公司代码：601949 公司简称：中国出版
中国出版传媒股份有限公司
2019年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人黄志坚、主管会计工作负责人赵东及会计机构负责人（会计主管人员）王剑辉声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟以截至目前总股本1,822,500,000股为基准，向股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金红利人民币1.16元(含税), 共计分配现金红利人民币211,410,000元（含税），本次股利分配后公司剩余未分配利润滚存至下一年度。本年度不进行送股及资本公积转增股本。该预案尚需提交公司股东大会审议通过后方能实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者对的实质承诺，敬请投资者注意风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质影响的特别重大风险，公司已在本报告中描述可能存在的风险，敬请查阅第四节，经营情况讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 29
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 51
第七节 优先股相关情况 ...... 55
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 56
第九节 公司治理 ...... 63
第十节 公司债券相关情况 ...... 65
第十一节 财务报告 ...... 66
第十二节 备查文件目录 ...... 200
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国出版、本公司、公司、本集团 | 指 | 中国出版传媒股份有限公司 |
| 控股股东、出版集团 | 指 | 中国出版集团有限公司 |
| 中国联通 | 指 | 中国联合网络通信集团有限公司 |
| 文化产业基金 | 指 | 中国文化产业投资基金（有限合伙） |
| 学习出版社 | 指 | 学习出版社有限公司 |
| 人民文学出版社 | 指 | 人民文学出版社有限公司 |
| 中华书局 | 指 | 中华书局有限公司 |
| 商务印书馆 | 指 | 商务印书馆有限公司 |
| 大百科 | 指 | 中国大百科全书出版社有限公司 |
| 美术总社 | 指 | 中国美术出版总社有限公司 |
| 人民音乐出版社 | 指 | 人民音乐出版社有限公司 |
| 三联书店 | 指 | 生活·读书·新知三联书店有限公司 |
| 中译社 | 指 | 中译出版社有限公司 |
| 东方出版中心 | 指 | 东方出版中心有限公司 |
| 教育社 | 指 | 现代教育出版社有限公司 |
| 传媒商报 | 指 | 《中国出版传媒商报》社有限公司 |
| 民主法制社 | 指 | 中国民主法制出版社有限公司 |
| 华文出版社 | 指 | 华文出版社有限公司 |
| 世图公司 | 指 | 世界图书出版有限公司 |
| 现代出版社 | 指 | 现代出版社有限公司 |
| 中新联 | 指 | 北京中新联科技股份有限公司 |
| 中版联 | 指 | 北京中版联印刷物资有限公司 |
| 数字传媒 | 指 | 中版集团数字传媒有限公司 |
| 中版教材 | 指 | 中版教材有限公司 |
| 新华联合 | 指 | 北京新华联合发行有限公司 |
| 新华印刷 | 指 | 北京新华印刷有限公司 |
| 人美社 | 指 | 人民美术出版社有限公司 |
| 中图公司 | 指 | 中国图书进出口（集团）总公司 |
| 国务院 | 指 | 中华人民共和国国务院 |
| 中宣部 | 指 | 中共中央宣传部 |
| 国家新闻出版署 | 指 | 中华人民共和国新闻出版署 |
| 财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 公司章程 | 指 | 中国出版传媒股份有限公司章程 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 中国会计准则 | 指 | 中国企业会计准则及规则 |
| 报告期 | 指 | 2019年度 |
| 元 | 指 | 如无特殊说明，为人民币元 |
| 保荐人、中银国际 | 指 | 中银国际证券股份有限公司 |
| 审计师、大信 | 指 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 中国出版传媒股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 中国出版 |
| 公司的外文名称 | China Publishing & Media Holdings Co., Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | 无 |
| 公司的法定代表人 | 黄志坚 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘禹 | |
| 联系地址 | 北京市东城区朝阳门内大街甲55号 | |
| 电话 | 010-58110824 | |
| 传真 | 010-59751501 | |
| 电子信箱 | zqb@cnpubc.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 北京市东城区朝阳门内大街甲55号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 100010 |
| 公司办公地址 | 北京市东城区朝阳门内大街甲55号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 100010 |
| 公司网址 | www.cnpubc.com |
| 电子信箱 | zqb@cnpubc.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http//www.sse.com.cn/ |
| 公司年度报告备置地点 | 中国出版传媒股份有限公司证券与法律事务部 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 中国出版 | 601949 | 不适用 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市海定区知春路1号学院国际大厦1504室 | |
| 签字会计师姓名 | 许峰、朱红伟 | |
| 公司聘请的会计师事务所（境外） | 名称 | 不适用 |
| 办公地址 | 不适用 | |
| 签字会计师姓名 | 不适用 |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 中银国际证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 上海浦东银城中路200号中银大厦39层 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 于新军、杨青松 | |
| 持续督导的期间 | 2017年8月21日-2019年12月31日 | |
| 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 不适用 |
| 办公地址 | 不适用 | |
| 签字的财务顾问主办人姓名 | 不适用 | |
| 持续督导的期间 | 不适用 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
| 主要会计数据 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 | |
| 调整后 | 调整前 | ||||
| 营业收入 | 6,314,649,832.32 | 5,335,036,819.37 | 5,331,409,977.28 | 18.36 | 4,696,556,404.47 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 702,771,582.88 | 602,366,074.51 | 601,490,557.41 | 16.67 | 530,652,216.90 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 567,977,765.73 | 479,286,025.36 | 479,286,025.36 | 18.50 | 376,645,068.47 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 793,508,814.02 | 632,950,928.42 | 632,784,976.16 | 25.37 | 341,461,639.44 |
| 2019年末 | 2018年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2017年末 | ||
| 调整后 | 调整前 | ||||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 6,651,277,911.73 | 6,139,876,820.16 | 6,139,876,820.16 | 8.33 | 5,729,373,737.50 |
| 总资产 | 13,213,321,334.55 | 11,730,596,322.29 | 11,725,155,290.55 | 12.64 | 10,930,917,893.09 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 | |
| 调整后 | 调整前 | ||||
| 基本每股收益（元／股） | 0.3856 | 0.3305 | 0.3300 | 16.67 | 0.3360 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.3856 | 0.3305 | 0.3300 | 16.67 | 0.3360 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.3116 | 0.2630 | 0.2630 | 18.48 | 0.2385 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 10.99 | 10.17 | 10.16 | 增加0.82个 | 10.98 |
| 百分点 | |||||
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 8.88 | 8.10 | 8.10 | 增加0.78个百分点 | 7.80 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
公司子公司东方出版中心本期收购上海中版图书有限公司，由于本公司和上海中版图书有限公司均受出版集团控制，该收购事项系同一控制下企业合并事项。根据准则要求，该事项需采用追溯调整法对2019年度比较财务报表进行重述。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(一) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用√不适用
(二) 境内外会计准则差异的说明：
□适用√不适用
九、 2019年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
| 项目 | 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） |
| 营业收入 | 876,039,964.64 | 1,630,313,237.27 | 1,450,879,286.39 | 2,357,417,344.02 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 58,320,728.21 | 173,526,374.30 | 126,340,107.90 | 344,584,372.47 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 26,765,803.20 | 150,783,364.68 | 93,623,237.05 | 296,805,360.80 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -223,587,684.22 | 259,434,798.34 | -44,217,413.26 | 801,879,113.16 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2019年金额 | 附注（如适用） | 2018年金额 | 2017年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 2,334,440.11 | -31,663.18 | -354,970.46 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 | 150,581,084.42 | 147,119,641.64 | 157,252,161.40 |
| 定额或定量持续享受的政府补助除外 | ||||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 875,517.10 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 1,486,240.37 | 7,831,661.32 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,787,022.46 | -11,173,982.46 | 4,664,213.43 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
| 少数股东权益影响额 | -2,920,398.07 | -4,716,587.21 | -2,246,800.07 | |
| 所得税影响额 | -12,414,286.85 | -10,479,117.11 | -13,139,117.19 | |
| 合计 | 134,793,817.15 | 123,080,049.15 | 154,007,148.43 |
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 550,000,000.00 | 700,000,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 应收款项融资 | 608,855.17 | 13,928,163.86 | 13,319,308.69 | |
| 其他权益工具投资 | 7,491,486.79 | 7,924,147.79 | 432,661.00 | |
| 合计 | 558,100,341.96 | 721,852,311.65 | 163,751,969.69 |
十二、 其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务与经营模式
公司以图书、报纸、期刊等出版物出版为主业，是集出版、发行、物资供应、印刷等业务于一体的大型出版企业。出版业务主要包括图书出版、报刊出版、电子音像出版及相关的版权业务。本公司拥有一批历史悠久、具有较高知名度和行业地位的优秀出版社，其中，本公司下属人民文学出版社、中华书局、商务印书馆、中国大百科全书出版社、人民音乐出版社、生活?读书?新知三联书店、中国民主法制出版社等7家出版社被评为国家一级出版社，进入“中国百佳出版社”行列。出版业务以大众出版和专业出版为主，同时涉及教育出版，出版品种丰富，涵盖工具书、文学、语言、学术、政治、古籍、法律、经济与管理、音乐、美术、科技、生活、少儿、教辅教材、传记、动漫等多个细分领域，拥有庞大的作者资源和读者群体，在中国具有强大的文化影响力。公司下属出版单位多次获得中国出版政府奖之先进出版单位奖、“全国新闻出版系统先进集体”称号、全国百佳图书出版单位等奖项，本公司出版物多次获得中国出版政府奖之图书奖、“五个一工程”奖、中华优秀出版物奖等国家级奖项。公司发行业务主要通过下属子公司中版教材开展，包括中华书局、商务印书馆、现代教育、华文出版社等本公司子公司出版的教材发行业务及其他教育出版单位的教材发行业务。
公司物资供应业务通过下属子公司中版联物资开展，主要业务为向本公司子公司及向外部客户销售纸张等产品。
公司印刷业务主要通过下属子公司新华印刷开展，主要业务为出版物及其他印刷品的印刷与装订。
（二）行业情况说明
根据国家新闻出版署2019年8月发布的《2018年新闻出版产业分析报告》，2018年，新闻出版产业营业收入、资产总额和所有者权益继续增长，经济规模稳步提升。全国出版、印刷和发行服务实现营业收入18687.5 亿元，较2017年增长3.1%；拥有资产总额23414.2亿元，增长5.6%；所有者权益11807.2亿元，增长4.4%。其中，图书出版营业收入、利润总额增长提速，营收增速在8个产业类别中名列第一。2018年，全国共出版新版图书24.7万种，较2017年降低3.1%；重
印图书27.2万种，增长5.7%；总印数100.1亿册（张），增长8.3%；总印张882.5亿印张，增长9.2%；图书出版实现营业收入937.3亿元，增长6.6%；利润总额141.3亿元，增长2.8%
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
（一）品牌优势
本公司囊括了一批历史悠久、知名度较高和行业地位突出的优秀出版社。如商务印书馆、人民文学出版社、中华书局、中国大百科全书出版社、中国美术出版总社、人民音乐出版社、生活·读书·新知三联书店等。2015年初，出版集团以品牌的历史渊源、文化积累、社会认知、双效业绩为主要参照，以品牌的社会影响力和市场竞争力为考量维度，按照企业、产品、技术与服务三个类别，在旗下优秀出版社中优中选优，评选出《中国出版集团品牌名录（第一批）》。该品牌名录包括品牌企业、品牌产品、品牌技术与服务。其中，品牌产品是从图书、报纸、期刊和音像制品中，遴选出新中国成立以来经受时间检验、至今常销不衰、市场影响较大的精品力作和主题出版物。这些著名集群代表了中国出版业具备的水准与格局，体现了中国文化所达到的高度，在出版行业拥有广泛的影响力，形成了公司的品牌优势。
（二）规模优势
根据国家新闻出版署发布的《2018年新闻出版产业分析报告》，在总体经济规模方面，出版集团在出版传媒集团中位居第九位，公司旗下子公司人民文学出版社、中华书局、商务印书馆、人民音乐出版社、人民美术出版社在各细分类别总体经济规模综合评价中也位居前列。根据北京开卷信息技术有限公司发布的《2019年中国出版集团零售市场报告》，在整体图书零售市场中，2019年度出版集团的监控销售码洋位居行业首位。公司强大的规模优势既有利于降低单位成本，提高盈利能力和竞争力，也便于开拓市场，为社会提供更优质的产品与服务。（注：本公司设立时，出版集团以其出版、发行业务相关的经营性资产出资，本公司设立后承继了出版集团的出版、发行业务。因此，本报告引用部分出版集团的排名以说明本公司的行业地位。）
（三）资源优势
在单一媒体时代，一部作品的传播形式主要体现为图书。在跨媒体时代，一部作品的传播形式体现为图书、动漫、游戏、电影、音乐、数字产品等多种介质。但是，不管是在单一或者多介质的传播过程中，内容始终是根本。公司在文学、古籍、音乐、美术、社科、工具书等领域具有领先优势，拥有丰富的作者、译者、内容资源。报告期内，公司出版图书2万余种，累计拥有大量优质图书的版权，拥有一批著名作家的多介质版权。公司已积累起丰厚的内容资源和强大的资源获取能力，在出版业的核心——内容资源方面形成了独到优势，也为公司推动优质内容资源在电影、动漫、游戏、设计、演艺、互联网、旅游等各个领域的融合与合作，共同打造新兴产品，培育新兴业态，实现品牌价值最大化奠定了坚实基础。
（四）走出去优势
公司以成为“国际著名出版集团”为战略目标，作为出版“国家队”，积极实施国际化战略。公司通过开展战略合作、打造明星产品、策划国际活动、组织海外报道等塑造“走出去”的中国品牌形象。公司充分发挥自身的品牌优势和资源优势，与众多国际著名出版企业和版权代理商强强联合，建立了比较深入的项目合作关系。
（五）人才队伍优势
公司集中了一大批各类型中高级人才，特别是编辑、营销、管理等方面的人才，对出版行业的发展具有深刻的理解，在选题出版、企业管理、渠道建设、市场拓展等方面积累了丰富的经验，
专业能力突出。公司以战略眼光重视人才队伍建设，形成了育才、引才、聚才、用才的良好环境。根据公司中长期人才发展规划，多次评选，先后共有400余人被评选为优秀编辑人才、优秀营销人才、优秀数字化人才和国际化人才。公司对“三个一百”人才进行动态跟踪管理。随着公司的发展，人才培养更加注重多角度、全方位的开发，努力将“三个一百”人才建设成为一支担当使命、业务过硬、素质优良、机构合理的专业人才队伍。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2019年，公司坚持新发展理念，以供给侧结构性改革为主线，加强运营管控，做实融合发展，，推进改革创新，提高管理质量。在过去一年中持续发力，保持了稳定的增长态势。具体经营情况如下：
1、把握正确导向，提升出版质量
公司坚持目标导向、问题导向、结果导向，坚持原创新书和激活既有资源“两手抓”，坚持把社会效益放在第一位，社会效益和经济效益并重，以好书为引领，以畅销书为抓手，以丛书套书为重点，不断扩大市场占有率，持续扩大品牌影响力，保持了高速稳定的发展。进一步完善相关导向管理规定，对于图书涉及重大选题的项目坚决履行报备程序；优化选题结构，提前防范意识形态风险点。认真落实三审制，同时开展编校质量检查，进一步提高公司出版质量。
2、以庆祝新中国成立70周年为中心做好主题出版
策划主题出版选题200余种，5种图书入选中宣部2019年主题出版重点出版物，两种期刊入选“新中国成立70周年”期刊主题宣传引导资助项目，100余种图书在第二届“一带一路”高峰论坛集中展示。文学社的原创文学系列、商务的“一带一路”系列、中华的传统文化系列、三联的党史系列等主题出版物特色更加鲜明。出版了由中宣部联合8家出版社策划的“新中国70年70部长篇小说典藏”丛书中的 56部，推出“中学红色经典文学阅读丛书”、“中华人民共和国成立70周年珍藏本”系列、《社会主义核心价值观系列连环画》《我和我的祖国》《“一带一路”年度报告：企业践行》（2019）、《全球商业共同体：中国企业共建“一带一路”的战略与行动》、《“一带一路”建设进展第三方评估报告》（2013-2018）、《共建绿色丝绸之路》《社会主义核心价值观系列连环画》《红军长征记》《起来！我们的国歌》等特色主题图书，以品牌特色服务大局、回应时代之需、弘扬中国精神。
3、以提高供给质量为重点挺拔出版主业
（1）总体市场和优势板块持续领先
根据开卷数据显示，公司2019年在图书零售市场份额增至约7.75%，动销品种9万余种，居于行业领先地位；语言、社科、文艺分别以37.7%、7.4%和8.5%的占有率保持第一，少儿、教辅教材以5.3%和5.1%的份额名列第二。
（2）巩固文化积累，突出出版优势
全年出书21000余种，其中新书7300余种，重印率约为66.61%；单品种效益稳步提升，印数万册以上图书占比34%，销售10万册以上图书185种。
（3）品牌影响力持续提升
举办第十二届读者大会，三联韬奋24小时书店重张开业、新开3家中版书房，世界读书日品牌活动连续6年登陆《新闻联播》。
（4）主要出版指标保持领先
2019年，公司旗下人民文学出版社出版的《牵风记》《应物兄》获第十届茅盾文学奖；公司获第七届中华优秀出版物奖17项，4种图书入选“2018中国好书”，3种图书入选2019年向全国老年人推荐优秀出版物，4家企业在2018年度国家出版基金绩效考评中表现优秀。
4、进一步开拓国际市场，提升国际影响力
推进中国名家名作推广计划、外国人写作中国计划，启动中国百科进俄罗斯，中印互译出版8种图书。强化走出去资源要素整合，公司全年输出版权979种，包括《牵风记》英语、土耳其语、阿拉伯语、韩语版，《白鹿原》《芙蓉镇》日语版，《慈悲》《朗读者》波斯语版，《抉择》意大利、俄罗斯版，《九州缥缈录》韩文版，《“一带一路”——引领包容性全球化》英文版等众多优质版权，输出版权继续保持领先。
5、业务整合进一步推进，协同效应持续显现
公司旗下新华联合发行有限公司全面完成全公司物流整合，全年发货320万件，发货码洋46亿。新华印刷加强技术升级，印务内部订单增加30%。加强资金整合，进行统一管理，收益同比增长15.3%。
6、聚焦重大项目，推进融合发展
重大项目围绕执行进度、数据化程度和投入产出细化考核指标，整体推进平稳、有序。创新融合机制，朝着公司化运作方向积极推进；以项目为抓手，加速数据化建设，严格执行重大项目管理方案，完成建设指标。面向市场，加强开发专业数据库、线上教育服务及数字化技术服务；发布《现代汉语词典》（第7版）APP、《牛津高阶英汉双解词典》（第9版）APP，辞书数字化迈出关键步伐；发布全媒体生产运营平台和人文社科知识服务平台，实现全媒体出版的产品与知识服务相统一，以全媒体、立体化产品形态为载体，提供多样化、个性化知识服务并进行主题社群经营，以全媒体生产运营平台提供全方位支撑，构建了一个与现有出版优势相匹配的融合出版体系。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，实现营业收入63.15亿元，与上期同比增长18.36%；实现归属于上市公司股东的净利润7.03亿元，与上期同比增长16.67%。2019年末，公司总资产132.13亿元，与上期同比增长12.64%；净资产77.16亿元，与上期同比增长8.70%。归属于母公司股东权益66.51亿元，与上期同比增长8.33%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 6,314,649,832.32 | 5,335,036,819.37 | 18.36 |
| 营业成本 | 4,264,349,562.04 | 3,561,111,951.68 | 19.75 |
| 销售费用 | 498,132,336.03 | 450,045,614.04 | 10.68 |
| 管理费用 | 793,105,776.94 | 793,708,266.94 | -0.08 |
| 研发费用 | 46,006,663.17 | 33,890,742.19 | 35.75 |
| 财务费用 | -136,533,579.96 | -10,574,989.15 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 793,508,814.02 | 632,950,928.42 | 25.37 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -861,454,532.87 | -3,785,934,833.88 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 84,487,880.40 | -146,596,819.42 | 不适用 |
2. 收入和成本分析
□适用√不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元币种:人民币
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 出版业务 | 4,048,245,608.53 | 2,433,493,525.40 | 39.89 | 8.44 | 7.33 | 增加0.62个百分点 |
| 发行业务 | 729,760,579.54 | 520,170,290.32 | 28.72 | 67.17 | 75.56 | 减少3.40个百分点 |
| 物资供销业务 | 909,154,962.35 | 893,365,389.83 | 1.74 | 41.66 | 42.03 | 减少0.26个百分点 |
| 印刷业务 | 203,367,873.31 | 178,571,885.33 | 12.19 | -1.28 | -3.47 | 增加1.99个百分点 |
| 其他 | 248,128,798.12 | 190,982,562.33 | 23.03 | 117.84 | 81.50 | 增加15.41个百分点 |
| 合计 | 6,138,657,821.85 | 4,216,583,653.21 | 31.31 | 19.63 | 21.07 | 减少0.82个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 图书 | 4,521,716,361.08 | 2,768,619,053.97 | 38.77 | 15.76 | 16.73 | 减少0.51个百分点 |
| 报刊 | 214,597,788.52 | 154,326,964.75 | 28.09 | -4.11 | -3.17 | 减少0.69个百分点 |
| 电子音像 | 41,692,038.47 | 30,717,797.00 | 26.32 | 4.79 | -5.43 | 增加7.96个百分点 |
| 材料物资 | 909,154,962.35 | 893,365,389.83 | 1.74 | 41.66 | 42.03 | 减少0.26个百分点 |
| 印刷 | 203,367,873.31 | 178,571,885.33 | 12.19 | -1.28 | -3.47 | 增加1.99个百分点 |
| 其他 | 248,128,798.12 | 190,982,562.33 | 23.03 | 117.84 | 81.50 | 增加15.41个百分点 |
| 合计 | 6,138,657,821.85 | 4,216,583,653.21 | 31.31 | 19.63 | 21.07 | 减少0.82个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 华北地区 | 2,592,077,777.25 | 1,828,976,081.63 | 29.44 | 12.67 | 13.06 | 减少0.25个百分点 |
| 华东地区 | 1,476,883,318.78 | 1,000,590,809.00 | 32.25 | 27.91 | 32.34 | 减少2.27个百分点 |
| 华中地区 | 648,347,342.84 | 504,845,553.66 | 22.13 | 84.27 | 112.68 | 减少10.40个百分点 |
| 华南地区 | 347,035,588.88 | 214,340,819.40 | 38.24 | 21.98 | 20.83 | 增加0.59个百分点 |
| 西南地区 | 575,651,183.69 | 353,465,194.01 | 38.60 | 6.62 | 1.12 | 增加3.35个百分点 |
| 东北地区 | 129,887,341.33 | 79,319,814.79 | 38.93 | -15.94 | -20.18 | 增加3.24个百分点 |
| 西北地区 | 307,917,382.18 | 192,016,113.08 | 37.64 | 27.24 | 13.21 | 增加7.73个百分点 |
| 其他 | 60,857,886.90 | 43,029,267.64 | 29.30 | -41.25 | -43.21 | 增加2.44个百分点 |
| 合计 | 6,138,657,821.85 | 4,216,583,653.21 | 31.31 | 19.63 | 21.07 | 减少0.82个百分点 |
(2). 产销量情况分析表
√适用□不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 图书 | 万册 | 29,326.45 | 27,785.34 | 11,310.24 | 1.06 | 4.07 | 13.57 |
| 期刊 | 万份 | 1,352.68 | 1,308.90 | 258.01 | -16.92 | -10.83 | -15.19 |
| 报纸 | 万份 | 144.00 | 144.00 | -16.67 | -16.67 | 不适用 | |
| 电子音像 | 万份 | 2,294.39 | 2,713.74 | 324.49 | -14.1 | -4.15 | -56.28 |
(3). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | ||||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 | |
| 出版业务 | 原材料 | 784,259,536.47 | 18.60 | 740,625,015.15 | 21.27 | 5.89 | ||
| 出版业务 | 印装费 | 753,505,962.62 | 17.87 | 764,069,694.33 | 21.94 | -1.38 | ||
| 出版业务 | 版权、稿费、校订 | 553,660,001.74 | 13.13 | 467,774,242.70 | 13.43 | 18.36 | ||
| 出版业务 | 编录经费等 | 342,068,024.57 | 8.11 | 294,775,762.84 | 8.46 | 16.04 | ||
| 发行业务 | 图书采购 | 520,170,290.32 | 12.34 | 296,333,747.36 | 8.51 | 75.54 | ||
| 物资供销业务 | 物资采购 | 893,365,389.83 | 21.19 | 628,991,745.90 | 18.06 | 42.03 | ||
| 印刷业务 | 原材料 | 88,855,468.79 | 2.11 | 84,672,055.19 | 2.43 | 4.94 | ||
| 印刷业务 | 加工费 | 42,818,960.32 | 1.02 | 42,656,267.63 | 1.22 | 0.38 | ||
| 印刷业务 | 直接人工 | 32,670,664.45 | 0.77 | 33,913,028.12 | 0.97 | -3.66 | ||
| 印刷业务 | 制造费用等 | 14,226,791.77 | 0.34 | 23,754,978.60 | 0.68 | -40.11 | ||
| 其他 | 其他 | 190,982,562.33 | 4.53 | 105,225,915.12 | 3.02 | 81.50 | ||
| 合计 | 4,216,583,653.21 | 100.00 | 3,482,792,452.94 | 99.99 | 21.07 | |||
| 分产品情况 | ||||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 | |
| 图书 | 一般图书 | 2,082,582,681.83 | 49.39 | 1,672,453,175.67 | 48.02 | 24.48 | ||
| 图书 | 教材、教辅 | 686,036,372.14 | 16.27 | 699,259,910.99 | 20.08 | -1.89 | ||
| 报刊 | 印刷成本 | 33,788,897.59 | 0.80 | 37,942,366.52 | 1.09 | -12.61 | ||
| 报刊 | 发行成本 | 68,844,239.75 | 1.63 | 56,155,015.04 | 1.61 | 22.78 | ||
| 报刊 | 其他 | 51,693,827.41 | 1.23 | 65,287,778.58 | 1.87 | -20.04 | ||
| 电子音像 | 营业成本 | 30,717,797.00 | 0.73 | 32,480,215.58 | 0.93 | -5.43 | ||
| 材料物资 | 营业成本 | 893,365,389.83 | 21.19 | 628,991,745.90 | 18.06 | 42.03 | ||
| 印刷 | 营业成本 | 178,571,885.33 | 4.23 | 184,996,329.54 | 5.31 | -3.47 | ||
| 其他 | 营业成本 | 190,982,562.33 | 4.53 | 105,225,915.12 | 3.02 | 82.49 | ||
| 合计 | 4,216,583,653.21 | 100.00 | 3,482,792,452.94 | 100.00 | 21.08 | |||
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用□不适用
前五名客户销售额146,480.22万元，占年度销售总额23.20%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。
前五名供应商采购额62,115.38万元，占年度采购总额14.73%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
其他说明销售总额按照年度营业收入口径计算，年度采购总额按照年度主营业务成本口径计算。
3. 费用
√适用□不适用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 变动金额 | 变动百分比 | 重大变动情况说明 |
| 税金及附加 | 38,086,715.34 | 34,399,216.94 | 3,687,498.40 | 10.72% | |
| 销售费用 | 498,132,336.03 | 450,045,614.04 | 48,086,721.99 | 10.68% | |
| 管理费用 | 793,105,776.94 | 793,708,266.94 | -602,490.00 | -0.08% | |
| 研发费用 | 46,006,663.17 | 33,890,742.19 | 12,115,920.98 | 35.75% | 主要系报告期研发投入增加所致 |
| 财务费用 | -136,533,579.96 | -10,574,989.15 | -125,958,590.81 | 不适用 | 主要系报告期购买理财产品与比较期存在差异，导致投资收益下降利息收入增加 |
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用□不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 46,006,663.17 |
| 本期资本化研发投入 | 35,760,011.87 |
| 研发投入合计 | 81,766,675.04 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 1.29 |
| 公司研发人员的数量 | 234 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 5.60 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 43.73 |
(2). 情况说明
□适用√不适用
5. 现金流
√适用□不适用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 变动百分比 | 重大变动情况说明 |
| 收回投资收到的现金 | 10,463,000,000.00 | 6,865,562,965.76 | 52.40% | 主要系报告期内部分理财产品已赎回 |
| 取得投资收益收到的现金 | 160,408,087.94 | 119,613,618.28 | 34.11% | 主要系报告期理财收益增长所致 |
| 吸收投资收到的现金 | 24,307,000.00 | 35,174,000.00 | -30.89% | 主要系报告期内子公司吸收少数股东投资减少所致 |
| 偿还债务支付的现金 | 30,000,000.00 | 257,670,414.06 | -88.36% | 主要系报告期到期需偿还债务减少所致 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 变动百分比 | 重大变动情况说明 |
| 投资收益 | 27,474,313.48 | 114,743,771.92 | -76.06% | 主要系报告期购买理财产品与比较期存在差异，导致投资收益下降利息收入增加 |
| 信用减值损失 | -30,530,974.16 | - | 不适用 | 主要系报告期执行金融工具准则重分类所致 |
| 资产减值损失 | -200,755,337.69 | -115,299,788.82 | 不适用 | 主要系报告期公司生产经营规模扩大，预计资产减值损失增加所致 |
| 所得税 | 50,541,080.44 | 34,132,691.89 | 48.07% | 主要系报告期利润增加导致应纳所得税增加所致 |
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收票据 | 10,533,469.26 | 0.08 | 3,254,885.30 | 0.03 | 223.62 | 主要系报告期票据结算方式增加所致 |
| 应收款项融资 | 13,928,163.86 | 0.11 | 608,855.17 | 0.01 | 2,187.60 | 主要系报告期票据结算方式增加所致 |
| 预付款项 | 180,029,606.76 | 1.36 | 346,843,199.46 | 2.96 | -48.09 | 主要系受承诺履行期限延期影响将原预付账款下的“中国出版创意中心项目”联建款19,503.05万元转入其他非流动资产列报所致 |
| 其他流动资产 | 68,845,727.94 | 0.52 | 52,789,282.63 | 0.45 | 30.42 | 主要系报告期待抵扣进项税额增加所致 |
| 开发支出 | 29,464,097.96 | 0.22 | 9,053,158.71 | 0.08 | 225.46 | 主要系报告期加大开发投入所致 |
| 商誉 | 186,011,299.74 | 1.41 | 48,120,698.82 | 0.41 | 286.55 | 主要系报告期并 |
| 购法宣在线公司所致 | ||||||
| 其他非流动资产 | 258,854,329.43 | 1.96 | 不适用 | 主要系受承诺履行期限延期影响将原预付账款下的“中国出版创意中心项目”联建款19,503.05万元转入其他非流动资产列报 | ||
| 短期借款 | 30,000,000.00 | 0.26 | -100.00 | 主要系报告期相关短期转换为长期借款所致 | ||
| 应付票据 | 53,000,000.00 | 0.40 | 30,387,913.95 | 0.26 | 74.41 | 主要系报告期票据结算方式增加所致 |
| 预收款项 | 690,721,391.86 | 5.23 | 525,551,001.43 | 4.48 | 31.43 | 主要系生产经营规模扩大所致 |
| 其他应付款 | 658,186,468.82 | 4.98 | 482,051,623.55 | 4.11 | 36.54 | 主要系并购法宣在线公司应付收购款增加所致 |
| 长期借款 | 507,901,581.02 | 3.84 | 223,701,581.02 | 1.91 | 127.04 | 主要系本公司暂无增资扩股计划，以委托贷款形式拨付中央文化企业国有资本经营预算资金所致 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
| 项目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 4,110,819,726.02 | 未到期的储蓄性结构性存款 |
| 货币资金 | 12,090,578.00 | 保证金 |
| 固定资产 | 48,177,005.99 | 房产证未办妥 |
| 合计 | 4,171,087,310.01 |
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
行业经营性分析详见本报告第三节的“报告期公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”部分及第四节“行业格局和趋势”部分。
出版传媒行业经营性信息分析
1. 主要业务板块概况
√适用□不适用
公司主要业务板块概括详见本报告第三节中“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”和第四节“经营情况和管理层讨论分析”的部分内容。
√适用□不适用
主要业务板块经营概况
单位：万元币种：人民币
| 销售量(万册) | 销售码洋 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | |||||||||||
| 去年 | 本期 | 增长率 | 去年 | 本期 | 增长率 | 去年 | 本期 | 增长率 | 去年 | 本期 | 增长率 | 去年 | 本期 | 增长率 | |
| 出版业务： | |||||||||||||||
| 自编教材教辅 | 7,992.04 | 9,049.91 | 13.24 | 141,436.37 | 174,788.46 | 23.58 | 50,003.30 | 53,169.85 | 6.33 | 32,864.82 | 34,828.29 | 5.97 | 34.27 | 34.50 | 0.22 |
| 租型教材教辅 | 1,797.00 | 2,278.54 | 26.80 | 64,951.34 | 70,975.95 | 9.28 | 17,316.16 | 19,222.27 | 11.01 | 16,120.49 | 17,393.57 | 7.90 | 6.90 | 9.51 | 2.61 |
| 一般图书 | 16,910.80 | 16,456.89 | -2.68 | 637,313.64 | 727,402.81 | 14.14 | 279,738.10 | 306,785.43 | 9.67 | 158,556.50 | 172,603.34 | 8.86 | 43.32 | 43.74 | 0.42 |
| 发行业务： | |||||||||||||||
| 教材教辅 | 6,011.00 | 5,380.75 | -10.48 | 53,593.13 | 47,012.92 | -12.28 | 31,369.13 | 29,476.47 | -6.03 | 20,940.69 | 16,381.78 | -21.77 | 33.24 | 44.42 | 11.18 |
| 一般图书 | 600.6 | 5,069.87 | 744.13 | 22,934.76 | 147,060.81 | 541.21 | 12,198.03 | 43,517.62 | 256.76 | 8,688.82 | 35,654.93 | 310.35 | 28.77 | 18.07 | -10.70 |
2. 各业务板块经营信息
(1). 出版业务
√适用 □不适用
主要成本费用分析
单位：万元 币种：人民币
| 教材教辅出版 | 一般图书出版 | |||||
| 去年 | 本期 | 增长率（%） | 去年 | 本期 | 增长率（%） | |
| 版权费、稿费、校订 | 1,125.29 | 1,881.52 | 67.20 | 41,880.40 | 50,142.79 | 19.73 |
| 印刷成本 | 26,354.35 | 25,160.45 | -4.53 | 47,025.70 | 46,954.68 | -0.15 |
| 物流成本 | 115.41 | 141.00 | 22.17 | 8,593.00 | 9,328.99 | 8.56 |
| 推广促销活动费用 | 765.26 | 972.33 | 27.06 | 4,083.44 | 4,670.99 | 14.39 |
教材教辅出版业务
√适用□不适用
公司旗下商务印书馆、美术总社、大百科、人民音乐出版社、教育社、中译社、世图公司、 东方出版中心等八家出版社涉及教材教辅出版业务，其中教材以主要出版中小学、高中音乐教材、美术教材为主。教辅包括中小学教辅材料、作文、课外阅读等品类，科目涉及语文、数学、英语、历史、地理、政治、生物、化学、物理、文综、理综、体育、综合实践等。教辅图书主要依托于该领域的知名专家学者、中小学生知名学校知名教师、各优势学科专家资源和数据资源，以及各类专业背景的编辑人员，保障教辅教材类图书的内容质量。报告期内，出版业务中教材教辅销售码洋245,764.41万元，销售收入72,392.12万元，同比增长7.53%。
一般图书出版业务
√适用□不适用
公司出版业务以大众出版和专业出版为主，出版品种丰富，涵盖工具书、文学、语言、学术、政治、古籍、法律、经济与管理、音乐、美术、科技、生活、少儿、传记、动漫等多个细分领域，拥有庞大的作者资源和读者群体，在中国具有较强的文化影响力。
报告期内，公司共出版图书21000余种，重印率约为66.61%；单品种效益稳步提升，印数万册以上图书占比34%，销售10万册以上图书185种。策划主题出版选题200余种，5种图书入选中宣部2019年主题出版重点出版物，两种期刊入选“新中国成立70周年”期刊主题宣传引导资助项目，100余种图书在第二届“一带一路”高峰论坛集中展示。公司旗下人民文学出版社出版的《牵风记》《应物兄》获第十届茅盾文学奖；公司获第七届中华优秀出版物奖17项，4种图书入选“2018中国好书”。
报告期内，公司一般图书销售码洋727,402.81万元，销售收入306,785.43万元，同比增加
9.67%。
(2). 发行业务
教材教辅发行业务
√适用□不适用
本公司发行业务主要由子公司中版教材有限公司开展，主要发行高中、初中、小学教材，涉及历史、地理、思想品德、书法等。销售区域包括河北、广东、新疆、甘肃、云南、陕西、辽宁、河南、贵州、湖南、湖北、江西、重庆、四川、浙江、宁夏、黑龙江、吉林、内蒙古、广西、青海、安徽等地区，主要客户为各省的新华书店。
报告期内，发行教材教辅5,380.75万册，销售码洋47,012.92万元，收入29,476.47万元。
一般图书发行业务
√适用□不适用
报告期内，公司一般图书发行业务主要由人民文学出版社、商务印书馆、大百科、三联书店四家公司的下属子公司和中版教材开展。2019年共发行一般图书5,069.87万册，销售码洋147,060.81万元，收入43,517.62万元。本年度一般图书发行业务增长主要系大百科新增馆配业务所致。
销售网点相关情况
√适用□不适用
公司以出版和发行为主业，公司销售网点主要是出版社拥有的零售书店，包括商务印书馆的“涵芬楼书店”、中华书局的“灿然书屋”以及三联书店的“三联韬奋24小时书店”等。
(3). 新闻传媒业务
报刊业务
√适用□不适用
公司报刊业务收入主要来源本公司子公司三联书店主办的《三联生活周刊》和传媒商报主办的《中国出版传媒商报》等专业报刊的出版发行和广告收入。
主要报刊情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 主要报刊名称 | 报刊类别 | 主要发行 区域 | 营业收入 | 市场占有率(%) | 发行量(万份) | |
| 订阅 | 零售 | |||||
| 三联生活周刊 | 周刊 | 华北地区 | 116,310,004.10 | 304.64 | 496.67 | |
| 中国出版传媒商报 | 报纸 | 全国 | 19,061,130.67 | 144.00 | ||
| 油画 | 季刊 | 华北地区 | 4,177,459.53 | 0.29 | 1.58 | |
| 读书 | 月刊 | 华北地区 | 3,774,834.56 | 25.11 | 36.06 | |
| 艺术博物馆 | 季刊 | 华北地区 | 3,333,632.93 | 1.50 | ||
注：《中国出版传媒商报》营业收入包含部分对本公司合并范围内子公司的广告收入。
报刊出版发行的收入和成本构成
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
| 报纸 | 期刊 | |||||
| 去年 | 本期 | 增长率（%） | 去年 | 本期 | 增长率（%） | |
| 营业收入： | ||||||
| 发行收入 | 80.03 | 67.57 | -15.57 | 12,224.80 | 10,431.69 | -14.67 |
| 广告收入 | 1,514.59 | 1,718.97 | 13.49 | 8,309.57 | 8,527.18 | 2.62 |
| 服务或活动收入 | - | 251.01 | 714.37 | 184.60 | ||
| 营业成本： | ||||||
| 印刷成本 | 63.61 | 68.33 | 7.42 | 3,730.63 | 3,310.56 | -11.26 |
| 发行成本 | 288.97 | 298.94 | 3.45 | 5,326.53 | 6,585.48 | 23.64 |
| 其他成本 | 7.74 | 157.65 | 1,936.82 | 6,521.03 | 5,011.73 | -23.15 |
| 毛利率 | 77.40 | 70.62 | -6.78 | 25.05 | 24.22 | -0.83 |
广告业务
√适用□不适用
公司广告业务由旗下期刊和报纸经营开展，主要收入来源于《三联生活周刊》和《中国出版传媒商报》。
(4). 其他业务
□适用√不适用
3. 其他说明
□适用√不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司报告期内对外股权投资总额为27,614.97万元，其中民主法制、数字传媒本年的新增投资来源于国有资本经营预算；美术总社、三联书店、中版文化本年新增投资来源于公司首次公开发行股票的募集资金。人美新媒体科技（北京）有限公司，三联生活传媒有限公司、世界图书出版上海有限公司为募投项目具体实施单位，募集资金将以逐级增资的方式进行，故投资总额不再重复累计。具体投资明细如下：
| 序号 | 被投资公司名称 | 本期投资金额（万元） | 持股比例 | 经营范围 | 备注 |
| 1 | 中国美术出版总社有限公司 | 4,000.00 | 100% | 《艺术博物馆》、《油画》、《少年漫画》、《书法教育》、《幼儿美术》、《连环画报》、《中国中小学美术》、《中国美术馆》、《中国艺术》、《中国美术》出版、发行（有效期至2023年12月31日）；组织所辖单位和机构出版物的出版（含图书出版、期刊出版、合作出版、版权贸易）、发行（含总发行、批发、零售及连锁经营、展览）、印刷、复制相关业务；按委托权限管理所属单位及分支机构的经营性国有资产（含国有股权）；组织美术交流活动、图文制作；摄影服务；广告业务；与上述业务相关的咨询服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 本年增加 |
| 2 | 人美新媒体科技（北京）有限公司 | 725.00 | 100% | 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；企业管理咨询，市场调查；组织文化艺术交流活动（不含演出）；设计、制作、代理、发布广告；企业策划；文艺创作；影视策划；电脑动画设计；承办展览展示活动；摄影服务；舞台灯光音响设计；产品设计；电脑图文设计、制作；软件开发；版权贸易；经济贸易咨询；产品设计；会议服务；教育咨询（不含出国留学咨询及中介服务）；销售文具用品、工艺品；演出经纪；广播电视节目制作；互联网信息服务；电子出版物制作；从事互联网文化活动；经营电信业务；出版物零售。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；演出经纪、从事互联网文化活动、电子出版物制作、经营电信业务、互联网信息服务、广播电 | 本年增加 |
| 视节目制作、出版物零售以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | |||||
| 3 | 人美美育文化（北京）有限公司 | 50.00 | 100% | 组织文化艺术交流活动（不含演出）；绘画技术培训(不得面向全国招生）；书法技术培训（不得面向全国招生）；摄影技术培训（不得面向全国招生）；会议服务；承办展览展示活动；舞蹈技术培训（不得面向全国招生）；声乐技术培训（不得面向全国招生）；文艺创作；企业策划；工艺美术设计；产品设计；市场调查；教育咨询(不含出国留学咨询及中介服务）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 本年增加 |
| 4 | 生活·读书·新知三联书店有限公司 | 4,000.00 | 100% | 出版人文科学著译的书籍为主，兼及经济、文史和性质相近的实用书、工具书,包括用文学艺术形式表现文化、学术理念的图书（有效期至2021年12月31日）；《读书》的出版发行（有效期至2023年12月31日）；配合本版图书出版音像制品（有效期至2025年6月30日）；出版电子出版物（有效期至2025年6月30日）；设计和制作印刷品广告，利用自有《读书》杂志发布广告；图书、期刊、电子出版物、音像制品零售、网上销售、本版总发行。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；图书、期刊、电子出版物、音像制品零售、网上销售、本版总发行、出版音像制品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 本年增加 |
| 5 | 三联生活传媒有限公司 | 4,000.00 | 100% | 三联生活周刊、爱乐、新知的出版发行；从事互联网文化活动，出版物批发；出版物零售；销售食品；广播电视节目制作；零售办公用品、日用品、新鲜蔬菜、新鲜水果；《读书》杂志的代理发行；互联网出版；影视策划；设计、制作代理、发布广告；组织文化艺术交流；承办展览展示；会议服务；商务信息咨询；教育咨询；企业管理咨询；经济信息咨询；技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；利用互联网经营文创产品；销售文化用品等。 | 本年增加 |
| 6 | 北京三联韬奋书店有限公司 | 340.00 | 100% | 零售、本版批发、邮购公开发行的国内版书刊、音像电子出版物；制售冷热饮；销售定型包装食品；销售工艺美术品、文化体育用品、信息咨询（不含中介服务）；人才培训；接受委托提供劳务服务；承办展览展示会。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 本年增加 |
| 7 | 中国民主法制出版社有限公司 | 10,710.00 | 100% | 人大工作资料汇编、年鉴、法律法学专著，国内外学者有关学术性著作及为人大常委会和专门委员会审议议案服务的参考资料等（有效期至2021年12月31日）；本版图书批发、零售、本版图书总发行；广播电视节目制作；电影发行；设计、制作、代理、发布广告；销售文化用品、工艺品；会议服务；翻译服务；技术开发、技术转让、技术咨询。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；广播电视节目制作、电影发行以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事 | 本年增加 |
| 本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | |||||
| 8 | 北京法宣在线科技有限公司 | 10,710.00 | 51% | 技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让、计算机技术培训（不得面向全国招生）；销售计算机、软件及辅助设备、文化用品、安全技术防范产品、照相器材、家用电器、通讯设备、文化用品、工艺品；计算机维修；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.5以上的云计算数据中心除外）；计算机系统服务；企业策划；会议服务；企业管理咨询；设计、制作、代理、发布广告；教育咨询（中介服务除外）；电脑打字、录入、校对、打印服务；电脑排版、印制、装订服务；电脑喷绘、晒图服务；标志牌、铜牌的设计、制作服务；奖杯、奖牌、奖章、锦旗的设计、制作服务；翻译服务；图书、期刊、电子出版物、音像制品零售、网上销售（出版物经营许可证有效期至2022年04月30日）；代理记账；人才中介服务；出版物批发；广播电视节目制作。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；代理记账、人才中介服务、广播电视节目制作以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 本年收购 |
| 9 | 北京人人律智能大数据科技有限公司 | 25.00 | 5% | 人工智能科技产品的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；商标代理；版权代理；财务咨询（不得开展财务审计、查帐、验资、评估等国家有项审批要求的业务，不得出具相应的审计报告、查帐报告、验资报告、评估报告等法定文件）；企业管理咨询。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 本年收购 |
| 10 | 北京中版超级立体信息科技有限公司 | 8.00 | 100% | 技术推广、服务、转让；计算机系统服务；基础软件服务；应用软件服务；软件开发；产品设计；模型设计；包装装潢设计；教育咨询（不含出国留学咨询及中介服务）；经济贸易咨询；公共关系服务；会议服务；工艺美术设计；电脑图文设计、制作；企业策划；设计、制作、代理、发布广告；市场调查；企业管理咨询；组织文化交流活动（不含演出）；文艺创作；承办展览展示活动；会议服务；翻译服务；自然科学研究；工程和技术研究；农业科技研究；医学研究（不含诊疗）；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.5以上的云计算数据中心除外）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 新设成立 |
| 11 | 商务印书馆（福州）文化有限公司 | 51.00 | 51% | 互联网文化产品；文化会展服务；文化、艺术活动策划；文化产品设计；食品、饮料批发（仅限国境口岸）；糕点、糖果及糖批发（不含国境口岸）；文具用品批发；体育用品及器材批发（不含弩）；国内版图书批发、网络发行；国内版报纸、期刊批发、网络发行；国内版音像制品、电子出版物批发、网络发行；首饰、工艺品（象牙及其制品除外）及收藏品批发；乐器批发和进出口；玩具批发和进出口；游艺及娱乐用品批发和进出口；计算机、软件及辅助设备批发；照相器材批发和进出口；其他未列明的文化娱乐用品批发和进出口；百货零售；糕点、面包零售（不 | 新设成立 |
| 含国境口岸）；酒、饮料及茶叶零售（不含国境口岸）；保健食品零售；其他预包装食品零售（不含国境口岸）；其他散装食品零售（不含国境口岸）；文具用品零售；体育用品及器材零售（不含弩）；图书、报纸、期刊零售、网络发行；音像制品、电子出版物零售、网络发行；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；乐器零售；玩具专门零售；动漫衍生产品专门零售服务；游艺娱乐用品专门零售服务；正餐服务（不含国境口岸）；快餐服务（不含国境口岸）；茶馆服务（不含国境口岸）；咖啡馆服务（不含国境口岸）；酒吧服务（不含国境口岸）；其他饮料及冷饮服务（含甜品站，不含国境口岸）；其他未列明餐饮服务（不含国境口岸）；数字新媒体；数字作品的数据库管理；大数据服务；其他数字内容服务；图书出租；科技会展服务；旅游会展服务；大型活动组织服务；其他旅行社相关服务；音像制品制作；数字动漫制作；多媒体设计服务；数字出版领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；休闲观光活动；物业管理；自有商业房屋租赁服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | |||||
| 12 | 中版集团数字传媒有限公司 | 4,000.00 | 100% | 网络图书、网络期刊、网络音像、网络电子出版、网络学术、网络文学、网络教育出版、手机出版；广播电视节目制作；图书、期刊、电子出版物、音像制品 批发、零售、网上销售；计算机网络技术软件的开发；技术服务、技术转让、信息咨询服务；知识产权服务；广告设计、代理、制作、发布；计算机、软件及辅助设备、文化、办公用品、日用百货、印刷物资、工艺美术品的销售；承办会议、展览、展销；文化艺术交流。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；广播电视节目制作以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 本年增加 |
| 13 | 中版文化传播有限公司 | 3,519.56 | 100% | 组织文化艺术交流活动；影视策划；文艺创作；经济信息咨询；会议服务；电脑图文设计；市场调查；企业管理服务；设计、制作、代理、发布广告；技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、技术培训、技术推广；营销策划；投资咨询；劳务服务；礼仪服务；电脑动画设计；销售日用品、服装、文具用品、计算机软硬件及辅助设备；出版物零售。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；出版物零售以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 本年增加 |
| 14 | 新疆石榴籽文化发展有限公司 | 200.00 | 100% | 教材和教育类图书的开发与推广；教育、出版行业的投资；销售:图书、出版物、办公用品、文化用品、仪器仪表、音像制品、体育用品、通讯设备、电子产品、数码产品及耗材、计算机软件、家具；计算机软硬件的应用开发；旅游服务；文化艺术活动交流策划；会议及展览服务；建筑装饰工程。 | 新设成立 |
| 15 | 上海中版图书有限公司 | 167.41 | 56% | 出版物经营，零售文化用品、办公设备，会务服务，商务咨询，展览展示服务，礼仪服务，公关策划，电子商务（不断从事增值电信、金融业务），销售日用品、电子产品、 | 本年收购 |
| 机械设备、体育用品、计算机、软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）、工艺品（象牙及其制品除外），餐饮服务（不生产油烟）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 | |||||
| 16 | 中版信达（厦门）文化传媒有限公司 | 204.00 | 51% | 文化、艺术活动策划；其他未列明文化艺术业；音像制品出版；期刊出版；报纸出版；图书出版；电影和影视节目制作；电影和影视节目发行；文艺创作与表演；软件开发；信息系统集成服务；数字内容服务；其他未列明信息技术服务业；动画、漫画涉及、制作；计算机、软件及辅助设备零售；其他电子产品零售；文具用品零售；通信设备零售。 | 本年增加 |
| 17 | 泰安百科传媒有限公司 | 40.00 | 51% | 互联网信息服务(不含证券、金融类);软件开发;信息系统集成服务;信息技术咨询服务;数据处理和存储服务;广告设计与制作;广告代理服务;排版设计;数字出版领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) | 新设成立 |
| 18 | 世界图书出版上海有限公司 | 700.00 | 100% | 本社图书、报纸、期刊的销售（凭许可证经营），音像制品的销售（凭许可证经营），代接磁卡业务，广告设计、制作、代理，商务咨询（除经纪），会务服务，会展服务，软件开发，机电设备安装与销售，计算机系统集成，计算机、软硬件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）、文化用品的销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 | 本年新增 |
| 19 | 天天出版社有限责任公司 | 300.00 | 100% | 出版发行适合少年儿童阅读的文学读物、人文科学读物、自然科学读物、启蒙家教读物和卡通漫画；零售本版图书、本版图书总发行。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 本年新增 |
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 主要业务 | 注册资本（万元） | 总资产（万元） | 净资产（万元） | 营业收入（万元） | 净利润（万元） | 归属母公司股东的净利润（万 |
| 元） | |||||||
| 人民文学出版社 | 图书出版发行 | 6,610.18 | 101,530.61 | 42,458.05 | 83,393.97 | 16,557.58 | 16,445.18 |
| 商务印书馆 | 图书出版发行 | 31,737.96 | 313,038.81 | 214,462.90 | 109,004.14 | 29,619.33 | 29,000.90 |
| 中华书局 | 图书出版发行 | 19,333.91 | 123,425.71 | 41,193.84 | 35,985.51 | 4,563.43 | 4,563.43 |
| 大百科 | 图书出版 | 17,755.99 | 97,432.16 | 32,809.23 | 54,415.38 | 2,793.93 | 2,431.08 |
| 美术总社 | 图书出版 | 3,211.29 | 48,736.01 | 15,324.45 | 26,507.13 | 2,923.09 | 2,923.09 |
| 人民音乐出版社 | 图书出版 | 8,461.17 | 88,342.75 | 59,195.25 | 30,152.90 | 10,081.43 | 10,081.43 |
| 三联书店 | 图书出版发行 | 9,830.08 | 56,083.76 | 30,748.77 | 27,299.48 | -3,607.49 | -3,584.92 |
| 中版教材 | 图书批发教材推广 | 4,000.00 | 74,295.45 | 50,727.24 | 43,804.50 | 7,575.24 | 6,982.46 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
2018年，新闻出版产业营业收入、资产总额和所有者权益继续增长，经济规模稳步提升。全国出版、印刷和发行服务实现营业收入18687.5 亿元，较2017年增长3.1%；拥有资产总额23414.2亿元，增长5.6%；所有者权益11807.2亿元，增长4.4%。其中，图书出版营业收入、利润总额增长提速，营收增速在8个产业类别中名列第一。2018年，全国共出版新版图书24.7万种，较2017年降低3.1%；重印图书27.2万种，增长5.7%；总印数100.1亿册（张），增长8.3%；总印张882.5亿印张，增长9.2%；图书出版实现营业收入937.3亿元，增长6.6%；利润总额141.3亿元，增长
2.8%。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
出版传媒行业正处于调整产业结构、转变发展方式、加速媒体融合、进入深化与加速的关键时期，也是再改革、再创新、再布局、再发展的重要时期。公司根据公司实际情况及行业现状制定了以走中版特色发展道路为主题，以做大文化影响、做强经济实力、推动媒体融合为主线，以技术创新、制度创新和资本运作为动力，进一步提高出版专业化水平，打造国际著名出版集团的战略目标。2020年，公司将继续坚持守正创新，深化改革，推动高质量发展，努力打造具有全球竞争力的“三型集团”。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2020年是实现全面建成小康社会战略目标的决胜之年，是全面完成“十三五”规划的收官之年，也是宣传工作的创新之年。公司将以高度的政治自觉、扎实的工作成效、饱满的精神状态，带头谋创新、抓创新。坚持把社会效益放在首位、实现社会效益和经济效益相统一，进一步提高公司治理水平。具体措施如下：
1、统筹推进疫情防控与复工复产工作
深入学习贯彻习近平总书记关于疫情防控工作的重要指示精神。在当前全球疫情加速蔓延态势下，我国可能较长时期处于疫情防控状态，应在常态化疫情防控中加快推进生产生活秩序全面恢复，鼓励各级企业积极复工复产，动态优化完善复工复产疫情防控措施。通过线上指导、线下巡查相结合的方式，确保企业在复工前后衔接和场所管控。同时，要分析市场变化、把握市场需求，结合实际创造性地推进生产经营工作，力争把疫情造成的损失降到最低程度。并坚持新发展理念，充分认识疫情对产业结构、产业形态带来的变革，顺时应势，积极壮大新动能。
2、加大导向和质量管理力度
把好政治导向关、价值取向关、格调品位关。落实导向管理机制，更加严格地执行三审三校制、重大选题备案制。建立导向质量管理问责机制，对出现重大导向问题的启动诫勉谈话。按照有关规定，将导向问题、质量问题与企业工资总额、负责人薪酬挂钩。完善出版物质量保障体系，加强各环节质量控制。进一步规范合作出版，确保落实终审把关职责。建立健全新媒体导向管理制度。
3、切实抓好主题出版
紧扣“决胜全面小康、决战脱贫攻坚”重大主题，策划推出一批有特色、有影响的出版精品，要讲好脱贫攻坚的故事、讲好人民领袖的故事，充分展示习近平总书记带领人民决战脱贫攻坚的强烈历史担当和深厚为民情怀。明年将迎来建党100周年，公司将召开主题出版规划推进会，围绕中国历史、党史、革命战争史、新中国史、英雄模范人物、国家重大工程、现实题材等方面确定一批重点选题，提前启动、安排资金、排出进度。定期组织课题研究。加强与相关内容资源单位合作，聚集一批优秀选题资源。
4、完善重大出版项目管理机制
持续抓好重大出版工程和文化积累工程。对国家“十三五”出版规划项目完成情况进行全面总结。建立健全以国家出版基金项目为代表的重大出版项目结项验收制度。
5、持续优化图书产品结构
加强书号管控，充分发挥其前置调控作用，提高单品种效益和万册以上图书占比，单品种效益指标逐步纳入“双效”业绩考核。加强原创出版，拓展扶持潜力作者，提高新书贡献率。研究出台公司指导性新版产品线，巩固传统优势板块，做强经管、科技板块，统筹配置少儿板块资源，推动教育、IP板块资源整合。研究出台图书版权资产管理制度，探索建立版权价值评估体系，加大对优质版权的占有与管控力度。
6、提高营销能力推进品牌建设
优化库存结构，完善库存管控数据统计体系。提高库存周转率，加大滞销、缓销库存处理力度。优化区域市场结构，营销资源向重点区域倾斜。坚持线上线下一体推进，加强主渠道战略合作，提升线上销售监管和新媒体营销能力。促进中小社发行能力提升。积极推介“中国好书”“中版好书”“镇社之宝”，办好编辑大会、读者大会、经销商大会等品牌活动。
7、持续推动优质内容海外传播
立足传统内容优势，通过进一步“做响”重点产品、扩大版权输出规模，既讲好优秀传统文化，又推广优秀当代文化，增强我国文化对外影响力。巩固与海外知名出版机构的业务交流，保障出版合作持续深入。继续推进中外经典著作互译工程。
8、创新项目运营机制
推动重点项目公司化运作。积极推动传统编辑型团队向技术和数据驱动的市场型、运营型创
新团队转化。落实数据化人才培训和特殊人才奖励制度，在有条件的企业扩大职业经理人试点。健全生产、研发、运营、管理和数据等劳动要素按贡献参与分配的机制，强调团队发展与项目发展的关联度与受益度，提高团队竞争意识与发展活力。
9、提高资本资金运营质量
统筹安排各类资金，加强对财政资金使用合规性检查。加快项目执行进度，施行资金执行滚动测算和现金流跟踪考核。完善重大投资项目论证体系，对项目设立和后续投入严格把关，重点向传统主业、短缺薄弱等板块倾斜。进一步加强资金集中管理，在零风险基础上优化理财结构。坚决落实过紧日子的要求，严格控制非刚性、非重点项目支出和经费，厉行节约办一切事业。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、数字出版带来的冲击风险
数字出版是指利用数字技术进行内容编辑加工，并通过网络传播数字内容产品的一种新型出版方式。其主要特征为内容生产数字化、管理过程数字化、产品形态数字化和传播渠道数字化四个方面。根据国家新闻出版署发布的《2018年新闻出版产业分析报告》，数字出版保持较高增长速度，行业地位继续提升，增长速度在新闻出版各产业类别中继续名列前茅，总体经济规模超过出版物发行，跃居行业第一。经过近几年的不断发展，传统出版业向数字出版业转型的趋势已经显现。
作为国内大型出版集团，本公司一直在积极谋求数字化转型，但是如果本公司不能持续吸收和应用先进的数字技术，大力发展以内容生产数字化、传播渠道数字化为主要特征的新媒体，则在未来的市场竞争中将会越来越多地受到来自数字出版媒体的冲击。
2、税收优惠政策和带来的风险
出版行业长期以来在财政、税收等方面一直享受国家统一制定的优惠政策。本公司部分子公司目前是全国文化体制改革试点单位，在享受一般文化企业财税优惠政策的基础上，进一步享受国家对文化体制改革试点单位的财税优惠政策。报告期内，税收优惠占本公司利润总额的比例较高，具有行业特点。未来如果国家对文化产业的税收优惠政策发生变化，将会直接影响发行人的业绩。
3、知识产权被侵害的风险
侵权盗版现象的存在，严重影响了出版业的健康发展，造成我国图书出版业持续发展动力不足等一系列问题，给出版单位造成经济损失。政府有关部门近年来制定了诸多打击非法出版行为、规范出版物市场秩序的法律、法规和政策，在保护知识产权方面取得了明显的成效。同时，本公司结合自身实际情况在保护自有版权上采取了许多措施，包括在所有拥有版权的下属单位设置专门版权人员负责具体工作，规范运作公司版权事务；出版图书、音像制品和电子出版物时，签订严密的版权合同，明确责、权、利，杜绝版权侵权风险；跟踪调查市场上的盗版情况，积极参与或配合有关部门做好打击盗版活动；研发版权保护的技术手段。
由于打击盗版侵权、规范出版物市场秩序是一个长期的工作，本公司在一定时期内仍将面临知识产权保护不力的风险，以及享有出版权的出版物被他人盗版所带来的经营风险。
4、原材料价格波动风险
本公司以出版为主业，受原材料价格影响较大，原材料价格上涨将增加公司生产成本，降低公司盈利水平。为尽量降低此因素影响，公司将继续坚持纸张集中采购原则，以提高议价能力，最大程度地确保出版用纸质量、供货，以及集体议价能力。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
公司2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》，根据公司章程第一百七十六条关于利润分配的条款内容如下：
公司的利润分配政策为：
1.利润的分配形式：公司采取现金或者现金、股票相结合的方式分配股利，优先采用现金分红的利润分配方式。在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红。
2.现金分红的具体条件和比例：除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正，且符合相关法律法规和监管规定的前提下，公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%。
特殊情况是指公司重大投资或重大资金支出等事项发生（募集资金项目除外），重大投资或重大资金支出事项指按相关法规及公司章程规定，需由股东大会审议批准的事项。
3.公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出具体差异化的现金分红政策：
(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;
(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;
(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
（4）公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
4.发放股票股利的具体条件：在不影响现金分红的条件下，公司可结合实际经营情况提出并实施股票股利分配方案。公司采用股票股利进行利润分配的，应当以给予股东合理现金分红回报和维持适当股本规模为前提，并综合考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
5.存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
公司2017年和2018年度利润分配方案详见第五节“公司三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案”部分内容，其中2017年与2018年的现金分红已执行完毕。公司本次分红拟以截至目前总股本1,822,500,000股为基准，向股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金红利人民币1.16元(含税), 共计分配现金红利人民币211,410,000元（含税），本次股利分配后公司剩余未分配利润滚存至下一年度。本年度不进行送股及资本公积转增股本。该预案尚需提交公司股东大会审议通过后方能实施。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2019年 | 0 | 1.16 | 0 | 211,410,000.00 | 702,771,582.88 | 30.08 |
| 2018年 | 0 | 1.00 | 0 | 182,250,000.00 | 601,490,557.41 | 30.30 |
| 2017年 | 0 | 0.88 | 0 | 160,380,000.00 | 530,652,216.90 | 30.22 |
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用√不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用□不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 详见说明1 | 详见说明（1） | 详见说明（1） | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 详见说明2 | 详见说明（2） | 详见说明（2） | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决土地等产权瑕疵 | 出版集团 | 详见说明（3） | 详见说明（3） | 是 | 否 | 详见说明（3） | 详见说明（3） |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 出版集团 | 详见说明（4） | 详见说明（4） | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 详见说明（5） | 详见说明（5） | 详见说明（5） | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
1、关于股份限售的承诺
控股股东出版集团于2015年12月承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份，也不由本公司回购其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份；自本公司股票上市后六个月内，如本公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，其承诺持有本公司股票的锁定期限自动延长六个月。中国联通、文化产业基金、学习出版社于2015年12月承诺：自本公司股票上市之日起十二个月内，其不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份，也不由本公司回购其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份。根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企〔2009〕94号）的
有关规定，由出版集团、中国联通、文化产业基金、学习出版社划转至全国社会保障基金理事会持有的本公司股份（按本次发行实际发行股份总数的10%计算），全国社会保障基金理事会承继原股东的禁售期义务。其中，公司股东中国联通、文化产业基金、学习出版社以及全国社会保障基金理事会持有的上述三家划转的股票承诺锁定期已到期，并于2018年8月21日上市流通。
2、关于同业竞争的承诺
控股股东出版集团于2015年12月承诺：（1）在研究出版社完成改制工作后，会择机将研究出版社注入中国出版；（2）自本承诺函出具之日起5年内，会择机将新华书店成都有限公司注入中国出版；（3）严格按照对各主要业务板块的定位制定出版集团及各子公司发展战略、规划、经营方针、经营决策等，并通过符合《公司法》等规定的方式促使出版集团控制的企业按照出版集团发展战略、规划、经营方针、经营决策等开展经营，避免出版集团及其控制的企业与中国出版构成同业竞争。未来，根据经济、行业、市场、经营等环境的变化情况，如中国出版认为有必要对其主营业务进行调整，作为中国出版控股股东及实际控制人，出版集团将支持并优先满足中国出版的业务发展需要，同时根据中国出版的业务调整情况，促使其他业务板块进行调整，以避免出版集团及其控制的其他企业与中国出版产生同业竞争；（4）出版集团及其控制的企业不会在中国境内或境外，以直接从事、直接控股或间接控制的方式参与与中国出版及其全资或控股子公司主营业务构成竞争的任何业务或活动；（5）如中国出版及其全资或控股子公司今后进一步拓展主营业务范围，本公司及本公司控制的企业将不与中国出版及其全资或控股子公司拓展后的产品或业务相竞争；（6）上述承诺在中国出版发行的股票于上海证券交易所上市且本公司持有发行人5%以上股份期间持续有效；（7）因未履行上述承诺而给中国出版及其他股东造成损失的，出版集团将承担相应的赔偿责任。
3、解决土地等产权瑕疵的承诺
控股股东出版集团于2017年7月承诺：
（1）就商务印书馆、中华书局、人民音乐、三联书店、中版教材、商务印书馆国际有限公司（以下简称“商务国际”）、新华书店总店、荣宝斋与出版集团于2011年3月23日签订的《中国出版集团出版发行综合业务楼联建协议书》（以下简称“《联建协议》”）及与此有关的事项声明、承诺如下：如上述联建项目未能在2019年12月31日前办理完毕土地出让手续，或未能在取得出让土地使用权证之日起5年内办理完毕房产土地的分割手续，则出版集团承诺将以货币资金向作为联建单位的股份公司各子公司全额返还其已投入的资金，并按照银行同期贷款利率向作为联建单位的股份公司各子公司支付利息；因上述联建项目所在的北京市首都功能核心区最新版详细规划方案正在制定中，该项目的土地出让手续受此影响，尚未完成。经出版集团申请，公司2019年第一次临时股东大会审议通过，公司同意出版集团对上述承诺进行延期，延期期限为两年。即“如该项目未能在2021年12月31日前办理完毕土地出让手续，或未能在取得出让土地使用权证之日起5年内办理完毕房产土地的分割手续，则出版集团承诺将以货币资金向作为联建单位的公司各子公司全额返还其已投入的资金，并按照银行同期贷款利率向作为联建单位的公司各子公司支付利息。”上述延期事项具体内容详见公司2019年12月13日在指定媒体和上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《中国出版传媒股份有限公司关于控股股东承诺延期履行的公告》（公告编号2019-036）。
（2）就上海蓝桥创业产业园区C座改扩建项目（以下简称“蓝桥联建项目”）及与此有关的事项声明、承诺如下：如上述蓝桥联建项目未能在2020年12月31日前办理完毕土地出让手续，则出版集团承诺将以货币资金向作为联建单位的股份公司各子公司全额返还其已投入的资金扣除已使用的房屋租金（按50年平摊计算租金）后的余额，并按照银行同期贷款利率向作为联建单位的股份公司各子公司支付余额对应的利息；（3）出版集团将积极推动与相关单位关于美术馆东街22号编辑业务楼对应土地使用权范围的划界工作，及时办理美术馆东街22号编辑业务楼的不动产权证书，并根据相关法律法规的要求缴纳土地出让金并履行相关政府审批等程序，并承担由于
未办理/履行上述事项而产生的全部法律责任。若因此而给发行人造成损失的，由出版集团向发行人赔偿全额损失。
4、解决关联交易的承诺
控股股东出版集团于2015年12月承诺：（1）将尽可能避免和中国出版及其控制的其他公司发生关联交易;（2）在不与法律、法规、规范性文件、中国出版章程相抵触的前提下，若出版集团有与中国出版及其控制的其他公司不可避免的关联交易，出版集团承诺将严格按照法律、法规、规范性文件和中国出版章程规定的程序进行，且在交易时确保按公平、公开的市场原则进行，不通过与中国出版及其控制的其他公司之间的关联关系谋求特殊的利益，不会进行任何有损中国出版和中国出版其他股东利益的关联交易。
5、其他承诺
出版集团2015年12月承诺：（1）在股份锁定期（含因各种原因延长的锁定期）届满后两年内，有意向减持部分股份，但在股份锁定期届满后第一年的减持数量不超过出版集团在中国出版首次公开发行股票并上市前所持公司股份的10%，股份锁定期届满后第二年的减持数量不超过出版集团在中国出版首次公开发行股票并上市前所持公司股份的15%。减持价格（如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，按照上海证券交易所的有关规定作复权处理）根据当时的二级市场价格确定，且不低于中国出版首次公开发行股票的发行价；（2）股份锁定期届满之日起满两年后，出版集团将在综合考虑社会与市场环境，中国出版与其实际情况等因素后决定是否减持股份以及减持的数量、价格和时机；（3）减持股份的方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易，以及中国证监会和上海证券交易所认可的其他方式；（4）出版集团减持股份的，将提前3个交易日通知中国出版公告本次减持的数量（或数量区间）、减持时间区间、减持价格（或价格区间）等信息；（5）在任何情况下，出版集团减持股份应遵守届时有效的法律、法规、规范性文件的规定和中国证监会、上海证券交易所的要求。
董事、监事、高级管理人员承诺：（1）不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；（2）对董事和高级管理人员（包括本人）的职务消费行为进行约束；（3）不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；（4）由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（5）未来可能公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。本人若未能履行上述承诺，则本人将按有关法律、法规的规定及监管部门的要求承担相应的责任。本人离职或职务变更，不影响本承诺函的效力，本人将继续履行上述承诺。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四）其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 201.00 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 2 |
| 境外会计师事务所名称 | 不适用 |
| 境外会计师事务所报酬 | 不适用 |
| 境外会计师事务所审计年限 | 不适用 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） | 50.00 |
| 财务顾问 | 不适用 | 不适用 |
| 保荐人 | 中银国际证券股份有限公司 | 0.00 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用√不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
√适用 □不适用
三联书店与力度国际文化传媒集团有限公司（以下简称“力度公司”）广告合同纠纷案2017年3月6日，三联书店向北京市朝阳区人民法院提起诉讼：
请求判决力度公司向三联书店支付广告代理费人民币6,300万元；请求判决力度公司按每日千分之一的标准向三联书店赔偿因延迟支付广告代理费所造成的损失，直至三联书店实际支付广告代理费之日，暂计至2017年3月31日为人民币8,048,250元；三联书店诉称,三联书店和力度公司于2016年10月10日签署了新的《力度国际文化传媒集团有限公司独家代理经营〈三联生活周刊〉全媒体广告协议书》,协议约定：A.三联书店向力度公司授予《三联生活周刊》全媒体广告的独家代理权，独家代理期限为2016年4月1日至2017年3月31日；B.力度公司应向三联书店支付全年独家广告代理费6,300万元（525万元/月*12个月），支付方式为每月5日前支付当月广告代理费525万元，截至起诉日，力度公司尚未支付三联书店2016年度的广告代理费。朝阳法院受理了三联书店起诉力度公司2016年广告代理协议案。2017年4月27日，力度公司以三联书店应向其支付因违约擅自刊载的广告所折算的广告代理费为由，向朝阳法院提起反诉。力度公司在该案中的全部反诉请求为：①请求判令三联书店向力度公司支付广告代理费2,865,000元；②请求判令三联书店承担本案的全部诉讼费、律师费60万元等合理费用。三联书店及力度公司均主张对方诉讼请求/反诉请求不能成立，请求法院依法全部驳回。朝阳法院已分别于2017年5月9日（适用简易程序）、6月19日（适用简易程序）以及11月6日（适用普通程序）对该案进行了三次开庭审理，组织双方当事人完成了全部证据交换。但法庭调查及法庭辩论等庭审程序尚未进行。由于该案事实较为复杂、证据和争议问题较多，朝阳法院未能在简易程序要求的审限内审结案件，本案审理程序已于2017年10月转为普通程序并组成合议庭继续审理。2018年6月21日，朝阳法院对该案又组织进行了开庭审理，组织双方当事人完成了全部证据交换并交叉进行了部分法庭调查及法庭辩论。2018年10月30日，力度公司进一步变更其反诉请求。力度公司在该案中的全部反诉请求为：（1）请求判令三联书店向力度公司支付广告代理费32,502,097元；（2）请求判令三联书店承担本案的全部诉讼费、律师费60万元等合理费用。三联书店及力度公司均主张对方诉讼请求/反诉请求不能成立，请求法院依法全部驳回。2018年10月30日，朝阳法院对该案又组织进行了开庭审理，组织双方当事人完成了全部证据交换并交叉进行了部分法庭调查及法庭辩论。2019年5月8日，朝阳法院再次组织双方进行了谈话，并就三联书店补充提交的证据进行了质证。2019年6月5日，朝阳法院再一次组织双方进行了开庭审理，双方就全部争议进行了辩论。2019年7月31日，朝阳法院作出一审判决，一审判决内容如下：判决力度公司向三联书店支付广告代理费5,361.7万元。判决三联书店向力度公司赔偿律师费60万元。驳回三联其他诉讼请求和力度公司的其他反诉请求。本诉案件受理费403,642元，由三联书店负担91,777元，由力度公司负担311,865元。反诉案件受理费207,310元由三联书店负担39,455元，由力度公司负担167,855元。保全费1万元，由三联书店负担5,000元，由力度公司负担5,000元。2019年8月12日，三联书店提起上诉,请求：（1）撤销一审判决第一项，改判力度公司向三联书店支付广告代理费人民币6300万元；（2）请求判决力度公司赔偿三联书店律师费人民币132万元; 2019年8月23日，力度公司提起上诉请求撤销一审判决并改判三联书店向其支付广告代理费人民币140万元并承担全部诉讼费用;2019年11月13日，上述案件终审判决：驳回三联书店和力度公
司的上诉请求，维持一审判决。截止本报告披露日，上述判决尚未执行，三联书店尚未收到力度公司支付的广告代理费，三联书店已向北京市朝阳区人民法院申请强制执行。
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 委托方名称 | 受托方名称 | 托管资产情况 | 托管资产涉及金额 | 托管起始日 | 托管终止日 | 托管 收益 | 托管收益确定依据 | 托管收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联 关系 |
| 出版集团 | 中华书局 | 北京市西城区琉璃厂西街19号；北京市大兴区黄村镇永华南里1号楼；丰台区太平桥西里38号精品书店 | 2018年1月1日 | 2020年12月31日 | 0 | 合同 | 是 | 控股股东 | ||
| 出版集团 | 人美社 | 北京市西城区琉璃厂西街4号；北京市东城区东堂子胡同57、59号；北京市东城区北总布胡同32号；北京市东城区先晓胡同9号 | 2018年1月1日 | 2020年12月31日 | 0 | 合同 | 是 | 控股股东 | ||
| 出版集团 | 东方出版中心 | 上海市长宁区仙霞路321号；上海市长宁区仙霞路335号部分 | 2018年1月1日 | 2020年12月31日 | 0 | 合同 | 是 | 控股股东 | ||
| 出版集团 | 三联书店 | 北京市东城区美术馆东街22号 | 2018年1月1日 | 2020年12月31日 | 0 | 合同 | 是 | 控股股东 | ||
| 出版集团 | 商务印书馆 | 北京市东城区王府井大街36号；北京市宣武区琉璃厂西街51号 | 2018年1月1日 | 2020年12月31日 | 0 | 合同 | 是 | 控股股东 | ||
| 出版集团 | 人民音乐出版社 | 北京市宣武区琉璃厂西街36号；北京市东城区朝阳门内大街甲55号7层 | 2018年1月1日 | 2020年12月31日 | 0 | 合同 | 是 | 控股股东 |
托管情况说明无
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 新华联合 | 北京京东世纪信息技术有限公司 | 分拣车间 | 2017年2月15日 | 2021年12月31日 | 33,667,822.51 | 合同 | 增加营业收入 | 否 | 其他 | |
| 新华联合 | 中国图书进出口（集团）总公司 | 分拣车间 | 2016年10月01日 | 2021年9月30日 | 11,577,552.39 | 合同 | 增加营业收入 | 是 | 母公司的全资子公司 |
租赁情况说明无
(二) 担保情况
√适用□不适用
单位: 元币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 124,050,891.36 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 53,000,000.00 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 53,000,000.00 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 0.69 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 23,000,000.00 | ||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 23,000,000.00 | ||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||
| 担保情况说明 | |||||||||||||
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金（单日最高额） | 3,600,000,000.00 | 3,600,000,000.00 | |
| 银行理财产品 | 募投资金（单日最高额） | 750,000,000.00 | 700,000,000.00 |
其他情况
√适用□不适用
报告期内，公司两类资金委托理财单日最高额为4,350,000,000.00元。
(2) 单项委托理财情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 中信银行北京分行营业部 | 中信银行共赢利率结构22277期人民币结构性存款产品（C189R0177） | 550,000,000.00 | 2018/10/11 | 2019/1/11 | 募投 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 3.30% | 4,574,794.52 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
| 北京银行总行营业部 | 北京银行对公客户人民币结构性存款GJJ1812102 | 200,000,000.00 | 2018/12/21 | 2019/1/21 | 自有 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 4.80% | 815,342.47 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
| 北京银行总行营业部 | 北京银行对公客户人民币结构性存款GJJ1812103 | 3,100,000,000.00 | 2018/12/21 | 2019/6/17 | 自有 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 4.80% | 72,565,479.45 | 已赎回 | 是 | 是 |
| 北京银行总行营业部 | 北京银行对公客户人民币结构性存款GJJ1901180 | 200,000,000.00 | 2019/1/21 | 2019/3/20 | 自有 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 3.90% | 1,239,452.05 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行北京分行营业部 | 中信银行共赢利率结构24368期人民币结构性存款产品（C193R0168） | 550,000,000.00 | 2019/1/24 | 2019/4/24 | 募投 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 3.95% | 5,356,849.32 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
| 北京银行总行营业部 | 北京银行对公客户人民币结构性存款 GJJ1903186 | 100,000,000.00 | 2019/3/20 | 2019/6/18 | 自有 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 3.95% | 973,972.60 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行北京分行营业部 | 中信银行共赢利率结构26017期人民币结构性存款产品（C195R010N） | 550,000,000.00 | 2019/4/25 | 2019/6/18 | 募投 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 3.42% | 2,782,849.32 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行北京分行营业部 | 中信银行共赢利率结构26050期人民币结构性存款产品（C195R01QM） | 200,000,000.00 | 2019/4/29 | 2019/6/18 | 募投 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 3.40% | 931,506.85 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行北京分行营 | 中信银行共赢利率结构27095期人民 | 600,000,000.00 | 2019/6/20 | 2019/9/20 | 募投 | 与美元LIBOR利率挂钩的 | 保本浮动收益,根据产 | 3.90% | 5,898,082.19 | 已赎回 | 是 | 是 |
| 业部 | 币结构性存款产品（C195S01LV） | 结构性存款 | 品协议 | |||||||||||
| 中信银行北京分行营业部 | 中信银行共赢利率结构27094期人民币结构性存款产品（C195S01LU） | 100,000,000.00 | 2019/6/20 | 2019/8/20 | 募投 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 3.65% | 610,000.00 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
| 北京银行总行营业部 | 北京银行对公客户人民币结构性存款 DFJ1906103 | 500,000,000.00 | 2019/6/21 | 2019/9/20 | 自有 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 3.90% | 4,861,643.84 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
| 北京银行总行营业部 | 北京银行对公客户人民币结构性存款 PFJ1906026 | 500,000,000.00 | 2019/6/21 | 2019/12/17 | 自有 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 4.10% | 10,053,424.66 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
| 北京银行总行营业部 | 北京银行对公客户人民币结构性存款 PFJ1906026 | 500,000,000.00 | 2019/6/21 | 2019/12/17 | 自有 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 4.10% | 10,053,424.66 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
| 北京银行总行营业部 | 北京银行对公客户人民币结构性存款 PFJ1906026 | 500,000,000.00 | 2019/6/21 | 2019/12/17 | 自有 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 4.10% | 10,053,424.66 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
| 北京银行总行 | 北京银行对公客户人民币结 | 500,000,000.00 | 2019/6/21 | 2019/12/17 | 自有 | 与美元LIBOR利 | 保本浮动收益, | 4.10% | 10,053,424.66 | 已赎 | 是 | 是 |
| 营业部 | 构性存款 PFJ1906026 | 率挂钩的结构性存款 | 根据产品协议 | 回 | ||||||||||
| 北京银行总行营业部 | 北京银行对公客户人民币结构性存款 PFJ1906026 | 500,000,000.00 | 2019/6/21 | 2019/12/17 | 自有 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 4.10% | 10,053,424.66 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
| 交通银行北京天坛支行 | 交通银行蕴通财富结构性存款2681192507 | 200,000,000.00 | 2019/6/21 | 2019/8/13 | 自有 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 3.70% | 1,074,520.55 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
| 北京银行总行营业部 | 北京银行对公客户人民币结构性存款 DFJ1907138 | 200,000,000.00 | 2019/7/19 | 2019/10/18 | 自有 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 3.60% | 1,795,068.49 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行北京分行营业部 | 中信银行共赢利率结构28534期人民币结构性存款产品（C195T01VE） | 100,000,000.00 | 2019/8/22 | 2019/11/22 | 募投 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 3.10% | 781,369.86 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
| 北京银行总行营业部 | 北京银行对公客户人民币结构性存款 DFJ1909141 | 600,000,000.00 | 2019/9/20 | 2020/3/16 | 自有 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 3.55% | 10,387,397.26 | 存续期 | 是 | 是 | ||
| 中信银行北京 | 中信银行共赢利率结构 | 600,000,000.00 | 2019/9/20 | 2019/12/20 | 募投 | 与美元LIBOR利 | 保本浮动收益, | 3.10% | 4,637,260.27 | 已赎 | 是 | 是 |
| 分行营业部 | 28534期人民币结构性存款产品（C195U01EA） | 率挂钩的结构性存款 | 根据产品协议 | 回 | ||||||||||
| 北京银行总行营业部 | 北京银行对公客户人民币结构性存款 DFJ1910096 | 200,000,000.00 | 2019/10/18 | 2019/12/17 | 自有 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 3.25% | 1,068,493.15 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行北京分行营业部 | 中信银行共赢利率结构30553期人民币结构性存款产品（C196Q01MO) | 100,000,000.00 | 2019/11/22 | 2020/2/21 | 募投 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 3.15% | 785,342.47 | 存续期 | 是 | 是 | ||
| 中国民生银行朝阳门支行 | 中国民生银行挂钩利率结构性存款（SDGA192191D) | 200,000,000.00 | 2019/12/17 | 2020/1/16 | 自有 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 3.63% | 596,712.33 | 存续期 | 是 | 是 | ||
| 北京银行总行营业部 | 北京银行对公客户人民币结构性存款 DFJ1912085 | 2,800,000,000.00 | 2019/12/17 | 2020/6/15 | 自有 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 3.92% | 54,428,931.51 | 存续期 | 是 | 是 | ||
| 中信银行北京分行营业部 | 中信银行共赢利率结构31054期人民币结构性存款产品（C196R013Q) | 600,000,000.00 | 2019/12/20 | 2020/6/16 | 募投 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 3.65% | 10,740,000.00 | 存续期 | 是 | 是 |
| 中信银行北京分行营业部 | 中信银行共赢利率结构30347期人民币结构性存款产品（C196Q01G5） | 26,000,000.00 | 2019/11/15 | 2019/12/19 | 募投 | 与美元LIBOR利率挂钩的结构性存款 | 保本浮动收益,根据产品协议 | 3.40% | 82,345.21 | 已赎回 | 是 | 是 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用√不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 以前年度办理于报告期年仍存续的商业银行委托贷款 | 自有资金 | 245,100,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 报告期内新增商业银行委托贷款 | 自有资金 | 242,420,000.00 | 242,420,000.00 |
其他情况
□适用√不适用
(2) 单项委托贷款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 受托人 | 委托贷款类型 | 委托贷款金额 | 委托贷款起始日期 | 委托贷款终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托贷款计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 中国工商银行北京电信大楼支行 | 商业银行委托贷款 | 30,000,000.00 | 2018/4/26 | 2019/4/25 | 自有 | 上海九久读书人文化实业有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 4.350% | 453,125.00 | 已收回 | 是 | |||
| 中国工商银行北京电信大楼支行 | 商业银行委托贷款 | 20,000,000.00 | 2018/7/9 | 2019/7/8 | 自有 | 北京中版联印刷物资有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 4.350% | 480,916.66 | 已收回 | 是 | |||
| 中国工商银行北京电信大楼支行 | 商业银行委托贷款 | 50,000,000.00 | 2018/8/15 | 2019/8/14 | 自有 | 北京中版联印刷物资有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 0.000% | 已收回 | 是 | ||||
| 中国工商银行北京电信大楼支行 | 商业银行委托贷款 | 10,000,000.00 | 2018/8/15 | 2019/3/15 | 自有 | 新华联合发行有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 4.350% | 101,500.00 | 已收回 | 是 | |||
| 中国工商银行北京电信大楼支行 | 商业银行委托贷款 | 30,000,000.00 | 2018/9/6 | 2019/9/5 | 自有 | 新华联合发行有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 4.350% | 712,916.67 | 已收回 | 是 | |||
| 中国工商银行北京电信大楼支行 | 商业银行委托贷款 | 5,000,000.00 | 2018/9/14 | 2019/9/12 | 自有 | 现代出版社有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 4.350% | 160,104.16 | 已收回 | 是 | |||
| 中国工商银行北京电信大楼支行 | 商业银行委托贷款 | 30,000,000.00 | 2018/10/11 | 2019/10/10 | 自有 | 北京中版联印刷物资有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 0.000% | 已收回 | 是 |
| 中国工商银行北京电信大楼支行 | 商业银行委托贷款 | 20,000,000.00 | 2018/11/7 | 2019/11/6 | 自有 | 北京中版联印刷物资有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 0.000% | 已收回 | 是 | ||||
| 中国工商银行北京电信大楼支行 | 商业银行委托贷款 | 20,000,000.00 | 2018/11/16 | 2021/11/15 | 自有 | 中国大百科全书出版社有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 0.000% | 存续期 | 是 | ||||
| 中国工商银行北京电信大楼支行 | 商业银行委托贷款 | 1,500,000.00 | 2018/12/7 | 2019/12/6 | 自有 | 华文出版社有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 4.350% | 63,437.50 | 已收回 | 是 | |||
| 中国工商银行北京电信大楼支行 | 商业银行委托贷款 | 15,000,000.00 | 2018/12/7 | 2019/12/6 | 自有 | 现代出版社有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 4.350% | 634,375.00 | 已收回 | 是 | |||
| 中国工商银行北京电信大楼支行 | 商业银行委托贷款 | 7,600,000.00 | 2018/12/7 | 2019/12/6 | 自有 | 中译出版社有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 4.350% | 321,416.67 | 已收回 | 是 | |||
| 中国工商银行北京电信大楼支行 | 商业银行委托贷款 | 6,000,000.00 | 2018/12/26 | 2019/12/25 | 自有 | 中版文化传播有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 4.350% | 263,900.00 | 已收回 | 是 | |||
| 北京银行总行营业部 | 商业银行委托贷款 | 7,000,000.00 | 2019/3/22 | 2020/3/20 | 自有 | 现代出版社有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 0.000% | 存续期 | 是 | ||||
| 北京银行总行营业部 | 商业银行委托贷款 | 4,000,000.00 | 2019/3/28 | 2020/3/26 | 自有 | 华文出版社有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 0.000% | 存续期 | 是 | ||||
| 北京银行总行营业部 | 商业银行委托贷款 | 2,000,000.00 | 2019/3/28 | 2020/3/26 | 自有 | 华文出版社有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 4.350% | 64,766.67 | 存续期 | 是 | |||
| 北京银行总行营业部 | 商业银行委托 | 30,000,000.00 | 2019/4/15 | 2020/4/13 | 自有 | 上海九久读书人文 | 按固定利率每季末21 | 4.350% | 906,250.00 | 存续期 | 是 |
| 贷款 | 化实业有限公司 | 日支付利息 | ||||||||||||
| 北京银行总行营业部 | 商业银行委托贷款 | 6,000,000.00 | 2019/5/23 | 2020/5/21 | 自有 | 中版文化传播有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 4.350% | 115,275.00 | 存续期 | 是 | |||
| 北京银行总行营业部 | 商业银行委托贷款 | 20,000,000.00 | 2019/7/8 | 2020/7/6 | 自有 | 北京中版联印刷物资有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 4.350% | 401,166.67 | 存续期 | 是 | |||
| 北京银行总行营业部 | 商业银行委托贷款 | 50,000,000.00 | 2019/8/14 | 2020/8/12 | 自有 | 北京中版联印刷物资有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 0.000% | 存续期 | 是 | ||||
| 北京银行总行营业部 | 商业银行委托贷款 | 10,000,000.00 | 2019/9/5 | 2020/9/3 | 自有 | 新华联合发行有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 4.350% | 129,291.67 | 存续期 | 是 | |||
| 北京银行总行营业部 | 商业银行委托贷款 | 5,000,000.00 | 2019/9/16 | 2020/9/14 | 自有 | 现代出版社有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 4.350% | 58,000.00 | 存续期 | 是 | |||
| 北京银行总行营业部 | 商业银行委托贷款 | 30,000,000.00 | 2019/10/10 | 2020/10/9 | 自有 | 北京中版联印刷物资有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 0.000% | 存续期 | 是 | ||||
| 北京银行总行营业部 | 商业银行委托贷款 | 15,000,000.00 | 2019/10/21 | 2020/10/19 | 自有 | 人民文学出版社有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 0.000% | 存续期 | 是 | ||||
| 北京银行总行营业部 | 商业银行委托贷款 | 20,000,000.00 | 2019/11/6 | 2020/11/4 | 自有 | 北京中版联印刷物资有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 4.350% | 108,750.00 | 存续期 | 是 | |||
| 北京银行总 | 商业银 | 1,000,000.00 | 2019/12/6 | 2020/12/4 | 自有 | 华文出版 | 按固定利率 | 4.350% | 1,812.50 | 存续期 | 是 |
| 行营业部 | 行委托贷款 | 社有限公司 | 每季末21日支付利息 | |||||||||||
| 北京银行总行营业部 | 商业银行委托贷款 | 6,000,000.00 | 2019/12/6 | 2020/12/4 | 自有 | 现代出版社有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 4.350% | 10,875.00 | 存续期 | 是 | |||
| 北京银行总行营业部 | 商业银行委托贷款 | 5,000,000.00 | 2019/12/6 | 2020/12/4 | 自有 | 中译出版社有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 4.350% | 9,062.50 | 存续期 | 是 | |||
| 北京银行总行营业部 | 商业银行委托贷款 | 600,000.00 | 2019/12/6 | 2020/12/4 | 自有 | 中译出版社有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 4.350% | 1,087.50 | 存续期 | 是 | |||
| 北京银行总行营业部 | 商业银行委托贷款 | 28,820,000.00 | 2019/12/23 | 2022/12/22 | 自有 | 中国大百科全书出版社有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 0.000% | 存续期 | 是 | ||||
| 北京银行总行营业部 | 商业银行委托贷款 | 2,000,000.00 | 2019/12/23 | 2020/12/22 | 自有 | 上海九久读书人文化实业有限公司 | 按固定利率每季末21日支付利息 | 3.000% | 存续期 | 是 |
其他情况
□适用√不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用√不适用
3. 其他情况
□适用√不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用√不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用√不适用
(二) 社会责任工作情况
□适用√不适用
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用□不适用
根据北京市环保局2019年3月公布的《北京市重点排污单位名录（2019年）》，公司控股子公司新华印刷未被纳入重点监测单位。新华印刷严格遵守环保相关法律法规，自觉履行社会责任，通过加强源头管控、过程检测，以及强化环保设施管理等措施，保障公司环境质量。新华印刷主要污染物为废气、废水、危险固体废弃物和噪音。废气中污染物经集气罩收集催化燃烧等工序处理达标后由高烟囱排入大气。工业废水经环保处理系统浓缩处理后，交由专业回收公司回收。生活废水采用化粪池和隔油池处理，然后通过市政管道排入开发区污水处理厂。危险固体废弃物交由专业公司回收。公司机器噪音采取了保护罩等方式隔绝了大部分噪音，厂界噪音均符合国家标准。报告期内新华印刷无重大污染环境事故，无环境影响事件。主要污染物排放量均低于北京市政府许可排污量，排放浓度均符合国家相关排放标准。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用√不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 60,684 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 56,660 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |||
| 股份 状态 | 数量 | ||||||||
| 中国出版集团有限公司 | 0 | 1,385,957,098 | 76.05 | 1,385,957,098 | 无 | 国有法人 | |||
| 全国社保基金一零三组合 | 38,006,697 | 38,006,697 | 2.09 | 0 | 无 | 国有法人 | |||
| 全国社会保障基金理事会转持一户 | -912,639 | 35,537,361 | 1.95 | 35,537,361 | 无 | 国有法人 | |||
| 中国联合网络通信集团有限公司 | 0 | 14,215,500 | 0.78 | 0 | 无 | 国有法人 | |||
| 中国文化产业投资基金（有限合伙） | 0 | 14,215,500 | 0.78 | 0 | 无 | 国有法人 | |||
| 学习出版社有限公司 | 0 | 7,161,902 | 0.39 | 0 | 无 | 国有法人 | |||
| 中国银行股份有限公司－中金科创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 | 6,097,827 | 6,097,827 | 0.33 | 0 | 无 | 其他 | |||
| 范伟琦 | 5,935,000 | 5,935,000 | 0.33 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－中欧时代先锋股票型发起式证券投资基金 | 4,130,600 | 4,130,600 | 0.23 | 0 | 无 | 其他 | |||
| 珠海拓朴投资有限公司 | 4,000,000 | 4,000,000 | 0.22 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 全国社保基金一零三组合 | 38,006,697 | 人民币普通股 | 38,006,697 | ||||||
| 中国联合网络通信集团有限公司 | 14,215,500 | 人民币普通股 | 14,215,500 | ||||||
| 中国文化产业投资基金（有限合伙） | 14,215,500 | 人民币普通股 | 14,215,500 | ||||||
| 学习出版社有限公司 | 7,161,902 | 人民币普通股 | 7,161,902 | ||||||
| 中国银行股份有限公司－中金科创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 | 6,097,827 | 人民币普通股 | 6,097,827 | ||||||
| 范伟琦 | 5,935,000 | 人民币普通股 | 5,935,000 |
| 中国工商银行股份有限公司－中欧时代先锋股票型发起式证券投资基金 | 4,130,600 | 人民币普通股 | 4,130,600 |
| 珠海拓朴投资有限公司 | 4,000,000 | 人民币普通股 | 4,000,000 |
| 中信信托有限责任公司－中信信托成泉汇涌八期金融投资集合资金信托计划 | 3,300,000 | 人民币普通股 | 3,300,000 |
| 香港中央结算有限公司 | 2,623,328 | 人民币普通股 | 2,623,328 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 中国出版集团有限公司 | 1,385,957,098 | 2020年8月21日 | 0 | 公司股票上市起满36个月 |
| 2 | 全国社会保障基金理事会转持一户 | 35,537,361 | 2020年8月21日 | 0 | 公司股票上市起满36个月 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用□不适用
| 名称 | 中国出版集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 谭跃 |
| 成立日期 | 2007年7月26日 |
| 主要经营业务 | 组织所属单位出版物的出版（含合作出版、版权贸易）、发行（含总发行、批发、零售以及连锁经营、展览）、印刷、复制、进出口相关业务；经营、管理所属单位的经营性国有资产（含国有股权）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 持有人民网股份有限公司（证券代码：603000）6,571,044股股票；通过中图公司持有国泰君安证券股份有限公司（证券代码：601211）75,160,100股；通过中图公司持有申万宏源集团股份有限公司（证券代码：000166）5,465,564股股票。 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用√不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用□不适用
| 名称 | 中国出版集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 谭跃 |
| 成立日期 | 2007年7月26日 |
| 主要经营业务 | 组织所属单位出版物的出版（含合作出版、版权贸易）、发行（含总发行、批发、零售以及连锁经营、展览）、印刷、复制、进出口相关业务；经营、管理所属单位的经营性国有资产（含国有股权）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 持有人民网股份有限公司（证券代码：603000）6,571,044股股票；通过中图公司持有国泰君安证券股份有限公司（证券代码：601211）75,160,100股；通过中图公司持有申万宏源集团股份有限公司（证券代码：000166）5,465,564股股票。 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用□不适用
出版集团为我公司控股股东及实际控制人，其前身为“中国出版集团”，系经中央机构编制委员会办公室以中央编办复字〔2002〕47号文批准于2002年4月9日成立的事业单位；2004年3月25日，国务院作出《国务院关于中国出版集团转制为中国出版集团公司并授权管理国有资产等有关问题的批复》（国函〔2004〕22号），同意“中国出版集团”转制为“中国出版集团公司”；国家发展与改革委员会、财政部核发了《关于印发<中国出版集团公司>章程的通知》（发改经体〔2004〕1269号），核准出版集团章程。2007年7月26日，出版集团依法经工商总局核准登记，由事业单位改制设立为全民所有制企业，企业名称由“中国出版集团”变更为“中国出版集团公司”。2019年8月1日，根据《财政部关于批复中国出版集团公司公司制改制有关事项的函》，公司控股股东及实际控制人中国出版集团公司由全民所有制企业改制为国有独资公司，改制后名称为“中国出版集团有限公司”。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用√不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 谭跃 | 董事长 （已离任） | 男 | 62 | 2015年 4月24日 | 2020年 4月2日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
| 黄志坚 | 董事长 | 男 | 57 | 2020年 4月7日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 | |
| 李岩 | 董事 总经理 | 男 | 57 | 2020年 3月16日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 85.38 | 否 | |
| 潘凯雄 | 董事 | 男 | 61 | 2015年 4月24日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 | |
| 孙月沐 | 董事 副总经理 | 男 | 64 | 2015年 4月24日 | 2020年 4月17日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 85.38 | 否 |
| 于殿利 | 董事 副总经理 | 男 | 56 | 2020年 4月1日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 否 | |
| 吴溪 | 独立董事 | 男 | 43 | 2015年 4月24日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 6 | 否 | |
| 彭兰 | 独立董事 | 女 | 55 | 2015年 4月24日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 6 | 否 | |
| 金元浦 | 独立董事 | 男 | 70 | 2016年 3月22日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 6 | 否 | |
| 刘伯根 | 监事会主席 | 男 | 58 | 2015年 4月24日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 | |
| 张西森 | 监事 | 男 | 64 | 2015年 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 否 |
| 4月24日 | |||||||||||
| 乔先彪 | 监事 | 男 | 45 | 2015年 4月24日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 40.64 | 否 | |
| 刘禹 | 董事会秘书 | 男 | 47 | 2015年 4月24日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 59.58 | 否 | |
| 赵东 | 财务总监 | 男 | 49 | 2015年 4月24日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 64.86 | 否 | |
| 合计 | / | / | / | / | / | 0 | 0 | / | 353.84 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 谭跃 | 男，汉族，1958年3月出生，江苏南京人，中国国籍，无境外居留权，博士研究生学历。谭先生自2011年12月起担任公司董事长，2011年8月至今担任出版集团总裁，2019年5月起担任出版集团董事长。谭先生于2000年5月至2005年8月担任江苏省宣传部副部长，2005年8月至2011年8月，担任江苏凤凰出版传媒集团有限公司董事长。荣获2012年“中国文化产业年度人物”、“《中国新闻出版报》2012年出版业年度人物”、“新中国60年百名优秀出版人物”、“2009CCTV中国经济年度人物”等称号。入选全国宣传文化系统“四个一批”人才。 |
| 黄志坚 | 男，汉族，1962年8月出生，天津人，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历。1990年7月进入中宣部，2006年8月至2012年1月任中宣部改革办副主任，2012年1月至2019年6月任中宣部改革办主任；2019年5月至今任出版集团董事、总经理、党组副书记。2020年4月当选为公司董事长。 |
| 李岩 | 男，汉族，1962年7月出生，河北昌黎人，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历，编审职称。李先生自2015年4月起担任公司董事、副总经理，2020年3月起担任公司总经理。李先生于2007年7月至2012年6月担任中华书局总经理等职务，2012年6月至2015年3月担任出版集团副总裁。荣获“全国新闻出版业有突出贡献中青年专家”称号，入选全国宣传文化系统“四个一批”人才，享受国务院政府特殊津贴。 |
| 潘凯雄 | 男，汉族，1958年9月出生，安徽黟县人，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，编审职称。潘先生自2015年4月起担任公司董事。现任出版集团副总裁。2003年3月至2012年6月担任人民文学社副社长、社长。入选新闻出版行业领军人才，荣获出版政府奖优秀出版人物奖。 |
| 孙月沐 | 男，汉族，1956年1月出生，江苏阜宁人，中国国籍，无境外居留权，大学本科毕业，高级编辑职称。孙先生自2015年4月起担任公司董事，2014年6月至今担任公司副总经理。孙先生于1996年1月至2005年4月担任中国新闻出版报社副总编辑，2006年4月至2014年5月担任《中国出版传媒商报》社社长、总编辑。 |
| 于殿利 | 男，汉族，1964年4月出生，中国国籍，无境外居留权。毕业于北京师范大学，博士学位。1990年4月进入商务印书馆有限公司，2002年12月至2010年5月任商务印书馆副总经理；2010年5月至今任商务印书馆总经理、党委副书记。2020年3月起担任公司副总经理。2020年4月当选为公司董事。曾获得“全国百佳出版工作者”称号；2010入选年全国新闻出版行业第二批领军人才；2013年荣获中国出 |
| 版政府奖“优秀出版人物”。 | |
| 吴溪 | 男，汉族，1977年11月出生，浙江东阳人，中国国籍，无境外居留权，博士研究生毕业。吴先生自2015年4月起担任公司独立董事，现任中央财经大学会计学院教授。吴先生于2002年至2006年就职于财政部中国注册会计师协会专业标准部。吴先生的研究方向是审计市场与审计师选择、审计定价、审计报告行为，会计与审计的公共政策、监管及后果，审计与公司治理及资本市场财务报告与信息披露行为等，是中国注册会计师协会下设的中国注册会计师执业准则咨询指导组成员、中国注册会计师胜任能力指南起草组成员，中国注册会计师协会审计准则组成员，并一直参与中国注册会计师审计准则及相关执业规范的研究、起草及讲解培训。 |
| 彭兰 | 女，汉族，1966年10月出生，中国国籍，无境外居留权，新闻学博士研究生毕业。彭女士自2015年4月起担任公司独立董事，现任清华大学新闻与传播学院教授，兼任湖南师范大学“潇湘学者”讲座教授。1991年7月至2015年6月，彭女士担任中国人民大学新闻学院教授、博士生导师，国家重点研究基地“人大新闻与社会发展研究中心”研究员，新媒体研究所所长。彭女士的研究方向是网络传播、新媒体、媒介融合。入选过教育部2006年“新世纪优秀人才支持计划”和北京市社科百人工程。 |
| 金元浦 | 男， 汉族，1950年12月出生，浙江浦江人，中国国籍，无境外居留权，中国社会科学院文学博士。金先生自1987年6月起担任青海师范大学中文系讲师，1991年7月至1994年6月，金先生就读于中国社会科学院研究生院，于1994年6月，取得中国社会科学院文学博士学位，1994年6月至2014年1月（退休），金先生担任中国人民大学中文系副教授、教授、博士生导师。现任中国文化创意产业研究会会长；中国中外文学理论学会副会长；北京市科技美学学会会长；教育部、文化部高等学校动漫类教材建设专家委员会副主任；商务部服务贸易协会专家委员会副主任、文化贸易首席专家。金先生的研究方向是文艺学，主持国家北京哲学社会科学十一五重大项目及教育部文科基地重大项目等20余个。 |
| 刘伯根 | 男，1962年5月出生，安徽桐城人，中国国籍，无境外居留权，本科学历。刘先生自2015年4月起担任公司监事会主席，2004年12月至2020年2月担任出版集团公司副总裁。2001年7月至2003年3月，刘先生担任大百科副总编辑。2003年3月至2004年12月，刘先生担任出版集团秘书长。荣获“全国先进工作者”称号，入选全国宣传文化系统“四个一批”人才，享受国务院政府特殊津贴。 |
| 张西森 | 张西森，男，1956年11月出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。张先生自2006年3月起担任出版集团计划财务部综合处处长。1998年5月至2006年3月担任美术总社计划财务部（审计室）副主任。 |
| 乔先彪 | 乔先彪，男，1975年6月出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历。乔先生自2015年4月担任公司职工监事。2012年9月至2015年7月担任中国出版出版业务部处长。2015年7月至2016年6月担任中国出版市场营销部主任助理，2016年6月起任中国民主法制出版社有限公司副总经理。 |
| 刘禹 | 男，1972年7月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历。刘先生自2015年4月担任公司董事会秘书一职，2001年12月至2013年12月刘先生先后担任商务印书馆版权处副处长，商务印书馆总经理办公室主任，商务印书馆版权与法务部主任等职务。2014年1月至2014年3月，担任中国出版证券与法律事务部负责人，2014年3月至今担任中国出版证券与法律事务部主任。 |
| 赵东 | 男，1970年7月出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，高级会计师。赵先生自2015年4月担任中国出版财务总监。2002年5月至2006年11月，赵先生担任美术出版总社财务部处长。2006年11月至2012年11月，赵先生先后任荣宝斋改制办公室、总经理助理兼财务处、资产经营部等部门处长职务。2012年11月至2018年3月担任中国出版财务部主任。入选新闻出版行业领军人才。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 谭跃 | 中国出版集团有限公司 | 董事长 | 2019年5月 | |
| 黄志坚 | 中国出版集团有限公司 | 董事、总经理 | 2019年5月 | |
| 潘凯雄 | 中国出版集团有限公司 | 副总裁 | 2012年6月 | |
| 刘伯根 | 中国出版集团有限公司 | 董事 | 2020年2月 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 出版集团为本公司控股股东及实际控制人 | |||
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 刘伯根 | 中版昆仑传媒有限公司 | 董事长 | 2016年11月 | |
| 刘伯根 | 北京中新联科技股份有限公司 | 董事长 | 2014年9月 | |
| 刘伯根 | 北京中版联印刷物资有限公司 | 董事长 | 2004年3月 | |
| 李岩 | 中版教材有限公司 | 董事长 | 2016年4月 | |
| 李岩 | 人民东方（北京）书业有限公司 | 董事长 | 2016年6月 | |
| 潘凯雄 | 新华联合发行有限公司 | 董事长 | 2017年7月 | |
| 潘凯雄 | 北京新华印刷有限公司 | 董事长 | 2014年7月 | |
| 潘凯雄 | 中版文化传播（北京）有限公司 | 董事长 | 2014年10月 | |
| 潘凯雄 | 乾信文化投资管理有限公司 | 副董事长 | 2009年6月 | |
| 于殿利 | 商务印书馆有限公司 | 总经理 | 2010年5月 | |
| 于殿利 | 商务印书馆国际有限公司 | 董事长 | 2010年6月 | |
| 于殿利 | 北京涵芬楼书店有限公司 | 董事长 | 2002年11月 |
| 于殿利 | 商务印书馆（杭州）有限公司 | 董事长 | 2012年6月 | |
| 于殿利 | 商务印书馆（太原）有限公司 | 董事长 | 2013年1月 | |
| 于殿利 | 涵芬楼（上海）文化创意发展有限公司 | 董事长 | 2016年11月 | |
| 于殿利 | 商务印书馆（南京）有限责任公司 | 董事 | 2016年8月 | |
| 于殿利 | 商务印书馆（福州）文化有限公司 | 董事长 | 2019年9月 | |
| 于殿利 | 北京中版联印刷物资有限公司 | 董事 | ||
| 于殿利 | 北京中新联科技股份有限公司 | 董事 | ||
| 乔先彪 | 中国民主法制出版社有限公司 | 副总经理 | 2016年6月 | |
| 吴溪 | 中央财经大学 | 教授 | 2006年7月 | |
| 彭兰 | 清华大学 | 教授 | 2015年6月 | |
| 赵东 | 东方出版中心有限公司 | 执行董事、总经理 | 2017年2月 | |
| 赵东 | 北京新华印刷有限公司 | 董事 | 2016年11月 | |
| 赵东 | 北京中新联科技股份有限公司 | 董事 | 2014年9月 | |
| 刘禹 | 中版昆仑传媒有限公司 | 监事会主席 | 2016年11月 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事会薪酬与考核委员会制定公司董事、监事、高级管理人员薪酬体系，公司高级人员薪酬由公司董事会决定，公司独立董事薪酬由股东大会批准。公司不额外向董事、监事支付董事和监事职位薪酬。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司独立董事年津贴为6万元/年。公司高级管理人员年度薪酬根据公司各项经营情况，管理目标考核办法确定。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行绩效考核；根据岗位绩效考核结果及薪酬分配政策提出报酬数额。公司独立董事津贴按照6万元/年执行，公司非独立董事、监事不再单独领取董事、监事职位薪酬。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 353.84万元 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 谭跃 | 董事长 | 离任 | 辞职 |
| 黄志坚 | 董事长 | 选举 | 2020年4月新上任 |
| 李岩 | 总经理 | 聘任 | 2020年3月新上任 |
| 孙月沐 | 董事、副总经理 | 离任 | 辞职 |
| 于殿利 | 董事 | 选举 | 2020年4月新上任 |
| 于殿利 | 副总经理 | 聘任 | 2020年3月新上任 |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 40 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 4,135 |
| 在职员工的数量合计 | 4,175 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 1,390 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 822 |
| 销售人员 | 791 |
| 技术人员 | 1,561 |
| 财务人员 | 249 |
| 行政人员 | 179 |
| 管理类 | 404 |
| 其他 | 169 |
| 合计 | 4,175 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 1,260 |
| 本科 | 1,526 |
| 专科 | 608 |
| 其他 | 781 |
| 合计 | 4,175 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司按照以岗定薪、按劳分配、业绩优先的原则制定薪酬政策。将绩效与激励相结合，通过薪酬分配差异体现管理层次，体现责任、风险和业绩；通过合理的薪酬结构和薪酬水平，使员工与企业利益共享，提高用人的市场化竞争水平，有利于吸引人才、留住人才、激励人才。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
根据公司中长期人才发展规划，设立了“三个一百”人才计划，2020年公司将开展新一批优秀编辑人才、优秀营销人才、优秀数字化人才以及优秀国际化人才的专项培训，对选题策划编校、创新营销模式、规范数字化出版标准、推动中华文化“走出去”等方面重点培养，同时注重多角度，全方位的开发，努力将“三个一百”人才建设成为一支担当使命、业务过硬、素质优良、机构合理的专业人才队伍。
(四) 劳务外包情况
√适用□不适用
| 劳务外包的工时总数 | 282,786.5 |
| 劳务外包支付的报酬总额 | 4,520,292.50元 |
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会、上海证券交易所有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范运作，公司治理的实际情况基本符合有关上市公司治理的规范性文件要求。基本情况如下：
1、股东与股东大会：股东大会是公司最高权力机构，公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，确保所有股东充分行使表决权。公司控股股东、实际控制人认真履行诚信义务，不存在损害公司及其他股东权益的情形。
2、董事与董事会：公司严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定聘任和变更董事，目前董事人数和人员构成均符合法律法规的要求。公司董事会会议的召集、召开及表决程序合法有效。公司建立了独立董事工作制度，独立董事能够独立客观地维护公司及股东的合法权益，并在董事会进行决策时起到制衡作用。公司全体董事能够按照相关规定勤勉尽责地履行职责，维护公司和全体股东的利益。
公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、薪酬委员会和提名委员会根据各专门委员会的议事规则对财务审计报告、高管薪酬等公司的相关重大决策和重大事项进行了审议。
3、监事和监事会：公司严格按照《公司章程》的规定聘任和变更监事，监事人数和人员构成均符合法律法规的要求。公司监事会会议的召集、召开及表决程序合法有效。公司监事按照《公司章程》以及相关法律法规的规定，认真履行职责，对公司财务状况、重大资产重组、关联交易以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益，公司监事列席董事会会议并向股东大会汇报工作，提交监事会工作报告。
4、 公司高级管理人员：公司高级管理层产生的程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，公司高级管理层能够依照法律、法规和董事会的授权，依法合规经营，勤勉工作，努力实现股东利益和社会效益的最大化。
5、信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作，严格按照法律法规和公司章程的规定，严格执行公司制定的《信息披露管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》等信息披露管理制度，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年年度股东大会 | 2019年6月19日 | www.sse.com.cn | 2019年6月20日 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 2019年12月30日 | www.sse.com.cn | 2019年12月31日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 谭跃 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 李岩 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 潘凯雄 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 孙月沐 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 吴溪 | 是 | 9 | 4 | 5 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 彭兰 | 是 | 9 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 金元浦 | 是 | 9 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 9 |
| 其中：现场会议次数 | 0 |
| 通讯方式召开会议次数 | 0 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 9 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
√适用 □不适用
报告期内，公司董事会战略委员会、审计委员会、薪酬委员会按照董事会专门委员会议事规则积极开展工作，分别对公司募集资金使用、关联交易、财务报告、内部控制、董监高薪酬等相关事项进行认真审查，充分发挥政策把关和专业判断作用，忠实履行各自职责。报告期内，董事会各专门委员会在履行职责时均对所审议议案表示赞成，未提出异议。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
为完善公司的绩效考核与激励约束机制，促进公司的可持续发展，结合实际经营情况，公司已经建立全员绩效考评机制及制度，对高级管理人员的薪酬体系、考核方法等进行了规定，充分调动高级管理人员的积极性。根据公司年度工作目标和经营计划的完成情况，对公司高级管理人员进行绩效考评，并根据考评结果确定高级管理人员的绩效薪酬。公司将不断健全公司激励约束机制，有效调动管理者的积极性和创造力，从而更好地促进公司长期稳定发展。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详见公司同日披露于上海证券交易所网站的《中国出版传媒股份有限公司2019年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用□不适用
中国出版传媒股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了中国出版传媒股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）图书出版及发行收入事项
1.事项描述
如财务报表附注三（二十五）、及附注五（三十八）所述，贵公司2019年度图书出版及发行收入共计44.16亿元，占贵公司合并营业收入比例为69.94%，是贵公司利润的主要来源，对关键业绩指标影响重大，并且该类业务交易发生频繁、涉及众多客户，产生错报的固有风险较高。因此，我们将图书出版及发行收入的确认作为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对这一关键审计事项执行的主要审计程序包括：
(1)了解和评价与图书出版及发行业务收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
(2)选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价收入确认原则是否符合企业会计准则的要求；
(3)从营业收入记录中抽取样本进行抽样测试，检查销售合同、结算单、发货单、发票等支持性文件，核实收入确认的金额与时点是否正确；
(4)就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对结算单、发货单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；
(5)核对财务系统收入记录与业务系统数据记录的一致性，识别和调查异常的交易记录；
(6)向重要客户实施函证程序，询证本期发生的销售金额及往来款项的余额，确认业务收入的真实性、完整性。
（二）存货跌价准备
1.事项描述
如财务报表附注五（八）所述，贵公司期末存货账面价值30.77亿元，占期末资产总额的23.29%，其中存货跌价准备本期计提1.96亿元，期末余额为9.66亿元。存货跌价准备的计提对财务报表影响较为重大，且涉及较多判断。因此，我们将存货跌价准备作为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对这一关键审计事项执行的主要审计程序包括：
(1)了解和评价与存货跌价准备相关的内部控制的设计与运行有效性；
(2)对存货实施监盘，检查存货的数量、状况等；
(3)查询本年度主要原材料单价变动情况，了解原材料价格的走势，判断产生存货跌价的风险；
(4)获取存货的年末库龄清单及存货跌价准备计算表，执行存货减值测试，检查存货跌价减值测试是否按相关会计政策执行。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事
项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：许峰
（项目合伙人）
中国·北京 中国注册会计师：朱红伟
二○二○年四月二十八日
二、 财务报表
合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 中国出版传媒股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 5,090,389,532.80 | 4,560,729,650.01 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 700,000,000.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 10,533,469.26 | 3,863,740.47 | |
| 应收账款 | 829,848,370.86 | 666,229,289.50 | |
| 应收款项融资 | 13,928,163.86 | ||
| 预付款项 | 180,029,606.76 | 346,843,199.46 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 55,163,198.48 | 58,507,585.98 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 3,076,725,606.73 | 2,791,664,257.01 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 68,845,727.94 | 602,789,282.63 | |
| 流动资产合计 | 10,025,463,676.69 | 9,030,627,005.06 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 7,491,486.79 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 7,332,978.82 | 6,092,308.54 | |
| 其他权益工具投资 | 7,924,147.79 | ||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 435,557,893.76 | 448,029,572.12 | |
| 固定资产 | 1,093,508,711.95 | 1,092,071,253.04 | |
| 在建工程 | 346,925,603.24 | 287,203,997.40 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 707,411,827.43 | 698,434,671.38 | |
| 开发支出 | 29,464,097.96 | 9,053,158.71 | |
| 商誉 | 186,011,299.74 | 48,120,698.82 | |
| 长期待摊费用 | 51,959,884.18 | 49,643,953.98 | |
| 递延所得税资产 | 62,906,883.56 | 53,828,216.45 | |
| 其他非流动资产 | 258,854,329.43 | ||
| 非流动资产合计 | 3,187,857,657.86 | 2,699,969,317.23 | |
| 资产总计 | 13,213,321,334.55 | 11,730,596,322.29 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 30,000,000.00 | ||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 53,000,000.00 | 30,387,913.95 | |
| 应付账款 | 1,968,318,128.56 | 1,701,300,756.81 | |
| 预收款项 | 690,721,391.86 | 525,551,001.43 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 231,669,119.29 | 243,180,835.27 | |
| 应交税费 | 96,275,137.99 | 87,440,108.68 | |
| 其他应付款 | 658,186,468.82 | 482,051,623.55 |
| 其中：应付利息 | 140,000.00 | 1,560,000.00 | |
| 应付股利 | 915,592.00 | 1,128,817.40 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,698,170,246.52 | 3,099,912,239.69 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 507,901,581.02 | 223,701,581.02 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 11,776,457.57 | 11,776,457.57 | |
| 长期应付职工薪酬 | 408,663,483.67 | 420,906,897.13 | |
| 预计负债 | 4,088,124.19 | 3,847,100.00 | |
| 递延收益 | 852,736,213.13 | 860,634,647.17 | |
| 递延所得税负债 | 14,060,490.18 | 11,747,191.46 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,799,226,349.76 | 1,532,613,874.35 | |
| 负债合计 | 5,497,396,596.28 | 4,632,526,114.04 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,822,500,000.00 | 1,822,500,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,168,656,146.16 | 1,168,889,298.47 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -122,689,209.67 | -113,801,870.67 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 125,977,118.67 | 103,994,554.12 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 3,656,833,856.57 | 3,158,294,838.24 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 6,651,277,911.73 | 6,139,876,820.16 | |
| 少数股东权益 | 1,064,646,826.54 | 958,193,388.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 7,715,924,738.27 | 7,098,070,208.25 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 13,213,321,334.55 | 11,730,596,322.29 |
法定代表人：黄志坚 主管会计工作负责人：赵东 会计机构负责人：王剑辉
母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:中国出版传媒股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 4,720,196,199.24 | 4,260,820,127.56 | |
| 交易性金融资产 | 700,000,000.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 3,432,940.15 | 3,432,940.15 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 421,120,748.42 | 391,162,439.93 | |
| 其中：应收利息 | 162,653.75 | ||
| 应收股利 | 223,834,414.51 | 193,682,546.96 | |
| 存货 | 355,638.76 | 355,638.76 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 211,727,068.33 | 795,100,000.00 | |
| 流动资产合计 | 6,056,832,594.90 | 5,450,871,146.40 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | 48,833,291.67 | ||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,233,608,764.68 | 2,971,313,164.68 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 2,181,820.15 | 2,836,286.39 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,089,384.91 | 1,390,254.89 | |
| 开发支出 | 3,480,649.87 | ||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 2,396,304.80 | 2,396,304.80 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 3,291,590,216.08 | 2,977,936,010.76 | |
| 资产总计 | 9,348,422,810.98 | 8,428,807,157.16 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 30,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 291,310.68 | ||
| 预收款项 | |||
| 应付职工薪酬 | 10,149,981.11 | 9,899,096.50 | |
| 应交税费 | 1,459,788.23 | 2,396,545.07 | |
| 其他应付款 | 4,900,259,643.08 | 4,268,858,258.32 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 4,911,869,412.42 | 4,311,445,210.57 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 505,901,581.02 | 221,701,581.02 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,416,184.39 | 6,000,377.96 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 509,317,765.41 | 227,701,958.98 | |
| 负债合计 | 5,421,187,177.83 | 4,539,147,169.55 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,822,500,000.00 | 1,822,500,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,594,020,958.88 | 1,594,020,958.88 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 125,693,737.04 | 103,711,172.49 | |
| 未分配利润 | 385,020,937.23 | 369,427,856.24 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,927,235,633.15 | 3,889,659,987.61 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 9,348,422,810.98 | 8,428,807,157.16 |
法定代表人：黄志坚 主管会计工作负责人：赵东 会计机构负责人：王剑辉
合并利润表2019年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 6,314,649,832.32 | 5,335,036,819.37 | |
| 其中：营业收入 | 6,314,649,832.32 | 5,335,036,819.37 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 5,503,147,473.56 | 4,862,580,802.64 | |
| 其中：营业成本 | 4,264,349,562.04 | 3,561,111,951.68 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 38,086,715.34 | 34,399,216.94 | |
| 销售费用 | 498,132,336.03 | 450,045,614.04 | |
| 管理费用 | 793,105,776.94 | 793,708,266.94 | |
| 研发费用 | 46,006,663.17 | 33,890,742.19 | |
| 财务费用 | -136,533,579.96 | -10,574,989.15 | |
| 其中：利息费用 | 5,246,616.24 | 6,310,619.01 | |
| 利息收入 | 157,183,794.85 | 35,566,385.43 | |
| 加：其他收益 | 185,156,463.82 | 188,812,544.42 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 27,474,313.48 | 114,743,771.92 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,297,507.94 | -1,063,654.54 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -30,530,974.16 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -200,755,337.69 | -115,299,788.82 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 2,606,508.25 | 294,149.66 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 795,453,332.46 | 661,006,693.91 | |
| 加：营业外收入 | 11,814,595.79 | 12,850,288.36 | |
| 减：营业外支出 | 14,801,086.39 | 20,153,366.08 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 792,466,841.86 | 653,703,616.19 |
| 减：所得税费用 | 50,541,080.44 | 34,132,691.89 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 741,925,761.42 | 619,570,924.30 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 741,925,761.42 | 619,570,924.30 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 702,771,582.88 | 602,366,074.51 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 39,154,178.54 | 17,204,849.79 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -8,887,339.00 | -33,127,312.42 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -8,887,339.00 | -33,127,312.42 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | -8,887,339.00 | -29,608,800.00 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | -9,320,000.00 | -29,608,800.00 | |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 432,661.00 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | -3,518,512.42 | ||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | -3,518,512.42 | ||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| （8）外币财务报表折算差额 | |||
| （9）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 733,038,422.42 | 586,443,611.88 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 693,884,243.88 | 569,238,762.09 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 39,154,178.54 | 17,204,849.79 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.3856 | 0.3305 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.3856 | 0.3305 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元, 上期被合并方实现的净利润为：875,517.10元。法定代表人：黄志坚 主管会计工作负责人：赵东 会计机构负责人：王剑辉
母公司利润表2019年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 849,056.59 | 144,947.64 | |
| 减：营业成本 | |||
| 税金及附加 | 228,215.42 | 25,501.80 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 56,627,080.94 | 62,209,075.89 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -8,451,024.47 | -19,277,672.72 | |
| 其中：利息费用 | 4,808,330.30 | 19,919,404.71 | |
| 利息收入 | 13,276,052.73 | 39,749,068.59 | |
| 加：其他收益 | 19,315,893.57 | 20,110,877.65 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 248,054,056.77 | 200,756,826.75 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -9,089.50 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 219,805,645.54 | 178,055,747.07 | |
| 加：营业外收入 | 20,000.00 | 42,671.66 | |
| 减：营业外支出 | 43.95 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 219,825,645.54 | 178,098,374.78 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 219,825,645.54 | 178,098,374.78 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 219,825,645.54 | 178,098,374.78 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以 |
| “－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 219,825,645.54 | 178,098,374.78 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：黄志坚 主管会计工作负责人：赵东 会计机构负责人：王剑辉
合并现金流量表2019年1—12月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,289,291,164.71 | 5,639,288,154.77 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 |
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 34,647,979.40 | 45,550,769.02 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 381,515,957.99 | 367,522,296.19 | |
| 经营活动现金流入小计 | 6,705,455,102.10 | 6,052,361,219.98 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,927,935,112.45 | 3,612,840,363.02 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 1,125,790,778.78 | 1,027,412,807.88 | |
| 支付的各项税费 | 228,402,553.62 | 193,298,858.12 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 629,817,843.23 | 585,858,262.54 | |
| 经营活动现金流出小计 | 5,911,946,288.08 | 5,419,410,291.56 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 793,508,814.02 | 632,950,928.42 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 10,463,000,000.00 | 6,865,562,965.76 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 160,408,087.94 | 119,613,618.28 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,488,172.37 | 547,141.57 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,020,900.75 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 10,624,896,260.31 | 6,987,744,626.36 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 283,741,792.67 | 264,525,545.10 | |
| 投资支付的现金 | 11,100,000,000.00 | 10,507,407,653.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 102,609,000.51 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,746,262.14 |
| 投资活动现金流出小计 | 11,486,350,793.18 | 10,773,679,460.24 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -861,454,532.87 | -3,785,934,833.88 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 24,307,000.00 | 35,174,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 24,307,000.00 | 35,174,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 284,200,000.00 | 256,701,581.02 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 308,507,000.00 | 291,875,581.02 | |
| 偿还债务支付的现金 | 30,000,000.00 | 257,670,414.06 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 193,462,029.50 | 171,801,986.38 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 7,260,000.00 | 6,904,381.82 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 557,090.10 | 9,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 224,019,119.60 | 438,472,400.44 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 84,487,880.40 | -146,596,819.42 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 16,542,161.55 | -3,299,580,724.88 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,450,937,067.23 | 4,750,517,792.11 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,467,479,228.78 | 1,450,937,067.23 |
法定代表人：黄志坚 主管会计工作负责人：赵东 会计机构负责人：王剑辉
母公司现金流量表
2019年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 951,034.82 | ||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 75,353,466.35 | 65,069,490.59 | |
| 经营活动现金流入小计 | 75,353,466.35 | 66,020,525.41 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 28,218,541.12 | 28,169,446.61 | |
| 支付的各项税费 | 3,113,833.66 | 25,501.80 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 62,157,878.17 | 43,810,031.01 | |
| 经营活动现金流出小计 | 93,490,252.95 | 72,004,979.42 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -18,136,786.60 | -5,984,454.01 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 10,675,100,000.00 | 7,193,133,488.62 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 262,459,134.89 | 295,813,279.18 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 18,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 10,937,559,134.89 | 7,488,964,767.80 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,585,030.87 | 359,630.93 | |
| 投资支付的现金 | 11,602,715,600.00 | 11,034,492,653.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 288,434.44 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 11,606,300,630.87 | 11,035,140,718.37 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -668,741,495.98 | -3,546,175,950.57 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 284,200,000.00 | 251,701,581.02 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 568,292,958.54 | 312,756,192.44 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 852,492,958.54 | 564,457,773.46 | |
| 偿还债务支付的现金 | 30,000,000.00 | 221,701,581.02 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 187,058,330.30 | 163,726,231.27 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 217,058,330.30 | 385,427,812.29 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 635,434,628.24 | 179,029,961.17 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -51,443,654.34 | -3,373,130,443.41 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,160,820,127.56 | 4,533,950,570.97 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,109,376,473.22 | 1,160,820,127.56 |
法定代表人：黄志坚 主管会计工作负责人：赵东 会计机构负责人：王剑辉
合并所有者权益变动表
2019年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,822,500,000.00 | 1,168,889,298.47 | -113,801,870.67 | 103,994,554.12 | 3,158,294,838.24 | 6,139,876,820.16 | 958,193,388.09 | 7,098,070,208.25 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,822,500,000.00 | 1,168,889,298.47 | -113,801,870.67 | 103,994,554.12 | 3,158,294,838.24 | 6,139,876,820.16 | 958,193,388.09 | 7,098,070,208.25 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -233,152.31 | -8,887,339.00 | 21,982,564.55 | 498,539,018.33 | 511,401,091.57 | 106,453,438.45 | 617,854,530.02 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -8,887,339.00 | 702,771,582.88 | 693,884,243.88 | 39,154,178.54 | 733,038,422.42 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -233,152.31 | -233,152.31 | 74,346,034.50 | 74,112,882.19 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 60,947.69 | 60,947.69 | 15,576,052.31 | 15,637,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -294,100.00 | -294,100.00 | 58,769,982.19 | 58,475,882.19 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 21,982,564.55 | -204,232,564.55 | -182,250,000.00 | -7,046,774.59 | -189,296,774.59 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 21,982,564.55 | -21,982,564.55 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -182,250,000.00 | -182,250,000.00 | -7,046,774.59 | -189,296,774.59 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏 |
| 损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,822,500,000.00 | 1,168,656,146.16 | -122,689,209.67 | 125,977,118.67 | 3,656,833,856.57 | 6,651,277,911.73 | 1,064,646,826.54 | 7,715,924,738.27 |
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,822,500,000.00 | 1,167,206,239.67 | -80,674,558.25 | 85,901,335.01 | 2,734,440,721.07 | 5,729,373,737.50 | 914,083,742.20 | 6,643,457,479.70 | |||||||
| 加：会计 | |||||||||||||||
| 政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 300,000.00 | 283,381.63 | -322,119.86 | 261,261.77 | 261,261.77 | ||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,822,500,000.00 | 1,167,506,239.67 | -80,674,558.25 | 86,184,716.64 | 2,734,118,601.21 | 5,729,634,999.27 | 914,083,742.20 | 6,643,718,741.47 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,383,058.80 | -33,127,312.42 | 17,809,837.48 | 424,176,237.03 | 410,241,820.89 | 44,109,645.89 | 454,351,466.78 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -33,127,312.42 | 602,366,074.51 | 569,238,762.09 | 17,204,849.79 | 586,443,611.88 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,383,058.80 | 1,383,058.80 | 33,800,941.20 | 35,184,000.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,383,058.80 | 1,383,058.80 | 33,790,941.20 | 35,174,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份 |
| 支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 10,000.00 | 10,000.00 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 17,809,837.48 | -178,189,837.48 | -160,380,000.00 | -6,896,145.10 | -167,276,145.10 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 17,809,837.48 | -17,809,837.48 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -160,380,000.00 | -160,380,000.00 | -6,896,145.10 | -167,276,145.10 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计 |
| 划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,822,500,000.00 | 1,168,889,298.47 | -113,801,870.67 | 103,994,554.12 | 3,158,294,838.24 | 6,139,876,820.16 | 958,193,388.09 | 7,098,070,208.25 |
法定代表人：黄志坚 主管会计工作负责人：赵东 会计机构负责人：王剑辉
母公司所有者权益变动表2019年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,822,500,000.00 | 1,594,020,958.88 | 103,711,172.49 | 369,427,856.24 | 3,889,659,987.61 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,822,500,000.00 | 1,594,020,958.88 | 103,711,172.49 | 369,427,856.24 | 3,889,659,987.61 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 21,982,564.55 | 15,593,080.99 | 37,575,645.54 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 219,825,645.54 | 219,825,645.54 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 21,982,564.55 | -204,232,564.55 | -182,250,000.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 21,982,564.55 | -21,982,564.55 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -182,250,000.00 | -182,250,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,822,500,000.00 | 1,594,020,958.88 | 125,693,737.04 | 385,020,937.23 | 3,927,235,633.15 |
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,822,500,000.00 | 1,594,020,958.88 | 85,901,335.01 | 369,519,318.94 | 3,871,941,612.83 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,822,500,000.00 | 1,594,020,958.88 | 85,901,335.01 | 369,519,318.94 | 3,871,941,612.83 | ||||||
| 三、本期增减变动金 | 17,809,837.48 | -91,462.70 | 17,718,374.78 | ||||||||
| 额（减少以“－”号填列） | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 178,098,374.78 | 178,098,374.78 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 17,809,837.48 | -178,189,837.48 | -160,380,000.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 17,809,837.48 | -17,809,837.48 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -160,380,000.00 | -160,380,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,822,500,000.00 | 1,594,020,958.88 | 103,711,172.49 | 369,427,856.24 | 3,889,659,987.61 |
法定代表人：黄志坚 主管会计工作负责人：赵东 会计机构负责人：王剑辉
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
（一）企业注册地、组织形式和总部地址
中国出版传媒股份有限公司（以下简称本公司、公司，在包含子公司时统称为本集团）系由中国出版集团公司（已更名为中国出版集团有限公司，以下简称中国出版集团）联合中国联合网络通信集团有限公司、中国文化产业投资基金（有限合伙）、学习出版社共同发起设立。根据《关于中国出版集团公司整体重组改制并上市方案》以及《关于发起设立中国出版传媒股份有限公司的发起人协议》（以下简称《发起人协议》），中国出版集团进行重组并以其出版、发行主营业务资产投资，中国联合网络通信集团有限公司、中国文化产业投资基金（有限合伙）、学习出版社以货币资金方式出资共同发起设立本公司。根据协议、章程的规定，本公司申请登记的注册资本为人民币1,298,000,000.00元，由全体股东分两期于2013年12月19日之前缴足。2011年12月，各发起人已完成两期出资，中国出版集团以其经审计评估的截止2011年9月30日纳入整体重组改制设立股份公司并上市范围的全部资产及负债1,933,368,843.07元出资，认购1,265,494,459股，占本公司股本的97.50%；中国联合网络通信集团有限公司以货币资金出资19,830,294.00元，认购12,980,000股，占本公司股本的1%；中国文化产业投资基金（有限合伙）以货币资金出资19,830,294.00元，认购12,980,000股，占本公司股本的1%；学习出版社以货币出资10,000,000.00元，认购6,545,541股，占本公司股本的0.5%。以上出资业经信永中和会计师事务所有限责任公司以XYZH/2011A7011-1和XYZH/2011A7011-2号验资报告予以验证。各股东累计出资总额1,983,029,431.07元，其中计入股本1,298,000,000.00元，计入资本公积685,029,431.07元。2013年12月24日，本公司2013年第二次临时股东大会决议审议通过了《关于公司全体股东进行同比例增资的议案》，同意本公司增加注册资本160,000,000.00元，由全体股东以现金方式进行同比例认购。本次增资完成后，本公司注册资本变更为1,458,000,000.00元,股本总数为1,458,000,000股。截至2014年2月14日止，各股东已完成本次出资，其中：中国出版集团以货币资金出资258,970,000.00元，认购新增股本156,000,000股，占本公司新增股本的97.50%；中国联合网络通信集团有限公司以货币资金出资2,656,102.00元，认购新增股本1,600,000股，占本公司新增股本的1%；中国文化产业投资基金（有限合伙）以货币资金出资2,656,102.00元，认购新增股本1,600,000股，占本公司新增股本的1%；学习出版社以货币资金出资1,328,052.00元，认购新增股本800,000.00股，占本公司新增股本的0.5%。上述出资业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）以XYZH/2013TJA1042号验资报告予以验证，各股东本次出资总额265,610,256.00元，其中计入股本160,000,000.00元，计入资本公积105,610,256.00元。2014年8月25日，本公司完成上述事项工商变更登记手续。根据本公司2015年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会2017年7月26日核发的《关于核准中国出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1364号）核准，本公司2017年8月向社会公开发行人民币普通股（A股）票364,500,000股，每股面值1元，变更后的注册资本为人民币1,822,500,000.00元。本公司股票已于2017年8月21日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码601949。
本公司统一社会信用代码为9111000071783167XH；法定代表人：黄志坚；注册地址：北京市东城区朝阳门内大街甲55号。
（二）企业的业务性质和主要经营活动
本集团主要是以出版物生产和销售为主业,是集纸质出版、数字出版、印刷复制、信息服务、版权贸易于一体的专业化、大型出版集团。
本公司经营范围：组织所属单位出版物的出版（含合作出版、版权贸易）、发行（含总发行、
批发、零售以及连锁经营）、印刷、复制相关业务；经营、管理所属单位的经营性国有资产(含国有股权)。
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表业经董事会于2020年4月28日审议批准并报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
本集团合并财务报表范围包括本公司及人民文学出版社有限公司、商务印书馆有限公司、中版教材有限公司、生活?读书?新知三联书店有限公司、人民音乐出版社有限公司、中国大百科全书出版社有限公司、中国美术出版总社有限公司、现代出版社有限公司、世界图书出版有限公司、中华书局有限公司、东方出版中心有限公司、现代教育出版社有限公司、《中国出版传媒商报》社有限公司、中国民主法制出版社有限公司、中版集团数字传媒有限公司、北京中版联印刷物资有限公司、北京中新联科技股份有限公司、新华联合发行有限公司、华文出版社有限公司、北京新华印刷有限公司、中版文化传播有限公司、中译出版社有限公司等102家公司。
合并财务报表范围详见“附注、合并范围的变更”“附注、在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
编制基础：本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称企业会计准则），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用□不适用
持续经营：本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，不存在导致持续经营能力产生重大疑虑的事项，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项坏账准备、存货、固定资产、投资性房地产折旧等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
本集团以一年12个月作为正常营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方
的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1.外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
2.外币财务报表折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用□不适用
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本集团管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本集团管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本集团金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本集团对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本集团利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本集团金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且未保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
针对本集团指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
1. 预期信用损失的确定方法
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本集团按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本集团按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本集团按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
2.应收票据计量损失准备的方法
本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策。对于银行承兑汇票组合，管理层评价该类款项具有较低的信用风险。对于商业承兑汇票组合，本集团按照预期损失率计提减值准备，与应收账款的组合划分相同。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
应收账款计量损失准备的方法
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：
①期末对有客观证据表明其已发生减值的应收账款单独进行减值测试，确定为信用风险自初始确认后显著增加的应收账款，按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定应收账款的预期信用损失，计提坏账准备。
②本集团对其他未单项测试的应收账款，确定为信用风险自初始确认后未显著增加的应收账款，本集团根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下：
组合1：应收合并范围内关联方的款项
对于应收关联方款项，根据与其信用风险特征类似的应收款的预期损失率，报告期内该组合计提坏账的比例为0%。
组合2：账龄组合
对于账龄组合的应收款项坏账准备计算方法如下：
| 账龄 | 应收账款预期风险损失率（%） |
| 1年以内 | 0.1-5 |
| 1-2年 | 20 |
| 2-3年 | 40 |
| 3-4年 | 70 |
| 4-5年 | 70 |
| 5年以上 | 100 |
13. 应收款项融资
√适用□不适用
参见应收票据、应收款项相关政策
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
其他应收款计量损失准备的方法对于其他应收款，本集团按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合1：其他应收合并范围内关联方的款项组合2：保证金、押金及备用金组合组合3：其他组合
15. 存货
√适用□不适用
本集团存货主要包括原材料、库存商品、发出商品、在产品、包装物、低值易耗品等。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法或个别计价法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。库存出版物包括库存图书、期刊（杂志）、音像制品、电子出版物、投影片（含缩微制品）等，于每期期末对库存出版物进行全面清查，并实行分年核价，按照规定的比例提取存货跌价准备，计提标准如下：
库存图书当年出版的不提，前一年出版的按期末图书总定价提取10%，前二年出版的按期末库存图书总定价提取20%，前三年以上的按期末库存图书总定价提取30%。纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画，当年出版的，按期末库存实际成本的90%提取，前一
年出版的按库存实际成本报废。音像制品、电子出版物和投影片（含缩微制品）按期末库存实际成本的10%-30%提取（根据库龄、市场供需及存货特点等情况确定相应的计提比例）。如上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实际成本的10%，升级后的原有出版物已无市场的，全部报废。所有各类出版物跌价准备的提取金额不得超过实际成本。
16. 持有待售资产
√适用□不适用
1.本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备
2.本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
3.本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
4.后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
5.对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
6.持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
7.持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
8.终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
17. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
债权投资本集团按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
18. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
其他债权投资本集团按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
19. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20. 长期股权投资
√适用□不适用
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售
金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
21. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产采用预计使用寿命及净残值率方法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 20-40 | 5 | 2.37-4.75 |
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用□不适用
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2,000元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下。
(2). 折旧方法
√适用□不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 平均年限法 | 20-40 | 5 | 2.37-4.75 |
| 机器设备 | 平均年限法 | 5-20 | 5 | 4.75-19.00 |
| 运输设备 | 平均年限法 | 5-8 | 5 | 11.87-19.00 |
| 办公和电子设备 | 平均年限法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
| 其他设备 | 平均年限法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
23. 在建工程
√适用□不适用
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
24. 借款费用
√适用□不适用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
25. 生物资产
□适用√不适用
26. 油气资产
□适用√不适用
27. 使用权资产
□适用√不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
集团无形资产包括土地使用权、办公软件、版权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
29. 长期资产减值
√适用□不适用
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等项目进
行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
出现减值的迹象如下：
1.资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2.企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3.市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4.有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5.资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6.企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
7.其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
30. 长期待摊费用
√适用□不适用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
31. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
本集团的设定提存计划，是指按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险以及企业年金等，在职工为本集团提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本集团建立企业年金，企业年金资金由本集团和个人共同缴纳。公司缴纳部分按职工本人当年基本养老保险缴费基数的5%-8%提取，从本集团的成本中列支，个人缴费部分按职工本人当年基本养老保险缴费基数的1.25%-2%缴纳，由本集团在职工工资中代扣代缴。
本集团的设定受益计划，是指因为获得职工提供的服务，集团明确在职工退休或与本集团解除劳动关系后提供的社会统筹之外的各种形式的报酬和福利等设定提存计划以外的离职后福利计划。本集团目前实施的设定收益计划为对改制时点离退休、内部退休计划以及职工遗属等三类人
员（以下简称“三类人员”）除参加统一社会保障体系之外，根据国家相关政策和为本集团提供服务的年限等为上述人员提供生活补贴，并按月发放。
本集团对设定受益计划在资产负债表日进行精算估计，根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本集团以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利，是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。对于职工虽然没有与本集团解除劳动合同，但未来不再为本集团提供服务，不能为本集团带来经济利益，本集团承诺提供实质上具有辞退福利性质的经济补偿的，如发生“内退”的情况，在其正式退休日期之前应当比照辞退福利处理，在其正式退休日期之后，按照离职后福利处理。
本集团向职工提供辞退福利的，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时、本集团确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
对于辞退福利预期在年度报告期间期末后十二个月内不能完全支付的辞退福利，实质性辞退工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划，本集团选择恰当的折现率，以折现后的金额计量应计人当期损益的辞退福利金额。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理。本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定受益计划条件的，本集团按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，本集团将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：服务成本；其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。总净额计人当期损益或相关资产成本。
32. 租赁负债
□适用√不适用
33. 预计负债
√适用□不适用
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
34. 股份支付
√适用□不适用
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
36. 收入
√适用□不适用
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
1.销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
本集团销售商品收入的具体确认原则如下：
（1）出版物包销或经销
包销：客户买断出版物所有权，在全国市场范围或特定区域市场内享有专有销售权，且不退货的销售方式。
经销：公司根据客户所报订数，向其供货销售，且不退货的销售方式。
包销和经销销售方式下，公司在发出货物并由客户（或客户指定的接收方）签收时即完成货物风险与报酬的转移，故公司在同时满足其他收入确认基本原则时确认收入。
（2）出版物委托代销
委托代销、经销包退：公司委托发行企业销售出版物，对实际销售的出版物转移所有权，并
允许退货的销售方式。
委托代销或经销包退销售方式下，公司在货物发出并且收到受托单位代销清单时即完成货物风险与报酬的转移，故公司在同时满足其他收入确认基本原则时确认收入。
（3）出版物直销
直销：出版企业直接（不经过经销商）向消费者销售出版物的零售方式，包括直接销售给学校、图书馆、作者等终端消费者以及政府采购等。
无退货条件的销售，公司在发出货物并由客户（或客户指定的接收方）签收时即完成货物风险与报酬的转移，故公司在同时满足其他收入确认基本原则时确认收入。
附退货条件的销售，明确退货率及退货期或只约定退货期的，在退货期满进行结算时即完成货物风险与报酬的转移，故公司在同时满足其他收入确认基本原则时确认收入；没有明确退货率及退货期的，在发出货物并由客户（或客户指定的接收方）签收同时结合历史退货率且在同时满足其他收入确认基本原则时确认收入。
（4）其他商品销售
本集团其他商品销售在发出货物并由客户（或客户指定的接收方）签收时，与商品对应的风险与报酬即转移予客户，故本集团在同时满足其他收入确认基本原则时确认收入。
2.劳务收入：本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本集团劳务收入确认的具体原则如下：
（1）印刷收入
印刷业务收入的确认以印刷品完工交付订货单位，经订货单位确认收货数量，收取货款或取得索取货款的凭证，并在同时满足其他收入确认原则时确认销售收入。
（2）翻译收入
翻译业务收入在完成翻译工作并将翻译成果交付客户、收到货款或取得客户的确认单等取得索取货款的凭证，并在同时满足其他收入确认原则时确认收入。
（3）广告收入
在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前，并在同时满足其他收入确认原则时确认收入。
3.让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
本集团让渡资产使用权收入确认的具体原则如下：
（1）使用费收入
按照有关合同或协议约定使用期间的收费标准和方法计算确定。
（2）利息收入
利息收入按照约定的实际利率及资金使用时间确认收入。
37. 政府补助
√适用□不适用
本集团的政府补助包括从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，
按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
本集团的政府补助区分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断。与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益,使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。按名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，将按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
39. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
40. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（一）公允价值计量
（1）公允价值初始计量
本集团对于以公允价值进行计量的资产和负债，考虑该资产或负债的特征，采用市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格计量公允
价值。以公允价值计量相关资产或负债时，市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行。不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行；采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
（2）估值技术
本集团以公允价值计量相关资产或负债，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，在应用估值技术时，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（3）公允价值层次划分
本集团根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定公允价值计量结果所属的层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
（二）终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用□不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称新金融工具准则） | 国家统一会计政策变更 | 详见（3） |
| 财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称财务报表格式），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。 | 国家统一会计政策变更 | 本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。 |
其他说明
本公司执行新金融工具准则，对本期和期初财务报表无重大影响。本公司根据新金融工具准则的规定，不需对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整。
(2). 重要会计估计变更
□适用√不适用
(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 4,560,729,650.01 | 4,560,729,650.01 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 550,000,000.00 | 550,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 3,863,740.47 | 3,254,885.30 | -608,855.17 |
| 应收账款 | 666,229,289.50 | 666,229,289.50 | |
| 应收款项融资 | 608,855.17 | 608,855.17 | |
| 预付款项 | 346,843,199.46 | 346,843,199.46 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 58,507,585.98 | 58,507,585.98 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 2,791,664,257.01 | 2,791,664,257.01 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 602,789,282.63 | 52,789,282.63 | -550,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 9,030,627,005.06 | 9,030,627,005.06 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 7,491,486.79 | -7,491,486.79 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 6,092,308.54 | 6,092,308.54 | |
| 其他权益工具投资 | 7,491,486.79 | 7,491,486.79 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 448,029,572.12 | 448,029,572.12 | |
| 固定资产 | 1,092,071,253.04 | 1,092,071,253.04 | |
| 在建工程 | 287,203,997.40 | 287,203,997.40 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 698,434,671.38 | 698,434,671.38 | |
| 开发支出 | 9,053,158.71 | 9,053,158.71 | |
| 商誉 | 48,120,698.82 | 48,120,698.82 | |
| 长期待摊费用 | 49,643,953.98 | 49,643,953.98 | |
| 递延所得税资产 | 53,828,216.45 | 53,828,216.45 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,699,969,317.23 | 2,699,969,317.23 | |
| 资产总计 | 11,730,596,322.29 | 11,730,596,322.29 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 30,387,913.95 | 30,387,913.95 | |
| 应付账款 | 1,701,300,756.81 | 1,701,300,756.81 | |
| 预收款项 | 525,551,001.43 | 525,551,001.43 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 243,180,835.27 | 243,180,835.27 | |
| 应交税费 | 87,440,108.68 | 87,440,108.68 | |
| 其他应付款 | 482,051,623.55 | 482,051,623.55 | |
| 其中：应付利息 | 1,560,000.00 | 1,560,000.00 | |
| 应付股利 | 1,128,817.40 | 1,128,817.40 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,099,912,239.69 | 3,099,912,239.69 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 223,701,581.02 | 223,701,581.02 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 11,776,457.57 | 11,776,457.57 | |
| 长期应付职工薪酬 | 420,906,897.13 | 420,906,897.13 | |
| 预计负债 | 3,847,100.00 | 3,847,100.00 | |
| 递延收益 | 860,634,647.17 | 860,634,647.17 | |
| 递延所得税负债 | 11,747,191.46 | 11,747,191.46 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,532,613,874.35 | 1,532,613,874.35 | |
| 负债合计 | 4,632,526,114.04 | 4,632,526,114.04 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,822,500,000.00 | 1,822,500,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,168,889,298.47 | 1,168,889,298.47 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -113,801,870.67 | -113,801,870.67 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 103,994,554.12 | 103,994,554.12 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 3,158,294,838.24 | 3,158,294,838.24 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 6,139,876,820.16 | 6,139,876,820.16 | |
| 少数股东权益 | 958,193,388.09 | 958,193,388.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 7,098,070,208.25 | 7,098,070,208.25 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 11,730,596,322.29 | 11,730,596,322.29 | |
各项目调整情况的说明：
□适用√不适用
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 4,260,820,127.56 | 4,260,820,127.56 | |
| 交易性金融资产 | 550,000,000.00 | 550,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 3,432,940.15 | 3,432,940.15 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 391,162,439.93 | 390,999,786.18 | -162,653.75 |
| 其中：应收利息 | 162,653.75 | -162,653.75 | |
| 应收股利 | 193,682,546.96 | 193,682,546.96 | |
| 存货 | 355,638.76 | 355,638.76 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 795,100,000.00 | 245,262,653.75 | -549,837,346.25 |
| 流动资产合计 | 5,450,871,146.40 | 5,450,871,146.40 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,971,313,164.68 | 2,971,313,164.68 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 2,836,286.39 | 2,836,286.39 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,390,254.89 | 1,390,254.89 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 2,396,304.80 | 2,396,304.80 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,977,936,010.76 | 2,977,936,010.76 | |
| 资产总计 | 8,428,807,157.16 | 8,428,807,157.16 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 291,310.68 | 291,310.68 | |
| 预收款项 | |||
| 应付职工薪酬 | 9,899,096.50 | 9,899,096.50 | |
| 应交税费 | 2,396,545.07 | 2,396,545.07 | |
| 其他应付款 | 4,268,858,258.32 | 4,268,858,258.32 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 4,311,445,210.57 | 4,311,445,210.57 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 221,701,581.02 | 221,701,581.02 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 6,000,377.96 | 6,000,377.96 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 227,701,958.98 | 227,701,958.98 | |
| 负债合计 | 4,539,147,169.55 | 4,539,147,169.55 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,822,500,000.00 | 1,822,500,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,594,020,958.88 | 1,594,020,958.88 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 103,711,172.49 | 103,711,172.49 | |
| 未分配利润 | 369,427,856.24 | 369,427,856.24 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,889,659,987.61 | 3,889,659,987.61 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 8,428,807,157.16 | 8,428,807,157.16 | |
各项目调整情况的说明：
□适用√不适用
(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
42. 其他
√适用□不适用
同一控制下企业合并调整期初数情况本公司子公司东方出版中心有限公司本期收购上海中版图书有限公司，由于本公司上海中版图书有限公司均受中国出版集团控制，故该收购事项系同一控制下企业合并事项。根据准则要求，该事项需采用追溯调整法对2019年度比较财务报表进行重述。该事项影响比较财务报表相关资产负债表项目如下表：
| 项目 | 2018年12月31日 | ||
| 上年数 | 调整金额 | 调整后 | |
| 货币资金 | 4,560,682,563.11 | 47,086.90 | 4,560,729,650.01 |
| 应收账款 | 666,149,490.90 | 79,798.60 | 666,229,289.50 |
| 预付款项 | 346,716,263.80 | 126,935.66 | 346,843,199.46 |
| 其他应收款 | 56,822,084.79 | 1,685,501.19 | 58,507,585.98 |
| 存货 | 2,789,315,916.39 | 2,348,340.62 | 2,791,664,257.01 |
| 项目 | 2018年12月31日 | ||
| 上年数 | 调整金额 | 调整后 | |
| 其他流动资产 | 52,401,728.67 | 387,553.96 | 52,789,282.63 |
| 固定资产 | 1,091,463,430.70 | 607,822.34 | 1,092,071,253.04 |
| 无形资产 | 698,283,727.98 | 150,943.40 | 698,434,671.38 |
| 递延所得税资产 | 53,821,167.38 | 7,049.07 | 53,828,216.45 |
| 应付账款 | 1,697,822,491.96 | 3,478,264.85 | 1,701,300,756.81 |
| 预收款项 | 525,185,973.46 | 365,027.97 | 525,551,001.43 |
| 应付职工薪酬 | 243,150,696.16 | 30,139.11 | 243,180,835.27 |
| 应交税费 | 87,341,425.20 | 98,683.48 | 87,440,108.68 |
| 其他应付款 | 481,719,486.09 | 332,137.46 | 482,051,623.55 |
| 资本公积 | 1,168,589,298.47 | 300,000.00 | 1,168,889,298.47 |
| 盈余公积 | 103,711,172.49 | 283,381.63 | 103,994,554.12 |
| 未分配利润 | 3,157,741,441.00 | 553,397.24 | 3,158,294,838.24 |
该事项影响比较财务报表相关利润表项目如下表：
| 项目 | 2018年度 | ||
| 上年数 | 调整金额 | 调整后 | |
| 营业收入 | 5,331,409,977.28 | 3,626,842.09 | 5,335,036,819.37 |
| 营业成本 | 3,558,794,865.79 | 2,317,085.89 | 3,561,111,951.68 |
| 税金及附加 | 34,392,784.48 | 6,432.46 | 34,399,216.94 |
| 销售费用 | 449,895,654.63 | 149,959.41 | 450,045,614.04 |
| 管理费用 | 792,852,952.26 | 855,314.68 | 793,708,266.94 |
| 财务费用 | -10,583,474.28 | 8,485.13 | -10,574,989.15 |
| 其他收益 | 188,326,303.64 | 486,240.78 | 188,812,544.42 |
| 投资收益 | 114,700,020.26 | 43,751.66 | 114,743,771.92 |
| 资产减值损失 | -115,353,668.04 | 53,879.22 | -115,299,788.82 |
| 营业外收入 | 12,834,112.05 | 16,176.31 | 12,850,288.36 |
| 营业外支出 | 20,152,740.50 | 625.58 | 20,153,366.08 |
| 所得税费用 | 34,119,222.08 | 13,469.81 | 34,132,691.89 |
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 增值税应税项目应纳税所得额 | 16%、13%、10%、9%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 应交流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 企业所得税应纳税所得额 | 25%、20%、15% |
| 教育费附加 | 应交流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应交流转税额 | 2% |
| 文化事业建设费 | 应纳税营业收入3% | 3% |
财政部、国家税务总局、海关总署2019年3月20日发布《关于深化增值税改革有关政策的公告》，自2019年4月1日起增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。本集团自2019年4月1日起适用此通知。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 人民文学出版社有限公司 | 0% |
| 商务印书馆有限公司 | 0% |
| 中华书局有限公司 | 0% |
| 中国大百科全书出版社有限公司 | 0% |
| 中国美术出版总社有限公司 | 0% |
| 人民美术出版社有限公司 | 0% |
| 人民音乐出版社有限公司 | 0% |
| 生活·读书·新知三联书店有限公司 | 0% |
| 现代教育出版社有限公司 | 0% |
| 东方出版中心有限公司 | 0% |
| 华文出版社有限公司 | 0% |
| 中国民主法制出版社有限公司 | 0% |
| 北京新华印刷有限公司 | 15% |
| 中版集团数字传媒有限公司 | 15% |
2. 税收优惠
√适用□不适用
1.企业所得税
（1）依照《国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转置为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》（国办发[2018]124号），文化体制改革试点单位从2019年至2023年享受税收优惠政策而享受企业所得税免税政策。享受上述税收优惠的子公司有：人民文学、商务印书馆、中华书局、大百科、中美社、人美社、音乐社、三联书店、现代教育、东方出版、华文出版社、民主法制社。
（2）根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）的规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。子公司世界图书出版西安有限公司适用此规定。
根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2016]195号）的规定，子公司新华印刷、中版数字于2017年12月6日被认定为高新技术企业，有效期三年，证书编号分别为：GR201711005835、GR201711007831，适用企业所得税税率15%；子公司古联（北京）数字传媒科技有限公司于2018年11月30日被认定为高新技术企业，有效期三年，证书编号为GR201811007105，适用企业所得税税率15%；子公司北京法宣在线科技有限公司2017年11月30日荣获中关村科技园区管理委员会颁发的《中关村高新技术企业》（编号20172010360501，有效期三年），2019年适用企业所得税税率15%。
（3）根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）的规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司下属主要有世图音像电子出版社有限公司、中国科学文化音像出版社有限公司、世界图书出版公司长春有限公司、人民音乐出版社（上海）有限公司、北京人文隆科贸有限公司、北京新起点储运有限公司、上海商印文化发展有限公司、北京群益物业管理有限公司、商务印书馆（深圳）有限公司、商务印书馆（太原）有限公司、商务印书馆（杭州）有限公司、商务印书馆（南京）有限公司、商务印书馆（宁夏）有限公司、商务印书馆（南宁）有限公司、北京商易华信息技术有限公司适用上述规定。
2.增值税
依据《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（财税[2018]53号）文件的规定，自2018年1月1日起至2020年12月31日，对图书、期刊、音像制品和电子出版物出版环节执行增值税50%或100%先征后退的政策，并免征图书批发、零售环节增值税。
本集团享受增值税先征后退50%政策的子公司主要包括商务印书馆、三联书店、中译出版社、大百科、中美社等；享受图书批发、零售环节免征增值税的单位主要包括中版教材有限公司、北京涵芬楼书店有限公司、人民东方（北京）书业有限公司、北京三联韬奋书店有限公司等。
3. 其他
□适用√不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,099,175.05 | 872,058.32 |
| 银行存款 | 5,068,573,901.07 | 4,549,865,221.86 |
| 其他货币资金 | 20,716,456.68 | 9,992,369.83 |
| 合计 | 5,090,389,532.80 | 4,560,729,650.01 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明
货币资金年末使用受限情况
| 项目 | 期末余额 | 使用受限制的原因 |
| 银行存款 | 4,110,819,726.02 | 未到期的储蓄性结构性存款 |
| 其他货币资金 | 12,090,578.00 | 银行承兑保证金等 |
| 合计 | 4,122,910,304.02 | —— |
注：期末货币资金除上述使用受限情况外，不存在其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的情况。
2、 交易性金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 700,000,000.00 | 550,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 结构性存款产品 | 700,000,000.00 | 550,000,000.00 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 700,000,000.00 | 550,000,000.00 |
其他说明：
□适用√不适用
3、 衍生金融资产
□适用√不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 4,156,712.00 | 3,254,885.30 |
| 商业承兑票据 | 6,441,168.95 | |
| 减：坏账准备 | -64,411.69 | |
| 合计 | 10,533,469.26 | 3,254,885.30 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 107,988,722.03 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 107,988,722.03 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 10,597,880.95 | 100 | 64,411.69 | 0.10 | 10,533,469.26 | |||||
| 其中 | ||||||||||
| 按账龄组合计提坏账准备的商业承兑汇票 | 6,441,168.95 | 60.78 | 64,411.69 | 0.10 | 6,376,757.26 | |||||
| 银行承兑汇票 | 4,156,712.00 | 39.22 | 0.00 | 0.00 | 4,156,712.00 | 3,254,885.30 | 0.00 | 3,254,885.30 | ||
| 合计 | 10,597,880.95 | 64,411.69 | 10,533,469.26 | 3,254,885.30 | / | 0.00 | / | 3,254,885.30 | ||
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：按账龄组合计提坏账准备的商业承兑汇票
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 6,441,168.95 | 64,411.69 | 10.0 |
| 合计 | 6,441,168.95 | 64,411.69 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 0.00 | 64,411.69 | 64,411.69 | ||
| 合计 | 0.00 | 64,411.69 | 64,411.69 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 736,783,882.60 |
| 1年以内小计 | 736,783,882.60 |
| 1至2年 | 101,556,258.66 |
| 2至3年 | 25,021,315.31 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 12,940,916.31 |
| 4至5年 | 5,351,069.69 |
| 5年以上 | 53,015,420.72 |
| 合计 | 934,668,863.29 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 5,299,317.70 | 0.57 | 5,299,317.70 | 100.00 | - | 7,034,227.54 | 0.94 | 7,034,227.54 | 100.00 | - |
| 其中： | ||||||||||
| 贵州西南风图书连锁有限公司 | 250,000.00 | 250,000.00 | 100.00 | - | ||||||
| 内蒙古大美国际贸易有限责任公司 | 226,469.00 | 226,469.00 | 100.00 | - | ||||||
| 北京光合作用文化传播有限公司 | 214,162.24 | 214,162.24 | 100.00 | - | ||||||
| 西安昭泰广告文化传播有限公司 | 172,000.00 | 172,000.00 | 100.00 | - | ||||||
| 北京雅道传媒文化发展有限公司 | 135,000.00 | 135,000.00 | 100.00 | - | ||||||
| 太原市新华书店 | 111,063.00 | 111,063.00 | 100.00 | - | ||||||
| 其他 | 4,190,623.46 | 4,190,623.46 | 100.00 | - | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 929,369,545.59 | 99.43 | 99,521,174.73 | 10.71 | 829,848,370.86 | 738,434,590.41 | 99.06 | 72,205,300.91 | 9.78 | 666,229,289.5 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 929,369,545.59 | 99.43 | 99,521,174.73 | 10.71 | 829,848,370.86 | 738,434,590.41 | 99.06 | 72,205,300.91 | 9.78 | 666,229,289.5 |
| 合计 | 934,668,863.29 | / | 104,820,492.43 | / | 829,848,370.86 | 745,468,817.95 | / | 79,239,528.45 | / | 666,229,289.5 |
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 贵州西南风图书连锁有限公司 | 250,000.00 | 250,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 内蒙古大美国际贸易有限责任公司 | 226,469.00 | 226,469.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 北京光合作用文化传播有限公司 | 214,162.24 | 214,162.24 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 西安昭泰广告文化传播有限公司 | 172,000.00 | 172,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 北京雅道传媒文化发展有限公司 | 135,000.00 | 135,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 太原市新华书店 | 111,063.00 | 111,063.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 其他 | 4,190,623.46 | 4,190,623.46 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 5,299,317.70 | 5,299,317.70 | 100.00 | —— |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 736,783,882.60 | 8,680,901.09 | 1.18 |
| 1至2年 | 101,556,258.66 | 20,311,254.29 | 20.00 |
| 2至3年 | 25,021,315.31 | 10,008,526.13 | 40.00 |
| 3至4年 | 12,940,916.31 | 9,058,641.41 | 70.00 |
| 4至5年 | 5,351,069.69 | 3,745,748.79 | 70.00 |
| 5年以上 | 47,716,103.02 | 47,716,103.02 | 100.00 |
| 合计 | 929,369,545.59 | 99,521,174.73 | 10.71 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 或转回 | ||||||
| 应收账款坏账准备 | 79,239,528.45 | 26,403,815.71 | -2,417,747.13 | 1,594,895.40 | 104,820,492.43 | |
| 合计 | 79,239,528.45 | 26,403,815.71 | -2,417,747.13 | 1,594,895.40 | 104,820,492.43 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 2,418,447.13 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 英特嘉华（北京）电子商务有限公司 | 货款 | 940,736.05 | 无法收回 | 所在单位审批 | 否 |
| 陕西外文书店 | 货款 | 34,986.00 | 无法收回 | 所在单位审批 | 否 |
| 上海海上图书发行部 | 货款 | 22,808.65 | 无法收回 | 所在单位审批 | 否 |
| 深圳晨艺商贸公司 | 货款 | 30,990.52 | 无法收回 | 所在单位审批 | 否 |
| 深圳新华书店宝安布吉店 | 货款 | 28,675.60 | 无法收回 | 所在单位审批 | 否 |
| 湖北武汉工具科技书店 | 货款 | 36,917.20 | 无法收回 | 所在单位审批 | 否 |
| 江苏苏州企鹅书店 | 货款 | 23,039.80 | 无法收回 | 所在单位审批 | 否 |
| 其他 | 货款 | 1,300,293.31 | 无法收回 | 所在单位审批 | 否 |
| 合计 | / | 2,418,447.13 | / | / | / |
应收账款核销说明：
□适用√不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
| 新疆维吾尔自治区新华书店有限公司 | 65,708,834.42 | 7.03 | 5,287,499.05 |
| 云南朗明印务有限公司 | 30,638,006.81 | 3.28 | 2,895,551.34 |
| 河南省新华书店发行集团有限公司 | 28,019,114.92 | 3.00 | 4,111,901.49 |
| 友元办公联盟（天津）股份有限公司 | 26,715,399.26 | 2.86 | 26,715.40 |
| 广东新华发行集团股份有限公司 | 24,935,135.01 | 2.67 | 544,680.81 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
| 合计 | 176,016,490.42 | 18.84 | 12,866,348.09 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 应收款项融资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 13,928,163.86 | 608,855.17 |
| 应收账款 | ||
| 合计 | 13,928,163.86 | 608,855.17 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 122,471,464.68 | 68.03 | 106,350,087.15 | 30.66 |
| 1至2年 | 24,981,892.28 | 13.88 | 15,329,880.85 | 4.42 |
| 2至3年 | 8,858,918.94 | 4.92 | 10,948,480.18 | 3.16 |
| 3年以上 | 23,717,330.86 | 13.17 | 214,214,751.28 | 61.76 |
| 合计 | 180,029,606.76 | 100.00 | 346,843,199.46 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 债权单位 | 债务单位 | 期末余额 | 账龄 | 未结算原因 |
| 商务印书馆(宁夏）有限 | 宁夏住宅建设发展（集团）有限公司 | 2,206,133.33 | 0-2年 | 未结算 |
| 债权单位 | 债务单位 | 期末余额 | 账龄 | 未结算原因 |
| 公司 | ||||
| 商务印书馆 | 北京映元文化传媒有限公司 | 1,820,292.00 | 0-3年以上 | 未结算 |
| 世界图书出版广东有限公司 | 重庆美尚芝韦恩文化传播有限公司 | 1,542,137.42 | 0-2年 | 未结算 |
| 东方出版 | 上海海文音像出版社 | 400,000.00 | 3年以上 | 未结算 |
| 东方出版 | 北京新华方志文化有限公司 | 500,000.00 | 3年以上 | 未结算 |
| 现代出版社有限公司 | 成都锐拓知识产权代理有限公司 | 453,207.53 | 1-2年 | 未结算 |
| 北京涵芬楼书店有限公司 | 中信出版股份有限公司 | 300,000.00 | 2-3年 | 未结算 |
| 合计 | —— | 7,221,770.28 | —— | —— |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 中科文教（北京）教育科技有限公司 | 13,025,330.60 | 7.24 |
| 昆明衍沃信息科技有限公司 | 12,691,962.00 | 7.05 |
| 四川长虹电器股份有限公司 | 4,909,509.57 | 2.73 |
| 北京世纪联盟文化发展有限公司 | 4,621,000.00 | 2.57 |
| 北京怡景泰禾贸易有限公司 | 4,567,640.45 | 2.53 |
| 合计 | 39,815,442.62 | 22.12 |
其他说明
□适用√不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 55,163,198.48 | 58,507,585.98 |
| 合计 | 55,163,198.48 | 58,507,585.98 |
其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用√不适用
(2). 重要逾期利息
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 一年以内 | 22,301,911.07 |
| 1年以内小计 | 22,301,911.07 |
| 1至2年 | 17,130,707.81 |
| 2至3年 | 11,700,794.45 |
| 3至4年 | 3,331,846.72 |
| 4至5年 | 6,381,695.10 |
| 5年以上 | 38,815,340.82 |
| 合计 | 99,662,295.97 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 42,044,305.09 | 56,561,563.04 |
| 保证金 | 17,629,020.90 | 9,612,393.07 |
| 押金 | 9,255,435.49 | 9,951,115.22 |
| 备用金 | 9,678,850.85 | 5,632,118.98 |
| 代扣代缴款 | 4,870,657.05 | 1,063,157.87 |
| 其他 | 16,184,026.59 | 12,191,967.49 |
| 减：坏账准备 | -44,499,097.49 | -36,504,729.69 |
| 合计 | 55,163,198.48 | 58,507,585.98 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 20,304,081.45 | 16,200,648.24 | 36,504,729.69 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | 20,304,081.45 | 16,200,648.24 | 36,504,729.69 | |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,862,713.19 | 2,199,333.57 | 4,062,046.76 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 759,729.90 | 759,729.90 | ||
| 其他变动 | 1,192,050.94 | 3,500,000.00 | 4,692,050.94 | |
| 2019年12月31日余额 | 23,358,845.58 | 21,140,251.91 | 44,499,097.49 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
注：其他变动增加4,692,050.94元系本期非同一控制下合并法宣在线增加。
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 36,504,729.69 | 4,062,046.76 | 759,729.90 | 4,692,050.94 | 44,499,097.49 | |
| 合计 | 36,504,729.69 | 4,062,046.76 | 759,729.90 | 4,692,050.94 | 44,499,097.49 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 759,729.90 |
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 同方股份有限公司 | 保证金 | 750,623.40 | 本公司违约无法退回 | 所在单位审批 | 否 |
| 张翠侠 | 个人款项 | 9,106.50 | 已离职，未能收回 | 所在单位审批 | 否 |
| 合计 | / | 759,729.90 | / | / | / |
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 北京文源影视有限公司 | 往来款 | 7,228,685.74 | 2-3年 | 7.25 | 2,891,474.30 |
| 上海炼珍堂信息科技有限公司 | 往来款 | 5,084,894.79 | 5年以上 | 5.10 | 5,084,894.79 |
| 北京廉安文化发展有限公司 | 往来款 | 3,829,465.77 | 1-2年 | 3.84 | 765,893.15 |
| 广州领好商业有限公司 | 往来款 | 3,000,000.00 | 5年以上 | 3.01 | 3,000,000.00 |
| 东阳奇树有鱼文化传媒有限公司 | 押金 | 2,500,000.00 | 1-2年 | 2.52 | 2,500.00 |
| 合计 | / | 21,643,046.30 | —— | 21.72 | 11,744,762.24 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 296,028,368.57 | 3,896,823.57 | 292,131,545.00 | 276,049,005.60 | 4,027,583.30 | 272,021,422.30 |
| 在产品 | 638,573,919.49 | 2,039,987.60 | 636,533,931.89 | 475,840,296.90 | 2,039,987.60 | 473,800,309.30 |
| 库存商品 | 1,517,596,178.67 | 593,397,202.38 | 924,198,976.29 | 1,459,658,310.59 | 511,346,680.31 | 948,311,630.28 |
| 周转材料 | 55,134.68 | 6,440.20 | 48,694.48 | 171,285.35 | 6,440.20 | 164,845.15 |
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 发出商品 | 1,590,226,327.09 | 366,413,868.02 | 1,223,812,459.07 | 1,388,949,255.68 | 291,583,205.70 | 1,097,366,049.98 |
| 合计 | 4,042,479,928.50 | 965,754,321.77 | 3,076,725,606.73 | 3,600,668,154.12 | 809,003,897.11 | 2,791,664,257.01 |
(2). 存货跌价准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 4,027,583.30 | 120,288.72 | 251,048.45 | 3,896,823.57 | ||
| 在产品 | 2,039,987.60 | 2,039,987.60 | ||||
| 库存商品 | 511,346,680.31 | 121,227,194.12 | 39,176,672.05 | 593,397,202.38 | ||
| 周转材料 | 6,440.20 | 6,440.20 | ||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 发出商品 | 291,583,205.70 | 75,141,698.58 | 311,036.26 | 366,413,868.02 | ||
| 合计 | 809,003,897.11 | 196,489,181.42 | 39,738,756.76 | 965,754,321.77 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
10、 持有待售资产
□适用√不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用√不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额增值税留抵税额 | 65,240,129.66 | 48,934,458.27 |
| 预缴企业所得税 | 489,663.77 | 106,572.34 |
| 预缴其他税费 | 3,115,934.51 | 3,748,252.02 |
| 合计 | 68,845,727.94 | 52,789,282.63 |
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用√不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用√不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用√不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用√不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
15、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用√不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
16、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 武汉京楚文都文化传播有限公司 | 3,350,119.62 | 967,027.21 | 4,317,146.83 | ||||||||
| 小计 | 3,350,119.62 | 967,027.21 | 4,317,146.83 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 邺架轩涵芬楼（北京）文化创意发展有限公司 | 137,461.02 | 276,400.63 | 413,861.65 | ||||||||
| 北京荣宝燕泰印务有限公司 | |||||||||||
| 国投中艺（北京）国际传媒投资有限公司 | 2,299,235.57 | 4,034.71 | 2,303,270.28 | ||||||||
| 北京荣宝虹宇文化传播有限公司 | 236,937.52 | -6,792.27 | 230,145.25 | ||||||||
| 北京中图通文化咨询有限公司 | 68,554.81 | 68,554.81 | |||||||||
| 小计 | 2,742,188.92 | 273,643.07 | 3,015,831.99 | ||||||||
| 合计 | 6,092,308.54 | 1,240,670.28 | 7,332,978.82 | ||||||||
其他说明无
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 南方出版传媒股份有限公司 | 5,386,422.04 | 4,942,641.04 |
| 北京涵芬楼文化创意产业有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 深圳图书贸易有限公司 | 815,353.51 | 815,353.51 |
| 陕西金书伟业文化传播有限责任公司 | 387,175.84 | 387,175.84 |
| 新华维邦文化资产管理有限责任公司 | 140,085.04 | 140,085.04 |
| 上海澜盾信息科技有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 中国石油天然气股份有限公司 | 46,560.00 | 57,680.00 |
| 中美联书业（北京）有限公司 | 48,551.36 | 48,551.36 |
| 合计 | 7,924,147.79 | 7,491,486.79 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
18、 其他非流动金融资产
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 493,042,323.47 | 493,042,323.47 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 493,042,323.47 | 493,042,323.47 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 45,012,751.35 | 45,012,751.35 |
| 2.本期增加金额 | 12,471,678.36 | 12,471,678.36 | ||
| （1）计提或摊销 | 12,471,678.36 | 12,471,678.36 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 57,484,429.71 | 57,484,429.71 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 435,557,893.76 | 435,557,893.76 | ||
| 2.期初账面价值 | 448,029,572.12 | 448,029,572.12 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
20、 固定资产项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,093,508,711.95 | 1,092,071,253.04 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,093,508,711.95 | 1,092,071,253.04 |
其他说明：
□适用√不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 954,222,126.23 | 464,683,086.12 | 53,641,927.19 | 89,881,145.80 | 34,930,042.16 | 29,128,340.52 | 1,626,486,668.02 |
| 2.本期增加金额 | 48,177,005.99 | 2,255,598.68 | 429,757.95 | 20,325,813.55 | 3,460,565.89 | 4,338,111.66 | 78,986,853.72 |
| （1）购置 | 48,177,005.99 | 1,180,139.17 | 429,757.95 | 8,814,968.44 | 3,146,051.10 | 725,978.58 | 62,473,901.23 |
| （2）在建工程转入 | 535,222.34 | 5,420,052.85 | 3,612,133.08 | 9,567,408.27 | |||
| （3）企业合并增加 | 540,237.17 | 6,090,792.26 | 314,514.79 | 6,945,544.22 | |||
| 3.本期减少金额 | 23,059,754.93 | 874,245.30 | 2,463,422.91 | 1,978,712.91 | 1,226,887.66 | 29,603,023.71 | |
| （1）处置或报废 | 23,059,754.93 | 874,245.30 | 2,463,422.91 | 1,978,712.91 | 1,226,887.66 | 29,603,023.71 | |
| 4.期末余额 | 1,002,399,132.22 | 443,878,929.87 | 53,197,439.84 | 107,743,536.44 | 36,411,895.14 | 32,239,564.52 | 1,675,870,498.03 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 143,002,240.54 | 261,519,223.26 | 34,122,377.43 | 48,495,852.01 | 26,058,258.27 | 21,213,138.10 | 534,411,089.61 |
| 2.本期增加金额 | 27,040,037.74 | 24,337,967.09 | 4,209,567.05 | 14,658,794.13 | 3,219,916.86 | 2,300,707.94 | 75,766,990.81 |
| （1）计提 | 27,040,037.74 | 23,818,755.26 | 4,209,567.05 | 12,231,776.94 | 3,181,707.54 | 2,300,707.94 | 72,782,552.47 |
| （2）企业合并增加 | 519,211.83 | 2,427,017.19 | 38,209.32 | 2,984,438.34 | |||
| 3.本期减少金额 | 21,868,736.79 | 738,244.13 | 2,304,989.38 | 1,838,081.50 | 1,070,567.91 | 27,820,619.71 | |
| （1）处置或报废 | 21,868,736.79 | 738,244.13 | 2,304,989.38 | 1,838,081.50 | 1,070,567.91 | 27,820,619.71 | |
| 4.期末余额 | 170,042,278.28 | 263,988,453.56 | 37,593,700.35 | 60,849,656.76 | 27,440,093.63 | 22,443,278.13 | 582,357,460.71 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 4,325.37 | 4,325.37 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | 4,325.37 | 4,325.37 | |||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 832,356,853.94 | 179,890,476.31 | 15,603,739.49 | 46,893,879.68 | 8,971,801.51 | 9,791,961.02 | 1,093,508,711.95 |
| 2.期初账面价值 | 811,219,885.69 | 203,163,862.86 | 19,519,549.76 | 41,385,293.79 | 8,871,783.89 | 7,910,877.05 | 1,092,071,253.04 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 法宣在线办公楼 | 48,177,005.99 | 房产过户手续正在办理中 |
| 合计 | 48,177,005.99 |
其他说明：
□适用√不适用
固定资产清理
□适用√不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 346,925,603.24 | 287,203,997.40 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 346,925,603.24 | 287,203,997.40 |
其他说明：
□适用√不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 韬奋书店设备更新 | 43,210,353.28 | 43,210,353.28 | 23,633,005.23 | 23,633,005.23 | ||
| 管理信息系统 | 572,830.16 | 572,830.16 | 290,867.91 | 290,867.91 | ||
| 商务印书馆暨中国现代出版史料整理与研究 | 4,240,557.72 | 4,240,557.72 | 3,989,887.97 | 3,989,887.97 | ||
| 商务社科年度报告（历史）发展平台 | 2,460,796.21 | 2,460,796.21 | ||||
| 商务印书馆全媒体生产运营平台 | 17,494,566.68 | 17,494,566.68 | 9,938,291.82 | 9,938,291.82 | ||
| 银川房产 | 7,666,352.36 | 7,666,352.36 | 7,666,352.36 | 7,666,352.36 | ||
| 中国大百科全书第三版项目 | 182,451,588.85 | 182,451,588.85 | 176,711,676.60 | 176,711,676.60 | ||
| 中国社会科学词条库 | 12,311,673.30 | 12,311,673.30 | 11,067,888.30 | 11,067,888.30 | ||
| 电子书包 | 32,986,653.83 | 32,986,653.83 | 18,063,874.72 | 18,063,874.72 | ||
| 商务印书馆工具书云平台 | 7,303,477.86 | 7,303,477.86 | 741.90 | 741.90 | ||
| 商务百年传统文化资源数字出版工程 | 5,595,580.96 | 5,595,580.96 | 775,710.89 | 775,710.89 | ||
| OTO模式中版特色书店综合运营管理系统项目 | 11,616,461.46 | 11,616,461.46 | ||||
| 途悦-移动数字文化驿站 | 7,988,481.29 | 7,988,481.29 | 2,463,288.23 | 2,463,288.23 | ||
| 一带一路服务平台 | 3,867,529.12 | 3,867,529.12 | 362,135.98 | 362,135.98 | ||
| 数字化精品内容综合运营重点实验室 | 4,651,788.66 | 4,651,788.66 | 3,765,059.84 | 3,765,059.84 | ||
| 其他 | 16,584,169.17 | 16,584,169.17 | 14,499,904.97 | 101,946.99 | 14,397,957.98 | |
| 合计 | 346,925,603.24 | 346,925,603.24 | 287,305,944.39 | 101,946.99 | 287,203,997.40 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 管理信息系统 | 6,900,000.00 | 290,867.91 | 281,962.25 | 572,830.16 | 8.30 | 8.30% | 自筹资金 | |||||
| 商务印书馆暨中国现代出版史料整理与研究 | 3,500,000.00 | 3,989,887.97 | 250,669.75 | 4,240,557.72 | 121.16 | 121.16% | 政府拨款+自筹资金 | |||||
| 商务社科年度报告（历史）发展平台 | 5,350,000.00 | 2,460,796.21 | 2,460,796.21 | - | 46.00 | 100.00% | 政府拨款 | |||||
| 商务印书馆全媒体生产运营平台 | 80,000,000.00 | 9,938,291.82 | 9,079,262.62 | 1,522,987.76 | 17,494,566.68 | 21.87 | 21.87% | 政府拨款 | ||||
| 商务百年传统文化资源数字出版工程 | 15,000,000.00 | 775,710.89 | 4,819,870.07 | 5,595,580.96 | 37.30 | 37.30% | 政府拨款+自筹资金 | |||||
| 银川房产 | 8,000,000.00 | 7,666,352.36 | 7,666,352.36 | 95.83 | 95.83% | 自筹资金 | ||||||
| 商务印书馆工具书云平台 | 130,000,000.00 | 741.90 | 7,302,735.96 | 7,303,477.86 | 5.62 | 5.62% | 政府拨款+自筹资金 | |||||
| 中国大百科全书第三版项目 | 741,154,300.00 | 176,711,676.60 | 5,739,912.25 | 182,451,588.85 | 24.62 | 24.62% | 政府拨款 | |||||
| 中国社会科学词条库 | 38,600,000.00 | 11,067,888.30 | 1,243,785.00 | 12,311,673.30 | 31.90 | 31.90% | 政府拨款 | |||||
| 在建工程-韬奋能力提升 | 119,000,000.00 | 23,633,005.23 | 19,577,348.05 | 43,210,353.28 | 36.31 | 36.31% | 政府拨款+自筹资金 | |||||
| 电子书包 | 257,753,500.00 | 18,063,874.72 | 14,922,779.11 | 32,986,653.83 | 12.80 | 12.80% | 募股资金 | |||||
| OTO模式中版特色书店综合运营管理系统项目 | 18,000,000.00 | 11,616,461.46 | 729,023.74 | 12,345,485.20 | 68.59 | 100.00% | 自筹资金 | |||||
| 途悦-移动数字文化驿站 | 16,600,000.00 | 2,463,288.23 | 7,988,481.29 | 2,463,288.23 | 7,988,481.29 | 48.12 | 48.12% | 自筹资金 | ||||
| 一带一路服务平台 | 8,810,000.00 | 362,135.98 | 3,505,393.14 | 3,867,529.12 | 43.90 | 43.90% | 自筹资金 | |||||
| 数字化精品内容综合运营重点实验室 | 8,000,000.00 | 3,765,059.84 | 886,728.82 | 4,651,788.66 | 58.15 | 58.15% | 自筹资金 | |||||
| 合计 | 1,456,667,800.00 | 272,806,039.42 | 76,327,952.05 | 18,792,557.40 | 330,341,434.07 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用√不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
23、 油气资产
□适用√不适用
24、 使用权资产
□适用√不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 版权使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 584,030,382.35 | 321,004,881.94 | 14,091,697.27 | 919,126,961.56 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,426,529.17 | 65,920,230.97 | 672,318.71 | 69,019,078.85 | ||
| (1)购置 | 2,426,529.17 | 7,929,764.50 | 46,605.84 | 10,402,899.51 | ||
| (2)内部研发 | 38,065,075.96 | 625,712.87 | 38,690,788.83 | |||
| (3)企业合并增加 | 19,925,390.51 | 19,925,390.51 | ||||
| 3.本期减少金额 | 6,836,830.15 | 75,471.70 | 6,912,301.85 | |||
| (1)处置 | 6,836,830.15 | 75,471.70 | 6,912,301.85 | |||
| 4.期末余额 | 584,030,382.35 | 2,426,529.17 | 380,088,282.76 | 14,688,544.28 | 981,233,738.56 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 105,562,944.09 | 101,507,462.12 | 13,621,883.97 | 220,692,290.18 |
| 2.本期增加金额 | 12,284,804.95 | 53,348.13 | 40,536,721.48 | 279,903.69 | 53,154,778.25 | |
| （1）计提 | 12,284,804.95 | 53,348.13 | 37,304,687.17 | 279,903.69 | 49,922,743.94 | |
| （2）企业合并增加 | 3,232,034.31 | 3,232,034.31 | ||||
| 3.本期减少金额 | 25,157.30 | 25,157.30 | ||||
| (1)处置 | 25,157.30 | 25,157.30 | ||||
| 4.期末余额 | 117,847,749.04 | 53,348.13 | 142,044,183.60 | 13,876,630.36 | 273,821,911.13 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 466,182,633.31 | 2,373,181.04 | 238,044,099.16 | 811,913.92 | 707,411,827.43 | |
| 2.期初账面价值 | 478,467,438.26 | 219,497,419.82 | 469,813.30 | 698,434,671.38 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例32.99%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
26、 开发支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 中华国学资源总库 | 9,053,158.71 | 28,292,119.66 | 15,349,072.62 | 21,996,205.75 | ||||
| 书袋阅读 | 3,657,556.18 | 3,657,556.18 | ||||||
| 综合运营管理平台项目 | 3,480,649.87 | 3,480,649.87 | ||||||
| 其他项目 | 329,686.16 | 329,686.16 | ||||||
| 合计 | 9,053,158.71 | 35,760,011.87 | 15,349,072.62 | 29,464,097.96 | ||||
开发支出（续）
| 项目 | 资本化开始时点 | 资本化的具体依据 | 截至 期末的研发进度 |
| 项目 | 资本化开始时点 | 资本化的具体依据 | 截至 期末的研发进度 |
| 中华国学资源总库 | 2018年7月 | 立项报告、资金投入 | 25.47% |
| 书袋阅读 | 2019年8月 | 立项报告、资金投入 | 67.85% |
| 综合运营管理平台项目 | 2019年7月 | 立项报告、资金投入 | 11.04% |
| 其他项目 | 立项报告、资金投入 | ||
| 合计 | —— | —— | —— |
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 人民东方 | 5,686,992.15 | 5,686,992.15 | ||||
| 新华印刷 | 9,086,770.36 | 9,086,770.36 | ||||
| 上海九久读书人文化实业有限公司 | 36,586,270.66 | 36,586,270.66 | ||||
| 法宣在线 | 142,156,757.19 | 142,156,757.19 | ||||
| 合计 | 51,360,033.17 | 142,156,757.19 | 193,516,790.36 | |||
(2). 商誉减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 上海九久读书人文化实业有限公司 | 3,239,334.35 | 4,266,156.27 | 7,505,490.62 | |||
| 合计 | 3,239,334.35 | 4,266,156.27 | 7,505,490.62 | |||
商誉减值情况本集团期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。商誉减值测试情况如下：
| 项目 | 上海九久读书人文化实业有限公司 | 法宣在线 | 新华印刷 | 人民东方 |
| 资产组构成 | 固定资产、无形资产、长期待摊费用、图书发行渠道、外文书籍版权购买途径 | 固定资产、无形资产 | 固定资产、在建工程、无形资产 | 固定资产、无形资产、图书发行渠道 |
| 商誉账面余额① | 36,586,270.65 | 142,156,757.18 | 9,086,770.36 | 5,686,992.15 |
| 项目 | 上海九久读书人文化实业有限公司 | 法宣在线 | 新华印刷 | 人民东方 |
| 商誉减值准备余额② | 3,239,334.35 | |||
| 商誉的账面价值③＝①-② | 33,346,936.30 | 142,156,757.18 | 9,086,770.36 | 5,686,992.15 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | 32,039,213.31 | 136,581,982.39 | 8,730,426.42 | 5,686,992.15 |
| 调整后整体商誉的账面价值⑤=④+③ | 65,386,149.61 | 278,738,739.57 | 17,817,196.78 | 11,373,984.30 |
| 资产组的账面价值⑥ | 1,869,162.69 | 63,096,919.96 | 219,918,952.45 | 3,586,972.06 |
| 包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥ | 67,255,312.30 | 341,835,659.53 | 237,736,149.23 | 14,960,956.36 |
| 资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额）⑧ | 58,890,300.00 | 345,557,000.00 | 241,289,500.00 | 115,919,200.00 |
| 商誉减值损失（大于0时）⑨=⑦-⑧ | 8,365,012.30 | |||
| 归属于本公司的商誉减值损失⑩=⑨×持股比例 | 4,266,156.27 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用□不适用
| 项目 | 上海九久读书人文化实业有限公司 | 法宣在线 | 新华印刷 | 人民东方 |
| 资产组构成 | 固定资产、无形资产、长期待摊费用、图书发行渠道、外文书籍版权购买途径 | 房屋建筑物、固定资产及其他无形资产 | 固定资产、在建工程、无形资产 | 固定资产、无形资产、图书发行渠道 |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用□不适用
①采用预计未来现金流量的现值确定资产组可收回金额的情况
| 单位 | 关键参数 | |||||
| 收益期 | 预测期 | 预测期增长率 | 稳定期增长率 | 销售利润率 | 折现率（加权平均资本成本WACC） | |
| 上海九久读书人文化实业有限公司 | 9年 | 9年 | 3%-9.18% | 不适用 | 43.33% | 15.36% |
| 人民东方 | 无限期 | 5年 | 0.93%-1.56% | 0.00% | 45.06%-51.18% | 15.43% |
| 法宣在线 | 无限期 | 5年 | 3.05%-16.43% | 0.00% | 72.80%-72.95% | 14.95% |
②采用公允价值减去处置费用后的净额确定资产组可收回金额的情况
新华印刷与商誉相关的资产组主要为土地使用权及其他固定资产，由于土地位置优越，资产体量较大，本次资产组可收回金额采用公允价值减去处置费用后的净额确定。对于建构筑物、机器设备、在建工程，主要采用重置全价×成新率确定公允价值减预计处置费用后确定资产的可收回金额；对于土地资产，考虑到近几年北京经济技术开发区土地市场比较活跃，新华印刷持有的宗地类似条件交易实例较易取得，采用市场比较法确定土地的公允价值减预计处置费用后确定资产的可收回金额。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
28、 长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 上海蓝桥创意园房租 | 31,444,060.17 | 2,258,018.09 | 29,186,042.08 | ||
| 装修费 | 6,661,229.61 | 11,212,071.92 | 3,724,515.53 | 14,148,786.00 | |
| 红线外电源公共配套设备 | 8,214,401.63 | 295,128.24 | 7,919,273.39 | ||
| 预付房租 | 2,067,197.44 | 430,457.14 | 1,077,796.23 | 1,307,579.07 | 112,279.28 |
| 电力工程 | 1,106,309.88 | 615,483.30 | 490,826.58 | ||
| 立体车库阳光房 | 139,014.75 | 47,662.20 | 91,352.55 | ||
| 其他 | 11,740.50 | 19,104.15 | 19,520.35 | 11,324.30 | |
| 合计 | 49,643,953.98 | 11,661,633.21 | 8,038,123.94 | 1,307,579.07 | 51,959,884.18 |
其他说明：
注：其他减少1,307,579.07元系因出租方无法继续出租房屋，子公司中版昆仑传媒有限公司将未履约的预付房租转入其他应收款。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 257,321,800.14 | 60,366,033.54 | 214,663,754.84 | 51,036,131.70 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 11,818,039.44 | 2,540,850.02 | 11,168,338.98 | 2,792,084.75 |
| 合计 | 269,139,839.58 | 62,906,883.56 | 225,832,093.82 | 53,828,216.45 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 56,026,188.75 | 12,395,436.16 | 40,328,549.79 | 10,082,137.44 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 其他 | 6,660,216.08 | 1,665,054.02 | 6,660,216.08 | 1,665,054.02 |
| 合计 | 62,686,404.83 | 14,060,490.18 | 46,988,765.87 | 11,747,191.46 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 70,308,456.02 | 57,629,828.77 |
| 可抵扣亏损 | 96,495,785.53 | 115,673,850.90 |
| 合计 | 166,804,241.55 | 173,303,679.67 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 1,465,412.39 | 3,159,294.22 | |
| 2020年 | 352,112.02 | 4,779,699.32 | |
| 2021年 | 6,462,052.54 | 32,958,638.26 | |
| 2022年 | 28,515,113.78 | 32,963,905.27 | |
| 2023年 | 38,871,185.69 | 41,812,313.83 | |
| 2024年 | 20,829,909.11 | - | |
| 合计 | 96,495,785.53 | 115,673,850.90 | / |
其他说明：
□适用√不适用
30、 其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付长期资产购置款 | 258,854,329.43 | |
| 合计 | 258,854,329.43 |
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 30,000,000.00 | |
| 合计 | 30,000,000.00 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 53,000,000.00 | 30,387,913.95 |
| 合计 | 53,000,000.00 | 30,387,913.95 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付在建工程款项 | 17,658,366.15 | 30,316,266.30 |
| 应付印装费 | 276,838,758.58 | 256,533,405.70 |
| 应付纸张材料款 | 220,114,182.43 | 255,314,809.26 |
| 暂估图书成本 | 1,049,657,268.22 | 828,328,858.23 |
| 图书采购款 | 99,906,677.26 | 72,244,203.53 |
| 应付稿费版税 | 201,166,474.79 | 187,226,192.41 |
| 应付储运费 | 6,814,799.23 | 14,863,303.21 |
| 其他 | 96,161,601.90 | 56,473,718.17 |
| 合计 | 1,968,318,128.56 | 1,701,300,756.81 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 河南美术出版社有限公司 | 20,721,819.43 | 未结算 |
| 上海利丰雅高印刷有限公司 | 17,007,583.70 | 未结算 |
| 北京城建集团有限责任公司 | 14,813,214.84 | 未结算 |
| 北京雅昌艺术印刷有限公司 | 4,619,153.74 | 未结算 |
| 上海竟成印务有限公司 | 3,284,770.79 | 未结算 |
| 北京重明鸟科技有限公司 | 3,224,287.36 | 未结算 |
| 江苏华章物流科技股份有限公司 | 2,031,648.50 | 未结算 |
| 茂名广发印刷有限公司 | 2,064,872.66 | 未结算 |
| 北京盛丰供应链管理有限公司 | 1,989,174.96 | 未结算 |
| 北京文博国际策展研究中心 | 1,533,333.00 | 未结算 |
| 北京起重运输机械设计研究院 | 1,508,000.00 | 未结算 |
| 中国联合网络通信有限公司 | 1,185,739.13 | 未结算 |
| 国铁（北京）文化传媒公司 | 1,141,394.01 | 未结算 |
| 合计 | 75,124,992.12 | / |
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 图书销售款 | 357,303,283.20 | 287,934,783.00 |
| 出版资助 | 233,982,527.46 | 171,946,325.36 |
| 期刊款 | 49,435,727.20 | 31,490,973.02 |
| 其他 | 49,999,854.00 | 34,178,920.05 |
| 合计 | 690,721,391.86 | 525,551,001.43 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 中共云南省委宣传部 | 6,322,641.53 | 未出书 |
| 西南政法大学 | 1,981,131.97 | 未出书 |
| 高宏洲 | 2,258,490.52 | 未出书 |
| 北京时代新知书刊发行有限公司 | 1,800,000.00 | 未出书 |
| 中国工艺美术全集 | 3,886,792.46 | 未出书 |
| 国家广播电视总局 | 1,520,021.05 | 未出书 |
| 绍兴市柯桥区史志研究室 | 3,606,133.27 | 未出书 |
| 西安大唐西市置业有限公司 | 1,190,566.01 | 未出书 |
| 东北师范大学 | 1,886,792.40 | 未出书 |
| 合计 | 24,452,569.21 | / |
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 188,794,013.01 | 955,542,189.34 | 959,943,763.03 | 184,392,439.32 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 16,236,822.26 | 135,459,994.06 | 142,040,136.35 | 9,656,679.97 |
| 三、辞退福利 | 2,186,707.27 | 2,186,707.27 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 五、预计一年内支付的三类人员精算福利 | 38,150,000.00 | 35,863,413.46 | 36,393,413.46 | 37,620,000.00 |
| 合计 | 243,180,835.27 | 1,129,052,304.13 | 1,140,564,020.11 | 231,669,119.29 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 127,228,472.54 | 712,207,267.29 | 727,052,100.67 | 112,383,639.16 |
| 二、职工福利费 | 12,600.00 | 35,742,119.69 | 35,734,369.69 | 20,350.00 |
| 三、社会保险费 | 6,069,699.69 | 75,871,575.43 | 74,792,803.59 | 7,148,471.53 |
| 其中：医疗保险费 | 5,688,114.88 | 69,358,848.45 | 68,296,127.32 | 6,750,836.01 |
| 工伤保险费 | 43,078.56 | 1,728,395.91 | 1,721,063.93 | 50,410.54 |
| 生育保险费 | 338,506.25 | 4,784,331.07 | 4,775,612.34 | 347,224.98 |
| 四、住房公积金 | 42,742.00 | 60,558,719.57 | 60,505,059.57 | 96,402.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 54,808,262.24 | 25,779,848.99 | 16,610,299.74 | 63,977,811.49 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | 632,236.54 | 45,382,658.37 | 45,249,129.77 | 765,765.14 |
| 合计 | 188,794,013.01 | 955,542,189.34 | 959,943,763.03 | 184,392,439.32 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,388,115.76 | 91,894,638.35 | 91,837,409.16 | 2,445,344.95 |
| 2、失业保险费 | 97,668.06 | 4,121,574.39 | 4,106,022.94 | 113,219.51 |
| 3、企业年金缴费 | 13,751,038.44 | 39,443,781.32 | 46,096,704.25 | 7,098,115.51 |
| 合计 | 16,236,822.26 | 135,459,994.06 | 142,040,136.35 | 9,656,679.97 |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 26,627,824.90 | 29,748,042.96 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 46,314,656.83 | 32,786,782.49 |
| 个人所得税 | 16,622,480.15 | 17,816,111.58 |
| 城市维护建设税 | 1,722,331.75 | 1,904,756.43 |
| 教育费附加 | 1,331,903.65 | 1,448,159.35 |
| 其他 | 3,655,940.71 | 3,736,255.87 |
| 合计 | 96,275,137.99 | 87,440,108.68 |
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 140,000.00 | 1,560,000.00 |
| 应付股利 | 915,592.00 | 1,128,817.40 |
| 其他应付款 | 657,130,876.82 | 479,362,806.15 |
| 合计 | 658,186,468.82 | 482,051,623.55 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 140,000.00 | 60,000.00 |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 1,500,000.00 | |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 140,000.00 | 1,560,000.00 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | ||
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-中国出版集团 | 195,136.06 | 195,136.06 |
| 应付股利-俞敏 | 285,141.32 | 285,141.32 |
| 应付股利-人民出版社有限公司 | 154,212.22 | 154,212.22 |
| 应付股利-香港商务印书馆 | 285,000.00 | |
| 应付股利-东北书局 | 270,885.32 | 199,110.72 |
| 应付股利-中国图书进出口深圳公司 | 10,217.08 | 10,217.08 |
| 合计 | 915,592.00 | 1,128,817.40 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 409,921,301.75 | 382,932,364.50 |
| 保证金 | 43,648,963.39 | 25,187,092.23 |
| 代扣代缴款 | 13,508,386.99 | 9,525,184.04 |
| 公共维修基金 | 13,432,911.29 | 10,789,616.39 |
| 党组织活动经费 | 15,351,064.95 | 11,588,233.93 |
| 股权收购款 | 107,100,000.00 | |
| 其他 | 54,168,248.45 | 39,340,315.06 |
| 合计 | 657,130,876.82 | 479,362,806.15 |
注：2019年9月12日，民主法制社与北京法宣新时代企业管理咨询中心（有限合伙）签订的《关于北京法宣在线科技有限公司51%股权之收购协议》，约定民主法制社以人民币21,420.00万元收购法宣在线51%的股权。2019年9月24日，法宣在线完成工商变更。2019年9月25日至2019年10月12日，民主法制社根据并购协议的约定陆续支付首期股权转让价款107,100,000.00元，尚余107,100,000.00元尚未支付。
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 中国出版集团有限公司 | 229,145,493.21 | 未催收 |
| 中国图书进出口西安公司 | 36,091,840.41 | 未催收 |
| 北京富恒房地产开发有限公司 | 14,773,998.43 | 未结算 |
| 山西东辉集团投资有限公司 | 4,784,999.99 | 未结算 |
| 北京金合欢文化传播有限公司 | 2,000,000.00 | 未结算 |
| 深圳美术时代文化发展有限公司 | 2,000,000.00 | 未结算 |
| 中国出版对外贸易总公司 | 5,263,581.16 | 未催收 |
| 新华互联电子商务有限责任公司 | 2,641,509.36 | 未催收 |
| 北京京东世纪信息技术有限公司 | 2,803,057.29 | 未结算 |
| 合计 | 299,504,479.85 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 507,901,581.02 | 223,701,581.02 |
| 合计 | 507,901,581.02 | 223,701,581.02 |
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
注1：中国工商银行北京王府井支行接受中国出版集团的委托向本公司发放委托贷款，截止2019年12月31日，委托贷款余额为505,901,581.02元，借款利率为1.5%。
注2：子公司东方出版中心取得新闻出版署委托华夏银行贷款2,000,000.00元，贷款期限起始于2002年，借款利率为4%。
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | ||
| 专项应付款 | 11,776,457.57 | 11,776,457.57 |
| 合计 | 11,776,457.57 | 11,776,457.57 |
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 职工安置经费 | 11,776,457.57 | 11,776,457.57 | 财政拨付 | ||
| 合计 | 11,776,457.57 | 11,776,457.57 | / |
47、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1). 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 408,663,483.67 | 420,906,897.13 |
| 二、辞退福利 | ||
| 三、其他长期福利 | ||
| 合计 | 408,663,483.67 | 420,906,897.13 |
(2). 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 459,056,897.13 | 448,790,192.04 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 14,300,000.00 | 17,170,000.00 |
| 1.当期服务成本 | ||
| 2.过去服务成本 | ||
| 3.结算利得（损失以“－”表示） | ||
| 4、利息净额 | 14,300,000.00 | 17,170,000.00 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | 9,320,000.00 | 29,608,800.00 |
| 1.精算利得（损失以“－”表示） | 9,320,000.00 | 29,608,800.00 |
| 四、其他变动 | -36,393,413.46 | -36,512,094.91 |
| 1.结算时支付的对价 | ||
| 2.已支付的福利 | -36,393,413.46 | -36,512,094.91 |
| 五、期末余额 | 446,283,483.67 | 459,056,897.13 |
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 459,056,897.13 | 448,790,192.04 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 14,300,000.00 | 17,170,000.00 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | 9,320,000.00 | 29,608,800.00 |
| 四、其他变动 | -36,393,413.46 | -36,512,094.91 |
| 五、期末余额 | 446,283,483.67 | 459,056,897.13 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
√适用 □不适用
在其它变量不变的情况下，折现率的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
| 项目 | 折现率 变动 | 2019年度 | 2018年度 | ||
| 对净利润的影响 | 对所有者权益的影响 | 对净利润的影响 | 对所有者权益的影响 | ||
| 设定收益计划净负债 | 提高0.25% | 1,018万元 | 1,073万元 | ||
| 设定收益计划净负债 | 降低0.25% | -1,062万元 | -1,120万元 | ||
其他说明：
√适用 □不适用
注：本集团向2009年8月31日改制时点离退休、内部退休以及享有资格的已故职工遗属等三类人员提供持续福利，截至改制基准日2009年8月31日的三类人员设定受益计划净负债金额已由精算机构韬睿惠悦咨询公司出具之精算评估报告予以确认，并经各单位职工代表大会及社委会决议通过，该项费用于改制重组净资产中及职工权益保障金提取预留。截至2019年12月31日，改制基准日三类人员设定受益计划净负债金额再次由韬睿惠悦咨询公司出具之精算评估报告予以确认。截至2019年12月31日，三类人员设定受益计划净负债金额446,283,483.67元，其中下一年度需支付数额为37,620,000.00元，列入应付职工薪酬。
48、 预计负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 |
| 其他 | |||
| 预计土地出让金之人美社之北大街390号 | 1,614,800.00 | 1,614,800.00 | 注 |
| 预计土地出让金之中美社之安华里504号 | 2,232,300.00 | 2,232,300.00 | 注 |
| 承诺出资中应承担的被投资单位超额亏损部分 | 241,024.19 | 注 | |
| 合计 | 3,847,100.00 | 4,088,124.19 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
美社及人美社持有的东城区东四北大街390号和朝阳区安华里504号房产对应的土地使用权为划拨用地，中美社及人民美术拟办理土地出让手续，根据北京新兴宏基土地评估有限责任公司对土地出让金的估价确认预计负债3,847,100.00元。中国出版集团承诺：如因行政机关行使职权而致使上述划拨土地被收回，或本公司及子公司因上述事项而承受损失或罚款，中国出版集团将承担赔偿责任，对本公司及子公司因此所遭受的一切经济损失予以足额补偿。中版昆仑传媒有限公司对中版盛世文化有限公司承诺出资中应承担的被投资单位超额亏损部分为241,024.19元
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 860,634,647.17 | 135,060,231.74 | 142,958,665.78 | 852,736,213.13 | |
| 合计 | 860,634,647.17 | 135,060,231.74 | 142,958,665.78 | 852,736,213.13 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 宣传文化发展专项资金 | 83,497,850.17 | 41,224,426.18 | 38,098,149.96 | 86,624,126.39 | 与收益相关 | ||
| 文化产业发展专项资金 | 187,066,640.33 | 4,460,000.00 | 23,905,729.27 | 167,620,911.06 | 与资产相关/与收益相关 | ||
| 国家出版基金 | 256,932,674.59 | 44,872,409.08 | 35,203,426.60 | 266,601,657.07 | 与收益相关 | ||
| 其他 | 333,137,482.08 | 52,838,232.88 | 54,086,196.35 | 331,889,518.61 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,822,500,000.00 | 1,822,500,000.00 | |||||
52、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,555,142,313.17 | 60,947.69 | 294,100.00 | 1,554,909,160.86 |
| 其他资本公积 | -386,253,014.70 | -386,253,014.70 | ||
| 合计 | 1,168,889,298.47 | 60,947.69 | 294,100.00 | 1,168,656,146.16 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：子公司上海中版图书有限公司和北京人人律智能大数据科技有限公司持股比例变动增加资本公积60,947.69元；子公司东方出版本期同一控制下收购上海中版图书有限公司减少资本公积294,100.00元。
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -113,801,870.67 | -8,887,339.00 | -8,887,339.00 | -122,689,209.67 | ||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | -110,048,848.68 | -9,320,000.00 | -9,320,000.00 | -119,368,848.68 | ||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -3,753,021.99 | 432,661.00 | 432,661.00 | -3,320,360.99 | ||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期损益的有效部分 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | -113,801,870.67 | -8,887,339.00 | -8,887,339.00 | -122,689,209.67 |
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 103,994,554.12 | 21,982,564.55 | 125,977,118.67 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 103,994,554.12 | 21,982,564.55 | 125,977,118.67 |
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 3,158,294,838.24 | 2,734,440,721.07 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -322,119.86 | |
| 调整后期初未分配利润 | 3,158,294,838.24 | 2,734,118,601.21 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 702,771,582.88 | 602,366,074.51 |
| 减：提取法定盈余公积 | 21,982,564.55 | 17,809,837.48 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 182,250,000.00 | 160,380,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 3,656,833,856.57 | 3,158,294,838.24 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润553,397.24 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 6,138,657,821.85 | 4,216,583,653.21 | 5,131,562,925.58 | 3,482,792,452.94 |
| 其他业务 | 175,992,010.47 | 47,765,908.83 | 203,473,893.79 | 78,319,498.74 |
| 合计 | 6,314,649,832.32 | 4,264,349,562.04 | 5,335,036,819.37 | 3,561,111,951.68 |
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 9,129,506.31 | 6,656,504.49 |
| 教育费附加 | 3,858,054.70 | 2,887,655.93 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 17,282,988.02 | 17,115,397.41 |
| 土地使用税 | 904,108.91 | 968,890.82 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 2,133,145.02 | 2,045,912.78 |
| 地方教育费附加 | 2,575,168.40 | 1,912,502.83 |
| 文化建设事业费 | 1,921,936.78 | 2,591,239.28 |
| 其他 | 281,807.20 | 221,113.40 |
| 合计 | 38,086,715.34 | 34,399,216.94 |
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 180,908,629.74 | 169,128,024.33 |
| 宣传及销售服务费 | 98,916,779.07 | 88,649,195.41 |
| 储运费 | 87,479,679.87 | 88,179,145.53 |
| 样书赠阅 | 11,023,441.21 | 10,483,780.64 |
| 折旧费 | 17,414,998.66 | 16,801,777.45 |
| 租赁费 | 21,819,371.36 | 13,535,387.98 |
| 差旅费 | 10,527,431.79 | 9,467,843.41 |
| 劳务费 | 12,030,159.28 | 8,684,680.12 |
| 包装费 | 6,820,648.32 | 6,251,773.43 |
| 参展费 | 6,884,189.25 | 5,572,930.86 |
| 水电费 | 3,702,401.53 | 4,484,022.41 |
| 业务费 | 3,584,014.67 | 3,924,317.30 |
| 办公费 | 4,521,522.09 | 3,635,522.94 |
| 车辆费 | 3,912,973.68 | 3,410,061.31 |
| 通讯费 | 3,601,794.53 | 2,909,417.72 |
| 会议费 | 1,669,911.95 | 2,336,499.36 |
| 其他 | 23,314,389.03 | 12,591,233.84 |
| 合计 | 498,132,336.03 | 450,045,614.04 |
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 477,016,582.20 | 493,765,785.02 |
| 折旧费 | 35,599,918.24 | 35,571,640.29 |
| 租赁费 | 38,522,327.86 | 39,333,277.87 |
| 累计摊销费 | 44,261,383.91 | 38,289,680.63 |
| 劳务费 | 27,180,925.23 | 24,630,502.36 |
| 办公费 | 20,748,464.80 | 20,932,041.85 |
| 差旅费 | 9,677,255.52 | 11,952,164.17 |
| 宣传费 | 10,745,254.40 | 10,090,599.80 |
| 物业费 | 15,711,018.83 | 12,198,762.52 |
| 咨询审计费 | 8,543,645.64 | 11,364,983.75 |
| 车辆费 | 9,392,816.20 | 10,301,661.95 |
| 水电费 | 5,707,682.50 | 5,881,727.70 |
| 存货盘亏和报损 | 16,317,428.88 | 8,902,103.77 |
| 样品赠阅 | 3,554,376.45 | 4,417,483.81 |
| 党组织活动经费 | 2,761,841.27 | 6,037,584.88 |
| 会议费 | 3,279,713.51 | 5,165,915.86 |
| 通讯费 | 3,244,321.38 | 4,405,027.30 |
| 业务费 | 3,312,842.68 | 3,357,821.29 |
| 诉讼费 | 2,866,567.94 | 2,082,024.43 |
| 装修费 | 2,156,881.12 | 2,659,036.59 |
| 其他 | 52,504,528.38 | 42,368,441.10 |
| 合计 | 793,105,776.94 | 793,708,266.94 |
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 30,171,211.65 | 22,381,857.33 |
| 折旧与摊销 | 5,255,052.52 | 5,681,361.47 |
| 数据制作费 | 2,629,982.63 | 3,323,387.06 |
| 租赁费 | 1,563,843.07 | 584,028.32 |
| 版权费 | 3,089,463.92 | 579,907.35 |
| 资料费 | 310,719.15 | 405,245.61 |
| 办公费 | 1,093,758.08 | 130,042.15 |
| 其他 | 1,892,632.15 | 804,912.90 |
| 合计 | 46,006,663.17 | 33,890,742.19 |
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 5,246,616.24 | 6,310,619.01 |
| 减：利息收入 | -157,183,794.85 | -35,566,385.43 |
| 汇兑损失 | 103,394.21 | 132,879.49 |
| 减：汇兑收益 | -6,895.58 | -58,293.53 |
| 三类人员精算福利支出 | 14,300,000.00 | 17,170,000.00 |
| 其他支出 | 1,007,100.02 | 1,436,191.31 |
| 合计 | -136,533,579.96 | -10,574,989.15 |
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.税收返还款 | 34,648,919.98 | 45,388,180.82 |
| 2.宣传文化发展专项资金 | 35,241,941.22 | 34,248,900.21 |
| 3.文化产业发展专项资金 | 28,476,411.76 | 30,433,980.86 |
| 4.国家出版基金 | 33,578,178.45 | 21,811,259.47 |
| 5.其他 | 53,211,012.41 | 56,930,223.06 |
| 合计 | 185,156,463.82 | 188,812,544.42 |
其他说明：
本期其他收益计入非经常性损益的政府补助150,507,543.84元。
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,297,507.94 | -1,063,654.54 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | 182,250.07 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 1,486,240.37 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 91,741.18 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 |
| 理财产品收益 | 26,085,064.36 | 114,138,936.02 |
| 合计 | 27,474,313.48 | 114,743,771.92 |
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
69、 信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -4,062,746.76 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 应收票据信用减值损失 | -64,411.69 | |
| 应收账款信用减值损失 | -26,403,815.71 | |
| 合计 | -30,530,974.16 |
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 8,062,416.01 | |
| 二、存货跌价损失 | -196,489,181.42 | -120,122,870.48 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | -4,266,156.27 | -3,239,334.35 |
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -200,755,337.69 | -115,299,788.82 |
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售资产而产生的处置利得或损失 | 2,606,508.25 | 294,149.66 |
| 合计 | 2,606,508.25 | 294,149.66 |
72、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | 67,645.47 | ||
| 政府补助 | 72,600.00 | 4,181,166.86 | 72,600.00 |
| 拆迁补偿收入 | 4,170,940.63 | 1,347,681.75 | 4,170,940.63 |
| 无法支付的应付款项 | 4,444,789.40 | 2,465,206.10 | 4,444,789.40 |
| 其他 | 3,126,265.76 | 4,788,588.18 | 3,126,265.76 |
| 合计 | 11,814,595.79 | 12,850,288.36 | 11,814,595.79 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 国家音乐产业优秀示范项目奖励 | 4,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 其他 | 72,600.00 | 181,166.86 | 与收益相关 |
其他说明：
√适用 □不适用
公司及子公司人美社与北京富恒房地产开发有限公司及华润置地（北京）股份有限公司签订了《拆迁安置框架协议》，协议约定人美社从已剥离至中国出版集团的北京市东城区北总布胡同32号及先晓胡同9号拆迁，人美社过渡期间的相关周转用房租金、物业管理费、车位使用费及保证金（押金）由北京富恒房地产开发有限公司负担，并以拆迁补偿款的形式支付给人美社。截止2018年12月31日，人美社共收到北京富恒房地产开发有限公司支付的拆迁补偿款合计107,925,776.05元。根据中国出版集团与人美社签署的《关于拆迁安置费用》的协议，上述补偿款由人美社享有，人美社2019年发生过渡期间费4,170,940.63元，其将与计入损益相对应金额的补偿款确认为营业外收入。
73、 营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 11,572,411.54 | 6,643,870.27 | 11,572,411.54 |
| 违约金 | 7,800,000.00 | ||
| 非流动资产毁损报废 | 276,534.89 | 389,414.54 | 276,534.89 |
| 其他 | 2,952,139.96 | 5,320,081.27 | 2,952,139.96 |
| 合计 | 14,801,086.39 | 20,153,366.08 | 14,801,086.39 |
74、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 59,809,209.86 | 41,696,226.47 |
| 递延所得税费用 | -9,268,129.42 | -7,563,534.58 |
| 合计 | 50,541,080.44 | 34,132,691.89 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 792,466,841.86 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 198,116,710.47 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -145,917,912.09 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -822,514.06 |
| 非应税收入的影响 | -324,376.98 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 6,190,665.63 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -9,777,787.33 |
| 税法允许扣除的项目的影响 | -2,985,822.35 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 6,062,117.15 |
| 所得税费用 | 50,541,080.44 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见权益附注中其他综合收益
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业间资金往来 | 182,513,955.64 | 88,126,718.86 |
| 政府补贴及其他拨款 | 142,682,650.38 | 210,130,965.65 |
| 利息收入 | 21,407,930.36 | 35,566,385.43 |
| 保证金 | 25,822,178.20 | 9,993,140.83 |
| 其他 | 9,089,243.41 | 23,705,085.42 |
| 合计 | 381,515,957.99 | 367,522,296.19 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其中：企业间资金往来 | 85,229,984.01 | 97,296,591.20 |
| 管理费用 | 221,536,488.12 | 209,137,046.46 |
| 销售费用 | 306,906,195.79 | 242,985,125.90 |
| 保证金 | 8,987,778.97 | 6,356,330.39 |
| 财务手续费支出 | 1,007,100.02 | 1,436,191.31 |
| 其他 | 6,150,296.32 | 28,646,977.28 |
| 合计 | 629,817,843.23 | 585,858,262.54 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海中版资金池业务收到的现金 | 1,920,900.75 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 100,000.00 | |
| 合计 | 2,020,900.75 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海中版资金池业务支付的现金 | 1,746,262.14 | |
| 合计 | 1,746,262.14 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还非金融机构借款等 | 9,000,000.00 | |
| 子公司注销支付给少数股东的款项 | 262,990.10 | |
| 同一控制下合并上海中版支付的款项 | 294,100.00 | |
| 合计 | 557,090.10 | 9,000,000.00 |
77、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 741,925,761.42 | 619,570,924.30 |
| 加：资产减值准备 | 200,755,337.69 | 115,299,788.82 |
| 信用减值损失 | 30,530,974.16 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 85,254,230.83 | 85,278,177.31 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 49,922,743.94 | 41,234,676.08 |
| 长期待摊费用摊销 | 8,038,123.94 | 8,231,645.39 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -2,606,508.25 | -294,149.66 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 276,534.89 | 325,812.84 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -164,170,228.95 | 6,310,619.01 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,463,769.67 | -114,743,771.92 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -8,081,801.74 | -8,186,982.28 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,186,327.68 | 623,447.70 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -441,811,774.38 | -536,621,077.59 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -395,052,738.92 | -29,679,361.68 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 699,200,261.52 | 458,514,938.63 |
| 其他 | -7,022,004.78 | -12,913,758.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 793,508,814.02 | 632,950,928.42 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,467,479,228.78 | 1,450,937,067.23 |
| 减：现金的期初余额 | 1,450,937,067.23 | 4,750,517,792.11 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 16,542,161.55 | -3,299,580,724.88 |
注： 2018年其他项金额-7,022,004.78元，其中：1) 重新计量设定受益计划产生的变动计入其他综合收益金额-9,320,000.00元；2）票据保证金的货币资金变动额2,297,995.22元。
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 107,100,000.00 |
| 其中：法宣在线 | 107,100,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 4,490,999.49 |
| 其中：法宣在线 | 4,490,999.49 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 102,609,000.51 |
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,467,479,228.78 | 1,450,937,067.23 |
| 其中：库存现金 | 1,099,175.05 | 872,058.32 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,457,754,175.05 | 1,446,400,221.86 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 8,625,878.68 | 3,664,787.05 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,467,479,228.78 | 1,450,937,067.23 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
√适用 □不适用
同一控制下企业合并
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,610,819,726.02 | 未到期的储蓄性结构性存款 |
| 货币资金 | 12,090,578.00 | 保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 48,177,005.99 | 房产证未办妥 |
| 合计 | 3,671,087,310.01 |
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 1、税收返还款 | 34,648,919.98 | 其他收益 | 34,648,919.98 |
| 2、宣传文化发展专项资金 | 35,241,941.22 | 其他收益 | 35,241,941.22 |
| 3、文化产业发展专项资金 | 28,476,411.76 | 其他收益 | 28,476,411.76 |
| 4、国家出版基金 | 33,578,178.45 | 其他收益 | 33,578,178.45 |
| 5、其他 | 53,211,012.41 | 其他收益 | 53,211,012.41 |
| 6、与日常经营无关的政府补助 | 72,600.00 | 营业外收入 | 72,600.00 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
83、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 北京法宣在线科技有限公司 | 2019年9月24日 | 205,530,000.00 | 51.00 | 购买 | 2019年10月12日 | 股权交割完成，并按约定付款 | 39,074,240.44 | 15,885,809.21 |
其他说明：
2019年9月12日，民主法制社与北京法宣新时代企业管理咨询中心（有限合伙）签订的《关于北京法宣在线科技有限公司51%股权之收购协议》，约定民主法制社以人民币21,420.00万元收购法宣在线51%的股权。2019年9月24日，法宣在线完成工商变更。2019年9月25日至2019年10月12日，民主法制社根据并购协议的约定陆续支付首期股权转让价款107,100,000.00元。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | 法宣在线 |
| --现金 | 214,200,000.00 |
| --其他 | -8,670,000.00 |
| 合并成本合计 | 205,530,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 63,373,242.81 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 142,156,757.19 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
其他合并成本-8,670,000.00元系根据收购协议约定，应由原股东承担补足出资义务而投入的款项由民主法制社按股权比例享有部分。
大额商誉形成的主要原因：
评估收益法下评估结果高于可辨认资产公允价值
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 法宣在线公司 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 188,879,603.30 | 168,938,330.56 |
| 货币资金 | 4,490,999.49 | 4,490,999.49 |
| 应收款项 | 33,085,818.69 | 33,085,818.69 |
| 存货 | 19,071,657.94 | 13,261,629.29 |
| 固定资产 | 3,961,105.88 | 2,821,823.49 |
| 无形资产 | 16,693,356.20 | 3,701,394.50 |
| 预付款项 | 10,681,086.81 | 10,681,086.81 |
| 其他应收款 | 98,636,414.06 | 98,636,414.06 |
| 其他流动资产 | 1,262,298.86 | 1,262,298.86 |
| 递延所得税资产 | 996,865.37 | 996,865.37 |
| 负债： | 66,708,027.60 | 63,208,401.20 |
| 借款 | ||
| 应付款项 | 9,998,158.74 | 9,998,158.74 |
| 递延所得税负债 | 3,499,626.40 | |
| 预收款项 | 19,044,577.41 | 19,044,577.41 |
| 应付职工薪酬 | 3,227,010.14 | 3,227,010.14 |
| 应交税费 | 6,487,715.55 | 6,487,715.55 |
| 其他应付款 | 24,450,939.36 | 24,450,939.36 |
| 净资产 | 122,171,575.70 | 105,729,929.36 |
| 减：少数股东权益 | 58,798,332.89 | 50,250,343.03 |
| 取得的净资产 | 63,373,242.81 | 55,479,586.33 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
开元资产评估有限公司对购买日法宣在线以合并对价分摊为目的之可辨认净资产公允价值进行了评估，并于2020年1月10日出具开元评报字[2019]736号评估报告。
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 上海中版图书有限公司 | 100% | 合并前后均受中国出版集团最终控制 | 2019年1月2日 | 产权交割完成 | 0.00 | 0.00 | 4,074,825.95 | 875,517.10 |
(2). 合并成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | 上海中版图书有限公司 |
| --现金 | 294,100.00 |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上海中版图书有限公司 | |
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产: | 5,441,031.74 | 5,441,031.74 |
| 货币资金 | 47,086.90 | 47,086.90 |
| 应收款项 | 79,798.60 | 79,798.60 |
| 存货 | 2,348,340.62 | 2,348,340.62 |
| 固定资产 | 607,822.34 | 607,822.34 |
| 无形资产 | 150,943.40 | 150,943.40 |
| 预付账款 | 126,935.66 | 126,935.66 |
| 其他应收款 | 1,685,501.19 | 1,685,501.19 |
| 其他流动资产 | 387,553.96 | 387,553.96 |
| 递延所得税资产 | 7,049.07 | 7,049.07 |
| 负债: | 4,304,252.87 | 4,304,252.87 |
| 应付款项 | 3,478,264.85 | 3,478,264.85 |
| 预收账款 | 365,027.97 | 365,027.97 |
| 应付职工薪酬 | 30,139.11 | 30,139.11 |
| 应交税费 | 98,683.48 | 98,683.48 |
| 其他应付款 | 332,137.46 | 332,137.46 |
| 净资产 | 1,136,778.87 | 1,136,778.87 |
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | 1,136,778.87 | 1,136,778.87 |
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
(1)本期新设立子公司情况：
| 公司名称 | 注册资本(万元) | 变动原因 |
| 人美美育文化（北京）有限公司 | 50.00 | 投资设立 |
| 商务印书馆（福州）有限公司 | 1,000.00 | 投资设立 |
| 百科新知文化传媒（北京）有限公司 | 280.00 | 投资设立 |
| 大百科开源出版（武汉）有限公司 | 180.00 | 投资设立 |
| 新疆石榴籽文化发展有限公司 | 500.00 | 投资设立 |
| 北京中版超级立体信息科技有限公司 | 10.00 | 投资设立 |
（2）本期注销子公司情况：
| 公司名称 | 注册资本(万元) | 变动原因 |
| 北京阳光润智文化传播有限责任公司 | 200.00 | 本期注销 |
| 《小百科》杂志社有限公司 | 70.00 | 本期注销 |
| 诗词云科技文化（北京）有限公司 | 90.00 | 本期注销 |
| 上海商印文化发展有限责任公司 | 20.00 | 本期注销 |
（3）中版盛世文化有限公司本期引进新股东，修改公司章程后，本公司子公司中版昆仑传媒有限公司享有的表决权比例由67%降至35%，中版盛世文化有限公司不再纳入本公司合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 |
| 名称 | 直接 | 间接 | 方式 | |||
| 二级子公司： | ||||||
| 人民文学出版有限公司 | 北京市东城区朝阳门内大街166号 | 北京市东城区朝阳门内大街166号 | 图书出版发行 | 100.00 | 其他 | |
| 商务印书馆有限公司 | 北京市东城区王府井大街36号 | 北京市东城区王府井大街36号 | 图书出版发行 | 100.00 | 其他 | |
| 生活·读书·新知三联书店有限公司 | 北京东城区美术馆东街22号 | 北京东城区美术馆东街22号 | 图书发行出版 | 100.00 | 其他 | |
| 人民音乐出版社有限公司 | 北京市东城区朝阳门内大街甲55号 | 北京市东城区朝阳门内大街甲55号 | 图书出版 | 100.00 | 其他 | |
| 中国大百科全书出版社有限公司 | 北京阜成门北大街17号 | 北京阜成门北大街17号 | 图书出版 | 100.00 | 其他 | |
| 中国美术出版总社有限公司 | 北京市东城区北总布胡同32号 | 北京市东城区北总布胡同32号 | 图书出版 | 100.00 | 其他 | |
| 现代出版社有限公司 | 北京市朝阳区安华里五区配套商业楼四层 | 北京市朝阳区安华里五区配套商业楼四层 | 图书出版发行 | 100.00 | 其他 | |
| 世界图书出版有限公司 | 北京市东城区朝阳门内大街137号 | 北京市东城区朝阳门内大街137号 | 图书出版发行 | 100.00 | 其他 | |
| 中华书局有限公司 | 北京市丰台区太平桥西里38号 | 北京市丰台区太平桥西里38号 | 图书出版发行 | 100.00 | 其他 | |
| 东方出版中心有限公司 | 上海市长宁区仙霞路345号 | 上海市长宁区仙霞路345号 | 图书出版 | 100.00 | 其他 | |
| 现代教育出版社有限公司 | 北京市朝阳区安华里504号E座二层 | 北京市朝阳区安华里504号E座二层 | 图书出版 | 100.00 | 其他 | |
| 《中国出版传媒商报》社有限公司 | 北京海淀区西三环北路19号北京外语音像出版社外研宾馆北楼三层 | 北京海淀区西三环北路19号北京外语音像出版社外研宾馆北楼三层 | 报纸出版 | 100.00 | 其他 | |
| 中国民主法制出版社有限公司 | 北京市丰台区右安门外玉林里7号 | 北京市丰台区右安门外玉林里7号 | 图书出版 | 100.00 | 其他 | |
| 中版教材有限公司 | 北京市西城区北礼士路135号 | 北京市西城区北礼士路135号 | 图书批发、教材推广 | 100.00 | 其他 | |
| 中版集团数字传媒有限公司 | 北京市石景山区实兴大街30号院3号楼2层B-0204房间 | 北京市石景山区实兴大街30号院3号楼2层B-0204房间 | 网络图书、出版发行 | 100.00 | 其他 |
| 北京中版联印刷物资有限公司 | 北京市西城区新兴东巷15号1328室（德胜园区） | 北京市西城区新兴东巷15号1328室（德胜园区） | 物资贸易 | 26.00 | 64.00 | 其他 |
| 北京中新联科技股份有限公司 | 北京市海淀区翠微路2号印刷研究所办公、生产、生活区5号楼X223房间 | 北京市海淀区翠微路2号印刷研究所办公、生产、生活区5号楼X223房间 | 音像制品生产 | 29.285 | 44.710 | 其他 |
| 新华联合发行有限公司 | 北京市顺义区礼府街17号院6号楼 | 北京市顺义区礼府街17号院6号楼 | 图书发行 | 37.00 | 其他 | |
| 华文出版社有限公司 | 北京市西城区广安门外大街305号8区2号楼 | 北京市西城区广安门外大街305号8区2号楼 | 图书出版发行 | 100.00 | 其他 | |
| 北京新华印刷有限公司 | 北京经济技术开发区凉水河一街8号 | 北京经济技术开发区凉水河一街8号 | 出版物印刷、装订 | 51.00 | 非同一控制下的企业合并 | |
| 中版文化传播有限公司 | 北京市丰台区太平桥西里38号308 | 北京市丰台区太平桥西里38号308 | 文化艺术交流、策划、设计等 | 82.60 | 17.40 | 投资设立 |
| 中译出版社有限公司 | 北京市西城区车公庄大街甲4号6层 | 北京市西城区车公庄大街甲4号6层 | 出版发行 | 100.00 | 其他 | |
| 重要三级子公司： | ||||||
| 人民美术出版社有限公司 | 北京市东城区北总布胡同32号 | 北京市东城区北总布胡同32号 | 图书出版 | 100.00 | 其他 | |
| 三联生活传媒有限公司 | 北京市朝阳区霞光里9号B座4层 | 北京市东城区美术馆东街22号4层 | 期刊销售、发布广告 | 100.00 | 投资设立 | |
| 世界图书出版西安有限公司 | 西安市北大街85号中图国际大厦 | 西安市北大街85号中图国际大厦 | 购国外期刊版权 | 100.00 | 其他 | |
| 世界图书出版上海有限公司 | 上海市浦东新区东方路877号 | 上海市浦东新区东方路877号 | 图书、期刊销售 | 100.00 | 其他 | |
| 北京法宣在线科技有限公司 | 北京市海淀区北三环西路32号楼9层910 | 北京市海淀区北三环西路32号楼9层910 | 网络学习、图书销售 | 51.00 | 非同一控制下的企业合并 |
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
本公司持有新华联合37%股权，但公司能够聘任新华联合董事会多数成员，可任命关键管理人员，可决定新华联合的经营计划和投资方案，能够控制公司的日常经营活动，故本公司对新华联合形成控制，纳入本公司合并报表。
其他说明：
注1：本公司以其他方式取得的子公司中，中译出版社有限公司系由原子公司中国对外翻译出版社有限公司分立新设，分立后的中国对外翻译出版有限公司更名为中国对外翻译有限公司，并已于2016年6月30日转让至中国出版集团。其余以其他方式取得的子公司系由本公司股东中国出版集团于本公司成立时投入。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 中版联 | 10.00 | 809,027.93 | 5,231,084.44 | |
| 新华联合 | 63.00 | 18,965,174.33 | 669,671,912.42 | |
| 新华印刷 | 49.00 | 1,814,663.73 | 186,423,226.67 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 中版联 | 358,086,251.62 | 1,189,487.40 | 359,275,739.02 | 306,964,894.65 | 306,964,894.65 | 338,257,149.14 | 743,456.48 | 339,000,605.62 | 294,742,046.93 | 37,993.60 | 294,780,040.53 | |
| 新华联合 | 105,549,429.05 | 1,012,130,928.28 | 1,117,680,357.33 | 42,794,782.85 | 11,914,284.92 | 54,709,067.77 | 89,258,492.19 | 1,047,245,234.40 | 1,136,503,726.59 | 88,764,907.89 | 14,870,980.46 | 103,635,888.35 |
| 新华印刷 | 247,917,737.89 | 219,918,952.45 | 467,836,690.34 | 71,350,958.61 | 16,030,167.12 | 87,381,125.73 | 212,089,342.45 | 237,495,481.10 | 449,584,823.55 | 55,491,200.22 | 17,341,454.10 | 72,832,654.32 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 中版联 | 1,204,621,832.84 | 8,090,279.28 | 8,090,279.28 | 38,050,780.74 | 998,790,301.23 | 6,079,253.69 | 6,079,253.69 | 15,641,112.73 |
| 新华联合 | 159,696,597.19 | 30,103,451.32 | 30,103,451.32 | 54,636,834.56 | 118,888,743.78 | 6,097,154.24 | 6,097,154.24 | 49,515,797.36 |
| 新华印刷 | 384,644,999.85 | 3,703,395.38 | 3,703,395.38 | -9,903,786.37 | 360,844,979.96 | 1,294,272.82 | 1,294,272.82 | 22,718,991.22 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 4,317,146.83 | 3,350,119.62 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 967,027.21 | 300,222.47 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 967,027.21 | 300,222.47 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 2,774,807.80 | 2,742,188.92 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 330,480.73 | -1,363,877.01 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 330,480.73 | -1,363,877.01 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括短期借款、长期借款、应收款项融资、应收款项、应付款项、交易性金融资产、其他权益工具等，各项金融工具的详细情况说明见相关附注，与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
① 利率风险
本集团的利率风险产生于短期借款、长期借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。截至2019年12月31日，本集团的带息债务全部为人民币固定利率借款合同，金额为507,901,581.02元，借款利率为
1.5%-4%。
② 价格风险
本集团以市场价格销售图书、期刊等，因此受到此等价格波动的影响。
（2）信用风险
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保重大销售客户具有良好的信用记录，本公司无重大信用集中风险。
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
2.敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
（1）利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
本集团的带息债务全部为人民币固定利率借款合同，在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益无影响。
（2）折现率风险敏感性分析
本集团向2009年8月31日改制时点离退休、内部退休以及享有资格的已故职工遗属等三类人员提供持续福利，截至改制基准日2009年8月31日的三类人员设定受益计划净负债金额已由精算机构韬睿惠悦咨询公司出具之精算评估报告予以确认，并经各单位职工代表大会及社委会决议通过，该项费用于改制重组净资产中及职工权益保障金提取预留，详见相关附注。每年末改制基准日三类人员设定受益计划净负债金额由韬睿惠悦咨询公司出具之精算评估报告予以确认。精算结果主要影响因素有折现率、费用增长率、死亡率等。
在其它变量不变的情况下，折现率的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
| 项目 | 折现率 变动 | 2019年度 | 2018年度 | ||
| 对净利润的影响 | 对所有者权益的影响 | 对净利润的影响 | 对所有者权益的影响 | ||
| 设定收益计划净负债 | 提高0.25% | 1,018万元 | 1,073万元 | ||
| 设定收益计划净负债 | 降低0.25% | -1,062万元 | -1,120万元 | ||
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | 5,432,982.04 | 716,419,329.61 | 721,852,311.65 | |
| （一）交易性金融资产 | 700,000,000.00 | 700,000,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）应收款项融资 | 13,928,163.86 | 13,928,163.86 | ||
| （四）其他权益工具投资 | 5,432,982.04 | 2,491,165.75 | 7,924,147.79 | |
| （五）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 5,432,982.04 | 716,419,329.61 | 721,852,311.65 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司持续第一层次公允价值计量项目是以资产负债表日股票市场收盘价格作为公允价值作价依据。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司持续第三层次公允价值计量项目的公允价值以相关资产或负债的不可观察输入值作为作价依据。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
√适用 □不适用
本公司本期内未发生持续的公允价值计量项目各层级之间转换的情况。
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
√适用 □不适用
本公司本期内未发生估值技术变更情况。
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：货币资金、应收款项、短期借款、长期借款、应付款项等。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 中国出版集团有限公司 | 北京 | 图书出版发行，经营管理下属企业股权 | 193,432.36 | 76.05 | 76.05 |
本企业的母公司情况的说明控股股东的注册资本及其变化 单位：万元
| 控股股东 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 中国出版集团有限公司 | 114,235.36 | 193,432.36 |
本企业最终控制方是中国出版集团有限公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注“在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 北京荣宝燕泰印务有限公司 | 本集团联营企业、同一实际控制人 |
| 北京中图通文化咨询有限公司 | 本集团联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 中国图书进出口（集团）总公司 | 同一实际控制人 |
| 中国图书进出口深圳公司 | 同一实际控制人 |
| 中国图书进出口广州公司 | 同一实际控制人 |
| 中国图书进出口西安公司 | 同一实际控制人 |
| 中国图书进出口上海公司 | 同一实际控制人 |
| 陕西辉煌旅游文化产业有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中译语通科技股份有限公司 | 同一实际控制人 |
| 北京新华文博物业管理有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中国出版对外贸易总公司 | 同一实际控制人 |
| 新华书店总店 | 同一实际控制人 |
| 研究出版社 | 同一实际控制人 |
| 新华万维国际文化传媒（北京）有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中国对外翻译有限公司 | 同一实际控制人 |
| 新华国采教育网络科技有限责任公司 | 同一实际控制人 |
| 荣宝斋文化有限公司 | 同一实际控制人 |
| 北京中版置业有限公司 | 同一实际控制人 |
| 上海东昊物业管理有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中版（北京）科贸有限公司 | 同一实际控制人 |
| 北京荣宝斋科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 上海竟成印务有限公司 | 同一实际控制人 |
| 新华互联电子商务有限责任公司 | 同一实际控制人 |
| 上海东方维京文化发展有限公司 | 同一实际控制人 |
| 北京建宏印刷有限公司 | 同一实际控制人 |
| 新华书店成都有限公司 | 同一实际控制人 |
| 荣宝斋 | 同一实际控制人 |
| 中国对外翻译出版有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中图数字科技（北京）有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中图云创智能科技（北京）有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中华书局古籍印刷厂 | 同一实际控制人 |
| 北京廉安文化发展有限公司 | 子公司重要员工控制的的其他企业 |
| 李岩 | 本公司关键管理人员 |
| 孙月沐 | 本公司关键管理人员 |
| 吴溪 | 本公司关键管理人员 |
| 彭兰 | 本公司关键管理人员 |
| 金元浦 | 本公司关键管理人员 |
| 乔先彪 | 本公司关键管理人员 |
| 赵东 | 本公司关键管理人员 |
| 刘禹 | 本公司关键管理人员 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中国图书进出口（集团）总公司 | 接受劳务 | 3,970,716.59 | 2,448,589.48 |
| 中译语通科技股份有限公司 | 接受劳务 | 5,000.00 | 605,840.25 |
| 北京新华文博物业管理有限公司 | 接受劳务 | 298,216.98 | 381,364.15 |
| 北京荣宝燕泰印务有限公司 | 接受劳务 | 816,278.70 | |
| 中国出版对外贸易总公司 | 采购商品 | 237,018.94 | 89,282.42 |
| 陕西辉煌旅游文化产业有限公司 | 接受劳务 | 753,836.27 | 27,273.80 |
| 荣宝斋 | 采购商品 | 20,000.00 | 18,867.92 |
| 新华书店总店 | 接受劳务 | 20,000.00 | 83,018.87 |
| 研究出版社 | 接受劳务 | 205,000.00 | 164,339.62 |
| 新华万维国际文化传媒（北京）有限公司 | 接受劳务 | 41,509.42 | |
| 中国对外翻译有限公司 | 采购商品 | 121,067.24 | 10,906.34 |
| 新华国采教育网络科技有限责任公司 | 接受劳务 | 311,320.75 | |
| 中国图书进出口西安公司 | 采购商品/接受劳务 | 195,059.20 | 8,982,608.18 |
| 荣宝斋文化有限公司 | 采购商品 | 36,960.00 | 25,480.00 |
| 北京中版置业有限公司 | 接受劳务 | 133,029.13 | |
| 中国图书进出口上海公司 | 接受劳务 | 1,010,333.26 | 1,175,684.75 |
| 上海东昊物业管理有限公司 | 接受劳务 | 2,133,488.28 | 1,191,256.21 |
| 中版（北京）科贸有限公司 | 接受劳务 | 572,014.28 | 509,091.28 |
| 北京荣宝斋科技有限公司 | 采购商品 | 33,746.79 | |
| 中国图书进出口深圳公司 | 接受劳务 | 20,000.00 |
| 北京建宏印刷有限公司 | 接受劳务 | 155,914.78 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中国出版集团有限公司 | 销售商品/提供劳务 | 27,629,069.80 | 1,138,939.77 |
| 中国图书进出口广州公司 | 销售商品 | 47,054.04 | 134,033.11 |
| 中国图书进出口上海公司 | 销售商品 | 699,835.18 | 93,727.04 |
| 中国图书进出口（集团）总公司 | 销售商品/提供劳务 | 2,994,113.04 | 1,969,681.37 |
| 研究出版社 | 销售商品/提供劳务 | 2,058,890.22 | 35,108.95 |
| 新华互联电子商务有限责任公司 | 销售商品 | 57,462.06 | |
| 荣宝斋 | 销售商品 | 2,774,555.56 | 3,757,796.07 |
| 中国出版对外贸易总公司 | 销售商品 | 163,555.47 | 338,761.84 |
| 新华国采教育网络科技有限责任公司 | 提供劳务 | 2,202,022.91 | 165,186.43 |
| 陕西辉煌旅游文化产业有限公司 | 销售商品 | 2,237,209.86 | 118,181.82 |
| 上海东方维京文化发展有限公司 | 接受劳务 | 595,218.88 | 478,346.97 |
| 北京建宏印刷有限公司 | 销售商品 | 171,749.05 | 181,081.08 |
| 中国图书进出口西安公司 | 销售商品 | 95,520.76 | 6,423,342.67 |
| 新华书店成都有限公司 | 销售商品 | 11,834.92 | |
| 新华万维国际文化传媒（北京）有限公司 | 提供劳务 | 39,823.01 | |
| 中图数字科技（北京）有限公司 | 销售商品 | 1,852,578.74 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
本年度关联交易增加主要系本公司之子公司承担了出版集团委托的国家出版项目。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
√适用 □不适用
根据中国出版集团与子公司中华书局签订的《房屋委托租赁协议》，子公司中华书局代中国出版集团处理北京西城区琉璃厂西街19号、北京市大兴区黄村镇永华南里1号楼、北京市丰台区太平桥西里38号精品书店部分房屋租赁事宜，未收取受托代理费。根据中国出版集团与子公司商务印书馆签订的《房屋委托租赁协议》，子公司商务印书馆代中国出版集团处理北京市东城区王府井大街36号、北京市宣武区琉璃厂西街51号部分房屋租赁事宜，未收取受托代理费。
根据中国出版集团与子公司三联书店签订的《房屋委托租赁协议》，子公司三联书店代中国出版集团处理北京市东城区美术馆22号部分房屋租赁事宜，未收取受托代理费。
根据中国出版集团与子公司东方出版中心签订的《房屋委托租赁协议》，子公司东方出版中心代中国出版集团处理上海市长宁区仙霞路321号、335号部分房屋租赁事宜，未收取受托代理费。
根据中国出版集团与子公司人美社签订的《房屋委托租赁协议》，子公司人美社代中国出版集团处理北京市西城区琉璃厂西街4号、北京市东城区东堂子胡同57、59号等房屋租赁事宜，未收取受托代理费。
根据中国出版集团与子公司人民音乐签订的《房屋委托租赁协议》，子公司人民音乐代中国出版集团处理北京市东城区朝阳门内大街甲55号等房屋租赁事宜，未收取受托代理费。
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 中国图书进出口（集团）总公司 | 房屋建筑物 | 11,577,552.39 | 11,026,240.40 |
| 北京荣宝燕泰印务有限公司 | 房屋建筑物 | 1,374,761.96 | |
| 上海东昊物业管理有限公司 | 房屋建筑物 | 235,428.56 | 235,428.56 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 中国出版集团有限公司 | 房屋建筑物 | 2,253,720.00 | 2,253,720.00 |
| 中国图书进出口西安公司 | 房屋建筑物 | 109,987.03 | 494,941.65 |
| 中国出版集团有限公司 | 房屋建筑物 | 880,578.92 | 880,578.93 |
| 中国出版集团有限公司 | 房屋建筑物 | 5,493,787.00 | 5,493,787.00 |
| 中国出版集团有限公司 | 房屋建筑物 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 中国出版集团有限公司 | 房屋建筑物 | 4,407,140.00 | 4,400,714.00 |
| 中国出版集团有限公司 | 房屋建筑物 | 393,741.58 | |
| 中国出版集团有限公司 | 房屋建筑物 | 375,223.13 | 375,223.13 |
| 中国出版集团有限公司 | 房屋建筑物 | 878,083.44 | 878,083.44 |
| 上海竟成印务有限公司 | 房屋建筑物 | 1,171,289.38 | 1,171,289.38 |
| 上海竟成印务有限公司 | 房屋建筑物 | 331,189.77 | 331,189.77 |
| 上海竟成印务有限公司 | 房屋建筑物 | 533,738.52 | 533,738.52 |
| 上海竟成印务有限公司 | 房屋建筑物 | 382,556.16 | 382,556.16 |
| 中国出版对外贸易总公司 | 房屋建筑物 | 159,523.81 | 106,071.44 |
| 中国对外翻译有限公司 | 房屋建筑物 | 1,693,600.08 | 1,693,600.08 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 中国出版集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2018-6-14 | 2019-6-13 | 利率1.50% |
| 中国出版集团有限公司 | 19,620,000.00 | 2018-10-19 | 2021-10-18 | 利率1.50% |
| 中国出版集团有限公司 | 81,410,000.00 | 2018-10-19 | 2021-10-18 | 利率1.50% |
| 中国出版集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2018-11-15 | 2021-11-12 | 利率1.50% |
| 中国出版集团有限公司 | 13,321,581.02 | 2018-11-15 | 2021-11-12 | 利率1.50% |
| 中国出版集团有限公司 | 57,350,000.00 | 2018-12-26 | 2021-12-24 | 利率1.50% |
| 中国出版集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2019-6-13 | 2022-6-10 | 利率1.50% |
| 中国出版集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2019-6-13 | 2022-6-10 | 利率1.50% |
| 中国出版集团有限公司 | 6,000,000.00 | 2019-6-13 | 2022-6-10 | 利率1.50% |
| 中国出版集团有限公司 | 110,000,000.00 | 2019-9-23 | 2022-9-22 | 利率1.50% |
| 中国出版集团有限公司 | 104,200,000.00 | 2019-9-23 | 2022-9-22 | 利率1.50% |
| 中国出版集团有限公司 | 14,000,000.00 | 2019-12-27 | 2022-12-26 | 利率1.50% |
| 拆出 | ||||
本公司本期与中国出版集团、中国工商银行北京王府井支行三方签订《一般委托贷款委托代理协议》，取得借款本金505,901,581.02元，本期共计支付利息4,808,330.30元。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 353.84 | 445.06 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 荣宝斋 | 5,168,671.00 | 100,727.73 | 2,899,262.29 | 3,400.00 |
| 应收账款 | 北京荣宝斋科技有限公司 | 1,580.00 | 316.00 | 1,580.00 | |
| 应收账款 | 中国图书进出口广州公司 | 25,192.56 | 10,077.02 | 25,212.06 | 5,038.51 |
| 应收账款 | 中国图书进出口上海公司 | 5,180.17 | 1,582.89 | 1,288.30 | 1,116.31 |
| 应收账款 | 新华书店总店 | 56,596.51 | 56,596.51 | 56,596.51 | 56,596.51 |
| 应收账款 | 研究出版社 | 353,796.08 | |||
| 应收账款 | 中国出版集团有限公司 | 33,809.90 | 33.81 | 23,809.90 | |
| 应收账款 | 中国图书进出口（集团）总公司 | 50,825.00 | 91.25 | 14,799.85 | |
| 应收账款 | 北京建宏印刷有限公司 | 94,400.00 | 94.40 | ||
| 应收账款合计 | —— | 5,436,255.14 | 169,519.61 | 3,376,344.99 | 66,151.33 |
| 预付款项 | 中国出版集团 | 195,030,520.00 | |||
| 预付款项 | 中国图书进出口（集团）总公司 | 354,021.32 | 18,432.98 | ||
| 预付款项 | 新华互联电子商务有限责任公司 | 2,452,830.12 | |||
| 预付款项 | 中国出版对外贸易总公司 | 682,000.00 | |||
| 预付款项 | 中国图书进出口上海公司 | 4,693,783.64 | 711,836.14 | ||
| 预付款项 | 中国对外翻译出版有限公司 | 282,178.10 | 483.60 | ||
| 预付款项合计 | —— | 5,329,983.06 | 198,896,102.84 | ||
| 其他应收款 | 北京荣宝燕泰印务有限公司 | 1,141,187.56 | 183,837.51 | 845,187.56 | |
| 其他应收款 | 中国出版集团有限公司 | 132,593.08 | 25,765.64 | 64,243.23 | |
| 其他应收款 | 中国图书进出口西安公司 | 100,000.00 | 5,000.00 | ||
| 其他应收款 | 中国图书进出口（集团）总公司 | 6,185.84 | 1,237.17 | 6,185.84 | |
| 其他应收款 | 北京中图通文化咨询有限公司 | 28,879.00 | 28,879.00 | 28,879.00 | 28,879.00 |
| 其他应收款 | 荣宝斋 | 148,997.90 | 149.00 | ||
| 其他应收款 | 中国对外翻译有限公司 | 62,446.62 | 62.45 | ||
| 其他应收款 | 北京廉安文化发展有限公司 | 3,829,465.77 | 765,893.15 | ||
| 其他应收款合计 | —— | 5,349,755.77 | 1,005,823.92 | 1,044,495.63 | 33,879.00 |
| 其他非流动资产 | 中国出版集团有限公司 | 195,030,520.00 | |||
| 其他非流动资产合计 | —— | 195,030,520.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 上海竟成印务有限公司 | 3,284,770.79 | 3,284,770.79 |
| 应付账款 | 北京荣宝燕泰印务有限公司 | 902,922.12 | 826,852.66 |
| 应付账款 | 荣宝斋 | 65,720.57 | 70,504.47 |
| 应付账款 | 新华书店总店 | 8,393.91 | 8,393.91 |
| 应付账款 | 中国出版对外贸易总公司 | 1,008.12 |
| 应付账款 | 中国图书进出口西安公司 | 317,417.95 | 317,417.95 |
| 应付账款 | 中国出版集团有限公司 | 287,228.47 | 10,462.00 |
| 应付账款 | 中国图书进出口集团有限公司 | 248,312.64 | |
| 应付账款 | 中国对外翻译有限公司 | 10,388.98 | |
| 应付账款 | 中译语通科技股份有限公司 | 291,310.68 | |
| 应付账款 | 中国图书进出口上海公司 | 108,369.30 | |
| 应付账款合计 | —— | 5,223,135.75 | 4,821,109.56 |
| 预收款项 | 中国图书进出口（集团）总公司 | 3,593,024.48 | 3,351,037.01 |
| 预收款项 | 中国出版集团有限公司 | 30,096,278.77 | 669,949.27 |
| 预收款项 | 中国图书进出口广州公司 | 18,510.91 | |
| 预收款项 | 中国对外翻译有限公司 | 32,743.36 | 32,743.36 |
| 预收款项 | 陕西辉煌旅游文化产业有限公司 | 155,266.05 | 360,000.00 |
| 预收款项 | 中图数字科技（北京）有限公司 | 643,956.00 | |
| 预收款项 | 中图云创智能科技（北京）有限公司 | 6,359.87 | |
| 预收款项合计 | —— | 4,559,891.32 | 4,432,240.55 |
| 其他应付款 | 中国出版集团有限公司 | 229,145,493.21 | 178,154,108.97 |
| 其他应付款 | 新华互联电子商务有限责任公司 | 3,263,207.46 | 5,716,037.58 |
| 其他应付款 | 中国图书进出口（集团）总公司 | 1,803,564.00 | 1,000,000.00 |
| 其他应付款 | 北京新华文博物业管理有限公司 | 30,188.68 | 31,500.00 |
| 其他应付款 | 北京荣宝燕泰印务有限公司 | 181,567.01 | 35,688.03 |
| 其他应付款 | 中国图书进出口上海公司 | 1,688,333.50 | 2,545,738.12 |
| 其他应付款 | 中国图书进出口西安公司 | 36,091,840.41 | 36,091,840.41 |
| 其他应付款 | 中国出版对外贸易总公司 | 5,263,581.16 | 5,263,581.16 |
| 其他应付款 | 中国图书进出口广州公司 | 1,058,395.60 | 1,058,395.60 |
| 其他应付款 | 中华书局古籍印刷厂 | 597,195.83 | 597,195.83 |
| 其他应付款 | 上海东昊物业管理有限公司 | 119,883.80 | |
| 其他应付款 | 北京廉安文化发展有限公司 | 2,200,000.00 | |
| 其他应付款合计 | —— | 281,443,250.66 | 230,494,085.70 |
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
1.联建项目相关承诺
本公司多家子公司与中国出版集团签订《中国出版集团出版发行综合业务楼联建协议书》，共同出资参与建设房产项目。2017年7月5日，为保证该项目顺利实施，保障公司利益，出版集团出具《声明与承诺》，具体内容如下：“如中国出版创意中心项目未能在2019年12月31日前办理完毕土地出让手续，或未能在取得出让土地使用权证之日起5年内办理完毕房产土地的分割手续，则出版集团承诺将以货币资金向作为联建单位的公司各子公司全额返还其已投入的资金，并按照银行同期贷款利率向作为联建单位的公司各子公司支付利息。”
现阶段，该项目所在的北京市首都功能核心区最新版详细规划方案正在制定中，尚未正式发布，该项目的土地出让手续受此影响，尚未完成。出版集团根据北京市规划和国土资源委员会（现为“北京市规划和自然资源委员会”）要求，积极办理了项目的规划、水、电、环境、考古等在内的前置审批工作。截止目前，除“建设工程规划许可证”外，该项目已取得了满足开工建设所必须的其他前置审批文件。待详细规划方案出台后，将全力推进项目的申报工作。
经2019年12月12日召开的第二届董事会第三十七次会议和2019年12月30日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过，出版集团对上述承诺进行延期，延期期限为两年。即“如该项目未能在2021年12月31日前办理完毕土地出让手续，或未能在取得出让土地使用权证之日起5
年内办理完毕房产土地的分割手续，则出版集团承诺将以货币资金向作为联建单位的公司各子公司全额返还其已投入的资金，并按照银行同期贷款利率向作为联建单位的公司各子公司支付利息。”
鉴于上述变动，本公司本期将子公司预付该项目的出资金额195,030,500.00元作为其他非流动资产列报。
2.相关资产未办理土地出让手续的承诺事项
子公司人美社及中美社持有的东城区东四北大街390号和朝阳区安华里504号房产对应的土地使用权为划拨用地，中美社及人美社准备办理土地出让手续。中国出版集团承诺如因行政机关行使职权而致使上述划拨土地被收回，或本公司及子公司因上述事项而承担任何损失或罚款，出版集团将承担赔偿责任，对本公司及子公司因此所遭受的一切经济损失予以足额补偿。
8、 其他
√适用 □不适用
2011年3月，商务印书馆、中华书局、人民音乐出版社、三联书店、中版教材、商务印书馆国际有限公司、新华书店总店、荣宝斋与中国出版集团签订《中国出版集团出版发行综合业务楼联建协议书》，其中参与签署该协议的前6家公司系本公司之子公司，因该协议的履行形成关联交易。
协议约定，协议各方拟共同出资参与中国出版集团出版发行综合业务楼项目（后更名为中国出版创意中心项目）的建设，工程总价为458,460,000.00元，其中，商务印书馆出资362,843,200.00元，三联出资83,308,500.00元，音乐社出资27,769,500.00元，中版教材出资55,539,000.00元，中华书局出资18,050,200.00元，商务国际公司出资9,719,300.00元，荣宝斋出资27,769,500.00元,中国出版集团总部出资138,847,500.00元。
截止2019年12月31日，上述子公司已经预付出资金额为195,030,500.00元，该项目尚未达到开工条件，目前正在积极准备中。
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1.相关资产未办理土地出让手续事项
截至2019年12月31日，子公司人美社及中美社持有的东城区东四北大街390号和朝阳区安华里504号房产对应的土地使用权为划拨用地，中美社及人美社准备办理土地出让手续。根据北京新兴宏基土地评估有限责任公司对土地出让金的估价确认预计负债3,847,100.00元。中国出版集团承诺如因行政机关行使职权而致使上述划拨土地被收回，或本公司及子公司因上述事项而承担任何损失或罚款，出版集团将承担赔偿责任，对本公司及子公司因此所遭受的一切经济损失予以足额补偿。
2.与力度国际文化传媒集团有限公司诉讼事项
2017年3月8日，三联书店以力度国际文化传媒集团有限公司（以下简称力度公司）违反双方签订的《2016年度广告代理协议》及一系列补充协议、后续结算协议为由，向朝阳法院提起诉讼。朝阳法院根据三联书店提交的民事起诉状，受理了三联书店与力度公司的合同纠纷案。该案件号为（2017）京0105民初19480号。
针对（2017）京0105民初19480号案件，三联书店的诉讼请求为：（1）请求法院判决力度公司向三联书店支付2016年4月1日至2017年3月31日期间欠付广告代理费6,300.00万元；
（2）请求法院判决力度公司向三联书店赔偿因迟延支付广告代理费所造成的损失，直至力度公司实际支付广告代理费之日，暂计至2017年3月31日为804.83万元；（3）请求判决力度公司向三联书店支付因本案支出的律师费132.00万元；（4）请求力度公司承担本案全部诉讼费用。
2017年4月27日，力度公司以三联书店应向其支付因违约擅自刊载的广告所折算的广告代理费为由，向朝阳法院提起反诉。力度公司在该案中的反诉请求为：（1）请求判令三联书店向力度公司支付广告代理费286.50万元；（2）请求判令三联书店承担本案的全部诉讼费、律师费60.00万元等合理费用。
2018年10月30日，力度公司以本公司应向其支付因违约擅自刊载的广告所折算的广告代理费为由，向朝阳法院提起反诉。力度公司在该案中的反诉请求为：（1）请求判令反诉被告向反诉原告支付的广告代理费286.50万元变更为请求判令反诉被告向反诉原告支付的广告代理费3,250.21万元；（2）请求判令本公司承担本案的全部诉讼费、律师费60.00万元等合理费用。
上述（2017）京0105民初19480号”案件已于2019年6月30日一审判决。一审主要判决内容如下：判决力度公司向三联书店支付广告代理费5,361.7万元；判决三联书店向力度公司赔偿律师费 60万元；驳回三联书店其他诉讼请求和力度公司的其他反诉请求。
三联书店和力度公司双方均不服朝阳区人民法院对（2017）京0105民初19480号案件的一审判决，向北京市第三中级人民法院提起上诉。三联书店上诉请求为：1.撤销一审判决第一项，改判力度公司向三联书店支付广告代理费人民币6,300.00万元；2.判决力度公司赔偿三联书店律师费人民币132.00万元。力度公司上诉请求：1.依法撤销一审判决；2.依法改判三联书店在其应付广告费抵扣力度公司应付广告代理费后向力度公司支付广告代理费人民币140.00万元；3.判令三联书店承担全部诉讼费用。北京市第三中级人民法院于2019年11月5日立案，案件号为（2019）京03民终15179号。2019年11月13日，上述（2019）京03民终15179号案件终审判决：驳回三联书店和力度公司的上诉请求，维持一审判决。
截止本报告披露日，上述判决尚未执行，三联书店尚未收到力度公司支付的广告代理费。
3.2017年9月7日，子公司中版昆仑传媒有限公司（以下简称中版昆仑）与北京国韵如天餐饮管理有限公司（以下简称国韵如天）签订房屋租赁合同，合同约定国韵如天将其承租的位于西城区马连道胡同14号京华茶叶大世界七层的房屋租赁给中版昆仑，期限为2016年12月19日至2021年12月18日，租赁期共计5年。协议约定房屋用途为中版昆仑用于办公，国韵如天用于展
示和销售红木家具及其他艺术品。2017年1月，中版昆仑向国韵如天支付了房屋押金35万元，红木家具质保金50万元整。2017年9月中版昆仑向国韵如天一次性支付了2017年12月19日起至2021年12月18日止共计4年房租共计275万元。因国韵如天经营管理不善出现资金紧张，并于2018年起不能正常支付其所承租房屋的房租及物业费，造成京华茶业大世界7楼经常停电，最终导致房屋产权人与其解除房屋租赁合同关系。中版昆仑与国韵如天的房屋租赁合同也因此无法履行。
中版昆仑于2019年8月14日起诉国韵如天，要求国韵如天退还未履约租金、房屋租金、红木家具质保金、未按约定条件提供房屋而多收取的租金、经济损失等共计317万元。国韵如天于2019年12月3日反诉中版昆仑，要求中版昆仑支付因未展示红木家具需补收的租金、红木家具使用费、水电物业费及违约金共计194万元。目前，上述诉讼尚未判决。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 211,410,000.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
2020年年初新型冠状病毒肺炎疫情在全国爆发，全国范围延长春节假期，部分地区对人员流动和交通进行一定程度的控制，对特定人群进行隔离。对疫情的防控工作正在全国范围内持续进行，疫情防控进入常态化。当前全球疫情加速蔓延态势下，北京作为国际交往中心，很有可能较长时期处于疫情防控状态，疫情结束时间和经济运行恢复时间具有不确定性，可能会对公司年度经营业绩和财务状况产生影响，公司将持续进行评估。公司从实际出发，因地、因时制定一系列复产复工复业的措施，集中力量攻克复产复工复业的重点难点，千方百计创造有利于复产复工复业的条件。力争把疫情造成的损失降到最低程度。
根据2020年3月16日第二届董事会第三十八次会议和2020年4月1日召开的2020年第一次临时股东大会决议，黄志坚先生和于殿利先生被选举为公司第二届董事会非独立董事。
2020年4月2日，公司收到董事长谭跃先生的书面辞职报告。谭跃先生因工作安排调整,辞去公司董事长、董事及董事会专门委员会主任委员等职务。
2020年4月7日，公司召开第二届董事会第三十九次会议，选举黄志坚先生为公司董事长。
2020年4月17日，公司收到董事、副总经理孙月沐先生的的书面辞职报告。孙月沐先生因退休，
辞去公司董事、副总经理职务。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为5个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了5个报告分部，分别为出版分部、发行分部、物资分部、印刷分部、其他分部。这些报告分部是根据提供产品和劳务的性质为基础确定的。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 出版分部 | 发行分部 | 物资分部 | 印刷分部 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、营业收入 | 4,056,850,115.16 | 729,760,579.54 | 1,448,327,733.58 | 226,834,047.90 | 514,217,754.42 | 661,340,398.28 | 6,314,649,832.32 |
| 二、营业成本 | 2,435,777,506.57 | 520,170,290.32 | 1,423,344,245.73 | 197,088,032.38 | 323,012,442.55 | 635,042,955.51 | 4,264,349,562.04 |
| 三、利润总额 | 631,226,225.04 | 117,704,454.86 | 17,962,074.92 | -3,585,002.51 | 47,640,949.78 | 18,481,860.23 | 792,466,841.86 |
| 四、所得税费用 | 16,145,992.60 | 28,777,072.77 | 2,705,540.64 | -122,142.89 | 3,034,617.32 | 50,541,080.44 | |
| 五、净利润 | 615,080,232.44 | 88,927,382.09 | 15,256,534.28 | -3,462,859.62 | 44,606,332.46 | 18,481,860.23 | 741,925,761.42 |
| 六、资产总额 | 10,918,278,130.99 | 1,035,801,750.87 | 358,548,910.74 | 476,923,460.70 | 1,559,411,915.05 | 1,198,549,717.36 | 13,150,414,450.99 |
| 七、负债总额 | 5,576,537,054.30 | 445,122,043.45 | 306,964,894.65 | 77,913,168.60 | 240,138,184.34 | 1,163,339,239.24 | 5,483,336,106.10 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | 3,432,940.15 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 3,432,940.15 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,432,940.15 | 100.00 | 3,432,940.15 | 100.00 | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合并范围内关联方组合 | 3,432,940.15 | 100.00 | 3,432,940.15 | 100.00 | ||||||
| 合计 | 3,432,940.15 | / | / | 3,432,940.15 | / | / | ||||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：合并范围内子公司
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合并范围内关联方组合 | 3,432,940.15 | ||
| 合计 | 3,432,940.15 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
| 商务印书馆有限公司 | 3,432,940.15 | 100.00 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 223,834,414.51 | 193,682,546.96 |
| 其他应收款 | 197,286,333.91 | 197,317,239.22 |
| 合计 | 421,120,748.42 | 390,999,786.18 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 人民文学出版社有限公司 | 49,335,526.91 | 36,812,526.61 |
| 商务印书馆有限公司 | 87,002,689.46 | 81,848,607.82 |
| 中华书局有限公司 | 13,690,302.75 | 12,384,289.26 |
| 中国大百科全书出版社有限公司 | 7,293,253.28 | 2,922,555.63 |
| 中国美术出版总社有限公司 | 8,769,261.18 | 8,054,366.45 |
| 人民音乐出版社有限公司 | 30,244,286.04 | 27,908,389.80 |
| 现代教育出版社有限公司 | 1,287,989.23 | 1,014,889.94 |
| 中国民主法制出版社有限公司 | 2,540,065.78 | |
| 世界图书出版有限公司 | 802,304.70 | 892,929.32 |
| 《中国出版传媒商报》社有限公司 | 489,738.68 | 325,941.36 |
| 中译出版社有限公司 | 2,023,425.85 | 1,865,422.10 |
| 现代出版社有限公司 | 1,948,250.68 | 1,675,328.90 |
| 中版教材有限公司 | 20,947,385.75 | 15,437,233.99 |
| 减：坏账准备 | ||
| 合计 | 223,834,414.51 | 193,682,546.96 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 182,230.99 |
| 1年以内小计 | 182,230.99 |
| 1至2年 | 87,266.52 |
| 2至3年 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | 161,396,422.54 |
| 5年以上 | 35,629,503.36 |
| 合计 | 197,295,423.41 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 197,205,925.90 | 197,025,925.90 |
| 备用金及其他 | 89,497.51 | 291,313.32 |
| 减：坏账准备 | -9,089.50 | |
| 合计 | 197,286,333.91 | 197,317,239.22 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | ||||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 9,089.50 | 9,089.50 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 9,089.50 | 9,089.50 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 回 | ||||||
| 其他应收款 | 9,089.50 | 9,089.50 | ||||
| 合计 | 9,089.50 | 9,089.50 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 东方出版中心有限公司 | 往来款 | 96,999,816.48 | 4年以上 | 49.16 | |
| 人民音乐出版社有限公司 | 往来款 | 42,746,394.85 | 4年以上 | 21.67 | |
| 商务印书馆有限公司 | 往来款 | 23,885,573.71 | 4年以上 | 12.11 | |
| 生活·读书·新知三联书店有限公司 | 往来款 | 20,968,732.31 | 4年以上 | 10.63 | |
| 中华书局有限各公司 | 往来款 | 11,916,359.55 | 4年以上 | 6.04 | |
| 合计 | —— | 196,516,876.90 | —— | 99.61 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,233,608,764.68 | 3,233,608,764.68 | 2,971,313,164.68 | 2,971,313,164.68 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 3,233,608,764.68 | 3,233,608,764.68 | 2,971,313,164.68 | 2,971,313,164.68 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 人民文学出版社有限公司 | 146,482,816.83 | 146,482,816.83 | ||||
| 商务印书馆有限公司 | 687,697,967.06 | 687,697,967.06 | ||||
| 中华书局有限公司 | 280,706,297.00 | 280,706,297.00 | ||||
| 中国大百科全书出版社有限公司 | 245,950,415.50 | 245,950,415.50 | ||||
| 中国美术出版总社有限公司 | 30,546,507.95 | 40,000,000.00 | 70,546,507.95 | |||
| 人民音乐出版社有限公司 | 185,063,001.43 | 185,063,001.43 | ||||
| 生活·读书·新知三联书店有限公司 | 194,172,617.43 | 40,000,000.00 | 234,172,617.43 | |||
| 东方出版中心有限公司 | 144,270,756.04 | 144,270,756.04 | ||||
| 现代教育出版社有限公司 | 9,012,538.16 | 9,012,538.16 | ||||
| 《中国出版传媒商报》社有限公司 | 2,796,437.98 | 2,796,437.98 | ||||
| 中版教材有限公司 | 87,447,082.73 | 87,447,082.73 | ||||
| 世界图书出版有限公司 | 161,416,784.10 | 161,416,784.10 |
| 现代出版社有限公司 | 19,152,360.61 | 19,152,360.61 | ||||
| 中国民主法制出版社有限公司 | 25,312,561.29 | 107,100,000.00 | 132,412,561.29 | |||
| 北京中版联印刷物资有限公司 | 7,381,706.61 | 7,381,706.61 | ||||
| 中版集团数字传媒有限公司 | 38,456,284.47 | 40,000,000.00 | 78,456,284.47 | |||
| 北京中新联科技股份有限公司 | 21,825,531.76 | 21,825,531.76 | ||||
| 新华联合发行有限公司 | 407,862,585.19 | 407,862,585.19 | ||||
| 华文出版社有限公司 | 10,706,740.36 | 10,706,740.36 | ||||
| 北京新华印刷有限公司 | 208,901,000.00 | 208,901,000.00 | ||||
| 中版文化传播有限公司 | 10,400,000.00 | 35,195,600.00 | 45,595,600.00 | |||
| 中译出版社有限公司 | 45,751,172.18 | 45,751,172.18 | ||||
| 合计 | 2,971,313,164.68 | 262,295,600.00 | 3,233,608,764.68 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | 849,056.59 | 144,947.64 | ||
| 合计 | 849,056.59 | 144,947.64 | ||
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 221,968,992.41 | 190,924,195.54 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,707,267.33 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 理财产品收益 | 26,085,064.36 | 7,125,363.88 |
| 合计 | 248,054,056.77 | 200,756,826.75 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 2,334,440.11 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 150,581,084.42 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,787,022.46 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -12,414,286.85 | |
| 少数股东权益影响额 | -2,920,398.07 | |
| 合计 | 134,793,817.15 |
公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 10.99 | 0.3856 | 0.3856 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.88 | 0.3116 | 0.3116 |
注：子公司东方出版本期同一控制下收购上海中版图书有限公司，本公司对上年度每股收益及加权平均净资产收益率进行了相应调整。
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 |
| 备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 |
| 备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件 |
董事长：黄志坚董事会批准报送日期：2020年4月29日
修订信息
□适用√不适用