第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人居年丰、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)孙敏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司可能面临的风险详见本报告“第四节经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”的相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 25
第六节 股份变动及股东情况 ...... 42
第七节 优先股相关情况 ...... 48
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 49
第九节 公司债相关情况 ...... 51
第十节 财务报告 ...... 52
第十一节 备查文件目录 ...... 131
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、博腾股份、母公司、本企业 | 指 | 重庆博腾制药科技股份有限公司 |
| 海腾进出口 | 指 | 重庆海腾化工进出口有限公司，本公司之全资子公司 |
| 成都博腾药业有限公司 | 指 | 公司之全资子公司 |
| 江西东邦、东邦药业 | 指 | 江西东邦药业有限公司，公司之全资子公司 |
| 飞腾科技 | 指 | 上海飞腾化工科技有限公司，公司之全资子公司 |
| 海凯技术有限责任公司 | 指 | Hichem Technologies Limited，公司在香港设立之全资子公司 |
| 博腾欧洲 | 指 | Porton Europe NV，博腾欧洲股份有限公司，公司在比利时设立之控股子公司 |
| 博腾美研 | 指 | Porton USA, L.L.C.，博腾美研有限公司，公司在美国新泽西设立之全资子公司 |
| J-STAR | 指 | J-STAR Research,Inc.，博腾美研在美国新泽西收购的全资子公司，公司之全资二级子公司 |
| 博腾美国有限公司 | 指 | Porton Americas, Inc.，公司在美国设立之全资子公司 |
| 博腾瑞士 | 指 | Porton Pharmaceutical Chemicals GmbH，博腾瑞士有限公司，公司在瑞士设立之全资子公司 |
| 浙江博腾 | 指 | 浙江博腾药业有限公司，公司之控股子公司 |
| 天博环保 | 指 | 重庆天博环保有限公司，公司之参股公司 |
| 重庆润生 | 指 | 重庆润生科技有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日-2018年6月30日 |
| 元/万元 | 指 | 人民币元/万元 |
| 医药中间体 | 指 | 原料药合成工艺过程中的中间物质，属于医药精细化学品，生产不需要药品生产许可证，根据对最终原料药质量的影响程度，可分为非GMP中间体和GMP中间体 |
| 创新药 | 指 | Innovator Drug、New Drug，经过药物发现、临床前研究、临床试验等全部或者部分研发过程得到的药品，该药品一般在研发阶段即申请化合物、适应症等专利，在通过新药申请获得批准则可上市销售 |
| 强生 | 指 | Johnson & Johnson，总部位于美国的跨国制药公司，Janssen Pharmaceutica NV（杨森）是它的子公司 |
| 吉利德 | 指 | Gilead Sciences, Inc.，总部位于美国的生物制药公司 |
| 葛兰素史克（GSK） | 指 | GlaxoSmithKline PLC，总部位于英国的跨国制药公司 |
| 辉瑞 | 指 | Pfizer Inc.，总部位于美国的跨国制药公司 |
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 罗氏 | 指 | F. Hoffmann-La Roche Ltd.，总部位于瑞士的跨国制药公司 |
| 诺华 | 指 | Novartis AG，总部位于瑞士的跨国制药公司 |
| 勃林格殷格翰 | 指 | Boehringer Ingelheim GmbH，总部位于德国的跨国制药公司 |
| 海步医药 | 指 | 北京海步医药科技股份有限公司 |
| 中国药研 | 指 | 中国医药研究开发中心有限公司，华润医药集团旗下子公司 |
| 华森制药 | 指 | 重庆华森制药股份有限公司 |
| API | 指 | Active Pharmaceutical Ingredient，药物活性成分，也称原料药，由化学合成、植物提取或者生物技术所制备，但病人无法直接服用的物质，一般再经过添加辅料、加工，制成可直接使用的制剂 |
| CMO | 指 | Contract Manufacturing Organization，合同生产业务组织，主要是接受制药公司的委托，提供产品生产时所需要的工艺开发、配方开发、临床试验用药、化学或生物合成的原料药生产、中间体制造等业务 |
| CDMO | 指 | Contract Development And Manufacturing Organization，合同研发与生产业务组织，即在CMO的基础上增加相关产品的定制化研发业务 |
| CRO | 指 |
| CMC | 指 | Chemistry, Manufacturing, and Controls，化学成分生产和控制，主要指新药研发过程中生产工艺、杂质研究、质量研究、稳定性研究等药学研究资料的收集及控制工作 |
| MAH | 指 | Marketing Authorization Holder，是国际较为通行的药品上市、审批制度，是将上市许可与生产许可分离的管理模式。这种机制下，上市许可和生产许可相互独立，上市许可持有人可以将产品委托给不同的生产商生产，药品的安全性、有效性和质量可控性均由上市许可人对公众负责 |
| FTE | 指 | Full-Time Equivalent，全时当量服务，主要采取时间计量并按固定费率收费的形式进行，为定制研发服务模式的一种 |
| FDA | 指 | Food and Drug Administration，美国食品药品监督管理局 |
| PMDA | 指 | Pharmaceuticals and Medical Devices Agency，日本独立行政法人医药品医疗器械综合机构 |
| CFDA | 指 | China Food and Drug Administration，国家药品监督管理局 |
| GMP | 指 | Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范，是药品生产和质量管理的基本准则，适用于药品制剂生产的全过程和原料药生产中影响成品质量的关键工序 |
| GLP | 指 | Good Laboratory Practice，药物非临床研究质量管理规范，是药物进行临床前研究必须遵循的基本准则，是对从事实验研究的规划设计、执行实施、管理监督和记录报告的实验室的组织管理、工作方法和有关条件提出的规范性文件 |
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| EHS | 指 | Environment, Health and Safety，环境、健康和安全 |
| IND | 指 | Investigational New Drug，新药临床试验 |
| 临床前研究 | 指 | 临床试验以前的一个研究阶段，在此期间，重要的安全性评价等数据将被收集 |
| 临床一期 | 指 | 初步的临床药理学及人体安全性评价试验。观察人体对于新药的耐受程度和药代动力学，为制定给药方案提供依据 |
| 临床二期 | 指 | 治疗作用初步评价阶段。其目的是初步评价药物对目标适应症患者的治疗作用和安全性，也包括为Ⅲ期临床试验研究设计和给药剂量方案的确定提供依据。此阶段的研究设计可以根据具体的研究目的，采用多种形式，包括随机盲法对照临床试验 |
| 临床三期 | 指 | 治疗作用确证阶段。其目的是进一步验证药物对目标适应症患者的治疗作用和安全性，评价利益与风险关系，最终为药物注册申请的审查提供充分的依据。试验一般应为具有足够样本量的随机盲法对照试验 |
| NDA | 指 | New Drug Application，新药上市申请 |
| 商业化阶段 | 指 | 与新药临床阶段相对应的，药物正式获批上市后的阶段 |
| LCM | 指 | Lifecycle Management，药品生命周期管理 |
| QbD | 指 | Quality by Design，质量源于设计 |
| VOC | 指 | Volatile Organic Compound，挥发性有机物 |
| OEB5 | 指 | Occupational Exposure Band，职业暴露等级，职业接触限值（OEL）在1μg/m3以下 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 巨潮资讯网 | 指 | www.cninfo.com.cn，中国证监会指定信息披露网站 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 博腾股份 | 股票代码 | 300363 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 重庆博腾制药科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 博腾股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Porton Pharma Solutions Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Porton | ||
| 公司的法定代表人 | 居年丰 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 陶荣 | 皮薇 |
| 联系地址 | 重庆市北碚区水土园区方正大道重庆博腾制药科技股份有限公司新药外包服务基地研发中心 | 重庆市北碚区水土园区方正大道重庆博腾制药科技股份有限公司新药外包服务基地研发中心 |
| 电话 | 023-65936900 | 023-65936900 |
| 传真 | 023-65936901 | 023-65936901 |
| 电子信箱 | porton.db@porton.cn | porton.db@porton.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 509,970,313.36 | 593,249,401.77 | -14.04% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 30,717,942.65 | 59,611,993.06 | -48.47% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 8,491,711.03 | 57,739,857.34 | -85.29% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -12,179,891.78 | 276,590,681.80 | -104.40% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.07 | 0.14 | -50.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.07 | 0.14 | -50.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.23% | 4.57% | 减少2.34个百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 4,636,512,098.92 | 2,848,065,907.57 | 62.80% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,858,732,069.80 | 1,375,538,510.42 | 107.83% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
六、非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 22,600,971.40 | 本期全资子公司海腾进出口处置房产产生收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 | 3,662,183.83 |
| 受的政府补助除外） | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 1,766,245.41 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 947,560.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -158,268.66 | |
| 减：所得税影响额 | 6,576,606.37 | |
| 少数股东权益影响额 | 15,853.99 | |
| 合计 | 22,226,231.62 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
1、公司主要业务和客户
公司是一家领先的医药合同定制研发及生产企业（CDMO），致力于建立全球领先的制药服务平台，让新药更快惠及更多患者。自成立以来，公司坚持服务创新药领域，凭借领先的研发技术平台能力、完善的质量管理和EHS管理体系，持续为强生、吉利德、辉瑞、葛兰素史克、诺华、罗氏、勃林格殷格翰等全球知名制药公司及药物研发机构提供服务。截至报告期末，公司累计已与全球约200多家客户建立业务联系。自2017年下半年以来，借助国内制药工业政策的积极变革，中国制药发展充满新活力，公司开始全面为国内制药企业和药物研发机构提供创新药CMC服务、MAH委托生产服务、临床试验服务、创新药原料药到制剂的端到端定制研发及生产服务。2018年上半年，公司已逐步构建起为国内外制药企业及新药研发机构提供化学小分子药物从临床前到临床试验到上市等全生命周期所需的医药中间体及原料药的定制研发和定制生产服务的一站式开放合作制药服务平台。公司服务的终端药品涉及抗艾滋病、肝炎、糖尿病、肿瘤、镇痛、抗心衰、降血脂、失眠、癫痫、抗流感、抗过敏等多种适应症。
2、公司经营模式
公司依据与制药企业签订的委托合同，为其提供医药定制研发生产一体化服务。当前，公司主要业务模式涵盖CRO研发服务和CMO生产服务，其中，CRO研发服务涵盖工艺路线开发及优化、技术转移、分析方法开发、确认和验证，工艺安全测试、FTE服务等，CMO生产服务涵盖初始原料生产、注册起始物料生产、GMP高级中间体生产及原料药生产等。在经营过程中，公司需持续接受来自客户与监管部门的质量、EHS、知识产权保护、社会责任等相关审计和检查。截至报告期末，公司累计接受并通过来自监管部门及以跨国制药公司为代表的客户的质量审计170余次，EHS审计50余次。目前，公司核心生产基地已通过中国CFDA、美国FDA、日本PMDA的现场检查。
图1：公司服务范围
3、公司业务增长驱动模式
报告期内，公司实现营业收入5.10亿元，同比下滑约14%，收入的下滑主要是受公司大客户大产品需求波动的持续影响，影响金额约2亿元。为积极应对大客户、大产品需求波动带来的公司业绩波动，自2017年下半年起，公司积极推进“营销转型、产品升级、发展工艺化学CRO”三大业务变革举措，主营业务的结构布局得以顺势调整和优化。营销转型层面，公司更为主动进行市场推广，积极开发中小制药企业，布局中国市场业务。2018年上半年，公司新开发客户28家，其中26家为中
小制药企业和中国市场客户，涉及订单约900万美元；在产品升级方面，公司原料药产品销售3,964万元，同比增长496.09%；在CRO新业务方面，公司CRO业务实现销售收入13,932万元，同比增长136.24%。
图2：新业务收入变动
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化情况说明 |
| 在建工程 | 较上年末增加3,005.67万元，同比增加66.44%，主要系工程项目投入增加所致 |
| 货币资金 | 较上年末增加141,170.08万元，同比增加460.50%，主要系本期非公开发行股票募集资金到账所致 |
| 应收账款 | 较上年末增加6,884.92万元，同比增加25.91%，主要系应收账款未到回款期所致 |
| 预付款项 | 较上年末增加4,365.14万元，同比增加353.04%，主要系本期预付材料款增加所致 |
| 其他流动资产 | 较上年末增加1,011.81万元，同比增加54.26%，主要系本期未抵扣增值税及预付企业所得税增加所致 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司自成立以来，始终专注于CDMO这一主营业务，为全球制药企业提供服务。目前，公司已经形成了一只集综合管理、业务开发、研发、生产、质量、EHS的高素质人才团队，在产品储备、客户关系、管理体系等方面形成了具有市场竞争力的核心优势。报告期内，公司通过内部孵化结合开放合作，有效发挥优势资源，不断夯实核心竞争力，公司核心竞争力未发生重大不利变化。
1、良好的产品储备管线及客户管线
公司服务的产品管线涵盖了全球从临床早期到商业化上市全过程、各个世界主要疾病治疗领域的药品，为公司业务持续发展奠定坚实基础。2018年上半年，公司（J-STAR未合并统计）服务客户数64家，其中，全球前50大制药公司12家，中小制药企业及新药研发机构52家；海外客户40家，中国客户24家；上半年实现销售的项目数已超过去年全年实现的数
量，达到135个，其中临床二期及以前项目数75个，临床三期项目数14个，新药申请及已上市项目数46个。通过长期积累和持续新业务开拓，公司已形成以“成熟项目”为基石，以“新项目”为引擎驱动的业务结构，支持公司业务实现长期可持续发展。
图3：服务项目数按临床阶段划分
2、高水平的质量管理体系
质量是药品的生命线。公司拥有一支专业的质量管理团队，建立了既满足跨国制药公司的高标准高要求，又满足公司产品多数量、多类型、多功能灵活生产的科学、完善的质量管理体系。秉承“安全可靠、质量稳定；客户满意、药政放心；持续改进、争创一流”的质量方针，公司质量管理体系按照ICH的系列要求，由质量系统、生产系统、设备设施系统、物料系统、包装与贴签系统和实验室系统六大管理系统组成。公司在同一个质量管理体系下，根据产品性质和GMP要求不同，建立了分级管理系统。公司有通过美国FDA、日本PMDA及中国CFDA等相关监管机构现场检查的良好认证记录，同时每年均会接受来自不同客户的质量审计。2018年上半年，公司接受来自客户的质量体系审计23次，均获得通过。
3、值得信任的EHS管理体系
环保、职业健康、安全（EHS）是一个企业对员工、客户和社会应该履行的基本社会责任。随着国家日趋严格的环保安全政策，EHS管理更是成为企业持续发展的基石。公司环境治理践行绿色发展战略，坚持源头控制和末端治理并举，持续投入增加周边社区和员工的环保获得感。目前，公司已建立一整套基于国际最佳实践的EHS管理体系，特别是采用了国际通用的工艺危害分析方法——危害和可操作性研究法（HAZOP）及有组织的假设风险分析法（SWIFT），对所有生产工艺进行系统的工艺危害分析，对所有可能接触到的化学品进行基于风险的暴露评估（RBEAP），并组织现场操作监测和分析，科学地识别和评估风险，制定、落实相应的工程技术保护措施、管理措施及应急措施。在公司业务升级转型过程中，通过“安全实验室、环保实验室、专业团队、工程控制”的良性配套，形成了不同产品规模（阶段）的工艺安全分析、环保“三废”解决方案（如废水中的药物残留）、工业卫生密闭隔离、业务连续性等方法体系，为客户提供一站式服务的增值EHS解决方案，也为公司的可持续发展提供强有力的保障。2018年上半年，公司通过了来自客户的全部EHS审计。
4、一体化研发技术平台能力
随着2017年公司水土研发中心投入使用以及J-STAR的收购整合，公司研发能力从硬件条件到软性实力得到不断夯实。2018年上半年，公司持续加强在研发技术领域方面的投入：与美国技术公司Codexis, Inc.签署战略合作协议，双方将在酶催化技术的应用及推广层面开展合作；在上海研发中心新建结晶实验室，结合美国研发平台J-STAR的结晶技术能力，在国内开展结晶技术的研究和服务，支持公司原料药产品战略落地；公司水土研发中心高活性实验室投入使用，进一步扩大了公司服务的业务维度。报告期内，公司研发投入约4,066万元，占营业收入的7.97%，同比增长约20%。截止报告期末，公司已获授权的发明专利30项（其中23项国内专利，7项国外专利），正在审查中的国内发明专利18项，国外专利2项。
第四节 经营情况讨论与分析
一、 概述
自2017年下半年公司确立“营销转型、产品升级、发展工艺化学CRO”的战略举措以来，2018年作为公司战略升级转型的第一个完整年度，报告期内公司董事会及管理层带领全体员工从上至下坚定地执行上述战略举措，并取得了不错的进展。在营销转型方面，面对大客户核心产品的持续波动，公司转变市场推广策略，积极与全球前50大制药公司及中美的中小生物制药公司建立业务联系，开展业务合作，进一步拓展公司客户广度和合作深度，一定程度抵消由于大客户大产品需求波动给公司整体业绩带来的负面影响。在产品升级方面，公司积极加强GMP体系建设和团队能力提升，公司API新项目、在研项目及交付项目数同比实现较大提升，在此基础上，公司正逐步建立良好的API研发及生产交付记录，进一步增强后续API业务开发能力。在CRO业务拓展方面，公司从市场、人才、资源组织及技术层面都给与了前所未有的投入和重视，CRO业务得到快速发展，在增加公司临床早期业务收入的同时，也使公司更早期介入项目研发，丰富公司产品管线，增加项目粘性，为客户提供更广泛的一体化服务体验。2018年上半年，公司实现营业收入5.10亿元，较上年同期下降14%，实现归属于上市公司股东的净利润3,071.79万元，较上年同期减少48%。报告期内，公司经营业绩出现较大波动的主要原因如下：（1）核心客户核心产品市场终端需求减少，以及客户备货策略调整的持续影响，公司销售收入下滑约2亿元；同时，得益于公司其他重要客户、新客户临床三期及上市阶段产品的持续稳定需求，以及中小客户的持续开发，在一定程度上抵消了前述核心产品下滑对公司销售收入的负面影响；
（2）销售收入下滑，公司产能阶段性利用不足，导致公司整体毛利率下降3.67个百分点。
2018年上半年，公司荣获“中国医药外包20强”及“国际市场优质供应商与合作伙伴”的称号；同时，作为API结晶技术领域的行业翘楚，公司美国CRO平台J-STAR亮相2018年年度亚太药物研发领袖峰会，并在会上就公司在结晶技术方面的成功案例作分享。
2018年上半年，公司开展的各项工作具体如下：
（一）CRO+CMO业务引擎双轮驱动格局奠定，战略转型势在必得
自公司确立“建立全球领先的制药服务平台，让新药更快惠及更多患者”的长期战略目标以来，公司通过自身能力建设及开放合作不断巩固CRO+CMO双轮引擎驱动的业务模式。其中，CMO业务作为公司长期以来的核心业务板块，主要是为临床三期及上市阶段的药物提供定制研发及生产服务。报告期内，公司CMO业务实现销售收入3.52亿元，占公司销售总收入的69%，较上年同期下滑约27%，变动的主要原因如下：一方面，面对核心客户核心产品的持续波动，公司CMO业务短期内继续承压，销售收入同比下滑约2亿元；另一方面，得益于辉瑞、诺华、勃林格殷格翰以及其他新客户临床三期及上市阶段产品的持续稳定需求，以及中小客户的持续开发，公司CMO业务客户结构、产品管线正朝着更加均衡、更加持续稳定的方向不断优化。
与此同时，基于2017年的CRO业务模式探索成果，作为公司新增长引擎的CRO业务板块在2018年上半年取得了更为突出的进展。目前，公司已形成中国CRO业务中心和美国J-STAR中心两大CRO业务阵营，主要是为客户临床前、临床一期及临床二期的产品提供定制研发服务。报告期内，公司CRO业务实现销售收入约1.39亿元，占公司销售总收入的27%，较上年同期增长约136%。其中，中国CRO业务中心实现销售收入同比增长约157%，主要得益于公司业务模式升级、战略经营思路的调整及国内医药政策及行业环境的改善。自2017年下半年以来，公司开始通过赋能研发中心、业务制度及流程的再设计再梳理、技术品牌推广、人才引进和团队建设等工作着力发展公司CRO业务，中国CRO业务中心主要是通过重庆研发中心及上海研发中心组织承接，主要对接来自中国、欧洲及北美客户的临床二期及以前的创新药定制研发需求。
图4：CMO及CRO业务收入变动作为公司新的业务增长点，CRO业务模式的建立和业务的持续拓展意义重大。一方面它可以有效弥补公司CMO客户集中度高和波动给公司业务带来的不确定性，另一方面它的发展将更加优化公司的业务组合、产品管线以及长期抗风险能力。我们欣慰地看到公司报告期内CRO业务取得了不错的开局，进一步强化和验证了公司对行业的判断和战略的信心，未来CRO+CMO两大业务模块的平衡发展和互为补充将为公司可持续发展提供强有力的保障。
（二）营销转型取得系统性进展，客户实现广度和深度拓展，促进业务转型
2018年上半年，公司继续深耕大客户开发，力求增加大客户的合作深度；同时，着力培育中小客户，弥补大客户集中带来的业务波动风险。围绕“3+5+N”的客户群，在整个营销转型工作中，公司坚持“保持存量，开发增量”的原则，一方面对现有客户群体采取开发“增量项目”的形式加深合作，另一方面转变经营思路，拓展更多“增量客户”的“增量项目”。报告期内，公司继续保持在现有大客户推广及合作方面的突出优势，继续加强与公司“3+5”客户阵营的高阶对话，持续为大客户提供使其满意的服务。在保证现有CMO业务稳定开展的同时，积极与客户探讨新业务（如CRO业务）合作机会，展现公司一体化的定制服务能力。此外，公司持续加快培育中小客户，扩大客户广度。通过增加商务开发团队人员、多渠道引流以及技术品牌推广的系统性举措积极推进营销转型工作。截至报告期末，公司累计与全球162家（不含J-STAR）客户建立业务联系，较今年年初增加55家，在报告期内有具体业务合作的共64家。在客户拓展中，来自北美市场以及中国市场的客户需求表现尤为活跃，上述客户主要以CRO业务和API业务需求为主，是公司CRO业务收入的主要贡献者，也是公司实现“早介入，深绑定”的项目来源。报告期内，公司与海步医药合作的拉科酰胺（Lacosamide）原料药项目完成交付，公司作为API注册生产供应商承接的首个MAH项目顺利落地；公司与华森制药签署《药物开发战略合作框架协议》，双方将在未来就药物研发、生产、销售、药物生产周期管理及MAH申报等环节开展全方位合作，截至报告期末，双方已有询盘项目正在洽谈中。
（三）API产品升级见成效，业务和项目储备呈现良好发展势头
产品升级是公司今年三大战略举措之一，API系统能力及API业务机会是衡量该战略举措的两大核心标准。
在API系统能力建设方面，2018年上半年，公司强化API团队能力建设，引进多名中高层管理人员和专业技术人才；其次，公司加强API硬件能力投入，公司位于上海研发中心的API结晶实验室于4月建成并投入使用，公司对API合成实验室能力以及GMP分析实验室能力进行针对性提升；此外，公司持续提升API生产运营效率和项目承接能力，梳理完善API业务报价及业务流程。
在API业务机会方面，今年上半年公司API累计项目数达到32个，其中19个为新立项定制项目，同比实现大幅增长。该类业务一方面呈现高壁垒、反应步数多、高附加值的特点，另一方面由于70%以上的项目处于临床二期及以前，伴随着客户项目的生命周期，部分产品未来具有潜在的增长空间。2018年3月，公司成功中标中国药研创新药NIP16-002原料药委托生产项目。同月，公司与强生旗下医药全资子公司签署关于地瑞拉韦原料药于100多个国家的销售授权和技术转移合同，具有里程碑意义，向业界证明公司具备商业化API的定制服务能力。目前，公司已完成工艺验证，预计于今年第四季度向世界卫生组织（WHO）提交申报资料。
经过今年上半年的运行，公司API产品升级的举措与CRO业务举措互为促进，推动公司实现从早期开始为客户提供一
站式的定制研发生产服务，帮助提升药物开发效率。
图5：新产品引入情况
（四）确立核心技术为先的CRO业务战略举措，成就创新药技术平台服务优势
为顺应业务模式的升级转型，报告期内，公司不断加强研发体系的团队建设和技术能力建设。研发体系是公司CRO业务的主力军，加强研发体系组织建设势在必行。截至报告期末，公司研发团队人员增加至275人，获得包括首席技术官在内的海内外十余名高级研发技术和管理人才的加入。同时，根据业务转型需要，公司对研发团队重新进行资源配置和激励机制，设置研发人员的人均年产出效率指标，落地以研发体系项目制交付为主的CRO业务模式。在公司管理层和全体员工的努力下，上述举措在实际运行中得以顺利推进和优化，并不断靠近行业最佳实践标准，从人才组织、资源配置以及绩效考核方面为公司CRO业务模式的建立构建上层建筑和业务逻辑。
图6：新技术平台构建一体化的技术服务平台对于公司为客户提供全方面且富有竞争力的服务至关重要。结合公司以往在手性技术、高能量化学合成技术以及密闭生产工程技术的传统优势，公司继续在高活技术、结晶技术、生物催化技术、连续生产技术等四大核心技术领域进行投入布局。截至报告期末，在自我技术平台搭建方面，公司的高活性技术实验室、结晶实验室、连续反应实验室已经完成交付并投入正常使用，支持项目交付。在对外合作方面，公司于2018年4月宣布与全球领先的生物催化技
术公司Codexis开展战略合作，公司获得Codexis全球领先的生物催化技术独家CDMO授权，获得生物催化剂库、高通量筛选及酶生产技术，以此支持公司为客户提供全面的生物催化解决方案。截至本报告期末，公司自建的酶催化实验室基础工程已经完成，目前正在进行设备安装，预计今年十月底开始承接具体项目。
（五）持续打造博腾高绩效团队和奋斗者文化
在战略转型过程中，公司加强对企业文化和价值观的进一步澄清、梳理和宣导，借助企业转型升级、变革的机会赋能团队中的奋斗者。报告期内，公司持续开展针对中高层人才发展的“启明星计划”2期项目，通过实际业务和理论学习结合的方式，为公司未来业务发展及经营培养更多的核心骨干人才，进一步提升公司现有中高层管理团队的领导力。与此同时，公司也启动了针对新进人才的“未来星计划”，旨在培养和塑造一只高潜力、高活力的执行团队，从而形成有格局、有高度、有责任、懂专业、会执行、持续奋斗的立体式人才队伍。
（六）非公开发行工作圆满收官，引入长期战略股东，赋能公司长远稳健发展
报告期内，公司顺利完成了14.868亿元的再融资工作，获得重庆两江新区产业发展集团有限公司及华泰瑞联基金管理有限公司的战略投资，公司股东架构和治理结构得以优化，资产负债情况得以改善，提升公司现金流和偿债能力。此次再融资的顺利完成，有利于公司获得足够的资本，支持公司进入生物药CDMO等新业务的发展，建成端到端的制药服务平台。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 509,970,313.36 | 593,249,401.77 | -14.04% | 无重大变动 |
| 营业成本 | 331,714,434.19 | 364,112,324.93 | -8.90% | 无重大变动 |
| 销售费用 | 10,531,308.44 | 8,026,378.83 | 31.21% | 主要系本期公司战略转型后主动营销费用增加所致 |
| 管理费用 | 115,482,743.37 | 111,461,365.76 | 3.61% | 无重大变动 |
| 财务费用 | 25,177,085.72 | 38,265,850.06 | -34.20% | 主要系本期人民币贬值获得汇兑收益，而上年同期为汇兑损失 |
| 所得税费用 | 5,189,407.98 | 17,188,830.93 | -69.81% | 主要系本期利润总额减少所致 |
| 研发投入 | 40,659,415.13 | 33,919,639.30 | 19.87% | 无重大变动 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,179,891.78 | 276,590,681.80 | -104.40% | 主要系本期应收账款未到回款期所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -315,431,752.04 | -263,574,706.95 | 19.67% | 主要系上期收购全资二级子公司J-STAR及本期支付实际控制人暂借款所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,747,416,787.79 | -184,389,079.46 | -1,047.68% | 主要系本期非公开发行股票募集资金到账所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,418,430,974.78 | -168,069,081.08 | 943.96% | 主要系本期非公开发行股票 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
占比10%以上的产品或服务情况
单位：元
募集资金到账所致
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 化学药研发及生产服务 | 492,533,341.52 | 318,225,003.68 | 35.39% | -10.40% | -2.62% | 减少5.16个百分点 |
| 分产品 | ||||||
| 临床后期及商业化业务 | 352,257,117.01 | 230,923,109.71 | 34.44% | -27.33% | -18.94% | 减少6.79个百分点 |
| 临床早期业务 | 139,311,927.30 | 85,013,416.80 | 38.98% | 136.24% | 132.95% | 增加0.87个百分点 |
| 分地区 | ||||||
| 国外（包括欧洲、北美、除中国以外的亚洲地区等） | 354,842,259.82 | 228,782,716.50 | 35.53% | -31.19% | -24.94% | 减少5.36个百分点 |
| 中国 | 155,128,053.54 | 102,931,717.69 | 33.65% | 100.05% | 73.59% | 增加10.12个百分点 |
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,718,260,293.92 | 37.06% | 286,057,609.53 | 10.54% | 26.52% | 主要系本期非公开发行股票募集资金到账所致 |
| 应收账款 | 334,564,033.63 | 7.22% | 142,881,314.56 | 5.27% | 1.95% | 不适用 |
| 存货 | 310,899,329.51 | 6.71% | 291,532,331.64 | 10.75% | -4.04% | 不适用 |
| 投资性房地产 | 43,535,145.68 | 0.94% | 41,888,356.55 | 1.54% | -0.60% | 不适用 |
| 长期股权投资 | 924,958.08 | 0.02% | 1,181,886.49 | 0.04% | -0.02% | 不适用 |
| 固定资产 | 1,442,093,519.83 | 31.10% | 1,386,106,917.96 | 51.09% | -19.99% | 不适用 |
| 在建工程 | 75,298,334.84 | 1.62% | 106,800,649.79 | 3.94% | -2.32% | 不适用 |
| 短期借款 | 590,958,100.00 | 12.75% | 419,573,236.50 | 15.47% | -2.72% | 不适用 |
| 长期借款 | 472,925,154.99 | 10.20% | 321,894,700.42 | 11.86% | -1.66% | 不适用 |
2、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产） | 1,064,000.00 | 1,064,000.00 | |||||
| 2.衍生金融资产 | |||||||
| 3.可供出售金融资产 | |||||||
| 金融资产小计 | |||||||
| 投资性房地产 | |||||||
| 生产性生物资产 | |||||||
| 其他 | |||||||
| 上述合计 | 1,064,000.00 | 1,064,000.00 | |||||
| 金融负债 | 473,600.00 | 473,600.00 | |||||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止报告期末，公司的资产权利受限情况参见“第十节 财务报告”中的“七、合并财务报表项目注释”之“54、所有权或使用权受到限制的资产”相关内容。
五、投资状况分析
1、总体情况
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 69,521,124.31 | 147,243,105.94 | -52.78% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
| 募集资金总额 | 146,202.76 |
| 报告期投入募集资金总额 | 0 |
| 已累计投入募集资金总额 | 0 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 公司实际募集资金净额146,202.76 万元，2018年上半年实际使用募集资金0.00万元，2018年上半年收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额为15.88万元。截至2018年6 月30 日，募集资金账户余额为人民币146,563.04万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额，以及部分尚未支付的发行费用等）。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 东邦药业阿扎那韦等9个产品建设项目 | 否 | 54,651.65 | 47,325.71 | 2020年06月30 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | |||
| 日 | |||||||||||
| 生物医药CMO建设项目 | 否 | 113,888.05 | 98,877.05 | 2021年06月30日 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 168,539.7 | 146,202.76 | -- | -- | -- | -- | ||||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 合计 | -- | 168,539.7 | 146,202.76 | -- | -- | -- | -- | ||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 | ||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | ||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | ||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金将用于募集资金项目投资“东邦药业阿扎那韦等9个产品建设项目”和“生物医药CMO建设项目”的建设。 | ||||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 | ||||||||||
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
| 交易对方 | 被出售资产 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 资产出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形） | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 重庆海天机械销售有限公司 | 海腾进出口拥有的位于重庆市渝北区洪湖西路18号5幢、6幢两处房产 | 2018年1月11日 | 3,980.00 | 本次交易涉及资产为公司全资子公司海腾进出口拥有的闲置资产，本次转出有利于提高公司资产 | 53.42% | 以标的资产的市场价值为交易定价 | 否 | 不适用 | 否 | 否 | 是 | 2018年01月04日 | 《关于全资子公司海腾进出口出售房产的公告》（公告编号：2018-002号） |
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
利用率。公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 重庆海腾化工进出口有限公司 | 子公司 | 货物及技术进出口，计算机软件开发 | 800万元 | 29,532,628.21 | 20,486,267.90 | 2,470,773.73 | 21,051,926.98 | 16,614,570.57 |
| Porton Pharmaceutical Chemicals GmbH | 子公司 | 货物进出口 | 2万瑞士法郎 | 26,817,137.98 | -12,733,417.66 | 81,806,329.14 | 3,689,239.44 | 3,686,150.82 |
| 浙江博腾药业有限公司 | 子公司 | 创新药品的技术开发、技术服务；化学原料药研究开发、技术转让、技术服务；医药中间体、化学产品的生产、销售；进出口业务 | 30,000万元 | 459,061,374.84 | 187,959,603.91 | 13,095,360.13 | -19,340,033.67 | -19,394,744.10 |
| 江西东邦药业有限公司 | 子公司 | 医药中间体制造销售，自营和代理各类商品和技术的进出口 | 1,000万元 | 506,477,529.21 | 202,859,958.00 | 122,267,168.22 | 22,714,507.26 | 19,152,501.45 |
| Porton USA, L.L.C. | 子公司 | 提供临床前期到早期商业化上市所 | 2,600.10万美元 | 204,622,802.44 | 120,052,537.26 | 54,723,692.72 | -16,271,964.33 | -12,928,808.98 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2018年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、业绩波动风险
近三年，公司75%以上的营业收入来自商业化阶段创新药的定制研发生产服务，商业化阶段产品具有单个项目收入大的特点，因此，若发生公司服务的创新药被大规模召回、药品终端市场需求下滑或不达预期、客户采购策略调整等重大变化，公司相应产品的销售将出现大幅下滑，公司业绩将存在波动的风险。为此，公司已采取“营销转型、产品升级、发展工艺化学CRO”等三大举措，大力推进新业务新客户的开发力度，降低客户集中度和产品集中度。
2、固定资产投资风险
最近三年及一期，公司固定资产账面价值分别为93,059.73万元、139,862.38万元、147,494.59万元、144,209.35万元。2018年上半年，公司固定资产折旧5,974.03万元，同比增加18.05%。若发生因国家宏观政策、市场、技术等因素导致固定资产项目所依赖的条件发生变化，项目建设管理不善导致项目不能如期实施或实现预期收益，则公司存在因固定资产折旧大幅增加而导致利润下滑的风险。为此，公司将加大市场开发力度，对公司新增固定资产将更加谨慎决策。
3、安全环保安全风险
药品研发和生产过程中会产生废水、废气、废渣及其他污染物，若处理不当，会对周边环境造成一定的不利影响。同时，公司部分原材料、半成品或产成品是易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质，对生产操作的要求较高，如果在装卸、搬运、贮存及使用过程中操作不当或维护措施不到位，可能会导致发生安全事故。一旦发生重大环保、安全事故，不仅客户可能中止与公司的合作，而且还面临被国家有关部门处罚、责令关闭或停产的可能，进而严重影响公司的生产经营状况。公司始终将EHS作为公司对员工、社会和客户的承诺和基本责任，是公司生存发展的基石，同时，伴随着公司十多年对EHS体系的建设，EHS已经成为公司的一大核心竞争力。公司每年对员工进行EHS培训，同时不断加强对工艺技术的研究改善和流程制度的优化，力求从源头减少风险，注重过程风险控制。
4、并购风险
自2014年上市以来，公司先后实施了对浙江博腾65%股权、江西东邦100%股权、以及美国J-STAR100%股权收购。为实施并购以及并购后的整合，公司已投入大量人力、资金，存在并购带来的资金风险。由于并购企业可能在管理、文化、法律法规政策等方面存在差异，如果公司对并购的企业不能进行有效的整合，不能充分发挥并购的协同效应，并购项目的收益没有达到预期水平，可能存在商誉减值、海外运营等风险，进而对公司的经营业绩产生不利影响。公司将加强对并购项目的投前全面尽调、投后综合管理，使并购项目真正发挥产业链的协同。
5、汇率波动风险
公司的产品主要是出口，且销售的产品主要以美元等外币定价和结算，但在编制合并财务报表时会统一折算为人民币。如果人民币对美元等外币持续升值，即使公司产品的外币销售价格不变，也会导致折算的人民币销售收入下降；反之亦然。因此，汇率波动也会导致公司的业绩波动，影响公司的成长性。公司业务部门与客户签订商业合作协议时，一般会对汇率出现大幅波动的情况下的结算方式进行约定，保护双方利益；同时，财务部门负责对汇率进行实时监控，并会采取必要措施，尽量降低汇率波动给公司业绩带来的风险。
6、应收账款坏账风险
在公司业务转型过程中，公司将加大新客户的开发力度，在业务转型前期，可能会遇到对新客户信用度评估不准确等情况，导致应收账款出现呆账、坏账等风险。公司业务部、财务部等相关部门将加强对客户账款的跟踪，同时根据客户信用度采取不同的销售策略。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 44.32% | 2018年01月19日 | 2018年01月19日 | 巨潮资讯网《2018年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-008号） |
| 2018年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 44.47% | 2018年03月02日 | 2018年03月02日 | 巨潮资讯网《2018年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-024号） |
| 2017年年度股东大会 | 年度股东大会 | 44.99% | 2018年05月09日 | 2018年05月09日 | 巨潮资讯网《2017年年度股东大会决议公告》（公告编号：2018-049号） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
其他诉讼事项
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 北京市中建建友防水施工有限公司诉公司建设工程施工合同纠纷案 | 84.12 | 否 | 一审 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
九、媒体质疑情况
| 媒体质疑事项说明 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年3月23日上午收市后，相关股票证券交易分析软件及部分媒体转载报道“独家！史上最全上市公司北美业务占比排名（名单）”，其中指出中美贸易迎来了历史性瞬间，美国宣布对中国进行价值高达500亿美元（约合人民币3165亿元）商品征收惩罚性关税，并列举了主营业务在美国可能由此被影响的上市公司名单，公司在该名单上 | 2018年03月28日 | 《澄清公告》（公告编号：2018-029号） |
| “雪球”等相关互联网炒股平台中不断有用户发布“博腾股份这次糗大了，唯一一个定增询价成功的机构还没有按时打款”、“博腾股份定增失败了，承诺交钱的时间过了，都放弃了，没收了几百万违约金”等谣言帖 | 2018年06月19日 | 《关于非公开发行股票事项的澄清公告》（公告编号：2018-058号） |
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
报告期内，公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况2017年12月27日，公司召开第三届董事会第二十八次临时会议、第三届监事会第十二次临时会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，根据公司《第二期限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，同意对饶瑜等7名离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计26.13万股以9.34元/股的价格进行回购注销。公司已于2017年12月28日在巨潮资讯网披露了《关于回购注销部分限制性股票的公告》（公告编号：2017-118号）等公告。2018年3月9日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司办理完成上述因个人原因离职的7名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票合计26.13万股的注销手续。 2018年7月23日，公司召开第三届董事会第三十九次临时会议、第三届监事会第十六次临时会议，审议通过了《关于终止实施限制性股票激励计划暨回购注销相关限制性股票的议案》，根据公司《第二期限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，鉴于公司2017年度业绩未达到规定的第二个解锁期的解锁条件，同时，受核心产品终端市场变化及客户备货策略调整等持续影响，公司预计2018年度业绩达到规定的第三个解锁期解锁条件的可能性较小，继续实施本次限制性股票激励计划将很难达到预期的激励效果，同意公司终止实施第二期限制性股票激励计划，并对所有激励对象已获授但尚未解锁部分限制性股票共计170.984万股以9.34元/股的价格进行回购注销。公司已于同日在巨潮资讯网披露了《关于终止实施限制性股票激励计划暨回购注销相关限制性股票的公告》（公告编号：2018-076号）。截止本报告披露日，公司尚未办理完成上述限制性股票的注销手续。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 实际控制人 | 实际控制人 | 资金周转、利息 | 是 | 22,259 | 176.62 | 22,435.62 | |||
| 关联债权对公司经营成 | 实际控制人非经营性占用公司资金对公司流动性产生负面影响，造成一定程度的资金紧张。 | ||||||||
5、其他重大关联交易
（1）2015年6月30日，公司与重庆润生注1签署《技术服务合同》，公司接受重庆润生委托对其提供专项技术服务。技术服务费用总额为300万元。该等合作是基于双方平等协商，在真实、充分表达各自意愿的基础上所达成。截至2017年12月31日，公司收到重庆润生支付的第一期款项100万元。2017年7月5日，公司与重庆润生签署《<技术服务合同>之补充协议》，由于国内外药证法规进行了重大调整，原合同计划所确定的成本和研究开发内容已不满足原料药在国内外注册的新要求，经双方友好协商，约定对原合同进行调整，双方同意项目小试开发完成后重庆润生向公司支付完毕原合同约定的技术开发服务费200万元。对于该项目继续开发的费用将由公司承担，而相关原料药注册申报或有关生产批件亦由公司持有。截止报告期末，公司已收到重庆润生支付的该笔技术开发服务费200万元。
（2）2017年5月26日，公司与重庆润生签署《房屋租赁协议》，重庆润生租赁公司位于重庆市北碚区水土高新技术产业园云汉大道研发大楼第三、四层部分房屋，面积为995平方米，并提供对应的能源和服务（不含设备及原材料采购），租赁期3年，年租金为702,072元，能源及其他费用将根据实际情况结算。本次交易租赁价格是按照当前该区域相同实验室对外租赁的市场价格确定，水电气等能源费、三废处理费以及运输费按照实际产生费用采用分摊方式结算，分摊原则按其租赁房屋占整个建筑物的比例确定，定价公允。经公司第三届董事会第二十次临时会议审议通过，本次交易的租赁费用及能源和其他费用合计每年不超过500万元，3年累计不超过1,500万元。报告期内，公司已收到重庆润生支付的上述租赁费用及能源和其他费用合计28.25万元。
（3）2017年10月27日，公司与重庆润生签署《安捷伦1260液相色谱仪采购合同》，重庆润生向公司采购若干安捷伦仪器，总价为美元11.08107万元。本次交易价格为公司购买该等仪器的成本加上合理利润，该等合同的签订是经双方友好协商，本着平等互利的原则而达成。报告期内，公司收到重庆润生支付的采购价款73.4265万元。
（4）2017年10月31日，公司与天博环保注2签署《技术服务协议》，天博环保为公司提供溶剂回收车间的废旧溶剂回收的技术支持和现场服务，服务费用39.39万元。该等合同的签订是经双方友好协商，本着平等互利的原则而达成。截止报告期末，公司已向天博环保支付该笔服务费用39.39万元。注1：公司董事长兼总经理居年丰先生系重庆润生董事。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的相关规定，重庆润生为公司关联法人，公司与重庆润生之间发生的交易为关联交易。注2：公司高级管理人员曹卫东先生担任天博环保董事。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的相关规定，天博环保为公司关联法人，公司与天博环保之间发生的交易为关联交易。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
果及财务状况的影响临时公告名称
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于部分房屋租赁暨关联交易的公告》（公告编号：2017-073号） | 2017年07月27日 | 巨潮资讯网 |
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明1）2013年4月1日至2022年3月31日，博腾欧洲向Kantoor Van Hees NV租赁位于3e Verdieping Kantoor 99 Antwerpen 99Turnhout, Belgium的房屋，年租金为14,568.00欧元。
2）2013年11月1日至2019年10月30日，上虞市潼雨涂装有限公司租赁公司控股子公司浙江博腾位于杭州湾上虞工业园区纬七路与经十五路交界处厂区西北角一栋厂房（红线范围内），年租金为324,000.00元。3）2013年9月1日至2023年8月31日，绍兴精鹰制版科技有限公司租赁公司控股子公司浙江博腾位于杭州湾上虞工业园区纬七路与经十五路交界处厂区西北角一栋厂房（红线范围内）的一半（一至三层），前六年年租金为326,000.00元。
4）2014年7月1日至2019年12月31日，飞腾科技向上海中科侨昌作物保护科技有限公司租赁位于上海市闵行区紫竹科学园区紫月路1299号二号实验室4层、5层写字楼，租赁费用为：2014年7月1日至2017年6月30日，年租金为1,950,000.00元；2017年7月1日至2019年12月31日，年租金为2,100,000.00元。
5）2016年5月4日至2024年2月29日，博腾美研向Purdue Pharma L.P.租赁坐落于6 Cedar Brook Drive, Cranbury, New Jersey,08512，建筑物第一层的C翼部分，约29,895平方英尺。2016年5月4日至2017年2月28日，年租金为500,000.00美元；2017年3月1日至2022年2月28日，年租金为892,800.00美元；2022年3月1日至2024年2月29日，年租金为1,026,720.00美元。
6）2017年4月6日至2020年8月31日，J-STAR向HADLEY INDUSTRIAL PARK TRUST租赁位于Hadley Industrial Plaza,South Plainfield, New Jersey, Units 1&2&3&4&5a&7的房屋，年租金为287,152.20美元。
7）2017年5月8日至2020年5月7日，重庆润生科技有限公司租赁公司位于重庆市北碚区水土高新技术产业园云汉大道研发大楼第三、四层部分房屋，面积为995平方米，年租金为702,072元。
8）2017年9月1日至2019年12月31日，飞腾科技租赁上海中科侨昌作物保护科技有限公司租赁位于上海市闵行区紫竹科学园区紫月路1299号二号楼3层实验室6间、办公室1间，年租金800,000元。 9）2017年11月1日至2022年10月31日，博腾瑞士向SUVA租赁位于D4 Business Village Luzern, Platz 4, 6039 Root D4的房屋，年租金为18,655.80瑞士法郎。 10）2018年1月1日至2018年12月31日，浙江美诺华药物化学有限公司租赁公司控股子公司浙江博腾位于杭州湾上虞经济技术开发区纬七路11号（纬七路与经十五路交界处厂区）西北角红线范围内一栋厂房一至三层，年租金为703,183元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度 | 担保额 | 实际发生日期（协 | 实际担保 | 担保类型 | 担保期 | 是否履 | 是否为 |
| 相关公告披露日期 | 度 | 议签署日） | 金额 | 行完毕 | 关联方担保 | ||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | ||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | ||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 浙江博腾药业有限公司 | 2017年02月24日 | 4,800 | 2017年02月10日 | 2,000 | 连带责任保证 | 与贷款期一致 | 是 | 否 | |
| 2017年03月03日 | 1,500 | 连带责任保证 | 与贷款期一致 | 是 | 否 | ||||
| 2017年06月19日 | 1,000 | 连带责任保证 | 与贷款期一致 | 是 | 否 | ||||
| 2018年01月23日 | 2,000 | 连带责任保证 | 与贷款期一致 | 否 | 否 | ||||
| 2018年02月02日 | 1,500 | 连带责任保证 | 与贷款期一致 | 否 | 否 | ||||
| 2018年06月06日 | 1,000 | 连带责任保证 | 与贷款期一致 | 否 | 否 | ||||
| 浙江博腾药业有限公司 | 2017年04月17日 | 10,000 | 2017年05月24日 | 9,500 | 连带责任保证 | 与贷款期一致 | 否 | 否 | |
| 重庆海腾化工进出口有限公司 | 2017年10月28日 | 873.56 | |||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 4,500 | ||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 15,673.56 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 14,000 | ||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | ||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 0 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 4,500 | ||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 15,673.56 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 14,000 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 4.90% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | |||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | |||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | |||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | |||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） | 不适用 | ||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | ||
采用复合方式担保的具体情况说明公司在经审议的综合授信范围内，开展贸易融资、保函业务。截至报告期末，母公司账面余额0万元的应收账款（含应收控股子公司款项）用于质押担保。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、其他重大合同
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） | 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） | 评估机构名称（如有） | 评估基准日（如有） | 定价原则 | 交易价格（万元） | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 重庆海腾化工进出口有限公司 | 重庆海天机械销售有限公司 | 海腾进出口位于重庆市渝北区洪湖西路18号5幢、6幢两处 | 2018年01月11日 | 1,226.14 | 0 | 不适用 | 不适用 | 参考标的资产周边相同地段、相同用途房屋的市场报价 | 3,980 | 否 | 不适用 | 公司已收到上述房产第一期转让款1,194万元并已完成房产交付工作 | 2018年01月04日 | 《关于全资子公司海腾进出口出售房产的公告》（公告编号：2018-002号） |
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量注 | 超标排放情况 |
| 重庆博腾制药科技股份有限公司 | 废水：主要污染物：化学需氧量 | 间接排放 | 1 | 污水处理车间 | ＜500mg/L | 《污水综合排放标准》GB8978-1996 | 17.0854吨 | 88.969吨 | 无 |
| 重庆博腾制药科技股份有限公司 | 废水：主要污染物：氨氮 | 间接排放 | 1 | 污水处理车间 | ＜45mg/L | 《污水综合排放标准》GB8978-1996 | 1.787吨 | 14.828吨 | 无 |
| 重庆博腾制药科技股份有限公司 | 废水：主要污染物：悬浮物 | 间接排放 | 1 | 污水处理车间 | ＜400mg/L | 《污水综合排放标准》GB8978-1996 | / | / | 无 |
| 重庆博腾制药科技股份有限公司 | 废水：特征污染物：石油类 | 间接排放 | 1 | 污水处理车间 | ＜20mg/L | 《污水综合排放标准》GB8978-1996 | / | / | 无 |
| 重庆博腾制药科技股份有限公司 | 废水：特征污染物：甲苯 | 间接排放 | 1 | 污水处理车间 | ＜0.5mg/L | 《污水综合排放标准》GB8978-1996 | / | / | 无 |
| 重庆博腾制药科技股份有限公司 | 废水：特征污染物：三氯甲烷 | 间接排放 | 1 | 污水处理车间 | ＜1 mg/L | 《污水综合排放标准》GB8978-1996 | / | / | 无 |
| 重庆博腾制药科技股份有限公司 | 废水：特征污染物：二氯甲烷 | 间接排放 | 1 | 污水处理车间 | ＜0.3mg/L | 《化学合成类制药工业污染物排放标准》GB21904-2008 | / | / | 无 |
| 重庆博腾制药科技股份有限公司 | 废水：主要污染物：色度 | 间接排放 | 1 | 污水处理车间 | <80倍 | 《污水综合排放标准》GB8978-1996 | / | / | 无 |
| 重庆博腾制药科技股份有限公司 | 废水：主要污染物：PH | 间接排放 | 1 | 污水处理车间 | 6-9 | 《污水综合排放标准》GB8978-1996 | / | / | 无 |
| 重庆博腾制药科技股份有限公司 | 废气：特征污染物甲醇 | 处理后直接排放 | 9 | 各生产车间 | ＜190 mg/m3 | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） | / | / | 无 |
| 重庆博腾制药科技股份有限公司 | 废气：特征污染物氯化氢 | 处理后直接排放 | 5 | 各生产车间 | ＜100 mg/m3 | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） | / | / | 无 |
| 重庆博腾制药科技股份有限公司 | 废气：特征污染物挥发性有机物 | 处理后直接排放 | 11 | 各生产车间 | ＜120 mg/m3 | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） | 8.9958吨 | 90.144吨 | 无 |
| 重庆博腾制药科技股份有限公司 | 废气：特征污染物甲苯 | 处理后直接排放 | 3 | 110车间、304车间、106车间 | ＜40mg/m3 | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） | / | / | 无 |
| 重庆博腾制药科技股份有限公司 | 废气：主要污染物烟尘 | 直接排放 | 1 | 天然气锅炉 | ＜30mg/m3 | DB50.658-2016（锅炉污染物排放标准） | 锅炉未运行 | 0.1845吨 | 无 |
| 重庆博腾制药科技股份有限公司 | 废气：主要污染物二氧化硫 | 直接排放 | 1 | 天然气锅炉 | ＜100 mg/m3 | DB50.658-2016（锅炉污染物排放标准） | 锅炉未运行 | 0.369吨 | 无 |
| 重庆博腾制药科技股份有限公司 | 废气：主要污染物氮氧化物 | 直接排放 | 1 | 天然气锅炉 | ＜400 mg/m3 | DB50.658-2016（锅炉污染物排放标准） | 锅炉未运行 | 1.476吨 | 无 |
| 重庆博腾制药科技股份有限公司 | 废气：特征污染物氨 | 处理后直接排放 | 5 | 污水处理系统、304、105车间 | ＜14kg/h | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2001）Ⅱ时段 | / | / | 无 |
| 重庆博腾制药科技股份有限公司 | 废气：特征污染物氨 | 处理后直接排放 | 5 | 110车间 | <20kg/h | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2001）Ⅱ时段 | / | / | 无 |
| 重庆博腾制药科技股份有限公司 | 废气：特征污染物硫化氢 | 处理后直接排放 | 2 | 污水处理系统 | ＜0.9kg/h | 《恶臭污染物排放标准》（GB14554-1993） | / | / | 无 |
| 浙江博腾药业有限公司 | 废水：主要污染物化学需氧量 | 间接排放 | 1 | 污水总排口 | <500mg/L | 污水综合排放标准GB8978-1996 | 1.53吨 | 15.36吨 | 无 |
| 浙江博腾药业有限公司 | 废水：主要污染物氨氮 | 间接排放 | 1 | 污水总排口 | <35mg/L | 工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值DB33/887-2013 | 0.04吨 | 2.31吨 | 无 |
| 浙江博腾药业有限公司 | 废气：主要污染物二氧化硫 | 处理后直排 | 1 | 废气焚化炉 | <0.8mg/m3 | 大气污染物综合排放标准GB1297-1996 | 0.004吨 | 0.018吨 | 无 |
| 浙江博腾药业有限公司 | 废气：主要污染物氮氧化物 | 处理后直排 | 1 | 废气焚化炉 | <11.3mg/m3 | 大气污染物综合排放标准GB1297-1996 | 0.065吨 | 0.323吨 | 无 |
| 浙江博腾药业有限公司 | 废气：主要污染物VOC | 处理后直排 | 4 | 废气焚化炉/污水站废气口/车间废气口 | <137.9mg/m3 | 大气污染物综合排放标准GB1297-1996 | 0.877吨 | 10.078吨 | 无 |
| 江西东邦药业有限公司 | 废水：主要污染物化学需氧量 | 间接排放 | 1 | 污水处理车间 | ＜120mg/L | 《化学合成类制药工业水污染物排放标准》（GB21904-2008）表2 | 3.8吨 | 21.2吨 | 无 |
| 江西东邦药业有限公司 | 废水：主要污染物氨氮 | 间接排放 | 1 | 污水处理车间 | ＜25mg/L | 《化学合成类制药工业水污染物排放标准》（GB21904-2008）表2 | 0.86吨 | 3.44吨 | 无 |
| 江西东邦药业有限公司 | 废水：主要污染物悬浮物 | 间接排放 | 1 | 污水处理车间 | ＜50mg/L | 《化学合成类制药工业水污染物排放标准》（GB21904-2008）表2 | / | / | 无 |
| 江西东邦药业有限公司 | 废水：特征污染物二氯甲烷 | 间接排放 | 1 | 污水处理车间 | ＜0.3mg/L | 《化学合成类制药工业水污染物排放标准》（GB21904-2008）表2 | / | / | 无 |
| 江西东邦药业有限公司 | 废水：主要污染物色度 | 间接排放 | 1 | 污水处理车间 | 80倍 | 《化学合成类制药工业水污染物排放标准》（GB21904-2008）表2 | / | / | 无 |
| 江西东邦药业有限公司 | 废水：主要污染物PH | 间接排放 | 1 | 污水处理车间 | 6-9 | 《化学合成类制药工业水污染物排放标准》（GB21904-2008）表2 | / | / | 无 |
| 江西东邦药业有限公司 | 废气：特征污染物甲醇 | 处理后直接排放 | 4 | 各生产车间 | ＜190 mg/m3 | 《恶臭污染物排放标准》（GB14554-1993）二级标准、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准 | / | / | 无 |
| 江西东邦药 | 废气：特征 | 处理后直接 | 4 | 各生产车间 | ＜100 | 《恶臭污染 | / | / | 无 |
| 业有限公司 | 污染物氯化氢 | 排放 | mg/m3 | 物排放标准》（GB14554-1993）二级标准、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准 | |||||
| 江西东邦药业有限公司 | 废气：特征污染物非甲烷总烃 | 处理后直接排放 | 4 | 各生产车间 | ＜120 mg/m3 | 《恶臭污染物排放标准》（GB14554-1993）二级标准、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准 | / | / | 无 |
| 江西东邦药业有限公司 | 废气：特征污染物甲苯 | 处理后直接排放 | 4 | 各生产车间 | ＜40mg/m3 | 《恶臭污染物排放标准》（GB14554-1993）二级标准、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准 | / | / | 无 |
| 江西东邦药业有限公司 | 废气：主要污染物烟尘 | 直接排放 | 1 | 燃煤锅炉 | ＜50mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014） | / | / | 无 |
| 江西东邦药业有限公司 | 废气：主要污染物二氧化硫 | 直接排放 | 1 | 燃煤锅炉 | ＜300 mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014） | 0.5吨 | 28.7吨 | 无 |
| 江西东邦药 | 废气：主要 | 直接排放 | 1 | 燃煤锅炉 | ＜300 | 《锅炉大气 | 0.5吨 | 17.64吨 | 无 |
| 业有限公司 | 污染物氮氧化物 | mg/m3 | 污染物排放标准》（GB13271-2014） | ||||||
| 江西东邦药业有限公司 | 废气：特征污染物氨 | 处理后直接排放 | 1 | 污水处理系统 | ＜20kg/h | 《恶臭污染物排放标准》（GB14554-1993）二级标准、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准 | / | / | 无 |
| 江西东邦药业有限公司 | 废气：特征污染物硫化氢 | 处理后直接排放 | 1 | 污水处理系统 | ＜0.13kg/h | 《恶臭污染物排放标准》（GB14554-1993）二级标准、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准 | / | / | 无 |
注：根据公司及子公司取得的最新国家排污许可证，自2018年1月1日起，仅有以下指标有核定排放总量：废水因子；化学需氧量及氨氮；废气中有挥发性有机物、烟尘、二氧化硫及氮氧化物等，其它的指标只有核定排放浓度。防治污染设施的建设和运行情况公司的污染物排放和环保处理相关设施主要集中在重庆长寿厂区、江西东邦厂区和浙江博腾厂区等三个生产基地。
1、废水处理方面
重庆长寿厂区的废水主要为生产车间、办公室、食堂等产生的生产废水、设备和地坪冲洗水、循环水排污水、锅炉房排污水及生活污水。经重庆长寿厂区的污水处理站处理达到园区集中污水厂接纳标准后排往园区集中污水厂，园区集中污水厂进行深度处理达国家《污水综合排放标准》GB8978-1996一级标准后再排放长江。废水处理的工艺步骤如下：高浓度废水通过蒸馏、三维电解工艺预处理后汇同低浓度废水进入UASB厌氧工艺和A/O好氧工艺后，达到园区接纳标准后排放至园区污水处理厂。同时，重庆长寿厂区对部分生产废水进行循环利用：①将生产使用后的含低沸点的溶剂溶液进行蒸馏回收溶剂套用，剩余溶液再经过废水处理工艺，达标后排放；②纯水站排放的清洁下水回收作为循环冷却水的补水使用。江西东邦厂区的废水主要为生产车间、冷冻车间、锅炉房及生活区产生的生产废水、废气吸收处理废水、设备和地坪冲洗水、循环水排污水、锅炉房排污水及生活污水。经江西东邦的污水处理站处理达到园区集中污水厂接纳标准后排往园区集中污水厂，园区集中污水厂进行深度处理达国家污水综合排放标准GB8978-1996一级标准后再排放南潦河。废水处理的工艺步骤如下：高浓度废水通过三效蒸馏预处理后汇同低浓度废水进入水解工艺和好氧工艺后，达到园区接纳标准后排放至园区污水处理厂。同时，江西东邦对部分生产废水进行循环利用：将生产使用后的含低沸点的溶剂溶液进行蒸馏回收溶剂套用，剩余溶液再经过废水处理工艺，达标后排放。
浙江博腾厂区的废水主要为生产车间、办公室等产生的生产废水、设备清洗和车间清洁卫生产生的废水、雨水收集池的初期雨水，以及生活污水。所有的废水经浙江博腾的污水处理站处理后，达到园区的废水排放纳管标准后排放至园区污水处理厂；园区污水处理厂进行深度处理，达到国家污水综合排放标准GB8978-1996一级标准后外排。浙江博腾废水处理的工艺步骤如下：高浓废水经理气浮处理，再经铁碳、芬顿预处理，同低浓度废水一起经水解酸化后，进入A/O生化处理后，达标排放。
2、废气处理方面
重庆长寿厂区的废气主要来源为生产车间、锅炉房和污水站。生产工艺废气经过车间冷凝预处理后经过碱液吸收塔，去除酸性废气和水溶性的溶剂后，再经过石蜡油吸收处理，最后经过活性炭过滤塔过滤后排放。工艺废气排放执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）中二级标准及《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）中二级标准。公司使用天然气为燃料，其排放的烟尘、二氧化硫、氮氧化物和烟气黑度均满足上述废气排放标准的要求。
江西东邦厂区的废气主要来源为生产车间及锅炉房。生产工艺废气经过车间冷凝预处理后经过碱液吸收塔，去除酸性废气和水溶性的溶剂后，再经过石蜡油吸收处理，最后经过活性炭过滤塔过滤后排放。工艺废气排放执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）中二级标准及《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2001）中II时段二类区标准。江西东邦使用燃煤为燃料，其排放的烟尘、二氧化硫、氮氧化物和烟气黑度均经过水膜除尘后达到上述废气排放标准的要求。
浙江博腾厂区的废气主要来源为生产车间及污水站。车间工艺废气中的酸性尾气：经碱液吸收、石碏油吸收、经冷凝器冷却后，进入蓄热式焚烧炉（RTO）焚烧处理。车间工艺废气中的碱性尾气：经冷凝器冷却后，进入RTO焚烧处理。RTO装置排放废气经处理后可满足《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准及《工作场所有害因素职业接触限值化学有害因素》（GBZ2.1-2007）中时间加权平均容许浓度以及浙江省出台的《化学合成类制药工业大气污染物排放标准》要求。
3、噪声处理方面
重庆长寿厂区的噪声主要来源为生产车间及污水站。噪声源主要为水环真空泵、离心机、冷冻机、空压机、空气鼓风机及各种机械泵等，采取基础减振、建筑隔声、距离衰减等综合治理措施对噪声进行控制。
江西东邦厂区的噪声主要来源为生产车间。厂界噪声执行《工业企业厂界噪声排放标准》（GB12348-90）中II类标准。噪声源主要为水环真空泵、离心机、冷冻机、空压机、空气鼓风机及各种机械泵等，采取基础减振、建筑隔声、距离衰减等综合治理措施对噪声进行控制。
浙江博腾厂区的噪声主要来源为生产车间和污水站。厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类标准。噪声源主要为水环真空泵、离心机、冷冻机、空压机、尾气处理风机、及各种机械泵等，针对噪声源的不同特征采取消音、减振、设置隔声罩等措施，如在中大型风机配置专用风机房、鼓风机进出口加设消声器等。此外，浙江博腾加强厂区绿化，在车间和厂区周围种植绿化隔离带，降低人对噪声的主观烦恼度。
4、固体废物处理方面
重庆长寿厂区的固体废弃物主要来源为生产车间、办公室及污水处理站。固体废物（液）按照一般废物和危险废物进行分类收集和分质处置，危险废物主要为蒸馏残渣、废活性炭、污水站产生的污泥、废弃化学品包装袋、试剂瓶等，均委托有资质的重庆天志环保有限公司处置，并严格执行五联单的转移制度。
江西东邦厂区的固体废弃物主要来源为生产车间、生活区及污水处理站。固体废物（液）按照一般废物和危险废物进行分类收集和分质处置，危险废物主要为蒸馏残渣、废活性炭、废劳保、污水站产生的生化污泥、废盐等，均委托有资质的江西东江环保技术有限公司处置，并严格执行七联单的转移制度。
浙江博腾厂区的固体废弃物主要来源为生产车间、污水站及食堂。固体废物（液）按照一般危废和危险废物进行分类收集和分质处置，危险废物主要为污水处理产生的活性污泥、废弃的化学品包装物、试剂瓶、生产过程中产生的废盐等，均委托有资质的园区内的众联环保有限公司处置，并严格执行五联单的转移制度。
以上废水处理、废气处理、噪声处理、固体废弃物处理等均符合国家环保规定及标准。报告期内，公司及子公司不存在重大环境问题，也未发生重大环境污染事故。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 1、2018年上半年，公司无新、改扩建项目。公司“烟碱粗品提纯生产线改建项目”、“多功能GMP车间建设项目一期工程”、“多功能医药中间体110生产车间技改项目”于2018年8月通过竣工环保验收。
2、2018年上半年，浙江博腾无新、改扩建项目。浙江博腾“年产445吨抗癌、抗丙肝、抗艾滋病、抗糖尿病、抗菌、镇
痛及精神类高级药物中间体项目”于2018年4月取得环境影响报告书。
3、2018年上半年，江西东邦无新、改扩建项目。江西东邦“阿扎那韦等9个产品建设项目”于2018年6月通过了安全设计设施专篇的评审并取得了项目安全许可意见书。突发环境事件应急预案 公司注重提高应对突发环境事件的应急处置能力，为了有效预防、及时控制和消除突发环境事件的危害，保证应急工作协调有序、高效运行，减少突发环境事件对环境造成的影响，维护公司正常的生产秩序，公司总部及各主要生产场地编制了《突发环境事件风险评估报告》及《突发环境事件应急预案》，并在当地环保局进行了备案。环境自行监测方案公司制定了完备的环境自行监测方案，并有效运行。其他应当公开的环境信息
□ 适用 √ 不适用
其他环保相关信息
健全的制度是环保工作的有力保障。公司及子公司一直高度重视环保工作，严格遵守国家及地方相关环境保护法律法规，把环境保护放到与生产经营同等重要的地位。在每年的生产规划和具体计划中，公司都充分考虑了公司的环境政策，并建立了一系列的环境管理制度，使公司的环保理念融入公司运营的各个环节。为了提升全体员工的环保意识，使员工身体力行成为环保实践者，公司大力倡导节能减排，在宣传栏、车间、办公室积极宣传节能减排意识，并组织员工参与培训，使员工养成在日常生产生活中自觉节能的习惯，提高环保意识，积极履行环保责任。
2、履行精准扶贫社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
十六、其他重大事项的说明
（一）持股5%以上股东及实际控制人股权质押情况
截止报告期末，公司控股股东、实际控制人居年丰先生、张和兵先生、陶荣先生分别累计质押股份58,898,998股、55,281,991股、45,452,697股，分别占其直接持有公司股份总数的81.07%、99.32%、81.66%，分别占公司总股本的10.82%、10.15%、8.35%。公司持股5%以上股东重庆两江新区产业发展集团有限公司、华泰瑞联基金管理有限公司－南京华泰瑞联并购基金二号（有限合伙）、华泰瑞联基金管理有限公司－南京华泰瑞联并购基金三号（有限合伙）、重庆慧林股权投资基金合伙企业（有限合伙）所持有的公司股份不存在被质押的情况。
持股5%以上股东及实际控制人本报告期内股权质押情况临时报告披露网站索引
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于实际控制人股份质押及部分股份解除质押的公告》（公告编号：2018-005号） | 2018年01月11日 | 巨潮资讯网 |
| 《关于实际控制人部分股份解除质押及再质押的公告》（公告编号：2018-046号） | 2018年04月24日 | 巨潮资讯网 |
| 《关于实际控制人部分股份解除质押及再质押的公告》（公告编号：2018-048号） | 2018年04月27日 | 巨潮资讯网 |
| 《关于实际控制人部分股份质押展期及补充质押的公告》（公告编号：2018-054号） | 2018年05月28日 | 巨潮资讯网 |
（二）持股5%以上股东股权变动情况
1、2017年11月24日，公司股东Qing Shao先生与重庆慧林股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“慧林基金”）签署《股份转让协议》，将其直接持有的2,750万股公司股份通过协议转让方式转让给慧林基金。2018年2月1日，取得由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，上述协议转让的股权过户登记手续办理完毕。上述协议转让股份转让完毕后，Qing Shao先生不再是公司持股5%以上股东，慧林基金成为公司持股5%以上股东。公司已于2018
年2月2日在巨潮资讯网披露了《关于持股5%以上股东协议转让公司股份过户登记完成的公告》（公告编号：2018-012号）。
2、报告期内，公司向重庆两江新区产业发展集团有限公司、南京华泰瑞联并购基金二号（有限合伙）及南京华泰瑞联并购基金三号（有限合伙）等3名对象非公开发行股份120,000,000股，新增股份于2018年6月26日上市。本次新增股份上市后，上述股东成为公司持股5%以上股东。公司已于2018年6月21日在巨潮资讯网披露了《简式权益变动报告（一）》、《简式权益变动报告（二）》及《关于非公开发行股票事项涉及第一大股东变更及股东权益变动的提示性公告》（公告编号：2018-061号）等公告。
（三）公司董事、监事及高级管理人员变动情况
1、报告期内，公司董事会收到公司财务总监陈蓓女士递交的书面辞职报告，陈蓓女士因个人原因申请辞去公司财务总监职务，辞职申请自其辞职报告送达公司董事会之日起生效，辞职后，陈蓓女士不再担任公司任何职务。公司已于2018年1月30日在巨潮资讯网披露了《关于变更公司财务总监的公告》（公告编号：2018-010号）。
2、报告期内，公司董事会收到公司董事、副董事长兼总经理徐爱武先生递交的书面辞职报告，徐爱武先生因个人原因申请辞去公司董事、副董事长、总经理以及董事会相关专门委员会委员等职务，辞职申请自其辞职报告送达公司董事会之日起生效，辞职后，徐爱武先生不再担任公司任何职务。公司已于2018年2月14日在巨潮资讯网披露了《关于公司董事兼总经理辞职及聘任新任总经理的公告》（公告编号：2018-018号）。
3、报告期内，公司召开第三届董事会第三十四次临时会议，审议通过了《关于增补公司董事的议案》，同意增补冯红涛先生为公司第三届董事会非独立董事，任期自股东大会审议通过之日起至公司第三届董事会任期届满为止。公司已于2018年4月18日在巨潮资讯网披露了《关于增补公司董事的公告》（公告编号：2018-036号）。2018年5月9日，公司2017年年度股东大会选举冯红涛先生为公司第三届董事会非独立董事。
4、报告期内，公司董事会收到公司董事Alois Antoon Lemmens先生、Thomas Gunn Archibald先生递交的书面辞职报告，Alois Antoon Lemmens先生、Thomas Gunn Archibald先生因个人年龄及精力原因申请辞去公司董事及董事会相关专门委员会委员等职务，辞职申请自其辞职报告送达公司董事会之日起生效，辞职后，Alois Antoon Lemmens先生仍将继续担任博腾瑞士董事职务，Thomas Gunn Archibald先生仍将继续担任J-STAR董事职务。公司已于2018年6月21日在巨潮资讯网披露了《关于公司董事辞职暨拟补选新任董事的公告》（公告编号：2018-062号）。
（四）非公开发行股票情况
1、报告期内，公司收到中国证监会下发的《关于核准重庆博腾制药科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2018]181号），核准公司非公开发行不超过12,000万股新股。
2、报告期内，公司召开第三届董事会第三十次临时会议，审议通过了《关于延长公司非公开发行股票股东大会决议有效期的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司非公开发行股票具体事宜有效期延期的议案》等相关议案，同意延长本次非公开发行股票股东大会决议有效期及股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票具体事宜的有效期至2019年3月27日。公司已于2018年2月14日在巨潮资讯网披露了《关于延长公司非公开发行股票股东大会决议及授权有效期的公告》（公告编号：2018-019号）。2018年3月2日，公司召开2018年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。
3、报告期内，公司与主承销商中信证券股份有限公司启动非公开发行股票事项的询价工作，公司股票自2018年5月31日上午开市起停牌，预计停牌时间不超过5个交易日。公司已于2018年5月31日在巨潮资讯网披露了《关于非公开发行股票停牌的公告》（公告编号，2018-055号）。2018年6月6日，本次非公开发行股票事项的认购对象询价公司顺利完成，公司股票自2018年6月7日开市起复牌。公司已于2018年6月7日在巨潮资讯网披露了《关于非公开发行股票复牌的公告》（公告编号：
2018-057号）。
4、报告期内，公司非公开发行股票事项的股份登记及上市申请办理完毕，公司向重庆两江新区产业发展集团有限公司、南京华泰瑞联并购基金二号（有限合伙）及南京华泰瑞联并购基金三号（有限合伙）等3名对象非公开发行股份120,000,000股，募集资金总额为1,486,800,000元，新增股份上市日为2018年6月26日。公司已于2018年6月21日在巨潮资讯网披露了《非公开发行A股股票发行情况报告暨上市公司》及其摘要、《关于非公开发行A股股票发行情况报告暨上市公告书披露的提示性公告》（公告编号：2018-060号）等公告。
（五）资产出售事项
报告期内，公司召开第三届董事会第二十九次临时会议，审议通过了《关于全资子公司海腾进出口出售房产的议案》，
同意全资子公司海腾进出口以人民币3,980万元的价格将其拥有的位于重庆市渝北区洪湖西路18号5幢、6幢两处房产出售给重庆海天机械销售有限公司。公司已于2018年1月4日在巨潮资讯网披露了《关于全资子公司海腾进出口出售房产的公告》（公告编号：2018-002号）等公告。2018年1月11日，海腾进出口与重庆海天机械销售有限公司签订《房屋买卖合同》。截至本报告披露日，公司已收到上述房产第一期转让款1,194万元并已完成房产交付工作。
（六）资产购买事项
报告期内，公司因筹划购买医药行业某资产的事项，经向深圳证券交易所申请，公司股票自2018年2月5日（星期一）上午开市起停牌。停牌期间，公司与交易对手方进行了多次商谈、沟通。公司已于2018年2月5日在巨潮资讯网披露了《停牌公告》（公告编号：2018-013号）。2018年2月27日，因停牌期届满，且公司与交易对手方的交易方案设计等工作尚未结束，公司股票自2018年2月27日（星期二）上午开市起复牌。公司已于2018年2月27日在巨潮资讯网披露了《关于公司股票复牌的公告》（公告编号：2018-022号）。2018年3月23日，鉴于国际政策环境及中资海外投资形势的重大不确定性及复杂性，为切实维护全体投资者尤其是中小股东的利益，经审慎评估，公司决定终止筹划本次资产购买事项。公司已于2018年3月23日在巨潮资讯网披露了《关于终止筹划资产购买事项的公告》（公告编号：2018-027号）。
（七）以集中竞价交易方式回购公司股份事项
报告期内，公司召开第三届董事会第三十八次临时会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份的议案》，同意公司自股东大会审议通过本回购股份预案之日起六个月内，以不低于人民币5,000万元，不超过人民币10,000万元的自筹资金择机进行股份回购（以下简称“本次回购”），回购股份的价格不超过人民币16元/股。本次回购的股份将用作注销以减少公司注册资本或作为公司拟实施的股权激励计划或员工持股计划之标的股份。公司已于2018年6月29日在巨潮资讯网披露了《关于以集中竞价交易方式回购股份的预案》（公告编号：2018-065号）等相关公告。2018年7月16日，公司召开2018年第三次临时股东大会审议通过了上述议案。
2018年8月1日，公司首次实施股份回购，回购股份338,000股，成交金额（不含手续费）3,369,255.00元，公司已于同日在巨潮资讯网披露《关于首次实施回购公司股份的公告》（公告编号：2018-082号）。
2018年8月2日-8月9日期间，公司继续实施股份回购。截止本报告披露日，公司已累计回购股份3,086,530股，成交金额（不含手续费）29,833,653.27元，占公司总股本的0.57%。
十七、公司子公司重大事项
参见本节“十六、其他重大事项的说明”中“（五）资产出售事项”相关内容。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 114,056,129 | 26.85% | 120,000,000 | 2,909,042 | 122,909,042 | 236,965,171 | 43.52% | ||
| 2、国有法人持股 | 85,552,865 | 85,552,865 | 85,552,865 | 15.71% | |||||
| 3、其他内资持股 | 111,703,051 | 26.30% | 34,447,135 | 2,124,683 | 36,571,818 | 148,274,869 | 27.23% | ||
| 其中：境内法人持股 | 34,447,135 | 34,447,135 | 34,447,135 | 6.33% | |||||
| 境内自然人持股 | 111,703,051 | 26.30% | 2,124,683 | 2,124,683 | 113,827,734 | 20.91% | |||
| 4、外资持股 | 2,353,078 | 0.55% | 784,359 | 784,359 | 3,137,437 | 0.58% | |||
| 境外自然人持股 | 2,353,078 | 0.55% | 784,359 | 784,359 | 3,137,437 | 0.58% | |||
| 二、无限售条件股份 | 310,662,544 | 73.15% | -3,170,342 | -3,170,342 | 307,492,202 | 56.48% | |||
| 1、人民币普通股 | 310,662,544 | 73.15% | -3,170,342 | -3,170,342 | 307,492,202 | 56.48% | |||
| 三、股份总数 | 424,718,673 | 100.00% | 120,000,000 | -261,300 | 119,738,700 | 544,457,373 | 100.00% | ||
股份变动的原因
1）报告期内，公司对饶瑜等7名离职激励对象已获授未解锁的限制性股票261,300股进行回购注销，并于2018年3月9日办理完毕注销登记手续。公司总股本由424,718,673股减少至424,457,373股，导致公司有限售条件股份中境内自然人持股减少261,300股，不影响无限售条件股份数量；此外，公司高管徐爱武、陈蓓于报告期内离职，其合计持有的9,543,933股股份锁定比例由75%变更为100%，增加有限售条件股份中境内自然人持股2,385,983股，减少无限售条件股份2,385,983股。综上，报告期内，公司有限售条件股份中境内自然人持股增加2,124,683股。
2）报告期内，公司董事Alois Antoon Lemmens、Thomas Gunn Archibald于报告期内离职，其合计持有的3,137,437股股份比例由75%变更为100%，增加有限售条件股份中外资持股784.359股，减少无限售条件股份784,359股。
3）报告期内，公司向重庆两江新区产业发展集团有限公司、南京华泰瑞联并购基金二号（有限合伙）及南京华泰瑞联并购基金三号（有限合伙）等3名对象非公开发行人民币普通股（A股）股份120,000,000股，上述新增股份于2018年6月26日上市，股份性质为有限售条件流通股，限售期为自其上市之日起12个月。本次新增股份上市后，公司总股本由424,457,373股增加至544,457,373股。股份变动的批准情况
1）2017年12月27日，公司召开第三届董事会第二十八次临时会议、第三届监事会第十二次临时会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意对饶瑜等7名离职激励对象已获授未解锁的限制性股票261,300股以9.34元/股的价格进行回购注销。截止本报告披露日，上述股份的回购注销登记手续已办理完毕。
2）2018年1月23日，经中国证监会《关于核准重庆博腾制药科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2018】181号）核准，公司获准向重庆两江新区产业发展集团有限公司、南京华泰瑞联并购基金二号（有限合伙）及南京华泰瑞联并购基金三号（有限合伙）等3名对象非公开发行人民币普通股（A股）股份120,000,000股，发行价格12.39元/股。上述新增股份已于2018年6月26日上市。股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
受股份变动影响，2017年度公司每股收益0.25元/股，稀释每股收益0.25元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产3.24元/股；2018年半年度公司每股收益0.09元/股，稀释每股收益0.09元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产5.26元/股。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 重庆两江新区产业发展集团有限公司 | 85,552,865 | 85,552,865 | 非公开发行限售 | 2019年6月26日 | ||
| 居年丰 | 54,487,506 | 54,487,506 | 高管锁定 | 任职期间每年可转让股份数按照上年末持股总数的25%计算 | ||
| 陶荣 | 41,746,879 | 41,746,879 | 高管锁定 | 任职期间每年可转让股份数按照上年末持股总数的25%计算 | ||
| 华泰瑞联基金管理有限公司－南京华泰瑞联并购基金二号（有限合伙） | 26,392,251 | 26,392,251 | 非公开发行限售 | 2019年6月26日 | ||
| 徐爱武 | 6,699,850 | 2,233,283 | 8,933,133 | 高管锁定 | 徐爱武先生已于报告期内离职，其持有的股份自离职之日起六个月内100%锁定；自离职之日起半年后至原定任期届满后六个月内，其可转让股份按照上年末持股总数的25%计算 | |
| 华泰瑞联基金管理有限公司－南京华泰瑞联并购基金三号（有限合伙） | 8,054,884 | 8,054,884 | 非公开发行限售 | 2019年6月26日 |
| Alois Antoon Lemmens | 2,109,375 | 703,125 | 2,812,500 | 高管锁定 | Alois Antoon Lemmens先生已于报告期内离职，其持有的股份自离职之日起六个月内100%锁定；自离职之日起半年后至原定任期届满后六个月内，其可转让股份按照上年末持股总数的25%计算 | |
| 覃军 | 2,370,218 | 2,370,218 | 高管锁定 | 任职期间每年可转让股份数按照上年末持股总数的25%计算 | ||
| 兰志银 | 2,281,858 | 2,281,858 | 高管锁定 | 任职期间每年可转让股份数按照上年末持股总数的25%计算 | ||
| 喻咏梅 | 562,500 | 562,500 | 高管锁定 | 任职期间每年可转让股份数按照上年末持股总数的25%计算 | ||
| 曹卫东 | 562,500 | 562,500 | 高管锁定 | 任职期间每年可转让股份数按照上年末持股总数的25%计算 | ||
| 朱坡 | 562,500 | 562,500 | 高管锁定 | 任职期间每年可转让股份数按照上年末持股总数的25%计算 | ||
| 陈蓓 | 458,100 | 152,700 | 610,800 | 高管锁定 | 陈蓓女士已于报告期内离职，其持有的股份自离职之日起六个月内100%锁定；自离职之日起半年后至原定任期届满后六个月内，其可转让股份按照上年末持股总数的25%计算 | |
| Thomas Gunn Archibald | 243,703 | 81,234 | 324,937 | 高管锁定 | 任职期间每年可转让股份数按照上年末持股总数的25%计算 | |
| 第二期限制性股票激励计划的激励对象注 | 1,971,140 | 1,709,840 | 股权激励限售 | 自首次授予日起24个月、36个月后，按照股权激励计划规定的比例解锁 | ||
| 合计 | 114,056,129 | 123,170,342 | 236,965,171 | -- | -- |
注：股权激励限售股份减少的主要原因是公司报告期内完成对饶瑜等7名离职激励对象已获授但尚未解锁的261,300股限制
性股票的回购注销登记手续。
二、证券发行与上市情况
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 300363 | 2018年05月31日 | 12.39元/股 | 120,000,000 | 2018年06月26日 | 120,000,000 | 巨潮资讯网《非公开发行A股股票发行情况报告暨上市公告书》 | 2018年06月21日 | |
报告期内证券发行情况的说明
经中国证监会《关于核准重庆博腾制药科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2018】181号）核准，公司向重庆两江新区产业发展集团有限公司、南京华泰瑞联并购基金二号（有限合伙）及南京华泰瑞联并购基金三号（有限合伙）等3名对象非公开发行股份120,000,000股，发行价格12.39元/股，新增股份上市日期为2018年6月26日，新增股份自上市之日起12个月内不得转让。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 18,946 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | ||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 重庆两江新区产业发展集团有限公司 | 国有法人 | 15.71% | 85,552,865 | +85,552,865 | 85,552,965 | |||||
| 居年丰 | 境内自然人 | 13.34% | 72,650,008 | 54,487,506 | 18,162,502 | 质押 | 58,898,998 | |||
| 张和兵 | 境内自然人 | 10.22% | 55,662,507 | 55,662,507 | 质押 | 55,281,991 | ||||
| 陶荣 | 境内自然人 | 10.22% | 55,662,506 | 41,746,879 | 13,915,627 | 质押 | 45,452,697 | |||
| 重庆慧林股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.05% | 27,500,000 | +27,500,000 | 27,500,000 | |||||
| 华泰瑞联基金管理有限公司－南京华泰瑞联并购基金二号（有限合 | 其他 | 4.85% | 26,392,251 | +26,392,251 | 26,392,251 | |||||
| 伙） | |||||||||
| 徐爱武 | 境内自然人 | 1.64% | 8,933,133 | 8,933,133 | 质押 | 1,815,999 | |||
| 华泰瑞联基金管理有限公司－南京华泰瑞联并购基金三号（有限合伙） | 其他 | 1.48% | 8,054,884 | +8,054,884 | 8,054,884 | ||||
| QING SHAO | 境外自然人 | 1.26% | 6,875,000 | -27,500,000 | 6,875,000 | ||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.18% | 6,413,250 | 6,413,250 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有） | 股东重庆两江新区产业发展集团有限公司、华泰瑞联基金管理有限公司－南京华泰瑞联并购基金二号（有限合伙）及华泰瑞联基金管理有限公司－南京华泰瑞联并购基金三号（有限合伙）系因参与认购公司非公开发行新股而成为公司前10大股东，约定自股份上市之日（即2018年6月26日）起12个月内不得转让。 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 2、股东居年丰、张和兵、陶荣于公司上市前已签署《共同控制协议》，为一致行动人。 | ||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 张和兵 | 55,662,507 | 人民币普通股 | 55,662,507 | ||||||
| 重庆慧林股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 27,500,000 | 人民币普通股 | 27,500,000 | ||||||
| 居年丰 | 18,162,502 | 人民币普通股 | 18,162,502 | ||||||
| 陶荣 | 13,915,627 | 人民币普通股 | 13,915,627 | ||||||
| QING SHAO | 6,875,000 | 人民币普通股 | 6,875,000 | ||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 6,413,250 | 人民币普通股 | 6,413,250 | ||||||
| 丁荷琴 | 4,817,700 | 人民币普通股 | 4,817,700 | ||||||
| 杨伟强 | 3,511,149 | 人民币普通股 | 3,511,149 | ||||||
| 全国社保基金一零二组合 | 3,270,446 | 人民币普通股 | 3,270,446 | ||||||
| 西藏文储投资基金管理有限公司－文储3期私募证券投资基金 | 3,018,628 | 人民币普通股 | 3,018,628 | ||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 股东居年丰、张和兵、陶荣于公司上市前已签署《共同控制协议》，为一致行动人。三人合计持有西藏文储投资基金管理有限公司-文储3期私募证券投资基金100%份额，三人等额持有该基金账户所增持的公司股份，存在关联关系。 | ||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业 | 无 | ||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 居年丰 | 董事长、总经理 | 现任 | 72,650,008 | 72,650,008 | |||||
| 徐爱武 | 副董事长、总经理 | 离任 | 8,933,133 | 8,933,133 | |||||
| 陶荣 | 董事、副总经理、董事会秘书、财务总监（暂代） | 现任 | 55,662,506 | 55,662,506 | |||||
| Alois Antoon Lemmens | 董事 | 离任 | 2,812,500 | 2,812,500 | |||||
| Thomas Gunn Archibald | 董事 | 离任 | 324,937 | 324,937 | |||||
| Johnson YN Lau | 董事 | 现任 | |||||||
| 冯红涛 | 董事 | 现任 | |||||||
| 郑培敏 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 郭永清 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 赖继红 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 覃军 | 监事会主席 | 现任 | 3,160,291 | 3,160,291 | |||||
| 曾会 | 职工监事 | 现任 | |||||||
| 李兴明 | 监事 | 现任 | |||||||
| 兰志银 | 高级副总经理 | 现任 | 3,042,477 | 3,042,477 | |||||
| 朱坡 | 副总经理 | 现任 | 750,000 | 750,000 | |||||
| 曹卫东 | 副总经理 | 现任 | 750,000 | 750,000 |
| 喻咏梅 | 副总经理 | 现任 | 750,000 | 750,000 | |||||
| 陈蓓 | 财务总监 | 离任 | 610,800 | 610,800 | |||||
| 合计 | -- | -- | 149,446,652 | 149,446,652 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 陈蓓 | 财务总监 | 离任 | 2018年01月29日 | 因个人原因向公司董事会提出辞职 |
| 徐爱武 | 副董事长、总经理 | 离任 | 2018年02月13日 | 因个人原因向公司董事会提出辞职 |
| Alois Antoon Lemmens | 董事 | 离任 | 2018年06月21日 | 因个人年龄及精力原因 |
| Thomas Gunn Archibald | 董事 | 离任 | 2018年06月21日 | 因个人年龄及精力原因 |
| 冯红涛 | 董事 | 被选举 | 2018年05月09日 | 增补 |
第九节 公司债相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：重庆博腾制药科技股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,718,260,293.92 | 306,559,473.16 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,064,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 4,271,324.16 | 2,261,522.40 |
| 应收账款 | 334,564,033.63 | 265,714,856.30 |
| 预付款项 | 56,015,657.32 | 12,364,273.46 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 225,795,071.72 | 14,889,761.98 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 310,899,329.51 | 269,898,635.26 |
| 持有待售的资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 28,766,253.50 | 18,648,136.84 |
| 流动资产合计 | 2,678,571,963.76 | 891,400,659.40 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 924,958.08 | 1,097,472.44 |
| 投资性房地产 | 43,535,145.68 | 45,302,807.00 |
| 固定资产 | 1,442,093,519.83 | 1,474,945,881.94 |
| 在建工程 | 75,298,334.84 | 45,241,590.21 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 126,370,361.02 | 128,023,770.83 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 243,076,014.93 | 241,810,310.60 |
| 长期待摊费用 | 29,717.82 | |
| 递延所得税资产 | 20,662,964.15 | 14,884,914.35 |
| 其他非流动资产 | 5,949,118.81 | 5,358,500.80 |
| 非流动资产合计 | 1,957,940,135.16 | 1,956,665,248.17 |
| 资产总计 | 4,636,512,098.92 | 2,848,065,907.57 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 590,958,100.00 | 314,491,619.39 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 473,600.00 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 95,323,440.60 | 135,257,656.39 |
| 应付账款 | 237,022,853.28 | 193,290,793.75 |
| 预收款项 | 5,795,723.51 | 13,309,871.81 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,152,297.72 | 19,699,502.58 |
| 应交税费 | 17,797,719.61 | 15,610,411.67 |
| 应付利息 | 1,444,074.66 | 1,388,405.49 |
| 应付股利 | 162,764.59 | 118,308.75 |
| 其他应付款 | 42,212,879.58 | 60,748,455.28 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 237,262,406.51 | 221,280,773.40 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,236,605,860.06 | 975,195,798.51 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 472,925,154.99 | 422,226,296.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,363,636.32 | 1,431,818.16 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 474,288,791.31 | 423,658,114.16 |
| 负债合计 | 1,710,894,651.37 | 1,398,853,912.67 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 544,457,373.00 | 424,718,673.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,600,543,928.33 | 260,695,558.12 |
| 减：库存股 | 15,969,905.60 | 18,410,447.60 |
| 其他综合收益 | -9,688,990.96 | -11,172,887.18 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 81,583,855.79 | 81,583,855.79 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 657,805,809.24 | 638,123,758.29 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,858,732,069.80 | 1,375,538,510.42 |
| 少数股东权益 | 66,885,377.75 | 73,673,484.48 |
| 所有者权益合计 | 2,925,617,447.55 | 1,449,211,994.90 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,636,512,098.92 | 2,848,065,907.57 |
法定代表人：居年丰 主管会计工作负责人：孙敏 会计机构负责人：孙敏
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,611,206,864.50 | 191,640,998.25 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,064,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,924,022.40 | |
| 应收账款 | 290,950,945.20 | 256,481,807.54 |
| 预付款项 | 49,339,134.30 | 10,055,326.13 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 377,577,105.98 | 113,729,908.94 |
| 存货 | 227,024,499.03 | 192,857,198.92 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 9,453,835.70 | |
| 流动资产合计 | 2,565,552,384.71 | 767,753,262.18 |
| 非流动资产： |
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 690,305,239.54 | 690,477,753.90 |
| 投资性房地产 | 5,320,144.83 | 5,408,042.73 |
| 固定资产 | 1,040,857,898.04 | 1,059,309,883.99 |
| 在建工程 | 28,293,819.21 | 13,107,212.04 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 57,323,433.11 | 57,262,767.32 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 7,211,274.92 | 5,338,608.38 |
| 其他非流动资产 | 3,389,575.03 | |
| 非流动资产合计 | 1,829,311,809.65 | 1,834,293,843.39 |
| 资产总计 | 4,394,864,194.36 | 2,602,047,105.57 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 300,158,100.00 | 248,491,619.39 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 473,600.00 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 108,792,946.35 | 152,659,138.72 |
| 应付账款 | 211,061,235.08 | 163,893,587.06 |
| 预收款项 | 11,727,125.39 | 13,377,084.67 |
| 应付职工薪酬 | 3,827,102.77 | 9,771,837.97 |
| 应交税费 | 8,862,761.73 | 10,139,303.79 |
| 应付利息 | 1,053,452.33 | 1,222,738.82 |
| 应付股利 | 162,764.59 | 118,308.75 |
| 其他应付款 | 229,633,905.54 | 35,844,795.36 |
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 149,964,987.72 | 133,983,354.61 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,025,717,981.50 | 769,501,769.14 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 446,525,154.99 | 376,626,296.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 446,525,154.99 | 376,626,296.00 |
| 负债合计 | 1,472,243,136.49 | 1,146,128,065.14 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 544,457,373.00 | 424,718,673.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,638,759,898.67 | 298,911,528.46 |
| 减：库存股 | 15,969,905.60 | 18,410,447.60 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 81,583,855.79 | 81,583,855.79 |
| 未分配利润 | 673,789,836.01 | 669,115,430.78 |
| 所有者权益合计 | 2,922,621,057.87 | 1,455,919,040.43 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,394,864,194.36 | 2,602,047,105.57 |
法定代表人：居年丰 主管会计工作负责人：孙敏 会计机构负责人：孙敏
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 509,970,313.36 | 593,249,401.77 |
| 其中：营业收入 | 509,970,313.36 | 593,249,401.77 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 507,729,776.45 | 522,763,664.01 |
| 其中：营业成本 | 331,714,434.19 | 364,112,324.93 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,144,242.14 | 7,752,360.49 |
| 销售费用 | 10,531,308.44 | 8,026,378.83 |
| 管理费用 | 115,482,743.37 | 111,461,365.76 |
| 财务费用 | 25,177,085.72 | 38,265,850.06 |
| 资产减值损失 | 17,679,962.59 | -6,854,616.06 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,537,600.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,312,645.64 | -168,384.71 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -172,514.36 | -168,384.71 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 22,600,971.40 | -20,897.37 |
| 其他收益 | 3,662,183.83 | 2,168,531.10 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 29,278,737.78 | 72,464,986.78 |
| 加：营业外收入 | 139,524.88 | 80,519.07 |
| 减：营业外支出 | 297,793.44 | 103,849.71 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 29,120,469.22 | 72,441,656.14 |
| 减：所得税费用 | 5,189,407.98 | 17,188,830.93 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 23,931,061.24 | 55,252,825.21 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 23,931,061.24 | 55,252,825.21 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 30,717,942.65 | 59,611,993.06 |
| 少数股东损益 | -6,786,881.41 | -4,359,167.85 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,482,670.90 | 4,846,376.43 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,483,896.22 | 4,850,731.47 |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 1,483,896.22 | 4,850,731.47 |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | 1,483,896.22 | 4,850,731.47 |
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -1,225.32 | -4,355.04 |
| 七、综合收益总额 | 25,413,732.14 | 60,099,201.64 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 32,201,838.87 | 64,462,724.53 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -6,788,106.73 | -4,363,522.89 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.07 | 0.14 |
| （二）稀释每股收益 | 0.07 | 0.14 |
法定代表人：居年丰 主管会计工作负责人：孙敏 会计机构负责人：孙敏
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 366,033,334.17 | 436,832,442.26 |
| 减：营业成本 | 237,124,158.80 | 270,391,503.38 |
| 税金及附加 | 5,204,584.20 | 6,010,554.76 |
| 销售费用 | 5,183,141.47 | 4,706,524.20 |
| 管理费用 | 72,743,441.10 | 62,161,534.98 |
| 财务费用 | 17,731,680.81 | 27,619,844.26 |
| 资产减值损失 | 16,846,688.85 | -4,858,459.42 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,537,600.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,312,645.64 | -168,384.71 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -172,514.36 | -168,384.71 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 5,128.21 | |
| 其他收益 | 3,339,073.00 | 1,222,836.00 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 15,313,757.58 | 71,860,519.60 |
| 加：营业外收入 | 114,228.63 | 69,929.49 |
| 减：营业外支出 | 1,890.47 | 53,566.43 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 15,426,095.74 | 71,876,882.66 |
| 减：所得税费用 | -284,201.19 | 10,781,532.39 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 15,710,296.93 | 61,095,350.27 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 15,710,296.93 | 61,095,350.27 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划 |
| 净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 15,710,296.93 | 61,095,350.27 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
法定代表人：居年丰 主管会计工作负责人：孙敏 会计机构负责人：孙敏
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 363,070,977.80 | 737,623,406.64 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 24,767,621.22 | 22,913,617.02 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 21,491,515.99 | 9,933,156.66 |
| 经营活动现金流入小计 | 409,330,115.01 | 770,470,180.32 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 189,204,094.36 | 262,427,753.17 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 137,587,839.52 | 152,499,313.04 |
| 支付的各项税费 | 46,391,781.56 | 37,041,526.44 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 48,326,291.35 | 41,910,905.87 |
| 经营活动现金流出小计 | 421,510,006.79 | 493,879,498.52 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,179,891.78 | 276,590,681.80 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,485,160.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,154,442.00 | 81,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 561,435.63 | 900,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 9,201,037.63 | 981,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 101,799,821.87 | 99,064,829.80 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 117,056,048.47 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 222,832,967.80 | 48,434,828.68 |
| 投资活动现金流出小计 | 324,632,789.67 | 264,555,706.95 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -315,431,752.04 | -263,574,706.95 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,449,501,694.40 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 711,905,721.08 | 533,106,894.10 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,161,407,415.48 | 533,106,894.10 |
| 偿还债务支付的现金 | 376,613,914.61 | 665,916,093.32 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 37,370,586.41 | 50,821,084.42 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 6,126.67 | 758,795.82 |
| 筹资活动现金流出小计 | 413,990,627.69 | 717,495,973.56 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,747,416,787.79 | -184,389,079.46 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,374,169.19 | 3,304,023.53 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,418,430,974.78 | -168,069,081.08 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 277,298,073.04 | 446,162,580.72 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,695,729,047.82 | 278,093,499.64 |
法定代表人：居年丰 主管会计工作负责人：孙敏 会计机构负责人：孙敏
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 330,684,778.32 | 716,987,743.24 |
| 收到的税费返还 | 23,846,844.32 | 20,356,494.28 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 228,712,240.05 | 95,752,942.50 |
| 经营活动现金流入小计 | 583,243,862.69 | 833,097,180.02 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 261,245,908.56 | 244,590,219.27 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 63,015,905.54 | 75,001,823.91 |
| 支付的各项税费 | 31,240,813.80 | 31,424,004.19 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 70,681,941.00 | 51,366,448.96 |
| 经营活动现金流出小计 | 426,184,568.90 | 402,382,496.33 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 157,059,293.79 | 430,714,683.69 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,485,160.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 101,342.00 | 52,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 561,435.63 | 900,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 3,147,937.63 | 952,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 79,394,646.97 | 74,891,143.23 |
| 投资支付的现金 | 177,301,800.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 222,830,000.00 | 550,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 302,224,646.97 | 252,742,943.23 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -299,076,709.34 | -251,790,943.23 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,449,501,694.40 | |
| 取得借款收到的现金 | 443,605,721.08 | 238,070,094.10 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 19,303,986.63 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,912,411,402.11 | 238,070,094.10 |
| 偿还债务支付的现金 | 312,875,116.45 | 397,205,391.67 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 31,570,923.17 | 44,273,636.92 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 6,126.67 | 451,295.82 |
| 筹资活动现金流出小计 | 344,452,166.29 | 441,930,324.41 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,567,959,235.82 | -203,860,230.31 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,425,941,820.27 | -24,936,489.85 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 162,733,798.13 | 199,604,493.02 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,588,675,618.40 | 174,668,003.17 |
法定代表人：居年丰 主管会计工作负责人：孙敏 会计机构负责人：孙敏
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 424,718,673.00 | 260,695,558.12 | 18,410,447.60 | -11,172,887.18 | 81,583,855.79 | 638,123,758.29 | 73,673,484.48 | 1,449,211,994.90 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 424,718,673.00 | 260,695,558.12 | 18,410,447.60 | -11,172,887.18 | 81,583,855.79 | 638,123,758.29 | 73,673,484.48 | 1,449,211,994.90 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 119,738,700.00 | 1,339,848,370.21 | -2,440,542.00 | 1,483,896.22 | 19,682,050.95 | -6,788,106.73 | 1,476,405,452.65 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 1,483,896.22 | 30,717,942.65 | -6,788,106.73 | 25,413,732.14 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 119,738,700.00 | 1,339,848,370.21 | -2,440,542.00 | 1,462,027,612.21 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 119,738,700.00 | 1,339,848,370.21 | -2,440,542.00 | 1,462,027,612.21 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -11,035,891.70 | -11,035,891.70 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -11,035,891.70 | -11,035,891.70 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 544,457,373.00 | 1,600,543,928.33 | 15,969,905.60 | -9,688,990.96 | 81,583,855.79 | 657,805,809.24 | 66,885,377.75 | 2,925,617,447.55 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 425,102,163.00 | 262,532,699.87 | 32,129,600.00 | -9,727,965.36 | 69,889,055.99 | 567,860,410.44 | 86,555,502.91 | 1,370,082,266.85 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 425,102,163.00 | 262,532,699.87 | 32,129,600.00 | -9,727,965.36 | 69,889,055.99 | 567,860,410.44 | 86,555,502.91 | 1,370,082,266.85 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -145,000.00 | -1,209,300.00 | -11,491,655.80 | 4,850,731.47 | 34,105,863.28 | -4,363,522.89 | 44,730,427.66 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 4,850,731.47 | 59,611,993.06 | -4,363,522.89 | 60,099,201.64 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -145,000.00 | -1,209,300.00 | -11,491,655.80 | 10,137,355.80 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -145,000.00 | -1,209,300.00 | -11,491,655.80 | 10,137,355.80 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -25,506,129.78 | -25,506,129.78 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -25,506,129.78 | -25,506,129.78 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 424,957,163.00 | 261,323,399.87 | 20,637,944.20 | -4,877,233.89 | 69,889,055.99 | 601,966,273.72 | 82,191,980.02 | 1,414,812,694.51 |
法定代表人：居年丰 主管会计工作负责人：孙敏 会计机构负责人：孙敏
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 424,718,673.00 | 298,911,528.46 | 18,410,447.60 | 81,583,855.79 | 669,115,430.78 | 1,455,919,040.43 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 424,718,673.00 | 298,911,528.46 | 18,410,447.60 | 81,583,855.79 | 669,115,430.78 | 1,455,919,040.43 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 119,738,700.00 | 1,339,848,370.21 | -2,440,542.00 | 4,674,405.23 | 1,466,702,017.44 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 15,710,296.93 | 15,710,296.93 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 119,738,700.00 | 1,339,848,370.21 | -2,440,542.00 | 1,462,027,612.21 | |||||||
| 1．股东投入的普通股 | 119,738,700.00 | 1,339,848,370.21 | -2,440,542.00 | 1,462,027,612.21 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -11,035,891.70 | -11,035,891.70 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -11,035,891.70 | -11,035,891.70 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 544,457,373.00 | 1,638,759,898.67 | 15,969,905.60 | 81,583,855.79 | 673,789,836.01 | 2,922,621,057.87 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 425,102,163.00 | 300,748,670.21 | 32,129,600.00 | 69,889,055.99 | 589,354,017.41 | 1,352,964,306.61 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 425,102,163.00 | 300,748,670.21 | 32,129,600.00 | 69,889,055.99 | 589,354,017.41 | 1,352,964,306.61 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -145,000.00 | -1,209,300.00 | -11,491,655.80 | 35,589,220.49 | 45,726,576.29 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 61,095,350.27 | 61,095,350.27 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -145,000.00 | -1,209,300.00 | -11,491,655.80 | 10,137,355.80 | |||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -145,000.00 | -1,209,300.00 | -11,491,655.80 | 10,137,355.80 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -25,506,129.78 | -25,506,129.78 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -25,506,129.78 | -25,506,129.78 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 424,957,163.00 | 299,539,370.21 | 20,637,944.20 | 69,889,055.99 | 624,943,237.90 | 1,398,690,882.90 |
法定代表人：居年丰 主管会计工作负责人：孙敏 会计机构负责人：孙敏
三、公司基本情况
重庆博腾制药科技股份有限公司（以下简称公司或本公司），由居年丰、张和兵、陶荣、邵植国、徐爱武、覃军、孙健、王祥智和兰志银9位自然人在原重庆博腾精细化工有限公司基础上采用整体变更方式设立的股份有限公司，在重庆市工商行政管理局登记注册，总部位于重庆市长寿区。公司现持有统一社会信用代码为915000007748965415的营业执照，注册资本544,457,373.00元，股份总数544,457,373股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股236,965,171股；无限售条件的流通股份A股307,492,202股。公司股票已于2014年1月29日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属医药制造行业。经营范围：原料药生产（按药品生产许可证核定事项和期限从事经营）；创新药品的技术开发、技术服务；化学原料药研究开发（含中小规模试剂）、技术转让、技术服务；医药中间体、精细化学品的生产、销售（不含危险化学品、易制毒化学品等许可经营项目）；采用生物工程技术的新型药物研发、生产（须取得相关行政许可或审批后方可从事经营）；生物工程与生物医学工程技术开发、技术转让、技术服务；化学药品制剂制造（须取得相关行政许可或审批后方可从事经营）；药品销售（须取得相关行政许可或审批后方可从事经营）；货物进出口、技术进出口。『依法禁止经营的不得经营；依法应经许可审批而未获许可批准前不得经营』本财务报表业经公司2018年8月24日第三届董事会第四十一次会议批准对外报出。 本公司将重庆海腾化工进出口有限公司、上海飞腾化工科技有限公司、浙江博腾药业有限公司、成都博腾药业有限公司、海凯技术有限责任公司、博腾欧洲股份有限公司、博腾瑞士有限公司、博腾美国有限公司、江西东邦药业有限公司、博腾美研有限公司、J-STAR Research, Inc.等11家子公司纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
9、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；③不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
①第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
②第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
③第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
①资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
②对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
③可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
i债务人发生严重财务困难；
ii债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
iii公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
iv债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
v因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
vi其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单个客户欠款余额占应收账款余额5%及以上的应收账款、占其他应收款余额5%及以上的其他应收款 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
值的差额计提坏账准备组合名称
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 合并范围内关联方款项组合 | 其他方法 |
| 无收款风险的款项组合 | 其他方法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 30.00% | 30.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 80.00% | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流量现值与以上述信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
②包装物
按照一次转销法进行摊销。
12、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：①买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；②因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
①初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
②资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比
例增加其账面价值。
③不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
13、长期股权投资
（1）共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
③ 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
①个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响
或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
②合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量折旧或摊销方法
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 5% | 3.17% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 12 | 5% | 7.92% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 10-12 | 5% | 7.92%-9.5% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 9.5%-19% |
16、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使
用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产包括土地使用权、专利权、软件、客户关系等，按成本进行初始计量。
②使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 类 别 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 42.50、45.58、46.67、48.08、50.00、66.83 |
| 专利权 | 17.00 |
| 软件 | 2.75-8.00 |
| 客户关系 | 10.00 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。20、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
①在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他
长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
23、股份支付
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
①以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
②以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
③修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
24、收入
（1）收入确认原则
①销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
②提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
③让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）收入确认的具体方法
公司的业务分为内销和外销业务，收入确认时点的具体判断标准如下：
①公司内销业务的收入确认标准：
公司已根据合同约定将产品交付给物流公司提货人，提货人在交/提货通知单上签字确认，客户收到产品后验收并确认，产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
②公司外销业务的收入确认标准：
公司根据合同约定以货物出口日期或交付至客户指定地点的日期进行收入确认，根据经海关审验的货物出口报关信息确认销售收入。营业收入的金额以离岸价为基础，以离岸价以外价格成交的出口商品，其发生的国外运输、保险及佣金等费用支出冲减销售收入。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资
产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
28、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（2）与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税注1 | 销售货物或提供应税劳务 | 6%、8%、16%、21% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25%、33.99%、16.50% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
注1：公司出口货物实行“免、抵、退”税收管理办法；控股子公司博腾欧洲股份有限公司适用的增值税税率为21%，但根据其注册地比利时税法规定，在规定限期内将进口货物销售给欧盟国家，其进口环节和销售环节均免征增值税；全资子公司博腾瑞士有限公司适用的增值税税率为8%，出口货物或服务免缴增值税；全资子公司博腾美国有限公司、博腾美研有限公司、全资子公司海凯技术有限责任公司注册地未开征增值税。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 公司 | 15% |
| 重庆海腾化工进出口有限公司 | 25% |
| 上海飞腾化工科技有限公司 | 25% |
| 浙江博腾药业有限公司 | 25% |
| 成都博腾药业有限公司 | 25% |
| 江西东邦药业有限公司 | 15% |
| 海凯技术有限责任公司 | 16.50% |
| 博腾欧洲股份有限公司 | 33.99% |
2、税收优惠
根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号)，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。2018年度公司的经营业务未发生改变，2017年度企业所得税汇算清缴税率为15%，2018年度暂按15%税率申报缴纳企业所得税。江西东邦药业有限公司于2017年度取得江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201436000296，有效期：三年），根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定，江西东邦药业有限公司可自获得高新技术企业认定后三年内按15%税率申报缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 59,713.75 | 175,986.73 |
| 银行存款 | 1,695,457,234.07 | 277,122,086.31 |
| 其他货币资金 | 22,743,346.10 | 29,261,400.12 |
| 合计 | 1,718,260,293.92 | 306,559,473.16 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 75,244,299.99 | 86,014,884.23 |
其他说明 截止报告期末，其他货币资金余额中包括银行承兑汇票保证金21,435,446.10元，借款保证金425,281.50元，使用受到限制。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融资产 | 1,064,000.00 | |
| 衍生金融资产 | 1,064,000.00 | |
| 合计 | 1,064,000.00 |
其他说明：
公司将持有的远期外汇合约确定为交易性金融资产，详见本财务报表附注九之说明。
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 4,271,324.16 | 2,261,522.40 |
| 合计 | 4,271,324.16 | 2,261,522.40 |
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 34,868,423.20 | |
| 合计 | 34,868,423.20 |
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 352,583,906.99 | 99.07% | 18,019,873.36 | 5.11% | 334,564,033.63 | 280,122,095.06 | 98.80% | 14,407,238.76 | 5.14% | 265,714,856.30 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 3,320,281.00 | 0.93% | 3,320,281.00 | 100.00% | 3,400,279.05 | 1.20% | 3,400,279.05 | 100.00% | ||
| 合计 | 355,904,187.99 | 100.00% | 21,340,154.36 | 6.00% | 334,564,033.63 | 283,522,374.11 | 100.00% | 17,807,517.81 | 6.28% | 265,714,856.30 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内小计 | 350,380,480.96 | 17,396,178.05 | 5.00% |
| 1至2年 | 1,183,372.80 | 118,337.28 | 10.00% |
| 2至3年 | 23,342.91 | 7,002.87 | 30.00% |
| 3至4年 | 996,710.32 | 498,355.16 | 50.00% |
| 合计 | 352,583,906.99 | 18,019,873.36 | 5.11% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额3,532,636.55元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额135,651,089.55元，占应收账款期末余额合计数的比例38.11%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额6,782,554.49元。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 50,581,378.03 | 90.29% | 6,651,728.47 | 53.81% |
| 1至2年 | 2,289,570.80 | 4.09% | 2,776,258.71 | 22.45% |
| 2至3年 | 642,219.89 | 1.15% | 1,041,469.07 | 8.42% |
| 3年以上 | 2,502,488.60 | 4.47% | 1,894,817.21 | 15.32% |
| 合计 | 56,015,657.32 | -- | 12,364,273.46 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名预付账款汇总金额34,177,274.08元，占预付账款期末余额合计数的比例61.01%。
7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 238,900,651.19 | 100.00% | 13,105,579.47 | 5.49% | 225,795,071.72 | 16,328,620.08 | 100.00% | 1,438,858.10 | 8.81% | 14,889,761.98 |
| 合计 | 238,900,651.19 | 100.00% | 13,105,579.47 | 5.49% | 225,795,071.72 | 16,328,620.08 | 100.00% | 1,438,858.10 | 8.81% | 14,889,761.98 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内小计 | 235,730,050.75 | 11,694,914.20 | 5.00% |
| 1至2年 | 792,984.01 | 79,298.40 | 10.00% |
| 2至3年 | 1,335,868.13 | 400,760.44 | 30.00% |
| 3至4年 | 203,235.75 | 101,617.88 | 50.00% |
| 4至5年 | 47,620.00 | 38,096.00 | 80.00% |
| 5年以上 | 790,892.55 | 790,892.55 | 100.00% |
| 合计 | 238,900,651.19 | 13,105,579.47 | 5.49% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额11,666,721.37元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 出口退税款 | 3,277,637.05 | 7,845,316.94 |
| 备用金 | 1,649,094.75 | 1,358,139.17 |
| 押金及保证金 | 8,319,310.39 | 5,824,714.12 |
| 代扣代缴员工个人五险一金 | 933,864.77 | 434,621.47 |
| 其他 | 364,498.82 | 865,828.38 |
| 往来款 | 224,356,245.41 | |
| 合计 | 238,900,651.19 | 16,328,620.08 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 实际控制人 | 往来款 | 224,356,245.41 | 1年以内 | 93.91% | 11,217,812.27 |
| 出口退税 | 出口退税款 | 3,277,637.05 | 1年以内 | 1.37% | 163,881.85 |
| 售后回租赁保证金（招银金融租赁） | 押金及保证金 | 2,900,000.00 | 1年以内 | 1.21% | 145,000.00 |
| HADLEY INDUSTRIAL PARK TRUST | 押金及保证金 | 2,616,576.29 | 1年以内 | 1.10% | 130,828.81 |
| 上海中科侨昌作物保护科技有限公司 | 押金及保证金 | 668,925.00 | 1年以内 | 0.28% | 33,446.25 |
| 合计 | -- | 233,819,383.75 | -- | 97.87% | 11,690,969.18 |
8、存货
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 54,347,704.62 | 3,963,229.13 | 50,384,475.49 | 54,154,518.10 | 3,558,682.27 | 50,595,835.83 |
| 在产品 | 88,907,893.81 | 5,800,727.64 | 83,107,166.17 | 51,567,341.96 | 5,702,915.59 | 45,864,426.37 |
| 库存商品 | 165,258,451.70 | 4,737,808.76 | 160,520,642.94 | 178,338,340.19 | 8,538,404.34 | 169,799,935.85 |
| 包装物 | 1,241,942.94 | 1,241,942.94 | 1,201,536.98 | 1,201,536.98 | ||
| 低值易耗品 | 15,645,101.97 | 15,645,101.97 | 2,436,900.23 | 2,436,900.23 | ||
| 合计 | 325,401,095.04 | 14,501,765.53 | 310,899,329.51 | 287,698,637.46 | 17,800,002.20 | 269,898,635.26 |
（2）存货跌价准备
1）明细情况
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,558,682.27 | 404,546.86 | 3,963,229.13 | |||
| 在产品 | 5,702,915.59 | 97,812.05 | 5,800,727.64 | |||
| 库存商品 | 8,538,404.34 | 1,978,245.76 | 5,778,841.34 | 4,737,808.76 | ||
| 合计 | 17,800,002.20 | 2,480,604.67 | 5,778,841.34 | 14,501,765.53 | ||
2）确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
| 项 目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转回或转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额 | 相应存货已领用 |
| 在产品 | 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额 | 相应存货已领用 |
| 库存商品 | 估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额 | 相应存货已销售 |
9、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税 | 19,821,680.40 | 18,626,853.54 |
| 预缴所得税 | 8,898,285.51 | 6,533.81 |
| 其他 | 46,287.59 | 14,749.49 |
| 合计 | 28,766,253.50 | 18,648,136.84 |
10、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 天博环保 | 1,097,472.44 | -172,514.36 | 924,958.08 | ||||||||
| 小计 | 1,097,472.44 | -172,514.36 | 924,958.08 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 合计 | 1,097,472.44 | -172,514.36 | 924,958.08 | ||||||||
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 43,408,931.24 | 7,718,930.60 | 51,127,861.84 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产 |
| \在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,022,217.18 | 1,022,217.18 | ||
| （1）处置 | 1,022,217.18 | 1,022,217.18 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 42,386,714.06 | 7,718,930.60 | 50,105,644.66 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 4,739,055.73 | 1,085,999.11 | 5,825,054.84 | |
| 2.本期增加金额 | 661,640.09 | 83,804.05 | 745,444.14 | |
| （1）计提或摊销 | 661,640.09 | 83,804.05 | 745,444.14 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 5,400,695.82 | 1,169,803.16 | 6,570,498.98 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 36,986,018.24 | 6,549,127.44 | 43,535,145.68 | |
| 2.期初账面价值 | 38,669,875.51 | 6,632,931.49 | 45,302,807.00 |
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 635,400,941.51 | 1,119,639,662.85 | 6,077,689.36 | 34,891,598.76 | 1,796,009,892.48 |
| 2.本期增加金额 | 1,737,094.24 | 33,728,679.89 | 2,395,830.43 | 37,861,604.56 |
| （1）购置 | 320,782.06 | 15,268,296.08 | 2,395,830.43 | 17,984,908.57 | |
| （2）在建工程转入 | 1,416,312.18 | 18,460,383.81 | 19,876,695.99 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 11,239,227.04 | 1,300,928.68 | 23,807.69 | 12,563,963.41 | |
| （1）处置或报废 | 11,239,227.04 | 1,300,928.68 | 23,807.69 | 12,563,963.41 | |
| （2）转入投资性房地产 | |||||
| （3）汇率变动 | |||||
| 4.期末余额 | 625,898,808.71 | 1,152,067,414.06 | 6,077,689.36 | 37,263,621.50 | 1,821,307,533.63 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 75,022,005.77 | 232,731,464.52 | 2,378,039.95 | 10,932,500.30 | 321,064,010.54 |
| 2.本期增加金额 | 9,266,390.56 | 46,895,083.56 | 178,670.65 | 2,654,712.41 | 58,994,857.18 |
| （1）计提 | 9,266,390.56 | 46,895,083.56 | 178,670.65 | 2,654,712.41 | 58,994,857.18 |
| 3.本期减少金额 | 844,275.39 | 578.53 | 844,853.92 | ||
| （1）处置或报废 | 844,275.39 | 578.53 | 844,853.92 | ||
| 4.期末余额 | 84,288,396.33 | 278,782,272.69 | 2,556,710.60 | 13,586,634.18 | 379,214,013.80 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 541,610,412.38 | 873,285,141.37 | 3,520,978.76 | 23,676,987.32 | 1,442,093,519.83 |
| 2.期初账面价值 | 560,378,935.74 | 886,908,198.33 | 3,699,649.41 | 23,959,098.46 | 1,474,945,881.94 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 107车间厂房 | 9,685,086.69 | 办理过程中 |
| 108车间厂房 | 47,647,796.36 | 办理过程中 |
| 109车间厂房 | 21,699,023.13 | 尚未完成竣工结算 |
| 110车间厂房 | 32,151,477.15 | 办理过程中 |
| 新药服务外包基地研发中心 | 110,765,189.84 | 尚未完成竣工结算 |
| 301车间厂房 | 13,249,775.43 | 尚未完成竣工结算 |
| 小计 | 235,198,348.60 |
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 江西奉新基地二期建设项目 | 22,328,431.79 | 22,328,431.79 | 17,651,257.01 | 17,651,257.01 | ||
| 浙江上虞基地建设项目 | 10,504,114.68 | 10,504,114.68 | 4,794,199.45 | 4,794,199.45 | ||
| 技改工程 | 9,990,418.82 | 9,990,418.82 | 7,275,001.89 | 7,275,001.89 | ||
| 质量大楼项目 | 7,889,009.69 | 7,889,009.69 | 760,343.91 | 760,343.91 | ||
| 103车间多功能改造 | 8,174,611.37 | 8,174,611.37 | 33,729.31 | 33,729.31 | ||
| 其他工程 | 16,411,748.49 | 16,411,748.49 | 14,727,058.64 | 14,727,058.64 | ||
| 合计 | 75,298,334.84 | 75,298,334.84 | 45,241,590.21 | 45,241,590.21 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 江西奉新基地二期建设项目 | 250,000,000.00 | 17,651,257.01 | 4,690,849.99 | 13,675.21 | 22,328,431.79 | 8.93% | 8.93 | 其他 | ||||
| 浙江上虞基地建设项目 | 73,593,000.00 | 4,794,199.45 | 5,709,915.23 | 10,504,114.68 | 14.27% | 14.27 | 其他 | |||||
| 质量大楼项目 | 25,343,550.00 | 760,343.91 | 7,128,665.78 | 7,889,009.69 | 31.13% | 31.13 | 其他 |
| 103车间多功能改造 | 9,988,884.00 | 33,729.31 | 8,140,882.06 | 8,174,611.37 | 81.84% | 81.84 | 其他 | |||||
| 技改工程 | 17,977,200.00 | 7,275,001.89 | 2,957,767.38 | 242,350.45 | 9,990,418.82 | 55.57% | 55.57 | 其他 | ||||
| 其他工程 | 14,727,058.64 | 21,305,360.18 | 19,620,670.33 | 16,411,748.49 | 其他 | |||||||
| 合计 | 376,902,634.00 | 45,241,590.21 | 49,933,440.62 | 19,876,695.99 | 75,298,334.84 | -- | -- | -- |
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 客户关系 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 95,619,354.19 | 8,031,000.00 | 16,074,682.86 | 24,829,960.00 | 144,554,997.05 |
| 2.本期增加金额 | 1,602,775.12 | 313,120.00 | 1,915,895.12 | ||
| （1）购置 | 1,602,775.12 | 1,602,775.12 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）汇率变动 | 313,120.00 | 313,120.00 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 95,619,354.19 | 8,031,000.00 | 17,677,457.98 | 25,143,080.00 | 146,470,892.17 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 9,257,534.19 | 1,134,463.82 | 4,276,981.01 | 1,862,247.20 | 16,531,226.22 |
| 2.本期增加金额 | 797,844.22 | 451,206.60 | 1,039,615.98 | 1,280,638.13 | 3,569,304.93 |
| （1）计提 | 797,844.22 | 451,206.60 | 1,039,615.98 | 1,280,638.13 | 3,569,304.93 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 10,055,378.41 | 1,585,670.42 | 5,316,596.99 | 3,142,885.33 | 20,100,531.15 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 85,563,975.78 | 6,445,329.58 | 12,360,860.99 | 22,000,194.67 | 126,370,361.02 |
| 2.期初账面价值 | 86,361,820.00 | 6,896,536.18 | 11,797,701.85 | 22,967,712.80 | 128,023,770.83 |
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 汇率变动 | 处置 | ||||
| 江西东邦药业有限公司 | 141,441,800.70 | 141,441,800.70 | ||||
| J-STAR Research,Inc | 100,368,509.90 | 1,265,704.33 | 101,634,214.23 | |||
| 浙江博腾药业有限公司 | 6,263,999.29 | 6,263,999.29 | ||||
| 合计 | 248,074,309.89 | 1,265,704.33 | 249,340,014.22 | |||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 浙江博腾药业有限公司 | 6,263,999.29 | 6,263,999.29 | ||
| 合计 | 6,263,999.29 | 6,263,999.29 |
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
公司将因企业合并形成的商誉的账面价值，分摊至被合并公司资产组，并采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。根据被合并公司过往表现及其对市场发展情况等预计未来经营期限内现金流量，并按照折现率计算上述资产组的未来现金流量的现值。商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率13.25%及11.20%，预测期以后的现金流量,基于谨慎性原则假设增长率0%推断得出。减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、服务收入、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。上述对可收回金额的预计表明合并浙江博腾药业有限公司所形成的商誉出现减值损失，合并江西东邦药业有限公司及J-STAR Research,Inc所形成的商誉未出现减值损失。
16、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 其他 | 70,987.56 | 41,269.74 | 29,717.82 | ||
| 合计 | 70,987.56 | 41,269.74 | 29,717.82 |
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 55,211,498.65 | 7,797,487.86 | 36,930,834.25 | 6,113,621.01 |
| 内部交易未实现利润 | 5,772,640.99 | 865,896.16 | 2,056,965.72 | 308,544.85 |
| 可抵扣亏损 | 55,021,294.50 | 11,554,471.85 | 38,179,239.10 | 8,017,640.21 |
| 股权激励成本 | 2,867,911.39 | 445,108.28 | 2,867,911.39 | 445,108.28 |
| 合计 | 118,873,345.53 | 20,662,964.15 | 80,034,950.46 | 14,884,914.35 |
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 20,662,964.15 | 14,884,914.35 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产减值准备 | 115,543.86 | |
| 可抵扣亏损 | 156,507,177.76 | 142,570,297.07 |
| 股权激励成本 | 646,998.72 | 646,998.72 |
| 合计 | 157,154,176.48 | 143,332,839.65 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2018年 | 2,943,687.69 | 3,458,320.97 |
| 2019年 | 6,916,148.02 | 8,065,675.32 | |
| 2020年 | 12,563,867.28 | 14,101,493.55 | |
| 2021年 | 26,989,079.40 | 30,361,615.96 | |
| 2022年 | 45,311,166.52 | 45,420,816.17 | |
| 2023年-2037年 | 61,783,228.85 | 41,162,375.10 | |
| 合计 | 156,507,177.76 | 142,570,297.07 |
18、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程设备款 | 5,949,118.81 | 5,358,500.80 |
| 合计 | 5,949,118.81 | 5,358,500.80 |
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 109,976,573.29 | |
| 抵押借款 | 90,800,000.00 | 66,000,000.00 |
| 信用借款 | 500,158,100.00 | 138,515,046.10 |
| 合计 | 590,958,100.00 | 314,491,619.39 |
20、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 衍生金融负债 | 473,600.00 | |
| 合计 | 473,600.00 |
21、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 95,323,440.60 | 135,257,656.39 |
| 合计 | 95,323,440.60 | 135,257,656.39 |
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款等 | 147,625,006.28 | 111,765,116.62 |
| 工程及设备款等 | 89,397,847.00 | 81,525,677.13 |
| 合计 | 237,022,853.28 | 193,290,793.75 |
23、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 5,795,723.51 | 13,309,871.81 |
| 合计 | 5,795,723.51 | 13,309,871.81 |
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 17,707,341.32 | 82,741,344.80 | 94,071,161.82 | 6,377,524.30 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,992,161.26 | 7,690,947.41 | 7,908,335.25 | 1,774,773.42 |
| 三、辞退福利 | 449,269.67 | 449,269.67 | ||
| 合计 | 19,699,502.58 | 90,881,561.88 | 102,428,766.74 | 8,152,297.72 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 15,016,380.02 | 73,467,454.56 | 84,321,506.68 | 4,162,327.90 |
| 2、职工福利费 | 35,891.35 | 560,505.25 | 496,447.48 | 99,949.12 |
| 3、社会保险费 | 351,330.94 | 4,233,333.54 | 4,328,340.39 | 256,324.09 |
| 其中：医疗保险费 | 299,197.12 | 3,860,194.49 | 3,930,454.00 | 228,937.61 |
| 工伤保险费 | 35,819.36 | 225,969.56 | 251,451.86 | 10,337.06 |
| 生育保险费 | 16,314.46 | 147,169.49 | 146,434.53 | 17,049.42 |
| 4、住房公积金 | 495,496.50 | 3,481,598.20 | 3,885,580.20 | 91,514.50 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,808,242.51 | 998,453.25 | 1,039,287.07 | 1,767,408.69 |
| 合计 | 17,707,341.32 | 82,741,344.80 | 94,071,161.82 | 6,377,524.30 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,973,819.84 | 7,510,342.89 | 7,723,713.35 | 1,760,449.38 |
| 2、失业保险费 | 18,341.42 | 180,604.52 | 184,621.90 | 14,324.04 |
| 合计 | 1,992,161.26 | 7,690,947.41 | 7,908,335.25 | 1,774,773.42 |
25、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,337,717.76 | 9,830,450.67 |
| 企业所得税 | 6,092,949.81 | 3,890,722.36 |
| 个人所得税 | 627,415.74 | 382,064.39 |
| 城市维护建设税 | 92,101.95 | 45,072.86 |
| 教育税附加 | 55,261.17 | 26,938.39 |
| 地方教育附加 | 36,840.78 | 17,957.96 |
| 印花税 | 126,928.81 | 158,234.95 |
| 房产税 | 722,747.09 | 742,755.08 |
| 土地使用税 | 514,968.50 | 514,968.47 |
| 其他-代扣代缴税金 | 215,814.75 | 1,246.54 |
| 土地增值税 | 2,974,973.25 | |
| 合计 | 17,797,719.61 | 15,610,411.67 |
26、应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 1,444,074.66 | 1,222,738.82 |
| 短期借款应付利息 | 165,666.67 | |
| 合计 | 1,444,074.66 | 1,388,405.49 |
27、应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 162,764.59 | 118,308.75 |
| 合计 | 162,764.59 | 118,308.75 |
28、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提的外销产品附加税费 | 2,216,713.09 | 4,151,531.75 |
| 预提佣金 | 157,845.97 | 1,807,835.48 |
| 保证金 | 13,291,534.21 | 11,195,272.81 |
| 应付江西东邦药业有限公司原股东的股权收购款 | 300,005.83 | |
| 应付宁波美诺华药业股份有限公司借款 | 17,500,000.00 | 17,500,000.00 |
| 限制性股票-预计回购款 | 15,969,905.60 | |
| 其他 | 9,046,786.31 | 9,823,903.81 |
| 合计 | 42,212,879.58 | 60,748,455.28 |
29、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 237,262,406.51 | 221,280,773.40 |
| 合计 | 237,262,406.51 | 221,280,773.40 |
30、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 76,320,000.00 | 39,000,000.00 |
| 抵押借款 | 346,605,154.99 | 363,226,296.00 |
| 信用借款 | 50,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 合计 | 472,925,154.99 | 422,226,296.00 |
31、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,431,818.16 | 68,181.84 | 1,363,636.32 | ||
| 合计 | 1,431,818.16 | 68,181.84 | 1,363,636.32 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| “机器换人”项目 | 1,431,818.16 | 68,181.84 | 1,363,636.32 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 1,431,818.16 | 68,181.84 | 1,363,636.32 | -- |
32、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 424,718,673.00 | +120,000,000.00 | -261,300.00 | +119,738,700.00 | 544,457,373.00 | ||
其他说明：
1、公司首次授予限制性股票激励对象中7人因离职已不符合激励条件，其所有未解锁的限制性股票被公司回购并注销，回购价格9.34元/股，回购数量共计261,300股，减少股本261,300元，减少资本公积2,179,242元；
2、公司于2018年6月非公开发行1.2亿股，发行价12.39元/股，扣除发行费用24,772,387.79，增加股本120,000,000元，增加资本公积1,342,027,612.21元，具体情况详见本财务报表附注股份支付之说明。
33、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 256,690,233.24 | 1,342,027,612.21 | 2,179,242.00 | 1,596,538,603.45 |
| 其他资本公积 | 4,005,324.88 | 4,005,324.88 | ||
| 合计 | 260,695,558.12 | 1,342,027,612.21 | 2,179,242.00 | 1,600,543,928.33 |
34、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股权激励 | 18,410,447.60 | 2,440,542.00 | 15,969,905.60 | |
| 合计 | 18,410,447.60 | 2,440,542.00 | 15,969,905.60 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期减少系回购不符合解锁条件的限制性股票261,300股引起，股权激励情况详见本财务报表附注股份支付之说明。
35、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 | |||||||
| 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||||||
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | -11,172,887.18 | 1,482,670.90 | 1,483,896.22 | -1,225.32 | -9,688,990.96 | ||
| 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||||||
| 可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||||||
| 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||||||
| 现金流量套期损益的有效部分 | |||||||
| 外币财务报表折算差额 | -11,172,887.18 | 1,482,670.90 | 1,483,896.22 | -1,225.32 | -9,688,990.96 | ||
| 其他综合收益合计 | -11,172,887.18 | 1,482,670.90 | 1,483,896.22 | -1,225.32 | -9,688,990.96 | ||
36、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 81,583,855.79 | 81,583,855.79 | ||
| 合计 | 81,583,855.79 | 81,583,855.79 |
37、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 638,123,758.29 | 567,860,410.44 |
| 调整后期初未分配利润 | 638,123,758.29 | 567,860,410.44 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 30,717,942.65 | 59,611,993.06 |
| 减：应付普通股股利 | 11,035,891.70 | 25,506,129.78 |
| 期末未分配利润 | 657,805,809.24 | 601,966,273.72 |
38、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 498,654,957.17 | 323,502,262.43 | 583,146,063.66 | 353,529,745.16 |
| 其他业务 | 11,315,356.19 | 8,212,171.76 | 10,103,338.11 | 10,582,579.77 |
| 合计 | 509,970,313.36 | 331,714,434.19 | 593,249,401.77 | 364,112,324.93 |
39、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,489,926.33 | 2,056,304.21 |
| 教育费附加 | 664,916.61 | 883,058.87 |
| 房产税 | 2,653,585.24 | 2,694,120.55 |
| 土地使用税 | 1,567,394.36 | 1,246,719.25 |
| 印花税 | 296,660.96 | 276,445.21 |
| 其他 | 7,006.38 | |
| 地方教育费附加 | 443,278.76 | 588,706.02 |
| 环保税 | 28,479.88 | |
| 合计 | 7,144,242.14 | 7,752,360.49 |
40、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,713,338.63 | 3,466,506.29 |
| 运输费用 | 1,551,810.44 | 1,786,182.85 |
| 差旅费 | 679,157.16 | 884,841.87 |
| 参展费用 | 920,296.31 | 438,573.53 |
| 业务招待费 | 483,647.73 | 202,109.74 |
| 样品费用 | 295,191.15 | 164,060.89 |
| 通讯费 | 18,392.84 | 21,084.14 |
| 其他费用 | 869,474.18 | 1,063,019.52 |
| 合计 | 10,531,308.44 | 8,026,378.83 |
41、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 58,197,914.36 | 67,555,796.46 |
| 咨询服务费 | 10,527,699.14 | 10,752,580.21 |
| 税费 | 2,370.92 | 26,031.60 |
| 折旧费 | 14,200,038.48 | 10,261,942.79 |
| 租赁费 | 3,306,152.28 | 4,257,901.58 |
| 差旅费 | 2,043,655.16 | 1,979,792.69 |
| 原材料、低耗品及化学试剂 | 5,668,534.90 | 2,404,648.23 |
| 无形资产摊销 | 3,295,706.27 | 2,837,511.01 |
| 水电气费用 | 1,530,294.37 | 2,206,640.45 |
| 车辆运行费用 | 1,510,332.59 | 1,257,153.60 |
| 业务招待费 | 795,532.49 | 707,691.12 |
| 办公费 | 2,392,273.99 | 2,131,676.91 |
| 修理费 | 2,313,916.82 | 862,370.66 |
| 其他费用 | 9,698,321.60 | 4,219,628.45 |
| 合计 | 115,482,743.37 | 111,461,365.76 |
42、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 28,771,549.01 | 24,877,443.99 |
| 减：利息收入 | 3,123,409.31 | 1,155,100.03 |
| 减：汇兑收益 | 2,233,111.27 | -11,956,418.45 |
| 其他 | 1,762,057.29 | 2,587,087.65 |
| 合计 | 25,177,085.72 | 38,265,850.06 |
43、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 15,199,357.92 | -7,913,114.52 |
| 二、存货跌价损失 | 2,480,604.67 | 1,058,498.46 |
| 合计 | 17,679,962.59 | -6,854,616.06 |
44、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | -1,537,600.00 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -1,537,600.00 |
45、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -172,514.36 | -168,384.71 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 2,485,160.00 |
| 合计 | 2,312,645.64 | -168,384.71 |
46、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置海腾进出口房产 | 22,600,971.40 | |
| 其他 | -20,897.37 | |
| 合计 | 22,600,971.40 | -20,897.37 |
47、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 3,662,183.83 | 2,168,531.00 |
48、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 109,971.46 | 40,741.78 | 109,971.46 |
| 其中：固定资产处置利得 | 109,971.46 | 40,741.78 | 109,971.46 |
| 罚款收入 | 10,210.00 | 29,087.00 | 10,210.00 |
| 其他 | 19,343.42 | 10,690.29 | 19,343.42 |
| 合计 | 139,524.88 | 80,519.07 | 139,524.88 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 失业保险稳岗补贴 | 重庆市长寿区就业人才服务局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 是 | 159,073.00 | 215,533.00 | 与收益相关 |
| 技术创新与 | 重庆科学技 | 补助 | 因研究开发、 | 否 | 是 | 100,000.00 | 与收益相关 |
| 应用示范政府补贴 | 术委员会 | 技术更新及改造等获得的补助 | ||||||
| 2018年第一批重庆市工业和信息专项资金 | 重庆市经济和信息化委员会办公室 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 是 | 2,570,000.00 | 与收益相关 | |
| 长寿区工业企业年度评奖 | 重庆市长寿区人民政府办公室 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 是 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 |
| 先进企业奖金 | 长寿经济技术开发区管理委员会 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 是 | 10,000.00 | 10,000.00 | 与收益相关 |
| 2017年创新创业示范团队支持补助 | 重庆市科学技术委员会 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 是 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018年公共技术平台使用补贴 | 高新技术产业开发区技术创新服务中心 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 是 | 2,000.00 | 与收益相关 | |
| 大学生实习补贴款 | 奉新县公共就业人才服务局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 是 | 32,400.00 | 与收益相关 | |
| 税收贡献奖款 | 奉新县财政局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 是 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 个人所得税扣缴手续费 | 奉新县税务局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而 | 否 | 是 | 37,355.99 | 与收益相关 |
| 获得的补助 | ||||||||
| 科技扶助款 | 奉新科技局 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 是 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 出口奖励基金 | 奉新外贸局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 是 | 53,483.00 | 与收益相关 | |
| 环保先进企业奖励 | 杭州上虞湾经济技术开发区管委会 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 是 | 10,000.00 | 10,000.00 | 与收益相关 |
| 安全先进企业奖励 | 杭州上虞湾经济技术开发区管委会 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 是 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 智慧用电补贴 | 绍兴市上虞区安监局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 是 | 9,690.00 | 与收益相关 | |
| “机器换人”奖励 | 绍兴市上虞区经济和信息化局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 是 | 68,181.84 | 与资产相关 | |
| 2016年第二批国际市场开拓资金补助 | 重庆市长寿区投资促进局/重庆市长寿区财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 是 | 258,000.00 | 与收益相关 | |
| 外经贸发展促进资金 | 重庆市长寿区投资促进局/重庆市长寿区财政局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价 | 否 | 是 | 261,500.00 | 与收益相关 |
| 格控制职能而获得的补助 | ||||||||
| 知识产权专项补助 | 重庆市知识产权局/重庆市财政局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 是 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 知识产权专项补助 | 重庆市知识产权局/重庆市财政局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 是 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 专利资助奖励 | 重庆市长寿区科学技术委员会 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 是 | 71,500.00 | 与收益相关 | |
| 专利资助奖励 | 重庆市长寿区科学技术委员会 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 是 | 26,303.00 | 与收益相关 | |
| 税费返还 | 江西省奉新工业园财政所 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 是 | 587,333.00 | 与收益相关 | |
| 出口奖励 | 奉新县商务局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 是 | 20,562.00 | 与收益相关 | |
| 优秀企业奖金 | 奉新县财政局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 是 | 5,000.00 | 与收益相关 | |
| 信息化项目扶持资金 | 成都高新技术产业开发 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持 | 否 | 是 | 100,000.00 | 与收益相关 |
| 区技术创新服务中心 | 特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | |||||||
| 内资引进奖励 | 绍兴市上虞区经济和信息化局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 是 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 平安建设十佳企业奖励 | 杭州上虞湾经济技术开发区管委会 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 是 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 污染源在线监控设备补助 | 绍兴市上虞区环境保护局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 是 | 7,800.00 | 与收益相关 | |
| 安全生产奖励金 | 杭州上虞湾经济技术开发区管委会 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 是 | 5,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | 3,662,183.83 | 2,168,531.00 | -- |
49、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 246,926.19 | 73,533.98 | 246,926.19 |
| 其中：固定资产处置损失 | 246,926.19 | 73,533.98 | 246,926.19 |
| 其他 | 50,867.25 | 30,315.73 | 50,867.25 |
| 合计 | 297,793.44 | 103,849.71 | 297,793.44 |
50、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 7,911,276.96 | 11,940,600.69 |
| 递延所得税费用 | -2,721,868.98 | 5,248,230.24 |
| 合计 | 5,189,407.98 | 17,188,830.93 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 29,120,469.22 |
| 所得税费用 | 5,189,407.98 |
51、其他综合收益
详见附注其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
52、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的财政补贴资金 | 3,594,001.99 | 3,668,531.00 |
| 利息收入 | 1,357,163.90 | 1,155,100.03 |
| 票据保证金净额减少额 | 6,375,954.02 | 4,500,296.86 |
| 其他 | 10,164,396.08 | 609,228.77 |
| 合计 | 21,491,515.99 | 9,933,156.66 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中介机构费 | 9,060,550.37 | 10,752,580.21 |
| 差旅费 | 1,703,560.40 | 2,864,634.56 |
| 运输费 | 4,629,576.91 | 3,041,663.54 |
| 租赁费 | 1,053,393.80 | 4,257,901.58 |
| 业务招待费 | 790,491.89 | 909,800.86 |
| 水电费 | 3,842,874.11 | 2,206,640.45 |
| 办公费 | 3,194,365.76 | 2,133,836.08 |
| 参展费 | 598,818.47 | 438,573.53 |
| 物料消耗 | 2,128,312.82 | 2,404,648.23 |
| 其他 | 21,324,346.82 | 12,900,626.83 |
| 合计 | 48,326,291.35 | 41,910,905.87 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工程保证金 | 561,435.63 | 900,000.00 |
| 合计 | 561,435.63 | 900,000.00 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工程投标及建设保证金 | 242,967.80 | 550,000.00 |
| 取得子公司支付的其他款项 | 47,884,828.68 | |
| 实际控制人暂借款 | 222,590,000.00 | |
| 合计 | 222,832,967.80 | 48,434,828.68 |
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 分红手续费 | 6,126.67 | 32,722.63 |
| 租赁手续费 | 237,500.00 | |
| 贷款保函费 | 418,573.19 | |
| 借款保证金 | 70,000.00 | |
| 合计 | 6,126.67 | 758,795.82 |
53、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 23,931,061.24 | 55,252,825.21 |
| 加：资产减值准备 | 17,679,962.59 | -6,854,616.06 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 61,052,296.80 | 50,607,636.62 |
| 无形资产摊销 | 3,539,112.77 | 3,306,193.51 |
| 长期待摊费用摊销 | 41,269.74 | 69,481.76 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -22,464,016.67 | 53,689.47 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -775,045.64 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 29,407,269.20 | 24,877,443.99 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,312,645.64 | 168,384.71 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -5,778,049.80 | 5,248,230.24 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -41,000,694.25 | -423,501.09 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -80,627,287.50 | 183,571,732.03 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 5,126,875.38 | -39,286,818.59 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,179,891.78 | 276,590,681.80 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,695,729,047.82 | 278,093,499.64 |
| 减：现金的期初余额 | 277,298,073.04 | 446,162,580.72 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,418,430,974.78 | -168,069,081.08 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,695,729,047.82 | 277,298,073.04 |
| 其中：库存现金 | 59,713.75 | 175,986.73 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,695,669,334.07 | 277,122,086.31 |
| 二、期末现金及现金等价物余额 | 1,695,729,047.82 | 277,298,073.04 |
54、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 22,956,527.60 | 银行承兑汇票保证金、借款保证金 |
| 固定资产 | 243,553,427.90 | 为公司及子公司银行借款提供抵押担保 |
| 无形资产 | 34,697,046.56 | 为公司及子公司银行借款提供抵押担保 |
| 投资性房地产 | 38,215,000.85 | 为公司及子公司银行借款提供抵押担保 |
| 合计 | 339,422,002.91 | -- |
55、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 84,937,804.78 |
| 其中：美元 | 11,121,414.83 | 6.6166 | 73,573,698.77 |
| 欧元 | 1,078,302.80 | 7.6515 | 8,252,841.27 |
| 港币 | 110,001.72 | 0.8428 | 92,711.77 |
| 英镑 | 1,705.00 | 8.5210 | 14,528.31 |
| 日元 | 12,936.00 | 0.0599 | 775.05 |
| 法郎 | 452,637.47 | 6.6350 | 3,003,249.61 |
| 应收账款 | -- | -- | 186,372,792.86 |
| 其中：美元 | 28,107,445.10 | 6.6166 | 185,975,721.25 |
| 欧元 | 51,894.61 | 7.6515 | 397,071.61 |
| 长期借款 | -- | -- | 108,909,236.00 |
| 其中：美元 | 16,460,000.00 | 6.6166 | 108,909,236.00 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
| 重要的境外经营实体 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 海凯技术有限责任公司 | 香港旺角 | 美元 | 融资活动获得的货币及经营活动中收取款项所使用的货币 |
| 博腾欧洲股份有限公司 | 比利时特恩豪特 | 欧元 | 经营所在地法定币种 |
| 博腾瑞士有限公司 | 瑞士卢塞恩州 | 瑞士法郎 | 经营所在地法定币种 |
| 博腾美国有限公司 | 美国新泽西州 | 美元 | 经营所在地法定币种 |
| 博腾美研有限公司 | 美国新泽西州 | 美元 | 经营所在地法定币种 |
| J-STAR Research, Inc. | 美国新泽西州 | 美元 | 经营所在地法定币种 |
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 重庆海腾化工进出口有限公司 | 重庆市北部新区 | 重庆市北部新区 | 进出口 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 上海飞腾化工科技有限公司 | 上海市闵行区 | 上海市闵行区 | 科技研发 | 100.00% | 出资设立 | |
| 浙江博腾药业有限公司 | 浙江杭州湾上虞工业园区 | 浙江杭州湾上虞工业园区 | 科技研发 | 65.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 成都博腾药业有限公司 | 成都高新区 | 成都高新区 | 科技研发 | 100.00% | 出资设立 | |
| 江西东邦药业有限公司 | 江西省宜春市奉新县 | 江西省宜春市奉新县 | 医药定制研发生 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 海凯技术有限责任公司 | 香港旺角 | 香港旺角 | 进出口 | 100.00% | 出资设立 | |
| 博腾欧洲股份有限公司 | 比利时特恩豪特 | 比利时特恩豪特 | 进出口 | 99.92% | 非同一控制下企业合并 | |
| 博腾瑞士有限公司 | 瑞士卢塞恩州 | 瑞士卢塞恩州 | 进出口 | 100.00% | 出资设立 | |
| 博腾美国有限公司 | 美国新泽西州 | 美国新泽西州 | 进出口 | 100.00% | 出资设立 | |
| 博腾美研有限公司 | 美国新泽西州 | 美国新泽西州 | 科技研发 | 100.00% | 出资设立 | |
| J-STAR | 美国新泽西州 | 美国新泽西州 | 科技研发 | 100.00% | 非同一控制下企 | |
| Research,Inc. | 业合并 |
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 浙江博腾药业有限公司 | 35.00% | -6,788,160.44 | 65,785,861.37 | |
| 博腾欧洲股份有限公司 | 0.08% | 1,279.03 | 66,475.63 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 博腾欧洲股份有限公司 | 115,466,124.61 | 931,834.95 | 116,397,959.56 | 39,857,828.63 | 39,857,828.63 | 136,487,817.68 | 814,940.80 | 137,302,758.48 | 60,829,751.69 | 60,829,751.69 | ||
| 浙江博腾药业有限公司 | 93,779,791.73 | 365,281,583.11 | 459,061,374.84 | 243,338,134.61 | 27,763,636.32 | 271,101,770.93 | 94,517,684.59 | 370,208,981.66 | 464,726,666.25 | 210,340,500.08 | 47,031,818.16 | 257,372,318.24 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 博腾欧洲股份有限公司 | 149,754,416.74 | 1,598,778.78 | -27,695,950.03 | 230,063,109.51 | 5,665,837.33 | -69,204,098.76 | ||
| 浙江博腾药业有限公司 | 13,095,360.13 | -19,394,744.10 | 10,264,856.37 | 28,433,111.28 | -12,467,715.77 | -109,954,885.66 | ||
九、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常
活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
（一）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1、银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2、应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的38.64%(2017年12月31日：64.4%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
（1）本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
（2）单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
（二）流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类
（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2018年6月30日，本公司以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的银行借款人民币900,582,367.72元(2017年12月31日：人民币444,857,418.79元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 1.交易性金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）可供出售金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）其他 | ||||
| （三）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （四）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| （五）交易性金融负债 | 473,600.00 | 473,600.00 | ||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | 473,600.00 | 473,600.00 | ||
| 其他 | ||||
| （六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 473,600.00 | 473,600.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息衍生金融工具主要系远期外汇合约，以公允价值进行后续计量，其公允价值以资产负债表日未结清的远期外汇所在银行提供的估值作为确定公允价值的依据。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是是居年丰、张和兵和陶荣。其他说明：
| 实际控制人姓名 | 国籍 | 在本公司任职情况 | 对本公司的持股比例(%) | 对本公司的表决权比例(%) |
| 居年丰 | 中国 | 董事长、总经理 | 13.53 | 13.53 |
| 张和兵 | 中国 | 10.41 | 10.41 | |
| 陶荣 | 中国 | 董事、副总经理、董事会秘书、财务总监（暂代） | 10.41 | 10.41 |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 重庆天博环保有限公司 | 合营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 重庆润生科技有限公司 | 公司董事长兼总经理居年丰系其董事 |
| 重庆聚心投资有限公司 | 公司实际控制人居年丰、张和兵、陶荣与公司高级副总经理兰志银共同出资设立，公司董事长兼总经理居年丰以及董事、副总经理、董事会秘书兼财务总监（暂代）陶荣均系其董事。 |
| 主动医疗管理有限公司 | 公司董事长兼总经理居年丰任董事长 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 重庆天博环保有限公司 | 接受劳务 | 393,900.00 | 不适用 | 否 | |
| 重庆润生科技有限公司 | 代购设备 | 734,265.00 | 不适用 | 否 | 703,246.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
1）公司于2015年6月30日与重庆润生科技有限公司签订技术服务合同，重庆润生科技有限公司委托公司进行沙美特罗原料药全流程的开发，完成小试研究、中试放大、工艺验证、注册申报并获批，合同总额为300万元。公司于2017年7月5日与重庆润生科技有限公司签订技术服务合同之补充协议，更改以小试开发完成（包括QbD等补充研究）进行最终交付。截至报告期末，公司收到重庆润生科技有限公司支付的技术开发服务费200万元。 2）2017年10月27日，公司与重庆润生签署《安捷伦1260液相色谱仪采购合同》，重庆润生向公司采购若干安捷伦仪器，总价为美元11.08107万元。本次交易价格为公司购买该等仪器的成本加上合理利润，该等合同的签订是经双方友好协商，本着平等互利的原则而达成。截止报告期末，公司收到重庆润生支付的采购价款73.4265万元。 3）2017年10月31日，公司与天博环保签署《技术服务协议》，天博环保为公司提供溶剂回收车间的废旧溶剂回收的技术支持和现场服务，服务费用39.39万元。该等合同的签订是经双方友好协商，本着平等互利的原则而达成。截止报告期末，公司向天博环保支付该笔服务费用39.39万元。
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 重庆润生科技有限公司 | 实验室 | 282,500.00 |
关联租赁情况说明
2017年5月26日，公司与重庆润生科技有限公司签订《房屋租赁协议》，重庆润生科技有限公司租赁公司位于重庆市北碚区水土高新技术产业园云汉大道研发大楼第三、四层部分房屋，面积为995平方米，并提供对应的能源和服务（不含设备及原材料采购），租赁期3年，年租金为702,072元，能源及其他费用将根据实际情况结算。经公司第三届董事会第二十次临时会议审议通过，本次交易的租赁费用及能源和其他费用合计每年不超过500万元，3年累计不超过1,500万元。
（3）其他关联交易
报告期内，公司以预付货款等方式将资金先划转给供应商或个人，再由供应商或个人将资金划转给公司实际控制人及实际控制人相关联的企业，实际控制人采用以上方式累计占用公司资金222,590,000.00元，并按同期银行贷款利率计提了利息1,766,245.41元，截至2018年6月30日，上述占用资金本金及利息均暂未收回。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 重庆润生科技有限公司 | 2,734,864.94 | 136,743.25 | ||
| 应收账款 | 重庆聚心投资有限公司 | 110,637.01 | 5,531.85 | ||
| 应收账款 | 主动医疗管理有限公司 | 27,659.21 | 1,382.96 | ||
| 其他应收款 | 实际控制人 | 224,356,245.41 | 11,217,812.27 | ||
| 小计 | 224,356,245.41 | 11,217,812.27 | 2,873,161.16 | 143,658.06 | |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 重庆天博环保有限公司 | 393,900.00 | |
| 小计 | 393,900.00 |
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 261,300.00 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 9.34元/股，授予日起24个月、36个月，分别可解锁授予股票总量的33%、34% |
其他说明根据《重庆博腾制药科技股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）》（以下简称激励计划）的有效期、锁定期和行权安排或解锁安排情况，2018年上半年公司首次授予限制性股票激励对象饶瑜等7人因离职已不符合激励条件，其所有未解锁的限制性股票被公司回购并注销，回购价格为9.34元/股，回购数量共计261,300股。
十三、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 境内 | 境外 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 417,107,651.45 | 204,478,109.41 | -122,930,803.69 | 498,654,957.17 |
| 主营业务成本 | 265,717,053.44 | 176,752,887.17 | -118,967,678.18 | 323,502,262.43 |
| 资产总额 | 4,674,482,184.88 | 308,949,042.71 | -346,919,128.67 | 4,636,512,098.92 |
| 负债总额 | 1,701,956,697.79 | 126,467,438.27 | -117,529,484.69 | 1,710,894,651.37 |
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）控股股东股权质押事宜
截止2018年6月30日，公司控股股东、实际控制人居年丰先生、张和兵先生、陶荣先生分别累计质押股份58,898,998股、55,281,991股、45,452,697股，分别占其直接持有公司股份总数的81.07%、99.32%、81.66%，分别占公司总股本的10.82%、
10.15%、8.35%。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 303,092,313.24 | 100.00% | 12,141,368.04 | 4.01% | 290,950,945.20 | 265,954,863.11 | 100.00% | 9,473,055.57 | 3.56% | 256,481,807.54 |
| 合计 | 303,092,313.24 | 100.00% | 12,141,368.04 | 4.01% | 290,950,945.20 | 265,954,863.11 | 100.00% | 9,473,055.57 | 3.56% | 256,481,807.54 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内小计 | 230,620,430.04 | 11,531,021.52 | 5.00% |
| 1至2年 | 1,183,372.80 | 118,337.28 | 10.00% |
| 2至3年 | 36,190.80 | 10,857.24 | 30.00% |
| 3至4年 | 962,304.00 | 481,152.00 | 50.00% |
| 小计 | 232,802,297.64 | 12,141,368.04 | 5.22% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单位：元
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合并范围内关联方款项组合 | 70,290,015.60 | ||
| 小计 | 70,290,015.60 | ||
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额2,668,312.47元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额141,771,589.87元，占应收账款期末余额合计数的比例46.78%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额5,461,428.63元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 390,381,564.61 | 100.00% | 12,804,458.63 | 3.28% | 377,577,105.98 | 114,836,595.86 | 100.00% | 1,106,686.92 | 0.96% | 113,729,908.94 |
| 合计 | 390,381,564.61 | 100.00% | 12,804,458.63 | 3.28% | 377,577,105.98 | 114,836,595.86 | 100.00% | 1,106,686.92 | 0.96% | 113,729,908.94 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内小计 | 228,274,501.17 | 11,445,058.41 | 5.00% |
| 1至2年 | 369,718.38 | 36,971.84 | 10.00% |
| 2至3年 | 1,325,073.14 | 397,521.95 | 30.00% |
| 3至4年 | 197,835.75 | 98,917.88 | 50.00% |
| 4至5年 | 47,620.00 | 38,096.00 | 80.00% |
| 5年以上 | 787,892.55 | 787,892.55 | 100.00% |
| 合计 | 231,002,640.99 | 12,804,458.63 | 15.33% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 合并范围内关联方款项 | 159,378,923.62 | ||
| 小计 | 159,378,923.62 | ||
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额754,959.44元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 224,356,245.41 | |
| 应收出口退税 | 3,277,637.05 | 7,845,316.94 |
| 押金保证金 | 1,043,743.24 | 1,259,213.57 |
| 备用金 | 1,445,860.70 | 1,106,573.42 |
| 代扣代缴员工个人五险一金 | 821,638.94 | 345,926.94 |
| 合并范围内关联方款项 | 159,378,923.62 | 103,713,057.54 |
| 其他 | 57,515.65 | 566,507.45 |
| 合计 | 390,381,564.61 | 114,836,595.86 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 往来款 | 关联方往来款 | 224,356,245.41 | 1 年以内 | 59.42% | 11,217,812.27 |
| 浙江博腾药业有限公司 | 关联方往来款 | 55,227,822.11 | 1 年以内、1-2 年、2-3年、3-4 年 | 14.63% | |
| 上海飞腾化工科技有限公司 | 关联方往来款 | 55,042,003.64 | 1 年以内、1-2 年、2-3年、3-4 年、4-5 年 | 14.58% | |
| Porton USA.LLC | 关联方往来款 | 31,020,177.50 | 1 年以内、1-2 年、2-3年 | 8.22% | |
| Porton Americas, lnc. | 关联方往来款 | 5,319,807.57 | 1 年以内、1-2 年、2-3年 | 1.41% | |
| 合计 | -- | 370,966,056.23 | -- | 98.25% | 11,217,812.27 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 695,644,280.75 | 6,263,999.29 | 689,380,281.46 | 695,644,280.75 | 6,263,999.29 | 689,380,281.46 |
| 对联营、合营企业投资 | 924,958.08 | 924,958.08 | 1,097,472.44 | 1,097,472.44 | ||
| 合计 | 696,569,238.83 | 6,263,999.29 | 690,305,239.54 | 696,741,753.19 | 6,263,999.29 | 690,477,753.90 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 重庆海腾化工进出口有限公司 | 4,339,028.20 | 4,339,028.20 | ||||
| 上海飞腾化工科技有限公司 | 2,979,111.10 | 2,979,111.10 | ||||
| 浙江博腾药业有限公司注 | 195,534,066.29 | 195,534,066.29 | 6,263,999.29 | |||
| 海凯技术有限责任公司 | 663,930.00 | 663,930.00 | ||||
| 博腾欧洲股份有限公司 | 46,814,855.98 | 46,814,855.98 | ||||
| 博腾瑞士有限公司 | 129,708.00 | 129,708.00 | ||||
| 博腾美国有限公司 | 4,472,880.00 | 4,472,880.00 | ||||
| 江西东邦药业有限公司 | 260,974,727.93 | 260,974,727.93 |
| 成都博腾药业有限公司 | 2,427,703.25 | 2,427,703.25 | ||||
| 博腾美研有限公司 | 177,308,270.00 | 177,308,270.00 | ||||
| 合计 | 695,644,280.75 | 695,644,280.75 | 6,263,999.29 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 重庆天博环保有限公司 | 1,097,472.44 | -172,514.36 | 924,958.08 | ||||||||
| 小计 | 1,097,472.44 | -172,514.36 | 924,958.08 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 合计 | 1,097,472.44 | -172,514.36 | 924,958.08 | ||||||||
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 362,028,191.03 | 235,943,225.42 | 425,311,349.07 | 263,484,552.27 |
| 其他业务 | 4,005,143.14 | 1,180,933.38 | 11,521,093.19 | 6,906,951.11 |
| 合计 | 366,033,334.17 | 237,124,158.80 | 436,832,442.26 | 270,391,503.38 |
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -172,514.36 | -168,384.71 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持 | 2,485,160.00 |
| 有期间的投资收益 | ||
| 合计 | 2,312,645.64 | -168,384.71 |
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 22,600,971.40 | 本期全资子公司海腾进出口处置房产产生收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,662,183.83 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 1,766,245.41 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 947,560.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -158,268.66 | |
| 减：所得税影响额 | 6,576,606.37 | |
| 少数股东权益影响额 | 15,853.99 | |
| 合计 | 22,226,231.62 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.23% | 0.0724 | 0.0724 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.62% | 0.0200 | 0.0200 |
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的半年度报告；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内公司在中国证监会指定创业板信息披露媒体上公开披露过的所有文件及公告原稿；
四、其他备查文件。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。