华北制药2019年半年度报告（修订版）

公司代码：600812 公司简称：华北制药

华北制药股份有限公司2019年半年度报告

（修订版）

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司董事长杨国占、总经理周晓冰、总会计师、财务负责人王立鑫及财务部部长李建军声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

报告期内，公司无半年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告内容中涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 重大风险提示

报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 19

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 52

第七节 优先股相关情况 ...... 55

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 56

第九节 公司债券相关情况 ...... 58

第十节 财务报告 ...... 61

第十一节 备查文件目录 ...... 179

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
本公司/公司/华北制药	指	华北制药股份有限公司
冀中能源集团	指	冀中能源集团有限责任公司
华药集团	指	华北制药集团有限责任公司
证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
CFDA	指	国家食品药品监督管理总局
公司法	指	中华人民共和国公司法
证券法	指	中华人民共和国证券法
报告期	指	2019年1月1日至2019年6月30日的会计期间。
GMP	指	Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范。
GSP	指	Good Supply Practice， 药品经营质量管理规范。
7-ACA	指	7-氨基头孢烷酸, 半合抗类产品的重要中间体。
6-APA	指	6-氨基青霉烷酸（无侧链青霉素），生产半合抗青霉素类抗生素氨苄钠和阿莫西林的重要中间体。
原料药	指	Active Pharmaceutical Ingredient，药物活性成份，具有一定药理活性、用作生产制剂的化学物质。
制剂药	指	Finished Dosage Forms，剂量形式的药物，如片剂、针剂及胶囊等。
仿制药	指	Generic Drug，以其有效成分的化学名命名的，模仿业已存在的创新药，在药学指标和治疗效果上与创新药是完全等价的药品。
药品注册	指	药品监督管理部门依照法定程序，对拟上市销售药品的安全性、有效性、质量可控性等进行系统评价，并作出是否同意进行药物临床研究、生产药品或者进口药品的审批过程，包括对申请变更药品批准证明文件及其附件中载明内容的审批。
基药目录	指	国家基本药物目录，是医疗机构配备使用药品的依据。基本药物目录中的药品是适应基本医疗卫生需求，剂型适宜，价格合理，能够保障供应，公众可公平获得的药品。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	华北制药股份有限公司
公司的中文简称	华北制药
公司的外文名称	NORTH CHINA PHARMACEUTICAL COMPANY.LTD
公司的外文名称缩写	NCPC
公司的法定代表人	杨国占
公司电话总机	0311-85993999

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	常志山	杨静
联系地址	河北省石家庄市和平东路388号	河北省石家庄市和平东路388号
电话	0311-86691718	0311-85992039
传真	0311-86060942	0311-86060942
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	河北省石家庄市和平东路388号
公司注册地址的邮政编码	050015
公司办公地址	河北省石家庄市和平东路388号
公司办公地址的邮政编码	050015
公司网址	www.ncpc.cn
报告期内变更情况查询索引	报告期内无变化

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引	报告期内无变化

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	华北制药	600812	无

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	5,332,197,956.13	4,718,839,354.95	13.00
归属于上市公司股东的净利润	79,422,649.12	61,788,762.99	28.54
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	54,221,395.57	51,182,326.25	5.94
经营活动产生的现金流量净额	437,142,389.09	594,298,204.99	-26.44
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	5,473,735,849.51	5,442,464,535.38	0.57
总资产	18,308,557,262.42	17,916,817,368.08	2.19

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.049	0.038	28.95
稀释每股收益（元／股）	0.049	0.038	28.95
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.033	0.031	6.45
加权平均净资产收益率（%）	1.45	1.16	增加0.29个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	0.99	0.96	增加0.03个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	438,723.87
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	32,657,070.10
债务重组损益	247,284.91

除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,178,455.78
少数股东权益影响额	-4,927,878.70
所得税影响额	-1,035,490.85
合计	25,201,253.55

十、 其他

□适用√不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）公司从事的主要业务及产品分布

公司属于医药制造行业，主要从事医药产品的研发、生产和销售等业务。公司产品涉及化学药、生物药、营养保健品等，治疗领域涵盖抗感染药物、心脑血管药物、肾病及免疫调节类药物、肿瘤治疗药物、维生素及营养保健品等700多个品规。公司积累了在抗生素领域的优势，生产规模、技术水平、产品质量在国内均处于领先地位，青霉素系列、头孢系列产品品种齐全，覆盖了原料药到制剂的大部分品种，形成了从发酵原料到半合成原料药再到制剂的完整产品链。公司完成了优势主导产业和高附加值、高成长性重点项目建设，重点发展生物制剂以及肿瘤治疗药物、心脑血管药物、免疫调节类药物等具备产业链竞争优势的新治疗领域制剂品种。

（二） 经营模式

1、采购模式

公司由物资供应分公司统一负责大宗集采物资的对外采购工作，各生产单位采购部门负责其他非集采物资的自采工作。自用原辅材料主要由上游单位内部供应。

各生产单位根据生产计划和现有库存，确定最佳原材料、包装材料等物料的采购及检验计划，采购部门根据采购品种上、下游产业的价格分析，结合市场信息的采集与分析，实现专业化集中招标管理，降低公司采购成本。

2、生产模式

公司严格按照GMP的要求组织生产，从原材料采购、人员配置、设备管理、生产过程、质量控制、包装运输等多方面，严格执行国家相关规定。在药品的整个制造过程中，公司严格履行国家关于药品生产相关的各项规定，质量管理部对原料、辅料、包装材料、中间产品、成品进行全程检测及监控，确保产品质量安全。

3、销售模式

医药工业企业经营模式的特殊性在于销售模式不同。公司已建立遍布全国大部分省区及直辖市的销售网络，下游客户包括医药经销商、代理商、医院和连锁药店、终端诊所等。

公司主要采取“经销分销+招商+学术推广”的销售模式，通过各经销商或代理商的销售渠道和公司销售队伍实现对全国大部分医院终端和零售终端的覆盖。

4、医药及其他物流贸易经营模式

公司物流业务主要依托公司供应链开展，发挥公司的资金优势、管理优势、人才优势和专业优势，为供应链中的上下游企业提供物流服务，在满足客户需求的基础上，取得一定的收益。主要业务模式为商贸物流，通过购销业务，从中实现收益。同时，开展仓储、运输、配送、货代等业务。经营的主要品种是医药化工产品。

（三）行业发展现状及公司所处市场地位

1、行业发展情况

（1）医药行业发展情况

根据国家统计局发布数据显示，2019年上半年，全国规模以上工业企业实现利润总额29840.0亿元，同比下降2.4%。

上半年，医药制造业累计增加值同比增长6.6%；营业收入13223.9亿元，同比增长8.9%，增幅比全国平均值高4.2个百分点；实现利润1754.9亿元，同比增长10.3%；实现出口交货值1059亿元，同比增长10%。上半年，医药工业各子行业的经济效益继续保持前几个月的势头，6个子行业利润超过行业平均值。其中药用辅料及包装材料增幅最高，同比增长32.3%；中药饮片加工工业和基因工程药物和疫苗制造出现负增长，同比分别下降4.6%和3.2%。上半年，化学制药行业营业收入6551.3亿元，同比增长10.8%；实现利润865.9亿元，同比增长12.1%；实现出口交货值483.3亿元，同比增长7.1%，受原料药出口增长见缓的影响，增幅低于行业均值2.9个百分点。上半年，以原料药生产为主的企业营业收入1830.9亿元，同比增长6.4%；实现利润206.1亿元，增幅与上年基本持平；出口交货值同比增长3.8%；以原料药生产为主的企业营业收入利润率为11.25%，同比下降0.67个百分点。

上半年，以化学药品制剂生产为主的企业，营业收入4720.4亿元，同比增长12.6%；实现利润659.8亿元，同比增长16.4%；制剂产品出口金额136.6亿元，同比增长16.5%。

（2）医药行业特点

作为传统产业和现代产业相结合的行业，医药工业是我国工业行业中一个重要子类，也是我国国民经济的重要组成部分。我国医药需求的特点是起点低、总量大，居民人均消费水平相较发达国家而言仍然较低，增长潜力大。随着社会经济发展、科技进步、政府投入加大以及居民健康意识的提升，人们越来越重视防治各类疾病，居民对医药产品的需求从根本上拉动了医药工业的快速发展。与此同时日趋增长的卫生需求也对我国医药产业提出了更高的技术和创新要求。具有以下几个方面的特点：

①技术密集性。医药行业是一个融合了医学、药学、化学化工等诸多学科前沿科研进展和先进技术的行业。医学、生命科学等学科的飞速发展，为各类疾病发病机理研究提供了新的动力，为寻找新的药物靶点，开发出新药起到了关键性作用；化学、化工等学科的进展提高了药物的合成效率，使得药品特别是化学药能够实现大规模工业化生产，推向市场。

②高投入。医药行业在整个发展过程之中都需要大量的投入。在早期的新药研发环节之中，药物分子的筛选、临床前研究、临床试验和药品注册都需要大量的资金和时间投入。在后续的生产过程之中，企业需要通过GMP认证，按照规定对企业的厂房、设备等进行更新，需要企业进行不断的投入。在后期的药品营销之中，也需要在销售渠道建设、学术推广等领域投入资金和人力资源。

③风险与收益并存。新药研发需要投入大量的资金，且时间周期长。一般情况，从基础研究到产品最终获批上市通常需要10-15年。一种新药如果要进入市场，需要通过临床前研究、临床研究、注册报批及现场核查等诸多环节，并在取得批准文号且厂家通过GMP认证才能投入生产，任何一个环节出现问题都有可能导致研发失败。一旦研发成功并上市，就能够为企业带来较大的市场收入和利润。因此，医药行业特别是新药的研发是高风险也是高收益的行业。

2、公司市场地位情况及主要业绩驱动因素

（1）市场地位

公司是目前中国最大的化学制药企业之一。其前身华北制药厂是中国“一五”计划期间重点建设项目。1953年筹建，1958年建成投产，结束了我国青、链霉素依赖进口的历史，为改变我国缺医少药局面做出了重要贡献。

公司在抗生素领域具有传统优势，生产规模、技术水平、产品质量在国内均处于领先地位，青霉素系列、头孢系列产品品种齐全，覆盖了原料药到制剂药的大部分品种，形成了从发酵原料药到半合成原料药再到制剂药的完整产品链。公司主要产品注射用阿莫西林钠克拉维酸钾、注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠、注射用头孢噻肟钠、注射用盐酸去甲万古霉素等产销量居行业前列。

公司是我国最早进入生物制药领域的制药企业之一，拥有抗体药物研制国家重点实验室，以基因重组抗狂犬抗体、基因重组人血白蛋白为代表的抗体生物技术药物技术水平及进度处于国内行业领先地位。

经过多年发展，公司已经成为一家总资产超170亿元，销售收入近百亿元，员工1万余人的大型医药制造企业。公司曾先后获得国家发明奖5项、科技进步奖18项；被授予“中国医药行业功勋企业”和“中国制药大王”、“全国医药行业药品质量诚信建设示范企业称号”。

（2）主要业绩驱动因素

一是产业结构调整初见成效,生物药呈现快速增长趋势。1-6月份生物药实现收入5.42亿元，同比增长23.56%。二是重点品种量价利齐升。上半年，注射用阿莫西林钠克拉维酸钾等7个重点产品实现销售收入18.72亿元，同比增长21.7%；均衡收入过亿制剂产品达到13个。三是大力开拓国际市场。上半年，实现出口销售收入8.39亿元。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用√不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、品牌优势

公司作为中国最大的化学制药企业之一，至今已从事医药制造超过60年，在国内和国际抗生素及维生素市场上占有重要地位，行业规模经济优势非常明显。公司产品在医药市场上有着较为广泛的认知和良好的美誉度，1999年，国家商标局认定公司使用的“华北”牌商标为中国驰名商标,入选《福布斯》中国最有价值五大工业品牌之一，另外，公司拥有青帝、强林坦、智舒、盛吗啉、西林舒、知芙保、万舒红等7个著名商标，为产品推广和销售打下了坚实的基础。

2、研发优势

公司是首批国家认定企业技术中心、国家"863计划"成果产业化基地、中国青年科技创新行动示范基地、微生物药物国家工程研究中心、抗体药物研制国家重点实验室、抗生素酶催化与结晶工程实验室。公司拥有国内医药行业最大的药用微生物菌种资源库、国内规模最大的微生物新药筛选用菌种库和代谢产物库，在微生物来源的新药筛选领域达到国内领先水平。华北制药微生物药物国家工程中心是我国微生物领域唯一的国家工程研究中心。

3、质量优势

公司以"人类健康至上，质量永远第一"为经营宗旨，以开展"QC小组活动"和"质量月"为公司质量文化的特色，每次活动都"有动员、有组织、有主题、有策划、有总结、有实效"。公司制定了高于国家标准的企业内控标准，强化产品质量管理控制，足料投放，严控生产流程。公司通过研发管理、临床研究、产品中试、新产品试制及质量控制等环节，充分保证了产品质量的可靠性、稳定性和先进性。

在国家监督性抽检中，公司产品合格率保持在100%。公司的青霉素V钾片通过卫生部万例"免皮试"临床验证。

4、管理优势

公司通过优化资源配置，实施专业化整合，构建了扁平化管理，高效能运转的体系，形成了以集约化、高效化、专业化企业管理模式。公司具有制度化、规范化的企业管理运作机制，推行精细化管理，建立经营、财务、绩效三位一体的信息共享系统，决策体系、运营体系、考核体系有效对接，实现了预算、核算、结算的三算合一。通过集中招标、分段采购、第三方结算等方式促进了招标采购成本的下降。建立了制剂统一出口平台，实现了制剂出口的统一管理，提升制剂产品的国际竞争优势。

5、产品优势

公司的主要产品涵盖抗感染药物、生物技术药物、心脑血管及免疫调节剂、维生素及营养保健品等领域700多个品规。公司青霉素系列、头孢系列产品品种齐全，覆盖了原料药到制剂药的大部分品种，形成了从发酵青霉素原料药到半合成原料药再到制剂药的完整产品链。

结合迁建，公司着力推进新园区重点项目，集聚优势资源要素，以建设国际一流企业为目标，充分发挥装备、规模和质量优势，完善了从原料药到成品药的生产链条，完成优势主导产业和高附加值、高成长性重点项目建设， 从而实现产业结构转型优化。新园区正着力打造心脑血管、抗肿瘤、肾病、糖尿病等新治疗领域产品群，重点发展一批具备产业链竞争优势的制剂品种。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

报告期，面对外部经济环境复杂多变，竞争压力增大，运营成本持续升高等局面，公司坚持解放思想、改革创新，聚焦质量效益，在体制机制、创新驱动、结构调整、营销突破、资源整合、开放合作等领域精准发力，高效推进，实现了企业的稳健运营和高效发展。1-6月份，公司实现营业收入53.32亿元，同比增长13%，实现利润总额10,960.37万元，同比增长33.93%。

持续深化内部改革。加快推进经营管理机制改革，充分发挥机关部室管理服务职能，探索建立了集采、供应、成本核算平台，企业经营管控能力进一步增强。下属华恒公司、华坤公司混合所有制改革成效初显，企业活力得到进一步提升。加快劣势企业退出，压缩管理层级，提升管理效率，完成华维公司股权级次提升。

积极推进结构调整。坚持聚焦主业，加快内部资源整合，大力推进化学制剂药、生物药、健康消费品、原料药等产业协同发展。生物药呈现快速增长趋势，1-6月份生物药实现收入5.42亿元，同比增长23.56%，支撑作用进一步凸显。加快迁建升级，内蒙古开鲁华凯项目、生物技术药物产业化基地项目、金坦公司生物产品扩产项目顺利推进，为产业结构调整形成有力支撑。

深入实施营销创新。优化营销管控体系，初步建立产销紧密衔接、适应行业发展趋势的营销管理架构，强化了生产线招商、市场准入和营销信息化等管控职能。加快营销模式创新，研究制定了重点产品学术推广计划，推动重点品种量价利齐升。上半年，注射用阿莫西林钠克拉维酸钾等7个重点产品实现销售收入18.72亿元，同比增长21.7%；均衡收入过亿制剂产品达到13个。积极融入“一带一路”国家战略,大力开拓国际市场，先后在德国、刚果金、肯尼亚、马达加斯加等国家设立了境外平台，持续完善国际市场布局。上半年，共通过国际高端认证4次，实现出口销售收入8.39亿元。

持续强化科技研发。以科技创新助推结构调整转型升级，国家一类新药基因重组抗狂犬病毒抗体正在积极推进III期临床试验，完成全部入组。持续推进药用辅料用途基因重组人血白蛋白开展与疫苗结合的III期临床试验。重组抗人血管内皮生长因子单克隆抗体注射液 、重组人源抗人肿瘤坏死因子（TNF-α）单克隆抗体注射液启动了临床样品制备。集中力量推进质量一致性评价工作，6个口服品种通过BE实验，接受现场核查3次，16个注射剂品种正在有序开展相关研究工作。上半年，获得生产批件1个，申请发明专利13项，授权发明专利14项，获批省级科研项目11个。

逐步夯实管理基础。强化预算管控，加强预算分析与考核，加大直接融资力度，调整融资结构，降低融资成本。规范物资集采流程，依托物资供应分公司，成立了物资供应平台，形成对供应资源的有效管理，提高了物资采购效益。扎实推进“8341+”全覆盖安全管理体系建设，努力构建安全生产风险分级管控与隐患治理双重工作机制，实现安全生产方针目标。强化质量管理，开展内部质量审计和飞行检查15次，通过国内外GMP认证检查10次，确保了产品质量安全。加大环保治理力度，定期开展隐患排查。加大清欠压库力度，盘活沉淀资金,公司运营更加稳健。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	5,332,197,956.13	4,718,839,354.95	13.00
营业成本	3,162,034,710.41	2,907,491,435.41	8.75
销售费用	1,521,166,802.61	1,195,968,148.33	27.19
管理费用	223,258,860.15	217,239,566.88	2.77
财务费用	253,046,870.74	215,489,433.29	17.43
研发费用	39,494,285.08	42,320,570.36	-6.68
经营活动产生的现金流量净额	437,142,389.09	594,298,204.99	-26.44
投资活动产生的现金流量净额	-333,608,201.11	-172,152,139.71	93.79
筹资活动产生的现金流量净额	-198,235,691.01	-745,401,803.99	-73.41

营业收入变动原因说明:主要是化学原料药、化学制剂药、生物制剂收入增加。公司化学原料药收入同比增加22.17%，成本同比增加28.15%，主要原因是：①维生素B12系列产品新项目于今年上半年投产并具备销售条件，公司积极开拓国内外市场，该产品销量增加导致收入增加，同时环保投入增加和原材料价格上涨导致成本增长较大；②7ADCA产品在行业环保监管趋严、竞争环境改善的背景下积极拓展国内外市场，销售收入及成本同比增加。化学制剂药收入同比增加7.96%，成本同比降低6.81%，毛利率同比增加7.23个百分点，变化的主要原因是：公司聚焦重点战略品种，加快产品结构调整，注射用阿莫西林钠克拉维酸钾等5个重点化学制剂产品实现销售收入

13.32亿元，同比增长20.22%。生物制剂收入同比增加25.58%，成本同比增加44.02%，收入增长主要原因是：加大医院终端覆盖率，规范招商价格体系，乙肝疫苗收入同比增长。成本增长主要原因：生物制剂整体毛利率较高，上年同期营业成本基数较低，今年上半年生物制剂整体销量的增加以及检验标准的提高【2019年1月1日实施的《中国药典》（2015版）第一增补版和《中国药典》（2020版）征求意见稿要求增减检验项目】，导致业务成本同比增幅较大。营业成本变动原因说明:同上。销售费用变动原因说明:2019年上半年，公司实现营业收入53.32亿元，较上年同期增加6.13亿元，同比增长13.00%。其中制剂产品收入35.77亿元，较上年同期增加5.46亿元，同比增长18%。销售费用随收入增长而相应增加。 ②行业政策推动营销策略调整：“两票制”“营改增”等政策全面落地的背景下，公司营销策略向学术推广和终端控销转型，强化制剂药市场推广力度，加强重点潜力品种市场开发，新增终端推广销售队伍等，导致销售费用增加。 A、公司积极开展产品推广学术宣传，加大临床学术建设，强化终端推广学术引领。上半年各制剂业务板块，分别在抗感染、生物、免疫、肾内、血液、疫苗等多个治疗领域全国市场分级召开各类专业学术、临床科室、客户及代理推广培训等会议，其中区域性以上学术会议1018场次。市场宣传类费用同比增长

107.30%。 B、公司加大重点产品和潜力品种的市场开发，统筹发挥人用制剂药管控平台作用，围绕重点产品和潜力品种的市场营销规划方案，提升市场的覆盖密度和重点区域的覆盖强度。上半年16个重点潜力品种新开发医院1200多家，收入同比增长24.96%。 C、充分利用医药商业推广渠道资源，实施产品推广。筛选并整合各省份具备终端覆盖和推广服务能力的医药商业合作伙伴，通过对产品的整体策划制定符合产品特色的推广方案，搭建和理顺区域推广渠道，促进产品增量。目前企业合作的制剂产品推广服务商达到1770多家，销售服务费用相应增加。 D、公司直接面对终端医药商业数量迅速增加，相应配套商务队伍人员增加、产品批零运输增加以及直接面对终端的推广人员队伍扩充，上半年营销体系人工费用达1.1亿元，同比增长26.43%。

管理费用变动原因说明:无财务费用变动原因说明:无研发费用变动原因说明:无经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:无投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是华恒公司、内蒙古开鲁华凯项目、生物技术药物产业化基地项目等投资支出增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期融资净额同比增加6.2亿元，分配股利同比增加0.5亿元，利息支出同比增加0.3亿元。2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(2) 其他

□适用√不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用□不适用

1、本期其他收益同比增加2,067.54万元。主要是本期政府补助收益比上年同期增加。

2、本期资产减值损失同比增加2,074.19万元，主要是库存商品减少，存货跌价准备减少。

3、以上非主营业务导致本期利润比上年同期增加4,141.73万元。

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	1,301,418,323.70	7.11	1,249,546,444.13	6.97	4.15
应收票据	125,027,372.03	0.68	108,603,549.95	0.61	15.12
应收账款	1,414,257,523.74	7.72	1,200,025,221.18	6.70	17.85
预付账款	176,045,723.86	0.96	141,635,501.35	0.79	24.29
其他应收款	2,495,567,894.91	13.63	2,420,350,401.51	13.51	3.11
存货	1,969,757,883.41	10.76	2,073,676,074.84	11.57	-5.01
其他流动资产	166,298,045.96	0.91	164,123,323.62	0.92	1.33
可供出售金融资产			18,465,000.00	0.10	-100.00	本期按新金融工具准则，将可供出售金融资产调至其他权益工具投资，未调整上期期末数

长期股权投资	661,033,081.57	3.61	658,795,780.29	3.68	0.34
其他权益工具投资	18,465,000.00	0.10				本期按新金融工具准则，将可供出售金融资产调至其他权益工具投资，未调整上期期末数
固定资产	7,910,896,864.55	43.21	7,838,587,204.93	43.75	0.92
在建工程	531,481,731.50	2.90	654,167,213.56	3.65	-18.75
无形资产	393,132,216.80	2.15	375,982,376.49	2.10	4.56
开发支出	1,042,269,274.88	5.69	913,564,195.41	5.10	14.09	公司重大研发项目及药品一致性评价项目上半年研发支出增加。
商誉	3,336,585.26	0.02	3,336,585.26	0.02	0.00
长期待摊费用	60,027,929.98	0.33	56,416,685.29	0.31	6.40
递延所得税资产	39,541,810.27	0.22	39,541,810.27	0.22	0.00
短期借款	5,093,732,759.85	27.82	4,598,926,646.60	25.67	10.76
应付票据	929,034,305.86	5.07	564,883,707.59	3.15	64.46	开立银行承兑汇票增加
应付账款	1,903,855,207.61	10.40	1,943,507,374.78	10.85	-2.04
预收账款	133,763,833.28	0.73	213,662,789.83	1.19	-37.39	部分预收账款到期结算
应付职工薪酬	158,417,832.33	0.87	140,935,739.46	0.79	12.40
应交税费	59,255,009.24	0.32	123,118,879.97	0.69	-51.87	尚未支付的税费减少
其他应付款	347,652,541.79	1.90	311,667,361.23	1.74	11.55
一年内到期的非流动负债	593,400,000.00	3.24	1,809,170,231.70	10.10	-67.20	主要是归还一年内到期的长期借款影响
其他流动负债	1,416,818,265.87	7.74	1,000,320,263.96	5.58	41.64	主要是本期发行4亿元超短期融资券
长期借款	862,900,000.00	4.71	789,600,000.00	4.41	9.28
应付债券	497,715,520.35	2.72	500,000,000.00	2.79	-0.46
长期应付款	720,198,384.74	3.93	371,559,229.86	2.07	93.83	主要是本期新增融资租赁借款
递延收益	49,209,396.90	0.27	37,431,468.53	0.21	31.47	本期收到政府补贴
股本	1,630,804,729.00	8.91	1,630,804,729.00	9.10	0.00
资本公积	3,481,031,017.78	19.01	3,481,031,017.78	19.43	0.00
其他综合收益	8,076,066.49	0.04	7,743,800.32	0.04	4.29
专项储备	5,483.10		10,290.00	0.00	-46.71	本期专项储备减少系公司联营企业华北制药集团爱诺有限公司专项储备变动所致
盈余公积	236,347,348.70	1.29	236,347,348.70	1.32	0.00
未分配利润	117,471,204.44	0.64	86,527,349.58	0.48	35.76	本期实现利润及2018年度利润分配影响

少数股东权益

68,868,355.09

0.38

69,569,139.19

0.39

-1.01

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

3. 其他说明

□适用√不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用□不适用

截至2019年6月30日，公司长期股权投资余额6.61亿元，比年初6.59亿元增加0.34%。

(1) 重大的股权投资

□适用√不适用

(2) 重大的非股权投资

√适用□不适用

项目名称	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	期末余额	工程进度(%)	资金来源
新园区新建项目	17,633,071.92	15,911,535.54		33,544,607.46	99.5	自筹和贷款

新园区迁建项目	10,237,293.67	641,048.56		10,878,342.23	92.33	自筹和贷款
园区办平台项目	13,113,513.17			13,113,513.17		自筹和贷款

股份技措工程	487,437,435.41	125,677,220.12	308,145,807.06	304,968,848.47	54.53	自筹和贷款
股份环措工程	39,600,572.99	15,015,173.02		54,615,746.01	80.12	自筹和贷款

生物产品扩产项目

10,422,278.21

15,993,878.76

26,416,156.97

16.22

自筹和贷款

合计

578,444,165.37

173,238,856.00

308,145,807.06

443,537,214.31

/

/

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：元

被投资公司	公司类型	业务性质	注册资本	经营范围	总资产	净资产	净利润
华北制药河北华民药业有限责任公司	全资子公司	医药制造	93,013.90万元	生产、销售、研制和开发头孢类抗生素产品	2,857,736,147.63	844,737,600.90	-2,799,084.03
华北制药华胜有限公司	全资子公司	医药制造	12,410.72万元	产销硫酸链霉素及相关产品	571,234,928.72	210,240,407.13	4,275,315.39
华北制药集团先泰药业有限公司	全资子公司	医药制造	12,868.95万元	产销合成抗生素原料药及中间体	893,382,043.96	218,879,376.75	7,685,418.29
华北制药金坦生物技术股份有限公司	全资子公司	医药制造	16,398.92万元	生物制品研究、开发、生产、销售；技术开发、技术服务与技术咨询	996,080,948.64	501,211,893.85	101,710,688.54
华药国际医药有限公司	全资子公司	贸易公司	10,492.20万元	医药批发，医疗器械等的销售、货物或技术的进出口业务等	1,255,839,340.83	168,079,811.54	22,967,561.71
冀中能源集团财务有限责任公司	参股公司	金融服务	200,000.00万元	金融服务	10,485,116,465.40	2,770,820,165.23	77,306,705.58

1、华北制药河北华民药业有限责任公司：主营头孢类抗生素产品。报告期实现营业收入89,397万元，同比降低7.92%。实现主营业务利润34,739万元，毛利率同比降低0.19个百分点。

2、华北制药华胜有限公司：主营硫酸链霉素及相关产品。报告期实现营业收入15,507万元，同比增加6.42%。实现主营业务利润3,556万元，毛利率同比降低5.41个百分点。

3、华北制药集团先泰药业有限公司：主营合成抗生素原料药及中间体。报告期实现收入50,400万元，同比增加8.6%。实现主营业务利润3,935万元，毛利率同比降低2.51个百分点。

4、华北制药金坦生物技术股份有限公司：主营生物制品。报告期顺应市场变化，积极调整销售模式，实现营业收入53,677万元，同比增加24.96%，实现主营业务利润46,176万元，毛利率同比降低1.44个百分点。

5、华药国际医药有限公司：主营医药批发，医疗器械等的销售、货物或技术的进出口等业务。报告期积极适应行业政策变化，整合销售资源，优化营销体系，实现营业收入183,484万元，同比增加58.39%，实现主营业务利润74,101万元，毛利率同比增加12.51个百分点。

6、冀中能源集团财务有限责任公司：为金融企业，主要提供各类金融服务。报告期实现净利润7,731万元，同比增加11.88%。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度

变动的警示及说明

□适用√不适用

(二) 可能面对的风险

√适用□不适用

公司的经营发展面临着诸多风险：

一是医药经营环境错综复杂，医药工业总产值增速放缓，再加上行业监管持续强化，医改政策不断深化，企业在研发、环保、资金等方面的成本和风险上升，生产经营面临压力和挑战。

二是国家基本药物目录调整、药品注册审评审批流程优化、一致性评价及“4+7”带量采购等政策落地带来医药企业经营模式的改变，整个医药行业机遇与挑战并存，为适应经营环境变化，公司内部体制机制、结构调整、营销创新等改革任务艰巨。 三是国家医药行业改革、多项产业政策出台实施导致医药产品价格持续走低；与此同时，受国内环保标准不断提高、药品质量监管趋严等因素影响，药品生产原材料、能源、动力、人工成本费以及环保治理投入不断加大，进一步压缩了企业的利润空间，加大了企业运营风险。

四是医药行业的药品研发存在高投入、高风险、周期长等特点，研发过程中存在诸多不可预测因素；药品的市场推广也会因为行业、市场环境以及竞争等因素的不确定性受到影响使得药品研发投入与收益存在不匹配风险。

公司将积极应对行业政策调整及市场变化，加快产业和产品结构调整，创新体制机制，创新产品营销模式，提升企业现代化管理水平，保证公司的正常生产运营，有效降低运营风险。

(三) 其他披露事项

□适用√不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2018年年度股东大会	2019年5月22日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），公司临2019-021号公告	2019年5月23日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

2019年5月22日，公司召开2018年年度股东大会，会议采取现场投票与网络投票相结合的方式召开，公司董事长杨国占先生主持会议，会议审议通过了《2018年度董事会工作报告》、《2018年度监事会工作报告》、《2018年年度报告全文及摘要》、《公司财务预决算报告》、《2018年度利润分配预案》、《关于公司担保事宜的议案》、《关于公司日常关联交易的议案》、、《关于聘任2019年度审计机构的议案》、《关于注册发行短期融资券的议案》、《关于选举董事的议案》、《关于选举独立董事的议案》、《关于选举监事的议案》等十二项议案。

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与	解	华	1、“公司承诺自承诺函签署之日起，公司及公司控股子公	2011	否	是	不适	不适

再融资相关的承诺

决同业竞争

北制药

司将以医药物流贸易业务（含医药物流贸易及与医药产业链相关的其他产品的物流贸易）为主，并停止煤炭、焦炭、钢铁、聚氯乙烯的贸易业务，以避免和冀中能源集团及华药集团之间的同业竞争”，未来公司将专注于医药物流及医药产业链相关领域物流贸易发展。2、“关于公司在产的春雷霉素、未生产的噻嗪酮等2种农药产品与华药集团下属企业华北制药爱诺有限公司生产的部分农药产品构成同业竞争的问题对于上述两种农药产品，考虑到公司只有春雷霉素在产，且产量较小，公司承诺自承诺函签署之日起不再安排上述产品的生产；并进一步承诺春雷霉素农药生产批准证书及农药登记证到期后不申请再注册；同时，考虑到噻嗪酮的农药生产批准证书已经失效，公司承诺待噻嗪酮农药登记证到期后不申请再注册。但若华药集团在未来适当时机为支持公司整体上市之目标将其持有的华北制药爱诺有限公司股权注入公司后，则公司可以继续安排上述相关产品的生产及注册。

年，长期有效

用

用

解决同业竞争

华药集团

华药集团将不会从事与华北制药构成同业竞争的业务；同时，为了适应市场发展的趋势，切实保护中小股东利益，华药集团进一步承诺将以华北制药作为医药业务运营的最终唯一平台，积极推动华药集团与华北制药的医药业务和相关资产的整合工作，以实现华药集团医药业务整体上市的目标。

2011年，长期有效

否

是

不适用

不适用

解决同业竞争

冀中能源集团

承诺冀中能源集团将不会从事与华北制药构成同业竞争的业务；同时，为了适应市场发展的趋势，切实保护中小股东利益，冀中能源集团进一步承诺将积极推动华药集团的医药业务与华北制药的医药业务的整合工作，以期尽早实现华药集团整体上市之目标，并最终使华北制药作为医药业务运营的唯一平台。

2011年，长期有效

否

是

不适用

不适用

其他承诺

其他

华北制药

公司承诺在财务公司的存款余额不高于财务公司向公司发放的贷款余额。具体指“公司承诺在财务公司的日均存款余额不高于财务公司向公司发放的日均贷款余额”。

2012年，长期有效

否

是

不适用

不适用

其他

华药集团

华药集团关于华北制药使用其商标做出的承诺：1、许可商标：华药集团将已注册并持有的许可商标（详见下表列明的13项商标）许可给华北制药及其下属公司使用。被许可人具体使用许可商标的范围以签署的商标许可使用协议为准。

2012年，长期有效

否

是

不适用

不适用

序号

商标名称

商标证号

核定使用商品/服务类号

1

华北

118698

5

2

华北

916641

5

3

华北

1943807

29

4

华北

5181257

5

5

华北

1561647

5

6

华克盾

1360823

5

7	克林美	1246238	5
8	必迅	3523576	5
9	万舒美	3523574	5
10	必瑞特	3523575	5
11	万舒	1360822	5
12	千安倍	1413422	5
13	群达	681023	5

		2、许可方式和许可范围。许可方式：华药集团普通许可华北制药及其下属公司使用许可商标。许可范围：华北制药及其下属公司。3、许可期限：华药集团承诺保证华北制药及其下属公司可基于自身业务或产品开展之需要持续使用上述许可商标。4、许可商标使用费：经华药集团和华北制药协商，双方按照公开、公平、公允的原则，除了商标证号118698“华北”牌商标为华药集团无偿许可给华北制药（仅限华北制药母公司，不含其分公司及其下属公司）使用之外，华药集团每年对华北制药及其下属公司收取的许可商标使用费不高于如下标准：对华药集团内部的销售按照年销售收入的0.5%收取，对华药集团外部的销售按照2%进行收取。一个商品同时使用两个以上商标的不重复计算费用。
其他	华药集团	华药集团在直接或间接持有华北制药的股份期间，将尽可能减少与华北制药之间的关联交易。华药集团将严格按照国家法律法规和华北制药的《公司章程》规定处理可能与华北制药之间的关联交易。同时，为保证关联交易的公允，关联交易的定价将严格遵守市场价的原则，没有市场价的交易价格将由双方在公平合理的基础上平等协商确定。华药集团将不会要求华北制药给予与其在任何一项市场公平交易中给予第三者的条件相比更优惠的条件。	2011年，长期有效	否	是	不适用	不适用
其他	华药集团	华药集团对公司关于资金方面做出的承诺：承诺不违规占用公司资金，不违规要求公司垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，亦不会互相代为承担成本和其他支出。	2012年，长期有效	否	是	不适用	不适用
其他	冀中能源集团	1、冀中能源集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）是依据《企业集团财务公司管理办法》等相关法律法规依法设立的企业集团财务公司，具有独立企业法人地位，主要为冀中能源集团成员单位提供多元化的金融服务。2、财务公司所有业务活动均遵照相关法律法规的规定，接受中国银行业监督管理委员会和人民银行的监管和指导，已建立健全内部控制、财务会计等相关制度，其依法开展业务活动，独立运作且运作情况良好，符合相关法律、法规和规范性文件的规定和要求。公司或公司控股子公司在财务公司的相关存贷款业务具有安全性。在后续运营过程中，财务公司将继续按照相关法律法规的规定进行规范运作。3、华北制药或其控股子公司与财务公司发生存贷款等业务将继续由华北制药依照相关法律法规及公司章程的规定履行内部程序，进	2012年，长期有效	否	是	不适用	不适用

		行自主决策，冀中能源集团不干预上市公司的相关决策。4、鉴于华北制药在资产、业务、人员、财务、机构等方面均独立于冀中能源集团，冀中能源集团将继续充分尊重华北制药的经营自主权，不干预华北制药的日常商业运作。
其他	冀中能源集团	冀中能源集团在直接或间接持有华北制药的股份期间，将尽可能减少与华北制药之间的关联交易。冀中能源集团将严格按照国家法律法规和华北制药的《公司章程》规定处理可能与华北制药之间的关联交易。同时，为保证关联交易的公允，关联交易的定价将严格遵守市场价的原则，没有市场价的交易价格将由双方在公平合理的基础上平等协商确定。冀中能源集团将不会要求华北制药给予与其在任何一项市场公平交易中给予第三者的条件相比更优惠的条件。	2012年，长期有效	否	是	不适用	不适用
其他	冀中能源集团	承诺不违规占用公司资金，不违规要求公司垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，亦不会互相代为承担成本和其他支出。	2012年，长期有效	否	是	不适用	不适用

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

2019年，公司续聘中天运会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务决算的审计机构及内部控制审计机构，聘期一年。2019年度审计费用不超过上年度审计费用（2018年审计费用178万元，内部控制审计费用60万元）。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

五、 破产重整相关事项

□适用√不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型	查询索引
公司下属子公司河北维尔康制药有限公司在美国涉及维生素C反垄断诉讼一案进展情况：2016年9月20日二审法院判决驳回原告诉讼请求后，原告不服判决，向美国联邦最高法院申请再审，2018年4月24日，美国联邦最高法院开庭再审本案。2018年6月14日，美国联邦最高法院作出再审裁决，将案件发回二审法院重新审理，目前案件尚在审理中。	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），有关维生素C反垄断诉讼案进展的公告。公告号：临2012-019；临2013-004；临2013-005；临2013-035；临2016-063；临2016-064；临2018-003；临2018-029。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期，公司诚信经营，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未偿清等情况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

2019年公司预计发生日常关联交易总额为101,885万元，截至6月30日实际发生36,478万元。

1、2019年公司生产类关联交易预计11,320万元，截至6月30日实际发生5,195万元。

2、2019年财务类关联交易预计90,565万元，截至6月30日实际发生31,283万元，其中在财务公司的票据业务20,000万元、存款7,400万元，华药集团的商标费2,006万元、担保费1,877万元。

3、2019年关联交易预计情况详见公司2019年3月28日披露的《公司日常关联交易》公告（临2019-009）。

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金			关联方向上市公司提供资金
		期初余额	发生额	期末余额	期初余额	发生额	期末余额
冀中能源集团有限责任公司	控股股东				3,201,880.00	-326,484.00	2,875,396.00
华北制药集团有限责任公司	参股股东	5,516,167.06	-338,803.32	5,177,363.74	67,153,614.55	-10,771,847.40	56,381,767.15
其他关联方	其他关联人	107,466,999.62	2,052,420.13	109,519,419.76	36,981,018.78	-3,282,175.01	33,698,843.77
合计		112,983,166.68	1,713,616.81	114,696,783.50	107,336,513.33	-14,380,506.41	92,956,006.92
关联债权债务形成原因		报告期内，公司与关联方正常的经营性资金往来。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响		以上关联债权债务往来为经营性资金往来，不存在股东及其关联方非经营性占用公司资金的情况。

(五) 其他重大关联交易

□适用√不适用

(六) 其他

□适用√不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

2 担保情况

√适用□不适用

单位: 万元币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

华北制药股份有限公司

公司本部

石家庄焦化集团有限责任公司

9,000.00

2008年8月27日

2008年8月27日

2009年10月29日

连带责任担保

否

是

9,000.00

否

否

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

9,000.00

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

-2,058.96

报告期末对子公司担保余额合计（B）

105,000.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

114,000.00

担保总额占公司净资产的比例(%)

20.83%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

78,000.00

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

78,000.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

公司为石家庄焦化集团有限责任公司担保9,000.00万元，截止报告日该借款已逾期。2010年公司收到河北省高级人民法院关于中国工商银行股份有限公司石家庄和平支行（以下简称“工行和平支行”）起诉石家庄焦化集团有限责任公司（以下简称“焦化集团”）及本公司借款担保合同纠纷一案的民事判决书（[2010]冀民二初字第3号），判决焦化集团于判决生效后10日内偿还工行和平支行货款18,190.00万元及利息358.5万元（利息已计算至2009年12月31日，2009年12月31日以后的利息按合同约定的利率计算至给付之日），同时判决公司作为保证人对焦化集团借款中的5800万元本金及相应利息（237.51万元）承担连带责任,详见公司2010年12月24日临2010-018号公告。工行和平支行在诉讼过程中采取了诉中保全措施，已查封焦化集团1170亩土地及地上建筑物。按照石家庄市退市进郊企业有关土地收储办法和石家庄市开发区标准地价估算，被查封土地价值在8亿元左右。工行和平支行于2014年12

3 其他重大合同

□适用√不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

公司认真落实河北省委省政府精准脱贫帮扶工作安排部署，选派4名队员参加派驻张家口阳原县揣骨疃镇闫家窑村、窑儿沟村两个驻村工作队协同当地“村两委”制定了2018年—2020年精准脱贫规划，计划三年时间重点实施完成“1+4”脱贫增收工程（“1”即一个脱贫产业项目，“4”即四个增收产业项目）实现享受政策人员产业扶贫全覆盖，人均纯收入稳定超过现行国家扶贫标准并保证可持续增收，到2020年底全面完成脱贫任务。2018年底，通过脱贫产业项目实现享受政策人员产业扶贫全覆盖，每户从脱贫产业中受益不低于3000元，村集体增加收入不低于2万元，确保贫困村2018年整村出列。

2019年底，稳固脱贫成果的基础上，通过增收项目确保享受政策贫困户人均增收500元/年；4个增收项目全面落实，村集体年收入达到3万元以上。

2020年底，全面完成整体规划，通过增收项目确保享受政策的贫困人口在2019年的基础上再增收500-1000元；村集体年收入达到5万元以上。

2. 报告期内精准扶贫概要

√适用 □不适用

今年以来，紧紧围绕“两不愁、三保障”，巩固前期成果，落实现期举措，确保脱贫攻坚工作取得扎实成效。闫家窑村新增150头养牛养殖项目，有望年底见效；跟进100亩苜蓿草种植合作项目，争取7月份与贫困户签订种植协议，为养殖合作社提供必要的青储原料。窑儿沟村积极推动5000只柴鸡养殖、1500m3塘鱼养殖、民俗村建设、2个蔬菜冬暖大棚、15亩优质葡萄采摘园项目建设，养殖项目基础设施建设已经完工，民俗农家乐已经具备开业条件。持续加大入户宣传、走访慰问力度，采取兑现“微心愿”的方式入户达到300余户次。帮扶户满意度、获得感不断提升。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、分项投入
1.产业发展脱贫
其中：1.1产业扶贫项目类型	√ 农林产业扶贫 √ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况

√适用 □不适用

全省精准扶贫工作开展以来，按照省委组织部的安排部署，公司选派4名队员参加派驻张家口阳原县揣骨疃镇闫家窑村、窑儿沟村两个驻村工作队。经过帮扶，闫家窑村形成了养殖种植合作社、打造光伏产业两个基础产业，种植松树苗和山阳桃树、引种苜蓿草两个辅助产业的“2+2”的产业发展布局。在黑山羊养殖繁育成功的基础上，2018年内新购进美国白山羊240只，稳定实现了合作社股农10%的分红目标。窑儿沟村2017年底完成整体搬迁项目，村民全部迁入120间新居，2018年确定了葡萄种植、柴鸡养殖、塘鱼养殖项目，65亩葡萄种植与林下鸡养殖基地开工建设。截至2018年底，两个村全部实现脱贫出列，2019年已经进入巩固提升阶段。

5. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

2018年两个村全部脱贫出列，但两个村的基础条件依然较为薄弱。今后，要以增收创效为导向，对于2018年确定立项的柴鸡养殖等养殖业大力推进，确保绿色、可持续发展。做好健身广场、村民浴室的筹建工作，推进健康扶贫项目同步实施，消除贫困户“一病返贫”现象。同时将注重推进扶志与扶智相结合，改造落后习俗与价值观，特别关注、加大投入、重点培育，强化贫困户自我造血能力，挖掘出能够为贫困户带来持续收益的支柱性扶贫项目，帮助贫困户树立“自力更生、勤劳致富”的观念，充分激发和调动贫困群众脱贫致富的内生动力。

十三、 可转换公司债券情况

□适用√不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

报告期，公司下属及相关的重点排污单位共13家，分别为华北制药华胜有限公司、华北制药股份有限公司倍达分厂、华北制药集团先泰药业有限公司、华北制药集团先泰药业有限公司（华日工厂）、华北制药河北莱欣药业有限公司、华北制药河北华民药业有限责任公司（新头孢工厂）、华北制药河北华民药业有限责任公司（奥奇德工厂）、河北华药环境保护研究所有限公司（一车间）、河北华药环境保护研究所有限公司（二车间）、河北华药环境保护研究所有限公司（三车间）、华北制药河北华诺有限公司（中药事业部）、华北制药集团爱诺有限公司、河北银发华鼎环保科技有限公司（停产）。其中华北制药集团爱诺有限公司、河北银发华鼎环保科技有限公司为公司参股公司。相应的企业环境信息如下：

华北制药华胜有限公司

一、基本情况

单位名称

华北制药华胜有限公司

统一社会信用代码

91130182601702614Y

主营业务

抗生素原料药及其系列产品的生产经营和研制开发工作

产品和规模

链霉素1100吨/年、新型抗生素11.3吨/年、免疫抑制剂9.873吨/年

二、排污信息

废水信息

主要污染物

排放限值（mg/L）

实际排放浓度

总量指标（t/a）

2019年上半年排放量（t）

化学需氧量（COD）

300

221

454.4

146.601

氨氮

30

10.81

42.522

7.174

总量指标：依据2017年10月颁发的《排污许可证》编号“91130182601702614Y004P” 执行标准：执行与下游污水处理厂协议标准。 排放口数量及排放方式：1个废水总排口，治理达标后排入石家庄经济技术开发区污水处理厂，为连续排放。

废气信息

主要污染物

排放限值

实际排放浓度

DA022

DA023

DA024

DA025

DA033

DA034

DA035

非甲烷总烃

≤60（mg /m3）

6.06

/

12.25

/

12.25

/

12.28

臭气浓度

≤6000（无量纲）

549

/

416

/

416

/

549

颗粒物

≤120（mg /m3）

/

3.03

/

8.9

/

3.53

/

执行标准： 《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》 DB13/2322-2016 《恶臭污染物排放标准》GB14554-1993 排放口数量及排放方式：7个有组织排放口，生产期间连续排放

三、防治污染设施的建设和运行情况

华北制药华胜有限公司污染治理设施

设施名称

投运（建成）日期

处理工艺

设计处理能力

运行情况

污水处理系统

1998年

好氧生物处理

7000t/d

正常

发酵尾气治理设施

2016年6月

氧化+碱洗+水洗

55000m3/h

正常

环保尾气治理设施

2016年6月

氧化+碱洗+水洗

33000m3/h

正常

工艺废气治理设施

2017年11月

活性炭纤维吸附-脱附-冷凝，三箱两级塔组合工艺

9000m3/h

正常

仓储罐体呼吸器废气治理设施

2018年9月

水喷淋吸收

3000m3/h

正常

二部一线布袋箱除尘器

1996年10月

布袋除尘

12000m3/h

正常

二部三线布袋箱除尘器

2014年4月

布袋除尘

6000m3/h

正常

三部二线布袋箱除尘器

2011年6月

两级布袋除尘器

10000m3/h

正常

四、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

项目名称

竣工环境保护验收批复文号或验收日期

年产400吨链霉素改造项目

冀环管函[1998]284号

年产750吨链霉素工程项目

冀环管函[1996]186号

年产11.3吨新型抗生素项目

2011.6.20通过验收

免疫抑制剂药物产业化项目

2011.10.18通过验收

发酵尾气处理项目

石开审批验[2016]5号

菌丝干燥项目

石开环验[2017]28号

新版GMP改造项目

石开环验[2017]50号

新品种技术改造项目

建设中

五、突发环境事件应急预案

应急预案名称	备案号
《华北制药华胜有限公司突发环境事件应急预案》	130182-2018-072-L
六、自行监测方案
制定了自行监测方案并定期开展自行监测工作。

华北制药股份有限公司倍达分厂

一、基本情况

单位名称

华北制药股份有限公司倍达分厂

统一社会信用代码

91130100104397700P

主营业务

化学原料药制造

产品和规模

青霉素G钾盐：2190吨/年、青霉素酸：1800吨/年；7-ADCA：725吨/年、头孢类：1700吨/年；6/APA:1800吨/年；青霉素钠盐（钾盐）：800吨/年

二、排污信息

排放口名称

DW005

DW006

废水信息

主要污染物

排放限值（mg/L）

实际排放浓度（mg/L）

总量指标（t/a）

2019年上半年排放量（t）

排放限值（mg/L）

实际排放浓度（mg/L）

总量指标（t/a）

2019年上半年排放量（t）

化学需氧量（COD）

300

13.61

108.9

4.855

300

234.95

491.67

102.901

氨氮

25

1.14

9.075

0.198

30

6.73

49.16

6.523

总量指标：依据2018年11月变更的《排污许可证》编号“91130100104397700P004P” 执行标准：执行与下游污水处理厂协议标准。 排放口数量及排放方式：2个废水排放口，DW005直接排入开发区污水处理厂，DW006是排华药环保公司一车间排口，经环保公司集中处理达标后再排入开发区污水处理厂，均为连续排放。

废气信息

主要污染物

排放限值

实际排放浓度

DA001

DA002

DA003

DA004

DA005

DA006

DA007

DA008

DA020

非甲烷总烃

60（mg /m3）

6.69

20.7

20.4

21.3

16.8

14.2

17.3

15.4

6.54

臭气

2000（无量纲）

/

/

/

/

/

/

/

173

/

颗粒物

150（mg /m3）

/

/

1.6

/

/

/

1.7

2.6

/

执行标准： 《青霉素类制药挥发性有机物和恶臭特征污染物排放标准》DB13/2208-2015 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》 DB13/2322-2016 《恶臭污染物排放标准》GB14554-1993 排放口数量及排放方式：目前，工厂有16个有组织废气排放口，正常生产的车间废气排口有9个均连续排放,未生产车间排放口待开工后组织监测。

三、防治污染设施的建设和运行情况
华北制药股份有限公司倍达分厂污染治理设施
设施名称	投运（建成）日期	处理工艺	设计处理能力	运行情况
发酵尾气治理设施	2016年5月	转轮浓缩+催化氧化+碱洗+二级氧化+水洗	120000 m3/h	正常
菌渣干燥尾气治理设施	2015年9月	碱洗+催化氧化+水洗+活性炭吸附	15000 m3/h	正常
提炼车间工艺废气治理设施	2016年9月	碳纤维吸附解析	6000 m3/h	正常
合成车间工艺废气治理设施	2016年9月	碳纤维吸附解析	4000 m3/h	正常
头孢车间工艺废气治理设施（二氯甲烷）	2016年3月	离子液吸收解析+碳纤维吸附解析	1200 m3/h	正常
头孢车间工艺废气治理设施（丙酮）	2016年3月	二级水吸收	1200 m3/h	正常
回收车间工艺废气治理设施（二氯甲烷）	2017年12月	碳纤维吸附解析	2000 m3/h	正常
回收车间工艺废气治理设施（甲苯）	2017年12月	碳纤维吸附解析	6000 m3/h	正常
提取车间无组织废气治理设施	2018年11月	分子筛转轮浓缩+催化氧化	40000 m3/h	正常
青霉素酸车间废气治理设施	2018年11月	两级水喷淋吸收	2000 m3/h	车间未生产
酶法头孢氨苄废气治理设施	2018年11月	水喷淋吸收	2000 m3/h	车间未生产
6-APAP车间废气治理设施（乙酸丁酯）	2018年11月	碳纤维吸附解析	3500 m3/h	车间未生产
6-APAP车间废气治理设施（苯乙酸）	2018年11月	喷淋吸收	20000 m3/h	车间未生产
青霉素钠盐（钾盐）废气治理设施（乙酸丁酯）	2018年11月	碳纤维吸收解析	3000 m3/h	车间未生产
青霉素钠盐（钾盐）废气治理设施（乙酸乙酯）	2018年11月	碳纤维吸收解析	1000 m3/h	车间未生产
氨回收废气治理设施	2018年11月	喷淋吸收	1800 m3/h	车间未生产

四、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
项目名称	竣工环保验收批复文号或日期
华北制药厂β-内酰胺类半合成抗生素改造工程	2000.11.6通过验收
河北倍达药业有限责任公司半合成抗生素中间体项目	2000.11.6通过验收
华北制药集团有限责任公司7-ADCA和头孢拉定项目	冀环验[2007]93号
华北制药集团倍达有限公司青霉素改造工程	冀环验[2007]94号
华北制药河北华民药业有限责任公司倍达工厂菌丝干燥项目	石开环验[2017]6号
华北制药河北华民药业有限责任公司酶法头孢原料药清洁生产技术升级项目	试生产
华北制药青霉素钠盐（钾盐）技术升级搬迁改造项目	石开环验【2019】26号
华北制药6-APA技术升级搬迁改造项目	石开环验【2019】25号
华北制药倍达分厂7-ADCA直通及头孢类产品转型升级清洁生产项目	试生产
五、突发环境事件应急预案
应急预案名称	备案号
《华北制药股份有限公司倍达分厂突发环境事件应急预案》	130182-2018-031-M
六、自行监测方案
企业制定了自行监测方案并定期开展自行监测工作。

华北制药集团先泰药业有限公司

一、基本情况
单位名称	华北制药集团先泰药业有限公司			统一社会信用代码		91130182601453929N
主营业务	原料药、无菌原料药的生产及销售；医药中间体生产及销售
产品和规模	阿莫西林4800吨/年、氨苄西林1200吨/年、氨苄西林钠380吨/年
二、排污信息
废水信息	主要污染物	排放限值（mg/L）	实际排放浓度		总量指标（t/a）		2019年上半年排放量（t）
	化学需氧量（COD）	300	200		20.5		8.8
	氨氮	30	18		2.6		0.56
	总量指标：依据2017年10月颁发的《排污许可证》编号“91130182601453929N”，相关排放数据是排入环保公司一车间的总量及一车间排放到开发区污水处理厂的污染物浓度。

	执行标准：执行与下游污水处理厂协议标准。 排放口数量及排放方式：1个废水总排口（DW001），经环保公司治理达标后再排入开发区污水处理厂，连续排放。
废气信息	主要污染物		排放限值		实际排放浓度
					DA001		DA002		DA003
	非甲烷总烃		60（mg /m3）		13.1		/		/
	颗粒物		120（mg /m3）		/		2.1		2.2
	执行标准： 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》 DB13/2322-2016 《大气污染综合排放标准》GB16297-1996 排放口数量及排放方式：3个有组织排放口，生产期间连续排放
三、防治污染设施的建设和运行情况
华北制药集团先泰药业有限公司污染治理设施
设施名称		投运（建成）日期		处理工艺		设计处理能力		运行情况
溶媒回收不凝气、罐区排放治理设施		2016年		冷凝+活性炭吸附		200m?/h		正常
806车间颗粒物排口治理设施		2015年		一体式旋风+布袋除尘器		5000m?/h		正常
801车间颗粒物排口治理设施		2018年		布袋除尘+喷淋装置		25000 m?/h		正常
四、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
项目名称						竣工环保验收批复文号或日期
华北制药厂β-内酰胺类半合成抗生素改造程						2000.11.6通过验收
阿莫西林1100吨扩产技改项目						2007.9通过验收
绿色酶法阿莫西林技术升级改造项目						藁环验[2015]38号
绿色酶法阿莫西林技术升级改造项目补充报告						2019.6.26通过验收
五、突发环境事件应急预案
应急预案名称						备案号
《华北制药集团先泰药业有限公司突发环境事件应急预案》						130182-2018-024-M
六、自行监测方案
企业制定了自行监测方案并定期开展自行监测工作。

华北制药集团先泰药业有限公司（华日工厂）

一、基本情况
单位名称	华北制药集团先泰药业有限公司（华日工厂）	统一社会信用代码	91130182601453929N
主营业务	无菌原料药的生产及销售 。
产品和规模	普鲁卡因青霉素365吨/年、苄星青霉素30吨/年、氯唑西林钠40吨/年、氨苄西林钠120

吨/年、阿莫西林钠80吨/年、舒巴坦钠40吨/年

二、排污信息

废水信息

主要污染物

排放限值（mg/L）

实际排放浓度

总量指标（t/a）

2019年上半年排放量（t）

化学需氧量（COD）

300

56

32.1

5.2

氨氮

15

1

3.27

0.12

总量指标：依据2017年10月颁发的《排污许可证》编号“91130182601453929N”。 执行标准：执行与下游污水处理厂的协议标准。 排放口数量及排放方式：1个废水总排口（DW001），治理达标后排入石家庄经济技术开发区污水处理厂，连续排放。

废气信息

主要污染物

排放限值

实际排放浓度

DA001

DA002

DA003

DA004

DA005

DA006

非甲烷总烃

60（mg /m3）

10.1

5.54

22.4

8.92

/

/

颗粒物

120（mg /m3）

/

/

/

/

3.2

4.3

臭气

2000（无纲量）

/

/

1318

/

/

/

执行标准： 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》 DB13/2322-2016 《大气污染综合排放标准》GB16297-1996 《恶臭污染物排放标准》GB14554-1993 排放口数量及排放方式：6个有组织排放口，生产期间连续排放

三、防治污染设施的建设和运行情况

华北制药集团先泰药业有限公司（华日工厂）污染治理设施

设施名称

投运（建成）日期

处理工艺

设计处理能力

运行情况

溶媒回收不凝气、罐区排气治理设施

2016年

冷凝+活性炭吸附

200m?/h

正常

807车间工艺废气治理设施

2005年

布袋捕集器+中、高效过滤器+25米高排气筒排放

15000 m?/h

正常

809车间工艺废气治理设施

2005年

布袋捕集器+中、高效过滤器+20米高排气筒排放

9900 m?/h

正常

污水站废气治理设施

2016年

碱洗+氧化+水洗+15m排气筒排放

10000 m?/h

正常

807车间工艺废气治理设施

2016年

冷凝+活性碳纤维吸附回收+水喷淋+25m排气筒排放

3500 m?/h

正常

809车间工艺废气排放口

2016年

冷凝+活性碳纤维吸附回收+水喷淋+二级冷凝装置+25m排气筒排放

3500 m?/h

正常

四、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

项目名称

竣工环保验收批复文号或日期

河北华日药业有限公司苄星青霉素、氯唑西林钠及普鲁卡因青霉素项目

冀环验[2008]075号

河北华日药业有限公司溶媒法半合成青霉素改造项目	藁环保[2017]51号
华北制药集团先泰药业有限公司氨苄西林钠母液溶液回收项目	藁环保[2017]45号
华北制药集团先泰药业有限公司西厂区综合库项目	石开环审[2018]42号
无菌原料药产品优化升级改造项目	在建
五、突发环境事件应急预案
应急预案名称	备案号
《华北制药集团先泰药业有限公司突发环境事件应急预案》	130182-2018-024-M
六、自行监测方案
企业制定了自行监测方案并定期开展自行监测工作。

华北制药河北莱欣药业有限公司

一、基本情况

单位名称

华北制药河北莱欣药业有限公司

统一社会信用代码

91130182MA09A0QU0G

主营业务

半合成抗生素中间体的生产及销售；饲料添加剂、食品添加剂的生产及销售

产品和规模

7-ACA：1000吨/年、饲料添加剂：折纯10吨/年

二、排污信息

排放口名称

DW001

废水信息

主要污染物

排放限值（mg/L）

实际排放浓度（mg/L）

总量指标（t/a）

2019年排上半年放量（t）

化学需氧量（COD）

500

88

1109.789

40.15

氨氮

50

16.6

61.665

7.6

总量指标：依据2019年06月颁发的《河北省排放污染物许可证》编号“PWX-130182-0037-19” 执行标准：执行与下游污水处理厂协议标准。 排放口数量及排放方式：1个废水排放口，经环保公司治理达标后排入良村南污水处理厂，连续排放。

废气信息

主要污染物

排放限值

实际排放浓度

FQ-01

FQ-02

FQ-03

FQ-04

FQ-05

FQ-06

非甲烷总烃

60（mg /m3）

6.83

ND

6.74

10.2

10.7

16.7

臭气

6000（无量纲）

1303

ND

1303

977

977

977

颗粒物

≤120mg/m?

3.5

ND

N/A

N/A

N/A

N/A

主要污染物

排放限值

实际排放浓度

FQ-07

FQ-08

FQ-09

氮氧化物

≤240mg/m?

N/A

13.5

N/A

氨

--

8.33

N/A

N/A

	颗粒物		≤120mg/m?	N/A		N/A		3.4
	执行标准： 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》 DB13/2322-2016 《恶臭污染物排放标准》GB14554-1993 排放口数量及排放方式：9个有组织排放口，生产期间连续排放。
三、防治污染设施的建设和运行情况
华北制药河北莱欣药业有限公司污染治理设施
设施名称		投运（建成）日期			处理工艺		设计处理能力		运行情况
发酵尾气治理设施		2016年9月			催化氧化+碱洗+水洗		200000m3/h		正常
菌渣干燥尾气治理设施		2018年4月			旋风分离+水洗+碱洗+氧化+水洗		20000 m3/h		调试期，目前停产
菌丝仓库废气治理设施		2018年4月			碱洗+氧化+水洗		8000 m3/h		调试期，目前停产
回收溶剂蒸馏不凝气治理设施		2015年5月			多级冷凝+两级活性炭吸附		/		正常
菌丝压滤废气治理设施		2018年4月			碱洗+氧化+水洗		59000 m3/h		调试期，目前停产
储罐区废气治理设施		2018年4月			冷凝+两级活性炭吸附		/		正常
真空蒸发不凝气与储罐呼吸治理设施		2018年7月			水喷淋		1500m3/h		正常
转化尾气排气治理设施		2018年7月			两级水洗+碱洗		4000 m3/h		正常
干燥废气烘干工序治理设施		2018年7月			旋风分离+布袋除尘器		8000 m3/h		正常
四、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
项目名称					竣工环保验收批复文号或日期
华北制药河北华民药业有限责任公司年产3000吨7-ACA改扩建项目					石环验[2017]14号
华北制药河北华民药业有限责任公司莱欣工厂菌丝干燥项目					调试期，目前停产
华北制药河北华民药业有限责任公司莱欣工厂部分产能转维生素B12生产改造项目					已通过专家验收，正在办理验收批复
五、突发环境事件应急预案

应急预案名称	备案号
《华北制药河北华民药业有限责任公司莱欣工厂突发环境事件应急预案》	130182-2018-015-M
六、自行监测方案
企业制定了自行监测方案并定期开展自行监测工作。

华北制药河北华民药业有限责任公司（新头孢工厂）

一、基本情况

单位名称

华北制药河北华民药业有限责任公司（新头孢工厂）

统一社会信用代码

91130182554463533P

主营业务

化学药品原料药制造、化学药品制剂制造

产品和规模

10亿支粉针、35亿粒胶囊剂、9亿片剂、1亿袋颗粒剂、1800吨新型头孢原料药

二、排污信息

排放口名称

DW001

废水信息

主要污染物

排放限值（mg/L）

实际排放浓度（mg/L）

总量指标（t/a）

2019上半年排放量（t）

化学需氧量（COD）

300

99

91.86

27.3

氨氮

30

2.468

7.2

0.675

总量指标：依据2017年10月颁发的《排污许可证》编号“91130182554463533P001P” 执行标准：执行与下游污水处理厂协议标准。 排放口数量及排放方式：1个废水排放口DW001，经环保公司治理达标后再排入开发区污水处理厂，为连续排放。

废气信息

主要污染物

排放限值

实际排放浓度

DA001

DA002

DA003

DA004

DA005

DA006

DA007

DA008

非甲烷总烃

60（mg/m?）

23.2

17.2

17.6

17.2

7.8

20.5

8.24

6.8

臭气

6000（无量纲）

229

407

309

407

309

407

407

407

主要污染物

排放限值

DA09

DA010

DA011

DA012

DA013

DA014

DA015

DA016

DA017

DA018

DA019

颗粒物

18（mg/m?）

2.9

2.5

2.4

2.4

3.1

2.8

2.2

3.1

3.1

3.5

2.7

执行标准： 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》（DB13/2322-2016） 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） 《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93) 排放口数量及排放方式：原料药车间8个有组织排放口，制剂车间11个排放口，生产期间连续排放。

华北制药河北华民药业有限责任公司（奥奇德工厂）

一、基本情况
单位名称		华北制药河北华民药业有限责任公司（奥奇德工厂）			统一社会信用代码		91130182554463533P
主营业务		化学原料药制造
产品和规模		头孢类原料药150吨/年
二、排污信息
废水信息	主要污染物		排放限值（mg/L）	实际排放浓度		总量指标（t/a）		2019年上半排放量（t）
	化学需氧量（COD）		300	231		26.946		10.95
	氨氮		30	13.2		1.347		0.626

三、防治污染设施的建设和运行情况
华北制药河北华民药业有限责任公司（新头孢工厂）污染治理设施
设施名称	投运（建成）日期	处理工艺		设计处理能力	运行情况
制剂车间废气治理设施11套	2011年12月	袋式除尘器+初、中效过滤器除尘后+15米高排气筒		1200 m?/h*10套，3000 m?/h*1套	正常
103车间尾气治理设施3套	2014年06月	一级水喷淋吸收塔净化+二级活性炭吸附+25米高排气筒		3000 m?/h每套	正常
105车间尾气治理设施3套	2014年06月	二级水喷淋吸收塔净化+一级活性炭吸附+25米高排气筒		3000 m?/h每套	正常
104车间尾气治理设施2套	2014年06月	三级冷凝+二级活性炭吸附		/	正常
四、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
项目名称			竣工环保验收批复文号或日期
新型头孢项目			2009.9.25通过验收
华北制药集团有限责任公司新型头孢原料药系列产品项目			冀环评函【2014】817号
五、突发环境事件应急预案
应急预案名称			备案号
《华北制药河北华民药业有限责任公司新头孢工厂突发环境事件应急预案》			130182-2016-022-M
六、自行监测方案
企业制定了自行监测方案并定期开展自行监测工作。

	总量指标：依据2017年10月颁发的《排污许可证》编号“91130182554463533P002P 执行标准：执行与下游污水处理厂协议标准。 排放口数量及排放方式：1个废水总排口，经环保公司治理达标后再排入开发区污水处理厂，连续排放。
废气信息	主要污染物			排放限值			实际排放浓度
	非甲烷总烃			60（mg /m3）			16.1
	臭气			6000（无量纲）			1318
	执行标准： 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》 DB13/2322-2016 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） 《恶臭污染物排放标准》GB14554-1993 排放口数量及排放方式：1个有组织排放口，生产期间连续排放
三、防治污染设施的建设和运行情况
华北制药河北华民药业有限责任公司（奥奇德工厂）污染治理设施
设施名称		投运（建成）日期	处理工艺			设计处理能力		运行情况
综合废气VOCs治理设施		2016年5月	水洗+干燥及布袋除尘+低温等离子+碱洗			10000立方米/小时		正常
四、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
项目名称					竣工环保验收批复文号或日期
华北制药河北华民药业有限责任公司奥奇德工厂技改及VOCs治理项目					石开环验[2018]31号
华北制药集团有限责任公司头孢唑啉技术改造工程					2004.9.23通过验收
五、突发环境事件应急预案
应急预案名称					备案号
《华北制药河北华民药业有限责任公司（奥奇德工厂）突发环境事件应急预案》					130182-2018-023-M
六、自行监测方案
企业制定了自行监测方案并定期开展自行监测工作。

河北华药环境保护研究所有限公司（一车间）

一、基本情况
单位名称		河北华药环境保护研究所有限公司（一车间）			统一社会信用代码			91130000104322311M
主营业务		污水治理
产品和规模		污水日处理10000t/d
二、排污信息
排放口名称			WS-01
废水信息	主要污染物		排放限值	实际排放浓度		总量指标	2019年上半年排放量（t）

				（mg/L）	（mg/L）			（t/a）
	化学需氧量（COD）			300	219.47			1095	156
	氨氮			30	13.09			109.5	9.31
	总量指标：依据2017年12月颁发的《排污许可证》编号PWX-130183-0152-17” 执行标准：执行与下游污水处理厂协议标准。 排放口数量及排放方式：一车间有1个废水排放口WS-01，治理达标后排入开发区污水处理厂，为连续排放。
废气信息	主要污染物		排放限值		实际排放浓度
					FQ-01		FQ-02			FQ-03
	非甲烷总烃		60（mg /m3）		16.9mg /m3		19.3mg /m3			18.1mg /m3
	臭气		6000（无量纲）		724		416			549
	执行标准： 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》 DB13/2322-2016 《恶臭污染物排放标准》GB14554-1993 排放口数量及排放方式：3个有组织排放口，生产期间连续排放.
三、防治污染设施的建设和运行情况
河北华药环境保护研究所有限公司（一车间）污染治理设施
设施名称		投运（建成）日期			处理工艺					设计处理能力	运行情况
污水治理设施		1998年			絮凝沉淀+水解酸化+高效菌种好氧生化+催化氧化					10000t/d	正常
废气治理设施（排气筒25m高）		2014年12月			碱洗+催化氧化+水洗					80000m3/h	正常
废气治理设施(排气筒30m高)		2017年10月			碱洗+催化氧化+水洗					25000m3/h	正常
废气治理设施(排气筒30m高)		2018年11月			碱洗+氧化+水洗					60000m3/h	正常
四、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
项目名称						竣工环保验收批复文号或日期
华北制药集团三废治理中心恢复酸碱中和池项目						2010.4.1通过验收
华药三废治理中心技术改造工程项目						2010.7.26通过验收
华药三废治理中心百乐克曝气池技术改造项目						2011.11.23通过验收

华北制药集团三废治理中心废气处理项目	藁环验【2015】39号
河北华药环境保护研究所有限公司一车间技改工程	石开审批验【2016】6号
河北华药环境保护研究所有限公司一车间污泥减量化项目	石开环验【2017】22号
河北华药环境保护研究所有限公司一车间除臭系统改造项目	石开环验【2018】8号
河北华药环境保护研究所有限公司一车间异味治理系统增补项目	备案号：201813018200000557
五、突发环境事件应急预案
应急预案名称	备案号
《河北华药环境保护研究所有限公司（一车间）突发环境事件应急预案》	130182-2018-044-L
六、自行监测方案
企业制定了自行监测方案并定期开展自行监测工作。

河北华药环境保护研究所有限公司（二车间）

一、基本情况

单位名称

河北华药环境保护研究所有限公司（二车间）

统一社会信用代码

91130000104322311M

主营业务

污水治理

产品和规模

污水日处理20000t/d

二、排污信息

排放口名称

WS-01

废水信息

主要污染物

排放限值（mg/L）

实际排放浓度（mg/L）

总量指标（t/a）

2019年上半年排放量（t）

化学需氧量（COD）

500

352

1110.866

83.589

氨氮

48

22.2

61.715

7.61

总量指标：依据2018年8月颁发的《排污许可证》编号PWX-130182-0067-18” 执行标准：执行与下游污水处理厂协议标准。 排放口数量及排放方式：1个废水排放口WS01，治理达标后，排入良村南污水处理厂，为连续排放。

废气信息

主要污染物

排放限值

实际排放浓度

FQ-01

FQ-02

FQ-03

FQ-04

非甲烷总烃

60（mg /m3）

10.9

22.9

5.81

13.7

臭气

6000（无量纲）

549

724

724

549

	执行标准： 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》 DB13/2322-2016 《恶臭污染物排放标准》GB14554-1993 《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014 排放口数量及排放方式：4个有组织排放口，生产期间连续排放.
三、防治污染设施的建设和运行情况
河北华药环境保护研究所有限公司（二车间）污染治理设施
设施名称		投运（建成）日期	处理工艺		设计处理能力	运行情况
污水治理设施		2015年5月	厌氧+二级好氧+氧化絮凝沉淀		10000t/d	正常
一级好氧废气治理设施		2015年5月	碱洗+氧化+水洗		35000m3/h	正常
二级废气治理设施		2015年5月	水洗+生物滴滤		35000m3/h
厌氧废气治理设施		2015年5月	碱洗+氧化+水洗		10000m3/h	正常
离心脱水机房废气治理设施		2015年5月	UV高效光解		10000m3/h	正常
板框厂房废气治理设施		2015年5月	UV高效光解+碱洗+氧化		20000m3/h	正常
四、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
项目名称				竣工环保验收批复文号或日期
华北制药河北华民药业有限责任公司年产3000吨7-ACA改扩建项目				石环验【2017】14号
五、突发环境事件应急预案
应急预案名称				备案号
《河北华药环境保护研究所有限公司（二车间）突发环境事件应急预案》				130182-2018-045-L
六、自行监测方案
企业制定了自行监测方案并定期开展自行监测工作。

河北华药环境保护研究所有限公司（三车间）

一、基本情况
单位名称	河北华药环境保护研究所有限公司（三车间）	统一社会信用代码	91130000104322311M
主营业务	污水治理
产品和规模	污水日处理4500t/d

二、排污信息
排放口名称		WS-01
废水信息	主要污染物	排放限值（mg/L）			实际排放浓度（mg/L）	总量指标（t/a）			2019年上半年排放量（t）
	化学需氧量（COD）	300			93	478.12			55.23
	氨氮	30			2.3	30.77			1.45
	总量指标：依据2017年8月颁发的《排污许可证》编号PWX-130183-0056-17” 执行标准：执行与下游污水处理厂协议标准。 排放口数量及排放方式：1个废水排放口WS-01，治理达标后排入开发区污水处理厂，为连续排放。
废气信息	主要污染物		排放限值				实际排放浓度
	非甲烷总烃		60（mg /m3）				277
	臭气		6000（无量纲）				614
	执行标准： 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》 DB13/2322-2016 《恶臭污染物排放标准》GB14554-1993 排放口数量及排放方式：1个有组织排放口，生产期间连续排放。
三、防治污染设施的建设和运行情况
河北华药环境保护研究所有限公司（三车间）污染治理设施
设施名称		投运（建成）日期		处理工艺				设计处理能力		运行情况
污水治理设施		2013年1月		预处理+好氧+后处理				4500t/d		正常
废气治理设施（排气筒25m高）		2013年1月		水洗+碱洗+生物滴滤				25000m3/h		正常
四、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
项目名称		竣工环保验收批复文号或日期
华北制药集团新工业园区环保中心一期工程项目		2014.6.3通过验收
五、突发环境事件应急预案
应急预案名称		备案号
《河北华药环境保护研究所有限公司（三车间）突发环境事件应急预案》		130182-2018-046-L
六、自行监测方案
企业制定了自行监测方案并定期开展自行监测工作。

华北制药河北华诺有限公司（中药事业部）

一、基本情况
单位名称	华北制药河北华诺有限公司（中药事业部）	统一社会信用代码	91130100769813764U
主营业务	化学药品制剂制造

产品和规模	主要从事片剂、胶囊剂、颗粒剂、栓剂、酊剂及中药饮片的生产。设计生产能力为片剂10亿片/年、胶囊剂5亿粒/年、颗粒剂3.6亿袋/年、栓剂2600万瓶/年、酊剂500万瓶/年、中药提取（翁沥通）60吨/年、中药饮片500吨/年。
二、排污信息
废水信息	主要污染物	排放限值（mg/L）			实际排放浓度			总量指标（t/a）			2019年上半年排放量（t）
	化学需氧量（COD）	240			26			1.524			0.5472
	氨氮	25			0.86			0.254			0.0299
	总量指标：依据2019年3月颁发的《排污许可证》编号“PWX-130124-0075-19” 执行标准：执行与下游污水处理厂协议标准。 排放口数量及排放方式：1个废水排放口，治理达标后再排入栾城区污水处理厂，为间歇式排放。
废气信息	主要污染物	排放限值				实际排放浓度
						FQ-01			FQ-02
	臭气浓度	≤2000（无量纲）				1318			1738
	颗粒物	≤120（mg /m3）				2.0			/
	执行标准： 《大气污染物综合排放标准》DB16297-1996表2 《恶臭污染物排放标准》GB14554-1993 排放口数量及排放方式：目前，厂区有5个有组织废气排放口，正常生产的车间废气排口有2个间歇排放,未生产车间排放口待开工后组织监测。
三、防治污染设施的建设和运行情况
华北制药河北华诺有限公司（中药事业部）污染治理设施
设施名称	投运（建成）日期		处理工艺				设计处理能力			运行情况
污水处理站	2008年11月		污水--沉淀--气浮--排放				360 m3/d			正常
中药提取除尘设施	2004年1月		布袋过滤+活性炭吸附+15m排气筒				5000 m3/h			正常
酊剂岗位	2004年1月		活性炭吸附+15m排气筒				5268 m3/h			正常
中药饮片净制、粉碎间工序除尘设施	2015年7月		净化风箱+15米排气筒				29000 m3/h			车间未生产
中药饮片切制、粉碎工序除尘设施	2015年7月		Pl除尘器+15米排气筒				8400 m3/h			车间未生产
中药饮片炮炙、烘干工序	2015年7月		光氧化催化+15米排气筒				5000 m3/h			车间未生产
四、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
项目名称				竣工环境保护验收批复文号或验收日期
年产60吨翁沥通中药提取项目				2004年1月12日通过验收

新建烧伤液车间项目	2004年1月12日通过验收
中药饮片车间建设项目	2015年7月31日通过验收
五、突发环境事件应急预案
应急预案名称
《华北制药河北华诺有限公司（中药事业部）突发环境事件应急预案》
六、自行监测方案
企业制定了自行监测方案并定期开展自行监测工作。

华北制药集团爱诺有限公司（公司持股49%）

一、基本情况

单位名称

华北制药集团爱诺有限公司

统一社会信用代码

91130182601702681W

主营业务

化学原料药制造

产品和规模

阿维菌素280吨/年，伊维菌素45吨/年，农药制剂3000吨/年，乙酰氨基阿维菌素30吨/年

二、排污信息

排放口名称

DW003

DW004

废水信息

主要污染物

排放限值（mg/L）

实际排放浓度（mg/L）

总量指标（t/a）

2019上半年排放量（t）

排放限值（mg/L）

实际排放浓度（mg/L）

总量指标（t/a）

2019上半年排放量（t）

化学需氧量（COD）

300

214.9

54.75

14.4

300

62.6

5

2.3

氨氮

25

12.88

5.475

0.85

25

0.335

1.475

0.018

总量指标：依据2017年10月颁发的《排污许可证》编号“91130182601702681W001P” 执行标准：《污水排入城镇下水道水质标准》（GJ343-2010）及石家庄经济技术开发区污水处理厂协议标准;与环保公司签订污水排放协议标准。 排放口数量及排放方式：工厂有2个废水排放口，DW003排放口是排华药环保公司一车间排口，经环保公司集中处理后再排入开发区污水处理厂，连续排放；DW004为直接排入开发区污水处理厂，间断排放。

废气信息

主要污染物

排放限值

实际排放浓度

DA005

DA006

DA007

DA008

DA009

DA010

非甲烷总烃

60（mg /m3）

20.2

/

2.96

20.2

/

7.54

臭气浓度

≤6000（无量纲）

/

/

/

416

/

229

颗粒物

120（mg /m3）

/

2.3

/

2.8

2.1

/

执行标准： 《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》 DB13/2322-2016

	《恶臭污染物排放标准》GB14554-1993 排放口数量及排放方式：6个有组织排放口，生产期间连续排放。
三、防治污染设施的建设和运行情况
华北制药集团爱诺有限公司污染治理设施
设施名称		投运日期	处理工艺		设计处理能力	运行情况
发酵尾气治理设施		2016年5月	废气经沸石转轮浓缩，高浓度气体进入RTO处理，低浓度气体经氧化+碱洗+水洗+高空排放		45000 m?/h	正常
RTO深度治理排口		2019年1月	公司各车间含溶媒废气经收集汇总后进入RTO处理，高空排放		28000m?/h	正常
农药分装废气治理设施		2018年9月	活性炭吸附+二级喷淋		10000 m?/h	正常
农药粉碎工序治理设施		2011年4月	袋式除尘		2500 m?/h	正常
发酵除尘设施		2018年4月	袋式除尘		10000 m?/h	正常
5.5万喷淋设施		2019年1月	次氯酸钠氧化+氢氧化钠吸收+水喷淋+高空排放		55000m3/h	正常
四、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
项目名称				竣工环保验收批复文号或日期
阿维菌素、伊维菌素清洁生产技改项目				2017.2.6通过验收
年产18750万瓶（袋）农药制剂生产项目				2011.12.5通过验收
配料过程除尘设备				2018年04月16日办理建设项目环境影响登记表
制剂车间尾气治理提升项目				2018年08月30日办理建设项目环境影响登记表
爱诺公司VOCs废气及异味深度治理项目				2018年09月17日办理建设项目环境影响登记表
异味气体后续处理项目				2018年09月17日办理建设项目环境影响登记表
新型兽药乙酰氨基阿维菌素产业化项目				2018年12月19日通过验收
五、突发环境事件应急预案
应急预案名称				备案号
《华北制药集团爱诺有限公司突发环境事件应急预案》				130182-2018-022-L
六、自行监测方案
企业制定了自行监测方案并定期开展自行监测工作。

河北银发华鼎环保科技有限公司（河北华药环境保护研究所有限公司持股40%）

一、基本情况
单位名称		河北银发华鼎环保科技有限公司					统一社会信用代码		91130100069411801R
主营业务		危险废物处置与利用
产品和规模		危废 焚烧8250t/a 综合利用33000t/a
二、排污信息
废水信息	主要污染物			排放限值（mg/L）	实际排放浓度			总量指标（t/a）		2019年上半年排放量（t）
	化学需氧量（COD）			500	N/A			28.81		N/A
	氨氮			50	N/A			1.6		N/A
	总量指标：依据2017年12月颁发的《排污许可证》编号“PWX-130183-0170-17” 执行标准：与环保公司签订的污水接纳协议。 排放口数量及排放方式：1个废水排口，间断排放
废气信息	主要污染物			排放限值		实际排放浓度
	二氧化硫			300（mg /m3）		N/A
	氮氧化物			500（mg /m3）		N/A
	臭气			2000（无量纲）		N/A

三、防治污染设施的建设和运行情况
河北银发华鼎环保科技有限公司污染治理设施
设施名称	投运日期	处理工艺		设计处理能力	运行情况
烟气治理设施	2016年7月	石灰干法脱酸+布袋除尘器+碱液洗涤湿法脱酸		80 mg /m3	正常
四、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
项目名称			竣工环保验收批复文号或日期
河北银发华鼎环保科技有限公司华北制药集团制药废物处置与利用项目			石开审批验【2016】2号
五、突发环境事件应急预案
应急预案名称			备案号
《河北银发华鼎环保科技有限公司突发环境事件应急预案》			130182-2015-007-L
六、自行监测方案
企业制定了自行监测方案并定期开展自行监测工作。

注：河北银发华鼎环保科技有限公司已于2018年停产，没有污染物排放。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司及下属各单位防治污染设施的建设和运行情况详见本节第1条排污信息部分。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司及下属各单位建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况详见本节第1条排污信息部分。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司下属及相关的重点排污单位均制定了自行监测方案并定期开展自行监测工作。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司及下属各单位均制定了自行监测方案并定期开展自行监测工作。

6. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

为落实绿色发展理念，倡导生态文明建设，坚定走绿色制造之路。报告期内，公司及下属企业着重做了以下工作：

1、加强环保管控体系建设，进一步提升基础管理水平。下属各企业以“管控体系网格化 、工作程序标准化、管理标准目视化、自查自纠常态化”为建设标准，推进环保岗位标准化，完善环境保护体系建设，强化现场管控水平，提升环保管理能力，确保企业常态化稳定合规运行。

2、持续加大环保投入，改善环境绩效。积极谋划实施工艺废气、无组织排放收集等深度治理项目、生产车间源头清洁生产项目、污水处理设施改扩建项目等治理工程，提高环境治理水平。

3、及时获取环保法律法规，并进行合规性评价。各企业新、改、扩项目均严格执行建设项目环评管理规定，落实环保“三同时”工作。积极推进搬迁企业开展土地环境调查评估和污染防治工作。

4、签订环保责任书，严格责任追究。按照年度环保目标工作计划，细化方针目标展开对策表，与下属各企业签订环保责任书，确保相关工作内容能够落实下去。强化监督检查和考核，形成健全有效的预防和约束机制，提升公司环保管理水平。

5、强化ISO14000环境管理体系认证和清洁生产审核工作。通过认证和审核工作，推行全过程控制污染物排放，实现源头减污，有效降低末端治理的压力，提升污染治理水平。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用□不适用

财政部于2017年3月31日发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会[2017]9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会[2017]14号）企业会计准则（以下统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起施行。公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则。详见第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计之10.金融工具及41.重要会计政策及会计估计的变更。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用√不适用

(三) 其他

√适用□不适用

1、根据省政府和市政府的规划部署和公司转型升级需要，公司从2008年开始启动迁建工作。随着公司的整体搬迁以及产品文号生产场地的转移，公司原生产单位开始陆续停产或减产，原生产单位的生产线及员工存在如下几种情况：一是生产线全部停产不再使用；二是因新生产线陆续投产上量，老生产线减产；三是因新生产厂区机械化程度比较高，需要人员较少，原生产单位职工暂未分流或安置，形成富余人员；四是部分人员因新旧生产线交替而阶段性赋闲在家的人员。考虑到职工队伍稳定及社会和谐的需要，公司并未将全部富余人员放假回家，而是由相关单位根据实际情况可选择暂时放假回家或原岗位等待后续安置，待遇暂保持在本单位基本水平不变。公司将富余人员人工成本、减产设备闲置期间折旧及停产单位发生其他费用及折旧等计入搬迁停工损失，具体如下：

单位：万元

项目	2019年度1-6月	累计
因搬迁不再用的固定资产净额	-2,707.38	78,184.34
因搬迁减产在用设备折旧额	330.91	11,671.70
待安置等富余人员工资	3,305.12	89,653.97
停产单位发生的其他费用	2,571.80	51,666.32
合计	3,500.45	231,176.33

公司被收储土地共计973.5亩，其中玻璃分公司115.25亩（含铁路10.72亩）已经完成公开出让，待出让土地858.25亩。参考最近拍卖土地成交价格，〔2018〕070号建华北大街以东、光华路以南、百合街以西、华药路以北31.54亩，2018年11月28日成交价3.47亿元、亩价1,100.36万元；〔2018〕074号光华路以北、电厂街以西12.24亩，2018年11月28日成交价1.16亿元，

亩价947.74万元；〔2018〕081号和平东路和建华北大街东北角27.37亩，2018年12月14日成交价2.60亿元，亩价949.87万元；〔2018〕083号中山路北、新华路南、靶场街西、54所办公区东116.19亩，2018年12月14日成交价12.60亿元，亩价1,084.40万元；〔2018〕084号建华大街西、东岗路北18.93亩，2018年12月14日成交价2.42亿元，亩价1,278.40万元。根据石家庄市政府关于支持华药搬迁改造土地补偿政策（详见临2008-001公告），预计土地收益返还可以弥补公司的搬迁停工损失。

2、2014年1月因城市规划、环保等原因华北制药天星有限公司（以下简称“天星公司”）全面停产。2015年12月8日，天星公司向承德市中级人民法院申请破产立案，同时，公司也在积极的与天星公司其他股东以及承德市人民政府沟通协商，谋求多种方式妥善解决天星公司现有问题。

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)

80,871

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
冀中能源集团有限责任公司	0	352,227,171	21.60	0	无	0	国有法人
华北制药集团有限责任公司	0	256,546,004	15.73	0	无	0	国有法人
冀中能源股份有限公司	0	250,000,000	15.33	0	无	0	国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司	0	56,089,800	3.44	0	无	0	未知

博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划	0	16,737,400		1.03	0		无	0		未知
易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理计划	0	16,737,400		1.03	0		无	0		未知
大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划	0	16,737,400		1.03	0		无	0		未知
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划	0	16,737,400		1.03	0		无	0		未知
广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划	0	16,737,400		1.03	0		无	0		未知
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划	0	16,737,400		1.03	0		无	0		未知
华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划	0	16,737,400		1.03	0		无	0		未知
银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划	0	16,737,400		1.03	0		无	0		未知
南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划	0	16,737,400		1.03	0		无	0		未知
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划	0	16,737,400		1.03	0		无	0		未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
						种类			数量
冀中能源集团有限责任公司			352,227,171			人民币普通股			352,227,171
华北制药集团有限责任公司			256,546,004			人民币普通股			256,546,004
冀中能源股份有限公司			250,000,000			人民币普通股			250,000,000
中央汇金资产管理有限责任公司			56,089,800			人民币普通股			56,089,800
博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划			16,737,400			人民币普通股			16,737,400
易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理计划			16,737,400			人民币普通股			16,737,400
大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划			16,737,400			人民币普通股			16,737,400

嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划	16,737,400	人民币普通股	16,737,400
广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划	16,737,400	人民币普通股	16,737,400
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划	16,737,400	人民币普通股	16,737,400
华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划	16,737,400	人民币普通股	16,737,400
银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划	16,737,400	人民币普通股	16,737,400
南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划	16,737,400	人民币普通股	16,737,400
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划	16,737,400	人民币普通股	16,737,400
上述股东关联关系或一致行动的说明	华北制药集团有限责任公司系公司控股股东冀中能源集团有限责任公司的全资子公司，冀中能源股份有限公司为冀中能源集团有限责任公司的控股子公司。华北制药集团有限责任公司、冀中能源股份有限公司与前十名其他无限售股东无关联关系，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
潘广成	独立董事	选举
刘骁悍	独立董事	选举
周德敏	独立董事	选举
杨秀清	独立董事	选举
马靖昊	独立董事	选举
杨军涛	监事	选举
林祎	职工监事	选举
王金庭	独立董事	离任
王虎根	独立董事	离任
王广基	独立董事	离任
王慧	独立董事	离任
李江涛	独立董事	离任
王欣明	监事	离任
陈素义	职工监事	离任
李喜柱	总经济师	离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

公司顺利完成董事会、监事会的换届选举工作。2019年5月20日，公司第十五届职工代表大会选举丁玉明先生、林祎先生为公司第十届监事会职工监事。2019年5月22日，公司召开2018年年度股东大会，会议选举杨国占先生、刘文富先生、周晓冰先生、张玉祥先生、曹尧先生、郑温雅女士为第十届董事会董事；选举潘广成先生、刘骁悍先生、周德敏先生、杨秀清女士、马靖昊先生为第十届董事会独立董事；选举赵利宁先生、杨军涛先生、李凡先生为公司第十届监事会监事。同日，公司召开第十届董事会第一次会议，会议选举杨国占先生为公司第十届董事会董事长，刘文富先生为公司第十届董事会副董事长，聘任周晓冰先生为公司总经理，聘任高任龙先生、刘新彦先生、常志山先生、佟杰先生、周名胜先生、高凌云女士为公司副总经理，聘任王立鑫先生为公司总会计师兼财务负责人，聘任张廷德先生为公司总法律顾问，聘任常志山先生为公司董事会秘书。同日，公司召开第十届监事会第一次会议，选举赵利宁先生为第十届监事会主席。

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

√适用□不适用

一、 公司债券基本情况

单位:元币种:人民币

债券名称	简称	代码	发行日	到期日	债券余额	利率（%）	还本付息方式	交易场所
华北制药股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券	17华药债	143217	2017年7月28日	2021年7月28日	210,000,000.00	6.50%	每年付息一次，到期一次性还本，最后一期利息随本金一起支付。	上海证券交易所
华北制药股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）	17华药02	143313	2017年9月25日	2021年9月25日	290,000,000.00	6.20%	每年付息一次，到期一次性还本，最后一期利息随本金一起支付。	上海证券交易所

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

公司按照募集说明书规定，按时兑付利息。

公司债券其他情况的说明

√适用□不适用

公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本或提前偿还本金，最后一期利息随本金一起支付。若公司在第3年末行使赎回权，所赎回债券的本金加第3年利息在兑付日2020年7月28日后5个工作日内一起支付。若债券持有人在第3年末行使回售权，所回售债券的本金加第3年的利息在投资者回售支付日2020年7月28日一起支付。还本付息将按照登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照登记机构的相关规定办理。公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本或提前偿还本金，最后一期利息随本金一起支付。若发行人在第3年末行使赎回权，所赎回债券的本金加第3年利息在兑付日2020年9月 25日后5个工作日内一起支付。若债券持有人在第3年末行使回售权，所回售债券的本金加第3年的利息在投资者回售支付日2020年9月25日一起支付。还本付息将按照登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照登记机构的相关规定办理。

二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人	名称	长城证券股份有限公司
	办公地址	北京市西城区西直门外大街112号阳光大厦
	联系人	陆妙兰

	联系电话	010-88366060-8738
资信评级机构	名称	中诚信证券评估有限公司
	办公地址	上海市青浦区西藏南路760号8楼

其他说明：

□适用√不适用

三、 公司债券募集资金使用情况

√适用□不适用

公司严格按照募集说明书中约定使用募集资金。

四、 公司债券评级情况

√适用□不适用

中诚信证券评估有限公司（以下简称“中诚信”）2019年5月21日出具了对公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券、2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）的跟踪评级报告，经中诚信证评信用评级委员会最后审定，公司主体信用等级AA，评级展望稳定，该两期债券的信用等级均为AA。

五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用□不适用

根据募集说明要求，公司成立专项偿债账户，用于存放债券的募集资金的接收、存储、划转与本息偿付，报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变化，与募集说明书一致。报告期内，债券本金尚未到支付期。

六、 公司债券持有人会议召开情况

□适用√不适用

七、 公司债券受托管理人履职情况

√适用□不适用

报告期内公司债券受托管理人按约定履行职责。

八、 截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

主要指标	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减（%）	变动原因
流动比率	0.72	0.69	4.35
速动比率	0.53	0.49	8.16
资产负债率（%）	69.73	69.24	0.71
贷款偿还率（%）	100.00	100.00

	本报告期 （1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)	变动原因
EBITDA利息保障倍数	2.55	2.78	-8.27
利息偿付率（%）	100.00	100

九、 关于逾期债项的说明

□适用√不适用

十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用□不适用

公司于2018年8月29日在中国银行间交易商协会发行6亿元超短期融资券，到期日为2019年5月27日，公司已到期正常兑付。

公司于2018年11月30日在中国银行间交易商协会发行4亿元超短期融资券，到期日为2019年8月31日，截止2019年6月30日尚未到期。

公司于2019年4月17日在中国银行间交易商协会发行5亿元超短期融资券，到期日为2019年10月14日，截止2019年6月30日尚未到期。

公司于2019年5月17日在中国银行间交易商协会发行5亿元超短期融资券，到期日为2019年11月18日，截止2019年6月30日尚未到期。

十一、 公司报告期内的银行授信情况

√适用□不适用

截止2019年6月30日，公司在工商银行等金融机构获得各类授信总额115.42亿元，已使用额度70.62亿元，尚未使用额度44.80亿元。公司均按期偿还银行借款，无逾期情况发生。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照债券募集说明书规定履行相关约定或承诺，未有损害债券投资者利益的情况发生。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用√不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用√不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 华北制药股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目	附注	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	1,301,418,323.70	1,249,546,444.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	七、4	125,027,372.03	108,603,549.95
应收账款	七、5	1,414,257,523.74	1,200,025,221.18
应收款项融资
预付款项	七、7	176,045,723.86	141,635,501.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	2,495,567,894.91	2,420,350,401.51
其中：应收利息
应收股利	七、8	9,377,530.66
买入返售金融资产
存货	七、9	1,969,757,883.41	2,073,676,074.84
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、12	166,298,045.96	164,123,323.62
流动资产合计		7,648,372,767.61	7,357,960,516.58
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产			18,465,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	七、16	661,033,081.57	658,795,780.29
其他权益工具投资	七、17	18,465,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	七、20	7,910,896,864.55	7,838,587,204.93

在建工程	七、21	531,481,731.50	654,167,213.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	七、25	393,132,216.80	375,982,376.49
开发支出	七、26	1,042,269,274.88	913,564,195.41
商誉	七、27	3,336,585.26	3,336,585.26
长期待摊费用	七、28	60,027,929.98	56,416,685.29
递延所得税资产	七、29	39,541,810.27	39,541,810.27
其他非流动资产
非流动资产合计		10,660,184,494.81	10,558,856,851.50
资产总计		18,308,557,262.42	17,916,817,368.08
流动负债：
短期借款	七、31	5,093,732,759.85	4,598,926,646.60
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	七、34	929,034,305.86	564,883,707.59
应付账款	七、35	1,903,855,207.61	1,943,507,374.78
预收款项	七、36	133,763,833.28	213,662,789.83
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、37	158,417,832.33	140,935,739.46
应交税费	七、38	59,255,009.24	123,118,879.97
其他应付款	七、39	347,652,541.79	311,667,361.23
其中：应付利息	七、39	28,557,318.71	28,885,084.54
应付股利	七、39	385,687.50	385,687.50
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、41	593,400,000.00	1,809,170,231.70
其他流动负债	七、42	1,416,818,265.87	1,000,320,263.96
流动负债合计		10,635,929,755.83	10,706,192,995.12
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、43	862,900,000.00	789,600,000.00
应付债券	七、44	497,715,520.35	500,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	七、46	720,198,384.74	371,559,229.86
长期应付职工薪酬
预计负债

递延收益	七、49	49,209,396.90	37,431,468.53
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		2,130,023,301.99	1,698,590,698.39
负债合计		12,765,953,057.82	12,404,783,693.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、51	1,630,804,729.00	1,630,804,729.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、53	3,481,031,017.78	3,481,031,017.78
减：库存股
其他综合收益	七、55	8,076,066.49	7,743,800.32
专项储备	七、56	5,483.10	10,290.00
盈余公积	七、57	236,347,348.70	236,347,348.70
一般风险准备
未分配利润	七、58	117,471,204.44	86,527,349.58
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		5,473,735,849.51	5,442,464,535.38
少数股东权益		68,868,355.09	69,569,139.19
所有者权益（或股东权益）合计		5,542,604,204.60	5,512,033,674.57
负债和所有者权益（或股东权益）总计		18,308,557,262.42	17,916,817,368.08

法定代表人：杨国占 总经理：周晓冰 总会计师：王立鑫 会计机构负责人：李建军

母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:华北制药股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目	附注	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金		375,103,423.45	531,358,994.71
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		81,738,757.68	51,366,409.26
应收账款	十七、1	1,409,248,093.50	1,447,254,116.82
应收款项融资
预付款项		88,307,574.71	47,588,548.94
其他应收款	十七、2	3,178,802,444.17	2,991,563,223.96
其中：应收利息
应收股利	十七、2	138,471,756.78	16,597,667.82
存货		989,178,626.29	989,700,652.49
持有待售资产

一年内到期的非流动资产
其他流动资产		2,611,137,712.63	2,864,859,240.89
流动资产合计		8,733,516,632.43	8,923,691,187.07
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产			17,465,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	3,314,114,941.95	3,196,597,754.17
其他权益工具投资		17,465,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		3,170,381,602.00	3,255,458,259.83
在建工程		167,866,104.84	122,689,609.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		204,162,967.12	208,840,464.39
开发支出		794,437,842.96	766,754,572.19
商誉
长期待摊费用		36,225,543.06	30,385,906.21
递延所得税资产		28,794,372.56	28,794,372.56
其他非流动资产
非流动资产合计		7,733,448,374.49	7,626,985,938.66
资产总计		16,466,965,006.92	16,550,677,125.73
流动负债：
短期借款		3,961,000,000.00	3,784,913,771.63
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		598,600,000.00	160,000,000.00
应付账款		1,043,784,673.43	1,070,882,438.46
预收款项		56,075,202.42	84,143,298.57
应付职工薪酬		55,427,868.08	51,755,620.49
应交税费		12,416,096.37	11,133,471.61
其他应付款		746,958,323.63	885,399,141.21
其中：应付利息		28,538,261.21	28,866,027.04
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		593,400,000.00	1,773,917,239.35
其他流动负债		1,418,363,075.97	1,000,317,667.05
流动负债合计		8,486,025,239.90	8,822,462,648.37
非流动负债：
长期借款		712,900,000.00	789,600,000.00
应付债券		497,715,520.35	500,000,000.00
其中：优先股

永续债
租赁负债
长期应付款		715,998,484.74	367,359,329.86
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债		2,006,323.50	1,394,957.14
其他非流动负债
非流动负债合计		1,928,620,328.59	1,658,354,287.00
负债合计		10,414,645,568.49	10,480,816,935.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,630,804,729.00	1,630,804,729.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		3,596,022,722.21	3,596,022,722.21
减：库存股
其他综合收益		3,719,443.50	3,719,443.50
专项储备		5,483.10	10,290.00
盈余公积		224,243,579.02	224,243,579.02
未分配利润		597,523,481.60	615,059,426.63
所有者权益（或股东权益）合计		6,052,319,438.43	6,069,860,190.36
负债和所有者权益（或股东权益）总计		16,466,965,006.92	16,550,677,125.73

法定代表人：杨国占 总经理：周晓冰 总会计师：王立鑫 会计机构负责人：李建军

合并利润表2019年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	附注	2019年半年度	2018年半年度
一、营业总收入		5,332,197,956.13	4,718,839,354.95
其中：营业收入	七、59	5,332,197,956.13	4,718,839,354.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		5,276,987,338.49	4,650,642,253.45
其中：营业成本	七、59	3,162,034,710.41	2,907,491,435.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、60	77,985,809.50	72,133,099.18

销售费用	七、61	1,521,166,802.61	1,195,968,148.33
管理费用	七、62	223,258,860.15	217,239,566.88
研发费用	七、63	39,494,285.08	42,320,570.36
财务费用	七、64	253,046,870.74	215,489,433.29
其中：利息费用	七、64	255,365,126.53	206,931,710.24
利息收入	七、64	8,236,534.59	2,338,884.75
加：其他收益	七、65	32,657,070.10	11,981,703.21
投资收益（损失以“－”号填列）	七、66	20,703,539.96	20,023,811.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	七、66	20,703,539.96	20,023,811.55
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、69	-21,113,072.77
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、70	23,638,030.40	-18,216,930.71
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、71	303,466.11	699,455.67
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		111,399,651.44	82,685,141.22
加：营业外收入	七、72	1,334,433.36	255,384.83
减：营业外支出	七、73	3,130,346.47	1,101,310.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		109,603,738.33	81,839,215.82
减：所得税费用	七、74	30,881,873.31	24,025,950.64
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		78,721,865.02	57,813,265.18
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		78,721,865.02	57,813,265.18
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		79,422,649.12	61,788,762.99
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-700,784.10	-3,975,497.81
六、其他综合收益的税后净额	七、75	332,266.17	347,090.03
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		332,266.17	347,090.03
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		332,266.17	347,090.03
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额		332,266.17	347,090.03
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		79,054,131.19	58,160,355.21
归属于母公司所有者的综合收益总额		79,754,915.29	62,135,853.02
归属于少数股东的综合收益总额		-700,784.10	-3,975,497.81
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.049	0.038
（二）稀释每股收益(元/股)		0.049	0.038

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元, 上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：杨国占 总经理：周晓冰 总会计师：王立鑫 会计机构负责人：李建军

母公司利润表2019年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	附注	2019年半年度	2018年半年度
一、营业收入	十七、4	2,200,700,960.65	2,187,172,038.90
减：营业成本	十七、4	1,612,183,823.22	1,422,600,061.18
税金及附加		32,402,392.48	35,227,485.28
销售费用		379,245,646.22	477,178,467.72
管理费用		108,370,383.04	98,734,563.72
研发费用		4,225,363.41	4,025,990.29
财务费用		173,840,405.34	132,871,261.04
其中：利息费用		251,114,043.19	204,422,876.80
利息收入		84,111,725.56	79,255,477.17
加：其他收益		13,204,957.14	2,423,100.00
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	133,486,041.35	20,537,782.94
其中：对联营企业和合营企业	十七、5	20,989,483.05	20,537,782.94

的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-5,368,046.80
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-27,979.90	-8,685,564.02
资产处置收益（损失以“－”号填列）		256,985.24	696,099.88
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		31,984,903.97	31,505,628.47
加：营业外收入		386,772.82	16,857.26
减：营业外支出		1,428,827.56	769,016.67
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		30,942,849.23	30,753,469.06
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		30,942,849.23	30,753,469.06
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）		30,942,849.23	30,753,469.06
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额

9.其他
六、综合收益总额		30,942,849.23	30,753,469.06
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：杨国占 总经理：周晓冰 总会计师：王立鑫 会计机构负责人：李建军

合并现金流量表2019年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		4,250,188,137.44	3,825,309,158.31
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		42,921,623.45	43,664,399.00
收到其他与经营活动有关的现金	七、76	109,676,900.40	172,356,210.07
经营活动现金流入小计		4,402,786,661.29	4,041,329,767.38
购买商品、接受劳务支付的现金		1,462,012,601.00	1,316,145,963.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		575,454,010.36	524,968,604.70
支付的各项税费		458,328,976.55	410,799,885.09
支付其他与经营活动有关的现金	七、76	1,469,848,684.29	1,195,117,108.86
经营活动现金流出小计		3,965,644,272.20	3,447,031,562.39
经营活动产生的现金流量净额		437,142,389.09	594,298,204.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		9,083,901.12	19,934,450.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		80,000.00	5,190,989.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		9,163,901.12	25,125,439.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		342,772,102.23	197,277,579.33
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		342,772,102.23	197,277,579.33
投资活动产生的现金流量净额		-333,608,201.11	-172,152,139.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		3,419,564,040.47	4,159,188,000.00
发行债券收到的现金		998,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	七、76	1,374,812,074.38	353,680,224.91
筹资活动现金流入小计		5,792,376,114.85	4,512,868,224.91
偿还债务支付的现金		4,590,271,836.99	4,692,052,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		328,675,311.13	252,197,289.81
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、76	1,071,664,657.74	314,020,739.09
筹资活动现金流出小计		5,990,611,805.86	5,258,270,028.90
筹资活动产生的现金流量净额		-198,235,691.01	-745,401,803.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		705,712.98	5,238,223.64
五、现金及现金等价物净增加额		-93,995,790.05	-318,017,515.07
加：期初现金及现金等价物余额		994,060,798.03	895,447,603.05
六、期末现金及现金等价物余额		900,065,007.98	577,430,087.98

法定代表人：杨国占 总经理：周晓冰 总会计师：王立鑫 会计机构负责人：李建军

母公司现金流量表

2019年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	附注	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,576,100,474.48	1,528,755,982.88
收到的税费返还			82,077.93
收到其他与经营活动有关的现金		679,018,074.17	563,069,839.95
经营活动现金流入小计		2,255,118,548.65	2,091,907,900.76
购买商品、接受劳务支付的现金		779,917,386.87	569,623,501.33
支付给职工以及为职工支付的现金		248,108,360.30	210,745,041.42
支付的各项税费		126,009,515.18	204,848,732.99

支付其他与经营活动有关的现金		1,314,262,711.78	352,842,212.95
经营活动现金流出小计		2,468,297,974.13	1,338,059,488.69
经营活动产生的现金流量净额		-213,179,425.48	753,848,412.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		9,083,901.12	19,934,450.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			390,989.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		1,863,000,000.00	755,830,000.00
投资活动现金流入小计		1,872,083,901.12	776,155,439.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		68,343,687.03	49,108,623.30
投资支付的现金		114,993,943.41
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			8,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金		1,590,000,000.00	755,830,000.00
投资活动现金流出小计		1,773,337,630.44	812,938,623.30
投资活动产生的现金流量净额		98,746,270.68	-36,783,183.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		2,586,000,000.00	3,690,000,000.00
发行债券收到的现金		998,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		1,182,200,000.00	264,406,642.66
筹资活动现金流入小计		4,766,200,000.00	3,954,406,642.66
偿还债务支付的现金		4,231,883,771.63	4,412,052,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		295,316,382.61	235,077,467.45
支付其他与筹资活动有关的现金		392,653,168.92	143,013,068.92
筹资活动现金流出小计		4,919,853,323.16	4,790,142,536.37
筹资活动产生的现金流量净额		-153,653,323.16	-835,735,893.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		190,906.70	-274,974.78
五、现金及现金等价物净增加额		-267,895,571.26	-118,945,640.10
加：期初现金及现金等价物余额		450,006,533.88	406,503,839.45
六、期末现金及现金等价物余额		182,110,962.62	287,558,199.35

法定代表人：杨国占 总经理：周晓冰 总会计师：王立鑫 会计机构负责人：李建军

合并所有者权益变动表

2019年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,630,804,729.00				3,481,031,017.78		7,743,800.32	10,290.00	236,347,348.70		86,527,349.58		5,442,464,535.38	69,569,139.19	5,512,033,674.57
加：会计政策变更											445,347.61		445,347.61		445,347.61
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,630,804,729.00				3,481,031,017.78		7,743,800.32	10,290.00	236,347,348.70		86,972,697.19		5,442,909,882.99	69,569,139.19	5,512,479,022.18
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							332,266.17	-4,806.90			30,498,507.25		30,825,966.52	-700,784.10	30,125,182.42
（一）综合收益总额											79,422,649.12		79,422,649.12	-700,784.10	78,721,865.02
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-48,924,141.87		-48,924,141.87		-48,924,141.87
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或											-48,924,141.87		-48,924,141.87		-48,924,141.87

股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他							332,266.17	-4,806.90					327,459.27		327,459.27
四、本期期末余额	1,630,804,729.00				3,481,031,017.78		8,076,066.49	5,483.10	236,347,348.70		117,471,204.44		5,473,735,849.51	68,868,355.09	5,542,604,204.60

项目	2018年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,630,804,729.00				3,481,031,017.78		5,990,307.41		216,031,137.15		-27,494,811.42		5,306,362,379.92	-25,789,152.15	5,280,573,227.77
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,630,804,729.00				3,481,031,017.78		5,990,307.41		216,031,137.15		-27,494,811.42		5,306,362,379.92	-25,789,152.15	5,280,573,227.77
三、本期增减变							347,090.03	391,217.98			45,480,715.70		46,219,023.71	-3,975,497.81	42,243,525.90

动金额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额											61,788,762.99		61,788,762.99	-3,975,497.81	57,813,265.18
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-16,308,047.29		-16,308,047.29		-16,308,047.29
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-16,308,047.29		-16,308,047.29		-16,308,047.29
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								391,217.98					391,217.98		391,217.98
1．本期提取								391,217.98					391,217.98		391,217.98
2．本期使用
（六）其他							347,090.03						347,090.03		347,090.03
四、本期期末余额	1,630,804,729.00				3,481,031,017.78		6,337,397.44	391,217.98	216,031,137.15		17,985,904.28		5,352,581,403.63	-29,764,649.96	5,322,816,753.67

法定代表人：杨国占 总经理：周晓冰 总会计师：王立鑫 会计机构负责人：李建军

母公司所有者权益变动表

2019年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	2019年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,630,804,729.00				3,596,022,722.21		3,719,443.50	10,290.00	224,243,579.02	615,059,426.63	6,069,860,190.36
加：会计政策变更										445,347.61	445,347.61
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,630,804,729.00				3,596,022,722.21		3,719,443.50	10,290.00	224,243,579.02	615,504,774.24	6,070,305,537.97
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）								-4,806.90		-17,981,292.64	-17,986,099.54
（一）综合收益总额										30,942,849.23	30,942,849.23
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-48,924,141.87	-48,924,141.87
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-48,924,141.87	-48,924,141.87
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他								-4,806.90			-4,806.90
四、本期期末余额	1,630,804,729.00				3,596,022,722.21		3,719,443.50	5,483.10	224,243,579.02	597,523,481.60	6,052,319,438.43

项目	2018年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,630,804,729.00				3,596,022,722.21		4,213,032.75		203,927,367.47	448,282,971.29	5,883,250,822.72
加：会计政策变更
前期差错更正

其他
二、本年期初余额	1,630,804,729.00				3,596,022,722.21		4,213,032.75		203,927,367.47	448,282,971.29	5,883,250,822.72
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）								391,217.98		14,445,421.77	14,836,639.75
（一）综合收益总额										30,753,469.06	30,753,469.06
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-16,308,047.29	-16,308,047.29
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-16,308,047.29	-16,308,047.29
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								391,217.98			391,217.98
1．本期提取								391,217.98			391,217.98
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,630,804,729.00				3,596,022,722.21		4,213,032.75	391,217.98	203,927,367.47	462,728,393.06	5,898,087,462.47

法定代表人：杨国占 总经理：周晓冰 总会计师：王立鑫 会计机构负责人：李建军

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用□不适用

华北制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由原华北制药厂（现华北制药集团有限责任公司，以下简称“华药集团”）投入其全部生产经营性资产，并经募股于1992年8月组建的股份有限公司。1993年11月8日，公司股票上网发行，股票名称为“华北制药”，股票代码为600812，发行数量为7000万股；1994年1月14日，公司股票在上海证券交易所挂牌上市。公司从股票上市至今历经三次配股：以1995年6月30日为股权登记日进行配股，每10股配3股；以1997年7月28日为股权登记日进行配股，每10股配1.818股；以1999年1月26日为股权登记日进行配股，每10股配3股。三次配股完成后，公司的注册资本为1,169,394,189.00元。按照公司2004年度第二次临时股东大会决议通过的本公司与华药集团签订的《以股抵债协议》，公司减少注册资本407,484,887.00元，此次减资完成后公司的注册资本为761,909,302.00元。公司2006年8月7日召开2006年第二次临时股东大会，决议通过《华北制药股份有限公司股权分置改革方案》，并经河北省人民政府国有资产监督管理委员会冀国资发产权[2006]210号文核准及上海证券交易所上证上字[2006]594号文同意，公司以总股本761,909,302股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增股本3.5股，非流通股股东将应得转增股本全部转送给流通股股东，作为非流通股股东所持股份获得流通权的对价安排。此方案实施完毕后，以方案实施股权登记日流通股股东持有的股份为基数，原流通股股东所持股份共计增加266,668,256股，公司总股本由761,909,302股增加至1,028,577,558股。公司注册资本相应的由人民币761,909,302.00元增加至1,028,577,558.00元。2011年11月9日，公司2011年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司非公开发行A股股票预案的议案》；2012年8月1日，中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1021号文《关于核准华北制药股份有限公司非公开发行股票的批复》核准了公司向冀中能源集团有限责任公司定向增发350,000,000股；增发完毕后，公司总股本由1,028,577,558股增加至1,378,577,558股。公司注册资本相应的由人民币1,028,577,558.00元增加至1,378,577,558.00元。

2013年8月2日，公司2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司非公开发行A股股票预案的议案》；2013年12月27日，中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1639号文《关于核准华北制药股份有限公司非公开发行股票的批复》核准了公司向冀中能源集团有限责任公司定向增发252,227,171股；增发完毕后，公司总股本由1,378,577,558股增加至1,630,804,729股。公司注册资本相应的由人民币1,378,577,558.00元增加至1,630,804,729.00元。

公司的注册地址和总部地址均为河北省石家庄市和平东路388号。

公司主要生产抗生素和维生素等医药产品，是目前我国最大的抗生素、维生素生产基地之一。

本财务报告业经公司第十届董事会第二次会议于2019年8月8日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用□不适用

公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定。本报告期合并范围未发生变化。本报告期，母公司吸收合并全资子公司华北制药集团销售有限公司，已完成账务处理。正在办理工商注销登记。本报告对母公司的可比同期报表进行了追溯调整。

报告期合并范围详见“第十节财务报告九、在其他主体中的权益第1、在子公司中的权益之

（1）企业集团的构成”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称“企业会计准则”）、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定，并基于以下“五、重要会计政策及会计估计”所述的重要会计政策及会计估计进行编制。

2. 持续经营

√适用□不适用

公司评价自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

无

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用□不适用

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企业合并。

企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下：

1、同一控制下企业合并

（1）一次交易实现同一控制下企业合并

对于同一控制下的企业合并，本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，

于发生时计入当期损益。

（2）多次交易分步实现同一控制下企业合并

通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照新增后的持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。

2、非同一控制下的企业合并

（1）一次交易实现非同一控制下企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

（2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。同时，购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本，合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或合并当期损益。

3、分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法

（1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。具体原则：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中会计处理方法如下：

在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法

对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。

对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1、合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。

2、合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。合并范围内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制的一方时界定为合营安排中的合营方，否则界定为合营安排中的非合营方。

合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务，还是仅对该安排的净资产享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。

1、共同经营的会计处理方法

本公司为共同经营中的合营方，应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。

2、合营企业的会计处理方法

本公司为合营企业的合营方，应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定进行核算及会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。

公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1、外币业务折算

外币业务发生时按交易日即期汇率折算为记账本位币金额。

在资产负债表日，分别外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

（1）对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益；

（2）对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2、外币财务报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目的其他综合收益中列示。

外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用□不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

(1) 金融资产

①分类和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

债务工具

本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债

务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。权益工具本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。

②减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

A、对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据组合 应收票据

应收账款组合1 个别认定法组合

应收账款组合2 账龄分析法组合

对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，按组合编制整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

B、当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1 个别认定法组合

其他应收款组合2 账龄分析法组合

长期应收款组合1 个别认定法组合

长期应收款组合2 账龄分析法组合

对于划分为组合的其他应收款、长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，按组合编制整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

C、本公司将计提或转回的应收款项损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其

变动计入其他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。D、金融资产信用损失的确定方法单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

组合名称	确定组合的依据
应收票据组合	根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的实际损失率极低的应收票据
个别认定法组合	根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的实际损失率极低的应收款项,包括关联方应收款项、中信保已投保应收账款、疾控中心等政府部门应收款项、备用金、押金、保证金、代收代扣职工款项等。
账龄分析法组合	除根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的实际损失率极低的应收款项以外的其他应收款项

各组合预期信用损失率如下列示：

应收票据组合：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0；个别认定法组合：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0；账龄分析法组合：

账龄	应收账款预期信用损失率（%）	其他应收款预期信用损失率（%）
1年以内（含1年）	5	5

1－2年

10

10

2－3年	30	30
3－4年	60	60

4－5年	80	80
5年以上	100	100

本公司对预付账款参照应收账款确认损失准备的方法计算预期信用损失。

③终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：a收取该金融资产现金流量的合同权利终止；b该金融资产已转移，且本公司将金融资所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；c该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。

(2) 金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采

用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益或金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据《企业会计准则第14 号-收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

(3) 金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

(4)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

见第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计11.金融工具。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

见第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计11.金融工具。

13. 应收款项融资

□适用√不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

见第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计11.金融工具。

15. 存货

√适用□不适用

1、存货分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。

2、发出存货的计价方法

原材料、包装物按计划成本计价，月末分别计算差异率分配材料成本差异；产成品以实际成本计价，发出时按加权平均法核算；

3、存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。

4、存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5、周转材料的摊销方法

周转材料领用时采用一次摊销法。

16. 持有待售资产

√适用□不适用

1、划分为持有待售资产的依据

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

2、持有待售资产的会计处理

符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额计量，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

17. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

18. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20. 长期股权投资

√适用□不适用

1、初始投资成本确定

（1）对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；

（2）以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；

（3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；

（4）非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。

2、后续计量及损益确认方法

长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资及所有者权益项目。

采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。

长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，具有控制的采用成本法核算。

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准

（1）确定对被投资单位具有共同控制的判断标准：两个或多个合营方按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

（2）确定对被投资单位具有重大影响的判断标准：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权股份时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：

①.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；

②.参与被投资单位的政策制定过程；

③.向被投资单位派出管理人员；

④.被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；

⑤.其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。

21. 投资性房地产

不适用

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用□不适用

本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值确定的各类固定资产年折旧率如下：

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	15—45	3—10	2.0—6.47
机器设备	年限平均法	5—28	3—10	3.2—19.4
运输设备	年限平均法	5—12	3—10	7.5—19.4
其他	年限平均法	5—22	3—10	4.0—19.4

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额重新计算确定折旧率。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用□不适用

融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。

融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；

融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。

每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

23. 在建工程

√适用□不适用

公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。

本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：

①.固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

②.已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；

③.该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

④.所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

24. 借款费用

√适用□不适用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、资本化金额计算方法

资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

B、借款费用已经发生；

C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。

资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

25. 生物资产

□适用√不适用

26. 油气资产

□适用√不适用

27. 使用权资产

□适用√不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

A、无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或

协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。B、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；

⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

C、使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。D、无形资产转销公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

内部研开项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出资本化的具体条件内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

29. 长期资产减值

√适用□不适用

本公司长期资产主要指可供出售金融资产、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、

商誉等资产。

1、长期资产减值测试方法

资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置费用的金额确定。本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值，以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。

本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时：①其现金流量分别根据资产持续使用过程中以及最终处置时预计未来现金流量进行测算，主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据，以及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境因素的变化等确定。②其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。

2、长期资产减值的会计处理方法

本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

3、商誉的减值测试方法及会计处理方法

本公司每年年末对商誉进行减值测试，具体测试方法如下：

①先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，确认可收回金额，按资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低计提减值损失；②再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认其可收回金额，按包括分摊商誉的资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分，首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。商誉减值会计处理方法：根据商誉减值测试结果，对各项资产账面价值的抵减，应当作为各单项资产包括商誉的减值损失处理，计入当期损益。抵减后各项资产账面价值不得低于该资产公允价值净额、该资产预计未来现金流量现值和零三者之中最高者。未能分摊的减值损失在资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分配。

30. 长期待摊费用

√适用□不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括树脂、土地租赁费、固定资产改良支出、国际认证支出、房屋装修费等。公司发生的长期待摊费用按实际成本计价并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

31. 职工薪酬

职工薪酬分类

本公司将为获取职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿确定为职工薪酬。

本公司对职工薪酬按照性质或支付期间分类为短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期

职工福利。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等，将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。①设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；②设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为：本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值；之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。

32. 预计负债

√适用□不适用

1、预计负债的确认标准

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。

2、预计负债的计量方法

按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

33. 租赁负债

□适用√不适用

34. 股份支付

□适用√不适用

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

36. 收入

√适用□不适用

1、销售商品

本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

2、提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

3、让渡资产使用权

本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。

4、收入确认的具体方法

（1）本公司发酵原料、半合成原料药、制剂等医药产品销售收入，根据签订的合同、协议，在货物发出且风险报酬已经转移时确认收入。

（2）本公司物流贸易收入，根据签订的合同、协议，在对方收到货物并签署收货确认书且风险报酬已经转移时确认收入。

（3）本公司租赁收入，按与承租方签订的合同或协议规定的承租方应付租金的日期和金额，确认房屋租赁收入的实现，合同或协议约定免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，确认租金收入。

37. 政府补助

√适用□不适用

1、政府补助类型

政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。

2、政府补助会计处理

（1）与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：

①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；

②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

（3）与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。

本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。

4、与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法

本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。

公司收到的与资产相关的政府补助具体摊销期限为：

类别	摊销年限
房屋建筑物	15—45年
机器设备	5—28 年
其他	5—22 年

5、政府补助的确认时点

政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。

政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。

本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

39. 租赁

如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

40. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用□不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2017年3月31日发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会[2017]9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会[2017]14号）企业会计准则（以下统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起施行。		见以下（3）.首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对一般企业财务报表格式进行了修		见重要会计政策变更“其他说明”及（3）.首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租

订，要求已执行新金融准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业，应当结合本通知附件1和附件2的要求对财务报表项目进行相应调整。公司于自2019年1月1日起施行新金融工具准则，但尚未执行新收入准则和新租赁准则，按照新金融工具准则、附件1及附件2的要求编制半年度财务报告。

赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

其他说明：

会计政策变更的影响:

1）新金融工具准则变更对财务报表的影响：

按照新金融工具准则及《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）要求，对首次执行新金融工具准则当期的财务报表的本期数或期末数按照附件2的报表项目列报，对可比会计期间未调整的比较数据按照附件1的报表项目列报，在附注中披露首次执行新金融工具准则对当年年初财务报表相关项目的影响金额及调整信息。详见“以下（3）.首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。2）《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）对财务报表格式及部分项目列报内容进行了调整，公司按照该文件对本期财务报表进行编制，并对可比同期报表进行了追溯调整。对可比期间财务报表项目的影响：

项目	变更前	会计政策变更的影响	变更后
	2018年12月31日		2018年12月31日
应收票据及应收账款	1,308,628,771.13	-1,308,628,771.13

应收票据		108,603,549.95	108,603,549.95
应收账款		1,200,025,221.18	1,200,025,221.18

应付票据及应付账款

2,508,391,082.37

-2,508,391,082.37

应付票据		564,883,707.59	564,883,707.59
应付账款		1,943,507,374.78	1,943,507,374.78

1年内到期的非流动负债	1,810,596,723.86	-1,426,492.16	1,809,170,231.70
流动负债合计	10,707,619,487.28	-1,426,492.16	10,706,192,995.12

递延收益	36,004,976.37	1,426,492.16	37,431,468.53
非流动负债合计	1,697,164,206.23	1,426,492.16	1,698,590,698.39

2018年半年度

2018年半年度

管理费用	259,560,137.24	-42,320,570.36	217,239,566.88
研发费用		42,320,570.36	42,320,570.36

资产减值损失	18,216,930.71	-18,216,930.71
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-18,216,930.71	-18,216,930.71

(2). 重要会计估计变更

□适用√不适用

(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用□不适用

合并资产负债表

单位:元币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,249,546,444.13	1,249,546,444.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	108,603,549.95	108,603,549.95
应收账款	1,200,025,221.18	1,200,025,221.18
应收款项融资
预付款项	141,635,501.35	141,635,501.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	2,420,350,401.51	2,420,350,401.51
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	2,073,676,074.84	2,073,676,074.84
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	164,123,323.62	162,149,550.04	-1,973,773.58
流动资产合计	7,357,960,516.58	7,355,986,743.00	-1,973,773.58
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	18,465,000.00		-18,465,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	658,795,780.29	658,795,780.29
其他权益工具投资		18,465,000.00	18,465,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	7,838,587,204.93	7,838,587,204.93
在建工程	654,167,213.56	654,167,213.56

生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	375,982,376.49	375,982,376.49
开发支出	913,564,195.41	913,564,195.41
商誉	3,336,585.26	3,336,585.26
长期待摊费用	56,416,685.29	53,680,140.48	-2,736,544.81
递延所得税资产	39,541,810.27	39,541,810.27
其他非流动资产
非流动资产合计	10,558,856,851.50	10,556,120,306.69	-2,736,544.81
资产总计	17,916,817,368.08	17,912,107,049.69	-4,710,318.39
流动负债：
短期借款	4,598,926,646.60	4,598,926,646.60
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	564,883,707.59	564,883,707.59
应付账款	1,943,507,374.78	1,943,507,374.78
预收款项	213,662,789.83	213,662,789.83
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	140,935,739.46	140,935,739.46
应交税费	123,118,879.97	123,118,879.97
其他应付款	311,667,361.23	297,174,027.90	-14,493,333.33
其中：应付利息	28,885,084.54	14,391,751.21	-14,493,333.33
应付股利	385,687.50	385,687.50
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,809,170,231.70	1,809,170,231.70
其他流动负债	1,000,320,263.96	1,012,422,784.49	12,102,520.53
流动负债合计	10,706,192,995.12	10,703,802,182.32	-2,390,812.80
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	789,600,000.00	789,600,000.00
应付债券	500,000,000.00	497,235,146.80	-2,764,853.20
其中：优先股
永续债

租赁负债
长期应付款	371,559,229.86	371,559,229.86
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	37,431,468.53	37,431,468.53
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	1,698,590,698.39	1,695,825,845.19	-2,764,853.20
负债合计	12,404,783,693.51	12,399,628,027.51	-5,155,666.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,630,804,729.00	1,630,804,729.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,481,031,017.78	3,481,031,017.78
减：库存股
其他综合收益	7,743,800.32	7,743,800.32
专项储备	10,290.00	10,290.00
盈余公积	236,347,348.70	236,347,348.70
一般风险准备
未分配利润	86,527,349.58	86,972,697.19	445,347.61
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	5,442,464,535.38	5,442,909,882.99	445,347.61
少数股东权益	69,569,139.19	69,569,139.19
所有者权益（或股东权益）合计	5,512,033,674.57	5,512,479,022.18	445,347.61
负债和所有者权益（或股东权益）总计	17,916,817,368.08	17,912,107,049.69	-4,710,318.39

各项目调整情况的说明：

√适用□不适用

公司自2019年1月1日起首次执行新金融工具准则，对金融资产、金融负债的分类和计量作出如下调整：将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。对公司发行的债券以摊余成本计量调整本年年初数。

母公司资产负债表

单位:元币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	531,358,994.71	531,358,994.71
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	51,366,409.26	51,366,409.26
应收账款	1,447,254,116.82	1,447,254,116.82
应收款项融资
预付款项	47,588,548.94	47,588,548.94
其他应收款	2,991,563,223.96	2,991,563,223.96
其中：应收利息
应收股利	16,597,667.82	16,597,667.82
存货	989,700,652.49	989,700,652.49
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,864,859,240.89	2,862,885,467.31	-1,973,773.58
流动资产合计	8,923,691,187.07	8,921,717,413.49	-1,973,773.58
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	17,465,000.00		-17,465,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	3,196,597,754.17	3,196,597,754.17
其他权益工具投资		17,465,000.00	17,465,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	3,255,458,259.83	3,255,458,259.83
在建工程	122,689,609.31	122,689,609.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	208,840,464.39	208,840,464.39
开发支出	766,754,572.19	766,754,572.19
商誉
长期待摊费用	30,385,906.21	27,649,361.40	-2,736,544.81
递延所得税资产	28,794,372.56	28,794,372.56
其他非流动资产
非流动资产合计	7,626,985,938.66	7,624,249,393.85	-2,736,544.81
资产总计	16,550,677,125.73	16,545,966,807.34	-4,710,318.39
流动负债：
短期借款	3,784,913,771.63	3,784,913,771.63
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债

应付票据	160,000,000.00	160,000,000.00
应付账款	1,070,882,438.46	1,070,882,438.46
预收款项	84,143,298.57	84,143,298.57
应付职工薪酬	51,755,620.49	51,755,620.49
应交税费	11,133,471.61	11,133,471.61
其他应付款	885,399,141.21	870,905,807.88	-14,493,333.33
其中：应付利息	28,866,027.04	14,372,693.71	-14,493,333.33
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,773,917,239.35	1,773,917,239.35
其他流动负债	1,000,317,667.05	1,012,420,187.58	12,102,520.53
流动负债合计	8,822,462,648.37	8,820,071,835.57	-2,390,812.80
非流动负债：
长期借款	789,600,000.00	789,600,000.00
应付债券	500,000,000.00	497,235,146.80	-2,764,853.20
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	367,359,329.86	367,359,329.86
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	1,394,957.14	1,394,957.14
其他非流动负债
非流动负债合计	1,658,354,287.00	1,655,589,433.80	-2,764,853.20
负债合计	10,480,816,935.37	10,475,661,269.37	-5,155,666.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,630,804,729.00	1,630,804,729.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,596,022,722.21	3,596,022,722.21
减：库存股
其他综合收益	3,719,443.50	3,719,443.50
专项储备	10,290.00	10,290.00
盈余公积	224,243,579.02	224,243,579.02
未分配利润	615,059,426.63	615,504,774.24	445,347.61
所有者权益（或股东权益）合计	6,069,860,190.36	6,070,305,537.97	445,347.61
负债和所有者权益（或股东权益）总计	16,550,677,125.73	16,545,966,807.34	-4,710,318.39

各项目调整情况的说明：

√适用□不适用

公司自2019年1月1日起首次执行新金融工具准则，对金融资产、金融负债的分类和计量作出如下调整：将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。对公司发行的债券以摊余成本计量调整本年年初数。

(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用√不适用

42. 其他

□适用√不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用

税种	计税依据	税率
增值税	增值税计税销售额	3%/6%/10%/11%/16%/17%
城市维护建设税	流转税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%/16.5%/25%
房产税	房屋租赁收入或房产原值	12%/1.2%
教育费附加	流转税额	5%

注1、依据财税（2014）57号文、财税[2009]9号文，一般纳税人销售用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品，可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。本公司的子公司华北制药金坦生物技术股份有限公司的疫苗类等生物制品按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。

注2、根据财税〔2018〕32号《关于调整增值税税率的通知》，自2018年5月1日起，本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%；购进农产品，原适用11%扣除率的，扣除率调整为10%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用□不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）	备注
华北制药集团新药研究开发有限责任公司	15%	2014年获得国家级高新技术企业认证资格，2017年通过资格复审，连续三年享受15%的所得税优惠税率。
华北制药集团河北华民药业有限责任公司	15%	2014年获得国家级高新技术企业认证资格，2017年通过资格复审，连续三年享受15%的所得税优惠税率。
华北制药集团先泰药业有限公司	15%	2014年获得国家级高新技术企业认证资格，2017年通过资格复审，连续三年享受15%的所得税优惠税率。
华北制药金坦生物技术股份	15%	2014年获得国家级高新技术企业认证资格，2017年

有限公司		通过资格复审，连续三年享受15%的所得税优惠税率。
华北制药华胜有限公司	15%	2016年获得国家级高新技术企业认证资格，连续三年享受15%的所得税优惠税率。
华北制药华坤河北生物技术有限公司	15%	2015年获得国家级高新技术企业认证资格，2018年通过资格复审，连续三年享受15%的所得税优惠税率。
华北制药香港有限公司	16.50%
合并报表其他子公司和孙公司	25%

2. 税收优惠

□适用√不适用

3. 其他

□适用√不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	17,627.38	17,935.46
银行存款	800,371,119.72	731,947,993.96
其他货币资金	501,029,576.60	517,580,514.71
合计	1,301,418,323.70	1,249,546,444.13
其中：存放在境外的款项总额	23,093,398.40	35,455,653.38

其他说明：

(1)其他货币资金中承兑汇票保证金475,668,355.98元，信用证保证金15,933,754.42元,保函保证金1,575,005.37元，贸易融资保证金7,852,460.83元。

(2)由于诉前保全造成冻结资金6,234,254.89元。2017年12月27日，因深圳市华溢鹏进出口有限公司向深圳市前海合作区人民法院申请诉前财产保全，华药国际医药有限公司银行账户资金被冻结908,003.15美元。至报告期末，实际冻结资金折合人民币623.43万元。目前案件正在审理中。华药国际业务活动正常开展，本次诉讼对公司生产经营、财务状况及偿债能力无重大影响。公司将会同律师，共同做好后续诉讼工作，维护公司权益。

2、 交易性金融资产

□适用√不适用

3、 衍生金融资产

□适用√不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	125,027,372.03	108,603,549.95
商业承兑票据
合计	125,027,372.03	108,603,549.95

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	1,241,731,196.56
商业承兑票据
合计	1,241,731,196.56

注：公司已贴现或背书应收票据的现金流量的合同权利已经转移，且应收票据均为银行承兑汇票，几乎无兑付风险，即使具有追索权条款或被追偿权，被追偿的概率非常小。公司已终止确认上述应收票据。

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用√不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄

期末余额

1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	1,227,757,950.64
1年以内小计	1,227,757,950.64
1至2年	69,034,533.87
2至3年	81,503,689.28
3年以上
3至4年	54,902,733.32
4至5年	38,084,046.50
5年以上	793,033,724.59
合计	2,264,316,678.20

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	157,798,755.43	6.97	135,399,455.43	85.81	22,399,300.00	157,798,710.38	7.78	135,399,410.38	85.81	22,399,300.00
按组合计提坏账准备	2,106,517,922.77	93.03	714,659,699.03	33.93	1,391,858,223.74	1,871,190,460.65	92.22	693,564,539.47	37.07	1,177,625,921.18
其中：
其中：个别认定法组合	437,993,529.81	19.34			437,993,529.81	458,069,464.04	22.58			458,069,464.04
账龄分析法组合	1,668,524,392.96	73.69	714,659,699.03	42.83	953,864,693.93	1,413,120,996.61	69.65	693,564,539.47	49.08	719,556,457.14
合计	2,264,316,678.20	/	850,059,154.46	/	1,414,257,523.74	2,028,989,171.03	/	828,963,949.85	/	1,200,025,221.18

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
香港长盈财务公司	49,392,177.18	33,002,877.18	66.82	收回可能性较小
湖南全洲药业有限公司	9,514,511.33	9,514,511.33	100.00	收回可能性较小
湖南五洲通医药贸易有限公司	5,376,718.09	5,376,718.09	100.00	收回可能性较小
河北裕泰化工有限公司	28,935,370.96	22,925,370.96	79.23	收回可能性较小
其他	64,579,977.87	64,579,977.87	100.00	收回可能性较小
合计	157,798,755.43	135,399,455.43	85.81	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄分析法组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	900,738,685.65	45,036,934.29	5
1至2年	53,759,491.34	5,375,949.13	10
2至3年	50,753,194.72	15,225,958.42	30
3至4年	31,902,116.04	19,141,269.63	60
4至5年	7,456,588.24	5,965,270.59	80
5年以上	623,914,316.97	623,914,316.97	100
合计	1,668,524,392.96	714,659,699.03

组合计提项目：个别认定组合

单位：元币种：人民币

组合名称

期末余额

坏账准备计提比例(%)

组合1：关联方	112,586,017.06	不计提
组合2：中信保已投保应收账款	325,407,512.75	不计提

合计

437,993,529.81

不计提

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
按单项计提坏账准备	135,399,410.38	45.05			135,399,455.43
个别认定法组合
账龄分析法组合	693,564,539.47	21,095,159.56			714,659,699.03
合计	828,963,949.85	21,095,204.61			850,059,154.46

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位名称

与本公司关系

金额

占应收账款总额的比例（％）

计提坏帐金额

第一名	非关联方	49,392,177.18	2.18	33,002,877.18
第二名	非关联方	32,999,919.76	1.46	9,899,975.93

第三名

非关联方

28,935,370.96

1.28

22,925,370.96

第四名	非关联方	20,955,376.37	0.93	20,955,376.37
第五名	非关联方	20,068,244.41	0.89	20,068,244.41

合计

152,351,088.68

6.74

106,851,844.85

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、 应收款项融资

□适用√不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	138,296,852.99	78.56	94,829,430.90	66.95
1至2年	15,593,696.09	8.86	19,887,867.48	14.04
2至3年	14,635,866.78	8.31	20,134,316.73	14.22
3年以上	7,519,308.00	4.27	6,783,886.24	4.79
合计	176,045,723.86	100.00	141,635,501.35	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位名称	与本公司关系	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例（%）	未结算原因
第一名	非关联方	7,735,424.04	3.44	未到结算期
第二名	非关联方	7,358,577.18	3.27	未到结算期
第三名	非关联方	4,968,000.00	2.21	未到结算期
第四名	非关联方	3,988,959.83	1.77	未到结算期

第五名	非关联方	3,607,209.44	1.60	未到结算期
合计		27,658,170.49	12.29

其他说明

□适用√不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	9,377,530.66
其他应收款	2,486,190,364.25	2,420,350,401.51
合计	2,495,567,894.91	2,420,350,401.51

其他说明：

□适用√不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用√不适用

(2). 重要逾期利息

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
华北制药集团爱诺有限公司	9,377,530.66
合计	9,377,530.66

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	302,672,477.57
1年以内小计	302,672,477.57
1至2年	177,378,412.00
2至3年	217,082,490.44
3年以上
3至4年	717,968,598.49
4至5年	795,992,099.78
5年以上	346,076,699.78
合计	2,557,170,778.06

(5). 按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
搬迁停工损失	2,311,763,258.52	2,276,758,838.36
土地收储保证金	87,426,025.14	87,426,025.14
保证金	26,470,985.31	3,817,322.86
备用金、押金	6,515,542.81	7,403,134.47
出口退税款	20,966,364.48	19,023,970.73
其他	104,028,601.80	97,275,738.19
合计	2,557,170,778.06	2,491,705,029.75

(6). 坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额		26,040,690.26	45,313,937.98	71,354,628.24
2019年1月1日余额在本期

--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提			300,383.58	300,383.58
本期转回		280,249.01		280,249.01
本期转销
本期核销			394,349.00	394,349.00
其他变动
2019年6月30日余额		25,760,441.25	45,219,972.56	70,980,413.81

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(7). 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
单项计提坏账准备的应收账款	45,313,937.98	300,383.58		394,349.00	45,219,972.56
个别认定法组合
账龄分析法组合	26,040,690.26		280,249.01		25,760,441.25
合计	71,354,628.24	300,383.58	280,249.01	394,349.00	70,980,413.81

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	土地收储保证金	87,426,025.14	5年以上	3.42
第二名	其他	27,652,535.00	5年以上	1.08	27,652,535.00
第三名	土地款和保证金	23,517,104.00	1年以内	0.92

第四名	出口退税款	19,023,970.73	1年以内	0.74
第五名	其他	7,500,000.00	5年以上	0.29	7,500,000.00
合计	/	165,119,634.87	/	6.45	35,152,535.00

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	326,344,182.45	6,734,424.19	319,609,758.26	386,869,296.93	6,734,424.19	380,134,872.74
在产品	456,549,136.60	34,622,900.42	421,926,236.18	343,184,410.39	34,236,785.58	308,947,624.81
库存商品	1,236,286,494.29	107,806,726.00	1,128,479,768.29	1,428,690,265.43	130,850,988.34	1,297,839,277.09
低值易耗品	451,649.40		451,649.40	541,239.19		541,239.19
包装物	1,118,470.76	1,479.63	1,116,991.13	1,068,169.54	1,479.63	1,066,689.91
委托加工物资	5,306,050.10	100,096.00	5,205,954.10	3,344,846.88	100,096.00	3,244,750.88
自制半成品	94,162,527.52	1,195,001.47	92,967,526.05	83,096,621.69	1,195,001.47	81,901,620.22
合计	2,120,218,511.12	150,460,627.71	1,969,757,883.41	2,246,794,850.05	173,118,775.21	2,073,676,074.84

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	6,734,424.19					6,734,424.19
在产品	34,236,785.58	3,619,990.96		3,233,876.12		34,622,900.42
库存商品	130,850,988.34	2,180,644.59		25,224,906.93		107,806,726.00
周转材料
消耗性生物资产

建造合同形成的已完工未结算资产
包装物	1,479.63					1,479.63
委托加工物资	100,096.00					100,096.00
自制半成品	1,195,001.47					1,195,001.47
合计	173,118,775.21	5,800,635.55		28,458,783.05		150,460,627.71

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、 持有待售资产

□适用√不适用

11、 一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

12、 其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待摊采暖补贴		3,064,718.06
待摊保险	2,848,610.70	1,054,463.83
国际注册前期支出	31,923,030.28	29,741,622.49
税费重分类	68,738,653.05	77,864,585.84
其他	62,787,751.93	50,424,159.82
合计	166,298,045.96	162,149,550.04

其他说明：

1、其他包括贸易融资利息、营销策划方案落地费等。

2、税费重分类主要是公司项目建设购入固定资产所产生的进项税，因相关公司尚未大规模销售形成大量进项增值税暂时不能抵扣，在应交税费借方核算，《企业会计准则第30号—财务报表列报》及其应用指南规定，根据其余额性质在资产负债表进行列示。

3、其他类主要是营销策划服务费、融资利息、备品备件、树脂等，按《企业会计准则》的权责发生制及配比原则的规定，根据营销服务期、借款期或资产使用寿命等收益期间（一年内）分期摊销。

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用√不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用√不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用√不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

15、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用√不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备
		追	减	权益法下确认的	其他	其他权益变	宣告发放现金股	计提	其

		加投资	少投资	投资损益	综合收益调整	动	利或利润	减值准备	他		期末余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
冀中能源集团财务有限责任公司	547,786,593.05			15,461,341.12			9,083,901.12			554,164,033.05
华北制药集团爱诺有限公司	109,433,788.00			5,528,141.93		-4,806.90	9,377,530.66			105,579,592.37
河北银发华鼎环保科技有限公司	1,575,399.24			-285,943.09						1,289,456.15
小计	658,795,780.29			20,703,539.96		-4,806.90	18,461,431.78			661,033,081.57
合计	658,795,780.29			20,703,539.96		-4,806.90	18,461,431.78			661,033,081.57

其他说明无

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
其他权益工具投资：
按公允价值计量的	18,465,000.00	18,465,000.00
按成本计量的
合计	18,465,000.00	18,465,000.00

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
华北制药集团规划设计院有限公司20%的股权					公司取得本权益工具投资的目的不是为了近期出售或回购，在初始确认时不属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式，也不属于衍生金融工具。

国药物流有限责任公司5.3%的股权					同上
华北制药华盈有限公司19.87%的股权					同上
石家庄市联合玻璃厂					同上
百贝佳有限公司0.6%的股权					同上
海南亚欧有限公司7.57%的股权					同上
N.B_维尔康化工有限公司30%的股权					同上
濮阳华安玻璃有限责任公司28%的股权					同上
黄石华诚制药有限责任公司34%的股权					同上

其他说明：

□适用√不适用

18、 其他非流动金融资产

□适用√不适用

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

20、 固定资产项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	7,851,851,372.83	7,779,541,713.21
固定资产清理	59,045,491.72	59,045,491.72
合计	7,910,896,864.55	7,838,587,204.93

其他说明：

无

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	4,102,668,458.95	6,679,964,215.65	48,546,994.71	472,101,281.91	11,303,280,951.22
2.本期增加金额	59,632,525.88	228,409,053.24	2,000,958.44	52,636,864.18	342,679,401.74
（1）购置	334,527.28	15,492,092.29	271,544.49	17,383,565.22	33,481,729.28
（2）在建工程转入	59,297,998.60	212,916,960.95	1,729,413.95	35,253,298.96	309,197,672.46
（3）企业合并增加

3.本期减少金额		20,873,524.13	1,583,686.24	3,722,076.24	26,179,286.61
（1）处置或报废		11,587,347.24	1,583,686.24	3,494,421.81	16,665,455.29
（2）其他		9,286,176.89		227,654.43	9,513,831.32
4.期末余额	4,162,300,984.83	6,887,499,744.76	48,964,266.91	521,016,069.85	11,619,781,066.35
二、累计折旧
1.期初余额	713,185,451.43	2,456,189,572.43	34,846,827.93	308,870,414.54	3,513,092,266.33
2.本期增加金额	58,285,491.63	195,769,481.62	1,953,103.92	12,063,818.89	268,071,896.06
（1）计提	58,285,491.63	195,769,481.62	1,953,103.92	12,063,818.89	268,071,896.06
3.本期减少金额		18,797,832.69	1,429,124.98	3,654,482.88	23,881,440.55
（1）处置或报废		11,320,226.78	1,429,124.98	3,438,211.17	16,187,562.93
（2）其他		7,477,605.91		216,271.71	7,693,877.62
4.期末余额	771,470,943.06	2,633,161,221.36	35,370,806.87	317,279,750.55	3,757,282,721.84
三、减值准备
1.期初余额	1,008,131.23	2,840,741.22	667,759.86	6,130,339.37	10,646,971.68
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	1,008,131.23	2,840,741.22	667,759.86	6,130,339.37	10,646,971.68
四、账面价值
1.期末账面价值	3,389,821,910.54	4,251,497,782.18	12,925,700.18	197,605,979.93	7,851,851,372.83
2.期初账面价值	3,388,474,876.29	4,220,933,902.00	13,032,406.92	157,100,528.00	7,779,541,713.21

注：报告期末，公司固定资产减值准备余额1,064.70万元，全部为2019年以前计提的资产减值，报告期内未计提固定资产减值。按照会计政策要求，报告期末公司对固定资产进行以下五个方面检查，一是固定资产市价当期是否大幅下跌；二是企业经营所处经营环境是否发生重大变化；三是市场利率是否大幅度提升；四是固定资产是否陈旧过时、闲置、报废等；五是固定资产的使用方式是否发生重大不利变化。经检查未发现固定资产存在上述事项，即公司固定资产无明显减值迹象，报告期内公司未补提固定资产减值准备。根据《企业会计准则》规定，原计提的资产减值准备不得冲回。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋建筑物	38,977,014.49	32,596,342.30		6,380,672.19
机器设备	107,573,044.16	95,290,058.25	87,599.43	12,195,386.48
运输设备	2,870,190.75	2,561,283.54		308,907.21
其 它	23,435,661.19	18,183,682.10	4,666,581.80	585,397.29
合 计	172,855,910.59	148,631,366.19	4,754,181.23	19,470,363.17

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

机器设备	1,445,118,776.23	481,207,646.19		963,911,130.04
运输设备	1,270,882.21	1,116,078.35		154,803.86
其他设备	6,659,461.62	2,398,759.09		4,260,702.53
合计	1,453,049,120.06	484,722,483.63		968,326,636.43

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋建筑物	360,835,287.77	搬迁及新园区新建房屋建筑物正在办理产权证书
合计	360,835,287.77

其他说明：

□适用√不适用

固定资产清理

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
机器设备	56,960,250.44	56,960,250.44
运输设备	1,710,330.00	1,710,330.00
房屋建筑物	374,911.28	374,911.28
合计	59,045,491.72	59,045,491.72

其他说明：

转入固定资产清理的资产为玻璃分公司药用玻璃瓶中性硼硅及低性硼硅玻璃熔炉及拉管相关设备。美国及欧洲发达国家均依法确定药品必须使用一级耐水玻璃医药瓶包装，主要为中性硼硅玻璃。中国国家《产业结构调整指导目录（2007年本）》中将“一级耐水药用玻璃”列为国家产业政策鼓励类项目，但未禁止价格较低、稳定性较差的低性硼硅玻璃，因此目前国内以低性硼硅药用玻璃为主。目前中国国内只有两家企业（包括玻璃分公司）拥有中性硼硅玻璃熔炉相关设备及技术人员。玻璃分公司熔炉相关设备到达大修年限停火后，未将其转入在建工程对相关设备进行大修后再点火，一直寻求与玻璃制品企业进行战略合作或者转让，多次洽谈未果。本期末对该资产组进行减值测试，未发生减值。

21、 在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	531,481,731.50	654,167,213.56

工程物资
合计	531,481,731.50	654,167,213.56

其他说明：

无

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
新园区新建项目	33,544,607.46		33,544,607.46	17,633,071.92		17,633,071.92
新园区迁建项目	10,878,342.23		10,878,342.23	10,237,293.67		10,237,293.67
园区办平台项目	13,113,513.17		13,113,513.17	13,113,513.17		13,113,513.17
股份技措工程	304,968,848.47		304,968,848.47	487,437,435.41		487,437,435.41
股份环措工程	54,615,746.01		54,615,746.01	39,600,572.99		39,600,572.99
生物产品扩产项目	26,416,156.97		26,416,156.97	10,422,278.21		10,422,278.21
其他项目	87,944,517.19		87,944,517.19	75,723,048.19		75,723,048.19
合计	531,481,731.50		531,481,731.50	654,167,213.56		654,167,213.56

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度(%)	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
新园区新建项目	5,188,748,000.00	17,633,071.92	15,911,535.54			33,544,607.46	138.74	99.50	584,067,168.74			自筹和贷款
新园区迁建项目	31,921,000.00	10,237,293.67	641,048.56			10,878,342.23	38.61	92.33				自筹和贷款
园区办平台项目		13,113,513.17				13,113,513.17						自筹和贷款
股份技措工程	1,101,217,850.00	487,437,435.41	125,677,220.12	308,145,807.06		304,968,848.47	73.93	54.53				自筹和贷款
股份环措工程	120,687,600.00	39,600,572.99	15,015,173.02			54,615,746.01	81.21	80.12				自筹和贷款
生物产品扩产项目	152,491,100.00	10,422,278.21	15,993,878.76			26,416,156.97	17.32	16.22				自筹和贷款
合计	6,595,065,550.00	578,444,165.37	173,238,856.00	308,145,807.06		443,537,214.31	/	/	584,067,168.74		/	/

注：1、园区办平台项目是新园区新建项目和新园区迁建项目的辅助性项目，该项目完成后将转入新园区新建项目和新园区迁建项目，故无单独预算。

2、2019年初环措项目总预算12,069万元，不含2018年已完工转固的项目, 2019年初实际工程进度在67.68%左右,2019年上半年末,续建项目22项和新增环措项目9项，报告期增加1,501.52万元,按工程形象进度测算工程进度为80.12%。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

工程物资

□适用√不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

23、 油气资产

□适用√不适用

24、 使用权资产

□适用√不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	工业产权及专有技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	364,462,646.04			196,667,273.95	22,853,175.05	583,983,095.04
2.本期增加金额	23,187,694.51			314,635.11	1,730,902.07	25,233,231.69
(1)购置	23,187,694.51			314,635.11	1,730,902.07	25,233,231.69
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置

(2)其他
4.期末余额	387,650,340.55			196,981,909.06	24,584,077.12	609,216,326.73
二、累计摊销				-	-	-
1.期初余额	70,226,345.51			130,805,847.80	6,968,525.24	208,000,718.55
2.本期增加金额	1,211,526.46			5,570,865.11	1,300,999.81	8,083,391.38
（1）计提	1,211,526.46			5,570,865.11	1,300,999.81	8,083,391.38
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额	71,437,871.97			136,376,712.91	8,269,525.05	216,084,109.93
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	316,212,468.58			60,605,196.15	16,314,552.07	393,132,216.80
2.期初账面价值	294,236,300.53			65,861,426.15	15,884,649.81	375,982,376.49

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

26、 开发支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额		本期减少金额		期末 余额
		内部开发支出	其他	确认为无形资产	转入当期损益
研究阶段支出		37,206,206.49			37,206,206.49
开发阶段支出	913,564,195.41	128,705,079.47				1,042,269,274.88
合计	913,564,195.41	165,911,285.96			37,206,206.49	1,042,269,274.88

其他说明：

公司基因重组人血白蛋白项目、基因重组抗狂犬病毒抗体、重组抗人血管内皮生长因子单克隆抗体注射液等重大研发项目均处于临床前研究及临床试验阶段，阿莫西林胶囊、环孢素软胶囊等药品一致性评价项目是对现有已上市药品按照原研药基理进行对比实验的开发工作，其他研发项目也处于小试及小试之后的开发阶段。上述项目在成药性评价之后所发生的开发支出全部计入资本化支出。

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
河北华药医药有限公司	3,336,585.26					3,336,585.26
合计	3,336,585.26					3,336,585.26

(2). 商誉减值准备

□适用√不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用

该商誉系2011年11月本公司的子公司华北制药集团国际贸易有限公司（以下简称“华药国际”）在天津产权交易中心签订《产权交易合同》收购河北华药医药有限公司80%股权时形成。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

√适用□不适用

①减值测试方法：将包含归属于少数股东部分的完全商誉的投资账面价值与被投资单位包含该商誉的资产组采用现金流量折现法计算的可收回金额进行比较，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减计至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

②减值测试的现金流量预测基础、期间及折现率：将根据华药国际管理层批准的财务预算预计未来5年内扣除所得税和筹资活动影响的现金流量作为现金流量测试基础；计算未来现金流现值所采用的折现率为5年及以上税前国债利率、中国人民银行基准贷款利率和华药国际税前加权资平均本成本的较高者作为测试的折现率。

③减值测试结果：经测试，本期期末商誉未发生减值。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、 长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目

期初余额

本期增加金额

本期摊销金额

其他减少金额

期末余额

树脂	3,116,617.61	2,460,706.45	2,076,466.72		3,500,857.34
固定资产改良支出	13,879,056.44	175,771.84	1,053,508.92		13,001,319.36
其他	36,684,466.43	12,667,605.18	5,826,318.33		43,525,753.28
合计	53,680,140.48	15,304,083.47	8,956,293.97		60,027,929.98

其他说明:

其他主要为融资租赁手续费。

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	151,573,376.91	32,127,008.38	151,573,376.91	32,127,008.38
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
购入摊销年限小于税法规定的资产	25,029,041.40	6,220,555.39	25,029,041.40	6,220,555.39
其他	6,444,554.27	1,194,246.50	6,444,554.27	1,194,246.50
合计	183,046,972.58	39,541,810.27	183,046,972.58	39,541,810.27

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用√不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	1,002,627,270.03	1,004,523,289.32
可抵扣亏损	708,748,173.25	718,646,189.97
合计	1,711,375,443.28	1,723,169,479.29

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2019年		84,259,417.82

2020年	116,175,620.17	116,175,620.17
2021年	185,010,163.57	185,010,163.57
2022年	112,009,217.74	112,009,217.74
2023年	221,191,770.67	221,191,770.67
2024年	74,361,401.10
合计	708,748,173.25	718,646,189.97	/

其他说明：

√适用□不适用

因2019年尚未进行所得税汇算清缴，2024年数据为上半年数据，未经审计。

30、 其他非流动资产

□适用√不适用

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	2,596,000,000.00	2,600,589,600.00
信用借款	2,295,000,000.00	1,795,000,000.00
贸易融资借款	202,732,759.85	203,337,046.60
合计	5,093,732,759.85	4,598,926,646.60

短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

32、 交易性金融负债

□适用√不适用

33、 衍生金融负债

□适用√不适用

34、 应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	929,034,305.86	564,883,707.59
合计	929,034,305.86	564,883,707.59

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。报告期末，公司应付票据主要是为支付原材料或商品采购款而开具，相关业务真实。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一年以内	1,272,990,080.31	1,230,308,963.61
一至二年	213,917,756.94	345,706,622.25
二至三年	161,387,809.87	168,955,865.32
三年以上	255,559,560.49	198,535,923.60
合计	1,903,855,207.61	1,943,507,374.78

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名	30,490,040.36	尚未结算
第二名	27,713,635.72	尚未结算
第三名	20,045,800.00	尚未结算
第四名	16,487,167.43	尚未结算
第五名	15,921,732.26	尚未结算
合计	110,658,375.77	/

其他说明：

□适用√不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一年以内	80,583,932.75	155,135,464.87
一至二年	7,265,708.35	15,473,477.39
二至三年	11,788,936.88	8,330,400.82
三年以上	34,125,255.30	34,723,446.75
合计	133,763,833.28	213,662,789.83

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	121,901,015.75	570,328,268.26	556,854,522.65	135,374,761.36
二、离职后福利-设定提存计划	19,034,723.71	64,583,823.38	60,575,476.12	23,043,070.97
三、辞退福利		118,959.00	118,959.00
四、一年内到期的其他福利
合计	140,935,739.46	635,031,050.64	617,548,957.77	158,417,832.33

(2). 短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	12,914,158.15	426,589,807.45	420,559,021.03	18,944,944.57
二、职工福利费		33,588,656.94	33,477,426.89	111,230.05
三、社会保险费	45,784,302.14	59,745,313.81	57,217,878.46	48,311,737.49
其中：医疗保险费	43,596,523.89	51,821,278.19	49,371,761.09	46,046,040.99
工伤保险费	1,379,526.23	3,551,248.46	3,366,142.02	1,564,632.67
生育保险费	808,252.02	4,372,787.16	4,479,975.35	701,063.83
四、住房公积金	16,413,326.09	41,221,384.89	39,123,784.81	18,510,926.17
五、工会经费和职工教育经费	46,789,229.37	9,183,105.17	6,476,411.46	49,495,923.08
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	121,901,015.75	570,328,268.26	556,854,522.65	135,374,761.36

(3). 设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	16,991,002.37	62,242,974.82	58,277,817.86	20,956,159.33
2、失业保险费	2,043,721.34	2,340,848.56	2,297,658.26	2,086,911.64
3、企业年金缴费
合计	19,034,723.71	64,583,823.38	60,575,476.12	23,043,070.97

其他说明：

□适用√不适用

38、 应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	22,822,068.94	73,952,957.88
消费税
营业税
企业所得税	12,723,228.31	20,416,905.97
个人所得税	1,164,098.73	4,207,547.68
城市维护建设税	3,722,341.71	4,352,557.46
房产税	5,071,562.03	5,450,032.60
教育费附加	2,653,848.17	3,103,955.94
土地使用税	10,888,869.00	11,412,411.00
印花税	200,859.31	213,899.98
环保税	8,133.04	1,200.00
教会费		7,411.46
合计	59,255,009.24	123,118,879.97

其他说明：

无

39、 其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	28,557,318.71	14,391,751.21
应付股利	385,687.50	385,687.50
其他应付款	318,709,535.58	282,396,589.19
合计	347,652,541.79	297,174,027.90

其他说明：

无

应付利息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息		3,704,590.32
企业债券利息	27,466,952.87	10,128,506.33
短期借款应付利息	1,071,308.34	539,597.06
划分为金融负债的优先股\永续债利息
其他	19,057.50	19,057.50
合计	28,557,318.71	14,391,751.21

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	385,687.50	385,687.50
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计	385,687.50	385,687.50

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
担保费	23.14	23.14
商标使用费	3,383,192.72	3,384,844.41
保证金	109,389,894.04	99,682,412.34
代扣职工款项	15,229,935.05	17,156,616.66
往来款	29,221,617.95	99,399,023.41
其他	161,484,872.68	62,773,669.23
合计	318,709,535.58	282,396,589.19

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名	36,622,855.31	尚未结算
第二名	1,106,030.00	尚未结算
合计	37,728,885.31	/

其他说明：

□适用√不适用

40、 持有待售负债

□适用√不适用

41、 1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	593,400,000.00	1,738,502,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款		70,668,231.70
1年内到期的租赁负债
合计	593,400,000.00	1,809,170,231.70

其他说明：

无

42、 其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券	1,415,879,044.51	1,012,102,520.53
预提劳动保护费等	939,221.36	320,263.96
合计	1,416,818,265.87	1,012,422,784.49

短期应付债券的增减变动：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

债券 名称

面值

发行 日期

债券 期限

发行 金额

期初 余额

本期 发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期 偿还

期末 余额

华北制药股份有限公司2018年度第一期短期融资券	100	2018-8-30	9个月	600,000,000.00	611,435,532.60		28,316,712.33		611,435,532.60
华北制药股份有限公司2018年度第二期短期融资券	100	2018-12-4	9个月	400,000,000.00	400,666,987.93		12,267,366.70			411,815,363.26
华北制药股份有限公司2019第一期超短期融资券	100	2019-4-17	6个月	500,000,000.00		500,000,000.00	5,750,000.01			503,150,614.15
华北制药股份有限公司2019第二期超短期融资券	100	2019-5-17	6个月	500,000,000.00		500,000,000.00	1,741,666.67			500,913,067.10
合计	/	/	/	2,000,000,000.00	1,012,102,520.53	1,000,000,000.00	48,075,745.71		611,435,532.60	1,415,879,044.51

其他说明：

□适用√不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	577,900,000.00	489,600,000.00
信用借款	285,000,000.00	300,000,000.00
合计	862,900,000.00	789,600,000.00

长期借款分类的说明：

无

其他说明，包括利率区间：

√适用□不适用

本期长期借款的利率区间为1.200%-6.850%，其中国家开发银行专项建设基金贷款利率1.200%。

44、 应付债券

(1). 应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
华北制药股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）	209,030,268.80	208,818,559.33
华北制药股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）	288,685,251.55	288,416,587.47
合计	497,715,520.35	497,235,146.80

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
华北制药股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）	100	2017-7-28	4年	210,000,000.00	208,818,559.33		13,650,000.00			209,030,268.80
华北制药股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）	100	2017-9-25	4年	290,000,000.00	288,416,587.47		17,980,000.00			288,685,251.55
合计	/	/	/	500,000,000.00	497,235,146.80		31,630,000.00			497,715,520.35

注：上述应付债券为公司发行的华北制药股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期），华北制药股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期），该公司债面向合格投资者发行，主承销商为长城证券股份有限公司，用于置换他行贷款。

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、 租赁负债

□适用√不适用

46、 长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

长期应付款	715,798,484.74	367,159,329.86
专项应付款	4,399,900.00	4,399,900.00
合计	720,198,384.74	371,559,229.86

其他说明：

无

长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付融资租赁款	715,242,119.74	365,610,237.86
企业信息化建设专项拨款	556,365.00	829,092.00
上海现代制药股份有限公司原料药储备		720,000.00
合计	715,798,484.74	367,159,329.86

其他说明：

项目

期限

初始金额

利率（%）

期初余额

应计利息

期末余额

借款条件

交银金融租赁有限责任公司	5年	445,743,076.80	4.038			400,000,000.00	信用借款
中国外贸金融租赁有限公司	5年	553,724,276.00	3.8	365,610,237.86	5,004,409.89	315,242,119.74	信用借款

合计

999,467,352.80

365,610,237.86

5,004,409.89

715,242,119.74

公司利用现有生产设备开展本次融资租赁业务进行融资，有利于盘活公司现有资产，增加长期融资，减少短期贷款, 拓宽融资渠道，优化公司融资结构，降低融资成本。

专项应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
项目拨款	1,150,000.00			1,150,000.00	收到政府拨款
环保拨款	3,249,900.00			3,249,900.00	收到政府拨款
合计	4,399,900.00			4,399,900.00	/

其他说明：

无

47、 长期应付职工薪酬

□适用√不适用

48、 预计负债

□适用√不适用

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	37,431,468.53	43,682,792.16	31,904,863.79	49,209,396.90	收到政府补助
合计	37,431,468.53	43,682,792.16	31,904,863.79	49,209,396.90	/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
环保项目	21,324,004.76	1,835,676.19		7,120,671.44		16,039,009.51
科研创新项目	16,107,463.77	41,847,115.97		24,784,192.35		33,170,387.39
合计	37,431,468.53	43,682,792.16		31,904,863.79		49,209,396.90

其他说明：

□适用√不适用

50、 其他非流动负债

□适用√不适用

51、 股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	1,630,804,729.00						1,630,804,729.00

其他说明：

无

52、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

53、 资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	3,443,907,234.91			3,443,907,234.91
其他资本公积	37,123,782.87			37,123,782.87
合计	3,481,031,017.78			3,481,031,017.78

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

54、 库存股

□适用√不适用

55、 其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其

他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	7,743,800.32					332,266.17		8,076,066.49
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	3,719,443.50							3,719,443.50
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额	4,024,356.82					332,266.17		4,356,622.99
其他综合收益合计	7,743,800.32					332,266.17		8,076,066.49

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

期初余额、期末余额对应资产负债表中的其他综合收益项目。期初余额+税后归属于母公司的其他综合收益=期末余额。本期发生额对应利润表中的其他综合收益项目，本期所得税前发生额-前期计入其他综合收益当期转入损益-所得税费用=税后归属于母公司的其他综合收益+税后归属于少数股东的其他综合收益。

56、 专项储备

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	10,290.00		4,806.90	5,483.10
合计	10,290.00		4,806.90	5,483.10

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期专项储备减少系公司联营企业华北制药集团爱诺有限公司专项储备变动所致。

57、 盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	158,137,649.27			158,137,649.27
任意盈余公积	77,441,747.91			77,441,747.91
储备基金	383,975.76			383,975.76
企业发展基金	383,975.76			383,975.76
其他
合计	236,347,348.70			236,347,348.70

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

58、 未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	86,527,349.58	-27,494,811.42
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）	445,347.61
调整后期初未分配利润	86,972,697.19	-27,494,811.42
加：本期归属于母公司所有者的净利润	79,422,649.12	61,788,762.99
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	48,924,141.87	16,308,047.29
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	117,471,204.44	17,985,904.28

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润445,347.61元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	5,295,728,505.83	3,144,186,873.79	4,679,025,191.43	2,888,369,340.45

其他业务	36,469,450.30	17,847,836.62	39,814,163.52	19,122,094.96
合计	5,332,197,956.13	3,162,034,710.41	4,718,839,354.95	2,907,491,435.41

60、 税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	24,193,773.06	22,165,419.42
教育费附加	17,281,267.03	15,822,734.63
资源税	309,774.40	187,868.40
房产税	19,067,706.67	18,112,497.11
土地使用税	14,776,343.62	13,535,901.67
车船使用税	19,965.30	55,989.50
印花税	2,284,549.59	2,108,735.66
环保税	52,429.83	143,952.79
合计	77,985,809.50	72,133,099.18

其他说明：

无

61、 销售费用

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	107,214,097.38	84,799,226.30
办公费	3,772,804.91	3,649,482.58
折旧费	396,253.54	297,210.87
租赁费	1,890,308.96	2,788,376.42
保险费	2,660,964.57	553,617.88
运输费	28,797,576.62	28,058,908.61
装卸费	810,013.82	685,934.51
包装费	465,986.77	642,205.33
广告费	764,117.59	3,213,474.34
展览费	2,251,121.09	2,056,364.25
宣传费	77,434,580.53	31,139,777.25
业务招待费	1,619,089.55	3,168,385.12
差旅费	14,020,350.32	15,299,993.13
会议费	84,626,793.37	106,773,744.23
仓储保管费	4,617,609.28	4,395,710.08
销售服务费	585,084,249.25	316,099,108.63

市场调研费	85,068,842.65	47,251,870.71
营销费	307,932,461.00	416,281,792.67
代理费	130,332,035.84	3,273,112.91
咨询费	8,402,822.61	106,552,144.09
赠货	36,251,784.85	10,066,929.68
其它	36,752,938.11	8,920,778.74
合计	1,521,166,802.61	1,195,968,148.33

其他说明：

公司调整营销策略，加强终端销售，销售费用增加。

62、 管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
材料及低值易耗品消耗	1,807,110.08	1,866,183.64
职工薪酬	108,878,959.68	103,308,509.96
动力	2,380,511.51	2,667,056.20
折旧费	7,779,792.09	7,718,056.87
修理费	20,268,416.74	20,018,544.71
咨询、顾问费	2,037,746.33	1,572,445.85
诉讼费	225,083.28	42,443.56
排污费	265,257.87	164,922.06
办公费	2,563,321.52	1,871,952.72
差旅费	1,571,931.98	1,488,264.68
业务招待费	1,378,639.33	305,627.00
租赁费	102,743.30	1,350,229.62
会议费	393,931.11	312,000.90
董事会费	28,710.59	118,767.18
保险费	691,899.32	297,040.18
聘请中介机构费	2,390,515.40	2,346,325.11
运输费	509,363.52	784,260.09
无形资产摊销	5,514,031.77	3,754,594.35
长期待摊费用摊销	1,053,508.92	927,791.02
离退休人员费用	1,085,899.84	739,361.81
劳动保护费	773,452.31	427,951.34
取暖费	240,940.11	225,808.90
宣传费	1,369,617.90	1,476,382.29
绿化费	715,372.27	309,153.83
担保费	20,705,046.86	21,293,885.08
仓储费	43,936.47	90,159.02
商标费	20,987,239.92	22,936,547.66

其他	17,495,880.13	18,825,301.25
合计	223,258,860.15	217,239,566.88

其他说明：

无

63、 研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
自行开发无形资产摊销	2,288,078.59	2,209,544.58
职工薪酬	7,732,690.06	17,333,833.04
物料消耗	4,001,990.19	5,286,851.48
动力消耗	118,632.07	754,928.72
试验检验费	590,060.74	541,023.59
折旧费用及长期费用摊销	1,517,878.89	1,430,729.06
修理费	89,223.77	344,174.99
差旅费	207,944.04	163,433.93
办公费	128,918.25	131,074.27
技术开发费	20,284,497.59	12,929,193.40
咨询服务费	170,827.00	192,941.94
其他	2,363,543.89	1,002,841.36
合计	39,494,285.08	42,320,570.36

其他说明：

无

64、 财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	255,365,126.53	206,931,710.24
利息收入	-8,236,534.59	-2,338,884.75
汇兑损益	-2,145,678.19	2,357,609.52
金融机构手续费	9,007,013.57	8,948,670.78
其他	-943,056.58	-409,672.50
合计	253,046,870.74	215,489,433.29

其他说明：

无

65、 其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
科研创新项目	25,454,661.62	10,955,565.11
环保项目	6,557,641.48	345,238.10
财政补贴	524,167.00
国际贸易补贴	120,600.00	680,900.00
合计	32,657,070.10	11,981,703.21

其他说明：

对于相关文件未明确规定补助对象的政府补助项目，难以区分与资产相关或与收益相关的政府补助，按项目期确认。

66、 投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	20,703,539.96	20,023,811.55
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	20,703,539.96	20,023,811.55

其他说明：

无

67、 净敞口套期收益

□适用√不适用

68、 公允价值变动收益

□适用√不适用

69、 信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-21,092,938.20
其他应收款坏账损失	-20,134.57
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合计	-21,113,072.77

其他说明：

无

70、 资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	979,882.90	-12,085,380.94
二、存货跌价损失	22,658,147.50	-6,118,696.77
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失		-12,853.00
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	23,638,030.40	-18,216,930.71

其他说明：

公司按照《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）对上期发生额进行了追溯调整。

71、 资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
持有待售的非流动资产处置利得或损失合计
非流动资产处置利得或损失合计	303,466.11	699,455.67
其中：固定资产处置利得或损失	303,466.11	699,455.67
无形资产处置利得或损失
合计	303,466.11	699,455.67

其他说明：

□适用√不适用

72、 营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	135,478.79	126,837.78	135,478.79
其中：固定资产处置利得	135,478.79	126,837.78	135,478.79
无形资产处置利得
债务重组利得	289,854.91	844.65	289,854.91
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
罚款收入	97,770.00	24,067.44	97,770.00
赔偿收入	310,102.10		310,102.10
其他	501,227.56	103,634.96	501,227.56
合计	1,334,433.36	255,384.83	1,334,433.36

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明：

□适用√不适用

73、 营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目

本期发生额

上期发生额

计入当期非经常性损

			益的金额
非流动资产处置损失合计	221.03		221.03
其中：固定资产处置损失	221.03		221.03
无形资产处置损失
债务重组损失	42,570.00		42,570.00
非货币性资产交换损失
对外捐赠		23,137.95
罚款支出	231,628.13	402,140.45	231,628.13
其他支出	2,855,927.31	676,031.83	2,855,927.31
合计	3,130,346.47	1,101,310.23	3,130,346.47

其他说明：

无

74、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	30,881,873.31	24,025,950.64
递延所得税费用
合计	30,881,873.31	24,025,950.64

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目	本期发生额
利润总额	109,603,738.33
按法定/适用税率计算的所得税费用	20,459,803.96
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响	731,162.58
非应税收入的影响	-5,134,445.74
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-2,589,001.67
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	17,414,354.18
所得税费用	30,881,873.31

其他说明：

□适用√不适用

75、 其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、合并财务报表项目注释55、其他综合收益。

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收往来款	18,264,257.91	53,821,772.06
补贴收入	45,304,998.47	32,003,746.49
利息收入	8,236,534.59	1,630,310.87
保证金	26,700,389.74	37,543,812.91
公积金、生育津贴转入	1,021,849.03	6,486,136.82
保险公司赔款	1,700,000.00	2,381,802.79
收现的营业外收入	409,146.64	9,527,464.40
职工退还借款	981,239.05	1,211,080.13
收现的其他业务收入	4,491,761.88	27,057,165.19
收医保中心款	2,230,528.95	365,119.52
标书收入	2,400.00	4,500.00
其他	333,794.14	323,298.89
合计	109,676,900.40	172,356,210.07

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
付现销售费用	1,310,643,540.84	939,778,676.64
付现管理费用	71,166,520.15	56,160,422.75
国拨资金付科研合作单位	2,400.00	80,000.00
付现制造费用	23,993,128.07	27,249,864.15
往来款	30,712,068.25	82,332,634.28
支付职工借款	2,065,226.92	19,032,837.43
支付个人住房公积金、生育津贴	49,204.36	2,687,299.34
财务费用中手续费支出等	5,675,072.71	2,241,245.77
退保证金	16,645,697.27	60,623,103.53
付现的营业外支出	896,069.80	85,555.82
医保费	1,677,866.80	2,947.11
冻结资金	6,234,254.89	4,792,486.38

其他	87,634.23	50,035.66
合计	1,469,848,684.29	1,195,117,108.86

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
融资租赁收款	385,600,000.00
收银承保证金	192,612,074.38	110,273,582.25
关联单位借款		100,000,000.00
票据贴现	796,600,000.00	143,406,642.66
合计	1,374,812,074.38	353,680,224.91

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
融资租赁款	126,653,910.24	126,653,710.24
银承保证金	945,010,747.50	187,367,028.85
合计	1,071,664,657.74	314,020,739.09

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

77、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	78,721,865.02	57,813,265.18
加：资产减值准备	-2,524,957.63	18,216,930.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	268,071,896.06	267,025,666.15
无形资产摊销	8,083,391.38	9,131,676.98
长期待摊费用摊销	8,956,293.97	10,146,922.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-438,723.87	-826,293.45
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	255,365,126.53	206,931,710.24
投资损失（收益以“－”号填列）	-20,703,539.96	-20,023,811.55
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-126,576,338.93	-90,168,274.13
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-331,747,763.23	-319,749,829.95
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	299,935,139.75	455,800,242.28
其他
经营活动产生的现金流量净额	437,142,389.09	594,298,204.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	900,065,007.98	577,430,087.98
减：现金的期初余额	994,060,798.03	895,447,603.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-93,995,790.05	-318,017,515.07

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	900,065,007.98	994,060,798.03
其中：库存现金	17,627.38	17,935.46
可随时用于支付的银行存款	794,136,864.83	724,231,883.07
可随时用于支付的其他货币资金	105,910,515.77	269,810,979.50
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	900,065,007.98	994,060,798.03
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	401,353,315.72	票据保证金、诉前保全、贸易融资保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计	401,353,315.72	/

其他说明：

受限的货币资金包括票据保证金394,766,600.00元、被冻结的涉诉资金6,234,254.89元、贸易融资保证金352,460.83元。

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元

项目

期末外币余额

折算汇率

期末折算人民币

			余额
货币资金
其中：美元	10,669,569.68	6.8747	73,350,090.68
欧元	314,682.70	7.8170	2,459,874.67
港币	4,300.57	0.8797	3,783.21
应收账款
其中：美元	35,546,551.19	6.8747	244,371,875.47
欧元	2,830,970.97	7.8170	22,129,700.07
港币	45,806,044.18	0.8797	40,295,577.07
预付账款
其中：美元	12,320,327.40	6.8747	84,698,554.78
欧元
港币
其他应收账款
其中：美元
欧元
港币	1,897,096.91	0.8797	1,668,876.15
应付账款
其中：美元	4,399,041.53	6.8747	30,242,090.81
欧元
港币	5,573,719.53	0.8797	4,903,201.07
预收账款
其中：美元
欧元
港币	106,603.63	0.8797	93,779.21
其他应付账款
其中：美元	826,799.49	6.8747	5,683,998.45
短期借款
其中：美元	3,040,706.43	6.8747	20,903,944.49

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用√不适用

81、 套期

□适用√不适用

82、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
科研创新项目	58,625,049.01	其他收益/递延收益	25,454,661.62
环保项目	22,596,650.99	其他收益/递延收益	6,557,641.48
财政补贴	524,167.00	其他收益	524,167.00
国际贸易补贴	120,600.00	其他收益	120,600.00
合计	81,866,467.00		32,657,070.10

2. 政府补助退回情况

□适用√不适用

其他说明无

83、 其他

□适用√不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、 反向购买

□适用√不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、 其他

□适用√不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用□不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
华北制药康欣有限公司	河北石家庄	河北石家庄	医药制造	100		同一控制下企业合并
河北维尔康制药有限公司	河北石家庄	河北石家庄	医药制造	100		同一控制下企业合并
华北制药威可达有限公司	河北石家庄	河北石家庄	医药制造	85		同一控制下企业合并
华北制药华胜有限公司	河北石家庄	河北石家庄	医药制造	100		同一控制下企业合并
华北制药河北华民药业有限责任公司	河北石家庄	河北石家庄	医药制造	100		投资设立
华北制药天星有限公司	河北承德	河北承德	医药制造	65		同一控制下企业合并
华北制药集团先泰药业有限公司	河北石家庄	河北石家庄	医药制造	100		同一控制下企业合并
华北制药秦皇岛有限公司	河北秦皇岛	河北秦皇岛	医药制造	100		同一控制下企业合并
华药国际医药有限公司	河北石家庄	河北石家庄	医药销售	100		同一控制下企业合并
华北制药河北华诺有限公司	河北石家庄	河北石家庄	医药制造	100		同一控制下企业合并
华北制药集团新药研究开发有限公司	河北石家庄	河北石家庄	医药项目开发	100		同一控制下企业合并
华北制药金坦生物技术股份有限公司	河北石家庄	河北石家庄	医药制造	100		同一控制下企业合并
深圳华药南方制药有限公司	深圳	深圳	医药制造	100		同一控制下企业合并
华北制药香港有限公司	香港	香港	贸易	100		投资成立
河北华药环境保护研究所有限公司	河北石家庄	河北石家庄	环保处理	100		同一控制下企业合并
河北华北制药华恒药业有限公司	河北赵县	河北赵县	医药制造	58.057		投资成立
华北制药河北莱欣药业有限公司	河北石家庄	河北石家庄	医药制造	100		投资成立
华北制药河南医药有限公司	河南洛阳	河南洛阳	贸易	100		投资成立
内蒙古华北制药华凯药业有限公司	内蒙古自治区开鲁县	内蒙古自治区开鲁县	医药制造	100		投资成立
华北制药江苏医药有限公司	江苏泰州	江苏泰州	贸易	100		投资成立
河北华维兰达食品科技有限公司	河北石家庄	河北石家庄	医药制造	100		同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
华北制药威可达有限公司	15.00	-22,666.76		-11,929,596.94
华北制药天星有限公司	35.00	-2,493,012.75		-40,715,105.00
河北华北制药华恒药业有限公司	41.943	2,400,454.68		90,660,454.68

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
华北制药威可达有限公司	269,247,752.77	4,366,450.97	273,614,203.74	353,144,849.99		353,144,849.99	266,960,255.23	4,835,767.01	271,796,022.24	351,175,556.75		351,175,556.75
华北制药天星有限公司	4,590,491.38	11,779,744.39	16,370,235.77	132,599,107.21	100,000.00	132,699,107.21	4,615,888.75	12,606,627.18	17,222,515.93	126,328,493.79	100,000.00	126,428,493.79
河北华北制药华恒药业有限公司	150,608,765.36	541,092,995.73	691,701,761.09	314,473,625.69	161,505,000.00	475,978,625.69	121,677,567.62	487,962,438.88	609,640,006.50	388,840,006.50	10,800,000.00	399,640,006.50

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
华北制药威可达有限公司	64,444.84	-151,111.74	-151,111.74	805,638.11	5,908,587.30	-390,136.90	-390,136.90	1,030,459.85
华北制药天星有限公司		-7,122,893.58	-7,122,893.58		8,000.00	-7,655,396.30	-7,655,396.30
河北华北制药华恒药业有限公司	95,307,908.18	5,723,135.40	5,723,135.40	-75,745,742.16				10,008,666.86

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
冀中能源集团财务有限责任公司	河北石家庄	河北石家庄	金融服务	20.00		权益法
华北制药集团爱诺有限公司	河北石家庄	河北石家庄	制药企业	49.00		权益法
河北银发华鼎环保科技有限公司	河北石家庄	河北石家庄	危废处理	40.00		权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额			期初余额/ 上期发生额
	冀中能源集团财务有限责任公司	华北制药集团爱诺有限公司	河北银发华鼎环保科技有限公司	冀中能源集团财务有限责任公司	华北制药集团爱诺有限公司	河北银发华鼎环保科技有限公司
流动资产		309,871,693.49	351,178.46		214,209,528.51	933,948.34
非流动资产		104,214,269.76	24,356,513.49		103,987,331.18	25,034,397.44
资产合计	10,485,116,465.40	414,085,963.25	24,707,691.95	8,439,816,138.12	318,196,859.69	25,968,345.78
流动负债		231,741,366.46	11,403,175.14		127,949,224.17	11,595,126.08
非流动负债		656,766.58	10,200,000.00		694,099.93	10,500,000.00
负债合计	7,714,296,300.17	232,398,133.04	21,603,175.14	5,700,883,172.85	128,643,324.10	22,095,126.08
少数股东权益
归属于母公司股东权益	2,770,820,165.23	181,687,830.21	3,104,516.81	2,738,932,965.27	189,553,535.59	3,873,219.70
按持股比例计算的净资产份额	554,164,033.05	89,027,036.80	1,241,806.72	547,786,593.05	92,881,232.44	1,549,287.88
调整事项
--商誉

--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	554,164,033.05	105,579,592.37	1,289,456.15	547,786,593.05	109,433,788.00	1,575,399.24
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	146,854,807.33	227,301,655.98		117,711,644.50	202,286,303.30
净利润	77,306,705.58	11,681,922.30	-729,669.60	69,098,293.78	13,710,457.52	-1,546,212.17
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	77,306,705.58	11,681,922.30	-729,669.60	69,098,293.78	13,710,457.52	-1,546,212.17
本年度收到的来自联营企业的股利	9,083,901.12

其他说明无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、 重要的共同经营

□适用√不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、 其他

□适用√不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、应付账款、应付票据、其他应付款、短期借款、其他流动负债、一年内到期的非流动负债、应付债券、长期借款等。各项金融工具的情况详见相关合并财务报表项目注释。

1、风险管理目标和政策

公司风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当之平衡，将风险对公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者之利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理之基本策略是确定和分析本公司所面临之各种风险，建立适当之风险承受底线和进行风险管

理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定之范围之内。公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

（1）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对债务人的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。对于信用记录不良的债务人，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。此外，公司于资产负债表日审核应收款可回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。

（2）流动风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

（3）市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

①利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。

公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。公司密切关注利率变动对公司利率风险的影响。公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。

②汇率风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险之影响，但因本公司绝大部分交易于国内发生，绝大部分资产与负债以人民币计价，故本公司管理层认为，外汇风险对财务报表无重大影响。

2、资本管理

公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目

期末公允价值

	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资			18,465,000.00	18,465,000.00
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额			18,465,000.00	18,465,000.00
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用√不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、 其他

□适用√不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
冀中能源集团有限责任公司	河北邢台	国有能源投资企业	681,672.28	52.66	52.66

本企业的母公司情况的说明母公司直接持股21.60%，通过控股子公司冀中能源股份有限公司间接持股15.33%，通过全资子公司华北制药集团有限责任公司间接持股15.73%。本企业最终控制方是河北省国有资产监督管理委员会。其他说明：

河北省国有资产监督管理委员会根据河北省人民政府授权代表国家履行出资人职能，监督管理河北省属企业的国有资产管理等工作。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本企业子公司的情况详见第十节财务报告九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本企业重要的合营或联营企业详见第十节财务报告九、在其他主体中权益3、在合营企业或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

4、 其他关联方情况

√适用□不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
鄂尔多斯市张家梁煤炭有限公司	母公司的控股子公司
冀中能源邢台矿业集团有限责任公司	母公司的控股子公司
冀中能源峰峰集团有限公司	母公司的控股子公司
山西寿阳段王煤业集团有限公司	母公司的控股子公司
邢台金牛玻纤有限责任公司	母公司的控股子公司
冀中能源张矿集团康保矿业有限公司	母公司的控股子公司
张家口宣东瓦斯热电有限公司	母公司的控股子公司
张家口第一煤矿机械有限公司	母公司的控股子公司
石家庄煤矿机械有限责任公司	母公司的控股子公司
河北邢隆石膏矿	母公司的控股子公司
冀中能源邯郸矿业集团有限公司	母公司的控股子公司
邯郸矿业集团通方机械制造有限公司	母公司的控股子公司
河北金牛化工股份有限公司	母公司的控股子公司
河北航空投资集团有限公司	母公司的控股子公司
中煤河北煤炭建设第四工程处	母公司的控股子公司
寿阳县天泰煤业有限责任公司	母公司的控股子公司
冀中能源张家口矿业集团有限公司	母公司的控股子公司
内蒙古准格尔旗特弘煤炭有限公司	母公司的控股子公司
冀中能源张矿集团蔚西矿业有限公司	母公司的控股子公司
冀中能源张矿集团检测检验有限公司	母公司的控股子公司
冀中能源张矿集团工程设计有限公司	母公司的控股子公司
冀中能源机械装备有限公司	母公司的控股子公司
冀中能源张矿集团怀来矿业有限公司	母公司的控股子公司
冀中能源张矿集团涿鹿矿业有限公司	母公司的控股子公司
冀中能源井陉矿业集团元氏矿业有限公司	母公司的控股子公司
河北省化学工业研究院	母公司的控股子公司
冀中能源股份有限公司	母公司的控股子公司
石家庄市华夏建筑安装工程有限公司	母公司的控股子公司
冀中能源集团财务有限责任公司	母公司的控股子公司
河北金牛能源邢北煤业有限公司	母公司的控股子公司
冀中能源邢台矿业集团工程有限责任公司	母公司的控股子公司
冀中能源井陉矿业集团大有机电有限公司	母公司的控股子公司
华北制药集团有限责任公司	母公司的全资子公司
华北制药集团嘉华化工有限公司	股东的子公司
河北华博工程建设监理有限公司	股东的子公司
华北制药集团综合实业有限责任公司	股东的子公司
华北制药集团宏信国际商务开发有限公司	股东的子公司
石家庄经济技术开发区康成药用气体厂	股东的子公司
华北制药集团华栾有限公司	股东的子公司

石家庄经济技术开发区瑞达化工有限公司	股东的子公司
石家庄市康成实业公司	股东的子公司
华北制药集团维灵保健品有限公司	股东的子公司
华北制药集团健康驿站有限责任公司	股东的子公司
华北制药集团华泰药业有限公司	股东的子公司
华北制药集团劳务技术服务有限公司	股东的子公司
华北制药华盈有限公司	股东的子公司
华北制药集团大药房有限公司	股东的子公司
华北制药集团爱诺有限公司	股东的子公司
华北制药集团动物保健品有限责任公司	股东的子公司
华北制药集团规划设计院有限公司	股东的子公司
华北制药集团（天津）国际物流有限公司	股东的子公司
冀中瑞丰（深圳）供应链有限公司	母公司的孙公司

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
华北制药集团有限责任公司	采购商品	3,443,945.14	644,772.84
石家庄心脑血管病医院集团	采购商品	323,460.00	78,860.00
华北制药集团（天津）国际物流有限公司	采购商品	7,278,440.64	70,851.28
华北制药集团华栾有限公司	采购商品	8,855.48
华北制药集团大药房有限公司	采购商品		7,002.88
华北制药集团综合实业有限责任公司	采购商品	1,257,787.68	2,376,306.21
华北制药华盈有限公司	采购商品	452,405.57	779,302.10
华北制药集团爱诺有限公司	采购商品	485,792.86
华北制药集团规划设计院有限公司	劳务费	1,208,679.23	2,195,037.70
河北华博工程建设监理有限公司	劳务费	981,456.32	1,215,534.00
河北省化学工业研究院	采购材料	3,184,664.02	5,519,470.01
冀中能源邢台矿业集团有限责任公司	采购材料	63,159.93	118,866.66
合计		18,688,646.88	13,006,003.68

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
华北制药集团有限责任公司	销售商品	128,150.38	89,381.25
石家庄心脑血管病医院集团	销售商品	105,122.68
华北制药集团（天津）国际物流有限公司	销售商品	4,276,755.43
华北制药集团动物保健品有限责任公司	销售商品	4,408,533.84	6,627,983.31
冀中能源集团有限责任公司	销售商品	8,896.50
华北制药华盈有限公司	销售商品		2,277.14
华北制药集团华栾有限公司	销售商品	832,836.24	77,830.00

华北制药集团爱诺有限公司	销售商品	11,388,526.53	7,365,084.13
华北制药集团规划设计院有限公司	销售商品	28,059.93	48,032.52
华北制药集团综合实业有限责任公司	销售商品	225.33	983,409.64
华北制药集团宏信国际商务开发有限公司	销售商品	2,131.39	1,842.83
河北华博工程建设监理有限公司	销售商品	13,455.88	8,048.77
石家庄心脑血管病医院	销售商品		281,858.07
冀中能源集团财务有限责任公司	销售商品		1,379.31
冀中能源峰峰集团有限公司	销售商品	9,147,184.65	4,299,064.58
冀中能源邢台矿业集团有限责任公司	销售商品	688,767.73	935,905.52
石家庄煤矿机械有限责任公司	销售商品	4,601.77	70,979.28
河北省化学工业研究院	销售商品	1,017,699.12	4,291,556.14
冀中能源邯郸矿业集团有限公司	销售商品	95,975.61	432,811.34
华北制药集团有限责任公司	销售动力	93,115.77	75,082.78
华北制药集团综合实业有限责任公司	销售动力	131,963.34	392,763.26
华北制药集团动物保健品有限责任公司	销售动力	331,630.66	266,423.54
华北制药集团规划设计院有限公司	销售动力	28,122.70	23,204.92
河北华博工程建设监理有限公司	销售动力		2,496.00
华北制药集团爱诺有限公司	销售动力	109,772.36	5,819.36
石家庄心脑血管病医院集团	销售动力	421,951.35	425,538.91
合计		33,263,479.19	26,708,772.60

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

□适用√不适用

关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用√不适用

本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
冀中能源集团有限责任公司	6,898.80	2012-5-15	2019-6-29	是
冀中能源集团有限责任公司	6,000.00	2012-3-22	2019-3-21	是
冀中能源集团有限责任公司	6,000.00	2012-3-22	2019-6-29	是
冀中能源集团有限责任公司	24,500.00	2015-9-29	2025-9-28	否
冀中能源集团有限责任公司	20,000.00	2018-2-6	2019-2-5	是
冀中能源集团有限责任公司	10,000.00	2018-6-13	2019-6-12	是
华北制药集团有限责任公司	25,000.00	2018-9-30	2020-9-30	否
冀中能源集团有限责任公司	20,000.00	2018-3-23	2019-3-22	是
冀中能源集团有限责任公司	20,000.00	2018-6-21	2019-6-20	是
冀中能源集团有限责任公司	30,000.00	2018-7-12	2019-7-12	否
华北制药集团有限责任公司	20,000.00	2018-1-25	2019-1-24	是
华北制药集团有限责任公司	10,000.00	2018-4-10	2019-4-9	是
华北制药集团有限责任公司	20,000.00	2018-4-25	2019-4-24	是
华北制药集团有限责任公司	25,000.00	2018-7-17	2019-7-17	否
华北制药集团有限责任公司	10,000.00	2018-8-31	2019-8-31	否
冀中能源集团有限责任公司	2,300.00	2016-1-29	2026-1-28	否
华北制药集团有限责任公司	9,900.00	2016-5-20	2019-5-19	是
华北制药集团有限责任公司	4,950.00	2017-6-16	2019-6-8	是
华北制药集团有限责任公司	14,500.00	2017-6-17	2019-6-14	是
冀中能源集团有限责任公司/华北制药集团有限责任公司	10,000.00	2017-6-23	2019-6-19	是
冀中能源集团有限责任公司/华北制药集团有限责任公司	20,000.00	2017-10-24	2019-9-23	否
冀中能源集团有限责任公司/华北制药集团有限责任公司	24,000.00	2017-10-24	2019-10-24	否
华北制药集团有限责任公司	15,000.00	2017-12-7	2019-12-5	否
华北制药集团有限责任公司	10,000.00	2017-12-11	2019-12-10	否
冀中能源集团有限责任公司	40,000.00	2018-12-4	2019-8-31	否
冀中能源集团有限责任公司	60,000.00	2018-8-30	2019-5-27	是
华北制药集团有限责任公司	30,000.00	2019-1-1	2019-12-7	否
华北制药集团有限责任公司	30,000.00	2019-1-1	2019-12-17	否
华北制药集团有限责任公司	4,600.00	2019-1-1	2019-12-1	否
华北制药集团有限责任公司	20,000.00	2019-2-28	2020-2-18	否
华北制药集团有限责任公司	5,000.00	2019-2-28	2020-2-7	否
华北制药集团有限责任公司	20,000.00	2019-2-2	2020-2-1	否
华北制药集团有限责任公司	10,000.00	2019-5-8	2020-5-7	否
华北制药集团有限责任公司	10,000.00	2019-5-23	2020-5-22	否
华北制药集团有限责任公司	29,350.00	2019-6-17	2020-6-16	否
华北制药集团有限责任公司	10,000.00	2019-6-21	2020-6-17	否
华北制药集团有限责任公司	10,000.00	2019-6-27	2020-6-26	否
冀中能源集团有限责任公司	50,000.00	2019-4-17	2019-10-14	否
冀中能源集团有限责任公司	50,000.00	2019-5-22	2019-11-18	否
华北制药集团有限责任公司	10,000.00	2019-1-31	2020-1-30	否
华北制药集团有限责任公司	10,000.00	2019-1-30	2020-1-29	否
华北制药集团有限责任公司	10,000.00	2019-1-31	2020-1-30	否
合计	772,998.80

关联担保情况说明

□适用√不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用√不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	140.79	132.67

(8). 其他关联交易

√适用□不适用

A、 在冀中能源集团财务有限责任公司的存贷款、票据业务金额

单位：元

截止日	存款金额	贷款金额	票据业务
2019年06月30日	73,996,141.17		200,000,000.00
2018年12月31日	72,566,798.13		100,000,000.00

B、 因冀中能源集团有限责任公司为本公司提供担保本公司发生的费用

单位：元

期间	担保费
本报告期
上年同期	6,548,301.90

C、 因使用华北制药集团有限责任公司商标及其为本公司提供担保本公司发生的费用

单位：元

期间	商标使用费	担保费
本报告期	20,059,264.58	18,768,868.00
上年同期	17,936,547.66	14,745,583.18

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	华北制药集团有限责任公司	5,177,363.74		5,516,167.06
应收账款	石家庄心脑血管病医院	318,000.00
应收账款	华北制药集团华栾有限公司	1,011,403.24		198,098.24
应收账款	华北制药集团动物保健品有限责任公司	24,762,207.17		21,923,933.06

应收账款	华北制药集团综合实业有限责任公司	4,705,916.67		4,553,307.43
应收账款	华北制药集团劳务技术服务有限公司	1,236,234.02		1,236,234.02
应收账款	华北制药华盈有限公司	14,564,617.10		14,160,976.25
应收账款	华北制药集团宏信国际商务开发有限公司	1,335,613.81		1,452,086.75
应收账款	华北制药集团大药房有限公司	2,454,139.26		2,525,676.57
应收账款	华北制药集团爱诺有限公司	3,635,702.70		1,641,402.08
应收账款	华北制药集团维灵保健品有限公司	977,070.81		977,070.81
应收账款	华北制药集团规划设计院有限公司	272,960.37		235,944.60
应收账款	河北华博工程建设监理有限公司	10,668.83		499.36
应收账款	华北制药集团健康驿站有限责任公司			73,532.80
应收账款	华北制药集团嘉华化工有限公司			1,696.00
应收账款	华北制药集团华泰药业有限公司	14,324.77		14,324.77
应收账款	石家庄市康成实业公司	11,497,139.10		11,497,139.10
应收账款	石家庄经济技术开发区康成药用气体厂	33,181.97		33,181.97
应收账款	石家庄经济技术开发区瑞达化工有限公司	7,713,348.32		7,713,348.32
应收账款	冀中能源邢台矿业集团有限责任公司	1,617,339.12		1,821,328.58
应收账款	冀中能源峰峰集团有限公司	25,323,867.22		29,481,076.30
应收账款	冀中能源股份有限公司	1,388,820.56		1,388,820.56
应收账款	邢台金牛玻纤有限责任公司	162,808.00		210,706.00
应收账款	石家庄煤矿机械有限责任公司	192,794.16		327,613.40
应收账款	中煤河北煤炭建设第四工程处	694,693.00		694,693.00
应收账款	寿阳县天泰煤业有限责任公司	156,443.00		156,443.00
应收账款	张家口第一煤矿机械有限公司	365,291.00		365,291.00
应收账款	冀中能源张家口矿业集团有限公司	1,674,564.70		1,674,564.90
应收账款	内蒙古准格尔旗特弘煤炭有限公司	155,290.00		155,290.00
应收账款	冀中能源张矿集团蔚西矿业有限公司	16,699.20		16,699.20
应收账款	冀中能源张矿集团检测检验有限公司	7,102.00		7,102.00
应收账款	冀中能源张矿集团工程设计有限公司	742.00		742.00
应收账款	河北邢隆石膏矿	135,783.00		135,783.00
应收账款	张家口宣东瓦斯热电有限公司	48,700.40		48,700.40
应收账款	鄂尔多斯市张家梁煤炭有限公司	24,592.00		24,592.00
应收账款	冀中能源集团财务有限责任公司	496.45		496.45
应收账款	冀中能源张矿集团康保矿业有限公司	304,828.00		304,828.00
应收账款	冀中能源张矿集团怀来矿业有限公司	283,149.90		283,149.90
应收账款	冀中能源张矿集团涿鹿矿业有限公司	26,170.00		26,170.00
应收账款	山西寿阳段王煤业集团有限公司	588,100.00		588,100.00
应收账款	冀中能源井陉矿业集团元氏矿业有限公司	88,192.00		88,192.00
应收账款	邯郸矿业集团通方机械制造有限公司	255,516.00		255,516.00
应收账款	河北金牛能源邢北煤业有限公司	30,495.00		30,495.00
应收账款	冀中能源机械装备有限公司	56,950.00		56,950.00
应收账款	冀中能源邯郸矿业集团有限公司	491,035.70		544,716.70
小计		113,810,354.29		112,442,678.58
预付账款	华北制药集团综合实业有限责任公司			33,354.30
预付账款	河北华博工程建设监理有限公司	100,000.00
预付账款	冀中能源峰峰集团有限公司	2,700.00
预付账款	华北制药集团爱诺有限公司	5,992.48		5,992.48
预付账款	华北制药华盈有限公司	13,716.20		37,120.79
预付账款	华北制药集团有限责任公司
预付账款	石家庄经济技术开发区康成药用气体厂	81,983.14		81,983.14

预付账款	华北制药集团华栾有限公司	540,000.00		340,000.00
预付账款	华北制药集团规划设计院有限公司	142,032.89		42,032.89
预付账款	冀中能源邢台矿业集团有限责任公司	4.50		4.50
小计		886,429.21		540,488.10
合计		114,696,783.50		112,983,166.68

(2). 应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	华北制药集团有限责任公司	863,780.83	11,816,468.59
应付账款	石家庄心脑血管病医院集团	112,470.00
应付账款	华北制药集团（天津）国际物流有限公司	1,846,500.00
应付账款	华北制药集团综合实业有限责任公司	1,465,032.59	1,811,968.80
应付账款	华北制药集团华栾有限公司	2,749.81
应付账款	华北制药集团劳务技术服务有限公司	50,971.00	50,971.00
应付账款	石家庄市华夏建筑安装工程有限公司	97,850.15	97,850.15
应付账款	华北制药华盈有限公司	570,754.35	333,622.17
应付账款	华北制药集团维灵保健品有限公司	1,236.00	195,607.74
应付账款	华北制药集团规划设计院有限公司	7,686,177.05	10,418,165.49
应付账款	河北华博工程建设监理有限公司	1,232,596.64	800,296.64
应付账款	华北制药集团爱诺有限公司	534,656.50	10,000.00
应付账款	石家庄经济技术开发区康成药用气体厂	10,482.00	10,482.00
应付账款	石家庄市康成实业公司	255,181.27	255,181.27
应付账款	石家庄经济技术开发区瑞达化工有限公司	202,003.44	202,003.44
应付账款	冀中能源邢台矿业集团有限责任公司	5,805,594.67	5,875,593.10
应付账款	冀中能源集团有限责任公司	2,356,390.00	2,356,390.00
应付账款	河北金牛化工股份有限公司	13,713.62	13,713.62
应付账款	冀中能源邢台矿业集团工程有限责任公司	110,000.00	110,000.00
应付账款	冀中能源井陉矿业集团大有机电有限公司	1,773,237.80	2,372,037.80
应付账款	河北省化学工业研究院	4,759,654.96	5,809,476.96
小计	合计	29,751,032.68	42,539,828.77
预收账款	华北制药集团有限责任公司	3,994,535.28	3,983,744.34
预收账款	石家庄心脑血管病医院集团	11,161.00
预收账款	石家庄市华夏建筑安装工程有限公司	16,706.27	16,706.27
预收账款	河北华博工程建设监理有限公司	114.95	114.95
预收账款	华北制药集团（天津）国际物流有限公司		102,948.00
预收账款	华北制药集团规划设计院有限公司	10,840.00	17,021.30
预收账款	冀中能源股份有限公司	19,474.00	19,474.00
预收账款	冀中瑞丰（深圳）供应链有限公司	6,448,135.50	7,700,000.00
预收账款	冀中能源邢台矿业集团有限责任公司	4,400.00	4,400.00
预收账款	冀中能源峰峰集团有限公司	4.50	4.50
小计	合计	10,505,371.50	11,844,413.36
其他应付款	华北制药集团有限责任公司	51,523,451.04	51,353,401.62
其他应付款	华北制药集团动物保健品有限责任公司	5,103.00	5,103.00
其他应付款	石家庄心脑血管病医院	63,322.70
其他应付款	华北制药集团（天津）国际物流有限公司	37,596.03
其他应付款	华北制药集团综合实业有限责任公司		214,996.68

其他应付款	石家庄市华夏建筑安装工程有限公司	32,187.30	32,187.30
其他应付款	华北制药集团健康驿站有限责任公司	17,844.07
其他应付款	华北制药集团爱诺有限公司	5,424.60	5,424.60
其他应付款	冀中能源邢台矿业集团有限责任公司	495,668.00	495,668.00
其他应付款	冀中能源集团有限责任公司	519,006.00	845,490.00
小计		52,699,602.74	52,952,271.20
合计		92,956,006.92	107,336,513.33

7、 关联方承诺

□适用√不适用

8、 其他

□适用√不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用√不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、 其他

□适用√不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用√不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

① 公司对子公司提供的担保情况（单位：人民币万元）

担保单位名称	担保类型	期初担保金额	本期新增担保金额	本期解除担保金额	期末担保金额
华北制药河北华民药业有限责任公司	连带责任	37,000.00	10,000.00	20,000.00	27,000.00
华药国际医药有限公司	连带责任	10,000.00	3,000.00		13,000.00
华北制药集团先泰药业有限公司	连带责任	28,000.00	22,000.00	21,000.00	29,000.00
华北制药金坦生物技术股份有限公司	连带责任	17,000.00	5,000.00	6,000.00	16,000.00
华北制药华胜有限公司	连带责任	15,058.96		10,058.96	5,000.00

河北华北制药华恒药业有限公司	连带责任		15,000.00		15,000.00
合计		107,058.96	55,000.00	57,058.96	105,000.00

② 公司对外提供的担保（单位：人民币万元）

单位名称	期初担保金额	本期新增担保金额	本期解除担保金额	期末担保金额
石家庄焦化集团有限责任公司	9,000.00			9,000.00
合计	9,000.00			9,000.00

注：公司为石家庄焦化集团有限责任公司担保9,000.00万元，截止报告日该借款已逾期。2010年公司收到河北省高级人民法院关于中国工商银行股份有限公司石家庄和平支行（以下简称“工行和平支行”）起诉石家庄焦化集团有限责任公司（以下简称“焦化集团”）及本公司借款担保合同纠纷一案的民事判决书（[2010]冀民二初字第3号），判决焦化集团于判决生效后10日内偿还工行和平支行货款18,190.00万元及利息358.5万元（利息已计算至2009年12月31日，2009年12月31日以后的利息按合同约定的利率计算至给付之日），同时判决公司作为保证人对焦化集团借款中的5800万元本金及相应利息（237.51万元）承担连带责任,详见公司2010年12月24日临2010-018号公告。工行和平支行在诉讼过程中采取了诉中保全措施，已查封焦化集团1170亩土地及地上建筑物。按照石家庄市退市进郊企业有关土地收储办法和石家庄市开发区标准地价估算，被查封土地价值在8亿元左右。工行和平支行于2014年12月26日，将相应债权及担保权利整体转让给中国华融资产管理股份有限公司河北省分行(以下简称“华融公司”)和河北国傲投资有限公司(以下简称“国傲公司”)。华融公司和国傲公司受让标的债权后又与石家庄宝德投资集团有限公司(以下简称“宝德集团”)签订了编号为河北Y03140065-2号、债转20150123号债权转让协议，将标的债权及担保权利转让给宝德集团，该公司为石家庄市国资委全资子公司。截止报告披露日，宝德集团已成为上述债权的合法权利人。

2015年5月29日，河北省高级人民法院出具（2011）冀执字第2-6号执行裁定书，将申请执行人工行和平支行变更为石家庄宝德投资有限公司。石家庄宝德投资有限公司向河北省高级人民法院申请中止执行本案，理由为根据石家庄市国资委的要求，石家庄宝德投资有限公司作为石家庄市国资委百分之百出资控股企业，同时作为焦化集团的最大股东，主导焦化集团的重组搬迁进程。河北省高级人民法院已经裁定本案中止执行。

鉴于上述情况，焦化集团被查封土地及地上建筑物的价值高于焦化集团的全部债务，公司的连带保证责任在焦化集团有能力履行其全部债务，且焦化集团的债权人变更为其最大股东石家庄宝德投资有限公司的情况下风险较小，对公司本期利润产生影响的可能性较小。

③ 未决诉讼

关于下属子公司河北维尔康制药有限公司（以下简称“维尔康公司”）在美国涉及反垄断集团诉讼一事

维尔康公司于2005年6月1日收到美国纽约东区联邦法院送达的反垄断集团诉讼传票及诉状等相关诉讼文件，华北制药已于2005年6月3日发布了临时公告（编号：临2005一011）予以披露。本案原告为美国Ranis公司和AnimalScieneProductsInc等公司，被告为包括维尔康公司在内的多家中国维生素C生产企业。原告的诉讼请求是要求被告支付3倍以上的损失赔偿、诉讼费用并要求禁令救济以补偿其因被告违反谢尔曼法案而遭受的损失，参与共谋的成员将对赔偿金承担连带责任。

华北制药于2013年3月16日发布《华北制药股份有限公司关于公司下属子公司维尔康公司涉诉事宜进展的公告》（编号：临2013一004）、2013年3月21日发布《华北制药股份有限公司关于公司下属子公司河北维尔康公司涉诉事宜进展的公告》（编号：临2013一005)，确认美国纽约东区联邦法院对维尔康公司在美国反垄断集团诉讼案做出判决，维尔康公司和华药集团应向原告美国Ranis公司赔偿15,330万美元。维尔康公司认为上述审理结果严重背离事实和法律，将继续依法维护自身的合法权益。

2013年3月19日，商务部召开例行新闻发布会，新闻发布人就维尔康公司在美国反垄断集团诉讼称：“商务部认为本案针对中国企业的审理结果是不公正和不恰当的，相关中国企业的行为完全符合当时中国的法律、法规，相关中国企业是为执行当时中国政府部门的强制性要求而采取的相应的行为。商务部将继续坚定地支持遵纪守法的中国企业采取合法手段积极维护自身的合法

权益。”维尔康公司已经向美国联邦第二巡回法院提起上诉，2015年1月29日美国联邦第二巡回法院开庭审理此案。其后，维尔康公司在有关部门支持下向美国联邦第二巡回法院补交了部分新证据。经二审法院审理，2016年9月20日，美国联邦第二巡回法院做出判决：撤消地区法院违反国际礼让原则的原判决，驳回原告诉讼，发回原审法院并指令原审法院撤销案件。

2018年1月22日，华北制药发布《关于公司下属子公司河北维尔康制药有限公司涉诉事宜持续进展公告》（编号：临2018一003)，美国联邦最高法院作出受理原告请求的决定，将对第二巡回上诉法院二审以国际礼让原则驳回原告全部诉求并撤销一审判决是否正确进行审查，诉讼结果具有不确定性。

2018年6月15日，华北制药发布的《关于公司下属子公司河北维尔康制药有限公司涉诉事宜持续进展公告》（编号：临2018一029)，美国联邦最高法院于美国时间2018年6月14日就原告提出的再审请求作出裁决，将案件发回原二审法院重新审理，诉讼结果具有不确定性。

截至报告日，中国和美国并未缔结关于互相承认和执行法院判决的双边条约，也没有共同参加国际条约。即便美国法院裁决维尔康公司承担责任，该裁决不符合《中华人民共和国民事诉讼法》的相关规定，在中国不具备执行力。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、 其他

□适用√不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用√不适用

2、 利润分配情况

□适用√不适用

3、 销售退回

□适用√不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用√不适用

(2). 未来适用法

□适用√不适用

2、 债务重组

□适用√不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用√不适用

(2). 其他资产置换

□适用√不适用

4、 年金计划

□适用√不适用

5、 终止经营

□适用√不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4). 其他说明

□适用√不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用□不适用

（1）公司2019年5月27日兑付2018年8月29日发行的超短期融资券6亿元。2019年4月15日发行超短期融资券5亿元。2019年5月17日发行超短期融资券5亿元。

（2）公司目前正处于整体搬迁过程中，截止2019年6月30日，公司已发生搬迁停工损失23.12亿元在其他应收款里归集，待土地二次补偿款到位后按政府补助准则处理。

（3）因搬迁拆迁，华北制药股份有限公司制药总厂停产，停产待处置资产转入搬迁停工损失。

（4）2014年1月因城市规划、环保等原因华北制药天星有限公司（以下简称“天星公司”）全面停产。2015年12月8日，天星公司向承德市中级人民法院申请破产立案，法院已经登记立案。但同时，公司也在积极的与天星公司其他股东方，以及承德市人民政府沟通协商，谋求多种方式妥善解决天星公司现有问题。

（5）1、公司售后回租设备的重要承租条款

第一条租赁物及租赁物的取得

1.1本合同项下的融资租赁方式为回租，由甲（交银金融租赁有限责任公司）、乙（华北制药股份有限公司）双方根据本合同的约定，乙方（华北制药股份有限公司）将其未设置抵押权、质押权和其他担保权益、不存在优先权、拥有完全所有权的租赁物转让给甲方（交银金融租赁有限责任公司），再由甲方（交银金融租赁有限责任公司）出租给乙方（华北制药股份有限公司）使用。回租式融资租赁中租赁物的出卖人为乙方（华北制药股份有限公司），《租赁物清单》列明的租赁物即为本合同项下的租赁物。

第四条租赁期、咨询服务费、保证金及租金

4.5具体租赁期限、租金支付期数、年租息率、保证金、咨询服务费等内容，见附表一《合同要素明细表》，甲方以附表一为依据，按本合同约定的租金计算公式，计算和编制具体的《租金支付计划表》（即附表三），乙方同意按甲方编制的附表三所列明的租金等款项的数额和支付日期履行。

注：华北制药股份有限公司于2016年4月29日与交银金融租赁有限责任公司签订了回租式的《融资租赁合同》，该合同以华北制药新制剂项目的部分设备为租赁物，租赁本金为200,000,000.00

元，租赁利息为13,518,736.81元。2019年4月15日到期归还。

华北制药股份有限公司于2019年5月31日与交银金融租赁有限责任公司签订了回租式的《融资租赁合同》，该合同以华北制药新制剂和倍达项目的部分设备为租赁物，租赁本金为400,000,000.00元，租赁利息为45,743,076.80元。

2、公司售后回租设备的重要承租条款

第一条租赁物及租赁物的取得

1.1本合同项下的融资租赁方式为回租，由交银金融租赁有限责任公司（甲方）、华北制药河北华民药业有限责任公司（乙方）双方根据本合同的约定，乙方将其未设置抵押权、质押权和其他担保权益、不存在优先权、拥有完全所有权的租赁物转让给甲方，再由甲方出租给乙方使用。回租式融资租赁中租赁物的出卖人为乙方，《租赁物清单》列明的租赁物即为本合同项下的租赁物。

第八条租赁物的处理

8.1租赁合同期满后，乙方有权选择留购租赁物：在乙方支付清租金等全部款项（包括可能产生的违约金、赔偿金等）后，本合同项下的租赁物由乙方按附表一所列名义货价留购，名义货价和最后一期租金同时支付。乙方付款后，甲方向乙方出具租赁物所有权转移单（需要办理过户登记的，由乙方办理，甲方予以必要的协助），因租赁物所有权转移所产生的相关税款（如有）、费用由乙方承担。

注：华北制药河北华民药业有限责任公司于2016年4月29日与交银金融租赁有限责任公司签订了回租式的《融资租赁合同》，该合同以其年产3000吨7-ACA改扩建项目中的部分设备为租赁物，租赁本金为200,000,000.00元，租赁利息为13,518,736.81元。2019年4月15日此笔融资租赁到期。

3、公司售后回租设备的重要承租条款

3 租赁物的购买及交付

3.5 出租人按照本合同第3.3条的约定支付租赁物购买价款之日，租赁物所有权自承租人转移至出租人，并视为出租人已按照本合同约定将租赁物交付给承租人，且承租人已接受租赁物。出租人支付租赁物购买价款时间以银行划付时间或收款收据所记载的较早的日期为准。承租人应在本合同签署时向出租人出具《租赁物所有权转让确认书》（附件四）。无论承租人是否出具《租赁物所有权转让确认书》，均不影响出租人按照本合同的约定取得租赁物完整所有权的事实。

16 租赁期满后租赁物的处理

16.1 租赁期满且承租人履行完毕本合同项下的全部义务后，双方按《租赁附表》确定的方式处理租赁物，处理租赁物产生的费用由承租人承担：（a）承租人以名义价款购买租赁物：租赁期满后的是个工作日内，承租人应向出租人支付名义价款。在收到名义价款后，租赁物的所有权转让至承租人，出租人向承租人发送《租赁物所有权转让确认书》（附件十）。

注：华北制药股份有限公司于2017年7月14日与中国外贸金融租赁有限公司签订了回租式的《融资租赁合同》，该合同以新制剂分厂、北元分厂、生物技术分公司部分设备做为租赁物，租赁本金为500,000,000.00元，租赁利息为53,724,276.00元。

4、本公司为融资租赁承租人

（1）租入固定资产明细情况表

项目

期初余额

期末余额

固定资产原价
机器设备	1,655,159,652.40	1,445,118,776.23
运输工具	1,270,882.21	1,270,882.21

其他设备	6,752,288.65	6,659,461.62
合计	1,663,182,823.26	1,453,049,120.06
累计折旧

机器设备	409,317,231.95	481,207,646.19
运输工具	776,132.50	1,116,078.35
其他设备	1,896,998.77	2,398,759.09

合计

411,990,363.22

484,722,483.63

减值准备
机器设备
运输工具

其他设备
合计
账面价值

机器设备	1,245,842,420.45	963,911,130.04
运输工具	494,749.71	154,803.86
其他设备	4,855,289.88	4,260,702.53
合计	1,251,192,460.04	968,326,636.43

（2）以后年度将支付的最低租赁付款额

剩余租赁期

最低租赁付款额

1年以内（含1年）	99,946,735.28
1年以上2年以内（含2年）	244,467,778.24
2年以上3年以内(含3年）	144,521,042.96
3年以上	233,669,658.32

合计	722,605,214.80

（3）未确认融资费用余额为62,735,422.66元，按合同利率和实际利率摊销。

8、 其他

□适用√不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	628,425,230.11
1年以内小计	628,425,230.11
1至2年	23,940,341.24
2至3年	168,264,354.42
3年以上
3至4年	80,396,833.69
4至5年	80,373,771.60
5年以上	1,011,885,761.43
合计	1,993,286,292.49

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	145,829,345.39	7.32	123,430,045.39	84.64	22,399,300.00	145,829,345.39	7.20	123,430,045.39	84.64	22,399,300.00
按组合计提坏账准备	1,847,456,947.10	92.68	460,608,153.60	24.93	1,386,848,793.50	1,880,210,590.19	92.80	455,355,773.37	24.22	1,424,854,816.82
其中：
其中：个别认定法组合	1,283,730,830.87	64.40			1,283,730,830.87	1,320,394,652.09	65.17			1,320,394,652.09
账龄分析法组合	563,726,116.23	28.28	460,608,153.60	81.71	103,117,962.63	559,815,938.10	27.63	455,355,773.37	81.34	104,460,164.73
合计	1,993,286,292.49	100.00	584,038,198.99	29.30	1,409,248,093.50	2,026,039,935.58	100.00	578,785,818.76	28.57	1,447,254,116.82

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
香港长盈财务公司	49,392,177.18	33,002,877.18	66.82	收回可能性较小
湖南全洲药业有限公司	9,514,511.33	9,514,511.33	100.00	收回可能性较小
湖南五洲通医药贸易有限公司	5,376,718.09	5,376,718.09	100.00	收回可能性较小
河北裕泰化工有限公司	28,935,370.96	22,925,370.96	79.23	收回可能性较小
其他	52,610,567.83	52,610,567.83	100.00	收回可能性较小
合计	145,829,345.39	123,430,045.39	84.64	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄分析法组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	72,552,532.24	3,627,626.61	5
1至2年	1,286,928.21	128,692.82	10
2至3年	35,604,360.77	10,681,308.23	30
3至4年	19,710,371.90	11,826,223.14	60
4至5年	1,138,101.53	910,481.22	80
5年以上	433,433,821.58	433,433,821.58	100
合计	563,726,116.23	460,608,153.60

组合计提项目：个别认定法组合

组合名称	期末余额	坏账准备计提比例(%)
组合1：关联方	1,166,069,995.74	不计提

组合2：中信保已投保应收账款	117,660,835.13	不计提
合计	1,283,730,830.87	不计提

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
按单项计提坏账准备	123,430,045.39				123,430,045.39
个别认定法组合
账龄分析法组合	455,355,773.37	5,252,380.23			460,608,153.60
合计	578,785,818.76	5,252,380.23			584,038,198.99

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例（％）	计提坏帐金额
第一名	关联方	216,762,904.82	10.87

第二名	关联方	198,339,648.98	9.95
第三名	关联方	144,444,159.27	7.25
第四名	关联方	140,351,210.57	7.04

第五名	关联方	112,861,020.25	5.66
合计		812,758,943.89	40.77

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	138,471,756.78	16,597,667.82
其他应收款	3,040,330,687.39	2,974,965,556.14
合计	3,178,802,444.17	2,991,563,223.96

其他说明：

□适用√不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用√不适用

(2). 重要逾期利息

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

应收股利

(4). 应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
河北维尔康制药有限公司	1,828,174.22	1,828,174.22
华北制药华胜有限公司	14,496,968.66	14,496,968.66
华北制药金坦生物技术股份有限公司	112,769,083.24	272,524.94
华北制药集团爱诺有限公司	9,377,530.66
合计	138,471,756.78	16,597,667.82

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因	是否发生减值及其判断依据
河北维尔康制药有限公司	1,828,174.22	1年以上
华北制药华胜有限公司	4,496,968.66	1年以上
合计	6,325,142.88	/	/	/

(6). 坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额
1年以内

其中：1年以内分项
1年以内	818,065,778.29
1年以内小计	818,065,778.29
1至2年	426,532,031.13
2至3年	300,053,199.84
3年以上
3至4年	644,754,898.56
4至5年	618,640,337.13
5年以上	292,526,962.10
合计	3,100,573,207.05

(8). 按款项性质分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
搬迁停工损失	788,065,374.60	769,322,300.19
土地收储款	86,626,025.14	86,626,025.14
存出保证金	123,200.00	173,200.00
备用金	4,608,134.87	4,443,864.23
其他	2,221,150,472.44	2,174,921,368.67
合计	3,100,573,207.05	3,035,486,758.23

(9). 坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额		15,864,200.72	44,657,001.37	60,521,202.09
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提		115,666.57		115,666.57
本期转回
本期转销
本期核销			394,349.00	394,349.00
其他变动
2019年6月30日余额		15,979,867.29	44,262,652.37	60,242,519.66

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
按单项计提坏账准备	44,657,001.37			394,349.00	44,262,652.37
个别认定法组合
账龄分析法组合	15,864,200.72	115,666.57			15,979,867.29
合计	60,521,202.09	115,666.57		394,349.00	60,242,519.66

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	往来款	531,636,484.61	1-4年	17.15
第二名	往来款	471,032,749.23	1-3年	15.19
第三名	往来款	376,985,649.84	1-4年	12.16
第四名	往来款	185,672,898.66	1-5年	5.99
第五名	往来款	177,328,181.24	3-4年	5.72
合计	/	1,742,655,963.58	/	56.21

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,654,371,316.53		2,654,371,316.53	2,539,377,373.12		2,539,377,373.12
对联营、合营企业投资	659,743,625.42		659,743,625.42	657,220,381.05		657,220,381.05
合计	3,314,114,941.95		3,314,114,941.95	3,196,597,754.17		3,196,597,754.17

(1) 对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
华北制药威可达有限公司	45,459,834.77			45,459,834.77
华北制药华胜有限公司	168,744,026.57			168,744,026.57
河北维尔康制药有限公司	265,367,143.70			265,367,143.70
华北制药康欣有限公司	100,607,420.10			100,607,420.10
华北制药天星有限公司	26,361,011.92			26,361,011.92
华北制药秦皇岛有限公司	983,311.39			983,311.39
华北制药集团国际贸易有限责任公司	99,477,067.32			99,477,067.32
华北制药集团先泰药业有限公司	102,326,727.13			102,326,727.13
华北制药河北华诺有限公司	92,079,439.47			92,079,439.47
华北制药集团新药研究开发有限责任公司	52,532,728.53			52,532,728.53
华北制药河北华民药业有限责任公司	1,043,006,510.77			1,043,006,510.77
深圳华药南方制药有限公司	6,867,362.71			6,867,362.71
华北制药金坦生物技术股份有限公司	182,269,635.17			182,269,635.17
河北华药环境保护研究所有限公司	10,463,553.57			10,463,553.57
华北制药(香港)有限公司	56,091,600.00			56,091,600.00
河北华北制药华恒药业有限公司	121,740,000.00			121,740,000.00
华北制药河北莱欣药业有限公司	150,000,000.00			150,000,000.00
华北制药河南医药有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
内蒙古华北制药华凯药业有限公司	5,000,000.00	95,000,000.00		100,000,000.00
华北制药江苏医药有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
河北华维兰达食品科技有限公司		19,993,943.41		19,993,943.41
合计	2,539,377,373.12	114,993,943.41		2,654,371,316.53

(2) 对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
冀中能源集团财务有限责任公司	547,786,593.05			15,461,341.12			9,083,901.12			554,164,033.05
华北制药集团爱诺有限公司	109,433,788.00			5,528,141.93		-4,806.90	9,377,530.66			105,579,592.37
小计	657,220,381.05			20,989,483.05		-4,806.90	18,461,431.78			659,743,625.42
合计	657,220,381.05			20,989,483.05		-4,806.90	18,461,431.78			659,743,625.42

其他说明：

□适用√不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,150,565,531.09	1,578,033,739.81	2,132,221,727.33	1,382,571,549.91
其他业务	50,135,429.56	34,150,083.41	54,950,311.57	40,028,511.27
合计	2,200,700,960.65	1,612,183,823.22	2,187,172,038.90	1,422,600,061.18

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	20,989,483.05	20,537,782.94
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入

其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
成本法核算的长期股权投资收益	112,496,558.30
合计	133,486,041.35	20,537,782.94

其他说明：

无

6、 其他

□适用√不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	438,723.87
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	32,657,070.10
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益	247,284.91
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,178,455.78
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-1,035,490.85

少数股东权益影响额	-4,927,878.70
合计	25,201,253.55

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用□不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	1.45	0.049	0.049
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.99	0.033	0.033

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、 其他

□适用√不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录	载有公司董事长、总经理、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
	报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

董事长：杨国占董事会批准报送日期：2019年8月8日