西藏矿业发展股份有限公司
2019年年度报告
2020-007
2020年04月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人曾泰、主管会计工作负责人张丽及会计机构负责人(会计主管人员)韩小会声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实际承诺，敬请投资者注意投资风险。
1、《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。
2、公司主营业务可能存在受产品价格波动、行业周期性变化和客观不利条件影响的风险，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义
...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节公司业务概要 ...... 9第四节经营情况讨论与分析 ...... 11
第五节重要事项 ...... 28
第六节股份变动及股东情况 ...... 49第七节优先股相关情况 ...... 55
第八节可转换公司债券相关情况 ...... 56
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 57第十节公司治理 ...... 63
第十一节公司债券相关情况 ...... 70
第十二节财务报告 ...... 71第十三节备查文件目录 ...... 168
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、本集团 | 指 | 西藏矿业发展股份有限公司 |
| 国资委 | 指 | 西藏自治区国有资产监督管理委员会 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 西藏证监局 | 指 | 中国证监会西藏监管局 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《上市规则》 | 指 | 《深圳证券交易所股票上市规则》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《西藏矿业发展股份有限公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 西藏矿业 | 股票代码 | 000762 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 西藏矿业发展股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 西藏矿业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | TibetMineralDevelopmentCo.,LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | TMD | ||
| 公司的法定代表人 | 曾泰 | ||
| 注册地址 | 西藏自治区拉萨市中和国际城金珠二路8号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 850000 | ||
| 办公地址 | 西藏自治区拉萨市中和国际城金珠二路8号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 850000 | ||
| 公司网址 | -------- | ||
| 电子信箱 | adslxzkycd@mail.sc.cninfo.net | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王迎春 | 宁秀英 |
| 联系地址 | 西藏矿业发展股份有限公司董事会办公室 | 西藏矿业发展股份有限公司董事会办公室 |
| 电话 | （0891）6872095(028)85355661 | （0891）6872095 |
| 传真 | （0891）6872095(028)85351955 | （0891）6872095 |
| 电子信箱 | xzkydsh@sina.com | xzkynxy@sina.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》和《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 915400002196726375 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 |
| 签字会计师姓名 | 何勇、徐洪荣 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√适用□不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 安信证券股份有限公司 | 北京市西城区阜成门北大街2号国投金融大厦12层 | 周宏科、沈晶玮 | 1、2011年5月至公司该次非公开发行股票募集资金使用完毕；2、2016年4月至在该次发行结束当年的剩余时间及以后1个完整会计年度内。 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入（元） | 656,640,531.62 | 499,737,129.83 | 31.40% | 667,552,707.85 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 84,434,175.11 | -180,968,278.00 | 146.66% | 34,543,777.85 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -89,091,525.24 | -165,219,910.08 | 46.08% | 33,196,876.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 99,159,808.16 | -60,882,665.91 | 262.87% | -84,637,989.34 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1621 | -0.3475 | 146.65% | 0.0663 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1621 | -0.3475 | 146.65% | 0.0663 |
| 加权平均净资产收益率 | 4.18% | -8.76% | 12.94% | 1.61% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 |
| 总资产（元） | 2,863,561,158.82 | 2,801,989,820.00 | 2.20% | 3,106,891,990.24 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,060,186,967.30 | 1,975,743,590.98 | 4.27% | 2,156,843,943.64 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 53,940,919.91 | 163,571,919.18 | 222,787,080.39 | 216,340,612.14 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 260,636.21 | -3,180,670.29 | -18,261,894.72 | 105,616,103.91 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -75,599.30 | -2,301,549.20 | -18,459,369.00 | -68,255,007.74 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -699,212.63 | -50,561,190.34 | -7,953,113.29 | 158,373,324.42 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -13,665.85 | -5,888,104.88 | -333,325.98 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,467,086.95 | 1,847,057.49 | 1,869,426.04 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 256,479.45 | 2,724,191.78 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,931,261.05 | -19,306,979.08 | -2,750,555.83 |
| 处置子公司股权收益 | 173,420,887.57 | |||
| 减：所得税影响额 | -618.52 | 235,565.94 | ||
| 少数股东权益影响额（税后） | 417,347.27 | -7,342,560.58 | -72,731.00 | |
| 合计 | 173,525,700.35 | -15,748,367.92 | 1,346,901.07 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求公司属矿山采掘业，报告期内从事的主营业务是：铬铁矿、锂矿、铜矿、硼矿的开采、加工及销售和贸易业务。山南分公司负责对公司拥有的西藏罗布萨铬铁矿进行开采；控股子公司西藏扎布耶公司负责对公司拥有西藏扎布耶盐湖的盐湖提锂及硼矿的开采。
1、主要产品市场及用途铬铁矿是重要的战略物资之一，是冶炼不锈钢的重要原料，在冶金工业、耐火材料和化工工业中得到了广泛应用。铜被广泛应用于国民经济各部门中。铜在电气工业中用量最大，此外，在国防、机械制造、有机化工及工艺美术、农业中均有使用。
锂矿，锂及其化合物是国防尖端工业和民用高新技术领域的重要原料。在原子能工业、宇航工业、冶金工业工均有应用。溴化锂制冷剂、锂基润滑脂均有广泛应用。锂电池是一种新型能源，广泛应用于信息产品、摄像机、照相机、电动汽车和民用电力调峰电源等。
2、主要产品工艺流程
铬铁矿：
现阶段开采方法为分层崩落法，采场内用凿岩机打浅眼，爆下的矿石用人工装胶轮车运至采场溜井。溜井下安装放矿漏斗。阶段运输采用翻斗式矿车，斜井采用串车提升。
电解铜：
采矿为露天开采，采矿方法为公路运输开拓，经穿孔、爆破、装载环节后，矿石经汽车运输送至破碎站进行破碎，废石用汽车运至排土场。破碎合格的矿运至电解车间堆场筑堆，通过堆浸--萃取--电积工艺生产电解铜产品。
碳酸锂精矿：
以扎布耶盐湖卤水为原料，利用自然界太阳能及冷源在预晒池、晒池中进行冷凝、蒸发，析出各种副产品，并提高卤水中Li+浓度，所得富锂卤水在结晶池吸收太阳能使卤水增温后，逐渐使Li2CO3结晶析出，结晶产物经干燥、包装即得到锂精矿产品。
工业级碳酸锂、单水氢氧化锂、电池级碳酸锂：锂精矿通过球磨机磨细，调浆加入热洗罐，加热恒温后，由带式过滤机分离后得到固体，加水调浆后制得精矿料浆。
精矿料浆和生石灰料浆混合，加热恒温后进行化学反应制得稀氢氧化锂溶液，形成的渣经过水洗后外排。氢氧化锂稀溶液加热蒸发后形成浓溶液，得到完成液氢氧化锂浓溶液进一步加热蒸发制得氢氧化锂的过饱和溶液，冷却结晶后，通过离心机固液分离后得到氢氧化锂的湿品，经过烘干处理就可以得到单水氢氧化锂。
一次蒸发完成液通入碳化塔与二氧化碳反应得到碳酸锂料浆，通过离心机将固液分离，得到工业级碳酸锂湿品，烘干后得到工业级碳酸锂。
精矿料浆打入碳化塔与二氧化碳反应，化学反应后形成碳酸氢锂溶液，经过树脂除杂后，得到纯净的碳酸氢锂溶液，加热进行化学反应后得到碳酸锂料浆，离心分离后得到碳酸锂湿品，高温烘干后得到电池碳酸锂。
3、主要经营模式
公司拥有独立完整的供、产、销系统。各生产单位根据年初制定的生产计划组织生产，根据产品生产能力、设备状况及工艺条件等采购所需原料和其他辅助原材料；其中，锂产品由西藏扎布耶生产（西藏扎布耶生产的锂精矿，全部提供给白银扎布耶公司进行深加工生产锂盐），电解铜由尼木铜业公司生产，铬铁矿石由山南分公司生产。
公司设立销售公司—润恒公司负责铬铁矿、电解铜和锂盐的销售和市场开发、信息反馈、贸易等工作。
4、公司所处行业地位
铬铁矿
西藏地区占全国铬铁储量的半数以上，国内能够直接入炉冶炼铬铁合金和用于铬盐化工的高品位铬矿都集中于西藏，并且主要分布在公司罗布萨矿区所在的山南地区，公司拥有西藏罗布萨铬矿的采矿权，近两年年产量在
万吨左右，产量位于国内同行业前列。剩余可开采储量尚可开采年限7-8年。2016年为提高公司的铬铁矿资源，公司通过非公开发行，注入了罗布莎I、II矿群南部铬铁矿区
0.702平方公里的采矿权，公司铬铁矿资源储量增加了
万吨。锂精矿公司拥有独家开采权的西藏扎布耶盐湖是世界第三大、亚洲第一大锂矿盐湖，已探明的锂储量为
184.10万吨，是富含锂、硼、钾固、液并存的特种综合性大型盐湖矿床。西藏扎布耶盐湖卤水含锂浓度仅次于智利阿塔卡玛盐湖，含锂品位居世界第二，具有世界独一无二的天然碳酸锂固体资源和高锂贫镁、富碳酸锂的特点，卤水已接近或达到碳酸锂的饱和点，易于形成不同形式的天然碳酸锂的沉积，因而具有比世界同类盐湖更优的资源。经过多年的工业实践，公司现采用的“太阳池结晶法”生产工艺是适应西藏扎布耶盐湖的，也是对环境损害较小的。目前扎布耶锂精矿的年产能为5000吨左右。锂盐产品公司锂盐产品生产采取母子公司内部委托加工模式，即由西藏扎布耶利用卤水生产的锂精矿，再由白银扎布耶公司采用成熟通用的工艺深加工生产工业级碳酸锂、氢氧化锂和电池级碳酸锂。
电解铜相对国内大型铜矿企业而言，公司的铜矿生产规模较小，尼木厅宫铜矿资源储量（已探明）137.35万吨。公司采取湿法炼铜工艺生产电解铜。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 报告期内公司出售持有子公司西藏新鼎矿业大酒店有限公司95.82%股权及尼木县铜业开发有限责任公司100%股权。 |
| 固定资产 | 较期初下降23.79%，主要系报告期内出售子公司所致。 |
| 无形资产 | 较期初下降9.44%，主要系报告期内出售子公司所致。 |
| 在建工程 | 较期初增长26.91%，主要系报告期内推进募投项目西藏罗布莎铬铁矿Ⅰ、Ⅱ矿群南部矿基建工程投入所致。 |
2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
、公司拥有较丰富的矿产资源，主要优势矿产资源为铬矿和锂矿，开发潜力较大；
、针对不同资源的生产及开采情况，公司采取与之适应的独特技术。公司凭借多年丰富的开发技术和管理经验，在铬铁矿和锂资源开采方面，有独到方法和专有技术；
、公司是西藏自治区一级企业，区内唯一一家国有为第一大股东的矿业综合开发类上市公司，在地区类矿产品资源的开发和储备具有一定的优势。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
(一)总体经营情况2019年度公司生产铬矿石56,775.13吨,较上年度增加34,014.21吨，增幅149.44%；生产锂精矿4,160.38吨，较上年度减少543.98吨，降幅11.56%；生产工业级碳酸锂1,679.00吨，较上年度增加153.45吨，增幅10.06%；生产氢氧化锂1,985.02吨，较上年度增加187.43吨，增幅10.43%；委托加工高碳铬铁34,770.30吨。2019年度公司销售（自产）铬矿石25,191.32吨，较上年度增加15,862.81吨，增幅170.05%；销售工业级碳酸锂1,120.98吨，较上年度增加202.12吨，增幅22.00%；销售氢氧化锂654.40吨，较上年度增加472.35吨，增幅259.46%；销售电池级碳酸锂156.33吨，较上年度增加8.35吨，增幅5.64%；销售高碳铬铁29,646.74吨。本年度矿产品贸易业务：贸易收入2.85亿元，均为销售锰矿128,763.60吨的收入。2019年度公司实现营业总收入65,664.05万元（其中：主营业务收入64,948.26万元、其他业务收入715.80万元），营业成本57,602.25万元；主营业务收入较上年度增加18,936.66万元，增幅41.16%、其他业务收入较上年度减少3,246.32万元，降幅81.93%；实现营业利润6,831.76万元、较上年度增加20,129.70万元、增幅151.37%；利润总额6,637.27万元、较上年度增加22,366.78万元、增幅142.20%；归属于母公司股东的净利润8,443.42万元，较上年度增加26,540.25万元，增幅146.66%。
（二）报告期内，主要开展的工作
（1）强化内部管理，狠抓生产经营。一是扎实开展了增产增效活动；二是扎实开展了提质增效活动；三是扎实开展了降本增效活动；四是及时调整销售策略；五是做好贸易工作。
（2）采取有效措施、实现扭亏为盈。2019年在国际国内经济形势日益复杂，有色金属及钢铁行业产品价格持续下滑，导致公司锂盐等主要产品销售不畅，产品滞销。面对前所未有的经营压力及巨大挑战，通过公司上下齐心协力，积极谋划，围绕“扭亏为盈”的目标任务，一是由于尼木铜业原矿石品位低、矿体埋藏较深、剥岩量大、铜价持续低迷等原因，致使尼木铜业5000吨电解铜项目暂时无法推进，因此，公司终止了该项目的建设，并将剩余募集资金4.45亿元用于永久补充流动资金。二是为进一步聚焦主业，将公司优势资源集中于铬、锂业务的发展，将公司持有的尼木铜业100.00%股权和新鼎酒店95.82%股权转让给西藏自治区矿业发展总公司。
（3）加强全面预算，提升管理水平。对生产单位重点考核产量、单位生产成本，管理费用、安全环保等指标，其他经营单位则重点考核收入、利润、应收账款余额、期间费用等指标。实施经营运行月分析制度，及时对指标进行调整，对生产经营指标的考核极大地提高了各单位成本意识和节约意识。
（4）加强财务管理，严格资金使用。为了保证生产经营、发展、技术改造的资金需求，2019年，公司进一步对资金使用实行分级计划、分层把关、严格审核，保证资金统筹安排合理运用，同时，加大了资金合理利用的监督力度，用好用活资金。
（5）加强项目管理，推进项目建设。一是罗布莎南部项目作为公司重点建设项目，公司统筹谋划、悉心组织、协调推进。公司成立以董事长为组长的建设项目领导小组，让专业技术人员参与项目建设决策，简化项目建设各类审批流程，放权山南分公司加强对项目现场管理，目前项目进展顺利，安装工程已进入收尾阶段。二是罗布莎南部项目配套工程输电线路、10千伏中央配电室设备安装、新堆矿场项目已基本完成。三是西藏扎布耶棚户区改造项目总投1033.6万元，现完成投资额1464.35万元，整体项目完成验收。四是截止到2019年11月底，西藏山南罗布莎铬铁矿I、V矿群矿山环境保护与土地复垦工程完成投资1377.46万元，完成18、19年总投资额的101.47%（按设计造价计算）。目前，该项目初步验收工作已完成。同时，根据项目所在地行业主管部门要求，公司正在积极推进II矿群（31#采坑、31-1#采坑、28#）矿山地质环境保护与土地复垦工作，目前已完成招投标工作，计划于今年5月份正式施工。
（6）全面加强党的建设，扎实履行主体责任。公司党委认真贯彻落实区党委、区国资委有关部署，扎实开展“不忘初
心、牢记使命”主题教育，严格将“学习教育、调查研究、检视问题、整改落实”贯穿始终，切实做到抓思想认识到位、抓检视问题到位、抓整改落实到位、抓组织领导到位，保证了主题教育有序开展的同时推进“两学一做”学习教育常态化制度化，认真落实区党委安排的党建重点任务，基层党组织和党员队伍的先进性作用得以有效发挥。加强干部队伍建设，完善干部选拔和考核评价机制，充实基层领导班子和中干队伍，干部队伍能力素质持续提升。认真策划开展“四讲四爱”等系列主题活动，切实发挥了党组织的助力保障作用。积极履行社会责任，开展定点扶贫帮扶工作，扎实完成驻村各项任务，较好体现了国有企业责任担当。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求宏观经济走势和行情对公司所处的影响和应对措从金属矿产行业看，外部风险冲击增多，需求端增长放缓，供给端增长受限，生产成本刚性抬升，行业发展压力增大，阶段性调整持续，市场价格波动空间收窄，强化成本控制成为企业打造核心竞争力的重中之重。从新能源材料行业看，供需不平衡发展推动市场进入深度调整期，行业发展加速由政策驱动转向技术引领，掌控上游关键资源、拥有自主核心技术和高效研发体系将是抓住未来创新发展机遇的关键。
铬系不确定因素还很多，受疫情影响较大，需求不足是目前最大的问题，目前南非主流40基精矿期货价125美元/吨（CIF），但成交仍然不畅，诸如南非生产是否减产、电力供应不足问题、南非兰特走势、不锈钢销售力度等各种因素交替作用，未来铬系市场有一定的不确定性，预计铬系产品2020年上半年相当艰难，下半年可能会有所好转。
锂盐产品依然处于供大于求，供应端呈现以矿石提锂减产，盐湖提锂增产的局面，据统计，以澳矿为代表的锂矿，除泰利森外其他矿山均实行了不同程度的减产、停产、延期扩产的措施，即便如此，供应依然充足，依然处于去产能、去库存阶段。
2020年，公司要重点抓好以下几方面工作：
1、做好顶层设计，明确发展方向。
2、创新工作方法，深化三项制度改革。
3、提高执行力，狠抓责任落实。
4、积极开拓市场，开创发展新局面。
5、积极推进项目建设，增强核心竞争力。
6、加大科研投入，提高产品质量。
7、深化内部改革，优化资源配置。
8、讲政治，强党建，为发展提供坚强保障。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 656,640,531.62 | 100% | 499,737,129.83 | 100% | 31.40% |
| 分行业 | |||||
| 采选冶 | 349,118,324.29 | 53.17% | 102,565,839.62 | 20.52% | 240.38% |
| 贸易 | 285,368,391.87 | 43.46% | 365,763,528.94 | 73.19% | -21.98% |
| 其他 | 22,153,815.46 | 3.37% | 31,407,761.27 | 6.29% | -29.46% |
| 分产品 | |||||
| 铬类产品 | 231,907,268.34 | 35.32% | 92,653,915.92 | 18.54% | 150.29% |
| 锂类产品 | 117,212,759.49 | 17.85% | 171,038,068.79 | 34.23% | -31.47% |
| 其他产品 | 307,520,503.79 | 46.83% | 236,045,145.12 | 47.23% | 30.28% |
| 分地区 | |||||
| 西南地区 | 351,281,614.57 | 53.50% | 325,712,151.02 | 65.18% | 7.85% |
| 西北地区 | 209,245,908.36 | 31.87% | 82,090,292.23 | 16.43% | 154.90% |
| 其他地区 | 96,113,008.69 | 14.64% | 91,934,686.58 | 18.39% | 4.54% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 采选冶 | 349,118,324.29 | 288,852,599.13 | 17.26% | 240.38% | 420.24% | -28.61% |
| 贸易 | 285,368,391.87 | 281,108,476.97 | 1.49% | -21.98% | -24.81% | 3.71% |
| 其他 | 22,153,815.46 | 6,061,402.37 | 72.64% | -29.46% | -62.35% | 23.90% |
| 分产品 | ||||||
| 铬类产品 | 231,907,268.34 | 205,416,630.03 | 11.42% | 150.29% | 162.61% | -4.15% |
| 锂类产品 | 117,212,759.49 | 84,739,862.22 | 27.70% | -31.47% | -43.47% | 15.35% |
| 其他产品 | 307,520,503.79 | 285,865,986.22 | 7.04% | 30.28% | 31.52% | -0.88% |
| 分地区 | ||||||
| 西南地区 | 351,281,614.57 | 292,176,588.24 | 16.83% | 7.85% | 1.32% | 5.36% |
| 西北地区 | 209,245,908.36 | 184,837,146.14 | 11.67% | 154.90% | 212.38% | -16.25% |
| 其他地区 | 96,113,008.69 | 99,008,744.10 | -3.01% | 4.54% | 1.09% | 3.52% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 采掘业 | 销售量 | 吨 | 63,515.01 | 11,753.65 | 440.39% |
| 生产量 | 吨 | 61,029.72 | 27,998.05 | 117.98% | |
| 库存量 | 吨 | 23,453.65 | 25,938.93 | -9.58% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
销售量增加的原因为本年将铬矿委托加工为高碳铬铁，高碳铬铁销量大幅增加。生产量较上年大幅增加的原因为铬铁矿产量增加。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 铬 | 销售量 | 吨 | 59,518.71 | 9,328.51 | 538.03% |
| 生产量 | 吨 | 56,775.13 | 22,760.92 | 149.44% | |
| 库存量 | 吨 | 15,688.52 | 18,432.10 | -14.88% | |
| 铜 | 销售量 | 吨 | |||
| 生产量 | 吨 | 94.21 | |||
| 库存量 | 吨 | 132.45 | 38.23 | 246.45% | |
| 锂类产品 | 销售量 | 吨 | 3,996.3 | 2,425.14 | 64.79% |
| 生产量 | 吨 | 4,160.38 | 5,237.13 | -20.56% | |
| 库存量 | 吨 | 7,632.68 | 7,468.60 | 2.20% |
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√适用□不适用
2019年3月28日，公司全资子公司润恒销售公司与青海金广镍铬材料有限公司、青海蜀业贸易有限公司共同签署《铬铁矿委托加工协议》，合同正在正常履行当中。
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 矿山采选加工 | 原材料 | 115,824,152.31 | 40.10% | 12,935,599.36 | 23.29% | 795.39% |
| 矿山采选加工 | 人工成本 | 29,780,907.24 | 10.31% | 19,165,574.97 | 34.51% | 55.39% |
| 矿山采选加工 | 燃料 | 21,532,388.19 | 7.45% | 4,521,214.77 | 8.14% | 376.25% |
| 矿山采选加工 | 折旧 | 15,414,768.43 | 5.34% | 13,578,591.46 | 24.45% | 13.52% |
| 矿山采选加工 | 委托加工费 | 74,703,338.63 | 25.86% | |||
| 矿山采选加工 | 运费 | 21,998,534.80 | 7.62% | |||
| 矿山采选加工 | 其他 | 9,598,509.53 | 3.32% | 5,328,847.91 | 9.60% | 80.12% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 铬类产品 | 原材料 | 87,549,648.80 | 30.31% | 654,428.73 | 1.18% | 13,278.03% |
| 铬类产品 | 人工成本 | 10,358,605.25 | 3.59% | 4,767,123.01 | 8.58% | 117.29% |
| 铬类产品 | 燃料 | 639,967.97 | 0.22% | 235,011.10 | 0.42% | 172.31% |
| 铬类产品 | 折旧 | 9,263,866.66 | 3.21% | 2,123,676.96 | 3.82% | 336.22% |
| 铬类产品 | 委托加工费 | 74,703,338.63 | 25.86% | |||
| 铬类产品 | 运费 | 21,781,975.18 | 7.54% | |||
| 铬类产品 | 其他 | 1,119,227.54 | 0.39% | 798,523.12 | 1.44% | 40.16% |
| 锂类产品 | 原材料 | 28,274,503.51 | 9.79% | 12,281,170.63 | 22.12% | 130.23% |
| 锂类产品 | 人工成本 | 19,422,301.99 | 6.72% | 14,398,451.96 | 25.93% | 34.89% |
| 锂类产品 | 燃料 | 20,892,420.22 | 7.23% | 4,286,203.67 | 7.72% | 387.43% |
| 锂类产品 | 折旧 | 6,150,901.77 | 2.13% | 11,454,914.50 | 20.63% | -46.30% |
| 锂类产品 | 委托加工费 | 0.00% | ||||
| 锂类产品 | 运费 | 216,559.62 | 0.07% | |||
| 锂类产品 | 其他 | 8,479,281.99 | 2.94% | 4,530,324.79 | 8.16% | 87.17% |
说明
本年成本结构变动的原因为本年将铬矿加工为高碳铬铁进行销售所致。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
本集团合并报表范围包括7家子公司，与上年相比，本年减少3家，其中处置子公司减少3家。年末子公司明细如下表：
| 序号 | 公司全称 | 公司简称 | 子公司级次 |
| 1 | 西藏日喀则扎布耶锂业高科技有限公司 | 西藏扎布耶 | 一级 |
| 2 | 白银扎布耶锂业有限公司 | 白银扎布耶 | 一级 |
| 3 | 西藏润恒矿产品销售有限公司 | 西藏润恒 | 一级 |
| 4 | 西藏阿里聂尔错硼业开发有限公司 | 聂尔错硼业 | 一级 |
| 5 | 西藏吉庆实业开发有限公司 | 吉庆实业 | 一级 |
| 6 | 西藏扎布耶新能源电站管理有限公司 | 新能源电站 | 二级 |
| 7 | 重庆市华鼎现代农业景观园开发有限责任公司 | 华鼎现代农业 | 二级 |
本年本公司将西藏新鼎矿业大酒店有限公司（以下简称“新鼎大酒店”）95.82%的股权以及尼木县铜业开发有限责任公司（以下简称“尼木铜业”）100%股权出售给西藏矿业总公司。尼木县隆达文化产业有限责任公司（以下简称“尼木隆达”）为尼木铜业100%持股公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√适用□不适用
根据公司第六届董事会第五十九次会议决议，子公司西藏润恒矿产品销售有限公司于2019年3月28日与青海金广镍铬材料有限公司、青海蜀业贸易有限公司共同签署《铬铁矿委托加工协议》，本年度高碳铬铁加工、销售运行正常，实现营业收入19,619.03万元，毛利额401万元。
（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 552,294,221.77 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 84.11% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | A | 285,366,688.33 | 43.46% |
| 2 | B | 190,381,139.35 | 28.99% |
| 3 | C | 47,190,580.85 | 7.19% |
| 4 | D | 17,085,749.14 | 2.60% |
| 5 | E | 12,270,064.10 | 1.87% |
| 合计 | -- | 552,294,221.77 | 84.11% |
主要客户其他情况说明
□适用√不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 474,084,363.59 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 72.94% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前
名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | A | 279,804,583.85 | 43.05% |
| 2 | B | 94,419,212.24 | 14.53% |
| 3 | C | 65,276,028.58 | 10.04% |
| 4 | D | 18,450,871.09 | 2.84% |
| 5 | E | 16,133,667.83 | 2.48% |
| 合计 | -- | 474,084,363.59 | 72.94% |
主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 15,553,180.67 | 18,820,219.08 | -17.36% | 本年销售减少主要系职工薪酬及运输装卸费减少。 |
| 管理费用 | 144,100,888.62 | 114,990,282.24 | 25.32% | 报告期内公司根据《西藏自治区矿山地质环境治理恢复基金管理办法（试行）》计提了恢复治理经费。 |
| 财务费用 | -15,045,157.52 | -13,398,941.06 | -12.29% | 本年财务费用变动主要系利息收入增加所致。 |
4、研发投入
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 875,080,354.81 | 526,417,158.58 | 66.23% |
| 经营活动现金流出小计 | 775,920,546.65 | 587,299,824.49 | 32.12% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 99,159,808.16 | -60,882,665.91 | 262.87% |
| 投资活动现金流入小计 | 32,977,433.65 | -100.00% | |
| 投资活动现金流出小计 | 166,115,738.70 | 74,714,900.39 | 122.33% |
| 投资活动产生的现金流量净 | -166,115,738.70 | -41,737,466.74 | -298.00% |
| 额 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 190,000,000.00 | 200,000,000.00 | -5.00% |
| 筹资活动现金流出小计 | 206,310,527.79 | 305,137,383.61 | -32.39% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -16,310,527.79 | -105,137,383.61 | 84.49% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -83,266,458.33 | -207,757,511.73 | 59.92% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
经营活动产生的现金流量净额同比发生重大变动的主要原因系收回以前年度应收款项所致。投资活动产生的现金流量净额同比发生重大变动的主要原因系本期在建工程投资以及处置子公司所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 173,620,133.05 | 261.58% | 出售子公司尼木铜业和新鼎大酒店股权所致 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 6,783,671.22 | 10.22% | 计提坏账准备所致 | 否 |
| 资产减值 | -41,865,536.56 | -63.08% | 主要系本期计提的存货跌价准备、无形资产减值准备 | 否 |
| 营业外收入 | 1,513,988.71 | 2.28% | 主要系核销应付仲巴县财政局硼砂管理费 | 否 |
| 营业外支出 | 3,458,915.61 | 5.21% | 主要系驻村工作费用 | 否 |
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√适用□不适用
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,161,915,750.44 | 40.58% | 1,245,182,208.77 | 44.44% | -3.86% | |
| 应收账款 | 97,016,055.30 | 3.39% | 139,199,574.44 | 4.97% | -1.58% |
| 存货 | 213,730,711.14 | 7.46% | 177,209,642.02 | 6.32% | 1.14% |
| 投资性房地产 | 17,760,114.59 | 0.62% | 16,664,475.21 | 0.59% | 0.03% |
| 长期股权投资 | 9,003,372.07 | 0.31% | 8,804,126.59 | 0.31% | 0.00% |
| 固定资产 | 266,515,997.60 | 9.31% | 349,712,077.35 | 12.48% | -3.17% |
| 在建工程 | 148,144,051.76 | 5.17% | 116,728,251.31 | 4.17% | 1.00% |
| 短期借款 | 190,000,000.00 | 6.64% | 200,000,000.00 | 7.14% | -0.50% |
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况
1、总体情况
□适用√不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2011年 | 非公开发行 | 117,415.64 | 1.14 | 22,368.39 | 44,474.78 | 44,474.78 | 27.35% | 50,572.47 | 尚未使用的募集资金均存放在募集资金专户。 | 47,011.88 |
| 2016年 | 非公开发行 | 45,211.42 | 8,144.86 | 39,060.14 | 0 | 0 | 0.00% | 6,151.28 | 尚未使用的募集资金均存放在募集资金专户。 | |
| 合计 | -- | 162,627.06 | 8,146 | 61,428.53 | 44,474.78 | 44,474.78 | 27.35% | 56,723.75 | -- | 47,011.88 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 1、2019年度，公司对募投项目：扎布耶一期技改工程、扎布耶盐湖二期工程、白银扎布耶二期工程、尼木铜矿项目、收购罗布莎I、II矿群南部铬铁矿区0.702平方公里采矿权、罗布莎I、II矿群南部铬铁矿开采工程，变更用途的募集资金共计投入募集资金总额为：52,621.07万元，已累计投入募集资金总额为131,903.86万元（包括暂时补充流动资金26000万元），其余均存放在募集资金专户中。2、报告期内变更用途的募集资金44,474.78万元，其中本金37,755.95万元，利息6,718.83万元。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项 | 募集资金承诺 | 调整后投资总 | 本报告期投入 | 截至期末累计 | 截至期末投资 | 项目达到预定 | 本报告期实现 | 是否达到预计 | 项目可行性是 |
| 目(含部分变更) | 投资总额 | 额(1) | 金额 | 投入金额(2) | 进度(3)＝(2)/(1) | 可使用状态日期 | 的效益 | 效益 | 否发生重大变化 | |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 扎布耶一期技改工程 | 否 | 8,587.95 | 8,587.95 | 8,587.95 | 100.00% | 2013年12月01日 | 否 | 否 | ||
| 扎布耶盐湖二期工程 | 否 | 33,910.45 | 33,910.45 | 3,739.79 | 11.03% | 不适用 | 否 | |||
| 白银扎布耶二期工程 | 否 | 27,165.19 | 27,165.19 | 44.55 | 0.16% | 不适用 | 否 | |||
| 尼木铜矿项目 | 是 | 47,752.05 | 9,996.1 | 1.14 | 9,996.1 | 100.00% | 不适用 | 是 | ||
| 收购罗布莎Ⅰ、Ⅱ矿群南部铬铁矿区0.702平方公里采矿权 | 否 | 26,862.36 | 26,862.36 | 26,862.36 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 罗布莎Ⅰ、Ⅱ矿群南部铬铁矿开采工程 | 否 | 18,349.06 | 18,349.06 | 8,144.86 | 12,197.78 | 66.48% | 不适用 | 否 | ||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金 | 否 | 26,000 | 26,000 | 不适用 | 否 | |||||
| 永久性补充流动性资金 | 否 | 44,474.78 | 44,474.78 | 44,474.78 | 100.00% | 不适用 | 是 | |||
| 手续费等支出 | 否 | 0.29 | 0.55 | 不适用 | 否 | |||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 162,627.06 | 169,345.89 | 78,621.07 | 131,903.86 | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 162,627.06 | 169,345.89 | 78,621.07 | 131,903.86 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 1、扎布耶一期技改工程：项目主体及附属工程已建设完成，并完成项目及项目财务决算工作。根据《关于对西藏扎布耶盐湖锂资源开发产业化示范工程（一期）技术改造项目竣工验收有关事项的复函》（藏发改办[2018]703号），建议该项目竣工验收由公司报请西藏自治区国有资产监督管理委员会进行验收，目前验收尚未完成。2、扎布耶盐湖二期工程：通过对比，结合西藏扎布耶十几年来的生产运营，论证太阳池结晶工艺目前相对最适合扎布耶现场生产，但存在优化、提升的空间。2016年起，公司在西藏扎布耶现场开展太阳池结晶工艺的优化、提升试验工作。实际投资额度较小的原因：在扎布耶一期技改工程项目完工后、鉴于项目工艺尚需优化，效率尚需提升，本着谨慎投资的原则，公司延缓了扎布耶盐湖二期工程投资进度，对现有工艺进行进一 | |||||||||
| 步优化。公司组建了扎布耶研发中心，加强研发力量，以解决扎布耶一期技改工程在生产过程中存在的问题，从而更好地指导扎布耶盐湖二期工程建设。3、白银扎布耶二期工程：实际投资额度较小的主要原因是白银扎布耶二期工程与西藏扎布耶盐湖二期工程相配套，使用扎布耶盐湖二期工程建成达产后产出的锂精矿为原材料，为避免基建产生大量的固定资产折旧，本公司决定与扎布耶盐湖二期主体工程同步建设，暂缓该募投项目建设，待西藏扎布耶二期工程论证完成后再行安排。4、尼木铜矿项目：见本节“（3）募集资金变更项目情况”。5、收购罗布莎I、II矿群南部铬铁矿区0.702平方公里采矿权：2016年，公司向矿业总公司发行19,587,035股股份并支付现金63,939,084.25元，完成收购罗布莎I、II矿群南部铬铁矿区0.702平方公里采矿权，取得了西藏曲松县罗布莎Ⅰ、Ⅱ矿群南部铬铁矿采矿权证。6、罗布莎I、II矿群南部铬铁矿项目：2016年11月23日完成西藏罗布萨南部铬铁矿开采工程招标代理机构选聘工作，2017年2月24日完成西藏罗布萨南部铬铁矿开采工程项目管理及监理一体化项目招标工作，2017年7月31日完成罗布莎南部铬铁矿开采工程项目施工单位的招标工作，项目于2018年5月1日正式开工建设。截至2019年12月31日，罗布莎I、II矿群南部铬铁矿项目施工正有序推进。注：除已完成的项目外，其余募投项目完成的时间需根据各项目实际进度确定。公司已就进度缓慢的募投项目成立了专项推进小组，分别对各项目进行专项研究和完善前置相关手续，待有论证结果后履行上市公司相应审议程序。 | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 本公司因多种因素决定终止尼木铜矿项目，并在本年出售尼木铜矿项目的实施主体尼木县铜业开发有限责任公司，详见公司于2019年11月29日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的《公司关于变更募集资金用途并永久补充流动资金的公告》（2019-040）。 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 2011年12月31日实际用募集资金置换前期投入资金为5,053.98万元，2012年使用募集资金置换了预先投入尼木铜业5000吨电解铜项目的自筹资金4,651.80万元，至2019年12月31日累计用募集资金置换前期投入资金为9,705.78万元。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 2019年3月14日，本公司将2018年用于补充流动资金的闲置募集资金26,000万元从西藏矿业公司中行康昂多路支行138803335457全部归还至募集资金专用账户54001023636059008069，并通知了保荐机构及保荐代表人，本公司对归还募集资金事项予以了公告。为提高公司募集资金使用效率，有效降低公司财务费用，本公司于2019年3月18日召开的第六届董事会第五十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并 |
| 经2019年4月3日召开的公司2019年第一次临时股东大会审议通过。决议同意公司在不影响募集资金使用项目正常进行的前提下，将不超过26,000万元的闲置募集资金暂时用于补充公司生产经营所需的流动资金，使用期限为公司股东大会审议批准之日起不超过12个月。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 本公司各募投项目尚未使用的募集资金均存放在募集资金专户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 本公司将为提高募集资金使用效益将部分闲置资金转为利率较高的定期存款。 |
（3）募集资金变更项目情况
√适用□不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 永久补充流动资金 | 尼木铜矿项目 | 44,474.78 | 44,474.78 | 44,474.78 | 100.00% | 0 | 不适用 | 否 | |
| 合计 | -- | 44,474.78 | 44,474.78 | 44,474.78 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 本公司2019年11月28日召开第六届董事会第六十五次会议及2019年12月16日召开第二次临时股东大会审议通过了《公司关于变更募集资金用途并永久补充流动资金的议案》，本公司终止尼木铜矿项目，并将剩余募集资金44,474.78万元(包含银行利息)用于永久补充流动资金。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 尼木铜矿项目：本公司因多种因素决定终止尼木铜矿项目，并在本年出售尼木铜矿项目的实施主体尼木县铜业开发有限责任公司，详见公司于2019年11月29日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的《公司关于变更募集资金用途并永久补充流动资金的公告》（2019-040）。 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√适用□不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 西藏自治区矿业发展总公司 | 西藏尼木县铜业开发有限责任公司100% | 2019年12月30日 | 53,404.72 | -3,916.59 | 尼木铜业生产的金属铜的售价和成本严重倒挂，公司优势资源集中在铬、锂业务的发展。 | 40.18% | - | 是 | 交易对方系控股股东 | 是 | 是 | 2019年11月29日 | 公司于2019年11月29日、12月17日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网编号（2019—041）公司关于出售子公司（尼木县铜业开发有限责任公司）股权暨关联交易公 |
| 告。 | |||||||||||||
| 西藏自治区矿业发展总公司 | 西藏新鼎矿业大酒店有限公司95.82% | 2019年12月30日 | 15,730.3 | -226.48 | 为更好地集中专注于发展公司的主营业务，以盘活资源和提升公司资产运行效率，增强公司盈利能力。 | 165.21% | 市场价值 | 是 | 交易对方系控股股东 | 是 | 是 | 2019年11月29日 | 公司于2019年3月29日、12月17日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网编号（2019—039）公司关于出售子公司（西藏新鼎矿业大酒店有限公司）股权暨关联交易公告。 |
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 西藏日喀则扎布耶锂业高科技有限公司 | 子公司 | 采掘 | 930,000,000.00 | 839,191,138.34 | 817,395,100.89 | 13,340,263.66 | -38,415,262.89 | -39,497,320.91 |
| 白银扎布耶锂业有限公司 | 子公司 | 生产企业 | 320,000,000.00 | 347,578,218.11 | 231,278,576.64 | 141,109,269.00 | -17,135,632.62 | -17,965,654.64 |
| 西藏润恒矿产品销售有限公司 | 子公司 | 销售 | 5,000,000.00 | 219,227,526.35 | 33,545,579.50 | 512,404,498.29 | -23,910,818.86 | -24,494,603.79 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 尼木县铜业开发有限责任公司 | 股权转让 | 以盘活资源和提升公司资产运行效率，增强公司盈利能力，处置该股权形成的投资收益3392.86万元。 |
| 西藏新鼎矿业大酒店有限公司 | 股权转让 | 集中资源专注于发展公司主营业务，增强公司盈利能力。处置该股权形成的投资收益13949.23万元。 |
主要控股参股公司情况说明
2019年白银扎布耶锂业有限公司业绩较2018年变动的原因：由于2018年锂盐产品价格大幅下跌，外购碳酸锂生产成本较高且期末存货产生较大幅度跌价，导致2018年度大幅亏。
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
(一)行业竞争格局和发展趋势
中央经济工作会议指出，当前和今后一个时期，我国经济社会发展仍然具备很多有利条件和积极因素，稳中向好、长期向好的基本趋势没有改变，同时困难和挑战也明显增多。从国际看，世界经济仍处在国际金融危机后的深度调整期，动荡源和风险点显著增多，世界大变局加速演变，全球经济可能呈现低增长、低通胀、低利率、高债务、高风险的特征。从国内看，我国正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期，结构性、体制性、周期性问题相互交织，加之目前受新冠肺炎疫情影响，实体经济经营困难增大，风险隐患依然较多，经济下行压力加大。
目前公司主要产品所处环境，下游需求不足导致大部分原材料价格持续下滑、销量减少，公司经营面临前所未有的巨大挑战。公司经营的两大产品中，铬铁矿产品于销售半径所限，公司铬铁矿位于青海地区的主要客户因经营困难纷纷停产，铬矿石已经面临滞销的尴尬境地。现我国求最大的地区为内蒙古，但运距较远，比青海地区要每吨增加运费500元以上，由于西藏铬铁矿生产成本较高，运费增加后，藏矿基本无盈利能力。另一主要锂产品价格大幅下跌，业绩显显著下滑，预计2020年整体还是供过于求，未来年新能源需求增长速度依然低于锂材料产量增长，特别是随着技术进步锂的开发、提纯会相对容易，公司产品市场竞会更加激烈。
(二)公司发展战略
公司以效益最大化为中心，提升企业持续稳定发展；加强战略引领力、领导力、执行力和软实力建设，强化战略引和顶层设计；坚持问题导向，增强风险意识，强化责任管理，提升公司治理水平；以科技发展为引领，做强做优锂矿、铁矿主业，提升企业核心竞争力；以从严治党为保障，维护和谐稳定六项重点工作，全力以赴打造“本质安全型、集乡效型、创新驱动型、绿色低碳型、智慧数字型、文明和谐型”的绿色矿山，努力开创西藏矿业发展新局面。
(三)2020年的生产计划
1.山南分公司生产铬铁矿10.6万吨，确保原矿品位45%以上。
2.润恒公司继续通过委托加工的方式生产高碳铬铁5万吨，确保产品品质及销量，最大限度保障藏矿价值。
3.西藏扎布耶生产锂精矿5,000吨，确保品位60%以上，水分控制在10%以下。
4.白银扎布耶加工锂盐产品4,300吨。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 | |
| 2019年1月1日至2019年12月31日 | 电话沟通 | 个人 | 公司基本情况、生产经营、募投项目等情况88次。 | |
| 2019年1月1日至2019年12月31日 | 其他 | 个人 | 深交所互动平台回答问题178条。 | |
| 接待次数 | 88 | |||
| 接待机构数量 | 0 | |||
| 接待个人数量 | 88 | |||
| 接待其他对象数量 | 0 | |||
| 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 | 否 | |||
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用√不适用公司近
年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况2017年利润分配预案：
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，当期母公司净利润为-18,161,397.50元，合并报表的归属于母公司股东的净利润为34,543,777.85元；截止2017年12月31日母公司累计可供普通股股东分配利润213,950,100.43元，合并报表累计可供股东分配的利润为-3,428,238.23元。根据《公司章程》182条规定：利润分配的依据是以母公司的可供分配利润。同时，为了避免出现超分配的情况，公司应当按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低、可用于转增的资本公积金额孰低的原则来确定具体的分配比例。鉴于公司2017年度母公司可供普通股股东分配利润为-18,161,397.50元，合并报表累计可供股东分配的利润为-3,428,238.23元，同时公司根据发展的需要，需大量的流动资金用于生产经营，不满足《公司章程》182条规定的公司实施现金分红的条件（即公司未分配利润为正，当年度实现的可分配利润为正值，且公司现金流可以满足公司正常经营和持续发展的需求），因此，公司拟定2017年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
2018年利润分配预案：
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，当期母公司净利润为-68,534,221.38元，合并报表的归属于母公司股东的净利润为-180,968,278.00元；截止2018年
月
日母公司累计可供普通股股东分配利润145,415,879.05元，合并报表累计可供股东分配的利润为-184,396,516.23元。
根据《公司章程》
条规定：利润分配的依据是以母公司的可供分配利润。同时，为了避免出现超分配的情况，公司应当按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低、可用于转增的资本公积金额孰低的原则来确定具体的分配比例。鉴于公司2018年度母公司可供普通股股东分配利润为-68,534,221.38元，合并报表累计可供股东分配的利润为-184,396,516.23元，同时公司根据发展的需要，需大量的流动资金用于生产经营，不满足《公司章程》
条规定的公司实施现金分红的条件（即公司未分配利润为正，当年度实现的可分配利润为正值，且公司现金流可以满足公司正常经营和持续发展的需求），因此，公司拟定2018年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。2019年利润分配预案：
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，当期母公司净利润为-111,588,583.16元，合并报表的归属于母公司股东的净利润为84,434,175.11元；截止2019年12月31日母公司累计可供普通股股东分配利润33,827,295.89元，合并报表累计可供股东分配的利润为-99,962,341.12元。
根据《公司章程》182条及《西藏矿业未来三年（2017-2019年）股东回报规划》规定：利润分配的依据是以母公司的可供分配利润。同时，为了避免出现超分配的情况，公司应当按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低、可用于转增的资本公积金额孰低的原则来确定具体的分配比例。鉴于公司2019年度母公司可供普通股股东分配利润为-111,588,583.16元，合并报表累计可供股东分配的利润为-99,962,341.12元，同时公司根据发展的需要，不满足《公司章程》182条规定的公司实施现金分红的条件（即公司未分配利润为正，当年度实现的可分配利润为正值，且公司现金流可以满足公司正常经营和持续发展的需求）。因此，公司拟定2019年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 0.00 | 84,434,175.11 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2018年 | 0.00 | -180,968,278.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2017年 | 0.00 | 34,543,777.85 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√适用□不适用
| 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案的原因 | 公司未分配利润的用途和使用计划 |
| 根据《公司章程》182条及《西藏矿业未来三年（2017-2019年）股东回报规划》规定：利润分配的依据是以母公司的可供分配利润。同时，为了避免出现超分配的情况，公司应当按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低、可用于转增的资本公积金额孰低的原则来确定具体的分配比例。鉴于公司2019年度母公司可供普通股股东分配利润为-111,588,583.16元，合并报表累计可供股东分配的利润为-99,962,341.12元，同时公司根据发展的需要，不满足《公司章程》182条规定的公司实施现金分红的条件（即公司未分配利润为正，当年度实现的可分配利润为正值，且公司现金流可以满足公司正常经营和持续发展的需求）。因此，公司拟定2019年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 | 用于公司日常生产经营资金周转。 |
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 西藏自治区矿业发展总公司 | 公开作出避免同业竞争的承诺、进一步规范关联交易的承诺 | 长期 | 截止本报告期末，公司及公司控股股东西藏自治区矿业发展总公司会严格按照承诺，履行承诺义务尚无违反承诺之行为。 | ||
| 西藏自治区矿业发展总公司 | 西藏自治区矿业发展总公司、西藏矿业签署《<合作风险勘查协议书>之终止协议》约定：对于西藏自治区曲松县罗布莎Ⅰ、Ⅱ矿群南部铬铁矿区20.098平方公里（20.80平方公里减去0.702平方公里，包括西藏自治区曲松县罗布莎Ⅰ、Ⅱ矿群南部铬铁矿区尚未勘查完成的1.534平方公里）探矿权的权益由矿业总公司继续享有。但为避免双方产生同业 | 2014年07月22日 | 长期 | 截止本报告期末，公司控股股东西藏自治区矿业发展总公司会严格按照承诺，履行承诺义务，尚无违反承诺之行为。 |
| 竞争，若未来西藏自治区曲松县罗布莎Ⅰ、Ⅱ矿群南部铬铁矿区20.098平方公里的勘查区域探明可开采的铬铁矿矿石资源，矿业总公司承诺将应西藏矿业要求将相应的矿业权优先转让给西藏矿业。 | |||||
| 西藏自治区矿业发展总公司、成都天齐实业（集团）有限公司、西藏自治区投资有限公司 | 股份限售的承诺：本次发行共有3名发行对象，分别为成都天齐实业（集团）有限公司（以下简称“天齐集团”）、西藏自治区投资有限公司（以下简称“西藏投资公司”）和西藏自治区矿业发展总公司（以下简称“矿业总公司”），天齐集团公司以175,959,388.55元的现金认购本次 | 2015年07月24日 | 本次非公开发行结束之日起36个月内不得转让。 | 截止本报告期末，西藏自治区矿业发展总公司、成都天齐实业（集团）有限公司、西藏自治区投资有限公司会严格按照承诺，履行承诺义务，尚无违反承诺之行为。 |
| 非公开发行的股票，西藏投资公司以87,979,689.05元的现金认购本次非公开发行的股票，矿业总公司以204,684,515.75的资产认购本次非公开发行的股票，并分别与西藏矿业签署了《关于西藏矿业发展股份有限公司附条件生效的股份认购协议及补充协议》，保证其所认购的本次非公开发行的股票自发行人本次非公开发行结束之日起36个月内不得转让。 | |||||
| 西藏自治区矿业发展总公司 | 减少和规范关联交易的承诺:为进一步规范西藏自治区矿业发展总公司与上市公司的关联交易情况，维护西藏矿业及中小股东 | 2015年07月24日 | 长期 | 截止本报告期末，公司控股股东西藏自治区矿业发展总公司会严格按照承诺，履行承诺义务，尚无违反承诺 |
| 的合法权益，西藏自治区矿业发展总公司承诺如下：“西藏自治区矿业发展总公司将继续严格按照《公司法》等法律法规以及西藏矿业《公司章程》的有关规定行使股东权利或者董事权利，在股东大会以及董事会对有关涉及本公司事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。 | 之行为。 | |||
| 股权激励承诺 | ||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适应 | |||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√适用□不适用
（1）会计政策变更及影响本集团自2019年1月1日起执行财政部修订的《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号－金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号－套期会计》（财会[2017]9号）、《企业会计准则第37号－金融工具列报》（财会[2017]14号）（以上四项简称新金融工具准则），对会计政策相关内容进行调整。根据相关衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行新准则与现行准则的差异追溯调整报告期期初未分配利润或其他综合收益。
本集团自2019年1月1日起执行财政部修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（财会[2019]8号）、《企业会计准则第12号——债务重组》（财会[2019]9号），对会计政策相关内容进行调整。根据相关衔接规定，不需要按照准则的规定进行追溯调整。
本集团根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）、《修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号）以及相关解读，对企业财务报表格式进行相应调整，同时采用追溯调整法对2018年度的财务报表列报项目进行调整。财务报表格式影响如下：
2018年12月31日合并资产负债表
| 受影响的项目 | 上年年末余额 | 调整金额 | 本年年初余额 |
| 资产项目 | |||
| 其中：应收票据及应收账款 | 185,950,668.61 | -185,950,668.61 | |
| 应收票据 | 46,751,094.17 | 46,751,094.17 | |
| 应收账款 | 139,199,574.44 | 139,199,574.44 | |
| 小计 | 185,950,668.61 | 185,950,668.61 | |
| 负债项目 | |||
| 其中：应付票据及应付账款 | 24,342,439.90 | -24,342,439.90 | |
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 24,342,439.90 | 24,342,439.90 | |
| 小计 | 24,342,439.90 | 24,342,439.90 |
2018年度合并利润表
| 受影响的项目 | 上年列示 | 本年列示 |
| 项目 | ||
| 其中：资产减值损失 | 54,816,807.84 | -54,816,807.84 |
| 小计 | 54,816,807.84 | -54,816,807.84 |
2018年12月31日母公司资产负债表
| 受影响的项目 | 上年年末余额 | 调整金额 | 本年年初余额 |
| 资产项目 | |||
| 其中：应收票据及应收账款 | 18,629,947.26 | -18,629,947.26 | |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 18,629,947.26 | 18,629,947.26 | |
| 小计 | 18,629,947.26 | 18,629,947.26 | |
| 负债项目 | |||
| 其中：应付票据及应付账款 | 9,165,942.02 | -9,165,942.02 | |
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 9,165,942.02 | 9,165,942.02 | |
| 小计 | 9,165,942.02 | 9,165,942.02 |
2018年度母公司利润表
| 受影响的项目 | 上年列示 | 本年列示 |
| 项目 | ||
| 其中：资产减值损失 | 5,616,329.35 | -5,616,329.35 |
| 小计 | 5,616,329.35 | -5,616,329.35 |
（2）会计估计变更本年度本集团未发生重大会计估计变更情形。
（3）前期差错更正本年度本集团无重大前期会计差错更正事项。
（4）2019年起执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况1）合并资产负债表
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 100,142,000.00 | -100,142,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | 100,142,000.00 | 100,142,000.00 |
2）母公司资产负债表
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 100,142,000.00 | -100,142,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | 100,142,000.00 | 100,142,000.00 |
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用
本集团合并报表范围包括7家子公司，与上年相比，本年减少3家，其中处置子公司减少3家。年末子公司明细如下表：
| 序号 | 公司全称 | 公司简称 | 子公司级次 |
| 1 | 西藏日喀则扎布耶锂业高科技有限公司 | 西藏扎布耶 | 一级 |
| 2 | 白银扎布耶锂业有限公司 | 白银扎布耶 | 一级 |
| 3 | 西藏润恒矿产品销售有限公司 | 西藏润恒 | 一级 |
| 4 | 西藏阿里聂尔错硼业开发有限公司 | 聂尔错硼业 | 一级 |
| 5 | 西藏吉庆实业开发有限公司 | 吉庆实业 | 一级 |
| 6 | 西藏扎布耶新能源电站管理有限公司 | 新能源电站 | 二级 |
| 7 | 重庆市华鼎现代农业景观园开发有限责任公司 | 华鼎现代农业 | 二级 |
本年，本公司将西藏新鼎矿业大酒店有限公司（以下简称“新鼎大酒店”）95.82%的股权以及尼木县铜业开发有限责任公司（以下简称“尼木铜业”）100%股权出售给西藏矿业总公司。尼木县隆达文化产业有限责任公司（以下简称“尼木隆达”）为尼木铜业100%持股公司。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 120 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 11 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 何勇、徐洪荣 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 何勇2年、徐洪荣4年 |
当期是否改聘会计师事务所
□是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用
本年度公司聘请信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制审计会计师事务所。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□适用√不适用
十一、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√适用□不适用
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值（万元） | 转让资产的评估价值（万元） | 转让价格（万元） | 关联交易结算方式 | 交易损益（万元） | 披露日期 | 披露索引 |
| 西藏自治区矿业发展总公司 | 交易对方系控股股东 | 股权转让 | 出售子公司尼木县铜业开发有限责任公司100%的股权 | - | 61,781.13 | 53,404.72 | 53,404.72 | 现金交易 | 3,392.86 | 2019年11月29日 | 公司于2019年11月29日、12月17日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网编号（2019—041）公司关于出售子公司（尼木县铜业开发有限责任公司）股权暨关联交易公告。 |
| 西藏自治区矿业发展总公司 | 交易对方系控股股东 | 股权转让 | 出售子公司西藏新鼎矿业大酒店95.82%股权 | 市场价值 | 5,078.13 | 16,416.52 | 15,730.3 | 现金交易 | 13,949.23 | 2019年11月29日 | 公司于2019年3月29日、12月17日刊登在《上海证券报》、《证券 |
| 时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网编号（2019—039）公司关于出售子公司（西藏新鼎矿业酒店有限公司）股权暨关联交易公告。 | ||
| 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） | 西藏新鼎矿业大酒店评估增值原因为投资性房地产均为自建房屋，建成时间较早，近年来该区域商业房地产市场较为繁荣，市场价格涨幅较大，故导致评估结果大幅增值。 | |
| 对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 以上两项股权转让实现投资收益17,342.09万元。 | |
| 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 | 无 | |
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用√不适用公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√适用□不适用
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） | 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） | 评估机构名称（如有） | 评估基准日（如有） | 定价原则 | 交易价格（万元） | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 西藏润恒矿产品销售有限公司 | 青海金广镍铬材料有限公司、青海蜀业贸易有限公司 | 铬矿委托加工藏矿4—4.5万吨，各型进口铬矿4.5-5万吨 | 2019年03月28日 | - | 详见合同条款主要内容 | 否 | - | 正常执行中 | 2019年03月29日 | 公司于2019年3月29日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网编号（2019—006）西藏矿业全资子公司签订重 |
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况2019年，西藏矿业发展股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”、或“西藏矿业”）深入学习贯彻党的十九大精神，全面贯彻落实公司各项部署，以效益最大化为中心，积极主动地承担起社会责任，热衷公益，践行安全环保，并将社会责任融入到公司的发展战略中。报告期内，公司未发生生产安全重大责任事故。
本报告是公司依据《深圳证券交易所上市公司社会责任指引》的规定，以2019年度工作为重点，结合公司在履行社会责任方面的具体情况编制，真实、客观地反映西藏矿业在从事经营管理活动中，履行社会责任方面的主要信息。
一、股东和债权人保护
2019年，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规等相关要求，紧密结合公司实际，持续完善内部控制体系，在公司经营运作过程中，不断强化对现有重点项目监控跟进，确保重大节点推进有序。公司职能部门依据公司内部控制制度，确保内控工作得以有效执行，监督促进公司各项目稳定推进，在招投标、采购管理等方面充分发挥监控作用
一直以来，公司从整体利益出发，尽量将股东利益最大化，保护所有投资者的合法权益，尤其是中小股东的权益，适时召开股东大会，并按照相关要求及时通知股东。2019年度，公司召开三次年度股东大会，提供网络投票的表决方式，会议的召开都符合相关法律法规和规范性文件的规定。
保护投资者合法权益，是资本市场健康运行的内在要求，是维护社会公平正义和关系亿万人民群众切身利益的大事，也是改革和促进监管转型的重要保障。公司十分重视与投资者的沟通，本着诚信、负责的态度与投资者交流，听取投资者的建议和意见，耐心回答投资者的咨询介绍公司发展、分享企业文化和经营远景。
公司自上市以来，始终按照监管机构和交易所的要求，做好信息披露工作，自觉规范履行信息披露义务，建立健全各项制度，为信息披露工作的公开公正、合法合规，股东和投资者的利益的维护提供了强有力的制度保障。能完整、全面、前后连贯地反映公司经营面貌，不存在选择性信息披露，确保投资者准确及时地获取公司相关信息，进行理性投资。
二、职工权益保护
公司在用工制度上符合《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求，在劳动安全卫生制度、社会保障等方面也严格执行了国家规定和标准。按时足额缴纳员工的养老、医疗、失业、工伤、生育等各项社会保险，并不断完善各项人力资源相关制度。为了更好地建立和适应现代企业制度，满足市场经济发展的需要，根据公司生产经营不断发展的要求，充分体现股份制企业的特点，公司根据《薪酬福利管理制度》充分发挥薪酬分配在安全保障、成本控制及效益最大化中的激励和杠杆作用，根据《西藏矿业发展股份有限公司工资调整方案》确定员工薪酬。公司员工收入由不同的部分组成，并根据不同岗位作业方式、工作特点、技术含量高低等进行不同的组合，这对员工起到一定的激励促进作用，提高工作积极性。公司与员工签订公平、明确、真实、合法的劳动合同，规范公司与员工之间的权利义务，确保了员工享受应有的福利待遇。公司坚持“以人为本”的管理理念，努力为员工提供优越的工作环境，构建和谐的人文环境，提供广阔的发展平台，在西藏拉萨当地树立了良好的用工形象。
职工教育培训工作是企业各项战略实施的前提和基础。随着公司各项事业的快速发展和队伍的不断壮大，公司职工的培训工作已不容忽视，为适应公司对职工的新要求、新目标，为全面提升公司人才队伍的综合素质，公司认真严格贯彻实施了区国资委下发的《关于印发<区国资委系统干部教育培训经费管理暂行办法>的通知》及《区国资委系统干部教育培训专项经费暂行办法》的文件指示精神》，根据《培训管理制度》并结合公司自身业务的拓展需求，突出“科学性、实用性、需求性”的原则，公司全面展开培训工作计划，在区国资委的大力支持和关心指导下，按照区国资委的整体部署，对培训专项资金落到实处，使培训经费使用和管理达到三原则要求，做到了专款专用，充分发挥经费的经济效益和社会效益，不同程度地提高
了职工队伍的业务素质，取得了一定成效。公司有条不紊地开展了形式多样的职工培训，持之以恒贯彻落实建设学习型公司、培育学习型员工的精神，牢固树立培训是公司的长效投入，是发展的最大动力，是员工的最大福利，为推动公司向更高目标发展作出了积极贡献。
三、供应商、客户和消费者权益保护公司坚持“诚信经营、互利共赢”的经营理念，一直以来遵守法律法规、社会规范、职业道德，诚实、公平的经营各项业务，使得众多供应商与公司保持紧密的合作关系。公司注重与供应商的沟通与协调，共同构筑信任合作的平台。坚持科学的供应商管理工作思路，以诚信、友好的态度合作，进一步加强了与供应商的沟通和管理，为供应商创造价值。
公司严格产品质量管理，正在逐步建立健全质量管理体系，在质量控制、质量保障、质量改进方面取得了一定成效。公司高度重视客户关系管理及售后服务。公司专门成立了统一的销售公司，负责客户关系管理、客户回访，听取意见和建议，并致力于有相关意向的客户建立长期、稳定的合作关系，高度重视客户对产品的需求，努力为客户提供更优质的产品和服务。公司高度重视反商业贿赂工作，并开展相关教育活动及工作会议。任何形式的贿赂、欺诈及不正当竞争都被严格禁止，公司纪委积极参与公司重大经营活动的决策和过程监督，一经发现违规就立即严格处理，并视实际情况决定是否采取法律行动。
四、环境保护与可持续发展
2019年,公司牢固树立安全生产、环境保护“红线、底线”意识，牢固树立“绿水青山就是金山银山”及“保护生态环境就是保护生产力”的理念，认真贯彻落实中央和区党委关于加强安全生产工作的相关指示，紧紧围绕公司改革发展大局，以全面落实企业安全环保主体责任为抓手，进一步加大安全、环保专项资金投入，加强安全，环保管理力度，圆满完成年初制定的各项任务的基础上实现了安全、环保控制性指标为零的总体目标。
公司分别与各分子公司签订了“西藏矿业2019年度安全生产、环境保护目标责任书”。同时要求各分子公司与各生产车间签订安全生产、环境保护目标责任书，形成了一级抓一级、层层抓落实，纵向到底、横向到边的安全生产网络。各分子公司围绕“全覆盖、零容忍、严执法、重实效”的要求，从源头管控危险源采取有效措施，加大重大事故隐患监控和治理力度，积极开展节能减排，点滴布防，严控重点关键环节，坚持从科学发展观和可持续发展的高度来认识环保问题，把环境保护放在重要位置，积极适应国家政策及相关法规要求的变化，转变经济发展方式，优化生产模式，减少排放，提高效益。
报告期内，公司按照国家规定，定期缴纳排污费，新建、扩建、改建项目均按要求进行环境评价，并取得环保主管部门对环境影响评价的批复，通过了ISO14001环境管理体系认证。
五、公共关系和社会公益事业2019年公司在抓好生产经营、不断降低成本的同时，努力建立更加和谐的企地关系，肩负起企业应尽的社会责任，积极支持西藏经济的发展。通过开展扶贫济困、修桥筑路、慰问困难群众等一系列活动，积极帮助我公司采矿区周边群众脱贫致富，解决职工群众生产生活中的实际困难，使群众充分感受到更多的实惠。。
为深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，贯彻落实中央、自治区、市和县脱贫攻坚工作会议精神，公司开展“领导干部结对认亲交朋友”活动，对昌都市察雅县荣周村、拉叶村、卡松村、麦堆村4个行政村特困户家庭基本情况进行了全面细致摸底调查，32户特困户和4名公司重特大人员与公司18个领导进行结对认亲，公司领导每年进村入户不少于2次，每次每户给予帮扶对象资金及慰问品购买标准不少于1500元，以此鼓励帮扶对象要坚定信心，坚信在党和政府的的关心帮助下，早日脱贫。
六、2020年社会责任工作展望2019年，尽管公司在承担社会责任方面做了诸多工作，取得一定的进步和较好的成绩，但我们深知自身所做的还远远不够。2020年，公司继续按照《上市公司规范运作指引》和《上市公司社会责任指引》的要求，在持续积极履行企业社会责任的基础上，不断完善公司社会责任管理体系建设，创建和谐企业，用实际行动维护股东、债券人、职工、供应商、客户、消费者等相关利益者的合法权益，确保企业的可持续发展。
2、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 白银扎布耶锂业有限公司 | 废水 | 生产废水回收利用不外排，生活废水处理后排入白银高新区污水处理厂 | 1 | 厂区西面 | PH6.5-9.5;COD≤20mgL;BOD≤5.0mg/L;氨氮≤4.19mg/L | 《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015）A级标准 | 化学需氧量1.14吨/年，氨氮0.22吨/年 | 化学需氧量5.5吨/年 | 未超标 |
| 白银扎布耶锂业有限公司 | 废气 | 处理后直接排放 | 1 | 锅炉房锅炉废气排放口1个 | 颗粒物浓度26.3mg/m3;SO2106.7mg/m3;NOX111.2mg/m3 | GB13271-2014的在用锅炉大气污染物排放浓度限值中燃煤锅炉 | 二氧化硫65.05吨/年;氮氧化物58.23吨/年;烟尘20吨/年 | 二氧化硫125吨/年;氮氧化物109吨/年;烟尘40吨/年 | 未超标 |
| 白银扎布耶锂业有限公司 | 废气 | 处理后直接排放 | 1 | 生产车间石灰料仓1个 | 颗粒物浓度92.63mg/m3;颗粒物排放速率1401m3/h | GB16297-1996的二级标准 | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
| 白银扎布耶锂业有限公司 | 噪声 | 厂区环境 | 不适用 | 不适用 | 昼间：≤58.2dB夜间：≤53.3dB | GB12348-2008的三类标准 | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
| 尼木县铜业开发有限责任公司 | 废水 | 生产废水闭路循环使用，属于禁排，生活废水用于浇灌林地 | 1 | 不适用 | GB/8978-1996一级 | 生活废水排放标准 | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
| 尼木县铜业开发有限责任公司 | 噪声 | 厂区环境 | 不适用 | 不适用 | 昼间：43.2夜间：38.7 | GB3096-2008(1类) | 不适用 | 昼间45db(A)夜间55db(A) | 未超标 |
| 西藏矿业发展股份有限公司山南分公司 | 废水 | 3890m平硐、矿硐涌水沉淀处理后排放，生活废水沉淀后灌溉周围植被及树木 | 2 | 3890m平硐下游及生活区 | 不适用 | GB/T14848-93Ⅲ类标准 | 不适用 | 不适用 | 达标 |
| 西藏矿业发展股份有限公司山南分公司 | 噪声 | 矿区周围环境噪声 | 不适用 | 不适用 | 48.6dB［(A)］昼间；47.4dB［(A)］夜间 | GB3096-2008Ⅱ类功能区标准 | 不适用 | 60db(A)昼间50db(A）夜间 | 达标 |
| 西藏矿业发展股份有限公司山南分公司 | 弃渣（一般固废） | 不适用 | 不适用 | 平硐口下游100M至200M处 | 不适用 | 不适用 | 7039.36吨 | 不适用 | 不适用 |
防治污染设施的建设和运行情况
（一）白银扎布耶锂业有限公司：（1）公司建有三套干湿组合水浴水膜式除尘器和加碱脱硫法，进行锅炉废气处置，三套设施均运行正常，废气排放达到了GB13271-2014标准的在用锅大气污染物排放浓度限值表1燃煤锅炉标准要求。（2）公司安装有一台布袋除尘器对石灰料仓外排废气中的粉尘进行收集，设施运行正常，废气排放完全达到了GB16297-1996标准的二级标准要求。（3）公司生产废水建有一套母液蒸发回收设施，做到了生产废水全部回收处置不外排，设施运行正常。公司生活废水污染防治设施有4个化粪池和一个隔油池，设施运行正常，生活废水排放达到了《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015）A级标准要求，最终排放至白银高新区污水处理厂。（4）公司于2016年建设苛化废渣的环保节能资源综合利用项目，对生产线上产生的苛化渣进行回收利用。2017年建设一套生产废水回收利用设施，对公司生产废水回收利用，日处理回收生产废水150m
/日，于2017年10月13日取得白银市环保局审查意见（市环函字〔2017〕285号）。
（二）尼木县铜业开发有限责任公司：2019年度1月至7月底属于停产状态，期间做好各部位值班巡查未发生任何环境污染事件，本年复产前公司做好车间各工序的检查和巡查维护工作，并试运数时运行正常后正式投入生产，防止跑、冒、滴、漏，截至目前各料液池、应急池运行正常。为做好环境保护工作，公司本年投入15.98余万元，及时开展采矿、选矿区每季度环境现状监测以及垃圾收集清运工作，确保周边环境。按照环境保护在线监测(监控)相关要求,积极完善选矿厂环保在线监测、监控联网至拉萨市生态环境局总平台进行监控。
（三）西藏矿业发展股份有限公司山南分公司：4030m斜井口、3890m平洞口下游挡渣场挡墙、场地及其他渣场挡墙正常，按照设计规范及相关部门要求，2018年9月份开始在3890m平硐口工业场地修建了设计容量为200m?的沉淀池（分三级沉淀），生活污水和3890m矿洞涌水，经沉淀后进行外排，目前生活污水沉淀池和3890m平硐口工业场地的沉淀池运行正常，沉淀池不定期进行清理。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
（一）白银扎布耶锂业有限公司：根据《中华人民共和国环境保护法》及国家建设项目环境保护管理有关法律、法规规定，公司委托具有资质的第三方机构对公司的环境影响进行了评估，《白银扎布耶锂业有限公司后环境影响评价报告》已通过环保审查，各项目均按照环评审批意见的要求进行建设，并通过环保验收。
（二）尼木县铜业开发有限责任公司：根据《中华人民共和国环境保护法》及国家建设项目环境保护管理有关法律、法规规定，公司委托具有资质的第三方机构对公司的环境影响进行了补充评价，《西藏尼木铜矿采选冶工程环境影响复核及补充评价报告》已通过环保审查，各项目均按照环评审批意见的要求进行建设，并通过环保验收。
（三）西藏矿业发展股份有限公司山南分公司：西藏山南地区环保局以山环发[2013]159号文下发了该工程试生产的批复，同年12月由西藏自治区环境科学研究所编制了该工程竣工环境保护验收调查报告，但按照《关于做好我区矿产资源开发整合工作的通知》（藏政办发[2010]25号的文件精神，目前正在整合中，开展环评验收工作。突发环境事件应急预案
（一）白银扎布耶锂业有限公司：依据《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国突发事件应对法》、《国家突发环境事件应急预案》及相关法律法规要求，委托具有资质的第三方协助编制《突发环境事件应急预案》并在环保监管部门备案。
（二）尼木县铜业开发有限责任公司：依据《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国突发事件应对法》、《国家突发环境事件应急预案》及相关法律法规要求，自行编制《突发环境事件应急预案》并在环保监管部门备案。
（三）西藏矿业发展股份有限公司山南分公司：依据《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国突发事件应对法》、《国家突发环境事件应急预案》及相关法律法规要求，自行编制《突发环境事件应急预案》并在曲松县环保部门备案。环境自行监测方案
（一）白银扎布耶锂业有限公司：每日自行对外排的生活污水进行4次取样监测，锅炉废气排放安装“锅炉烟气总排口废气污染源在线监测系统”对锅炉废气进行在线连续监测并和环保监管部门联网。同时，委托具有资质的第三方机构对公司以下的环境质量状况进行监测：锅炉废气每年比对监测4次，石灰仓每年监测1次，粉尘无组织排放每年监测1次，外排废水每季度监测1次，噪声每年监测1次，地下水环境质量每年监测1次，土壤环境质量每年监测1次。
（二）尼木县铜业开发有限责任公司：委托具有资质的第三方机构对公司的矿山、选矿厂进行环境监测，水、气、声每季度1次，土壤每半年1次。2019年每季度已完成环境现状监测，结果均未超标，并把监测报告备案至地方行业主管部门备案。
（三）西藏矿业发展股份有限公司山南分公司：根据西藏山南地区环境保护局《关于2014年国控、区控重点污染源做好环境管理有关工作的》通知要求，山南分公司2019年委托有资质的中介机构对公司矿区3890m涌水、声环境噪声、环境空气、地表水现状，每个季度进行了检测，并曲松县官方网进行了公示。检测项目中未有一项出现超标现象。其他应当公开的环境信息
（一）白银扎布耶锂业有限公司：（1）2019年3月26日，白银市环境监察支队联合市环境信息监测中心、市环境应急与事故调查中心到白银扎布耶锂业有限公司进行现场检查，发现存在以下环境违法行为：1.未按要求建设半封闭燃煤、炉渣堆场；2.未按《后环评报告》要求建设全厂事故池、初期雨水收集池；3.未按环评要求建设密闭仓暂存苛化渣。4.锅炉烟气在线监控设施2018年9月12日验收以来故障频发，故障时间长（2018年11月14日-11月25日、2018年12月16日、2019年1月19日-1月23日），且无法提供校验记录。5.未按照《突发环境事件应急管理办法》相关规定公开本单位突发环境事件相关信息。其中：第1、2、3项合计处罚款人民币伍拾陆万捌仟元整（￥568000），第4项免于行政处罚，第5项罚款人民币壹万元整（￥10000），合计罚款人民币伍拾柒万捌仟元整（?578000.00元）。2019年4月29日，白银扎布耶锂业有限公司全额上缴了罚款。上述违法行为给公司在政府监管部门和社会上造成了不好的影响，也给公司造成了不小的经济损失，为了挽回在监管部门和社会上的不良影响，公司积极进行了整改：1.2019年12月底现有的3台10蒸吨燃煤锅炉将全部淘汰，燃煤、炉渣堆场也将关闭停用。2.已建设两座总容量650m3的事故应急池，初期雨水收集池正在规划建设中。3、苛化渣现已做到日产日清，不需要暂存。临时堆场采取了防腐防渗措施，并用塑料棚膜完全覆盖，待已存的苛化渣回收处置完毕后苛化渣临时堆场将保持空置。4、加强了对烟气在线监控设施的维护，从2019年1月24日至今系统运行正常。5.在公司大门外制作了一块LED显示屏，专门用于环保信息公示，对相关环保信息进行公开公示。
（2）2019年4月3日白银市生态环境局白银分局对白银扎布耶锂业有限公司进行了调查，经调查发现公司燃煤锅炉尾气排放口自2019年3月29日-2019年4月3日烟尘日均值连续超标，最大日均值为276.9mg/Nm3，超标倍数2.46倍。被白银市生态环境局白银分局行政处罚，罚款人民币贰拾玖万玖仟元整（?29900.00元）。2019年4月22日，白银扎布耶锂业有限公司全额上缴了罚款。上述超标排放行为给公司在政府监管部门和社会上造成了不好的影响，也给公司造成了不小的经济损失，为了
挽回在监管部门和社会上的不良影响，公司积极进行了整改：2019年4月-5月公司分别对三台锅炉进行了检修和维护保养，并加强了日常操作管理，从2019年4月4日至今再未发生锅炉废气超标现象。
（3）2019年11月5日，甘肃省生态环境厅印发《甘肃省2019年土壤污染重点监管企业名单》（甘环土壤发〔2019〕14号），公司被列为省级土壤污染重点监管企业，公司根据要求开展了公司土壤环境质量监测，监测结果满足环评要求的《土壤环境质量标准》（GB15618-1995）中三级标准要求，监测报告在白银扎布耶锂业有限公司门户网站进行了公开（www.zhabuye.com）。
（二）西藏矿业发展股份有限公司山南分公司：排污许可证编号：542226藏环证字2018第000002号，有效期限：2018年4月21日至2021年4月22日。其他环保相关信息
无
十九、其他重大事项的说明
√适用□不适用
一、报告期内其他重大事项说明：
1、2019年3月15日公司披露了归还募集资金的公告，详细内容见2019年3月15日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。
、2019年
月
日公司召开了第六届董事会第五十九次会议，审议通过了《公司章程》（修订）、《公司总经理工作细则》（修订）、《公司对外担保管理制度》（修订）、公司关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金、公司全资子公司拟开展铬铁矿委托加工并签署相关协议、《关于董事会提议召开西藏矿业发展股份有限公司2019年第一次临时股东大会》的议案，详细内容见2019年
月
日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。
3、2019年3月29日公司披露了关于公司全资子公司西藏润恒矿产品销售有限公司签订重大合同等岞崘丆详细撪梕见2019年3月29日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。
4、2019年4月3日公司召开了2019年第一次临时股东大会，审议通过了《公司章程》（修订）的议案和公司关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，详细内容见2019年4月4日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。
5、2019年4月8日公司解除限售44,844,363股，本次解除限售股份已于2019年4月8日上市流通，详细内容见2019年
月
日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。
6、2019年4月12日公司披露了2018年度业绩快报和2019年第一季度业绩预告，详细内容见2019年4月12日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。
7、2019年4月24日公司召开了第六届董事会第六十次会议，审议通过了《公司董事会2018年度工作报告》、《公司总经理2018年度工作报告》、《关于会计政策变更的议案》、《关于存货盘亏的议案》、《公司2018年度利润分配预案的议案》、《公司2018年度报告及摘要的议案》、《关于董事会提议召开西藏矿业发展股份有限公司2018年年度股东大会的议案》等议案，详细内容见2019年4月26日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。
8、2019年
月28日公司召开了第六届董事会第六十一次会议，审议通过了《公司2019年第一季度报告》，详细内容见2019年
月30日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。
9、2019年5月21日公司召开了2019年年度股东大会，审议通过了《公司董事会2018年度工作报告》、《公司监事会2018年度工作报告》、《公司2018年度利润分配预案的议案》、《公司2018年度报告及摘要的议案》等议案，详细内容见2019年5月22日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。
10、2019年6月26日公司召开了第六届董事会第六十二次会议，审议通过了《关于向银行申请流动资金借款的议案》，详细内容见2019年6月27日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。
11、2019年7月13日公司披露了2019年半年度业绩预告，详细内容见2019年
月13日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。
12、2019年8月3日公司披露了《关于公司高级管理人员辞职的公告》，详细内容见2019年8月3日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。
13、2019年8月20日召开的第六届董事会第六十三次会议，审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》、《公司2019年半年度报告及摘要》和《关于募集资金2019年半年度存放与使用情况的专项报告》议案，详细内容见2019年8月22日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。
14、2019年10月28日召开的第六届董事会第六十四次会议，审议通过了公司2019年年三季度报告及摘要》，详细内容见2019年10月30日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。
15、2019年11月28日召开的第六届董事会第六十五次会议，审议通过了《关于出售子公司西藏新鼎矿业大酒店有限公司股权暨关联交易的议案》、《关于变更募集资金用途并永久补充流动资金的议案》、《关于出售子公司尼木县铜业开发有限责任公司股权的议案》和《关于董事会提议召开西藏矿业发展股份有限公司2019年第二次临时股东大会的议案》，详细内容见2019年11月29日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。
16、2019年12月16日公司召开了2019年第二次临时股东大会，审议通过了审议通过了《关于出售子公司西藏新鼎矿业大酒店有限公司股权暨关联交易的议案》、《关于变更募集资金用途并永久补充流动资金的议案》和《关于出售子公司尼木县铜业开发有限责任公司股权的议案》，详细内容见2019年
月
日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。
二、期后事项其他重大事项说明：
1、2019年12月31日公司披露了《关于出售子公司西藏新鼎矿业大酒店有限公司及尼木县铜业开发有限责任公司股权的进展公告》，详细内容见2020年
月2日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。
2、2020年1月20日公司披露了《公司2019年度业绩预告》，详细内容见2020年
月21日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。
二十、公司子公司重大事项
√适用□不适用
1、2019年
月
日公司召开了第六届董事会第五十九次会议，审议通过了西藏矿业全资子公司西藏润恒矿产品销售有限公司签订重大合同的议案，于2019年3月29日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网编号（2019-006）西藏矿业全资子公司签订重大合同的公告。
2、2019年11月28日召开的第六届董事会第六十五次会议、2019年12月16日公司召开了2019年第二次临时股东大会，审议通过了《关于出售子公司西藏新鼎矿业大酒店有限公司股权暨关联交易的议案》、《关于出售子公司尼木县铜业开发有限责任公司股权的议案》，详细内容见2019年11月29日、12月17日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。2019年12月31日及2020年2月28日公司披露了《关于出售子公司西藏新鼎矿业大酒店有限公司及尼木县铜业开发有限责任公司股权的进展公告》，详细内容见刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的公告。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 44,868,085 | 8.62% | -44,844,363 | -44,844,363 | 23,722 | 0.00% | |||
| 2、国有法人持股 | 28,006,144 | 5.38% | -28,006,144 | -28,006,144 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 16,861,941 | 3.23% | -16,838,219 | -16,838,219 | 23,722 | 0.00% | |||
| 其中：境内法人持股 | 16,838,219 | 3.23% | -16,838,219 | -16,838,219 | |||||
| 境内自然人持股 | 23,722 | 0.00% | 23,722 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 475,951,155 | 91.39% | 44,844,363 | 44,844,363 | 520,795,518 | 100.00% | |||
| 1、人民币普通股 | 475,951,155 | 91.39% | 44,844,363 | 44,844,363 | 520,795,518 | 100.00% | |||
| 三、股份总数 | 520,819,240 | 100.00% | 0 | 0 | 520,819,240 | 100.00% | |||
股份变动的原因
□适用√不适用股份变动的批准情况
□适用√不适用股份变动的过户情况
□适用√不适用股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 西藏自治区矿业发展总公司 | 19,587,035 | 19,587,035 | 0 | 0 | 经中国证券监督管理委员会《关于核准西藏矿业发展股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]325号）的核准，公司向西藏自治区矿业发展总公司、成都天齐实业（集团）有限公司、西藏自治区投资有限公司三名投资者非公开发行44,844,363股人民币普通股，资产及现金认购募集资金总额为468,623,593.35元。（其中资产认购部分为204,684,515.75元，西藏自治区矿业发展总公司以西藏山南曲松县罗布莎I、II矿群南部铬铁矿采矿权资产认购）。上述新增股份于2016年4月8日在深圳证 | 2019年4月8日 |
| 券交易所上市，性质为有限售条件流通股，限售期为36个月。 | ||||||
| 成都天齐实业（集团）有限 | 16,838,219 | 16,838,219 | 0 | 0 | 同上 | 2019年4月8日 |
| 西藏自治区投资有限公司 | 8,419,109 | 8,419,109 | 0 | 0 | 同上 | 2019年4月8日 |
| 尼拉 | 3,319 | 0 | 0 | 3,319 | - | - |
| 布琼次仁 | 20,403 | 0 | 0 | 20,403 | - | - |
| 合计 | 44,868,085 | 44,844,363 | 0 | 23,722 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 69,992 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 68,312 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情 | 持有有限售条件的股 | 持有无限售条件的股 | 质押或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| 况 | 份数量 | 份数量 | ||||||
| 西藏自治区矿业发展总公司 | 国有法人 | 19.93% | 103,799,275 | 103,799,275 | 质押 | 46,200,000 | ||
| 成都天齐实业（集团）有限公司 | 境内非国有法人 | 3.23% | 16,838,219 | 16,838,219 | ||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 2.99% | 15,579,500 | 15,579,500 | ||||
| 西藏藏华工贸有限公司 | 国有法人 | 2.34% | 12,188,713 | 12,188,713 | 质押 | 3,000,000 | ||
| 杭州华泰信投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 1.65% | 8,598,532 | 8,598,532 | ||||
| 西藏自治区投资有限公司 | 国有法人 | 1.62% | 8,419,109 | 8,419,109 | ||||
| 徐功荣 | 境内自然人 | 1.32% | 6,864,337 | 6,864,337 | ||||
| 樊青樟 | 境内自然人 | 0.51% | 2,658,100 | 2,658,100 | ||||
| 张辉 | 境内自然人 | 0.44% | 2,302,970 | 2,302,970 | ||||
| 张申刚 | 境内自然人 | 0.29% | 1,530,000 | 1,530,000 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 2016年2月29日，经中国证券监督管理委员会证件许可[2016]325号文批准，公司以非公开发行股票方式向成都天齐实业（集团）有限公司发行16,838,219股、西藏自治区投资有限公司发行8,419,109股。2016年4月8日完成了股票过户，为公司前10名股东。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 西藏自治区矿业发展总公司为西藏藏华工贸有限公司的控股股东，占股比例60%。公司未知上述其他股东是否存在关联关系和一致行动人的情况。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 西藏自治区矿业发展总公司 | 103,799,275 | 人民币普通股 | 103,799,275 | |||||
| 成都天齐实业（集团）有限公司 | 16,838,219 | 人民币普通股 | 16,838,219 | |||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 15,579,500 | 人民币普通股 | 15,579,500 | |||||
| 西藏藏华工贸有限公司 | 12,188,713 | 人民币普通股 | 12,188,713 | |||||
| 杭州华泰信投资管理有限公司 | 12,188,713 | 人民币普通股 | 12,188,713 | |||||
| 西藏自治区投资有限公司 | 8,419,109 | 人民币普通股 | 8,419,109 |
| 徐功荣 | 6,864,337 | 人民币普通股 | 6,864,337 |
| 樊青樟 | 2,658,100 | 人民币普通股 | 2,658,100 |
| 张辉 | 2,302,970 | 人民币普通股 | 2,302,970 |
| 张申刚 | 1,530,000 | 人民币普通股 | 1,530,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 西藏自治区矿业发展总公司为西藏藏华工贸有限公司的控股股东，占股比例60%。公司未知上述其他股东是否存在关联关系和一致行动人的情况。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 西藏藏华工贸有限公司截止2019年12月31日持有本公司股份为12,188,713股，持股比例为2.34%,其中托管在信用交易担保证券账户的股数为490,000股;徐功荣截止2019年12月31日持有本公司股份为6,864,337股，持股比例为1.32%，其中托管在信用交易担保证券账户的股数为6,864,337股;樊青樟截止2019年12月31日持有本公司股份为2,658,100股，持股比例为0.51%，其中托管在信用交易担保证券账户的股数为2,658,000股;张辉截止2019年12月31日持有本公司股份为2,302,970股，持股比例为0.44%，其中托管在信用交易担保证券账户的股数为2,302,970股;张申刚截止2019年12月31日持有本公司股份为1,530,000股，持股比例为0.29%，其中托管在信用交易担保证券账户的股数为1,530,000股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 西藏自治区矿业发展总公司 | 曾泰 | 1994年03月01日 | 21966694-X | 为控股型公司，除对外租赁房产以外，自身并不从事实际经营业务，主要从事对外投资管理。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人
| 实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 西藏自治区国有资产监督管理委员会 | 李海波 | 2004年03月01日 | 不适用 | 不适用 |
| 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
第七节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 曾泰 | 董事 | 现任 | 男 | 51 | 2012年08月29日 | 2015年08月29日 | |||||
| 刘光芒 | 董事 | 现任 | 男 | 51 | 2012年08月29日 | 2015年08月29日 | |||||
| 甘启义 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2012年08月29日 | 2015年08月29日 | |||||
| 查松 | 独立董事 | 现任 | 男 | 48 | 2012年08月29日 | 2015年08月29日 | |||||
| 张春霞 | 独立董事 | 现任 | 女 | 49 | 2012年08月29日 | 2015年08月29日 | |||||
| 李双海 | 独立董事 | 现任 | 男 | 49 | 2012年08月29日 | 2015年08月29日 | |||||
| 拉巴江村 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 55 | 2015年03月03日 | 2015年08月29日 | |||||
| 吴伟萍 | 监事 | 现任 | 女 | 44 | 2012年08月29日 | 2015年08月29日 | |||||
| 仁真曲珍 | 职工监事 | 现任 | 女 | 44 | 2012年08月29日 | 2015年08月29日 | |||||
| 次仁 | 副总经理 | 现任 | 男 | 58 | 2012年08月30日 | 2015年08月30日 | |||||
| 张亦男 | 副总经理 | 现任 | 女 | 46 | 2012年08月30日 | 2015年08月30日 | |||||
| 王迎春 | 董事会秘书 | 现任 | 男 | 47 | 2012年08月30日 | 2015年08月30日 | |||||
| 尼拉 | 副总经理 | 现任 | 女 | 46 | 2012年10月21日 | 2015年08月30日 | 4,425 | 0 | 0 | 4,425 | |
| 布琼次仁 | 副总经理 | 现任 | 男 | 54 | 2014年07月25日 | 2015年08月30日 | 27,204 | 0 | 0 | 27,204 |
| 张丽 | 财务负责人 | 现任 | 女 | 48 | 2016年03月31日 | ||||||
| 金国林 | 常务副总经理 | 离任 | 男 | 57 | 2015年02月12日 | 2019年08月01日 | |||||
| 崔巍 | 副总经理 | 离任 | 男 | 47 | 2015年04月27日 | 2019年08月01日 | |||||
| 张东凤 | 副总经理 | 离任 | 男 | 45 | 2015年04月27日 | 2019年08月01日 | |||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 31,629 | 0 | 0 | 31,629 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 金国林 | 常务副总经理 | 离任 | 2019年08月01日 | 因中央第八批援藏干部人才的援藏工作结束，并经自治区国资委同意，返回原单位工作。 |
| 崔巍 | 副总经理 | 离任 | 2019年08月01日 | 因中央第八批援藏干部人才的援藏工作结束，并经自治区国资委同意，返回原单位工作。 |
| 张东凤 | 副总经理 | 离任 | 2019年08月01日 | 因中央第八批援藏干部人才的援藏工作结束，并经自治区国资委同意，返回原单位工作。 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
董事：
曾泰：男，51岁，汉族，中共党员。1992年7月毕业于西南财经大学经济系经济学专业,2009年12月毕业于四川大学工商管理学院MBA学位班。曾任西藏自治区经济体制改革经济贸易委员会企业处科员、企业改革办公室主任、企业处主任科员、副处长、企业处副处长，企业改革处副处长，西藏自治区人民政府国有资产监督管理委员会企业改革处副处长、处长。2009年5月至今任西藏自治区矿业发展总公司党委书记、总经理，2009年至2015年1月任本公司党委书记、董事、董事长，现任本公司党委书记、董事、董事长。
刘光芒：男，51岁，汉族，研究生学历。曾任广东省清远市纺织工业总公司车间负责人、企管部部长，广东锦龙发展股份有限公司证券投资部部长、总经理助理，清远市染织厂厂长，广东锦龙发展股份有限公司副总经理、董事会秘书、杭州华泰信投资管理有限公司副总经理。2006年至今任本公司董事，现任广东豪美新材股份有限公司副总经理、董事会秘书。。
甘启义：男，57岁，汉族，博士学位，高级工程师，中共党员。曾任四川煤矿机械厂项目负责人、成都高新技术创业服务中心支部委员，后在成都高科技发展股份有限公司担任董事、常务副总，并在成都顺康电子有限公司担任董事。现在成都菲斯特科技有限公司担任董事，常务副总裁,同时担任成都市科技评估中心专家。2009年至今任本公司独立董事。
查松：男，48岁，汉族，法学博士，中共党员。曾任中国银行总行风险管理部主任科员、国泰君安证券股份有限公司董事会办公室副主任、收购兼并部副总经理、企业融资部董事总经理、西藏证券有限公司总经理等职务。现任西藏信托有限公
司总经理。2012年至今任本公司独立董事。张春霞：女，49岁，汉族，法学博士，副研究员，中共党员。2005年6月毕业于四川大学，获法学博士学位，四川发现律师事务所律师。1993年起在原成都科技大学工作，先后担任年级辅导员、团总支书记职务，2005年起任四川大学法律顾问。1997年开始律师执业，承办多起疑难诉讼案件，兼任多家企、事业单位法律顾问，系财政部政府采购评审专家库成员。2012年至今任本公司独立董事。
李双海：男，49岁，汉族，河北平山人。管理学博士（财务管理方向)，副教授，四川大学工商管理学院会计与公司金融系副主任，中国注册会计师。1989年至1993年就读于河北农业大学农经系，本科；2000年至2003年就读于河北农业大学商学院，硕士研究生；2004年至2007年就读于西南财经大学会计学院，博士研究生；1993至2003年在河北农业大学商学院工作；2007年至今，在四川大学工商管理学院会计与公司金融系工作，河北勤越会计师事务所注册会计师。2012年至今任本公司独立董事。
监事：
拉巴江村：男，55岁，藏族，地质高级工程师，2016年起享受国务院政府特殊津贴。中共党员。曾任西藏地矿局物探大队测量助理工程师，西藏罗布莎铬铁矿生技科科长，本公司山南分公司副经理，本公司生产技术开发部副经理、经理，本公司总经理助理。2003年7月至2015年1月任本公司副总经理。2015年3月至今任本公司监事会主席。
吴伟萍：女，44岁，汉族，研究生学历，中国注册会计师。1998年南开大学会计系本科毕业。2008年浙江大学工商管理硕士毕业，曾就职于浙江省审计事务所。现任杭州华泰信投资管理有限公司财务经理，本公司监事。
仁真曲珍：女，44岁，藏族，本科学历，中共党员。1997年7月毕业于上海行政管理学院；2008年至2009年西藏大学法学系读法律专业（函授）；2010年至2012年四川大学西藏分校读会计学专业（函授）；自2001年6月至2009年6月任本公司董事会办公室副主任，2009年7月至2012年10月任本公司办公室副主任。2012年10月起任本公司董事会办公室主任，2014年8月起任本公司纪委副书记，现任本公司职工监事。
高级管理人员：
次仁：男，58岁，藏族，中专学历，曾任曲松县邱多江乡副乡长、曲松县民采矿副矿长、罗布莎矿副矿长、本公司山南分公司经理、本公司总经理助理。2003年7月至今任本公司副总经理。
张亦男：女，46岁，汉族，研究生学历。曾在本公司工作，曾任西藏扎布耶锂业高科技有限公司办公室主任、董事会秘书、副总经理、常务副总经理。2009年至今任本公司副总经理。
王迎春：男，47岁，汉族，大专学历。1997年7月至2002年8月在本公司证券部、董事会办公室工作，2002年8月起历任本公司第二届、第三届、第四届董事会证券事务代表。2009年至今任本公司董事会秘书。
尼拉：女，46岁，藏族，研究生，中共党员，高级工程师。1994年7月至1999年7月先后任西藏山南罗布莎铬铁矿生产技术科及西藏矿业生产技术开发部技术员，1999年7月至2004年1月任本公司生产技术开发部副经理，2002年任西藏山发工贸有限公司监事，2004年任本公司生产技术开发部经理，2009年7月任本公司党委委员、机关党支部书记、总经理助理。现任本公司副总经理。
布琼次仁：男，54岁，藏族，中共党员，大专学历，助理会计师。1982年11月至1985年6月在西藏东风矿机修车间工作，1985年7月至1989年9月在西藏罗布萨矿机修车间工作，1989年10月至1997年6月在西藏罗布萨矿财务科工作，1997年7月至1998年10月任西藏罗布萨矿财务科科长，1998年11月至2005年7月任本公司财务部副经理，2005年8月至2009年7月任本公司财务总监助理，2009年8月至2014年7月任本公司山南分公司总经理,期间：即2013年7月至2014年7月在中国黄金集团内蒙古矿业有限公司挂职锻炼。现任本公司副总经理。
张丽：女，48岁，汉族，中共党员，本科学历。曾任西藏自治区机修厂财务科副科长、西藏自治区矿业开发总公司财务
科副科长、2005年10月任本公司审计部科长、2010年2月任财务部副经理、2012年10月任财务部高级经理。现任本公司财务负责人。在股东单位任职情况
√适用□不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 曾泰 | 西藏自治区矿业发展总公司 | 总经理 | 2015年02月01日 | 否 | |
| 曾泰 | 西藏藏华工贸有限公司 | 董事长 | 2010年10月13日 | 否 | |
| 吴伟萍 | 杭州华泰信投资管理有限公司 | 财务经理 | 2001年01月01日 | 是 |
在其他单位任职情况
□适用√不适用公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况按照自治区国资委文件规定，企业法定代表人的基薪以自治区国资委审核确认的企业上年度财务决算数据为依据计算，企业其他负责人的基薪有企业根据其任职方位、职责、风险确定，采取民主测评、董事会讨论决定等多种方式，合理拉开差距。
独立董事薪酬：根据公司股东大会审议结果确定；高管薪酬：参照《西藏自治区国资委所属企业负责人薪酬管理办法》的通知，由公司薪酬委员会审议确定。
公司现有董事、监事及高级管理人员年度薪酬数额按照相关规定按月进行支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 曾泰 | 董事 | 男 | 51 | 现任 | 34.33 | 否 |
| 刘光芒 | 董事 | 男 | 51 | 现任 | 0 | 否 |
| 甘启义 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 2.92 | 否 |
| 查松 | 独立董事 | 男 | 48 | 现任 | 7 | 否 |
| 张春霞 | 独立董事 | 女 | 49 | 现任 | 7 | 否 |
| 李双海 | 独立董事 | 男 | 49 | 现任 | 7 | 否 |
| 拉巴江村 | 监事会主席 | 男 | 55 | 现任 | 36.83 | 否 |
| 吴伟萍 | 监事 | 女 | 44 | 现任 | 0 | 是 |
| 仁真曲珍 | 职工监事 | 女 | 44 | 现任 | 19.67 | 否 |
| 次仁 | 副总经理 | 男 | 58 | 现任 | 23.05 | 否 |
| 张亦男 | 副总经理 | 女 | 46 | 现任 | 22.26 | 否 |
| 王迎春 | 董事会秘书 | 男 | 47 | 现任 | 21.46 | 否 |
| 尼拉 | 副总经理 | 女 | 46 | 现任 | 32.06 | 否 |
| 布琼次仁 | 副总经理 | 男 | 54 | 现任 | 23.05 | 否 |
| 张丽 | 财务负责人 | 女 | 48 | 现任 | 23.05 | 否 |
| 金国林 | 常务副总经理 | 男 | 57 | 离任 | 29.45 | 否 |
| 崔巍 | 副总经理 | 男 | 47 | 离任 | 30.46 | 否 |
| 张东凤 | 副总经理 | 男 | 45 | 离任 | 23.25 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 342.84 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 235 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 684 |
| 在职员工的数量合计（人） | 919 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 919 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 618 |
| 销售人员 | 37 |
| 技术人员 | 64 |
| 财务人员 | 41 |
| 行政人员 | 159 |
| 合计 | 919 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生 | 5 |
| 本科 | 49 |
| 大专 | 147 |
| 中专 | 123 |
| 高中及以下 | 595 |
| 合计 | 919 |
2、薪酬政策
西藏矿业发展股份有限公司系统未执行统一的薪酬管理制度。
3、培训计划
公司每年均组织培训需求调查，根据调查情况，制订培训计划，针对性培训系统内全体员工，重点培训科研人员、经营管理骨干和生产骨干。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定及中国证监会的监管要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，制定或修订了公司章程和各类公司内控管理制度，制度均已在《巨潮资讯网》公开披露。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况。
公司第六届董事会已于2015年8月29日届满，至今仍未换届；公司自2016年4月21日原副董事长、总经理饶琼被免职后，公司副董事长、总经理长期处于空缺状态。在公司原总经理免职后，经公司董事会审议决定由公司常务副总金国林先生代行总经理职责,2019年8月金国林经西藏自治区国资委同意辞职后，由副总经理次仁先生代行总经理职责；公司总经理岗位长期空缺。
公司董事会以及管理层高度重视上述情况，由于公司属于自治区区管一级企业，总经理（副董事长）人选确定需要经过相应的组织程序，为此公司已经多次通过不同方式向上级主管部门进行了汇报，并配合区国资委协调相关方，尽快推动公司总经理人选的选聘工作。待公司总经理人选确定后，公司将积极按照《公司法》、《公司章程》的规定展开上市公司董事会换届、总经理选聘以及弥补董事人选不足问题。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□是√否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
报告期内，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东依法行使其权利并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动；公司与控股股东在人员、财务、资产、机构和业务方面做到“五分开”。具体情况如下：1、业务方面：公司主要业务独立于控股股东，拥有独立的销售系统，与控股股东和关联企业不存在依赖关系。2、人员方面：
公司与控股股东在劳动、人事及薪酬方面相互独立。3、资产方面：公司资产完整，与控股股东产权关系明确，不存在资产、资金被控股股东占用情况。4、财务方面：公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和较为完善的财务管理制度，并开设有独立的银行帐户，依法独立纳税，不存在与控股股东共用银行帐户的情况。5、机构方面：公司拥有独立于控股股东的组织机构、控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间无上下级关系，不存在与控股股东混合经营、合并办公的情况。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临 | 临时股东大会 | 22.21% | 2019年04月03日 | 2019年04月04日 | 公司于2019年4月4日 |
| 时股东大会 | 刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网，编号：（2019-008）公司2019年第一次临时股东大会决议公告。 | ||||
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 22.28% | 2019年05月21日 | 2019年05月22日 | 公司于2019年5月22日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网，编号：（2019-029）公司2018年年度股东大会决议公告。 |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 27.21% | 2019年12月16日 | 2019年12月17日 | 公司于2019年12月17日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网，编号：（2019-044）公司2019年第二次临时股东大会决议公告。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 甘启义 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 查松 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 张春霞 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 李双海 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事严格按照相关法律法规的规定和要求，谨慎、认真、勤勉、忠实地履行独立董事职责。会前主动了解并获取作出决策所需要的资料，会上认真审议每项议案，积极参与讨论并提出合理化建议。独立董事分别担任董事会下设的各专门委员会的主任委员或委员，根据其专业知识和能力，对报告期内公司的日常运作情况、高级管理人员的聘任及关联交易等事项发表了独立、客观、公正的意见，为董事会科学、客观地决策及公司的良性发展起到了积极的作用，切实维护了公司的整体利益，保障了广大中、小股东的合法权益不受侵害。
报告期内，公司独立董事对公司有关建议均被采纳，独立董事对公司本年度董事会各项议案及其他事项均无异议。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、审计委员会履职情况
（1）董事会审计委员会工作情况
公司董事会审计委员会委员由3名独立董事组成，其中主任委员由独立董事李双海先生担任。
报告期内，根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，主要履行了以下工作职责：
①审计委员会认真审阅了公司2019年度会计报表审计计划，确定2019年度财务报告审计时间安排；
②在年审会计师进场前，审计委员会与执行本公司年度财务报告审计的会计师、公司管理层进行了沟通，2020年1月20日与会计师事务所确定2019年度财务报告审计工作的相关安排；
③公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流；公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司2019年度财务会计报表，并形成书面审议意见。
在信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具2019年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报告以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议提交董事会。
(2）董事会审计委员会的审议意见、年度审计工作总结报告及相关决议
①审计委员会就年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的审议意见：
公司董事会：
我们审阅了公司财务部提交的财务报表，包括2019年12月31日的资产负债表，2019年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及部分财务报表附注资料。
我们按照相关会计准则以及公司的有关财务制度，对公司2019年度会计资料的真实性、完整性及财务报表是否严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度规定编制予以了重点关注。
通过询问公司有关财务人员和管理人员、查阅股东大会、监事会、董事会及相关公司重要会议纪要、公司相关账册及凭证、以及对重大财务数据实施分析程序，同意以此财务报表提交给年审注册会计师，以便其顺利开展2019年度的审计工作。基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段期间，提请公司财务部重点关注并严格按照新企业
会计准则处理好资产负债表日期后事项，以保证财务报表的公允性、真实性及完整性。
审计委员会二〇二〇年一月二十日
②审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表的审议意见：
公司董事会：
我们审阅了公司财务部2020年4月17日提交的、经年审注册会计师出具初步审计意见后、公司出具的财务报表，包括2019年12月31日的资产负债表，2019年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
通过前期与年审注册会计师充分沟通，根据公司生产经营情况，在年审会计师出具初步审计意见后，我们审阅了公司2019年度财务会计报表，保持原有的审议意见，并认为：公司严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定，财务会计报表编制流程合理规范，公允地反映了截止2019年12月31日公司资产、负债、权益和经营成果，内容真实、准确、完整。经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）初步审定的2019年度财务会计报表可提交董事会进行表决。
审计委员会二〇二〇年四月十七日
③审计委员会关于信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）从事本年度审计工作的总结报告：
公司董事会：
经西藏矿业发展股份有限公司董事会提议并股东大会通过，聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2019年年度财务会计报表进行审计。
2020年1月20日，审计委员会与信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）经协商确定公司2019年度财务报告审计工作时间安排。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计人员共13人（含项目负责人）按照上述审计工作计划于2020年3月7日陆续进场审计。
审计人员在2020年3月7日至2020年4月17日完成纳入合并报表范围的各公司的现场审计工作。项目负责人就报表合并、会计政策运用、以及审计中发现的有待完善的会计工作等情况与公司管理层及我们审计委员会各委员作了持续、充分的沟通，以重要性原则为基础，遵循谨慎性原则，使得各方对公司经营情况、财务处理情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面充分关注，亦使得年审注册会计师出具公允的审计结论有了更为准确的判断，确保了财务会计信息披露的真实、准确和完整。
在年审注册会计师现场审计期间，我们审计委员会关注审计过程中发现的问题，督促会计事务所在规定时限内完成编制工作，确保年度报告真实、准确、完整。年审注册会计师于2020年4月20日出具了标准无保留意见结论的审计报告。我们认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充分反映公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。
审计委员会二〇二〇年四月二十日
④审计委员会关于2020年度聘请会计师事务所的决议
西藏矿业发展股份有限公司第六届董事会审计委员会于2020年4月20日召开会议。会议应到3人，实到3人。审计委员会全体委员举手表决方式一致同意通过了以下议案：
1、公司2019年度财务会计报告；
2、关于信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）从事本年度审计工作的总结报告；
3、同意公司续聘信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2020年度审计机构，期限一年，年度财务报表审计费80万元、年度内部控制审计费40万元。
上述议案须提交公司董事会审议。
审计委员会二〇二〇年四月二十日
2、薪酬与考核委员会履职情况公司董事会薪酬与考核委员会委员由2名独立董事及1名董事组成，其中主任委员由董事刘光芒先生担任。薪酬与考核委员会严格按照《公司薪酬与考核委员会工作规则》，切实履行职责。
报告期内，公司董事、监事报酬制度尚未建立。高级管理人员的报酬由基本薪酬和绩效薪酬组成，确定依据根据西藏自治区国资委下发的《自治区国资委监管企业负责人经营业绩考核办法》和《自治区国资委监管企业负责人薪酬管理办法》。2020年4月20日召开了2020年公司董事会薪酬与考核委员会委员会第一次会议，同意公司根据自治区国资委监管企业负责人经营业绩考核结果发放年度薪酬。
3、战略委员会履职情况
公司董事会战略委员会委员由1名董事及1名独立董事组成，其中主任委员由董事曾泰先生担任。
根据管理层提交的战略草案和公司实际情况，全面负责公司战略宏观管理、战略制定、方案审定和监督实施，以及研究公司年度战略发展需要、公司发展规划、加强决策科学性，提高重大投资的决策效益和决策质量，完善公司治理结构。提名委员会按照中国证监会、深圳证券交易所等有关规定，认真勤勉地履行职责。
4、提名委员会履职情况
公司董事会提名委员会委员由2名独立董事及1名董事组成，其中主任委员由董事曾泰先生担任。
提名委员会按照《公司提名委员会工作规则》及中国证监会、深圳证券交易所等有关规定，认真勤勉地履行职责。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司高级管理人员的考评是依据西藏自治区国资委下发的《自治区国资委监管企业负责人经营业绩考核办法》。报告期内，公司尚未制定和实施高级管理人员激励措施。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年04月22日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com） | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷：1、公司高级管理人员的舞弊行为；2、对公司年度已公布的财务报告导致投资者对公司产生重大误判而重新更正年度财务报告；3、注册会计师发现的却未被公司内控识别的年度财务报告中重大错报；4、公司审计委员会和审计部对公司的对外年度财务报告和年度财务报告内控监督无效。重要缺陷：1、未依照公认会计准则选择和应用会计政策；2、未对年度财务报告流程中涉及的信息系统进行有效控制；3、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；4、对于年度财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报告的真实性和准确性。一般缺陷：指除重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。 | 重大缺陷：1、违反国家法律法规或规范性文件，导致受到相关政府部门和监管机构的调查，并被吊销营业执照、强制关闭、勒令行业退出等；2、战略与运营目标或关键业绩指标的执行不合理，严重偏离且存在方向性错误，对战略与运营目标的实现产生严重负面影响。重要缺陷：1、违反国家法律法规或规范性文件，导致受到相关政府部门和监管机构的调查，并被责令停业整顿等；2、战略与运营目标或关键业绩指标的执行不合理，严重偏离，对战略与运营目标的实现产生消极作用。一般缺陷：1、违反国家法律法规或规范性文件，导致受到相关政府部门和监管机构的调查，并被处以罚款、罚金或通报等；2、战略与运营目标或关键业绩指标存在较小范围的不合理，对战略与运营目标的实现影响轻微。 |
| 定量标准 | 重大缺陷：年度错漏报营业收入≥公司年度合并营业收入5%。重要缺陷：公司年度合并营业收入2%＞年度错漏报营业收入公司年度合并营业收入5%。一般缺陷：年度错漏报营业收入＜公司年度合并营业收入2%。 | 重大缺陷：由于公司制度缺陷造成公司年度累计直接财产损失或潜在负面影响＞公司年度合并资产总额3%。重要缺陷：公司年度合并资产总额3%≥由于公司制度缺陷造成公司年度累计直接财产损失或潜在负面影响≥公司年度合并资产总额1%。一般缺陷： |
| 由于公司制度缺陷造成公司年度累计直接财产损失或潜在负面影响＜公司年度合并资产总额1%。 | ||
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告
√适用□不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，西藏矿业公司于2019年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。强调事项：我们提醒内部控制审计报告使用者关注，西藏矿业公司第六届董事会届满未换届，原董事长戴扬、原副董事长（总经理）饶琼、原董事蒋红伍分别于2016年、2017年先后辞职，截至2019年12月31日西藏矿业公司董事会现有成员6名，而根据西藏矿业公司章程的规定董事会成员应有9名董事；同时原总经理饶琼2016年4月免职后，由常务副总经理金国林代行总经理职责；2019年8月金国林经西藏自治区国资委同意辞职后，由副总经理次仁先生代行总经理职责；西藏矿业公司总经理岗位长期空缺。因上述董事会成员不足及关键管理人员缺失，或对西藏矿业公司重大生产经营造成一定影响。本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2020年04月22日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯网 |
| 内控审计报告意见类型 | 带强调事项段无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
第十一节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年04月20日 |
| 审计机构名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | XYZH/2020CDA50121 |
| 注册会计师姓名 | 何勇、徐洪荣 |
审计报告正文
审计报告
XYZH/2020CDA50121西藏矿业发展股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了西藏矿业发展股份有限公司（以下简称西藏矿业公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了西藏矿业公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于西藏矿业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
| 1、营业收入的确认 | |
| 关键审计事项 | 审计中的应对 |
| 如西藏矿业公司财务报表附注六、31所述，西藏矿业公司2019年度主营业务收入为64,948.26万元，主要来源于锂盐产品、铬铁产品和锰矿石产品收入。西藏矿业公司于商品所有权上的风险和报酬已转移至客户时确认收入实现。对于自提销售，根据销售合同约定移交提货单给客户，在收到客户的提货回单时确认销售收入；对于送货销售，根据销售合同的约定由第三方物流发运，在客户过磅签字确认后并返还收货确认单时确认收入。收入是公司的关键业绩指标之一，收入确认对公司经营成果存在影响，收入确认可能存在相关的风险。因此，我们 | 我们针对销售收入的确认的关键审计事项执行的主要审计程序包括：（1）对公司销售与收款业务的关键内部控制设计和运行进行了解和测试，评价销售与收款业务的内部控制的有效性。（2）选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，结合收入确认政策判断收入确认的正确性。（3）按产品类别对收入、毛利率波动进行分析。（4）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、发货记录、提货回单、收货确认单等资料，评价相关收入确认的正确性。 |
| 将西藏矿业公司收入确认识别为关键审计事项。 | （5）向重要客户实施函证程序，询证本年发生的销售金额及应收款项余额。（6）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对发票、发货记录、提货回单、收货确认单等支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 |
| 2、投资收益的确认 | |
| 关键审计事项 | 审计中的应对 |
| 本年度西藏矿业公司将西藏新鼎矿业大酒店有限公司95.82%的股权以及尼木县铜业开发有限责任公司100%股权出售给关联方西藏自治区矿业发展总公司，管理层评估了相关协议的详细条款，并考虑了与该处置交易相关的事实和情况，本年确认17,342.09万元的投资收益。本次股权转让受让方为西藏矿业公司控制股东西藏自治区矿业发展总公司，股权转让收益较大，导致西藏矿业公司本年扭亏为盈，我们将子公司股权转让识别为关键审计事项。 | 我们针对投资收益的确认的关键审计事项执行的主要审计程序包括：（1）获取与股权处置相关的董事会决议、股东会决议及转让协议，检查相关股权处置的审批，复核股权转让协议的转让价款及支付条件等主要条款，结合评估报告分析交易价格是否公允，交易是否为权益性交易。（2）对公司聘任的评估专家进行访谈，对其独立性和胜任能力进行评价。获取公司的股权评估报告，复核评估专家在评估子公司股权价值时运用的评估方法、评估假设、估计参数及判断的合理性。（3）分析评估价值的合理性，必要时进行测算。（4）获取被处置子公司的工商变更资料，检查股权让的收款凭证（包括期后回款凭证检查），分析公司因股权转让认定对子公司失去控制的日期是否正确。（5）重新计算股权转让损益的计算，检查会计处理是否符合会计准则的规定。（6）检查财务报告中股权转让的列报和披露。 |
四、其他信息西藏矿业公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括西藏矿业公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估西藏矿业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用),运用持续经营假设，除非管理层计划清算西藏矿业公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督西藏矿业公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对西藏矿业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致西藏矿业公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就西藏矿业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师：何勇（项目合伙人） | |
| 中国注册会计师：徐洪荣 | ||
| 中国北京 | 二○二○年四月二十日 |
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：西藏矿业发展股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,161,915,750.44 | 1,245,182,208.77 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入 |
| 当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 31,001,219.83 | 46,751,094.17 |
| 应收账款 | 97,016,055.30 | 139,199,574.44 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 10,741,583.23 | 22,704,581.08 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 350,786,521.02 | 43,491,360.73 |
| 其中：应收利息 | 650,268.65 | 4,022,752.78 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 213,730,711.14 | 177,209,642.02 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 21,118,940.01 | 21,731,946.53 |
| 流动资产合计 | 1,886,310,780.97 | 1,696,270,407.74 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 100,142,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 9,003,372.07 | 8,804,126.59 |
| 其他权益工具投资 | 107,010,191.90 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 17,760,114.59 | 16,664,475.21 |
| 固定资产 | 266,515,997.60 | 349,712,077.35 |
| 在建工程 | 148,144,051.76 | 116,728,251.31 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 322,261,096.20 | 355,849,489.99 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 106,555,553.73 | 157,275,763.03 |
| 递延所得税资产 | 543,228.78 | |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 977,250,377.85 | 1,105,719,412.26 |
| 资产总计 | 2,863,561,158.82 | 2,801,989,820.00 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 190,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 48,864,206.63 | 24,342,439.90 |
| 预收款项 | 538,327.38 | 17,535,370.59 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 24,571,741.45 | 32,523,210.96 |
| 应交税费 | 49,380,179.44 | 59,233,439.17 |
| 其他应付款 | 15,660,779.58 | 18,443,037.59 |
| 其中：应付利息 | 110,972.23 | 130,555.55 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 329,015,234.48 | 352,077,498.21 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 45,730,894.95 | |
| 递延收益 | 26,707,789.62 | 51,657,789.62 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 72,638,684.57 | 51,857,789.62 |
| 负债合计 | 401,653,919.05 | 403,935,287.83 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 520,819,240.00 | 520,819,240.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,583,105,202.04 | 1,583,105,202.04 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 1,483,065.81 | 1,473,864.60 |
| 盈余公积 | 54,741,800.57 | 54,741,800.57 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -99,962,341.12 | -184,396,516.23 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,060,186,967.30 | 1,975,743,590.98 |
| 少数股东权益 | 401,720,272.47 | 422,310,941.19 |
| 所有者权益合计 | 2,461,907,239.77 | 2,398,054,532.17 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,863,561,158.82 | 2,801,989,820.00 |
法定代表人：曾泰主管会计工作负责人：张丽会计机构负责人：韩小会
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 674,094,889.72 | 357,145,887.80 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 4,970,000.00 | |
| 应收账款 | 1,434,500.00 | 18,629,947.26 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 37,838.11 | 8,167,687.41 |
| 其他应收款 | 414,524,437.11 | 90,042,387.56 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 7,295,804.34 | 17,765,196.23 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 9,001,584.93 | 4,742,216.67 |
| 流动资产合计 | 1,111,359,054.21 | 496,493,322.93 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 100,142,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 711,433,535.23 | 1,479,743,673.71 |
| 其他权益工具投资 | 100,142,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 7,459,309.92 | 7,858,127.23 |
| 固定资产 | 30,140,759.03 | 34,053,108.98 |
| 在建工程 | 123,299,577.14 | 48,299,187.46 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 306,508,546.02 | 303,401,500.00 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 100,462,071.16 | 101,524,915.41 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,379,445,798.50 | 2,075,022,512.79 |
| 资产总计 | 2,490,804,852.71 | 2,571,515,835.72 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 190,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 19,942,678.78 | 9,165,942.02 |
| 预收款项 | 80,207.19 | 80,207.19 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 14,926,278.44 | 14,355,079.17 |
| 应交税费 | 2,423,786.28 | 2,525,339.54 |
| 其他应付款 | 34,227,605.09 | 47,796,880.79 |
| 其中：应付利息 | 110,972.23 | 130,555.55 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 261,600,555.78 | 273,923,448.71 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 43,204,394.95 | |
| 递延收益 | 3,203,069.64 | 3,203,069.64 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 46,407,464.59 | 3,203,069.64 |
| 负债合计 | 308,008,020.37 | 277,126,518.35 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 520,819,240.00 | 520,819,240.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,572,089,670.62 | 1,572,089,670.62 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 1,318,825.26 | 1,322,727.13 |
| 盈余公积 | 54,741,800.57 | 54,741,800.57 |
| 未分配利润 | 33,827,295.89 | 145,415,879.05 |
| 所有者权益合计 | 2,182,796,832.34 | 2,294,389,317.37 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,490,804,852.71 | 2,571,515,835.72 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 656,640,531.62 | 499,737,129.83 |
| 其中：营业收入 | 656,640,531.62 | 499,737,129.83 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 729,328,295.44 | 576,297,203.36 |
| 其中：营业成本 | 576,022,478.47 | 445,488,449.00 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 8,696,905.20 | 10,397,194.10 |
| 销售费用 | 15,553,180.67 | 18,820,219.08 |
| 管理费用 | 144,100,888.62 | 114,990,282.24 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -15,045,157.52 | -13,398,941.06 |
| 其中：利息费用 | 4,624,277.77 | 5,072,105.82 |
| 利息收入 | 19,778,225.61 | 18,552,056.80 |
| 加：其他收益 | 2,467,086.95 | 966,557.49 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 173,620,133.05 | -2,570,196.93 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 199,245.48 | -2,826,676.38 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 6,783,671.22 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -41,865,536.56 | -54,816,807.84 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,080.00 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 68,317,590.84 | -132,979,440.81 |
| 加：营业外收入 | 1,513,988.71 | 2,901,651.09 |
| 减：营业外支出 | 3,458,915.61 | 27,217,315.05 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 66,372,663.94 | -157,295,104.77 |
| 减：所得税费用 | 2,529,157.55 | 39,521,205.57 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 63,843,506.39 | -196,816,310.34 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 63,843,506.39 | -196,816,310.34 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 84,434,175.11 | -180,968,278.00 |
| 2.少数股东损益 | -20,590,668.72 | -15,848,032.34 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 63,843,506.39 | -196,816,310.34 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 84,434,175.11 | -180,968,278.00 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -20,590,668.72 | -15,848,032.34 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1621 | -0.3475 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1621 | -0.3475 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：曾泰主管会计工作负责人：张丽会计机构负责人：韩小会
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 99,076,648.49 | 22,849,395.07 |
| 减：营业成本 | 47,094,501.08 | 8,630,560.43 |
| 税金及附加 | 6,074,194.70 | 1,669,180.42 |
| 销售费用 | 1,727,935.98 | 1,756,074.63 |
| 管理费用 | 88,874,890.68 | 47,194,247.26 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 531,784.03 | 1,193,195.02 |
| 其中：利息费用 | 4,624,277.77 | 5,072,105.82 |
| 利息收入 | 4,114,249.14 | 3,900,543.45 |
| 加：其他收益 | 323,702.21 | 629,993.78 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -76,959,866.12 | -2,826,676.38 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 199,245.48 | -2,826,676.38 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 12,253,042.21 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -5,616,329.35 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -109,609,779.68 | -45,406,874.64 |
| 加：营业外收入 | 4,599.87 | 1,966,615.81 |
| 减：营业外支出 | 1,983,403.35 | 3,774,338.25 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -111,588,583.16 | -47,214,597.08 |
| 减：所得税费用 | 21,319,624.30 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -111,588,583.16 | -68,534,221.38 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -111,588,583.16 | -68,534,221.38 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公 |
| 允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -111,588,583.16 | -68,534,221.38 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 731,813,104.66 | 505,866,441.31 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 143,267,250.15 | 20,550,717.27 |
| 经营活动现金流入小计 | 875,080,354.81 | 526,417,158.58 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 553,763,937.80 | 373,323,438.45 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 116,662,460.95 | 119,906,528.23 |
| 支付的各项税费 | 31,745,972.53 | 47,923,884.54 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 73,748,175.37 | 46,145,973.27 |
| 经营活动现金流出小计 | 775,920,546.65 | 587,299,824.49 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 99,159,808.16 | -60,882,665.91 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 256,479.45 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,720,954.20 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 30,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 32,977,433.65 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 94,236,067.41 | 44,714,900.39 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 71,879,671.29 | 30,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 166,115,738.70 | 74,714,900.39 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -166,115,738.70 | -41,737,466.74 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 190,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 190,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 200,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,643,861.09 | 5,137,383.61 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,666,666.70 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 206,310,527.79 | 305,137,383.61 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -16,310,527.79 | -105,137,383.61 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4.53 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -83,266,458.33 | -207,757,511.73 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,245,182,208.77 | 1,452,939,720.50 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,161,915,750.44 | 1,245,182,208.77 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 121,250,746.55 | 45,444,738.07 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 29,013,509.10 | 4,896,659.31 |
| 经营活动现金流入小计 | 150,264,255.65 | 50,341,397.38 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 17,119,718.61 | 5,676,742.92 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 40,104,426.12 | 38,088,280.61 |
| 支付的各项税费 | 16,582,203.85 | 4,969,815.15 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 49,301,883.42 | 100,850,257.09 |
| 经营活动现金流出小计 | 123,108,232.00 | 149,585,095.77 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 27,156,023.65 | -99,243,698.39 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,657,450.20 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 380,242,649.79 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 380,242,649.79 | 2,657,450.20 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 74,139,143.73 | 33,826,546.73 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 74,139,143.73 | 33,826,546.73 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 306,103,506.06 | -31,169,096.53 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 190,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 190,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 200,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,643,861.09 | 5,137,383.61 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,666,666.70 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 206,310,527.79 | 305,137,383.61 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -16,310,527.79 | -105,137,383.61 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 316,949,001.92 | -235,550,178.53 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 357,145,887.80 | 592,696,066.33 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 674,094,889.72 | 357,145,887.80 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 520,819,240. | 1,583,105,20 | 1,473,864.60 | 54,741,800.5 | -184,396,516. | 1,975,743,59 | 422,310,941. | 2,398,054,53 | |||||||
| 00 | 2.04 | 7 | 23 | 0.98 | 19 | 2.17 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 520,819,240.00 | 1,583,105,202.04 | 1,473,864.60 | 54,741,800.57 | -184,396,516.23 | 1,975,743,590.98 | 422,310,941.19 | 2,398,054,532.17 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,201.21 | 84,434,175.11 | 84,443,376.32 | -20,590,668.72 | 63,852,707.60 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 84,434,175.11 | 84,434,175.11 | -20,590,668.72 | 63,843,506.39 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．提取一般 |
| 风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 100,653.98 | 100,653.98 | 100,653.98 | |||||||||
| 1．本期提取 | 3,378,148.03 | 3,378,148.03 | 3,378,148.03 | |||||||||
| 2．本期使用 | 3,277,494.05 | 3,277,494.05 | 3,277,494.05 | |||||||||
| （六）其他 | -91,452.77 | -91,452.77 | -91,452.77 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 520,819,240. | 1,583,105,202.04 | 1,483,065.81 | 54,741,800.57 | -99,962,341.12 | 2,060,186,967.30 | 401,720,272.47 | 2,461,907,239.77 |
上期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2018年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 520,819,240.00 | 1,583,104,770.02 | 1,606,371.28 | 54,741,800.57 | -3,428,238.23 | 2,156,843,943.64 | 438,158,973.53 | 2,595,002,917.17 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 520,819,240.00 | 1,583,104,770.02 | 1,606,371.28 | 54,741,800.57 | -3,428,238.23 | 2,156,843,943.64 | 438,158,973.53 | 2,595,002,917.17 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 432.02 | -132,506.68 | -180,968,278.00 | -181,100,352.66 | -15,848,032.34 | -196,948,385.00 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -180,968,278.00 | -180,968,278.00 | -15,848,032.34 | -196,816,310.34 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| （三）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||
| 6．其他 | ||||||
| （五）专项储 | -132 | -132 | -132, |
| 备 | ,506.68 | ,506.68 | 506.68 | |||||||||
| 1．本期提取 | 4,155,654.97 | 4,155,654.97 | 4,155,654.97 | |||||||||
| 2．本期使用 | 4,288,161.65 | 4,288,161.65 | 4,288,161.65 | |||||||||
| （六）其他 | 432.02 | 432.02 | 432.02 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 520,819,240.00 | 1,583,105,202.04 | 1,473,864.60 | 54,741,800.57 | -184,396,516.23 | 1,975,743,590.98 | 422,310,941.19 | 2,398,054,532.17 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 520,819,240.00 | 1,572,089,670.62 | 1,322,727.13 | 54,741,800.57 | 145,415,879.05 | 2,294,389,317.37 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 520,819,240.00 | 1,572,089,670.62 | 1,322,727.13 | 54,741,800.57 | 145,415,879.05 | 2,294,389,317.37 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 | -3,901.87 | -111,588,583. | -111,592,485.03 | |||||||||
| 填列） | 16 | |||
| （一）综合收益总额 | -111,588,583.16 | -111,588,583.16 | ||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||
| 4．其他 | ||||
| （三）利润分配 | ||||
| 1．提取盈余公积 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||
| 3．其他 | ||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||
| 5．其他综合收 |
| 益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | -3,901.87 | -3,901.87 | |||||||
| 1．本期提取 | 567,751.30 | 567,751.30 | |||||||
| 2．本期使用 | 571,653.17 | 571,653.17 | |||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 520,819,240.00 | 1,572,089,670.62 | 1,318,825.26 | 54,741,800.57 | 33,827,295.89 | 2,182,796,832.34 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 520,819,240.00 | 1,572,089,238.60 | 1,456,370.02 | 54,741,800.57 | 213,950,100.43 | 2,363,056,749.62 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 520,819,240.00 | 1,572,089,238.60 | 1,456,370.02 | 54,741,800.57 | 213,950,100.43 | 2,363,056,749.62 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 432.02 | -133,642.89 | -68,534,221.38 | -68,667,432.25 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -68,534,221.38 | -68,534,221.38 | ||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||
| 4．其他 | ||||
| （三）利润分配 | ||||
| 1．提取盈余公积 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||
| 3．其他 | ||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||
| 5．其他综合收益结转留 |
| 存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | -133,642.89 | -133,642.89 | |||||||
| 1．本期提取 | 275,335.92 | 275,335.92 | |||||||
| 2．本期使用 | 408,978.81 | 408,978.81 | |||||||
| （六）其他 | 432.02 | 432.02 | |||||||
| 四、本期期末余额 | 520,819,240.00 | 1,572,089,670.62 | 1,322,727.13 | 54,741,800.57 | 145,415,879.05 | 2,294,389,317.37 |
三、公司基本情况
（一）历史沿革西藏矿业发展股份有限公司（以下简称本公司，包括子公司时简称本集团）是经西藏自治区人民政府于1997年4月10日以藏政函[1997]23号文批准，由西藏自治区矿业发展总公司（以下简称西藏矿业总公司）为主要发起人，联合西藏藏华工贸有限公司、西藏山南江南矿业有限责任公司（原名：西藏山南地区铬铁矿）、西藏自治区电力公司（原名：山南地区泽当供电局）和四川都江堰海棠铁合金冶炼有限公司（原名：四川成都都江堰海棠电冶厂）五家共同发起，以西藏矿业总公司全资所属的西藏罗布萨铬铁矿为改制主体，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会以证监发字[1997]332号文批复，本公司公开向社会发行人民币普通股3,500万股（含内部职工股350万股），每股面值1.00元，并于1997年7月8日在深圳证券交易所上市交易，股票代码000762。本公司于1997年6月30日在西藏拉萨市注册设立，股本为9,905.00万元。
根据本公司1999年2月3日董事会决议以及1999年3月16日临时董事会决议，并经本公司1999年3月17日股东大会决议同意，以截至1998年12月31日止本公司总股本9,905.00万元为基础，按10：4的比例向全体股东以资本公积转增股本，按10：5的比例派送股票股利，本公司股本变更为人民币18,819.50万元。
根据本公司1999年5月10日临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以证监公司字[1999]133号文批准，本公司于2000年度实施配股，共配售人民币普通股1,231.50万股，实施配股后，本公司股本为人民币20,051.00万元。
根据国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》，中国证监会、国资委、财政部、中国人民银行、商务部联合发布的《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》等文件的精神，2006年2月10日本公司股权分置改革完成，注册资本和股本变更为人民币25,063.75万元。
根据本公司2008年2月27日召开的第四届董事会第九次会议决议，并经本公司2008年3月27日召开的2007年度股东大会审议通过，以截至2007年12月31日止本公司总股本25,063.75万元为基础，以每10股转增1股比例，向全体股东实施资本公积转增股本2,506.375万股。2008年4月17日此资本公积转增股本实施完毕，本公司注册资本和股本变更为人民币27,570.125万元。
根据本公司2010年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准西藏矿业发展股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2011]381号）核准，本公司2011年4月非公开发行人民币普通股41,615,335股（每股面值1元），增资完成后本公司的股本变更为人民币31,731.6585万元。
根据本公司2012年2月27日召开的第五届董事会第二十四次会议决议，并经本公司2012年3月29日召开的2011年度股东大会审议通过，以截至2011年12月31日止本公司总股本31,731.6585万元为基础，以每10股转增5股比例，向全体股东实施资本公积转增股本15,865.8292万股。2012年6月此资本公积转增股本实施完毕，本公司注册资本和股本变更为人民币47,597.4877
万元。根据本公司2014年7月25日召开的第六届董事会第二十一次会议决议、2015年5月22日召开的第六届董事会第三十二次会议以及2015年6月8日召开的2015年第二次临时股东大会审议，并经西藏自治区人民政府国有资产监督管理委员会《关于西藏矿业发展股份有限公司调整非公开发行方案的批复》（藏国资发[2015]91号）及中国证券监督管理委员会《关于核准西藏矿业发展股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]325号）核准，本公司于2016年3月非公开发行44,844,363股股份（每股面值1元），本次非公开发行股票完成后的注册资本及股本为人民币52,081.924万元。
本公司统一社会信用代码：915400002196726375；注册地址：拉萨市中和国际城金珠二路8号。
（二）行业性质本公司属矿山采掘业。
（三）经营范围本集团经营范围主要包括：铬矿、硼矿、锂矿开采、贸易、深加工。
（四）主要产品本集团主要产品为铬铁矿石、锂盐产品，主要应用于特种钢材、金属锂的加工。
（五）本公司的母公司为西藏矿业总公司，实际控制人为西藏自治区国有资产监督委员会。合并财务报表范围本集团合并报表范围包括7家子公司，与上年相比，本年减少3家，其中处置子公司减少3家。年末子公司明细如下表：
| 序号 | 公司全称 | 公司简称 | 子公司级次 |
| 1 | 西藏日喀则扎布耶锂业高科技有限公司 | 西藏扎布耶 | 一级 |
| 2 | 白银扎布耶锂业有限公司 | 白银扎布耶 | 一级 |
| 3 | 西藏润恒矿产品销售有限公司 | 西藏润恒 | 一级 |
| 4 | 西藏阿里聂尔错硼业开发有限公司 | 聂尔错硼业 | 一级 |
| 5 | 西藏吉庆实业开发有限公司 | 吉庆实业 | 一级 |
| 6 | 西藏扎布耶新能源电站管理有限公司 | 新能源电站 | 二级 |
| 7 | 重庆市华鼎现代农业景观园开发有限责任公司 | 华鼎现代农业 | 二级 |
本年本公司将西藏新鼎矿业大酒店有限公司（以下简称“新鼎大酒店”）95.82%的股权以及尼木县铜业开发有限责任公司（以下简称“尼木铜业”）100%股权出售给西藏矿业总公司。尼木县隆达文化产业有限责任公司（以下简称“尼木隆达”）为尼木铜业100%持股公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策、会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，不存在对本公司及本集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的勘探费用、房屋装修费和其他费用。其中勘探费用按实际开采量占总储量的比例摊销，其他费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
1、地质勘探支出是指在地质勘查活动中进行详查和勘探所发生的支出，以矿区为核算对象。
、地质勘探支出资本化与费用化原则。本公司在详查和勘探过程中，钻探、坑探完成后，确定该活动发现了探明经济可采储量的，将其发生的勘探支出进行资本化。如果确定该活动未发现探明经济可采储量的，直接费用化。如果未能确定该勘探活动是否发现探明经济可采储量的，在勘查完成后一年内予以暂时资本化。一年后仍未能确定是否发现探明经济可采储量，同时满足下列条件的，应当将勘探的资本化支出继续暂时资本化，否则应当计入当期损益：
（1）该勘探已发现足够数量的储量，但要确定其是否属于探明经济可采储量，还需要实施进一步的勘探活动；
（2）进一步的勘探活动已在实施中或已有明确计划并即将实施。
报告期内，本集团未发生地质勘探支出。
1、遵循企业会计准则的声明本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期本集团营业周期为12个月。
4、记账本位币本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
（1）金融资产金融资产分类、确认依据和计量方法本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利
息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同。本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
金融负债终止确认
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
11、应收账款
（1）单项计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 如有证据表明某单项应收款项的信用风险较大，则对该应收款项单独计提坏账准备 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
（2）按预期信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项除单项计提坏账准备的应收款项外，按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。各组合确定依据及坏账准备计提方法如下：
| 确定组合的依据 | |
| 账龄组合 | 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 按账龄分析法计提坏账准备 |
本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，以应收款项的账龄作为预期信用风险特征组合计提坏账准备会计政策如下：
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 其他应收款预期信用损失率（%） |
| 1年以内 | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 8.00 | 8.00 |
| 2-3年 | 10.00 | 10.00 |
| 3年以上 | 20.00 | 20.00 |
12、存货
本集团存货包括原材料、周转材料（包括包装物、低值易耗品）、在产品、自制半成品、产成品等；存货盘存制度采用永续盘存法。
存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用先进先出法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13、长期股权投资本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付对价的公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被其他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 20-35 | 5 | 4.75-2.71 |
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产包括房屋建筑物、机器设备、专用设备、运输工具、电子设备、仪器仪表和其他设备，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 10-50 | 5 | 9.50-1.90 |
| 机器设备 | 12.00 | 5 | 7.92 | |
| 专用设备 | 10-20 | 5 | 9.50-4.75 | |
| 运输工具 | 10.00 | 5 | 9.50 | |
| 电子设备 | 5.00 | 5 | 19.00 | |
| 仪器仪表 | 10.00 | 5 | 9.50 | |
| 其他设备 | 10.00 | 5 | 9.50 |
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16、在建工程公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
17、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、采矿权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处
理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
19、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
20、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1年）的勘探费用、房屋装修费和其他费用。其中勘探费用按实际开采量占总储量的比例摊销，其他费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、工伤保险、医疗保险、住房公积金、工会经费和职工教育经费等与等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，主要为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿而确认的职工薪酬负债，并计入当期损益。
22、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
23、股份支付
股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
24、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
（1）收入确认原则：本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入，收入确认原则如下：
销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
提供劳务收入：本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（2）收入确认具体政策：
1）商品销售：
①自提销售：公司根据签订的销售合同的约定移交提货单给客户，在收到客户的提货回单时确认收入；
②送货销售：公司根据签订的销售合同的约定由第三方物流发运，在客户过磅签字确认后并返还收货确认单时确认收入。
2）酒店服务业提供服务后，在离店打印结算单时确认收入。
25、政府补助
政府补助为货币性资产的，按照实际收到或应收的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
取得的与收益及本集团日常活动相关的政府补助，分以下情况进行会计处理：
（1）用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。
（2）用于补偿本集团已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
取得的与收益相关，但与本集团日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，若财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算确认相关借款费用；若财政将贴息资金直接拨付给本集团，则本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并
的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 本集团自2019年1月1日起执行财政部修订的《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号－金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号－套期会计》（财会[2017]9号）、《企业会计准则第37号－金融工具列报》（财会[2017]14号）（以上四项简称新金融工具准则），对会计政策相关内容进行调整。 | 经公司董事会、监事会审议通过。 | 根据相关衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行新准则与现行准则的差异追溯调整报告期期初未分配利润或其他综合收益。 |
| 本集团自2019年1月1日起执行财政部修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（财会[2019]8号）、《企业会计准则第12号——债务重组》（财会[2019]9号），对会计政策相关内容进行调整。 | 经公司董事会、监事会审议通过。 | 根据相关衔接规定，不需要按照准则的规定进行追溯调整。 |
本集团根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）、《修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号）以及相关解读，对企业财务报表格式进行相应调整，同时采用追溯调整法对2018年度的财务报表列报项目进行调整。财务报表格式影响如下：
2018年12月31日合并资产负债表
| 受影响的项目 | 上年年末余额 | 调整金额 | 本年年初余额 |
| 资产项目 | |||
| 其中：应收票据及应收账款 | 185,950,668.61 | -185,950,668.61 | |
| 应收票据 | 46,751,094.17 | 46,751,094.17 | |
| 应收账款 | 139,199,574.44 | 139,199,574.44 | |
| 负债项目 | |||
| 其中：应付票据及应付账款 | 24,342,439.90 | -24,342,439.90 | |
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 24,342,439.90 | 24,342,439.90 |
2018年度合并利润表
| 受影响的项目 | 上年列示 | 本年列示 |
| 项目 | ||
| 其中：资产减值损失 | 54,816,807.84 | -54,816,807.84 |
2018年12月31日母公司资产负债表
| 受影响的项目 | 上年年末余额 | 调整金额 | 本年年初余额 |
| 资产项目 | |||
| 其中：应收票据及应收账款 | 18,629,947.26 | -18,629,947.26 | |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 18,629,947.26 | 18,629,947.26 | |
| 负债项目 | |||
| 其中：应付票据及应付账款 | 9,165,942.02 | -9,165,942.02 | |
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 9,165,942.02 | 9,165,942.02 |
2018年度母公司利润表
| 受影响的项目 | 上年列示 | 本年列示 |
| 项目 | ||
| 其中：资产减值损失 | 5,616,329.35 | -5,616,329.35 |
（2）会计估计变更
本年度本集团未发生重大会计估计变更情形。
（3）前期差错更正
本年度本集团无重大前期会计差错更正事项。
（4）2019年起执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况1）合并资产负债表
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 100,142,000.00 | -100,142,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | 100,142,000.00 | 100,142,000.00 |
2）母公司资产负债表
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 100,142,000.00 | -100,142,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | 100,142,000.00 | 100,142,000.00 |
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,245,182,208.77 | 1,245,182,208.77 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 46,751,094.17 | 46,751,094.17 | |
| 应收账款 | 139,199,574.44 | 139,199,574.44 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 22,704,581.08 | 22,704,581.08 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 |
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 43,491,360.73 | 43,491,360.73 | |
| 其中：应收利息 | 4,022,752.78 | 4,022,752.78 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 177,209,642.02 | 177,209,642.02 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 21,731,946.53 | 21,731,946.53 | |
| 流动资产合计 | 1,696,270,407.74 | 1,696,270,407.74 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 100,142,000.00 | -100,142,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 8,804,126.59 | 8,804,126.59 | |
| 其他权益工具投资 | 100,142,000.00 | 100,142,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 16,664,475.21 | 16,664,475.21 | |
| 固定资产 | 349,712,077.35 | 349,712,077.35 | |
| 在建工程 | 116,728,251.31 | 116,728,251.31 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 355,849,489.99 | 355,849,489.99 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 157,275,763.03 | 157,275,763.03 | |
| 递延所得税资产 | 543,228.78 | 543,228.78 | |
| 其他非流动资产 |
| 非流动资产合计 | 1,105,719,412.26 | 1,105,719,412.26 |
| 资产总计 | 2,801,989,820.00 | 2,801,989,820.00 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 24,342,439.90 | 24,342,439.90 |
| 预收款项 | 17,535,370.59 | 17,535,370.59 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 32,523,210.96 | 32,523,210.96 |
| 应交税费 | 59,233,439.17 | 59,233,439.17 |
| 其他应付款 | 18,443,037.59 | 18,443,037.59 |
| 其中：应付利息 | 130,555.55 | 130,555.55 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 352,077,498.21 | 352,077,498.21 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 51,657,789.62 | 51,657,789.62 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 51,857,789.62 | 51,857,789.62 |
| 负债合计 | 403,935,287.83 | 403,935,287.83 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 520,819,240.00 | 520,819,240.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,583,105,202.04 | 1,583,105,202.04 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 1,473,864.60 | 1,473,864.60 |
| 盈余公积 | 54,741,800.57 | 54,741,800.57 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -184,396,516.23 | -184,396,516.23 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,975,743,590.98 | 1,975,743,590.98 |
| 少数股东权益 | 422,310,941.19 | 422,310,941.19 |
| 所有者权益合计 | 2,398,054,532.17 | 2,398,054,532.17 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,801,989,820.00 | 2,801,989,820.00 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 357,145,887.80 | 357,145,887.80 | |
| 交易性金融资产 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 18,629,947.26 | 18,629,947.26 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 8,167,687.41 | 8,167,687.41 | |
| 其他应收款 | 90,042,387.56 | 90,042,387.56 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 17,765,196.23 | 17,765,196.23 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,742,216.67 | 4,742,216.67 | |
| 流动资产合计 | 496,493,322.93 | 496,493,322.93 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 100,142,000.00 | -100,142,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,479,743,673.71 | 1,479,743,673.71 | |
| 其他权益工具投资 | 100,142,000.00 | 100,142,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 7,858,127.23 | 7,858,127.23 | |
| 固定资产 | 34,053,108.98 | 34,053,108.98 | |
| 在建工程 | 48,299,187.46 | 48,299,187.46 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 303,401,500.00 | 303,401,500.00 | |
| 开发支出 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 101,524,915.41 | 101,524,915.41 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,075,022,512.79 | 2,075,022,512.79 |
| 资产总计 | 2,571,515,835.72 | 2,571,515,835.72 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 9,165,942.02 | 9,165,942.02 |
| 预收款项 | 80,207.19 | 80,207.19 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 14,355,079.17 | 14,355,079.17 |
| 应交税费 | 2,525,339.54 | 2,525,339.54 |
| 其他应付款 | 47,796,880.79 | 47,796,880.79 |
| 其中：应付利息 | 130,555.55 | 130,555.55 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 273,923,448.71 | 273,923,448.71 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 3,203,069.64 | 3,203,069.64 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 3,203,069.64 | 3,203,069.64 |
| 负债合计 | 277,126,518.35 | 277,126,518.35 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 520,819,240.00 | 520,819,240.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,572,089,670.62 | 1,572,089,670.62 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 1,322,727.13 | 1,322,727.13 |
| 盈余公积 | 54,741,800.57 | 54,741,800.57 |
| 未分配利润 | 145,415,879.05 | 145,415,879.05 |
| 所有者权益合计 | 2,294,389,317.37 | 2,294,389,317.37 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,571,515,835.72 | 2,571,515,835.72 |
调整情况说明
（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√适用□不适用
2018年12月31日母公司资产负债表
| 受影响的项目 | 上年年末余额 | 调整金额 | 本年年初余额 |
| 资产项目 | |||
| 其中：应收票据及应收账款 | 18,629,947.26 | -18,629,947.26 | |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 18,629,947.26 | 18,629,947.26 | |
| 负债项目 | |||
| 其中：应付票据及应付账款 | 9,165,942.02 | -9,165,942.02 | |
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 9,165,942.02 | 9,165,942.02 |
2018年度母公司利润表
| 受影响的项目 | 上年列示 | 本年列示 |
| 项目 | ||
| 其中：资产减值损失 | 5,616,329.35 | -5,616,329.35 |
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 16%、13%、9% |
| 城市维护建设税 | 按应缴增值税计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、9% |
| 教育费附加 | 按应缴增值税计缴 | 3% |
| 地方教育附加 | 按应缴增值税计缴 | 2% |
| 资源税 | 按应税产品销售额计缴 | 5% |
| 其他 | 按国家有关税法规定计缴 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 西藏润恒 | 9% |
2、税收优惠
根据西藏自治区人民政府颁布的藏政发[2011]14号文件规定，对设在西藏自治区的各类企业，在2011年至2020年期间，继续按15%的税率征收企业所得税。
根据《西藏自治区招商引资优惠政策若干规定（试行）》藏政发[2018]25号，自2018年1月1日起至2020年12月31日止，对符合条件的企业免征企业所得税中属于地方分享的6%部分。即本集团中西藏润恒按照9%计算缴纳企业所得税，其他公司继续按照15%计算缴纳企业所得税。
3、其他
注1：增值税：从2019年4月1日开始纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%，在4月1日之前仍按16%、10%执行。
注2：根据《西藏自治区人民政府关于改革资源税征收方式的通知》（藏政发[2013]118号）及《西藏自治区国家税务局关于贯彻自治区人民政府关于改革资源税征收方式的通知》（藏国税发[2014]8号）文件规定，自2014年1月1日起金属矿原矿的资源税均实行从价定率征收，税率为3%。根据《关于我区资源税改革有关事项的通知》（藏财税[2016]39号）文件规定，自2016年7月1日起，金属矿原矿的资源税均实行从价定率征收，税率为5%。
注3：本集团企业所得税税率情况详见下文之税收优惠所述。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 87,392.90 | 539,224.48 |
| 银行存款 | 1,161,828,357.54 | 1,244,642,984.29 |
| 合计 | 1,161,915,750.44 | 1,245,182,208.77 |
其他说明
年末无存放在境外或有潜在回收风险的货币资金。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 31,001,219.83 | 46,751,094.17 |
| 合计 | 31,001,219.83 | 46,751,094.17 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 10,757,943.55 | |
| 合计 | 10,757,943.55 |
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | |
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,000,000.00 | 1.92% | 2,000,000.00 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 102,122,163.47 | 98.08% | 5,106,108.17 | 5.00% | 97,016,055.30 | 150,124,449.37 | 100.00% | 10,924,874.93 | 7.28% | 139,199,574.44 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 102,122,163.47 | 98.08% | 5,106,108.17 | 5.00% | 97,016,055.30 | 150,124,449.37 | 100.00% | 10,924,874.93 | 7.28% | 139,199,574.44 |
| 合计 | 104,122,163.47 | 7,106,108.17 | 97,016,055.30 | 150,124,449.37 | 10,924,874.93 | 139,199,574.44 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 宝塔盛华商贸集团有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | -- | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√适用□不适用
以应收款项的账龄作为预期信用组合分类依据，按账龄预期信用损失率计提坏账准备。按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 102,122,163.47 |
| 1年以内 | 102,122,163.47 |
| 1至2年 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 104,122,163.47 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 10,924,874.93 | -3,396,487.41 | 422,279.35 | 7,106,108.17 | ||
| 合计 | 10,924,874.93 | -3,396,487.41 | 422,279.35 | 7,106,108.17 | ||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 重庆昌元化工集团有限公司 | 68,601,517.34 | 65.88% | 3,430,075.87 |
| 酒泉钢铁（钢铁）有限责任公司 | 26,901,380.40 | 25.84% | 1,345,069.02 |
| 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 | 5,109,265.73 | 4.91% | 255,463.29 |
| 宝塔盛华商贸集团 | 2,000,000.00 | 1.92% | 2,000,000.00 |
| 山南东旭冶金炉料有限公司 | 810,000.00 | 0.78% | 40,500.00 |
| 合计 | 103,422,163.47 | 99.33% |
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 10,707,595.29 | 99.68% | 8,865,967.14 | 39.05% |
| 1至2年 | 59,313.00 | 0.26% | ||
| 2至3年 | 15,589.00 | 0.15% | 18,398.94 | 0.08% |
| 3年以上 | 18,398.94 | 0.17% | 13,760,902.00 | 60.61% |
| 合计 | 10,741,583.23 | -- | 22,704,581.08 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额10,356,969.00元，占预付款项年末余额合计数的比例96.42%。
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 650,268.65 | 4,022,752.78 |
| 其他应收款 | 350,136,252.37 | 39,468,607.95 |
| 合计 | 350,786,521.02 | 43,491,360.73 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 650,268.65 | 4,022,752.78 |
| 合计 | 650,268.65 | 4,022,752.78 |
2）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、保证金 | 35,879,820.00 | 31,545,520.00 |
| 往来款 | 2,300,000.00 | 2,300,000.00 |
| 股权转让款 | 311,107,622.57 | |
| 材料款 | 2,622,306.98 | 10,308,986.71 |
| 其他 | 3,615,573.72 | 4,246,570.65 |
| 合计 | 355,525,323.27 | 48,401,077.36 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 6,632,469.41 | 2,300,000.00 | 8,932,469.41 | |
| 2019年1月1日余额 | —— | —— | —— | —— |
| 在本期 | ||||
| 本期计提 | -3,387,183.81 | -3,387,183.81 | ||
| 其他变动 | -156,214.70 | -156,214.70 | ||
| 2019年12月31日余额 | 3,089,070.90 | 2,300,000.00 | 5,389,070.90 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 344,252,802.07 |
| 1年以内 | 344,252,802.07 |
| 1至2年 | 2,742,038.72 |
| 2至3年 | 335,657.37 |
| 3年以上 | 8,194,825.11 |
| 4至5年 | 5,894,825.11 |
| 5年以上 | 2,300,000.00 |
| 合计 | 355,525,323.27 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 8,932,469.41 | -3,387,183.81 | 156,214.70 | 5,389,070.90 | ||
| 合计 | 8,932,469.41 | -3,387,183.81 | 156,214.70 | 5,389,070.90 | ||
注：其他减少主要系本年处置子公司尼木铜业和新鼎大酒店股权后不再纳入本集团合并范围所致。
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 西藏矿业总公司 | 股权转让款 | 311,107,622.57 | 1年以内 | 87.51% |
| 西藏中腾投资发展有限公司 | 保证金 | 30,000,000.00 | 1年以内 | 8.44% | 1,500,000.00 |
| 西藏自治区国土资源厅 | 矿山环境治理与生态恢复保证金 | 4,272,320.00 | 3年以上 | 1.20% | 854,464.00 |
| 西宁鼎金商贸有限公司 | 材料款 | 2,622,306.98 | 1-2年 | 0.74% | 209,784.56 |
| 福州扎布耶锂业公司 | 往来款 | 2,300,000.00 | 3年以上 | 0.65% | 2,300,000.00 |
| 合计 | -- | 350,302,249.55 | -- | 98.54% | 4,864,248.56 |
6、存货
是否已执行新收入准则
□是√否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 13,718,103.10 | 673,266.56 | 13,044,836.54 | 104,812,402.80 | 62,627,530.65 | 42,184,872.15 |
| 在产品 | 2,467,079.91 | 2,467,079.91 | ||||
| 库存商品 | 214,107,554.80 | 38,075,577.34 | 176,031,977.46 | 161,359,724.43 | 40,441,124.24 | 120,918,600.19 |
| 周转材料 | 147,325.57 | 147,325.57 | 1,167,486.39 | 1,167,486.39 | ||
| 委托加工物资 | 22,517,578.68 | 478,087.02 | 22,039,491.66 | 12,938,683.29 | 12,938,683.29 | |
| 合计 | 252,957,642.06 | 39,226,930.92 | 213,730,711.14 | 280,278,296.91 | 103,068,654.89 | 177,209,642.02 |
（2）存货跌价准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 62,627,530.65 | 673,266.56 | 26,610,337.10 | 36,017,193.55 | 673,266.56 | |
| 库存商品 | 40,441,124.24 | 15,642,904.86 | 18,008,451.76 | 38,075,577.34 | ||
| 委托加工物资 | 478,087.02 | 478,087.02 | ||||
| 合计 | 103,068,654.89 | 16,794,258.44 | 44,618,788.86 | 36,017,193.55 | 39,226,930.92 | |
注：其他转出主要系本年处置子公司尼木铜业股权后不再纳入本集团合并范围所致。
7、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴所得税 | 231,711.22 | 252,603.99 |
| 待抵扣增值税 | 20,887,228.79 | 21,479,342.54 |
| 合计 | 21,118,940.01 | 21,731,946.53 |
其他说明：
8、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 天府商品交易所有限公司（以下简称“天府交易所”） | 8,804,126.59 | 199,245.48 | 9,003,372.07 | ||||||||
| 小计 | 8,804,126.59 | 199,245.48 | 9,003,372.07 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 西藏兴旺矿业有限责任公司（以下简称“兴旺矿业”） | 306,000.00 | 306,000.00 | 306,000.00 | ||||||||
| 小计 | 306,000.00 | 306,000.00 | 306,000.00 | |||
| 合计 | 9,110,126.59 | 199,245.48 | 9,309,372.07 | 306,000.00 |
其他说明
9、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 金川集团股份有限公司 | 100,142,000.00 | 100,142,000.00 |
| 新鼎大酒店 | 6,868,191.90 | |
| 合计 | 107,010,191.90 | 100,142,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 29,275,522.77 | 29,275,522.77 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,394,238.63 | 3,394,238.63 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 2,124,171.29 | 2,124,171.29 | |
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 处置子公司 | 2,124,171.29 | 2,124,171.29 | |
| 4.期末余额 | 30,545,590.11 | 30,545,590.11 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 12,611,047.56 | 12,611,047.56 |
| 2.本期增加金额 | 971,679.76 | 971,679.76 | |
| （1）计提或摊销 | 971,679.76 | 971,679.76 |
| 3.本期减少金额 | 797,251.80 | 797,251.80 | |
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 处置子公司 | 797,251.80 | 797,251.80 | |
| 4.期末余额 | 12,785,475.52 | 12,785,475.52 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 |
| 3、本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 17,760,114.59 | 17,760,114.59 | |
| 2.期初账面价值 | 16,664,475.21 | 16,664,475.21 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 格尔木酒店 | 5,386,117.27 | 土地使用权不属于本公司 |
其他说明
11、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 266,515,997.60 | 349,712,077.35 |
| 合计 | 266,515,997.60 | 349,712,077.35 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 专用设备 | 运输工具 | 电子设备 | 仪器仪表 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||||
| 1.期初余额 | 390,358,792.51 | 62,874,219.01 | 344,774,499.01 | 28,074,588.23 | 14,495,628.54 | 922,358.59 | 14,779,544.09 | 856,279,629.98 |
| 2.本期增加金额 | 21,416,932.06 | 1,081,232.26 | 118,219.45 | 356,816.40 | 483,885.01 | 7,610.61 | 146,914.11 | 23,611,609.90 |
| （1）购置 | 9,147,219.67 | 1,081,232.26 | 118,219.45 | 356,816.40 | 483,885.01 | 7,610.61 | 146,914.11 | 11,341,897.51 |
| （2）在建工程转入 | 12,269,712.39 | 12,269,712.39 | ||||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 144,226,521.79 | 10,826,321.90 | 14,194,295.32 | 4,425,353.77 | 2,535,935.84 | 74,562.96 | 5,017,370.60 | 181,300,362.18 |
| （1）处置或报废 | 45,000.00 | 45,000.00 | ||||||
| 处置子公司 | 144,226,521.79 | 10,826,321.90 | 14,194,295.32 | 4,425,353.77 | 2,490,935.84 | 74,562.96 | 5,017,370.60 | 181,255,362.18 |
| 4.期末余额 | 267,549,202.78 | 53,129,129.37 | 330,698,423.14 | 24,006,050.86 | 12,443,577.71 | 855,406.24 | 9,909,087.60 | 698,590,877.70 |
| 二、累计折旧 | ||||||||
| 1.期初余额 | 198,787,952.06 | 36,783,153.58 | 149,984,568.29 | 18,076,545.06 | 12,389,242.44 | 790,645.72 | 11,781,113.47 | 428,593,220.62 |
| 2.本期增加金额 | 9,956,030.35 | 2,958,610.74 | 17,860,410.37 | 1,655,811.06 | 1,725,400.92 | 17,680.13 | 681,868.81 | 34,855,812.38 |
| （1）计提 | 9,956,030.35 | 2,958,610.74 | 17,860,410.37 | 1,655,811.06 | 1,725,400.92 | 17,680.13 | 681,868.81 | 34,855,812.38 |
| 3.本期减少金额 | 69,773,733.72 | 4,130,858.07 | 7,684,665.12 | 3,495,863.59 | 1,831,262.34 | 45,107.47 | 3,962,859.05 | 90,924,349.36 |
| （1）处置或报废 | 31,334.15 | 31,334.15 | ||||||
| 处置子公司 | 69,773,733.72 | 4,130,858.07 | 7,684,665.12 | 3,495,863.59 | 1,799,928.19 | 45,107.47 | 3,962,859.05 | 90,893,015.21 |
| 4.期末余额 | 138,970,248.69 | 35,610,906.25 | 160,160,313.54 | 16,236,492.53 | 12,283,381.02 | 763,218.38 | 8,500,123.23 | 372,524,683.64 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 36,702,609.97 | 6,219,462.26 | 32,714,666.20 | 1,082,280.50 | 252,146.57 | 21,562.13 | 981,604.38 | 77,974,332.01 |
| 2.本期增加金额 | 5,020,915.22 | 3,694,290.21 | 4,157.28 | 27,691.69 | 300,109.40 | 9,047,163.80 | ||
| （1）计提 | 5,020,915.22 | 3,694,290.21 | 4,157.28 | 27,691.69 | 300,109.40 | 9,047,163.80 |
| 3.本期减少金额 | 18,695,929.35 | 3,193,800.14 | 4,412,381.66 | 99,824.10 | 243,232.93 | 20,866.13 | 805,265.04 | 27,471,299.35 |
| （1）处置或报废 | ||||||||
| 处置子公司 | 18,695,929.35 | 3,193,800.14 | 4,412,381.66 | 99,824.10 | 243,232.93 | 20,866.13 | 805,265.04 | 27,471,299.35 |
| 4.期末余额 | 23,027,595.84 | 6,719,952.33 | 28,302,284.54 | 986,613.68 | 36,605.33 | 696.00 | 476,448.74 | 59,550,196.46 |
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 105,551,358.25 | 10,798,270.79 | 142,235,825.06 | 6,782,944.65 | 123,591.36 | 91,491.86 | 932,515.63 | 266,515,997.60 |
| 2.期初账面价值 | 154,868,230.48 | 19,871,603.17 | 162,075,264.52 | 8,915,762.67 | 1,854,239.53 | 110,150.74 | 2,016,826.24 | 349,712,077.35 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 白银扎布耶苛化渣厂房 | 2,676,467.40 | 正在办理 |
其他说明
12、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 148,144,051.76 | 116,728,251.31 |
| 合计 | 148,144,051.76 | 116,728,251.31 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 扎布耶盐湖二期 | 16,519,592.42 | 16,519,592.42 | 16,519,592.42 | 16,519,592.42 | ||
| 西藏罗布莎铬铁矿Ⅰ、Ⅱ矿群南部矿 | 117,639,733.31 | 117,639,733.31 | 42,639,343.63 | 42,639,343.63 | ||
| 5000吨电解铜项目 | 36,479,923.67 | 36,479,923.67 | ||||
| 其他零星项目 | 13,984,726.03 | 13,984,726.03 | 21,089,391.59 | 21,089,391.59 | ||
| 合计 | 148,144,051.76 | 148,144,051.76 | 116,728,251.31 | 116,728,251.31 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 扎布耶盐湖二期 | 489,104,500.00 | 16,519,592.42 | 16,519,592.42 | 10.43% | 工程前期 | 募股资金 |
| 5000吨电解铜项目 | 497,512,900.00 | 36,479,923.67 | 137,854.83 | 136,439.83 | 36,481,338.67 | 募股资金 | ||||
| 西藏罗布莎铬铁矿Ⅰ、Ⅱ矿群南部矿 | 214,987,400.00 | 42,639,343.63 | 75,000,389.68 | 117,639,733.31 | 54.72% | 54.72% | 募股资金 | |||
| 零星工程 | 21,089,391.59 | 8,337,558.01 | 12,133,272.57 | 3,308,951.00 | 13,984,726.03 | 其他 | ||||
| 合计 | 1,201,604,800.00 | 116,728,251.31 | 83,475,802.52 | 12,269,712.40 | 39,790,289.67 | 148,144,051.76 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 1000万吨硫化铜 | 3,308,951.00 | 项目不再继续实施 |
| 合计 | 3,308,951.00 | -- |
其他说明
注：本年计提在建工程减值准备系尼木铜业计提1000万吨硫化铜项目减值，本年处置尼木铜业时已转出。
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 采矿权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 121,910,433.83 | 22,300,000.00 | 209,401.71 | 280,838,923.00 | 425,258,758.54 |
| 2.本期增加金额 | 6,960,510.38 | 48,977,248.70 | 55,937,759.08 |
| （1）购置 | 6,960,510.38 | 6,960,510.38 | ||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| （4）采矿权转入 | 48,977,248.70 | 48,977,248.70 |
| 3.本期减少金额 | 47,223,975.76 | 48,977,248.70 | 96,201,224.46 | ||
| （1）处置 | |||||
| 处置子公司减少 | 47,223,975.76 | 48,977,248.70 | 96,201,224.46 | ||
| 4.期末余额 | 81,646,968.45 | 22,300,000.00 | 209,401.71 | 280,838,923.00 | 384,995,293.16 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 30,863,791.72 | 21,722,075.28 | 209,401.71 | 6,604,931.58 | 59,400,200.29 |
| 2.本期增加金额 | 2,399,687.95 | 577,924.72 | 4,085,055.86 | 7,062,668.53 | |
| （1）计提 | 2,399,687.95 | 577,924.72 | 4,085,055.86 | 7,062,668.53 |
| 3.本期减少金额 | 7,425,708.53 | 7,425,708.53 | |||
| （1）处置 | |||||
| 处置子公司减少 | 7,425,708.53 | 7,425,708.53 | |||
| 4.期末余额 | 25,837,771.14 | 22,300,000.00 | 209,401.71 | 10,689,987.44 | 59,037,160.29 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 10,009,068.26 | 10,009,068.26 | |||
| 2.本期增加金额 | 12,805,048.70 | 12,805,048.70 | |||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 | 6,312,031.59 | 12,805,048.70 | 19,117,080.29 | |
| （1）处置 | ||||
| 处置子公司减少 | 6,312,031.59 | 12,805,048.70 | 19,117,080.29 | |
| 4.期末余额 | 3,697,036.67 | 3,697,036.67 | ||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 52,112,160.64 | 270,148,935.56 | 322,261,096.20 | ||
| 2.期初账面价值 | 81,037,573.85 | 577,924.72 | 274,233,991.42 | 355,849,489.99 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
14、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 吉庆实业 | 26,940,981.95 | 26,940,981.95 | ||||
| 合计 | 26,940,981.95 | 26,940,981.95 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 吉庆实业 | 26,940,981.95 | 26,940,981.95 | ||||
| 合计 | 26,940,981.95 | 26,940,981.95 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
注：由于吉庆实业已进入清算状态，商誉已无价值，因此全额计提了减值准备。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
15、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 勘探成本 | 154,877,855.52 | 23,790.00 | 979,799.68 | 48,977,248.70 | 104,944,597.14 |
| 其他 | 2,397,907.51 | 351,937.62 | 832,539.79 | 306,348.75 | 1,610,956.59 |
| 合计 | 157,275,763.03 | 375,727.62 | 1,812,339.47 | 49,283,597.45 | 106,555,553.73 |
其他说明
注：本年勘探成本其他减少主要系尼木铜业采矿权转至无形资产所致。
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 6,035,875.25 | 543,228.78 | ||
| 合计 | 6,035,875.25 | 543,228.78 | ||
（2）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 245,202,354.37 | 350,685,222.62 |
| 可抵扣亏损 | 215,410,603.47 | 238,791,472.65 |
| 合计 | 460,612,957.84 | 589,476,695.27 |
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019 | 10,115,542.87 | ||
| 2020 | 26,776,018.41 | 45,169,862.98 | |
| 2021 | 1,211,339.05 | 20,882,163.51 | |
| 2022 | 5,870,957.56 | 23,416,876.84 | |
| 2023 | 63,723,137.56 | 139,207,026.45 | |
| 2024 | 117,829,150.89 | ||
| 合计 | 215,410,603.47 | 238,791,472.65 | -- |
其他说明：
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 190,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 合计 | 190,000,000.00 | 200,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 48,864,206.63 | 24,342,439.90 |
| 合计 | 48,864,206.63 | 24,342,439.90 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 西藏自治区地质矿产勘查开发局第六地质大队 | 1,633,015.89 | 对方未催收 |
| 合计 | 1,633,015.89 | -- |
其他说明：
19、预收款项
是否已执行新收入准则
□是√否
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收账款 | 538,327.38 | 17,535,370.59 |
| 合计 | 538,327.38 | 17,535,370.59 |
（2）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 29,641,110.99 | 99,804,570.49 | 104,873,940.03 | 24,571,741.45 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,557,313.74 | 11,533,900.21 | 14,091,213.95 | |
| 三、辞退福利 | 324,786.23 | 140,721.03 | 465,507.26 | |
| 合计 | 32,523,210.96 | 111,479,191.73 | 119,430,661.24 | 24,571,741.45 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 21,164,341.12 | 77,860,726.03 | 81,081,627.10 | 17,943,440.05 |
| 2、职工福利费 | 8,436,382.21 | 8,436,382.21 | ||
| 3、社会保险费 | 653,706.08 | 5,440,668.36 | 6,094,374.44 | |
| 其中：医疗保险费 | 653,706.08 | 4,638,350.19 | 5,292,056.27 | |
| 工伤保险费 | 520,381.13 | 520,381.13 | ||
| 生育保险费 | 281,937.04 | 281,937.04 | ||
| 4、住房公积金 | 68,830.00 | 6,671,662.16 | 6,740,492.16 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 7,754,233.79 | 1,395,131.73 | 2,521,064.12 | 6,628,301.40 |
| 合计 | 29,641,110.99 | 99,804,570.49 | 104,873,940.03 | 24,571,741.45 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,557,313.74 | 11,197,465.04 | 13,754,778.78 | |
| 2、失业保险费 | 336,435.17 | 336,435.17 | ||
| 合计 | 2,557,313.74 | 11,533,900.21 | 14,091,213.95 |
其他说明：
21、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 313,750.56 | 5,578,962.46 |
| 企业所得税 | 5,827,125.39 | 5,894,203.80 |
| 个人所得税 | 105,178.88 | 812,607.11 |
| 城市维护建设税 | 20,312.31 | 387,959.13 |
| 教育费附加 | 12,653.78 | 170,216.74 |
| 矿产资源补偿费 | 4,728,628.83 | 4,728,628.83 |
| 印花税 | 369,074.55 | 70,234.78 |
| 地方教育费附加 | 335.21 | 105,377.20 |
| 房产税 | 12,815.53 | |
| 资源税 | 303,739.90 | 3,802,119.83 |
| 土地增值税 | 37,440,000.00 | 37,440,000.00 |
| 其他 | 259,380.03 | 230,313.76 |
| 合计 | 49,380,179.44 | 59,233,439.17 |
其他说明：
注：应交税费中含吉庆实业应交企业所得税5,246,290.66元和应交土地增值税37,440,000.00元，系2006年9月28日西藏高院对吉庆实业位于棕树村8组的土地使用权进行拍卖所产生的流转税和企业所得税，由于吉庆实业对成都市武侯区地税局（武地税函[2006]59号）文中计算的税款有异议，故部分税款尚未解缴入库。
22、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 110,972.23 | 130,555.55 |
| 其他应付款 | 15,549,807.35 | 18,312,482.04 |
| 合计 | 15,660,779.58 | 18,443,037.59 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 110,972.23 | 130,555.55 |
| 合计 | 110,972.23 | 130,555.55 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 草场补偿费 | 100,000.00 | |
| 工程保证金及押金 | 2,702,160.23 | 1,090,151.12 |
| 往来款 | 1,924,387.47 | 1,924,387.47 |
| 中介机构费用 | 1,291,364.00 | 1,933,364.00 |
| 股权转让款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 矿产资源整合费 | 609,000.00 | 609,000.00 |
| 其他 | 7,022,895.65 | 10,655,579.45 |
| 合计 | 15,549,807.35 | 18,312,482.04 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 深圳市宝利泰投资有限公司 | 2,000,000.00 | 对方未催收 |
| 成都龙鼎实业发展有限责任公司 | 1,433,980.44 | 对方未催收 |
| 成都嘉和绿洲环境技术有限公司 | 960,000.00 | 对方未催收 |
| 合计 | 4,393,980.44 | -- |
其他说明
23、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 专项应付款 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 合计 | 200,000.00 | 200,000.00 |
（1）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 基建支出预算拨款 | 200,000.00 | 200,000.00 | |||
| 合计 | 200,000.00 | 200,000.00 | -- |
其他说明：
注：白银扎布耶收到甘肃省科技厅预算拨款200,000.00元，专项用于扎布耶锂盐联合法工艺优化关键技术攻关。
24、预计负债
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 恢复治理费 | 45,730,894.95 | ||
| 合计 | 45,730,894.95 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注：本年恢复治理费增加主要系本集团根据《西藏自治区矿山地质环境治理恢复基金管理办法（试行）》计提的治理费。
25、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 51,657,789.62 | 24,950,000.00 | 26,707,789.62 | 收到政府补助 | |
| 合计 | 51,657,789.62 | 24,950,000.00 | 26,707,789.62 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 白银扎布耶产业技术项目拨款[注1] | 20,420,000.00 | 20,420,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 技术改造补贴款[注2] | 24,098,429.00 | 22,950,000.00 | 1,148,429.00 | 与资产相关 | ||||
| 矿产资源节约与综合利用奖励金[注3] | 6,000,000.00 | 2,000,000.00 | 4,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 甘肃省园区循环化改造项目国家补助资金投资[注4] | 1,010,000.00 | 1,010,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 国资委培训经费 | 129,360.62 | 129,360.62 | 与收益相关 |
其他说明：
注1：根据白银市财政局市《关于提前下达2009年产业技术进步项目建设扩大内需国债投资预算的通知》（财经建发[2008]206号），白银扎布耶2009年收到白银市财政局拨款2,042万元。该项拨款要求白银扎布耶用于白银二期项目，截至2019年12月31日，该项目尚未完成。注2：根据2011年西藏自治区财政厅《关于下达西藏矿业发展股份有限公司革吉县聂耳错硼镁矿技术改造项目投资计划（第一批）的通知》（藏财建指（专）字[2011]51号）及藏发改投资[2010]357号文，本公司阿里分公司2011年收到西藏自治区财政厅拨款115万元。根据2013年拉萨市财政局《关于下达尼木县铜业开发有限责任公司尼木厅宫铜矿采扩建工程及5000吨电解铜技术改造项目建设资金预算（拨款）的通知》（拉财建指字[2013]17号），尼木铜业2013年收到拉萨市财政局拨款1,148万元，2014年收到拉萨市财政局拨款1,147万元。截至2019年12月31日，上述技术改造项目尚未完成。注3：根据《财政部关于下达矿产资源节约与综合利用奖励资金预算的通知》（财建[2013]77号）以及《矿产资源节约与综合利用奖励资金预算明细表》，本公司山南分公司、尼木铜业、西藏扎布耶于2014年各收到矿产资源节约与综合利用奖励金200万元，本集团共计收到600万元该项奖励金，该文件要求“矿山企业获得的奖励资金应专项用于进一步提高矿产资源开采回采率、选矿回收率和综合利用率的技术改造和研究开发，不得挪作他用”。截至2019年12月31日，上述公司矿产资源节约与综合利用项目仍在研究开发中。
注4：根据《2012年园区循环化改造示范试点补助（启动）资金的通知》（财建[2012]533号），白银扎布耶收到白银高新技术产业园委员会拨入国家补助资金投资计划款180万元。根据白银高新区管理委员会《关于下达2017年循环化改造项目中央财政补助资金投资计划（第三批）的通知》（白高新发[2017]83号）及白银市发改委及财政局《关于下达2017年循环化改造项目中央财政补助资金投资计划（第三批）的通知》（市发改环资[2017]545号）重新下达对白银扎布耶苛化渣项目的投资计划，由于项目建设内容发生变化，导致总投资减少，按照资金补助比例，变更后项目应收到101万元的政府补助，白银扎布耶于2017年向市财政退回补助资金129.50万元，2018年年收到市财政补助资金50.50万元。截至2019年12月31日，该项目尚未进行验收。
注5：本年其他减少主要系本年处置子公司尼木铜业股权后不再纳入本集团合并范围所致。
26、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 520,819,240.00 | 520,819,240.00 | |||||
其他说明：
27、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,528,260,501.64 | 1,528,260,501.64 | ||
| 其他资本公积 | 54,844,700.40 | 54,844,700.40 | ||
| 合计 | 1,583,105,202.04 | 1,583,105,202.04 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
28、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 1,473,864.60 | 3,378,148.03 | 3,368,946.82 | 1,483,065.81 |
| 合计 | 1,473,864.60 | 3,378,148.03 | 3,368,946.82 | 1,483,065.81 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：根据2012年2月14日财政部、安全监管总局文件《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》（财企[2012]16号）第八条之规定，本集团按以下标准提取安全生产费：
（1）露天矿山：据开采的原矿产量按每吨5元提取；
（2）井下矿山：据开采的原矿产量按每吨10元提取；
（3）危险品以本年度实际销售收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准逐月提取：
1）全年实际销售收入在1,000万元及以下的部分，按照4%提取；2）全年实际销售收入在1,000万元至10,000万元（含）的部分，按照2%提取；
3）全年实际销售收入在10,000万元至100,000万元（含）的部分，按照0.5%提取。注2：本期减少中91,452.77元系本年处置子公司新鼎大酒店股权后不再纳入本集团合并范围所致。
29、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 54,741,800.57 | 54,741,800.57 | ||
| 合计 | 54,741,800.57 | 54,741,800.57 |
30、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -184,396,516.23 | -3,428,238.23 |
| 调整后期初未分配利润 | -184,396,516.23 | -3,428,238.23 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 84,434,175.11 | -180,968,278.00 |
| 期末未分配利润 | -99,962,341.12 | -184,396,516.23 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润
0.00
元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
31、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 649,482,570.61 | 574,416,375.94 | 460,116,002.83 | 410,284,094.69 |
| 其他业务 | 7,157,961.01 | 1,606,102.53 | 39,621,127.00 | 35,204,354.31 |
| 合计 | 656,640,531.62 | 576,022,478.47 | 499,737,129.83 | 445,488,449.00 |
是否已执行新收入准则
□是√否其他说明
32、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 845,505.39 | 1,411,105.79 |
| 教育费附加 | 362,359.41 | 604,759.97 |
| 资源税 | 4,535,133.99 | 6,085,089.74 |
| 房产税 | 316,280.98 | 346,344.81 |
| 土地使用税 | 883,266.05 | 885,999.30 |
| 车船使用税 | 28,148.00 | 34,779.36 |
| 印花税 | 947,889.43 | 453,457.41 |
| 地方教育费附加 | 241,572.94 | 403,173.33 |
| 环保税 | 536,749.01 | 172,484.39 |
| 合计 | 8,696,905.20 | 10,397,194.10 |
其他说明：
33、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 11,078,099.51 | 12,091,657.38 |
| 运输装卸费 | 1,238,416.80 | 2,761,244.30 |
| 车辆费 | 1,253,991.34 | 1,086,489.95 |
| 水电费 | 396,434.06 | 778,917.10 |
| 差旅费 | 351,872.26 | 285,953.81 |
| 业务招待费 | 86,455.01 | 80,087.40 |
| 其他 | 1,147,911.69 | 1,735,869.14 |
| 合计 | 15,553,180.67 | 18,820,219.08 |
其他说明：
34、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 47,024,291.43 | 53,979,596.01 |
| 停产损失 | 8,455,839.11 | 15,540,584.46 |
| 折旧费 | 3,675,897.56 | 4,057,310.76 |
| 业务招待费 | 714,421.97 | 801,027.54 |
| 咨询及中介机构费用 | 3,841,875.42 | 4,257,397.72 |
| 无形资产摊销费 | 3,078,274.63 | 4,893,461.71 |
| 租赁费 | 3,410,780.89 | 3,385,654.80 |
| 草场补偿费 | 9,990,000.00 | 10,190,000.00 |
| 修理费 | 1,428,502.58 | 1,227,304.27 |
| 差旅费 | 1,633,764.69 | 1,390,191.65 |
| 车辆费 | 1,370,793.72 | 1,367,592.10 |
| 恢复治理费 | 53,689,774.67 | 6,299,082.00 |
| 党组织工作经费 | 752,526.22 | 938,548.62 |
| 其他费用 | 5,034,145.73 | 6,662,530.60 |
| 合计 | 144,100,888.62 | 114,990,282.24 |
其他说明：
注：本年恢复治理费增加主要系本集团根据《西藏自治区矿山地质环境治理恢复基金管理办法（试行）》计提的治理经费。
35、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 4,624,277.77 | 5,072,105.82 |
| 减：利息收入 | 19,778,225.61 | 18,552,056.80 |
| 加：汇兑损失 | -4.53 | |
| 加：其他支出 | 108,790.32 | 81,014.45 |
| 合计 | -15,045,157.52 | -13,398,941.06 |
36、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,467,086.95 | 966,557.49 |
37、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 199,245.48 | -2,826,676.38 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 169,363,311.71 | |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | 4,057,575.86 | |
| 理财产品收益 | 256,479.45 | |
| 合计 | 173,620,133.05 | -2,570,196.93 |
38、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 3,387,183.81 | |
| 应收账款坏账损失 | 3,396,487.41 | |
| 合计 | 6,783,671.22 |
39、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -3,781,228.85 | |
| 二、存货跌价损失 | -16,704,373.06 | -47,357,634.02 |
| 七、固定资产减值损失 | -9,047,163.80 | -3,677,944.97 |
| 九、在建工程减值损失 | -3,308,951.00 | |
| 十二、无形资产减值损失 | -12,805,048.70 | |
| 合计 | -41,865,536.56 | -54,816,807.84 |
40、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 1,080.00 |
41、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 880,500.00 | ||
| 核销应付仲巴县财政局硼砂管理费 | 1,420,000.00 | 1,420,000.00 | |
| 非流动资产毁损报废利得 | 1,589,081.56 | ||
| 搬迁补偿收入 | 413,277.16 | ||
| 其他 | 93,988.71 | 18,792.37 | 93,988.71 |
| 合计 | 1,513,988.71 | 2,901,651.09 | 1,513,988.71 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 促进引资和投资优惠政策扶持奖励资金 | 奖励 | 否 | 880,500.00 | 与收益相关 |
42、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 75,540.01 | 1,194,406.13 | 75,540.01 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 13,665.85 | 7,478,266.44 | 13,665.85 |
| 其中：固定资产报废损失 | 13,665.85 | 2,213,034.11 | 13,665.85 |
| 在建工程报废损失 | 5,265,232.33 | ||
| 非正常损失 | 12,258,408.34 | ||
| 补缴社保罚息支出 | 3,971,689.36 | ||
| 罚款支出 | 895,402.02 | 397,100.00 | 895,402.02 |
| 其他[注] | 2,474,307.73 | 1,917,444.78 | 2,474,307.73 |
| 合计 | 3,458,915.61 | 27,217,315.05 | 3,458,915.61 |
其他说明：
注：其他主要系驻村工作组费用。
43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,985,928.77 | 753,536.77 |
| 递延所得税费用 | 543,228.78 | 38,767,668.80 |
| 合计 | 2,529,157.55 | 39,521,205.57 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 66,372,663.94 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 9,955,899.59 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,569,550.04 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,985,928.77 |
| 非应税收入的影响 | -29,886.82 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 173,551.17 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 26,461,114.68 |
| 处置子公司在合并层面确认的投资收益的影响 | -37,586,999.88 |
| 所得税费用 | 2,529,157.55 |
其他说明
注：非应税收入的影响本项目非应税收入系权益法确认的投资收益。
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 19,238,894.46 | 17,448,277.12 |
| 政府补助 | 2,467,086.95 | 2,374,197.49 |
| 收回保证金及押金 | 25,458,700.00 |
| 收回西藏矿业总公司替尼木铜业和新鼎大酒店支付的欠款 | 92,775,093.42 | |
| 收到退回的增值税 | 3,293,226.64 | |
| 收回受限货币资金 | 300,918.21 | |
| 搬迁补偿款 | 413,277.16 | |
| 其他 | 34,248.68 | 14,047.29 |
| 合计 | 143,267,250.15 | 20,550,717.27 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付西藏中腾投资发展有限公司保证金 | 30,000,000.00 | |
| 草场补偿费 | 10,190,945.80 | 16,252,494.93 |
| 土地复垦费 | 7,499,774.22 | 4,805,778.76 |
| 咨询及中介机构费用 | 3,841,875.42 | 4,257,397.72 |
| 往来款、保证金及其他费用 | 7,180,247.09 | 3,925,904.13 |
| 租赁费 | 3,410,780.89 | 3,499,581.79 |
| 运杂费 | 1,238,416.80 | 2,761,244.30 |
| 驻村工作组费用 | 2,738,325.97 | 1,801,405.32 |
| 差旅费 | 1,985,636.95 | 1,676,145.46 |
| 车辆使用费 | 2,624,785.06 | 1,514,826.18 |
| 水电气费 | 396,434.06 | 1,419,997.32 |
| 对外捐赠 | 75,540.01 | 1,194,406.13 |
| 停工损失费 | 41,279.40 | 905,275.86 |
| 业务招待费 | 800,876.98 | 881,114.94 |
| 办公费 | 625,597.35 | 610,835.69 |
| 通讯费 | 345,133.15 | 589,515.41 |
| 党组织工作经费 | 752,526.22 | 50,049.33 |
| 合计 | 73,748,175.37 | 46,145,973.27 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回本利丰人民币理财产品 | 30,000,000.00 | |
| 合计 | 30,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置子公司股权现金流净额 | 71,879,671.29 | |
| 认购本利丰人民币理财产品 | 30,000,000.00 | |
| 合计 | 71,879,671.29 | 30,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付西藏银行先征后返贴息款 | 1,666,666.70 | |
| 合计 | 1,666,666.70 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 63,843,506.39 | -196,816,310.34 |
| 加：资产减值准备 | -9,447,038.14 | 13,414,285.27 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 35,827,492.14 | 35,916,176.10 |
| 无形资产摊销 | 7,062,668.53 | 5,181,236.72 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,812,339.47 | 697,944.14 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,080.00 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 13,665.85 | 5,889,184.88 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,624,277.77 | 5,072,101.29 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -173,620,133.05 | 2,570,196.93 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 543,228.78 | 38,767,668.80 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 69,735,750.67 | -31,776,740.05 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 45,637,455.29 | 68,355,620.98 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 53,025,940.48 | -8,547,583.95 |
| 其他 | 100,653.98 | 394,633.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 99,159,808.16 | -60,882,665.91 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,161,915,750.44 | 1,245,182,208.77 |
| 减：现金的期初余额 | 1,245,182,208.77 | 1,452,939,720.50 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -83,266,458.33 | -207,757,511.73 |
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 380,242,649.79 |
| 其中： | -- |
| 尼木铜业 | 293,725,987.54 |
| 新鼎酒店 | 86,516,662.25 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 452,122,321.08 |
| 其中： | -- |
| 尼木铜业 | 449,617,266.36 |
| 新鼎酒店 | 2,505,054.72 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | -71,879,671.29 |
其他说明：
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,161,915,750.44 | 1,245,182,208.77 |
| 其中：库存现金 | 87,392.90 | 539,224.48 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,161,828,357.54 | 1,244,642,984.29 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,161,915,750.44 | 1,245,182,208.77 |
其他说明：
46、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
47、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 专项奖励资金 | 630,650.48 | 其他收益 | 630,650.48 |
| 白银市国家自主创新示范区2018年度先进集体奖励资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 国资委专项培训经费 | 252,000.00 | 其他收益 | 252,000.00 |
| 稳岗补贴 | 191,634.72 | 其他收益 | 191,634.72 |
| 2018年度促进引资和投资优惠政策扶持奖励资金 | 528,300.00 | 其他收益 | 528,300.00 |
| 2018年企业养老保险缴费省级补助资金 | 263,273.00 | 其他收益 | 263,273.00 |
| 环保锅炉拆除补助资金 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 2017、2018入驻企业养老保险缴费区级补助资金 | 130,808.00 | 其他收益 | 130,808.00 |
| 个税手续费返还 | 19,420.75 | 其他收益 | 19,420.75 |
| 科技局专利保护费返还 | 1,000.00 | 其他收益 | 1,000.00 |
| 合计 | 2,467,086.95 | 2,467,086.95 |
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并其他说明：
本年无非同一控制下的企业合并。
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并其他说明：
本年无同一控制下的企业合并。
3、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√是□否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 新鼎大酒店 | 157,303,022.28 | 95.82% | 出售 | 2019年12月30日 | 工商变更完成以及收到 | 135,434,730.45 | 4.18% | 2,810,616.04 | 6,868,191.90 | 4,057,575.86 | 市场价值 | 0.00 |
| 55%的股权处置价款 | ||||||||||||
| 尼木铜业 | 534,047,250.08 | 100.00% | 出售 | 2019年12月30日 | 工商变更完成以及收到55%的股权处置价款 | 33,928,581.26 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 尼木隆达 | 100.00% | 出售 | 2019年12月30日 | 工商变更完成以及收到55%的股权处置价款 |
其他说明：
注：尼木隆达为尼木铜业100%持股公司，上述尼木铜业财务数据为包含尼木隆达的合并财务数据。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 一级子公司 | ||||||
| 西藏扎布耶 | 西藏日喀则 | 西藏日喀则 | 采掘 | 50.72% | 非同一控制下企业合并 | |
| 白银扎布耶 | 甘肃白银市 | 甘肃白银市 | 生产企业 | 63.13% | 36.88% | 非同一控制下企业合并 |
| 西藏润恒 | 西藏拉萨市 | 西藏拉萨市 | 销售 | 100.00% | 非同一控制下 | |
| 企业合并 | ||||||
| 聂尔错硼业 | 西藏阿里 | 西藏阿里 | 采掘 | 50.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 吉庆实业 | 西藏拉萨市 | 西藏拉萨市 | 示范园区景点开发 | 97.50% | 非同一控制下企业合并 | |
| 二级子公司 | ||||||
| 新能源电站 | 西藏拉萨市 | 西藏拉萨市 | 咨询服务 | 50.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 华鼎现代农业 | 重庆市巴南区鱼洞大中村 | 重庆市巴南区鱼洞大中村 | 示范园区景点开发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
（2）不纳入合并范围子公司情况如下：
| 公司名称 | 企业类型 | 注册地 | 业务性质 | 法人代表 | 组织机构代码 |
| 西藏贡觉县矿业综合开发有限公司 | 有限责任公司 | 贡觉县 | 采掘 | ||
| 成都易华信息科技开发有限公司 | 有限责任公司 | 成都市 | 信息服务 |
注：由于上述公司已经停业清算多年，已无人员从事相关活动，无法获取到其财务及经营资料，?{公司对其长期股权投资及其他债权账面价值已经减记为零。根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》相关规定，?{公司已经无法影响其相关活动，并由此取得可变回报，故未将上述公司纳入合并报表范围。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 西藏扎布耶 | 49.28% | -19,464,590.54 | 402,794,752.37 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 西藏扎布耶 | 503,347,846.45 | 335,843,291.89 | 839,191,138.34 | 19,404,772.65 | 2,391,264.80 | 21,796,037.45 | 537,275,395.08 | 352,711,065.36 | 889,986,460.44 | 31,108,705.34 | 2,031,964.80 | 33,140,670.14 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 西藏扎布耶 | 13,340,263.66 | -39,497,320.91 | -39,497,320.91 | 8,213,396.48 | 102,912,910.47 | -32,040,138.46 | -32,040,138.46 | 36,726,280.84 |
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 9,003,372.07 | 8,804,126.59 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | 199,245.48 | -1,794,178.23 |
| --综合收益总额 | 199,245.48 | -1,794,178.23 |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -1,032,498.15 | |
| --综合收益总额 | -1,032,498.15 |
其他说明
注：本年永兴建设实现净利润后净资产仍为负，故本公司未确认投资收益。
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1）汇率风险本集团主要业务活动以人民币计价结算，本集团2019年12月31日无外币余额，汇率风险不会对本集团的经营业绩产生影响。
2）利率风险本集团的融资活动需要经过严格的审批，本集团截至2019年12月31日无长期借款。本集团所处区域银行对当地企业利率政策较为宽松。本集团短期借款合同主要为固定利率，且借款利率一直比央行同期利率低33%-35%。利率风险基本不会对本集团的经营业绩产生影响。
3）价格风险本集团以市场价格销售矿产品，因此受到价格波动的影响。
（2）信用风险于2019年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：103,422,163.47元。
（3）流动风险流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，降低流动性风险。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2019年12月31日金额：
| 项目 | 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 |
| 金融资产 | |||||
| 货币资金 | 1,161,915,750.44 | 1,161,915,750.44 | |||
| 应收票据 | 31,001,219.83 | 31,001,219.83 | |||
| 应收账款 | 104,122,163.47 | 104,122,163.47 | |||
| 其他应收款 | 355,525,323.27 | 355,525,323.27 | |||
| 金融负债 | |||||
| 短期借款 | 190,000,000.00 | 190,000,000.00 | |||
| 应付账款 | 48,864,206.63 | 48,864,206.63 | |||
| 其他应付款 | 15,549,807.35 | 15,549,807.35 | |||
| 应付利息 | 110,972.23 | 110,972.23 | |||
| 应付职工薪酬 | 24,571,741.45 | 24,571,741.45 |
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 西藏自治区矿业发展总公司 | 拉萨市 | 铬矿、铜矿销售 | 100,000,000.00 | 19.93% | 22.27% |
本企业的母公司情况的说明
注：控股股东对本公司的表决权包含西藏自治区矿业发展总公司同时通过其控股子公司西藏藏华工贸有限公司所持有的本公司12,188,713.00股，占本公司年末股权比例的2.34%。本企业最终控制方是西藏自治区人民政府国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“八、1.（1）企业集团的构成“相关内容。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注“八、3.（1）不重要的合营企业或联营企业”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 永兴建设 | 联营企业 |
| 兴旺矿业 | 联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 西藏藏华工贸有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 永兴建设 | 工程施工 | 18,450,871.09 | 8,912,767.59 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 西藏矿业总公司 | 酒店服务 | 6,018.87 | 5,338.68 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 西藏矿业总公司 | 办公楼/宿舍 | 8,880.00 | 8,400.00 |
| 西藏矿业总公司 | 扎布耶货场 | 76,690.95 | 73,205.00 |
关联租赁情况说明
（3）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 2019年02月21日 | 2020年02月21日 | 是 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 尼木铜业 | 100,000,000.00 | 2019年02月21日 | 2020年02月21日 | 是 |
关联担保情况说明2019年1月10日，本公司与西藏银行股份有限公司拉萨纳金支行签署编号为201901160000007号的流动资金借款合同，借款金额1.00亿元，借款期限为2019年2月21日至2020年2月21日，同时签订编号为2016830014901100001的抵押合同，抵押物为尼木铜业尼木县厅宫铜矿采矿许可证（权利证书编号C5400002011043110111471）。本公司本年已将尼木铜业100%股权出售给公司控股股东西藏矿业总公司。2020年1月9日本公司已归还相关借款。
（4）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬合计 | 5,800,128.79 | 7,781,242.41 |
（5）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 西藏矿业总公司 | 311,107,622.57 | |||
| 预付款项 | 永兴建设 | 439,522.95 | |||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 永兴建设 | 15,000.00 | 122,801.40 |
| 应付账款 | 永兴建设 | 672,137.08 | 622,394.49 |
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至2019年12月31日，本集团本年无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项截至2019年12月31日，本集团本年无需要披露的其他重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
本公司已于2020年2月27日收到西藏矿业总公司收购尼木铜业和新鼎大酒店股权的剩余股权转让款311,107,622.57元。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策本集团根据管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司本部为独立投融资管理中心；本公司下属山南分公司及阿里分公司、西藏扎布耶、聂尔错硼业、尼木铜业、白银扎布耶为矿产品生产经营分部；西藏润恒为对外销售经营分部；新鼎大酒店、吉庆实业、本公司下属勘探分公司为其他经营分部。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 投融资管理中心 | 矿产品生产分部 | 销售分部 | 其他分部 | 内部交易抵消 | 合计 |
| 营业收入 | 17,293,054.82 | 256,011,409.08 | 512,404,498.29 | 13,878,514.57 | -142,946,945.14 | 656,640,531.62 |
| 营业成本 | 14,655,282.43 | 198,283,199.47 | 523,955,369.78 | 2,800,119.79 | -163,671,493.00 | 576,022,478.47 |
| 营业利润 | 155,024,630.97 | -98,050,076.39 | -23,910,818.86 | -3,930,632.01 | 39,184,487.13 | 68,317,590.84 |
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,000,000.00 | 39.84% | 1,000,000.00 | 100.00% | 0.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,510,000.00 | 60.16% | 75,500.00 | 5.00% | 1,434,500.00 | 23,099,934.08 | 100.00% | 4,469,986.82 | 19.35% | 18,629,947.26 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,510,000.00 | 60.16% | 75,500.00 | 5.00% | 1,434,500.00 | 23,099,934.08 | 100.00% | 4,469,986.82 | 19.35% | 18,629,947.26 |
| 合计 | 2,510,000.00 | 100.00% | 1,075,500.00 | 1,434,500.00 | 23,099,934.08 | 100.00% | 4,469,986.82 | 18,629,947.26 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 宝塔盛华商贸集团有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | -- | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,510,000.00 |
| 1年以内 | 1,510,000.00 |
| 1至2年 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 2,510,000.00 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 4,469,986.82 | -3,394,486.82 | 1,075,500.00 | |||
| 合计 | 4,469,986.82 | -3,394,486.82 | 1,075,500.00 | |||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数 | 坏账准备期末余额 |
| 的比例 | |||
| 宝塔盛华商贸集团有限公司 | 1,000,000.00 | 39.84% | 1,000,000.00 |
| 山南东旭冶金炉料有限公司 | 810,000.00 | 32.27% | 40,500.00 |
| 青海宏继兴工贸有限责任公司 | 700,000.00 | 27.89% | |
| 35,000.00 | |||
| 合计 | 2,510,000.00 | 100.00% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 414,524,437.11 | 90,042,387.56 |
| 合计 | 414,524,437.11 | 90,042,387.56 |
（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 68,112,706.54 | 82,211,291.43 |
| 保证金 | 35,622,320.00 | 18,433,520.00 |
| 股权转让款 | 311,107,622.57 | |
| 其他 | 2,421,907.20 | 996,250.72 |
| 合计 | 417,264,556.31 | 101,641,062.15 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 11,598,674.59 | 11,598,674.59 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -8,858,555.39 | -8,858,555.39 | ||
| 2019年12月31日余 | 2,740,119.20 | 2,740,119.20 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
额账龄
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 411,325,489.70 |
| 1年以内 | 411,325,489.70 |
| 1至2年 | 27,140.27 |
| 2至3年 | 1,500.00 |
| 3年以上 | 5,910,426.34 |
| 4至5年 | 5,583,858.44 |
| 5年以上 | 326,567.90 |
| 合计 | 417,264,556.31 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 11,598,674.59 | -8,858,555.39 | 2,740,119.20 | |||
| 合计 | 11,598,674.59 | -8,858,555.39 | 2,740,119.20 | |||
4）本期实际核销的其他应收款情况
本年度无实际核销的其他应收款。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 西藏矿业总公司 | 股权转让款 | 311,107,622.57 | 1年以内 | 74.56% | |
| 西藏润恒矿产品销售有限公司 | 往来款 | 67,765,307.37 | 1年以内 | 16.24% | |
| 西藏中腾投资发展有限公司 | 保证金 | 30,000,000.00 | 1年以内 | 7.19% | 1,500,000.00 |
| 西藏自治区国土资源厅 | 矿山环境治理与生态恢复保证金 | 4,272,320.00 | 3年以上 | 1.02% | 854,464.00 |
| 西藏银行 | 贷款贴息款 | 1,666,666.70 | 1年以内 | 0.40% | 83,333.34 |
| 合计 | -- | 414,811,916.64 | -- | 99.41% | 2,437,797.34 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 729,785,313.95 | 27,355,150.79 | 702,430,163.16 | 1,498,294,697.91 | 27,355,150.79 | 1,470,939,547.12 |
| 对联营、合营企业投资 | 9,309,372.07 | 306,000.00 | 9,003,372.07 | 9,110,126.59 | 306,000.00 | 8,804,126.59 |
| 合计 | 739,094,686.02 | 27,661,150.79 | 711,433,535.23 | 1,507,404,824.50 | 27,661,150.79 | 1,479,743,673.71 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 西藏扎布耶 | 471,700,000.00 | 471,700,000.00 | |||||
| 聂尔错硼业 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 新鼎大酒店 | 64,369,383.96 | 64,369,383.96 | |||||
| 尼木铜业 | 704,140,000.00 | 704,140,000.00 | |||||
| 吉庆实业 | 22,730,163.16 | 22,730,163.16 | 27,355,150.79 | ||||
| 西藏润恒 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 白银扎布耶 | 202,000,000.00 | 202,000,000.00 | |||||
| 合计 | 1,470,939,547.12 | 768,509,383.96 | 702,430,163.16 | 27,355,150.79 | |||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 天府交易所 | 8,804,126.59 | 199,245.48 | 9,003,372.07 | ||||||||
| 小计 | 8,804,126.59 | 199,245.48 | 9,003,372.07 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 兴旺矿业 | 306,000.00 | ||||||||||
| 小计 | 306,000.00 | ||||||||||
| 合计 | 8,804,126.59 | 9,003,372.07 | 306,000.00 | ||||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 97,393,558.07 | 46,674,288.25 | 21,206,731.36 | 8,195,044.95 |
| 其他业务 | 1,683,090.42 | 420,212.83 | 1,642,663.71 | 435,515.48 |
| 合计 | 99,076,648.49 | 47,094,501.08 | 22,849,395.07 | 8,630,560.43 |
是否已执行新收入准则
□是√否其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 199,245.48 | -2,826,676.38 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -77,159,111.60 |
| 合计 | -76,959,866.12 | -2,826,676.38 |
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -13,665.85 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,467,086.95 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,931,261.05 | |
| 处置子公司股权收益 | 173,420,887.57 | |
| 少数股东权益影响额 | 417,347.27 | |
| 合计 | 173,525,700.35 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.18% | 0.1621 | 0.1621 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -4.41% | -0.1711 | -0.1711 |
第十三节备查文件目录
一、载有法定代表人签名的年度报告文本。
二、载有法定代表人，财务总监，财务经理签名并盖章的财务报告。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：曾泰西藏矿业发展股份有限公司二〇二〇年四月二十日