金圆股份(000546)_公司公告_金圆股份：2019年年度报告新浪财经

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金圆股份：2019年年度报告（下载公告）
公告日期:2020-04-15
金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告 2020 年 04 月 1 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人赵辉、主管会计工作负责人黄旭升及会计机构负责人(会计主管人员)潘小春声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。需要投资者关注的风险内容详见本报告第四节第九章“公司未来发展的展望”，请投资者注意阅读。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 714644396 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 2 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 13 第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 20 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 46 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 74 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 82 第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 82 第八节可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 82 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 83 第十节公司治理 .............................................................................................................................. 84 第十一节公司债券相关情况 .......................................................................................................... 90 第十二节财务报告 .......................................................................................................................... 97 第十三节备查文件目录 .................................................................................................................. 98 3 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文释义释义项指释义内容金圆股份、公司、本公司指金圆环保股份有限公司光华控股指吉林光华控股集团股份有限公司（原本公司名称）金圆控股指金圆控股集团有限公司康恩贝集团指康恩贝集团有限公司杭州开源资产管理有限公司（原名称为江苏开元资产管理有限公司，开源资产、开元资产指简称"开元资产"）互助金圆指青海互助金圆水泥有限公司河源金杰指河源市金杰环保建材有限公司河源环保指河源金圆环保科技有限公司金圆瑞丰指东源县金圆瑞丰石料有限责任公司博友建材指青海博友建材有限公司西宁商砼指西宁金圆商砼有限公司海东金圆指海东金圆商砼有限公司青海宏扬指青海宏扬水泥有限责任公司民和金圆指青海民和金圆水泥有限公司连威贸易指杭州连威贸易有限公司金圆爆破指青海金圆工程爆破有限公司互助环保指互助金圆环保科技有限公司民和建鑫指民和建鑫商品混凝土有限公司青海金圆指青海金圆建材有限公司平安金圆指平安金圆建材有限公司金砼商砼指西宁金砼商砼有限公司化隆金圆指化隆金圆商砼有限公司格尔木商砼指格尔木金圆商砼有限公司那曲金圆指那曲地区纳木措金圆建材有限公司青海湖水泥指青海青海湖水泥有限公司江西新金叶指江西新金叶实业有限公司金钱湾指上饶市金钱湾铜业有限公司上海翔叶指上海翔叶贸易有限公司 4 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文新鸿环保指江西新鸿环保科技有限公司科技协同指江西新金叶科技协同创新有限公司融创实业指上饶市融创实业有限公司汇盈环保指江西汇盈环保科技有限公司宏扬环保指格尔木宏扬环保科技有限公司德胜环能指青海德胜环能科技有限公司宏正物流指大通宏正物流有限公司(8-12 月) 香港金圆指香港金圆国际发展有限公司-人民币香港金圆指香港金圆国际发展有限公司-美元杭州金沅指杭州金沅商务服务有限公司林西富强指林西县富强金属有限公司赤峰富鹏指赤峰富鹏电池有限公司赤峰富尊指赤峰富尊环保科技有限公司赤峰八达指赤峰八达运输有限公司(1-5 月) 金圆发展指金圆环保发展有限公司三明南方指三明南方金圆环保科技有限公司安康旋龙指安康市金圆旋龙环保科技有限公司库伦旗金圆指库伦旗金圆东蒙环保科技有限公司天汇隆源指天汇隆源环保工程有限公司重庆埠源指重庆埠源环保科技有限公司众思润禾指重庆众思润禾环保科技有限公司济宁祥城指济宁祥城环保有限公司百色金圆指百色市金圆博鑫环保科技有限公司铜陵金圆指铜陵金圆环保产业发展有限公司福建东方指福建东方园林环保科技有限公司宏正环保指青海宏正环保科技有限公司金圆慧本指浙江金圆慧本环保科技有限公司金圆环境指金圆环境资源科技有限公司锦州金圆指锦州金圆环保科技有限公司重庆耀辉指重庆耀辉环保有限公司四川耀辉指四川耀辉环保有限公司江山金圆指江山金圆昌宏环保科技有限公司广州丰兆指广州丰兆投资有限公司上海华舆指上海华舆环境科技有限公司 5 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文徐州鸿誉指徐州鸿誉环境科技有限公司金圆昆华指杭州金圆昆华环保科技有限公司海城华瑞指海城华瑞金圆环境科技有限公司灌南金圆指灌南金圆环保科技有限公司江苏金圆指江苏金圆新材科技有限公司桂林南方指桂林南方金圆环保科技有限公司常德南方指常德南方金圆环保科技有限公司抚州南方指抚州南方金圆环保科技有限公司邵阳金圆指邵阳金圆为百环保科技有限公司竹溪旋龙指竹溪县金圆旋龙环保科技有限公司天源达指四川天源达环保科技有限公司抚顺金圆指抚顺东立金圆环保科技有限公司蓬莱金圆指蓬莱蔚阳金圆环保科技有限公司金圆新材料指金圆新材料有限公司兰溪金圆指兰溪金圆投资有限公司中能循环指浙江新时代中能循环科技有限公司公司向金圆集团、康恩贝集团等 10 位交易对方发行股份 428,933,014 重大资产重组、本次重大资产重组指股，收购互助金圆 100%股权，并于 2014 年 12 月 9 日完成新增股份上市。 2017 年公司向包括公司控股股东金圆控股在内的 6 名特定对象非公非公开发行指开发行人民币普通股（A 股）119,408,866 股股票。公司拟公开发行可转换公司债券，募集资金不超过 8.46 亿元（含 8.46 可转债、本次可转债指亿元）。 6 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称金圆股份股票代码 000546 变更后的股票简称（如有）无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称金圆环保股份有限公司公司的中文简称金圆股份公司的外文名称（如有） Jinyuan EP Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有）JYC 公司的法定代表人赵辉注册地址吉林省长春市净月开发区中信城枫丹白露一期 3 栋 906 室注册地址的邮政编码 130061 办公地址杭州市滨江区江虹路 1750 号润和信雅达创意中心 1 号楼 30 楼办公地址的邮政编码 310052 公司网址 http://www.jysn.com 电子信箱 jygf@jysn.com 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张以涛朱磊倩杭州市滨江区江虹路 1750 号润和信雅达杭州市滨江区江虹路 1750 号润和信雅达联系地址创意中心 1 号楼 30 楼创意中心 1 号楼 30 楼电话 0571-86602265 0571-86602265 传真 0571-85286821 0571-85286821 电子信箱 jygf@jysn.com jygf@jysn.com 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、巨潮资讯网登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点董事会办公室 7 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文四、注册变更情况组织机构代码 91220000123938867W 1993 年 12 月 15 日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌交易，主营轻工产品、原材料及农副产品的贸易业务。2005 年 10 月 17 日，经 2005 年临时股东大会审议表决通过，公司主营业务变更为以自有资金投资房地产开发、教育及相关产业等，并于 2005 年 10 月 19 日完成工商变更登记工作。2012 年 9 月 27 日，公司 2012 年第二次临时股东大会决议，在《公司章程》的经营范围中增加"投资建材（木材除外）"，并完成工商变更登记工作。2014 年 12 月 24 日，经公司 2014 年第四次临时股东大会审议通过，公司经营范围变更为"水泥及辅料、水泥制品生产、销售（凭环保许可证生产，加工）；建筑材料制作及技术服务；投资房地产开发、建材（木材除外）、教育及相关产业；投资建设城市基础设施、物业管理、房产租赁；公路运输相关业务及劳务服务"，并完成工商变更登记工作。2016 年 8 月 24 日，公司上市以来主营业务的变化情况（如经公司 2016 年第四次临时股东大会审议通过，公司经营范围变更为"水泥及辅料、有）水泥制品生产（凭环保许可证生产，加工）、销售；建筑材料制作及技术服务；投资建设城市基础设施，投资环保、水泥、商砼、建材、公路运输相关业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）"，并完成工商变更登记工作。2017 年公司通过非公开发行股票，募集资金总额 12.12 亿元，主要用于江苏金圆、格尔木环保、灌南金圆的建设以及收购江西新金叶 58%股权。2017 年公司的主营业务已由单一的建材转变为建材和环保业务的双主业模式。2018 年 5 月 8 日，经公司 2017 年度股东大会审议通过，公司营业范围变更为"工业固体废弃物及危险废弃物收集、贮存、处置及综合利用项目的建设及运营；水泥及辅料、水泥制品生产、销售；建筑材料制作及技术服务；投资建设城市基础设施，投资环保、水泥、商砼、建材、公路运输相关业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）"，并完成工商变更登记工作。 8 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 1993 年 12 月 15 日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌交易，公司控股股东为海南顺丰股份有限公司、海南顺兴房地产开发公司，海南顺兴房地产开发公司为海南顺丰股份有限公司全资子公司。2003 年 4 月 30 日，新时代教育分别与本公司原法人股股东海南顺兴房地产开发公司、洋浦宇鑫实业有限公司、洋浦锦瑞实业有限公司、长春卓诚实业有限公司、长春盛基实业有限公司、海口亿丰拍卖有限公司及洋浦达龙实业有限公司签订《股份转让协议书》，收购其持有的本公司法人股总计 5016.88 万股，占本公司总股本的 29.6%，并于 2003 年 9 月 16 日完成过户，公司控股股东变更为新时代教育。2008 年 5 月 20 日，江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司（以下简称"开元轻工"）与新时代教育签订《股权转让协议》，收购其持有本公司 23,136,348 股股份，并于 2008 年 6 月 16 日完成过户，公司控股股东变更为开元轻工。2009 年 9 月 7 日，开元轻工与开元资产签署《股权转让协议》，将其所持有本公司 23,136,348 股股份转让给开元资产，2009 年 10 月 19 日，开元轻工收到了国务院国资委下发的《关于吉林光华控股集团股份有限公司国有股东转让所持股份有关问题的批复》（国资产权[2009]1153 号），历次控股股东的变更情况（如有）同意开元轻工将所持有本公司 23,136,348 股股份转让给开元资产，并与 2009 年 10 月 28 日完成过户，公司控股股东变更为开元资产。2014 年 12 月 9 日，公司向金圆控股等 10 位交易对方发行 428,933,014 股，收购其持有的互助金圆 100%股份。该次发行完成后，金圆控股持有公司 245,661,521 股股票，占公司总股本比例 41.05%，为本公司第一大股东，因此，本公司控股股东变更为金圆控股。2017 年 7 月，经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于核准金圆水泥股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1148 号）核准，公司向金圆控股集团有限公司等 6 名特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）119,408,866 股，共募集资金总额 12.12 亿元，本次发行新增股份将于 2017 年 8 月 21 日在深圳证券交易所上市。本次发行完成后，金圆控股直接持有公司 267,707,628 股股票，占公司总股本比例 37.46%，仍为本公司第一大股东、控股股东。2019 年 5 月 7 日，公司控股股东金圆控股与赵雪莉女士签署了《股份转让合同》，金圆控股将其持有的公司无限售流通股 35,800,000 股（占公司股份总数 5.01%）以协议转让的方式转让给赵雪莉女士。本次股权转让过户登记完成后，金圆控股直接持有公司股份 231,907,628 股，占公司股份总数 32.45%，仍为公司控股股东。五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称中汇会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 楼签字会计师姓名高峰，孔令江公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 9 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年本年比上年增减 2017 年营业收入（元） 8,171,198,004.04 7,974,016,178.93 2.47% 5,073,360,650.30 归属于上市公司股东的净利润 503,258,545.86 374,619,215.17 34.34% 350,838,798.15 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 428,282,354.97 344,585,536.96 24.29% 350,220,842.80 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 641,765,715.23 540,786,231.19 18.67% 295,441,513.69 （元）基本每股收益（元/股） 0.70 0.52 34.62% 0.5537 稀释每股收益（元/股） 0.70 0.52 34.62% 0.5532 加权平均净资产收益率 12.84% 10.53% 2.31% 13.80% 2019 年末 2018 年末本年末比上年末增减 2017 年末总资产（元） 9,150,860,605.20 8,415,360,218.96 8.74% 7,990,548,658.19 归属于上市公司股东的净资产 4,156,898,254.51 3,689,132,152.80 12.68% 3,397,314,325.22 （元）七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 1,176,030,120.47 2,059,895,041.18 2,413,226,259.11 2,522,046,583.28 归属于上市公司股东的净利润 8,287,046.99 181,882,683.47 212,421,209.41 100,667,605.99 10 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文归属于上市公司股东的扣除非经 3,679,242.05 166,728,450.42 188,201,082.46 69,673,580.04 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 192,455,274.42 96,406,344.70 268,427,772.29 84,476,323.82 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减主要系本年度固定资 714,666.54 -32,796,235.67 -2,022,942.63 值准备的冲销部分）产处置收入计入当期损益的政府补助（与企业业务密主要系本年度政府补切相关，按照国家统一标准定额或定量享 122,931,388.97 64,704,692.26 42,830,054.99 助及奖励资金受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金 261,509.43 749,269.60 占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 207,652.52 位可辨认净资产公允价值产生的收益委托他人投资或管理资产的损益 74,917.55 259,597.33 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金主要系江西新金叶公融资产、交易性金融负债、衍生金融负债司、江西汇盈公司套产生的公允价值变动损益，以及处置交易 10,030,579.75 58,144,131.02 -24,171,478.14 期保值业务公允价值性金融资产、衍生金融资产、交易性金融变动损益负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益主要系本年度收到江除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,569,293.94 -9,196,115.61 -14,579,597.42 西新金叶业绩承诺补偿金减：所得税影响额 22,325,658.23 12,624,983.74 2,208,584.00 少数股东权益影响额（税后） 43,413,242.03 38,272,727.60 238,364.38 合计 74,976,190.89 30,033,678.21 617,955.35 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 √ 适用 □ 不适用 11 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文项目涉及金额（元）原因即征即退增值税 124,374,563.30 与公司正常经营业务密切相关，并且按一定标准定额持续享受 12 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求 1、公司的业务及产品公司上市之初，是一家以水泥、辅料及水泥制品生产、销售，建筑材料制作及技术服务等为单一主业的建材公司。上市以来，公司积极谋划产业转型并寻求新的业绩增长空间：2015 年，公司纵向延伸建材产业并开始谋划环保战略转型；2016年，公司通过发布非公开发行方案，全面启动环保转型宏图；2017年，公司非公开发行募集资金12.12亿元，全方位进军环保产业；2018年，公司正式更名为“金圆环保股份有限公司”，行业分类变更为“生态保护和环境治理业”，同时在全国范围内寻求优质环保项目，打造全牌照一体式危（固）废处置平台；2019年，公司提出调整优化环保产业规划，在全力发展环保产业的基础上开辟发展新材料产业。通过分步实施环保转型战略及新材料拓展战略，公司目前主要业务分为环保、新材料及建材三个部分。 1.1 环保业务环保业务主要为产废企业提供危（固）废无害化处置服务，目前可细分为水泥窑协同处置及一体化综合处置两种方式。水泥窑协同处置是利用水泥企业新型干法水泥窑线对危废固废进行减量化、无害化处置；一体化综合处置是采用专业焚烧、安全填埋等多种危（固）废处置技术，实现对危（固）废的无害化综合处置。此外，公司全力谋求飞灰处置、生活及建筑垃圾处置及垃圾焚烧发电等业务领域拓展，践行“无废城市”先进理念，力争同步实现社会、环境及经济效益。 1.2 新材料业务传统资源化处置业务主要为产废企业提供危（固）废的资源化综合利用服务，通过对有价资源含量较高的工业危（固）废进行综合利用处理，再销售富集回收的稀贵金属及其它金属合金，实现危（固）废资源化回收利用和无害化处置。公司新材料业务是在现有资源化综合利用生产体系基础上，拓展有色金属高纯材料生产及新材料深加工业务，谋求在废旧新能 13 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文源电池循环产业、电子废弃物循环利用产业、稀贵金属回收及提炼等产业领域有所突破。报告期内，公司已打通萃取高品位铟的工艺流程，并于2019年10月实现量产，可作为红外光电材料和半导体高端靶材的原料，并已具备量产粗制硫酸镍和硫酸钴的能力，精制后可作为动力电池三元材料的原料。 1.3 建材业务主要产品为水泥熟料、水泥产品以及商品混凝土，产品广泛应用于国家基础设施建设，包括铁路、公路、机场、港口、水利工程等大型基建项目，以及城市房地产开发和新农村基础设施和民用建筑建设等。 2、公司的经营模式 2.1 管理模式：公司组建了公司总部—三大事业部—分子公司的管理架构，通过设立环保事业部、新材料事业部以及建材事业部分别对公司三个板块实行有效管控，形成了权责清晰、高效执行的集团式运营模式。 2.2 采购模式：公司旗下各分子公司生产所需原燃材料、辅助材料、备品备件等均通过总部招投标平台进行集中招标采购。危险废物的采购按照《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》和《危险废物转移联单管理办法》等法律法规执行，经环保部门批准后进行危险废物转移。 2.3 产销模式：公司实行总部指导、事业部统一管理的产销模式，各分子公司以年度预算目标为导向制定年度计划并执行，事业部进行统筹管理。 3、行业情况及公司的行业地位 3.1 危废处置行业情况及公司行业地位 2013年“两高”司法解释明确危废非法处置“3吨”入刑，开启了环保行业高速发展时代。此后，环保相关政策密集落地、监管力度不断增大，促使国内危（固）废合法处置需求进一步释放。《2019年全国大、中城市固体废物污染环境防治年报》数据显示：2018年度危险废 14 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文物（含医疗废物）实际利用处置量为2,640万吨（利用危险废物1,911万吨，处置医疗废物98 万吨，处置危险废物631万吨），而2018年仅国内200个大、中城市工业危险废物产生量就高达4643.0万吨。根据2019年中国统计年鉴数据显示，2017年全国危险废物产生量为6,936.89 万吨，较2016年增长29.73%，2012-2017年间危废产量年复合增长率达15%。一方面是日益增长的危废处置需求，另一方面是危废处置行业 “散、小、弱”的现状。我国危险废物处置市场目前参与者众多，但大部分企业的技术、资金、研发能力比较弱，处理资质单一。根据《2019 年全国大、中城市固体废物污染环境防治年报》显示，截至2018年底，全国各省（区、市）颁发的危险废物（含医疗废物）经营许可证共3,220份，核准危险废物（含医疗废物）处置能力10,212万吨/年（含收集能力1,201万吨/年），平均每个企业核准量为3.17万吨，规模普遍不大。此外，危废处置项目受限于审批时间长、选址阻力大等因素，产能释放较为缓慢。国内危废处置产能预计短时间内无法满足日益增长的危废处置需求，巨大的危废处置产能缺口将支撑危废处置价格持续高位运行，环保行业景气度得以维系。公司危（固）废处置产能主要分布于江苏、山东、广东、福建、江西、四川、青海等十多个省市区域，辐射全国的危（固）废处置网络基本成型。截至本报告披露日，公司危险废物处置已投产产能共计97.6117万吨，已获环评批复产能共计74.8万吨，产能规模居行业前列，项目情况如下：序项目危废处置规模公司持区域企业名称项目类型号阶段（万吨/年）股比例位置环保板块（环保事业部）水泥窑协同处置 1 河源金圆环保科技有限公司 7.58 81.25% 广东省 2 格尔木宏扬环保科技有限公司水泥窑协同处置 10 91.58% 青海省 3 徐州鸿誉环境科技有限公司水泥窑协同处置 10 26.01% 江苏省 4 已重庆埠源环保科技有限公司水泥窑协同处置 2.675 51.00% 重庆市投 5 产三明南方金圆环保科技有限公司水泥窑协同处置 3.75 65.00% 福建省项 6 目四川天源达环保科技有限公司水泥窑协同处置 9.99 51.00% 四川省一体化综合处置 7 灌南金圆环保科技有限公司 3 100.00% 江苏省（焚烧）一体化综合处置 8 青海德胜环能科技有限公司（废矿物油及其 7 46.71% 青海省他危废收集处 15 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文置）环保板块已投产产能小计 53.995 - 9 天汇隆源环保工程有限公司水泥窑协同处置 10 60% 辽宁省库伦旗金圆东蒙环保科技有限公 10 水泥窑协同处置 5 100% 内蒙古司 11 重庆众思润禾环保科技有限公司水泥窑协同处置 10 51% 重庆市获 12 环邵阳金圆为百环保科技有限公司水泥窑协同处置 10 51% 湖南省评批安康市金圆旋龙环保科技有限公 13 复水泥窑协同处置 5 51% 陕西省项司目 14 青海宏正环保科技有限公司水泥窑协同处置 5 57% 青海省一体化综合处置 15 济宁祥城环保有限公司 7 50% 山东省（焚烧+填埋）环保板块已获环评批复产能小计 52 - 新材料板块（新材料事业部） 1 江西新金叶实业有限公司资源化综合利用 20.35 58.00% 江西省已 2 投林西县富强金属有限公司资源化综合利用 10 32.50% 内蒙古产 3 项江西汇盈环保科技有限公司资源化综合利用 13.2667 58.00% 江西省目新材料板块已投产产能小计 43.6167 - 4 获江苏金圆新材科技有限公司资源化综合利用 7.8 66% 江苏省环 5 评铜陵金圆环保产业发展有限公司资源化综合利用 5 92% 安徽省批 6 复重庆耀辉环保有限公司资源化综合利用 10 20% 重庆市新材料板块已获环评批复产能小计 22.8 - 危废处置产能合计 172.4117 3.2 建材行业情况及公司行业地位中国水泥行业长期处于产能过剩阶段，自2016年国家开始推进供给侧结构性改革以来，落后水泥产能逐渐退出市场，中国水泥行业供求关系逐渐改善，水泥价格合理回升。2019年，中央为确保经济稳定运行推出一系列的稳增长措施，全国基建投资增速保持平稳，基础设施补短板项目持续推进，为水泥需求提供了较强支撑。国家工信部数据显示，2019年全年水泥 16 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文熟料产量15.2亿吨，同比增长6.9%，水泥产量23.3亿吨，同比增长6.1%，2019年全国通用水泥平均出厂价格414.2元/吨，同比略增，水泥行业呈现出“量价齐升”的态势。同时国务院出台了一系列支持实体经济发展的政策措施，推动水泥行业效益继续增长。国家工信部数据显示，2019年水泥行业首次突破万亿营收，实现营业收入1.01万亿元，同比增长12.5%，利润 1,867亿元，同比增长19.6%，再创历史最好。2020年是“十三五”收官之年，是全面建成小康社会的关键时期，预计2020年水泥需求仍将维持在平台期内波动，水泥价格有望呈现高位平稳波动，预计全行业效益将延续2019年较好的盈利态势，保持在较高水平（来源：中国水泥协会）。公司现有4条新型干法熟料水泥生产线，其中3条新型干法熟料水泥生产线位于青海，1 条新型干法熟料水泥生产线位于广东，核准熟料产能为487万吨/年，水泥设计产能880万吨/ 年左右。公司混凝土产能均位于青海地区，产能可达375万方/年。青海地区是公司传统的优势市场，公司也是青海地区规模最大、综合竞争力较强的水泥及商砼龙头企业之一，具备相当的规模、品牌及市场优势。 4、主要业绩驱动因素 2019年，公司水泥窑协同处置项目河源环保及三明南方相继投产，危废无害化处置产能有序释放，原有产能运营更趋稳定，效益得以增加。报告期内，公司环保板块实现营业收入 39,849.89万元，同比增长100.55%，实现归属上市公司净利润9,913.73万元，同比增长97.58%。公司新材料板块因江西新金叶公司对赌期结束项目技改及经营管理交接等原因，业绩有所下滑，2019年实现营业收入503,704.65万元，同比降低3.26%，实现归属上市公司净利润1,768.91 万元，同比下降75.61%。 2019年，水泥行业受益于国家一系列去产能政策，产业结构得到优化。在需求端较好而供给端约束继续的形势之下，全国水泥价格全年持续高位运行，水泥行业整体情况稳中向好。公司持续深化精细化管理理念，通过技术改造、数字化管控等措施强化全过程成本管控，挖潜增效。2019年，公司建材板块实现营业收入273,565.26万元，同比增长6.51%，实现归属上市公司净利润44,947.32万元，同比增长35.26%。 17 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明期末较期初增加 36,157.23 万元，主要系本期三明南方公司、那曲金圆公司、江西固定资产新金叶公司固定资产投资转固以及收购汇盈环保公司所致。期末较期初增加 7,232.60 万元，主要系本期济宁祥城公司、铜陵金圆公司新增土地无形资产以及收购汇盈环保公司所致。在建工程期末较期初增加 12,831.05 万元，主要系本期收购汇盈环保公司所致。期末较期初增加 12,504.31 万元，主要系本期收购汇盈环保公司的原材料、在产品存货增加所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析 1、行业进入及先发优势对于公司这样以水泥业务起家的企业而言，利用现有水泥窑协同处置危险废物，投资金额小，建设周期短，既能够带来可观的危（固）废处置费收入，又能减少对石灰石、煤等天然资源的消耗，降低水泥生产成本，具有良好的社会效益与经济效益，是重要的发展机遇与新的利润增长点。公司以水泥窑协同处置危（固）废为切入点，进一步延伸至危（固）废的无害化处置、资源化利用等领域，全面涉足固体废弃物特别是危险废弃物的处理，具有良好的协同效应。公司作为较早进入危（固）废处置行业的企业，通过外延式并购和内生式培育相结合的方式，以较低的资本消耗实现了环保产能的快速扩张，并成功积累了一定数量的项目资源。 2、产业规模优势目前，我国危险废物市场参与者众多，但大部分企业的技术、资金、研发能力比较弱，处理资质单一，整体呈现出显著的“散、小、弱”行业特征。根据《2019年全国大、中城市固体废物污染环境防治年报》显示，截至2018年底，全国各省（区、市）颁发的危险废物（含医疗废物）经营许可证共3220份，核准危险废物（含医疗废物）处置能力10,212万吨/ 年（含 18 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文收集能力1,201万吨/年），平均每个企业核准量为3.17万吨，规模普遍不大。截至本报告披露日，公司危险废物处置已投产产能共计97.6117万吨，已获环评批复产能共计74.8万吨，产能规模居行业前列。 3、危废全牌照优势公司通过并购和自建产能的方式，以水泥窑协同处置配置资源化综合利用与一体化综合处置产能，通过持有尽可能多的危废品类处置牌照，打造了综合型的危（固）废处置平台。危废处置一站式服务将显著减少客户不同危废的贮存与管理难度，增强企业客户粘性。此外，多种危废处置工艺组合，也有利于公司优化成本结构，有望进一步降低公司经营成本，增大盈利空间。 4、产业布局优势公司通过并购和自建产能的方式，已在江苏、山东、广东、福建、江西、四川、青海等十多个省市区域布局危废处置产能，占据了中国最核心的工业危废市场，危废来源稳定充沛，危废处置价格较高，形成了良好的市场布局。此外，公司全力谋求飞灰处置、生活及建筑垃圾处置等业务领域拓展，践行国家倡导的“无废城市”发展理念，力争在危（固）废处置领域形成产业链闭环。 19 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2019年，随着全球经济贸易增速显著放缓，主要经济体经济增速普遍回落，国内经济运行步入结构转型阶段，国内经济下行压力持续加大。初步核算，2019年全年国内生产总值比上年增长6.1%，国内经济增速回落（数据来源：国家统计局）。面对复杂多变的外部环境，公司按照既定的发展规划和战略目标，以高质量发展为前提，全力发展环保产业、开拓发展新材料产业、优化发展建材产业。同时，公司持续深耕精细化管理，不断强化绩效考核激励机制，强化智能化改造、数字化应用等经营管理升级举措，稳步推进公司高质量发展。公司全年实现营业收入817,119.80万元，较去年同期增长2.47%；实现归属上市公司股东净利润50,325.85万元，较去年同期增长34.34%。（一）强化环保业务发展战略，环保业绩增幅显著公司坚定不移地推行环保发展战略，聚焦优质区域的工业危（固）废无害化处置项目，推进环保业务的高质量发展。2019年，公司环保板块实现营业收入39,849.89万元，较去年同比增长100.55%；实现归属上市公司股东净利润9,913.73万元，较去年同期增长97.58%。报告期内，水泥窑协同处置项目河源环保及三明南方相继投产，原有产能运营更趋稳健，效益得以增加。其中，业绩增长较显著的子公司如下：河源环保自2019年10月投产以来实现营业收入2,284.43万元，实现净利润1,368.99万元；重庆埠源报告期内实现营业收入4,320 万元，同比增长732.21%，实现净利润1,867.18万元，同比增长2,320.25%；徐州鸿誉报告期内实现营业收入8,038.91万元，同比增长542.50%，实现净利润4,500.78万元，同比增长 1,308.25%；灌南金圆报告期内实现营业收入15,307.15万元，同比增长78.63%，实现净利润 5,946.57万元，同比增长122.65%。（二）升级资源化综合利用业务，拓展新材料领域受江西新金叶公司对赌期结束项目技改以及经营管理层交接等因素影响，报告期内公司新材料板块实现营业收入503,704.65万元，较去年同比减少3.26%；实现归属上市公司股东净利润1,768.91万元，较去年同期降低75.61%。传统资源化处置项目从工业危（固）废中再生销售稀贵金属及初级合金的业务模式存在毛利率低、产品附加值不高的情形。为进一步增厚公司业绩、拓展盈利空间，公司积极探索 20 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文再生稀贵金属及金属合金深加工业务，延长产业链，向超高纯度原材料及高端新材料制备等领域发展。报告期内，公司子公司林西富强公司已于2019年10月实现高品位铟的量产，共提取纯度98.5%以上的铟约1.97吨，可作为红外光电材料和半导体高端靶材的原料。未来，公司计划加大含铟废料、尤其是含铟量高的废料的采购和处置，强化铟锗等有价金属的综合回收能力，提高高品位铟的产量。江西新金叶公司目前已具备量产粗制硫酸镍和硫酸钴的能力， 2019年已产出粗制硫酸镍620吨，精制硫酸镍和硫酸钴可作为动力电池三元材料的原料。（三）强化建材业务区域龙头优势，建材业绩稳中向好报告期内，公司对外紧抓行业发展机遇，对内不断提升精细化管理水平，强化生产消耗指标对标管理及智能化、数字化的全生产流程管控，实现降本、提质、增效的经营目标。2019 年，公司生产水泥654.98万吨，较去年同期提高6.19%；熟料515.70万吨，较去年同期提高 5.70%；商品混凝土218.03万方，较去年同期增长11.24%。2019年，建材板块实现营业收入 273,565.26万元，同比增长6.51%，实现归属上市公司净利润44,947.32万元，同比增长35.26%。（四）优化发展思路及管理架构，助力三大产业发展为进一步拓展公司发展空间、增强公司可持续发展动力，公司及时调整《环保产业规划（纲要）》，明确在2019-2021年期间重点发展环保产业并开辟发展新材料产业。同时，公司通过设立环保事业部、新材料事业部以及建材事业部对公司三大产业实行有效管控：环保事业部负责水泥窑协同处置产业、一体化综合处置产业及其他环保产业的运营发展；新材料事业部负责危（固）废资源化综合利用业务产业升级以及其他新材料领域的拓展延伸；建材事业部负责公司水泥商砼产业运营管理。（五）完善绩效考核机制，激发经营团队潜力公司充分意识到人才兴企的重要性，通过结合行业先进管理经验与公司实际运营情况，构建直接有效的绩效考核及全方位培训体系，明确超额完成绩效考核目标的经营团队最高可获两倍年薪的额外奖励，引导经营团队激活力挖潜力增动力，全力推动公司可持续健康发展。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求（一）结合宏观经济数据与行业指标变化说明行业发展状况、公司经营情况与行业发展是否匹配，如公司情况与行业情况存在较大差异，应当分析原因据中国水泥协会信息研究中心初步统计，截止到 2019 年底，全国新型干法水泥生产线累 21 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文计 1624 条，设计熟料产能维持在 18.2 亿吨，实际年熟料产能依旧超过 20 亿吨，产能总量与去年基本相当。国家工信部数据显示，2019 年水泥行业首次突破万亿营收，实现营业收入 1.01 万亿元，同比增长 12.5%，利润 1867 亿元，同比增长 19.6%。2019 年，公司建材板块实现营业收入 273,565.26 万元，同比增长 6.51%，实现归属上市公司净利润 44,947.32 万元，同比增长 35.26%，建材板块经营状况与行业发展基本匹配。（二）报告期内对行业或公司具体生产经营有重大影响的国家行业管理体制、产业政策及主要法规等变动情况及其具体影响，并说明已经或计划采取的应对措施报告期内，中央坚持打好污染防治攻坚战，坚持方向不变、力度不减，突出精准治污、科学治污、依法治污。水泥及相关产业作为重要的治理领域，持续受包括错峰生产、应急减排、节能减排、矿山综合整治、错峰运输等环保政策影响，部分地区企业产能发挥被制约，产能过剩矛盾得到缓解，支撑水泥价格高位运行，产能利用率有所提高。与此同时，水泥生产环保成本有相应提高。报告期内，公司积极响应国家环保政策，紧跟行业政策动态和区域市场环境变化，进行了一系列环保增效的技改项目，运转率、煤耗、电耗、料耗等主要经济技术指标努力向行业领先水平靠近，全力打造绿色工厂和数字化工厂。（三）针对周期性非金属建材产品，应当披露所在细分行业或主要产品区域的市场竞争状况、公司的市场地位及竞争优势与劣势等情况公司现有 4 条新型干法熟料水泥生产线，其中 3 条新型干法熟料水泥生产线位于青海，另外 1 条位于广东。公司是青海地区规模最大、综合竞争力较强的水泥及商砼龙头企业之一，具有相当的规模、品牌和产品优势，区域竞争格局较为稳定。公司位于广东河源的水泥生产基地较为接近市场，广东地区经济发达、基建需求较大，地理位置优势突出。（四）结合披露的宏观环境、行业特性、消费需求及原材料等信息，详细说明公司生产经营所处行业的周期性、季节性和区域性等特征水泥行业发展与全社会固定资产投资规模、基础设施建设和房地产行业紧密相关，周期性发展规律明显。水泥行业还呈现季节性特征，北方冬季、南方雨季因施工减少为行业销售淡季。此外，受石灰石资源和运输成本的制约，水泥行业还具有明显的区域性特征。（五）主要产销模式，并列表说明不同销售区域或者细分产品的生产量、销售量、库存量等经营性指标情况，并披露该等指标的同比变动情况，以及在主要销售区域或者细分产品的毛利率变动趋势及其原因公司采用直销为主、经销并行的模式，以销定产，细分至每月。水泥及熟料生产量及销 22 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文售量较上年末有所上升，库存量较上年末有所下降, 主要是报告期末水泥及熟料市场需求增长，供不应求，库存产品相应减少。水泥销售毛利率较上年同期有所下降，主要是报告期内河源金圆公司水泥生产成本同比上升造成的。广东地区石灰石资源紧俏，石灰石采购难度较大，外购石灰石价格较去年同期有所上升，造成水泥成本上涨。熟料及商品混凝土毛利率上升是由于公司持续深化精细化管理，成本费用有所下降。水泥熟料商品混凝土项目较上年同期较上年同期较上年同期本期数本期数本期数增减幅度增减幅度增减幅度生产量（万吨） 654.98 6.19% 515.70 5.70% 218.03 11.24% 销售量（万吨） 655.82 6.41% 79.77 27.27% 218.03 11.24% 库存量（万吨） 11.08 -7.05% 34.64 -7.33% 0 0% 销售毛利率 32.11% -1.86% 30.49% 2.75% 35.58% 2.08% （六）针对周期性非金属建材产品，应当披露相关产品的产能、产能利用率、成品率（如适用），以及在建产能及其投资建设情况等。公司现有 4 条新型干法熟料水泥生产线，核准熟料产能合计 487 万吨/年，水泥设计产能 880 万吨/年左右，商品混凝土产能可达 375 万方/年。2019 年，公司水泥产能利用率 74.43%，熟料产能利用率 105.89%，商品混凝土产能利用率 58.14%。公司那曲金圆公司粉磨站工程于 2019 年 5 月投入运营，截至报告期末项目累计投入资金 103,794,772.50 元，本报告期内投入资金 45,923,932.38 元，为公司新增水泥产能 60 万吨/年。（七）主要产品的原材料和能源及其供应情况，报告期内主要原材料和能源的价格出现大幅波动的，应当披露其对公司生产经营的影响及应对措施。公司生产水泥及熟料的主要原材料和能源是石灰石、煤炭和电力，其中煤炭和电力两项成本在水泥总生产成本中占据较大比重。电力主要由属地供电局及自有生产线余热发电供应；煤炭供应渠道稳定，价格随行就市；石灰石部分来自自有矿山，部分来自外购。报告期内，煤炭、电力价格未出现大幅波动，除河源地区外购石灰石价格有所上涨外，其他地区石灰石价格未出现大幅波动，未对公司生产经营造成重大影响。公司将通过总部招投标平台进行统一招标采购，发挥规模优势，降低原材料成本。 23 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元 2019 年 2018 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 8,171,198,004.04 100% 7,974,016,178.93 100% 2.47% 分行业环保业 5,422,787,386.71 66.36% 5,386,880,216.82 67.56% 0.67% 建材业 2,718,624,986.97 33.27% 2,568,543,821.91 32.21% 5.84% 其他 29,785,630.36 0.36% 18,592,140.20 0.23% 60.21% 分产品固废危废资源化综 4,980,927,142.65 60.96% 5,066,001,216.41 63.53% -1.68% 合利用收入固废危废无害化处 444,134,576.81 5.44% 297,678,349.26 3.73% 49.20% 置收入水泥 1,815,654,947.67 22.22% 1,710,782,184.51 21.45% 6.13% 商品混凝土 861,153,440.47 10.54% 805,125,356.60 10.10% 6.96% 其他 69,327,896.44 0.85% 94,429,072.15 1.18% -26.58% 分地区江西省 4,841,405,125.12 59.25% 5,134,161,871.23 64.39% -5.70% 青海省 1,435,613,564.51 17.57% 1,418,878,744.92 17.79% 1.18% 广东省 723,204,206.59 8.85% 755,591,250.28 9.48% -4.29% 西藏自治区 672,115,682.37 8.23% 497,096,930.28 6.23% 35.21% 江苏省 246,746,498.54 3.02% 121,074,522.22 1.52% 103.80% 内蒙古自治区 203,678,511.47 2.49% 42,102,109.27 0.53% 383.77% 其他 48,434,415.44 0.59% 5,110,750.73 0.06% 847.70% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 24 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业环保业 5,422,787,386.71 5,140,032,155.17 5.21% 0.67% 1.38% -0.67% 建材业 2,718,624,986.97 1,816,549,390.81 33.18% 5.84% 6.66% -0.51% 分产品固废危废资源化 4,980,927,142.65 4,924,233,901.17 1.14% -1.68% 0.12% -1.78% 综合利用水泥 1,815,654,947.67 1,232,664,767.89 32.11% 6.13% 9.12% -1.86% 商品混凝土 861,153,440.47 554,762,336.44 35.58% 6.96% 3.62% 2.08% 固废危废无害化 444,134,576.81 215,873,655.85 51.39% 49.20% 68.15% -5.48% 处置分地区江西省 4,841,405,125.12 4,785,201,420.76 1.16% -5.70% -2.53% -3.22% 青海省 1,435,613,564.51 907,082,335.08 36.82% 1.18% -2.97% 2.70% 广东省 723,204,206.59 511,631,520.88 29.25% -4.29% 2.36% -4.60% 西藏自治区 672,115,682.37 442,428,041.52 34.17% 35.21% 38.87% -1.73% 江苏省 246,746,498.54 118,678,439.73 51.90% 103.80% 48.44% 17.94% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否行业分类项目单位 2019 年 2018 年同比增减销售量万吨 735.59 678.97 8.34% 生产量万吨 1,170.68 1,104.70 5.97% 水泥制造业库存量万吨 45.72 49.3 -7.26% 销售额元 1,859,272,689.86 1,763,505,137.67 5.43% 销售量万方 218.03 196 11.24% 生产量万方 218.03 196 11.24% 商品混凝土库存量万方销售额元 861,153,440.47 805,125,356.6 6.96% 固废危废资源化综销售量万吨 10.93 10.26 6.55% 合利用(主要产品为生产量万吨 10.96 10.38 5.58% 25 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文铜、金、银等）库存量万吨 0.27 0.24 13.01% 销售额元 5,181,120,276.32 5,066,001,216.41 2.27% 销售量万吨 20.8 28.33 -26.58% 固废危废无害化处生产量万吨置库存量万吨销售额元 444,134,576.81 297,678,349.26 49.20% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用固废危废无害化销售额较上年增加的主要原因系河源环保、三明南方相继投产，危废无害化处置产能有序释放，原有产能运营更趋稳定，效益增加。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成产品分类单位：元 2019 年 2018 年产品分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重水泥、熟料直接材料 784,298,137.50 62.16% 723,069,574.10 61.92% 0.24% 水泥、熟料动力 105,009,027.70 8.32% 91,901,769.19 7.87% 0.45% 水泥、熟料人工工资 45,080,863.54 3.57% 42,973,127.14 3.68% -0.11% 水泥、熟料制造费用 327,323,623.80 25.94% 309,803,549.80 26.53% -0.59% 商品混凝土直接材料 520,093,789.20 93.75% 503,645,109.90 94.07% -0.32% 商品混凝土人工工资 14,483,448.16 2.61% 12,099,903.78 2.26% 0.35% 商品混凝土制造费用 20,185,099.09 3.64% 19,648,958.79 3.67% -0.03% 固废危废资源化直接材料 4,798,665,937.00 97.45% 4,661,663,249.00 94.78% 2.67% 综合利用产品固废危废资源化人工工资 49,734,762.40 1.01% 38,122,893.09 0.78% 0.23% 综合利用产品固废危废资源化制造费用 75,833,202.08 1.55% 218,409,758.10 4.44% -2.89% 综合利用产品固废危废无害化人工工资 25,499,238.05 11.80% 13,660,072.34 10.64% 1.16% 处置固废危废无害化制造费用 192,904,698.87 88.20% 114,722,112.20 89.36% -1.16% 处置 26 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文（6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 4,043,226,926.22 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 49.48% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户一 2,372,967,052.24 29.04% 2 客户二 1,202,735,729.68 14.72% 3 客户三 175,406,667.57 2.15% 4 客户四 155,217,144.90 1.90% 5 客户五 136,900,331.83 1.67% 合计 -- 4,043,226,926.22 49.48% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 1,166,127,271.37 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 16.12% 27 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商一 294,910,237.85 4.08% 2 供应商二 260,745,402.48 3.60% 3 供应商三 260,696,090.38 3.60% 4 供应商四 178,669,025.61 2.47% 5 供应商五 171,106,515.04 2.37% 合计 -- 1,166,127,271.37 16.12% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2019 年 2018 年同比增减重大变动说明销售费用 147,071,902.66 148,690,946.17 -1.09% 管理费用 246,379,115.52 241,518,683.42 2.01% 财务费用 152,401,665.17 167,087,126.28 -8.79% 公司融资成本下降所致。主要系互助金圆、河源金杰、江西新研发费用 87,991,503.31 34,737,352.94 153.31% 金叶本期加大研发投入所致。主要系本期存货因对应产品价格上资产减值损失 -77,743,847.85 -167,799,151.81 -53.67% 升跌价转回所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用公司进军环保及新材料行业后，不断加强产、学、研、用相结合的技术创新能力建设，不断完善和提升技术创新能力和运管水平，确保公司持续保持行业技术领先地位。同时公司不断寻求、推进与国内高校、科研院所等的战略合作，有序推进环保、新材料及建材科技创新。公司研发投入情况 2019 年 2018 年变动比例研发人员数量（人） 368 337 9.20% 研发人员数量占比 10.81% 10.01% 0.80% 研发投入金额（元） 250,574,646.83 246,339,499.49 1.72% 研发投入占营业收入比例 3.07% 3.09% -0.02% 28 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 0.00% 0.00% 0.00% 的比例研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流单位：元项目 2019 年 2018 年同比增减经营活动现金流入小计 8,380,450,768.14 8,704,344,440.04 -3.72% 经营活动现金流出小计 7,738,685,052.91 8,163,558,208.85 -5.20% 经营活动产生的现金流量净 641,765,715.23 540,786,231.19 18.67% 额投资活动现金流入小计 77,410,424.50 181,710,013.50 -57.40% 投资活动现金流出小计 863,217,849.88 649,454,126.56 32.91% 投资活动产生的现金流量净 -785,807,425.38 -467,744,113.06 -68.00% 额筹资活动现金流入小计 2,823,059,007.10 2,316,008,290.97 21.89% 筹资活动现金流出小计 2,724,263,546.72 2,347,315,045.09 16.06% 筹资活动产生的现金流量净 98,795,460.38 -31,306,754.12 415.57% 额现金及现金等价物净增加额 -46,059,076.11 41,675,688.79 -210.52% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1.投资活动产生的现金流量净额减少的原因系本报告期发生非同一控制下收购汇盈环保公司及重庆埠源投资支出所致。 2.筹资活动产生的现金流量净额增加的原因系本报告期增加银行融资所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用√不适用三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性 29 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文主要系江西新金叶公司套是，套期保值业务能有效降低投资收益 21,855,581.73 3.20% 期保值业务产生的平仓收大宗商品价格波动的风险益主要系江西新金叶公司套是，套期保值业务能有效降低公允价值变动损益 -7,883,350.00 -1.15% 期保值业务的浮动盈亏大宗商品价格波动的风险资产减值 -77,743,847.85 -11.38% 主要系商誉减值所致否主要系本期收到与日常经营业外收入 128,734,217.99 18.84% 营活动无关政府补助及奖否励资金所致主要系非流动资产处置损营业外支出 9,360,442.59 1.37% 否失及捐赠支出四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用单位：元 2019 年末 2019 年初占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例 626,977,150.8 货币资金 6.85% 629,088,015.31 7.48% -0.63% 3 1,031,136,947. 应收账款 11.27% 979,274,779.39 11.64% -0.37% 40 1,570,442,917. 1,445,399,830. 存货 17.16% 17.18% -0.02% 29 32 长期股权投资 7,011,348.70 0.08% 7,228,686.44 0.09% -0.01% 4,013,787,279. 3,652,214,998. 固定资产 43.86% 43.40% 0.46% 95 36 446,691,617.4 在建工程 4.88% 318,381,092.18 3.78% 1.10% 9 1,688,783,317. 1,393,940,049. 短期借款 18.45% 16.56% 1.89% 66 65 268,110,504.5 长期借款 2.93% 274,568,359.55 3.26% -0.33% 0 30 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用单位：元计入权益的本期公允价本期计提的本期购买金本期出售金项目期初数累计公允价其他变动期末数值变动损益减值额额值变动金融资产 1.交易性金融资产（不含衍 200,000.00 -200,000.00 0.00 生金融资产） 4.其他权益工 57,531,014. 46,331,014.87 11,200,000.00 具投资 87 金融资产小 57,531,014. 46,531,014.87 -200,000.00 11,200,000.00 计 87 57,531,014. 上述合计 46,531,014.87 -200,000.00 11,200,000.00 87 7,668,850.0 金融负债 0.00 7,668,850.00 0 其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 254,565,000.00 主要系银行承兑汇票保证金、信用证保证金存货 74,881,494.90 系借款作质押担保其他权益工具投资 40,331,014.87 系借款作质押担保长期股权投资[注] 334,900,000.00 系借款作质押担保固定资产 903,096,677.42 系借款作抵押担保无形资产 95,743,157.27 系借款作抵押担保在建工程 72,571,700.00 系借款作抵押担保 [注]互助金圆公司持有的博友建材公司80.00%股权和持有民和建鑫公司80.00%股权、博友建材公司持有的西宁商砼公司100.00%股权和海东金圆公司100.00%股权、金圆发展公司持有的重庆埠源公司51.00%，已为各自借款提供质押担保。 31 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 869,619,879.34 889,458,446.78 -2.23% 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求公司无重大的周期性非金属建材产品新建产能项目。 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元截至资被投资产负债披露日披露索主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计收本期投是否涉公司名合作方表日的期（如引（如务式额例源限型益资盈亏诉称进展情有）有）况已完成股权转让及工商变更工业废上饶县手续，物的处江西汇星灿环变更完置及综 291,50 2019 年盈环保保科技成后公 2,308,4 巨潮资合利收购 0,000.0 58.00% 自筹长期环保否 05 月科技有研发中司持有 36.40 讯网用；再 0 21 日限公司心、陈江西汇生资源奇峰盈环保回收等科技有限公司 58%股权。 32 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文已完成工商注册登固体废记，并物、危于 2019 青海宏险废物年4月正环保的收 510,00 -216,80 新设 57.00% 自筹崔战超长期环保 10 日取否科技有集、贮 0.00 4.12 得监督限公司存、运管理局输、处核发的置等《营业执照》城市生已完成活垃圾工商注及工业册登固体废记，并弃物处于 2019 金圆环置及危年 10 境资源险废弃 1,750,0 100.00 -572,67 新设自筹不适用长期环保月 28 否科技有物处置 00.00 % 5.05 日取得限公司及回收监督管利用相理局核关配套发的设施的《营业设计、执照》建设等已完成工商注册登技术开记，并发、技于 2019 金圆新术服 35,750, 100.00 年6月 -103,36 材料有新设自筹不适用长期新材料否务、技 000.00 % 5 日取 4.93 限公司术咨询得监督等管理局核发的《营业执照》 329,51 1,415,5 合计 -- -- 0,000.0 -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- -- 92.30 0 33 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元截至报截止报未达到是否为投资项本报告告期末告期末计划进披露日披露索项目名投资方资金来项目进预计收固定资目涉及期投入累计实累计实度和预期（如引（如称式源度益产投资行业金额际投入现的收计收益有）有）金额益的原因含铜污泥及金属表面募集资 2016 年 255,799, 巨潮资处理污自建是环保 0.00 金及自 96.00% 0.00 不适用 07 月 12 877.70 讯网泥综合筹日利用项目(一期) 那曲金圆公司 45,923,9 103,794, 自建是建材自筹 95.00% 0.00 不适用粉磨站 32.38 772.50 工程济宁市生物产 2018 年业园危 45,506,4 82,509,6 巨潮资收购是环保自筹 85.00% 0.00 不适用 02 月 10 废处置 99.14 82.16 讯网日中心项目天汇隆源 20 万吨/年城镇污泥、 10 万吨工业危 2018 年废废物 18,781,1 36,283,0 巨潮资收购是环保自筹 90.00% 0.00 不适用 05 月 02 预处理 60.94 37.74 讯网日中心水泥窑协同一体化处理处置项目 34 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文汇盈环保二次有色金属资源 2019 年 243,601, 377,405, 巨潮资环保处收购是环保自筹 50.00% 0.00 不适用 05 月 21 927.69 027.40 讯网置及多日金属综合回收项目 353,813, 855,792, 合计 -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 520.15 397.50 4、金融资产投资（1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。（2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元期末投报告衍生品衍生品计提减资金额衍生品报告期报告期期实投资操关联关是否关投资初起始日终止日期初投值准备期末投占公司投资类内购入内售出际损作方名系联交易始投资期期资金额金额（如资金额报告期型金额金额益金称金额有）末净资额产比例上海期 2019 年 2019 年套期保 21,199.5 1,003. 货交易否否 336.98 01 月 01 12 月 31 336.98 18,701.6 2,834.9 0.69% 值 2 06 所日日 21,199.5 1,003. 合计 336.98 -- -- 336.98 18,701.6 2,834.9 0.69% 2 06 衍生品投资资金来源自有资金涉诉情况（如适用）不适用衍生品投资审批董事会公告披露日 2019 年 04 月 25 日期（如有) 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) 35 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文公司进行的期货套期保值业务遵循的是锁定原料采购价格、产品销售价格而进行套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，对此公司《套期保值业务管理制度》有严格的风险控制规定。公司进行套期保值业务不以投机为目的，主要为有效规避产品价格波动对公司带来的不利影响，但同时也存在一定的风险： 1、市场风险及对策由于金融衍生品市场自身存在着一定的系统性风险，在进行套期保值操作时，需要对价格走势做出合理有效的预判。一旦价格预测发生偏离，可能会影响套期保值业务的效果。公司严格执行已建立的《套期保值业务管理制度》，通过完善的内部控制决策程序形成对价格走势的合理判断；公司将套期保值业务与公司生产经营相匹配，严格控报告期衍生品持仓的风险分析及控制套期保值头寸；公司交易团队严格按照审批确定后的套保方案进行操作，并由内控制措施说明（包括但不限于市场风部进行审核和监督，确保交易风险得到有效控制。 2、资金风险及对策交易保证金制险、流动性风险、信用风险、操作度逐日结算制度可能会给公司带来一定的资金流动性风险，公司可能面临或出现未能风险、法律风险等）及时补足交易保证金而被强行平仓造成实际损失的风险。公司将合理调度资金用于套期保值业务，严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金。 3、信用风险及对策交易价格出现对交易对方不利的大幅度波动时，交易对方可能违反合同的相关规定，取消合同，造成公司损失。公司将建立客户的信用管理体系，在交易前按公司合同管理办法的有关规定及程序对交易对方进行资信审查，确定交易对方有能力履行相关合同。 4、技术风险及对策由于无法控制或不可或缺的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题可能会给公司造成损失。公司将设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，保证交易系统的正常运行，确保交易工作正常开展。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生公司控股子公司持有的铜、镍、锡、黄金、白银等套期保值业务的公允价值依据伦敦品公允价值的分析应披露具体使用 lme 金属交易所情况，结合上海期货交易所相应合约的结算价或日间均价确定。的方法及相关假设与参数的设定报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比无重大变化是否发生重大变化的说明公司使用自有资金利用期货市场开展与公司生产经营相关的产品套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。报告期内，公司开展独立董事对公司衍生品投资及风险期货套期保值业务严格遵守了国家相关法律、法规、《公司章程》及《金圆环保股份有控制情况的专项意见限公司套期保值业务管理制度》的相关规定，操作过程合法、合规。我们认为公司将期货套期保值业务作为平抑产品价格波动的有效手段，通过加强内部控制，落实风险防范措施，提高经营管理水平，有利于公司的发展。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元 36 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文报告期内累计变更累计变更尚未使用本期已使已累计使尚未使用闲置两年募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集总额的募集资集资金总集资金总用途及去金总额金总额总额资金金额金总额额额比例向非公开发 2017 年 121,200 1,426.74 108,799.9 0 0 0.00% 9,491.32 永久补流 0 行股票合计 -- 121,200 1,426.74 108,799.9 0 0 0.00% 9,491.32 -- 0 募集资金总体使用情况说明经公司于 2019 年 4 月 25 日召开的第九届董事会第二十四次会议、第九届监事会第十六次会议审议通过，公司将非公开发行募集资金余额人民币 9,491.32 万元（含节余募集资金 9,142.27 万元及尚未支付的项目尾款 349.05 万元）永久补充流动资金，具体内容详见公司于 2019 年 04 月 27 日披露于巨潮资讯网的《金圆环保股份有限公司关于非公开发行募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2019-035 号）。截至 2019 年 12 月 31 日，公司已办理完毕募集资金专项账户注销手续，实际转出金额为 9,491.64 万元，（含前述节余募集资金永久补充流动资金自公告披露至销户日产生的活期存款利息，其中暂时性补充流动资金的 9,000 万元募集资金视同直接划转）。截至 2019 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金金额 118,291.54 万元(含现金管理收益及利息收入扣除银行手续费的净额及永久补充流动资金金额)，本年度使用募集资金金额 10,918.38 万元(含现金管理收益及利息收入扣除银行手续费的净额与永久补充流动资金金额)。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已变截至期末项目达到项目可行募集资金调整后投截至期末本报告期承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发承诺投资资总额累计投入实现的效资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变总额 (1) 金额(2) 益变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目 2017 年收购江西新金叶实业否 61,900 61,900 0 61,900 100.00% 08 月 01 7,780.93 不适用否有限公司 58% 股权日含铜污泥及金属表面 2019 年处理污泥综合利用项是 14,900 14,900 1,374.89 10,178.4 68.31% 03 月 31 0 不适用否目(一期 ) 日 2017 年 3 万吨 /年危险固废处否 19,400 19,400 51.81 18,303.96 94.35% 12 月 30 5,946.57 是否置项目日 2017 年水泥窑协同处置工业否 12,000 12,000 0.04 8,427.54 70.23% 07 月 01 1,859.75 是否废弃物项目日 2017 年偿还银行贷款否 9,990 9,990 0 9,990 100.00% 09 月 11 0 不适用否日 37 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文承诺投资项目小计 -- 118,190 118,190 1,426.74 108,799.9 -- -- 15,587.25 -- -- 超募资金投向无合计 -- 118,190 118,190 1,426.74 108,799.9 -- -- 15,587.25 -- -- 未达到计划进度或预含铜污泥及金属表面处理污泥综合利用项目(一期)建设期 1 年，运营期为 11 年。该项目已于 2019 计收益的情况和原因年 3 月底完成建设，目前尚未取得危险废物经营许可证故尚未投产。（分具体项目）项目可行性发生重大无变化的情况说明超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况适用以前年度发生公司于 2018 年 8 月 3 日召开第九届董事会第十八次会议、第九届监事会第十一次会议，审议通过了募集资金投资项目实《关于调整募集资金投资项目实施方案的议案》；于 2018 年 12 月 26 日及 2019 年 1 月 17 日召开第施地点变更情况九届董事会第二十一次会议、第九届监事会第十四次会议及 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于重新调整部分募集资金投资项目实施方案的议案》。公司募投项目“含铜污泥及金属表面处理污泥综合利用项目（一期）”实施地点仍为江苏省盐城市大丰区江苏金圆新材科技有限公司厂区内，建设用地从 145 亩扩至 345 亩，生产线建设布局进行部分调整，新增建设用地已用自有资金取得。适用以前年度发生公司于 2018 年 8 月 3 日召开第九届董事会第十八次会议、第九届监事会第十一次会议，审议通过了募集资金投资项目实《关于调整募集资金投资项目实施方案的议案》；于 2018 年 12 月 26 日及 2019 年 1 月 17 日召开第施方式调整情况九届董事会第二十一次会议、第九届监事会第十四次会议及 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于重新调整部分募集资金投资项目实施方案的议案》。本次调整募投项目实施方案是在原募投项目基础上调整、优化部分生产工艺、生产设备和污染治理措施，同时扩大土地规模并调整项目生产布局，延长预计完工时间，原已投入金额继续有效，剩余募集资金继续投入。募集资金投资项目先不适用期投入及置换情况适用公司于 2018 年 8 月 3 日召开第九届董事会第十八次会议、第九届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过 12,000.00 万元的闲置募集资金补充流动资金，使用期限为董事会批准该议案之日起不超过 12 个月，到期归还至公司募集资用闲置募集资金暂时金专项账户。2019 年 1 月 25 日，公司将 1,000 万元资金提前归还至募集资金专项账户，公司暂时补补充流动资金情况充流动资金的募集资金余额 9,000 万元。2019 年 4 月 25 日，公司召开第九届董事会第二十四次会议和第九届监事会第十六次会议，审议通过了《金圆环保股份有限公司关于非公开发行募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，前述已用于暂时性补充流动资金的 9,000 万元募集资金，将视同直接划转，不再归还至募集资金账户。项目实施出现募集资适用 38 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文金结余的金额及原因截至 2019 年 4 月 12 日，公司非公开发行募集资金余额为 9,491.32 万元（含尚未支付的项目尾款 349.05 万元），全部募集资金投资项目实际节余资金 9,142.27 万元。全部募投项目完成后的节余募集资金（包括利息收入）占募集资金净额的 7.74%（募集资金余额占募集资金净额的 8.03%）。公司出现募集资金节余的原因是：1．公司在确保募集资金投资项目质量的前提下，本着合理、有效以及节俭的原则谨慎使用募集资金，严格把控项目各个环节，合理降低项目实施费用。随着募投项目的持续开展，公司在项目实施方面积累丰富经验，项目实施效率提升，间接压缩了部分项目支出。同时随着项目采购设备的持续扩大也提高了公司与设备供应商的议价能力，采购成本有所下降；2．公司根据每个项目实际情况，对设备型号及设备配置等进行个性化调整，将部分进口装备调整为国产装备，以最优投入达到要求的产能，最大化发挥募集资金使用效率；3．为了提高募集资金的使用效率，公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，使用暂时闲置募集资金购买保本型理财产品获得了一定的投资收益。经公司于 2019 年 04 月 25 日召开的第九届董事会第二十四次会议和第九届监事会第十六次会议审议尚未使用的募集资金通过，同意公司将非公开发行募集资金余额人民币 9,491.32 万元（含节余募集资金 9,142.27 万元及用途及去向尚未支付的项目尾款 349.05 万元）永久补充流动资金。截止本报告期末，募集资金专用账户均已销户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况（3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元变更后项目变更后的项截至期末实截至期末投项目达到预变更后的项对应的原承拟投入募集本报告期实本报告期实是否达到预目可行性是际累计投入资进度定可使用状目诺项目资金总额际投入金额现的效益计效益否发生重大金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 (1) 变化含铜污泥及含铜污泥及金属表面处金属表面处 2019 年 03 理污泥综合理污泥综合 14,900 1,374.89 10,178.4 68.31% -- 不适用否月 31 日利用项目利用项目（一期）（一期）合计 -- 14,900 1,374.89 10,178.4 -- -- -- -- -- 1、变更原因：本次调整募投项目实施方案是在原募投项目基础上调整、优化部分生产工艺、生产设备和污染治理措施，同时扩大土地规模并调整项目生产布局，延长预计完工时间。2、决策程序：公司于 2018 年 12 月 26 日召开第九届董事会第二十一次变更原因、决策程序及信息披露情况会议、第九届监事会第十四次会议，于 2019 年 1 月 17 日召开公司 2019 年第一次临说明(分具体项目) 时股东大会，审议通过了《关于重新调整部分募集资金投资项目实施方案的议案》，同意公司对“含铜污泥及金属表面处理污泥综合利用项目（一期）”的实施方案进行部分调整。3、信息披露情况：公司于 2018 年 12 月 27 日在巨潮资讯网披露了《关于重新调整部分募集资金投资项目实施方案的公告》。 39 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文未达到计划进度或预计收益的情况含铜污泥及金属表面处理污泥综合利用项目(一期)建设期 1 年，运营期为 11 年。该项和原因(分具体项目) 目已于 2019 年 3 月底完成建设，目前尚未取得危险废物经营许可证故尚未投产。变更后的项目可行性发生重大变化变更后的项目可行性未发生重大变化的情况说明六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润互助金圆公水泥制造和 4,835,850,50 2,405,742,01 2,758,496,83 578,210,973. 489,669,616. 子公司 550,000,000. 司（合并）销售 7.57 8.04 2.54 18 06 00 固废危废的江西新金叶资源化利用 2,545,830,67 769,087,819. 4,850,660,88 -12,956,641. 79,832,455.8 子公司 220,000,000. 公司（合并）和无害化处 1.42 01 0.40 67 4 00 置固废危废的灌南环保公资源化利用 262,521,114. 231,170,937. 153,071,532. 59,257,793.1 59,465,711.8 子公司 200,000,000. 司和无害化处 49 92 81 2 4 00 置其中：互助金圆公水泥制造和 2,621,038,81 1,557,701,10 712,139,206. 279,161,678. 254,607,294. 子公司 550,000,000. 司（母公司）销售 7.30 0.20 50 72 52 00 河源金杰公水泥制造和 1,051,359,09 505,289,631. 710,514,912. 99,031,752.5 86,421,697.6 子公司 250,000,000. 司销售 9.84 58 51 5 0 00 40 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文青海宏扬公水泥制造和 902,731,184. 561,954,729. 568,302,793. 202,992,948. 174,059,765. 子公司 200,000,000. 司销售 42 82 34 27 05 00 固废危废的江西新金叶资源化利用 2,259,068,16 735,302,750. 4,340,927,16 14,773,211.6 77,809,256.1 公司（母公子公司 220,000,000. 和无害化处 3.54 71 3.55 7 7 司） 00 置报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响本报告期实现归属于母公司净利润汇盈环保公司非同一控制下企业合并增加 2,308,436.40 元本报告期实现归属于母公司净利润宏正环保公司以直接设立方式增加的子公司 -216,804.12 元本报告期实现归属于母公司净利润环境资源公司以直接设立方式增加的子公司 -572,675.05 元本报告期实现归属于母公司净利润金圆新材料公司以直接设立方式增加的子公司 -103,364.93 元融创实业公司处置减少处置该公司投资收益共计-35,724.12 元处置该公司投资收益共计 3,812,917.24 桂林南方公司处置减少元百色金圆公司注销减少金圆昆华公司注销减少因金圆昆华公司注销，对该公司失去控海城华瑞公司制权竹溪旋龙公司注销减少蓬莱金圆公司注销减少主要控股参股公司情况说明八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望（一）公司发展战略未来5年，公司将以环保和新材料业务作为公司发展战略重心。环保业务将继续发挥资本、技术、人才和管理等多方面的优势，在全国范围内、尤其是 41 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文东部沿海地区开展以省为单位的环保产业战略布局，同时顺应“无废城市”的国家方针，全力谋求在优质区域的飞灰处置、垃圾焚烧发电、生活及建筑垃圾处置等业务领域的拓展，打造行业内覆盖面最宽、处理资质最全的危（固）废处置体系。新材料业务将依托现有成熟的资源化综合利用体系延伸发展有色金属高纯材料生产及新材料深加工，谋求在废旧新能源电池循环产业、电子废弃物循环利用产业、稀贵金属回收及提炼等产业领域有所突破，由此提高公司产品附加值、挖掘新的利润增长点。（二）公司2020年经营计划 2019年，公司新投产无害化处置项目2个、新增资源化综合利用项目1个，环保业务利润得以较大幅度提升，建材业务业绩稳中有进。2019年实现归属上市公司股东净利润50,325.85 万元，较去年同期增长34.34%，公司圆满完成了2019年经营目标。 2020年，公司的总体经营思路是：全力发展环保业务，2020年力争新投产5-6个环保项目，同时加速发展新材料业务，争取在新能源材料领域有所突破，同时延伸再生稀贵金属及金属合金深加工领域，优化现有产业结构。为实现公司2020年经营目标，公司将推进以下五大举措： 1. 事业部下沉式管理，强化过程管控 “业绩”是经营团队的生命线，也是检验经营团队的“试金石”。为确保战略顺利实施，保证达成业绩目标，公司将环保事业部及新材料事业部下沉至一线生产基地，在施行有效监管的同时为子公司生产经营保驾护航。 2．精细化管理为纲，降本降耗增量提效公司将不断优化完善对标体系并嫁接行业顶尖技术团队，树标杆、补短板，挖潜增盈。公司还将加速信息化建设，通过财务共享中心、预算管控信息化系统等数字化、智能化的管控系统以及无死角监控体系的建设，促进管理的规范化和透明化。此外，公司还集合外部专家、内部业务骨干的力量，成立了技术委员会及评标委员会，明确流程、简化过程。技术委员会为各子公司技术改造、新建以及扩建项目提供技术支持与指导，评标委员会为各子公司的招标工作进行风险把控与业务指导。 3．绩效考核体系为先，激活力挖潜力增动力公司将进一步完善团队建设，强调 “能者上，平者让，庸者下”的人才机制，完善人才发展专项规划和年度人才培养计划，同时有针对性地制定考核指标，充分激活人才队伍。公司鼓励各经营团队通过业绩实现获取丰厚收益，对于超额完成业绩任务目标的，公司最高将 42 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文给予2倍年薪的绩效奖励。 4．全方位培训为重，创造可持续发展动力 2020年公司将全面启动培训工作，要在培训中发掘人才、培养人才，对各子公司业务和技术薄弱的员工通过点对点、心对心的培训方式，统一思想提升其工作能力，以满足公司日益壮大的人才需要。此外，公司促成外部优质师资与内部专业人才协同作用，分类分阶段开展有针对性、可操作性的培训，并针对各事业部培训情况建立了监管部门与事业部一对一的配套的培训督导体系，确保培训工作不流于形式并产生实效。 5.简化审批流程，强化源头管控 2020年公司将进一步明确以扁平化的组织决策为主线，充分发挥民企结构扁平、决策迅速、执行高效的优势，以较强的精细化管理能力、锐意进取的精神和快速高效的决策执行能力，保证公司战略实施和落地。（三）公司面临的风险和应对措施 1、行业竞争风险随着环保政策的不断出台以及执法不断趋严，环保产业已步入快速发展期，越来越多的企业进军到环保领域。而在危（固）废处置行业，产业化程度和市场集中度都有待提升。未来将会有更多潜在竞争者通过项目投资、兼并收购、寻求股权合作等方式进入环保领域，公司将面临更为严峻的行业竞争格局。公司将在全国范围内继续以省为单位，以点带面形成覆盖全国的危（固）废处置网络。此外，公司还将全力拓展优质区域的垃圾焚烧发电项目、配套发展飞灰处置项目等，横向拓展无害化综合处置产业；同时对现有危（固）废资源化综合利用业务进行产业升级，积极探索其他新材料领域的发展，纵向延伸资源化综合利用产业。 2、新项目不及预期的风险公司全力发展环保、新材料项目的过程中，环保及新材料项目受宏观经济环境的变化、市场环境的变化、行业政策的变化等因素影响，可能存在建设滞后、效益不理想等不及预期的风险。公司制订了较为详细的项目管理制度，明确具体责任人和时间节点，同时协同公司各监管部门会同参与项目审议及研判，密切关注行业变化，及时采取应对措施。 3、有色金属价格波动的风险公司资源化综合利用业务主要产品有铜、铅、锌、铟、金、银、铂、钯等，金属产品价格 43 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文受经济环境、供需关系、通货膨胀、美元走势、战争与动乱等多方面因素的影响。自2020年1 月以来，新型冠状病毒重大传染疫情在全国爆发，并进一步在全球扩散，全球大宗商品市场，包括铜、金、银等在内的主要资产价格均在短期内出现较大幅度波动。公司预计此次新冠疫情及防控措施将对公司新材料板块的生产经营造成一定程度的暂时影响，影响程度取决于疫情防控的进展情况、持续时间、各地防控措施的实施情况，以及疫情导致的全球大宗商品市场价格波动情况。如果全球大宗商品市场，包括铜、金、银等在内的主要资产价格持续下跌或疫情影响进一步扩大，可能对公司生产经营产生不利影响。公司将持续关注国内外宏观经济形势和政治环境，分析有色金属价格的走势，制定可行的营销策略，同时充分利用金融工具对冲价格波动的风险，减少市场价格波动对公司业绩的影响。 4、宏观环境风险在国家加强环境保护和环保执法力度、深化供给侧结构性改革等去产能政策的背景下，水泥行业暂时回暖。若去产能措施未实施到位，产能过剩情况得不到根本解决，建材产业效益下滑可能性依旧存在。另一方面，近年来国家对水泥等产能过剩行业的环保监管趋严，未来国家和地方政府可能制订更严格的环保标准，水泥行业作为环境负荷较重的行业，公司面临的环保生产成本压力将加大。公司将加强对国家宏观经济政策的解读，加强对市场趋势研判，对内进一步深化精细化管理，强化内部成本对标管理，通过降本降耗同时提高和稳定市场份额来降低市场价格波动对公司的影响。同时，公司将高度重视环保排放管理，做好日常生产运行管理和设备维护，确保各项环保排放指标达到国家及地方法规要求，持续做好清洁文明生产。 5、原材料和能源价格波动风险公司水泥产品中煤炭、电力等能源消耗的购置成本占产品综合成本的比例较高。未来若能源价格由于政策变动或市场供求等因素的影响而出现较大幅度上涨，公司将面临生产成本增加的压力。如水泥价格不能与能源价格同步上涨，将对公司的盈利产生负面影响。公司将持续深化精细化管理，持续强化成本对标管理，制定针对性的成本改进方案,通过严控煤耗、电耗、热耗等各项消耗，进一步压缩生产成本。此外，公司通过总部招标投标平台对原燃料进行统一招标、集中采购，进一步提升公司议价能力、降低采购成本。 6、应收账款的风险由于商砼行业的特殊性，商砼企业销售过程中往往会产生大量应收账款。公司业务扩张 44 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文必定伴随应收账款总额提高，虽然公司的客户一般都具有良好的履约能力，但仍存在应收款回收风险。公司将继续完善客户信用评级制度，对应收账款情况进行持续监督及定期梳理，严格把控应收款的回款率，并将应收款回收情况纳入经营团队考核体系，提高应收款的回收率，避免出现重大坏账风险。十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引详见公司披露于巨潮咨询网的《金圆环 2019 年 12 月 27 日实地调研机构保股份有限公司投资者关系活动记录表》（编号：2019-001）接待次数 1 接待机构数量 9 接待个人数量 0 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息否 45 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用报告期，公司严格执行利润分配政策，利润分配政策未有调整。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是是否得到了充分保护：现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透是明：公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2019年度利润分配预案：公司2019年度实现归属于上市公司母公司所有者的净利润 503,258,545.86元，2019年末合并经审计的未分配利润数 1,681,019,137.27元，2019年末母公司经审计的未分配利润数为445,601,413.91元。依据《主板监管业务备忘录第1号 —定期报告披露相关事宜》规定，以母公司报表中可供分配利润为依据，拟定2019年度利润分配预案为： 1、2019年度经审计母公司年末未分配利润数为445,601,413.91元。 2、2019年度以公司2019年12月31日的总股本714,644,396股为基数，向全体股东按每10股派发现金0.80元人民币（含税），共计派发现金57,171,551.68元（含税），其余未分配利润结转下年。 2018年度利润分配预案：公司2018年度实现归属于上市公司母公司所有者的净利润374,619,215.17元，2018年末合并经审计的未分配利润数 1,247,260,915.30元，2018年末母公司经审计的未分配利润数为177,420,696.90元。依据《主板监管业务备忘录第1号 —定期报告披露相关事宜》规定，以母公司报表中可供分配利润为依据，拟定2018年度利润分配预案为： 1、2018年度经审计母公司年末未分配利润数为177,420,696.90元。 2、2018年度以公司2018年12月31日的总股本714,644,396股为基数，向全体股东按每10股派发现金0.5元人民币（含税），共计派发现金35,732,219.80元（含税），其余未分配利润结转下年。 2017年度利润分配预案：公司2017年度实现归属于上市公司母公司所有者的净利润350,838,798.15元，2017年末合并经审计的未分配利润数为 926,038,088.97元，2017年末母公司经审计的未分配利润数为54,175,395.37元。依据《主板监管业务备忘录第1号 —定期报告披露相关事宜》规定，以母公司报表中可供分配利润为依据，拟定2017年度利润分配预案为： 1、2017年度经审计母公司年末未分配利润数为54,175,395.37元。 2、2017年度以公司2017年12月31日的总股本714,644,396股为基数，向全体股东按每10股派发现金0.5元人民币（含税）， 46 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文共计派发现金35,732,219.8元（含税），其余未分配利润结转下年。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元现金分红总额现金分红金额以其他方式现分红年度合并（含其他方占合并报表中以其他方式金分红金额占报表中归属于现金分红总额式）占合并报现金分红金额归属于上市公（如回购股合并报表中归分红年度上市公司普通（含其他方表中归属于上（含税）司普通股股东份）现金分红属于上市公司股股东的净利式）市公司普通股的净利润的比的金额普通股股东的润股东的净利润率净利润的比例的比率 2019 年 57,171,551.68 503,258,545.86 11.36% 0.00 0.00% 57,171,551.68 11.36% 2018 年 35,732,219.80 374,619,215.17 9.54% 0.00 0.00% 35,732,219.80 9.54% 2017 年 35,732,219.80 350,838,798.15 10.18% 0.00 0.00% 35,732,219.80 10.18% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √ 适用 □ 不适用每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.8 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 714644396 现金分红金额（元）（含税） 57,171,551.68 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 57,171,551.68 可分配利润（元） 445,601,413.91 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 100% 比例本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明公司 2019 年度财务会计报表经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2019 年度实现归属于上市公司母公司所有者的净利润 503,258,545.86 元，2019 年末合并经审计的未分配利润数 1,681,019,137.27 元，2019 年末母公司经审计的未分配利润数为 445,601,413.91 元。依据《主板监管业务备忘录第 1 号 —定期报告披露相关事宜》规定，以母公司报表中可供分配利润为依据，拟定 2019 年度利润分配预案为：1、2019 年度经审计母公司年末未分配利润数为 445,601,413.91 元。2、 2019 年度以公司 2019 年 12 月 31 日的总股本 714,644,396 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金 0.80 元人民币（含税），共计派发现金 57,171,551.68 元（含税），其余未分配利润结转下年。 47 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况 1、截止本承诺函出具之日，本公司及本公司控制的其他企业并未以任何方式直接或间接从事与光华控股相竞争的业务。2、本公司及其本公司控制的其他企业不直接或间接从事与光华控股相同或相似的业务，也不从事与光华控股存在竞争或可能构成竞争的业务或活动。3、如本公司及本公司控制其他企业有任何收购报告书关于同业竞商业机会可从事、参与任何可能与光华控股现有的生产经营构成竞争的活动，则将该商业机会给予光华金圆控股或权益变动争、关联交控股。4、在作为开元资产第一大股东期间，本公司、本公司实际控制人及其控制的其他企业，将尽量减 2012 年集团有限长期有效正常履行中报告书中所易、资金占用少并规范与光华控股的关联交易。若有不可避免的关联交易，本公司将促使此等交易严格按照《公司法》、07 月 06 日公司作承诺方面的承诺光华控股《公司章程》和中国证监会、深圳证券交易所的有关规定履行有关程序；依法与光华控股签订相关协议，保证关联交易程序合法，交易价格公允，交易条件及其他协议条款公平合理，不通过关联交易损害光华控股的利益，不损害光华控股中小股东的合法权益，并将按照有关法律、法规、规范性文件的规定，履行信息披露义务和办理有关报批程序。 48 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文金圆控股、赵璧生及赵辉父子承诺："1、截至本承诺函出具之日，本公司/本人及本公司/本人所控制的除吉林光华控股集团股份有限公司（以下简称"光华控股"）以外的公司及其他任何类型的企业未从事任何在商业上对光华控股或其所控制的子公司、分公司、合营或联营公司构成直接或间接竞争的业务或活动；2、为避免潜在的同业竞争，本公司/本人承诺在作为光华控股实际控制人或对光华控股构成实质影响期间亦不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于自营、合资或联营）参与或进行与光华控股营业执照上所列明经营范围内的业务存在直接或间接竞争的任何业务活动；不利用光华控股实际控制人地位做出损害光华控股及全体股东利益的行为，保障光华控股资产、业务、人员、财务、机构方面的独立性，充分尊重光华控股独立经营、自主决策的权利，严格遵守《公司法》和光华控股《公司章程》的规定，履行应尽的诚信、勤勉责任。3、本公司/本人将善意地履行义务，不利用光华控股实际控制人地位就关联交易采本承诺在承金圆控股关于同业竞取行动故意促使光华控股的股东大会、董事会等做出损害光华控股或其他股东合法权益的决议。如光华诺人为光华资产重组时集团有限争、关联交控股必须与本公司控制的其他企业或组织进行关联交易，则本公司承诺，将促使交易的价格、相关协议 2012 年 07 控股实际控正常履行中所作承诺公司;赵璧易、资金占用条款和交易条件公平合理，不会要求光华控股给予与第三人的条件相比更优惠的条件。4、如出现本公司月 06 日制人期间持生;赵辉方面的承诺 /本人或本公司/本人控制的其他企业或组织违反上述承诺而导致光华控股的权益受到损害的情况，本公司续有效将依法承担相应的赔偿责任。" 金圆控股、赵璧生及赵辉父子承诺："承诺人将善意履行作为光华控股实际控制人的义务，不利用本公司/本人所处的实际控制地位，就光华控股与承诺人及承诺人控制的其他公司相关的任何关联交易采取任何行动，故意促使光华控股的股东大会或董事会作出侵犯光华控股和其他股东合法权益的决议。如果光华控股必须与承诺人或承诺人控制的其他公司发生任何关联交易，则承诺人承诺将促使上述交易的价格以及其他协议条款和交易条件是在公平合理且如同与独立第三者的正常商业交易的基础上决定。承诺人和承诺人控制的其他公司将不会要求和接受光华控股给予的与其在任何一项市场公平交易中给予第三者的条件相比更优惠的条件，并且该等交易将在符合《上市规则》、《公司章程》、《上市公司治理准则》等相关规定的前提下进行，同时要求光华控股及时履行相关信息披露义务。本承诺在承诺人为光华控股实际控制人期间持续有效。 49 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文控股股东对上市公司保持独立性的承诺。控股股东金圆控股已出具承诺："金圆控股集团有限公司（以下简称："本公司"）承诺并保证，在本公司作为吉林光华控股集团股份有限公司（以下简称"上市公司"）的第一大股东苏州开元资产管理有限公司的控股股东期间，将持续遵守并履行下列各项承诺：（1）本公司将不利用对上市公司的控制关系进行损害上市公司及上市公司中除本公司及实际控制人所控制股东外的其他股东利益的经营活动。（2）本公司及本公司控制的其他子企业的高级管理人员除担任除董事、监事金圆控股以外不兼任上市公司之高级管理人员。（3）本次发行完成后，本公司及本公司所控制的其他子企业与上 2012 年 07 集团有限其他承诺长期有效正常履行中市公司之间将继续保持相互间的人员独立、机构独立、资产完整独立、财务独立、业务独立。本次发行月 06 日公司完成后，上市公司仍将具备完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，且在独立性方面不存在其他缺陷。此外，为保证关联交易的公允性，确保本公司及本公司所控制的子企业与上市公司之间的关联交易不损害上市公司及其非关联股东的合法权益，本公司承诺自身并保证将利用控股股东地位，通过直接或间接行使股东权利，促使本公司所控制的其他子企业，严格遵守上市公司章程及其《关联交易管理制度》中的相关规定、在公平原则的基础上保证与上市公司之间的关联交易公平合理。实际控制人对上市公司保持独立性的承诺。公司实际控制人赵璧生先生、赵辉先生已出具承诺："赵璧生先生、赵辉先生（以下并称"承诺人"）承诺并保证，在作为吉林光华控股集团股份有限公司（以下简称" 上市公司"）的实际控制人期间，将持续遵守并履行下列各项承诺：（1）承诺人将不利用对上市公司的控制关系进行损害上市公司及上市公司中除本公司及实际控制人所控制股东外的其他股东利益的经营活动。（2）承诺人及承诺人控制的其他企业的高级管理人员除担任除董事、监事以外不兼任上市公司之高赵璧生;赵级管理人员。（3）本次发行完成后，本承诺人所控制的其他企业与上市公司之间将继续保持相互间的人 2014 年 07 其他承诺长期有效正常履行中辉员独立、机构独立、资产完整独立、财务独立、业务独立。本次发行完成后，上市公司仍具备完整的业月 06 日务体系和直接面向市场独立经营的能力，且在独立性方面不存在其他缺陷。此外，为保证关联交易的公允性，确保承诺人所控制的企业与上市公司之间的关联交易不损害上市公司及其非关联股东的合法权益，承诺人承诺自身并保证将利用实际控制人地位，通过直接或间接行使股东权利，促使承诺人所控制的其他企业，严格遵守上市公司章程及其《关联交易管理制度》中的相关规定、在公平原则的基础上保证与上市公司之间的关联交易公平合理。" 实际控制人关于社保的承诺。公司实际控制人赵璧生先生、赵辉先生承诺如下："如果在本次重大资产重赵璧生;赵组实施后，互助金圆及其全资/控股子公司被要求为职工补缴社保费用，或互助金圆及其全资/控股子公司 2014 年 10 其他承诺长期有效正常履行中辉因未为职工缴纳社保费用而被罚款或遭受损失的，本人承诺将由本人承担互助金圆及其全资/控股子公司月 20 日应补缴的社保费用，并赔偿互助金圆及其全资/控股子公司由此所遭受的处罚和其他一切损失。 50 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 1、从本次新增股份上市首日起 36 个月内不转让本次认购股份；2、自本次非公开发行定价基准日前六个金圆控股月至本承诺函出具日期间，不存在减持金圆股份股票的情况；3、自本承诺函出具日至本次非公开发行股 2016 年 07 集团有限其他承诺长期有效正常履行中票完成后六个月内，不减持所持金圆股份股票。若违反上述承诺，承诺人减持所得收益全部归金圆股份月 11 日公司所有。本承诺在承金圆控股诺人为金圆首次公开发关于金圆股份 1995 年和 1998 年发生的历史遗留对外担保，为支持上市公司发展，发行人控股股东金圆 2016 年 07 集团有限其他承诺股份实际控正常履行中行或再融资控股承诺："若上述担保产生纠纷或潜在纠纷，致使金圆股份受到损失，将由我公司承担"。月 11 日公司制人期间持时所作承诺续有效叶礼平；陈水梅；叶礼平等五位江西新金叶实业有限公司股东承诺：2016 年度、2017 年度、2018 年度，新金叶累计净利润 2016 年 07 业绩对赌期报告期内履叶声赟；其他承诺不低于 32,330 万元人民币。净利润是指年度经审计合并报表中归属于母公司所有者的（扣除非经常性损月 11 日间行完毕周克忠；益前后两者熟低）净利润。叶礼炎承诺是否按是时履行如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完不适用成履行的具体原因及下一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 51 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会[2017]7 号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017 年修订)》(财会[2017]9号)，于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会[2017]14 号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)，要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。经九届二十四次董事会审议通过，公司按照新金融工具准则的相关规定，对比较期间财务报表不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。 2、财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号，以下简称 “2019年新修订的财务报表格式”)。2019年新修订的财务报表格式将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目列报，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目列报；增加对仅执行新金融工具准则对报表项目的调整要求；补充“研发费用”核算范围，明确“研发费用”项目还包括计入管理费用的自行开发无形资产的摊销；“营业外收入”和“营业外支出”项目中删除债务重组利得和损失。此外，在新金融工具准则下，“应收利息”、“应付利息” 仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息，基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中。经九届二十九次董事会审议通过，公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等相关规定，对上述会计政策变更进行追溯调整，其中对仅适用新金融工具准则的会计政策变更追溯调整至2019年期初数，对其他会计政策变更重新表述可比期间财务报表。对于上述报表格式变更中简单合并与拆分的财务报表项目，本公司已在财务报表中直接进行了调整，不再专门列示重分类调整情况，其余无受重要影响的报表项目。 3、财政部于2019年5月9日发布《关于印发修订<企业会计准则第7号——非货币性资产交换>的通知》(财会[2019]8号，以下简称“新非货币性资产交换准则”)，自2019年6月10日起执行。本公司按照规定自2019年6月10日起执行新非货币性资产交换准则，对2019年1月1日存在的非货币性资产交换采用未来适用法处理。 4、财政部于2019年5月16日发布《关于印发修订《企业会计准则第12号——债务重组》的通知》(财会[2019]9号，以下简称“新债务重组准则”)，自2019年6月17日起施行。本公司按照规定自2019年6月17日起执行新债务重组准则，对2019年1月1日存在的债务重组采用未来适用法处理，本期无受重要影响的报表项目。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 52 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用与上年度相比，本公司本年度合并范围子公司新增4家，注销和转让7家，详见本本报告十一（八）“合并范围的变更”。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称中汇会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 195 境内会计师事务所审计服务的连续年限 7 境内会计师事务所注册会计师姓名孔令江高峰境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限孔令江 1 年，高峰 2 年境外会计师事务所名称（如有）无境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）不适用境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）不适用境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 0 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用公司聘请中汇会计事务所（特殊普通合伙）为公司财务及内部控制审计会计师事务所。十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 53 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用为满足公司经营发展需要并提升公司形象，公司于2018年06月25日召开第九届董事会第十六次会议、第九届监事会第九次会议审议通过了《金圆环保股份有限公司关于子公司收购资产暨关联交易的议案》，同意公司控股子公司河源市金杰环保建材有限公司通过现金购买方式收购豪波安全科技有限公司（以下简称“豪波安全”）名下的房屋通过现金收购方式购买公司 54 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文关联方豪波安全科技有限公司名下的房屋（以下简称“该房屋”）作为公司办公楼，建筑面积1633.83平方米，成交总价为 29,408,940元。 2019年03月28日，公司召开第九届董事会第二十二次会议、第九届监事会第十五次会议，审议通过了《金圆环保股份有限公司关于变更关联交易实施主体的议案》，同意上述关联交易实施主体从公司控股子公司河源市金杰环保建材有限公司变为公司主体。上述关联交易无需提交公司股东大会审议。重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于变更关联交易实施主体暨关联交易的 2019 年 03 月 30 日巨潮资讯网进展公告十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际发生日期担保类型担保期额完毕联方担保披露日期 55 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 2001 年 04 1998 年 04 月 23 连带责任保 1998/04/23-1 大连万吉房地产公司 1,000 1,000 否否月 28 日日证 999/04/22 吉林省北方机械供销 1995 年 10 1995 年 10 月 15 连带责任保 1995/10/15-1 900 900 否否总公司月 15 日日证 996/07/26 报告期内审批的对外担保额度合报告期内对外担保实际发 0 0 计（A1）生额合计（A2）报告期末已审批的对外担保额度报告期末实际对外担保余 1,900 1,900 合计（A3）额合计（A4）公司对子公司的担保情况担保额度实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际发生日期担保类型担保期额完毕联方担保披露日期 2019 年 04 2019 年 10 月 18 连带责任保 2019/10/18-2 互助金圆公司 5,000 5,000 否否月 27 日日证 020/10/17 2019 年 04 2019 年 10 月 10 连带责任保 2019/10/10-2 互助金圆公司 4,000 4,000 否否月 27 日日证 020/10/09 2019 年 04 2019 年 09 月 30 连带责任保 2019/09/30-2 互助金圆公司 6,000 6,000 否否月 27 日日证 020/09/29 2019 年 04 2019 年 12 月 30 连带责任保 2019/12/30-2 互助金圆公司 4,500 4,500 否否月 27 日日证 020/12/30 2019 年 04 2019 年 11 月 08 连带责任保 2019/11/8-20 互助金圆公司 5,000 5,000 否否月 27 日日证 20/11/08 2019 年 04 2019 年 12 月 18 连带责任保 2019/12/18-2 互助金圆公司 5,000 5,000 否否月 27 日日证 020/12/17 2015 年 10 2015 年 12 月 31 连带责任保 2015/12/31-2 互助金圆公司 8,256 1,651.2 否否月 31 日日证 020/12/23 2016 年 01 2017 年 01 月 20 连带责任保 2017/01/20-2 互助金圆公司 12,000 2,000 否否月 19 日日证 020/01/19 2019 年 04 2019 年 12 月 27 连带责任保 2019/12/27-2 互助金圆公司 4,000 4,000 否否月 27 日日证 020/12/26 2018 年 04 2019 年 04 月 03 连带责任保 2019/04/03-2 互助金圆公司 4,400 4,400 否否月 17 日日证 020/04/03 2019 年 04 2019 年 05 月 23 连带责任保 2019/05/23-2 互助金圆公司 10,000 10,000 否否月 27 日日证 020/05/14 2019 年 04 2019 年 12 月 25 连带责任保 2019/12/25-2 互助金圆公司 5,000 5,000 否否月 27 日日证 020/12/24 2018 年 04 2018 年 06 月 19 连带责任保 2018/06/19-2 互助金圆公司 2,000 1,400 否否月 17 日日证 020/06/18 56 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 2019 年 07 2019 年 07 月 10 连带责任保 2019/07/10-2 互助金圆公司 8,986.74 8,986.74 否否月 02 日日证 020/06/24 2019 年 04 2019 年 11 月 29 连带责任保 2019/11/29-2 青海宏扬公司 4,000 4,000 否否月 27 日日证 020/11/29 2018 年 04 2018 年 05 月 15 连带责任保 2018/05/15-2 青海宏扬公司 5,000.01 5,000 否否月 17 日日证 021/05/15 2018 年 04 2018 年 05 月 15 连带责任保 2018/5/15-20 青海宏扬公司 5,000 5,000 否否月 17 日日证 21/05/15 2019 年 04 2019 年 12 月 06 连带责任保 2019/12/06-2 海东金圆公司 1,500 1,500 否否月 27 日日证 020/12/06 2017 年 04 2017 年 05 月 25 连带责任保 2017/05/25-2 海东金圆公司 1,905 493.24 否否月 22 日日证 020/05/25 2017 年 04 2017 年 05 月 24 连带责任保 2017/05/24-2 化隆金圆公司 387 100.21 否否月 22 日日证 020/05/24 2019 年 04 2019 年 05 月 31 连带责任保 2019/05/31-2 平安金圆公司 1,400 1,400 否否月 27 日日证 020/05/23 2017 年 04 2017 年 05 月 24 连带责任保 2017/05/24-2 平安金圆公司 706 182.8 否否月 22 日日证 020/05/24 2017 年 04 2017 年 05 月 24 连带责任保 2017/05/24-2 青海金圆公司 1,268 382.32 否否月 22 日日证 020/05/24 2017 年 04 2017 年 05 月 24 连带责任保 2017/5/24-20 金砼商砼公司 557 144.22 否否月 22 日日证 20/5/24 2016 年 04 2017 年 07 月 06 连带责任保 2016/7/6-202 博友建材公司 9,180 2,754 否否月 30 日日证 1/7/5 2018 年 04 2019 年 02 月 26 连带责任保 2019/2/26-20 博友建材公司 3,000 3,000 否否月 17 日日证 20/2/26 2019 年 04 2019 年 12 月 16 连带责任保 2019/12/16-2 博友建材公司 5,000 5,000 否否月 27 日日证 020/12/15 2018 年 04 2019 年 03 月 22 连带责任保 2019/3/22-20 博友建材公司 3,000 3,000 否否月 22 日日证 20/3/22 2017 年 04 2017 年 05 月 24 连带责任保 2017/5/24-20 博友建材公司 3,583 927.72 否否月 22 日日证 20/5/24 2017 年 04 2017 年 05 月 24 连带责任保 2017/5/24-20 西宁商砼公司 2,758 714.1 否否月 22 日日证 20/5/24 2019 年 04 2019 年 11 月 29 连带责任保 2019/11/29-2 格尔木商砼公司 1,000 1,000 否否月 27 日日证 020/11/29 2018 年 08 2019 年 05 月 19 连带责任保 2019/5/19-20 金圆发展公司 7,600 7,600 否否月 26 日日证 22/4/16 57 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 2018 年 04 2019 年 03 月 26 连带责任保 2019/03/26-2 江西新金叶公司 2,150 2,150 否否月 17 日日证 020/3/26 2018 年 04 2019 年 04 月 18 连带责任保 2019/04/18-2 江西新金叶公司 3,490 3,490 否否月 17 日日证 020/4/18 2019 年 04 2019 年 10 月 23 连带责任保 2019/10/23-2 江西新金叶公司 3,480 3,480 否否月 27 日日证 020/10/23 2019 年 04 2019 年 07 月 08 连带责任保 2019/7/8-202 江西新金叶公司 1,700 1,700 否否月 27 日日证 1/7/7 2018 年 04 2018 年 07 月 06 连带责任保 2018/07/06-2 江西新金叶公司 2,100 2,100 否否月 17 日日证 020/07/5 2018 年 03 2018 年 03 月 16 连带责任保 2018/03/16-2 江西新金叶公司 487.5 437.5 否否月 15 日日证 020/07/5 2018 年 03 2018 年 03 月 16 连带责任保 2018/03/16-2 江西新金叶公司 5,850 5,250 否否月 15 日日证 020/07/5 2018 年 03 2018 年 03 月 16 连带责任保 2018/03/16-2 江西新金叶公司 1,462.5 1,312.5 否否月 15 日日证 020/07/5 2019 年 04 2019 年 10 月 18 连带责任保 2019/10/18-2 江西新金叶公司 2,790 2,790 否否月 27 日日证 020/10/18 2019 年 04 2019 年 09 月 11 连带责任保 2019/9/11-20 江西新金叶公司 560 560 否否月 27 日日证 22/9/10 2018 年 04 2019 年 01 月 07 连带责任保 2019/1/7-202 江西新金叶公司 6,700 4,020 否否月 17 日日证 0/1/7 2018 年 04 2019 年 04 月 11 连带责任保 2019/4/11-20 江西新金叶公司 2,380 1,785 否否月 17 日日证 20/4/11 2019 年 04 2019 年 05 月 05 连带责任保 2019/5/5-202 江西新金叶公司 3,700 2,220 否否月 27 日日证 0/5/5 2019 年 04 2019 年 05 月 09 连带责任保 2019/5/9-202 江西新金叶公司 3,000 3,000 否否月 27 日日证 0/5/9 2019 年 04 2019 年 05 月 29 连带责任保 2019/5/29-20 江西新金叶公司 1,000 1,000 否否月 27 日日证 20/5/28 2019 年 04 2019 年 05 月 29 连带责任保 2019/5/29-20 江西新金叶公司 1,000 1,000 否否月 27 日日证 20/5/29 2019 年 04 2019 年 06 月 05 连带责任保 2019/6/5-202 江西新金叶公司 4,000 2,400 否否月 27 日日证 0/6/5 2019 年 04 2019 年 06 月 21 连带责任保 2019/6/21-20 江西新金叶公司 1,600 960 否否月 27 日日证 20/6/21 2019 年 04 2019 年 07 月 15 连带责任保 2019/7/15-20 江西新金叶公司 2,400 1,440 否否月 27 日日证 20/7/15 58 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 2019 年 04 2019 年 08 月 12 连带责任保 2019/8/12-20 江西新金叶公司 2,400 1,440 否否月 27 日日证 20/8/12 2019 年 04 2019 年 11 月 06 连带责任保 2019/11/6-20 江西新金叶公司 3,190 2,392.5 否否月 27 日日证 20/11/6 2019 年 04 2019 年 11 月 13 连带责任保 2019/11/13-2 江西新金叶公司 2,390 1,673 否否月 27 日日证 020/11/13 2019 年 04 2019 年 12 月 13 连带责任保 2019/12/13-2 江西新金叶公司 3,000 2,100 否否月 27 日日证 020/12/13 2019 年 09 2019 年 11 月 19 连带责任保 2019/11/19-2 汇盈环保公司 26,000 16,000 否否月 10 日日证 025/4/17 2019 年 03 2019 年 12 月 23 连带责任保 2019/12/23-2 济宁祥城公司 2,000 2,000 否否月 30 日日证 022/12/15 2019 年 03 2019 年 06 月 11 连带责任保 2019/6/11-20 济宁祥城公司 4,875 4,795 否否月 30 日日证 22/6/15 2018 年 06 2018 年 07 月 20 连带责任保 2018/7/20-20 林西富强公司 7,000 3,700 否否月 26 日日证 21/7/15 2018 年 03 2018 年 03 月 16 连带责任保 2018/3/16-20 金钱湾公司 3,890 3,490 否否月 15 日日证 20/6/20 2019 年 04 2019 年 06 月 14 连带责任保 2019/6/14-20 金钱湾公司 1,600 1,600 否否月 27 日日证 20/6/13 2018 年 04 2019 年 01 月 10 连带责任保 2019/1/10-20 金钱湾公司 4,000 2,400 否否月 17 日日证 20/1/9 报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实 148,671.74 130,537.24 合计（B1）际发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担 251,181.75 191,822.05 额度合计（B3）保余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际发生日期担保类型担保期额完毕联方担保披露日期 2014 年 11 2014 年 01 月 07 连带责任保 2014/01/03-2 河源金杰公司 3,000 1,950 否否月 28 日日证 021/01/03 2014 年 11 2014 年 02 月 11 连带责任保 2014/02/11-2 河源金杰公司 3,000 3,000 否否月 28 日日证 021/02/11 报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实 0 0 合计（C1）际发生额合计（C2）报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担 6,000 4,950 额度合计（C3）保余额合计（C4） 59 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额 148,671.74 130,537.24 （A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合 259,081.75 198,672.05 （A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 47.79% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 58,566.06 担保余额（E）担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 58,566.06 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿不适用责任的情况说明（如有）违反规定程序对外提供担保的说明（如有）不适用采用复合方式担保的具体情况说明（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。 60 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况报告期内，公司一如既往地重视履行社会责任，在生产经营和业务发展过程中严格执行国家“安全第一、预防为主”的方针，贯彻执行安全生产、劳动保护政策法规，在为股东创造价值的同时，注重环境保护，努力做到经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展相互协调，实现公司与员工、社会、环境的健康和谐发展。 2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求（1）环境保护相关政策和行业标准：《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国固体废物环境污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国土壤污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国放射性污染防治法》《中华人民共和国水土保持法》《中华人民共和国清洁生产促进法》《中华人民共和国环境影响评价法》《中华人民共和国突发事件应对法》《突发环境事件应急预案管理办法》《国家危险废物名录》《危险化学品目录》《危险废物收集贮存运输技术规范》（HJ2025-2012）《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2001）《危险废物经营许可证管理办法》《危险废物鉴别技术规范》（HJ298-2019）《危险废物鉴别标准腐蚀性鉴别》（GB5085.1-2007）《危险废物转移联单管理办法》《危险废物经营单位记录和报告经营情况指南》《危险废物焚烧污染控制标准》（GB18484-2001）《危险废物集中焚烧处置设施运行监督管理技术规范》（HJ515-2009）《环境保护图形标志-固体废物贮存（处置）场》（GB15562.2-1995）《水泥窑协同处置固体废物污染防治技术政策》《水泥窑协同处置危险废物经营许可证审查指南》 61 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文《水泥窑协同处置固体废物技术规范》（GB30760-2014）《水泥窑协同处置固体废物环境保护技术规范》（HJ662-2013）《水泥窑协同处置固体废物污染控制标准》（GB30485-2013）《水泥窑协同处置工业废物设计规范》（GB50634-2010）《建设项目环境保护条例》《建设项目环境风险评价技术导则》（HJ169-2018）《固体废物处理处置工程技术导则》（HJ2035-2013）《环境影响评价技术导则总纲》（HJ2.1-2016）《环境影响评价技术导则大气环境》（HJ2.2-2018）《环境影响评价技术导则地表水环境》（HJ/2.3-2018）《环境影响评价技术导则声环境》（HJ2.4-2009）《环境影响评价技术导则生态影响》（HJ19-2011）《环境影响评价技术导则地下水环境》（HJ610-2016）《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）《地下水质量标准》（GB/T14848-93）《地下水环境监测技术规范》（HJ/T164-2004）《地表水和污水监测技术规范》（HJ/T91-2002）《土壤环境质量标准》（GB15618-95）《环境空气质量标准》（GB3095-2012）《声环境质量标准》（GB3096-2008）《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）《大气污染物无组织排放监测技术导则》（HJ/T55-2000）《水泥工业大气污染物排放标准》（GB4915-2013）《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）《水环境污染物排放标准》（DB32/939-2006）《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）《工业固体废物采样制样技术规范》（HJ/T20-1998）《土壤环境监测技术规范》（HJ/T166-2004）《排污许可证申请与核发技术规范总则》（HJ942-2018）《排污许可证申请与核发技术规范水泥行业》（HJ847-2017）《排污单位自行监测技术指南总则》（HJ819-2017）《排污单位自行监测技术指南水泥工业》（HJ848-2017）《排污单位环境管理台账及排污许可证执行报告技术规范总则（试行）》（HJ944-2018）《重庆市大气污染物综合排放标准》（DB50/418-2016）《福建省环境保护条例》《福建省流域水环境保护条例》《建设项目竣工环境保护验收技术规范水泥制造》（HJ/T256-2006）《水泥单位产品能源消耗限额》（GB16780-2012）《通用硅酸盐水泥》（GB175-2007）《预拌混凝土》（GB/T14902-2012）《水泥企业质量管理规程》（T/CBMF17-2017）（2）环境保护行政许可情况 62 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文排污许可证序号公司或子公司名称申领时间有效期 1 青海互助金圆水泥有限公司 2017年12月11日 2017年12月11日至2020年12月10日 2 青海宏扬水泥有限责任公司 2017年12月18日 2017年12月18日至2020年12月17日 3 河源市金杰环保建材有限公司 2017年12月12日 2017年12月12日至2020年12月11日 4 青海青海湖水泥有限公司 2017年11月06日 2017年11月06日至2020年11月05日 5 青海民和金圆水泥有限公司 2017年12月21日 2017年12月21日至2020年12月20日 6 那曲地区纳木措金圆建材有限公司 2019年11月06日 2019年11月06日至2022年11月05日 7 格尔木宏扬环保科技有限公司 2017年12月26日 2017年12月26日至2020年12月25日 8 河源金圆环保科技有限公司 2019年06月20日 2019年06月20日至2019年12月30日 9 三明南方金圆环保科技有限公司 2019年05月20日 2019年05月20日至2022年05月19日 10 重庆埠源环保科技有限公司 2019年12月24日 2019年12月24日至2022年12月23日 11 灌南金圆环保科技有限公司 2019年11月11日 2019年11月11日至2022年11月10日 12 青海德胜环能科技有限公司 2020年01月02日 2020年01月02日至2023年01月01日 13 徐州鸿誉环境科技有限公司 2019年11月29日 2019年11月29日至2022年11月28日 14 江西新金叶实业有限公司 2018年11月07日 2018年11月07日至2021年11月06日 15 江西汇盈环保科技有限公司 2019年05月23日 2019年05月23日至2022年05月22日（3）行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况主要污染物公司或子公排放口排放口分执行的污染物排放标核定的排超标排及特征污染排放方式排放浓度排放总量司名称数量布情况准放总量放情况物的名称有组织连 GB4915-2013；氮氧化物 2 窑尾 244.95mg/m3 1469.7t 1980（t/a) 无续排放 ≤400mg/m3 青海互助金有组织连 GB4915-2013；二氧化硫 2 窑尾 2.098mg/m3 12.59t 990（t/a) 无圆水泥有限续排放 ≤200mgm3 公司 GB4915-2013；窑头、有组织连窑头、窑 474.31 颗粒物 4 4.73mg/m3 窑尾及煤磨颗粒物≤ 56.80t 无续排放尾（t/a) 30mg/m3 《水泥工业大气污染青海宏扬水有组织连 220.35—301.82 物排放标准》GB 泥有限责任氮氧化物 1 窑尾 450.0163t 1160t/a 无续排放 mg/m 4915-2013；公司 ≤400mg/m 63 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文《水泥工业大气污染有组织连 7.85—27.34mg/ 物排放标准》GB 二氧化硫 1 窑尾 102.0215t 135.03t/a 无续排放 m 4915-2013； ≤200mg/m 《水泥工业大气污染物排放标准》GB 窑头、窑有组织连 6.99—17.23mg/ 4915-2013；窑头、窑颗粒物 69 尾、一般 121.6892t 138.1t/a 无续排放 m 尾及煤磨颗粒物≤ 排放口 30mg/m；其他颗粒物 ≤20mg/m 危险废物焚烧污染控窑尾排放制标准 GB 7.5×10-14 二噁英有组织 1 0.062mg/m 未核定无口 18484-2001； t 0.5mg/m 破碎、水泥磨、包有组织＜青海青海湖有组织/ 装、熟料 20mg/lm无组水泥有限公颗粒物 6 GB4915-2013 12.21t 25t/a 无无组织/ 库顶、提织排放＜0.5 司升机、水 mg/lm 泥库顶水泥工业大气污染物有组织连排放标准颗粒物 1 窑尾 20 mg/m3 34.782t 69.75（t/a）无续排放 GB4915-2013≤20mg/ m3 水泥工业大气污染物有组织连排放标准 1071.36(t/ 氮氧化物 1 窑尾 320 mg/m3 518.38t 无续排放 GB4915-2013≤320mg a) /m3 水泥工业大气污染物河源市金杰有组织连排放标准 216.1 环保建材有二氧化硫 1 窑尾 100 mg/m3 79.3t 无续排放 GB4915-2013≤100mg （t/a）限公司 /m3 水泥工业大气污染物有组织连排放标准颗粒物 1 窑头 20 mg/m3 32.318t 50.22（t/a）无续排放 GB4915-2013≤20mg/ m3 水泥工业大气污染物有组织连一般排放排放标准 119.97 颗粒物 67 10mg/m3 69.117t 无续排放口 GB4915-2013≤20mg/ （t/a） m3 64 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文危废贮存水泥工业大气污染物库，预处颗粒物有组织 7 上限 20mg/m3 排放标准 12.95t 未核定无理车间， GB4915-2013；废液车间危废贮存库，预处恶臭污染物排放标准硫化氢有组织 7 上限 0.58Kg/h 0.0373t 未核定无理车间， GB14554-93；废液车间危废贮存库，预处大气污染物综合排放非甲烷总烃有组织 7 限 120Kg/h 3.9t 未核定无理车间，标准 GB16297-1996 废液车间危废贮存库，预处上限 4000 无量恶臭污染物排放标准臭气浓度有组织 7 0t 未核定无理车间，纲 GB 14554-93 格尔木宏扬废液车间环保科技有限公司危废贮存库，预处恶臭污染物排放标准氨有组织 7 上限 8.7Kg/h 1.148t 未核定无理车间， GB 14554-93 废液车间水泥工业大气污染物颗粒物无组织无厂界上限 0.5mg/m 排放标准 GB 0.86t 未核定无 4915-2013 恶臭污染物排放标准硫化氢无组织无厂界上限 0.06Kg/h 0.0029t 未核定无 GB 14554-93 大气污染物综合排放非甲烷总烃无组织无厂界上限 4Kg/h 0.31t 未核定无标准 GB16297-1996 恶臭污染物排放标准臭气浓度无组织无厂界上限 20 无量纲 0t 未核定无 GB 14554-93 恶臭污染物排放标准氨无组织无厂界上限 1.0Kg/h 0.032t 未核定无 GB 14554-93 《水泥窑协同处置固汞及其化合东方希望 2.76×10-4 3.12×10-4 有组织 1 0.05mg/m3 体废物污染控制标无物 5#线窑尾（t/a）（t/a）准》GB30485-2013 重庆埠源环《水泥窑协同处置固东方希望保科技有限总有机碳有组织 1 10mg/m3 体废物污染控制标 40.38（t/a）45.36（t/a）无 5#线窑尾公司准》GB30485-2013 《水泥窑协同处置固东方希望氯化氢有组织 1 10mg/m3 体废物污染控制标 40.38（t/a）45.36（t/a）无 5#线窑尾准》GB30485-2013 65 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文《水泥窑协同处置固东方希望氟化氢有组织 1 1mg/m3 体废物污染控制标 4.04（t/a）4.54（t/a）无 5#线窑尾准》GB30485-2013 Tl+Cd+Pb+ 《水泥窑协同处置固东方希望 8.02×10-4 9.03×10-4 As 及其化有组织 1 1.0mg/m3 体废物污染控制标无 5#线窑尾（t/a）（t/a）合物准》GB30485-2013 Be+Cr+Sn+ 《水泥窑协同处置固 Sb+Cu+Co 东方希望 4.94×10-4 5.56×10-4 有组织 1 0.5mg/m3 体废物污染控制标无 +Mn+Ni+V 5#线窑尾（t/a）（t/a）准》GB30485-2013 及其化合物《水泥窑协同处置固东方希望 0.414g 0.4536g 二噁英有组织 1 0.1ng TEQ/m3 体废物污染控制标无 5#线窑尾 TEQ/a TEQ/a 准》GB30485-2013 重庆市《水泥工业大东方希望氨有组织 1 10mg/m3 气污染物排放标准》 0.29（t/a）0.33（t/a）无 5#线窑尾 DB 50/656－2016 重庆市《水泥工业大氨无组织无厂界 1.5mg/m3 气污染物排放标准》 0.034（t/a）0.038（t/a）无 DB 50/656－2016 《恶臭污染物排放标 H2S 无组织无厂界 0.06mg/m3 0.024（t/a）0.027（t/a）无准》GB 14554-93 《恶臭污染物排放标臭气浓度无组织无厂界 20（无量纲） / / 无准》GB 14554-93 徐州鸿誉环（GB36600-2018）表境科技有限土壤 / / / / 一、表二中第二类用 / / 无公司地厂区西北《再生铜、铝、铅、上限： 163.34 侧富氧熔锌工业污染物排放标 496.8（t/a) 无 150mg/m3 （t/a) 炼炉烟囱准》（GB31574-2015）厂区西南《再生铜、铝、铅、上限： 163.34 侧阳极炉锌工业污染物排放标 496.8（t/a) 无 150mg/m3 （t/a) 江西新金叶烟囱准》（GB31574-2015）有组织排实业有限公二氧化硫 5 厂区东南《工业窑炉大气污染连续排放上限： 163.34 司侧烟化炉物排放标准》 496.8（t/a) 无 850mg/m3 （t/a) 烟囱（GB9078-1996）厂区东北《危险废物焚烧污染侧铜阳极上限： 163.34 控制标准》（GB18484 496.8（t/a) 无泥焙烧烟 300mg/m3 （t/a) －2001）囱 66 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文《锅炉大气污染物排 163.34 锅炉上限：50mg/m3 放标准》 496.8（t/a) 无（t/a) （GB13271-2014）厂区西北《再生铜、铝、铅、上限： 123.89 侧富氧熔锌工业污染物排放标 356.5（t/a) 无 200mg/m3 （t/a) 炼炉烟囱准》（GB31574-2015）厂区西南《再生铜、铝、铅、上限： 123.89 侧阳极炉锌工业污染物排放标 356.5（t/a) 无 200mg/m3 （t/a) 烟囱准》（GB31574-2015）厂区东南《再生铜、铝、铅、上限： 123.89 有组织连侧烟化炉锌工业污染物排放标 356.5（t/a) 无氮氧化物 5 200mg/m3 （t/a) 续排放烟囱准》（GB31574-2015）厂区东北《危险废物焚烧污染侧铜阳极上限： 123.89 控制标准》（GB18484 356.5（t/a) 无泥焙烧烟 500mg/m3 （t/a) －2001）囱《锅炉大气污染物排上限： 123.89 锅炉放标准》 356.5（t/a) 无 200mg/m3 （t/a) （GB13271-2014）厂区西北《再生铜、铝、铅、侧富氧熔上限：30mg/m3 锌工业污染物排放标 15.49（t/a) / 无炼炉烟囱准》（GB31574-2015）厂区西南《再生铜、铝、铅、侧阳极炉上限：30mg/m3 锌工业污染物排放标 15.49（t/a) / 无烟囱准》（GB31574-2015）厂区东南《工业窑炉大气污染上限：有组织连侧烟化炉物排放标准》 15.49（t/a) / 无烟尘 5 100mg/m3 续排放烟囱（GB9078-1996）厂区东北《危险废物焚烧污染侧铜阳极上限：80mg/m3 控制标准》（GB18484 15.49（t/a) / 无泥焙烧烟－2001）囱《锅炉大气污染物排锅炉上限：20mg/m3 放标准》 15.49（t/a) / 无（GB13271-2014）大气污染物综合排放江苏金圆新 FQ-01 烘有组织连标准材科技有限烟（粉）尘 1 干废气排未排放未排放 3.626t/a 无续排放 GB16297-1996；公司放口 120mg/m 67 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 FQ-01 烘锅炉大气污染物排放有组织连二氧化硫 1 干废气排未排放标准 GB 未排放 0.134t/a 无续排放放口 13271-2014；50mg/m FQ-01 烘锅炉大气污染物排放有组织连氮氧化物 1 干废气排未排放标准 GB13271-2014；未排放 0.843t/a 无续排放放口 150mg/m FQ-01 烘恶臭污染物排放标准有组织连臭气浓度臭气浓度 1 干废气排未排放 GB14554-1993；未排放无续排放 0 放口 15000mg/m FQ-02 破碎、制砖、大气污染物综合排放有组织连造粒排放标准粉尘 1 未排放未排放 1.401t/a 无续排放口、危废 GB16297-1996；贮存排放 120mg/m 口 FQ-02 破碎、制砖、 HS、NH按恶臭污染有组织连造粒排放物排放标硫化氢 1 未排放未排放 0.006t/a 无续排放口、危废 GB14554-1993；贮存排放 15000mg/m 口 FQ-02 破碎、制砖、 HS、NH按恶臭污染有组织连造粒排放物排放标氨（氨气） 1 未排放未排放 0.024t/a 无续排放口、危废 GB14554-1993；贮存排放 15000mg/m 口 FQ-03 烧危险废物焚烧污染物有组织连结、熔炼二氧化硫 1 未排放控制标准执行未排放 24.503t/a 无续排放废气排放 GB18484-2001 口 FQ-03 烧危险废物焚烧污染物有组织连结、熔炼氮氧化物 1 未排放控制标准执行未排放 22.122t/a 无续排放废气排放 GB18484-2001 口 FQ-03 烧危险废物焚烧污染物有组织连结、熔炼烟尘 1 未排放控制标准执行未排放 15.581t/a 无续排放废气排放 GB18484-2001 口 68 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 FQ-03 烧危险废物焚烧污染物有组织连结、熔炼铅 1 未排放控制标准执行未排放 0.002t/a 无续排放废气排放 GB18484-2001 口 FQ-03 烧危险废物焚烧污染物有组织连结、熔炼一氧化碳 1 未排放控制标准执行未排放 3.979t/a 无续排放废气排放 GB18484-2001 口 FQ-03 烧危险废物焚烧污染物有组织连结、熔炼铜 1 未排放控制标准执行未排放 1.868t/a 无续排放废气排放 GB18484-2001 口 FQ-03 烧危险废物焚烧污染物有组织连结、熔炼镍 1 未排放控制标准执行未排放 0.266t/a 无续排放废气排放 GB18484-2001 口 FQ-03 烧危险废物焚烧污染物有组织连结、熔炼氟化物 1 未排放控制标准执行未排放 0.255F 无续排放废气排放 GB18484-2001 口厂区北侧《危险废物焚烧污染有组织排上限： 465.35 二氧化硫 1 富氧熔炼控制标准》（GB18484 8.63（t/a) 无连续排放 150mg/m3 （t/a) 炉烟囱－2001）江西汇盈环厂区北侧《危险废物焚烧污染有组织排上限： 269.92 保科技有限氮氧化物 1 富氧熔炼控制标准》（GB18484 68.98（t/a) 无连续排放 500mg/m3 （t/a) 公司炉烟囱－2001）厂区北侧《危险废物焚烧污染有组织排烟尘 1 富氧熔炼上限：65mg/m3 控制标准》（GB18484 18.86（t/a) 49.71（t/a) 无连续排放炉烟囱－2001）（4）对污染物的处理报告期内，公司坚决贯彻落实国家环境保护政策法规，严格执行国家、地方和行业环保标准，在保证废水、废气和固体废弃物达标排放的基础上，持续改进工艺，推行绿色制造和清洁生产。公司始终坚持以透明开放的态度主动接受环境保护部门的监督管理，重视员工、第三方评价机构以及社会各界的声音与建议，致力于成为受社会尊重和员工热爱的优秀企业。报告期内，公司各分子公司均按照环评批复，在厂区指定区域设置符合环保要求的排放口，并按照法规要求定期进行排放监测，确保达标排放；公司各分子公司的各项主要污染物排放监测结果均低于相应的排放标准规定的限值，排污总量也均未超过主管部门核定的排放总量；公司各分子公司突发环境事件应急预案均在当地环保局进行备案；公司各分子公司环保设施均运转良好。（5）环境自行监测方案 69 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文公司各分子公司均按照法律法规要求制定了环境自行监测方案，配置相关监测系统，并通过自行监测及信息公开系统或地方环境保护部门企业监测信息发布平台进行公开。（6）突发环境事件应急预案公司各分子公司均按照相关法律法规标准规范编制了《突发环境事件应急预案》，均由当地环保局组织专家评审并完成备案。（7）环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况公司各分子公司均按照相关法律法规的要求，进行环境治理和保护的投资，并缴纳环境保护税。（8）受到环境保护部门行政处罚的情况无（9）其他应当公开的环境信息无（10）上市公司发生环境事故的相关情况无十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1. 2019 年 1 月 4 日，公司原 5%以上股东康恩贝与曹永明先生签署了《股份转让合同》，康恩贝将其持有的公司无限售流通股 35,800,000 股（占公司总股本 5.01%）以协议转让的方式转让给曹永明先生。协议转让过户完成后，康恩贝持有公司股票 14,674,151 股（占公司总股本 2.05%），曹永明先生持有公司股票 35,800,000 股（占公司总股本 5.01%）。具体情况详见公司披露于巨潮资讯网的公告（公告编号：2019-002）。 2. 2019 年 1 月 18 日，公司子公司重庆埠源取得《危险废物经营许可证》，核准危废处置产能 2.675 万吨/年。 3. 2019 年 4 月 25 日，公司召开第九届董事会第二十四次会议和第九届监事会第十六次会议，审议通过了《金圆环保股份有限公司关于非公开发行募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将 2017 年非公开发行募集资金余额 9,491.32 万元全部用于永久性补充流动资金。本次节余募集资金永久补充流动资金实施完毕后，公司已注销所有募集资金专项账户。具体情况详见公司披露于巨潮资讯网的公告（公告编号：2019-035）。 4. 公司 2017 年募集资金项目江西新金叶 2016 年度至 2018 年度累计实现归属于母公司 70 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文所有者利润 50,343.39 万元、扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润 31,826.38 万元，2016 年度至 2018 年度累计承诺利润 32,330 万元（以扣除非经常性损益前后两者孰低计算），实际完成业绩与承诺业绩的差额为 503.62 万元，实现业绩承诺金额的比例为 98.44%。截至 2019 年 5 月 14 日，公司已全额收到由叶礼平、陈水梅、叶声赟、周克忠、叶礼炎五名自然人支付的业绩承诺补偿款现金共计 9,656,551.50 元人民币。具体情况详见公司披露于巨潮资讯网的公告（公告编号：2019-036、2019-048）。 5. 2019 年 4 月 10 日，公司设立控股子公司青海宏正环保科技有限公司，注册资本 3000 万元，公司通过环保发展持股 57%，经营范围：固体废物处理工艺研发;环保专用设备、环保制剂制造、销售;土壤修复;固体废物污染、水污染、大气污染的治理;固体废物、危险废物的收集、贮存、运输、处置。2019 年 11 月 15 日，青海宏正取得《关于青海宏正环保科技有限公司水泥窑年协同处置 5 万吨危险废物建设项目环境影响报告书的批复》（宁生建管[2019]70 号）。 6. 2019 年 5 月 5 日，公司水泥窑协同项目三明南方取得《危险废物经营许可证（编号： F04230074）》，核准危险废物收集、储存、处置 37500 吨/年。2019 年 7 月 15 日，经公司总经理办公会审议通过，金圆环保发展与安徽海中环保有限责任公司于签署了《股权合作协议》，双方共同对三明南方增资 5,000 万元，其中金圆环保发展增资 2,900 万元，海中环保增资 2,100 万元。本次增资前，三明南方注册资本为 1,000 万元，金圆环保发展持有三明南方 100%股权；本次增资后，三明南方注册资本为 6,000 万元，金圆环保发展持有三明南方 65% 股权，海中环保持有三明南方 35%股权。 7. 2019 年 5 月 7 日，公司控股股东金圆控股与赵雪莉女士签署了《股份转让合同》，金圆控股将其持有的公司无限售流通股 35,800,000 股（占公司股份总数 5.01%）以协议转让的方式转让给赵雪莉女士。本次股权转让过户登记完成后，金圆控股直接持有公司股份 231,907,628 股，占公司股份总数 32.45%，仍为公司控股股东；赵雪莉女士本次协议受让公司无限售流通股股份 35,800,000 股（占公司股份总数 5.01%）。具体情况详见公司披露于巨潮资讯网的公告（公告编号：2019-046、2019-050）。 8. 2019 年 5 月 20 日，经公司总经理办公会审议通过，公司控股子公司江西新金叶以 14,150 万元的价格收购江西汇盈 100%股权。江西汇盈为资源化综合利用企业，地处江西省上饶市铅山县，已于 2019 年 4 月 18 日取得危险废物经营许可证（赣环危废临证字（2019）07 号），核准经营规模为 13.2667 万吨/年。江西汇盈投产后将与江西新金叶实现优势互补、协 71 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文同发展，提高公司在资源化综合利用领域的竞争力及盈利能力。具体情况详见公司披露于巨潮资讯网的公告（公告编号：2019-052）。 9. 2019 年 6 月 5 日，公司设立全资子公司金圆新材料有限公司，注册资本金 1 亿元，营业范围：技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让:新材料技术、金属冶炼技术、金属铸造技术、稀贵金属材料、新能源材料;销售:金属制品及材料(除贵金属)、环保产品、矿产品(除专控);服务:企业管理咨询;货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)。公司成立金圆新材料有限公司作为新材料板块运营管理平台，旨在对新材料板块施行更有效的管控。同时，公司旗下新材料板块所有子公司股权均将统一变更为金圆新材料有限公司控股。 10. 2019 年 6 月 29 日，公司子公司铜陵金圆取得《关于铜陵金圆环保产业发展有限公司 5 万吨/年废旧电（线）路板及树脂综合利用项目环境影响报告书的批复》（安环[2019]25）。 11. 公司于 2018 年 7 月 17 日召开 2018 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司公开发行可转换公司债券方案（修订稿）的议案》等相关议案，股东大会决议有效期一年。因资本市场及外部环境变化以及公司项目变动等因素，公司本次公开发行可转换公司债券事项尚未取得实质进展。截至 2019 年 7 月 17 日，本次公开发行可转换公司债券方案到期自动失效。如公司拟推出公开发行可转换公司债券等融资计划，公司将重新履行董事会、监事会和股东大会决策程序及信息披露义务 12. 2019 年 8 月 6 日，公司水泥窑协同处置项目安康金圆取得《关于安康市金圆旋龙环保科技有限公司利用现有水泥窑协同处置 5 万吨/年工业废弃物资源综合利用项目环境影响报告书的批复（陕环评批复[2019]34 号）》，核准处置规模 5 万吨/年。 13. 2019 年 9 月 25 日，公司水泥窑协同处置项目河源金圆取得《危险废物经营许可证（编号：441625190925）》，核准危废处置规模 7.58 万吨/年。 14. 2019 年 10 月 28 日，公司全资子公司金圆环保发展有限公司设立全资子公司金圆环境资源科技有限公司，注册资本金 5000 万元人民币，经营范围：环保材料、环保设备的研发、设计、集成、销售、成套安装;城市生活垃圾及工业固体废弃物处置及危险废弃物处置及回收利用相关配套设施的设计、建设;城市基础设施(含市政给排水、污水处理)、城乡环境综合治理(含园林、绿化、水体处理)的技术开发、设计、技术服务;新能源项目(风电、生物质发电、太阳能发电、分布式热电冷联产)的设计、建设、运营管理;城市生活垃圾(含餐厨垃圾)经营性清扫、收集、转运;环保工程专业承包、市政工程承包(凭相关资质证书开展业务活动);服 72 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文务:工程建设管理;货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)。公司将以金圆环境资源科技有限公司为平台开展飞灰处置、生活及建筑垃圾处置及垃圾焚烧发电等业务领域拓展，全力践行“无废城市”先进理念。 15. 2019 年 11 月 6 日，经公司总经理办公会审议通过，公司与安徽海中环保有限责任公司签署了《股权转让协议》，以 880 万元的价格转让桂林金圆 100%股权。本次股权转让完成前，公司持有桂林金圆 100%股权；本次股权转让完成后，海中环保持有桂林金圆 100%股权。 16. 2020 年 3 月 3 日，公司子公司天源达取得《危险废物经营许可证》，核准危废处置产能 9.99 万吨/年。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求报告期内，公司生产经营过程中未发生重大安全事故。二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 73 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股 46,728,77 55,608,68 一、有限售条件股份 6.54% 0 0 0 8,879,904 8,879,904 7.78% 6 0 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 46,728,77 55,608,68 3、其他内资持股 6.54% 0 0 0 8,879,904 8,879,904 7.78% 6 0 24,013,77 24,013,77 其中：境内法人持股 3.36% 0 0 0 0 0 3.36% 3 3 22,715,00 31,594,90 境内自然人持股 3.18% 0 0 0 8,879,904 8,879,904 4.42% 3 7 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 667,915,6 -8,879,90 -8,879,90 659,035,7 二、无限售条件股份 93.46% 0 0 0 92.22% 20 4 4 16 667,915,6 -8,879,90 -8,879,90 659,035,7 1、人民币普通股 93.46% 0 0 0 92.22% 20 4 4 16 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 714,644,3 714,644,3 三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00% 96 96 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用报告期末，高管锁定股较报告期初增加8,879,904股。股份变动的批准情况 74 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股本期增加限售股本期解除限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期数数任期至 2020 年 07 月 14 日，任期内及任期届满宋辉轩 0 4,200 0 4,200 现任公司监事六个月内，每年转让股份不得超过其所持有公司股份的 25% 原任期至 2020 年 07 月 14 日，任期内及任期届赵兰贞 0 9,150 0 9,150 曾任公司监事满六个月内，每年转让股份不得超过其所持有公司股份的 25% 原任期至 2020 年 07 月 14 日，任期内及任期届曾任公司董事会王函颖 120,000 0 30,000 90,000 满六个月内，每秘书年转让股份不得超过其所持有公司股份的 25% 75 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文原任期至 2020 年 07 月 14 日，任期内及任期届曾任公司副总经邱永平 20,707,954 8,896,554 0 29,604,508 满六个月内，每理年转让股份不得超过其所持有公司股份的 25% 非公开发行股份，2017 年 08 金圆控股集团有月 21 日在深圳 2020 年 08 月 21 23,881,773 0 0 23,881,773 限公司证券交易所上日市，承诺锁定期三十六个月。长春震宇商场 132,000 0 0 132,000 股改承诺可解除限售任期至 2020 年 07 月 14 日，任现任公司副总经期内及任期届满黄旭升 150,000 0 0 150,000 理、财务负责人、六个月内，每年总会计师转让股份不得超过其所持有公司股份的 25% 任期至 2020 年 07 月 14 日，任期内及任期届满张燕茹 3,750 0 0 3,750 现任公司监事六个月内，每年转让股份不得超过其所持有公司股份的 25% 原任期至 2020 年 07 月 14 日，任期内及任期届方岳亮 1,725,799 0 0 1,725,799 曾任公司董事长满六个月内，每年转让股份不得超过其所持有公司股份的 25% 原任期至 2020 年 07 月 14 日，任期内及任期届匡鸿 7,500 0 0 7,500 曾任公司董事满六个月内，每年转让股份不得超过其所持有公司股份的 25% 76 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文合计 46,728,776 8,909,904 30,000 55,608,680 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露日报告期末表决权年度报告披露日前上一月末表决报告期末普通恢复的优先股股 15,671 前上一月末普通 17,736 0 权恢复的优先股 0 股股东总数东总数（如有）（参股股东总数股东总数（如有）见注 8）（参见注 8）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量股份状态数量情况股份数量股份数量金圆控股集团有 231,907,6 -35,800,0 23,881,77 208,025,8 境内非国有法人 32.45% 质押 160,280,000 限公司 28 00 3 55 39,898,68 39,545,78 39,898,68 赵雪莉境内自然人 5.58% 0 质押 29,900,000 88 8 35,000,00 35,000,00 35,000,00 曹永明境内自然人 4.90% 0 质押 28,500,000 00 0 32,570,02 29,604,50 邱永平境内自然人 4.56% 4,959,420 2,965,518 质押 16,500,000 6 8 上海裕灏投资管理有限公司－裕 21,036,27 21,036,27 21,036,27 其他 2.94% 0 灏金苹果 6 号私募 22 2 证券投资基金 77 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文长信基金－浦发银行－五矿国际 20,437,90 -3,128,60 20,437,90 信托－五矿信托其他 2.86% 0 20 2 －聚富投资单一资金信托平安银行股份有限公司－广发沪 18,928,37 -2,514,19 18,928,37 其他 2.65% 0 港深新起点股票 58 5 型证券投资基金康恩贝集团有限 14,674,15 -35,800,0 14,674,15 境内非国有法人 2.05% 0 质押 12,700,000 公司 1 00 1 云南国际信托有限公司－云信智 11,931,03 11,931,03 其他 1.67% 0 0 兴 2017－118 号单 4 4 一资金信托云南国际信托有限公司－云信智 11,931,03 11,931,03 其他 1.67% 0 0 兴 2017－116 号单 4 4 一资金信托战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参不适用见注 3）上述股东关联关系或一致行动的说无明前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量金圆控股集团有限公司 208,025,855 人民币普通股 208,025,855 赵雪莉 39,898,688 人民币普通股 39,898,688 曹永明 35,000,000 人民币普通股 35,000,000 上海裕灏投资管理有限公司－裕灏 21,036,272 人民币普通股 21,036,272 金苹果 6 号私募证券投资基金长信基金－浦发银行－五矿国际信托－五矿信托－聚富投资单一资金 20,437,902 人民币普通股 20,437,902 信托平安银行股份有限公司－广发沪港 18,928,375 人民币普通股 18,928,375 深新起点股票型证券投资基金康恩贝集团有限公司 14,674,151 人民币普通股 14,674,151 78 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文云南国际信托有限公司－云信智兴 11,931,034 人民币普通股 11,931,034 2017－118 号单一资金信托云南国际信托有限公司－云信智兴 11,931,034 人民币普通股 11,931,034 2017－116 号单一资金信托上海万永投资管理有限公司－万永 5 10,997,000 人民币普通股 10,997,000 期私募证券投资基金前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 无名股东之间关联关系或一致行动的说明报告期末，上海裕灏投资管理有限公司－裕灏金苹果 6 号私募证券投资基金通过信用前 10 名普通股股东参与融资融券业账户持有公司股票 21,036,272 股；上海万永投资管理有限公司－万永 5 期私募证券投务情况说明（如有）（参见注 4）资基金通过信用账户持有公司股票 10,997,000 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人法定代表人/单位负控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务责人实业投资，投资咨询，经营进出口业务，钢材、有色金属、金属材料、矿产品（不含煤炭、稀有金属等限制品种）、化工原料金圆控股集团有限公司赵辉 2006 年 08 月 22 日 91330000792092985H （除危险品及易制毒品）、纺织品、服装、机械设备及成套配件、百货、建材的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的无股权情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 79 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权一致行动（含协议、赵璧生中国否亲属、同一控制）一致行动（含协议、赵辉中国否亲属、同一控制）赵璧生：现任金圆控股集团有限公司董事兼总经理。赵辉：现任公司董事长兼总经理，金圆控股集团有限公司法定代表人、董事长，杭州开源资产管理有限公司法定代表人、主要职业及职务董事长。赵璧生先生与赵辉先生系父子关系，共同持有金圆控股 97.67%股份。赵璧生先生与赵辉先生于 2012 年 07 月签署《一致行动协议》，确定为一致行动人。过去 10 年曾控股的境内外上市公无司情况实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 80 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 √ 适用 □ 不适用根据中国证监会于2017年07月05日出具的《关于核准金圆水泥股份有限公司非公开发行股票的回复》（证监许可[2017]1148 号），公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）119,408,866股于2017年08月21日在深圳证券交易所上市，其中公司控股股东金圆控股集团获配23,881,773股，自上市之日起36个月不得转让。详见公司2017年08月18日披露于巨潮资讯网的《金圆环保股份有限公司非公开发行股票之发行情况报告暨上市公告书摘要》（公告编号：2017-075号） 81 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。 82 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在可转换公司债券。 83 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持本期减持任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量日期日期数（股）变动（股）数（股）（股）（股） 2014 年 2020 年董事长、赵辉现任男 45 07 月 10 07 月 14 0 0 0 0 0 总经理日日 2018 年 2020 年董事、副徐森现任男 57 05 月 08 07 月 14 0 0 0 0 0 总经理日日 2018 年 2020 年董事、副赵继凤现任女 44 04 月 13 07 月 14 0 0 0 0 0 总经理日日 2017 年 2020 年俞乐平独立董事现任女 62 07 月 14 07 月 14 0 0 0 0 0 日日 2017 年 2020 年尹大强独立董事现任男 58 07 月 14 07 月 14 0 0 0 0 0 日日 2019 年 2020 年何品晶独立董事现任男 57 07 月 18 07 月 14 0 0 0 0 0 日日 2019 年 2020 年监事会主王利华现任女 36 11 月 14 07 月 14 0 0 0 0 0 席日日 2018 年 2020 年职工代表张燕茹现任女 45 12 月 26 07 月 14 5,000 0 0 0 5,000 监事日日 2019 年 2020 年宋辉轩监事现任男 46 01 月 17 07 月 14 5,600 0 0 0 5,600 日日副总经 2014 年 2020 年理、财务黄旭升现任男 54 12 月 22 07 月 14 200,000 0 0 0 200,000 负责人、日日总会计师 84 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文副总经 2018 年 2020 年张以涛理、董事现任男 47 08 月 03 07 月 14 0 0 0 0 0 会秘书日日 2012 年 2019 年吴仲时董事离任男 57 09 月 03 01 月 09 0 0 0 0 0 日日 2017 年 2019 年赵兰贞监事离任女 40 07 月 14 01 月 17 0 12,200 0 0 12,200 日日 2017 年 2019 年李政辉独立董事离任男 46 07 月 14 06 月 27 0 0 0 0 0 日日 2014 年 2019 年方岳亮董事长离任男 57 07 月 10 10 月 25 2,301,066 0 575,267 0 1,725,799 日日 2018 年 2019 年监事会主赵景琦离任男 55 05 月 08 11 月 14 0 0 0 0 0 席日日合计 -- -- -- -- -- -- 2,511,666 12,200 575,267 1,948,599 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2019 年 01 月 09 吴仲时董事离任因个人原因辞职日 2019 年 01 月 17 赵兰贞监事离任因个人原因辞职日 2019 年 06 月 27 李政辉独立董事离任因个人原因辞职日 2019 年 10 月 25 方岳亮董事长离任因个人原因辞职日 2019 年 11 月 14 赵景琦监事会主席离任因个人原因辞职日三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责董事： 1、赵辉：现任公司董事长、总经理，全面主持公司各项管理工作，曾任青海互助金圆水泥有限公司董事长。 85 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 2、徐森：现任公司董事、副总经理，分管公司新材料事业部，本科学历，经济师职称，曾任铜陵有色集团股份有限公司张家港联合同业公司副总经理，兰溪自立铜业有限公司副总经理，江西抚州自立资源再生有限公司总经理，安徽杭富固废环保有限公司总经理，北京东方园林环境股份有限公司投资总监等。 3、赵继凤：现任公司董事、副总经理，分管公司环保事业部，硕士学位，曾任奇瑞汽车上海科威有限公司财务总监、常务副总经理，金圆控股集团有限公司财务总监、总裁助理等。 4、俞乐平：现任公司独立董事，本科学历，正高级会计师、注册会计师、注册资产评估师、注册企业法律顾问、注册税务师，浙江天平会计师事务所有限公司咨询业务总监、浙江省总会计师协会常务副会长、申通快递股份有限公司独立董事、安庆回音必制药股份有限公司独立董事、长城影视股份有限公司独立董事、中源家居股份有限公司独立董事、浙江嘉信医药股份有限公司监事会主席、杭州市下城区兼益企业管理咨询工作室法定代表人。 5、尹大强：现任公司独立董事，博士学位，同济大学环境科学与工程学院教授、中国环境化学专业委员会委员，曾任美国杜克大学高级访问学者、南京大学环境学院教授等。 6、何品晶：现任公司独立董事，博士学位，同济大学环境科学与工程学院教授、宝武集团环境资源科技有限公司董事、天津建昌环保股份有限公司董事，曾任法国国立桥路学校博士后、美国中佛罗里达大学高级访问学者等。监事： 1、王利华：现任公司监事会主席，行政人资部副总监，本科学历，曾任浙江柳桥实业有限公司总经办主任兼行政人事部经理，杭州永利百合实业有限公司人力资源部长。 2、张燕茹：现任公司职工代表监事，审计监察部基建组副经理，曾任浙江申华置业有限公司成本部经理，浙江金圆淮安置业有限公司成本部经理。 3、宋辉轩：现任公司监事，审计监察部员工，曾任职于浙江金圆淮安置业有限公司财务部。高级管理人员： 1、黄旭升：现任公司副总经理、财务负责人、总会计师，本科学历、高级会计师，分管公司财务、资金、预算、外审、绩效、信息化等工作，曾任浙江巨化股份有限公司财务部经理、会计机构负责人，金圆控股集团有限公司水泥事业部总会计师。 2、张以涛：现任公司副总经理、董事会秘书，分管公司董办、法务、投资等工作，本科学历，曾任深圳市松讯达中科电子有限公司、西安隆基硅材料股份有限公司副总裁兼董事会秘书，深圳市嘉澎股权投资合伙企业总裁等。在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在股东单位在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务领取报酬津贴 2018 年 03 月赵辉金圆控股集团有限公司董事长是 23 日董事长、总经 2013 年 02 月赵辉杭州开源资产管理有限公司否理 01 日在股东单位任无职情况的说明在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单位在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务领取报酬津贴咨询业务总 2016 年 12 月 01 俞乐平浙江天平会计师事务所是监日 86 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 2019 年 06 月 29 俞乐平浙江省总会计师协会常务副会长否日 2016 年 12 月 01 俞乐平申通快递股份有限公司独立董事是日 2017 年 03 月 01 俞乐平安庆回音必制药股份有限公司独立董事是日 2017 年 04 月 01 俞乐平长城影视股份有限公司独立董事是日 2018 年 09 月 01 俞乐平中源家居股份有限公司独立董事是日 2019 年 05 月 01 俞乐平浙江嘉信医药股份有限公司监事会主席否日 2018 年 12 月 28 俞乐平杭州市下城区兼益企业管理咨询工作室法定代表人是日环境科学与 2006 年 10 月 01 2027 年 12 月 31 尹大强同济大学工程学院教是日日授 2019 年 08 月 01 2021 年 08 月 31 尹大强中国环境化学专业委员会委员否日日环境科学与 1987 年 07 月 01 何品晶同济大学工程学院教是日授 2019 年 08 月 01 2021 年 07 月 31 何品晶宝武集团环境资源科技有限公司董事是日日 2016 年 03 月 25 2022 年 03 月 31 何品晶天津建昌环保股份有限公司董事否日日在其他单位任无职情况的说明公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、决策程序：公司董事长薪酬和独立董事津贴由公司薪酬与考核委员会提出，经公司董事会和股东大会审议通过后实施。其余董事不单独因任公司董事发放报酬。公司监事不单独因监事职务发放报酬。公司高级管理人员薪酬由公司薪酬与考核委员会提出，经公司董事会审议通过后实施。 2、确定依据：根据公司相关文件规定，并履行相应审批程序（如董事会、股东大会等）后确定董事、监事、高级管理人员报酬。 3、实际支付情况：根据公司相关文件规定及考核后，据实支付。 87 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬赵辉董事长、总经理男 45 现任 96.9 是徐森董事、副总经理男 57 现任 146.02 否赵继凤董事、副总经理女 44 现任 104.9 否俞乐平独立董事女 62 现任 6否尹大强独立董事男 58 现任 6否何品晶独立董事男 57 现任 3否王利华监事会主席女 36 现任 8.43 否张燕茹职工代表监事女 45 现任 21.7 否宋辉轩监事男 46 现任 12.39 否副总经理、财务黄旭升负责人、总会计男 54 现任 93.27 否师副总经理、董事张以涛男 47 现任 93 否会秘书吴仲时董事男 57 离任 0否赵兰贞监事女 40 离任 0否李政辉独立董事男 46 离任 3否方岳亮董事长男 57 离任 2.95 否赵景琦监事会主席男 55 离任 3.09 否合计 -- -- -- -- 600.65 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人） 54 主要子公司在职员工的数量（人） 3,250 在职员工的数量合计（人） 3,403 当期领取薪酬员工总人数（人） 3,403 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 264 专业构成 88 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文专业构成类别专业构成人数（人）生产人员 2,353 销售人员 185 技术人员 349 财务人员 124 行政人员 392 合计 3,403 教育程度教育程度类别数量（人）本科及以上 208 大专 331 中专 273 高中 472 初中及以下 2,119 合计 3,403 2、薪酬政策公司充分发挥民营上市公司在体制机制等方面的独特优势，按照“事业引人、内部育人、协作借人、机制留人、合伙聚人” 的人才队伍建设思路，完善市场化的激励薪酬制度和事业合伙人制度，通过采取各项激励措施，向员工提供稳定而具有竞争力的薪酬，多渠道多层次吸引各类优秀人才。 3、培训计划公司持续加强各层级在职员工专业知识技能培训，邀请外部机构至公司开展行业前沿知识培训，大力发展兼职讲师开展各项内部培训，同时积极开发视频课件做好企业知识管理。完善培训机制，创造学习氛围，做到人人爱培训，人人有培训。通过培训使得员工保持职能应有竞争力，打造学习型组织，为企业经营业绩持续攀升做好护航。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用劳务外包的工时总数（小时） 165,066.3 劳务外包支付的报酬总额（元） 12,453,638.13 89 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文第十节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定，结合公司实际情况，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，提高信息披露工作质量，规范公司运作，持续提升公司治理水平，切实维护公司及投资者特别是中小投资者的利益。 1、关于股东与股东大会：报告期内，公司一共召开了8次股东大会，公司为股东提供现场和网络投票渠道，并对中小股东投票结果单独计票并披露，确保所有股东，特别是中小股东享有知情权并能够行使权力。所有8次股东大会的召集、召开，通知、提案和审议程序均符合《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和公司《股东大会议事规则》等的有关规定，由见证律师出席并发表法律意见书。所有8次股东大会的会议记录完整，决议披露及时。 2、关于董事和董事会：报告期内，公司一共召开12次董事会，所有12次董事会的召集、召开，通知、提案和审议程序均符合《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等的有关规定。所有12次董事会的会议记录完整，决议披露及时。所有董事均按要求出席会议，认真履行职责，维护公司和全体股东利益。独立董事均独立公正地履行职责，维护中小股东权益。 3、关于监事和监事会：报告期内，公司一共召开8次监事会，所有8次监事会的召集、召开，通知、提案和审议程序均符合《公司章程》、《监事会议事规则》等的有关规定。所有8次监事会的会议记录完整，决议披露及时。所有监事均按要求出席会议，认真履行职责，对公司财务以及公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 4、关于信息披露：报告期内，公司严格按照证监会、深交所的相关文件要求和《公司章程》、公司《信息披露管理制度》等的有关规定，公平及时地披露信息，并保证信息披露的内容真实、准确、完整。 5、关于投资者关系：报告期内，公司严格按照证监会、深交所的相关文件要求和《公司章程》、公司《投资者关系管理制度》等的有关规定，继续加强投资者关系管理工作。公司设置了投资者咨询热线电话和电子邮箱，并积极回复投资者咨询。同时也通过公司官网和接待调研等方式服务投资者。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司有独立的采购、生产、销售、服务体系，自主决策，自主管理，独立面向市场经营，业务独立于控股股东及实际控制人控制的企业。报告期内，公司与控股股东及实际控制人控制的企业不存在同业竞争或有失公平的关联交易。 90 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 2、人员方面：公司有独立的劳动人事、工资管理体系，有独立的人事部门负责员工的聘任考核，除董事、总经理赵辉先生外，其他所有董事、监事、高级管理人员及其他员工均独立于控股股东及实际控制人控制的企业，并且不在控股股东及实际控制人控制的企业任职及领取薪酬。 3、资产方面：公司有独立的生产设备、辅助生产设备和配套设施，资产产权界定明确，有相应的产权证明，取得的法律手续完整，资产独立于控股股东及实际控制人控制的企业。 4、机构方面：公司有完整的组织结构体系，并保持了其运作的独立性，公司机构设置完整，董事会、监事会、股东大会等治理机构独立设置、合法运作，生产经营、行政管理和机构设置均独立于控股股东及实际控制人控制的企业。 5、财务方面：公司有独立的财务、审计部门，有规范的会计核算制度和财务管理制度，拥有独立的银行账户，独立作出财务决策，依法独立纳税，财务方面独立于控股股东及实际控制人控制的企业。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引详见公司披露于巨潮资讯网的《2019 2019 年第一次临时年第一次临时股东临时股东大会 37.46% 2019 年 01 月 17 日 2019 年 01 月 18 日股东大会大会决议公告》（公告编号：2019-008 号）详见公司披露于巨潮资讯网的《2019 2019 年第二次临时年第二次临时股东临时股东大会 37.46% 2019 年 04 月 16 日 2019 年 04 月 17 日股东大会大会决议公告》（公告编号：2019-027 号）详见公司披露于巨潮资讯网的《2018 2018 年年度股东大年度股东大会 37.46% 2019 年 05 月 21 日 2019 年 05 月 22 日年年度股东大会决会议公告》公告编号： 2019-053 号） 91 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文详见公司披露于巨潮资讯网的《2019 2019 年第三次临时年第三次临时股东临时股东大会 32.47% 2019 年 06 月 25 日 2019 年 06 月 26 日股东大会大会决议公告》（公告编号：2019-064 号）详见公司披露于巨潮资讯网的《2019 2019 年第四次临时年第四次临时股东临时股东大会 32.51% 2019 年 07 月 18 日 2019 年 07 月 19 日股东大会大会决议公告》（公告编号：2019-082 号）详见公司披露于巨潮资讯网的《2019 2019 年第五次临时年第五次临时股东临时股东大会 32.51% 2019 年 07 月 26 日 2019 年 07 月 27 日股东大会大会决议公告》（公告编号：2019-084 号）详见公司披露于巨潮资讯网的《2019 2019 年第六次临时年第六次临时股东临时股东大会 32.56% 2019 年 09 月 26 日 2019 年 09 月 27 日股东大会大会决议公告》（公告编号：2019-104 号）详见公司披露于巨潮资讯网的《2019 2019 年第七次临时年第七次临时股东临时股东大会 32.85% 2019 年 11 月 14 日 2019 年 11 月 15 日股东大会大会决议公告》（公告编号：2019-121 号） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况 92 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文是否连续两次本报告期应参现场出席董事以通讯方式参委托出席董事缺席董事会次出席股东大会独立董事姓名未亲自参加董加董事会次数会次数加董事会次数会次数数次数事会会议俞乐平 12 2 10 0 0否 1 尹大强 12 2 10 0 0否 1 何品晶 5 1 4 0 0否 0 李政辉 5 1 4 0 0否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司独立董事严格按照相关法律、法规和《公司章程》等的有关规定，参与公司规范运作，出席董事会和股东大会，审慎审议公司董事会的各项议案，独立履行职责，对公司的制度完善和发展决策提出了建设性的意见或建议，对部分议案出具了事先认可意见和独立意见，独立董事对公司有关建议均被公司采纳，在完善公司监督机制，维护公司及中小投资者利益方面起到了积极作用。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况董事会下设的审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会切实开展工作，就专业领域的重要决策向董事会提供意见和建议，为进一步细化董事会职能分工，提高董事会决策效率和风险控制能力发挥重要作用。2019年董事会下设委员会工作情况如下： 1、审计委员会根据《公司章程》、《审计委员会工作细则》等规定，在公司聘请度审计机构时，通过书面材料、与会计师事务所负责人会谈等方式，事前充分了解了该事务所的执业资质和能力，并向董事会提出聘任建议。在公司审计过程中充分履行了事前沟通、事中监督和事后检查等职责，在公司年度审计工作中发挥了积极的作用。 2、报告期内，薪酬与考核委员会正常履职。 3、战略发展委员会根据《公司章程》及《董事会战略发展委员会工作细则》赋予的职责, 本着公司及全体股东利益最大化的目标，时刻关注公司的经营发展方向，积极参与公司发展战略规划的制定工作，并提供合理建议。 4、报告期内，提名委员会根据《公司章程》、《提名委员会工作细则》等规定，就董事会成员候选人、高级管理人员等任职资格、推选程序进行审查，并向董事会提出决策建议。 93 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况报告期内，公司对高级管理人员的考评及激励机制主要按《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《公司高级管理人员薪酬管理办法》等相关规定执行。九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 15 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网纳入评价范围单位资产总额占公司合并 98.82% 财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并 99.02% 财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告 94 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文（1）以下缺陷事项认定为重大缺陷： A、董事、监事和高级管理人员舞弊；B、对（1）以下缺陷事项认定为非财务报告已经签发的财务报告重报以更正错误（由内部控制重大缺陷： A、内部控制重于政策变化或其他客观因素变化导致的对大或重要缺陷未得到整改，或重大缺陷以前年度的追溯调整除外）； C、注册会没有在合理期间得到整改； B、严重计师发现当期财务报告存在重大错报，而违反国家法律、法规，给公司造成重大内部控制在运行过程中未能发现该错报；损失； C、管理人员或主要技术人员 D、审计委员会、监事会和内部审计机构大量流失，导致公司生产经营存在重大对内部控制的监督无效。（2）以下缺陷不利影响； D、重要业务缺乏制度控事项认定为重要缺陷： A、违反公司内部制或制度系统性失效； E、缺乏民主决规章，形成损失未达到和超过重要性水平；策程序或决策程序不科学，如重大决策定性标准 B、重要业务制度或系统存在缺陷，重要失误，导致并购不成功。（2）以下缺缺陷未在合理时间内得到整改； C、未根陷事项认定为重要缺陷： A、关键岗据国家颁布的会计政策对公司会计政策进位业务人员流失严重； B、决策程序行修订和完善； D、不存在对非常规（非导致出现一般失误，造成损失未达到和重复）或复杂交易的控制； E、反舞弊程超过重要性水平； C、重要业务制度序和控制存在缺陷； F、未对编制期末财或系统存在缺陷； D、违反公司内部务报告的过程进行控制； G、未对财务报规章，造成损失。（3）一般缺陷除告流程中涉及的信息系统进行有效控制。上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控（3）一般缺陷除上述重大缺陷、重要缺制缺陷为非财务报告内部控制一般缺陷之外的其他控制缺陷为财务报告内部控陷。制一般缺陷。以公司上一年度合并财务报表数据为基准，确定公司合并财务报表错报（包括漏公司确定非财务报告内部控制缺陷的报）重要程度的定量标准：1、重大缺陷：定量标准是根据缺陷可能造成直接财利润总额潜在错报≥利润总额 7%;资产总产损失的金额确定：1、重大缺陷：损额潜在错报≥资产总额 3%。2、重要缺陷：定量标准失金额 1000 万元及以上。2、重要缺陷：利润总额 5%≤利润总额潜在错报<利润总损失金额 500 万元（含 500 万元）至额 7%；资产总额 1%≤资产总额潜在错报< 1000 万元。3、一般缺陷：损失金额小资产总额 3%3、一般缺陷：利润总额潜在于 500 万元错报<利润总额 5%；资产总额潜在错报< 资产总额 1% 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用内部控制审计报告中的审议意见段 95 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文我们认为，金圆环保股份有限公司于 2019 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期 2020 年 04 月 15 日内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 96 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文第十一节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否 97 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文第十二节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2020 年 04 月 13 日审计机构名称中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号中汇会审【2020】1407 号注册会计师姓名高峰，孔令江审计报告中汇会审[2020]1407号金圆环保股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了金圆环保股份有限公司(以下简称金圆股份公司)财务报表，包括2019年12月 31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金圆股份公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金圆股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 98 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 (一) 收入确认 1.事项描述金圆股份公司主要从事水泥、商品混凝土的生产与销售、固废危废资源化综合利用及无害化处置业务。如后附的财务报表附注五(四十)所述，2019年度，金圆股份公司营业收入 817,119.80万元，较2018年度增长2.47%，与收入确认相关的会计政策详见后附的财务报表附注三(三十)。由于收入确认对金圆股份公司当期利润有重大影响，金圆股份公司管理层(以下简称管理层)在收入确认方面可能存在重大错报风险，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。 2.审计中的应对我们针对收入确认执行的审计程序主要包括： (1) 了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性，并选取样本测试控制是否得到执行； (2) 选取样本检查销售合同，根据商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的规定； (3) 获取本期销售清单，对收入记录选取一定样本，检查销售合同、订单、发票、出库单、签收单等支持性文件，评价相关收入确认是否符合会计政策； (4) 对收入和成本执行分析性程序，包括本期各月份收入、成本、毛利率波动分析，主要产品收入、成本、毛利率分析等，评价收入确认的准确性和合理性； (5) 对本期重要客户，通过实地走访、查询相关公开信息等方式，以确定收入的真实性及其与金圆股份公司是否存在关联关系； 99 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 (6) 选取重要客户对其应收账款期末余额和本期销售额实施函证程序,并对函证过程进行严格的控制； (7) 针对资产负债表日前后确认的收入，选取一定样本，检查发货单、客户签收单等支持性文件，以确定收入是否被记录于恰当的会计期间。 (二) 应收账款的减值 1. 事项描述如后附的财务报表附注五(四)所述，截至2019年12月31日，金圆股份公司应收账款账面余额113,760.79万元，坏账准备金额10,647.10万元，应收账款账面余额占本期营业收入的比重为13.92%，应收账款减值政策详见后附的财务报表附注三(十三)。管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，据此确定应计提的坏账准备。鉴于应收账款的减值涉及管理层重大会计估计和判断，且影响金额重大，因此,我们将应收账款的减值确定为关键审计事项。 2. 审计中的应对我们针对应收账款的减值执行的审计程序主要包括： (1) 评价管理层对应收账款管理相关的内部控制制度设计和运行的有效性； (2) 通过比较前期坏账准备计提数和实际发生数，并结合对期后回款的检查，评价管理层过往预测的准确性； (3) 复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征； (4) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分 100 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文组合的合理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计，评价管理层编制的应收账款账龄的合理性；测试管理层使用数据(包括应收账款账龄、历史损失率等) 的准确性和完整性以及对应计提坏账准备的计算是否准确； (5) 选取一定样本分析应收账款的账龄和客户信用情况，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款减值计提的合理性； (6) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中做出恰当列报和披露。 (三) 商誉减值测试 1.事项描述如后附的财务报表附注五(十七)所述，截至2019年12月31日，金圆股份公司商誉账面余额为56,837.32万元，商誉减值准备16,334.19万元。管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。因商誉减值测试的过程复杂，管理层需要作出重大的判断，减值测试涉及确定折现率等参数及对未来若干年的经营和财务情况的假设，包括未来若干年的销售增长率和毛利率等。由于商誉金额重大，且管理层需要作出重大判断，因此，我们将商誉减值确定为关键审计事项。 2.审计中的应对我们针对商誉减值执行的审计程序主要包括： (1)了解并评估与商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性； (2)了解并评价管理层委聘的外部评估机构的胜任能力、专业素质和客观性； (3)了解管理层对商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测试时采用的关键假设和方法，并与管理层及评估机构讨论，评价相关假设和方法的合理性； (4)复核预测时所使用的关键参数，分析管理层所选用的关键参数的恰当性； (5)比较商誉所属资产组的账面价值与可回收金额的差异，确认商誉减值计提金额的准确性。 101 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文四、其他信息金圆股份公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则编制基础的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估金圆股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金圆股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。金圆股份公司治理层(以下简称治理层)负责监督金圆股份公司的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 102 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金圆股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金圆股份公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就金圆股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。二、财务报表财务附注中报表的单位为：元 103 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 1、合并资产负债表编制单位：金圆环保股份有限公司 2019 年 12 月 31 日单位：元项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日流动资产：货币资金 626,977,150.83 629,088,015.31 结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当 200,000.00 期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 14,338,234.06 28,723,757.00 应收账款 1,031,136,947.40 979,274,779.39 应收款项融资 33,592,395.68 预付款项 168,474,731.39 122,359,500.32 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 71,536,682.56 84,546,761.08 其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货 1,570,442,917.29 1,445,399,830.32 合同资产持有待售资产 33,736,617.52 一年内到期的非流动资产 10,820,987.65 其他流动资产 186,414,448.80 114,896,666.74 流动资产合计 3,702,913,508.01 3,449,046,915.33 非流动资产：发放贷款和垫款债权投资可供出售金融资产 46,331,014.87 104 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资 7,011,348.70 7,228,686.44 其他权益工具投资 57,531,014.87 其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 4,013,787,279.95 3,652,214,998.36 在建工程 446,691,617.49 318,381,092.18 生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 334,196,800.47 261,870,843.27 开发支出商誉 405,031,280.74 489,288,020.75 长期待摊费用 48,430,652.60 52,867,877.82 递延所得税资产 43,251,339.76 45,349,204.81 其他非流动资产 92,015,762.61 92,781,565.13 非流动资产合计 5,447,947,097.19 4,966,313,303.63 资产总计 9,150,860,605.20 8,415,360,218.96 流动负债：短期借款 1,688,783,317.66 1,385,684,923.29 向中央银行借款拆入资金交易性金融负债 7,668,850.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 373,300,000.00 473,043,675.29 应付账款 848,903,776.77 870,841,926.01 预收款项 75,180,435.96 86,944,156.47 合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放 105 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 40,592,869.78 36,862,813.03 应交税费 49,701,406.95 60,787,023.31 其他应付款 240,995,910.64 290,627,010.36 其中：应付利息 9,142,748.87 应付股利 2,769,341.80 2,512,000.46 应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债 245,020,996.48 215,606,666.76 其他流动负债流动负债合计 3,570,147,564.24 3,420,398,194.52 非流动负债：保险合同准备金长期借款 268,110,504.50 273,952,000.00 应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款 232,513,913.04 384,051,540.14 长期应付职工薪酬预计负债 4,750,402.13 4,461,350.66 递延收益 147,013,163.85 55,962,028.38 递延所得税负债 27,498,496.63 16,491,492.01 其他非流动负债非流动负债合计 679,886,480.15 734,918,411.19 负债合计 4,250,034,044.39 4,155,316,605.71 所有者权益：股本 714,644,396.00 714,644,396.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,615,618,804.20 1,615,551,837.15 106 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文减：库存股其他综合收益 29,186.04 31,315.67 专项储备 9,312,584.62 9,137,646.39 盈余公积 136,274,146.38 102,506,042.29 一般风险准备未分配利润 1,681,019,137.27 1,247,260,915.30 归属于母公司所有者权益合计 4,156,898,254.51 3,689,132,152.80 少数股东权益 743,928,306.30 570,911,460.45 所有者权益合计 4,900,826,560.81 4,260,043,613.25 负债和所有者权益总计 9,150,860,605.20 8,415,360,218.96 法定代表人：赵辉主管会计工作负责人：黄旭升会计机构负责人：潘小春 2、母公司资产负债表单位：元项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日流动资产：货币资金 27,066,921.62 116,519,839.36 交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项 30,000.00 其他应收款 1,168,537,281.28 649,746,397.29 其中：应收利息应收股利 200,000,000.00 存货合同资产持有待售资产 33,736,617.52 一年内到期的非流动资产其他流动资产 2,391,740.77 328,128.55 流动资产合计 1,197,995,943.67 800,360,982.72 107 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资 3,476,295,637.03 3,275,650,181.54 其他权益工具投资 11,200,000.00 其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 32,498,621.52 33,267,607.66 在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 39,000.08 52,000.04 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 13,943.57 73,023.57 非流动资产合计 3,520,047,202.20 3,309,042,812.81 资产总计 4,718,043,145.87 4,109,403,795.53 流动负债：短期借款 541,801,816.93 384,894,923.29 交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 234,202.40 7,910,283.02 预收款项合同负债应付职工薪酬 1,975,688.55 2,390,333.50 108 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文应交税费 3,280,561.45 6,774,537.75 其他应付款 279,847,249.71 118,478,912.24 其中：应付利息 6,503,133.23 应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 827,139,519.04 520,448,989.80 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 827,139,519.04 520,448,989.80 所有者权益：股本 714,644,396.00 714,644,396.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 2,632,508,729.02 2,632,508,729.02 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 98,149,087.90 64,380,983.81 未分配利润 445,601,413.91 177,420,696.90 所有者权益合计 3,890,903,626.83 3,588,954,805.73 109 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文负债和所有者权益总计 4,718,043,145.87 4,109,403,795.53 3、合并利润表单位：元项目 2019 年度 2018 年度一、营业总收入 8,171,198,004.04 7,974,016,178.93 其中：营业收入 8,171,198,004.04 7,974,016,178.93 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 7,667,301,021.29 7,422,242,180.05 其中：营业成本 6,976,679,032.87 6,782,337,921.78 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 56,777,801.76 47,870,149.46 销售费用 147,071,902.66 148,690,946.17 管理费用 246,379,115.52 241,518,683.42 研发费用 87,991,503.31 34,737,352.94 财务费用 152,401,665.17 167,087,126.28 其中：利息费用 152,036,583.69 169,623,560.59 利息收入 3,309,806.31 3,905,224.33 加：其他收益 130,970,264.17 109,212,496.04 投资收益（损失以“－”号填 21,855,581.73 57,193,315.46 列）其中：对联营企业和合营企业 -1,517,337.74 1,369,958.32 的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列） 110 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）公允价值变动收益（损失以 -7,883,350.00 7,990,535.00 “－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填 -5,862,425.87 列）资产减值损失（损失以“-”号填 -77,743,847.85 -167,799,151.81 列）资产处置收益（损失以“-”号填 -1,233,667.42 -22,964,840.85 列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 563,999,537.51 535,406,352.72 加：营业外收入 128,734,217.99 60,657,623.13 减：营业外支出 9,360,442.59 25,349,595.29 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 683,373,312.91 570,714,380.56 减：所得税费用 104,441,761.41 125,485,982.52 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 578,931,551.50 445,228,398.04 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 578,931,551.50 445,228,398.04 号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 503,258,545.86 374,619,215.17 2.少数股东损益 75,673,005.64 70,609,182.87 六、其他综合收益的税后净额 -3,042.32 -10,090.47 归属母公司所有者的其他综合收益 -2,129.63 -7,063.33 的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 111 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 5.其他（二）将重分类进损益的其他综合 -2,129.63 -7,063.33 收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 -2,129.63 -7,063.33 9.其他归属于少数股东的其他综合收益的 -912.69 -3,027.14 税后净额七、综合收益总额 578,928,509.18 445,218,307.57 归属于母公司所有者的综合收益 503,256,416.23 374,612,151.84 总额归属于少数股东的综合收益总额 75,672,092.95 70,606,155.73 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.70 0.52 （二）稀释每股收益 0.70 0.52 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：赵辉主管会计工作负责人：黄旭升会计机构负责人：潘小春 4、母公司利润表单位：元项目 2019 年度 2018 年度一、营业收入 5,440,352.84 7,706,886.76 减：营业成本税金及附加 39,213.02 1,067,826.59 112 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文销售费用管理费用 15,983,401.24 21,553,613.29 研发费用财务费用 -31,938,618.31 -9,858,020.25 其中：利息费用 20,972,456.79 19,801,174.52 利息收入 53,256,685.52 29,704,513.25 加：其他收益投资收益（损失以“－”号填 308,210,699.39 186,987,017.55 列）其中：对联营企业和合营企 1,351.53 2,146,839.98 业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号 -1,781,877.72 填列）资产减值损失（损失以“-”号 -2,170,071.11 填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填列） 327,785,178.56 179,760,413.57 加：营业外收入 9,897,667.93 29,251.80 减：营业外支出 1,805.59 3,147,975.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 337,681,040.90 176,641,690.37 列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） 337,681,040.90 176,641,690.37 （一）持续经营净利润（净亏损 337,681,040.90 176,641,690.37 以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额 113 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文（一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他六、综合收益总额 337,681,040.90 176,641,690.37 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目 2019 年度 2018 年度一、经营活动产生的现金流量： 114 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文销售商品、提供劳务收到的现金 8,058,437,825.65 8,489,983,428.92 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还 124,374,563.30 109,190,189.46 收到其他与经营活动有关的现金 197,638,379.19 105,170,821.66 经营活动现金流入小计 8,380,450,768.14 8,704,344,440.04 购买商品、接受劳务支付的现金 6,674,465,154.54 7,105,063,252.03 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 286,151,210.15 266,403,875.25 金支付的各项税费 581,851,212.79 563,460,101.27 支付其他与经营活动有关的现金 196,217,475.43 228,630,980.30 经营活动现金流出小计 7,738,685,052.91 8,163,558,208.85 经营活动产生的现金流量净额 641,765,715.23 540,786,231.19 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 18,519,217.52 52,187,679.54 取得投资收益收到的现金 19,695,726.35 45,428,529.71 处置固定资产、无形资产和其他 13,006,360.15 38,841,903.26 长期资产收回的现金净额 115 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文处置子公司及其他营业单位收到 8,600,065.50 29,980,536.38 的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 17,589,054.98 15,271,364.61 投资活动现金流入小计 77,410,424.50 181,710,013.50 购建固定资产、无形资产和其他 561,474,847.13 579,971,701.97 长期资产支付的现金投资支付的现金 57,806,017.00 8,169,800.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付 229,745,875.33 60,046,247.73 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 14,191,110.42 1,266,376.86 投资活动现金流出小计 863,217,849.88 649,454,126.56 投资活动产生的现金流量净额 -785,807,425.38 -467,744,113.06 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 153,748,000.00 33,010,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 153,748,000.00 33,010,000.00 收到的现金取得借款收到的现金 1,944,195,475.40 1,554,633,333.33 收到其他与筹资活动有关的现金 725,115,531.70 728,364,957.64 筹资活动现金流入小计 2,823,059,007.10 2,316,008,290.97 偿还债务支付的现金 1,641,608,666.76 1,610,751,999.96 分配股利、利润或偿付利息支付 199,737,034.41 136,511,499.67 的现金其中：子公司支付给少数股东的 52,364,420.41 774,631.13 股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 882,917,845.55 600,051,545.46 筹资活动现金流出小计 2,724,263,546.72 2,347,315,045.09 筹资活动产生的现金流量净额 98,795,460.38 -31,306,754.12 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -812,826.34 -59,675.22 影响五、现金及现金等价物净增加额 -46,059,076.11 41,675,688.79 加：期初现金及现金等价物余额 418,471,226.94 376,795,538.15 六、期末现金及现金等价物余额 372,412,150.83 418,471,226.94 6、母公司现金流量表单位：元 116 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文项目 2019 年度 2018 年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 5,691,961.13 8,169,300.00 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 217,464,230.91 353,875,161.50 经营活动现金流入小计 223,156,192.04 362,044,461.50 购买商品、接受劳务支付的现金 1,991,528.88 84,296.19 支付给职工以及为职工支付的现 10,416,711.72 6,153,364.37 金支付的各项税费 655,560.16 1,191,273.66 支付其他与经营活动有关的现金 33,088,195.80 117,933,394.90 经营活动现金流出小计 46,151,996.56 125,362,329.12 经营活动产生的现金流量净额 177,004,195.48 236,682,132.38 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 27,399,417.52 16,960,472.75 取得投资收益收到的现金 142,787,896.02 184,804,704.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 120,806,823.21 85,479,361.12 投资活动现金流入小计 290,994,136.75 287,244,538.69 购建固定资产、无形资产和其他 7,969,205.21 1,491,667.94 长期资产支付的现金投资支付的现金 276,916,652.12 251,530,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 348,300,000.00 347,850,000.00 投资活动现金流出小计 633,185,857.33 600,871,667.94 投资活动产生的现金流量净额 -342,191,720.58 -313,627,129.25 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 530,000,000.00 380,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 530,000,000.00 380,000,000.00 117 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文偿还债务支付的现金 380,000,000.00 200,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 59,153,604.27 50,280,233.56 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 29,000,000.00 5,863,194.44 筹资活动现金流出小计 468,153,604.27 256,143,428.00 筹资活动产生的现金流量净额 61,846,395.73 123,856,572.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -103,341,129.37 46,911,575.13 加：期初现金及现金等价物余额 116,408,050.99 69,496,475.86 六、期末现金及现金等价物余额 13,066,921.62 116,408,050.99 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元 2019 年度归属于母公司所有者权益所有少数项目其他权益工具其他一般未分者权资本减：库专项盈余股东股本优先永续综合风险配利其他小计益合权益其他公积存股储备公积计股债收益准备润 714,6 1,615, 102,50 1,247, 3,689, 570,91 4,260, 一、上年期末余 31,315 9,137, 44,39 551,83 6,042. 260,91 132,15 1,460. 043,61 额 .67 646.39 6.00 7.15 29 5.30 2.80 45 3.25 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 714,6 1,615, 102,50 1,247, 3,689, 570,91 4,260, 二、本年期初余 31,315 9,137, 44,39 551,83 6,042. 260,91 132,15 1,460. 043,61 额 .67 646.39 6.00 7.15 29 5.30 2.80 45 3.25 三、本期增减变 33,768 433,75 467,76 173,01 640,78 66,967 -2,129. 174,93 动金额（减少以 ,104.0 8,221. 6,101. 6,845. 2,947. .05 63 8.23 “－”号填列） 9 97 71 85 56 118 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 503,25 503,25 75,672 578,92 （一）综合收益 -2,129. 8,545. 6,416. ,092.9 8,509. 总额 63 86 23 5 18 153,74 153,74 （二）所有者投 8,000. 8,000. 入和减少资本 00 00 153,74 153,74 1．所有者投入 8,000. 8,000. 的普通股 00 00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 33,768 -69,50 -35,73 -52,36 -88,09 （三）利润分配 ,104.0 0,323. 2,219. 4,420. 6,640. 9 89 80 41 21 33,768 -33,76 1．提取盈余公 ,104.0 8,104. 积 9 09 2．提取一般风险准备 -35,73 -35,73 -52,36 -88,09 3．对所有者（或 2,219. 2,219. 4,420. 6,640. 股东）的分配 80 80 41 21 4．其他（四）所有者权 66,967 66,967 -4,038, -3,971, 益内部结转 .05 .05 826.69 859.64 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 119 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 66,967 66,967 -4,038, -3,971, 6．其他 .05 .05 826.69 859.64 174,93 174,93 174,93 （五）专项储备 8.23 8.23 8.23 5,025, 5,025, 5,025, 1．本期提取 627.50 627.50 627.50 4,850, 4,850, 4,850, 2．本期使用 689.27 689.27 689.27 （六）其他 714,6 1,615, 136,27 1,681, 4,156, 743,92 4,900, 四、本期期末余 29,186 9,312, 44,39 618,80 4,146. 019,13 898,25 8,306. 826,56 额 .04 584.62 6.00 4.20 38 7.27 4.51 30 0.81 上期金额单位：元 2018 年年度归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具其他一般未分少数股资本减：库专项盈余权益合股本优先永续综合风险配利其他小计东权益计其他公积存股储备公积股债收益准备润 714,6 1,668, 84,841 926,03 3,397, 3,866,5 一、上年期末 6,221, 38,379 9,459, 469,252 44,39 513,62 ,873.2 8,088. 314,32 67,185. 余额 047.68 .00 007.89 ,860.36 6.00 7.79 5 97 5.22 58 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 714,6 1,668, 84,841 926,03 3,397, 3,866,5 二、本年期初 6,221, 38,379 9,459, 469,252 44,39 513,62 ,873.2 8,088. 314,32 67,185. 余额 047.68 .00 007.89 ,860.36 6.00 7.79 5 97 5.22 58 120 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文三、本期增减 -52,96 17,664 321,22 291,81 变动金额（减 -6,221, -7,063. -321,3 101,658 393,476 1,790. ,169.0 2,826. 7,827. 少以“－”号填 047.68 33 61.50 ,600.09 ,427.67 64 4 33 58 列） 374,61 374,61 （一）综合收 -7,063. 70,606, 445,218 9,215. 2,151. 益总额 33 155.73 ,307.57 17 84 （二）所有者 -6,221, 6,221, 38,310, 44,531, 投入和减少资 047.68 047.68 000.00 047.68 本 1．所有者投入 38,310, 38,310, 的普通股 000.00 000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计 -6,221, 6,221, 6,221,0 入所有者权益 047.68 047.68 47.68 的金额 4．其他 17,664 -53,39 -35,73 （三）利润分 -1,106, -36,838 ,169.0 6,388. 2,219. 配 615.91 ,835.71 4 84 80 17,664 -17,66 1．提取盈余公 ,169.0 4,169. 积 4 04 -35,73 -35,73 2．提取一般风 -1,106, -36,838 2,219. 2,219. 险准备 615.91 ,835.71 80 80 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 -52,96 -52,96 （四）所有者 -20,523 -73,484 1,790. 1,790. 权益内部结转 ,187.77 ,978.41 64 64 1．资本公积转增资本（或股本） 121 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 -52,96 -52,96 -20,523 -73,484 6．其他 1,790. 1,790. ,187.77 ,978.41 64 64 （五）专项储 -321,3 -321,3 -321,36 备 61.50 61.50 1.50 1,170, 1,170, 1,170,7 1．本期提取 710.86 710.86 10.86 1,492, 1,492, 1,492,0 2．本期使用 072.36 072.36 72.36 14,372, 14,372, （六）其他 248.04 248.04 714,6 1,615, 102,50 1,247, 3,689, 4,260,0 四、本期期末 31,315 9,137, 570,911 44,39 551,83 6,042. 260,91 132,15 43,613. 余额 .67 646.39 ,460.45 6.00 7.15 29 5.30 2.80 25 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元 2019 年度项目其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公未分配所有者权股本其他优先股永续债其他积股合收益备积利润益合计 714,64 177,42 一、上年期末余 2,632,50 64,380,9 3,588,954, 4,396.0 0,696.9 额 8,729.02 83.81 805.73 0 0 加：会计政策变更 122 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文前期差错更正其他 714,64 177,42 二、本年期初余 2,632,50 64,380,9 3,588,954, 4,396.0 0,696.9 额 8,729.02 83.81 805.73 0 0 三、本期增减变 268,18 33,768,1 301,948,8 动金额（减少以 0,717.0 04.09 21.10 “－”号填列） 1 337,68 （一）综合收益 337,681,0 1,040.9 总额 40.90 0 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 33,768,1 -69,500 -35,732,21 （三）利润分配 04.09 ,323.89 9.80 1．提取盈余公 33,768,1 -33,768 积 04.09 ,104.09 2．对所有者（或 -35,732 -35,732,21 股东）的分配 ,219.80 9.80 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 123 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 714,64 445,60 四、本期期末余 2,632,50 98,149,0 3,890,903, 4,396.0 1,413.9 额 8,729.02 87.90 626.83 0 1 上期金额单位：元 2018 年年度其他权益工具项目资本公减：库存其他综盈余公未分配利所有者权股本优先永续专项储备其他其他积股合收益积润益合计股债 714,64 2,632,5 一、上年期末余 6,221,04 46,716, 54,175,39 3,441,824,2 4,396. 08,729. 额 7.68 814.77 5.37 87.48 00 02 加：会计政策变更前期差错更正其他 714,64 2,632,5 二、本年期初余 6,221,04 46,716, 54,175,39 3,441,824,2 4,396. 08,729. 额 7.68 814.77 5.37 87.48 00 02 三、本期增减变 -6,221,0 17,664, 123,245,3 147,130,51 动金额（减少以 47.68 169.04 01.53 8.25 “－”号填列）（一）综合收益 176,641,6 176,641,69 总额 90.37 0.37 124 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文（二）所有者投 -6,221,0 6,221,047.6 入和减少资本 47.68 8 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计 -6,221,0 6,221,047.6 入所有者权益 47.68 8 的金额 4．其他 17,664, -53,396,3 -35,732,219 （三）利润分配 169.04 88.84 .80 1．提取盈余公 17,664, -17,664,1 积 169.04 69.04 2．对所有者（或 -35,732,2 -35,732,219 股东）的分配 19.80 .80 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 125 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文（六）其他 714,64 2,632,5 四、本期期末余 64,380, 177,420,6 3,588,954,8 4,396. 08,729. 额 983.81 96.90 05.73 00 02 三、公司基本情况（一）公司概况金圆环保股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管理局吉改联批[1992]14号文、吉林省经济体制改革委员会吉改批[1992]42号文批准在对原吉林省轻工业进出口公司进行整体改制的基础上，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司注册地址：吉林省长春市净月开发区中信城枫丹白露一期3栋906室。法定代表人：赵辉。公司现有注册资本为人民币714,644,396.00元，总股本为714,644,396股，每股面值人民币1.00元。其中：有限售条件的流通股份A股55,608,680.00股；无限售条件的流通股份A股659,035,716.00股。1993年12月15日吉林轻工集团股份有限公司(以下简称吉林轻工公司)股票获准在深圳证券交易所(以下简称深交所)上市交易。本公司原名系吉林光华控股集团股份有限公司(以下简称光华控股公司)，前身系吉林轻工公司，吉林轻工公司系经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管理局吉改联批[1992]14号文、吉林省经济体制改革委员会吉改批[1992]42号文批准，在对原吉林省轻工业进出口公司进行整体改制的基础上，以定向募集方式设立的股份有限公司。1993年7月15日经吉林省人民政府吉政函242号和243号文批准，吉林轻工公司转为社会募集公司，并于1993年10月27日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]88号文批准，向社会公开发行股票2,700.00万股，注册资本变更为人民币10,700.00万元。1993年12月15日吉林轻工公司股票获准在深交所上市交易，股票简称“吉轻工A”，代码000546。1994年向全体股东分红送股，注册资本变更为12,840.00万元；1995年配股资金到位，注册资本变更为人民币13,868.00万元；1997年初转配股资金到位，注册资本变更为人民币16,950.00万元。由于吉林轻工公司1998－2000年连续三年亏损，每股净资产已为负值，2001年5月9日起，吉林轻工公司股票被深交所暂停上市。2001年6月19日，吉林轻工公司向深交所提交了宽限期申请，根据深交所《关于给予吉林轻工集团股份有限公司宽限期的决定》，吉林轻工公司被给予自2001年5月9日起十二个月的宽限期。2002年5月8日吉林轻工公司向深交所提交了恢复上市申请。2002年5月15日吉林轻工公司收到深交所函，深交所正式受理了吉林轻工公司恢复上市的申请。2002年8月8日起吉林轻工公司股票被深交所批准恢复了上市交易，股票简称“ST吉轻工”，代码仍为000546。 2003年9月，原控股股东将持有吉林轻工公司的股份转让给湖南吉首大学控制的新时代教育发展有限责任公司；2005年8月，苏州市光华实业(集团)有限公司完成收购湖南吉首大学控制的新时代教育发展有限责任公司所有手续，间接控制了吉林轻工公司；2005年10月17日吉林轻工公司召开临时股东大会，审议通过了“关于公司重大资产置换暨关联交易的议案”、“关于变更公司名称的议案”、“关于变更公司经营范围的议案”等议案，2005年10月19日经过吉林省工商行政管理局核准，吉林轻工公司更名为吉林光华控股集团股份有限公司，经营范围变更为以自有资金投资房地产开发、教育及相关产业等。随后股票简称也被批准变更为“ST吉光华”。因股权分置改革已实施完毕，股票简称改为“GST吉光华”。2006年4月6日光华控股公司披露2005年度报告，因主营业务经营正常，扣除非经常性损益后的净利润为正值，不存在《深圳证券交易所股票上市规则》第13.3.1条列示的对公司股票实行其他特别处理的情形，故于2006年4月5日向深交所提交了撤销其他特别处理的申请。经深交所审核同意，光华控股公司股票于2006年5月22日起撤销其他特别处理，股票简称变更为“G光华”，代码仍为000546。从2006年10月8日起，股票简称变更为“光华控股”，代码仍为000546。 2008年5月，光华控股公司控股股东新时代教育发展有限责任公司与江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司(以下简称“开元轻工”)签订了《股权转让协议》，将持有的光华控股公司部分股份23,136,348 126 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文股(占新时代教育发展有限责任公司所持公司股份的53.64%，占光华控股公司总股本的13.65%)以人民币 15,038.62万元转让给开元轻工；2008年6月16日，该项股份转让过户手续在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕，开元轻工成为光华控股公司第一大股东，实际控制人变更为江苏开元国际集团有限公司(以下简称“开元集团”)。 2009年9月7日，开元轻工与江苏开元资产管理有限公司(江苏开元资产管理有限公司于2016年11月22 日变更名为杭州开源资产管理有限公司，以下简称“开源资产”)签署了《股权转让协议》，将其所持有光华控股公司股份23,136,348股转让给开源资产，2009年10月28日，该项股份转让过户手续在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕，股份过户完成后，开源资产持有光华控股公司23,136,348股，占其总股本的13.65%，为其第一大股东，开元轻工不再持有光华控股公司股份，光华控股公司实际控制人仍为开元集团。广东南方国际传媒控股有限公司(以下简称“南方控股”)通过控股的上海泰泓投资管理有限公司 (以下简称“上海泰泓”)持有开源资产49.00%股权。 2010年7月12日，开元集团与南方控股签订了《股权转让协议》，南方控股通过协议方式受让开元集团持有开源资产9.00%股权，该股权转让后，南方控股取得光华控股公司第一大股东开源资产的控股权。南方控股是广东南方广播影视传媒集团(以下简称“南方传媒集团”)的全资子公司，光华控股公司实际控制人由开元集团变更为南方传媒集团。南方控股于2011年12月22日与深圳欧奇网络技术有限公司签署了《产权交易合同》，公开挂牌转让上海泰泓51%股权。 2012年7月2日，金圆控股集团有限公司(以下简称金圆控股)与上海泰泓签订《股权转让协议》，金圆控股受让上海泰泓持有开源资产49.00%的股权，成为开源资产第一大股东。由于金圆控股由赵璧生、赵辉父子二人共同控制，因此光华控股公司的实际控制人变更为赵璧生、赵辉父子。 2013年5月17日,金圆控股通过公开挂牌方式受让开元集团持有开源资产42.00%股权及相关债务,2013 年5月30日,光华控股公司收到开源资产《确认函》，金圆控股已全额支付上述股权及相关债权的转让款，并取得了江苏省产权交易所关于开源资产42.00%股权及相关债权转让成交的确认函。光华控股公司并于 2013年5月28日完成工商变更登记手续。根据光华控股公司2014年第二次临时股东大会决议和修改后的章程，并经中国证券监督管理委员会于 2014年11月28日《关于核准吉林光华控股集团股份有限公司向金圆控股集团有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2014]1259号)核准，光华控股公司向金圆控股、康恩贝集团有限公司(以下简称康恩贝集团)、邱永平、方岳亮等10名交易对方非公开发行人民币普通股(A股)合计428,933,014股(每股面值1元)购买其合计持有的青海互助金圆水泥有限公司(以下简称互助金圆公司)100.00%股权，互助金圆公司于2014 年12月1日办妥股权变更登记手续。光华控股公司非公开发行人民币普通股(A股)428,933,014股于2014年12 月9日在深圳证券交易所挂牌交易。非公开发行后，光华控股公司注册资本变更为人民币598,439,493.00元。根据2014年12月24日光华控股公司2014年第四次临时股东大会审议同意，光华控股公司名称变更为金圆水泥股份有限公司，公司已于2015年1月4日办妥工商变更登记手续。根据公司2015年8月24日第四次临时股东大会决议及2015年9月25日第八届董事会第二十次会议决议，公司以自有资金从二级市场自行购入2,960,086股公司股票作为人民币限制性股票授予15名股权激励对象，每股面值1元，授予价格每股5.76元，授予日为2015年9月28日。根据公司2016年5月20日召开的2015年度股东大会及第八届董事会第二十四次会议审议通过的《关于回购注销股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》与《关于重大资产重组标的资产2015 年度业绩承诺股份补偿实施方案的议案》：鉴于刘效锋先生已离职，根据公司首期限制性股票股权激励计划及相关规定，公司回购注销刘效锋先生已获授但尚未解锁的限制性股票800,000股(占本次激励计划授予限制性股票总数的27.03%，占公司股份总数的0.13%)；根据《发行股份购买资产之利润补偿协议》、《发行股份购买资产之利润补偿协议之补充协议》等相关承诺，依据公司2015年度业绩承诺股份补偿实施方案，公司以总价人民币1.00元的价格定向回购注销金圆控股2015年度应补偿股份数1,835,666股、康恩贝集团 2015年度应补偿股份数272,129股、邱永平2015年应补偿股份数275,494股、方岳亮2015年应补偿股份数 20,674股，合计2,403,963股(占公司股份总数的0.40%)。本次回购注销公司股份共计3,203,963股，公司注册 127 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文资本由人民币598,439,493.00元变更为人民币595,235,530.00元，公司已于2016年07月25日办妥工商变更手续。根据公司2016年第三次临时股东大会以及2017年第四次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准金圆水泥股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]1148号文)核准，2017年7 月，公司向特定对象非公开发行人民币普通股(A股) 119,408,866股(每股面值人民币1元)。本次发行后，公司注册资本由人民币595,235,530.00元变更为人民币714,644,396.00元，公司已于2017年9月25日办妥工商变更手续。根据公司2017年度股东大会决议，公司名称由金圆水泥股份有限公司名称变更为金圆环保股份有限公司，公司已于2018年5月11日办妥工商变更登记手续。本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬委员会、提名委员会等四个专门委员会。公司下设建材事业部、环保事业部和新材料事业部三大事业部及董事会办公室、行政人资部、财务资金部、投资发展部、审计监察部等5个职能部门。本公司属环保行业。经营范围：工业固体废弃物及危险废弃物收集、贮存、处置及综合利用项目的建设及运营；水泥及辅料、水泥制品生产、销售；建筑材料制作及技术服务；投资建设城市基础设施，投资环保、水泥、商砼、建材、公路运输相关业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本财务报表及财务报表附注已于2020年4月13日经公司第九届董事会第三十六次会议批准。（二）合并范围本公司2019年度纳入合并范围的子公司共57家，详见本附注九“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并范围子公司新增4家，注销和转让7家，详见本附注八“合并范围的变更”。为便于表述，将本期合并范围内的子公司简称如下：序号子公司全称子公司简称 1 青海互助金圆水泥有限公司互助金圆公司 2 江西新金叶实业有限公司江西新金叶公司 3 格尔木宏扬环保科技有限公司宏扬环保公司 4 香港金圆国际发展有限公司香港金圆公司 5 林西县富强金属有限公司林西富强公司 6 金圆环保发展有限公司金圆发展公司 7 上海华舆环境科技有限公司上海华舆公司 8 灌南金圆环保科技有限公司灌南金圆公司 9 江苏金圆新材科技有限公司江苏金圆公司 10 常德南方金圆环保科技有限公司常德南方公司 11 抚州南方金圆环保科技有限公司抚州南方公司 12 邵阳金圆为百环保科技有限公司邵阳金圆公司 13 四川天源达环保科技有限公司天源达公司 14 抚顺东立金圆环保科技有限公司抚顺金圆公司 15 金圆新材料有限公司金圆新材料公司 16 河源市金杰环保建材有限公司河源金杰公司 17 河源金圆环保科技有限公司河源环保公司 128 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 东源县金圆瑞丰石料有限责任公司金圆瑞丰公司 19 青海博友建材有限公司博友建材公司 20 西宁金圆商砼有限公司西宁商砼公司 21 海东金圆商砼有限公司海东金圆公司 22 青海宏扬水泥有限责任公司青海宏扬公司 23 青海民和金圆水泥有限公司民和金圆公司 24 杭州连威贸易有限公司连威贸易公司 25 青海金圆工程爆破有限公司金圆爆破公司 26 互助金圆环保科技有限公司互助环保公司 27 民和建鑫商品混凝土有限公司民和建鑫公司 28 青海金圆建材有限公司青海金圆公司 29 平安金圆建材有限公司平安金圆公司 30 西宁金砼商砼有限公司金砼商砼公司 31 化隆金圆商砼有限公司化隆金圆公司 32 格尔木金圆商砼有限公司格尔木商砼公司 33 那曲地区纳木措金圆建材有限公司那曲金圆公司 34 青海青海湖水泥有限公司青海湖水泥公司 35 上饶市金钱湾铜业有限公司金钱湾公司 36 上海翔叶贸易有限公司上海翔叶公司 37 江西新鸿环保科技有限公司新鸿环保公司 38 江西新金叶科技协同创新有限公司科技协同公司 39 江西汇盈环保科技有限公司汇盈环保公司 40 青海德胜环能科技有限公司德胜环能公司 41 大通宏正物流有限公司宏正物流公司 42 杭州金沅商务服务有限公司杭州金沅公司 43 赤峰富鹏电池有限公司赤峰富鹏公司 44 赤峰富尊环保科技有限公司赤峰富尊公司 45 三明南方金圆环保科技有限公司三明南方公司 46 安康市金圆旋龙环保科技有限公司安康旋龙公司 47 库伦旗金圆东蒙环保科技有限公司库伦旗金圆公司 48 天汇隆源环保工程有限公司天汇隆源公司 49 重庆埠源环保科技有限公司重庆埠源公司 50 重庆众思润禾环保科技有限公司众思润禾公司 51 济宁祥城环保有限公司济宁祥城公司 52 铜陵金圆环保产业发展有限公司铜陵金圆公司 53 福建东方园林环保科技有限公司福建东方公司 54 青海宏正环保科技有限公司宏正环保公司 55 浙江金圆慧本环保科技有限公司金圆慧本公司 56 金圆环境资源科技有限公司金圆环境公司 57 徐州鸿誉环境科技有限公司徐州鸿誉公司 129 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。 2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对固定资产折旧、无形资产摊销、预计负债、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注五(二十)、附注五(二十三)、附注五（二十七)和附注五(三十)等相关说明。 1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。 130 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1．同一控制下企业合并的会计处理参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2．非同一控制下企业合并的会计处理参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 131 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 3．企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 1．合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。 2．合并报表的编制方法本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4．丧失控制权的处置子公司股权本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后， 132 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五(十八)“长期股权投资”或本附注五(十)“金融工具”。 5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五(十八)3(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； 2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； 3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1．外币交易业务对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价， 133 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1) 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理； (2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 3．外币报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。 10、金融工具金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1．金融工具的分类、确认依据和计量方法 (1)金融资产和金融负债的确认和初始计量本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本附注五(三十)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。 (2)金融资产的分类和后续计量本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 1)以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 134 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。 (3)金融负债的分类和后续计量本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。 135 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债该类金融负债按照本附注五(十)2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。 3)财务担保合同财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： ①按照本附注五(十)5金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本附注五(三十) 的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。 4)以摊余成本计量的金融负债除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。 (4)权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 2．金融资产转移的确认依据及计量方法金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。 3．金融负债终止确认条件金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 136 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。 4．金融工具公允价值的确定金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注五(十一)。 5．金融工具的减值本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注五(十)1(3)3)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于 12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 6．金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11、公允价值公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需 137 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 12、应收票据本公司按照本附注五(十)5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：组合名称确定组合的依据银行承兑汇票组合承兑人为信用风险较低的银行商业承兑汇票组合承兑人为信用风险较高的企业 13、应收账款应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司按照本附注五(十)5所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：组合名称确定组合的依据账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款关联方组合应收本公司合并报表范围内关联方账款 138 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 14、应收款项融资本公司按照本附注五(十)5所述的一般方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融资的信用损失。当单项应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收款项融资划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：组合名称确定组合的依据银行承兑汇票组合承兑人为信用风险较低的银行 15、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司按照本附注五(十)5所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：组合名称确定组合的依据账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款关联方组合应收关联方款项，关联方单位财务状况良好低信用风险组合应收增值税退税及福利企业退税 16、存货公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。 2．企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。 139 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 3．企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。 4．低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物均按照一次转销法进行摊销。 5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中： (1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值； (2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 6．存货的盘存制度为永续盘存制。 17、持有待售资产 1．划分为持有待售类别的条件公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，在满足下列条件时，将其划分为持有待售类别： (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； (2)出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监督部门批准后方可出售的，公司已经获得批准。确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，当拟出售的子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的，公司停止将其划分为持有待售类别。部分资产或负债从持有待售的处置组中移除的，处置组中剩余资产或负债新组成的处置组仍满足持有待售划分条件的，公司将新组成的处置组划分为持有待售类别，否则将满足持有待售类别划分条件的非流动资产单独划分为持有待售类别。对于当期首次满足持有待售类别划分条件的非流动资产或处置组，不调整可比会计期间的资产负债表。 2．持有待售类的非流动资产或处置组的初始计量及后续计量对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 140 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。在初始计量或资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中的负债的利息和其他费用应继续予以确认。公司对持有待售的处置组确认资产减值损失金额时，先抵减处置组商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称第42号准则)计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中不适用第42号准则计量规定的资产和负债的账面价值，再按照上述相关规定进行会计处理。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益；划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用第42号准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额依据处置组中除商誉外的适用第42号准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值，同时将转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值以及划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 3．划分为持有待售类别的终止确认和计量非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：(1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；(2)可收回金额。公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 18、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。 1．共同控制和重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 2．长期股权投资的投资成本的确定 (1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其 141 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 (2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。 (3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。 3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法 (1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 (2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对 142 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 4．长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 (1)权益法核算下的长期股权投资的处置采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 (2)成本法核算下的长期股权投资的处置采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例 143 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号 ——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 19、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法 1．投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。 2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。如与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 4. 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 5．当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 20、固定资产（1）确认条件固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 5-40 3-5 2.38%-19.40% 144 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文机器设备年限平均法 3-15 3-5 6.33%-32.33% 运输工具年限平均法 4-10 5-10 9.00%-23.75% 电子设备及其他年限平均法 3-8 4、5、10 11.25%-32.00% 采矿平台其他 [注] [注] [注] [注]采矿平台按工作量法计提折旧，即按矿石已探明可采储量和每期实际的采矿量来确定当期折旧金额。说明： (1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 (2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。 (3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。其他说明： (1)因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 (2)若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认,并停止折旧和计提减值。 (3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 (4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： (1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司； (2)本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权； (3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的 75%以上(含 75%)]； (4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含 90%)]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含 90%)]； (5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 21、在建工程 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未 145 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 22、借款费用借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 1．借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。 (3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率 (加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 23、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试 1．无形资产的初始计量无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃 146 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 2．无形资产使用寿命及摊销根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况: 项目预计使用寿命依据期限(年) 软件预计受益期限 10 采矿权预计受益期限 3-15 土地使用权土地使用权证登记使用年限 50 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。（2）内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分 147 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 24、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： 1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； 2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； 3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； 4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； 5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等； 7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注五(十一)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 25、长期待摊费用长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 148 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 26、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴纳制度(补充养老保险) 或者企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费或者年金计划缴费，相应支出计入当期损益或者相关资产成本。（3）辞退福利的会计处理方法在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 27、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：1．该义务是承担的现时义务；2．该义务的履行很可能导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。 149 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 28、股份支付 1．股份支付的种类本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2．权益工具公允价值的确定方法 (1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3．确认可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 4．股份支付的会计处理 (1)以权益结算的股份支付以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2)以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 (3)修改、终止股份支付计划 150 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。 5．涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： (1)结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。 (2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 29、股份回购因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额，同时，按照其差额调整资本公积(股本溢价)。 30、收入公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求 1．收入的总确认原则 (1)销售商品商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入企业；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。 (2)提供劳务 151 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已完工作的测量结果确定提供劳务交易的完工进度。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 (3)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (4)建造合同 1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 4)当期未完成的建造合同，按照合同收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入，确认当期合同收入；按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认的费用，确认当期合同费用。当期完成的建造合同，按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确认收入，确认为当期合同收入；按照累计实际发生的合同成本扣除以前期间累计已确认费用，确认当期合同费用。 5)资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 2．本公司收入的具体确认原则 (1)水泥及商品混凝土产品销售公司已将水泥及商品混凝土产品发出，在取得客户签字确认的单据且产品销售收入能够可靠地计量，相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 (2)固废危废资源化综合利用公司已将固废危废资源化综合利用产品交付给购货方，取得客户签字确认的单据且产品销售收入能够可靠地计量，相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 (3)固废危废无害化处置公司的危险废物无害化处置根据公司与客户约定的处置价格结合公司实际的处置数量确认销售收入。 31、政府补助 1．政府补助的分类政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区 152 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为： (1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。 (2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。 (3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 2．政府补助的确认时点本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件： (1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的； (2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性； (3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到； (4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。 3．政府补助的会计处理政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理： (1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； (2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； (3)属于其他情况的，直接计入当期损益。政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 153 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 32、递延所得税资产/递延所得税负债 1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： (1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： (1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 33、租赁（1）经营租赁的会计处理方法 1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。 2)承租人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计 154 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。 34、库存股因减少注册资本或奖励职工等原因回购本公司股份，在注销或者转让之前，作为库存股管理，按实际支付的金额作为库存股成本，减少所有者权益，同时进行备查登记。如果转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。如果注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。 35、其他重要的会计政策和会计估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： 1．租赁的分类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 2．金融工具的减值本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或 155 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文转回。 3．存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 4．非金融非流动资产减值本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。 5．折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 6．递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 7．所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 8．预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 9．设定受益计划负债本公司已对公司原有离退休人员、因公已故员工遗属及内退和下岗人员的福利计划确认为一项负债。 156 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文该等福利费用支出及负债的金额依靠各种假设条件计算支付。这些假设条件包括折现率、福利增长率和平均医疗费用增长率。鉴于该等计划的长期性，上述估计具有较大不确定性。 10．公允价值计量本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注三(十一)“公允价值” 披露。 36、限制性股票股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积(股本溢价)；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。 37、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量(2017 年修订)》(财会[2017]7 号)、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移(2017 年修订)》(财会[2017]8 号)、《企业会计准则第 24 号——套期会计本次变更经公司九届二十四次董事会审 [注 1] (2017 年修订)》(财会[2017]9 号)，于 2017 议通过。年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报(2017 年修订)》(财会[2017]14 号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)，要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本次变更经公司九届二十九次董事会审财务报表格式要求变化 [注 2] 议通过。财政部于 2019 年 5 月 9 日发布《关于印发修订<企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换>的通知》(财会[2019]8 号， - [注 3] 以下简称“新非货币性资产交换准则”)，自 2019 年 6 月 10 日起执行。 157 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文财政部于 2019 年 5 月 16 日发布《关于印发修订《企业会计准则第 12 号——债务重组》的通知》(财会[2019]9 号，以下 - [注 4] 简称“新债务重组准则”)，自 2019 年 6 月 17 日起施行。 [注1]新金融工具准则改变了原准则下金融资产的分类和计量方式，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益、按公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司考虑金融资产的合同现金流量特征和自身管理金融资产的业务模式进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但对非交易性权益类投资，在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益，该等金融资产终止确认时累计利得或损失从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。新金融工具准则将金融资产减值计量由原准则下的“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同。本公司按照新金融工具准则的相关规定，对比较期间财务报表不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。调整情况详见本附注三(三十七)2、4之说明。 [注2]财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会 [2019]6号，以下简称“2019年新修订的财务报表格式”)。2019年新修订的财务报表格式将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目列报，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据” 和“应付账款”两个项目列报；增加对仅执行新金融工具准则对报表项目的调整要求；补充“研发费用”核算范围，明确“研发费用”项目还包括计入管理费用的自行开发无形资产的摊销；“营业外收入”和“营业外支出” 项目中删除债务重组利得和损失。此外，在新金融工具准则下，“应收利息”、“应付利息”仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息，基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中。财政部于2019年9月19日发布《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号，以下简称“2019年新修订的合并财务报表格式)。2019年新修订的合并财务报表格式除上述“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”项目的拆分外，删除了原合并现金流量表中“发行债券收到的现金 ”、“为交易目的而持有的金融资产净增加额”等行项目。本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等相关规定，对上述会计政策变更进行追溯调整，其中对仅适用新金融工具准则的会计政策变更追溯调整至2019年期初数，对其他会计政策变更重新表述可比期间财务报表。对于上述报表格式变更中简单合并与拆分的财务报表项目，本公司已在财务报表中直接进行了调整，不再专门列示重分类调整情况，其余无受重要影响的报表项目。 [注3]新非货币性资产交换准则规定对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。本公司按照规定自2019年6月10日起执行新非货币性资产交换准则，对2019年1月1日存在的非货币性资产交换采用未来适用法处理。 [注4]新债务重组准则规定对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。本公司按照规定自2019年6月17日起执行新债务重组准则，对2019年1月1日存在的债务重组采用未来适用法处理，本期无受重要影响的报表项目。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 158 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文（3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用合并资产负债表单位：元项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日调整数流动资产：货币资金 629,088,015.31 629,088,015.31 结算备付金拆出资金交易性金融资产 200,000.00 200,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 200,000.00 -200,000.00 资产衍生金融资产应收票据 28,723,757.00 4,550,000.00 -24,173,757.00 应收账款 979,274,779.39 979,274,779.39 应收款项融资 24,173,757.00 24,173,757.00 预付款项 122,359,500.32 122,359,500.32 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 84,546,761.08 84,546,761.08 其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货 1,445,399,830.32 1,445,399,830.32 合同资产持有待售资产 33,736,617.52 33,736,617.52 一年内到期的非流动 10,820,987.65 10,820,987.65 资产其他流动资产 114,896,666.74 114,896,666.74 流动资产合计 3,449,046,915.33 3,449,046,915.33 非流动资产：发放贷款和垫款债权投资 159 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文可供出售金融资产 46,331,014.87 -46,331,014.87 其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资 7,228,686.44 7,228,686.44 其他权益工具投资 46,331,014.87 46,331,014.87 其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 3,652,214,998.36 3,652,214,998.36 在建工程 318,381,092.18 318,381,092.18 生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 261,870,843.27 261,870,843.27 开发支出商誉 489,288,020.75 489,288,020.75 长期待摊费用 52,867,877.82 52,867,877.82 递延所得税资产 45,349,204.81 45,349,204.81 其他非流动资产 92,781,565.13 92,781,565.13 非流动资产合计 4,966,313,303.63 4,966,313,303.63 资产总计 8,415,360,218.96 8,415,360,218.96 流动负债：短期借款 1,385,684,923.29 1,393,940,049.65 8,255,126.36 向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 473,043,675.29 473,043,675.29 应付账款 870,841,926.01 870,841,926.01 预收款项 86,944,156.47 86,944,156.47 合同负债卖出回购金融资产款 160 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 36,862,813.03 36,862,813.03 应交税费 60,787,023.31 60,787,023.31 其他应付款 290,627,010.36 281,484,261.49 -9,142,748.87 其中：应付利息 9,142,748.87 -9,142,748.87 应付股利 2,512,000.46 2,512,000.46 应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动 215,606,666.76 215,877,929.72 271,262.96 负债其他流动负债流动负债合计 3,420,398,194.52 3,419,781,834.97 -616,359.55 非流动负债：保险合同准备金长期借款 273,952,000.00 274,568,359.55 616,359.55 应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款 384,051,540.14 384,051,540.14 长期应付职工薪酬预计负债 4,461,350.66 4,461,350.66 递延收益 55,962,028.38 55,962,028.38 递延所得税负债 16,491,492.01 16,491,492.01 其他非流动负债非流动负债合计 734,918,411.19 735,534,770.74 616,359.55 负债合计 4,155,316,605.71 4,155,316,605.71 所有者权益：股本 714,644,396.00 714,644,396.00 其他权益工具其中：优先股 161 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文永续债资本公积 1,615,551,837.15 1,615,551,837.15 减：库存股其他综合收益 31,315.67 31,315.67 专项储备 9,137,646.39 9,137,646.39 盈余公积 102,506,042.29 102,506,042.29 一般风险准备未分配利润 1,247,260,915.30 1,247,260,915.30 归属于母公司所有者权益 3,689,132,152.80 3,689,132,152.80 合计少数股东权益 570,911,460.45 570,911,460.45 所有者权益合计 4,260,043,613.25 4,260,043,613.25 负债和所有者权益总计 8,415,360,218.96 8,415,360,218.96 调整情况说明母公司资产负债表单位：元项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日调整数流动资产：货币资金 116,519,839.36 116,519,839.36 交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 979,274,779.39 应收款项融资预付款项 30,000.00 30,000.00 其他应收款 649,746,397.29 649,746,397.29 其中：应收利息应收股利存货合同资产持有待售资产 33,736,617.52 33,736,617.52 162 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文一年内到期的非流动资产其他流动资产 328,128.55 328,128.55 流动资产合计 800,360,982.72 800,360,982.72 非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资 3,275,650,181.54 3,275,650,181.54 其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 33,267,607.66 33,267,607.66 在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 52,000.04 52,000.04 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 73,023.57 73,023.57 非流动资产合计 3,309,042,812.81 3,309,042,812.81 资产总计 4,109,403,795.53 4,109,403,795.53 流动负债：短期借款 384,894,923.29 391,398,056.52 6,503,133.23 交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 163 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文应付账款 7,910,283.02 7,910,283.02 预收款项合同负债应付职工薪酬 2,390,333.50 2,390,333.50 应交税费 6,774,537.75 6,774,537.75 其他应付款 118,478,912.24 111,975,779.01 -6,503,133.23 其中：应付利息 6,503,133.23 -6,503,133.23 应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 520,448,989.80 520,448,989.80 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 520,448,989.80 520,448,989.80 所有者权益：股本 714,644,396.00 714,644,396.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 2,632,508,729.02 2,632,508,729.02 减：库存股 164 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文其他综合收益专项储备盈余公积 64,380,983.81 64,380,983.81 未分配利润 177,420,696.90 177,420,696.90 所有者权益合计 3,588,954,805.73 3,588,954,805.73 负债和所有者权益总计 4,109,403,795.53 4,109,403,795.53 调整情况说明（4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 √ 适用 □ 不适用 1）本公司金融资产在首次执行日按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：金融资产修订前的金融工具确认计量准则修订后的金融工具确认计量准则类别计量类别账面价值计量类别账面价值货币资金摊余成本(贷款和应收款 629,088,015.31 摊余成本 629,088,015.31 项) 应收款项摊余成本(贷款和应收款 1,092,545,297.47 摊余成本 1,068,371,540.47 项) 以公允价值计量且其变 - 动计入当期损益(准则要求) 以公允价值计量且其变 24,173,757.00 动计入其他综合收益(准则要求) 交易性金融资以公允价值计量且其变 200,000.00 以公允价值计量且其变 200,000.00 产动计入当期损益(交易性) 动计入当期损益(准则要求) 证券投资以公允价值计量且其变 46,331,014.87 以公允价值计量且其变 46,331,014.87 动计入其他综合收益(可动计入其他综合收益(指供出售类权益工具) 定) 以公允价值计量且其变 - 动计入当期损益(准则要求) 2）本公司金融资产在首次执行日原账面价值调整为按照修订后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量的新账面价值的调节表：项目按原金融工具准则重分类重新计量按新金融工具准则列示的账面价值列示的账面价值 (2018年12月31日) (2019年1月1日) 摊余成本货币资金按原 CAS22 列示的余额 629,088,015.31 629,088,015.31 165 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文和按新 CAS22 列示的余额应收款项按原CAS22列示的余额 1,092,545,297.47 减：转出至以公允价值计 24,173,757.00 量且其变动计入其他综合收益(新CAS22) 按新CAS22列示的余额 1,068,371,540.47 以摊余成本计量的总金 1,721,633,312.78 24,173,757.00 - 1,068,371,540.47 融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益交易性金融资产按原 CAS22 列示的余额 200,000.00 200,000.00 和按新 CAS22 列示的余额以公允价值计量且其变 200,000.00 - - 200,000.00 动计入当期损益的总金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益应收款项按原CAS22列示的余额加：自摊余成本(原 24,173,757.00 CAS22)转入重新计量：由摊余成本计 - 量变为公允价值计量按新CAS22列示的余额 24,173,757.00 证券投资 —— 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(权益工具投资) 按原CAS22列示的余额加：自可供出售类(原 46,331,014.87 CAS22)转入——指定按新CAS22列示的余额 46,331,014.87 166 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文证券投资 —— 可供出售金融资产按原CAS22列示的余额 46,331,014.87 减：转出至按照要求必须 - 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 (新CAS22) 减：转出至摊余成本(新 - CAS22) 减：转出至以公允价值计 46,331,014.87 量且其变动计入其他综合收益 —— 权益工具投资减：转出至以公允价值计 - 量且其变动计入其他综合收益——债务工具按新CAS22列示的余额以公允价值计量且其变 46,331,014.87 24,173,757.00 - 70,504,771.87 动计入其他综合收益的总金融资产 3）本公司在首次执行日原金融资产减值准备期末金额调整为按照修订后金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备调节表：计量类别按原金融工具准则计重分类重新计量按新金融工具准则提损失准备/按或有事计提信用损失准备项准则确认的预计负债贷款和应收款项(原CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新CAS22) 应收款项 131,902,391.17 - - 131,902,391.17 总计 131,902,391.17 - - 131,902,391.17 可供出售债务工具(原CAS22)/以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具(新CAS22) 证券投资 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 总计 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 38、终止经营 1．终止经营的条件终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的 167 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文一部分； (3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。 2．终止经营的列报拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的，自停止使用日起作为终止经营列报；因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并报表中列报相关终止经营损益；在利润表中将终止经营处置损益的调整金额作为终止经营损益列报。非流动资产或处置组不再划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除的，公司在当期利润表中将非流动资产或处置组的账面价值调整金额作为持续经营损益列报。公司的子公司、共同经营、合营企业、联营企业以及部分对合营企业或联营企业的投资不再继续划分为持有待售类别或从持有待售的处置组中移除的，公司在当期财务报表中相应调整各个划分为持有待售类别后可比会计期间的比较数据。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失或转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失或转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值税 16%、13%、10%、9%、3%[注 1] 增值额城市维护建设税应缴流转税税额 7%、5%、1% 企业所得税应纳税所得额 25%、16.5%、15%、9%[注 2] 教育费附加应缴流转税税额 3% 地方教育附加应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率互助金圆公司、青海宏扬公司、河源金杰公司、江西新金叶 15% 公司及汇盈环保公司香港金圆公司 16.5% 那曲金圆公司 9% 除上述以外的其他纳税主体 25% 2、税收优惠 1．增值税 (1)根据财政部、国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知(财税 168 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文〔2015〕78号)的规定，子公司青海湖水泥公司、互助金圆公司及其下属子公司采用旋窑法工艺生产并且水泥及熟料产品生产原料中掺兑废渣比例不低于20%的42.5及以上等级水泥、掺兑废渣比例不低于40%的其他水泥及水泥熟料销售享受增值税“即征即退”70%的退税税收优惠政策；子公司江西新金叶公司采用废旧线路板、废催化剂、熔炼渣等比例不低于70%生产的产品销售享受增值税“即征即退”30%的税收优惠政策，进行垃圾处理及污泥处理处置劳务享受增值税“即征即退”70%的税收优惠政策；子公司德胜环能公司、宏扬环保公司、徐州鸿誉公司、灌南金圆公司采用含油污水、有机废水、污水处理后产生的污泥，油田采油过程中产生的油污泥(浮渣)生产的产品销售享受增值税“即征即退”70%的退税优惠政策。 (2)根据财政部、国家税务总局《关于铂金及其制品税收政策的通知》(财税〔2003〕86号)的规定，江西新金叶公司自产自销的铂金享受增值税“即征即退”100%的税收优惠政策。 (3)根据财政部、国家税务总局《关于黄金税收政策问题的通知》(财税〔2002〕142号)的规定，江西新金叶公司属黄金生产和经营单位，相应销售的黄金和黄金矿砂(含伴生金)免征增值税。 2．所得税 (1)根据财政部、海关总署、国家税务总局于2011年7月27日联合发布的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号), 自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。互助金圆公司及青海宏扬公司本期减按15%的税率征收企业所得税。 (2) 根据西藏自治区人民政府于2018年8月10日发布的《西藏自治区招商引资优惠政策若干规定(试行) 》第四条规定，企业自2018年1月1日至2020年12月31日，从事《西部地区鼓励类产业目录》产业且主营业务收入占企业收入总额70%以上的，执行西部大开发15%的企业所得税税率；第六条规定，符合条件的企业自2018年1月1日至2021年12月31日，免征企业所得税地方分享部分。那曲金圆公司本期减按9%的税率征收企业所得税。 (3)根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)、《财政部国家税务总局国家发展改革委关于公布环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录(试行)的通知》(财税〔2009〕166号)规定，符合条件的工业固体废物处理项目和危险废物处理项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。子公司宏扬环保公司、河源环保公司、重庆埠源公司、徐州鸿誉公司、林西富强公司、宏正物流公司以及灌南金圆公司本期免征企业所得税，德胜环能公司本期减半征收企业所得税。 (4) 本公司子公司江西新金叶公司于 2016 年 11 月 15 日被认定为高新技术企业，证书编号 GR201636000257，2017年度至2019年度适用企业所得税税率为15%。本公司子公司河源金杰公司于2019年12月2日被认定为高新技术企业，证书编号GR201944008229，2019 年度至2021年度适用企业所得税税率为15%。本公司子公司汇盈环保公司于2019年9月16日被认定为高新技术企业，证书编号GR201936000859,2019 年度至2021年度适用企业所得税税率为15%。 3、其他七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 496,997.47 2,542,201.44 169 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文银行存款 363,310,231.02 400,951,224.10 其他货币资金 263,169,922.34 225,594,589.77 合计 626,977,150.83 629,088,015.31 其中：存放在境外的款项总额 12,417.96 158.61 其他说明 1.抵押、质押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或资金汇回受到限制的款项说明项目期末数期初数银行存款 920,000.00 111,788.37 其中：诉讼冻结 920,000.00 111,788.37 其他货币资金 253,645,000.00 210,505,000.00 其中：银行承兑汇票保证金 219,795,000.00 207,825,000.00 信用证保证金 33,850,000.00 2,680,000.00 小计 254,565,000.00 210,616,788.37 2.外币货币资金明细情况详见本附注七(五十九)“外币货币性项目”之说明。 2、交易性金融资产单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益 0.00 200,000.00 的金融资产其中：其他 200,000.00 合计 0.00 200,000.00 其他说明： [注]：期初数与上期期末余额(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注五(三十七)3之说明。 3、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额商业承兑票据 16,145,187.58 4,550,000.00 减：坏账准备 -1,806,953.52 合计 14,338,234.06 4,550,000.00 单位：元 170 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例其中：按组合计提坏账准 16,145,1 1,806,95 14,338,23 4,550,000 4,550,000 100.00% 11.19% 100.00% 备的应收票据 87.58 3.52 4.06 .00 .00 其中： 16,145,1 1,806,95 14,338,23 4,550,000 4,550,000 合计 100.00% 11.19% 100.00% 87.58 3.52 4.06 .00 .00 按组合计提坏账准备：单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例商业承兑汇票 16,145,187.58 1,806,953.52 11.19% 合计 16,145,187.58 1,806,953.52 -- 确定该组合依据的说明： [注]：期初数与上期期末余额(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注五(三十七)3之说明。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏账准备按组合计提坏账 1,806,953.52 1,806,953.52 准备合计 1,806,953.52 1,806,953.52 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 171 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 4、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按单项计提坏账准 4,933,91 4,933,91 4,510,680 4,510,680 0.43% 100.00% 0.41% 100.00% 备的应收账款 4.93 4.93 .00 .00 其中：按组合计提坏账准 1,132,67 101,537, 1,031,136 1,083,123 103,848,3 979,274,77 99.57% 8.96% 99.59% 9.59% 备的应收账款 4,022.70 075.30 ,947.40 ,097.32 17.93 9.39 其中： 1,137,60 106,470, 1,031,136 1,087,633 108,358,9 979,274,77 合计 100.00% 100.00% 7,937.63 990.23 ,947.40 ,777.32 97.93 9.39 按单项计提坏账准备：单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由陕西鑫龙宏远建设工程该公司财务状况恶化， 4,510,680.00 4,510,680.00 100.00% 有限公司预计款项难以收回该公司财务状况恶化，杭州宇田科技有限公司 423,234.93 423,234.93 100.00% 预计款项难以收回合计 4,933,914.93 4,933,914.93 -- -- 按组合计提坏账准备：单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例账龄组合 1,132,674,022.70 101,537,075.30 8.96% 合计 1,132,674,022.70 101,537,075.30 -- 确定该组合依据的说明：其中：账龄组合账龄账面余额坏账准备计提比例(%) 1年以内 765,611,203.00 38,280,560.17 5.00 1-2年 265,840,879.60 26,584,087.97 10.00 2-3年 77,452,799.68 23,235,839.91 30.00 172 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 3-4年 18,595,750.30 9,297,875.15 50.00 4-5年 5,173,390.12 4,138,712.10 80.00 小计 1,132,674,022.70 101,537,075.30 - 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用按账龄披露单位：元账龄账面余额 1 年以内（含 1 年） 765,611,203.00 1至2年 265,840,879.60 2至3年 77,452,799.68 3 年以上 28,703,055.35 3至4年 23,529,665.23 4至5年 5,173,390.12 5 年以上 0.00 合计 1,137,607,937.63 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏账 4,510,680.00 423,234.93 4,933,914.93 准备按组合计提坏账 103,848,317.93 -2,618,068.72 544,382.89 237,556.80 101,537,075.30 准备合计 108,358,997.93 -2,194,833.79 544,382.89 237,556.80 106,470,990.23 （3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额零星客户 237,556.80 173 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位：元占应收账款期末余额合计数的单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额比例第一名 59,260,824.74 5.21% 8,709,781.95 第二名 49,725,106.21 4.37% 2,486,255.31 第三名 45,118,145.50 3.97% 6,479,399.15 第四名 35,507,156.15 3.12% 3,048,312.35 第五名 33,710,864.60 2.96% 4,703,617.26 合计 223,322,097.20 19.63% 5、应收款项融资单位：元项目期末余额期初余额银行承兑汇票 33,592,395.68 24,173,757.00 合计 33,592,395.68 24,173,757.00 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 1.应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况期末余额均系银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。 2.坏账准备计提情况期末按组合计提坏账准备的应收款项融资组合账面余额坏账准备计提比例(%) 银行承兑汇票 33,592,395.68 - - 3.期末公司已背书或者贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票 628,579,050.75 - 其他说明： [注]：期初数与上期期末余额(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注五(三十七)3之说明。 174 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 147,018,193.49 87.26% 102,264,361.97 83.58% 1至2年 17,435,716.32 10.35% 18,604,305.01 15.20% 2至3年 2,662,087.48 1.58% 805,312.94 0.66% 3 年以上 1,358,734.10 0.81% 685,520.40 0.56% 合计 168,474,731.39 -- 122,359,500.32 -- （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本公司期末预付款项余额前五名累计金额为61,708,840.19元，占预付款项余额的比例为36.63%。其他说明：期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 7、其他应收款单位：元项目期末余额期初余额其他应收款 71,536,682.56 84,546,761.08 合计 71,536,682.56 84,546,761.08 （1）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额应收暂付款 34,047,033.80 54,053,485.00 拆借款 7,856,316.90 21,859,003.88 资产处置款 18,794,946.00 12,635,462.24 押金保证金 28,453,892.56 8,224,752.55 175 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文备用金 6,504,679.56 7,046,699.63 其他 5,956,813.94 4,270,751.02 合计 101,613,682.76 108,090,154.32 2）坏账准备计提情况单位：元第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来 12 个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 4,472,396.50 19,070,996.74 23,543,393.24 2019 年 1 月 1 日余额在 —— —— —— —— 本期 --转入第二阶段 -712,719.42 712,719.42 --转入第三阶段 -15,241,069.39 15,241,069.39 本期计提 250,744.03 752,252.63 6,024,087.45 7,027,084.11 其他变动 46,144.02 -539,621.17 -493,477.20 2019 年 12 月 31 日余额 4,056,565.13 4,755,278.23 21,265,156.84 30,077,000.20 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用按账龄披露单位：元账龄账面余额 1 年以内（含 1 年） 58,573,249.03 1至2年 11,279,026.52 2至3年 7,664,419.15 3 年以上 24,096,988.06 3至4年 1,600,600.01 4至5年 7,883,400.21 5 年以上 14,612,987.84 合计 101,613,682.76 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额 176 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文计提收回或转回核销其他按单项计提坏账 21,265,156.84 21,265,156.84 准备按组合计提坏账 23,543,393.24 -14,238,072.73 46,144.02 539,221.17 400.00 8,811,843.36 准备合计 23,543,393.24 7,027,084.11 46,144.02 539,221.17 400.00 30,077,000.20 期末按账龄组合计提坏账准备的其他应收款组合账面余额坏账准备计提比例(%) 单项计提组合 21,265,156.84 21,265,156.84 100.00 账龄组合 80,348,525.92 8,811,843.36 10.97 小计 101,613,682.76 30,077,000.20 - 其中：账龄组合账龄账面余额坏账准备计提比例(%) 1年以内 58,573,249.03 2,928,662.46 5.00 1-2年 11,279,026.52 1,127,902.67 10.00 2-3年 7,127,194.15 2,138,158.24 30.00 3-4年 1,013,974.94 506,987.47 50.00 4-5年 1,224,743.79 979,795.03 80.00 5年以上 1,130,337.49 1,130,337.49 100.00 小计 80,348,525.92 8,811,843.36 - 4）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额零星单位 539,221.17 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例第一名押金保证金 20,250,000.00 1 年以内 19.93% 1,012,500.00 第二名资产处置款 18,387,200.00 1 年以内 18.10% 919,360.00 第三名暂借款 4,479,554.40 5 年以上 4.41% 4,479,554.40 应收暂付款 3,221,600.00 1 年以内 3.17% 161,080.00 第四名应收暂付款 1,168,600.00 1-2 年 1.15% 116,860.00 177 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文应收暂付款 1,560,779.49 1-2 年 1.54% 156,077.95 第五名应收暂付款 2,535,090.91 2-3 年 2.49% 468,233.85 合计 -- 51,602,824.80 -- 50.79% 7,313,666.20 8、存货是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 604,328,654.44 604,328,654.44 506,710,588.47 497,154.99 506,213,433.48 在产品 738,678,626.75 30,451,930.96 708,226,695.79 759,983,845.12 54,209,575.82 705,774,269.30 库存商品 254,791,455.57 254,791,455.57 232,303,962.42 1,929,931.39 230,374,031.03 周转材料 3,096,111.49 3,096,111.49 3,038,096.51 3,038,096.51 合计 1,600,894,848.25 30,451,930.96 1,570,442,917.29 1,502,036,492.52 56,636,662.20 1,445,399,830.32 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求 [注]期末存货中用于债务担保的账面价值为74,881,494.90元。（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 497,154.99 497,154.99 在产品 54,209,575.82 3,014,121.38 26,321,115.82 450,650.42 30,451,930.96 库存商品 1,929,931.39 1,929,931.39 合计 56,636,662.20 3,014,121.38 26,321,115.82 2,877,736.80 30,451,930.96 [注]其中本期存货跌价准备转销金额为16,017,324.31元 1.本期计提、转回情况说明类别确定可变现净值的具体依据本期转回存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例(%) 原材料所生产的产成品的估计售价减 - - 去至完工时将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费 178 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文在产品所生产的产成品的估计售价减产品售价上升 1.39 去至完工时将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费库存商品估计售价减去估计的销售费用 - - 和相关税费 9、持有待售资产其他说明： 1. 明细情况单位：元项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值苏州市置业房地产开 - - - 37,313,084.09 8,268,884.09 29,044,200.00 发有限公司(以下简称苏州置业公司) 苏州工业园区职业技 - - - 4,692,417.52 - 4,692,417.52 术学院(以下简称苏州职业学院) 合计 - - - 42,005,501.61 8,268,884.09 33,736,617.52 2. 持有待售资产减值准备单位：元项目期初数本期增加本期减少期末数计提其他转回其他苏州置业公司 8,268,884.09 - - - 8,268,884.09 - 小计 8,268,884.09 - - - 8,268,884.09 - 10、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额融资租赁保证金 10,820,987.65 合计 10,820,987.65 179 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 11、其他流动资产是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否单位：元项目期末余额期初余额商品期货合约保证金 36,017,842.00 3,169,800.00 待抵扣进项税 83,217,419.75 40,561,469.95 留抵进项税 45,812,122.71 53,545,869.17 预缴税费 11,503,579.70 12,291,474.08 其他 9,863,484.64 5,328,053.54 合计 186,414,448.80 114,896,666.74 其他说明：期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 12、长期股权投资单位：元本期增减变动期初余额期末余额被投资单权益法下宣告发放减值准备 (账面价其他综合其他权益计提减值 (账面价位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额值) 收益调整变动准备值) 资损益或利润一、合营企业二、联营企业青海九凝建材有限公司(以 2,090,225 -60,239.7 2,029,986 下简称九 .91 5 .16 凝建材公司) 赤峰八达运输有限公司(以 1,148,557 135,442.9 -100,000. 1,184,000 下简称赤 .17 6 00 .13 峰八达公司) 180 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文兰溪金圆投资有限公司(以 3,500,000 3,501,351 1,351.53 下简称兰 .00 .53 溪金圆公司) 重庆耀辉环保有限公司(以 925,916.1 -212,540. 713,376.1 下简称重 7 03 4 庆耀辉公司) 锦州金圆环保科技有限公司 -378,907. -606,292. -985,199. (以下简 45 28 73 称锦州金圆公司) 四川耀辉环保有限公司(以 -57,105.3 200,000.0 -164,698. -21,804.0 下简称四 6 0 65 1 川耀辉公司) 广州丰兆投资有限公司(以 1,200,000 -610,361. 589,638.4 下简称广 .00 52 8 州丰兆公司) 7,228,686 1,400,000 -1,517,33 -100,000. 7,011,348 小计 .44 .00 7.74 00 .70 7,228,686 1,400,000 -1,517,33 -100,000. 7,011,348 合计 .44 .00 7.74 00 .70 其他说明期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 13、其他权益工具投资单位：元项目期末余额期初余额 181 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文吉林省敖东药业有限责任公司[注 2] 青海大通农村商业银行股份有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 江西广信农村商业银行股份有限公司 32,331,014.87 32,331,014.87 江西婺源农村商业银行股份有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 浙江新时代中能循环科技有限公司 11,200,000.00 合计 57,531,014.87 46,331,014.87[注 1] 分项披露本期非交易性权益工具投资单位：元指定为以公允价其他综合收益转其他综合收益转值计量且其变动项目名称确认的股利收入累计利得累计损失入留存收益的金入留存收益的原计入其他综合收额因益的原因青海大通农村商业银行股份有限 480,000.00 公司江西广信农村商业银行股份有限 757,050.00 公司江西婺源农村商业银行股份有限 444,746.60 - - 公司合计 1,681,796.60 其他说明： [注1]：期初数与上期期末余额(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注五(三十七)3之说明。 [注2]：该公司财务状况恶化，实际已歇业，故全额计提减值准备。 14、固定资产单位：元项目期末余额期初余额固定资产 4,013,787,279.95 3,652,214,998.36 合计 4,013,787,279.95 3,652,214,998.36 （1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他采矿平台合计一、账面原值： 182 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 1.期初余额 2,040,281,578.12 2,069,028,354.72 316,648,027.11 56,732,402.19 269,054,608.07 4,751,744,970.21 2.本期增加金 304,602,326.25 331,089,575.50 23,131,220.91 10,973,257.54 669,796,380.20 额（1）购置 75,634,160.44 65,134,343.86 17,791,422.46 7,676,001.80 166,235,928.56 （2）在建工 159,218,668.44 227,517,579.92 2,248,725.84 388,984,974.20 程转入（3）企业合 69,749,497.37 38,437,651.72 5,339,798.45 1,048,529.90 114,575,477.44 并增加 3.本期减少金 5,897,565.05 6,923,758.69 39,119,335.38 444,160.84 52,384,819.96 额（1）处置或 71,470.00 5,350,021.30 39,119,335.38 159,005.39 44,699,832.07 报废其他 5,826,095.05 1,573,737.39 285,155.45 7,684,987.89 4.期末余额 2,338,986,339.32 2,393,194,171.53 300,659,912.64 67,261,498.89 269,054,608.07 5,369,156,530.45 二、累计折旧 1.期初余额 262,193,769.02 649,956,539.20 135,365,310.15 31,246,245.54 13,127,196.00 1,091,889,059.91 2.本期增加金 78,158,703.43 147,848,339.05 35,621,443.92 5,883,121.09 18,637,125.02 286,148,732.51 额（1）计提 77,393,826.67 146,879,585.07 35,301,513.27 5,762,163.67 18,637,125.02 283,974,213.70 企业合并增加 764,876.76 968,753.98 319,930.65 120,957.42 2,174,518.81 3.本期减少金 259.50 1,415,027.08 22,502,153.33 169,804.15 24,087,244.06 额（1）处置或 259.50 1,305,123.90 22,502,153.33 133,792.31 23,941,329.04 报废其他 109,903.18 36,011.84 145,915.02 4.期末余额 340,352,212.95 796,389,851.17 148,484,600.74 36,959,562.48 31,764,321.02 1,353,950,548.36 三、减值准备 1.期初余额 1,631,901.21 6,009,010.73 7,640,911.94 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金 213,199.07 6,009,010.73 6,222,209.80 额（1）处置或 1,418,702.14 1,418,702.14 报废 183 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价 1,998,634,126.37 1,595,385,618.22 152,175,311.90 30,301,936.41 237,290,287.05 4,013,787,279.95 值 2.期初账面价 1,778,087,809.10 1,417,439,914.31 175,273,706.23 25,486,156.65 255,927,412.07 3,652,214,998.36 值（2）固定资产减值准备计提原因和依据说明本公司对资产负债日存在减值迹象的固定资产进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值机器设备 467,886.67 208,973.13 258,913.54 小计 467,886.67 208,973.13 258,913.54 （4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值运输工具 1,786,171.15 小计 1,786,171.15 （5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋建筑物 725,362,527.42 尚在办理中运输工具 27,519,473.27 尚在办理中小计 752,882,000.69 其他说明 1. 期末用于借款抵押的固定资产，详见本财务报表附注十三(一)之说明。 184 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 [注]期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值38,531,903.46元。 15、在建工程单位：元项目期末余额期初余额在建工程 446,691,617.49 318,381,092.18 合计 446,691,617.49 318,381,092.18 （1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值汇盈环保二次有色金属资源环保 148,465,234.85 148,465,234.85 处置及多金属综合回收项目济宁市生物产业园危废处置中心 82,509,682.16 82,509,682.16 37,003,183.02 37,003,183.02 项目天汇隆源 20 万吨 /年城镇污泥、10 万吨工业危废废 36,283,037.74 36,283,037.74 17,501,876.80 17,501,876.80 物预处理中心水泥窑协同一体化处理处置项目四川天源达环保有限公司新材料 34,775,130.56 34,775,130.56 9,164,465.35 9,164,465.35 项目库伦旗水泥窑协同处置工业废弃 21,816,558.97 21,816,558.97 5,290,849.84 5,290,849.84 物资源综合利用项目互助金圆基建及 21,315,080.95 21,315,080.95 18,611,323.94 18,611,323.94 技改工程含铜污泥及金属表面处理污泥综 20,447,652.95 20,447,652.95 39,651,195.62 39,651,195.62 合利用项目(一期) 185 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文青海宏扬基建及 18,945,681.14 18,945,681.14 17,199,702.61 17,199,702.61 技改工程赤峰富鹏废旧铅酸蓄电池拆解利用年产 6 万吨再 8,437,252.79 8,437,252.79 6,000,080.26 6,000,080.26 生铅及 100 万 KVAh 铅酸蓄电池项目那曲金圆公司粉 2,766,820.35 2,766,820.35 57,870,840.12 57,870,840.12 磨站工程格尔木商砼公司 917,340.00 917,340.00 2,479,786.43 2,479,786.43 新建厂房工程江西新金叶公司冶炼烟气脱硫升 20,038,071.57 20,038,071.57 级改造项目河源环保公司水 16,481,347.41 16,481,347.41 泥窑协同处置林西富强年处理 15 万吨金属废料 839,987.33 839,987.33 综合回收利用项目三明南方公司水泥窑协同处置 10 0.00 0.00 45,389,242.80 45,389,242.80 万 t/a 固体废物（一期）其他零星工程 50,012,145.03 50,012,145.03 24,859,139.08 24,859,139.08 合计 446,691,617.49 446,691,617.49 318,381,092.18 318,381,092.18 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额那曲金圆公司 112,646, 57,870,8 45,923,9 101,027, 2,766,82 4,158,8 2,978,5 93.00% 95.00% 6.34% 自筹粉磨站 200.00 40.12 32.38 952.15 0.35 28.15 65.32 工程 186 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文三明南方公司水泥窑协同处 75,000,0 45,389,2 26,670,4 72,059,6 0.00 96.08% 100.00% 自筹置 10 万 00.00 42.80 30.63 73.43 t/a 固体废物（一期）含铜污泥及金属表面募集资 300,000, 39,651,1 16,228,9 2,974,59 20,447,6 615,037 处理污 83.74% 96% 金及自 000.00 95.62 52.44 0.23 52.95 .80 泥综合筹利用项目(一期) 济宁市生物产业园危 152,509, 37,003,1 45,506,4 82,509,6 1,293,87 1,293,87 54.10% 85% 7.50% 自筹废处置 100.00 83.02 99.14 82.16 8.63 8.63 中心项目 20 万吨/ 年城镇污泥、10 万吨工业危废废物预 60,000,0 17,501,8 18,781,1 36,283,0 60.47% 90% 自筹处理中 00.00 76.80 60.94 37.74 心水泥窑协同一体化处理处置项目汇盈环保二次有色金属资源 870,702, 243,601, 95,136,6 148,465, 8,878,59 6,383,54 环保处 38.66% 50% 5.35% 自筹 200.00 927.69 92.84 234.85 0.33 8.76 置及多金属综合回收项目 187 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 1,570,85 197,416, 380,483, 284,453, 2,974,59 290,472, 14,946,3 10,655,9 合计 -- -- -- 7,500.00 338.36 950.78 270.86 0.23 428.05 34.91 92.71 其他说明 1. 期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 2. 期末用于抵押或担保的在建工程详见本附注十三(一)之说明。 16、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术矿山开采权软件排污权合计一、账面原值 1.期初余 217,097,848.03 71,695,800.00 43,441,300.24 7,773,492.40 1,420,555.60 341,428,996.27 额 2.本期增加金额（1）购 50,148,946.47 10,655,992.71 7,711,350.80 2,000,984.33 59,988,138.18 置（2）内部研发（3）企 38,748,570.40 13,018.87 38,761,589.27 业合并增加 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余 305,995,364.90 71,822,656.58 51,152,651.04 9,787,495.60 1,420,555.60 440,178,723.72 额二、累计摊销 1.期初余 21,205,338.71 23,439,011.55 31,193,994.66 3,151,585.84 568,222.24 79,558,153.00 额 2.本期增加金额（1）计 5,728,268.40 16,562,375.84 2,321,839.14 1,024,567.88 284,111.16 25,921,162.42 提 188 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文其他 501,739.91 867.92 502,607.83 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余 27,435,347.02 40,001,387.39 33,515,833.80 4,177,021.64 852,333.40 105,981,923.25 额三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账 278,560,017.88 31,821,269.19 17,636,817.24 5,610,473.96 568,222.20 334,196,800.47 面价值 2.期初账 195,892,509.32 48,256,788.45 12,247,305.58 4,621,906.56 852,333.36 261,870,843.27 面价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。其他说明： 1. 期末未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 2. 期末用于抵押或担保的无形资产详见本附注十三(一)之说明。 3. 期末无未办妥权证的无形资产。 17、商誉（1）商誉账面原值单位：元 189 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额企业合并形成的处置项江西新金叶公司 379,279,297.69 379,279,297.69 上海华舆公司 22,041,688.00 22,041,688.00 青海宏扬公司 7,606,485.99 7,606,485.99 河源金杰公司 1,612.00 1,612.00 青海湖水泥公司 4,589,283.01 4,589,283.01 博友建材公司 4,139,069.74 4,139,069.74 民和建鑫公司 9,418,728.10 9,418,728.10 西宁金圆公司 7,758,316.93 7,758,316.93 海东金圆公司 10,258,149.55 10,258,149.55 格尔木商砼公司 813,842.20 813,842.20 重庆埠源公司 122,466,682.25 122,466,682.25 合计 568,373,155.46 568,373,155.46 （2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额计提其他处置其他项江西新金叶公司 34,072,456.29 79,667,457.00 113,739,913.29 上海华舆公司 22,041,688.00 22,041,688.00 河源金杰公司 1,612.00 1,612.00 博友建材公司 4,139,069.74 4,139,069.74 西宁金圆公司 7,758,316.93 7,758,316.93 海东金圆公司 10,258,149.55 10,258,149.55 格尔木商砼公司 813,842.20 813,842.20 青海湖水泥公司 4,589,283.01 4,589,283.01 合计 79,085,134.71 84,256,740.01 163,341,874.72 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息项目江西新金叶公司重庆埠源公司青海宏扬公司、民和建鑫公司合计资产组的构成收购时形成商誉相关的资产组资产组的账面价值 456,723,475.17 6,256,063.05 670,257,657.52 资产组的确定方法生产的产品存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资 190 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文产组资产组是否与购买日、以前是是是年度商誉减值测试时所确定的资产组一致说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法： 1.商誉减值测试情况：项目江西新金叶公司重庆埠源公司青海宏扬公司、民和建鑫公司合计商誉账面余额① 379,279,297.69 122,466,682.25 17,025,214.09 商誉减值准备余额② 34,072,456.29 - - 商誉的账面价值③＝①-② 345,206,841.40 122,466,682.25 17,025,214.09 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ 249,977,367.91 117,664,067.26 2,354,682.03 包含未确认归属于少数股东权益的商誉价 595,184,209.31 240,130,749.51 19,379,896.12 值⑤=④+③ 资产组的账面价值⑥ 456,723,475.17 6,256,063.05 670,257,657.52 包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤ 1,051,907,684.48 246,386,812.56 689,637,553.64 +⑥ 资产组或资产组组合可收回金额 ⑧ 914,550,000.00 349,491,700.00 1,493,455,400.00 商誉减值损失(⑨大于0时) ⑨=⑦-⑧ 137,357,684.48 - - 归属于本公司的商誉减值损失 79,667,457.00 - - 收购青海湖水泥公司形成的商誉，因青海湖水泥公司自身营业情况，效益实现情况不及预期以及青海湖水泥公司之间业务调整，未来业务发展亦存在不确定性，根据谨慎性原则，对青海湖水泥公司形成的商誉4,589,283.01元全额计提减值准备。 2.可收回金额的确定方法及依据江西新金叶公司资产组的可收回金额参考利用天源资产评估有限公司于2019年4月25日出具的天源评报字[2019]第0156号评估报告，按其预计未来现金流量的现值确定。重庆埠源公司、青海宏扬公司、青海湖水泥公司和民和建鑫公司资产组的可收回金额基于经外部估值专家复核的管理层编制的现金流量预测，按其预计未来现金流量的现值确定。（1）重要假设及依据 ①持续经营假设：假设上述资产组作为经营主体，在所处的外部环境下，按照经营目标，持续经营下去。经营者负责并有能力担当责任；资产组合法经营，并能够获取适当利润，以维持持续经营能力。 ②国家现行的有关法律、法规及政策，国家宏观经济形势无重大变化；本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化；无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。 ③假设上述资产组经营者是负责的，且管理层有能力担当其职务；管理团队在预测期内能保持稳定。 ④假设有关利率、汇率、赋税基准及税率，政策性征收费用等不发生重大变化。 ⑤假设企业在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、经营模式及经营规模不发生重大变化。（2）关键参数项目名称关键参数 191 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文预测期预测期增长率稳定期增长率利润率折现率江西新金叶公司 2020年-2024年(后 [注1] 持平[注1] 根据预测的收入、 13.07% [注1] 续为稳定期) 成本、费用等计算重庆埠源公司 2020年-2024年(后 [注2] 持平根据预测的收入、 14.15% [注2] 续为稳定期) 成本、费用等计算青海宏扬公司、青 2020年-2024年(后 [注3] 持平根据预测的收入、 16.68% [注3] 海湖水泥公司、民续为稳定期) 成本、费用等计算和建鑫公司合计 [注1]根据江西新金叶公司已签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势、行业发展趋势、市场竞争情况等因素的综合分析，对评估基准日未来五年的主营业务收入及其相关的成本、费用、利润忽略经营的波动性进行预测。江西新金叶公司主要业务为固废危险废物资源化综合利用和固废无害化处置，成立多年，技术成熟，生产经营稳定，2020年至2024年预计销售收入增长率分别为-10.28%、27.87%、13.60%、11.02%、 -2.73%。采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。 [注2]根据重庆埠源公司已签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势、行业发展趋势、市场竞争情况等因素的综合分析，对评估基准日未来五年的主营业务收入及其相关的成本、费用、利润忽略经营的波动性进行预测。重庆埠源公司主要业务为固废危废无害化处置，2018年生产线建设投产， 2020年至2024 年预计销售收入增长率分别为67.15%、-6.76%、43.00%、39.86%、7.25%。采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。 [注3]根据青海宏扬公司、青海湖水泥公司、民和建鑫公司已签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势、行业发展趋势、市场竞争情况等因素的综合分析，该等公司主要产品为建材类产品，经过过年发展，市场份额趋于稳定，业绩平稳，2020年至2024年预计销售收入保持不变，增长率为0.00%。采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。 18、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额厂区外绿化工程 35,691,378.33 3,111,963.74 6,531,737.18 32,271,604.89 石膏矿剥离 7,805,513.05 892,058.64 6,913,454.41 储料平台 5,410,494.94 1,030,570.44 4,379,924.50 其他 3,960,491.50 3,884,125.25 2,644,680.32 334,267.63 4,865,668.80 合计 52,867,877.82 6,996,088.99 11,099,046.58 334,267.63 48,430,652.60 其他说明 [注]：本期其他减少系处置子公司所致。 19、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元 192 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 1,418,702.14 354,675.54 7,640,911.94 1,739,866.66 内部交易未实现利润 32,660,136.35 4,869,590.27 22,439,202.98 3,981,423.01 可抵扣亏损 20,986,277.47 5,246,569.37 9,471,664.14 2,367,916.04 坏账准备 99,412,179.99 23,111,193.13 102,604,181.01 24,110,265.74 存货跌价准备 30,451,930.96 4,567,789.64 56,636,662.20 8,783,273.01 预计负债 4,645,424.77 696,813.72 4,461,350.66 682,202.60 递延收益 15,974,522.79 2,537,592.56 17,895,577.57 2,918,283.25 非同一控制下企业合并 2,867,152.12 716,788.03 3,063,897.98 765,974.50 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 7,668,850.00 1,150,327.50 负债公允价值变动合计 216,085,176.59 43,251,339.76 224,213,448.48 45,349,204.81 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资 102,963,187.68 16,570,866.50 67,442,134.25 11,285,217.96 产评估增值无形资产摊销计提 498,552.30 74,782.85 611,432.06 91,714.81 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负 200,000.00 30,000.00 债公允价值变动固定资产折旧计提 65,395,279.57 10,852,847.28 33,599,316.57 5,084,559.24 合计 168,857,019.55 27,498,496.63 101,852,882.88 16,491,492.01 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 43,251,339.76 45,349,204.81 递延所得税负债 27,498,496.63 16,491,492.01 193 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文（4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 30,032,436.47 29,298,210.16 可抵扣亏损 251,535,709.92 188,642,424.89 合计 281,568,146.39 217,940,635.05 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2020 9,493,798.40 9,493,798.40 - 2021 19,183,595.84 19,183,595.84 - 2022 45,903,865.04 45,903,865.04 - 2023 107,957,673.05 107,957,673.05 - 2024 68,996,777.59 - 合计 251,535,709.92 182,538,932.33 -- 20、其他非流动资产是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否单位：元项目期末余额期初余额预付长期资产购置款 60,331,698.85 73,075,120.43 融资租赁保证金 22,800,000.00 13,000,000.00 矿山恢复治理保证金 5,669,460.00 6,381,944.00 其他 3,214,603.76 324,500.70 合计 92,015,762.61 92,781,565.13 21、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额 194 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文质押借款 117,000,000.00 抵押借款 224,200,000.00 298,990,000.00 保证借款 1,227,862,331.69 969,694,923.29 信用借款 72,000,000.00 未到期应付利息 8,920,985.97 8,255,126.36 承兑汇票贴现 155,800,000.00 合计 1,688,783,317.66 1,393,940,049.65[注] 短期借款分类的说明： [注]：期初数与上期期末余额(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注五(三十七)之说明。（2）已逾期未偿还的短期借款情况其他说明：外币借款情况详见附注七(五十九)“外币货币性项目”之说明。 22、交易性金融负债单位：元项目期末余额期初余额其中：商品期货合约指定为以公允价值计量且其变动计入当 7,668,850.00 期损益的金融负债其中：商品期货合约 7,668,850.00 合计 7,668,850.00 其他说明： 23、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 373,300,000.00 473,043,675.29 合计 373,300,000.00 473,043,675.29 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 195 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 24、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 714,366,747.66 745,103,494.47 1-2 年 80,421,922.07 46,229,826.93 2-3 年 13,993,798.37 38,620,708.37 3 年及以上 40,121,308.67 40,887,896.24 合计 848,903,776.77 870,841,926.01 25、预收款项是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 71,588,137.64 82,563,427.16 1-2 年 1,522,133.18 2,847,411.24 2-3 年 742,201.98 429,405.50 3 年及以上 1,327,963.16 1,103,912.57 合计 75,180,435.96 86,944,156.47 26、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 36,740,804.33 276,437,868.33 272,710,912.39 40,467,760.27 二、离职后福利-设定提 122,008.70 14,641,006.55 14,637,905.74 125,109.51 存计划三、辞退福利 809,158.70 809,158.70 合计 36,862,813.03 291,888,033.58 288,157,976.83 40,592,869.78 196 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文（2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 34,556,818.50 255,324,225.53 251,686,967.45 38,194,076.58 补贴 2、职工福利费 11,399,598.38 11,399,598.38 3、社会保险费 32,155.10 7,290,745.31 7,297,483.82 25,416.59 其中：医疗保险费 20,595.43 5,041,030.47 5,039,252.12 22,373.78 工伤保险费 9,398.56 1,709,946.26 1,718,393.78 951.04 生育保险费 2,161.11 539,768.58 539,837.92 2,091.77 4、住房公积金 1,403,857.71 1,390,917.99 12,939.72 5、工会经费和职工教育 2,151,830.73 1,019,441.40 935,944.75 2,235,327.38 经费合计 36,740,804.33 276,437,868.33 272,710,912.39 40,467,760.27 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 120,831.34 14,122,433.65 14,119,439.81 123,825.18 2、失业保险费 1,177.36 518,572.90 518,465.93 1,284.33 合计 122,008.70 14,641,006.55 14,637,905.74 125,109.51 其他说明： 27、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 13,740,129.44 23,230,825.47 企业所得税 26,494,447.69 26,519,590.90 个人所得税 3,787,091.03 4,985,661.64 城市维护建设税 421,438.58 687,216.23 教育税附加 421,614.61 742,749.08 地方教育附加 291,639.05 494,732.34 土地使用税 1,650,667.91 1,180,424.14 房产税 1,005,951.98 904,445.27 197 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文资源税 221,347.35 97,290.21 印花税 664,910.48 435,198.72 契税 967,220.59 环境保护税 1,002,168.83 541,668.72 合计 49,701,406.95 60,787,023.31 其他说明： 28、其他应付款单位：元项目期末余额期初余额应付股利 2,769,341.80 2,512,000.46 其他应付款 238,226,568.84 278,972,261.03 合计 240,995,910.64 281,484,261.49 （1）应付利息期初数与上期期末余额(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注五(三十七)之说明。（2）应付股利单位：元项目期末余额期初余额广东金杰投资有限公司 1,355,557.71 1,355,557.71 张青锋 824,457.97 824,457.97 那曲县精惠扶贫开发有限公司 589,326.12 331,984.78 合计 2,769,341.80 2,512,000.46 （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额押金保证金 40,340,495.17 10,804,486.25 暂借款 134,885,434.35 117,097,496.26 应付暂收款 50,476,899.94 20,802,641.70 股权转让款 2,624,120.00 116,624,120.00 198 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文其他 9,899,619.38 13,643,516.82 合计 238,226,568.84 278,972,261.03 29、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 244,272,000.00 198,318,666.76 科技协同创新体借款及利息 17,288,000.00 未到期应付利息 748,996.48 271,262.96 合计 245,020,996.48 215,877,929.72 其他说明： [注]：期初数与上期期末余额(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注五(三十七)之说明。 30、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款 107,780,000.00 61,564,000.00 抵押借款 160,000,000.00 118,900,000.00 保证借款 93,488,000.00 未到期应付利息 330,504.50 616,359.55 合计 268,110,504.50 274,568,359.55 长期借款分类的说明： [注]：期初数与上期期末余额(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注五(三十七)之说明。（2）1年内到期的长期借款明细情况借款类别期末数期初数抵押借款 63,500,000.00 132,446,666.76 质押借款 55,872,000.00 41,872,000.00 保证借款 124,900,000.00 24,000,000.00 小计 244,272,000.00 198,318,666.76 其他说明，包括利率区间：金额前5名的一年内到期的长期借款贷款单位借款起始日借款到期日币种年利率(%) 期末数期初数 199 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文中信银行股份有限公 2017/7/18 2020/7/5 人民币 5.46 52,500,000.00 - 司上饶分行广东发展银行股份有 2014/2/11 2021/2/11 人民币 6.86 49,500,000.00 - 限公司红星路支行中信银行股份有限公 2016/6/27 2020/6/20 人民币 5.46 34,900,000.00 - 司上饶分行上饶农村商业银行股 2018/7/6 2020/7/5 人民币 5.23 21,000,000.00 - 份有限公司亿升支行国投泰康信托有限公 2017/1/20 2020/1/19 人民币 6.18 20,000,000.00 - 司广发银行股份有限公 2013/9/11 2019/12/31 人民币 6.86 - 79,500,000.00 司红星路支行中国银行股份有限公 2017/11/2 2019/12/20 人民币 4.99 - 37,500,000.00 司大丰支行国投泰康信托有限公 2017/1/20 2019/6/21 人民币 6.18 - 20,000,000.00 司中国工商银行股份有 2016/7/6 2019/12/31 人民币 5.70 - 18,360,000.00 限公司互助支行中国工商银行股份有 2015/12/31 2019/12/25 人民币 7.10 - 16,512,000.00 限公司互助支行小计 - - - - 177,900,000.00 171,872,000.00 31、长期应付款单位：元项目期末余额期初余额长期应付款 232,513,913.04 384,051,540.14 合计 232,513,913.04 384,051,540.14 （1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额分期付款购买设备款 2,564,592.89 实质以抵押资产融资的售后回租 229,874,210.64 383,131,970.38 融资租赁款 75,109.51 919,569.76 小计 232,513,913.04 384,051,540.14 200 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 32、预计负债是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否单位：元项目期末余额期初余额形成原因矿山恢复治理费 4,750,402.13 4,461,350.66 矿山开采恢复治理合计 4,750,402.13 4,461,350.66 -- 33、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 55,962,028.38 20,506,600.00 5,192,023.43 71,276,604.95 待确认危废处置费待确认收入 268,209,311.56 192,472,752.66 75,736,558.90 收入合计 55,962,028.38 288,715,911.56 197,664,776.09 147,013,163.85 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期计入营本期新增补本期计入其本期冲减成与资产相关/ 负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额助金额他收益金额本费用金额与收益相关额 7 万吨固体 11,203,000.0 废物项目补 11,203,000.00 与资产相关 0 助铜冶炼弃渣精选铜精矿 8,388,001.63 626,175.95 7,761,825.68 与资产相关及贵金属提取项目年处理 15 万吨金属废料综合回收利 7,868,000.00 168,000.00 7,700,000.00 与资产相关用项目补助资金矿山绿化工 5,000,000.08 999,999.96 4,000,000.12 与资产相关程扶持资金 201 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文有色金属、黑色金属废 4,662,875.52 103,811.70 4,559,063.82 与资产相关弃物资源综合利用项目水泥窑协同处置 10 万吨 3,949,999.99 283,333.37 3,666,666.62 与资产相关工业废物项目生态文明建 3,900,000.00 3,900,000.00 与资产相关设专项资金废旧家电及电子信息产 2,970,000.00 64,800.00 2,905,200.00 与资产相关品分拣中心项目省级环保引 2,816,666.67 200,000.04 2,616,666.63 与资产相关导资金节能专项资 4,198,430.53 1,100,000.00 675,923.95 4,622,506.58 与资产相关金排污费专项 1,998,640.65 203,398.10 1,795,242.55 与资产相关补助资金固体废物一期工程项目 500,000.00 1,420,000.00 80,000.00 1,840,000.00 与资产相关补助阳极铜及电解铜生产线 1,898,989.92 484,848.48 1,414,141.44 与资产相关节能改造项目 2019 年清流县县域产业 1,883,600.00 47,089.98 1,836,510.02 与资产相关发展专项资金铜再生资源回收、冶炼 1,758,337.20 38,433.60 1,719,903.60 与资产相关及深加工项目技改补贴款 1,590,000.00 79,500.00 1,510,500.00 与资产相关 202 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文日产 4000 吨熟料新型干法水泥技术 1,298,245.53 140,351.05 1,157,894.48 与资产相关改造及配套余热发电项目 2016 化解产能过剩专项 1,275,000.00 150,000.00 1,125,000.00 与资产相关资金低温余热发 1,033,333.41 99,999.85 933,333.56 与资产相关电项目省级环保引 1,000,000.00 71,006.28 928,993.72 与资产相关导资金污水处理设施升级改造 937,500.00 150,000.00 787,500.00 与资产相关工程项目散装水泥专 895,949.49 173,911.44 722,038.05 与资产相关项资金二次有色金属资源环保处置及多金 796,190.48 45,714.29 750,476.19 与资产相关属综合回收技改扩建项目贵金属污染 700,000.00 120,000.00 580,000.00 与资产相关防治项目在线监测系统运营补助 501,464.50 119,868.85 381,595.65 与资产相关资金三个 50 工程项目贴息资 440,476.20 14,285.71 426,190.49 与资产相关金监控设施更 226,470.67 24,705.83 201,764.84 与资产相关新补助污染源自动监控设施运 257,455.91 26,865.00 230,590.91 与资产相关行费用补助资金 20,506,600.0 小计 55,962,028.38 5,192,023.43 71,276,604.95 与资产相关 0 203 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文其他说明： [注]涉及政府补助的项目的具体情况及分摊方法详见附注七(六十)“政府补助”之说明。 34、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 714,644,396.00 714,644,396.00 其他说明： 35、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 1,510,883,481.93 1,053,591.65 986,624.60 1,510,950,448.98 其他资本公积 104,668,355.22 104,668,355.22 合计 1,615,551,837.15 1,053,591.65 986,624.60 1,615,618,804.20 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期资本公积的变动详见本附注九(二)所述 36、其他综合收益单位：元本期发生额减：前期减：前期计入本期所得计入其他税后归属期末余项目期初余额其他综合收减：所得税后归属税前发生综合收益于少数股额益当期转入税费用于母公司额当期转入东损益留存收益二、将重分类进损益的其他综合 29,186.0 31,315.67 -3,042.32 -2,129.63 -912.69 收益 4 29,186.0 外币财务报表折算差额 31,315.67 -3,042.32 -2,129.63 -912.69 4 29,186.0 其他综合收益合计 31,315.67 -3,042.32 -2,129.63 -912.69 4 204 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 37、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 9,137,646.39 5,025,627.50 4,850,689.27 9,312,584.62 合计 9,137,646.39 5,025,627.50 4,850,689.27 9,312,584.62 38、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 102,506,042.29 33,768,104.09 136,274,146.38 合计 102,506,042.29 33,768,104.09 136,274,146.38 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期增加系按母公司实现的净利润提取10%计提的法定盈余公积所致。 39、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 1,247,260,915.30 926,038,088.97 调整后期初未分配利润 1,247,260,915.30 926,038,088.97 加：本期归属于母公司所有者的净利润 503,258,545.86 374,619,215.17 减：提取法定盈余公积 33,768,104.09 17,664,169.04 应付普通股股利 35,732,219.80 35,732,219.80 期末未分配利润 1,681,019,137.27 1,247,260,915.30 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 40、营业收入和营业成本单位：元项目本期发生额上期发生额 205 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文收入成本收入成本主营业务 8,157,698,844.58 6,964,968,825.15 7,958,384,677.31 6,773,504,749.27 其他业务 13,499,159.46 11,710,207.72 15,631,501.62 8,833,172.51 合计 8,171,198,004.04 6,976,679,032.87 7,974,016,178.93 6,782,337,921.78 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 41、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 17,676,984.56 13,739,572.28 教育费附加 12,189,982.69 10,513,256.01 房产税 5,111,126.46 3,684,367.79 土地使用税 4,775,885.94 4,216,189.50 车船使用税 294,557.73 298,024.29 印花税 4,375,246.24 4,818,778.86 营业税 814,824.50 地方教育费附加 8,126,310.84 7,005,555.16 环境保护税 4,166,615.67 2,768,091.19 其他 61,091.63 11,489.88 合计 56,777,801.76 47,870,149.46 其他说明： [注]计缴标准详见本附注六“税项”之说明。 42、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额运输费 52,682,107.98 57,308,172.52 折旧与摊销 28,495,107.46 32,399,344.93 职工薪酬 35,269,435.52 31,982,565.37 销售代理费 21,821,354.02 17,130,123.66 其他 8,803,897.68 9,870,739.69 合计 147,071,902.66 148,690,946.17 206 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 43、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 96,639,670.63 100,274,086.91 折旧与摊销 71,030,225.67 68,071,740.81 中介费用 10,942,797.81 13,689,938.42 业务招待费 16,007,260.54 12,462,298.11 车辆费用 5,349,681.87 7,118,376.98 差旅费 6,216,895.78 6,935,986.48 办公费 8,962,061.45 6,258,034.85 规费 7,620,435.46 3,800,034.46 其他 23,610,086.31 22,908,186.40 合计 246,379,115.52 241,518,683.42 44、研发费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 22,904,108.61 7,708,136.31 直接材料 51,502,828.82 15,882,191.53 折旧与摊销 10,765,273.38 6,179,761.14 其他 2,819,292.50 4,967,263.96 合计 87,991,503.31 34,737,352.94 45、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息费用 152,036,583.69 169,623,560.59 减：利息收入 3,309,806.31 3,905,224.33 汇兑损失 2,181,539.65 52,195.29 减：汇兑收益 3.14 手续费支出及其他 1,493,348.14 1,316,597.87 合计 152,401,665.17 167,087,126.28 其他说明： [注]本期计入财务费用的政府补助情况详见附注七(六十)“政府补助”之说明。 207 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 46、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额即征即退增值税 124,374,563.30 103,744,365.14 与资产相关的政府补助本期摊销 5,192,023.43 5,285,983.86 其他零星政府补助 1,403,677.44 182,147.04 合计 130,970,264.17 109,212,496.04 47、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -1,517,337.74 1,369,958.32 处置长期股权投资产生的投资收益 3,777,193.12 4,901,023.09 交易性金融资产在持有期间的投资收益 17,913,929.75 其他权益工具投资在持有期间取得的股利 1,681,796.60 收入可供出售金融资产持有期间取得的投资收 693,820.48 益以公允价值计量且其变动计入当期损益的 48,557,511.50 金融资产收益理财产品收益 74,917.55 其他投资收益 1,596,084.52 合计 21,855,581.73 57,193,315.46 其他说明： [注]本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 48、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产 -7,883,350.00 7,990,535.00 其中：衍生金融工具产生的公允价 -7,883,350.00 7,990,535.00 值变动收益合计 -7,883,350.00 7,990,535.00 208 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 49、信用减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额其他应收款坏账损失 -6,487,862.94 应收票据坏账损失 -1,806,953.52 应收账款坏账损失 2,432,390.59 合计 -5,862,425.87 50、资产减值损失是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -776,777.97 -16,167,558.87 二、存货跌价损失 7,289,670.13 -56,636,662.20 三、持有至到期投资减值损失 -8,268,884.09 四、固定资产减值损失 -7,640,911.94 五、商誉减值损失 -84,256,740.01 -79,085,134.71 合计 -77,743,847.85 -167,799,151.81 51、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额处置未划分为持有待售的非流动资产时 -1,233,667.42 -22,964,840.85 确认的收益其中：固定资产 -1,233,667.42 -21,806,506.34 在建工程 -1,158,334.51 合计 -1,233,667.42 -22,964,840.85 52、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额政府补助 114,425,688.10 59,236,561.36 114,425,688.10 209 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文业绩承诺补偿款 9,656,551.50 9,656,551.50 其他 4,553,120.31 1,421,061.77 4,553,120.31 非流动资产毁损报废利得 98,858.08 98,858.08 合计 128,734,217.99 60,657,623.13 128,734,217.99 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关因符合地方政府招商引上饶县工业上饶茶亭产 83,271,280.0 56,938,270.0 奖励资等地方性否是与收益相关基金业园管委会 0 0 扶持政策而获得的补助因符合地方政府招商引产业发展基铅山县工业 30,110,000.0 奖励资等地方性否是与收益相关金园区管委会 0 扶持政策而获得的补助因从事国家鼓励和扶持工业运行保海西州经济特定行业、产增稳产专项和信息化委补助业而获得的否是 500,000.00 与收益相关补助资金员会补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持特定行业、产环保局奖励海西州财政奖励业而获得的否是 500,000.00 与收益相关资金局补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家海东市工业鼓励和扶持和信息化委特定行业、产释放产能奖员会、互助县奖励业而获得的否是 456,000.00 与收益相关励资金工业和商务补助（按国家局级政策规定依法取得）其他零星补 1,044,408.10 842,291.36 与收益相关助 210 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 114,425,688. 59,236,561.3 小计 10 6 其他说明： [注]本期计入营业外收入的政府补助情况详见附注七（六十）“政府补助”之说明。 53、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额对外捐赠 4,275,537.50 3,664,610.00 4,275,537.50 资产报废、毁损损失 1,927,717.24 14,732,417.91 1,927,717.24 税收滞纳金 1,700,467.56 2,972,372.18 1,700,467.56 其他 1,456,720.29 3,980,195.20 1,456,720.29 合计 9,360,442.59 25,349,595.29 9,360,442.59 54、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 98,737,178.87 133,110,204.63 递延所得税费用 5,704,582.54 -7,624,222.11 合计 104,441,761.41 125,485,982.52 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 683,373,312.91 按法定/适用税率计算的所得税费用 170,843,328.23 子公司适用不同税率的影响 -93,992,624.97 调整以前期间所得税的影响 -1,199,140.48 非应税收入的影响 -63,301.92 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 18,003,215.95 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 100,877.98 211 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 16,478,695.39 损的影响研发费用及残疾人工资加计扣除的影响 -5,729,288.77 所得税费用 104,441,761.41 55、其他综合收益详见附注七(三十六)“其他综合收益”之说明。 56、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收现的政府补助 138,245,965.54 71,570,470.15 往来款 52,280,336.51 28,635,729.81 利息收入 3,048,296.88 3,905,224.32 其他营业外收入 4,063,780.26 1,059,397.38 合计 197,638,379.19 105,170,821.66 （2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额付现的期间费用 171,064,137.78 144,256,457.27 代收代付款项及保证金等 16,948,508.01 75,886,473.73 营业外支出 7,284,829.64 8,376,260.93 诉讼冻结的资金 920,000.00 111,788.37 合计 196,217,475.43 228,630,980.30 （3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收回暂借款 7,932,503.48 12,700,000.00 取得子公司时收到的现金净额 2,571,364.61 收到业绩承诺补偿款 9,656,551.50 212 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文合计 17,589,054.98 15,271,364.61 （4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额暂借款 13,289,092.87 432,000.00 处置子公司时支付的现金净额 902,017.55 323,280.74 支付固定资产清理费用 511,096.12 合计 14,191,110.42 1,266,376.86 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额抵押融资款项 63,500,000.00 241,550,000.00 贴现筹资性银行承兑汇票收到的现金 325,210,531.70 194,074,414.72 取得暂借款 125,900,000.00 60,537,339.62 收回银行承兑汇票保证金 207,825,000.00 226,203,203.30 信用证保证金 2,680,000.00 3,000,000.00 收回借款保证金 3,000,000.00 合计 725,115,531.70 728,364,957.64 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付融资租赁设备款 213,281,185.57 支付银行承兑汇票保证金 219,795,000.00 207,825,000.00 暂借款 268,384,319.32 105,889,596.66 支付购买少数股东股权收购款 26,250,000.00 54,975,100.00 支付信用证保证金 33,850,000.00 2,680,000.00 支付的融资相关款项 254,183,696.91 15,047,090.27 支付筹资性应付票据 77,800,000.00 偿还借款利息 2,654,829.32 353,572.96 合计 882,917,845.55 600,051,545.46 213 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文 57、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 578,931,551.50 445,228,398.04 加：资产减值准备 83,606,273.72 167,799,151.81 固定资产折旧、油气资产折耗、 283,973,774.14 245,875,024.38 生产性生物资产折旧无形资产摊销 25,921,162.42 25,204,902.62 长期待摊费用摊销 11,099,046.58 13,623,902.70 处置固定资产、无形资产和其他 1,233,667.42 22,964,840.85 长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－” 1,828,859.16 14,732,417.91 号填列）公允价值变动损失（收益以“－” 7,883,350.00 -7,990,535.00 号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 148,607,594.82 157,100,631.28 投资损失（收益以“－”号填列） -21,855,581.73 -57,193,315.46 递延所得税资产减少（增加以 188,505.56 -10,054,937.20 “－”号填列）递延所得税负债增加（减少以 5,516,076.98 2,430,715.09 “－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -34,988,941.18 -194,967,030.26 经营性应收项目的减少（增加以 -97,456,123.04 83,488,749.74 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 -353,002,456.42 -373,539,496.66 “－”号填列）其他 278,955.30 6,082,811.35 经营活动产生的现金流量净额 641,765,715.23 540,786,231.19 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 372,412,150.83 418,471,226.94 减：现金的期初余额 418,471,226.94 376,795,538.15 214 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文现金及现金等价物净增加额 -46,059,076.11 41,675,688.79 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 141,500,000.00 其中： -- 汇盈环保公司 141,500,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 3,554,124.67 其中： -- 汇盈环保公司 3,554,124.67 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 91,800,000.00 其中： -- 重庆埠源公司 91,800,000.00 取得子公司支付的现金净额 229,745,875.33 （3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 8,801,000.00 其中： -- 桂林南方公司 8,800,000.00 融创实业公司 1,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 1,102,952.05 其中： -- 桂林南方公司 199,934.50 融创实业公司 903,017.55 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 7,698,047.95 （4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 372,412,150.83 418,471,226.94 215 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文其中：库存现金 496,997.47 2,542,201.44 可随时用于支付的银行存款 362,390,231.02 400,839,435.73 可随时用于支付的其他货币资金 9,524,922.34 15,089,589.77 三、期末现金及现金等价物余额 372,412,150.83 418,471,226.94 其他说明： [注]现金流量表补充资料的说明： 2019年度现金流量表中现金期末数为372,412,150.83元，2019年12月31日资产负债表中货币资金期末数为626,977,150.83元，差额254,565,000.00元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 219,795,000.00 元 , 信用证保证金 33,850,000.00 元以及诉讼冻结的银行存款 920,000.00元。 2018年度现金流量表中现金期末数为418,471,226.94元，2018年12月31日资产负债表中货币资金期末数为629,088,015.31元，差额210,616,788.37元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 207,825,000.00 元 , 信用证保证金 2,680,000.00 元以及诉讼冻结的银行存款 111,788.37元。 58、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因主要系银行承兑汇票保证金、信用证保货币资金 254,565,000.00 证金存货 74,881,494.90 为借款作质押担保固定资产 903,096,677.42 为借款作抵押担保无形资产 95,743,157.27 为借款作抵押担保其他权益工具投资 40,331,014.87 为借款作质押担保长期股权投资[注] 334,900,000.00 为借款作质押担保在建工程 72,571,700.00 为借款作抵押担保合计 1,776,089,044.46 -- 其他说明： [注]互助金圆公司持有的博友建材公司80.00%股权和持有民和建鑫公司80.00%股权、博友建材公司持有的西宁商砼公司100.00%股权和海东金圆公司100.00%股权、金圆发展公司持有的重庆埠源公司51.00%股权，已为各自借款提供质押担保。 59、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元 216 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 -- -- 14,155.22 其中：美元 2,032.29 6.9762 14,155.22 欧元港币应收账款 -- -- 其中：美元欧元港币长期借款 -- -- 其中：美元欧元港币短期借款 89,867,408.40 其中：美元 12,882,000.00 6.9762 89,867,408.40 其他说明： 60、政府补助（1）政府补助基本情况单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额增值税退税 124,374,563.30 其他收益 124,374,563.30 上饶县工业基金 83,271,280.00 营业外收入 83,271,280.00 产业发展基金 30,110,000.00 营业外收入 30,110,000.00 7 万吨固体废物项目补助 11,205,000.00 递延收益矿山绿化工程扶持资金 10,000,000.00 递延收益 999,999.96 铜冶炼弃渣精选铜精矿及贵 10,000,000.00 递延收益 626,175.95 金属提取项目年处理 15 万吨金属废料综合 8,400,000.00 递延收益 168,000.00 回收利用项目补助资金有色金属、黑色金属废弃物资 5,190,585.00 递延收益 103,811.70 源综合利用项目 217 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文水泥窑协同处置 10 万吨工业 4,000,000.00 递延收益 283,333.37 废物项目阳极铜及电解铜生产线节能 4,000,000.00 递延收益 484,848.48 改造项目生态文明建设专项资金 3,900,000.00 递延收益废旧家电及电子信息产品分 3,240,000.00 递延收益 64,800.00 拣中心项目节能专项资金 7,000,000.00 递延收益 675,923.95 省级环保引导资金 4,000,000.00 递延收益 271,006.32 排污费专项补助资金 2,750,000.00 递延收益 203,398.10 日产 4000 吨熟料新型干法水泥技术改造及配套余热发电 2,000,000.00 递延收益 140,351.05 项目铜再生资源回收、冶炼及深加 1,921,680.00 递延收益 38,433.60 工项目固体废物一期工程项目补助 1,920,000.00 递延收益 80,000.00 2019 年清流县县域产业发展 1,883,600.00 递延收益 47,089.98 专项资金技改补贴款 1,590,000.00 递延收益 79,500.00 散装水泥专项资金 1,505,000.00 递延收益 173,911.44 低温余热发电项目 1,500,000.00 递延收益 99,999.85 2016 化解产能过剩专项资金 1,500,000.00 递延收益 150,000.00 污水处理设施升级改造工程 1,500,000.00 递延收
附件：公告原文

金圆股份：2019年年度报告（下载公告）

公告日期:2020-04-15

                     金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
金圆环保股份有限公司
   2019 年年度报告
    2020 年 04 月
                                                           1
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                    第一节重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人赵辉、主管会计工作负责人黄旭升及会计机构负责人(会计主管
人员)潘小春声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
    需要投资者关注的风险内容详见本报告第四节第九章“公司未来发展的展
望”，请投资者注意阅读。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 714644396 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积
金转增股本。
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                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 13
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 20
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 46
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 74
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 82
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 82
第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 82
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 83
第十节 公司治理 .............................................................................................................................. 84
第十一节 公司债券相关情况 .......................................................................................................... 90
第十二节 财务报告 .......................................................................................................................... 97
第十三节 备查文件目录 .................................................................................................................. 98
                                                                                                                                               3
                                                     金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                 释义
                释义项   指                              释义内容
金圆股份、公司、本公司   指   金圆环保股份有限公司
光华控股                 指   吉林光华控股集团股份有限公司（原本公司名称）
金圆控股                 指   金圆控股集团有限公司
康恩贝集团               指   康恩贝集团有限公司
                              杭州开源资产管理有限公司（原名称为江苏开元资产管理有限公司，
开源资产、开元资产       指
                              简称"开元资产"）
互助金圆                 指   青海互助金圆水泥有限公司
河源金杰                 指   河源市金杰环保建材有限公司
河源环保                 指   河源金圆环保科技有限公司
金圆瑞丰                 指   东源县金圆瑞丰石料有限责任公司
博友建材                 指   青海博友建材有限公司
西宁商砼                 指   西宁金圆商砼有限公司
海东金圆                 指   海东金圆商砼有限公司
青海宏扬                 指   青海宏扬水泥有限责任公司
民和金圆                 指   青海民和金圆水泥有限公司
连威贸易                 指   杭州连威贸易有限公司
金圆爆破                 指   青海金圆工程爆破有限公司
互助环保                 指   互助金圆环保科技有限公司
民和建鑫                 指   民和建鑫商品混凝土有限公司
青海金圆                 指   青海金圆建材有限公司
平安金圆                 指   平安金圆建材有限公司
金砼商砼                 指   西宁金砼商砼有限公司
化隆金圆                 指   化隆金圆商砼有限公司
格尔木商砼               指   格尔木金圆商砼有限公司
那曲金圆                 指   那曲地区纳木措金圆建材有限公司
青海湖水泥               指   青海青海湖水泥有限公司
江西新金叶               指   江西新金叶实业有限公司
金钱湾                   指   上饶市金钱湾铜业有限公司
上海翔叶                 指   上海翔叶贸易有限公司
                                                                                           4
                                         金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
新鸿环保     指   江西新鸿环保科技有限公司
科技协同     指   江西新金叶科技协同创新有限公司
融创实业     指   上饶市融创实业有限公司
汇盈环保     指   江西汇盈环保科技有限公司
宏扬环保     指   格尔木宏扬环保科技有限公司
德胜环能     指   青海德胜环能科技有限公司
宏正物流     指   大通宏正物流有限公司(8-12 月)
香港金圆     指   香港金圆国际发展有限公司-人民币
香港金圆     指   香港金圆国际发展有限公司-美元
杭州金沅     指   杭州金沅商务服务有限公司
林西富强     指   林西县富强金属有限公司
赤峰富鹏     指   赤峰富鹏电池有限公司
赤峰富尊     指   赤峰富尊环保科技有限公司
赤峰八达     指   赤峰八达运输有限公司(1-5 月)
金圆发展     指   金圆环保发展有限公司
三明南方     指   三明南方金圆环保科技有限公司
安康旋龙     指   安康市金圆旋龙环保科技有限公司
库伦旗金圆   指   库伦旗金圆东蒙环保科技有限公司
天汇隆源     指   天汇隆源环保工程有限公司
重庆埠源     指   重庆埠源环保科技有限公司
众思润禾     指   重庆众思润禾环保科技有限公司
济宁祥城     指   济宁祥城环保有限公司
百色金圆     指   百色市金圆博鑫环保科技有限公司
铜陵金圆     指   铜陵金圆环保产业发展有限公司
福建东方     指   福建东方园林环保科技有限公司
宏正环保     指   青海宏正环保科技有限公司
金圆慧本     指   浙江金圆慧本环保科技有限公司
金圆环境     指   金圆环境资源科技有限公司
锦州金圆     指   锦州金圆环保科技有限公司
重庆耀辉     指   重庆耀辉环保有限公司
四川耀辉     指   四川耀辉环保有限公司
江山金圆     指   江山金圆昌宏环保科技有限公司
广州丰兆     指   广州丰兆投资有限公司
上海华舆     指   上海华舆环境科技有限公司
                                                                               5
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徐州鸿誉                         指   徐州鸿誉环境科技有限公司
金圆昆华                         指   杭州金圆昆华环保科技有限公司
海城华瑞                         指   海城华瑞金圆环境科技有限公司
灌南金圆                         指   灌南金圆环保科技有限公司
江苏金圆                         指   江苏金圆新材科技有限公司
桂林南方                         指   桂林南方金圆环保科技有限公司
常德南方                         指   常德南方金圆环保科技有限公司
抚州南方                         指   抚州南方金圆环保科技有限公司
邵阳金圆                         指   邵阳金圆为百环保科技有限公司
竹溪旋龙                         指   竹溪县金圆旋龙环保科技有限公司
天源达                           指   四川天源达环保科技有限公司
抚顺金圆                         指   抚顺东立金圆环保科技有限公司
蓬莱金圆                         指   蓬莱蔚阳金圆环保科技有限公司
金圆新材料                       指   金圆新材料有限公司
兰溪金圆                         指   兰溪金圆投资有限公司
中能循环                         指   浙江新时代中能循环科技有限公司
                                      公司向金圆集团、康恩贝集团等 10 位交易对方发行股份 428,933,014
重大资产重组、本次重大资产重组   指   股，收购互助金圆 100%股权，并于 2014 年 12 月 9 日完成新增股份
                                      上市。
                                      2017 年公司向包括公司控股股东金圆控股在内的 6 名特定对象非公
非公开发行                       指
                                      开发行人民币普通股（A 股）119,408,866 股股票。
                                      公司拟公开发行可转换公司债券，募集资金不超过 8.46 亿元（含 8.46
可转债、本次可转债               指
                                      亿元）。
                                                                                                        6
                                                                            金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                               第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 金圆股份                                股票代码                  000546
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           金圆环保股份有限公司
公司的中文简称           金圆股份
公司的外文名称（如有）   Jinyuan EP Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）JYC
公司的法定代表人         赵辉
注册地址                 吉林省长春市净月开发区中信城枫丹白露一期 3 栋 906 室
注册地址的邮政编码       130061
办公地址                 杭州市滨江区江虹路 1750 号润和信雅达创意中心 1 号楼 30 楼
办公地址的邮政编码       310052
公司网址                 http://www.jysn.com
电子信箱                 jygf@jysn.com
二、联系人和联系方式
                                                    董事会秘书                             证券事务代表
姓名                                张以涛                                     朱磊倩
                                    杭州市滨江区江虹路 1750 号润和信雅达 杭州市滨江区江虹路 1750 号润和信雅达
联系地址
                                    创意中心 1 号楼 30 楼                      创意中心 1 号楼 30 楼
电话                                0571-86602265                              0571-86602265
传真                                0571-85286821                              0571-85286821
电子信箱                            jygf@jysn.com                              jygf@jysn.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                   《中国证券报》、巨潮资讯网
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                           董事会办公室
                                                                                                                  7
                                                                       金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码                       91220000123938867W
                                   1993 年 12 月 15 日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌交易，主营轻工产品、
                                   原材料及农副产品的贸易业务。2005 年 10 月 17 日，经 2005 年临时股东大会审
                                   议表决通过，公司主营业务变更为以自有资金投资房地产开发、教育及相关产业
                                   等，并于 2005 年 10 月 19 日完成工商变更登记工作。2012 年 9 月 27 日，公司 2012
                                   年第二次临时股东大会决议，在《公司章程》的经营范围中增加"投资建材（木材
                                   除外）"，并完成工商变更登记工作。2014 年 12 月 24 日，经公司 2014 年第四次
                                   临时股东大会审议通过，公司经营范围变更为"水泥及辅料、水泥制品生产、销售
                                   （凭环保许可证生产，加工）；建筑材料制作及技术服务；投资房地产开发、建材
                                   （木材除外）、教育及相关产业；投资建设城市基础设施、物业管理、房产租赁；
                                   公路运输相关业务及劳务服务"，并完成工商变更登记工作。2016 年 8 月 24 日，
公司上市以来主营业务的变化情况（如 经公司 2016 年第四次临时股东大会审议通过，公司经营范围变更为"水泥及辅料、
有）                               水泥制品生产（凭环保许可证生产，加工）、销售；建筑材料制作及技术服务；投
                                   资建设城市基础设施，投资环保、水泥、商砼、建材、公路运输相关业务（依法
                                   须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）"，并完成工商变更登记
                                   工作。2017 年公司通过非公开发行股票，募集资金总额 12.12 亿元，主要用于江
                                   苏金圆、格尔木环保、灌南金圆的建设以及收购江西新金叶 58%股权。2017 年公
                                   司的主营业务已由单一的建材转变为建材和环保业务的双主业模式。2018 年 5 月
                                   8 日，经公司 2017 年度股东大会审议通过，公司营业范围变更为"工业固体废弃
                                   物及危险废弃物收集、贮存、处置及综合利用项目的建设及运营；水泥及辅料、
                                   水泥制品生产、销售；建筑材料制作及技术服务；投资建设城市基础设施，投资
                                   环保、水泥、商砼、建材、公路运输相关业务。（依法须经批准的项目，经相关部
                                   门批准后方可开展经营活动）"，并完成工商变更登记工作。
                                                                                                                     8
                                                                      金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                   1993 年 12 月 15 日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌交易，公司控股股东为
                                   海南顺丰股份有限公司、海南顺兴房地产开发公司，海南顺兴房地产开发公司为
                                   海南顺丰股份有限公司全资子公司。2003 年 4 月 30 日，新时代教育分别与本公
                                   司原法人股股东海南顺兴房地产开发公司、洋浦宇鑫实业有限公司、洋浦锦瑞实
                                   业有限公司、长春卓诚实业有限公司、长春盛基实业有限公司、海口亿丰拍卖有
                                   限公司及洋浦达龙实业有限公司签订《股份转让协议书》，收购其持有的本公司法
                                   人股总计 5016.88 万股，占本公司总股本的 29.6%，并于 2003 年 9 月 16 日完成
                                   过户，公司控股股东变更为新时代教育。2008 年 5 月 20 日，江苏开元国际集团
                                   轻工业品进出口股份有限公司（以下简称"开元轻工"）与新时代教育签订《股权
                                   转让协议》，收购其持有本公司 23,136,348 股股份，并于 2008 年 6 月 16 日完成过
                                   户，公司控股股东变更为开元轻工。2009 年 9 月 7 日，开元轻工与开元资产签署
                                   《股权转让协议》，将其所持有本公司 23,136,348 股股份转让给开元资产，2009
                                   年 10 月 19 日，开元轻工收到了国务院国资委下发的《关于吉林光华控股集团股
                                   份有限公司国有股东转让所持股份有关问题的批复》（国资产权[2009]1153 号），
历次控股股东的变更情况（如有）     同意开元轻工将所持有本公司 23,136,348 股股份转让给开元资产，并与 2009 年
                                   10 月 28 日完成过户，公司控股股东变更为开元资产。2014 年 12 月 9 日，公司向
                                   金圆控股等 10 位交易对方发行 428,933,014 股，收购其持有的互助金圆 100%股份。
                                   该次发行完成后，金圆控股持有公司 245,661,521 股股票，占公司总股本比例
                                   41.05%，为本公司第一大股东，因此，本公司控股股东变更为金圆控股。2017 年
                                   7 月，经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于核准金圆水泥
                                   股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1148 号）核准，公司向金
                                   圆控股集团有限公司等 6 名特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）119,408,866
                                   股，共募集资金总额 12.12 亿元，本次发行新增股份将于 2017 年 8 月 21 日在深
                                   圳证券交易所上市。本次发行完成后，金圆控股直接持有公司 267,707,628 股股票，
                                   占公司总股本比例 37.46%，仍为本公司第一大股东、控股股东。2019 年 5 月 7
                                   日，公司控股股东金圆控股与赵雪莉女士签署了《股份转让合同》，金圆控股将其
                                   持有的公司无限售流通股 35,800,000 股（占公司股份总数 5.01%）以协议转让的
                                   方式转让给赵雪莉女士。本次股权转让过户登记完成后，金圆控股直接持有公司
                                   股份 231,907,628 股，占公司股份总数 32.45%，仍为公司控股股东。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称             中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址         杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 楼
签字会计师姓名               高峰，孔令江
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                   9
                                                                        金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                   2019 年            2018 年             本年比上年增减          2017 年
营业收入（元）                    8,171,198,004.04   7,974,016,178.93                   2.47%   5,073,360,650.30
归属于上市公司股东的净利润
                                   503,258,545.86     374,619,215.17                 34.34%       350,838,798.15
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                   428,282,354.97     344,585,536.96                 24.29%       350,220,842.80
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                   641,765,715.23     540,786,231.19                 18.67%       295,441,513.69
（元）
基本每股收益（元/股）                         0.70               0.52                34.62%                 0.5537
稀释每股收益（元/股）                         0.70               0.52                34.62%                 0.5532
加权平均净资产收益率                       12.84%            10.53%                     2.31%            13.80%
                                  2019 年末          2018 年末          本年末比上年末增减      2017 年末
总资产（元）                      9,150,860,605.20   8,415,360,218.96                   8.74%   7,990,548,658.19
归属于上市公司股东的净资产
                                  4,156,898,254.51   3,689,132,152.80                12.68%     3,397,314,325.22
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                        单位：元
                                  第一季度            第二季度               第三季度            第四季度
营业收入                          1,176,030,120.47   2,059,895,041.18       2,413,226,259.11    2,522,046,583.28
归属于上市公司股东的净利润            8,287,046.99    181,882,683.47          212,421,209.41      100,667,605.99
                                                                                                                10
                                                                            金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       3,679,242.05        166,728,450.42         188,201,082.46          69,673,580.04
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额          192,455,274.42          96,406,344.70         268,427,772.29          84,476,323.82
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                    项目                 2019 年金额        2018 年金额          2017 年金额              说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减                                                               主要系本年度固定资
                                              714,666.54      -32,796,235.67       -2,022,942.63
值准备的冲销部分）                                                                                 产处置收入
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
                                                                                                   主要系本年度政府补
切相关，按照国家统一标准定额或定量享      122,931,388.97       64,704,692.26       42,830,054.99
                                                                                                   助及奖励资金
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
                                              261,509.43                              749,269.60
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单          207,652.52
位可辨认净资产公允价值产生的收益
委托他人投资或管理资产的损益                                      74,917.55           259,597.33
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
                                                                                                   主要系江西新金叶公
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
                                                                                                   司、江西汇盈公司套
产生的公允价值变动损益，以及处置交易       10,030,579.75       58,144,131.02      -24,171,478.14
                                                                                                   期保值业务公允价值
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
                                                                                                   变动损益
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
                                                                                                   主要系本年度收到江
除上述各项之外的其他营业外收入和支出        6,569,293.94       -9,196,115.61      -14,579,597.42 西新金叶业绩承诺补
                                                                                                   偿金
减：所得税影响额                           22,325,658.23       12,624,983.74        2,208,584.00
     少数股东权益影响额（税后）            43,413,242.03       38,272,727.60          238,364.38
合计                                       74,976,190.89       30,033,678.21          617,955.35              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         11
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          项目   涉及金额（元）                                原因
即征即退增值税         124,374,563.30 与公司正常经营业务密切相关，并且按一定标准定额持续享受
                                                                                               12
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                                     第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
     1、公司的业务及产品
     公司上市之初，是一家以水泥、辅料及水泥制品生产、销售，建筑材料制作及技术服务
等为单一主业的建材公司。上市以来，公司积极谋划产业转型并寻求新的业绩增长空间：2015
年，公司纵向延伸建材产业并开始谋划环保战略转型；2016年，公司通过发布非公开发行方
案，全面启动环保转型宏图；2017年，公司非公开发行募集资金12.12亿元，全方位进军环保
产业；2018年，公司正式更名为“金圆环保股份有限公司”，行业分类变更为“生态保护和
环境治理业”，同时在全国范围内寻求优质环保项目，打造全牌照一体式危（固）废处置平
台；2019年，公司提出调整优化环保产业规划，在全力发展环保产业的基础上开辟发展新材
料产业。通过分步实施环保转型战略及新材料拓展战略，公司目前主要业务分为环保、新材
料及建材三个部分。
     1.1 环保业务
     环保业务主要为产废企业提供危（固）废无害化处置服务，目前可细分为水泥窑协同处
置及一体化综合处置两种方式。水泥窑协同处置是利用水泥企业新型干法水泥窑线对危废固
废进行减量化、无害化处置；一体化综合处置是采用专业焚烧、安全填埋等多种危（固）废
处置技术，实现对危（固）废的无害化综合处置。此外，公司全力谋求飞灰处置、生活及建
筑垃圾处置及垃圾焚烧发电等业务领域拓展，践行“无废城市”先进理念，力争同步实现社
会、环境及经济效益。
     1.2 新材料业务
     传统资源化处置业务主要为产废企业提供危（固）废的资源化综合利用服务，通过对有
价资源含量较高的工业危（固）废进行综合利用处理，再销售富集回收的稀贵金属及其它金
属合金，实现危（固）废资源化回收利用和无害化处置。公司新材料业务是在现有资源化综
合利用生产体系基础上，拓展有色金属高纯材料生产及新材料深加工业务，谋求在废旧新能
                                                                                                         13
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源电池循环产业、电子废弃物循环利用产业、稀贵金属回收及提炼等产业领域有所突破。报
告期内，公司已打通萃取高品位铟的工艺流程，并于2019年10月实现量产，可作为红外光电
材料和半导体高端靶材的原料，并已具备量产粗制硫酸镍和硫酸钴的能力，精制后可作为动
力电池三元材料的原料。
    1.3 建材业务
    主要产品为水泥熟料、水泥产品以及商品混凝土，产品广泛应用于国家基础设施建设，
包括铁路、公路、机场、港口、水利工程等大型基建项目，以及城市房地产开发和新农村基
础设施和民用建筑建设等。
    2、公司的经营模式
    2.1 管理模式：
    公司组建了公司总部—三大事业部—分子公司的管理架构，通过设立环保事业部、新材
料事业部以及建材事业部分别对公司三个板块实行有效管控，形成了权责清晰、高效执行的
集团式运营模式。
    2.2 采购模式：
    公司旗下各分子公司生产所需原燃材料、辅助材料、备品备件等均通过总部招投标平台
进行集中招标采购。危险废物的采购按照《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》和《危
险废物转移联单管理办法》等法律法规执行，经环保部门批准后进行危险废物转移。
    2.3 产销模式：
    公司实行总部指导、事业部统一管理的产销模式，各分子公司以年度预算目标为导向制
定年度计划并执行，事业部进行统筹管理。
    3、行业情况及公司的行业地位
    3.1 危废处置行业情况及公司行业地位
    2013年“两高”司法解释明确危废非法处置“3吨”入刑，开启了环保行业高速发展时代。
此后，环保相关政策密集落地、监管力度不断增大，促使国内危（固）废合法处置需求进一
步释放。《2019年全国大、中城市固体废物污染环境防治年报》数据显示：2018年度危险废
                                                                                         14
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物（含医疗废物）实际利用处置量为2,640万吨（利用危险废物1,911万吨，处置医疗废物98
万吨，处置危险废物631万吨），而2018年仅国内200个大、中城市工业危险废物产生量就高
达4643.0万吨。根据2019年中国统计年鉴数据显示，2017年全国危险废物产生量为6,936.89
万吨，较2016年增长29.73%，2012-2017年间危废产量年复合增长率达15%。一方面是日益增
长的危废处置需求，另一方面是危废处置行业 “散、小、弱”的现状。我国危险废物处置市
场目前参与者众多，但大部分企业的技术、资金、研发能力比较弱，处理资质单一。根据《2019
年全国大、中城市固体废物污染环境防治年报》显示，截至2018年底，全国各省（区、市）
颁发的危险废物（含医疗废物）经营许可证共3,220份，核准危险废物（含医疗废物）处置能
力10,212万吨/年（含收集能力1,201万吨/年），平均每个企业核准量为3.17万吨，规模普遍
不大。此外，危废处置项目受限于审批时间长、选址阻力大等因素，产能释放较为缓慢。国
内危废处置产能预计短时间内无法满足日益增长的危废处置需求，巨大的危废处置产能缺口
将支撑危废处置价格持续高位运行，环保行业景气度得以维系。
      公司危（固）废处置产能主要分布于江苏、山东、广东、福建、江西、四川、青海等十
多个省市区域，辐射全国的危（固）废处置网络基本成型。截至本报告披露日，公司危险废
物处置已投产产能共计97.6117万吨，已获环评批复产能共计74.8万吨，产能规模居行业前列，
项目情况如下：
 序    项目                                                    危废处置规模      公司持      区域
                        企业名称                项目类型
 号    阶段                                                     （万吨/年）      股比例      位置
                                    环保板块（环保事业部）
                                             水泥窑协同处置
  1           河源金圆环保科技有限公司                              7.58         81.25%     广东省
  2           格尔木宏扬环保科技有限公司     水泥窑协同处置          10          91.58%     青海省
  3           徐州鸿誉环境科技有限公司       水泥窑协同处置          10          26.01%     江苏省
  4    已     重庆埠源环保科技有限公司       水泥窑协同处置        2.675         51.00%     重庆市
       投
  5    产     三明南方金圆环保科技有限公司   水泥窑协同处置         3.75         65.00%     福建省
       项
  6    目     四川天源达环保科技有限公司     水泥窑协同处置         9.99         51.00%     四川省
                                             一体化综合处置
  7           灌南金圆环保科技有限公司                               3          100.00%     江苏省
                                             （焚烧）
                                             一体化综合处置
  8           青海德胜环能科技有限公司       （废矿物油及其          7           46.71%     青海省
                                             他危废收集处
                                                                                                     15
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                                             置）
                       环保板块已投产产能小计                     53.995                  -
 9          天汇隆源环保工程有限公司         水泥窑协同处置          10            60%        辽宁省
            库伦旗金圆东蒙环保科技有限公
 10                                          水泥窑协同处置          5            100%        内蒙古
            司
 11         重庆众思润禾环保科技有限公司     水泥窑协同处置          10            51%        重庆市
       获
 12    环   邵阳金圆为百环保科技有限公司     水泥窑协同处置          10            51%        湖南省
       评
       批   安康市金圆旋龙环保科技有限公
 13    复                                    水泥窑协同处置          5             51%        陕西省
       项   司
       目
 14         青海宏正环保科技有限公司         水泥窑协同处置          5             57%        青海省
                                             一体化综合处置
 15         济宁祥城环保有限公司                                     7             50%        山东省
                                             （焚烧+填埋）
                    环保板块已获环评批复产能小计                     52                   -
                                   新材料板块（新材料事业部）
 1          江西新金叶实业有限公司           资源化综合利用        20.35         58.00%       江西省
       已
 2     投   林西县富强金属有限公司           资源化综合利用          10          32.50%       内蒙古
       产
 3     项   江西汇盈环保科技有限公司         资源化综合利用       13.2667        58.00%       江西省
       目
                      新材料板块已投产产能小计                    43.6167                 -
 4     获   江苏金圆新材科技有限公司         资源化综合利用         7.8            66%        江苏省
       环
 5     评   铜陵金圆环保产业发展有限公司     资源化综合利用          5             92%        安徽省
       批
 6     复   重庆耀辉环保有限公司             资源化综合利用          10            20%        重庆市
                   新材料板块已获环评批复产能小计                   22.8                  -
                   危废处置产能合计                              172.4117
      3.2 建材行业情况及公司行业地位
      中国水泥行业长期处于产能过剩阶段，自2016年国家开始推进供给侧结构性改革以来，
落后水泥产能逐渐退出市场，中国水泥行业供求关系逐渐改善，水泥价格合理回升。2019年，
中央为确保经济稳定运行推出一系列的稳增长措施，全国基建投资增速保持平稳，基础设施
补短板项目持续推进，为水泥需求提供了较强支撑。国家工信部数据显示，2019年全年水泥
                                                                                                       16
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熟料产量15.2亿吨，同比增长6.9%，水泥产量23.3亿吨，同比增长6.1%，2019年全国通用水
泥平均出厂价格414.2元/吨，同比略增，水泥行业呈现出“量价齐升”的态势。同时国务院
出台了一系列支持实体经济发展的政策措施，推动水泥行业效益继续增长。国家工信部数据
显示，2019年水泥行业首次突破万亿营收，实现营业收入1.01万亿元，同比增长12.5%，利润
1,867亿元，同比增长19.6%，再创历史最好。2020年是“十三五”收官之年，是全面建成小
康社会的关键时期，预计2020年水泥需求仍将维持在平台期内波动，水泥价格有望呈现高位
平稳波动，预计全行业效益将延续2019年较好的盈利态势，保持在较高水平（来源：中国水
泥协会）。
    公司现有4条新型干法熟料水泥生产线，其中3条新型干法熟料水泥生产线位于青海，1
条新型干法熟料水泥生产线位于广东，核准熟料产能为487万吨/年，水泥设计产能880万吨/
年左右。公司混凝土产能均位于青海地区，产能可达375万方/年。青海地区是公司传统的优
势市场，公司也是青海地区规模最大、综合竞争力较强的水泥及商砼龙头企业之一，具备相
当的规模、品牌及市场优势。
    4、主要业绩驱动因素
    2019年，公司水泥窑协同处置项目河源环保及三明南方相继投产，危废无害化处置产能
有序释放，原有产能运营更趋稳定，效益得以增加。报告期内，公司环保板块实现营业收入
39,849.89万元，同比增长100.55%，实现归属上市公司净利润9,913.73万元，同比增长97.58%。
公司新材料板块因江西新金叶公司对赌期结束项目技改及经营管理交接等原因，业绩有所下
滑，2019年实现营业收入503,704.65万元，同比降低3.26%，实现归属上市公司净利润1,768.91
万元，同比下降75.61%。
    2019年，水泥行业受益于国家一系列去产能政策，产业结构得到优化。在需求端较好而
供给端约束继续的形势之下，全国水泥价格全年持续高位运行，水泥行业整体情况稳中向好。
公司持续深化精细化管理理念，通过技术改造、数字化管控等措施强化全过程成本管控，挖
潜增效。2019年，公司建材板块实现营业收入273,565.26万元，同比增长6.51%，实现归属上
市公司净利润44,947.32万元，同比增长35.26%。
                                                                                         17
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                       重大变化说明
                               期末较期初增加 36,157.23 万元，主要系本期三明南方公司、那曲金圆公司、江西
固定资产
                               新金叶公司固定资产投资转固以及收购汇盈环保公司所致。
                               期末较期初增加 7,232.60 万元，主要系本期济宁祥城公司、铜陵金圆公司新增土地
无形资产
                               以及收购汇盈环保公司所致。
在建工程                       期末较期初增加 12,831.05 万元，主要系本期收购汇盈环保公司所致。
                               期末较期初增加 12,504.31 万元，主要系本期收购汇盈环保公司的原材料、在产品
存货
                               增加所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
       1、行业进入及先发优势
       对于公司这样以水泥业务起家的企业而言，利用现有水泥窑协同处置危险废物，投资金
额小，建设周期短，既能够带来可观的危（固）废处置费收入，又能减少对石灰石、煤等天
然资源的消耗，降低水泥生产成本，具有良好的社会效益与经济效益，是重要的发展机遇与
新的利润增长点。公司以水泥窑协同处置危（固）废为切入点，进一步延伸至危（固）废的
无害化处置、资源化利用等领域，全面涉足固体废弃物特别是危险废弃物的处理，具有良好
的协同效应。公司作为较早进入危（固）废处置行业的企业，通过外延式并购和内生式培育
相结合的方式，以较低的资本消耗实现了环保产能的快速扩张，并成功积累了一定数量的项
目资源。
       2、产业规模优势
       目前，我国危险废物市场参与者众多，但大部分企业的技术、资金、研发能力比较弱，
处理资质单一，整体呈现出显著的“散、小、弱”行业特征。根据《2019年全国大、中城市
固体废物污染环境防治年报》显示，截至2018年底，全国各省（区、市）颁发的危险废物（含
医疗废物）经营许可证共3220份，核准危险废物（含医疗废物）处置能力10,212万吨/ 年（含
                                                                                                        18
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收集能力1,201万吨/年），平均每个企业核准量为3.17万吨，规模普遍不大。截至本报告披
露日，公司危险废物处置已投产产能共计97.6117万吨，已获环评批复产能共计74.8万吨，产
能规模居行业前列。
   3、危废全牌照优势
   公司通过并购和自建产能的方式，以水泥窑协同处置配置资源化综合利用与一体化综合
处置产能，通过持有尽可能多的危废品类处置牌照，打造了综合型的危（固）废处置平台。
危废处置一站式服务将显著减少客户不同危废的贮存与管理难度，增强企业客户粘性。此外，
多种危废处置工艺组合，也有利于公司优化成本结构，有望进一步降低公司经营成本，增大
盈利空间。
   4、产业布局优势
   公司通过并购和自建产能的方式，已在江苏、山东、广东、福建、江西、四川、青海等
十多个省市区域布局危废处置产能，占据了中国最核心的工业危废市场，危废来源稳定充沛，
危废处置价格较高，形成了良好的市场布局。此外，公司全力谋求飞灰处置、生活及建筑垃
圾处置等业务领域拓展，践行国家倡导的“无废城市”发展理念，力争在危（固）废处置领
域形成产业链闭环。
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                        第四节经营情况讨论与分析
一、概述
    2019年，随着全球经济贸易增速显著放缓，主要经济体经济增速普遍回落，国内经济运
行步入结构转型阶段，国内经济下行压力持续加大。初步核算，2019年全年国内生产总值比
上年增长6.1%，国内经济增速回落（数据来源：国家统计局）。
    面对复杂多变的外部环境，公司按照既定的发展规划和战略目标，以高质量发展为前提，
全力发展环保产业、开拓发展新材料产业、优化发展建材产业。同时，公司持续深耕精细化
管理，不断强化绩效考核激励机制，强化智能化改造、数字化应用等经营管理升级举措，稳
步推进公司高质量发展。公司全年实现营业收入817,119.80万元，较去年同期增长2.47%；实
现归属上市公司股东净利润50,325.85万元，较去年同期增长34.34%。
     （一）强化环保业务发展战略，环保业绩增幅显著
    公司坚定不移地推行环保发展战略，聚焦优质区域的工业危（固）废无害化处置项目，
推进环保业务的高质量发展。2019年，公司环保板块实现营业收入39,849.89万元，较去年同
比增长100.55%；实现归属上市公司股东净利润9,913.73万元，较去年同期增长97.58%。
    报告期内，水泥窑协同处置项目河源环保及三明南方相继投产，原有产能运营更趋稳健，
效益得以增加。其中，业绩增长较显著的子公司如下：河源环保自2019年10月投产以来实现
营业收入2,284.43万元，实现净利润1,368.99万元；重庆埠源报告期内实现营业收入4,320
万元，同比增长732.21%，实现净利润1,867.18万元，同比增长2,320.25%；徐州鸿誉报告期
内实现营业收入8,038.91万元，同比增长542.50%，实现净利润4,500.78万元，同比增长
1,308.25%；灌南金圆报告期内实现营业收入15,307.15万元，同比增长78.63%，实现净利润
5,946.57万元，同比增长122.65%。
    （二）升级资源化综合利用业务，拓展新材料领域
    受江西新金叶公司对赌期结束项目技改以及经营管理层交接等因素影响，报告期内公司
新材料板块实现营业收入503,704.65万元，较去年同比减少3.26%；实现归属上市公司股东净
利润1,768.91万元，较去年同期降低75.61%。
    传统资源化处置项目从工业危（固）废中再生销售稀贵金属及初级合金的业务模式存在
毛利率低、产品附加值不高的情形。为进一步增厚公司业绩、拓展盈利空间，公司积极探索
                                                                                         20
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再生稀贵金属及金属合金深加工业务，延长产业链，向超高纯度原材料及高端新材料制备等
领域发展。报告期内，公司子公司林西富强公司已于2019年10月实现高品位铟的量产，共提
取纯度98.5%以上的铟约1.97吨，可作为红外光电材料和半导体高端靶材的原料。未来，公司
计划加大含铟废料、尤其是含铟量高的废料的采购和处置，强化铟锗等有价金属的综合回收
能力，提高高品位铟的产量。江西新金叶公司目前已具备量产粗制硫酸镍和硫酸钴的能力，
2019年已产出粗制硫酸镍620吨，精制硫酸镍和硫酸钴可作为动力电池三元材料的原料。
   （三）强化建材业务区域龙头优势，建材业绩稳中向好
   报告期内，公司对外紧抓行业发展机遇，对内不断提升精细化管理水平，强化生产消耗指
标对标管理及智能化、数字化的全生产流程管控，实现降本、提质、增效的经营目标。2019
年，公司生产水泥654.98万吨，较去年同期提高6.19%；熟料515.70万吨，较去年同期提高
5.70%；商品混凝土218.03万方，较去年同期增长11.24%。2019年，建材板块实现营业收入
273,565.26万元，同比增长6.51%，实现归属上市公司净利润44,947.32万元，同比增长35.26%。
   （四）优化发展思路及管理架构，助力三大产业发展
   为进一步拓展公司发展空间、增强公司可持续发展动力，公司及时调整《环保产业规划（纲
要）》，明确在2019-2021年期间重点发展环保产业并开辟发展新材料产业。同时，公司通过
设立环保事业部、新材料事业部以及建材事业部对公司三大产业实行有效管控：环保事业部
负责水泥窑协同处置产业、一体化综合处置产业及其他环保产业的运营发展；新材料事业部
负责危（固）废资源化综合利用业务产业升级以及其他新材料领域的拓展延伸；建材事业部
负责公司水泥商砼产业运营管理。
   （五）完善绩效考核机制，激发经营团队潜力
    公司充分意识到人才兴企的重要性，通过结合行业先进管理经验与公司实际运营情况，
构建直接有效的绩效考核及全方位培训体系，明确超额完成绩效考核目标的经营团队最高可
获两倍年薪的额外奖励，引导经营团队激活力挖潜力增动力，全力推动公司可持续健康发展。
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
    （一）结合宏观经济数据与行业指标变化说明行业发展状况、公司经营情况与行业发展
是否匹配，如公司情况与行业情况存在较大差异，应当分析原因
    据中国水泥协会信息研究中心初步统计，截止到 2019 年底，全国新型干法水泥生产线累
                                                                                                       21
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计 1624 条，设计熟料产能维持在 18.2 亿吨，实际年熟料产能依旧超过 20 亿吨，产能总量与
去年基本相当。国家工信部数据显示，2019 年水泥行业首次突破万亿营收，实现营业收入 1.01
万亿元，同比增长 12.5%，利润 1867 亿元，同比增长 19.6%。2019 年，公司建材板块实现营
业收入 273,565.26 万元，同比增长 6.51%，实现归属上市公司净利润 44,947.32 万元，同比
增长 35.26%，建材板块经营状况与行业发展基本匹配。
    （二）报告期内对行业或公司具体生产经营有重大影响的国家行业管理体制、产业政策
及主要法规等变动情况及其具体影响，并说明已经或计划采取的应对措施
    报告期内，中央坚持打好污染防治攻坚战，坚持方向不变、力度不减，突出精准治污、
科学治污、依法治污。水泥及相关产业作为重要的治理领域，持续受包括错峰生产、应急减
排、节能减排、矿山综合整治、错峰运输等环保政策影响，部分地区企业产能发挥被制约，
产能过剩矛盾得到缓解，支撑水泥价格高位运行，产能利用率有所提高。与此同时，水泥生
产环保成本有相应提高。报告期内，公司积极响应国家环保政策，紧跟行业政策动态和区域
市场环境变化，进行了一系列环保增效的技改项目，运转率、煤耗、电耗、料耗等主要经济
技术指标努力向行业领先水平靠近，全力打造绿色工厂和数字化工厂。
    （三）针对周期性非金属建材产品，应当披露所在细分行业或主要产品区域的市场竞争
状况、公司的市场地位及竞争优势与劣势等情况
    公司现有 4 条新型干法熟料水泥生产线，其中 3 条新型干法熟料水泥生产线位于青海，
另外 1 条位于广东。公司是青海地区规模最大、综合竞争力较强的水泥及商砼龙头企业之一，
具有相当的规模、品牌和产品优势，区域竞争格局较为稳定。公司位于广东河源的水泥生产
基地较为接近市场，广东地区经济发达、基建需求较大，地理位置优势突出。
    （四）结合披露的宏观环境、行业特性、消费需求及原材料等信息，详细说明公司生产
经营所处行业的周期性、季节性和区域性等特征
    水泥行业发展与全社会固定资产投资规模、基础设施建设和房地产行业紧密相关，周期
性发展规律明显。水泥行业还呈现季节性特征，北方冬季、南方雨季因施工减少为行业销售
淡季。此外，受石灰石资源和运输成本的制约，水泥行业还具有明显的区域性特征。
    （五）主要产销模式，并列表说明不同销售区域或者细分产品的生产量、销售量、库存
量等经营性指标情况，并披露该等指标的同比变动情况，以及在主要销售区域或者细分产品
的毛利率变动趋势及其原因
    公司采用直销为主、经销并行的模式，以销定产，细分至每月。水泥及熟料生产量及销
                                                                                          22
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售量较上年末有所上升，库存量较上年末有所下降, 主要是报告期末水泥及熟料市场需求增
长，供不应求，库存产品相应减少。水泥销售毛利率较上年同期有所下降，主要是报告期内
河源金圆公司水泥生产成本同比上升造成的。广东地区石灰石资源紧俏，石灰石采购难度较
大，外购石灰石价格较去年同期有所上升，造成水泥成本上涨。熟料及商品混凝土毛利率上
升是由于公司持续深化精细化管理，成本费用有所下降。
                            水泥                       熟料                      商品混凝土
      项   目                  较上年同期                较上年同期                    较上年同期
                   本期数                     本期数                      本期数
                                   增减幅度               增减幅度                      增减幅度
  生产量（万吨）   654.98           6.19%     515.70          5.70%       218.03         11.24%
  销售量（万吨）   655.82           6.41%     79.77           27.27%      218.03         11.24%
  库存量（万吨）   11.08           -7.05%     34.64           -7.33%         0                0%
  销售毛利率       32.11%          -1.86%     30.49%          2.75%       35.58%          2.08%
    （六）针对周期性非金属建材产品，应当披露相关产品的产能、产能利用率、成品率（如
适用），以及在建产能及其投资建设情况等。
    公司现有 4 条新型干法熟料水泥生产线，核准熟料产能合计 487 万吨/年，水泥设计产能
880 万吨/年左右，商品混凝土产能可达 375 万方/年。2019 年，公司水泥产能利用率 74.43%，
熟料产能利用率 105.89%，商品混凝土产能利用率 58.14%。公司那曲金圆公司粉磨站工程于
2019 年 5 月投入运营，截至报告期末项目累计投入资金 103,794,772.50 元，本报告期内投
入资金 45,923,932.38 元，为公司新增水泥产能 60 万吨/年。
    （七）主要产品的原材料和能源及其供应情况，报告期内主要原材料和能源的价格出现
大幅波动的，应当披露其对公司生产经营的影响及应对措施。
    公司生产水泥及熟料的主要原材料和能源是石灰石、煤炭和电力，其中煤炭和电力两项
成本在水泥总生产成本中占据较大比重。电力主要由属地供电局及自有生产线余热发电供应；
煤炭供应渠道稳定，价格随行就市；石灰石部分来自自有矿山，部分来自外购。报告期内，
煤炭、电力价格未出现大幅波动，除河源地区外购石灰石价格有所上涨外，其他地区石灰石
价格未出现大幅波动，未对公司生产经营造成重大影响。公司将通过总部招投标平台进行统
一招标采购，发挥规模优势，降低原材料成本。
                                                                                                    23
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二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                           单位：元
                                   2019 年                                 2018 年
                                                                                                      同比增减
                          金额            占营业收入比重          金额            占营业收入比重
营业收入合计           8,171,198,004.04                100%    7,974,016,178.93             100%             2.47%
分行业
环保业                 5,422,787,386.71            66.36%      5,386,880,216.82            67.56%            0.67%
建材业                 2,718,624,986.97            33.27%      2,568,543,821.91            32.21%            5.84%
其他                     29,785,630.36                 0.36%     18,592,140.20              0.23%           60.21%
分产品
固废危废资源化综
                       4,980,927,142.65            60.96%      5,066,001,216.41            63.53%           -1.68%
合利用收入
固废危废无害化处
                        444,134,576.81                 5.44%    297,678,349.26              3.73%           49.20%
置收入
水泥                   1,815,654,947.67            22.22%      1,710,782,184.51            21.45%            6.13%
商品混凝土              861,153,440.47             10.54%       805,125,356.60             10.10%            6.96%
其他                     69,327,896.44                 0.85%     94,429,072.15              1.18%          -26.58%
分地区
江西省                 4,841,405,125.12            59.25%      5,134,161,871.23            64.39%           -5.70%
青海省                 1,435,613,564.51            17.57%      1,418,878,744.92            17.79%            1.18%
广东省                  723,204,206.59                 8.85%    755,591,250.28              9.48%           -4.29%
西藏自治区              672,115,682.37                 8.23%    497,096,930.28              6.23%           35.21%
江苏省                  246,746,498.54                 3.02%    121,074,522.22              1.52%          103.80%
内蒙古自治区            203,678,511.47                 2.49%     42,102,109.27              0.53%          383.77%
其他                     48,434,415.44                 0.59%       5,110,750.73             0.06%          847.70%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 24
                                                                                 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                                                                                                     单位：元
                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本          毛利率
                                                                           同期增减            同期增减           期增减
分行业
环保业              5,422,787,386.71 5,140,032,155.17          5.21%               0.67%                1.38%         -0.67%
建材业              2,718,624,986.97 1,816,549,390.81         33.18%               5.84%                6.66%         -0.51%
分产品
固废危废资源化
                    4,980,927,142.65 4,924,233,901.17          1.14%               -1.68%               0.12%         -1.78%
综合利用
水泥                1,815,654,947.67 1,232,664,767.89         32.11%               6.13%                9.12%         -1.86%
商品混凝土           861,153,440.47    554,762,336.44         35.58%               6.96%                3.62%          2.08%
固废危废无害化
                     444,134,576.81    215,873,655.85         51.39%              49.20%              68.15%          -5.48%
处置
分地区
江西省              4,841,405,125.12 4,785,201,420.76          1.16%               -5.70%              -2.53%         -3.22%
青海省              1,435,613,564.51   907,082,335.08         36.82%               1.18%               -2.97%          2.70%
广东省               723,204,206.59    511,631,520.88         29.25%               -4.29%               2.36%         -4.60%
西藏自治区           672,115,682.37    442,428,041.52         34.17%              35.21%              38.87%          -1.73%
江苏省               246,746,498.54    118,678,439.73         51.90%             103.80%              48.44%          17.94%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类                项目                单位              2019 年                2018 年             同比增减
                      销售量              万吨                              735.59                678.97               8.34%
                      生产量              万吨                            1,170.68               1,104.70              5.97%
水泥制造业
                      库存量              万吨                                 45.72                   49.3           -7.26%
                      销售额              元                       1,859,272,689.86    1,763,505,137.67                5.43%
                      销售量              万方                              218.03                     196            11.24%
                      生产量              万方                              218.03                     196            11.24%
商品混凝土
                      库存量              万方
                      销售额              元                        861,153,440.47          805,125,356.6              6.96%
固废危废资源化综 销售量                   万吨                                 10.93                  10.26            6.55%
合利用(主要产品为 生产量                  万吨                                 10.96                  10.38            5.58%
                                                                                                                           25
                                                                            金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
铜、金、银等）        库存量           万吨                                0.27                  0.24          13.01%
                      销售额           元                      5,181,120,276.32    5,066,001,216.41             2.27%
                      销售量           万吨                                20.8                28.33          -26.58%
固废危废无害化处 生产量                万吨
置                    库存量           万吨
                      销售额           元                        444,134,576.81        297,678,349.26          49.20%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
固废危废无害化销售额较上年增加的主要原因系河源环保、三明南方相继投产，危废无害化处置产能有序释放，原有产能运
营更趋稳定，效益增加。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
                                                                                                              单位：元
                                              2019 年                             2018 年
     产品分类              项目                                                                           同比增减
                                       金额          占营业成本比重       金额         占营业成本比重
水泥、熟料          直接材料       784,298,137.50            62.16%   723,069,574.10            61.92%          0.24%
水泥、熟料          动力           105,009,027.70             8.32%    91,901,769.19              7.87%         0.45%
水泥、熟料          人工工资        45,080,863.54             3.57%    42,973,127.14              3.68%        -0.11%
水泥、熟料          制造费用       327,323,623.80            25.94%   309,803,549.80            26.53%         -0.59%
商品混凝土          直接材料       520,093,789.20            93.75%   503,645,109.90            94.07%         -0.32%
商品混凝土          人工工资        14,483,448.16             2.61%    12,099,903.78              2.26%         0.35%
商品混凝土          制造费用        20,185,099.09             3.64%    19,648,958.79              3.67%        -0.03%
固废危废资源化
                    直接材料      4,798,665,937.00           97.45% 4,661,663,249.00            94.78%          2.67%
综合利用产品
固废危废资源化
                    人工工资        49,734,762.40             1.01%    38,122,893.09              0.78%         0.23%
综合利用产品
固废危废资源化
                    制造费用        75,833,202.08             1.55%   218,409,758.10              4.44%        -2.89%
综合利用产品
固废危废无害化
                    人工工资        25,499,238.05            11.80%    13,660,072.34            10.64%          1.16%
处置
固废危废无害化
                    制造费用       192,904,698.87            88.20%   114,722,112.20            89.36%         -1.16%
处置
                                                                                                                     26
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（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                             4,043,226,926.22
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                          49.48%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                   0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号              客户名称                  销售额（元）                占年度销售总额比例
1           客户一                                   2,372,967,052.24                             29.04%
2           客户二                                   1,202,735,729.68                             14.72%
3           客户三                                     175,406,667.57                              2.15%
4           客户四                                     155,217,144.90                              1.90%
5           客户五                                     136,900,331.83                              1.67%
合计                      --                         4,043,226,926.22                             49.48%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                           1,166,127,271.37
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                        16.12%
                                                                                                       27
                                                                              金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                                     0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
    序号                 供应商名称                          采购额（元）                      占年度采购总额比例
1          供应商一                                                 294,910,237.85                                   4.08%
2          供应商二                                                 260,745,402.48                                   3.60%
3          供应商三                                                 260,696,090.38                                   3.60%
4          供应商四                                                 178,669,025.61                                   2.47%
5          供应商五                                                 171,106,515.04                                   2.37%
合计                         --                                  1,166,127,271.37                                   16.12%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                                    单位：元
                             2019 年               2018 年             同比增减                    重大变动说明
销售费用                    147,071,902.66         148,690,946.17             -1.09%
管理费用                    246,379,115.52         241,518,683.42             2.01%
财务费用                    152,401,665.17         167,087,126.28             -8.79% 公司融资成本下降所致。
                                                                                       主要系互助金圆、河源金杰、江西新
研发费用                     87,991,503.31          34,737,352.94           153.31%
                                                                                       金叶本期加大研发投入所致。
                                                                                       主要系本期存货因对应产品价格上
资产减值损失                 -77,743,847.85       -167,799,151.81            -53.67%
                                                                                       升跌价转回所致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
    公司进军环保及新材料行业后，不断加强产、学、研、用相结合的技术创新能力建设，不
断完善和提升技术创新能力和运管水平，确保公司持续保持行业技术领先地位。同时公司不
断寻求、推进与国内高校、科研院所等的战略合作，有序推进环保、新材料及建材科技创新。
公司研发投入情况
                                        2019 年                          2018 年                        变动比例
研发人员数量（人）                                      368                              337                         9.20%
研发人员数量占比                                     10.81%                          10.01%                          0.80%
研发投入金额（元）                            250,574,646.83                 246,339,499.49                          1.72%
研发投入占营业收入比例                                3.07%                            3.09%                         -0.02%
                                                                                                                          28
                                                                       金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
研发投入资本化的金额（元）                        0.00                         0.00                      0.00%
资本化研发投入占研发投入
                                                 0.00%                        0.00%                      0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                       单位：元
            项目                    2019 年                    2018 年                      同比增减
经营活动现金流入小计                   8,380,450,768.14          8,704,344,440.04                        -3.72%
经营活动现金流出小计                   7,738,685,052.91          8,163,558,208.85                        -5.20%
经营活动产生的现金流量净
                                        641,765,715.23               540,786,231.19                     18.67%
额
投资活动现金流入小计                     77,410,424.50               181,710,013.50                     -57.40%
投资活动现金流出小计                    863,217,849.88               649,454,126.56                     32.91%
投资活动产生的现金流量净
                                       -785,807,425.38               -467,744,113.06                    -68.00%
额
筹资活动现金流入小计                   2,823,059,007.10          2,316,008,290.97                       21.89%
筹资活动现金流出小计                   2,724,263,546.72          2,347,315,045.09                       16.06%
筹资活动产生的现金流量净
                                         98,795,460.38                -31,306,754.12                   415.57%
额
现金及现金等价物净增加额                 -46,059,076.11               41,675,688.79                    -210.52%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1.投资活动产生的现金流量净额减少的原因系本报告期发生非同一控制下收购汇盈环保公司及重庆埠源投资支出所致。
2.筹资活动产生的现金流量净额增加的原因系本报告期增加银行融资所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位：元
                           金额         占利润总额比例        形成原因说明              是否具有可持续性
                                                                                                              29
                                                                                    金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                                                      主要系江西新金叶公司套
                                                                                                是，套期保值业务能有效降低
投资收益                        21,855,581.73                 3.20% 期保值业务产生的平仓收
                                                                                                大宗商品价格波动的风险
                                                                      益
                                                                      主要系江西新金叶公司套    是，套期保值业务能有效降低
公允价值变动损益                -7,883,350.00                -1.15%
                                                                      期保值业务的浮动盈亏      大宗商品价格波动的风险
资产减值                       -77,743,847.85                -11.38% 主要系商誉减值所致         否
                                                                      主要系本期收到与日常经
营业外收入                     128,734,217.99                18.84% 营活动无关政府补助及奖      否
                                                                      励资金所致
                                                                      主要系非流动资产处置损
营业外支出                       9,360,442.59                 1.37%                             否
                                                                      失及捐赠支出
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                            2019 年末                     2019 年初
                                     占总资产比                    占总资产比 比重增减               重大变动说明
                        金额                          金额
                                         例                            例
                    626,977,150.8
货币资金                                  6.85% 629,088,015.31             7.48%    -0.63%
                                3
                    1,031,136,947.
应收账款                                 11.27% 979,274,779.39             11.64%   -0.37%
                               40
                    1,570,442,917.                1,445,399,830.
存货                                     17.16%                            17.18%   -0.02%
                               29                             32
长期股权投资         7,011,348.70         0.08%    7,228,686.44            0.09%    -0.01%
                    4,013,787,279.                3,652,214,998.
固定资产                                 43.86%                            43.40%   0.46%
                               95                             36
                    446,691,617.4
在建工程                                  4.88% 318,381,092.18             3.78%    1.10%
                                9
                    1,688,783,317.                1,393,940,049.
短期借款                                 18.45%                            16.56%   1.89%
                               66                             65
                    268,110,504.5
长期借款                                  2.93% 274,568,359.55             3.26%    -0.33%
                                0
                                                                                                                         30
                                                                                  金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                                              计入权益的
                               本期公允价                  本期计提的   本期购买金      本期出售金
     项目         期初数                      累计公允价                                             其他变动    期末数
                               值变动损益                     减值           额             额
                                                值变动
金融资产
1.交易性金融
资产（不含衍     200,000.00     -200,000.00                                                                           0.00
生金融资产）
4.其他权益工                                                                                                    57,531,014.
               46,331,014.87                                            11,200,000.00
具投资                                                                                                                    87
金融资产小                                                                                                      57,531,014.
               46,531,014.87    -200,000.00                             11,200,000.00
计                                                                                                                        87
                                                                                                                57,531,014.
上述合计       46,531,014.87    -200,000.00                             11,200,000.00
                                                                                                                          87
                                                                                                                7,668,850.0
金融负债                0.00 7,668,850.00
                                                                                                                          0
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
                                                                                                     单位：元
项 目                                                       期末账面价值 受限原因
货币资金                                                    254,565,000.00 主要系银行承兑汇票保证金、信用证
                                                                          保证金
存货                                                         74,881,494.90 系借款作质押担保
其他权益工具投资                                             40,331,014.87 系借款作质押担保
长期股权投资[注]                                            334,900,000.00 系借款作质押担保
固定资产                                                    903,096,677.42 系借款作抵押担保
无形资产                                                     95,743,157.27 系借款作抵押担保
在建工程                                                     72,571,700.00 系借款作抵押担保
    [注]互助金圆公司持有的博友建材公司80.00%股权和持有民和建鑫公司80.00%股权、博友建材公司持
有的西宁商砼公司100.00%股权和海东金圆公司100.00%股权、金圆发展公司持有的重庆埠源公司51.00%，
已为各自借款提供质押担保。
                                                                                                                           31
                                                                           金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
          报告期投资额（元）                   上年同期投资额（元）                              变动幅度
                         869,619,879.34                         889,458,446.78                                         -2.23%
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
公司无重大的周期性非金属建材产品新建产能项目。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                                                                        截至资
被投资                                                                  产负债                              披露日 披露索
         主要业 投资方 投资金 持股比 资金来             投资期 产品类            预计收 本期投 是否涉
公司名                                         合作方                   表日的                              期（如 引（如
           务       式    额       例     源              限     型               益    资盈亏         诉
  称                                                                    进展情                               有）      有）
                                                                          况
                                                                        已完成
                                                                        股权转
                                                                        让及工
                                                                        商变更
         工业废
                                               上饶县                   手续，
         物的处
江西汇                                         星灿环                   变更完
         置及综          291,50                                                                             2019 年
盈环保                                         保科技                   成后公          2,308,4                       巨潮资
         合利     收购   0,000.0 58.00% 自筹            长期   环保                               否        05 月
科技有                                         研发中                   司持有           36.40                        讯网
         用；再                0                                                                            21 日
限公司                                         心、陈                   江西汇
         生资源
                                               奇峰                     盈环保
         回收等
                                                                        科技有
                                                                        限公司
                                                                        58%股
                                                                        权。
                                                                                                                              32
                                                                                    金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                                                             已完成
                                                                             工商注
                                                                             册登
         固体废
                                                                             记，并
         物、危
                                                                             于 2019
青海宏 险废物
                                                                             年4月
正环保 的收               510,00                                                                 -216,80
                   新设             57.00% 自筹       崔战超 长期   环保     10 日取                       否
科技有 集、贮               0.00                                                                    4.12
                                                                             得监督
限公司 存、运
                                                                             管理局
         输、处
                                                                             核发的
         置等
                                                                             《营业
                                                                             执照》
         城市生
                                                                             已完成
         活垃圾
                                                                             工商注
         及工业
                                                                             册登
         固体废
                                                                             记，并
         弃物处
                                                                             于 2019
金圆环 置及危
                                                                             年 10
境资源 险废弃             1,750,0 100.00                                                         -572,67
                   新设                        自筹   不适用 长期   环保     月 28                         否
科技有 物处置              00.00           %                                                        5.05
                                                                             日取得
限公司 及回收
                                                                             监督管
         利用相
                                                                             理局核
         关配套
                                                                             发的
         设施的
                                                                             《营业
         设计、
                                                                             执照》
         建设等
                                                                             已完成
                                                                             工商注
                                                                             册登
         技术开                                                              记，并
         发、技                                                              于 2019
金圆新
         术服             35,750, 100.00                                     年6月               -103,36
材料有             新设                        自筹   不适用 长期   新材料                                 否
         务、技           000.00           %                                 5 日取                 4.93
限公司
         术咨询                                                              得监督
         等                                                                  管理局
                                                                             核发的
                                                                             《营业
                                                                             执照》
                          329,51
                                                                                                 1,415,5
合计          --     --   0,000.0     --         --     --     --     --       --         0.00                  --   --   --
                                                                                                  92.30
                               0
                                                                                                                               33
                                                                               金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                                                截至报                                 截止报   未达到
                    是否为   投资项   本报告    告期末                                 告期末   计划进   披露日     披露索
 项目名    投资方                                          资金来    项目进   预计收
                    固定资   目涉及   期投入    累计实                                 累计实   度和预   期（如     引（如
     称      式                                                 源     度       益
                    产投资    行业     金额     际投入                                 现的收   计收益     有）      有）
                                                 金额                                    益     的原因
含铜污
泥及金
属表面                                                      募集资                                       2016 年
                                                255,799,                                                            巨潮资
处理污     自建     是       环保        0.00              金及自    96.00%               0.00 不适用    07 月 12
                                                 877.70                                                             讯网
泥综合                                                     筹                                            日
利用项
目(一期)
那曲金
圆公司                                45,923,9 103,794,
           自建     是       建材                          自筹      95.00%               0.00 不适用
粉磨站                                  32.38    772.50
工程
济宁市
生物产
                                                                                                         2018 年
业园危                                45,506,4 82,509,6                                                             巨潮资
           收购     是       环保                          自筹      85.00%               0.00 不适用    02 月 10
废处置                                  99.14     82.16                                                             讯网
                                                                                                         日
中心项
目
天汇隆
源 20 万
吨/年城
镇污泥、
10 万吨
工业危
                                                                                                         2018 年
废废物                                18,781,1 36,283,0                                                             巨潮资
           收购     是       环保                          自筹      90.00%               0.00 不适用    05 月 02
预处理                                  60.94     37.74                                                             讯网
                                                                                                         日
中心水
泥窑协
同一体
化处理
处置项
目
                                                                                                                             34
                                                                                              金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
汇盈环
保二次
有色金
属资源                                                                                                                         2019 年
                                           243,601, 377,405,                                                                                 巨潮资
环保处    收购      是         环保                               自筹         50.00%                        0.00 不适用       05 月 21
                                            927.69       027.40                                                                              讯网
置及多                                                                                                                         日
金属综
合回收
项目
                                           353,813, 855,792,
合计         --          --         --                                 --        --               0.00       0.00     --             --           --
                                            520.15       397.50
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                           单位：万元
                                                                                                                                     期末投
                                                                                                                                                  报告
衍生品                                   衍生品                                                              计提减                  资金额
                              衍生品                                                  报告期 报告期                                               期实
投资操 关联关 是否关                     投资初 起始日 终止日 期初投                                         值准备 期末投 占公司
                              投资类                                                  内购入 内售出                                               际损
作方名      系      联交易               始投资         期        期        资金额                           金额（如 资金额 报告期
                                   型                                                  金额         金额                                          益金
     称                                   金额                                                                有）                   末净资
                                                                                                                                                    额
                                                                                                                                     产比例
上海期                                             2019 年 2019 年
                              套期保                                                  21,199.5                                                    1,003.
货交易 否           否                    336.98 01 月 01 12 月 31           336.98               18,701.6                 2,834.9        0.69%
                              值                                                              2                                                        06
所                                                 日        日
                                                                                      21,199.5                                                    1,003.
合计                                      336.98        --        --         336.98               18,701.6                 2,834.9        0.69%
                                                                                              2                                                        06
衍生品投资资金来源                       自有资金
涉诉情况（如适用）                       不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日
                                         2019 年 04 月 25 日
期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日
期（如有)
                                                                                                                                                         35
                                                                      金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                 公司进行的期货套期保值业务遵循的是锁定原料采购价格、产品销售价格而进行套期
                                 保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，对此公司《套期保值业务管理制度》
                                 有严格的风险控制规定。 公司进行套期保值业务不以投机为目的，主要为有效规避产
                                 品价格波动对公司带来的不利影响，但同时也存在一定的风险： 1、市场风险及对策 由
                                 于金融衍生品市场自身存在着一定的系统性风险，在进行套期保值操作时，需要对价
                                 格走势做出合理有效的预判。一旦价格预测发生偏离，可能会影响套期保值业务的效
                                 果。 公司严格执行已建立的《套期保值业务管理制度》，通过完善的内部控制决策程
                                 序形成对价格走势的合理判断；公司将套期保值业务与公司生产经营相匹配，严格控
报告期衍生品持仓的风险分析及控 制套期保值头寸；公司交易团队严格按照审批确定后的套保方案进行操作，并由内控
制措施说明（包括但不限于市场风 部进行审核和监督，确保交易风险得到有效控制。 2、资金风险及对策 交易保证金制
险、流动性风险、信用风险、操作 度逐日结算制度可能会给公司带来一定的资金流动性风险，公司可能面临或出现未能
风险、法律风险等）               及时补足交易保证金而被强行平仓造成实际损失的风险。 公司将合理调度资金用于套
                                 期保值业务，严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金。 3、信用风险
                                 及对策 交易价格出现对交易对方不利的大幅度波动时，交易对方可能违反合同的相关
                                 规定，取消合同，造成公司损失。 公司将建立客户的信用管理体系，在交易前按公司
                                 合同管理办法的有关规定及程序对交易对方进行资信审查，确定交易对方有能力履行
                                 相关合同。 4、技术风险及对策 由于无法控制或不可或缺的系统、网络、通讯故障等
                                 造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题可能会给公
                                 司造成损失。 公司将设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，保证交易系统
                                 的正常运行，确保交易工作正常开展。
已投资衍生品报告期内市场价格或
产品公允价值变动的情况，对衍生 公司控股子公司持有的铜、镍、锡、黄金、白银等套期保值业务的公允价值依据伦敦
品公允价值的分析应披露具体使用 lme 金属交易所情况，结合上海期货交易所相应合约的结算价或日间均价确定。
的方法及相关假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会
计核算具体原则与上一报告期相比 无重大变化
是否发生重大变化的说明
                                 公司使用自有资金利用期货市场开展与公司生产经营相关的产品套期保值业务的相关
                                 审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。报告期内，公司开展
独立董事对公司衍生品投资及风险 期货套期保值业务严格遵守了国家相关法律、法规、《公司章程》及《金圆环保股份有
控制情况的专项意见               限公司套期保值业务管理制度》的相关规定，操作过程合法、合规。 我们认为公司将
                                 期货套期保值业务作为平抑产品价格波动的有效手段，通过加强内部控制，落实风险
                                 防范措施，提高经营管理水平，有利于公司的发展。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位：万元
                                                                                                            36
                                                                                        金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                                            报告期内 累计变更 累计变更                            尚未使用
                                      本期已使 已累计使                                               尚未使用               闲置两年
                       募集资金                             变更用途 用途的募 用途的募                            募集资金
募集年份 募集方式                     用募集资 用募集资                                               募集资金               以上募集
                            总额                            的募集资 集资金总 集资金总                            用途及去
                                      金总额    金总额                                                  总额                 资金金额
                                                             金总额          额          额比例                      向
            非公开发
2017 年                     121,200    1,426.74 108,799.9             0             0       0.00%      9,491.32 永久补流               0
            行股票
合计           --           121,200    1,426.74 108,799.9             0             0       0.00%      9,491.32      --                0
                                                 募集资金总体使用情况说明
经公司于 2019 年 4 月 25 日召开的第九届董事会第二十四次会议、第九届监事会第十六次会议审议通过，公司将非公开发
行募集资金余额人民币 9,491.32 万元（含节余募集资金 9,142.27 万元及尚未支付的项目尾款 349.05 万元）永久补充流动资
金，具体内容详见公司于 2019 年 04 月 27 日披露于巨潮资讯网的《金圆环保股份有限公司关于非公开发行募投项目结项
并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2019-035 号）。截至 2019 年 12 月 31 日，公司已办理完毕募集
资金专项账户注销手续，实际转出金额为 9,491.64 万元，（含前述节余募集资金永久补充流动资金自公告披露至销户日产
生的活期存款利息，其中暂时性补充流动资金的 9,000 万元募集资金视同直接划转）。截至 2019 年 12 月 31 日，公司累计
使用募集资金金额 118,291.54 万元(含现金管理收益及利息收入扣除银行手续费的净额及永久补充流动资金金额)，本年度
使用募集资金金额 10,918.38 万元(含现金管理收益及利息收入扣除银行手续费的净额与永久补充流动资金金额)。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位：万元
                       是否已变                                                截至期末 项目达到                             项目可行
                                   募集资金 调整后投                截至期末                            本报告期
承诺投资项目和超募      更项目                           本报告期              投资进度 预定可使                   是否达到 性是否发
                                   承诺投资 资总额                  累计投入                            实现的效
       资金投向        (含部分                           投入金额                 (3)＝     用状态日               预计效益 生重大变
                                      总额      (1)                 金额(2)                                益
                        变更)                                                     (2)/(1)        期                               化
承诺投资项目
                                                                                            2017 年
收购江西新金叶实业
                       否              61,900   61,900          0     61,900 100.00% 08 月 01            7,780.93 不适用     否
有限公司 58% 股权
                                                                                            日
含铜污泥及金属表面                                                                          2019 年
处理污泥综合利用项 是                  14,900   14,900 1,374.89 10,178.4          68.31% 03 月 31                 0 不适用   否
目(一期 )                                                                                   日
                                                                                            2017 年
3 万吨 /年危险固废处
                       否              19,400   19,400      51.81 18,303.96       94.35% 12 月 30        5,946.57 是         否
置项目
                                                                                            日
                                                                                            2017 年
水泥窑协同处置工业
                       否              12,000   12,000       0.04 8,427.54        70.23% 07 月 01        1,859.75 是         否
废弃物项目
                                                                                            日
                                                                                            2017 年
偿还银行贷款           否               9,990    9,990          0         9,990 100.00% 09 月 11                  0 不适用   否
                                                                                            日
                                                                                                                                       37
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承诺投资项目小计          --   118,190   118,190 1,426.74 108,799.9   --          --   15,587.25    --       --
超募资金投向
无
合计                      --   118,190   118,190 1,426.74 108,799.9   --          --   15,587.25    --       --
未达到计划进度或预
                     含铜污泥及金属表面处理污泥综合利用项目(一期)建设期 1 年，运营期为 11 年。该项目已于 2019
计收益的情况和原因
                     年 3 月底完成建设，目前尚未取得危险废物经营许可证故尚未投产。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
                     无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
                     适用
                     以前年度发生
                   公司于 2018 年 8 月 3 日召开第九届董事会第十八次会议、第九届监事会第十一次会议，审议通过了
募集资金投资项目实 《关于调整募集资金投资项目实施方案的议案》；于 2018 年 12 月 26 日及 2019 年 1 月 17 日召开第
施地点变更情况
                   九届董事会第二十一次会议、第九届监事会第十四次会议及 2019 年第一次临时股东大会，审议通过
                     了《关于重新调整部分募集资金投资项目实施方案的议案》。公司募投项目“含铜污泥及金属表面处
                     理污泥综合利用项目（一期）”实施地点仍为江苏省盐城市大丰区江苏金圆新材科技有限公司厂区内，
                     建设用地从 145 亩扩至 345 亩，生产线建设布局进行部分调整，新增建设用地已用自有资金取得。
                     适用
                     以前年度发生
                   公司于 2018 年 8 月 3 日召开第九届董事会第十八次会议、第九届监事会第十一次会议，审议通过了
募集资金投资项目实 《关于调整募集资金投资项目实施方案的议案》；于 2018 年 12 月 26 日及 2019 年 1 月 17 日召开第
施方式调整情况     九届董事会第二十一次会议、第九届监事会第十四次会议及 2019 年第一次临时股东大会，审议通过
                     了《关于重新调整部分募集资金投资项目实施方案的议案》。本次调整募投项目实施方案是在原募投
                     项目基础上调整、优化部分生产工艺、生产设备和污染治理措施，同时扩大土地规模并调整项目生
                     产布局，延长预计完工时间，原已投入金额继续有效，剩余募集资金继续投入。
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
                     适用
                     公司于 2018 年 8 月 3 日召开第九届董事会第十八次会议、第九届监事会第十一次会议，审议通过了
                     《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过 12,000.00 万元的闲置募
                     集资金补充流动资金，使用期限为董事会批准该议案之日起不超过 12 个月，到期归还至公司募集资
用闲置募集资金暂时
                     金专项账户。2019 年 1 月 25 日，公司将 1,000 万元资金提前归还至募集资金专项账户，公司暂时补
补充流动资金情况
                     充流动资金的募集资金余额 9,000 万元。2019 年 4 月 25 日，公司召开第九届董事会第二十四次会议
                     和第九届监事会第十六次会议，审议通过了《金圆环保股份有限公司关于非公开发行募投项目结项
                     并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，前述已用于暂时性补充流动资金的 9,000 万元募集资
                     金，将视同直接划转，不再归还至募集资金账户。
项目实施出现募集资 适用
                                                                                                                  38
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金结余的金额及原因 截至 2019 年 4 月 12 日，公司非公开发行募集资金余额为 9,491.32 万元（含尚未支付的项目尾款 349.05
                        万元），全部募集资金投资项目实际节余资金 9,142.27 万元。全部募投项目完成后的节余募集资金（包
                        括利息收入）占募集资金净额的 7.74%（募集资金余额占募集资金净额的 8.03%）。公司出现募集资
                        金节余的原因是：1．公司在确保募集资金投资项目质量的前提下，本着合理、有效以及节俭的原则
                        谨慎使用募集资金，严格把控项目各个环节，合理降低项目实施费用。随着募投项目的持续开展，
                        公司在项目实施方面积累丰富经验，项目实施效率提升，间接压缩了部分项目支出。同时随着项目
                        采购设备的持续扩大也提高了公司与设备供应商的议价能力，采购成本有所下降；2．公司根据每个
                        项目实际情况，对设备型号及设备配置等进行个性化调整，将部分进口装备调整为国产装备，以最
                        优投入达到要求的产能，最大化发挥募集资金使用效率；3．为了提高募集资金的使用效率，公司在
                        确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，使用暂时闲置募集资金购买保本
                        型理财产品获得了一定的投资收益。
                        经公司于 2019 年 04 月 25 日召开的第九届董事会第二十四次会议和第九届监事会第十六次会议审议
尚未使用的募集资金 通过，同意公司将非公开发行募集资金余额人民币 9,491.32 万元（含节余募集资金 9,142.27 万元及
用途及去向              尚未支付的项目尾款 349.05 万元）永久补充流动资金。截止本报告期末，募集资金专用账户均已销
                        户。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：万元
                         变更后项目                                                                                   变更后的项
                                                      截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                    本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                      际累计投入     资进度       定可使用状
    目         诺项目     资金总额 际投入金额                                                   现的效益     计效益   否发生重大
                                                       金额(2)      (3)=(2)/(1)     态日期
                               (1)                                                                                         变化
含铜污泥及 含铜污泥及
金属表面处 金属表面处
                                                                                  2019 年 03
理污泥综合 理污泥综合          14,900      1,374.89      10,178.4       68.31%                     --      不适用     否
                                                                                  月 31 日
利用项目     利用项目
（一期）     （一期）
合计             --            14,900      1,374.89      10,178.4       --            --           --          --           --
                                        1、变更原因：本次调整募投项目实施方案是在原募投项目基础上调整、优化部分生
                                        产工艺、生产设备和污染治理措施，同时扩大土地规模并调整项目生产布局，延长预
                                        计完工时间。2、决策程序：公司于 2018 年 12 月 26 日召开第九届董事会第二十一次
变更原因、决策程序及信息披露情况 会议、第九届监事会第十四次会议，于 2019 年 1 月 17 日召开公司 2019 年第一次临
说明(分具体项目)                        时股东大会，审议通过了《关于重新调整部分募集资金投资项目实施方案的议案》，
                                        同意公司对“含铜污泥及金属表面处理污泥综合利用项目（一期）”的实施方案进行部
                                        分调整。3、信息披露情况：公司于 2018 年 12 月 27 日在巨潮资讯网披露了《关于重
                                        新调整部分募集资金投资项目实施方案的公告》。
                                                                                                                                  39
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未达到计划进度或预计收益的情况 含铜污泥及金属表面处理污泥综合利用项目(一期)建设期 1 年，运营期为 11 年。该项
和原因(分具体项目)                目已于 2019 年 3 月底完成建设，目前尚未取得危险废物经营许可证故尚未投产。
变更后的项目可行性发生重大变化
                                  变更后的项目可行性未发生重大变化
的情况说明
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                  单位：元
  公司名称     公司类型      主要业务    注册资本        总资产        净资产        营业收入     营业利润       净利润
互助金圆公                水泥制造和                   4,835,850,50 2,405,742,01 2,758,496,83 578,210,973. 489,669,616.
             子公司                     550,000,000.
司（合并）                销售                                7.57          8.04           2.54          18               06
                                        00
                          固废危废的
江西新金叶                资源化利用                   2,545,830,67 769,087,819. 4,850,660,88 -12,956,641. 79,832,455.8
            子公司                      220,000,000.
公司（合并）              和无害化处                          1.42              01         0.40          67               4
                                        00
                          置
                          固废危废的
灌南环保公                资源化利用                   262,521,114. 231,170,937. 153,071,532. 59,257,793.1 59,465,711.8
             子公司                     200,000,000.
司                        和无害化处                              49            92          81               2            4
                                        00
                          置
其中：
互助金圆公                水泥制造和                   2,621,038,81 1,557,701,10 712,139,206. 279,161,678. 254,607,294.
            子公司                      550,000,000.
司（母公司）              销售                                7.30          0.20            50           72               52
                                        00
河源金杰公                水泥制造和                   1,051,359,09 505,289,631. 710,514,912. 99,031,752.5 86,421,697.6
             子公司                     250,000,000.
司                        销售                                9.84              58          51               5            0
                                        00
                                                                                                                           40
                                                                             金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
青海宏扬公                 水泥制造和                   902,731,184. 561,954,729. 568,302,793. 202,992,948. 174,059,765.
             子公司                      200,000,000.
司                         销售                                  42           82              34         27          05
                                         00
                           固废危废的
江西新金叶
                           资源化利用                   2,259,068,16 735,302,750. 4,340,927,16 14,773,211.6 77,809,256.1
公司（母公 子公司                        220,000,000.
                           和无害化处                          3.54           71            3.55          7              7
司）                                     00
                           置
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                       报告期内取得和处置子公司方式              对整体生产经营和业绩的影响
                                                                                   本报告期实现归属于母公司净利润
汇盈环保公司                            非同一控制下企业合并增加
                                                                                   2,308,436.40 元
                                                                                   本报告期实现归属于母公司净利润
宏正环保公司                            以直接设立方式增加的子公司
                                                                                   -216,804.12 元
                                                                                   本报告期实现归属于母公司净利润
环境资源公司                            以直接设立方式增加的子公司
                                                                                   -572,675.05 元
                                                                                   本报告期实现归属于母公司净利润
金圆新材料公司                          以直接设立方式增加的子公司
                                                                                   -103,364.93 元
融创实业公司                            处置减少                                   处置该公司投资收益共计-35,724.12 元
                                                                                   处置该公司投资收益共计 3,812,917.24
桂林南方公司                            处置减少
                                                                                   元
百色金圆公司                            注销减少
金圆昆华公司                            注销减少
                                        因金圆昆华公司注销，对该公司失去控
海城华瑞公司
                                        制权
竹溪旋龙公司                            注销减少
蓬莱金圆公司                            注销减少
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
       （一）公司发展战略
       未来5年，公司将以环保和新材料业务作为公司发展战略重心。
       环保业务将继续发挥资本、技术、人才和管理等多方面的优势，在全国范围内、尤其是
                                                                                                                         41
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东部沿海地区开展以省为单位的环保产业战略布局，同时顺应“无废城市”的国家方针，全
力谋求在优质区域的飞灰处置、垃圾焚烧发电、生活及建筑垃圾处置等业务领域的拓展，打
造行业内覆盖面最宽、处理资质最全的危（固）废处置体系。
    新材料业务将依托现有成熟的资源化综合利用体系延伸发展有色金属高纯材料生产及新
材料深加工，谋求在废旧新能源电池循环产业、电子废弃物循环利用产业、稀贵金属回收及
提炼等产业领域有所突破，由此提高公司产品附加值、挖掘新的利润增长点。
    （二）公司2020年经营计划
    2019年，公司新投产无害化处置项目2个、新增资源化综合利用项目1个，环保业务利润
得以较大幅度提升，建材业务业绩稳中有进。2019年实现归属上市公司股东净利润50,325.85
万元，较去年同期增长34.34%，公司圆满完成了2019年经营目标。
    2020年，公司的总体经营思路是：全力发展环保业务，2020年力争新投产5-6个环保项目，
同时加速发展新材料业务，争取在新能源材料领域有所突破，同时延伸再生稀贵金属及金属
合金深加工领域，优化现有产业结构。为实现公司2020年经营目标，公司将推进以下五大举
措：
    1. 事业部下沉式管理，强化过程管控
    “业绩”是经营团队的生命线，也是检验经营团队的“试金石”。为确保战略顺利实施，
保证达成业绩目标，公司将环保事业部及新材料事业部下沉至一线生产基地，在施行有效监
管的同时为子公司生产经营保驾护航。
    2．精细化管理为纲，降本降耗增量提效
    公司将不断优化完善对标体系并嫁接行业顶尖技术团队，树标杆、补短板，挖潜增盈。
公司还将加速信息化建设，通过财务共享中心、预算管控信息化系统等数字化、智能化的管
控系统以及无死角监控体系的建设，促进管理的规范化和透明化。此外，公司还集合外部专
家、内部业务骨干的力量，成立了技术委员会及评标委员会，明确流程、简化过程。技术委
员会为各子公司技术改造、新建以及扩建项目提供技术支持与指导，评标委员会为各子公司
的招标工作进行风险把控与业务指导。
    3．绩效考核体系为先，激活力挖潜力增动力
    公司将进一步完善团队建设，强调 “能者上，平者让，庸者下”的人才机制，完善人才
发展专项规划和年度人才培养计划，同时有针对性地制定考核指标，充分激活人才队伍。公
司鼓励各经营团队通过业绩实现获取丰厚收益，对于超额完成业绩任务目标的，公司最高将
                                                                                         42
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给予2倍年薪的绩效奖励。
    4．全方位培训为重，创造可持续发展动力
    2020年公司将全面启动培训工作，要在培训中发掘人才、培养人才，对各子公司业务和
技术薄弱的员工通过点对点、心对心的培训方式，统一思想提升其工作能力，以满足公司日
益壮大的人才需要。此外，公司促成外部优质师资与内部专业人才协同作用，分类分阶段开
展有针对性、可操作性的培训，并针对各事业部培训情况建立了监管部门与事业部一对一的
配套的培训督导体系，确保培训工作不流于形式并产生实效。
    5.简化审批流程，强化源头管控
    2020年公司将进一步明确以扁平化的组织决策为主线，充分发挥民企结构扁平、决策迅
速、执行高效的优势，以较强的精细化管理能力、锐意进取的精神和快速高效的决策执行能
力，保证公司战略实施和落地。
    （三）公司面临的风险和应对措施
    1、行业竞争风险
    随着环保政策的不断出台以及执法不断趋严，环保产业已步入快速发展期，越来越多的
企业进军到环保领域。而在危（固）废处置行业，产业化程度和市场集中度都有待提升。未
来将会有更多潜在竞争者通过项目投资、兼并收购、寻求股权合作等方式进入环保领域，公
司将面临更为严峻的行业竞争格局。
    公司将在全国范围内继续以省为单位，以点带面形成覆盖全国的危（固）废处置网络。
此外，公司还将全力拓展优质区域的垃圾焚烧发电项目、配套发展飞灰处置项目等，横向拓
展无害化综合处置产业；同时对现有危（固）废资源化综合利用业务进行产业升级，积极探
索其他新材料领域的发展，纵向延伸资源化综合利用产业。
   2、新项目不及预期的风险
   公司全力发展环保、新材料项目的过程中，环保及新材料项目受宏观经济环境的变化、市
场环境的变化、行业政策的变化等因素影响，可能存在建设滞后、效益不理想等不及预期的
风险。
   公司制订了较为详细的项目管理制度，明确具体责任人和时间节点，同时协同公司各监管
部门会同参与项目审议及研判，密切关注行业变化，及时采取应对措施。
   3、有色金属价格波动的风险
   公司资源化综合利用业务主要产品有铜、铅、锌、铟、金、银、铂、钯等，金属产品价格
                                                                                        43
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受经济环境、供需关系、通货膨胀、美元走势、战争与动乱等多方面因素的影响。自2020年1
月以来，新型冠状病毒重大传染疫情在全国爆发，并进一步在全球扩散，全球大宗商品市场，
包括铜、金、银等在内的主要资产价格均在短期内出现较大幅度波动。公司预计此次新冠疫
情及防控措施将对公司新材料板块的生产经营造成一定程度的暂时影响，影响程度取决于疫
情防控的进展情况、持续时间、各地防控措施的实施情况，以及疫情导致的全球大宗商品市
场价格波动情况。如果全球大宗商品市场，包括铜、金、银等在内的主要资产价格持续下跌
或疫情影响进一步扩大，可能对公司生产经营产生不利影响。
   公司将持续关注国内外宏观经济形势和政治环境，分析有色金属价格的走势，制定可行的
营销策略，同时充分利用金融工具对冲价格波动的风险，减少市场价格波动对公司业绩的影
响。
    4、宏观环境风险
    在国家加强环境保护和环保执法力度、深化供给侧结构性改革等去产能政策的背景下，
水泥行业暂时回暖。若去产能措施未实施到位，产能过剩情况得不到根本解决，建材产业效
益下滑可能性依旧存在。另一方面，近年来国家对水泥等产能过剩行业的环保监管趋严，未
来国家和地方政府可能制订更严格的环保标准，水泥行业作为环境负荷较重的行业，公司面
临的环保生产成本压力将加大。
    公司将加强对国家宏观经济政策的解读，加强对市场趋势研判，对内进一步深化精细化
管理，强化内部成本对标管理，通过降本降耗同时提高和稳定市场份额来降低市场价格波动
对公司的影响。同时，公司将高度重视环保排放管理，做好日常生产运行管理和设备维护，
确保各项环保排放指标达到国家及地方法规要求，持续做好清洁文明生产。
    5、原材料和能源价格波动风险
    公司水泥产品中煤炭、电力等能源消耗的购置成本占产品综合成本的比例较高。未来若
能源价格由于政策变动或市场供求等因素的影响而出现较大幅度上涨，公司将面临生产成本
增加的压力。如水泥价格不能与能源价格同步上涨，将对公司的盈利产生负面影响。
    公司将持续深化精细化管理，持续强化成本对标管理，制定针对性的成本改进方案,通过
严控煤耗、电耗、热耗等各项消耗，进一步压缩生产成本。此外，公司通过总部招标投标平
台对原燃料进行统一招标、集中采购，进一步提升公司议价能力、降低采购成本。
       6、应收账款的风险
    由于商砼行业的特殊性，商砼企业销售过程中往往会产生大量应收账款。公司业务扩张
                                                                                        44
                                                                      金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
必定伴随应收账款总额提高，虽然公司的客户一般都具有良好的履约能力，但仍存在应收款
回收风险。
     公司将继续完善客户信用评级制度，对应收账款情况进行持续监督及定期梳理，严格把
控应收款的回款率，并将应收款回收情况纳入经营团队考核体系，提高应收款的回收率，避
免出现重大坏账风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
        接待时间                接待方式               接待对象类型               调研的基本情况索引
                                                                          详见公司披露于巨潮咨询网的《金圆环
2019 年 12 月 27 日     实地调研                机构                      保股份有限公司投资者关系活动记录
                                                                          表》（编号：2019-001）
接待次数                                                                                                     1
接待机构数量                                                                                                 9
接待个人数量                                                                                                 0
接待其他对象数量                                                                                             0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息         否
                                                                                                             45
                                                                         金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                            第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期，公司严格执行利润分配政策，利润分配政策未有调整。
                                             现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：             是
分红标准和比例是否明确和清晰：                           是
相关的决策程序和机制是否完备：                           是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                         是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                         是
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2019年度利润分配预案：
       公司2019年度实现归属于上市公司母公司所有者的净利润 503,258,545.86元，2019年末合并经审计的未分配利润数
1,681,019,137.27元，2019年末母公司经审计的未分配利润数为445,601,413.91元。依据《主板监管业务备忘录第1号 —定期
报告披露相关事宜》规定，以母公司报表中可供分配利润为依据，拟定2019年度利润分配预案为：
       1、2019年度经审计母公司年末未分配利润数为445,601,413.91元。
       2、2019年度以公司2019年12月31日的总股本714,644,396股为基数，向全体股东按每10股派发现金0.80元人民币（含税），
共计派发现金57,171,551.68元（含税），其余未分配利润结转下年。
2018年度利润分配预案：
       公司2018年度实现归属于上市公司母公司所有者的净利润374,619,215.17元，2018年末合并经审计的未分配利润数
1,247,260,915.30元，2018年末母公司经审计的未分配利润数为177,420,696.90元。依据《主板监管业务备忘录第1号 —定期
报告披露相关事宜》规定，以母公司报表中可供分配利润为依据，拟定2018年度利润分配预案为：
       1、2018年度经审计母公司年末未分配利润数为177,420,696.90元。
       2、2018年度以公司2018年12月31日的总股本714,644,396股为基数，向全体股东按每10股派发现金0.5元人民币（含税），
共计派发现金35,732,219.80元（含税），其余未分配利润结转下年。
2017年度利润分配预案：
       公司2017年度实现归属于上市公司母公司所有者的净利润350,838,798.15元，2017年末合并经审计的未分配利润数为
926,038,088.97元，2017年末母公司经审计的未分配利润数为54,175,395.37元。依据《主板监管业务备忘录第1号 —定期报告
披露相关事宜》规定，以母公司报表中可供分配利润为依据，拟定2017年度利润分配预案为：
       1、2017年度经审计母公司年末未分配利润数为54,175,395.37元。
       2、2017年度以公司2017年12月31日的总股本714,644,396股为基数，向全体股东按每10股派发现金0.5元人民币（含税），
                                                                                                               46
                                                                               金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
共计派发现金35,732,219.8元（含税），其余未分配利润结转下年。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                                  单位：元
                                                                                                            现金分红总额
                                               现金分红金额                    以其他方式现
                               分红年度合并                                                                  （含其他方
                                               占合并报表中      以其他方式    金分红金额占
                               报表中归属于                                                   现金分红总额 式）占合并报
               现金分红金额                    归属于上市公      （如回购股    合并报表中归
  分红年度                     上市公司普通                                                    （含其他方   表中归属于上
                    （含税）                   司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司
                               股股东的净利                                                      式）       市公司普通股
                                               的净利润的比        的金额      普通股股东的
                                    润                                                                      股东的净利润
                                                    率                         净利润的比例
                                                                                                               的比率
2019 年         57,171,551.68 503,258,545.86         11.36%             0.00          0.00% 57,171,551.68          11.36%
2018 年         35,732,219.80 374,619,215.17             9.54%          0.00          0.00% 35,732,219.80           9.54%
2017 年         35,732,219.80 350,838,798.15         10.18%             0.00          0.00% 35,732,219.80          10.18%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）                                                                                                    0
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                            0.8
每 10 股转增数（股）                                                                                                      0
分配预案的股本基数（股）                        714644396
现金分红金额（元）（含税）                                                                                   57,171,551.68
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）                                                                            0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）                57,171,551.68
可分配利润（元）                                                                                            445,601,413.91
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的
                                                100%
比例
                                                   本次现金分红情况
其他
                                   利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司 2019 年度财务会计报表经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2019 年度实现归属于上市公司母公司所有
者的净利润 503,258,545.86 元，2019 年末合并经审计的未分配利润数 1,681,019,137.27 元，2019 年末母公司经审计的未分
配利润数为 445,601,413.91 元。依据《主板监管业务备忘录第 1 号 —定期报告披露相关事宜》规定，以母公司报表中可供
分配利润为依据，拟定 2019 年度利润分配预案为：1、2019 年度经审计母公司年末未分配利润数为 445,601,413.91 元。2、
2019 年度以公司 2019 年 12 月 31 日的总股本 714,644,396 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金 0.80 元人民币（含税），
共计派发现金 57,171,551.68 元（含税），其余未分配利润结转下年。
                                                                                                                          47
                                                                                                                           金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
 承诺事由     承诺方      承诺类型                                              承诺内容                                             承诺时间     承诺期限    履行情况
                                     1、截止本承诺函出具之日，本公司及本公司控制的其他企业并未以任何方式直接或间接从事与光华控股
                                     相竞争的业务。2、本公司及其本公司控制的其他企业不直接或间接从事与光华控股相同或相似的业务，
                                     也不从事与光华控股存在竞争或可能构成竞争的业务或活动。3、如本公司及本公司控制其他企业有任何
收购报告书              关于同业竞   商业机会可从事、参与任何可能与光华控股现有的生产经营构成竞争的活动，则将该商业机会给予光华
             金圆控股
或权益变动              争、关联交   控股。4、在作为开元资产第一大股东期间，本公司、本公司实际控制人及其控制的其他企业，将尽量减 2012 年
             集团有限                                                                                                                            长期有效    正常履行中
报告书中所              易、资金占用 少并规范与光华控股的关联交易。若有不可避免的关联交易，本公司将促使此等交易严格按照《公司法》、07 月 06 日
             公司
作承诺                  方面的承诺   光华控股《公司章程》和中国证监会、深圳证券交易所的有关规定履行有关程序；依法与光华控股签订
                                     相关协议，保证关联交易程序合法，交易价格公允，交易条件及其他协议条款公平合理，不通过关联交
                                     易损害光华控股的利益，不损害光华控股中小股东的合法权益，并将按照有关法律、法规、规范性文件
                                     的规定，履行信息披露义务和办理有关报批程序。
                                                                                                                                                                   48
                                                                                                                      金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                  金圆控股、赵璧生及赵辉父子承诺："1、截至本承诺函出具之日，本公司/本人及本公司/本人所控制的除
                                  吉林光华控股集团股份有限公司（以下简称"光华控股"）以外的公司及其他任何类型的企业未从事任何在
                                  商业上对光华控股或其所控制的子公司、分公司、合营或联营公司构成直接或间接竞争的业务或活动；2、
                                  为避免潜在的同业竞争，本公司/本人承诺在作为光华控股实际控制人或对光华控股构成实质影响期间亦
                                  不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于自营、合资或联营）参与或进行与光华控股营业执照上所
                                  列明经营范围内的业务存在直接或间接竞争的任何业务活动；不利用光华控股实际控制人地位做出损害
                                  光华控股及全体股东利益的行为，保障光华控股资产、业务、人员、财务、机构方面的独立性，充分尊
                                  重光华控股独立经营、自主决策的权利，严格遵守《公司法》和光华控股《公司章程》的规定，履行应
                                  尽的诚信、勤勉责任。3、本公司/本人将善意地履行义务，不利用光华控股实际控制人地位就关联交易采
                                                                                                                                          本承诺在承
           金圆控股 关于同业竞    取行动故意促使光华控股的股东大会、董事会等做出损害光华控股或其他股东合法权益的决议。如光华
                                                                                                                                          诺人为光华
资产重组时 集团有限 争、关联交    控股必须与本公司控制的其他企业或组织进行关联交易，则本公司承诺，将促使交易的价格、相关协议 2012 年 07
                                                                                                                                          控股实际控 正常履行中
所作承诺   公司;赵璧 易、资金占用 条款和交易条件公平合理，不会要求光华控股给予与第三人的条件相比更优惠的条件。4、如出现本公司 月 06 日
                                                                                                                                          制人期间持
           生;赵辉   方面的承诺   /本人或本公司/本人控制的其他企业或组织违反上述承诺而导致光华控股的权益受到损害的情况，本公司
                                                                                                                                          续有效
                                  将依法承担相应的赔偿责任。"   金圆控股、赵璧生及赵辉父子承诺："承诺人将善意履行作为光华控股实
                                  际控制人的义务，不利用本公司/本人所处的实际控制地位，就光华控股与承诺人及承诺人控制的其他公
                                  司相关的任何关联交易采取任何行动，故意促使光华控股的股东大会或董事会作出侵犯光华控股和其他
                                  股东合法权益的决议。如果光华控股必须与承诺人或承诺人控制的其他公司发生任何关联交易，则承诺
                                  人承诺将促使上述交易的价格以及其他协议条款和交易条件是在公平合理且如同与独立第三者的正常商
                                  业交易的基础上决定。承诺人和承诺人控制的其他公司将不会要求和接受光华控股给予的与其在任何一
                                  项市场公平交易中给予第三者的条件相比更优惠的条件，并且该等交易将在符合《上市规则》、《公司章
                                  程》、《上市公司治理准则》等相关规定的前提下进行，同时要求光华控股及时履行相关信息披露义务。
                                  本承诺在承诺人为光华控股实际控制人期间持续有效。
                                                                                                                                                           49
                                                                                                             金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                       控股股东对上市公司保持独立性的承诺。控股股东金圆控股已出具承诺："金圆控股集团有限公司（以下
                       简称："本公司"）承诺并保证，在本公司作为吉林光华控股集团股份有限公司（以下简称"上市公司"）的
                       第一大股东苏州开元资产管理有限公司的控股股东期间，将持续遵守并履行下列各项承诺：（1）本公司
                       将不利用对上市公司的控制关系进行损害上市公司及上市公司中除本公司及实际控制人所控制股东外的
                       其他股东利益的经营活动。（2）本公司及本公司控制的其他子企业的高级管理人员除担任除董事、监事
金圆控股
                       以外不兼任上市公司之高级管理人员。（3）本次发行完成后，本公司及本公司所控制的其他子企业与上 2012 年 07
集团有限 其他承诺                                                                                                                长期有效   正常履行中
                       市公司之间将继续保持相互间的人员独立、机构独立、资产完整独立、财务独立、业务独立。本次发行 月 06 日
公司
                       完成后，上市公司仍将具备完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，且在独立性方面不存在其
                       他缺陷。此外，为保证关联交易的公允性，确保本公司及本公司所控制的子企业与上市公司之间的关联
                       交易不损害上市公司及其非关联股东的合法权益，本公司承诺自身并保证将利用控股股东地位，通过直
                       接或间接行使股东权利，促使本公司所控制的其他子企业，严格遵守上市公司章程及其《关联交易管理
                       制度》中的相关规定、在公平原则的基础上保证与上市公司之间的关联交易公平合理。
                       实际控制人对上市公司保持独立性的承诺。公司实际控制人赵璧生先生、赵辉先生已出具承诺："赵璧生
                       先生、赵辉先生（以下并称"承诺人"）承诺并保证，在作为吉林光华控股集团股份有限公司（以下简称"
                       上市公司"）的实际控制人期间，将持续遵守并履行下列各项承诺：（1）承诺人将不利用对上市公司的控
                       制关系进行损害上市公司及上市公司中除本公司及实际控制人所控制股东外的其他股东利益的经营活
                       动。（2）承诺人及承诺人控制的其他企业的高级管理人员除担任除董事、监事以外不兼任上市公司之高
赵璧生;赵              级管理人员。（3）本次发行完成后，本承诺人所控制的其他企业与上市公司之间将继续保持相互间的人 2014 年 07
            其他承诺                                                                                                             长期有效   正常履行中
辉                     员独立、机构独立、资产完整独立、财务独立、业务独立。本次发行完成后，上市公司仍具备完整的业 月 06 日
                       务体系和直接面向市场独立经营的能力，且在独立性方面不存在其他缺陷。此外，为保证关联交易的公
                       允性，确保承诺人所控制的企业与上市公司之间的关联交易不损害上市公司及其非关联股东的合法权益，
                       承诺人承诺自身并保证将利用实际控制人地位，通过直接或间接行使股东权利，促使承诺人所控制的其
                       他企业，严格遵守上市公司章程及其《关联交易管理制度》中的相关规定、在公平原则的基础上保证与
                       上市公司之间的关联交易公平合理。"
                       实际控制人关于社保的承诺。公司实际控制人赵璧生先生、赵辉先生承诺如下："如果在本次重大资产重
赵璧生;赵              组实施后，互助金圆及其全资/控股子公司被要求为职工补缴社保费用，或互助金圆及其全资/控股子公司 2014 年 10
            其他承诺                                                                                                             长期有效   正常履行中
辉                     因未为职工缴纳社保费用而被罚款或遭受损失的，本人承诺将由本人承担互助金圆及其全资/控股子公司 月 20 日
                       应补缴的社保费用，并赔偿互助金圆及其全资/控股子公司由此所遭受的处罚和其他一切损失。
                                                                                                                                                  50
                                                                                                                     金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                 1、从本次新增股份上市首日起 36 个月内不转让本次认购股份；2、自本次非公开发行定价基准日前六个
             金圆控股
                                 月至本承诺函出具日期间，不存在减持金圆股份股票的情况；3、自本承诺函出具日至本次非公开发行股 2016 年 07
             集团有限 其他承诺                                                                                                              长期有效     正常履行中
                                 票完成后六个月内，不减持所持金圆股份股票。若违反上述承诺，承诺人减持所得收益全部归金圆股份 月 11 日
             公司
                                 所有。
                                                                                                                                            本承诺在承
             金圆控股                                                                                                                       诺人为金圆
首次公开发                       关于金圆股份 1995 年和 1998 年发生的历史遗留对外担保，为支持上市公司发展，发行人控股股东金圆 2016 年 07
             集团有限 其他承诺                                                                                                              股份实际控 正常履行中
行或再融资                       控股承诺："若上述担保产生纠纷或潜在纠纷，致使金圆股份受到损失，将由我公司承担"。                月 11 日
             公司                                                                                                                           制人期间持
时所作承诺
                                                                                                                                            续有效
             叶礼平；
             陈水梅；            叶礼平等五位江西新金叶实业有限公司股东承诺：2016 年度、2017 年度、2018 年度，新金叶累计净利润
                                                                                                                                 2016 年 07 业绩对赌期 报告期内履
             叶声赟； 其他承诺   不低于 32,330 万元人民币。净利润是指年度经审计合并报表中归属于母公司所有者的（扣除非经常性损
                                                                                                                                 月 11 日   间           行完毕
             周克忠；            益前后两者熟低）净利润。
             叶礼炎
承诺是否按
             是
时履行
如承诺超期
未履行完毕
的，应当详
细说明未完
             不适用
成履行的具
体原因及下
一步的工作
计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                                                                  51
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四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
     1、财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会[2017]7
号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017
年修订)》(财会[2017]9号)，于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会[2017]14
号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)，要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
     经九届二十四次董事会审议通过，公司按照新金融工具准则的相关规定，对比较期间财务报表不予调整，首次执行日
执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
     2、财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号，以下简称
“2019年新修订的财务报表格式”)。2019年新修订的财务报表格式将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账
款”两个项目列报，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目列报；增加对仅执行新金融工具
准则对报表项目的调整要求；补充“研发费用”核算范围，明确“研发费用”项目还包括计入管理费用的自行开发无形资产的摊
销；“营业外收入”和“营业外支出”项目中删除债务重组利得和损失。此外，在新金融工具准则下，“应收利息”、“应付利息”
仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息，基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应
金融工具的账面余额中。
     经九届二十九次董事会审议通过，公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等相关规定，对上述会计政策
变更进行追溯调整，其中对仅适用新金融工具准则的会计政策变更追溯调整至2019年期初数，对其他会计政策变更重新表述
可比期间财务报表。对于上述报表格式变更中简单合并与拆分的财务报表项目，本公司已在财务报表中直接进行了调整，不
再专门列示重分类调整情况，其余无受重要影响的报表项目。
     3、财政部于2019年5月9日发布《关于印发修订<企业会计准则第7号——非货币性资产交换>的通知》(财会[2019]8号，
以下简称“新非货币性资产交换准则”)，自2019年6月10日起执行。
     本公司按照规定自2019年6月10日起执行新非货币性资产交换准则，对2019年1月1日存在的非货币性资产交换采用未
来适用法处理。
     4、财政部于2019年5月16日发布《关于印发修订《企业会计准则第12号——债务重组》的通知》(财会[2019]9号，以
下简称“新债务重组准则”)，自2019年6月17日起施行。
     本公司按照规定自2019年6月17日起执行新债务重组准则，对2019年1月1日存在的债务重组采用未来适用法处理，本
期无受重要影响的报表项目。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
                                                                                                                 52
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八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
与上年度相比，本公司本年度合并范围子公司新增4家，注销和转让7家，详见本本报告十一（八）“合并
范围的变更”。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                                 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）                                                                           195
境内会计师事务所审计服务的连续年限                   7
境内会计师事务所注册会计师姓名                       孔令江 高峰
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限         孔令江 1 年， 高峰 2 年
境外会计师事务所名称（如有）                         无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有）                                                                     0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）           不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）               不适用
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 0
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
公司聘请中汇会计事务所（特殊普通合伙）为公司财务及内部控制审计会计师事务所。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
                                                                                                         53
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十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
    为满足公司经营发展需要并提升公司形象，公司于2018年06月25日召开第九届董事会第十六次会议、第九届监事会第九
次会议审议通过了《金圆环保股份有限公司关于子公司收购资产暨关联交易的议案》，同意公司控股子公司河源市金杰环保
建材有限公司通过现金购买方式收购豪波安全科技有限公司（以下简称“豪波安全”）名下的房屋通过现金收购方式购买公司
                                                                                                           54
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关联方豪波安全科技有限公司名下的房屋（以下简称“该房屋”）作为公司办公楼，建筑面积1633.83平方米，成交总价为
29,408,940元。
    2019年03月28日，公司召开第九届董事会第二十二次会议、第九届监事会第十五次会议，审议通过了《金圆环保股份有
限公司关于变更关联交易实施主体的议案》，同意上述关联交易实施主体从公司控股子公司河源市金杰环保建材有限公司变
为公司主体。上述关联交易无需提交公司股东大会审议。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
                 临时公告名称                         临时公告披露日期                   临时公告披露网站名称
关于变更关联交易实施主体暨关联交易的
                                               2019 年 03 月 30 日            巨潮资讯网
进展公告
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                              单位：万元
                                  公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                       担保额度
                                                                 实际担保金                          是否履行 是否为关
   担保对象名称        相关公告     担保额度     实际发生日期                 担保类型     担保期
                                                                     额                                完毕     联方担保
                       披露日期
                                                                                                                       55
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                     2001 年 04               1998 年 04 月 23                    连带责任保 1998/04/23-1
大连万吉房地产公司                    1,000                               1,000                             否          否
                     月 28 日                 日                                  证          999/04/22
吉林省北方机械供销 1995 年 10                 1995 年 10 月 15                    连带责任保 1995/10/15-1
                                       900                                 900                              否          否
总公司               月 15 日                 日                                  证          996/07/26
报告期内审批的对外担保额度合                                     报告期内对外担保实际发
                                                             0                                                                  0
计（A1）                                                         生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度                                     报告期末实际对外担保余
                                                         1,900                                                               1,900
合计（A3）                                                       额合计（A4）
                                                   公司对子公司的担保情况
                     担保额度
                                                                 实际担保金                                 是否履行 是否为关
   担保对象名称      相关公告     担保额度     实际发生日期                        担保类型     担保期
                                                                     额                                          完毕   联方担保
                     披露日期
                     2019 年 04               2019 年 10 月 18                    连带责任保 2019/10/18-2
互助金圆公司                          5,000                               5,000                             否          否
                     月 27 日                 日                                  证          020/10/17
                     2019 年 04               2019 年 10 月 10                    连带责任保 2019/10/10-2
互助金圆公司                          4,000                               4,000                             否          否
                     月 27 日                 日                                  证          020/10/09
                     2019 年 04               2019 年 09 月 30                    连带责任保 2019/09/30-2
互助金圆公司                          6,000                               6,000                             否          否
                     月 27 日                 日                                  证          020/09/29
                     2019 年 04               2019 年 12 月 30                    连带责任保 2019/12/30-2
互助金圆公司                          4,500                               4,500                             否          否
                     月 27 日                 日                                  证          020/12/30
                     2019 年 04               2019 年 11 月 08                    连带责任保 2019/11/8-20
互助金圆公司                          5,000                               5,000                             否          否
                     月 27 日                 日                                  证          20/11/08
                     2019 年 04               2019 年 12 月 18                    连带责任保 2019/12/18-2
互助金圆公司                          5,000                               5,000                             否          否
                     月 27 日                 日                                  证          020/12/17
                     2015 年 10               2015 年 12 月 31                    连带责任保 2015/12/31-2
互助金圆公司                          8,256                           1,651.2                               否          否
                     月 31 日                 日                                  证          020/12/23
                     2016 年 01               2017 年 01 月 20                    连带责任保 2017/01/20-2
互助金圆公司                         12,000                               2,000                             否          否
                     月 19 日                 日                                  证          020/01/19
                     2019 年 04               2019 年 12 月 27                    连带责任保 2019/12/27-2
互助金圆公司                          4,000                               4,000                             否          否
                     月 27 日                 日                                  证          020/12/26
                     2018 年 04               2019 年 04 月 03                    连带责任保 2019/04/03-2
互助金圆公司                          4,400                               4,400                             否          否
                     月 17 日                 日                                  证          020/04/03
                     2019 年 04               2019 年 05 月 23                    连带责任保 2019/05/23-2
互助金圆公司                         10,000                           10,000                                否          否
                     月 27 日                 日                                  证          020/05/14
                     2019 年 04               2019 年 12 月 25                    连带责任保 2019/12/25-2
互助金圆公司                          5,000                               5,000                             否          否
                     月 27 日                 日                                  证          020/12/24
                     2018 年 04               2018 年 06 月 19                    连带责任保 2018/06/19-2
互助金圆公司                          2,000                               1,400                             否          否
                     月 17 日                 日                                  证          020/06/18
                                                                                                                                56
                                                                         金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                 2019 年 07              2019 年 07 月 10              连带责任保 2019/07/10-2
互助金圆公司                  8,986.74                      8,986.74                             否    否
                 月 02 日                日                            证         020/06/24
                 2019 年 04              2019 年 11 月 29              连带责任保 2019/11/29-2
青海宏扬公司                    4,000                         4,000                              否    否
                 月 27 日                日                            证         020/11/29
                 2018 年 04              2018 年 05 月 15              连带责任保 2018/05/15-2
青海宏扬公司                  5,000.01                        5,000                              否    否
                 月 17 日                日                            证         021/05/15
                 2018 年 04              2018 年 05 月 15              连带责任保 2018/5/15-20
青海宏扬公司                    5,000                         5,000                              否    否
                 月 17 日                日                            证         21/05/15
                 2019 年 04              2019 年 12 月 06              连带责任保 2019/12/06-2
海东金圆公司                    1,500                         1,500                              否    否
                 月 27 日                日                            证         020/12/06
                 2017 年 04              2017 年 05 月 25              连带责任保 2017/05/25-2
海东金圆公司                    1,905                        493.24                              否    否
                 月 22 日                日                            证         020/05/25
                 2017 年 04              2017 年 05 月 24              连带责任保 2017/05/24-2
化隆金圆公司                      387                        100.21                              否    否
                 月 22 日                日                            证         020/05/24
                 2019 年 04              2019 年 05 月 31              连带责任保 2019/05/31-2
平安金圆公司                    1,400                         1,400                              否    否
                 月 27 日                日                            证         020/05/23
                 2017 年 04              2017 年 05 月 24              连带责任保 2017/05/24-2
平安金圆公司                      706                         182.8                              否    否
                 月 22 日                日                            证         020/05/24
                 2017 年 04              2017 年 05 月 24              连带责任保 2017/05/24-2
青海金圆公司                    1,268                        382.32                              否    否
                 月 22 日                日                            证         020/05/24
                 2017 年 04              2017 年 05 月 24              连带责任保 2017/5/24-20
金砼商砼公司                      557                        144.22                              否    否
                 月 22 日                日                            证         20/5/24
                 2016 年 04              2017 年 07 月 06              连带责任保 2016/7/6-202
博友建材公司                    9,180                         2,754                              否    否
                 月 30 日                日                            证         1/7/5
                 2018 年 04              2019 年 02 月 26              连带责任保 2019/2/26-20
博友建材公司                    3,000                         3,000                              否    否
                 月 17 日                日                            证         20/2/26
                 2019 年 04              2019 年 12 月 16              连带责任保 2019/12/16-2
博友建材公司                    5,000                         5,000                              否    否
                 月 27 日                日                            证         020/12/15
                 2018 年 04              2019 年 03 月 22              连带责任保 2019/3/22-20
博友建材公司                    3,000                         3,000                              否    否
                 月 22 日                日                            证         20/3/22
                 2017 年 04              2017 年 05 月 24              连带责任保 2017/5/24-20
博友建材公司                    3,583                        927.72                              否    否
                 月 22 日                日                            证         20/5/24
                 2017 年 04              2017 年 05 月 24              连带责任保 2017/5/24-20
西宁商砼公司                    2,758                         714.1                              否    否
                 月 22 日                日                            证         20/5/24
                 2019 年 04              2019 年 11 月 29              连带责任保 2019/11/29-2
格尔木商砼公司                  1,000                         1,000                              否    否
                 月 27 日                日                            证         020/11/29
                 2018 年 08              2019 年 05 月 19              连带责任保 2019/5/19-20
金圆发展公司                    7,600                         7,600                              否    否
                 月 26 日                日                            证         22/4/16
                                                                                                              57
                                                                       金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                 2018 年 04             2019 年 03 月 26             连带责任保 2019/03/26-2
江西新金叶公司                 2,150                        2,150                              否    否
                 月 17 日               日                           证         020/3/26
                 2018 年 04             2019 年 04 月 18             连带责任保 2019/04/18-2
江西新金叶公司                 3,490                        3,490                              否    否
                 月 17 日               日                           证         020/4/18
                 2019 年 04             2019 年 10 月 23             连带责任保 2019/10/23-2
江西新金叶公司                 3,480                        3,480                              否    否
                 月 27 日               日                           证         020/10/23
                 2019 年 04             2019 年 07 月 08             连带责任保 2019/7/8-202
江西新金叶公司                 1,700                        1,700                              否    否
                 月 27 日               日                           证         1/7/7
                 2018 年 04             2018 年 07 月 06             连带责任保 2018/07/06-2
江西新金叶公司                 2,100                        2,100                              否    否
                 月 17 日               日                           证         020/07/5
                 2018 年 03             2018 年 03 月 16             连带责任保 2018/03/16-2
江西新金叶公司                 487.5                        437.5                              否    否
                 月 15 日               日                           证         020/07/5
                 2018 年 03             2018 年 03 月 16             连带责任保 2018/03/16-2
江西新金叶公司                 5,850                        5,250                              否    否
                 月 15 日               日                           证         020/07/5
                 2018 年 03             2018 年 03 月 16             连带责任保 2018/03/16-2
江西新金叶公司                1,462.5                      1,312.5                             否    否
                 月 15 日               日                           证         020/07/5
                 2019 年 04             2019 年 10 月 18             连带责任保 2019/10/18-2
江西新金叶公司                 2,790                        2,790                              否    否
                 月 27 日               日                           证         020/10/18
                 2019 年 04             2019 年 09 月 11             连带责任保 2019/9/11-20
江西新金叶公司                   560                          560                              否    否
                 月 27 日               日                           证         22/9/10
                 2018 年 04             2019 年 01 月 07             连带责任保 2019/1/7-202
江西新金叶公司                 6,700                        4,020                              否    否
                 月 17 日               日                           证         0/1/7
                 2018 年 04             2019 年 04 月 11             连带责任保 2019/4/11-20
江西新金叶公司                 2,380                        1,785                              否    否
                 月 17 日               日                           证         20/4/11
                 2019 年 04             2019 年 05 月 05             连带责任保 2019/5/5-202
江西新金叶公司                 3,700                        2,220                              否    否
                 月 27 日               日                           证         0/5/5
                 2019 年 04             2019 年 05 月 09             连带责任保 2019/5/9-202
江西新金叶公司                 3,000                        3,000                              否    否
                 月 27 日               日                           证         0/5/9
                 2019 年 04             2019 年 05 月 29             连带责任保 2019/5/29-20
江西新金叶公司                 1,000                        1,000                              否    否
                 月 27 日               日                           证         20/5/28
                 2019 年 04             2019 年 05 月 29             连带责任保 2019/5/29-20
江西新金叶公司                 1,000                        1,000                              否    否
                 月 27 日               日                           证         20/5/29
                 2019 年 04             2019 年 06 月 05             连带责任保 2019/6/5-202
江西新金叶公司                 4,000                        2,400                              否    否
                 月 27 日               日                           证         0/6/5
                 2019 年 04             2019 年 06 月 21             连带责任保 2019/6/21-20
江西新金叶公司                 1,600                          960                              否    否
                 月 27 日               日                           证         20/6/21
                 2019 年 04             2019 年 07 月 15             连带责任保 2019/7/15-20
江西新金叶公司                 2,400                        1,440                              否    否
                 月 27 日               日                           证         20/7/15
                                                                                                            58
                                                                                    金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                  2019 年 04               2019 年 08 月 12                    连带责任保 2019/8/12-20
江西新金叶公司                     2,400                               1,440                             否           否
                  月 27 日                 日                                  证            20/8/12
                  2019 年 04               2019 年 11 月 06                    连带责任保 2019/11/6-20
江西新金叶公司                     3,190                           2,392.5                               否           否
                  月 27 日                 日                                  证            20/11/6
                  2019 年 04               2019 年 11 月 13                    连带责任保 2019/11/13-2
江西新金叶公司                     2,390                               1,673                             否           否
                  月 27 日                 日                                  证            020/11/13
                  2019 年 04               2019 年 12 月 13                    连带责任保 2019/12/13-2
江西新金叶公司                     3,000                               2,100                             否           否
                  月 27 日                 日                                  证            020/12/13
                  2019 年 09               2019 年 11 月 19                    连带责任保 2019/11/19-2
汇盈环保公司                      26,000                           16,000                                否           否
                  月 10 日                 日                                  证            025/4/17
                  2019 年 03               2019 年 12 月 23                    连带责任保 2019/12/23-2
济宁祥城公司                       2,000                               2,000                             否           否
                  月 30 日                 日                                  证            022/12/15
                  2019 年 03               2019 年 06 月 11                    连带责任保 2019/6/11-20
济宁祥城公司                       4,875                               4,795                             否           否
                  月 30 日                 日                                  证            22/6/15
                  2018 年 06               2018 年 07 月 20                    连带责任保 2018/7/20-20
林西富强公司                       7,000                               3,700                             否           否
                  月 26 日                 日                                  证            21/7/15
                  2018 年 03               2018 年 03 月 16                    连带责任保 2018/3/16-20
金钱湾公司                         3,890                               3,490                             否           否
                  月 15 日                 日                                  证            20/6/20
                  2019 年 04               2019 年 06 月 14                    连带责任保 2019/6/14-20
金钱湾公司                         1,600                               1,600                             否           否
                  月 27 日                 日                                  证            20/6/13
                  2018 年 04               2019 年 01 月 10                    连带责任保 2019/1/10-20
金钱湾公司                         4,000                               2,400                             否           否
                  月 17 日                 日                                  证            20/1/9
报告期内审批对子公司担保额度                                  报告期内对子公司担保实
                                                148,671.74                                                           130,537.24
合计（B1）                                                    际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保                                  报告期末对子公司实际担
                                                251,181.75                                                           191,822.05
额度合计（B3）                                                保余额合计（B4）
                                            子公司对子公司的担保情况
                   担保额度
                                                              实际担保金                                 是否履行 是否为关
   担保对象名称    相关公告    担保额度     实际发生日期                        担保类型        担保期
                                                                  额                                          完毕    联方担保
                   披露日期
                  2014 年 11               2014 年 01 月 07                    连带责任保 2014/01/03-2
河源金杰公司                       3,000                            1,950                                否          否
                  月 28 日                 日                                  证            021/01/03
                  2014 年 11               2014 年 02 月 11                    连带责任保 2014/02/11-2
河源金杰公司                       3,000                            3,000                                否          否
                  月 28 日                 日                                  证            021/02/11
报告期内审批对子公司担保额度                                  报告期内对子公司担保实
                                                         0                                                                    0
合计（C1）                                                    际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保                                  报告期末对子公司实际担
                                                     6,000                                                                 4,950
额度合计（C3）                                                保余额合计（C4）
                                                                                                                              59
                                                                      金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                     公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                 报告期内担保实际发生额
                                            148,671.74                                             130,537.24
（A1+B1+C1）                                             合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计                             报告期末实际担保余额合
                                            259,081.75                                             198,672.05
（A3+B3+C3）                                             计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                         47.79%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）                                                            0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
                                                                                                    58,566.06
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）                                                                      0
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                       58,566.06
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                         不适用
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                   不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
                                                                                                           60
                                                             金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
    报告期内，公司一如既往地重视履行社会责任，在生产经营和业务发展过程中严格执行国家“安全第
一、预防为主”的方针，贯彻执行安全生产、劳动保护政策法规，在为股东创造价值的同时，注重环境保
护，努力做到经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展相互协调，实现公司与员
工、社会、环境的健康和谐发展。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露
要求
（1）环境保护相关政策和行业标准：
《中华人民共和国环境保护法》
《中华人民共和国固体废物环境污染防治法》
《中华人民共和国大气污染防治法》
《中华人民共和国土壤污染防治法》
《中华人民共和国水污染防治法》
《中华人民共和国环境噪声污染防治法》
《中华人民共和国放射性污染防治法》
《中华人民共和国水土保持法》
《中华人民共和国清洁生产促进法》
《中华人民共和国环境影响评价法》
《中华人民共和国突发事件应对法》
《突发环境事件应急预案管理办法》
《国家危险废物名录》
《危险化学品目录》
《危险废物收集 贮存 运输技术规范》（HJ2025-2012）
《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2001）
《危险废物经营许可证管理办法》
《危险废物鉴别技术规范》（HJ298-2019）
《危险废物鉴别标准 腐蚀性鉴别》（GB5085.1-2007）
《危险废物转移联单管理办法》
《危险废物经营单位记录和报告经营情况指南》
《危险废物焚烧污染控制标准》（GB18484-2001）
《危险废物集中焚烧处置设施运行监督管理技术规范》（HJ515-2009）
《环境保护图形标志-固体废物贮存（处置）场》（GB15562.2-1995）
《水泥窑协同处置固体废物污染防治技术政策》
《水泥窑协同处置危险废物经营许可证审查指南》
                                                                                                  61
                                                          金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
《水泥窑协同处置固体废物技术规范》（GB30760-2014）
《水泥窑协同处置固体废物环境保护技术规范》（HJ662-2013）
《水泥窑协同处置固体废物污染控制标准》（GB30485-2013）
《水泥窑协同处置工业废物设计规范》（GB50634-2010）
《建设项目环境保护条例》
《建设项目环境风险评价技术导则》（HJ169-2018）
《固体废物处理处置工程技术导则》（HJ2035-2013）
《环境影响评价技术导则 总纲》（HJ2.1-2016）
《环境影响评价技术导则 大气环境》（HJ2.2-2018）
《环境影响评价技术导则 地表水环境》（HJ/2.3-2018）
《环境影响评价技术导则 声环境》（HJ2.4-2009）
《环境影响评价技术导则 生态影响》（HJ19-2011）
《环境影响评价技术导则 地下水环境》（HJ610-2016）
《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）
《地下水质量标准》（GB/T14848-93）
《地下水环境监测技术规范》（HJ/T164-2004）
《地表水和污水监测技术规范》（HJ/T91-2002）
《土壤环境质量标准》（GB15618-95）
《环境空气质量标准》（GB3095-2012）
《声环境质量标准》（GB3096-2008）
《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）
《大气污染物无组织排放监测技术导则》（HJ/T55-2000）
《水泥工业大气污染物排放标准》（GB4915-2013）
《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）
《水环境污染物排放标准》（DB32/939-2006）
《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）
《工业固体废物采样制样技术规范》（HJ/T20-1998）
《土壤环境监测技术规范》（HJ/T166-2004）
《排污许可证申请与核发技术规范 总则》（HJ942-2018）
《排污许可证申请与核发技术规范 水泥行业》（HJ847-2017）
《排污单位自行监测技术指南 总则》（HJ819-2017）
《排污单位自行监测技术指南 水泥工业》（HJ848-2017）
《排污单位环境管理台账及排污许可证执行报告技术规范 总则（试行）》（HJ944-2018）
《重庆市大气污染物综合排放标准》（DB50/418-2016）
《福建省环境保护条例》
《福建省流域水环境保护条例》
《建设项目竣工环境保护验收技术规范 水泥制造》（HJ/T256-2006）
《水泥单位产品能源消耗限额》（GB16780-2012）
《通用硅酸盐水泥》（GB175-2007）
《预拌混凝土》（GB/T14902-2012）
《水泥企业质量管理规程》（T/CBMF17-2017）
（2）环境保护行政许可情况
                                                                                               62
                                                                           金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                                       排污许可证
序号              公司或子公司名称                       申领时间                           有效期
  1    青海互助金圆水泥有限公司                    2017年12月11日        2017年12月11日至2020年12月10日
  2    青海宏扬水泥有限责任公司                    2017年12月18日        2017年12月18日至2020年12月17日
  3    河源市金杰环保建材有限公司                  2017年12月12日        2017年12月12日至2020年12月11日
  4    青海青海湖水泥有限公司                      2017年11月06日        2017年11月06日至2020年11月05日
  5    青海民和金圆水泥有限公司                    2017年12月21日        2017年12月21日至2020年12月20日
  6    那曲地区纳木措金圆建材有限公司              2019年11月06日        2019年11月06日至2022年11月05日
  7    格尔木宏扬环保科技有限公司                  2017年12月26日        2017年12月26日至2020年12月25日
  8    河源金圆环保科技有限公司                    2019年06月20日        2019年06月20日至2019年12月30日
  9    三明南方金圆环保科技有限公司                2019年05月20日        2019年05月20日至2022年05月19日
 10 重庆埠源环保科技有限公司                       2019年12月24日        2019年12月24日至2022年12月23日
 11 灌南金圆环保科技有限公司                       2019年11月11日        2019年11月11日至2022年11月10日
 12 青海德胜环能科技有限公司                       2020年01月02日        2020年01月02日至2023年01月01日
 13 徐州鸿誉环境科技有限公司                       2019年11月29日        2019年11月29日至2022年11月28日
 14 江西新金叶实业有限公司                         2018年11月07日        2018年11月07日至2021年11月06日
 15 江西汇盈环保科技有限公司                       2019年05月23日        2019年05月23日至2022年05月22日
（3）行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
             主要污染物
公司或子公                           排放口 排放口分                 执行的污染物排放标              核定的排 超标排
             及特征污染 排放方式                         排放浓度                         排放总量
  司名称                             数量    布情况                            准                     放总量    放情况
              物的名称
                          有组织连                                   GB4915-2013；
             氮氧化物                  2    窑尾       244.95mg/m3                        1469.7t    1980（t/a) 无
                          续排放                                     ≤400mg/m3
青海互助金                有组织连                                   GB4915-2013；
             二氧化硫                  2    窑尾       2.098mg/m3                         12.59t     990（t/a) 无
圆水泥有限                续排放                                     ≤200mgm3
公司                                                                 GB4915-2013；窑头、
                          有组织连          窑头、窑                                                 474.31
             颗粒物                    4               4.73mg/m3     窑尾及煤磨颗粒物≤ 56.80t                 无
                          续排放            尾                                                       （t/a)
                                                                     30mg/m3
                                                                     《水泥工业大气污染
青海宏扬水
                          有组织连                     220.35—301.82 物排放标准》GB
泥有限责任 氮氧化物                    1    窑尾                                          450.0163t 1160t/a    无
                          续排放                       mg/m          4915-2013；
公司
                                                                     ≤400mg/m
                                                                                                                     63
                                                                        金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                                                 《水泥工业大气污染
                        有组织连                   7.85—27.34mg/ 物排放标准》GB
             二氧化硫              1    窑尾                                            102.0215t 135.03t/a 无
                        续排放                     m             4915-2013；
                                                                 ≤200mg/m
                                                                 《水泥工业大气污染
                                                                 物排放标准》GB
                                        窑头、窑
                        有组织连                   6.99—17.23mg/ 4915-2013；窑头、窑
             颗粒物                69   尾、一般                                        121.6892t 138.1t/a        无
                        续排放                     m             尾及煤磨颗粒物≤
                                        排放口
                                                                 30mg/m；其他颗粒物
                                                                 ≤20mg/m
                                                                 危险废物焚烧污染控
                                        窑尾排放                 制标准 GB              7.5×10-14
             二噁英     有组织     1               0.062mg/m                                         未核定       无
                                        口                       18484-2001；           t
                                                                 0.5mg/m
                                        破碎、水
                                        泥磨、包 有组织＜
青海青海湖
                        有组织/         装、熟料 20mg/lm无组
水泥有限公 颗粒物                  6                             GB4915-2013            12.21t       25t/a        无
                        无组织/         库顶、提 织排放＜0.5
司
                                        升机、水 mg/lm
                                        泥库顶
                                                                 水泥工业大气污染物
                        有组织连                                 排放标准
             颗粒物                1    窑尾       20 mg/m3                             34.782t      69.75（t/a）无
                        续排放                                   GB4915-2013≤20mg/
                                                                 m3
                                                                 水泥工业大气污染物
                        有组织连                                 排放标准                            1071.36(t/
             氮氧化物              1    窑尾       320 mg/m3                            518.38t                   无
                        续排放                                   GB4915-2013≤320mg                  a)
                                                                 /m3
                                                                 水泥工业大气污染物
河源市金杰
                        有组织连                                 排放标准                            216.1
环保建材有 二氧化硫                1    窑尾       100 mg/m3                            79.3t                     无
                        续排放                                   GB4915-2013≤100mg                  （t/a）
限公司
                                                                 /m3
                                                                 水泥工业大气污染物
                        有组织连                                 排放标准
             颗粒物                1    窑头       20 mg/m3                             32.318t      50.22（t/a）无
                        续排放                                   GB4915-2013≤20mg/
                                                                 m3
                                                                 水泥工业大气污染物
                        有组织连        一般排放                 排放标准                            119.97
             颗粒物                67              10mg/m3                              69.117t                   无
                        续排放          口                       GB4915-2013≤20mg/                  （t/a）
                                                                 m3
                                                                                                                       64
                                                                          金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                        危废贮存
                                                                    水泥工业大气污染物
                                        库，预处
             颗粒物       有组织   7               上限 20mg/m3     排放标准             12.95t     未核定       无
                                        理车间，
                                                                    GB4915-2013；
                                        废液车间
                                        危废贮存
                                        库，预处                    恶臭污染物排放标准
             硫化氢       有组织   7               上限 0.58Kg/h                         0.0373t    未核定       无
                                        理车间，                    GB14554-93；
                                        废液车间
                                        危废贮存
                                        库，预处                    大气污染物综合排放
             非甲烷总烃 有组织     7               限 120Kg/h                            3.9t       未核定       无
                                        理车间，                    标准 GB16297-1996
                                        废液车间
                                        危废贮存
                                        库，预处 上限 4000 无量 恶臭污染物排放标准
             臭气浓度     有组织   7                                                     0t         未核定       无
                                        理车间， 纲                 GB 14554-93
格尔木宏扬
                                        废液车间
环保科技有
限公司                                  危废贮存
                                        库，预处                    恶臭污染物排放标准
             氨           有组织   7               上限 8.7Kg/h                          1.148t     未核定       无
                                        理车间，                    GB 14554-93
                                        废液车间
                                                                    水泥工业大气污染物
             颗粒物       无组织   无   厂界       上限 0.5mg/m     排放标准 GB          0.86t      未核定       无
                                                                    4915-2013
                                                                    恶臭污染物排放标准
             硫化氢       无组织   无   厂界       上限 0.06Kg/h                         0.0029t    未核定       无
                                                                    GB 14554-93
                                                                    大气污染物综合排放
             非甲烷总烃 无组织     无   厂界       上限 4Kg/h                            0.31t      未核定       无
                                                                    标准 GB16297-1996
                                                                    恶臭污染物排放标准
             臭气浓度     无组织   无   厂界       上限 20 无量纲                        0t         未核定       无
                                                                    GB 14554-93
                                                                    恶臭污染物排放标准
             氨           无组织   无   厂界       上限 1.0Kg/h                          0.032t     未核定       无
                                                                    GB 14554-93
                                                                    《水泥窑协同处置固
             汞及其化合                 东方希望                                         2.76×10-4 3.12×10-4
                          有组织   1               0.05mg/m3        体废物污染控制标                             无
             物                         5#线窑尾                                         （t/a）    （t/a）
                                                                    准》GB30485-2013
重庆埠源环                                                          《水泥窑协同处置固
                                        东方希望
保科技有限 总有机碳       有组织   1               10mg/m3          体废物污染控制标     40.38（t/a）45.36（t/a）无
                                        5#线窑尾
公司                                                                准》GB30485-2013
                                                                    《水泥窑协同处置固
                                        东方希望
             氯化氢       有组织   1               10mg/m3          体废物污染控制标     40.38（t/a）45.36（t/a）无
                                        5#线窑尾
                                                                    准》GB30485-2013
                                                                                                                      65
                                                                           金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                                                    《水泥窑协同处置固
                                          东方希望
             氟化氢       有组织     1               1mg/m3         体废物污染控制标      4.04（t/a）4.54（t/a）无
                                          5#线窑尾
                                                                    准》GB30485-2013
             Tl+Cd+Pb+                                              《水泥窑协同处置固
                                          东方希望                                        8.02×10-4 9.03×10-4
             As 及其化 有组织        1               1.0mg/m3       体废物污染控制标                              无
                                          5#线窑尾                                        （t/a）    （t/a）
             合物                                                   准》GB30485-2013
             Be+Cr+Sn+
                                                                    《水泥窑协同处置固
             Sb+Cu+Co                     东方希望                                        4.94×10-4 5.56×10-4
                          有组织     1               0.5mg/m3       体废物污染控制标                              无
             +Mn+Ni+V                     5#线窑尾                                        （t/a）    （t/a）
                                                                    准》GB30485-2013
             及其化合物
                                                                    《水泥窑协同处置固
                                          东方希望                                        0.414g     0.4536g
             二噁英       有组织     1               0.1ng TEQ/m3   体废物污染控制标                              无
                                          5#线窑尾                                        TEQ/a      TEQ/a
                                                                    准》GB30485-2013
                                                                    重庆市《水泥工业大
                                          东方希望
             氨           有组织     1               10mg/m3        气污染物排放标准》 0.29（t/a）0.33（t/a）无
                                          5#线窑尾
                                                                    DB 50/656－2016
                                                                    重庆市《水泥工业大
             氨           无组织     无   厂界       1.5mg/m3       气污染物排放标准》 0.034（t/a）0.038（t/a）无
                                                                    DB 50/656－2016
                                                                    《恶臭污染物排放标
             H2S          无组织     无   厂界       0.06mg/m3                            0.024（t/a）0.027（t/a）无
                                                                    准》GB 14554-93
                                                                    《恶臭污染物排放标
             臭气浓度     无组织     无   厂界       20（无量纲）                         /          /            无
                                                                    准》GB 14554-93
徐州鸿誉环                                                          （GB36600-2018）表
境科技有限 土壤           /          /    /          /              一、表二中第二类用 /             /            无
公司                                                                地
                                          厂区西北                  《再生铜、铝、铅、
                                                     上限：                               163.34
                                          侧富氧熔                  锌工业污染物排放标               496.8（t/a) 无
                                                     150mg/m3                           （t/a)
                                          炼炉烟囱                  准》（GB31574-2015）
                                          厂区西南                  《再生铜、铝、铅、
                                                     上限：                               163.34
                                          侧阳极炉                  锌工业污染物排放标               496.8（t/a) 无
                                                     150mg/m3                           （t/a)
江西新金叶                                烟囱                      准》（GB31574-2015）
                          有组织排
实业有限公 二氧化硫                  5    厂区东南                  《工业窑炉大气污染
                          连续排放                   上限：                               163.34
司                                        侧烟化炉                  物排放标准》                     496.8（t/a) 无
                                                     850mg/m3                             （t/a)
                                          烟囱                      （GB9078-1996）
                                          厂区东北
                                                                    《危险废物焚烧污染
                                          侧铜阳极 上限：                                 163.34
                                                                    控制标准》（GB18484              496.8（t/a) 无
                                          泥焙烧烟 300mg/m3                               （t/a)
                                                                    －2001）
                                          囱
                                                                                                                       66
                                                                        金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                                                 《锅炉大气污染物排
                                                                                       163.34
                                       锅炉       上限：50mg/m3 放标准》                           496.8（t/a) 无
                                                                                       （t/a)
                                                                 （GB13271-2014）
                                       厂区西北                  《再生铜、铝、铅、
                                                  上限：                               123.89
                                       侧富氧熔                  锌工业污染物排放标                356.5（t/a) 无
                                                  200mg/m3                           （t/a)
                                       炼炉烟囱                  准》（GB31574-2015）
                                       厂区西南                  《再生铜、铝、铅、
                                                  上限：                               123.89
                                       侧阳极炉                  锌工业污染物排放标                356.5（t/a) 无
                                                  200mg/m3                           （t/a)
                                       烟囱                      准》（GB31574-2015）
                                       厂区东南                  《再生铜、铝、铅、
                                                  上限：                               123.89
                        有组织连       侧烟化炉                  锌工业污染物排放标                356.5（t/a) 无
             氮氧化物              5              200mg/m3                           （t/a)
                        续排放         烟囱                      准》（GB31574-2015）
                                       厂区东北
                                                                 《危险废物焚烧污染
                                       侧铜阳极 上限：                                 123.89
                                                                 控制标准》（GB18484               356.5（t/a) 无
                                       泥焙烧烟 500mg/m3                               （t/a)
                                                                 －2001）
                                       囱
                                                                 《锅炉大气污染物排
                                                  上限：                               123.89
                                       锅炉                      放标准》                          356.5（t/a) 无
                                                  200mg/m3                             （t/a)
                                                                 （GB13271-2014）
                                       厂区西北                  《再生铜、铝、铅、
                                       侧富氧熔 上限：30mg/m3 锌工业污染物排放标 15.49（t/a) /                无
                                       炼炉烟囱                  准》（GB31574-2015）
                                       厂区西南                  《再生铜、铝、铅、
                                       侧阳极炉 上限：30mg/m3 锌工业污染物排放标 15.49（t/a) /                无
                                       烟囱                      准》（GB31574-2015）
                                       厂区东南                  《工业窑炉大气污染
                                                  上限：
                        有组织连       侧烟化炉                  物排放标准》          15.49（t/a) /          无
             烟尘                  5              100mg/m3
                        续排放         烟囱                      （GB9078-1996）
                                       厂区东北
                                                                 《危险废物焚烧污染
                                       侧铜阳极
                                                  上限：80mg/m3 控制标准》（GB18484 15.49（t/a) /             无
                                       泥焙烧烟
                                                                 －2001）
                                       囱
                                                                 《锅炉大气污染物排
                                       锅炉       上限：20mg/m3 放标准》               15.49（t/a) /          无
                                                                 （GB13271-2014）
                                                                 大气污染物综合排放
江苏金圆新                             FQ-01 烘
                        有组织连                                 标准
材科技有限 烟（粉）尘              1   干废气排 未排放                                 未排放      3.626t/a   无
                        续排放                                   GB16297-1996；
公司                                   放口
                                                                 120mg/m
                                                                                                                    67
                                                       金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                            FQ-01 烘            锅炉大气污染物排放
             有组织连
二氧化硫                1   干废气排 未排放     标准 GB              未排放   0.134t/a   无
             续排放
                            放口                13271-2014；50mg/m
                            FQ-01 烘            锅炉大气污染物排放
             有组织连
氮氧化物                1   干废气排 未排放     标准 GB13271-2014；未排放     0.843t/a   无
             续排放
                            放口                150mg/m
                            FQ-01 烘            恶臭污染物排放标准
             有组织连                                                         臭气浓度
臭气浓度                1   干废气排 未排放     GB14554-1993；       未排放              无
             续排放                                                           0
                            放口                15000mg/m
                            FQ-02 破
                            碎、制砖、          大气污染物综合排放
             有组织连       造粒排放            标准
粉尘                    1              未排放                        未排放   1.401t/a   无
             续排放         口、危废            GB16297-1996；
                            贮存排放            120mg/m
                            口
                            FQ-02 破
                            碎、制砖、          HS、NH按恶臭污染
             有组织连       造粒排放            物排放标
硫化氢                  1              未排放                        未排放   0.006t/a   无
             续排放         口、危废            GB14554-1993；
                            贮存排放            15000mg/m
                            口
                            FQ-02 破
                            碎、制砖、          HS、NH按恶臭污染
             有组织连       造粒排放            物排放标
氨（氨气）              1              未排放                        未排放   0.024t/a   无
             续排放         口、危废            GB14554-1993；
                            贮存排放            15000mg/m
                            口
                            FQ-03 烧
                                                危险废物焚烧污染物
             有组织连       结、熔炼
二氧化硫                1              未排放   控制标准执行         未排放   24.503t/a 无
             续排放         废气排放
                                                GB18484-2001
                            口
                            FQ-03 烧
                                                危险废物焚烧污染物
             有组织连       结、熔炼
氮氧化物                1              未排放   控制标准执行         未排放   22.122t/a 无
             续排放         废气排放
                                                GB18484-2001
                            口
                            FQ-03 烧
                                                危险废物焚烧污染物
             有组织连       结、熔炼
烟尘                    1              未排放   控制标准执行         未排放   15.581t/a 无
             续排放         废气排放
                                                GB18484-2001
                            口
                                                                                              68
                                                                       金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                       FQ-03 烧
                                                                危险废物焚烧污染物
                        有组织连       结、熔炼
             铅                    1              未排放        控制标准执行         未排放       0.002t/a   无
                        续排放         废气排放
                                                                GB18484-2001
                                       口
                                       FQ-03 烧
                                                                危险废物焚烧污染物
                        有组织连       结、熔炼
             一氧化碳              1              未排放        控制标准执行         未排放       3.979t/a   无
                        续排放         废气排放
                                                                GB18484-2001
                                       口
                                       FQ-03 烧
                                                                危险废物焚烧污染物
                        有组织连       结、熔炼
             铜                    1              未排放        控制标准执行         未排放       1.868t/a   无
                        续排放         废气排放
                                                                GB18484-2001
                                       口
                                       FQ-03 烧
                                                                危险废物焚烧污染物
                        有组织连       结、熔炼
             镍                    1              未排放        控制标准执行         未排放       0.266t/a   无
                        续排放         废气排放
                                                                GB18484-2001
                                       口
                                       FQ-03 烧
                                                                危险废物焚烧污染物
                        有组织连       结、熔炼
             氟化物                1              未排放        控制标准执行         未排放       0.255F     无
                        续排放         废气排放
                                                                GB18484-2001
                                       口
                                       厂区北侧                 《危险废物焚烧污染
                        有组织排                  上限：                                          465.35
             二氧化硫              1   富氧熔炼                 控制标准》（GB18484 8.63（t/a)               无
                        连续排放                  150mg/m3                                        （t/a)
                                       炉烟囱                   －2001）
江西汇盈环                             厂区北侧                 《危险废物焚烧污染
                        有组织排                  上限：                                          269.92
保科技有限 氮氧化物                1   富氧熔炼                 控制标准》（GB18484 68.98（t/a)              无
                        连续排放                  500mg/m3                                        （t/a)
公司                                   炉烟囱                   －2001）
                                       厂区北侧                 《危险废物焚烧污染
                        有组织排
             烟尘                  1   富氧熔炼 上限：65mg/m3 控制标准》（GB18484 18.86（t/a) 49.71（t/a) 无
                        连续排放
                                       炉烟囱                   －2001）
（4）对污染物的处理
    报告期内，公司坚决贯彻落实国家环境保护政策法规，严格执行国家、地方和行业环保标准，在保证
废水、废气和固体废弃物达标排放的基础上，持续改进工艺，推行绿色制造和清洁生产。公司始终坚持以
透明开放的态度主动接受环境保护部门的监督管理，重视员工、第三方评价机构以及社会各界的声音与建
议，致力于成为受社会尊重和员工热爱的优秀企业。
    报告期内，公司各分子公司均按照环评批复，在厂区指定区域设置符合环保要求的排放口，并按照法
规要求定期进行排放监测，确保达标排放；公司各分子公司的各项主要污染物排放监测结果均低于相应的
排放标准规定的限值，排污总量也均未超过主管部门核定的排放总量；公司各分子公司突发环境事件应急
预案均在当地环保局进行备案；公司各分子公司环保设施均运转良好。
（5）环境自行监测方案
                                                                                                                  69
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    公司各分子公司均按照法律法规要求制定了环境自行监测方案，配置相关监测系统，并通过自行监测
及信息公开系统或地方环境保护部门企业监测信息发布平台进行公开。
（6）突发环境事件应急预案
    公司各分子公司均按照相关法律法规标准规范编制了《突发环境事件应急预案》，均由当地环保局组
织专家评审并完成备案。
（7）环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
     公司各分子公司均按照相关法律法规的要求，进行环境治理和保护的投资，并缴纳环境保护税。
（8）受到环境保护部门行政处罚的情况
     无
（9）其他应当公开的环境信息
     无
（10）上市公司发生环境事故的相关情况
     无
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
      1. 2019 年 1 月 4 日，公司原 5%以上股东康恩贝与曹永明先生签署了《股份转让合同》，
康恩贝将其持有的公司无限售流通股 35,800,000 股（占公司总股本 5.01%）以协议转让的方
式转让给曹永明先生。协议转让过户完成后，康恩贝持有公司股票 14,674,151 股（占公司总
股本 2.05%），曹永明先生持有公司股票 35,800,000 股（占公司总股本 5.01%）。具体情况
详见公司披露于巨潮资讯网的公告（公告编号：2019-002）。
      2. 2019 年 1 月 18 日，公司子公司重庆埠源取得《危险废物经营许可证》，核准危废处
置产能 2.675 万吨/年。
      3. 2019 年 4 月 25 日，公司召开第九届董事会第二十四次会议和第九届监事会第十六次
会议，审议通过了《金圆环保股份有限公司关于非公开发行募投项目结项并将节余募集资金
永久补充流动资金的议案》，同意公司将 2017 年非公开发行募集资金余额 9,491.32 万元全
部用于永久性补充流动资金。本次节余募集资金永久补充流动资金实施完毕后，公司已注销
所有募集资金专项账户。具体情况详见公司披露于巨潮资讯网的公告（公告编号：2019-035）。
      4. 公司 2017 年募集资金项目江西新金叶 2016 年度至 2018 年度累计实现归属于母公司
                                                                                                70
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所有者利润 50,343.39 万元、扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润 31,826.38 万
元，2016 年度至 2018 年度累计承诺利润 32,330 万元（以扣除非经常性损益前后两者孰低计
算），实际完成业绩与承诺业绩的差额为 503.62 万元，实现业绩承诺金额的比例为 98.44%。
截至 2019 年 5 月 14 日，公司已全额收到由叶礼平、陈水梅、叶声赟、周克忠、叶礼炎五名
自然人支付的业绩承诺补偿款现金共计 9,656,551.50 元人民币。具体情况详见公司披露于巨
潮资讯网的公告（公告编号：2019-036、2019-048）。
    5. 2019 年 4 月 10 日，公司设立控股子公司青海宏正环保科技有限公司，注册资本 3000
万元，公司通过环保发展持股 57%，经营范围：固体废物处理工艺研发;环保专用设备、环保
制剂制造、销售;土壤修复;固体废物污染、水污染、大气污染的治理;固体废物、危险废物的
收集、贮存、运输、处置。2019 年 11 月 15 日，青海宏正取得《关于青海宏正环保科技有限
公司水泥窑年协同处置 5 万吨危险废物建设项目环境影响报告书的批复》（宁生建管[2019]70
号）。
    6. 2019 年 5 月 5 日，公司水泥窑协同项目三明南方取得《危险废物经营许可证（编号：
F04230074）》，核准危险废物收集、储存、处置 37500 吨/年。2019 年 7 月 15 日，经公司
总经理办公会审议通过，金圆环保发展与安徽海中环保有限责任公司于签署了《股权合作协
议》，双方共同对三明南方增资 5,000 万元，其中金圆环保发展增资 2,900 万元，海中环保
增资 2,100 万元。本次增资前，三明南方注册资本为 1,000 万元，金圆环保发展持有三明南
方 100%股权；本次增资后，三明南方注册资本为 6,000 万元，金圆环保发展持有三明南方 65%
股权，海中环保持有三明南方 35%股权。
    7. 2019 年 5 月 7 日，公司控股股东金圆控股与赵雪莉女士签署了《股份转让合同》，
金圆控股将其持有的公司无限售流通股 35,800,000 股（占公司股份总数 5.01%）以协议转让
的方式转让给赵雪莉女士。本次股权转让过户登记完成后，金圆控股直接持有公司股份
231,907,628 股，占公司股份总数 32.45%，仍为公司控股股东；赵雪莉女士本次协议受让公
司无限售流通股股份 35,800,000 股（占公司股份总数 5.01%）。具体情况详见公司披露于巨
潮资讯网的公告（公告编号：2019-046、2019-050）。
    8. 2019 年 5 月 20 日，经公司总经理办公会审议通过，公司控股子公司江西新金叶以
14,150 万元的价格收购江西汇盈 100%股权。江西汇盈为资源化综合利用企业，地处江西省上
饶市铅山县，已于 2019 年 4 月 18 日取得危险废物经营许可证（赣环危废临证字（2019）07
号），核准经营规模为 13.2667 万吨/年。江西汇盈投产后将与江西新金叶实现优势互补、协
                                                                                          71
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同发展，提高公司在资源化综合利用领域的竞争力及盈利能力。具体情况详见公司披露于巨
潮资讯网的公告（公告编号：2019-052）。
    9. 2019 年 6 月 5 日，公司设立全资子公司金圆新材料有限公司，注册资本金 1 亿元，
营业范围：技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让:新材料技术、金属冶炼技术、金属铸
造技术、稀贵金属材料、新能源材料;销售:金属制品及材料(除贵金属)、环保产品、矿产品(除
专控);服务:企业管理咨询;货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出
口除外)。公司成立金圆新材料有限公司作为新材料板块运营管理平台，旨在对新材料板块施
行更有效的管控。同时，公司旗下新材料板块所有子公司股权均将统一变更为金圆新材料有
限公司控股。
    10. 2019 年 6 月 29 日，公司子公司铜陵金圆取得《关于铜陵金圆环保产业发展有限公
司 5 万吨/年废旧电（线）路板及树脂综合利用项目环境影响报告书的批复》（安环[2019]25）。
    11. 公司于 2018 年 7 月 17 日召开 2018 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司公
开发行可转换公司债券方案（修订稿）的议案》等相关议案，股东大会决议有效期一年。因
资本市场及外部环境变化以及公司项目变动等因素，公司本次公开发行可转换公司债券事项
尚未取得实质进展。截至 2019 年 7 月 17 日，本次公开发行可转换公司债券方案到期自动失
效。如公司拟推出公开发行可转换公司债券等融资计划，公司将重新履行董事会、监事会和
股东大会决策程序及信息披露义务
    12. 2019 年 8 月 6 日，公司水泥窑协同处置项目安康金圆取得《关于安康市金圆旋龙环
保科技有限公司利用现有水泥窑协同处置 5 万吨/年工业废弃物资源综合利用项目环境影响
报告书的批复（陕环评批复[2019]34 号）》，核准处置规模 5 万吨/年。
    13. 2019 年 9 月 25 日，公司水泥窑协同处置项目河源金圆取得《危险废物经营许可证
（编号：441625190925）》，核准危废处置规模 7.58 万吨/年。
    14. 2019 年 10 月 28 日，公司全资子公司金圆环保发展有限公司设立全资子公司金圆环
境资源科技有限公司，注册资本金 5000 万元人民币，经营范围：环保材料、环保设备的研发、
设计、集成、销售、成套安装;城市生活垃圾及工业固体废弃物处置及危险废弃物处置及回收
利用相关配套设施的设计、建设;城市基础设施(含市政给排水、污水处理)、城乡环境综合治
理(含园林、绿化、水体处理)的技术开发、设计、技术服务;新能源项目(风电、生物质发电、
太阳能发电、分布式热电冷联产)的设计、建设、运营管理;城市生活垃圾(含餐厨垃圾)经营
性清扫、收集、转运;环保工程专业承包、市政工程承包(凭相关资质证书开展业务活动);服
                                                                                          72
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务:工程建设管理;货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)。
公司将以金圆环境资源科技有限公司为平台开展飞灰处置、生活及建筑垃圾处置及垃圾焚烧
发电等业务领域拓展，全力践行“无废城市”先进理念。
      15. 2019 年 11 月 6 日，经公司总经理办公会审议通过，公司与安徽海中环保有限责任
公司签署了《股权转让协议》，以 880 万元的价格转让桂林金圆 100%股权。本次股权转让完
成前，公司持有桂林金圆 100%股权；本次股权转让完成后，海中环保持有桂林金圆 100%股权。
      16. 2020 年 3 月 3 日，公司子公司天源达取得《危险废物经营许可证》，核准危废处置
产能 9.99 万吨/年。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
报告期内，公司生产经营过程中未发生重大安全事故。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                         73
                                                                               金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                  第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                         单位：股
                             本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                            本次变动后
                                                                       公积金转
                           数量        比例      发行新股   送股                     其他       小计         数量         比例
                                                                          股
                          46,728,77                                                                        55,608,68
一、有限售条件股份                      6.54%           0          0            0 8,879,904 8,879,904                     7.78%
                                  6                                                                                 0
1、国家持股                       0     0.00%           0          0            0           0          0            0     0.00%
2、国有法人持股                   0     0.00%           0          0            0           0          0            0     0.00%
                          46,728,77                                                                        55,608,68
3、其他内资持股                         6.54%           0          0            0 8,879,904 8,879,904                     7.78%
                                  6                                                                                 0
                          24,013,77                                                                        24,013,77
其中：境内法人持股                      3.36%           0          0            0           0          0                  3.36%
                                  3                                                                                 3
                          22,715,00                                                                        31,594,90
       境内自然人持股                   3.18%           0          0            0 8,879,904 8,879,904                     4.42%
                                  3                                                                                 7
4、外资持股                       0     0.00%           0          0            0           0          0            0     0.00%
其中：境外法人持股                0     0.00%           0          0            0           0          0            0     0.00%
       境外自然人持股             0     0.00%           0          0            0           0          0            0     0.00%
                          667,915,6                                                 -8,879,90 -8,879,90 659,035,7
二、无限售条件股份                     93.46%           0          0            0                                        92.22%
                                  20                                                        4          4            16
                          667,915,6                                                 -8,879,90 -8,879,90 659,035,7
1、人民币普通股                        93.46%           0          0            0                                        92.22%
                                  20                                                        4          4            16
2、境内上市的外资股               0     0.00%           0          0            0           0          0            0     0.00%
3、境外上市的外资股               0     0.00%           0          0            0           0          0            0     0.00%
4、其他                           0     0.00%           0          0            0           0          0            0     0.00%
                          714,644,3                                                                        714,644,3
三、股份总数                           100.00%          0          0            0           0          0                 100.00%
                                  96                                                                                96
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期末，高管锁定股较报告期初增加8,879,904股。
股份变动的批准情况
                                                                                                                                 74
                                                                              金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：股
                                       本期增加限售股 本期解除限售股
    股东名称        期初限售股数                                         期末限售股数       限售原因       解除限售日期
                                             数            数
                                                                                                          任期至 2020 年
                                                                                                          07 月 14 日，任
                                                                                                          期内及任期届满
宋辉轩                             0              4,200             0            4,200 现任公司监事       六个月内，每年
                                                                                                          转让股份不得超
                                                                                                          过其所持有公司
                                                                                                          股份的 25%
                                                                                                          原任期至 2020
                                                                                                          年 07 月 14 日，
                                                                                                          任期内及任期届
赵兰贞                             0              9,150             0            9,150 曾任公司监事       满六个月内，每
                                                                                                          年转让股份不得
                                                                                                          超过其所持有公
                                                                                                          司股份的 25%
                                                                                                          原任期至 2020
                                                                                                          年 07 月 14 日，
                                                                                                          任期内及任期届
                                                                                         曾任公司董事会
王函颖                    120,000                    0          30,000          90,000                    满六个月内，每
                                                                                         秘书
                                                                                                          年转让股份不得
                                                                                                          超过其所持有公
                                                                                                          司股份的 25%
                                                                                                                           75
                                               金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                                                            原任期至 2020
                                                                            年 07 月 14 日，
                                                                            任期内及任期届
                                                           曾任公司副总经
邱永平           20,707,954   8,896,554   0   29,604,508                    满六个月内，每
                                                           理
                                                                            年转让股份不得
                                                                            超过其所持有公
                                                                            司股份的 25%
                                                           非公开发行股
                                                           份，2017 年 08
金圆控股集团有                                             月 21 日在深圳 2020 年 08 月 21
                 23,881,773          0    0   23,881,773
限公司                                                     证券交易所上     日
                                                           市，承诺锁定期
                                                           三十六个月。
长春震宇商场       132,000           0    0     132,000 股改承诺            可解除限售
                                                                            任期至 2020 年
                                                                            07 月 14 日，任
                                                           现任公司副总经 期内及任期届满
黄旭升             150,000           0    0     150,000 理、财务负责人、六个月内，每年
                                                           总会计师         转让股份不得超
                                                                            过其所持有公司
                                                                            股份的 25%
                                                                            任期至 2020 年
                                                                            07 月 14 日，任
                                                                            期内及任期届满
张燕茹               3,750           0    0       3,750 现任公司监事        六个月内，每年
                                                                            转让股份不得超
                                                                            过其所持有公司
                                                                            股份的 25%
                                                                            原任期至 2020
                                                                            年 07 月 14 日，
                                                                            任期内及任期届
方岳亮            1,725,799          0    0    1,725,799 曾任公司董事长 满六个月内，每
                                                                            年转让股份不得
                                                                            超过其所持有公
                                                                            司股份的 25%
                                                                            原任期至 2020
                                                                            年 07 月 14 日，
                                                                            任期内及任期届
匡鸿                 7,500           0    0       7,500 曾任公司董事        满六个月内，每
                                                                            年转让股份不得
                                                                            超过其所持有公
                                                                            司股份的 25%
                                                                                             76
                                                                                         金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
合计                        46,728,776        8,909,904               30,000            55,608,680           --                 --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                                 单位：股
                                                                                                            年度报告披露日
                                                                    报告期末表决权
                                 年度报告披露日                                                             前上一月末表决
报告期末普通                                                        恢复的优先股股
                           15,671 前上一月末普通           17,736                                       0 权恢复的优先股               0
股股东总数                                                          东总数（如有）（参
                                 股股东总数                                                                 股东总数（如有）
                                                                    见注 8）
                                                                                                            （参见注 8）
                                          持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                                报告期内 持有有限 持有无限                    质押或冻结情况
                                                    报告期末
    股东名称           股东性质          持股比例               增减变动 售条件的 售条件的
                                                    持股数量                                            股份状态               数量
                                                                  情况      股份数量 股份数量
金圆控股集团有                                      231,907,6 -35,800,0 23,881,77 208,025,8
                    境内非国有法人        32.45%                                                     质押                    160,280,000
限公司                                                    28 00                    3           55
                                                    39,898,68 39,545,78                  39,898,68
赵雪莉              境内自然人             5.58%                                   0                 质押                      29,900,000
                                                           88                                   8
                                                    35,000,00 35,000,00                  35,000,00
曹永明              境内自然人             4.90%                                   0                 质押                      28,500,000
                                                           00                                   0
                                                    32,570,02               29,604,50
邱永平              境内自然人             4.56%                4,959,420                2,965,518 质押                        16,500,000
                                                           6                       8
上海裕灏投资管
理有限公司－裕                                      21,036,27 21,036,27                  21,036,27
                    其他                   2.94%                                   0
灏金苹果 6 号私募                                          22                                   2
证券投资基金
                                                                                                                                       77
                                                                              金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
长信基金－浦发
银行－五矿国际
                                                  20,437,90 -3,128,60         20,437,90
信托－五矿信托      其他                  2.86%                         0
                                                          20                         2
－聚富投资单一
资金信托
平安银行股份有
限公司－广发沪                                    18,928,37 -2,514,19         18,928,37
                    其他                  2.65%                         0
港深新起点股票                                            58                         5
型证券投资基金
康恩贝集团有限                                    14,674,15 -35,800,0         14,674,15
                    境内非国有法人        2.05%                         0                 质押                  12,700,000
公司                                                      1 00                       1
云南国际信托有
限公司－云信智                                    11,931,03                   11,931,03
                    其他                  1.67%               0         0
兴 2017－118 号单                                         4                          4
一资金信托
云南国际信托有
限公司－云信智                                    11,931,03                   11,931,03
                    其他                  1.67%               0         0
兴 2017－116 号单                                         4                          4
一资金信托
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说
                                     无
明
                                             前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                    股份种类
             股东名称                        报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                             股份种类          数量
金圆控股集团有限公司                                                     208,025,855 人民币普通股              208,025,855
赵雪莉                                                                      39,898,688 人民币普通股             39,898,688
曹永明                                                                      35,000,000 人民币普通股             35,000,000
上海裕灏投资管理有限公司－裕灏
                                                                            21,036,272 人民币普通股             21,036,272
金苹果 6 号私募证券投资基金
长信基金－浦发银行－五矿国际信
托－五矿信托－聚富投资单一资金                                              20,437,902 人民币普通股             20,437,902
信托
平安银行股份有限公司－广发沪港
                                                                            18,928,375 人民币普通股             18,928,375
深新起点股票型证券投资基金
康恩贝集团有限公司                                                          14,674,151 人民币普通股             14,674,151
                                                                                                                        78
                                                                          金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
云南国际信托有限公司－云信智兴
                                                                         11,931,034 人民币普通股           11,931,034
2017－118 号单一资金信托
云南国际信托有限公司－云信智兴
                                                                         11,931,034 人民币普通股           11,931,034
2017－116 号单一资金信托
上海万永投资管理有限公司－万永 5
                                                                         10,997,000 人民币普通股           10,997,000
期私募证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    无
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
                                    报告期末，上海裕灏投资管理有限公司－裕灏金苹果 6 号私募证券投资基金通过信用
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                    账户持有公司股票 21,036,272 股；上海万永投资管理有限公司－万永 5 期私募证券投
务情况说明（如有）（参见注 4）
                                    资基金通过信用账户持有公司股票 10,997,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
                           法定代表人/单位负
       控股股东名称                                  成立日期            组织机构代码              主要经营业务
                                    责人
                                                                                          实业投资，投资咨询，经
                                                                                          营进出口业务，钢材、有
                                                                                          色金属、金属材料、矿产
                                                                                          品（不含煤炭、稀有金属
                                                                                          等限制品种）、化工原料
金圆控股集团有限公司       赵辉                2006 年 08 月 22 日   91330000792092985H   （除危险品及易制毒品）、
                                                                                          纺织品、服装、机械设备
                                                                                          及成套配件、百货、建材
                                                                                          的销售。（依法须经批准的
                                                                                          项目，经相关部门批准后
                                                                                          方可开展经营活动）
控股股东报告期内控股和参
股的其他境内外上市公司的 无
股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
                                                                                                                   79
                                                                       金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
         实际控制人姓名          与实际控制人关系            国籍           是否取得其他国家或地区居留权
                                 一致行动（含协议、
赵璧生                                                中国             否
                                 亲属、同一控制）
                                 一致行动（含协议、
赵辉                                                  中国             否
                                 亲属、同一控制）
                                 赵璧生：现任金圆控股集团有限公司董事兼总经理。赵辉：现任公司董事长兼总经理，
                                 金圆控股集团有限公司法定代表人、董事长，杭州开源资产管理有限公司法定代表人、
主要职业及职务
                                 董事长。赵璧生先生与赵辉先生系父子关系，共同持有金圆控股 97.67%股份。赵璧生
                                 先生与赵辉先生于 2012 年 07 月签署《一致行动协议》，确定为一致行动人。
过去 10 年曾控股的境内外上市公
                                 无
司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                            80
                                                                     金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
√ 适用 □ 不适用
根据中国证监会于2017年07月05日出具的《关于核准金圆水泥股份有限公司非公开发行股票的回复》（证监许可[2017]1148
号），公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）119,408,866股于2017年08月21日在深圳证券交易所上市，其中公司
控股股东金圆控股集团获配23,881,773股，自上市之日起36个月不得转让。详见公司2017年08月18日披露于巨潮资讯网的《金
圆环保股份有限公司非公开发行股票之发行情况报告暨上市公告书摘要》（公告编号：2017-075号）
                                                                                                           81
                                             金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                           第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                                  82
                                                  金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                            第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
                                                                                       83
                                                                                  金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                     第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                        本期增持 本期减持
                                                     任期起始 任期终止 期初持股                                    其他增减 期末持股
  姓名        职务   任职状态        性别   年龄                                        股份数量 股份数量
                                                          日期        日期   数（股）                              变动（股）数（股）
                                                                                         （股）       （股）
                                                     2014 年     2020 年
         董事长、
赵辉                 现任       男                 45 07 月 10 07 月 14             0             0            0          0         0
         总经理
                                                     日          日
                                                     2018 年     2020 年
         董事、副
徐森                 现任       男                 57 05 月 08 07 月 14             0             0            0          0         0
         总经理
                                                     日          日
                                                     2018 年     2020 年
         董事、副
赵继凤               现任       女                 44 04 月 13 07 月 14             0             0            0          0         0
         总经理
                                                     日          日
                                                     2017 年     2020 年
俞乐平   独立董事 现任          女                 62 07 月 14 07 月 14             0             0            0          0         0
                                                     日          日
                                                     2017 年     2020 年
尹大强   独立董事 现任          男                 58 07 月 14 07 月 14             0             0            0          0         0
                                                     日          日
                                                     2019 年     2020 年
何品晶   独立董事 现任          男                 57 07 月 18 07 月 14             0             0            0          0         0
                                                     日          日
                                                     2019 年     2020 年
         监事会主
王利华               现任       女                 36 11 月 14 07 月 14             0             0            0          0         0
         席
                                                     日          日
                                                     2018 年     2020 年
         职工代表
张燕茹               现任       女                 45 12 月 26 07 月 14         5,000             0            0          0     5,000
         监事
                                                     日          日
                                                     2019 年     2020 年
宋辉轩   监事        现任       男                 46 01 月 17 07 月 14         5,600             0            0          0     5,600
                                                     日          日
         副总经
                                                     2014 年     2020 年
         理、财务
黄旭升               现任       男                 54 12 月 22 07 月 14       200,000             0            0          0   200,000
         负责人、
                                                     日          日
         总会计师
                                                                                                                                    84
                                                                                            金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
          副总经                                            2018 年      2020 年
张以涛    理、董事 现任           男                      47 08 月 03 07 月 14               0          0           0   0          0
          会秘书                                            日           日
                                                            2012 年      2019 年
吴仲时    董事        离任        男                      57 09 月 03 01 月 09               0          0           0   0          0
                                                            日           日
                                                            2017 年      2019 年
赵兰贞    监事        离任        女                      40 07 月 14 01 月 17               0      12,200          0   0     12,200
                                                            日           日
                                                            2017 年      2019 年
李政辉    独立董事 离任           男                      46 07 月 14 06 月 27               0          0           0   0          0
                                                            日           日
                                                            2014 年      2019 年
方岳亮    董事长      离任        男                      57 07 月 10 10 月 25        2,301,066         0     575,267   0 1,725,799
                                                            日           日
                                                            2018 年      2019 年
          监事会主
赵景琦                离任        男                      55 05 月 08 11 月 14               0          0           0   0          0
          席
                                                            日           日
合计           --            --        --            --          --           --      2,511,666     12,200    575,267       1,948,599
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名           担任的职务              类型                    日期                                   原因
                                                            2019 年 01 月 09
吴仲时              董事               离任                                        因个人原因辞职
                                                            日
                                                            2019 年 01 月 17
赵兰贞              监事               离任                                        因个人原因辞职
                                                            日
                                                            2019 年 06 月 27
李政辉              独立董事           离任                                        因个人原因辞职
                                                            日
                                                            2019 年 10 月 25
方岳亮              董事长             离任                                        因个人原因辞职
                                                            日
                                                            2019 年 11 月 14
赵景琦              监事会主席         离任                                        因个人原因辞职
                                                            日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
董事：
1、赵辉：现任公司董事长、总经理，全面主持公司各项管理工作，曾任青海互助金圆水泥有限公司董事长。
                                                                                                                                   85
                                                                         金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、徐森：现任公司董事、副总经理，分管公司新材料事业部，本科学历，经济师职称，曾任铜陵有色集团股份有限公司张
家港联合同业公司副总经理，兰溪自立铜业有限公司副总经理，江西抚州自立资源再生有限公司总经理，安徽杭富固废环保
有限公司总经理，北京东方园林环境股份有限公司投资总监等。
3、赵继凤：现任公司董事、副总经理，分管公司环保事业部，硕士学位，曾任奇瑞汽车上海科威有限公司财务总监、常务
副总经理，金圆控股集团有限公司财务总监、总裁助理等。
4、俞乐平：现任公司独立董事，本科学历，正高级会计师、注册会计师、注册资产评估师、注册企业法律顾问、注册税务
师，浙江天平会计师事务所有限公司咨询业务总监、浙江省总会计师协会常务副会长、申通快递股份有限公司独立董事、安
庆回音必制药股份有限公司独立董事、长城影视股份有限公司独立董事、中源家居股份有限公司独立董事、浙江嘉信医药股
份有限公司监事会主席、杭州市下城区兼益企业管理咨询工作室法定代表人。
5、尹大强：现任公司独立董事，博士学位，同济大学环境科学与工程学院教授、中国环境化学专业委员会委员，曾任美国
杜克大学高级访问学者、南京大学环境学院教授等。
6、何品晶：现任公司独立董事，博士学位，同济大学环境科学与工程学院教授、宝武集团环境资源科技有限公司董事、天
津建昌环保股份有限公司董事，曾任法国国立桥路学校博士后、美国中佛罗里达大学高级访问学者等。
监事：
1、王利华：现任公司监事会主席，行政人资部副总监，本科学历，曾任浙江柳桥实业有限公司总经办主任兼行政人事部经
理，杭州永利百合实业有限公司人力资源部长。
2、张燕茹：现任公司职工代表监事，审计监察部基建组副经理，曾任浙江申华置业有限公司成本部经理，浙江金圆淮安置
业有限公司成本部经理。
3、宋辉轩：现任公司监事，审计监察部员工，曾任职于浙江金圆淮安置业有限公司财务部。
高级管理人员：
1、黄旭升：现任公司副总经理、财务负责人、总会计师，本科学历、高级会计师，分管公司财务、资金、预算、外审、绩
效、信息化等工作，曾任浙江巨化股份有限公司财务部经理、会计机构负责人，金圆控股集团有限公司水泥事业部总会计师。
2、张以涛：现任公司副总经理、董事会秘书，分管公司董办、法务、投资等工作，本科学历，曾任深圳市松讯达中科电子
有限公司、西安隆基硅材料股份有限公司副总裁兼董事会秘书，深圳市嘉澎股权投资合伙企业总裁等。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                   在股东单位                                       在股东单位是否
任职人员姓名                股东单位名称                         任期起始日期       任期终止日期
                                                   担任的职务                                        领取报酬津贴
                                                                 2018 年 03 月
赵辉           金圆控股集团有限公司               董事长                                            是
                                                                 23 日
                                                  董事长、总经 2013 年 02 月
赵辉           杭州开源资产管理有限公司                                                             否
                                                  理             01 日
在股东单位任
               无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                    在其他单位                                       在其他单位是否
任职人员姓名                其他单位名称                          任期起始日期       任期终止日期
                                                    担任的职务                                           领取报酬津贴
                                                   咨询业务总    2016 年 12 月 01
俞乐平           浙江天平会计师事务所                                                                是
                                                   监            日
                                                                                                                        86
                                                                       金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                                                 2019 年 06 月 29
俞乐平         浙江省总会计师协会                   常务副会长                                       否
                                                                 日
                                                                 2016 年 12 月 01
俞乐平         申通快递股份有限公司                 独立董事                                         是
                                                                 日
                                                                 2017 年 03 月 01
俞乐平         安庆回音必制药股份有限公司           独立董事                                         是
                                                                 日
                                                                 2017 年 04 月 01
俞乐平         长城影视股份有限公司                 独立董事                                         是
                                                                 日
                                                                 2018 年 09 月 01
俞乐平         中源家居股份有限公司                 独立董事                                         是
                                                                 日
                                                                 2019 年 05 月 01
俞乐平         浙江嘉信医药股份有限公司             监事会主席                                       否
                                                                 日
                                                                 2018 年 12 月 28
俞乐平         杭州市下城区兼益企业管理咨询工作室   法定代表人                                       是
                                                                 日
                                                    环境科学与
                                                                 2006 年 10 月 01 2027 年 12 月 31
尹大强         同济大学                             工程学院教                                       是
                                                                 日                 日
                                                    授
                                                                 2019 年 08 月 01 2021 年 08 月 31
尹大强         中国环境化学专业委员会               委员                                             否
                                                                 日                 日
                                                    环境科学与
                                                                 1987 年 07 月 01
何品晶         同济大学                             工程学院教                                       是
                                                                 日
                                                    授
                                                                 2019 年 08 月 01 2021 年 07 月 31
何品晶         宝武集团环境资源科技有限公司         董事                                             是
                                                                 日                 日
                                                                 2016 年 03 月 25 2022 年 03 月 31
何品晶         天津建昌环保股份有限公司             董事                                             否
                                                                 日                 日
在其他单位任
               无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、决策程序：公司董事长薪酬和独立董事津贴由公司薪酬与考核委员会提出，经公司董事会和股东大会审议通过后实施。
其余董事不单独因任公司董事发放报酬。公司监事不单独因监事职务发放报酬。公司高级管理人员薪酬由公司薪酬与考核委
员会提出，经公司董事会审议通过后实施。
2、确定依据：根据公司相关文件规定，并履行相应审批程序（如董事会、股东大会等）后确定董事、监事、高级管理人员
报酬。
3、实际支付情况：根据公司相关文件规定及考核后，据实支付。
                                                                                                            87
                                                                      金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                        单位：万元
                                                                              从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务           性别       年龄         任职状态
                                                                                前报酬总额           方获取报酬
赵辉                董事长、总经理 男                       45 现任                      96.9 是
徐森                董事、副总经理 男                       57 现任                    146.02 否
赵继凤              董事、副总经理 女                       44 现任                     104.9 否
俞乐平              独立董事         女                     62 现任                           6否
尹大强              独立董事         男                     58 现任                           6否
何品晶              独立董事         男                     57 现任                           3否
王利华              监事会主席       女                     36 现任                      8.43 否
张燕茹              职工代表监事     女                     45 现任                      21.7 否
宋辉轩              监事             男                     46 现任                     12.39 否
                    副总经理、财务
黄旭升              负责人、总会计 男                       54 现任                     93.27 否
                    师
                    副总经理、董事
张以涛                               男                     47 现任                          93 否
                    会秘书
吴仲时              董事             男                     57 离任                           0否
赵兰贞              监事             女                     40 离任                           0否
李政辉              独立董事         男                     46 离任                           3否
方岳亮              董事长           男                     57 离任                      2.95 否
赵景琦              监事会主席       男                     55 离任                      3.09 否
合计                         --            --         --              --               600.65            --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）                                                                                        54
主要子公司在职员工的数量（人）                                                                                3,250
在职员工的数量合计（人）                                                                                      3,403
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                                  3,403
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）                                                             264
                                                 专业构成
                                                                                                                   88
                                                                     金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                     专业构成类别                                       专业构成人数（人）
生产人员                                                                                               2,353
销售人员                                                                                                 185
技术人员                                                                                                 349
财务人员                                                                                                 124
行政人员                                                                                                 392
合计                                                                                                   3,403
                                                  教育程度
教育程度类别                                          数量（人）
本科及以上                                                                                               208
大专                                                                                                     331
中专                                                                                                     273
高中                                                                                                     472
初中及以下                                                                                              2,119
合计                                                                                                   3,403
2、薪酬政策
公司充分发挥民营上市公司在体制机制等方面的独特优势，按照“事业引人、内部育人、协作借人、机制留人、合伙聚人”
的人才队伍建设思路，完善市场化的激励薪酬制度和事业合伙人制度，通过采取各项激励措施，向员工提供稳定而具有竞争
力的薪酬，多渠道多层次吸引各类优秀人才。
3、培训计划
公司持续加强各层级在职员工专业知识技能培训，邀请外部机构至公司开展行业前沿知识培训，大力发展兼职讲师开展各项
内部培训，同时积极开发视频课件做好企业知识管理。完善培训机制，创造学习氛围，做到人人爱培训，人人有培训。通过
培训使得员工保持职能应有竞争力，打造学习型组织，为企业经营业绩持续攀升做好护航。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数（小时）                                                                          165,066.3
劳务外包支付的报酬总额（元）                                                                    12,453,638.13
                                                                                                           89
                                                                    金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                         第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
  报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票
上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性
文件和公司章程的规定，结合公司实际情况，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，提高信息
披露工作质量，规范公司运作，持续提升公司治理水平，切实维护公司及投资者特别是中小投资者的利益。
    1、关于股东与股东大会：
    报告期内，公司一共召开了8次股东大会，公司为股东提供现场和网络投票渠道，并对中小股东投票
结果单独计票并披露，确保所有股东，特别是中小股东享有知情权并能够行使权力。所有8次股东大会的
召集、召开，通知、提案和审议程序均符合《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和公司《股东大会
议事规则》等的有关规定，由见证律师出席并发表法律意见书。所有8次股东大会的会议记录完整，决议
披露及时。
    2、关于董事和董事会：
    报告期内，公司一共召开12次董事会，所有12次董事会的召集、召开，通知、提案和审议程序均符合
《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等的有关规定。所有12次董事会的会议记录
完整，决议披露及时。所有董事均按要求出席会议，认真履行职责，维护公司和全体股东利益。独立董事
均独立公正地履行职责，维护中小股东权益。
    3、关于监事和监事会：
    报告期内，公司一共召开8次监事会，所有8次监事会的召集、召开，通知、提案和审议程序均符合《公
司章程》、《监事会议事规则》等的有关规定。所有8次监事会的会议记录完整，决议披露及时。所有监
事均按要求出席会议，认真履行职责，对公司财务以及公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合
法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
    4、关于信息披露：
    报告期内，公司严格按照证监会、深交所的相关文件要求和《公司章程》、公司《信息披露管理制度》
等的有关规定，公平及时地披露信息，并保证信息披露的内容真实、准确、完整。
    5、关于投资者关系：
    报告期内，公司严格按照证监会、深交所的相关文件要求和《公司章程》、公司《投资者关系管理制
度》等的有关规定，继续加强投资者关系管理工作。公司设置了投资者咨询热线电话和电子邮箱，并积极
回复投资者咨询。同时也通过公司官网和接待调研等方式服务投资者。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
      1、业务方面：
      公司有独立的采购、生产、销售、服务体系，自主决策，自主管理，独立面向市场经营，业务独立于控股股东及实际
控制人控制的企业。报告期内，公司与控股股东及实际控制人控制的企业不存在同业竞争或有失公平的关联交易。
                                                                                                         90
                                                                      金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
      2、人员方面：
      公司有独立的劳动人事、工资管理体系，有独立的人事部门负责员工的聘任考核，除董事、总经理赵辉先生外，其他
所有董事、监事、高级管理人员及其他员工均独立于控股股东及实际控制人控制的企业，并且不在控股股东及实际控制人控
制的企业任职及领取薪酬。
      3、资产方面：
      公司有独立的生产设备、辅助生产设备和配套设施，资产产权界定明确，有相应的产权证明，取得的法律手续完整，
资产独立于控股股东及实际控制人控制的企业。
      4、机构方面：
      公司有完整的组织结构体系，并保持了其运作的独立性，公司机构设置完整，董事会、监事会、股东大会等治理机构
独立设置、合法运作，生产经营、行政管理和机构设置均独立于控股股东及实际控制人控制的企业。
      5、财务方面：
      公司有独立的财务、审计部门，有规范的会计核算制度和财务管理制度，拥有独立的银行账户，独立作出财务决策，
依法独立纳税，财务方面独立于控股股东及实际控制人控制的企业。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次           会议类型     投资者参与比例        召开日期            披露日期                披露索引
                                                                                                详见公司披露于巨
                                                                                                潮资讯网的《2019
2019 年第一次临时                                                                               年第一次临时股东
                    临时股东大会               37.46% 2019 年 01 月 17 日 2019 年 01 月 18 日
股东大会                                                                                        大会决议公告》（公
                                                                                                告编号：2019-008
                                                                                                号）
                                                                                                详见公司披露于巨
                                                                                                潮资讯网的《2019
2019 年第二次临时                                                                               年第二次临时股东
                    临时股东大会               37.46% 2019 年 04 月 16 日 2019 年 04 月 17 日
股东大会                                                                                        大会决议公告》（公
                                                                                                告编号：2019-027
                                                                                                号）
                                                                                                详见公司披露于巨
                                                                                                潮资讯网的《2018
2018 年年度股东大
                    年度股东大会               37.46% 2019 年 05 月 21 日 2019 年 05 月 22 日 年年度股东大会决
会
                                                                                                议公告》 公告编号：
                                                                                                2019-053 号）
                                                                                                                   91
                                                                     金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                                                                              详见公司披露于巨
                                                                                              潮资讯网的《2019
2019 年第三次临时                                                                             年第三次临时股东
                    临时股东大会             32.47% 2019 年 06 月 25 日 2019 年 06 月 26 日
股东大会                                                                                      大会决议公告》（公
                                                                                              告编号：2019-064
                                                                                              号）
                                                                                              详见公司披露于巨
                                                                                              潮资讯网的《2019
2019 年第四次临时                                                                             年第四次临时股东
                    临时股东大会             32.51% 2019 年 07 月 18 日 2019 年 07 月 19 日
股东大会                                                                                      大会决议公告》（公
                                                                                              告编号：2019-082
                                                                                              号）
                                                                                              详见公司披露于巨
                                                                                              潮资讯网的《2019
2019 年第五次临时                                                                             年第五次临时股东
                    临时股东大会             32.51% 2019 年 07 月 26 日 2019 年 07 月 27 日
股东大会                                                                                      大会决议公告》（公
                                                                                              告编号：2019-084
                                                                                              号）
                                                                                              详见公司披露于巨
                                                                                              潮资讯网的《2019
2019 年第六次临时                                                                             年第六次临时股东
                    临时股东大会             32.56% 2019 年 09 月 26 日 2019 年 09 月 27 日
股东大会                                                                                      大会决议公告》（公
                                                                                              告编号：2019-104
                                                                                              号）
                                                                                              详见公司披露于巨
                                                                                              潮资讯网的《2019
2019 年第七次临时                                                                             年第七次临时股东
                    临时股东大会             32.85% 2019 年 11 月 14 日 2019 年 11 月 15 日
股东大会                                                                                      大会决议公告》（公
                                                                                              告编号：2019-121
                                                                                              号）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                   独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                                                 92
                                                                            金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                                                                         是否连续两次
                 本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                       出席股东大会
  独立董事姓名                                                                           未亲自参加董
                 加董事会次数      会次数       加董事会次数   会次数            数                         次数
                                                                                             事会会议
俞乐平                     12               2             10            0              0否                         1
尹大强                     12               2             10            0              0否                         1
何品晶                      5               1              4            0              0否                         0
李政辉                      5               1              4            0              0否                         1
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事严格按照相关法律、法规和《公司章程》等的有关规定，参与公司规范运作，出席董事会和股东大
会，审慎审议公司董事会的各项议案，独立履行职责，对公司的制度完善和发展决策提出了建设性的意见或建议，对部分议
案出具了事先认可意见和独立意见，独立董事对公司有关建议均被公司采纳，在完善公司监督机制，维护公司及中小投资者
利益方面起到了积极作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    董事会下设的审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会切实开展工作，
就专业领域的重要决策向董事会提供意见和建议，为进一步细化董事会职能分工，提高董事
会决策效率和风险控制能力发挥重要作用。2019年董事会下设委员会工作情况如下：
    1、审计委员会根据《公司章程》、《审计委员会工作细则》等规定，在公司聘请度审计
机构时，通过书面材料、与会计师事务所负责人会谈等方式，事前充分了解了该事务所的执
业资质和能力，并向董事会提出聘任建议。在公司审计过程中充分履行了事前沟通、事中监
督和事后检查等职责，在公司年度审计工作中发挥了积极的作用。
    2、报告期内，薪酬与考核委员会正常履职。
    3、战略发展委员会根据《公司章程》及《董事会战略发展委员会工作细则》赋予的职责,
本着公司及全体股东利益最大化的目标，时刻关注公司的经营发展方向，积极参与公司发展
战略规划的制定工作，并提供合理建议。
    4、报告期内，提名委员会根据《公司章程》、《提名委员会工作细则》等规定，就董事
会成员候选人、高级管理人员等任职资格、推选程序进行审查，并向董事会提出决策建议。
                                                                                                                   93
                                                                    金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司对高级管理人员的考评及激励机制主要按《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《公司高级管理人员薪酬
管理办法》等相关规定执行。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2020 年 04 月 15 日
内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                    98.82%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                    99.02%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                        非财务报告
                                                                                                         94
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                               （1）以下缺陷事项认定为重大缺陷： A、
                               董事、监事和高级管理人员舞弊；B、对 （1）以下缺陷事项认定为非财务报告
                               已经签发的财务报告重报以更正错误（由 内部控制重大缺陷： A、内部控制重
                               于政策变化或其他客观因素变化导致的对 大或重要缺陷未得到整改，或重大缺陷
                               以前年度的追溯调整除外）； C、注册会 没有在合理期间得到整改； B、严重
                               计师发现当期财务报告存在重大错报，而 违反国家法律、法规，给公司造成重大
                               内部控制在运行过程中未能发现该错报； 损失； C、管理人员或主要技术人员
                               D、审计委员会、监事会和内部审计机构 大量流失，导致公司生产经营存在重大
                               对内部控制的监督无效。 （2）以下缺陷 不利影响； D、重要业务缺乏制度控
                               事项认定为重要缺陷： A、违反公司内部 制或制度系统性失效； E、缺乏民主决
                               规章，形成损失未达到和超过重要性水平；策程序或决策程序不科学，如重大决策
定性标准
                               B、重要业务制度或系统存在缺陷，重要 失误，导致并购不成功。 （2）以下缺
                               缺陷未在合理时间内得到整改； C、未根 陷事项认定为重要缺陷： A、关键岗
                               据国家颁布的会计政策对公司会计政策进 位业务人员流失严重； B、决策程序
                               行修订和完善； D、不存在对非常规（非 导致出现一般失误，造成损失未达到和
                               重复）或复杂交易的控制； E、反舞弊程 超过重要性水平； C、重要业务制度
                               序和控制存在缺陷； F、未对编制期末财 或系统存在缺陷； D、违反公司内部
                               务报告的过程进行控制； G、未对财务报 规章，造成损失。 （3）一般缺陷 除
                               告流程中涉及的信息系统进行有效控制。 上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控
                               （3）一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺 制缺陷为非财务报告内部控制一般缺
                               陷之外的其他控制缺陷为财务报告内部控 陷。
                               制一般缺陷。
                               以公司上一年度合并财务报表数据为基
                               准，确定公司合并财务报表错报（包括漏
                                                                     公司确定非财务报告内部控制缺陷的
                               报）重要程度的定量标准：1、重大缺陷：
                                                                     定量标准是根据缺陷可能造成直接财
                               利润总额潜在错报≥利润总额 7%;资产总
                                                                     产损失的金额确定：1、重大缺陷：损
                               额潜在错报≥资产总额 3%。2、重要缺陷：
定量标准                                                             失金额 1000 万元及以上。2、重要缺陷：
                               利润总额 5%≤利润总额潜在错报<利润总
                                                                     损失金额 500 万元（含 500 万元）至
                               额 7%；资产总额 1%≤资产总额潜在错报<
                                                                     1000 万元。3、一般缺陷：损失金额小
                               资产总额 3%3、一般缺陷：利润总额潜在
                                                                     于 500 万元
                               错报<利润总额 5%；资产总额潜在错报<
                               资产总额 1%
财务报告重大缺陷数量（个）                                                                             0
非财务报告重大缺陷数量（个）                                                                           0
财务报告重要缺陷数量（个）                                                                             0
非财务报告重要缺陷数量（个）                                                                           0
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
                                 内部控制审计报告中的审议意见段
                                                                                                       95
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我们认为，金圆环保股份有限公司于 2019 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持
了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况          披露
内部控制审计报告全文披露日期 2020 年 04 月 15 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网
内控审计报告意见类型          标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷    否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                                                                            96
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                                第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                                                         97
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                              第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                            标准的无保留意见
审计报告签署日期                        2020 年 04 月 13 日
审计机构名称                            中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                            中汇会审【2020】1407 号
注册会计师姓名                          高峰，孔令江
                                 审 计 报 告
                                                                        中汇会审[2020]1407号
金圆环保股份有限公司全体股东：
     一、审计意见
     我们审计了金圆环保股份有限公司(以下简称金圆股份公司)财务报表，包括2019年12月
31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量
表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
     我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
金圆股份公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成
果和现金流量。
     二、形成审计意见的基础
     我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于金圆股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我
们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
                                                                                             98
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    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意
见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    (一) 收入确认
    1.事项描述
    金圆股份公司主要从事水泥、商品混凝土的生产与销售、固废危废资源化综合利用及无
害化处置业务。如后附的财务报表附注五(四十)所述，2019年度，金圆股份公司营业收入
817,119.80万元，较2018年度增长2.47%，与收入确认相关的会计政策详见后附的财务报表附
注三(三十)。由于收入确认对金圆股份公司当期利润有重大影响，金圆股份公司管理层(以下
简称管理层)在收入确认方面可能存在重大错报风险，因此，我们将收入确认确定为关键审计
事项。
    2.审计中的应对
    我们针对收入确认执行的审计程序主要包括：
    (1) 了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性，并选取样
本测试控制是否得到执行；
    (2) 选取样本检查销售合同，根据商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款，评
价收入确认时点是否符合企业会计准则的规定；
    (3) 获取本期销售清单，对收入记录选取一定样本，检查销售合同、订单、发票、出库
单、签收单等支持性文件，评价相关收入确认是否符合会计政策；
    (4) 对收入和成本执行分析性程序，包括本期各月份收入、成本、毛利率波动分析，主
要产品收入、成本、毛利率分析等，评价收入确认的准确性和合理性；
    (5) 对本期重要客户，通过实地走访、查询相关公开信息等方式，以确定收入的真实性
及其与金圆股份公司是否存在关联关系；
                                                                                        99
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    (6) 选取重要客户对其应收账款期末余额和本期销售额实施函证程序,并对函证过程进
行严格的控制；
    (7) 针对资产负债表日前后确认的收入，选取一定样本，检查发货单、客户签收单等支
持性文件，以确定收入是否被记录于恰当的会计期间。
    (二) 应收账款的减值
    1. 事项描述
    如后附的财务报表附注五(四)所述，截至2019年12月31日，金圆股份公司应收账款账面
余额113,760.79万元，坏账准备金额10,647.10万元，应收账款账面余额占本期营业收入的比
重为13.92%，应收账款减值政策详见后附的财务报表附注三(十三)。
    管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按
照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信
用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理
且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基
础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，
并根据前瞻性估计予以调整，据此确定应计提的坏账准备。
    鉴于应收账款的减值涉及管理层重大会计估计和判断，且影响金额重大，因此,我们将应
收账款的减值确定为关键审计事项。
    2. 审计中的应对
    我们针对应收账款的减值执行的审计程序主要包括：
    (1) 评价管理层对应收账款管理相关的内部控制制度设计和运行的有效性；
    (2) 通过比较前期坏账准备计提数和实际发生数，并结合对期后回款的检查，评价管理
层过往预测的准确性；
    (3) 复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当
识别各项应收账款的信用风险特征；
    (4) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分
                                                                                         100
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组合的合理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计，评价管
理层编制的应收账款账龄的合理性；测试管理层使用数据(包括应收账款账龄、历史损失率等)
的准确性和完整性以及对应计提坏账准备的计算是否准确；
       (5) 选取一定样本分析应收账款的账龄和客户信用情况，并执行应收账款函证程序及检
查期后回款情况，评价应收账款减值计提的合理性；
       (6) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中做出恰当列报和披
       露。
       (三) 商誉减值测试
       1.事项描述
       如后附的财务报表附注五(十七)所述，截至2019年12月31日，金圆股份公司商誉账面余
额为56,837.32万元，商誉减值准备16,334.19万元。管理层在每年年度终了对商誉进行减值
测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。因商誉减值测试的过程复杂，管理层需
要作出重大的判断，减值测试涉及确定折现率等参数及对未来若干年的经营和财务情况的假
设，包括未来若干年的销售增长率和毛利率等。由于商誉金额重大，且管理层需要作出重大
判断，因此，我们将商誉减值确定为关键审计事项。
    2.审计中的应对
    我们针对商誉减值执行的审计程序主要包括：
    (1)了解并评估与商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性；
    (2)了解并评价管理层委聘的外部评估机构的胜任能力、专业素质和客观性；
    (3)了解管理层对商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测试时采用的关键假设和方法，
并与管理层及评估机构讨论，评价相关假设和方法的合理性；
    (4)复核预测时所使用的关键参数，分析管理层所选用的关键参数的恰当性；
    (5)比较商誉所属资产组的账面价值与可回收金额的差异，确认商誉减值计提金额的准确
性。
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    四、其他信息
    金圆股份公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖
的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的
鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则编制基础的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设
计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估金圆股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相
关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金圆股份公司、终止运营或
别无其他现实的选择。
    金圆股份公司治理层(以下简称治理层)负责监督金圆股份公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准
则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为
错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
                                                                                       102
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     (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大
错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
     (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
     (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
     (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对金圆股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出
结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表
使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金圆股份公司不
能持续经营。
     (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项。
     (六) 就金圆股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财
务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
     我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
     我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
     从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
                                                                                        103
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1、合并资产负债表
编制单位：金圆环保股份有限公司
                                     2019 年 12 月 31 日
                                                                                                  单位：元
                 项目              2019 年 12 月 31 日                    2018 年 12 月 31 日
流动资产：
    货币资金                                      626,977,150.83                         629,088,015.31
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                                200,000.00
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                        14,338,234.06                          28,723,757.00
    应收账款                                     1,031,136,947.40                        979,274,779.39
    应收款项融资                                    33,592,395.68
    预付款项                                      168,474,731.39                         122,359,500.32
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    其他应收款                                      71,536,682.56                          84,546,761.08
      其中：应收利息
             应收股利
    买入返售金融资产
    存货                                         1,570,442,917.29                       1,445,399,830.32
    合同资产
    持有待售资产                                                                           33,736,617.52
    一年内到期的非流动资产                                                                 10,820,987.65
    其他流动资产                                  186,414,448.80                         114,896,666.74
流动资产合计                                     3,702,913,508.01                       3,449,046,915.33
非流动资产：
    发放贷款和垫款
    债权投资
    可供出售金融资产                                                                       46,331,014.87
                                                                                                       104
                                                 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
    其他债权投资
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                       7,011,348.70                          7,228,686.44
    其他权益工具投资                 57,531,014.87
    其他非流动金融资产
    投资性房地产
    固定资产                       4,013,787,279.95                      3,652,214,998.36
    在建工程                        446,691,617.49                         318,381,092.18
    生产性生物资产
    油气资产
    使用权资产
    无形资产                        334,196,800.47                         261,870,843.27
    开发支出
    商誉                            405,031,280.74                         489,288,020.75
    长期待摊费用                     48,430,652.60                          52,867,877.82
    递延所得税资产                   43,251,339.76                          45,349,204.81
    其他非流动资产                   92,015,762.61                          92,781,565.13
非流动资产合计                     5,447,947,097.19                      4,966,313,303.63
资产总计                           9,150,860,605.20                      8,415,360,218.96
流动负债：
    短期借款                       1,688,783,317.66                      1,385,684,923.29
    向中央银行借款
    拆入资金
    交易性金融负债                    7,668,850.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        373,300,000.00                         473,043,675.29
    应付账款                        848,903,776.77                         870,841,926.01
    预收款项                         75,180,435.96                          86,944,156.47
    合同负债
    卖出回购金融资产款
    吸收存款及同业存放
                                                                                      105
                                           金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    应付职工薪酬               40,592,869.78                          36,862,813.03
    应交税费                   49,701,406.95                          60,787,023.31
    其他应付款                240,995,910.64                         290,627,010.36
      其中：应付利息                                                   9,142,748.87
            应付股利            2,769,341.80                           2,512,000.46
    应付手续费及佣金
    应付分保账款
    持有待售负债
    一年内到期的非流动负债    245,020,996.48                         215,606,666.76
    其他流动负债
流动负债合计                 3,570,147,564.24                      3,420,398,194.52
非流动负债：
    保险合同准备金
    长期借款                  268,110,504.50                         273,952,000.00
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    租赁负债
    长期应付款                232,513,913.04                         384,051,540.14
    长期应付职工薪酬
    预计负债                    4,750,402.13                           4,461,350.66
    递延收益                  147,013,163.85                          55,962,028.38
    递延所得税负债             27,498,496.63                          16,491,492.01
    其他非流动负债
非流动负债合计                679,886,480.15                         734,918,411.19
负债合计                     4,250,034,044.39                      4,155,316,605.71
所有者权益：
    股本                      714,644,396.00                         714,644,396.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                 1,615,618,804.20                      1,615,551,837.15
                                                                                106
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    减：库存股
    其他综合收益                                              29,186.04                                31,315.67
    专项储备                                              9,312,584.62                            9,137,646.39
    盈余公积                                           136,274,146.38                          102,506,042.29
    一般风险准备
    未分配利润                                        1,681,019,137.27                        1,247,260,915.30
归属于母公司所有者权益合计                            4,156,898,254.51                        3,689,132,152.80
    少数股东权益                                       743,928,306.30                          570,911,460.45
所有者权益合计                                        4,900,826,560.81                        4,260,043,613.25
负债和所有者权益总计                                  9,150,860,605.20                        8,415,360,218.96
法定代表人：赵辉                   主管会计工作负责人：黄旭升                        会计机构负责人：潘小春
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                 项目                   2019 年 12 月 31 日                     2018 年 12 月 31 日
流动资产：
    货币资金                                             27,066,921.62                         116,519,839.36
    交易性金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款
    应收款项融资
    预付款项                                                                                           30,000.00
    其他应收款                                        1,168,537,281.28                         649,746,397.29
      其中：应收利息
             应收股利                                  200,000,000.00
    存货
    合同资产
    持有待售资产                                                                                 33,736,617.52
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                          2,391,740.77                                328,128.55
流动资产合计                                          1,197,995,943.67                         800,360,982.72
                                                                                                             107
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非流动资产：
    债权投资
    可供出售金融资产
    其他债权投资
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                   3,476,295,637.03                      3,275,650,181.54
    其他权益工具投资                 11,200,000.00
    其他非流动金融资产
    投资性房地产
    固定资产                         32,498,621.52                          33,267,607.66
    在建工程
    生产性生物资产
    油气资产
    使用权资产
    无形资产                             39,000.08                              52,000.04
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产                       13,943.57                              73,023.57
非流动资产合计                     3,520,047,202.20                      3,309,042,812.81
资产总计                           4,718,043,145.87                      4,109,403,795.53
流动负债：
    短期借款                        541,801,816.93                         384,894,923.29
    交易性金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                            234,202.40                           7,910,283.02
    预收款项
    合同负债
    应付职工薪酬                      1,975,688.55                           2,390,333.50
                                                                                      108
                                           金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
    应交税费                    3,280,561.45                           6,774,537.75
    其他应付款                279,847,249.71                         118,478,912.24
      其中：应付利息                                                   6,503,133.23
            应付股利
    持有待售负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                  827,139,519.04                         520,448,989.80
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    租赁负债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                      827,139,519.04                         520,448,989.80
所有者权益：
    股本                      714,644,396.00                         714,644,396.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                 2,632,508,729.02                      2,632,508,729.02
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                   98,149,087.90                          64,380,983.81
    未分配利润                445,601,413.91                         177,420,696.90
所有者权益合计               3,890,903,626.83                      3,588,954,805.73
                                                                                109
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负债和所有者权益总计                           4,718,043,145.87                         4,109,403,795.53
3、合并利润表
                                                                                                  单位：元
                 项目                   2019 年度                               2018 年度
一、营业总收入                                  8,171,198,004.04                        7,974,016,178.93
    其中：营业收入                              8,171,198,004.04                        7,974,016,178.93
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                  7,667,301,021.29                        7,422,242,180.05
    其中：营业成本                              6,976,679,032.87                        6,782,337,921.78
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险责任合同准备金
净额
          保单红利支出
          分保费用
          税金及附加                                 56,777,801.76                           47,870,149.46
          销售费用                                  147,071,902.66                          148,690,946.17
          管理费用                                  246,379,115.52                          241,518,683.42
          研发费用                                   87,991,503.31                           34,737,352.94
          财务费用                                  152,401,665.17                          167,087,126.28
             其中：利息费用                         152,036,583.69                          169,623,560.59
                    利息收入                          3,309,806.31                            3,905,224.33
    加：其他收益                                    130,970,264.17                          109,212,496.04
        投资收益（损失以“－”号填
                                                     21,855,581.73                           57,193,315.46
列）
        其中：对联营企业和合营企业
                                                     -1,517,337.74                            1,369,958.32
的投资收益
             以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
        汇兑收益（损失以“-”号填列）
                                                                                                       110
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         净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
         公允价值变动收益（损失以
                                          -7,883,350.00                          7,990,535.00
“－”号填列）
         信用减值损失（损失以“-”号填
                                          -5,862,425.87
列）
         资产减值损失（损失以“-”号填
                                         -77,743,847.85                       -167,799,151.81
列）
         资产处置收益（损失以“-”号填
                                          -1,233,667.42                        -22,964,840.85
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）       563,999,537.51                        535,406,352.72
    加：营业外收入                       128,734,217.99                         60,657,623.13
    减：营业外支出                         9,360,442.59                         25,349,595.29
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）   683,373,312.91                        570,714,380.56
    减：所得税费用                       104,441,761.41                        125,485,982.52
五、净利润（净亏损以“－”号填列）       578,931,551.50                        445,228,398.04
  （一）按经营持续性分类
    1.持续经营净利润（净亏损以“－”
                                         578,931,551.50                        445,228,398.04
号填列）
    2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
  （二）按所有权归属分类
    1.归属于母公司所有者的净利润         503,258,545.86                        374,619,215.17
    2.少数股东损益                        75,673,005.64                         70,609,182.87
六、其他综合收益的税后净额                    -3,042.32                            -10,090.47
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                              -2,129.63                             -7,063.33
的税后净额
    （一）不能重分类进损益的其他综
合收益
           1.重新计量设定受益计划变
动额
           2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
           3.其他权益工具投资公允价
值变动
           4.企业自身信用风险公允价
值变动
                                                                                           111
                                                                        金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
           5.其他
     （二）将重分类进损益的其他综合
                                                                 -2,129.63                               -7,063.33
收益
           1.权益法下可转损益的其他
综合收益
           2.其他债权投资公允价值变
动
           3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
           4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
           5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
           6.其他债权投资信用减值准
备
           7.现金流量套期储备
           8.外币财务报表折算差额                                -2,129.63                               -7,063.33
           9.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
                                                                   -912.69                               -3,027.14
税后净额
七、综合收益总额                                            578,928,509.18                          445,218,307.57
     归属于母公司所有者的综合收益
                                                            503,256,416.23                          374,612,151.84
总额
     归属于少数股东的综合收益总额                            75,672,092.95                           70,606,155.73
八、每股收益：
     （一）基本每股收益                                               0.70                                    0.52
     （二）稀释每股收益                                               0.70                                    0.52
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：赵辉                      主管会计工作负责人：黄旭升                        会计机构负责人：潘小春
4、母公司利润表
                                                                                                          单位：元
                 项目                           2019 年度                               2018 年度
一、营业收入                                                 5,440,352.84                             7,706,886.76
     减：营业成本
         税金及附加                                             39,213.02                             1,067,826.59
                                                                                                               112
                                                    金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
         销售费用
         管理费用                        15,983,401.24                         21,553,613.29
         研发费用
         财务费用                       -31,938,618.31                         -9,858,020.25
           其中：利息费用                20,972,456.79                         19,801,174.52
                    利息收入             53,256,685.52                         29,704,513.25
    加：其他收益
         投资收益（损失以“－”号填
                                        308,210,699.39                        186,987,017.55
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                              1,351.53                          2,146,839.98
业的投资收益
                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
         净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
         公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         信用减值损失（损失以“-”号
                                         -1,781,877.72
填列）
         资产减值损失（损失以“-”号
                                                                               -2,170,071.11
填列）
         资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）      327,785,178.56                        179,760,413.57
    加：营业外收入                        9,897,667.93                             29,251.80
    减：营业外支出                            1,805.59                          3,147,975.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                        337,681,040.90                        176,641,690.37
列）
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）      337,681,040.90                        176,641,690.37
    （一）持续经营净利润（净亏损
                                        337,681,040.90                        176,641,690.37
以“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
                                                                                         113
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    （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
           1.重新计量设定受益计划
变动额
           2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
           3.其他权益工具投资公允
价值变动
           4.企业自身信用风险公允
价值变动
           5.其他
    （二）将重分类进损益的其他综
合收益
           1.权益法下可转损益的其
他综合收益
           2.其他债权投资公允价值
变动
           3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
           4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
           5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           6.其他债权投资信用减值
准备
           7.现金流量套期储备
           8.外币财务报表折算差额
           9.其他
六、综合收益总额                                337,681,040.90                          176,641,690.37
七、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                              单位：元
                 项目               2019 年度                               2018 年度
一、经营活动产生的现金流量：
                                                                                                   114
                                                  金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
     销售商品、提供劳务收到的现金   8,058,437,825.65                      8,489,983,428.92
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     代理买卖证券收到的现金净额
     收到的税费返还                  124,374,563.30                         109,190,189.46
     收到其他与经营活动有关的现金    197,638,379.19                         105,170,821.66
经营活动现金流入小计                8,380,450,768.14                      8,704,344,440.04
     购买商品、接受劳务支付的现金   6,674,465,154.54                      7,105,063,252.03
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     拆出资金净增加额
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     286,151,210.15                         266,403,875.25
金
     支付的各项税费                  581,851,212.79                         563,460,101.27
     支付其他与经营活动有关的现金    196,217,475.43                         228,630,980.30
经营活动现金流出小计                7,738,685,052.91                      8,163,558,208.85
经营活动产生的现金流量净额           641,765,715.23                         540,786,231.19
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金               18,519,217.52                          52,187,679.54
     取得投资收益收到的现金           19,695,726.35                          45,428,529.71
     处置固定资产、无形资产和其他
                                      13,006,360.15                          38,841,903.26
长期资产收回的现金净额
                                                                                       115
                                                 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
    处置子公司及其他营业单位收到
                                      8,600,065.50                          29,980,536.38
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金     17,589,054.98                          15,271,364.61
投资活动现金流入小计                 77,410,424.50                         181,710,013.50
    购建固定资产、无形资产和其他
                                    561,474,847.13                         579,971,701.97
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                   57,806,017.00                           8,169,800.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
                                    229,745,875.33                          60,046,247.73
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金     14,191,110.42                           1,266,376.86
投资活动现金流出小计                863,217,849.88                         649,454,126.56
投资活动产生的现金流量净额         -785,807,425.38                        -467,744,113.06
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金              153,748,000.00                          33,010,000.00
    其中：子公司吸收少数股东投资
                                    153,748,000.00                          33,010,000.00
收到的现金
    取得借款收到的现金             1,944,195,475.40                      1,554,633,333.33
    收到其他与筹资活动有关的现金    725,115,531.70                         728,364,957.64
筹资活动现金流入小计               2,823,059,007.10                      2,316,008,290.97
    偿还债务支付的现金             1,641,608,666.76                      1,610,751,999.96
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    199,737,034.41                         136,511,499.67
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
                                     52,364,420.41                            774,631.13
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金    882,917,845.55                         600,051,545.46
筹资活动现金流出小计               2,724,263,546.72                      2,347,315,045.09
筹资活动产生的现金流量净额           98,795,460.38                         -31,306,754.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                       -812,826.34                             -59,675.22
影响
五、现金及现金等价物净增加额         -46,059,076.11                         41,675,688.79
    加：期初现金及现金等价物余额    418,471,226.94                         376,795,538.15
六、期末现金及现金等价物余额        372,412,150.83                         418,471,226.94
6、母公司现金流量表
                                                                                 单位：元
                                                                                      116
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               项目                 2019 年度                                2018 年度
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                  5,691,961.13                             8,169,300.00
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金               217,464,230.91                           353,875,161.50
经营活动现金流入小计                            223,156,192.04                           362,044,461.50
     购买商品、接受劳务支付的现金                  1,991,528.88                               84,296.19
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 10,416,711.72                              6,153,364.37
金
     支付的各项税费                                 655,560.16                              1,191,273.66
     支付其他与经营活动有关的现金                33,088,195.80                           117,933,394.90
经营活动现金流出小计                             46,151,996.56                           125,362,329.12
经营活动产生的现金流量净额                      177,004,195.48                           236,682,132.38
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                          27,399,417.52                            16,960,472.75
     取得投资收益收到的现金                     142,787,896.02                           184,804,704.82
     处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金               120,806,823.21                            85,479,361.12
投资活动现金流入小计                            290,994,136.75                           287,244,538.69
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                   7,969,205.21                             1,491,667.94
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                             276,916,652.12                           251,530,000.00
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金               348,300,000.00                           347,850,000.00
投资活动现金流出小计                            633,185,857.33                           600,871,667.94
投资活动产生的现金流量净额                      -342,191,720.58                          -313,627,129.25
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     取得借款收到的现金                         530,000,000.00                           380,000,000.00
     收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                            530,000,000.00                           380,000,000.00
                                                                                                     117
                                                                                   金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
     偿还债务支付的现金                                            380,000,000.00                                  200,000,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                    59,153,604.27                                   50,280,233.56
的现金
     支付其他与筹资活动有关的现金                                   29,000,000.00                                    5,863,194.44
筹资活动现金流出小计                                               468,153,604.27                                  256,143,428.00
筹资活动产生的现金流量净额                                          61,846,395.73                                  123,856,572.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                      -103,341,129.37                                   46,911,575.13
     加：期初现金及现金等价物余额                                  116,408,050.99                                   69,496,475.86
六、期末现金及现金等价物余额                                        13,066,921.62                                  116,408,050.99
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                           单位：元
                                                                  2019 年度
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有
                                                                                                                    少数
       项目               其他权益工具                   其他                      一般   未分                              者权
                                         资本 减：库              专项    盈余                                      股东
                  股本 优先 永续                         综合                      风险   配利     其他   小计              益合
                                                                                                                    权益
                                    其他 公积     存股            储备    公积
                                                                                                                             计
                          股   债                        收益                      准备    润
                  714,6                  1,615,                           102,50          1,247,          3,689, 570,91 4,260,
一、上年期末余                                           31,315 9,137,
                  44,39                  551,83                           6,042.          260,91          132,15 1,460. 043,61
额                                                          .67 646.39
                   6.00                    7.15                               29            5.30            2.80       45     3.25
     加：会计政
策变更
           前期
差错更正
           同一
控制下企业合
并
           其他
                  714,6                  1,615,                           102,50          1,247,          3,689, 570,91 4,260,
二、本年期初余                                           31,315 9,137,
                  44,39                  551,83                           6,042.          260,91          132,15 1,460. 043,61
额                                                          .67 646.39
                   6.00                    7.15                               29            5.30            2.80       45     3.25
三、本期增减变                                                            33,768          433,75          467,76 173,01 640,78
                                         66,967          -2,129. 174,93
动金额（减少以                                                            ,104.0          8,221.          6,101. 6,845. 2,947.
                                            .05              63    8.23
“－”号填列）                                                                9              97              71        85      56
                                                                                                                                  118
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                                                    503,25       503,25 75,672 578,92
（一）综合收益             -2,129.
                                                     8,545.       6,416. ,092.9 8,509.
总额                           63
                                                        86           23       5     18
                                                                          153,74 153,74
（二）所有者投
                                                                          8,000. 8,000.
入和减少资本
                                                                             00     00
                                                                          153,74 153,74
1．所有者投入
                                                                          8,000. 8,000.
的普通股
                                                                             00     00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
                                     33,768         -69,50        -35,73 -52,36 -88,09
（三）利润分配                       ,104.0          0,323.       2,219. 4,420. 6,640.
                                         9              89           80      41     21
                                     33,768         -33,76
1．提取盈余公
                                     ,104.0          8,104.
积
                                         9              09
2．提取一般风
险准备
                                                    -35,73        -35,73 -52,36 -88,09
3．对所有者（或
                                                     2,219.       2,219. 4,420. 6,640.
股东）的分配
                                                        80           80      41     21
4．其他
（四）所有者权    66,967                                         66,967 -4,038, -3,971,
益内部结转           .05                                             .05 826.69 859.64
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
                                                                                     119
                                                                                       金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
                                         66,967                                                                 66,967 -4,038, -3,971,
6．其他
                                             .05                                                                   .05 826.69 859.64
                                                                   174,93                                       174,93             174,93
（五）专项储备
                                                                     8.23                                         8.23               8.23
                                                                    5,025,                                       5,025,            5,025,
1．本期提取
                                                                   627.50                                       627.50             627.50
                                                                    4,850,                                       4,850,            4,850,
2．本期使用
                                                                   689.27                                       689.27             689.27
（六）其他
                  714,6                   1,615,                             136,27            1,681,            4,156, 743,92 4,900,
四、本期期末余                                              29,186 9,312,
                  44,39                  618,80                               4,146.           019,13           898,25 8,306. 826,56
额                                                             .04 584.62
                   6.00                    4.20                                  38              7.27             4.51       30      0.81
上期金额
                                                                                                                                  单位：元
                                                                   2018 年年度
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                  所有者
       项目               其他权益工具                      其他                       一般   未分                      少数股
                                         资本 减：库               专项      盈余                                                 权益合
                  股本 优先 永续                            综合                       风险   配利      其他   小计 东权益
                                                                                                                                    计
                                    其他 公积      存股            储备      公积
                          股   债                           收益                       准备    润
                  714,6                  1,668,                            84,841             926,03           3,397,             3,866,5
一、上年期末                                       6,221, 38,379 9,459,                                                 469,252
                  44,39                  513,62                              ,873.2           8,088.           314,32             67,185.
余额                                               047.68     .00 007.89                                                ,860.36
                   6.00                    7.79                                  5               97              5.22                    58
     加：会计
政策变更
           前期
差错更正
           同一
控制下企业合
并
           其他
                  714,6                  1,668,                            84,841             926,03           3,397,             3,866,5
二、本年期初                                       6,221, 38,379 9,459,                                                 469,252
                  44,39                  513,62                              ,873.2           8,088.           314,32             67,185.
余额                                               047.68     .00 007.89                                                ,860.36
                   6.00                    7.79                                  5               97              5.22                    58
                                                                                                                                         120
                                                            金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
三、本期增减
                 -52,96                            17,664        321,22       291,81
变动金额（减              -6,221, -7,063. -321,3                                        101,658 393,476
                 1,790.                            ,169.0         2,826.       7,827.
少以“－”号填            047.68        33 61.50                                        ,600.09 ,427.67
                    64                                 4             33           58
列）
                                                                 374,61       374,61
（一）综合收                        -7,063.                                             70,606, 445,218
                                                                  9,215.       2,151.
益总额                                  33                                               155.73 ,307.57
                                                                     17           84
（二）所有者
                          -6,221,                                              6,221, 38,310, 44,531,
投入和减少资
                          047.68                                              047.68 000.00 047.68
本
1．所有者投入                                                                           38,310, 38,310,
的普通股                                                                                 000.00 000.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
                          -6,221,                                              6,221,           6,221,0
入所有者权益
                          047.68                                              047.68              47.68
的金额
4．其他
                                                   17,664        -53,39       -35,73
（三）利润分                                                                            -1,106, -36,838
                                                   ,169.0         6,388.       2,219.
配                                                                                       615.91 ,835.71
                                                       4             84           80
                                                   17,664        -17,66
1．提取盈余公
                                                   ,169.0         4,169.
积
                                                       4             04
                                                                 -35,73       -35,73
2．提取一般风                                                                           -1,106, -36,838
                                                                  2,219.       2,219.
险准备                                                                                   615.91 ,835.71
                                                                     80           80
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
                 -52,96                                                       -52,96
（四）所有者                                                                            -20,523 -73,484
                 1,790.                                                        1,790.
权益内部结转                                                                            ,187.77 ,978.41
                    64                                                            64
1．资本公积转
增资本（或股
本）
                                                                                                    121
                                                                                         金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
                                           -52,96                                                                -52,96
                                                                                                                              -20,523 -73,484
6．其他                                    1,790.                                                                1,790.
                                                                                                                              ,187.77 ,978.41
                                                64                                                                       64
（五）专项储                                                        -321,3                                       -321,3                 -321,36
备                                                                     61.50                                      61.50                    1.50
                                                                    1,170,                                       1,170,                 1,170,7
1．本期提取
                                                                   710.86                                        710.86                   10.86
                                                                    1,492,                                       1,492,                 1,492,0
2．本期使用
                                                                   072.36                                        072.36                   72.36
                                                                                                                              14,372, 14,372,
（六）其他
                                                                                                                               248.04 248.04
                714,6                      1,615,                              102,50            1,247,          3,689,                 4,260,0
四、本期期末                                                31,315 9,137,                                                     570,911
                44,39                     551,83                               6,042.            260,91          132,15                 43,613.
余额                                                            .67 646.39                                                    ,460.45
                  6.00                      7.15                                  29               5.30              2.80                   25
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                        单位：元
                                                                        2019 年度
       项目                      其他权益工具        资本公 减：库存 其他综             专项储    盈余公 未分配                    所有者权
                   股本                                                                                                   其他
                              优先股 永续债 其他       积         股       合收益         备        积        利润                  益合计
                  714,64                                                                                     177,42
一、上年期末余                                       2,632,50                                     64,380,9                         3,588,954,
                  4,396.0                                                                                    0,696.9
额                                                   8,729.02                                       83.81                                805.73
                          0                                                                                          0
     加：会计政
策变更
                                                                                                                                            122
                                       金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
          前期
差错更正
          其他
                  714,64                                177,42
二、本年期初余              2,632,50         64,380,9                3,588,954,
                  4,396.0                               0,696.9
额                          8,729.02            83.81                   805.73
                       0                                     0
三、本期增减变                                          268,18
                                             33,768,1                301,948,8
动金额（减少以                                          0,717.0
                                                04.09                    21.10
“－”号填列）                                               1
                                                        337,68
（一）综合收益                                                       337,681,0
                                                        1,040.9
总额                                                                     40.90
                                                             0
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
                                             33,768,1 -69,500       -35,732,21
（三）利润分配
                                                04.09 ,323.89             9.80
1．提取盈余公                                33,768,1 -33,768
积                                              04.09 ,104.09
2．对所有者（或                                         -35,732     -35,732,21
股东）的分配                                            ,219.80           9.80
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
                                                                            123
                                                                                         金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   714,64                                                                                     445,60
四、本期期末余                                        2,632,50                                    98,149,0                       3,890,903,
                  4,396.0                                                                                    1,413.9
额                                                    8,729.02                                       87.90                          626.83
                           0                                                                                         1
上期金额
                                                                                                                                  单位：元
                                                                           2018 年年度
                                 其他权益工具
       项目                                         资本公 减：库存 其他综                     盈余公 未分配利                  所有者权
                  股本         优先   永续                                          专项储备                             其他
                                             其他     积          股       合收益               积           润                  益合计
                                股     债
                  714,64                            2,632,5
一、上年期末余                                                  6,221,04                       46,716, 54,175,39                3,441,824,2
                  4,396.                            08,729.
额                                                                  7.68                       814.77         5.37                   87.48
                     00                                    02
     加：会计政
策变更
           前期
差错更正
           其他
                  714,64                            2,632,5
二、本年期初余                                                  6,221,04                       46,716, 54,175,39                3,441,824,2
                  4,396.                            08,729.
额                                                                  7.68                       814.77         5.37                   87.48
                     00                                    02
三、本期增减变
                                                                -6,221,0                       17,664, 123,245,3                147,130,51
动金额（减少以
                                                                  47.68                        169.04        01.53                    8.25
“－”号填列）
（一）综合收益                                                                                          176,641,6               176,641,69
总额                                                                                                         90.37                    0.37
                                                                                                                                        124
                             金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
（二）所有者投    -6,221,0                                6,221,047.6
入和减少资本        47.68                                          8
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
                  -6,221,0                                6,221,047.6
入所有者权益
                    47.68                                          8
的金额
4．其他
                                17,664, -53,396,3        -35,732,219
（三）利润分配
                                 169.04      88.84                .80
1．提取盈余公                   17,664, -17,664,1
积                               169.04      69.04
2．对所有者（或                           -35,732,2      -35,732,219
股东）的分配                                 19.80                .80
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                                  125
                                                             金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
（六）其他
                 714,64             2,632,5
四、本期期末余                                                   64,380, 177,420,6        3,588,954,8
                 4,396.             08,729.
额                                                               983.81     96.90              05.73
                    00                  02
三、公司基本情况
   （一）公司概况
     金圆环保股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管
理局吉改联批[1992]14号文、吉林省经济体制改革委员会吉改批[1992]42号文批准在对原吉林省轻工业进出
口公司进行整体改制的基础上，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司注册地址：吉林省长春市净月
开发区中信城枫丹白露一期3栋906室。法定代表人：赵辉。公司现有注册资本为人民币714,644,396.00元，
总股本为714,644,396股，每股面值人民币1.00元。其中：有限售条件的流通股份A股55,608,680.00股；无限
售条件的流通股份A股659,035,716.00股。1993年12月15日吉林轻工集团股份有限公司(以下简称吉林轻工公
司)股票获准在深圳证券交易所(以下简称深交所)上市交易。
     本公司原名系吉林光华控股集团股份有限公司(以下简称光华控股公司)，前身系吉林轻工公司，吉林
轻工公司系经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管理局吉改联批[1992]14号文、吉林省经济体
制改革委员会吉改批[1992]42号文批准，在对原吉林省轻工业进出口公司进行整体改制的基础上，以定向
募集方式设立的股份有限公司。1993年7月15日经吉林省人民政府吉政函242号和243号文批准，吉林轻工
公司转为社会募集公司，并于1993年10月27日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]88号文批准，
向社会公开发行股票2,700.00万股，注册资本变更为人民币10,700.00万元。1993年12月15日吉林轻工公司
股票获准在深交所上市交易，股票简称“吉轻工A”，代码000546。1994年向全体股东分红送股，注册资本
变更为12,840.00万元；1995年配股资金到位，注册资本变更为人民币13,868.00万元；1997年初转配股资金
到位，注册资本变更为人民币16,950.00万元。
     由于吉林轻工公司1998－2000年连续三年亏损，每股净资产已为负值，2001年5月9日起，吉林轻工公
司股票被深交所暂停上市。2001年6月19日，吉林轻工公司向深交所提交了宽限期申请，根据深交所《关
于给予吉林轻工集团股份有限公司宽限期的决定》，吉林轻工公司被给予自2001年5月9日起十二个月的宽
限期。2002年5月8日吉林轻工公司向深交所提交了恢复上市申请。2002年5月15日吉林轻工公司收到深交
所函，深交所正式受理了吉林轻工公司恢复上市的申请。2002年8月8日起吉林轻工公司股票被深交所批准
恢复了上市交易，股票简称“ST吉轻工”，代码仍为000546。
     2003年9月，原控股股东将持有吉林轻工公司的股份转让给湖南吉首大学控制的新时代教育发展有限
责任公司；2005年8月，苏州市光华实业(集团)有限公司完成收购湖南吉首大学控制的新时代教育发展有限
责任公司所有手续，间接控制了吉林轻工公司；2005年10月17日吉林轻工公司召开临时股东大会，审议通
过了“关于公司重大资产置换暨关联交易的议案”、“关于变更公司名称的议案”、“关于变更公司经营范围的
议案”等议案，2005年10月19日经过吉林省工商行政管理局核准，吉林轻工公司更名为吉林光华控股集团
股份有限公司，经营范围变更为以自有资金投资房地产开发、教育及相关产业等。随后股票简称也被批准
变更为“ST吉光华”。因股权分置改革已实施完毕，股票简称改为“GST吉光华”。2006年4月6日光华控股公
司披露2005年度报告，因主营业务经营正常，扣除非经常性损益后的净利润为正值，不存在《深圳证券交
易所股票上市规则》第13.3.1条列示的对公司股票实行其他特别处理的情形，故于2006年4月5日向深交所
提交了撤销其他特别处理的申请。经深交所审核同意，光华控股公司股票于2006年5月22日起撤销其他特
别处理，股票简称变更为“G光华”，代码仍为000546。从2006年10月8日起，股票简称变更为“光华控股”，
代码仍为000546。
     2008年5月，光华控股公司控股股东新时代教育发展有限责任公司与江苏开元国际集团轻工业品进出
口股份有限公司(以下简称“开元轻工”)签订了《股权转让协议》，将持有的光华控股公司部分股份23,136,348
                                                                                                  126
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股(占新时代教育发展有限责任公司所持公司股份的53.64%，占光华控股公司总股本的13.65%)以人民币
15,038.62万元转让给开元轻工；2008年6月16日，该项股份转让过户手续在中国证券登记结算有限责任公
司深圳分公司办理完毕，开元轻工成为光华控股公司第一大股东，实际控制人变更为江苏开元国际集团有
限公司(以下简称“开元集团”)。
     2009年9月7日，开元轻工与江苏开元资产管理有限公司(江苏开元资产管理有限公司于2016年11月22
日变更名为杭州开源资产管理有限公司，以下简称“开源资产”)签署了《股权转让协议》，将其所持有光华
控股公司股份23,136,348股转让给开源资产，2009年10月28日，该项股份转让过户手续在中国证券登记结
算有限责任公司深圳分公司办理完毕，股份过户完成后，开源资产持有光华控股公司23,136,348股，占其
总股本的13.65%，为其第一大股东，开元轻工不再持有光华控股公司股份，光华控股公司实际控制人仍为
开元集团。广东南方国际传媒控股有限公司(以下简称“南方控股”)通过控股的上海泰泓投资管理有限公司
(以下简称“上海泰泓”)持有开源资产49.00%股权。
     2010年7月12日，开元集团与南方控股签订了《股权转让协议》，南方控股通过协议方式受让开元集
团持有开源资产9.00%股权，该股权转让后，南方控股取得光华控股公司第一大股东开源资产的控股权。
南方控股是广东南方广播影视传媒集团(以下简称“南方传媒集团”)的全资子公司，光华控股公司实际控制
人由开元集团变更为南方传媒集团。南方控股于2011年12月22日与深圳欧奇网络技术有限公司签署了《产
权交易合同》，公开挂牌转让上海泰泓51%股权。
     2012年7月2日，金圆控股集团有限公司(以下简称金圆控股)与上海泰泓签订《股权转让协议》，金圆
控股受让上海泰泓持有开源资产49.00%的股权，成为开源资产第一大股东。由于金圆控股由赵璧生、赵辉
父子二人共同控制，因此光华控股公司的实际控制人变更为赵璧生、赵辉父子。
     2013年5月17日,金圆控股通过公开挂牌方式受让开元集团持有开源资产42.00%股权及相关债务,2013
年5月30日,光华控股公司收到开源资产《确认函》，金圆控股已全额支付上述股权及相关债权的转让款，
并取得了江苏省产权交易所关于开源资产42.00%股权及相关债权转让成交的确认函。光华控股公司并于
2013年5月28日完成工商变更登记手续。
     根据光华控股公司2014年第二次临时股东大会决议和修改后的章程，并经中国证券监督管理委员会于
2014年11月28日《关于核准吉林光华控股集团股份有限公司向金圆控股集团有限公司等发行股份购买资产
的批复》(证监许可[2014]1259号)核准，光华控股公司向金圆控股、康恩贝集团有限公司(以下简称康恩贝
集团)、邱永平、方岳亮等10名交易对方非公开发行人民币普通股(A股)合计428,933,014股(每股面值1元)购
买其合计持有的青海互助金圆水泥有限公司(以下简称互助金圆公司)100.00%股权，互助金圆公司于2014
年12月1日办妥股权变更登记手续。光华控股公司非公开发行人民币普通股(A股)428,933,014股于2014年12
月9日在深圳证券交易所挂牌交易。非公开发行后，光华控股公司注册资本变更为人民币598,439,493.00元。
     根据2014年12月24日光华控股公司2014年第四次临时股东大会审议同意，光华控股公司名称变更为金
圆水泥股份有限公司，公司已于2015年1月4日办妥工商变更登记手续。
     根据公司2015年8月24日第四次临时股东大会决议及2015年9月25日第八届董事会第二十次会议决议，
公司以自有资金从二级市场自行购入2,960,086股公司股票作为人民币限制性股票授予15名股权激励对象，
每股面值1元，授予价格每股5.76元，授予日为2015年9月28日。
     根据公司2016年5月20日召开的2015年度股东大会及第八届董事会第二十四次会议审议通过的《关于
回购注销股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》与《关于重大资产重组标的资产2015
年度业绩承诺股份补偿实施方案的议案》：鉴于刘效锋先生已离职，根据公司首期限制性股票股权激励计
划及相关规定，公司回购注销刘效锋先生已获授但尚未解锁的限制性股票800,000股(占本次激励计划授予
限制性股票总数的27.03%，占公司股份总数的0.13%)；根据《发行股份购买资产之利润补偿协议》、《发
行股份购买资产之利润补偿协议之补充协议》等相关承诺，依据公司2015年度业绩承诺股份补偿实施方案，
公司以总价人民币1.00元的价格定向回购注销金圆控股2015年度应补偿股份数1,835,666股、康恩贝集团
2015年度应补偿股份数272,129股、邱永平2015年应补偿股份数275,494股、方岳亮2015年应补偿股份数
20,674股，合计2,403,963股(占公司股份总数的0.40%)。本次回购注销公司股份共计3,203,963股，公司注册
                                                                                               127
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资本由人民币598,439,493.00元变更为人民币595,235,530.00元，公司已于2016年07月25日办妥工商变更手
续。
    根据公司2016年第三次临时股东大会以及2017年第四次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委
员会《关于核准金圆水泥股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]1148号文)核准，2017年7
月，公司向特定对象非公开发行人民币普通股(A股) 119,408,866股(每股面值人民币1元)。本次发行后，公
司注册资本由人民币595,235,530.00元变更为人民币714,644,396.00元，公司已于2017年9月25日办妥工商变
更手续。
    根据公司2017年度股东大会决议，公司名称由金圆水泥股份有限公司名称变更为金圆环保股份有限公
司，公司已于2018年5月11日办妥工商变更登记手续。
    本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会
及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬委员会、提名委
员会等四个专门委员会。公司下设建材事业部、环保事业部和新材料事业部三大事业部及董事会办公室、
行政人资部、财务资金部、投资发展部、审计监察部等5个职能部门。
    本公司属环保行业。经营范围：工业固体废弃物及危险废弃物收集、贮存、处置及综合利用项目的建
设及运营；水泥及辅料、水泥制品生产、销售；建筑材料制作及技术服务；投资建设城市基础设施，投资
环保、水泥、商砼、建材、公路运输相关业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动）。
    本财务报表及财务报表附注已于2020年4月13日经公司第九届董事会第三十六次会议批准。
    （二）合并范围
    本公司2019年度纳入合并范围的子公司共57家，详见本附注九“在其他主体中的权益”。与上年度相比，
本公司本年度合并范围子公司新增4家，注销和转让7家，详见本附注八“合并范围的变更”。为便于表述，
将本期合并范围内的子公司简称如下：
    序       号                    子公司全称                  子公司简称
         1        青海互助金圆水泥有限公司            互助金圆公司
         2        江西新金叶实业有限公司              江西新金叶公司
         3        格尔木宏扬环保科技有限公司          宏扬环保公司
         4        香港金圆国际发展有限公司            香港金圆公司
         5        林西县富强金属有限公司              林西富强公司
         6        金圆环保发展有限公司                金圆发展公司
         7        上海华舆环境科技有限公司            上海华舆公司
         8        灌南金圆环保科技有限公司            灌南金圆公司
         9        江苏金圆新材科技有限公司            江苏金圆公司
      10          常德南方金圆环保科技有限公司        常德南方公司
      11          抚州南方金圆环保科技有限公司        抚州南方公司
      12          邵阳金圆为百环保科技有限公司        邵阳金圆公司
      13          四川天源达环保科技有限公司          天源达公司
      14          抚顺东立金圆环保科技有限公司        抚顺金圆公司
      15          金圆新材料有限公司                  金圆新材料公司
      16          河源市金杰环保建材有限公司          河源金杰公司
      17          河源金圆环保科技有限公司            河源环保公司
                                                                                                128
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18   东源县金圆瑞丰石料有限责任公司   金圆瑞丰公司
19   青海博友建材有限公司             博友建材公司
20   西宁金圆商砼有限公司             西宁商砼公司
21   海东金圆商砼有限公司             海东金圆公司
22   青海宏扬水泥有限责任公司         青海宏扬公司
23   青海民和金圆水泥有限公司         民和金圆公司
24   杭州连威贸易有限公司             连威贸易公司
25   青海金圆工程爆破有限公司         金圆爆破公司
26   互助金圆环保科技有限公司         互助环保公司
27   民和建鑫商品混凝土有限公司       民和建鑫公司
28   青海金圆建材有限公司             青海金圆公司
29   平安金圆建材有限公司             平安金圆公司
30   西宁金砼商砼有限公司             金砼商砼公司
31   化隆金圆商砼有限公司             化隆金圆公司
32   格尔木金圆商砼有限公司           格尔木商砼公司
33   那曲地区纳木措金圆建材有限公司   那曲金圆公司
34   青海青海湖水泥有限公司           青海湖水泥公司
35   上饶市金钱湾铜业有限公司         金钱湾公司
36   上海翔叶贸易有限公司             上海翔叶公司
37   江西新鸿环保科技有限公司         新鸿环保公司
38   江西新金叶科技协同创新有限公司   科技协同公司
39   江西汇盈环保科技有限公司         汇盈环保公司
40   青海德胜环能科技有限公司         德胜环能公司
41   大通宏正物流有限公司             宏正物流公司
42   杭州金沅商务服务有限公司         杭州金沅公司
43   赤峰富鹏电池有限公司             赤峰富鹏公司
44   赤峰富尊环保科技有限公司         赤峰富尊公司
45   三明南方金圆环保科技有限公司     三明南方公司
46   安康市金圆旋龙环保科技有限公司   安康旋龙公司
47   库伦旗金圆东蒙环保科技有限公司   库伦旗金圆公司
48   天汇隆源环保工程有限公司         天汇隆源公司
49   重庆埠源环保科技有限公司         重庆埠源公司
50   重庆众思润禾环保科技有限公司     众思润禾公司
51   济宁祥城环保有限公司             济宁祥城公司
52   铜陵金圆环保产业发展有限公司     铜陵金圆公司
53   福建东方园林环保科技有限公司     福建东方公司
54   青海宏正环保科技有限公司         宏正环保公司
55   浙江金圆慧本环保科技有限公司     金圆慧本公司
56   金圆环境资源科技有限公司         金圆环境公司
57   徐州鸿誉环境科技有限公司         徐州鸿誉公司
                                                                                129
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本
准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业
会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
    本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
     本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对固定资产折旧、无形资
产摊销、预计负债、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注
五(二十)、附注五(二十三)、附注五（二十七)和附注五(三十)等相关说明。
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和
现金流量等有关信息。
2、会计期间
   会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
    本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中
的货币确定美元为其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
                                                                                               130
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   本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    1．同一控制下企业合并的会计处理
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。
    公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日
被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的
账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，
调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被
合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权
益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    2．非同一控制下企业合并的会计处理
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
    如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价
值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为
基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整
的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调
整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业
会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
    公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件
的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期
被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少
商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税
资产，计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作
为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体
才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是
不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
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量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产
变动而产生的其他综合收益除外。
    3．企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期
损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确
认金额。
6、合并财务报表的编制方法
    1．合并范围
    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投
资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公
司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
    2．合并报表的编制方法
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财
务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一
的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方
控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合
并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关
项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润
表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在
该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
    3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股
权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
的，调整留存收益。
    4．丧失控制权的处置子公司股权
    本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期
初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权
时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资
产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综
合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有
子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，
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对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五(十八)“长期股权投资”或本附注五(十)“金融工具”。
    5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
    不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公
司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的
原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持
续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不
得转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权
利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
    合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益
法核算，按照本附注五(十八)3(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
    共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经
营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
    1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
    2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
    3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
    5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产
时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部
分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向
共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公
司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企
业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险
很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
    1．外币交易业务
    对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，
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下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率
折算为记账本位币金额。
      2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法
      资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才
被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之
外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
      以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，计入当期损益。
      3．外币报表折算
      资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项
目计算列示；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收
益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相
关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他
原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报
表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
      现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流
量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
10、金融工具
     金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资
产、金融负债和权益工具。
    1．金融工具的分类、确认依据和计量方法
    (1)金融资产和金融负债的确认和初始计量
    本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融
资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，
同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。
    金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易
费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本附注五(三十)的收入确
认方法确定的交易价格进行初始计量。
    (2)金融资产的分类和后续计量
     本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本
计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。
    1)以摊余成本计量的金融资产
     以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模
式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本
金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
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     该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照
实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
     对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿
还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额；③扣除累计计提的损失准备。
     实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期
间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产
账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所
有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期
信用损失。
     本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生
的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算
确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，
按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所
改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按
实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
     2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
     以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公
司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的
合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
     该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得
及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的
累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
     对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具
发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除
外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计
入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
     3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金
融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
     该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
     (3)金融负债的分类和后续计量
     本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终
止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)
和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为
购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行
会计处理。
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利
得或损失计入当期损益。
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     因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价
值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值
变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计
入留存收益。
     2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
     该类金融负债按照本附注五(十)2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
     3)财务担保合同
     财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公
司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
     不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
①按照本附注五(十)5金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本附注五(三十)
的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
     4)以摊余成本计量的金融负债
     除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。
     该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照
实际利率法摊销时计入当期损益。
     (4)权益工具
     权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融
资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公
司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变
动额。
     2．金融资产转移的确认依据及计量方法
     金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。
金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。
     满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，
虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的
控制。
     若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的
控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入
所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
     金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在
终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的
账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直
接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方
法计算的差额计入留存收益。
     3．金融负债终止确认条件
     金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公
司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债
的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一
部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
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     金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担
的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在
回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认
部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。
    4．金融工具公允价值的确定
    金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注五(十一)。
    5．金融工具的减值
     本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注五(十)1(3)3)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失
准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指
本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差
额，即全部现金短缺的现值。
     对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内
预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
     对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及租赁应收款，本公司运用简化
计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
     对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司运
用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
     除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信
用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内
预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12
个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
     整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期
信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于
12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损
失的一部分。
     本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约
的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金
融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险
显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金
融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增
加。
     本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减
值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中
列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益
中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
    6．金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司
计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、 公允价值
    公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需
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支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产
或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主
要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。
    本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将
该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生
经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，
才使用不可观察输入值。
    在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最
低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活
跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的
输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报
价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是
相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、
企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公
司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层
次之间发生转换。
12、应收票据
    本公司按照本附注五(十)5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产
负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用
损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票据
划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用
损失，确定组合的依据如下：
组合名称                     确定组合的依据
银行承兑汇票组合             承兑人为信用风险较低的银行
商业承兑汇票组合             承兑人为信用风险较高的企业
13、应收账款
    应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    本公司按照本附注五(十)5所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产
负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用
损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收账款
划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用
损失，确定组合的依据如下：
组合名称                     确定组合的依据
账龄组合                     按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款
关联方组合                   应收本公司合并报表范围内关联方账款
                                                                                                  138
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14、应收款项融资
    本公司按照本附注五(十)5所述的一般方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。在资产
负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融资的
信用损失。当单项应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将
应收款项融资划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上
估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称                          确定组合的依据
银行承兑汇票组合                  承兑人为信用风险较低的银行
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    本公司按照本附注五(十)5所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负
债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用
损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其他应
收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期
信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称                          确定组合的依据
账龄组合                          按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款
关联方组合                        应收关联方款项，关联方单位财务状况良好
低信用风险组合                    应收增值税退税及福利企业退税
16、存货
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
    1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或
提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。
    2．企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得
的存货成本由采购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值
和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。(3)在非
货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交
换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值
更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存
货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
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    3．企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。
    4．低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品和包装物均按照一次转销法进行摊销。
    5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以
取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资
产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
    (1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
    (2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中
一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比
较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其
他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
    6．存货的盘存制度为永续盘存制。
17、持有待售资产
    1．划分为持有待售类别的条件
     公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同)而非持续使用一项非流动资产或处
置组收回其账面价值的，在满足下列条件时，将其划分为持有待售类别：
     (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
     (2)出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年
内完成。有关规定要求相关权力机构或者监督部门批准后方可出售的，公司已经获得批准。确定的购买承
诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约
惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
     公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，当拟出售的子公司投资满足持有待
售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并报表中将
子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
     持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的，公司停止将其划分为持有待售类
别。部分资产或负债从持有待售的处置组中移除的，处置组中剩余资产或负债新组成的处置组仍满足持有
待售划分条件的，公司将新组成的处置组划分为持有待售类别，否则将满足持有待售类别划分条件的非流
动资产单独划分为持有待售类别。
     对于当期首次满足持有待售类别划分条件的非流动资产或处置组，不调整可比会计期间的资产负债
表。
    2．持有待售类的非流动资产或处置组的初始计量及后续计量
    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有
待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得
的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而
产生的差额，计入当期损益。
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    公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处
置组中各项资产和负债的账面价值。在初始计量或资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组
时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流
动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中的负债的利息和其他费用应继续
予以确认。
    公司对持有待售的处置组确认资产减值损失金额时，先抵减处置组商誉的账面价值，再根据处置组中
适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称第42号准则)计量
规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。公司在资产负债表日重新计量持有待
售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中不适用第42号准则计量规定的资产和负债的账面
价值，再按照上述相关规定进行会计处理。
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应
当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益；划分
为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予
以恢复，并在划分为持有待售类别后适用第42号准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转
回，转回金额依据处置组中除商誉外的适用第42号准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按
比例增加其账面价值，同时将转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值以及划分为持有待售类别前
确认的资产减值损失不得转回。
    3．划分为持有待售类别的终止确认和计量
    非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资
产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：(1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假
定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；(2)可收回金额。
    公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18、长期股权投资
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
    1．共同控制和重大影响的判断标准
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施
共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，
不考虑享有的保护性权利。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在
确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方
及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单
位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
    2．长期股权投资的投资成本的确定
    (1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为
合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其
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初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发
行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取
得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资
的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日
之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处
理。
    (2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权
益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权
益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部
分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根
据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增
投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，
相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之
间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。
    (3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按
照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值
作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》
的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出
资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股
权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金
及其他必要支出也计入投资成本。
     对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本
为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资
成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允
价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。
     3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法
     (1)成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
     (2)权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
    采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期
股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对
                                                                                                142
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被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资
单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的
账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应
享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以
外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业
之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资
收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
    在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面
价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益
账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约
定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实
现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其
他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控
制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面
价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业
务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计
准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
    4．长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    (1)权益法核算下的长期股权投资的处置
    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用
与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计
处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，
按比例结转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
    (2)成本法核算下的长期股权投资的处置
    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直
接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应
结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股
比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
    公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算
进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例
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结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号
——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
19、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    1．投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使
用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建
筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
    2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。如与投资性房地产有关的后
续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其
他后续支出，在发生时计入当期损益。
    3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
    4. 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，
按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取租金或资本增值时，
自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，
以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的
公允价值作为转换后的入账价值。
    5．当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当
期损益。
20、固定资产
（1）确认条件
       固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过
一个会计年度。         固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固
定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条
件的，发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
        类别                  折旧方法              折旧年限                残值率               年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法            5-40                  3-5                    2.38%-19.40%
                                                                                                             144
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机器设备             年限平均法             3-15                  3-5                     6.33%-32.33%
运输工具             年限平均法             4-10                  5-10                    9.00%-23.75%
电子设备及其他       年限平均法             3-8                   4、5、10                11.25%-32.00%
采矿平台             其他                   [注]                  [注]                    [注]
    [注]采矿平台按工作量法计提折旧，即按矿石已探明可采储量和每期实际的采矿量来确定当期折旧金
额。
    说明：
    (1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间
内，采用年限平均法单独计提折旧。
    (2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。
    (3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会
计估计变更处理。
     其他说明：
    (1)因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲
置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
    (2)若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认,并停止折旧
和计提减值。
    (3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    (4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部
分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照
提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
       当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：           (1)在租赁期届满时，租赁
资产的所有权转移给本公司；        (2)本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租
赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；           (3)即使资产的所有权不转移，
但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的 75%以上(含 75%)]；          (4)本公司在租赁开始日的最
低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含 90%)]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额
现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含 90%)]；       (5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只
有本公司才能使用。     融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同
过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费
用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。       融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产
折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期
届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
21、在建工程
    1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项
资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
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办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再
调整原已计提的折旧。
22、借款费用
     借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
     1．借款费用资本化的确认原则
     公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
     2．借款费用资本化期间
     (1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达
到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
     (2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续
超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生
产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状
态必要的程序，则借款费用继续资本化。
     (3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款
费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售
的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
     3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法
     为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括
按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产
占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率
(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本
化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内
予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般
借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计
期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
23、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    1．无形资产的初始计量
    无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资
产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性
质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃
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债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交
换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付
的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
    与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资
产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权
和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
    2．无形资产使用寿命及摊销
    根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，
能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产
为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
    对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的
寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估
计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为
维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限
的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使
用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项 目                      预计使用寿命依据                                   期限(年)
软 件                      预计受益期限                                             10
采矿权                     预计受益期限                                           3-15
土地使用权                 土地使用权证登记使用年限                                 50
    使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合
理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每
年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
    本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不
同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，
将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
    内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：
为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特
点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实
质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等
特点。
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资
产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够
的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属
于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分
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研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
24、长期资产减值
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资
产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
    1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
    2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变
化，从而对企业产生不利影响；
    3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现
值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
    4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
    5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
    6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量
或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
    7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金
额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费
用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注五(十一)；
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接
费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流
量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
    资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产
组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回
金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商
誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例
抵减其他各项资产的账面价值。
    商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。
    上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
25、长期待摊费用
    长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使
以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
    预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
    经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平
均摊销。
    融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定
资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
                                                                                               148
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26、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳
的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在
职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现
后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固
定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的
离职后福利计划。
    设定提存计划
    本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴纳制度(补充养老保险)
或者企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费或者年金计划缴费，相应
支出计入当期损益或者相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
    在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休
日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退
福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除
此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产
所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
27、预计负债
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：1．该义务是承担的现时义务；2．该
义务的履行很可能导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。
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    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。
    最佳估计数分别分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的
可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连
续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及
单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种
可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估
计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
28、股份支付
    1．股份支付的种类
     本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确
定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    2．权益工具公允价值的确定方法
    (1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参
考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前
公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    3．确认可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一
致。
    4．股份支付的会计处理
    (1)以权益结算的股份支付
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等
待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，
将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或
费用和所有者权益总额进行调整。
    以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，
按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
    (2)以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值
计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司
承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资
产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
    (3)修改、终止股份支付计划
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    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
    如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认
取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可
行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
    如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩余
等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条
件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新
权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修
改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。
    5．涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
    涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司
内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
    (1)结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，
作为现金结算的股份支付处理。
    结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认
为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
    (2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益
结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份
支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算
企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计
量，比照上述原则处理。
29、 股份回购
    因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行
备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支
付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公
司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本
和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额，同时，按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
30、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
    1．收入的总确认原则
    (1)销售商品
    商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买
方；2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金
额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入企业；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
时。
    (2)提供劳务
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    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济
利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用
完工百分比法确认提供劳务收入，并按已完工作的测量结果确定提供劳务交易的完工进度。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳务成本预
计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已
经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资
产使用权的收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入
金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (4)建造合同
    1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建
造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际
合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即
确认为合同费用，不确认合同收入。
    2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关
的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同
尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关
的经济利益很可能流入；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
    3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
    4)当期未完成的建造合同，按照合同收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入，确认当期
合同收入；按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认的费用，确认当期合同费用。
当期完成的建造合同，按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确认收入，确认为当期合同收入；按
照累计实际发生的合同成本扣除以前期间累计已确认费用，确认当期合同费用。
    5)资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合
同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
    2．本公司收入的具体确认原则
    (1)水泥及商品混凝土产品销售
    公司已将水泥及商品混凝土产品发出，在取得客户签字确认的单据且产品销售收入能够可靠地计量，
相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
    (2)固废危废资源化综合利用
    公司已将固废危废资源化综合利用产品交付给购货方，取得客户签字确认的单据且产品销售收入能够
可靠地计量，相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
    (3)固废危废无害化处置
    公司的危险废物无害化处置根据公司与客户约定的处置价格结合公司实际的处置数量确认销售收入。
31、政府补助
    1．政府补助的分类
    政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括
购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除
与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区
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分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
    本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
    (1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于
购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
    (2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府
补助，划分为与收益相关的政府补助。
    (3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或
与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资
产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复
核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政
府补助。
    2．政府补助的确认时点
    本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额
计量的政府补助应同时符合以下条件：
    (1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项
目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专
门针对特定企业制定的；
    (2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关
规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
    (3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而
可以合理保证其可在规定期限内收到；
    (4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
    3．政府补助的会计处理
    政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币
性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
    本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
    与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期
损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置
当期的损益。
    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计
入当期损益。
    本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
    (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实际
收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    (2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
    已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：
    (1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
    (2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
    (3)属于其他情况的，直接计入当期损益。
    政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，
计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
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32、递延所得税资产/递延所得税负债
    1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
    本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情
况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可
抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除
非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
    (1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相
应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额。
    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生
的：
    (1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，
并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够
控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以
确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，
有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期
间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够
的应纳税所得额时，转回减记的金额。
    2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当
期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
33、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资
本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方
承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分
配。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    2)承租人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
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入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承
担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，
计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
      出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收
融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发
生时计入当期损益。
    承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费
用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最
低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际
发生时计入当期损益。
34、 库存股
    因减少注册资本或奖励职工等原因回购本公司股份，在注销或者转让之前，作为库存股管理，按实际
支付的金额作为库存股成本，减少所有者权益，同时进行备查登记。如果转让库存股，按实际收到的金额
与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。如果注销库存股，按股
票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减
的，冲减留存收益。回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
35、其他重要的会计政策和会计估计
    本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在
考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前
的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估
计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予
以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，
本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
    1．租赁的分类
    本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归
类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司
是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
    2．金融工具的减值
    本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的
重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑
历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工
具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或
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转回。
    3．存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
    4．非金融非流动资产减值
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量
的现值中的较高者，表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，
减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的
产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会
采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预
测。
    本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用
价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
    5．折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊
销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据
对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间
对折旧和摊销费用进行调整。
    6．递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策
略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    7．所得税
    本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
    8．预计负债
    本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估
计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流
出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计
负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关
的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
    其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时
已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增
加或减少，均可能影响未来年度的损益。
    9．设定受益计划负债
    本公司已对公司原有离退休人员、因公已故员工遗属及内退和下岗人员的福利计划确认为一项负债。
                                                                                              156
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该等福利费用支出及负债的金额依靠各种假设条件计算支付。这些假设条件包括折现率、福利增长率和平
均医疗费用增长率。鉴于该等计划的长期性，上述估计具有较大不确定性。
    10．公允价值计量
    本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计
时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机
构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确
定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注三(十一)“公允价值”
披露。
36、 限制性股票
    股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权
激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定
履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积(股本
溢价)；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
37、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因                        审批程序                             备注
财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了
《企业会计准则第 22 号——金融工具确
认和计量(2017 年修订)》(财会[2017]7
号)、《企业会计准则第 23 号——金融资
产转移(2017 年修订)》(财会[2017]8 号)、
《企业会计准则第 24 号——套期会计       本次变更经公司九届二十四次董事会审
                                                                              [注 1]
(2017 年修订)》(财会[2017]9 号)，于 2017 议通过。
年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37
号——金融工具列报(2017 年修订)》(财
会[2017]14 号)(上述准则以下统称“新金
融工具准则”)，要求境内上市企业自 2019
年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。
                                         本次变更经公司九届二十九次董事会审
财务报表格式要求变化                                                          [注 2]
                                         议通过。
财政部于 2019 年 5 月 9 日发布《关于印
发修订<企业会计准则第 7 号——非货币
性资产交换>的通知》(财会[2019]8 号， -                                        [注 3]
以下简称“新非货币性资产交换准则”)，
自 2019 年 6 月 10 日起执行。
                                                                                                             157
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财政部于 2019 年 5 月 16 日发布《关于
印发修订《企业会计准则第 12 号——债
务重组》的通知》(财会[2019]9 号，以下 -                            [注 4]
简称“新债务重组准则”)，自 2019 年 6 月
17 日起施行。
      [注1]新金融工具准则改变了原准则下金融资产的分类和计量方式，将金融资产分为三类：按摊余成本
计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益、按公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司考虑
金融资产的合同现金流量特征和自身管理金融资产的业务模式进行上述分类。权益类投资需按公允价值计
量且其变动计入当期损益，但对非交易性权益类投资，在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入
其他综合收益，该等金融资产终止确认时累计利得或损失从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
      新金融工具准则将金融资产减值计量由原准则下的“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用
于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款
及财务担保合同。
      本公司按照新金融工具准则的相关规定，对比较期间财务报表不予调整，首次执行日执行新准则与原
准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。调整情况详见本附注三(三十七)2、4之说明。
      [注2]财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会
[2019]6号，以下简称“2019年新修订的财务报表格式”)。2019年新修订的财务报表格式将“应收票据及应收
账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目列报，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”
和“应付账款”两个项目列报；增加对仅执行新金融工具准则对报表项目的调整要求；补充“研发费用”核算
范围，明确“研发费用”项目还包括计入管理费用的自行开发无形资产的摊销；“营业外收入”和“营业外支出”
项目中删除债务重组利得和损失。此外，在新金融工具准则下，“应收利息”、“应付利息”仅反映相关金融
工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息，基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相
应金融工具的账面余额中。
      财政部于2019年9月19日发布《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号，以
下简称“2019年新修订的合并财务报表格式)。2019年新修订的合并财务报表格式除上述“应收票据及应收账
款”、“应付票据及应付账款”项目的拆分外，删除了原合并现金流量表中“发行债券收到的现金 ”、“为交易
目的而持有的金融资产净增加额”等行项目。
      本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等相关规定，对上述会计政策变更进行追溯调
整，其中对仅适用新金融工具准则的会计政策变更追溯调整至2019年期初数，对其他会计政策变更重新表
述可比期间财务报表。对于上述报表格式变更中简单合并与拆分的财务报表项目，本公司已在财务报表中
直接进行了调整，不再专门列示重分类调整情况，其余无受重要影响的报表项目。
      [注3]新非货币性资产交换准则规定对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换根
据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。
      本公司按照规定自2019年6月10日起执行新非货币性资产交换准则，对2019年1月1日存在的非货币性
资产交换采用未来适用法处理。
      [注4]新债务重组准则规定对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组根据本准则进行调整，
对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。
      本公司按照规定自2019年6月17日起执行新债务重组准则，对2019年1月1日存在的债务重组采用未来
适用法处理，本期无受重要影响的报表项目。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                    158
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（3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
                                                                                                  单位：元
           项目          2018 年 12 月 31 日        2019 年 01 月 01 日               调整数
流动资产：
    货币资金                       629,088,015.31             629,088,015.31
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                                                200,000.00                   200,000.00
    以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融                 200,000.00                                              -200,000.00
资产
    衍生金融资产
    应收票据                        28,723,757.00               4,550,000.00              -24,173,757.00
    应收账款                       979,274,779.39             979,274,779.39
    应收款项融资                                               24,173,757.00               24,173,757.00
    预付款项                       122,359,500.32             122,359,500.32
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    其他应收款                      84,546,761.08              84,546,761.08
       其中：应收利息
             应收股利
    买入返售金融资产
    存货                         1,445,399,830.32           1,445,399,830.32
    合同资产
    持有待售资产                    33,736,617.52              33,736,617.52
    一年内到期的非流动
                                    10,820,987.65              10,820,987.65
资产
    其他流动资产                   114,896,666.74             114,896,666.74
流动资产合计                     3,449,046,915.33           3,449,046,915.33
非流动资产：
    发放贷款和垫款
    债权投资
                                                                                                       159
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    可供出售金融资产       46,331,014.87                                 -46,331,014.87
    其他债权投资
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资            7,228,686.44       7,228,686.44
    其他权益工具投资                          46,331,014.87               46,331,014.87
    其他非流动金融资产
    投资性房地产
    固定资产             3,652,214,998.36   3,652,214,998.36
    在建工程              318,381,092.18     318,381,092.18
    生产性生物资产
    油气资产
    使用权资产
    无形资产              261,870,843.27     261,870,843.27
    开发支出
    商誉                  489,288,020.75     489,288,020.75
    长期待摊费用           52,867,877.82      52,867,877.82
    递延所得税资产         45,349,204.81      45,349,204.81
    其他非流动资产         92,781,565.13      92,781,565.13
非流动资产合计           4,966,313,303.63   4,966,313,303.63
资产总计                 8,415,360,218.96   8,415,360,218.96
流动负债：
    短期借款             1,385,684,923.29   1,393,940,049.65               8,255,126.36
    向中央银行借款
    拆入资金
    交易性金融负债
    以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
    衍生金融负债
    应付票据              473,043,675.29     473,043,675.29
    应付账款              870,841,926.01     870,841,926.01
    预收款项               86,944,156.47      86,944,156.47
    合同负债
    卖出回购金融资产款
                                                                                    160
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    吸收存款及同业存放
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    应付职工薪酬           36,862,813.03      36,862,813.03
    应交税费               60,787,023.31      60,787,023.31
    其他应付款            290,627,010.36     281,484,261.49               -9,142,748.87
       其中：应付利息       9,142,748.87                                  -9,142,748.87
             应付股利       2,512,000.46       2,512,000.46
    应付手续费及佣金
    应付分保账款
    持有待售负债
    一年内到期的非流动
                          215,606,666.76     215,877,929.72                 271,262.96
负债
    其他流动负债
流动负债合计             3,420,398,194.52   3,419,781,834.97               -616,359.55
非流动负债：
    保险合同准备金
    长期借款              273,952,000.00     274,568,359.55                 616,359.55
    应付债券
       其中：优先股
             永续债
    租赁负债
    长期应付款            384,051,540.14     384,051,540.14
    长期应付职工薪酬
    预计负债                4,461,350.66       4,461,350.66
    递延收益               55,962,028.38      55,962,028.38
    递延所得税负债         16,491,492.01      16,491,492.01
    其他非流动负债
非流动负债合计            734,918,411.19     735,534,770.74                 616,359.55
负债合计                 4,155,316,605.71   4,155,316,605.71
所有者权益：
    股本                  714,644,396.00     714,644,396.00
    其他权益工具
       其中：优先股
                                                                                    161
                                                                 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
               永续债
    资本公积                      1,615,551,837.15           1,615,551,837.15
    减：库存股
    其他综合收益                         31,315.67                  31,315.67
    专项储备                          9,137,646.39               9,137,646.39
    盈余公积                        102,506,042.29             102,506,042.29
    一般风险准备
    未分配利润                    1,247,260,915.30           1,247,260,915.30
归属于母公司所有者权益
                                  3,689,132,152.80           3,689,132,152.80
合计
    少数股东权益                    570,911,460.45             570,911,460.45
所有者权益合计                    4,260,043,613.25           4,260,043,613.25
负债和所有者权益总计              8,415,360,218.96           8,415,360,218.96
调整情况说明
母公司资产负债表
                                                                                                单位：元
           项目           2018 年 12 月 31 日        2019 年 01 月 01 日               调整数
流动资产：
    货币资金                        116,519,839.36             116,519,839.36
    交易性金融资产
    以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                   979,274,779.39
    应收款项融资
    预付款项                             30,000.00                  30,000.00
    其他应收款                      649,746,397.29             649,746,397.29
       其中：应收利息
               应收股利
    存货
    合同资产
    持有待售资产                     33,736,617.52              33,736,617.52
                                                                                                     162
                                               金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
    一年内到期的非流动
资产
    其他流动资产              328,128.55         328,128.55
流动资产合计              800,360,982.72     800,360,982.72
非流动资产：
    债权投资
    可供出售金融资产
    其他债权投资
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资         3,275,650,181.54   3,275,650,181.54
    其他权益工具投资
    其他非流动金融资产
    投资性房地产
    固定资产               33,267,607.66      33,267,607.66
    在建工程
    生产性生物资产
    油气资产
    使用权资产
    无形资产                   52,000.04          52,000.04
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产             73,023.57          73,023.57
非流动资产合计           3,309,042,812.81   3,309,042,812.81
资产总计                 4,109,403,795.53   4,109,403,795.53
流动负债：
    短期借款              384,894,923.29     391,398,056.52                6,503,133.23
    交易性金融负债
    以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
    衍生金融负债
    应付票据
                                                                                    163
                                               金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
    应付账款                7,910,283.02       7,910,283.02
    预收款项
    合同负债
    应付职工薪酬            2,390,333.50       2,390,333.50
    应交税费                6,774,537.75       6,774,537.75
    其他应付款            118,478,912.24     111,975,779.01               -6,503,133.23
       其中：应付利息       6,503,133.23                                  -6,503,133.23
             应付股利
    持有待售负债
    一年内到期的非流动
负债
    其他流动负债
流动负债合计              520,448,989.80     520,448,989.80
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
       其中：优先股
             永续债
    租赁负债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                  520,448,989.80     520,448,989.80
所有者权益：
    股本                  714,644,396.00     714,644,396.00
    其他权益工具
       其中：优先股
             永续债
    资本公积             2,632,508,729.02   2,632,508,729.02
    减：库存股
                                                                                    164
                                                                                    金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
       其他综合收益
       专项储备
       盈余公积                                   64,380,983.81                    64,380,983.81
       未分配利润                                177,420,696.90                   177,420,696.90
所有者权益合计                                  3,588,954,805.73                3,588,954,805.73
负债和所有者权益总计                            4,109,403,795.53                4,109,403,795.53
调整情况说明
（4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
    1）本公司金融资产在首次执行日按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比
如下：
     金融资产            修订前的金融工具确认计量准则                       修订后的金融工具确认计量准则
类别              计量类别                                 账面价值 计量类别                                  账面价值
货币资金          摊余成本(贷款和应收款               629,088,015.31 摊余成本                            629,088,015.31
                  项)
应收款项          摊余成本(贷款和应收款 1,092,545,297.47            摊余成本                      1,068,371,540.47
                  项)                                               以 公 允价 值 计量 且其 变 -
                                                                    动计入当期损益(准则要
                                                                    求)
                                                                    以 公 允价 值 计量 且其 变            24,173,757.00
                                                                    动计入其他综合收益(准
                                                                    则要求)
交 易 性 金 融 资 以 公 允 价值 计 量且 其 变            200,000.00 以 公 允价 值 计量 且其 变               200,000.00
产                动计入当期损益(交易性)                            动计入当期损益(准则要
                                                                    求)
证券投资          以 公 允 价值 计 量且 其 变          46,331,014.87 以 公 允价 值 计量 且其 变           46,331,014.87
                  动计入其他综合收益(可                             动计入其他综合收益(指
                  供出售类权益工具)                                 定)
                                                                    以 公 允价 值 计量 且其 变 -
                                                                    动计入当期损益(准则要
                                                                    求)
    2）本公司金融资产在首次执行日原账面价值调整为按照修订后金融工具确认计量准则的规定进行分类
和计量的新账面价值的调节表：
项目                             按原金融工具准则                  重分类          重新计量        按新金融工具准则
                                   列示的账面价值                                                    列示的账面价值
                                 (2018年12月31日)                                                     (2019年1月1日)
摊余成本
货币资金
按 原 CAS22 列 示 的 余 额           629,088,015.31                                                    629,088,015.31
                                                                                                                          165
                                                                  金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
和 按 新 CAS22 列 示 的 余
额
应收款项
按原CAS22列示的余额            1,092,545,297.47
减：转出至以公允价值计                            24,173,757.00
量 且 其 变 动 计入 其 他 综
合收益(新CAS22)
按新CAS22列示的余额                                                           1,068,371,540.47
以 摊 余 成 本 计量 的 总 金   1,721,633,312.78   24,173,757.00          -    1,068,371,540.47
融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益
交易性金融资产
按 原 CAS22 列 示 的 余 额          200,000.00                                     200,000.00
和 按 新 CAS22 列 示 的 余
额
以 公 允 价 值 计量 且 其 变        200,000.00                -          -         200,000.00
动 计 入 当 期 损益 的 总 金
融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
应收款项
按原CAS22列示的余额
加：自摊余成本(原                                 24,173,757.00
CAS22)转入
重新计量：由摊余成本计                                                   -
量变为公允价值计量
按新CAS22列示的余额                                                              24,173,757.00
证 券 投 资 —— 以 公 允 价
值 计 量 且 其 变动 计 入 其
他综合收益(权益工具投
资)
按原CAS22列示的余额
加：自可供出售类(原                               46,331,014.87
CAS22)转入——指定
按新CAS22列示的余额                                                              46,331,014.87
                                                                                                      166
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证 券 投 资 —— 可 供 出 售
金融资产
按原CAS22列示的余额                  46,331,014.87
减：转出至按照要求必须                                           -
分 类 为 以 公 允价 值 计 量
且 其 变 动 计 入当 期 损 益
(新CAS22)
减：转出至摊余成本(新                                            -
CAS22)
减：转出至以公允价值计                               46,331,014.87
量 且 其 变 动 计入 其 他 综
合 收 益 —— 权 益 工 具 投
资
减：转出至以公允价值计                                           -
量 且 其 变 动 计入 其 他 综
合收益——债务工具
按新CAS22列示的余额
以 公 允 价 值 计量 且 其 变         46,331,014.87   24,173,757.00          -       70,504,771.87
动 计 入 其 他 综合 收 益 的
总金融资产
    3）本公司在首次执行日原金融资产减值准备期末金额调整为按照修订后金融工具准则的规定进行分类
和计量的新损失准备调节表：
计量类别                 按原金融工具准则计            重分类        重新计量   按新金融工具准则
                        提损失准备/按或有事                                     计提信用损失准备
                         项准则确认的预计负
                                          债
贷款和应收款项(原CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新CAS22)
应收款项                       131,902,391.17                -              -      131,902,391.17
总计                           131,902,391.17                -              -      131,902,391.17
可供出售债务工具(原CAS22)/以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具(新CAS22)
证券投资                         2,000,000.00                -              -         2,000,000.00
总计                             2,000,000.00                -              -         2,000,000.00
38、 终止经营
    1．终止经营的条件
    终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分
为持有待售类别：
    (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
    (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的
                                                                                                         167
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一部分；
    (3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    2．终止经营的列报
    拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的，自停止使用日起作为终止经营列
报；因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并
报表中列报相关终止经营损益；在利润表中将终止经营处置损益的调整金额作为终止经营损益列报。
    非流动资产或处置组不再划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除的，公司在当
期利润表中将非流动资产或处置组的账面价值调整金额作为持续经营损益列报。公司的子公司、共同经营、
合营企业、联营企业以及部分对合营企业或联营企业的投资不再继续划分为持有待售类别或从持有待售的
处置组中移除的，公司在当期财务报表中相应调整各个划分为持有待售类别后可比会计期间的比较数据。
    不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失或转回金额及处置损益作为持续
经营损益列报。终止经营的减值损失或转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
    对于当期列报的终止经营，公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可
比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，公司在当期财务报表中，
将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
六、税项
1、主要税种及税率
                 税种                                 计税依据                                税率
                                       销售货物或提供应税劳务过程中产生的
增值税                                                                      16%、13%、10%、9%、3%[注 1]
                                       增值额
城市维护建设税                         应缴流转税税额                       7%、5%、1%
企业所得税                             应纳税所得额                         25%、16.5%、15%、9%[注 2]
教育费附加                             应缴流转税税额                       3%
地方教育附加                           应缴流转税税额                       2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                        纳税主体名称                                             所得税税率
互助金圆公司、青海宏扬公司、河源金杰公司、江西新金叶
                                                          15%
公司及汇盈环保公司
香港金圆公司                                              16.5%
那曲金圆公司                                              9%
除上述以外的其他纳税主体                                  25%
2、税收优惠
    1．增值税
    (1)根据财政部、国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知(财税
                                                                                                           168
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〔2015〕78号)的规定，子公司青海湖水泥公司、互助金圆公司及其下属子公司采用旋窑法工艺生产并且水
泥及熟料产品生产原料中掺兑废渣比例不低于20%的42.5及以上等级水泥、掺兑废渣比例不低于40%的其
他水泥及水泥熟料销售享受增值税“即征即退”70%的退税税收优惠政策；子公司江西新金叶公司采用废旧
线路板、废催化剂、熔炼渣等比例不低于70%生产的产品销售享受增值税“即征即退”30%的税收优惠政策，
进行垃圾处理及污泥处理处置劳务享受增值税“即征即退”70%的税收优惠政策；子公司德胜环能公司、宏
扬环保公司、徐州鸿誉公司、灌南金圆公司采用含油污水、有机废水、污水处理后产生的污泥，油田采油
过程中产生的油污泥(浮渣)生产的产品销售享受增值税“即征即退”70%的退税优惠政策。
    (2)根据财政部、国家税务总局《关于铂金及其制品税收政策的通知》(财税〔2003〕86号)的规定，江
西新金叶公司自产自销的铂金享受增值税“即征即退”100%的税收优惠政策。
    (3)根据财政部、国家税务总局《关于黄金税收政策问题的通知》(财税〔2002〕142号)的规定，江西新
金叶公司属黄金生产和经营单位，相应销售的黄金和黄金矿砂(含伴生金)免征增值税。
    2．所得税
    (1)根据财政部、海关总署、国家税务总局于2011年7月27日联合发布的《关于深入实施西部大开发战
略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号), 自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的
鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。互助金圆公司及青海宏扬公司本期减按15%的税率征收
企业所得税。
    (2) 根据西藏自治区人民政府于2018年8月10日发布的《西藏自治区招商引资优惠政策若干规定(试
行) 》第四条规定，企业自2018年1月1日至2020年12月31日，从事《西部地区鼓励类产业目录》产业且主
营业务收入占企业收入总额70%以上的，执行西部大开发15%的企业所得税税率；第六条规定，符合条件
的企业自2018年1月1日至2021年12月31日，免征企业所得税地方分享部分。那曲金圆公司本期减按9%的税
率征收企业所得税。
    (3)根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)、《中华人民共和国企业所
得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)、《财政部国家税务总局 国家发展改革委关于公布
环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录(试行)的通知》(财税〔2009〕166号)规定，符合条件的工业
固体废物处理项目和危险废物处理项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年
至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。子公司宏扬环保公司、河源环保公司、
重庆埠源公司、徐州鸿誉公司、林西富强公司、宏正物流公司以及灌南金圆公司本期免征企业所得税，德
胜环能公司本期减半征收企业所得税。
    (4) 本 公 司 子 公 司 江 西 新 金 叶 公 司 于 2016 年 11 月 15 日 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业 ， 证 书 编 号
GR201636000257，2017年度至2019年度适用企业所得税税率为15%。
    本公司子公司河源金杰公司于2019年12月2日被认定为高新技术企业，证书编号GR201944008229，2019
年度至2021年度适用企业所得税税率为15%。
    本公司子公司汇盈环保公司于2019年9月16日被认定为高新技术企业，证书编号GR201936000859,2019
年度至2021年度适用企业所得税税率为15%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                       单位： 元
                项目                               期末余额                              期初余额
库存现金                                                        496,997.47                          2,542,201.44
                                                                                                             169
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银行存款                                               363,310,231.02                        400,951,224.10
其他货币资金                                           263,169,922.34                        225,594,589.77
合计                                                   626,977,150.83                        629,088,015.31
  其中：存放在境外的款项总额                                12,417.96                                 158.61
其他说明
1.抵押、质押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或资金汇回受到限制的款项说明
项 目                                                  期末数                          期初数
银行存款                                         920,000.00                         111,788.37
其中：诉讼冻结                                   920,000.00                         111,788.37
其他货币资金                                  253,645,000.00                    210,505,000.00
其中：银行承兑汇票保证金                      219,795,000.00                    207,825,000.00
        信用证保证金                           33,850,000.00                      2,680,000.00
小 计                                         254,565,000.00                    210,616,788.37
2.外币货币资金明细情况详见本附注七(五十九)“外币货币性项目”之说明。
2、交易性金融资产
                                                                                                   单位： 元
                 项目                       期末余额                              期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                                 0.00                             200,000.00
的金融资产
  其中：
其他                                                                                              200,000.00
合计                                                             0.00                             200,000.00
其他说明：
[注]：期初数与上期期末余额(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注五(三十七)3之说明。
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                   单位： 元
                 项目                       期末余额                              期初余额
商业承兑票据                                            16,145,187.58                            4,550,000.00
减：坏账准备                                            -1,806,953.52
合计                                                    14,338,234.06                            4,550,000.00
                                                                                                   单位： 元
                                                                                                          170
                                                                                     金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                            期末余额                                                期初余额
                          账面余额              坏账准备                         账面余额               坏账准备
         类别
                                                       计提比 账面价值                                                     账面价值
                        金额       比例      金额                             金额        比例       金额      计提比例
                                                          例
  其中：
按组合计提坏账准       16,145,1             1,806,95              14,338,23 4,550,000                                      4,550,000
                                  100.00%                11.19%                          100.00%
备的应收票据              87.58                 3.52                   4.06       .00                                              .00
  其中：
                       16,145,1             1,806,95              14,338,23 4,550,000                                      4,550,000
合计                              100.00%                11.19%                          100.00%
                          87.58                 3.52                   4.06       .00                                              .00
按组合计提坏账准备：
                                                                                                                           单位： 元
                                                                              期末余额
                名称
                                            账面余额                          坏账准备                         计提比例
商业承兑汇票                                       16,145,187.58                     1,806,953.52                            11.19%
合计                                               16,145,187.58                     1,806,953.52                  --
确定该组合依据的说明：
       [注]：期初数与上期期末余额(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注五(三十七)3之说明。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                                                           单位： 元
                                                                    本期变动金额
       类别            期初余额                                                                                         期末余额
                                            计提           收回或转回            核销                 其他
按单项计提坏账
准备
按组合计提坏账
                                          1,806,953.52                                                                  1,806,953.52
准备
合计                                      1,806,953.52                                                                  1,806,953.52
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                                   171
                                                                                       金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                                 单位： 元
                                            期末余额                                                 期初余额
                          账面余额               坏账准备                         账面余额               坏账准备
         类别
                                                        计提比 账面价值                                                         账面价值
                        金额       比例       金额                              金额       比例        金额      计提比例
                                                          例
按单项计提坏账准       4,933,91              4,933,91                         4,510,680              4,510,680
                                   0.43%                100.00%                             0.41%                100.00%
备的应收账款               4.93                  4.93                               .00                    .00
其中：
按组合计提坏账准       1,132,67              101,537,             1,031,136 1,083,123                103,848,3                  979,274,77
                                  99.57%                 8.96%                             99.59%                  9.59%
备的应收账款           4,022.70                075.30               ,947.40     ,097.32                 17.93                         9.39
其中：
                       1,137,60              106,470,             1,031,136 1,087,633                108,358,9                  979,274,77
合计                              100.00%                                                 100.00%
                       7,937.63                990.23               ,947.40     ,777.32                 97.93                         9.39
按单项计提坏账准备：
                                                                                                                                 单位： 元
                                                                          期末余额
           名称
                                  账面余额                     坏账准备                   计提比例                   计提理由
陕西鑫龙宏远建设工程                                                                                          该公司财务状况恶化，
                                     4,510,680.00                  4,510,680.00                   100.00%
有限公司                                                                                                      预计款项难以收回
                                                                                                              该公司财务状况恶化，
杭州宇田科技有限公司                      423,234.93                423,234.93                    100.00%
                                                                                                              预计款项难以收回
合计                                 4,933,914.93                  4,933,914.93              --                            --
按组合计提坏账准备：
                                                                                                                                 单位： 元
                                                                               期末余额
                名称
                                            账面余额                           坏账准备                           计提比例
账龄组合                                        1,132,674,022.70                    101,537,075.30                                  8.96%
合计                                            1,132,674,022.70                    101,537,075.30                   --
确定该组合依据的说明：
       其中：账龄组合
账 龄                                           账面余额                        坏账准备                  计提比例(%)
1年以内                                    765,611,203.00                 38,280,560.17                             5.00
1-2年                                      265,840,879.60                 26,584,087.97                            10.00
2-3年                                       77,452,799.68                 23,235,839.91                            30.00
                                                                                                                                       172
                                                                                金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
3-4年                                  18,595,750.30                    9,297,875.15                   50.00
4-5年                                   5,173,390.12                    4,138,712.10                   80.00
小 计                                1,132,674,022.70                101,537,075.30                        -
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                 单位： 元
                           账龄                                                            账面余额
1 年以内（含 1 年）                                                                                       765,611,203.00
1至2年                                                                                                    265,840,879.60
2至3年                                                                                                     77,452,799.68
3 年以上                                                                                                   28,703,055.35
  3至4年                                                                                                   23,529,665.23
  4至5年                                                                                                       5,173,390.12
  5 年以上                                                                                                            0.00
合计                                                                                                    1,137,607,937.63
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                                                 单位： 元
                                                              本期变动金额
        类别          期初余额                                                                             期末余额
                                        计提            收回或转回            核销              其他
按单项计提坏账
                      4,510,680.00      423,234.93                                                             4,933,914.93
准备
按组合计提坏账
                    103,848,317.93   -2,618,068.72         544,382.89         237,556.80                  101,537,075.30
准备
合计                108,358,997.93   -2,194,833.79         544,382.89         237,556.80                  106,470,990.23
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                 单位： 元
                           项目                                                            核销金额
零星客户                                                                                                        237,556.80
                                                                                                                        173
                                                                         金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                                                           单位： 元
                                                      占应收账款期末余额合计数的
         单位名称           应收账款期末余额                                              坏账准备期末余额
                                                                  比例
第一名                                59,260,824.74                            5.21%                     8,709,781.95
第二名                                49,725,106.21                            4.37%                     2,486,255.31
第三名                                45,118,145.50                            3.97%                     6,479,399.15
第四名                                35,507,156.15                            3.12%                     3,048,312.35
第五名                                33,710,864.60                            2.96%                     4,703,617.26
合计                                 223,322,097.20                            19.63%
5、应收款项融资
                                                                                                           单位： 元
                    项目                           期末余额                               期初余额
银行承兑汇票                                                   33,592,395.68                         24,173,757.00
                    合计                                       33,592,395.68                         24,173,757.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
1.应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
期末余额均系银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。
2.坏账准备计提情况
    期末按组合计提坏账准备的应收款项融资
组 合                                  账面余额                    坏账准备               计提比例(%)
银行承兑汇票                       33,592,395.68                           -                         -
3.期末公司已背书或者贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
项 目                                          期末终止确认金额                    期末未终止确认金额
银行承兑汇票                                          628,579,050.75                                 -
其他说明：
[注]：期初数与上期期末余额(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注五(三十七)3之说明。
                                                                                                                  174
                                                                         金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                              单位： 元
                                      期末余额                                          期初余额
           账龄
                             金额                    比例                      金额                    比例
1 年以内                     147,018,193.49                   87.26%           102,264,361.97                  83.58%
1至2年                        17,435,716.32                   10.35%            18,604,305.01                  15.20%
2至3年                         2,662,087.48                   1.58%               805,312.94                    0.66%
3 年以上                       1,358,734.10                   0.81%               685,520.40                    0.56%
合计                         168,474,731.39           --                       122,359,500.32            --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司期末预付款项余额前五名累计金额为61,708,840.19元，占预付款项余额的比例为36.63%。
其他说明：
期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
7、其他应收款
                                                                                                              单位： 元
                    项目                           期末余额                                 期初余额
其他应收款                                                     71,536,682.56                           84,546,761.08
合计                                                           71,536,682.56                           84,546,761.08
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                              单位： 元
                  款项性质                       期末账面余额                             期初账面余额
应收暂付款                                                     34,047,033.80                           54,053,485.00
拆借款                                                          7,856,316.90                           21,859,003.88
资产处置款                                                     18,794,946.00                           12,635,462.24
押金保证金                                                     28,453,892.56                             8,224,752.55
                                                                                                                   175
                                                                               金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
备用金                                                                6,504,679.56                         7,046,699.63
其     他                                                             5,956,813.94                         4,270,751.02
合计                                                               101,613,682.76                        108,090,154.32
2）坏账准备计提情况
                                                                                                              单位： 元
                                  第一阶段            第二阶段                       第三阶段
            坏账准备       未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失              合计
                                  用损失           (未发生信用减值)          (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额               4,472,396.50          19,070,996.74                                   23,543,393.24
2019 年 1 月 1 日余额在
                                    ——                ——                           ——              ——
本期
--转入第二阶段                       -712,719.42               712,719.42
--转入第三阶段                                            -15,241,069.39                15,241,069.39
本期计提                             250,744.03                752,252.63                6,024,087.45      7,027,084.11
其他变动                              46,144.02             -539,621.17                                     -493,477.20
2019 年 12 月 31 日余额             4,056,565.13           4,755,278.23                 21,265,156.84     30,077,000.20
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                              单位： 元
                             账龄                                                         账面余额
1 年以内（含 1 年）                                                                                       58,573,249.03
1至2年                                                                                                    11,279,026.52
2至3年                                                                                                     7,664,419.15
3 年以上                                                                                                  24,096,988.06
  3至4年                                                                                                   1,600,600.01
  4至5年                                                                                                   7,883,400.21
  5 年以上                                                                                                14,612,987.84
合计                                                                                                     101,613,682.76
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                                              单位： 元
        类别           期初余额                            本期变动金额                                 期末余额
                                                                                                                    176
                                                                                       金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                        计提           收回或转回           核销                其他
按单项计提坏账
                                     21,265,156.84                                                                   21,265,156.84
准备
按组合计提坏账
                   23,543,393.24 -14,238,072.73               46,144.02   539,221.17                   400.00            8,811,843.36
准备
合计               23,543,393.24      7,027,084.11            46,144.02   539,221.17                   400.00        30,077,000.20
期末按账龄组合计提坏账准备的其他应收款
组 合                                            账面余额                           坏账准备               计提比例(%)
单项计提组合                                21,265,156.84                     21,265,156.84                     100.00
账龄组合                                    80,348,525.92                      8,811,843.36                      10.97
小 计                                      101,613,682.76                     30,077,000.20                          -
       其中：账龄组合
账 龄                                            账面余额                           坏账准备               计提比例(%)
1年以内                                     58,573,249.03                      2,928,662.46                       5.00
1-2年                                       11,279,026.52                      1,127,902.67                      10.00
2-3年                                          7,127,194.15                    2,138,158.24                      30.00
3-4年                                          1,013,974.94                        506,987.47                    50.00
4-5年                                          1,224,743.79                        979,795.03                    80.00
5年以上                                        1,130,337.49                    1,130,337.49                     100.00
小 计                                       80,348,525.92                      8,811,843.36                          -
4）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                           单位： 元
                              项目                                                              核销金额
零星单位                                                                                                                  539,221.17
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                           单位： 元
                                                                                          占其他应收款期末
        单位名称         款项的性质               期末余额                  账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                          余额合计数的比例
第一名               押金保证金                      20,250,000.00 1 年以内                            19.93%            1,012,500.00
第二名               资产处置款                      18,387,200.00 1 年以内                            18.10%             919,360.00
第三名               暂借款                           4,479,554.40 5 年以上                             4.41%            4,479,554.40
                     应收暂付款                       3,221,600.00 1 年以内                             3.17%             161,080.00
第四名
                     应收暂付款                       1,168,600.00 1-2 年                               1.15%             116,860.00
                                                                                                                                  177
                                                                                 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                   应收暂付款                  1,560,779.49 1-2 年                                  1.54%             156,077.95
第五名
                   应收暂付款                  2,535,090.91 2-3 年                                  2.49%             468,233.85
合计                        --               51,602,824.80             --                          50.79%           7,313,666.20
8、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
                                                                                                                       单位： 元
                                    期末余额                                                    期初余额
       项目
                    账面余额        跌价准备          账面价值               账面余额           跌价准备            账面价值
原材料            604,328,654.44                     604,328,654.44         506,710,588.47        497,154.99    506,213,433.48
在产品            738,678,626.75    30,451,930.96    708,226,695.79         759,983,845.12      54,209,575.82   705,774,269.30
库存商品          254,791,455.57                     254,791,455.57         232,303,962.42       1,929,931.39   230,374,031.03
周转材料             3,096,111.49                       3,096,111.49          3,038,096.51                          3,038,096.51
合计             1,600,894,848.25   30,451,930.96 1,570,442,917.29 1,502,036,492.52             56,636,662.20 1,445,399,830.32
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
[注]期末存货中用于债务担保的账面价值为74,881,494.90元。
（2）存货跌价准备
                                                                                                                       单位： 元
                                          本期增加金额                             本期减少金额
       项目         期初余额                                                                                        期末余额
                                      计提               其他               转回或转销            其他
原材料                 497,154.99                                                                 497,154.99
在产品             54,209,575.82     3,014,121.38                            26,321,115.82        450,650.42     30,451,930.96
库存商品            1,929,931.39                                                                 1,929,931.39
合计               56,636,662.20     3,014,121.38                            26,321,115.82       2,877,736.80    30,451,930.96
       [注]其中本期存货跌价准备转销金额为16,017,324.31元
1.本期计提、转回情况说明
 类 别              确定可变现净值的具体依据        本期转回存货跌价准备的原因               本期转回金额占该项存
                                                                                              货期末余额的比例(%)
 原材料             所生产的产成品的估计售价减 -                                                                -
                    去至完工时将要发生的成本、
                    估计的销售费用和相关税费
                                                                                                                               178
                                                                                      金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
 在产品              所生产的产成品的估计售价减 产品售价上升                                                     1.39
                     去至完工时将要发生的成本、
                     估计的销售费用和相关税费
 库存商品            估计售价减去估计的销售费用 -                                                                        -
                     和相关税费
9、持有待售资产
其他说明：
1. 明细情况
                                                                                                                单位：元
项 目                                 期末数                                             期初数
                         账面余额      减值准备     账面价值             账面余额          减值准备           账面价值
苏州市置业房地产开                -            -              -       37,313,084.09      8,268,884.09      29,044,200.00
发有限公司(以下简
称苏州置业公司)
苏州工业园区职业技                -            -              -        4,692,417.52                   -     4,692,417.52
术学院(以下简称苏
州职业学院)
合 计                             -            -              -       42,005,501.61      8,268,884.09      33,736,617.52
2. 持有待售资产减值准备
                                                                                                           单位：元
项 目                                 期初数       本期增加                   本期减少                        期末数
                                                   计提       其他         转回               其他
苏州置业公司                 8,268,884.09             -           -           -        8,268,884.09                  -
小 计                        8,268,884.09             -           -           -        8,268,884.09                  -
10、一年内到期的非流动资产
                                                                                                                             单位： 元
                  项目                                    期末余额                                        期初余额
融资租赁保证金                                                                                                       10,820,987.65
合计                                                                                                                 10,820,987.65
                                                                                                                                  179
                                                                                      金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
11、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                                                            单位： 元
                      项目                                     期末余额                                  期初余额
商品期货合约保证金                                                         36,017,842.00                               3,169,800.00
待抵扣进项税                                                               83,217,419.75                              40,561,469.95
留抵进项税                                                                 45,812,122.71                              53,545,869.17
预缴税费                                                                   11,503,579.70                              12,291,474.08
其    他                                                                     9,863,484.64                              5,328,053.54
合计                                                                      186,414,448.80                            114,896,666.74
其他说明：
期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
12、长期股权投资
                                                                                                                            单位： 元
                                                             本期增减变动
           期初余额                                                                                           期末余额
被投资单                                     权益法下                          宣告发放                                     减值准备
              (账面价                                      其他综合 其他权益                计提减值          (账面价
      位                    追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利                其他                 期末余额
                值)                                        收益调整   变动                    准备              值)
                                              资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
青海九凝
建材有限
公司(以       2,090,225                       -60,239.7                                                       2,029,986
下简称九              .91                              5                                                              .16
凝建材公
司)
赤峰八达
运输有限
公司(以       1,148,557                       135,442.9                         -100,000.                     1,184,000
下简称赤              .17                              6                              00                              .13
峰八达公
司)
                                                                                                                                  180
                                                                金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
兰溪金圆
投资有限
公司(以    3,500,000                                                                 3,501,351
                                   1,351.53
下简称兰         .00                                                                       .53
溪金圆公
司)
重庆耀辉
环保有限
公司(以    925,916.1               -212,540.                                         713,376.1
下简称重          7                      03                                                 4
庆耀辉公
司)
锦州金圆
环保科技
有限公司 -378,907.                 -606,292.                                         -985,199.
(以下简          45                      28                                                73
称锦州金
圆公司)
四川耀辉
环保有限
公司(以    -57,105.3 200,000.0     -164,698.                                         -21,804.0
下简称四          6           0          65                                                 1
川耀辉公
司)
广州丰兆
投资有限
公司(以                1,200,000   -610,361.                                         589,638.4
下简称广                     .00         52                                                 8
州丰兆公
司)
           7,228,686 1,400,000     -1,517,33              -100,000.                  7,011,348
小计
                 .44         .00       7.74                     00                         .70
           7,228,686 1,400,000     -1,517,33              -100,000.                  7,011,348
合计
                 .44         .00       7.74                     00                         .70
其他说明
期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
13、其他权益工具投资
                                                                                                 单位： 元
                  项目                         期末余额                         期初余额
                                                                                                      181
                                                                     金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
吉林省敖东药业有限责任公司[注 2]
青海大通农村商业银行股份有限公司                            6,000,000.00                            6,000,000.00
江西广信农村商业银行股份有限公司                           32,331,014.87                           32,331,014.87
江西婺源农村商业银行股份有限公司                            8,000,000.00                            8,000,000.00
浙江新时代中能循环科技有限公司                             11,200,000.00
合计                                                       57,531,014.87                     46,331,014.87[注 1]
分项披露本期非交易性权益工具投资
                                                                                                       单位： 元
                                                                              指定为以公允价
                                                             其他综合收益转                    其他综合收益转
                                                                              值计量且其变动
   项目名称      确认的股利收入      累计利得   累计损失     入留存收益的金                    入留存收益的原
                                                                              计入其他综合收
                                                                    额                                因
                                                                                  益的原因
青海大通农村商
业银行股份有限          480,000.00
公司
江西广信农村商
业银行股份有限          757,050.00
公司
江西婺源农村商
业银行股份有限          444,746.60                                            -                -
公司
合计                1,681,796.60
其他说明：
[注1]：期初数与上期期末余额(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注五(三十七)3之说明。
[注2]：该公司财务状况恶化，实际已歇业，故全额计提减值准备。
14、固定资产
                                                                                                       单位： 元
                 项目                           期末余额                               期初余额
固定资产                                               4,013,787,279.95                        3,652,214,998.36
合计                                                   4,013,787,279.95                        3,652,214,998.36
（1）固定资产情况
                                                                                                       单位： 元
       项目       房屋及建筑物       机器设备   运输工具     电子设备及其他       采矿平台           合计
一、账面原值：
                                                                                                             182
                                                                            金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
  1.期初余额       2,040,281,578.12 2,069,028,354.72   316,648,027.11   56,732,402.19   269,054,608.07 4,751,744,970.21
  2.本期增加金
                    304,602,326.25   331,089,575.50     23,131,220.91   10,973,257.54                    669,796,380.20
额
     （1）购置       75,634,160.44    65,134,343.86     17,791,422.46    7,676,001.80                    166,235,928.56
     （2）在建工
                    159,218,668.44   227,517,579.92                      2,248,725.84                    388,984,974.20
程转入
     （3）企业合
                     69,749,497.37    38,437,651.72      5,339,798.45    1,048,529.90                    114,575,477.44
并增加
  3.本期减少金
                      5,897,565.05      6,923,758.69    39,119,335.38     444,160.84                      52,384,819.96
额
     （1）处置或
                         71,470.00      5,350,021.30    39,119,335.38     159,005.39                      44,699,832.07
报废
其他                  5,826,095.05      1,573,737.39                      285,155.45                       7,684,987.89
  4.期末余额       2,338,986,339.32 2,393,194,171.53   300,659,912.64   67,261,498.89   269,054,608.07 5,369,156,530.45
二、累计折旧
  1.期初余额        262,193,769.02   649,956,539.20    135,365,310.15   31,246,245.54    13,127,196.00 1,091,889,059.91
  2.本期增加金
                     78,158,703.43   147,848,339.05     35,621,443.92    5,883,121.09    18,637,125.02   286,148,732.51
额
     （1）计提       77,393,826.67   146,879,585.07     35,301,513.27    5,762,163.67    18,637,125.02   283,974,213.70
企业合并增加            764,876.76       968,753.98       319,930.65      120,957.42                       2,174,518.81
  3.本期减少金
                            259.50      1,415,027.08    22,502,153.33     169,804.15                      24,087,244.06
额
     （1）处置或
                            259.50      1,305,123.90    22,502,153.33     133,792.31                      23,941,329.04
报废
其他                                     109,903.18                         36,011.84                       145,915.02
  4.期末余额        340,352,212.95   796,389,851.17    148,484,600.74   36,959,562.48    31,764,321.02 1,353,950,548.36
三、减值准备
  1.期初余额                            1,631,901.21     6,009,010.73                                      7,640,911.94
  2.本期增加金
额
     （1）计提
  3.本期减少金
                                         213,199.07      6,009,010.73                                      6,222,209.80
额
     （1）处置或
                                        1,418,702.14                                                       1,418,702.14
报废
                                                                                                                    183
                                                                               金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价
                   1,998,634,126.37 1,595,385,618.22   152,175,311.90      30,301,936.41   237,290,287.05 4,013,787,279.95
值
  2.期初账面价
                   1,778,087,809.10 1,417,439,914.31   175,273,706.23      25,486,156.65   255,927,412.07 3,652,214,998.36
值
（2） 固定资产减值准备计提原因和依据说明
    本公司对资产负债日存在减值迹象的固定资产进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后
的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                 单位： 元
            项目                账面原值                累计折旧                  减值准备                账面价值
机器设备                              467,886.67              208,973.13                                       258,913.54
小计                                  467,886.67              208,973.13                                       258,913.54
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                 单位： 元
                            项目                                                     期末账面价值
运输工具                                                                                                      1,786,171.15
小     计                                                                                                     1,786,171.15
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                 单位： 元
                   项目                                 账面价值                             未办妥产权证书的原因
房屋建筑物                                                         725,362,527.42 尚在办理中
运输工具                                                            27,519,473.27 尚在办理中
小     计                                                          752,882,000.69
其他说明
1. 期末用于借款抵押的固定资产，详见本财务报表附注十三(一)之说明。
                                                                                                                       184
                                                                       金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
      [注]期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值38,531,903.46元。
15、在建工程
                                                                                                       单位： 元
                   项目                          期末余额                              期初余额
在建工程                                                    446,691,617.49                        318,381,092.18
合计                                                        446,691,617.49                        318,381,092.18
（1）在建工程情况
                                                                                                       单位： 元
                                     期末余额                                     期初余额
        项目
                      账面余额       减值准备    账面价值          账面余额       减值准备         账面价值
汇盈环保二次有
色金属资源环保
                    148,465,234.85              148,465,234.85
处置及多金属综
合回收项目
济宁市生物产业
园危废处置中心       82,509,682.16               82,509,682.16    37,003,183.02                    37,003,183.02
项目
天汇隆源 20 万吨
/年城镇污泥、10
万吨工业危废废
                     36,283,037.74               36,283,037.74    17,501,876.80                    17,501,876.80
物预处理中心水
泥窑协同一体化
处理处置项目
四川天源达环保
有限公司新材料       34,775,130.56               34,775,130.56     9,164,465.35                     9,164,465.35
项目
库伦旗水泥窑协
同处置工业废弃
                     21,816,558.97               21,816,558.97     5,290,849.84                     5,290,849.84
物资源综合利用
项目
互助金圆基建及
                     21,315,080.95               21,315,080.95    18,611,323.94                    18,611,323.94
技改工程
含铜污泥及金属
表面处理污泥综
                     20,447,652.95               20,447,652.95    39,651,195.62                    39,651,195.62
合利用项目(一
期)
                                                                                                              185
                                                                                       金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
青海宏扬基建及
                       18,945,681.14                          18,945,681.14        17,199,702.61                         17,199,702.61
技改工程
赤峰富鹏废旧铅
酸蓄电池拆解利
用年产 6 万吨再
                        8,437,252.79                           8,437,252.79         6,000,080.26                          6,000,080.26
生铅及 100 万
KVAh 铅酸蓄电
池项目
那曲金圆公司粉
                        2,766,820.35                           2,766,820.35        57,870,840.12                         57,870,840.12
磨站工程
格尔木商砼公司
                         917,340.00                             917,340.00          2,479,786.43                          2,479,786.43
新建厂房工程
江西新金叶公司
冶炼烟气脱硫升                                                                     20,038,071.57                         20,038,071.57
级改造项目
河源环保公司水
                                                                                   16,481,347.41                         16,481,347.41
泥窑协同处置
林西富强年处理
15 万吨金属废料
                                                                                     839,987.33                              839,987.33
综合回收利用项
目
三明南方公司水
泥窑协同处置 10
                                 0.00                                     0.00     45,389,242.80                         45,389,242.80
万 t/a 固体废物
（一期）
其他零星工程           50,012,145.03                          50,012,145.03        24,859,139.08                         24,859,139.08
合计                  446,691,617.49                         446,691,617.49      318,381,092.18                         318,381,092.18
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                               单位： 元
                                          本期转                           工程累                          其中：本
                                                    本期其                                    利息资                  本期利
项目名                期初余    本期增    入固定               期末余      计投入    工程进                期利息               资金来
           预算数                                   他减少                                    本化累                  息资本
     称                 额      加金额    资产金                 额        占预算      度                  资本化                 源
                                                    金额                                      计金额                  化率
                                            额                              比例                            金额
那曲金
圆公司     112,646, 57,870,8 45,923,9 101,027,                 2,766,82                       4,158,8 2,978,5
                                                                            93.00% 95.00%                              6.34% 自筹
粉磨站       200.00     40.12     32.38    952.15                  0.35                            28.15     65.32
工程
                                                                                                                                       186
                                                                                 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
三明南
方公司
水泥窑
协同处     75,000,0 45,389,2 26,670,4 72,059,6
                                                                 0.00   96.08% 100.00%                            自筹
置 10 万     00.00    42.80      30.63     73.43
t/a 固体
废物（一
期）
含铜污
泥及金
属表面                                                                                                            募集资
           300,000, 39,651,1             16,228,9 2,974,59 20,447,6                      615,037
处理污                                                                  83.74% 96%                                金及自
            000.00    95.62                52.44      0.23     52.95                         .80
泥综合                                                                                                            筹
利用项
目(一期)
济宁市
生物产
业园危     152,509, 37,003,1 45,506,4                        82,509,6                    1,293,87 1,293,87
                                                                        54.10% 85%                           7.50% 自筹
废处置      100.00    83.02      99.14                         82.16                        8.63      8.63
中心项
目
20 万吨/
年城镇
污泥、10
万吨工
业危废
废物预     60,000,0 17,501,8 18,781,1                        36,283,0
                                                                        60.47% 90%                                自筹
处理中       00.00    76.80      60.94                         37.74
心水泥
窑协同
一体化
处理处
置项目
汇盈环
保二次
有色金
属资源
           870,702,            243,601, 95,136,6             148,465,                    8,878,59 6,383,54
环保处                                                                  38.66% 50%                           5.35% 自筹
            200.00              927.69     92.84              234.85                        0.33      8.76
置及多
金属综
合回收
项目
                                                                                                                          187
                                                                                   金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
              1,570,85 197,416, 380,483, 284,453, 2,974,59 290,472,                        14,946,3 10,655,9
合计                                                                     --        --                                        --
              7,500.00   338.36     950.78   270.86      0.23   428.05                          34.91      92.71
其他说明
1. 期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
2. 期末用于抵押或担保的在建工程详见本附注十三(一)之说明。
16、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                         单位： 元
       项目         土地使用权         专利权         非专利技术   矿山开采权        软    件            排污权          合计
一、账面原值
     1.期初余
                   217,097,848.03 71,695,800.00                    43,441,300.24   7,773,492.40         1,420,555.60 341,428,996.27
额
     2.本期增
加金额
        （1）购
                    50,148,946.47 10,655,992.71                     7,711,350.80   2,000,984.33                      59,988,138.18
置
        （2）内
部研发
        （3）企
                    38,748,570.40                                                       13,018.87                    38,761,589.27
业合并增加
  3.本期减少
金额
        （1）处
置
     4.期末余
                   305,995,364.90 71,822,656.58                    51,152,651.04   9,787,495.60         1,420,555.60 440,178,723.72
额
二、累计摊销
     1.期初余
                    21,205,338.71 23,439,011.55                    31,193,994.66   3,151,585.84          568,222.24 79,558,153.00
额
     2.本期增
加金额
        （1）计
                     5,728,268.40 16,562,375.84                     2,321,839.14   1,024,567.88          284,111.16 25,921,162.42
提
                                                                                                                                  188
                                                                      金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
其他                 501,739.91                                             867.92                  502,607.83
     3.本期减
少金额
        （1）处
置
     4.期末余
                   27,435,347.02 40,001,387.39        33,515,833.80   4,177,021.64    852,333.40 105,981,923.25
额
三、减值准备
     1.期初余
额
     2.本期增
加金额
        （1）计
提
     3.本期减
少金额
     （1）处置
     4.期末余
额
四、账面价值
     1.期末账
                  278,560,017.88 31,821,269.19        17,636,817.24   5,610,473.96    568,222.20 334,196,800.47
面价值
     2.期初账
                  195,892,509.32 48,256,788.45        12,247,305.58   4,621,906.56    852,333.36 261,870,843.27
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
其他说明：
       1. 期末未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
       2. 期末用于抵押或担保的无形资产详见本附注十三(一)之说明。
       3. 期末无未办妥权证的无形资产。
17、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                      单位： 元
                                                                                                            189
                                                                               金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
被投资单位名称                                  本期增加                            本期减少
或形成商誉的事      期初余额                                                                                    期末余额
                                    企业合并形成的                           处置
        项
江西新金叶公司     379,279,297.69                                                                          379,279,297.69
上海华舆公司        22,041,688.00                                                                               22,041,688.00
青海宏扬公司         7,606,485.99                                                                                7,606,485.99
河源金杰公司             1,612.00                                                                                    1,612.00
青海湖水泥公司       4,589,283.01                                                                                4,589,283.01
博友建材公司         4,139,069.74                                                                                4,139,069.74
民和建鑫公司         9,418,728.10                                                                                9,418,728.10
西宁金圆公司         7,758,316.93                                                                                7,758,316.93
海东金圆公司        10,258,149.55                                                                               10,258,149.55
格尔木商砼公司        813,842.20                                                                                  813,842.20
重庆埠源公司       122,466,682.25                                                                          122,466,682.25
     合计          568,373,155.46                                                                          568,373,155.46
（2）商誉减值准备
                                                                                                                    单位： 元
被投资单位名称                                  本期增加                            本期减少
或形成商誉的事      期初余额                                                                                    期末余额
                                         计提              其他              处置              其他
        项
江西新金叶公司      34,072,456.29     79,667,457.00                                                         113,739,913.29
上海华舆公司        22,041,688.00                                                                               22,041,688.00
河源金杰公司             1,612.00                                                                                    1,612.00
博友建材公司         4,139,069.74                                                                                4,139,069.74
西宁金圆公司         7,758,316.93                                                                                7,758,316.93
海东金圆公司        10,258,149.55                                                                               10,258,149.55
格尔木商砼公司        813,842.20                                                                                  813,842.20
青海湖水泥公司                         4,589,283.01                                                              4,589,283.01
     合计           79,085,134.71     84,256,740.01                                                        163,341,874.72
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
项 目                    江西新金叶公司          重庆埠源公司               青海宏扬公司、民和建鑫公司合计
资产组的构成             收购时形成商誉相关的资产组
资产组的账面价值                456,723,475.17               6,256,063.05                      670,257,657.52
资产组的确定方法         生产的产品存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资
                                                                                                                           190
                                                                           金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                           产组
资产组是否与购买日、以前           是                     是                           是
年度商誉减值测试时所确
定的资产组一致
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
1.商誉减值测试情况：
项    目                                江西新金叶公司            重庆埠源公司              青海宏扬公司、民和建鑫
                                                                                            公司合计
商誉账面余额①                                   379,279,297.69            122,466,682.25               17,025,214.09
商誉减值准备余额②                                34,072,456.29                         -                           -
商誉的账面价值③＝①-②                          345,206,841.40            122,466,682.25               17,025,214.09
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④             249,977,367.91            117,664,067.26                2,354,682.03
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价             595,184,209.31            240,130,749.51               19,379,896.12
值⑤=④+③
资产组的账面价值⑥                               456,723,475.17              6,256,063.05              670,257,657.52
包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤            1,051,907,684.48            246,386,812.56              689,637,553.64
+⑥
资产组或资产组组合可收回金额 ⑧                  914,550,000.00            349,491,700.00          1,493,455,400.00
商誉减值损失(⑨大于0时) ⑨=⑦-⑧                 137,357,684.48                         -                           -
归属于本公司的商誉减值损失                        79,667,457.00                         -                           -
    收购青海湖水泥公司形成的商誉，因青海湖水泥公司自身营业情况，效益实现情况不及预期以及青海
湖水泥公司之间业务调整，未来业务发展亦存在不确定性，根据谨慎性原则，对青海湖水泥公司形成的商
誉4,589,283.01元全额计提减值准备。
2.可收回金额的确定方法及依据
    江西新金叶公司资产组的可收回金额参考利用天源资产评估有限公司于2019年4月25日出具的天源评
报字[2019]第0156号评估报告，按其预计未来现金流量的现值确定。
    重庆埠源公司、青海宏扬公司、青海湖水泥公司和民和建鑫公司资产组的可收回金额基于经外部估值
专家复核的管理层编制的现金流量预测，按其预计未来现金流量的现值确定。
      （1）重要假设及依据
    ①持续经营假设：假设上述资产组作为经营主体，在所处的外部环境下，按照经营目标，持续经营下
去。经营者负责并有能力担当责任；资产组合法经营，并能够获取适当利润，以维持持续经营能力。
    ②国家现行的有关法律、法规及政策，国家宏观经济形势无重大变化；本次交易各方所处地区的政治、
经济和社会环境无重大变化；无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。
    ③假设上述资产组经营者是负责的，且管理层有能力担当其职务；管理团队在预测期内能保持稳定。
    ④假设有关利率、汇率、赋税基准及税率，政策性征收费用等不发生重大变化。
    ⑤假设企业在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、经营模式及经营规模不发生重大变化。
    （2）关键参数
项目名称                                                 关键参数
                                                                                                                        191
                                                                                金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                   预测期              预测期增长率   稳定期增长率       利润率                          折现率
江西新金叶公司 2020年-2024年(后 [注1]                           持平[注1] 根据预测的收入、      13.07% [注1]
                   续为稳定期)                                           成本、费用等计算
重庆埠源公司       2020年-2024年(后 [注2]                           持平 根据预测的收入、       14.15% [注2]
                   续为稳定期)                                           成本、费用等计算
青海宏扬公司、青 2020年-2024年(后 [注3]                             持平 根据预测的收入、       16.68% [注3]
海湖水泥公司、民 续为稳定期)                                             成本、费用等计算
和建鑫公司合计
     [注1]根据江西新金叶公司已签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势、行业发展趋势、市场竞争
情况等因素的综合分析，对评估基准日未来五年的主营业务收入及其相关的成本、费用、利润忽略经营的
波动性进行预测。江西新金叶公司主要业务为固废危险废物资源化综合利用和固废无害化处置，成立多年，
技术成熟，生产经营稳定，2020年至2024年预计销售收入增长率分别为-10.28%、27.87%、13.60%、11.02%、
-2.73%。采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
     [注2]根据重庆埠源公司已签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势、行业发展趋势、市场竞争情
况等因素的综合分析，对评估基准日未来五年的主营业务收入及其相关的成本、费用、利润忽略经营的波
动性进行预测。重庆埠源公司主要业务为固废危废无害化处置，2018年生产线建设投产， 2020年至2024
年预计销售收入增长率分别为67.15%、-6.76%、43.00%、39.86%、7.25%。采用的折现率是反映当前市场
货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
     [注3]根据青海宏扬公司、青海湖水泥公司、民和建鑫公司已签订的合同、协议、发展规划、历年经营
趋势、行业发展趋势、市场竞争情况等因素的综合分析，该等公司主要产品为建材类产品，经过过年发展，
市场份额趋于稳定，业绩平稳，2020年至2024年预计销售收入保持不变，增长率为0.00%。采用的折现率
是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
18、长期待摊费用
                                                                                                                    单位： 元
            项目            期初余额         本期增加金额        本期摊销金额        其他减少金额            期末余额
厂区外绿化工程               35,691,378.33       3,111,963.74        6,531,737.18                             32,271,604.89
石膏矿剥离                    7,805,513.05                             892,058.64                                 6,913,454.41
储料平台                      5,410,494.94                           1,030,570.44                                 4,379,924.50
其     他                     3,960,491.50       3,884,125.25        2,644,680.32           334,267.63            4,865,668.80
合计                         52,867,877.82       6,996,088.99       11,099,046.58           334,267.63        48,430,652.60
其他说明
[注]：本期其他减少系处置子公司所致。
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                                           192
                                                                      金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                         期末余额                                     期初余额
           项目
                        可抵扣暂时性差异        递延所得税资产       可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
资产减值准备                    1,418,702.14            354,675.54          7,640,911.94           1,739,866.66
内部交易未实现利润             32,660,136.35          4,869,590.27         22,439,202.98           3,981,423.01
可抵扣亏损                     20,986,277.47          5,246,569.37          9,471,664.14           2,367,916.04
坏账准备                       99,412,179.99         23,111,193.13        102,604,181.01          24,110,265.74
存货跌价准备                   30,451,930.96          4,567,789.64         56,636,662.20           8,783,273.01
预计负债                        4,645,424.77            696,813.72          4,461,350.66             682,202.60
递延收益                       15,974,522.79          2,537,592.56         17,895,577.57           2,918,283.25
非同一控制下企业合并            2,867,152.12            716,788.03          3,063,897.98             765,974.50
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融            7,668,850.00          1,150,327.50
负债公允价值变动
合计                          216,085,176.59         43,251,339.76        224,213,448.48          45,349,204.81
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                      单位： 元
                                         期末余额                                     期初余额
           项目
                        应纳税暂时性差异        递延所得税负债       应纳税暂时性差异        递延所得税负债
非同一控制企业合并资
                              102,963,187.68         16,570,866.50         67,442,134.25          11,285,217.96
产评估增值
无形资产摊销计提                  498,552.30             74,782.85            611,432.06              91,714.81
以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负                                                          200,000.00              30,000.00
债公允价值变动
固定资产折旧计提               65,395,279.57         10,852,847.28         33,599,316.57           5,084,559.24
合计                          168,857,019.55         27,498,496.63        101,852,882.88          16,491,492.01
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                      单位： 元
                       递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                          期末互抵金额          或负债期末余额         期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                       43,251,339.76                                45,349,204.81
递延所得税负债                                       27,498,496.63                                16,491,492.01
                                                                                                              193
                                                                   金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                      单位： 元
                     项目                    期末余额                                 期初余额
可抵扣暂时性差异                                         30,032,436.47                            29,298,210.16
可抵扣亏损                                              251,535,709.92                           188,642,424.89
合计                                                    281,568,146.39                           217,940,635.05
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                      单位： 元
              年份              期末金额                    期初金额                        备注
2020                                  9,493,798.40                  9,493,798.40 -
2021                                 19,183,595.84                19,183,595.84 -
2022                                 45,903,865.04                45,903,865.04 -
2023                                107,957,673.05               107,957,673.05 -
2024                                 68,996,777.59                                -
合计                                251,535,709.92               182,538,932.33              --
20、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                                      单位： 元
                     项目                    期末余额                                 期初余额
预付长期资产购置款                                       60,331,698.85                            73,075,120.43
融资租赁保证金                                           22,800,000.00                            13,000,000.00
矿山恢复治理保证金                                        5,669,460.00                             6,381,944.00
其     他                                                 3,214,603.76                              324,500.70
合计                                                     92,015,762.61                            92,781,565.13
21、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                      单位： 元
                     项目                    期末余额                                 期初余额
                                                                                                            194
                                                                     金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
质押借款                                                                                        117,000,000.00
抵押借款                                                  224,200,000.00                        298,990,000.00
保证借款                                              1,227,862,331.69                          969,694,923.29
信用借款                                                   72,000,000.00
未到期应付利息                                              8,920,985.97                          8,255,126.36
承兑汇票贴现                                              155,800,000.00
合计                                                  1,688,783,317.66                   1,393,940,049.65[注]
短期借款分类的说明：
[注]：期初数与上期期末余额(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注五(三十七)之说明。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
其他说明：
外币借款情况详见附注七(五十九)“外币货币性项目”之说明。
22、交易性金融负债
                                                                                                     单位： 元
                 项目                          期末余额                              期初余额
  其中：
商品期货合约
指定为以公允价值计量且其变动计入当
                                                            7,668,850.00
期损益的金融负债
  其中：
商品期货合约                                                7,668,850.00
合计                                                        7,668,850.00
其他说明：
23、应付票据
                                                                                                     单位： 元
                 种类                          期末余额                              期初余额
银行承兑汇票                                              373,300,000.00                        473,043,675.29
合计                                                      373,300,000.00                        473,043,675.29
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
                                                                                                           195
                                                                 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
24、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                    单位： 元
                  项目                     期末余额                                 期初余额
1 年以内                                              714,366,747.66                           745,103,494.47
1-2 年                                                 80,421,922.07                            46,229,826.93
2-3 年                                                 13,993,798.37                            38,620,708.37
3 年及以上                                             40,121,308.67                            40,887,896.24
合计                                                  848,903,776.77                           870,841,926.01
25、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
                                                                                                    单位： 元
                  项目                     期末余额                                 期初余额
1 年以内                                               71,588,137.64                            82,563,427.16
1-2 年                                                  1,522,133.18                             2,847,411.24
2-3 年                                                   742,201.98                               429,405.50
3 年及以上                                              1,327,963.16                             1,103,912.57
合计                                                   75,180,435.96                            86,944,156.47
26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                    单位： 元
           项目          期初余额          本期增加                本期减少                期末余额
一、短期薪酬               36,740,804.33    276,437,868.33             272,710,912.39           40,467,760.27
二、离职后福利-设定提
                              122,008.70     14,641,006.55              14,637,905.74             125,109.51
存计划
三、辞退福利                                    809,158.70                809,158.70
合计                       36,862,813.03    291,888,033.58             288,157,976.83           40,592,869.78
                                                                                                          196
                                                                 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
（2）短期薪酬列示
                                                                                                   单位： 元
         项目             期初余额          本期增加               本期减少                期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                            34,556,818.50    255,324,225.53            251,686,967.45          38,194,076.58
补贴
2、职工福利费                                 11,399,598.38             11,399,598.38
3、社会保险费                   32,155.10      7,290,745.31              7,297,483.82             25,416.59
    其中：医疗保险费            20,595.43      5,041,030.47              5,039,252.12             22,373.78
             工伤保险费          9,398.56      1,709,946.26              1,718,393.78                 951.04
             生育保险费          2,161.11        539,768.58               539,837.92                2,091.77
4、住房公积金                                  1,403,857.71              1,390,917.99             12,939.72
5、工会经费和职工教育
                             2,151,830.73      1,019,441.40               935,944.75            2,235,327.38
经费
合计                        36,740,804.33    276,437,868.33            272,710,912.39          40,467,760.27
（3）设定提存计划列示
                                                                                                   单位： 元
         项目             期初余额          本期增加               本期减少                期末余额
1、基本养老保险                120,831.34     14,122,433.65             14,119,439.81            123,825.18
2、失业保险费                    1,177.36        518,572.90               518,465.93                1,284.33
合计                           122,008.70     14,641,006.55             14,637,905.74            125,109.51
其他说明：
27、应交税费
                                                                                                   单位： 元
                  项目                      期末余额                                期初余额
增值税                                                 13,740,129.44                           23,230,825.47
企业所得税                                             26,494,447.69                           26,519,590.90
个人所得税                                              3,787,091.03                            4,985,661.64
城市维护建设税                                           421,438.58                              687,216.23
教育税附加                                               421,614.61                              742,749.08
地方教育附加                                             291,639.05                              494,732.34
土地使用税                                              1,650,667.91                            1,180,424.14
房产税                                                  1,005,951.98                             904,445.27
                                                                                                         197
                                                                        金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
资源税                                                          221,347.35                              97,290.21
印花税                                                          664,910.48                            435,198.72
契   税                                                                                               967,220.59
环境保护税                                                     1,002,168.83                           541,668.72
合计                                                          49,701,406.95                         60,787,023.31
其他说明：
28、其他应付款
                                                                                                        单位： 元
                项目                              期末余额                              期初余额
应付股利                                                       2,769,341.80                          2,512,000.46
其他应付款                                                   238,226,568.84                        278,972,261.03
合计                                                         240,995,910.64                        281,484,261.49
 （1）应付利息
期初数与上期期末余额(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注五(三十七)之说明。
（2）应付股利
                                                                                                        单位： 元
                项目                              期末余额                              期初余额
广东金杰投资有限公司                                           1,355,557.71                          1,355,557.71
张青锋                                                          824,457.97                            824,457.97
那曲县精惠扶贫开发有限公司                                      589,326.12                            331,984.78
合计                                                           2,769,341.80                          2,512,000.46
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                        单位： 元
                项目                              期末余额                              期初余额
押金保证金                                                    40,340,495.17                         10,804,486.25
暂借款                                                       134,885,434.35                        117,097,496.26
应付暂收款                                                    50,476,899.94                         20,802,641.70
股权转让款                                                     2,624,120.00                        116,624,120.00
                                                                                                              198
                                                                            金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
其     他                                                          9,899,619.38                          13,643,516.82
合计                                                             238,226,568.84                        278,972,261.03
29、一年内到期的非流动负债
                                                                                                             单位： 元
                 项目                               期末余额                                期初余额
一年内到期的长期借款                                             244,272,000.00                        198,318,666.76
科技协同创新体借款及利息                                                                                 17,288,000.00
未到期应付利息                                                       748,996.48                            271,262.96
合计                                                             245,020,996.48                        215,877,929.72
其他说明：
[注]：期初数与上期期末余额(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注五(三十七)之说明。
30、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                             单位： 元
                 项目                               期末余额                                期初余额
质押借款                                                         107,780,000.00                          61,564,000.00
抵押借款                                                         160,000,000.00                         118,900,000.00
保证借款                                                                                                 93,488,000.00
未到期应付利息                                                       330,504.50                            616,359.55
合计                                                             268,110,504.50                        274,568,359.55
长期借款分类的说明：
[注]：期初数与上期期末余额(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注五(三十七)之说明。
（2）1年内到期的长期借款
明细情况
借款类别                                                        期末数                           期初数
抵押借款                                                  63,500,000.00                   132,446,666.76
质押借款                                                  55,872,000.00                    41,872,000.00
保证借款                                              124,900,000.00                       24,000,000.00
小 计                                                 244,272,000.00                      198,318,666.76
其他说明，包括利率区间：
金额前5名的一年内到期的长期借款
贷款单位                借款起始日   借款到期日   币 种       年利率(%)       期末数           期初数
                                                                                                                   199
                                                                                 金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
中信银行股份有限公 2017/7/18        2020/7/5         人民币              5.46      52,500,000.00                   -
司上饶分行
广东发展银行股份有 2014/2/11        2021/2/11        人民币              6.86      49,500,000.00                   -
限公司红星路支行
中信银行股份有限公 2016/6/27        2020/6/20        人民币              5.46      34,900,000.00                   -
司上饶分行
上饶农村商业银行股 2018/7/6         2020/7/5         人民币              5.23      21,000,000.00                   -
份有限公司亿升支行
国投泰康信托有限公 2017/1/20        2020/1/19        人民币              6.18      20,000,000.00                   -
司
广发银行股份有限公 2013/9/11        2019/12/31       人民币              6.86                  -     79,500,000.00
司红星路支行
中国银行股份有限公 2017/11/2        2019/12/20       人民币              4.99                  -     37,500,000.00
司大丰支行
国投泰康信托有限公 2017/1/20        2019/6/21        人民币              6.18                  -     20,000,000.00
司
中国工商银行股份有 2016/7/6         2019/12/31       人民币              5.70                  -     18,360,000.00
限公司互助支行
中国工商银行股份有 2015/12/31       2019/12/25       人民币              7.10                  -     16,512,000.00
限公司互助支行
小 计                           -                -     -                    -     177,900,000.00    171,872,000.00
31、长期应付款
                                                                                                                   单位： 元
                 项目                                      期末余额                                期初余额
长期应付款                                                            232,513,913.04                          384,051,540.14
合计                                                                  232,513,913.04                          384,051,540.14
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                                   单位： 元
                 项目                                      期末余额                                期初余额
分期付款购买设备款                                                      2,564,592.89
实质以抵押资产融资的售后回租                                          229,874,210.64                          383,131,970.38
融资租赁款                                                                 75,109.51                             919,569.76
小     计                                                             232,513,913.04                          384,051,540.14
                                                                                                                         200
                                                                                     金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
32、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                                                            单位： 元
                项目                           期末余额                       期初余额                          形成原因
矿山恢复治理费                                        4,750,402.13                    4,461,350.66 矿山开采恢复治理
合计                                                  4,750,402.13                    4,461,350.66                   --
33、递延收益
                                                                                                                            单位： 元
         项目                期初余额               本期增加            本期减少               期末余额                形成原因
政府补助                      55,962,028.38          20,506,600.00          5,192,023.43        71,276,604.95
                                                                                                                待确认危废处置费
待确认收入                                          268,209,311.56      192,472,752.66          75,736,558.90
                                                                                                                收入
合计                          55,962,028.38         288,715,911.56      197,664,776.09         147,013,163.85              --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                            单位： 元
                                                 本期计入营
                                  本期新增补                  本期计入其 本期冲减成                                       与资产相关/
 负债项目         期初余额                       业外收入金                                其他变动       期末余额
                                    助金额                    他收益金额 本费用金额                                       与收益相关
                                                    额
7 万吨固体
                                  11,203,000.0
废物项目补                                                                                             11,203,000.00 与资产相关
                                             0
助
铜冶炼弃渣
精选铜精矿
                   8,388,001.63                                626,175.95                                 7,761,825.68 与资产相关
及贵金属提
取项目
年处理 15 万
吨金属废料
综合回收利         7,868,000.00                                168,000.00                                 7,700,000.00 与资产相关
用项目补助
资金
矿山绿化工
                   5,000,000.08                                999,999.96                                 4,000,000.12 与资产相关
程扶持资金
                                                                                                                                   201
                                                          金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
有色金属、
黑色金属废
               4,662,875.52                  103,811.70                   4,559,063.82 与资产相关
弃物资源综
合利用项目
水泥窑协同
处置 10 万吨
               3,949,999.99                  283,333.37                   3,666,666.62 与资产相关
工业废物项
目
生态文明建
                              3,900,000.00                                3,900,000.00 与资产相关
设专项资金
废旧家电及
电子信息产
               2,970,000.00                   64,800.00                   2,905,200.00 与资产相关
品分拣中心
项目
省级环保引
               2,816,666.67                  200,000.04                   2,616,666.63 与资产相关
导资金
节能专项资
               4,198,430.53 1,100,000.00     675,923.95                   4,622,506.58 与资产相关
金
排污费专项
               1,998,640.65                  203,398.10                   1,795,242.55 与资产相关
补助资金
固体废物一
期工程项目      500,000.00 1,420,000.00       80,000.00                   1,840,000.00 与资产相关
补助
阳极铜及电
解铜生产线
               1,898,989.92                  484,848.48                   1,414,141.44 与资产相关
节能改造项
目
2019 年清流
县县域产业
                              1,883,600.00    47,089.98                   1,836,510.02 与资产相关
发展专项资
金
铜再生资源
回收、冶炼
               1,758,337.20                   38,433.60                   1,719,903.60 与资产相关
及深加工项
目
技改补贴款     1,590,000.00                   79,500.00                   1,510,500.00 与资产相关
                                                                                               202
                                                             金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
日产 4000 吨
熟料新型干
法水泥技术
                1,298,245.53                   140,351.05                    1,157,894.48 与资产相关
改造及配套
余热发电项
目
2016 化解产
能过剩专项      1,275,000.00                   150,000.00                    1,125,000.00 与资产相关
资金
低温余热发
                1,033,333.41                    99,999.85                      933,333.56 与资产相关
电项目
省级环保引
                               1,000,000.00     71,006.28                      928,993.72 与资产相关
导资金
污水处理设
施升级改造       937,500.00                    150,000.00                      787,500.00 与资产相关
工程项目
散装水泥专
                 895,949.49                    173,911.44                      722,038.05 与资产相关
项资金
二次有色金
属资源环保
处置及多金
                 796,190.48                     45,714.29                      750,476.19 与资产相关
属综合回收
技改扩建项
目
贵金属污染
                 700,000.00                    120,000.00                      580,000.00 与资产相关
防治项目
在线监测系
统运营补助       501,464.50                    119,868.85                      381,595.65 与资产相关
资金
三个 50 工程
项目贴息资       440,476.20                     14,285.71                      426,190.49 与资产相关
金
监控设施更
                 226,470.67                     24,705.83                      201,764.84 与资产相关
新补助
污染源自动
监控设施运
                 257,455.91                     26,865.00                      230,590.91 与资产相关
行费用补助
资金
                               20,506,600.0
小     计      55,962,028.38                  5,192,023.43                  71,276,604.95 与资产相关
                                         0
                                                                                                  203
                                                                                     金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
其他说明：
[注]涉及政府补助的项目的具体情况及分摊方法详见附注七(六十)“政府补助”之说明。
34、股本
                                                                                                                             单位：元
                                                              本次变动增减（+、-）
                    期初余额                                                                                           期末余额
                                    发行新股           送股         公积金转股          其他            小计
股份总数          714,644,396.00                                                                                   714,644,396.00
其他说明：
35、资本公积
                                                                                                                            单位： 元
           项目                    期初余额                   本期增加                  本期减少                  期末余额
资本溢价（股本溢价）               1,510,883,481.93               1,053,591.65                 986,624.60         1,510,950,448.98
其他资本公积                        104,668,355.22                                                                 104,668,355.22
合计                               1,615,551,837.15               1,053,591.65                 986,624.60         1,615,618,804.20
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积的变动详见本附注九(二)所述
36、其他综合收益
                                                                                                                            单位： 元
                                                                                 本期发生额
                                                                             减：前期
                                                              减：前期计入
                                                本期所得                     计入其他                           税后归属 期末余
              项目                  期初余额                  其他综合收                减：所得 税后归属
                                                税前发生                     综合收益                           于少数股   额
                                                              益当期转入                 税费用    于母公司
                                                      额                     当期转入                             东
                                                                 损益
                                                                             留存收益
二、将重分类进损益的其他综合                                                                                                29,186.0
                                      31,315.67 -3,042.32                                           -2,129.63     -912.69
收益                                                                                                                              4
                                                                                                                            29,186.0
       外币财务报表折算差额           31,315.67 -3,042.32                                           -2,129.63     -912.69
                                                                                                                                  4
                                                                                                                            29,186.0
其他综合收益合计                      31,315.67 -3,042.32                                           -2,129.63     -912.69
                                                                                                                                  4
                                                                                                                                  204
                                                                        金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
37、专项储备
                                                                                                             单位： 元
        项目                期初余额                本期增加               本期减少                  期末余额
安全生产费                      9,137,646.39           5,025,627.50               4,850,689.27            9,312,584.62
合计                            9,137,646.39           5,025,627.50               4,850,689.27            9,312,584.62
38、盈余公积
                                                                                                             单位： 元
        项目                期初余额                本期增加               本期减少                  期末余额
法定盈余公积                  102,506,042.29          33,768,104.09                                     136,274,146.38
合计                          102,506,042.29          33,768,104.09                                     136,274,146.38
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系按母公司实现的净利润提取10%计提的法定盈余公积所致。
39、未分配利润
                                                                                                             单位： 元
                     项目                                 本期                                   上期
调整前上期末未分配利润                                         1,247,260,915.30                         926,038,088.97
调整后期初未分配利润                                           1,247,260,915.30                         926,038,088.97
加：本期归属于母公司所有者的净利润                               503,258,545.86                         374,619,215.17
减：提取法定盈余公积                                              33,768,104.09                          17,664,169.04
    应付普通股股利                                                35,732,219.80                          35,732,219.80
期末未分配利润                                                 1,681,019,137.27                      1,247,260,915.30
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
40、营业收入和营业成本
                                                                                                             单位： 元
        项目                           本期发生额                                       上期发生额
                                                                                                                   205
                                                                       金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                               收入                成本                       收入                      成本
主营业务                     8,157,698,844.58    6,964,968,825.15            7,958,384,677.31      6,773,504,749.27
其他业务                        13,499,159.46      11,710,207.72               15,631,501.62             8,833,172.51
合计                         8,171,198,004.04    6,976,679,032.87            7,974,016,178.93      6,782,337,921.78
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
41、税金及附加
                                                                                                               单位： 元
                 项目                           本期发生额                                 上期发生额
城市维护建设税                                               17,676,984.56                              13,739,572.28
教育费附加                                                   12,189,982.69                              10,513,256.01
房产税                                                        5,111,126.46                               3,684,367.79
土地使用税                                                    4,775,885.94                               4,216,189.50
车船使用税                                                     294,557.73                                  298,024.29
印花税                                                        4,375,246.24                               4,818,778.86
营业税                                                                                                     814,824.50
地方教育费附加                                                8,126,310.84                               7,005,555.16
环境保护税                                                    4,166,615.67                               2,768,091.19
其他                                                            61,091.63                                      11,489.88
合计                                                         56,777,801.76                              47,870,149.46
其他说明：
[注]计缴标准详见本附注六“税项”之说明。
42、销售费用
                                                                                                               单位： 元
                 项目                           本期发生额                                 上期发生额
运输费                                                       52,682,107.98                              57,308,172.52
折旧与摊销                                                   28,495,107.46                              32,399,344.93
职工薪酬                                                     35,269,435.52                              31,982,565.37
销售代理费                                                   21,821,354.02                              17,130,123.66
其   他                                                       8,803,897.68                               9,870,739.69
合计                                                      147,071,902.66                            148,690,946.17
                                                                                                                     206
                                                                     金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
43、管理费用
                                                                                                     单位： 元
                项目                          本期发生额                            上期发生额
职工薪酬                                                   96,639,670.63                       100,274,086.91
折旧与摊销                                                 71,030,225.67                         68,071,740.81
中介费用                                                   10,942,797.81                         13,689,938.42
业务招待费                                                 16,007,260.54                         12,462,298.11
车辆费用                                                    5,349,681.87                          7,118,376.98
差旅费                                                      6,216,895.78                          6,935,986.48
办公费                                                      8,962,061.45                          6,258,034.85
规   费                                                     7,620,435.46                          3,800,034.46
其     他                                                  23,610,086.31                         22,908,186.40
合计                                                    246,379,115.52                         241,518,683.42
44、研发费用
                                                                                                     单位： 元
                项目                          本期发生额                            上期发生额
职工薪酬                                                   22,904,108.61                          7,708,136.31
直接材料                                                   51,502,828.82                         15,882,191.53
折旧与摊销                                                 10,765,273.38                          6,179,761.14
其   他                                                     2,819,292.50                          4,967,263.96
合计                                                       87,991,503.31                         34,737,352.94
45、财务费用
                                                                                                     单位： 元
                项目                          本期发生额                            上期发生额
利息费用                                               152,036,583.69                          169,623,560.59
减：利息收入                                                3,309,806.31                          3,905,224.33
汇兑损失                                                    2,181,539.65                            52,195.29
减：汇兑收益                                                                                              3.14
手续费支出及其他                                            1,493,348.14                          1,316,597.87
合计                                                   152,401,665.17                          167,087,126.28
其他说明：
       [注]本期计入财务费用的政府补助情况详见附注七(六十)“政府补助”之说明。
                                                                                                           207
                                                                  金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
46、其他收益
                                                                                                  单位： 元
            产生其他收益的来源             本期发生额                            上期发生额
即征即退增值税                                      124,374,563.30                          103,744,365.14
与资产相关的政府补助本期摊销                            5,192,023.43                            5,285,983.86
其他零星政府补助                                        1,403,677.44                             182,147.04
合     计                                           130,970,264.17                          109,212,496.04
47、投资收益
                                                                                                  单位： 元
                    项目                      本期发生额                           上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                               -1,517,337.74                        1,369,958.32
处置长期股权投资产生的投资收益                              3,777,193.12                        4,901,023.09
交易性金融资产在持有期间的投资收益                         17,913,929.75
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
                                                            1,681,796.60
收入
可供出售金融资产持有期间取得的投资收
                                                                                                 693,820.48
益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                                                              48,557,511.50
金融资产收益
理财产品收益                                                                                      74,917.55
其他投资收益                                                                                    1,596,084.52
合计                                                       21,855,581.73                      57,193,315.46
其他说明：
[注]本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
48、公允价值变动收益
                                                                                                  单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源          本期发生额                            上期发生额
交易性金融资产                                          -7,883,350.00                           7,990,535.00
     其中：衍生金融工具产生的公允价
                                                        -7,883,350.00                           7,990,535.00
值变动收益
合计                                                    -7,883,350.00                           7,990,535.00
                                                                                                         208
                                                                          金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
49、信用减值损失
                                                                                                            单位： 元
                     项目                         本期发生额                               上期发生额
其他应收款坏账损失                                              -6,487,862.94
应收票据坏账损失                                                -1,806,953.52
应收账款坏账损失                                                2,432,390.59
合计                                                            -5,862,425.87
50、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                                            单位： 元
                     项目                         本期发生额                               上期发生额
一、坏账损失                                                     -776,777.97                            -16,167,558.87
二、存货跌价损失                                                7,289,670.13                            -56,636,662.20
三、持有至到期投资减值损失                                                                               -8,268,884.09
四、固定资产减值损失                                                                                     -7,640,911.94
五、商誉减值损失                                               -84,256,740.01                           -79,085,134.71
合计                                                           -77,743,847.85                       -167,799,151.81
51、资产处置收益
                                                                                                            单位： 元
            资产处置收益的来源                    本期发生额                               上期发生额
处置未划分为持有待售的非流动资产时
                                                                -1,233,667.42                           -22,964,840.85
确认的收益
其中：固定资产                                                  -1,233,667.42                           -21,806,506.34
在建工程                                                                                                 -1,158,334.51
合     计                                                       -1,233,667.42                           -22,964,840.85
52、营业外收入
                                                                                                            单位： 元
                                                                                         计入当期非经常性损益的金
              项目                   本期发生额                   上期发生额
                                                                                                    额
政府补助                                  114,425,688.10                 59,236,561.36               114,425,688.10
                                                                                                                   209
                                                                            金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
业绩承诺补偿款                               9,656,551.50                                                   9,656,551.50
其他                                         4,553,120.31                    1,421,061.77                   4,553,120.31
非流动资产毁损报废利得                         98,858.08                                                       98,858.08
合计                                      128,734,217.99                    60,657,623.13               128,734,217.99
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                               单位： 元
                                                     补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目     发放主体     发放原因    性质类型
                                                     响当年盈亏        贴           额            额        与收益相关
                                      因符合地方
                                      政府招商引
上饶县工业 上饶茶亭产                                                           83,271,280.0 56,938,270.0
                          奖励        资等地方性 否               是                                        与收益相关
基金         业园管委会                                                                     0           0
                                      扶持政策而
                                      获得的补助
                                      因符合地方
                                      政府招商引
产业发展基 铅山县工业                                                           30,110,000.0
                          奖励        资等地方性 否               是                                        与收益相关
金           园区管委会                                                                     0
                                      扶持政策而
                                      获得的补助
                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
工业运行保 海西州经济                 特定行业、产
增稳产专项 和信息化委 补助            业而获得的 否               是                            500,000.00 与收益相关
补助资金     员会                     补助（按国家
                                      级政策规定
                                      依法取得）
                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
                                      特定行业、产
环保局奖励 海西州财政
                          奖励        业而获得的 否               是                            500,000.00 与收益相关
资金         局
                                      补助（按国家
                                      级政策规定
                                      依法取得）
                                      因从事国家
             海东市工业               鼓励和扶持
             和信息化委               特定行业、产
释放产能奖
             员会、互助县 奖励        业而获得的 否               是                            456,000.00 与收益相关
励资金
             工业和商务               补助（按国家
             局                       级政策规定
                                      依法取得）
其他零星补
                                                                                1,044,408.10    842,291.36 与收益相关
助
                                                                                                                     210
                                                                        金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
                                                                              114,425,688. 59,236,561.3
小     计
                                                                                        10            6
其他说明：
[注]本期计入营业外收入的政府补助情况详见附注七（六十）“政府补助”之说明。
53、营业外支出
                                                                                                              单位： 元
                                                                                        计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                   上期发生额
                                                                                                     额
对外捐赠                                  4,275,537.50                   3,664,610.00                      4,275,537.50
资产报废、毁损损失                        1,927,717.24                 14,732,417.91                       1,927,717.24
税收滞纳金                                1,700,467.56                   2,972,372.18                      1,700,467.56
其     他                                 1,456,720.29                   3,980,195.20                      1,456,720.29
合计                                      9,360,442.59                 25,349,595.29                       9,360,442.59
54、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                              单位： 元
                    项目                         本期发生额                                  上期发生额
当期所得税费用                                                98,737,178.87                           133,110,204.63
递延所得税费用                                                 5,704,582.54                                -7,624,222.11
合计                                                      104,441,761.41                              125,485,982.52
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                              单位： 元
                           项目                                                  本期发生额
利润总额                                                                                              683,373,312.91
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                       170,843,328.23
子公司适用不同税率的影响                                                                                  -93,992,624.97
调整以前期间所得税的影响                                                                                   -1,199,140.48
非应税收入的影响                                                                                              -63,301.92
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                          18,003,215.95
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                               100,877.98
                                                                                                                     211
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本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                  16,478,695.39
损的影响
研发费用及残疾人工资加计扣除的影响                                                                -5,729,288.77
所得税费用                                                                                      104,441,761.41
55、其他综合收益
详见附注七(三十六)“其他综合收益”之说明。
56、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                      单位： 元
                 项目                          本期发生额                            上期发生额
收现的政府补助                                          138,245,965.54                            71,570,470.15
往来款                                                      52,280,336.51                         28,635,729.81
利息收入                                                     3,048,296.88                          3,905,224.32
其他营业外收入                                               4,063,780.26                          1,059,397.38
合计                                                    197,638,379.19                          105,170,821.66
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                      单位： 元
                 项目                          本期发生额                            上期发生额
付现的期间费用                                          171,064,137.78                          144,256,457.27
代收代付款项及保证金等                                      16,948,508.01                         75,886,473.73
营业外支出                                                   7,284,829.64                          8,376,260.93
诉讼冻结的资金                                                920,000.00                            111,788.37
合计                                                    196,217,475.43                          228,630,980.30
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                      单位： 元
                 项目                          本期发生额                            上期发生额
收回暂借款                                                   7,932,503.48                         12,700,000.00
取得子公司时收到的现金净额                                                                         2,571,364.61
收到业绩承诺补偿款                                           9,656,551.50
                                                                                                            212
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合计                                               17,589,054.98                         15,271,364.61
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                 本期发生额                            上期发生额
暂借款                                             13,289,092.87                           432,000.00
处置子公司时支付的现金净额                           902,017.55                            323,280.74
支付固定资产清理费用                                                                       511,096.12
合计                                               14,191,110.42                          1,266,376.86
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                 本期发生额                            上期发生额
抵押融资款项                                       63,500,000.00                       241,550,000.00
贴现筹资性银行承兑汇票收到的现金               325,210,531.70                          194,074,414.72
取得暂借款                                     125,900,000.00                            60,537,339.62
收回银行承兑汇票保证金                         207,825,000.00                          226,203,203.30
信用证保证金                                        2,680,000.00                          3,000,000.00
收回借款保证金                                                                            3,000,000.00
合计                                            725,115,531.70                         728,364,957.64
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                 本期发生额                            上期发生额
支付融资租赁设备款                                                                     213,281,185.57
支付银行承兑汇票保证金                         219,795,000.00                          207,825,000.00
暂借款                                         268,384,319.32                          105,889,596.66
支付购买少数股东股权收购款                         26,250,000.00                         54,975,100.00
支付信用证保证金                                   33,850,000.00                          2,680,000.00
支付的融资相关款项                             254,183,696.91                            15,047,090.27
支付筹资性应付票据                                 77,800,000.00
偿还借款利息                                        2,654,829.32                           353,572.96
合计                                           882,917,845.55                          600,051,545.46
                                                                                                   213
                                                                  金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
57、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                  单位： 元
                 补充资料                   本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：            --                                     --
    净利润                                             578,931,551.50                        445,228,398.04
    加：资产减值准备                                    83,606,273.72                        167,799,151.81
         固定资产折旧、油气资产折耗、
                                                       283,973,774.14                        245,875,024.38
生产性生物资产折旧
         无形资产摊销                                   25,921,162.42                         25,204,902.62
         长期待摊费用摊销                               11,099,046.58                         13,623,902.70
         处置固定资产、无形资产和其他
                                                         1,233,667.42                         22,964,840.85
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
         固定资产报废损失（收益以“－”
                                                         1,828,859.16                         14,732,417.91
号填列）
         公允价值变动损失（收益以“－”
                                                         7,883,350.00                          -7,990,535.00
号填列）
         财务费用（收益以“－”号填列）                148,607,594.82                        157,100,631.28
         投资损失（收益以“－”号填列）                -21,855,581.73                         -57,193,315.46
         递延所得税资产减少（增加以
                                                          188,505.56                          -10,054,937.20
“－”号填列）
         递延所得税负债增加（减少以
                                                         5,516,076.98                           2,430,715.09
“－”号填列）
         存货的减少（增加以“－”号填列）              -34,988,941.18                        -194,967,030.26
         经营性应收项目的减少（增加以
                                                       -97,456,123.04                         83,488,749.74
“－”号填列）
         经营性应付项目的增加（减少以
                                                    -353,002,456.42                          -373,539,496.66
“－”号填列）
         其他                                             278,955.30                            6,082,811.35
         经营活动产生的现金流量净额                    641,765,715.23                        540,786,231.19
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                               --                                     --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                --                                     --
    现金的期末余额                                     372,412,150.83                        418,471,226.94
    减：现金的期初余额                                 418,471,226.94                        376,795,538.15
                                                                                                         214
                                                                       金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
    现金及现金等价物净增加额                                -46,059,076.11                           41,675,688.79
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                         单位： 元
                                                                                  金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                                      141,500,000.00
其中：                                                                             --
汇盈环保公司                                                                                        141,500,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                                3,554,124.67
其中：                                                                             --
汇盈环保公司                                                                                          3,554,124.67
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                               91,800,000.00
其中：                                                                             --
重庆埠源公司                                                                                         91,800,000.00
取得子公司支付的现金净额                                                                            229,745,875.33
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                         单位： 元
                                                                                  金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                                            8,801,000.00
其中：                                                                             --
桂林南方公司                                                                                          8,800,000.00
融创实业公司                                                                                              1,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                                          1,102,952.05
其中：                                                                             --
桂林南方公司                                                                                           199,934.50
融创实业公司                                                                                           903,017.55
其中：                                                                             --
处置子公司收到的现金净额                                                                              7,698,047.95
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                         单位： 元
                项目                             期末余额                                期初余额
一、现金                                                    372,412,150.83                          418,471,226.94
                                                                                                               215
                                                                             金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
其中：库存现金                                                       496,997.47                              2,542,201.44
       可随时用于支付的银行存款                                 362,390,231.02                             400,839,435.73
       可随时用于支付的其他货币资金                                 9,524,922.34                            15,089,589.77
三、期末现金及现金等价物余额                                    372,412,150.83                             418,471,226.94
其他说明：
     [注]现金流量表补充资料的说明：
     2019年度现金流量表中现金期末数为372,412,150.83元，2019年12月31日资产负债表中货币资金期末数
为626,977,150.83元，差额254,565,000.00元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标
准 的 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 219,795,000.00 元 , 信 用 证 保 证 金 33,850,000.00 元 以 及 诉 讼 冻 结 的 银 行 存款
920,000.00元。
     2018年度现金流量表中现金期末数为418,471,226.94元，2018年12月31日资产负债表中货币资金期末数
为629,088,015.31元，差额210,616,788.37元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标
准 的 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 207,825,000.00 元 , 信 用 证 保 证 金 2,680,000.00 元 以 及 诉 讼 冻 结 的 银 行 存 款
111,788.37元。
58、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                                单位： 元
                   项目                              期末账面价值                               受限原因
                                                                                   主要系银行承兑汇票保证金、信用证保
货币资金                                                        254,565,000.00
                                                                                   证金
存货                                                             74,881,494.90 为借款作质押担保
固定资产                                                        903,096,677.42 为借款作抵押担保
无形资产                                                         95,743,157.27 为借款作抵押担保
其他权益工具投资                                                 40,331,014.87 为借款作质押担保
长期股权投资[注]                                                334,900,000.00 为借款作质押担保
在建工程                                                         72,571,700.00 为借款作抵押担保
合计                                                          1,776,089,044.46                     --
其他说明：
    [注]互助金圆公司持有的博友建材公司80.00%股权和持有民和建鑫公司80.00%股权、博友建材公司持
有的西宁商砼公司100.00%股权和海东金圆公司100.00%股权、金圆发展公司持有的重庆埠源公司51.00%股
权，已为各自借款提供质押担保。
59、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                                单位： 元
                                                                                                                      216
                                                                        金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
             项目            期末外币余额                       折算汇率                期末折算人民币余额
货币资金                          --                               --                                  14,155.22
其中：美元                                  2,032.29 6.9762                                            14,155.22
      欧元
      港币
应收账款                          --                               --
其中：美元
      欧元
      港币
长期借款                          --                               --
其中：美元
      欧元
      港币
短期借款                                                                                           89,867,408.40
其中：美元                             12,882,000.00 6.9762                                        89,867,408.40
其他说明：
60、政府补助
（1）政府补助基本情况
                                                                                                       单位： 元
             种类               金额                            列报项目                计入当期损益的金额
增值税退税                        124,374,563.30 其他收益                                         124,374,563.30
上饶县工业基金                         83,271,280.00 营业外收入                                    83,271,280.00
产业发展基金                           30,110,000.00 营业外收入                                    30,110,000.00
7 万吨固体废物项目补助                 11,205,000.00 递延收益
矿山绿化工程扶持资金                   10,000,000.00 递延收益                                        999,999.96
铜冶炼弃渣精选铜精矿及贵
                                       10,000,000.00 递延收益                                        626,175.95
金属提取项目
年处理 15 万吨金属废料综合
                                        8,400,000.00 递延收益                                        168,000.00
回收利用项目补助资金
有色金属、黑色金属废弃物资
                                        5,190,585.00 递延收益                                        103,811.70
源综合利用项目
                                                                                                             217
                                                     金圆环保股份有限公司 2019 年年度报告全文
水泥窑协同处置 10 万吨工业
                             4,000,000.00 递延收益                                283,333.37
废物项目
阳极铜及电解铜生产线节能
                             4,000,000.00 递延收益                                484,848.48
改造项目
生态文明建设专项资金         3,900,000.00 递延收益
废旧家电及电子信息产品分
                             3,240,000.00 递延收益                                 64,800.00
拣中心项目
节能专项资金                 7,000,000.00 递延收益                                675,923.95
省级环保引导资金             4,000,000.00 递延收益                                271,006.32
排污费专项补助资金           2,750,000.00 递延收益                                203,398.10
日产 4000 吨熟料新型干法水
泥技术改造及配套余热发电     2,000,000.00 递延收益                                140,351.05
项目
铜再生资源回收、冶炼及深加
                             1,921,680.00 递延收益                                 38,433.60
工项目
固体废物一期工程项目补助     1,920,000.00 递延收益                                 80,000.00
2019 年清流县县域产业发展
                             1,883,600.00 递延收益                                 47,089.98
专项资金
技改补贴款                   1,590,000.00 递延收益                                 79,500.00
散装水泥专项资金             1,505,000.00 递延收益                                173,911.44
低温余热发电项目             1,500,000.00 递延收益                                 99,999.85
2016 化解产能过剩专项资金    1,500,000.00 递延收益                                150,000.00
污水处理设施升级改造工程
                             1,500,000.00 递延收

附件：公告原文

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