中集股份：2018年年度报告

2018

年度报告三羊马

NEEQ : 838107

三羊马

NEEQ : 838107

重庆中集汽车物流股份有限公司

2018年4月2018年4月3日公司公告：公司拟申请首次公开发行股票并上市。公司已向中国证券监督管理委员会重庆监管局提交了首次公开发行股票并上市辅导备案登记材料，重庆证监局已于2018年4月3日在中国证券监督管理委员会-重庆局网站公示。公司目前正在接受申港证券股份有限公司的辅导。2018年4-5月2018年4-5月，公司精心组织、积极参与中铁特货汽车物流有限责任公司邀标的铁路商品汽车物流两端配送（装卸）业务采购项目工作，中标结果理想。该次中标将为公司商品车物流业务2018-2019年稳健增长奠定扎实基础。2018年6月2018年6月12日，公司实施2017年年度利润分配方案，以现有总股本56,700,000股为基数，向全体股东每10股派4.00元（含税）人民币现金。2018年9月2018年9月18日公司公告：公司于2018年9月5日与中信建投证券签署《重庆中集汽车物流股份有限公司与中信建投证券股份有限公司之解除持续督导协议》，与申港证券股份有限公司签署《持续督导协议书》，前述协议于2018年9月18日生效。2018年11月2018年11月，公司通过奇瑞汽车体系评审成为其物流供应商，总包奇瑞开封基地整车物流业务，奇瑞汽车成为公司整车运输物流业务新拓展的又一大宗客户。

目 录

第一节 声明与提示 ...... 5

第二节 公司概况 ...... 8

第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 10

第四节 管理层讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 26

第六节 股本变动及股东情况 ...... 32

第七节 融资及利润分配情况 ...... 34

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 38

第九节 行业信息 ...... 41

第十节 公司治理及内部控制 ...... 42

第十一节 财务报告 ...... 50

释义

释义项目		释义
公司、股份公司、中集股份	指	重庆中集汽车物流股份有限公司
中集有限、有限公司	指	公司前身“重庆中集汽车物流有限责任公司”
定州铁达	指	定州市铁达物流有限公司
新津红祥	指	成都新津红祥汽车运输有限公司
主元联运	指	重庆主元多式联运有限公司
东瑾公司	指	重庆中集汽车物流股份有限公司东瑾分公司
西部诚通	指	重庆西部诚通物流有限公司
现代物流产业基金	指	重庆现代物流产业股权投资基金管理有限公司
阳刚建筑	指	重庆阳刚建筑工程有限公司
博顿美锦酒店	指	重庆博顿美锦酒店有限公司
股东大会	指	重庆中集汽车物流股份有限公司股东大会
董事会	指	重庆中集汽车物流股份有限公司董事会
监事会	指	重庆中集汽车物流股份有限公司监事会
主办券商、申港证券	指	申港证券股份有限公司
会计师事务所	指	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
证监会/中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
全国股份转让系统、股转公司	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
公司章程	指	《重庆中集汽车物流股份有限公司章程》
三会	指	股东大会、董事会、监事会
三会议事规则	指	《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》
元、万元	指	人民币元、人民币万元
报告期、本期	指	2018年1月1日至2018年12月31日

第一节 声明与提示

【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邱红阳、主管会计工作负责人张侃及会计机构负责人（会计主管人员）罗纯敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在豁免披露事项	□是 √否

重要风险事项名称	重要风险事项简要描述
1.物流业务安全风险	公司主要经营整车物流和普货物流业务，公司对运输过程中的车辆和工作人员都负有保管和监管的责任，对安全的要求非常高，因此作业安全事故是公司面临的重大风险之一。目前，公司已经建立了完善的安全生产管理流程和具体操作条例。公司员工在从事货运、装卸、仓储配送等服务过程中需要确保严格遵守相关的业务安全条例，否则将可能发生各种安全事故。作业安全事故发生后，公司可能面临货主索赔、财物损失、伤亡人员赔付、交通主管部门处罚、刑事处罚等风险，对公司生产经营产生不同程度的影响。
2.大客户依赖风险	报告期内，公司与前几大客户保持了长期稳定的合作关系，主要客户集中于少数规模大、信用良好的优质客户，如中铁特货汽车物流有限责任公司、重庆长安民生物流股份有限公司、重庆小康工业集团股份有限公司、百威（中国）销售有限公司。报告期内，公司对主要客户形成了一定的依赖性，2018年度、2017年度和2016年度，公司对前五名客户的销售收入占同期全部营业收入的比例分别为80.08%、83.23%和81.18%，所占比例较高，存在一定的大客户依赖风险。主要客户需求的变动或者公司与主要客户的合作关系发生变化，可能

	给公司的生产经营带来一定的风险，从而影响公司营业收入和利润。
3.承运商运力管理风险	公司乘用车运输主要通过合作承运商的运力实施。公司目前主要专注于业务网络开发、运力调度和运输过程管理，具体的运输主要由承运商的司机和车辆在公司的调度和管理下具体实施。报告期内，公司总体经营规模平稳增长，合作承运商数量也逐年增加，公司的承运商管理体系更趋于复杂。因此，对承运商运输的有效管理和监控是保证公司服务质量的关键。
4.偿债能力较低的风险	2018年12月31日、2017年12月31日和2016年12月31日，公司的流动比率分别为1.27、1.20和0.80，流动资产对流动负债的保障程度较高。以合并财务数据为基础计算的资产负债率分别为49.85%、55.85%和66.63%，公司负债的比重相对较大，财务风险相对较高。
5.应收帐款回收风险	2018年12月31日、2017年12月31日和2016年12月31日，公司应收账款账面余额分别为336,905,881.27元、273,269,835.89元和175,881,577.58元，应收账款账面价值分别占流动资产的64.57%、52.66%和67.45%，报告期内应收账款占比较高，主要系公司业务规模不断扩大所致。尽管公司应收款项回款状况较好，应收账款账龄绝大多数在1年以内，但随着业务规模的扩大，公司仍面临着应收账款管理及回收风险。
6.下游汽车行业市场风险	整车物流是公司的主营业务的重要组成部分，2018年度、2017年度和2016年度，整车物流在同期全部营业收入的占比分别为84.01%、81.78%和80.27%。尽管目前公司的普货物流和仓储服务等业务也在持续扩展，但整车物流收入在公司业务收入中仍起到举足轻重的作用，对公司利润有重大影响。整车物流的客户主要是各大汽车生产厂商及其下属企业，公司的商品车发运量与汽车的产销量密切相关，因此汽车行业的景气程度直接影响汽车物流行业。我国汽车行业目前正处于快速发展阶段，汽车行业受宏观经济、产业政策的影响显著，消费者偏好也在时刻变动之中。面对汽车格局的变化，如果公司不能顺应市场需求，及时调整策略，开拓新的业务领域，可能面临收入、利润增长趋缓的风险。
7.实际控制人控制不当的风险	公司的实际控制人为邱红阳。截止报告期期末邱红阳对公司的总持股比例为88.10%。公司存在实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权或其他方式对公司的发展战略、生产经营决策、人事安排、利润分配等重大事项实施影响，从而影响公司决策的科学性和合理性，并有可能损害本公司及其他股东利

	益的风险。
本期重大风险是否发生重大变化：	否

第二节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称	三羊马（重庆）物流股份有限公司
英文名称及缩写	SAN YANG MA （CHONGQING） LOGISTICS CO.,LTD.
证券简称	三羊马
证券代码	838107
法定代表人	邱红阳
办公地址	重庆市沙坪坝区土主镇土主中路199号附1-80号

董事会秘书或信息披露事务负责人	张侃
职务	董事、董事会秘书、副总经理、财务总监
电话	023-63055149
传真	023-63055149
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	http://www.zjqc56.com
联系地址及邮政编码	重庆市沙坪坝区土主镇土主中路199号附1-80号；邮编：401333
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	公司董事会秘书办公室

股票公开转让场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2005年9月6日
挂牌时间	2016年8月8日
分层情况	基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	G交通运输、仓储和邮政业-G53铁路运输业-G532铁路货物运输-G5320铁路货物运输
主要产品与服务项目	整车物流服务、普货物流服务（快速消费品为主）、物流辅助服务
普通股股票转让方式	集合竞价转让
普通股总股本（股）	56,700,000
优先股总股本（股）	-
做市商数量	-
控股股东	邱红阳
实际控制人及其一致行动人	邱红阳

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	915001067784797538	否
注册地址	重庆市沙坪坝区土主镇土主中路199号附1-80号	否
注册资本（元）	56,700,000.00	否

主办券商	申港证券
主办券商办公地址	中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1589号长泰国际金融大厦16/22/23楼
报告期内主办券商是否发生变化	是
会计师事务所	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名	陈应爵、曾丽娟
会计师事务所办公地址	杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
营业收入	829,163,204.67	784,602,249.96	5.68%
毛利率%	18.05%	20.72%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	45,229,237.28	93,645,468.94	-51.70%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	44,204,051.93	90,849,289.17	-51.34%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	12.50%	34.97%	-
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	12.21%	33.93%	-
基本每股收益	0.80	1.72	-53.49%

	本期期末	上年期末	增减比例
资产总计	748,484,002.97	797,935,043.79	-6.20%
负债总计	373,116,841.41	445,668,155.08	-16.28%
归属于挂牌公司股东的净资产	375,367,161.56	352,266,888.71	6.56%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	6.62	6.21	6.56%
资产负债率%（母公司）	50.80%	56.25%	-
资产负债率%（合并）	49.85%	55.85%	-
流动比率	1.27	1.20	-
利息保障倍数	8.44	18.34	-

	本期	上年同期	增减比例
经营活动产生的现金流量净额	43,291,909.23	47,542,064.60	-8.94%
应收账款周转率	2.72	3.49	-
存货周转率	72.89	104.25	-

四、 成长情况

	本期	上年同期	增减比例
总资产增长率%	-6.20%	45.25%	-
营业收入增长率%	5.68%	9.72%	-
净利润增长率%	-51.70%	30.81%	-

	本期期末	上年期末	增减比例
普通股总股本	56,700,000	56,700,000	0.00%
计入权益的优先股数量	-	-	-
计入负债的优先股数量	-	-	-

项目	金额
非经常性损益合计	1,192,241.34
所得税影响数	167,055.99
少数股东权益影响额（税后）	-
非经常性损益净额	1,025,185.35

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
应收票据	52,021,610.30
应收账款	259,128,113.27
应收票据及应收账款		311,149,723.57
应付票据	60,227,135.02

应付账款	175,605,742.31
应付票据及应付账款		235,832,877.33
应付利息	191,266.71
其他应付款	9,348,082.68	9,539,349.39
收到其他与经营活动有关的现金	4,290,988.17	8,830,988.17
收到其他与投资活动有关的现金	4,540,000.00

第四节 管理层讨论与分析

一、 业务概要

商业模式

公司自成立以来，一直专注于物流行业，是一家为汽车行业和批发零售行业提供综合物流服务的第三方物流企业。公司凭借出色的物流运筹、管理和操作能力，高效、安全地为行业内的客户提供运输、仓储、装卸、配送等在内的一体化、信息化、网络化、专业化的物流服务。

公司历经十余年长期稳定发展，在物流运筹能力、物流操作能力、资源整合能力、物流信息管理和标准化服务等方面具有较强核心竞争力。一方面，公司积极参与客户物流运筹管理，长期保持稳定的合作关系；另一方面，公司在保证统一组织、统一调配、统一操作标准条件下，从上游汽车生产商、快速消费品制造商取得运单，组织运力，设计、规划运输路线和发运方式，将实际承运环节交由承运商实施，保留了物流业务链条中的核心物流运筹环节。公司注重网络资源和信息化管理建设，通过提升服务质量和物流效率，从而降低物流成本，进一步提高了核心竞争力。

公司客户主要包括中铁特货汽车物流有限责任公司、重庆长安民生物流股份有限公司、重庆小康工业集团股份有限公司、百威（中国）销售有限公司等国内外知名大型企业。

报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。

报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。

报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否

载行动带来的契机，保持公司商品汽车整车铁路运输物流业务继续增量；努力拓展目标客户的汽车整车物流总包业务；积极拓展重点终端的整车仓储业务和公路配送业务；稳健推进重点区域的公铁集合联运业务；积极拓展目标区域的终端经销商物流业务；积极拓展新的普货运输物流业务；继续配置和整合整车物流资源；继续推进汽车物流管理系统优化和升级。2019年公司除依靠自身经营积累外，将通过银行借款、资产池业务和票据池业务以及银行承兑汇票质押业务、融资租赁业务等多种方式进行融资，以保证公司正常经营。

(二) 行业情况

1.根据中国汽车工业协会、全国乘用车市场信息联席会暨全国汽车市场研究会等机构提供的信息：（1）2018年汽车累计产销分别为2780.92万辆和2808.06万辆，同比下降4.2%和2.8%；（2）2018年汽车整车累计进口110.80万辆，同比增长16.8%；汽车整车累计出口104.10万辆，同比下降

11.1%；（3）2018年全国二手车累积交易1382.19万辆、同比增长11.46%；全国的转籍比例为26.21%、同比增长4.4%。

2.根据国办发〔2014〕55号、交公路发〔2016〕124号、交办运〔2016〕107号、交办公路﹝2016﹞109号、交办运函〔2016〕1034号等政策性文件，从2016年9月21日起开展全国范围内整治公路货车违法超限超载行为专项行动，从2018年7月1日起全面禁止不合规车辆运输车通行。前述政策的执行带来商品汽车整车公路运输费用大幅波动和铁路运输量的持续增长。

3.根据中铁特货运输有限责任公司信息：“十三五”期间全路商品汽车运输量年增长20%以上、2020年实现年运输量500万台。

(三) 财务分析

1. 资产负债结构分析

单位：元

项目	本期期末		上年期末		本期期末与上年期末金额变动比例
	金额	占总资产的比重	金额	占总资产的比重
货币资金	86,806,825.08	11.60%	153,532,102.78	19.24%	-43.46%
应收票据与应收账款	286,586,759.84	38.29%	311,149,723.57	38.99%	-7.89%
存货	6,757,959.40	0.90%	11,887,207.87	1.49%	-43.15%
投资性房地产	64,032,260.60	8.55%	68,038,282.88	8.53%	-5.89%
长期股权投资	26,215,589.67	3.50%	25,839,745.98	3.24%	1.45%
固定资产	127,818,096.58	17.08%	117,095,404.19	14.67%	9.16%

在建工程	123,572.00	0.02%	768,311.72	0.10%	-83.92%
短期借款	114,000,000.00	15.23%	100,730,000.00	12.62%	13.17%
长期借款	3,048,652.44	0.41%	-	-	-

1.报告期内货币资金同比下降43.46%，主要系公司购买理财产品20,000,000.00元、派发现金红利22,680,000.00元、支付给职工以及为职工支付的现金同比增加24,483,843.12元所致；

2.报告期内应收票据及应收账款同比下降7.89%，主要系公司加强客户信用管理所致；

3.报告期内固定资产同比增长9.16%。主要系公司购置车辆运输车所致；

4.报告期内短期借款同比增长13.17%，主要系公司增加流动资金贷款所致。

2. 营业情况分析

(1) 利润构成

单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例
	金额	占营业收入的比重	金额	占营业收入的比重
营业收入	829,163,204.67	-	784,602,249.96	-	5.68%
营业成本	679,477,521.42	81.95%	622,053,727.45	79.28%	9.23%
毛利率%	18.05%	-	20.72%	-	-
管理费用	31,903,555.11	3.85%	28,844,560.90	3.68%	10.61%
研发费用	1,675,904.21	0.20%	1,311,920.06	0.17%	27.74%
销售费用	4,550,602.25	0.55%	3,901,646.62	0.50%	16.63%
财务费用	6,770,293.26	0.82%	6,087,999.89	0.78%	11.21%
资产减值损失	46,567,465.87	5.62%	4,868,556.07	0.62%	856.49%
其他收益	3,325,722.03	0.40%	4,968,875.03	0.63%	-33.07%
投资收益	639,156.11	0.08%	480,214.71	0.06%	33.10%
公允价值变动收益	-	-	-	-	-
资产处置收益	-2,511,365.30	-0.30%	-1,768,905.49	-0.23%	41.97%
汇兑收益	-	-	-	-	-
营业利润	53,726,187.90	7.91%	111,777,375.22	14.25%	-51.93%
营业外收入	298,454.97	0.04%	9,020.76	0.001%	3,208.53%
营业外支出	183,882.78	0.03%	125,701.73	0.02%	46.29%
净利润	45,229,237.28	5.45%	93,645,468.94	30.81%	-51.70%

计提应收账款坏账准备43,941,399.39元所致；

4.报告期内营业利润同比下降51.93%，主要系公司对重庆幻速物流有限公司应收账款单项计提应收账款坏账准备43,941,399.39元、以及营业成本同比增长所致；

5.报告期内营业外收入同比增长3,208.53%，主要系公司加强供应商管理，产生罚款收入195,498.80元所致；

6.报告期内营业外支出同比增长46.29%，主要系期内仓储及服务业务一次性赔偿客户货损155,431.00元所致；

7.报告期内净利润同比下降51.70%，主要系公司对重庆幻速物流有限公司应收账款单项计提应收账款坏账准备43,941,399.39元、以及营业成本同比增长所致。

(2) 收入构成

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例
主营业务收入	814,972,578.08	769,754,321.65	587%
其他业务收入	14,190,626.59	14,847,928.31	-4.43%
主营业务成本	669,319,883.74	613,614,348.94	9.08%
其他业务成本	10,157,637.68	8,439,378.51	20.36%

类别/项目	本期收入金额	占营业收入比例%	上期收入金额	占营业收入比例%
整车运输	696,571,316.07	84.01%	641,666,702.84	81.78%
普货运输	109,173,150.05	13.17%	118,949,660.77	15.16%
仓储及服务	9,228,111.96	1.11%	9,137,958.04	1.16%
其他业务	14,190,626.59	1.71%	14,847,928.31	1.89%
合计	829,163,204.67	100.00%	784,602,249.96	100.00%

4.报告期内仓储及服务收入增加90,153.92元；

5.报告期内其他业务收入减少657,301.72元。

(3) 主要客户情况

单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比	是否存在关联关系
1	中铁特货运输有限责任公司及其关联方	277,889,996.39	33.51%	否
2	重庆长安民生物流股份有限公司及其关联方	170,353,790.52	20.55%	否
3	重庆东风小康汽车销售有限公司及其关联方	104,624,313.71	12.62%	否
4	百威（中国）销售有限公司及其关联方	66,147,080.96	7.98%	否
5	武汉市车城物流有限公司及其关联方	44,952,224.35	5.42%	否
合计		663,967,405.93	80.08%	-

序号	供应商	采购金额	年度采购占比	是否存在关联关系
1	中国国家铁路集团有限公司下属子公司	199,111,020.09	29.30%	否
2	定州市文仟运输有限公司及其关联方	36,343,892.18	5.35%	否
3	定州市承运物流有限公司	26,437,860.23	3.89%	否
4	柳州鑫臻运输有限公司	18,176,733.68	2.68%	否
5	青岛博瑞舒物流有限公司	17,018,194.48	2.50%	否
合计		297,087,700.66	43.72%	-

项目	本期金额	上期金额	变动比例
经营活动产生的现金流量净额	43,291,909.23	47,542,064.60	-8.94%
投资活动产生的现金流量净额	-58,873,932.19	-29,392,499.30	100.30%
筹资活动产生的现金流量净额	-44,470,831.01	60,287,245.35	-173.76%

比增加35,081,521.67元、上期定向增发募集资金75,200,000.00元所致。

(四) 投资状况分析

1、主要控股子公司、参股公司情况

1.公司全资子公司定州市铁达物流有限公司成立于2005年2月3日，注册资本3,000,000.00元，注册地定州市东甘德村，统一社会信用代码91130682771319474D。主要从事河北长安系列商品车整车物流运输业务。

2.公司全资子公司成都新津红祥汽车运输有限公司成立于2004年2月17日，注册资本500,000.00元，注册地成都市新津县普兴镇养正村，统一社会信用代码91510132758755108G。主要从事纳爱斯系列快消品物流业务。

3.公司全资子公司重庆主元多式联运有限公司成立于2018年12月6日，注册资本50,000,000,00元，注册地重庆市沙坪坝区土主镇月台路16号附8号，统一社会信用代码91500106MA606PJ93N。报告期内尚未开展业务。

4.公司参股子公司重庆西部诚通物流有限公司成立于2014年6月3日，注册资本100,000,000.00元，注册地重庆市江津区珞璜镇郭坝村芋河沟安居房小区2-7地块2号楼，统一社会信用代码91500116305023617F。主要从事“西南物流中心”项目建设和经营业务。2016年5月10日重庆市工商行政管理局江津分局以（渝津）登记内变字【2016】第039337号《准予变更登记通知书》准予变更登记：重庆中集汽车物流股份有限公司出资2,615万元（占股26.15%）。

2、委托理财及衍生品投资情况

品，各期金额20,000,000.00元，实现理财产品收益263,312.42元。

(五) 非标准审计意见说明

□适用 √不适用

(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用 □不适用

1. 重要会计政策变更 (1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1) 会计政策变更的内容和原因 本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
						原列报报表项目及金额		新列报报表项目及金额
						应收票据	52,021,610.30	应收票据及应收账款	311,149,723.57
						应收账款	259,128,113.27
						应收利息		其他应收款	13,024,961.70
						应收股利
						其他应收款	13,024,961.70
						固定资产	117,095,404.19	固定资产	117,095,404.19
						固定资产清理
						在建工程	768,311.72	在建工程	768,311.72
						工程物资
						应付票据	60,227,135.02	应付票据及应付账款	235,832,877.33
						应付账款	175,605,742.31
						应付利息	191,266.71	其他应付款	9,539,349.39
						应付股利
						其他应付款	9,348,082.68
						长期应付款	6,953,883.15	长期应付款	6,953,883.15
						专项应付款

管理费用	30,156,480.96	管理费用	30,156,480.96
		研发费用
收到其他与经营活动有关的现金[注]	4,290,988.17	收到其他与经营活动有关的现金	8,830,988.17
收到其他与投资活动有关的现金[注]	4,540,000.00	收到其他与投资活动有关的现金

注：将实际收到的与资产相关的政府补助4,540,000.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。

2) 财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。

(七) 合并报表范围的变化情况

√适用 □不适用

报告期内公司将重庆主元多式联运有限公司新增纳入报告期合并财务报表范围。

(八) 企业社会责任

公司的战略目标中包括了通过实现良好的发展为区域经济繁荣做出贡献，公司诚信经营、照章纳税、安全生成，注重环保，认真做好每一项对社会有益的工作，尽力做到对社会负责，对公司员工、股东及相关利益者负责。

为推进物流专业教育，公司与重庆电子工程职业学院结成校企合作战略伙伴，共建校企合作基地。

三、 持续经营评价

根据国办发〔2014〕55号、交公路发〔2016〕124号、交办运〔2016〕107号、交办公路﹝2016﹞109号、交办运函〔2016〕1034号等政策性文件，从2016年9月21日起开展全国范围内整治公路货车违法超限超载行为专项行动，从2018年7月1日起全面禁止不合规车辆运输车通行。前述政策的执行带来商品汽车整车公路运输费用大幅波动和铁路运输量的持续增长，带来公司的经营持续向好。

报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标稳健；管理团队、核心业务人员队伍稳定；公司全体董事、监事和高级管理人员没有发生违法、违规行为。

公司目前不存在影响持续经营能力的重大不利风险，具有良好的持续经营能力。

四、 未来展望

是否自愿披露

□是 √否

五、 风险因素

(一) 持续到本年度的风险因素

期全部营业收入的占比分别为84.01%、81.78%和80.27%。尽管目前公司的普货物流和仓储服务等业务也在持续扩展，但整车物流收入在公司业务收入中仍起到举足轻重的作用，对公司利润有重大影响。整车物流的客户主要是各大汽车生产厂商及其下属企业，公司的商品车发运量与汽车的产销量密切相关，因此汽车行业的景气程度直接影响汽车物流行业。我国汽车行业目前正处于快速发展阶段，汽车行业受宏观经济、产业政策的影响显著，消费者偏好也在时刻变动之中。面对汽车格局的变化，如果公司不能顺应市场需求，及时调整策略，开拓新的业务领域，可能面临收入、利润增长趋缓的风险。

应对措施：（1）整车物流行业内各品牌因市场因素会带来品牌各自市场份额的变化，但短期内国内整车物流行业依然会保持相对稳定，公司通过不断扩大客户范围从而保持整车运输物流业务的稳定增长；（2）受益于铁路商品车运输业务的持续高速增长，通过参与客户招投标业务来提升市场占有率，从而保证公司商品车物流业务的稳定增长；（3）公司通过积极拓展为终端经销商提供包括整车仓储业务和公路配送业务在内的物流增值服务，不断延伸商品车运输业务的范围和产业链。

7.实际控制人控制不当的风险：

公司的实际控制人为邱红阳。截止报告期期末邱红阳对公司的总持股比例为88.10%。公司存在实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权或其他方式对公司的发展战略、生产经营决策、人事安排、利润分配等重大事项实施影响，从而影响公司决策的科学性和合理性，并有可能损害本公司及其他股东利益的风险。

应对措施：（1）报告期内，公司建立起相对完整的公司治理架构和治理制度，从根本上防控了实际控制人风险；（2）公司组织实际控制人、控股股东、股东、董事会董事、监事会监事、高级管理人员以及公司治理牵涉的部门和员工多次进行专题培训，提升各参与者对公司治理的理解；引导各参与者积极参与公司股东大会、董事会、监事会、总经理办公会等公司治理活动，严格执行《公司法》和《公司章程》等相关规定，防范了实际控制人风险；（3）股东大会、董事会、监事会和高级管理人员在公司治理制度的框架下切实有效运作，避免了实际控制人风险；（4）实际控制人和控股股东严格遵守公司治理制度的规定，没有干涉和影响公司治理和公司经营的正常运行。

(二) 报告期内新增的风险因素

报告期内无新增重大经营风险。

第五节 重要事项

一、 重要事项索引

事项	是或否	索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项	□是 √否	五.二.(一)
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在日常性关联交易事项	√是 □否	五.二.(二)
是否存在偶发性关联交易事项	□是 √否
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项	√是 □否	五.二.(三)
是否存在股权激励事项	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	五.二.(四)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	五.二.(五)
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项	□是 √否

具体事项类型	预计金额	发生金额
1．购买原材料、燃料、动力	31,000,000.00	204,971.00
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售	-	-
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）	-	-
4．财务资助（挂牌公司接受的）	-	-
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型	-	-
6．其他	350,000,000.00	133,810,000.00

(三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项

1.公司于2018年4月24日召开第一届董事会第二十二次会议和第一届监事会第七次会议、2018年5月18日召开2017年年度股东大会，审议通过《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，决议在保证正常经营和资金安全的前提下，公司在不超过5,400万元额度内使用闲置募集资金投资短期、低风险理财产品，资金可以滚动使用，理财取得的收益可进行再投资，再投资的金额不包含在上述额度以内。公司董事会提请股东大会授权董事长自股东大会审议并通过本议案之日起至2018年年度股东大会召开之日止的期间内，在上述额度内行使决策权，具体负责上述投资事项，具体包括：选择合格理财产品发行或发售金融机构、明确投资理财金额、期限、选择理财产品品种、签署合同及协议等。公司于2018年6月6日至2018年12月18日期间认购中信建投证券股份有限公司本金保障-固收鑫稳享1820、1925、2051、2149、2246、2390、2510、2602、2692、2766、2815号等11期理财产品，各期金额20,000,000.00元，实现理财产品收益263,312.42元。

2.公司于2018年11月27日召开第一届董事会第二十九次会议，审议通过《关于对外投资设立公司的议案》，具体内容详见公司于2018年11月27日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）上披露的《对外投资公告》（公告编号:2018-041）。

公司新设全资子公司重庆主元多式联运有限公司成立于2018年12月6日，注册资本50,000,000,00元，注册地重庆市沙坪坝区土主镇月台路16号附8号，统一社会信用代码91500106MA606PJ93N，具体内容详见公司于2018年12月10日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）上披露的《关于全资子公司注册成立的公告》（公告编号：2018-044）。

3.公司于2018年12月10日召开第一届董事会第三十次会议，审议通过《关于同意全资子公司参与竞拍土地使用权的议案》，决议中集股份同意以全资子公司重庆主元多式联运有限公司（以下简称主元联运）为主体，参与竞拍重庆市沙坪坝区西永片区I标准组团I66-01/02宗地的土地使用权，授权公司管理层和主元联运在不超过人民币120,000,000.00元的范围内根据竞拍情况确定竞拍价格，并签订相关合同和文件。具体内容详见公司于2018年12月10日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）上披露的《收购资产公告》（公告编号:2018-046）。

2019年4月4日公司完成该项资产收购，具体内容详见公司于2019年4月12日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）上披露的《收购资产公告》（公告编号：2019-011）。

(四) 承诺事项的履行情况

或资产的情形。（3）本人承诺将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及公司章程的要求及规定，确保将来不致发生上述情形。”

5.董事、监事、高级管理人员重要承诺：（1）避免关联交易的承诺：公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了《关于避免关联交易的承诺函》：承诺今后将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定。承诺将严格遵守《公司章程》等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。（2）竞业禁止的承诺：公司全体董事、监事以及高级管理人员签署了《竞业禁止声明函》并承诺：在担任董事、监事以及高级管理人员期间未在中国境内直接或间接参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中兼职，并承诺今后也不从事上述与公司利益相冲突的自营或他营行为。报告期内，各位承诺人严格遵守上述承诺。

(五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产	权利受限类型	账面价值	占总资产的比例	发生原因
不动产（渝（2016）两江新区不动产权第000475123号）	抵押	6,532,904.62	0.87%	为公司向重庆银行股份有限公司文化宫支(分)行（部）申请三年期流动资金贷款18,000,000.00万元事项提供抵押担保（实际借款12,500,000.00元）。
不动产（渝（2016）沙坪坝区不动产权第000945830号、渝（2016）沙坪坝区不动产权第00945503号、渝（2017）沙坪坝区不动产权第000071500号、渝（2017）沙坪坝区不动产权第000071630号）	抵押	144,869,670.91	19.36%	1.为公司向重庆农村商业银行沙坪坝支行申请额度为119,950,000.00元人民币的综合授信（其中流动资金贷款及银行承兑汇票敞口可串用额度100,0000,000.00元、存量固定资产贷款19,950,000.00元）事项提供抵押担保(实际借款95,000,000.00元)； 2.为公司向渝农商金融租赁有限责任公司抵押借款40,000,000.00元人民币事项提供抵押担保（实际借款11,810,000.00元）。

不动产（渝（2016）沙坪坝区不动产权第000945830号、渝（2016）沙坪坝区不动产权第00945503号、渝（2017）沙坪坝区不动产权第000071500号、渝（2017）沙坪坝区不动产权第000071630号）	抵押	63,572,998.58	8.49%	1.为公司向重庆农村商业银行沙坪坝支行申请额度为119,950,000.00元人民币的综合授信（其中流动资金贷款及银行承兑汇票敞口可串用额度100,0000,000.00元、存量固定资产贷款19,950,000.00元）事项提供抵押担保(实际借款95,000,000.00元)； 2.为公司向渝农商金融租赁有限责任公司抵押借款40,000,000.00元人民币事项提供抵押担保（实际借款11,810,000.00元）。
车辆运输车	抵押	10,213,224.84	1.36%	1.为公司向渝农商金融租赁有限责任公司抵押借款40,000,000.00元人民币事项提供抵押担保（实际借款11,810,000.00元）。
银行承兑汇票	质押	6,387,001.89	0.85%	为公司及控股子公司用于与合作金融机构开展资产池业务和票据池业务以及银行承兑汇票质押业务的质押、抵押的资产（主要为票据类的金融资产）总额不超过人民币200,000,000.00元事项提供质押、抵押担保（实际开具银行承兑汇票9,722,907.15元）。(重庆银行股份有限公司文化宫支行部分)
货币资金	质押	3,335,905.26	0.45%	为公司及控股子公司用于与合作金融机构开展资产池业务和票据池业务以及银行承兑汇票质押业务的质押、抵押的资产（主要为票据类的金融资产）总额不超过人民币200,000,000.00元事项提供质押、抵押担保（实际开具银行承兑汇票9,722,907.15元）。(重庆银行股份有限公司文化宫支行部分)
货币资金	质押	3,430,000.00	0.46%	1.为公司及控股子公司用于与合作金融机构开展资产池业务和票据池业务以及银行承兑汇票质押业务的质押、抵押的资产（主要为票据类的金融资产）总额不超过人民币200,000,000.00元事项提供质押、抵押担保（实际开具银行承兑汇票10,920,000.00元）。(兴业银行股份有限公司重庆分行部分) 2.为公司向兴业银行股份有限公司重

				庆分行申请额度为8,000,000.00万元人民币的授信事项提供质押、抵押担保（实际使用额度8,000,000.00万元，用于开具银行承兑汇票10,920,000.00元）。
总计	-	238,341,706.10	31.84%	-

第六节 股本变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例%		数量	比例%
无限售条件股份	无限售股份总数	17,900,000	31.57%	-50,000	17,850,000	31.48%
	其中：控股股东、实际控制人	12,487,500	22.02%	0	12,487,500	22.02%
	董事、监事、高管	12,850,000	22.66%	-50,000	12,800,000	22.57%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
有限售条件股份	有限售股份总数	38,800,000	68.43%	50,000	38,850,000	68.52%
	其中：控股股东、实际控制人	37,462,500	66.07%	0	37,462,500	66.07%
	董事、监事、高管	38,800,000	68.43%	-150,000	38,650,000	68.17%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
总股本		56,700,000	-	0	56,700,000	-
普通股股东人数		18

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量
1	邱红阳	49,950,000	0	49,950,000	88.10%	37,462,500	12,487,500
2	宁波梅山保税港区道康珩木投资合伙企业（有限合伙）	2,000,000	0	2,000,000	3.53%	0	2,000,000
3	广西青蓝地和投资管理中心（有限合伙）	2,000,000	0	2,000,000	3.53%	0	2,000,000
4	何涛	500,000	0	500,000	0.88%	0	500,000
5	王金全	350,000	0	350,000	0.62%	262,500	87,500

合计	54,800,000	0	54,800,000	96.66%	37,725,000	17,075,000
前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：普通股前五名或持股10%及以上股东间不存在关联关系。

截至报告期末，邱红阳直接持有公司49,950,000股，占公司总股本的88.10%，为公司第一大股东，并担任公司董事长、总经理和法定代表人职务，能够依其所持有股份所享有的表决权对公司股东大会的决议产生决定性影响，为公司的控股股东和实际控制人。

邱红阳先生，董事长、总经理，1966年9月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。1983年10月至1985年9月，军队服役；1985年10月至1988年10月，就职于成都铁路局重庆分局内江车站，任自动员；1988年11月至1991年12月，就职于成都铁路局重庆分局内江电务段，任通信工；1991年12月至2006年11月，就职于重庆铁路利达运输贸易总公司，先后任业务员、涪陵无轨站站长；2006年11月至2007年9月，就职于重庆铁路物流有限责任公司，任职员；2007年10月至2008年5月，自由职业；2008年5月至2016年2月，就职于重庆中集汽车物流有限责任公司，任董事长；2016年3月至2018年9月，就职于重庆中集汽车物流股份有限公司，任董事长；2018年9月至今，就职于重庆中集汽车物流股份有限公司，任董事长、总经理。

报告期内，控股股东和实际控制人未发生变动。

第七节 融资及利润分配情况

一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况

√适用 □不适用

单位：元/股

发行方案公告时间	新增股票挂牌转让日期	发行价格	发行数量	募集金额	发行对象中董监高与核心员工人数	发行对象中做市商家数	发行对象中外部自然人人数	发行对象中私募投资基金家数	发行对象中信托及资管产品家数	募集资金用途是否变更
2017年5月15日	2017年7月31日	16.00	4,700,000	75,200,000.00	-	-	2	2	-	是

2018年5月18日召开2017年年度股东大会，审议通过《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，决议在保证正常经营和资金安全的前提下，公司在不超过5,400万元额度内使用闲置募集资金投资短期、低风险理财产品，资金可以滚动使用，理财取得的收益可进行再投资，再投资的金额不包含在上述额度以内。公司董事会提请股东大会授权董事长自股东大会审议并通过本议案之日起至2018年年度股东大会召开之日止的期间内，在上述额度内行使决策权，具体负责上述投资事项，具体包括：

选择合格理财产品发行或发售金融机构、明确投资理财金额、期限、选择理财产品品种、签署合同及协议等。

（3）公司于2018年8月7日召开第一届董事会第二十五次会议和第一届监事会第八次会议、2018年8月23日召开2018年第二次临时股东大会，审议通过《关于部分募集资金变更用途为补充流动资金的议案》，决议鉴于公司2017年股票发行募集资金用于重庆中集现代物流中心B区项目三期建设项目因毗邻地块规划调整等原因导致建设时间存在不确认性，为提高募集资金使用效率，增加公司收益，减少公司财务费用，维护公司和股东利益，公司决定将尚未使用的人民币10,000,000.00元募集资金变更用途为补充流动资金。

3.公司于2018年6月6日至2018年12月18日期间认购中信建投证券股份有限公司本金保障-固收鑫稳享1820、1925、2051、2149、2246、2390、2510、2602、2692、2766、2815号等11期理财产品，各期金额20,000,000.00元，实现理财产品收益263,312.42元。

4.截至报告期末，公司2017年第一轮募集资金尚未使用完毕。

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

三、 债券融资情况

□适用 √不适用

债券违约情况

□适用 √不适用

公开发行债券的特殊披露要求

□适用 √不适用

四、 间接融资情况

√适用 □不适用

单位：元

融资方式	融资方	融资金额	利息率%	存续时间	是否违约
流动资金贷款	重庆银行股份有限公司文化宫支行	12,500,000.00	6.175%	2017年2月16日至2020年2月15日	否

流动资金贷款	重庆银行股份有限公司文化宫支行	6,500,000.00	5.655%	2018年4月8日至2021年4月8日	否
固定资产贷款	重庆农商行沙坪坝支行	57,000,000.00	5.225%	2013年9月12日至2018年9月11日	否
固定资产贷款	重庆农商行沙坪坝支行	23,000,000.00	5.225%	2013年11月28日至2018年8月26日	否
流动资金贷款	重庆农商行沙坪坝支行	30,000,000.00	5.655%	2017年4月25日至2018年4月24日	否
流动资金贷款	重庆农商行沙坪坝支行	10,000,000.00	5.655%	2017年5月18日至2018年5月17日	否
流动资金贷款	重庆农商行沙坪坝支行	20,000,000.00	5.655%	2017年7月13日至2018年7月12日	否
流动资金贷款	重庆农商行沙坪坝支行	10,000,000.00	5.655%	2017年8月24日至2018年8月23日	否
流动资金贷款	重庆农商行沙坪坝支行	10,430,000.00	5.655%	2017年9月22日至2018年9月21日	否
流动资金贷款	重庆农商行沙坪坝支行	15,000,000.00	5.655%	2018年1月24日至2019年1月23日	否
流动资金贷款	重庆农商行沙坪坝支行	15,000,000.00	5.655%	2018年3月20日至2019年3月19日	否
流动资金贷款	重庆农商行沙坪坝支行	10,000,000.00	5.655%	2018年6月14日至2019年6月13日	否
流动资金贷款	重庆农商行沙坪坝支行	10,000,000.00	5.655%	2018年7月9日至2019年7月8日	否
流动资金贷款	重庆农商行沙坪坝支行	10,000,000.00	5.655%	2018年7月18日至2019年7月17日	否
流动资金贷款	重庆农商行沙坪坝支行	10,000,000.00	5.655%	2018年8月6日至2019年8月5日	否
流动资金贷款	重庆农商行沙坪坝支行	10,000,000.00	5.655%	2018年8月19日至2019年8月18日	否
流动资金贷款	重庆农商行沙坪坝支行	5,000,000.00	5.655%	2018年9月12日至2019年9月11日	否
流动资金贷款	重庆农商行沙坪坝支行	10,000,000.00	5.655%	2018年12月4日至2019年12月3日	否
流动资金贷款	中国建设银行股份有限公司定州支行	4,000,000.00	5.655%	2017年9月14日至2018年9月13日	否
流动资金贷款	中国建设银行股份有限公司定州支行	3,800,000.00	5.655%	2017年9月14日至2018年9月13日	否
长期借款	渝农商金融租赁有限责任公司	11,810,000.00	5.510%	2018年5月10日至2020年5月9日	否
合计	-	294,040,000.00	-	-	-

五、 权益分派情况

报告期内的利润分配与公积金转增股本情况

√适用 □不适用

单位：元/股

股利分配日期	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
2018年5月18日	4.00	-	-
合计	4.00	-	-

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名	职务	性别	出生年月	学历	任期	是否在公司领取薪酬
邱红阳	董事长、总经理	男	1966年9月	大专	2016.2.29-2019.2.28	是
邱红刚	董事	男	1970年7月	中专	2016.2.29-2019.2.28	否
张侃	董事、董事会秘书、副总经理、财务总监	男	1976年8月	本科	2016.2.29-2019.2.28	是
任敏	董事、副总经理	女	1976年6月	大专	2016.2.29-2019.2.28	是
李刚全	董事	男	1975年10月	中专	2016.2.29-2019.2.28	是
王金全	监事会主席	男	1951年7月	本科	2016.2.29-2019.2.28	是
汤荣辉	监事	男	1961年9月	高中	2016.2.29-2019.2.28	是
熊承干	监事	男	1977年5月	本科	2016.2.29-2019.2.28	是
马大贵	副总经理	男	1963年6月	高中	2016.2.29-2019.2.28	是
董事会人数：						5
监事会人数：						3
高级管理人员人数：						4

公司控股股东、实际控制人、董事长、总经理邱红阳和董事邱红刚为兄弟关系，其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。

(二) 持股情况

单位：股

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例%	期末持有股票期权数量
邱红阳	董事长、总经理	49,950,000	0	49,950,000	88.10%	0
邱红刚	董事	250,000	0	250,000	0.44%	0
张侃	董事、董事会秘书、副总经理、财务总监	200,000	0	200,000	0.35%	0
任敏	董事、副总经理	200,000	0	200,000	0.35%	0
李刚全	董事	150,000	0	150,000	0.26%	0
王金全	监事会主席	350,000	0	350,000	0.62%	0
汤荣辉	监事	50,000	0	50,000	0.09%	0
马大贵	副总经理	300,000	0	300,000	0.53%	0
合计	-	51,450,000	0	51,450,000	90.74%	0

(三) 变动情况

信息统计	董事长是否发生变动	□是 √否
	总经理是否发生变动	√是 □否
	董事会秘书是否发生变动	□是 √否
	财务总监是否发生变动	□是 √否

姓名	期初职务	变动类型	期末职务	变动原因
邱红阳	董事长	新任	董事长、总经理	原总经理辞职，董事会重新任命。
任敏	副总经理	新任	董事、副总经理	原董事辞职，董事会重新提名，股东大会重新选举。
孔祥宁	董事、总经理	离任	-	辞职。

1．邱红阳先生，董事长、总经理，1966年9月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。1983年10月至1985年9月，军队服役；1985年10月至1988年10月，就职于成都铁路局重庆分局内江车站，任自动员；1988年11月至1991年12月，就职于成都铁路局重庆分局内江电务段，任通信工；1991年12月至2006年11月，就职于重庆铁路利达运输贸易总公司，先后任业务员、涪陵无轨站站长；2006年11月至2007年9月，就职于重庆铁路物流有限责任公司，任职员；2007年10月至2008年5月，自由职业；2008年5月至2016年2月，就职于重庆中集汽车物流有限责任公司，任董事长；2016年3月至2018年9月，就职于重庆中集汽车物流股份有限公司，任董事长；2018年9月至今，就职于重庆中集汽车物流股份有限公司，任董事长、总经理。

2．任敏女士，董事、副总经理，1976年6月出生，中国籍，无境外永久居留权，专科学历。1998年9月至2012年3月，先后就职于远成集团下属单位上海远成物流有限公司、北京远成物流有限公司、四川远成投资发展有限公司、远阳国际物流有限公司，任总经理；2012年6月至2014年3月，就职于成都华冈国际货运代理有限公司，任总经理；2014年4月至2016年2月，就职于重庆中集汽车物流有限责任公司，任副总经理；2016年3月至2018年10月，就职于重庆中集汽车物流股份有限公司，任副总经理；2018年10月至今，就职于重庆中集汽车物流股份有限公司，任董事、副总经理。

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类	期初人数	期末人数
销售人员	37	28

生产人员	586	737
管理人员	108	124
员工总计	731	889

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	-	-
硕士	2	3
本科	65	88
专科	236	322
专科以下	428	476
员工总计	731	889

培训计划：公司十分重视员工培训，报告期内，开展了包括新员工入职培训、在职员工业务与管理技能培训等各类培训，提高了工作效率，为公司的长期稳定发展奠定了坚实基础。招聘：公司通过现场招聘会、网络招聘及校招等各种方式为公司招聘、选拔合适人才。为推进物流专业教育，公司与重庆电子工程职业学院结成校企合作战略伙伴，共建校企合作基地。薪酬政策：公司依据《中华人民共和国劳动法》等相关法律法规及规范性文件，与全体员工签订了《劳动合同》、安全目标管理责任书、保密协议，依据国家有关法律法规及地方相关社保政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和缴纳住房公积金。报告期内暂无需公司承担费用的离退休职工。

(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况

√适用 □不适用

核心人员	期初人数	期末人数
核心员工	-	-
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）	1	1

报告期内，公司核心人员没有发生变动。

第九节 行业信息

是否自愿披露

□是 √否

第十节 公司治理及内部控制

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	√是 □否
董事会是否设置专门委员会	□是 √否
董事会是否设置独立董事	□是 √否
投资机构是否派驻董事	□是 √否
监事会对本年监督事项是否存在异议	□是 √否
管理层是否引入职业经理人	□是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	□是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	√是 □否

1.公司股东大会、董事会、监事会已相继审议通过《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》和《信息披露管理制度》、《财务管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《投资者关系管理制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》、《年度报告重大差错责任追究制度》、《募集资金管理制度》等相关管理制度。

2.公司第一届董事会第二十三次会议于2018年5月24日、2018年第一次临时股东大会于2018年6月8日，第一届董事会第二十五次会议于2018年8月7日、2018年第二次临时股东大会于2018年8月23日分别审议通过《关于修订〈公司章程〉的议案》。

3.报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行。报告期内，公司相关机构和人员依法运作，未出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》，设立了董事会、监事会。根据公司所处行业的业务特点，公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，制定了各项内部管理制度，完善了公司法人治理结构，建立了公司规范运作的内部控制环境，从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护。报告期内，公司召集并召开的股东大会符合《公司章程》的要求，保障股东充分行使表决权。提案审议符合法定程序，能够确保中小股东的话语权。

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度的程序和规则进行，截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切实履行应尽的职责和义务。

4、 公司章程的修改情况

1.公司第一届董事会第二十三次会议于2018年5月24日、2018年第一次临时股东大会于2018年6月8日审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》：（1）根据公司经营发展需要，修改《公司章程》第十二条，修改为“公司的经营范围：普通货运（按许可证核准的事项及期限从事经营）；餐饮服务（取得相关行政许可后方可从事经营）；货物运输代理；从事陆路、海上、航空国际货物运输代理业务；汽车销售；汽车租赁（须取得相关资质或审批后方可从事经营）；仓储服务（不含危险化学品）；包装、装卸、搬运、流通加工（国家有专项规定除外）、配送、信息处理一体化服务；货物运输信息咨询服务；联运服务；市场管理；物业管理；自有房屋租赁（不含住房）。（以上经营范围国家法律、法规禁止经营的不得经营；法律、法规规定应经许可审批而未获许可审批前不得经营）*”。

2.公司第一届董事会第二十五次会议于2018年8月7日、2018年第二次临时股东大会于2018年8月23日分别审议通过《关于修订〈公司章程〉的议案》：（1）根据公司经营发展需要，修改《公司章程》第十二条，修改为“公司的经营范围：普通货运（按许可证核准的事项及期限从事经营）；餐饮服务（取得相关行政许可后方可从事经营）；货物运输代理；从事陆路、海上、航空国际货物运输代理业务；汽车销售；汽车租赁（须取得相关资质或审批后方可从事经营）；洗车服务；仓储服务（不含危险化学品）；包装、装卸、搬运、流通加工（国家有专项规定除外）、配送、信息处理一体化服务；货物运输信息咨询服务；联运服务；市场管理；物业管理；自有房屋租赁（不含住房）。（以上经营范围国家法律、法规禁止经营的不得经营；法律、法规规定应经许可审批而未获许可审批前不得经营）*”。

(二) 三会运作情况

1、 三会召开情况

会议类型	报告期内会议召开的次数	经审议的重大事项（简要描述）
董事会	11	第一届董事会第二十次会议于2018年3月13日审议通过如下议案：《关于向重庆农村商业银行沙坪坝支行贷款的议案》、《关于向重庆银行股

		第一届董事会第二十七次会议于2018年8月30日审议通过如下议案：《关于2018年半年度单项计提应收账款坏账准备的议案》、《2018年半年度报告》、《关于2018年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》； 第一届董事会第二十八次会议于2018年9月27日审议通过如下议案：《关于向中国建设银行股份有限公司定州支行申请综合授信的议案》、《关于提名任敏为公司第一届董事会董事的议案》、《关于任命邱红阳为公司总经理的议案》、《关于提请召开2018年第四次临时股东大会的议案》； 第一届董事会第二十九次会议于2018年11月27日审议通过如下议案：《关于对外投资设立公司的议案》、《关于2019年度公司向银行等金融机构申请综合授信额度的议案》、《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》、《关于2019年度公司开展资产池业务和票据池业务以及银行承兑汇票质押业务的议案》、《关于提请召开2018年第五次临时股东大会的议案》； 第一届董事会第三十次会议于2018年12月10日审议通过如下议案：《关于同意全资子公司参与竞拍土地使用权的议案》。
监事会	3	第一届监事会第七次会议于2018年4月24日审议通过如下议案：《关于公司2017年年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2017年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2017年年度财务决算报告的议案》、《关于公司2018年年度财务预算报告的议案》、《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年年度审计机构的议案》、《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》； 第一届监事会第八次会议于2018年8月7日审议通过如下议案：《关于部分募集资金变更用途为补充流动资金的议案》； 第一届监事会第九次会议于2018年8月30日审议通过如下议案：《关于2018年半年度单项计提应收账款坏账准备的议案》、《2018年半年度报告》。
股东大会	6	2017年年度股东大会于2018年5月18日审议通过如下议案：《关于公司2017年年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2017年年度董事

会工作报告的议案》、《关于公司2017年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2017年年度财务决算报告的议案》、《关于公司2018年年度财务预算报告的议案》、《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年年度审计机构的议案》、《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》、《关于2017年年度利润分配方案的议案》；2018年第一次临时股东大会于2018年6月8日审议通过如下议案：

《关于修改公司章程的议案》；2018年第二次临时股东大会于2018年8月23日审议通过如下议案：

《关于修改公司章程的议案》、《关于部分募集资金变更用途为补充流动资金的议案》；

2018年第三次临时股东大会于2018年9月4日审议通过如下议案：

《关于公司与中信建投证券股份有限公司解除持续督导协议的议案》、《关于公司与承接主办券商申港证券股份有限公司签署持续督导协议的议案》、《关于公司与中信建投证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案》；2018年第四次临时股东大会于2018年10月12日审议通过如下议案：《关于提名任敏为公司第一届董事会董事的议案》；2018年第五次临时股东大会于2018年12月12日审议通过如下议案：《关于2019年度公司向银行等金融机构申请综合授信额度的议案》、《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》、《关于2019年度公司开展资产池业务和票据池业务以及银行承兑汇票质押业务的议案》。

2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

期内，公司三会会议的召集、召开程序、通知时间、授权委托、表决和决议内容均符合《公司法》等法律法规以及《公司章程》的规定，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，三会决议均能够得到执行。公司召开的监事会会议中，职工代表监事按照要求出席会议并行使了表决权利。

(三) 公司治理改进情况

公司已严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推进公司制度化、规范化管理。根据公司业务发展的特定时期，公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，制定并完善了各项内部控制制度，完善公司法人治理机构，建立了规范公司运作的内部控制环境。

报告期内，未发生公司管理层引入职业经理人的情况。

(四) 投资者关系管理情况

报告期内，公司自觉履行信息披露义务，做好投资者管理工作。公司严格执行《投资者关系管理制度》的规定，在充分保障投资者知情权及合法权益的原则下，公司严格按照国家法律、法规及相关规范性文件和制度的要求，保证信息披露真实、准确、完整、及时。在开展投资者关系工作时，对尚未公布信息及其他信息进行保密。确保投资者及时、准确了解公司的发展方向、发展规划及财务状况、经营状况等。

(五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议

□适用 √不适用

(六) 独立董事履行职责情况

□适用 √不适用

二、 内部控制

(一) 监事会就年度内监督事项的意见

报告期内，公司监事会积极参与和监督公司各项事务，由于公司的发展稳定有序，本年度内，监事会未发现公司存在风险，报告期内对公司的监督事项无异议。

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

完整。

2.公司人员独立

公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司的劳动、人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离；公司财务人员没有在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。公司人员独立。

3.公司财务独立

公司设立了独立的财务部，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和财务管理制度。公司的财务人员专职在公司任职，并领取薪酬。公司单独在银行开立账户、独立核算、并能够独立进行纳税申报和依法纳税。公司财务独立。

4.公司机构独立

公司已设立股东大会、董事会和监事会，并聘任了总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员，在公司内部设立了从事公司业务相应的办公机构、职能部门。公司内部经营管理机构健全，并能够根据公司的内部管理制度独立行使经营管理职权，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间机构混同的情形。公司机构独立。

5.公司业务独立

公司的业务独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，拥有独立完整的采购、生产及销售系统，具有完整的业务流程、独立的经营场所以及供应、销售部门和渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的运营能力，不存在因与关联方之间存在的关联关系而使本公司经营业务的完整性、独立性受到不利影响的情况。公司业务独立。

(三) 对重大内部管理制度的评价

的指引下做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。

3.关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范、事中控制、事后完善等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。

(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了相关制度，执行情况良好。

公司制定有《年度报告重大差错责任追究制度》，并于2017年4月27日召开的第一届董事会第十一次会议审议通过。

第十一节 财务报告

一、 审计报告

是否审计	是
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落

审计报告编号	天健审〔2019〕8-240号
审计机构名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座
审计报告日期	2019年4月28日
注册会计师姓名	陈应爵、曾丽娟
会计师事务所是否变更	否
审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2019〕8-240号 重庆中集汽车物流股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了重庆中集汽车物流股份有限公司（以下简称中集物流公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中集物流公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中集物流公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中集物流公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中集物流公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就中集物流公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈应爵

中国?杭州 中国注册会计师：曾丽娟

二〇一九年四月二十八日

二、 财务报表

(一) 合并资产负债表

单位：元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	五、（一）、1	86,806,825.08	153,532,102.78
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	五、（一）、2	286,586,759.84	311,149,723.57
其中：应收票据
应收账款
预付款项	五、（一）、3	7,109,267.23	2,502,795.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	五、（一）、4	22,801,472.13	13,024,961.70
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	五、（一）、5	6,757,959.40	11,887,207.87
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	五、（一）、6	20,000,000.00	-
流动资产合计		430,062,283.68	492,096,791.08
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	五、（一）、7	320,000.00	320,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	五、（一）、8	26,215,589.67	25,839,745.98
投资性房地产	五、（一）、9	64,032,260.60	68,038,282.88
固定资产	五、（一）、10	127,818,096.58	117,095,404.19
在建工程	五、（一）、11	123,572.00	768,311.72
生产性生物资产
油气资产
无形资产	五、（一）、	71,970,786.16	73,493,118.76

	12
开发支出
商誉
长期待摊费用	五、（一）、13	16,862,790.45	16,241,814.23
递延所得税资产	五、（一）、14	11,078,623.83	4,041,574.95
其他非流动资产
非流动资产合计		318,421,719.29	305,838,252.71
资产总计		748,484,002.97	797,935,043.79
流动负债：
短期借款	五、（一）、15	114,000,000.00	100,730,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	五、（一）、16	173,500,530.24	235,832,877.33
其中：应付票据
应付账款
预收款项	五、（一）、17	3,113,994.46	3,526,371.44
卖出回购金融资产
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	五、（一）、18	9,661,142.82	8,841,202.78
应交税费	五、（一）、19	12,704,653.74	22,234,260.31
其他应付款	五、（一）、20	11,697,932.83	9,539,349.39
其中：应付利息
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	五、（一）、21	12,894,809.22	29,960,000.00
其他流动负债

流动负债合计		337,573,063.31	410,664,061.25
非流动负债：
长期借款	五、（一）、22	3,048,652.44	-
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款	五、（一）、23	2,478,256.84	6,953,883.15
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	五、（一）、24	26,944,835.65	28,050,210.68
递延所得税负债	五、（一）、14	3,072,033.17
其他非流动负债
非流动负债合计		35,543,778.10	35,004,093.83
负债合计		373,116,841.41	445,668,155.08
所有者权益（或股东权益）：
股本	五、（一）、25	56,700,000.00	56,700,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	五、（一）、26	142,707,213.77	142,707,213.77
减：库存股
其他综合收益
专项储备	五、（一）、27	1,044,392.39	493,356.82
盈余公积	五、（一）、28	20,208,855.09	16,040,271.44
一般风险准备
未分配利润	五、（一）、29	154,706,700.31	136,326,046.68
归属于母公司所有者权益合计		375,367,161.56	352,266,888.71
少数股东权益
所有者权益合计		375,367,161.56	352,266,888.71
负债和所有者权益总计		748,484,002.97	797,935,043.79

(二) 母公司资产负债表

单位：元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		80,421,528.32	150,421,489.99
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	十三、（一）、1	277,130,498.34	295,977,358.65
其中：应收票据
应收账款
预付款项		7,044,780.85	2,489,668.07
其他应收款	十三、（一）、2	21,761,732.98	13,906,759.60
其中：应收利息
应收股利
存货		6,733,962.06	11,863,210.53
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		20,000,000.00	-
流动资产合计		413,092,502.55	474,658,486.84
非流动资产：
可供出售金融资产		320,000.00	320,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十三、（一）、3	34,980,751.20	33,104,907.51
投资性房地产		64,032,260.60	68,038,282.88
固定资产		127,048,386.47	115,855,924.60
在建工程		123,572.00	768,311.72
生产性生物资产
油气资产
无形资产		64,486,277.85	65,833,534.29
开发支出
商誉
长期待摊费用		16,443,969.33	15,404,172.00
递延所得税资产		10,539,125.39	3,496,836.46
其他非流动资产
非流动资产合计		317,974,342.84	302,821,969.46
资产总计		731,066,845.39	777,480,456.30
流动负债：
短期借款		114,000,000.00	92,930,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款		162,078,455.46	227,116,873.37
其中：应付票据
应付账款
预收款项		3,113,994.46	3,526,371.44
应付职工薪酬		9,437,284.80	8,586,188.87
应交税费		11,907,863.49	21,107,258.20
其他应付款		22,411,147.97	19,127,030.74
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		12,894,809.22	29,960,000.00
其他流动负债
流动负债合计		335,843,555.40	402,353,722.62
非流动负债：
长期借款		3,048,652.44	-
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款		2,478,256.84	6,953,883.15
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		26,944,835.65	28,050,210.68
递延所得税负债		3,072,033.17
其他非流动负债
非流动负债合计		35,543,778.10	35,004,093.83
负债合计		371,387,333.50	437,357,816.45
所有者权益：
股本		56,700,000.00	56,700,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		140,726,568.64	140,726,568.64
减：库存股
其他综合收益
专项储备		1,044,392.39	493,356.82
盈余公积		20,208,855.09	16,040,271.44
一般风险准备
未分配利润		140,999,695.77	126,162,442.95
所有者权益合计		359,679,511.89	340,122,639.85
负债和所有者权益合计		731,066,845.39	777,480,456.30

(三) 合并利润表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		829,163,204.67	784,602,249.96
其中：营业收入	五、（二）、1	829,163,204.67	784,602,249.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		776,890,529.61	676,505,058.99
其中：营业成本	五、（二）、1	679,477,521.42	622,053,727.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	五、（二）、2	5,945,187.49	9,436,648.00
销售费用	五、（二）、3	4,550,602.25	3,901,646.62
管理费用	五、（二）、4	31,903,555.11	28,844,560.90
研发费用	五、（二）、5	1,675,904.21	1,311,920.06
财务费用	五、（二）、6	6,770,293.26	6,087,999.89
其中：利息费用		7,235,981.87	6,440,658.36
利息收入		952,192.09	454,938.44
资产减值损失	五、（二）、7	46,567,465.87	4,868,556.07
加：其他收益	五、（二）、8	3,325,722.03	4,968,875.03
投资收益（损失以“－”号填列）	五、（二）、9	639,156.11	480,214.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		375,843.69	297,611.97
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	五、（二）、10	-2,511,365.30	-1,768,905.49
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		53,726,187.90	111,777,375.22
加：营业外收入	五、（二）、11	298,454.97	9,020.76
减：营业外支出	五、（二）、12	183,882.78	125,701.73
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		53,840,760.09	111,660,694.25
减：所得税费用	五、（二）、13	8,611,522.81	18,015,225.31

五、净利润（净亏损以“－”号填列）		45,229,237.28	93,645,468.94
其中：被合并方在合并前实现的净利润
(一)按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		45,229,237.28	93,645,468.94
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
(二)按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润		45,229,237.28	93,645,468.94
六、其他综合收益的税后净额
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		45,229,237.28	93,645,468.94
归属于母公司所有者的综合收益总额		45,229,237.28	93,645,468.94
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）		0.80	1.72
（二）稀释每股收益（元/股）		0.80	1.72

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十三、（二）、1	768,569,974.57	714,810,223.64
减：营业成本	十三、（二）、1	626,306,907.94	559,312,757.53
税金及附加		5,459,420.31	8,979,540.45
销售费用		4,550,602.25	3,901,646.62
管理费用		30,209,013.89	27,242,832.61
研发费用		1,675,904.21	1,311,920.06

财务费用		6,435,825.39	5,721,585.79
其中：利息费用		6,912,515.87	6,064,688.70
利息收入		939,421.46	438,128.98
资产减值损失		46,538,426.08	4,430,151.51
加：其他收益		3,325,722.03	4,968,875.03
投资收益（损失以“－”号填列）	十三、（二）、2	639,156.11	480,214.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		375,843.69	297,611.97
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）		-2,392,981.17	-1,536,643.69
汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		48,965,771.47	107,822,235.12
加：营业外收入		297,872.97	8,480.45
减：营业外支出		183,882.78	125,701.64
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		49,079,761.66	107,705,013.93
减：所得税费用		7,393,925.19	17,007,436.23
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		41,685,836.47	90,697,577.70
（一）持续经营净利润		41,685,836.47	90,697,577.70
（二）终止经营净利润
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额		41,685,836.47	90,697,577.70
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金		813,983,253.70	673,715,911.67
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	五、（三）、1	24,303,196.19	8,830,988.17
经营活动现金流入小计		838,286,449.89	682,546,899.84
购买商品、接受劳务支付的现金		641,728,549.97	510,938,265.06
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		72,261,782.95	47,777,939.83
支付的各项税费		48,054,496.88	43,797,837.25
支付其他与经营活动有关的现金	五、（三）、2	32,949,710.86	32,490,793.10
经营活动现金流出小计		794,994,540.66	635,004,835.24
经营活动产生的现金流量净额		43,291,909.23	47,542,064.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			50,000,000.00
取得投资收益收到的现金		263,312.42	182,602.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		284,801.00	157,810.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		548,113.42	50,340,412.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		38,422,045.61	29,412,912.04
投资支付的现金		20,000,000.00	50,320,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	五、（三）、3	1,000,000.00	-

投资活动现金流出小计		59,422,045.61	79,732,912.04
投资活动产生的现金流量净额		-58,873,932.19	-29,392,499.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			74,884,120.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		113,310,000.00	100,730,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		113,310,000.00	175,614,120.00
偿还债务支付的现金		121,101,521.67	86,020,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		29,928,845.84	24,449,391.65
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	五、（三）、4	6,750,463.50	4,857,483.00
筹资活动现金流出小计		157,780,831.01	115,326,874.65
筹资活动产生的现金流量净额		-44,470,831.01	60,287,245.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-60,052,853.97	78,436,810.65
加：期初现金及现金等价物余额		140,093,773.79	61,656,963.14
六、期末现金及现金等价物余额		80,040,919.82	140,093,773.79

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		751,695,127.99	605,140,190.70
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		27,033,299.86	24,622,132.91
经营活动现金流入小计		778,728,427.85	629,762,323.61
购买商品、接受劳务支付的现金		598,030,999.77	450,630,319.46
支付给职工以及为职工支付的现金		69,729,102.38	45,626,360.42
支付的各项税费		45,073,858.18	41,028,843.32
支付其他与经营活动有关的现金		33,530,730.26	43,938,387.46
经营活动现金流出小计		746,364,690.59	581,223,910.66
经营活动产生的现金流量净额		32,363,737.26	48,538,412.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		263,312.42	182,602.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		284,801.00	400.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		548,113.42	183,002.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		38,392,023.61	27,695,994.88
投资支付的现金		21,500,000.00	320,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		59,892,023.61	28,015,994.88
投资活动产生的现金流量净额		-59,343,910.19	-27,832,992.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	74,884,120.00
取得借款收到的现金		113,310,000.00	92,930,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		113,310,000.00	167,814,120.00
偿还债务支付的现金		113,301,521.67	78,020,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		29,605,379.84	24,073,421.99
支付其他与筹资活动有关的现金		6,750,463.50	4,857,483.00
筹资活动现金流出小计		149,657,365.01	106,950,904.99
筹资活动产生的现金流量净额		-36,347,365.01	60,863,215.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-63,327,537.94	81,568,635.82
加：期初现金及现金等价物余额		136,983,161.00	55,414,525.18
六、期末现金及现金等价物余额		73,655,623.06	136,983,161.00

(七) 合并股东权益变动表

单位：元

项目

本期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益

股本

其他权益工具

资本 公积

减：库存股

其他综合收益

专项 储备

盈余 公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

56,700,000.00

142,707,213.77

493,356.82

16,040,271.44

136,326,046.68

352,266,888.71

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

56,700,000.00

142,707,213.77

493,356.82

16,040,271.44

136,326,046.68

352,266,888.71

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

551,035.57

4,168,583.65

18,380,653.63

23,100,272.85

（一）综合收益总额

45,229,237.28

45,229,237.28

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									4,168,583.65		-26,848,583.65		-22,680,000.00
1．提取盈余公积									4,168,583.65		-4,168,583.65
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-22,680,000.00		-22,680,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
（五）专项储备								551,035.57					551,035.57
1．本期提取								7,573,908.03					7,573,908.03
2．本期使用								7,022,872.46					7,022,872.46
（六）其他
四、本年期末余额	56,700,000.00				142,707,213.77			1,044,392.39	20,208,855.09		154,706,700.31		375,367,161.56

项目

上期

	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	52,000,000.00				72,505,213.77			92,265.20	6,970,513.67		51,750,335.51		183,318,328.15
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	52,000,000.00				72,505,213.77			92,265.20	6,970,513.67		51,750,335.51		183,318,328.15
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	4,700,000.00				70,202,000.00			401,091.62	9,069,757.77		84,575,711.17		168,948,560.56
（一）综合收益总额											93,645,468.94		93,645,468.94
（二）所有者投入和减少资本	4,700,000.00				70,202,000.00								74,902,000.00
1．股东投入的普通股	4,700,000.00				70,202,000.00								74,902,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									9,069,757.77		-9,069,757.77

1．提取盈余公积									9,069,757.77		-9,069,757.77
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
（五）专项储备								401,091.62					401,091.62
1．本期提取								6,860,675.79					6,860,675.79
2．本期使用								6,459,584.17					6,459,584.17
（六）其他
四、本年期末余额	56,700,000.00				142,707,213.77			493,356.82	16,040,271.44		136,326,046.68		352,266,888.71

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	56,700,000.00				140,726,568.64			493,356.82	16,040,271.44		126,162,442.95	340,122,639.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	56,700,000.00				140,726,568.64			493,356.82	16,040,271.44		126,162,442.95	340,122,639.85
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）								551,035.57	4,168,583.65		14,837,252.82	19,556,872.04
（一）综合收益总额											41,685,836.47	41,685,836.47
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									4,168,583.65		-26,848,583.65	-22,680,000.00
1．提取盈余公积									4,168,583.65		-4,168,583.65
2．提取一般风险准备											-22,680,000.00	-22,680,000.00

3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
（五）专项储备								551,035.57				551,035.57
1．本期提取								7,573,908.03				7,573,908.03
2．本期使用								7,022,872.46				7,022,872.46
（六）其他
四、本年期末余额	56,700,000.00				140,726,568.64			1,044,392.39	20,208,855.09		140,999,695.77	359,679,511.89

项目

上期

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

52,000,000.00

70,524,568.64

92,265.20

6,970,513.67

44,534,623.02

174,121,970.53

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	52,000,000.00				70,524,568.64			92,265.20	6,970,513.67		44,534,623.02	174,121,970.53
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	4,700,000.00				70,202,000.00			401,091.62	9,069,757.77		81,627,819.93	166,000,669.32
（一）综合收益总额											90,697,577.70	90,697,577.70
（二）所有者投入和减少资本	4,700,000.00				70,202,000.00							74,902,000.00
1．股东投入的普通股	4,700,000.00				70,202,000.00							74,902,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									9,069,757.77		-9,069,757.77
1．提取盈余公积									9,069,757.77		-9,069,757.77
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
（五）专项储备								401,091.62				401,091.62
1．本期提取								6,860,675.79				6,860,675.79
2．本期使用								6,459,584.17				6,459,584.17
（六）其他
四、本年期末余额	56,700,000.00				140,726,568.64			493,356.82	16,040,271.44		126,162,442.95	340,122,639.85

重庆中集汽车物流股份有限公司

财务报表附注

2018年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

重庆中集汽车物流股份有限公司（以下简称公司或本公司）由邱红阳和邱红刚投资设立。公司于2005年9月6日在重庆市工商行政管理局沙坪坝区分局登记注册，总部位于重庆市沙坪坝区土主镇土主中路199号附1-80号。经过数次股权变更后，公司以2015年12月31日为基准日，整体变更为股份有限公司。公司现持有统一社会信用代码915001067784797538的营业执照，注册资本56,700,000.00元，股份总数56,700,000.00股（每股面值1元）,其中有限售条件的流通股份为38,800,000股，无限售条件条件的流通股份为17,900,000股。公司股票于2016年8月8日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。本公司属道路货物运输行业。主要经营活动为：普通货运(按许可证核准的事项及期限从事经营)、餐饮服务(取得相关行政许可后方可从事经营)；货物运输代理；从事陆路、海上、航空国际货物运输代理业务；汽车销售；汽车租赁(须取得相关资质或审批后方可从事经营)；洗车服务；仓储服务(不含危险化学品)；包装、装卸、搬运、流通加工(国家有专项规定除外)、配送、信息处理一体化服务；货物运输信息咨询服务；联运服务；市场管理；物业管理；自有房屋租赁(不含住房)。本财务报表业经公司2019年4月28日第二届第三次董事会批准对外报出。本公司将成都新津红祥汽车运输有限公司、定州市铁达物流有限公司、重庆主元多式联运有限公司三家子公司纳入报告期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(七) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(八) 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

(九) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产

（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

(十) 应收款项

1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

单个客户欠款金额在50万元以上（含）且金额占应收款项账面余额5%以上(含)的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	账龄分析法
合并范围内关联往来组合	单独进行减值测试，经测试未减值的，不计提坏账准备

账 龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含，下同）	5.00	5.00
1-2年	15.00	15.00
2-3年	50.00	50.00
3年以上	100.00	100.00

单项计提坏账准备的理由	应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合和合并范围内关联方款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品的摊销方法

按照一次转销法进行摊销。

(十二) 划分为持有待售的资产

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金

额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

(十三) 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权

时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十四) 投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

(十五) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2.各类固定资产的折旧方法

项 目	折旧方法	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	年限平均法	20	5.00	4.75
运输工具	年限平均法	5	5.00	19.00
其他设备	年限平均法	5	5.00	19.00

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3．借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十八) 无形资产

1.无形资产包括土地使用权、商标所有权及软件，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限(年)
土地使用权	47.75、49.50
商标所有权	5.00
软件	5.00

进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(二十) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十一) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定

进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十二) 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十三) 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入；

5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要提供物流运输服务。物流运输服务确认需满足以下条件：公司根据合同约定将承运货物交付给接收方，且物流运输服务收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，承运劳务相关的成本能够可靠地计量。

(二十四) 政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十五) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十六) 租赁

1. 经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

2. 融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(二十七) 安全生产费

公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(二十八) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(二十九) 重要会计政策变更

1. 重要会计政策变更

(1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更

1) 会计政策变更的内容和原因

本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

原列报报表项目及金额		新列报报表项目及金额
应收票据	52,021,610.30	应收票据及应收账款	311,149,723.57
应收账款	259,128,113.27
应收利息		其他应收款	13,024,961.70
应收股利
其他应收款	13,024,961.70
固定资产	117,095,404.19	固定资产	117,095,404.19
固定资产清理
在建工程	768,311.72	在建工程	768,311.72
工程物资
应付票据	60,227,135.02	应付票据及应付账款	235,832,877.33
应付账款	175,605,742.31
应付利息	191,266.71	其他应付款	9,539,349.39
应付股利
其他应付款	9,348,082.68
长期应付款	6,953,883.15	长期应付款	6,953,883.15
专项应付款
收到其他与经营活动有关的现金[注]	4,290,988.17	收到其他与经营活动有关的现金	8,830,988.17
收到其他与投资活动有关的现金[注]	4,540,000.00	收到其他与投资活动有关的现金

关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。

四、税项

(一) 主要税种及税率

税 目	计税依据	税 率	备 注
增值税	全程物流服务收入、短途运输及装卸收入等	11%、10%、6%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%	[注]

纳税主体名称	所得税税率
公司	15%
成都新津红祥汽车运输有限公司	25%
定州市铁达物流有限公司	25%
重庆主元多式联运有限公司	25%

项 目	期末数	期初数
银行存款	80,040,919.82	140,093,773.79
其他货币资金	6,765,905.26	13,438,328.99
合 计	86,806,825.08	153,532,102.78

（1）明细情况

项 目	期末数	期初数
应收票据	8,910,501.11	52,021,610.30
应收账款	277,676,258.73	259,128,113.27
合 计	286,586,759.84	311,149,723.57

项 目	期末数			期初数
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
银行承兑汇票	8,910,501.11		8,910,501.11	52,021,610.30		52,021,610.30
小 计	8,910,501.11		8,910,501.11	52,021,610.30		52,021,610.30

项 目	期末已质押金额
银行承兑汇票	6,387,001.89
小 计	6,387,001.89

项 目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	33,492,882.67
小 计	33,492,882.67

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备	43,941,399.39	13.04	43,941,399.39	100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备	292,964,481.88	86.96	15,288,223.15	5.22	277,676,258.73
单项金额不重大但单项计提坏账准备
小 计	336,905,881.27	100.00	59,229,622.54	17.58	277,676,258.73

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	273,269,835.89	100.00	14,141,722.62	5.18	259,128,113.27
单项金额不重大但单项计提坏账准备
小 计	273,269,835.89	100.00	14,141,722.62	5.18	259,128,113.27

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
重庆幻速物流有限公司	43,941,399.39	43,941,399.39	100.00	公司资金链断裂，回款困难。
小 计	43,941,399.39	43,941,399.39	100.00

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	291,245,226.07	14,562,261.31	5.00
1-2 年	1,038,419.73	155,762.96	15.00
2-3年	221,274.40	110,637.20	50.00
3年以上	459,561.68	459,561.68	100.00
小 计	292,964,481.88	15,288,223.15	5.22

单位名称	账面余额	占应收账款余额的比例(%)	坏账准备
中铁特货物流股份有限公司、中铁特货汽车物流有限责任公司	128,668,848.44	38.19	6,446,941.92
重庆长安民生物流股份有限公司、重庆长安汽车股份有限公司、重庆长安民生博宇运输有限公司、重庆长安铃木汽车有限公司	67,669,960.19	20.09	3,387,699.81
重庆幻速物流有限公司	43,941,399.39	13.04	43,941,399.39
重庆东风小康汽车销售有限公司、重庆东风渝安汽车销售有限公司、重庆小康进出口有限公司、东风小康汽车有限公司	29,490,158.43	8.75	1,474,507.92
百威（中国）销售有限公司、百威（武汉）啤酒有限公司、百威（昆明）啤酒有限公司	14,507,592.43	4.31	736,733.54
小 计	284,277,958.88	84.38	55,987,282.58

3.预付款项

(1)账龄分析

账 龄	期末数				期初数
	账面余额	比例 (%)	坏账 准备	账面价值	账面余额	比例 (%)	坏账 准备	账面价值
1年以内	7,107,073.90	99.97		7,107,073.90	2,351,328.92	93.95		2,351,328.92
1-2 年					151,466.24	6.05		151,466.24
2-3 年	2,193.33	0.03		2,193.33
合 计	7,109,267.23	100.00		7,109,267.23	2,502,795.16	100.00		2,502,795.16

单位名称	账面余额	占预付款项余额 的比例(%)
中铁特货物流股份有限公司、中铁特货汽车物流有限责任公司、中铁联合国际集装箱有限公司、中国铁路成都局集团有限公司、中国铁路哈尔滨局集团有限公司、中国铁路青藏集团有限公司	1,798,589.53	25.30
上海道度网络科技有限公司	874,999.98	12.31
中国太平洋财产保险股份有限公司	659,205.34	9.27
中国石油天然气股份有限公司	491,444.73	6.91
陕西西北金属物流有限公司	416,700.00	5.86
小 计	4,240,939.58	59.65

项 目	期末数	期初数
其他应收款	22,801,472.13	13,024,961.70
合 计	22,801,472.13	13,024,961.70

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏	29,520,512.40	99.66	6,719,040.27	22.76	22,801,472.13

账准备
单项金额不重大但单项计提坏账准备	100,000.00	0.34	100,000.00	100.00
小/合 计	29,620,512.40	100.00	6,819,040.27	23.02	22,801,472.13

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	18,364,436.02	100.00	5,339,474.32	29.08	13,024,961.70
单项金额不重大但单项计提坏账准备
小/合 计	18,364,436.02	100.00	5,339,474.32	29.08	13,024,961.70

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	21,548,174.60	1,077,408.73	5.00
1-2 年	1,920,787.00	288,118.05	15.00
2-3 年	1,396,074.62	698,037.31	50.00
3年以上	4,655,476.18	4,655,476.18	100.00
小 计	29,520,512.40	6,719,040.27	22.76

款项性质	期末数	期初数
押金及保证金	18,744,124.20	13,616,049.20
垫付款	8,503,048.5	3,532,371.73
备用金	1,318,725.72	166,015.09
暂借款	1,000,000.00	1,000,000.00
其他	54,613.98	50,000.00
合 计	29,620,512.40	18,364,436.02

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余额的比例(%)	坏账准备
重庆东风渝安汽车销售	押金及保	4,430,000.00	1年以	14.96	316,500.00

有限公司、重庆东风小康汽车销售有限公司、重庆小康进出口有限公司	证金		内、3年以上
中铁特货汽车物流有限责任公司、中铁特货物流股份有限公司、中国铁路成都局集团有限公司、成都铁路工程总承包公司、山西太铁联合物流有限公司、中国铁路北京局集团有限公司	押金及保证金	3,126,303.00	1年以内、1-2年、2-3年、3年以上	10.55	1,435,197.90
重庆长安民生物流股份有限公司、重庆长安铃木汽车有限公司	押金及保证金、垫付款	2,147,686.68	1年以内、1-2年、2-3年、3年以上	7.25	1,627,299.73
北部湾财产保险股份有限公司	垫付款	1,714,500.83	1年以内	5.79	85,725.04
华晨鑫源重庆汽车有限公司	押金及保证金	1,300,000.00	1年以内、2-3年	4.39	270,000.00
小 计		12,718,490.51		42.94	3,734,722.68

项 目	期末数			期初数
	账面余额	跌价 准备	账面价值	账面余额	跌价 准备	账面价值
库存材料	166,715.44		166,715.44	62,183.23		62,183.23
在途成本	6,591,243.96		6,591,243.96	11,825,024.64		11,825,024.64
合 计	6,757,959.40		6,757,959.40	11,887,207.87		11,887,207.87

项 目	期末数	期初数
理财产品	20,000,000.00
合 计	20,000,000.00

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具	320,000.00		320,000.00	320,000.00		320,000.00
按成本计量的	320,000.00		320,000.00	320,000.00		320,000.00
合 计	320,000.00		320,000.00	320,000.00		320,000.00

(2)期末按成本计量的可供出售金融资产

被投资单位	账面余额
	期初数	本期增加	本期减少	期末数
重庆现代物流产业股权投资基金管理有限公司	320,000.00			320,000.00
小 计	320,000.00			320,000.00

被投资单位	减值准备				在被投资单位 持股比例(%)	本期 现金红利
	期初数	本期增加	本期减少	期末数
重庆现代物流产业股权投资基金管理有限公司					2.00

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对联营企业投资	26,215,589.67		26,215,589.67	25,839,745.98		25,839,745.98
合 计	26,215,589.67		26,215,589.67	25,839,745.98		25,839,745.98

被投资单位	期初数	本期增减变动
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合 收益调整
联营企业
重庆西部诚通物流有限公司	25,839,745.98			375,843.69
合 计	25,839,745.98			375,843.69

被投资单位	本期增减变动				期末数	减值准备 期末余额
	其他权 益变动	宣告发放现 金股利或利润	计提减 值准备	其他
联营企业
重庆西部诚通物流有限公司					26,215,589.67
合 计					26,215,589.67

项 目	房屋及建筑物	合 计
账面原值

期初数	80,120,445.35	80,120,445.35
本期增加金额
本期减少金额
期末数	80,120,445.35	80,120,445.35
累计折旧
期初数	12,082,162.47	12,082,162.47
本期增加金额	4,006,022.28	4,006,022.28
1)计提或摊销	4,006,022.28	4,006,022.28
本期减少金额
期末数	16,088,184.75	16,088,184.75
账面价值
期末账面价值	64,032,260.60	64,032,260.60
期初账面价值	68,038,282.88	68,038,282.88

项 目	期末数	期初数
固定资产	127,818,096.58	117,095,404.19
合 计	127,818,096.58	117,095,404.19

项 目	房屋建筑物	运输工具	其他设备	合 计
账面原值
期初数	116,010,885.49	28,692,403.66	4,447,588.99	149,150,878.14
本期增加金额		23,117,167.52	350,311.24	23,467,478.76
1）购置		23,117,167.52	350,311.24	23,467,478.76
本期减少金额		4,180,533.64		4,180,533.64
1）处置或报废		4,180,533.64		4,180,533.64
期末数	116,010,885.49	47,629,037.54	4,797,900.23	168,437,823.26
累计折旧
期初数	18,100,005.32	10,593,043.36	3,362,425.27	32,055,473.95
本期增加金额	5,663,771.77	5,962,053.64	427,358.48	12,053,183.89
1）计提	5,663,771.77	5,962,053.64	427,358.48	12,053,183.89
本期减少金额		3,488,931.16		3,488,931.16

1）处置或报废		3,488,931.16		3,488,931.16
期末数	23,763,777.09	13,066,165.84	3,789,783.75	40,619,726.68
账面价值
期末账面价值	92,247,108.40	34,562,871.70	1,008,116.48	127,818,096.58
期初账面价值	97,910,880.17	18,099,360.30	1,085,163.72	117,095,404.19

项 目	账面价值	未办妥产权证书原因
仓库物流中心B4、B5仓库	35,964,283.02	正在办理中
小 计	35,964,283.02

项 目	期末数	期初数
在建工程	123,572.00	768,311.72
合 计	123,572.00	768,311.72

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
拉萨商品车仓储基地				768,311.72		768,311.72
B6-B10仓库建设工程	123,572.00		123,572.00
小/合 计	123,572.00		123,572.00	768,311.72		768,311.72

工程名称	期初数	本期增加	转入固定资产	其他减少	期末数
拉萨商品车仓储基地	768,311.72	1,421,398.95		2,189,710.67
B6-B10仓库建设工程		123,572.00			123,572.00
重庆中集西安物流基地建设工程		8,488,080.90		8,488,080.90
合 计	768,311.72	10,033,051.85		10,677,791.57	123,572.00

工程名称	工程累计投入 占预算比例(%)	工程进度(%)	利息资本 化累计金额	本期利息 资本化累计金额	本期利息资本 化率(%)	资金来源
拉萨商品车仓储基地		100.00				自筹
B6-B10仓库建设工程						自筹
重庆中集西安物流基地建设工程		100.00				自筹

12.无形资产

项 目	土地使用权	商标所有权	软件	合 计
账面原值
期初数	82,314,719.35	26,088.68	859,941.92	83,200,749.95
本期增加金额			358,490.56	358,490.56
1）购置			358,490.56	358,490.56
本期减少金额
期末数	82,314,719.35	26,088.68	1,218,432.48	83,559,240.51
累计摊销
期初数	9,587,527.18	6,956.96	113,147.05	9,707,631.19
本期增加金额	1,669,685.28	5,217.72	205,920.16	1,880,823.16
1）计提	1,669,685.28	5,217.72	205,920.16	1,880,823.16
期末数	11,257,212.46	12,174.68	319,067.21	11,588,454.35
账面价值
期末账面价值	71,057,506.89	13,914.00	899,365.27	71,970,786.16
期初账面价值	72,727,192.17	19,131.72	746,794.87	73,493,118.76

项 目	期初数	本期增加	本期摊销	其他减少	期末数
堆场平整费	14,079,912.84	10,677,791.57	6,746,898.51	2,266,114.52	15,744,691.38
装修费	2,161,901.39	111,672.50	1,155,474.82		1,118,099.07
合 计	16,241,814.23	10,789,464.07	7,902,373.33	2,266,114.52	16,862,790.45

项 目	期末数		期初数
	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产
资产减值准备	65,998,662.81	10,115,598.80	19,481,196.94	3,140,074.94
递延收益	6,420,166.85	963,025.03	6,010,000.10	901,500.01
合 计	72,418,829.66	11,078,623.83	25,491,197.04	4,041,574.95

项 目	期末数		期初数
	应纳税 暂时性差异	递延 所得税负债	应纳税 暂时性差异	递延 所得税负债
一次性扣除的固定资产	20,480,221.11	3,072,033.17

合 计

20,480,221.11

3,072,033.17

项 目	期末数	期初数
可抵扣暂时性差异	50,000.00
可抵扣亏损	48.60
小 计	50,048.60

年 份	期末数	期初数	备注
2023年	48.60
小 计	48.60

项 目	期末数	期初数
抵押及保证借款[注]	114,000,000.00	100,730,000.00
合 计	114,000,000.00	100,730,000.00

项 目	期末数	期初数
应付票据	20,642,907.15	60,227,135.02
应付账款	152,857,623.09	175,605,742.31
合 计	173,500,530.24	235,832,877.33

项 目	期末数	期初数
银行承兑汇票	20,642,907.15	60,227,135.02
小 计	20,642,907.15	60,227,135.02

项 目	期末数	期初数
承运商运费	150,840,064.76	167,138,458.06
工程款	2,017,558.33	8,467,284.25
合 计	152,857,623.09	175,605,742.31

项 目

期末数

期初数

物流服务款	1,706,134.06	1,697,949.31
租金	1,407,860.40	1,828,422.13
合 计	3,113,994.46	3,526,371.44

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
短期薪酬	8,841,202.78	69,852,429.31	69,041,513.38	9,652,118.71
离职后福利—设定提存计划		3,229,293.68	3,220,269.57	9,024.11
合 计	8,841,202.78	73,081,722.99	72,261,782.95	9,661,142.82

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	8,834,491.56	63,201,771.55	62,387,039.76	9,649,223.35
职工福利费		3,791,188.13	3,791,188.13
社会保险费		1,785,245.55	1,785,245.55
其中：医疗保险费		1,568,627.25	1,568,627.25
工伤保险费		208,937.29	208,937.29
生育保险费		7,681.01	7,681.01
住房公积金		1,006,824.00	1,006,824.00
工会经费和职工教育经费	6,711.22	67,400.08	71,215.94	2,895.36
小 计	8,841,202.78	69,852,429.31	69,041,513.38	9,652,118.71

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
基本养老保险		3,145,530.07	3,136,505.96	9,024.11
失业保险费		83,763.61	83,763.61
小 计		3,229,293.68	3,220,269.57	9,024.11

项 目	期末数	期初数
增值税	7,171,334.66	6,706,696.11
企业所得税	4,518,437.71	11,128,996.68
代扣代缴个人所得税	19,547.99	74,198.33
城市维护建设税	454,947.92	462,447.52
房产税		1,798,887.46
土地使用税		1,417,693.68

教育费附加	195,066.46	199,300.68
地方教育附加	130,044.30	132,867.12
印花税	215,274.70	299,101.00
残疾人保障金		14,071.73
小 计	12,704,653.74	22,234,260.31

项 目	期末数	期初数
应付利息	178,402.74	191,266.71
其他应付款	11,519,530.09	9,348,082.68
合 计	11,697,932.83	9,539,349.39

项 目	期末数	期初数
短期借款应付利息	178,402.74	147,783.10
长期借款应付利息		43,483.61
合 计	178,402.74	191,266.71

项 目	期末数	期初数
押金保证金	8,069,713.77	6,750,687.78
代收保险赔偿	1,928,271.85
应付暂借款	1,000,000.00	2,361,952.80
其他	521,544.47	235,442.10
合 计	11,519,530.09	9,348,082.68

项 目	期末数	期初数
一年内到期的长期借款	5,849,825.89	29,960,000.00
一年内到期的长期应付款	7,044,983.33
合 计	12,894,809.22	29,960,000.00

项 目	期末数	期初数
抵押借款	3,048,652.44
合 计	3,048,652.44

23.长期应付款

项 目	期末数	期初数
购车按揭款	2,478,256.84	6,953,883.15
合 计	2,478,256.84	6,953,883.15

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	形成原因
政府补助	28,050,210.68	2,110,000.00	3,215,375.03	26,944,835.65	收到与资产相关的政府补助
合 计	28,050,210.68	2,110,000.00	3,215,375.03	26,944,835.65

项 目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入当期损益[注]	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
物流业调整及振兴项目	3,825,000.00		225,000.00		3,600,000.00	与资产相关
物流园产业扶持专项资金	17,417,210.66		1,024,541.82		16,392,668.84	与资产相关
物流园产业发展项目	6,010,000.06	2,110,000.00	1,699,833.17		6,420,166.89	与资产相关
物流园车辆购置补贴	797,999.96		266,000.04		531,999.92	与资产相关
合 计	28,050,210.68	2,110,000.00	3,215,375.03		26,944,835.65

项 目	期初数	本期增减变动（减少以“—”表示）					期末数
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	56,700,000.00						56,700,000.00

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价	140,726,568.64			140,726,568.64
其他资本公积	1,980,645.13			1,980,645.13
合 计	142,707,213.77			142,707,213.77

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
安全生产费	493,356.82	551,035.57		1,044,392.39
合 计	493,356.82	551,035.57		1,044,392.39

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	16,040,271.44	4,168,583.65		20,208,855.09
合 计	16,040,271.44	4,168,583.65		20,208,855.09

项 目	本期数	上年同期数
调整前上期末未分配利润	136,326,046.68	51,750,335.51
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润	136,326,046.68	51,750,335.51
加：本期归属于母公司所有者的净利润	45,229,237.28	93,645,468.94
减：提取法定盈余公积	4,168,583.65	9,069,757.77
应付普通股股利	22,680,000.00
期末未分配利润	154,706,700.31	136,326,046.68

项 目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务	814,972,578.08	669,319,883.74	769,754,321.65	613,614,348.94
其他业务	14,190,626.59	10,157,637.68	14,847,928.31	8,439,378.51
合 计	829,163,204.67	679,477,521.42	784,602,249.96	622,053,727.45

项 目	本期数	上年同期数
城市维护建设税	1,364,076.44	1,733,783.25
教育费附加	586,914.60	635,596.97
地方教育附加	390,627.00	423,731.30
印花税	753,314.83	3,635,365.00
房产税	1,945,705.09	2,334,567.28
土地使用税	850,718.98	662,886.90

车船税	53,830.55	10,717.30
合 计	5,945,187.49	9,436,648.00

项 目	本期数	上年同期数
职工薪酬	2,864,661.58	2,855,899.55
业务招待费	830,600.99	422,932.23
差旅费	292,154.75	183,539.16
其他	563,184.93	439,275.68
合 计	4,550,602.25	3,901,646.62

项 目	本期数	上年同期数
职工薪酬	12,598,479.93	9,891,502.28
折旧费	3,246,616.90	3,732,393.01
办公费	3,090,663.05	3,030,520.89
业务招待费	2,508,728.10	2,419,623.24
无形资产摊销	1,509,993.72	1,690,287.60
水、电、气、物管费	1,824,464.27	1,660,952.84
中介服务费	2,307,483.27	1,653,270.35
差旅费	1,446,515.76	1,446,176.54
维修更新费	633,727.00	992,931.70
交通费	716,153.79	761,246.52
通讯费	367,937.91	503,770.93
会议费	444,846.56	390,507.97
其他	1,547,265.24	1,237,414.77
合 计	31,903,555.11	28,844,560.90

项 目	本期数	上年同期数
薪酬	1,081,897.32	603,073.81
软件设备支出	403,471.33	617,494.05
无形资产摊销	190,535.56	91,352.20
合 计	1,675,904.21	1,311,920.06

6.财务费用

项 目	本期数	上年同期数
利息支出	7,235,981.87	6,440,658.36
减：利息收入	952,192.09	454,938.44
加：汇兑损益	-13,050.99	12,166.50
加：其他	499,554.47	90,113.47
合 计	6,770,293.26	6,087,999.89

项 目	本期数	上年同期数
坏账损失	46,567,465.87	4,868,556.07
合 计	46,567,465.87	4,868,556.07

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常 性损益的金额
与资产相关的政府补助	3,215,375.03	2,868,875.03	3,215,375.03
与收益相关的政府补助	110,347.00	2,100,000.00	110,347.00
合 计	3,325,722.03	4,968,875.03	3,325,722.03

项 目	本期数	上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益	375,843.69	297,611.97
理财产品收益	263,312.42	182,602.74
合 计	639,156.11	480,214.71

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额
长期资产处置收益	-2,511,365.30	-1,768,905.49	-2,511,365.30
合 计	-2,511,365.30	-1,768,905.49	-2,511,365.30

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
罚款收入	195,498.80		195,498.80

其他	102,956.17	9,020.76	102,956.17
合 计	298,454.97	9,020.76	298,454.97

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
对外捐赠		20,000.00
罚款支出	24,891.68	2,075.24	24,891.68
其他	158,991.10	103,626.49	153,068.18
合 计	183,882.78	125,701.73	177,959.86

项 目	本期数	上年同期数
当期所得税费用	12,576,538.52	19,267,349.19
递延所得税费用	-3,965,015.71	-1,252,123.88
合 计	8,611,522.81	18,015,225.31

项 目	本期数	上年同期数
利润总额	53,840,760.09	111,660,694.25
按母公司适用税率计算的所得税费用	8,076,114.01	16,749,104.14
子公司适用不同税率的影响	476,099.85	395,568.03
调整以前期间所得税的影响	241,974.96	25,703.51
非应税收入的影响	-283,707.82	-271,973.07
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	88,529.66	1,116,822.7
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	12,512.15
所得税费用	8,611,522.81	18,015,225.31

项 目	本期数	上年同期数
背书转让的商业汇票金额	66,028,561.11	44,181,008.55
其中：支付货款	65,732,449.87	38,390,151.40
支付固定资产等长期资产购置款	296,111.24	5,790,857.15

项 目

本期数

上年同期数

收回投标保证金	11,760,000.00
收回票据保证金净额	6,672,423.73
收到政府补助	2,220,347.00	6,640,000.00
收到承运保证金净额	1,908,690.77
收回备用金净额		1,075,480.35
收到经营性利息收入	952,192.09	454,938.44
收到往来款项		35,202.00
其他	789,542.60	625,367.38
合 计	24,303,196.19	8,830,988.17

项 目	本期数	上年同期数
付现费用	15,426,306.45	14,163,631.94
支付投标保证金	11,760,000.00
支付票据保证金		13,438,328.99
支付往来款项		2,000,000.00
支付发运保证金净额	3,266,260.40	2,030,500.38
支付垫付款等	1,868,873.55	718,764.47
其他	628,270.46	139,567.32
合 计	32,949,710.86	32,490,793.10

项 目	本期数	上年同期数
支付购买土地的保证金	1,000,000.00
合 计	1,000,000.00

项 目	本期数	上年同期数
偿付购车按揭款	6,750,463.50	4,857,483.00
合 计	6,750,463.50	4,857,483.00

补充资料	本期数	上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	45,229,237.28	93,645,468.94
加：资产减值准备	46,567,465.87	4,868,556.07
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	16,059,206.17	12,629,070.10
无形资产摊销	1,880,823.16	1,781,639.80
长期待摊费用摊销	7,902,373.33	3,948,237.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)	2,511,365.30	1,768,905.49
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列)	7,649,331.87	6,440,658.36
投资损失(收益以“－”号填列)	-639,156.11	-480,214.71
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	-7,037,048.88	-1,252,123.88
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)	3,072,033.17
存货的减少(增加以“－”号填列)	5,129,248.47	-11,840,803.28
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	-27,631,843.17	-164,466,636.88
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	-57,401,127.23	100,499,306.85
其他
经营活动产生的现金流量净额	43,291,909.23	47,542,064.60
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	80,040,919.82	140,093,773.79
减：现金的期初余额	140,093,773.79	61,656,963.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-60,052,853.97	78,436,810.65

项 目	期末数	期初数
1) 现金	80,040,919.82	140,093,773.79
其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款	80,040,919.82	140,093,773.79
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额	80,040,919.82	140,093,773.79
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

项 目	期末账面价值	受限原因
无形资产	63,572,998.58	借款抵押
投资性房地产	64,032,260.60	借款抵押
固定资产	97,583,539.77	借款抵押
应收票据	6,387,001.89	质押开立应付票据
其他货币资金	6,765,905.26	票据保证金
合 计	238,341,706.10

项 目	期末外币余额	折算汇率	期末折算成人民币余额
货币资金			252,505.09
其中：美元	36,791.16	6.8632	252,505.09

项 目	期初 递延收益	本期新增补助	本期摊销	期末 递延收益	本期摊销 列报项目	说明
物流业调整及振兴项目	3,825,000.00		225,000.00	3,600,000.00	其他收益	沙发改[2013]237号
物流园产业扶持专项资金	17,417,210.66		1,024,541.82	16,392,668.84	其他收益	渝物流管发[2012]5号
物流园产业发展项目	6,010,000.06	2,110,000.00	1,699,833.17	6,420,166.89	其他收益	渝物流管发[2016]11号、渝物流管发[2016]25

						号、渝物流管发[2017]21号、渝物流管发[2018]23号
物流园车辆购置补贴	797,999.96		266,000.04	531,999.92	其他收益	渝物流管发[2015]9号
小 计	28,050,210.68	2,110,000.00	3,215,375.03	26,944,835.65

项 目	金额	列报项目	说明
重庆市沙坪坝区财政局稳岗补贴	60,347.00	其他收益	沙就发（2018）8号
沙坪坝区交通服务中心上档补助	50,000.00	其他收益	沙上档升级办（2017）1号
小 计	110,347.00

公司名称	股权取得方式	股权取得时点	出资额	出资比例
重庆主元多式联运有限公司	新设	2018年12月	[注]	100%

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
成都新津红祥汽车运输有限公司	四川省成都市	四川省成都市	普通货运、货运代理、货运配载	100.00		同一控制下的企业合并
定州市铁达物流有限公司	河北省定州市	河北省定州市	普通货运、专用运输	100.00		同一控制下的企业合并

联营企业名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对联营企业 投资的会计处理方法
				直接	间接

重庆西部诚通物流有限公司

重庆

重庆

普通货运

26.15

权益法核算

项 目	期末数/本期数	期初数/上年同期数
	重庆西部诚通 物流有限公司	重庆西部诚通 物流有限公司
流动资产	9,276,289.75	34,585,660.01
非流动资产	175,102,930.54	140,432,527.90
资产合计	184,379,220.29	175,018,187.91
流动负债	15,128,399.38	7,204,627.77
非流动负债	69,000,000.00	69,000,000.00
负债合计	84,128,399.38	76,204,627.77
少数股东权益
归属于母公司所有者权益	100,250,820.91	98,813,560.14
按持股比例计算的净资产份额	26,215,589.67	25,839,745.98
调整事项
商誉
内部交易未实现利润
其他
对联营企业权益投资的账面价值	26,215,589.67	25,839,745.98
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	20,038,901.92	10,004,987.32
净利润	1,437,260.77	1,138,095.49
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	1,437,260.77	1,138,095.49
本期收到的来自联营企业的股利

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要与银行存款和应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。

1.银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年12月31日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的84.38%源于余额前五名客户(2017年12月31日：87.64%)。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。

金融负债按剩余到期日分类

项 目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	117,048,652.44	119,858,211.10	116,745,482.64	3,112,728.46
应付票据及应付账款	173,500,530.24	173,500,530.24	173,500,530.24
其他应付款	11,697,932.83	11,697,932.83	11,697,932.83
一年内到期的非流动负债	12,894,809.22	13,927,597.36	13,927,597.36
长期应付款	2,478,256.84	2,478,256.84		2,478,256.84
小 计	317,620,181.57	321,462,528.37	315,871,543.07	5,590,985.30

项 目	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	130,690,000.00	134,133,997.08	134,133,997.08

应付票据及应付账款	235,832,877.33	235,832,877.33	235,832,877.33
其他应付款	9,539,349.39	9,539,349.39	9,539,349.39
长期应付款	6,953,883.15	7,657,915.88	3,781,556.20	3,876,359.68
小 计	383,016,109.87	387,164,139.68	383,287,780.00	3,876,359.68

自然人名称	对本公司的持股比例(%)	对本公司的表决权比例(%)
邱红阳	88.10	88.10

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
邱红刚	邱红阳之兄弟,公司董事且持有本公司0.44%股份
易国勤	邱红阳之妻子
孔祥宁	原公司董事、总经理，且持有本公司0.35%股份

重庆博顿美锦酒店有限公司

邱红刚持有80.00%股份

关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
重庆博顿美锦酒店有限公司	采购餐饮住宿服务	204,971.00
小 计		204,971.00

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已 经履行完毕
邱红阳、邱红刚、孔祥宁、重庆阳刚建筑工程有限公司	12,500,000.00	2018/2/16	2019/2/15	否
邱红阳、邱红刚	15,000,000.00	2018/1/24	2019/1/23	否
邱红阳、邱红刚	15,000,000.00	2018/3/20	2019/3/19	否
邱红阳、邱红刚	10,000,000.00	2018/6/14	2019/6/13	否
邱红阳、邱红刚	10,000,000.00	2018/7/9	2019/7/8	否
邱红阳、邱红刚	10,000,000.00	2018/7/18	2019/7/17	否
邱红阳、邱红刚	10,000,000.00	2018/8/6	2019/8/5	否
邱红阳、邱红刚	10,000,000.00	2018/8/19	2019/8/18	否
邱红阳、邱红刚	5,000,000.00	2018/9/12	2019/9/11	否
邱红阳、邱红刚	10,000,000.00	2018/12/4	2019/12/3	否
邱红阳、邱红刚	6,500,000.00	2018/4/20	2019/4/20	否
合 计	114,000,000.00

关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
邱红阳	非流动资产转让		7,885,000.00

项 目	本期数	上年同期数
关键管理人员报酬	2,465,789.48	2,844,749.74

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。

(二)或有事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的或有事项。

十一、 资产负债表日后事项

公司之全资子公司重庆主元多式联运有限公司于2019年4月4日与重庆市规划和自然资源局签订了《中华人民共和国国有建设用地使用权出让合同》，按合同约定，出让的宗地总面积为65,961.00平方米,出让价格为6,339.00万元。截至本财务报表批准报出日，重庆主元多式联运有限公司已足额支付上述土地款。

十二、 其他重要事项

(一)分部信息

1. 确定报告分部考虑的因素

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分部为基础确定报告分部。分别对不同地区的的经营业绩进行考核，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终业绩考核地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。

2. 报告分部的财务信息

地区分部

项 目	重庆	成都	定州	分部间抵销	合 计
主营业务收入	754,379,347.98	28,070,565.32	39,682,416.99	-7,159,752.21	814,972,578.08
主营业务成本	616,807,189.70	25,477,090.21	35,350,073.02	-8,314,469.19	669,319,883.74
资产总额	732,516,796.79	5,814,137.92	39,776,214.65	-29,623,146.39	748,484,002.97
负债总额	371,387,333.50	610,648.54	21,976,844.23	-20,857,984.86	373,116,841.41

项 目	期末数	期初数
应收票据	8,910,501.11	52,021,610.30
应收账款	268,219,997.23	243,955,748.35

合 计

277,130,498.34

295,977,358.65

项 目	期末数			期初数
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
银行承兑汇票	8,910,501.11		8,910,501.11	52,021,610.30		52,021,610.30
合 计	8,910,501.11		8,910,501.11	52,021,610.30		52,021,610.30

项 目	期末已质押金额
银行承兑汇票	6,387,001.89
小 计	6,387,001.89

项 目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	26,872,434.22
小 计	26,872,434.22

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备	43,941,399.39	13.45	43,941,399.39	100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备	282,703,097.17	86.55	14,483,099.94	5.12	268,219,997.23
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计	326,644,496.56	100.00	58,424,499.33	17.89	268,219,997.23

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提

坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	257,036,043.50	100.00	13,080,295.15	5.09	243,955,748.35
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计	257,036,043.50	100.00	13,080,295.15	5.09	243,955,748.35

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
重庆幻速物流有限公司	43,941,399.39	43,941,399.39	100.00	公司资金链断裂，回款困难。
小 计	43,941,399.39	43,941,399.39	100.00

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	275,496,758.68	13,774,837.93	5.00
1-2 年	1,015,154.13	152,273.12	15.00
2-3年	221,274.40	110,637.20	50.00
3年以上	445,351.68	445,351.68	100.00
小 计	277,178,538.89	14,483,099.93	5.23

组合名称	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
合并范围内关联往来组合	5,524,558.28
小 计	5,524,558.28

单位名称	账面余额	占应收账款余额的比例(%)	坏账准备
中铁特货汽车物流有限责任公司、中铁特货物流股份有限公司	128,654,638.44	39.39	6,432,731.92
重庆长安民生物流股份有限公司、重庆长安汽车股份有限公司、重庆长安民生博宇运输有限公司、重庆长安铃木汽车有限公司	54,202,515.57	16.59	2,714,327.58
重庆幻速物流有限公司	43,941,399.39	13.45	43,941,399.39
重庆东风小康汽车销售有限公司、重庆东风渝安汽车销售有限公司、重庆小康进出口有限公司、东风小康汽车有限公司	29,490,158.43	9.03	1,474,507.92

百威（中国）销售有限公司、百威（武汉）啤酒有限公司、百威（昆明）啤酒有限公司	14,507,592.43	4.44	736,733.54
小 计	270,796,304.26	82.90	55,299,700.35

项 目	期末数	期初数
其他应收款	21,761,732.98	13,906,759.60
合 计	21,761,732.98	13,906,759.60

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	27,077,902.72	99.63	5,316,169.74	19.63	21,761,732.98
单项金额不重大但单项计提坏账准备	100,000.00	0.37	100,000.00	100.00
合 计	27,177,902.72	100.00	5,416,169.74	19.93	21,761,732.98

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	18,128,707.44	100.00	4,221,947.84	23.29	13,906,759.60
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计	18,128,707.44	100.00	4,221,947.84	23.29	13,906,759.60

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	20,506,343.92	1,025,317.20	5.00
1-2 年	1,920,787.00	288,118.05	15.00
2-3年	1,296,074.62	648,037.31	50.00

3年以上	3,354,697.18	3,354,697.18	100.00
小 计	27,077,902.72	5,316,169.74	19.63

款项性质	期末数	期初数
押金及保证金	16,339,624.20	12,215,270.20
垫付款	8,503,048.50	3,497,422.15
备用金	1,318,725.72	166,015.09
暂借款	1,000,000.00	2,200,000.00
其他	16,504.30	50,000.00
合 计	27,177,902.72	18,128,707.44

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余额的比例(%)	坏账准备
重庆东风渝安汽车销售有限公司、重庆东风小康汽车销售有限公司、重庆小康进出口有限公司	押金及保证金	4,430,000.00	1年以内、3年以上	16.30	316,500.00
中铁特货汽车物流有限责任公司、中铁特货物流股份有限公司、成都铁路工程总承包公司、中国铁路哈尔滨局集团有限公司、山西太铁联合物流有限公司、中国铁路成都局集团有限公司	押金及保证金	3,021,803.00	1年以内、1-2年、2-3年、3年以上	11.12	1,384,972.90
北部湾财产保险股份有限公司	垫付款	1,714,500.83	1年以内	6.31	85,725.04
华晨鑫源重庆汽车有限公司	押金及保证金	1,300,000.00	1年以内、1-2年、2-3年、3年以上	4.78	270,000.00
重庆长安民生物流股份有限公司、重庆长安铃木汽车有限公司	押金及保证金、垫付款	1,347,686.68	1年以内、1-2年、2-3年、3年以上	4.96	827,299.73
小 计		11,813,990.51		43.47	2,884,497.68

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	8,765,161.53		8,765,161.53	7,265,161.53		7,265,161.53

对联营企业投资	26,215,589.67		26,215,589.67	25,839,745.98		25,839,745.98
合 计	34,980,751.20		34,980,751.20	33,104,907.51		33,104,907.51

被投资单位	期初数	本期增加	本期减少	期末数	本期计提 减值准备	减值准备 期末数
定州市铁达物流有限公司	6,786,271.57			6,786,271.57
成都新津红祥汽车运输有限公司	478,889.96			478,889.96
重庆主元多式联运有限公司		1,500,000.00		1,500,000.00
小 计	7,265,161.53	1,500,000.00		8,765,161.53

被投资单位	期初数	本期增减变动
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整
重庆西部诚通物流有限公司	25,839,745.98			375,843.69
小 计	25,839,745.98			375,843.69

被投资单位	本期增减变动				期末数	减值准备 期末余额
	其他权 益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减 值准备	其他
重庆西部诚通物流有限公司					26,215,589.67
小 计					26,215,589.67

项 目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务	754,379,347.98	616,807,189.70	701,117,012.31	551,292,200.13
其他业务	14,190,626.59	9,499,718.24	13,693,211.33	8,020,557.40
合 计	768,569,974.57	626,306,907.94	714,810,223.64	559,312,757.53

项 目	本期数	上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益	375,843.69	297,611.97
理财产品收益	263,312.42	182,602.74
合 计	639,156.11	480,214.71

十四、其他补充资料

(一) 非经常性损益

项 目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-2,511,365.30
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	3,325,722.03
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
购买理财产品收益	263,312.42
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	114,572.19
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计	1,192,241.34
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）	167,055.99

少数股东权益影响额(税后)
归属于母公司所有者的非经常性损益净额	1,025,185.35

报告期利润	加权平均净资产 收益率(%)	每股收益(元/股)
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	12.50	0.80	0.80
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	12.21	0.78	0.78

项 目		序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润		A	45,229,237.28
非经常性损益		B	1,025,185.35
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润		C=A-B	44,204,051.93
归属于公司普通股股东的期初净资产		D	352,266,888.71
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产		E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数		F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产		G	-22,680,000.00
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H	7
其他	提取专项储备	I	551,035.57
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J	6
报告期月份数		K	12
加权平均净资产		L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K	361,927,025.13
加权平均净资产收益率		M=A/L	12.50%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率		N=C/L	12.21%

项 目

序号

本期数

归属于公司普通股股东的净利润	A	45,229,237.28
非经常性损益	B	1,025,185.35
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	44,204,051.93
期初股份总数	D	56,700,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	E
发行新股或债转股等增加股份数	F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G
因回购等减少股份数	H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I
报告期缩股数	J
报告期月份数	K	12
发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F×G/K-H×I/K-J	56,700,000.00
基本每股收益	M=A/L	0.80
扣除非经常损益基本每股收益	N=C/L	0.78

附：

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

重庆中集汽车物流股份有限公司董事会秘书办公室

重庆中集汽车物流股份有限公司

二〇一九年四月二十九日