公司代码:600232 公司简称:金鹰股份
浙江金鹰股份有限公司
2019年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
独立董事 | 祝宪民 | 出差 | 郑念鸿 |
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人傅国定、主管会计工作负责人凌洪章及会计机构负责人(会计主管人员)凌洪章声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司第九届董事会第十五次会议审议通过利润分配方案:以实施权益分派股权登记日登记的公司总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利2元(含税),剩余利润结转下年度。公司本年度不实施资本公积金转增股本。公司通过回购专用账户所持有本公司股份7,709,342股,不参与本次利润分配。
如在实施权益分派的股权登记日前,公司总股本发生变动的,公司拟维持每股分配比例不变,相应调整分配总额,并将另行公告具体调整情况。
本方案经公司第九届董事会第十五次会议审议通过后将提交2019年年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告中有关经营预算和工作计划并不代表公司对2020年度的盈利预测,能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素,存在一定的不确定性,不构成公司对广大投资者的实质承诺,敬请投资者特别注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 重大风险提示
公司对可能存在的经营风险、市场竞争等风险进行了阐述,详见本报告中“第四节 经营情况讨论与分析”相关部分,敬请广大投资者注意投资风险。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 20
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 31
第七节 优先股相关情况 ...... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 36
第九节 公司治理 ...... 41
第十节 公司债券相关情况 ...... 43
第十一节 财务报告 ...... 44
第十二节 备查文件目录 ...... 158
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、金鹰股份 | 指 | 浙江金鹰股份有限公司 |
金鹰集团 | 指 | 浙江金鹰集团有限公司 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
报告期、本年度、期内 | 指 | 2019年年度 |
元、千元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币千元、人民币万元、人民币亿元 |
金鹰瑞翔公司 | 指 | 浙江金鹰瑞翔新材料有限公司 |
金鹰共创公司 | 指 | 浙江金鹰共创纺织有限公司 |
达利绢纺公司 | 指 | 舟山达利绢纺制衣有限公司 |
达利针织公司 | 指 | 舟山达利针织有限公司 |
方正检测公司 | 指 | 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 |
伊犁亚麻公司 | 指 | 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 |
六安麻纺公司 | 指 | 浙江金鹰股份六安麻纺有限公司 |
特种纺纱公司 | 指 | 浙江金鹰特种纺纱有限公司 |
江苏绢麻公司 | 指 | 江苏金鹰绢麻纺织有限公司 |
巩留亚麻公司 | 指 | 巩留金鹰亚麻制品有限公司 |
鑫鹰服饰公司 | 指 | 上海鑫鹰服饰有限公司 |
塑料机械公司 | 指 | 浙江金鹰塑料机械有限公司 |
金鹰绢纺公司 | 指 | 浙江金鹰绢纺有限公司 |
华鹰进出口公司 | 指 | 浙江华鹰进出口有限公司 |
凡拓服饰公司 | 指 | 上海凡拓服饰有限公司 |
金鹰新能源公司 | 指 | 浙江金鹰新能源技术开发有限公司 |
瓦力新能源公司 | 指 | 浙江金鹰瓦力新能源科技有限公司 |
孙吴麻业公司 | 指 | 黑龙江孙吴金鹰麻业有限公司 |
嵊州麻纺公司 | 指 | 浙江金鹰股份有限公司嵊州麻纺织分公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 浙江金鹰股份有限公司 |
公司的中文简称 | 金鹰股份 |
公司的外文名称 | ZHEJIANG GOLDEN EAGLE CO.,LTD. |
公司的外文名称缩写 | GETM |
公司的法定代表人 | 傅国定 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 韩 钧 | 施季清 |
联系地址 | 浙江省舟山市定海区小沙街道 | 浙江省舟山市定海区小沙街道 |
电话 | 0580-8021228 | 0580-8021228 |
传真 | 0580-8020228 | 0580-8020228 |
电子信箱 | jinyinggufen@126.com | jerryshi@cn-goldeneagle.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 浙江省舟山市定海区小沙街道 |
公司注册地址的邮政编码 | 316051 |
公司办公地址 | 浙江省舟山市定海区小沙街道 |
公司办公地址的邮政编码 | 316051 |
公司网址 | www.cn-goldeneagle.com |
电子信箱 | jinyinggufen@126.com |
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 | 中国证券报、上海证券报 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司董事会秘书处 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 金鹰股份 | 600232 | 无 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 | |
签字会计师姓名 | 缪志坚、赵辉 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
营业收入 | 1,240,315,014.38 | 1,199,088,085.28 | 3.44 | 1,232,715,844.51 |
归属于上市公司股东的净利润 | 25,690,002.71 | 25,393,878.36 | 1.17 | 25,251,432.02 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 2,623,193.99 | 21,400,476.34 | -87.74 | 15,315,771.29 |
经营活动产生的现金流量净额 | -66,863,093.70 | 95,226,124.90 | 不适用 | 40,829,542.49 |
2019年末 | 2018年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2017年末 |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,107,061,075.00 | 1,136,292,393.19 | -2.57 | 1,164,861,248.17 |
总资产 | 1,859,343,472.11 | 1,759,986,367.73 | 5.65 | 1,773,169,153.14 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
基本每股收益(元/股) | 0.07 | 0.07 | 0 | 0.07 |
稀释每股收益(元/股) | 0.07 | 0.07 | 0 | 0.07 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.01 | 0.06 | -83.33 | 0.04 |
加权平均净资产收益率(%) | 2.24 | 2.18 | 增加0.06个百分点 | 2.15 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 0.23 | 1.84 | 减少1.61个百分点 | 1.31 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2019年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 271,923,551.73 | 256,672,562.72 | 296,905,145.25 | 414,813,754.68 |
归属于上市公司股东的净利润 | 6,886,238.45 | 8,806,772.70 | 7,877,813.76 | 2,119,177.80 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 6,706,078.96 | 8,388,069.80 | 7,282,759.91 | -19,753,714.68 |
经营活动产生的现金流量净额 | -84,177,091.35 | -42,420,549.34 | -62,656,204.16 | 122,390,751.15 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2019年金额 | 附注(如适用) | 2018年金额 | 2017年金额 |
非流动资产处置损益 | -7,949.79 | 340,727.15 | 8,122,827. |
10 | ||||
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | 276,262.50 | |||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 31,305,126.75 | 5,582,916.36 | 5,358,385.58 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -15,469.44 | / | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||||
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -708,810.43 | -784,153.72 | -1,549,638.32 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
少数股东权益影响额 | -242,355.76 | -3,905.18 | -8,174.03 | |
所得税影响额 | -7,539,995.11 | -1,142,182.59 | -1,987,739.60 | |
合计 | 23,066,808.72 | 3,993,402.02 | 9,935,660.73 |
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内公司所从事的主要业务是麻、毛、丝、绢纺织机械成套设备制造销售。亚麻纺、绢纺、织造、染整、制衣。注塑机械系列设备。锂电池正极材料研发、制造和销售。
(一)纺织机械业务
1、经营模式
公司纺织机械的业务模式是公司从研发、设计、材料采购、制造、销售一体化的方式。
2、行业情况说明
纺织机械行业受纺织业的影响较大,并呈现平滑的周期性变化,存在一定的技术门槛,导致行业竞争激烈并呈差异化分布。客户对产品的性能要求趋于增强,对产品的效率要求高,未来纺织机械业各企业将在产品的高速化、智能化、稳定性上逐渐拉开差距,设备向自动化方向发展。纺织机械板块是公司具有竞争优势的一项业务,自2000年金鹰股份收购全球最大麻类纺织机械生产厂商英国MAKIE后,公司麻类机械装备业务技术实力得到加强,处于国际先进水平,具有自主创新能力,并逐步将技术优势转换成市场份额成果。目前在麻纺设备、绢纺设备处于行业龙头地位。
(二)纺织品业务
主要产品是各类支数的湿纺环锭纺亚麻纱,半湿纺亚麻纱,亚麻面料织造,以中高支100%纯亚麻纱及高端休闲服饰面料为主。公司的绢纺主要产品是绢丝、绸。服装业务为OEM针织、梭织服装加工生产。
1、经营模式
纺织品的经营模式是通过市场调研、分析制定年度的经营目标和规划,在采购原材料后经过不同分、子公司进行生产,分别生产出各种支数、型号的亚麻纱、绢丝、面料等产品,以满足和销售给不同需求的客户。公司纱线、面料产品以内销为主,外销作为补充。纱线、面料价格具有波动性,公司根据库存水平和下游需求情况,采取随行就市的定价方式。针织、梭织服装出口国外的由客户提供设计、品牌,按订单组织生产。
2、行业情况说明
麻纺织行业在整个纺织行业中属于比较小且有特色的一个行业,规模只占到全部纺织业的1%左右,但亚麻具有其他天然纤维所不能比拟的突出性能:天然抗菌抑菌、舒适透气、吸湿排汗、防紫外线等。麻纺织产品经典高雅、有品位,是其他天然纤维产品不能替代的,不断被各类消费者接纳,市场空间广阔。经多年发展,公司在麻纺行业的市场占有率高、客户稳定。同时在自身亚麻纺纱的基础上拓展亚麻面料织造,产品深加工,提高产品附加值。报告期内,亚麻纱线、面料供需平衡,价格平稳。绢纺行业近年来由于养蚕人员减少,蚕丝被的兴起导致绢纺原料减少,原料成本高昂,同时茧和丝价格波动大,采购与销售价格时常倒挂,业内各绢纺企业困难较大。国内服装加工贸易工厂不掌握产品设计和销售渠道,“接单干活”是主要模式,凭借产能、品控、成本控制改善、服务不断优化以取得订单。
(三)注塑机业务
1、经营模式
研发、设计、材料采购、制造、销售一体化方式。
2、行业情况说明
随着以塑代钢、以塑代有色金属、以塑代水泥、以塑代木的逐步发展,塑料广泛运用于航空航天、国防、石化、海洋、电子、光电通信、建筑材料、包装、农业及轻工业等各个领域。塑料成型设备是对塑料及其他高分子类新型材料进行成型加工的技术装备,随着高分子材料的性能、功效的不断开发与突破、高分子材料与其它材料复合化的不断创新,以及塑料制品在制造业和生活领域中的广泛应用,塑料成型设备行业发展前景广阔。Freedonia Inc.公司预测全球塑料加工
机械需求量的年增幅将达到5.6%,2021年全球需求量预计将达到375亿美元,Grand View ResearchInc.研究报告称得益于行业市场技术的更新以及稳健的发展势头,预计 2017~2025年该行业将以
7.4%的复合年增长率持续增长。Freedonia Inc.公司同时指出中国是目前全球最大的设备市场。
(四)锂电池正极材料业务
锂电池正极材料的研发、生产与销售,产品包括三元正极材料系列产品以及锰酸锂系列产品。
1、经营模式
一方负责技术、销售;一方负责原材料、生产、行政管理和资金管理。整合后一体化经营。
2.行业情况说明
近几年,中国的汽车锂电池产业从无到有,从小到大,发展很快,生产能力仅次于日本。在国家科技项目的重点支持下,中国动力锂电池关键技术、关键材料和产品研究已经取得重大进展。高工产研锂电研究所(GGII)调研数据显示,2019年中国动力电池出货量为71GWh,同比增长9.2%,相比2018年,增长速率有所放缓。目前,随着国家新基建各个项目的逐步铺开,国家政策总体上预计会比较积极,否则会影响到新能源汽车发展规划(2021-2035)的整体实施。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
1.公司第九届董事会第八次会议审议通过公司投资人民币2,000万元设立黑龙江孙吴金鹰麻业有限公司,设立孙吴麻业公司有助于公司整合上游资源,降低生产原料成本,拓宽公司产品应用领域,提高产品附加值,提升公司整体竞争力,对公司产业链的延伸与经营产生积极影响。
2.公司第九届董事会第十一次会议审议通过将浙江金鹰股份有限公司嵊州麻纺织分公司改制为全资子公司,子公司注册资本为54,708,054.71元人民币。改制有利于增强企业经营活力,企业作为独立法人,自主经营、自负盈亏,有利于提高管理效率,提高市场竞争力。成立嵊州子公司拓宽了企业未来发展空间。
3.公司第九届董事会第十一次会议审议通过公司分别与瓦力新能源公司全体股东签订《投资协议补充协议》,对原协议投资方案进行调整;并与瓦力新能源公司原股东徐根生、吴清国签订《股权转让协议》,以1元/股的价格受让徐根生持有的瓦力新能源公司5,435,926股以及吴清国持有的瓦力新能源公司1,264,074 股,共计670万元。签订对外投资协议补充协议和股权转让协议,目的是为解除前期瓦力新能源公司存在的对外担保事项,更好地推进公司对外投资工作。
4.公司2019年第一次临时股东大会审议通过全资子公司征迁补偿事宜。根据嘉兴市中心城市品质提升的要求和城市总体规划、环境改善以及产业布局的要求,嘉兴经济技术开发区塘汇街道下属国有企业浙江兴汇实业有限责任公司征迁公司的全资子公司金鹰绢纺公司的房屋及土地使用权等。金鹰绢纺公司坐落于嘉兴市塘汇路976号塘汇工业园,征迁的补偿价款及补助金额定为人民币1.68亿元。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、良好的企业文化和管理优势
金鹰人始终坚持自强不息、坚韧不拔、勇于创新、讲求实效的理念,培育了具有海岛特色又符合企业实际的企业文化,形成了支撑公司稳健发展的雄厚文化底蕴。公司拥有一支成熟、稳定、专业的管理团队,建立了严格的品质控制和保证体系,通过不断创新,使管理效果持续改进提高,生产效率不断提升,为公司的未来发展奠定了扎实的基础。
2、亚麻纺纱、织造产销两旺
报告期内,亚麻产品价格由上涨转为稳定,市场需求旺盛,订单充足,产品价格高,纺织板块利润率继续保持。纺织板块经营团队和全体职工继续以降本增效、节能减耗为手段,多措并举,强化生产经营。各项采购采用货比三家、从价从质的原则,特别对进口亚麻打成麻严格执行价格与品质控制,较为有效地缓解了原料价格居高不下的压力。
3、纺机专业技术装备优势
金鹰麻、绢纺机械成套设备的技术工艺水平领先于国内同行,市场占有率一直保持在85%以上。40多年以来,公司致力于麻纺技术装备的开发与创新,1994年开发了我国第一代亚麻纺机成套设备,1999年由中国纺织工业协会牵头,斥巨资买断拥有160余年制造历史的世界纺织机械著
名厂商英国麦凯公司的处于国际领先水平的亚麻、黄麻、剑麻等成套设备产品的全部技术、专利、商标和冠名权,通过消化、吸收、再创新,为金鹰和麦凯技术合炉融汇,研制开发世界一流且又贴近国内外用户价位要求的麻类纺机装备具备了强大的优势。为推进我国麻纺工业技术装备整体水平的提升产生了积极的影响,性价比优势凸显。报告期内,公司进一步加强研发创新,加强人才队伍建设,不断开拓纺织机械新的应用领域。其中以提高产量、降低能耗为主的FX510细纱机完成调试,纱线质量达预期目标,FX510集体落纱装置用电气、机械、气动结合完成拔纱、插管、送管的全部落纱动作,可减轻工人劳动强度,提高生产率。同时,自动匀整并条机设计图纸完成,进入试制阶段。丰富的产品结构为公司提供技术储备、产品更新换代,推动纺织机械智能化、自动化进程,为未来发展战略提供有力保障。
4、金鹰注塑机稳定创造价值
金鹰塑机生产规模,产品品位居全国前列,公司非常注重节能、高效、稳定和环保的新型注塑机的研发,其中内循环直压式精密高速机已获得国家科技创新基金项目支持,已拥有三项国家专利,为节能减排作出了重要贡献。公司塑料机械近年来不断改进、提高产品结构、性能,从前几年开发机械手成功走上了更有效的创新之路。在技术不断发展过程中,金鹰注塑机以核心技术为支点,利用先进的产品设计理念逐步形成各种细分行业的专业解决方案,如:薄壁包装容器的高速注塑成型解决方案、精密电子塑料元器件及通讯接插件等的全电动精密注塑成型解决方案、汽配注塑行业的两板机精密成型解决方案及多组分解决方案、 超大注塑量挤注成型解决方案,从而为客户提供从售前到售后的一系列专业整套解决方案。公司塑料机械把握机遇,不断创新,在行业内竞争力、知名度上升提高。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2019 年,全球经济疲软、汇率波动加剧、中美贸易关系错综复杂,出口形势严峻;从而导致国内宏观经济运行压力加大,居民收入增长和消费信心受到影响。面对国内外风险挑战明显上升的复杂局面,公司在董事会领导下,同心同力,坚守主业,勇于创新,不断提升管理能力及效率,严格按照年初制定的经营计划有序开展日常经营,坚持走技术创新、管理创新、模式创新、产业转型升级发展之路,努力把眼前的“沟”和“坎”化为发展的“时”和“势”。
二、报告期内主要经营情况
报告期内,公司共实现营业收入1,240,315,014.38元,同比上涨3.44%;归属于母公司所有者的净利润25,690,002.71元,同比上涨1.17%。
(一)发挥核心优势,坚持产品创新。
公司始终如一秉承“工匠精神”,对传统核心主业追求精益求精,不断提升,不管是机械板块系列产品,或者是亚麻纺织等,始终对标国内、国际先进同行业的标准。报告期内,公司FX510亚麻湿纺细纱机自动落纱技术研发成功,填补了行业空白,下一步公司将全面推进其他亚麻纺机设备和黄麻纺机设备的新产品开发工作,加快产品创新步伐,发挥企业核心优势。
(二)降成本提效率,增效益促发展。
报告期内,面临激烈的市场竞争,公司自集团总部到各分子公司,全面推行实施降本增效,建立全员、全过程、全方位的成本控制体系,从采购、生产、技改、销售、包装运输、财务、人力等多处着手降低成本,同时,进一步优化生产工艺流程,提升生产技术能力。降成本、提效率、增效益、促发展”的理念从管理层渗透到每一位金鹰人,力争有效的控制产品成本和各项费用,进一步提升公司产品整体竞争力。
与此同时,公司上下充分认识市场变化新特点,强化对大市场、大客户的销售力度,紧盯强势品牌、发掘销售新亮点,针对客户提出的产品方案积极改进和协调提高,以市场需求带动研发,
促使公司的新产品、新技术更贴近市场,形成销售与研发的高效协同。
(三)项目初见成效,一步一个脚印
公司决策层根据国家“绿色经济”的产业要求以及新能源产业“十三五”规划宏伟蓝图,积极布局新能源电池正极材料领域。作为该行业的“新兵”,公司团队正一步一个脚印地踏上全新创业之路。
报告期内,公司下属控股子公司浙江金鹰瑞翔新材料有限公司、浙江金鹰新能源技术开发有限公司等转型升级项目陆续进入生产阶段,目前主要产品有三元锂电池正极材料以及锰酸锂电池材料等,与此同时,公司前期收购的浙江瓦力新能源科技有限公司的工商变更登记手续已办理完成,并更名为浙江金鹰瓦力新能源科技有限公司。
(四)加强内部治理,改进薄弱环节
报告期内,公司严格按照有关法律法规要求,开展各项管理工作,并认真学习各级监管部门的监管文件,不断完善公司治理不断提升综合治理水平。
报告期内,公司在中国证券监督管理委员会浙江监管局现场检查中,发现对外投资持续信息披露不完备及内控图章管理存在不完善等问题,公司董事会结合实际情况,根据规范治理的要求,持续开展内部整改优化工作,切实有效地防范经营风险,同时公司进一步强化内部审计监督,进一步提升业务规范化和标准化,保障公司持续规范运行。
综上所述,2019 年对公司而言是不平凡的一年,多年的积累与坚持,是公司取得目前成绩的基础。公司管理层不仅看到传统产业在现代社会的需求,更感受到在这“百年未有之大变局”下中国的滂湃生机,公司上下秉承奋斗者的价值使命和奉献精神,一如既往,齐心协力,补足短板,奋发向上,以回报广大投资者对公司的支持与信任。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 1,240,315,014.38 | 1,199,088,085.28 | 3.44 |
营业成本 | 1,047,236,647.24 | 998,533,396.85 | 4.88 |
销售费用 | 33,317,856.21 | 41,087,861.61 | -18.91 |
管理费用 | 54,754,423.50 | 68,844,537.83 | -20.47 |
研发费用 | 10,712,381.69 | 5,086,582.79 | 110.60 |
财务费用 | 11,833,420.99 | 502,181.61 | 2,256.40 |
经营活动产生的现金流量净额 | -66,863,093.70 | 95,226,124.90 | 不适用 |
投资活动产生的现金流量净额 | 1,175,081.30 | -41,190,882.26 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -35,102,797.04 | -22,441,708.04 | 不适用 |
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
见下表
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
纺织行业 | 690,289,109.09 | 597,254,552.96 | 13.48 | 3.27 | 3.37 | 减少0.08个百分点 |
机械行业 | 453,407,907.44 | 353,949,805.68 | 21.94 | -11.44 | -12.22 | 增加0.7个百分点 |
新能源行业 | 58,894,803.45 | 59,906,944.83 | -1.72 | 不适用 |
其它 | 1,874,174.77 | 933,498.97 | 50.19 | -38.42 | -59.86 | 不适用 | |||||
合计 | 1,204,465,994.75 | 1,012,044,802.44 | 15.98 | 1.78 | 2.92 | ||||||
主营业务分产品情况 | |||||||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) | |||||
纺织品 | 603,983,456.85 | 515,191,102.56 | 14.70 | 6.09 | 6.61 | 减少0.42个百分点 | |||||
纺机及配件 | 168,736,033.63 | 132,125,479.60 | 21.70 | -13.19 | -6.10 | 减少5.91个百分点 | |||||
注塑机及配件 | 284,671,873.81 | 221,824,326.08 | 22.08 | -10.37 | -15.51 | 增加4.74个百分点 | |||||
服装 | 86,305,652.24 | 82,063,450.40 | 4.92 | -12.90 | -13.22 | 增加0.35个百分点 | |||||
新能源电池材料 | 58,894,803.45 | 59,906,944.83 | -1.72 | 不适用 | |||||||
其他 | 1,874,174.77 | 933,498.97 | 50.19 | -38.42 | -59.86 | 不适用 | |||||
合计 | 1,204,465,994.75 | 1,012,044,802.44 | 15.98 | 1.78 | 2.92 | ||||||
主营业务分地区情况 | |||||||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) | |||||
境内 | 1,037,363,030.09 | 864,729,015.98 | 16.64 | 17.91 | 19.04 | 减少0.79个百分点 | |||||
境外 | 167,102,964.66 | 147,315,786.46 | 11.84 | -44.96 | -42.66 | 减少3.54个百分点 | |||||
合计 | 1,204,465,994.75 | 1,012,044,802.44 | 15.98 | 1.78 | 2.92 |
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明见下表
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
亚麻纱 | 吨 | 4,816 | 4,668 | 450 | 1.63 | -8.21 | 49.01 |
纺机 | 台 | 933 | 870 | 405 | -21.20 | -20.77 | 18.42 |
塑机 | 台 | 1,184 | 1,263 | 585 | -25.95 | -3.00 | -11.90 |
(3). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
纺织行业 | 原材料 | 316,388,387.12 | 61.41 | 290,422,324.24 | 60.10 | 8.94 | |
工资及附加 | 90,497,799.33 | 17.57 | 86,981,727.73 | 18.00 | 4.04 | ||
制造费用 | 75,444,585.06 | 14.64 | 71,518,309.46 | 14.80 | 5.49 | ||
燃料与动力 | 32,860,356.82 | 6.38 | 34,309,459.27 | 7.10 | -4.22 | ||
合计 | 515,191,102.56 | 100.00 | 483,231,820.70 | ||||
机械行业 | 原材料 | 271,125,551.15 | 76.60 | 306,462,702.22 | 76.00 | -11.53 | |
工资及附加 | 36,067,485.20 | 10.19 | 44,356,443.74 | 11.00 | -18.69 | ||
制造费用 | 35,076,425.74 | 9.91 | 40,324,039.77 | 10.00 | -13.01 | ||
燃料与动力 | 11,680,343.59 | 3.30 | 12,097,211.93 | 3.00 | -3.45 | ||
合计 | 353,949,805.68 | 100.00 | 403,240,397.66 | ||||
服装及其它行业 | 原材料 | 47,582,151.07 | 57.33 | 54,259,437.25 | 56.00 | -12.31 | |
工资及附加 | 26,202,136.92 | 31.57 | 32,943,229.76 | 34.00 | -20.46 | ||
制造费用 | 8,905,572.67 | 10.73 | 9,398,509.67 | 9.70 | -5.24 | ||
燃料与动力 | 307,088.71 | 0.37 | 290,675.55 | 0.30 | 5.65 | ||
合计 | 82,996,949.37 | 100.00 | 96,891,852.23 | ||||
新能源电池材料行业 | 原材料 | 45,541,702.77 | 76.02 | / | / | / | |
工资及附加 | 4,427,608.28 | 7.39 | / | / | / | ||
制造费用 | 2,924,106.33 | 4.88 | / | / | / | ||
燃料与动力 | 7,013,525.23 | 11.71 | / | / | / | ||
合计 | 59,906,944.83 | 100.00 | / | / | / |
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额22,128.8万元,占年度销售总额16.26%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
前五名供应商采购额32,297.7万元,占年度采购总额28.24%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
3. 费用
√适用 □不适用
单位: 元 | ||||
项目名称 | 2019年 | 2018年 | 同比增减(%) | 重大变动说明 |
税金及附加 | 12,309,001.34 | 11,599,642.80 | 6.12 |
管理费用 | 54,754,423.50 | 68,844,537.83 | -20.47 | |
研发费用 | 10,712,381.69 | 5,086,582.79 | 110.60 | 主要是机械板块研发投入加大 |
财务费用 | 11,833,420.99 | 502,181.61 | 2,256.40 | 主要是融资额度增加和美元汇率上升的原因 |
资产减值损失 | 32,598,860.84 | 18,557,712.42 | 75.66 | 主要原因是新能源材料大幅跌价 |
信用减值损失 | 13,836,895.97 | 主要是新金融准则调整的原因和一客户存在债务重组导致的 | ||
销售费用 | 33,317,856.21 | 41,087,861.61 | -18.91 |
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 10,712,381.69 |
本期资本化研发投入 | 0 |
研发投入合计 | 10,712,381.69 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 0.86 |
公司研发人员的数量 | 40 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 1.75 |
研发投入资本化的比重(%) | 0 |
(2). 情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位: 元 | ||||
项目名称 | 2019年 | 2018年 | 同比增减(%) | 说明 |
经营活动产生的现金流量净额 | -66,863,093.70 | 95,226,124.90 | 不适用 | 主要是销售收款减少但采购以国际信用证支付具有刚性没有同比减少,新能源板块和麻业种植同比生产投入增加较多 |
投资活动产生的现金流量净额 | 1,175,081.30 | -41,190,882.26 | 不适用 | 主要是新能源板块固定资产投资同比减少 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -35,102,797.04 | -22,441,708.04 | 不适用 | 主要是分红增加以及去年有小股东增资而今年没有 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
应收票据 | 25,055,602.18 | 1.35 | 53,235,831.78 | 3.02 | -52.93 | 主要是新金融工具准则变化的原因以及收款以承兑汇票方式增加 |
应收款项融资 | 84,721,104.50 | 4.56 | ||||
应收账款 | 255,985,886.18 | 13.77 | 160,581,369.37 | 9.12 | 59.41 | 主要是亚麻板块和塑机板块应收款增加的原因 |
其他应收款 | 15,974,757.82 | 0.86 | 28,189,261.91 | 1.60 | -43.33 | 主要是融资租赁业务减少导致保证金减少 |
短期借款 | 203,170,452.96 | 10.93 | 170,358,372.81 | 9.68 | 19.26 | 主要银行借款增加的缘故 |
应付票据 | 101,369,769.03 | 5.45 | 47,063,037.20 | 2.67 | 115.39 | 主要是银行承兑汇票融资增加 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内,公司有三项投资涉及股权变动:
1.公司第九届董事会第八次会议审议通过公司投资人民币2,000万元设立黑龙江孙吴金鹰麻业有限公司,设立孙吴麻业公司有助于公司整合上游资源,降低生产原料成本,拓宽公司产品应用领域,提高产品附加值,提升公司整体竞争力,对公司产业链的延伸与经营产生积极影响。
2.公司第九届董事会第十一次会议审议通过将浙江金鹰股份有限公司嵊州麻纺织分公司改制为全资子公司,子公司注册资本为54,708,054.71元人民币。改制有利于增强企业经营活力,企业作为独立法人,自主经营、自负盈亏,有利于提高管理效率,提高市场竞争力。成立嵊州子公司拓宽了企业未来发展空间。
3.公司第九届董事会第十一次会议审议通过公司分别与瓦力新能源公司全体股东签订《投资协议补充协议》,对原协议投资方案进行调整;并与瓦力新能源公司原股东徐根生、吴清国签订《股权转让协议》,以1元/股的价格受让徐根生持有的瓦力新能源公司5,435,926股以及吴清国持有的瓦力新能源公司1,264,074 股,共计670万元。签订对外投资协议补充协议和股权转让协议,目的是为解除前期瓦力新能源公司存在的对外担保事项,更好地推进公司对外投资工作。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
公司2019年第一次临时股东大会审议通过全资子公司征迁补偿事宜。根据嘉兴市中心城市品质提升的要求和城市总体规划、环境改善以及产业布局的要求,嘉兴经济技术开发区塘汇街道下属国有企业浙江兴汇实业有限责任公司征迁公司的全资子公司金鹰绢纺公司的房屋及土地使用权等。金鹰绢纺公司坐落于嘉兴市塘汇路976号塘汇工业园,征迁的补偿价款及补助金额定为人民币1.68亿元。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% |
金鹰瑞翔公司 | 浙江舟山 | 浙江舟山 | 锂电池三元正极材料 | 60 |
金鹰共创公司 | 浙江舟山 | 浙江舟山 | 麻纺织业、丝绢纺织业 | 61 |
达利绢纺公司 | 浙江舟山 | 浙江舟山 | 绢纺纱、服装生产 | 70 |
达利针织公司 | 浙江舟山 | 浙江舟山 | 针织服装 | 70 |
方正检测公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 专业技术服务业 | 80 |
伊犁亚麻公司 | 新疆伊犁 | 新疆伊犁 | 麻纺纱 | 100 |
六安麻纺公司 | 安徽六安 | 安徽六安 | 麻纺纱 | 100 |
特种纺纱公司 | 浙江桐乡 | 浙江桐乡 | 棉纺纱,混纺纱 | 43 |
江苏绢麻公司 | 江苏宿迁 | 江苏宿迁 | 麻纺纱 | 100 |
巩留亚麻公司 | 新疆巩留 | 新疆巩留 | 麻原料种植、加工 | 100 |
鑫鹰服饰公司 | 上海青浦 | 上海青浦 | 服饰、家纺 | 60 |
塑料机械公司 | 浙江舟山 | 浙江舟山 | 注塑机械 | 95 |
金鹰绢纺公司 | 浙江嘉兴 | 浙江嘉兴 | 丝绢纺织 | 100 |
华鹰进出口公司 | 浙江舟山 | 浙江舟山 | 货物及技术进出口 | 100 |
凡拓服饰公司 | 上海青浦 | 上海青浦 | 服饰、家纺 | 100 |
金鹰新能源公司 | 浙江舟山 | 浙江舟山 | 新能源电池材料开发、制造与销售 | 100 |
瓦力新能源公司 | 浙江慈溪 | 浙江慈溪 | 新能源电池材料开发、制造与销售 | 72.04 |
孙吴麻业公司 | 黑龙江黑河 | 黑龙江黑河 | 大麻原料种植、加工 | 100 |
嵊州麻纺公司 | 浙江嵊州 | 浙江嵊州 | 麻面料 | 100 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
纺织机械行业:目前公司在麻纺(主要为亚麻、黄麻纺纱机)设备处于龙头地位。由于客户对产品性能如效率的高速化、智能化、稳定化要求提高,特别是自动化减少用工成本的需求,将来麻纺设备的研发资金和技术力量的投入进一步加强,自动化程度升级。该行业有一定的技术门槛,与其他纺纱设备制造相比有特殊技术(如“湿纺”)。纺织行业:亚麻纺织行业在整个纺织行业中属于比较小而且有特色的一个行业,规模只占到全部纺织业的1%左右,但亚麻具有其他天然纤维所不能比拟的突出性能:天然抗菌抑菌、舒适透气、吸湿排汗、防紫外线等。麻纺产品经典高雅、有品位,是其他天然纤维产品不能替代的,不断被各类消费者接纳,市场空间广阔。经多年发展,公司在麻纺行业的市场占有率高、客户稳定。同时在自身亚麻纺纱的基础上拓展亚麻面料织造,产品深加工,提高产品附加值。绢纺行业近年来由于养蚕人员减少,丝绵被兴起导致原料减少,原料成本高昂,同时茧和丝价格波动大,采购与销售价格时常倒挂,业内各绢纺企业困难较大。国内服装加工贸易工厂不掌握产品设计和销售渠道,“接单干活”是主要模式,凭借产能、品控、成本控制改善、服务不断优化以取得订单。
注塑机行业:随着以塑代钢、以塑代有色金属、以塑代水泥、以塑代木的逐步发展,塑料广泛运用于航空航天、国防、石化、海洋、电子、光电通信、建筑材料、包装、农业及轻工业等各个领域。塑料成型设备是对塑料及其他高分子类新型材料进行成型加工的技术装备,随着高分子材料的性能、功效的不断开发与突破、高分子材料与其它材料复合化的不断创新,以及塑料制品在制造业和生活领域中的广泛应用,塑料成型设备行业发展前景广阔。Freedonia Inc.公司预测全球塑料加工机械需求量的年增幅将达到5.6%,2021年全球需求量预计将达到375亿美元,GrandView Research Inc.研究报告称得益于行业市场技术的更新以及稳健的发展势头,预计 2017~2025年该行业将以7.4%的复合年增长率持续增长。Freedonia Inc.公司同时指出中国是目前全球最大的设备市场。
在注塑机行业整体快速发展下,全自动注塑机的普及也不断加快。与传统的液压注塑机相比,全电动注塑机具有节能性能、清洁及噪音低、控制精度和可靠性高的特点,未来行业内不断提高注塑机自动化程度是发展趋势。
锂电池正极材料行业:近几年,中国的汽车锂电池产业从无到有,从小到大,发展很快,生产能力仅次于日本。在国家科技项目的重点支持下,中国动力锂电池关键技术、关键材料和产品研究已经取得重大进展。高工产研锂电研究所(GGII)调研数据显示,2019年中国动力电池出货量为71GWh,同比增长9.2%,相比2018年,增长速率有所放缓。目前,随着国家新基建各个项目的
逐步铺开,国家政策总体上预计会比较积极,否则会影响到新能源汽车发展规划(2021-2035)的整体实施。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
牢固树立“诚信为本、创新为魂、励精图治、追求卓越”的企业精神,以不断创新为动力,经济效益为目标,实现重点突破,推进管理创新,强化成本管理与控制,坚持品牌建设不放松,努力打造提升企业核心竞争力,努力实现转型升级目标,不断提升企业盈利水平。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2020年初制定的各项经济指标已落实到各个单位,面对行业发展形势的复杂性和企业转型升级任务的艰巨性,特别是新冠疫情对公司目前的实质性经营带来较大影响,公司总部以及各分子公司务必坚定信心、齐心合力、真抓实干、锐意进取,依旧向全年继定目标奋勇前进,并着重做好以下几方面的工作:
1、崇尚实干作风。
以实实在在的工作业绩推进公司各项重点工作落实。明确全年目标,关键要抓落实、讲实干,抓深、抓实、抓细,不做表面文章。讲实干要深入基层,围绕全年重点支撑措施落实,各单位、各科室要“接地气”,进一步强化为生产一线服务意识,要对发现的问题做到跟踪到底、服务到位、落实解决到位。讲实干要知难而进,公司各项重点工作推进过程中遇到的困难不能回避,只有迎难而上,才能在破解困难中前进。
2、坚持技术创新,坚定研发新产品道路。
公司坚持走研发创新的发展之路,通过吸收加自主研发、科技成果转化、产学研合作等途径,不断提升公司的研发实力、积累研发成果。多年来,公司立足于对市场的认知以及公司多年来累积的经验,凭借强大的研发实力,充分认识行业市场的发展趋势,通过不断增加和完善产品品种,不断提高产品性能,对产品结构进行改善和升级。
2020年公司在不断注重将产品质量作为企业生存的基础上,要继续加大研发投入与资源配置。纺织机械方面,将推进智能化新型纺织机械专用装备研发,降低纺机装备耗能,提升纺机自动化水平;塑料机械方面,提高注塑机节能性能、降低噪音、提高精度和稳定可靠性,不断提高注塑机自动化程度。
3、树立品牌形象,培养营销和市场竞争优势。
公司拥有较为完善的营销服务体系,多年来树立了良好的品牌形象,公司亚麻类产品、绢纺类产品、纺织机械产品和塑料机械产品均被评为国家或省级名牌产品,公司的亚麻纱线、绢纺纱线拥有驰名商标。利用品牌优势,吸引了大量优质客户。
2020年,公司在巩固原有市场区域的基础上,要积极拓展新的市场区域,并不断提高产品品牌知名度。随着公司对营销服务体系建设投入的不断加大,公司品牌知名度将进一步提升,产品市场竞争力不断增强。面对激烈的市场竞争,公司销售人员要做好客户维护与拓展的担当,以专业的服务,高效的问题解决方式稳定并满足老客户的需求,深入挖掘新客户的潜力。
4、紧抓环境保护环节。
2020年公司要继续在节能减排上加强管理,继续加大对环保的投入,化风险为机会:一方面,继续发展循环经济、推广清洁生产,进一步优化产品链,提高厂区资源循环利用水平;另一方面,开发环保型、低能耗、高品位、高附加值产品,同时加大环保技术改造和环保管理力度,推动构建环境友好型企业。
2020年,公司继续贯彻落实国家节能约束性目标,按照各级政府指示要求,认真开展节能减排工作。紧紧围绕“科学、环保、发展”的生产模式, 结合公司的产业结构特点,通过对产生的各类废物减量化、资源化和无害化处置,提高资源高效利用和循环利用率,确保污染物达标排放。
5、坚持不懈狠抓安全生产工作,紧绷安全之弦不放松,积极防患于未然。
要持续开展各类安全生产宣传教育和培训,重点加强新职工三级安全教育,不断提高全员安全生产意识,认真落实安全防范措施,不断吸取教训,总结经验,切实将安全生产责任落到实处。要进一步提高应对突发安全生产事故的处置能力,确保职工人身安全,杜绝企业财产损失。
6、响应号召,履行社会责任。
2020年,一场由新型冠状病毒引发的疫情迅速蔓延至整个中国,乃至全球,随着疫情的发展,作为全民抗疫过程中的最基础的防护物资供不应求。在各级政府、公司党委的号召下,在做好企业和员工防护的同时,公司积极响应配合相关工作。公司向浙江省舟山市慈善总会捐款100万元人民币,用于防控此次新型冠状病毒肺炎疫情,公司积极履行上市公司的社会责任。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场竞争加剧风险
随着国家对新能源汽车产业的支持,不断吸引新进入者通过直接投资、产业转型或收购兼并等方式进入锂电池材料行业参与竞争。同时现有锂电池材料企业亦纷纷扩充产能,市场竞争日益激烈。如果未来市场需求不及预期,锂电池材料市场可能出现结构性、阶段性的产能过剩;同类纺织机械产品国内出现具有一定规模的竞争对手,同质化产品竞争日趋激烈,产品利润空间缩小;纺织原料市场价格波动大,原料采购时点不易把握;各项原材料人工成本上升使生产成本上升,加大了经营的难度和风险。
对策:通过提升锂电池材料的自动化、智能化生产工艺,提升产品的一致性和稳定性,降低产品的制造成本,进一步提升产品毛利率水平。继续推进技术创新,优化人员结构、减少单位成本、提高劳动效率,同时加快开发新产品和新产品产业化的步伐以及品牌建设,适时推出性价比高、适应国内外市场需求的高新技术产品。强化采购和营销队伍建设,保证外销并积极拓展内销市场。
2.技术进步替代及政策风险
锂电池目前是二次电池中应用领域最为广泛的种类,但其技术更新速度较快,且发展方向具有一定不确定性。若其他类型电池如燃料电池、锂硫电池、铝电池、超级电容电池等取得了革命性发展,克服了目前应用中的重大问题,而公司不能及时掌握相关技术,将对公司的盈利能力产生不利影响。新源汽车行业的发展受国家和地方政策的影响大,国家和地方政府关于新能源汽车车辆补贴、税收、车辆通行等方面的政策调整,将可能给公司战略决策产生影响。
对策:公司将紧跟行业前沿技术和发展趋势,及时把握市场信息,加强对新能源电池行业的前瞻性研究、研发、应用、储备,以应对技术更新带来的技术替代风险。通过持续的技术创新不断降低生产成本,以应对新能源汽车补贴退坡带来的降价压力;持续关注国家和各地政府的相关政策,在产业投入时进行充分的调研和论证,并及时调整业务投入,降低政策波动带来的不利影响。
3、汇率风险
公司纺织机械、注塑机和纺织品涉及到进出口业务,且有相当规模,采用美元为结算货币。报告期内汇率波动较大,人民币升值影响到已收未结外汇折人民币的收益,升值会造成汇率损失。
对策:在签订合同中考虑相应的汇率波动风险,公司将继续在合法合规的基础上开展远期结售汇业务,降低汇率波动对公司的业绩的影响。同时公司合理调配亚麻原材料进口及其他进口设备、零部件、耗材的数量及付款时间,降低汇兑风险。
4、人才短缺的风险
公司在高素质的管理人员、领军的研发项目负责人、专业的生产技术人员和销售人员、有经验的海外公司运营管理人员都相对短缺,未来可能对新项目的开展形成制约,同时给公司的运营带来风险。
对策:为企业巩固、提高、发展需要,公司人资部门将与地方政府共同落实人才引进政策,加大对各类人才的吸引力度。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
根据中国证监会《关于进一步加强投资者保护工作的通知》(证监发[2012]37号)、《上市公司监管指引第 3 号----上市公司现金分红》(证监会公告[2013]43号)及上海证券交易所《上市公司现金分红指引》等相关精神和规定,公司制订相关利润分配政策兼顾对投资者的合理投资回报与公司的可持续发展,充分重视投资者特别是中小投资者的合理要求和意见。公司第九届董事会第十五次会议、第九届监事会第九次会议审议通过利润分配方案:
1、公司拟向全体股东每10股派发现金红利2元(含税)。截至本次分配方案董事会召开日(2020年4月27日),公司总股本364,718,544股,扣除公司回购专用账户的股份7,709,342股,以此计算合计拟派发现金红利71,401,840.40元。本年度公司现金分红比例为277.94%。
2、根据《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》第八条规定:“上市公司以现金为对价,采用集中竞价方式、要约方式回购股份的,当年已实施的股份回购金额视同现金分红,纳入该年度现金分红的相关比例计算。”2019年度,公司通过集中竞价方式回购股份金额为19,101,386.23元(不含交易费用),占2019年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的74.35%。
3、综上,公司2019年度现金分红比例为352.29%。
4、本次利润分配不送红股,不以公积金转增股本。
5、上市公司通过回购专用账户所持有本公司股份7,709,342股,不参与本次利润分配。
6、如在实施权益分派的股权登记日前,公司总股本发生变动的,公司拟维持每股分配比例不变,相应调整分配总额,并将另行公告具体调整情况。
本议案将提交 2019年年度股东大会审议。
公司结合实际制定了《公司未来三年(2018-2020 年)股东分红回报规划》,公司现金分红等相关政策按照该规划执行。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
分红 年度 | 每10股送红股数(股) | 每10股派息数(元)(含税) | 每10股转增数(股) | 现金分红的数额 (含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
2019年 | 0 | 2 | 0 | 71,401,840.40 | 25,690,002.71 | 277.94 |
2018年 | 0 | 1 | 0 | 35,749,680.20 | 25,393,878.36 | 140.78 |
2017年 | 0 | 1 | 0 | 36,471,854.40 | 25,251,432.02 | 144.43 |
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
现金分红的金额 | 比例(%) | |
2019年 | 19,101,386.23 | 74.35 |
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 108 |
境内会计师事务所审计年限 | 20 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 20 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 □不适用
事项概述及类型 | 查询索引 |
浙江省宁波市中级人民法院判决结束。2019 年1月29日,公司公告浙江省宁波市中级人民法院立案后,公司提起反诉,反诉提出事实与理由:2015年双方当事人在磋商合作项目过程中,因阿尔特原因导致双方未能签订《技术开发协议书》,双方合作未能达成,给金鹰股份造成重大损失。其中给金鹰股份造成的直接支付的费用有被阿尔特侵吞的金鹰股份支付给日本合作方的诚意金625,700元、金鹰股份因为处理与阿尔特公司关于后续协调、诉讼事宜支付的律师费420,000元及其他相关费用。本案的判决情况。浙江省宁波市中级人民法院出具《民事判决书》【(2017)浙02民初1445号】,判决如下:一、驳回原告(反诉被告)阿尔特汽车技术股份有限公司的诉讼请求;二、驳回被告(反诉原告)浙江金鹰股份有限公司的起诉(因反诉涉及主体不同,涉及事项不宜在本案一并审理,金鹰股份可另行起诉)。本诉案件受理费72,448元,由阿尔特汽车技术股份有限公司负担;反诉案件受理费7,105.65元,退还给浙江金鹰股份有限公司。如不服本次判决,可在判决书送达之日起十五日内,向本院递交上诉状,并按对方当事人的人数提出副本,上诉于浙江省高级人民法院。 | http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2019-01-30/600232_20190130_1.pdf |
浙江省高级人民法院终审裁定。2019年3月15日,公司公告公司收到浙江省高级人民法院《民事裁定书》(2019)浙民终181号。诉讼后续进展:上诉人阿尔特汽车技术股份有限公司因与被上诉人浙江金鹰股份有限公司技术合作开发合同纠纷一案,不服浙江省宁波市中级人民法院【(2017)浙02民初1445号】民事判决,向浙江省高级人民法院提起上诉。在审理过程中,阿尔特汽车技术股份有限公司于2019年3月8日以“双方协商解决”为由,向本院申请撤回上诉。浙江省高级人民法院经审查认为,阿尔特汽车技术股份有限公司申请撤诉的理由不违反法律规定,也未损害他人合法权益,应予准许。裁定如下:准许阿尔特汽车技术股份有限公司撤回上诉。一审判决自本裁定书送达之日起发生法律效力。二审案件受理费72448元,减半收取36224元,由阿尔特汽车技术股份有限公司负担。本裁定为终审裁定。公司陈述事实:在阿尔特汽车技术股份有限公司向浙江省高级人民法院提起上诉期间,公司并未与其进行过任何协商。 | http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2019-03-16/600232_20190316_2.pd |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内: | |||||||||
起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
浙江金鹰股份有限公司 | 肇州同人麻业有限公司 | 不适用 | 民事 | 不适用 | 不适用 | 否 | 不适用 | 审理经过:本院在审理原告浙江金鹰股份有限公司诉被告肇州同人麻业有限公司买卖合同纠纷一案中,因原告在收到本院预交诉讼费通知后,未在法定期间内预交案件受理费。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百一十八条,《诉讼费用交纳办法》第二十二条,《最高人民法院关于适用〈诉讼费用交纳办法〉的通知》第二条之规定,裁定如下:本案裁判结果:本案按撤诉处理。 | 不适用 |
浙江金鹰股份有限公司 | 肇州同人麻业有限公司 | 不适用 | 民事 | 不适用 | 不适用 | 否 | 不适用 | 审理经过:原告浙江金鹰股份有限公司与被告肇州同人麻业有限公司买卖合同纠纷一案,本院于2020年1月13日立案。原告浙江金鹰股份有限公司于2020年3月9日向本院提出撤诉申请。本院认为:本院认为,原告的申请是对自己民事权利的处分,并不违背有关法律,也不损害他人利益,应予准许。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十五条第一款规定,裁定如下:本案裁判结果:准许原告浙江金鹰股份有限公司撤诉。案件受理费43562元,按三分之一收取计14521元,由原告浙江金鹰股份有限公司负担。 |
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
√适用 □不适用
报告期内,公司收到浙江证监局关于对公司采取责令改正措施的决定,董事长、董事会秘书收到浙江证监局出具警示函措施的决定。公司、董事长、董事会秘书收到上交所关于对公司及相关责任人予以监管关注的决定。
整改情况:
一、深入规则制度学习,提高合规意识。公司及主要责任人已深刻认识:上市公司作为一个公众公司,特别是在对外投资事项上,及时履行进展披露,必须警钟长鸣。公司组织全体董事、监事、高级管理人员认真学习了《上市公司信息披露管理办法》等法律法规,深刻理解了:“信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时地披露信息,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。”“上市公司披露重大事件后,已披露的重大事件出现可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的,应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。”通过学习,提升信息披露水平,提高信息披露质量。切实提高公司治理及规范运作水平。
二、公司始终按照企业内部控制规范体系的规定,努力健全和提升内部控制管理水平。(1)经查,公司印章、分(子)公司印章与控股股东浙江金鹰集团有限公司的印章由总经办同一印章管理人管理;同时公司用印台账存在小部分(2016年4月)记录缺失的情况。上述行为违反了公司《内部控制制度》中的《印鉴管理制度》,公司内部控制未有效贯彻执行。(2)公司已将公司印章、分(子)公司印章与其他印章严格划分,公司印章、分(子)公司印章由公司总经办印章管理人专人管理。公司总经办负责永久保存印章登记台账,如有遗失,对印章管理人予以警告、处罚,甚至开除。公司将进一步强化《内部控制制度》执行,并组织了各个部门,分(子)公司对内部控制执行情况专项自查自纠,严格落实制度中的有关规定,确保执行到位。(3)经自查,公司不存在违规用印以及伤害上市公司利益的情形。相关责任人未履行勤勉义务,现已对相关责任人进行批评教育,相关责任人深刻反省印鉴管理过程中的错误,经过学习,纠正且严格执行《公司内部印鉴管理制度》。
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院判决,所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司根据2019年日常关联交易总体预计内容,执行合同订立、价格确定等主要条款,未发生对公司影响重大的违法违规情况 | http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2019-04-26/600232_20190426_11.pdf |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
浙江金鹰塑料机械有限公司 | 控股子公司 | 分期按揭的销售客户 | 68,197,418.12 | ||||||||||
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 68,197,418.12 | ||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | |||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 51,802,581.88 | ||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保总额(A+B) | 120,000,000 | ||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 10.84 | ||||||||||||
其中: | |||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | |||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | |||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | |||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | |||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 |
担保情况说明 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
社会责任是企业价值内涵的一部分,公司把履行公益事业的社会责任作为回报社会的基础性工作,公司党委、工会等组织长久以来不间断通过爱心基金、医疗福利,资助贫困学生等等,切实履行扶贫及公益工作。
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
以下为公司2019年度公益事业情况表:
公益事业时间 | 公益事业对象 | 种类 | (人民币:元) |
2019年1月 | 舟山市定海区慈善总会 | 现金 | 500,000 |
2019年1月 | 舟山市定海区慈善总会 | 衣物 | 60,208 |
2019年1月 | 舟山市定海区小沙街道老年协会 | 现金 | 10,000 |
2019年1月 | 塑料机械公司困难职工补助 | 现金 | 16,200 |
2019年1月 | 公司后勤困难职工补助 | 现金 | 67,166.90 |
2019年6月 | 舟山市定海区小沙中心小学 | 现金 | 5,000 |
2019年6月 | 舟山市定海区小沙中心幼儿园 | 现金 | 3,000 |
/ | / | 合计 | 661,574.90 |
3. 精准扶贫成效
□适用 √不适用
4. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
公司依托党委、工会等组织,持续将公益及扶贫等工作履行下去,同时将此项工作作为企业与社会和谐发展的重中之重。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司将社会责任意识贯穿于企业发展的各个环节,通过为社会创造财富、注重股东回报、关爱员工成长、积极进行社会公益活动等,履行企业社会责任。
1、保护股东和投资者合法权益
报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》及《股东大会议事规则》等法律法规,不断完善法人治理结构。共计召开3次股东大会、8次董事会、4次监事会,审议了包括财务报告、出售资产、对子公司提供担保、对外投资等在内的重要事项,保证三会的规范运作和治理水平。在保证公司正常业务发展需要的情况下,重视对投资者的合理回报,并已多种方式有效维护广大投资者利益。公司按照《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》等规范性文件的有关要求,积极履行信息披露义务,并就有关事项及时与监管部门进行沟通,进一步完善信息披露的及时、准确、完整。主动参与投资者互动,采取接听电话、接待投资者来访等多种形式加强与投资者的交流与沟通,回答投资者的问询,听取投资者的建议和意见,并认真做好投资者来访调研接待工作,使公司股东及潜在投资者准确、全面地了解公司整体运营情况,使广大投资者公平享有知情权。
2、客户、供应商权益
公司长期坚持用户至上,诚信服务,严格把控产品质量。公司始终以客户需求为中心,广泛听取客户合理意见,发掘和满足客户需求,持续为客户提供高品质产品和良好服务。同时,公司充分尊重客户和供应商的合法权益,遵守商业道德,规范采购相关管理规定,杜绝暗箱操作、商
业贿赂和不正当交易。建立公平、公正的供应商评价体系,与优秀供应商保持长期合作,实现长期共同发展。
3、安全生产
公司始终将安全生产工作视为重中之重,坚持安全第一,预防为主,强化责任落实,突出重大风险管控,突出全员全面过程管理,突出基层基础工作,妥善处理各种突发的安全事故,保持了安全生产稳定局面。公司坚持不懈狠抓安全生产工作,紧绷安全之弦不放松,积极防患于未然。公司建立健全各项安全生产相关规章制度,严格落实安全生产主体责任,不断提高安全生产管理水平,强化安全生产教育培训,提高各级人员安全生产技能,定期开展应急实战演练。公司安全组织体系健全、安全制度有效、落实有力,公司近年来未发生重大安全事故,安全生产及职业健康安全管理严格执行“安全生产标准化标准”。
4、环境保护
公司始终坚持以“产品生态化、工艺绿色化、生产清洁化”为主要生产原则,注重产品对环境的影响。公司严格遵守环保标准,将绿色理念纳入发展战略,制定了切实可行的绿色办公管理措施。同时积极通过设备改造,工艺流程的创新等举措,维持推进环保创新。公司始终坚持“保护优先、预防为主、综合治理、公众参与、损害担责”的原则,在追求经济效益的同时更侧重于社会与环境效益,始终将环境保护投入纳入企业运营计划费用中;严格履行建设项目环保“三同时”制度的落实,落实各项污染防治措施,加强环境保护工作。公司严格执行 ISO14000 环境管理体系标准要求,近年来未发生重大环境污染事故。
5、关爱员工
公司每年会以工会组织牵头,相继开展妇女节活动、节日文艺汇演活动、员工定期外出短途旅游活动等丰富员工工作以外的业余活动。
坚持困难补助及伤病住院员工慰问工作。公司资助困难职工、帮助困难职工子女,及时做好离退休职工和困难职工的慰问工作,为大病职工及困难职工积极申请补贴;夏季高温,发放员工夏季津贴,为一线生产部门做好软硬件降暑工作;减轻员工就医负担,组织全员参加“职工医疗互助活动”,最大限度地减轻患病员工的经济负担。
6、服务社会
公司每年制订服务社会公益活动计划,从财务预算、人员参与等方面保证活动计划地开展和落实,重点投向慈善捐助、教育文化等。报告期内,公司多次组织员工参与文明城市建设活动。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
(1) 排污信息
√适用 □不适用
2019年度主要污染物排放及处置情况
污染物 | 实际排放情况 | 平均每月排放浓度 | 平均每月排放限值 | 排放执行标准 | 是否达标 | |
废水 | COD排放量 | 23.68吨 | 31.918MG/L | 80MG/L | 《纺织染整工业水污染物排放标准》GB4287-2012 | 是 |
NH3-N排放量 | 0.68吨 | 0.928MG/L | 10MG/L | |||
废气 | SO2排放量 | 0.1吨 | 1.922MG/M3 | 50MG/M3 | 《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014 | 是 |
NOX排放量 | 2.75吨 | 43.743MG/M3 | 200MG/M3 |
公司污染源排放口分别为废水和废气各一处,其中废水排放口位于公司厂区北部,废气排放口位于公司厂区西北部。
固体废物得到有效控制,并合规、合法处置各类危险废物16.43吨。
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
报告期内,累计环保治理、运行管理和监测等投入265.80万元,其中污水处理运行管理145.5万元,设备日常维护26万元,委托监测11.5万元,油漆废气治理82.8万元。
液化天然气供气技术改造项目使用正常,可日供天然气 30000NM3,减少 SO2 和粉尘排放量近100%,减少二氧化碳排放量 60%和氮氧化合物排放量 50%,社会效益明显。运行情况上,项目全程采用 LNG 储罐储存 LNG,然后通过空气式汽化器进行汽化,在天然气气体里加入加臭剂和助剂通过调压装置送至燃气锅炉,燃气锅炉蒸汽通过管网输送至各生产车间。
1500M3/D 污水回用工程系统使用正常,项目处理原水为生产废水,前面已经过生化处理,二沉池出水与河水混合经过氧化塘后,进入后续中水回用工艺,中水回用工艺采用“浸没式超滤+反渗透”来处理。产水用作生产回用。处理规模为二沉池设计出水水量为 2000m3/D,河水水量为500m3/D,即进后续中水回用系统的总处理水量为 2500m3/D,系统产水量为 1500m3/D。运行情况上,现中水回用每日产水量达预计标准,水资源得以循环利用。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司进行液化天然气供气设备技术改造项目,将LNG储存及汽化装置加之燃气锅炉设备代替原有的煤炭锅炉装置,以达到安全高效、清洁环保、管理便捷的环保治理目标。采用天然气作为能源,可大大改善煤炭使用产生的环境污染问题,同时降低劳动强度,有利于公司减少维修费用的支出。有助于减少酸雨形成,舒缓地球温室效应,从根本上改善环境质量。天然气无毒、易散发,比重轻于空气,不易积聚形成爆炸性气体,是较为安全的燃气。
公司深入贯彻了《国务院关于印发大气污染防治行动计划的通知》和《浙江省2017年大污染防治实施计划的通知》。
公司安装的1500M3/D中水回用系统量化经济指标为污水回用后将节省自来水费、排污费、污水终沉池处理费等,折合吨水节省费约为 4 元/T,年产生效益为:4 元/T×1500T/D×330 天=198万元,系统无二次污染。
公司重视并落实国家《水十条》要求,积极建设减少水污染排放环保设施,共同促进浙江省“五水共治”行动有效实施。
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
为落实应急救援措施和责任,减少财务损失和环境污染,更好地规范突发环境事件应急管理工作,公司已相应制订了《突发环境事件应急预案》,并向生态环境部门备案,同时定期组织相关的应急演练,以提高防范和处置突发事件的技能。公司在报告期内,遵守国家和地方各法律、法规,无发生突发环境事件和违法行为。
(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
为加强污染治理,确保各污染因子达标排放,公司建设了污水处理设施和废气治理设施,配置规范化排放口,并均安装了与市、区环保部门联网的监测监控系统,另外委托第三方环境监测机构定期进行监测。通过省环保数据共享平台向社会进行环保信息公开。环保部门和社会公众可随时调阅公司污源因子排放情况。
(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司其他所属企业全面贯彻落实国家节能约束性目标,按照各级政府指示要求,认真开展节能减排工作。紧紧围绕“科学、环保、发展”的生产模式, 结合公司的产业结构特点,通过对产生的各类废物减量化、资源化和无害化处置,提高资源高效利用和循环利用率,确保污染物达标排放。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
经公司第九届董事会第五次会议以及2018年第一次临时股东大会审议通过,公司于2018年10月16日开始实施回购股份。根据相关规定,回购的股份自过户至上市公司回购专用账户之日起即失去其权利,不享受利润分配、公积金转增股本、增发新股和配股、质押、股东大会表决权等相关权利。上市公司在计算相关财务指标时将做相应调整。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) | 28,501 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 31,313 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | ||||
股份 状态 | 数量 | |||||||||
浙江金鹰集团有限公司 | 177,173,451 | 48.58 | 0 | 质押 | 109,530,000 | 境内非国有法人 | ||||
浙江金鹰股份有限公司回购专用证券账户 | 7,709,342 | 2.11 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||||
李臻 | 1,610,000 | 0.44 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||||
曾新建 | 1,604,606 | 0.44 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||||
中央汇金资产管理有限责任公司 | 1,156,300 | 0.32 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | ||||
陈离剑 | 980,300 | 0.27 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||||
张仙花 | 973,500 | 0.27 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||||
张震宇 | 817,800 | 0.22 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||||
江国强 | 815,000 | 0.22 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||||
钟红微 | 806,500 | 0.22 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
种类 | 数量 | |||||||||
浙江金鹰集团有限公司 | 177,173,451 | 人民币普通股 | 177,173,451 | |||||||
浙江金鹰股份有限公司回购专用证券账户 | 7,709,342 | 人民币普通股 | 7,709,342 | |||||||
李臻 | 1,610,000 | 人民币普通股 | 1,610,000 | |||||||
曾新建 | 1,604,606 | 人民币普通股 | 1,604,606 |
中央汇金资产管理有限责任公司 | 1,156,300 | 人民币普通股 | 1,156,300 |
陈离剑 | 980,300 | 人民币普通股 | 980,300 |
张仙花 | 973,500 | 人民币普通股 | 973,500 |
张震宇 | 817,800 | 人民币普通股 | 817,800 |
江国强 | 815,000 | 人民币普通股 | 815,000 |
钟红微 | 806,500 | 人民币普通股 | 806,500 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 浙江金鹰集团有限公司系公司的控股股东,与上述其他股东不存在关联关系,不属于一致行动人。除此之外,未知其他股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 浙江金鹰集团有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 傅和平 |
成立日期 | 1998年6月27日 |
主要经营业务 | 房地产开发经营(由子公司开发经营);机械、建筑装璜材料、纺织品、服装制造、加工、销售,金属材料、五金化工(不含危险化学品及易制毒品)、机电及配件、纺织原料、木材、煤炭的销售;技术服务、技术咨询;经营本企业或本企业成员企业自产产品及技术的出口业务和本企业或本企业成员企业生产科研所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务;但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 傅国定 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 1994 年起至今任浙江金鹰股份有限公司董事长 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
傅国定 | 董事长 | 男 | 75 | 2018年5月18日 | 2021年5月18日 | 0 | 0 | 0 | 13.94 | 否 | |
陈伟义 | 副董事长 | 男 | 49 | 2018年5月18日 | 2021年5月18日 | 0 | 0 | 0 | 9.36 | 否 | |
潘明忠 | 董事、总经理 | 男 | 57 | 2018年5月18日 | 2021年5月18日 | 0 | 0 | 0 | 9.90 | 否 | |
陈照龙 | 董事 | 男 | 58 | 2018年5月18日 | 2021年5月18日 | 0 | 0 | 0 | 8.82 | 否 | |
邵燕芬 | 董事 | 女 | 53 | 2018年5月18日 | 2021年5月18日 | 0 | 0 | 0 | 14.08 | 否 | |
陈士军 | 董事 | 男 | 53 | 2018年5月18日 | 2021年5月18日 | 0 | 0 | 0 | 14.58 | 否 | |
祝宪民 | 独立董事 | 男 | 66 | 2018年5月18日 | 2021年5月18日 | 0 | 0 | 0 | -- | 否 | |
郑念鸿 | 独立董事 | 男 | 67 | 2018年5月18日 | 2021年5月18日 | 0 | 0 | 0 | 8.00 | 否 | |
林德华 | 独立董事 | 男 | 57 | 2019年5月20日 | 2022年5月20日 | 0 | 0 | 0 | 4.67 | 否 | |
密和康 | 监事会主席 | 男 | 52 | 2018年5月18日 | 2021年5月18日 | 0 | 0 | 0 | 8.12 | 否 | |
傅友忠 | 监事 | 男 | 55 | 2018年5月18日 | 2021年5月18日 | 0 | 0 | 0 | 7.12 | 否 | |
洪东海 | 监事 | 男 | 54 | 2018年5月18日 | 2021年5月18日 | 0 | 0 | 0 | 15.65 | 否 | |
李雪芬 | 监事 | 女 | 56 | 2018年5月18日 | 2021年5月18日 | 0 | 0 | 0 | 9.55 | 否 | |
傅万寿 | 监事 | 男 | 75 | 2018年5月18日 | 2021年5月18日 | 0 | 0 | 0 | 4.74 | 否 | |
张兆军 | 副总经理 | 男 | 46 | 2019年12月9日 | 2021年12月9日 | 0 | 9,500 | 9,500 | 4.12 | 否 | |
傅祖平 | 副总经理 | 男 | 60 | 2018年5月18日 | 2021年5月18日 | 0 | 0 | 0 | 9.16 | 否 | |
徐波涛 | 副总经理 | 男 | 44 | 2018年5月18日 | 2021年5月18日 | 0 | 0 | 0 | 17 | 否 | |
凌洪章 | 财务总监 | 男 | 48 | 2018年5月18日 | 2021年5月18日 | 0 | 0 | 0 | 24.44 | 否 | |
韩钧 | 董事会秘书 | 男 | 40 | 2018年5月18日 | 2021年5月18日 | 0 | 0 | 0 | 28.00 | 否 | |
曹卫年 | 独立董事 | 男 | 64 | 2018年5月18日 | 2019年1月8日 | 0 | 0 | 0 | -- | 否 |
刘海军 | 副总经理 | 男 | 40 | 2018年5月18日 | 2019年12月18日 | 0 | 0 | 0 | 8.33 | 否 | |
合计 | / | / | / | / | / | 9,500 | 9,500 | / | 219.58 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
傅国定 | 1966年起创办定海纺织机械厂、舟山市纺织机械厂、舟山麻纺织厂、定海绢纺厂等企业。1994年起任浙江金鹰股份有限公司董事长。 |
陈伟义 | 1988年参加工作,历任公司机械质检科长、质监部副部长、部长,机械党支部负责人,2013年起担任公司党委副书记兼质监部部长,现任公司副董事长、党委负责人。 |
潘明忠 | 1982年起历任定海纺织机械厂生产科长、车间主任、技术副厂长、浙江金鹰股份有限公司副总经理,2000年起任塑料机械公司负责人,现任浙江金鹰股份有限公司董事、总经理。 |
陈照龙 | 1981年起入浙江金鹰股份有限公司工作,1990年起担任定海纺机总厂里回峰分厂厂长,1992年担任定海纺机总厂设备科长,1996年至今担任公司纺机经营部负责人。现任公司董事、金鹰共创公司董事。 |
邵燕芬 | 1990年起,历任浙江舟山麻纺织厂、定海绢纺厂、公司质管科长、工艺科科长、技术副厂长,公司绢纺分厂厂长、公司亚麻分厂厂长,新疆伊犁公司负责人。现任公司董事,六安麻纺公司负责人,金鹰共创公司董事。 |
陈士军 | 历任车间主任、亚麻分厂厂长、金鹰集团六安绢纺厂厂长、金鹰股份四川绵阳绢麻纺织有限公司总经理等职,2001至2009年任浙江金鹰股份有限公司纺织块营销部负责人,2009年至今任浙江金鹰染整有限公司负责人。现任公司董事、浙江金鹰共创纺织有限公司董事长。 |
祝宪民 | 现任中国纺织机械协会高级顾问,兼任中国纺织工程学会纺织机械专业委员会主任委员、中国机械制造工艺协会副理事长、中国机械制造工艺协会纺织机械分会理事长,本公司独立董事。1972-1978 就职于天津市磁性材料厂;1982-1997 在中国纺织机械工业总公司担任助工、工程师、高工;1997-2000在中国纺织机械(集团)有限公司担任技术部部长助理、进出口公司副总经理、技术部副部长;2000-2002在北京中纺自动化控制技术有限公司担任总经理;2000-2004 在宏大研究院有限公司担任副院长、总工程师(教授级高工);2004-至今在中国纺织机械协会历任技术部主任、副理事长、总工程师、高级顾问。 |
郑念鸿 | 1983-1992年任温州陶瓷建筑材料工业总公司财务处长;1993—2004年2月任浙江东方集团公司副总经理兼财务总监;2004年2月-2013年4月任浙江东方集团公司党委书记兼总经理、兼任浙江东日股份有限公司董事长、浙江东方职业技术学院董事长兼党委书记;2007-2009年任浙江钱江摩托股份有限公司独立董事;2006-2013年4月任温州银行股份有限公司董事。现任本公司独立董事、浙江航民股份有限公司独立董事、温州市会计学会副会长。 |
林德华 | 1987-1988年于舟山市司法局就职;1988-1992年于舟山市律师事务所就职;1992-2017年任浙江五奎律师事务所主任律师;2017年至今任浙江泽大(舟山)律师事务所主任及合伙律师。舟山市律师协会名誉会长,舟山市律协党委副书记,高级律师,舟山仲裁委员会仲裁员,舟山市第七届人大常委会立法专家库成员,舟山市人民政府法律咨询专家组成员,浙江省律师协会第九届理事会常务理事。曾获舟山市首届专业技术拔尖人才、浙江省司法行政系统“十岗百优”先进个人、浙江省优秀辩护律师、全省律师行业模范党员律师等荣誉称号。 |
密和康 | 现任中国纺织工程学会纺机器材专业委员会委员,中国麻纺行业技术专家咨询委员会委员,公司监事会主席。1989年至1996年浙江金鹰股份有限公司里回峰分厂技术部,1996年至2002年浙江金鹰股份有限公司总厂技术部科长,2002年至今任浙江金鹰股份有限公司技术部负责人。 |
傅友忠 | 曾任定海绢纺厂车间主任,舟山达利绢纺制衣有限公司经理,公司绢纺分厂厂长。现任公司监事,浙江金鹰共创纺织有限公司绢纺负责人,公司纺织块销售经理。 |
洪东海 | 曾任舟山麻纺厂车间主任、生产科长、副厂长,浙江金鹰股份有限公司亚麻分厂厂长。现任公司监事,上海凡拓服饰有限公司负责人,浙江金鹰共创纺织有限公司董事,江苏绢麻公司负责人。 |
李雪芬 | 曾任舟山市马岙羊毛衫厂副厂长。1992年起任舟山达利针织有限公司副总经理,现任公司监事,达利针织公司总经理。 |
傅万寿 | 2001年至2009年任浙江金鹰集团有限公司董事长,现任公司监事。 |
傅祖平 | 2001年起任浙江金鹰股份伊犁亚麻制品公司负责人,2009年至今任公司副总经理,2017年起任浙江金鹰共创纺织有限公司监事。 |
张兆军 | 1996年8月参加工作,2006年起任舟山市新城管委会经济发展处处长,2011年起任舟山市新城综合开发建设公司董事长兼总经理,2015年起任浙江舟山群岛新区新城管委会城市建设与管理局局长,2019年12月起任公司副总经理。 |
徐波涛 | 1997年10月起于舟山达利针织厂从事技术工艺工作,1999年7月起至2017年中任浙江金鹰股份有限公司纺织块销售经理,现任公司副总经理,浙江金鹰共创纺织有限公司销售负责人。 |
凌洪章 | 曾任广西北生药业股份有限公司财务中心主任,无锡市天然集团有限公司财务总监。现任浙江金鹰股份有限公司财务总监。 |
韩钧 | 历任民丰特种纸股份有限公司证券事务代表、董事会办公室副主任等。现任浙江金鹰股份有限公司董事会秘书。 |
曹卫年 | 1978年起历任共青团岱山县委副书记,岱山县岱中乡副书记,岱山县司法局局长,岱山县人民法院院长;1997年12月至2001年9月任舟山市中级人民法院政治部主任;2001年9月至2011年10月任舟山市中级人民法院副院长,2011年10月至2013年5月任舟山市中级人民法院正处级审委会委员。曾任公司独立董事。 |
刘海军 | 1996年起历任浙江金鹰股份有限公司亚麻分厂维修工、机修队长、设备主任、车间主任、厂长。曾任公司副总经理。现任公司亚麻分厂厂长兼麻纺党支部书记。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
郑念鸿 | 浙江航民股份有限公司 | 独立董事 | 2019年4月22日 | 2020年12月8日 |
祝宪民 | 中国纺织机械协会 | 高级顾问 | 2019年3月 | |
林德华 | 浙江泽大(舟山)律师事务所 | 主任、合伙律师 | 2017年 | |
在其他单位任职情况的说明 |
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事、监事及高级管理人员领取的报酬按公司制定的相关考核办法考核、评定、执行。独立董事参照公司独立董事工作制度执行。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司依据年度考核办法并结合公司发展目标制定相关人员考核指标,最终在年未依考核指标完成情况确定相应报酬。独立董事津贴则交由董事会审议通过。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 详见“第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况”之“一、持股变动情况及报酬情况”。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 报告期,公司董事、监事、高级管理人员在公司领取的报酬合计219.58万元。 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
曹卫年 | 独立董事 | 离任 | - |
林德华 | 独立董事 | 选举 | - |
张兆军 | 副总经理 | 聘任 | - |
刘海军 | 副总经理 | 离任 | - |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
详见“第五节 重要事项”之“十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况”。
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 477 |
主要子公司在职员工的数量 | 2,094 |
在职员工的数量合计 | 2,571 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 15 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 2,171 |
销售人员 | 60 |
技术人员 | 160 |
财务人员 | 45 |
行政人员 | 135 |
合计 | 2,571 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
大专及以上 | 188 |
高中以下 | 2,383 |
合计 | 2,571 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司严格根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规要求规范运行,薪酬福利遵守国家《劳动法》及相关政策要求,以人为本,公正平等,尊重人、理解人、关心人,积极为员工提供具有市场竞争力的薪酬福利待遇。
公司员工的薪资构成为:年收入=基本年薪+考核年薪+特殊奖励。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司计划培训分:岗前培训、上岗培训、技术等级培训、学历培训、研发与技术人员培训、管理层培训。
培训工作计划:开展培训需求调查。各部门根据业务发展需要,分析业绩提升和解决问题的关键点、员工知识技能与岗位要求之间的差距、员工现有工作状态与应有工作状态的差距等,提交培训需求。公司年度培训工作计划主要内容包括:具体包括项目名称、培训目标、要解决的主要问题、参训人员范围、培训组织者、责任人、培训时间、培训方式、各项费用开支的分解和总额计划等。
制订培训方案。培训实施方案的主要内容为:培训项目名称;培训目标、进度安排;培训对象和人数;培训方式;培训时间、地点确定;培训组织者、培训师确定;各项费用的使用计划等。培训学杂费及其他费用的报销:公司外派参加培训,结业成绩合格者,培训费予以报销。不合格、中途自行中止学习或不参加考试者,培训费用自理。培训进修结束后,凭学习证书、学费收据,在30天内向人力资源部提出申请;人力资源部审核其考核成绩、结(毕)业证书签字同意后再到财务部履行其他报销手续。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和证监会、上交所有关法律、法规及部门规章,规范运作,不断完善公司法人治理结构,提高信息披露透明度。依照监管部门的要求,结合行业特征,公司建立健全、修订完善了相关制度,积极推动公司治理结构优化,持续完善公司法人治理结构,保障高效运作。报告期内,公司治理情况如下:
1、关于股东与股东大会
报告期内,公司召开3次股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定,公司能够确保所有股东尤其是中小股东的合法权益,对关联交易严格按规定的程序进行,关联股东在表决时采取回避原则,保证关联交易符合公平、公正、公开、合理的原则;对子公司担保对中小投资者单独机票,保证中小股东合法权益。
2、关于董事与董事会
公司董事会职责清晰,全体董事(包括独立董事)能够认真、负责地履行职责。董事会的召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》以及《董事会议事规则》等相关法律法规的规定。
各董事的任职符合《公司法》、《证券法》等相关法律法规对董事任职资格的要求。各董事任职期间勤勉尽责,能够积极参加公司董事会会议并能认真履行职责,维护公司和全体股东的合法权益。
公司董事的选举严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定的程序进行,各位董事能够以认真、负责的态度出席董事会,并熟悉有关法律法规,能够充分行使和履行作为董事的权利、义务和责任。 公司董事会下设的四个董事会专门委员会以及独立董事在公司重大决策、投资方面均发挥了重要作用,使公司的决策更加高效、规范与科学。
3、关于监事与监事会
公司监事会职责清晰,全体监事能够认真、负责地履行职责。监事会的召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》以及《监事会议事规则》等相关法律法规的规定。各监事的任职符合《公司法》、《证券法》等相关法律法规对监事任职资格的要求。各监事任职期间勤勉尽责,能够积极参加公司监事会会议并能认真履行职责,维护了公司和全体股东的合法权益。
公司监事的选举严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定的程序进行,各位监事能够认真履行自己的职责,能够本着为股东负责的态度,对公司董事、公司高级管理人员履行职责以及公司经营情况的合法性和合规性进行监督。
4、关于控股股东与上市公司的关系
公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的规定和要求召集、召开股东大会,能够保证公司全体股东特别是中小股东享有平等的权利,充分行使自己的表决权;股东大会审议有关关联交易事项时,关联股东能够回避表决,公司关联交易公平合理,不存在损害中小股东利益的情形。
5、关于信息披露与透明度
公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、规范运作,切实维护了广大投资者和公司的利益。公司真实、准确、完整、及时的履行信息披露义务,在中国证监会及上海证券交易所指定报刊上及时披露,并做好信息披露前的保密工作,保证公司信息披露的公开、公平、公正,确保所有股东有平等的机会获得信息。公司注重投资者关系维护,指定董事会秘书及证券事务代表负责信息披露工作和投资者关系管理工作,认真对待股东和投资者来访、咨询工作。公司充分尊重和维护债权人、客户、供应商及其他利益相关者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方面利益的协调平衡,积极参与公益事业,重视公司的社会责任,推动公司稳健和可持续发展。
6、内幕信息知情人登记管理制度的执行情况
根据《内幕信息知情人登记管理规定》的要求,公司严格按照《内幕信息知情人登记管理规定》的要求不断加强公司内幕信息保密、内幕信息知情人的登记备案等工作的管理,如实、完整
的记录内幕信息在公开前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单,对定期报告披露进行了内幕信息知情人员的登记备案,并在规定报送时间内上报上海证券交易所和中国证监会进行备案。
公司治理实际状况符合相关法律、法规的要求,但公司治理是一项长期完善的工作,公司将按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所发布的有关公司治理文件的要求,加强内部控制制度的建设,不断提高公司规范运作水平,不断完善公司治理结构。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2018年年度股东大会 | 2019年5月20日 | 在www.sse.com.cn输入证券代码600232查询 | 2019年5月20日 |
2019年第一次临时股东大会 | 2019年10月11日 | 在www.sse.com.cn输入证券代码600232查询 | 2019年10月11日 |
2019年第二次临时股东大会 | 2019年12月27日 | 在www.sse.com.cn输入证券代码600232查询 | 2019年12月27日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
傅国定 | 否 | 8 | 8 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
陈伟义 | 否 | 8 | 8 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
潘明忠 | 否 | 8 | 8 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
陈照龙 | 否 | 8 | 8 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
邵燕芬 | 否 | 8 | 8 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
陈士军 | 否 | 8 | 8 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
祝宪民 | 是 | 8 | 8 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
郑念鸿 | 是 | 8 | 8 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
曹卫年 | 是 | 3 | 3 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
林德华 | 是 | 5 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 8 |
其中:现场会议次数 | 2 |
通讯方式召开会议次数 | 6 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司实行以战略为导向和以岗位胜任素质模型为核心的绩效考核体系,优化岗位设置、明确岗位职责、人岗匹配、人事相宜,以权、责、利相结合为原则,将风险管控列入高级管理人员的考核内容,考核结果与薪酬、奖励相挂钩,同时作为调资、岗位调整的依据。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详情参阅上海证券交易所网站披露的《浙江金鹰股份有限公司2019年度内部控制评价报告》
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
天健会计师事务所(特殊普通合伙)所出具了《内部控制审计报告》,详见上海证券交易所网站。是否披露内部控制审计报告:是
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
天健审〔2020〕4418号
浙江金鹰股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了浙江金鹰股份有限公司(以下简称金鹰股份公司)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了金鹰股份公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于金鹰股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(九)、五(一)3及五(二)9。
截至2019年12月31日,金鹰股份公司财务报表应收账款账面余额为人民币31,697.78万元,坏账准备为人民币6,099.19万元,账面价值为人民币25,598.59万元。
金鹰股份公司管理层(以下简称“管理层”)根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收账款或应收账款组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,估计预期收取的现金流量,据此确定应计提的坏账准备;对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层以账龄为依据划分组合,参照历史信用损失经验,并根据前瞻性估计予以调整,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,据此确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大,且应收账款减值涉及重大管理层判断,我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况,评价管理层过往预测的准确性;
(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征;
(4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测,评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性,并与获取的外部证据进行核对;
(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性;测试管理层使用数据(包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等)的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确;
(6) 检查应收账款的期后回款情况,评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性;
(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 存货可变现净值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十)、五(一)7及五(二)10。
截至2019年12月31日,金鹰股份公司财务报表所示存货项目账面余额为人民币73,791.50万元,跌价准备为人民币4,378.43万元,账面价值为人民币69,413.07万元。
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上,根据历史售价、实际售价、合同约定售价、相同或类似产品的市场售价、未来市场趋势等确定估计售价,并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。
由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断,我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对存货可变现净值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预测的准确性;
(3) 以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测,将估计售价与历史数据、期后情况、市场信息等进行比较;
(4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性;
(5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确;
(6) 结合存货监盘,检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下降、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形,评价管理层是否已合理估计可变现净值;
(7) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估金鹰股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
金鹰股份公司治理层(以下简称治理层)负责监督金鹰股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对金鹰股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致金鹰股份公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就金鹰股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:缪志坚(项目合伙人)中国·杭州 中国注册会计师:赵辉二〇二〇年四月二十七日
二、 财务报表
合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 浙江金鹰股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 241,768,829.37 | 329,945,774.61 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 25,055,602.18 | 53,235,831.78 | |
应收账款 | 255,985,886.18 | 160,581,369.37 | |
应收款项融资 | 84,721,104.50 | 0.00 | |
预付款项 | 20,650,089.83 | 22,343,658.17 | |
应收保费 |
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 15,974,757.82 | 28,189,261.91 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 694,130,696.93 | 635,127,578.55 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 38,503,140.07 | 32,092,507.70 | |
流动资产合计 | 1,376,790,106.88 | 1,261,515,982.09 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | |||
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 395,880,732.69 | 404,333,018.31 | |
在建工程 | 1,681,436.76 | 2,030,845.09 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 62,612,011.17 | 60,276,991.31 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 2,653,864.79 | 3,922,472.06 | |
递延所得税资产 | 18,432,270.62 | 16,717,684.47 | |
其他非流动资产 | 1,293,049.20 | 11,189,374.40 | |
非流动资产合计 | 482,553,365.23 | 498,470,385.64 | |
资产总计 | 1,859,343,472.11 | 1,759,986,367.73 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 203,170,452.96 | 170,358,372.81 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 101,369,769.03 | 47,063,037.20 | |
应付账款 | 252,394,877.31 | 246,222,902.29 | |
预收款项 | 44,902,517.66 | 46,128,267.46 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 |
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 25,421,409.80 | 22,111,388.29 | |
应交税费 | 24,765,648.92 | 27,045,159.22 | |
其他应付款 | 12,718,879.29 | 15,999,711.88 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 664,743,554.97 | 574,928,839.15 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 20,997,040.00 | ||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 2,675,995.34 | 3,253,571.55 | |
递延所得税负债 | 3,580,923.73 | ||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 27,253,959.07 | 3,253,571.55 | |
负债合计 | 691,997,514.04 | 578,182,410.70 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 364,718,544.00 | 364,718,544.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 400,730,495.19 | 400,803,188.57 | |
减:库存股 | 40,039,965.42 | 20,941,018.10 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 122,120,768.90 | 121,607,347.16 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 259,531,232.33 | 270,104,331.56 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,107,061,075.00 | 1,136,292,393.19 | |
少数股东权益 | 60,284,883.07 | 45,511,563.84 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,167,345,958.07 | 1,181,803,957.03 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,859,343,472.11 | 1,759,986,367.73 |
法定代表人:傅国定 主管会计工作负责人:凌洪章 会计机构负责人:凌洪章
母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:浙江金鹰股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 61,003,658.56 | 170,428,685.95 | |
交易性金融资产 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 35,090,763.60 | ||
应收账款 | 115,332,617.37 | 85,919,063.68 | |
应收款项融资 | 55,071,764.22 | ||
预付款项 | 7,335,432.22 | 7,279,766.88 | |
其他应收款 | 399,564,142.81 | 341,986,041.22 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 | |
存货 | 226,131,032.74 | 239,902,553.93 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 12,225,938.53 | 8,343,255.97 | |
流动资产合计 | 876,664,586.45 | 888,950,131.23 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | |||
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 345,132,840.98 | 257,024,472.87 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 179,698,104.67 | 210,795,992.63 | |
在建工程 | 409,358.20 | ||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 46,097,530.18 | 49,644,142.64 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 559,109.94 | 2,043,890.48 | |
递延所得税资产 | 18,876,731.38 | 16,898,112.62 | |
其他非流动资产 | 1,293,049.20 | 10,923,289.40 | |
非流动资产合计 | 592,066,724.55 | 547,329,900.64 | |
资产总计 | 1,468,731,311.00 | 1,436,280,031.87 |
流动负债: | |||
短期借款 | 203,170,452.96 | 170,358,372.81 | |
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 52,513,519.10 | 17,063,037.20 | |
应付账款 | 119,299,842.51 | 114,159,104.90 | |
预收款项 | 31,708,503.82 | 27,098,469.76 | |
应付职工薪酬 | 5,273,138.80 | 5,532,020.25 | |
应交税费 | 1,157,582.56 | 3,429,046.10 | |
其他应付款 | 19,247,776.21 | 12,559,742.32 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 432,370,815.96 | 350,199,793.34 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 1,081,102.02 | 1,234,443.34 | |
递延所得税负债 | 148,007.91 | ||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 1,229,109.93 | 1,234,443.34 | |
负债合计 | 433,599,925.89 | 351,434,236.68 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 364,718,544.00 | 364,718,544.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 397,332,117.34 | 397,332,117.34 | |
减:库存股 | 40,039,965.42 | 20,941,018.10 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 122,120,768.89 | 121,607,347.15 | |
未分配利润 | 190,999,920.30 | 222,128,804.80 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,035,131,385.11 | 1,084,845,795.19 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,468,731,311.00 | 1,436,280,031.87 |
法定代表人:傅国定 主管会计工作负责人:凌洪章 会计机构负责人:凌洪章
合并利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
一、营业总收入 | 1,240,315,014.38 | 1,199,088,085.28 | |
其中:营业收入 | 1,240,315,014.38 | 1,199,088,085.28 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,170,163,730.97 | 1,125,654,203.49 | |
其中:营业成本 | 1,047,236,647.24 | 998,533,396.85 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 12,309,001.34 | 11,599,642.80 | |
销售费用 | 33,317,856.21 | 41,087,861.61 | |
管理费用 | 54,754,423.50 | 68,844,537.83 | |
研发费用 | 10,712,381.69 | 5,086,582.79 | |
财务费用 | 11,833,420.99 | 502,181.61 | |
其中:利息费用 | 10,833,653.68 | 7,432,003.24 | |
利息收入 | 663,052.44 | 841,346.41 | |
加:其他收益 | 31,581,389.25 | 5,562,916.36 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | -15,469.44 | ||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -13,836,895.97 | ||
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -32,598,860.84 | -18,557,712.42 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 521,199.91 | 1,070,797.59 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 55,802,646.32 | 61,509,883.32 | |
加:营业外收入 | 130,962.35 | 200,304.10 | |
减:营业外支出 | 1,373,361.95 | 1,718,331.02 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 54,560,246.72 | 59,991,856.40 |
减:所得税费用 | 16,496,984.43 | 19,636,516.12 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 38,063,262.29 | 40,355,340.28 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 38,063,262.29 | 40,355,340.28 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 25,690,002.71 | 25,393,878.36 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 12,373,259.58 | 14,961,461.92 | |
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
(6)其他债权投资信用减值准备 | |||
(7)现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分) | |||
(8)外币财务报表折算差额 | |||
(9)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 38,063,262.29 | 40,355,340.28 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 25,690,002.71 | 25,393,878.36 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 12,373,259.58 | 14,961,461.92 | |
八、每股收益: |
(一)基本每股收益(元/股) | 0.07 | 0.07 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.07 | 0.07 |
定代表人:傅国定 主管会计工作负责人:凌洪章 会计机构负责人:凌洪章
母公司利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
一、营业收入 | 600,990,935.92 | 652,328,764.63 | |
减:营业成本 | 544,698,161.04 | 585,209,896.36 | |
税金及附加 | 6,024,657.62 | 5,104,509.43 | |
销售费用 | 3,506,683.48 | 6,639,016.08 | |
管理费用 | 34,410,074.43 | 35,400,405.99 | |
研发费用 | 2,615,738.74 | ||
财务费用 | 6,117,463.97 | -4,719,171.75 | |
其中:利息费用 | 10,450,518.06 | 7,432,003.24 | |
利息收入 | 205,285.22 | 281,349.94 | |
加:其他收益 | 295,973.32 | 769,169.66 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 10,919,000.00 | 9,500,000.00 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -12,649,539.82 | ||
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -2,005,025.76 | -13,951,639.82 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 540,791.26 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 2,794,303.12 | 18,936,690.88 | |
加:营业外收入 | 93,174.91 | ||
减:营业外支出 | 729,652.85 | 538,948.30 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 2,157,825.18 | 18,397,742.58 | |
减:所得税费用 | -2,976,392.26 | 2,325,197.73 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 5,134,217.44 | 16,072,544.85 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 5,134,217.44 | 16,072,544.85 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动 |
额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
6.其他债权投资信用减值准备 | |||
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分) | |||
8.外币财务报表折算差额 | |||
9.其他 | |||
六、综合收益总额 | 5,134,217.44 | 16,072,544.85 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
法定代表人:傅国定 主管会计工作负责人:凌洪章 会计机构负责人:凌洪章
合并现金流量表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 883,852,926.75 | 988,250,030.90 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 |
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 18,581,141.48 | 32,239,662.53 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 43,901,967.81 | 7,924,292.07 | |
经营活动现金流入小计 | 946,336,036.04 | 1,028,413,985.50 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 731,973,350.65 | 635,520,932.45 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 166,232,871.14 | 166,689,715.93 | |
支付的各项税费 | 63,243,617.90 | 56,753,300.09 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 51,749,290.05 | 74,223,912.13 | |
经营活动现金流出小计 | 1,013,199,129.74 | 933,187,860.60 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -66,863,093.70 | 95,226,124.90 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,788,524.01 | 145,123.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 20,997,040.00 | ||
投资活动现金流入小计 | 22,785,564.01 | 145,123.00 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 16,087,577.44 | 30,412,715.86 | |
投资支付的现金 | |||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 5,522,905.27 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 10,923,289.40 | ||
投资活动现金流出小计 | 21,610,482.71 | 41,336,005.26 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 1,175,081.30 | -41,190,882.26 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 2,260,000.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 296,630,427.81 | 256,998,372.81 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 120,000.00 | 271,200.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 296,750,427.81 | 259,529,572.81 | |
偿还债务支付的现金 | 264,093,396.04 | 216,746,030.08 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 48,660,881.49 | 44,059,032.67 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 2,381,000.00 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 19,098,947.32 | 21,166,218.10 | |
筹资活动现金流出小计 | 331,853,224.85 | 281,971,280.85 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -35,102,797.04 | -22,441,708.04 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -612,168.18 | 1,527,588.99 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -101,402,977.62 | 33,121,123.59 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 268,237,369.44 | 235,116,245.85 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 166,834,391.82 | 268,237,369.44 |
法定代表人:傅国定 主管会计工作负责人:凌洪章 会计机构负责人:凌洪章
母公司现金流量表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 267,172,421.96 | 491,068,135.72 | |
收到的税费返还 | 12,361,149.06 | 26,605,752.98 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 952,201.33 | 2,061,872.25 | |
经营活动现金流入小计 | 280,485,772.35 | 519,735,760.95 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 263,420,588.62 | 346,888,716.15 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 45,230,234.52 | 46,089,103.89 | |
支付的各项税费 | 18,637,411.32 | 14,596,986.41 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 16,061,184.22 | 23,745,672.85 | |
经营活动现金流出小计 | 343,349,418.68 | 431,320,479.30 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -62,863,646.33 | 88,415,281.65 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 1,419,000.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 328,065.00 | 675.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 6,768,729.35 | 6,264,037.40 | |
投资活动现金流入小计 | 8,515,794.35 | 6,264,712.40 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,378,306.15 | 15,881,433.76 | |
投资支付的现金 | 15,938,861.49 | 17,895,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 5,730,000.00 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 10,923,289.40 | ||
投资活动现金流出小计 | 30,047,167.64 | 44,699,723.16 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -21,531,373.29 | -38,435,010.76 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 296,630,427.81 | 256,998,372.81 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 120,000.00 | 46,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 296,750,427.81 | 257,044,372.81 | |
偿还债务支付的现金 | 264,093,396.04 | 216,746,030.08 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 46,279,881.49 | 43,559,032.67 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 19,098,947.32 | 20,941,018.10 | |
筹资活动现金流出小计 | 329,472,224.85 | 281,246,080.85 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -32,721,797.04 | -24,201,708.04 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,470,566.70 | 860,326.37 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -118,587,383.36 | 26,638,889.22 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 159,209,764.94 | 132,570,875.72 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 40,622,381.58 | 159,209,764.94 |
法定代表人:傅国定 主管会计工作负责人:凌洪章 会计机构负责人:凌洪章
合并所有者权益变动表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 364,718,544.00 | 400,803,188.57 | 20,941,018.10 | 121,607,347.16 | 270,104,331.56 | 1,136,292,393.19 | 45,511,563.84 | 1,181,803,957.03 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 364,718,544.00 | 400,803,188.57 | 20,941,018.10 | 121,607,347.16 | 270,104,331.56 | 1,136,292,393.19 | 45,511,563.84 | 1,181,803,957.03 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -72,693.38 | 19,098,947.32 | 513,421.74 | -10,573,099.23 | -29,231,318.19 | 14,773,319.23 | -14,457,998.96 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 25,690,002.71 | 25,690,002.71 | 12,373,259.58 | 38,063,262.29 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -72,693.38 | 19,098,947.32 | 0.00 | -19,171,640.70 | 4,781,059.65 | -14,390,581.05 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | -72,693.38 | -72,693.38 | 72,693.38 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支 |
付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 19,098,947.32 | -19,098,947.32 | 4,708,366.27 | -14,390,581.05 | |||||||||||
(三)利润分配 | 513,421.74 | -36,263,101.94 | -35,749,680.20 | -2,381,000.00 | -38,130,680.20 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 513,421.74 | -513,421.74 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -35,749,680.20 | -35,749,680.20 | -2,381,000.00 | -38,130,680.20 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 |
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其 |
他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 364,718,544.00 | 400,730,495.19 | 40,039,965.42 | 122,120,768.90 | 259,531,232.33 | 1,107,061,075.00 | 60,284,883.07 | 1,167,345,958.07 |
项目 | 2018年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 364,718,544.00 | 397,353,049.41 | 120,000,092.67 | 282,789,562.09 | 1,164,861,248.17 | 32,240,241.08 | 1,197,101,489.25 | ||||||||
加:会计政策 |
变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 364,718,544.00 | 397,353,049.41 | 120,000,092.67 | 282,789,562.09 | 1,164,861,248.17 | 32,240,241.08 | 1,197,101,489.25 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,450,139.16 | 20,941,018.10 | 1,607,254.49 | -12,685,230.53 | -28,568,854.98 | 13,271,322.76 | -15,297,532.22 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 25,393,878.36 | 25,393,878.36 | 14,961,461.92 | 40,355,340.28 | |||||||||||
(二)所有者投入和减 | 3,450,139.16 | 20,941,018.10 | -17,490,878.94 | -1,190,139.16 | -18,681,018.10 |
少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 2,260,000.00 | 2,260,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 3,450,139.16 | 20,941,018.10 | -17,490,878.94 | -3,450,139.16 | -20,941,018.10 | ||||||||||
(三)利润分配 | 1,607,254.49 | -38,079,108.89 | -36,471,854.40 | -500,000.00 | -36,971,854.40 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 1,607,254.49 | -1,607,254.49 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 |
3.对所有者(或股东)的分配 | -36,471,854.40 | -36,471,854.40 | -500,000.00 | -36,971,854.40 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 364,718,544.00 | 400,803,188.57 | 20,941,018.10 | 121,607,347.16 | 270,104,331.56 | 1,136,292,393.19 | 45,511,563.84 | 1,181,803,957.03 |
法定代表人:傅国定 主管会计工作负责人:凌洪章 会计机构负责人:凌洪章
母公司所有者权益变动表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 364,718,544.00 | 397,332,117.34 | 20,941,018.10 | 121,607,347.15 | 222,128,804.80 | 1,084,845,795.19 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 364,718,544.00 | 397,332,117.34 | 20,941,018.10 | 0.00 | 0.00 | 121,607,347.15 | 222,128,804.80 | 1,084,845,795.19 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 0.00 | 19,098,947.32 | 0.00 | 0.00 | 513,421.74 | -31,128,884.50 | -49,714,410.08 | ||||
(一)综合收益总额 | 5,134,217.44 | 5,134,217.44 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 0.00 | 19,098,947.32 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -19,098,947.32 | ||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | 19,098,947.32 | -19,098,947.32 | |||||||||
(三)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 513,421.74 | -36,263,101.94 | -35,749,680.20 | ||||
1.提取盈余公积 | 513,421 | -513,42 |
.74 | 1.74 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -35,749,680.20 | -35,749,680.20 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 364,718,544.00 | 397,332,117.34 | 40,039,965.42 | 122,120,768.89 | 190,999,920.30 | 1,035,131,385.11 |
项目 | 2018年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 364,718,544.00 | 397,332,117.34 | 120,000,092.67 | 244,135,368.83 | 1,126,186,122.84 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 364,718, | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 397,332 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 120,000 | 244,135 | 1,126,1 |
544.00 | ,117.34 | ,092.67 | ,368.83 | 86,122.84 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 20,941,018.10 | 0.00 | 0.00 | 1,607,254.48 | -22,006,564.03 | -41,340,327.65 |
(一)综合收益总额 | 16,072,544.85 | 16,072,544.85 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 20,941,018.10 | 0.00 | 0.00 | -20,941,018.10 | ||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | 20,941,018.10 | -20,941,018.10 | |||||||||
(三)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,607,254.48 | -38,079,108.88 | -36,471,854.40 |
1.提取盈余公积 | 1,607,254.48 | -1,607,254.48 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -36,471,854.40 | -36,471,854.40 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 |
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 364,718,544.00 | 397,332,117.34 | 20,941,018.10 | 121,607,347.15 | 222,128,804.80 | 1,084,845,795.19 |
法定代表人:傅国定 主管会计工作负责人:凌洪章 会计机构负责人:凌洪章
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江金鹰股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经原浙江省股份制试点工作协调小组浙股〔1994〕29号文批准,由浙江省定海纺织机械厂(现已更名为浙江华鹰共创有限公司)、舟山制衣公司、舟山市定海绢纺炼绸厂和舟山市定海区小沙乡经济开发实业总公司共同发起设立,于1994年9月23日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省舟山市。公司现持有统一社会信用代码为9133000014871793XM的营业执照,注册资本364,718,544.00元,股份总数364,718,544股(每股面值1元),其中:无限售条件流通A股357,009,202股,非流通股7,709,342股。公司股票已于2000年6月2日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属纺织业、专用设备制造业。公司经营范围:机械制造,纺织品、丝绸、服装生产、加工及技术咨询服务,黑色及有色金属、机电及机配件、五金化工、轻纺及桑蚕纺原料、燃料、木材的购销,自有房屋租赁,设备租赁,经营本企业或本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务,经营本企业或本企业成员企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务,开展“三来一补”业务,亚麻种子的批发、零售(限分支机构经营)。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将舟山达利绢纺制衣有限公司(以下简称达利绢纺公司)、舟山达利针织有限公司(以下简称达利针织公司)、浙江方正轻纺机械检测中心有限公司(以下简称方正检测公司)、浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司(以下简称伊犁亚麻公司)、浙江金鹰股份六安麻纺有限公司(以下简称六安麻纺公司)、浙江金鹰特种纺纱有限公司(以下简称特种纺纱公司)、江苏金鹰绢麻纺织有限公司(以下简称江苏绢麻公司)、巩留金鹰亚麻制品有限公司(以下简称巩留亚麻公司)、上海鑫鹰服饰有限公司(以下简称鑫鹰服饰公司)、浙江金鹰塑料机械有限公司(以下简称塑料机械公司)、浙江金鹰绢纺有限公司(以下简称金鹰绢纺公司)、浙江华鹰进出口有限公司(以下简称华鹰进出口公司)、上海凡拓服饰有限公司(以下简称凡拓服饰公司)、浙江金鹰瑞翔新材料有限公司(以下简称金鹰瑞翔公司)、浙江金鹰共创纺织有限公司(以下简称金鹰共创公司)、浙江金鹰新能源技术开发有限公司(以下简称金鹰新能源公司)、浙江金鹰瓦力新能源科技有限公司(以下简称瓦力新能源公司)、黑龙江孙吴金鹰麻业有限公司(以下简称孙吴麻业公司)及浙江金鹰股份有限公司嵊州麻纺织分公司(以下简称嵊州麻纺公司)等19家子公司纳入本期合并财务报表范围
本财务报表业经公司2020年4月27日九届十五次董事会批准对外报出。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收账款——账龄组合 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 |
1-2年 | 10.00 |
2-3年 | 20.00 |
3-4年 | 40.00 |
4-5年 | 40.00 |
5年以上 | 80.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收款项融资
□适用 √不适用
其他应收款其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 | 余额300万元以上(含)且占应收款项账面余额10%以上的款项 |
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
13. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
14. 持有待售资产
□适用 √不适用
15. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
16. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
19. 投资性房地产
不适用
20. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 4、5、10 | 3.20-3.00 |
通用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 4、5、10 | 19.20-9.00 |
专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 4、5、10 | 19.20-9.00 |
运输工具 | 年限平均法 | 5-8 | 4、5、10 | 12.00-9.00 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
21. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
22. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
23. 生物资产
□适用 √不适用
24. 油气资产
□适用 √不适用
25. 使用权资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
专利权 | 10-20 |
专有技术 | 10 |
商标使用权 | 10 |
土地使用权 | 35-50 |
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
29. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
30. 租赁负债
□适用 √不适用
31. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
32. 股份支付
□适用 √不适用
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售纺织原料和产品、纺织机械及配件、注塑机及配件、服装及新能源电池材料等。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、离港,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
35. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与
收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
36. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
37. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
38. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
39. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
见其他说明 | 见其他说明 | 见其他说明 |
其他说明
重要会计政策变更企业会计准则变化引起的会计政策变更
(1) 本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:
原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
应收票据及应收账款 | 213,817,201.15 | 应收票据 | 53,235,831.78 |
应收账款 | 160,581,369.37 | ||
应付票据及应付账款 | 293,285,939.49 | 应付票据 | 47,063,037.20 |
应付账款 | 246,222,902.29 |
(2) 本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个计量类别:摊余成本;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益;以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式,以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益,但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益,但股利收入计入当期损益),且该选择不可撤销。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。
① 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下:
项 目 | 资产负债表 | ||
2018年12月31日 | 新金融工具准则 调整影响 | 2019年1月1日 | |
应收票据 | 53,235,831.78 | -51,791,406.01 | 1,444,425.77 |
应收款项融资 | 51,791,406.01 | 51,791,406.01 | |
短期借款 | 170,358,372.81 | 354,731.61 | 170,713,104.42 |
其他应付款 | 15,999,711.88 | -354,731.61 | 15,644,980.27 |
② 2019年1月1日,公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则(以下简称新CAS22)和按原金融工具准则(以下简称原CAS22)的规定进行分类和计量结果对比如下表:
项 目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
货币资金 | 贷款和应收款项 | 329,945,774.61 | 以摊余成本计量的金融资产 | 329,945,774.61 |
应收票据 | 贷款和应收款项 | 53,235,831.78 | 以摊余成本计量的金融资产 | 1,444,425.77 |
以公允价值计量且其 | 51,791,406.0 |
变动计入其他综合收益的金融资产 | 1 | |||
应收账款 | 贷款和应收款项 | 160,581,369.37 | 以摊余成本计量的金融资产 | 160,581,369.37 |
其他应收款 | 贷款和应收款项 | 28,189,261.91 | 以摊余成本计量的金融资产 | 28,189,261.91 |
短期借款 | 其他金融负债 | 170,358,372.81 | 以摊余成本计量的金融负债 | 170,713,104.42 |
应付票据 | 其他金融负债 | 47,063,037.20 | 以摊余成本计量的金融负债 | 47,063,037.20 |
应付账款 | 其他金融负债 | 246,222,902.29 | 以摊余成本计量的金融负债 | 246,222,902.29 |
其他应付款 | 其他金融负债 | 15,999,711.88 | 以摊余成本计量的金融负债 | 15,644,980.27 |
③ 2019年1月1日,公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下:
项 目 | 按原金融工具准则列示的账面价值(2018年12月31日) | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值(2019年1月1日) |
A.金融资产 | ||||
a. 摊余成本 | ||||
货币资金 | ||||
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 329,945,774.61 | 329,945,774.61 | ||
应收票据 | ||||
按原CAS22列示的余额 | 53,235,831.78 | |||
减:转出至公允价值计量且其变动计入其他综合收益(新CAS22) | -51,791,406.01 | |||
按新CAS22列示的余额 | 1,444,425.77 | |||
应收账款 | ||||
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 160,581,369.37 | 160,581,369.37 | ||
其他应收款 | ||||
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 28,189,261.91 | 28,189,261.91 | ||
以摊余成本计量的总金融资产 | 571,952,237.67 | -51,791,406.01 | 520,160,831.66 | |
b. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
应收款项融资 |
按原CAS22 列示的余额 | ||||
加:自应收票据(原 CAS22)转入 | 51,791,406.01 | |||
按新CAS22列示的余额 | 51,791,406.01 | |||
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 | 51,791,406.01 | 51,791,406.01 | ||
B. 金融负债 | ||||
摊余成本 | ||||
短期借款 | ||||
按原CAS22列示的余额 | 170,358,372.81 | |||
加:自其他应付款(原CAS22)转入 | 354,731.61 | |||
按新CAS22 列示的余额 | 170,713,104.42 | |||
应付票据 | ||||
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 47,063,037.20 | 47,063,037.20 | ||
应付账款 | ||||
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 246,222,902.29 | 246,222,902.29 | ||
其他应付款 | ||||
按原CAS22列示的余额 | 15,999,711.88 | |||
减:转出至短期借款和长期借款(新CAS22) | -354,731.61 | |||
按新CAS22列示的余额 | 15,644,980.27 | |||
以摊余成本计量的总金融负债 | 479,644,024.18 | 479,644,024.18 |
④ 2019年1月1日,公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下:
项 目 | 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债(2018年12月31日) | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则计提损失准备(2019年1月1日) |
应收商业承兑汇票 | 76,022.41 | 76,022.41 | ||
应收账款 | 46,419,046.02 | 46,419,046.02 | ||
其他应收款 | 7,884,286.92 | 7,884,286.92 |
(3) 本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》,自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项
目情况
□适用 √不适用
(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用 √不适用
40. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 16%、13%、10%、5%、3%[注1];出口货物享受“免、抵、退”政策,退税率为13%-16% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 1%、5%、7%[注2] |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15% [注3] |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
注1]:根据2019年3月财政部颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财税〔2019〕39号),公司增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%和10%税率的,税率分别调整为13%和9%;亚麻原茎、打成麻、梳成麻等亚麻原料按10%的税率计缴;租赁收入按5%计缴;子公司方正检测公司按服务收入的3%计缴。
[注2]:奇台亚麻制品分公司、塔城亚麻制品分公司和昭苏县阿克苏亚麻制品分公司、子公司鑫鹰服饰公司按1%计缴;沽源亚麻制品分公司、昭苏亚麻制品分公司及子公司特种纺纱公司、六安麻纺公司、巩留亚麻公司、凡拓服饰公司、瓦力新能源公司按5%计缴;其他公司按7%计缴。存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
塑料机械公司 | 15% |
瓦力新能源公司 | 15% |
方正检测公司 | 20% |
特种纺纱公司 | 20% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1.增值税税收优惠根据《中华人民共和国增值税暂行条例》有关规定,公司亚麻种子生产销售免征增值税。2.企业所得税税收优惠
(1) 根据税法及财税〔2008〕149号文和财税〔2011〕26号文的相关规定,子公司巩留亚麻公司亚麻初加工所得,免缴企业所得税。
(2)根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局2019年12月颁发的编号为GR201933000818的高新技术企业证书,子公司塑料机械公司被认定为高新技术企业,根据税法规定2019-2021年度减按15%的税率计缴企业所得税;根据宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局、浙江省宁波市地方税务局2017年11月颁发的编号为GR201733100657的高新技术企业证书,子公司瓦力新能源公司被认定为高新技术企业,根据税法规定2017-2019年度减按15%的税率计缴企业所得税。
(3) 根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)有关规定,子公司方正检测公司、特种纺纱公司享受小型微利企业税收优惠政策,自2019年1月1日至2021年12月31日,其年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 428,099.48 | 387,085.37 |
银行存款 | 168,134,413.75 | 263,784,646.17 |
其他货币资金 | 73,206,316.14 | 65,774,043.07 |
合计 | 241,768,829.37 | 329,945,774.61 |
其中:存放在境外的款项总额 |
其他说明
货币资金-其他货币资金
项 目 | 期末数 | 期初数 |
按揭保证金 | 40,553,160.57 | 38,489,484.16 |
承兑汇票保证金 | 24,502,542.90 | 14,432,365.13 |
信用证保证金 | 8,128,734.08 | 8,336,555.88 |
外埠存款 | 20,850.18 | 12,135.41 |
存出投资款 | 1,028.41 | 4,053,502.49 |
保函履约保证金 | 450,000.00 | |
小 计 | 73,206,316.14 | 65,774,043.07 |
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 51,791,406.01 | |
商业承兑票据 | 25,055,602.18 | 1,444,425.77 |
合计 | 25,055,602.18 | 53,235,831.78 |
[注]:期初数与上年年末数(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注说明。
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 23,500,000.00 |
商业承兑票据 | |
合计 | 23,500,000.00 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 170,125,507.61 | |
商业承兑票据 | ||
合计 | 170,125,507.61 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末转应收账款金额 |
商业承兑票据 | 100,000.00 |
合计 | 100,000.00 |
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 |
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 26,374,318.08 | 100 | 1,318,715.90 | 5 | 25055602.18 | 53311854.19 | 100 | 76,022.41 | 0.14 | 53,235,831.78 |
其中: | ||||||||||
合计 | 26,374,318.08 | 100 | 1,318,715.90 | 5 | 25,055,602.18 | 53,311,854.19 | 100 | 76,022.41 | 0.14 | 53,235,831.78 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:商业承兑汇票组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
商业承兑汇票组合 | 26,374,318.08 | 1,318,715.90 | 5.00 |
合计 | 26,374,318.08 | 1,318,715.90 | 5.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
商业承兑汇票 | 76,022.41 | 1,242,693.49 | 1,318,715.90 | ||
合计 | 76,022.41 | 1,242,693.49 | 1,318,715.90 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 241,068,906.39 |
1至2年 | 17,010,403.45 |
2至3年 | 4,803,936.52 |
3年以上 | |
3至4年 | 4,716,105.61 |
4至5年 | 1,291,457.33 |
5年以上 | 8,127,108.25 |
合计 | 277,017,917.55 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 39,959,880.09 | 12.61 | 37,371,926.71 | 93.52 | 2,587,953.38 | 19,987,029.65 | 9.66 | 19,587,029.65 | 98.00 | 400,000.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 277,017,917.55 | 87.39 | 23,619,984.75 | 8.53 | 253,397,932.80 | 187,013,385.74 | 90.34 | 26,832,016.37 | 14.35 | 160,181,369.37 |
其中: |
合计 | 316,977,797.64 | / | 60,991,911.46 | / | 255,985,886.18 | 207,000,415.39 | / | 46,419,046.02 | / | 160,581,369.37 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
宁夏中银绒业股份有限公司 | 7,928,000.00 | 6,342,400.00 | 80.00 | 账龄长,难以全部收回 |
肇州同人麻业有限公司 | 4,595,266.00 | 4,595,266.00 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
张家港新丰纺织丝绸制衣有限公司 | 2,888,116.68 | 2,888,116.68 | 100.00 | 业经诉讼,但难以收回 |
JAWAD PLASTIC FACTORY | 2,466,672.70 | 2,466,672.70 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
合肥裕通塑胶设备有限公司 | 2,004,706.75 | 1,002,353.38 | 100.00 | 业经诉讼,预计无法全部收回 |
福建金柏夷能源科技有限公司 | 1,602,000.00 | 1,602,000.00 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
游泽明 | 1,483,750.00 | 1,483,750.00 | 100.00 | 业经诉讼,但难以收回 |
深圳市唐鼎实业有限公司 | 1,140,234.00 | 1,140,234.00 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
丹东市前阳棉麻纺织厂 | 1,119,601.12 | 1,119,601.12 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
江苏苏龙纺织科技集团有限公司 | 1,086,770.00 | 1,086,770.00 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
黑龙江肇融亚麻纺织有限公司 | 813,989.08 | 813,989.08 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
美联金绒毛制品有限公司 | 810,340.95 | 810,340.95 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
深圳市力驰科技有限公司 | 765,300.00 | 765,300.00 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
BEDEIL TRADING CO PTE LTD | 762,917.23 | 762,917.23 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
深圳市嘉得利纺织实业有限公司 | 692,874.07 | 692,874.07 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
绍兴县华越进出口公司 | 594,500.19 | 594,500.19 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
宁波帅帝羊绒制品有限公司 | 577,784.17 | 577,784.17 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
HAAS FACTORY FOR MANUFACTURING | 542,320.07 | 542,320.07 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
李海银 | 493,400.00 | 493,400.00 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
C&F YARNS SARL | 464,349.82 | 464,349.82 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
杭州嘉鑫贸易有限公司 | 463,168.30 | 463,168.30 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
MARIO BOSELLI YARNS AND JERSEY SPA DIV SILK | 449,407.85 | 449,407.85 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
山东鲁德轻工机械有限公司 | 432,700.00 | 432,700.00 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
黄立鸿 | 427,708.00 | 427,708.00 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
金丽敏 | 425,244.88 | 425,244.88 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
佛山市玲龙纺织原料有限 | 424,500.00 | 424,500.00 | 100.00 | 业经诉讼,但难以收回 |
公司 | ||||
宜兴宏成纺织有限公司 | 416,707.50 | 416,707.50 | 100.00 | 业经诉讼,但难以收回 |
翔雅(南通)麻棉织造有限公司 | 404,237.46 | 404,237.46 | 100.00 | 业经诉讼,但难以收回 |
嘉兴卡迪尔制衣有限公司 | 388,755.00 | 388,755.00 | 100.00 | 业经诉讼,但难以收回 |
刘秀荣 | 373,900.00 | 373,900.00 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
其他 | 2,920,658.27 | 2,920,658.26 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
合计 | 39,959,880.09 | 37,371,926.71 | 93.52 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:采用账龄组合计提坏账准备
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 241,068,906.39 | 12,053,445.33 | 5.00 |
1-2年 | 17,010,403.45 | 1,701,040.34 | 10.00 |
2-3年 | 4,803,936.52 | 960,787.30 | 20.00 |
3-4年 | 4,716,105.61 | 1,886,442.25 | 40.00 |
4-5年 | 1,291,457.33 | 516,582.93 | 40.00 |
5年以上 | 8,127,108.25 | 6,501,686.60 | 80.00 |
合计 | 277,017,917.55 | 23,619,984.75 | 8.53 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 19,587,029.65 | 18,388,065.73 | 603,168.67 | 37,371,926.71 | ||
按组合计提坏账准备 | 26,832,016.37 | -3,212,031.62 | 23,619,984.75 | |||
合计 | 46,419,046.02 | 15,176,034.11 | 0.00 | 603,168.67 | 0 | 60,991,911.46 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 603,168.67 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
金达控股有限公司 | 32,440,548.76 | 10.23 | 1,630,652.44 |
舟山臻远贸易有限公司 | 26,128,844.19 | 8.24 | 1,306,442.21 |
南通瑞翔新材料有限公司 | 22,034,233.43 | 6.95 | 1,101,711.67 |
ORIENTAL JUTE MILLS LTD | 11,025,863.17 | 3.48 | 551,293.16 |
宁夏中银绒业股份有限公司 | 7,928,000.00 | 2.50 | 6,342,400.00 |
小 计 | 99,557,489.55 | 31.40 | 10,932,499.48 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 84,721,104.50 | |
合计 | 84,721,104.50 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 14,429,946.19 | 69.88 | 17,518,917.72 | 78.41 |
1至2年 | 1,971,693.43 | 9.55 | 909,949.91 | 4.07 |
2至3年 | 583,075.56 | 2.82 | 477,418.23 | 2.14 |
3年以上 | 3,665,374.65 | 17.75 | 3,437,372.31 | 15.38 |
合计 | 20,650,089.83 | 100.00 | 22,343,658.17 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
单位名称 | 期末数 | 未结算原因 |
GOLDEN EAGLE MACKIE(UK) LIMITED | 2,031,001.00 | 预付采购款,尚未结算 |
香港隆升公司(TJGLORY LTD) | 801,268.05 | 预付采购款,尚未结算 |
小 计 | 2,832,269.05 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
SEAFLY INTERNATIONAL LIMITED | 3,361,272.68 | 16.28 |
GOLDEN EAGLE MACKIE(UK) LIMITED NORTHERN IRELAND | 2,031,001.00 | 9.84 |
湖州长川纺织有限公司 | 1,846,050.33 | 8.94 |
盐城市佳胜丝麻有限公司 | 1,399,568.50 | 6.78 |
香港隆升公司(TJGLORY LTD) | 801,268.05 | 3.88 |
小 计 | 9,439,160.56 | 45.72 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 15,974,757.82 | 28,189,261.91 |
合计 | 15,974,757.82 | 28,189,261.91 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
本期实际核销其他应收款42,350.41元。应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 5,554,699.77 |
1至2年 | 8,250,892.04 |
2至3年 | 839,963.10 |
3年以上 | |
3至4年 | 329,760.99 |
4至5年 | 3,073,927.30 |
5年以上 | 1,327,298.85 |
合计 | 19,376,542.05 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金、保证金 | 10,077,766.34 | 20,450,355.30 |
应收暂付款 | 9,476,745.22 | 5,880,470.83 |
代垫按揭款 | 6,714,916.72 | 6,855,199.10 |
备用金 | 2,551,091.23 | 2,871,452.92 |
其他 | 21,919.83 | 16,070.68 |
合计 | 28,842,439.34 | 36,073,548.83 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2019年1月1日余额 | 865,170.24 | 965,116.78 | 6,053,999.9 | 7,884,286.92 |
2019年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -456,742.89 | 456,742.89 | ||
--转入第三阶段 | -44,198.28 | -162,946.70 | 207,144.98 | |
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -86,494.08 | -391,473.35 | 5,503,712.44 | 5,025,745.01 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | 42,350.41 | 42,350.41 | ||
其他变动 | ||||
2019年12月31日余额 | 277,734.99 | 825,089.21 | 11,764,857.32 | 12,867,681.52 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
坏账准备 | 7,884,286.92 | 5,025,745.01 | 42,350.41 | 12,867,681.52 | ||
合计 | 7,884,286.92 | 5,025,745.01 | 42,350.41 | 12,867,681.52 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 42,350.41 |
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
浙江海洋租赁股份有限公司 | 押金、保证金 | 10,194,800.09 | [注1] | 35.35 | 863,043.51 |
宁波世捷新能源科技有限公司 | 房租、电费 | 3,538,662.14 | [注2] | 12.27 | 3,538,662.14 |
六安市裕安区非税收入征收管理局 | 应收暂付款 | 3,000,000.00 | 3-5年 | 10.40 | 1,200,000.00 |
陆健 | 代垫按揭款 | 461,007.34 | [注3] | 1.60 | 368,805.87 |
潘小军 | 应收暂付款 | 356,000.00 | 2-3年 | 1.23 | 71,200.00 |
合计 | / | 17,550,469.57 | / | 60.85 | 6,041,711.52 |
[注1]:其中账龄1年以内3,128,730.00元,1-2年7,066,070.09元。[注2]:其中账龄1年以内1,263,690.01元,1-2年2,274,972.13元。[注3]:其中账龄2-3年275,861.58元,3-4年185,145.76元。
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 172,596,851.23 | 19,664,667.46 | 152,932,183.77 | 164,296,040.65 | 5,250,549.68 | 159,045,490.97 |
在产品 | 161,483,530.92 | 602,189.30 | 160,881,341.62 | 158,705,864.49 | 334,064.55 | 158,371,799.94 |
库存商品 | 364,486,597.63 | 22,166,130.15 | 342,320,467.48 | 295,265,800.18 | 18,305,334.99 | 276,960,465.19 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
自制半成品 | 30,890,518.74 | 1,351,319.73 | 29,539,199.01 | 36,050,303.38 | 1,324,260.23 | 34,726,043.15 |
委托加工物资 | 7,182,695.40 | 7,182,695.40 | 4,867,731.04 | 4,867,731.04 | ||
包装物 | 1,274,809.65 | 1,274,809.65 | 1,156,048.26 | 1,156,048.26 | ||
合计 | 737,915,003.57 | 43,784,306.64 | 694,130,696.93 | 660,341,788.00 | 25,214,209.45 | 635,127,578.55 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 5,250,549.68 | 16,007,024.02 | 1,592,906.24 | 19,664,667.46 | ||
在产品 | 334,064.55 | 590,628.06 | 322,503.31 | 602,189.30 | ||
库存商品 | 18,305,334.99 | 6,958,881.34 | 71,642.89 | 3,169,729.07 | 22,166,130.15 | |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
自制半成品 | 1,324,260.23 | 817,082.33 | 790,022.83 | 1,351,319.73 | ||
合计 | 25,214,209 | 24,373,615. | 71,642. | 5,875,161.4 | 43,784,306. |
.45 | 75 | 89 | 5 | 64 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
其他说明
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣增值税进项税额 | 32,316,636.34 | 22,033,532.47 |
预缴企业所得税 | 2,978,794.27 | 1,881,108.39 |
应收补贴款 | 2,159,172.84 | 7,808,710.34 |
待摊保险费 | 185,104.85 | 136,268.83 |
预缴关税 | 366,029.82 | 62,056.96 |
待摊租赁费 | 258,587.00 | |
其他待摊销费用 | 238,814.95 | 170,830.71 |
合计 | 38,503,140.07 | 32,092,507.70 |
其他说明
其他流动资产—应收补贴款期末余额系公司根据国家有关“免、抵、退”的出口退税政策,应收未收的增值税出口退税额。
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
□适用 √不适用
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 395,880,732.69 | 404,333,018.31 |
固定资产清理 |
合计 | 395,880,732.69 | 404,333,018.31 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 404,558,169.66 | 70,473,746.77 | 594,007,812.27 | 21,274,126.52 | 1,090,313,855.22 |
2.本期增加金额 | 1,897,714.56 | 1,024,151.79 | 38,676,760.76 | 1,810,267.51 | 43,408,894.62 |
(1)购置 | 654,461.77 | 22,940,975.64 | 1,404,017.71 | 24,999,455.12 | |
(2)在建工程转入 | 1,897,714.56 | 6,604.07 | 2,100,744.43 | 4,005,063.06 | |
(3)企业合并增加 | 363,085.95 | 13,635,040.69 | 406,249.80 | 14,404,376.44 | |
3.本期减少金额 | 1,340,845.00 | 328,566.21 | 21,707,381.98 | 3,734,496.22 | 27,111,289.41 |
(1)处置或报废 | 1,340,845.00 | 328,566.21 | 21,707,381.98 | 3,734,496.22 | 27,111,289.41 |
4.期末余额 | 405,115,039.22 | 71,169,332.35 | 610,977,191.05 | 19,349,897.81 | 1,106,611,460.43 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 172,384,201.15 | 21,769,775.60 | 456,697,404.22 | 17,366,474.30 | 668,217,855.27 |
2.本期增加金额 | 12,880,430.42 | 5,897,747.70 | 21,597,374.75 | 1,061,616.36 | 41,437,169.23 |
(1)计提 | 12,880,430.42 | 5,601,860.55 | 14,544,396.84 | 738,616.36 | 33,765,304.17 |
(2)企业合并增加 | 295,887.15 | 7,052,977.91 | 323,000.00 | 7,671,865.06 | |
3.本期减少金额 | 1,287,212.40 | 269,457.80 | 13,540,616.61 | 3,242,910.68 | 18,340,197.49 |
(1)处置或报废 | 1,287,212.40 | 269,457.80 | 13,540,616.61 | 3,242,910.68 | 18,340,197.49 |
4.期末余额 | 183,977,419.17 | 27,398,065.50 | 464,754,162.36 | 15,185,179.98 | 691,314,827.01 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 3,051,776.65 | 79,349.65 | 13,534,806.13 | 1,097,049.21 | 17,762,981.64 |
2.本期增加金额 | 1,808,824.48 | 1,808,824.48 | |||
(1)计提 | 1,010,733.10 | 1,010,733.10 |
(2)企业合并增加 | 798,091.38 | 798,091.38 | |||
3.本期减少金额 | 68,630.43 | 87,274.96 | 155,905.39 | ||
(1)处置或报废 | 68,630.43 | 87,274.96 | 155,905.39 | ||
4.期末余额 | 3,051,776.65 | 79,349.65 | 15,275,000.18 | 1,009,774.25 | 19,415,900.73 |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 218,085,843.40 | 43,691,917.20 | 130,948,028.51 | 3,154,943.58 | 395,880,732.69 |
2.期初账面价值 | 229,122,191.86 | 48,624,621.52 | 123,775,601.92 | 2,810,603.01 | 404,333,018.31 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
房屋及建筑物 | 41,575,327.71 | 19,807,163.11 | 843,886.25 | 20,924,278.35 | |
通用设备 | 8,146,606.78 | 7,698,817.76 | 68,713.94 | 379,075.08 | |
专用设备 | 108,449,977.47 | 86,429,801.29 | 8,973,802.22 | 13,046,373.96 | |
运输工具 | 3,483,161.31 | 2,519,032.40 | 941,265.79 | 22,863.12 | |
合 计 | 161,655,073.27 | 116,454,814.56 | 10,827,668.20 | 34,372,590.51 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
房屋及建筑物 | 21,574,652.40 |
小 计 | 21,574,652.40 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
期末房屋及建筑物中有账面原值为96,648,477.56元的房产尚未办妥相关权证。
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 1,681,436.76 | 2,030,845.09 |
工程物资 | ||
合计 | 1,681,436.76 | 2,030,845.09 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
零星工程 | 1,648,409.24 | 1,648,409.24 | 1,639,876.19 | 1,639,876.19 | ||
待安装设备 | 33,027.52 | 33,027.52 | 390,968.90 | 390,968.90 | ||
合计 | 1,681,436.76 | 1,681,436.76 | 2,030,845.09 | 2,030,845.09 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
零星工程 | 1,639,876.19 | 3,488,377.62 | 3,479,844.57 | 1,648,409.24 | 自筹 | |||||||
待安装设备 | 390,968.90 | 167,277.11 | 525,218.49 | 33,027.52 | 自筹 | |||||||
合计 | 2,030,845.09 | 3,655,654.73 | 4,005,063.06 | 1,681,436.76 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标使用权 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 81,555,443.30 | 2,599,995.00 | 380,150.00 | 84,535,588.30 | |
2.本期增加金额 | 4,040,000.00 | 4,040,000.00 | |||
(1)购置 | |||||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | 4,040,000.00 | 4,040,000.00 | |||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 81,555,443.30 | 4,040,000.00 | 2,599,995.00 | 380,150.00 | 88,575,588.30 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 21,278,451.99 | 2,299,995.00 | 380,150.00 | 23,958,596.99 | |
2.本期增加金额 | 1,668,583.74 | 36,396.40 | 1,704,980.14 | ||
(1)计提 | 1,668,583.74 | 36,396.40 | 1,704,980.14 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 |
4.期末余额 | 22,947,035.73 | 36,396.40 | 2,299,995.00 | 380,150.00 | 25,663,577.13 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 300,000.00 | 300,000.00 | |||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 300,000.00 | 300,000.00 | |||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 58,608,407.57 | 4,003,603.60 | 62,612,011.17 | ||
2.期初账面价值 | 60,276,991.31 | 60,276,991.31 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
期末无形资产中有账面原值为23,865,658.16元(面积约93.82亩)的土地未办妥相关权证。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
瓦力新能源公司 | 7,214,511.99 | 7,214,511.99 | ||||
合计 | 7,214,511.99 | 7,214,511.99 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
瓦力新能源公司 | 7,214,511.99 | 7,214,511.99 | ||||
合计 | 7,214,511.99 | 7,214,511.99 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
资产组或资产组组合的构成 | 固定资产、无形资产等可辨认净资产 |
资产组或资产组组合的账面价值 | 15,200,403.42 |
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 10,014,451.82 |
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 25,214,855.24 |
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
公司本期以现金购买和增资的形式分别取得瓦力新能源公司62.72%和9.32%股权。合并成本系以坤元资产评估有限公司以2018年3月31日为评估基准日,对瓦力新能源公司股东全部权益采用资产基础法法确定的评估价值为基础,经交易各方协商,瓦力新能源公司62.72%股权的交易价格为8,816,403.00元,9.32%股权的增资金额为11,650,000.00元(截至购买日未缴出资112万元),该合并对价19,346,403.00元与购买日(即2019年10月31日)按持股比例享有瓦力新能源公司可辨认净资产公允价值份额的差额7,214,511.99元在合并财务报表中确认为商誉。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
商誉减值测试的过程与方法、结论
瓦力新能源公司2019年12月31日的商誉的可收回金额按照公允价值减去处置费用后的净额计算。资产组的公允价值减去处置费用后的净额,根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产组处置费用的金额确定。不存在销售协议但存在活跃市场的,按照该资产组的市场价格减去处置费用后的金额确定。在不存在销售协议和活跃市场的情况下,则以可获取的最佳信息为基础,估计资产组的公允价值减去处置费用后的净额,该净额参考同行业类似资产组的最近交易价格或者结果进行估计。根据公司聘请的坤元资产评估有限公司出具的《浙江金鹰股份有限公司拟对收购浙江金鹰瓦力新能源科技有限公司股权形成的商誉进行减值测试涉及的相关资产组价值评估项目资产评估报告》(坤元评报〔2020〕219号),包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为14,960,000.00元,低于账面价值,本期应确认商誉减值损失7,214,511.99元,其中归属于本公司应确认的商誉减值损失7,214,511.99元。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
伊犁土地使用权租赁费 | 1,573,142.42 | 99,927.84 | 1,473,214.58 | ||
昭苏土地使用权租赁费 | 585,807.44 | 26,697.50 | 559,109.94 | ||
瑞翔新能源公司厂房改造支出 | 466,028.47 | 466,028.47 | |||
服装门店装修费 | 128,921.01 | 116,310.78 | 12,610.23 |
黑水土地使用权租赁费 | 1,419,983.04 | 1,419,983.04 | |||
塔城土地使用权租赁费 | 38,100.00 | 38,100.00 | |||
伊犁亚麻污水处理系统改造支出 | 4,660.22 | 4,660.22 | |||
其他 | 171,857.93 | 28,956.36 | 142,901.57 | ||
合计 | 3,922,472.06 | 466,028.47 | 1,734,635.74 | 2,653,864.79 |
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 77,865,667.56 | 17,833,302.22 | 63,726,418.85 | 15,931,604.71 |
内部交易未实现利润 | 462,812.16 | 115,584.71 | 782,816.22 | 195,704.06 |
可抵扣亏损 | ||||
延期抵扣的费用 | 250,486.43 | 62,621.61 | 414,598.22 | 103,649.54 |
递延收益 | 1,957,328.33 | 420,762.08 | 1,946,904.62 | 486,726.16 |
合计 | 80,536,294.48 | 18,432,270.62 | 66,870,737.91 | 16,717,684.47 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | ||
可抵扣亏损 | 70,132,535.88 | 78,235,957.30 |
资产减值准备 | 68,027,360.68 | 33,930,127.59 |
合并财务报表范围内未实现利润 | 968,908.80 | |
合计 | 138,159,896.56 | 113,134,993.69 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2019年 | 11,091,203.92 | ||
2020年 | 9,575,001.08 | 12,130,122.42 | |
2021年 | 7,485,849.53 | 11,270,192.55 | |
2022年 | 8,888,439.59 | 18,774,374.36 | |
2023年 | 20,922,611.06 | 24,970,064.05 |
2024年 | 23,260,634.62 | ||
合计 | 70,132,535.88 | 78,235,957.30 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
投资款 | 10,923,289.40 | |
预付工程款、设备款 | 1,293,049.20 | 266,085.00 |
合计 | 1,293,049.20 | 11,189,374.40 |
其他说明:
[注]:本公司本期以现金购买和增资的形式取得瓦力新能源公司72.04%股权,上期已支付投资款10,923,289.40元,转为本期对瓦力新能源公司增资款10,500,000.00元及股权转让款423,289.40元。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 152,905,404.58 | 120,360,000.00 |
保证借款 | 8,372.81 | |
信用借款 | ||
抵押借款及保证借款 | 49,990,000.00 | 49,990,000.00 |
应付利息 | 275,048.38 | 354,731.61 |
合计 | 203,170,452.96 | 170,713,104.42 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
1) 抵押借款
借款人 | 抵押人 | 借款银行 | 抵押物 | 抵押物账面价值 | 借款余额 | 借款最后到期日 | 备注 |
本公司 | 本公司 | 中信银行舟山分行 | 房屋建筑物 | 42,015,481.34 | 100,000,000.00 | 2020-5-27 | |
土地使用权 | 18,397,439.86 | ||||||
中国工商银行舟山市定海区支行 | 房屋建筑物 | 11,284,208.59 | 40,000,000.00 | 2020-11-15 | |||
土地使用权 | 5,955,254.83 |
中国农业银行浙江自贸区支行 | 房屋建筑物 | 23,896,500.42 | 12,905,404.58 | 2020-1-21 | 外币借款USD1,849,918.95 | ||
土地使用权 | 1,930,896.10 | ||||||
小 计 | 103,479,781.14 | 152,905,404.58 |
2) 抵押及保证借款
借款人 | 抵押人 | 借款银行 | 抵押物 | 抵押物价值 | 借款余额 | 借款最后到期日 | 备注 |
本公司 | 本公司 | 上海浦东发展银行杭州分行德胜支行 | 房屋建筑物 | 8,682,136.22 | 49,990,000.00 | 2020-4-4 | |
土地使用权 | 2,223,257.92 |
[注]:金鹰集团公司同时为公司提供保证担保。
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 101,369,769.03 | 47,063,037.20 |
合计 | 101,369,769.03 | 47,063,037.20 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。其他说明:
出票人 | 承兑银行 | 票据开立条件 | 期末数 | 票据最后到期日 |
本公司 | 中信银行舟山分行 | 本公司存入银行承兑汇票保证金3,360,450.13元,同时由公司以房屋建筑物及土地使用权提供抵押担保 | 16,800,000.00 | 2020-5-26 |
中国农业银行舟山分行 | 本公司存入银行承兑汇票保证金7,142,092.77元,同时以部分房屋建筑物、土地使用权提供抵押担保 | 35,213,519.10 | 2020-4-28 | |
塑料机械公司 | 华夏银行舟山分行 | 本公司存入银行承兑汇票保证金1,400万元,同时由金鹰集团公司提供最高额担保 | 34,000,000.00 | 2020-5-19 |
金鹰共创公司 | 中国农业银行舟山分行 | 期末应收银行承兑汇票2,350万元提供质押担保 | 15,356,249.93 | 2020-4-10 |
小 计 | 101,369,769.03 |
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付货款 | 241,718,042.63 | 230,980,957.74 |
应付工程款、设备款和土地出让金 | 10,676,834.68 | 15,241,944.55 |
合计 | 252,394,877.31 | 246,222,902.29 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
GOLDEN NEW CENTURY LIMITED | 1,266,487.95 | 未正式结算 |
合计 | 1,266,487.95 | / |
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 44,902,517.66 | 46,128,267.46 |
合计 | 44,902,517.66 | 46,128,267.46 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
ABLE IMP.AND EXP.TRADING CO .,LTD | 1,912,556.62 | 未正式结算 |
合计 | 1,912,556.62 | / |
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 21,850,119.40 | 159,783,271.71 | 157,043,559.00 | 24,589,832.11 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 261,268.89 | 9,643,886.81 | 9,073,578.01 | 831,577.69 |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 22,111,388.29 | 169,427,158.52 | 166,117,137.01 | 25,421,409.80 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 17,552,128.28 | 142,803,747.89 | 139,794,284.49 | 20,561,591.68 |
二、职工福利费 | 2,437,279.66 | 5,495,027.55 | 6,074,041.15 | 1,858,266.06 |
三、社会保险费 | 202,689.72 | 9,989,999.48 | 9,947,030.20 | 245,659.00 |
其中:医疗保险费 | 144,174.87 | 8,368,043.76 | 8,318,470.40 | 193,748.23 |
工伤保险费 | 34,167.31 | 464,000.37 | 474,448.43 | 23,719.25 |
生育保险费 | 24,347.54 | 1,157,955.35 | 1,154,111.37 | 28,191.52 |
四、住房公积金 | 7,956.00 | 162,370.05 | 166,175.84 | 4,150.21 |
五、工会经费和职工教育经费 | 1,650,065.74 | 1,332,126.74 | 1,062,027.32 | 1,920,165.16 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 21,850,119.40 | 159,783,271.71 | 157,043,559.00 | 24,589,832.110 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 232,619.19 | 9,047,593.54 | 8,477,140.04 | 803,072.69 |
2、失业保险费 | 28,649.70 | 596,293.27 | 596,437.97 | 28,505.00 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 261,268.89 | 9,643,886.81 | 9,073,578.01 | 831,577.69 |
其他说明:
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 6,679,040.33 | 6,735,732.29 |
消费税 | ||
营业税 | 122,503.50 | 122,503.50 |
企业所得税 | 14,689,324.75 | 16,235,160.77 |
个人所得税 | 125,196.27 | 240,930.40 |
城市维护建设税 | 634,841.94 | 792,915.29 |
房产税 | 454,215.49 | 965,407.50 |
土地使用税 | 1,441,251.75 | 1,221,852.61 |
教育费附加 | 292,138.61 | 360,610.28 |
地方教育附加 | 176,803.81 | 222,451.59 |
水利建设专项资金 | 86,059.30 | 93,907.74 |
印花税 | 41,054.58 | 39,868.88 |
人民教育基金 | 7,756.30 | 7,756.30 |
环保税 | 15,462.29 | 6,062.07 |
合计 | 24,765,648.92 | 27,045,159.22 |
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 354,731.61 | |
应付股利 | 500,000.00 | 500,000.00 |
其他应付款 | 12,218,879.29 | 15,144,980.27 |
合计 | 12,718,879.29 | 15,999,711.88 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
企业债券利息 | ||
短期借款应付利息 | 354,731.61 | |
划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
合计 | 354,731.61 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | ||
划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
优先股\永续债股利-XXX | ||
优先股\永续债股利-XXX | ||
应付股利-浙江金鹰食品机械有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
应付股利-XXX | ||
合计 | 500,000.00 | 500,000.00 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付暂收款 | 1,183,702.84 | 750,530.66 |
暂借款 | 6,881,527.90 | 12,798,322.60 |
押金保证金 | 1,704,520.65 | 1,293,520.65 |
应付未付股权收购款 | 1,693,113.60 | |
应付运费 | 541,430.37 | 88,490.63 |
其他 | 214,583.93 | 214,115.73 |
合计 | 12,218,879.29 | 15,144,980.27 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
金鹰集团公司 | 5,245,208.60 | 暂借款 |
合计 | 5,245,208.60 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 3,253,571.55 | 414,700.00 | 992,276.21 | 2,675,995.34 | 与资产相关的政府补助 |
合计 | 3,253,571.55 | 414,700.00 | 992,276.21 | 2,675,995.34 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
塑料机械公司数字化管理项目补助资金 | 414,700.00 | 414,700.00 | 与资产相关 | ||||
5600t/a大麻脱胶生产线及废水综合治理工程 | 800,000.00 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 | |||
高污染锅炉改造补助 | 369,633.34 | 13,333.32 | 356,300.02 | 与资产相关 | |||
1万锭亚麻纱生产线项目 | 460,000.16 | 159,999.96 | 300,000.20 | 与资产相关 | |||
锅炉烟气脱硫工程治理资金 | 241,000.00 | 51,000.00 | 190,000.00 | 与资产相关 | |||
内循环直压式高速精密注塑机 | 249,000.00 | 83,000.00 | 166,000.00 | 与资产相关 | |||
大型全液压两板机研发项目 | 150,000.00 | 75,000.00 | 75,000.00 | 与资产相关 | |||
污水治理项目 | 75,240.00 | 15,048.00 | 60,192.00 | 与资产相关 | |||
废水在线监测系统安装补助 | 56,666.77 | 19,999.96 | 36,666.81 | 与资产相关 | |||
高效节能自动机密注塑机技改 | 40,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 | 与资产相关 | |||
其他 | 812,031.28 | 154,894.97 | 657,136.31 | 与资产相关 | |||
小 计 | 3,253,571.55 | 414,700.00 | 992,276.21 | 2,675,995.34 |
[注]:政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注之说明。其他说明:
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 364,718,544 | 364,718,544 |
52、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 391,331,330.48 | 72,693.38 | 391,258,637.10 | |
其他资本公积 | 9,471,858.09 | 9,471,858.09 | ||
合计 | 400,803,188.57 | 72,693.38 | 400,730,495.19 |
其他包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期股本溢价增加主要系本公司以增资的形式对子公司瓦力新能源公司追加投资,将支付的对价和追加投资前享有可辨认净资产份额之和,与追加投资后按持股比例享有可辨认净资产份额之间的差额72,693.38元计入本项目。
54、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
回购股份 | 20,941,018.10 | 19,098,947.32 | 40,039,965.42 | |
合计 | 20,941,018.10 | 19,098,947.32 | 40,039,965.42 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期库存股增加系经公司九届五次董事会、九届七次董事会审议,并经公司2018年第一次临时股东大会批准,由本公司回购公司股份用于公司股权激励计划。
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 121,607,347.16 | 513,421.74 | 122,120,768.90 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 121,607,347.16 | 513,421.74 | 122,120,768.90 |
58、 分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 270,104,331.56 | 282,789,562.09 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 270,104,331.56 | 282,789,562.09 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 25,690,002.71 | 25,393,878.36 |
减:提取法定盈余公积 | 513,421.74 | 1,607,254.49 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 35,749,680.20 | 36,471,854.40 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 259,531,232.33 | 270,104,331.56 |
其他说明
1) 本期增加系本期实现的归属于母公司所有者的净利润转入。
2) 本期减少系根据 2018 年年度股东大会批准的2018年度利润分配方案,公司以2018年12月31日总股本364,718,544.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1.00元(含税),但公司回购账户股份数不享受利润分配,共计发放现金股利35,749,680.20元。调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,204,465,994.75 | 1,012,044,802.44 | 1,183,414,399.38 | 983,364,070.59 |
其他业务 | 35,849,019.63 | 35,191,844.80 | 15,673,685.90 | 15,169,326.26 |
合计 | 1,240,315,014.38 | 1,047,236,647.24 | 1,199,088,085.28 | 998,533,396.85 |
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 3,396,575.53 | 2,973,420.04 |
教育费附加 | 1,457,577.01 | 1,293,603.05 |
资源税 | ||
房产税 | 2,540,761.82 | 2,567,401.85 |
土地使用税 | 3,461,696.13 | 3,456,476.90 |
车船使用税 | 2,945.76 | 3,456.60 |
印花税 | 450,717.41 | 393,737.35 |
地方教育费附加 | 970,882.55 | 861,622.75 |
环保税 | 27,845.13 | 49,924.26 |
合计 | 12,309,001.34 | 11,599,642.80 |
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
销售业务费及业务招待费 | 12,379,393.26 | 17,600,309.55 |
运输费及其他出口费用 | 9,175,519.64 | 10,942,463.70 |
职工薪酬 | 7,811,754.63 | 8,035,352.60 |
办公、差旅、交通费等 | 2,674,980.04 | 2,528,874.16 |
宣传展览费 | 1,085,773.80 | 1,569,594.27 |
折旧及摊销 | 116,310.78 | 131,118.50 |
其他 | 74,124.06 | 280,148.83 |
合计 | 33,317,856.21 | 41,087,861.61 |
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 28,573,529.85 | 26,715,844.31 |
折旧及摊销 | 10,242,581.13 | 22,420,724.70 |
办公、差旅、交通费等 | 8,354,352.72 | 11,368,309.19 |
修理费及业务招待费 | 3,851,302.67 | 3,587,027.58 |
中介机构费用 | 2,969,945.42 | 3,955,569.40 |
其他 | 762,711.71 | 797,062.65 |
合计 | 54,754,423.50 | 68,844,537.83 |
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 5,901,977.69 | 1,038,808.28 |
物料消耗及加工费 | 4,298,762.84 | 2,764,026.89 |
折旧及摊销 | 281,806.21 | 849,036.56 |
办公、差旅、交通费等 | 188,855.25 | 127,138.00 |
其他 | 40,979.70 | 6,874.46 |
中介机构费用 | 300,698.60 | |
合计 | 10,712,381.69 | 5,086,582.79 |
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 10,833,653.52 | 7,432,003.24 |
减:利息收入 | -663,052.44 | -841,346.41 |
汇兑净损益 | 612,168.18 | -7,248,945.56 |
其他 | 1,050,651.73 | 1,160,470.34 |
合计 | 11,833,420.99 | 502,181.61 |
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关的政府补助[注] | 30,589,113.04 | 4,466,179.58 |
递延收益摊销 | 992,276.21 | 1,096,736.78 |
合计 | 31,581,389.25 | 5,562,916.36 |
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | ||
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
应收款项融资终止确认损益 | -15,469.44 | |
合计 | -15,469.44 |
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | ||
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
坏账损失 | -13,806,895.97 | |
合计 | -13,806,895.97 |
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | -5,704,651.88 | |
二、存货跌价损失 | -24,373,615.75 | -11,091,598.17 |
三、可供出售金融资产减值损失 | ||
四、持有至到期投资减值损失 | ||
五、长期股权投资减值损失 | ||
六、投资性房地产减值损失 | ||
七、固定资产减值损失 | -1,010,733.10 | -1,761,462.37 |
八、工程物资减值损失 | ||
九、在建工程减值损失 | ||
十、生产性生物资产减值损失 | ||
十一、油气资产减值损失 | ||
十二、无形资产减值损失 | ||
十三、商誉减值损失 | -7,214,511.99 | |
十四、其他 | ||
合计 | -32,598,860.84 | -18,557,712.42 |
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 521,199.91 | 1,070,797.59 |
合计 | 521,199.91 | 1,070,797.59 |
72、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 116,777.30 | 135,407.35 | 116,777.30 |
其中:固定资产处置利得 | 116,777.30 | 135,407.35 | 116,777.30 |
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 20,000.00 | ||
其他 | 14,185.05 | 44,896.75 | 14,185.05 |
合计 | 130,962.35 | 200,304.10 | 130,962.35 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
政府补助 | 20,000.00 | ||
合 计 | 20,000.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 645,927.00 | 865,477.79 | 645,927.00 |
其中:固定资产处置损失 | 645,927.00 | 865,477.79 | 645,927.00 |
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | |||
捐赠、赞助支出 | 579,808.00 | 505,759.00 | 579,808.00 |
赔偿及罚款支出 | 119,451.58 | 269,722.85 | 119,451.58 |
水利建设专项资金 | 4,439.47 | 23,802.76 | |
无法收回款项 | 43,568.62 | ||
其他 | 23,735.90 | 10,000.00 | 23,735.90 |
合计 | 1,373,361.95 | 1,718,331.02 | 1,368,922.48 |
74、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 16,154,691.93 | 20,625,296.37 |
递延所得税费用 | 342,292.50 | -988,780.25 |
合计 | 16,496,984.43 | 19,636,516.12 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 54,560,246.72 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 13,640,061.70 |
子公司适用不同税率的影响 | -3,384,322.15 |
调整以前期间所得税的影响 | -3,746,690.17 |
非应税收入的影响 | 460,782.68 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -3,505,159.83 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 14,097,239.72 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -1,064,927.52 |
研发费用加计扣除的影响 | 16,496,984.43 |
所得税费用 | 16,496,984.43 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
□适用 √不适用
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到政府补助 | 31,003,813.04 | 4,486,179.58 |
收回的浙江海洋租赁股份有限公司押金保证金 | 9,940,939.56 | |
收到利息收入 | 663,052.44 | 841,346.41 |
收到其他及往来款净额 | 2,294,162.77 | 2,596,766.08 |
合计 | 43,901,967.81 | 7,924,292.07 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付办公、差旅及交通费等 | 11,029,332.76 | 19,760,390.92 |
支付招待费、销售业务费及修理费 | 16,230,695.93 | 21,187,337.13 |
支付运输费 | 9,175,519.64 | 10,942,463.70 |
支付其他费用及往来款净额 | 6,729,424.71 | 13,609,818.76 |
支付技术开发费 | 4,528,597.79 | 3,198,737.95 |
支付中介机构费用 | 2,969,945.42 | 3,955,569.40 |
支付宣传展览费等 | 1,085,773.80 | 1,569,594.27 |
合计 | 51,749,290.05 | 74,223,912.13 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的金鹰绢纺公司征迁补偿款 | 20,997,040.00 | |
合计 | 20,997,040.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
预付的瓦力新能源公司投资款 | 10,500,000.00 | |
预付陈一的股权收购款 | 423,289.40 | |
合计 | 10,923,289.40 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到浙江金鹰集团沽源塑业有限公司暂借款 | 120,000.00 | |
收到的新疆伊犁海天麻业有限公司暂借款 | 200,000.00 | |
收到的塔城华泰纸业有限公司暂借款 | 46,000.00 | |
收到的浙江金鹰集团伊犁毛麻纺织有限责任公司暂借款 | 25,200.00 | |
合计 | 120,000.00 | 271,200.00 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
回购的库存股 | 19,098,947.32 | 20,941,018.10 |
归还的新疆伊犁海天麻业有限公司暂借款 | 200,000.00 | |
归还的浙江金鹰集团伊犁毛麻纺织有限责任 | 25,200.00 |
公司暂借款 | ||
合计 | 19,098,947.32 | 21,166,218.1 |
77、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 38,063,262.29 | 40,355,340.28 |
加:资产减值准备 | 46,435,756.81 | 18,557,712.42 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 33,765,304.17 | 33,098,972.09 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 1,704,980.14 | 1,668,602.04 |
长期待摊费用摊销 | 1,734,635.74 | 6,307,740.99 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -521,199.91 | -1,070,797.59 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 529,149.70 | -76,102.39 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 11,445,821.86 | 5,904,414.25 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 15,469.44 | |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -1,714,586.15 | -988,780.25 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 3,580,923.73 | |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -79,581,664.47 | -42,494,668.35 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -152,213,659.77 | 42,147,183.15 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 30,884,988.93 | -7,086,754.96 |
其他 | -992,276.21 | -1,096,736.78 |
经营活动产生的现金流量净额 | -66,863,093.70 | 95,226,124.90 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 166,834,391.82 | 268,237,369.44 |
减:现金的期初余额 | 268,237,369.44 | 235,116,245.85 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -101,402,977.62 | 33,121,123.59 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 5,730,000.00 |
其中:浙江金鹰瓦力新能源科技有限公司 | 5,730,000.00 |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 207,094.73 |
其中:浙江金鹰瓦力新能源科技有限公司 | 207,094.73 |
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
取得子公司支付的现金净额 | 5,522,905.27 |
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 166,834,391.82 | 268,237,369.44 |
其中:库存现金 | 428,099.48 | 387,085.37 |
可随时用于支付的银行存款 | 166,384,413.75 | 263,784,646.17 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 21,878.59 | 4,065,637.90 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 166,834,391.82 | 268,237,369.44 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
√适用 □不适用
2018年12月31日货币资金期末余额中,用于按揭贷款保证金38,489,484.16元,信用证保证金8,336,555.88元,银行承兑汇票保证金14,432,365.13元,保函履约保证金450,000.00元,不属于现金及现金等价物。
2019年12月31日货币资金期末余额中,用于按揭贷款保证金40,553,160.57元,信用证保证金8,128,734.08元,银行承兑汇票保证金24,502,542.90元,质押的定期存单1,750,000.00元,不属于现金及现金等价物。
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
40,553,160.57 | 按揭贷款保证金 | |
货币资金 | 24,502,542.90 | 开具银行承兑汇票保证金 |
8,128,734.08 | 开立信用证保证金 | |
1,750,000.00 | 开立银行承兑汇票授信 | |
应收票据 | 23,500,000.00 | 为开具银行承兑汇票提供质押担保 |
存货 | ||
固定资产 | 90,399,202.00 | 为开立信用证、银行承兑汇票、借款提供抵押担保 |
无形资产 | 28,506,848.71 | 为开立信用证、银行承兑汇票、借款提供抵押担保 |
合计 | 217,340,488.26 | / |
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | 29,085,495.36 | ||
其中:美元 | 3,898,995.54 | 6.9762 | 27,200,172.69 |
欧元 | 235,815.58 | 7.8155 | 1,843,016.67 |
港币 | |||
日元 | 660,000.00 | 0.0641 | 42,306.00 |
应收账款 | 69,932,059.01 | ||
其中:美元 | 9,993,517.89 | 6.9762 | 69,716,779.50 |
欧元 | 27,545.20 | 7.8155 | 215,279.51 |
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
短期借款 | 12,919,082.35 | ||
其中:美元 | 1,851,879.58 | 6.9762 | 12,919,082.35 |
应付账款 | 16,860,607.39 | ||
其中:美元 | 2,322,982.95 | 6.9762 | 16,205,593.66 |
欧元 | 61,743.75 | 7.8155 | 482,558.28 |
日元 | 2,690,412.65 | 0.0641 | 172,455.45 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
征迁补偿款 | 29,400,877.00 | 其他收益 | 29,400,877.00 |
经济发展奖励或市场开拓资助 | 459,948.67 | 其他收益 | 459,948.67 |
技术创新补助或奖励 | 441,100.00 | 其他收益 | 441,100.00 |
土地使用税退回 | 276,262.50 | 其他收益 | 276,262.50 |
其他 | 10,924.87 | 其他收益 | 10,924.87 |
小 计 | 30,589,113.04 | 30,589,113.04 |
与资产相关的政府补助
项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
塑料机械公司数字化管理项目补助资金 | 414,700.00 | 414,700.00 | ||||
5600t/a大麻脱胶生产线及废水综合治理工程 | 800,000.00 | 400,000.00 | 400,000.00 | 其他收益 | ||
高污染锅炉改造补助 | 369,633.34 | 13,333.32 | 356,300.02 | 其他收益 | ||
1万锭亚麻纱生产线项目 | 460,000.16 | 159,999.96 | 300,000.20 | 其他收益 | ||
锅炉烟气脱硫工程治理资金 | 241,000.00 | 51,000.00 | 190,000.00 | 其他收益 | ||
内循环直压式高速精密注塑机 | 249,000.00 | 83,000.00 | 166,000.00 | 其他收益 | ||
大型全液压两板机研发项目 | 150,000.00 | 75,000.00 | 75,000.00 | 其他收益 | ||
污水治理项目 | 75,240.00 | 15,048.00 | 60,192.00 | 其他收益 | ||
废水在线监测系统安装补助 | 56,666.77 | 19,999.96 | 36,666.81 | 其他收益 | ||
高效节能自动机密注塑机技改 | 40,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 | 其他收益 | ||
其他 | 812,031.28 | 154,894.97 | 657,136.31 | 其他收益 | ||
小 计 | 3,253,571.55 | 414,700.00 | 992,276.21 | 2,675,995.34 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
83、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 (%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
瓦力新能源公司 | 2019-10-18 | 19,346,403.00 | 72.04 | 收购 | 2019-10-31 | 完成工商变更登记 | 2,758,185.88 | -1,899,853.86 |
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合并成本 | 瓦力新能源公司 |
--现金 | 18,346,403.00 |
--非现金资产的公允价值 | |
--发行或承担的债务的公允价值 | |
--发行的权益性证券的公允价值 | |
--或有对价的公允价值 | |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
--其他 | 1,000,000.00 |
合并成本合计 | 19,346,403.00 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 12,131,891.01 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 7,214,511.99 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
经公司董事会决定,公司与瓦力新能源公司股东签订的股权转让协议及补充协议,公司以1元收购瓦力新能源公司股东1,000万元出资额及认缴出资份额,以8,816,403.00元的价格收购瓦力新能源公司股东8,816,403.00元股权,并以1元/股的价格对瓦力新能源公司增资1,000万元。完成收购及增资后,公司累计持有瓦力新能源公司股权28,816,403.00万元(占72.04%)。2019年10月18日,公司完成工商变更登记手续。本次股权交易及增资价格系以坤元资产评估有限公司以2018年3月31日为评估基准日,对瓦力新能源公司股东全部权益采用资产基础法确定的评估价值为基础并经交易各方协商确认。大额商誉形成的主要原因:
本次交易系以资产基础法确定的评估价值为基础确定。交易作价大于公司享有的瓦力新能源购买日可辨认净资产公允价值的份额,因而形成商誉。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
瓦力新能源公司 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 30,409,812.83 | 24,983,687.34 |
货币资金 | 207,094.73 | 207,094.73 |
应收款项 | 15,417,119.27 | 15,417,119.27 |
应收款项融资 | 270,000.00 | 270,000.00 |
预付款项 | 318,367.80 | 318,367.80 |
其他应收款 | 266,060.85 | 266,060.85 |
存货 | 3,795,069.66 | 3,795,069.66 |
其他流动资产 | 161,680.52 | 161,680.52 |
固定资产 | 5,934,420.00 | 4,548,294.51 |
无形资产 | 4,040,000.00 | |
负债: | 13,569,555.55 | 13,569,555.55 |
借款 | ||
应付款项 | 13,060,518.65 | 13,060,518.65 |
预收款项 | 96,271.00 | 96,271.00 |
应付职工薪酬 | 220,785.10 | 220,785.10 |
应交税费 | 883.9 | 883.9 |
其他应付款 | 191,096.90 | 191,096.90 |
递延所得税负债 | ||
净资产 | 16,840,257.28 | 11,414,131.79 |
减:少数股东权益 | 4,708,366.27 | 3,191,276.25 |
取得的净资产 | 12,131,891.01 | 8,222,855.54 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
可辨认资产、负债公允价值经坤元资产评估有限公司以2019年10月31日为评估基准日出具的《浙江金鹰股份有限公司拟编制合并财务报表涉及的浙江金鹰瓦力新能源科技有限公司可辨认资产及负债价值评估项目资产评估报告》(坤元评报〔2020〕第218号)评估确定。企业合并中承担的被购买方的或有负债:
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 □不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
合并范围增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额(元) | 出资比例(%) |
孙吴麻业公司 | 设立 | 2019-5-8 | 4,283,910.40 | 100.00 |
嵊州麻纺公司 | 设立 | 2019-9-19 | 54,708,054.71 | 100.00 |
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
达利绢纺公司 | 浙江舟山 | 浙江舟山 | 丝绢纺织业、服装制造业 | 70.00 | 设立 | |
达利针织公司 | 浙江舟山 | 浙江舟山 | 针织品业 | 70.00 | 设立 | |
方正检测公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 专业技术服务业 | 80.00 | 设立 | |
伊犁亚麻公司 | 新疆伊犁 | 新疆伊犁 | 麻纺织业 | 100.00 | 设立 | |
六安麻纺公司 | 安徽六安 | 安徽六安 | 麻纺织业 | 100.00 | 设立 | |
特种纺纱公司 | 浙江桐乡 | 浙江桐乡 | 麻纺织业、棉纺业 | 43.00 | 设立 | |
江苏绢麻公司 | 江苏宿迁 | 江苏宿迁 | 麻纺织业 | 100.00 | 设立 | |
巩留亚麻公司 | 新疆巩留 | 新疆巩留 | 麻纺织业 | 100.00 | 设立 | |
鑫鹰服饰公司 | 上海青浦 | 上海青浦 | 服饰、家纺 | 60.00 | 设立 | |
塑料机械公司 | 浙江舟山 | 浙江舟山 | 塑料机械制造业 | 95.00 | 同一控制下企业合并 | |
金鹰绢纺公司 | 浙江嘉兴 | 浙江嘉兴 | 丝绢纺织业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
华鹰进出口公司 | 浙江舟山 | 浙江舟山 | 货物及技术进出口 | 100.00 | 设立 | |
凡拓服饰公司 | 上海青浦 | 上海青浦 | 服饰、家纺 | 100.00 | 设立 | |
金鹰瑞翔公司 | 浙江舟山 | 浙江舟山 | 三元锂电池正极材料 | 60.00 | 设立 | |
金鹰共创公司 | 浙江舟山 | 浙江舟山 | 麻纺织业、丝绢纺织业 | 61.00 | 设立 | |
金鹰新能源公司 | 浙江舟山 | 浙江舟山 | 新能源电池材料开发、制造与销售 | 100.00 | 设立 | |
瓦力新能源公司 | 浙江慈溪 | 浙江慈溪 | 新能源电池材料开发、制造与销售 | 72.04 | 非同一控制下企业合并 | |
孙吴麻业公司 | 黑龙江黑河 | 黑龙江黑河 | 工业大麻的加工、生产及营销 | 100.00 | 设立 | |
嵊州麻纺公司 | 浙江嵊州 | 浙江嵊州 | 麻纺织业 | 100.00 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据: 本公司持有特种纺纱公司43%股权,为该公司第一大股东。特种纺纱公司董事会由3名董事组成,其中2人由本公司委派,另1名董事邵燕芬(同时为本公司董事)。本公司可以决定特种纺纱公司的财务和经营决策,因此本公司将特种纺纱公司纳入合并范围。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
达利绢纺公司 | 30.00 | -102,179.81 | 3,819,084.86 |
达利针织公司 | 30.00 | 115,625.49 | 5,054,866.81 | |
方正检测公司 | 20.00 | 29,802.82 | 614,869.48 | |
特种纺纱公司 | 57.00 | 487,095.55 | 1,881,000.00 | 4,290,601.74 |
鑫鹰服饰公司 | 40.00 | |||
塑料机械公司 | 5.00 | 1,133,590.27 | 500,000.00 | 8,454,941.09 |
金鹰瑞翔公司 | 40.00 | |||
金鹰共创公司 | 39.00 | 11,240,505.26 | 33,800,639.44 | |
瓦力新能源公司 | 27.96 | -531,180.00 | 4,249,879.65 | |
合 计 | 12,373,259.58 | 2,381,000.00 | 60,284,883.07 |
[注1]:截至报表日,鑫鹰服饰公司账面负债大于资产,公司账面对该公司少数股东权益减记至零。[注2]:截至报表日,金鹰瑞翔公司少数股东尚未履行出资义务,公司编制合并财务报表时,未确认少数股东期损益。子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
(1)资产和负债情况
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
达利绢纺公司 | 11,080,121.40 | 5,587,218.89 | 16,667,340.29 | 2,477,186.45 | 2,477,186.45 | 11,143,280.46 | 5,871,067.60 | 17,014,348.06 | 2,483,594.85 | 2,483,594.85 | ||
达利针织公司 | 34,144,270.32 | 2,955,673.65 | 37,099,943.97 | 20,250,387.92 | 20,250,387.92 | 31,196,911.18 | 3,446,510.75 | 34,643,421.93 | 18,179,284.18 | 18,179,284.18 | ||
方正检测公司 | 4,389,499.62 | 42,189.92 | 4,431,689.54 | 1,357,342.19 | 1,357,342.19 | 3,548,496.76 | 97,849.00 | 3,646,345.76 | 721,012.51 | 721,012.51 | ||
特种纺纱公 | 11,196,203.44 | 635,796.83 | 11,832,000.27 | 4,304,628.78 | 4,304,628.78 | 9,996,414.68 | 816,912.74 | 10,813,327.42 | 840,509.53 | 840,509.53 |
司 | ||||||||||||
鑫鹰服饰公司 | 953,126.30 | 7,233.32 | 960,359.62 | 24,569,655.58 | 24,569,655.58 | 957,126.14 | 7,233.32 | 964,359.46 | 24,569,655.58 | 24,569,655.58 | ||
塑料机械公司 | 364,951,103.30 | 9,070,937.32 | 374,022,040.62 | 204,237,518.76 | 685,700.00 | 204,923,218.76 | 342,921,371.85 | 10,551,489.11 | 353,472,860.96 | 196,586,844.41 | 459,000.00 | 197,045,844.41 |
金鹰瑞翔公司 | 78,551,896.75 | 58,826,402.14 | 137,378,298.89 | 116,868,631.00 | 116,868,631.00 | 54,800,890.19 | 63,327,562.82 | 118,128,453.01 | 71,126,171.37 | 71,126,171.37 | ||
金鹰共创公司 | 196,774,850.22 | 29,359,836.13 | 226,134,686.35 | 136,033,464.30 | 3,432,915.82 | 139,466,380.12 | 143,428,731.56 | 23,985,189.38 | 167,413,920.94 | 109,567,423.06 | 109,567,423.06 | |
瓦力新能源公司 | 17,235,414.66 | 9,607,096.84 | 26,842,511.50 | 11,642,108.08 | 11,642,108.08 |
(2) 损益和现金流量情况
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
达利绢纺公司 | 13,938.06 | -340,599.37 | -340,599.37 | -203,874.78 | 59,267.25 | -751,288.43 | -751,288.43 | -42,481.53 |
达利针 | 84,217,046.82 | 385,418.30 | 385,418.30 | -1,764,667.23 | 97,455,999.64 | -1,964,051.14 | -1,964,051.14 | -8,469,204.16 |
织公司 | ||||||||
方正检测公司 | 1,874,174.77 | 149,014.10 | 149,014.10 | 781,390.86 | 1,404,271.83 | 187,652.08 | 187,652.08 | 482,771.29 |
特种纺纱公司 | 10,365,229.38 | 854,553.60 | 854,553.60 | 3,553,013.91 | 16,507,239.36 | 722,451.97 | 722,451.97 | 106,952.44 |
鑫鹰服饰公司 | -3,999.84 | -3,999.84 | 0.16 | -1,999.60 | -1,999.60 | 0.40 | ||
塑料机械公司 | 265,872,121.72 | 22,671,805.31 | 22,671,805.31 | 4,013,026.58 | 303,759,175.32 | 15,254,533.92 | 15,254,533.92 | 23,983,787.67 |
金鹰瑞翔公司 | 57,548,385.01 | -32,312,613.75 | -32,312,613.75 | -4,730,709.42 | 4,495,743.76 | -11,497,570.27 | -11,497,570.27 | -4,611,041.07 |
金鹰共创公司 | 345,241,325.96 | 28,821,808.35 | 28,821,808.35 | 9,165,782.16 | 290,037,198.77 | 28,236,860.51 | 28,236,860.51 | -1,545,269.28 |
瓦力新能源 | 2,758,185.88 | -1,899,853.86 | -1,899,853.86 | 236,695.88 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五(一)3及五(一)6之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的
36.40%(2018年12月31日:31.68%)源于余额前五名客户,其中已由客户开立远期信用证的应收账款为17,777,023.87元。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:
项 目 | 期末数 | ||||
未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
应收款项融资 | 84,721,104.50 | 84,721,104.50 | |||
小 计 | 84,721,104.50 | 84,721,104.50 |
(续上表)
项 目 | 期初数 | ||||
未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
应收票据 | 51,791,406.01 | 51,791,406.01 | |||
小 计 | 51,791,406.01 | 51,791,406.01 |
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
3. 其他应收款
本公司的其他应收款主要系代垫按揭款、备用金及押金保证金等,公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 203,170,452.96 | 207,267,402.71 | 207,267,402.71 |
应付票据 | 101,369,769.03 | 101,369,769.03 | 101,369,769.03 | ||
应付账款 | 252,394,877.31 | 252,394,877.31 | 252,394,877.31 | ||
其他应付款 | 12,718,879.29 | 12,718,879.29 | 12,718,879.29 | ||
小 计 | 569,653,978.59 | 573,750,928.34 | 573,750,928.34 |
(续上表)
项 目 | 期初数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 170,713,104.42 | 175,446,707.56 | 175,446,707.56 | ||
应付票据 | 47,063,037.20 | 47,063,037.20 | 47,063,037.20 | ||
应付账款 | 246,222,902.29 | 246,222,902.29 | 246,222,902.29 | ||
其他应付款 | 15,644,980.27 | 15,644,980.27 | 15,644,980.27 | ||
小 计 | 479,644,024.18 | 484,377,627.32 | 484,377,627.32 |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2019年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币189,990,000.00元(2018年12月31日:人民币170,358,372.81元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司存在一定占比的境外销售,截至2019年12月31日,公司外币货币性项目中,资产合计99,017,554.37元,负债合计29,779,689.74元。由于外币货币性项目中,资产与负债不平衡,公司承担一定比例的外汇变动市场风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
浙江华鹰共创有限公司公司 | 浙江舟山 | 实业投资 | RMB1.2673亿 | ||
浙江金鹰集团有限公司 | 浙江舟山 | 实业投资 | RMB1.58亿 | 48.58 | 48.58 |
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
舟山市定海复翁纺织器材厂 | 同受浙江华鹰共创有限公司控制 |
浙江金鹰染整有限公司 | 同受金鹰集团公司控制 |
舟山金鹰大酒店有限公司 | 同受金鹰集团公司控制 |
塔城华泰纸业有限公司 | 同受金鹰集团公司控制 |
浙江金鹰食品机械有限公司 | 同受浙江华鹰共创有限公司控制 |
金鹰北方压铸机械有限公司 | 金鹰集团公司参股 |
奇台县金鹰塑业有限公司 | 同受金鹰集团公司控制 |
塔城金鹰木质素科技有限公司 | 同受金鹰集团公司控制 |
浙江金鹰集团沽源塑业有限公司 | 同受金鹰集团公司控制 |
浙江金鹰集团伊犁毛麻纺织有限责任公司 | 同受金鹰集团公司控制 |
上海金鹰集团企业发展有限公司 | 同受金鹰集团公司控制 |
舟山金鹰建筑安装工程有限公司 | 同受金鹰集团公司控制 |
宁波金鹰竹业有限公司 | 同受金鹰集团公司控制 |
傅国定 | 公司董事长 |
浙江金鹰纺机股份有限公司 | 傅国定控制的企业 |
陈士军 | 公司董事 |
嘉兴市鑫锦纺织品有限公司 | 陈士军控制的企业 |
傅祖平 | 公司副总经理 |
新疆伊犁海天麻业有限公司 | 傅祖平持有其38%股权 |
浙江舟山金鹰精密设备有限公司 | 同受浙江华鹰共创有限公司控制 |
瓦力新能源公司 | 上年比照关联方披露;本期10月纳入合并范围 |
4、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
舟山市定海复翁纺织器材厂 | 材料、配件 | 5,085,578.84 | 5,971,501.54 |
宁波金鹰竹业有限公司 | 材料 | 77,284.12 | 9,372.00 |
浙江金鹰染整有限公司 | 加工 | 2,689,578.32 | 3,055,096.75 |
瓦力新能源公司 | 材料 | 2,017,241.38 | |
舟山金鹰大酒店有限公司 | 接受劳务 | 212,649.66 | |
小 计 | 7,852,441.28 | 11,265,861.33 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
瓦力新能源公司 | 材料销售 | 12,464,915.80 | |
嘉兴市鑫锦纺织品有限公司 | 纺织品销售 | 5,235,897.44 | 326,130.76 |
浙江金鹰染整有限公司 | 纺织品、水电销售 | 1,542,312.49 | 110,185.85 |
浙江金鹰食品机械有限公司 | 材料、水、电、配件销售、加工 | 406,591.92 | 714,830.02 |
浙江舟山金鹰精密设备有限公司 | 材料、水电销售 | 92,559.69 | 51,070.63 |
金鹰北方压铸机械有限公司 | 材料、水电销售 | 49,286.68 | 34,149.17 |
舟山市定海复翁纺织器材厂 | 加工、材料销售 | 16,108.88 | 26,492.49 |
舟山金鹰大酒店有限公司 | 水电销售 | 5,442.72 | |
小 计 | 19,807,672.90 | 1,268,301.64 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
金鹰绢纺公司 | 浙江金鹰染整有限公司 | 1,369,599.96 | 1,438,080.00 |
本公司 | 浙江舟山金鹰精密设备有限公司 | 150,857.14 | 150,857.14 |
本公司 | 金鹰北方压铸机械有限公司 | 146,057.14 | 146,057.14 |
本公司 | 奇台县金鹰塑业有限公司 | 142,857.14 | 142,857.14 |
本公司 | 塔城金鹰木质素科技有限公司 | 142,857.14 | 142,857.14 |
本公司 | 塔城华泰纸业有限公司 | 47,619.05 | 47,619.05 |
本公司 | 浙江金鹰集团沽源塑业有限公司 | 95,238.10 | |
小 计 | 1,999,847.57 | 2,163,565.71 |
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
金鹰集团公司 | 本公司 | 424,000.00 | 424,000.00 |
上海金鹰集团企业发展有限公司 | 凡拓服饰公司 | 228,571.44 | 228,571.44 |
浙江金鹰集团伊犁毛麻纺织有限责任公司 | 伊犁亚麻公司 | 37,674.94 | 113,024.82 |
金鹰集团公司 | 华鹰进出口公司 | 17,142.86 | 17,142.86 |
小 计 | 707,389.24 | 782,739.12 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
(1)公司在浦发银行杭州德胜支行的借款,除本公司以房产和土地抵押外,同时由金鹰集团公司提供保证担保;
(2)子公司塑料机械公司在华夏银行舟山分行开立的银行承兑汇票,除塑料机械公司存入1,400.00万保证金外,同时由金鹰集团公司提供保证担保;
(3)除塑料机械公司存入浙商银行舟山分行和浙江海洋租赁股份有限公司保证金外,同时由金鹰集团公司提供保证担保; (4) 公司在中国农业银行浙江自贸区支行开立信用证,除本公司以房产和土地抵押并存入保证金外,同时由金鹰集团公司及自有房产和土地提供抵押担保。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 2,195,800.00 | 2,135,000.00 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
(1) 关联方资金占用
2019年度,公司及子公司占用关联方资金(期末尚未归还),未结算资金使用费,具体如下:
资金使用方 | 资金提供方 | 期末占用余额 | 期初占用余额 |
鑫鹰服饰公司 | 金鹰集团公司 | 5,245,208.60 | 5,245,208.60 |
本公司 | 浙江金鹰集团沽源塑业有限公司 | 120,000.00 | |
本公司 | 塔城华泰纸业有限公司 | 46,000.00 | |
金鹰绢纺公司 | 嘉兴市鑫锦纺织品有限公司 | 6,000,000.00 |
(2) 其他
公司委托浙江金鹰染整有限公司加工材料,2019年12月31日及2018年12月31日,发至该公司委托加工物资期末余额分别为1,211,599.13元和1,075,731.43元。
5、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 嘉兴市鑫锦纺织品有限公司 | 126,000.00 | 6,300.00 | ||
小 计 | 126,000.00 | 6,300.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 舟山市定海复翁纺织器材厂 | 1,291,613.98 | 1,340,000.00 |
浙江金鹰纺机股份有限公司 | 40,814.20 | ||
舟山金鹰建筑安装工程有限公司 | 60,472.00 | ||
小 计 | 1,332,428.18 | 1,400,472.00 | |
应付股利 | 浙江金鹰食品机械有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
小 计 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
其他应付款 | |||
金鹰集团公司 | 5,245,208.60 | 5,245,208.60 | |
浙江金鹰集团沽源塑业有限公司 | 120,000.00 | ||
塔城华泰纸业有限公司 | 46,000.00 | ||
嘉兴市鑫锦纺织品有限公司 | 6,000,000.00 | ||
小 计 | 5,411,208.60 | 11,245,208.60 |
6、 关联方承诺
□适用 √不适用
7、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1. 公司提供的各种债务担保
(1) 截至2019年12月31日,本公司以财产抵押或质押获取银行借款情况见本财务报表附注五(一)16之说明。
(2) 截至2019年12月31日,本公司以财产抵押开立不可撤销信用证情况如下:
金融机构 | 未完成之不可撤销信用证余额 | 信用证最后 到期日 | 备注 |
中国农业银行舟山分行 | USD 2,629,750.00 | 2020-2-15 | 公司存入保证金USD 1,058,130.00,并以自有房屋、土地使用权提供抵押担保。 |
EUR 4,303,750.00 | 2020-1-31 | 公司存入保证金USD 518,831.25,并以自有房屋、土地使用权提供抵押担保。 | |
USD 4,674,287.50 | 2020-1-31 | 公司存入保证金USD 631,625.10,并由金鹰集团公司提供担保。 |
(3) 截至2019年12月31日,本公司以财产抵押开立银行承兑汇票情况见本财务报表附注之说明。
2. 截至2019年12月31日,本公司对子公司尚未缴足出资情况如下:
子公司名称 | 注册资本(万元) | 公司认缴额(万元) | 截至2019年12月31日公司出资额(万元) | 出资期限 |
金鹰瑞翔公司 | 9,000.00 | 9,000.00 | 6,448.50 | 2018-12-31 |
金鹰新能源公司 | 2,500.00 | 2,500.00 | 469.00 | 2020-12-31 |
瓦力新能源公司 | 4,000.00 | 2,881.64 | 2,795.64 | 2020-12-31 |
孙吴麻业公司 | 2,000.00 | 2,000.00 | 428.39 | 2020-12-31 |
3. 除上述事项及或有事项所及子公司为客户担保事项外,截至2019年12月31日,本公司无其他需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1. 为其他单位提供债务担保
截至2019年12月31日,子公司塑料机械公司向银行存出保证金,为客户购置该公司生产的塑料机械按揭贷款提供保证担保,具体情况如下:
保证人 | 金融机构 | 公司存出保证金余额 | 至2019年12月31日银行未收回贷款余额 |
塑料机械公司 | 光大银行宁波分行[注1] | 34,098,709.06 | 68,197,418.12 |
浙商银行舟山分行[注2] | 6,454,451.51 | 50,296,000.00 | |
浙江海洋租赁股份有限公司[注3] | 10,194,800.09 | 34,884,216.48 | |
小 计 | 50,747,960.66 | 153,377,634.60 |
[注1]:除塑料机械公司存出保证金外,同时由本公司提供最高额保证担保。
[注2]:除塑料机械公司存出保证金外,同时由金鹰集团公司提供最高额保证担保。
根据塑料机械公司与光大银行和浙商银行签订的相关约定,若塑料机械公司客户未能及时支付按揭款,则银行有权从塑料机械公司的保证金账户中划出还款,待银行收到客户归还的按揭款后再划回塑料机械公司账户。截至2019年12月31日,因塑料机械公司客户未及时向银行归还按揭款,塑料机械公司代为归还的客户按揭款共计6,342,172.32元(扣除已计提坏账准备5,292,942.35元后,账面价值为1,049,229.97元),公司账列其他应收款。
[注3]:除塑料机械公司存出保证金外,同时由金鹰集团公司提供最高额保证担保。
根据塑料机械公司与浙江海洋租赁股份有限公司(以下简称海洋租赁公司)约定,若塑料机械公司客户未能及时支付融资租赁租金,则海洋租赁公司有权从塑料机械公司的保证金余额中划出还款,待海洋租赁公司收到客户归还租金后再转入保证金余额。截至2019年12月31日,塑料机械公司代偿租金共计372,744.40元(扣除已计提坏账准备18,637.22元后,账面价值为354,107.18元)。
2.除上述事项外,截至2019年12月31日,本公司不存在其他需要披露的重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用
(一)截至2019年12月31日,大股东股权质押明细情况如下
1. 债务担保质押
出质人 | 质权人 | 质押登记 时间 | 质押股份数(万股) | 贷款到期日 |
金鹰集团公司 | 华夏银行股份有限公司舟山分行 | 2019-1-21 | 1,180.00 | 2020-1-24 |
2019-1-21 | 1,640.00 | 2020-1-30 | ||
2019-1-21 | 1,680.00 | 2020-2-21 | ||
2019-5-7 | 1,450.00 | 2020-5-8 |
上海浦东发展银行杭州德胜支行 | 2019-4-1 | 2,000.00 | 2020-4-10 | |
小 计 | 7,950.00 |
2. 股权质押式回购交易
回购人 | 质权人 | 质押登记 时间 | 质押股份数(万股) | 回购日 |
金鹰集团公司 | 浙商证券股份有限公司 | 2017-12-13 | 1,403.00 | 2020-12-10 |
2019-2-21 | 500.00 | |||
2019-12-27 | 1,100.00 | 2020-12-10 | ||
小 计 | 3,003.00 |
(二)金鹰绢纺公司征迁事项
公司、子公司金鹰绢纺公司与嘉兴经济技术开发区塘汇街道下属国有企业浙江兴汇实业有限责任公司签订征迁补偿协议及补充协议,拟对金鹰绢纺公司的房屋及土地使用权等进行征迁并给予补偿,本次征迁的补偿价款及补助金额合计1.68亿元。截至2019年12月31日,金鹰绢纺公司已收到征迁补偿及补助金额50,397,917.00元,根据征迁补偿协议约定及金鹰绢纺公司征迁进度,本期确认征迁补助金额29,400,877.00元,计入其他收益。
(三)股份回购
2018年9月20日,公司九届五次董事会决议,同意公司回购股份用于股权激励计划或者依法注销减少注册资本。2018年10月16日,公司2018年第一次临时股东大会决议,审议通过回购股份方案,并授权董事会全权办理本次回购股份的相关事宜。2019年4月10日,公司九届七次董事会决议,同意公司回购股份用于股权激励计划,回购期限为股东大会审议通过回购方案之日起12个月内。
截至2019年12月31日,公司已累计回购股份7,709,342股,占公司总股本比例为2.114%,购买的最高价为6.16元/股,最低价为4.68元/股,已支付的总金额为40,039,965.42元。本次股份回购将用于员工持股计划或者股权激励。截至本财务报表报出日,公司尚未制定股权激励计划。
(四)分公司改制设立全资子公司
2019年9月17日,公司九届十一次董事会决定,将金鹰股份公司嵊州分公司的全部实物资产以及相关的债权、负债等一并改制为全资子公司。2019年9月19日,公司办妥工商变更登记手续。本次改制以简化工商变更程序完成。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 71,401,840.4 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 71,401,840.4 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
大股东股权转让
2020年1月21日,公司的母公司金鹰集团公司与浙江省农村发展集团有限公司(以下简称农发集团)签订《股权转让意向书》,金鹰集团公司拟向农发集团转让其持有的部分公司股票共
计98,474,007股(占公司总股本的27.00%),股份转让价格不高于8.5元/股。若本次股权转让实施完成,农发集团将持有公司27%的股权并成为公司的控股股东。
除上述事项外,截至2020年4月27日,公司不存在需要披露的其他重大资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以产品分部为基础确定报告分部。分别对纺织品业务、纺机及配件业务、注塑机及配件业务、服装业务及新能源电池材料业务等的经营业绩进行考核。
本公司以地区分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分,资产和负债按经营实体所在地进行划分。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
产品分部
项 目 | 纺织品 | 纺机及配件 | 注塑机及配件 | 服装 | 新能源电池材料 | 其他 | 合 计 |
主营业务收入 | 603,983,456.85 | 168,736,033.63 | 284,671,873.81 | 86,305,652.24 | 58,894,803.45 | 1,874,174.77 | 1,204,465,994.75 |
主营业务成本 | 515,191,102.56 | 132,125,479.60 | 221,824,326.08 | 82,063,450.40 | 59,906,944.83 | 933,498.97 | 1,012,044,802.44 |
地区分部
项 目 | 境内 | 境外 | 合 计 |
主营业务收入 | 1,037,363,030.09 | 167,102,964.66 | 1,204,465,994.75 |
主营业务成本 | 864,729,015.98 | 147,315,786.46 | 1,012,044,802.44 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 83,300,901.05 |
1至2年 | 8,069,196.47 |
2至3年 | 910,460.91 |
3年以上 | |
3至4年 | 4,156,316.24 |
4至5年 | 1,291,457.33 |
5年以上 | 7,693,048.59 |
合计 | 105,421,380.59 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) |
按单项计提坏账准备 | 54,474,409.76 | 34.07 | 31,075,567.80 | 57.05 | 23,398,841.96 | 37,867,282.93 | 69.51 | 18,747,098.68 | 49.51 | 19,120,184.25 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 105,421,380.59 | 65.93 | 13,487,605.18 | 12.79 | 91,933,775.41 | 86,329,499.36 | 30.49 | 19,530,619.93 | 22.62 | 66,798,879.43 |
其中: | ||||||||||
合计 | 159,895,790.35 | / | 44,563,172.98 | / | 115,332,617.37 | 124,196,782.29 | / | 38,277,718.61 | / | 85,919,063.68 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
金鹰绢纺公司 | 12,035,338.55 | 601,766.93 | 5.00 | 应收子公司款项,款项回收不存在重大风险,按5%计提坏账准备 |
达利针织公司 | 8,974,212.31 | 448,710.61 | 5.00 | 应收子公司款项,款项回收不存在重大风险,按5%计提坏账准备 |
宁夏中银绒业股份有限公司 | 7,928,000.00 | 6,342,400.00 | 80.00 | 账龄长,难以全部收回 |
凡拓服饰公司 | 5,669,612.33 | 4,383,885.69 | 77.23 | 子公司超额亏损,构成实质性投资,按承担的亏损额计提 |
肇州同人麻业有限公司 | 4,595,266.00 | 4,595,266.00 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
张家港新丰纺织丝绸制衣有限公司 | 2,888,116.68 | 2,888,116.68 | 100.00 | 业经诉讼,但难以收回 |
JAWAD PLASTIC | 2,466,672.70 | 2,466,672.70 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
FACTORY(苏丹公司) | ||||
丹东市前阳棉麻纺织厂 | 1,119,601.12 | 1,119,601.12 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
江苏苏龙纺织科技集团有限公司 | 1,086,770.00 | 1,086,770.00 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
黑龙江肇融亚麻纺织有限公司 | 813,989.08 | 813,989.08 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
美联金绒毛制品有限公司 | 810,340.95 | 810,340.95 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
BEDEIL TRADING CO PTE LTD | 762,917.23 | 762,917.23 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
浙江金鹰股份有限公司嵊州麻纺织分公司 | 598,360.00 | 29,918.00 | 5.00 | 应收子公司款项,款项回收不存在重大风险,按5%计提坏账准备 |
宁波帅帝羊绒制品有限公司 | 577,784.17 | 577,784.17 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
HAAS FACTORY FOR MANUFACTURING(苏丹公司) | 542,320.07 | 542,320.07 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
突尼斯(C&F YARNS SARL) | 464,349.82 | 464,349.82 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
意大利(MARIO BOSELLI YARNS AND JERSEY SPA DIV SILK 2000) | 449,407.85 | 449,407.85 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
佛山市玲龙纺织原料有限公司 | 424,500.00 | 424,500.00 | 100.00 | 业经诉讼,但难以收回 |
宜兴宏成纺织有限公司 | 416,707.50 | 416,707.50 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
翔雅(南通)麻棉织造有限公司 | 404,237.46 | 404,237.46 | 100.00 | 业经诉讼,但难以收回 |
张家港市普坤毛纺织染有限公司 | 292,880.00 | 292,880.00 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
美国(CPI APPARELS.LIMITED) | 279,935.65 | 279,935.65 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
上海华源针织时装有限公司 | 247,400.00 | 247,400.00 | 100.00 | 业经诉讼,但难以收回 |
吴江市东林纺织有限公司 | 155,825.70 | 155,825.70 | 100.00 | 业经诉讼,但难以收回 |
姜堰市中业色织厂 | 150,000.50 | 150,000.50 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
KORIXA DIS TIC.LTD. | 149,048.26 | 149,048.26 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
宜兴市永业纺织有限公司 | 59,085.35 | 59,085.35 | 100.00 | 预计无法收回 |
王金良 | 44,000.00 | 44,000.00 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
李振灿 | 29,703.38 | 29,703.38 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
宜兴市森凯亚麻纺织有限公司 | 15,300.00 | 15,300.00 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
无锡宏鑫 | 13,841.10 | 13,841.10 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
舟山华苏 | 8,390.00 | 8,390.00 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
厦门市丰和制衣有限公司 | 496.00 | 496.00 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
合计 | 54,474,409.76 | 31,075,567.80 | 57.05 |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 83,300,901.05 | 4,165,045.05 | 5.00 |
1-2年 | 8,069,196.47 | 806,919.65 | 10.00 |
2-3年 | 910,460.91 | 182,092.18 | 20.00 |
3-4年 | 4,156,316.24 | 1,662,526.50 | 40.00 |
4-5年 | 1,291,457.33 | 516,582.93 | 40.00 |
5年以上 | 7,693,048.59 | 6,154,438.87 | 80.00 |
合计 | 105,421,380.59 | 13,487,605.18 | 12.79 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 18,747,098.68 | 12,488,469.12 | 160,000.00 | 31,075,567.80 | ||
按组合计提坏账准备 | 19,530,619.93 | -5,900,148.60 | 142,866.15 | 13,487,605.18 | ||
合计 | 38,277,718.61 | 6,588,320.52 | 302,866.15 | 44,563,172.98 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 302,866.15 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
金达控股有限公司 | 32,440,548.76 | 20.29 | 1,630,652.44 |
ORIENTAL JUTE MILLS LTD | 11,025,863.17 | 6.90 | 551,293.16 |
宁夏中银绒业股份有限公司 | 7,928,000.00 | 4.96 | 6,342,400.00 |
CHIANG CHIN CHINEN | 5,919,263.21 | 3.70 | 295,963.16 |
肇州同人麻业有限公司 | 4,595,266.00 | 2.87 | 4,595,266.00 |
小 计 | 61,908,941.14 | 38.72 | 13,415,574.76 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 |
其他应收款 | 390,064,142.81 | 332,486,041.22 |
合计 | 399,564,142.81 | 341,986,041.22 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 1,046,908.69 |
1至2年 | 338,654.29 |
2至3年 | 814,105.10 |
3年以上 | |
3至4年 | 313,560.99 |
4至5年 | 3,022,000.00 |
5年以上 | 1,284,163.85 |
合计 | 6,819,392.92 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
暂借款 | 441,935,826.43 | 378,332,963.01 |
应收暂付款 | 4,612,918.43 | 4,592,718.66 |
备用金 | 2,184,948.48 | 2,602,413.34 |
押金、保证金 | 115,680.65 | 107,555.65 |
合计 | 448,849,373.99 | 385,635,650.66 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2019年1月1日余额 | 80,242.49 | 87,533.57 | 52,981,833.38 | 53,149,609.44 |
2019年1月1日余 |
额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -61,131.00 | 61,131.00 | ||
--转入第三阶段 | -44,198.28 | -160,360.90 | 204,559.18 | |
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 77,432.22 | 87,912.17 | 5,512,627.76 | 5,677,972.15 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | 42,350.41 | 42,350.41 | ||
其他变动 | ||||
2019年12月31日余额 | 52,345.43 | 33,865.43 | 58,699,020.32 | 58,785,231.18 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 53,149,609.44 | 5,677,972.15 | 42,350.41 | 58,785,231.18 | ||
合计 | 53,149,609.44 | 5,677,972.15 | 42,350.41 | 58,785,231.18 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 42,350.41 |
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
金鹰瑞翔公司 | 暂借款 | 108,014,702.57 | [注1] | 24.06 | 5,400,735.13 |
金鹰共创公司 | 暂借款 | 94,776,559.83 | 1年以内 | 21.12 | 4,738,827.99 |
金鹰绢纺公司 | 暂借款 | 47,178,904.75 | [注2] | 10.51 | 2,358,945.24 |
巩留亚麻公司 | 暂借款 | 36,157,047.71 | [注3] | 8.06 | 16,244,316.13 |
六安麻纺公司 | 暂借款 | 34,385,352.08 | [注4] | 7.66 | 1,719,267.60 |
合计 | 320,512,566.94 | 71.41 | 30,462,092.09 |
[注1]:其中账龄1年以内52,960,747.85,1-2年31,230,620.28元,2-3年23,823,334.44元。[注2]:其中账龄2-3年以内11,441,132.75元,3-4年10,579,015.95元,4-5年25,158,756.05。
[注3]:其中账龄1年以内8,210,000.00元,1-2年2,050,000.00元,2-3年3,740,000.00元,3-4年5,460,000.00元,4-5年6,800,000.00元,5年以上9,897,047.71元。
[注4]:其中账龄1年以内24,513,270.26元,1-2年6,906,247.24元,2-3年2,965,834.58元。
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
种 类 | 期末数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
单项计提坏账准备 | 451,529,981.07 | 98.51 | 56,174,643.82 | 12.44 | 395,355,337.25 |
其中:应收股利 | 9,500,000.00 | 2.07 | 9,500,000.00 | ||
其他应收款 | 442,029,981.07 | 96.44 | 56,174,643.82 | 12.71 | 385,855,337.25 |
按组合计提坏账准备 | 6,819,392.92 | 1.49 | 2,610,587.36 | 38.28 | 4,208,805.56 |
其中:其他应收款 | 6,819,392.92 | 1.49 | 2,610,587.36 | 38.28 | 4,208,805.56 |
合 计 | 458,349,373.99 | 100.00 | 58,785,231.18 | 12.83 | 399,564,142.81 |
(续上表)
种 类 | 期初数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
单项计提坏账准备 | 387,927,117.65 | 98.18 | 50,661,362.47 | 13.06 | 337,265,755.18 |
其中:应收股利 | 9,500,000.00 | 2.40 | 9,500,000.00 | ||
其他应收款 | 378,427,117.65 | 95.78 | 50,661,362.47 | 13.39 | 327,765,755.18 |
按组合计提坏账准备 | 7,208,533.01 | 1.82 | 2,488,246.97 | 34.52 | 4,720,286.04 |
其中:其他应收款 | 7,208,533.01 | 1.82 | 2,488,246.97 | 34.52 | 4,720,286.04 |
合 计 | 395,135,650.66 | 100.00 | 53,149,609.44 | 13.45 | 341,986,041.22 |
2) 期末单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
应收股利 | 9,500,000.00 | |||
其他应收款 | ||||
金鹰瑞翔公司 | 108,014,702.57 | 5,400,735.13 | 5.00 | 应收子公司款项,款项回收不存在重大风险,按5%计提坏账准备 |
金鹰共创公司 | 94,776,559.83 | 4,738,827.99 | 5.00 | |
金鹰绢纺公司 | 47,178,904.75 | 2,358,945.24 | 5.00 | |
巩留亚麻公司 | 36,157,047.71 | 16,231,424.62 | 44.89 | 子公司超额亏损,构成实质性投资,按承担的亏损额计提 |
六安麻纺公司 | 34,385,352.08 | 1,719,267.60 | 5.00 | 应收子公司款项,款项回收不存在重大风险,按5%计提坏账准备 |
嵊州麻纺公司 | 31,582,837.22 | 1,579,141.86 | 5.00 | |
江苏绢麻公司 | 29,196,403.55 | 1,459,820.18 | 5.00 | |
金鹰新能源公司 | 22,762,203.85 | 1,138,110.19 | 5.00 | |
鑫鹰服饰公司 | 15,674,550.00 | 15,674,550.00 | 100.00 | 子公司超额亏损,构成实质性投资,按承担的亏损额计提 |
华鹰进出口公司 | 12,530,449.36 | 626,522.47 | 5.00 | 应收子公司款项,款项回收不存在重大风险,按5%计提坏账准备 |
凡拓服饰公司 | 6,456,225.20 | 4,992,114.38 | 77.32 | 子公司超额亏损,构成实质性投资,按承担的亏损额计提 |
特种纺纱公司 | 3,220,590.31 | 161,029.52 | 5.00 | 应收子公司款项,款项回收不存在重大风险,按5%计提坏账准备 |
其他个人 | 94,154.64 | 94,154.64 | 100.00 | 账龄长,难以收回 |
小 计 | 451,529,981.07 | 56,174,643.82 | 12.71 |
3)
采用组合计提坏账准备的其他应收款
组合名称 | 期末数 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | |||
其中:1年以内 | 1,046,908.69 | 52,345.43 | 5.00 |
1-2年 | 338,654.29 | 33,865.43 | 10.00 |
2-3年 | 814,105.10 | 162,821.02 | 20.00 |
3-4年 | 313,560.99 | 125,424.40 | 40.00 |
4-5年 | 3,022,000.00 | 1,208,800.00 | 40.00 |
5年以上 | 1,284,163.85 | 1,027,331.08 | 80.00 |
小 计 | 6,819,392.92 | 2,610,587.36 | 33.28 |
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 366,412,900.33 | 21,280,059.35 | 345,132,840.98 | 278,304,532.22 | 21,280,059.35 | 257,024,472.87 |
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 366,412,900.33 | 21,280,059.35 | 345,132,840.98 | 278,304,532.22 | 21,280,059.35 | 257,024,472.87 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
达利绢纺公司 | 27,601,567.75 | 27,601,567.75 | ||||
达利针织公司 | 6,432,006.00 | 6,432,006.00 | ||||
方正检测公司 | 400,000.00 | 400,000.00 | ||||
伊犁亚麻公司 | 10,800,000.00 | 10,800,000.00 | ||||
六安麻纺公司 | 23,000,000.00 | 23,000,000.00 | ||||
特种纺纱公司 | 2,150,000.00 | 2,150,000.00 | ||||
江苏绢麻公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
巩留亚麻公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||
鑫鹰服饰公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||
塑料机械公司 | 59,850,000.00 | 59,850,000.00 | ||||
金鹰绢纺公司 | 27,105,958.47 | 27,105,958.47 | 3,280,059.35 | |||
华鹰进出口公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
凡拓服饰公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||
金鹰共创公司 | 18,300,000.00 | 18,300,000.00 | ||||
金鹰瑞翔公司 | 58,665,000.00 | 5,820,000.00 | 64,485,000.00 | |||
金鹰新能源公司 | 1,000,000.00 | 3,690,000.00 | 4,690,000.00 | |||
瓦力新能源公司 | 19,606,403.00 | 19,606,403.00 | ||||
孙吴麻业公司 | 4,283,910.40 | 4,283,910.40 | ||||
嵊州麻纺织公司 | 54,708,054.71 | 54,708,054.71 | ||||
合计 | 278,304,532.22 | 88,108,368.11 | 366,412,900.33 | 21,280,059.35 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明:
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 392,087,818.65 | 347,483,898.07 | 494,644,862.15 | 429,119,593.08 |
其他业务 | 208,903,117.27 | 197,214,262.97 | 157,683,902.48 | 156,090,303.28 |
合计 | 600,990,935.92 | 544,698,161.04 | 652,328,764.63 | 585,209,896.36 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 10,919,000.00 | 9,500,000.00 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | ||
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 |
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
合计 | 10,919,000.00 | 9,500,000.00 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -7,949.79 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 276,262.50 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 31,305,126.75 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -15,469.44 | |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -708,810.43 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -7,539,995.11 | |
少数股东权益影响额 | -242,355.76 | |
合计 | 23,066,808.72 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 2.24 | 0.07 | 0.07 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.23 | 0.01 | 0.01 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 | 载有公司公章、法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签 名并盖章的财务报表 |
备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 |
备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定网站和报纸上披露过的所有公司文件的正文 及公告的原稿 |
董事长:傅国定董事会批准报送日期:2020年4月28日修订信息
□适用 √不适用