湘潭电化科技股份有限公司
2019年年度报告
2020年04月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人谭新乔、主管会计工作负责人张伏林及会计机构负责人(会计主管人员)刘聪慧声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。
具体内容详见本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“九、未来发展的展望”中“可能面对的风险”。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以552,959,976为基数，向全体股东每10股派发现金红利0元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节公司业务概要 ...... 9
第四节经营情况讨论与分析 ...... 11
第五节重要事项 ...... 28
第六节股份变动及股东情况 ...... 57
第七节优先股相关情况 ...... 65
第八节可转换公司债券相关情况 ...... 66
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 67
第十节公司治理 ...... 75
第十一节公司债券相关情况 ...... 82
第十二节 财务报告 ...... 83
第十三节 备查文件目录 ...... 189
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司，本公司 | 指 | 湘潭电化科技股份有限公司 |
| 电化集团 | 指 | 湘潭电化集团有限公司 |
| 靖西电化 | 指 | 靖西湘潭电化科技有限公司 |
| 市污水处理 | 指 | 湘潭市污水处理有限责任公司 |
| 鹤岭污水处理 | 指 | 湘潭鹤岭污水处理有限公司 |
| 机电公司 | 指 | 湘潭电化机电工程有限公司 |
| 检测公司 | 指 | 湘潭电化新能源材料分析检测有限公司 |
| 湘进电化 | 指 | 湖南湘进电化有限公司 |
| 中兴热电 | 指 | 湘潭市中兴热电有限公司 |
| 裕能新能源 | 指 | 湖南裕能新能源电池材料有限公司 |
| 力合厚浦 | 指 | 湖南力合厚浦科技有限公司 |
| 电化厚浦 | 指 | 湖南电化厚浦科技有限公司 |
| 湘潭市国资委 | 指 | 湘潭市人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 振湘国投 | 指 | 湘潭振湘国有资产经营投资有限公司 |
| 产业集团 | 指 | 湘潭产业投资发展集团有限公司 |
| EMD | 指 | 电解二氧化锰 |
| 广西裕能 | 指 | 广西裕能新能源电池材料有限公司 |
| 通达水务 | 指 | 湘潭通达水务有限公司 |
| 四川裕能 | 指 | 四川裕能新能源电池材料有限公司 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 湘潭电化 | 股票代码 | 002125 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 湘潭电化科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 湘潭电化 | ||
| 公司的外文名称（如有） | XIANGTAN ELECTROCHEMICAL SCIENTIFIC CO.,LTD | ||
| 公司的法定代表人 | 谭新乔 | ||
| 注册地址 | 湖南省湘潭市雨湖区鹤岭镇 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 411202 | ||
| 办公地址 | 湘潭市雨湖区九华莲城大道5号五矿尊城 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 411201 | ||
| 公司网址 | http://www.chinaemd.com | ||
| 电子信箱 | zqb@chinaemd.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 汪咏梅 | 龙悠怡 |
| 联系地址 | 湘潭市雨湖区九华莲城大道5号五矿尊城 | 湘潭市雨湖区九华莲城大道5号五矿尊城 |
| 电话 | 0731-55544161 | 0731-55544048 |
| 传真 | 0731-55544101 | 0731-55544101 |
| 电子信箱 | zqb@chinaemd.com | zqb@chinaemd.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 深圳证券交易所、湘潭电化科技股份有限公司董事会工作部 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91430300722573708K（统一社会信用代码） |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 天健会计事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 浙江省杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 |
| 签字会计师姓名 | 李剑、刘彩林 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因会计政策变更
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 1,210,041,335.08 | 1,079,019,764.21 | 1,079,019,764.21 | 12.14% | 740,803,455.67 | 740,803,455.67 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 67,991,660.91 | 70,736,755.31 | 70,736,755.31 | -3.88% | 47,171,460.16 | 47,171,460.16 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 70,451,855.33 | 69,740,152.07 | 69,740,152.07 | 1.02% | 44,804,278.70 | 44,804,278.70 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 75,189,682.00 | 58,342,399.09 | 58,342,399.09 | 28.88% | 60,198,504.87 | 60,198,504.87 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.12 | 0.13 | 0.13 | -7.69% | 0.09 | 0.09 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.12 | 0.13 | 0.13 | -7.69% | 0.09 | 0.09 |
| 加权平均净资产收益率 | 5.80% | 6.24% | 6.24% | -0.44% | 4.38% | 4.38% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 3,569,922,312.03 | 3,175,751,380.27 | 3,175,751,380.27 | 12.41% | 2,556,873,687.93 | 2,556,873,687.93 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,198,740,847.27 | 1,151,570,791.86 | 1,151,570,791.86 | 4.10% | 1,101,584,591.56 | 1,101,584,591.56 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。具体内容详见本报告“第十二节 财务报告”之“五 重要会计政策及会计估计”中“31、重要会计政策和会计估计变更”。
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 258,708,039.31 | 326,467,906.22 | 327,957,613.16 | 296,907,776.39 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 18,041,877.41 | 33,755,857.16 | 23,051,693.08 | -6,857,766.74 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 17,349,315.39 | 34,301,096.28 | 22,628,567.76 | -3,827,124.10 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 23,071,299.36 | 22,694,552.90 | 83,848,880.64 | -54,425,050.90 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -5,170,235.49 | 268,916.25 | 566,864.31 | 长期资产处置损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,657,248.22 | 4,531,003.54 | 3,253,683.76 | 政府补助 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 631,036.77 | 452,830.18 | 610,430.19 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -317,928.70 | -5,393,629.38 | -2,561,580.01 | |
| 减：所得税影响额 | -189,043.52 | -632,556.95 | -503,421.45 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,449,358.74 | -504,925.70 | 5,638.24 | |
| 合计 | -2,460,194.42 | 996,603.24 | 2,367,181.46 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 即征即退的增值税 | 6,719,810.17 | 市污水处理即征即退的增值税，属于与日常经营业务有关，且持续可以取得，因此判定其为经常性损益 |
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司从事的主要业务为两个方面：电池材料业务和污水处理业务。
1、电池材料业务
电池材料业务包括P型EMD、碱锰型EMD、高性能型EMD、一次锂锰型EMD、锰酸锂正极材料和高纯硫酸锰等，其中P型EMD、碱锰型EMD、高性能型EMD、一次锂锰型EMD主要应用于一次电池的生产，锰酸锂正极材料和高纯硫酸锰主要应用于二次电池领域。公司采用“研发-生产-销售” 的经营模式。公司是EMD行业内生产量最大、产品类型最齐全、竞争力很强的企业，处于行业龙头地位。目前行业发展迅速，行业产能逐步增加，行业竞争日益激烈。
2、污水处理业务
污水处理业务采用“政府特许、政府采购、企业经营”的经营模式，具有刚性特征，不易受宏观经济影响，具有相对稳定的收入、利润和现金流量。公司污水处理业务通过对城市污水的集中处理，实现出水水质达到城镇污水处理厂污染物标准（GB18918-2002）一级A标准，保护区域内水质及生态环境，具有良好的社会效益。公司现有污水日处理设计能力为21万立方米（不包括受托运营的九华污水处理厂）。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 固定资产 | 固定资产较年初增加29.91%，主要系本期靖西电化2万吨高性能锰酸锂正极材料项目转入固定资产。 |
| 无形资产 | 无形资产较年初减少7.57%，主要系本期将原停产搬迁范围内的锰渣处理车间土地使用权转入其他非流动资产。 |
| 在建工程 | 在建工程较年初减少83.46%，主要系本期靖西电化2万吨高性能锰酸锂正极材料项目转入固定资产。 |
| 应收票据 | 应收票据较年初减少46.96%，主要系期末留存的未到期的应收客户商业承兑汇票减少。 |
| 应收款项融资 | 应收款项融资较年初增加30.76%，主要系本期收到客户银行承兑汇票增加。 |
| 预付款项 | 预付账款较年初增加30.56%，主要系本期预付原材料、锰渣处置费较年初增加。 |
| 其他应收款 | 其他应收款较年初减少35.31%，主要系本期收回湘潭市华昇环保科技有限公司借款和湖南省国土资源厅地质环境治理保证金。 |
| 存货 |
| 其他流动资产 | 其他流动资产较年初增加142.38%，主要系本期待认证进项税额增加。 |
| 长期股权投资 | 长期股权投资较年初增加126.69%，主要系子公司新增对联营企业湘潭通达水务有限公司的投资，母公司追加对联营企业湖南裕能新能源电池材料有限公司的投资。 |
| 递延所得税资产 | 递延所得资产年初增加33.83%，主要系本期可抵扣亏损增加。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
（1）品牌优势
公司自成立以来一直专注于电池材料行业发展，注重品牌建设并不断丰富品牌内涵，拥有湖南省著名商标“潭州”牌，同时也是国家商标总局认定的中国驰名商标。“潭州”牌电解二氧化锰产品在国内外市场具有较高知名度，在竞争日益激烈的行业中，公司的品牌优势依然突出，牢牢占据行业龙头地位。
（2）技术优势
公司拥有一支优秀的科研队伍，创新能力强，一方面积极研发新产品，另一方面根据市场变化不断改进产品性能，公司下属的检测公司在同行业中率先通过CNAS认证，确保工艺、检测水平处于领先地位。公司的高性能型EMD具有较强的市场竞争力，在差异化竞争领域具备一定优势。
（3）营销优势
公司拥有一支市场开拓能力和产品销售能力较强的营销队伍，构建了完善的营销网络，与全球各大电池商一直保持良好交流并建立了长期稳定的合作关系。公司为调动营销人员积极性，制定了相应的考核激励机制，并通过多种渠道对营销人员进行全方位的培训，注重营销队伍的建设。
（4）定制化优势
公司目前电池材料年产能达11万吨，是行业内生产量最大的企业；同时，公司产品种类在行业中最为齐全，能根据客户不同的需求为其提供定制化产品。公司已掌握利用现有生产线实现不同产品品种之间相互转换的生产技术，可以更好地适应市场的需求变化，调节产品结构。
（5）特许经营优势
市污水处理和鹤岭污水处理均采用“政府特许、政府采购、企业经营”的经营模式，并取得了湘潭市政府授予的污水处理特许经营权，特许经营期限为30年，收益和现金流稳定可靠，具有可持续盈利能力。报告期内，经湘潭市人民政府授权，鹤岭污水处理与湘潭市住房与城乡建设局签署了《污泥处置特许经营合同》，污泥处置特许经营权期限为30年。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2019年，受到全球经济下滑、中美贸易摩擦加剧等不利因素的影响，加上国内经济下行压力较大，同行业之间竞争激烈，企业面临的外部经营环境发生着深刻的变化，经营形势日趋严峻。公司始终坚持以锰系等新能源电池材料产业和污水处理等环保类产业为核心的双主业发展战略，直面困难，尽早谋划，勇于挑战，奋力拼搏，较好地完成了年初制定的生产经营目标。
1、电池材料产销量增加，市场影响力扩大
全年电池材料业务实现营业收入98,894.94万元，较上年同期增长19.34%。全年共生产电池材料10.997万吨（含高纯硫酸锰6,742吨），同比增长30.10%；销售电池材料10.15万吨（含高纯硫酸锰6,736.17吨），同比增长19.07%。
电池材料产量增加主要系靖西电化年产2万吨高性能锰酸锂正极材料项目已建成投产，新增产能得到释放。公司全年生产平稳运行，加强成本管控，实施精细化生产；优化工艺控制，进一步加强和优化产品质量；根据原材料价格的变动，及时调整生产工艺；新增、改造多个生产设备，设备管理日趋精细化；致力于创新，根据客户要求进行部分定制化生产，以满足客户的各种需求。报告期内，国内电解二氧化锰行业的总产量比2018年略有上升，但产能扩张比较明显（含公司的扩产），下半年的行业竞争比上半年更加激烈。公司时刻关注市场行情，年初对市场作出准确预判，通过大客户战略等多种方式达成销售目标，市场占有率略有提升，在大客户中影响力增强。报告期内，高纯硫酸锰产品产销基本平衡。
2、污水处理量增加，污水处理业绩提升
报告期内，市污水处理、鹤岭污水处理、九华污水处理厂累计完成污水处理量8,421.34万吨，同比增长6.24%，出水水质指标均达到《国家城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标准。污水处理业务全年实现营业收入11,136.65万元，同比增长8.68%；实现净利润3,921.50万元，同比增长74.37%，主要系污水处理量增加，工艺改进降低成本。2019年，市污水处理着手投资建设三期扩建及提标工程项目，在原有污水处理规模20万m?/日的基础上扩建10万m?/日，达到30万m?/日的污水处理总规模。三期扩建将分两阶段进行，其中一阶段先实施5万m?/日，二阶段将视未来污水处理情况再增加5万m?/日。三期扩建工程出水水质将达到《湖南省城镇污水处理厂主要水污染物排放标准（DB43/T1546-2018）》一级标准。目前各项工作正在有序推进中。
2019年上半年，经湘潭市人民政府授权，鹤岭污水处理与湘潭市住房和城乡建设局签署了《湘潭鹤岭污水处理厂污泥处置特许经营合同》，取得了污泥处置特许经营权，期限30年，并已依据《湘潭鹤岭污水处理厂污泥处置特许经营合同》完成污泥处置的正式价格核定工作。此外，鹤岭污水处理与湘潭市发展和改革委员会完成污水处理成本的测算工作，根据《湘潭鹤岭污水处理厂特许经营合同》约定，相关部门已上调2020年1-2月的城市污水处理费单价。
3、对外投资，稳步推进战略布局
（1）报告期内，为支持参股公司裕能新能源抢占新能源电池材料市场机遇，公司对其增资2,892.60万元，增资后持股比例仍为16.07%。目前裕能新能源磷酸铁锂总产能约为3万吨，其中包括裕能新能源在报告期内成立的全资子公司广西裕能新能源电池材料有限公司新增产能，该项目已于2019年8月建成投产。镍钴锰三元电池材料年产能达到5,000吨，目前以开拓市场、客户认证为主。2020年3月，裕能新能源成立全资子公司四川裕能新能源电池材料有限公司，新建年产2万吨磷酸铁锂生产线，预计2020年下半年投产。裕能新能源具备强大的研发能力和品质管理能力，磷酸铁锂产品的质量指标处于行业前列，成本控制能力较强，具有较强的市场竞争力，市场占有率逐步提升。
（2）报告期内，公司参股公司力合厚浦的全资子公司电化厚浦年产2,000吨镍钴锰三元材料前驱体生产线和年产3,000吨电池级硫酸镍生产线主体工程已基本完工，试生产的镍钴锰三元材料前驱体正在积极进行客户认证。
（3）报告期内，市污水处理对鹤岭污水处理增资3,000万元，对湘潭通达水务有限公司增资7,000万元，并与湘潭市九华经济建设投资有限公司合作，以湘潭通达水务有限公司为平台收购湘潭国中污水处理有限公司、湘潭国中水务有限公司的
全部股权，有利于扩大公司环保板块的规模，符合公司的环保战略布局。
4、完善培训管理和晋升体系
2019年，公司在抓好人才引进的同时，强化对已有员工的培训，打造学习型组织。从经营管理、专业技术、技能操作三个类别中选拔优秀人才组建了内训师队伍。继续完善员工职业晋升通道，充实后备人才库，调动员工积极性，为公司的快速发展提供人才支撑。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,210,041,335.08 | 100% | 1,079,019,764.21 | 100% | 12.14% |
| 分行业 | |||||
| 电池材料行业 | 988,949,422.50 | 81.73% | 828,671,331.00 | 76.80% | 19.34% |
| 污水处理行业 | 111,366,508.58 | 9.20% | 102,475,974.74 | 9.50% | 8.68% |
| 其他业务 | 109,725,404.00 | 9.07% | 147,872,458.47 | 13.70% | -25.80% |
| 分产品 | |||||
| 电解二氧化锰 | 788,187,861.09 | 65.14% | 682,657,332.31 | 63.27% | 15.46% |
| 锰酸锂正极材料 | 163,779,695.14 | 13.54% | 146,013,998.69 | 13.53% | 12.17% |
| 高纯硫酸锰 | 36,981,866.27 | 3.06% | |||
| 污水处理 | 111,366,508.58 | 9.20% | 102,475,974.74 | 9.50% | 8.68% |
| 其他业务 | 109,725,404.00 | 9.07% | 147,872,458.47 | 13.70% | -25.80% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 1,022,478,304.86 | 84.50% | 910,886,166.69 | 84.42% | 12.25% |
| 国外 | 187,563,030.22 | 15.50% | 168,133,597.52 | 15.58% | 11.56% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年 | 营业成本比上年 | 毛利率比上年同 |
| 同期增减 | 同期增减 | 期增减 | ||||
| 分行业 | ||||||
| 电池材料行业 | 988,949,422.50 | 767,855,781.90 | 22.36% | 19.34% | 23.01% | -2.32% |
| 污水处理行业 | 111,366,508.58 | 50,251,240.22 | 54.88% | 8.68% | -3.64% | 5.77% |
| 其他业务 | 109,725,404.00 | 90,326,975.29 | 17.68% | -25.80% | -26.30% | 0.56% |
| 分产品 | ||||||
| 电解二氧化锰 | 788,187,861.09 | 614,838,779.69 | 21.99% | 15.46% | 19.31% | -2.52% |
| 锰酸锂正极材料 | 163,779,695.14 | 123,195,814.93 | 24.78% | 12.17% | 13.14% | -0.65% |
| 污水处理 | 111,366,508.58 | 50,251,240.22 | 54.88% | 8.68% | -3.64% | 5.77% |
| 其他业务 | 109,725,404.00 | 90,326,975.29 | 17.68% | -25.80% | -26.30% | 0.56% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 1,022,478,304.86 | 768,777,093.53 | 24.81% | 12.25% | 14.36% | -1.39% |
| 国外 | 187,563,030.22 | 139,656,903.88 | 25.54% | 11.56% | 10.22% | 0.90% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 电池材料行业 | 销售量 | 吨 | 101,476.928 | 85,225.02 | 19.07% |
| 生产量 | 吨 | 109,966.17 | 84,527.34 | 30.10% | |
| 库存量 | 吨 | 11,930.945 | 3,635.926 | 228.14% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司2019年电池材料生产量较上年同期增长30.10%，主要系2019年扩产产能完全释放。公司电解二氧化锰产品生产过程中需使用部份成品作为电解工艺中的添加剂，电解二氧化锰生产量、销售量与库存量之间的差异即为自用产品数量。 2019年电池材料库存量较上年同期增长228.14%，主要系2019年靖西电化2万吨高性能锰酸锂正极材料扩产产能完全释放。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 电解二氧化锰 | 原材料 | 221,526,412.32 | 36.03% | 189,638,537.36 | 36.80% | -0.77% |
| 电解二氧化锰 | 能源动力 | 193,489,763.97 | 31.47% | 166,449,042.31 | 32.30% | -0.83% |
| 电解二氧化锰 | 人工工资 | 54,290,264.25 | 8.83% | 43,802,379.55 | 8.50% | 0.33% |
| 电解二氧化锰 | 折旧 | 48,080,392.57 | 7.82% | 37,618,514.20 | 7.30% | 0.52% |
| 电解二氧化锰 | 其他制造费用 | 97,451,946.58 | 15.85% | 77,813,638.97 | 15.10% | 0.75% |
| 电解二氧化锰 | 合计 | 614,838,779.69 | 100.00% | 515,322,112.39 | 100.00% | 0.00% |
| 锰酸锂正极材料 | 原材料 | 44,757,039.56 | 36.33% | 39,831,538.23 | 36.58% | -0.25% |
| 锰酸锂正极材料 | 能源动力 | 40,087,918.18 | 32.54% | 35,377,984.62 | 32.49% | 0.05% |
| 锰酸锂正极材料 | 人工工资 | 9,867,984.78 | 8.01% | 9,266,440.42 | 8.51% | -0.50% |
| 锰酸锂正极材料 | 折旧 | 9,412,160.26 | 7.64% | 7,763,774.40 | 7.13% | 0.51% |
| 锰酸锂正极材料 | 其他制造费用 | 19,070,712.15 | 15.48% | 16,649,103.87 | 15.29% | 0.19% |
| 锰酸锂正极材料 | 合计 | 123,195,814.93 | 100.00% | 108,888,841.54 | 100.00% | 0.00% |
| 高纯硫酸锰 | 原材料 | 26,476,543.07 | 88.78% | |||
| 高纯硫酸锰 | 能源动力 | 185,739.85 | 0.62% | |||
| 高纯硫酸锰 | 人工工资 | 849,071.22 | 2.85% | |||
| 高纯硫酸锰 | 折旧 | 1,056,360.88 | 3.54% | |||
| 高纯硫酸锰 | 其他制造费用 | 1,253,472.27 | 4.20% | |||
| 高纯硫酸锰 | 合计 | 29,821,187.28 | 100.00% | |||
| 污水处理 | 原材料 | 6,200,060.65 | 12.34% | 7,597,048.63 | 14.57% | -2.23% |
| 污水处理 | 能源动力 | 11,634,230.71 | 23.15% | 12,981,879.23 | 24.89% | -1.74% |
| 污水处理 | 人工工资 | 5,387,114.60 | 10.72% | 4,603,428.58 | 8.83% | 1.89% |
| 污水处理 | 折旧 | 20,211,557.53 | 40.22% | 19,505,412.76 | 37.40% | 2.82% |
| 污水处理 | 其他制造费用 | 6,818,276.73 | 13.57% | 7,461,898.50 | 14.31% | -0.74% |
| 污水处理 | 合计 | 50,251,240.22 | 100.00% | 52,149,667.70 | 100.00% | 0.00% |
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 549,586,363.53 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 45.42% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | A | 138,421,790.76 | 11.44% |
| 2 | B | 130,929,881.11 | 10.82% |
| 3 | C | 104,265,813.55 | 8.62% |
| 4 | D | 103,017,686.90 | 8.51% |
| 5 | E | 72,951,191.21 | 6.03% |
| 合计 | -- | 549,586,363.53 | 45.42% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 462,841,252.97 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 39.07% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 15.50% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | A | 183,564,822.00 | 15.50% |
| 2 | B | 106,668,884.57 | 9.00% |
| 3 | C | 80,052,807.83 | 6.76% |
| 4 | D | 46,829,964.99 | 3.95% |
| 5 | E | 45,724,773.58 | 3.86% |
| 合计 | -- | 462,841,252.97 | 39.07% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 销售费用 | 43,498,259.63 | 30,836,435.17 | 41.06% | 主要是本期销售量增加，产品运输费用同比增加。 |
| 管理费用 | 92,188,233.19 | 84,196,552.63 | 9.49% | |
| 财务费用 | 70,315,600.37 | 46,040,865.17 | 52.72% | 主要是本期贷款增加，利息同比增加。 |
| 研发费用 | 11,654,707.23 | 5,610,957.59 | 107.71% | 主要是本期子公司加大研发项目投入，研发人员职工薪酬同比增加，领用原材料同比增加。 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司2019年研发投入金额为4,877.35万元，主要系完善公司的科研设施，对公司走差异化竞争道路，提高产品竞争力非常重要。公司研发投入情况
| 2019年 | 2018年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 209 | 209 | 0.00% |
| 研发人员数量占比 | 16.08% | 15.76% | 0.32% |
| 研发投入金额（元） | 48,773,535.26 | 38,970,364.65 | 25.16% |
| 研发投入占营业收入比例 | 4.03% | 3.61% | 0.42% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,094,306,523.34 | 1,002,919,715.36 | 9.11% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,019,116,841.34 | 944,577,316.27 | 7.89% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,189,682.00 | 58,342,399.09 | 28.88% |
| 投资活动现金流入小计 | 6,929,161.19 | 8,355,691.51 | -17.07% |
| 投资活动现金流出小计 | 282,660,312.71 | 366,423,455.35 | -22.86% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -275,731,151.52 | -358,067,763.84 | 22.99% |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,835,927,364.86 | 1,385,229,454.34 | 32.54% |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,644,234,067.93 | 1,035,002,195.36 | 58.86% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 191,693,296.93 | 350,227,258.98 | -45.27% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -7,341,916.11 | 52,809,385.01 | -113.90% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
筹资活动产生的现金流量净额同比减少45.27%，主要系偿还债务支付的现金净额同比增加，支付其他与筹资活动有关的现金净额同比增加。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 5,112,856.17 | 6.70% | 本期权益法确认对联营企业的投资收益及应收票据贴现利息 | 具有可持续性，但金额不确定 |
| 营业外收入 | 1,015,139.28 | 1.33% | 主要是本期无法支付的款项、罚没收入、报废资产处置收益 | 没有可持续性 |
| 营业外支出 | 6,643,391.99 | 8.70% | 主要是本期非流动资产毁损报废损失 | 没有可持续性 |
| 其他收益 | 10,419,477.60 | 13.65% | 主要是本期收到的政府补助 | 具有可持续性，但金额不确定 |
| 信用减值 | -45,288.12 | -0.06% | 本期计提的坏账准备 | 具有可持续性，但金额不确定 |
| 资产处置收益 | 97,669.31 | 0.13% | 主要是本期处置固定资产处置收益 | 没有可持续性 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 295,018,579.33 | 8.26% | 246,566,163.47 | 7.76% | 0.50% | |
| 应收账款 | 264,783,614.49 | 7.42% | 252,668,542.35 | 7.96% | -0.54% | |
| 存货 | 494,568,081.48 | 13.85% | 315,601,417.86 | 9.94% | 3.91% | |
| 投资性房地产 | 15,856,564.04 | 0.44% | 16,244,362.88 | 0.51% | -0.07% | |
| 长期股权投资 | 160,079,583.55 | 4.48% | 70,614,611.47 | 2.22% | 2.26% | |
| 固定资产 | 1,854,386,432.38 | 51.94% | 1,427,408,731.26 | 44.95% | 6.99% | |
| 在建工程 | 76,878,796.67 | 2.15% | 464,907,859.00 | 14.64% | -12.49% | |
| 短期借款 | 942,660,113.58 | 26.41% | 647,006,641.87 | 20.37% | 6.04% | |
| 长期借款 | 298,691,012.01 | 8.37% | 369,169,988.95 | 11.62% | -3.25% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 162,622,249.43 | 用于开立银行承兑汇票提供的保证金 |
| 应收账款 | 35,431,761.01 | 用于借款提供质押担保 |
| 固定资产 | 7,337,945.49 | 用于借款提供抵押担保 |
| 合 计 | 205,391,955.93 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 229,249,363.17 | 684,004,255.36 | -66.48% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 湖南裕能新能源电池材料有限公司 | 磷酸铁锂、镍钴锰三元系列锂离子电池材料的研发、生产、销售。 | 增资 | 28,926,000.00 | 16.07% | 自有资金 | 湘潭电化集团有限公司、上海津晟新材料科技有限公司、广州力辉新材料科技有限公司、文宇、长江晨道（湖北）新能源产业投资合伙企业（有限合伙）、深圳火高科技有限公司、农银（湖 | - | 磷酸铁锂、镍钴锰三元系列锂离子电池材料。 | 已完成工商变更登记。 | 0.00 | 10,538,972.08 | 否 | 2019年01月24日 | 《关于对参股公司增资暨关联交易的公告》（公告编号：2019-008），登载于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| （有限合伙） | ||||||||||||||
| 湘潭鹤岭污水处理有限公司 | 污水处理、污泥处置、污泥运输。 | 增资 | 30,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | - | 城市污水集中处理、污泥处置。 | 已完成工商变更登记。 | 0.00 | -2,267,235.28 | 否 | 2019年01月09日 | 《关于全资子公司对其下属子公司增资的公告》（公告编号：2019-004），登载于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 湘潭通达水务有限公司 | 自来水生产和供应；污水处理及其再生利用；水源及供水设施工程建设；供水、排水等管道工程建筑。 | 增资 | 50,000,000.00 | 33.33% | 自有资金 | 湘潭九华经济建设投资有限公司 | - | 自来水、污水处理、工程建设。 | 已完成工商变更登记。 | 0.00 | 0.00 | 否 | 2019年11月08日 | 《关于投资湘潭通达水务有限公司的公告》（公告编号：2019-078），登载于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 合计 | -- | -- | 108,926,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 8,271,736.80 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 靖西电化2万吨高性能锰酸锂正极材料项目 | 自建 | 是 | 新能源电池材料 | 4,118,157.71 | 329,800,463.75 | 其他 | 100.00% | 0.00 | 0.00 | / | 2019年02月28日 | 《关于全资子公司年产2万吨高性能锰酸锂电池正极材料项目建成投产的公告》（公告编号：2019-015），登载于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 三期扩建及提标工程项目 | 自建 | 是 | 污水处理 | 5,244,825.82 | 5,744,719.95 | 其他 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | / | 2019年09月11日 | 《关于子公司湘潭市污水处理有限责任公司投资建设三期扩建及提标工程项目的公告》（公 |
| 告编号：2019-062），登载于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn | ||||||||||||
| 合计 | -- | -- | -- | 9,362,983.53 | 335,545,183.70 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 靖西湘潭电化科技有限公司 | 子公司 | 电解二氧化锰生产销售；蒸汽的生产、销售；机电产品的销售。 | 37,600,000 | 1,015,994,815.08 | 104,263,648.04 | 528,314,549.59 | 52,791,233.20 | 45,516,384.97 |
| 湘潭市污水处理有限责任公司 | 子公司 | 城市污水的集中处理。 | 142,978,100 | 469,698,149.12 | 190,074,773.63 | 111,366,508.58 | 44,798,126.95 | 39,215,028.91 |
| 湖南裕能新能源电池材料有限公司 | 参股公司 | 磷酸铁锂、镍钴锰三元系列锂离子电池材料的研发、生产、销售。 | 290,000,000 | 862,435,970.08 | 622,395,017.92 | 521,587,810.42 | 75,746,468.08 | 65,581,655.71 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、靖西湘潭电化科技有限公司
报告期内，靖西电化实现营业收入52,831.45万元，同比增长58.94%，实现净利润4,551.64万元，同比增长19.41%。2019年度靖西电化业绩增长的主要原因系电池材料产品销量增加。靖西电化全年生产电解二氧化锰产品5.62万吨，较上年增加
2.05万吨，同比增长57.47%，主要系靖西电化2万吨高性能锰酸锂电池正极材料项目建成投产，新增产能释放。
2019年，靖西电化对生产设备和生产工艺进行技术改进，并整合生产线，在复杂的原材料供应的情况下，确保各项产品如期如质如量的完成。报告期内各项环保设施运行正常，完成了老锰渣场改造工作，目前已完成新锰渣场的建设工作并即将启用。
2、湘潭市污水处理有限责任公司
2019年累计完成污水处理量8,421.34万吨，同比增加494.76万吨，增长6.24%。出水水质达到城镇污水处理厂污染物标准（GB18918-2002）一级A标准，实现营业收入11,136.65万元，同比增长8.68%，实现净利润3,921.50万元，同比增长74.37%。业绩增长的主要原因系污水处理量增加，鹤岭污水处理的污泥处置结算价格上调，并且市污水处理在报告期内享受从事污染防治的第三方企业所得税优惠。
报告期内，市污水处理生产运营平稳，优化了采购流程，提升生产运营效率；同时，为响应国家节能减排政策，实现降成本促效益，市污水处理不断探索和改进生产工艺。
3、湖南裕能新能源电池材料有限公司
报告期内，裕能新能源实现营业收入52,158.78万元，实现净利润万6,558.17万元。业绩提升的主要原因系磷酸铁锂产品销量大幅增加，全年销售磷酸铁锂1.19万吨，较去年增长226.55%，主要客户有宁德时代新能源科技股份有限公司、深圳市比亚迪供应链管理有限公司等。目前，镍钴锰三元电池材料处于稳步发展阶段，大客户认证正积极推进中。
2019年，裕能新能源发展迅速，产能规模逐步扩大，质量方面，通过了ISO14001环境管理体系、ISO9001质量管理体系的监督审核以及IATF16949汽车质量管理体系年度监督审核，全资子公司广西裕能顺利通过ISO9001质量管理体系认证。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
1、电池材料行业
(1)电解二氧化锰发展趋势
我国是世界电解二氧化锰行业的最大生产国,电解二氧化锰行业的发展与下游电池行业高度相关。当前国际疫情持续蔓延，世界经济下行风险加剧，不稳定不确定因素增多，实体企业面临着新的挑战和机遇，公司所处行业的发展趋势和格局也
正发生着变化。1）受新冠疫情的影响，电解二氧化锰的市场需求总量短期内有所下降，市场需求分布短期内也可能发生变化，但是随着下游电池企业的陆续复工复产，电解二氧化锰的市场需求有望逐步回归正常水平。
2）工业和信息化部发布的《轻工业发展规划（2016-2020年）》明确推动电池工业向绿色、安全、高性能、长寿命方向发展，碱锰电池行业在追求高质量发展，高性能、高性价比的产品是电解二氧化锰发展的必然趋势。
3）随着智能安防、智能家居、汽车电子等物联网领域锂原电池的使用，一次锂锰型电解二氧化锰的发展前景可观。
(2)电解二氧化锰竞争格局
1）国内主要同行业企业包括广西汇元锰业有限责任公司、中信大锰矿业有限责任公司、广西桂柳化工有限责任公司、贵州红星发展股份有限公司、普瑞斯矿业（中国）有限公司、西南能矿集团股份有限公司等。2019年，除公司外，广西汇元锰业有限责任公司等竞争对手也有产能扩张，行业内出现了产能过剩的情况，竞争非常激烈。
2）公司电解二氧化锰产品的主要技术指标处于行业领先地位，具有规格全、品质优的优势，在国内外电池行业享有较高声誉，与全球各大电池厂商一直保持良好交流并建立了长期稳定的合作关系。近些年，公司通过技术创新、产品创新、营销策略创新等途径已逐步走出一条适合企业发展的差异化竞争道路，公司竞争力增强，在行业内的影响力也不断加大。
（3）新能源电池材料发展趋势
发展新能源汽车，是我国从汽车大国迈向汽车强国的必由之路，是应对气候变化、推动绿色发展的战略举措。近年来，我国新能源汽车行业快速发展，根据中国汽车工业协会数据，我国新能源汽车产量由2015年的37.90万辆增长至2019年的
124.2万辆，增长幅度为227.7%；销量由2015年的33.11万辆增长至2019年的120.6万辆，增长幅度为264.24%。2020年3月31日，国务院常务会议确定将新能源汽车购置补贴和免征购置税政策延长2年，将促进新能源汽车的消费。新能源汽车的关键技术之一是动力电池，新能源汽车行业发展势必带动动力电池需求高速增长。同时，自2019年4月15日正式实施的《电动自行车安全技术规范》，电动自行车对锂离子电池的需求呈增长趋势。未来国内动力电池市场具有良好的发展前景，随着锂离子电池需求增长，其中锂离子电池产业链尤其是正极材料需求也将随之快速增长。近年来，随着储能电池应用领域的扩展，储能电池正极材料需求也将增长。高工产研锂电研究所（GGII）调研数据显示，2019年中国锂电正极材料出货量40.4万吨，同比增长32.5%。
（4）新能源电池材料竞争格局
近年来，公司抢抓产业发展机遇，试行混合所有制，采取切合自身实际的方式，积极进行新能源电池材料产业的布局，力争实现产业的做强做优又风险可控。公司新能源电池材料业务相关项目具备技术起点高、产品性能优异等优势，产品定位高端市场。
公司结合自身多年的锰产品制备经验和优势，采取自主投资的方式新建了1万吨高纯硫酸锰生产线，产品获得多家行业标杆企业的认可；投资建设了锰酸锂正极材料项目，2019年销量同比增加14.29%；参股公司湖南裕能新能源电池材料有限公司，培育了磷酸铁锂和镍钴锰三元材料项目；采取由控股股东联合技术方投资，公司进行产品代理销售的方式培育了磷酸铁项目（年产能约3.6万吨）。
2、污水处理行业
（1）发展趋势
近年随着环保意识的提高和城镇化建设的推进，国家从立法层面支持和保障水务、环保行业的发展，新《环境保护法》明确提到支持农村饮用水水源地保护、生活污水和其他废弃物处理等环境保护工作，统筹城乡建设污水处理设施及配套管网等；《水污染防治行动计划》（“水十条”）要求加快城镇污水处理设施建设与改造、全面加强配套管网建设、完善收费政策等，对水环境综合治理提出了更高的要求。2019年7月24日，湖南省住房和城乡建设厅、湖南省生态环境厅、湖南省发展和改革委员会三部门印发的《湖南省县以上城市污水治理提质增效三年行动工作方案（2019-2021年）》中明确指出，到2020年，地级城市建成区以及洞庭湖区域县级城市建成区基本实现污水全收集、全处理；到2021年，地级城市建成区基本无生活污水直排口，基本消除城中村、老旧城区和城乡结合部生活污水收集处理设施空白区，建立污水收集处理系统长效管理机制，城市生活污水集中收集效能显著提高。未来国内污水处理厂提标扩能改造和水务环保业务市场空间和前景广阔。
（2）竞争格局
公司污水处理业务采用“政府特许、政府采购、企业经营”的经营模式，取得了湘潭市政府授予的污水处理特许经营权，特许经营期限为30年，有明确的特许经营区域，在已授予的特许经营区域范围内有排他性。污水处理业务具有相对稳定的收
入、利润和现金流量，能为公司带来稳定的收益。目前公司整体的污水处理规模为21万立方米/日。
近年，全资子公司市污水处理实际污水处理量呈逐年增长的趋势，正在投资建设三期扩建及提标工程项目。随着湘潭市及周边地区污水处理业务的发展，公司在污水处理行业的发展空间较大。
2019年，公司投资湘潭通达水务有限公司，目前工商登记已完成，依据签署的《关于合作收购湘潭国中污水处理有限公司、湘潭国中水务有限公司股权的合作框架协议》，未来在满足相关条件时拟将湘潭国中污水处理有限公司和湘潭国中水务有限公司全部股权注入公司，目前该事项尚未完成。
（二）公司发展战略
公司将继续实施以锰系等新能源电池材料产业和污水处理等环保类产业为核心的双主业发展战略规划。
一方面是夯实锰系产业，稳固锰系行业领先地位，并积极拓展新能源电池材料业务。另一方面是抓住机遇，扩大污水处理规模。
（三）2020年经营计划和重点工作
2020年公司工作思路为“优布局，重创新，强管理，抓效益，奋力实现湘潭电化跨越式发展”。2020年公司生产经营目标是：全年生产电池材料10.4万吨，销售电池材料9.6万吨，处理城市污水7,300万吨。（以上经营目标并不代表公司对2020年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。）
2020年的重点工作有：
1、优布局。一是优化产业布局。公司要立足自身技术优势，结合成本情况做好湘潭、靖西两个生产基地的产品结构调整，逐步提升国内市场份额；大力推进市污水处理三期扩建及提标工程项目建设，做好投资湘潭通达水务有限公司的工作。二是优化产品布局。加快新产品研发进程，生产高性能等升级换代产品，提升市场竞争力。三是优化市场布局。以市场为导向，以客户为中心，继续实施差异化竞争和大客户策略，做好潜在客户的市场开拓。四是优化人才结构，多渠道引进公司所需人才，着力培养年轻骨干，打造优秀精悍的管理、技术、营销三支劲旅。
2、重创新。公司将继续推进产品创新、技术创新与管理创新工作的开展，激活企业活力。增加研发投入，持续进行产品创新，研发生产出满足客户各种需求的产品类型；加大技术创新，持续提高产品性能，提高产品的综合性价比；大力推进“智慧电化”信息化平台建设，实施管理创新。
3、强管理。公司要充分理顺管理关系，继续加大集团管控力度，提高管理水平和管理效能；创新管理理念和方法，推进信息化建设，推动公司人、财、物规范管理；利用好网络采购平台，及时掌握市场信息，降低采购成本；进一步加强薪酬管理和人力资源管理，挖掘人才潜力，大力营造干事创业氛围。
4、抓效益。公司要在降低生产成本、提高市场份额等方面做好文章，制定考核制度和办法，对经济指标层层分解，级级压实责任，确保全年效益的实现；要着力降低三项费用支出，提高企业竞争实力；要紧盯EMD与新能源电池材料市场，做好销售工作，稳固市场地位；要加大新客户发展力度，抢占新增市场，为赢得市场竞争做好充分准备。
5、安全、环保常抓不懈，为公司生产经营护航。
（四）资金需求安排
由于公司经营规模扩大，公司对资金需求增加。2020年，公司将根据生产经营及项目发展的需求，制定合理的资金需求计划，加强资金管理，采用银行贷款、非公开发行股票等方式，多渠道、全方位的运用各种金融手段，为公司持续发展筹措资金。
（五）可能面对的风险
1、经济环境不确定风险
2020年，一场突如其来的新冠肺炎疫情，对国际国内经济发展造成重挫，特别是短期内带来的综合影响不可忽视。全球金融市场出现大幅波动，产品出口、贸易等行业均受到较大冲击。与此同时，逆全球化出现抬头趋势，贸易摩擦增多，经济发展的内外部环境呈现较大的不确定性风险。
应对措施：公司将关注全球新冠肺炎疫情的发展，关注国内外经济形势的变化，加强对市场的预判，做好产品销售和市场拓展工作。
2、行业竞争风险
随着竞争对手产能的扩张，电解二氧化锰行业内的竞争风险加剧。
应对措施：公司将继续全盘统筹抓好生产经营，注重产品质量的管控；密切关注市场情况，及时调整销售策略，做好大客户战略；紧跟客户需求，加大产品研发力度，坚定走差异化竞争道路。
3、环保、安全风险
生态环境保护法律日趋完善，环保督查不断深化，环保执法更为严格，使得化工类企业的环保压力不断增大，环保治理成本不断增加。矿山复杂的地质条件，员工的安全意识等导致矿山开采中存在一定的安全风险。公司产品生产过程中 使用锅炉和硫酸等危险化学品，如操作不当，也存在一定的安全风险。
应对措施：公司坚持绿色发展理念，按上级环保部门要求全力做好环保治理项目工作和日常监管的工作，确保控污减排，污染物全面达标排放，资源综合利用。安全工作永远在路上，公司将坚定不移地贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的安全管理方针，提高全员安全意识，全面落实安全生产责任制，加强矿山安全管理工作，为公司平稳运行提供保障。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2019年03月07日 | 实地调研 | 机构 | 详见披露于巨潮资讯网的《湘潭电化科技股份有限公司投资者关系活动记录表》（编号2019-001） |
| 2019年03月25日 | 实地调研 | 机构 | 详见披露于巨潮资讯网的《湘潭电化科技股份有限公司投资者关系活动记录表》（编号2019-002） |
| 2019年05月17日 | 实地调研 | 机构 | 详见披露于巨潮资讯网的《湘潭电化科技股份有限公司投资者关系活动记录表》（编号2019-003） |
| 2019年05月29日 | 实地调研 | 机构 | 详见披露于巨潮资讯网的《湘潭电化科技股份有限公司投资者关系活动记录表》（编号2019-004） |
| 2019年06月20日 | 实地调研 | 机构 | 详见披露于巨潮资讯网的《湘潭电化科技股份有限公司投资者关系活动记录表》（编号2019-005） |
| 2019年12月27日 | 实地调研 | 机构 | 详见披露于巨潮资讯网的《湘潭电化科技股份有限公司投资者关系活动记录表》（编号2019-006） |
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况2017年度的利润分配方案：不进行利润分配，未分配利润结转下年度。2018年度的利润分配方案：以总股本345,599,985股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.6元（含税），不送红股，以资本公积金向全体股东每10股转增6股。2019年度的利润分配方案：不进行利润分配，未分配利润结转下年度。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 0.00 | 67,991,660.91 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2018年 | 20,735,999.10 | 70,736,755.31 | 29.31% | 0.00 | 0.00% | 20,735,999.10 | 29.31% |
| 2017年 | 0.00 | 47,171,460.16 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
| 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案的原因 | 公司未分配利润的用途和使用计划 |
| 1、增加公司运营的稳健性 通过综合分析公司当前外部经营环境、经营发展规划、未来资金需求、社会资金成本及融资环境等因素，根据《公司章程》、《公司未来三年（2018-2020年）股东回报规划》等规定，公司董事会认为，受当前新型冠状病毒肺炎疫情及其对全球经济造成的不利局面的影响，公司面临的外部环境不确定性明显增加，出于公司运营的稳健性和长远发展考虑，公司2019年度拟不进行利润分配。 2、保障公司非公开发行股票事项顺利进行 根据中国证监会《证券发行与承销管理办法》（2018年修订）第十 | 公司 2019 年度未分配利润将结转至以后年度。 |
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
八条规定：上市公司发行证券，存在利润分配方案、公积金转增股本方案尚未提交股东大会表决或者虽经股东大会表决通过但未实施的，应当在方案实施后发行。相关方案实施前，主承销商不得承销上市公司发行的证券。鉴于公司非公开发行股票事项正稳步有序推进中，若实施利润分配可能会与本次非公开发行股票的时间窗口产生冲突。因此，公司董事会认为，2019年度不进行利润分配将有利于公司本次非公开发行股票事项的顺利推进。每10股送红股数（股）
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 552,959,976 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 0.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 0 |
| 可分配利润（元） | 43,668,052.49 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 0 |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 公司2019年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不进行资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转至以后年度 | |
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 湘潭振湘国有资产经营投资有限公司 | 避免同业竞争的承诺 | （1）将采取合法及有效的措施，促使本公司及本公司控制的其他企业不从事与湘潭电化相同的业务，以避免与湘潭电化的业务经营构成直接或间接的同业竞争。（2）如本公司及本公司控制的其它企业有任何商业机会可从事、参与任何可能与湘潭电化的生产 | 2013年08月22日 | 长期有效 | 履行中 |
| 经营构成竞争的活动，本公司将优先让与或介绍给湘潭电化；本公司将在投资方向与项目选择上，避免与湘潭电化相同或相似，不与湘潭电化发生同业竞争，以维护湘潭电化的利益。 | ||||||
| 湘潭振湘国有资产经营投资有限公司 | 保持上市公司独立性的承诺 | 本次国有股权划转完成后，保证上市公司人员独立、资产独立完整、财务独立、机构独立、业务独立。 | 2013年08月22日 | 长期有效 | 履行中 | |
| 湘潭产业投资发展集团有限公司 | 保持上市公司独立性的承诺 | 本次国有股权划转完成后，保证上市公司人员独立、资产独立完整、财务独立、机构独立、业务独立。 | 2014年01月20日 | 长期有效 | 履行中 | |
| 湘潭产业投资发展集团有限公司 | 避免同业竞争的承诺 | （1）将采取合法及有效的措施，促使本公司及本公司控制的其他企业不从事与湘潭电化相同的业务，以避免与湘潭电化的业务经营构成直接或间接的同业竞争。（2）如本公司及本公司控制的其它企业有任何商业机会可从事、参与任何可能与湘潭电化的生产经营构成竞争的活动，本公司将优先让与或介绍给湘潭电化；本公司将在投资方向与项目选择上，避免与湘潭电化相同或相似，不与湘潭电化发生同业竞争，以维护湘潭电化的利益。 | 2014年01月20日 | 长期有效 | 履行中 | |
| 资产重组时所作承诺 | 湘潭振湘国有资产经营投资有限公司 | 避免同业竞争的承诺和规范关联交易的承诺 | 避免同业竞争的承诺内容如下：1、在业务发展定位上，本公司承诺在本次收购完成后将确保湘潭电化作为集团污水处理业务的专业发展平台。在作为湘潭电化的间接控股股东期间，本公司将采取合法及有效的措施，促使本公司及本公司控制的其他企业不从事与湘潭电化相同的业务，以避免与湘潭电化的业务经营构成直接或间接的同业竞争。2、在作为湘潭电化的间接控股股东期间，如果本公司及本公司控制的其它企业有任何商业机会可从事、参与任何可能与湘潭电化的生产经营构成竞争的活动，本公司将优先让与或介绍给湘潭电化。3、本公司及本公司控制的其它企业将不利用对湘潭电化的控股权从事或参与任何有损于湘潭电化及其股东利益的行为。规范关联交易的承诺内容如下：1、在双方的关联交易上，本公司严格遵循 | 2014年02月07日 | 长期有效 | 履行中 |
| 市场原则，尽量避免不必要的关联交易发生，对持续经营所发生的必要的关联交易，应以双方协议规定的方式进行处理，遵循市场化的定价原则，避免损害广大中小股东权益的情况发生。2、将尽可能地避免和减少与上市公司之间将来可能发生的关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本公司承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照上市公司章程、有关法律法规、规范性文件和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。3、本公司有关减少和规范关联交易的承诺，将同样适用于本公司的关联公司，在合法权限范围内促成本公司的关联公司履行规范与上市公司之间已经存在或可能发生的关联交易的义务。4、本公司将严格按照法律法规以及湘潭电化公司章程的有关规定行使股东权利；在湘潭电化股东大会对有关涉及本公司或本公司的关联公司的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；本公司承诺杜绝一切非法占用湘潭电化的资金、资产的行为。 | |||||
| 湘潭产业投资发展集团有限公司 | 避免同业竞争的承诺 | 1、本公司已立项的《湘潭市河东污水处理厂扩建工程》项目和《湘潭市河东第二污水处理厂工程》项目，目前均未开工建设；在本次收购完成且上述项目建成投产后，本公司将采用包括但不限于委托经营管理、租赁等方式与湘潭电化或污水处理公司签署相关协议以避免同业竞争，确保上市公司具有充分的主动权、决策权且获得公允对价。在上述项目具备持续经营能力并能够产生稳定利润、拥有相关资质及权属证明文件时，若上市公司有意收购，本公司承诺将按公允、合法的方式将上述项目资产注入上市公司，若上市公司无意收购，本公司承诺将上述项目资产转让给无关联第三 | 2014年02月07日 | 长期有效 | 履行中 |
| 方。2、在业务发展定位上，本公司承诺在本次收购完成后将确保湘潭电化作为集团污水处理业务的专业发展平台。在作为湘潭电化的间接控股股东期间，本公司将采取合法及有效的措施，促使本公司及本公司控制的其他企业不从事与湘潭电化相同的业务，以避免与湘潭电化的业务经营构成直接或间接的同业竞争。如果本公司及本公司控制的其它企业有任何商业机会可从事、参与任何可能与湘潭电化的生产经营构成竞争的活动，本公司将优先让与或介绍给湘潭电化。3、本公司及本公司控制的其它企业将不利用对湘潭电化的控股权从事或参与任何有损于湘潭电化及其股东利益的行为。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 湘潭电化科技股份有限公司 | 减少和避免关联交易的承诺 | 本公司郑重承诺：今后如与关联企业发生交易行为，将严格依照《公司章程》、《关联交易决策制度》及证券监管机关发布的相关法律、法规执行，充分披露关联交易的有关信息，确保投资者利益。 | 2007年03月09日 | 长期有效 | 履行中 |
| 湘潭电化集团有限公司 | 避免同业竞争承诺 | （1）目前电化集团及其子公司（不含电化科技）均未从事与电化科技相同或相似的经营业务，与电化科技不存在同业竞争问题。 （2）电化集团及其子公司（不含电化科技）将不从事任何与电化科技构成直接或间接竞争的经营业务。 | 2004年10月28日 | 长期有效 | 履行中 | |
| 湘潭电化集团有限公司 | 避免同业竞争承诺 | 关于转让探矿权的承诺内容如下：在本次发行及交易完成后，在满足相关探矿权的转让条件时，电化集团将以适当的方式，按公允价格将相关探矿权转让给湘潭电化，以解决潜在的同业竞争。 | 2010年05月20日 | 长期有效 | 履行中 | |
| 湘潭电化集团有限公司 | 股份限售承诺 | 在本次非公开发行中，所有认购对象认购的股份自新股上市之日起锁定36个月。在锁定期内，因本次发行的股份而产生的任何股份（包括但不限于股份拆细、派送红股等方式增持的股份）也不转让或上市交易。 | 2016年01月20日 | 2019年1月20日 | 已履行完毕 | |
| 湘潭电化集团有限 | 其他承诺 | 本次非公开发行董事会决议日（2018 | 2019年02月 | 长期有效 | 履行中 |
| 公司 | 年1月18日）前六个月至本次非公开发行完成后六个月内，不减持本公司持有的湘潭电化股票。 | 13日 | |||
| 湘潭振湘国有资产经营投资有限公司 | 其他承诺 | 本次非公开发行董事会决议日（2018年1月18日）前六个月至本次非公开发行完成后六个月内，不减持本公司持有的湘潭电化股票。 | 2019年02月13日 | 长期有效 | 履行中 |
| 湘潭电化集团有限公司 | 避免同业竞争承诺 | 避免同业竞争承诺如下：1、本公司投资设立的靖西湘潭电化新能源材料有限公司、湘潭电化新能源材料有限公司从事研发、生产和销售电池级磷酸铁、电池级无水磷酸铁的业务，本公司为上述二家公司的控股股东。为避免与上市公司潜在的同业竞争情形，本公司承诺，在上述二家公司具备持续经营能力并能够达到一定的盈利水平、拥有相关资质及权属证明文件、公司治理规范等条件时，若上市公司有意收购，本公司承诺将按公允、合法的方式将上述二家公司控制权优先转让上市公司；若上市公司无意收购，本公司承诺将采用将上述二家公司控制权转让给无关联第三方等方式以避免产生潜在的同业竞争。2、本公司承诺：在作为上市公司的控股股东期间，本公司将采取合法及有效的措施，促使本公司及本公司控制的其他企业不从事与上市公司相同的业务，以避免与上市公司的业务经营构成直接或间接的同业竞争。如果本公司及本公司控制的其它企业有任何商业机会可从事、参与任何可能与上市公司的生产经营构成竞争的活动，本公司将优先让与或介绍给上市公司。3、本公司及本公司控制的其它企业将不利用对上市公司的控股权从事或参与任何有损于上市公司及其股东利益的行为。 | 2019年04月30日 | 长期有效 | 履行中 |
| 农银国际（湖南）投资管理有限公司－潇湘成长资产管理计划 | 股份限售承诺 | 在本次非公开发行中，所有认购对象认购的股份自新股上市之日起锁定36个月。在锁定期内，因本次发行的股份而产生的任何股份（包括但不限于股份拆细、派送红股等方式增持的股份）也不转让或上市交易。在锁定期 | 2016年01月20日 | 2019年1月20日 | 已履行完毕 |
| 内，潇湘成长资产管理计划的资产委托人不转让其持有的委托财产份额。 | ||||||
| 上海智越投资中心（有限合伙） | 股份限售承诺 | 在本次非公开发行中，所有认购对象认购的股份自新股上市之日起锁定36个月。在锁定期内，因本次发行的股份而产生的任何股份（包括但不限于股份拆细、派送红股等方式增持的股份）也不转让或上市交易。在锁定期内，全体合伙人不转让其持有的合伙份额或退伙。 | 2016年01月20日 | 2019年1月20日 | 已履行完毕 | |
| 上海景贤投资有限公司 | 股份限售承诺 | 在本次非公开发行中，所有认购对象认购的股份自新股上市之日起锁定36个月。在锁定期内，因本次发行的股份而产生的任何股份（包括但不限于股份拆细、派送红股等方式增持的股份）也不转让或上市交易。 | 2016年01月20日 | 2019年1月20日 | 已履行完毕 | |
| 深圳瀚信资产管理有限公司-瀚信定增1号证券投资基金 | 股份限售承诺 | 在本次非公开发行中，所有认购对象认购的股份自新股上市之日起锁定36个月。在锁定期内，因本次发行的股份而产生的任何股份（包括但不限于股份拆细、派送红股等方式增持的股份）也不转让或上市交易。在锁定期内，瀚信定增1号证券投资基金的投资者不转让其持有的基金份额。 | 2016年01月20日 | 2019年1月20日 | 已履行完毕 | |
| 湘潭新鹏企业管理发展中心（有限合伙） | 股份限售承诺 | 在本次非公开发行中，所有认购对象认购的股份自新股上市之日起锁定36个月。在锁定期内，因本次发行的股份而产生的任何股份（包括但不限于股份拆细、派送红股等方式增持的股份）也不转让或上市交易。在锁定期内，全体合伙人不转让其持有的合伙份额或退伙。 | 2016年01月20日 | 2019年1月20日 | 已履行完毕 | |
| 湘潭新盛企业管理发展中心（有限合伙） | 股份限售承诺 | 在本次非公开发行中，所有认购对象认购的股份自新股上市之日起锁定36个月。在锁定期内，因本次发行的股份而产生的任何股份（包括但不限于股份拆细、派送红股等方式增持的股份）也不转让或上市交易。在锁定期内，全体合伙人不转让其持有的合伙份额或退伙。 | 2016年01月20日 | 2019年1月20日 | 已履行完毕 | |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中 | 湘潭电化科技股份 | 分红承诺 | 公司未来三年（2018-2020年）的具 | 2018年01月 | 2020年12 | 履行中 |
| 小股东所作承诺 | 有限公司 | 体股东回报规划: 1、公司将采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利，并优先进行现金分红的利润分配方式。2、未来三年（2018-2020年）公司可以根据年度或者半年度的盈利情况和现金流情况，在保证公司股本规模和股权结构合理的前提下，进行股票股利分红。3、未来三年（2018-2020年）在公司实现盈利,且现金流满足持续经营和长远发展的前提下，公司每年以现金方式分配的利润不低于当年实现的可供分配利润的20%（含20%）。4、未来三年（2018-2020年）在符合现金分红条件的情况下，公司董事会将综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，实施差异化的现金分红办法：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。 | 16日 | 月31日 | ||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。 2、本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。
3、本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 天健会计事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 38 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 20 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 李剑、刘彩林 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额 （万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 其他诉讼涉案总金额 | 2,544.9 | 否 | 无 | 无 | 无 |
十三、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 靖西湘潭电化科技有限公司 | 其他 | 靖西电化尾渣库尾渣排放超过尾渣库设计最终标高，且未主动实施闭库。 | 被有权机关调查 | 百色市安全生产监督管理局对靖西电化下发发了《行政处罚决定书》（（百）安监管罚（2018）5030号），对公司处以 3 万元罚款。 | 2019年08月24日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《湘潭电化科技股份有限公司2019 年半年度报告》 |
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
靖西电化已缴清罚款，针对尾渣库存在的问题编制了《靖西湘潭电化科技有限公司尾渣库整改安全设施设计》，且取得了百色市应急管理局《关于靖西湘潭电化科技有限公司尾渣库整改安全设施设计审查的批复》（百应急发[2019]26号），并按照要求进行了整改：1、根据《尾渣库整改安全设施设计》技术规范要求，在原有库首坝面筑子坝加高坝体，并对库内废渣堆放超高部分进行平整，解决了超库容设计排放的问题；2、按照整改设计废渣堆存标高，采取一次性筑坝方式筑子坝，
渣库在库首坝面逐层堆坝加高坝体，形成三级拦渣坝构造；3、新建了库内排水涵管，修缮、清理了截排洪沟系统。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 湘潭电化集团有限公司 | 控股股东 | 向关联人销售商品 | 电力、材料等 | 参照市场价格 | 协议约定 | 1,161.79 | 10.59% | 1,300 | 否 | 按月结算 | / | 2019年03月06日 | 《2019年度日常关联交易预计公告》登载于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 靖西湘潭电化新能源材料有限公司 | 同一母公司控制 | 向关联人销售商品 | 电力、蒸汽、水、材料等 | 参照市场价格 | 协议约定 | 2,940.95 | 26.80% | 6,119.43 | 否 | 按月结算 | / | 2019年03月06日 | 《2019年度日常关联交易预计公告》登载于巨潮资讯网http:/ |
| /www.cninfo.com.cn | |||||||||||||
| 湖南裕能新能源电池材料有限公司 | 与关联方共同投资的企业 | 向关联人销售商品 | 电力、水、材料等 | 参照市场价格 | 协议约定 | 2,813.45 | 25.64% | 4,519.8 | 否 | 按月结算 | / | 2019年03月06日 | 《2019年度日常关联交易预计公告》登载于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 广西裕能新能源电池材料有限公司 | 与关联方共同投资的企业的全资子公司 | 向关联人销售商品 | 电力、水、材料等 | 参照市场价格 | 协议约定 | 962.65 | 8.77% | 1,261.08 | 否 | 按月结算 | / | 2019年10月23日 | 《关于全资子公司新增日常关联交易的公告 》登载于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 靖西湘潭电化新能源材料有限公司 | 同一母公司控制 | 向关联方提供劳务 | 产品质量检验、地磅、门卫管理、保洁服务等 | 参照市场价格 | 协议约定 | 96.28 | 0.88% | 44.75 | 是 | 按月结算 | / | 2019年03月06日 | 《2019年度日常关联交易预计公告》登载于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 湖南裕能新能源电池材料有限公司 | 与关联方共同投资的企业 | 向关联方提供劳务 | 处置废水、产品质量检验、工程审核 | 参照市场价格 | 协议约定 | 3.46 | 0.03% | 2.31 | 是 | 处置废水、产品质量检验按月结算，工程审核按季度结算 | / | 2019年03月06日 | 《2019年度日常关联交易预计公告》登载于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 广西裕能新能源电池材料有限公司 | 与关联方共同投资的企业的全资子公司 | 向关联方提供劳务 | 地磅、门卫管理、餐饮服务、保洁服务、绿化服务、生活污水和生活垃圾处理服务等 | 参照市场价格 | 协议约定 | 20.53 | 0.19% | 7.2 | 是 | 按月结算 | / | 2019年10月23日 | 《关于全资子公司新增日常关联交易的公告 》登载于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 湘潭电化新能源材料有限公司 | 同一母公司控制 | 向关联方提供场地租赁 | 厂房 | 参照市场价格 | 协议约定 | 66.2 | 0.60% | 68 | 否 | 按季度结算 | / | 2019年03月06日 | 《2019年度日常关联交易预计公告》登载于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 靖西湘潭电化新能源材料有 | 同一母公司控制 | 向关联方提供场地租 | 办公室、钢棚架、宿舍 | 参照市场价格 | 协议约定 | 12.98 | 0.12% | 14.12 | 否 | 按月结算 | / | 2019年03月06日 | 《2019年度日常关联 |
| 限公司 | 赁 | 交易预计公告》登载于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn | |||||||||||
| 湖南裕能新能源电池材料有限公司 | 与关联方共同投资的企业 | 向关联方提供场地租赁 | 厂房 | 参照市场价格 | 协议约定 | 11.45 | 0.10% | 12.6 | 否 | 按季度结算 | / | 2019年03月06日 | 《2019年度日常关联交易预计公告》登载于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 广西裕能新能源电池材料有限公司 | 与关联方共同投资的企业的全资子公司 | 向关联方提供场地租赁 | 宿舍 | 参照市场价格 | 协议约定 | 6.07 | 0.06% | 18.16 | 否 | 按月结算 | / | 2019年10月23日 | 《关于全资子公司新增日常关联交易的公告 》登载于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 湘潭电化集团有限公司 | 控股股东 | 租赁关联方场地 | 仓库、办公室、厂房、土地 | 参照市场价格 | 协议约定 | 302.22 | 68.52% | 334.36 | 否 | 按月结算 | / | 2019年03月06日 | 《2019年度日常关联交易预计公告》登 |
| 载于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn | |||||||||||||
| 湘潭电化晨锋工业物流园有限公司 | 同一母公司控制 | 租赁关联方场地 | 矿石堆场 | 参照市场价格 | 协议约定 | 78.57 | 17.80% | 82.5 | 否 | 按季度结算 | / | 2019年03月06日 | 《2019年度日常关联交易预计公告》登载于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 靖西湘潭电化新能源材料有限公司 | 同一母公司控制 | 接受关联方委托代为销售产品 | 无水磷酸铁 | 参照市场价格 | 协议约定 | 3,121.72 | 16.24% | 9,270 | 否 | 按月结算 | / | 2019年03月06日 | 《2019年度日常关联交易预计公告》登载于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 湖南裕能新能源电池材料有限公司 | 与关联方共同投资的企业 | 接受关联方委托代为销售产品 | 磷酸铁锂 | 参照市场价格 | 协议约定 | 16,100.7 | 83.75% | 37,800 | 否 | 按月结算 | / | 2019年03月06日 | 《2019年度日常关联交易预计公告》登载于巨潮资讯网http:/ |
| /www.cninfo.com.cn | |||||||||||||
| 湘潭电化集团有限公司 | 控股股东 | 向关联方采购商品 | 电力、水 | 参照市场价格 | 协议约定 | 1,057.43 | 5.66% | 1,160 | 否 | 按月结算 | / | 2019年03月06日 | 《2019年度日常关联交易预计公告》登载于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 合计 | -- | -- | 28,756.45 | -- | 62,014.31 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非 | 期初余额 | 本期新增金 | 本期收回金 | 利率 | 本期利息 | 期末余额 |
| 经营性资金占用 | （万元） | 额（万元） | 额（万元） | （万元） | （万元） |
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 湘潭电化集团有限公司 | 控股股东 | 790.1 | 5,500 | 6,290.1 | 5.70% | 77.54 | 0 | |
| 湘潭电化集团有限公司 | 控股股东 | 4,795 | 1.20% | 57.54 | 4,795 | |||
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 公司与控股股东的往来系借取的整体搬迁及环境治理专项借款和流动资金借款，公司处于发展的重要时期，资金需求较大，接受控股股东的资金拆借，可以有效解决公司灵活快速融资的问题，有利于公司的持续发展。 | |||||||
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）截至2019年12月31日，电化集团为公司90,980.00万元短期借款提供担保。
| 行 名 | 金额(万元) | 日 期 |
| 工行板塘支行 | 1,995.00 | 2019年01月25日-2020年01月24日 |
| 工行板塘支行 | 2,000.00 | 2019年07月23日-2020年07月22日 |
| 工行板塘支行 | 3,000.00 | 2019年01月09日-2020年01月07日 |
| 工行板塘支行 | 4,000.00 | 2019年11月29日-2020年11月29日 |
| 工行建北支行 | 2,000.00 | 2019年12月26日-2020年06月26日 |
| 中行板塘支行 | 2,000.00 | 2019年05月14日-2020年05月14日 |
| 中行板塘支行 | 1,000.00 | 2019年05月27日-2020年05月27日 |
| 中行板塘支行 | 3,000.00 | 2019年01月16日-2020年01月16日 |
| 建行河西支行 | 2,000.00 | 2019年01月18日-2020年01月18日 |
| 建行河西支行 | 3,000.00 | 2019年03月02日-2020年03月02日 |
| 建行河西支行 | 4,000.00 | 2019年09月12日-2020年09月12日 |
| 建行河西支行 | 2,500.00 | 2019年11月26日-2020年11月26日 |
| 湘潭农商银行九华支行 | 2,000.00 | 2019年04月10日-2020年04月09日 |
| 湘潭农商银行九华支行 | 2,000.00 | 2019年04月25日-2020年04月24日 |
| 湘潭农商银行九华支行 | 2,000.00 | 2019年02月22日-2020年02月21日 |
| 上海浦发银行湘潭支行 | 3,000.00 | 2019年02月14日-2020年02月13日 |
| 上海浦发银行湘潭支行 | 2,000.00 | 2019年06月13日-2020年06月12日 |
| 上海浦发银行湘潭支行 | 1,000.00 | 2019年11月07日-2020年11月06日 |
| 上海农商银行九华支行 | 1,000.00 | 2019年06月19日-2020年06月18日 |
| 渤海银行湘潭支行 | 4,000.00 | 2019年09月25日-2020年09月24日 |
| 渤海银行湘潭支行 | 4,000.00 | 2019年08月16日-2020年08月15日 |
| 兴业银行湘潭支行 | 2,500.00 | 2019年07月02日-2020年07月01日 |
| 兴业银行湘潭支行 | 6,000.00 | 2019年05月14日-2020年05月13日 |
| 华融湘江银行板塘支行 | 2,000.00 | 2019年12月09日-2020年12月08日 |
| 长沙银行九华支行 | 1,000.00 | 2019年02月27日-2020年02月27日 |
| 长沙银行九华支行 | 1,000.00 | 2019年03月19日-2020年03月19日 |
| 长沙银行九华支行 | 885.00 | 2019年05月22日-2020年05月21日 |
| 广发银行湘潭支行 | 2,000.00 | 2019年06月27日-2020年06月27日 |
| 广发银行湘潭支行 | 800.00 | 2019年09月03日-2020年03月18日 |
| 浙商银行长沙分行 | 1,900.00 | 2019年10月11日-2020年04月11日 |
| 邮储银行九华支行 | 4,000.00 | 2019年10月25日-2020年10月24日 |
| 邮储银行九华支行 | 8,000.00 | 2019年12月23日-2020年12月22日 |
| 恒丰银行长沙分行 | 4,000.00 | 2019年04月12日-2020年03月12日 |
| 光大银行 | 1,400.00 | 2019年06月03日-2020年06月02日 |
| 桂林银行百色分行 | 3,000.00 | 2019年07月11日-2020年07月10日 |
| 广西北部湾银行百色分行 | 1,000.00 | 2019年11月19日-2020年11月19日 |
| 总计 | 90,980.00 |
（2）截至2019年12月31日，电化集团为公司23,500.00万元长期借款提供担保。
| 行 名 | 金额(万元) | 日 期 |
| 工行板塘支行 | 100.00 | 2018年03月02日-2020年06月30日 |
| 工行板塘支行 | 100.00 | 2018年03月02日-2021年06月30日 |
| 工行板塘支行 | 100.00 | 2018年03月02日-2022年06月30日 |
| 工行板塘支行 | 100.00 | 2018年03月02日-2023年06月30日 |
| 工行板塘支行 | 1,500.00 | 2018年03月02日-2023年12月30日 |
| 工行板塘支行 | 500.00 | 2018年03月01日-2023年12月30日 |
| 工行板塘支行 | 2,400.00 | 2018年03月01日-2021年12月30日 |
| 工行板塘支行 | 2,400.00 | 2018年03月01日-2022年12月30日 |
| 工行板塘支行 | 200.00 | 2018年03月01日-2023年12月30日 |
| 工行板塘支行 | 2,400.00 | 2018年03月02日-2020年12月30日 |
| 工行板塘支行 | 200.00 | 2018年03月02日-2023年12月30日 |
| 中国进出口银行湖南省分行 | 500.00 | 2018年08月23日-2020年02月22日 |
| 中国进出口银行湖南省分行 | 7,000.00 | 2018年08月23日-2020年08月22日 |
| 上海农商银行九华支行 | 600.00 | 2019年11月27日-2020年05月26日 |
| 上海农商银行九华支行 | 600.00 | 2019年11月27日-2020年11月26日 |
| 上海农商银行九华支行 | 600.00 | 2019年11月27日-2021年05月26日 |
| 上海农商银行九华支行 | 600.00 | 2019年11月27日-2021年11月26日 |
| 上海农商银行九华支行 | 600.00 | 2019年11月27日-2022年05月26日 |
| 上海农商银行九华支行 | 600.00 | 2019年11月27日-2022年11月26日 |
| 上海农商银行九华支行 | 600.00 | 2019年11月27日-2023年05月26日 |
| 上海农商银行九华支行 | 600.00 | 2019年11月27日-2023年11月26日 |
| 上海农商银行九华支行 | 600.00 | 2019年11月27日-2024年05月26日 |
| 上海农商银行九华支行 | 600.00 | 2019年11月27日-2024年11月26日 |
| 合计 | 23,500.00 |
( 3 ) 截至2019年12月31日，由电化集团为公司提供连带责任担保的银行承兑汇票余额为32,886.00万元。
（4）截至2019年12月31日，电化集团为靖西电化向远东（宏信）国际租赁有限公司以融资租赁方式融资的5,400.00万元提供担保。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于与控股股东签署专项借款协议的公告》（公告编号：2016-006） | 2016年01月22日 | 巨潮资讯网 |
| 《关于与控股股东签署专项借款协议的公告》（公告编号：2016-016） | 2016年03月10日 | 巨潮资讯网 |
| 《关于签署附条件生效股份认购协议暨关联交易的公告》（公告编号：2018-007） | 2018年01月19日 | 巨潮资讯网 |
| 《关于对参股公司增资暨关联交易的公告》（公告编号：2019-008） | 2019年01月24日 | 巨潮资讯网 |
| 《2019年度日常关联交易预计公告》（公告编号：2019-020） | 2019年03月06日 | 巨潮资讯网 |
| 《关于全资子公司新增关联交易的公告》（公告编号：2019-043） | 2019年04月24日 | 巨潮资讯网 |
| 《关于全资子公司新增日常关联交易的公告》（公告编号：2019-076） | 2019年10月23日 | 巨潮资讯网 |
| 《关于全资子公司新增关联交易的公告》（公告编号：2019-090） | 2020年01月02日 | 巨潮资讯网 |
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 湘潭市污水处理有限责任公司 | 2019年11月21日 | 3,000 | 2019年11月28日 | 1,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 湘潭市污水处理有限责任公司 | 2019年11月21日 | 3,500 | 2019年11月20日 | 3,500 | 连带责任保证 | 五年 | 否 | 否 |
| 靖西湘潭电化科技有限公司 | 2016年12月31日 | 5,800 | 2017年01月23日 | 5,800 | 连带责任保证 | 两年 | 是 | 否 |
| 靖西湘潭电化科技有限公司 | 2018年03月15日 | 10,000 | 2018年05月13日 | 6,117 | 连带责任保证 | 三年 | 否 | 否 |
| 靖西湘潭电化科技有限公司 | 2018年03月15日 | 10,000 | 2019年05月16日 | 5,200 | 连带责任保证 | 三年 | 否 | 否 |
| 靖西湘潭电化科技有限公司 | 2018年04月03日 | 5,400 | 2018年04月09日 | 5,400 | 连带责任保证 | 三年 | 否 | 否 |
| 靖西湘潭电化科技有限公司 | 2018年08月10日 | 1,200 | 2018年08月19日 | 1,080 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 |
| 靖西湘潭电化科技有限公司 | 2018年08月10日 | 10,000 | 2018年08月30日 | 5,000 | 连带责任保证 | 三年 | 否 | 否 |
| 靖西湘潭电化科技有限公司 | 2018年08月10日 | 10,000 | 2018年11月12日 | 4,700 | 连带责任保证 | 三年 | 否 | 否 |
| 靖西湘潭电化科技有限公司 | 2018年10月25日 | 3,000 | 2019年03月25日 | 2,000 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 |
| 靖西湘潭电化科技有限公司 | 2019年09月11日 | 2,000 | 2019年09月30日 | 1,500 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 靖西湘潭电化科技有限公司 | 2019年11月21日 | 2,000 | 2019年11月20日 | 1,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 10,500 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 42,297 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 35,900 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 33,417 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 10,500 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 42,297 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 35,900 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 33,417 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 27.88% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 28,917 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 28,917 | |||||||
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | |||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||||||
采用复合方式担保的具体情况说明无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司一直秉承着“为客户创造价值，与环境和谐相处，用品质铸就品牌，和员工共建家园”的经营理念，追求企业与员工、社会的和谐发展，积极承担社会责任，以实际行动回报社会，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现客户、股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康、高质量的发展。
（1）股东和债权人权益保护
湘潭电化始终把股东利益放在公司经营管理的首位。公司建立健全了现代管理制度和公司治理结构，内部管理和控制制度体系实现常态化有效运行。严格履行信息披露义务，加强投资者关系管理，公司严格按照监管部门相关法律、法规及规范性文件的要求，及时、准确、完整地披露公司信息，便于社会公众及时了解和掌握公司运营状态。保证公平对待所有投资者，确保了广大投资者的知情权。此外，公司还通过投资者互动平台、投资者联系电话、邮箱以及召开业绩说明会等方式，开展与投资者的交流互动，认真听取投资者建议并及时回答提问，转达有关建议，保证了投资者的知情权，切实维护了股东和债权人的的合法权益，提高了公司透明度和诚信度。
（2）环境保护与安全生产
公司高度重视安全环保工作，坚持可持续发展战略，在政府环保部门和电化集团公司党委的督促指导下，认真贯彻落实习近平新时代发展理念，严格遵守安全生产和环境保护有关法律法规、规章和规范性文件要求，全面落实安全生产责任制，狠抓环保项目建设，加大科研环保投入，不断优化公司产品结构和生产工艺，持续改进污染防治措施，打造资源节约型和环境友好型企业，促进公司高质量发展。
（3）供应商、客户和消费者权益保护
公司一直坚持互利共赢的原则，与客户保持着良好交流并建立了长期稳定的合作关系，为客户提供高质量产品，完善售后服务。严格把控供应链关口，不断完善供应商管理制度，建立网采管理制度，进一步建立健全了招投标管理制度，建立公平、公正的评估体系，为供应商创造良好的竞争环境。
（4）职工权益保护
公司遵守劳动法的有关规定，坚持“以人为本”的人才理念，与员工签订并履行劳动合同，保护职工合法权益。为职工缴纳社会保险，定期组织员工进行身体检查，重视人才培养，提高职工素质，积极开展职业教育和内训师培训，为员工创造更加广阔的发展平台。不断改善职工工作环境、生活条件以及福利待遇，积极开展工会活动，积极开展“送温暖”、“金秋助学”等帮扶助助学活动，慰问走访困难职工家庭，增强企业凝聚力。
（5）社会公益事业
公司不断完善帮扶机制，鼓励全体员工主动回馈社会，关心社会弱势群体，上门慰问困难残疾人家庭和困难退休老职工，参与慈善、捐助等社会公益事业，提供财力、物力等方面的支持和援助。
（6）公共关系
公司积极参与湘潭市创文创卫建设活动、联点共建社区的志愿活动和创文创卫迎检活动，鼓励企业员工开展志愿服务活动。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司及下属子公司积极响应湘潭市委、市政府精准扶贫号召，由控股股东电化集团党委牵头，积极参与湘潭市“千企连万户”行动，重点帮扶湘乡市金石镇文星村4户贫困户，助力贫困户脱贫。
靖西电化认真落实上级关于“精准扶贫，精准脱贫”的安排和要求，积极履行精准扶贫的社会责任，认真调查和了解扶贫对象，帮助贫困人口实现就业，提高扶贫对象自我发展能力，努力推动贫困户脱贫致富。
（2）年度精准扶贫概要
报告期内，由控股股东湘潭电化集团有限公司党委牵头，公司及下属子公司重点帮扶湘乡市金石镇文星村4户贫困户。公司采取实地考察、上门走访慰问等方式，与贫困户面对面交谈，对贫困户的家庭情况、面临的主要困难和问题进行了全面了解掌握，向贫困用户提供慰问金，在公司内组织开展公益捐献活动，共向4户贫困户送去慰问金1.93万元，帮助一户贫困户的小孩联系解决特殊学校入校问题。此外，公司还为湘潭市雨湖区响塘村省定贫困户解决房屋修缮资金3万元，以解贫困群众燃眉之急。
2019年靖西电化扶贫车间吸纳、帮扶建档立卡贫困人口就业63人，全部安排稳定就业，其中帮助建档立卡贫困户脱贫数54人。对所吸纳的贫困人口进行免费的职业技能培训，让各岗位贫困对象都掌握了基本的技能技术，有信心有能力完成本职工作，从而获得稳定收入；对工作负责且在岗位上表现积极优秀的贫困对象给予优先表彰和升职，其中有一部分工作表现突出的贫困对象已出任车间、分厂的骨干。2019年9月24日经《人力资源和社会保障部、国务院扶贫开发领导小组办公室、中华全国工商业联合会、中国企业联合会/企业家协会》联合审定、印发《关于公布第二批全国就业扶贫基地名单的通知》[2019]90号文件，靖西电化是百色市唯一一家荣获“第二批全国就业扶贫基地”称号的企业。此外，靖西电化还向靖西市新兴街古器屯饮水工程项目捐款60万元，向靖西市扶贫基金捐款49.08万元，为助力靖西市2019年脱贫摘帽做出应有贡献。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中： 1.资金 | 万元 | 115.23 |
| 2.物资折款 | 万元 | 0 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 54 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 1.2产业发展脱贫项目个数 | 个 | 0 |
| 1.3产业发展脱贫项目投入金额 | 万元 | 0 |
| 1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 0 |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 其中： 2.1职业技能培训投入金额 | 万元 | 1.22 |
| 2.2职业技能培训人数 | 人次 | 63 |
| 2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数 | 人 | 63 |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 其中： 3.1帮助搬迁户就业人数 | 人 | 2 |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 其中： 4.1资助贫困学生投入金额 | 万元 | 0 |
| 4.2资助贫困学生人数 | 人 | 0 |
| 4.3改善贫困地区教育资源投入金额 | 万元 | 0 |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 其中： 5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额 | 万元 | 0 |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 6.2投入金额 | 万元 | 0 |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 其中： 7.1“三留守”人员投入金额 | 万元 | 0 |
| 7.2帮助“三留守”人员数 | 人 | 0 |
| 7.3贫困残疾人投入金额 | 万元 | 0 |
| 7.4帮助贫困残疾人数 | 人 | 0 |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 其中： 8.1东西部扶贫协作投入金额 | 万元 | 0 |
| 8.2定点扶贫工作投入金额 | 万元 | 1.93 |
| 8.3扶贫公益基金投入金额 | 万元 | 49.08 |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 其中： 9.1.项目个数 | 个 | 2 |
| 9.2.投入金额 | 万元 | 63 |
| 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 0 |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
2020年，公司将继续积极响应湘潭市委市政府精准扶贫号召，积极履行精准扶贫社会责任。靖西电化扶贫车间计划进一步吸纳建档立卡贫困户5人以上，目标人均年收入超过3.2万元。靖西电化也将在总结2019年精准扶贫工作经验和方法的基础上，进一步改进扶贫脱贫工作及办法，加大力度帮助贫困户，力争实现扶贫车间员工全部脱贫摘帽。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 物的名称 | |||||||||
| 湘潭电化科技股份有限公司 | 二氧化硫 | 有组织排放 | 1 | 锅炉烟囱 | 8.28mg/m? | 《火电厂大气污染物排放标准》（GB13233-2011执行标准） | 10.375吨 | 413吨 | 无 |
| 湘潭电化科技股份有限公司 | 颗粒物 | 有组织排放 | 7.30mg/m? | 《火电厂大气污染物排放标准》（GB13233-2011执行标准） | 9.342吨 | / | 无 | ||
| 湘潭电化科技股份有限公司 | 氮氧化物 | 有组织排放 | 63.75mg/m? | 《火电厂大气污染物排放标准》（GB13233-2011执行标准） | 82.066吨 | 248吨 | 无 | ||
| 湘潭电化科技股份有限公司 | 化学需氧量 | 废水全部回收利用，不外排 | 1 | 新基地废水排口 | 11mg/L | 《污水综合排放标准》（GB16297-1996）一级标准 | 0 | 12.6吨 | 无 |
| 湘潭电化科技股份有限公司 | 氨氮 | 废水全部回收利用，不外排 | 4.9mg/L | 《污水综合排放标准》（GB16297-1996）一级标准 | 0 | 0.7吨 | 无 | ||
| 湘潭电化科技股份有限公司 | 锰 | 废水全部回收利用，不外排 | 0.125mg/L | 《污水综合排放标准》（GB16297-1996）一级标准 | 0 | / | 无 | ||
| 湘潭电化科技股份有限公司 | 废渣 | 废渣通过废渣处置站压滤、掺和、搅拌、分散、烘干等工艺处理后，可以用于砖厂制砖、水泥辅料、水稳层、搅拌站以及建材行业材料的综合利用，避免了锰渣的二次污染，实现了资源化综合利用。 | |||||||
| 湘潭市污水处理有限责任公司 | 化学需氧量（COD） | 有组织排放 | 1 | 护潭二级渠 | 9.07mg/l | GB18918-2002一级A标准 | 708.69吨 | / | 无 |
| 湘潭市污水处理有限责任公司 | 生化需氧量（BOD5） | 有组织排放 | 3.14mg/l | GB18918-2002一级A标准 | 245.35吨 | / | 无 | ||
| 湘潭市污水处理有限责任公司 | 氨氮（NH3-N） | 有组织排放 | 0.40mg/l | GB18918-2002一级A标准 | 31.25吨 | / | 无 | ||
| 湘潭市污水处理有限责任公司 | 悬浮物（SS） | 有组织排放 | 5.39mg/l | GB18918-2002一级A标准 | 421.15吨 | / | 无 | ||
| 湘潭市污水 | 总磷（TP） | 有组织排放 | 0.25mg/l | GB18918-2002一 | 19.53吨 | / | 无 | ||
| 处理有限责任公司 | 级A标准 | ||||||||
| 靖西湘潭电化科技有限公司 | 二氧化硫 | 经环保处理后通过烟囱排放 | 1 | 锅炉烟囱 | 81.98mg/m? | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014） | 45.76吨 | / | 无 |
| 靖西湘潭电化科技有限公司 | 颗粒物 | 经环保处理后通过烟囱排放 | 5.26mg/m? | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014） | 2.90吨 | / | 无 | ||
| 靖西湘潭电化科技有限公司 | 氮氧化物 | 经环保处理后通过烟囱排放 | 136.69mg/m? | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014） | 77.73吨 | / | 无 | ||
| 靖西湘潭电化科技有限公司 | PH | 经环保处理合格后，部分回收利用，部分排放 | 1 | 环保处理车间污水排放口 | 7.25 | 《污水综合排放标准》（GB16297-1996）一级标准 | - | / | 无 |
| 靖西湘潭电化科技有限公司 | 氨氮 | 经环保处理合格后，部分回收利用，部分排放 | 1.83mg/L | 《污水综合排放标准》（GB16297-1996）一级标准 | 0.03吨 | / | 无 | ||
| 靖西湘潭电化科技有限公司 | 锰 | 经环保处理合格后，部分回收利用，部分排放 | 0.19mg/L | 《污水综合排放标准》（GB16297-1996）一级标准 | 0.02吨 | / | 无 | ||
| 靖西湘潭电化科技有限公司 | 悬浮物 | 经环保处理合格后，部分回收利用，部分排放 | 5.75mg/L | 《污水综合排放标准》（GB16297-1996）一级标准 | 1.26吨 | / | 无 | ||
| 靖西湘潭电化科技有限公司 | 废渣 | 主要有锰渣、锅炉灰渣等。锰渣通过压滤处理后，直接运入渣场内处理，锅炉灰渣用于砖厂制砖、水泥辅料、水稳层、搅拌站以及建材行业材料的综合利用，实现了资源化综合利用。 | |||||||
防治污染设施的建设和运行情况
本公司：
公司鹤岭生产基地建立了“雨污分流，污污分流、清污分流“等系统以及环保水处理设施。公司环保水处理设施和水质在线监控装置均正常运行，实现水质在线监控。
公司鹤岭生产基地建有脱硫装置、SNCR尿素脱硝技术设施、布袋除尘器、高效酸雾净化塔设施等配套环保处理设施。为
了全面贯彻落实湘潭市生态环境局关于《湘潭市2019年度“蓝天保卫战”实施方案》（潭环委[2019]4号）和“夏季攻势”等要求，公司于7月份完成了1#锅炉低氮燃烧升级改造以及1#、2#锅炉布袋除尘器的升级改造，目前公司锅炉已达到火电厂超低排的排放标准。报告期内公司废气环保处理设施和烟气在线监测装置均正常运行，实现了烟气在线监控，烟气均达标排放。
废渣治理方面，公司废渣处置站设施运行正常。
市污水处理：
2019年处理污水7813.54万吨；产生脱水至80%污泥20735.86吨。靖西电化：
建立完善了雨污分流系统以及环保水处理设施。报告期内，靖西电化各生产分厂进行了“雨污分流、污污分流”：建有废水收集回用水处理系统进行内部循环利用；部分生产废水经环保水处理站处理后达标排放；雨水收集池按要求进行初级雨水的处理。报告期内废水在线视频监控系统和水质在线监测设施进行了验收并在环保局备案，实现了全年水质在线监控和监测正常运行和达标排放。
靖西电化50吨循环流化床锅炉及热电联产项目建有脱硫装置、SNCR氨水脱硝设施、布袋除尘器。报告期内，靖西电化烟气在线监测设备正常运行和达标排放。
报告期内，靖西电化废渣处置设施运行正常。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况本公司：
2019年3月公司取得了湘潭市生态环境局关于湘潭电化科技股份有限公司生产区整体搬迁项目变更环境影响说明的批复意见的函（潭环审[2019]35号）。2019年5月取得竹埠港生产区整体搬迁项目竣工环境保护验收意见以及该项目配套建设的固体废物污染防治设施验收备案。2017年4月，公司取得了湘潭市环境保护局颁发的排污许可证（证书编43030117040118）。
市污水处理：
2019年8月，市污水处理申领取得最新排污许可证（证书编号91430300712128766L001V）。报告期内河西污水处理厂三期扩建项目已取得环评批复，批复文号潭环审[2019]25号。
靖西电化：
靖西电化于2019年5月7日在百色市环保局取得了《新建渣场（一期）项目环境影响报告书》（百环管字〔2019〕20 号）环评批复；于2019年6月23日，组织专家组召开了《水在线自动监控系统自主验收会》并通过技术评审和环保设施备案（备案编号：2019-28）。
2019年9月20日，组织召开了年产6000吨高性能锰酸锂电池正极材料和热电联产项目环境保护设施专项（固体废物）竣工验收会，并均通过了专家评审。
2019年12月30日，靖西市环境保护局向靖西电化出具《关于靖西湘潭电化科技有限公司申请排污许可证报告的复函》，根据《国务院办公厅关于印发控制污染物排放许可制实施方案的通知》(国办发(201681号)以及《排污许可管理办法(试行)》(部令第48号)精神，全国目前正处于排污许可证发放制度改革期。按照《固定污染源排污许可分类管理名录(2017年版)》(部令第45号)分类管理要求，靖西湘潭电化科技有限公司属于化学原料和化学制品制造业，需2020年申领排污许可证。鉴于目前尚未出合相应行业技术规范，故暂不列入我市排污许可证发放名单。待相应行业技术规范出台后，按行业技术规范要求尽快申领排污许可证。
突发环境事件应急预案
本公司：
2016年1月，公司编制了湘潭电化科技股份有限公司鹤岭生产基地突发环境事件应急预案，并在湘潭市环境保护局备案（备案编号4303022016C0100011）。根据《突发环境事件应急预案管理暂行办法》规定要求，2019年8月，公司对原应急预案及时进行修订，并在湘潭市生态环境局报送备案（备案编号430302-2019-128-M）。
市污水处理：
市污水处理委托具有相关资质的单位编制了河西污水处理厂突发环境事件应急预案，并在湘潭市生态环境局备案（备
案编号：4303022016C0200053），根据突发环境事件应急预案要求，按时组织应急演练。
靖西电化：
靖西电化已经建立突发环境事件应急预案，并在靖西市环境保护局备案，编号：451081-2016-006-M、45108-2016-008-L。
环境自行监测方案
本公司：
为贯彻落实环境保护部“十二五”主要污染物总量减排考核办法，公司按照《企业事业单位环境信息公开办法》及《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》（环发[2013]81号）的相关规定，公司制定了自行监测方案，并在湖南省重点监控企业环境信息发布平台上发布废气监测结果以及自行监测年度报告和自行监测废气监测方案等。
市污水处理：
市污水处理按照湘潭市生态环境局要求制定了企业自行监测方案，采取手动监测与自动监测相结合的监测方法，并按要求，定时上传至指定平台；湘潭市生态环境局监督性监测为每月一次。
靖西电化：
靖西电化按照《环境信息公开办法（试行）》的相关规定，在广西重点监控企业环境信息发布平台上发布废气监测结果以及自行监测年度报告和自行监测方案等。报告期内，废水、废气等各因子经环保部门进行了季度监督性监测，其主要污染物排放指标均达标，并符合国家排放标准。
其他应当公开的环境信息暂无其他应当公开的环境信息。
其他环保相关信息 公司高度重视环保，设立以董事长为主任的环境保护委员会，定期或不定期进行公司环保方面的重大决策，设置有专职环保管理机构环保部，并有一名副总经理分管，环保部负责环保日常综合管理和监督检查。公司建立了严格的监测体系，分厂对各自环保设施处理进行中控监测；公司定期委托环境管理监测部门对全厂进行水、气、声、渣的监测，掌握污染动态。报告期内公司未发生重大环境问题，未因环保问题受过行政处罚。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2018年非公开发行股票事项
报告期内，公司非公开发行股票事项获得中国证监会的核准批复，目前公司正在积极推进该事项。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、靖西电化
靖西电化年产2万吨高性能锰酸锂电池正极材料项目于2019年2月开始投产，具体内容详见公司2019年2月28日披露于巨潮资讯网上的《关于全资子公司年产2万吨高性能锰酸锂电池正极材料项目建成投产的公告》（公告编号：2019-015）。
2、市污水处理
1）报告期内，市污水处理对其全资子公司鹤岭污水处理增资现金3,000万元。具体内容详见公司于2019年1月9日披露于巨潮资讯网上的《关于全资子公司对其下属子公司增资的公告》（公告编号：2019-004）。 2）市污水处理投资建设三期扩建及提标工程项目，具体内容详见公司于2019年9月11日披露于巨潮资讯网上的《关于
子公司湘潭市污水处理有限责任公司投资建设三期扩建及提标工程项目的公告》（公告编号：2019-062），报告期内，该项目已取得国有资产监督管理部门的批复以及立项批复，目前该项目各项工作正在有序推进中。 3）报告期内，市污水处理对湘潭通达水务有限公司增资7,000 万元。具体内容详见公司于2019年11月8日披露于巨潮资讯网上的《关于投资湘潭通达水务有限公司的公告》（公告编号：2019-078）。目前通达水务已完成工商变更。
3、鹤岭污水处理
2019年3月22日，经湘潭市人民政府授权，湘潭市住房和城乡建设局与鹤岭污水处理签署了《污泥处置特许经营合同》。具体内容详见公司2019年3月26日披露于巨潮资讯网上的《关于湘潭鹤岭污水处理有限公司签署污泥处置特许经营合同的公告》（公告编号：2019-031）。
4、检测公司
报告期内，检测公司获得中国合格评定国家认可委员会实验室认可证书，具体内容详见公司2019年12月13日披露于巨潮资讯网上的《关于关于全资子公司获得中国合格评定国家认可委员会实验室认可证书的公告》（公告编号：2019-086）。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 86,649,600 | 25.07% | -86,649,600 | -86,649,600 | 0 | 0.00% | |||
| 2、国有法人持股 | 13,920,000 | 4.03% | -13,920,000 | -13,920,000 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 72,729,600 | 21.04% | -72,729,600 | -72,729,600 | 0 | 0.00% | |||
| 其中：境内法人持股 | 36,553,600 | 10.58% | -36,553,600 | -36,553,600 | 0 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 258,950,385 | 74.93% | 207,359,991 | 86,649,600 | 294,009,591 | 552,959,976 | 100.00% | ||
| 1、人民币普通股 | 258,950,385 | 74.93% | 207,359,991 | 86,649,600 | 294,009,591 | 552,959,976 | 100.00% | ||
| 三、股份总数 | 345,599,985 | 100.00% | 207,359,991 | 0 | 207,359,991 | 552,959,976 | 100.00% | ||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1）2016年1月公司向湘潭电化集团有限公司、农银国际（湖南）投资管理有限公司-潇湘成长资产管理计划、上海智越投资中心（有限合伙）、上海景贤投资有限公司、深圳市瀚信资产管理有限公司-瀚信定增1号证券投资基金、湘潭新盛企业管理发展中心（有限合伙）、湘潭新鹏企业管理发展中心（有限合伙）非公开发行人民币普通股（A股）股票54,156,000股，该部分股份自上市之日（2016年1月20日）起锁定36个月。 2016年10月31日，公司实施了2016年半年度权益分派（以资本公积金向全体股东每10股转增6股后），上述认购对象所持有的公司有限售条件股份总数由54,156,000股相应增加到86,649,600股。上述限售流通股已于2019年1月21日解除限售并上市流通。2）报告期内，公司实施2018年度权益分派方案，即以总股本345,599,985股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.6元（含税），不送红股，以资本公积金向全体股东每10股转增6股。本次权益分派股权登记日为2019年4月15日，除权除息日为2019年4月16日。本次权益分派方案实施后，公司总股本由345,599,985股增加至552,959,976股。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司2019年3月5日召开的第七届董事会第六次会议和2019年3月27日召开的2018年度股东大会审议通过了公司《2018年度利润分配预案》。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 股本变动前 | 股本变动后 |
| 2019年末基本每股收益（元） | 0.20 | 0.12 |
| 2019年末稀释每股收益（元） | 0.20 | 0.12 |
| 归属于公司普通股股东的每股净资产（元） | 3.47 | 2.17 |
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 湘潭电化集团有限公司 | 13,920,000 | 0 | 13,920,000 | 0 | 系参与公司 2015 年非公开发行获得的股份，数量为 8,700,000 股。 2016 年，公司实施半年度利润分配方案（以总股本 215,999,991 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10股转增 6股）后，其限售股份数量变为 13,920,000 股。 | 2019年1月21日 |
| 农银国际（湖南）投资管理有限公司-潇湘成长资产管理计划 | 25,040,000 | 0 | 25,040,000 | 0 | 系参与公司 2015 年非公开发行获得的股份，数量为15,650,000 股。 2016 年，公司实施半年度利润分配方案（以总股本 215,999,991 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10股转增 6股）后，其限售股份数量变为 25,040,000股。 | 2019年1月21日 |
| 上海智越投资中心（有限合伙） | 20,848,000 | 0 | 20,848,000 | 0 | 系参与公司 2015 年非公开发行获得的股份，数量为13,030,000 股。 2016 年，公司实施半年度利润分配方案（以总股本 | 2019年1月21日 |
| 215,999,991 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10股转增 6股）后，其限售股份数量变为 20,848,000股。 | ||||||
| 上海景贤投资有限公司 | 13,920,000 | 0 | 13,920,000 | 0 | 系参与公司 2015 年非公开发行获得的股份，数量为8,700,000 股。 2016 年，公司实施半年度利润分配方案（以总股本 215,999,991 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10股转增 6股）后，其限售股份数量变为 13,920,000股。 | 2019年1月21日 |
| 深圳市瀚信资产管理有限公司-瀚信定增 1 号证券投资基金 | 11,136,000 | 0 | 11,136,000 | 0 | 系参与公司 2015 年非公开发行获得的股份，数量为6,960,000 股。 2016 年，公司实施半年度利润分配方案（以总股本 215,999,991 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10股转增 6股）后，其限售股份数量变为 11,136,000股。 | 2019年1月21日 |
| 湘潭新盛企业管理发展中心（有限合伙） | 1,120,000 | 0 | 1,120,000 | 0 | 系参与公司 2015 年非公开发行获得的股份，数量为700,000 股。 2016 年，公司实施半年度利润分配方案（以总股本 215,999,991 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10股转增 6股）后，其限售股份数量变为 1,120,000股。 | 2019年1月21日 |
| 湘潭新鹏企业管理发展中心（有限合伙） | 665,600 | 0 | 665,600 | 0 | 系参与公司 2015 年非公开发行获得的股份，数量为416,000 股。2016 年，公司实施半年度利润分配方案（以总股本 215,999,991 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10股转增 6股）后，其限售股份数量变为665,600股。 | 2019年1月21日 |
| 合计 | 86,649,600 | 0 | 86,649,600 | 0 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施2018年度权益分派方案，即以总股本345,599,985股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.6元（含税），不送红股，以资本公积金向全体股东每10股转增6股。本次权益分派股权登记日为2019年4月15日，除权除息日为2019年4月16日。本次权益分派方案实施后，公司总股本由345,599,985股增加至552,959,976股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 28,997 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 34,301 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| 湘潭电化集团有限公司 | 国有法人 | 29.93% | 165,478,720 | 0 | 165,478,720 | 质押 | 81,600,000 | ||||||||
| 湘潭振湘国有资产经营投资有限公司 | 国有法人 | 10.52% | 58,146,240 | 0 | 58,146,240 | 质押 | 26,016,160 | ||||||||
| 钟利波 | 境内自然人 | 5.00% | 27,647,900 | 0 | 27,647,900 | 质押 | 18,853,999 | ||||||||
| 上海智越投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.00% | 27,647,900 | 0 | 27,647,900 | ||||||||||
| 深圳市瀚信资产管理有限公司－瀚信定增1号证券投资基金 | 其他 | 2.27% | 12,563,000 | 0 | 12,563,000 | ||||||||||
| 上海景贤投资有限公司 | 境内非国有法人 | 2.01% | 11,136,014 | 0 | 11,136,014 | ||||||||||
| 农银国际（湖南） | 其他 | 1.28% | 7,056,000 | 0 | 7,056,000 | ||||||||||
| 投资管理有限公司－潇湘成长资产管理计划 | ||||||||||
| 张国庆 | 境内自然人 | 0.78% | 4,302,622 | 0 | 4,302,622 | |||||
| 邱小贞 | 境内自然人 | 0.70% | 3,875,740 | 0 | 3,875,740 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－信达澳银新能源产业股票型证券投资基金 | 其他 | 0.58% | 3,199,211 | 0 | 3,199,211 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 湘潭电化集团有限公司为公司控股股东，湘潭振湘国有资产经营投资有限公司为湘潭电化集团有限公司的控股股东，公司未知其他股东之间是否具有关联关系或构成一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 湘潭电化集团有限公司 | 165,478,720 | 人民币普通股 | 165,478,720 | |||||||
| 湘潭振湘国有资产经营投资有限公司 | 58,146,240 | 人民币普通股 | 58,146,240 | |||||||
| 钟利波 | 27,647,900 | 人民币普通股 | 27,647,900 | |||||||
| 上海智越投资中心（有限合伙） | 27,647,900 | 人民币普通股 | 27,647,900 | |||||||
| 深圳市瀚信资产管理有限公司－瀚信定增1号证券投资基金 | 12,563,000 | 人民币普通股 | 12,563,000 | |||||||
| 上海景贤投资有限公司 | 11,136,014 | 人民币普通股 | 11,136,014 | |||||||
| 农银国际（湖南）投资管理有限公司－潇湘成长资产管理计划 | 7,056,000 | 人民币普通股 | 7,056,000 | |||||||
| 张国庆 | 4,302,622 | 人民币普通股 | 4,302,622 | |||||||
| 邱小贞 | 3,875,740 | 人民币普通股 | 3,875,740 | |||||||
| 中国建设银行股份有限公司－信达澳银新能源产业股票型证券投资基金 | 3,199,211 | 人民币普通股 | 3,199,211 | |||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 湘潭电化集团有限公司为公司控股股东，湘潭振湘国有资产经营投资有限公司为湘潭电化集团有限公司的控股股东，公司未知其他股东之间是否具有关联关系或构成一致行动人。 | |||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 湘潭电化集团有限公司 | 谭新乔 | 1994年05月10日 | 914303001847136379 | 政策允许的对外投资、铁路运输服务等 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人
| 实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 湘潭市人民政府国有资产监督管理委员会 | 章礼华 | 无 | 无 | |
| 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 | |||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 湘潭振湘国有资产经营投资有限公司 | 张浩舟 | 2008年11月11日 | 12,000万元人民币 | 国家法律、法规允许的土地开发及经营;以自有资产进行建筑业、农业、文化、旅游业、环境污染治理项目的投资及开发;房屋租赁服务;资产经营;(企业)从业人员的培训及相关技术的开发;电线电缆、建材(不含硅酮胶)、化工产品(不含危险及监控化学品)、金属材料、政策允许经营的矿产品的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) |
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 谭新乔 | 董事长 | 现任 | 男 | 49 | 2012年07月23日 | 2021年11月09日 | 240,000 | 0 | 0 | 144,000 | 384,000 |
| 刘干江 | 董事 | 现任 | 男 | 41 | 2017年04月07日 | 2021年11月09日 | 96,000 | 0 | 0 | 57,600 | 153,600 |
| 张迎春 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 42 | 2015年03月25日 | 2021年11月09日 | 192,000 | 0 | 0 | 115,200 | 307,200 |
| 丁建奇 | 董事、常务副总经理 | 现任 | 男 | 45 | 2014年04月14日 | 2021年11月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 彭柏境 | 董事 | 现任 | 男 | 42 | 2018年11月09日 | 2021年11月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 汪咏梅 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 现任 | 女 | 40 | 2014年04月14日 | 2021年11月09日 | 48,000 | 0 | 0 | 28,800 | 76,800 |
| 赵德军 | 独立董事 | 现任 | 男 | 44 | 2014年08月07日 | 2021年11月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 文永康 | 独立董事 | 现任 | 男 | 54 | 2014年08月07日 | 2021年11月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 汪形艳 | 独立董事 | 现任 | 女 | 40 | 2018年11月09日 | 2021年11月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王 炯 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 54 | 2018年04月04日 | 2021年11月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 周密群 | 监事 | 现任 | 女 | 44 | 2013年08月05日 | 2021年11月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 寻 怡 | 监事 | 现任 | 女 | 44 | 2014年08月27日 | 2021年11月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 邹秋阳 | 监事 | 现任 | 女 | 46 | 2015年07月24日 | 2021年11月09日 | 16,000 | 0 | 0 | 9,600 | 25,600 |
| 卢 武 | 监事 | 现任 | 女 | 46 | 2015年08月26日 | 2021年11月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 柳全丰 | 副总经理 | 现任 | 男 | 56 | 2009年05月12日 | 2021年11月09日 | 64,000 | 0 | 0 | 38,400 | 102,400 |
| 成曙光 | 副总经理 | 现任 | 男 | 54 | 2009年05月12日 | 2021年11月09日 | 96,000 | 0 | 0 | 57,600 | 153,600 |
| 龙绍飞 | 副总经理 | 现任 | 男 | 46 | 2017年04月07日 | 2021年11月09日 | 48,000 | 0 | 0 | 28,800 | 76,800 |
| 谭周聪 | 副总经理 | 现任 | 男 | 49 | 2017年04月07日 | 2021年11月09日 | 48,000 | 0 | 0 | 28,800 | 76,800 |
| 朱树林 | 总经理助理 | 现任 | 男 | 51 | 2015年03月25日 | 2021年11月09日 | 48,000 | 0 | 0 | 28,800 | 76,800 |
| 文 革 | 总经理助理 | 现任 | 男 | 51 | 2017年04月07日 | 2021年11月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张伏林 | 财务总监 | 现任 | 男 | 48 | 2017年04月07日 | 2021年11月09日 | 8,000 | 0 | 0 | 4,800 | 12,800 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 904,000 | 0 | 0 | 542,400 | 1,446,400 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 刘干江 | 总经理 | 解聘 | 2019年07月25日 | 因调任控股股东湘潭电化集团有限公司副董事长兼总经理而辞去本公司总经理职务 |
| 张迎春 | 总经理 | 任免 | 2019年07月25日 | 第七届董事会第十二次会议聘任为本公司总经理 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、现任董事任职情况
谭新乔先生，大学本科学历，工程师，1995 年参加工作，历任湘潭电化集团有限公司质检处副处长、成品分厂副厂长,公司成品分厂厂长、湘潭电化集团有限公司董事、靖西湘潭电化科技有限公司总经理、本公司副总经理、总经理。2013年起任本公司董事长、湘潭电化集团有限公司董事长、靖西湘潭电化科技有限公司董事长；2015年7月起任靖西湘潭电化新能源材料有限公司董事长，2017年12月起任湖南裕能新能源电池材料有限公司董事长，2020年3月起任四川裕能新能源电池材料有限公司执行董事。 刘干江先生，在职研究生学历，高级物流师、工程师，2003年6月起先后担任本公司品管部长、采购部长、物调中心主任；2010年2月起先后担任本公司营销总监、营销副总、常务副总经理、总经理；2017年5月起任本公司董事；2019年7月至今担任湘潭电化集团有限公司副董事长兼总经理，2018年1月起任靖西湘潭电化科技有限公司董事，2016年6月起任湖南裕能新能源电池材料有限公司董事。2018年6月起任湖南电化厚浦科技有限公司董事。2019年1月起任广西裕能新能源电池材料有限公司执行董事。 张迎春先生，研究生学历，工程师、二级建造师，历任湘潭市市政工程公司沥青分公司副经理、经理，湘潭市市政工程公司副总经理，湘潭市双马垃圾渗滤液处理有限公司经理；2013年5月起任湘潭市污水处理有限责任公司董事长兼总经理（2018年10月起任执行董事兼总经理），2015年3月至2019年7月任本公司副总经理。2018年4月起任公司董事，2019年7月起任本公司总经理。2018年4月起任湘潭电化集团有限公司董事。2016年9月起任湘潭鹤岭污水处理有限公司董事、（2017年2月起任经理，2018年10月起任执行董事兼总经理），2016年12月起任湘潭电化机电工程有限公司执行董事，2018年11月起任靖西湘潭电化科技有限公司董事。 丁建奇先生，专科学历，工商管理中级，2013年1月至2017年12月任湘潭电化集团有限公司总经理助理，2018年1月起任湘潭电化集团有限公司党委委员，2018年3月至2019年7月任湘潭电化集团有限公司副总经理。2014年4月起任本公司董事；2018年10月起任湖南湘进电化有限公司董事长兼总经理。2018年11月起任靖西湘潭电化科技有限公司董事。2018年5月起任靖西湘潭电化新能源材料有限公司董事；2019年7月起本任公司常务副总经理。 彭柏境先生，本科学历，高级物业经理人，2018年11月至2019年11月任湘潭振湘国有资产经营投资有限公司总经理，2018年11月起任湘潭国企改革发展投资有限公司执行董事兼总经理，2018年11月起任湖南金航港务有限责任公司监事，2019年6月起任湖南五菱机械有限公司执行董事兼总经理、湘潭市国有资产经营管理有限公司执行董事。2018年10月起任本公司董事。 汪咏梅女士，在职研究生学历，经济师，2009年至2014年10月任公司证券事务代表，2012年7月至2014年3月任本公司监事。2014年4月起任本公司董事、董事会秘书。2017年4月起任本公司副总经理。2018年1月起任靖西湘潭电化科技有限公司董事。2018年11月至今任深圳前海两型控股集团有限公司董事。 赵德军先生，本科学历，证券、期货特许资格的中国注册会计师、资产评估师。2011年4月至2013年8月任利安达会计师事务所湖南分所副所长，2013年9月起任利安达会计师事务所湘潭分所所长，2014年8月起任本公司独立董事；2017年2月起任湖南三兴精密工业股份有限公司独立董事，2017年3月起任株洲三特环保节能股份有限公司，2017年7月起任湖南泰嘉新材料科技股份有限公司独立董事。 文永康先生，本科学历，律师。1984 年至 1996 年任湘潭锰业集团有限公司法律顾问，1996 年至今为湖南湘晋律师事务所合伙人、专职律师，2009年至今任湖南湘晋律师事务所主任；2014年8月起任本公司独立董事。现兼任湘潭市中小企业法律服务中心（湖南省中小企业核心服务机构）主任，第八届湖南省律师协会常务理事、法律顾问委员会副主任，湖南省律师行业政府法律顾问人才库备选人才，湘潭市律师协会副会长，湘潭仲裁委员会仲裁员，湘潭市人民政府重大行政决策法
律顾问专家组成员，湘潭市工商业联合会（总商会）副主席。 汪形艳女士，博士学历，教授。2005 年参加工作，历任湖南人文科技学院化学与材料科学系助教、讲师，湘潭大学化工学院讲师、副教授，美国新泽西理工学院国家公派访问学者，2017年12月至今任湘潭大学环境与资源学院教授；2018年11月起任本公司独立董事。
2、现任监事任职情况
王炯先生，本科学历，1994年12月进入湘潭电化集团公司工作，历任湘潭电化集团公司销售处业务员、副处长、处长、经营部部长、本公司副总经理。2013年12月至今任湘潭电化集团有限公司董事、副总经理，2018年4月起任本公司监事会主席，2018年11月起任靖西湘潭电化科技有限公司监事。 卢武女士，专科学历，2010年2月至2016年2月任湘潭电化集团有限公司财务部副部长，2016年2月至今担任湘潭电化集团有限公司财务部部长；2015年7月起任本公司监事、靖西湘潭电化新能源材料有限公司监事，2017年12月起任湖南裕能新能源电池材料有限公司监事。 周密群女士，专科学历，政工师，1996年进入湘潭电化集团有限公司工作，历任湘潭电化集团有限公司党委工作部副部长、部长、锰都事业部办公室主任，2013年8月起任本公司女职工委员会主任（2019年5月不再担任本公司女职工委员会主任）和本公司监事。2019年4月起任本公司工会副主席。 寻怡女士，本科学历，高级人力资源管理师，历任湘潭电化集团有限公司人力资源部副部长、部长。2014年8月至2019年4月任本公司人力资源部部长，2019年4月至今担任公司办公室主任，2014年8月起任本公司监事。 邹秋阳女士，本科学历，化工工程师，1998年参加工作，历任靖西湘潭电化科技有限公司技术品管部部长、本公司技术中心副主任、质检部部长、质检品管部部长，2015年7月起任本公司监事，2018年5月至今担任本公司鹤岭分公司副总经理，2017年11月起任湘潭电化新能源材料分析检测有限公司总经理。
3、现任高管任职情况（兼任董事的除外）
柳全丰先生，研究生学历，高级工程师，1989年参加工作，历任湘潭大学应用化学系副主任，湘潭电化集团有限公司总经理助理兼技术开发部部长、副总经理，938工程指挥部常务指挥长，948工程指挥部常务指挥长，2009年至2014年3月任本公司董事，2009年至今任本公司副总经理，兼任湘潭电化集团有限公司董事；2017年11月起任湘潭电化新能源材料分析检测有限公司执行董事，2019年1月起任湘潭电化裕丰房地产开发有限公司执行董事。 成曙光先生，专科学历，工程师，1986年参加工作，历任本公司硫酸锰厂副厂长、938分厂副厂长、生产部副部长、部长、948分厂厂长、2009年5月至2014年3月任公司总经理助理，2014年3月起任本公司副总经理；2010年起任湘潭市中兴热电有限公司董事。 龙绍飞先生，本科学历，电气工程师，1997年参加工作，历任本公司成品分厂副厂长、厂长、生产部部长，靖西湘潭电化科技有限公司常务副总经理、总经理，2016年2月调回本公司负责营销， 2017年4月起任本公司副总经理。 谭周聪先生，本科学历，工程师，2000年进入本公司工作，历任本公司动力分厂副厂长、厂长、湘潭市中兴热电有限公司总经理，2015年3月至2017年4月任本公司总经理助理，2017年4月起任本公司副总经理；2010年至今任湘潭市中兴热电有限公司董事兼经理。 朱树林先生，专科学历，2000年进入本公司工作，历任电解分厂工段长、生产部调度员、靖西湘潭电化科技有限公司电解成品车间主任、公司电解分厂厂长，2015年2月至2018年1月任靖西湘潭电化科技有限公司常务副总经理，2018年1月起任靖西湘潭电化科技有限公司董事兼总经理。2015年3月起任本公司总经理助理。 文革先生，专科学历，历任湘潭电化集团有限公司双氧水分厂书记、副厂长、光华日化厂书记、行政部部长、劳动服务公司经理、运输公司经理、锰都事业部安环部长，锰都事业部办公室主任兼社会事务部部长、锰都事业部副总经理，2015年2月至2017年4月任湘潭电化集团有限公司总经理助理，2017年4月起任本公司总经理助理。 张伏林先生，本科学历，高级国际财务管理师，2000年进入本公司工作，历任本公司财务部副部长、部长，2017年4月起任本公司财务总监。2018年11月起任靖西湘潭电化科技有限公司董事。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 谭新乔 | 湘潭电化集团有限公司 | 董事长 | 2013年01月09日 | 是 | |
| 刘干江 | 湘潭电化集团有限公司 | 副董事长及总经理 | 2019年07月22日 | 是 | |
| 丁建奇 | 湘潭电化集团有限公司 | 党委委员 | 2018年01月31日 | 是 | |
| 柳全丰 | 湘潭电化集团有限公司 | 董事 | 2009年02月01日 | 否 | |
| 张迎春 | 湘潭电化集团有限公司 | 董事 | 2018年01月12日 | 否 | |
| 王炯 | 湘潭电化集团有限公司 | 董事、副总经理 | 2013年12月31日 | 是 | |
| 卢武 | 湘潭电化集团有限公司 | 财务部部长 | 2016年02月25日 | 是 |
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 谭新乔 | 靖西湘潭电化科技有限公司 | 董事长 | 2013年09月03日 | 否 | |
| 谭新乔 | 靖西湘潭电化新能源材料有限公司 | 董事长 | 2015年07月06日 | 否 | |
| 谭新乔 | 湖南裕能新能源电池材料有限公司 | 董事长 | 2018年12月18日 | 否 | |
| 谭新乔 | 四川裕能新能源电池材料有限公司 | 执行董事 | 2020年03月29日 | 否 | |
| 谭新乔 | 湘潭县云峰锰业有限公司 | 监事 | 否 | ||
| 谭新乔 | 湘潭新盛企业管理发展中心（有限合伙人） | 执行事务合伙人 | 2015年12月02日 | 否 | |
| 刘干江 | 湖南裕能新能源电池材料有限公司 | 董事 | 2016年06月23日 | 否 | |
| 刘干江 | 靖西湘潭电化科技有限公司 | 董事 | 2018年01月31日 | 否 | |
| 刘干江 | 湖南电化厚浦科技有限公司 | 董事 | 2018年06月06日 | 否 | |
| 刘干江 | 广西裕能新能源电池材料有限公司 | 执行董事 | 2019年01月25日 | 否 | |
| 张迎春 | 湘潭市污水处理有限责任公司 | 执行董事、总经理 | 2018年10月10日 | 是 | |
| 张迎春 | 湘潭鹤岭污水处理有限公司 | 执行董事、总经理 | 2018年10月10日 | 否 | |
| 张迎春 | 湘潭电化机电工程有限公司 | 执行董事 | 2016年12月22日 | 否 | |
| 张迎春 | 靖西湘潭电化科技有限公司 | 董事 | 2018年11月30日 | 否 | |
| 张迎春 | 湘潭国中污水处理有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 丁建奇 | 湖南湘进电化有限公司 | 董事长、总经理 | 2018年10月22日 | 否 | |
| 丁建奇 | 靖西湘潭电化新能源材料有限公司 | 董事 | 2018年05月28日 | 否 | |
| 丁建奇 | 靖西湘潭电化科技有限公司 | 董事 | 2018年11月30日 | 否 | |
| 彭柏境 | 湘潭市国有资产经营管理有限责任公司 | 执行董事、经理 | 2019年06月26日 | 是 |
| 彭柏境 | 湘潭国企改革发展投资有限公司 | 执行董事、总经理 | 2018年11月26日 | 否 | |
| 彭柏境 | 湖南五菱机械有限公司 | 执行董事、总经理 | 2019年06月12日 | 否 | |
| 彭柏境 | 湖南金航港务有限责任公司 | 监事 | 2018年11月19日 | 否 | |
| 汪咏梅 | 靖西湘潭电化科技有限公司 | 董事 | 2018年01月31日 | 否 | |
| 汪咏梅 | 深圳前海两型控股集团有限公司 | 董事 | 2018年11月21日 | 否 | |
| 王炯 | 靖西湘潭电化科技有限公司 | 监事 | 2018年11月30日 | 否 | |
| 卢武 | 靖西湘潭电化新能源材料有限公司 | 监事 | 2015年07月06日 | 否 | |
| 卢武 | 湖南裕能新能源电池材料有限公司 | 监事 | 2017年12月18日 | 否 | |
| 邹秋阳 | 湘潭电化新能源材料分析检测有限公司 | 经理 | 2017年11月06日 | 否 | |
| 柳全丰 | 湘潭电化裕丰房地产开发有限公司 | 董事长 | 2019年01月14日 | 否 | |
| 柳全丰 | 湘潭电化新能源材料分析检测有限公司 | 执行董事 | 2017年11月06日 | 否 | |
| 柳全丰 | 湖南湘进电化有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 成曙光 | 湘潭市中兴热电有限公司 | 董事 | 2010年05月12日 | 否 | |
| 谭周聪 | 湘潭市中兴热电有限公司 | 董事、经理 | 2010年05月22日 | 否 | |
| 朱树林 | 靖西湘潭电化科技有限公司 | 董事、总经理 | 2018年01月31日 | 是 | |
| 张伏林 | 靖西湘潭电化科技有限公司 | 董事 | 2018年11月30日 | 否 | |
| 赵德军 | 湖南三兴精密工业股份有限公司 | 独立董事 | 2017年02月14日 | 是 | |
| 赵德军 | 株洲三特环保节能股份有限公司 | 独立董事 | 2017年03月01日 | 是 | |
| 赵德军 | 湖南泰嘉新材料科技股份有限公司 | 独立董事 | 2017年07月11日 | 是 | |
| 文永康 | 湖南湘晋律师事务 | 合伙人、主任、专职律师 | 是 | ||
| 汪形艳 | 湘潭大学 | 教授 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 经公司薪酬和考核委员会提议，公司第一届董事会第三次会议审议通过了《关于董事、监事薪酬方案》，2001年第一次临时股东大会审议批准了该方案。2011年公司第四届董事会第二十七次会议审议通过，2010年度股东大会审议批准的《关于独立董事津贴的议案》确定公司独立董事津贴为每人每年5万元（含税）。外部董事未在公司领取报酬。公司高管层薪酬根据湘潭市国资委关于国有企业负责人薪酬管理要求进行考核后确定。确定依据：根据经营业绩等指标考核情况，确定公司高级管理人员的薪酬。 实际支付情况：公司高级管理人员当年税前报酬总额=当年基本年薪+上一年效益年薪，当年基本年薪按任职时间按月支付，当年发放的上一年效益年薪根据经营业绩等指标完成情况进行考核后发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 谭新乔 | 董事长 | 男 | 49 | 现任 | 0 | 是 |
| 刘干江 | 董事 | 男 | 41 | 现任 | 33.97 | 是 |
| 张迎春 | 董事、总经理 | 男 | 42 | 现任 | 44.38 | 否 |
| 丁建奇 | 董事、常务副总经理 | 男 | 45 | 现任 | 13.32 | 是 |
| 彭柏境 | 董事 | 男 | 42 | 现任 | 0 | 是 |
| 汪咏梅 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 女 | 40 | 现任 | 33.31 | 否 |
| 赵德军 | 独立董事 | 男 | 44 | 现任 | 5 | 否 |
| 文永康 | 独立董事 | 男 | 54 | 现任 | 5 | 否 |
| 汪形艳 | 独立董事 | 女 | 40 | 现任 | 5 | 否 |
| 王炯 | 监事会主席 | 男 | 54 | 现任 | 26.64 | 是 |
| 周密群 | 监事 | 女 | 44 | 现任 | 22.38 | 否 |
| 寻怡 | 监事 | 女 | 44 | 现任 | 16.84 | 否 |
| 邹秋阳 | 监事 | 女 | 46 | 现任 | 27.21 | 否 |
| 卢武 | 监事 | 女 | 46 | 现任 | 0.6 | 是 |
| 柳全丰 | 副总经理 | 男 | 56 | 现任 | 50.65 | 否 |
| 成曙光 | 副总经理 | 男 | 54 | 现任 | 33.46 | 否 |
| 龙绍飞 | 副总经理 | 男 | 46 | 现任 | 39.89 | 否 |
| 谭周聪 | 副总经理 | 男 | 49 | 现任 | 32.17 | 否 |
| 朱树林 | 总经理助理 | 男 | 51 | 现任 | 40.38 | 否 |
| 文革 | 总经理助理 | 男 | 51 | 现任 | 34.33 | 否 |
| 张伏林 | 财务总监 | 男 | 48 | 现任 | 33.45 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 497.98 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 1,012 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 288 |
| 在职员工的数量合计（人） | 1,300 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,256 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 334 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 720 |
| 销售人员 | 24 |
| 技术人员 | 164 |
| 财务人员 | 34 |
| 行政人员 | 282 |
| 其他人员 | 76 |
| 合计 | 1,300 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及以上 | 257 |
| 大专 | 408 |
| 中专、高中及以下 | 635 |
| 合计 | 1,300 |
2、薪酬政策
公司员工薪酬主要由年工工资、累积工资、薪点工资、效益工资、保密及出勤工资、津贴福利等构成，以岗位考核薪点工资制度为主，确定“效益优先，兼顾公平”的理念，根据员工的能力、工作经验、岗位职责、市场状况等因素，确定员工的目标薪酬水平。公司通过规范和科学的激励机制，调动所有员工的工作积极性，吸引和激励表现优秀的员工，确保公司核心竞争力的提升，促进公司持续健康的发展。
3、培训计划
公司每年均制定合理有效的培训计划，培训覆盖公司全体员工，本着培养一批高素质、高技能的员工队伍，做好年度员工培训工作。公司培训主要是围绕公司经营生产发展战略目标，以坚持服务生产经营为中心，以全面提高员工素质为宗旨；以不断提升企业核心竞争力，确保持续发展为目的，拓宽培训渠道。针对公司不同层级员工，开展相对应的培训，在培训形式上，结合企业实际，因地制宜、因材施教，外送与内培相结合，组织开展培训。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
| 劳务外包的工时总数（小时） | 根据工作量和产量核定 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 8,642,279.23 |
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则（2018年修订）》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015修订）》等法律、法规及相关制度的要求，持续深入进行公司治理活动，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截止报告期末，公司治理的实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
（一）关于股东与股东大会
报告期内，公司共召开股东大会4次，会议的召集、召开、投票、表决等程序均符合《公司法》和《公司章程》等相关法律法规及规范性文件的要求，在审议影响中小投资者利益的重大事项时均对中小投资者的表决单独计票，保护了广大股东利益，尤其是广大中小股东的利益。
（二）关于公司与控股股东
公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承担相应义务，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情况发生。公司拥有完全独立、完整业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上与控股股东完全分开，严格贯彻上市公司“五独立原则”，公司三会均独立运转，无控股股东侵占上市公司利益情形。
（三）关于董事与董事会
截至报告期末，公司董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合有关法律法规及《公司章程》的规定。截至报告期末，公司共召开董事会17次，会议的召集、召开、投票、表决等程序均符合《公司法》和《公司章程》等相关法律法规的要求。独立董事对相关事项发表了独立意见。公司各位董事勤勉尽职地开展工作，依法行使职权，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。
（四）关于监事与监事会
公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行职责，以维护公司及股东的合法权益。截至报告期末，公司监事5名，其中股东监事2名，职工监事3名，监事会的人数及人员构成符合有关法律法规及《公司章程》的规定。报告期内，公司共召开监事会5次，会议的召集、召开、投票、表决等程序均符合《公司法》和《公司章程》等相关法律法规的要求。
（五）关于信息披露与投资者关系管理
报告期内，公司严格按照《上市公司信息披露管理制度》的要求进行信息披露，刊登在巨潮资讯网、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》等公司指定信息披露媒体，保证公司股东能及时、准确地获得公司相关信息。同时，公司还通过电话、网络平台、邮件等方式接受投资者问询。2019年3月13日下午15：00-17：00，公司董事长谭新乔先生、总经理刘干江先生、财务总监张伏林先生、副总经理兼董事会秘书汪咏梅女士、独立董事汪形艳女士出席了公司在全景网举办的2018年度业绩说明会，在线回答了投资者的问询。2019年9月10日下午15：00-17：00，公司参加了由中国证券监督管理委员会湖南监管局、湖南省上市公司协会与深圳市全景网络有限公司联合举办的“2019年湖南辖区上市公司投资者网上集体接待日”活动，公司董事、副总经理、董事会秘书汪咏梅女士及相关工作人员与投资者进行了网上交流。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
（一）业务方面
公司拥有独立完整的研发、供应、生产和销售业务体系。对与关联方之间不可避免的关联交易，均依据公平、公正、公开原则签署了关联交易协议。
（二）人员方面
公司总经理、副总经理和其他高级管理人员均不在控股股东单位兼任董事以外的其他职务，且均在公司领取报酬；公司在人员调动、劳动合同签订及调整变更等方面做到了独立运行，拥有完整独立的劳动、人事及工资管理体系。
（三）资产方面
公司对其所有资产有完全的控制支配权，资产独立、完整，不存在资产、资金被其控股股东占用而损害公司利益的情况。
（四）机构方面
公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
（五）财务方面
公司设有独立的财务部门和独立的财务核算体系、财务管理制度，并开设了独立的银行账户，独立依法纳税，独立做出财务决策。
三、同业竞争情况
√ 适用 □ 不适用
| 问题类型 | 控股股东名称 | 控股股东性质 | 问题成因 | 解决措施 | 工作进度及后续计划 |
| 同业竞争 | 湘潭电化集团有限公司 | 其他 | 公司自 2011 年收购矿业分公司后，电化集团拥有的锰矿边部探矿权，与公司存在潜在同业竞争。 | 电化集团已承诺，在满足《探矿权采矿权转让管理办法》所规定的转让条件时，将其所拥有的锰矿探矿权以公允价格转让给公司，以解决潜在的同业竞争。 | 电化集团拥有的湘潭锰矿边部探矿权目前尚未达到转让条件。 |
| 同业竞争 | 湘潭产业投资发展集团有限公司 | 其他 | 公司收购污水处理公司后，间接控股股东产业集团已立项的《湘潭市河东污水处理厂扩建工程》项目和《湘潭市河东第二污水处理厂工程》项目与公司可能产生潜在同业竞争。 | 为保证在未来切实避免可能产生的潜在同业竞争，公司间接控股股东产业集团承诺在已立项的《湘潭市河东污水处理厂扩建工程》项目和《湘潭市河东第二污水处理厂工程》项目建成投产后，将采用包括但不限于委托经营管理、租赁等方式与公司或污水处理公司签署相关协议以避免同业竞争，确保公司具有充分的主动权、决策权且获得公允对价。在上述项目具备持续经营能力并能够产生稳定利润、拥有相关资质及权属证明文件时，若公司有意收购，将按公允、合法的方式将上述项目资产注入公司，若公司无意收购，则将上述项目资产转让给无关联第三方。 | 1、湘潭河东第二污水处理厂项目由产业集团旗下湘潭产投第二污水处理有限公司负责投资建设，公司不参与投资。目前，该项目已开始运行，由于来水量较小仍处于亏损状态，尚未达到注入上市公司或者委托经营管理、租赁等的条件。公司目前尚未与产业集团签署相关协议，公司将根据事项的进展及时履行信息披露义务。 |
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
2、湘潭市河东污水
处理厂二期扩建工程污水处理规模为5 万 m3/日，由产业集团投资的湘潭产投第三污水处理有限公司负责投资建设。目前该项目已建成并投入运营。由于一期工程是由中环保水务投资有限公司的全资子公司湘潭中环污水有限公司以 BOT 形式于2009 年建成投入运营，而二期扩建工程在业务上与一期工程存在关联性，在实际运行过程中存在部分设施和工艺流程共用的情况，且二期扩建工程相关资产权属证明文件尚未全部办妥，尚未达到注入上市公司或者委托经营管理、租赁等的条件。公司目前尚未与产业集团签署相关协议，公司将根据事项的进展及时履行信息披露义务。会议届次
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 33.54% | 2019年03月27日 | 2019年03月28日 | 《湘潭电化科技股份有限公司2018年度股东大会决议公告》（公告编2019-033），刊登于巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 32.08% | 2019年09月26日 | 2019年09月27日 | 《湘潭电化科技股份有限公司2019年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-068），刊登于巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 31.94% | 2019年11月25日 | 2019年11月26日 | 《湘潭电化科技股份有限公司2019年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-083），刊登于巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn |
| 2019年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 31.95% | 2019年12月06日 | 2019年12月07日 | 《湘潭电化科技股份有限公司2019年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-085），刊登于巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 赵德军 | 17 | 1 | 16 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 文永康 | 17 | 1 | 16 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 汪形艳 | 17 | 1 | 16 | 0 | 0 | 否 | 1 |
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司董事会独立董事赵德军先生、文永康先生、汪形艳女士依据《公司法》、《证券法》及《公司章程》等相关法律、法规，利用自己的专业优势，结合公司实际情况在公司相关经营决策和内部控制规范等方面提出了诸多宝贵意见，
对报告期内需要独立董事发表独立意见的事项出具了独立、客观、公正的意见，公司从维护公司和全体股东的利益出发，采纳了独立董事的合理意见。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会审计委员会履职情况
2019年董事会审计委员会工作主要内容为：
（1）详细了解公司财务状况和经营情况，严格审查公司内部控制制度的建设及执行情况，对公司财务状况和经营情况实施了有效地指导和监督，审议了公司定期报告财务报表等。
（2）在审计机构进场前与审计机构协商确定年度财务报告审计工作的时间安排和重点审计范围，督促会计师事务所的审计工作进展，保持与年审注册会计师的沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计工作按时保质完成。同时，审阅了审计机构出具的审计报告，并对审计机构的年度审计工作进行了评价和总结。
（3）审议公司内审部门提交的内部审计报告、年度审计计划及总结等事项，并要求内审部门加强对外担保事项、关联交易、对外投资等事项的监审力度，控制风险。
2、董事会薪酬与考核委员会履职情况
2019年公司董事会薪酬与考核委员会对公司董事及高级管理人员的薪酬情况进行了有效考核评价。
3、董事会战略委员会履职情况
2019年公司董事会战略委员会对公司增资裕能新能源、投资湘潭通达水务有限公司事项进行了审议。
4、董事会提名委员会履职情况
2019年公司董事会提名委员会对续聘高级管理人员的任职资格进行了审查。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
董事会对高级管理人员按年度进行了考评，其考评结果与其薪酬相结合。经考评，董事会认为总经理及其它高级管理人员勤勉尽责，统筹各项工作，面对严峻的经济和行业形势，在保质保量的基础上，完成了年度生产目标；结合“补短板”工作内容，加强内部管理，建立和完善公司培训体系；坚守安全环保底线，报告期内未发生安全环保事故；全力推进公司增资裕能新能源等投资事项，推进公司非公开发行股票事项并获得中国证监会核准批文。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年04月23日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 湘潭电化科技股份有限公司内部控制自我评价报告 |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：财务报告重大缺陷的迹象包括：公司控制环境无效；公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；公司更正已公布的财务报告；注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包括：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的财务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小，可以马上发现并更正，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较高，较容易发现并更正，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生的可能性高，难以发现并更正，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。对于重大缺陷，管理层还关注以下可能存在重大缺陷的迹象：公司决策程序不科学，如决策失误，导致企业未能达到预期目标；公司经营活动严重违反国家法律法规；公司内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改的情况；重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；发生重大损失,且该损失是由于一个或多个控制缺陷而导致。 |
| 定量标准 | 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报的金额小于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额1%，则认定为重大缺陷。 | 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
第十一节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年04月22日 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天健审[2020]2-305号 |
| 注册会计师姓名 | 李剑、刘彩林 |
审计报告正文湘潭电化科技股份有限公司全体股东：
（一）审计意见
我们审计了湘潭电化科技股份有限公司（以下简称湘潭电化公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了湘潭电化公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
（二）形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于湘潭电化公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
1、收入确认
（1）事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（二十三）及附注五(二)1。
湘潭电化公司的营业收入主要来自于电池材料的销售和城市生活污水污泥处理收入。2019年度，湘潭电化公司营业收入金额为人民币121,004.13万元，其中电池材料业务的营业收入为人民币98,894.94万元，占营业收入的81.73%。
根据湘潭电化公司与其客户的销售合同约定，相关收入确认方式为：内销电解电池材料等产品收入，在公司已根据合同约定将产品交付给购货方，产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量情况下确认；外销电池材料等产品收入，在公司已根据合同约定将产品报关、取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量情况下确认。
由于营业收入是湘潭电化公司关键业绩指标之一，可能存在湘潭电化公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
（2）审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
2) 检查主要销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；
3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
4) 对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、提单、销售发票等支持性文件；
5) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；
6) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；
7) 获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；
8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
2、存货可变现净值
（1）事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（十一）及附注五(一)6。
截至2019年12月31日，湘潭电化公司存货账面价值为人民币49,456.81万元。
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。湘潭电化公司管理层在考虑持有存货目的的基础上，根据历史售价、实际售价、合同约定售价、相同或类似产品的市场售价、未来市场趋势等确定估计售价，并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。
由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。
（2）审计应对
针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主要包括：
1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
2) 复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性；
3) 以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测，将估计售价与历史数据、期后情况、市场信息等进行比较；
4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、对外销售时的销售费用和相关税费估计的合理性；
5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确；
6) 结合存货监盘，检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下降、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形，评价管理层是否已合理估计可变现净值；
7) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
（四）其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
（五）管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估湘潭电化公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
湘潭电化公司治理层（以下简称治理层）负责监督湘潭电化公司的财务报告过程。
（六）注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对湘潭电化公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致湘潭电化公司不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6、就湘潭电化公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李剑（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：刘彩林
二〇二〇年四月二十二日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：湘潭电化科技股份有限公司
2019年12月31日
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 295,018,579.33 | 246,566,163.47 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 12,840,948.85 | 44,560,045.35 |
| 应收账款 | 264,783,614.49 | 252,668,542.35 |
| 应收款项融资 | 26,613,455.70 | |
| 预付款项 | 40,811,727.95 | 31,259,353.45 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 15,034,975.92 | 23,242,309.47 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 494,568,081.48 | 315,601,417.86 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 56,906,463.74 | 23,477,838.05 |
| 流动资产合计 | 1,206,577,847.46 | 937,375,670.00 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 7,200,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 160,079,583.55 | 70,614,611.47 |
| 其他权益工具投资 | 7,200,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 15,856,564.04 | 16,244,362.88 |
| 固定资产 | 1,854,386,432.38 | 1,427,408,731.26 |
| 在建工程 | 76,878,796.67 | 464,907,859.00 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 201,362,453.42 | 217,845,060.42 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 3,681,070.40 | 2,972,832.34 |
| 递延所得税资产 | 23,961,257.99 | 17,904,551.85 |
| 其他非流动资产 | 19,938,306.12 | 13,277,701.05 |
| 非流动资产合计 | 2,363,344,464.57 | 2,238,375,710.27 |
| 资产总计 | 3,569,922,312.03 | 3,175,751,380.27 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 942,660,113.58 | 646,150,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 355,360,314.17 | 213,600,000.00 |
| 应付账款 | 305,716,110.02 | 342,987,416.58 |
| 预收款项 | 5,673,055.47 | 4,929,059.29 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 23,983,309.96 | 22,437,394.09 |
| 应交税费 | 4,294,887.11 | 9,424,333.92 |
| 其他应付款 | 98,819,098.23 | 119,256,158.66 |
| 其中：应付利息 | 17,519,696.23 | 18,087,033.26 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 218,570,654.54 | 140,552,109.85 |
| 其他流动负债 | 787,375.48 | 342,939.78 |
| 流动负债合计 | 1,955,864,918.56 | 1,499,679,412.17 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 298,691,012.01 | 368,954,843.28 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 57,311,182.65 | 98,091,254.87 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 40,964,055.59 | 41,424,222.21 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 396,966,250.25 | 508,470,320.36 |
| 负债合计 | 2,352,831,168.81 | 2,008,149,732.53 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 552,959,976.00 | 345,599,985.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 462,460,078.77 | 669,820,069.77 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 257,017.32 | 342,623.72 |
| 盈余公积 | 23,542,878.16 | 18,846,287.16 |
| 一般风险准备 |
| 未分配利润 | 159,520,897.02 | 116,961,826.21 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,198,740,847.27 | 1,151,570,791.86 |
| 少数股东权益 | 18,350,295.95 | 16,030,855.88 |
| 所有者权益合计 | 1,217,091,143.22 | 1,167,601,647.74 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,569,922,312.03 | 3,175,751,380.27 |
法定代表人：谭新乔 主管会计工作负责人：张伏林 会计机构负责人：刘聪慧
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 260,814,741.85 | 155,844,499.92 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 11,327,455.22 | 40,142,323.61 |
| 应收账款 | 185,438,693.77 | 186,181,911.04 |
| 应收款项融资 | 26,173,455.70 | |
| 预付款项 | 15,701,071.23 | 12,604,889.73 |
| 其他应收款 | 511,796,360.94 | 353,085,776.70 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 存货 | 315,534,788.30 | 244,835,814.56 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 38,639,567.37 | 10,192,251.43 |
| 流动资产合计 | 1,365,426,134.38 | 1,002,887,466.99 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 |
| 长期股权投资 | 436,232,266.39 | 393,209,607.25 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 15,856,564.04 | 16,244,362.88 |
| 固定资产 | 893,191,116.91 | 885,729,425.46 |
| 在建工程 | 34,740,154.00 | 55,310,267.47 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 137,075,699.77 | 151,995,156.89 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,258,931.41 | 2,028,816.10 |
| 递延所得税资产 | 19,214,317.47 | 12,784,953.64 |
| 其他非流动资产 | 10,644,306.76 | 4,098,150.68 |
| 非流动资产合计 | 1,549,213,356.75 | 1,521,400,740.37 |
| 资产总计 | 2,914,639,491.13 | 2,524,288,207.36 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 871,137,099.20 | 599,950,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 366,360,314.17 | 229,600,000.00 |
| 应付账款 | 88,328,181.67 | 134,658,126.89 |
| 预收款项 | 3,675,214.43 | 4,708,091.56 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 12,490,868.83 | 11,948,846.72 |
| 应交税费 | 438,667.22 | 1,364,862.20 |
| 其他应付款 | 126,395,994.46 | 153,125,434.67 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 112,160,170.92 | 30,000,000.00 |
| 其他流动负债 |
| 流动负债合计 | 1,580,986,510.90 | 1,165,355,362.04 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 123,175,902.00 | 175,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 50,102,000.00 | 47,950,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 32,512,153.48 | 34,264,222.24 |
| 递延所得税负债 | 415,117.24 | 415,117.24 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 206,205,172.72 | 257,629,339.48 |
| 负债合计 | 1,787,191,683.62 | 1,422,984,701.52 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 552,959,976.00 | 345,599,985.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 507,019,883.54 | 714,379,874.54 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 257,017.32 | 342,623.72 |
| 盈余公积 | 23,542,878.16 | 18,846,287.16 |
| 未分配利润 | 43,668,052.49 | 22,134,735.42 |
| 所有者权益合计 | 1,127,447,807.51 | 1,101,303,505.84 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,914,639,491.13 | 2,524,288,207.36 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 1,210,041,335.08 | 1,079,019,764.21 |
| 其中：营业收入 | 1,210,041,335.08 | 1,079,019,764.21 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,143,678,506.14 | 981,250,927.75 |
| 其中：营业成本 | 908,433,997.41 | 798,922,212.81 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 17,587,708.31 | 15,643,904.38 |
| 销售费用 | 43,498,259.63 | 30,836,435.17 |
| 管理费用 | 92,188,233.19 | 84,196,552.63 |
| 研发费用 | 11,654,707.23 | 5,610,957.59 |
| 财务费用 | 70,315,600.37 | 46,040,865.17 |
| 其中：利息费用 | 73,652,596.00 | 52,159,939.54 |
| 利息收入 | 2,320,984.63 | 1,832,014.88 |
| 加：其他收益 | 10,419,477.60 | 12,628,912.57 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,112,856.17 | 3,520,863.41 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 12,608,221.12 | 3,520,863.41 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -45,288.12 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,269,334.53 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 97,669.31 | 268,916.25 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 81,947,543.90 | 110,918,194.16 |
| 加：营业外收入 | 1,015,139.28 | 895,357.21 |
| 减：营业外支出 | 6,643,391.99 | 6,288,986.59 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 76,319,291.19 | 105,524,564.78 |
| 减：所得税费用 | 6,008,190.21 | 30,556,396.59 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 70,311,100.98 | 74,968,168.19 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 70,311,100.98 | 74,968,168.19 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 67,991,660.91 | 70,736,755.31 |
| 2.少数股东损益 | 2,319,440.07 | 4,231,412.88 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 70,311,100.98 | 74,968,168.19 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 67,991,660.91 | 70,736,755.31 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 2,319,440.07 | 4,231,412.88 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.12 | 0.13 |
| （二）稀释每股收益 | 0.12 | 0.13 |
法定代表人：谭新乔 主管会计工作负责人：张伏林 会计机构负责人：刘聪慧
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 884,737,289.18 | 843,768,046.82 |
| 减：营业成本 | 780,284,098.16 | 711,972,787.38 |
| 税金及附加 | 13,984,830.27 | 12,014,064.18 |
| 销售费用 | 24,289,950.70 | 19,652,512.05 |
| 管理费用 | 49,736,095.21 | 43,265,019.33 |
| 研发费用 | 6,833,377.27 | 5,610,957.59 |
| 财务费用 | 34,508,446.99 | 25,265,806.80 |
| 其中：利息费用 | 55,903,311.55 | 42,667,482.00 |
| 利息收入 | 20,197,944.25 | 12,940,566.60 |
| 加：其他收益 | 2,534,979.13 | 2,705,670.54 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 77,003,694.95 | 73,520,863.41 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 12,096,659.14 | 3,520,863.41 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -9,791,566.80 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -8,083,056.79 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 99,207.71 | 300,454.15 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 44,946,805.57 | 94,430,830.80 |
| 加：营业外收入 | 414,543.56 | 336,923.41 |
| 减：营业外支出 | 4,824,805.79 | 269,154.12 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 40,536,543.34 | 94,498,600.09 |
| 减：所得税费用 | -6,429,363.83 | 14,776,917.25 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 46,965,907.17 | 79,721,682.84 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 46,965,907.17 | 79,721,682.84 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 46,965,907.17 | 79,721,682.84 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 966,769,948.69 | 930,019,564.47 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 |
| 收到的税费返还 | 11,215,789.43 | 4,282,027.68 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 116,320,785.22 | 68,618,123.21 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,094,306,523.34 | 1,002,919,715.36 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 539,322,651.38 | 493,374,555.15 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 203,794,727.23 | 204,892,982.30 |
| 支付的各项税费 | 93,178,514.77 | 86,222,754.61 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 182,820,947.96 | 160,087,024.21 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,019,116,841.34 | 944,577,316.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,189,682.00 | 58,342,399.09 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,740,481.94 | 7,902,861.33 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 5,188,679.25 | 452,830.18 |
| 投资活动现金流入小计 | 6,929,161.19 | 8,355,691.51 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 203,734,312.71 | 356,423,455.35 |
| 投资支付的现金 | 78,926,000.00 | 10,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 282,660,312.71 | 366,423,455.35 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -275,731,151.52 | -358,067,763.84 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,192,300,000.00 | 1,114,350,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 643,627,364.86 | 270,879,454.34 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,835,927,364.86 | 1,385,229,454.34 |
| 偿还债务支付的现金 | 880,723,338.80 | 742,219,290.43 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 83,685,025.77 | 64,960,906.55 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 679,825,703.36 | 227,821,998.38 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,644,234,067.93 | 1,035,002,195.36 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 191,693,296.93 | 350,227,258.98 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,506,256.48 | 2,307,490.78 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -7,341,916.11 | 52,809,385.01 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 139,738,246.01 | 86,928,861.00 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 132,396,329.90 | 139,738,246.01 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 609,828,290.99 | 694,672,533.08 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 112,922,495.28 | 119,661,275.58 |
| 经营活动现金流入小计 | 722,750,786.27 | 814,333,808.66 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 638,038,187.01 | 609,854,634.30 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 116,970,806.89 | 140,589,948.31 |
| 支付的各项税费 | 55,145,524.56 | 52,823,914.90 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 136,462,795.78 | 36,646,809.19 |
| 经营活动现金流出小计 | 946,617,314.24 | 839,915,306.70 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -223,866,527.97 | -25,581,498.04 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 20,000,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,447,866.58 | 1,343,849.23 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 89,758,808.63 | 33,902,151.94 |
| 投资活动现金流入小计 | 111,206,675.21 | 35,246,001.17 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 59,796,704.62 | 141,885,620.67 |
| 投资支付的现金 | 39,930,000.00 | 26,815,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 99,726,704.62 | 168,700,620.67 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 11,479,970.59 | -133,454,619.50 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,081,800,000.00 | 958,950,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 372,907,035.81 | 62,676,614.58 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,454,707,035.81 | 1,021,626,614.58 |
| 偿还债务支付的现金 | 781,950,000.00 | 673,950,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 69,621,445.92 | 40,239,915.52 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 341,579,379.03 | 131,400,391.97 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,193,150,824.95 | 845,590,307.49 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 261,556,210.86 | 176,036,307.09 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,506,256.48 | 2,307,490.78 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 50,675,909.96 | 19,307,680.33 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 49,016,582.46 | 29,708,902.13 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 99,692,492.42 | 49,016,582.46 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 345,599,985.00 | 669,820,069.77 | 342,623.72 | 18,846,287.16 | 116,961,826.21 | 1,151,570,791.86 | 16,030,855.88 | 1,167,601,647.74 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期 | |||||||||||||||
| 差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 345,599,985.00 | 669,820,069.77 | 342,623.72 | 18,846,287.16 | 116,961,826.21 | 1,151,570,791.86 | 16,030,855.88 | 1,167,601,647.74 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 207,359,991.00 | -207,359,991.00 | -85,606.40 | 4,696,591.00 | 42,559,070.81 | 47,170,055.41 | 2,319,440.07 | 49,489,495.48 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 67,991,660.91 | 67,991,660.91 | 2,319,440.07 | 70,311,100.98 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,696,591.00 | -25,432,590.10 | -20,735,999.10 | -20,735,999.10 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,696,591.00 | -4,696,591.00 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,735,999.10 | -20,735,999.10 | -20,735,999.10 | ||||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | 207,359,991.00 | -207,359,991.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 207,359,991.00 | -207,359,991.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -85,606.40 | -85,606.40 | -85,606.40 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 5,554,181.50 | 5,554,181.50 | 5,554,181.50 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 5,639,787.90 | 5,639,787.90 | 5,639,787.90 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 552,959,976.00 | 462,460,078.77 | 257,017.32 | 23,542,878.16 | 159,520,897.02 | 1,198,740,847.27 | 18,350,295.95 | 1,217,091,143.22 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险 | 未分配利 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先 | 永续 | 其他 | |||||||||||||
| 股 | 债 | 收益 | 准备 | 润 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 345,599,985.00 | 690,025,236.63 | 888,011.87 | 16,386,872.11 | 48,684,485.95 | 1,101,584,591.56 | 37,261,034.25 | 1,138,845,625.81 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 345,599,985.00 | 690,025,236.63 | 888,011.87 | 16,386,872.11 | 48,684,485.95 | 1,101,584,591.56 | 37,261,034.25 | 1,138,845,625.81 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -20,205,166.86 | -545,388.15 | 2,459,415.05 | 68,277,340.26 | 49,986,200.30 | -21,230,178.37 | 28,756,021.93 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 70,736,755.31 | 70,736,755.31 | 4,231,412.88 | 74,968,168.19 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -20,205,166.86 | -20,205,166.86 | -25,461,591.25 | -45,666,758.11 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -20,205,166.86 | -20,205,166.86 | -25,461,591.25 | -45,666,758.11 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 2,459,415. | -2,459,415 |
| 05 | .05 | ||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,459,415.05 | -2,459,415.05 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -545,388.15 | -545,388.15 | -545,388.15 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 5,453,881.50 | 5,453,881.50 | 5,453,881.50 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 5,999,269.65 | 5,999,269.65 | 5,999,269.65 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 345,599,985. | 669,820,06 | 342,623.72 | 18,846,287 | 116,961,82 | 1,151,570,791.8 | 16,030,855.8 | 1,167,601,64 |
| 00 | 9.77 | .16 | 6.21 | 6 | 8 | 7.74 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 345,599,985.00 | 714,379,874.54 | 342,623.72 | 18,846,287.16 | 22,134,735.42 | 1,101,303,505.84 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 345,599,985.00 | 714,379,874.54 | 342,623.72 | 18,846,287.16 | 22,134,735.42 | 1,101,303,505.84 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 207,359,991.00 | -207,359,991.00 | -85,606.40 | 4,696,591.00 | 21,533,317.07 | 26,144,301.67 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 46,965,907.17 | 46,965,907.17 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,696,591.00 | -25,432,590. | -20,735,999.10 | |||||||||
| 10 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,696,591.00 | -4,696,591.00 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -20,735,999.10 | -20,735,999.10 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 207,359,991.00 | -207,359,991.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 207,359,991.00 | -207,359,991.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | -85,606.40 | -85,606.40 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 5,554,181.50 | 5,554,181.50 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 5,639,787.90 | 5,639,787.90 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 552,959,976.00 | 507,019,883.54 | 257,017.32 | 23,542,878.16 | 43,668,052.49 | 1,127,447,807.51 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 345,599,985.00 | 712,786,632.65 | 888,011.87 | 16,386,872.11 | -55,127,532.37 | 1,020,533,969.26 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 345,599,985.00 | 712,786,632.65 | 888,011.87 | 16,386,872.11 | -55,127,532.37 | 1,020,533,969.26 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,593,241.89 | -545,388.15 | 2,459,415.05 | 77,262,267.79 | 80,769,536.58 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 79,721,682.84 | 79,721,682.84 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,593,241.89 | 1,593,241.89 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 1,593,241.89 | 1,593,241.89 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 2,459,415.05 | -2,459,415.05 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,459,415.05 | -2,459,415.05 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权 | ||||||||||||
| 益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | -545,388.15 | -545,388.15 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 5,453,881.50 | 5,453,881.50 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 5,999,269.65 | 5,999,269.65 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 345,599,985.00 | 714,379,874.54 | 342,623.72 | 18,846,287.16 | 22,134,735.42 | 1,101,303,505.84 |
三、公司基本情况
湘潭电化科技股份有限公司（以下简称公司、本公司或湘潭电化公司），系经湖南省人民政府2000年9月18日湘政函〔2000〕148号文批准，由湖南湘潭电化集团公司(现更名为湘潭电化集团有限公司，以下简称电化集团公司)等五家单位共同发起设立，于2000年9月30日在湖南省工商行政管理局登记注册，总部位于湖南省湘潭市。公司现持有统一社会信用代码为91430300722573708K的营业执照，注册资本552,959,976.00元，股份总数552,959,976股(每股面值1元)。其中无限售条件的股份数为552,959,976股。公司股票于2007年4月3日在深圳证券交易所挂牌上市交易。
本公司属化工行业。主要经营活动为电池材料的研发、生产和销售；城市生活污水的处理。提供的主要产品和服务为电池材料、城市生活污水处理服务。
本财务报表业经公司2020年4月22日第七届董事会第二十三次会议批准对外报出。
本公司将靖西湘潭电化科技有限公司(以下简称靖西电化公司)、湘潭市中兴热电有限公司、湖南湘进电化有限公司、湘潭市污水处理有限责任公司(以下简称湘潭污水处理公司)、湘潭鹤岭污水处理有限公司(以下简称鹤岭污水处理公司)、湘潭电化机电工程有限公司(以下简称机电工程公司)、湘潭电化新能源材料分析检测有限公司等7家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。10、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1)以摊余成本计量的金融资产；2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4)以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
a.以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。c.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。d.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3) 金融负债的后续计量方法
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
b.金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
c.不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
d.以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4) 金融资产和金融负债的终止确认
a.当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
b.当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5)金融工具减值
1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款—账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
a.具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收商业承兑汇票对应货款的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款—账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
b.应收票据-应收商业承兑汇票、应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收商业承兑汇票预期信用损失率(%) | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 20 | 20 |
| 3-4年 | 50 | 50 |
| 4-5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
(6)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
(1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期损失的方法 |
| 应收商业承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收商业承兑汇票对应货款的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
(2) 应收票据-应收商业承兑汇票账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收商业承兑汇票预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 20 |
| 3-4年 | 50 |
| 4-5年 | 80 |
| 5年以上 | 100 |
12、应收账款
(1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款—账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
(2) 应收账款-账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款预期信用损失率(% |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 20 |
| 3-4年 | 50 |
| 4-5年 | 80 |
| 5年以上 | 100 |
13、应收款项融资
具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款—账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
15、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、建造合同成本、处在施工过程中的未完工程施工成本等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
16、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
17、长期股权投资
（1）共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
a.在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
b.在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
c.除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
(4)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2)合并财务报表
a.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。b.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量折旧或摊销方法
(1)投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
(2)投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
19、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20－25 | 5－10 | 3.60－4.75 |
| 污水处理设施 | 年限平均法 | 20-30 | 5 | 3.17-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5－12 | 5－10 | 7.50－19.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5－10 | 18.00－19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5－8 | 5－10 | 11.25－19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 8－20 | 5－10 | 4.50－11.88 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
20、在建工程
(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2)在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
21、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：a.资产支出已经发生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
22、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1)无形资产包括土地使用权、采矿权、软件等，按成本进行初始计量。
2)使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 采矿权 | 本期采矿量/可开采量 |
| 软件 | 5 |
23、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
24、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
25、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
a.根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
b.设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
c.期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
26、预计负债
(1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
(2)公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
27、收入
是否已执行新收入准则
√ 是 □ 否
收入确认和计量所采用的会计政策
(1)收入确认原则
1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4)建造合同
a.建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
b.固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
c.确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
d.资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
(2)收入确认的具体方法
内销电池材料等产品收入：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
外销电池材料等产品收入：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
城市生活污水处理收入：按照每月污水处理量*特许经营权确定的处理单价确认销售收入。
建筑工程收入:公司在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本公司、实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。
建造合同的结果不能可靠地估计时，如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同
成本在其发生的当期确认为费用；如果合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为费用，不确认收入。本公司于期末对建造合同进行检查，如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收入时，提取损失准备，将预计损失确认为当期费用。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
28、政府补助
(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认：1)公司能够满足政府补助所附的条件；2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
(4)与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(5)政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 (2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 (3)资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 (4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1)企业合并；
2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
30、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 1）公司执行财政部于2017年修订并发布的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第 24 号—套期会计》（财会〔2017〕9号）和《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（财会〔2017〕14号）。 2）根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》，公司2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均按照财会[2019]6号的规定编制。 | 第七届董事会第九次会议和第七届董事会第十三次会议审议通过。 | |
| 公司2019年度合并财务报表以及以后期间财务报表均按照《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)的规定编制。 | 第七届董事会第二十三次会议审议通过。 |
1）本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
单位：元
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 |
| 应收票据及应收账款 | 297,228,587.70 | 应收票据 | 44,560,045.35 |
| 应收账款 | 252,668,542.35 |
| 应付票据及应付账款 | 556,587,416.58 | 应付票据 | 213,600,000.00 |
| 应付账款 | 342,987,416.58 |
2）本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称
新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。
执行新金融工具准则对报表项目的影响详见本节“（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明”。
3）本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 246,566,163.47 | 246,566,163.47 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 44,560,045.35 | 24,207,757.50 | -20,352,287.85 |
| 应收账款 | 252,668,542.35 | 252,668,542.35 | |
| 应收款项融资 | 20,352,287.85 | 20,352,287.85 | |
| 预付款项 | 31,259,353.45 | 31,259,353.45 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 23,242,309.47 | 23,242,309.47 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 315,601,417.86 | 315,601,417.86 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 23,477,838.05 | 23,477,838.05 | |
| 流动资产合计 | 937,375,670.00 | 937,375,670.00 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 7,200,000.00 | -7,200,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 70,614,611.47 | 70,614,611.47 | |
| 其他权益工具投资 | 7,200,000.00 | 7,200,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 16,244,362.88 | 16,244,362.88 | |
| 固定资产 | 1,427,408,731.26 | 1,427,408,731.26 | |
| 在建工程 | 464,907,859.00 | 464,907,859.00 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 217,845,060.42 | 217,845,060.42 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,972,832.34 | 2,972,832.34 | |
| 递延所得税资产 | 17,904,551.85 | 17,904,551.85 | |
| 其他非流动资产 | 13,277,701.05 | 13,277,701.05 | |
| 非流动资产合计 | 2,238,375,710.27 | 2,238,375,710.27 | |
| 资产总计 | 3,175,751,380.27 | 3,175,751,380.27 | |
| 流动负债： |
| 短期借款 | 646,150,000.00 | 647,006,641.87 | 856,641.87 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 213,600,000.00 | 213,600,000.00 | |
| 应付账款 | 342,987,416.58 | 342,987,416.58 | |
| 预收款项 | 4,929,059.29 | 4,929,059.29 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 22,437,394.09 | 22,437,394.09 | |
| 应交税费 | 9,424,333.92 | 9,424,333.92 | |
| 其他应付款 | 119,256,158.66 | 116,570,889.01 | -2,685,269.65 |
| 其中：应付利息 | 18,087,033.26 | 15,401,763.61 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 140,552,109.85 | 140,588,991.96 | 36,882.11 |
| 其他流动负债 | 342,939.78 | 342,939.78 | |
| 流动负债合计 | 1,499,679,412.17 | 1,497,887,666.50 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 368,954,843.28 | 369,169,988.95 | 215,145.67 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 98,091,254.87 | 99,667,854.87 | 1,576,600.00 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 41,424,222.21 | 41,424,222.21 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 508,470,320.36 | 510,262,066.03 | |
| 负债合计 | 2,008,149,732.53 | 2,008,149,732.53 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 345,599,985.00 | 345,599,985.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 669,820,069.77 | 669,820,069.77 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 342,623.72 | 342,623.72 | |
| 盈余公积 | 18,846,287.16 | 18,846,287.16 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 116,961,826.21 | 116,961,826.21 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,151,570,791.86 | 1,151,570,791.86 | |
| 少数股东权益 | 16,030,855.88 | 16,030,855.88 | |
| 所有者权益合计 | 1,167,601,647.74 | 1,167,601,647.74 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,175,751,380.27 | 3,175,751,380.27 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 155,844,499.92 | 155,844,499.92 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 40,142,323.61 | 15,934,566.11 | -24,207,757.50 |
| 应收账款 | 186,181,911.04 | 186,181,911.04 |
| 应收款项融资 | 24,207,757.50 | 24,207,757.50 | |
| 预付款项 | 12,604,889.73 | 12,604,889.73 | |
| 其他应收款 | 353,085,776.70 | 353,085,776.70 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | |
| 存货 | 244,835,814.56 | 244,835,814.56 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 10,192,251.43 | 10,192,251.43 | |
| 流动资产合计 | 1,002,887,466.99 | 1,002,887,466.99 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 393,209,607.25 | 393,209,607.25 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 16,244,362.88 | 16,244,362.88 | |
| 固定资产 | 885,729,425.46 | 885,729,425.46 | |
| 在建工程 | 55,310,267.47 | 55,310,267.47 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 151,995,156.89 | 151,995,156.89 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,028,816.10 | 2,028,816.10 | |
| 递延所得税资产 | 12,784,953.64 | 12,784,953.64 | |
| 其他非流动资产 | 4,098,150.68 | 4,098,150.68 | |
| 非流动资产合计 | 1,521,400,740.37 | 1,521,400,740.37 | |
| 资产总计 | 2,524,288,207.36 | 2,524,288,207.36 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 599,950,000.00 | 600,806,641.87 | 856,641.87 |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 229,600,000.00 | 229,600,000.00 | |
| 应付账款 | 134,658,126.89 | 134,658,126.89 | |
| 预收款项 | 4,708,091.56 | 4,708,091.56 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 11,948,846.72 | 11,948,846.72 | |
| 应交税费 | 1,364,862.20 | 1,364,862.20 | |
| 其他应付款 | 153,125,434.67 | 150,440,165.02 | -2,685,269.65 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 30,000,000.00 | 30,036,882.11 | 36,882.11 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,165,355,362.04 | 1,163,563,616.37 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 175,000,000.00 | 175,215,145.67 | 215,145.67 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 47,950,000.00 | 49,526,600.00 | 1,576,600.00 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 34,264,222.24 | 34,264,222.24 | |
| 递延所得税负债 | 415,117.24 | 415,117.24 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 257,629,339.48 | 259,421,085.15 | |
| 负债合计 | 1,422,984,701.52 | 1,422,984,701.52 | |
| 所有者权益： |
| 股本 | 345,599,985.00 | ||
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 714,379,874.54 | 714,379,874.54 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 342,623.72 | 342,623.72 | |
| 盈余公积 | 18,846,287.16 | 18,846,287.16 | |
| 未分配利润 | 22,134,735.42 | 22,134,735.42 | |
| 所有者权益合计 | 1,101,303,505.84 | 1,101,303,505.84 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,524,288,207.36 | 2,524,288,207.36 |
调整情况说明
（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
1) 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下：
单位：元
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2018年12月31日 | 新金融工具准则 调整影响 | 2019年1月1日 | |
| 应收票据 | 44,560,045.35 | -20,352,287.85 | 24,207,757.50 |
| 应收款项融资 | 20,352,287.85 | 20,352,287.85 | |
| 可供出售金融资产 | 7,200,000.00 | -7,200,000.00 |
| 其他权益工具投资 | 7,200,000.00 | 7,200,000.00 | |
| 短期借款 | 646,150,000.00 | 856,641.87 | 647,006,641.87 |
| 其他应付款 | 119,256,158.66 | -2,685,269.65 | 116,570,889.01 |
| 一年内到期的非流动负债 | 140,552,109.85 | 36,882.11 | 140,588,991.96 |
| 长期借款 | 368,954,843.28 | 215,145.67 | 369,169,988.95 |
| 长期应付款 | 98,091,254.87 | 1,576,600.00 | 99,667,854.87 |
2) 2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：
单位：元
| 项 目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 货币资金 | 贷款和应收款项 | 246,566,163.47 | 以摊余成本计量的金融资产 | 246,566,163.47 |
| 应收票据 | 贷款和应收款项 | 44,560,045.35 | 以摊余成本计量的金融资产 | 24,207,757.50 |
| 以公允价值计量且其变动计 | 20,352,287.85 |
入其他综合收益的金融资产应收账款
| 应收账款 | 贷款和应收款项 | 252,668,542.35 | 以摊余成本计量的金融资产 | 252,668,542.35 |
| 其他应收款 | 贷款和应收款项 | 23,242,309.47 | 以摊余成本计量的金融资产 | 23,242,309.47 |
| 可供出售金融资产 | 可供出售金融资产 | 7,200,000.00 | ||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 7,200,000.00 |
| 短期借款 | 其他金融负债 | 646,150,000.00 | 以摊余成本计量的金融负债 | 647,006,641.87 |
| 应付票据 | 其他金融负债 | 213,600,000.00 | 213,600,000.00 | |
| 应付账款 | 其他金融负债 | 342,987,416.58 | 342,987,416.58 | |
| 其他应付款 | 其他金融负债 | 119,256,158.66 | 116,570,889.01 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 其他金融负债 | 140,552,109.85 | 140,588,991.96 | |
| 长期借款 | 其他金融负债 | 368,954,843.28 | 369,169,988.95 | |
| 长期应付款 | 其他金融负债 | 98,091,254.87 | 99,667,854.87 |
3) 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：
单位：元
| 项 目 | 按原金融工具准则 列示的账面价值 （2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则 列示的账面价值 （2019年1月1日） |
| 1) 金融资产 | ||||
| ① 摊余成本 | ||||
| 货币资金 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 246,566,163.47 | 246,566,163.47 | ||
| 应收票据 | ||||
| 按原CAS22 列示的余额 | 44,560,045.35 | |||
| 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(新CAS22) | -20,352,287.85 |
| 按新CAS22 列示的余额 | 24,207,757.50 | |||
| 应收账款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 252,668,542.35 | 252,668,542.35 | ||
| 其他应收款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 23,242,309.47 | 23,242,309.47 |
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 567,037,060.64 | -20,352,287.85 | 546,684,772.79 | |
| ② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 应收款项融资 | ||||
| 按原CAS22 列示的余额 |
| 加：自摊余成本(原CAS22)转入 | 20,352,287.85 |
| 按新CAS22 列示的余额 | 20,352,287.85 | |||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 按原CAS22 列示的余额 | 7,200,000.00 |
| 加：自摊余成本(原CAS22)转入 | -7,200,000.00 | |||
| 按新CAS22 列示的余额 |
| 其他权益工具投资 | ||||
| 按原CAS22 列示的余额 | ||||
| 加：自可供出售金融资产(原CAS22)转入——指定 | 7,200,000.00 | |||
| 按新CAS22 列示的余额 | 7,200,000.00 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 | 7,200,000.00 | 20,352,287.85 | 27,552,287.85 |
| 2) 金融负债 | ||||
| ① 摊余成本 | ||||
| 短期借款 | ||||
| 按原CAS22 列示的余额 | 646,150,000.00 | |||
| 加：自其他应付款（应付利息）转入 | 856,641.87 |
| 按新CAS22 列示的余额 | 647,006,641.87 | |||
| 应付票据 | 213,600,000.00 | 213,600,000.00 |
| 应付账款 | 342,987,416.58 | 342,987,416.58 | ||
| 其他应付款 | ||||
| 按原CAS22 列示的余额 | 119,256,158.66 |
| 减:转入借款（应付利息） | -2,685,269.65 | |||
| 按新CAS22 列示的余额 | 116,570,889.01 | |||
| 一年内到期的非流动负债 |
| 按原CAS22 列示的余额 | 140,552,109.85 | |||
| 加：自其他应付款（应付利息）转入 | 36,882.11 | |||
| 按新CAS22 列示的余额 | 140,588,991.96 | |||
| 长期借款 |
| 按原CAS22 列示的余额 | 368,954,843.28 | |||
| 加：自其他应付款（应付利息）转入 | 215,145.67 | |||
| 按新CAS22 列示的余额 | 369,169,988.95 | |||
| 长期应付款 |
| 按原CAS22 列示的余额 | 98,091,254.87 |
| 加：自其他应付款（应付利息）转入 | 1,576,600.00 | |||
| 按新CAS22 列示的余额 | 99,667,854.87 |
| 以摊余成本计量的总金融负债 | 1,929,591,783.24 | 1,929,591,783.24 |
4) 2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：
单位：元
| 项 目 | 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债 （2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则计提损失准备 （2019年1月1日） |
| 应收票据 | 1,274,092.50 | 1,274,092.50 |
| 应收账款 | 38,149,642.95 | 38,149,642.95 | ||
| 其他应收款 | 7,529,787.28 | 7,529,787.28 |
32、其他
（1）安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产。
（2）分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 3%、6%、9%、10%、13%、16% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 1%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除20%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 湘潭电化公司 | 15% |
| 靖西电化公司 | 15% |
| 湘潭污水处理公司 | 15% |
| 机电工程公司 | 15% |
| 鹤岭污水处理公司 | 0% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
（1）根据《财政部 国家税务总局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》(财税〔2015〕78号)的相关规定，湘潭污水处理公司、鹤岭污水处理公司的污水处理劳务从2015年7月1日起享受增值税即征即退优惠政策，退税比例为70%。
（2）根据《国家税务总局关于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知》(国税函〔2009〕185号)和《资源综合利用企业所得税优惠目录(2008年版)》的相关规定，湘潭污水处理公司的污水处理劳务收入从2015年度开始在计算应纳税所得额时减按90%计入当年收入总额。
（3）根据《国家税务总局关于公共基础设施项目和环境保护节能节水项目企业所得税优惠政策问题的通知》(财税〔2012〕10号)和《环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录》的相关规定，鹤岭污水处理公司的污水处理项目环境保护、节能节水项目,享受企业所得税“三免三减半”的优惠政策，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。
（4）根据《财政部 税务总局 国家发展改革委 生态环境部 关于从事污染防治的第三方企业所得税政策问题的公告》(公告2019年第60号)的有关规定，湘潭污水处理公司从事污染防治，2019年1月1日起至2021年12月31日止企业所得税减按15%的税率征收企业所得税。
（5）2018年10月17日，本公司获得编号为GR201843000065的高新技术企业证书，2018-2020年享受15%的企业所得税税率。
（6）2018年8月15日，子公司靖西电化公司获得编号为GR201845000157的高新技术企业证书，2018-2020年度享受15%的企业所得税优惠税率。
（7）2019年12月2日，子公司机电工程公司获得编号为GR201943002263的高新技术企业证书，2019-2021年度享受15%的企业所得税优惠税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 9,796.64 | 36,386.84 |
| 银行存款 | 132,386,533.26 | 139,701,859.17 |
| 其他货币资金 | 162,622,249.43 | 106,827,917.46 |
| 合计 | 295,018,579.33 | 246,566,163.47 |
其他说明
期末其他货币资金为银行承兑汇票保证金。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 12,840,948.85 | 24,207,757.50 |
| 合计 | 12,840,948.85 | 24,207,757.50 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 13,516,788.26 | 100.00% | 675,839.41 | 5.00% | 12,840,948.85 | 25,481,850.00 | 100.00% | 1,274,092.50 | 5.00% | 24,207,757.50 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 13,516,788.26 | 100.00% | 675,839.41 | 5.00% | 12,840,948.85 | 25,481,850.00 | 100.00% | 1,274,092.50 | 5.00% | 24,207,757.50 |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票组合 | 13,516,788.26 | 675,839.41 | 5.00% |
| 合计 | 13,516,788.26 | 675,839.41 | -- |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 1,274,092.50 | -598,253.09 | 675,839.41 | |||
| 合计 | 1,274,092.50 | -598,253.09 | 675,839.41 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 77,005,310.46 | |
| 合计 | 77,005,310.46 |
（4） 其他说明
本公司商业承兑汇票的承兑人主要是深圳市比亚迪供应链管理有限公司 ，前期到期汇票均已承兑，考虑该等商业承兑汇票到期不获支付可能性较低，故本公司将已背书的商业承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 21,355,551.60 | 6.98% | 20,957,387.72 | 98.14% | 398,163.88 | 17,018,704.59 | 5.85% | 15,581,807.21 | 91.56% | 1,436,897.38 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 284,463,508.36 | 93.02% | 20,078,057.75 | 7.06% | 264,385,450.61 | 273,799,480.71 | 94.15% | 22,567,835.74 | 8.24% | 251,231,644.97 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 305,819,059.96 | 100.00% | 41,035,445.47 | 13.42% | 264,783,614.49 | 290,818,185.30 | 100.00% | 38,149,642.95 | 13.12% | 252,668,542.35 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| Sebang Global Battery Co.,Ltd. | 4,506,597.01 | 4,506,597.01 | 100.00% | 账龄较长，追讨中，预计款项收回存在困难 |
| 潮州正龙电池工业有限公司 | 4,981,104.57 | 4,981,104.57 | 100.00% | 账龄较长，已起诉并胜诉，但预计款项收回存在困难 |
| 深圳市金煌巨能科技有限公司 | 4,260,000.00 | 4,260,000.00 | 100.00% | 账龄较长，已起诉并胜诉，但预计款项收回存在困难 |
| 新乡市赛博瑞新能源材料有限公司 | 1,761,848.21 | 1,761,848.21 | 100.00% | 账龄较长，已起诉并胜诉，但预计款项收回存在困难 |
| 东莞市迪高电池科技有限公司 | 1,753,483.01 | 1,753,483.01 | 100.00% | 账龄较长，已起诉并胜诉，但预计款项收回存在困难 |
| 福建省高力金煌能源科技有限公司[注] | 1,043,376.07 | 645,212.19 | 61.84% | 账龄较长，已起诉并胜诉，但预计款项收回存在困难 |
| 常州达立电池有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00% | 账龄较长，已起诉并胜诉，但预计款项收回存在困难 |
| 福建省金煌能源科技有限公司 | 947,000.00 | 947,000.00 | 100.00% | 账龄较长，已起诉并胜诉，但预计款项收回存在困难 |
| 浙江特源电池有限公司 | 732,882.73 | 732,882.73 | 100.00% | 账龄较长，已起诉并胜诉，但预计款项收回存在困难 |
| 福建省宝创能源科技有限公司 | 369,260.00 | 369,260.00 | 100.00% | 账龄较长，已起诉并胜诉，但预计款项收回存在困难 |
| 合计 | 21,355,551.60 | 20,957,387.72 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | |||
| 其中：1年以内 | 270,535,570.99 | 13,526,778.55 | 5.00% |
| 1-2年 | 6,547,395.07 | 654,739.51 | 10.00% |
| 2-3 | 1,088,008.29 | 217,601.66 | 20.00% |
| 年 | |||
| 3-4年 | 640,577.16 | 320,288.58 | 50.00% |
| 4-5年 | 1,466,537.00 | 1,173,229.60 | 80.00% |
| 5年以上 | 4,185,419.85 | 4,185,419.85 | 100.00% |
| 合计 | 284,463,508.36 | 20,078,057.75 | -- |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 270,535,570.99 |
| 1至2年 | 6,558,975.07 |
| 2至3年 | 1,088,008.29 |
| 3年以上 | 27,636,505.61 |
| 3至4年 | 3,964,325.89 |
| 4至5年 | 6,442,016.71 |
| 5年以上 | 17,230,163.01 |
| 合计 | 305,819,059.96 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 15,581,807.21 | 5,491,429.51 | 115,849.00 | 20,957,387.72 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 22,567,835.74 | -2,489,124.26 | 653.73 | 20,078,057.75 | ||
| 合计 | 38,149,642.95 | 3,002,305.25 | 115,849.00 | 653.73 | 41,035,445.47 | |
[注]:期后已追回福建省高力金煌能源科技有限公司398,163.88元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| Energizer Singapore Pte Ltd. | 40,361,851.54 | 13.20% | 2,018,092.58 |
| 中银（宁波）电池有限公司 | 30,720,000.00 | 10.05% | 1,536,000.00 |
| 青岛乾运高科新材料股份有限公司 | 26,753,241.00 | 8.75% | 1,337,662.05 |
| 湘潭市财政局 | 14,474,701.19 | 4.73% | 723,735.06 |
| 株洲市海达新特材料有限公司 | 11,008,120.97 | 3.60% | 550,406.05 |
| 合计 | 123,317,914.70 | 40.33% |
4、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 26,613,455.70 | 20,352,287.85 |
| 合计 | 26,613,455.70 | 20,352,287.85 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
(1) 期末公司无已质押的应收票据。
(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
单位：元
| 项 目 | 期末终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 362,153,777.73 |
| 小 计 | 362,153,777.73 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 39,938,891.94 | 97.86% | 30,105,387.14 | 96.31% |
| 1至2年 | 228,630.37 | 0.56% | 572,082.61 | 1.83% |
| 2至3年 | 194,041.81 | 0.48% | 47,259.37 | 0.15% |
| 3年以上 | 450,163.83 | 1.10% | 534,624.33 | 1.71% |
| 合计 | 40,811,727.95 | -- | 31,259,353.45 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额比例(%) |
| 广西钢资源贸易有限公司 | 14,091,716.12 | 34.40 |
| 湘潭市华昇环保科技有限公司 | 7,472,201.29 | 18.24 |
| 国网湖南省电力有限公司湘潭供电分公司 | 4,412,303.59 | 10.77 |
| 靖西市水利电业有限公司 | 3,460,814.85 | 8.45 |
| 广西南宁古鼎商贸有限责任公司 | 3,000,000.00 | 7.32 |
| 小 计 | 32,437,035.85 | 79.18 |
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 15,034,975.92 | 23,242,309.47 |
| 合计 | 15,034,975.92 | 23,242,309.47 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 借支款 | 12,250,000.00 | 17,250,000.00 |
| 押金、保证金 | 2,676,697.00 | 5,796,697.00 |
| 应收即征即退增值税 | 2,668,020.15 | |
| 长账龄预付采购款 | 2,203,171.36 | 2,231,505.35 |
| 备用金 | 1,860,561.73 | 1,386,524.13 |
| 其他 | 1,331,418.07 | 1,243,149.37 |
| 应收暂付款 | 196,200.75 |
| 合计 | 20,321,848.16 | 30,772,096.75 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 217,047.70 | 372,446.88 | 6,940,292.70 | 7,529,787.28 |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -10,972.02 | 10,972.02 | ||
| --转入第三阶段 | -16,050.47 | 16,050.47 | ||
| 本期计提 | -90,312.72 | -345,424.40 | -1,630,152.92 | -2,065,890.04 |
| 本期转回 | 177,025.00 | 177,025.00 | ||
| 2019年12月31日余额 | 115,762.96 | 21,944.03 | 5,149,165.25 | 5,286,872.24 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,315,259.09 |
| 1至2年 | 219,440.32 |
| 2至3年 | 160,504.67 |
| 3年以上 | 17,626,644.08 |
| 3至4年 | 13,972,051.52 |
| 4至5年 | 55,270.00 |
| 5年以上 | 3,599,322.56 |
| 合计 | 20,321,848.16 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 377,025.00 | 612,500.00 | 177,025.00 | 812,500.00 | ||
| 按组合计提 | 7,152,762.28 | -2,678,390.04 | 4,474,372.24 | |||
| 合计 | 7,529,787.28 | -2,065,890.04 | 177,025.00 | 5,286,872.24 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 香港先进化工有限公司 | 借支款 | 12,250,000.00 | 3-4年 | 60.28% | 612,500.00 |
| 湘潭市人力资源和社会保障局劳动保障监察局 | 押金保证金 | 1,600,000.00 | 其中：2-3年100,000.00元，3-4年1,500,000.00元。 | 7.87% | 770,000.00 |
| 蒙开胜 | 备用金 | 400,000.00 | 1年以内 | 1.97% | 20,000.00 |
| 麻阳新代锰业有限责任公司 | 长账龄预付采购款 | 387,890.00 | 5年以上 | 1.91% | 387,890.00 |
| 湘潭市环境保护科学研究所 | 押金保证金 | 355,000.00 | 5年以上 | 1.75% | 355,000.00 |
| 合计 | -- | 14,992,890.00 | -- | 73.78% | 2,145,390.00 |
7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 334,939,400.79 | 334,939,400.79 | 222,485,147.68 | 222,485,147.68 | ||
| 在产品 | 44,875,231.91 | 44,875,231.91 | 23,528,058.71 | 23,528,058.71 | ||
| 库存商品 | 94,929,835.82 | 94,929,835.82 | 59,196,369.49 | 59,196,369.49 | ||
| 周转材料 | 2,010,405.17 | 2,010,405.17 | 2,519,590.58 | 2,519,590.58 | ||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 17,813,207.79 | 17,813,207.79 | 7,872,251.40 | 7,872,251.40 | ||
| 合计 | 494,568,081.48 | 494,568,081.48 | 315,601,417.86 | 315,601,417.86 |
（2）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
| 累计已发生成本 | 34,928,434.57 |
| 累计已确认毛利 | 3,940,070.10 |
| 已办理结算的金额 | 21,055,296.88 |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 17,813,207.79 |
8、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待认证进项税额 | 31,039,524.19 | 9,244,308.58 |
| 增值税留抵税额 | 17,344,035.08 | 13,815,531.70 |
| 预缴企业所得税 | 2,454,790.91 | 248,981.26 |
| 预缴增值税 | 5,133,334.95 | 169,016.51 |
| 预付的非公开发行费用 | 745,283.01 | |
| 预缴其他税金 | 189,495.60 | |
| 合计 | 56,906,463.74 | 23,477,838.05 |
9、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | ||||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 湖南裕能新能源电池材料有限公司 | 60,553,907.30 | 28,926,000.00 | 10,538,972.08 | 100,018,879.38 | ||||||||
| 湖南力合厚浦科技有限公司 | 10,060,704.17 | 10,060,704.17 | |||||||||
| 湘潭通达水务有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||||||
| 小计 | 70,614,611.47 | 78,926,000.00 | 10,538,972.08 | 160,079,583.55 | |||||||
| 合计 | 70,614,611.47 | 78,926,000.00 | 10,538,972.08 | 160,079,583.55 |
10、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 湘潭国中污水处理有限公司 | 7,200,000.00 | 7,200,000.00 |
| 合计 | 7,200,000.00 | 7,200,000.00 |
其他说明：
(1) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因
公司持有湘潭国中污水处理有限公司6%的股权，由于没有公开市场交易价格，且公司对湘潭国中污水处理有限公司投资金额较小，公司以历史投资成本作为公允价值计量。
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 18,269,199.00 | 18,269,199.00 | ||
| 2.本期增加金额 | 327,818.04 | 327,818.04 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 1) 原值调整 | 327,818.04 | 327,818.04 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 18,597,017.04 | 18,597,017.04 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 2,024,836.12 | 2,024,836.12 | ||
| 2.本期增加金额 | 715,616.88 | 715,616.88 | ||
| （1）计提或摊销 | 715,616.88 | 715,616.88 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 2,740,453.00 | 2,740,453.00 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 15,856,564.04 | 15,856,564.04 | ||
| 2.期初账面价值 | 16,244,362.88 | 16,244,362.88 |
12、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,742,265,002.95 | 1,314,046,730.28 |
| 固定资产清理 | 112,121,429.43 | 113,362,000.98 |
| 合计 | 1,854,386,432.38 | 1,427,408,731.26 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 污水处理设施 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 829,481,214. | 144,923,004. | 840,556,843. | 101,321,533. | 8,309,000.49 | 7,179,151.47 | 1,931,770,74 |
| 92 | 77 | 66 | 93 | 9.24 | |||
| 2.本期增加金额 | 305,219,367.44 | 80,582.39 | 232,376,672.92 | 26,444,842.32 | 237,151.64 | 1,211,419.38 | 565,570,036.09 |
| （1）购置 | 8,900,310.73 | 80,582.39 | 13,692,834.16 | 3,963,228.87 | 237,151.64 | 745,252.50 | 27,619,360.29 |
| （2）在建工程转入 | 269,057,404.44 | 218,683,838.76 | 22,481,613.45 | 466,166.88 | 510,689,023.53 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| (4) 原值调整 | 27,261,652.27 | 27,261,652.27 | |||||
| 3.本期减少金额 | 14,191,538.72 | 3,100,111.16 | 169,170.00 | 70,173.00 | 17,530,992.88 | ||
| （1）处置或报废 | 14,191,538.72 | 3,100,111.16 | 169,170.00 | 70,173.00 | 17,530,992.88 | ||
| 4.期末余额 | 1,134,700,582.36 | 145,003,587.16 | 1,058,741,977.86 | 124,666,265.09 | 8,376,982.13 | 8,320,397.85 | 2,479,809,792.45 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 158,202,515.82 | 62,664,642.60 | 314,078,905.08 | 71,952,106.92 | 4,403,503.40 | 6,391,479.38 | 617,693,153.20 |
| 2.本期增加金额 | 48,578,440.19 | 6,921,621.52 | 65,364,911.10 | 9,877,986.10 | 398,410.83 | 572,436.32 | 131,713,806.06 |
| （1）计提 | 48,578,440.19 | 6,921,621.52 | 65,364,911.10 | 9,877,986.10 | 398,410.83 | 572,436.32 | 131,713,806.06 |
| 3.本期减少金额 | 9,464,690.76 | 2,170,103.15 | 160,711.50 | 66,664.35 | 11,862,169.76 | ||
| （1）处置或报废 | 9,464,690.76 | 2,170,103.15 | 160,711.50 | 66,664.35 | 11,862,169.76 | ||
| 4.期末余额 | 206,780,956.01 | 69,586,264.12 | 369,979,125.42 | 79,659,989.87 | 4,641,202.73 | 6,897,251.35 | 737,544,789.50 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 30,865.76 | 30,865.76 | |||||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 30,865.76 | 30,865.76 | |||||
| （1）处置或报废 | 30,865.76 | 30,865.76 | |||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 927,919,626.35 | 75,417,323.04 | 688,762,852.44 | 45,006,275.22 | 3,735,779.40 | 1,423,146.50 | 1,742,265,002.95 |
| 2.期初账面价值 | 671,278,699.10 | 82,258,362.17 | 526,447,072.82 | 29,369,427.01 | 3,905,497.09 | 787,672.09 | 1,314,046,730.28 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 靖西生产线厂房 | 285,962,950.76 | 尚未缴纳相关费用、工程未办理决算 |
| 新基地厂房 | 69,220,733.02 | 整体工程尚未完成决算 |
| 鹤岭污水处理公司厂房 | 18,385,007.63 | 尚未完成环保竣工结算 |
| 小 计 | 373,568,691.41 |
（3）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 整体搬迁待处理固定资产 | 110,459,372.83 | 110,459,372.83 |
| 其他待处理固定资产 | 1,662,056.60 | 2,902,628.15 |
| 合计 | 112,121,429.43 | 113,362,000.98 |
其他说明
根据《湖南省重金属污染综合防治“十二五”规划》及《湘潭市国民经济和社会发展第十二个五年规划》的要求，经湘潭市政府的统一安排部署，公司本部所处的湘潭市竹埠港地区将整体实施“退二进三”，即退出第二产业，引入第三产业。因此，电化集团公司及下属公司（包含本公司及本公司控股子公司湘潭市中兴热电有限公司(以下简称中兴热电公司)、湖南湘进电化有限公司(以下简称湘进电化公司)位于竹埠港地区内的生产厂区均需整体停产搬迁。2014年电化集团公司与湘潭市岳塘区人民政府签订了《竹埠港地区化工企业关停退出协议》，本公司已于2014年9月启动关停搬迁工作。2017年本公司收到母公司电化集团公司转来的由湘潭市岳塘区土地和房屋征收事务所拨付的公司竹埠港地区生产厂区征拆补偿预付款共计9,000万元。
公司竹埠港地区需要搬迁的土地面积约有136.02亩，其中向电化集团公司公司租赁的土地面积约为85.44亩，尚未取得
权证的土地面积约为50.58亩。子公司中兴热电公司和湘进电化公司需要搬迁的土地面积分别约为11.93亩和5.67亩，全部租赁自电化集团公司公司。土地的处置方式将跟政府协商解决。
2014年9月30日，本公司位于湘潭市竹埠港地区的电解二氧化锰生产线及控股子公司湘进电化公司、中兴热电公司生产线开始停产，公司同步启动搬迁工作，并最大限度地利用现有机器设备。2014年末，新基地电解二氧化锰生产线进入试生产阶段。2015年3月,新基地电解二氧化锰生产线已基本达到预定可使用状态。 因公司尚未与湘潭市岳塘区土地和房屋征收事务所签订拆迁补偿协议，公司发生的各项搬迁支出及停工费用在其他非流动资产科目核算。截至2019年12月31日,本公司搬迁费用余额为4,618,358.26元，原停产搬迁范围内的锰渣处理车间土地净值为8,641,482.24元，期末全部在其他非流动资产项目列报；公司竹埠港地区因整体搬迁停产导致无法继续使用的固定资产净值为110,459,372.83元，该部分期末全部在固定资产清理项目列报。
13、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 74,509,483.73 | 462,494,504.38 |
| 工程物资 | 2,369,312.94 | 2,413,354.62 |
| 合计 | 76,878,796.67 | 464,907,859.00 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 靖西科研技改项目 | 23,129,942.78 | 23,129,942.78 | ||||
| 新基地建设二期（高纯硫酸锰）项目 | 20,766,461.13 | 20,766,461.13 | 43,549,107.21 | 43,549,107.21 | ||
| 废渣综合利用烘干系统改造及烟气治理工程 | 8,025,154.71 | 8,025,154.71 | 5,729,290.14 | 5,729,290.14 | ||
| 靖西渣场 | 7,343,204.91 | 7,343,204.91 | 1,068,602.78 | 1,068,602.78 | ||
| 河西污水三期工程 | 5,744,719.95 | 5,744,719.95 | 499,894.13 | 499,894.13 | ||
| 热电分厂1#炉改造项目 | 2,753,296.49 | 2,753,296.49 | ||||
| 靖西三万吨高纯硫酸锰 | 1,991,121.35 | 1,991,121.35 | 392,312.99 | 392,312.99 | ||
| 滤布滤池设备采购 | 432,920.35 | 432,920.35 | 1,180,862.06 | 1,180,862.06 | ||
| 靖西两万吨锰酸锂 | 325,682,306.04 | 325,682,306.04 | ||||
| 环保设施改造 | 8,712,058.00 | 8,712,058.00 | ||||
| 高效清洁生产项目 | 22,904,439.72 | 22,904,439.72 | ||||
| 老线管网及设备改造 | 21,166,887.00 | 21,166,887.00 | ||||
| 成品后处理项目 | 19,519,083.61 | 19,519,083.61 | ||||
| 高性能锂锰中试生产线项目 | 2,673,885.84 | 2,673,885.84 | ||||
| 板框压滤设备采购及配套服务 | 2,727,907.56 | 2,727,907.56 | ||||
| 其他项目 | 4,322,662.06 | 4,322,662.06 | 6,687,867.30 | 6,687,867.30 | ||
| 合计 | 74,509,483.73 | 74,509,483.73 | 462,494,504.38 | 462,494,504.38 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 靖西两万吨锰酸锂 | 252,549,700.00 | 325,682,306.04 | 4,118,157.71 | 329,800,463.75 | 130.59% | 100.00% | 13,704,880.31 | 2,415,780.13 | 5.65% | 金融机构贷款 | ||
| 成品后处理项目 | 28,000,000.00 | 19,519,083.61 | 21,092,072.35 | 40,611,155.96 | 145.04% | 100.00% | 563,317.73 | 563,317.73 | 5.47% | 金融机构贷款 | ||
| 高效清洁生产项目 | 39,000,000.00 | 22,904,439.72 | 13,971,941.02 | 36,876,380.74 | 94.56% | 100.00% | 825,848.81 | 825,848.81 | 5.47% | 金融机构贷款 | ||
| 老线管网及设备改造 | 30,000,000.00 | 21,166,887.00 | 7,222,098.41 | 28,388,985.41 | 94.63% | 100.00% | 620,762.25 | 620,762.25 | 5.47% | 金融机构贷款 | ||
| 新基地建设二期（高纯硫酸锰）项目 | 50,000,000.00 | 43,549,107.21 | 1,682,328.69 | 24,464,974.77 | 20,766,461.13 | 96.32% | 90.00% | 其他 | ||||
| 环保设 | 12,000, | 8,712,0 | 3,511,5 | 12,223, | 101.86% | 100.00% | 264,168 | 264,168 | 5.47% | 金融机 |
| 施改造 | 000.00 | 58.00 | 87.73 | 645.73 | .84 | .84 | 构贷款 | |||||
| 大巷工程 | 10,000,000.00 | 10,370,642.94 | 10,370,642.94 | 103.71% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 高性能锂锰中试生产线项目 | 3,500,000.00 | 2,673,885.84 | 1,594,458.67 | 4,268,344.51 | 121.96% | 100.00% | 其他 | |||||
| 板框压滤设备采购及配套服务 | 3,240,000.00 | 2,727,907.56 | 2,727,907.56 | 84.19% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 滤布滤池设备采购 | 2,283,000.00 | 1,180,862.06 | 432,920.35 | 1,180,862.06 | 432,920.35 | 70.68% | 70.00% | 其他 | ||||
| 靖西科研技改项目 | 72,924,800.00 | 23,129,942.78 | 23,129,942.78 | 31.72% | 20.00% | 其他 | ||||||
| 废渣综合利用烘干系统改造及烟气治理工程 | 10,000,000.00 | 5,729,290.14 | 2,295,864.57 | 8,025,154.71 | 80.25% | 90.00% | 其他 | |||||
| 靖西渣场 | 20,142,000.00 | 1,068,602.78 | 6,274,602.13 | 7,343,204.91 | 36.46% | 40.00% | 其他 | |||||
| 河西污水三期工程 | 250,000,000.00 | 499,894.13 | 5,244,825.82 | 5,744,719.95 | 2.30% | 其他 | ||||||
| 热电分厂1#炉改造项目 | 3,000,000.00 | 2,753,296.49 | 2,753,296.49 | 91.78% | 90.00% | 其他 | ||||||
| 靖西三万吨高纯硫酸锰 | 124,000,000.00 | 392,312.99 | 1,598,808.36 | 1,991,121.35 | 1.61% | 其他 | ||||||
| 其他项目 | 6,687,867.30 | 17,410,454.86 | 19,775,660.10 | 4,322,662.06 | 其他 | |||||||
| 合计 | 910,639 | 462,494 | 122,704 | 510,689 | 74,509, | -- | -- | 15,978, | 4,689,8 | -- |
| ,500.00 | ,504.38 | ,002.88 | ,023.53 | 483.73 | 977.94 | 77.76 |
（3）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 辅料及备件等 | 2,369,312.94 | 2,369,312.94 | 2,413,354.62 | 2,413,354.62 | ||
| 合计 | 2,369,312.94 | 2,369,312.94 | 2,413,354.62 | 2,413,354.62 | ||
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 采矿权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 210,559,494.02 | 745,971.80 | 31,899,250.00 | 243,204,715.82 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 10,116,000.00 | 1,322.76 | 10,117,322.76 | |||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他减少 | 10,116,000.00 | 1,322.76 | 10,117,322.76 | |||
| 4.期末余额 | 200,443,494.02 | 744,649.04 | 31,899,250.00 | 233,087,393.06 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 16,993,066.01 | 545,069.30 | 7,821,520.09 | 25,359,655.40 | ||
| 2.本期增加金额 | 4,309,797.10 | 155,344.92 | 3,374,659.98 | 7,839,802.00 | ||
| （1）计提 | 4,309,797.10 | 155,344.92 | 3,374,659.98 | 7,839,802.00 | ||
| 3.本期减少金额 | 1,474,517.76 | 1,474,517.76 | ||||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他减少 | 1,474,517.76 | 1,474,517.76 | ||||
| 4.期末余额 | 19,828,345.35 | 700,414.22 | 11,196,180.07 | 31,724,939.64 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 180,615,148.67 | 44,234.82 | 20,703,069.93 | 201,362,453.42 | ||
| 2.期初账面价值 | 193,566,428.01 | 200,902.50 | 24,077,729.91 | 217,845,060.42 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0。
15、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入仓库改造款 | 2,606,829.41 | 1,822,682.13 | 831,216.06 | 3,598,295.48 | |
| 渣场用地租金 | 231,108.24 | 173,333.32 | 57,774.92 | ||
| 绿化装修费 | 134,894.69 | 109,894.69 | 25,000.00 | ||
| 合计 | 2,972,832.34 | 1,822,682.13 | 1,114,444.07 | 3,681,070.40 |
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 46,000,345.65 | 7,359,988.81 | 44,118,927.26 | 6,933,806.69 |
| 可抵扣亏损 | 60,571,092.46 | 9,085,663.87 | 26,967,266.36 | 4,045,089.95 |
| 同一控制下企业合并形成的资产可抵扣暂时性差异 | 8,051,794.78 | 1,207,769.22 | 8,584,762.20 | 1,287,714.33 |
| 湘潭污水处理公司其他应付款 | 3,600,000.00 | 900,000.00 | 3,600,000.00 | 900,000.00 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 17,519,696.23 | 4,379,924.06 | 15,401,763.61 | 3,850,440.90 |
| 湘潭污水处理公司的政府补助 | 3,349,999.89 | 837,499.97 | 3,549,999.93 | 887,499.98 |
| 应付工会经费 | 1,269,413.71 | 190,412.06 | ||
| 合计 | 140,362,342.72 | 23,961,257.99 | 102,222,719.36 | 17,904,551.85 |
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 23,961,257.99 | 17,904,551.85 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,147,538.47 | 3,015,188.23 |
| 可抵扣亏损 | 8,684,137.03 | 9,733,350.42 |
| 合计 | 9,831,675.50 | 12,748,538.65 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 2,159,557.33 | ||
| 2020年 | 1,107,079.53 | ||
| 2021年 | 660,192.12 | ||
| 2022年 | 439.30 | 452,216.35 | |
| 2023年 | 5,183,976.24 | 5,354,305.09 | |
| 2024年 | 3,499,721.49 | ||
| 合计 | 8,684,137.03 | 9,733,350.42 | -- |
17、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付长期资产购置款 | 6,678,465.62 | 8,659,342.79 |
| 竹埠港厂区整体搬迁支出 | 13,259,840.50 | 4,618,358.26 |
| 合计 | 19,938,306.12 | 13,277,701.05 |
其他说明：
根据《湖南省重金属污染综合防治“十二五”规划》及《湘潭市国民经济和社会发展第十二个五年规划》的要求，经湘潭市政府的统一安排部署，公司本部所处的湘潭市竹埠港地区将整体实施“退二进三”，即退出第二产业，引入第三产业。因此，电化集团公司及下属公司（包含本公司及本公司控股子公司湘潭市中兴热电有限公司(以下简称中兴热电公司)、湖南湘进电化有限公司(以下简称湘进电化公司)位于竹埠港地区内的生产厂区均需整体停产搬迁。2014年电化集团公司与湘潭市岳塘区人民政府签订了《竹埠港地区化工企业关停退出协议》，本公司已于2014年9月启动关停搬迁工作。2017年本公司收到母公司电化集团公司转来的由湘潭市岳塘区土地和房屋征收事务所拨付的公司竹埠港地区生产厂区征拆补偿预付款共计9,000万元。公司竹埠港地区需要搬迁的土地面积约有136.02亩，其中向电化集团公司公司租赁的土地面积约为85.44亩，尚未取得权证的土地面积约为50.58亩。子公司中兴热电公司和湘进电化公司需要搬迁的土地面积分别约为11.93亩和5.67亩，全部租赁自电化集团公司公司。土地的处置方式将跟政府协商解决。2014年9月30日，本公司位于湘潭市竹埠港地区的电解二氧化锰生产线及控股子公司湘进电化公司、中兴热电公司生产线开始停产，公司同步启动搬迁工作，并最大限度地利用现有机器设备。2014年末，新基地电解二氧化锰生产线进入试生产阶段。2015年3月,新基地电解二氧化锰生产线已基本达到预定可使用状态。 因公司尚未与湘潭市岳塘区土地和房屋征收事务所签订拆迁补偿协议，公司发生的各项搬迁支出及停工费用在其他非流动资产科目核算。截至2019年12月31日,本公司搬迁费用余额为4,618,358.26元，原停产搬迁范围内的锰渣处理车间土地净值为8,641,482.24元，期末全部在其他非流动资产项目列报；公司竹埠港地区因整体搬迁停产导致无法继续使用的固定资产净值为110,459,372.83元，该部分期末全部在固定资产清理项目列报。
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 10,000,000.00 | |
| 抵押借款 | 15,400,000.00 | 15,400,000.00 |
| 保证借款 | 909,800,000.00 | 609,950,000.00 |
| 信用借款 | 1,000,000.00 | |
| 质押及保证借款 | 15,000,000.00 | |
| 抵押、质押及保证借款 | 10,800,000.00 | |
| 短期借款应付利息 | 1,460,113.58 | 856,641.87 |
| 合计 | 942,660,113.58 | 647,006,641.87 |
19、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 23,500,000.00 | |
| 银行承兑汇票 | 331,860,314.17 | 213,600,000.00 |
| 合计 | 355,360,314.17 | 213,600,000.00 |
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 128,845,993.01 | 89,924,936.55 |
| 工程款 | 176,870,117.01 | 253,062,480.03 |
| 合计 | 305,716,110.02 | 342,987,416.58 |
21、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 5,673,055.47 | 4,929,059.29 |
| 合计 | 5,673,055.47 | 4,929,059.29 |
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 22,431,095.52 | 191,934,083.90 | 190,381,869.46 | 23,983,309.96 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 6,298.57 | 13,406,331.39 | 13,412,629.96 | |
| 合计 | 22,437,394.09 | 205,340,415.29 | 203,794,499.42 | 23,983,309.96 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 19,016,865.08 | 157,587,237.43 | 155,771,276.45 | 20,832,826.06 |
| 2、职工福利费 | 14,490,782.26 | 14,490,782.26 |
| 3、社会保险费 | 3,294.78 | 8,878,685.67 | 8,881,980.45 | |
| 其中：医疗保险费 | 2,331.96 | 6,406,248.63 | 6,408,580.59 | |
| 工伤保险费 | 830.64 | 2,089,169.14 | 2,089,999.78 | |
| 生育保险费 | 132.18 | 383,267.90 | 383,400.08 | |
| 4、住房公积金 | 1,101,542.00 | 7,849,544.64 | 8,334,462.64 | 616,624.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,309,393.66 | 3,127,833.90 | 2,903,367.66 | 2,533,859.90 |
| 合计 | 22,431,095.52 | 191,934,083.90 | 190,381,869.46 | 23,983,309.96 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 6,144.78 | 12,877,717.02 | 12,883,861.80 | |
| 2、失业保险费 | 153.79 | 528,614.37 | 528,768.16 | |
| 合计 | 6,298.57 | 13,406,331.39 | 13,412,629.96 |
23、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 356,433.38 | 1,428,130.27 |
| 企业所得税 | 3,277,453.48 | 6,186,892.44 |
| 个人所得税 | 137,928.03 | 138,155.84 |
| 城市维护建设税 | 25,049.24 | 91,349.07 |
| 资源税 | 146,390.77 | 974,313.61 |
| 教育费附加 | 17,892.32 | 65,249.35 |
| 其他 | 333,739.89 | 540,243.34 |
| 合计 | 4,294,887.11 | 9,424,333.92 |
24、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 17,519,696.23 | 15,401,763.61 |
| 其他应付款 | 81,299,402.00 | 101,169,125.40 |
| 合计 | 98,819,098.23 | 116,570,889.01 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 17,519,696.23 | 15,401,763.61 |
| 合计 | 17,519,696.23 | 15,401,763.61 |
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付费用 | 28,162,701.20 | 11,742,455.15 |
| 应付股权转让款 | 26,441,000.00 | 35,445,000.00 |
| 押金保证金 | 13,430,440.06 | 12,596,352.89 |
| 关联方往来-非长期资产款项 | 6,777,352.65 | 17,145,516.87 |
| 应付暂收款 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 |
| 代扣代缴款 | 48,449.61 | 215,342.50 |
| 应付土地购置款 | 19,480,874.67 | |
| 其他 | 2,839,458.48 | 943,583.32 |
| 合计 | 81,299,402.00 | 101,169,125.40 |
25、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 133,610,756.94 | 46,354,082.97 |
| 一年内到期的长期应付款 | 84,763,435.23 | 94,198,026.88 |
| 应付利息 | 196,462.37 | 36,882.11 |
| 合计 | 218,570,654.54 | 140,588,991.96 |
26、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 787,375.48 | 342,939.78 |
| 合计 | 787,375.48 | 342,939.78 |
27、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 140,913,280.51 | 139,643,293.28 |
| 保证借款 | 123,000,000.00 | 175,000,000.00 |
| 信用借款 | 34,311,550.00 | 54,311,550.00 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 466,181.50 | 215,145.67 |
| 合计 | 298,691,012.01 | 369,169,988.95 |
长期借款分类的说明：
1、质押借款系以湘潭污水处理公司、鹤岭污水处理公司持有的特许经营收费权及应收湘潭市财政局污水处理费提供质押担保。
2、保证借款系电化集团公司为本公司保证担保。
28、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 57,311,182.65 | 99,667,854.87 |
| 合计 | 57,311,182.65 | 99,667,854.87 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 靖西电化公司应付融资租赁款 | 7,209,182.65 | 50,141,254.87 |
| 应付电化集团公司整体搬迁和新基地建设专项借款 | 47,950,000.00 | 47,950,000.00 |
| 应付利息 | 2,152,000.00 | 1,576,600.00 |
| 合 计 | 57,311,182.65 | 99,667,854.87 |
其他说明：
湘潭产业投资发展集团有限公司(以下简称产业集团)和湘潭市国有资产经营管理有限责任公司(系产业集团全资子公司，以下简称国资公司)以及湘潭市人民政府与国开发展基金有限公司(以下简称国开基金)签署《投资合同》(编号为4310201506100000475号)，四方约定国开基金对国资公司增资8,800万元，投资收益率为1.2%/年，增资缴付日为2015年12
月30日，股权转让交割日或减资时间为2029年12月29日。产业集团和国资公司承诺该增资款专项用于湘潭市竹埠港老工业区电化集团公司整体搬迁及环境治理项目(以下简称整体搬迁及环境治理项目)。2016年1月18日，产业集团、国资公司与电化集团公司三方共同签署《借款协议》，产业集团和国资公司同意将根据《投资合同》获得的款项8,800万元出借给电化集团公司，借款年利率为1.2%，期限为2015年12月29日至2029年12月29日，专项用于电化整体搬迁及环境治理项目。电化集团公司为本公司母公司，整体搬迁及环境治理项目主要实施主体为本公司，2016年1月21日，经公司第六届董事会第九次会议审议通过，公司与电化集团公司签署了专项借款协议，电化集团公司将所借款项中的2,900万元出借给本公司。2016年3月9日，经公司第六届董事会第十次会议决议通过，公司与电化集团公司签署了专项借款协议，电化集团公司将所借款项中的5,900万元出借给公司，，借款年利率为1.2%，期限为2015年12月29日至2029年12月29日。实际上电化集团公司借给本公司累计4,795.00万元。截至2019年12月31日，本公司尚欠电化集团公司整体搬迁及环境治理专项借款本金4,795.00万元，本期已计提应支付的利息费用为57.54万元，应付利息余额为215.20万元。
29、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 41,424,222.21 | 300,000.00 | 2,442,068.76 | 39,282,153.45 | 收到的与资产相关的政府补助 |
| 政府补助 | 1,681,902.14 | 1,681,902.14 | 收到的与收益相关的政府补助 | ||
| 合计 | 41,424,222.21 | 1,981,902.14 | 2,442,068.76 | 40,964,055.59 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 废渣废水综合利用及环境治理项目[注1] | 5,834,833.13 | 897,666.72 | 4,937,166.41 | 与资产相关 | ||||
| 重金属污染废水治理资金[注2] | 20,126,225.62 | 921,811.56 | 19,204,414.06 | 与资产相关 | ||||
| 战略性新兴产业与新型工业化专项资金[注3] | 677,333.27 | 32,000.04 | 645,333.23 | 与资产相关 | ||||
| 城镇污水处理设施配套管网建设中央专项资金[注4] | 3,549,999.93 | 200,000.04 | 3,349,999.89 | 与资产相关 |
| 城镇污水垃圾设施及污水管网工程项目预算内投资[注5] | 3,610,000.04 | 189,999.96 | 3,420,000.08 | 与资产相关 | ||||
| 重金属污染防治省级专项资金[注6] | 2,880,000.00 | 120,000.00 | 2,760,000.00 | 与资产相关 | ||||
| “135”工程专项资金[注7] | 1,705,830.22 | 80,590.44 | 1,625,239.78 | 与资产相关 | ||||
| 锰矿重金属污染废水氨氮处理一期工程[注8] | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 脱硫脱硝提质改造工程[注9] | 2,040,000.00 | 2,040,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 中小企业发展专项资金[注10] | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 预缴增值税退税[注11] | 1,681,902.14 | 1,681,902.14 | 与收益相关 | |||||
| 小 计 | 41,424,222.21 | 1,981,902.14 | 2,442,068.76 | 40,964,055.59 |
其他说明：
[注1]：废渣废水综合利用及环境治理项目，系根据《湘潭市发展和改革委员会关于转发下达节能重点工程循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程2011年中央预算内投资计划(第六批)的通知》(潭发改环资〔2012〕5号)，为本公司的废渣废水综合处理项目提供的政府补贴1,850.00万元。因本公司位于竹埠港地区内的生产厂区于2014年9月30日开始停产进行整体搬迁，将其中用于已拆除的土建、设备安装专项资金772.80万元中剩余未摊销余额于2014年全部转入当期损益。废渣废水综合利用及环境治理项目中的设备专项资金1077.20万元，按十二年平均分摊确认收益，本期摊销金额为89.77万元。
[注2]：根据《湖南省财政厅、湖南省环境环保厅关于下达2013年中央重金属污染防治专项资金的通知》(湘财建指〔2013〕63号),湘潭市雨湖区人民政府(以下简称雨湖区政府)的锰矿地区重金属污染水体处理工程获得2,000.00万元专项资金。雨湖区政府、湘潭市环境保护局、本公司三方签署了《锰矿地区重金属污染废水治理工程委托协议书》，雨湖区政府将锰矿地区重金属污染废水治理工程项目全权委托公司负责组织实施，并将专项资金按照工程进度逐笔支付给本公司，雨湖区政府和湘潭市环境保护局对工程项目进行全程监管。根据《湘潭市财政局关于下达2014年市级环境保护专项资金计划的通知》(潭财建发〔2014〕12号)，2015年度湘潭市财政局给予本公司锰矿地区重金属污染废水治理工程资金200.00万元。合计收到的2,200万元自2015年11月起按二十五年平均分摊确认收益，本期摊销金额88.00万元。另2016年12月湘潭市财政局给予本公司锰矿地区重金属污染废水治理工程资金100.00万元，按工程剩余使用年限摊销，本期摊销金额4.18万元，故该项目本期合计摊销金额92.18万元。
[注3]：竹埠港生产区整体搬迁款项系收到2015年第三批战略性新兴产业与新型工业化专项资金80.00万元用于竹埠港生产区整体搬迁项目，新基地已于2015年2月份正式生产，从2015年3月起按二十五年平均分摊确认收益，本期摊销3.20万元。[注4]：根据《湖南省财政厅关于下达2014年城镇污水处理设施配套管网建设中央专项资金的通知》(湘财建函〔2014〕72号)文件精神，2016年8月19日，湘潭市住房和城乡建设局下发关于2014年城镇污水处理设施配套管网建设中央专项资金分配方案的函，对湘潭污水处理公司二期工程下拨400.00万元专项资金，分二十年摊销，本期摊销金额20.00万元。
[注5]：根据《湖南省发展和改革委员会关于下达城镇污水垃圾处理设施及污水管网工程项目2016年中央预算内投资计划的通知》(湘发改投投资〔2016〕358号)，对湘潭鹤岭污水处理厂新建工程拨款380.00万元用于项目建设。工程已于2017年12月完工转固，从2018年1月开始摊销，本期摊销金额19.00万元。
[注6]：根据《湖南省财政厅湖南省环境保护厅关于下达2016年重金属污染防治省级专项资金的通知》(湘财建指〔2016〕46号)，对本公司柚子树尾矿库综合治理工程拨款300.00万元用于项目建设。工程已于2017年12月完工转固，从2018年1月开始摊销，本期摊销金额12.00万元。
[注7]：根据湖南省财政厅和湖南省发展和改革委员会《湖南省创新创业园区发展“135”工程专项资金管理办法》，对湘潭电化新基地一期标准厂房拨款182万元用于项目建设。截至2017年12月，已收到182万元专项资金，由于新基地已于2015年2月正式生产，该专项资金从收到资金当月起按剩余年限摊销，本期摊销金额8.06万元。
[注8]：根据湘潭市财政局和湘潭市环境保护局《关于下达2015年度湘江流域水质水量生态补偿资金的通知》（潭环函〔2017〕338号），对湘潭电化锰矿重金属污染废水氨氮处理一期工程拨款100万元用于项目建设。由于工程尚未完工，本期未进行摊销。
[注9]：根据《湖南省环境保护厅关于印发<湖南省大气污染防治2017年度实施方案>的通知》（湘环函〔2017〕239号）,要求公司完成2台60吨烟气提标升级改造。截至2017年12月累计收到204万元专项资金，由于工程尚未完工，本期未进行摊销。
[注10]：根据《湖南省财政厅关于下达2018年中央财政中小企业发展专项资金（第一批的通知）》（湘财企指〔2018年〕69号），公司本期收到新能源材料研究院项目补助30万元，项目尚未完工，本期尚未摊销。
[注11]：根据《财政部 国家税务总局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》（财税〔2015〕78号）相关规定，湘潭污水处理公司的污水处理劳务从2015年7月1日起享受增值税即征即退优惠政策，退税比例为70%。本期预交增值税240.25万元，该部分退税金额为168.19万元，本期确认为递延收益，待预交增值税抵扣时计入抵扣当期损益。
30、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 345,599,985.00 | 207,359,991.00 | 207,359,991.00 | 552,959,976.00 | |||
其他说明：
经公司第七届董事会第六次会议和2018年度股东大会审议通过，公司以截至2018年12月31日的总股本345,599,985股为基数，向全体股东每10股转增6股，合计转增股本207,359,991股。
31、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 663,249,936.99 | 207,359,991.00 | 455,889,945.99 | |
| 其他资本公积 | 6,570,132.78 | 6,570,132.78 |
| 合计 | 669,820,069.77 | 207,359,991.00 | 462,460,078.77 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期股本溢价减少系公司以截至2018年12月31日的总股本345,599,985股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增6股，合计转增207,359,991股。
32、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产及井下维简 | 342,623.72 | 5,554,181.50 | 5,639,787.90 | 257,017.32 |
| 合计 | 342,623.72 | 5,554,181.50 | 5,639,787.90 | 257,017.32 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司按照金属矿开采量计提安全生产费用及井下维简费，标准为：安全生产费用10元/吨，井下维简费15元/吨；本期减少系用于安全生产支出及井下维护。
33、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 18,846,287.16 | 4,696,591.00 | 23,542,878.16 | |
| 合计 | 18,846,287.16 | 4,696,591.00 | 23,542,878.16 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
盈余公积本期增加系按照母公司净利润的10%计提法定盈余公积。
34、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 116,961,826.21 | 48,684,485.95 |
| 调整后期初未分配利润 | 116,961,826.21 | 48,684,485.95 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 67,991,660.91 | 70,736,755.31 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,696,591.00 | 2,459,415.05 |
| 应付普通股股利 | 20,735,999.10 | |
| 期末未分配利润 | 159,520,897.02 | 116,961,826.21 |
35、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,100,315,931.08 | 818,107,022.12 | 931,147,305.74 | 676,360,621.63 |
| 其他业务 | 109,725,404.00 | 90,326,975.29 | 147,872,458.47 | 122,561,591.18 |
| 合计 | 1,210,041,335.08 | 908,433,997.41 | 1,079,019,764.21 | 798,922,212.81 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
36、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,899,021.82 | 3,707,061.58 |
| 教育费附加 | 2,785,015.57 | 2,811,332.98 |
| 资源税 | 2,937,574.64 | 2,858,606.25 |
| 房产税 | 1,505,325.45 | 1,214,768.91 |
| 土地使用税 | 3,552,203.24 | 2,439,676.26 |
| 印花税 | 992,786.40 | 510,141.92 |
| 水利建设基金 | 965,820.88 | 427,871.84 |
| 环保税 | 931,205.95 | 1,656,908.57 |
| 其他 | 18,754.36 | 17,536.07 |
| 合计 | 17,587,708.31 | 15,643,904.38 |
37、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费用 | 33,835,713.84 | 22,018,066.47 |
| 职工薪酬 | 5,105,657.08 | 3,678,982.34 |
| 仓储费 | 986,761.60 | 2,063,441.35 |
| 业务招待费 | 828,575.60 | 926,210.65 |
| 差旅费 | 926,365.19 | 767,277.82 |
| 保险费 | 530,634.09 | 555,924.83 |
| 办公费 | 122,117.27 | 138,629.30 |
| 其他 | 1,162,434.96 | 687,902.41 |
| 合计 | 43,498,259.63 | 30,836,435.17 |
38、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 45,874,762.85 | 39,420,495.14 |
| 维修费 | 11,068,253.07 | 14,754,730.11 |
| 折旧与摊销 | 12,643,631.15 | 9,263,862.72 |
| 租金 | 5,002,484.73 | 6,612,036.15 |
| 中介咨询费 | 2,900,023.67 | 2,350,481.44 |
| 排污费 | 2,473,187.50 | 2,012,494.36 |
| 办公费 | 1,985,548.66 | 1,962,578.54 |
| 其他 | 10,240,341.56 | 7,819,874.17 |
| 合计 | 92,188,233.19 | 84,196,552.63 |
39、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 6,749,275.83 | 5,272,433.19 |
| 机物料消耗 | 3,484,876.46 | 251,580.48 |
| 折旧费 | 426,104.96 | 47,975.09 |
| 其他 | 994,449.98 | 38,968.83 |
| 合计 | 11,654,707.23 | 5,610,957.59 |
40、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 73,652,596.00 | 52,159,939.54 |
| 减：利息收入 | 2,320,984.63 | 1,832,014.88 |
| 汇兑损失 | -2,302,120.44 | -4,971,557.80 |
| 金融机构手续费 | 1,286,109.44 | 684,498.31 |
| 合计 | 70,315,600.37 | 46,040,865.17 |
41、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 2,442,068.76 | 2,982,068.76 |
| 与收益相关的政府补助 | 7,934,989.63 | 9,635,376.03 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 42,419.21 | 11,467.78 |
| 合 计 | 10,419,477.60 | 12,628,912.57 |
42、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 12,608,221.12 | 3,520,863.41 |
| 票据贴现利息 | -7,495,364.95 | |
| 合计 | 5,112,856.17 | 3,520,863.41 |
43、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -45,288.12 | |
| 合计 | -45,288.12 |
44、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -3,269,334.53 | |
| 合计 | -3,269,334.53 |
45、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 97,669.31 | 268,916.25 |
| 合 计 | 97,669.31 | 268,916.25 |
46、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚没收入 | 267,541.44 | 633,709.80 | 267,541.44 |
| 无法支付的款项 | 615,970.47 | 237,117.41 | 615,970.47 |
| 报废资产收益 | 110,469.86 | 110,469.86 | |
| 其他 | 21,157.51 | 24,530.00 | 21,157.51 |
| 合计 | 1,015,139.28 | 895,357.21 | 1,015,139.28 |
47、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 567,680.00 | 242,869.59 | 567,680.00 |
| 赔偿损失 | 353,100.00 | -926,725.75 | 353,100.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 5,378,374.66 | 6,483,132.10 | 5,378,374.66 |
| 罚款支出 | 30,000.00 | 338,190.73 | 30,000.00 |
| 滞纳金 | 229,981.69 | 74,530.43 | 229,981.69 |
| 其他 | 84,255.64 | 76,989.49 | 84,255.64 |
| 合计 | 6,643,391.99 | 6,288,986.59 | 6,643,391.99 |
48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 12,064,896.35 | 16,143,916.89 |
| 递延所得税费用 | -6,056,706.14 | 14,412,479.70 |
| 合计 | 6,008,190.21 | 30,556,396.59 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 76,319,291.19 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 11,447,893.68 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -3,021,477.71 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,454,245.61 |
| 非应税收入的影响 | -3,661,415.93 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,273,318.21 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,137,233.72 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 415,734.39 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产余额的变化 | 2,688,016.52 |
| 研发费用加计扣除 | -542,399.62 |
| 所得税费用 | 6,008,190.21 |
49、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的银行承兑汇票保证金 | 106,827,917.46 | 57,775,880.42 |
| 收到的政府补助资金 | 1,369,122.49 | 1,548,934.78 |
| 收到的利息收入 | 1,689,947.86 | 1,379,184.70 |
| 收到的保证金 | 3,140,000.00 | 3,177,093.00 |
| 收到的其他 | 3,293,797.41 | 4,737,030.31 |
| 合计 | 116,320,785.22 | 68,618,123.21 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的银行承兑汇票保证金 | 109,622,249.43 | 106,827,917.46 |
| 支付的与销售费用有关的现金 | 35,045,441.01 | 23,157,452.83 |
| 支付的与管理费用有关的现金 | 33,884,174.98 | 29,012,125.37 |
| 支付的金融机构手续费 | 1,286,109.44 | 684,498.31 |
| 支付的其他 | 2,982,973.10 | 405,030.24 |
| 合计 | 182,820,947.96 | 160,087,024.21 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的湘潭市华昇环保科技有限公司偿还本金 | 5,000,000.00 | |
| 收到的湘潭市华昇环保科技有限公司利息收入 | 188,679.25 | 452,830.18 |
| 合计 | 5,188,679.25 | 452,830.18 |
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据贴现收到的现金净额 | 382,777,364.86 | 14,209,454.34 |
| 收回承兑汇票保证金 | 142,350,000.00 | 40,500,000.00 |
| 售后回租融资租赁款 | 50,500,000.00 | 212,170,000.00 |
| 非公开发行方认购保证金 | 4,000,000.00 | |
| 收到电化集团公司借款 | 68,000,000.00 | |
| 合计 | 643,627,364.86 | 270,879,454.34 |
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付电化集团公司往来款 | 76,676,393.46 | 45,159,578.49 |
| 支付售后回租融资租赁款 | 97,666,663.87 | 49,132,693.47 |
| 应付票据到期支付的金额 | 284,700,000.00 | 81,000,000.00 |
| 支付应付票据的保证金 | 195,350,000.00 | 7,500,000.00 |
| 融资租赁保证金 | 5,200,000.00 | 29,725,500.00 |
| 支付的融资租赁手续费 | 10,483,363.02 | 3,489,226.42 |
| 收购子公司少数股东股权款 | 9,004,000.00 | 11,815,000.00 |
| 支付非公开发行费用 | 745,283.01 | |
| 合计 | 679,825,703.36 | 227,821,998.38 |
50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 70,311,100.98 | 74,968,168.19 |
| 加：资产减值准备 | 45,288.12 | 3,269,334.53 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 132,429,422.94 | 107,599,876.20 |
| 无形资产摊销 | 7,839,802.00 | 5,198,379.61 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,114,444.07 | 626,069.09 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -97,669.31 | -268,916.25 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 5,267,904.80 | 6,483,132.10 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 71,957,660.27 | 51,707,109.36 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -3,043,607.13 | -3,520,863.41 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -6,056,706.14 | 14,412,479.70 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -178,966,663.62 | 8,170,810.21 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -136,841,887.78 | -125,396,939.67 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 90,231,142.30 | -48,871,492.29 |
| 其他 | 20,999,450.50 | -36,034,748.28 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,189,682.00 | 58,342,399.09 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 132,396,329.90 | 139,738,246.01 |
| 减：现金的期初余额 | 139,738,246.01 | 86,928,861.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -7,341,916.11 | 52,809,385.01 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 132,396,329.90 | 139,738,246.01 |
| 其中：库存现金 | 9,796.64 | 36,386.84 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 132,386,533.26 | 139,701,859.17 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 132,396,329.90 | 139,738,246.01 |
(3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
单位：元
| 项 目 | 本期数 | 上期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 489,099,742.48 | 438,790,689.16 |
| 其中：支付货款 | 398,340,957.79 | 306,218,195.67 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 90,758,784.69 | 132,572,493.49 |
(4) 现金流量表补充资料的说明
期末其他货币资金162,622,249.43元，为银行承兑汇票保证金，未作为现金及现金等价物。
51、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 162,622,249.43 | 用于开立银行承兑汇票提供的保证金 |
| 固定资产 | 7,337,945.49 | 用于借款提供抵押担保 |
| 应收账款 | 35,431,761.01 | 用于借款提供质押担保 |
| 合计 | 205,391,955.93 | -- |
52、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 27,982,618.59 |
| 其中：美元 | 4,011,154.87 | 6.9762 | 27,982,618.59 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | 66,447,954.66 |
| 其中：美元 | 9,569,912.96 | 6.9762 | 66,447,954.66 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
53、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 废渣废水综合利用及环境治理项目 | 5,834,833.13 | 其他收益 | 897,666.72 |
| 重金属污染废水治理资金 | 20,126,225.62 | 其他收益 | 921,811.56 |
| 战略性新兴产业与新型工业化专项资金 | 677,333.27 | 其他收益 | 32,000.04 |
| 城镇污水处理设施配套管网建设中央专项资金 | 3,549,999.93 | 其他收益 | 200,000.04 |
| 城镇污水垃圾设施及污水管网工程项目预算内投资 | 3,610,000.04 | 其他收益 | 189,999.96 |
| 重金属污染防治省级专项资金 | 2,880,000.00 | 其他收益 | 120,000.00 |
| “135”工程专项资金 | 1,705,830.22 | 其他收益 | 80,590.44 |
| 锰矿重金属污染废水氨氮处理一期工程 | 1,000,000.00 | 其他收益 | |
| 脱硫脱硝提质改造工程 | 2,040,000.00 | 其他收益 | |
| 小 计 | 41,424,222.21 | 2,442,068.76 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
单位：元
| 项目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 污水处理劳务增值税退税 | 6,719,810.17 | 其他收益 | |
| 稳岗补贴 | 303,122.49 | ||
| 2017年岳塘商务旅游局全省外贸保目标促发展资金 | 150,000.00 | 湘商〔2017〕17号 | |
| 潭市经信委2017年度工业经济管理奖励资金 | 20,000.00 | 潭新工办〔2017〕1号 | |
| 瞪羚企业奖金 | 500,000.00 | 桂科高字〔2019〕154号 | |
| 靖西市公共就业和人才服务中心(2019年第一批扶贫车间就业奖补） | 46,000.00 | 桂人社发〔2019〕154号 | |
| 关于申报2018年度高新技术企业认定奖励性后补助经费的通知 | 50,000.00 | 桂科高字〔2019〕71号、南科发〔2017〕27号 | |
| 2018年度土地使用税退税 | 23,722.49 | ||
| 2018年度房产税退税 | 122,334.48 | ||
| 小 计 | 7,934,989.63 |
(3) 本期计入当期损益的政府补助金额为10,377,058.39元。
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 靖西湘潭电化科技有限公司 | 广西靖西市湖润镇 | 广西靖西市湖润镇 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 湘潭市污水处理有限责任公司 | 湘潭市雨湖区 | 湘潭市雨湖区 | 污水处理 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 湘潭电化机电工程有限公司 | 湘潭市雨湖区 | 湘潭市雨湖区 | 建筑业 | 100.00% | 设立 | |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湖南裕能新能源电池材料有限公司 | 湖南湘潭 | 湖南湘潭 | 制造业 | 16.07% | 权益法核算 | |
| 湖南力合厚浦科技有限公司 | 湖南湘潭 | 湖南湘潭 | 制造业 | 16.67% | 权益法核算 | |
| 湘潭通达水务有限公司 | 湖南湘潭 | 湖南湘潭 | 污水处理服务业 | 33.33% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
1) 公司持有湖南裕能新能源电池材料有限公司（以下简称裕能新能源公司）16.07%的表决权但具有重大影响，系因为公司在被投资单位董事会派有两名董事，并享有相应的实质性的参与决策权，公司可以通过该代表参与被投资单位经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。
2)公司持有湖南力合厚浦科技有限公司16.67%的表决权但具有重大影响，是因为公司在被投资单位董事会派有一名董事，并享有相应的实质性的参与决策权，公司可以通过该代表参与被投资单位经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||
| 湖南裕能新能源电池材料有限公司 | 湖南力合厚浦科技有限公司 | 湘潭通达水务有限公司 | 湖南裕能新能源电池材料有限公司 | 湖南力合厚浦科技有限公司 | 湘潭通达水务有限公司 | |
| 流动资产 | 295,243,822.82 | 4,221,367.15 | 120,000,000.00 | 162,738,590.67 | 19,832,526.41 | |
| 非流动资产 | 567,192,147.26 | 56,627,282.56 | 319,357,255.20 | 40,640,881.89 | ||
| 资产合计 | 862,435,970.08 | 60,848,649.71 | 120,000,000.00 | 482,095,845.87 | 60,473,408.30 | |
| 流动负债 | 208,240,952.20 | 484,424.71 | 105,282,483.66 | 109,183.30 | ||
| 非流动负债 | 31,799,999.96 | |||||
| 负债合计 | 240,040,952.16 | 484,424.71 | 105,282,483.66 | 109,183.30 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 622,395,017.92 | 60,364,225.00 | 120,000,000.00 | 376,813,362.21 | 60,364,225.00 | |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 100,018,879.38 | 10,060,704.17 | 39,996,000.00 | 60,553,907.30 | 10,060,704.17 | |
| --其他 | 10,004,000.00 | |||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 100,018,879.38 | 10,060,704.17 | 50,000,000.00 | 60,553,907.30 | 10,060,704.17 | |
| 营业收入 | 521,587,810.42 | 192,803,199.33 | ||||
| 净利润 | 65,581,655.71 | 31,602,678.74 | ||||
| 综合收益总额 | 65,581,655.71 | 31,602,678.74 | ||||
其他说明
九、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）2、五（一）3和五（一）6之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的40.33%(2018年12月31日：43.52%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
单位：元
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 942,660,113.58 | 967,518,959.56 | 967,518,959.56 | ||
| 应付票据 | 355,360,314.17 | 355,360,314.17 | 355,360,314.17 | ||
| 应付账款 | 305,716,110.02 | 305,716,110.02 | 305,716,110.02 | ||
| 其他应付款 | 98,819,098.23 | 98,819,098.23 | 98,819,098.23 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 218,570,654.54 | 220,169,606.06 | 220,169,606.06 |
| 长期借款 | 298,691,012.01 | 367,309,664.64 | 19,781,070.59 | 145,998,118.27 | 201,530,475.78 |
| 长期应付款 | 57,311,182.65 | 63,065,182.65 | 2,727,400.00 | 8,359,982.65 | 51,977,800.00 |
| 小 计 | 2,277,128,485.20 | 2,377,958,935.33 | 1,970,092,558.63 | 154,358,100.92 | 253,508,275.78 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 647,006,641.87 | 663,276,086.00 | 663,276,086.00 | ||
| 应付票据 | 213,600,000.00 | 213,600,000.00 | 213,600,000.00 | ||
| 应付账款 | 342,987,416.58 | 342,987,416.58 | 342,987,416.58 |
| 其他应付款 | 116,570,889.01 | 116,570,889.01 | 116,570,889.01 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 140,588,991.96 | 142,708,789.03 | 142,708,789.03 | ||
| 长期借款 | 369,169,988.95 | 439,152,461.47 | 66,229,757.01 | 225,845,477.38 | 147,077,227.08 |
| 长期应付款 | 99,667,854.87 | 99,667,854.87 | 1,576,600.00 | 98,091,254.87 |
| 小 计 | 1,929,591,783.24 | 2,017,963,496.96 | 1,546,949,537.63 | 323,936,732.25 | 147,077,227.08 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2019年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币676,785,587.45元(2018年12月31日：人民币1,061,458,926.25元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 应收款项融资 | 26,613,455.70 | 26,613,455.70 | ||
| 其他权益工具投资 | 7,200,000.00 | 7,200,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的 | 33,813,455.70 | 33,813,455.70 | ||
| 资产总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、其他
持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。因被投资单位湘潭国中污水处理有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按照投资成本作为公允价值进行计量。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 湘潭电化集团有限公司 | 湖南省湘潭市 | 制造业 | 8,559万元 | 29.93% | 29.93% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是湘潭市国资委。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 湖南裕能新能源电池材料有限公司 | 本公司的联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 湘潭电化晨锋工业物流园有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 靖西湘潭电化新能源材料有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 湘潭电化新能源材料有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 湖南电化厚浦科技有限公司 | 联营企业的子公司 |
| 广西裕能新能源电池材料有限公司 | 联营企业的子公司 |
| 农银国际（湖南）投资管理有限公司 | 公司原股东[注] |
| 农银（湖南）壹号股权投资企业(有限合伙) | 原其他关联方[注] |
其他说明
[注]：农银国际（湖南）投资管理有限公司设立并管理的潇湘成长资产管理计划原持有公司7.25%股份，系公司关联方；农银国际（湖南）投资管理有限公司是农银壹号的执行事务合伙人，因此，农银（湖南）壹号股权投资企业(有限合伙)是公司关联方。2019年4月8日农银国际（湖南）投资管理有限公司设立并管理的潇湘成长资产管理计划通过协议转让，减少持有本公司股份至5%以下，不再系公司关联方，同时农银（湖南）壹号股权投资企业(有限合伙)不再系公司关联方。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 湘潭电化新能源材料有限公司[注] | 无水磷酸铁 | 18,103.45 | 否 | 11,018,780.27 | |
| 靖西湘潭电化新能源材料有限公司 | 盐酸等原材料 | 34,328.29 | 否 | ||
| 靖西湘潭电化新能源材料有限公司[注] | 无水磷酸铁 | 31,217,195.81 | 否 | 55,811,983.67 | |
| 湖南裕能新能源电池材料有限公司[注] | 磷酸铁锂 | 161,006,984.43 | 否 | 113,092,550.05 | |
| 湘潭电化集团有限公司 | 碳酸锰运费 | 1,178,430.57 | 否 | 5,264,923.61 | |
| 湘潭电化集团有限公司 | 水电费 | 10,574,256.38 | 否 | 8,251,164.18 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 湘潭电化集团有限公司 | 电力、材料等 | 11,617,884.42 | 10,425,968.32 |
| 靖西湘潭电化新能源材料有限公司 | 电力、材料、劳务等 | 30,372,300.77 | 22,268,661.30 |
| 湖南裕能新能源电池材料有限公司 | 电力、材料等 | 28,169,017.39 | 15,556,763.30 |
| 湘潭电化新能源材料有限公司 | 检测费 | 231,112.40 | |
| 湖南电化厚浦科技有限公司 | 电力、咨询费 | 196,839.17 | 46,145.62 |
| 湖南裕能新能源电池材料有限公司 | 工程服务 | 853,211.01 |
| 靖西湘潭电化新能源材料有限公司 | 工程服务 | 2,218,966.98 | |
| 广西裕能新能源电池材料有限公司 | 工程服务 | 11,152,264.64 | |
| 广西裕能新能源电池材料有限公司 | 电力、材料、劳务、咨询费等 | 9,831,790.68 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 (1)[注]:本公司接受湘潭电化新能源材料有限公司、靖西湘潭电化新能源材料有限公司、裕能新能源公司委托替其销售无水磷酸铁、磷酸铁锂产品，上述金额为年度采购额，本公司按照收取的净额确认代销收入，本期确认487.40万元。 (2)本公司接受裕能新能源公司委托替其销售磷酸铁锂产品，协议约定若本公司提前预付货款，裕能新能源公司应按照本公司预付款项按照年利率10%收取利息，本期已计提支付的利息费用为442,357.52元。
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 湘潭电化新能源材料有限公司 | 宏信创新产业园二期A区07栋A7厂房 | 662,033.17 | 643,151.64 |
| 湖南裕能新能源电池材料有限公司 | 宏信创新产业园二期A区07栋A7厂房 | 114,545.50 | |
| 靖西湘潭电化新能源材料有限公司 | 办公室、宿舍、钢结构棚架等 | 129,834.72 | |
| 广西裕能新能源电池材料有限公司 | 办公室、宿舍等 | 60,733.95 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 湘潭电化集团有限公司 | 房屋土地租赁 | 3,022,248.80 | 5,371,418.44 |
| 湘潭电化晨锋工业物流园有限公司 | 为本公司提供矿石物流仓库 | 785,714.28 | 785,714.28 |
（3）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 湘潭电化集团有限公司 | 869,800,000.00 | 2019年01月09日 | 2020年12月22日 | 否 |
| 湘潭电化集团有限公司 | 235,000,000.00 | 2018年03月02日 | 2024年11月26日 | 否 |
| 湘潭电化集团有限公司 | 328,860,314.17 | 2019年07月04日 | 2020年06月09日 | 否 |
| 湘潭电化集团有限公司 | 40,000,000.00 | 2019年07月11日 | 2020年11月19日 | 否 |
| 湘潭电化集团有限公司 | 54,000,000.00 | 2018年04月09日 | 2021年04月09日 | 否 |
关联担保情况说明
1) 截至2019年12月31日止，电化集团公司实际为本公司提供连带责任保证担保的银行承兑汇票余额为32,886.00万元。
2)截至2019年12月31日止，电化集团公司实际为本公司86,980.00万元的短期借款和靖西电化公司4,000.00万元的短期借款提供保证担保。电化集团公司实际为本公司23,500.00万元的长期借款提供保证担保。
3) 截至2019年12月31日止，电化集团公司实际为靖西电化公司5,400.00万元的融资租赁融资款提供担保。
（4）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 湘潭电化集团有限公司 | 60,000,000.00 | 2018年12月01日 | 2019年12月31日 | 本公司及下属子公司接受电化集团公司资金拆借，拆借金额为6,000万元资金，拆借资金用于公司补充流动资金。拆借期限为2018年12月1日至2019年12月31日，根据资金实际使用金额以及实际使用天数，按年利率5.7%计算资金使用费。截至2019年12月31日，本期已全部偿还完毕，本期已计提支付的利息费用为775,393.46元。 |
| 湘潭电化集团有限公司 | 47,950,000.00 | 湘潭产业投资发展集团有限公司(以下简称产业集团)和湘潭市国有资产经营管理有限责任公司(系产业集团全资子公司，以下简称国资公司)以及湘潭市人民政府与国开发展基金有限公司(以下简称国开基金)签署《投资合同》(编号为4310201506100000475号)，四方约定国开基金对国资公司增资8,800万元，投资收益率为1.2%/年，增资缴付日为2015年12月30日，股权转让交割日或减资时间为2029年12月29日。产业集团和国资公司承诺该增资款专项用于湘潭市竹埠港老工业区电化集团公司整体搬迁及环境治理项目(以下简称整体搬迁及环境治理项目)。2016年1月18日，产业集团、国资公司与电化集团公司三方共同签署《借款协议》，产业集团和国资公司同意将根据《投资合同》获得的款项8,800万元出借给电化集团公司，借款年利率为1.2%，期限为2015年12月29日至2029年12月29日，专项用于电化整体搬迁及环境治理项目。电化集团公司为本公司母公司，整体搬迁及环境治理项目主要实施主体为本公司，2016年1月21日，经公司第六届董事会第九次会议审议通过，公司与电化集团公司签署了专项借款协议，电化集团公司将所借款项中的2,900万元出借给本公司。2016年3月9日，经公司第六届董事会第十次会议决议通过，公司与电化集团公司签署了专项借款协议，电化集团公司将所借款项中的5,900万元出借给公司，借款年利率为1.2%，期限为2015年12月29日至2029年12月29日。实际上电化集团公司借给本公司累计4,795.00万元。截至2019年12月31日，本公司尚欠电化集团公司整体搬迁及环境治理专项借款本金4,795.00万元，本期已计提应支付的 | ||
| 利息费用为57.54万元，应付利息余额为215.20万元。 | |
| 拆出 | |
（5）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,979,863.00 | 4,633,095.85 |
（6）其他关联交易
2019年1月23日，公司召开第七届董事会第三次会议审议通过了《关于对参股公司增资暨关联交易的议案》，同意公司对参股公司裕能新能源公司增资2,892.60万元，增资价格为人民币3元/股。增资后，公司对裕能新能源公司的持股比例仍为
16.07%。因其他增资方电化集团公司、农银（湖南）壹号股权投资企业(有限合伙)系上市公司关联方。同时，董事长谭新乔先生和董事刘干江先生均在裕能新能源公司担任董事，裕能新能源公司系上市公司关联方。因此，本次对裕能新能源公司增资事项构成关联交易。 增资协议约定：裕能新能源公司对原股东及新股东承诺，若裕能新能源公司2019年实现净利润8000万（含）以上，则本次增资的价格为3元/股；若裕能新能源公司2019年实现净利润介于6000万（含）至8000万（不含）之间，则本次增资价格调整为2.6元/股；若裕能新能源公司2019年实现净利润介于4000万（含）至6000万（不含）之间，则本次增资价格调整为2.4元/股；若裕能新能源公司2019年实现净利润低于4000万（不含），则本次增资价格调整为2元/股。若涉及增资价格调低的情形，届时裕能新能源公司将根据实际情况通过资本公积金定向转增的方式调增本次增资过程中认缴新增出资的原股东和新股东的持股数额，若涉及相关税费由公司承担。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 靖西湘潭电化新能源材料有限公司 | 4,095,197.16 | 204,759.86 | 3,289,471.42 | 164,473.57 | |
| 广西裕能新能源电池材料有限公司 | 1,785,887.39 | 25,306.32 | |||
| 湖南电化厚浦科技有限公司 | 105,715.71 | 5,285.79 | |||
| 小 计 | 5,986,800.26 | 235,351.97 | 3,289,471.42 | 164,473.57 | |
| 预付款项 | |||||
| 湖南裕能新能源电 | 20,695.34 | ||||
| 池材料有限公司 | |||||
| 小 计 | 20,695.34 | ||||
| 其他应收款 | |||||
| 湘潭电化集团有限公司 | 20,000.00 | 4,000.00 | 23,332.90 | 1,166.65 | |
| 小 计 | 20,000.00 | 4,000.00 | 23,332.90 | 1,166.65 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 靖西湘潭电化新能源材料有限公司 | 336,076.67 | ||
| 小 计 | 336,076.67 | ||
| 预收款项 | |||
| 湖南裕能新能源电池材料有限公司 | 65,770.11 | ||
| 靖西湘潭电化新能源材料有限公司 | 138,606.99 | ||
| 湖南电化厚浦科技有限公司 | 391,500.00 | ||
| 小 计 | 595,877.10 | ||
| 其他应付款 | |||
| 靖西湘潭电化新能源材料有限公司 | 187,641.40 | ||
| 湘潭电化集团有限公司 | 6,178,608.09 | 35,548,494.09 | |
| 湖南裕能新能源电池材料有限公司 | 890,256.05 | ||
| 小 计 | 6,178,608.09 | 36,626,391.54 | |
| 长期应付款 | 湘潭电化集团有限公司 | 50,102,000.00 | 49,526,600.00 |
| 小 计 | 50,102,000.00 | 49,526,600.00 |
十二、承诺及或有事项
1、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 股票和债券的发行 | 根据湘潭电化公司第六届董事会第三十三次会议决议、2018年第一次临时股东大会和2020年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会《关于核准湘潭电化科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2019〕2579号）核准，贵公司获准非公开发行不超过110,591,995股人民币普通股（A股），每股面值1.00元，并按实际发行数量增加注册资本，募集资金总额扣除发行费用后的净额超过新增注册资本部分计入资本公积（股本溢价）。 |
2、其他资产负债表日后事项说明
（1）湘潭电化公司于2016年6月22日召开第六届董事会第十五次会议审议通过了《关于对外提供财务资助的议案》，同意控股子湘进电化公司按其股东持股比例分别向公司和香港先进化工有限公司提供人民币2,275万元、1,225万元免息借款。2020年1月8日，本公司香港先进化工有限公司已向湘进电化归还上述财务资助款项。湘潭电化公司于2020年1月9日召开第七届董事会第十九次会议审议通过了《关于控股子公司对外提供财务资助的议案》，同意控股子公司湘进电化公司按其股东持股比例分别向公司和香港先进化工有限公司提供人民币2,832.14万元、1,525万元免息借款，期限为两年。湘进电化公司已向公司、香港先进化工有限公司提供上述免息借款。
（2）2020年1月14日，公司第七届董事会第二十次会议审议通过本公司关于对参股公司湖南力合厚浦科技有限公司增资的议案，同意本公司对参股公司湖南力合厚浦科技有限公司增资增资人民币1,000.00万元，增资价格为人民币1元/股，认缴新增出资1,000.00万元，增资后公司对湖南力合厚浦科技有限公司的出资额为2,000.00万元，出资比例为26.67%。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
1） 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本、资产和负债按经营实体所在地进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 湖南 | 广西 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 920,511,886.44 | 485,617,297.31 | 305,813,252.67 | 1,100,315,931.08 |
| 主营业务成本 | 760,198,515.52 | 363,721,759.27 | 305,813,252.67 | 818,107,022.12 |
| 资产总额 | 3,094,075,914.83 | 1,015,994,815.08 | 540,148,417.88 | 3,569,922,312.03 |
| 负债总额 | 1,970,511,948.20 | 861,731,167.04 | 479,411,946.43 | 2,352,831,168.81 |
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 16,052,175.53 | 7.39% | 16,052,175.53 | 100.00% | 11,715,328.52 | 5.43% | 10,667,768.75 | 91.06% | 1,047,559.77 | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 201,171,424.51 | 92.61% | 15,732,730.74 | 7.82% | 185,438,693.77 | 204,213,052.55 | 94.57% | 19,078,701.28 | 9.34% | 185,134,351.27 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 217,223,600.04 | 100.00% | 31,784,906.27 | 14.63% | 185,438,693.77 | 215,928,381.07 | 100.00% | 29,746,470.03 | 13.78% | 186,181,911.04 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| Sebang Global Battery Co.,Ltd | 4,506,597.01 | 4,506,597.01 | 100.00% | 账龄较长，追讨中，预计款项收回存在困难 |
| 潮州正龙电池工业有限公司 | 4,981,104.57 | 4,981,104.57 | 100.00% | 账龄较长，已起诉并胜诉，但预计款项收回存在困难 |
| 新乡市赛博瑞新能源材料有限公司 | 1,761,848.21 | 1,761,848.21 | 100.00% | 账龄较长，已起诉并胜诉，但预计款项收回存在困难 |
| 东莞市迪高电池科技有限公司 | 1,753,483.01 | 1,753,483.01 | 100.00% | 账龄较长，已起诉并胜诉，但预计款项收回存在困难 |
| 常州达立电池有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00% | 账龄较长，已起诉并胜诉，但预计款项收回存在困难 |
| 福建省金煌能源科技有限公司 | 947,000.00 | 947,000.00 | 100.00% | 账龄较长，已起诉并胜诉，但预计款项收回存在困难 |
| 浙江特源电池有限公司 | 732,882.73 | 732,882.73 | 100.00% | 账龄较长，已起诉并胜诉，但预计款项收回存在困难 |
| 福建省宝创能源科技有限公司 | 369,260.00 | 369,260.00 | 100.00% | 账龄较长，已起诉并胜诉，但预计款项收回存在困难 |
| 合计 | 16,052,175.53 | 16,052,175.53 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | |||
| 其中：1年以内 | 190,568,930.82 | 9,528,446.54 | 5.00% |
| 1-2年 | 3,249,007.65 | 324,900.77 | 10.00% |
| 2-3年 | 1,088,008.29 | 217,601.66 | 20.00% |
| 3-4年 | 620,777.16 | 310,388.58 | 50.00% |
| 4-5年 | 1,466,537.00 | 1,173,229.60 | 80.00% |
| 5年以上 | 4,178,163.59 | 4,178,163.59 | 100.00% |
| 合计 | 201,171,424.51 | 15,732,730.74 | -- |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 190,568,930.82 |
| 1至2年 | 3,260,587.65 |
| 2至3年 | 1,088,008.29 |
| 3年以上 | 22,306,073.28 |
| 3至4年 | 3,944,525.89 |
| 4至5年 | 6,442,016.71 |
| 5年以上 | 11,919,530.68 |
| 合计 | 217,223,600.04 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 10,667,768.75 | 5,500,255.78 | 115,849.00 | 16,052,175.53 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 19,078,701.28 | -3,345,970.54 | 15,732,730.74 | |||
| 合计 | 29,746,470.03 | 2,154,285.24 | 115,849.00 | 31,784,906.27 | ||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| Energizer Singapore Pte Ltd | 40,361,851.54 | 18.58% | 2,018,092.58 |
| 青岛乾运高科新材料股份有限公司 | 26,753,241.00 | 12.32% | 1,337,662.05 |
| 株洲市海达新特材料有限公司 | 11,008,120.97 | 5.07% | 550,406.05 |
| Sunny Expansion International Ltd. | 9,606,227.40 | 4.42% | 480,311.37 |
| 新乡市中天新能源科技股份有限公司 | 9,238,694.96 | 4.25% | 461,934.75 |
| 合计 | 96,968,135.87 | 44.64% |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 其他应收款 | 441,796,360.94 | 283,085,776.70 |
| 合计 | 511,796,360.94 | 353,085,776.70 |
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 靖西湘潭电化科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 湘潭市污水处理有限责任公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 合计 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收股利 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 内部往来 | 462,108,661.07 | 287,566,489.25 |
| 押金保证金 | 2,268,907.00 | 5,409,407.00 |
| 拆借款 | 5,000,000.00 | |
| 长账龄预付采购款 | 2,203,171.36 | 2,231,505.35 |
| 备用金 | 1,424,906.28 | 863,733.48 |
| 应收暂付款 | 11,493.62 | |
| 其他 | 882,189.63 | 663,581.19 |
| 合计 | 538,887,835.34 | 371,746,209.89 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 14,432,872.05 | 340,514.39 | 3,887,046.75 | 18,660,433.19 |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -9,826.69 | 9,826.69 | ||
| --转入第三阶段 | -11,604.40 | 11,604.40 | ||
| 本期计提 | 8,774,155.19 | -319,083.30 | 152,994.32 | 8,608,066.21 |
| 本期转回 | 177,025.00 | 177,025.00 | ||
| 2019年12月31日余额 | 23,197,200.55 | 19,653.38 | 3,874,620.47 | 27,091,474.40 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 463,944,011.09 |
| 1至2年 | 196,533.82 |
| 2至3年 | 116,044.00 |
| 3年以上 | 4,631,246.43 |
| 3至4年 | 1,537,761.52 |
| 4至5年 | 54,770.00 |
| 5年以上 | 3,038,714.91 |
| 合计 | 468,887,835.34 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提 | 18,660,433.19 | 8,608,066.21 | 177,025.00 | 27,091,474.40 | ||
| 合计 | 18,660,433.19 | 8,608,066.21 | 177,025.00 | 27,091,474.40 | ||
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 靖西电化公司 | 往来款 | 462,000,670.78 | 1年以内 | 98.53% | 23,100,033.54 |
| 湘潭市人力资源和社会保障局劳动保障监察局 | 保证金 | 1,600,000.00 | 2-3年、3-4年 | 0.34% | 770,000.00 |
| 蒙开胜 | 备用金 | 400,000.00 | 1年以内 | 0.09% | 20,000.00 |
| 麻阳新代锰业有限责任公司 | 长账龄货款 | 387,890.00 | 5年以上 | 0.08% | 387,890.00 |
| 湘潭市环境保护科学研究所 | 保证金 | 355,000.00 | 5年以上 | 0.08% | 355,000.00 |
| 合计 | -- | 464,743,560.78 | -- | 99.12% | 24,632,923.54 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 326,152,682.84 | 326,152,682.84 | 324,152,682.84 | 324,152,682.84 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 110,079,583.55 | 110,079,583.55 | 69,056,924.41 | 69,056,924.41 | ||
| 合计 | 436,232,266.39 | 436,232,266.39 | 393,209,607.25 | 393,209,607.25 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 湖南湘进电化有限公司 | 31,831,768.94 | 31,831,768.94 | |||||
| 靖西湘潭电化科技有限公司 | 78,460,000.00 | 78,460,000.00 | |||||
| 湘潭市中兴热电有限公司 | 43,700,500.00 | 43,700,500.00 | |||||
| 湘潭市污水处理有限责任公司 | 161,889,741.90 | 161,889,741.90 | |||||
| 湘潭电化机电工程有限公司 | 8,270,672.00 | 2,000,000.00 | 10,270,672.00 | ||||
| 合计 | 324,152,682.84 | 2,000,000.00 | 326,152,682.84 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 裕能新能源公司 | 58,996,220.24 | 28,926,000.00 | 12,096,659.14 | 100,018,879.38 | |||||||
| 湖南力合厚浦科技有限公司 | 10,060,704.17 | 10,060,704.17 | |||||||||
| 小计 | 69,056,924.41 | 28,926,000.00 | 12,096,659.14 | 110,079,583.55 | |||||||
| 合计 | 69,056,924.41 | 110,079,583.55 | |||||||||
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 809,145,377.86 | 713,716,838.14 | 699,581,826.53 | 589,043,450.16 |
| 其他业务 | 75,591,911.32 | 66,567,260.02 | 144,186,220.29 | 122,929,337.22 |
| 合计 | 884,737,289.18 | 780,284,098.16 | 843,768,046.82 | 711,972,787.38 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 12,096,659.14 | 3,520,863.41 |
| 票据贴现利息 | -5,092,964.19 | |
| 合计 | 77,003,694.95 | 73,520,863.41 |
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -5,170,235.49 | 长期资产处置损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,657,248.22 | 政府补助 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 631,036.77 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -317,928.70 | |
| 减：所得税影响额 | -189,043.52 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,449,358.74 | |
| 合计 | -2,460,194.42 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 即征即退的增值税 | 6,719,810.17 | 湘潭污水处理公司即征即退的增值税，属于与日常经营业务有关，且持续可以取得，因此判定其为经常性损益 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.80% | 0.12 | 0.12 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.01% | 0.13 | 0.13 |
第十三节 备查文件目录
一、载有法定代表人签署的公司2019年年度报告全文；
二、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
湘潭电化科技股份有限公司法定代表人：谭新乔2020年4月22日