证券代码：300729 证券简称：乐歌股份 公告编号：2019-081
乐歌人体工学科技股份有限公司
Loctek Ergonomic Technology Corp.
2019年半年度报告
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人项乐宏、主管会计工作负责人朱伟及会计机构负责人(会计主管人员)梅智慧声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告如涉及未来计划等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在本报告第四节“ 经营情况讨论与分析” 中“九、公司面临的风险和应对措施部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 17
第五节 重要事项 ...... 31
第六节 股份变动及股东情况 ...... 37
第七节 优先股相关情况 ...... 43
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 44
第九节 公司债相关情况 ...... 47
第十节 财务报告 ...... 48
第十一节 备查文件目录 ...... 152
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 本公司、公司、乐歌股份 | 指 | 乐歌人体工学科技股份有限公司 |
| 乐歌上海分公司 | 指 | 乐歌人体工学科技股份有限公司上海分公司 |
| 乐歌梅山分公司 | 指 | 乐歌人体工学科技股份有限公司梅山保税港区分公司 |
| 丽晶电子 | 指 | 宁波丽晶电子有限公司 |
| 丽晶国际 | 指 | 丽晶（香港）国际有限公司 |
| 聚才投资 | 指 | 宁波聚才投资有限公司 |
| 丽晶数码 | 指 | 宁波丽晶数码科技有限公司 |
| 乐歌智能驱动 | 指 | 浙江乐歌智能驱动科技有限公司 |
| 美国乐歌 | 指 | 美国乐歌有限公司（Loctek Inc.） |
| 乐歌信息技术 | 指 | 宁波乐歌信息技术有限公司 |
| 越南乐歌 | 指 | 乐歌人体工学（越南）有限公司 |
| 日本乐歌 | 指 | 乐歌株式会社 |
| 6475 LAS POSITAS | 指 | 6475 LAS POSITAS, LLC |
| 菲律宾乐歌 | 指 | 乐歌人体工学（菲律宾）有限公司 |
| 香港沃美特 | 指 | 沃美特（香港）有限公司 |
| 福来思博 | 指 | 福来思博人体工学有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 乐歌股份 | 股票代码 | 300729 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 乐歌人体工学科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 乐歌股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Loctek Ergonomic Technology Corp. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Loctek | ||
| 公司的法定代表人 | 项乐宏 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 傅凌志 | 白咪 |
| 联系地址 | 宁波市鄞州区首南街道学士路536号金东大厦19层 | 宁波市鄞州区首南街道学士路536号金东大厦19层 |
| 电话 | 0574-55007473 | 0574-55007473 |
| 传真 | 0574-88070232 | 0574-88070232 |
| 电子信箱 | law@loctek.com | law@loctek.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
| 注册登记日期 | 注册登记地点 | 企业法人营业执照注册号 | 税务登记号码 | 组织机构代码 | |
| 报告期初注册 | 2018年09月18日 | 浙江省宁波市鄞州区经济开发区启航南路588号（鄞州区瞻岐镇） | 91330200736952581D | 91330200736952581D | 91330200736952581D |
| 报告期末注册 | 2019年06月11日 | 浙江省宁波市鄞州区经济开发区启航南路588号（鄞州区瞻岐镇） | 91330200736952581D | 91330200736952581D | 91330200736952581D |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2019年01月08日 | ||||
| 2019年04月23日 | |||||
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 巨潮资讯网：《关于变更注册资本、修改《公司章程》并办理工商变更登记的公告》（2019-009）；《关于公司变更经营范围及修订公司章程并办理工商登记的议案》（2019-036） | ||||
注：公司于2019年1月7日与2019年1月24日分别召开第三届董事会第二十三次会议与2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于减少注册资本、修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》，公司原2名激励对象因个人原因离职，不符合股权激励条件，根据《2018年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，公司对上述2名原激励对象已获授尚未解除限售的全部限制性股票53,600股进行回购注销。完成本次回购注销后，公司将注册资本由87,395,800元减至87,342,200元。同时公司根据2018 年10 月26 日中华人民共和国第十三届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过的《全国人民代表大会常务委员会关于修改＜中华人民共和国公司法＞的决定》之规定,结合公司实际情况，对《公司章程》的相关条款作相应修改。2019年4月，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司上述限制性股票回购注销事宜已于2019年4月9日完成。公司于2019年4月19日与2019年5月14日分别召开第三届董事会第二十四次会议与2018年年度股东大会，审议通过了《关于公司变更经营范围及修订公司章程并办理工商登记的议案》；鉴于公司业务发展需要，经与会董事讨论，公司增加经营范围“线性驱动设备的研发、制造、销售”。报告期内，公司已完成上述工商变更登记手续。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 458,789,717.67 | 438,685,068.23 | 4.58% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 23,483,733.07 | 30,159,059.75 | -22.13% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 16,366,902.61 | 20,006,308.61 | -18.19% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 52,320,972.75 | 39,596,635.78 | 32.13% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.27 | 0.35 | -22.86% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.27 | 0.35 | -22.86% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.17% | 4.28% | -1.11% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,258,113,387.37 | 1,166,803,043.32 | 7.83% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 751,022,200.02 | 738,794,380.75 | 1.66% |
√ 是 □ 否
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.2692 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -776,109.99 | 固定资产处置 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,829,554.66 | 政府补助 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,598,057.79 | 理财收益 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,477,710.31 | 远期锁汇收益及公允价值变动损益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 156,797.12 | 捐赠等其他 |
| 减：所得税影响额 | 1,169,179.43 |
| 合计 | 7,116,830.46 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（一）报告期内公司主营业务情况
1、报告期内，公司主营业务未发生重大变化，本着聚焦、专注、务实精神，以“为了亿万白领的健康”为使命，专注人体工学研发，致力于健康办公、为广大久坐人群和伏案人士更加健康、舒适、安全、高效的健康、智慧办公产品以及坐站交替、坐站动交替整体解决方案。报告期内，公司主营业务未发生变化，公司实现营业收入458,789,717.67元，较上年同期增长4.58%；归属于上市公司股东的净利23,483,733.07元，较上年同期下降22.13%。公司资产质量良好，经营活动产生的现金流量净额同比增加32.13%，公司创现能力较强，财务状况健康。
2、报告期内，公司主营产品主要包括人体工学健康办公工作站、智能家居、人体工学大屏显示器架等系列产品。人体工学健康办公工作站系列产品主要包括智能办公升降桌、电脑升降台、桌边健身车、电脑功能架；智能家居产品主要包括儿童学习升降桌、娱乐学习健身车；人体工学大屏显示器架主要包括大屏支架功能款和大屏支架基础款等。报告期内，公司以科技赋能，针对部分主营产品进行了技术升级和迭代。
（1）主要产品示例
| 产品图 | 应用场景 | 功能简介 |
| 乐歌智能升降桌，以线性驱动为核心技术，智能电控升降，一键复位，高度记忆，可置于办公场所或家庭书房，用户可任意调节控制或通过自定义久坐提醒设置，调整舒适的坐站高度，实现健康办公。 | ||
| 乐歌电脑升降台，运用弹性力学、结构力学、精密线性驱动，以保持顺畅稳定的垂直升降，放置于固定的办公桌上，用户可通过机械或数控调节电脑升降台的高度实现坐站交替的健康办公新方式。 |
| 乐歌超薄坐站交替工作台（笔记本专用款），可根据不同身高灵活调节高度，桌面设有内嵌式拨动调节按钮，只需要手指轻轻拨动即可随意调节升降台高度，整体轻巧便捷方便移动，轻松实现健康办公。 | ||
| 乐歌显示器功能架，可根据需求选择单屏或多屏显示器和笔记本电脑应用，仿生旋臂，万向旋转，角度随心调，高度任意停，横竖屏浏览，让屏幕充分迎合用户视线和坐姿，有效改善肩颈腰背不适，管理桌面空间，让办公更高效。 | ||
| 乐歌儿童升降学习桌，桌板可高低升降、倾仰角调节，为不同年龄段的儿童找到舒适的高度和角度迎合孩子身高升降，帮助培养孩子正确坐姿习惯，预防因书桌高度不科学造成的青少年近视、驼背等进而影响青少年生长发育，让孩子快乐学习，健康成长。 | ||
| 乐歌可伸缩旋转壁挂功能架，以安全的设计，可将液晶平板、曲面电视机悬挂于墙面，稳固结实，前后拉伸，倾仰角调节，顺滑灵活，省心方便，满足用户客厅、餐厅、阳台、厨房等不同空间以及躺、坐等不同姿势的观赏需求。 |
（2）坐、站、动交替健康办公整体解决方案
组合1：智能升降桌+电脑功能架+桌边健身车 组合2：电脑升降台+电脑功能架+桌边健身车
通过智能升降桌、电脑升降台、电脑功能架、桌边健身车等产品单独或组合使用，改变了人们传统固定办公环境和方式，为用户日常工作和居家提供坐、站、动交替整体解决方案，针对性解决预防久坐人群普遍存在的颈椎病、腰椎病、心脑血管疾病以及因久坐引起的腰腹赘肉、肠胃不适等其他众多亚健康问题，大大提升用户办公舒适度及工作效率，让办公更健康。
（二）报告期内公司经营模式
报告期内，公司采购、生产、销售等运营模式未发生重大变化。公司运营稳健有序，对全价值链实施有效控制。
1 、采购模式
公司对外采购生产所需的物料主要包含大宗原材料、零部件以及产品包装物。大宗原材料指钢板、钢管、铝锭、塑料粒子等基础材料；零部件主要包括标准件、模具定制件（压铸件、冲压件、塑料件等）以及电子零配件（集成电路、半导体元件、电机等）；产品包装物主要包括彩盒、外箱、说明书等。
公司供应链体系制定了完备的采购制度及流程，与采购管理直接相关的部门包括采购部、质量部、研发部、计划部、物控部、财务部；其中采购部主导负责供应商的寻源、开发、物料的询价、议价、比价，综合考虑各供应商产品品质、生产能力、业内口碑、售后服务、供应价格等诸多因素，并协同质量部做供应商管理，密切关注主要物料供应商的变动情况；财务部负责核价，对采购价格进行跟踪监督，全程管控外购料件的价格合理性；质量部对外负责供应商质量体系的稽核与辅导、确保供应商符合公司的质量管控要求，对外购料件的检验全程管控，并负责供应商的月度绩效、年度绩效管理；质量、研发及工程部协同采购部对新供应商稽核导入，并制定物料的技术标准、验收标准；计划部根据业务部门需求及库存情况制定物料需求计划；物控根据物料需求计划下达物料采购订单至供应商，全程跟踪至物料入库、对账、付款，配合质量部对来料异常进行处理。
2 、生产模式
公司产品以核心自制为主，有利于保障产品质量及供应需求，对于电镀、氧化、抛光等能耗较高的工序，公司采用委外加工的方式。报告期内，随着公司销售规模的增长，公司积极整合供应链资源以解决产能不足提升交货及时率的问题。
（1）自主生产
鉴于公司产品销售存在自主品牌及贴牌加工两种模式，对于自主品牌销售的产品，公司根据市场需求、年度销售计划及现有订单、现有库存等情况自行制定销售计划，并结合安全库存的要求组织生产；对于贴牌加工业务，公司主要遵循以客户订单为依据的“以销定产”的生产模式。
（2）委外加工
公司对于产品电镀、氧化、抛光等能耗较高的表面处理工序采用委外加工的方式。公司将需要委外加工的半成品配件提供给委外加工单位进行作业，并向其支付加工费。
3、销售模式
报告期内，公司销售模式覆盖境内、境外、线上、线下多类型、多渠道的多元化销售模式。
（1）境外线下销售
公司报告期内，境外线下销售客户主要为境外的品牌商、大型连锁零售商、批发商，采用ODM销售为主。
（2）境内线下销售
报告期内，公司境内线下销售客户主要为IT集成商、办公集成商、国内知名家电/电脑厂商、安防监控集成商和其他行业客户。公司境内线下销售产品以自主品牌为主，亦有少量家电/电脑厂商采用双品牌或ODM的合作方式。报告期内，公司持续开拓经销商渠道。
（3）线上销售
公司境内、境外线上销售主要通过大型电商平台进行，如境内的天猫商城、京东商城、小米有品；境外的Amazon、eBay等。根据不同电商平台的经营特点，公司线上销售以M2C直营模式为主，分销模式为辅。
1）M2C 直营模式
M2C直营模式下，公司作为产品制造商通过电商平台直接面向最终消费者，减少了中间环节，使公司有效把控包括市场调研、产品企划、研发设计、供应链管理、生产制造、渠道建设、品牌营销和售后服务在内的全业务价值链，通过纵向一体化既实现了公司效益最大化，也提升了消费者购买及售后体验。公司在天猫旗舰店、京东旗舰店、小米有品、Amazon、eBay平台均以M2C直营模式为主。公司线上M2C直营模式销售流程主要包括：客户通过网店、网页下单购买，并通过网络支付手段进行支付，公司在确认支付后向客户寄送商品并提供售后服务。
2）线上分销模式
公司与京东等电商平台及其他线上分销商之间的合作以分销模式为主，即主要由公司将产品销售给京东等分销商，再由其通过自身平台销售给最终消费者，并负责向消费者寄送商品。
（三）报告期内主要业绩驱动因素
报告期内，公司持续提升产品力和进行市场教育，并充分调动核心业务和技术骨干人员的积极性，确保公司发展战略和经营目标的实现。
1、健康办公理念升级，市场日趋成熟。随着健康中国国家战略的实施推进，包括人民日报在内的众多媒体针对久坐带来的危害进行全民宣导和普及教育。长期使用电脑办公的伏案人群面临久坐带来的颈椎、腰椎、心脑血管疾病等亚健康状态
的困扰，人们愈发注重自身的办公健康，对健康办公产品的渴望更加强烈。
2、销售渠道持续拓展。公司凭借全价值链业务模式，加强境外市场的开发力度，促进了产品销售规模的提升。
3、营销推广投入的助力,促进了市场教育。报告期内，公司自去年以来持续的营销推广投入，市场效果渐显。2019年6月底，公司聘请了国际级、国宝级著名游泳运动员孙杨先生作为乐歌首席梦想拼搏官，为乐歌品牌代言，此举将进一步提升公司的品牌力，助力境内外市场的拓展。
4、产品结构调整，大单品策略优势突显。报告期内，公司产品结构继续调整和优化，其中人体工学工作站系列产品同比增长22.38%。
5、股权激励的实施，进一步调动了公司核心技术、业务人员的积极性，是公司整体经营目标得以实现的重要保障。
受益于上述因素，报告期内公司销售规模稳步增长。
（四）公司所处行业发展阶段及行业地位
1、行业概况
人体工学健康办公符合政府倡导职场健康的政策导向，健康办公理念得到越来越多地普及并被职场人士认知、认同，健康科技办公产品市场容量巨大，但现阶段总体市场渗透率不高。
2019年6月24日，国务院发布《国务院关于实施健康中国行动的意见》国发〔2019〕13号，意见指出人民健康是民族昌盛和国家富强的重要标志，预防是最经济最有效的健康策略。实施健康中国行动的主要任务之一为“实施职业健康保护行动”即劳动者依法享有职业健康保护的权利。针对不同职业人群，倡导健康工作方式，落实用人单位主体责任和政府监管责任，预防和控制职业病危害。完善职业病防治法规标准体系。鼓励用人单位开展职工健康管理。公司通过智能升降桌、电脑升降台、电脑功能架、桌边健身车等产品单独或组合使用，改变了人们传统固定办公环境和方式，为用户日常工作和居家提供坐、站、动交替整体解决方案，针对性解决久坐人群普遍存在的颈椎病、腰椎病、心脑血管疾病以及因久坐引起的腰腹赘肉、肠胃不适等其他众多亚健康问题，大大提升用户办公舒适度及工作效率，让办公更健康。
目前由于市场教育程度非常不足，人体工学健康办公产品在国内市场渗透率很低，但随着健康中国战略的实施，健康中国行动不断深化，以及人们对健康舒适的生活、工作环境要求的更加渴望，行业前景非常广阔。
2、公司所处的行业地位
公司作为国内人体工学健康办公行业的第一股，聚焦专注健康科技办公，依托强大的研发和设计能力，形成技术储备的同时不断推陈出新。报告期内，公司拥有专利技术达到692项，其中发明专利43项（包括中国发明40项，美国发明3项）。公司健康办公工作站产品均为自主开发和设计，并进行全球化的专利布局，拥有完整的自主知识产权，公司的产品研发创新水平和竞争力始终处于行业前列，仍然是中国最具市场竞争力的人体工学健康公办整体解决方案提供商。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 报告期末股权资产为8,297,822.24元，年初8,302,388.73元,较年初下降0.06%，无重大变化 。 |
| 固定资产 | 报告期末固定资产为216,359,705.56元，年初225,710,389.92元，较年初下降4.14%，无重大变化。 |
| 无形资产 | 报告期末无形资产为54,363,878.97元，年初55,358,678.02元，较年初下降1.80%，无重大变化。 |
| 在建工程 | 报告期末在建工程为59,743,279.85元，年初54,419,966.48元，较年初增长9.78%， |
| 无重大变化。 | |
| 货币资金 | 报告期末货币资金为524,231,372.95元，年初245,986,951.65元，较年初增长113.11%，主要系本报告期理财产品到期及销售回款增加所致。 |
| 预付款项 | 报告期末预付款项12,912,782.5，年初9,892,133.04，较年初增长30.54%，主要系报告期设备款及展会费增加所致。 |
| 应收票据 | 报告期末应收票据为2,675,569.04元，年初2,038,727.48元，较年初增长31.24%，主要系本期新增银行电子承兑票据结算客户。 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 报告期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为0元,年初1,350,562.00元,主要系会计政策变更重分类导致。 |
| 长期待摊费用 | 报告期末长期待摊费用为7,050,790.06,,年初3,828,541.19元，较年初增长84.16%，主要系厂区装修费用增加所致。 |
| 其他非流动资产 | 报告期末其他非流动资产为8,185,426.21元，年初29,857,255.23元，较年初下降72.58%,主要系转至其他权益工具投资。 |
| 预收款项 | 报告 期末预收款项26,475,182.94元，年初14,072,972.75元，较年初增长88.13%，主要系境外预收款增加所致。 |
| 应交税费 | 报告 期末应交税费5,399,080.61，年初8,127,434.50，较年初下降33.57%，主要本期应交所得税减少。 |
| 递延所得税负债 | 报告期末递延所得税负债2,279,302.91元，年初1,893,879.61元，较年初增长20.35%，主要系本期固定资产加速折旧对应递延所得税负债增加所致。 |
| 短期借款 | 报告期末短期借款265,974,200.12，年初112,756,571.00，较年初增长135.88%，主要系本期增加银行借款。 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 报告期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债为0.00，年初3,813,500.00，较年初下降主要是远期锁汇完成交割所致。 |
| 其他流动资产 | 报告期末其他流动资产99,095,425.22，年初259,244,267.70，较年初下降61.78%，主要系理财产品到期所致。 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| Loctek Inc. | 设立 | 55,549,171.08 | CA , USA | 全资子公司 | 向中国出口信保公司投保海外投资险 | 净利润-1,812,014.48元 | 7.40% | 否 |
| 6475 LAS POSITAS, LLC | 设立 | 46,909,801.52 | CA , USA | 全资子公司 | 不适用 | 净利润350,640.02 | 6.25% | 否 |
| 沃美特（香港）有限公司 | 设立 | 172,870,123.95 | 香港 | 全资子公司 | 不适用 | 净利润-1,071,910.42 | 23.02% | 否 |
| Loctek Ergonomic Vietnam Company Limited | 设立 | 106,024,478.90 | 越南潜江省 | 全资子公司 | 向中国出口信保公司投保海外投资险 | 净利润6,619,869.08 | 14.12% | 否 |
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（一）核心管理团队
公司核心管理团队聚焦、专注、务实，分工明确、凝心聚力、敬业拼搏。随着公司发展，公司将利用多种灵活方式积极吸引优秀人才，特别是研发、营销类人才，研发赋能、营销助力，持续扩充和和优化管理团队。
（二）无形资产
1、专利
（1）报告期内，公司继续实施和完善专利的国际化布局。公司新增4项发明专利，截至2019年6月30日，公司共拥有有效专利技术692项，其中已授权发明专利共计43项，包括40项中国发明专利，3项美国发明专利，新增授权发明专利情况如下：
| 序号 | 专利权人 | 专利名称 | 专利号 | 申请日 | |
| 1 | 公司 | 平板电视支架 | ZL2014101627903 | 2014/4/22 | |
| 2 | 公司 | 用于升降桌腿的摩擦件及其使用方法 | ZL2016103166385 | 2016/5/12 |
| 3 | 公司 | 显示器支架连接装置 | ZL2017101900913 | 2017/3/27 |
| 4 | LOCTEK INC | Clamping device for continuous adjustment of a display stand | US10280956B2 | 2017/9/05 |
（2）报告期内，公司分别在美国、欧盟、加拿大获得了8项外观专利。截至2019年6月30日，公司拥有的美国、欧盟、澳大利亚、德国等外观专利和实用新型专利共44项。
2、商标
报告期内，公司进一步完善商标的境内外布局。公司“Loctek”文字商标（第20类）注册于美国、欧洲等公司主要境外市场，合计共56个国家。报告期内，原乐歌进出口公司拥有注册或申请注册于东南亚、中东、南美及北非等31个国家或地区的“Loctek”文字商标（第20类），新增完成南非的转让手续，目前累计已完成香港、台湾、新加坡、马来西亚、哥伦比亚、黎巴嫩、加拿大、泰国、沙特阿拉伯、柬埔寨、也门、智利、印度尼西亚、厄瓜多尔、哥斯达黎加、阿根廷、埃及、新西兰、阿尔及利亚、阿联酋、南非21个国家地区的转让登记手续。
报告期内，在中国注册“LOCTEK”文字商标（第28类）、“FLEXISPOT”文字商标（第35类）共计两件，在韩国注册“LOCTEK”文字商标（第28类）一件。
3、软件著作权
截至2019年6月30日，公司及全资子公司宁波乐歌信息技术有限公司共拥有17项有效软件著作权，报告期内公司新增4项软件著作权，分别为：带遇阻回退功能的双电机电动升降桌软件、带遇阻回退功能的三电机电动升降桌软件、带遇阻回退
功能的双串口三电机电动升降桌软件、实现遇阻回退功能并可调节灵敏度的双串口双电机电动升降桌软件；宁波乐歌信息技术有限公司新增1项乐歌蓝牙桌安卓软件著作权。
（三）公司核心竞争力
（1）全价值链业务模式优势
公司覆盖市场调研、产品企划、研发设计、供应链管理、生产制造、渠道建设、品牌营销和售后服务的全价值链业务模式是公司的核心竞争优势。通过这一集品牌建设、研发、生产、销售及售后服务于一体的全价值链模式，公司能够及时捕捉国外市场最前沿的消费理念，迅速充分了解用户的痛点和需求，把握市场方向，推出具有市场竞争力的产品。公司全价值链的布局形成了与国外同行相比的成本优势，可以通过对物料流和信息流的优化、对生产方式的调整以及对生产工艺的创新，加大成本把控。公司全价值链的布局形成了与国内同行相比的盈利能力优势，公司拥有从产品企划到终端消费者的完整价值链，占据了微笑曲线的两端，即附加值更高的设计和营销环节。公司在设计环节注重产品开发的功能性、创新性，能够满足并挖掘消费者的需求，引导消费者的产品认知和应用需求。
（2）产品研发和工艺优势
作为国家高新技术企业，公司产品取得了 ISO9001 质量管理体系、ISO14000 环境管理体系认证并通过了UL、GS、BIFMA X5.5、EN957、CE、CB、IEC、IECEE、FCC、PSE、CUL、3C 等各项认证。公司坚持以创新促发展，通过自主研发，“产-学-研”合作，建立了较完善的研发管理体系，具备扎实的技术储备与积累。依托公司良好的资源整合和设计能力，坚持不懈地研发新产品、新工艺、新技术，不断推陈出新，使公司的创新技术水平和竞争力始终处于行业前列。公司主导产品均为自主开发，拥有完整自主知识产权，报告期内，公司拥有专利技术692项，其中已授权发明专利43项（包括中国发明40项，美国发明3项）。公司覆盖了境内境外、线上线下全方位的销售渠道来满足用户体验和购买的需求。
（3）激励机制和管理理念优势
i）股权激励
如前所述，公司核心业务团队稳定，聚焦、专注、务实，能够发扬敬业拼搏精神，较大比例成员为与公司实际控制人一起创业十年以上的创业伙伴。公司从2009年起引入核心骨干持股，目前各主要部门核心骨干均为公司直接或间接股东，保障了公司核心团队的稳定性和进取心。
ii）企业文化
公司倡导“以人为本”、“专业创造财富、学习成就未来”，持续打造“敬业拼搏、共担共进共荣”的企业文化，注重社会责任与安全生产，关注员工的个人利益并帮助其实现自身价值。公司重视员工培训和成长，除在公司的内部培训外，定期支持或选派公司核心骨干和优秀员工进行相关业务领域的学习和深造，不断提高员工的职业技能和管理水平。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
当前，中美贸易争端持续发酵，对中国出口业务造成不利影响；从国内环境看，经济下行压力加大。公司管理层在董事会的领导下，聚焦、专注、务实，认真贯彻执行董事会的战略规划，深刻研究市场形势，与全体乐歌员工一道秉持聚焦智能制造，做精主业精神，战略引领创新驱动。报告期内，虽然外部经济环境恶化，但公司半年度实现营业收入达458,789,717.67元，较上年同期增长4.58%；归属于上市公司股东的净利润23,483,733.07元，较上年同期下降22.13%。本期净利润减少的主要原因是营销推广的投入、股权激励费用的确认等因素导致成本费用涨幅高于销售收入。报告期内，公司重点实施了以下几方面的工作：
（一）强营销扩渠道。
报告期内，公司管理层围绕年初制定的经营目标，聚焦健康办公，不断强化人体工学健康办公工作站产品的渠道开发和销售管理，细化业绩考核方案，推进重点产品的市场开拓。特别是境外销售方面，公司加大扩充销售队伍，继续开拓非美市场的开拓，积极应对国际市场的冲击，保持海外跨境业务的运营质量。境内销售方面，公司在巩固线上电商平台业务的同时，继续加大渠道开拓，整合资源匹配营销定位。
（二）调结构促增长。
报告期内，公司继续调整和优化产品结构，坚持推进大单品市场策略。公司集中和调动研发、业务优势资源，助推健康办公工作站产品的推广和营销，人体工学健康办公工作站系列产品报告期内同比增长22.38%，公司将持续优化和升级产品结构，高附加值高毛利的大单品进一步增加。
（三）重研发强储备。
报告期内，公司为加强健康办公产品的持续创新和市场竞争力，在产品软硬件升级优化、智能化技术开发等方面保持较大的研发力度，努力使公司的创新能力、研发水平和专利储备保持在行业领先水平。截至2019年6月30日，公司拥有授权专利技术合计692项，其中发明专利43项（包括中国发明40项，美国发明3项）。以创新促发展，不断提升公司的技术水平和产品竞争力是公司坚定不移的方向。
（四）塑品牌推优品。
公司集中资源，形成合力，不断提高经营质量。公司依托极强的产品需求挖掘和开发能力，不断推陈出新，以更优的产品满足客户需求，使公司的产品力始终处于行业前列。报告期内，公司签约了国际级、国宝级著名游泳运动员孙杨先生进行品牌代言，孙杨先生作为乐歌首席梦想拼搏官将为乐歌品牌进一步赋能，更好地助力市场的开拓。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 458,789,717.67 | 438,685,068.23 | 4.58% | 规模扩大，收入增长 |
| 营业成本 | 251,231,377.96 | 255,156,886.65 | -1.54% | 产品结构影响 |
| 销售费用 | 135,413,485.00 | 112,177,671.90 | 20.71% | 规模扩大，随收入增长及营销投入加大 |
| 管理费用 | 34,911,839.44 | 28,819,588.45 | 21.14% | 规模扩大，人员增加 |
| 财务费用 | -940,082.99 | -1,528,138.63 | -38.48% | 本期定存利息收入及汇率影响的汇兑损益及汇率影响 |
| 所得税费用 | 3,747,883.47 | 4,406,607.45 | -14.95% | 利润下降所致 |
| 研发投入 | 14,222,446.47 | 16,376,552.68 | -13.15% | 研发投入产品聚焦。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 52,320,972.75 | 39,596,635.78 | 32.13% | 销售增加，存货减少 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 132,345,467.85 | -120,225,687.62 | -210.08% | 理财产品到期 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 61,596,586.52 | -87,086,159.78 | -170.73% | 增加银行借款 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 245,863,381.56 | -167,064,699.54 | -247.17% | 理财产品到期及增加债务融资 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 人体工学大屏支架 | 109,773,121.05 | 76,882,487.64 | 29.96% | -27.46% | -31.13% | 3.72% |
| 人体工学工作站 | 293,424,192.88 | 146,172,635.49 | 50.18% | 24.90% | 23.65% | 0.50% |
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 1,021,215.10 | 3.75% | 现财产品投资收益及远期外汇交割收益 | 是 |
| 公允价值变动损益 | 3,054,553.00 | 11.22% | 远期外汇合约公允价值变动损益 | 否 |
| 资产减值 | -2,467,559.30 | -9.06% | 存货减值损失 | 是 |
| 营业外收入 | 1,492,393.28 | 5.48% | 主要系与生产经营活动无 | 否 |
| 关的政府补助 | ||||
| 营业外支出 | 288,895.18 | 1.06% | 主要系捐赠支出 | 否 |
| 其他收益 | 3,782,853.67 | 13.89% | 与生产经营相关的政府补助 | 否 |
| 信用减值 | 1,191,206.06 | 4.37% | 往来款坏账准备金 | 是 |
| 资产处置收益 | -776,109.99 | -2.85% | 固定资产处置损失 | 否 |
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 524,231,372.95 | 41.67% | 154,617,979.97 | 14.98% | 26.69% | 理财产品到期 |
| 应收账款 | 59,024,417.31 | 4.69% | 63,998,247.19 | 6.20% | -1.51% | 无重大变动 |
| 存货 | 153,178,027.54 | 12.18% | 171,603,565.21 | 16.63% | -4.45% | 无重大变动 |
| 投资性房地产 | 1,151,764.77 | 0.09% | 1,574,972.37 | 0.15% | -0.06% | 无重大变动 |
| 长期股权投资 | 8,297,822.24 | 0.66% | 8,538,850.16 | 0.83% | -0.17% | 无重大变动 |
| 固定资产 | 216,359,705.56 | 17.20% | 226,409,480.85 | 21.93% | -4.73% | 无重大变动 |
| 在建工程 | 59,743,279.85 | 4.75% | 39,719,351.55 | 3.85% | 0.90% | 无重大变动 |
| 短期借款 | 265,974,200.12 | 21.14% | 40,720,992.12 | 3.95% | 17.19% | 主要是增加银行借款 |
| 长期借款 | 0.00% | 50,000,000.00 | 4.84% | -4.84% | 长期借款到期 | |
| 其他流动资产 | 99,095,425.22 | 7.88% | 264,041,967.94 | 25.58% | -17.70% | 理财产品到期 |
| 无形资产 | 54,363,878.97 | 4.32% | 53,819,629.66 | 5.21% | -0.89% | 无重大变动 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 1,350,562.00 | 0.00 | 0.00 | 591,615.00 | |||
| 4．其他权益工具投资 | 28,195,259.00 | 28,195,259.00 | |||||
| 上述合计 | 1,350,562.00 | 28,195,259.00 | 28,786,874.00 | ||||
| 金融负债 | 3,813,500.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）截止2019年6月30日，本公司从中国进出口银行宁波分行取得短期借款50,000,000.00元，并由中国农业银行宁波潘火支行为本公司向中国进出口银行宁波分行开具保函。为申请开具该保函，本公司将金额为52,000,000.00元的定期存单质押给中国农业银行宁波潘火支行；
（2）截止2019年6月30日，子公司沃美特（香港）有限公司以25,000,000.00元定期存单质押，向永丰商业银行银行股份有限公司取得短期借款2,900,000.00美元；
（3）截止2019年6月30日，本公司将1,356,009.55元人民币定期存单质押，从中国建设银行宁波姜山支行开立银行承兑汇票1,356,009.55元；
（4）截止2019年6月30日，本公司向宁波银行股份有限公司明州支行申请开立银行承兑汇票35,126,412.58元，存入保证金7,025,282.51元，同时由子公司浙江乐歌智能驱 动科技有限公司提供担保；
（5）截止2019年6月30日，本公司将30,000,000.00元人民币定期存单质押，从宁波银行股份有限公司明州支行开立银行承兑汇票30,000,000.00元；本公司将800,000.00美元定期存单质押，从宁波银行股份有限公司明州支行开立银行承兑汇票5,570,480.00元；
（6）截止2019年6月30日，子公司沃美特（香港）有限公司向永丰商业银行银行股份有限公司存入保证金5,466,000.00人民币，为其远期结汇业务作担保；
（7）截止2019年6月30日，本公司与中国工商银行股份有限公司宁波东门支行合作开展融e购网上平台销售，并向中国工商银行股份有限公司宁波东门支行存入5,000.00元履约保证金；
（8）截止2019年6月30日，子公司乐歌人体工学（越南）有限公司向中国银行股份有限公司胡志明市支行申请开立信用证227,244.00美元，存入保证金227,244.00美元。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 29,048.34 |
| 报告期投入募集资金总额 | 3,804.26 |
| 已累计投入募集资金总额 | 18,671.88 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 1、募集资金金额及到位情况：根据公司 2016 年度第五次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2045 号文“关于核准乐歌人体工学科技股份有限公司首次公开发行股票的批复”核准，向社会公开发行 2,150 万股人民币普通股（A 股），每股发行价为人民币 16.06 元，共募集资金人民币为 345,290,000.00 元，扣除发行费用 54,806,603.79 元，合计募集资金净额为人民币 290,483,396.21 元，以上募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2017]第 ZF10930 号验资报告。2、募集资金使用情况： ①2017 年 12 月 20 日，经公司第三届董事会第十二次会议审议同意，以公司募集资金 3,043.42万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。以上募集资金置换情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）核验并出具了《乐歌人体工学科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》（信会师报字[2017] ZF10954 号） ②2017 年公司使用募集资金 6163.05 万，其中年产 100 万台显示器支架及 35 万台升降台（桌）项目使用 95 万，补充流动资金 6068.05万③2018 年公司使用募集资金 5661.15万元，其中年产 100 万台显示器支架及 35 万台升降台（桌）项目使用 4233.98万元；模具中心升级项目使用 834.88万元；研发、设计中心升级项目使用 592.28 万元。 ④2019年上半年度公司使用募集资金 3804.26万元，其中年产 100 万台显示器支架及 35 万台升降台（桌）项目使用 2425.65万元；模具中心升级项目使用 791.98万元；研发、设计中心升级项目使用 586.63 万元。⑤存款利息收入减支付银行手续费 845.51万元。3、募集资金结存情况：截至 2019 年 06 月 30 日，2017 年首次公开发行股票尚未使用募集资金（含利息）总额为 11,221.97万元，其中购买银行理财产品余额为9,500.00 万元，其余存放于募集资金专户中。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 年产 100 万台显示器支架及 35 万台升降台（桌）项目 | 否 | 14,313.91 | 14,313.91 | 2,425.65 | 8,660.03 | 60.50% | 2019年12月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 模具中心升级项目 | 否 | 3,480.02 | 3,480.02 | 791.98 | 2,533.06 | 72.79% | 2020年12月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 研发、设计中心升级项目 | 否 | 5,186.36 | 5,186.36 | 586.63 | 1,410.74 | 27.20% | 2020年12月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 6,068.05 | 6,068.05 | 6,068.05 | 100.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 29,048.34 | 29,048.34 | 3,804.26 | 18,671.88 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 不适用 | 否 | ||||||||||
| 合计 | -- | 29,048.34 | 29,048.34 | 3,804.26 | 18,671.88 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 根据2019年1月7日召开的第三届董事会第二十三次会议决议，审议通过了《关于公司募投项目延期的议案》。由于相关规划设计、招投标、规划审批、设备选型及采购周期等事项耗时较原预期有所延长，公司结合目前“年产 100 万台显示器支架及 35 万台升降台(桌)项目”的实施进度、实际建设周期，为了降低募集资金的投资风险，根据项目实际建设情况并经过谨慎的研究论证，将“年产 100 万台显示器支架及 35 万台升降台(桌)项目” 达到预计可使用状态日期延长至 2019 年 12 月 31 日；公司根据实际运营情况、市场形势及未来行业技术的发展方向对“模具中心升级项目”和“研发、设计中心升级项目”进行阶段性投入，为了降低募集资金的投资风险、提升募集资金使用效率，同时为避免出现盲目投入，造成资源浪费，本着对股东负责及谨慎投资的原则将“模具中心升级项目”和“研发、设计中心升级项目”达到预计可使用状态日期延长至 2020 年 12 月 31 日。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 | ||||||||||
| 以前年度发生 | |||||||||||
| 根据2017年12月20日召开的第三届董事会第十二次会议决议，审议通过了《关于增加募集资金投 | |||||||||||
| 资项目实施主体及实施地点的议案》，同意增加全资子公司浙江乐歌智能驱动科技有限公司作为募集资金投资项目“年产100万台显示器支架及35万台升降台（桌）项目”的实施主体，相应增加实施地点浙江省宁波市鄞州区姜山镇科技园区。 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至 2019年 06 月 30 日， 2018 年首次公开发行股票尚未使用募集资金（含利息）总额为 11,221.97万元，除用于购买理财产品的9,500.00万元外，其余暂未使用募集资金均存放于募集资金专户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 本公司董事会认为本公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 券商理财产品 | 闲置募集资金 | 9,000 | 8,000 | 0 |
| 银行理财产品 | 闲置募集资金 | 1,500 | 1,500 | 0 |
| 银行理财产品 | 闲置自有资金 | 14,000 | 14,000 | 0 |
| 合计 | 24,500 | 23,500 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 中国银行股份有限公司宁波姜山支行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 687.53 | 2018年09月12日 | 2019年07月12日 | 684.45 | 687.5 | 0.92% | 0.03 | |
| 中国银行股份有限公司宁波姜山支行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 687.44 | 2018年09月12日 | 2019年08月12日 | 684.16 | 687.47 | 0.92% | -0.03 | |
| 中国银行股份有限公司宁波姜山支行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 687.48 | 2018年09月12日 | 2019年09月12日 | 683.92 | 687.47 | 0.92% | 0.01 | |
| 中国银行股份有限公司宁波姜山支行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 1,391.62 | 2019年06月13日 | 2020年06月17日 | 0 | 1,377.22 | 1.84% | 14.4 | |
| 宁波银行股份有限公司宁波明州支行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 1,041.47 | 2018年11月12日 | 2019年07月12日 | 1,026.68 | 1,030.94 | 1.38% | 10.53 | |
| 宁波银行股份有限公司宁波明州支行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 1,041.03 | 2018年11月12日 | 2019年08月14日 | 1,026.24 | 1,030.92 | 1.38% | 10.11 | |
| 宁波银行股份有限公司宁波明州支行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 1,040.91 | 2018年11月12日 | 2019年09月13日 | 1,025.88 | 1,030.91 | 1.38% | 10 | |
| 宁波银行 | 银行 | 否 | 外汇远期 | 1,040.87 | 2018年 | 2019年 | 1,025.37 | 1,030.95 | 1.38% | 9.92 |
| 股份有限公司宁波明州支行 | 合约 | 11月12日 | 10月11日 | ||||||||
| 宁波银行股份有限公司宁波明州支行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 685.6 | 2019年05月13日 | 2019年11月15日 | 0 | 687.38 | 0.92% | -1.78 | |
| 宁波银行股份有限公司宁波明州支行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 685.78 | 2019年05月13日 | 2019年12月15日 | 0 | 687.44 | 0.92% | -1.66 | |
| 宁波银行股份有限公司宁波明州支行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 685.96 | 2019年05月13日 | 2020年01月15日 | 0 | 687.55 | 0.92% | -1.59 | |
| 宁波银行股份有限公司宁波明州支行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 686.15 | 2019年05月13日 | 2020年02月15日 | 0 | 687.76 | 0.92% | -1.61 | |
| 宁波银行股份有限公司宁波明州支行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 686.34 | 2019年05月13日 | 2020年03月15日 | 0 | 687.94 | 0.92% | -1.6 | |
| 宁波银行股份有限公司宁波明州支行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 686.55 | 2019年05月13日 | 2020年04月15日 | 0 | 688.14 | 0.92% | -1.59 | |
| 宁波银行股份有限公司宁波明州支行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 686.76 | 2019年05月13日 | 2020年05月15日 | 0 | 688.4 | 0.92% | -1.64 | |
| 宁波银行股份有限公司宁波明州支行 | 银行 | 是 | 外汇远期合约 | 557.05 | 2019年05月14日 | 2020年06月18日 | 0 | 550.9 | 0.74% | 6.15 | |
| 永丰商业银行股份有限公司香港分行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 690.4 | 2019年05月14日 | 2019年07月16日 | 0 | 687.1 | 0.92% | 3.3 | |
| 永丰商业银行股份 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 690.5 | 2019年05月14 | 2019年08月16 | 0 | 687.1 | 0.92% | 3.4 |
| 有限公司香港分行 | 日 | 日 | |||||||||
| 永丰商业银行股份有限公司香港分行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 690.7 | 2019年05月14日 | 2019年09月16日 | 0 | 687.3 | 0.92% | 3.4 | |
| 永丰商业银行股份有限公司香港分行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 690.9 | 2019年05月14日 | 2019年10月16日 | 0 | 687.4 | 0.92% | 3.5 | |
| 永丰商业银行股份有限公司香港分行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 691.1 | 2019年05月14日 | 2019年11月18日 | 0 | 687.6 | 0.92% | 3.5 | |
| 永丰商业银行股份有限公司香港分行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 691.3 | 2019年05月14日 | 2019年12月16日 | 0 | 687.8 | 0.92% | 3.5 | |
| 永丰商业银行股份有限公司香港分行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 680 | 2019年05月06日 | 2020年01月08日 | 0 | 688.2 | 0.92% | -8.2 | |
| 永丰商业银行股份有限公司香港分行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 347.55 | 2019年06月14日 | 2020年01月21日 | 0 | 344.1 | 0.46% | 3.45 | |
| 永丰商业银行股份有限公司香港分行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 680.2 | 2019年05月06日 | 2020年02月10日 | 0 | 688.6 | 0.92% | -8.4 | |
| 永丰商业银行股份有限公司香港分行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 347.85 | 2019年06月14日 | 2020年02月18日 | 0 | 344.3 | 0.46% | 3.55 | |
| 永丰商业银行股份有限公司香港分行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 680.4 | 2019年05月06日 | 2020年03月09日 | 0 | 688.8 | 0.92% | -8.4 | |
| 永丰商业银行股份有限公司 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 348.1 | 2019年06月14日 | 2020年03月18日 | 0 | 344.4 | 0.46% | 3.7 |
| 香港分行 | |||||||||||
| 永丰商业银行股份有限公司香港分行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 680.7 | 2019年05月06日 | 2020年04月08日 | 0 | 689 | 0.92% | -8.3 | |
| 永丰商业银行股份有限公司香港分行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 348.4 | 2019年06月14日 | 2020年04月20日 | 0 | 344.5 | 0.46% | 3.9 | |
| 永丰商业银行股份有限公司香港分行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 681 | 2019年05月06日 | 2020年05月08日 | 0 | 689.3 | 0.92% | -8.3 | |
| 永丰商业银行股份有限公司香港分行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 348.55 | 2019年06月14日 | 2020年05月18日 | 0 | 344.65 | 0.46% | 3.9 | |
| 永丰商业银行股份有限公司香港分行 | 银行 | 否 | 外汇远期合约 | 1,046.55 | 2019年06月13日 | 2020年06月17日 | 0 | 1,034.55 | 1.38% | 12 | |
| 合计 | 23,312.74 | -- | -- | 6,156.7 | 23,253.59 | 31.10% | 59.15 | ||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||||||
| 涉诉情况（如适用） | 无 | ||||||||||
| 审议衍生品投资的董事会决议披露日期（如有) | 2018年05月24日 | ||||||||||
| 2018年07月03日 | |||||||||||
| 审议衍生品投资的股东大会决议披露日期（如有) | 2018年07月18日 | ||||||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 一、外汇套期保值的风险分析1、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失；2、信用风险：公司进行的外汇套期保值业务交易对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的金融机构，基本不存在履约风险；3、内部操作风险：外汇套期保值交易业务专业性较强，可能会由于员工操作失误、系统故障等原因导致在办理外汇套期保值业务过程中造成损失。二、公司拟采取的风险控制措施1、选择结构简单、流动性强、低风险的外汇套期保值业务；2、外汇套期保值业务以保值为原则，最大程度规避汇率波动带来的风险，授权部门和人员应当密切关注和分析市场走势，并结合市场情况，适时调整操作策略，提高保值效果；3、公司制定了《衍生品交易管理制度》，对外汇套期保值业务交易的操作原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险控制处理程序、信息披露等作了明确规定，控制交易风险。4、公司将审慎审查与银行等金融机构签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。 | ||||||||||
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 根据约定汇率与报告期末远期汇率的差额确认期末公允价值变动损益 |
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 不适用 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，能有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司生产经营造成的不良影响，保证经营业绩的相对稳定；公司制定了《衍生品交易管理制度》，为公司从事外汇套期保值业务制定了具体操作规程；公司及下属子公司开展外汇套期保值业务的相关决策程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定，不存在损害公司和股东尤其是中小股东利益的情形。我们同意该项议案。公司本次调整外汇套期保值业务额度是根据公司正常生产经营和业务发展规模需要作出的，以具体经营业务为依托，运用外汇套期保值工具降低汇率风险及财务费用，控制经营风险，不存在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的情形。公司增加外汇套期保值业务额度的审议程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。同时，公司已制定《衍生品交易管理制度》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事外汇套期保值业务制定了具体操作规范，风险是可控制的。 |
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 乐歌人体工学（越南）有限公司 | 子公司 | 公司的海外生产基地,主要从事公司铝制配件及铁制成品生产。 | 1,594.30亿越南盾（折合732万美金） | 106,024,478.90 | 29,026,457.96 | 38,007,995.98 | 6,619,869.08 | 6,619,869.08 |
| 浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 子公司 | 公司的境内生产基地，主要从事升降桌成品及配件的生产 | 1000万人民币 | 45,718,489.64 | 9,512,569.18 | 45,757,556.33 | 2,670,927.28 | 2,456,004.11 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明无
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济风险
当前从国际环境看，中美贸易争端持续发酵，对中国出口造成不利影响；从国内环境看，经济下行压力加大，各种经济政策及经济事件的叠加，加大了经济的波动及不确定性。公司将密切关注包括中美贸易战在内的全球经济及国家宏观经济政策的变化，加强对影响行业的政策和相关因素的分析和研究；同时，结合公司发展战略，不断拓展和完善销售市场布局和供应链布局，降低局部市场波动对公司的影响，并根据市场环境的变化及时调整营销策略，实现公司生产经营平稳运行。
2、 原材料价格波动风险
公司主营产品所需的基础原材料主要为钢板、钢管、铝锭等，所需外购部件主要为冲压件、压铸件、塑料件、标准件及电子元器件。若未来原材料价格上涨，将对产品毛利率将产生一定影响，影响公司经营业绩的稳定性。对此，公司一方面将加强成本管理能力，通过采购成本控制，优化供应链资源，建立与战略供应商长期合作机制，根据市场情况对大宗原材料择机进行适当的备料；另一方面通过不断改进生产工艺技术，提高生产的自动化水平，提高材料利用率，减少材料损耗率，以此降低主要原材料价格波动对产品成本的影响程度。
3、汇率波动风险
鉴于公司出口业务收入占比较高，出口产品主要采用美元作为结算货币。人民币汇率波动对公司经营业绩的影响主要体现在：一方面，人民币处于升值或贬值趋势时，公司产品在境外市场竞争力下降或上升；另一方面，自确认销售收入形成应收账款至收汇期间，公司因人民币汇率波动而产生汇兑损益，直接影响公司业绩。为主动应对美元汇率波动的风险，有效规避外汇市场的风险，降低汇率波动对公司经营业绩造成的不良影响，根据公司资产规模及业务需求情况，视情况择机采取外汇套期保值业务来对冲和锁定汇率波动带来的风险。
4、行业竞争加剧的风险
随着国内用户消费能力以及对健康办公和生活方式需求的不断提高，我国的人体工学健康办公、科技办公开始进入快速发展阶段，广阔的市场前景吸引越来越多的企业开始涉足或转型进入人体工学办公家居行业，公司因此可能面临更多的竞争对手和更加激烈的竞争环境。市场竞争的加剧可能导致行业平均利润率的下滑，从而对公司的经营业绩带来不利影响。公司
作为细分行业的龙头，在设计研发、品牌、服务、渠道等方面具有较强的优势，为此公司将以市场为导向继续保持技术创新能力，加强销售渠道拓展和人才激励制度，建立更加完善的质量管控体系，通过市场调研、大数据分析和管理层讨论制定公司的市场策略。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 62.17% | 2019年01月24日 | 2019年01月24日 | www.cninfo.com.cn（公告编号：2019-013） |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 62.96% | 2019年05月14日 | 2019年05月14日 | www.cninfo.com.cn（公告编号：2019-047） |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 62.55% | 2019年06月20日 | 2019年06月20日 | www.cninfo.com.cn（公告编号：2019-062） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司诉宁波渠成进出口有限公司、宁波卡纳虎健康科技有限公司侵犯公司外观专利纠纷 | 30 | 否 | 已结案 | 原告撤诉 | 无 | ||
| 公司诉南通市久正人体工学股份有限公司、昆山美视成视听设备有限公司侵犯公司实用新型专利 | 30 | 否 | 已结案 | 原告撤诉 | 无 | ||
| 公司诉宁波市鄞州欧克金属制品有限公司违反合同保密及限制竞争义务 | 100 | 否 | 已结案 | 一审经法庭调解被告向公司支付违约金30万元 | 被告尚未支付，公司拟向法院申请强制执行。 | ||
| 宁波市鄞州欧克金属制品有限公司与公司互负债 | 254.63 | 否 | 等待开庭审理 | 审理结果不会对公司经营产生重大影响。 | 无 |
| 权债务，逾期未支付 | |||||||
| 公司诉乐融致新电子科技（天津）有限公司逾期未支付本公司货款 | 325.5 | 否 | 等待开庭审理 | 审理结果不会对公司经营产生重大影响。 | 无 | ||
| 公司诉上海赤耳科技有限公司逾期未支付本公司货款 | 27.03 | 否 | 已结案 | 被告向我司支付货款及违约金38万元 | 已履行 | ||
| 公司“显示器支架转动臂”的外观专利被无效提起行政诉讼（专利号201430364497.6） | 0 | 否 | 庭审结束，等待判决结果 | 审理结果不会对公司经营产生重大影响。 | 无 | ||
| 楚贵新与公司劳动争议案 | 6.8 | 否 | 仲裁结果为被申请人败诉，公司已向法院提起诉讼，等待开庭审理 | 审理结果不会对公司经营产生重大影响。 | 无 |
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2018年2月13日及3月2日，公司分别召开了第三届董事会第十五次会议及2018年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于公司〈2018 年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2018 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《提请公司股东大会授权董事会办理公司 2018 年限制性股票激励计划有关事项的议案》以及《关
于提议召开乐歌人体工学科技股份有限公司 2018 年第二次临时股东大会的议案》等议案。2018年5月23日，公司召开第三届董事会第十八次会议与第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》等议案，明确本次股权激励计划的授予日为2018年5月23日，并以 14.6 元/股的价格授予 42 名激励对象 139.58 万股限制性股票，授予限制性股票的上市日期为2018年6月6日。2019年1月7日及1月24日，公司分别召开了第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十五次会议及2019年第一次临时股东大会，分别审议并通过了《关于回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，原激励对象潘景贤、刘飞来2人因个人原因已不在公司（含全资子公司）任职，且已办理完离职手续，已不符合激励条件，公司对其所持已获授但尚未解锁的53,600股限制性股票进行回购注销，公司股份总数由87,395,800股减少为87,342,200股。公司于2019年4月9日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成本次回购注销。本报告期内，公司股权激励计划暂无其他进展，相关公告可查看指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2018年3月2日，公司披露了《关于公司实际控制人增持公司股份计划的公告》（公告编号：2018-031），公司共同实际控制人项乐宏先生或姜艺女士计划拟自前述公告披露之日起12个月内，根据证监会及深交所有关规定，通过深圳证券交易所交易系统从二级市场以集中竞价的方式或法律法规允许的其他方式择机增持公司股份，拟增持股份的数量为不超过公司已发行股份总数的2%，增持所需资金自筹解决。公司于2018年5月17日发布了《关于实际控制人增持公司股份计划的进展公告》（公告编号：2018-062）姜艺女士通过深圳证券交易所交易系统从二级市场以集中竞价的方式或法律法规允许的其他方式累计增持公司股份合计870,639股（含2018年2月28日—2018年5月17日增持），增持股份占公司总股本的1.01%。2019年3月2日公司，公司披露了《乐歌人体工学科技股份有限公司关于实际控制人增持公司股份计划实施期限届满暨增持完成的公
告》，截至2019年3月1日，姜艺女士在增持计划实施期间通过深圳证券交易所证券交易系统集中竞价交易方式累计增持了
105.07万股公司股份，占增持计划发布时公司总股本的1.22%，增持金额为2,901.91万元，本次增持计划实施完毕。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 62,468,779 | 71.48% | 0 | 0 | 0 | 153,643 | 153,643 | 62,622,422 | 71.70% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 44,051,239 | 50.41% | 0 | 0 | 0 | 153,643 | 153,643 | 44,204,882 | 50.61% |
| 其中：境内法人持股 | 33,478,320 | 38.31% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 33,478,320 | 38.33% |
| 境内自然人持股 | 10,572,919 | 12.10% | 0 | 0 | 0 | 153,643 | 153,643 | 10,726,562 | 12.28% |
| 4、外资持股 | 18,417,540 | 21.07% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 18,417,540 | 21.09% |
| 其中：境外法人持股 | 18,417,540 | 21.07% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 18,417,540 | 21.09% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 24,927,021 | 28.52% | 0 | 0 | 0 | -207,243 | -207,243 | 24,719,778 | 28.30% |
| 1、人民币普通股 | 24,927,021 | 28.52% | 0 | 0 | 0 | -207,243 | -207,243 | 24,719,778 | 28.30% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 87,395,800 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | -53,600 | -53,600 | 87,342,200 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年1月7日与2019年1月24日分别召开第三届董事会第二十三次会议与2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关
于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于减少注册资本、修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》，公司原2名激励对象因个人原因离职，不符合股权激励条件，根据《2018年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，公司对上述2名原激励对象已获授尚未解除限售的全部限制性股票53,600股进行回购注销。公司注册资本由87,395,800元减至87,342,200元。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2019年4月，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司上述限制性股票回购注销事宜已于2019年4月9日完成。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 宁波丽晶电子有限公司 | 24,478,320 | 0 | 0 | 24,478,320 | 首发限售 | 2020年12月1日 |
| 麗晶（香港）國際有限公司 | 18,417,540 | 0 | 0 | 18,417,540 | 首发限售 | 2020年12月1日 |
| 宁波聚才投资有限公司 | 9,000,000 | 0 | 0 | 9,000,000 | 首发限售 | 2020年12月1日 |
| 王梅 | 1,000,000 | 0 | 0 | 1,000,000 | 首发限售 | 2020年12月1日 |
| 马洁 | 1,000,000 | 0 | 0 | 1,000,000 | 首发限售 | 2020年12月1日 |
| 陈默 | 1,000,000 | 0 | 0 | 1,000,000 | 首发限售 | 2020年12月1日 |
| 朱伟 | 914,580 | 0 | 0 | 914,580 | 首发限售 | 2020年12月1日 |
| 姜艺 | 652,979 | 0 | 207,093 | 860,072 | 控股股东、实际 | 增持计划完成后 |
| 控制人增持，高管锁定股 | 的六个月，高管锁定股每年第一个交易日解锁其拥有股份的25%。 | |||||
| 滕春 | 548,760 | 0 | 0 | 548,760 | 首发限售 | 2020年12月1日 |
| 戚震 | 500,000 | 0 | 0 | 500,000 | 首发限售 | 2020年12月1日 |
| 马雪姣 | 500,000 | 0 | 0 | 500,000 | 首发限售 | 2020年12月1日 |
| 沈意达 | 457,260 | 0 | 0 | 457,260 | 首发限售 | 2020年12月1日 |
| 张俊 | 457,260 | 0 | 0 | 457,260 | 首发限售 | 2020年12月1日 |
| 项亚红 | 457,260 | 0 | 0 | 457,260 | 首发限售 | 2020年12月1日 |
| 李妙 | 320,100 | 0 | 0 | 320,100 | 首发限售 | 2020年12月1日 |
| 傅凌志 | 300,000 | 0 | 0 | 300,000 | 首发限售 | 2020年12月1日 |
| 张仲洲 | 274,380 | 0 | 0 | 274,380 | 首发限售 | 2020年12月1日 |
| 泮云萍 | 274,380 | 0 | 0 | 274,380 | 首发限售 | 2020年12月1日 |
| 林涛 | 228,720 | 0 | 0 | 228,720 | 首发限售 | 2020年12月1日 |
| 郑祥明 | 100,000 | 0 | 0 | 100,000 | 首发限售 | 2020年12月1日 |
| 殷士凯 | 100,000 | 0 | 0 | 100,000 | 首发限售 | 2020年12月1日 |
| 陈宏 | 91,440 | 0 | 0 | 91,440 | 首发限售 | 2020年12月1日 |
| 梅智慧 | 0 | 0 | 150 | 150 | 高管锁定股 | 高管锁定股每年第一个交易日解锁其拥有股份的25%。 |
| 2018年限制性股票激励计划的激 | 1,395,800 | 0 | -53,600 | 1,342,200 | 股权激励限制性股票锁定股 | 根据公司2018年限制性股票激励计划（草案）的 |
| 励对象 | 相关规定进行解锁。 | |||||
| 合计 | 62,468,779 | 0 | 153,643 | 62,622,422 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 6,541 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 宁波丽晶电子有限公司 | 境内非国有法人 | 28.03% | 24,478,320 | 24,478,320 | 0 | 质押 | 5,500,000 | |||
| 麗晶（香港）國際有限公司 | 境外法人 | 21.09% | 18,417,540 | 18,417,540 | 0 | |||||
| 宁波聚才投资有限公司 | 境内非国有法人 | 10.30% | 9,000,000 | 9,000,000 | 0 | |||||
| 高原 | 境内自然人 | 2.22% | 1,940,000 | 0 | 1,940,000 | |||||
| 姜艺 | 境内自然人 | 1.31% | 1,143,763 | 273,124 | 860,072 | |||||
| 王梅 | 境内自然人 | 1.14% | 1,000,000 | 1,000,000 | ||||||
| 马洁 | 境内自然人 | 1.14% | 1,000,000 | 1,000,000 | ||||||
| 陈默 | 境内自然人 | 1.14% | 1,000,000 | 1,000,000 | ||||||
| 杨洪 | 境内自然人 | 1.09% | 950,000 | 0 | ||||||
| 朱伟 | 境内自然人 | 1.05% | 914,580 | 914,580 | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司董事长项乐宏通过丽晶国际控制公司21.09%的股份，项乐宏、姜艺通过丽晶电子控制公司28.03%的股份，姜艺通过聚才投资控制公司10.30%的股份。项乐宏、姜艺夫妇通过丽晶国际、丽晶电子、聚才投资合计控制公司59.42%的股份，系公司的共同实际控制人。 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 高原 | 1,940,000 | 人民币普通股 | 1,940,000 |
| 杨洪 | 950,000 | 人民币普通股 | 950,000 |
| 交通银行股份有限公司－国泰金鹰增长灵活配置混合型证券投资基金 | 757,221 | 人民币普通股 | 757,221 |
| 东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 709,960 | 人民币普通股 | 709,960 |
| 广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 620,630 | 人民币普通股 | 620,630 |
| 寇光武 | 576,200 | 人民币普通股 | 576,200 |
| 长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 515,100 | 人民币普通股 | 515,100 |
| 招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 413,444 | 人民币普通股 | 413,444 |
| 纪秀美 | 405,827 | 人民币普通股 | 405,827 |
| 中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 392,861 | 人民币普通股 | 392,861 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东是否存在关联关系或一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 姜艺 | 副董事长、美国乐歌总经理 | 现任 | 870,639 | 273,124 | 3,000 | 1,143,763 | 0 | 0 | 0 |
| 张信 | 董事、副总经理 | 现任 | 0 | 18,500 | 0 | 18,500 | 0 | 0 | 0 |
| 梅智慧 | 监事 | 现任 | 200 | 0 | 0 | 200 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 870,839 | 291,624 | 3,000 | 1,162,463 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 项乐宏 | 董事长、总经理 | 被选举 | 2019年05月14日 | 公司于2019年5月14日召开了2018年年度股东大会及第四届董事会第一次会议，会议审议通过了董事会换届选举的相关议案，项乐宏先生被选举为公司第四届董事会董事长、总经理。 |
| 姜艺 | 副董事长、美国乐歌总经理 | 被选举 | 2019年05月14日 | 公司于2019年5月14日召开了2018年年度股东大会及第四届董事会第一次会议，会议审议通过了董事会换届选举的相关议案，姜艺女士被选举为公司第四届董事会副董事长。 |
| 李响 | 董事、副总经理 | 被选举 | 2019年05月14日 | 公司于2019年5月14日召开了2018年年度股东大会及第四届董事会第一次会议，会议审议通过了董事会换届选举的相关议案，李响先生被选举为公司第四届董事会董事、副总经理。 |
| 朱伟 | 董事、副总经理、财务总监 | 被选举 | 2019年05月07日 | 公司于2019年5月14日召开了2018年年度股东大会及第四届董事会第一次会议，会议审议通过了董事会换届选举的相关议案，朱伟先生被选举为公司第四届董事会董事、副总经理、财务总监。 |
| 李妙 | 董事 | 被选举 | 2019年05月14 | 公司于2019年5月14日召开了2018年年度股东大会， |
| 日 | 会议审议通过了董事会换届选举的相关议案，李妙女士被选举为公司第四届董事会董事。 | |||
| 张信 | 董事、副总经理 | 被选举 | 2019年05月14日 | 公司于2019年5月14日召开了2018年年度股东大会及第四届董事会第一次会议，会议审议通过了董事会换届选举的相关议案，张信先生被选举为公司第四届董事会董事、副总经理。 |
| 易颜新 | 独立董事 | 被选举 | 2019年05月14日 | 公司于2019年5月14日召开了2018年年度股东大会，会议审议通过了董事会换届选举的相关议案，易颜新先生被选举为公司第四届董事会独立董事。 |
| 徐强国 | 独立董事 | 被选举 | 2019年05月14日 | 公司于2019年5月14日召开了2018年年度股东大会，会议审议通过了董事会换届选举的相关议案，徐强国先生被选举为公司第四届董事会独立董事。 |
| 梁上上 | 独立董事 | 被选举 | 2019年05月14日 | 公司于2019年5月14日召开了2018年年度股东大会，会议审议通过了董事会换届选举的相关议案，梁上上先生被选举为公司第四届董事会独立董事。 |
| 武亚军 | 独立董事 | 任期满离任 | 2019年05月14日 | 因任期届满，公司第三届董事会独立董事武亚军先生不再担任公司独立董事，且不再担任公司任何职务。 |
| 徐波 | 监事会主席 | 被选举 | 2019年05月14日 | 公司于2019年5月14日召开了2018年年度股东大会及第四届监事会第一次会议，会议审议通过了监事会换届选举的相关议案，徐波先生被选举为公司第四届监事会主席。 |
| 胡玉珍 | 职工代表监事 | 被选举 | 2019年04月19日 | 公司于2019年4月19日召开职工代表大会，经与会职工代表讨论和表决，选举胡玉珍女士为公司第四届监事会职工代表监事。 |
| 梅智慧 | 监事 | 被选举 | 2019年06月20日 | 公司于2019年6月4日召开第四届监事会第二次会议，审议通过《关于监事辞职及补选监事的议案》，提名梅智慧女士为公司第四届监事会非职工代表监事候选人，并经公司2019年第二次临时股东大会审议通过。 |
| 邬啦 | 监事 | 离任 | 2019年06月04日 | 邬啦女士因个人原因申请辞去公司第四届非职工代表监事职务。 |
| 沈意达 | 监事 | 任期满离任 | 2019年05月14日 | 因任期届满，公司第三届监事会监事沈意达女士不再担任公司监事，但仍在公司担任国际营销事业部副总经理职务。 |
| 郑祥明 | 副总经理 | 被选举 | 2019年05月14日 | 公司于2019年5月14日召开第四届董事会第一次会议选举郑祥明先生为副总经理。 |
| 孙海光 | 副总经理 | 被选举 | 2019年05月14日 | 公司于2019年5月14日召开第四届董事会第一次会议选举孙海光先生为副总经理。 |
| 顾朝丰 | 副总经理 | 被选举 | 2019年05月14日 | 公司于2019年5月14日召开第四届董事会第一次会议选举顾朝丰先生为副总经理。 |
| 傅凌志 | 董事会秘书 | 被选举 | 2019年05月14 | 公司于2019年5月14日召开第四届董事会第一次会 |
| 日 | 议选举傅凌志先生为董事会秘书。 | |||
| 陈英 | 副总经理 | 离任 | 2019年04月01日 | 陈英先生其因个人原因提出辞去公司副总经理职务，辞职后，陈英先生将不在公司任职。 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：乐歌人体工学科技股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 524,231,372.95 | 245,986,951.65 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 591,615.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,350,562.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,675,569.04 | 2,038,727.48 |
| 应收账款 | 59,024,417.31 | 70,406,450.20 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 12,912,782.50 | 9,892,133.04 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 15,707,430.32 | 17,718,424.43 |
| 其中：应收利息 | 5,551,359.27 | 8,309,122.51 |
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 153,178,027.54 | 172,029,944.69 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 99,095,425.22 | 259,244,267.70 |
| 流动资产合计 | 867,416,639.88 | 778,667,461.19 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 8,297,822.24 | 8,302,388.73 |
| 其他权益工具投资 | 28,195,259.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 1,151,764.77 | 1,308,966.38 |
| 固定资产 | 216,359,705.56 | 225,710,389.92 |
| 在建工程 | 59,743,279.85 | 54,419,966.48 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 54,363,878.97 | 55,358,678.02 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 7,050,790.06 | 3,828,541.19 |
| 递延所得税资产 | 7,348,820.73 | 9,349,396.18 |
| 其他非流动资产 | 8,185,426.31 | 29,857,255.23 |
| 非流动资产合计 | 390,696,747.49 | 388,135,582.13 |
| 资产总计 | 1,258,113,387.37 | 1,166,803,043.32 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 265,974,200.12 | 112,756,571.00 |
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 3,813,500.00 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 40,562,019.46 | 38,921,244.61 |
| 应付账款 | 121,591,469.57 | 152,260,250.89 |
| 预收款项 | 26,475,182.94 | 14,072,972.75 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 16,402,624.20 | 18,748,574.49 |
| 应交税费 | 5,399,080.61 | 8,127,434.50 |
| 其他应付款 | 24,806,817.87 | 24,423,125.29 |
| 其中：应付利息 | 109,732.01 | |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 50,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 796,570.23 | |
| 流动负债合计 | 502,007,965.00 | 423,123,673.53 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
| 递延收益 | 2,805,138.62 | 2,991,797.47 |
| 递延所得税负债 | 2,279,302.91 | 1,893,879.61 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 5,084,441.53 | 4,885,677.08 |
| 负债合计 | 507,092,406.53 | 428,009,350.61 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 87,342,200.00 | 87,395,800.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 348,501,217.08 | 342,274,742.69 |
| 减：库存股 | 20,378,680.00 | 20,378,680.00 |
| 其他综合收益 | -47,909.78 | -87,561.59 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 42,732,053.93 | 42,732,053.93 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 292,873,318.79 | 286,858,025.72 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 751,022,200.02 | 738,794,380.75 |
| 少数股东权益 | -1,219.18 | -688.04 |
| 所有者权益合计 | 751,020,980.84 | 738,793,692.71 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,258,113,387.37 | 1,166,803,043.32 |
法定代表人：项乐宏 主管会计工作负责人：朱伟 会计机构负责人：梅智慧
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 454,012,137.74 | 162,440,468.10 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 496,615.00 | 1,350,562.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,675,569.04 | 2,038,727.48 |
| 应收账款 | 157,904,951.18 | 205,357,255.91 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 10,024,693.46 | 13,718,539.05 |
| 其他应收款 | 49,631,617.41 | 83,501,089.61 |
| 其中：应收利息 | 5,513,138.79 | 8,309,122.51 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 84,673,026.80 | 95,464,848.80 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 93,273,254.19 | 248,043,791.30 |
| 流动资产合计 | 852,691,864.82 | 811,915,282.25 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 175,882,601.72 | 175,076,871.77 |
| 其他权益工具投资 | 28,195,259.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 1,151,764.77 | 1,308,966.38 |
| 固定资产 | 130,891,811.55 | 126,679,466.75 |
| 在建工程 | 57,751,158.64 | 53,725,587.38 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 25,482,629.67 | 26,318,924.45 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 6,733,854.35 | 3,453,069.52 |
| 递延所得税资产 | 5,113,413.40 | 5,593,779.03 |
| 其他非流动资产 | 7,808,127.00 | 29,479,955.92 |
| 非流动资产合计 | 439,010,620.10 | 421,636,621.20 |
| 资产总计 | 1,291,702,484.92 | 1,233,551,903.45 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 180,467,090.12 | 92,967,220.12 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 924,500.00 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 106,132,499.46 | 36,980,058.74 |
| 应付账款 | 172,373,750.06 | 202,938,734.61 |
| 预收款项 | 13,076,790.27 | 9,033,204.81 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 13,575,987.54 | 16,187,230.50 |
| 应交税费 | 3,454,956.91 | 5,322,309.40 |
| 其他应付款 | 37,845,267.95 | 54,309,619.27 |
| 其中：应付利息 | 109,732.01 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 50,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 526,926,342.31 | 468,662,877.45 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 2,140,927.88 | 2,327,586.73 |
| 递延所得税负债 | 2,481,887.21 | 1,893,879.61 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 4,622,815.09 | 4,221,466.34 |
| 负债合计 | 531,549,157.40 | 472,884,343.79 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 87,342,200.00 | 87,395,800.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 348,356,374.82 | 342,129,900.43 |
| 减：库存股 | 20,378,680.00 | 20,378,680.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 42,732,053.93 | 42,732,053.93 |
| 未分配利润 | 302,101,378.77 | 308,788,485.30 |
| 所有者权益合计 | 760,153,327.52 | 760,667,559.66 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,291,702,484.92 | 1,233,551,903.45 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 458,789,717.67 | 438,685,068.23 |
| 其中：营业收入 | 458,789,717.67 | 438,685,068.23 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 438,568,288.91 | 414,322,526.92 |
| 其中：营业成本 | 251,231,377.96 | 255,156,886.65 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,729,223.03 | 3,319,965.87 |
| 销售费用 | 135,413,485.00 | 112,177,671.90 |
| 管理费用 | 34,911,839.44 | 28,819,588.45 |
| 研发费用 | 14,222,446.47 | 16,376,552.68 |
| 财务费用 | -940,082.99 | -1,528,138.63 |
| 其中：利息费用 | 4,021,984.47 | 1,838,191.47 |
| 利息收入 | 7,164,542.87 | 2,206,010.29 |
| 加：其他收益 | 3,782,853.67 | 3,230,348.39 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,021,215.10 | 5,014,676.74 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 3,054,553.00 | -2,134,850.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,191,206.06 | -555,226.97 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,467,559.30 | -1,261,686.73 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -776,109.99 | -594,123.14 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 26,027,587.30 | 28,061,679.60 |
| 加：营业外收入 | 1,492,393.28 | 6,861,424.61 |
| 减：营业外支出 | 288,895.18 | 357,589.01 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 27,231,085.40 | 34,565,515.20 |
| 减：所得税费用 | 3,747,883.47 | 4,406,607.45 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 23,483,201.93 | 30,158,907.75 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 23,483,201.93 | 30,158,907.75 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 23,483,733.07 | 30,159,059.75 |
| 2.少数股东损益 | -531.14 | -152.00 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 39,651.81 | 255,125.35 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 39,651.81 | 255,125.35 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 39,651.81 | 255,125.35 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | 39,651.81 | 255,125.35 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 23,522,853.74 | 30,414,033.10 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 23,523,384.88 | 30,414,185.10 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -531.14 | -152.00 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.27 | 0.35 |
| （二）稀释每股收益 | 0.27 | 0.35 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：项乐宏 主管会计工作负责人：朱伟 会计机构负责人：梅智慧
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 320,510,370.34 | 369,554,185.95 |
| 减：营业成本 | 238,891,377.08 | 271,608,116.79 |
| 税金及附加 | 3,086,684.85 | 2,361,804.61 |
| 销售费用 | 36,913,752.25 | 31,602,655.25 |
| 管理费用 | 26,598,227.29 | 20,824,437.92 |
| 研发费用 | 14,222,446.47 | 16,376,552.68 |
| 财务费用 | -2,653,896.82 | -4,002,497.89 |
| 其中：利息费用 | 3,517,111.09 | 1,611,782.93 |
| 利息收入 | 7,107,844.41 | 1,312,270.35 |
| 加：其他收益 | 3,698,358.67 | 2,564,700.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,807,977.64 | 5,014,676.74 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 70,553.00 | -638,600.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 3,075,601.54 | -555,226.97 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,027,764.75 | -1,261,686.73 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -776,109.99 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 11,300,395.33 | 35,906,979.63 |
| 加：营业外收入 | 1,015,676.74 | 6,810,473.97 |
| 减：营业外支出 | 202,912.67 | 714,454.64 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 12,113,159.40 | 42,002,998.96 |
| 减：所得税费用 | 1,331,825.93 | 5,138,798.56 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,781,333.47 | 36,864,200.40 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,781,333.47 | 36,864,200.40 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 |
| 六、综合收益总额 | 10,781,333.47 | 36,864,200.40 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.12 | 0.42 |
| （二）稀释每股收益 | 0.12 | 0.42 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 437,190,765.10 | 412,570,567.62 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 30,297,363.36 | 34,271,482.97 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 17,542,469.01 | 14,442,015.80 |
| 经营活动现金流入小计 | 485,030,597.47 | 461,284,066.39 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 241,019,749.37 | 229,327,092.68 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 74,818,383.73 | 88,696,040.41 |
| 支付的各项税费 | 23,250,867.16 | 18,446,834.78 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 93,620,624.46 | 85,217,462.74 |
| 经营活动现金流出小计 | 432,709,624.72 | 421,687,430.61 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 52,320,972.75 | 39,596,635.78 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 81,037,267.24 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,324,335.09 | 112,866.27 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 15,000.00 | 2,099,931.51 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 95,002,500.00 | 128,848,011.94 |
| 投资活动现金流入小计 | 179,379,102.33 | 131,060,809.72 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 26,033,359.68 | 26,586,296.47 |
| 投资支付的现金 | 15,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 6,000,274.80 | 224,700,200.87 |
| 投资活动现金流出小计 | 47,033,634.48 | 251,286,497.34 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 132,345,467.85 | -120,225,687.62 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 6,194.90 | 20,378,680.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 282,356,940.00 | 40,987,696.13 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 17,355,122.28 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 299,718,257.18 | 61,366,376.13 |
| 偿还债务支付的现金 | 184,761,143.85 | 121,093,362.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 21,572,850.81 | 18,287,972.93 |
| 其中：子公司支付给少数股东的 |
| 股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 31,787,676.00 | 9,071,200.98 |
| 筹资活动现金流出小计 | 238,121,670.66 | 148,452,535.91 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 61,596,586.52 | -87,086,159.78 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -399,645.56 | 650,512.08 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 245,863,381.56 | -167,064,699.54 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 151,047,363.83 | 225,549,567.64 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 396,910,745.39 | 58,484,868.10 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 237,588,568.39 | 302,294,342.04 |
| 收到的税费返还 | 24,084,471.74 | 32,559,461.03 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 347,152,885.51 | 16,098,927.75 |
| 经营活动现金流入小计 | 608,825,925.64 | 350,952,730.82 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 169,605,992.26 | 189,522,127.56 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 52,438,859.02 | 76,392,866.03 |
| 支付的各项税费 | 12,314,321.08 | 4,732,258.88 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 295,961,963.31 | 49,223,609.07 |
| 经营活动现金流出小计 | 530,321,135.67 | 319,870,861.54 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 78,504,789.97 | 31,081,869.28 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 72,037,267.24 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,126,027.74 | 112,866.27 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,500.00 | 2,094,931.51 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 95,002,500.00 | 126,312,022.58 |
| 投资活动现金流入小计 | 170,170,294.98 | 128,519,820.36 |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | 21,306,712.95 | 19,805,053.80 |
| 长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 6,000,274.80 | 215,300,100.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 27,306,987.75 | 235,105,153.80 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 142,863,307.23 | -106,585,333.44 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 20,378,680.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 223,653,300.00 | 40,987,696.13 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 223,653,300.00 | 61,366,376.13 |
| 偿还债务支付的现金 | 126,826,445.00 | 114,813,718.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,827,485.12 | 19,243,514.13 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 31,787,676.00 | 9,071,200.98 |
| 筹资活动现金流出小计 | 179,441,606.12 | 143,128,433.11 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 44,211,693.88 | -81,762,056.98 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 382,748.08 | 597,679.41 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 265,962,539.16 | -156,667,841.73 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 162,374,360.75 | 189,808,072.49 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 428,336,899.91 | 33,140,230.76 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 87,395,800.00 | 342,274,742.69 | 20,378,680.00 | -87,561.59 | 42,732,053.93 | 286,858,025.72 | 738,794,380.75 | -688.04 | 738,793,692.71 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 87,395,800.00 | 342,274,742.69 | 20,378,680.00 | -87,561.59 | 42,732,053.93 | 286,858,025.72 | 738,794,380.75 | -688.04 | 738,793,692.71 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -53,600.00 | 6,226,474.39 | 39,651.81 | 6,015,293.07 | 12,227,819.27 | -531.14 | 12,227,288.13 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 39,651.81 | 23,483,733.07 | 23,523,384.88 | -531.14 | 23,522,853.74 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -53,600.00 | 6,226,474.39 | 6,172,874.39 | 6,172,874.39 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -53,600.00 | 6,226,474.39 | 6,172,874.39 | 6,172,874.39 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -17,468,440.00 | -17,468,440.00 | -17,468,440.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -17,468,440.00 | -17,468,440.00 | -17,468,440.00 | ||||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 87,342,200.00 | 348,501,217.08 | 20,378,680.00 | -47,909.78 | 42,732,053.93 | 292,873,318.79 | 751,022,200.02 | -1,219.18 | 751,020,980.84 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 87,395,800.00 | 313,818,451.75 | -1,721,711.18 | 34,705,969.44 | 254,493,202.53 | 688,691,712.54 | -327.46 | 688,691,385.08 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 87,395,800.00 | 313,818,451.75 | -1,721,711.18 | 34,705,969.44 | 254,493,202.53 | 688,691,712.54 | -327.46 | 688,691,385.08 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 20,207,841.86 | 255,125.35 | 12,959,059.75 | 33,422,026.96 | -131.96 | 33,421,895.00 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 255,125.35 | 30,159,059.75 | 30,414,185.10 | -131.96 | 30,414,053.14 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 20,207,841.86 | 20,207,841.86 | 20,207,841.86 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 18,854,497.44 | 18,854,497.44 | 18,854,497.44 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,353,344.42 | 1,353,344.42 | 1,353,344.42 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -17,200,000.00 | -17,200,000.00 | -17,200,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -17,200,000.00 | -17,200,000.00 | -17,200,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 87,395,800.00 | 334,026,293.61 | -1,466,585.83 | 34,705,969.44 | 267,452,262.28 | 722,113,739.50 | -459.42 | 722,113,280.08 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 87,395,800.00 | 342,129,900.43 | 20,378,680.00 | 42,732,053.93 | 308,788,485.30 | 760,667,559.66 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 87,395,800.00 | 342,129,900.43 | 20,378,680.00 | 42,732,053.93 | 308,788,485.30 | 760,667,559.66 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -53,600.00 | 6,226,474.39 | -6,687,106.53 | -514,232.14 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 10,781,333.47 | 10,781,333.47 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -53,600.00 | 6,226,474.39 | 6,172,874.39 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -53,600.00 | 6,226,474.39 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -17,468,440.00 | -17,468,440.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 87,342,200.00 | 348,356,374.82 | 20,378,680.00 | 42,732,053.93 | 302,101,378.77 | 760,153,327.52 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 86,000,000.00 | 313,673,609.49 | 34,705,969.44 | 253,753,724.86 | 688,133,303.79 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 86,000,000.00 | 313,673,609.49 | 34,705,969.44 | 253,753,724.86 | 688,133,303.79 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,395,800.00 | 20,207,841.86 | 19,664,200.40 | 41,267,842.26 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 36,864,200.40 | 36,864,200.40 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,395,800.00 | 20,207,841.86 | 21,603,641.86 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,395,800.00 | 1,395,800.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工 | 18,854, | 18,854,497. | ||||||||||
| 具持有者投入资本 | 497.44 | 44 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,353,344.42 | 1,353,344.42 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -17,200,000.00 | -17,200,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 87,395,800.00 | 333,881,451.35 | 34,705,969.44 | 273,417,925.26 | 729,401,146.05 |
三、公司基本情况
乐歌人体工学科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 前身为宁波乐歌视讯科技股份有限公司，系于2010年6月23日在原宁波丽晶时代电子线缆有限公司基础上整体变更，由宁波丽晶电子有限公司、丽晶（香港）国际有限公司、宁波聚才投资有限公司等3位法人股东和寇光武等15位自然人股东共同发起设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码：
91330200736952581D。根据公司2016年第五次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2045号文核准，公司向社会公开发行2,150万股人民币普通股（A股），增加股本人民币21,500,000.00元。截止2019年06月30日，本公司注册资本为人民币8,734.22万元，股本为8,734.22万股（每股一元）。法定代表人：项乐宏，注册地：宁波市鄞州经济开发区启航南路588号（鄞州区瞻岐镇）。公司所属行业为人体工学行业，按照中国证监会《上市公司行业分类指引》（2013年修订），公司所处行业可归属于“C21家具制造业”，经营范围：升降桌、升降台、各种新型办公系统和设备、功能家具及部件、线性驱动设备的研发、制造、销售；健身器材、新型平板电视支架、平板电视结构模组、显示器支架、医疗器械（需专项许可的除外）、护理和康复设备、车库架、车载架、各种新型承载装置、精密模具及精密结构件的研发、设计、制造、加工、批发和零售；手机、电脑、汽车、相机的配件及装饰件批发和零售；工业厂房的租赁；自营和代理货物和技术的进出口（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请）。本公司的实际控制人为项乐宏、姜艺夫妇。本财务报表业经公司董事会于2019年 8 月29日批准报出。
截至2019年06月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 宁波丽晶数码科技有限公司 |
| 沃美特（香港）有限公司 |
| 浙江乐歌智能驱动科技有限公司 |
美国乐歌有限公司宁波乐歌信息技术有限公司
| 宁波乐歌信息技术有限公司 |
| 乐歌人体工学（越南）有限公司 |
| 乐歌株式会社 |
| 6475 Las Positas, LLC |
乐歌人体工学（菲律宾）有限公司福来思博人体工学有限公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司自报告期末起至少12个月以内具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、12、应收账款”、“五、
24、固定资产”、“五、39、收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 与“应收账款”组合划分相同 |
12、应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收款项期末余额前五名； |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 组合1：有客观证据表明其风险特征与账龄分析组合存在显著 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 |
| 差异的应收款项（不含单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款）。 | 值的差额计提坏账准备。 |
| 组合2：其他不重大应收账款及经单独测试后未发现减值迹象的单项金额重大应收款项（不含组合1）。 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 30.00% | 30.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 80.00% | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。 |
| 坏账准备的计提方法 | 结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。 |
13、应收款项融资
无。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，比照本附注“五、（十）金融工具 金融资产（不含应收款项）的减值的测试方法及会计处理方法”处理。
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
无。
17、合同成本
无。
18、持有待售资产
无。
19、债权投资
无。20、其他债权投资无。
21、长期应收款
无。
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合
收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-39 | 0%-5% | 5.00%-2.44% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 0%-5% | 20.00%-9.50% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-8 | 0%-5% | 25.00%-11.88% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 0%-5% | 33.33%-19.00% |
注：除子公司乐歌人体工学（越南）有限公司残值率为0%外，其余公司残值率为5%。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
无。
28、油气资产
无。
29、使用权资产
无。30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 电脑软件 | 5年 | 使用该软件产品的预期寿命周期 |
| 土地使用权 | 土地证登记使用年限 | 土地使用权证 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据：本公司境外子公司拥有永久使用权的土地使用权，本公司将其判断为使用寿命不确定的无形资产。每年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明该无形资产的使用寿命是有限的，应当按照会计估计变更进行处理。
（2）内部研究开发支出会计政策
划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要为装修费、咨询费。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
（1）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
（2）其他长期待摊费用在实际可受益年限内平均摊销，如长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
无。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
1、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
35、租赁负债
无。
36、预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无。
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
1、销售商品收入确认的一般原则：
（1）销售商品收入确认和计量的一般原则：
①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入本公司；
⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）销售商品收入确认和计量的具体判断标准：
内销：对于网络直营销售，于商品发出且退货期结束时确认收入；对于委托代销销售，于收到代销商对账单时确认收入；对于其他买断式销售，于商品发出且经客户签收时确认收入。外销：对于网络直营销售，于商品发出且退货期结束时确认收入；对于委托代销销售，于收到代销商对账单时确认收入；对以FOB、CIF方式进行线下交易的客户，根据合同约定将货物报关、于离港并取得提单时确认收入；对以FCA方式进行的线下交易客户，根据合同约定将货物在指定的地点交给买方指定的承运人时确认收入；对以Ex Works方式进行的线下交易，在所在地或其他指定的地点将货物交给买方处置时确认收入；对于其他买断式销售，于商品发出且经客户签收时确认收入。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的一般原则：
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）具体原则：
①利息收入：按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
②租赁收入：经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。40、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
2、确认时点
按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的政府补助，在实际收到时予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| （1）资产负债表中“应收票据及应收账款”分别列示为“应收票据”和“应收账款”；“应付票据及应付账款”分别列示为“应付票据”和“应付账款”；比较数据相应调整。 | 四届四次董事会 | 详见注释1 |
| （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目；在利润表中新增“信用减值损失”。比较数据相应调整。 | 四届四次董事会 | 详见注释1 |
注释1、重要会计政策变更财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下：
| 项目 | 2018年12月31日 | 调整数 | 2019年1月1日 |
| 应收票据 | - | 2,038,727.48 | 2,038,727.48 |
| 应收账款 | - | 70,406,450.20 | 70,406,450.20 |
| 应收票据及应收账款 | 72,445,177.68 | -72,445,177.68 | - |
| 应付票据 | - | 38,921,244.61 | 38,921,244.61 |
| 应付账款 | - | 152,260,250.89 | 152,260,250.89 |
| 应付票据及应付账款 | 191,181,495.50 | -191,181,495.50 | - |
| 项目 | 2018年1-6月 | 调整数 | 调整后 |
| 管理费用 | 45,196,141.13 | -16,376,552.68 | 28,819,588.45 |
| 研发费用 | - | 16,376,552.68 | 16,376,552.68 |
| 资产减值损失 | -1,816,913.70 | 555,226.97 | -1,261,686.73 |
| 信用减值损失 | -555,226.97 | -555,226.97 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 0%、6%、12%、16%、19%、20%、22% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 6.5%、8.84%、10%、15%、16.5%、20%、21%、21.88%、25%、30% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 3% |
| 地方教育附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 乐歌人体工学科技股份有限公司 | 15% |
| 宁波丽晶数码科技有限公司 | 25% |
| 沃美特（香港）有限公司 | 子公司沃美特（香港）有限公司按注册地法律计缴利得税，适用税率16.5% |
| 浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 25% |
| 美国乐歌有限公司 | 联邦税为21%。美国乐歌有限公司位于加利福尼亚州，州税税率为8.84%。美国乐歌有限公司下属田纳西州分公司，无需缴纳联邦税，州税税率为6.5%； |
| 宁波乐歌信息技术有限公司 | 宁波乐歌信息技术有限公司2019年符合小微企业税收减免政策，其所得额不超过100万的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税； |
| 乐歌人体工学（越南）有限公司 | 乐歌人体工学（越南）有限公司按注册地法律计缴利得税，自企业投资预案开始有营业收入第一年起连续计算的15年内 |
| 税率为10%，超过此期限，依注册地现行规定之税率计算，2018年度适用税率10%。且子公司乐歌人体工学（越南）有限公司享有4年免营业所得税及继续9年减半的税收优惠——自投资预案第一年有获利开始计算（只接受亏损3年，第4年无论盈亏，皆开始计入免税期间）； | |
| 乐歌株式会社 | 中央与地方税率合计30%。 |
| 6475 Las Positas, LLC | 美国企业所得税分为联邦税与州税，联邦税为21%。6475 Las Positas, LLC位于加利福尼亚州，州税税率为8.84%。 |
| 乐歌人体工学（菲律宾）有限公司 | 乐歌人体工学（菲律宾）有限公司企业所得税适用税率30%，自营业的第4个应税年度起须缴纳相当于总收入百分之二的最低公司所得税； |
| 福来思博人体工学有限公司 | 16.50% |
2、税收优惠
根据国科火字〔2017〕209 号、212 号复函，公司于2017年通过了高新技术企业认定，有效期三年，因此，公司2019年企业所得税减按15%计征。子公司乐歌人体工学（越南）有限公司享有4年免营业所得税及继续9年减半的税收优惠——自投资预案第一年有获利开始计算（只接受亏损3年，第4年无论盈亏，皆开始计入免税期间）。子公司乐歌株式会社按当地税收政策，因上上年度的应征税销售额在1,000万日元以下，2019年半年度免除消费税纳税义务。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 107,915.60 | 431,364.07 |
| 银行存款 | 150,697,352.67 | 234,006,713.75 |
| 其他货币资金 | 373,426,104.68 | 11,548,873.83 |
| 合计 | 524,231,372.95 | 245,986,951.65 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 63,156,006.70 | 75,071,765.69 |
其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 43,881,052.16 | 7,515,192.08 |
| 信用证保证金 | 1,553,652.84 | 1,729,461.12 |
| 履约保证金 | 5,000.00 | 5,000.00 |
| 用于担保的定期存款或通知存款 | 82,466,000.00 | 85,000,000.00 |
| 远期结售汇保证金 | 0.00 | 689,934.62 |
| 合计 | 127,905,705.00 | 93,796,875.90 |
（1）截止2019年6月30日，本公司从中国进出口银行宁波分行取得短期借款50,000,000.00元，并由中国农业银行宁波潘火支行为本公司向中国进出口银行宁波分行开具保函。为申请开具该保函，本公司将金额为52,000,000.00元的定期存单质押给中国农业银行宁波潘火支行；
（2）截止2019年6月30日，子公司沃美特（香港）有限公司以25,000,000.00元定期存单质押，向永丰商业银行银行股份有限公司取得短期借款2,900,000.00美元；
（3）截止2019年6月30日，本公司将1,356,009.55元人民币定期存单质押，从中国建设银行宁波姜山支行开立银行承兑汇票1,356,009.55元；
（4）截止2019年6月30日，本公司向宁波银行股份有限公司明州支行申请开立银行承兑汇票35,126,412.58元，存入保证金7,025,282.51元；
（5）截止2019年6月30日，本公司将30,000,000.00元人民币定期存单质押，从宁波银行股份有限公司明州支行开立银行承兑汇票30,000,000.00元；本公司将800,000.00美元定期存单质押，从宁波银行股份有限公司明州支行开立银行承兑汇票5,570,480.00元；
（6）截止2019年6月30日，子公司沃美特（香港）有限公司向永丰商业银行银行股份有限公司存入保证金5,466,000.00人民币，为其远期结汇业务作担保；
（7）截止2019年6月30日，本公司与中国工商银行股份有限公司宁波东门支行合作开展融e购网上平台销售，并向中国工商银行股份有限公司宁波东门支行存入5,000.00元履约保证金；
（8）截止2019年6月30日，子公司乐歌人体工学（越南）有限公司向中国银行股份有限公司胡志明市支行申请开立信用证227,244.00美元，存入保证金227,244.00美元。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 591,615.00 | 1,350,562.00 |
| 其中： | ||
| 衍生金融资产 | 591,615.00 | 1,350,562.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 591,615.00 | 1,350,562.00 |
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 990,000.00 | 251,000.00 |
| 商业承兑票据 | 1,685,569.04 | 1,787,727.48 |
| 合计 | 2,675,569.04 | 2,038,727.48 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 1,774,283.20 | 64.19% | 88,714.16 | 5.00% | 1,685,569.04 | 1,881,818.40 | 88.23% | 94,090.92 | 5.00% | 1,787,727.48 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 1,774,283.20 | 64.19% | 88,714.16 | 5.00% | 1,685,569.04 | 1,881,818.40 | 88.23% | 94,090.92 | 5.00% | 1,787,727.48 |
| 合计 | 1,774,283.20 | 64.19% | 88,714.16 | 5.00% | 1,685,569.04 | 1,881,818.40 | 88.23% | 94,090.92 | 1,787,727.48 | |
单位： 元按组合计提坏账准备：按照账龄分析法
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 990,000.00 | ||
| 商业承兑汇票 | 1,774,283.20 | 88,714.16 | 5.00% |
| 合计 | 2,764,283.20 | 88,714.16 | -- |
确定该组合依据的说明：
截至2019年06月30日止，公司商业承兑汇票余额1,774,283.20元，未到期的商业承兑汇票公司根据谨慎性原则，视同应收账款管理，按照对其应收账款账龄连续计算原则，对未到期的商业承兑汇票计提坏账准备88,714.16元。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 0.00 |
| 商业承兑票据 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 7,082,977.07 | 0.00 |
| 合计 | 7,082,977.07 | 0.00 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
期末公司无已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
（6）本期实际核销的应收票据情况
本期无实际核销的应收票据情况。
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 3,941,386.95 | 6.05% | 2,639,391.57 | 66.97% | 1,301,995.38 | 3,950,343.30 | 5.10% | 2,648,347.92 | 67.04% | 1,301,995.38 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 3,941,386.95 | 6.05% | 2,639,391.57 | 66.97% | 1,301,995.38 | 3,950,343.30 | 5.10% | 2,648,347.92 | 67.04% | 1,301,995.38 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 61,234,197.18 | 93.95% | 3,511,775.25 | 5.73% | 57,722,421.93 | 73,439,528.82 | 94.90% | 4,335,074.00 | 5.90% | 69,104,454.82 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的 | 61,234,197.18 | 93.95% | 3,511,775.25 | 5.73% | 57,722,421.93 | 73,439,528.82 | 94.90% | 4,335,074.00 | 5.90% | 69,104,454.82 |
| 应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 65,175,584.13 | 100.00% | 6,151,166.82 | 59,024,417.31 | 77,389,872.12 | 100.00% | 6,983,421.92 | 70,406,450.20 |
按单项计提坏账准备：2639391.57
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 乐融致新电子科技（天津）有限公司 | 3,254,988.44 | 1,952,993.06 | 60.00% | 预计收回风险较大 |
| Scadlock LLC. | 338,707.46 | 338,707.46 | 100.00% | 预计无法收回 |
| HAUZEN CORP. | 225,053.28 | 225,053.28 | 100.00% | 预计无法收回 |
| Sumar International Inc. | 122,637.77 | 122,637.77 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 3,941,386.95 | 2,639,391.57 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：3544404.09确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 60,124,857.64 |
| 1至2年 | 370,401.66 |
| 2至3年 | 307,762.01 |
| 3年以上 | 431,175.87 |
| 3至4年 | 15,504.80 |
| 4至5年 | 236,299.37 |
| 5年以上 | 179,371.70 |
| 合计 | 61,234,197.18 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 单项计提 | 2,648,347.92 | 8,956.35 | 2,639,391.57 | ||
| 组合计提 | 4,335,074.00 | 790,669.91 | 3,544,404.09 | ||
| 合计 | 6,983,421.92 | 799,626.26 | 6,183,795.66 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 第一名 | 5,942,837.09 | 9.11 | 297,141.85 |
| 第二名 | 3,939,268.46 | 6.04 | 196,963.42 |
| 第三名 | 3,837,806.51 | 5.89 | 191,890.33 |
| 第四名 | 3,749,048.90 | 5.75 | 187,452.45 |
| 第五名 | 3,254,988.44 | 4.99 | 162,749.42 |
| 合计 | 20,723,949.40 | 31.78 | 1,036,197.47 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的情况。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 12,575,380.62 | 97.39% | 9,580,011.16 | 96.84% |
| 1至2年 | 337,401.88 | 2.61% | 312,121.88 | 3.16% |
| 合计 | 12,912,782.50 | -- | 9,892,133.04 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| 第一名 | 728,818.71 | 5.64% |
| 第二名 | 621,886.79 | 4.82% |
| 第三名 | 485,000.00 | 3.76% |
| 第四名 | 475,400.00 | 3.68% |
| 第五名 | 470,236.76 | 3.64% |
| 合计 | 2,781,342.26 | 21.54% |
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 5,551,359.27 | 8,309,122.51 |
| 其他应收款 | 10,156,071.05 | 9,409,301.92 |
| 合计 | 15,707,430.32 | 17,718,424.43 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 4,776,514.34 | 5,575,041.10 |
| 理财产品 | 774,844.93 | 2,734,081.41 |
| 合计 | 5,551,359.27 | 8,309,122.51 |
2）重要逾期利息无重要逾期利息。3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类无。2）重要的账龄超过1年的应收股利
无。3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金 | 1,190,347.81 | 1,162,004.20 |
| 出口退税 | 3,853,087.59 | 5,366,740.46 |
| 保证金 | 3,910,838.23 | 2,864,515.42 |
| 代收代付款 | 136,921.79 | 158,742.22 |
| 备用金 | 754,415.08 | 507,161.47 |
| 其他 | 963,407.67 | 354,833.98 |
| 合计 | 10,809,018.17 | 10,413,997.75 |
2）坏账准备计提情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,826,453.58 |
| 1至2年 | 1,126,061.84 |
| 2至3年 | 263,999.89 |
| 3年以上 | 739,415.27 |
| 3至4年 | 393,637.77 |
| 4至5年 | 15,229.70 |
| 5年以上 | 330,547.80 |
| 合计 | 6,955,930.58 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 组合1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 | 1,004,695.83 | 351,748.71 | 652,947.12 | |
| 合计 | 1,004,695.83 | 351,748.71 | 652,947.12 |
组合1中，有客观证据表明其风险特征与账龄分析组合存在显著差异的其他应收款项明细：
| 计提理由 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收出口退税 | 3,853,087.59 | 0.00 | |
| 合计 | 3,853,087.59 | 0.00 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无。
4）本期实际核销的其他应收款情况：无。5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 保证金 | 3,853,087.59 | 1年以内 | 35.65% | 192,654.38 |
| 第二名 | 保证金 | 1,005,116.00 | 1年以内 | 9.30% | 50,255.80 |
| 第三名 | 保证金 | 407,398.82 | 1年以内 | 3.77% | 20,369.94 |
| 第四名 | 保证金 | 377,242.53 | 1年以内 | 3.49% | 18,862.13 |
| 第五名 | 保证金 | 335,485.36 | 1年以内 | 3.10% | 16,774.27 |
| 合计 | -- | 5,978,330.30 | -- | 55.31% | 298,916.52 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无涉及政府补助的应收款项。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的情况。
7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 41,926,059.34 | 41,926,059.34 | 48,430,821.92 | 48,430,821.92 | ||
| 在产品 | 8,412,407.34 | 8,412,407.34 | 5,764,472.08 | 5,764,472.08 | ||
| 库存商品 | 77,917,028.89 | 5,687,619.26 | 72,229,409.63 | 96,881,008.59 | 4,612,654.45 | 92,268,354.14 |
| 发出商品 | 30,762,461.97 | 659,083.44 | 30,103,378.53 | 25,442,070.07 | 613,260.83 | 24,828,809.24 |
| 委托加工物资 | 506,772.70 | 506,772.70 | 737,487.31 | 737,487.31 | ||
| 合计 | 159,524,730.24 | 6,346,702.70 | 153,178,027.54 | 177,255,859.97 | 5,225,915.28 | 172,029,944.69 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 4,612,654.45 | 1,924,696.25 | 1,081,981.32 | 5,687,619.26 | ||
| 发出商品 | 613,260.83 | 542,863.05 | 264,790.56 | 659,083.44 | ||
| 合计 | 5,225,915.28 | 2,467,559.30 | 1,346,771.88 | 6,346,702.70 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无。
8、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未交增值税 | 2,063,637.81 | 1,285,882.26 |
| 预缴税金 | 2,031,787.41 | 830,528.66 |
| 理财产品 | 95,000,000.00 | 256,000,000.00 |
| 待抵扣进项税 | 796,374.30 | |
| 待认证进项税 | 331,482.48 | |
| 合计 | 99,095,425.22 | 259,244,267.70 |
9、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 宁波浙东置业有限公司 | 8,302,388.73 | -4,566.49 | 8,297,822.24 | ||||||||
| 小计 | 8,302,388.73 | -4,566.49 | 8,297,822.24 | ||||||||
| 合计 | 8,302,388.73 | -4,566.49 | 8,297,822.24 | ||||||||
10、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 站坐（宁波）智能科技有限公司 | 28,195,259.00 | |
| 合计 | 28,195,259.00 |
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 2,669,665.02 | 612,752.36 | 3,282,417.38 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 2,669,665.02 | 612,752.36 | 3,282,417.38 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,473,179.57 | 185,868.22 | 1,659,047.79 | |
| 2.本期增加金额 | 452,740.63 | 18,864.19 | 471,604.82 | |
| （1）计提或摊销 | 452,740.63 | 18,864.19 | 471,604.82 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 1,925,920.20 | 204,732.41 | 2,130,652.61 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 743,744.82 | 408,019.95 | 1,151,764.77 | |
| 2.期初账面价值 | 1,196,485.45 | 426,884.14 | 1,623,369.59 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无。
12、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 216,359,705.56 | 225,710,389.92 |
| 合计 | 216,359,705.56 | 225,710,389.92 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋建筑物 | 运输设备 | 机器设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 155,914,687.47 | 11,286,261.48 | 146,935,825.91 | 12,798,392.83 | 326,935,167.69 |
| 2.本期增加金额 | -119,824.80 | 818,954.03 | 11,744,554.88 | 1,696,869.99 | 14,140,554.10 |
| （1）购置 | 748,452.69 | 1,286,022.88 | 1,659,972.39 | 3,694,447.96 | |
| （2）在建工程转入 | 24,420.25 | 23,515.75 | 17,102.00 | 65,038.00 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）外币报表折算差额 | -119,824.80 | -6,352.00 | -161,958.41 | -19,930.80 | -308,066.01 |
| 3.本期减少金额 | 4,966,520.99 | 196,148.23 | 20,775,802.05 | 1,231,731.27 | 22,203,681.55 |
| （1）处置或报废 | 4,966,520.99 | 196,148.23 | 20,775,802.05 | 1,231,731.27 | 22,203,681.55 |
| 4.期末余额 | 155,794,862.67 | 11,856,634.19 | 127,307,604.08 | 13,223,805.15 | 308,182,906.09 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 26,588,731.76 | 8,478,294.58 | 57,970,283.55 | 8,187,467.88 | 101,224,777.77 |
| 2.本期增加金额 | 2,679,950.11 | 516,162.03 | 6,936,842.98 | 1,267,117.06 | 11,400,072.18 |
| （1）计提 | 2,690,395.39 | 510,424.49 | 5,812,178.49 | 1,256,404.37 | 10,269,402.74 |
| （2）企业合并增加 | |||||
| （3）外币报表折算差额 | -10,445.28 | -1,730.76 | -31,035.18 | -2,133.52 | -45,344.74 |
| 3.本期减少金额 | 3,576,547.32 | 229,072.97 | 18,149,492.81 | 1,247,069.46 | 19,625,635.24 |
| （1）处置或报废 | 3,576,547.32 | 229,072.97 | 18,149,492.81 | 1,247,069.46 | 19,625,635.24 |
| 4.期末余额 | 29,268,681.87 | 8,757,915.34 | 45,601,934.05 | 8,194,669.27 | 91,823,200.53 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 126,526,180.80 | 3,098,718.85 | 81,705,670.03 | 5,029,135.88 | 216,359,705.56 |
| 2.期初账面价值 | 129,325,955.71 | 2,807,966.90 | 88,965,542.36 | 4,610,924.95 | 225,710,389.92 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
无。
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无。
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无。
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
无。
（6）固定资产清理
无。
13、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 59,743,279.85 | 54,419,966.48 |
| 合计 | 59,743,279.85 | 54,419,966.48 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 滨海三期厂房 | 54,540,716.28 | 54,540,716.28 | 51,635,622.41 | 51,635,622.41 | ||
| 在安装设备 | 4,183,349.83 | 4,183,349.83 | 1,770,732.71 | 1,770,732.71 | ||
| 装修费 | 978,000.00 | 978,000.00 | 978,000.00 | 978,000.00 | ||
| 厂房附属工程 | 41,213.74 | 41,213.74 | 35,611.36 | 35,611.36 | ||
| 合计 | 59,743,279.85 | 59,743,279.85 | 54,419,966.48 | 54,419,966.48 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 在安装设备 | 1,770,732.71 | 2,483,257.50 | 65,038.00 | 4,224,563.57 | ||||||||
| 滨海三期厂房 | 79,000,000.00 | 51,635,622.41 | 2,905,093.87 | 54,540,716.28 | 69.04% | 186,460.00 | ||||||
| 装修费 | 978,000.00 | 978,000.00 | ||||||||||
| 合计 | 79,000,000.00 | 54,384,355.12 | 5,388,351.37 | 65,038.00 | 59,743,279.85 | -- | -- | 186,460.00 | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无。
（4）工程物资
无。
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 56,296,871.78 | 314,168.40 | 5,929,656.44 | 62,540,696.62 | |
| 2.本期增加金额 | 5,179.53 | 251,818.80 | 36,629.00 | 293,627.33 | |
| （1）购置 | 251,818.80 | 36,189.57 | 288,008.37 | ||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）外币报表折算差额 | 5,179.53 | 439.43 | 5,618.96 | ||
| 3.本期减少金额 | 318,292.34 | 318,292.34 | |||
| （1）处置 | 318,292.34 | 318,292.34 | |||
| 4.期末余额 | 56,302,051.31 | 565,987.20 | 5,647,993.10 | 62,516,031.61 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 4,879,413.69 | 737.68 | 2,227,224.08 | 7,107,375.45 | |
| 2.本期增加金额 | 425,441.85 | 13,484.54 | 605,850.80 | 1,044,777.19 | |
| （1）计提 | 427,088.12 | 13,484.54 | 605,694.42 | 1,046,267.08 | |
| （2）外币报表折算差额 | -1,646.27 | 156.38 | -1,489.89 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 5,304,855.54 | 14,222.22 | 2,833,074.88 | 8,152,152.64 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 50,997,195.77 | 551,764.98 | 2,814,918.22 | 54,363,878.97 | |
| 2.期初账面价值 | 51,417,458.09 | 313,430.72 | 3,702,432.36 | 55,433,321.17 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无。
15、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 3,242,849.36 | 5,783,907.57 | 2,468,002.87 | 6,558,754.06 | |
| 咨询费 | 585,691.83 | 73,479.61 | 167,135.44 | 492,036.00 | |
| 合计 | 3,828,541.19 | 5,857,387.18 | 2,635,138.31 | 7,050,790.06 |
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 12,614,079.95 | 1,917,157.04 | 12,121,715.42 | 1,843,302.36 |
| 内部交易未实现利润 | 19,621,956.29 | 3,602,767.43 | 32,797,258.64 | 5,567,739.73 |
| 可抵扣亏损 | 0.00 | 0.00 | ||
| 暂未取得发票税务纳税调增的成本 | 4,435,177.56 | 665,276.62 | 4,435,177.56 | 665,276.62 |
| 收到当期一次性纳税且计入递延收益的政府补助 | 2,689,963.60 | 469,915.61 | 2,991,797.47 | 515,190.69 |
| 交易性金融负债公允价值变动 | 496,615.00 | 74,492.25 | 924,500.00 | 138,675.00 |
| 股份支付 | 4,128,078.50 | 619,211.78 | 4,128,078.50 | 619,211.78 |
| 合计 | 43,985,870.90 | 7,348,820.73 | 57,398,527.59 | 9,349,396.18 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产加速折旧 | 15,195,352.76 | 2,279,302.91 | 11,275,302.09 | 1,691,295.31 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 1,350,562.00 | 202,584.30 | ||
| 合计 | 15,195,352.76 | 2,279,302.91 | 12,625,864.09 | 1,893,879.61 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 7,348,820.73 | 9,349,396.18 | ||
| 递延所得税负债 | 2,279,302.91 | 1,893,879.61 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,249,237.62 | 1,186,408.53 |
| 可抵扣亏损 | 41,744,261.67 | 37,852,856.03 |
| 交易性金融负债公允价值变动 | 95,000.00 | 2,889,000.00 |
| 存货中抵消未实现利润 | 5,696,785.67 | 200,250.70 |
| 已计提未支付的薪酬 | ||
| 合计 | 48,785,284.96 | 42,128,515.26 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020 | 21,830.94 | 21,830.94 | |
| 2021 | 3,674,906.48 | 3,674,906.48 | |
| 2022 | 6,971,657.57 | 6,971,657.57 | |
| 2023 | 6,966,423.66 | 6,966,423.66 | |
| 2024 | 20,218,037.38 | 20,218,037.38 | |
| 2025年以后 | 3,891,405.64 | ||
| 合计 | 41,744,261.67 | 37,852,856.03 | -- |
17、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备款 | 229,885.52 | 1,514,582.44 |
| 购买软件款 | 147,413.79 | 147,413.79 |
| 投资款 | 6,000,000.00 | 28,195,259.00 |
| 预付购房款 | 1,808,127.00 | |
| 合计 | 8,185,426.31 | 29,857,255.23 |
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 107,539,250.12 | 21,821,491.00 |
| 抵押借款 | 48,530,640.00 |
| 保证借款 | 60,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 信用借款 | 98,434,950.00 | 37,404,440.00 |
| 合计 | 265,974,200.12 | 112,756,571.00 |
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为2,032,140.12元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 重庆乐视商业保理有限公司 | 1,044,443.99 | 0.00% | 2018年01月25日 | 0.00% |
| 重庆乐视商业保理有限公司 | 438,576.19 | 0.00% | 2018年04月11日 | 0.00% |
| 重庆乐视商业保理有限公司 | 549,119.94 | 0.00% | 2018年06月06日 | 0.00% |
| 合计 | 2,032,140.12 | -- | -- | -- |
19、交易性金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 3,813,500.00 |
| 其中： | ||
| 衍生金融负债 | 0.00 | 3,813,500.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 3,813,500.00 |
20、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 40,562,019.46 | 38,921,244.61 |
| 合计 | 40,562,019.46 | 38,921,244.61 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 121,591,469.57 | 152,260,250.89 |
| 合计 | 121,591,469.57 | 152,260,250.89 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
无
22、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收账款 | 26,475,182.94 | 14,072,972.75 |
| 合计 | 26,475,182.94 | 14,072,972.75 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 18,166,856.92 | 77,219,695.96 | 79,135,349.81 | 16,251,203.07 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 581,717.57 | 2,374,830.10 | 2,805,126.54 | 151,421.13 |
| 三、辞退福利 | 199,628.00 | 199,628.00 | ||
| 合计 | 18,748,574.49 | 79,794,154.06 | 82,140,104.35 | 16,402,624.20 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 18,014,539.69 | 69,930,039.64 | 71,844,259.88 | 16,100,319.45 |
| 2、职工福利费 | 3,716,948.51 | 3,716,948.51 | ||
| 3、社会保险费 | 132,820.23 | 2,080,368.81 | 2,062,305.42 | 150,883.62 |
| 其中：医疗保险费 | 85,985.83 | 1,887,519.53 | 1,836,279.32 | 137,226.04 |
| 工伤保险费 | 18,674.42 | 79,264.21 | 91,453.06 | 6,485.57 |
| 生育保险费 | 28,159.98 | 113,585.07 | 134,573.04 | 7,172.01 |
| 4、住房公积金 | 19,497.00 | 1,492,339.00 | 1,511,836.00 | |
| 合计 | 18,166,856.92 | 77,219,695.96 | 79,135,349.81 | 16,251,203.07 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 561,603.78 | 2,294,688.90 | 2,710,030.07 | 146,262.61 |
| 2、失业保险费 | 20,113.79 | 80,141.20 | 95,096.47 | 5,158.52 |
| 合计 | 581,717.57 | 2,374,830.10 | 2,805,126.54 | 151,421.13 |
24、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 529,827.69 | 536,230.08 |
| 企业所得税 | 807,977.36 | 1,910,150.17 |
| 个人所得税 | 1,609,693.83 | 2,930,867.40 |
| 城市维护建设税 | 268,138.73 | 237,074.62 |
| 营业税 | 17,166.72 | 17,166.72 |
| 教育费附加 | 196,609.99 | 101,581.87 |
| 地方教育费附加 | 56,831.53 | 67,721.15 |
| 销售税 | 1,269,431.23 | 1,671,224.27 |
| 土地使用税 | 211,136.88 | 211,137.59 |
| 房产税 | 432,266.65 | 444,280.63 |
| 合计 | 5,399,080.61 | 8,127,434.50 |
25、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 109,732.01 | |
| 其他应付款 | 24,806,817.87 | 24,313,393.28 |
| 合计 | 24,806,817.87 | 24,423,125.29 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 40,486.11 | |
| 短期借款应付利息 | 69,245.90 | |
| 合计 | 109,732.01 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
无。
（2）应付股利
无。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代扣代缴款 | 1,618,183.41 | 1,497,857.11 |
| 保证金 | 2,007,266.17 | 1,884,837.93 |
| 押金 | 50,000.00 | 54,800.00 |
| 其他 | 752,688.29 | 497,218.24 |
| 限制性股票回购义务 | 20,378,680.00 | 20,378,680.00 |
| 合计 | 24,806,817.87 | 24,313,393.28 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款无
26、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 50,000,000.00 |
27、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他 | 796,570.23 | |
| 合计 | 796,570.23 |
短期应付债券的增减变动：无。
28、长期借款
（1）长期借款分类
无
29、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,991,797.47 | 167,000.00 | 353,658.85 | 2,805,138.62 | |
| 合计 | 2,991,797.47 | 167,000.00 | 353,658.85 | 2,805,138.62 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 科研、技改补贴 | 46,353.13 | 31,450.00 | 14,903.13 | 与资产相关 |
| 08年省级工程中心奖 | 160,133.33 | 75,800.00 | 84,333.33 | 与资产相关 | ||||
| 2010技改补贴款 | 44,000.00 | 11,000.00 | 33,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2013技术改造 | 449,500.00 | 57,500.00 | 392,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2013年度技改第二批 | 146,000.00 | 14,600.00 | 131,400.00 | 与资产相关 | ||||
| 市2013年度重点产业技术改造项目第三批补助 | 225,000.00 | 22,500.00 | 202,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 市重点产业技术改造专项补助第二批 | 240,000.00 | 23,000.00 | 217,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 区2014节能改造等项目补助 | 232,833.32 | 11,116.67 | 221,716.65 | 与资产相关 | ||||
| 2014技改 | 140,620.35 | 35,411.76 | 105,208.59 | 与资产相关 | ||||
| 2015节能改造 | 67,376.14 | 5,614.68 | 61,761.46 | 与资产相关 | ||||
| 2016技改 | 206,636.98 | 13,840.76 | 192,796.23 | 与资产相关 | ||||
| 机器换人与技术改造补助奖励 | 369,133.48 | 21,208.32 | 369,133.48 | 与资产相关 | ||||
| 2018年度鄞州区智能技术改造专项资金和鄞州“机器换人”示范企业奖励资金 | 167,000.00 | 30,616.67 | 115,175.01 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 2,991,797.47 | 167,000.00 | 0.00 | 353,658.86 | 0.00 | 0.00 | 2,805,138.62 |
30、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 87,395,800.00 | -53,600.00 | -53,600.00 | 87,342,200.00 |
其他说明：
公司于2019年1月7日与2019年1月24日分别召开第三届董事会第二十三次会议与2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于减少注册资本、修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》，公司原2名激励对象因个人原因离职，不符合股权激励条件，根据《2018年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，公司对上述2名原激励对象已获授尚未解除限售的全部限制性股票53,600股进行回购注销。完成本次回购注销后，公司将注册资本由87,395,800元减至87,342,200元。
31、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 332,721,681.75 | 728,960.00 | 331,992,721.75 | |
| 其他资本公积 | 9,553,060.94 | 6,955,434.39 | 16,508,495.33 | |
| 合计 | 342,274,742.69 | 6,955,434.39 | 728,960.00 | 348,501,217.08 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司2019年第一次临时股东大会决议公告 ，公司于2019年1月28日，审议通过《关于回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》 ，刘飞来、潘景贤股权激励归还，该次资本公积减少 728960元。股权激励本年度确认股份支付6955434.39元计入资本公积-其他资本公积。
32、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限售股股权激励 | 20,378,680.00 | 0.00 | 0.00 | 20,378,680.00 |
| 合计 | 20,378,680.00 | 20,378,680.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期无增减变动。
33、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -87,561.59 | 39,651.81 | 39,651.81 | -47,909.78 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -87,561.59 | 39,651.81 | 39,651.81 | -47,909.78 | ||||
| 其他综合收益合计 | -87,561.59 | 39,651.81 | 39,651.81 | -47,909.78 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
34、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 42,732,053.93 | 42,732,053.93 | ||
| 合计 | 42,732,053.93 | 42,732,053.93 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
35、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 286,858,025.72 | 254,493,202.53 |
| 调整后期初未分配利润 | 286,858,025.72 | 254,493,202.53 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 23,791,955.74 | 57,590,907.68 |
| 减：提取法定盈余公积 | 8,026,084.49 | |
| 应付普通股股利 | 17,468,440.00 | 17,200,000.00 |
| 期末未分配利润 | 292,873,318.79 | 286,858,025.72 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
36、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 451,812,026.21 | 245,412,819.94 | 433,586,047.72 | 251,431,408.85 |
| 其他业务 | 6,977,691.46 | 5,818,558.02 | 5,099,020.51 | 3,725,477.80 |
| 合计 | 458,789,717.67 | 251,231,377.96 | 438,685,068.23 | 255,156,886.65 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
37、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 0.00 | 13,127.11 |
| 城市维护建设税 | 1,562,454.13 | 1,247,755.71 |
| 教育费附加 | 1,116,038.64 | 891,253.53 |
| 资源税 | 0.00 | 0.00 |
| 房产税 | 675,710.73 | 835,608.25 |
| 土地使用税 | 210,768.00 | 172,013.57 |
| 车船使用税 | 16,701.86 | 13,164.50 |
| 印花税 | 83,350.40 | 147,043.20 |
| 其他 | 64,199.27 | 0.00 |
| 合计 | 3,729,223.03 | 3,319,965.87 |
38、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 平台服务费 | 41,924,807.98 | 31,519,437.40 |
| 广告费 | 34,756,904.39 | 28,361,007.59 |
| 运输费 | 25,330,893.53 | 21,868,008.32 |
| 职工薪酬 | 16,783,362.79 | 13,256,046.95 |
| 仓储费 | 2,163,957.50 | 3,047,083.65 |
| 参展费 | 4,378,830.22 | 3,275,778.59 |
| 差旅费 | 2,284,367.69 | 1,716,323.19 |
| 办公费 | 1,178,346.60 | 1,420,336.64 |
| 保险费 | 1,317,721.51 | 1,432,786.62 |
| 房租费 | 2,553,659.09 | 2,109,343.42 |
| 市场推广费 | 454,781.56 | 880,437.39 |
| 折旧费 | 74,526.18 | 101,725.83 |
| 咨询费 | 1,057,347.76 | 35,964.50 |
| 业务招待费 | 236,218.79 | 177,817.84 |
| 其他费用 | 917,759.41 | 2,975,573.97 |
| 合计 | 135,413,485.00 | 112,177,671.90 |
39、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 13,951,487.76 | 12,520,442.88 |
| 股权激励 | 6,955,434.39 | 1,353,344.42 |
| 咨询认证费 | 1,743,867.27 | 1,266,225.87 |
| 折旧费 | 1,706,368.30 | 2,253,491.73 |
| 办公费 | 851,792.85 | 1,446,634.57 |
| 差旅费 | 845,467.93 | 1,221,503.99 |
| 房租费 | 744,989.71 | 498,393.04 |
| 无形资产摊销 | 974,734.40 | 682,758.21 |
| 业务招待费 | 690,418.92 | 1,038,429.84 |
| 财产保险费 | 458,926.65 | 424,538.10 |
| 装修费 | 652,995.08 | 432,391.68 |
| 水电费 | 229,293.72 | 223,328.97 |
| 修理费 | 237,607.37 | 196,905.15 |
| 税金 | 143,457.77 | 290,767.41 |
| 法务费 | 3,600.00 | 1,849,070.31 |
| 其他费用 | 4,721,397.32 | 3,121,362.28 |
| 合计 | 34,911,839.44 | 28,819,588.45 |
40、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工 | 7,929,109.21 | 8,054,795.19 |
| 直接投入 | 4,012,424.74 | 5,866,424.57 |
| 折旧及摊销 | 1,106,614.17 | 999,585.55 |
| 其他 | 1,174,298.35 | 1,455,747.37 |
| 合计 | 14,222,446.47 | 16,376,552.68 |
41、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 4,372,555.20 | 1,838,191.47 |
| 减：利息收入 | 7,529,166.79 | 2,206,010.29 |
| 汇兑损益 | 561,926.31 | -2,971,394.06 |
| 其他 | 1,654,602.29 | 1,811,074.25 |
| 合计 | -940,082.99 | -1,528,138.63 |
42、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 08年省级工程中心奖 | 75,800.00 | |
| 2010技改补贴款 | 11,000.00 | |
| 2011年度技改补助 | 22,783.06 | |
| 2012节能改造项目补助 | 12,907.44 | |
| 2013年度技改第二批 | 14,600.00 | |
| 2014技改 | 35,411.76 | |
| 2015节能改造 | 5,614.68 | |
| 光伏发电补贴资金 | 44,521.00 | 24,124.02 |
| 2017年滨海开放型经济奖励（外贸、金融、电子商务） | 822,000.00 | |
| 2017年度第四批科技计划项目经费 | 90,000.00 | |
| 2017年鄞州区中小企业管理咨询和创新项目资金补助 | 150,000.00 | |
| 部分专利奖励 | 100,000.00 | |
| 第三批科技计划项目经费 | 485,000.00 | |
| 第一批专项资金 | 147,000.00 | |
| 机器换人 | 452,000.00 | |
| 科研、技改补贴 | 31,450.00 | |
| 区2014节能改造等项目补助 | 11,116.67 | |
| 市2013年度重点产业技术改造项目第三批补助 | 22,500.00 |
| 市重点产业技术改造专项补助第二批 | 23,000.00 | |
| 鄞州区2016年度技术改造专项资金 | 13,840.76 | |
| 有机物污染治理专项款 | 154,000.00 | |
| 展会补助 | 468,700.00 | |
| 专利及技术改造补助费 | 57,500.00 | |
| 2015年国外外观涉及核实用新型授权专利补助 | 15,000.00 | |
| 2016-2018国外外观设计及核实用新型授权专利补助 | 30,000.00 | |
| 2017.7-2018.5授权发明专利奖励经费 | 30,000.00 | |
| 2017年展会补贴（7个展会） | 431,700.00 | |
| 2018年1-8月外贸出口信用保险补贴 | 181,000.00 | |
| 国外及港澳台授权发明专利补助 | 60,000.00 | |
| 宁波2018年科技计划项目专项转移支付资金（企业研发投入后补助资金） | 205,000.00 | |
| 涉外专利维权资助 | 360,000.00 | |
| 收到2018年商务促进（2017年度参加展会）专项资金补助-（上海家具展会1.2万、东盟博览会2万） | 32,000.00 | |
| 鄞经信（2018）138号 | 39,974.00 | |
| 鄞州区2018年度第五批科技计划项目经费 | 1,200,000.00 | |
| 2018智能技术改造专项资金和鄞州“机器换人”示范企业奖励资金16.7万摊销（2017.10-2027.09） | 29,225.02 | |
| 45.2万递延收益摊销（每月摊销3766.66元，摊销期2017.3-2027.2） | 18,833.30 | |
| 鄞州区2018年度第六批科技计划项目经费 | 800,000.00 | |
| 合计 | 3,477,253.32 | 3,230,348.39 |
43、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -1,581,409.18 | |
| 理财产品收益 | 2,602,624.28 | 18,515.73 |
| 国债逆回购收益 | 4,996,161.01 | |
| 合计 | 1,021,215.10 | 5,014,676.74 |
44、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 3,054,553.00 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 3,054,553.00 | |
| 交易性金融负债 | -2,134,850.00 | |
| 合计 | 3,054,553.00 | -2,134,850.00 |
45、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 834,080.59 | -461,542.18 |
| 应收账款坏账损失 | 351,748.71 | -93,684.79 |
| 应收票据坏账损失 | 5,376.76 | |
| 合计 | 1,191,206.06 | -555,226.97 |
46、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失 | -2,467,559.30 | -1,261,686.73 |
| 合计 | -2,467,559.30 | -1,261,686.73 |
47、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产利得 | 170,869.99 | |
| 固定资产处置损失 | -946,979.98 | -594,123.14 |
| 合计 | -776,109.99 | -594,123.14 |
48、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 560,000.00 | 6,172,000.00 | 865,600.53 |
| 税收返还 | 486,700.81 | 299,599.99 | 486,700.81 |
| 其他 | 445,692.47 | 388,024.62 | 445,692.29 |
| 合计 | 1,492,393.28 | 6,861,424.61 | 1,797,993.63 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 发明专利奖 | 鄞州区科技局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 40,000.00 | 与收益相关 | |
| 发明专利奖 | 鄞州区科技局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 专利奖励 | 鄞州区科技局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 八大文创高成长企业文化奖 | 鄞州区财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 安全风险补贴 | 鄞州区大嵩新区开发建设管理委员会 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 2,000.00 | 与收益相关 | |
| 上市挂牌补贴 | 鄞州区金融办 | 补助 | 奖励上市而给予的政府补助 | 否 | 否 | 6,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 清洁生产补贴 | 鄞州区大嵩新区开发建 | 补助 | 因符合地方政府招商引 | 80,000.00 | 与收益相关 |
| 设管理委员会 | 资等地方性扶持政策而获得的补助 | |||||||
| 安全生产责任保险补贴 | 鄞州区滨海开发建设有限公司 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 40,000.00 | 与收益相关 | |||
| 商贸促优补贴 | 宁波梅山保税港区金融产业发展中心 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 440,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 560,000.00 | 6,172,000.00 |
49、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 250,000.00 | 80,000.00 | 250,000.00 |
| 罚款 | 18,075.16 | 235,227.04 | 18,075.16 |
| 其他 | 20,820.02 | 42,361.97 | 20,820.02 |
| 合计 | 288,895.18 | 357,589.01 | 288,895.18 |
50、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 734,080.00 | 4,532,518.97 |
| 递延所得税费用 | 3,013,803.47 | -125,911.52 |
| 合计 | 3,747,883.47 | 4,406,607.45 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 27,231,085.40 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 4,084,662.81 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -802,475.53 |
| 非应税收入的影响 | 13,879.08 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,034,673.59 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,584,577.29 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,001,720.82 |
| 所得税费用 | 3,747,883.47 |
51、其他综合收益
详见附注33、。
52、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 暂收款及收回暂付款 | 2,931,399.80 | 4,113,918.33 |
| 与收益相关的政府补助 | 3,782,853.67 | 9,278,124.61 |
| 利息收入 | 7,164,542.87 | 343,607.76 |
| 其他与经营活动有关的现金 | 3,663,672.67 | 706,365.10 |
| 合计 | 17,542,469.01 | 14,442,015.80 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 暂付款及归还暂收款 | 10,662,863.28 | 3,608,398.21 |
| 相关费用支出 | 78,646,881.53 | 81,609,064.53 |
| 手续费支出、营业外支出及其他 | 4,310,879.65 | |
| 合计 | 93,620,624.46 | 85,217,462.74 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 452,000.00 | |
| 收回投资 | 95,002,500.00 | 128,396,011.94 |
| 关联方资金往来 | ||
| 合计 | 95,002,500.00 | 128,848,011.94 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 投资支付 | 6,000,000.00 | 224,700,200.87 |
| 手续费 | 274.80 | |
| 合计 | 6,000,274.80 | 224,700,200.87 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据贴现 | 17,355,122.28 | |
| 合计 | 17,355,122.28 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 用于质押的定期存款 | 30,000,000.00 | |
| 关联方资金往来 | ||
| 上市费用 | 9,060,000.00 | |
| 其他 | 1,787,676.00 | 11,200.98 |
| 合计 | 31,787,676.00 | 9,071,200.98 |
53、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 23,483,201.93 | 30,158,907.75 |
| 加：资产减值准备 | -1,276,353.24 | 1,816,913.70 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 11,400,072.18 | 13,324,712.52 |
| 使用权资产折旧 | 850,918.21 | |
| 无形资产摊销 | 1,044,777.19 | 1,107,857.10 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,635,138.31 | 594,123.14 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 776,109.99 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,134,850.00 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 3,054,553.00 | -712,778.53 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -940,082.99 | -5,014,676.74 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,021,215.10 | -429,296.75 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 2,000,575.45 | 303,385.23 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 385,423.30 | -5,608,480.83 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 17,731,130.76 | 8,675,897.74 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 20,342,399.44 | -9,743,108.09 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -26,766,749.16 | 2,137,411.33 |
| 其他 | -528,008.31 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 52,320,972.75 | 39,596,635.78 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 396,910,745.39 | 58,484,868.10 |
| 减：现金的期初余额 | 151,047,363.83 | 225,549,567.64 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 245,863,381.56 | -167,064,699.54 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 0.00 |
| 其中： | -- |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 0.00 |
| 其中： | -- |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 0.00 |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | 0.00 |
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 0.00 |
| 其中： | -- |
| 0.00 | |
| 其中： | -- |
| 0.00 | |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 0.00 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 0.00 |
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 396,910,745.39 | 151,047,363.83 |
| 其中：库存现金 | 99,334.11 | 431,364.07 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 150,697,352.67 | 149,006,713.75 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 246,114,058.61 | 1,609,286.01 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 396,910,745.39 | 151,047,363.83 |
54、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
55、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 127,905,705.00 | 质押、保证金 |
| 应收账款 | 2,032,140.12 | 质押 |
| 合计 | 129,937,845.12 | -- |
56、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 9,014,428.54 | 6.8747 | 61,971,491.88 |
| 欧元 | 353,055.57 | 7.8170 | 2,759,835.39 |
| 港币 | 820.31 | 0.8797 | 721.63 |
| 越南盾 | 5,252,624,040.00 | 0.0002949 | 1,548,998.83 |
| 日元 | 23,566,657.00 | 0.063816 | 1,503,929.78 |
| 比索 | 557,073.32 | 0.1342 | 74,759.24 |
| 英镑 | 1,532.26 | 8.7113 | 13,347.98 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 6,908,426.78 | 6.8747 | 47,493,361.58 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 日元 | 7,112,352.00 | 0.063816 | 453,881.86 |
| 越南盾 | 110,704,000.00 | 0.0002949 | 32,646.61 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 93,547.13 | 6.8747 | 643,108.45 |
| 越南盾 | 32,199,422.00 | 0.0002949 | 9,495.61 |
| 日元 | 1,000,000.00 | 0.0638160 | 63,816.00 |
| 比索 | 144,570.82 | 0.1342000 | 19,401.40 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 952,262.23 | 6.8747 | 6,546,517.15 |
| 越南盾 | 7,713,667,982.60 | 0.0002949 | 2,274,760.69 |
| 欧元 | 39,813.68 | 7.8023000 | 310,638.28 |
| 比索 | 77,345.39 | 0.1342000 | 10,379.75 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 81,206.62 | 6.8747 | 558,271.15 |
| 短期借款 |
| 其中：美元 | 11,400,000.00 | 6.8747 | 78,371,580.00 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
（1）本公司全资子公司沃美特（香港）有限公司，法定股本100,000普通股，于2009年1月16日在香港成立。该公司以人民币为记账本位币，主要从事产品境外销售。
（2）本公司全资子公司美国乐歌有限公司，投资总额为400万美元，于2013年6月26日在美国成立。该公司以美元为记账本位币，主要从事产品海外销售、品牌推广、售后服务，并负责产品在美国的仓储物流。
（3）本公司全资子公司乐歌人体工学（越南）有限公司，注册资本1,594.296亿越南盾，于2015年12月15日在越南成立。该公司以越南盾为记账本位币，主要从事生产、加工各类显示器支架、挂架的加工出口业务，已于2016年12月开始生产。
（4）本公司全资子公司乐歌株式会社，其资本金为10万日元，于2016年9月6日在日本成立。该公司以日元为记账本位币，主要从事产品境外销售、品牌推广、售后服务，并负责产品在日本的仓储物流。
（5）本公司全资子公司6475 Las Positas, LLC，投资总额为100万美元，于2016年12月17日在美国成立。该公司以美元为记账本位币，主要从事仓储物流服务。
（6）本公司非全资子公司乐歌人体工学（菲律宾）有限公司，其资本金为150万比索，于2017年3月10日办理完成股权转让登记手续，构成同一控制下企业合并。该公司以比索为记账本位币，主要从事海外营销及客户服务。
（7）本公司全资子公司福来思博人体工学有限公司，法定股本200,000普通股，于2018年6月15日在香港成立。该公司以人民币为记账本位币，主要从事产品境外销售。
57、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无。
58、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 科研、技改补贴 | 615,300.00 | 递延收益 | 31,450.00 |
| 08年省级工程中心奖 | 1,460,416.00 | 递延收益 | 75,800.00 |
| 2010技改补贴款 | 289,284.00 | 递延收益 | 11,000.00 |
| 2011年度技改补助 | 433,000.00 | 递延收益 | |
| 2012节能改造项目 | 235,000.00 | 递延收益 | |
| 2013技术改造 | 1,150,000.00 | 递延收益 | 57,500.00 |
| 2013年度技改第二批 | 292,000.00 | 递延收益 | 14,600.00 |
| 市2013年度重点产业技术改造项目第三批补助 | 450,000.00 | 递延收益 | 22,500.00 |
| 市重点产业技术改造专项补助第二批 | 470,000.00 | 递延收益 | 23,000.00 |
| 区2014节能改造等项目补助 | 344,000.00 | 递延收益 | 11,116.67 |
| 2014技改 | 396,000.00 | 递延收益 | 35,411.76 |
| 2015节能改造 | 102,000.00 | 递延收益 | 5,614.68 |
| 2016技改 | 262,000.00 | 递延收益 | 13,840.76 |
| 光伏发电补贴资金 | 461,400.00 | 递延收益 | |
| 机器换人和技术改造补助奖励 | 452,000.00 | 递延收益 | 21,208.32 |
| 2018年度鄞州区智能技术改造专项资金和鄞州“机器换人”示范企业奖励资金 | 167,000.00 | 递延收益 | 30,616.67 |
| 合计 | 7,579,400.00 | 353,658.86 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
59、其他
无。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
无非同一控制下企业合并。
（2）合并成本及商誉
无。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
无。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无。
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无。
（2）合并成本
无。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无反向购买。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 宁波丽晶数码科技有限公司 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 沃美特（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 美国乐歌有限公司 | 美国 | 美国 | 商品贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 宁波乐歌信息技术有限公司 | 宁波 | 宁波 | 软件开发、软件服务 | 100.00% | 设立 | |
| 乐歌人体工学（越南）有限公司 | 越南 | 越南 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 乐歌株式会社 | 日本 | 日本 | 商品贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 6475 Las Positas, LLC | 美国 | 美国 | 仓储物流服务 | 100.00% | 设立 | |
| 乐歌人体工学（菲律宾）有限公司 | 菲律宾 | 菲律宾 | 海外营销及客户服务 | 98.50% | 股权收购 | |
| 福来思博人体工学有限公司 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
无重要的非全资子公司。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
无。
（2）重要合营企业的主要财务信息
无。
（3）重要联营企业的主要财务信息
无。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 8,297,372.00 | 8,302,388.73 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -4,566.49 | -237,777.75 |
| --综合收益总额 | -4,566.49 | -237,777.75 |
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
4、重要的共同经营
无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
本报告期内不存在未纳入合并报表范围的结构化主体的情况。
6、其他
无。
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司财务部等部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过主管领导递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的0%-60%。为维持该比例，本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，对本公司的净利润影响如下。管理层认为100个基点合理反映了利率可能发生变动的合理范围。
| 利率变化 | 对净利润的影响 | |
| 2019年1-6月 | 2018年度 | |
| 上升100个基点 | 0.00 | -412,510.44 |
| 下降100个基点 | 0.00 | -412,510.44 |
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。本公司面临的汇率风险主要来源于以外币计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 61,971,491.88 | 5,901,592.85 | 67,873,084.73 | 73,747,369.65 | 3,356,813.10 | 77,104,182.75 |
| 应收账款 | 47,493,361.58 | 486,528.47 | 47,979,890.05 | 62,729,070.12 | 1,517,367.49 | 64,246,437.61 |
| 其他应收款 | 643,108.45 | 9,495.61 | 652,604.06 | 574,818.26 | 1,393.99 | 576,212.25 |
| 应付账款 | 6,546,517.15 | 2,274,760.69 | 8,821,277.84 | 13,159,811.13 | 2,108,535.53 | 15,268,346.66 |
| 其他应付款 | 558,271.15 | 558,271.15 | 1,055,821.58 | 1,055,821.58 |
| 短期借款 | 78,371,580.00 | 78,371,580.00 | 75,724,430.88 | 75,724,430.88 |
于2019年06月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值3%，则公司将增加或减少净利润733,238.47元（2018年12月31日： 1,271,894.95元）。管理层认为3%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
(三)流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||
| 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 265,974,200.12 | 265,974,200.12 | ||
| 应付票据 | 40,562,019.46 | 40,562,019.46 | ||
| 应付账款 | 121,591,469.57 | 121,591,469.57 |
| 其他应付款 | 22,867,179.94 | 1,939,637.93 | 24,806,817.87 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 0.00 | |||
| 合计 | 450,994,869.09 | 1,939,637.93 | 452,934,507.02 | |
| 项目 | 年初余额 | |||
| 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 112,756,571.00 | 112,756,571.00 | ||
| 应付票据 | 38,921,244.61 | 38,921,244.61 | ||
| 应付账款 | 152,260,250.89 | 152,260,250.89 | ||
| 其他应付款 | 22,483,487.36 | 1,939,637.93 | 24,423,125.29 | |
| 长期借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
| 合计 | 376,421,553.86 | 1,939,637.93 | 378,361,191.79 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 591,615.00 | 591,615.00 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 591,615.00 | 591,615.00 | ||
| （3）衍生金融资产 | 591,615.00 | 591,615.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无持续和非持续第一层次公允价值计量项目。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息远期外汇合约的公允价值以资产负债表日的银行结售汇远期牌价为确定依据。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无持续和非持续第三层次公允价值计量项目。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无持续的第三层次公允价值计量项目。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
持续的公允价值计量项目，本期未发生各层级之间转换的情况。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
本期未发生估值技术变更的情况。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明本企业的实际控制人情况的说明项乐宏、姜艺夫妇通过控制宁波丽晶电子有限公司拥有对本公司的表决权比例为28.03%；项乐宏通过控制丽晶（香港）国际有限公司拥有对本公司的表决权比例为21.09%；姜艺通过控制宁波聚才投资有限公司拥有对本公司的表决权比例为
10.30%；姜艺个人拥有本公司的表决权比例为1.31%；项乐宏、姜艺夫妇合计拥有对本公司的表决权比例为60.73%。本企业最终控制方是项乐宏、姜艺夫妇。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
无。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 项惠珠 | 实际控制人近亲属 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 关联自然人 | 销售商品 | 47,472.64 | 200,000.00 | 否 | 18,305.56 |
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无。
（3）关联租赁情况
无。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 20,000,000.00 | 2019年05月05日 | 2024年05月05日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 宁波丽晶数码科技有限公司 | 65,000,000.00 | 2015年02月10日 | 注1 | 是 |
| 浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年05月05日 | 2024年05月05日 | 否 |
| 宁波丽晶数码科技有限公司 | 200,000,000.00 | 2017年11月21日 | 注2 | 是 |
| 宁波丽晶数码科技有限公司 | 25,000,000.00 | 2014年05月18日 | 注3 | 是 |
| 宁波丽晶数码科技有限公司 | 5,500,000.00 | 2017年09月29日 | 注4 | 是 |
| 姜艺 | 2017年10月09日 | 是 | ||
| 项乐宏 | 2017年10月09日 | 是 | ||
| 浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 5,000,000.00 | 2018年12月05日 | 2019年12月04日 | 是 |
| 浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 150,000,000.00 | 2018年07月30日 | 2019年07月29日 | 否 |
| 浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 60,000,000.00 | 2019年01月01日 | 2028年12月31日 | 否 |
| 浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 55,000,000.00 | 2018年12月13日 | 2019年12月13日 | 否 |
关联担保情况说明注1：中国银行姜山支行担保合同（宁波丽晶数码有限公司）因业务更新需要，签订了新的担保合同，新签订担保合同编号为鄞州2019年人保字033号（浙江智能驱动科技有限公司），截止2019年06月30日，原担保合同已失效；注2：宁波银行明州支行担保合同编号为03300KB20188094（宁波丽晶数码有限公司）、因业务更新需要，所签订的合同均已失效，截止2019年06月30日该笔担保合同已经失效；注3：中信银行鄞州支行担保合同编号为2014信银甬明最保字第140012号（宁波丽晶数码有限公司）、因业务更新需要，所签订的合同均已失效，截止2019年06月30日该笔担保合同已经失效；注4：杭州银行宁波科技支行担保合同编号为145C1102017000652、145C1102017000653、145C1102018001021、因业务更新需要，签订了新的担保合同，新签订担保合同编号为145C5112018000221（浙江智能驱动科技有限公司），截止2019年06月30日，编号为145C1102017000652、145C1102017000653、145C1102018001021的担保合同已失效；
（5）关联方资金拆借
无。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无。
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 4,069,955.84 | 4,103,221.42 |
（8）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 项惠珠 | 100,000.00 | 5,000.00 | 100,000.00 | 5,000.00 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 姜艺 | 0.00 | 1,166.74 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 20,378,680.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 限制性股票的授予价格为 14.60元/股，距第一个解锁期 0个月， 距第二解锁期 11个月，距第三个解锁期23个月。 |
其他说明2018年3月2日，公司召开2018年第二次临时股东大会，审议并通过了《关于公司〈2018年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《提请公司股东大会授权董事会办理公司2018年限制性股票激励计划有关事项的议案》等议案。公司实施限制性股票激励计划获得批准，董事会被授权确定限制性股票授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性股票所必需的全部事宜。2018年5月23日，公司召开第三届董事会第十八次会议与第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》等议案，公司向激励对象授予限制性股票1,395,800股，授予日为2018年5月23日。根据公司2019年第一次临时股东大会决议公告 ，公司于2019年1月28日，审议通过《关于回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》 ，刘飞来、潘景贤股权激励归还，该次资本公积减少 728960元。股权激励本年度
确认股份支付6955434.39元计入资本公积-其他资本公积。激励计划的解锁安排情况如下：
| 授予的限制性股票解除限售安排 | 解除限售时间 | 解除限售比例 |
| 第一个解除限售期 | 自授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
| 第二个解除限售期 | 自授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 第三个解除限售期 | 自授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日股票收盘价 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 按各解锁期的业绩条件及激励对象的考核结果估计确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 15,699,885.33 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 6,226,474.39 |
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
根据公司2019年第一次临时股东大会决议公告 ，公司于2019年1月28日，审议通过《关于回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》 ，刘飞来、潘景贤股权激励归还，该次资本公积减少 728960元。股权激励本年度确认股份支付6955434.39元计入资本公积-其他资本公积。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）截止2019年6月30日，本公司从中国进出口银行宁波分行取得短期借款50,000,000.00元，并由中国农业银行宁波潘火支行为本公司向中国进出口银行宁波分行开具保函。为申请开具该保函，本公司将金额为52,000,000.00元的定期存单质押给中国农业银行宁波潘火支行；
（2）截止2019年6月30日，本公司与重庆乐视商业保理有限公司签订附有追索权的保理合同，将金额为2,032,140.12元的应收账款质押，取得短期借款2,032,140.12元；
（3）截止2019年6月30日，子公司沃美特（香港）有限公司以25,000,000.00元定期存单质押，向永丰商业银行银行股份有限公司取得短期借款2,900,000.00美元；
（4）截止2019年6月30日，本公司将1,356,009.55元人民币定期存单质押，从中国建设银行宁波姜山支行开立银行承兑汇票1,356,009.55元；
（5）截止2019年6月30日，本公司向宁波银行股份有限公司明州支行申请开立银行承兑汇票35,126,412.58元，存入保证金7,025,282.51元；
（6）截止2019年6月30日，本公司将30,000,000.00元人民币定期存单质押，从宁波银行股份有限公司明州支行开立银行承兑汇票30,000,000.00元；本公司将800,000.00美元定期存单质押，从宁波银行股份有限公司明州支行开立银行承兑汇票5,570,480.00元；
（7）截止2019年6月30日，子公司沃美特（香港）有限公司向永丰商业银行银行股份有限公司存入保证金5,466,000.00人民币，为其远期结汇业务作担保；
（8）截止2019年6月30日，本公司与中国工商银行股份有限公司宁波东门支行合作开展融e购网上平台销售，并向中国工商银行股份有限公司宁波东门支行存入5,000.00元履约保证金；
（9）截止2019年6月30日，子公司乐歌人体工学（越南）有限公司向中国银行股份有限公司胡志明市支行申请开立信用证227,244.00美元，存入保证金227,244.00美元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
对外提供反担保截止2019年06月30日，本公司将52,000,000.00元的定期存单质押给中国农业银行宁波潘火支行，作为中国农业银行宁波潘火支行为公司在中国进出口银行宁波分行取得短期借款50,000,000.00元所提供保函担保的反担保。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 新设一家合资公司 | 公司于2019年7月04日完成乐歌智能家具（广州）有限公司的工商注册，注册资金200万元人民币。 | 0.00 | 不适用 |
| 新设一家全资子公司 | 公司于2019年8月05日完成乐歌（宁波）国际贸易有限责任公司的工商注册，注册资金500万元整 | 0.00 | 不适用 |
2、利润分配情况
无。
3、销售退回
无。
4、其他资产负债表日后事项说明
无。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
无。
（2）未来适用法
无。
2、债务重组
无。
3、资产置换
无。
4、年金计划
无。
5、终止经营
无。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无。
（2）报告分部的财务信息
无。
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无。
（4）其他说明
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
8、其他
无。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 3,941,386.95 | 2.32% | 2,639,391.57 | 66.97% | 1,301,995.38 | 3,950,343.30 | 1.80% | 2,648,347.92 | 67.04% | 1,301,995.38 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 3,941,386.95 | 2.32% | 2,639,391.57 | 66.97% | 1,301,995.38 | 3,950,343.30 | 1.80% | 2,648,347.92 | 67.04% | 1,301,995.38 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 165,819,067.94 | 97.68% | 9,216,112.14 | 5.56% | 156,602,955.80 | 215,485,250.32 | 98.20% | 11,429,989.79 | 5.30% | 204,055,260.53 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 165,819,067.94 | 97.68% | 9,216,112.14 | 5.56% | 156,602,955.80 | 215,485,250.32 | 98.20% | 11,429,989.79 | 5.30% | 204,055,260.53 |
| 合计 | 169,760,454.89 | 100.00% | 11,855,503.71 | 157,904,951.18 | 219,435,593.62 | 100.00% | 14,078,337.71 | 205,357,255.91 |
按单项计提坏账准备：2,639,391.57
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 乐融致新电子科技（天津）有限公司 | 3,254,988.44 | 1,952,993.06 | 60.00% | 预计收回风险较大 |
| Scadlock LLC. | 338,707.46 | 338,707.46 | 100.00% | 预计无法收回 |
| HAUZEN CORP. | 225,053.28 | 225,053.28 | 100.00% | 预计无法收回 |
| Sumar International Inc. | 122,637.77 | 122,637.77 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 3,941,386.95 | 2,639,391.57 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 165,819,067.94 | 9,216,112.14 | 5.56% |
| 合计 | 165,819,067.94 | 9,216,112.14 | -- |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 160,354,372.63 |
| 1至2年 | 4,408,009.31 |
| 2至3年 | 307,762.01 |
| 3年以上 | 748,923.99 |
| 3至4年 | 15,504.80 |
| 4至5年 | 379,538.11 |
| 5年以上 | 353,881.08 |
| 合计 | 165,819,067.94 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 11,429,989.79 | 2,213,877.65 | 9,216,112.14 | ||
| 合计 | 11,429,989.79 | 2,213,877.65 | 9,216,112.14 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数 | 坏账准备 | |
| 的比例(%) | |||
| 第一名 | 78,701,938.08 | 46.36 | 3,935,096.90 |
| 第二名 | 28,071,164.76 | 16.54 | 1,403,558.24 |
| 第三名 | 5,942,837.09 | 3.50 | 297,141.85 |
| 第四名 | 4,478,414.99 | 2.64 | 223,920.75 |
| 第五名 | 3,939,268.46 | 2.32 | 196,963.42 |
| 合计 | 121,133,623.38 | 71.36 | 6,056,681.17 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 5,513,138.79 | 8,309,122.51 |
| 其他应收款 | 44,118,478.62 | 75,191,967.10 |
| 合计 | 49,631,617.41 | 83,501,089.61 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 4,776,514.34 | 5,575,041.10 |
| 理财产品 | 736,624.45 | 2,734,081.41 |
| 合计 | 5,513,138.79 | 8,309,122.51 |
2）重要逾期利息无。3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类无。2）重要的账龄超过1年的应收股利无。3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 2,702,714.82 | 2,282,060.00 |
| 备用金 | 599,396.80 | 470,875.80 |
| 往来款 | 38,959,310.58 | 71,463,906.01 |
| 押金 | 862,870.33 | 897,535.80 |
| 代收代付款 | 3,535,324.66 | 2,591,503.77 |
| 其他 | 947,719.80 | 308,682.00 |
| 出口退税 | 3,853,087.59 | 5,366,740.46 |
| 合计 | 51,460,424.58 | 83,381,303.84 |
2）坏账准备计提情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 28,112,651.77 |
| 1至2年 | 696,712.51 |
| 2至3年 | 18,251,935.21 |
| 3年以上 | 546,037.50 |
| 3至4年 | 303,860.00 |
| 4至5年 | 15,229.70 |
| 5年以上 | 226,947.80 |
| 合计 | 47,607,336.99 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 组合1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 | 8,189,336.74 | 847,390.78 | 7,341,945.96 | |
| 合计 | 8,189,336.74 | 847,390.78 | 7,341,945.96 | |
组合1中，有客观证据表明其风险特征与账龄分析组合存在显著差异的其他应收款项明细：
| 计提理由 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收出口退税 | 3,853,087.59 | 0.00 | |
| 合计 | 3,853,087.59 | 0.00 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无。4）本期实际核销的其他应收款情况无。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 往来款、代收代付款 | 18,923,370.44 | 1年以内：2,424,090.44元；2-3年：16,499,280.00元 | 39.75% | 5,070,988.52 |
| 第二名 | 往来款 | 10,194,692.32 | 1年以内 | 21.41% | 509,734.62 |
| 第三名 | 出口退税 | 3,853,087.59 | 1年以内 | 8.09% | 0.00 |
| 第四名 | 代收代付款 | 1,313,527.61 | 1年以内 | 2.76% | 65,676.38 |
| 第五名 | 代收代付款 | 647,884.44 | 1年以内 | 1.36% | 32,394.22 |
| 合计 | -- | 34,932,562.40 | -- | 73.38% | 5,678,793.74 |
6）涉及政府补助的应收款项无涉及政府补助的应收款项。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的情况。
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 167,584,779.48 | 167,584,779.48 | 166,774,483.04 | 166,774,483.04 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 8,297,822.24 | 8,297,822.24 | 8,302,388.73 | 8,302,388.73 | ||
| 合计 | 175,882,601.72 | 175,882,601.72 | 175,076,871.77 | 175,076,871.77 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 宁波丽晶数码科技有限公司 | 52,524,809.54 | 52,524,809.54 | |||||
| 浙江乐歌智能驱动科技有限 | 9,922,027.97 | 9,922,027.97 | |||||
| 公司 | |||||||
| 沃美特（香港）有限公司 | 48,075,768.41 | 48,075,768.41 | |||||
| 美国乐歌有限公司 | 16,368,086.00 | 16,368,086.00 | |||||
| 乐歌人体工学（越南）有限公司 | 39,535,441.12 | 810,296.44 | 40,345,737.56 | ||||
| 福来思博人体工学有限公司 | 348,350.00 | 348,350.00 | |||||
| 合计 | 166,774,483.04 | 810,296.44 | 167,584,779.48 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 宁波浙东置业有限公司 | 8,302,388.73 | -4,566.49 | 8,297,822.24 | ||||||||
| 小计 | 8,302,388.73 | -4,566.49 | 8,297,822.24 | ||||||||
| 合计 | 8,302,388.73 | -4,566.49 | 8,297,822.24 | ||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 294,688,265.98 | 213,866,525.10 | 359,421,334.57 | 263,673,132.20 |
| 其他业务 | 25,822,104.36 | 25,024,851.98 | 10,132,851.38 | 8,013,066.14 |
| 合计 | 320,510,370.34 | 238,891,377.08 | 369,554,185.95 | 271,686,198.34 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -4,566.49 | |
| 理财产品到期收益 | 2,812,544.13 | 4,996,161.01 |
| 国债逆回购收益 | 18,515.73 | |
| 合计 | 2,807,977.64 | 5,014,676.74 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -776,109.99 | 固定资产处置 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,829,554.66 | 政府补助 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,598,057.79 | 理财收益 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,477,710.31 | 远期锁汇收益及公允价值变动损益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 156,797.12 | 捐赠等其他 |
| 减：所得税影响额 | 1,169,179.43 | |
| 合计 | 7,116,830.46 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.13% | 0.27 | 0.27 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.18% | 0.19 | 0.19 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的2019年半年度报告文本；
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、其他有关资料；
5、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。