公司代码:600795 公司简称:国电电力
国电电力发展股份有限公司
2019年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人冯树臣、主管会计工作负责人姜洪源及会计机构负责人(会计主管人员)孙德生
声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实际承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告的经营情况讨论与分析章节中,详细描述了公司可能存在的相关风险,敬请查阅。
十、 其他
√适用 □不适用
2019年8月12日,中国证券登记结算有限责任公司出具《过户登记确认书》,中国国电集团有限公司所持本公司9,038,709,571股股份已过户登记至国家能源投资集团有限责任公司(以下简称“国家能源集团”)名下,约占公司总股本的46%,公司控股股东变更为国家能源集团。本次权益变动后,公司实际控制人未发生变化,仍为国务院国有资产监督管理委员会。
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 18
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 30
第七节 优先股相关情况 ...... 33
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 33
第九节 公司债券相关情况 ...... 35
第十节 财务报告 ...... 39
第十一节 备查文件目录 ...... 213
第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
国家能源集团 | 指 | 国家能源投资集团有限责任公司 |
中国国电 | 指 | 中国国电集团公司、中国国电集团有限公司 |
中国神华 | 指 | 中国神华能源股份有限公司 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
国务院国资委、国资委 | 指 | 国务院国有资产监督管理委员会 |
中电联 | 指 | 中国电力企业联合会 |
装机容量 | 指 | 全部发电机组额定容量的总和 |
控股装机容量 | 指 | 全资电厂装机容量与控股电厂装机容量之和 |
上网电量 | 指 | 电厂所发并接入电网连接点的电量 |
利用小时 | 指 | 统计期间机组(发电厂)实际发电量与机组(发电厂)平均容量(新投产机组按时间折算)的比值,即相当于把机组(发电厂)折算到按额定容量满出力工况下的运行小时数 |
千瓦 | 指 | 电功率的计量单位 |
千瓦时 | 指 | 电能数量的计量单位。一千瓦时为一千瓦的发电机按额定容量连续运行一小时所做的功,俗称“度” |
供电煤耗 | 指 | 火电厂每供应一千瓦时电能平均所耗用的标准煤数量,单位为克/千瓦时 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 国电电力发展股份有限公司 |
公司的中文简称 | 国电电力 |
公司的外文名称 | GD POWER DEVELOPMENT CO.,LTD |
公司的外文名称缩写 | GDPD |
公司的法定代表人 | 乔保平 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 徐伟中 | |
联系地址 | 北京市朝阳区安慧北里安园19号 | 北京市朝阳区安慧北里安园19号 |
电话 | 010-58682100 | 010-58682100 |
传真 | 010-64829902 | 010-64829902 |
电子信箱 | gddl_dm@chnenergy.com.cn | gddl_zd@chnenergy.com.cn |
注:按照《上海证券交易所上市公司董事会秘书管理办法》有关规定,目前由公司法定代表人代
行董事会秘书职责。
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 | 大连经济技术开发区黄海西路4号 |
公司注册地址的邮政编码 | 116600 |
公司办公地址 | 北京市朝阳区安慧北里安园19号 |
公司办公地址的邮政编码 | 100101 |
公司网址 | www.600795.com.cn |
电子信箱 | GDpower@chnenergy.com.cn |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》 |
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 北京市朝阳区安慧北里安园19号公司证券融资部 |
五、 公司股票简况
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 国电电力 | 600795 | 东北热电 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
调整后 | 调整前 | |||
营业收入 | 55,490,392,386.57 | 51,546,860,960.62 | 31,179,051,354.48 | 7.65 |
归属于上市公司股东的净利润 | 2,263,528,573.72 | 2,013,547,149.72 | 1,795,059,364.04 | 12.41 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 1,885,543,765.85 | 1,710,487,670.49 | 1,710,487,670.49 | 10.23 |
经营活动产生的现金流量净额 | 14,341,773,869.82 | 9,475,424,907.64 | 5,686,089,199.26 | 51.36 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | ||
调整后 | 调整前 | |||
归属于上市公司股东的净资产 | 52,391,159,231.20 | 61,400,476,950.41 | 48,091,352,978.54 | -14.67 |
总资产 | 374,133,203,294.19 | 356,094,036,805.03 | 272,511,363,708.12 | 5.07 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
调整后 | 调整前 | |||
基本每股收益(元/股) | 0.115 | 0.102 | 0.091 | 12.75 |
稀释每股收益(元/股) | 0.115 | 0.102 | 0.091 | 12.75 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.096 | 0.087 | 0.087 | 10.34 |
加权平均净资产收益率(%) | 4.208 | 3.152 | 3.612 | 增加1.056个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 3.505 | 3.445 | 3.445 | 增加0.060个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、公司于2014年11月14日发行第二期17亿元附特殊条款的中期票据,以及2018年12月11日发行第三期10亿元附特殊条款的中期票据,在本报告中列示于“其他权益工具”项下。上表中归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、归属于上市公司股东的净资产、基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益、加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率等指标均考虑了中期票据影响。
2、归属于上市公司股东的净利润同比上升12.41%,主要原因:一是本期发电量较上年同期增加,营业收入同比增加;二是公司持续优化燃煤结构,入炉标煤单价同比下降所致。
3、基本每股收益同比上升12.75%,主要是由于本年归属于上市公司股东的净利润增加。
4、归属于上市公司股东的净资产同比减少14.67%,主要原因:一是根据会计准则中同一控制下企业合并相关规定公司需要对比较期会计报表进行追溯调整,将中国神华注入的17家火电企业纳入期初合并报表,按照国电电力享有合资公司的股比将17家火电企业的净资产计入归属于母公司所有者权益;二是合资公司成立后,国电电力注入合资公司的子公司计入期初归属于母公司所有者权益的部分,需按照中国神华持有合资公司的股比将其应享有的部分让渡给中国神华,该部分净资产在资产负债表中列式在期末少数股东权益。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 |
非流动资产处置损益 | -8,795,638.33 |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准 | 73,121,421.53 |
非经常性损益项目 | 金额 |
定额或定量持续享受的政府补助除外 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 208,061,465.92 |
非货币性资产交换损益 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |
债务重组损益 | |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | |
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 226,940,773.50 |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |
对外委托贷款取得的损益 | |
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |
受托经营取得的托管费收入 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 21,924,204.70 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,303,635.52 |
少数股东权益影响额 | -123,053,338.47 |
所得税影响额 | -21,517,716.50 |
合计 | 377,984,807.87 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一) 主要业务及经营模式
公司主营电力、热力生产及销售。截至2019年6月30日,公司拥有直属及控股企业113家,参股企业26家,筹建处4家。公司资产结构优良,所属企业分布全国24个省、市、自治区。公司控股装机容量8612.39万千瓦,其中清洁可再生能源装机(含燃气机组)占总装机容量的25.12%。报告期内,公司主营业务范围未发生重大变化。
(二) 行业情况说明
1、全社会用电量增速同比下降
根据中电联有关数据,2019年上半年,全社会用电量33980亿千瓦时,同比增长5.0%,增速较上年同期回落4.4个百分点。
2、全国发电装机容量增速同比回落
截至2019年6月底,全国6000千瓦及以上电厂装机容量18.39亿千瓦,同比增长5.7%,增速较上年同期回落0.5个百分点。其中,火电 11.55 亿千瓦,同比增长3.8%;水电3.08亿千瓦,同比增长2.3%;并网风电1.93亿千瓦,同比增长12.2%;核电4591万千瓦,同比增长24.3%。
3、全国发电设备平均利用小时数减少
2019年上半年,全国发电设备累计平均利用小时1834小时,同比减少24小时。其中,火电利用小时为2066小时,同比减少60小时;水电利用小时为1674小时,同比增加169小时;风电利用小时为1133小时,同比减少10小时。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
2019年1月,公司与中国神华合资组建的北京国电电力有限公司全部标的资产完成交割,公司合并范围增加原属于中国神华的17家火电企业,控股装机容量3053万千瓦。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一)产业结构优势
顺应国家环境治理和清洁能源政策,公司2019年上半年新增投产发电装机容量28.8万千瓦,主要是可再生能源装机。截至2019年6月底,公司控股装机容量8612.39万千瓦,其中清洁可再生能源装机(含燃气机组)占总装机容量的25.12%。
(二)市场营销优势
公司加强市场营销管理,强化市场竞争意识,坚持效益优先、量价协同的原则,主动适应市场交易模式新变化,全力争量保价。发挥机组灵活性优势,平衡好发电与调峰的关系,提升电网调峰响应能力,确保企业效益最大化。2019年上半年,公司发电量完成1710.29亿千瓦时,同比增长3.15%;参与市场电量835.03亿千瓦时,占上网电量的51.70%,较同期增加14.37个百分点;发电平均利用小时完成2019小时,高于全国平均利用小时185小时。
(三)产业技术优势
公司积极推进科技创新和智慧企业的建设,全力抓好国家重点项目、集团项目及公司自立项目的实施,确保公司自主创新能力、高科技技术水平、基础前沿及应用技术水平等综合实力显著增强,取得一批在行业具有重大影响的科学技术成果。2019年以来,公司新申请并被受理专利70项,新获得专利授权55项。公司牵头承担的国家重点研发计划“燃煤电站多污染物协同控制与资
源化技术及装备”项目,顺利通过国家科技部21世纪议程管理中心组织的中期检查;公司共30多项科技创新成果在各类评选与比赛中取得获奖,其中4项成果荣获全国科技创新进步奖。同时,公司围绕“六型”电厂建设,对火电机组实施锅炉综合升级改造、汽机通流改造、供热改造、机组灵活性改造、节能升级改造等多维度技术改造,朝阳热电等10家单位供电煤耗同比降低超过5克/千瓦时。
(四)人力资源优势
公司努力构建高素质专业化人才队伍,扎实推进人才强企工程,关注青年人才培育,重点培养,优先选用。针对年度人才专业技能提升需求,确立年度人才培训项目41项、年度重点人才培训项目22项,全力助推人才发展;编撰完成《建功新时代——国电电力劳模、工匠事迹集》,展示了一线职工风貌,树立劳模工匠典范,着力发挥人才引领示范作用。
(五)成本管控优势
燃料成本方面:公司加强燃料集中管控机制,逐月实施公司燃料领导小组现货定价与合同审核机制,重视事前审核及事中监督;时刻关注市场趋势,采用“超前、错峰、低价”的方式进行优化储煤,事前预控安全、环保和运输风险;优化来煤结构,在合理范围内扩大现货阳光采购数量,主动走访煤矿,开拓煤源,加强战略合作。
资金成本方面:截至报告披露日,公司2019年在银行间市场筹措资金90亿元,其中,中票40亿元,平均票面利率为3.67%,较同期基准利率下浮1.08个百分点;超短融30亿元,平均票面利率为2.96%,较同期基准利率下浮1.39个百分点;短融20亿元,平均票面利率为3.28%,较同期基准利率下浮1.07个百分点;在资本市场发行公司债券10亿元,票面利率3.54%,较同期基准利率下浮1.21个百分点。公司2019年发行债券在同期限内均属于较低水平。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2019年上半年,面对全社会用电量同比增速下降的不利环境,公司上下深入学习贯彻响应习近平总书记“社会主义是干出来的”伟大号召,开展岗位建功行动,在促进生产、市场营销、燃料管理、节能环保等方面加强管理,取得积极成效。
1、装机情况
截至2019年6月30日,公司控股装机容量8612.39万千瓦,其中火电机组6550.20万千瓦,占总装机的76.06%;水电机组1437.18万千瓦,占总装机的16.69%;风电机组603.81万千瓦,占总装机的7.01%;太阳能光伏21.20万千瓦,占总装机的 0.25%。
2019年上半年,公司新增投产发电装机容量28.8万千瓦,其中火电6万千瓦,水电5.8万千瓦,风电17万千瓦。
2、发电量及利用小时情况
截至2019年6月30日,公司全资及控股各运行发电企业累计完成发电量1710.29亿千瓦时,上网电量1615.06亿千瓦时,较去年同期分别上升了3.15%和2.64%。上半年完成发电设备平均利用小时2019小时,高于全国平均水平185小时,其中:火电完成2224小时,水电完成1474小时,风电完成1159小时,光伏完成790小时。供热量完成7568.86万吉焦,同比增长9.15%。
3、市场营销
公司积极适应电力市场形势,不断开拓营销工作新局面。积极争取年度电量计划,认真分析区域电力市场形势,全力争取优先发电量和保障性电量,确保基数计划区域领先。全力开展“生产运营百日会战”,编制公司电力营销会战方案,详细分解月度和每日电量计划,提高机组开机率和负荷率。截至6月底,公司累计参与市场电量835.03亿千瓦时,占上网电量的51.70%,较同期增加14.37个百分点。
4、燃料管理
公司持续优化来煤结构,科学购煤、储煤、配煤掺烧,千方百计控制公司煤炭采购价格,细化“三单”管理,实施“三精”管控,力求做到精准负荷预测、精确燃料采购、精细配煤掺烧。2019年上半年,公司入炉标煤单价完成576.68元/吨,同比下降26.28元/吨;累计掺烧经济煤2301万吨,节约成本6.12亿元。
5、节能环保
公司深入贯彻落实国家的污染防治攻坚战相关工作,编制印发了《国电电力污染防治攻坚战2019年工作方案》,从蓝天、碧水、净土、生态保护与修复等方面,深度治理烟、尘、气、水、固废物等环境问题,努力打造“绿色能源”新品牌。2019年上半年,公司未发生《国家突发环境事件应急预案》中规定的一般及以上环境污染事件;积极实施燃煤机组“超低排放”改造,累计完成120台机组超低排放改造工作,新建火电机组在机组投产的同时实现超低排放,合计超低排放装机容量为6126万千瓦,约占公司燃煤发电总装机容量的95%;按照国资委创建世界一流示范企业提出的“三个领军”“三个领先”“三个典范”的要求,编制2019年供电煤耗计划任务分解及三年(2019-2021)控降煤耗实施方案,全面提升机组能效水平;强化节能日常基础管理,健全生产经营管控中心数据远程分析系统,供电煤耗保持平稳下降趋势,2019年上半年公司燃煤发电机组平均供电煤耗为298.12克/千瓦时,较去年同期下降0.55克/千瓦时。
6、党建工作
公司党委以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指引,始终旗帜鲜明坚持党的领导、加强党的建设,提出“三个坚持”“八个提升”党建工作要求,公司党建工作的有效做法得到了国资委党建检查组的充分肯定。组织认真学习贯彻落实《中共中央关于加强党的政治建设的意见》,公司系统党员干部“四个意识”更加牢固、“四个自信”更加坚定、“两个维护”更加坚决,公司党委各项决策部署得到有效落实。“不忘初心、牢记使命”主题教育扎实开展,制定了主题教育工作推进安排、集中学习研讨、开展调查研究、讲授专题党课、征求意见建议等专项工作方案,保障了主题教育扎实有序开展。培育选树党建主题实践活动“项目化”管理精品案例,公司“项目化”管理经验被《中国电力报》整版宣传报道。紧紧围绕“社会主义是干出来的”岗位建功行动,组织开展“社会主义是干出来的”专题道德讲堂,受到各界高度好评。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 55,490,392,386.57 | 51,546,860,960.62 | 7.65 |
营业成本 | 43,506,423,688.63 | 41,311,185,894.27 | 5.31 |
销售费用 | 139,731,889.33 | 34,968,495.34 | 299.59 |
管理费用 | 1,556,340,602.63 | 1,413,427,564.91 | 10.11 |
财务费用 | 4,645,325,653.09 | 4,335,606,167.50 | 7.14 |
经营活动产生的现金流量净额 | 14,341,773,869.82 | 9,475,424,907.64 | 51.36 |
投资活动产生的现金流量净额 | -4,238,548,255.17 | -7,780,597,743.50 | 45.52 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -5,048,740,825.32 | 704,554,169.08 | -816.59 |
研发支出 | 66,585,500.00 | 8,815,300.00 | 655.34 |
1、营业收入变动原因说明:本期公司营业收入完成55,490,392,386.57元,同比上升7.65%,主要系本期发电量较上年同期上升,营业收入同比增加。
2、营业成本变动原因说明:本期公司营业成本43,506,423,688.63元,同比上升5.31%,主要系本期材料费、折旧费增加所致。
3、销售费用变动原因说明:本期销售费用139,731,889.33元,同比上升299.59%,主要系非同一控制下合并国电建投内蒙古能源有限公司所致。
4、管理费用变动原因说明:本期管理费用1,556,340,602.63元,同比上升10.11%,主要系一是本期修理费增加;二是非同一控制下合并国电建投内蒙古能源有限公司所致。
5、财务费用变动原因说明:本期财务费用4,645,325,653.09元,同比上升7.14%,主要系一是非同一控制下合并国电建投内蒙古能源有限公司;二是本公司所属子公司国电电力朝阳热电有限公司等公司基建完工,利息费用化所致。
6、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明: 本期经营活动产生的现金流量净额14,341,773,869.82元,同比上升了51.36%,主要系一是本公司收入同比增加,销售商品、提供劳务收到的现金上升;二是公司同一控制下合并中国神华所属17家火电企业,收回其在中国神华集中管控资金所致。
7、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期投资活动产生的现金流量净额-4,238,548,255.17元,同比上升了45.52%,主要系本公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。
8、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期筹资活动产生的现金流净额-5,048,740,825.32元,同比下降了816.59%,主要系本公司偿还债务支付的现金增加所致。
9、研发支出变动原因说明:本期研发支出66,585,500.00元,同比上升了655.34%,主要系一是公司承担的两项国家重点研发计划项目去年仍处于研发初期,资金投入较少,今年该两项国家重点项目均进入了实施中期,研发投入及示范工程建设配套资金大幅增加;二是国电电力全面推进科技创新和智慧企业建设,相关研发投入大幅增加。2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) |
货币资金 | 9,894,864,100.02 | 2.64 | 4,856,591,555.13 | 1.36 | 103.74 |
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) |
应收账款 | 16,041,289,759.03 | 4.29 | 10,461,582,728.15 | 2.94 | 53.34 |
预付款项 | 1,146,597,720.29 | 0.31 | 632,724,739.05 | 0.18 | 81.22 |
其他流动资产 | 2,142,561,573.78 | 0.57 | 4,298,485,264.74 | 1.21 | -50.16 |
应付票据 | 2,053,059,847.72 | 0.55 | 1,041,698,640.74 | 0.29 | 97.09 |
其他非流动负债 | 11,479,392,818.00 | 3.07 | 7,478,821,208.92 | 2.10 | 53.49 |
其他说明
1、货币资金:期末数为9,894,864,100.02元,较年初增加103.74%,主要系本公司同一控制下合并中国神华所属17家火电企业,收回其在中国神华集中管控资金。
2、应收账款:期末数为16,041,289,759.03元,较年初增加53.34%,主要系本报告期发电量增加及部分所属子公司新能源补贴未收回所致。
3、预付款项:期末数为1,146,597,720.29元,较年初增加81.22%,主要系火电企业的预付燃料款增加所致。
4、其他流动资产:期末数为2,142,561,573.78元,较年初减少50.16%,主要系本公司同一控制下合并中国神华所属17家火电企业,收回其在中国神华集中管控资金所致。
5、应付票据:期末数为2,053,059,847.72元,较年初增加97.09%,主要系本报告期内本公司采购商品使用票据结算量增加所致。
6、其它非流动负债:期末数为11,479,392,818.00元,较年初增加53.49%,主要系本公司本期新发行2019年第一期、2019年第二期中期票据所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
项目 | 金额 | 受限原因 |
货币资金 | 43,273,913.26 | 履约保证金/法院冻结资金 |
应收票据 | 54,591,000.00 | 质押 |
固定资产 | 17,593,267,958.71 | 融资租赁 |
固定资产 | 480,328,386.53 | 抵押借款 |
在建工程 | 156,015,000.00 | 融资租赁 |
在建工程 | 131,364,741.68 | 抵押借款 |
注:期末本公司另以电费收费权质押方式取得借款余额为20,981,116,251.25元。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2019年上半年,公司投资额为296,492万元,上年同期投资额为422,749万元,投资额较上年同期减少126,257万元,减少幅度为29.87%。2019年上半年被投资的公司情况:
被投资的公司名称 | 主要经营活动 | 占被投资公司权益的比例(%) |
国电电力邯郸东郊热电有限责任公司 | 火电 | 100 |
国电电力发展股份有限公司东北水电开发公司 | 水电 | 100 |
国电和风风电开发有限公司 | 风电 | 100 |
国电电力河北新能源开发有限公司 | 风电 | 100 |
国电电力山西新能源开发有限公司 | 风电 | 100 |
国电电力太仆寺旗风电开发有限公司 | 风电 | 100 |
国电电力山东新能源开发有限公司 | 风电 | 100 |
国电电力云南新能源开发有限公司 | 风电、水电 | 100 |
国电电力宁夏新能源开发有限公司 | 风电 | 100 |
国电电力广东新能源开发有限公司 | 风电 | 100 |
国电电力福建新能源开发有限公司 | 风电、水电 | 100 |
国电电力江西新能源开发有限公司 | 风电 | 100 |
国电电力青海新能源开发有限公司 | 风电 | 100 |
国电优能(康平)风电有限公司 | 风电 | 51 |
国电宁波风电开发有限公司 | 风电 | 100 |
国电电力浙江舟山海上风电开发有限公司 | 风电 | 100 |
国电双维内蒙古上海庙能源有限公司 | 火电 | 51 |
国电电力湖南新能源开发有限公司 | 风电 | 100 |
国电电力新疆新能源开发有限公司 | 风电、太阳能 | 100 |
国电大渡河流域水电开发有限公司 | 水电 | 69 |
国电电力发展股份有限公司和禹水电开发公司 | 水电 | 100 |
国电电力青海万立水电开发有限公司 | 水电 | 100 |
国电象山海上风电有限公司 | 风电 | 51 |
国电电力内蒙古新能源开发有限公司 | 风电 | 100 |
国电电力广西风电开发有限公司 | 风电 | 100 |
国电(北京)国际能源有限公司 | 火电、风电、太阳能 | 100 |
北京国电电力有限公司 | 火电 | 57.47 |
国电电力大同湖东发电项目筹建处 | 火电 | / |
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
①持有其他上市公司股权情况
单位: 元 币种: 人民币
证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 期初持股比例(%) | 期末持股比例(%) | 期末账面价值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
600406 | 国电南瑞 | 25,760,000.00 | 0.59 | 0.59 | 458,748,611.28 | 2,707,207.47 | 其他权益工具投资 | 发起人 | |
002063 | 远光软件 | 8,000,000.00 | 6.20 | 6.20 | 122,336,654.40 | -95,853.11 | -95,853.11 | 长期股权投资 | 发起人 |
000635 | 英力特 | / | 51.25 | 51.25 | 1,745,438,426.92 | 9,059,946.68 | 9,059,946.68 | 长期股权投资 | 收购其母公司 |
H1296 | 国电科环 | 2,371,631,179.44 | 39.19 | 39.19 | 1,908,404,656.03 | -106,277,211.64 | -106,277,211.64 | 长期股权投资 | 发起人 |
合计 | 2,405,391,179.44 | 4,234,928,348.63 | -97,313,118.07 | -94,605,910.60 | / | / |
②持有金融企业股权情况表
单位: 元 币种: 人民币
所持对象名称 | 最初投资金额 | 期初持股比例(%) | 期末持股比例(%) | 期末账面价值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
国电财务有限公司 | 871,637,650.00 | 24.63 | 24.63 | 1,820,005,179.59 | 49,241,946.62 | 49,241,946.62 | 长期股权投资 | 初始投资、增加投资 |
河北银行股份有限公司 | 1,069,561,600.00 | 19.02 | 19.02 | 4,919,923,410.01 | 194,426,297.23 | 194,426,297.23 | 长期股权投资 | 增加投资 |
大同证券经纪有限责任公司 | 670,000.00 | 0.52 | 0.52 | 6,300,000.00 | 其他权益工具投资 | 初始投资 | ||
英大长安保险经纪集团有限公司 | 2,000,000.00 | 0.87 | 0.87 | 23,000,000.00 | 其他权益工具投资 | 初始投资 | ||
合计 | 1,943,869,250.00 | / | / | 6,769,228,589.60 | 243,668,243.85 | 243,668,243.85 | / | / |
注:公司直接持有国电财务有限公司股权12.68%,通过控股子公司国电英力特能源化工集团股份有限公司持有股权2.44%,通过控股子公司国电大渡河流域水电开发有限公司持有股权9.51%。截至2019年6月末,公司合并持有国电财务有限公司股权24.63%。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
其他权益工具投资 | 1,800,816,403.81 | 2,019,310,907.40 | 218,494,503.59 | / |
合计 | 1,800,816,403.81 | 2,019,310,907.40 | 218,494,503.59 | / |
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
(1)主要子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司名称 | 所处行业 | 主要产品 | 注册资本 | 2019年6月末总资产 | 2019年6月末归母净资产 | 2019年1-6月归属于母公司所有者的利润 |
国电英力特能源化工集团股份有限公司 | 化工、发电 | PVC、EPVC,烧碱等化工产品 | 96,215.10 | 435,696.81 | 215,326.45 | 1,628.75 |
国电电力宁夏新能源开发有限公司 | 发电 | 电力 | 271,406.14 | 499,043.82 | 290,988.99 | 9,274.60 |
国电电力河北新能源开发有限公司 | 发电 | 电力 | 68,435.00 | 456,400.13 | 106,244.78 | 6,942.99 |
国电电力山东新能源开发有限公司 | 发电 | 电力 | 120,495.00 | 226,453.23 | 138,696.82 | 3,022.44 |
国电电力山西新能源开发有限公司 | 发电 | 电力 | 120,631.80 | 490,745.51 | 150,904.43 | 9,329.12 |
北京国电电力有限公司 | 发电 | 电力 | 1,000,000.00 | 17,944,133.98 | 5,525,840.32 | 118,938.37 |
国电和风风电开发有限公司 | 发电 | 电力 | 229,270.00 | 676,227.36 | 255,465.22 | 12,623.84 |
国电大渡河流域水电开发有限公司 | 发电 | 电力 | 1,427,523.10 | 9,197,960.37 | 2,078,169.67 | 76,259.49 |
国电建投内蒙古能源有限公司 | 发电 | 电力 | 413,460.00 | 1,403,496.02 | 526,870.21 | 58,088.86 |
(2)来源于单个子公司净利润占公司净利润10%以上的子公司
单位:万元 币种:人民币
子公司名称 | 2019年1-6月 营业收入 | 2019年1-6月 营业利润 | 2019年1-6月 净利润 |
北京国电电力有限公司 | 4,246,322.44 | 300,552.90 | 210,233.14 |
国电建投内蒙古能源有限公司 | 224,346.07 | 68,339.83 | 58,088.86 |
国电大渡河流域水电开发有限公司 | 442,730.00 | 88,862.58 | 76,483.12 |
(3)经营业绩与上一年度相比变动在30%以上,且对公司经营业绩造成重大影响的子公司
单位:万元 币种:人民币
子公司名称 | 2019年1-6月归属于母公司所有者的净利润 | 2018年1-6月归属于母公司所有者的净利润 | 同比增加 | 同比增幅(%) |
北京国电电力有限公司 | 118,938.37 | 19,582.49 | 99,355.88 | 507.37 |
国电电力河北新能源开发有限公司 | 6,942.99 | 16,488.16 | -9,545.17 | -57.89 |
国电电力山西新能源开发有限公司 | 9,329.12 | 18,093.91 | -8,764.79 | -48.44 |
国电电力云南新能源开发有限公司 | 10,587.66 | 6,943.18 | 3,644.48 | 52.49 |
国电电力新疆新能源开发有限公司 | 8,856.91 | 6,098.50 | 2,758.41 | 45.23 |
国电电力浙江舟山海上风电开发有限公司 | 5,141.33 | 1,636.97 | 3,504.36 | 214.08 |
国电安徽能源销售有限公司 | 6,107.63 | 4,053.27 | 2,054.36 | 50.68 |
国家能源集团新疆开都河流域水电开发有限公司 | 7,434.80 | 5,107.29 | 2,327.51 | 45.57 |
(4)投资收益占比在10%以上的股权投资项目
单位:万元 币种:人民币
股权投资项目 | 2019年1-6月实现投资收益 | 占公司全部投资收益比例(%) |
同煤国电同忻煤矿有限公司 | 13,919.07 | 24.93 |
河北银行股份有限公司 | 19,442.63 | 34.83 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、利用小时和电价
受电力供求关系的影响,发电设备平均利用小时会有所波动,公司2017年、2018年及2019上半年全资及控股发电企业平均利用小时分别为3962、4058和2019小时。随着电力体制改革的不断深入和电力供需矛盾的影响,市场交易规模日趋扩大,公司未来的发电设备平均利用小时、电价存在波动风险,进而对公司盈利能力产生一定影响。
2、新能源方面
随着国家能源局《关于推进风电、光伏发电无补贴平价上网项目建设的工作方案(征求意见稿)》等重要文件出台,我国新能源产业正逐步迈入无补贴时代,项目开发模式发生较大变化,由国家核准计划、省(区)年度开发方案正式转变为竞标、比选竞争等方式,项目可研设计也从推算收益转化为推算竞争电价,对项目方案制定提出了更高的要求。
3、环保方面
全社会各方对环保生产形成强大的监督合力,政府、人大、政协及新闻媒体、非政府组织对企业环保工作进行全方位、多手段的监督、检查,根据党中央、国务院的决策部署,从2019年开始利用三年的时间开展新一轮环保督察,除按规定将国务院有关部门和有关中央企业加入督察对象外,还把落实新发展理念、推动经济高质量发展作为督查内容,对公司环保生产提出了更高的要求。此外,电力行业首先被纳入全国统一的碳排放交易市场,对火电厂减排温室气体提出了更高要求。
4、火电政策方面
国家不断推动煤电行业质量变革、效率变革、动力变革,加快煤电产业新旧动能转换。当前及今后一段时间,预计煤电产业将持续处于“淘汰落后产能、优化改造存量、严控新增装机、清洁高效发展”的状态,对公司火电产业的发展提出新的要求。
5、煤价方面
受到2019年安全和环保双控影响,预计下半年会对煤价形成支撑作用;同时,铁路运力有所好转,预计2020年货物运力11亿吨,较2017年增长30%。若市场和政策无太大波动影响,预计2019年下半年动力煤需求平稳,市场煤价以稳为主、较上半年略有增长。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2019年第一次临时股东大会 | 2019年3月13日 | www.sse.com.cn | 2019年3月14日 |
2018年年度股东大会 | 2019年5月7日 | www.sse.com.cn | 2019年5月8日 |
2019年第二次临时股东大会 | 2019年5月14日 | www.sse.com.cn | 2019年5月15日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 |
与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 国家能源集团 | 1.明确将国电电力作为国家能源集团常规能源发电业务整合平台,国家能源集团将国电电力作为常规能源发电业务(包括火电、水电,下同)整合平台,逐步将常规能源发电业务(不包括国家能源集团除国电电力以外其他控股上市公司的相关资产、业务及权益,且不包括区域常规能源发电上市公司所在区域的相关资产、业务及权益)资产注入国电电力。 国家能源集团未来新增的常规能源发电业务由国电电力负责整合,将授予国电电力常规能源发电业务的优先选择权,并由国电电力负责该等项目的开发、建设及后续管理。 在将常规能源发电业务资产注入国电电力的过程中,国家能源集团在常规能源发电业务项目开发、资本运作、资产并购等方面优先支持国电电力,即国家能源集团及控股子公司(不含国家能源集团除国电电力外其他直接控股上市公司,且不包括区域常规发电上市公司所在区域的相关资产、业务及权益)在转让存续常规能源发电业务资产、权益及开发、收购、投资新的常规能源发电业务项目时,国电电力具有优先选择权。 2.资产注入方式及注入时间 国家能源集团将根据资产状况、资本市场认可程度,积极稳步推进资产注入工作。对于承诺注入国电电力的存续常规能源发电业务,先委托国电电力统一归口管理,并在本次合并完成后5年内,在符合相关法律法规的前提下,由国电电力择机收购。 3.资产注入条件 | 集团公司合并完成后5年内 | 是 | 是 |
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 |
拟注入国电电力的常规能源发电业务资产须符合国家法律法规及相关规范性文件规定的上市条件,不存在产权权属不完善或项目投资审批手续存在瑕疵等情况。拟注入资产须符合国电电力的战略规划,有利于维护国电电力利益,促进国电电力发展。 国家能源集团将督促相应下属非上市子公司不从事与国电电力的常规能源发电业务存在竞争的业务,并按照本承诺确定的相关原则授予国电电力在常规能源发电业务领域对同业竞争资产的优先购买权。 | ||||||
解决关联交易 | 国家能源集团 | 1.国家能源集团及控制的企业将尽可能减少与国电电力及其下属企业的关联交易。若发生确有必要且无法避免的关联交易,国家能源集团及控制的企业将与国电电力及其下属企业按照市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律、法规及《国电电力发展股份有限公司章程》的规定履行关联交易审议程序及信息披露义务,保证不通过关联交易损害国电电力及其他股东的合法权益。 2.国家能源集团将消除及避免非经营性占用国电电力资金、资产的行为;未经国电电力股东大会批准,不要求国电电力及其下属企业向国家能源集团及控制的企业提供任何形式的担保。 3.国家能源集团承诺不利用国电电力控股股东地位,损害国电电力及其他股东的合法利益。 | 无限期 | 否 | 是 | |
其他 | 国家能源集团 | 国家能源集团将不会越权干预公司经营管理活动,不会侵占公司利益。国家能源集团若违反或拒不履行前述承诺给公司造成损失,国家能源集团将依法承担补偿责任,并同意按照中国证监会、上海证券交易所等监管机构制定或发布的有关规定、规则承担相应法律责任。 | 无限期 | 否 | 是 |
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 |
其他 | 国家能源集团 | 在国家能源集团控制国电电力期间,国家能源集团将持续在人员、资产、业务、财务、机构等方面与国电电力保持相互独立,并严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定,不利用对国电电力的控制关系违反上市公司规范运作程序,干预国电电力经营决策,损害国电电力和其他股东的合法权益。 | 无限期 | 否 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
√适用 □不适用
2018年11月22日,石嘴山市中级人民法院受理了宁夏英力特煤业有限公司(以下简称“英力特煤业”)的破产清算案件,并指定宁夏新中元律师事务所为英力特煤业的管理人。管理人已于2018年12月进驻英力特煤业,依据国家相关法律法规开展破产清算工作。截至报告披露日,破产清算工作仍在进行中。
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
根据公司《2019年度日常关联交易的公告》: 1.2019年度公司及其子公司在国电财务公司及神华财务公司的存款合计最高余额不超过160.00亿元;实际金额69.39亿元; 2.2019年度公司及其子公司在国电财务公司及神华财务公司和国电融资租赁有限公司及神华融资租赁有限公司接受关联人提供融资租赁服务预计120.00亿元;实际金额69.48亿元; 3.2019年度公司及其子公司接受关联人提供委托贷款预计10.00亿元;实际金额0.52亿元; 4.2019年度公司及其子公司向关联方支付委托贷款手续费预计0.05亿元;实际金额0.0012亿元; 5.2019年度公司及其子公司向国家能源集团及其子公司购买燃料及运输费预计500.00亿元;实际金额120.75亿元; 6.2019年度公司及其子公司向国家能源集团及其子公司购买设备及产品预计10.88亿元;实际金额1.18亿 | 见2019年4月16日上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》 |
事项概述 | 查询索引 |
元; 7.2019年度公司及其子公司向国家能源集团及其子公司租入土地预计0.02亿元;实际金额0.00亿元; 8.2019年度公司及其子公司向国家能源集团及其子公司接受技术服务及其他服务预计25.27亿元;实际金额5.97亿元; 9.2019年度公司及其子公司向国家能源集团及其子公司提供电力、热力、供水及材料销售预计4.8亿元;实际金额1.49亿元; 10.2019年度公司及其子公司向国家能源集团及其子公司出租办公楼预计0.45亿元;实际金额0.002亿元; 11.2019年度公司及其子公司向国家能源集团及其子公司销售商品预计15.00亿元;实际金额0.65亿元; 12.2019年度公司及其子公司向国家能源集团及其子公司提供管理、劳务服务预计0.20亿元;实际金额0.07亿元。 |
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联交易方 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 |
联营合营单位 | 接受劳务 | 接受服务等 | 招标价、市场价 | / | 455,849.06 | 0.08 | 货币资金 | / |
联营合营单位 | 水电汽等其他公用事业费用(销售) | 销售水、电、材料 | 招标价、市场价 | / | 31,091,538.04 | 19.96 | 货币资金 | / |
联营合营单位 | 提供劳务 | 提供劳务等 | 招标价、市场价 | / | 12,227,046.00 | 27.91 | 货币资金 | / |
合计 | / | / | 43,774,433.10 | / | / | / |
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||||
期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
国电财务有限公司 | 母公司的控股子公司 | 459,441.98 | 175,723.40 | 635,165.38 | 741,999.61 | -35,499.61 | 706,500.00 |
神华财务有限公司 | 母公司的控股子公司 | 38,754.41 | 20,002.43 | 58,756.84 | 328,230.00 | -105,150.00 | 223,080.00 |
国电融资租赁有限公司 | 母公司的控股子公司 | / | / | / | 499,751.38 | 132,981.40 | 632,732.78 |
神华融资租赁有限公司 | 母公司的控股子公司 | / | / | / | 29,561.06 | -5,979.78 | 23,581.28 |
合计 | 498,196.39 | 195,725.83 | 693,922.22 | 1,599,542.05 | -13,647.99 | 1,585,894.06 | |
关联债权债务形成原因 | 截至2019年6月30日,公司及子公司在国电财务有限公司存款余额为635,165.38万元,贷款余额为668,000.00万元,在国电财务有限公司通过售后回租融资租赁方式融资余额38,500.00万元;在国电融资租赁有限公司通过售后回租融资租赁方式融资余额632,732.78万元; 在神华财务公司存款余额58,756.84万元,贷款余额为223,080.00万元;在神华融资租赁有限公司通过售后回租融资租赁方式融资余额23,581.28万元。 本公司及子公司在国电财务有限公司、神华财务有限公司的存款、借款等关联方交易,存款利率按中国人民银行的有关存款利率计息,贷款和融资租赁利率按不高于中国人民银行的利率水平和收费标准及国家其他有关部门的规定执行。 |
注:公司子公司在国电财务有限公司存款余额中有39,800.00万元为定期存款,该部分款项在报表项目“其他流动资产”中列示。
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1、 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2、 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
国电电力发展股份有限公司 | 公司本部 | 山西漳电国电王坪发电有限公司 | 99,992,000.00 | 2010-6-3 | 2010-6-3 | 2025-6-2 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 | 是 | 联营公司 |
国电电力发展股份有限公司 | 公司本部 | 山西漳电国电王坪发电有限公司 | 38,400,000.00 | 2010-10-8 | 2010-10-8 | 2025-10-7 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 | 是 | 联营公司 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | -383,008,000.00 | ||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 138,392,000.00 | ||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 687,063,859.29 | ||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 2,353,457,258.46 | ||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保总额(A+B) | 2,491,849,258.46 | ||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 2.11 | ||||||||||||
其中: |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 1,804,686,122.52 |
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 1,804,686,122.52 |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
担保情况说明 |
3、 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1、 精准扶贫规划
√适用 □不适用
公司深入贯彻学习党的十九大精神和习近平总书记关于精准扶贫系列重要讲话精神,全面落实党中央国务院扶贫工作决策部署,主动承担社会责任,全面推进脱贫攻坚,在青海、四川、新疆等地区扎实有效地开展精准扶贫工作。2019年,公司计划对青海省海北藏族自治州刚察县、玉树藏族自治州曲麻莱县进行帮扶,帮助刚察县建设体育馆、幼儿园等基础建设项目;设立国电曲麻莱县黄河源生态保护专项扶贫基金,对该县黄河源头第一乡麻多乡和秋智乡实施生态扶贫;举办各类培训班提升贫困地区群众专业技能。公司控股子公司国电大渡河流域水电开发有限公司配合四川省国土资源厅参与甘孜州丹巴县脱贫攻坚工作,具体承担丹巴县半扇门乡腊月山三村精准扶贫任务;同时,对口帮助乐山市峨边县庞沟村精准扶贫工作。国电新疆电力有限公司对口库车县比西巴格乡比西巴格村开展定点扶贫工作, 有针对性地实施扶贫大拱棚、养殖业、创业设备、庭院经济等特色产业推进项目;对喀什地区伽师县六个村开展精准帮扶工作,助力南疆深度贫困村脱贫攻坚。
2、 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
公司积极履行央企社会责任,扎实推进精准扶贫工作,2019年上半年,公司用于精准扶贫的资金支出总计4284.45万元,捐赠物资折款196.87万元,为打赢脱贫攻坚战、助力国家全面建成小康社会做出突出贡献。
3、 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
指 标 | 数量及开展情况 |
一、总体情况 | |
其中:1.资金 | 4,284.45 |
2.物资折款 | 196.87 |
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) | 32 |
二、分项投入 | |
1.产业发展脱贫 | 0 |
指 标 | 数量及开展情况 |
其中:1.1产业扶贫项目类型 | √ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 √ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他 |
1.2产业扶贫项目个数(个) | 4 |
1.3产业扶贫项目投入金额 | 106.20 |
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) | 32 |
2.转移就业脱贫 | |
其中:2.1职业技能培训投入金额 | 209.30 |
2.2职业技能培训人数(人/次) | 1,134 |
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人) | 179 |
3.易地搬迁脱贫 | |
其中:3.1帮助搬迁户就业人数(人) | 0 |
4.教育脱贫 | |
其中:4.1资助贫困学生投入金额 | 2.43 |
4.2资助贫困学生人数(人) | 110 |
4.3改善贫困地区教育资源投入金额 | 2,352.95 |
5.健康扶贫 | |
其中:5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额 | 0 |
6.生态保护扶贫 | |
其中:6.1项目名称 | √ 开展生态保护与建设 □ 建立生态保护补偿方式 √ 设立生态公益岗位 □ 其他 |
6.2投入金额 | 190.92 |
7.兜底保障 | |
其中:7.1帮助“三留守”人员投入金额 | 0 |
7.2帮助“三留守”人员数(人) | 0 |
7.3帮助贫困残疾人投入金额 | 1.84 |
7.4帮助贫困残疾人数(人) | 0 |
8.社会扶贫 | |
其中:8.1东西部扶贫协作投入金额 | 0 |
8.2定点扶贫工作投入金额 | 2.48 |
8.3扶贫公益基金 | 0 |
9.其他项目 | |
其中:9.1.项目个数(个) | 10 |
9.2.投入金额 | 1,418.33 |
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) | 10 |
9.4.其他项目说明 | 无 |
三、所获奖项(内容、级别) |
4、 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
上半年,公司全面贯彻中央扶贫工作各项决策部署,加大精准脱贫工作力度,把脱贫攻坚作为重要政治任务和第一民生工程,扎实有效开展青海省、四川省、新疆自治区等地的精准扶贫工作。在青海省,采取基础设施扶贫、产业扶贫、生态扶贫、党建扶贫等多种方式,帮扶刚察县、曲麻莱县开展扶贫工作。出资建设刚察县哈尔盖镇贡公麻村、吉尔孟乡秀脑村幼儿园综合用房;实施刚察县体育馆建设续建项目;扶持刚察县哈尔盖镇牧业发展,帮助刚察县草原管护项目聘用草原管护员;大力推动生态扶贫,建设切察村生态畜牧业专业合作社饲料加工车间;出资建设曲麻莱民族中学综合教学楼和宿舍楼,改善办学条件;加大扶贫培训力度,出资举办基层干部培训班、就业创业服务中心培训班、致富带头人培训班,取得了良好成效。
在四川省普格县,实施了荞窝镇株木树小学建设项目,设计总建筑面积7405平方米,建成后招生人数540人;为132户建档立卡贫困户建设安全住房,改善贫困地区住房条件;助力党建扶贫,出资实施荞窝镇云盘山村党群服务中心建设;开展干部培训、致富带头人电商培训,着力提高干部创业意识和创业能力。
在新疆自治区,扎实推进精准扶贫工作,大力发展庭院经济,对库车县比西巴格村投入资金,种植1.2万颗石榴树;对深度贫困村尤汗托格拉克村投入资金,种植1000棵无花果树及5300棵石榴树,并套种蔬菜瓜果,提高农民收入;组织开展各类技能培训,为贫困户送劳动技能技术、送务工信息、送惠民政策,帮助贫困户培育致富产业,促进增产增收;选派干部赴喀什地区伽师县卧里托格拉克镇6个深度贫困村任第一书记,统筹各方面力量和资源推进脱贫攻坚。
为加大对贫困地区的特色农副产品销售支持力度,公司大力推进消费扶贫工作,实施“以购代捐”助力脱贫攻坚,鼓励公司员工通过扶贫消费平台购买农产品,上半年累计完成扶贫消费381万元。
5、 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
下半年,公司将以习近平总书记扶贫开发重要战略思想为指导,坚决贯彻党中央、国务院、国资委脱贫攻坚决策部署,聚焦扶贫攻坚目标任务,坚持精准扶贫精准脱贫基本方略,全力助力打赢脱贫攻坚战。继续对青海省、四川省、新疆自治区等区域贫困人口,采取产业扶贫、生态扶贫、党建扶贫等多种帮扶方式,全力助力脱贫攻坚、巩固脱贫成果。
一是发挥优势多措并举,全力做好青海刚察、曲麻莱扶贫工作。做好健康扶贫,继续推进刚察县体育馆项目建设;积极开展就业扶贫,促进贫困劳动力就地就近就业;结合实际开展生态扶贫,在曲麻莱县麻多乡设立生态保护区,通过异地搬迁、退牧还草、保护草场生态、选聘草原管护员等措施,实现贫困牧民转移就业,提高牧民收入;加大扶智投入力度,开展技能培训,提高适龄贫困户的技能水平和参与市场、转移就业和自主创业的能力。二是基础设施与产业扶贫相结合,加大新疆地区扶贫维稳工作力度。进一步深化“访惠聚”驻村工作,加强各民族的交流交往交融,投入资金解决群众生活中的困难和问题,助力产业提升,推进经济作物的发展,促进民族团结,维护国家统一。三是加强沟通协调,确保四川地区扶贫措施落地。积极推进普格县荞窝镇株木树小学建设,确保按期完成施工招标工作,力争年底完成主体建筑施工;加强协调,确保普格县草莓种植基地项目落地,下半年完成草莓大棚建设施工,实现当年种植当年产果。四是加强宣传,广泛动员,切实做好消费扶贫工作。继续加大对贫困地区的特色农副产品销售支持力度,宣传推广消费扶贫平台,倡议和引导广大干部职工积极购买贫困地区农产品,引导广大职工参与扶贫消费,为贫困地区贡献爱心,营造积极参与扶贫工作的良好氛围。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1、 排污信息
√适用 □不适用
公司所有火电企业以及宁夏英力特化工股份有限公司属于重点排污单位,报告期内,公司二氧化硫排放量0.885万吨、氮氧化物排放量1.838万吨、烟尘排放量0.129万吨。国电电力所属各火电企业均已按要求办理排污许可证,并严格按证排污,污染物的排放满足国家标准和属地要求;宁夏英力特化工股份有限公司属于氯碱企业,按国家法律规定2020年开始办理排污许可证;公司所属煤炭企业按照“零”排放标准建设或属于基建期,目前暂无需取得排污许可证。以上数据均为公司内部自行监测数据,可能与地方环保监管最终认定数据存在差异。
2、 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司积极实施燃煤机组“超低排放”改造并确保各项设施正常运行,改造后,末端二氧化硫、氮氧化物、烟尘排放浓度严于35、50、10mg/Nm3的超低排放标准。此外,公司采取有效措施进行抑尘、废水、噪声处理。公司所有煤炭、化工企业均按“三同时”原则,建设了防治污染设施,可以做到污染物达标排放。
3、 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司所属单位均能依法合规生产运营,遵守国家和地方性环保法律、法规、条例。建设项目严格按照国家和地方要求进行立项、环评和调试与验收,在项目建设过程中严格执行“三同时”规定,环保设施按要求投入并稳定运行。
4、 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司各单位均按照各地方政府要求编制《突发环境事件应急预案》、《重污染天气应急预案》,及时备案,定期演练,及时启动并记录。
5、 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司所有重点排污企业环保设施运行参数和烟气排放在线监测数据接入市环保局、省环保厅和集团环保数据监控网,监测装置由第三方负责日常维护和标定。
6、 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
按照政府的要求,公司排污许可信息均公示于国家生态环境部网站。
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司重点排污单位之外的公司主要集中在风电、水电等清洁能源企业。
1、严格执行国家环境政策。建设项目严格执行环境影响评价和“三同时”制度,生产经营活动严格遵守国家环保法律、法规及标准。
2、牢固树立环境保护理念。在生产实践中,坚持把环境保护的理念贯彻到从工程设计、项目建设到生产管理等各个环节,把绿色低碳的理念融入到日常生产经营的全过程。
3、建立健全环保管理制度。设立了环保管理机构,制定了环保管理规范、制度和各类记录,对环保管理职责做出了明确规定并进行责任追究和处罚,强化公司内部的环境保护责任制,确保公司各项环境保护措施得到有效落实。
4、努力实施清洁生产。将清洁生产理念与企业的生产经营紧密结合起来,开展清洁生产审核,提高资源利用率,从源头削减污染。坚持在环境保护方面的投入,确保工艺更新和装备水平的不断提升。
5、积极推进循环经济。国电内蒙古晶阳能源有限公司新建成的中水回用项目可将外排高盐水全部回收,节省了资金支出。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
详见公司2019年半年度报告全文“第十节财务报告”之“五、40重要会计政策和会计估计的变更”。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) | 674,613 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
国家能源投资集团有限责任公司 | 0 | 9,038,709,571 | 46.00 | 0 | 无 | 国有法人 | |
中国证券金融股份有限公司 | 0 | 959,145,267 | 4.88 | 0 | 无 | 国有法人 | |
中央汇金资产管理有限责任公司 | 0 | 213,970,000 | 1.09 | 0 | 无 | 国有法人 | |
上海电气(集团)总公司 | -1,000,000 | 199,000,000 | 1.01 | 0 | 无 | 国有法人 | |
香港中央结算有限公司 | 13,993,840 | 169,773,698 | 0.86 | 0 | 无 | 境外法人 | |
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划 | 0 | 142,500,300 | 0.73 | 0 | 无 | 未知 | |
易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划 | 0 | 142,500,300 | 0.73 | 0 | 无 | 未知 |
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划 | 0 | 142,500,300 | 0.73 | 0 | 无 | 未知 | ||||
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划 | 0 | 142,500,300 | 0.73 | 0 | 无 | 未知 | ||||
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划 | 0 | 142,500,300 | 0.73 | 0 | 无 | 未知 | ||||
中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划 | 0 | 142,500,300 | 0.73 | 0 | 无 | 未知 | ||||
华夏基金-农业银行-华夏中证金融资产管理计划 | 0 | 142,500,300 | 0.73 | 0 | 无 | 未知 | ||||
银华基金-农业银行-银华中证金融资产管理计划 | 0 | 142,500,300 | 0.73 | 0 | 无 | 未知 | ||||
南方基金-农业银行-南方中证金融资产管理计划 | 0 | 142,500,300 | 0.73 | 0 | 无 | 未知 | ||||
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划 | 0 | 142,500,300 | 0.73 | 0 | 无 | 未知 | ||||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
种类 | 数量 | |||||||||
国家能源投资集团有限责任公司 | 9,038,709,571 | 人民币普通股 | 9,038,709,571 | |||||||
中国证券金融股份有限公司 | 959,145,267 | 人民币普通股 | 959,145,267 | |||||||
中央汇金资产管理有限责任公司 | 213,970,000 | 人民币普通股 | 213,970,000 | |||||||
上海电气(集团)总公司 | 199,000,000 | 人民币普通股 | 199,000,000 | |||||||
香港中央结算有限公司 | 169,773,698 | 人民币普通股 | 169,773,698 | |||||||
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划 | 142,500,300 | 人民币普通股 | 142,500,300 | |||||||
易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划 | 142,500,300 | 人民币普通股 | 142,500,300 |
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划 | 142,500,300 | 人民币普通股 | 142,500,300 |
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划 | 142,500,300 | 人民币普通股 | 142,500,300 |
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划 | 142,500,300 | 人民币普通股 | 142,500,300 |
中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划 | 142,500,300 | 人民币普通股 | 142,500,300 |
华夏基金-农业银行-华夏中证金融资产管理计划 | 142,500,300 | 人民币普通股 | 142,500,300 |
银华基金-农业银行-银华中证金融资产管理计划 | 142,500,300 | 人民币普通股 | 142,500,300 |
南方基金-农业银行-南方中证金融资产管理计划 | 142,500,300 | 人民币普通股 | 142,500,300 |
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划 | 142,500,300 | 人民币普通股 | 142,500,300 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 国家能源集团为公司控股股东,未知上述股东是否存在关联关系或为一致行动人。 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
√适用 □不适用
新控股股东名称 | 国家能源投资集团有限责任公司 |
新实际控制人名称 | 国务院国有资产监督管理委员会 |
变更日期 | 2019年8月12日 |
指定网站查询索引及日期 | www.sse.com.cn 2019年8月13日 |
注:2019年8月12日,中国证券登记结算有限责任公司出具《过户登记确认书》,中国国电所持本公司9,038,709,571股股份已过户登记至国家能源集团,约占公司总股本的46%,公司控股股东变更为国家能源集团。本次权益变动后,公司实际控制人未发生变化,仍为国务院国有资产监督管理委员会。
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、 公司债券基本情况
单位:亿元 币种:人民币
债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额 | 利率(%) | 还本付息方式 | 交易场所 |
国电电力发展股份有限公司2014年公司债券(第二期) | 14国电03 | 122493 | 2015年10月16日 | 2020年10月16日 | 15 | 3.87 | 按年付息 | 上海证券交易所 |
国电电力发展股份有限公司2018年公开发行公司债券(面向合格投资者)(第一期) | 18国电01 | 143642 | 2018年5月15日 | 2021年5月15日 | 18 | 4.74 | 按年付息 | 上海证券交易所 |
国电电力发展股份有限公司2018年公开发行公司债券(面向合格投资者)(第二期) | 18国电02 | 143662 | 2018年6月5日 | 2021年6月5日 | 25 | 4.72 | 按年付息 | 上海证券交易所 |
国电电力发展股份有限公司2018年公开发行公司债券(面向合格投资者)(第三期) | 18国电03 | 143716 | 2018年7月10日 | 2021年7月10日 | 23 | 4.43 | 按年付息 | 上海证券交易所 |
国电电力发展股份有限公司2019年公开发行公司债券(面向合格投资者)(第一期) | 19国电01 | 155522 | 2019年7月15日 | 2022年7月15日 | 10 | 3.54 | 按年付息 | 上海证券交易所 |
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
1.公司已分别于2019年5月15日、2019年6月5日及2019年7月10日按时、足额完成了18国电01、18国电02及18国电03的年度付息工作。
2.公司已于2019年6月17日按时、足额完成了12国电02的兑付兑息工作。
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
债券受托管理人 | 名称 | 华泰联合证券有限责任公司 |
办公地址 | 北京市西城区丰盛胡同22号丰铭国际大厦A座6层 | |
联系人 | 冯博 | |
联系电话 | 010-56839300 | |
资信评级机构 | 名称 | 大公国际资信评估有限公司 |
办公地址 | 北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦A座29层 | |
资信评级机构 | 名称 | 东方金诚国际信用评估有限公司 |
办公地址 | 北京市西城区德胜门外大街83号德胜国际中心B座7层 |
其他说明:
√适用 □不适用
1、14国电03、18国电01、18国电02、18国电03、19国电01的债券受托管理人为华泰联合证券有限责任公司。
2、12国电02已于2019年6月17日完成兑付兑息工作,该债券已摘牌,因此招商证券股份有限公司不再担任公司债券受托管理人。
3、14国电03的资信评级机构为大公国际资信评估有限公司(以下简称“大公国际”),18国电01、18国电02、18国电03、19国电01的资信评级机构为东方金诚国际信用评估有限公司(以下简称“东方金诚”)。
三、 公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
1、根据公司于2015年10月13日披露的《国电电力发展股份有限公司公开发行2014年公司债券(第二期)募集说明书》,本期债券募集资金扣除发行费用后全部用于补充营运资金。本期债券募集资金已全部按募集说明书中披露的用途使用完毕。
2、根据公司于2018年5月10日披露的《国电电力发展股份有限公司2018年公开发行公司债券(面向合格投资者)(第一期)募集说明书》,本期债券募集资金扣除发行费用后全部用于偿还对外有息债务。本期债券募集资金已全部按募集说明书中披露的用途使用完毕。
3、根据公司于2018年5月31日披露的《国电电力发展股份有限公司2018年公开发行公司债券(面向合格投资者)(第二期)募集说明书》,本期债券募集资金扣除发行费用后全部用于偿还对外有息债务。本期债券募集资金已全部按募集说明书中披露的用途使用完毕。
4、根据公司于2018年7月5日披露的《国电电力发展股份有限公司2018年公开发行公司债券(面向合格投资者)(第三期)募集说明书》,本期债券募集资金扣除发行费用后全部用于偿还对外有息债务。本期债券募集资金已全部按募集说明书中披露的用途使用完毕。
5、根据公司于2019年7月10日披露的《国电电力发展股份有限公司2019年公开发行公司债券(面向合格投资者)(第一期)募集说明书》,本期债券募集资金扣除发行费用后全部用于偿还对外有息债务。本期债券募集资金已全部按募集说明书中披露的用途使用完毕。
四、 公司债券评级情况
√适用 □不适用
1、大公国际于2019年5月14日出具《国电电力发展股份有限公司主体与相关债项2019年度跟踪评级报告》,确定公司主体长期信用等级维持“AAA”,评级展望维持“稳定”,“14国电03”的债项信用等级维持为“AAA”。
2、东方金诚于2019年5月14日出具《国电电力发展股份有限公司主体及相关债项2019年度跟踪评级报告》,确定公司主体长期信用等级维持“AAA”,评级展望维持“稳定”,“18国电01”、“18国电02”、“18国电03”的债项信用等级维持为“AAA”。
3、东方金诚于2019年7月2日出具《国电电力发展股份有限公司2019年公开发行公司债券(面向合格投资者)(第一期)信用评级报告》,确定公司主体信用等级为“AAA”,评级展望为“稳定”,“19国电01”信用等级为“AAA”。
五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
报告期内增信机制、偿债计划和偿债保障措施与募集说明书的约定和相关承诺一致,未发生变化。
六、 公司债券持有人会议召开情况
√适用 □不适用
自公司债券发行日至报告披露日,公司未发生债券持有人会议权限范围内的任何事项,因此债券受托管理人没有召集过债券持有人会议。
七、 公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
报告期内,公司各期公司债券受托管理人均按照《债券受托管理协议》履行相应职责。
八、 截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) |
流动比率 | 0.39 | 0.29 | 34.48 |
速动比率 | 0.33 | 0.24 | 37.50 |
资产负债率(%) | 68.37 | 69.10 | 下降了0.73个百分点 |
贷款偿还率(%) | 100.00 | 100.00 |
本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
EBITDA利息保障倍数 | 3.85 | 3.63 | 6.06 |
利息偿付率(%) | 100.00 | 100.00 |
九、 关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
除公司债券外,公司尚有短期融资券、超短期融资券、中期票据等其他债务融资工具,各项债务融资工具均按期偿还本息,未发生逾期违约的情况。
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
公司资信状况优良,与国内主要银行保持着长期合作伙伴关系,截至报告期末,公司已经获得中国银行、中国建设银行、中国农业银行和中国工商银行等主要贷款银行的各类授信额度合计3621亿元人民币,尚未使用的各类授信额度总额为1365亿元人民币。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
报告期内公司严格履行了公司债券募集说明书相关约定或承诺。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 国电电力发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 9,894,864,100.02 | 4,856,591,555.13 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七、4 | 2,322,340,659.68 | 2,332,022,526.26 |
应收账款 | 七、5 | 16,041,289,759.03 | 10,461,582,728.15 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 七、7 | 1,146,597,720.29 | 632,724,739.05 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、8 | 2,832,538,793.10 | 1,396,778,773.69 |
其中:应收利息 | 七、8 | 2,790,112.32 | 4,995,591.78 |
应收股利 | 七、8 | 519,208,900.61 | 642,718,000.61 |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、9 | 4,553,372,466.46 | 4,216,889,182.64 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 七、11 | 30,827,402.77 | 45,206,356.85 |
其他流动资产 | 七、12 | 2,142,561,573.78 | 4,298,485,264.74 |
流动资产合计 | 38,964,392,475.13 | 28,240,281,126.51 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | |||
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | 七、15 | 233,786,708.40 | 231,916,731.85 |
长期股权投资 | 七、16 | 19,248,327,432.39 | 20,815,477,523.18 |
其他权益工具投资 | 七、17 | 2,019,310,907.40 | 1,800,816,403.81 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 七、19 | 290,592,440.72 | 295,331,885.69 |
固定资产 | 七、20 | 274,624,275,224.45 | 267,674,831,898.65 |
在建工程 | 七、21 | 24,829,514,119.64 | 26,424,335,725.87 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 七、25 | 8,565,217,604.32 | 4,903,574,914.58 |
开发支出 | 七、26 | 3,549,002.02 | 3,549,002.02 |
商誉 | 七、27 | 990,905,811.28 | 990,905,811.28 |
长期待摊费用 | 七、28 | 167,637,508.01 | 196,788,514.96 |
递延所得税资产 | 七、29 | 598,011,857.78 | 691,959,306.80 |
其他非流动资产 | 七、30 | 3,597,682,202.65 | 3,824,267,959.83 |
非流动资产合计 | 335,168,810,819.06 | 327,853,755,678.52 | |
资产总计 | 374,133,203,294.19 | 356,094,036,805.03 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、31 | 42,862,776,354.45 | 39,632,485,810.98 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、34 | 2,053,059,847.72 | 1,041,698,640.74 |
应付账款 | 七、35 | 18,087,223,018.78 | 17,910,878,141.97 |
预收款项 | 七、36 | 474,442,025.07 | 449,853,060.70 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、37 | 1,128,073,492.05 | 807,047,865.20 |
应交税费 | 七、38 | 1,438,184,172.40 | 1,977,728,902.70 |
其他应付款 | 七、39 | 7,397,716,269.21 | 8,422,601,972.21 |
其中:应付利息 | 七、39 | 912,189,802.93 | 758,121,778.15 |
应付股利 | 七、39 | 374,900,531.35 | 554,510,364.39 |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、41 | 21,352,883,742.44 | 20,499,357,771.51 |
其他流动负债 | 七、42 | 6,170,000,000.00 | 6,450,000,000.00 |
流动负债合计 | 100,964,358,922.12 | 97,191,652,166.01 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七、43 | 122,958,371,114.57 | 123,190,078,248.84 |
应付债券 | 七、44 | 8,092,338,211.07 | 8,088,937,718.76 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 七、46 | 10,490,262,885.20 | 8,340,220,423.41 |
长期应付职工薪酬 | 七、47 | 147,290,377.32 | 152,753,615.03 |
预计负债 | 七、48 | 27,447,278.27 | 246,930.00 |
递延收益 | 七、49 | 1,349,743,616.07 | 1,395,925,599.27 |
递延所得税负债 | 七、29 | 303,414,492.51 | 228,409,706.30 |
其他非流动负债 | 七、50 | 11,479,392,818.00 | 7,478,821,208.92 |
非流动负债合计 | 154,848,260,793.01 | 148,875,393,450.53 | |
负债合计 | 255,812,619,715.13 | 246,067,045,616.54 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、51 | 19,650,397,845.00 | 19,650,397,845.00 |
其他权益工具 | 七、52 | 2,683,219,500.00 | 2,683,219,500.00 |
其中:优先股 | |||
永续债 | 七、52 | 2,683,219,500.00 | 2,683,219,500.00 |
资本公积 | 七、53 | 6,149,423,520.58 | 16,704,969,172.80 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 七、55 | 946,417,270.06 | 934,838,902.07 |
专项储备 | 七、56 | 70,077,828.97 | 12,940,923.87 |
盈余公积 | 七、57 | 4,789,844,114.90 | 4,789,844,114.90 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、58 | 20,852,873,651.69 | 19,307,485,991.77 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 55,142,253,731.20 | 64,083,696,450.41 | |
少数股东权益 | 63,178,329,847.86 | 45,943,294,738.08 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 118,320,583,579.06 | 110,026,991,188.49 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 374,133,203,294.19 | 356,094,036,805.03 |
法定代表人:乔保平 主管会计工作负责人:姜洪源 会计机构负责人:孙德生
母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:国电电力发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 301,761,029.27 | 222,898,536.65 | |
交易性金融资产 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 21,147,040.00 | 7,881,263.39 | |
应收账款 | 十七、1 | 268,711,357.82 | 501,152,039.98 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 37,694,124.62 | 33,075,641.36 | |
其他应收款 | 十七、2 | 29,382,104,346.57 | 16,775,546,882.07 |
其中:应收利息 | 十七、2 | 4,721,562.51 | |
应收股利 | 十七、2 | 626,857,506.77 | 651,299,789.14 |
存货 | 14,582,828.62 | 208,616,770.79 | |
持有待售资产 |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 11,446,169.57 | 22,092,997.12 | |
流动资产合计 | 30,037,446,896.47 | 17,771,264,131.36 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | |||
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 74,035,622,722.76 | 68,187,272,214.15 |
其他权益工具投资 | 501,288,611.28 | 504,881,403.81 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 2,625,543,715.40 | 6,019,262,935.42 | |
在建工程 | 1,152,411,258.02 | 1,169,175,659.30 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 31,739,902.40 | 182,833,111.37 | |
开发支出 | 3,428,247.30 | ||
商誉 | 7,870,081.90 | 7,870,081.90 | |
长期待摊费用 | 6,220,698.96 | 4,435,239.12 | |
递延所得税资产 | 36,371,286.34 | 36,371,286.34 | |
其他非流动资产 | 1,600,660.38 | 2,713,867.93 | |
非流动资产合计 | 78,398,668,937.44 | 76,118,244,046.64 | |
资产总计 | 108,436,115,833.91 | 93,889,508,178.00 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 19,450,000,000.00 | 7,050,000,000.00 | |
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 641,747,911.89 | 1,047,847,208.75 | |
预收款项 | 268,550.98 | 38,072,987.46 | |
应付职工薪酬 | 15,265,017.14 | 36,532,115.41 | |
应交税费 | 22,276,494.76 | 30,584,752.86 | |
其他应付款 | 6,409,649,919.42 | 4,093,392,921.96 | |
其中:应付利息 | 566,733,766.02 | 453,547,313.17 | |
应付股利 | 91,097,334.30 | 91,069,342.78 | |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 4,000,000,000.00 | 5,304,930,399.82 | |
其他流动负债 | 5,000,000,000.00 | 6,000,000,000.00 | |
流动负债合计 | 35,539,207,894.19 | 23,601,360,386.26 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 2,277,000,000.00 | ||
应付债券 | 8,092,338,211.07 | 8,088,937,718.76 | |
其中:优先股 |
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 32,068,040.00 | 32,068,040.00 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 87,821,356.25 | 215,278,871.91 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | 11,479,392,818.00 | 7,478,821,208.92 | |
非流动负债合计 | 19,691,620,425.32 | 18,092,105,839.59 | |
负债合计 | 55,230,828,319.51 | 41,693,466,225.85 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 19,650,397,845.00 | 19,650,397,845.00 | |
其他权益工具 | 2,683,219,500.00 | 2,683,219,500.00 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | 2,683,219,500.00 | 2,683,219,500.00 | |
资本公积 | 10,363,102,356.69 | 10,363,102,356.69 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 724,814,451.44 | 727,737,243.97 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 4,466,983,678.34 | 4,466,983,678.34 | |
未分配利润 | 15,316,769,682.93 | 14,304,601,328.15 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 53,205,287,514.40 | 52,196,041,952.15 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 108,436,115,833.91 | 93,889,508,178.00 |
法定代表人:乔保平 主管会计工作负责人:姜洪源 会计机构负责人:孙德生
合并利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
一、营业总收入 | 55,490,392,386.57 | 51,546,860,960.62 | |
其中:营业收入 | 七、59 | 55,490,392,386.57 | 51,546,860,960.62 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 50,689,966,883.03 | 47,854,661,506.11 | |
其中:营业成本 | 七、59 | 43,506,423,688.63 | 41,311,185,894.27 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 |
税金及附加 | 七、60 | 837,988,970.21 | 756,003,846.05 |
销售费用 | 七、61 | 139,731,889.33 | 34,968,495.34 |
管理费用 | 七、62 | 1,556,340,602.63 | 1,413,427,564.91 |
研发费用 | 七、63 | 4,156,079.14 | 3,469,538.04 |
财务费用 | 七、64 | 4,645,325,653.09 | 4,335,606,167.50 |
其中:利息费用 | 七、64 | 4,654,612,592.84 | 4,346,519,746.89 |
利息收入 | 七、64 | 47,636,553.01 | 48,530,360.30 |
加:其他收益 | 七、65 | 154,904,212.08 | 115,425,133.61 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、66 | 558,277,143.25 | 1,105,211,575.20 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 七、66 | 554,111,608.96 | 1,090,265,260.25 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、69 | -174,478,674.76 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、70 | -456,742.73 | -262,566,658.40 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、71 | 1,835,924.47 | 20,642,415.26 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 5,340,507,365.85 | 4,670,911,920.18 | |
加:营业外收入 | 七、72 | 284,295,801.92 | 75,918,656.05 |
减:营业外支出 | 七、73 | 60,387,301.85 | 29,582,067.06 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 5,564,415,865.92 | 4,717,248,509.17 | |
减:所得税费用 | 七、74 | 1,360,703,309.74 | 1,186,606,780.51 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 4,203,712,556.18 | 3,530,641,728.66 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 4,203,712,556.18 | 3,530,641,728.66 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 2,331,403,573.72 | 2,092,872,149.72 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 1,872,308,982.46 | 1,437,769,578.94 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 6,442,643.57 | -80,803,392.33 | |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 4,778,367.99 | -70,606,445.02 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 4,778,367.99 | -13,778,945.73 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | 2,283,864.40 | -13,778,945.73 | |
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 2,494,503.59 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -56,827,499.29 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 4,207,723.67 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -61,035,222.96 | ||
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
6.其他债权投资信用减值准备 | |||
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分) | |||
8.外币财务报表折算差额 | |||
9.其他 | |||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 1,664,275.58 | -10,196,947.31 | |
七、综合收益总额 | 4,210,155,199.75 | 3,449,838,336.33 | |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 2,336,181,941.71 | 2,022,265,704.70 | |
归属于少数股东的综合收益总额 | 1,873,973,258.04 | 1,427,572,631.63 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.115 | 0.102 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.115 | 0.102 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:226,940,773.50 元, 上年同期被合并方实现的净利润为: 1,002,963,067.69 元。法定代表人:乔保平 主管会计工作负责人:姜洪源 会计机构负责人:孙德生
母公司利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 624,681,715.04 | 1,674,268,321.32 |
减:营业成本 | 十七、4 | 614,271,555.17 | 1,683,217,103.99 |
税金及附加 | 17,020,670.29 | 44,979,135.40 | |
销售费用 | |||
管理费用 | 105,822,711.01 | 107,904,587.58 | |
研发费用 | |||
财务费用 | 355,361,778.88 | 450,323,347.70 |
其中:利息费用 | 345,904,632.87 | 441,087,037.72 | |
利息收入 | 1,998,650.88 | 2,271,250.28 | |
加:其他收益 | 4,142,267.50 | 11,835,926.36 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 2,299,316,105.18 | 2,744,784,887.64 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 414,825,028.20 | 1,115,881,666.95 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -8,564,438.20 | ||
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -1,344,928.83 | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 94,436.07 | 7,070,120.07 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 1,827,193,370.24 | 2,150,190,151.89 | |
加:营业外收入 | 3,494,607.00 | 492,728.30 | |
减:营业外支出 | 32,503,708.66 | 2,378,403.14 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 1,798,184,268.58 | 2,148,304,477.05 | |
减:所得税费用 | |||
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,798,184,268.58 | 2,148,304,477.05 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,798,184,268.58 | 2,148,304,477.05 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | 2,707,207.47 | -56,827,499.29 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,707,207.47 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 2,707,207.47 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -56,827,499.29 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 4,207,723.67 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -61,035,222.96 |
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
6.其他债权投资信用减值准备 | |||
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分) | |||
8.外币财务报表折算差额 | |||
9.其他 | |||
六、综合收益总额 | 1,800,891,476.05 | 2,091,476,977.76 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
法定代表人:乔保平 主管会计工作负责人:姜洪源 会计机构负责人:孙德生
合并现金流量表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 57,877,955,740.14 | 51,634,295,018.06 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 85,141,840.09 | 54,385,633.12 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、76(1) | 2,429,984,461.29 | 954,158,153.88 |
经营活动现金流入小计 | 60,393,082,041.52 | 52,642,838,805.06 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 32,816,378,853.02 | 30,883,504,543.82 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 |
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 3,985,717,267.44 | 3,447,398,757.30 | |
支付的各项税费 | 5,835,975,927.96 | 5,048,815,101.81 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、76(2) | 3,413,236,123.28 | 3,787,695,494.49 |
经营活动现金流出小计 | 46,051,308,171.70 | 43,167,413,897.42 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 14,341,773,869.82 | 9,475,424,907.64 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 398,000,000.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 362,057,043.17 | 737,456,719.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 41,348,927.72 | 277,600,467.43 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 七、76(3) | 384,817,355.82 | 379,587,227.96 |
投资活动现金流入小计 | 1,186,223,326.71 | 1,394,644,414.39 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,946,726,153.97 | 7,843,177,665.64 | |
投资支付的现金 | 388,020,000.00 | 12,297,297.30 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 10,826,081.45 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 七、76(4) | 90,025,427.91 | 1,308,941,113.50 |
投资活动现金流出小计 | 5,424,771,581.88 | 9,175,242,157.89 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -4,238,548,255.17 | -7,780,597,743.50 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 179,850,000.00 | 148,106,300.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 179,850,000.00 | 148,106,300.00 | |
取得借款收到的现金 | 66,821,893,164.12 | 61,688,162,141.86 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、76(5) | 4,935,772,442.09 | 2,550,678,930.22 |
筹资活动现金流入小计 | 71,937,515,606.21 | 64,386,947,372.08 | |
偿还债务支付的现金 | 67,834,217,393.27 | 57,532,914,792.39 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,515,203,928.14 | 4,885,036,689.69 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,008,634,139.11 | 923,231,508.62 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、76(6) | 2,636,835,110.12 | 1,264,441,720.92 |
筹资活动现金流出小计 | 76,986,256,431.53 | 63,682,393,203.00 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -5,048,740,825.32 | 704,554,169.08 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 162.83 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 5,054,484,789.33 | 2,399,381,496.05 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 4,797,105,397.43 | 5,506,238,155.95 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 9,851,590,186.76 | 7,905,619,652.00 |
法定代表人:乔保平 主管会计工作负责人:姜洪源 会计机构负责人:孙德生
母公司现金流量表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 617,062,264.74 | 1,748,248,197.74 | |
收到的税费返还 | 2,827,287.26 | 3,081,405.19 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 4,814,664,691.94 | 315,660,867.67 | |
经营活动现金流入小计 | 5,434,554,243.94 | 2,066,990,470.60 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 488,083,072.69 | 1,198,566,266.46 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 247,645,288.51 | 351,614,541.72 | |
支付的各项税费 | 42,206,585.66 | 140,798,039.14 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 889,575,074.84 | 3,503,538,998.32 | |
经营活动现金流出小计 | 1,667,510,021.70 | 5,194,517,845.64 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 3,767,044,222.24 | -3,127,527,375.04 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 1,982,167,376.49 | 2,197,490,796.76 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 54,915.00 | 5,934,670.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 2,640,783,022.85 | 782,463,603.58 | |
投资活动现金流入小计 | 4,623,005,314.34 | 2,985,889,070.34 | |
购建固定资产、无形资产和其 | 68,139,175.15 | 94,975,380.01 |
他长期资产支付的现金 | |||
投资支付的现金 | 18,000,000.00 | 769,033,697.30 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 13,413,357,640.91 | 1,671,106,827.75 | |
投资活动现金流出小计 | 13,499,496,816.06 | 2,535,115,905.06 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -8,876,491,501.72 | 450,773,165.28 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 35,150,000,000.00 | 27,150,000,000.00 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 6,260,063.45 | ||
筹资活动现金流入小计 | 35,150,000,000.00 | 27,156,260,063.45 | |
偿还债务支付的现金 | 26,286,269,000.00 | 23,380,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,527,676,815.75 | 359,093,792.92 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,147,744,412.15 | ||
筹资活动现金流出小计 | 29,961,690,227.90 | 23,739,093,792.92 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 5,188,309,772.10 | 3,417,166,270.53 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 78,862,492.62 | 740,412,060.77 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 222,898,536.65 | 294,508,064.31 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 301,761,029.27 | 1,034,920,125.08 |
法定代表人:乔保平 主管会计工作负责人:姜洪源 会计机构负责人:孙德生
合并所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 19,650,397,845.00 | 2,683,219,500.00 | 5,355,001,640.40 | 704,390,243.97 | 12,940,923.87 | 4,789,844,114.90 | 17,578,778,210.40 | 50,774,572,478.54 | 20,507,744,509.69 | 71,282,316,988.23 | |||||
加:会计政策变更 | 230,448,658.10 | 230,448,658.10 | 80,124,000.00 | 310,572,658.10 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | 11,349,967,532.40 | 1,728,707,781.37 | 13,078,675,313.77 | 25,355,426,228.39 | 38,434,101,542.16 | ||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 19,650,397,845.00 | 2,683,219,500.00 | 16,704,969,172.80 | 934,838,902.07 | 12,940,923.87 | 4,789,844,114.90 | 19,307,485,991.77 | 64,083,696,450.41 | 45,943,294,738.08 | 110,026,991,188.49 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -10,555,545,652.22 | 11,578,367.99 | 57,136,905.10 | 1,545,387,659.92 | -8,941,442,719.21 | 17,235,035,109.78 | 8,293,592,390.57 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 4,778,367.99 | 2,331,403,573.72 | 2,336,181,941.71 | 1,873,973,258.04 | 4,210,155,199.75 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -10,555,545,652.22 | 6,800,000.00 | -10,548,745,652.22 | 16,299,699,031.72 | 5,750,953,379.50 | ||||||||||
1.所有者 | -10,555,545,652.22 | -10,555,545,652.22 | 16,299,699,031.72 | 5,744,153,379.50 |
投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 6,800,000.00 | 6,800,000.00 | 6,800,000.00 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -786,015,913.80 | -786,015,913.80 | -993,128,446.60 | -1,779,144,360.40 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -786,015,913.80 | -786,015,913.80 | -993,128,446.60 | -1,779,144,360.40 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 57,136,905.10 | 57,136,905.10 | 54,491,266.62 | 111,628,171.72 | |||||||||||
1.本期提取 | 61,456,783.25 | 61,456,783.25 | 56,342,642.97 | 117,799,426.22 | |||||||||||
2.本期使用 | 4,319,878.15 | 4,319,878.15 | 1,851,376.35 | 6,171,254.50 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 19,650,397,845.00 | 2,683,219,500.00 | 6,149,423,520.58 | 946,417,270.06 | 70,077,828.97 | 4,789,844,114.90 | 20,852,873,651.69 | 55,142,253,731.20 | 63,178,329,847.86 | 118,320,583,579.06 |
项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 19,650,397,845.00 | 2,674,949,500.00 | 5,373,952,209.34 | 682,269,197.84 | 20,037,625.86 | 4,542,138,627.24 | 18,552,927,930.04 | 51,496,672,935.32 | 21,162,140,540.26 | 72,658,813,475.58 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企 | 12,087,381,721.26 | -2,199,428.90 | 2,238,480,899.09 | 14,323,663,191.45 | 26,144,062,930.73 | 40,467,726,122.18 |
业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 19,650,397,845.00 | 2,674,949,500.00 | 17,461,333,930.60 | 680,069,768.94 | 20,037,625.86 | 4,542,138,627.24 | 20,791,408,829.13 | 65,820,336,126.77 | 47,306,203,470.99 | 113,126,539,597.76 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 313,162,151.66 | -70,606,445.02 | -111,934.22 | 520,840,322.12 | 763,284,094.54 | 1,373,226,921.56 | 2,136,511,016.10 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -70,606,445.02 | 2,092,872,149.72 | 2,022,265,704.70 | 1,427,572,631.63 | 3,449,838,336.33 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 313,162,151.66 | 313,162,151.66 | 870,944,148.34 | 1,184,106,300.00 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 313,162,151.66 | 313,162,151.66 | 870,944,148.34 | 1,184,106,300.00 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -1,572,031,827.60 | -1,572,031,827.60 | -923,231,508.62 | -2,495,263,336.22 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -1,572,031,827.60 | -1,572,031,827.60 | -923,231,508.62 | -2,495,263,336.22 |
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | -111,934.22 | -111,934.22 | -2,058,349.79 | -2,170,284.01 | |||||||||||
1.本期提取 | 2,910,697.23 | 2,910,697.23 | 3,949,091.24 | 6,859,788.47 | |||||||||||
2.本期使用 | 3,022,631.45 | 3,022,631.45 | 6,007,441.03 | 9,030,072.48 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 19,650,397,845.00 | 2,674,949,500.00 | 17,774,496,082.26 | 609,463,323.92 | 19,925,691.64 | 4,542,138,627.24 | 21,312,249,151.25 | 66,583,620,221.31 | 48,679,430,392.55 | 115,263,050,613.86 |
法定代表人:乔保平 主管会计工作负责人:姜洪源 会计机构负责人:孙德生
母公司所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 19,650,397,845.00 | 2,683,219,500.00 | 10,363,102,356.69 | 704,390,243.97 | 4,466,983,678.34 | 14,304,601,328.15 | 52,172,694,952.15 | ||||
加:会计政策变更 | 23,347,000.00 | 23,347,000.00 | |||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 19,650,397,845.00 | 2,683,219,500.00 | 10,363,102,356.69 | 727,737,243.97 | 4,466,983,678.34 | 14,304,601,328.15 | 52,196,041,952.15 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -2,922,792.53 | 1,012,168,354.78 | 1,009,245,562.25 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 2,707,207.47 | 1,798,184,268.58 | 1,800,891,476.05 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -5,630,000.00 | -5,630,000.00 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | -5,630,000.00 | -5,630,000.00 | |||||||||
(三)利润分配 | -786,015,913.80 | -786,015,913.80 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -786,015,913.80 | -786,015,913.80 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 |
四、本期期末余额 | 19,650,397,845.00 | 2,683,219,500.00 | 10,363,102,356.69 | 724,814,451.44 | 4,466,983,678.34 | 15,316,769,682.93 | 53,205,287,514.40 |
项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 19,650,397,845.00 | 2,674,949,500.00 | 10,000,131,765.91 | 682,269,197.84 | 4,219,278,190.68 | 13,960,693,531.00 | 51,187,720,030.43 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 19,650,397,845.00 | 2,674,949,500.00 | 10,000,131,765.91 | 682,269,197.84 | 4,219,278,190.68 | 13,960,693,531.00 | 51,187,720,030.43 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 263,470,390.04 | -56,827,499.29 | 576,272,649.45 | 782,915,540.20 | |||||||
(一)综合收益总额 | -56,827,499.29 | 2,148,304,477.05 | 2,091,476,977.76 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 263,470,390.04 | 263,470,390.04 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | 263,470,390.04 | 263,470,390.04 | |||||||||
(三)利润分配 | -1,572,031,827.60 | -1,572,031,827.60 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -1,572,031,827.60 | -1,572,031,827.60 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 |
四、本期期末余额 | 19,650,397,845.00 | 2,674,949,500.00 | 10,263,602,155.95 | 625,441,698.55 | 4,219,278,190.68 | 14,536,966,180.45 | 51,970,635,570.63 |
法定代表人:乔保平 主管会计工作负责人:姜洪源 会计机构负责人:孙德生
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(1)公司历史沿革
国电电力发展股份有限公司(以下简称“本公司”、“公司”)系经辽宁省经济体制改革委员会“辽体改发[1992]68号”文件批准,于1992年12月31日以定向募集方式设立的股份有限公司,设立时企业名称为“大连东北热电发展股份有限公司”,1997年3月18日,公司在上海证券交易所挂牌上市。
1999年11月8日,根据原国家电力公司《关于划转东北电力开发公司、大连发电总厂持有大连东北热电发展股份有限公司股份的通知》(国电财[1999]613号),将东北电力开发公司所持有本公司70%的股份和大连发电总厂当时所持有本公司4.90%的股份,分别划转给原国家电力公司、辽宁省电力有限公司(以下简称“辽宁电力”)和龙源电力集团公司(以下简称“龙源电力”),公司名称变更为“国电电力发展股份有限公司”。
2003年2月2日,根据《国务院关于组建中国国电集团公司有关问题的批复》(国函[2003]18号)及国家经济贸易委员会《关于印发〈中国国电集团公司组建方案〉和〈中国国电集团公司章程〉的通知》(国经贸电力[2003]173 号),原国家电力公司将其持有的公司股份全部划归中国国电集团公司(以下简称“中国国电”)持有,同时,龙源电力划归中国国电,成为其全资子公司。此次股权划转完成后,中国国电、辽宁电力和龙源电力分别持有公司 34%、31%、9.9%的股份,中国国电成为公司的第一大股东。2006年7月28日,国务院国有资产监督管理委员会批准了公司股权分置改革方案,2006年8月16日,公司股东大会表决通过国务院国有资产监督管理委员会批准的公司股权分置改革方案,并实施完成了股权分置改革方案相关工作。
从2007年3月30日至2007年4月20日(赎回登记日)已有398,293,000.00元公司发行的“国电转债”(100795)转为公司A股股票,累计转股 60,438,763.00 股;有1,375,000.00元的国电转债未转股,占国电转债发行总量的0.069%。公司已赎回全部未转股的国电转债。
2007年5月30日,中国国电与辽宁电力等相关方签署了《国电电力发展股份有限公司股份转让协议》。2007年6月25日,国务院国有资产监督管理委员会下发了《关于920万千瓦发电资产变现项目涉及有关上市公司股权转让有关问题的批复》(国资产权[2007]562号),批复同意辽宁电力所持的公司股份全部转让给中国国电。中国国电于2007年8月10日收到中国证券监督管理委员会《关于同意中国国电集团公司公告国电电力发展股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》(证监公司字[2007]127号)的文件。此次股权转让完成后,中国国电、龙源电力分别持有公司47.95%和7.97%的股份。
经中国证券监督管理委员会《关于核准国电电力发展股份有限公司公开发行股票的通知》(证监发行字[2007]326号)核准,本公司于2007年10月18日,完成公开发行17,694.06万股新股,本次增发后,公司股本总数为2,723,884,529.00股,中国国电、龙源电力分别持有公司45.96%和7.45%的股份。
经2008年2月29日召开的公司2007年度股东大会审议通过,本公司2008年度以资本公积转增股本,转增后公司股本总数为5,447,769,058.00股,中国国电、龙源电力分别持有公司45.96%和7.45%的股份。
2008年5月,经国务院国有资产监督管理委员会“国资产权[2008]442号”文批准,将龙源电力持有的公司406,056,846.00股股份无偿划转给中国国电持有,股权划转完成后,中国国电持有本公司53.42%的股份,龙源电力不再持有本公司股份;2009年度中国国电从二级市场购入本公司12,322,272.00股股份,购买后中国国电持有本公司2,922,322,272.00股股份,占公司股本的
53.64%。
经公司2009年度股东大会批准,以公司2009年12月31日股本5,447,769,058.00股为基数,以未分配利润进行每10股送7股,以资本公积进行每10股转增3股,共计增加股本5,447,769,058.00股,本次送股、转增股本后公司总股本为10,895,538,116.00股。
经公司五届二十一次董事会、五届二十三次董事会和2007年第四次临时股东大会审议通过,并经中国证券监督管理委员会《关于核准国电电力发展股份有限公司公开发行分离交易的可转换公司债券的批复》(证监许可字[2008]513号)核准,公司按照债券面值人民币100元/张,共发行了3,995.00万张认股权和债券分离交易的可转换公司债券,每10张为1手,每手债券的最终
认购人可以同时无偿获得107份认股权证,认股权证共计发行42,746.50万份。2010年5月21日该认股权证行权结束,认股权证行权共计行权29,081,107.00份,对应股数58,743,648.00股,本次认股权权证行权结束后总股本10,954,281,764.00股。
根据公司2009年第二次临时股东大会审议通过的《关于国电电力发展股份有限公司向特定对象非公开发行A股股票方案的议案》规定,并经中国证券监督管理委员会《关于核准国电电力发展股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可字[2010]857号)核准,公司以中国国电为特定对象发行股票1,440,288,826.00股。本次以中国国电为特定对象非公开发行A股股票后公司的股本为12,394,570,590.00股,中国国电持有公司59.86%的股份。
根据公司2010年第二次临时股东大会审议通过的《关于国电电力发展股份有限公司公开增发A股股票方案的议案》规定,并经中国证券监督管理委员会出具《关于核准国电电力发展股份有限公司增发股票的批复》(证监许可[2010]1718号)文核准,公司公开增发A股股票不超过3,000,000,000.00股,向不特定对象公开发行,本次公开发行股票后公司的总股本为15,394,570,590.00股。本次发行后中国国电持有公司51.78%的股份。
经公司2011年5月5日召开的2011年第二次临时股东大会决议通过,并经中国证券监督管理委员会《关于核准国电电力发展股份有限公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2011]1296号)文核准,公司于2011年8月19日发行55亿元可转债,可转债于2012年2月20日进入转股期。2012年度,累计875,000元“国电转债”转为公司股票,转股股数为328,311.00股。
根据公司七届二次董事会、2012年第三次临时股东大会审议通过的《关于国电电力发展股份有限公司非公开发行A股股票发行方案的议案》规定,并经中国证券监督管理委员会《关于核准国电电力发展股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2012]1723号)核准,公司非公开发行1,834,862,384.00股股票,本次非公开发行A股股票后公司的股本为17,229,761,285.00股,中国国电持有公司51.23%的股份。
2013年度共有383,950.00元国电转债转成公司股票,转股股数为155,333.00股,截至2013年12月31日,本公司累计发行股本17,229,916,618.00股,中国国电直接和间接持有公司52.53%的股份。
2014年度共有3,616,032,050.00元国电转债转成公司股票,转股股数为1,592,959,330.00股,截至2014年12月31日,本公司累计发行股本18,822,875,948.00股,中国国电直接和间接持有公司48.08%的股份。截至2015年2月26日收市后在中登上海分公司登记在册的“国电转债”余额为人民币4,231,000元(42,310张),占“国电转债”发行总量人民币55亿元的0.08%;累计有5,495,769,000元转为本公司A股股票,累计转股股数为2,420,964,871股,占“国电转债”进入转股期前本公司已发行股份总额15,394,570,590股的15.73%。“国电转债”转股工作完成后,公司股份总数19,650,397,845股,“国电转债”已于2015年3月5日在上海证券交易所完成摘牌工作。中国国电直接和间接持有公司46.06%的股份。
2015年7月9日,中国国电通过上海证券交易所证券交易系统以买入方式增持公司股份5,000,000股,增持后,中国国电直接和间接持有公司46.09%的股份。
根据国务院国有资产监督管理委员会《关于中国国电集团公司与神华集团有限责任公司重组的通知》(国资发改革[2017]146号),公司控股股东中国国电和原神华集团有限责任公司(已更名为“国家能源投资集团有限责任公司”,以下简称“国家能源集团”)实施联合重组。合并事项完成后,本公司控股股东由中国国电变更为国家能源集团,实际控制人仍为国务院国有资产监督管理委员会。
截至2019年6月30日,控股股东国家能源投资集团有限责任公司及其全资子公司国电资本控股有限公司合计持有公司46.09%的股份。
(2)公司注册地址及经营范围
公司现企业统一信用代码为912102001183735667,注册地址为辽宁省大连市经济技术开发区黄海西路四号,公司办公地址为北京市朝阳区安慧北里安园19号,公司注册地址及经营范围与最新营业执照一致,董事长及法人代表乔保平。
公司章程载明本公司的经营范围:电力、热力生产、销售;电网经营;新能源项目、高新技术、环保产业的开发与应用;信息咨询;电力技术开发咨询、技术服务;写字楼及场地出租(以下限分支机构)发、输、变电设备检修、维护;通讯业务;水处理及销售。
(3)公司的基本组织架构
结合本公司所属行业特点及管理现状,公司设置有总经理工作部(党委办公室)、法律事务与信息管理部、计划发展部、市场营销部、证券融资部、人力资源部(党委组织部)、财务产权部、安全生产部、工程建设部、燃料管理部、监察部(纪检办)、审计部、政治工作部(党委宣传部)、工会办公室、采购与物资管理部、国际业务部、新能源事业部、煤化事业部、财务共享中心,各职能部门按照相互配合、相互负责、相互监督、相互促进的原则,通过制定相应的岗位职责,使各部门职责分工合理、权责分配明确。
本公司财务报表已于2019年8月28日经公司董事会批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2019年6月30日,本公司纳入合并范围的子公司共176户,详见本附注(九)“在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围比上年度增加25户,减少1户,详见本附注(八)“合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司财务报表以持续经营假设为基础。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司及各子公司主要从事发电及供热等相关业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对相关交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五各项描述。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1)同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
(2)非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》(财会〔2012〕19 号)和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注(五)、6、(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注(五)、20“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
(2)合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注(五)、20“长期股权投资”或本附注(五)、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注(五)、20、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注(五)20、(2)②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
2、金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产包括其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据以及前瞻性信息。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 | a.电力企业单项金额重大的应收款项:应收售 电款、售热款和单项金额超过 1,000 万元的非售电、售热应收账款和其他应收款。 b.非电力企业单项金额重大的应收款项:单笔金额达同类应收款项余额 10%及以上的款项。 |
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | a.单独进行减值测试,有客观证据表明其发生 了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。 b.单独测试后未发生减值的应收款项,按账龄划分为若干组合,按照账龄分析法计提坏账准备。 c.公司对经单独测试未发生减值的账龄在6个月以内的应收售电款、售热款不计提坏账准备。 |
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法) | |
信用风险特征组合的确定依据 | 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。本公司以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。 |
根据信用风险特征 | 按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。账龄组合采用账龄分析法计提坏账准备。 |
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
1 年以内(含 1 年下同) | 6 | 6 |
1-2 年 | 10 | 10 |
2-3 年 | 20 | 20 |
3-4 年 | 50 | 50 |
4-5 年 | 80 | 80 |
5 年以上 | 100 | 100 |
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 | 有客观证据表明单项金额虽不重大,但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。 |
坏账准备的计提方法 | 对于单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值迹象的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。 |
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于除应收账款以外其他的应收款项(包括应收票据、其他应收款、长期应收款等)的减值损失计量,比照本附注“五、(10)金融工具6、金融资产(不含应收款项)的减值的测试方法及会计处理方法”处理。
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品及低值易耗品等。
(2)存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
建造合同形成的存货:
建造合同按实际成本计量,包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等,能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的,在取得合同时计入合同成本;未满足上述条件的,则计入当期损益。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示;在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
(4)存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16. 持有待售资产
□适用 √不适用
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注五、10“金融工具”。共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(1)投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
(2)后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注(五)、6、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
21. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注(五)、29“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
一、生产经营用固定资产 | ||||
(一)与井巷资产及露天煤矿相关的机器设备 | 平均年限法 | 3-30 | 0-5 | 3.17-33.33 |
(二)发电及供热设备 | 平均年限法 | 12-20 | 0-5 | 4.75-8.33 |
(三)输电线路 | 平均年限法 | 30-35 | 0-3 | 2.77-3.33 |
(四)变电设备 | 平均年限法 | 18-22 | 0-5 | 4.32-5.56 |
(五)配电线路及设备 | 平均年限法 | 14-22 | 0-5 | 4.32-7.14 |
(六)用电计量设备 | 平均年限法 | 5-12 | 0-3 | 8.08-20.00 |
(七)通讯线路及设备 | 平均年限法 | 5-25 | 0-3 | 3.88-20.00 |
(八)通用设备 | 平均年限法 | 3-20 | 0-5 | 4.75-33.33 |
(九)生产及管理用房屋 | 平均年限法 | 8-40 | 0-5 | 2.38-12.50 |
(十)生产用建筑物 | 平均年限法 | 8-55 | 0-5 | 1.73-12.50 |
(十一)铁路港口航运专用设备 | 平均年限法 | 6-25 | 0-5 | 3.80-16.67 |
(十二)煤制油化工专用设备 | 平均年限法 | 15-20 | 0-5 | 4.75-6.67 |
二、非生产用固定资产 | ||||
(一)非生产用设备及器具 | 平均年限法 | 3-22 | 0-5 | 4.32-33.33 |
(二)非生产用房屋 | 平均年限法 | 8-45 | 0-5 | 2.11-12.50 |
(三)非生产用建筑物 | 平均年限法 | 15-40 | 0-3 | 2.43-6.67 |
根据国电电力发展股份有限公司七届二十二次董事会批准,自2014年10月1日起公司对持有的单位价值不超过 5000.00 元的固定资产一次性全额计提折旧,不再分年度计提;下属光伏发电企业光伏组件折旧年限由原来的25年,统一变更为15年。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(4).其他说明
与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注(五)、29“长期资产减值”。
23. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。本公司在建工程包括施工前期准备工程、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程等。在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产,具体转为固定资产的标准和时点为:
(1)新建电源项目转固定资产的标准为:通过机组满负荷试运行验收,达到预定可使用状态。
(2)机组技术改造转固定资产的标准为:满足相关技术标准,达到预定可使用状态。
(3)其他工程转固定资产的标准:达到预定可使用状态。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注(五)、29“长期资产减值”。
24. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
(3).无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注(五)、29“长期资产减值”。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括土地租赁费用等长期费用,长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中:
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司离职后福利为设定提存计划和设定受益计划。本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。对于设定受益计划,在年度资产负债表日进行精算估值,以预期累计福利单位法确定提供福利的成本及归属期间。
本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:
(1)服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本是指,职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额;过去服务成本是指,设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少;
(2)设定受益计划净负债的利息净额,包括设定受益计划义务的利息费用;
(3)重新计量设定受益计划净负债所产生的变动。
本公司将上述第(1)和(2)项计入当期损益;第(3)项计入其他综合收益,且不会在后续会计期间转回至损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
32. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
本公司根据所发行的永续债的合同条款以及所反映的经济实质,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
本公司对于其发行的同时包含权益成份和负债成份的永续债,按照与含权益成份的可转换工具相同的会计政策进行处理。本公司对于其发行的不包含权益成份的永续债,按照与不含权益成份的可转换工具相同的会计政策进行处理。
本公司对于其发行的应归类为权益工具的永续债,按照实际收到金额,计入权益工具。存续期间分配利息的,作为利润分配处理。
36. 政府补助
√适用 □不适用
本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的划分为与收益相关的政府补助。
(1)政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件时,予以确认:
①能够满足政府补助所附条件;
②能够收到政府补助。
(2)政府补助的计量:
①政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:A、应收补助款的金额已经过有权政府部
门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;B、所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;C、相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;D、根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。
②与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,取得时直接计入当期损益。与日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
③ 取得政策性优惠贷款贴息,区分以下两种取得方式进行会计处理:
A、财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
④已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理:
A、存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。
B、属于其他情况的,直接计入当期损益。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
(1)当期所得税
资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
(2)递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
(3)所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
(4)所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
38. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1)收入
本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
(1)销售商品收入
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认销售商品收入。本公司及各子公司销售电力产品、热力产品、化工产品、煤炭销售等产品交付客户时确认收入。其中:售电收入于电力已传输上网,取得价款或已取得索款凭据时予以确认;供热收入于热气已输送,取得价款或已取得索款凭据时予以确认;销售商品收入于本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,并不再对该商品保留继续管理权和实施控制时确认;
(2)提供劳务收入
①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,采用完工百分比法确认提供劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使用权收入。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示;“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示;比较数据相应调整。 | 执行下述财政部文件 | “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”。 “应收票据及应收账款”上期期末金额为7,748,893,084.90元,对本期期初影响为:“应收票据”本期期初1,631,059,317.39元,“应收账款”本期期初6,117,833,767.51元。 “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款 ”。 “应付票据及应付账款”上期期末金额为13,825,083,132.34元,对本期期初影响为:“应付票据”本期期初1,016,226,591.67元,“应付账款”本期期初12,808,856,540.67元。 |
其他说明:
①本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则
衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
②本公司执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》,财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号),对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如上表所示。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 4,321,997,856.40 | 4,321,997,856.40 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 1,631,059,317.39 | 1,631,059,317.39 | |
应收账款 | 6,117,833,767.51 | 6,117,833,767.51 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 505,832,264.80 | 505,832,264.80 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 1,208,457,205.00 | 1,208,457,205.00 | |
其中:应收利息 | 4,995,591.78 | 4,995,591.78 | |
应收股利 | 642,358,900.61 | 642,358,900.61 | |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 2,671,943,700.15 | 2,671,943,700.15 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 45,206,356.85 | 45,206,356.85 | |
其他流动资产 | 2,123,553,939.03 | 2,123,553,939.03 | |
流动资产合计 | 18,625,884,407.13 | 18,625,884,407.13 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | 1,482,204,217.81 | -1,482,204,217.81 | |
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | 179,395,418.01 | 179,395,418.01 | |
长期股权投资 | 20,719,597,435.19 | 20,719,597,435.19 | |
其他权益工具投资 | 1,798,821,403.81 | 1,798,821,403.81 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 275,553,088.97 | 275,553,088.97 | |
固定资产 | 201,348,615,733.45 | 201,348,615,733.45 | |
在建工程 | 23,337,847,982.48 | 23,337,847,982.48 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 2,519,184,472.19 | 2,519,184,472.19 | |
开发支出 | 3,428,247.30 | 3,428,247.30 | |
商誉 | 355,432,187.24 | 355,432,187.24 | |
长期待摊费用 | 97,324,895.61 | 97,324,895.61 | |
递延所得税资产 | 384,514,176.60 | 378,469,648.70 | -6,044,527.90 |
其他非流动资产 | 3,182,381,446.14 | 3,182,381,446.14 | |
非流动资产合计 | 253,885,479,300.99 | 254,196,051,959.09 | 310,572,658.10 |
资产总计 | 272,511,363,708.12 | 272,821,936,366.22 | 310,572,658.10 |
流动负债: | |||
短期借款 | 24,042,205,810.98 | 24,042,205,810.98 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 1,016,226,591.67 | 1,016,226,591.67 | |
应付账款 | 12,808,856,540.67 | 12,808,856,540.67 | |
预收款项 | 344,837,396.27 | 344,837,396.27 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 382,660,790.53 | 382,660,790.53 | |
应交税费 | 1,204,945,913.95 | 1,204,945,913.95 | |
其他应付款 | 7,725,297,042.96 | 7,725,297,042.96 | |
其中:应付利息 | 712,900,597.93 | 712,900,597.93 | |
应付股利 | 554,510,364.39 | 554,510,364.39 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 19,175,835,498.84 | 19,175,835,498.84 | |
其他流动负债 | 6,450,000,000.00 | 6,450,000,000.00 | |
流动负债合计 | 73,150,865,585.87 | 73,150,865,585.87 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 103,053,094,677.56 | 103,053,094,677.56 | |
应付债券 | 8,088,937,718.76 | 8,088,937,718.76 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 8,173,443,418.27 | 8,173,443,418.27 |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 246,930.00 | 246,930.00 | |
递延收益 | 1,255,999,395.56 | 1,255,999,395.56 | |
递延所得税负债 | 27,637,784.95 | 27,637,784.95 | |
其他非流动负债 | 7,478,821,208.92 | 7,478,821,208.92 | |
非流动负债合计 | 128,078,181,134.02 | 128,078,181,134.02 | |
负债合计 | 201,229,046,719.89 | 201,229,046,719.89 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 19,650,397,845.00 | 19,650,397,845.00 | |
其他权益工具 | 2,683,219,500.00 | 2,683,219,500.00 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | 2,683,219,500.00 | 2,683,219,500.00 | |
资本公积 | 5,355,001,640.40 | 5,355,001,640.40 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 704,390,243.97 | 934,838,902.07 | 230,448,658.10 |
专项储备 | 12,940,923.87 | 12,940,923.87 | |
盈余公积 | 4,789,844,114.90 | 4,789,844,114.90 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 17,578,778,210.40 | 17,578,778,210.40 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 50,774,572,478.54 | 51,005,021,136.64 | 230,448,658.10 |
少数股东权益 | 20,507,744,509.69 | 20,587,868,509.69 | 80,124,000.00 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 71,282,316,988.23 | 71,592,889,646.33 | 310,572,658.10 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 272,511,363,708.12 | 272,821,936,366.22 | 310,572,658.10 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
公司以持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”为依据,将原报表项目“可供出售金融资产”调整到“其他权益工具投资”列报,并采用公允价值计量,对期初报表进行调整。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 222,898,536.65 | 222,898,536.65 | |
交易性金融资产 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 7,881,263.39 | 7,881,263.39 | |
应收账款 | 501,152,039.98 | 501,152,039.98 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 33,075,641.36 | 33,075,641.36 | |
其他应收款 | 16,775,546,882.07 | 16,775,546,882.07 | |
其中:应收利息 | 4,721,562.51 | 4,721,562.51 | |
应收股利 | 651,299,789.14 | 651,299,789.14 |
存货 | 208,616,770.79 | 208,616,770.79 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 22,092,997.12 | 22,092,997.12 | |
流动资产合计 | 17,771,264,131.36 | 17,771,264,131.36 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | 481,534,403.81 | -481,534,403.81 | |
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 68,187,272,214.15 | 68,187,272,214.15 | |
其他权益工具投资 | 504,881,403.81 | 504,881,403.81 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 6,019,262,935.42 | 6,019,262,935.42 | |
在建工程 | 1,169,175,659.30 | 1,169,175,659.30 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 182,833,111.37 | 182,833,111.37 | |
开发支出 | 3,428,247.30 | 3,428,247.30 | |
商誉 | 7,870,081.90 | 7,870,081.90 | |
长期待摊费用 | 4,435,239.12 | 4,435,239.12 | |
递延所得税资产 | 36,371,286.34 | 36,371,286.34 | |
其他非流动资产 | 2,713,867.93 | 2,713,867.93 | |
非流动资产合计 | 76,094,897,046.64 | 76,118,244,046.64 | 23,347,000.00 |
资产总计 | 93,866,161,178.00 | 93,889,508,178.00 | 23,347,000.00 |
流动负债: | |||
短期借款 | 7,050,000,000.00 | 7,050,000,000.00 | |
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 1,047,847,208.75 | 1,047,847,208.75 | |
预收款项 | 38,072,987.46 | 38,072,987.46 | |
应付职工薪酬 | 36,532,115.41 | 36,532,115.41 | |
应交税费 | 30,584,752.86 | 30,584,752.86 | |
其他应付款 | 4,093,392,921.96 | 4,093,392,921.96 | |
其中:应付利息 | 453,547,313.17 | 453,547,313.17 | |
应付股利 | 91,069,342.78 | 91,069,342.78 | |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 5,304,930,399.82 | 5,304,930,399.82 | |
其他流动负债 | 6,000,000,000.00 | 6,000,000,000.00 | |
流动负债合计 | 23,601,360,386.26 | 23,601,360,386.26 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 2,277,000,000.00 | 2,277,000,000.00 | |
应付债券 | 8,088,937,718.76 | 8,088,937,718.76 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 32,068,040.00 | 32,068,040.00 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 215,278,871.91 | 215,278,871.91 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | 7,478,821,208.92 | 7,478,821,208.92 | |
非流动负债合计 | 18,092,105,839.59 | 18,092,105,839.59 | |
负债合计 | 41,693,466,225.85 | 41,693,466,225.85 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 19,650,397,845.00 | 19,650,397,845.00 | |
其他权益工具 | 2,683,219,500.00 | 2,683,219,500.00 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | 2,683,219,500.00 | 2,683,219,500.00 | |
资本公积 | 10,363,102,356.69 | 10,363,102,356.69 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 704,390,243.97 | 727,737,243.97 | 23,347,000.00 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 4,466,983,678.34 | 4,466,983,678.34 | |
未分配利润 | 14,304,601,328.15 | 14,304,601,328.15 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 52,172,694,952.15 | 52,196,041,952.15 | 23,347,000.00 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 93,866,161,178.00 | 93,889,508,178.00 | 23,347,000.00 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
公司以持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”为依据,将原报表项目“可供出售金融资产”调整到“其他权益工具投资”列报,并采用公允价值计量,对期初报表进行调整。
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
相关报表项目列示调整详见五、40(3)“首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。
41. 其他
√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
(1)租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。
(2)坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
(3)存货跌价准备
本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
(4)可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
(5)长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时, 本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
(6)折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
(7)递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
(8)所得税
本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
(9)预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。
(10)公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价委员会(该估价委员会由本公司的首席财务官领导),以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值,本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 供电、供热、房屋租赁、服务业 应税收入分别按 16%、10%、10%、 6%的税率计算销项税,并扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税;根据财税〔2019〕 39号文规定,2019年4月1日起,纳税人发生增值税销售行为或者进口货物,原适用 16%、10%税率的分别调整为 13%、9%;小型水力发电企业应税收入按 3%的征收率计算应纳税额,不得抵扣进项税额。 | 16%、13%、10%、9%、6%税率及3%征收率 |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的 7%、5%、 1%计缴。 | 7%、5%、1% |
企业所得税 | 按应纳税所得额的 25%、15%、 12.5%、7.5%计缴。 | 25%、15%、12.5%、7.5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据财政部、国家税务总局《关于风力发电增值税政策的通知》(财税〔2015〕74号),本公司下属公司国电宁海风力发电有限公司、国电宁波北仑风力发电有限公司、国电鄞州风力发电有限公司、国电塔城发电有限公司、国电北屯发电有限公司、国电宁波风电开发有限公司、国电电力九鼎哈密风力发电有限公司、国电哈密能源开发有限公司、国电寿县风电有限公司、国电电力哈密景峡风力发电有限公司等公司利用风力发电销售享受增值税即征即退50%的优惠政策。
③企业所得税
名称 | 税种 | 税率 | 批准机关 | 批准文号 | 减免幅度 | 有效期限 |
国电内蒙古东胜热电有限公司 | 企业所得税 | 15.00% | 鄂尔多斯市东胜区国家税务局 | 财税[2011]58号 | 西部大开发 | 2020年止 |
国电电力太仆寺旗风电开发有限公司 | 企业所得税 | 7.50% | 太仆寺旗国家税务局 | 财税[2011]58号、太国税登字(2011)第4号 | 西部大开发并三免三减半 | 2020年止;三期有效期为2014-2019年 |
国电电力青海新能源开发有限公司 | 企业所得税 | 15.00% | 国家税务总局 | 财税[2011]58号 | 西部大开发 | 格尔木分公司2020年止 |
国电电力宁夏新能源开发有限公司 | 企业所得税 | 国家税务局中卫分局 | 财税[2011]58号、《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十七条第二款 | 西部大开发并三免三减半 | 中卫分公司有效期为2020年止;中卫分公司有效期为2016-2021年 | |
国电电力宁夏新能源开发有限公司 | 企业所得税 | 国家税务局盐池分局 | 财税[2011]58号、《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十七条第二款 | 西部大开发并三免三减半 | 盐池分公司有效期为2020年止;盐池分公司麻黄山分散式风电项目有效期为2016-2021年 | |
国电电力宁夏新能源开发有限公司 | 企业所得税 | 7.50% | 国家税务局吴忠分局 | 财税[2011]58号、《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十七条第二款 | 西部大开发并三免三减半 | 吴忠分公司2020年止;吴忠分公司石板泉一期有效期为2014-2019年;吴忠分公司石板泉二期有效期为2015-2020年;吴忠分公司太阳山、风光储项目有效期为2016-2021年 |
国电电力宁夏新能源开发有限公司 | 企业所得税 | 7.50% | 国家税务局青铜峡分局 | 财税[2011]58号、《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十七条第二款 | 西部大开发并三免三减半 | 青铜峡分公司有效期为2020年止 |
国电电力宁夏新能源开发有限公司 | 企业所得税 | 7.50% | 国家税务局银川分局 | 财税[2011]58号、《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第64号第二十七条第二款 | 西部大开发并三免三减半 | 2020年止 |
国电电力内蒙古新能源开 | 企业所得税 | 7.50% | 内蒙古自治区阿 | 财税[2011]58号、阿国税通 | 西部大开发 | 阿巴嘎旗分公司2020年止 |
发有限公司 | 巴嘎旗国家税务局 | [2015]9017号、减免税优惠事前备案登记文件 | 并三免三减半 | |||
国电电力内蒙古新能源开发有限公司 | 企业所得税 | 15.00% | 赛罕区国家税务局 | 财税[2011]58号、《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十七条第二款 | 西部大开发并三免三减半 | 2020年止 |
国电电力内蒙古新能源开发有限公司 | 企业所得税 | 7.50% | 阿左旗国家税务局 | 财税[2011]58号、《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第64号第二十七条第二款 | 西部大开发并三免三减半 | 阿左旗分公司2020年止 |
国电电力哈密景峡风力发电有限公司 | 企业所得税 | 哈密市国税局 | 财税[2011]58号、《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第64号第二十七条第二款 | 西部大开发并三免三减半 | 2020年止;2017-2022年 | |
国电鄞州风力发电有限公司 | 企业所得税 | 12.50% | 鄞州区国税局 | 《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十七条第二款 | 三免三减半 | 2014-2019年 |
国电奉化风力发电有限公司 | 企业所得税 | 奉化市国税局 | 《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十七条第二款 | 三免三减半 | 2015-2020年 | |
国电电力湖南郴州风电开发有限公司 | 企业所得税 | 12.50% | 郴州市苏仙区国税局 | 《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十七条第二款 | 三免三减半 | 2015-2020年 |
国电电力云南新能源开发有限公司 | 企业所得税 | 12.50% | 云南省大理市国家税务局 | 《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十七条第二款 | 三免三减半 | 清水朗山风电场有效期为2014-2019年;千岭山风电场有效期为2015-2020年 |
国电电力昆明风电开发有限公司 | 企业所得税 | 云南省昆明市国家税务局 | 《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十七条第二款 | 三免三减半 | 2017-2022年 | |
国电电力湖南新能源开发有限公司 | 企业所得税 | 12.50% | 新宁县国税局 | 《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第 | 三免三减半 | 新宁分公司有效期为2014-2019年 |
63号第二十七条第二款 | ||||||
国电电力广东新能源开发有限公司 | 企业所得税 | 12.50% | 东源县国家税务局船塘分局 | 《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十七条第二款 | 三免三减半 | 东源分公司有效期为2014-2019年 |
国电电力山西新能源开发有限公司 | 企业所得税 | 右玉县国家税务局 | 减、免税通知书 | 三免三减半 | 右玉分公司高家堡四期有效期为2014-2019年 | |
国电电力山西新能源开发有限公司 | 企业所得税 | 12.50% | 右玉县国家税务局 | 减、免税通知书 | 三免三减半 | 浑源分公司有效期为2015-2020年;广灵分公司有效期为2015-2020年 |
国电电力诸城风力发电有限公司 | 企业所得税 | 财政部、国家税务总局 | 《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十七条第二款 | 三免三减半 | 2016-2021年 |
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 501.47 | |
银行存款 | 9,851,586,186.76 | 4,829,605,160.69 |
其他货币资金 | 43,277,913.26 | 26,985,892.97 |
合计 | 9,894,864,100.02 | 4,856,591,555.13 |
其中:存放在境外的款项总额 |
其他说明:
(1)期末其他货币资金主要为保函押金、法院冻结资金、土地保证金。
(2)银行存款期末余额中存放于国家能源集团控股子公司国电财务有限公司的款项为5,953,653,755.58元;存放于国家能源集团控股子公司神华财务有限公司的款项为587,568,406.02元。
(3)本期末使用权受限制的货币资金43,273,913.26元,主要系本公司下属子公司国电大渡河流域水电开发有限公司的履约保证金及国电内蒙古晶阳能源有限公司被法院冻结的资金。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 2,319,340,659.68 | 2,332,022,526.26 |
商业承兑票据 | 3,000,000.00 | |
合计 | 2,322,340,659.68 | 2,332,022,526.26 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 54,591,000.00 |
合计 | 54,591,000.00 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 2,489,265,656.92 | |
合计 | 2,489,265,656.92 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年,下同) | 14,938,611,080.38 |
1至2年 | 1,136,033,128.73 |
2至3年 | 211,983,672.28 |
3至4年 | 8,037,234.11 |
4至5年 | 14,971,402.71 |
5年以上 | 55,827,555.96 |
合计 | 16,365,464,074.17 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 8,144,836.45 | 0.05 | 8,144,836.45 | 100.00 | 0.00 | 5,412,386.45 | 0.05 | 5,412,386.45 | 100.00 | 0.00 |
其中: | ||||||||||
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 8,144,836.45 | 100.00 | 8,144,836.45 | 100.00 | 0.00 | 5,412,386.45 | 100.00 | 5,412,386.45 | 100.00 | 0.00 |
按组合计提坏账准备 | 16,357,319,237.72 | 99.95 | 316,029,478.69 | 1.93 | 16,041,289,759.03 | 10,647,353,181.57 | 99.95 | 185,770,453.42 | 1.74 | 10,461,582,728.15 |
其中: | ||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 16,357,319,237.72 | 100.00 | 316,029,478.69 | 1.93 | 16,041,289,759.03 | 10,647,353,181.57 | 100.00 | 185,770,453.42 | 1.74 | 10,461,582,728.15 |
合计 | 16,365,464,074.17 | / | 324,174,315.14 | / | 16,041,289,759.03 | 10,652,765,568.02 | / | 191,182,839.87 | / | 10,461,582,728.15 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
宁夏昊凯生物科技有限公司 | 3,872,302.76 | 3,872,302.76 | 100.00 | 已停产 |
北京中环华夏凯业能源科技有限公司 | 1,511,334.00 | 1,511,334.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
盐城市利洋建材有限公司 | 1,221,116.00 | 1,221,116.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
泰州市万丰化工有限公司 | 601,050.40 | 601,050.40 | 100.00 | 预计难以收回 |
燕钢冷轧钢板有限公司 | 526,150.03 | 526,150.03 | 100.00 | 预计难以收回 |
宁夏尚全煤炭销售有限公司 | 298,608.98 | 298,608.98 | 100.00 | 预计难以收回 |
泰州市永鑫化工有限公司 | 71,002.61 | 71,002.61 | 100.00 | 预计难以收回 |
乌鲁木齐环鹏有限公司 | 29,000.00 | 29,000.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
泰兴市龙翔化工制剂有限公司 | 14,271.67 | 14,271.67 | 100.00 | 预计难以收回 |
合计 | 8,144,836.45 | 8,144,836.45 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
√适用 □不适用
①宁夏昊凯生物科技有限公司已经停产,估计收回的可能性很小,因此对应收该公司的款项全额提取减值准备。
②应收北京中环华夏凯业能源科技有限公司、盐城市利洋建材有限公司、泰州市万丰化工有限公司、燕钢冷轧钢板有限公司、宁夏尚全煤炭销售有限公司、泰州市永鑫化工有限公司、乌鲁木齐环鹏有限公司及泰兴市龙翔化工制剂有限公司的款项,估计收回的可能性很小,因此对该款项全额提取减值准备。
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年,下同) | 14,938,611,080.38 | 99,173,595.57 | 0.66 |
1至2年 | 1,136,033,128.73 | 111,982,604.11 | 9.86 |
2至3年 | 210,762,556.28 | 41,335,951.48 | 19.61 |
3至4年 | 8,025,003.04 | 4,012,501.52 | 50.00 |
4至5年 | 13,374,175.60 | 9,871,532.32 | 73.81 |
5年以上 | 50,513,293.69 | 49,653,293.69 | 98.30 |
合计 | 16,357,319,237.72 | 316,029,478.69 | 1.93 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
详见本报告第十节“财务报告” 五、重要会计政策及会计估计 10.“金融工具”及 12.“应收账款”。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
按单项计提坏账准备 | 5,412,386.45 | 2,732,450.00 | 8,144,836.45 | ||
按组合计提坏账准备 | 185,770,453.42 | 130,259,025.27 | 316,029,478.69 | ||
合计 | 191,182,839.87 | 132,991,475.27 | 324,174,315.14 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 与本公司的关系 | 金额 | 坏账准备余额 | 年限 | 占应收账款总额的比例(%) |
国网江苏省电力有限公司 | 非关联方 | 1,326,147,034.78 | 1年以内 | 8.10 | |
国网四川省电力有限公司 | 非关联方 | 1,277,221,321.14 | 1年以内 | 7.80 | |
国网宁夏电力有限公司 | 非关联方 | 1,015,762,081.12 | 1年以内 | 6.21 | |
国网辽宁省电力有限公司 | 非关联方 | 1,011,725,224.57 | 1年以内 | 6.18 | |
国网安徽省电力有限公司 | 非关联方 | 987,567,301.81 | 1年以内 | 6.03 | |
合计 | / | 5,618,422,963.42 | / | 34.32 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
项目 | 转移方式 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
电费收费权 | 出售 | 2,474,561,222.12 | -2,494,175.00 |
合计 | / | 2,474,561,222.12 | -2,494,175.00 |
注:截至2019年6月末,本公司向金融机构以不附追索权的方式终止确认了应收账款2,474,561,222.12元,相关的费用为2,494,175.00元。
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 1,010,515,081.33 | 78.26 | 609,027,867.37 | 77.95 |
1至2年 | 25,771,591.31 | 2.00 | 11,366,575.80 | 1.45 |
2至3年 | 16,108,396.21 | 1.25 | 4,049,949.40 | 0.52 |
3年以上 | 238,655,427.85 | 18.49 | 156,818,527.11 | 20.08 |
合计 | 1,291,050,496.70 | 100.00 | 781,262,919.68 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位 | 与本公司的关系 | 金额 | 预付时间 | 占预付账款总额的比例(%) |
神华销售集团有限公司华中分公司 | 关联方 | 146,435,973.26 | 1年以内 | 11.34 |
宣威发电选煤有限责任公司 | 非关联方 | 123,117,524.92 | 5年以内 | 9.54 |
国电(北京)配送中心有限公司 | 关联方 | 165,023,105.36 | 1年以内 | 12.78 |
国电物流有限公司 | 关联方 | 86,972,162.52 | 1年以内 | 6.74 |
伊金霍洛旗非税收入管理局 | 非关联方 | 90,675,443.00 | 3年以内 | 7.02 |
合计 | / | 612,224,209.06 | / | 47.42 |
其他说明
√适用 □不适用
截至2019年6月30日,本公司预付款项减值准备期末余额为144,452,776.41元。
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 2,790,112.32 | 4,995,591.78 |
应收股利 | 519,208,900.61 | 642,718,000.61 |
其他应收款 | 2,310,539,780.17 | 749,065,181.30 |
合计 | 2,832,538,793.10 | 1,396,778,773.69 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | 2,790,112.32 | 4,995,591.78 |
合计 | 2,790,112.32 | 4,995,591.78 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
国电财务有限公司 | 123,150,000.00 | |
安庆迪力新型建材有限责任公司 | 359,100.00 | |
赤峰新胜风力发电有限公司 | 18,647,141.06 | 18,647,141.06 |
同煤国电同忻煤矿有限公司 | 500,561,759.55 | 500,561,759.55 |
合计 | 519,208,900.61 | 642,718,000.61 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
同煤国电同忻煤矿有限公司 | 500,561,759.55 | 5年以内 | 对方未予以支付 | 否 |
赤峰新胜风力发电有限公司 | 18,647,141.06 | 2年以内 | 对方未予以支付 | 否 |
合计 | 519,208,900.61 | / | / | / |
注:本公司根据对同煤国电同忻煤矿有限公司、赤峰新胜风力发电有限公司的资产状况进行综合评估及签署的支付计划,认为该应收股利未发生减值。
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年,下同) | 3,187,585,569.98 |
1至2年 | 103,640,668.04 |
2至3年 | 150,808,336.66 |
3至4年 | 134,996,276.99 |
4至5年 | 13,248,473.38 |
5年以上 | 277,440,631.26 |
合计 | 3,867,719,956.31 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 82,404,912.68 | 38,106,430.72 |
预付账款转入 | 29,359,239.59 | 74,747,933.49 |
垫付备用金 | 8,671,639.10 | 44,046,566.86 |
其他 | 3,747,284,164.94 | 2,097,307,660.94 |
合计 | 3,867,719,956.31 | 2,254,208,592.01 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
按单项计提坏账准备 | 1,320,514,141.81 | 7,113,913.33 | 1,327,628,055.14 |
按组合计提坏账准备 | 184,629,268.90 | 44,922,852.10 | 229,552,121.00 | ||
合计 | 1,505,143,410.71 | 52,036,765.43 | 1,557,180,176.14 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
宁夏英力特煤业有限公司 | 统借统还及代付担保款项 | 1,159,958,078.32 | 4年以内 | 29.99 | 1,159,958,078.32 |
鄂尔多斯市东胜区房屋管理局 | 供热补贴 | 114,104,860.03 | 4年以内 | 2.95 | 13,371,729.24 |
大连鑫宏智业集团有限公司 | 其他 | 74,487,800.00 | 3年以内 | 1.93 | 14,897,560.00 |
四川省汉源县国家税务局 | 增值税退税收入 | 72,763,493.69 | 4年以内 | 1.88 | 72,763,493.69 |
遵化市北方矿业集团有限公司 | 其他 | 44,804,000.00 | 1年以内 | 1.16 | 2,688,240.00 |
合计 | / | 1,466,118,232.04 | / | 37.91 | 1,263,679,101.25 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
四川省汉源县国家税务局 | 增值税退税收入 | 72,763,493.69 | 4年以内 | 预计无法收回 |
鄂尔多斯市东胜区房屋管理局 | 供热补贴 | 114,104,860.03 | 4年以内 | 预计2019年收回 |
其他说明:
根据《关于大型水电企业增值税政策的通知》(财税[2014]10号),公司所属子公司国电大渡河瀑布沟发电有限公司适用部分增值税即征即退政策。经大渡河瀑布沟公司与汉源县地方政府多次沟通后,确认该部分税款已全部无法收回,因此全额计提减值准备。
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 4,414,347,456.42 | 173,533,913.21 | 4,240,813,543.21 | 4,147,475,885.80 | 173,912,846.50 | 3,973,563,039.30 |
在产品 | 21,000,135.51 | 21,000,135.51 | 13,193,798.33 | 979,792.07 | 12,214,006.26 | |
库存商品 | 292,130,570.89 | 5,747,546.17 | 286,383,024.72 | 240,744,203.53 | 14,222,363.41 | 226,521,840.12 |
周转材料 | 4,947,889.15 | 114,300.05 | 4,833,589.10 | 3,878,406.55 | 114,300.05 | 3,764,106.50 |
其他 | 342,173.92 | 342,173.92 | 826,190.46 | 826,190.46 | ||
合计 | 4,732,768,225.89 | 179,395,759.43 | 4,553,372,466.46 | 4,406,118,484.67 | 189,229,302.03 | 4,216,889,182.64 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 173,912,846.50 | 378,933.29 | 173,533,913.21 | |||
在产品 | 979,792.07 | 979,792.07 | ||||
库存商品 | 14,222,363.41 | 468,474.76 | 8,943,292.00 | 5,747,546.17 | ||
周转材料 | 114,300.05 | 114,300.05 | ||||
合计 | 189,229,302.03 | 468,474.76 | 10,302,017.36 | 179,395,759.43 |
注:①本年计提跌价准备的库存商品主要系本公司控股子公司国电英力特能源化工集团股份有限公司库存商品预计可变现净值低于成本。
②本年转销的库存商品减值准备主要为已提取跌价准备的商品对外出售所致。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期应收款 | 25,457,546.81 | 45,206,356.85 |
一年内到期的其他非流动资产 | 5,369,855.96 | |
合计 | 30,827,402.77 | 45,206,356.85 |
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
其他说明:
期末一年内到期的非流动资产为本公司控股子公司国电电力宁夏新能源开发有限公司将于2019年收回的融资租赁保证金;国电哈密煤电开发有限公司预计将于12个月抵扣的预付水费款。
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣增值税进项税额 | 1,698,148,108.61 | 2,105,695,330.80 |
预缴的企业所得税 | 45,099,636.41 | 119,126,542.77 |
定期存款 | 398,000,000.00 | 398,000,000.00 |
其他 | 1,313,828.76 | 1,675,663,391.17 |
合计 | 2,142,561,573.78 | 4,298,485,264.74 |
其他说明:
无
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
借款 | 157,000,000.00 | 157,000,000.00 | 157,000,000.00 | 157,000,000.00 | |||
融资租赁 | 18,226,003.57 | 18,226,003.57 | 16,395,418.01 | 16,395,418.01 | 8.7996% | ||
分期收款提供劳务 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||
公有住房售房款 | 52,560,704.83 | 52,560,704.83 | 52,521,313.84 | 52,521,313.84 | |||
合计 | 233,786,708.40 | 233,786,708.40 | 231,916,731.85 | 231,916,731.85 | / |
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
上海外高桥第二发电有限责任公司 | 1,715,785,752.84 | 56,285,840.26 | 1,772,071,593.10 | ||||||||
国电建投内蒙古能源有限公司 | 2,937,619,896.71 | -2,937,619,896.71 | |||||||||
徐矿集团哈密能源有限公司 | 213,023,100.00 | 85,000,000.00 | 298,023,100.00 | ||||||||
小计 | 4,866,428,749.55 | 85,000,000.00 | 56,285,840.26 | -2,937,619,896.71 | 2,070,094,693.10 | ||||||
二、联营企业 | |||||||||||
银川新源实业有限公司 | 33,382,573.05 | -242,741.08 | 33,139,831.97 | ||||||||
青铜峡铝业发电有限责任公司 | 262,855,933.58 | 8,154,402.24 | 271,010,335.82 | ||||||||
酒泉市宏泰建材有限责任公司 | 2,706,685.15 | -900,189.13 | 1,806,496.02 | ||||||||
朝阳市北控水务有限公司 | 116,511,383.67 | 3,590,353.57 | 120,101,737.24 | ||||||||
大同新光明资源综合利用有限责任公司 | 29,661.11 | -29,661.11 | |||||||||
浙江浙能北仑发电有限公司 | 1,852,387,492.66 | 38,220,000.00 | 133,132,001.54 | 1,757,475,491.12 | |||||||
北京太阳宫燃气热电有限公司 | 470,366,776.28 | 48,554,242.32 | 73,136,080.28 | 445,784,938.32 | |||||||
同煤国电同忻煤矿有限公司 | 1,685,324,224.79 | 139,190,689.79 | 1,824,514,914.58 | ||||||||
上海申能燃料有限公司 | 140,042,302.72 | 6,809,866.64 | 146,852,169.36 | ||||||||
国电内蒙古上海庙热电有限公司 | 19,915,096.21 | 19,915,096.21 | |||||||||
浙江浙能乐清发电有限责任公司 | 1,040,337,323.97 | 18,073,400.00 | 7,265,247.15 | 1,051,145,476.82 | |||||||
国电财务有限公司 | 1,770,763,232.97 | 49,241,946.62 | 1,820,005,179.59 | ||||||||
国电科技环保集团股份有限公司 | 2,046,067,897.66 | -106,277,211.64 | -31,386,029.99 | 1,908,404,656.03 |
国电云南能源销售有限公司 | 7,803,485.72 | 427,074.12 | 8,230,559.84 | ||||||||
河北银行股份有限公司 | 4,725,497,112.78 | 194,426,297.23 | 4,919,923,410.01 | ||||||||
上海外高桥第三发电有限责任公司 | 791,073,315.93 | 42,293,862.48 | 833,367,178.41 | ||||||||
国电河北能源销售有限公司 | 5,448,506.29 | 622,401.25 | 6,070,907.54 | ||||||||
国电辽宁能源销售有限公司 | 9,760,582.19 | -1,375,719.23 | 8,384,862.96 | ||||||||
远光软件股份有限公司 | 125,064,621.26 | -95,853.11 | 2,632,113.75 | 122,336,654.40 | |||||||
赤峰新胜风力发电有限公司 | 130,982,753.38 | 9,957,431.73 | 140,940,185.11 | ||||||||
甘肃大唐国际连城发电有限责任公司 | |||||||||||
国电物资集团(四川)大渡河配送有限公司 | 20,632,624.27 | 2,827,110.23 | 23,459,734.50 | ||||||||
四川大渡河双江口水电开发有限公司 | 570,215,100.00 | 570,215,100.00 | |||||||||
安徽华电六安发电有限公司 | |||||||||||
山西漳电国电王坪发电有限公司 | |||||||||||
安徽省售电开发投资有限公司 | 92,762,417.43 | 92,762,417.43 | |||||||||
马鞍山立马新型建筑材料有限公司 | 3,117,670.56 | 349,800.00 | 2,767,870.56 | ||||||||
成都综合能源有限公司 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 | |||||||||
浙江浙能嘉华发电有限公司 | 1,014,611,027.51 | 44,358,065.78 | 69,651,557.84 | 989,317,535.45 | |||||||
内蒙古华信国电建投物流有限公司 | 34,300,000.00 | 34,300,000.00 | |||||||||
小计 | 15,949,048,773.63 | 1,048,911,027.51 | 497,825,768.70 | 286,166,800.56 | -31,386,029.99 | 17,178,232,739.29 | |||||
合计 | 20,815,477,523.18 | 1,133,911,027.51 | 554,111,608.96 | 286,166,800.56 | -2,969,005,926.70 | 19,248,327,432.39 |
其他说明无
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
蒙冀铁路投资有限公司 | 1,167,000,000.00 | 1,167,000,000.00 |
国电南瑞科技股份有限公司 | 458,748,611.28 | 456,041,403.81 |
鄂尔多斯市南部铁路有限责任公司 | 216,000,000.00 | |
南方海上风电联合开发有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
英大长安保险经纪有限公司 | 23,000,000.00 | 23,000,000.00 |
磴口县国电光伏发电有限公司 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 |
杭锦后旗国电光伏发电有限公司 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 |
阿拉善左旗国电鑫阳光伏发电有限公司 | 19,000,000.00 | 19,000,000.00 |
土默特右旗国电电力光伏发电有限公司 | 19,000,000.00 | 19,000,000.00 |
正镶白旗国电光伏发电有限公司 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 |
申能吴忠热电有限责任公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
大同证券有限责任公司 | 6,300,000.00 | 6,300,000.00 |
深圳市雅都软件股份有限公司 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 |
中能联合电力燃料有限公司 | 1,880,000.00 | 1,880,000.00 |
安庆迪力新型建材有限责任公司 | 1,782,296.12 | 1,995,000.00 |
合计 | 2,019,310,907.40 | 1,800,816,403.81 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 |
鄂尔多斯市南部铁路有限责任公司 | 16,000,000.00 | |||
蒙冀铁路投资有限公司 | 267,000,000.00 | |||
英大长安保险经纪有限公司 | 21,000,000.00 | |||
中能联合电力燃料有限公司 | 80,000.00 | |||
南方海上风电联合开发有限公司 | ||||
深圳市雅都软件股份有限公司 | 3,966,000.00 | |||
安庆迪力新型建材有限责任公司 | 212,703.88 | |||
大同证券有限责任公司 | 5,630,000.00 | |||
申能吴忠热电有限责任公司 | 643,000.00 | |||
阿拉善左旗国电鑫阳光伏发电有限公司 | 7,000,000.00 | |||
磴口县国电光伏发电有限公司 | 6,000,000.00 | |||
正镶白旗国电光伏发电有限公司 | 8,800,000.00 | |||
杭锦后旗国电光伏发电有限公 | 3,400,000.00 |
司 | ||||
土默特右旗国电电力光伏发电有限公司 | 1,030,186.00 | |||
国电南瑞科技股份有限公司 | 452,473,792.77 |
其他说明:
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 345,006,009.96 | 345,006,009.96 | ||
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 345,006,009.96 | 345,006,009.96 | ||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 49,674,124.27 | 49,674,124.27 | ||
2.本期增加金额 | 4,739,444.97 | 4,739,444.97 | ||
(1)计提或摊销 | 4,739,444.97 | 4,739,444.97 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 54,413,569.24 | 54,413,569.24 | ||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 290,592,440.72 | 290,592,440.72 | ||
2.期初账面价值 | 295,331,885.69 | 295,331,885.69 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 274,624,275,224.45 | 267,674,831,898.65 |
合计 | 274,624,275,224.45 | 267,674,831,898.65 |
其他说明:
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||||
1.期初余额 | 159,007,902,423.13 | 265,400,421,396.49 | 875,564,637.21 | 7,397,855,694.02 | 199,096,752.54 | 647,696,026.62 | 433,528,536,930.01 |
2.本期增加金额 | 9,216,233,007.83 | 8,286,267,418.59 | 80,528,862.94 | 106,152,903.85 | 376,607.31 | 1,308,459,621.72 | 18,998,018,422.24 |
(1)购置 | 53,715,018.99 | 3,552,468.81 | 5,025,241.85 | 376,607.31 | 628,973.16 | 63,298,310.12 | |
(2)在建工程转入 | 3,534,085,642.24 | 2,207,930,970.22 | 14,898,893.38 | 5,756,915,505.84 | |||
(3)企业合并增加 | 3,150,431,880.51 | 5,739,376,120.17 | 76,976,394.13 | 86,087,290.00 | 1,306,667,321.29 | 10,359,539,006.10 | |
(4)重分类及价值调整 | 2,531,715,485.08 | 285,245,309.21 | 141,478.62 | 1,163,327.27 | 2,818,265,600.18 | ||
3.本期减少金额 | 160,794,116.91 | 1,441,602,740.39 | 23,613,081.94 | 55,236,135.66 | 66,316.80 | 1,681,312,391.70 | |
(1)处置或报废 | 160,794,116.91 | 1,441,602,740.39 | 23,613,081.94 | 55,236,135.66 | 66,316.80 | 1,681,312,391.70 |
4.期末余额 | 168,063,341,314.05 | 272,245,086,074.69 | 932,480,418.21 | 7,448,772,462.21 | 199,473,359.85 | 1,956,089,331.54 | 450,845,242,960.55 |
二、累计折旧 | |||||||
1.期初余额 | 41,178,705,960.17 | 115,457,857,282.71 | 691,018,750.34 | 4,645,284,466.55 | 140,296,934.16 | 268,990,628.70 | 162,382,154,022.63 |
2.本期增加金额 | 2,609,801,654.37 | 8,708,686,058.32 | 55,684,564.99 | 274,348,684.44 | 6,778,047.18 | 362,751,327.75 | 12,018,050,337.05 |
(1)计提 | 2,216,788,850.27 | 6,994,263,996.75 | 21,304,231.02 | 204,461,696.31 | 6,778,047.18 | 181,088,786.31 | 9,624,685,607.84 |
(2)重分类及价值调整 | 25,110,508.04 | -110,474,182.33 | 50,449.40 | -85,313,224.89 | |||
(3)企业合并增加 | 367,902,296.06 | 1,824,896,243.90 | 34,380,333.97 | 69,836,538.73 | 181,662,541.44 | 2,478,677,954.10 | |
3.本期减少金额 | 133,359,425.73 | 1,023,252,087.56 | 22,225,896.94 | 55,279,601.50 | 58,852.70 | 1,234,175,864.43 | |
(1)处置或报废 | 133,359,425.73 | 1,023,252,087.56 | 22,225,896.94 | 55,279,601.50 | 58,852.70 | 1,234,175,864.43 | |
4.期末余额 | 43,655,148,188.81 | 123,143,291,253.47 | 724,477,418.39 | 4,864,353,549.49 | 147,074,981.34 | 631,683,103.75 | 173,166,028,495.25 |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | 445,889,146.04 | 3,007,846,387.30 | 682,732.52 | 17,106,194.61 | 26,548.26 | 3,471,551,008.73 | |
2.本期增加金额 | 4,518,546.03 | 4,518,546.03 | |||||
(1)计提 | 4,518,546.03 | 4,518,546.03 | |||||
3.本期减少金额 | 812,374.21 | 420,156,689.75 | 103,150.68 | 58,099.27 | 421,130,313.91 | ||
(1)处置或报废 | 812,374.21 | 420,156,689.75 | 103,150.68 | 58,099.27 | 421,130,313.91 | ||
4.期末余额 | 445,076,771.83 | 2,592,208,243.58 | 579,581.84 | 17,048,095.34 | 26,548.26 | 3,054,939,240.85 | |
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 123,963,116,353.41 | 146,509,586,577.64 | 207,423,417.98 | 2,567,370,817.38 | 52,398,378.51 | 1,324,379,679.53 | 274,624,275,224.45 |
2.期初账面价值 | 117,383,307,316.92 | 146,934,717,726.48 | 183,863,154.35 | 2,735,465,032.86 | 58,799,818.38 | 378,678,849.66 | 267,674,831,898.65 |
①所有权受限制的固定资产详见附注七、79“所有权和使用权受到限制的资产”。
②本期计提减值准备为本公司控股子公司国电石嘴山第一发电有限公司在建工程转入固定资产,相应减值准备转入固定资产。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
房屋建筑物 | 527,959,743.96 | 181,556,804.57 | 25,451,192.90 | 320,951,746.49 | |
机器设备 | 1,551,069,757.57 | 707,501,616.39 | 698,683,880.42 | 144,884,260.76 | |
运输工具 | 3,599,396.28 | 2,999,475.24 | 497,292.91 | 102,628.13 | |
其他 | 1,440,758.03 | 1,354,270.96 | 17,319.84 | 69,167.23 | |
合计 | 2,084,069,655.84 | 893,412,167.16 | 724,649,686.07 | 466,007,802.61 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
房屋、建筑物 | 1,659,536,820.83 | 201,629,672.96 | 1,457,907,147.87 | |
机器设备 | 25,062,622,886.04 | 8,795,075,946.02 | 132,186,129.18 | 16,135,360,810.84 |
合计 | 26,722,159,706.87 | 8,996,705,618.98 | 132,186,129.18 | 17,593,267,958.71 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
本公司及子公司有部分固定资产的产权证书正在办理中。
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 22,354,048,821.93 | 24,233,958,523.31 |
工程物资 | 2,475,465,297.71 | 2,190,377,202.56 |
合计 | 24,829,514,119.64 | 26,424,335,725.87 |
其他说明:
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
电源项目 | 18,127,539,664.99 | 594,356,993.90 | 17,533,182,671.09 | 21,509,768,526.30 | 598,875,539.93 | 20,910,892,986.37 |
非电源项目 | 5,074,743,528.38 | 253,877,377.54 | 4,820,866,150.84 | 3,576,942,914.48 | 253,877,377.54 | 3,323,065,536.94 |
合计 | 23,202,283,193.37 | 848,234,371.44 | 22,354,048,821.93 | 25,086,711,440.78 | 852,752,917.47 | 24,233,958,523.31 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
国电浙能宁东发电有限公司国电方家庄电厂2*1000MW火电机组基建项目 | 7,625,060,000.00 | 5,094,987,474.12 | 297,785,818.97 | 5,392,773,293.09 | 97.00 | 97.00% | 467,684,546.67 | 120,199,622.06 | 4.92 | 金融机构贷款和自有资金 | ||
国电宿迁热电有限公司二期2*660MW 基建工程 | 5,452,870,000.00 | 1,278,959,355.44 | 352,110,022.70 | 1,631,069,378.14 | 96.00 | 96.00% | 216,180,345.70 | 33,466,227.59 | 4.34 | 金融机构贷款和自有资金 | ||
四川大渡河金川水电站 | 12,226,843,900.00 | 1,574,016,187.41 | 56,097,986.20 | 1,630,114,173.61 | 13.52 | 13.52% | 374,156,829.24 | 30,665,582.63 | 4.34 | 金融机构贷款和自有资金 | ||
国电电力发展股份有限公司大兴川电站 | 858,002,600.00 | 774,664,978.13 | 1,163,900.86 | 773,501,077.27 | 92.26 | 92.26% | 79,464,819.88 | 金融机构贷款和自有资金 | ||||
国电舟山普陀6号六横海上风电2区工程 | 4,513,220,000.00 | 1,214,903,131.61 | 56,272,775.63 | 1,044,489,871.99 | 226,686,035.25 | 80.00 | 80.00% | 96,010,538.70 | 16,416,967.79 | 4.60 | 金融机构贷款和自有资金 | |
四川大渡河沙坪二级水电项目 | 5,284,062,700.00 | 395,007,051.14 | 416,842,732.26 | 811,849,783.40 | 99.00 | 99.00% | 544,054,052.71 | 8,387,639.07 | 4.46 | 金融机构贷款和自有资金 | ||
国电电力邯郸东郊热电 2*350mw 上大压小项目 | 3,096,000,000.00 | 2,734,283,884.43 | 65,552,659.98 | 2,799,836,544.41 | 91.00 | 91.00% | 252,010,027.53 | 50,303,209.63 | 4.70 | 金融机构贷款和自有资金 | ||
神华新疆准东五彩湾电厂二期4*1000M | 4,253,470,000.00 | 835,213,775.29 | 265,676,946.50 | 1,100,890,721.79 | 71.00 | 71.00% | 90,503,352.53 | 42,900,737.81 | 4.90 | 金融机构贷款和自有资金 | ||
云南新能源开发有限公司龙马风电场 | 335,258,200.00 | 226,665,973.01 | 7,036,368.65 | 181,069,760.00 | 52,632,581.66 | 69.71 | 69.71% | 6,150,521.13 | 181,496.00 | 4.71 | 金融机构贷款和自有资金 | |
国电双维上海庙2*1000MW火电项目 | 6,923,190,000.00 | 257,898,011.89 | 28,777,165.73 | 286,675,177.62 | 7.59 | 7.59% | 4,112,899.92 | 2,702,185.28 | 4.85 | 金融机构贷款和自有资金 | ||
合计 | 50,567,977,400.00 | 14,386,599,822.47 | 1,546,152,476.62 | 4,837,245,959.80 | 1,163,900.86 | 11,094,342,438.43 | / | / | 2,130,327,934.01 | 305,223,667.86 | / | / |
注:国电电力发展股份有限公司大兴川电站项目本期其他减少为保险理赔款冲减在建工程投资款。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
专用材料 | 91,957,076.01 | 6,257,531.98 | 85,699,544.03 | 111,392,431.98 | 6,257,531.98 | 105,134,900.00 |
专用设备 | 328,878,995.46 | 35,716,189.00 | 293,162,806.46 | 532,279,399.64 | 35,716,189.00 | 496,563,210.64 |
为生产准备的工具及器具 | 23,282,397.93 | 23,282,397.93 | 23,369,820.18 | 23,369,820.18 | ||
其他 | 2,073,320,549.29 | 2,073,320,549.29 | 1,565,309,271.74 | 1,565,309,271.74 | ||
合计 | 2,517,439,018.69 | 41,973,720.98 | 2,475,465,297.71 | 2,232,350,923.54 | 41,973,720.98 | 2,190,377,202.56 |
其他说明:
工程物资的其他项主要系预付的工程设备款和材料款等。
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 软件 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 海域使用权 | 送出线路部分使用权 | 采矿权(探矿权) | 合计 |
一、账面原值 | ||||||||
1.期初余额 | 750,904,640.95 | 5,360,701,616.68 | 517,662.99 | 112,994,790.36 | 31,888,204.00 | 45,468,223.62 | 297,600,000.00 | 6,600,075,138.60 |
2.本期增加金额 | 18,049,646.49 | 83,313,709.05 | 3,798,292,327.55 | 3,899,655,683.09 | ||||
(1)购置 | 14,916,778.70 | 8,682,230.37 | 23,599,009.07 | |||||
(2)内部研发 | ||||||||
(3)企业合并增加 | 3,132,867.79 | 74,631,478.68 | 3,798,292,327.55 | 3,876,056,674.02 | ||||
3.本期减少金额 | ||||||||
(1)处置 | ||||||||
4.期末余额 | 768,954,287.44 | 5,444,015,325.73 | 517,662.99 | 112,994,790.36 | 31,888,204.00 | 45,468,223.62 | 4,095,892,327.55 | 10,499,730,821.69 |
二、累计摊销 | ||||||||
1.期初余额 | 476,724,520.64 | 1,129,243,631.51 | 25,761.31 | 14,690,604.25 | 6,465,798.59 | 8,632,010.65 | 1,635,782,326.95 | |
2.本期增加金额 | 30,160,695.99 | 59,069,564.16 | 27,139.60 | 1,850,688.34 | 334,006.80 | 1,280,739.60 | 145,290,158.86 | 238,012,993.35 |
(1)计提 | 27,971,104.13 | 53,710,585.48 | 27,139.60 | 1,850,688.34 | 334,006.80 | 1,280,739.60 | 22,324,185.47 | 107,498,449.42 |
(2)企业合并增加 | 2,189,591.86 | 5,358,978.68 | 122,965,973.39 | 130,514,543.93 | ||||
3.本期减少金额 | ||||||||
(1)处置 | ||||||||
4.期末余额 | 506,885,216.63 | 1,188,313,195.67 | 52,900.91 | 16,541,292.59 | 6,799,805.39 | 9,912,750.25 | 145,290,158.86 | 1,873,795,320.30 |
三、减值准备 | ||||||||
1.期初余额 | 392,207.67 | 60,325,689.40 | 60,717,897.07 | |||||
2.本期增加金额 | ||||||||
(1)计提 | ||||||||
3.本期减少金额 | ||||||||
(1)处置 | ||||||||
4.期末余额 | 392,207.67 | 60,325,689.40 | 60,717,897.07 |
四、账面价值 | ||||||||
1.期末账面价值 | 261,676,863.14 | 4,255,702,130.06 | 464,762.08 | 36,127,808.37 | 25,088,398.61 | 35,555,473.37 | 3,950,602,168.69 | 8,565,217,604.32 |
2.期初账面价值 | 273,787,912.64 | 4,231,457,985.17 | 491,901.68 | 37,978,496.71 | 25,422,405.41 | 36,836,212.97 | 297,600,000.00 | 4,903,574,914.58 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
截止2019年06月30日,本公司及子公司尚有部分土地产权证书正在办理中。其他说明:
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
超临界锅炉三维可视化技术管理系统研发(二期) | 120,754.72 | 120,754.72 | ||||
基于热电解耦模式的350MW超临界燃煤机组简洁高效化灵活性改造研究及应用 | 3,428,247.30 | 3,428,247.30 | ||||
合计 | 3,549,002.02 | 3,549,002.02 |
其他说明:
无
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
企业合并形成的 | 处置 | |||
四川革什扎水电开发有限责任公司 | 163,489,366.43 | 163,489,366.43 | ||
国电大渡河新能源投资有限公司收购攀枝花热水河电力开发有限公司 | 83,491,009.18 | 83,491,009.18 | ||
国电大渡河新能源投资有限公司收购攀枝花泽润电力开发有限公司 | 75,646,503.75 | 75,646,503.75 | ||
国电大渡河流域水电开发有限公司 | 30,339,519.78 | 30,339,519.78 | ||
国电电力青海万立水电开发有限公司 | 28,721,740.12 | 28,721,740.12 | ||
国电大渡河咸丰小河水电有限公司 | 16,812,231.60 | 16,812,231.60 | ||
国电英力特能源化工集 | 15,023,894.13 | 15,023,894.13 |
团股份有限公司 | ||||
国电宁国水电有限公司 | 4,877,617.91 | 4,877,617.91 | ||
国电宿州热电有限公司 | 2,133,896.04 | 2,133,896.04 | ||
国电江苏谏壁发电有限公司 | 9,839,520.00 | 9,839,520.00 | ||
国电浙江瓯江水电开发有限公司 | 1,560,425.10 | 1,560,425.10 | ||
九龙县泛海电力开发有限公司 | 696,312.55 | 696,312.55 | ||
国电大渡河电力工程有限公司 | 598,742.18 | 598,742.18 | ||
国电电力发展股份有限公司桓仁明昊分公司 | 3,121,166.25 | 3,121,166.25 | ||
国电电力发展股份有限公司桓仁鑫淼分公司 | 2,660,302.83 | 2,660,302.83 | ||
国电电力发展股份有限公司宽甸龙源分公司 | 2,088,612.82 | 2,088,612.82 | ||
国华徐州发电有限公司 | 611,652,194.40 | 611,652,194.40 | ||
安徽马鞍山万能达发电有限责任公司 | 467,122,944.93 | 467,122,944.93 | ||
安徽马安庆皖江发电有限责任公司 | 98,512,432.43 | 98,512,432.43 | ||
安徽池州九华发电有限公司 | 45,323,061.52 | 45,323,061.52 | ||
神华国华(舟山)发电有限责任公司 | 24,515,185.16 | 24,515,185.16 | ||
合计 | 1,688,226,679.11 | 1,688,226,679.11 |
注:①四川革什扎水电开发有限责任公司商誉为国电大渡河流域水电开发有限公司购买四川革什扎水电开发有限责任公司85%的股权时,支付的对价高于交易日享有四川革什扎水电开发有限责任公司的可辨认净资产的公允价值的部分;
②国电大渡河新能源投资有限公司收购攀枝花热水河电力开发有限公司100%股权,支付的对价高于交易日攀枝花热水河电力开发有限公司可辨认净资产公允价值的部分确认为商誉;
③国电大渡河新能源投资有限公司收购攀枝花泽润电力开发有限公司100%股权,支付的对价高于交易日攀枝花泽润电力开发有限公司可辨认净资产公允价值的部分确认为商誉;
④国电大渡河流域水电开发有限公司商誉为本公司收购原中国国电集团公司持有的国电大渡河流域水电开发有限公司18%的股权时,支付的对价高于交易日享有国电大渡河流域水电开发有限公司可辨认净资产的公允价值的部分;
⑤国电电力青海万立水电有限公司商誉为本公司收购国电电力青海万立水电开发有限公司100%的股权,支付的对价高于交易日享有国电电力青海万立水电开发有限公司的可辨认净资产的公允价值的部分;
⑥国电大渡河咸丰小河水电有限公司商誉为国电长源老渡口水电有限公司购买国电大渡河咸丰小河水电有限公司51%的股权时,支付的对价高于交易日享有国电大渡河咸丰小河水电有限公司的可辨认净资产的公允价值的部分;
⑦国电英力特能源化工集团股份有限公司商誉为本公司增资收购该公司51%股权时,支付的对价高于交易日享有国电英力特能源化工集团股份有限公司可辨认净资产的公允价值的部分;
⑧国电宁国水电有限公司和国电宿州热电有限公司商誉为国电安徽电力有限公司收购国电宁国水电有限公司、国电宿州热电有限公司、安徽谷源电瓷有限公司时,支付的对价高于交易日享有的可辨认净资产的公允价值的部分形成商誉;
⑨国电江苏谏壁发电有限公司商誉为本公司收购该公司100%股权时,支付的对价高于交易日享有国电江苏谏壁发电有限公司可辨认净资产的公允价值的部分;
⑩国电浙江瓯江水电开发有限公司商誉为本公司增资收购该公司50%股权时,支付的对价高于交易日享有国电浙江瓯江水电开发有限公司可辨认净资产的公允价值的部分;
?九龙县泛海电力开发有限公司商誉为国电大渡河新能源投资有限公司购买九龙县泛海电力开发有限公司100%的股权时,支付的对价高于交易日享有九龙县泛海电力开发有限公司的可辨认净资产的公允价值的部分;
?国电大渡河电力工程有限公司商誉为国电大渡河流域水电开发有限公司购买国电大渡河电力工程有限公司100%的股权时,支付的对价高于交易日享有国电大渡河电力工程有限公司的可辨认净资产的公允价值的部分。
?桓仁明昊水力发电有限责任公司、桓仁鑫淼电力有限责任公司及宽甸龙源发电有限责任公司商誉为本公司在2018年3月通过非同一控制下企业合并方式收购其100%股权,公司支付的对价高于交易日享有可辨认净资产的公允价值的部分。宽甸龙源发电有限责任公司、桓仁明昊水力发电有限责任公司及桓仁鑫淼电力有限责任公司于2018年10月注销独立法人,成为本公司之分公司。
?国华徐州发电有限公司、神华国华(舟山)发电有限责任公司商誉为中国神华非同一控制下合并上述单位形成的;安徽马鞍山万能达发电有限责任公司、安徽马安庆皖江发电有限责任公司、安徽池州九华发电有限公司商誉为神皖能源有限责任公司非同一控制下合并上述单位形成的。
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
计提 | 处置 | |||
国电宿州热电有限公司(注①) | 2,133,896.04 | 2,133,896.04 | ||
攀枝花热水河电力开发有限公司(注②) | 46,809,699.59 | 46,809,699.59 | ||
攀枝花泽润电力开发有限公司(注②) | 35,430,023.07 | 35,430,023.07 | ||
九龙县泛海电力水电开发有限公司(注②) | 696,312.55 | 696,312.55 | ||
国电大渡河电力工程有限公司(注②) | 598,742.18 | 598,742.18 | ||
国华徐州发电有限公司(注③) | 611,652,194.40 | 611,652,194.40 | ||
合计 | 697,320,867.83 | 697,320,867.83 |
注: 商誉减值准备计提方法详见附注五、29长期资产减值。
注①:国电安徽电力有限公司收购宿州热电时产生,目前宿州热电机组处于关停状态,可收回金额具有不确定性,基于谨慎性原则,对该部分商誉全额计提减值。
注②:国电大渡河新能源投资有限公司2011至2013年间收购四川攀枝花电网下属小水电资产产生。报告期末,本公司评估了商誉的可收回金额,并确定与本公司所属子公司国电大渡河流域水电开发有限公司收购攀枝花热水河电力开发有限公司、攀枝花泽润电力开发有限公司及九龙县泛海电力水电开发有限公司和国电大渡河电力工程有限公司之水电机组相关的商誉发生了减值,金额为人民币8,353.48万元。资产组发生减值的主要因素是预计相关资产组可收回金额低于其账面价值。
注③:国华徐州发电有限公司商誉减值准备为中国神华在非同一控制下企业合并过程中产生的商誉,中国神华已于以前年度全额计提减值准备。
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
本公司将能够独立产生现金流的固定资产、无形资产、在建工程等确定为资产组合或资产组组合。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断是否存在可能发生资产减值的迹象。对企业合并所形成的商誉,本公司至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司结合可获取的内部与外部信息,判断并识别商誉减值迹象。当商誉所在资产组或资产组组合出现特定减值迹象时,及时进行商誉减值测试,并恰当考虑该减值迹象的影响。
与商誉减值相关的前述特定减值迹象包括但不限于:
(1)现金流或经营利润持续恶化或明显低于形成商誉时的预期,特别是被收购方未实现承诺的业绩;(2)所处行业产能过剩,相关产业政策、产品与服务的市场状况或市场竞争程度发生明显不利变化;(3)相关业务技术壁垒较低或技术快速进步,产品与服务易被模仿或已升级换代,盈利现状难以维持;(4)核心团队发生明显不利变化,且短期内难以恢复;(5)与特定行政许可、特许经营资格、特定合同项目等资质存在密切关联的商誉,相关资质的市场惯例已发生变化,如放开经营资质的行政许可、特许经营或特定合同到期无法接续等;(6)客观环境的变化导致市场投资报酬率在当期已经明显提高,且没有证据表明短期内会下降;(7)经营所处国家或地区的风险突出,如面临外汇管制、恶性通货膨胀、宏观经济恶化等。
合并形成的商誉,由于其难以独立产生现金流量,公司自购买日起按照一贯、合理的方法将其账面价值分摊至相关的资产组或资产组组合,并据此进行减值测试。在对商誉进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试,确认相应的减值损失;再对包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试。若包含商誉的资产组或资产组组合存在减值,先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值;再按比例抵减其他各项资产的账面价值。其中,资产组或资产组组合的可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金净流量的现值两者之间较高者确定。
采用预计未来现金净流量的现值估计可收回金额时,公司运用现金流量折现模型,充分考虑减值迹象等不利事项对未来现金净流量、折现率、预测期等关键参数的影响,确定可收回金额。
(1)资产组或资产组组合的可收回金额与其账面价值的确定基础保持一致,即二者包括相同的资产和负债,且按照与资产组或资产组组合内资产和负债一致的基础预测未来现金流量;对未来现金净流量预测时,以资产的当前状况为基础,以税前口径为预测依据,并充分关注选取的关键参数(包括但不限于销量、价格、成本、费用、预测期增长率、稳定期增长率)是否有可靠的数据来源,是否与历史数据、运营计划、商业机会、行业数据、行业研究报告、宏观经济运行状况相符;与此相关的重大假设与可获取的内部、外部信息相符。
(2)对折现率预测时,与相应的宏观、行业、地域、特定市场、特定市场主体的风险因素相匹配,与未来现金净流量均一致采用税前口径。
(3)在确定未来现金净流量的预测期时,建立在经管理层批准的最近财务预算或预测数据基础上,原则上最多涵盖5年。在确定相关资产组或资产组组合的未来现金净流量的预测期时,考虑相关资产组或资产组组合所包含的主要固定资产、无形资产的剩余可使用年限,不存在显著差异。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
经过对商誉进行减值测试,本期不需补提商誉减值准备。
其他说明:
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
土地租赁费 | 22,617,970.21 | 451,226.64 | 22,166,743.57 | ||
过网费 | 22,595,982.99 | 470,749.65 | 22,125,233.34 | ||
环境治理补偿费 | 20,472,908.57 | 5,648,045.69 | 14,824,862.88 | ||
其他 | 131,101,653.19 | 13,028,901.06 | 35,609,886.03 | 108,520,668.22 | |
合计 | 196,788,514.96 | 13,028,901.06 | 42,179,908.01 | 167,637,508.01 |
其他说明:
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 1,808,289,404.18 | 372,882,578.56 | 1,823,954,332.87 | 437,956,143.02 |
固定资产折旧 | 109,046,694.32 | 25,978,843.10 | 94,539,927.15 | 22,352,151.32 |
可抵扣亏损 | 325,035,621.90 | 80,810,050.32 | 479,311,809.40 | 119,379,097.19 |
应付职工薪酬尚未发放的工资部分 | 29,075,048.96 | 7,268,762.24 | 29,072,218.16 | 7,268,054.54 |
其他 | 495,826,915.04 | 111,071,623.56 | 474,223,146.40 | 105,003,860.73 |
合计 | 2,767,273,684.40 | 598,011,857.78 | 2,901,101,433.98 | 691,959,306.80 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 1,427,791,985.75 | 298,381,138.49 | 927,950,284.75 | 223,376,352.28 |
固定资产折旧 | 20,133,416.08 | 5,033,354.02 | 20,133,416.08 | 5,033,354.02 |
合计 | 1,447,925,401.83 | 303,414,492.51 | 948,083,700.83 | 228,409,706.30 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 3,830,309,760.45 | 3,794,713,013.63 |
可抵扣亏损 | 10,280,174,196.20 | 12,354,660,734.37 |
合计 | 14,110,483,956.65 | 16,149,373,748.00 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2019年 | 1,736,780,097.23 | / | |
2020年 | 1,368,356,752.01 | 1,096,573,034.47 | / |
2021年 | 1,628,068,267.87 | 1,688,504,465.23 | / |
2022年 | 2,625,400,057.23 | 2,981,094,893.93 | / |
2023年 | 3,580,541,582.84 | 4,851,708,243.51 | / |
2024年 | 1,077,807,536.25 | / | |
合计 | 10,280,174,196.20 | 12,354,660,734.37 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
股权分置流通权 | 18,094,641.50 | 18,094,641.50 |
未实现售后回租收益 | 123,456,940.22 | 213,345,093.78 |
待抵扣增值税 | 3,071,361,488.88 | 3,276,102,582.42 |
其他 | 384,769,132.05 | 316,725,642.13 |
合计 | 3,597,682,202.65 | 3,824,267,959.83 |
其他说明:
①股权分置流通权系本公司控股子公司国电英力特能源化工集团股份有限公司的控股子公司宁夏英力特化工股份有限公司股权分置改革时国电英力特能源化工集团股份有限公司支付的相关款项。
②未实现售后回租收益系国电宣威发电有限责任公司开展的固定资产售后回租融资租赁业务,因为转让固定资产的价款低于该固定资产的账面价值,确认了未实现的售后回租损益。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 950,000,000.00 | 885,200,000.00 |
信用借款 | 41,912,776,354.45 | 38,747,285,810.98 |
合计 | 42,862,776,354.45 | 39,632,485,810.98 |
短期借款分类的说明:
质押借款主要系本公司控股子公司国电新疆吉林台水电开发有限公司、国电石嘴山第一发电有限公司、国电大武口热电有限公司和国电新疆电力有限公司以其取得电费收入的收费权质押取得的银行借款。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 47,138,636.74 | 75,589,604.52 |
银行承兑汇票 | 2,005,921,210.98 | 966,109,036.22 |
合计 | 2,053,059,847.72 | 1,041,698,640.74 |
其他说明:本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
燃料款 | 3,878,298,689.88 | 4,242,557,482.01 |
材料款 | 1,417,556,553.45 | 1,590,570,210.43 |
修理费 | 367,217,004.54 | 690,390,707.99 |
工程款和设备款 | 8,271,253,551.34 | 8,487,512,040.27 |
其他 | 4,152,897,219.57 | 2,899,847,701.27 |
合计 | 18,087,223,018.78 | 17,910,878,141.97 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
中国神华能源股份有限公司神东煤炭分公司 | 262,254,139.88 | 未到付款期限 |
四川省扶贫和移民工作局 | 240,219,856.00 | 不满足支付条件 |
伊犁哈萨克自治州人民政府 | 205,167,409.60 | 未到付款期限 |
上海通华燃气轮机服务有限公司 | 141,299,289.59 | 未到付款期限 |
国基建设集团有限公司 | 90,180,854.92 | 未到付款期限 |
合计 | 939,121,549.99 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
煤款 | 176,514,342.67 | 17,495,386.85 |
工程、设备款 | 7,766,990.32 | 7,766,990.32 |
其他 | 290,160,692.08 | 424,590,683.53 |
合计 | 474,442,025.07 | 449,853,060.70 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 750,521,681.29 | 3,294,293,969.38 | 2,952,929,519.13 | 1,091,886,131.54 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 51,274,940.53 | 675,197,360.02 | 695,536,183.42 | 30,936,117.13 |
三、辞退福利 | 5,251,243.38 | 39,098.50 | 39,098.50 | 5,251,243.38 |
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 807,047,865.20 | 3,969,530,427.90 | 3,648,504,801.05 | 1,128,073,492.05 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 285,705,204.95 | 2,188,120,439.23 | 1,955,062,016.45 | 518,763,627.73 |
二、职工福利费 | 220,761,977.84 | 220,761,977.84 | ||
三、社会保险费 | 105,937,207.43 | 402,864,195.71 | 364,005,200.00 | 144,796,203.14 |
其中:医疗保险费 | 101,154,021.49 | 369,333,415.94 | 330,162,084.15 | 140,325,353.28 |
工伤保险费 | 4,029,470.62 | 16,749,943.07 | 17,009,969.03 | 3,769,444.66 |
生育保险费 | 753,715.32 | 16,780,836.70 | 16,833,146.82 | 701,405.20 |
四、住房公积金 | 1,139,093.05 | 296,477,849.91 | 293,714,983.13 | 3,901,959.83 |
五、工会经费和职工教育经费 | 338,356,278.17 | 105,540,088.18 | 72,632,311.45 | 371,264,054.90 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
八、非货币性福利 | ||||
九、劳务派遣费 | 5,156.96 | 31,142,962.58 | 28,341,687.94 | 2,806,431.60 |
十、劳动保护费 | 10,335,924.30 | 10,335,136.80 | 787.5 | |
十一、其他 | 19,378,740.73 | 39,050,531.63 | 8,076,205.52 | 50,353,066.84 |
合计 | 750,521,681.29 | 3,294,293,969.38 | 2,952,929,519.13 | 1,091,886,131.54 |
注:其他为党组织工作经费。
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 21,515,128.64 | 441,168,833.43 | 444,363,406.93 | 18,320,555.14 |
2、失业保险费 | 2,589,127.57 | 13,347,371.33 | 12,555,935.69 | 3,380,563.21 |
3、企业年金缴费 | 27,170,684.32 | 220,681,155.26 | 238,616,840.80 | 9,234,998.78 |
合计 | 51,274,940.53 | 675,197,360.02 | 695,536,183.42 | 30,936,117.13 |
其他说明:
√适用 □不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公司分别按本公司及所属单位所在地具体规定向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外,本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 408,169,678.74 | 761,943,777.79 |
企业所得税 | 506,064,303.30 | 486,854,334.86 |
个人所得税 | 9,044,003.24 | 144,666,408.20 |
城市维护建设税 | 18,905,660.75 | 43,470,083.95 |
房产税 | 60,045,941.43 | 51,459,428.92 |
车船使用税 | 426,857.95 | 265,339.21 |
土地使用税 | 39,203,614.85 | 34,487,184.79 |
资源税 | 19,111,012.59 | 61,647,864.61 |
教育费附加 | 17,933,118.38 | 39,002,628.72 |
印花税 | 4,284,887.77 | 11,642,268.19 |
库区维护基金 | 60,665,752.83 | 92,907,313.71 |
其他税费 | 294,329,340.57 | 249,382,269.75 |
合计 | 1,438,184,172.40 | 1,977,728,902.70 |
其他说明:
无
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 912,189,802.93 | 758,121,778.15 |
应付股利 | 374,900,531.35 | 554,510,364.39 |
其他应付款 | 6,110,625,934.93 | 7,109,969,829.67 |
合计 | 7,397,716,269.21 | 8,422,601,972.21 |
其他说明:
无
应付利息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | 309,769,484.79 | 234,920,338.38 |
企业债券利息 | 424,847,457.56 | 307,557,928.82 |
短期借款应付利息 | 158,996,679.10 | 198,184,302.00 |
其他利息 | 18,576,181.48 | 17,459,208.95 |
合计 | 912,189,802.93 | 758,121,778.15 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 374,900,531.35 | 554,510,364.39 |
划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
合计 | 374,900,531.35 | 554,510,364.39 |
应付股利按单位明细:
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
国网辽宁省电力有限公司 | 61,741,973.50 | 61,741,973.50 |
国家能源投资集团有限责任公司 | 48,047,134.81 | 271,487,134.81 |
安徽省皖能股份有限公司 | 31,891,181.03 | 31,891,181.03 |
新疆冠农果茸集团股份有限公司 | 31,543,041.87 | |
国家电力公司 | 28,606,778.40 | 28,606,778.40 |
宁波欣达能源有限公司 | 23,566,028.05 | 10,996,048.41 |
江苏省国信资产管理集团有限公司 | 22,605,618.71 | |
法电优能(北京)投资有限公司 | 17,295,784.44 | 17,295,784.44 |
中国安能建设总公司 | 14,792,923.85 |
河北省电力工会 | 14,453,254.78 | 14,453,254.79 |
宁海鑫盛能源发展有限公司 | 14,012,443.99 | |
新疆巴音国有资产经营有限公司 | 12,614,721.26 | |
宁波欣达投资有限公司 | 12,599,535.38 | |
深圳颐和置业有限公司 | 11,154,966.29 | 11,154,966.29 |
新疆投资发展(集团)有限责任公司 | 10,059,780.44 | |
江苏泓海投资有限公司 | 6,338,053.81 | 6,338,053.81 |
湖北官渡河水电发展有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
中铁十三局集团第三工程有限公司 | 2,391,159.18 | 2,391,159.18 |
云南省玉溪电力设计院 | 1,876,108.18 | 1,411,106.18 |
国网新疆电力有限公司 | 1,121,051.95 | 1,121,051.95 |
其他股东 | 4,188,991.43 | 91,621,871.60 |
合计 | 374,900,531.35 | 554,510,364.39 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
①国家电力公司超过1年未支付原因为电力体制改革遗留;
②辽宁省电力公司超过1年未支付原因为“920”资产转让遗留。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证金 | 3,996,934,591.05 | 4,607,471,617.87 |
代扣税费 | 4,132,321.95 | 11,569,917.57 |
个人代扣款 | 41,385,388.17 | 64,963,509.25 |
项目前期费 | 84,061,611.24 | 85,838,398.46 |
其他 | 1,984,112,022.52 | 2,340,126,386.52 |
合计 | 6,110,625,934.93 | 7,109,969,829.67 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
国电联合动力技术有限公司 | 651,632,885.55 | 未满足支付条件 |
国家能源投资集团有限责任公司 | 334,596,578.49 | 未满足支付条件 |
上海电气集团股份有限公司 | 195,631,432.90 | 未满足支付条件 |
北京国电龙源环保工程有限公司 | 170,052,488.56 | 未满足支付条件 |
哈尔滨锅炉厂有限责任公司 | 129,841,700.00 | 未满足支付条件 |
国电物流有限公司 | 121,940,572.60 | 未满足支付条件 |
中国葛洲坝集团股份有限公司 | 90,523,457.21 | 未满足支付条件 |
山东电力工程咨询院有限公司 | 68,502,985.62 | 未满足支付条件 |
华锐风电科技(集团)股份有限公司 | 64,434,818.00 | 未满足支付条件 |
中国技术进出口集团有限公司 | 64,343,151.00 | 未满足支付条件 |
合计 | 1,891,500,069.93 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 12,712,520,226.90 | 12,084,885,894.93 |
一年内到期的应付债券 | 999,199,208.17 | |
一年内到期的长期应付款 | 4,537,086,424.25 | 3,220,874,787.67 |
一年内到期的长期应付职工薪酬 | 12,277,091.29 | 12,397,880.74 |
一年内到期的其他非流动负债 | 4,091,000,000.00 | 4,182,000,000.00 |
合计 | 21,352,883,742.44 | 20,499,357,771.51 |
其他说明:
无
42、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
超短期融资券 | 6,170,000,000.00 | 6,450,000,000.00 |
合计 | 6,170,000,000.00 | 6,450,000,000.00 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 20,031,116,251.25 | 21,294,833,814.20 |
抵押借款 | 319,940,000.00 | 332,940,000.00 |
保证借款 | 1,906,990,926.83 | 2,251,930,926.83 |
信用借款 | 113,412,844,163.39 | 111,395,259,402.74 |
小计 | 135,670,891,341.47 | 135,274,964,143.77 |
减:一年内到期的长期借款(附注七、41) | 12,712,520,226.90 | 12,084,885,894.93 |
合计 | 122,958,371,114.57 | 123,190,078,248.84 |
长期借款分类的说明:
①年末质押借款主要系本公司控股子公司国电宁夏石嘴山发电有限责任公司、国电大武口热电有限公司、国华徐州发电有限公司、浙江国华浙能发电有限责任公司、国家能源集团江苏电力有限公司、国电新疆电力有限公司、国电新疆吉林台水电开发有限公司、国电电力新疆新能源开发有限公司、国电电力哈密景峡风力发电有限公司、国电阿克苏河流域水电开发有限公司、国电大渡河流域水电开发有限公司、国电电力瓜州风力发电有限公司、国家能源集团新疆开都河流域水电开发有限公司、国电电力云南新能源开发有限公司、国电电力青海新能源开发有限公司等公司以电费收费权质押取得的借款。
②年末抵押借款主要系本公司控股子公司国电大渡河流域水电开发有限公司以固定资产取得借款100,740,000.00元;本公司控股子公司国电电力新疆新能源开发有限公司以固定资产取得借款219,200,000.00元。
③年末保证借款主要系本公司控股子公司国电宣威发电有限责任公司、国电建投内蒙古能源有限公司、国电电力广东新能源开发有限公司、国电电力湖南新能源开发有限公司、国电电力福建新能源开发有限公司、国电宁夏太阳能有限公司、国电大渡河流域水电开发有限公司等公司由本公司和其他股东方提供担保取得的借款。
其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用
2019年6月30日,本公司及子公司取得的长期借款年利率区间为1.64%-5.88%。
44、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
企业债券 | 8,092,338,211.07 | 8,088,937,718.76 |
合计 | 8,092,338,211.07 | 8,088,937,718.76 |
(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
2012年第一期公司债(7年) | 100.00 | 2012年6月 | 7年 | 1,000,000,000.00 | 999,199,208.17 | 23,749,999.98 | 800,791.83 | 1,000,000,000.00 | ||
2014年第二期公司债(5年) | 100.00 | 2015年10月 | 5年 | 1,500,000,000.00 | 1,496,590,180.42 | 29,186,250.00 | 989,388.74 | 1,497,579,569.16 | ||
2018年第一期公司债(3年) | 100.00 | 2018年5月 | 3年 | 1,800,000,000.00 | 1,797,457,793.74 | 42,897,000.00 | 669,961.41 | 1,798,127,755.15 | ||
2018年第二期公司债(3年) | 100.00 | 2018年6月 | 3年 | 2,500,000,000.00 | 2,497,339,623.75 | 59,327,777.78 | 888,007.16 | 2,498,227,630.91 | ||
2018年第三期公司债(3年) | 100.00 | 2018年7月 | 3年 | 2,300,000,000.00 | 2,297,550,120.85 | 51,228,027.78 | 853,135.00 | 2,298,403,255.85 | ||
小计 | 9,100,000,000.00 | 9,088,136,926.93 | 206,389,055.54 | 4,201,284.14 | 1,000,000,000.00 | 8,092,338,211.07 | ||||
减:一年内到期部分年末余额(附注七、41) | 1,000,000,000.00 | 999,199,208.17 | 23,749,999.98 | 800,791.83 | 1,000,000,000.00 | |||||
合计 | / | / | / | 8,100,000,000.00 | 8,088,937,718.76 | 182,639,055.56 | 3,400,492.31 | 0.00 | 8,092,338,211.07 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 10,451,359,302.81 | 8,301,479,088.38 |
专项应付款 | 38,903,582.39 | 38,741,335.03 |
合计 | 10,490,262,885.20 | 8,340,220,423.41 |
其他说明:
无
长期应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付国家能源集团企业债 | 1,706,908,000.00 | 1,706,908,000.00 |
融资租赁最低付款额 | 15,158,871,610.02 | 11,082,950,469.35 |
未确认融资费用 | -1,892,726,034.73 | -1,282,896,745.07 |
其他 | 15,392,151.77 | 15,392,151.77 |
减:一年内到期的长期应付款(附注七、41) | 4,537,086,424.25 | 3,220,874,787.67 |
合计 | 10,451,359,302.81 | 8,301,479,088.38 |
其他说明:
①本公司的控股股东国家能源投资集团有限责任公司2004年9月28日发行了“2004年中国国电集团公司企业债券”40亿元,其中:10年期20亿元,票面利率5.3%,已于2014年9月份到期;15年期20亿元,票面利率5.6%,期限从2004年9月至2019年9月。截止目前本公司控股子公司国电大渡河流域水电开发有限公司瀑布沟水电开发项目尚有1,155,908,000.00元将于2019年9月偿还,已调整至一年内到期的非流动负债;本公司控股子公司国家能源集团江苏电力有限公司尚有551,000,000.00元未偿还,预计2022年9月偿还。
②长期应付款中的融资租赁款为本公司及子公司国电新疆电力有限公司、国电大渡河流域水电开发有限公司、国家能源集团江苏电力有限公司、国电宣威发电有限责任公司、国电浙能宁东发电有限公司、国电电力宁夏新能源开发有限公司、国电宁夏石嘴山发电有限责任公司、国电电力广东新能源开发有限公司、国电湖州南浔天然气热电有限公司、国电电力河北新能源开发有限公司、国电安徽电力有限公司、神皖能源有限责任公司等公司融资租赁业务或者采取融资租赁形式借款业务产生的应付的款项。
专项应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
建设工程资金 | 13,499,163.22 | 656,441.84 | 457,140.00 | 13,698,465.06 | 建设工程资金 |
国家科技支撑计划经费 | 63,056.19 | 37,054.48 | 26,001.71 | 国家科技支撑计划经费 | |
三供一业分离移交补助资金 | 25,179,115.62 | 25,179,115.62 | 三供一业分离移交补助资金 | ||
合计 | 38,741,335.03 | 656,441.84 | 494,194.48 | 38,903,582.39 | / |
其他说明:
本年新增为国电哈密能源开发有限公司收到的财政部拨付关于伊犁州无电地区光伏设备项目补助。
47、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 147,290,377.32 | 152,753,615.03 |
二、辞退福利 | ||
三、其他长期福利 | ||
合计 | 147,290,377.32 | 152,753,615.03 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、期初余额 | 152,753,615.03 | 128,139,461.20 |
二、计入当期损益的设定受益成本 | -2,832,825.31 | -2,843,872.66 |
1.当期服务成本 |
2.过去服务成本 | ||
3.结算利得(损失以“-”表示) | ||
4、利息净额 | -2,832,825.31 | -2,843,872.66 |
三、计入其他综合收益的设定收益成本 | 3,871,396.78 | -23,975,893.04 |
1.精算利得(损失以“-”表示) | 3,871,396.78 | -23,975,893.04 |
四、其他变动 | 4,424,666.24 | 5,386,422.18 |
1.结算时支付的对价 | ||
2.已支付的福利 | 4,545,455.69 | 5,130,741.87 |
3.一年内到期的长期应付职工薪酬变动 | -120,789.45 | 255,680.31 |
五、期末余额 | 147,290,377.32 | 149,572,804.72 |
计划资产:
□适用 √不适用
设定受益计划净负债(净资产)
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
48、 预计负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
未决诉讼 | 246,930.00 | 27,447,278.27 | |
合计 | 246,930.00 | 27,447,278.27 | / |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
①顾凤利于2018年度就张庄灰场损害赔偿事项向江苏省宿迁市宿城区人民法院起诉本公司控股子公司国电宿迁热电有限公司,经江苏省宿迁市宿城区人民法院一审判决,国电宿迁热电有限公司应赔偿对方损失人民币246,930.00元,截止2019年6月30日,本公司预计与该项诉讼相关的损失为人民币246,930.00元。国电宿迁热电有限公司已向江苏省中级人民法院提起上诉,截止报告日,江苏省中级人民法院尚未作出二审判决。
②浙江省二建建设集团有限公司于2019年2月就建设工程施工合同纠纷向宁夏回族自治区高级人民法院起诉本公司控股子公司国电大武口热电有限公司,经法院判决,国电大武口热电有限公司应赔偿对方损失人民币27,200,348.27元,截止2019年6月30日,本公司预计与该项诉讼相关的损失为人民币27,200,348.27元。截止报告日,宁夏回族自治区高级人民法院驳回浙江省二建建设集团有限公司的其他诉讼请求。
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 1,099,557,419.90 | 22,407,728.97 | 47,816,423.07 | 1,074,148,725.80 | / |
未实现的售后回租收益或损失 | 33,507,134.48 | 5,518,451.52 | 27,988,682.96 | / | |
其他 | 262,861,044.89 | 934,412.89 | 16,189,250.47 | 247,606,207.31 | / |
合计 | 1,395,925,599.27 | 23,342,141.86 | 69,524,125.06 | 1,349,743,616.07 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
财政贴息资金 | 7,167,900.00 | 597,325.00 | 6,570,575.00 | 与资产相关 | |||
耕地占用税返还 | 56,000,000.00 | 56,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
热电联产建设项目 | 120,074,692.61 | 1,870,632.00 | 118,204,060.61 | 与资产相关 | |||
机组脱硫脱硝专项资金 | 194,538,606.53 | 8,910,000.00 | 13,654,906.58 | 189,793,699.95 | 与资产相关 | ||
水电项目专项资金 | 9,885,559.60 | 415,458.30 | 9,470,101.30 | 与资产相关 | |||
节能减排专项资金 | 119,214,178.22 | 1,289,017.60 | 1,676,613.46 | 118,826,582.36 | 与资产相关 | ||
污染治理专项资金 | 100,569,508.67 | 136,705.11 | 5,198,568.92 | 95,507,644.86 | 与资产相关 | ||
产业技术进步项目建设专用资金 | 10,038,194.55 | 1,228,566.66 | 8,809,627.89 | 与资产相关 | |||
其他专项资金 | 98,396,818.52 | 3,365,044.83 | 95,031,773.69 | 与资产相关 | |||
其他 | 383,671,961.20 | 12,072,006.26 | 19,809,307.32 | 375,934,660.14 | 与资产相关 | ||
合计 | 1,099,557,419.90 | 22,407,728.97 | 47,816,423.07 | 1,074,148,725.80 |
其他说明:
√适用 □不适用
递延收益中的其他主要为过网费。
50、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
中期票据 | 11,479,392,818.00 | 7,478,821,208.92 |
合计 | 11,479,392,818.00 | 7,478,821,208.92 |
其他说明:
中期票据余额为本公司2017年发行的15亿元三年期票据、2018年发行的60亿元三年期票据及本期新发行的40亿元三年期票据。
51、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 19,650,397,845.00 | 19,650,397,845.00 |
其他说明:
无
52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
本公司在中国银行间市场交易商协会总计注册发行27亿元的中期票据,2014年11月发行第二期中期票据17亿元,2018年12月发行第三期中期票据10亿元。
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
2014年中期票据 | 17,000,000.00 | 1,685,184,500.00 | 17,000,000.00 | 1,685,184,500.00 | ||||
2018年中期票据 | 10,000,000.00 | 998,035,000.00 | 10,000,000.00 | 998,035,000.00 | ||||
合计 | 27,000,000.00 | 2,683,219,500.00 | 27,000,000.00 | 2,683,219,500.00 |
①公司2014年11月14日发行17亿元附特殊条款的中期票据。
②公司2018年12月12日发行10亿元附特殊条款的中期票据。
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 15,112,480,799.93 | 10,555,545,652.22 | 4,556,935,147.71 | |
其他资本公积 | 1,592,488,372.87 | 1,592,488,372.87 | ||
合计 | 16,704,969,172.80 | 10,555,545,652.22 | 6,149,423,520.58 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期资本公积减少原因为本公司与中国神华实施资产重组所致。
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 其他 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 934,838,902.07 | 13,242,643.57 | 6,800,000.00 | 4,778,367.99 | 1,664,275.58 | 946,417,270.06 | |||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | -18,414,518.92 | 3,871,396.78 | 2,283,864.40 | 1,587,532.38 | -16,130,654.52 | ||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 953,253,420.99 | 9,371,246.79 | 6,800,000.00 | 2,494,503.59 | 76,743.20 | 962,547,924.58 | |||
企业自身信用风险公允价值变动 | |||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | |||||||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | |||||||||
其他债权投资公允价值变动 | |||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||||||||
其他债权投资信用减值准备 | |||||||||
现金流量套期损益 |
的有效部分 | |||||||||
外币财务报表折算差额 | |||||||||
其他综合收益合计 | 934,838,902.07 | 13,242,643.57 | 6,800,000.00 | 4,778,367.99 | 1,664,275.58 | 946,417,270.06 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
56、 专项储备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 12,940,923.87 | 61,456,783.25 | 4,319,878.15 | 70,077,828.97 |
合计 | 12,940,923.87 | 61,456,783.25 | 4,319,878.15 | 70,077,828.97 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 4,789,844,114.90 | 4,789,844,114.90 | ||
合计 | 4,789,844,114.90 | 4,789,844,114.90 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 17,578,778,210.40 | 18,552,927,930.04 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 1,728,707,781.37 | 2,238,480,899.09 |
调整后期初未分配利润 | 19,307,485,991.77 | 20,791,408,829.13 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 2,331,403,573.72 | 2,092,872,149.72 |
减:提取法定盈余公积 | ||
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 786,015,913.80 | 1,572,031,827.60 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 20,852,873,651.69 | 21,312,249,151.25 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润1,728,707,781.37 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 54,437,121,899.14 | 42,753,651,990.86 | 50,970,092,255.07 | 41,050,686,014.03 |
其他业务 | 1,053,270,487.43 | 752,771,697.77 | 576,768,705.55 | 260,499,880.24 |
合计 | 55,490,392,386.57 | 43,506,423,688.63 | 51,546,860,960.62 | 41,311,185,894.27 |
(2).主营业务(分行业)
单位:元 币种:人民币
行业名称 | 本期发生数 | 上期发生数 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
电力行业 | 48,334,381,670.71 | 37,445,975,804.96 | 45,541,348,411.14 | 35,762,905,293.32 |
热力行业 | 2,200,915,643.75 | 2,354,132,076.55 | 1,969,180,693.54 | 2,227,046,885.81 |
化工行业 | 1,092,441,724.37 | 1,031,593,522.76 | 1,205,880,052.65 | 946,947,826.89 |
煤炭销售行业 | 4,199,215,469.41 | 3,365,892,004.80 | 4,042,415,439.93 | 4,011,072,644.89 |
其他行业 | 217,904,954.15 | 178,177,748.15 | 214,062,827.04 | 171,473,681.15 |
小计 | 56,044,859,462.39 | 44,375,771,157.22 | 52,972,887,424.30 | 43,119,446,332.06 |
减:内部抵销数 | 1,607,737,563.25 | 1,622,119,166.36 | 2,002,795,169.23 | 2,068,760,318.03 |
合计 | 54,437,121,899.14 | 42,753,651,990.86 | 50,970,092,255.07 | 41,050,686,014.03 |
(3).主营业务(分产品)
单位:元 币种:人民币
产品名称 | 本期发生数 | 上期发生数 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
电力产品 | 48,334,381,670.71 | 37,445,975,804.96 | 45,541,348,411.14 | 35,762,905,293.32 |
热力产品 | 2,200,915,643.75 | 2,354,132,076.55 | 1,969,180,693.54 | 2,227,046,885.81 |
化工产品 | 1,092,441,724.37 | 1,031,593,522.76 | 1,205,880,052.65 | 946,947,826.89 |
煤炭产品 | 4,199,215,469.41 | 3,365,892,004.80 | 4,042,415,439.93 | 4,011,072,644.89 |
其他产品 | 217,904,954.15 | 178,177,748.15 | 214,062,827.04 | 171,473,681.15 |
小计 | 56,044,859,462.39 | 44,375,771,157.22 | 52,972,887,424.30 | 43,119,446,332.06 |
减:内部抵销数 | 1,607,737,563.25 | 1,622,119,166.36 | 2,002,795,169.23 | 2,068,760,318.03 |
合计 | 54,437,121,899.14 | 42,753,651,990.86 | 50,970,092,255.07 | 41,050,686,014.03 |
(4).主营业务(分地区)
单位:元 币种:人民币
地区名称 | 本期发生数 | 上期发生数 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
华东地区 | 28,549,953,052.26 | 24,042,445,330.53 | 27,615,555,062.39 | 24,058,170,500.59 |
华北地区 | 13,009,001,693.89 | 9,979,444,346.81 | 11,528,800,104.06 | 9,147,713,996.50 |
西北地区 | 7,183,783,136.66 | 6,033,010,453.79 | 6,864,293,189.27 | 5,867,801,482.22 |
西南地区 | 4,977,290,341.17 | 2,342,690,080.80 | 4,837,047,506.70 | 2,329,711,859.52 |
东北地区 | 2,172,576,698.82 | 1,914,223,436.27 | 1,967,176,016.17 | 1,654,606,855.95 |
华中地区 | 100,169,821.23 | 33,829,260.88 | 105,229,268.61 | 32,642,142.87 |
华南地区 | 52,084,718.36 | 30,128,248.14 | 54,786,277.10 | 28,799,494.41 |
小计 | 56,044,859,462.39 | 44,375,771,157.22 | 52,972,887,424.30 | 43,119,446,332.06 |
减:内部抵销数 | 1,607,737,563.25 | 1,622,119,166.36 | 2,002,795,169.23 | 2,068,760,318.03 |
合计 | 54,437,121,899.14 | 42,753,651,990.86 | 50,970,092,255.07 | 41,050,686,014.03 |
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
水资源税 | 206,154,875.95 | 102,275,368.13 |
城市维护建设税 | 147,969,829.59 | 148,940,815.34 |
房产税 | 145,114,273.49 | 142,327,005.74 |
教育费附加 | 131,037,383.53 | 122,752,003.70 |
土地使用税 | 97,657,081.55 | 110,746,571.55 |
环境保护税 | 65,604,592.20 | 65,266,514.07 |
印花税 | 27,836,953.94 | 25,812,793.84 |
车船使用税 | 592,540.58 | 652,838.28 |
其他 | 16,021,439.38 | 37,229,935.40 |
合计 | 837,988,970.21 | 756,003,846.05 |
其他说明:
无
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
运输费 | 92,838,133.02 | 17,152,116.82 |
装卸费 | 22,332,902.89 | |
销售服务费 | 9,311,890.84 | 11,875,240.32 |
仓储保管费 | 6,394,185.72 | 1,124,805.46 |
职工薪酬 | 6,060,093.41 | 2,028,406.58 |
折旧费 | 1,114,973.82 | 1,114,698.47 |
业务经费 | 223,965.01 | 399,589.71 |
业务招待费 | 40,193.00 | 55,515.00 |
其他 | 1,415,551.62 | 1,218,122.98 |
合计 | 139,731,889.33 | 34,968,495.34 |
其他说明:
无
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
修理费 | 681,555,882.77 | 627,496,255.87 |
职工薪酬 | 581,586,231.55 | 470,571,305.28 |
折旧费 | 62,635,824.51 | 71,043,488.89 |
无形资产摊销 | 18,711,967.22 | 20,278,638.88 |
税费 | 12,058,659.83 | 10,486,436.66 |
水电费 | 12,048,213.56 | 16,567,292.18 |
租赁费 | 10,888,924.56 | 14,941,563.12 |
差旅费 | 9,651,429.24 | 17,597,340.65 |
聘请中介机构费 | 9,199,735.24 | 14,448,128.66 |
办公费 | 5,173,117.08 | 5,706,883.20 |
保险费 | 2,223,780.16 | 4,620,369.16 |
其他 | 150,606,836.91 | 139,669,862.36 |
合计 | 1,556,340,602.63 | 1,413,427,564.91 |
其他说明:
无
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
智能巡检技术建设 | 2,058,460.25 | |
机组工业供汽可行性方案研究 | 452,830.19 | |
科技信息资源服务费 | 377,358.50 | 377,379.25 |
俄制机组冷段、给水管道震动分析研究项目 | 318,867.92 | |
12Cr18Ni12Ti过热器再热器材质评价及寿命评估研究 | 209,905.66 | 251,886.79 |
提高3号机定冷水箱漏氢检测装置测量准确性研究 | 174,668.97 | |
主汽、再热器安全门(重锤式)改造可行性研究费 | 170,198.11 | |
专业技术委员会会费 | 160,377.36 | 475,317.93 |
科学技术成果评价 | 107,799.91 | |
场控研究开发费 | 80,264.16 | 277,067.93 |
供热方案研究及经济评价 | 37,600.00 | |
二号机真空系统密封不合格研究治理 | 6,087.73 | |
资本化研发项目前期费用 | 1,660.38 | |
火力发电厂生产指标动态监测与精准分析合同费用 | 415,094.34 | |
巴威对吹式吹灰锅炉优化验收 | 9,433.96 | |
循环冷却水管道腐蚀防治及管理技术研发 | 274,500.00 | |
研究开发费 | 558,523.53 | |
1#、2#机组循环水回水管道连接技术研究 | 166,037.74 | |
全厂废水零排放改造方案优化研究 | 95,145.63 | |
锅炉烟羽治理方案论证 | 158,962.26 | |
俄制500MW机组一次调频精细化设计及应用 | 264,150.94 | |
机组给水水质加氧工评估与优化研究 | 146,037.74 | |
合计 | 4,156,079.14 | 3,469,538.04 |
其他说明:
无
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 4,654,612,592.84 | 4,346,519,746.89 |
减:利息收入 | 47,636,553.01 | 48,530,360.30 |
汇兑损益 | 370.51 | -738.90 |
其他 | 38,349,242.75 | 37,617,519.81 |
合计 | 4,645,325,653.09 | 4,335,606,167.50 |
其他说明:
无
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
增值税即征即退 | 79,135,457.18 | 54,039,929.77 |
个税手续费返还 | 1,303,635.52 | 952,872.64 |
递延收益转入 | 47,816,423.07 | 51,498,652.26 |
其他 | 26,648,696.31 | 8,933,678.94 |
合计 | 154,904,212.08 | 115,425,133.61 |
其他说明:
其他主要为稳岗补贴、专项扶持资金、热费补助等。
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 554,111,608.96 | 1,090,265,260.25 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
可供出售金融资产等取得的投资收益 | 9,219,051.72 | |
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息 |
收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
其他 | 4,165,534.29 | 5,727,263.23 |
合计 | 558,277,143.25 | 1,105,211,575.20 |
其他说明:
无
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
坏账损失 | 174,478,674.76 | |
合计 | 174,478,674.76 |
其他说明:
无
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | 121,211,779.97 | |
二、存货跌价损失 | 468,474.76 | 2,305,890.42 |
三、可供出售金融资产减值损失 | 139,048,988.01 | |
四、持有至到期投资减值损失 | ||
五、长期股权投资减值损失 | ||
六、投资性房地产减值损失 | ||
七、固定资产减值损失 | ||
八、工程物资减值损失 | ||
九、在建工程减值损失 | ||
十、生产性生物资产减值损失 | ||
十一、油气资产减值损失 | ||
十二、无形资产减值损失 | ||
十三、商誉减值损失 | ||
十四、其他 | -11,732.03 | |
合计 | 456,742.73 | 262,566,658.40 |
其他说明:
无
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
资产处置收益 | ||
其中:固定资产处置利得 | 1,835,924.47 | 4,872,971.78 |
无形资产处置利得 | 13,333,890.46 | |
在建工程处置利得 | 2,435,553.02 | |
合计 | 1,835,924.47 | 20,642,415.26 |
其他说明:
□适用 √不适用
72、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 861,443.58 | 6,461,867.97 | 861,443.58 |
其中:固定资产处置利得 | 861,443.58 | 6,461,867.97 | 861,443.58 |
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | 2,024,641.20 | ||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 4,607,804.36 | 358,680.21 | 4,607,804.36 |
捐赠利得 | 182.22 | ||
非同一控制下企业合并 | 208,061,465.92 | 208,061,465.92 | |
其他 | 70,765,088.06 | 67,073,284.45 | 70,765,088.06 |
合计 | 284,295,801.92 | 75,918,656.05 | 284,295,801.92 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
财政奖补 | 4,350,000.00 | 与收益相关 | |
其他 | 257,804.36 | 358,680.21 | 与收益相关 |
合计 | 4,607,804.36 | 358,680.21 |
其他说明:
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 780,373.46 | 773,815.09 | 780,373.46 |
其中:固定资产处置损失 | 780,373.46 | 773,815.09 | 780,373.46 |
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
非流动资产报废损失 | 10,844,047.88 | 1,808,833.21 | 10,844,047.88 |
对外捐赠 | 21,659,200.00 | 36,110.00 | 21,659,200.00 |
其他 | 27,103,680.51 | 26,963,308.76 | 27,103,680.51 |
合计 | 60,387,301.85 | 29,582,067.06 | 60,387,301.85 |
其他说明:
无
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 1,191,751,074.51 | 1,136,654,161.88 |
递延所得税费用 | 168,952,235.23 | 49,952,618.63 |
合计 | 1,360,703,309.74 | 1,186,606,780.51 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 5,564,415,865.92 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,391,103,966.48 |
子公司适用不同税率的影响 | -213,922,890.74 |
调整以前期间所得税的影响 | 55,742,512.05 |
非应税收入的影响 | -149,409,316.60 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 11,649,556.86 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -470,295,539.80 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 731,303,909.64 |
其他 | 4,531,111.85 |
所得税费用 | 1,360,703,309.74 |
其他说明:
√适用 □不适用
无
75、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、55其他综合收益
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的往来款项 | 1,838,143,146.25 | 369,870,000.00 |
收到的代垫款项 | 149,082,623.21 | 165,252,264.64 |
收到的保证金 | 145,050,257.69 | 220,738,741.75 |
利息收入 | 31,491,486.85 | 36,793,521.32 |
收到的政府补助款 | 54,967,865.16 | 67,729,114.99 |
其他 | 211,249,082.13 | 93,774,511.18 |
合计 | 2,429,984,461.29 | 954,158,153.88 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的往来款项 | 2,820,154,269.72 | 3,344,869,040.49 |
保险费支出 | 79,575,926.86 | 129,313,898.51 |
办公费支出 | 80,048,658.69 | 78,177,921.62 |
运输费支出 | 41,544,119.71 | 45,508,088.69 |
捐赠支出 | 36,260,278.00 | 36,110.00 |
租赁费支出 | 53,158,099.55 | 37,716,519.62 |
排污费支出 | 66,350,534.59 | 37,237,082.18 |
差旅费支出 | 83,349,881.52 | 36,665,288.67 |
支付的退休费用 | 18,341,282.36 | 12,570,857.38 |
支付的职工借款及备用金 | 9,155,506.30 | 11,822,733.32 |
会务费及董事会会费 | 7,779,757.57 | 7,219,481.66 |
招待费用支出 | 5,101,331.99 | 5,258,527.62 |
支付的投标保证金 | 17,833,065.46 | 4,962,765.08 |
其他 | 94,583,410.96 | 36,337,179.65 |
合计 | 3,413,236,123.28 | 3,787,695,494.49 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
非同一控制下企业合并期初资金 | 377,390,740.15 | |
收回定期存款 | 148,000,000.00 | |
其他 | 7,426,615.67 | 231,587,227.96 |
合计 | 384,817,355.82 | 379,587,227.96 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
保证金 | 86,130,446.50 | 910,449,670.00 |
定期存款 | 398,000,000.00 | |
其他 | 3,894,981.41 | 491,443.50 |
合计 | 90,025,427.91 | 1,308,941,113.50 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
融资租赁款 | 3,373,701,855.58 | 2,523,628,930.22 |
收到三供一业款项 | 27,050,000.00 | |
收到同一控制下企业合并投资款 | 1,562,070,586.51 | |
合计 | 4,935,772,442.09 | 2,550,678,930.22 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
融资租赁款 | 2,570,700,202.17 | 1,238,975,291.91 |
手续费等 | 44,104,107.95 | 18,080,729.01 |
支付三供一业款项 | 22,030,800.00 | 7,385,700.00 |
合计 | 2,636,835,110.12 | 1,264,441,720.92 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 4,203,712,556.18 | 3,530,641,728.66 |
加:资产减值准备 | 174,935,417.49 | 262,566,658.40 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,938,913,243.94 | 8,500,277,122.27 |
无形资产摊销 | 80,932,398.16 | 70,486,881.79 |
长期待摊费用摊销 | 33,583,675.89 | 36,894,411.23 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -1,835,924.47 | -20,642,415.26 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | -81,070.12 | -5,688,052.88 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 4,654,612,592.84 | 4,346,519,746.89 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -558,277,143.25 | -1,105,211,575.20 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 93,947,449.02 | 51,255,861.27 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 75,004,786.21 | -1,496,016.54 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -336,483,283.82 | -446,570,467.11 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -7,462,887,710.10 | -5,937,827,516.19 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 4,445,696,881.85 | 194,218,540.31 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 14,341,773,869.82 | 9,475,424,907.64 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 9,851,590,186.76 | 7,905,619,652.00 |
减:现金的期初余额 | 4,797,105,397.43 | 5,506,238,155.95 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 5,054,484,789.33 | 2,399,381,496.05 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 9,851,590,186.76 | 7,905,619,652.00 |
其中:库存现金 | 4,978.97 | |
可随时用于支付的银行存款 | 9,851,586,186.76 | 7,894,693,505.31 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 4,000.00 | 10,921,167.72 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 9,851,590,186.76 | 7,905,619,652.00 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 43,273,913.26 | 履约保证金/法院冻结资金 |
应收票据 | 54,591,000.00 | 质押 |
固定资产 | 17,593,267,958.71 | 融资租赁 |
固定资产 | 480,328,386.53 | 抵押借款 |
在建工程 | 156,015,000.00 | 融资租赁 |
在建工程 | 131,364,741.68 | 抵押借款 |
合计 | 18,458,841,000.18 | / |
其他说明:
期末本公司另以电费收费权质押方式取得借款余额为20,981,116,251.25元。80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
增值税即征即退 | 79,135,457.18 | 其他收益 | 79,135,457.18 |
个税手续费返还 | 1,303,635.52 | 其他收益 | 1,303,635.52 |
递延收益转入 | 47,816,423.07 | 其他收益 | 47,816,423.07 |
财政奖补 | 4,350,000.00 | 营业外收入 | 4,350,000.00 |
其他 | 26,906,500.67 | 其他收益、营业外收入 | 26,906,500.67 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
83、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 (%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
国电建投内蒙古能源有限公司 | 2019-1-1 | 2,946,583,024.07 | 50.00 | 出资设立 | 2019-1-1 | 取得控制权 | 2,243,460,666.77 | 544,427,727.32 |
国华徐州发电有限公司 | 2019-1-31 | 2,766,206,558.30 | 100.00 | 资产重组 | 2019-1-31 | 取得控制 | 1,243,796,831.27 | -11,418,999.87 |
权 | ||||||||
神华国华(舟山)发电有限责任公司 | 2019-1-31 | 487,580,062.13 | 51.00 | 资产重组 | 2019-1-31 | 取得控制权 | 702,641,421.03 | 14,154,790.87 |
其他说明:
无
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合并成本 | 国电建投内蒙古能源有限公司 |
--现金 | |
--非现金资产的公允价值 | |
--发行或承担的债务的公允价值 | |
--发行的权益性证券的公允价值 | |
--或有对价的公允价值 | |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | 3,006,526,173.52 |
--其他 | |
合并成本合计 | 3,006,526,173.52 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 3,214,587,639.44 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | -208,061,465.92 |
单位:元 币种:人民币
合并成本 | 国华徐州发电有限公司 |
--现金 | |
--非现金资产的公允价值 | 2,766,206,558.30 |
--发行或承担的债务的公允价值 | |
--发行的权益性证券的公允价值 | |
--或有对价的公允价值 | |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
--其他 | |
合并成本合计 | 2,766,206,558.30 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 2,154,554,363.90 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 611,652,194.40 |
单位:元 币种:人民币
合并成本 | 神华国华(舟山)发电有限责任公司 |
--现金 | |
--非现金资产的公允价值 | 487,580,062.13 |
--发行或承担的债务的公允价值 | |
--发行的权益性证券的公允价值 | |
--或有对价的公允价值 | |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
--其他 | |
合并成本合计 | 487,580,062.13 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 463,064,876.97 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 24,515,185.16 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
①经中同华资产评估有限公司出具的中同华评报字(2019)第050281号评估报告,截至2019年1月1日,国电建投内蒙古能源有限公司净资产评估值为650,500.88万元。基于评估报告,扣除所得税影响后净资产价值为642,917.53万元。
②以中国神华合并国华徐州发电有限公司、神华国华(舟山)发电有限责任公司的合并日的持续计算的上述两家公司的净资产作为公允价值。大额商誉形成的主要原因:
无其他说明:
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
国电建投内蒙古能源有限公司 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 14,801,583,539.21 | 14,312,027,148.78 |
货币资金 | 377,390,740.15 | 377,390,740.15 |
应收款项 | 818,478,493.22 | 818,478,493.22 |
存货 | 115,015,732.01 | 103,120,707.49 |
固定资产 | 7,880,861,052.00 | 7,446,738,931.22 |
无形资产 | 3,745,542,130.09 | 3,729,652,870.99 |
负债: | 8,372,408,260.33 | 8,298,974,801.77 |
借款 | 4,136,420,000.00 | 4,136,420,000.00 |
应付款项 | 870,213,911.59 | 870,213,911.59 |
递延所得税负债 | 75,833,458.56 | 2,400,000.00 |
净资产 | 6,429,175,278.88 | 6,013,052,347.01 |
减:少数股东权益 | 3,214,587,639.44 | 3,006,526,173.49 |
取得的净资产 | 3,214,587,639.44 | 3,006,526,173.52 |
单位:元 币种:人民币
国华徐州发电有限公司 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 5,476,349,258.22 | 5,476,349,258.22 |
货币资金 | 92,541,140.07 | 92,541,140.07 |
应收款项 | 535,096,567.06 | 535,096,567.06 |
存货 | 54,873,348.42 | 54,873,348.42 |
固定资产 | 4,652,574,681.73 | 4,652,574,681.73 |
无形资产 | 83,856,579.90 | 83,856,579.90 |
负债: | 3,321,794,894.32 | 3,321,794,894.32 |
借款 | 2,711,500,000.00 | 2,711,500,000.00 |
应付款项 | 254,401,102.74 | 254,401,102.74 |
递延所得税负债 | ||
净资产 | 2,154,554,363.90 | 2,154,554,363.90 |
减:少数股东权益 | ||
取得的净资产 | 2,154,554,363.90 | 2,154,554,363.90 |
单位:元 币种:人民币
神华国华(舟山)发电有限责任公司 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 2,609,870,727.56 | 2,609,870,727.56 |
货币资金 | 138,683,874.09 | 138,683,874.09 |
应收款项 | 179,936,263.57 | 179,936,263.57 |
存货 | 34,951,565.50 | 34,951,565.50 |
固定资产 | 2,226,676,368.98 | 2,226,676,368.98 |
无形资产 | 7,413,111.21 | 7,413,111.21 |
负债: | 1,701,900,380.56 | 1,701,900,380.56 |
借款 | 1,470,950,000.00 | 1,470,950,000.00 |
应付款项 | 187,894,075.48 | 187,894,075.48 |
递延所得税负债 | ||
净资产 | 907,970,347.00 | 907,970,347.00 |
减:少数股东权益 | 444,905,470.03 | 444,905,470.03 |
取得的净资产 | 463,064,876.97 | 463,064,876.97 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
①经中同华资产评估有限公司出具的中同华评报字(2019)第050281号评估报告,截至2019年1月1日,国电建投内蒙古能源有限公司净资产评估值为650,500.88万元。基于评估报告,扣除所得税影响后净资产价值为642,917.53万元。 ②以中国神华合并国华徐州发电有限公司、神华国华(舟山)发电有限责任公司的合并日的持续计算的上述两家公司的净资产作为公允价值。企业合并中承担的被购买方的或有负债:
无其他说明:
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
国华太仓发电有限公司 | 50.00% | 同一母公司控制 | 2019-1-31 | 取得控制权 | 186,902,809.63 | 14,810,832.28 | 231,579,015.75 | 40,701,879.55 |
江苏国华陈家港发电有限公司 | 55.00% | 同一母公司控制 | 2019-1-31 | 取得控制权 | 171,568,847.14 | 11,064,819.11 | 212,027,175.39 | 25,721,291.82 |
内蒙古国华呼伦贝尔发电有限公司 | 80.00% | 同一母公司控制 | 2019-1-31 | 取得控制权 | 121,246,478.75 | 15,214,689.97 | 123,377,219.63 | 22,474,957.66 |
宁夏国华宁东发电有限公司 | 100.00% | 同一母公司控制 | 2019-1-31 | 取得控制权 | 60,815,913.07 | -10,140,189.59 | 38,018,499.65 | -17,492,524.50 |
神华国华宁东发电有限责任公司 | 56.77% | 同一母公司控制 | 2019-1-31 | 取得控制权 | 180,580,781.11 | 19,972,289.95 | 102,789,802.79 | -1,085,948.90 |
浙江国华浙能发电有限责任公司 | 60.00% | 同一母公司控制 | 2019-1-31 | 取得控制权 | 630,183,986.71 | 105,366,515.77 | 845,258,306.73 | 171,349,736.44 |
浙江国华余姚燃气发电有限责任公司 | 80.00% | 同一母公司控制 | 2019-1-31 | 取得控制权 | 175,874,648.87 | 6,075,496.43 | 115,592,452.95 | 4,895,783.75 |
神华国华国际电力股份有限公司 | 70.00% | 同一母公司控制 | 2019-1-31 | 取得控制权 | 985,507,025.97 | 74,880,806.34 | 1,103,026,182.57 | 124,851,768.80 |
神皖能源有限责任公司 | 51.00% | 同一母公司控制 | 2019-1-31 | 取得控制权 | 897,223,505.86 | 76,863,373.27 | 769,824,162.16 | 48,074,701.52 |
保德神东发电有限责任公司 | 91.30% | 同一母公司控制 | 2019-1-31 | 取得控制权 | -9,742,799.71 | -238,420.44 | -10,187,990.56 | |
神东电力山西河曲发电有限公司 | 80.00% | 同一母公司控制 | 2019-1-31 | 取得控制权 | 38,842,396.07 | -3,880,851.13 | 68,644,071.12 | 1,451,309.55 |
神东电力新疆准东五彩湾发电有 | 100.00% | 同一母公司控制 | 2019-1-31 | 取得控制权 | 74,472,400.51 | 17,275,822.58 | 55,241,423.39 | 5,433,176.47 |
限公司 | ||||||||
神华神东电力有限责任公司萨拉齐电厂 | 100.00% | 同一母公司控制 | 2019-1-31 | 取得控制权 | 56,145,182.50 | -10,674,536.16 | 28,072,863.21 | -21,506,206.42 |
神华神东电力有限责任公司上湾热电厂 | 100.00% | 同一母公司控制 | 2019-1-31 | 取得控制权 | 43,358,074.54 | 13,760,725.65 | 39,437,111.60 | 11,424,528.54 |
神华神东电力有限责任公司新疆米东热电厂 | 100.00% | 同一母公司控制 | 2019-1-31 | 取得控制权 | 54,233,493.21 | 173,669.36 | 47,441,327.68 | -1,377,716.58 |
其他说明:
无
(2). 合并成本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合并成本 | 合计 |
--现金 | |
--非现金资产的账面价值 | 20,318,591,194.86 |
--发行或承担的债务的账面价值 | |
--发行的权益性证券的面值 | |
--或有对价 |
或有对价及其变动的说明:
无其他说明:
无
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
√适用 □不适用
单位: 元 币种:人民币
国华太仓发电有限公司 | ||
合并日 | 上期期末 | |
资产: | 2,911,155,342.39 | 2,835,312,306.59 |
货币资金 | 7,262,925.15 | 63,213,483.51 |
应收款项 | 374,814,045.94 | 197,362,389.06 |
存货 | 44,138,365.47 | 65,483,048.03 |
固定资产 | 2,355,258,207.28 | 2,374,081,551.79 |
无形资产 | 82,609,544.09 | 82,857,625.25 |
负债: | 358,539,498.61 | 297,507,295.09 |
借款 | 215,000,000.00 | 115,000,000.00 |
应付款项 | 90,597,980.03 | 124,080,134.90 |
净资产 | 2,552,615,843.78 | 2,537,805,011.50 |
减:少数股东权益 | 1,276,307,921.89 | 1,268,902,505.75 |
取得的净资产 | 1,276,307,921.89 | 1,268,902,505.75 |
单位:元 币种:人民币
江苏国华陈家港发电有限公司 | ||
合并日 | 上期期末 | |
资产: | 4,709,058,846.37 | 4,714,368,570.47 |
货币资金 | 139,217,254.64 | 1,233,464.83 |
应收款项 | 196,229,900.92 | 201,754,764.56 |
存货 | 57,069,300.23 | 50,093,512.39 |
固定资产 | 4,219,819,163.34 | 4,242,742,444.08 |
无形资产 | 64,142,969.67 | 64,115,149.28 |
负债: | 3,167,083,968.07 | 3,185,452,692.60 |
借款 | 2,841,600,000.00 | 2,821,600,000.00 |
应付款项 | 286,208,883.08 | 231,852,259.48 |
净资产 | 1,541,974,878.30 | 1,528,915,877.87 |
减:少数股东权益 | 693,888,695.23 | 688,012,145.04 |
取得的净资产 | 848,086,183.07 | 840,903,732.83 |
单位:元 币种:人民币
内蒙古国华呼伦贝尔发电有限公司 | ||
合并日 | 上期期末 | |
资产: | 3,153,500,084.95 | 3,024,487,562.87 |
货币资金 | 5,727,481.54 | 482,888.17 |
应收款项 | 262,543,487.78 | 121,556,251.30 |
存货 | 17,608,978.91 | 16,929,107.48 |
固定资产 | 2,826,211,014.05 | 2,843,670,817.44 |
无形资产 | 22,501,707.64 | 22,569,827.68 |
负债: | 1,912,430,776.10 | 1,798,632,943.99 |
借款 | 1,623,280,000.00 | 1,550,280,000.00 |
应付款项 | 147,621,260.46 | 121,863,411.13 |
净资产 | 1,241,069,308.85 | 1,225,854,618.88 |
减:少数股东权益 | 248,213,861.77 | 245,170,923.78 |
取得的净资产 | 992,855,447.08 | 980,683,695.10 |
单位:元 币种:人民币
宁夏国华宁东发电有限公司 | ||
合并日 | 上期期末 | |
资产: | 2,207,969,902.54 | 2,164,253,646.62 |
货币资金 | 53,700,824.77 | 50,412,455.36 |
应收款项 | 283,839,421.33 | 243,122,125.81 |
存货 | 37,603,411.07 | 29,407,068.23 |
固定资产 | 1,808,963,669.43 | 1,819,592,532.84 |
无形资产 | 16,861,057.92 | 17,048,805.15 |
负债: | 2,188,666,720.63 | 2,134,810,275.12 |
借款 | 1,960,200,000.00 | 1,960,200,000.00 |
应付款项 | 135,640,044.06 | 80,320,794.22 |
净资产 | 19,303,181.91 | 29,443,371.50 |
减:少数股东权益 | ||
取得的净资产 | 19,303,181.91 | 29,443,371.50 |
单位:元 币种:人民币
神华国华宁东发电有限责任公司 | ||
合并日 | 上期期末 | |
资产: | 4,455,558,063.74 | 4,375,403,333.15 |
货币资金 | 54,093,384.15 | 20,942,224.58 |
应收款项 | 567,697,463.34 | 479,388,107.72 |
存货 | 28,353,361.09 | 27,802,073.10 |
固定资产 | 3,507,995,637.72 | 3,524,777,861.80 |
无形资产 | 11,696,420.61 | 11,722,961.73 |
负债: | 3,417,017,346.84 | 3,367,064,163.11 |
借款 | 2,624,500,000.00 | 2,713,190,000.00 |
应付款项 | 629,842,258.63 | 483,389,909.63 |
净资产 | 1,038,540,716.90 | 1,008,339,170.04 |
减:少数股东权益 | 448,961,151.92 | 435,905,023.21 |
取得的净资产 | 589,579,564.98 | 572,434,146.83 |
单位:元 币种:人民币
浙江国华浙能发电有限责任公司 | ||
合并日 | 上期期末 | |
资产: | 9,926,318,454.12 | 10,248,866,349.44 |
货币资金 | 14,004,454.55 | 528,966.25 |
应收款项 | 777,188,442.69 | 674,220,050.52 |
存货 | 266,147,354.95 | 205,434,631.17 |
固定资产 | 8,664,786,843.11 | 8,728,046,771.34 |
无形资产 | 60,914,712.25 | 61,153,335.25 |
负债: | 4,240,254,544.61 | 4,665,854,206.19 |
借款 | 3,363,740,000.00 | 3,701,865,000.00 |
应付款项 | 570,738,954.35 | 576,346,671.57 |
净资产 | 5,686,063,909.51 | 5,583,012,143.25 |
减:少数股东权益 | 2,274,425,563.80 | 2,233,204,857.30 |
取得的净资产 | 3,411,638,345.71 | 3,349,807,285.95 |
单位:元 币种:人民币
浙江国华余姚燃气发电有限责任公司 | ||
合并日 | 上期期末 | |
资产: | 1,668,247,476.69 | 1,690,226,710.31 |
货币资金 | 92,494,917.87 | 540,878.55 |
应收款项 | 196,678,701.41 | 231,252,708.63 |
存货 | 30,021,584.28 | 30,135,098.64 |
固定资产 | 1,296,125,646.15 | 1,305,078,964.77 |
无形资产 | 12,189,202.97 | 12,279,837.09 |
负债: | 1,287,053,066.07 | 1,315,507,258.49 |
借款 | 1,021,654,255.41 | 949,190,000.00 |
应付款项 | 223,842,771.06 | 224,880,815.40 |
净资产 | 381,194,410.62 | 374,719,451.82 |
减:少数股东权益 | 76,238,882.12 | 74,943,890.36 |
取得的净资产 | 304,955,528.50 | 299,775,561.46 |
单位:元 币种:人民币
神华国华国际电力股份有限公司 | ||
合并日 | 上期期末 | |
资产: | 17,674,268,989.34 | 17,473,522,975.32 |
货币资金 | 152,122,107.60 | 102,108,365.51 |
应收款项 | 2,132,181,581.94 | 1,415,540,241.75 |
存货 | 176,175,330.70 | 220,480,851.22 |
固定资产 | 12,730,761,087.16 | 12,840,348,038.11 |
无形资产 | 1,159,928,236.50 | 1,164,137,601.22 |
负债: | 7,941,259,920.55 | 7,815,394,712.87 |
借款 | 5,870,800,000.00 | 6,037,800,000.00 |
应付款项 | 1,275,521,153.17 | 1,050,717,893.60 |
净资产 | 9,733,009,068.79 | 9,658,128,262.45 |
减:少数股东权益 | 5,790,939,292.75 | 5,742,671,683.65 |
取得的净资产 | 3,942,069,776.04 | 3,915,456,578.80 |
单位:元 币种:人民币
神皖能源有限责任公司 | ||
合并日 | 上期期末 | |
资产: | 16,642,748,093.44 | 16,180,216,612.80 |
货币资金 | 31,567,095.07 | 9,490,340.68 |
应收款项 | 1,553,090,188.00 | 891,178,345.17 |
存货 | 422,671,993.18 | 614,888,124.28 |
固定资产 | 12,545,293,391.22 | 12,609,932,221.17 |
无形资产 | 640,470,050.63 | 641,168,174.58 |
负债: | 7,662,858,545.53 | 7,277,190,438.16 |
借款 | 5,442,318,702.56 | 5,264,688,702.56 |
应付款项 | 1,287,078,026.01 | 1,115,129,273.16 |
净资产 | 8,979,889,547.91 | 8,903,026,174.64 |
减:少数股东权益 | 4,400,145,878.48 | 4,362,482,825.57 |
取得的净资产 | 4,579,743,669.43 | 4,540,543,349.07 |
单位:元 币种:人民币
保德神东发电有限责任公司 | ||
合并日 | 上期期末 | |
资产: | 696,330,468.50 | 703,727,991.10 |
货币资金 | 17,154,775.88 | |
应收款项 | 1,049,276.62 | 3,071,296.58 |
存货 | 9,193,197.05 | 9,193,197.05 |
固定资产 | 658,577,622.50 | 663,058,474.18 |
无形资产 | 5,701,727.61 | 5,730,235.58 |
负债: | 742,649,386.32 | 739,805,067.54 |
借款 | 413,000,000.00 | |
应付款项 | 738,972,500.11 | 323,018,195.46 |
净资产 | -46,318,917.82 | -36,077,076.44 |
减:少数股东权益 | -4,029,745.85 | -3,138,705.65 |
取得的净资产 | -42,289,171.97 | -32,938,370.79 |
单位:元 币种:人民币
神东电力山西河曲发电有限公司 | ||
合并日 | 上期期末 | |
资产: | 2,627,526,015.23 | 2,701,853,463.63 |
货币资金 | 146,195,728.79 | 7,336.66 |
应收款项 | 83,379,091.31 | 111,530,512.87 |
存货 | 24,218,766.63 | 23,434,302.16 |
固定资产 | 2,097,296,933.64 | 2,105,878,964.19 |
无形资产 | 72,360,505.26 | 72,498,899.83 |
负债: | 1,983,050,700.89 | 2,030,700,748.34 |
借款 | 1,527,751,120.96 | 1,686,401,120.96 |
应付款项 | 269,813,190.76 | 325,918,592.57 |
净资产 | 644,475,314.34 | 671,152,715.29 |
减:少数股东权益 | 128,895,062.87 | 134,230,543.06 |
取得的净资产 | 515,580,251.47 | 536,922,172.23 |
单位:元 币种:人民币
神东电力新疆准东五彩湾发电有限公司 | ||
合并日 | 上期期末 | |
资产: | 4,287,498,827.13 | 4,210,655,839.47 |
货币资金 | 17,754,802.72 | 542.01 |
应收款项 | 78,481,122.61 | 73,595,717.03 |
存货 | 24,250,416.97 | 29,234,781.17 |
固定资产 | 2,240,014,036.50 | 2,222,518,764.28 |
无形资产 | 14,093,859.00 | 14,140,758.02 |
负债: | 2,755,268,066.01 | 2,699,536,382.98 |
借款 | 2,406,550,995.17 | 2,367,598,747.76 |
应付款项 | 343,006,185.65 | 324,017,877.19 |
净资产 | 1,532,230,761.12 | 1,511,119,456.49 |
减:少数股东权益 | ||
取得的净资产 | 1,532,230,761.12 | 1,511,119,456.49 |
单位:元 币种:人民币
神华神东电力有限责任公司萨拉齐电厂 | ||
合并日 | 上期期末 | |
资产: | 2,043,740,900.76 | 2,047,403,454.87 |
货币资金 | 75,451,670.64 | |
应收款项 | 132,395,173.70 | 175,948,585.64 |
存货 | 23,114,893.56 | 28,216,955.06 |
固定资产 | 1,643,876,681.50 | 1,653,581,943.48 |
无形资产 | 50,902,248.38 | 51,018,333.32 |
负债: | 1,545,591,499.88 | 1,549,947,802.77 |
借款 | 1,250,000,000.00 | |
应付款项 | 1,544,488,757.60 | 284,385,268.74 |
净资产 | 498,149,400.88 | 497,455,652.10 |
减:少数股东权益 | ||
取得的净资产 | 498,149,400.88 | 497,455,652.10 |
单位:元 币种:人民币
神华神东电力有限责任公司上湾热电厂 | ||
合并日 | 上期期末 | |
资产: | 976,681,735.28 | 1,031,392,077.99 |
货币资金 | 84,163,768.81 | |
应收款项 | 56,021,089.81 | 77,030,263.03 |
存货 | 9,591,460.70 | 8,727,220.68 |
固定资产 | 817,301,063.44 | 823,366,272.60 |
无形资产 | 68,477.05 | 69,445.96 |
负债: | 89,238,430.08 | 156,755,356.33 |
借款 | ||
应付款项 | 72,301,203.14 | 140,976,892.63 |
净资产 | 887,443,305.20 | 874,636,721.66 |
减:少数股东权益 | ||
取得的净资产 | 887,443,305.20 | 874,636,721.66 |
单位:元 币种:人民币
神华神东电力有限责任公司新疆米东热电厂 | ||
合并日 | 上期期末 | |
资产: | 1,856,086,162.68 | 1,797,854,867.59 |
货币资金 | 52,467,955.70 | |
应收款项 | 88,413,053.13 | 60,524,254.58 |
存货 | 20,994,742.77 | 17,789,292.31 |
固定资产 | 1,596,953,668.94 | 1,605,971,851.99 |
无形资产 | 15,319,599.46 | 15,396,186.53 |
负债: | 935,438,305.10 | 873,082,336.94 |
借款 | 814,000,000.00 | |
应付款项 | 927,871,135.25 | 56,879,150.02 |
净资产 | 920,647,857.58 | 924,772,530.65 |
减:少数股东权益 | ||
取得的净资产 | 920,647,857.58 | 924,772,530.65 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
无
其他说明:
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
(1)新设主体
名称 | 新增方式 |
北京国电电力有限公司 | 设立 |
内蒙古国华呼伦贝尔发电有限公司 | 同一控制下企业合并 |
国华太仓发电有限公司 | 同一控制下企业合并 |
宁夏国华宁东发电有限责任公司 | 同一控制下企业合并 |
神华国华宁东发电有限责任公司 | 同一控制下企业合并 |
浙江国华浙能发电有限责任公司 | 同一控制下企业合并 |
浙江国华余姚燃气发电有限责任公司 | 同一控制下企业合并 |
神华国华国际电力股份有限公司 | 同一控制下企业合并 |
神皖能源有限责任公司 | 同一控制下企业合并 |
保德神东发电有限责任公司 | 同一控制下企业合并 |
神东电力山西河曲发电有限公司 | 同一控制下企业合并 |
神东电力新疆准东五彩湾发电有限公司 | 同一控制下企业合并 |
江苏国华陈家港发电有限公司 | 同一控制下企业合并 |
绥中发电有限责任公司 | 同一控制下企业合并 |
内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 | 同一控制下企业合并 |
三河发电有限责任公司 | 同一控制下企业合并 |
天津国华盘山发电有限责任公司 | 同一控制下企业合并 |
安徽安庆皖江发电有限责任公司 | 同一控制下企业合并 |
安徽池州九华发电有限公司 | 同一控制下企业合并 |
安徽马鞍山万能达发电有限责任公司 | 同一控制下企业合并 |
神皖合肥庐江发电有限责任公司 | 同一控制下企业合并 |
徐州电力高级技工学校 | 非同一控制下企业合并 |
国电建投内蒙古能源有限公司 | 非同一控制下企业合并 |
国华徐州发电有限公司 | 非同一控制下企业合并 |
神华国华(舟山)发电有限责任公司 | 非同一控制下企业合并 |
(2)清算主体
名称 | 不再纳入合并范围的时间 |
国电塔城铁厂沟发电有限公司 | 2019.04.15 |
注:本公司控股子公司国电塔城铁厂沟发电有限公司于2019年4月完成清算注销。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
北京国电电力有限公司 | 北京市 | 北京市 | 生产 | 57.47 | 设立或投资 | |
国电石嘴山第一发电有 | 宁夏石嘴山 | 宁夏石 | 生产 | 60.00 | 同一控制下 |
限公司 | 市 | 嘴山市 | 的企业合并 | |||
国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 | 宁夏石嘴山市 | 宁夏石嘴山市 | 生产 | 80.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电电力酒泉发电有限公司 | 甘肃省酒泉市 | 甘肃省酒泉市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电电力大连庄河发电有限责任公司 | 辽宁省大连市 | 辽宁省大连市 | 生产 | 51.00 | 设立或投资 | |
大连国电晨龙能源有限公司 | 辽宁省大连市 | 辽宁省大连市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电浙能宁东发电有限公司 | 宁夏灵武市 | 宁夏灵武市 | 生产 | 51.00 | 设立或投资 | |
国电内蒙古东胜热电有限公司 | 内蒙古鄂尔多斯市 | 内蒙古鄂尔多斯市 | 生产 | 55.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电东胜热力有限公司 | 内蒙古鄂尔多斯市 | 内蒙古鄂尔多斯市 | 生产 | 70.00 | 设立或投资 | |
国电浙江北仑第一发电有限公司 | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市 | 生产 | 70.00 | 同一控制下的企业合并 | |
宁波联辉建材开发有限公司 | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市 | 生产 | 64.22 | 设立或投资 | |
国电浙江北仑第三发电有限公司 | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市 | 生产 | 50.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电电力朝阳热电有限公司 | 辽宁省朝阳市 | 辽宁省朝阳市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电电力大同发电有限责任公司 | 山西省大同市 | 山西省大同市 | 生产 | 60.00 | 设立或投资 | |
大同阳光脱硫制剂有限责任公司 | 山西省大同市 | 山西省大同市 | 销售 | 57.00 | 非同一控制下的企业合并 | |
国电湖州南浔天然气热电有限公司 | 浙江省湖州市 | 浙江省湖州市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电大武口热电有限公司 | 宁夏石嘴山市 | 宁夏石嘴山市 | 生产 | 60.00 | 同一控制下的企业合并 | |
内蒙古国华呼伦贝尔发电有限公司 | 内蒙古陈巴尔虎旗市 | 内蒙古陈巴尔虎旗市 | 生产 | 80.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国华太仓发电有限公司 | 江苏省苏州市太仓市 | 江苏省苏州市太仓市 | 生产 | 50.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国华徐州发电有限公司 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 生产 | 100.00 | 非同一控制下的企业合并 | |
宁夏国华宁东发电有限责任公司 | 宁夏灵武市 | 宁夏灵武市 | 生产 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
神华国华宁东发电有限责任公司 | 宁夏灵武市 | 宁夏灵武市 | 生产 | 56.77 | 同一控制下的企业合并 | |
浙江国华浙能发电有限责任公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 服务 | 60.00 | 同一控制下的企业合并 | |
神华国华(舟山)发电有 | 浙江省舟山 | 浙江省 | 生产 | 51.00 | 非同一控制 |
限责任公司 | 市 | 舟山市 | 下的企业合并 | |||
浙江国华余姚燃气发电有限责任公司 | 浙江省宁波市余姚市 | 浙江省宁波市余姚市 | 生产 | 80.00 | 同一控制下的企业合并 | |
神华国华国际电力股份有限公司 | 北京市 | 北京市 | 生产 | 70.00 | 同一控制下的企业合并 | |
绥中发电有限责任公司 | 辽宁省葫芦岛市 | 辽宁省葫芦岛市 | 生产 | 50.00 | 同一控制下的企业合并 | |
内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 | 内蒙古准格尔旗市 | 内蒙古准格尔旗市 | 生产 | 65.00 | 同一控制下的企业合并 | |
三河发电有限责任公司 | 河北省廊坊市 | 河北省廊坊市 | 生产 | 55.00 | 同一控制下的企业合并 | |
天津国华盘山发电有限责任公司 | 天津市 | 天津市 | 生产 | 65.00 | 同一控制下的企业合并 | |
神皖能源有限责任公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 生产 | 51.00 | 同一控制下的企业合并 | |
安徽安庆皖江发电有限责任公司 | 安徽省安庆市 | 安徽省安庆市 | 生产 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
安徽池州九华发电有限公司 | 安徽省池州市 | 安徽省池州市 | 生产 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
安徽马鞍山万能达发电有限责任公司 | 安徽省马鞍山市 | 安徽省马鞍山市 | 生产 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
神皖合肥庐江发电有限责任公司 | 安徽省庐江县 | 安徽省庐江县 | 生产 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
保德神东发电有限责任公司 | 山西省保德县 | 山西省保德县 | 生产 | 91.30 | 同一控制下的企业合并 | |
神东电力山西河曲发电有限公司 | 山西省河曲县 | 山西省河曲县 | 生产 | 80.00 | 同一控制下的企业合并 | |
神东电力新疆准东五彩湾发电有限公司 | 新疆昌吉州吉木萨尔县 | 新疆昌吉州吉木萨尔县 | 生产 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
泰州国泰热力有限公司 | 江苏省泰州市 | 江苏省泰州市 | 生产 | 60.00 | 设立或投资 | |
国家能源集团泰州发电有限公司 | 江苏省泰州市 | 江苏省泰州市 | 生产 | 40.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电常州发电有限公司 | 江苏省常州市 | 江苏省常州市 | 生产 | 51.00 | 同一控制下的企业合并 | |
常州国电常发能源有限公司 | 江苏省常州市 | 江苏省常州市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
泰兴市常电粉煤灰综合利用有限公司 | 江苏省泰兴市 | 江苏省泰兴市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国家能源集团江苏燃料有限公司 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 贸易 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国家能源集团江苏电力有限公司 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 生产 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 |
国电宿迁热电有限公司 | 江苏省宿迁市 | 江苏省宿迁市 | 生产 | 51.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电江苏能源销售有限公司 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电江苏谏壁发电有限公司 | 江苏省镇江市 | 江苏省镇江市 | 生产 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电安徽电力有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 生产 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电蚌埠发电有限公司 | 安徽省蚌埠市 | 安徽省蚌埠市 | 生产 | 50.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电铜陵发电有限公司 | 安徽省铜陵市 | 安徽省铜陵市 | 生产 | 51.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电宿州第二热电有限公司 | 安徽省宿州市 | 安徽省宿州市 | 生产 | 74.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电宿州热力有限公司 | 安徽省宿州市 | 安徽省宿州市 | 生产 | 55.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电新疆电力有限公司 | 新疆乌鲁木齐市 | 新疆乌鲁木齐市 | 生产 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电新疆红雁池发电有限公司 | 新疆乌鲁木齐市 | 新疆乌鲁木齐市 | 生产 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电库车发电有限公司 | 新疆库车县 | 新疆库车县 | 生产 | 84.17 | 同一控制下的企业合并 | |
国电克拉玛依发电有限公司 | 新疆克拉玛依市 | 新疆克拉玛依市 | 生产 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电新疆能源销售有限公司 | 新疆乌鲁木齐市 | 新疆乌鲁木齐市 | 销售 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电哈密煤电开发有限公司 | 新疆哈密市 | 新疆哈密市 | 生产 | 50.00 | 设立或投资 | |
国电新疆准东煤电有限公司 | 新疆昌吉州 | 新疆昌吉州 | 生产 | 75.00 | 设立或投资 | |
江苏国华陈家港发电有限公司 | 江苏省响水县 | 江苏省响水县 | 生产 | 55.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电电力酒泉热力有限公司 | 甘肃省酒泉市 | 甘肃省酒泉市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
河北邯郸热电股份有限公司 | 河北省邯郸市 | 河北省邯郸市 | 生产 | 49.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电电力邯郸东郊热电有限责任公司 | 河北邯郸市 | 河北邯郸 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电宣威发电有限责任公司 | 云南省宣威市 | 云南省宣威市 | 生产 | 66.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电双维内蒙古上海庙能源有限公司 | 内蒙古鄂托克前旗 | 内蒙古鄂托克前旗 | 生产 | 51.00 | 设立或投资 | |
国电建投内蒙古能源有限公司 | 内蒙古伊旗乌兰木伦镇 | 内蒙古伊旗乌兰木伦 | 生产 | 50.00 | 非同一控制下的企业合并 |
镇 | ||||||
国家能源集团宁波燃料有限公司 | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市 | 生产 | 50.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电英力特能源化工集团股份有限公司 | 宁夏银川市 | 宁夏银川市 | 生产 | 51.00 | 非同一控制下的企业合并 | |
宁夏英力特化工股份有限公司 | 宁夏石嘴山市 | 宁夏石嘴山市 | 生产 | 51.25 | 非同一控制下的企业合并 | |
宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司 | 宁夏石嘴山市 | 宁夏石嘴山市 | 生产 | 100.00 | 非同一控制下的企业合并 | |
宁夏元嘉电力燃料有限公司 | 宁夏银川市 | 宁夏银川市 | 生产 | 40.00 | 非同一控制下的企业合并 | |
徐州电力高级技工学校 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 教育 | 100.00 | 非同一控制下的企业合并 | |
鄂尔多斯市铁路投资有限公司 | 内蒙古鄂尔多斯市 | 内蒙古鄂尔多斯市 | 投资 | 100.00 | 设立或投资 | |
内蒙古国电和洁风能有限公司 | 内蒙古突泉县 | 内蒙古突泉县 | 生产 | 51.00 | 设立或投资 | |
国电优能风电开发(凌海)有限公司 | 辽宁省凌海市 | 辽宁省凌海市 | 生产 | 51.00 | 设立或投资 | |
吉林风神永茂风力发电有限公司 | 吉林省洮南市 | 吉林省洮南市 | 生产 | 51.00 | 设立或投资 | |
国电和风风电开发有限公司 | 辽宁省沈阳市 | 辽宁省沈阳市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电崇礼和泰风能有限公司 | 河北省张家口市 | 河北省张家口市 | 生产 | 90.00 | 设立或投资 | |
国电天唯康保风能有限公司 | 河北省张家口市 | 河北省张家口市 | 生产 | 51.00 | 设立或投资 | |
国电电力河北新能源开发有限公司 | 河北省张家口市 | 河北省张家口市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
山西雁门关风力发电科技有限公司 | 河北省张家口市 | 山西省代县 | 生产 | 90.00 | 设立或投资 | |
国电电力宁夏新能源开发有限公司 | 宁夏银川市 | 宁夏银川市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电电力胶南风力发电有限公司 | 山东省青岛市 | 山东省青岛市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电电力威海风力发电有限公司 | 山东省威海市 | 山东省威海市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电电力文登风力发电有限公司 | 山东省文登市 | 山东省文登市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电电力山东新能源开发有限公司 | 山东省烟台市 | 山东省烟台市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 |
国电电力诸城风力发电有限公司 | 山东诸城市 | 山东诸城市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电朔州海丰风力发电有限责任公司 | 山西省朔州市 | 山西省朔州市 | 生产 | 55.00 | 设立或投资 | |
国电太行风力发电有限责任公司 | 山西省长治市 | 山西省长治市 | 生产 | 90.00 | 设立或投资 | |
国电电力山西新能源开发有限公司 | 山西省大同市 | 山西省大同市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电电力太仆寺旗风电开发有限公司 | 内蒙古锡林郭勒盟 | 内蒙古锡林郭勒盟 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
锡林郭勒盟天和风能发展有限责任公司 | 内蒙古阿巴嘎旗洪格尔高勒镇灰腾梁 | 内蒙古阿巴嘎旗洪格尔高勒镇灰腾梁 | 生产 | 90.00 | 非同一控制下的企业合并 | |
国电电力内蒙古新能源开发有限公司 | 内蒙古呼和浩特市 | 内蒙古呼和浩特市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电电力云南新能源开发有限公司 | 云南省大理市 | 云南省大理市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
云南国电电力富民风电开发有限公司 | 云南省昆明市 | 云南省昆明市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
云南勐来水利资源开发有限公司 | 云南省昆明市 | 云南省昆明市 | 生产 | 100.00 | 非同一控制下的企业合并 | |
保山市勐来水力发电有限公司 | 云南省保山市 | 云南省保山市 | 生产 | 100.00 | 非同一控制下的企业合并 | |
国电电力云南禄劝风电开发有限公司 | 云南省昆明市禄劝彝族苗族自治县 | 云南省昆明市禄劝彝族苗族自治县 | 生产 | 90.00 | 设立或投资 | |
国电宁波风电开发有限公司 | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电宁波北仑风力发电有限公司 | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市 | 生产 | 51.00 | 设立或投资 | |
国电宁海风力发电有限公司 | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市 | 生产 | 51.00 | 设立或投资 | |
国电鄞州风力发电有限公司 | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市 | 生产 | 51.00 | 设立或投资 | |
国电奉化风力发电有限公司 | 浙江省奉化市 | 浙江省奉化市 | 生产 | 51.00 | 设立或投资 | |
国电优能(康平)风电有限公司 | 辽宁省康平县 | 辽宁省康平县 | 生产 | 51.00 | 设立或投资 | |
国电电力新疆新能源开发有限公司 | 新疆乌鲁木齐市 | 新疆乌鲁木齐市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 |
国电电力九鼎哈密风力发电有限公司 | 新疆哈密市 | 新疆哈密市 | 生产 | 75.00 | 设立或投资 | |
国电电力哈密光伏发电有限公司 | 新疆哈密市 | 新疆哈密市 | 生产 | 65.00 | 设立或投资 | |
国电新疆艾比湖流域开发有限公司 | 新疆阿拉山口市 | 新疆阿拉山口市 | 生产 | 89.12 | 同一控制下的企业合并 | |
国电青松吐鲁番新能源有限公司 | 新疆吐鲁番市 | 新疆吐鲁番市 | 生产 | 51.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电哈密能源开发有限公司 | 新疆哈密市 | 新疆哈密市 | 生产 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电北屯发电有限公司 | 新疆阿勒泰市 | 新疆阿勒泰市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电塔城发电有限公司 | 新疆托里县 | 新疆托里县 | 生产 | 65.00 | 设立或投资 | |
国电电力哈密景峡风力发电有限公司 | 新疆哈密地区哈密市 | 新疆哈密地区哈密市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电电力广东新能源开发有限公司 | 广东省珠海市 | 广东省珠海市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电电力湖南崀山风电开发有限公司 | 湖南省邵阳市新宁县 | 湖南省邵阳市新宁县 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电电力湖南新能源开发有限公司 | 湖南省长沙市 | 湖南省长沙市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电电力湖南城步风电开发有限公司 | 湖南省城步县 | 湖南省城步县 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电电力湖南郴州风电开发有限公司 | 湖南省郴州市 | 湖南省郴州市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电电力浙江舟山海上风电开发有限公司 | 浙江省舟山市 | 浙江省舟山市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电象山海上风电有限公司 | 浙江省象山县 | 浙江省象山县 | 生产 | 51.00 | 设立或投资 | |
国电电力瓜州风力发电有限公司 | 甘肃省酒泉市瓜州县 | 甘肃省酒泉市瓜州县 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电电力江西新能源开发有限公司 | 江西省南昌市 | 江西省南昌市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电浙江瓯江水电开发有限公司 | 浙江省丽水市 | 浙江省丽水市 | 生产 | 70.00 | 非同一控制下的企业合并 | |
国电电力福建新能源开发有限公司 | 福建省福州市 | 福建省福州市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
永泰大樟溪界竹口水电有限公司 | 福建省福州市 | 福建省福州市 | 生产 | 60.00 | 设立或投资 | |
黑龙江金湾水利水电开发建设有限公司 | 黑龙江省黑河市 | 黑龙江省黑河市 | 生产 | 100.00 | 非同一控制下的企业合并 | |
国电电力青海万立水电开发有限公司 | 青海省西宁市 | 青海省西宁市 | 生产 | 100.00 | 非同一控制下的企业合 |
并 | ||||||
格尔木国电电力光伏发电有限公司 | 青海省格尔木市 | 青海省格尔木市 | 生产 | 65.00 | 设立或投资 | |
国电电力青海新能源开发有限公司 | 青海省西宁市 | 青海省西宁市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电电力敦煌光伏发电有限公司 | 甘肃省酒泉市 | 甘肃省酒泉市 | 生产 | 89.52 | 设立或投资 | |
国电电力甘肃新能源开发有限公司 | 甘肃省酒泉市 | 甘肃省酒泉市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
北京国电电力新能源技术有限公司 | 北京市 | 北京市 | 服务 | 51.00 | 设立或投资 | |
国电(北京)国际能源有限公司 | 北京市 | 北京市 | 服务 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电朔州煤业有限公司 | 山西省朔州市 | 山西省朔州市 | 煤炭批发 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电宁夏能源销售有限公司 | 宁夏银川市 | 宁夏银川市 | 销售 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电电力内蒙古能源销售有限公司 | 内蒙古呼和浩特市 | 内蒙古呼和浩特市 | 销售 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电大渡河流域水电开发有限公司 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 生产 | 69.00 | 设立或投资 | |
国电大渡河深溪沟水电有限公司 | 四川省汉源县 | 四川省汉源县 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电大渡河大岗山水电开发有限公司 | 四川省石棉县 | 四川省石棉县 | 生产 | 10.20 | 80.00 | 设立或投资 |
国电大渡河猴子岩水电建设有限公司 | 四川省甘孜州 | 四川省甘孜州 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电大渡河枕头坝发电有限公司 | 四川省乐山市 | 四川省乐山市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电大渡河沙坪水电建设有限公司 | 四川省乐山市 | 四川省乐山市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电大渡河金川水电建设有限公司 | 四川省阿坝州 | 四川省阿坝州 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电大渡河瀑布沟发电有限公司 | 四川省雅安市 | 四川省雅安市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电大渡河新能源投资有限公司 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 投资 | 100.00 | 设立或投资 | |
四川省九龙县巨源电力开发有限公司 | 四川省九龙县 | 四川省九龙县 | 生产 | 100.00 | 非同一控制下的企业合并 | |
九龙县泛海电力开发有限公司 | 四川省九龙县 | 四川省九龙县 | 生产 | 100.00 | 非同一控制下的企业合并 | |
国电长源堵河水电有限公司 | 湖北省竹山县 | 湖北省竹山县 | 生产 | 60.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电大渡河咸丰小河水电有限公司 | 湖北省恩施州 | 湖北省恩施州 | 生产 | 51.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电大渡河陡岭子水电 | 湖北省郧西 | 湖北省 | 生产 | 63.04 | 同一控制下 |
有限公司 | 县 | 郧西县 | 的企业合并 | |||
攀枝花热水河电力开发有限公司 | 四川省攀枝花市 | 四川省攀枝花市 | 生产 | 100.00 | 非同一控制下的企业合并 | |
攀枝花泽润电力开发有限公司 | 四川省攀枝花市 | 四川省攀枝花市 | 生产 | 89.41 | 非同一控制下的企业合并 | |
国电长源老渡口水电有限公司 | 湖北省恩施州 | 湖北省恩施州 | 生产 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
四川革什扎水电开发有限责任公司 | 四川省丹巴县 | 四川省丹巴县 | 生产 | 85.00 | 非同一控制下的企业合并 | |
国电大渡河电力工程有限公司 | 四川省乐山市 | 四川省乐山市 | 生产 | 100.00 | 非同一控制下的企业合并 | |
国电大渡河检修安装有限公司 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 检修 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电安徽能源销售有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 生产 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电宁国水电有限公司 | 安徽省宁国市 | 安徽省宁国市 | 生产 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电安徽毛尖山水电有限公司 | 安徽省安庆市 | 安徽省安庆市 | 生产 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
安徽岳西天力水电有限责任公司 | 安徽省安庆市 | 安徽省安庆市 | 生产 | 75.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电优能宿松风电有限公司 | 安徽省宿松县 | 安徽省宿松县 | 生产 | 51.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电皖能太湖风电有限公司 | 安徽省安庆市 | 安徽省安庆市 | 生产 | 51.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电寿县风电有限公司 | 安徽省淮南市 | 安徽省淮南市 | 生产 | 51.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电皖能望江风电有限公司 | 安徽省望江县 | 安徽省望江县 | 生产 | 51.00 | 设立或投资 | |
安徽国电皖能风电有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 生产 | 51.00 | 设立或投资 | |
国电皖能宿松风电有限公司 | 安徽省宿松县 | 安徽省宿松县 | 生产 | 51.00 | 设立或投资 | |
国电阿克苏河流域水电开发有限公司 | 新疆阿克苏市 | 新疆阿克苏市 | 生产 | 64.56 | 同一控制下的企业合并 | |
国家能源集团新疆开都河流域水电开发有限公司 | 新疆库尔勒市 | 新疆库尔勒市 | 生产 | 55.61 | 同一控制下的企业合并 | |
国电新疆吉林台水电开发有限公司 | 新疆尼勒克县 | 新疆尼勒克县 | 生产 | 73.32 | 同一控制下的企业合并 | |
国电巴楚发电有限公司 | 新疆巴楚县 | 新疆巴楚县 | 生产 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电青松库车矿业开发有限公司 | 新疆阿克苏地区库车县 | 新疆阿克苏地区库车县 | 投资 | 20.00 | 同一控制下的企业合并 |
国电内蒙古晶阳能源有限公司 | 内蒙古鄂尔多斯市 | 内蒙古鄂尔多斯市 | 生产 | 70.00 | 设立或投资 | |
国电宁夏太阳能有限公司 | 宁夏石嘴山市 | 宁夏石嘴山市 | 生产 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
国电电力广西风电开发有限公司 | 广西省南宁市 | 广西省南宁市 | 生产 | 100.00 | 设立或投资 | |
国电浙江售电有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 销售 | 100.00 | 设立或投资 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
1)持有半数及半数以下表决权比例的公司纳入合并范围原因
①本公司持有河北邯郸热电股份有限公司49%的股权、持有国家能源集团宁波燃料有限公司50%的股权、间接持有国电浙江北仑第三发电有限公司50%的股权、间接持有国家能源集团泰州发电有限公司40%的股权、间接持有国电蚌埠发电有限公司50%的股权、间接持有国电哈密煤电开发有限公司50%的股权,但公司能够控制上述公司的日常经营活动、财务政策,因此公司对上述单位具有实质控制。
②本公司间接持有宁夏元嘉电力燃料有限公司40%的股权,根据公司与宁夏电力公司集体资产管理委员会(宁夏电力公司集体资产管理委员会持有该公司30%的股权)签订的股权托管协议,本公司对该公司具有实质控制。
③本公司间接持有国电青松库车矿业开发有限公司20%的股权,但本公司与中国国电集团公司签订了股权委托管理协议,约定原中国国电集团公司持有的31%股权委托本公司管理,因此对该公司具有实质控制。
2)持有半数及半数以上表决权比例的公司未纳入合并范围原因
根据本公司下属国电安徽电力有限公司1999年度股东大会决议,将安徽淮南田家庵电厂第二招待所(以下简称“第二招待所”)资产5,462,626.33元,与国电安徽能源销售有限公司(更名前:国电安徽力源电力发展有限公司,以下简称“安徽能源销售有限公司”)等四家股东的股利进行等额置换,其中:安徽能源销售公司应分得的资产金额为4,042,343.48元,相应占第二招待所74%的股权。四家股东均未办理第二招待所的产权登记证,且安徽能源销售公司对第二招待所不具有控制或重大影响,对其按照可供出售金融资产核算,未纳入合并范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
国电大渡河流域水电开发有限公司 | 31.00 | 238,640,763.40 | 6,579,698,927.27 | |
国电宣威发电有限责任公司 | 34.00 | -69,892,577.59 | -981,934,871.92 | |
国电英力特能源化工集团股份有限公司 | 49.00 | 22,836,443.50 | 2,398,431,217.50 | |
北京国电电力有限公司 | 42.53 | 1,326,703,193.57 | 49,547,249,102.83 | |
国电建投内蒙古能源有限公司 | 50.00 | 272,213,863.66 | 659,018,906.09 | 2,767,839,447.55 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
国电大渡河流域水电开发有限公司 | 2,659,503,460.73 | 89,320,100,228.06 | 91,979,603,688.79 | 16,252,829,135.39 | 54,741,630,836.50 | 70,994,459,971.89 | 1,564,321,867.14 | 87,785,437,567.62 | 89,349,759,434.76 | 11,662,478,030.46 | 57,465,107,821.71 | 69,127,585,852.17 |
国电宣威发电有限责任公司 | 186,651,624.43 | 2,211,839,802.18 | 2,398,491,426.61 | 3,843,770,209.77 | 1,423,752,003.47 | 5,267,522,213.24 | 225,325,100.24 | 2,371,022,389.44 | 2,596,347,489.68 | 3,743,718,056.06 | 1,516,093,815.56 | 5,259,811,871.62 |
国电英力特能源化工集团股份有限公司 | 1,419,249,023.34 | 2,937,719,034.01 | 4,356,968,057.35 | 843,952,289.48 | 16,992,314.57 | 860,944,604.05 | 1,327,023,147.59 | 3,037,406,367.68 | 4,364,429,515.27 | 868,224,789.64 | 19,503,131.10 | 887,727,920.74 |
北京国电电力有限公司 | 27,927,583,297.40 | 151,513,756,456.94 | 179,441,339,754.34 | 51,662,468,781.95 | 46,474,617,534.87 | 98,137,086,316.82 | 20,098,073,486.82 | 150,455,427,548.38 | 170,553,501,035.20 | 52,111,903,519.66 | 48,518,628,192.04 | 100,630,531,711.70 |
国电建投内蒙古能源有限公司 | 1,226,782,115.46 | 12,808,178,053.98 | 14,034,960,169.44 | 3,506,488,440.84 | 5,259,769,631.79 | 8,766,258,072.63 |
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
国电大渡河流域水电开发有限公司 | 4,427,300,013.38 | 764,831,237.53 | 764,831,237.53 | 2,577,036,267.77 | 4,299,179,563.72 | 843,973,378.56 | 843,973,378.56 | 3,392,377,846.13 |
国电宣威发电有限责任公司 | 334,045,270.61 | -205,566,404.69 | -205,566,404.69 | -47,830,820.21 | 368,682,840.48 | -275,246,136.21 | -275,246,136.21 | 104,066,913.94 |
国电英力特能源化工集团股份有限公司 | 1,136,060,368.89 | 31,143,051.97 | 31,143,051.97 | 31,390,137.69 | 1,029,619,694.28 | -91,128,672.06 | -91,128,672.06 | -2,525,847.87 |
北京国电电力有限公司 | 42,463,224,376.76 | 2,102,331,394.18 | 2,106,066,830.28 | 5,513,106,539.83 | 41,212,784,736.12 | 1,058,744,830.57 | 1,034,768,937.53 | 7,085,819,476.59 |
国电建投内蒙古能源有限公司 | 2,243,460,666.77 | 580,888,574.96 | 594,488,574.96 | 757,840,261.92 | 2,939,223,637.87 | 968,644,769.22 | 968,644,769.22 | 1,106,441,078.15 |
其他说明:
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
上海外高桥第二发电有限责任公司 | 上海市 | 上海市 | 电力生产 | 40.00 | 权益法 | |
上海外高桥第三发电有限责任公司 | 上海市 | 上海市 | 电力生产 | 30.00 | 权益法 | |
河北银行股份有限公司 | 河北省石家庄市 | 河北省石家庄市 | 商业银行 | 19.02 | 权益法 | |
浙江浙能北仑发电有限公司 | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市 | 电力生产 | 49.00 | 权益法 | |
同煤国电同忻煤矿有限公司 | 山西省大同市 | 山西省大同市 | 煤炭生产 | 28.00 | 权益法 | |
浙江浙能乐清发电有限责任公司 | 浙江省乐清市 | 浙江省乐清市 | 电力生产、销售 | 23.00 | 权益法 | |
国电财务有限公司 | 北京市 | 北京市 | 存贷款业务 | 12.68 | 11.95 | 权益法 |
国电科技环保集团股份有限公司 | 北京市 | 北京市 | 环保工程 | 39.19 | 权益法 | |
浙江浙能嘉华发电有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 电力生产 | 20.00 | 权益法 | |
徐矿集团哈密能源有限公司 | 新疆哈密市 | 新疆哈密市 | 其他煤炭采选 | 50.00 | 权益法 | |
赤峰新胜风力发电有限公司 | 内蒙古赤峰市 | 内蒙古赤峰市 | 电力生产 | 33.00 | 权益法 | |
北京太阳宫燃气热电有限公司 | 北京市 | 北京市 | 电力生产 | 26.00 | 权益法 | |
上海申能燃料有限公司 | 上海市 | 上海市 | 燃料销售 | 40.00 | 权益法 | |
远光软件股份有限 | 广东省珠海 | 广东省珠海 | 软件 | 6.20 | 权益法 |
公司 | 市 | 市 | ||||
国电内蒙古上海庙热电有限公司 | 内蒙古上海庙镇 | 内蒙古上海庙镇 | 火力发电 | 40.00 | 权益法 | |
山西漳电国电王坪发电有限公司 | 山西省大同市 | 山西省大同市 | 煤炭生产 | 40.00 | 权益法 | |
甘肃大唐国际连城发电有限责任公司 | 甘肃省连城市 | 甘肃省连城市 | 电力生产 | 25.00 | 权益法 | |
银川新源实业有限公司 | 宁夏银川市 | 宁夏银川市 | 能源运输、销售 | 27.91 | 权益法 | |
酒泉市宏泰建材有限责任公司 | 甘肃省酒泉市 | 甘肃省酒泉市 | 水泥、保温材料的销售 | 49.00 | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
公司对远光软件股份有限公司持有20%以下表决权但公司对该公司派有董事,因此公司对该公司具有重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位: 元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
徐矿集团哈密能源有限公司 | 上海外高桥第二发电有限责任公司 | 徐矿集团哈密能源有限公司 | 上海外高桥第二发电有限责任公司 | |
流动资产 | 36,669,795.94 | 1,732,780,841.36 | 31,764,222.55 | 1,534,723,518.74 |
其中:现金和现金等价物 | 9,363,388.70 | 1,372,962,397.79 | 5,196,096.54 | 1,014,637,183.18 |
非流动资产 | 3,201,355,567.95 | 3,076,737,854.75 | 3,074,079,894.30 | 3,193,614,612.12 |
资产合计 | 3,238,025,363.89 | 4,809,518,696.11 | 3,105,844,116.85 | 4,728,338,130.86 |
流动负债 | 1,995,681,563.89 | 313,045,530.12 | 1,960,499,716.85 | 366,141,075.51 |
非流动负债 | 659,320,700.00 | 56,740,940.00 | 647,321,300.00 | 63,179,430.00 |
负债合计 | 2,655,002,263.89 | 369,786,470.12 | 2,607,821,016.85 | 429,320,505.51 |
少数股东权益 | ||||
归属于母公司股东权益 | 583,023,100.00 | 4,439,732,225.99 | 498,023,100.00 | 4,299,017,625.35 |
按持股比例计算的净资产份额 | 1,775,892,890.40 | 1,719,607,050.14 | ||
调整事项 | ||||
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | ||||
对合营企业权益投资的账面价值 | 298,023,100.00 | 1,772,071,593.10 | 213,023,100.00 | 1,715,785,752.84 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 1,375,708,933.79 | 1,554,339,896.37 | ||
财务费用 | -17,253,167.64 | -5,045,516.20 | ||
所得税费用 | 49,051,030.21 | 24,458,045.08 | ||
净利润 | 140,714,600.64 | 66,935,645.22 | ||
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | 140,714,600.64 | 66,935,645.22 | ||
本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明无
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||||
国电科技环保集团股份有限公司 | 同煤国电同忻煤矿有限公司 | 上海申能燃料有限公司 | 上海外高桥第三发电有限责任公司 | 国电科技环保集团股份有限公司 | 同煤国电同忻煤矿有限公司 | 上海申能燃料有限公司 | 上海外高桥第三发电有限责任公司 | |
流动资产 | 21,221,254,699.41 | 8,537,672,402.56 | 1,026,700,854.58 | 925,819,368.10 | 20,573,399,535.95 | 7,612,510,991.95 | 1,065,096,654.29 | 982,373,844.98 |
非流动资产 | 13,387,695,797.31 | 4,784,056,850.04 | 111,413,098.96 | 4,437,165,214.48 | 13,691,752,712.56 | 4,873,490,723.53 | 113,356,139.98 | 4,655,663,290.39 |
资产合计 | 34,608,950,496.72 | 13,321,729,252.60 | 1,138,113,953.54 | 5,362,984,582.58 | 34,265,152,248.51 | 12,486,001,715.48 | 1,178,452,794.27 | 5,638,037,135.37 |
流动负债 | 21,222,645,541.01 | 4,372,776,093.64 | 710,983,530.15 | 2,293,969,064.62 | 20,654,702,431.86 | 4,384,744,875.42 | 768,347,037.48 | 2,960,001,159.02 |
非流动负债 | 5,997,321,786.97 | 2,011,391,789.29 | 60,000,000.00 | 291,124,923.35 | 5,368,190,161.09 | 1,836,183,560.90 | 60,000,000.00 | 41,124,923.35 |
负债合计 | 27,219,967,327.98 | 6,384,167,882.93 | 770,983,530.15 | 2,585,093,987.97 | 26,022,892,592.95 | 6,220,928,436.32 | 828,347,037.48 | 3,001,126,082.37 |
少数股东权益 | 2,759,961,837.34 | 2,905,312,473.13 | 734,019.80 | |||||
归属于母公司股东权益 | 4,629,021,331.40 | 6,937,561,369.67 | 367,130,423.39 | 2,777,890,594.61 | 5,336,947,182.43 | 6,264,339,259.36 | 350,105,756.79 | 2,636,911,053.00 |
按持股比例计算的净资产份额 | 2,895,742,503.83 | 1,942,517,183.51 | 146,852,169.36 | 833,367,178.38 | 2,091,549,600.79 | 1,754,014,992.62 | 140,042,302.72 | 791,073,315.90 |
调整事项 | ||||||||
--商誉 | ||||||||
--内部交易未实现利润 | ||||||||
--其他 | ||||||||
对联营企业权益投资的账面价值 | 1,908,404,656.03 | 1,824,514,914.58 | 146,852,169.36 | 833,367,178.41 | 2,046,067,897.66 | 1,685,324,224.79 | 140,042,302.72 | 791,073,315.93 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||||
营业收入 | 4,133,967,991.73 | 3,187,464,654.02 | 2,612,428,513.07 | 1,644,453,886.47 | 4,447,324,617.51 | 3,145,204,811.18 | 4,275,933,238.08 | 1,868,979,209.51 |
净利润 | -365,726,169.47 | 540,340,442.18 | 17,024,666.60 | 140,979,541.61 | -128,752,238.45 | 762,103,420.59 | 24,356,722.55 | 103,178,260.75 |
终止经营的净利 |
润 | ||||||||
其他综合收益 | 938,676.65 | -13,142,882.89 | ||||||
综合收益总额 | -364,787,492.82 | 540,340,442.18 | 17,024,666.60 | 140,979,541.61 | -141,895,121.34 | 762,103,420.59 | 24,356,722.55 | 103,178,260.75 |
本年度收到的来自联营企业的股利 | 154,472,004.00 | 40,000,000.00 |
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | 2,937,619,896.71 | |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 968,644,769.22 | |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | 968,644,769.22 | |
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 12,465,093,820.91 | 11,286,541,032.53 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 503,979,860.75 | 438,037,772.17 |
--其他综合收益 | -228,957.44 | 3,931,650.64 |
--综合收益总额 | 503,750,903.31 | 441,969,422.81 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 (或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
甘肃大唐国际连城发电责任有限公司 | 294,764,414.53 | 25,888,791.48 | 320,653,206.01 |
安徽华电六安发电有限公司 | 203,334,373.17 | 2,297,311.92 | 205,631,685.09 |
山西漳电国电王坪发电有限公司 | 100,886,377.24 | 9,427,193.80 | 110,313,571.04 |
其他说明无
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注四相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
(一)风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
(1)利率波动风险
公司所属的电力行业是资本密集型行业,电源项目建设具有投资规模大、投资回收期长的特点。公司近年来新建项目较多,项目资本金以外部分投资资金主要通过贷款等方式获取。受国际、国内宏观政治、经济环境的变化,国家经济政策的变动等因素影响,市场利率存在波动的可能性,进而对公司财务费用构成影响。
于2019年6月30日,在所有其他参数不变的情况下,如果人民币借款利率降低50个基本点,公司利息支出(包含利息资本化金额)将减少约6.78亿元。在所有其他参数不变的情况下,如果人民币借款利率提高50个基本点,公司利息支出(包含利息资本化金额)将增加约6.78亿元。
(2)其他价格风险
本公司持有的分类为可供出售金融资产的投资,除国电南瑞股份有限公司采用公允价值计量外,其他的投资在资产负债表日以成本计量。因此,本公司除以公允价值计量的可供出售金融资产外,不承担其他证券市场变动的风险。
2、信用风险
包含于资产负债表银行存款、应收账款、其他应收款、短期委托贷款及长期委托贷款之账面价值为本公司有关其金融资产之最大信用风险。本公司将其大部分银行存款存放于几家大型国有银行和关联方的非银行金融机构。由于这些国有银行拥有国家的大力支持以及于该关联非银行金融机构拥有董事议席,董事们认为该等资产不存在重大的信用风险。
对于电力销售产生的应收账款,本公司的大多数电厂均将电力销售给电厂所在省或地区的单一客户(电网公司)。本公司与各电网公司定期沟通,并且确信足够的坏账准备已计提并反映在财务报表中。对于煤炭和化工产品销售产生的应收账款,本公司基于财务状况、历史经验及其他因素来评估客户的信用质量。本公司也向其收取预收款项。通过对客户定期信用评估,本公司确信足够的坏账准备已计提并反映在财务报表中。
3、流动风险
管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本公司将自有资金和银行融资作为主要资金来源,截至2019年6月30日止,公司及所属子公司流动负债合计金额超过流动资产合计金额约人民币620亿元。因本公司及所属子公司尚未动用的具有一定限定条件的银行信贷额度约为1,365亿元,公司及其子公司可以重新融资、调整融资结构将部分短期借款转为长期借款,并在适当情况下考虑替代融资来源。公司的董事相信本公司及所属子公司有能力在未来12个月内偿还到期的债务,以维持继续经营,另外公司经营活动现金流净额约143.42亿元,同时公司持续盈利能力较强,净利润约42.04亿元,上述因素足以让公司偿还到期债务。
(二) 公允价值详见本附注(十一)。
(三) 金融资产转移
截至2019年6月末,本公司及所属子公司出售应收账款累计24.75亿元,本公司未保留与这些应收账款相关的所有权上的风险和报酬。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | 458,748,611.28 | 1,560,562,296.12 | 2,019,310,907.40 | |
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 458,748,611.28 | 1,560,562,296.12 | 2,019,310,907.40 | |
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 |
持续以公允价值计量的资产总额 | 458,748,611.28 | 1,560,562,296.12 | 2,019,310,907.40 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司持续采用第一层次公允价值计量的项目为存在活跃市场的金融资产,活跃市场中的报价用于确定其公允价值。该活跃市场中的报价是指易于定期从交易所获得的价格,代表了在正常交易中实际发生的市场交易的价格。本公司及其子公司持有的金融资产的市场报价为现行买盘价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
列入第三层级的金融工具主要是本公司及其子公司持有的未上市股权投资。本公司及其子公司对重大投资采用估值技术确定其公允价值,所使用的估值模型主要为上市公司比较法,估值技术的输入值主要包括处于同一行业的上市公司的公允市场价值、比率乘数及不可流通折扣率。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
中国国电集团有限公司 | 北京市西城区 | 电力生产 | 12,000,000,000.00 | 46.09 | 46.09 |
本企业的母公司情况的说明根据国务院国有资产监督管理委员会《关于中国国电集团公司与神华集团有限责任公司重组的通知》(国资发改革[2017]146号),公司控股股东中国国电和原神华集团有限责任公司(已更名为“国家能源集团”)实施联合重组,国家能源集团作为重组后的母公司,吸收合并中国国电。合并完成后,中国国电注销。中国国电已于2018年1月4日作出董事会决议,审议通过中国国电与国家能源集团的合并方案及拟签署的合并协议,并于2018年2月5日签署《国家能源投资集团有限责任公司与中国国电集团有限公司之合并协议》。国家能源集团与中国国电于2018年8月27日收到国家市场监督管理总局反垄断局出具的《经营者集中反垄断审查不予禁止决定书》(反垄断审查函[2018]第26号),该局经审查后决定对集团合并不予禁止,从即日起可以实施集中。《合并协议》约定的集团合并交割条件已全部满足。集团合并后,公司控股股东将由中国国电变更为国家能源集团,实际控制人仍为国务院国有资产监督管理委员会。
其他说明:
2019年8月12日,中国证券登记结算有限责任公司出具《过户登记确认书》,公司控股股东国电集团所持本公司9,038,709,571股股份已过户登记至国家能源集团名下,约占公司总股本的46%,公司控股股东变更为国家能源集团。本次权益变动后,国家能源集团直接持有并通过其全资子公司国电资本控股有限公司间接持有公司股份,合计9,056,210,520股,约占公司总股本的46.09%。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1“在子公司中的权益”。
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3“在合营企业或联营企业中的权益”。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
国电东北电力有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电福建电力有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电甘肃电力有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电广西电力有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电贵州电力有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电河南电力有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电湖北电力有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电华北电力有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电江西电力有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电科技环保集团股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电科学技术研究院有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电乐东发电有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电内蒙古电力有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电燃料有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电山东电力有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电陕西电力有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电四川发电有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电物资集团有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电西藏尼洋河流域水电开发有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电新能源技术研究院有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电云南电力有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电重庆恒泰发电有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电重庆能源销售有限公司 | 集团兄弟公司 |
国电资本控股有限公司 | 集团兄弟公司 |
龙源电力集团股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
神华宁夏煤业集团有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
神华销售集团华东能源有限公司 | 集团兄弟公司 |
宁夏煤炭基本建设有限公司 | 集团兄弟公司 |
宁夏煤矿设计研究院有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
山东神华山大能源环境有限公司 | 集团兄弟公司 |
神华包神铁路有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
神华国能集团有限公司重庆发电厂 | 集团兄弟公司 |
中国神华能源股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
神华国能集团有限公司 | 集团兄弟公司 |
神华准格尔能源有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
神华乌海能源有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
国家能源集团及所属单位 | 购买设备材料款 | 117,673,844.63 | 662,110,015.12 |
国家能源集团及所属单位 | 接受服务等 | 597,011,038.48 | 118,156,447.79 |
国家能源集团及所属单位 | 购买燃料 | 12,074,600,867.60 | 6,678,728,053.10 |
合营及联营企业 | 购买燃料 | 42,964,221.35 | |
合营及联营企业 | 购买产品及服务 | 455,849.06 | 4,599,523.16 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
国家能源集团及所属单位 | 销售水、电、材料 | 148,899,727.94 | 93,082,681.10 |
国家能源集团及所属单位 | 销售燃料 | 65,485,823.09 | 51,973,243.87 |
国家能源集团及所属单位 | 服务费等 | 7,331,978.87 | 4,351,894.09 |
合营及联营企业 | 销售水、电、材料 | 31,091,538.04 | 945,181.83 |
合营及联营企业 | 服务费等 | 12,227,046.00 | 5,409,882.34 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
国电长源老渡口水电有限公司 | 94,115,083.21 | 2012-10-10 | 2028-5-20 | 否 |
国电长源老渡口水电有限公司 | 60,638,239.74 | 2012-10-24 | 2026-7-26 | 否 |
国电电力广东新能源开发有限公司 | 89,277,455.90 | 2012-11-30 | 2024-11-30 | 否 |
国电电力广东新能源开发有限公司 | 93,132,357.09 | 2013-7-2 | 2028-7-1 | 否 |
国电电力湖南新能源开发有限公司 | 139,173,082.38 | 2013-8-23 | 2024-12-20 | 否 |
国电电力湖南新能源开发有限公司 | 30,927,351.64 | 2012-12-21 | 2024-12-20 | 否 |
永泰大樟溪界竹口水电有限公司 | 205,147,655.10 | 2010-6-25 | 2030-6-25 | 否 |
国电库车发电有限公司 | 58,919,000.00 | 2017-12-25 | 2024-12-25 | 否 |
国电宣威发电有限责任公司 | 480,052,516.56 | 2014-5-22 | 2023-5-21 | 否 |
国电宣威发电有限责任公司 | 4,221,615.07 | 2013-12-17 | 2019-1-6 | 是 |
国电宁夏太阳能有限公司 | 49,606,813.20 | 2009-12-2 | 2020-12-1 | 否 |
国电宁夏太阳能有限公司 | 69,181,432.81 | 2009-3-31 | 2020-3-30 | 否 |
国电新疆红雁池发电有限公司 | 46,666,666.66 | 2018-12-17 | 2026-12-17 | 否 |
国电新疆红雁池发电有限公司 | 193,333,333.33 | 2019-3-4 | 2027-3-4 | 否 |
国电新疆红雁池发电有限公司 | 96,666,666.67 | 2019-3-28 | 2027-3-28 | 否 |
国电新疆红雁池发电有限公司 | 96,666,666.67 | 2019-4-4 | 2027-4-4 | 否 |
国电电力瓜州风力发电有限公司 | 79,952,937.50 | 2018-10-16 | 2026-5-16 | 否 |
国电大武口热电有限公司 | 120,000,000.00 | 2019-6-26 | 2020-6-26 | 否 |
国电建投内蒙古能源有限公司 | 350,000,000.00 | 2011-4-15 | 2026-4-14 | 否 |
山西漳电国电王坪发电有限公司 | 99,992,000.00 | 2010-6-3 | 2025-6-2 | 否 |
山西漳电国电王坪发电有限公司 | 38,400,000.00 | 2010-10-8 | 2025-10-7 | 否 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
泉州亿兴电力工程建设有限公司 | 43,516,169.26 | 2010-6-25 | 2030-6-25 | 否 |
福建亿兴电力设计院有限公司 | 31,082,978.05 | 2010-6-25 | 2030-6-25 | 否 |
新疆阿克苏地区国兴资产投资经营有限责任公司 | 7,392,000.00 | 2017-12-25 | 2024-12-25 | 否 |
库车县资产经营有限责任公司 | 3,689,000.00 | 2017-12-25 | 2024-12-25 | 否 |
河北建设投资集团有限责任公司 | 350,000,000.00 | 2011-4-15 | 2026-4-14 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
①截至2019年6月30日,公司及公司子公司在国电财务有限公司存款余额为635,165.38万元(货币资金金额为595,365.38万元,其他流动资产金额为39,800.00万元),存款利息收入为2,158.18万元,贷款余额为668,000.00万元;在神华财务公司存款余额为58,756.84万元,存款利息收入为299.40万元。本公司及子公司在国电财务有限公司的存款、借款等关联方交易,存款利率按中国人民银行的有关存款利率计息,贷款利率按不高于中国人民银行的利率水平和收费标准及国家其他有关部门的规定执行。
②本年对国家能源集团公司及所属公司共发生贷款利息支出(含委贷、统借统还利息支出)26,269.21万元,支付手续费12.08万元。公司下属子公司以融资租赁方式向国电财务有限公司及国电融资租赁有限公司融资余额671,232.78万元;以融资租赁方式向神华财务有限公司及神华融资租赁有限公司融资余额23,581.28万元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款: |
国家能源集团及所属单位 | 103,051,077.77 | 16,410,183.39 | 958,644.92 | ||
合营及联营企业 | 4,577,178.52 | 36,196,899.60 | 20,044,330.34 | ||
合计 | 107,628,256.29 | 52,607,082.99 | 21,002,975.26 | ||
预付款项: | |||||
国家能源集团及所属单位 | 475,189,112.72 | 292,762,926.55 | 4,023,389.27 | ||
合营及联营企业 | 656,350.00 | 1,204,850.00 | |||
合计 | 475,845,462.72 | 293,967,776.55 | 4,023,389.27 | ||
应收股利: | |||||
国家能源集团及所属单位 | 18,647,141.06 | 141,797,141.06 | |||
合营及联营企业 | 500,561,759.55 | 500,561,759.55 | |||
合计 | 519,208,900.61 | 642,358,900.61 | |||
其他应收款: | |||||
国家能源集团及所属单位 | 25,525,871.73 | 16,082,618.96 | 12,743,659.49 | ||
合营及联营企业 | 31,094,092.41 | 35,023,821.35 | 6,102,930.89 | ||
合计 | 56,619,964.14 | 51,106,440.31 | 18,846,590.38 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
短期借款: | |||
国家能源集团及所属单位 | 3,162,600,000.00 | 2,284,000,000.00 | |
合计 | 3,162,600,000.00 | 2,284,000,000.00 | |
应付账款: | |||
国家能源集团及所属单位 | 2,708,534,265.48 | 2,031,607,754.92 | |
合营及联营企业 | 8,026,005.34 | 31,371,702.35 | |
合计 | 2,716,560,270.82 | 2,062,979,457.27 | |
预收账款 | |||
国家能源集团及所属单位 | 30,615.25 | ||
合计 | 30,615.25 | ||
应付票据: | |||
国家能源集团及所属单位 | 24,524,260.00 | 146,599,233.77 |
合计 | 24,524,260.00 | 146,599,233.77 | |
应付利息: | |||
国家能源集团及所属单位 | 63,862,414.26 | 4,611,185,229.78 | |
合计 | 63,862,414.26 | 4,611,185,229.78 | |
应付股利: | |||
国家能源集团及所属单位 | 48,047,134.81 | 271,487,134.81 | |
合计 | 48,047,134.81 | 271,487,134.81 | |
其他应付款: | |||
国家能源集团及所属单位 | 1,841,075,722.71 | 2,057,220,765.33 | |
合营及联营企业 | 26,632,273.00 | 7,305,875.92 | |
合计 | 1,867,707,995.71 | 2,064,526,641.25 | |
长期借款: | |||
国家能源集团及所属单位 | 6,047,908,000.00 | 5,352,908,000.00 | |
合计 | 6,047,908,000.00 | 5,352,908,000.00 | |
长期应付款: | |||
国家能源集团及所属单位 | 3,996,347,996.80 | 15,628,511,185.42 | |
合计 | 3,996,347,996.80 | 15,628,511,185.42 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1)前期承诺履行情况
按照国务院国有资产监督管理委员会《关于中国国电集团公司与神华集团有限责任公司重组的通知》(国资发改革〔2017〕146号)要求,国家能源集团与国电集团实施联合重组,国家能源集团作为重组后的母公司,吸收合并国电集团(以下简称“本次合并”);2018年2月5日,国家能源集团与国电集团签署《国家能源投资集团有限责任公司与中国国电集团有限公司之合并协议》(以下简称“《合并协议》”);2018年8月27日,国家能源集团与国电集团收到国家市场监督管理总局反垄断局出具的《经营者集中反垄断审查不予禁止决定书》(反垄断审查函〔2018〕第26号),该局经审查后决定对本次合并不予禁止,从即日起可以实施集中,《合并协议》约定的本次合并交割条件已全部满足。2019年8月12日,中国证券登记结算有限责任公司出具《过户登记确认书》,公司控股股东国电集团所持本公司9,038,709,571股股份已过户登记至国家能源集团名下,约占公司总股本的46%,公司控股股东变更为国家能源集团。
本次权益变动后,国家能源集团直接持有并通过其全资子公司国电资本控股有限公司间接持有公司股份,合计9,056,210,520股,约占公司总股本的46.09%。
本次权益变动后,公司实际控制人未发生变化,仍为国务院国有资产监督管理委员会。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
山西漳电国电王坪发电有限公司 | 99,992,000.00 | 2010-6-3 | 2010-6-3 | 2025-6-2 | 否 |
山西漳电国电王坪发电有限公司 | 38,400,000.00 | 2010-10-8 | 2010-10-8 | 2025-10-7 | 否 |
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为5个经营分部,本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了5个报告分部,分别为电力行业、热力行业、化工行业、煤炭销售行业、其他行业。这些报告分部是以相关产品为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为电力产品、热力产品、化工产品、燃料以及其他产品。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 电力行业 | 热力行业 | 化工行业 | 煤炭销售行业 | 其他行业 | 分部间抵销 | 合计 |
本年主营业务收入发生数 | 48,334,381,670.71 | 2,200,915,643.75 | 1,092,441,724.37 | 4,199,215,469.41 | 217,904,954.15 | 1,607,737,563.25 | 54,437,121,899.14 |
本年主营业务成本发生数 | 37,445,975,804.96 | 2,354,132,076.55 | 1,031,593,522.76 | 3,365,892,004.80 | 178,177,748.15 | 1,622,119,166.36 | 42,753,651,990.86 |
上年主营业务收入发生数 | 45,541,348,411.14 | 1,969,180,693.54 | 1,205,880,052.65 | 4,042,415,439.93 | 214,062,827.04 | 2,002,795,169.23 | 50,970,092,255.07 |
上年主营业务成本发生数 | 35,762,905,293.32 | 2,227,046,885.81 | 946,947,826.89 | 4,011,072,644.89 | 171,473,681.15 | 2,068,760,318.03 | 41,050,686,014.03 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年,下同) | 266,196,054.67 |
1至2年 | 459,556.64 |
2至3年 | 1,924,099.36 |
3至4年 | 653,622.95 |
4至5年 | 248,501.96 |
5年以上 | 6,227,742.71 |
合计 | 275,709,578.29 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 275,709,578.29 | 100.00 | 6,998,220.47 | 2.54 | 268,711,357.82 | 539,412,261.50 | 100.00 | 38,260,221.52 | 7.09 | 501,152,039.98 |
其中: | ||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 275,709,578.29 | 100.00 | 6,998,220.47 | 2.54 | 268,711,357.82 | 539,412,261.50 | 100.00 | 38,260,221.52 | 7.09 | 501,152,039.98 |
合计 | 275,709,578.29 | / | 6,998,220.47 | / | 268,711,357.82 | 539,412,261.50 | / | 38,260,221.52 | / | 501,152,039.98 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年,下同) | 266,196,054.67 | 1,071,769.74 | 0.40 |
1至2年 | 459,556.64 | 45,955.67 | 10.00 |
2至3年 | 1,924,099.36 | 21,019.87 | 1.09 |
3至4年 | 653,622.95 | 292,930.91 | 44.82 |
4至5年 | 248,501.96 | 198,801.57 | 80.00 |
5年以上 | 6,227,742.71 | 5,367,742.71 | 86.19 |
合计 | 275,709,578.29 | 6,998,220.47 | / |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
详见本报告第十节“财务报告”五、重要会计政策及会计估计10.“金融工具”及12.“应收账款”。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
按单项计提坏账准备 | |||||
按组合计提坏账准备 | 38,260,221.52 | -31,262,001.05 | 6,998,220.47 | ||
合计 | 38,260,221.52 | -31,262,001.05 | 6,998,220.47 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 与本公司的关系 | 金额 | 坏账准备余额 | 年限 | 占应收账款总额的比例(%) |
国网辽宁省电力有限公司 | 非关联方 | 117,287,938.21 | 1年以内 | 42.54 | |
国网河北省电力有限公司 | 非关联方 | 62,375,384.38 | 1年以内 | 22.62 | |
内蒙古电力(集团)有限责任公司 | 非关联方 | 58,046,658.28 | 1年以内 | 21.05 | |
辽宁润中供水有限责任公司 | 非关联方 | 15,763,966.00 | 945,837.96 | 1年以内 | 5.72 |
国电建投内蒙古能源有限公司 | 关联方 | 2,925,560.39 | 1年以内 | 1.06 | |
合计 | / | 256,399,507.26 | 945,837.96 | / | 92.99 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 4,721,562.51 | |
应收股利 | 626,857,506.77 | 651,299,789.14 |
其他应收款 | 28,755,246,839.80 | 16,119,525,530.42 |
合计 | 29,382,104,346.57 | 16,775,546,882.07 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
委托贷款 | 4,721,562.51 | |
合计 | 4,721,562.51 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
同煤国电同忻煤矿有限公司 | 500,561,759.55 | 500,561,759.55 |
国电优能(康平)风电有限公司 | 4,578,547.91 | |
国电英力特能源化工集团股份有限 | 50,112,340.62 | 50,112,340.62 |
公司 | ||
国电电力青海万立水电开发有限公司 | 18,000,000.00 | 14,000,000.00 |
国电财务有限公司 | 63,400,000.00 | |
赤峰新胜风力发电有限公司 | 18,647,141.06 | 18,647,141.06 |
国电鄞州风力发电有限公司 | 8,132,517.88 | |
国电宁波风电开发有限公司 | 26,422,463.40 | |
国电奉化风力发电有限公司 | 4,981,284.26 | |
合计 | 626,857,506.77 | 651,299,789.14 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
同煤国电同忻煤矿有限公司 | 500,561,759.55 | 5年以内 | 对方未予以支付 | 否 |
国电英力特能源化工集团股份有限公司 | 50,112,340.62 | 3年以内 | 对方未予以支付 | 否 |
赤峰新胜风力发电有限公司 | 18,647,141.06 | 2年以内 | 对方未予以支付 | 否 |
合计 | 569,321,241.23 | / | / | / |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
本公司根据对上述公司的资产状况进行综合评估及签署的支付计划,认为以上应收股利未发生减值。
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年,下同) | 14,687,627,977.55 |
1至2年 | 1,726,259,374.33 |
2至3年 | 918,314,800.00 |
3至4年 | 1,883,319,000.00 |
4至5年 | 2,848,012,000.00 |
5年以上 | 6,733,414,877.60 |
合计 | 28,796,948,029.48 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 1,633,215.40 | 179,500.00 |
预付账款转入 | 14,540.00 | 9,890,786.38 |
垫付备用金 | 30,000.00 | 238,434.90 |
其他 | 28,795,270,274.08 | 16,166,967,342.00 |
合计 | 28,796,948,029.48 | 16,177,276,063.28 |
注:其他主要系本公司与所属子公司的统借统还款。
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
按单项计提坏账准备 | |||||
按组合计提坏账准备 | 57,750,532.86 | -16,049,343.18 | 41,701,189.68 | ||
合计 | 57,750,532.86 | -16,049,343.18 | 41,701,189.68 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
江苏国华陈家港发电有限公司 | 统借统还资金 | 1,523,600,000.00 | 1年以内 | 5.29 | |
宁夏国华宁东发电有限公司 | 统借统还资金 | 1,778,000,000.00 | 1年以内 | 6.17 | |
国电宣威发电有限责任公司 | 统借统还资金 | 3,831,868,774.18 | 1年以内,5年以上 | 13.31 | |
国电宁夏太阳能有限公司 | 统借统还资金 | 2,490,581,320.25 | 1年以内,5年以上 | 8.65 |
国电内蒙古晶阳能源有限公司 | 统借统还资金 | 2,470,000,000.00 | 1年以内,5年以上 | 8.58 | |
合计 | / | 12,094,050,094.43 | / | 42.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 62,934,754,143.39 | 120,586,680.04 | 62,814,167,463.35 | 49,933,280,002.77 | 120,586,680.04 | 49,812,693,322.73 |
对联营、合营企业投资 | 11,221,455,259.41 | 11,221,455,259.41 | 18,374,578,891.42 | 18,374,578,891.42 | ||
合计 | 74,156,209,402.80 | 120,586,680.04 | 74,035,622,722.76 | 68,307,858,894.19 | 120,586,680.04 | 68,187,272,214.15 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
黑龙江金湾水利水电开发建设有限公司 | 197,128,400.00 | 197,128,400.00 | ||||
国电江苏谏壁发电有限公司 | 560,577,674.86 | 560,577,674.86 | ||||
国电新疆吉林台水电开发有限公司 | 1,199,036,827.25 | 1,199,036,827.25 | ||||
国电浙江北仑第一发电有限公司 | 1,068,225,995.35 | 1,068,225,995.35 | ||||
国电英力特能源化工集团股份有限公司 | 2,521,360,000.00 | 2,521,360,000.00 | ||||
河北邯郸热电股份有限公司 | 211,963,725.58 | 211,963,725.58 | ||||
国电电力青海万立水电开发有限公司 | 305,190,000.00 | 305,190,000.00 |
国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 | 419,950,329.76 | 419,950,329.76 | ||||
国电电力宁夏新能源开发有限公司 | 2,714,061,400.00 | 7,100,000.00 | 2,721,161,400.00 | |||
国电电力山东新能源开发有限公司 | 1,204,950,000.00 | 85,800,000.00 | 1,290,750,000.00 | |||
国电电力河北新能源开发有限公司 | 684,350,000.00 | 684,350,000.00 | ||||
国电(北京)国际能源有限公司 | 2,200,000.00 | 2,200,000.00 | ||||
国电电力甘肃新能源开发有限公司 | 118,268,000.00 | 118,268,000.00 | ||||
国电电力酒泉热力有限公司 | 22,330,000.00 | 22,330,000.00 | ||||
国电电力内蒙古新能源开发有限公司 | 346,668,780.00 | 346,668,780.00 | ||||
国电电力朝阳热电有限公司 | 672,837,000.00 | 672,837,000.00 | ||||
国电江苏电力有限公司 | 3,677,602,899.65 | 3,677,602,899.65 | ||||
鄂尔多斯市铁路投资有限公司 | 631,400,000.00 | 631,400,000.00 | ||||
国电阿克苏河流域水电开发有限公司 | 301,542,658.50 | 301,542,658.50 | ||||
国电青松库车矿业开发有限公司 | 50,792,711.27 | 50,792,711.27 | ||||
国电宁夏太阳能有限公司 | 523,383,042.96 | 523,383,042.96 | ||||
国电和风风电开发有限公司 | 2,292,700,000.00 | 2,292,700,000.00 | ||||
北京国电电力新能源技术有限公司 | 3,000,000.00 | 7,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||
国电电力新疆新能源开发 | 344,132,500.00 | 19,000,000.00 | 363,132,500.00 |
有限公司 | ||||||
国电象山海上风电有限公司 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | ||||
国电优能(康平)风电有限公司 | 96,020,000.00 | 10,940,000.00 | 106,960,000.00 | |||
国电电力湖南新能源开发有限公司 | 261,797,000.00 | 3,900,000.00 | 265,697,000.00 | |||
国电双维内蒙古上海庙能源有限公司 | 127,188,900.00 | 127,188,900.00 | ||||
国电电力福建新能源开发有限公司 | 144,864,000.00 | 144,864,000.00 | ||||
国电电力青海新能源开发有限公司 | 152,360,000.00 | 152,360,000.00 | ||||
国电电力瓜州风力发电有限公司 | 254,490,000.00 | 254,490,000.00 | ||||
国电浙能宁东发电有限公司 | 426,360,000.00 | 426,360,000.00 | ||||
国电安徽能源销售有限公司 | 406,012,922.31 | 406,012,922.31 | ||||
国电朔州煤业有限公司 | 148,699.30 | 148,699.30 | ||||
国电鄞州风力发电有限公司 | 36,530,000.00 | 36,530,000.00 | ||||
国电宁波风电开发有限公司 | 71,390,297.00 | 71,390,297.00 | ||||
国电湖州南浔天然气热电有限公司 | 230,017,370.00 | 230,017,370.00 | ||||
国电奉化风力发电有限公司 | 16,830,000.00 | 16,830,000.00 | ||||
国电新疆电力有限公司 | 3,784,170,329.62 | 3,784,170,329.62 | ||||
国家能源集团宁波燃料有限公司 | 37,841,294.56 | 37,841,294.56 |
国电电力浙江舟山海上风电开发有限公司 | 686,600,000.00 | 30,000,000.00 | 716,600,000.00 | |||
国电电力诸城风力发电有限公司 | 134,410,000.00 | 134,410,000.00 | ||||
国电内蒙古晶阳能源有限公司 | 638,000,000.00 | 638,000,000.00 | 49,000,000.00 | |||
国电大渡河流域水电开发有限公司 | 11,294,365,633.27 | 11,294,365,633.27 | ||||
国电电力哈密景峡风力发电有限公司 | 254,680,000.00 | 254,680,000.00 | ||||
国电皖能宿松风电有限公司 | 13,595,000.00 | 13,595,000.00 | ||||
国电浙江北仑第三发电有限公司 | 928,818,202.71 | 928,818,202.71 | ||||
国电电力酒泉发电有限公司 | 559,382,000.00 | 559,382,000.00 | ||||
国电电力湖南郴州风电开发有限公司 | 76,480,000.00 | 76,480,000.00 | ||||
国电电力山西新能源开发有限公司 | 1,206,318,000.00 | 4,000,000.00 | 1,210,318,000.00 | |||
国电电力大连庄河发电有限责任公司 | 536,520,000.00 | 536,520,000.00 | ||||
国电内蒙古东胜热电有限公司 | 277,007,610.00 | 277,007,610.00 | ||||
国电电力太仆寺旗风电开发有限公司 | 256,640,000.00 | 256,640,000.00 | ||||
国电电力大同发电有限责任公司 | 1,141,665,600.00 | 1,141,665,600.00 | ||||
国电电力云南新能源开发有限公司 | 546,185,000.00 | 546,185,000.00 | ||||
国电大武口热电有限公司 | 307,258,126.31 | 307,258,126.31 |
国电浙江瓯江水电开发有限公司 | 115,500,000.00 | 115,500,000.00 | ||||
国电安徽电力有限公司 | 1,909,023,200.23 | 1,909,023,200.23 | ||||
国电电力广东新能源开发有限公司 | 301,922,400.00 | 301,922,400.00 | ||||
国电宣威发电有限责任公司 | 1,209,642,691.85 | 1,209,642,691.85 | 71,586,680.04 | |||
国电建投内蒙古能源有限公司 | 2,939,783,024.07 | 2,939,783,024.07 | ||||
国电电力江西新能源开发有限公司 | 26,500,000.00 | 15,211,000.00 | 41,711,000.00 | |||
国电电力内蒙古能源销售有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
国电宁夏能源销售有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
国电电力广西风电开发有限公司 | 17,330,000.00 | 25,300,000.00 | 42,630,000.00 | |||
国电电力邯郸东郊热电有限责任公司 | 584,889,400.00 | 12,380,000.00 | 597,269,400.00 | |||
国电浙江售电有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
国电大渡河大岗山水电开发有限公司 | 6,120,000.00 | 6,120,000.00 | ||||
国电石嘴山第一发电有限公司 | 275,061,023.16 | 275,061,023.16 | ||||
国家能源集团新疆开都河流域水电开发有限公司 | 439,493,357.27 | 439,493,357.27 | ||||
北京国电电力有限公司 | 26,615,537,478.20 | 26,615,537,478.20 | ||||
合计 | 49,933,280,002.77 | 29,775,951,502.27 | 16,774,477,361.65 | 62,934,754,143.39 | 120,586,680.04 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
国电建投内蒙古能源有限公司 | 2,937,619,896.71 | -2,937,619,896.71 | |||||||||
徐矿集团哈密能源有限公司 | 213,023,100.00 | 85,000,000.00 | 298,023,100.00 | ||||||||
上海外高桥第二发电有限责任公司 | 1,715,785,752.84 | 13,200,000.00 | -1,728,985,752.84 | ||||||||
小计 | 4,866,428,749.55 | 85,000,000.00 | 13,200,000.00 | -4,666,605,649.55 | 298,023,100.00 | ||||||
二、联营企业 | |||||||||||
国电科技环保集团股份有限公司 | 1,403,221,064.72 | -106,277,211.64 | 1,296,943,853.08 | ||||||||
国电辽宁能源销售有限公司 | 9,760,582.19 | -1,375,719.23 | 8,384,862.96 | ||||||||
同煤国电同忻煤矿有限公司 | 1,685,324,224.79 | 139,190,689.79 | 1,824,514,914.58 | ||||||||
山西漳电国电王坪发电有限公司 | |||||||||||
河北银行股份有限公司 | 4,725,497,112.78 | 194,426,297.23 | 4,919,923,410.01 | ||||||||
上海外高桥第三发电有限责任公司 | 791,073,315.93 | 42,293,862.48 | 833,367,178.41 | ||||||||
国电云南能源销售有限公司 | 7,803,485.72 | 427,074.12 | 8,230,559.84 | ||||||||
国电河北能源销售有限公司 | 5,448,506.29 | 622,401.25 | 6,070,907.54 | ||||||||
北京太阳宫燃气热电有限公司 | 470,366,776.28 | 48,554,242.32 | 73,136,080.28 | 445,784,938.32 | |||||||
浙江浙能乐清发电有限责任公司 | 1,040,337,323.97 | 8,050,000.00 | -1,048,387,323.97 | ||||||||
赤峰新胜风力发电有限公司 | 130,982,753.38 | 9,957,431.73 | 140,940,185.11 | ||||||||
国电内蒙古上海庙热电有限公司 | 19,915,096.21 | 19,915,096.21 |
甘肃大唐国际连城发电有限责任公司 | |||||||||||
上海申能燃料有限公司 | 140,042,302.72 | 6,809,866.64 | 146,852,169.36 | ||||||||
远光软件股份有限公司 | 125,064,621.26 | -95,853.11 | 2,632,113.75 | 122,336,654.40 | |||||||
国电财务有限公司 | 1,100,925,482.97 | 49,241,946.62 | 1,150,167,429.59 | ||||||||
浙江浙能北仑发电有限公司 | 1,852,387,492.66 | 9,800,000.00 | -1,862,187,492.66 | ||||||||
小计 | 13,508,150,141.87 | 401,625,028.20 | 75,768,194.03 | -2,910,574,816.63 | 10,923,432,159.41 | ||||||
合计 | 18,374,578,891.42 | 85,000,000.00 | 414,825,028.20 | 75,768,194.03 | -7,577,180,466.18 | 11,221,455,259.41 |
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 595,159,281.24 | 609,966,404.55 | 1,652,043,516.42 | 1,674,372,090.60 |
其他业务 | 29,522,433.80 | 4,305,150.62 | 22,224,804.90 | 8,845,013.39 |
合计 | 624,681,715.04 | 614,271,555.17 | 1,674,268,321.32 | 1,683,217,103.99 |
①主营业务(分行业)
单位:元 币种:人民币
行业名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
电力行业 | 495,976,693.12 | 552,909,542.12 | 1,401,157,600.95 | 1,350,999,232.06 |
热力行业 | 98,062,975.73 | 57,056,862.43 | 238,763,892.53 | 323,372,858.54 |
其他行业 | 1,119,612.39 | 12,122,022.94 | ||
小计 | 595,159,281.24 | 609,966,404.55 | 1,652,043,516.42 | 1,674,372,090.60 |
减:内部抵销数 | ||||
合计 | 595,159,281.24 | 609,966,404.55 | 1,652,043,516.42 | 1,674,372,090.60 |
②主营业务(分产品)
单位:元 币种:人民币
产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
电力产品 | 495,976,693.12 | 552,909,542.12 | 1,401,157,600.95 | 1,350,999,232.06 |
热力产品 | 98,062,975.73 | 57,056,862.43 | 238,763,892.53 | 323,372,858.54 |
其他产品 | 1,119,612.39 | 12,122,022.94 | ||
小计 | 595,159,281.24 | 609,966,404.55 | 1,652,043,516.42 | 1,674,372,090.60 |
减:内部抵销数 | ||||
合计 | 595,159,281.24 | 609,966,404.55 | 1,652,043,516.42 | 1,674,372,090.60 |
③主营业务(分地区)
单位:元 币种:人民币
地区名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
东北地区 | 251,565,734.73 | 251,496,534.16 | 682,627,235.53 | 734,812,367.30 |
华北地区 | 343,593,546.51 | 336,680,510.40 | 969,416,280.89 | 919,598,570.91 |
华东地区 | 21,755,428.33 | 19,887,120.74 | ||
华中地区 | 33,931.66 | 74,031.65 | ||
小计 | 595,159,281.24 | 609,966,404.55 | 1,652,043,516.42 | 1,674,372,090.60 |
减:内部抵销数 | ||||
合计 | 595,159,281.24 | 609,966,404.55 | 1,652,043,516.42 | 1,674,372,090.60 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 1,884,120,027.45 | 1,617,916,716.28 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 414,825,028.20 | 1,115,881,666.95 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
可供出售金融资产等取得的投资收益 | 8,859,951.72 | |
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
其他 | 371,049.53 | 2,126,552.69 |
合计 | 2,299,316,105.18 | 2,744,784,887.64 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 |
非流动资产处置损益 | -8,795,638.33 |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 73,121,421.53 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 208,061,465.92 |
非货币性资产交换损益 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |
债务重组损益 | |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | |
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 226,940,773.50 |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |
对外委托贷款取得的损益 | |
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |
受托经营取得的托管费收入 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 21,924,204.70 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,303,635.52 |
所得税影响额 | -21,517,716.50 |
少数股东权益影响额 | -123,053,338.47 |
合计 | 377,984,807.87 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 4.208 | 0.115 | 0.115 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.505 | 0.096 | 0.096 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
备查文件目录 | 载有公司总经理、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 |
董事长:乔保平董事会批准报送日期:2019年8月28日
修订信息
□适用 √不适用