公司代码：603089 公司简称：正裕工业
浙江正裕工业股份有限公司
2019年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人郑念辉、主管会计工作负责人王筠及会计机构负责人（会计主管人员）王筠声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司 2019 年度利润分配预案：拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润及转增股本，向实施权益分派股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金红利4元（含税），每10股以资本公积金转增3.5股。截至2019年12月31日，公司总股本为154,671,500股，以此计算合计拟派发现金红利61,868,600.00元（含税），转增后公司的总股本为208,806,525股。 如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。本预案尚需提交公司股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告内容涉及的未来计划、规划等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节 经营情况的讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 17
第五节 重要事项 ...... 31
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 53
第七节 优先股相关情况 ...... 60
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 61
第九节 公司治理 ...... 66
第十节 公司债券相关情况 ...... 69
第十一节 财务报告 ...... 70
第十二节 备查文件目录 ...... 195
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、正裕工业 | 指 | 浙江正裕工业股份有限公司 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 正裕投资、控股股东 | 指 | 浙江正裕投资有限公司 |
| 宁波鸿裕 | 指 | 本公司全资子公司宁波鸿裕工业有限公司 |
| 浙江嘉裕 | 指 | 本公司全资子公司浙江嘉裕工业有限公司 |
| 嘉裕进出口 | 指 | 本公司全资子公司台州嘉裕进出口有限公司 |
| 上海优肯 | 指 | 本公司全资子公司上海优肯汽车科技有限公司 |
| 正裕美国公司 | 指 | ADD USA,INC.，系由宁波鸿裕立的全资子公司 |
| 芜湖荣基 | 指 | 本公司控股子公司芜湖荣基密封系统有限公司 |
| 安博帝特 | 指 | 本公司控股子公司芜湖安博帝特工业有限公司 |
| 保荐机构、广发证券 | 指 | 广发证券股份有限公司 |
| 审计机构 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《浙江正裕工业股份有限公司章程》 |
| 元、千元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币千元、人民币万元、人民币亿元 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 浙江正裕工业股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 正裕工业 |
| 公司的外文名称 | ADD Industry（Zhejiang） CO., LTD |
| 公司的外文名称缩写 | ADD |
| 公司的法定代表人 | 郑念辉 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 陈灵辉 | 李幼萍 |
| 联系地址 | 浙江省玉环市双港路88号 | 浙江省玉环市双港路88号 |
| 电话 | 0576-87278883 | 0576-87278883 |
| 传真 | 0576-87278888 | 0576-87278888 |
| 电子信箱 | add@addchina.com | add@addchina.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 浙江省玉环市双港路88号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 317600 |
| 公司办公地址 | 玉环市双港路88号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 317600 |
| 公司网址 | www.addchina.com |
| 电子信箱 | add@addchina.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 中国证券报、上海证券报、证券日报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/ |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券投资部 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 正裕工业 | 603089 | - |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 | |
| 签字会计师姓名 | 吕安吉、李志媛 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 广发证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 洪如明、黄仕宇 |
| 持续督导的期间 | 2017年1月26日-2021年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
| 营业收入 | 1,108,868,100.60 | 1,082,674,291.25 | 2.42 | 843,129,425.65 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 74,484,977.12 | 100,759,028.48 | -26.08 | 72,004,152.69 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 66,188,785.91 | 91,804,966.37 | -27.90 | 60,926,506.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 130,774,076.21 | 93,170,185.71 | 40.36 | 101,895,914.83 |
| 2019年末 | 2018年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2017年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 821,912,089.55 | 779,458,383.90 | 5.45 | 710,700,355.42 |
| 总资产 | 1,554,222,222.46 | 1,596,421,019.11 | -2.64 | 1,051,948,965.81 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.48 | 0.65 | -26.15 | 0.48 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.48 | 0.65 | -26.15 | 0.48 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.43 | 0.59 | -27.12 | 0.40 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 9.37 | 13.62 | 减少4.25个百分点 | 10.90 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 8.32 | 12.41 | 减少4.09个百分点 | 9.22 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额130,774,076.21元，较上年同期增长40.36%，主要系本期经营性款项收支情况良好及芜湖荣基、安博帝特纳入合并范围所致。
2、根据公司2018 年年度股东大会审议通过的《关于2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，公司以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增4.5股。该利润分配事项已于2019年5月24日实施完毕，公司的总股本由 106,670,000股变更为154,671,500股。公司按调整后的股数重新计算上年同期的每股收益。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2019年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 283,730,658.36 | 257,871,015.56 | 280,883,622.01 | 286,382,804.67 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 29,975,660.80 | 22,158,143.10 | 24,033,493.34 | -1,682,320.12 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 25,615,723.14 | 21,763,071.91 | 23,488,551.17 | -4,678,560.31 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 43,057,748.03 | 18,780,458.84 | 35,392,436.02 | 33,543,433.32 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2019年金额 | 附注（如适用） | 2018年金额 | 2017年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -637,224.20 | -196,696.59 | 143,771.96 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 12,134,958.20 | 5,285,251.29 | 7,907,043.39 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 5,211,095.66 | 5,029,358.06 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | / | 1,653,657.00 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,234,941.00 | 远期结汇持有期间公允价值变动及交割损益 | / | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -190,103.69 | -273,543.29 | -3,029.88 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 20,215.37 | |||
| 少数股东权益影响额 | -2,412,874.23 | -878,251.99 | ||
| 所得税影响额 | -1,853,721.24 | -1,847,449.97 | -1,999,497.18 | |
| 合计 | 8,296,191.21 | 8,954,062.11 | 11,077,646.35 |
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 远期外汇合约 | 1,440,457.00 | -1,440,457.00 | 1,234,941.00 | |
| 合计 | 1,440,457.00 | -1,440,457.00 | 1,234,941.00 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司所从事的主要业务
公司目前主要从事汽车悬架系统减震器、汽车橡胶减震产品以及发动机密封件等汽车零部件产品的研发、生产与销售，公司始终致力于为中高档汽车售后市场提供适配的汽车零部件产品和相关服务。汽车悬架系统减震器系公司自成立以来即专业从事的主要业务，已具备悬架支柱总成整体解决方案的制造和综合服务能力，以及整车配套能力。公司2018年10月通过收购安博帝特、芜湖荣基将主营业务产品拓展至橡胶减震产品以及发动机密封件等其他汽车零部件及配件领域，进一步扩充并优化了公司主营业务产品结构，更好地满足了客户“一站式”采购需求。
1、汽车悬架系统减震器
汽车悬架系统减震器（又称避震器或弹簧阻尼减震器）主要应用于汽车悬架系统。悬架系统汽车减震器按照结构可分为单筒减震器和双筒减震器，按阻尼介质可分为油压式减震器、油气混合式减震器、油气分离式减震器和气压减震器。
① 用途及重要性
悬架系统减震器在车辆行驶过程中扮演着重要的角色。
悬架系统减震器首先是安全件，减震器受损或性能下降将导致车辆过弯失控、刹车距离拉长等安全事件。加百利（GABRIEL）认为，减震器受到损坏而未及时更换，将会影响车辆的行驶稳定性、转向、轮胎与路面的接触并导致刹车性能下降，进而大幅降低驾驶的安全性。RAC（RoyalAutomotive Club）的研究显示，在时速50、70英里的情况下，损坏的减震器（性能仅达到正常性能的50%）将分别导致刹车距离增加12.3英尺（增幅为11.7%）、22.6英尺（增幅为11.2%）。悬架系统减震器是易损件。根据天纳克、日本KYB等世界知名减震器厂商的研究，汽车减震器在车辆行驶过程中处于高损耗状态，即使路况良好，汽车减震器每英里将震动1,500-1,900次，每50,000英里累计震动将超过7,500万次。因此，与轮胎、刹车片一样，减震器是消耗品，需定期检查、更换。悬架系统减震器是舒适件。减震器的工作性能及质量的好坏还直接影响到车辆的驾乘舒适性，可以避免车辆出现行驶不稳或刹车点头等情况出现。
② 换频率
减震器厂商建议驾驶者定期检查减震器，当出现以下情形时需及时更换减震器。此外，为了驾驶的平稳性，避免引起车辆左右悬架及车辆其他部件的磨损不一，加速部件损耗，即便只有一根减震器出现损坏，也需更换全部减震器。
美国加百利（GABRIEL）、日本KYB公司均建议50,000英里（约80,000公里）更换减震器。根据市场经验，减震器的实际更换周期通常高于建议值或理论最佳值，比如在美国，更换周期通常是60,000英里（约100,000公里）或6-8年。
2、汽车橡胶减震产品
橡胶减震产品属于汽车NVH（Noise，Vibration and Vibration，即噪声、震动和不平顺性）零部件，NVH是指在汽车驾乘过程中驾乘人员感受到的噪声、振动和声振粗糙度，是衡量汽车制造质量的一个综合性指标。
汽车橡胶减震产品的主要作用是降低相关零部件及子系统的振动，同时调整重要总成系统（如动力总成悬置系统、传动系统等）的动态性能，减少由于结构的振动而导致的整车NVH问题。橡胶减震产品广泛分布于汽车的各个部位，品种丰富，规格繁杂，涉及上万个不同规格的产品。从产品类别来看，橡胶减震产品通常包括动力总成悬置、变速箱悬置、动力吸震器、排气吊耳、后置衬套、液压衬套、悬架衬套和支撑、控制臂衬套、拉杆衬套、缓冲块等，其中动力总成悬置为最典型的橡胶减震产品。目前，市场上应用较为普遍的动力总成悬置系统包括橡胶悬置和液压悬置。相比于橡胶悬置，液压悬置由于引入了液体阻尼装置，通过悬置内置的流道和解耦结构较好地满足了低频高阻尼、高频低刚度的技术要求，因此具有更好的减震效果，能进一步提升整车的NVH性能。
3、发动机密封件
发动机密封件属于汽车发动机系统中重要的零部件。发动机是一种能够把其它形式的能量转化为机械能的机器。按照能量形式及工作原理，发动机可分为内燃机、外燃机、电动机等，目前以内燃机最为常见。发动机是油气混合、加压并燃烧的场所，在短时间内可产生较高的温度、压力和爆发力，结构复杂，工作环境较为恶劣。发动机密封件是发动机在运行过程中，对维持发动机正常工作的油品、冷却液、气体等物质进行密封，防止发动机内高温高压介质泄露的关键零部件。发动机密封件主要包括排气管垫、油底壳垫、气门室盖垫、汽缸垫、正时齿轮罩垫、增压器垫、气门油封、曲轴油封等。
（二）公司所从事的经营模式
1、采购模式
公司原材料主要为活塞杆、钢管、支架类、弹簧盘类等钢制品，以及橡胶及工程塑料、减震器油、石棉、铝板等。公司采购部会根据往年销售业绩制定包括母公司和子公司在内的原材料年度采购预算，并汇同品质管理部、生产管理部根据所需原材料的质量、价格、供应商供应能力、运输情况和实际订单情况等因素筛选符合条件的供应商，对于常年合作的供应商，公司通常与其签订年度采购框架协议，按订单情况定期向供应商发出采购需求。
2、生产模式
公司采取“订单式”生产模式，系根据客户的框架销售协议、实际订单等组织生产。公司客户具有小批量、多批次的采购特点以及订单普遍具有的产品型号繁杂、不同客户之间的订单以及同一客户的不同批次订单之间差异性较大的“个性化”特征，对公司的生产组织和流程优化能力提出了很高的要求。公司对生产线进行了柔性化改造，并对生产主要环节进行模块化管理，已自主开发了一套的精益生产管理系统，可根据不同订单或同一订单不同产品型号的交货要求组织各模块生产，以最高限度地提高各生产模块的规模化和标准化。
3、研发模式
公司采取客户导向型研发模式，依托技术中心构建完整的产品研发设计管理体系和人才培养机制，并通过定期培训增强研发人员的新产品开发能力和标准化设计能力。能够根据客户要求快速提供多套产品开发设计方案，并可通过多功能综合实验平台和专业化样品生产线，快速甄别不同研发方案的差异性并针对最合理的产品开发方案配对最科学的生产工艺流程以支持标准化生产。
4、销售模式
报告期内，公司产品主要通过ODM方式实现直接销售。公司通过参加国内外汽车及零部件展会、专业的B2B网络销售平台展示公司产品的品牌、技术、适用汽车型号等产品信息，与有合作意向的客户建立联系。
（三）公司所从事的行业情况
1、汽车零部件行业概况与发展前景
根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012修订），公司归属于汽车制造业（C36）；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司归属于汽车制造业（C36）中的汽车零部件及配制造业（C3670）。
汽车零部件行业是汽车工业的基础，既位于汽车制造业的上游，为整车提供配套，同时又位于汽车制造业的下游，是汽车售后维修市场的重要组成部分，因此汽车零部件行业的发展与汽车工业息息相关。从规模来看，汽车零部件约占整个汽车产业链50%的价值，在欧美等成熟汽车市场，汽车整车行业与零部件行业的规模比例为1:1.7。
汽车零部件市场可分为整车配套市场和售后市场。整车配套市场是指汽车零部件厂商为整车厂商生产的新车提供零部件配套；售后市场是指汽车在使用过程中由于零部件损耗而形成的零部件维修、更换市场。
欧美等国家的汽车零部件工业经过长期的发展，具有规模大、技术力量雄厚、资本实力充足、产业集中等特点，形成了一批具备强大经济实力和研发力量的国际知名汽车零部件企业。二十世纪九十年代后期以来，随着发达国家汽车工业进入成熟期，面对日益激烈的市场竞争和突飞猛进的技术发展，国际汽车零部件企业积极向新兴经济体国家和地区大规模转移生产制造环节，而且转移范围逐步由生产环节延伸到了研发、设计、采购、销售和售后服务等环节，规模越来越大，层次越来越高。产业转移、全球化采购改变了整车与零部件企业之间的关系，打破了原有的配套体系。在此背景下，汽车零部件行业不断发展壮大，并逐步脱离整车企业形成专业化零部件集团，如：德尔福与通用汽车公司分离、伟世通公司从福特公司独立等。
2、行业特有的经营模式----整车配套市场和汽车零部件售后市场
整车配套市场的需求主要取决于汽车产量，与整车市场的发展密切相关。随着全球汽车市场进入成熟期，总体上看，汽车零部件整车配套市场预计在未来一段时间将伴随整车市场呈现平稳发展的态势。在整车配套市场，汽车减震器、发动机密封件企业的客户是整车厂商或其供应商。整车厂商对减震器、密封件的质量、性能要求较高，对配套企业的认证环节多、周期长，要求减震器、密封件企业能够与整车厂商进行同步甚至是超前的产品开发，并能提供充足的产能以配套整车厂商的生产，这对配套企业的研发、资金实力都提出了很高的要求。而减震器、密封件企业一旦通过认证进入整车厂商的配套体系将获得较为稳定、大批次的订单，可以整个车间甚至是整个工厂为整车厂商的既定车型提供配套，面对的产品型号、原材料/配件规格较少，生产的标准化程度高，较易于形成规模效益，同时亦可迅速扩大品牌影响力。此外，对于减震器、密封件等核心部件，知名品牌的整车厂商（特别是日系厂商）出于技术保密、产品质量稳定性等方面的考虑都已有长期合作的供应商为其提供配套服务，其海外工厂也主要选择这些配套企业在当地的工厂或合资工厂，采购体系较为“封闭”。
汽车零部件售后市场又称维修市场，其主要产品是诸如汽车减震器、前后保险杠、刹车盘、车轮配件等汽车易损件，市场需求则是与汽车保有量密切相关，同时也受到车辆的行驶路况、载荷情况、驾驶习惯、保养方式等因素的影响。海外售后市场是本公司目前产品的主要目标市场。售后市场的减震器、密封件OEM/ODM供应商所面对的主要客户是汽配厂商、汽车零部件采购商，销售方式是直销。欧美等国家汽车售后市场的汽配流通渠道较为成熟，拥有美国奥特帕斯（AUTOPARTS）、AUTOZONE、德国梅尔（MEYLE）、奥普迪马（OPTIMAL）等知名采购商或大型连锁汽配超市，以及网点众多的社区汽车配件超市等。而我国汽车零部件售后市场目前在交易机制、市场架构上都还尚不成熟。在售后市场，减震器、密封件厂商或采购商主要是根据存量车市场需求以及自身销售、库存情况组织生产或是向其生产厂商下单采购。国际知名厂商或采购商产品定位于中高端，对产品质量要求较高，同时由于前述采购特点，其订单大多具有多品种、小批量、
多批次的特点且倾向于选择能满足其“一站式”采购要求的生产企业。国内减震器、密封件企业要进入这些客户的全球采购体系，必须具备产品市场化同步研发、柔性化精益生产、规模化集约供应能力，才能在满足客户“一站式”采购要求的同时确保自身的生产效率和规模效益。
3、公司在行业中的竞争地位
公司是国内规模领先的售后市场悬架系统减震器龙头企业之一，现有汽车悬架系统减震器产品储备涵盖9个系列超过10,000种型号，可适配全球大多数车型，是国内少数能够满足客户“一站式”采购需求的汽车减震器生产厂商之一。公司在品牌、产品技术、品质、制造规模等方面在海外汽车售后市场具有较高的影响力和市场地位，并已具备悬架支柱总成整体解决方案的制造和综合服务能力，以及整车配套能力。公司减震器销售区域遍布欧洲、北美洲、南美洲、亚洲、大洋洲和非洲六大洲，是天纳克（TENNECO）、AC德科（ACDELCO）、天合（TRW）、威伯科（WABCO）、美国奥特帕斯（AUTOPARTS）、德国梅尔（MEYLE）、奥普迪马（OPTIMAL）、墨西哥GOVI等国际知名汽车零部件厂商或采购商的ODM供应商。控股子公司芜湖安博主要从事汽车售后市场橡胶减震产品的研发、制造和销售，该业务目前已研发出1000余种品种，并开始实现规模化销售及供应。公司拟公开发行可转债募集2.9亿投资该项目，以加速研发、生产、销售的实现，以适应客户一站式采购需求，打造企业新的利润增长点。
控股子公司芜湖荣基主要从事汽车售后市场发动机密封件产品研发、制造和销售，现有发动机密封件产品储备超过3,500种，产品种类、序列较为丰富完善，可适配全球大多数主流汽车发动机型号，是国内产品目录较全，规模较大的密封件生产厂商之一。芜湖荣基发动机密封件产品主要客户为辉门集团、BG Automotive Ltd、Evergreen AutoWorks Inc等知名汽车零部件厂商或采购商，亦已成为比亚迪等整车厂商的发动机密封件供应商。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）产品市场化同步研发能力优势
在技术含量方面，公司已具备较强的产品研发能力，可根据市场及客户需求情况实施产品的同步、快速开发。公司历来注重产品技术创新投入和研发人才的储备和培养，已建立起以技术中心为首，下辖新产品开发室、工程更改组、数据库维护、试验室等多层次、分梯度的研发管理体系。公司定期开展研发部门的培训活动，在夯实设计人员的日常业务能力的同时使其了解并掌握市场上、行业内最新车型的减震器、密封件产品信息和技术发展趋势。此外，公司亦引入PLM产品生命周期管理系统构建产品信息数据库，利用模块化设计方式使公司产品开发可根据客户提供的阻尼性能、设计力值、减震性能、密封性能等参数自动匹配多套符合要求的产品开发和设计方案，提高了公司的新产品同步开发能力和标准化生产能力。
悬架系统减震器领域，公司持续加大新产品开发力度，进一步扩大产品储备，加大了前沿性产品技术的研究开发力度，比如：新能源汽车减震器、电控式减震器和阻尼可调式减震器等，巩固并提升了行业领先地位。
（二）多品种、多系列产品的规模化集约供应优势
经过多年的发展，公司不断提高了产品的技术含量，丰富产品的种类和型号。产品由传统的筒式减震器发展到涵盖筒式减震器、支芯式减震器、托盘式减震器、托盘支架式减震器、悬架支柱总成减震器、转向减震器、驾舱减震器、可调式减震器、气囊式减震器9个系列。截至目前，公司悬架系统减震器年产能力已超过1,000万支，储备的产品型号超过10,000种，具备了多品种、多系列产品的规模化供应能力。在全球售后市场，公司悬架系统减震器可适配于通用、福特、大众、菲亚特、奔驰、宝马、标致、雪铁龙、丰田、本田、起亚、路虎、捷豹等大多数知名汽车品牌及车型，是国内少数能够满足客户“一站式”采购需求的厂商。
2018年10月，公司通过产业并购将主营业务产品从传统优势产品悬架系统减震器进一步扩充至汽车橡胶减震器、发动机密封件等领域，扩充了现有产品品类，优化了产品结构，有效地提升并增强了公司向全球各大客户规模化集约供应优势。
（三）产品的柔性化精益生产优势
生产制造方面，整车配套企业主要为整车厂商的既定车型提供配套，较易形成标准化生产和规模效益。而面向售后市场的汽车零部件厂商，其客户订单具有产品型号多但单种型号需求量小、订单批量小批次多的特点，该等厂商需要面对繁杂的产品型号和原材料/配件规格，如何缩短产品开发周期、如何迅速组织生产并在确保及时交货的同时形成规模生产是售后市场厂商面临的最大难题。
公司一方面引进国内外先进的生产设备以提升装备水平和生产工艺水平，另一方面对主要生产环节进行模块化管理和柔性化改造，使各模块可根据订单产品型号、不同订单的交货要求等迅速调整生产工艺、组织生产，以最大限度地提高各模块的生产规模化和标准化，从而满足客户的及时交货要求并形成企业的规模效益。
目前，公司已自主开发了一套适应“多品种、小批量、多批次”生产的精益生产管理系统，该系统是一种以客户需求为拉动，以消灭浪费和不断改善为核心，使企业以最少的投入获取成本和运作效益显著改善的生产管理模式。凭借突出的产品开发与制造能力，公司能够实现快速设计和快速生产线切换，这使得公司在采购和销售环节都具有较强的商业谈判能力。
（四）稳定的产品质量优势
在产品质量方面，汽车减震器、发动机密封件均是汽车重要零部件，其工作性能及质量的好坏将直接影响到汽车的驾乘感受、驾驶的安全性、操控的稳定性，以及车辆和其他部件的使用寿命。
为确保产品质量，公司已建立了一整套的质量控制体系，工厂生产条件、产品质量检测及产后监督等环节严格按照国家及相关行业制定的质量标准实施，并已获得ISO/TS16949质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、CMS测量管理体系认证证书和TSE认证、INMETRO认证、EAC认证等第三方权威认证。稳定、可靠的产品质量，为公司树立了良好的形象，也有利于公司与全球各大客户维系长期、稳定的合作关系。
（五）优质的客户资源优势
公司产品定位于中高端，下游客户主要是天纳克（TENNECO）、AC德科（ACDELCO）、威伯科（WABCO）、天合（TRW）、采埃孚（ZF）、德国奥普迪马（OPTIMAL）、德国梅尔（MEYLE）、墨西哥GOVI、辉门等行业知名的汽车零部件生产商或采购商。
公司与上述各大知名的汽车零部件生产商或采购商均已建立起长期稳定的合作关系，有利于公司更好地了解高端客户的需求动向和产品最新技术发展动向，并在产品设计开发中快速做出反应，保持持续领先的行业地位，同时亦能提升公司的品牌知名度，有助于公司更好地拓展优质客户资源、提升市场份额。
（六）全面的成本控制优势
在成本控制方面，售后市场的汽车零部件及配件针对千差万别的车型要求，产品设计、生产各有不同，因此企业的技术能力、研发经验是决定产品成本的重要因素。公司依托行业内规模较大、技术能力较强的研发团队和多年积累的技术研发经验，确保产品在技术方案上的高性能和低成本。
一方面，公司柔性化精益生产线可尽可能的降低生产资料损耗，达到成本控制的目的。另一方面，公司的运营管理系统采用先进的管理工具与管理手段，使用ERP、PDM信息管理平台、PLM产品周期管理等信息系统，长期推行精细化生产管理模式，将产、供、销、人、财、物有机、高效的协调，形成综合成本优势。在成本控制方面的优势有助于提高公司在产品定价上的话语权。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，公司所处汽车零部件售后市场行业持续向好，售后市场因汽车保有量的增加需求保持稳定增长。公司紧密围绕制定的发展战略和年度经营目标，高效开展各项工作，较好的完成了各项年度经营计划。
（一）丰富产品系列深耕汽车零部件售后市场
公司一直深耕汽车售后市场，二十余年的设计、制造、销售积累了稳定的优质客户群体。近年来依托于公司一直致力于搭建的全球销售平台，不断加强与新国际知名采购商的合作，优化客户结构，随着汽车保有量的稳定增加，公司的产品销售稳定且增长明显。通过横向及纵向产业并购，从专业制造悬架系统减震器产品拓展至汽车发动机密封件、汽车橡胶减震产品等其他汽车零部件及配件领域，进一步丰富公司产品种类，为深耕售后市场打造新的业务增长点，并充分发挥产业协同效应，实现优势客户资源共享，更好地满足了客户“一站式”采购需求，巩固行业地位。基于丰富的产品品种及系列，长期深耕售后市场，保证稳定的订单量及客户资源，预计公司销售收入在未来一定时期内将继续保持上涨势头。
（二）加强生产集群提升智能制造
报告期内，公司新建的650万支减震器产能已逐步完工，悬架系统减震器的产能瓶颈将被突破。随着该项目的陆续完工，公司形成将以浙江玉环和宁波为生产基地的悬架系统减震器生产集群，以安徽芜湖工厂为生产基地的密封件及汽车橡胶减震器生产集群。同时推进主要的零部件配套工厂合理科学的分布在生产基地周围形成产业园区，以进一步提升快速反应能力，降低生产成本。生产基地不断将传统的生产流水线升级换代为自动化程度较高的设备，推进设备网联化、控制自动化、检测智能化、管理数字化、产线柔性化，不断提高过程的稳定性，以满足客户订单的多品种、小批量、多批次的特点。快速交货能力以及生产效率和产品质量的提高，能够进一步增强产品竞争力。
（三）大力推进技术科研创新
公司建成的宁波汽车减震器研发、检测中心，增强公司新产品开发水平和能力，并进一步提升产品检测试验水平和能力。在汽车悬架系统减震器板块，公司继续加大对原有主业汽车悬架系统减震器的研发投入，推进产品优化升级，提升产品使用的安全性、舒适性和使用寿命，并将沿着“减震器—悬架支柱总成—悬架总成—悬架系统”这一产品路径，持续推进公司的产品技术升级，并且取得了新能源汽车减震器、电控式减震器和阻尼可调式减震器等多种新品种的研发成果。在汽车密封件板块，现为国内产品目录较全，规模较大的制造商之一，公司努力再提高产品层次，优化产品结构。公司也不断将生产重心向高利润水平、高附加值的产品转移，持续提高核心竞争力。科研的创新保障，预计公司在未来竞争中继续保持强劲的优势。
（四）汽车橡胶减震器项目的实施打造新增长点
2020年2月，公司成功公开发行可转换公司债券募集资金2.9亿元用于新增500万件汽车橡胶减震产品项目。报告期内公司已经依据项目的建设进度和资金需求，为抓住市场先机，先行以自筹资金投入此项目。目前已研发出1000多种型号，品种能满足大多数通用车型，并且已经初步具备规模供应生产能力。公司将继续加大项目研发力度，扩允橡胶减震器产品品咱，以适应客户一站式采购需求，打造企业新的利润增长点。
（五）进一步深化管理变革
公司未来进一步完善公司法人治理结构，贯彻精细化和流程化管理。持续全面深化信息化投入建设，深度推进工业化、信息化“两化融合”的智能化运营系统，深化实施ERP、MES、PLM、CAE等多个全球化领先的信息化应用系统，涵盖公司业务和管理全过程，构建完整信息链。并将相应的研发和制造技术向纵深方向发展，致力于推动中国汽车减震器及密封件等零部件达到国际先进水平。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入为110,886.81万元，同比上升2.42%；营业利润为12,166.98万元，同比下降1.09%；净利润为10,272.37万元，同比下降3.95%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,108,868,100.60 | 1,082,674,291.25 | 2.42 |
| 营业成本 | 762,872,379.16 | 827,161,156.89 | -7.77 |
| 销售费用 | 55,816,990.37 | 42,415,381.28 | 31.60 |
| 管理费用 | 75,301,549.63 | 53,987,979.58 | 39.48 |
| 研发费用 | 45,595,774.43 | 45,644,674.65 | -0.11 |
| 财务费用 | 4,328,760.94 | -11,122,765.79 | 138.92 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 130,774,076.21 | 93,170,185.71 | 40.36 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -172,327,444.90 | -166,720,395.14 | -3.36 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -24,567,289.84 | 12,367,014.39 | -298.65 |
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司实现营业收入为110,886.81万元，同比上升2.42%；营业成本为76,287.24万元，同比下降7.77%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 汽车零部件 | 1,108,179,700.56 | 762,737,707.00 | 31.17 | 2.37 | -7.79 | 增加7.58个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 汽车悬架系统减震器 | 856,291,510.58 | 620,050,197.33 | 27.59 | -16.45 | -21.65 | 增加4.80个百分点 |
| 发动机密封件 | 232,938,698.35 | 129,193,443.48 | 44.54 | 445.09 | 436.32 | 增加0.91个百分点 |
| 其他汽车零部件 | 18,949,491.63 | 13,494,066.19 | 28.79 | 27.42 | 15.48 | 增加7.36个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 境内 | 179,055,224.32 | 130,836,288.14 | 26.93 | 15.12 | -0.97 | 增加11.87个百分点 |
| 境外 | 929,124,476.24 | 631,901,418.86 | 31.99 | 0.23 | -9.08 | 增加6.97个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
（1）公司坚持专业化发展路线，保持汽车零部件生产销售的主营业务不变。
（2）报告期公司汽车悬架系统减震器毛利率相比上年同期增加了4.8个百分点。主要是因为公司产品以出口销售为主，销售主要以美元计价，报告期美元兑人民币汇率相比上年上升；另一方面，作为公司主要原材料的钢制品及包装等降价，减少了制造运营成本。
（3）发动机密封件营业收入比上年增加445.09%，其原因为芜湖荣基2018年10月后纳入合并范围。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 汽车悬架系统减震器 | 支 | 10,538,434 | 10,401,703 | 1,479,837 | -17.70 | -18.42 | 10.18 |
| 发动机密封件 | 套/个 | 19,297,826 | 20,103,784 | 9,860,883 | 384.80 | 481.33 | -5.99 |
产销量情况说明
（1）汽车悬架系统减震器生产量、销售量、库存量的单位均为支，发动机密封件生产量、销售量、库存量的单位为个及套。需要说明的是，不同尺寸、规格、型号的产品售价相差较大。
（2）发动机密封件生产量及销售量大幅上升的原因为芜湖荣基2018年10月后纳入合并范围。
(3). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 汽车零部件 | 原材料 | 564,313,467.99 | 73.99 | 665,500,930.14 | 80.46 | -15.20 | |
| 人工成本 | 122,587,551.06 | 16.07 | 107,937,470.34 | 13.05 | 13.57 | ||
| 制造费用 | 75,836,687.95 | 9.94 | 53,700,301.05 | 6.49 | 41.22 | ||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 汽车悬架系统减震器 | 原材料 | 484,564,447.20 | 63.53 | 641,605,157.56 | 77.57 | -24.48 | |
| 人工成本 | 91,572,372.13 | 12.01 | 101,220,183.96 | 12.24 | -9.53 | ||
| 制造费用 | 43,913,378.00 | 5.76 | 48,539,970.04 | 5.87 | -9.53 | ||
| 发动机密封件 | 原材料 | 68,973,362.66 | 9.04 | 14,525,793.57 | 1.76 | 374.83 | |
| 人工成本 | 29,245,949.47 | 3.84 | 5,180,270.92 | 0.63 | 464.56 | ||
| 制造费用 | 30,974,131.35 | 4.06 | 4,360,141.71 | 0.53 | 610.39 | ||
| 其他汽车零部件 | 原材料 | 10,775,658.13 | 1.41 | 9,369,979.01 | 1.13 | 15.00 | |
| 人工成本 | 1,769,229.46 | 0.23 | 1,537,015.46 | 0.19 | 15.11 | ||
| 制造费用 | 949,178.60 | 0.12 | 800,189.30 | 0.10 | 18.62 |
成本分析其他情况说明
（1）汽车悬架系统减震器销售成本组成各项目同比变化系产量减少及主要原材料降价所致。
（2）发动机密封件销售成本组成各项目同比增加主要系芜湖荣基2018年10月后纳入合并范围所致。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额43,305.15万元，占年度销售总额39.05%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。前五名供应商采购额11,199.50万元，占年度采购总额18.74%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 报告期 | 上年同期 | 变动比例（%） | 情况说明 |
| 销售费用 | 55,816,990.37 | 42,415,381.28 | 31.60 | 主要系公司布局海外自营销售渠道建设及芜湖荣基、安博帝特2018年10月后纳入合并范围所致 |
| 管理费用 | 75,301,549.63 | 53,987,979.58 | 39.48 | 主要系芜湖荣基、安博帝特2018年10月后纳入合并范围及折旧摊销增加所致 |
| 研发费用 | 45,595,774.43 | 45,644,674.65 | -0.11 | |
| 财务费用 | 4,328,760.94 | -11,122,765.79 | 138.92 | 主要系汇率变动产生汇兑损益减少、银行贷款利息增加及芜湖荣基、安博帝特2018年10月后纳入合并范围所所致 |
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 45,595,774.43 |
| 本期资本化研发投入 | |
| 研发投入合计 | 45,595,774.43 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 4.11 |
| 公司研发人员的数量 | 296 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 11.61 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 0 |
(2). 情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 报告期 | 上年同期 | 变动比例(%) | 情况说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 130,774,076.21 | 93,170,185.71 | 40.36 | 主要系本期经营性款项收支情况良好及芜湖荣基、安博帝特2018年10月后纳入合并范围所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -172,327,444.90 | -166,720,395.14 | -3.36 | 主要系理财变动影响及芜湖荣基、安博帝特2018年10月后纳入合并范围所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -24,567,289.84 | 12,367,014.39 | -298.65 | 主要系报告期内银行借款变动及芜湖荣基、安博帝特2018年10月后纳入合并范围所致 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 136,655,838.29 | 8.79 | 225,703,688.55 | 14.14 | -39.45 | （1） |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,440,457.00 | 0.09 | -100.00 | （2） | ||
| 应收票据 | 3,907,210.04 | 0.25 | 1,684,206.04 | 0.11 | 131.99 | （3） |
| 应收账款 | 269,026,938.13 | 17.31 | 325,653,397.29 | 20.40 | -17.39 | |
| 应收款项融资 | 9,740,966.05 | 0.63 | （4） | |||
| 预付款项 | 1,511,284.67 | 0.10 | 1,899,983.74 | 0.12 | -20.46 | |
| 其他应收款 | 8,327,611.49 | 0.54 | 20,745,210.31 | 1.30 | -59.86 | （5） |
| 存货 | 284,706,322.05 | 18.32 | 232,125,650.28 | 14.54 | 22.65 | |
| 其他流动资产 | 7,909,533.55 | 0.51 | 6,283,484.14 | 0.39 | 25.88 | |
| 可供出售金融资产 | 2,800,000.00 | 0.18 | -100.00 | （6） |
| 长期应收款 | 879,200.93 | 0.06 | 797,019.18 | 0.05 | 10.31 | |
| 其他非流动金融资产 | 2,800,000.00 | 0.18 | （7） | |||
| 投资性房地产 | 2,136,518.57 | 0.14 | 2,271,190.73 | 0.14 | -5.93 | |
| 固定资产 | 498,829,078.07 | 32.10 | 404,044,504.78 | 25.31 | 23.46 | |
| 在建工程 | 34,053,101.03 | 2.19 | 52,681,112.58 | 3.30 | -35.36 | （8） |
| 无形资产 | 85,646,609.33 | 5.51 | 86,106,878.52 | 5.39 | -0.53 | |
| 商誉 | 201,261,775.67 | 12.95 | 224,906,512.19 | 14.09 | -10.51 | |
| 长期待摊费用 | 3,015,078.50 | 0.19 | 4,005,793.55 | 0.25 | -24.73 | |
| 递延所得税资产 | 3,615,156.09 | 0.23 | 3,271,930.23 | 0.20 | 10.49 | |
| 其他非流动资产 | 200,000.00 | 0.01 | （9） | |||
| 短期借款 | 122,663,693.69 | 7.89 | 128,450,000.00 | 8.05 | -4.50 | |
| 应付票据 | 126,516,000.00 | 8.14 | 171,385,000.00 | 10.74 | -26.18 | |
| 应付账款 | 185,399,532.37 | 11.93 | 237,768,663.14 | 14.89 | -22.03 | |
| 预收款项 | 11,086,469.65 | 0.71 | 7,683,048.87 | 0.48 | 44.30 | （10） |
| 应付职工薪酬 | 35,329,948.05 | 2.27 | 33,889,131.15 | 2.12 | 4.25 | |
| 应交税费 | 5,716,637.16 | 0.37 | 11,065,961.65 | 0.69 | -48.34 | （11） |
| 其他应付款 | 47,931,598.48 | 3.08 | 90,253,459.45 | 5.65 | -46.89 | （12） |
| 长期借款 | 30,044,443.06 | 1.93 | （13） | |||
| 长期应付款 | 2,930,996.94 | 0.19 | 5,129,518.75 | 0.32 | -42.86 | （14） |
| 递延收益 | 19,016,646.73 | 1.22 | 14,210,940.46 | 0.89 | 33.82 | （15） |
| 递延所得税负债 | 669,796.13 | 0.04 | 361,215.82 | 0.02 | 85.43 | （16） |
其他说明
(1) 货币资金变动原因说明：主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。
(2) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产变动原因说明：上期期末系本公司远期结售汇交易期末未到期合约按照活跃市场未经调整的报价确认的以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产。
(3) 应收票据变动原因说明：系报告期收到的银行承兑汇票未背书转让所致。
(4) 应收款项融资变动原因说明：系本期将预计以贴现形式收回的应收账款按新金融工具准则分
类，从“应收账款”调整到“应收款项融资”所致。
(5) 其他应收款变动原因说明：主要系报告期内应收出口退税款减少所致。
(6) 可供出售金融资产变动原因说明：系本期“可供出售金融资产”按新金融工具准则分类，计
入“其他非流动金融资产”所致。
(7) 其他非流动金融资产变动原因说明：系本期“可供出售金融资产”按新金融工具准则分类，
计入“其他非流动金融资产”所致。
(8) 在建工程变动原因说明：主要系达到使用条件的在建工程转为固定资产所致。
(9) 其他非流动资产变动原因说明：系预付软件费用。
(10)预收款项变动原因说明：系报告期内预收产品货款增加所致。
(11)应交税费变动原因说明：主要系期末应交本期企业所得税减少所致。
(12)其他应付款变动原因说明：主要系报告期内支付股权收购尾款所致。
(13)长期借款变动原因说明：系长期贷款增加所致。
(14)长期应付款变动原因说明：系本期支付融资租赁款所致。
(15)递延收益变动原因说明：系政府补助增加所致。
(16)递延所得税负债变动原因说明：主要系固定资产折旧年限差别产生的应纳税暂时性差异增加所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
(1) 抵押质押的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 53,695,311.12 | 应付票据保证金存款 |
| 固定资产 | 152,281,002.76 | 抵押用于借款及开具银行承兑汇票担保 |
| 固定资产 | 5,971,152.90 | 融资租赁租入固定资产 |
| 无形资产 | 55,346,135.82 | 抵押用于借款及开具银行承兑汇票担保 |
| 合 计 | 267,293,602.60 |
(2) 质押的股权
| 公 司 | 股权质押比例(%) | 用 途 |
| 芜湖荣基 | 51.00 | 质押用于借款担保 |
| 安博帝特 | 51.00 | 质押用于借款担保 |
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
公司销售的产品为汽车悬架系统减震器、橡胶减震产品、发动机密封件等，主要目标市场为汽车零部件售后市场，其市场需求与汽车保有量密切相关，同时也受到车辆的行驶路况、载荷情况、驾驶习惯、保养方式等因素的影响。2007年以来，全球汽车保有量保持环比增长，至2017年全球汽车保有量为13.78亿辆，2018年达到14.3亿辆。我国汽车保有量则保持较快增长，2010年，我国以7,802万辆的汽车保有量超过日本的7,536.19万辆，成为全球汽车保有量第二大的国家。2012年，我国汽车保有量突破1亿辆，拉开了与日本7,551.30万辆的距离。2019年，我国汽车保有量进一步增加到2.6亿辆。随着国内汽车保有量的逐年提高，随着时间的推移，新车转化为存量，国内汽车售后市场需求也将逐年快速增长。虽然近期全球及国内汽车产、销量出现下滑，但在全球汽车保有量规模持续扩构成了售后市场坚实的市场基础，公司所处下游汽车售后维修行业及汽车零部件售后市场需求规模亦将不断发展扩大。伴随售后市场的发展，汽车零部件亦有望在售后市场保持快速发展。
汽车制造行业经营性信息分析
1. 产能状况
√适用 □不适用
现有产能
√适用 □不适用
| 主要工厂名称 | 设计产能 | 报告期内产能 | 产能利用率（%） |
| 玉环正裕工厂 | 6,000,000 | 5,059,503 | 84.33 |
| 宁波鸿裕工厂 | 7,000,000 | 5,478,931 | 78.27 |
| 芜湖荣基工厂 | 21,000,000 | 16,789,946 | 79.95 |
| 芜湖安博工厂 | 46,000,000 | 32,972,773 | 71.68 |
正裕工厂、鸿裕工厂产品为悬架系统减震器，单位为支；芜湖荣基工厂产品为汽车发动机密封件，单位为套/个；芜湖安博工厂产品为橡胶减震产品、减震器配件、密封件配件等，单位为套/个。报告期内产能包括了其他汽车零部件及内部领用产品产能。在建产能
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 在建产能工厂名称 | 计划投资金额 | 报告期内投资金额 | 累积投资金额 | 预计投产日期 | 预计产能 |
| 年产650万支汽车减震器项目 | 22,021.64 | 2,723.09 | 10,804.49 | 2020年6月 | 650万支 |
| 汽车悬置减震产品生产项目 | 28,088.00 | 10,314.74 | 10,314.74 | 2022年1月 | 500万件 |
产能计算标准
□适用 √不适用
2. 整车产销量
□适用 √不适用
3. 零部件产销量
√适用 □不适用
按零部件类别
√适用 □不适用
| 销量 | 产量 | |||||
| 零部件类别 | 本年 累计 | 去年 累计 | 累计同比增减（%） | 本年 累计 | 去年 累计 | 累计同比增减（%） |
| 汽车悬架系统减震器 | 10,401,703 | 12,750,314 | -18.42 | 10,538,434 | 12,805,536 | -17.70 |
| 发动机密封件 | 20,103,784 | 3,458,261 | 481.33 | 19,297,826 | 3,980,585 | 384.80 |
| 橡胶减震产品 | 36,180 | 166,279 | ||||
按市场类别
√适用 □不适用
| 整车配套市场销量 | 售后服务市场销量 |
| 零部件类别 | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减（%） | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减（%） |
| 汽车悬架系统减震器 | 53,682 | 171,883 | -68.77 | 10,348,021 | 12,578,431 | -17.73 |
| 发动机密封件 | 1,567,557 | 97,797 | 1,502.87 | 18,536,227 | 3,360,464 | 451.60 |
| 橡胶减震产品 | 36,180 |
4. 新能源汽车业务
□适用 √不适用
5. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 公司名称 | 主要业务 | 持股比例 | 实收资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 宁波鸿裕 | 汽车悬架系统减震器的研发、生产和销售 | 100% | 13,630.26 | 37,809.78 | 20,015.91 | 50,093.06 | 4,268.46 |
| 浙江嘉裕 | 汽车悬架系统减震器的研发、生产和销售 | 100% | 5,000.00 | 3,822.15 | 2,282.63 | 1,934.38 | -377.87 |
| 嘉裕进出口 | 汽车减震器的进出口业务 | 100% | 500.00 | 595.38 | 595.38 | -22.15 | |
| 正裕美国公司 | 自营和代理汽车减震器及其他汽车关键零部件和技术的进出口业务 | 100% | 80万美元 | 764.62 | 208.13 | 226.78 | -348.99 |
| 上海优肯 | 从事汽车科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让 | 100% | 100.00 | 54.27 | 29.50 | -70.50 | |
| 芜湖荣基 | 汽车密封件、模具的研发、生产和销售 | 51% | 2,800.00 | 29,825.77 | 21,499.25 | 23,178.57 | 5,909.93 |
| 安博帝特 | 汽车密封件、减振件、模具的研发、生产和销售 | 51% | 5,580.00 | 28,131.31 | 5,958.55 | 8,728.76 | 56.97 |
| 永兴村镇银行 | 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑贴现等 | 1.75% | 17,600.00 | 219,728.07 | 35,404.09 | 13,406.91 | 4,593.96 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、公司所处各细分行业发展概况及市场供求状况
汽车减震器、发动机密封件行业的发展与汽车工业的发展高度相关。目前，全球知名的减震器、发动机密封件厂商，如：加百利、天纳克、德尔福、AC德科、日本KYB、采埃孚、倍适登、威巴克等，知名的密封件厂商，如：德纳集团、辉门集团、爱尔铃克铃尔等，仍主要集中在美国、欧洲、日本等汽车工业发达的国家/地区。这些厂商研发、资金实力雄厚、市场竞争力强，通常同时经营整车配套和售后市场业务。考虑到整车配套市场和售后市场在材料组织、生产管理、规模效益等方面的差异，国际大型厂商已逐步向品牌运营商转型或是倾向于集中资源于整车配套市场以及高端产品的研发、生产，而将部分售后市场的产品外包生产，从而推动了售后市场的减震器、密封件生产向研发跟进速度快、产品性价比高的新兴市场国家转移。我国汽车减震器、发动机密封件企业可大致分为三类：第一类是国际知名的汽车/零部件企业在中国的独/合资企业，资金和研发实力雄厚，主要为国外知名品牌的整车厂商提供配套，亦有产品以原车配件的方式进入售后市场；第二类是部分合资企业和实力较强的内资企业，主要是为国内汽车企业配套和出口至欧美等发达国家市场，产品定位于中高端，部分优势企业业已通过OEM/ODM方式向国际知名厂商供货；第三类主要是由小规模、分散生产的中小民营企业构成，产品主要是面向售后市场，出口地主要是新兴市场国家/地区。大部分自主品牌减震器、密封件企业属于上述第三类，自主开发能力较弱，在产品和技术上主要处于跟随阶段，生产规模较小。
2、公司所处各细分行业发展前景与行业需求规模测算
（1）汽车悬架系统减震器行业需求规模测算
基于加百利（GABRIEL）的经验值，并考虑到悬架系统减震器通常是成对更换，否则容易引起车辆左右悬架及车辆其他部件的磨损不一，加速部件损耗，保守假设减震器更换周期为8年，需更换的数量为两对。2016-2018年，全球汽车售后市场悬架系统减震器需求测算如下：
| 年度 | 2016年度 | 2017年度 | 2018年度 |
| 全球汽车保有量（亿辆） | 13.2 | 13.78 | 14.3 |
| 减震器需求量（亿支） | 6.6 | 6.89 | 7.15 |
| 按公司当年平均出厂价测算的市场价值（亿元） | 534.14 | 585.51 | 588.59 |
以2018年14.3亿辆的全球汽车保有量测算，全球汽车售后市场悬架系统减震器需求量达到
7.15亿支，按照公司平均出厂价测算的市场价值超过580亿元。若考虑出租车、客车等营运车辆的行驶里程及车辆利用率要远高于一般的家用轿车，其减震器更换周期预计更短，那么实际的市场需求应超过上述测算值。
（2）汽车橡胶减震产品行业需求规模测算
假设一辆汽车使用寿命10年，橡胶减震产品的使用寿命则因各类产品安装位置的不同而有所差异。因橡胶减震产品对驾乘安全性并不构成重大影响，考虑到不同汽车消费者的消费习惯和更换频率，假设50%的汽车在其寿命期内会发生一次橡胶减震产品的更换。2016-2018年，全球汽车售后市场橡胶减震产品需求测算如下：
| 年度 | 2016年度 | 2017年度 | 2018年度 |
| 全球汽车保有量（亿辆） | 13.2 | 13.78 | 14.3 |
| 橡胶减震产品年均需求量（亿套） | 0.66 | 0.689 | 0.72 |
| 按每套汽车橡胶减震产品更换成本为480元测算的市场价值（亿元） | 316.8 | 330.72 | 343.2 |
（3）发动机密封件行业需求规模测算
按照市场经验来看，发动机密封件的使用寿命一般为80,000-100,000公里或6-8年，保守假设发动机密封件的更换周期为8年，整套发动机密封件的更换维修成本为300元/套，2016-2018年，全球汽车售后市场发动机密封件需求测算如下：
| 年度 | 2016年度 | 2017年度 | 2018年度 |
| 全球汽车保有量（亿辆） | 13.2 | 13.78 | 14.3 |
| 发动机密封件年均需求量（亿套） | 1.65 | 1.72 | 1.78 |
| 按每套发动机密封件更换成本为300元测算的市场价值（亿元） | 495 | 516.75 | 535.47 |
3、汽车保有量及汽车文化形成促进汽车售后市场发展
（1）汽车保有量是售后市场的基石，中国汽车保有量仍有较大增长空间
汽车减震器及发动机密封件属于车辆易损零部件，其在售后市场的需求受到汽车保有量的影响以及车辆的行使路况、载荷情况、驾驶员的开车习惯等多方面因素的影响。全球汽车保有量近年来一直保持平稳增长，预计2020年有望突破15亿辆，汽车售后零部件市场空间广阔。
中国仍属于新兴汽车市场，国内汽车保有量的增速远超全球平均增速。我们通过汽车千人保有量以及GDP这两个核心指标与成熟汽车市场对比测算得出，中国汽车保有量的上限或为5.8-7.0亿辆，目前国内汽车保有量仅为2.4亿辆仍有较大的增长空间。国内汽车售后市场尚处于发展初期，还没有形成欧美那样完善的连锁品牌售后经销店，发展潜力巨大。
（2）汽车文化普及用车习惯变革促进售后市场发展
汽车悬架系统减震器作为车辆易损零部件，其在售后市场的需求受到车辆的行驶路况、载荷情况、驾驶员的开车习惯以及对车辆的维修、保养习惯等因素的影响。从全球范围来看，在欧美等汽车发达国家/地区，驾驶者更换减震器、密封件等易损件的频率要高于国内驾驶者，原因在于：
①欧美汽车驾驶者更关注减震器、密封件等易损件对汽车安全性的影响，更加追求驾乘感受和汽车的个性化。
就减震器来说，驾驶者已逐步形成了定期更换的消费习惯，并可能根据不同的路况、季节选择更换不同阻尼力的减震器，以体验不同的驾车感受。而在国内，除非出现减震器外筒破裂、漏油等明显损坏，通常不会主动建议更换减震器，驾驶者也并未养成定期更换减震器的习惯。
此外，为追求驾车的个性，改装车在欧美等市场已经成为盛行的汽车文化，有专门的改装车展览会、改装车定制工厂等。目前美国私人汽车的改装率已经达到了80%。只要汽车厂商一有新车下线，便会随之产生出一系列的改装方法和相应的配件，车辆外观、悬架系统、车内电子/音响设备、发动机等是最主要的改装部位。驾驶者对车辆安全性、舒适性的追求以及改装车市场的发展都加速了减震器、密封件等零部件的更换频率。
②欧美等汽车工业发达国家拥有成熟的二手车市场，消费者在售车前或经销商在质量检测阶段通常会更换性能不佳的易损件以提高二手车的品质。
欧美等国的汽车更新周期平均不到4年，二手车交易量已远超新车。据不完全统计，英国、美国、德国的二手车年销量分别是新车销量的3.5倍、2.5倍和2倍。就美国市场来看，经过数十年的发展，美国二手车市场已建立了一套完善的旧车质量认证、置换、拍卖、收购和销售体制，并已推广到几乎所有品牌的汽车厂商。在二手车质量认证环节，汽车厂商或者大型经销商将对二手车进行全方位的质量检测，并通过维护保养、更换零部件等方式以确保汽车的品质达到一定的出售标准，同时，经过认证的二手车还可在一定时期内享受与新车同样的售后保障。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
在国家汽车产业政策的引导下，公司将秉承“全意为您创造价值”的企业理念，坚持汽车悬架系统减震器、橡胶减震产品以及发动机密封件的核心产品定位，持续拓展并优化产品结构，贯彻实施“市场化同步研发、柔性化精益生产、规模化集约供应”的经营策略，深度推进工业化信息化“两化融合”的运营系统，通过横向拓展和纵深发展相应的研发和制造技术，推动中国汽车零部件及配件达到国际先进水平。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
1、研发计划
继续坚持专业化、精益化的发展思路，完善与国内外相关机构的技术合作，加强产品开发性试验、系统性能测试评价及标定匹配能力建设；加强现有各品类产品研发和生产加工技术间的资源整合，加强各类产品和技术间的横向与纵向技术融合的探索和研究，不断提高产品的品质和性
能，增加产品的技术含量；通过采取自主开发、合作研发、技术引进等方式进一步提高自主创新能力；通过聘请、合作等多种形式引进人才；加强对国际汽车行业先进技术的消化吸收。
2、产品开发计划
公司将施行“客户端共享式开发策略”，拓展中高端产品品类和种类，不断加大对未来市场需求产品的研究，大力发展高技术含量、高附加值的产品，改善和优化产品结构和产品布局；整合内部技术研发资源，加强悬架系统减震器、橡胶减震产品以及发动机密封件等产品的开发工作，持续改进并优化提升现有产品性能，提升新产品同步开发能力；积极寻求参与全球高端同业和整车厂商对新产品的研发，实现由客户端到开发平台再到市场的联动式产品开发模式。
3、智能制造升级计划
公司将在生产制造环节加强信息化投入建设，在供应链管理、物流管理、 营销管理、产品设计等环节全面启动信息化管理，深度推进工业化、信息化“两化融合”的智能化运营系统，实现生产制全过程的自动化控制和跟踪；将传统的生产流水线升级换代为自动化程度较高的设备，不断精进生产工艺水平，以进一步提高柔性化生产能力，提升公司生产制造的精益化、信息化、自动化水平，进一步节能降耗，提高整体盈利能力。
4、市场开发与营销计划
为进一步扩大市场占有率，公司执行的市场营销策略为以“国际市场纵深发展”为重点，推进“国内市场横向拓展和和中高端车型整车配套业务”，具体计划：
（1）“国际市场纵深发展”：巩固现有客户群体，保持并持续加强在全球各区域的市场占有性，在此基础上重点加强服务三大类现有客户：①国际知名的汽配进口商/采购商；②国际汽车零部件集团及国际零部件品牌营运商；③国际减震器、密封件同业。深化全球不同区域的针对性客户服务系统，提高客户服务的反应能力、指向性和解决方案有效性。积极缩短企业营销与国际市场的互动时效，从而点面结合地进一步拓展国际市场。
（2）“国内市场横向拓展”：加大产品开发力度，扩充产品品类，优化产品结构，加强自有品牌产品的国内市场营销，加大市场推广及市场促销力度，以品牌、品种、品质的综合优势促进国内市场销售。
（3）“适时推进中高端车型整车配套业务”：为进一步提升公司品牌，将适时推进中高端车型的整车配套业务，积极寻求机会参与到汽车工业整车厂商的整车设计及研发环节，提高对整车厂商需求的理解与满足能力。
5、经营管理提升计划
公司未来将进一步完善公司法人治理结构，在市场、人力资源、财务等多个环节着手，贯彻精细化和流程化管理，健全以执行力为核心的现代企业管理体系，推进现代企业制度建设，完善有效的决策机制和内控机制，实现企业经营管理决策科学化和运营规范化。此外，公司将进一步完善人才培养体系，适时引进具有国际化企业管理经验及理念的综合管理人才，拓展丰富公司经营管理队伍的国际化视野，促进并提升国际化经营管理水平。
6、收购兼并计划
公司将始终围绕自身核心业务，专注于主营业务的发展，未来如果发现同行业或上下游产业链内有合适的收购兼并对象，公司将在充分论证的基础上，适当借助资本市场的力量适时启动收购兼并计划，以稳步实现公司的横向扩张战略，巩固公司在同行业内的地位，提升公司的整体竞争实力。
7、再融资计划
公司将以资本市场为平台，在夯实产品经营的基础上，适时地根据经营需要、投资计划和财务状况，以股东利益最大化为原则，合理地选择直接融资、银行贷款等多种渠道筹集资金用于产品开发、扩大生产规模，以优化公司的资本结构，实现公司持续稳健发展。
公司上述经营计划的实现存在不确定性，可能会随着外部经营环境变化做相应调整，不构成公司对未来业绩的实质性承诺，提请广大投资者注意识别相关风险。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、全球经济持续低迷影响公司经营的风险
公司减震器产品主要出口海外售后市场，市场需求主要取决于全球汽车保有量，并与车辆的行驶路况、载荷情况、驾车习惯、保养方式等密切相关。近年来，全球汽车保有量稳步增长。减震器在欧美市场的更换周期通常为5-10万公里或6-8年，全球汽车保有量庞大的基数及其持续增长是减震器市场发展的主要推动力。但是，如果全球经济周期出现低迷状态，将可能导致全球汽车保有量增速放缓甚至负增长，驾驶者亦有可能因此减少驾车，采购商则可能出于控制经营风险的考虑采取更为保守的采购和付款政策，这都将影响到公司的产品销售和货款回收，增加公司的经营风险。
2、无法保持产品开发、制造能力优势的风险
近年来汽车工业保持高速发展，全球汽车整车厂商根据消费者的不同偏好持续、快速地推出新车型。由于汽车车型众多，且每款车型都可能存在不同型号的减震器、发动机密封件，因此汽车售后市场上减震器、发动机密封件种类繁多、产品更新迅速，客户订单也相应具有多品种、小批量、多批次的特点。这对面向售后市场的减震器/发动机密封件厂商的产品开发和生产能力提出了很高的要求，如何缩短产品开发周期、如何迅速组织生产、如何确保及时交货是该等厂商面临的主要难题。公司若无法保持在产品开发及制造能力等方面的行业优势地位，或者无法满足客户需求，将面临市场占有率下降和产品利润率下滑的风险。
3、汇率波动风险
公司销售以出口为主，产品主要出口地为欧美，主要结算货币为美元和欧元，人民币汇率波动对公司业务造成了一定程度的影响。若美元、欧元等主要结算货币的汇率出现大幅波动，可能导致公司的大额汇兑损失，影响公司的盈利能力。
4、原材料价格波动的风险
公司主要的原材料为活塞杆、钢管、支架类、弹簧盘类、橡胶和内外套管、螺栓螺母、轴承冷轧板、铝板、天然橡胶等。若主要原材料价格出现大幅波动，而公司未能及时调整产品价格，原材料价格波动将可能对公司盈利能力造成不利影响。
5、进口国设置贸易壁垒的风险
欧美国家/地区相关行业组织一直在推动当地政府采取措施限制产品进口。若未来公司其他主要客户所在国家或地区针对我国减震器产品、发动机密封件产品的进口政策发生重大不利变化，或我国与这些国家或地区之间发生重大贸易摩擦或争端（比如美国对中国输美商品加征关税措施），将可能会对公司出口业务造成不利影响，可能降低公司产品在海外市场的竞争力，进而影响经营业绩。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
经公司股东大会审议通过并经工商部门备案的《公司章程》明确了公司发行上市后的股利分配政策如下：
1、公司实行持续、稳定的利润分配政策，利润分配应重视对投资者的合理回报，并兼顾公司的可持续发展。公司采取现金、股票或者现金和股票相结合的方式分配股利。利润分配中现金分红优于股票股利。具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。
2、公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性，在满足现金分红的条件下，最近三年以现金方式累计分配的利润其比例不低于最近三年累计实现的年均可分配利润的45%。若公司营业收入增长快速，现金流需要稳定补充或公司董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以提出股票股利分配预案。
3、原则上公司按年度将可供分配的利润进行分配，必要时公司也采取中期利润分配。
4、公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，在提出利润分配的方案时，提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
5、公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展等确需调整利润分配政策的，应以股东权益保护为出发点，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会、证券交易所及本章程的有关规定；董事会提出调整利润分配政策议案，应详细论证并说明理由，由独立董事、监事会发表意见，经公司董事会审议后提交公司股东大会批准，并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。公司同时应当提供网络投票方式以方便中小股东参与股东大会表决。
6、如年度实现盈利而公司董事会未提出现金利润分配预案的，公司董事会应在当年的年度报告中或定期报告中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划，并由独立董事对此发表独立意见。
7、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东应获分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
为了进一步细化《公司章程》中关于股利分配的政策，增加股利分配决策的透明度，保护投资者利益，根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43 号）以及《公司章程》等相关文件规定，公司进一步完善了公司利润分配政策。2019年4月15日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《浙江正裕工业股份有限公司未来分红回报规划（2019年-2021年》。
报告期内，经公司第三届董事会第十一次会议和2018年年度股东大会审议通过，公司根据现金分红政策制定并实施了2018年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：以2018年12月31
日公司股本总额106,670,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3元（含税），合计派发现金股利32,001,000.00元(含税)，剩余未分配利润滚存至下一年度；同时以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增4.5股，共计转增48,001,500股，转增后公司总股份增加至154,671,500 股。本次权益分派已于2019年5月24日实施完毕。 2019年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润及转增股本，向实施权益分派股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金红利4元（含税），每10股以资本公积金转增3.5股。截至2019年12月31日，公司总股本为154,671,500股，以此计算合计拟派发现金红利61,868,600.00元（含税），转增后公司的总股本为208,806,525股。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。本预案尚需提交公司股东大会审议。 上述现金分红政策的制定和执行符合《公司章程》的规定和股东大会决议的要求，分红标准和比例明确清晰，决策程序和机制完备，独立董事履职尽责，充分保护了中小股东的合法权益。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2019年 | 0 | 4 | 3.5 | 61,868,600.00 | 74,484,977.12 | 83.06 |
| 2018年 | 0 | 3 | 4.5 | 32,001,000.00 | 100,759,028.48 | 31.76 |
| 2017年 | 0 | 3 | 0 | 32,001,000.00 | 72,004,152.69 | 44.44 |
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司实际控制人郑连松、郑念辉、郑连平 | 自公司股票在证券交易所上市之日起三十六个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接和/或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人直接和/或间接持有的该部分股份。 | 自公司股票上市之日起三十六个月 | 是 | 是 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司控股股东正裕投资 | 自公司股票在证券交易所上市之日起三十六个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本公司持有的该部分股份。 | 自公司股票上市之日起三十六个月 | 是 | 是 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 叶伟明、方年锁、刘勇作为浙江元豪投资有限公司的股东 | 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 | 自公司股票上市之日起三十六个月内 | 是 | 是 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限 | 原担任公司董事、监事、高级管理人员的股东郑连松、郑念辉、 | 除前述锁定期外，在其任职期间，每年所转让的股份不超过本人直接和/或间接持有公司股份总数的25%，离职后半年内，不转让本人直接和/或间接持有的公司股份。 | 长期 | 否 | 是 |
| 售 | 郑连平、陈灵辉、张劢、杨华珍、方年锁、李振辉、王才珊、杨军 | |||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司关于稳定股价的承诺 | 公司股票自挂牌上市之日起三年内，若出现连续20个交易日公司股票收盘价均低于公司上一会计年度末经审计的每股净资产情形时（若因除权除息等事项导致上述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整），公司将根据相关法律法规的规定向社会公众股东回购公司部分股份，同时保证回购结果不会导致公司股权分布不符合上市条件。在启动股价稳定措施的前提条件达成之日起5个交易日内，公司将依法召开董事会讨论稳定股价方案，并将相关议案提交股东大会审议。经股东大会审议通过后，公司将公告股份回购具体实施方案。公司回购股份的资金为自有资金，回购股份的价格不超过上一会计年度末经审计的每股净资产。如果股份回购方案实施前本公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施的前提条件的，可不再继续实施该方案。公司为稳定股价之目的回购股份，除应符合相关法律法规要求外，还应符合下列条件：（1）公司单次用于回购股份的资金不低于上一会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的20%；（2）单一会计年度用于稳定股价的回购资金合计不超过上一会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的50%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形，公司将继续按照上述原则执行 | 公司股票自挂牌上市之日起三年内 | 是 | 是 |
| 稳定股价预案。 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司控股股东正裕投资和实际控制人郑连松、郑念辉、郑连平关于稳定股价的承诺 | 公司股票自挂牌上市之日起三年内，若出现连续20个交易日公司股票收盘价均低于公司上一会计年度末经审计的每股净资产情形时（若因除权除息等事项导致上述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整），将以增持公司股份的方式稳定股价。如公司启动了股价稳定措施，控股股东和实际控制人可选择与公司同时启动稳定股价措施或在公司措施实施完毕（以公司公告的实施完毕日为准）后其股票收盘价仍低于上一会计年度末经审计的每股净资产时再行启动上述措施。公司控股股东和实际控制人增持公司股份的价格不高于公司上一会计年度经审计的每股净资产。但如公司实施股价稳定措施后其股票收盘价已不再符合需启动股价稳定措施条件的，控股股东和实际控制人可不再继续实施上述股价稳定措施。公司控股股东和实际控制人增持公司股票应符合相关法律、法规及规范性文件的规定，增持完成后，公司的股权分布应当符合上市条件。同时，公司控股股东和实际控制人为了稳定股价而增持发行人股份应该满足以下条件：（1）单次用于增持股份的资金金额不低于控股股东/实际控制人自公司上市后累计从公司所获得现金分红金额的20%；（2）单一年度其用以稳定股价的增持资金不超过自公司上市后控股股东/实际控制人累计从公司所获得现金分红金额的50%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，公司控股股东和实际控制人将继续按照上述原则执 | 公司股票自挂牌上市之日起三年内 | 是 | 是 |
| 行稳定股价预案。下一年度触发股价稳定措施时，以前年度已经用于稳定股价的增持资金额不再计入累计现金分红金额。 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司现任董事（不包括独立董事）、高级管理人员关于稳定股价的承诺 | 公司股票自挂牌上市之日起三年内，若出现连续20个交易日公司股票收盘价均低于公司上一会计年度末经审计的每股净资产情形时（若因除权除息等事项导致上述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整），在公司、控股股东和实际控制人均已采取股价稳定措施并实施完毕后，公司股票价格仍然满足启动股价稳定措施的前提条件时，公司现任董事（不包括独立董事）、高级管理人员应通过二级市场以竞价交易方式买入公司股票以稳定公司股价。公司应按照相关规定披露公司现任董事（不包括独立董事）、高级管理人员买入公司股份的计划。在公司披露买入公司股份计划的3个交易日后，公司现任董事（不包括独立董事）、高级管理人员将按照方案开始实施买入公司股份的计划。公司现任董事（不包括独立董事）、高级管理人员通过二级市场以竞价交易方式买入公司股份的，买入价格不高于公司上一会计年度经审计的每股净资产。但如果公司披露现任董事（不包括独立董事）、高级管理人员买入计划后3个交易日内其股价已经不满足启动稳定公司股价措施条件的，公司现任董事（不包括独立董事）、高级管理人员可不再实施上述买入公司股份计划。现任董事（不包括独立董事）、高级管理人员增持公司股份应符合相关法律、法规及规范性文件的规定，增持完成后，公司的股权分布应当符合上市条件。公司现任董事（不包括 | 公司股票自挂牌上市之日起三年内 | 是 | 是 |
| 独立董事）、高级管理人员为了稳定股价通过二级市场以竞价交易方式买入发行人股份，需要满足以下条件：（1）单次用于购买股份的资金金额不低于其在担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从公司处领取的税后薪酬累计额的20%；（2）单一年度用以稳定股价所动用的资金应不超过其在担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从公司处领取的税后薪酬累计额的50%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，公司现任董事（不包括独立董事）、高级管理人员将继续按照上述原则执行稳定股价预案。 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司关于招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏方面的承诺 | 如公司招股说明书及摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将依法按届时公司股票二级市场价格回购首次公开发行的全部新股。 | 长期 | 否 | 是 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司控股股东正裕投资、实际控制人、董事、监事、高级管理人员关于招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏方面的承诺 | 如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。公司控股股东正裕投资、实际控制人将依法按届时公司股票二级市场价格购回已转让原限售股份。 | 长期 | 否 | 是 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司公开发行前持股5%以上的股东正裕投资、郑连松、郑念辉、郑连平的持股意向及减持意向承诺 | 将严格履行公司首次公开发行股票招股说明书披露的股票锁定承诺。在锁定期满后两年内若减持公司股票，本人/本公司将在遵守法律法规、证券交易所上市规则等相关规定的前提下减持所持公司股票，每年减持数量不超过本人/本公司所持有公司股票总数的10%。减持价 | 长期 | 是 | 是 |
| 格不低于发行价（若发行人股份在该期间内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）。本人/本公司将采用集中竞价、大宗交易等方式转让公司股票并于减持前3个交易日予以公告。若本人/本公司违反锁定期满后两年内股票减持意向的承诺，本人/本公司同意将实际减持股票所获收益归公司所有。本人/本公司计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份的，将在首次卖出的十五个交易日前预先披露减持计划；在任意连续三个月内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数，不得超过公司股份总数的1%。本人/本公司通过协议转让方式减持股份并导致本人/本公司所持公司股份低于5%的，本人/本公司将在减持后六个月内继续遵守上述承诺。本人/本公司通过协议转让方式减持股份的，单个受让方的受让比例不得低于5%。若本人/本公司因涉嫌证券期货违法犯罪，在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间，以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满六个月的；因违反证券交易所自律规则，被证券交易所公开谴责未满三个月等触发法律、法规、规范性文件、中国证监会、证券交易所规定的不得减持股份的情形的，本人/本公司不得进行股份减持。本人/本公司减持通过二级市场买入的公司股份完毕后，继续减持通过其他方式获得的公司股份的，应当遵守《上市公司大股东、董监高减持股份的若干规定》的要求。 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司公开发行前持股5%以上的股东元豪投资的持股意向及减持 | 将严格履行公司首次公开发行股票招股说明书披露的股票锁定承诺。在所持公司股份锁定期届满后两年内有意向减持，减持价格不低于发行价（除权后），每年减 | 2018-01-26至2020年01-26 | 是 | 是 |
| 意向承诺 | 持数量不超过所持公司股份总数的25%。减持公司股份应符合相关法律法规及证券交易所的相关规则要求，减持方式包括通过证券交易所集中竞价交易系统和大宗交易系统等法律法规许可的方式。在减持公司股份前，应提前3个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确、完整地履行信息披露义务。 | |||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 公司控股股东正裕投资关于避免同业竞争的承诺 | 本公司及本公司其他下属企业没有经营与发行人相同或同类的业务；本公司及本公司其他下属企业将不在任何地方以任何方式经营与发行人相同或相似的业务，不经营任何对发行人经营及拟经营业务构成直接竞争的类同项目或功能上具有替代作用的项目，也不会以任何方式投资经营与发行人经营业务构成或可能构成竞争的业务，从而确保避免对发行人的生产经营构成任何直接或间接的业务竞争。 | 长期 | 否 | 是 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 公司实际控制人郑氏三兄弟关于避免同业竞争的承诺 | 本人其他下属企业没有经营与发行人相同或同类的业务；本人其他下属企业将不在任何地方以任何方式经营与发行人相同或相似的业务，不经营任何对发行人经营及拟经营业务构成直接竞争的类同项目或功能上具有替代作用的项目，也不会以任何方式投资经营与发行人经营业务构成或可能构成竞争的业务，从而确保避免对发行人的生产经营构成任何直接或间接的业务竞争。 | 长期 | 否 | 是 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 公司控股股东正裕投资、实际控制人郑氏三兄弟关于规范关联交易的承诺 | 本公司（本人）不利用股东地位及与发行人之间的关联关系损害发行人利益和其他股东的合法权益；本公司（本人）及本公司（本人）控制的其他企业将不会以任何理由和方式占用发行人的资金或其他资产；尽量减少与发行人发生关联交易，如关联交易无法避免，将按照公平合理和正常的商业交易条件进行，将不会要求或接 | 长期 | 否 | 是 |
| 受发行人给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件；将严格和善意地履行与发行人签订的各种关联交易协议，不会向发行人谋求任何超出上述规定以外的利益或收益；本公司（本人）将通过对所控制的其他企业的控制权，促使该等企业按照同样的标准遵守上述承诺；若违反上述承诺，本公司（本人）将承担相应的法律责任，包括但不限于由此给发行人及其他股东造成的全部损失。 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司控股股东正裕投资、实际控制人郑氏三兄弟关于避免资金占用的承诺 | 本人（本公司）及本人（本公司）控制的其他企业目前没有且将来不会以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用正裕工业资金的情形。 | 长期 | 否 | 是 | ||
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司董事、高级管理人员 | 为了保障公司填补回报措施能够得到切实履行，公司董事、高级管理人员做出承诺如下：1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺未来由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、承诺如公司未来实施股权激励计划，则未来股权激励方案的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | 长期 | 是 | 是 | ||
| 其他 | 公司控股股东及实际控制人 | 为了保障公司填补回报措施能够得到切实履行，公司控股股东及实际控制人做出承诺如下：1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；2、本承诺出具日后至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新 | 长期 | 是 | 是 |
| 监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司及本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；3、切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本公司及本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 | ||||||||
| 其他承诺 | 其他 | 林忠琴、林松梅 | 林忠琴、林松梅（以下简称“甲方”）承诺：2018年度芜湖荣基及安博帝特（以下简称“标的公司”）扣除非经常性损益后归属母公司所有的净利润合计将不低于5,200万元。如标的公司扣除非经常性损益后归属母公司所有的净利润合计未达到业绩承诺的90%，乙方有权不再向甲方支付3,400万尾款。 甲方在2019年6月30日前应聘请双方认可的具有证券、期货业务资格的会计师事务所对标的公司2018年度财务状况进行审计，具体的业绩实现情况以经审计机构审计的财务报告中扣除非经常性损益的净利润为准。 | 2018年度 | 是 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
公司对会计政策变更及影响的分析说明详见第十一节财务报告之“五、41 重要会计政策及会计估计的变更”。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 650,000.00 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 7 |
| 境外会计师事务所名称 | 无 |
| 境外会计师事务所报酬 | |
| 境外会计师事务所审计年限 |
| 名称 | 报酬 |
| 内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | 150,000.00 |
| 财务顾问 | 不适用 | |
| 保荐人 | 广发证券股份有限公司 | 0 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 公司全资子公司宁波鸿裕起诉众泰新能源汽车有限公司永康分公司、众泰新能源汽车有限公司、永康众泰汽车有限公司、众泰新能源汽车有限公司长沙分公司、浙江众泰汽车制造有限公司买卖合同纠纷案。 | 详见公司分别于2019年7月12日、2019年7月16日、2019年8月13日及2019年10月15日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的相关公告（公告编号：2019-042、2019-043、2019-048及2019-061）。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
√适用 □不适用
截止本报告披露日，浙江众泰汽车制造有限公司已执行了部分诉讼判决，已支付货款177万元。众泰新能源汽车有限公司永康分公司已执行了部分诉讼判决，已支付货款250万元。
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
公司分别于2018年3月9日、2018年3月26日召开公司第三届董事会第三次会议和2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<浙江正裕工业股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案。截至2018年6月19日，公司已完成第一期员工持股计划的股票购买。公司第一期员工持股计划通过“广发原驰·正裕工业1号定向资产管理计划”在上海证券交易所二级市场交易系统累计买入公司股票2,630,079股，约占公司总股本的2.47%，成交金额合计为59,966,529.08元。
报告期内，公司第一期员工持股计划对应的资管计划所持公司股票2,630,079股全部出售完毕。详见公司于2019年11月20日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《浙江正裕工业股份有限公司关于第一期员工持股计划股票出售完毕的公告》（公告编号：2019-063）。
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司第三届董事会第十一次会议和2018年年度股东大会审议通过了《关于预计2019年度日常关联交易的议案》，详见公司于2019年4月16日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《浙江正裕工业股份有限公司关于预计2019 年度日常关联交易的公告》（公告编号：2019-019）。报告期内，日常关联交易执行情况如下：
| 关联交易类别 | 关联人 | 2019年全年预计金额(万元) | 本期发生额(万元) | 余额（万元） |
| 接受关联方资金拆借金额 | 林忠琴 | 10,000.00 | 6,351.00 | 3,795.00 |
| 接受关联方资金拆借的利息 | 林忠琴 | 435.00 | 212.99 | 263.44 |
| 接受关联方提供担保 | 林忠琴 | 15,000.00 | 9,050.00 | 9,364.36 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 芜湖荣基 | 芜湖研历光电科技有限公司 | 厂房 | 2,805,671.00 | 2017年10月1日 | 2020年9月30日 | 722,820.00 | 租赁合同及发票 | 否 |
租赁情况说明表中租赁收益为合同期总收益。
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 10,000,000 |
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 162,000,000 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 162,000,000 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 16.75 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
| 担保情况说明 | 公司担保均为公司为子公司以及控股子公司之间向金融机构申请综合授信额度提供的担保,公司及各子公司均无对外担保逾期发生 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司始终坚持共享发展理念，在追求经济效益的同时，公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任，实现企业与投资者、消费者、供应商、员工、其他利益相关者的共建共享。
1、重视股东权益保护
公司三会规范运作，核心管理层人员稳定，重大事项按照相应的权限流程进行审议，公司股东、董事、监事通过参加相应会议进行投票表决，参与公司重大事项决策。公司重视股东对公司实际经营的知情权、参与权以及表决权，确保股东能够充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。公司按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》等相关规定，不断健全、完善公司内控管理制度，持续深入开展治理活动，提升公司治理水平，为公司股东合法权益提供保障。
报告期内，公司根据监管机构的相关规定和公司内部信息披露管理制度的要求，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东进行信息披露；公司通过电话互动、上证E互动平台回复投资者邮件等多种渠道与投资者进行了各种形式的交流，积极建立公开、公正、透明、多维度的投资者关系，耐心解答投资者咨询，听取了投资者的建议和意见，与投资者形成了良性互动。同时，公司加强与监管机构、证券交易所、证券行业协会沟通，努力营建公司开放、真实、真诚的公众公司形象。
公司注重投资者关系管理，在加强与资本市场沟通交流的同时，通过持续的现金分红方案的实施，让股东分享公司稳健经营收益。
2、关心员工，保障员工的合法权益
公司坚持以人为本的原则，在追求经济效益的同时，也同步追求社会效益的最大化。在公司持续发展壮大的过程中，企业职工收入稳定增长。公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，为与公司签订正式劳动合同的员工缴纳养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金等社会保险福利项目，为员工提供餐补、带薪年休假等福利，充分保障员工的合法权益。公司加强安全生产教育，强化了员工对安全生产的责任意识和风险意识，切实关注员工职业健康、安全和满意度，积极维护员工的合法权益，通过各种途径倾听员工心声，采纳员工的合理意见和建议。重视人才培养和人才梯队建设，注重员工培训，提升员工业务素质和思想素质，积极建设学习型企业，实现员工与企业共同成长和发展。
3、依法纳税，经济效益和社会效益共同成长
公司多年来始终坚持以法律为准绳，规范治理、诚信经营，随着企业业务的不断扩展，盈利能力的不断提升，按时足额缴纳各项税款。
4、注重环境保护，促进公司可持续发展
公司高度重视环境保护工作，积极履行企业环境保护的职责，严格遵守国家关于环境保护方面的法律法规。公司目前已通过国际汽车行业质量体系标准 ISO/TS16949 认证和 ISO14001环境管理体系认证，并严格按照体系的要求规范运作。
5、保护客户和供应商的合法权益
公司注重上下游产业链的双赢合作，为客户及时提供质量稳定、价格具有竞争力的产品以保障客户的权益；向供应商采购材料按市场合理定价、及时支付货款以保障供应商的合法权益。
6、兼顾其他利益相关者的诉求
报告期内，对其他利益相关者，公司尊重其规则，兼顾其合法诉求，积极履行社会责任，营造了良好的外围发展环境。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
(1) 排污信息
√适用 □不适用
公司全资子公司宁波鸿裕工业有限公司被列为环境保护部门重点排污单位。环保具体情况如下：
（1）废水
特征污染物：化学需氧量、氨氮、五日生化需氧量、悬浮物、PH值、石油类、总氮、阴离子表面活性剂、磷酸盐、总铬、六价铬、总磷；
排放方式：间接排放；
排放口数量：4个；
执行标准：《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》（DB33/887-2013）、 《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）、《污水综合排放标准》（GB8978-1996）、《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015）；
（2）废气
特征污染物：硫酸雾、铬酸雾、氯化氢、颗粒物、氮氧化物、挥发性有机物、总挥发性有机物、非甲烷总烃、苯系物、苯、乙酸酯类；
排放形式：有组织；
排放口数量：大气排放口4个，分布于相关车间；
执行标准：属于电镀工艺废气排放的，适用于《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）；属于焊接工艺废气排放的，适用于《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）；属于喷漆工艺废气排放的，适用于《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）、《工业涂装工序大气污染物排放标准》（DB33/2146-2018）；
（3）噪声
企业厂界噪声排放执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008），昼间≤65dB(A)、夜间≤55dB(A)。
（4）固废
厂区固废主要包括工业固体废物、生活垃圾两大类，按国家有关规定，对固体废物进行分类收集、处理。其中，装配、冲压等一般工业固废交由物资回收公司处置；镀铬生产线、机加、预
处理、涂装等危险固废定期交由有危险废物处理资质的单位处置；生活垃圾交由环卫部门统一清运。
报告期内，宁波鸿裕主要污染物排放量均在核定排放总量范围内，公司各项污染物均达标排放，无超标超总量排放情况。
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
宁波鸿裕的废气、废水、噪声、固体废弃物（危险废物）防治设施全部按照环评要求落实到位。各类环境污染防治设备设施处于完好状态并有效运行。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
报告期内，宁波鸿裕认真贯彻落实《中华人民共和国环境保护法》，遵守国家和属地的环保法律法规要求、行业技术规范、政府管理规定，在日常运营各环节做好环保管理工作。宁波鸿裕积极开展源头治理，淘汰落后生产工艺，降低污染物的产生量和排放量。宁波鸿裕取得排污许可证编号为9133206756285252XX001V。
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
为建立健全公司环境风险事故应急机制，快速，科学地进行环境风险事故应急处置，依据《中华人民共和国环境保护法》，《国家突发环境事件应急预案》及相关法律法规和规章，并结合企业实际情况，本着“预防为主、全面覆盖、突出重点”的原则，宁波鸿裕编制了相应的突发环境事件应急预案。根据各类因素对环境安全可能造成的危害程度、影响范围和发展态势，进行分级预警，规范应急处置程序，明确应急处置责任，做到防范未然。
(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
企业结合实际情况，依据《排污单位自行监测技术指南总则》（HJ855-2017）的要求，建立自行监测质量保证与质量控制体系，内容包括：建立质量体系、监测机构、监测人员、监测设施和环境、监测仪器和实验试剂、监测方法技术能力验证等。宁波鸿裕每年度至少进行一次废水、废气检测，对监测过程的关键信息进行记录并存档，并依据相关法规向社会公开监测结果。
(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
除宁波鸿裕外，公司及全资、投股子公司均不属于重污染企业。公司严格按照ISO14001环境管理体系标准，对具有重大环境影响的运行与活动进行全面监控，通过源头控制、过程控制和末端治理控制系统做好环境保护工作。
公司先后获得浙江省绿色企业、台州绿色企业、台州市节能工作先进单位的称号。
公司及子公司在日常经营中严格遵守《中华人民共和国环境保护法》等环保相关法律法规，切实做好环境保护工作。公司及子公司每年定期检测废气、废水、噪声等有害因素，确保其不超标；EHS相关巡检人员按照年度计划定期巡视重点库房。工厂已根据经营活动需要配备污水处理站，废弃物处置仓库，并委托第三方资质公司进行规范操作和管理。
公司在生产过程中非常重视“三废”的管理，各项环保设施运转正常。新上重点项目时积极开展环境影响评价，持续做好环保“三同时”的工作。重视环境保护的宣传教育，组织员工学习环保相关法律和案例，全面提升全员的资源意识和环保意识。本报告期内，公司及子公司严格执行国家有关环境保护的相关法律法规，无违反环保法律法规的行为或污染事故，亦未发生因环境违法受到环保管理部门行政处罚的情形。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
√适用 □不适用
经公司第三届董事会第十次会议、公司第三届董事会第十二次会议及公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过，公司向证监会申请公开发行可转换公司债券，2019年9月27日可转换公司债券申请获证监会发行审核委员会审核通过，2019 年 12 月 4 日公司收到证监会《关于核准浙江正裕工业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2019]2308 号），核准公司向社会公开发行面值总额29,000万元可转换公司债券。2019年12月31日公司公开发行可转换公司债券290万张，每张面值100元，期限6年。扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为285,589,622.64元。上述募集资金已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验证报告》（天健验〔2020〕3 号）。
经上海证券交易所自律监管决定书﹝2020﹞25 号文同意，公司发行的 2.9亿元可转换公司债券于2020年2月10日起在上海证券交易所上市交易，债券简称为“正裕转债”，债券代码为“113561”。
本次发行的可转换公司债券票面利率为：第一年0.5%、第二年0.8%、第三年1.2%、第四年
1.8%、第五年2.2%、第六年2.5%，采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。本次可转债转股期自可转债发行结束之日满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即2020年7月7日至2025年12月30日。本次发行的可转债的初始转股价格为14.21元/股。
以上内容详情见公司于2019年12月27日、2020年2月6日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《浙江正裕工业股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》、《浙江正裕工业股份有限公司可转换公司债券上市公告书》（公告编号：2020-014）等相关文件。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
√适用 □不适用
报告期末，公司负债合计58,730.58万元，其中流动负债53,464.39万元，非流动负债5,266.19万元。中证鹏元资信评估股份有限公司对本次可转换公司债券进行了信用评级，本次可转换债券主体信用评级为A+级，债券信用评级为A+级，评级展望为稳定级。
公司各方面经营情况稳定，资产结构合理，资信情况良好，可为未来年度支付可转换公司债券利息、偿付债券提供稳定、充足的运营资金。
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 75,215,120.00 | 70.51 | 33,846,804.00 | 33,846,804.00 | 109,061,924.00 | 70.51 | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 75,215,120.00 | 70.51 | 33,846,804.00 | 33,846,804.00 | 109,061,924.00 | 70.51 | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | 50,314,480.00 | 47.17 | 22,641,516.00 | 22,641,516.00 | 72,955,996.00 | 47.17 | |||
| 境内自然人持股 | 24,900,640.00 | 23.34 | 11,205,288.00 | 11,205,288.00 | 36,105,928.00 | 23.34 | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 31,454,880.00 | 29.49 | 14,154,696.00 | 14,154,696.00 | 45,609,576.00 | 29.49 | |||
| 1、人民币普通股 | 31,454,880.00 | 29.49 | 14,154,696.00 | 14,154,696.00 | 45,609,576.00 | 29.49 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、普通股股份总数 | 106,670,000.00 | 100.00 | 48,001,500.00 | 48,001,500.00 | 154,671,500.00 | 100.00 | |||
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
根据公司2018 年年度股东大会审议通过的《关于2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，公司以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增4.5股。该利润分配事项已于2019年5月24日实施完毕，公司的总股本由 106,670,000股变更为154,671,500股。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
公司2019年度实现归属于母公司股东的净利润74,484,977.12元，归属于母公司所有者权益821,912,089.55元。上述股本变动致使公司2019年度的基本每股收益及每股净资产等指标被摊薄，如按照股本变动前总股本106,670,000.00股计算，2019年度的基本每股收益、每股净资产分别为0.70元、7.71元；按照股本变动后总股本154,671,500.00股加权平均计算，2019年度的基本每股收益、每股净资产分别为0.48元、5.31元。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 浙江正裕投资有限公司 | 50,314,480 | 22,641,516 | 72,955,996 | 首次公开发行限售 | 2020-1-26 | |
| 郑连平 | 8,632,720 | 3,884,724 | 12,517,444 | 首次公开发行限售 | 2020-1-26 | |
| 郑连松 | 8,435,200 | 3,795,840 | 12,231,040 | 首次公开发行限售 | 2020-1-26 | |
| 郑念辉 | 7,832,720 | 3,524,724 | 11,357,444 | 首次公开发行限售 | 2020-1-26 | |
| 合计 | 75,215,120 | 0 | 33,846,804 | 109,061,924 | / | / |
“本年增加限售股数”为因公司实施2018年度资本公积转增股本导致的限售股数增加。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：万股（万张）币种：人民币
| 股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
| 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 | ||||||
| 可转换公司债券 | 2019-12-31 | 100 | 290 | 2020-2-10 | 290 | 2025-12-30 |
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
经公司第三届董事会第十次会议、公司第三届董事会第十二次会议及公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过，公司向证监会申请公开发行可转换公司债券，2019年9月27日可转换公司债券申请获证监会发行审核委员会审核通过，2019 年12 月 4 日公司收到证监会《关于核准浙江正裕工业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2019]2308 号），核准公司向社会公开发行面值总额29,000万元可转换公司债券。2019年12月31日公司公开发行可转换公司债券290万张，每张面值100元，期限6年。扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为28,558.96万元。上述募集资金已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验证报告》（天健验〔2020〕3 号）。
经上海证券交易所自律监管决定书﹝2020﹞25 号文同意，公司发行的 2.9亿元可转换公司债券于2020年2月10日起在上海证券交易所上市交易，债券简称为“正裕转债”，债券代码为“113561”。 本次发行的可转换公司债券票面利率为：第一年0.5%、第二年0.8%、第三年1.2%、第四年1.8%、第五年2.2%、第六年2.5%，采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。本次可转债转股期自可转债发行结束之日满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即2020年7月7日至2025年12月30日。本次发行的可转债的初始转股价格为14.21元/股。以上内容详情见公司于2019年12月27日、2020年2月6日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《浙江正裕工业股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》、《浙江正裕工业股份有限公司可转换公司债券上市公告书》（公告编号：2020-014）等相关文件。
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
根据公司2018 年年度股东大会审议通过的《关于2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，公司以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增4.5股。该利润分配事项已于2019年5月24日实施完毕，公司的总股本由 106,670,000股变更为154,671,500股。该股份变动对公司资产和负债结构没有影响。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 11,195 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 8,665 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 浙江正裕投资有限公司 | 22,641,516 | 72,955,996 | 47.17 | 72,955,996 | 无 | 境内非国有法人 | |||
| 郑连平 | 3,884,724 | 12,517,444 | 8.09 | 12,517,444 | 无 | 境内自然人 | |||
| 郑连松 | 3,795,840 | 12,231,040 | 7.91 | 12,231,040 | 无 | 境内自然人 | |||
| 郑念辉 | 3,524,724 | 11,357,444 | 7.34 | 11,357,444 | 无 | 境内自然人 | |||
| 浙江元豪投资有限公司 | 616,196 | 5,401,076 | 3.49 | 无 | 境内非国有法人 | ||||
| 林忠琴 | 3,813,615 | 3,813,615 | 2.47 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 深圳市茂安源投资有限公司 | 779,915 | 779,915 | 0.50 | 无 | 境内非国有法人 | ||||
| 李森 | 199,360 | 622,160 | 0.40 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 刘睿玲 | 183,735 | 592,035 | 0.38 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 卢国珍 | 248,000 | 340,000 | 0.22 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 浙江元豪投资有限公司 | 5,401,076 | 人民币普通股 | 5,401,076 | ||||||
| 林忠琴 | 3,813,615 | 人民币普通股 | 3,813,615 | ||||||
| 深圳市茂安源投资有限公司 | 779,915 | 人民币普通股 | 779,915 | ||||||
| 李森 | 622,160 | 人民币普通股 | 622,160 | ||||||
| 刘睿玲 | 592,035 | 人民币普通股 | 592,035 | ||||||
| 卢国珍 | 340,000 | 人民币普通股 | 340,000 | ||||||
| 邱志利 | 306,365 | 人民币普通股 | 306,365 | ||||||
| 郭庆 | 285,806 | 人民币普通股 | 285,806 | ||||||
| 潘恩凯 | 279,000 | 人民币普通股 | 279,000 | ||||||
| 朱雪松 | 268,237 | 人民币普通股 | 268,237 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 郑念辉、郑连松、郑连平三者为兄弟关系,合计持有正裕投资全部股份，互为一致行动人。除此之外，公司未知上述其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动关系。 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 浙江正裕投资有限公司 | 72,955,996 | 2020-1-26 | 0 | 股票上市之日起满 36 个月 |
| 2 | 郑连平 | 12,517,444 | 2020-1-26 | 0 | 股票上市之日起满 36 个月 |
| 3 | 郑连松 | 12,231,040 | 2020-1-26 | 0 | 股票上市之日起满 36 个月 |
| 4 | 郑念辉 | 11,357,444 | 2020-1-26 | 0 | 股票上市之日起满 36 个月 |
| 5 | |||||
| 6 | |||||
| 7 | |||||
| 8 | |||||
| 9 | |||||
| 10 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 郑念辉、郑连松、郑连平三者为兄弟关系,合计持有正裕投资全部股份，互为一致行动人。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 浙江正裕投资有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 郑连平 |
| 成立日期 | 2011-07-20 |
| 主要经营业务 | 国家法律、法规、政策允许的投资业务，投资咨询服务，汽车配件、摩托车配件销售。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 郑念辉 | 郑连平 | 郑连松 |
| 国籍 | 中国 | 中国 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 | 否 | 否 |
| 主要职业及职务 | 董事长 | 董事、总经理 | 无 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | 无 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 郑念辉 | 董事长 | 男 | 55 | 2017-9-15 | 2020-9-15 | 7,832,720 | 11,357,444 | 3,524,724 | 公积金转股 | 69.28 | 否 |
| 郑连平 | 董事、总经理 | 男 | 52 | 2017-9-15 | 2020-9-15 | 8,632,720 | 12,517,444 | 3,884,724 | 公积金转股 | 59.73 | 否 |
| 刘勇 | 董事、副总经理 | 男 | 45 | 2017-9-15 | 2020-9-15 | 0 | 不适用 | 68.81 | 否 | ||
| 陈灵辉 | 董事、董事会秘书 | 男 | 38 | 2017-9-15 | 2020-9-15 | 0 | 不适用 | 42.36 | 否 | ||
| 周岳江 | 独立董事 | 男 | 51 | 2017-9-15 | 2020-9-15 | 0 | 不适用 | 6.00 | 否 | ||
| 王勇 | 独立董事 | 男 | 43 | 2017-9-15 | 2019-6-17 | 0 | 不适用 | 2.50 | 否 | ||
| 曲亮 | 独立董事 | 男 | 39 | 2017-9-15 | 2020-9-15 | 0 | 不适用 | 6.00 | 否 | ||
| 姚景元 | 独立董事 | 男 | 30 | 2019-6-17 | 2020-9-15 | 0 | 不适用 | 3.50 | 否 | ||
| 张劢 | 监事会主席 | 男 | 55 | 2017-9-15 | 2020-9-15 | 0 | 不适用 | 52.54 | 否 | ||
| 苏素春 | 职工代表监事 | 女 | 48 | 2017-9-15 | 2020-9-15 | 0 | 不适用 | 21.87 | 否 | ||
| 郑元豪 | 监事 | 男 | 29 | 2017-9-15 | 2020-9-15 | 0 | 不适用 | 21.31 | 否 | ||
| 王筠 | 财务总监 | 女 | 34 | 2017-9-15 | 2020-9-15 | 0 | 不适用 | 42.16 | 否 | ||
| 李振辉 | 副总经理 | 男 | 56 | 2017-9-15 | 2020-9-15 | 0 | 不适用 | 65.88 | 否 | ||
| 合计 | / | / | / | / | / | 16,465,440 | 23,874,888 | 7,409,448 | / | 461.94 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 郑念辉 | 曾任公司监事、宁波鸿裕董事长兼总经理；现任公司董事长、元豪投资执行董事、浙江嘉裕执行董事、裕进出口执行董事。 |
| 陈灵辉 | 2003年1月至今历任公司主办会计、财务中心核算部副经理、证券事务代表、财务总监助理、财务总监等职；现任公司董事、董事会秘书、元豪投资监事。 |
| 郑连平 | 曾任公司监事；现任公司董事、总经理、正裕投资执行董事、浙江嘉裕经理、宁波鸿裕董事。 |
| 刘勇 | 硕士研究生学历，2011年10月至2017年9月曾任职公司采购中心、信息中心经理；现任公司董事、副总经理、上海优肯执行董事、宁波鸿裕董事长兼总经理。 |
| 周岳江 | 硕士研究生学位，中国注册会计师、注册税务师、注册资产评估师执业证书, 台州学院经贸管理学院兼职教授。曾任台州中天税务师事务所所长，万邦德新材股份有限公司独立董事。1999年9月至今任台州中天会计师事务所董事、总经理助理。现任新界泵业集团股份有限公司独立董事、浙江伟星实业发展股份有限公司独立董事、浙江永强集团股份有限公司独立董事，本公司独立董事。 |
| 王勇 | 博士研究生学历，教授，博士生导师。2007年3月至2009年3月，复旦大学政治学博士后流动站从事博士后研究工作，并且顺利出站。2003年6月至今在华东政法大学国际法学院任教，2011年3月至2012年3月挂职任上海市杨浦区政府法制办副主任。2013年12月担任华东政法大学军事法研究中心副主任。2016年9月在中共中央党校第72期哲学社会科学骨干班结业。被聘为华东政法大学“韬奋学者”和上海市“曙光学者”。2017年9月至2019年6月任本公司独立董事。 |
| 曲亮 | 博士研究生学历，教授，2005年9月至2008年7月，浙江工商大学企业管理专业，攻读管理学博士；2009年12月至2012年6月进入西安交通大学经济与金融学院应用经济学博士后流动站，从事博士后研究；2005年3月至今于浙江工商大学任教，2011年7月起担任工商管理学院企业管理系主任。2017年任浙江工商大学工商管理学院副院长，MBA学院副院长；2019年12起担任浙江工商大学工商管理学院副院长。浙江省中青年学科带头人，博士生导师，主要从事公司治理与企业战略发展研究。曾任浙江东音泵业股份有限公司独立董事、浙江康盛股份有限公司独立董事，现任公司独立董事。 |
| 姚景元 | 2013年9月至2018年1月期间，任职于国浩律师（杭州）事务所；于2018年2月至2019年9月期间，任职于上海昭胜律师事务所；2019年10月至今，任职于浙江天册律师事务所。现任上海笙超贸易有限公司监事及上海憬远企业管理咨询服务中心负责人、本公司独立董事。 |
| 张劢 | 2001年5月起任职于公司，曾任公司董事；现任公司监事会主席。 |
| 苏素春 | 2003年3月起任职于公司，历任主办会计、财务课长，现任公司财务中心资金经理、职工代表监事。 |
| 郑元豪 | 毕业于美国圣路易斯大学，2017年5月任职公司；现任公司监事、正裕投资监事。 |
| 王筠 | 硕士研究生学历，2015年7月起任职于公司，历任内审专员、财务总监助理；现任公司财务总监。 |
| 李振辉 | 1998年8月起任职于公司，2010年10月至2011年10月任公司监事；现任公司副总经理。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
姚景元2019年6月17日被选举为公司独立董事，任期至第三届董事会届满之日止。独立董事王勇因个人原因于2019年6月17日离任。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 郑连平 | 浙江正裕投资有限公司 | 执行董事 | 2011年12月15日 | |
| 郑元豪 | 浙江正裕投资有限公司 | 监事 | 2017年12月6日 | |
| 郑念辉 | 浙江元豪投资有限公司 | 执行董事 | 2011年9月23日 | |
| 陈灵辉 | 浙江元豪投资有限公司 | 监事 | 2011年10月28日 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 曲亮 | 浙江工商大学MBA学院、工商管理学院 | 副院长、教授、硕士生导师 | 2005年3月 | |
| 浙江康盛股份有限公司 | 独立董事 | 2016年7月 | 2019年7月 | |
| 宁波九荣环保科技有限公司 | 董事 | 2015年11月 | 2019年7月 | |
| 王勇 | 华东政法大学 | 教授、博士生导师 | 2003年6月 | |
| 周岳江 | 台州中天会计师事务所有限公司 | 董事、总经理助理 | 1999年9月 | |
| 新界泵业集团股份有限公司 | 独立董事 | 2018年7月 | ||
| 浙江伟星实业发展股份有限公司 | 独立董事 | 2019年6月 | ||
| 浙江永强集团股份有限公司 | 独立董事 | 2019年7月 | ||
| 姚景元 | 浙江天册律师事务所 | 律师 | 2019年10月 | |
| 上海笙超贸易有限公司 | 监事 | 2018年2月 | ||
| 上海憬远企业管理咨询服务中心 | 负责人 | 2018年6月 | ||
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事、高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会拟定，高级管理人员的报酬由董事会审议确定。董事、监事的报酬经董事会审议后报股东大会批准。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 参考行业以及地区水平，结合公司实际情况，确定董事、监事的报酬。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 根据董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据支付。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 461.94万元 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 王勇 | 独立董事 | 离任 | 因个人原因辞去独立董事职务 |
| 姚景元 | 独立董事 | 选举 | 股东大会选举产生 |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 564 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 1,986 |
| 在职员工的数量合计 | 2,550 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 1,804 |
| 销售人员 | 72 |
| 技术人员 | 296 |
| 财务人员 | 40 |
| 行政人员 | 338 |
| 合计 | 2,550 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及以上学历 | 158 |
| 大专 | 356 |
| 中专、高中及以下学历 | 2,036 |
| 合计 | 2,550 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
员工工资分配按照《薪酬管理规定》和《员工岗位工资调整方案》，在客观评价员工业绩的基础上，实现个人基准薪酬与岗位相对价值相匹配、个人薪酬与绩效相匹配、薪酬总额与公司效益相匹配，通过薪酬和绩效管理相结合，提高员工工作热情，奖励先进、鞭策后进，体现以选拔、竞争、激励、淘汰为核心的用人机制。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
在充分利用企业内部培训资源，挖掘企业内部培训讲师的基础上，不断借鉴、吸收先进的培训模式、方法，按照不同的岗位及层级，组织多种形式的培训，按照管理人员、技术人员、一线工人、特殊人员四个类别开展不同内容的培训工作。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数 | 461,440 |
| 劳务外包支付的报酬总额 | 968.32万元 |
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立以股东大会、董事会、监事会及经营管理层为主体结构的决策与经营管理体系，形成了权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平，公司治理的实际运作情况与中国证监会、上海证券交易所上市公司治理规范性文件基本相符。公司治理情况具体如下：
1、股东和股东大会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会》等法律规定程序召集、召开，股东大会采取现场结合网络投票的方式进行表决，确保所有股东，尤其是中小股东充分行使表决权。公司还聘请了执业律师出席股东大会，对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见证，保证了股东大会的合法有效性。报告期内，公司共召开1次年度股东大会、2次临时股东大会，会议的召集、召开均符合《公司法》、《公司章程》等相关规定的要求。
2、控股股东与公司关系：公司具有完整独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。公司在人员、资产、财务、机构和业务方面均具有独立性，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、董事和董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事的人数和人员构成符合法律、法规的要求，各位董事均能按照《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，勤勉尽责，以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规，并能够严格执行股东大会对董事会的授权，落实股东大会的各项决议。报告期内，公司共召开9 次董事会，公司董事均能忠实、诚信、勤勉地履行职责，不存在连续两次不出席董事会的情况。本公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求。董事会的召集、召开程序完全符合《公司法》、《公司章程》及公司《董事会议事规则》的相关规定。公司董事会下设战略决策、薪酬与考核、提名、审计四个专门委员会，公司各专门委员会按照实施细则的有关规定开展工作，充分发挥各专门委员会的专业作用，加强了董事会集体决策的民主性、科学性、正确性，确保公司的健康发展。
4、监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。报告期内，公司共召开8次监事会，公司监事能够以认真负责的态度出席监事会并列席董事会会议，本着对全体股东负责的态度，对董事会日常运作、董事、高管人员及公司财务等进行合法、合规性监督，认真履行自己的职责。
5、信息披露与透明度：公司依照《上市公司信息披露管理办法》、公司《信息披露事务管理制度》等要求，由董事会秘书、证券投资部负责公司对外信息披露和投资者关系管理工作。公司严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，并确保所有股东平等享有公司信息的知情权。
6、内幕知情人登记管理：为进一步提升上市公司内幕交易防控意识和水平，规范内幕信息管理，加强公司内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原则，保护广大投资者的合法权益，公司已制定《内幕信息知情人登记管理制度》，并严格按照制度规定进行内幕信息的保密、档案管理及知情人登记工作。
7、投资者关系与利益相关者：公司根据上市公司的监管要求持续完善投资者关系管理的制度与服务流程，通过设立咨询热线、上证 E 互动、电子信箱、接待投资者来访等多种形式积极接待各类投资者，促进了公司与投资者之间的良性互动，有利于切实保护投资者利益。公司不仅维护股东的利益，同时能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户和其他相关利益者的合法权益，在经济交往中，做到诚实守信，公平交易，使公司走上可持续、健康、稳定发展之路。
公司将按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的要求进一步规范公司的各项制度，不断完善公司的治理结构，切实维护全体股东利益。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 2019年2月15日 | www.sse.com.cn（公告编号2019-010） | 2019年2月16日 |
| 2018年年度股东大会 | 2019年5月8日 | www.sse.com.cn（公告编号2019-031） | 2019年5月9日 |
| 2019年第二次临时股东大会 | 2019年6月17日 | www.sse.com.cn（公告编号2019-038） | 2019年6月18日 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司股东大会均采取现场投票和网络投票相结合的表决方式，股东大会的召集、召开和决策程序符合《公司法》、《公司章程》等相关法律法规的规定。上述3次股东大会所审议的议案均获通过。
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 郑念辉 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 郑连平 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 陈灵辉 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 刘勇 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 周岳江 | 是 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王勇 | 是 | 5 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 曲亮 | 是 | 9 | 9 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 姚景元 | 是 | 4 | 4 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 9 |
| 其中：现场会议次数 | 2 |
| 通讯方式召开会议次数 | 0 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 7 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司高级管理人员均由公司董事会聘任，执行岗位工资与绩效工资相结合的薪酬制度。薪酬包括基本工资、年终奖金。年终奖金视公司当年年度运营业绩和员工年度的绩效综合表现决定，经过考核后进行发放。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站（wwww.sse.com.cn）的《浙江正裕工业股份有限公司2019年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《内部控制审计报告》。具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站（wwww.sse.com.cn）的《浙江正裕工业股份有限公司2019年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
天健审〔2020〕2508号
浙江正裕工业股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了浙江正裕工业股份有限公司（以下简称正裕工业公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了正裕工业公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于正裕工业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 关键审计事项
相关信息披露详见财务报表附注三(二十二)及五(二)1。
正裕工业公司收入主要来自于汽车悬架系统减震器和发动机密封件产品的生产、销售业务。2019年度，正裕工业公司营业收入金额为人民币110,886.81万元，其中外销主营业务收入为人民币92,885.48万元，占营业收入的83.77%。
根据正裕工业公司与其客户的销售合同约定，正裕工业公司产品内销和外销的收入确认时点和方式不同。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司根据合同约定将产品报关、离港，并取得提单（FOB模式下），或将产品送至客户指定地点，并经客户签收（DDP、DAP模式下），且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
由于营业收入是正裕工业公司关键业绩指标之一，可能存在正裕工业公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 检查主要的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
(4) 对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、出库单及物流运单等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件；
(5) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；
(6) 以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至出库单、发货单、客户签收单、货运提单等支持性文件，评价营业收入是否在恰当期间确认；
(7) 获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；
(8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 商誉减值
1. 关键审计事项
相关信息披露详见财务报表附注三(十八)及五(一)16。
截至2019年12月31日，正裕工业公司商誉账面原值为人民币22,490.65万元，已计提减值准备人民币2,364.47万元，账面价值为人民币20,126.18万元。
管理层于年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，相关资产组或资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括：详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率等。
由于商誉金额重大，且商誉减值测试涉及重大管理层判断，我们将商誉减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对商誉减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法；
(2) 了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；
(3) 评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性；
(4) 评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性，复核相关假设是否与总体经济环境、行业状况、经营情况、管理层使用的与财务报表相关的其他假设等相符；
(5) 测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性，并复核减值测试中有关信息的内在一致性；
(6) 测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确；
(7) 检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估正裕工业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
正裕工业公司治理层（以下简称治理层）负责监督正裕工业公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对正裕工业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致正裕工业公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就正裕工业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吕安吉（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：李志媛
二〇二〇年四月二十一日
二、 财务报表
合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 浙江正裕工业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 136,655,838.29 | 225,703,688.55 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,440,457.00 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 3,907,210.04 | 1,684,206.04 | |
| 应收账款 | 269,026,938.13 | 325,653,397.29 | |
| 应收款项融资 | 9,740,966.05 | ||
| 预付款项 | 1,511,284.67 | 1,899,983.74 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 8,327,611.49 | 20,745,210.31 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 284,706,322.05 | 232,125,650.28 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 7,909,533.55 | 6,283,484.14 | |
| 流动资产合计 | 721,785,704.27 | 815,536,077.35 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 2,800,000.00 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 879,200.93 | 797,019.18 | |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 2,800,000.00 | ||
| 投资性房地产 | 2,136,518.57 | 2,271,190.73 | |
| 固定资产 | 498,829,078.07 | 404,044,504.78 | |
| 在建工程 | 34,053,101.03 | 52,681,112.58 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 |
| 无形资产 | 85,646,609.33 | 86,106,878.52 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 201,261,775.67 | 224,906,512.19 | |
| 长期待摊费用 | 3,015,078.50 | 4,005,793.55 | |
| 递延所得税资产 | 3,615,156.09 | 3,271,930.23 | |
| 其他非流动资产 | 200,000.00 | ||
| 非流动资产合计 | 832,436,518.19 | 780,884,941.76 | |
| 资产总计 | 1,554,222,222.46 | 1,596,421,019.11 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 122,663,693.69 | 128,450,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 126,516,000.00 | 171,385,000.00 | |
| 应付账款 | 185,399,532.37 | 237,768,663.14 | |
| 预收款项 | 11,086,469.65 | 7,683,048.87 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 35,329,948.05 | 33,889,131.15 | |
| 应交税费 | 5,716,637.16 | 11,065,961.65 | |
| 其他应付款 | 47,931,598.48 | 90,253,459.45 | |
| 其中：应付利息 | 455,414.22 | ||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 534,643,879.40 | 680,495,264.26 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 30,044,443.06 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 2,930,996.94 | 5,129,518.75 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 19,016,646.73 | 14,210,940.46 | |
| 递延所得税负债 | 669,796.13 | 361,215.82 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 52,661,882.86 | 19,701,675.03 |
| 负债合计 | 587,305,762.26 | 700,196,939.29 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 154,671,500.00 | 106,670,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 296,447,450.15 | 344,448,950.15 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -30,271.47 | ||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 54,198,615.62 | 45,217,029.94 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 316,624,795.25 | 283,122,403.81 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 821,912,089.55 | 779,458,383.90 | |
| 少数股东权益 | 145,004,370.65 | 116,765,695.92 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 966,916,460.20 | 896,224,079.82 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,554,222,222.46 | 1,596,421,019.11 |
法定代表人：郑念辉 主管会计工作负责人：王筠 会计机构负责人：王筠
母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:浙江正裕工业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 51,535,697.26 | 137,344,408.28 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,440,457.00 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 110,698,700.55 | 179,352,378.34 | |
| 应收款项融资 | 9,172,852.53 | ||
| 预付款项 | 9,526,211.48 | 6,317,142.72 | |
| 其他应收款 | 111,558,472.45 | 14,800,964.46 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 46,593,503.76 | 43,943,362.93 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,428,987.58 | 931,988.49 | |
| 流动资产合计 | 340,514,425.61 | 384,130,702.22 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 2,800,000.00 | ||
| 其他债权投资 |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 528,794,437.85 | 527,794,437.85 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 2,800,000.00 | ||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 101,893,000.18 | 100,299,954.38 | |
| 在建工程 | 18,122,919.85 | 11,634,008.17 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 42,902,792.40 | 41,574,311.77 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 343,733.37 | 475,104.36 | |
| 递延所得税资产 | 1,372,743.82 | 1,318,793.87 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 696,229,627.47 | 685,896,610.40 | |
| 资产总计 | 1,036,744,053.08 | 1,070,027,312.62 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 75,100,298.61 | 57,450,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 47,926,000.00 | 82,835,000.00 | |
| 应付账款 | 89,878,851.55 | 159,501,432.50 | |
| 预收款项 | 2,568,790.35 | 2,450,237.87 | |
| 应付职工薪酬 | 10,823,699.21 | 11,966,952.94 | |
| 应交税费 | 665,466.70 | 1,271,422.09 | |
| 其他应付款 | 9,134,397.36 | 41,765,017.73 | |
| 其中：应付利息 | 364,118.90 | ||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 236,097,503.78 | 357,240,063.13 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 30,044,443.06 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | |
| 递延所得税负债 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 35,544,443.06 | 5,500,000.00 | |
| 负债合计 | 271,641,946.84 | 362,740,063.13 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 154,671,500.00 | 106,670,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 296,447,450.15 | 344,448,950.15 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 54,198,615.62 | 45,217,029.94 | |
| 未分配利润 | 259,784,540.47 | 210,951,269.40 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 765,102,106.24 | 707,287,249.49 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,036,744,053.08 | 1,070,027,312.62 |
法定代表人：郑念辉 主管会计工作负责人：王筠 会计机构负责人：王筠
合并利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 1,108,868,100.60 | 1,082,674,291.25 | |
| 其中：营业收入 | 1,108,868,100.60 | 1,082,674,291.25 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 958,002,922.69 | 965,615,258.81 | |
| 其中：营业成本 | 762,872,379.16 | 827,161,156.89 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 14,087,468.16 | 7,528,832.20 | |
| 销售费用 | 55,816,990.37 | 42,415,381.28 | |
| 管理费用 | 75,301,549.63 | 53,987,979.58 | |
| 研发费用 | 45,595,774.43 | 45,644,674.65 | |
| 财务费用 | 4,328,760.94 | -11,122,765.79 | |
| 其中：利息费用 | 8,920,469.78 | 2,556,063.60 | |
| 利息收入 | 1,675,157.59 | 1,991,959.05 | |
| 加：其他收益 | 11,156,108.27 | 5,285,251.29 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 445,591.94 | 5,701,495.66 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,440,457.00 | 1,440,457.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -7,142,281.34 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -32,121,296.70 | -6,579,238.86 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -93,010.26 | 107,109.82 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 121,669,832.82 | 123,014,107.35 | |
| 加：营业外收入 | 1,014,319.37 | 42.09 | |
| 减：营业外支出 | 944,001.04 | 622,751.16 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 121,740,151.15 | 122,391,398.28 | |
| 减：所得税费用 | 19,016,499.30 | 15,446,691.58 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 102,723,651.85 | 106,944,706.70 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 102,723,651.85 | 106,944,706.70 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 74,484,977.12 | 100,759,028.48 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 28,238,674.73 | 6,185,678.22 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -30,271.47 | ||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -30,271.47 | ||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | -30,271.47 | ||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | 241,231.03 | ||
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | -241,231.03 | ||
| （7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| （8）外币财务报表折算差额 | -30,271.47 | ||
| （9）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 102,693,380.38 | 106,944,706.70 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 74,454,705.65 | 100,759,028.48 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 28,238,674.73 | 6,185,678.22 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.48 | 0.65 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.48 | 0.65 |
法定代表人：郑念辉 主管会计工作负责人：王筠 会计机构负责人：王筠
母公司利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 495,823,099.79 | 674,846,027.91 | |
| 减：营业成本 | 378,068,405.74 | 532,036,777.22 | |
| 税金及附加 | 4,040,794.90 | 1,787,194.69 | |
| 销售费用 | 27,277,927.39 | 28,279,256.18 | |
| 管理费用 | 31,984,948.09 | 26,444,720.46 | |
| 研发费用 | 16,632,497.63 | 21,863,466.67 | |
| 财务费用 | 580,127.18 | -8,112,506.24 | |
| 其中：利息费用 | 3,771,644.58 | 1,597,794.99 | |
| 利息收入 | 1,276,191.61 | 1,702,652.05 | |
| 加：其他收益 | 3,751,703.99 | 2,031,138.57 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 62,944,602.91 | 5,701,495.66 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,440,457.00 | 1,440,457.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,924,975.74 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -5,353,130.10 | -5,040,883.37 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 17,772.52 | 136,794.75 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 93,233,915.44 | 76,816,121.54 | |
| 加：营业外收入 | 1,001,013.07 | 42.09 | |
| 减：营业外支出 | 342,106.35 | 477,391.79 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 93,892,822.16 | 76,338,771.84 | |
| 减：所得税费用 | 4,076,965.41 | 9,483,307.47 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 89,815,856.75 | 66,855,464.37 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 89,815,856.75 | 66,855,464.37 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | 217,609.47 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | -217,609.47 | ||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 89,815,856.75 | 66,855,464.37 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：郑念辉 主管会计工作负责人：王筠 会计机构负责人：王筠
合并现金流量表2019年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,077,018,039.05 | 931,783,253.82 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 97,142,367.57 | 96,123,916.56 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 97,641,336.32 | 63,860,326.63 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,271,801,742.94 | 1,091,767,497.01 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 750,993,532.74 | 684,946,211.58 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 221,603,883.34 | 145,605,181.58 | |
| 支付的各项税费 | 46,598,536.89 | 27,141,843.07 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 121,831,713.76 | 140,904,075.07 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,141,027,666.73 | 998,597,311.30 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 130,774,076.21 | 93,170,185.71 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 308,000.00 | 7,369,660.04 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 283,266.28 | 639,651.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 640,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 591,266.28 | 648,009,311.04 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 138,918,711.18 | 74,749,937.43 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 34,000,000.00 | 279,979,768.75 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 460,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 172,918,711.18 | 814,729,706.18 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -172,327,444.90 | -166,720,395.14 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 292,500,000.00 | 135,500,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 63,510,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 356,010,000.00 | 135,500,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 268,450,000.00 | 88,550,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 38,660,516.44 | 33,997,071.21 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 73,466,773.40 | 585,914.40 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 380,577,289.84 | 123,132,985.61 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -24,567,289.84 | 12,367,014.39 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,974,236.75 | 887,635.49 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -63,146,421.78 | -60,295,559.55 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 146,106,948.95 | 206,402,508.50 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 82,960,527.17 | 146,106,948.95 |
法定代表人：郑念辉 主管会计工作负责人：王筠 会计机构负责人：王筠
母公司现金流量表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 583,243,892.90 | 599,607,149.40 | |
| 收到的税费返还 | 61,231,969.67 | 67,331,461.99 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 30,878,495.60 | 25,902,003.40 | |
| 经营活动现金流入小计 | 675,354,358.17 | 692,840,614.79 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 526,942,371.70 | 490,162,352.45 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 61,680,355.18 | 53,071,049.31 | |
| 支付的各项税费 | 12,369,666.23 | 12,874,335.09 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 51,655,265.07 | 58,370,532.16 | |
| 经营活动现金流出小计 | 652,647,658.18 | 614,478,269.01 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 22,706,699.99 | 78,362,345.78 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 60,308,000.00 | 7,369,660.04 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 62,532.78 | 624,522.79 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 60,000,000.00 | 640,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 120,370,532.78 | 647,994,182.83 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 30,855,075.58 | 42,933,095.01 | |
| 投资支付的现金 | 35,000,000.00 | 306,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 170,000,000.00 | 460,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 235,855,075.58 | 808,933,095.01 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -115,484,542.80 | -160,938,912.18 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 235,000,000.00 | 100,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 5,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 240,000,000.00 | 100,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 187,450,000.00 | 42,550,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 35,992,021.81 | 33,234,676.09 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 866,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 224,308,021.81 | 75,784,676.09 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 15,691,978.19 | 24,215,323.91 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,749,853.60 | -649,230.11 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -75,336,011.02 | -59,010,472.60 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 112,493,908.28 | 171,504,380.88 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 37,157,897.26 | 112,493,908.28 |
法定代表人：郑念辉 主管会计工作负责人：王筠 会计机构负责人：王筠
合并所有者权益变动表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 106,670,000.00 | 344,448,950.15 | 45,217,029.94 | 283,122,403.81 | 779,458,383.90 | 116,765,695.92 | 896,224,079.82 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 106,670,000.00 | 344,448,950.15 | 45,217,029.94 | 283,122,403.81 | 779,458,383.90 | 116,765,695.92 | 896,224,079.82 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 48,001,500.00 | -48,001,500.00 | -30,271.47 | 8,981,585.68 | 33,502,391.44 | 42,453,705.65 | 28,238,674.73 | 70,692,380.38 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -30,271.47 | 74,484,977.12 | 74,454,705.65 | 28,238,674.73 | 102,693,380.38 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 8,981,585.68 | -40,982,585.68 | -32,001,000.00 | -32,001,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,981,585.68 | -8,981,585.68 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -32,001,000.00 | -32,001,000.00 | -32,001,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 48,001,500.00 | -48,001,500.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 48,001,500.00 | -48,001,500.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 154,671,500.00 | 296,447,450.15 | -30,271.47 | 54,198,615.62 | 316,624,795.25 | 821,912,089.55 | 145,004,370.65 | 966,916,460.20 |
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 106,670,000.00 | 344,448,950.15 | 38,531,483.50 | 221,049,921.77 | 710,700,355.42 | 710,700,355.42 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 106,670,000.00 | 344,448,950.15 | 38,531,483.50 | 221,049,921.77 | 710,700,355.42 | 710,700,355.42 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,685,546.44 | 62,072,482.04 | 68,758,028.48 | 116,765,695.92 | 185,523,724.40 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 100,759,028.48 | 100,759,028.48 | 6,185,678.22 | 106,944,706.70 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资 | |||||||||||||||
| 本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 6,685,546.44 | -38,686,546.44 | -32,001,000.00 | -32,001,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,685,546.44 | -6,685,546.44 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -32,001,000.00 | -32,001,000.00 | -32,001,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 110,580,017.70 | 110,580,017.70 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 106,670,000.00 | 344,448,950.15 | 45,217,029.94 | 283,122,403.81 | 779,458,383.90 | 116,765,695.92 | 896,224,079.82 |
法定代表人：郑念辉 主管会计工作负责人：王筠 会计机构负责人：王筠
母公司所有者权益变动表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 106,670,000.00 | 344,448,950.15 | 45,217,029.94 | 210,951,269.40 | 707,287,249.49 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 106,670,000.00 | 344,448,950.15 | 45,217,029.94 | 210,951,269.40 | 707,287,249.49 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 48,001,500.00 | -48,001,500.00 | 8,981,585.68 | 48,833,271.07 | 57,814,856.75 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 89,815,856.75 | 89,815,856.75 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 8,981,585.68 | -40,982,585.68 | -32,001,000.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,981,585.68 | -8,981,585.68 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -32,001,000.00 | -32,001,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 48,001,500.00 | -48,001,500.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 48,001,500.00 | -48,001,500.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 154,671,500.00 | 296,447,450.15 | 54,198,615.62 | 259,784,540.47 | 765,102,106.24 |
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 106,670,000.00 | 344,448,950.15 | 38,531,483.50 | 182,782,351.47 | 672,432,785.12 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 106,670,000.00 | 344,448,950.15 | 38,531,483.50 | 182,782,351.47 | 672,432,785.12 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,685,546.44 | 28,168,917.93 | 34,854,464.37 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 66,855,464.37 | 66,855,464.37 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 6,685,546.44 | -38,686,546.44 | -32,001,000.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,685,546.44 | -6,685,546.44 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -32,001,000.00 | -32,001,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 106,670,000.00 | 344,448,950.15 | 45,217,029.94 | 210,951,269.40 | 707,287,249.49 |
法定代表人：郑念辉 主管会计工作负责人：王筠 会计机构负责人：王筠
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江正裕工业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江正裕工业有限公司整体变更设立，浙江正裕工业有限公司由郑连松、郑念辉和郑连平发起设立，于1998年8月20日在玉环县工商行政管理局登记注册，并于2011年10月26日整体变更为本公司。公司总部位于浙江省台州市。公司现持有统一社会信用代码为913310001484027193的营业执照，注册资本15,467.15万元，股份总数154,671,500股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股109,061,924股；无限售条件的流通股份：A股45,609,576股。公司股票已于2017年1月26日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属汽车零配件制造业。主要经营活动为汽车减震器及密封件的研发、生产和销售。主要产品为汽车减震器及密封件。本财务报表业经公司2020年4月21日第三届第二十一次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将浙江嘉裕工业有限公司、宁波鸿裕工业有限公司、台州嘉裕进出口有限公司、ADDUSA,INC.、芜湖荣基密封系统有限公司、芜湖安博帝特工业有限公司、上海优肯汽车科技有限公司（以下分别简称浙江嘉裕公司、宁波鸿裕公司、嘉裕进出口公司、正裕美国公司、芜湖荣基公司、芜湖安博公司、上海优肯公司）7家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本报告第十一节财务报告八和九之说明。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成
本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利
得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见本报告第十一节财务报告五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见本报告第十一节财务报告五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
见本报告第十一节财务报告五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见本报告第十一节财务报告五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动
资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
17. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见本报告第十一节财务报告五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
21. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-20 | 5% | 4.75%-9.50% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 19.00%-31.67% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5% | 9.50%-31.67% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-5 | 5% | 19.00%-23.75% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
23. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
24. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件 | 3-10 |
| 商标权 | 10 |
| 专利权 | 5-10 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
31. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
32. 租赁负债
□适用 √不适用
33. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售汽车减震器、密封件等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据
合同约定将产品交付给购货方且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：
公司根据合同约定将产品报关、离港，并取得提单（FOB模式下），或将产品送至客户指定地点，并经客户签收（DDP/DAP模式下），且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
37. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
39. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。 | 财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号) | 详见其他说明 |
| 本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。 | 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》 | 详见其他说明 |
| 本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。 | 《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》 | 执行此项准则对公司期初财务数据无影响。 |
其他说明
1、2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据及应收账款 | 327,337,603.33 | 应收票据 | 1,684,206.04 |
| 应收账款 | 325,653,397.29 | ||
| 应付票据及应付账款 | 409,153,663.14 | 应付票据 | 171,385,000.00 |
| 应付账款 | 237,768,663.14 |
2、(1)执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2018年12月31日 | 新金融工具准则 调整影响 | 2019年1月1日 | |
| 交易性金融资产 | 1,440,457.00 | 1,440,457.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,440,457.00 | -1,440,457.00 | |
| 应收票据 | 1,684,206.04 | -1,684,206.04 | |
| 应收账款 | 325,653,397.29 | -4,308,640.77 | 321,344,756.52 |
| 应收款项融资 | 5,992,846.81 | 5,992,846.81 | |
| 可供出售金融资产 | 2,800,000.00 | -2,800,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | |
| 短期借款 | 128,450,000.00 | 455,414.22 | 128,905,414.22 |
| 其他应付款 | 90,253,459.45 | -455,414.22 | 89,798,045.23 |
(2)2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：
| 项 目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 货币资金 | 贷款和应收款项 | 225,703,688.55 | 以摊余成本计量的金融资产 | 225,703,688.55 |
| 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,440,457.00 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,440,457.00 |
| 应收票据 | 贷款和应收款项 | 1,684,206.04 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 1,684,206.04 |
| 应收账款 | 贷款和应收款项 | 325,653,397.29 | 以摊余成本计量的金融资产 | 321,344,756.52 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 4,308,640.77 | |||
| 其他应收款 | 贷款和应收款项 | 20,745,210.31 | 以摊余成本计量的金融资产 | 20,745,210.31 |
| 长期应收款 | 贷款和应收款项 | 797,019.18 | 以摊余成本计量的金融资产 | 797,019.18 |
| 可供出售金融资产 | 可供出售金融资产 | 2,800,000.00 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,800,000.00 |
| 短期借款 | 其他金融负债 | 128,450,000.00 | 以摊余成本计量的金融负债 | 128,905,414.22 |
| 应付票据 | 其他金融负债 | 171,385,000.00 | 以摊余成本计量的金融负债 | 171,385,000.00 |
| 应付账款 | 其他金融负债 | 237,768,663.14 | 以摊余成本计量的金融负债 | 237,768,663.14 |
| 其他应付款 | 其他金融负债 | 90,253,459.45 | 以摊余成本计量的金融负债 | 89,798,045.23 |
| 长期应付款 | 其他金融负债 | 5,129,518.75 | 以摊余成本计量的金融负债 | 5,129,518.75 |
(3)2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：
| 项 目 | 按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日） |
| A. 金融资产 | ||||
| a. 摊余成本 | ||||
| 货币资金 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 225,703,688.55 | 225,703,688.55 | ||
| 应收票据 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 1,684,206.04 | |||
| 减：转出至应收款项融资(新CAS22) | -1,684,206.04 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | ||||
| 应收账款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 325,653,397.29 | |||
| 减：转出至应收款项融资(新CAS22) | -4,308,640.77 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 321,344,756.52 | |||
| 其他应收款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 20,745,210.31 | 20,745,210.31 | ||
| 长期应收款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 797,019.18 | 797,019.18 | ||
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 574,583,521.37 | -5,992,846.81 | 568,590,674.56 | |
| b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | ||||
| 加：自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(原CAS22)转入 | 1,440,457.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 1,440,457.00 | |||
| 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 1,440,457.00 | |||
| 减：转出至交易性金融资产(新CAS22) | -1,440,457.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | ||||
| 其他非流动金融资产 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | ||||
| 加：自可供出售金融资产(原CAS22)转入 | 2,800,000.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 2,800,000.00 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产 | 1,440,457.00 | 2,800,000.00 | 4,240,457.00 | |
| c. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 应收款项融资 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | ||||
| 加：自应收票据转入 | 1,684,206.04 | |||
| 加：自应收账款转入 | 4,308,640.77 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 5,992,846.81 | |||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 2,800,000.00 | |||
| 减：转出至其他非流动金融资产(新CAS22) | -2,800,000.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 | 2,800,000.00 | 3,192,846.81 | 5,992,846.81 | |
| B. 金融负债 | ||||
| 摊余成本 | ||||
| 短期借款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 128,450,000.00 | |||
| 加：自其他应付款转入 | 455,414.22 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 128,905,414.22 | |||
| 应付票据 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 171,385,000.00 | 171,385,000.00 | ||
| 应付账款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 237,768,663.14 | 237,768,663.14 | ||
| 其他应付款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 90,253,459.45 | |||
| 减：转出至短期借款 | -455,414.22 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 89,798,045.23 | |||
| 长期应付款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 5,129,518.75 | 5,129,518.75 | ||
| 以摊余成本计量的总金融负债 | 632,986,641.34 | 632,986,641.34 |
(4)2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：
| 项 目 | 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日） |
| 应收账款 | 22,514,497.22 | -226,770.57 | 22,287,726.65 | |
| 应收款项融资 | 226,770.57 | 226,770.57 | ||
| 其他应收款 | 1,506,796.87 | 1,506,796.87 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 225,703,688.55 | 225,703,688.55 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 1,440,457.00 | 1,440,457.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,440,457.00 | -1,440,457.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,684,206.04 | -1,684,206.04 | |
| 应收账款 | 325,653,397.29 | 321,344,756.52 | -4,308,640.77 |
| 应收款项融资 | 5,992,846.81 | 5,992,846.81 | |
| 预付款项 | 1,899,983.74 | 1,899,983.74 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 20,745,210.31 | 20,745,210.31 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 232,125,650.28 | 232,125,650.28 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 6,283,484.14 | 6,283,484.14 | |
| 流动资产合计 | 815,536,077.35 | 815,536,077.35 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 2,800,000.00 | -2,800,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 797,019.18 | 797,019.18 | |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | |
| 投资性房地产 | 2,271,190.73 | 2,271,190.73 | |
| 固定资产 | 404,044,504.78 | 404,044,504.78 | |
| 在建工程 | 52,681,112.58 | 52,681,112.58 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 86,106,878.52 | 86,106,878.52 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 224,906,512.19 | 224,906,512.19 | |
| 长期待摊费用 | 4,005,793.55 | 4,005,793.55 | |
| 递延所得税资产 | 3,271,930.23 | 3,271,930.23 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 780,884,941.76 | 780,884,941.76 | |
| 资产总计 | 1,596,421,019.11 | 1,596,421,019.11 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 128,450,000.00 | 128,905,414.22 | 455,414.22 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 171,385,000.00 | 171,385,000.00 | |
| 应付账款 | 237,768,663.14 | 237,768,663.14 | |
| 预收款项 | 7,683,048.87 | 7,683,048.87 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 33,889,131.15 | 33,889,131.15 | |
| 应交税费 | 11,065,961.65 | 11,065,961.65 | |
| 其他应付款 | 90,253,459.45 | 89,798,045.23 | -455,414.22 |
| 其中：应付利息 | 455,414.22 | -455,414.22 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 680,495,264.26 | 680,495,264.26 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 5,129,518.75 | 5,129,518.75 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 14,210,940.46 | 14,210,940.46 | |
| 递延所得税负债 | 361,215.82 | 361,215.82 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 19,701,675.03 | 19,701,675.03 | |
| 负债合计 | 700,196,939.29 | 700,196,939.29 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 106,670,000.00 | 106,670,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 344,448,950.15 | 344,448,950.15 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 45,217,029.94 | 45,217,029.94 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 283,122,403.81 | 283,122,403.81 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 779,458,383.90 | 779,458,383.90 | |
| 少数股东权益 | 116,765,695.92 | 116,765,695.92 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 896,224,079.82 | 896,224,079.82 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,596,421,019.11 | 1,596,421,019.11 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24 号——套 期会计》（财会[2017]9号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会[2017]14号）（统称为新金融工具准则），并要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。根据上述会计准则的修订要求，本公司于2019年1月1日首次执行新金融工具准则，按照新金融工具准则，将报表项目“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”调整到 “交易性金融资产”； 将“应收票据-银行承兑汇票”调整到“应收款项融资”；将预计以贴现形式收回的应收账款从“应收账款”调整到“应收款项融资”；将“可供出售金融资产”指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，财务报表中以“其他非流动金融资产”列报；将“其他应付款-应付利息”调整到“短期借款”。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 137,344,408.28 | 137,344,408.28 | |
| 交易性金融资产 | 1,440,457.00 | 1,440,457.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,440,457.00 | -1,440,457.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 179,352,378.34 | 175,043,737.57 | -4,308,640.77 |
| 应收款项融资 | 4,308,640.77 | 4,308,640.77 | |
| 预付款项 | 6,317,142.72 | 6,317,142.72 | |
| 其他应收款 | 14,800,964.46 | 14,800,964.46 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 43,943,362.93 | 43,943,362.93 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 931,988.49 | 931,988.49 | |
| 流动资产合计 | 384,130,702.22 | 384,130,702.22 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 2,800,000.00 | -2,800,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 527,794,437.85 | 527,794,437.85 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 100,299,954.38 | 100,299,954.38 | |
| 在建工程 | 11,634,008.17 | 11,634,008.17 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 41,574,311.77 | 41,574,311.77 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 475,104.36 | 475,104.36 | |
| 递延所得税资产 | 1,318,793.87 | 1,318,793.87 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 685,896,610.40 | 685,896,610.40 | |
| 资产总计 | 1,070,027,312.62 | 1,070,027,312.62 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 57,450,000.00 | 57,814,118.90 | 364,118.90 |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 82,835,000.00 | 82,835,000.00 | |
| 应付账款 | 159,501,432.50 | 159,501,432.50 | |
| 预收款项 | 2,450,237.87 | 2,450,237.87 | |
| 应付职工薪酬 | 11,966,952.94 | 11,966,952.94 | |
| 应交税费 | 1,271,422.09 | 1,271,422.09 | |
| 其他应付款 | 41,765,017.73 | 41,400,898.83 | -364,118.90 |
| 其中：应付利息 | 364,118.90 | -364,118.90 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 357,240,063.13 | 357,240,063.13 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | |
| 负债合计 | 362,740,063.13 | 362,740,063.13 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 106,670,000.00 | 106,670,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 344,448,950.15 | 344,448,950.15 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 45,217,029.94 | 45,217,029.94 | |
| 未分配利润 | 210,951,269.40 | 210,951,269.40 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 707,287,249.49 | 707,287,249.49 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,070,027,312.62 | 1,070,027,312.62 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24 号——套 期会计》（财会[2017]9号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会[2017]14号）（统称为新金融工具准则），并要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。根据上述会计准则的修订要求，本公司于2019年1月1日首次执行新金融工具准则，按照新金融工具准则，将报表项目“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”调整到 “交易性金融资产”；将预计以贴现形式收回的应收账款从“应收账款”调整到“应收款项融资”；将“可供出售金融资产”指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，财务报表中以“其他非流动金融资产”列报；将“其他应付款-应付利息”调整到“短期借款”。
(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用 √不适用
42. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 按16%、13%的税率计缴；出口货物实行“免、抵、退”政策，退税率为16%、15%、13%、9%[注] |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、21%、25% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
[注]：根据财政部、税务总局、海关总署联合下发的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)，自2019年4月1日起，本公司发生增值税应税销售行为原适用16%税率的，税率调整为13%。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司、宁波鸿裕公司、芜湖荣基公司、芜湖安博公司 | 15% |
| 正裕美国公司[注] | 21% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
[注]：正裕美国公司注册于美国特拉华州，按注册地的税收法规缴纳相关税收。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1. 根据科学技术部火炬技术产业开发中心《关于浙江省2018年高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2019〕70号），本公司通过高新技术企业认定，税收优惠期三年，自2018年至2020年。本公司本期按15%的税率计缴企业所得税。
2. 根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组《关于公布宁波市2018年度高新技术企业名单的通知》（甬高企认领〔2019〕1号文），宁波鸿裕公司通过高新技术企业认定，税收优惠期三年，自2018年至2020年。本期宁波鸿裕公司按15%的税率缴纳企业所得税。
3. 根据科学技术部火炬技术产业开发中心《关于安徽省2017年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2017〕131号），芜湖荣基公司通过高新技术企业认定，税收优惠期三年，自2017年至2019年。本期芜湖荣基公司按15%的税率缴纳企业所得税。
4. 芜湖安博公司于2019年9月9日通过高新技术企业认定，并取得编号为“GR201934000597”的高新技术企业证书，税收优惠期三年，自2019年至2021年。本期芜湖安博公司按15%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 10,905.61 | 5,065.29 |
| 银行存款 | 82,949,621.56 | 146,101,883.66 |
| 其他货币资金 | 53,695,311.12 | 79,596,739.60 |
| 合计 | 136,655,838.29 | 225,703,688.55 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 1,554,650.08 |
其他说明
期末其他货币资金均系开具银行承兑汇票的保证金存款。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,440,457.00 | |
| 其中： | ||
| 衍生金融资产 | 1,440,457.00 | |
| 合计 | 1,440,457.00 | |
其他说明：
√适用 □不适用
期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本报告第十一节财务报告五、重要会计政策及会计估计41.重要会计政策和会计估计的变更。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | 3,907,210.04 | |
| 合计 | 3,907,210.04 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 9,534,150.60 | |
| 商业承兑票据 | 2,196,740.86 | |
| 合计 | 9,534,150.60 | 2,196,740.86 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,112,852.67 | 100.00 | 205,642.63 | 5.00 | 3,907,210.04 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 4,112,852.67 | 100.00 | 205,642.63 | 5.00 | 3,907,210.04 | |||||
| 合计 | 4,112,852.67 | / | 205,642.63 | / | 3,907,210.04 | / | / | |||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：商业承兑汇票
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票组合 | 4,112,852.67 | 205,642.63 | 5.00 |
| 合计 | 4,112,852.67 | 205,642.63 | 5.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 205,642.63 | 205,642.63 | |||
| 合计 | 205,642.63 | 205,642.63 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 270,662,673.52 |
| 1至2年 | 19,332,221.25 |
| 2至3年 | 3,159,090.93 |
| 3年以上 | 5,761,376.95 |
| 合计 | 298,915,362.65 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 11,425,258.05 | 3.82 | 8,925,258.05 | 78.12 | 2,500,000.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 287,490,104.60 | 96.18 | 20,963,166.47 | 7.29 | 266,526,938.13 | 343,632,483.17 | 100.00 | 22,287,726.65 | 6.49 | 321,344,756.52 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 287,490,104.60 | 96.18 | 20,963,166.47 | 7.29 | 266,526,938.13 | 343,632,483.17 | 100.00 | 22,287,726.65 | 6.49 | 321,344,756.52 |
| 合计 | 298,915,362.65 | / | 29,888,424.52 | / | 269,026,938.13 | 343,632,483.17 | / | / | 321,344,756.52 | |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 众泰新能源汽车有限公司永康分公司 | 5,457,120.57 | 2,957,120.57 | 54.19 | 对方公司经营状况不佳，面临较多诉讼案件，除期后已收回250万元外，预计难以收回 |
| 众泰新能源汽车有限公司长沙分公司 | 2,088,734.80 | 2,088,734.80 | 100.00 | 对方公司经营状况不佳，面临较多诉讼案件，预计难以收回 |
| 浙江众泰汽车制造有限公司 | 3,879,402.68 | 3,879,402.68 | 100.00 | 对方公司经营状况不佳，面临较多诉讼案件，预计难以收回 |
| 合计 | 11,425,258.05 | 8,925,258.05 | 78.12 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
众泰系公司经营状况不佳，面临较多诉讼案件，预计难以收回。
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 268,170,904.97 | 13,408,545.25 | 5.00 |
| 1-2年 | 11,370,512.68 | 1,137,051.27 | 10.00 |
| 2-3年 | 2,187,310.00 | 656,193.00 | 30.00 |
| 3年以上 | 5,761,376.95 | 5,761,376.95 | 100.00 |
| 合计 | 287,490,104.60 | 20,963,166.47 | 7.29 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 8,925,258.05 | 8,925,258.05 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 22,287,726.65 | -1,324,560.18 | 20,963,166.47 | |||
| 合计 | 22,287,726.65 | 7,600,697.87 | 29,888,424.52 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
期末余额前5名的应收账款合计数为124,569,378.40元，占应收账款期末余额合计数的比例为41.67%，相应计提的坏账准备合计数为6,228,468.92元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
√适用 □不适用
| 项 目 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失 | 金融资产转移方式 |
| 客户1 | 54,183,345.77 | -2,177,543.92 | 应收账款贴现 |
| 客户2 | 10,991,666.08 | -360,262.14 | 应收账款贴现 |
| 小 计 | 65,175,011.85 | -2,537,806.06 |
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期初数与上年年末数上期期末余额（2018年12月31日）差异详见本报告第十一节财务报告
五、重要会计政策及会计估计41.重要会计政策和会计估计的变更。
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 1,684,206.04 | |
| 应收账款 | 9,740,966.05 | 4,308,640.77 |
| 合计 | 9,740,966.05 | 5,992,846.81 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用□不适用
| 项 目 | 期末数 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值变 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 动 | ||||||
| 应收票据 | ||||||
| 应收账款 | 10,253,648.47 | -512,682.42 | 9,740,966.05 | 512,682.42 | ||
| 合 计 | 10,253,648.47 | -512,682.42 | 9,740,966.05 | 512,682.42 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 1,684,206.04 | 1,684,206.04 | ||||
| 应收账款 | 4,535,411.34 | -226,770.57 | 4,308,640.77 | 226,770.57 | ||
| 合 计 | 6,219,617.38 | -226,770.57 | 5,992,846.81 | 226,770.57 | ||
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
√适用 □不适用
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
| 计提 | 其他 | 转回 | 转销 | 其他 | |||
| 按组合计提 | 226,770.57 | 285,911.85 | 512,682.42 | ||||
| 小 计 | 226,770.57 | 285,911.85 | 512,682.42 | ||||
其他说明：
√适用□不适用
期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本报告第十一节财务报告五、重要会计政策及会计估计41.重要会计政策和会计估计的变更。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,371,137.95 | 90.73 | 1,797,128.27 | 94.59 |
| 1至2年 | 140,146.72 | 9.27 | 102,855.47 | 5.41 |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 1,511,284.67 | 100.00 | 1,899,983.74 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
期末余额前5名的预付款项合计数为809,224.53元，占预付款项期末余额合计数的比例为
53.55%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 8,327,611.49 | 20,745,210.31 |
| 合计 | 8,327,611.49 | 20,745,210.31 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 8,714,417.35 |
| 1至2年 | 54,350.00 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 115,670.00 |
| 合计 | 8,884,437.35 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 出口退税款 | 5,448,396.02 | 19,543,213.99 |
| 押金保证金 | 569,450.57 | 1,500,970.00 |
| 应收暂付款 | 1,459,600.80 | 777,780.23 |
| 其他 | 1,406,989.96 | 430,042.96 |
| 合计 | 8,884,437.35 | 22,252,007.18 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 1,027,566.87 | 107,000.00 | 372,230.00 | 1,506,796.87 |
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -2,717.50 | 2,717.50 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -589,128.51 | -104,282.50 | -256,560.00 | -949,971.01 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 435,720.86 | 5,435.00 | 115,670.00 | 556,825.86 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转 | 转销或核 | 其他变动 | |||
| 回 | 销 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,506,796.87 | -949,971.01 | 556,825.86 | |||
| 合计 | 1,506,796.87 | -949,971.01 | 556,825.86 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 出口退税款 | 5,448,396.02 | 1年以内 | 61.33 | 272,419.80 |
| 第二名 | 其他 | 852,359.02 | 1年以内 | 9.59 | 42,617.95 |
| 第三名 | 应收暂付款 | 826,981.13 | 1年以内 | 9.31 | 41,349.06 |
| 第四名 | 押金保证金 | 332,748.14 | 1年以内 | 3.75 | 16,637.41 |
| 第五名 | 应收暂付款 | 300,680.00 | 1年以内 | 3.38 | 15,034.00 |
| 合计 | / | 7,761,164.31 | / | 87.36 | 388,058.22 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 107,354,370.29 | 8,279,088.31 | 99,075,281.98 | 99,670,917.21 | 9,478,511.09 | 90,192,406.12 |
| 在产品 | 34,876,983.67 | 34,876,983.67 | 11,208,314.29 | 11,208,314.29 | ||
| 库存商品 | 160,456,530.86 | 9,702,474.46 | 150,754,056.40 | 138,209,612.36 | 7,484,682.49 | 130,724,929.87 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合计 | 302,687,884.82 | 17,981,562.77 | 284,706,322.05 | 249,088,843.86 | 16,963,193.58 | 232,125,650.28 |
(2). 存货跌价准备
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 9,478,511.09 | 2,355,356.80 | 3,554,779.58 | 8,279,088.31 | ||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 7,484,682.49 | 6,121,203.38 | 3,903,411.41 | 9,702,474.46 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合计 | 16,963,193.58 | 8,476,560.18 | 7,458,190.99 | 17,981,562.77 | ||
(4). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(5). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。存货跌价准备本期减少为库存商品对外销售或原材料生产领用将相应的存货跌价准备予以转销。
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 5,506,646.92 | 3,803,664.59 |
| 预缴企业所得税 | 2,201,655.63 | 2,308,315.55 |
| 预缴土地使用税 | 201,231.00 | |
| 待摊费用 | 171,504.00 | |
| 合计 | 7,909,533.55 | 6,283,484.14 |
其他说明无
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 879,200.93 | 879,200.93 | 797,019.18 | 797,019.18 | |||
| 其中：未实现融资收益 | -141,929.07 | -141,929.07 | -224,110.82 | -224,110.82 | 9.14%-10.65% | ||
| 分期收款销售商品 | |||||||
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 合计 | 879,200.93 | 879,200.93 | 797,019.18 | 797,019.18 | / | ||
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
根据子公司芜湖安博公司与平安国际融资租赁有限公司签订的融资租赁协议，芜湖安博公司向其融资租入电泳涂装生产线和机器设备，按合同约定支付保证金1,021,130.00元,截至期末未实现融资收益-141,929.07元。
16、 长期股权投资
□适用 √不适用
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 |
| 合计 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 |
其他说明：
√适用 □不适用
期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本报告第十一节财务报告五、重要会计政策及会计估计41.重要会计政策和会计估计的变更。
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 2,805,671.00 | 2,805,671.00 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 |
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 2,805,671.00 | 2,805,671.00 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 534,480.27 | 534,480.27 | ||
| 2.本期增加金额 | 134,672.16 | 134,672.16 | ||
| （1）计提或摊销 | 134,672.16 | 134,672.16 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 669,152.43 | 669,152.43 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 2,136,518.57 | 2,136,518.57 | ||
| 2.期初账面价值 | 2,271,190.73 | 2,271,190.73 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 电镀中心厂房 | 2,136,518.57 | 正在办理中 |
| 小 计 | 2,136,518.57 |
其他说明
□适用 √不适用
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 498,829,078.07 | 404,044,504.78 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 498,829,078.07 | 404,044,504.78 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 通用设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 350,827,807.74 | 280,824,066.58 | 7,329,265.74 | 16,616,350.82 | 655,597,490.88 |
| 2.本期增加金额 | 54,509,117.32 | 94,400,535.17 | 591,067.91 | 2,519,855.49 | 152,020,575.89 |
| （1）购置 | 3,114,805.55 | 37,366,229.30 | 499,032.51 | 2,369,115.49 | 43,349,182.85 |
| （2）在建工程转入 | 51,394,311.77 | 45,588,426.34 | 92,035.40 | 150,740.00 | 97,225,513.51 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）自制 | 11,445,879.53 | 11,445,879.53 | |||
| 3.本期减少金额 | 110,522.00 | 10,030,402.81 | 322,899.00 | 428,852.55 | 10,892,676.36 |
| （1）处置或报废 | 110,522.00 | 10,030,402.81 | 322,899.00 | 428,852.55 | 10,892,676.36 |
| 4.期末余额 | 405,226,403.06 | 365,194,198.94 | 7,597,434.65 | 18,707,353.76 | 796,725,390.41 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 95,752,843.16 | 137,987,256.20 | 5,088,710.37 | 12,724,176.37 | 251,552,986.10 |
| 2.本期增加金额 | 17,725,617.17 | 36,377,207.52 | 663,017.39 | 1,380,301.57 | 56,146,143.65 |
| （1）计提 | 17,725,617.17 | 36,377,207.52 | 663,017.39 | 1,380,301.57 | 56,146,143.65 |
| 3.本期减少金额 | 30,780.45 | 9,095,634.10 | 269,368.05 | 407,034.81 | 9,802,817.41 |
| （1）处置或报废 | 30,780.45 | 9,095,634.10 | 269,368.05 | 407,034.81 | 9,802,817.41 |
| 4.期末余额 | 113,447,679.88 | 165,268,829.62 | 5,482,359.71 | 13,697,443.13 | 297,896,312.34 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 291,778,723.18 | 199,925,369.32 | 2,115,074.94 | 5,009,910.63 | 498,829,078.07 |
| 2.期初账面价值 | 255,074,964.58 | 142,836,810.38 | 2,240,555.37 | 3,892,174.45 | 404,044,504.78 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 专用设备 | 6,865,823.60 | 894,670.70 | 5,971,152.90 | |
| 小 计 | 6,865,823.60 | 894,670.70 | 5,971,152.90 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 污水处理站、新门卫室 | 2,172,125.84 | 正在办理中 |
| 芜湖安博公司二期工程 | 39,597,462.15 | 已于2020年1月3日办妥 |
| 小 计 | 41,769,587.99 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 34,053,101.03 | 52,681,112.58 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 34,053,101.03 | 52,681,112.58 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 年产650万支汽车减震器项目 | 16,034,088.22 | 16,034,088.22 | 9,249,191.48 | 9,249,191.48 | ||
| 设备安装工程 | 12,434,749.67 | 12,434,749.67 | 14,422,450.66 | 14,422,450.66 | ||
| 减震器连杆及连杆镀铬生产项目 | 2,447,863.22 | 2,447,863.22 | 6,402,208.22 | 6,402,208.22 | ||
| 汽车减震器研发、检测中心 | 1,494,871.76 | 1,494,871.76 | 1,556,410.22 | 1,556,410.22 | ||
| 零星工程 | 1,342,399.72 | 1,342,399.72 | 804,000.00 | 804,000.00 | ||
| 芜湖安博公司厂房基建工程 | 299,128.44 | 299,128.44 | 18,552,932.00 | 18,552,932.00 | ||
| 荣基环保工程 | 1,693,920.00 | 1,693,920.00 | ||||
| 合计 | 34,053,101.03 | 34,053,101.03 | 52,681,112.58 | 52,681,112.58 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 年产650万支汽车减震器项目 | 220,216,400 | 9,249,191.48 | 14,957,663.85 | 8,172,767.11 | 16,034,088.22 | 49.06 | 47.00 | 募集资金 | ||||
| 减震器连杆及连杆镀铬生产项目 | 60,000,000 | 6,402,208.22 | 249,073.82 | 4,203,418.82 | 2,447,863.22 | 17.37 | 17.00 | 自筹 | ||||
| 汽车减震器研发、检测中心 | 42,350,000 | 1,556,410.22 | 61,538.46 | 1,494,871.76 | 79.95 | 80.00 | 募集资金 | |||||
| 芜湖安博公司厂房基建工程 | 50,000,000 | 18,552,932.00 | 27,161,950.26 | 45,415,753.82 | 299,128.44 | 95.23 | 94.00 | 自筹 | ||||
| 合计 | 372,566,400 | 35,760,741.92 | 42,368,687.93 | 57,853,478.21 | 20,275,951.64 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
年产650万支汽车减震器项目预算数为扣除土地出让金后的金额。
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 94,677,840.22 | 59,989.37 | 6,632,608.67 | 4,340,610.21 | 105,711,048.47 |
| 2.本期增加金额 | 2,854,084.12 | 2,854,084.12 | |||
| (1)购置 | 2,854,084.12 | 2,854,084.12 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 94,677,840.22 | 59,989.37 | 6,632,608.67 | 7,194,694.33 | 108,565,132.59 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 15,293,115.94 | 20,649.26 | 2,176,422.29 | 2,113,982.46 | 19,604,169.95 |
| 2.本期增加金额 | 1,901,297.40 | 5,999.04 | 951,706.36 | 455,350.51 | 3,314,353.31 |
| （1）计提 | 1,901,297.40 | 5,999.04 | 951,706.36 | 455,350.51 | 3,314,353.31 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 17,194,413.34 | 26,648.30 | 3,128,128.65 | 2,569,332.97 | 22,918,523.26 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 77,483,426.88 | 33,341.07 | 3,504,480.02 | 4,625,361.36 | 85,646,609.33 |
| 2.期初账面价值 | 79,384,724.28 | 39,340.11 | 4,456,186.38 | 2,226,627.75 | 86,106,878.52 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 芜湖荣基公司 | 183,530,811.61 | 183,530,811.61 | ||
| 芜湖安博公司 | 41,375,700.58 | 41,375,700.58 | ||
| 合计 | 224,906,512.19 | 224,906,512.19 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 芜湖荣基公司 | ||||
| 芜湖安博公司 | 23,644,736.52 | 23,644,736.52 | ||
| 合计 | 23,644,736.52 | 23,644,736.52 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
| 资产组或资产组组合的构成 | 芜湖荣基公司资产及负债 | 芜湖安博公司资产及负债 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 254,477,669.63 | 250,233,403.80 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 359,864,336.49 包含归属于少数股东的商誉 | 81,128,824.67 包含归属于少数股东的商誉 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 614,342,006.12 | 331,362,228.47 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 | 是 |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，芜湖荣基公司资产组根据其管理层批准的5年期现金流量预测为基础，税前折现率为12.21%，芜湖安博公司资产组根据其管理层批准的6年期现金流量预测为基础，税前折现率为12.20%，预测期的现金流量根据资产组所处的行业环境和自身经营情况进行测算。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
根据公司聘请的坤元资产评估有限公司对芜湖荣基公司相关资产组可收回价值出具的《评估报告》（坤元评报（2020）120号），芜湖荣基公司包含商誉的相关资产组或资产组组合可收回金额为62,300.00万元，高于包含商誉的资产组组合的账面价值，不需计提商誉减值准备。
根据公司聘请的坤元资产评估有限公司对芜湖安博公司相关资产组可收回价值出具的《评估报告》（坤元评报（2020）119号），芜湖安博公司包含商誉的相关资产组或资产组组合可收回金额为28,500.00万元，较包含商誉的资产组组合的账面价值低46,362,228.47元，相应按51%持股比例确认商誉减值准备23,644,736.52元。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
公司聘请的坤元资产评估有限公司对芜湖安博公司相关资产组可收回金额为28,500.00万元，较包含商誉的资产组组合的账面价值低46,362,228.47元，相应按51%持股比例确认商誉减值准备23,644,736.52元。
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 3,741,619.55 | 102,247.31 | 1,010,707.37 | 2,833,159.49 | |
| 宿舍工程款 | 208,000.00 | 24,814.00 | 50,894.99 | 181,919.01 | |
| 老厂改造款 | 56,174.00 | 56,174.00 | |||
| 合计 | 4,005,793.55 | 127,061.31 | 1,117,776.36 | 3,015,078.50 |
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 48,537,553.65 | 7,280,633.05 | 39,477,690.80 | 6,063,822.54 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 递延收益 | 7,687,379.13 | 1,153,106.87 | ||
| 合计 | 56,224,932.78 | 8,433,739.92 | 39,477,690.80 | 6,063,822.54 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 | 1,440,457.00 | 216,068.55 | ||
| 固定资产税会折旧差异 | 36,589,199.70 | 5,488,379.96 | 17,250,569.99 | 2,937,039.58 |
| 合计 | 36,589,199.70 | 5,488,379.96 | 18,691,026.99 | 3,153,108.13 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 4,818,583.83 | 3,615,156.09 | 2,791,892.31 | 3,271,930.23 |
| 递延所得税负债 | 4,818,583.83 | 669,796.13 | 2,791,892.31 | 361,215.82 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 607,584.55 | 1,506,796.87 |
| 可抵扣亏损 | 21,751,535.64 | 22,435,268.47 |
| 合计 | 22,359,120.19 | 23,942,065.34 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 5,116,991.78 | ||
| 2020年 | 4,861,634.92 | 4,861,634.92 | |
| 2021年 | 5,479,754.45 | 5,479,754.45 | |
| 2022年 | 5,968,474.75 | 5,968,474.75 | |
| 2023年 | 1,004,666.98 | 1,008,412.57 | |
| 2024年 | 4,437,004.54 | ||
| 合计 | 21,751,535.64 | 22,435,268.47 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付软件款 | 200,000.00 | |
| 合计 | 200,000.00 |
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 70,093,041.67 | 71,334,754.21 |
| 保证借款 | 13,520,635.31 | 20,019,454.16 |
| 信用借款 | ||
| 抵押及保证借款 | 34,042,759.77 | 37,551,205.85 |
| 抵押及质押借款 | 5,007,256.94 | |
| 合计 | 122,663,693.69 | 128,905,414.22 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本报告第十一节财务报告五、重要会计政策及会计估计41.重要会计政策和会计估计的变更。
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 126,516,000.00 | 171,385,000.00 |
| 合计 | 126,516,000.00 | 171,385,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料等采购款 | 166,176,934.54 | 216,089,875.66 |
| 应付长期资产购置款 | 19,222,597.83 | 21,678,787.48 |
| 合计 | 185,399,532.37 | 237,768,663.14 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 11,086,469.65 | 7,683,048.87 |
| 合计 | 11,086,469.65 | 7,683,048.87 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 33,225,110.90 | 209,993,638.45 | 208,587,351.61 | 34,631,397.74 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 664,020.25 | 10,584,729.58 | 10,550,199.52 | 698,550.31 |
| 三、辞退福利 | 2,371,968.25 | 2,371,968.25 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 33,889,131.15 | 222,950,336.28 | 221,509,519.38 | 35,329,948.05 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 22,298,265.51 | 185,966,747.84 | 185,333,671.35 | 22,931,342.00 |
| 二、职工福利费 | 11,609,591.33 | 11,609,591.33 | ||
| 三、社会保险费 | 237,317.74 | 6,515,970.65 | 6,485,220.45 | 268,067.94 |
| 其中：医疗保险费 | 126,102.61 | 5,082,860.50 | 5,032,969.73 | 175,993.38 |
| 工伤保险费 | 57,063.89 | 697,933.83 | 704,223.98 | 50,773.74 |
| 生育保险费 | 29,859.52 | 373,933.24 | 391,510.03 | 12,282.73 |
| 其他 | 24,291.72 | 361,243.08 | 356,516.71 | 29,018.09 |
| 四、住房公积金 | 600.00 | 2,524,097.00 | 2,524,097.00 | 600.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 10,688,927.65 | 3,377,231.63 | 2,634,771.48 | 11,431,387.80 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 33,225,110.90 | 209,993,638.45 | 208,587,351.61 | 34,631,397.74 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 641,135.16 | 10,230,638.24 | 10,200,661.16 | 671,112.24 |
| 2、失业保险费 | 22,885.09 | 354,091.34 | 349,538.36 | 27,438.07 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 664,020.25 | 10,584,729.58 | 10,550,199.52 | 698,550.31 |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 501,316.90 | 2,014,966.42 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 2,185,377.14 | 6,818,412.02 |
| 个人所得税 | 182,299.56 | 127,479.67 |
| 城市维护建设税 | 523,414.77 | 419,808.17 |
| 房产税 | 1,135,700.84 | 735,493.99 |
| 土地使用税 | 701,532.33 | 515,211.83 |
| 教育费附加 | 236,813.90 | 219,661.00 |
| 地方教育附加 | 157,875.93 | 146,440.68 |
| 印花税 | 59,272.30 | 41,674.30 |
| 水利建设基金 | 28,694.62 | 21,006.21 |
| 环境保护税 | 4,338.87 | 5,807.36 |
| 合计 | 5,716,637.16 | 11,065,961.65 |
其他说明：
无
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 47,931,598.48 | 89,798,045.23 |
| 合计 | 47,931,598.48 | 89,798,045.23 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付暂借款 | 40,879,050.42 | 45,239,183.17 |
| 应付运费、佣金及报销款 | 3,307,093.14 | 7,008,698.38 |
| 应付海运费及保险费 | 907,036.25 | 524,657.05 |
| 应付股权转让款 | 34,000,000.00 | |
| 其他 | 2,838,418.67 | 3,025,506.63 |
| 合计 | 47,931,598.48 | 89,798,045.23 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本报告第十一节财务报告五、重要会计政策及会计估计41.重要会计政策和会计估计的变更。
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 30,044,443.06 | |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 | 30,044,443.06 |
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 2,930,996.94 | 5,129,518.75 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 2,930,996.94 | 5,129,518.75 |
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 |
| 融资租赁款 | 2,930,996.94 | 5,129,518.75 |
| 合 计 | 2,930,996.94 | 5,129,518.75 |
其他说明：
无
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 14,210,940.46 | 5,358,600.00 | 552,893.73 | 19,016,646.73 | 收到与资产相关政府补助 |
| 合计 | 14,210,940.46 | 5,358,600.00 | 552,893.73 | 19,016,646.73 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 国有土地出让补助 | 2,455,828.38 | 50,289.96 | 2,405,538.42 | 与资产相关 | |||
| 小巨人创新能力培育补助 | 1,794,871.76 | 307,692.36 | 1,487,179.40 | 与资产相关 | |||
| 嵊州项目补贴 | 4,460,240.32 | 118,152.12 | 4,342,088.20 | 与资产相关 | |||
| 年产60万只汽车减震器项目补贴 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 工业强基技术改造项目补助 | 3,370,000.00 | 44,342.11 | 3,325,657.89 | 与资产相关 | |||
| 工业投资 | 1,370,000.00 | 24,684.68 | 1,345,315.32 | 与资 |
| 项目补助 | 产相关 | ||||||
| 工业化设备补助 | 618,600.00 | 7,732.50 | 610,867.50 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 14,210,940.46 | 5,358,600.00 | 552,893.73 | 19,016,646.73 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 106,670,000.00 | 48,001,500.00 | 48,001,500.00 | 154,671,500.00 | |||
其他说明：
根据公司2019年5月8日2019年度股东大会审议通过的《关于2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，公司以截至 2018 年12月31日公司总股本106,670,000股为基数，以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增4.5股，共计转增48,001,500股，转增后公司总股份增加至154,671,500 股。本次增资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具《验资报告》(天健验〔2019〕181号)。公司于2019年6月28日办妥工商变更登记手续。
52、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 344,269,581.62 | 48,001,500.00 | 296,268,081.62 | |
| 其他资本公积 | 179,368.53 | 179,368.53 | ||
| 合计 | 344,448,950.15 | 48,001,500.00 | 296,447,450.15 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
股本溢价本期减少系资本公积转增股本，详见本报告第十一节财务报告七、5之说明。
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -30,271.47 | -30,271.47 | -30,271.47 | |||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | 192,754.98 | 285,911.85 | 44,680.82 | 241,231.03 | 433,986.01 | |||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | -192,754.98 | -285,911.85 | -44,680.82 | -241,231.03 | -433,986.01 | |||
| 现金流量套期损益的有效部分 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -30,271.47 | -30,271.47 | -30,271.47 | |||||
| 其他综合收益合计 | -30,271.47 | -30,271.47 | -30,271.47 | |||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
不适用
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 45,217,029.94 | 8,981,585.68 | 54,198,615.62 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 45,217,029.94 | 8,981,585.68 | 54,198,615.62 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
盈余公积本期增加系按照本公司本期净利润的10%提取法定盈余公积。
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 283,122,403.81 | 221,049,921.77 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 283,122,403.81 | 221,049,921.77 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 74,484,977.12 | 100,759,028.48 |
| 减：提取法定盈余公积 | 8,981,585.68 | 6,685,546.44 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 32,001,000.00 | 32,001,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 316,624,795.25 | 283,122,403.81 |
根据公司2019年5月8日2019年度股东大会审议通过的《关于2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，公司以截至 2018 年12月31日公司总股本106,670,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利人民币3元（含税），合计派发现金股利人民币32,001,000.00元(含税)。
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,106,504,051.28 | 761,409,905.30 | 1,079,715,495.12 | 825,220,192.29 |
| 其他业务 | 2,364,049.32 | 1,462,473.86 | 2,958,796.13 | 1,940,964.60 |
| 合计 | 1,108,868,100.60 | 762,872,379.16 | 1,082,674,291.25 | 827,161,156.89 |
其他说明：
无
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 3,976,859.86 | 2,228,242.65 |
| 教育费附加 | 1,879,486.19 | 1,089,575.08 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 3,437,295.72 | 1,712,422.30 |
| 土地使用税 | 2,969,210.19 | 1,391,213.95 |
| 车船使用税 | 16,420.80 | 12,213.00 |
| 印花税 | 533,874.30 | 350,030.50 |
| 地方教育附加 | 1,252,990.75 | 726,383.38 |
| 环境保护税 | 21,330.35 | 18,751.34 |
| 合计 | 14,087,468.16 | 7,528,832.20 |
其他说明：
无
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 出口代理及运费 | 21,728,743.73 | 20,905,223.59 |
| 市场推广费 | 18,342,916.75 | 13,785,945.89 |
| 职工薪酬 | 9,721,231.03 | 4,554,040.96 |
| 售后服务费 | 1,413,859.80 | 1,123,781.64 |
| 其他 | 4,610,239.06 | 2,046,389.20 |
| 合计 | 55,816,990.37 | 42,415,381.28 |
其他说明：
无
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 43,827,513.91 | 31,547,588.68 |
| 折旧及摊销 | 14,351,581.24 | 8,155,476.96 |
| 办公费 | 7,842,298.06 | 4,554,568.22 |
| 中介费用 | 2,863,107.68 | 4,171,556.82 |
| 汽车交通差旅费 | 2,967,430.28 | 2,275,513.28 |
| 业务招待费 | 2,034,562.04 | 2,704,153.43 |
| 邮寄通讯费 | 328,693.21 | 192,269.43 |
| 其他 | 1,086,363.21 | 386,852.76 |
| 合计 | 75,301,549.63 | 53,987,979.58 |
其他说明：
无
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 25,877,783.54 | 20,376,032.33 |
| 物料消耗 | 14,656,407.29 | 20,957,438.61 |
| 折旧及摊销 | 4,343,485.50 | 2,994,784.29 |
| 委外研发 | 46,000.00 | 351,886.78 |
| 其他 | 672,098.10 | 964,532.64 |
| 合计 | 45,595,774.43 | 45,644,674.65 |
其他说明：
无
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 8,920,469.78 | 2,556,063.60 |
| 利息收入 | -1,675,157.59 | -1,991,959.05 |
| 手续费及其他 | 630,503.52 | 703,171.37 |
| 汇兑损益 | -3,547,054.77 | -12,390,041.71 |
| 合计 | 4,328,760.94 | -11,122,765.79 |
其他说明：
无
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 552,893.73 | 177,815.72 |
| 与收益相关的政府补助 | 10,582,999.17 | 5,107,435.57 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 19,098.32 | |
| 代扣增值税手续费返还 | 1,117.05 | |
| 合计 | 11,156,108.27 | 5,285,251.29 |
其他说明：
无
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 308,000.00 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 2,675,398.00 | 213,200.00 |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | 277,200.00 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | -2,537,806.06 | |
| 银行理财产品收益 | 5,211,095.66 | |
| 合计 | 445,591.94 | 5,701,495.66 |
其他说明：
无
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -1,440,457.00 | 1,440,457.00 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -1,440,457.00 | 1,440,457.00 |
| 交易性金融负债 |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -1,440,457.00 | 1,440,457.00 |
其他说明：
无
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 949,971.01 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | -285,911.85 | |
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 应收票据坏账损失 | -205,642.63 | |
| 应收账款坏账损失 | -7,600,697.87 | |
| 合计 | -7,142,281.34 |
其他说明：
无
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -2,869,797.21 | |
| 二、存货跌价损失 | -8,476,560.18 | -3,709,441.65 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | -23,644,736.52 | |
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -32,121,296.70 | -6,579,238.86 |
其他说明：
无
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -93,010.26 | 107,109.82 |
| 合计 | -93,010.26 | 107,109.82 |
其他说明：
无
72、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 913.07 | 42.09 | 913.07 |
| 其中：固定资产处置利得 | 913.07 | 42.09 | 913.07 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 其他 | 13,406.30 | 13,406.30 | |
| 合计 | 1,014,319.37 | 42.09 | 1,014,319.37 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 上市企业奖励资金 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 1,000,000.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 545,127.01 | 303,848.50 | 545,127.01 |
| 其中：固定资产处置损失 | 545,127.01 | 303,848.50 | 545,127.01 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 110,000.00 | 130,000.00 | 110,000.00 |
| 地方水利建设基金 | 195,364.04 | 45,359.37 | |
| 其他 | 93,509.99 | 143,543.29 | 93,509.99 |
| 合计 | 944,001.04 | 622,751.16 | 748,637.00 |
其他说明：
无
74、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 19,051,144.85 | 11,636,697.63 |
| 递延所得税费用 | -34,645.55 | 3,809,993.95 |
| 合计 | 19,016,499.30 | 15,446,691.58 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 121,740,151.15 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 18,261,022.66 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -679,907.84 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | -46,200.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,615,250.06 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -7,130.19 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,708,959.35 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -4,999,683.28 |
| 商誉减值的影响 | 3,546,710.48 |
| 其他 | -382,521.94 |
| 所得税费用 | 19,016,499.30 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
√适用 □不适用
其他综合收益的税后净额详见本报告第十一节财务报告七、55之说明。
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回保证金存款 | 79,596,739.60 | 55,652,300.00 |
| 收到的政府补助 | 14,729,599.17 | 5,107,435.57 |
| 利息收入 | 1,592,975.84 | 1,991,959.05 |
| 其他 | 1,722,021.71 | 1,108,632.01 |
| 合计 | 97,641,336.32 | 63,860,326.63 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付保证金存款 | 53,695,311.12 | 79,596,739.60 |
| 出口代理及运费 | 21,748,047.51 | 24,373,423.47 |
| 市场推广费 | 19,730,808.17 | 11,574,200.41 |
| 办公费 | 11,474,022.89 | 3,820,745.34 |
| 研发费用 | 3,590,918.38 | 11,025,539.84 |
| 中介服务费 | 2,863,107.68 | 3,704,575.69 |
| 业务招待费 | 2,034,562.04 | 2,704,153.43 |
| 汽车交通差旅费 | 2,967,430.28 | 2,275,513.28 |
| 其他 | 3,727,505.69 | 1,829,184.01 |
| 合计 | 121,831,713.76 | 140,904,075.07 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品到期赎回 | 640,000,000.00 | |
| 合计 | 640,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 460,000,000.00 | |
| 合计 | 460,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到林忠琴拆借款 | 63,510,000.00 | |
| 合计 | 63,510,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还林忠琴拆借款 | 70,000,000.00 | |
| 支付融资租赁费 | 2,600,773.40 | 585,914.40 |
| 支付可转债发行费用 | 866,000.00 | |
| 合计 | 73,466,773.40 | 585,914.40 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
77、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 102,723,651.85 | 106,944,706.70 |
| 加：资产减值准备 | 39,263,578.04 | 6,579,238.86 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 56,280,815.81 | 24,180,259.92 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 3,314,353.31 | 1,991,780.61 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,117,776.36 | 1,126,136.96 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 93,010.26 | -107,109.82 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 544,213.94 | 303,806.41 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 1,440,457.00 | -1,440,457.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 5,373,415.01 | -9,833,978.11 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -308,000.00 | -5,701,495.66 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -343,225.86 | 3,448,778.13 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－” | 308,580.31 | 361,215.82 |
| 号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -71,396,700.35 | 1,359,518.57 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 111,745,365.95 | -140,798,032.31 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -119,383,215.42 | 104,755,816.63 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 130,774,076.21 | 93,170,185.71 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 82,960,527.17 | 146,106,948.95 |
| 减：现金的期初余额 | 146,106,948.95 | 206,402,508.50 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -63,146,421.78 | -60,295,559.55 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 34,000,000.00 |
| 其中：芜湖荣基公司 | 26,700,000.00 |
| 芜湖安博公司 | 7,300,000.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 34,000,000.00 |
其他说明:
无
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 82,960,527.17 | 146,106,948.95 |
| 其中：库存现金 | 10,905.61 | 5,065.29 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 82,949,621.56 | 146,101,883.66 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 |
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 82,960,527.17 | 146,106,948.95 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
√适用 □不适用
| 货币资金中不属于现金及现金等价物的项目 | 期末数 | 期初数 |
| 无法随时支取的保证金存款 | 53,695,311.12 | 79,596,739.60 |
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
（1）抵押质押的资产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 53,695,311.12 | 应付票据保证金存款 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 158,252,155.66 | 抵押用于借款及开具银行承兑汇票担保、融资租赁租入固定资产 |
| 无形资产 | 55,346,135.82 | 抵押用于借款及开具银行承兑汇票担保 |
| 合计 | 267,293,602.60 | / |
(2) 质押的股权
| 公 司 | 股权质押比例(%) | 用 途 |
| 芜湖荣基公司 | 51.00 | 质押用于借款担保 |
| 芜湖安博公司 | 51.00 | 质押用于借款担保 |
其他说明：
无
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 19,864,935.48 |
| 其中：美元 | 2,785,568.74 | 6.9762 | 19,432,684.64 |
| 欧元 | 55,306.87 | 7.8155 | 432,250.84 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | - | - | 219,803,291.28 |
| 其中：美元 | 28,628,740.15 | 6.9762 | 199,719,817.03 |
| 欧元 | 2,569,697.94 | 7.8155 | 20,083,474.25 |
| 港币 | |||
| 应收款项融资 | - | - | 10,253,648.47 |
| 其中：美元 | 1,469,804.26 | 6.9762 | 10,253,648.47 |
| 其他应收款 | - | - | 1,201,675.63 |
| 其中：美元 | 172,253.61 | 6.9762 | 1,201,675.63 |
| 应付账款 | - | - | 384,139.08 |
| 其中：美元 | 55,064.23 | 6.9762 | 384,139.08 |
| 其他应付款 | - | - | 907,036.25 |
| 其中：美元 | 130,018.67 | 6.9762 | 907,036.25 |
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
| 公司名称 | 主要经营地 | 记账本位币 |
| 正裕美国公司 | 美国 | 美元 |
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关 | 15,560,978.79 | 其他收益 | 552,893.73 |
| 收益相关：与企业日常活动相关 | 10,582,999.17 | 其他收益 | 10,582,999.17 |
| 收益相关：与企业日常活动无关 | 1,000,000.00 | 营业外收入 | 1,000,000.00 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
本期计入当期损益的政府补助金额为12,135,892.90元。
83、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 上海优肯公司 | 设立 | 2019-6-13 | 500万元 | 100% |
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 宁波鸿裕公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 制造业 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 浙江嘉裕公司 | 浙江嵊州 | 浙江嵊州 | 制造业 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 嘉裕进出口公司 | 浙江玉环 | 浙江玉环 | 商贸业 | 100 | 设立 | |
| 芜湖荣基公司 | 安徽芜湖 | 安徽芜湖 | 制造业 | 51 | 非同一控制下企业合并 | |
| 芜湖安博公司 | 安徽芜湖 | 安徽芜湖 | 制造业 | 51 | 非同一控制下企业合并 | |
| 正裕美国公司 | 美国特拉华州 | 美国特拉华州 | 商贸业 | 100 | 设立 | |
| 上海优肯公司 | 上海 | 上海 | 商务服务业 | 100 | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 芜湖荣基公司 | 49.00% | 28,079,375.29 | 113,741,074.06 | |
| 芜湖安博公司 | 49.00% | 159,299.44 | 31,263,296.59 | |
| 合计 | 28,238,674.73 | 145,004,370.65 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 芜湖荣基公司 | 187,327,186.63 | 128,062,606.26 | 315,389,792.89 | 81,108,176.42 | 2,156,975.53 | 83,265,151.95 | 154,170,659.79 | 108,064,242.10 | 262,234,901.89 | 104,546,763.15 | 1,794,871.76 | 106,341,634.91 |
| 芜湖安博公司 | 99,397,759.25 | 186,132,494.64 | 285,530,253.89 | 212,454,547.06 | 9,273,060.75 | 221,727,607.81 | 64,388,627.04 | 105,290,334.30 | 169,678,961.34 | 102,716,678.94 | 7,946,562.95 | 110,663,241.89 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 芜湖荣基公司 | 231,785,665.76 | 57,304,847.53 | 57,304,847.53 | 35,664,470.27 | 41,692,104.66 | 11,453,789.90 | 11,453,789.90 | 4,949,448.56 |
| 芜湖安博公司 | 87,287,635.28 | 325,100.89 | 325,100.89 | -9,113,663.31 | 17,088,020.38 | 1,509,887.71 | 1,509,887.71 | 5,892,434.14 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本报告第十一节财务报告七4、七5、七6、七8之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的
41.67%(2018年12月31日：38.36%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 152,708,136.75 | 161,723,042.74 | 128,099,597.60 | 2,910,483.34 | 30,712,961.80 |
| 应付票据 | 126,516,000.00 | 126,516,000.00 | 126,516,000.00 | ||
| 应付账款 | 185,399,532.37 | 185,399,532.37 | 185,399,532.37 | ||
| 其他应付款 | 47,931,598.48 | 47,931,598.48 | 47,931,598.48 | ||
| 长期应付款 | 2,930,996.94 | 2,930,996.94 | 2,930,996.94 | ||
| 小 计 | 515,486,264.54 | 524,501,170.53 | 490,877,725.39 | 2,910,483.34 | 30,712,961.80 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 128,905,414.22 | 132,047,727.56 | 132,047,727.56 | ||
| 应付票据 | 171,385,000.00 | 171,385,000.00 | 171,385,000.00 | ||
| 应付账款 | 237,768,663.14 | 237,768,663.14 | 237,768,663.14 | ||
| 其他应付款 | 89,798,045.23 | 89,798,045.23 | 89,798,045.23 | ||
| 长期应付款 | 5,129,518.75 | 5,129,518.75 | 5,129,518.75 | ||
| 小 计 | 632,986,641.34 | 636,128,954.68 | 636,128,954.68 | ||
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2019年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币108,642,587.25元(2018年12月31日银行借款均为固定利率)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本报告第十一节财务报告七、80之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
√适用 □不适用
期末分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产系公司对浙江玉环永兴村镇银行有限责任公司的股权投资，投资成本280.00万元，持股1.75%，以投资成本作为公允价值。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 浙江正裕投资有限公司 | 玉环市 | 投资 | 2,000 | 47.17 | 47.17 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是郑连松、郑念辉、郑连平。其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本报告第十一节财务报告九之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 林忠琴 | 控股子公司芜湖荣基公司、芜湖安博公司的少数股东 |
| 林松梅 | 林忠琴之配偶 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 林忠琴、林松梅 | 20,000,000.00 | 2019-4-1 | 2020-4-1 | 否 |
| 林忠琴、林松梅 | 13,500,000.00 | 2019-11-15 | 2020-11-15 | 否 |
| 林忠琴、林松梅 | 2,000,000.00 | 2019-6-17 | 2020-6-17 | 否 |
| 林忠琴、林松梅 | 12,000,000.00 | 2019-11-15 | 2020-11-15 | 否 |
| 林忠琴 | 1,844,200.00 | 2018-5-15 | 2021-5-15 | 否 |
| 林忠琴 | 739,400.00 | 2018-8-23 | 2021-8-23 | 否 |
| 林忠琴 | 560,000.00 | 2018-8-21 | 2021-8-21 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 林忠琴 | 5,000,000.00 | 2019-7-24 | 2020-7-24 | |
| 林忠琴 | 15,000,000.00 | 2019-8-23 | 2020-8-23 | |
| 林忠琴 | 13,510,000.00 | 2019-10-23 | 2020-10-23 | |
| 林忠琴 | 30,000,000.00 | 2019-11-20 | 2020-11-20 | |
| 拆出 | ||||
芜湖安博公司向林忠琴的借款按照一年期贷款基准利率4.35%结算利息。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 461.94 | 424.24 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | |||
| 林忠琴 | 42,536,571.55 | 81,008,379.57 | |
| 合 计 | 42,536,571.55 | 81,008,379.57 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺和或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的 原因 |
| 股票和债券的发行 | 根据公司2019年2月15日第一次临时股 |
| 东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江正裕工业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2019〕2308号）核准，公司获准公开发行可转换公司债券不超过人民币290,000,000.00元。募集资金将用于汽车悬置减震产品生产项目及补充流动资金项目。公司本次可转换公司债券发行工作已于2020年1月7日完成。公司本次发行的募集资金总额为290,000,000.00元，扣除承销费用与保荐费用3,180,000.00元后实际收到的募集资金为286,820,000.00元,已由主承销商广发证券股份有限公司于2020年1月7日汇入公司开立的募集资金专户。 | |||
| 重要的对外投资 | |||
| 重要的债务重组 | |||
| 自然灾害 | |||
| 外汇汇率重要变动 |
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 61,868,600.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
新型冠状病毒感染的肺炎疫情(以下简称新冠疫情)于2020年1月在全国爆发，为防控新冠疫情，全国各地政府均出台了新冠疫情防控措施。2020年3月新冠疫情在全球爆发，欧洲和北美地区疫情较为严重，美国、意大利、西班牙等欧美国家也出台了相应的新冠疫情防控措施。由于本公司的主要客户在境外，外销收入占比80%以上，所以新冠疫情及相应的防控措施对公司的正常生产经营造成了一定的影响，具体影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间、各项调控政策的实施以及企业自身应对。本公司将继续密切关注新冠疫情发展情况，积极应对其对本公司财务状况、经营成果产生的不利影响，确保生产经营活动平稳有序。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用 □不适用
本公司不存在跨行业经营，故无报告分部。
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 106,655,659.55 |
| 1至2年 | 9,455,514.25 |
| 2至3年 | 1,236,944.52 |
| 3年以上 | 2,819,746.96 |
| 合计 | 120,167,865.28 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 120,167,865.28 | 100 | 9,469,164.73 | 7.88 | 110,698,700.55 | 185,935,548.65 | 100 | 10,891,811.08 | 5.86 | 175,043,737.57 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 120,167,865.28 | 100.00 | 9,469,164.73 | 7.88 | 110,698,700.55 | 185,935,548.65 | 100.00 | 10,891,811.08 | 5.86 | 175,043,737.57 |
| 合计 | 120,167,865.28 | / | 9,469,164.73 | / | 110,698,700.55 | 185,935,548.65 | / | 10,891,811.08 | / | 175,043,737.57 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 106,655,659.55 | 5,332,782.98 | 5.00 |
| 1-2年 | 9,455,514.25 | 945,551.43 | 10.00 |
| 2-3年 | 1,236,944.52 | 371,083.36 | 30.00 |
| 3年以上 | 2,819,746.96 | 2,819,746.96 | 100.00 |
| 合计 | 120,167,865.28 | 9,469,164.73 | 7.88 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 10,891,811.08 | -1,422,646.35 | 9,469,164.73 | |||
| 合计 | 10,891,811.08 | -1,422,646.35 | 9,469,164.73 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
期末余额前5名的应收账款合计数为67,904,092.36元，占应收账款期末余额合计数的比例为56.51%，相应计提的坏账准备合计数为3,722,978.15元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
√适用 □不适用
| 项 目 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失 | 金融资产转移方式 |
| 客户1 | 53,085,916.61 | -2,177,437.07 | 应收账款贴现 |
| 客户2 | 10,991,666.08 | -360,262.14 | 应收账款贴现 |
| 小 计 | 64,077,582.69 | -2,537,699.21 |
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 111,558,472.45 | 14,800,964.46 |
| 合计 | 111,558,472.45 | 14,800,964.46 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 117,429,686.79 |
| 1至2年 | 300.00 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 61,670.00 |
| 合计 | 117,491,656.79 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 资金拆借款 | 112,498,904.12 | |
| 出口退税款 | 3,721,982.15 | 15,328,355.81 |
| 应收暂付款 | 984,976.15 | 128,289.96 |
| 押金保证金 | 111,783.96 | 81,970.00 |
| 其他 | 174,010.41 | 103,922.08 |
| 合计 | 117,491,656.79 | 15,642,537.85 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 778,043.39 | 2,000.00 | 61,530.00 | 841,573.39 |
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -15.00 | 15.00 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 5,093,455.95 | -1,985.00 | 140.00 | 5,091,610.95 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 |
| 2019年12月31日余额 | 5,871,484.34 | 30.00 | 61,670.00 | 5,933,184.34 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 841,573.39 | 5,091,610.95 | 5,933,184.34 | |||
| 合计 | 841,573.39 | 5,091,610.95 | 5,933,184.34 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 资金拆借款 | 112,498,904.12 | 1年以内 | 95.75 | 5,624,945.21 |
| 第二名 | 出口退税款 | 3,721,982.15 | 1年以内 | 3.17 | 186,099.11 |
| 第三名 | 应收暂付款 | 826,981.13 | 1年以内 | 0.70 | 41,349.06 |
| 第四名 | 其他 | 94,095.40 | 1年以内 | 0.08 | 4,704.77 |
| 第五名 | 其他 | 74,462.01 | 1年以内 | 0.06 | 3,723.10 |
| 合计 | / | 117,216,424.81 | / | 99.76 | 5,860,821.25 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 528,794,437.85 | 528,794,437.85 | 527,794,437.85 | 527,794,437.85 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 528,794,437.85 | 528,794,437.85 | 527,794,437.85 | 527,794,437.85 | ||
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 浙江嘉裕公司 | 52,924,533.44 | 52,924,533.44 | ||||
| 宁波鸿裕公司 | 129,869,904.41 | 129,869,904.41 | ||||
| 嘉裕进出口公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 芜湖安博公司 | 73,000,000.00 | 73,000,000.00 | ||||
| 芜湖荣基公司 | 267,000,000.00 | 267,000,000.00 | ||||
| 上海优肯公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 合计 | 527,794,437.85 | 1,000,000.00 | 528,794,437.85 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 494,887,170.29 | 376,986,109.06 | 672,888,739.58 | 530,492,803.06 |
| 其他业务 | 935,929.50 | 1,082,296.68 | 1,957,288.33 | 1,543,974.16 |
| 合计 | 495,823,099.79 | 378,068,405.74 | 674,846,027.91 | 532,036,777.22 |
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 60,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 308,000.00 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 2,675,398.00 | 213,200.00 |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | 277,200.00 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 2,498,904.12 | |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | -2,537,699.21 | |
| 银行理财收益 | 5,211,095.66 | |
| 合计 | 62,944,602.91 | 5,701,495.66 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -637,224.20 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 12,134,958.20 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,234,941.00 | 远期结汇持有期间公允价值变动及交割损益 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -190,103.69 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 20,215.37 | |
| 所得税影响额 | -1,853,721.24 | |
| 少数股东权益影响额 | -2,412,874.23 | |
| 合计 | 8,296,191.21 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.37 | 0.48 | 0.48 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.32 | 0.43 | 0.43 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
| 备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本 |
| 备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 |
董事长：郑念辉董事会批准报送日期：2020年4月22日
修订信息
□适用 √不适用