江苏秀强玻璃工艺股份有限公司
2018年年度报告
2019年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人卢秀强、主管会计工作负责人肖燕及会计机构负责人(会计主管人员)程鹏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经营过程中可能存在教育行业政策风险、原材料价格波动风险、技术进步和技术替代的风险、商誉减值风险、坏账风险、外汇风险等主要风险，详细内容请参见本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望（三）公司面临的主要风险及应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14
第五节 重要事项 ...... 40
第六节 股份变动及股东情况 ...... 56
第七节 优先股相关情况 ...... 62
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 63
第九节 公司治理 ...... 70
第十节 公司债券相关情况 ...... 76
第十一节 财务报告 ...... 77
第十二节 备查文件目录 ...... 212
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 本公司、公司、秀强股份 | 指 | 江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 |
| 控股股东、新星投资 | 指 | 宿迁市新星投资有限公司 |
| 全人教育 | 指 | 杭州全人教育集团有限公司，系公司全资子公司 |
| 江苏童梦 | 指 | 江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司，系公司全资子公司 |
| 徐幼集团 | 指 | 徐州幼师幼教集团，系江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司控股的民办非企业单位 |
| 徐州幼师 | 指 | 徐州幼儿师范高等专科学校，系徐州幼师幼教集团股东之一 |
| 秀强光电 | 指 | 江苏秀强光电玻璃科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 光电工程 | 指 | 江苏秀强光电工程有限公司，系公司全资子公司 |
| 四川泳泉 | 指 | 四川泳泉玻璃科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 秀强研究院 | 指 | 江苏秀强新材料研究院有限公司，系公司全资子公司 |
| 秀强教育 | 指 | 南京秀强教育科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 徐州教育 | 指 | 徐州秀强教育科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 盛丰源 | 指 | 苏州盛丰源新材料科技有限公司，系公司控股子公司 |
| 修齐平治 | 指 | 新余修齐平治教育产业投资管理中心（有限合伙），系公司参股合伙企业 |
| 花火文化 | 指 | 花火（厦门）文化传播股份有限公司，系公司参股子公司 |
| 秀强信息 | 指 | 浙江秀强信息技术有限公司，系杭州全人教育集团有限公司全资子公司 |
| 实际控制人 | 指 | 卢秀强、陆秀珍、卢相杞 |
| 股东大会、董事会、监事会 | 指 | 江苏秀强玻璃工艺股份有限公司股东大会、董事会、监事会 |
| 专门委员会 | 指 | 江苏秀强玻璃工艺股份有限公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略决策委员会 |
| 平板玻璃 | 指 | 也称白片玻璃或净片玻璃，化学成分一般属于钠钙硅酸盐玻璃，具有透光、透明、保温、隔声、耐磨、耐气候变化等性能 |
| 彩晶玻璃 | 指 | 以普通平板玻璃为原材料，经过切裁、钢化、均质以后进行涂层精细加工，形成的坚固耐用、色彩丰富的玻璃面板产品，应用于冰箱、空调等家用电器的外壳或门等部位的一种玻璃深加工产品 |
| 增透晶体硅太阳能电池封装玻璃/太阳能玻璃/光伏玻璃 | 指 | 作为封装材料或盖板材料应用于太阳能电池的一种玻璃产品，是在超白压延玻璃上镀上疏水减反射膜后再固化处理的一种玻璃深加工产品，同时起到保护太阳能电池和提高太阳能透过率的作用 |
| 家电玻璃 | 指 | 冰箱、空调、洗衣机等家用电器产品所使用的，经过印刷、镀膜等技术工艺处理的玻璃深加工制品，主要包括彩晶玻璃、层架玻璃、盖板玻璃等 |
| TCO导电膜玻璃 | 指 | 也称非晶硅薄膜太阳能电池导电玻璃，是一种在平板玻璃表面采用特殊工艺镀上透明的氧化物薄膜材料的玻璃深加工产品，用作薄膜电池的导电极 |
| AR镀膜玻璃/AR镀膜减反射玻璃 | 指 | Anti-Reflection Glass，又称增透射玻璃或减反射玻璃，是在玻璃表面进行特殊工艺处理，使其比普通玻璃具有较低的反射比 |
| 镀膜玻璃 | 指 | 采用特殊工艺在玻璃表面涂镀一层或多层金属、合金或金属化合物薄膜，以改变玻璃的光学性能，满足某种特定要求的玻璃加工工艺 |
| 会计师事务所、审计机构 | 指 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《民促法》 | 指 | 《中华人民共和国民办教育促进法》 |
| 《上市规则》 | 指 | 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 |
| 《规范运作指引》 | 指 | 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《江苏秀强玻璃工艺股份有限公司章程》 |
| 《意见》 | 指 | 《关于学前教育深化改革规范发展的若干意见》 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年12月31日 |
| 上年同期 | 指 | 2017年1月1日至2017年12月31日 |
| 近三年 | 指 | 2018年度、2017年度、2016年度 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 秀强股份 | 股票代码 | 300160 |
| 公司的中文名称 | 江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 秀强股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | JIANGSU XIUQIANG GLASSWORK CO., LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | XIUQIANG GLASS | ||
| 公司的法定代表人 | 卢秀强 | ||
| 注册地址 | 江苏省宿迁市宿豫区江山大道28号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 223801 | ||
| 办公地址 | 江苏省宿迁市宿豫区江山大道28号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 223801 | ||
| 公司国际互联网网址 | http://www.jsxq.com | ||
| 电子信箱 | zqb@jsxq.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 高迎 | 高迎 |
| 联系地址 | 江苏省宿迁市宿豫区江山大道28号 | 江苏省宿迁市宿豫区江山大道28号 |
| 电话 | 0527-81081160 | 0527-81081160 |
| 传真 | 0527-84459085 | 0527-84459085 |
| 电子信箱 | zqb@jsxq.com | zqb@jsxq.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》、《上海证券报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 杭州市江干区兴业路8号华联时代大厦A幢601室 |
| 签字会计师姓名 | 杨建平、银雪姣 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 2018年 | 2017年 | 本年比上年增减 | 2016年 | |
| 营业收入（元） | 1,400,690,104.97 | 1,377,788,854.42 | 1.66% | 1,147,258,970.20 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -233,127,664.55 | 110,902,876.42 | -310.21% | 119,546,988.83 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -254,955,364.44 | 47,523,452.95 | -636.48% | 113,552,721.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 240,788,138.56 | 194,965,660.71 | 23.50% | 154,424,455.82 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.39 | 0.19 | -305.26% | 0.20 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.39 | 0.19 | -305.26% | 0.20 |
| 加权平均净资产收益率 | -20.37% | 8.73% | -29.10% | 10.17% |
| 2018年末 | 2017年末 | 本年末比上年末增减 | 2016年末 | |
| 资产总额（元） | 1,688,653,465.07 | 2,164,912,631.80 | -22.00% | 1,714,085,878.60 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 871,338,505.15 | 1,313,403,382.19 | -33.66% | 1,227,349,994.47 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 347,129,606.59 | 372,075,821.90 | 338,286,249.89 | 343,198,426.59 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 29,755,677.20 | 33,494,313.73 | 21,750,527.63 | -318,128,183.11 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 22,388,951.73 | 31,402,784.12 | 17,418,239.27 | -326,165,339.56 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 37,472,463.71 | -1,661,367.85 | 94,554,802.43 | 110,422,240.28 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2018年金额 | 2017年金额 | 2016年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 5,015,704.28 | 3,962,926.73 | -2,970,887.77 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 12,799,258.72 | 10,943,695.08 | 9,422,595.10 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 7,098,400.00 | 3,947,400.00 | 1,321,500.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,722,508.53 | 3,807,975.70 | 424,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 107,779.31 | -4,382,174.31 | -734,642.43 | |
| 业绩承诺补偿款 | 56,439,457.51 | |||
| 减：所得税影响额 | 4,802,066.74 | 10,394,610.61 | 1,204,221.11 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,113,884.21 | 945,246.63 | 264,076.22 | |
| 合计 | 21,827,699.89 | 63,379,423.47 | 5,994,267.57 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
报告期，公司主要业务包括玻璃深加工业务和幼儿教育实体的运营及管理服务业务。玻璃深加工业务主要从事以印刷、镀膜技术为基础的玻璃深加工产品的研发、生产和销售业务，主要产品为家电玻璃产品、光伏玻璃产品、光学玻璃产品等；幼儿教育实体的运营及管理服务输出业务主要从事经营直营幼儿园实体、幼儿园运营管理服务输出、幼教师资培训等业务。
报告期，公司实现营业收入140,069.01万元，较上年同期增长1.66%；营业利润-21,510.81万元，较上年同期下降313.26%；利润总额-21,518.54万元，较上年同期下降240.89%；归属于上市公司股东的净利润-23,312.77万元，较上年同期下降310.21%。
报告期，公司根据《关于学前教育深化改革规范发展的若干意见》要求及幼教行业的发展趋势，对公司幼儿教育产业资产组进行减值测试，对旗下小区配套幼儿园的收费预测参照幼儿园所在地普惠幼儿园的收费标准；对非小区配套幼儿园收费预测保持当前的收费标准，按照上述原则对形成商誉的各资产组的可收回金额采用收益法预测未来现金流量的现值确定，根据减值测试结果，商誉减值金 额 为30 ,895.36万元，影响公司当期扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润30,895.36万元。
在玻璃深加工业务领域，公司始终秉承“为客户提供整体解决方案和零距离服务”的经营理念，将研发室建到客户的生产线上，及时将客户需求反映到公司产品研发、生产控制、质量管理上，缩短了双方沟通距离，形成了配套供应商与客户互为依存、双方共赢的良好商业关系。正是因为有较强的技术能力作支撑，有零距离、无障碍的服务作保障，确立了本公司在家电玻璃产品方面的市场领先地位，本公司现已是国内外白色家电主要品牌海尔、海信、美菱、东芝、松下、日立等较大的玻璃层架、彩晶玻璃供应商之一。
在教育产业领域，根据《意见》要求，公司作为幼儿教育产业运营商之一，将坚决支持中央政策导向，立足学前教育行业长远规范和健康发展，以孩子们的安全与快乐成长为价值指引，持续不断提升业务管理能力，继续加大在特色课程、师资培训等方面的投入来提高教育品质，也将继续重点加强儿童安全相关工作和投入，提供令孩子开心、家长放心、社会安心的教育环境，促进儿童健康快乐的成长。报告期，公司教育业务紧紧围绕“一个理念----国际元素本土化，本土元素国际化；两个课程----《好孩子品德行为养成课程》、《健康养成课程》；三个服务标准----6S服务标准、家园共育服务标准、健康养成课程服务标准”的指导思想，实施“线下实体园+幼教服务+线上信息化+师资培训”的发展战略，塑造教育产业的品牌特色与亮点，响应国家重点发展学前教育的号召。
（一）主要产品及其用途
1、玻璃产业业务
公司玻璃深加工产业主要产品包括家电玻璃产品、光伏玻璃产品两大系列近千个品种。家电玻璃产品
主要应用于冰箱、空调、洗衣机等白电产品以及烤箱、微波炉等厨电产品，产品主要包括彩晶玻璃、层架玻璃、镀膜玻璃、盖板玻璃。彩晶玻璃主要应用于装饰冰箱、空调面板，经过彩晶玻璃装饰的冰箱、空调，色彩纷呈、图案各异，更为美观、新颖、时尚；层架玻璃主要应用于冰箱内用隔板；镀膜玻璃主要应用于有特殊功能需求的家电产品，如耐高温、防指纹等，上述产品主要应用于冰箱、空调、洗衣机、烤箱、微波炉、电磁炉等产品。公司家电玻璃主要客户为海尔、海信、美的、伊莱克斯、惠而浦、日立、松下等国内外大型家电企业。
公司光伏玻璃产品主要应用于太阳能电池板封装材料或盖板材料，是在超白压延玻璃上镀上一层疏水减反射膜后再固化处理的一种玻璃深加工产品，起到保护太阳能电池和提高透光率的作用。公司在该产品领域有规模、技术优势，产品的市场占有率较高，目前公司光伏玻璃产品客户主要有阿特斯、协鑫集成等国内知名光伏组件厂家。
2、教育产业业务
教育产业业务主要从事包括经营直营幼儿园实体、幼 儿 园运 营 管 理 服 务 输 出、 幼 教 师 资 培 训 等业 务 。幼儿园运营管理服务输出业务主要是向幼儿园提供全方位一体化解决方案，包括但不限于品牌导入、协助团队及体系建设、省优市优验收工作指导、招生指导、家长工作指导、特色课程使用、名师送教送培、网络平台等；幼教师资培训业务主要是向未取得幼儿教师资格证人员提供笔试、面试等培训服务，授课内容涵盖保教知识与能力、幼儿园教师综合素质、教师上岗面试等。
（二）经营模式
1、玻璃产业经营模式
（1）采购模式
①采购内容
公司采购内容包括原片玻璃、塑料、油墨和外购配套件。公司销售部门接到客户订单后，将订单情况通知制造部，制造部确定生产计划，公司采购部根据生产计划制定各种原辅材料的需求计划，并结合库存情况制定物资采购计划并由采购部主管审核批准，采购员联系厂家进行询价，然后进行价格、质量的综合比较，邀请合格的厂家进行招标，根据招标结果签订采购合同。
②采购控制
公司建立合格供应商评价机制，采购部门按《合格供方评定和控制程序》的相关要求，定期或不定期对供应商的资历、信誉、售后服务以及原材料的质量、价格、 交 货期 等 因 素 进 行 评 估， 甄 选 优 秀 供 应 商，并优先从优秀供应商处采购商品，保证生产所需原材料的长期稳定供应。
（2）生产模式
公司实行以销定产与计划生产相结合的生产模式，一方面公司根据客户订单安排生产，产品检验合格封装后交付客户；另一方面，为确保快速及时、保质保量供货，公司会根据市场的稳定需求，通过对客户的需求分析，采取谨慎的原则预先备货。
①产品研发与设计
公司技术中心负责具体的产品研发与设计。根据公司市场营销人员定期反馈的市场需求信息，技术中心相关人员不断跟踪市场同类新产品开发情况以及市场需求情况。技术中心确定新产品开发计划，安排专门的小组进行新产品设计、试验等工作，新产品试验合格后向厂家进行营销，签订合同订单。
②产品生产
公司的生产由各事业部负责，公司分家电事业部、光学事业部、光伏事业部及家居事业部，分别负责相应产品的生产。公司的生产模式是以销定产，即每一产品的批次生产首先根据销售部的订单情况确定产品种类、数量和质量标准。根据交货时间制定生产计划，再按照生产计划组织生产，产品经质量检验合格后进入仓库作为产成品等待发货。
（3）销售模式
公司玻璃深加工产品的销售由销售中心负责，根据产品和销售领域的不同，公司销售中心下设家电市场部、光伏市场部和海外市场部。公司在主要的客户区域设立办事处，负责与客户的联系、送货的组织和管理工作。
（4）盈利模式
公司生产组织的核心内容为研发与设计市场需求的产品，并通过组织与管理生产出合格的产品。公司通过对普通玻璃的进一步加工，增加了产品的价值，为下游客户提供了其所需要的原材料产品，从而获得相应的利润。公司通过持续的技术创新，不断拓展产品的应用 领 域， 提 高 产 品 质 量 和提 升 产 品 技 术 含 量，提高产品的盈利能力。
2、教育产业经营模式
（1）管理模式
公司教育产业的战略布局覆盖了师资培养、幼教内容研发、教育信息化与幼教资源整合等方面，考虑到教育产业对人才的依赖性，为进一步健全各类规章制度、考核制度、奖惩制度，完善并落实各类人员岗位职责，使各项制度在新的时期适应学前教育改革发展的需要，公司对片区责任予以强化，片区负责人要加强下园督导检查，促进分管片区幼儿园的常规管理工作落实到位，加强对园所的指导和管理。
（2）盈利模式
公司教育管理公司为旗下幼儿园提供管理咨询、教师培训、教学体系、教材、信息化管理平台等服务、委派园长及骨干教师，帮助幼儿园提升经营管理水平和保育教育质量。通过向幼儿园提供的上述服务，向幼儿园收取管理费、教材费、宣传费、信息化平台使用费等费用。同时，公司根据旗下不同品牌的特色优势，积极进行幼教运营模式、服务模式及商业模式的研发创新，包括指导幼儿园的管理架构设置、指导幼儿园团队建设、协助幼儿园的制度建设、名师送教送培等，提升教育产业的盈利水平。
（三）主要的业绩驱动因素
1、玻璃深加工产业的优势
（1）创新服务优势
本着“为客户提供整体解决方案和零距离服务”的经营理念，公司将研发室建到客户的生产线上，及时将客户需求反映到公司产品研发、生产控制、质量管理上，缩短了双方沟通距离；将“流动展销会”开到客户，将公司最新产品样品摆在客户面前，由客户按“菜单”点样，客户所定制的彩晶玻璃样件均为独家使用，形成了配套供应商与客户互为依存、双方共赢的新型商业关系。
（2）研发创新优势
公司在保持现有玻璃深加工产品稳定发展的同时，以市场为导向，先找准市场、再依托技术创新占领市场、最终以技术进步引导市场为发展思路，深入挖掘客户潜 在 需求 ， 延 伸 为 客 户 服务 的 价 值 链 。 此 外，公司依托较强的技术创新能力，将产品镶嵌在客户的产业链上，除了不断按照客户需求开发产品外，更先行一步，不断地推陈出新，满足客户的新需求。
（3）产品质量控制优势
公司始终坚持贯彻以质量为生命的经营管理原则，以全面质量管理为理念，以质量零缺陷为目标，以管理精细化为原则，建立了完备的质量管理和质量控制体系，获得了客户的一致认可。
2、教育产业优势
公司在学前教育方面具备丰富的运营与管理经验，在幼儿园特色课程建设、师资培养培训、教材研发、环境创设、管理团队和师资团队建设、统一标准化管理及围绕幼教相关产业研发等方面具有优势。
3、公司所在行业的发展现状
（1）玻璃深加工行业现状
我国玻璃深加工率远低于60%的世界平均水平和80%的发达国家水平，深加工率的提升是长期趋势。近几年，我国玻璃深加工行业发展经济势头呈现复苏趋势，无论是企业数量、还是产品产销量都呈现出明显的增长势头。虽然我国目前已经成为世界最大的玻璃原片和深加工玻璃生产国，但行业仍面临低值产品重复建设严重、深加工产能不足的风险。随着新型城镇化规划的推出，房地产等下游产业日趋回暖，市场对于玻璃原片及深加工产品的需求将相应有所增长。
随着物联网、互联网等新技术的快速发展与普及，智能化产品不断涌现，智能化、高端化已经成为我国家电行业转型升级以及实现持续发展的重要发力点。近年来 ， 国内 领 先 家 电 企 业 竞相 推 出 智 能 化 产 品，智能电视、智能冰箱等智能家电产品迅速赢得消费者青睐。相关技术应用条件的不断成熟，推进家电智能化进程向更加深入的方向发展。在未来，由于人们对功能性玻璃的市场需求将快速增长，玻璃越来越多的用途正不断得到开发，玻璃深加工不只是利用单一的技术和方法进行生产，而是注重多种技术的结合，注重在玻璃改性材料方面的研究，从而使玻璃深加工产品向符合 功能型、生态智能型的节能环保方向发展。
（2）教育产业现状
2018年幼教产业的行业形势持续发生变化，《中共中央、国务院关于学前教育深化改革规范发展的若干意见》发布，明确提出学前教育“普及、普惠、安全、优质”的发展目标，到2020年全国学前三年毛入园率达到85%，普惠性幼儿园覆盖率(公办园和普惠性民办园在园幼儿占比)达到80%；《政府工作报告》指出多渠道扩大学前教育供给，无论是公办还是民办幼儿园， 只 要符 合 安 全 标 准 、 收费 合 理 、 家 长 放 心，
政府都要支持。
截至本报告期末，公司旗下营运的大部分幼儿园登记为非营利民办学校，由于目前实施意见并没有关于现有民办学校转型为营利性或非营利性学校的具体程序规则，各地方政府、教委关于《意见》的落地实施细则仍处于陆续颁布和逐渐推行阶段，公司旗下的幼儿园尚无法根据实施意见完成新的选择登记手续。经向公司法律顾问咨询，公司旗下的各幼儿园将不会因没有于现阶段选择登记类型而违反相关法规。报告期，上述监管政策目前并未造成重大影响，但随着上述监管政策进一步推进，实施细则的出台可能会对公司幼儿园业务造成不利影响。根据目前公司幼教产业的经营状况及本公司的初步评估，由于幼儿园产生的收入及利润占公司利润比重较低，公司认为上述《意见》及相关规定不会对公司的业务及财务状况造成重大不利影响。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 报告期内，公司收购了江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司34.73%股权。 |
| 固定资产 | 无 |
| 无形资产 | 无 |
| 在建工程 | 无 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
报告期内，公司继续通过投资以及加大自主研发力度提升公司的竞争实力，未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期，面对复杂多变的国内外经济环境，公司按照年度经营计划的要求，加大重点业务和研发任务投入，充分利用自身技术、人才、市场、规模化等优势，积极拓展新的业务领域，确保公司经营业绩稳定。报告期公司实现营业收入140,069.01万元，较上年同期增长1.66%；营业利润-21,510.81万元，较上年同期下降313.26%；利润总额-21,518.54万元，较上年同期下降240.89%；归属于上市公司股东的净利润-23,312.77万元，较上年同期下降310.21%。
报告期公司在董事会和管理层的领导下，围绕2018年初制定的工作计划，坚持稳健经营的策略，主要完成重点工作如下：
1、调整研发中心架构，提升技术攻关能力
公司高度重视技术和研发的引领作用，坚持研发投入 ， 加强 研 发 体 系 规 划 和建 设 ， 引 进 高 水 平人 才，推进技术和产品升级。为精细化公司研发项目，公司对技术研发中心的组织架构调整，用心培养科技创新人才，显著提高了公司产品企划能力和技术攻关水平。截至报告期末，公司全年共评审17项研发项目，省级新产品7项；专题立项实施项目48项，完成项目14项。
报告期，公司根据市场需求和行业发展趋势，重点在新能源汽车充电桩用玻璃、5G导通手机后盖玻璃等产品方向不断创新，以实现公司主营产品的技术升级和延伸；此外，公司还加大对物联网领域智能玻璃的研发，逐步展开更多新产品、新技术领域的研究，为公司未来发展建立技术储备，并在时机成熟时将研究成果产品化。
2、积极应对家电玻璃产品市场变化，技术创新与开拓市场并行
随着居民消费升级进程加速，消费者对家电产品性能及外观提出更高要求，同时对产品的节能、健康、智能化提出了新的标准，公司顺应家电市场的发展趋势，公司不断加大对家电玻璃的研发创新，从注重“外观创新”向“功能创新”再向“智能创新”方向不断深化升级。报告期，公司对家电玻璃产品进行工艺提升，通过镀膜技术使产品具备防指纹、防炫光的效果，提高了产品的档次；通过转印工艺制成结构纹理，使产品达到仿不锈钢纹理与几何折光纹理的效果。
3、紧跟光伏市场动向，研发创新、成本管理与控制回款并行
延伸光伏产业的产品链。光伏电站组件的玻璃表面积灰是使组件发电转换效率下降的较大原因，而常规的水清洗存在除尘不及时、影响组件寿命等缺点。报告期，公司通过收购苏州盛丰源新材料科技有限公司，取得光伏电站盖板玻璃的自洁净技术。盛丰源研发生产的光伏电站表面玻璃清洁抗灰尘溶液涂层，具有减反抗静电性效果，可以有效的防止灰尘的吸附和附着，能够在不消耗自身的情况下，通过光催化氧化还原反应，有效分解沉降在表面的有机污染物，起到自洁作用，从而实现光伏组件发电效率的提升。
加强光伏玻璃产品的成本控制。公司主要从两个方面保持光伏玻璃产品的盈利能力，一是在光伏分厂开始正式推行数字化日成本管理，光伏分厂根据工单中的定额发放相关BOM物料，工艺、设备、统计等环节负责人每日通报当班实际溶液、电费、物料单位平方成本，每天分析制造成本与实际定额差异，数字化降本的推行，使得所有的生产活动都处在数字化的监控之下，及时发现异常并在第一时间妥善解决，最大程度的减少光伏玻璃生产过程中的浪费；二是通过提前支付推行原材料超白压延玻璃的战略采购，降低超白压延玻璃原材料的采购成本。
4、加强精细化管理，严格控制成本
报告期，公司继续在加强成本控制方面做细做透，在优化公司现有生产管理体系的基础上进一步加强
费用控制，降低生产成本。在内部管理方面，坚持全方面开展以开源节流、增收节支为重点的精细化成本控制工作，通过改进工艺、优化质量管理、控制采购成本、丰富管控指标等方式，消除管理漏洞，强化细节成本管理；通过岗位分析，设备能力评估和改造，提升运行效率，节省能源消耗，在保证产品质量的前提下降低成本，提升效率；在生产管理方面，通过运用ERP系统精细化产品的生产过程和管理，减少生产
过程中资源浪费；通过大力推行生产过程的自动化改造，提升公司生产过程的自动化程度，降低劳动力成本；通过自主研发、与客户联合开发相结合的方式不断开发新产品，提升附加值高的新产品的销售比重；通过大宗原材料集中采购、原材料储备等方式降低采购成本。
5、加大新产品开发力度，积极开拓新业务领域
加大新产品开发力度。为应对下游市场的复杂变化，公司一直十分重视自主创新能力建设和关键核心技术的开发，并成为引领行业不断发展的重要力量。报告期， 在 充分 调 研 市 场 的 基 础上 ，顺应客户需求，公司推出了2.5D、3D玻璃产品，产品是将平板玻璃通过高温造型的技术一次成型，产品主要应用于小家电、厨电、智能门锁、汽车中控等领域。
开拓新业务市场。公司加快玻璃深加工产品“新产品、新市场、新模式”战略落地，将销售人员的绩效考核由销售目标向销售目标与开发新客户相结合的方式转变；此外，为持续优化市场布局，抢抓行业持续向好的机遇，公司通过对国际市场的研究判断，加大国际市 场 开拓 力 度 ，在伊莱克斯、惠而浦、日立、松下等国内外大型家电企业的市场份额得到了稳步提升。
6、研发推广特色课程，提升市场影响力
报告期，根据培养孩子热爱中华优秀传统文化的感情，公司教育产业教研团队主编了《好孩子品德行为养成》课程，课程定性为幼儿园主课程，以传统文化为基本理念，以德育教育为抓手，以古今中外的经典故事为载体，提取故事的品德教育价值，增加包含中国特色 民 乐、 戏 曲 、 民 歌 等 音乐 活 动 和 传 统 民 谣、故事等语言活动，培养幼儿的中华传统美德，对中国传统文化产生亲切感。
7、建立线上线下师资培训体系，提高教师业务素质
《意见》要求到2020年基本形成以本专科为主体的幼儿园教师培训体系，本专科学前教育专业毕业生规模达到20万人以上，分层分类培训150万名左右幼儿园园长、教师。此外，意见还要求认真落实教师资格准入与定期注册制度，全面落实幼儿园教师持证上岗。
报告期，公司将教师的培养工作当作重要战略任务，通过线上线下并行的培训体系开展师资培训，2018年全年公司共计开展5期蒙氏教师上岗证培训、3期园长资格证培训、4期幼儿教师资格证培训。线上培训主要通过开发的“幼儿教师资格证线上培训”平台，邀请省、市骨干教师、学科带头人、省级示范园园长等具有丰富理论实践经验的业内专家进行在线指导、在线授课，授课内容涵盖保教知识与能力、幼儿园教师综合素质、教师上岗面试等。2018年该培训项目组织学生参加全国幼儿教师资格考试，江苏省的抽测过关率高达96.88%，在业内处于领先地位。线下培训主要通过上岗培训、园长训练营、名园参访等活动展开。
8、推动企业文化建设，弘扬传统道德文化
公司一直秉承“科学管理做事，传统文化育人”的企 业 文化 ， 形 成 了 具 有 一定 特 色 的 以 “ 科 技文 化 、制度文化、伦理文化、怡情文化”为导向的企业文化氛围。受益于公司传统文化培训宣贯，公司员工的精神面貌发生了较大的变化，积极主动工作的态度有了极大的好转，公司在内部管理和生产经营上取得了良好的效果。报告期，公司推进建设“十百千幸福家庭建设工程”，以幸福学校、幸福企业、幸福社区、幸福社会为脉络，弘扬社会良好风气，践行社会主义核心价值观；此外，公司投资建设的孝善主题华夏孝善博物馆开馆，博物馆融合公司传统文化育人理念，全面展示中华民族的孝道历史、孝道演变、孝道在社会教化当中的作用、孝道在家庭当中建设的作用、孝道与企业发展的作用以及全面展示当代孝亲模范人物等。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,400,690,104.97 | 100% | 1,377,788,854.42 | 100% | 1.66% |
| 分行业 | |||||
| 玻璃深加工产业 | 1,195,724,799.90 | 85.37% | 1,240,500,091.59 | 90.04% | -3.61% |
| 教育产业 | 204,965,305.07 | 14.63% | 137,288,762.83 | 9.96% | 49.30% |
| 分产品 | |||||
| 家电玻璃 | 1,017,280,889.51 | 72.63% | 1,019,423,704.13 | 73.99% | -0.21% |
| 光伏玻璃 | 158,087,118.07 | 11.29% | 192,413,285.21 | 13.97% | -17.84% |
| 教育学杂费及教育咨询服务 | 201,811,484.34 | 14.41% | 136,636,340.84 | 9.92% | 47.70% |
| 其他 | 23,510,613.05 | 1.67% | 29,315,524.24 | 2.12% | -19.80% |
| 分地区 | |||||
| 国内（玻璃） | 849,757,918.20 | 60.67% | 953,772,839.51 | 69.22% | -10.91% |
| 国外（玻璃） | 345,966,881.70 | 24.70% | 286,727,252.08 | 20.81% | 20.66% |
| 国内（教育） | 204,965,305.07 | 14.63% | 137,288,762.83 | 9.97% | 49.30% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 玻璃深加工产业 | 1,195,724,799.90 | 849,843,514.29 | 28.93% | -3.61% | -1.92% | -1.23% |
| 教育产业 | 204,965,305.07 | 141,986,781.14 | 30.73% | 49.30% | 89.45% | -14.68% |
| 分产品 | ||||||
| 家电玻璃 | 1,017,280,889.51 | 707,890,081.11 | 30.41% | -0.21% | 2.48% | -1.83% |
| 光伏玻璃 | 158,087,118.07 | 138,224,039.51 | 12.56% | -17.84% | -14.46% | -3.46% |
| 教育学杂费及教育咨询服务 | 201,811,484.34 | 141,029,485.83 | 30.12% | 47.70% | 88.30% | -15.07% |
| 其他 | 23,510,613.05 | 4,686,688.98 | 80.07% | -19.80% | -66.89% | 28.35% |
| 分地区 | ||||||
| 国内（玻璃） | 849,757,918.20 | 608,514,686.32 | 28.39% | -10.91% | -10.94% | 0.03% |
| 国外（玻璃) | 345,966,881.70 | 241,328,827.97 | 30.25% | 20.66% | 31.74% | -5.87% |
| 国内（教育） | 204,965,305.07 | 141,986,781.14 | 30.73% | 49.30% | 89.45% | -14.68% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 家电玻璃 | 销售量 | 万平方米 | 1,279.18 | 1,317.82 | -2.93% |
| 生产量 | 万平方米 | 1,289.92 | 1,280.48 | 0.74% | |
| 库存量 | 万平方米 | 112.14 | 101.4 | 10.59% | |
| 光伏玻璃 | 销售量 | 万平方米 | 710.95 | 819.48 | -13.24% |
| 生产量 | 万平方米 | 716.46 | 814.52 | -12.04% |
| 库存量 | 万平方米 | 21.87 | 16.36 | 33.68% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用光伏玻璃产品库存量较上年同期增长33.68%，主要原因是考虑到光伏组件生产厂家资金链紧张，为规
避应收账款逾期风险，公司调整光伏玻璃产品的供货节奏，对已有订单采取先款后货的方式供货，导致报告期光伏玻璃产品库存量较高。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 家电玻璃 | 直接材料 | 397,497,574.87 | 40.08% | 380,577,696.35 | 40.00% | 4.45% |
| 直接人工 | 131,456,870.55 | 13.25% | 136,662,835.12 | 15.00% | -3.81% | |
| 制造费用 | 178,935,635.69 | 18.04% | 173,530,429.11 | 18.00% | 3.11% | |
| 小计 | 707,890,081.11 | 71.37% | 690,770,960.58 | 73.00% | 2.48% | |
| 光伏玻璃 | 直接材料 | 112,247,222.10 | 11.32% | 130,922,862.36 | 14.00% | -14.26% |
| 直接人工 | 3,967,875.52 | 0.40% | 4,560,097.48 | 0.00% | -12.99% | |
| 制造费用 | 22,008,941.89 | 2.22% | 26,099,467.56 | 3.00% | -15.67% | |
| 小计 | 138,224,039.51 | 13.94% | 161,582,427.40 | 17.00% | -14.46% | |
| 教育学杂费及教育咨询服务 | 人工成本 | 74,548,634.18 | 7.52% | 41,164,212.51 | 4.00% | 81.10% |
| 房屋租赁费 | 44,796,336.26 | 4.52% | 21,258,812.51 | 2.00% | 110.72% | |
| 幼儿活动费 | 9,880,411.91 | 1.00% | 6,459,734.44 | 1.00% | 52.95% | |
| 其他材料费 | 11,804,103.48 | 1.19% | 6,012,407.56 | 1.00% | 96.33% | |
| 小计 | 141,029,485.83 | 14.22% | 74,895,167.02 | 8.00% | 88.30% | |
| 合计 | 987,143,606.45 | 99.53% | 927,248,555.00 | 98.00% | ||
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本公司2018年度纳入合并范围的子公司共31家，纳入合并范围的民办非企业单位共41户，详见附注七“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并范围增加16家，注销和转让2家，详见附注六“合并范围的变更”。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 616,595,921.61 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 44.02% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 海尔 | 230,873,742.00 | 16.48% |
| 2 | 海信 | 137,749,019.27 | 9.83% |
| 3 | 伊莱克斯 | 107,119,857.76 | 7.65% |
| 4 | 协鑫集成 | 85,295,453.13 | 6.09% |
| 5 | 勇气 | 55,557,849.45 | 3.97% |
| 合计 | -- | 616,595,921.61 | 44.02% |
主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 290,854,270.35 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 50.86% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 金晶集团 | 106,800,967.48 | 18.68% |
| 2 | 台玻集团 | 76,713,468.06 | 13.41% |
| 3 | 唐山金信新能源科技有限公司 | 40,035,367.66 | 7.00% |
| 4 | 沭阳鑫达新材料有限公司 | 35,069,522.48 | 6.13% |
| 5 | 南玻集团 | 32,234,944.67 | 5.64% |
| 合计 | -- | 290,854,270.35 | 50.86% |
主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 85,627,514.05 | 77,539,502.40 | 10.43% | |
| 管理费用 | 134,302,670.63 | 125,338,413.10 | 7.15% | |
| 财务费用 | 17,727,456.96 | 20,941,913.36 | -15.35% | |
| 研发费用 | 43,934,930.73 | 45,239,755.06 | -2.88% |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
研发创新是公司持续发展的重要保证，经过多年的研发投入，公司已经形成了较完善的研发体系，已拥有多项发明专利。为了保持公司在行业中技术和产品领先地位，提高产品市场竞争力，公司持续进行新产品的研发创新，以满足不同行业客户不断出现的新需求。公司每年都能保证研发资金的投入，用于研发支出、购买研发设备、改善研发条件、培训研发人员，围绕制定的战略发展方向和市场需求开展研发工作，不断加大新产品、新技术的研发力度，并积极推动新产品的市场化。
强大的团队研发能力和丰富的行业经验是公司获得客户支持和提高市场份额的保证。报告期，公司研发投入金额为4,393.49万元，较上年同期减少2.88%。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2018年 | 2017年 | 2016年 | |
| 研发人员数量（人） | 173 | 171 | 175 |
| 研发人员数量占比 | 5.82% | 5.00% | 12.49% |
| 研发投入金额（元） | 43,934,930.73 | 45,239,755.06 | 39,118,540.34 |
| 研发投入占营业收入比例 | 3.14% | 3.28% | 3.41% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,035,313,197.53 | 983,766,627.22 | 5.24% |
| 经营活动现金流出小计 | 794,525,058.97 | 788,800,966.51 | 0.73% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 240,788,138.56 | 194,965,660.71 | 23.50% |
| 投资活动现金流入小计 | 77,109,873.12 | 22,634,248.36 | 240.68% |
| 投资活动现金流出小计 | 183,709,256.18 | 282,738,481.20 | -35.03% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -106,599,383.06 | -260,104,232.84 | 59.02% |
| 筹资活动现金流入小计 | 723,877,585.84 | 806,253,361.22 | -10.22% |
| 筹资活动现金流出小计 | 938,384,957.37 | 595,957,175.14 | 57.46% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -214,507,371.53 | 210,296,186.08 | -202.00% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -88,630,682.13 | 141,572,334.30 | -162.60% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司现金及现金等价物净增加额为-8,863.07万元，较上年同期减少162.60%，主要原因是筹资活动现金流量净额较上年同期减少所致。
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加23.50%，主要原因是报告期收到教育学杂费增多。
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加59.02%，主要原因是报告期公司对外收购进度放缓，支付投资款减少。
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少202%，主要原因是报告期公司从银行借款减少，偿还的银行借款增加；及支付了2018年半年度的分红款。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2018年末 | 2017年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 192,530,587.97 | 11.40% | 319,903,596.79 | 14.78% | -3.38% | |
| 应收账款 | 326,356,743.39 | 19.33% | 310,122,094.81 | 14.32% | 5.01% | |
| 存货 | 100,906,991.73 | 5.98% | 97,515,481.49 | 4.50% | 1.48% | |
| 长期股权投资 | 1,080,514.60 | 0.06% | 1,034,931.76 | 0.05% | 0.01% | |
| 固定资产 | 479,795,337.87 | 28.41% | 489,281,148.40 | 22.60% | 5.81% | |
| 在建工程 | 25,071,210.05 | 1.48% | 7,561,439.91 | 0.35% | 1.13% | |
| 短期借款 | 399,443,360.00 | 23.65% | 400,302,644.00 | 18.49% | 5.16% | |
| 长期借款 | 41,000,000.00 | 2.43% | 98,000,000.00 | 4.53% | -2.10% |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值(万元) | 受限原因 |
| 货币资金 | 727.93 | 银行承兑汇票保证金 |
| 货币资金 | 22.05 | 贷款保证金 |
| 应收账款 | 10,275.79 | 质押借款[注1、注2] |
| 合计 | 11,025.77 |
注1：本公司以出口订单出质，向中国工商银行宿迁分行取得借款4,350万元。注2：本公司以应收账款出质，向中国民生银行股份有限公司宿迁分行取得借款430万美元（29,511,760.00元人民币）。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 86,916,455.04 | 216,867,787.10 | -59.92% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2011 | IPO | 71,893.96 | 537.61 | 70,146.33 | 3,785.3 | 6,785.3 | 9.44% | 5,853.77 | 专户存储 | 2,247.45 |
| 合计 | -- | 71,893.96 | 537.61 | 70,146.33 | 3,785.3 | 6,785.3 | 9.44% | 5,853.77 | -- | 2,247.45 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1827号文核准，秀强股份公开发行人民币普通股（A股）2,340万股，发行价格为每股35元，募集资金总额为81,900.00万元，扣除发行费用10,006.04万元后，实际募集资金净额为71,893.96万元，超募资金为55,457.34万元。以上募集资金已由江苏天衡会计师事务所有限公司【现已更名为天衡会计师事务所（特殊普通合伙）】于2011年1月8日出具的天衡验字（2011）001号《验资报告》验证确认。 截止报告期末，超募资金已全部安排使用计划。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1.年产150万平方米彩晶玻璃项目 | 否 | 4,000 | 4,000 | 0 | 4,299.3 | 107.48% | 2011年01月01日 | 2,088 | 18,797.34 | 是 | 否 |
| 2.薄膜太阳能电池用TCO导电膜玻璃项目 | 是 | 8,436.62 | 4,651.32 | 0 | 4,651.32 | 100.00% | 2012年12月31日 | 否 | 是 | ||
| 3.玻璃深加工工程技术研究中心项目 | 否 | 4,000 | 4,000 | 0 | 3,426.1 | 85.65% | 2012年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 4.苏州盛丰源新材料有限公司 | 否 | 3,785.3 | 537.61 | 537.61 | 14.20% | 2019年12月31日 | -20.82 | -20.82 | 不适用 | 否 | ||
| 5.项目节余资金永久性补充流动资金 | 否 | 0 | 2,425.46 | 100.00% | 2016年04月22日 | 不适用 | 否 | |||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 16,436.62 | 16,436.62 | 537.61 | 15,339.79 | -- | -- | 2,067.18 | 18,776.52 | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||||
| 1.年产120万平方米玻璃层架/盖板和年产150万平方米彩晶玻璃生产线 | 是 | 5,000 | 2,000 | 0 | 2,000 | 100.00% | 2012年12月31日 | 76.07 | 1,094.43 | 是 | 否 | |
| 2.年产1000万平方米增透晶体硅太阳 | 否 | 9,336 | 9,336 | 0 | 7,744.56 | 82.95% | 2013年04月30日 | -932.58 | 2,507.28 | 否 | 否 | |
| 3.年产30万平方米家电镀膜玻璃生产线 | 否 | 4,496 | 4,496 | 0 | 4,767.7 | 106.04% | 2013年04月30日 | 365.75 | 1,118.82 | 否 | 否 | |
| 4.江苏秀强新材料研究院有限公司 | 否 | 7,000 | 7,000 | 0 | 4,752.55 | 67.89% | 2013年12月31日 | -320.89 | -711.37 | 否 | 否 | |
| 5.180万平方米彩晶玻璃生产线 | 否 | 2,923 | 2,923 | 0 | 2,942.5 | 100.67% | 2014年06月30日 | 2,240.87 | 10,734.14 | 是 | 否 | |
| 6.大尺寸高透射可见光AR镀膜玻璃项目 | 否 | 10,870 | 10,870 | 0 | 8,212.36 | 75.55% | 2015年03月31日 | -722.3 | -2,394.43 | 否 | 否 | |
| 7.项目节余资金永久性补充流动资金 | 否 | 0 | 3,386.87 | 100.00% | 2017年05月24日 | 不适用 | 否 | |||||
| 归还银行贷款（如有） | -- | 11,000 | 11,000 | 0 | 11,000 | 100.00% | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 补充流动资金（如有） | -- | 10,000 | 10,000 | 0 | 10,000 | 100.00% | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向小计 | -- | 60,625 | 57,625 | 0 | 54,806.54 | -- | -- | 706.92 | 12,348.87 | -- | -- | |
| 合计 | -- | 77,061.62 | 74,061.62 | 537.61 | 70,146.33 | -- | -- | 2,774.1 | 31,125.39 | -- | -- | |
| 未达到计划进度或预计收益 | ①薄膜太阳能电池用TCO导电膜玻璃项目：在项目建设论证时，薄膜太阳能电池市场前 | |||||||||||
| 的情况和原因（分具体项目） | 景看好，但后期因光伏市场低迷、建筑与光伏发电一体化发展受政策和价格的影响，市场需求持续不足，项目年产30万平方米生产线建成后，一直未有批量生产，因此未继续扩产。鉴于目前国内光伏市场仍以使用晶硅电池组件为主，短时间内无法形成对薄膜太阳能电池的有效需求，减少资产闲置损失，该项目前期建成的30万平方米生产线，公司已安排生产其它玻璃镀膜类产品；为提高募集资金使用效率，该项目剩余资金已变更投向。 ②投资“江苏秀强新材料研究院有限公司”项目：报告期公司开始实施发展教育产业的战略规划，南京研究院未来的发展定位调整，项目相应延缓。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 薄膜太阳能电池用TCO导电膜玻璃项目是在国内光伏行业快速发展的情况下立项，但之后受国内光伏行业产能过剩的影响晶硅电池组件的价格持续处于低位，导致薄膜电池组件产品的价格失去优势，市场需求也持续不振，公司薄膜太阳能电池产品的市场开拓受到严重影响，导致项目生产线建成后一直未有正常生产。权衡TCO导电膜项目所处行业面临的现状，公司决定暂缓实施TCO导电膜项目，未来公司会根据市场需求变化及公司经营的实际需求来逐步调整实施进度。 公司使用薄膜太阳能电池用TCO导电膜玻璃项目剩余募集资金3,785.30万元，用于收购并增资苏州盛丰源新材料科技有限公司项目，盛丰源主要从事光伏电站表面玻璃清洁抗灰尘涂层产品的研发、生产和销售业务。 报告期，公司已向苏州盛丰源新材料科技有限公司项目投入537.61万元。 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 |
| 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1827号文核准，秀强股份公开发行人民币普通股（A股）2,340万股，发行价格为每股35元，募集资金总额为81,900.00万元，扣除发行费用10,006.04万元后，实际募集资金净额为71,893.96万元，超募资金为55,457.34万元。以上募集资金已由江苏天衡会计师事务所有限公司【现已更名为天衡会计师事务所（特殊普通合伙）】于2011年1月8日出具的天衡验字（2011）001号《验资报告》验证确认。 超募资金使用情况如下： ①2011年5月4日，议案经2010年年度股东大会审议通过，公司决定使用超募资金5,000万元建设家电玻璃生产线项目。2011年6月2日，公司成立了全资子公司四川泳泉玻璃科技有限公司作为该项目的实施主体。2013年5月8日，经公司2012年年度股东大会审议通过，公司将四川泳泉玻璃科技有限公司投资总额由原5,000万元调整至2,000万元，减少的投资额3,000万元调整为未安排使用计划的超募资金。报告期内，子公司实现营业收入3,710.94万元。 ②2012年1月9日，经秀强股份2012年第一次临时股东大会审议通过，公司决定使用超募资金9,336万元建设年产1,000万平方米增透晶体硅太阳能电池封装玻璃生产线、使用超募资金4,496万元建设年产30万平方米家电镀膜玻璃生产线。报告期内，年产1,000万平方米增透晶体硅太阳能电池封装玻璃项目实现销售收入15,808.71万元；年产30万平方米家电镀膜玻璃项目实现销售收入3,348.11万元。 ③2012年8月15日，经秀强股份2012年第四次临时股东大会审议通过，公司决定使用超募资金7,000万元在南京市麒麟科技创新园设立全资子公司江苏秀强新材料研究院有限公司作为公司无机非金属新材料的研发基地。子公司于2012年8月28日在南京市工商行政管理局领取营业执照。报告期内，公司开始实施发展教育产业的战略规划，南京研究院未来的发展定位调整，项目相应延缓。 |
| ④2013年7月30日，经秀强股份第二届董事会第十一次会议审议通过，公司决定使用超募资金2,923万元在公司厂区内扩建年产180万平方米彩晶玻璃生产线。报告期内，年产180万平方米彩晶玻璃生产线项目实现销售收入15,487.06万元。 ⑤2011年1月27日，经秀强股份第一届董事会第九次会议审议通过，公司决定使用超募集资金11,000万元偿还银行贷款。此笔款项于2011年1月底偿还银行。 ⑥2012年2月14日，经秀强股份第一届董事会第十七次会议审议通过，公司决定使用超募资金10,000万元永久性补充流动资金。 ⑦2014年6月12日，经秀强股份2013年年度股东大会审议通过，公司决定使用超募资金10,870万元在公司“光伏工业园”内建设大尺寸高透射可见光AR镀膜玻璃项目。2014年7月17日，秀强股份第二届董事会第十六次会议审议通过，使用项目资金的1000万美元购买项目所需的设备。报告期内，大尺寸高透射可见光AR镀膜玻璃生产线项目实现销售收入2,095.60万元。 ⑧2016年4月22日，经公司2015年年度股东大会审议通过，公司对“年产150万平方米彩晶玻璃项目”、“玻璃深加工工程技术研究中心项目”、“年产120万平方米玻璃层架/盖板和年产150万平方米彩晶玻璃生产线”、“年产1000万平方米增透晶体硅太阳能电池封装玻璃生产线”、“年产30万平方米家电镀膜玻璃生产线”、“180万平方米彩晶玻璃生产线”项目结项，并将节余资金永久性补充流动资金。 ⑨2017年5月24日，经公司2016年年度股东大会审议通过，公司对“大尺寸高透射可见光AR镀膜玻璃项目”项目结项，并将节余资金永久性补充流动资金。 公司超募资金已全部安排使用计划。 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
| 报告期内发生 | |
| 详见“项目可行性发生重大变化的情况说明” | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 2011年1月27日，经秀强股份第一届董事会第九次会议审议通过，公司以募集资金6,166.25万元置换预先已投入募投项目年产150万平方米彩晶玻璃项目3,654.01万元、薄膜太阳能电池用TCO导电膜玻璃项目2,512.24万元的自筹资金。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| ①2011年7月22日，经秀强股份第一届董事会第十二次会议审议通过，决定使用4,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过六个月，全体独立董事及保荐机构均发表了明确同意的意见。2012年1月，公司已按期将此笔款项归还至募集资金专户。 ②2012年2月14日，经秀强股份第一届董事会第十七次会议审议通过，决定使用4,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过六个月，全体独立董事及保荐机构均发表了明确同意的意见。2012年8月，公司已按期将此笔款项归还至募集资金专户。 |
| ③2012年8月15日，经秀强股份第二届董事会第五次会议审议通过，决定使用4,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过六个月，全体独立董事及保荐机构均发表了明确同意的意见。2013年2月，公司已按期将此笔款项归还至募集资金专户。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 部分项目正在建设过程中； 部分已结项的项目产生节余资金主要原因是募集资金的利息收入以及募投项目建设过程中，在遵循项目可行性预算规划的基础上，严格控制募集资金投入，本着合理、有效的原则使用募集资金，合理配置资源，对项目的各环节进行优化，节约了项目投资，同时在项目各个环节实施中加强对项目费用的控制、监督和管理，合理降低了项目整体投入金额。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 专户存储 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 本公司已及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放和使用情况 |
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 苏州盛丰源新材料有限公司 | 薄膜太阳能电池用TCO导电膜玻璃项目 | 3,785.3 | 537.61 | 537.61 | 14.20% | 2019年12月31日 | -20.82 | 不适用 | 否 |
| 合计 | -- | 3,785.3 | 537.61 | 537.61 | -- | -- | -20.82 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 2018年4月9日，经公司2018年第一次临时股东大会审议通过，公司决定使用“薄膜太阳能电池用TCO导电膜玻璃项目”剩余募集资金3,785.30万元，用于收购并增资苏州盛丰源新材料科技有限公司项目，盛丰源主要从事光伏电站表面玻璃清洁抗灰尘涂层产品的研发、生产和销售业务。 信息披露详见2018年3月21日公司在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《第三届董事会第二十二次会议决议公告》（公告编号：2018-014）、《第三届监事会第二十一次会议决议公告》（公告编号：2018-015）、《关于变更部分募集资金投向用于收购苏州盛丰源新材料科技有限公司60％股权并增资的公告》（公告编号：2018-016）；2018年4月10日公司在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2018年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-020）。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化 | 不适用 | ||||||||
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
的情况说明公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 四川泳泉玻璃科技有限公司 | 子公司 | 玻璃深加工 | 35,000,000 | 37,819,022.56 | 32,497,188.33 | 37,109,388.47 | 489,816.11 | 760,661.76 |
| 江苏秀强光电工程有限公司 | 子公司 | 光伏太阳能组件研发生产销售 | 20,000,000 | 32,204,019.71 | 22,363,426.98 | 1,346,655.42 | 1,124,943.85 | 843,707.89 |
| 江苏秀强新材料研究院有限公司 | 子公司 | 无机非金属材料、设备研究 | 70,000,000 | 66,239,482.67 | 62,884,671.14 | 0.00 | -3,555,306.20 | -3,208,866.31 |
| 江苏秀强光电玻璃科技有限公司 | 子公司 | 触摸屏盖板玻璃 | 12,000,000 | 6,300,968.04 | -14,571,095.54 | 0.00 | 1,448,312.07 | -58,164.79 |
| 杭州全人教育集团有限公司 | 子公司 | 教育信息咨询 | 100,000,000 | 104,702,896.56 | 67,225,251.51 | 86,021,363.36 | -92,119,192.01 | -93,963,827.87 |
| 南京秀强教育科技有限公司 | 子公司 | 教育教学技术开发及服务 | 100,000,000 | 82,966,572.03 | 65,932,688.64 | 13,632,844.08 | -39,417,563.75 | -33,488,979.90 |
| 徐州秀强教育科技有限公司 | 子公司 | 教育教学技术开发及服务 | 10,000,000 | 1,887,346.02 | 774,519.26 | 1,462,273.52 | -1,338,357.84 | -1,179,944.86 |
| 江苏童梦幼儿教育信息 | 子公司 | 幼儿教育信息咨询服务 | 20,000,000 | 135,886,407.94 | 26,936,698.55 | 105,598,824.11 | -5,683,236.67 | -10,595,450.59 |
| 咨询有限公司 | ||||||||
| 宿迁市华夏文化博物馆有限公司 | 子公司 | 文化宣传 | 15,000,000 | 24,112,511.24 | 14,673,079.77 | 0.00 | -325,978.02 | -325,978.02 |
| 苏州盛丰源新材料科技有限公司 | 子公司 | 光伏电站表面玻璃清洁材料研发生产销售 | 5000000 | 45,888.98 | -1,362,629.66 | 0.00 | -464,770.62 | -464,770.62 |
报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 苏州盛丰源新材料有限公司 | 购买 | 未对公司经营和业绩产生重大影响 |
| 江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司 | 购买剩余34.73%股权 | 未对公司经营和业绩产生重大影响 |
主要控股参股公司情况说明截至2018年12月31日，公司共有9家全资子公司、1家控股子公司、1家参股公司、1家参股（合伙），具体情况如下：
1）四川泳泉玻璃科技有限公司股东情况：公司持有其100％股权注册地址：遂宁市西部现代物流港东正物流基地法定代表人：赵庆忠注册资本：3,500万元人民币成立日期：2011年6月2日经营范围：生产、销售：太阳能玻璃、家电玻璃及其他特种玻璃。（以上经营范围不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）
| 项目 | 2018年12月31日/2018年度（元） | 2017年12月31日/2017年度（元） | 增减变动 |
| 总资产 | 37,819,022.56 | 36,365,451.16 | 4.00% |
| 净资产 | 32,497,188.33 | 31,736,526.57 | 2.40% |
| 营业收入 | 37,109,388.47 | 41,792,951.29 | -11.21% |
| 净利润 | 760,661.76 | 1,219,379.60 | -37.62% |
2）江苏秀强光电工程有限公司股东情况：公司持有其100％股权注册地址：江苏省宿迁市宿豫区江山大道28号法定代表人：卢秀强
注册资本：2,000万元人民币成立日期：2012年9月13日经营范围：光伏太阳能组件研发、生产、销售，光伏太阳能电站的设计、安装与运营。
| 项目 | 2018年12月31日/2018年度（元） | 2017年12月31日/2017年度（元） | 增减变动 |
| 总资产 | 32,204,019.71 | 32,990,908.72 | -2.39% |
| 净资产 | 22,363,426.98 | 21,519,719.09 | 3.92% |
| 营业收入 | 1,346,655.42 | 1,537,333.09 | -12.40% |
| 净利润 | 843,707.89 | 918,759.35 | -8.17% |
3）江苏秀强新材料研究院有限公司股东情况：公司持有其100％股权注册地址：南京市江宁区麒麟街道东麟路277号富力城8幢101室-102室法定代表人：卢秀强注册资本：7,000万元人民币成立日期：2012年8月28日经营范围：无机非金属材料、相关产品制造设备的研究、技术咨询、技术转让、销售。
| 项目 | 2018年12月31日/2018年度（元） | 2017年12月31日/2017年度（元） | 增减变动 |
| 总资产 | 66,239,482.67 | 67,327,998.58 | -1.62% |
| 净资产 | 62,884,671.14 | 66,093,537.45 | -4.86% |
| 营业收入 | -- | -- | -- |
| 净利润 | -3,208,866.31 | -1,711,051.59 | -87.54% |
4）江苏秀强光电玻璃科技有限公司股东情况：公司持有其100％股权注册地址：宿迁市宿豫经济开发区嵩山路法定代表人：卢秀强注册资本：1,200万元人民币成立日期：2013年1月25日经营范围：电子玻璃制造技术研发及技术咨询服务，电子电器玻璃、显示屏盖板玻璃、显示屏封装玻璃、光学玻璃产品的生产和销售，自营和代理各类商品和技术的进出口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。
| 项目 | 2018年12月31日/2018年度（元） | 2017年12月31日/2017年度（元） | 增减变动 |
| 总资产 | 6,300,968.04 | 7,909,992.01 | -20.34% |
| 净资产 | -14,571,095.54 | -14,512,930.75 | 0.40% |
| 营业收入 | -- | 26,430.91 | -- |
| 净利润 | -58,164.79 | -476,734.86 | 87.80% |
5）杭州全人教育集团有限公司股东情况：公司持有其100％股权注册地址：浙江省杭州市拱墅区祥园路108号2幢609室法定代表人：朱斌注册资本：10,000万元人民币成立日期：2005年1月4日经营范围：教育信息咨询（不含出国留学与中介服务）；实业投资；计算机软硬件、教育软件的技术开发；计算机网络工程的施工；成年人的非文化教育培训、成年人的非证书劳动职业技能培训（涉及前置审批的项目除外）；文化艺术交流活动策划；承办会展。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
| 项目 | 2018年12月31日/2018年度（元） | 2017年12月31日/2017年度（元） | 增减变动 |
| 总资产 | 104,702,896.56 | 245,057,658.35 | -57.27% |
| 净资产 | 67,225,251.51 | 62,105,260.26 | 8.24% |
| 营业收入 | 86,021,363.36 | 70,348,568.65 | 22.28% |
| 净利润 | -93,963,827.87 | 19,809,205.11 | -574.34% |
6）南京秀强教育科技有限公司股东情况：公司持有其100％股权注册地址：南京市建邺区奥体大街68号新城科技园国际研发总部园2栋10层A单元法定代表人：卢秀强注册资本：10,000万元人民币成立日期：2016年3月29日经营范围：教育器材、教学设备销售；教育软件、教育技术的开发、技术服务及技术转让；玩具研发、销售；文化用品、文具用品销售；计算机网络工程的施工；室内外装饰工程的设计施工；企业管理咨询；教育信息咨询；婴幼儿保育服务；婴幼儿看护；健康信息咨询；职业技能培训；文化艺术交流活动策划；企业形象策划；展览展示服务；会议服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
| 项目 | 2018年12月31日/2018年度（元） | 2017年12月31日/2017年度（元） | 增减变动 |
| 总资产 | 82,966,572.03 | 65,013,580.51 | 27.61% |
| 净资产 | 65,932,688.64 | 31,170,865.12 | 111.52% |
| 营业收入 | 13,632,844.08 | 5,270,004.00 | 158.69% |
| 净利润 | -33,488,979.90 | -16,260,277.48 | 105.96% |
7）徐州秀强教育科技有限公司股东情况：公司持有其100％股权注册地址：徐州市下淀路香花畦小区29#-1-101法定代表人：王峰注册资本：1,000万元人民币成立日期：2016年5月9日经营范围：教育教学软件技术开发、技术服务、技术转让；计算机网络工程施工；非学历职业技能培训；企业管理信息咨询服务；展览展示服务；会务服务；文化艺术交流活动策划；体育器材、教学设备销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
| 项目 | 2018年12月31日/2018年度（元） | 2017年12月31日/2017年度（元） | 增减变动 |
| 总资产 | 1,887,346.02 | 2,348,987.57 | -19.65% |
| 净资产 | 774,519.26 | 1,954,464.12 | -60.37% |
| 营业收入 | 1,462,273.52 | 1,236,039.59 | 18.30% |
| 净利润 | -1,179,944.86 | -76,228.23 | -1447.91% |
8）江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司股东情况：公司持有其100％股权注册地址：徐州市泉山区软件园路6号徐州软件园2号楼A座703室法定代表人：赵猛注册资本：2,000万元人民币成立日期：2016年6月2日经营范围：幼儿教育信息咨询服务；幼儿园管理服务；幼教设施研发；幼儿园环境技术研发；教育形象策划；儿童健康信息咨询服务；教育项目与教材、玩具开发、销售；学前教育软件开发、技术转让；教育文化活动组织策划；办公用机械、文具用品销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
| 项目 | 2018年12月31日/2018年度（元） | 2017年12月31日/2017年度（元） | 增减变动 |
| 总资产 | 135,886,407.94 | 115,429,220.81 | 17.72% |
| 净资产 | 26,936,698.55 | 44,033,815.48 | -38.83% |
| 营业收入 | 105,598,824.11 | 61,839,215.62 | 70.76% |
| 净利润 | -10,595,450.59 | 14,698,449.20 | -172.09% |
9）宿迁市华夏文化博物馆有限公司股东情况：公司持有其100％股权注册地址：宿迁市宿城区项王故里景区二期梧桐北巷12号楼法定代表人：卢秀强注册资本：1,500万元人民币成立日期：2017年9月29日经营范围：文化艺术交流活动策划，展览展示服务，企业管理咨询服务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
| 项目 | 2018年12月31日/2018年度（元） | 2017年12月31日/2017年度（元） | 增减变动 |
| 总资产 | 24,112,511.24 | 5,597,763.79 | 330.75% |
| 净资产 | 14,673,079.77 | 3,999,057.79 | 266.91% |
| 营业收入 | -- | -- | -- |
| 净利润 | -325,978.02 | -942.21 | -34497.17% |
10）苏州盛丰源新材料科技有限公司股东情况：公司持有其60％股权注册地址：苏州工业园区金鸡湖大道99号苏州纳米城NW-02栋206室法定代表人：赵猛注册资本：500万元人民币成立日期：2016年1月12日经营范围：研发：太阳能电板专业镀膜清洗液、维护液、修复液,并提供相关技术咨询、技术转让、应用推广、技术服务；从事纳米新材料、光伏产品、非危险性化工产品的批发、进出口、佣金代理(拍卖除外)及相关配套服务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
| 项目 | 2018年12月31日/2018年度（元） | 2017年12月31日/2017年度（元） | 增减变动 |
| 总资产 | 45,888.98 | -- | -- |
| 净资产 | -1,362,629.66 | -- | -- |
| 营业收入 | -- | -- | -- |
| 净利润 | -464,770.62 | -- | -- |
11）花火（厦门）文化传播股份有限公司股东情况：公司持有其10%股权注册地址：厦门市软件园二期观日路34号402A单元法定代表人：孙小泉注册资本：4027.78万元人民币成立日期：2011年7月12日经营范围：动画、漫画设计、制作；电影和影视节目制作；电影和影视节目发行；软件开发；互联网信息服务(不含药品信息服务和网吧)；文化、艺术活动策划；工艺美术品及收藏品零售(不含文物)；其他电子产品零售；其他文化用品零售；广告的设计、制作、代理、发布；其他未列明零售业(不含需经许可审批的项目)。
2016年9月23日，公司董事会审议通过使用自有资金2,000万元增资花火文化，增资完成后公司占花火文化的出资比例为11.11%，同年花火文化引进战略投资者，公司持有花火文化股权变更为10％。2017年3月，花火（厦门）文化传播股份有限公司在新三板挂牌上市。
12）新余修齐平治教育产业投资管理中心（有限合伙）
股东情况：公司持有其10％权益
注册地址：江西省新余市仙女湖区仰天岗国际生态城
法定代表人：江苏炎昊投资管理有限公司（委派代表：罗强）
注册资本：20,000万元人民币
成立日期：2016年3月9日
营业期限：2016年3月9日至2021年3月8日
经营范围：教育产业投资管理服务、资产管理服务、实业投资服务、项目投资服务；(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
2015年9月14日，经公司董事会审议通过，同意公司使用自有资金2,000万元参与设立教育产业基金，基金总出资规模为5亿元，其中首期规模2亿元，公司作为有限合伙人认缴基金份额的10%作为中间级。
2016年3月，经修齐平治投资决策委员会审议通过，同意以增资扩股的形式向北京安氏领信教育科技有限公司投资人民币15,000万元，持有领信教育36%的股权。领信教育主要从事教育信息化领域的教育信息化“三通两平台”（宽带网络校校通、优质资源班班通、网络学习空间人人通，建设教育资源公共服务平台、教育管理公共服务平台）项目的投资建设，并已在多地成功实施了“三通两平台”项目。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司所处行业的发展趋势
1、紧跟学前教育国家新政，促进幼教发展惠及更多民生
党的十九大强调优先发展教育事业、办好人民满意的教育，首次提出实现“幼有所育”，努力让每个孩子都能享有公平而有质量的教育。《中共中央、国务院关于学前教育深化改革规范发展的若干意见》指出，鼓励社会力量办园，政府加大扶持力度，引导社会力量更多举办普惠性幼儿园。2019年6月底前，各省(自治区、直辖市)要进一步完善普惠性民办园认定标准、补助标准及扶持政策。通过购买服务、综合奖补、减免租金、派驻公办教师、培训教师、教研指导等方式，支持普惠性民办园发展，并将提供普惠性学位数量和办园质量作为奖补和支持的重要依据。
《意见》还指出，健全教师培训制度，出台幼儿园教师培训课程指导标准，实行幼儿园园长、教师定期培训和全员轮训制度。研究制定全国幼儿园教师培训工作方案，用两年半左右时间，通过国家、省、县三级培训网络，大规模培训幼儿园园长、教师，重点加强师德师风全员培训、非学前教育专业教师全员补偿培训和未成年人保护方面的法律培训等。创新培训模式，支持师范院校与优质幼儿园协同建立培训基地，强化专业学习与跟岗实践相结合，增强培训针对性和实效性，切实提高教师专业水平和科学保教能力。
根据全国教育事业发展统计公报，2017年我国学前教育毛入园率为79.6%，比2010年时增加了20多个百分点，但学前教育还是我国整体基础教育的短板。由于历史原因，我国各地的公办园比例普遍较低，2017年公办园在园幼儿只占所有入园幼儿的44%。这次颁布的意见提出，到2020年全国学前三年毛入园率达到85%，普惠园比例达到80%。因此，国家在提高公办园比例的同时，需要大力扶持非营利性民办幼儿园建设为高质量的普惠园。
2、家电行业的平稳发展带动公司家电玻璃出货量
国内家电行业的产业升级正在提速，高端、高品质的舒适型、智能型、健康型家电更加受到市场追捧。国民经济延续总体平稳、稳中向好的发展态势，结构调整深入推进，新旧动能接续转换，质量效益稳步提升，经济迈向高质量发展起步良好。面对传统家电市场的饱和，城镇更新市场和农村新增市场成为中国家电市场新的增长空间。伴随中国家电行业发展进入新常态，家电企业都在探索和寻找新的市场增长点。
随着城镇化的加速推进、人民收入的增加、住房条件的改善，消费者对家电产品的购买能力显著增强，对家电产品的期望也越来越高。“85后”和“90后”新生代人群逐步成为消费主力军，品质化、智能化、个性化、多元化的消费特点也日趋凸显。更为重要的是，越来越多的家电企业已经发力高端市场，塑造高端品牌形象。可以预见，在整个消费升级的大趋势下，中高端家电产品将成为整个市场再进一步的全新动力。
随着中产阶级兴起，年轻消费群体崛起，消费观念变化，人们有能力追求品质生活。消费观念从买工具向买享受转变，追求家用电器品质、品味、顔值等元素，愿意为优质服务、新的消费体验支付溢价，使
高端与改善型产品迎来新的市场机遇。2018年1-9月份，苏宁电器全国5000多家互联网门店6000元以上高端产品线下零售额占比87%。大家电下一轮消费周期体现在“十三五”期间，每年进入更新期的大家电约1.14亿台。其中，电冰箱呈现多门多温、大容量发展趋势；洗衣机产品中，滚筒、洗烘一体机、复式洗衣机销售额增长；空调更注重舒适性、自清洁、智能化、艺术性。2018年“双11”期间，以知名电商京东为例，4000元以上电冰箱销售额是上年的5倍，500升以上冰箱是上年3倍。4000元以上洗衣机销售额是上年5倍，洗烘一体机是上年3.4倍。6000元以上高端机销售额是上年6倍，智能空调是上年的3倍，一级能效是上年的5倍。
3、光伏发电行业的发展带动公司光伏玻璃成长
经过十几年的发展，光伏产业已经成为我国为数不多、可以同步参与国际竞争、并有望达到国际领先水平的战略性新兴产业，也成为我国产业经济发展的一张崭新名片和推动我国能源变革的重要引擎。中国光伏市场连续六年居全球第一，组件产量连续12年全球第一，截至2018年底，中国光伏装机容量超170GW，已超《能源发展“十三五”规划》“到2020年实现太阳能发电规模1.1亿千瓦时”的基本目标。
受国家推动清洁能源的政策引导和光伏市场迅猛增长的驱动影响，中国光伏产业规模将持续扩大。 根据《太阳能发展“十三五”规划》，到2020年光伏要在用电侧实现平价上网。因此，技术革新将成为今后光伏产业发展的主旋律，行业发展将由政策驱动走向技术主导、市场驱动，行业发展受单一市场政策变化波动影响减弱，但产品竞争将更加激烈，产业链制造端洗牌加剧，行业发展的资源和优势将不断流向技术创新能力强的企业，呈现“强者恒强”的局面。
2018年4月11日，工业和信息化部、住房和城乡建设部、交通运输部、农业农村部、国家能源局、国务院扶贫办等6部门联合发布《智能光伏产业发展行动计划（2018～2020年）》，《计划》从智能光伏工厂建设、智能制造技术装备突破、智能光伏产品供给、智能光伏系统建设运维、智能光伏产业发展环境等多个角度出发，提出了到2020年的总体发展目标。
与发展目标相对应，该行动计划分别从加快产业技术 创 新、 提 升 智 能 制 造 水平 ， 推 动 两 化 深 度融 合 、发展智能光伏集成运维，促进特色行业应用示范、积极推动绿色发展，完善技术标准体系、加快公共服务平台建设等四大领域，提出了相关重点任务。为保障各项重点任务的落实，该行动计划还提出４方面保障措施，包括加强组织协调和政策协同，推动智能光伏试点应用，加大多元化资金投入，促进光伏市场规范有序发展。
4、触摸屏市场高清晰、大屏化的发展趋势，带动公司AR镀膜玻璃的发展
智能手机、触摸屏行业虽然进入市场稳定期，但品牌厂商及供应链企业正在快速分化，随着市场竞争的加剧，国内外消费电子品牌厂商纷纷启动关键材料部件低成本化的工作，此外，未来随着5G技术的商用普及，物物互联将渗透至人类活动的每一个角落，物物互联概念将极大促进智能家居、智能汽车、智能家电等配备人机交互设备的行业，高性能电子玻璃产业将迎来新的市场机遇和快速发展机会。
从权威调研机构Touch Display Research给出的显示行业预测来看，未来十年全球触控显示屏的营收会持续增长，但是增速会逐渐减慢。在此过程中，OLED显示技术作为最有竞争力的显示技术，逐渐会占有市场主导地位，特别是柔性OLED技术，其可折叠的智能终端形式，成为革命性的技术升级，为柔性OLED配套的材料预计未来将占据较大的市场优势。此外在汽车电子领域，随着新能源汽车的快速发展，以及车
联网技术和汽车多屏化、大屏化和曲面化等技术的发展，未来车载触控显示一体化产品将成为汽车的标配，拥有广阔的市场前景。
（二）2019年度经营计划
1、坚持以科技创新为导向，加强技术研发规划与布局
公司的宗旨就是创新产品与服务，为客户创造价值，围绕“人无我有，人有我优，人优我新”的产品研发思路，在面向市场需求方向不断推陈出新，持续打造具有竞争力的产品。打造技术管理创新平台，从技术导向、专利标准管理、项目质量管控、创新工具应用等方 面 深入 研 究 ， 为 科 技 研发 创 造 良 好 的 环 境，用制度保障科技活动的高效开展。
2019年，公司将抓住家电行业智能化、高端化发展的重要趋势，借助自身在家电玻璃产品行业的研发优势，经充分了解客户智能家电对配套家电玻璃产品的技术要求后，提前介入客户的智能家电产品的研发生产过程，取得智能家电配套家电玻璃产品的订单。
2、延伸光伏产业的产品链，拓展光伏产业新领域
公司收购的苏州盛丰源新材料科技有限公司自主研发了光伏电站表面玻璃清洁抗灰尘溶液，溶液具有减反抗静电性效果，可以有效的防止灰尘的吸附和附着，能够在不消耗自身的情况下，通过光催化氧化还原反应，有效分解沉降在表面的有机污染物，起到自洁作用，从而实现光伏组件发电效率的提升，可有效解决由于光伏电站组件的玻璃表面积灰导致的组件发电转换效率下降问题。目前市场上清洁光伏组件常规方法是用水清洗，而水洗存在除尘不及时、影响组件寿命等缺点。
2019年公司将借助自身在光伏行业的市场渠道，全力将光伏电站表面玻璃清洁抗灰尘溶液推向市场，快速切入太阳能电站光伏玻璃清洁维护市场，逐步完善公司在光伏产业的战略布局。
3、建设人才发展战略，巩固人才梯队建设
公司重新梳理制定后备人才培养方案及流程，建立基于企业战略的人力资源规划，为公司构建现代企业平台提供人力资源保障和服务。以创造价值，责任担当为核心，做好储备人才的培养与开发，使公司在持续发展中获得竞争力。并对新入职的后备干部继续进行交流培养，确保此序列人才梯队的不断发展。2019年，公司将采取多项措施吸引和留住优秀人才，使各方共同关注公司的长远发展，进而确保公司发展战略和经营目标的实现。
4、切实加强企业文化建设，为公司发展凝心聚力
2019年，公司继续以优秀传统文化教育为基础，围绕伦理文化、怡情文化内容，深入一线与员工进行交流沟通，认真做好传统文化进班组工作。以事业部为单位组织好人文关怀，着力改善基层员工工作环境。持续做好特殊群体的跟进和关爱工作，特别是对困难职工家庭要经常走访，不断把公司的关爱送到每个困难职工家庭。充分利用企业资源，积极推动创新创业，逐步提高职工的福利待遇。同时，公司也将充分发挥文化培训阵地的作用，开展好各种培训活动，提高员工综合素质。深入传统文化教育，努力达到员工价值观与企业价值观的和谐统一。
上述经营计划目标并不代表公司对2019年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在较大的不确定性，请各位投资者特别注意。
（三）公司面临的主要风险及应对措施
1、原材料价格波动风险
原片玻璃是公司玻璃深加工产品所需的主要原材料，若原片玻璃价格发生上涨，而价格的变动不能及时转移到公司产品的销售价格中，将会影响公司的利润。为防范上述风险，公司将按产品制订不同的策略：
对传统家电玻璃产品，实施生产过程的精细化管理，严格控制生产成本，实行产品销售的差异化战略，家电彩晶玻璃以生产高端产品为主，提高彩晶玻璃的技术门槛，保证彩晶玻璃在行业竞争中的价格优势，增强公司对原材料价格上涨的消化能力；对太阳能玻璃产品，除内部通过工艺优化降低成本外，还积极与客户进行沟通，掌握主动权，制订灵活的销售政策，增强谈判技巧，使原材料的价格变动能迅速传导到下游客户。此外，公司还通过开发长期稳定合作的供应商签订年度供应合同、实施原材料集中采购和战略储备等方式降低原材料价格波动给公司带来的风险。
2、技术进步和技术替代的风险
公司主营产品采用的技术均为自主研发，具有自主知识产权。但随着行业技术进步、新材料的不断启用，公司产品可能存在落后于其他技术和产品、逐步被其它新技术和新工艺替代的风险。对此，公司一方面通过加强与客户合作、参加各类展会，密切把握市场动向和新技术、新产品发展方向，收集各类产品最前沿信息，并与高校建立产学研合作，促进公司新技术、新工艺和新材料的开发及产业化推广，提高企业的综合竞争能力；另一方面引进高端复合型人才，以市场需求为导向，不断研发新产品，使公司能够规避由于技术进步和技术替代带来的风险。
3、商誉减值风险
报告期内，根据《企业会计准则》的规定，需要对商誉计提减值，将对公司未来的经营业绩造成不利影响。公司已充分意识到潜在的商誉减值风险，并从收购源头开始控制风险。在选择并购对象时，充分考虑双方在未来业务及文化融合的可行性，以及产业链、核心技术、行业应用的一致性，同时在并购方案中通过较长时间的业绩承诺、约定核心团队较长的服务期限以及让并购重组前的原股东持有并锁定公司股票等方式，调动原股东的积极性；收购完成后，成立专门的领导班子加强业务与技术的融合，并将并购对象的中层管理人员纳入公司股权激励范围，以最大限度地降低商誉减值风险。
4、教育行业政策风险
2018年11月，国务院出台《关于学前教育深化改革规范发展的若干意见》，《意见》对于民办幼儿园管理以及证券化提出了严格的规范，提到“社会资本不得通过兼并收购、受托经营、加盟连锁、利用可变利益实体、协议控制等方式控制国有资产或集体资产举办的幼儿园、非营利性幼儿园”、“民办园一律不准单独或作为一部分资产打包上市。上市公司不得通过股票市场融资投资营利性幼儿园，不得通过发行股份或支付现金等方式购买营利性幼儿园资产”等条款与公司幼教业务密切相关。
相关教育政策的推出对幼教行业的健康发展起到了积极促进作用，但目前各地方政府、教委关于《意
见》的落地实施细则仍处于陆续颁布和逐渐推行阶段，对公司直营幼儿园的业务发展可能带来的影响程度尚待观察。面对市场环境变化，公司一方面积极与幼教产业相关主管部门沟通，持续跟进后续相关实施细则；另一方面，公司对自身现有的幼教业务开展全面自查，优化业务模式，降低不确定性因素对公司的潜在影响。
5、坏账风险公司的收账期一般为0天至120天，报告期虽然光伏行业大环境回暖，但部分客户经营情况仍未有较大改善，延长了付款期，导致公司应收账款余额增加较大，部分客户出现逾期现象。虽然公司的客户基本上是大型的家电生产商和太阳能电池生产商，信誉良好，公司也按照谨慎性原则，充分计提了坏账准备，但应收账款相对集中，如果个别主要客户的生产经营状况发生不利的变化，公司的应收账款可能会产生坏账风险。为此，公司配备专职财务人员管理应收账款，制订了应 收 款管 理 制 度 和 销 售 人员 的 考 核 管 理 制 度；优化结算方式，降低应收账款；同时，加强客户进行风险评估和跟踪管理，调整销售方式和控制销售节奏，努力控制好坏帐风险。
6、外汇风险随着公司出口业务规模逐步加大，日常运营中主要涉及外币种类逐步增加。近年来，人民币对外汇汇率波动幅度加大，为应对汇率波动对公司财务状况造成的不利影响，公司将加强对国际金融市场汇率变动的分析，必要时公司将在符合国家外汇管理政策的前提下，运用一系列的金融工具来进行保值避险。由于公司产品外销和部分设备国外引进主要以美元、欧元等为结算货币，而原材料及辅料购买主要通过国内采购。随着公司逐步拓展国际业务，公司对外销售和涉外采购的金额将会进一步增加。如果国家的外汇政策发生变化，或人民币汇率水平发生较大波动，将会对公司的成本、收入构成影响。公司将通过远期外汇交易、外汇风险担保、缩短回款期限、调节欧元和美元销售结算的比例等多种方式来降低汇率波动带来的风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用
公司的利润分配程序符合公司章程和法律法规的规定，决策程序和机制完备，分红的标准和比例明确、清晰，独立董事均尽职尽责发挥了应有的作用。中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。
报告期内，公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案。
（1）2017年度利润分配
2017年度公司利润分配预案经由公司董事会、监事会审议过后提交2017年年度股东大会审议，并由独立董事发表独立意见。审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。
2018年4月23日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过《关于2017年度利润分配预案的议案》，公司2017年度的利润分预案为：以2017年末总股本597,760,000股为基数每10股派发0.20元现金红利（含税），共计派发11,955,200.00元。
2018年5月17日，公司2017年年年度股东大会审议通过了《关于2017年度利润分配预案的议案》。
2018年6月7日，公司在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登了《2017年年度权益分派实施公告》。
2018年6月14日，公司完成2017年年度权益分派，委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司代派的现金红利于2018年6月14日通过股东托管证券公司直接划入其资金账户。
（2）2018年半年度利润分配
2018年半年度公司利润分配预案经由公司董事会、监事会审议过后提交2018年第四次临时股东大会审议，并由独立董事发表独立意见。审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。
2018年8月24日，公司第四届董事会第三次会议审议通过《关于公司2018年半年度利润分配预案的议案》，公司2018年半年度的利润分配预案为：以公司2018年6月30日总股本597,760,000股为基数每10股派发2.00元现金红利（含税），共计派发119,552,000.00元。
2018年8月28日，公司在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登了《关于公司2018年半年度利润分配预案的公告》。
2018年9月13日，公司2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司2018年半年度利润分配预案的议案》。
2018年9月18日，公司在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登了《江苏秀强玻璃工艺股份有限公
司2018年半年度权益分派实施公告》。
2018年9月25日，公司完成2018年半年度权益分派，委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司代派的现金红利于2018年9月25日通过股东托管证券公司直接划入其资金账户。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 公司2017年年度利润分配及2018年半年度利润分配方案是严格按照《公司章程》第一百五十九条的相关规定执行，并经2017年年年度股东大会及2018年第四次临时股东大会审议通过，在规定时间内按决议严格实施。 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 遵循《公司章程》第一百五十九条利润分配条款，明确规定公司进行利润分配的原则、形式、条件、现金分配的时间、比例以及利润分配政策的决策程序和调整原则等，符合中国证监会等相关监管机构对于上市公司利润分配政策的最新要求，分红标准和比例明确、清晰。 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 公司《关于2017年度利润分配预案的议案》经第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第二十二次会议及2017年年年度股东大会审议通过，履行了相关决策程序，并于2018年6月14日完成了权益分派的实施；《关于公司2018年半年度利润分配预案的议案》经第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议及2018年第四次临时股东大会审议通过，履行了相关决策程序，并于2018年9月25日完成了权益分派的实施。 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 公司独立董事认为：公司2017年年度利润分配及2018年半度利润分配预案符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，符合公司实际情况，切实保护了中小股东的利益，有利于公司的正常经营和健康发展。我们同意公司本次利润分配预案。 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 公司利润分配决策程序和机制完备，切实保证了全体股东的利益。 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 无 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致√ 是 □ 否 □ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） | 0.00 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 592,952,423 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 0 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 0 |
| 可分配利润（元） | 56,730,915.77 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 0 |
| 本次现金分红情况 |
| 其他 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
| 根据《公司法》、《公司章程》的规定，结合公司目前的实际经营状况以及业绩成长性方面的考虑，经公司董事会审议，2018年年度利润分配预案拟定为：2018年度不进行现金分红，不送红股，也不进行资本公积金转增股本，公司的未分配利润结转以后年度分配。 |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2016年利润分配方案
2017年4月21日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于公司2016年度利润分配预案的议案》，公司2016年度的利润分配预案为：以2016年末总股本597,760,000股为基数每10股派发0.40元现金红利（含税），共计派发23,910,400.00元。
2017年5月24日，公司2016年年度股东大会审议通过了《关于公司2016年度利润分配预案的议案》。
2017年6月5日，公司在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登了《江苏秀强玻璃工艺股份有限公司2016年度权益分派实施公告》。
2017年6月9日，公司完成2016年度权益分派，委托中国结算深圳分公司代派的现金红利于2017年6月9日通过股东托管证券公司直接划入其资金账户。
2、2017年利润分配方案
2017年4月23日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于公司2017年度利润分配预案的议案》，公司2017年度的利润分配预案为：以2017年末总股本597,760,000股为基数每10股派发0.20元现金红利（含税），共计派发11,955,200.00元。
2018年5月17日，公司2017年年年度股东大会审议通过了《关于2017年度利润分配预案的议案》。
2018年6月7日，公司在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登了《2017年年度权益分派实施公告》。
2018年6月14日，公司完成2017年年度权益分派，委托中国结算深圳分公司代派的现金红利于2018年6月14日通过股东托管证券公司直接划入其资金账户。
3、2018年半年度利润分配方案
2018年8月24日，公司第四届董事会第三次会议审议通过《关于公司2018年半年度利润分配预案的议案》，公司2018年半年度的利润分配预案为：以公司2018年6月30日总股本597,760,000股为基数每10股派发2.00元现金红利（含税），共计派发119,552,000.00元。
2018年8月28日，公司在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登了《关于公司2018年半年度利润分配预案的公告》。
2018年9月13日，公司2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司2018年半年度利润分配预案的议案》。
2018年9月18日，公司在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登了《江苏秀强玻璃工艺股份有限公司2018年半年度权益分派实施公告》。
2018年9月25日，公司完成2018年半年度权益分派，委托中国结算深圳分公司代派的现金红利于2018年9月25日通过股东托管证券公司直接划入其资金账户。
4、2018年度利润分配预案
2019年4月24日，公司第四届董事会第六次会议审议通过《关于公司2018年度利润分配预案的议案》，公司2018年度的利润分配预案为：2018年度不进行现金分红，不送红股，也不进行资本公积金转增股本，公司的未分配利润结转以后年度分配。本议案尚需提交公司2018年度股东大会审议。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2018年 | 0.00 | -233,127,664.55 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2018年半年度 | 119,552,000.00 | 63,249,990.93 | 189.02% | 0.00 | 0.00% | 119,552,000.00 | 189.02% |
| 2017年 | 11,955,200.00 | 110,902,876.42 | 10.78% | 0.00 | 0.00% | 11,955,200.00 | 10.78% |
| 2016年 | 23,910,400.00 | 119,546,988.83 | 20.00% | 0.00 | 0.00% | 23,910,400.00 | 20.00% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承 | 公司实际控制人卢秀强、陆秀 | 股份锁定承诺 | 自公司首次公开发行股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让所 | 2010年02月20日 | 2011/1/13至 | 严格履行承诺 |
| 诺 | 珍、卢相杞 | 持有的宿迁市新星投资有限公司、江苏秀强投资有限公司和香港恒泰科技有限公司股权；前述锁定期满，在本人和关联人任公司的董事、监事、高级管理人员期间，每年转让所持宿迁市新星投资有限公司、江苏秀强投资有限公司和香港恒泰科技有限公司股权不超过所持有对应公司的股权比例的百分之二十五，在离职后半年内不转让所持有的宿迁市新星投资有限公司、江苏秀强投资有限公司和香港恒泰科技有限公司的股权。 | 2014/1/13 | |||
| 赵庆忠、王斌、周其宏等持有江苏秀强投资有限公司的股权并在秀强股份任职董事、监事、高级管理人员的人员 | 股份锁定承诺 | 自公司首次公开发行股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让所持有的江苏秀强投资有限公司股权。前述锁定期满，在本人任公司的董事、监事、高级管理人员期间，本人每年转让的江苏秀强投资有限公司股权不超过本人所持有江苏秀强投资有限公司股权比例的百分之二十五，并且本人在离职后半年内不转让所持有的江苏秀强投资有限公司股权。 | 2010年02月20日 | 2011/1/13至2014/1/13 | 严格履行承诺 | |
| 持有新星投资2.5%股权的卢秀威、持有秀强投资0.86%股权的卢秀军 | 股份锁定承诺 | 于股份公司股票在证券交易所上市交易之日起36个月内，本人将不转让本人所持有的新星投资、秀强投资的股权；前述锁定期满，在本人和关联人任股份公司的董事、监事、高级管理人员期间，本人每年转让的新星投资、秀强投资的股权不超过本人所持有对应公司股权比例的百分之二十五，在本人和关联人离职后半年内不转让所持有的新星投资、秀强投资的股权。 | 2010年02月20日 | 2011/1/13至2014/1/13 | 严格履行承诺 | |
| 公司控股股东宿迁市新星投资有限公司，股东香港恒泰科技有限公司、江苏秀强投资有限公司 | 不同业竞争承诺 | 将不直接或间接从事或发展或投资与股份公司经营范围相同或相类似的业务或项目，也不为公司或代表任何第三方成立、发展、参与、协助任何法人或其他经济组织与股份公司进行直接或间接的竞争；将不在中国境内及境外直接或间接研发、生产或销售股份公司已经研发、生产或销售的项目或产品（包括但不限于已经投入科研经费研制或已经处于试生产阶段的项目或产品）；不利用公司对股份公司的了解及获取的信息从事、直接或间接参与同股份公司相竞争的活动，不直接或 | 2010年02月20日 | 长期 | 严格履行承诺 |
| 间接进行或参与任何损害或可能损害股份公司利益的其他竞争行为，该等竞争包括但不限于：直接或间接从股份公司招聘专业技术人员、销售人员、高级管理人员；不正当地利用股份公司的无形资产；在广告、宣传上贬损股份公司的产品形象与企业形象等。并同时承诺如果违反本承诺，愿意承担由此产生的全部责任，赔偿由此给公司造成的所有直接或间接损失。 | |||||
| 实际控制人卢秀强先生、陆秀珍女士、卢相杞（曾用名：卢笛）先生 | 不同业竞争承诺 | 将不直接或间接从事或发展或投资与股份公司经营范围相同或相类似的业务或项目，也不为我们或代表任何第三方成立、发展、参与、协助任何法人或其他经济组织与股份公司进行直接或间接的竞争；将不在中国境内及境外直接或间接研发、生产或销售股份公司已经研发、生产或销售的项目或产品（包括但不限于已经投入科研经费研制或已经处于试生产阶段的项目或产品）；不利用我们对股份公司的了解及获取的信息从事、直接或间接参与同股份公司相竞争的活动，不直接或间接进行或参与任何损害或可能损害股份公司利益的其他竞争行为，该等竞争包括但不限于：直接或间接从股份公司招聘专业技术人员、销售人员、高级管理人员；不正当地利用股份公司的无形资产；在广告、宣传上贬损股份公司的产品形象与企业形象等。并同时承诺如果违反本承诺，愿意承担由此产生的全部责任，赔偿由此给公司造成的所有直接或间接损失。 | 2010年02月20日 | 长期 | 严格履行承诺 |
| 控股股东和实际控制人卢秀强先生、陆秀珍女士、卢相杞（曾用名：卢笛）先生 | 其他事项承诺 | 如因股份公司自2008年开始接受劳务派遣形式用工而发生任何损失，包括但不限于因宿迁市恒久人力资源有限公司拖欠劳务人员工资等损害被派遣劳动者利益情形导致股份公司须承担相关的赔偿以及引致的任何罚款，均由控股股东和实际控制人承担。控股股东和实际控制人为了避免本公司因未为员工缴纳"五险一金"可能出现的补缴风险及责任所作的承诺：如股份公司在发行上市前因没有为其在册员工全额缴纳"五险一金"而产生任何损失（包括但不限于补缴义务、罚款等），控股股东和实际控制人将全额承担。 | 2010年02月20日 | 长期 | 严格履行承诺 |
| 实际控制人卢秀强先生、陆秀珍女士、卢相杞（曾用名：卢笛）先生、香港恒泰科技有限公司 | 不同业竞争承诺 | 本公司实际控制人承诺，将不会促使香港恒泰科技有限公司以任何形式直接或间接持有除股份公司之外的其他公司股权，也不会促使其从事或开展或投资与股份公司主营业务相同或相类似的业务或项目，或为香港恒泰科技有限公司或代表任何第三方成立、发展、参与、协助任何法人或其他经济组织与股份公司进行直接或间接的竞争；将不会促使香港恒泰科技有限公司在中国境内及境外直接或间接研发、生产或销售股份公司已经研发、生产或销售的项目或产品（包括但不限于已经投入科研经费研制或已经处于试生产阶段的项目或产品）；将承担忠实勤勉义务，不利用香港恒泰科技有限公司以任何形式不正当地利用股份公司的资产；不利用关联交易、利润分配、资产重组、对外投资等任何方式损害股份公司、股份公司其他股东的合法权益。将促使香港恒泰科技有限公司在持有股份公司股权期间，将不提供任何形式的对外担保。将严格按照有关规定履行信息披露义务，并保证披露的信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。将恪守承诺，如违背上述承诺，我们愿承担相应的法律责任。 | 2010年02月20日 | 长期 | 严格履行承诺 | |
| 香港恒泰科技有限公司 | 其他事项承诺 | 不利用对股份公司的股东地位，不正当地利用股份公司的资产；非经股份公司股东大会批准，不与股份公司发生任何形式或规模的交易；在股东大会行使表决权时，不与关联股东合谋或自行作出有损股份公司、股份公司其他股东合法权益的决定；除按照所持股份公司的股份享有现金分红外，不与股份公司发生资金往来。 | 2010年02月20日 | 长期 | 严格履行承诺 | |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 周崇明 | 股份限售承诺 | 截至2015年12月29日起满12个月后，可每年解锁不超过其本次购买股票总股份数的12.5%。如监管或审核部门对本次购买股票要求有额外的锁定期条款，则应遵照其要求。 | 2015年12月18日 | 2015/12/29至2023/12/29 | |
| 新余祥翼儿童教育服务咨询合伙企业（有限 | 股份限售承诺 | 于收到第二笔股权转让款后6个月内，以累计不低于35%总股权转让款的金额于二级市场购买秀强股份股票，且该等股票 | 2016年11月25日 | 2017年5月15日至2021 |
| 合伙） | 自购买之日起48个月内分期解锁。虽有以上约定，应监管或审核部门要求有额外的锁定期条款，则双方一致同意遵照其要求。 | 年5月15日 | |||
| 周崇明、周崇兵及杭州中频教育科技有限公司 | 业绩承诺 | 2015年经审计的税后净利润不低于1000万元；2016年、2017年两个会计年度实现的经审计的税后净利润（为扣除非经常性损益后归属于母公司股东的数值，下同）不低于1,800万元、2,800万元。 | 2015年12月18日 | 2015年度、2016年度、2017年度 | |
| 新余祥翼儿童教育服务咨询合伙企业（有限合伙） | 业绩承诺 | 于2017年、2018年、2019年三个会计年度实现的经审计的税后净利润数（为扣除非经常性损益后归属于母公司股东的数值）分别不低于1,800万元、2,400万元、3,000万元人民币，三个会计年度总净利润7,200万元人民币；该盈利承诺不因非不可抗力因素而受到影响。 | 2016年11月25日 | 2017年度、2018年度、2019年度 | |
| 新余祥翼儿童教育服务咨询合伙企业（有限合伙） | 幼儿园数量承诺 | 协助江苏童梦及其下属单位于2017年、2018年及2019年直接或间接所属的直营园开办数量累计分别达到60家、100家、150家，且办学规模（指入园人数、场地面积、装修水平等）及管理水平达到或高于徐州市泉山区御景湾幼师幼儿园及徐州市新城区幼师幼儿园办学标准。 | 2016年11月25日 | 2017年度、2018年度、2019年度 | |
| 新余祥翼儿童教育服务咨询合伙企业（有限合伙） | 任职期限承诺、竞业及兼业禁止承诺 | 本次交易涉及的核心团队成员，由徐州幼师幼教集团与该等人员所属的徐州幼儿师范高等专科学校签订期限不少于五年的人员委派合作协议，并与该等人员签订竞业禁止协议（竞业禁止期限为委派期间和委派结束后两年）。前述人员委派合作协议、竞业禁止协议与本协议同时生效，互为条件。 | 2016年11月25日 | 2016/11/25至2021/11/25 | |
| 周崇明 | 任职期限承诺 | 自股权交割日之日起，在全人教育的连续服务期限不少于96个月，除非秀强股份同意缩短其服务期限；现于全人教育任职的高级管理人员及省级示范园园长在全人教育的服务期不少于5年，保证全人教育现有管理团队的稳定性。 | 2015年12月18日 | 2015/12/18至2023/12/18 | |
| 周崇明、周崇兵及杭州中频教育科技有限公司 | 竞业及兼业禁止承诺 | ①在与全人集团从事的行业相同或相近的企业及与全人集团有竞争关系的企业内工作，或直接或间接地从与全人集团有竞争关系的企业获取经济利益；②自办与全人集团有竞争关系的企业或者从事与 | 2015年12月18日 | 2015/12/18至2023/12/18 |
| 全人集团业务有关的经营活动，包括但不限于以投资、参股、合作、承包、租赁、委托经营或其他任何方式参与有关业务；③不能直接地或间接地通过任何手段为自己、他人或任何实体的利益，或与他人或实体联合，以拉拢、引诱、招用或鼓动之手段使全人集团其他员工离职或挖走其他员工。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | ||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
| 盈利预测资产或项目名称 | 预测起始时间 | 预测终止时间 | 当期预测业绩（万元） | 当期实际业绩（万元） | 未达预测的原因（如适用） | 原预测披露日期 | 原预测披露索引 |
| 江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司 | 2017年01月01日 | 2019年12月31日 | 2,400 | -1,462.09 | 教育市场政策调整 | 2016年11月28日 | www.cninfo.com.cn |
公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况√ 适用 □ 不适用
公司于2016年11月25日、2018年10月10日分别召开了第三届董事会第十四次会议、第四届董事会第四次会议分别审议通过关于收购江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司65.27%股权、关于收购江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司剩余34.73%股权的议案，收购完成后，公司持有的江苏童梦100%股权。
根据公司2016年11月与新余祥翼儿童教育服务咨询合伙企业（有限合伙）签订的《盈利补偿协议》，新余祥翼儿童教育服务咨询合伙企业（有限合伙）承诺于2017年、2018年、2019年三个会计年度实现的经审计的税后净利润数（为扣除非经常性损益后归属于母公司股东的数值）分别不低于1,800万元、2,400万元、3,000万元人民币，三个会计年度净利润总额7,200万元人民币。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
2018年11月，国务院出台《关于学前教育深化改革规范发展的若干意见》（以下简称“《意见》”），《意见》对于民办幼儿园管理以及证券化提出了严格的规范，《意见》提及的“社会资本不得通过兼并收购、受托经营、加盟连锁、利用可变利益实体、协议控制等方 式 控制 国 有 资 产 或 集 体资 产 举 办 的幼儿园、
非营利性幼儿园”、“民办园一律不准单独或作为一部分资产打包上市。上市公司不得通过股票市场融资投资营利性幼儿园，不得通过发行股份或支付现金等方式购买营利性幼儿园资产”等条款与公司幼教业务密切相关。
根据《意见》要求及幼教行业的发展趋势，江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司对其旗下小区配套幼儿园的收费预测参照幼儿园所在地普惠幼儿园的收费标准；对 非 小区 配 套 幼 儿 园 拟 改为 营 利 性 的 幼 儿 园，受各地政府大力发展公办园影响，对其收费预测仍保持目前的收费标准，对江苏童梦收购的民办非营利单位而言，形成商誉的各资产组的可收回金额采用收益法预测未来现金流量的现值确定，从而导致包含商誉在内的资产组及未完成收购的民办非盈利单位出现减值，减值金额为4,355.95万元，影响其当期扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润-4,236.15万元。
根据中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司2018年度业绩承诺实现情况说明专项审核报告》（中汇会鉴[2019]1826号）。江苏童梦2018年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润-1,462.09万元，与2018年度承诺数2,400.00万元差异3,862.09万元，实现当年业绩承诺金额的比例为-160.92%，其中包含商誉的资产组减值对当期扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润的影响金额为-4,236.15万元。
根据北京国融兴华资产评估有限责任公司出具的《江苏秀强玻璃工艺股份有限公司以财务报告为目的所涉及的江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司资产组商誉减值测试项目》（国融兴华评报字[2019]第020040-1号）、《江苏秀强玻璃工艺股份有限公司以财务报告为目的所涉及的江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司并购的幼儿园资产组商誉减值测试项目》（国融兴华评报字[2019]第020040-2号），江苏童梦资产组2018年计提商誉减值损失8,392.03万元，江苏童梦并购的幼儿园资产组2018年计提商誉减值损失3,794.30万元。商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法等具体内容详见本报告中第十一节第七小节“合并财务报表项目注释”中“22、商誉”。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
1、会计政策变更原因
（1）财务报表格式
财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）（以下简称“财会〔2018〕15号通知”）。根据财会〔2018〕15号通知，公司需对一般企业财务报表格式进行修订，按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。
（2）新金融工具准则
财政部于2017年陆续发布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下统称“新金融工具准则”），根据上述文件要求，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。
按照上述通知及上述企业会计准则的规定和要求，公司对原会计政策进行相应变更。
2、本次会计政策变更对公司的影响
新修订的财务报表格式主要将资产负债表中的部分项目合并列报，在利润表中将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。
本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2017年度比较财务报表已重新表述。对2017年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加“研发费用”45,239,755.06元，减少“管理费用”45,239,755.06元；对2017年度母公司财务报表相关损益项目的影响为增加“研发费用”45,239,755.06元，减少“管理费用”45,239,755.06元。
本次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，不会对公司损益、总资产、净资产产生影响。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本公司2018年度纳入合并范围的子公司共31家，纳入合并范围的民办非企业单位共41户，详见附注七“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并范围增加16家，注销和转让2家，详见附注六“合并范围的变更”。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 130 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 杨建平、银雪姣 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
是否改聘会计师事务所√ 是 □ 否是否在审计期间改聘会计师事务所□ 是 √ 否更换会计师事务所是否履行审批程序√ 是 □ 否聘任、解聘会计师事务所情况说明
2018年8月10日、2018年8月29日，公司分别召开第四届董事会第二次会议、2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于会计师事务所变更的议案》，同意聘任中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度财务及内控审计机构，聘期一年。《关于会计师事务所变更的公告》（公告编号：2018-059）2018年8月11日披露于中国证监会创业板指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、2016年3月，公司实际控制人卢秀强、陆秀珍与中国银行宿迁分行签定编号为2016宿保字150145078-1号最高额保证合同，为公司与中国银行宿迁分行的公司债务提供担保，担保期限为主债权发生期间届满之日起两年，上述合同项下被担保的债权不超过人民币7,000万元；截止报告期末，上述保证合同项下公司实际借款金额为0万元。
2、2015年9月14日，经公司董事会审议通过，同意公司使用自有资金2,000万元参与设立教育产业基金，基金总出资规模为5亿元，其中首期规模2亿元，公司作为有限合伙人认缴基金份额的10%作为中间级。2016年3月，经修齐平治投资决策委员会审议通过，同意以增资扩股的形式向北京安氏领信教育科技有限公司投资人民币15,000万元，持有领信教育36%的股权。领信教育主要从事教育信息化领域的教育信息化“三通两平台”（宽带网络校校通、优质资源班班通、网络学习空间人人通，建设教育资源公共服务平台、教育管理公共服务平台）项目的投资建设，并已在多地成功实施了“三通两平台”项目。
3、2018年10月10日，经公司董事会审议通过，同意以自筹资金人民币3,500万元收购新余祥翼儿童教育服务咨询合伙企业（有限合伙）持有的江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司34.73%的股权。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 杭州全人教育集团有限公司 | 2017年04月25日 | 5,000 | 2017年06月26日 | 3,000 | 连带责任保证 | 1年 | 是 | 否 |
| 江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司 | 2017年04月25日 | 3,000 | 无 | 0 | 连带责任保证 | 1年 | 是 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计 | 8,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 3,000 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计 | 8,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 0 | |||||
| 实际担保总额占公司净资产的比例 | 0.00% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额 | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额 | 0 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额 | 0 |
| 上述三项担保金额合计 | 0 |
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 |
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司坚持做有责任感的企业，对国家、社会、员工、股东负责，实现可持续的经营发展，以诚信践行承诺，不断创新进取。在回馈投资者方面，公司以可持续发展和维护股东权益为宗旨，符合利润分配原则，回馈公司股东。在生产经营中，公司坚持合规经营、规范运作，严格按照法律法规规定进行日常经营运作。在员工权益保障方面，公司严格遵守《合同法》、《公司法》、《工会法》及相关法律法规，规范劳动关系，依法加强职工各方面管理、保障员工权益，并鼓励公司员工投身公益，回馈社会。
报告期，公司累计向社会捐赠金额101.35万元，公司一直以实际行动传递社会正能量，履行社会责任。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 5,378,886 | 0.90% | 12,858,298 | 12,858,298 | 18,237,184 | 3.08% | |||
| 1、其他内资持股 | 5,378,886 | 0.90% | 12,858,298 | 12,858,298 | 18,237,184 | 3.08% | |||
| 境内自然人持股 | 5,378,886 | 0.90% | 12,858,298 | 12,858,298 | 18,237,184 | 3.08% | |||
| 二、无限售条件股份 | 592,381,114 | 99.10% | -17,665,875 | -17,665,875 | 574,715,239 | 96.92% | |||
| 1、人民币普通股 | 592,381,114 | 99.10% | -17,665,875 | -17,665,875 | 574,715,239 | 96.92% | |||
| 三、股份总数 | 597,760,000 | 100.00% | -4,807,577 | -4,807,577 | 592,952,423 | 100.00% | |||
股份变动的原因√ 适用 □ 不适用
2018年5月17日，公司召开2017年年度股东大会审议通过了《关于定向回购周崇明2017年度应补偿股份的议案》，全人教育2017年当年应补偿的金额为56,096,917.62元，折成股份4,807,577股，由公司以人民币1元的总价回购周崇明2017年应补偿的股份数量并注销该部分回购股份。2018年10月11日对外披露了《关于业绩承诺补偿股份回购注销完成公告》，周崇明应补偿的股份4,807,577股已在中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成注销手续，公司的总股本从597,760,000股减少至592,952,423股。
股份变动的批准情况√ 适用 □ 不适用
2018年4月23日、2018年5月17日，公司分别召开第三届董事会第二十三次会议、2017年年度股东大会审议通过了《关于定向回购周崇明2017年度应补偿股份的议案》。
股份变动的过户情况√ 适用 □ 不适用
2018年10月11日，公司对外披露了《关于业绩承诺补偿股份回购注销完成公告》，周崇明应补偿的股份4,807,577股已在中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成注销手续，公司的总股本从597,760,000股减少至592,952,423股。
股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√ 适用 □ 不适用
| 2018年度 | 基本每股收益（元/每股） | 稀释每股收益（元/每股） | 归属于公司普通股股东的每股净资产（元/每股） |
| 股份变动前 | -0.3900 | -0.3900 | 1.4700 |
| 股份变动后 | -0.3932 | -0.3932 | 1.4820 |
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 周崇明 | 5,378,886 | 2,677,577 | 2,701,309 | 高管锁定股 | 自2016年12月30日起，每年解锁12.5% | |
| 卢秀强 | 0 | 8,904,000 | 8,904,000 | 高管锁定股 | 任职期间所持股份每年仅可解锁25%。 | |
| 王斌 | 0 | 151,875 | 151,875 | 高管锁定股 | 任职期间所持股份每年仅可解锁25%。 | |
| 赵青南 | 0 | 5,760,000 | 5,760,000 | 高管锁定股 | 监事离职半年内股份100%锁定。 | |
| 赵庆忠 | 0 | 720,000 | 720,000 | 高管锁定股 | 任职期间所持股份每年仅可解锁25%。 | |
| 合计 | 5,378,886 | 2,677,577 | 15,535,875 | 18,237,184 | -- | -- |
因经营期限到期，公司股东江苏秀强投资有限公司（以下简称“秀强投资”）于报告期内进行清算注销手续，2018年8月7日，公司对外披露了《关于公司股东拟清算注销的公告》。秀强投资为本公司高级管理人员及核心人员持有公司股票的平台公司，不从事具体经营业务，截至清算日，秀强投资持有本公司20,114,308股，占本公司总股本的3.36%。2018年10月10日，秀强投资所持公司20,114,308股股票已经按照中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司关于法人资格丧失所涉股份变更登记等相关规定，办理完成股票过户登记手续，其中转入卢秀强名下1,187.2万股，转入王斌名下20.25万股、转入赵青南名下576万股、转入赵庆忠名下96万股。
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 25,881 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 27,097 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||
| 宿迁市新星投资有限公司 | 境内非国有法人 | 24.36% | 144,427,514 | 144,427,514 | 质押 | 112,700,000 | ||||||||
| 香港恒泰科技有限公司 | 境外法人 | 21.40% | 126,920,320 | 126,920,320 | ||||||||||
| 西藏信托有限公司－西藏信托－智臻38号集合资金信托计划 | 其他 | 3.07% | 18,225,235 | 18,225,235 | ||||||||||
| 上海百济投资管理有限公司－秀强炎昊私募证券投资基金6号 | 其他 | 2.15% | 12,726,143 | 12,726,143 | ||||||||||
| 卢秀强 | 境内自然人 | 2.00% | 11,872,000 | 8,904,000 | 2,968,000 | |||||||||
| 全国社保基金一一二组合 | 其他 | 1.50% | 8,881,643 | 8,881,643 | ||||||||||
| 赵青南 | 境内自然人 | 0.97% | 5,760,000 | 5,760,000 | 0 | |||||||||
| 新余祥翼儿童教育服务咨询合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 0.91% | 5,424,100 | 5,424,100 | ||||||||||
| 江苏炎昊投资管理有 | 其他 | 0.62% | 3,657,280 | 3,657,280 | ||||||||||
| 限公司－秀强炎昊专项投资基金2号 | ||||||||
| 创金合信基金－工商银行－外贸信托－外贸信托·稳富FOF单一资金信托 | 其他 | 0.53% | 3,121,217 | 3,121,217 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 宿迁市新星投资有限公司为本公司实际控制人卢秀强先生、陆秀珍女士控制的公司、香港恒泰科技有限公司为本公司实际控制人卢相杞先生控制的公司。西藏信托有限公司－西藏信托－智臻38号集合资金信托计划、上海百济投资管理有限公司－秀强炎昊私募证券投资基金6号、江苏炎昊投资管理有限公司－秀强炎昊专项投资基金2号为本公司实际控制人卢秀强先生全额认购的资产管理计划。 除上述情况外，未知其他股东间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 宿迁市新星投资有限公司 | 144,427,514 | 人民币普通股 | 144,427,514 | |||||
| 香港恒泰科技有限公司 | 126,920,320 | 人民币普通股 | 126,920,320 | |||||
| 西藏信托有限公司－西藏信托－智臻38号集合资金信托计划 | 18,225,235 | 人民币普通股 | 18,225,235 | |||||
| 上海百济投资管理有限公司－秀强炎昊私募证券投资基金6号 | 12,726,143 | 人民币普通股 | 12,726,143 | |||||
| 全国社保基金一一二组合 | 8,881,643 | 人民币普通股 | 8,881,643 | |||||
| 新余祥翼儿童教育服务咨询合伙企业（有限合伙） | 5,424,100 | 人民币普通股 | 5,424,100 | |||||
| 江苏炎昊投资管理有限公司－秀强炎昊专项投资基金2号 | 3,657,280 | 人民币普通股 | 3,657,280 | |||||
| 创金合信基金－工商银行－外贸信托－外贸信托·稳富FOF单一资金信托 | 3,121,217 | 人民币普通股 | 3,121,217 | |||||
| 李伟彬 | 3,114,400 | 人民币普通股 | 3,114,400 | |||||
| 卢秀强 | 2,968,000 | 人民币普通股 | 2,968,000 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 宿迁市新星投资有限公司为本公司实际控制人卢秀强先生、陆秀珍女士控制的公司、香港恒泰科技有限公司为本公司实际控制人卢相杞先生控制的公司。西藏信托有限公司－西藏信托－智臻38号集合资金信托计划、上海百济投资管理有限公司－秀强炎昊私募证券投资基金6号、江苏炎昊投资管理有限公司－秀强炎昊专项投资基金2号为 | |||||||
| 本公司实际控制人卢秀强先生全额认购的资产管理计划。 除上述情况外，未知其他股东间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 无 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 宿迁市新星投资有限公司 | 陆秀珍 | 1998年09月28日 | 91321311704022283W | 实业投资 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 卢秀强 | 本人 | 中国 | 否 |
| 陆秀珍 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 卢相杞 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 卢秀强：任公司董事长、总经理，光电工程执行董事兼总经理、秀强研究院执行董事兼总经理、秀强光电执行董事兼总经理、秀强教育执行董事兼总经理、宿迁市湖滨中德实业发展有限公司董事。 陆秀珍：任本公司董事、宿迁市新星投资有限公司执行董事、江苏宿迁民丰农村合作银行监事。 卢相杞：任本公司董事、香港恒泰科技有限公司执行董事、宿迁市润宣置业有限公司执行董事。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 香港恒泰科技有限公司 | 卢相杞 | 2007年05月22日 | 10000 | 为单一持股目的公司 |
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 卢秀强 | 董事长、总经理 | 现任 | 男 | 63 | 2009/03/28 | 2021/07/05 | 125,021,858 | 18,225,235 | 143,247,093 | ||
| 陆秀珍 | 董事 | 现任 | 女 | 62 | 2015/06/18 | 2021/07/05 | 47,661,079 | 47,661,079 | |||
| 卢相杞 | 董事 | 现任 | 男 | 34 | 2015/06/18 | 2021/07/05 | 126,920,320 | 126,920,320 | |||
| 赵庆忠 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 43 | 2009/06/24 | 2021/07/05 | 960,000 | 960,000 | |||
| 王斌 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 44 | 2009/03/28 | 2021/07/05 | 202,500 | 202,500 | |||
| 张祥华 | 副总经理 | 现任 | 女 | 64 | 2018/07/05 | 2021/07/05 | 26,537 | 26,537 | |||
| 赵青南 | 监事 | 离任 | 男 | 56 | 2012/10/23 | 2018/07/05 | 5,760,000 | 5,760,000 | |||
| 周崇明 | 副总经理 | 离任 | 男 | 54 | 2016/03/25 | 2019/01/04 | 7,508,886 | 4,807,577 | 2,701,309 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 314,061,180 | 18,225,235 | 0 | 4,807,577 | 327,478,838 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 程鹏 | 董事 | 任免 | 2018年07月05日 | 公司经营发展需要 |
| 张祥华 | 副总经理 | 任免 | 2018年07月05日 | 公司经营发展需要 |
| 徐莉 | 独立董事 | 任免 | 2018年07月05日 | 公司经营发展需要 |
| 张佰恒 | 独立董事 | 任免 | 2018年07月05日 | 公司经营发展需要 |
| 徐有利 | 监事 | 任免 | 2018年07月05日 | 公司经营发展需要 |
| 周崇明 | 副总经理 | 离任 | 2019年01月04日 | 个人原因 |
| 陈秀强 | 副总经理 | 任期满离任 | 2018年07月05日 | 任职期限届满离任 |
| 吴秋璟 | 独立董事 | 任期满离任 | 2018年07月05日 | 任职期限届满离任 |
| 石新勇 | 独立董事 | 任期满离任 | 2018年07月05日 | 任职期限届满离任 |
| 尤劲柏 | 董事 | 任期满离任 | 2018年07月05日 | 任职期限届满离任 |
| 赵青南 | 监事 | 任期满离任 | 2018年07月05日 | 任职期限届满离任 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
董事：
卢秀强：男，中国国籍，无境外居留权，1956年6月出生，研究生学历，南京大学商学院EMBA，经济师。任公司董事长、总经理，光电工程执行董事兼总经理、秀强研究院执行董事兼总经理、秀强光电执行董事兼总经理、秀强教育执行董事兼总经理、宿迁市湖滨中德实业发展有限公司董事。
陆秀珍：女，中国国籍，无境外居留权，1957年3月出生，高中学历，现任公司董事、宿迁市新星投资有限公司执行董事兼总经理、江苏宿迁民丰农村合作银行监事。
卢相杞：男，中国国籍，无境外居留权，1985年12月出生，现任公司董事、香港恒泰科技有限公司执行董事、宿迁市润宣置业有限公司执行董事。
赵庆忠：男，中国国籍，无境外居留权，1976年2出生，本科学历，历任江苏秀强玻璃工艺有限公司开发部部长、技术中心主任、品管中心主任、总经理助理、副总经理。现任本公司董事、副总经理、管理者代表、家电事业部总经理，四川泳泉玻璃科技有限公司执行董事、苏州盛丰源新材料科技有限公司董事长。
高迎：女，中国国籍，无境外居留权，1988年10月出生，本科学历。2011年进入本公司证券部工作，现任本公司董事、董事会秘书、证券事务代表。
程鹏：男，中国国籍，无境外居留权，1980年6月出生，曾任中强光电股份有限公司成本会计、副课长、昆山麦格纳汽车系统有限公司资深成本会计、德莱赛稳加油设备（上海）有限公司成本主管、可成科技（宿迁）有限公司课长，2014年2月进入公司财务部工作，现任公司财务部部长、总经理助理、盛丰源财务负责人、宿迁市华夏文化博物馆有限公司财务负责人。
邢俊霞：女，中国国籍，无境外居留权，1975年12月出生，硕士学历，注册会计师，现任本公司独立董事、宿迁学院商学院教师。
徐莉：女，中国国籍，无境外居留权，1965年6月出生，曾任江苏省军区幼儿园业务园长，现任南京晓庄学院附属南京小红叶幼儿园园长、南京晓庄学院附属南京实验国际学校副校长、本公司独立董事。
张佰恒：男，中国国籍，无境外居留权，1961年7月出生，曾任中国建筑材料工业协会副秘书长、中国建筑玻璃与工业玻璃协会秘书长，现任中国工业与建筑玻璃协会常务副会长（法人）、中国玻璃控股有限公司独立非执行董事、本公司独立董事。
监事：
王斌：男，中国国籍，无境外居留权，1975年2月出生，硕士学历。历任公司品管部部长、家电事业部部长、信息推进部部长、光学事业部副总经理，现任本公司监事会主席、法务部部长、安全部部长。
朱斌：男，中国国籍，无境外居留权，1981年3月出生，大专学历。2000年进入公司工作，历任生产班长、厂长助理、总经理办公室主任，现任公司监事、全人教育执行董事兼总经理。
徐有利：男，中国国籍，无境外居留权，1982年6月出生，自2004年进入公司工作，历任车间员工、家电分厂厂长、光伏分厂厂长、江苏秀强光电玻璃科技有限公 司 副总 经 理 、 彩 晶 分 厂厂 长 、 品 管 部 部 长、法务部部长，现任公司监事、总经办主任。
高级管理人员：
张祥华：女，1955年3月出生，中国国籍，无境外居留权，曾任徐州幼儿师范高等专科学校校长，现任公司副总经理、秀强教育首席专家、苏州童梦教育投资管理有限公司董事长、徐州市同梦幼儿教育咨询中心董事长。
肖燕：女，中国国籍，无境外居留权，1969年出生，大专学历，会计师。2007年7月进入公司工作，历任公司财务部部长、采购部部长，现任公司财务总监。
在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 陆秀珍 | 宿迁市新星投资有限公司 | 执行董事、总经理 | 1998年09月28日 | 是 | |
| 卢相杞 | 香港恒泰科技有限公司 | 执行董事 | 2007年05月22日 | 否 |
在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 卢秀强 | 宿迁市湖滨中德实业发展有限公司 | 董事 | 2006年04月12日 | 否 | |
| 江苏秀强光电工程有限公司 | 执行董事、总经理 | 2012年04月21日 | 否 | ||
| 江苏秀强新材料研究院有限公司 | 执行董事、总经理 | 2012年08月16日 | 否 | ||
| 江苏秀强光电玻璃科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 2014年08月10日 | 否 | ||
| 南京秀强教育科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 2016年03月29日 | 否 | ||
| 陆秀珍 | 江苏宿迁民丰农村合作银行 | 监事 | 2017年01月01日 | 否 | |
| 赵庆忠 | 四川泳泉玻璃科技有限公司 | 执行董事 | 2014年10月09日 | 否 | |
| 邢俊霞 | 宿迁学院 | 教师 | 2009年03月01日 | 是 | |
| 徐莉 | 南京晓庄学院附属南京小红叶幼儿园 | 园长 | 2012年03月01日 | 是 | |
| 南京晓庄学院附属南京实验国际学校 | 副校长 | 2012年10月01日 | 否 | ||
| 张佰恒 | 中国工业与建筑玻璃协会 | 常务副会长 | 2005年01月01日 | 是 | |
| 中国玻璃控股有限公司 | 独立非执行董事 | 2005年05月30日 | 是 | ||
| 朱斌 | 杭州全人教育集团有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2018年11月20日 | 否 | |
| 张祥华 | 南京秀强教育科技有限公司 | 首席专家 | 2016年03月29日 | 否 | |
| 苏州童梦教育投资管理有限公司 | 董事长 | 2015年07月17日 | 否 |
| 徐州市同梦幼儿教育咨询中心 | 董事长 | 2015年09月22日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事薪酬由股东大会决定，高级管理人员薪酬由董事会决定；在公司担任职务的董事、监事、高级管理人员薪酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴。独立董事薪酬依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实报销。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：独立董事薪酬依据股东大会决议支付；高级管理人员的薪酬根据公司制定的薪酬分配政策，结合其经营绩效、工作能力、岗位职责等考核确定并发放。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：公司董事、监事、高级管理人员共19人，其中14人在公司领取薪酬，2018年实际支付报酬465.13万元（含税）。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 卢秀强 | 董事长、总经理 | 男 | 63 | 现任 | 62.5 | 否 |
| 陆秀珍 | 董事 | 女 | 62 | 现任 | 0 | 是 |
| 卢相杞 | 董事 | 男 | 34 | 现任 | 0 | 否 |
| 赵庆忠 | 董事 | 男 | 43 | 现任 | 106.47 | 否 |
| 高迎 | 董事、董事会秘书 | 女 | 31 | 现任 | 37.16 | 否 |
| 程鹏 | 董事 | 男 | 39 | 现任 | 37.74 | 否 |
| 邢俊霞 | 独立董事 | 女 | 44 | 现任 | 7 | 否 |
| 徐莉 | 独立董事 | 女 | 54 | 现任 | 3.5 | 否 |
| 张佰恒 | 独立董事 | 男 | 58 | 现任 | 0 | 否 |
| 王斌 | 监事会主席 | 男 | 44 | 现任 | 30.25 | 否 |
| 朱斌 | 监事 | 男 | 38 | 现任 | 26.55 | 否 |
| 徐有利 | 监事 | 男 | 37 | 现任 | 24.01 | 否 |
| 肖燕 | 财务总监 | 女 | 50 | 现任 | 45.01 | 否 |
| 张祥华 | 副总经理 | 女 | 64 | 现任 | 0 | 否 |
| 周崇明 | 副总经理 | 男 | 54 | 离任 | 12.88 | 否 |
| 尤劲柏 | 董事 | 男 | 46 | 离任 | 0 | 否 |
| 赵青南 | 监事 | 男 | 56 | 离任 | 65.06 | 否 |
| 吴秋璟 | 独立董事 | 女 | 52 | 离任 | 3.5 | 否 |
| 石新勇 | 独立董事 | 男 | 58 | 离任 | 3.5 | 否 |
| 陈秀强 | 副总经理 | 男 | 40 | 离任 | 0 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 465.13 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 1,703 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 1,268 |
| 在职员工的数量合计（人） | 2,971 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 2,971 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 1,192 |
| 销售人员 | 58 |
| 技术人员 | 185 |
| 财务人员 | 101 |
| 行政人员 | 103 |
| 管理人员 | 326 |
| 运营与维护 | 15 |
| 园长 | 57 |
| 教职工 | 934 |
| 合计 | 2,971 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生及以上 | 28 |
| 大学本科 | 495 |
| 大学专科 | 745 |
| 专科以下 | 1,703 |
| 合计 | 2,971 |
2、薪酬政策
公司已建立了明确的薪酬分配制度，同时也不断完善激励机制，鼓励员工提高自身能力，承担更大责任，做到多劳多得按能取酬。员工的薪酬主要包括工资、奖金、福利三部分。
工资由职务工资和岗位绩效工资两部分构成。职务工资依据职级设定，岗位绩效工资依据岗位价值设定。员工职务工资调整依据其年度级别评估结果，而岗位绩效工资原则上随着岗位变动调整，即员工岗位发生变动，其岗位绩效工资随之变动，同时还要根据其岗位绩效经营结果。
奖金分为月度奖金、季度奖金及年度奖金。月度和季度奖金，依据专项激励方案，经评估后给予发放，年度奖金根据公司年度经营目标完成情况，结合员工个人绩效目标达成情况，经考核后在年底一次性发放。
福利包括基本保障性福利和激励性福利两大类，基本保障性福利指公司为保障员工基本保健需要提供的福利，此类福利一般覆盖所有员工，包括：社会保险、住房 公 积金 、 带 薪 年 假 、 餐费 补 贴 、 生 日 庆 贺、节日礼品、团队建设及公司年会。激励性福利指作为员工激励方式的福利，此类福利只针对部分员工，包括：交通费补贴、手机通讯费补贴及特殊关怀等。3、培训计划
2018年度，公司继续围绕“产品升级、结构转型”的方针，以“打造高绩效团队”为目标，重点提升各层级管理人员的专业化水平，即知识专业化、业务专业化、管理专业化。
培训对象主要分为五大类，基本涵盖了公司所有人员：
（1）对新员工、基层员工的培训。培训内容主要围绕安全生产管理、企业文化、作业指导书、环境及质量意识等；
（2）对技术研发人员的培训。培训内容主要是强化技术人员创新意识、项目管理方法的培训，激发技术人员的工作激情。
（3）对基层管理人员的培训。培训内容主要以提高基层管理人员的管理他人的技能及意识为主，包括敬业精神、责任心、执行力、质量管理知识等课程。
（4）对中层管理干部的培训。培训内容主要围绕推动公司学习型组织的建立与完善，培训形式主要以参加时代光华线上课程、外部专业机构培训与内部管理技能提升培训为主。
（5）对公司高级管理人员的培训。培训内容主要围绕开拓战略思维，提升经营理念，提高科学决策能力和经营管理能力等方面进行，培训形式主要以参加企业家高端峰会、进入成功企业参观学习、参加著名培训师讲座为主。
公司将在新的一年中不断完善培训制度与培训流程，建立培训反馈与效果评估机制，逐步健全培训管理与实施体系。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，积极开展投资者管理工作，促进公司规范运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的相关要求。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定的要求，规范地召集、召开股东大会，为方便中小股东参会，公司召开股东大会的同时开通网络投票平台，使股东能够充分表达自己的意见，并聘请律师进行现场见证，确保会议召集、召开及表决程序符合有关法律规定，维护了股东的合法权益。
报告期，公司董事会召集并组织了5次股东大会会议，均采用了现场与网络投票相结合的方式，为广大投资者参加股东大会表决提供便利，相关议案还对中小投资者的表决单独计票，切实保障中小投资者的参与权和监督权。
2、关于公司与控股股东
公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》等规定和要求，规范自己的行为，通过股东大会行使股东权利，未发生超越股东大会及董事会而直接或间接干预公司决策和经营活动的行为。公司具有独立的业务和经营自主能力，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
报告期，未发生控股股东占用上市公司资金的情形及公司为控股股东及其关联方违规提供担保的情形。公司控股股东未从事与公司构成同业竞争的业务。
3、关于董事与董事会
公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人数、人员构成以及选聘程序均符合法律法规及《公司章程》的要求。全体董事均能按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《董事会议事规则》以及《独立董事工作制度》等相关规定的要求开展工作，出席董事会和股东大会，积极参加相关培训，熟悉相关法律法规，勤勉尽责地履行职责和义务。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会以及薪酬与考核委员会，各专门委员会成员全部由董事组成，除战略委员会主任委员由董事长担任以外，其他专门委员会主任委员均有独立董事担任。各专门委员会分工明确、规范运作，为董事会的科学决策、规范运作提供专业的意见和建议。
报告期，公司董事会共召开10次会议，董事会的召集与召开程序、出席会议人员的资格、会议表决程
序、表决结果和决议内容均符合法律法规和《公司章程》的规定。公司董事会全体董事勤勉尽责，认真履行《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》赋予的职责，严格执行股东大会各项决议，持续提高公司治理水平，促进了公司各项业务的发展，为公司科学决策和董事会规范运作做了大量的工作。
3、公司监事与监事会
公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，由职工代表大会选举产生。监事会的人数、人员构成以及选聘程序均符合法律法规及《公司章程》的要求。全体监事均能按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》以及《监事会议事规则》等相关规定的要求开展工作，列席董事会和股东大会，并按照相关规定对公司重大事项、对董事会审议的事项进行监督，对公司重大事项进行核查，对公司的经营管理、财务状况、董事及高级管理人 员 履职 情 况 等 事 项 进 行监 督 ， 并 发 表 意 见，促进公司规范运作，委会公司及股东的合法权益。
4、关于信息披露与透明度
公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《 上市 公 司 信 息 披 露 管理 办 法 》 、 《 公 司章 程 》以及公司《信息披露事务管理制度》等相关规定，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息。公司指定董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料。公司开通电话专线接听投资者的电话咨询，在投资者互动平台上及时反馈回复投资者的问题并召开年度业绩报告会等网上互动活动，与投 资 者保 持 良 好 沟 通 。 并指 定 《 证 券 时 报 》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
5、公司法人治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等证监会、深交所关于公司治理的规范性文件要求，从实现公司发展战略目标、维护全体股东利益出发，开展全面内控规范管理工作，加强制度建设，强化内部管理，规范信息披露，完善法人治理结构。公司治理与《公司法》和证监会相关规定的要求不存在差异。公司按照中国证监会发布的上市公司治理的规范性文件，形成了合法合规且符合公司实际运行所需的制度体系。截至报告 期 末， 公 司 治 理 的 实 际运 作 情 况 与 证 监 会、深圳证券交易所上市公司治理规范性文件基本相符，不存在尚未解决的治理问题。
6、内部审计制度的建立和执行情况
为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等有关法律、法规和规章制度，结合公司的实际情况、自身特点和管理需要，制定了贯穿于公司生产经营各层面、各环节的内部控制体系，并不断完善。通过对公司各项治理制度的规范和落实，公司的治理水平不断提高，有效的保证了公司各项经营 目 标的 实 现 。 公 司 董 事会 下 设 审 计 委 员 会，主要负责公司内部审计与外部审计之间进行沟通，并监督公司内部审计制度的实施，审查公司内部控制制度的执行情况，审查公司的财务信息及披露正常等。审计委员会下设独立的内审部，内审部直接对审计委员会负责及报告工作。
7、关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
8、投资者关系管理
报告期，公司通过深圳证券交易所互动易平台、公司董事会电话在内的多种形式，加强与投资者特别是社会公众投资者的沟通和交流，解答社会公众投资者关心的问题，切实保障投资者的知情权。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□是√否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司拥有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，自上市以来，在业务、资产、人员、机构和财务等方面均独立于主要股东及其控制的其他企业，拥有独立的产、供、销体系，具备直接面向市场、自主经营以及独立承担责任与风险的能力。
1、业务方面：公司业务结构完整，独立自主经营，不依赖于控股股东或其它任何关联方，与控股股东不存在同业竞争关系，亦不存在控股股东干预公司决策和经营活动的情形。
2、人员方面：公司设有独立的人力资源管理部门，员工劳动、人事、工资管理完全独立于控股股东。公司高级管理人员均在公司领取薪酬，未在控股股东及其控制的其他企业担任职务或领取薪酬。
3、资产方面：公司拥有独立、完整的业务系统，独立拥有与经营相关的经营管理场所、配套设施及加工设备等以及独立的采购和销售系统。
4、机构方面：公司设有适应公司发展需要以及符合独立运作要求的组织机构，不存在与控股股东或其他职能部门之间的从属关系。
5、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，能够独立作出财务决策。公司开设有独立的银行账户，依法独立纳税。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 52.04% | 2018年04月09日 | 2018年04月10日 | www.cninfo.com.cn |
| 2017年年度股东大会 | 年度股东大会 | 48.79% | 2018年05月17日 | 2018年05月18日 | www.cninfo.com.cn |
| 2018年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 48.76% | 2018年07月05日 | 2018年07月06日 | www.cninfo.com.cn |
| 2018年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 48.77% | 2018年08月29日 | 2018年08月30日 | www.cninfo.com.cn |
| 2018年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 48.76% | 2018年09月13日 | 2018年09月14日 | www.cninfo.com.cn |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 邢俊霞 | 10 | 5 | 5 | 0 | 否 | 4 | |
| 徐莉 | 5 | 2 | 3 | 0 | 否 | 3 | |
| 张佰恒 | 5 | 1 | 3 | 1 | 0 | 否 | 2 |
| 石新勇 | 5 | 2 | 2 | 1 | 0 | 否 | 0 |
| 吴秋璟 | 5 | 3 | 2 | 0 | 否 | 0 | |
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳□ 是 √ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《独立董事工作制度》以及《公司章程》等相关规定，认真勤勉地履行公司独立董事职责，出席公司董事会、董事会专门委员会及股东大会。 积 极了 解 公 司 的 生 产 经营 情 况 和 财 务 状 况；并通过电话和邮件，与公司其他董事、高管人员及相关工作人员保持密切联系，及时关注经济形势以及市场变化对公司经营状况的影响，关注传媒、网络有关公司的相关报道，及时获悉公司重大事项的进展情况，定期审阅公司提供的定期报告、临时公告，及时掌握公司经营与发展情况，重点关注公司的募投项目进展情况、主营业务经营状况和发展趋势等重大经营活动。依据自己的专业知识和能力对公司制度完善和日常
经营活动等方面提出合理化建议，对应由独立董事发表意见的各相关事项发表了客观公正的意见，为维护公司及全体股东合法权益发挥了应有的作用，为公司的持续、健康、稳定发展发挥了积极的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
报告期内，公司董事会下设的四个专门委员会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》及各专门委员会的工作细则等相关规定履行各项职责。报告期公司董事会专门委员会履职情况如下：
1、审计委员会
报告期内，公司董事会审计委员会对公司募集资金使用、财务审计报告、定期报告、审计部工作等相关事项进行了审查与监督，重点对公司各定期报告工作进行了审核。报告期审计委员会共召开4次会议，对公司定期报告、内部审计报告等相关议案进行审议并形成决议。
2、战略决策委员会
报告期内，公司战略委员会积极履行职责，根据公司自身的发展状况，对公司的长期发展战略和其他重大事项，从战略和专业技术角度提出了建议。
3、提名委员会
报告期内，各位委员均能够按照《公司董事会提名委 员 会工 作 细 则 》 的 要 求， 认 真履行自己的职责，公司提名委员会召开会议1次，对聘任公司高级管理人员的任职资格等相关事项进行了认真审核，审核无异议。
4、薪酬与考核委员会
报告期内，各位委员均能够按照《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》的要求，审查公司董事及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评，监督公司薪酬制度的执行情况。公司薪酬委员会召开会议1次，就对公司董事、监事、高级管理人员2018年薪酬事宜进行审议，审议无异议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬和考 核 委员 会 负 责 对 公 司 高级 管 理 人 员 的 工 作能 力 、履职情况等进行考评。公司董事会薪酬与考核委员会根据董事会对管理层下达的年度经营指标制定了高级管理人员的薪酬方案，并根据公司实际经营指标的完成情况以及高级管理人员的工作业绩来执行对高级管理人员的年度绩效考核，并严格监督薪酬制度的执行情况。
报告期内，公司高级管理人员领取的薪酬与披露的情况一致，符合行业及公司发展现状，不存在违反
法律法规及相关规定的情形。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2019年04月26日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 1）重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。具备以下特征，认定为重大缺陷： ①财务报告内部控制环境无效； ②公司董事、监事、高级管理人员存在舞弊行为； ③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报； ④审计委员会和内部审计机构对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。 2）重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷但仍有可能导致企业偏离控制目标。具有以下特征的缺陷或情形,通常应认定为重要缺陷: ①未按照公认的会计准则选择和应用会计政策 ②未建立反舞弊程序和控制措施； ③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制； ④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 3）除上述重大缺陷和重要缺陷之外的控制缺陷 | 1）出现以下情形的,通常应认定为重大缺陷： ①公司经营活动违反国家法律、法规，且遭受相关主管部门处罚达公司资产总额3%以上； ②因公司重要决策失误导致公司遭受的损失达公司资产总额3%以上； ③重要岗位管理人员或核心人员流失严重影响公司生产、经营的； ④重要业务缺乏制度控制或制度系统失效； ⑤内部控制评价的结果是重大缺陷但未得到整改； ⑥公司遭受证监会处罚或受到深交所公开谴责。 2）出现以下情形的,通常应认定为重要缺陷： ①公司决策程序出现一般失误，未给公司造成重大损失； ②公司违反企业内控管理制度，形成损失； ③公司关键岗位业务人员流失严重； ④公司重要业务制度或系统存在缺陷； |
| 被认定为一般缺陷。 | ⑤公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改。 3）不构成重大缺陷和重要缺陷的非财务报告内部控制缺陷认定为一般缺陷。 | |
| 定量标准 | 重大缺陷：错报金额≥资产总额的3%或错报金额≥净利润的5%。 重要缺陷：资产总额的1%≤错报金额＜资产总额的3%或净利润的3%≤错报金额＜净利润的5%。 一般缺陷：错报金额＜资产总额的1%或错报金额＜净利润的3%。 | 重大缺陷：错报金额≥资产总额的3%或错报金额≥净利润的5%。 重要缺陷：资产总额的1%≤错报金额＜资产总额的3%或净利润的3%≤错报金额＜净利润的5%。 一般缺陷：错报金额＜资产总额的1%或错报金额＜净利润的3%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第十一节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2019年04月24日 |
| 审计机构名称 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 中汇会审【2019】1823号 |
| 注册会计师姓名 | 杨建平、银雪姣 |
审计报告正文江苏秀强玻璃工艺股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了江苏秀强玻璃工艺股份有限公司(以下简称秀强股份)财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了秀强股份2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于秀强股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
商誉减值
1.事项描述
如秀强股份合并财务报表附注五(十四)所述，秀强股份2018年末商誉账面原值55,867.79万元。秀强股份的商誉主要系并购民办非企业幼儿园产生。
由于商誉金额超过总资产的30%，且本年因国家相关政策变动，商誉有较大减值风险，同时因商誉减值测试需要评估相关资产组预计未来现金流量的现值,涉及重大的管理层判断和估计，为此我们确定商誉减值作为关键审计事项。
2.审计应对
针对商誉减值测试的关键审计事项，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解并评价秀强股份对商誉所属资产组的认定，以及商誉减值测试的政策和方法；
(2)检查公司提供的以商誉减值测试为目的的评估报告，复核其价值类型、评估方法的选取，折现率的
测算是否合理；
(3)结合国家相关政策的变动情况，复核管理层预测相关资产组未来收入变动情况，评价管理层对收入变动的预测是否合理；
(4)检查商誉减值测试相关资产组历史预测现金流在报告期的实现情况，以评价管理层对现金流量的预测是否可靠；
(5)与公司聘请的外部评估专家进行沟通，评价其胜任能力、专业素质和客观性；
(6)评价合并财务报表附注中与商誉减值相关的披露。
四、其他信息
秀强股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括秀强股份2018年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估秀强股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算秀强股份、终止运营或别无其他现实的选择。
秀强股份治理层(以下简称治理层)负责监督秀强股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对秀强股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致秀强股份不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就秀强股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师：杨建平、银雪姣
报告日期：2019年04月24日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏秀强玻璃工艺股份有限公司
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 192,530,587.97 | 319,903,596.79 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 413,355,128.80 | 421,067,624.73 |
| 其中：应收票据 | 86,998,385.41 | 110,945,529.92 |
| 应收账款 | 326,356,743.39 | 310,122,094.81 |
| 预付款项 | 23,631,218.15 | 37,094,296.91 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 35,049,422.01 | 40,678,662.76 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 100,906,991.73 | 97,515,481.49 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 371,496.71 | 1,292,974.74 |
| 其他流动资产 | 17,885,738.88 | 67,612,188.60 |
| 流动资产合计 | 783,730,584.25 | 985,164,826.02 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 40,501,349.00 | 40,100,000.00 |
| 持有至到期投资 |
| 长期应收款 | 7,800,000.00 | 46,641,600.00 |
| 长期股权投资 | 1,080,514.60 | 1,034,931.76 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 479,795,337.87 | 489,281,148.40 |
| 在建工程 | 25,071,210.05 | 7,561,439.91 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 36,583,210.88 | 33,625,087.73 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 184,570,229.72 | 404,778,844.28 |
| 长期待摊费用 | 48,641,282.10 | 40,081,991.48 |
| 递延所得税资产 | 32,207,026.23 | 23,147,508.72 |
| 其他非流动资产 | 48,672,720.37 | 93,495,253.50 |
| 非流动资产合计 | 904,922,880.82 | 1,179,747,805.78 |
| 资产总计 | 1,688,653,465.07 | 2,164,912,631.80 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 399,443,360.00 | 400,302,644.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 134,373,709.35 | 122,422,522.67 |
| 预收款项 | 32,970,692.40 | 21,207,581.35 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 35,091,067.34 | 36,518,733.63 |
| 应交税费 | 17,489,437.23 | 14,163,527.18 |
| 其他应付款 | 46,889,437.49 | 42,760,968.52 |
| 其中：应付利息 | 1,076,890.65 | 1,550,752.07 |
| 应付股利 | 503,856.53 | |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 |
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 57,000,000.00 | 37,000,000.00 |
| 其他流动负债 | 8,610,654.75 | 20,123,957.77 |
| 流动负债合计 | 731,868,358.56 | 694,499,935.12 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 41,000,000.00 | 98,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 36,134,141.67 | 40,451,280.00 |
| 递延所得税负债 | 920,975.76 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 78,055,117.43 | 138,451,280.00 |
| 负债合计 | 809,923,475.99 | 832,951,215.12 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 592,952,423.00 | 597,760,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 157,336,922.32 | 229,959,357.81 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 64,318,244.06 | 64,318,244.06 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 56,730,915.77 | 421,365,780.32 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 871,338,505.15 | 1,313,403,382.19 |
| 少数股东权益 | 7,391,483.93 | 18,558,034.49 |
| 所有者权益合计 | 878,729,989.08 | 1,331,961,416.68 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,688,653,465.07 | 2,164,912,631.80 |
法定代表人：卢秀强 主管会计工作负责人：肖燕 会计机构负责人：程鹏
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 108,657,163.01 | 243,033,550.07 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 392,070,986.61 | 397,256,733.77 |
| 其中：应收票据 | 86,978,385.41 | 109,621,744.04 |
| 应收账款 | 305,092,601.20 | 287,634,989.73 |
| 预付款项 | 20,729,724.92 | 34,554,892.16 |
| 其他应收款 | 112,958,543.40 | 221,038,612.28 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 95,030,024.58 | 90,849,241.98 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 4,142,785.14 | 57,344,809.42 |
| 流动资产合计 | 733,589,227.66 | 1,044,077,839.68 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | 12,901,600.00 | |
| 长期股权投资 | 385,190,796.21 | 499,552,850.79 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 389,973,584.22 | 396,789,668.16 |
| 在建工程 | 10,016,002.98 | 2,353,293.16 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 32,898,953.74 | 33,625,087.73 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 71,201,573.60 | 10,938,492.81 |
| 其他非流动资产 | 3,319,249.00 | 2,542,399.00 |
| 非流动资产合计 | 932,600,159.75 | 998,703,391.65 |
| 资产总计 | 1,666,189,387.41 | 2,042,781,231.33 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 399,443,360.00 | 370,302,644.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 138,778,634.93 | 131,483,666.07 |
| 预收款项 | 1,390,124.65 | 1,529,368.41 |
| 应付职工薪酬 | 26,250,201.71 | 28,233,609.24 |
| 应交税费 | 2,798,183.98 | 6,253,975.08 |
| 其他应付款 | 32,661,325.19 | 26,217,610.32 |
| 其中：应付利息 | 1,076,890.65 | 1,550,752.07 |
| 应付股利 | 503,856.53 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 57,000,000.00 | 37,000,000.00 |
| 其他流动负债 | 7,903,954.10 | 13,375,668.46 |
| 流动负债合计 | 666,225,784.56 | 614,396,541.58 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 41,000,000.00 | 98,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 26,354,141.67 | 29,041,280.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 67,354,141.67 | 127,041,280.00 |
| 负债合计 | 733,579,926.23 | 741,437,821.58 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 592,952,423.00 | 597,760,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 180,016,324.06 | 230,247,997.73 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 64,318,244.06 | 64,318,244.06 |
| 未分配利润 | 95,322,470.06 | 409,017,167.96 |
| 所有者权益合计 | 932,609,461.18 | 1,301,343,409.75 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,666,189,387.41 | 2,042,781,231.33 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 1,400,690,104.97 | 1,377,788,854.42 |
| 其中：营业收入 | 1,400,690,104.97 | 1,377,788,854.42 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,633,672,528.68 | 1,291,816,175.33 |
| 其中：营业成本 | 991,830,295.43 | 941,403,393.69 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 14,233,819.15 | 13,606,307.02 |
| 销售费用 | 85,627,514.05 | 77,539,502.40 |
| 管理费用 | 134,302,670.63 | 125,338,413.10 |
| 研发费用 | 43,934,930.73 | 45,239,755.06 |
| 财务费用 | 17,727,456.96 | 20,941,913.36 |
| 其中：利息费用 | 22,819,564.31 | 20,885,226.18 |
| 利息收入 | 9,831,082.22 | 5,965,349.86 |
| 资产减值损失 | 346,015,841.73 | 67,746,890.70 |
| 加：其他收益 | 12,782,692.72 | 10,943,695.08 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,772,350.01 | 5,560,608.67 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 45,582.84 | -209,068.30 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -680,701.98 | -1,611,835.58 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -215,108,082.96 | 100,865,147.26 |
| 加：营业外收入 | 2,210,121.91 | 57,249,935.04 |
| 减：营业外支出 | 2,287,396.92 | 5,387,566.50 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -215,185,357.97 | 152,727,515.80 |
| 减：所得税费用 | 14,515,312.40 | 35,973,166.11 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -229,700,670.37 | 116,754,349.69 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -229,700,670.37 | 116,754,349.69 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | -233,127,664.55 | 110,902,876.42 |
| 少数股东损益 | 3,426,994.18 | 5,851,473.27 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -229,700,670.37 | 116,754,349.69 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -233,127,664.55 | 110,902,876.42 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 3,426,994.18 | 5,851,473.27 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.39 | 0.19 |
| （二）稀释每股收益 | -0.39 | 0.19 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：卢秀强 主管会计工作负责人：肖燕 会计机构负责人：程鹏
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 1,198,380,690.67 | 1,245,971,141.71 |
| 减：营业成本 | 851,783,707.87 | 874,605,987.62 |
| 税金及附加 | 12,215,611.66 | 12,482,590.19 |
| 销售费用 | 82,736,024.56 | 71,970,533.21 |
| 管理费用 | 78,831,605.26 | 82,937,720.64 |
| 研发费用 | 43,934,930.73 | 45,239,755.06 |
| 财务费用 | 18,517,344.77 | 20,089,627.86 |
| 其中：利息费用 | 23,363,031.70 | 19,694,484.64 |
| 利息收入 | 9,432,835.73 | 5,421,871.23 |
| 资产减值损失 | 348,112,193.45 | 69,005,613.30 |
| 加：其他收益 | 9,488,838.33 | 8,027,880.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -1,050,718.01 | -1,592,355.58 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -229,312,607.31 | 76,074,838.25 |
| 加：营业外收入 | 186,282.70 | 56,781,197.76 |
| 减：营业外支出 | 1,506,859.80 | 5,154,694.56 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -230,633,184.41 | 127,701,341.45 |
| 减：所得税费用 | -48,445,686.51 | 29,067,550.65 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -182,187,497.90 | 98,633,790.80 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -182,187,497.90 | 98,633,790.80 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -182,187,497.90 | 98,633,790.80 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 987,458,846.23 | 906,555,686.32 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 205,256.69 | 2,833,359.13 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 47,649,094.61 | 74,377,581.77 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,035,313,197.53 | 983,766,627.22 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 214,134,867.97 | 270,933,287.85 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 344,681,037.01 | 282,382,179.92 |
| 支付的各项税费 | 70,452,352.45 | 90,955,338.64 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 165,256,801.54 | 144,530,160.10 |
| 经营活动现金流出小计 | 794,525,058.97 | 788,800,966.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 240,788,138.56 | 194,965,660.71 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 11,680,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 280,842.90 | 519,748.36 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 65,149,030.22 | 22,114,500.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 77,109,873.12 | 22,634,248.36 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 96,792,801.14 | 65,870,694.10 |
| 投资支付的现金 | 6,401,349.00 | 600,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 61,601,784.96 | 101,096,610.40 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 18,913,321.08 | 115,171,176.70 |
| 投资活动现金流出小计 | 183,709,256.18 | 282,738,481.20 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -106,599,383.06 | -260,104,232.84 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 150,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 690,648,137.84 | 806,103,361.22 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 33,229,448.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 723,877,585.84 | 806,253,361.22 |
| 偿还债务支付的现金 | 699,483,238.71 | 549,055,760.83 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 152,519,718.66 | 46,901,414.31 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 86,382,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 938,384,957.37 | 595,957,175.14 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -214,507,371.53 | 210,296,186.08 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -8,312,066.10 | -3,585,279.65 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -88,630,682.13 | 141,572,334.30 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 273,661,427.92 | 132,089,093.62 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 185,030,745.79 | 273,661,427.92 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 771,009,406.36 | 759,514,840.24 |
| 收到的税费返还 | 205,256.69 | 2,833,359.13 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 23,887,011.53 | 27,307,317.23 |
| 经营活动现金流入小计 | 795,101,674.58 | 789,655,516.60 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 196,319,326.16 | 248,984,850.15 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 237,097,027.84 | 214,575,635.99 |
| 支付的各项税费 | 55,275,418.97 | 77,286,028.16 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 121,153,149.84 | 205,337,192.21 |
| 经营活动现金流出小计 | 609,844,922.81 | 746,183,706.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 185,256,751.77 | 43,471,810.09 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 280,442.90 | 441,641.06 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 177,709,128.95 | 22,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 177,989,571.85 | 22,441,641.06 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 49,457,086.62 | 23,790,804.29 |
| 投资支付的现金 | 220,146,000.00 | 132,350,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 50,360,795.74 | |
| 投资活动现金流出小计 | 319,963,882.36 | 156,140,804.29 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -141,974,310.51 | -133,699,163.23 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 690,648,137.84 | 776,103,361.22 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 690,648,137.84 | 776,103,361.22 |
| 偿还债务支付的现金 | 669,483,238.71 | 529,055,760.83 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 151,769,334.66 | 40,863,132.61 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 821,252,573.37 | 569,918,893.44 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -130,604,435.53 | 206,184,467.78 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -8,312,066.10 | -3,585,279.65 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -95,634,060.37 | 112,371,834.99 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 196,791,381.20 | 84,419,546.21 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 101,157,320.83 | 196,791,381.20 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 597,760,000.00 | 229,959,357.81 | 64,318,244.06 | 421,365,780.32 | 18,558,034.49 | 1,331,961,416.68 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 597,760,000.00 | 229,959,357.81 | 64,318,244.06 | 421,365,780.32 | 18,558,034.49 | 1,331,961,416.68 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,807,577.00 | -72,622,435.49 | -364,634,864.55 | -11,166,550.56 | -453,231,427.60 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -233,127,664.55 | 3,426,994.18 | -229,700,670.37 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -4,807,577.00 | -72,622,435.49 | -14,593,544.74 | -92,023,557.23 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -4,807,577.00 | -50,231,673.67 | -55,039,250.67 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | -22,390,761.82 | -14,593,544.74 | -36,984,306.56 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -131,507,200.00 | -131,507,200.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -131,507,200.00 | -131,507,200.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转 |
| 增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 592,952,423.00 | 157,336,922.32 | 64,318,244.06 | 56,730,915.77 | 7,391,483.93 | 878,729,989.08 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 597,760,000.00 | 230,214,216.06 | 54,454,864.98 | 344,920,913.43 | -2,583,332.02 | 1,224,766,662.45 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 597,760,000.00 | 230,214,216.06 | 54,454,864.98 | 344,920,913.43 | -2,583,332.02 | 1,224,766,662.45 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -254,858.25 | 9,863,379.08 | 76,444,866.89 | 21,141,366.51 | 107,194,754.23 | ||||||||
| （一）综合收益总 | 110,902 | 5,851,4 | 116,754 | ||||||||||
| 额 | ,876.42 | 73.27 | ,349.69 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -254,858.25 | -684,230.45 | 15,289,893.24 | 14,350,804.54 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 16,657,134.66 | 16,657,134.66 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | -254,858.25 | -684,230.45 | -1,367,241.42 | -2,306,330.12 | |||||||||
| （三）利润分配 | 9,863,379.08 | -33,773,779.08 | -23,910,400.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,863,379.08 | -9,863,379.08 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -23,910,400.00 | -23,910,400.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 597,76 | 229,959 | 64,318, | 421,365 | 18,558, | 1,331,9 |
| 0,000.00 | ,357.81 | 244.06 | ,780.32 | 034.49 | 61,416.68 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 597,760,000.00 | 230,247,997.73 | 64,318,244.06 | 409,017,167.96 | 1,301,343,409.75 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 597,760,000.00 | 230,247,997.73 | 64,318,244.06 | 409,017,167.96 | 1,301,343,409.75 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,807,577.00 | -50,231,673.67 | -313,694,697.90 | -368,733,948.57 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -182,187,497.90 | -182,187,497.90 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -4,807,577.00 | -50,231,673.67 | -55,039,250.67 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -4,807,577.00 | -50,231,673.67 | -55,039,250.67 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -131,507,200.00 | -131,507,200.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -131,507,200.00 | -131,507,200.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 592,952,423.00 | 180,016,324.06 | 64,318,244.06 | 95,322,470.06 | 932,609,461.18 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 597,760,000.00 | 230,247,997.73 | 54,454,864.98 | 344,157,156.24 | 1,226,620,018.95 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 597,760,000.00 | 230,247,997.73 | 54,454,864.98 | 344,157,156.24 | 1,226,620,018.95 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－” | 9,863,379 | 64,860, | 74,723,39 | ||||||||
| 号填列） | .08 | 011.72 | 0.80 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 98,633,790.80 | 98,633,790.80 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 9,863,379.08 | -33,773,779.08 | -23,910,400.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,863,379.08 | -9,863,379.08 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -23,910,400.00 | -23,910,400.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 597,760,000.00 | 230,247,997.73 | 64,318,244.06 | 409,017,167.96 | 1,301,343,409.75 |
三、公司基本情况
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经江苏省对外贸易经济合作厅苏外经贸资(2009)263号《关于同意江苏秀强玻璃工艺有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》，在江苏秀强玻璃工艺有限公司的基础上于2009年3月30日整体变更设立。江苏秀强玻璃工艺有限公司于2001年9月28日在宿迁市工商行政管理局登记注册，公司现持有统一社会信用代码为91321300732499521G的《企业法人营业执照》。公司注册地：江苏省宿迁市宿豫区江山大道28号。法定代表人：卢秀强。公司现有注册资本为人民币59,776.00万元，总股本为 59,295.2423万股，每股面值人民币1元。其中：有限售条件的流通股份A股18,237,184股；无限售条件的流通股份A股574,715,239股。公司股票于2011年1月13日在深圳证券交易所挂牌交易。
公司整体变更设立时注册资本为7,000.00万元，根据公司股东大会决议，并经中国证监会“证监许可[2010]1827号”文核准，公司于2011年1月4日向社会公开发行人民币普通股(A股)2,340万股，公司于2011年3月1日在宿迁工商行政管理局办妥《企业法人营业执照》变更登记手续，变更后公司注册资本为人民币9,340.00万元。
根据公司2011年年度股东大会决议，审议通过了《关于公司2011年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》，以9,340万股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增9,340万股，公司于2012年8月2日在江苏省宿迁工商行政管理局办妥《企业法人营业执照》变更登记手续，转增后公司注册资本为人民币18,680.00万元。
根据公司2015年年度股东大会决议，审议通过了《关于2015年度利润分配预案的议案》，以资本公积金转增股本，以18,680.00万股为基数向全体股东每10股转增22股，共计转41,096.00万股，转增后公司股本增加至59,776.00万股。
根据公司2018年4月23日召开的第三届董事会第二十三次会议和《关于拟回购并注销杭州全人教育集团有限公司原股东未完成业绩承诺对应补偿股份的公告》，公司向周崇明回购并注销股数4,807,577股，回购后股本减少至592,952,423股。
本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设战略决策委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司下设管理委员会、财务管理中心、销售事业部、技术研发中心、制造中心、品质管理中心、供应链中心、行政管理中心、人力资源部等主要职能部门。
本公司经营范围为：生产冰箱玻璃、汽车玻璃、家居玻璃，生产钢化、中空、夹胶、热弯、镶嵌玻璃，生产高级水族箱、玻璃纤维制品及其它玻璃制品,生产膜内注塑制品；销售本企业所生产的产品。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。本公司及所属子公司主要从事玻璃深加工业务、教育咨询及培训业务。
本财务报表及财务报表附注已于2018年4月24日经公司董事会第四届董事会第六次会议批准。
本公司2018年度纳入合并范围的子公司共31家，纳入合并范围的民办非企业单位共41户，详见附注七“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并范围增加16家，注销和转让2家，详见附注六“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。2、持续经营
公司已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编制截至2018年12月31日止的财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项坏账准备、固定资产折旧等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注五(28)、附注五(11)、附注五(十六)等相关说明。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。4、记账本位币
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1．同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2．非同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3．企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1．合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
2．合并报表的编制方法
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4．丧失控制权的处置子公司股权本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三(十五)“长期股权投资的确认和计量”或本附注三(十)“金融工具的确认和计量”。
5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权
利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三(十五)3(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1．外币交易业务
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或者权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
1．金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资 、 贷款 和 应 收 款 项 以 及可 供 出 售 金 融 资 产。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；3)属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
(2)持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本
及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
(3)贷款和应收款项
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。
可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。取得时按照公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。期末除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益；但是，对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。处置时，将取得的价款与该项金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
2．金融资产转移的确认依据及计量方法
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该项金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和；(2)所转移金融资产的账面价值。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和；(2)终止确认部分的账面价值。
3．金融负债的分类、确认和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其分类与前述在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
(2)其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(3)财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
4．金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或者部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或者部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或者承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
5．权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
金融负债与权益工具的区分：
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
(1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
(2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
(3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
(4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
6．衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
7．金融工具公允价值的确定
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注三(十一)。
8．金融资产的减值准备
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：(1)发行方或债务人发生严重财务困难；(2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；(3)本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；(4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；(5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或者债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；(7)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；(9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
(1)持有至到期投资、贷款和应收账款减值测试
先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益；短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(2)可供出售金融资产减值
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值低于成本幅度幅度超过50%，“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间达到或超过12个月。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
9．金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收账款——金额500万元以上的款项；其他应收款——金额10万元以上的款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独进行减值测试未发生减值的，将其划入具有类似信用风险特征的若干组合计提坏账准备。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 合并报表内关联方组合 | 其他方法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 30.00% | 30.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 80.00% | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流现值存在显著差异 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。
2．企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3．企业发出存货的成本计量采用加权平均法。
4．低值易耗品的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
6．存货的盘存制度为永续盘存制。13、持有待售资产
1．划分为持有待售类别的条件
公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，在满足下列条件时，将其划分为持有待售类别：
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
(2)出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监督部门批准后方可出售的，公司已经获得批准。确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，当拟出售的子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的，公司停止将其划分为持有待售类别。部分资产或负债从持有待售的处置组中移除的，处置组中剩余资产或负债新组成的处置组仍满足持有待售划分条件的，公司将新组成的处置组划分为持有待售类别，否则将满足持有待售类别划分条件的非流动资产单独划分为持有待售类别。
对于当期首次满足持有待售类别划分条件的非流动资产或处置组，不调整可比会计期间的资产负债表。
2．持有待售类的非流动资产或处置组的初始计量及后续计量
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。在初始计量或资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中的负债的利息和其他费用应继续予以确认。
公司对持有待售的处置组确认资产减值损失金额时，先抵减处置组商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称第42号准则)计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中不适用第42号准则计量规定的资产和负债的账面
价值，再按照上述相关规定进行会计处理。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益；划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用第42号准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额依据处置组中除商誉外的适用第42号准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值，同时将转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值以及划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
3．划分为持有待售类别的终止确认和计量
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：(1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；(2)可收回金额。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本附注五（10)“金融工具的确认和计量”。
1．共同控制和重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
2．长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发
行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
4．长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的 其 他所 有 者 权 益 变 动 按比 例 结 转 当 期 损 益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。15、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
16、固定资产（1）确认条件
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 10 | 4.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-10 | 10 | 9.00-22.50 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 10 | 9.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 10 | 18.00 |
(1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
(2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。
(3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司；
(2)本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；
(3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
其他说明：
(1)因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
(2)若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认,并停止折旧
和计提减值。
(3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。(4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。18、借款费用
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。19、生物资产20、油气资产21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
2．无形资产使用寿命及摊销
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
| 项目 | 预计使用寿命依据 | 期限(年) |
| 软件 | 预计受益期限 | 2 |
| 商标 | 预计受益期限 | 2 |
| 非专利技术 | 预计受益期限 | 10 |
| 土地使用权 | 土地使用权证登记使用年限 | 50 |
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：
为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注三(十一)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。
上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。23、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。无法形成资产的长期待摊费用，受益期为36-120个月。对于本公司幼儿园对经营租赁物业进行装修形成的支出计入长期待摊费用，自幼儿园取得合法证照并达到预定可使用状态后，按装修间隔期和租赁期孰短作为收益期限进行摊销，幼儿园装修的间隔期预计为3-10年，其中，新建幼儿园(包括收购新园及自建新园)装修间隔期间预计10年。老幼儿园重新装修间隔期预计为3-5年。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊 销 的该 项 目 的 摊 余 价 值全 部 转 入 当 期 损 益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：1．该义务是承担的现时义务；2．该义务的履行很可能导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连
续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
(1)销售商品
商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入企业；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。
(2)提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收入，确定提供劳务交易的完工进度可选用下列方法已完工作的测量结果，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权的收入。
2．本公司收入的具体确认原则
(1)销售商品收入
A、内销收入：以产品按照合同约定交付对方，经客户验收合格并且符合其他收入确认条件时确认销售收入的实现。
B、外销收入：一般情况下，根据买卖协议公司以取得船运公司签发的提单日期确认货权转移，在商品装船后，公司根据订单、装箱单、提单、销售发票确认销售收入；此种交易模式下，卖方承担的货物灭失或损坏的一切风险至货物在指定的装运港越过船舷为止，买方承担货物在装运港越过船舷之后灭失或损坏的一切风险。公司根据协议中约定的价格条款的不同，承担自工厂至装运港运费(FOB价格条款)或承担自工厂至目的港运费及保险费(CIF价格条款)。
(2)提供劳务收入
教育咨询服务收入在提供劳务的期间内按直线法分期确认收入。29、政府补助
1．政府补助的分类
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
2．政府补助的确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项
目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
3．政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义 金 额计 量 的 政 府 补 助 ，直 接 计 入 当 期 损 益。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：
(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
(1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)承租人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号 | 2019年4月24日召开第四届董事会第六次会议审议通过 | 本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2017年度比较财务报表已重新表述。对2017年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加“研发费用”45,239,755.06元，减少“管理费用”45,239,755.06元；对2017年度母公司财务报表相关损益项目的影响为增加“研发费用”45,239,755.06元，减少“管理费用”45,239,755.06元。 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 产品销售额 | 17%、16%[注1] |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 增值税 | 教育咨询服务收入 | 6% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 四川泳泉玻璃科技有限公司 | 15% |
2、税收优惠
1．本公司企业所得税优惠情况根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组文件《关于公布江苏省2017年度第一批高新技术企业名单的通知》(苏高企协[2018]1号)，本公司通过高新技术企业资格审核，于2017年11月17日取得新的高新技术企业证书，证书编号:GR201732000745，有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，公司2017年、2018年、2019年减按15%的税率计缴企业所得税。
2.子公司四川泳泉玻璃科技有限公司企业所得税优惠情况根据财税2011[58]号《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，故子公司四川泳泉玻璃科技有限公司2018年1-9月减按15%的税率计缴企业所得税。
3.本公司所属民办非企业单位享受的增值税优惠情况根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)规定，公办托儿所、幼儿园在省级财政部门和价格主管部门审核报省级人民政府批准的收费标准以内收取的教育费、保育费免征增值税，民办托儿所、幼儿园在报经当地有关部门备案并公示的收费标准范围内收取的教
育费、保育费免征增值税。3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 304,945.29 | 703,349.20 |
| 银行存款 | 184,679,607.86 | 272,958,078.72 |
| 其他货币资金 | 7,546,034.82 | 46,242,168.87 |
| 合计 | 192,530,587.97 | 319,903,596.79 |
其他说明
1．本期末资金使用有限制的款项详见本附注七(70)“所有权或使用权受到限制的资产”之说明。2．外币货币资金明细情况详见本附注七(71)“外币货币性项目”之说明。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 86,998,385.41 | 110,945,529.92 |
| 应收账款 | 326,356,743.39 | 310,122,094.81 |
| 合计 | 413,355,128.80 | 421,067,624.73 |
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 8,053,708.90 | 96,192,243.47 |
| 商业承兑票据 | 78,944,676.51 | 14,753,286.45 |
| 合计 | 86,998,385.41 | 110,945,529.92 |
2)期末公司已质押的应收票据3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 205,325,703.79 | |
| 商业承兑票据 | 19,325,010.68 | |
| 合计 | 224,650,714.47 |
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 11,332,535.61 | 3.17% | 11,332,535.61 | 100.00% | ||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 346,124,104.60 | 96.66% | 19,767,361.21 | 5.71% | 326,356,743.39 | 328,314,862.79 | 99.82% | 18,192,767.98 | 5.54% | 310,122,094.81 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 590,805.27 | 0.17% | 590,805.27 | 100.00% | 590,805.27 | 0.18% | 590,805.27 | 100.00% | ||
| 合计 | 358,047,445.48 | 100.00% | 31,690,702.09 | 8.85% | 326,356,743.39 | 328,905,668.06 | 100.00% | 18,783,573.25 | 5.71% | 310,122,094.81 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 江苏爱多能源科技股份有限公司 | 11,332,535.61 | 11,332,535.61 | 100.00% | 公司已于2018年12月向法院提请诉讼，由于执行款法院未能扣款成功，目前法院已查封江苏爱多能源科技股份有 |
| 限公司多处账户，另将其列入失信名单。该款项预期收回困难，故全额计提坏账准备。 | ||||
| 合计 | 11,332,535.61 | 11,332,535.61 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 330,657,931.06 | 16,532,896.56 | 5.00% |
| 1至2年 | 13,054,459.66 | 1,305,445.97 | 10.00% |
| 2至3年 | 467,314.00 | 140,194.20 | 30.00% |
| 3至4年 | 245,257.76 | 122,628.88 | 50.00% |
| 4至5年 | 164,732.61 | 131,786.09 | 80.00% |
| 5年以上 | 1,534,409.51 | 1,534,409.51 | 100.00% |
| 合计 | 346,124,104.60 | 19,767,361.21 | 5.71% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额12,923,107.69元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。3)本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 泰兴汤臣压克力有限公司 | 16,767.13 |
| 上海晶澳太阳能科技有限公司 | 139.72 |
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 58,105,224.64 | 1年以内 | 16.23 | 2,905,261.23 |
| 第二名 | 39,584,205.36 | 1年以内 | 11.06 | 1,979,210.27 |
| 第三名 | 19,817,184.17 | 1年以内 | 5.53 | 990,859.21 |
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第四名 | 18,820,510.34 | 1年以内 | 5.26 | 941,025.52 |
| 第五名 | 16,339,353.70 | 1年以内 | 4.56 | 816,967.69 |
| 小 计 | 152,666,478.21 | 42.64 | 7,633,323.92 |
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
期末外币应收账款情况详见本附注七(71)“外币货币性项目”之说明。5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 23,568,484.73 | 99.74% | 36,851,652.48 | 99.35% |
| 1至2年 | 48,033.42 | 0.20% | 178,574.43 | 0.48% |
| 2至3年 | 3,700.00 | 0.02% | 5,000.00 | 0.01% |
| 3年以上 | 11,000.00 | 0.04% | 59,070.00 | 0.16% |
| 合计 | 23,631,218.15 | -- | 37,094,296.91 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末数 | 账龄 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) | 未结算原因 |
| 唐山金信新能源科技有限公司 | 7,070,562.04 | 1年以内 | 29.92 | 预付材料款 |
| 沭阳鑫达新材料有限公司 | 3,252,907.23 | 1年以内 | 13.77 | 预付材料款 |
| 青岛金晶股份有限公司 | 2,558,327.84 | 1年以内 | 10.83 | 预付材料款 |
| 滕州金晶玻璃有限公司 | 1,314,048.36 | 1年以内 | 5.56 | 预付材料款 |
| 中建材（合肥）新能源有限公司 | 1,254,769.17 | 1年以内 | 5.31 | 预付材料款 |
| 小 计 | 15,450,614.64 | 65.39 |
其他说明：
期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 35,049,422.01 | 40,678,662.76 |
| 合计 | 35,049,422.01 | 40,678,662.76 |
（1）应收利息（2）应收股利（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 16,752,754.86 | 26.19% | 14,658,103.52 | 87.50% | 2,094,651.34 | 16,310,522.02 | 26.04% | 13,535,243.55 | 82.98% | 2,775,278.47 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 47,204,848.42 | 73.81% | 14,250,077.75 | 30.19% | 32,954,770.67 | 46,316,434.89 | 73.96% | 8,413,050.60 | 18.16% | 37,903,384.29 |
| 合计 | 63,957,603.28 | 100.00% | 28,908,181.27 | 45.20% | 35,049,422.01 | 62,626,956.91 | 100.00% | 21,948,294.15 | 35.05% | 40,678,662.76 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 东莞鑫泰玻璃科技有限公司 | 10,473,256.68 | 8,378,605.34 | 80.00% | 预期收回困难 |
| 万雄兵 | 2,434,129.68 | 2,434,129.68 | 100.00% | 预期收回困难 |
| 陈慧齐王向儒夫妇 | 3,845,368.50 | 3,845,368.50 | 100.00% | 预期收回困难 |
| 合计 | 16,752,754.86 | 14,658,103.52 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 10,050,317.41 | 502,515.87 | 5.00% |
| 1至2年 | 9,368,081.48 | 936,808.15 | 10.00% |
| 2至3年 | 6,634,300.20 | 1,990,290.06 | 30.00% |
| 3至4年 | 20,603,855.33 | 10,301,927.67 | 50.00% |
| 4至5年 | 148,790.00 | 119,032.00 | 80.00% |
| 5年以上 | 399,504.00 | 399,504.00 | 100.00% |
| 合计 | 47,204,848.42 | 14,250,077.75 | 30.19% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额9,671,413.41元；本期收回或转回坏账准备金额2,722,508.53元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 东莞鑫泰玻璃科技有限公司 | 2,722,508.53 | 银行承兑汇票、银行存款 |
| 合计 | 2,722,508.53 | -- |
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 坏账核销 | 117,421.28 |
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收拆迁补偿款 | 18,850,000.00 | 18,850,000.00 |
| 资金往来 | 22,267,318.81 | 29,292,092.60 |
| 资产出售款 | 2,434,129.68 | 2,648,129.68 |
| 备用金 | 2,335,416.21 | 3,988,523.45 |
| 保证金押金 | 6,898,686.20 | 5,561,142.26 |
| 股权转让款 | 9,379,740.00 | 1,060,000.00 |
| 其他 | 1,792,312.38 | 1,227,068.92 |
| 合计 | 63,957,603.28 | 62,626,956.91 |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 江苏宿豫经济开发区管理委员会 | 应收拆迁补偿款 | 18,850,000.00 | 3-4年 | 29.47% | 9,425,000.00 |
| 东莞鑫泰玻璃科技有限公司 | 资金往来 | 10,473,256.68 | 5年以内 | 16.38% | 8,378,605.34 |
| 台州市椒江华亭贸易有限公司 | 股权转让款 | 3,924,300.00 | 2-3年 | 6.14% | 1,177,290.00 |
| 陈慧齐王向儒夫妇 | 资金往来 | 3,845,368.50 | 4年以内 | 6.01% | 3,845,368.50 |
| 陈学荣 | 股权转让款 | 3,500,000.00 | 1-2年 | 5.47% | 350,000.00 |
| 合计 | -- | 40,592,925.18 | -- | 63.47% | 23,176,263.84 |
6)涉及政府补助的应收款项7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
7、存货（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 20,188,541.67 | 20,188,541.67 | 26,014,321.69 | 26,014,321.69 | ||
| 在产品 | 5,591,882.13 | 5,591,882.13 | 5,316,255.27 | 5,316,255.27 | ||
| 产成品 | 75,126,567.93 | 75,126,567.93 | 66,184,904.53 | 66,184,904.53 | ||
| 合计 | 100,906,991.73 | 100,906,991.73 | 97,515,481.49 | 97,515,481.49 | ||
（2）存货跌价准备
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
8、持有待售资产
9、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应收款 | 1,292,974.74 | |
| 其他 | 371,496.71 | |
| 合计 | 371,496.71 | 1,292,974.74 |
其他说明：
期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。10、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待摊费用 | 7,720,787.20 | 7,148,251.03 |
| 待抵扣增值税进项税及预缴税费 | 10,164,951.68 | 4,024,480.06 |
| 业绩承诺补偿款 | 56,439,457.51 | |
| 合计 | 17,885,738.88 | 67,612,188.60 |
其他说明：
期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | 40,501,349.00 | 40,501,349.00 | 40,100,000.00 | 40,100,000.00 | ||
| 按成本计量的 | 40,501,349.00 | 40,501,349.00 | 40,100,000.00 | 40,100,000.00 | ||
| 合计 | 40,501,349.00 | 40,501,349.00 | 40,100,000.00 | 40,100,000.00 | ||
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 新余修齐平治教育产业投资管理中心(有限合伙) | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 10.00% | |||||||
| 花火(厦门)文化传播有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 10.00% | |||||||
| 上海星创教育科技有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | 4.00% | |||||||
| 北京幼海天行会展服务有限公司 | 401,349.00 | 401,349.00 | 5.66% | |||||||
| 合计 | 40,100,000.00 | 401,349.00 | 40,501,349.00 | -- | ||||||
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值
其他说明
上述被投资单位均为非上市公司，目前不存在活跃的权益交易市场，同时相关财务信息和市场信息的获取不具备持续性和及时性，公允价值无法可靠计量，此类金融资产按成本法计量。
12、持有至到期投资
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 应收退地款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 减：未确认融资收益 | -7,098,400.00 | -7,098,400.00 | 5.365% | ||||
| 实质上构成对民办非企业单位净投资的应收款 | 22,790,000.00 | 22,790,000.00 | |||||
| 应收民办非企业单位借款 | 7,800,000.00 | 7,800,000.00 | 10,950,000.00 | 10,950,000.00 | |||
| 合计 | 7,800,000.00 | 7,800,000.00 | 46,641,600.00 | 46,641,600.00 | -- | ||
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
期末未发现长期应收款存在明显减值迹象，故未计提减值准备。14、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 苏州童梦教育投资管理有限公司 | 590,349.94 | 490,164.66 | 1,080,514.60 | ||||||||
| 小烛(杭州)科技有限公司 | 444,581.82 | -444,581.82 | |||||||||
| 河南天利太阳能玻璃有限公司(注1) | |||||||||||
| 西安皮个布企业管理咨询有限公司(注2) | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||||||||
| 小计 | 1,034,931.76 | 7,000,000.00 | 45,582.84 | 7,000,000.00 | 1,080,514.60 | 7,000,000.00 | |||||
| 合计 | 1,034,931.76 | 7,000,000.00 | 45,582.84 | 7,000,000.00 | 1,080,514.60 | 7,000,000.00 | |||||
其他说明
注1：公司于2014年末对联营企业河南天利太阳能玻璃有限公司进行权益法核算后长期股权投资账面余额已减记至零。
注2：因西安皮个布企业管理咨询有限公司实际控制人、董事长兼总经理张铭目前已出走，且将西安皮个布企业管理咨询有限公司公章、印鉴章及财务资料带走，公司无法获取西安皮个布企业管理咨询有限公司经营情况及财务情况，故按账面原值全额计提坏账准备。”
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
16、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 479,795,337.87 | 489,281,148.40 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 479,795,337.87 | 489,281,148.40 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 255,035,175.30 | 414,724,082.44 | 12,069,308.52 | 60,329,392.31 | 742,157,958.57 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | 2,445,849.64 | 22,851,323.61 | 7,265,442.68 | 32,562,615.93 | |
| （2）在建工程转入 | 4,641,721.89 | 10,328,357.56 | 234,027.16 | 2,283,635.21 | 17,487,741.82 |
| （3）企业合并增加 | 4,646,270.81 | 4,646,270.81 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | 823,469.07 | 3,775,511.81 | 107,855.00 | 270,424.86 | 4,977,260.74 |
| 其他 | 2,087,518.94 | 2,087,518.94 | |||
| 4.期末余额 | 261,299,277.76 | 444,128,251.80 | 12,195,480.68 | 72,166,797.21 | 789,789,807.45 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 57,305,598.46 | 150,125,605.32 | 7,504,492.77 | 37,941,113.62 | 252,876,810.17 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | 11,623,393.43 | 35,879,364.22 | 1,046,157.88 | 7,993,842.27 | 56,542,757.80 |
| （2）企业合并增加 | 2,599,788.37 | 2,599,788.37 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | 250,245.77 | 3,063,535.43 | 82,859.85 | 224,037.81 | 3,620,678.86 |
| （2）其他 | 1,384,463.45 | 1,384,463.45 | |||
| 4.期末余额 | 68,678,746.12 | 182,941,434.11 | 8,467,790.80 | 46,926,243.00 | 307,014,214.03 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | 2,980,255.55 | 2,980,255.55 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 2,980,255.55 | 2,980,255.55 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 192,620,531.64 | 261,186,817.69 | 3,727,689.88 | 22,260,298.66 | 479,795,337.87 |
| 2.期初账面价值 | 197,729,576.84 | 264,598,477.12 | 4,564,815.75 | 22,388,278.69 | 489,281,148.40 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 46,405,221.10 | 8,352,939.83 | 38,052,281.27 | 秀强研究院业务大楼 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
（4）通过经营租赁租出的固定资产
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
（6）固定资产清理
17、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 25,071,210.05 | 7,561,439.91 |
| 合计 | 25,071,210.05 | 7,561,439.91 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 博物馆装修工程 | 5,208,146.75 | 5,208,146.75 | ||||
| 其他项目 | 15,003,289.66 | - | 15,003,289.66 | 2,353,293.16 | 2,353,293.16 | |
| 待安装设备 | 10,067,920.39 | - | 10,067,920.39 | |||
| 合计 | 25,071,210.05 | 25,071,210.05 | 7,561,439.91 | 7,561,439.91 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 博物馆装修工程 | 15,000,000.00 | 5,208,146.75 | 12,725,677.72 | 1,428,244.12 | 16,505,580.35 | 119.56% | 100.00 | 其他 | ||||
| 零星工程 | 48,113.21 | 19,596,898.34 | 4,641,721.89 | 15,003,289.66 | ||||||||
| 待安装设备 | 2,305,179.95 | 19,180,516.25 | 11,417,775.81 | 10,067,920.39 | ||||||||
| 合计 | 15,000,000.00 | 7,561,439.91 | 51,503,092.31 | 17,487,741.82 | 16,505,580.35 | 25,071,210.05 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
其他说明
期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。（4）工程物资
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 38,725,750.23 | 5,005,304.21 | 43,731,054.44 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | 462,855.12 | 462,855.12 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | 6,164,200.02 | 14,166.72 | 6,178,366.74 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 38,725,750.23 | 6,164,200.02 | 5,482,326.05 | 50,372,276.30 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 5,492,015.98 | 4,613,950.73 | 10,105,966.71 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | 774,514.92 | 555,296.97 | 422,620.08 | 1,752,431.97 | |
| （2）企业合并增加 | 1,925,000.00 | 5,666.74 | 1,930,666.74 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 6,266,530.90 | 2,480,296.97 | 5,042,237.55 | 13,789,065.42 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 32,459,219.33 | 3,683,903.05 | 440,088.50 | 36,583,210.88 | |
| 2.期初账面价值 | 33,233,734.25 | 391,353.48 | 33,625,087.73 |
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
21、开发支出22、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | 其他 | ||||
| 苏州盛丰源新材料科技有限公司 | 3,987,817.20 | 3,987,817.20 | ||||
| 杭州全人教育集团有限公司 | 183,284,840.04 | 183,284,840.04 | ||||
| 长沙市开福区科苑明星幼稚园 | 18,128,293.61 | 18,128,293.61 | ||||
| 义乌市儿童乐园幼稚园 | 15,407,567.38 | 15,407,567.38 | ||||
| 金华经济技术开发区南国名城幼儿园 | 7,108,437.42 | 7,108,437.42 | ||||
| 临安满园教育咨询有限公司 | 21,392,264.60 | 21,392,264.60 | ||||
| 杭州绿泡泡教育咨询有限公司 | 12,557,404.68 | 12,557,404.68 | ||||
| 金华市培幼教育咨询有限公司 | 11,479,415.82 | 11,479,415.82 | ||||
| 义乌市廿三里金桥人家幼儿园 | 7,982,281.71 | 7,982,281.71 | ||||
| 洛阳卓方文化传播有限公司 | 14,307,582.52 | 14,307,582.52 | ||||
| 淳安千岛湖和美教育咨询有限公司 | 13,164,716.81 | 13,164,716.81 | ||||
| 东阳幼贝乐教育咨询有限公司 | 13,755,426.09 | 13,755,426.09 | ||||
| 江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司 | 163,939,751.76 | 163,939,751.76 | ||||
| 邳州市锦江实验幼儿园 | 8,075,988.81 | 8,075,988.81 | ||||
| 镇江市京口区米山人家幼儿园 | 599,418.02 | 599,418.02 | ||||
| 邯郸市邯山区哲源教育科技有限公司 | 15,068,222.97 | 15,068,222.97 | ||||
| 遵义童捷梦教育咨询有限公司 | 8,895,103.09 | 8,895,103.09 | ||||
| 合肥业凡教育科技有限公司 | 16,923,325.60 | 16,923,325.60 | ||||
| 宿迁市宿城区红黄蓝幼儿园 | 10,242,063.17 | 10,242,063.17 | ||||
| 烟台鼎立文化艺术交流有限公司 | 9,853,545.41 | 9,853,545.41 | ||||
| 泗阳县玫苑幼儿园 | 1,605,382.87 | 1,605,382.87 | ||||
| 淮安清江浦区艺术幼儿园 | 3,145,261.29 | 3,145,261.29 | ||||
| 徐州市云龙区明德国学幼儿园 | 919,002.96 | 919,002.96 | ||||
| 合计 | 469,932,893.49 | 91,890,220.34 | 3,145,261.29 | 558,677,852.54 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 杭州全人教育集团有限公司 | 65,154,049.21 | 94,595,206.59 | 159,749,255.80 | |||
| 长沙市开福区科苑明星幼稚园 | 7,980,719.61 | 7,980,719.61 | ||||
| 义乌市儿童乐园幼稚园 | 6,894,214.10 | 6,894,214.10 | ||||
| 临安满园教育咨询有限公司 | 21,392,264.60 | 21,392,264.60 | ||||
| 杭州绿泡泡教育咨询有限公司 | 12,557,404.68 | 12,557,404.68 | ||||
| 义乌市廿三里金桥人家幼儿园 | 7,982,281.71 | 7,982,281.71 | ||||
| 洛阳卓方文化传播有限公司 | 14,307,582.52 | 14,307,582.52 | ||||
| 淳安千岛湖和美教育咨询有限公司 | 13,164,716.81 | 13,164,716.81 | ||||
| 东阳幼贝乐教育咨询有限公司 | 5,691,510.53 | 5,691,510.53 | ||||
| 江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司 | 83,920,305.88 | 83,920,305.88 | ||||
| 镇江市京口区米山人家幼儿园 | 599,418.02 | 599,418.02 | ||||
| 邯郸市邯山区哲源教育科技有限公司 | 15,068,222.97 | 15,068,222.97 | ||||
| 遵义童捷梦教育咨询有限公司 | 8,895,103.09 | 8,895,103.09 | ||||
| 宿迁市宿城区红黄蓝幼儿园 | 10,100,591.17 | 10,100,591.17 | ||||
| 合肥业凡教育科技有限公司 | 3,279,645.50 | 3,279,645.50 | ||||
| 泗阳县玫苑幼儿园 | 1,605,382.87 | 1,605,382.87 | ||||
| 徐州市云龙区明德国学幼儿园 | 919,002.96 | 919,002.96 | ||||
| 合计 | 65,154,049.21 | 308,953,573.61 | 374,107,622.82 | |||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
(1)杭州全人教育集团有限公司及所属子公司和民办非企业单位 金额：万元
| 项目 | 杭州全人教育集团有限公司 | 长沙市开福区科苑明星幼稚园 | 义乌市儿童乐园幼稚园 | 金华经济技术开发区南国名城幼儿园 | 临安满园教育咨询有限公司 | 杭州绿泡泡教育咨询有限公司 | 金华市培幼教育咨询有限公司 | 义乌市廿三里金桥人家幼儿园 | 洛阳卓方文化传播有限公司 | 淳安千岛湖和美教育咨询有限公司 | 东阳幼贝乐教育咨询有限公司 |
| 资产组或资产组组合的构成 | 长期资产（固定资产、长期待摊费用、收购时持有的幼儿园）与营运资金 | 长期资产（固定资产、长期待摊费用）与营运资金 | 长期资产（固定资产、长期待摊费用）与营运资金 | 长期资产（固定资产、长期待摊费用）与营运资金 | 长期资产（固定资产、长期待摊费用）与营运资金 | 长期资产（固定资产、长期待摊费用）与营运资金 | 长期资产（固定资产、长期待摊费用）与营运资金 | 长期资产（固定资产、长期待摊费用）与营运资金 | 长期资产（固定资产、长期待摊费用）与营运资金 | 长期资产（固定资产、长期待摊费用）与营运资金 | 长期资产（固定资产、长期待摊费用）与营运资金 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 486.44 | 97.27 | 540.73 | 34.59 | 168.38 | 76.89 | 181.58 | 471.57 | 214.20 | 158.57 | -56.39 |
| 资产组或资产组组合的确定方法 | 上述各资产组提供的服务均存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。 | ||||||||||
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产 | 是 | ||||||||||
| 项目 | 杭州全人教育集团有限公司 | 长沙市开福区科苑明星幼稚园 | 义乌市儿童乐园幼稚园 | 金华经济技术开发区南国名城幼儿园 | 临安满园教育咨询有限公司 | 杭州绿泡泡教育咨询有限公司 | 金华市培幼教育咨询有限公司 | 义乌市廿三里金桥人家幼儿园 | 洛阳卓方文化传播有限公司 | 淳安千岛湖和美教育咨询有限公司 | 东阳幼贝乐教育咨询有限公司 |
| 组组合一致 |
(2)江苏童梦幼儿教育咨询有限公司及所属子公司和民办非企业单位 金额：万元
| 项目 | 江苏童梦幼儿教育咨询有限公司 | 邳州市锦江路实验幼儿园 | 镇江市京口区米山人家幼儿园 | 遵义童捷梦教育咨询有限公司 | 合肥业凡教育科技有限公司 | 邯郸市邯山区哲源教育科技有限公司 | 宿迁市宿城区红黄蓝幼儿园 | 烟台鼎立文化艺术交流有限公司 |
| 资产组或资产组组合的构成 | 长期资产（固定资产、长期待摊费用、收购时持有的幼儿园）与营运资金 | 长期资产（固定资产、长期待摊费用）与营运资金 | 长期资产（固定资产、长期待摊费用）与营运资金 | 长期资产（固定资产、长期待摊费用）与营运资金 | 长期资产（固定资产、长期待摊费用）与营运资金 | 长期资产（固定资产、长期待摊费用）与营运资金 | 长期资产（固定资产、长期待摊费用）与营运资金 | 长期资产（固定资产、长期待摊费用）与营运资金 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 1,429.37 | 283.73 | 106.78 | 66.90 | 110.10 | 121.97 | -14.15 | -0.44 |
| 资产组或资产组组合的确定方法 | 上述各资产组提供的服务均存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。 | |||||||
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的 | 是 | |||||||
| 项目 | 江苏童梦幼儿教育咨询有限公司 | 邳州市锦江路实验幼儿园 | 镇江市京口区米山人家幼儿园 | 遵义童捷梦教育咨询有限公司 | 合肥业凡教育科技有限公司 | 邯郸市邯山区哲源教育科技有限公司 | 宿迁市宿城区红黄蓝幼儿园 | 烟台鼎立文化艺术交流有限公司 |
| 资产组或资产组组合一致 |
(3)其他 金额：万元
| 项目 | 泗阳县玫苑幼儿园 | 徐州市云龙区明德国学幼儿园 | 苏州盛丰源新材料科技有限公司 |
| 资产组或资产组组合的构成 | 长期资产（固定资产、长期待摊费用以及商誉）与营运资金 | 长期资产（固定资产、长期待摊费用以及商誉）与营运资金 | 长期资产（固定资产、长期待摊费用、以及商誉）与营运资金 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 485.15 | 50.37 | 232.13 |
| 资产组或资产组组合的确定方法 | 上述各资产组提供的服务均存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。 | 上述资产组提供的产品存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。 | |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 | 是 | |
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
1)杭州全人教育集团有限公司及所属子公司和民办非企业单位
| 项目 | 杭州全人教育集团有限公司 | 长沙市开福区科苑明星幼稚园 | 义乌市儿童乐园幼稚园 | 金华经济技术开发区南国名城幼儿园 | 临安满园教育咨询有限公司[注1] | 杭州绿泡泡教育咨询有限公司[注2] |
| 商誉账面余额① | 183,284,840.04 | 18,128,293.61 | 15,407,567.38 | 7,108,437.42 | 21,392,264.60 | 12,557,404.68 |
| 商誉减值准备余额② | 65,154,049.21 | - | - | - | - | - |
| 商誉的账面价值③＝①-② | 118,130,790.83 | 18,128,293.61 | 15,407,567.38 | 7,108,437.42 | 21,392,264.60 | 12,557,404.68 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | - | - | 2,718,982.48 | - | - | 8,371,603.12 |
| 包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③ | 118,130,790.83 | 18,128,293.61 | 18,126,549.86 | 7,108,437.42 | 21,392,264.60 | 20,929,007.80 |
| 拆分后分摊至各资产组的包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑥ [注] | 118,130,790.83 | 18,128,293.61 | 18,126,549.86 | 7,108,437.42 | 21,392,264.60 | 20,929,007.80 |
| 资产组的账面价值⑦ | 4,864,415.76 | 972,726.00 | 5,407,290.26 | 345,934.10 | 1,683,778.83 | 768,917.58 |
| 包含整体商誉的资产组的账面价值⑧=⑥+⑦ | 122,995,206.59 | 19,101,019.61 | 23,533,840.12 | 7,454,371.52 | 23,076,043.43 | 21,697,925.38 |
| 资产组或资产组组合可收回金额 ⑨ | 28,400,000.00 | 11,120,300.00 | 15,423,000.00 | 7,600,000.00 | - | - |
| 资产组值损失(⑩大于0时)⑩=⑧-⑨ | 94,595,206.59 | 7,980,719.61 | 8,110,840.12 | - | 23,076,043.43 | 21,697,925.38 |
| 商誉减值损失 | 94,595,206.59 | 7,980,719.61 | 8,110,840.12 | - | 21,392,264.60 | 20,929,007.80 |
| 归属于本公司的商誉减值损失 | 94,595,206.59 | 7,980,719.61 | 6,894,214.10 | - | 21,392,264.60 | 12,557,404.68 |
续上表：
| 项目 | 金华市培幼教育咨询有限公司 | 义乌市廿三里金桥人家幼儿园[注3] | 洛阳卓方文化传播有限公司[注4] | 淳安千岛湖和美教育咨询有限公司[注5] | 东阳幼贝乐教育咨询有限公司 |
| 商誉账面余额① | 11,479,415.82 | 7,982,281.71 | 14,307,582.52 | 13,164,716.81 | 13,755,426.09 |
| 商誉减值准备余额② | - | - | - | - | - |
| 商誉的账面价值③＝①-② | 11,479,415.82 | 7,982,281.71 | 14,307,582.52 | 13,164,716.81 | 13,755,426.09 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | 11,029,242.65 | - | - | - | - |
| 包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③ | 22,508,658.47 | 7,982,281.71 | 14,307,582.52 | 13,164,716.81 | 13,755,426.09 |
| 拆分后分摊至各资产组的包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑥ | 22,508,658.47 | 7,982,281.71 | 14,307,582.52 | 13,164,716.81 | 13,755,426.09 |
| 资产组的账面价值⑦ | 1,815,826.45 | 4,715,686.73 | 2,142,029.86 | 1,585,682.40 | -563,915.56 |
| 包含整体商誉的资产组的账面价值⑧=⑥+⑦ | 24,324,484.92 | 12,697,968.44 | 16,449,612.38 | 14,750,399.21 | 13,191,510.53 |
| 资产组或资产组组合可收回金额 ⑨ | 50,100,000.00 | - | - | - | 7,500,000.00 |
| 资产组减值损失(⑩大于0时)⑩=⑧-⑨ | - | 12,697,968.44 | 16,449,612.38 | 14,750,399.21 | 5,691,510.53 |
| 商誉减值损失 | - | 7,982,281.71 | 14,307,582.52 | 13,164,716.81 | 5,691,510.53 |
| 归属于本公司的商誉减值损失 | - | 7,982,281.71 | 14,307,582.52 | 13,164,716.81 | 5,691,510.53 |
[注1]临安满园教育咨询有限公司资产组账面价值低于可回收金额23,076,043.43元，首先确认商誉减值损失21,392,264.60元，其中归属于母公司的商誉减值损失为21,392,264.60元；确认商誉减值损失后，资产组账面价值低于可回收金额1,683,778.83元按资产组各资产比例抵减资产账面价值，其中固定资产计提减值准备1,029,728.31元，长期待摊费用抵减金额654,050.52元。
[注2]杭州绿泡泡教育咨询有限公司资产组账面价值低于可回收金额21,697,925.38元，首先确认商誉减值损失20,929,007.80元，其中归属于母公司的商誉减值损失为12,557,404.68元；确认商誉减值损失后，资产组账面价值低于可回收金额768,917.58元以资产组账面价值为限按资产组各资产比例抵减资产账面价值，其中固定资产计提减值准备98,154.69元，长期待摊费用抵减金额121,663.35元。
[注3]义乌市廿三里金桥人家幼儿园资产组账面价值低于可回收金额12,697,968.44元，首先确认商誉减值损失7,982,281.71元，其中归属于母公司的商誉减值损失为7,982,281.71元；确认商誉减值损失后，资产组账面价值低于可回收金额4,715,686.73元按资产组各资产比例抵减资产账面价值，其中固定资产计提减值准备174,788.54元，长期待摊费用抵减金额108,943.38元，长期非流动资产抵减金额4,431,954.81元。
[注4]洛阳卓方文化传播有限公司资产组账面价值低于可回收金额16,449,612.38元，首先确认商誉减值损失14,307,582.52元，其中归属于母公司的商誉减值损失为14,307,582.52元；确认商誉减值损失后，资产组账面价值低于可回收金额2,142,029.86元按资产组各资产比例抵减资产账面价值，其中固定资产计提减值准备303,950.82元，长期待摊费用抵减金额449,707.18元，长期非流动资产抵减金额1,388,371.86元。
[注5]淳安千岛湖和美教育咨询有限公司资产组账面价值低于可回收金额14,750,399.21元，首先确认商誉减值损失13,164,716.81元，其中归属于母公司的商誉减值损失为13,164,716.81元；确认商誉减值损失后，资产组账面价值低于可回收金额1,585,682.40元以资产组账面价值为限按资产组各资产比例抵减资产账面价值，其中固定资产计提减值准备160,026.68元，长期待摊费用抵减金额1,152,468.26元。
2)江苏童梦幼儿教育咨询有限公司及所属子公司和民办非企业单位
| 项目 | 江苏童梦幼儿教育咨询有限公司 | 邳州市锦江路实验幼儿园 | 烟台鼎立文化艺术交流有限公司 | 遵义童捷梦教育咨询有限公司[注1] | 合肥业凡教育科技有限公司 | 宿迁市宿城区红黄蓝幼儿园 | |
| 商誉账面余额① | 163,939,751.76 | 8,075,988.81 | 9,853,545.41 | 8,895,103.09 | 16,923,325.60 | 10,242,063.17 | |
| 商誉减值准备余额② | - | - | - | - | - | - | |
| 商誉的账面价值③＝①-② | 163,939,751.76 | 8,075,988.81 | 9,853,545.41 | 8,895,103.09 | 16,923,325.60 | 10,242,063.17 | |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | 87,231,922.45 | 7,759,283.37 | - | 2,223,775.77 | - | - | |
| 包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③ | 251,171,674.21 | 15,835,272.18 | 9,853,545.41 | 11,118,878.86 | 16,923,325.60 | 10,242,063.17 | |
| 拆分后分摊至各资产组的包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑥ | 251,171,674.21 | 15,835,272.18 | 9,853,545.41 | 11,118,878.86 | 16,923,325.60 | 10,242,063.17 | |
| 资产组的账面价值⑦ | 14,293,711.71 | 2,837,300.61 | -4,431.06 | 669,042.21 | 1,101,019.90 | -141,472.00 | |
| 包含整体商誉的资产组的账面价值⑧=⑥+⑦ | 265,465,385.92 | 18,672,572.79 | 9,849,114.35 | 11,787,921.07 | 18,024,345.50 | 10,100,591.17 | |
| 资产组或资产组组合可收回金额 ⑨ | 136,891,300.00 | 22,379,700.00 | 20,900,000.00 | - | 14,744,700.00 | - |
| 资产组减值损失(⑩大于0时)⑩=⑧-⑨ | 128,574,085.92 | - | - | 11,787,921.07 | 3,279,645.50 | 10,100,591.17 |
| 商誉减值损失 | 128,574,085.92 | - | - | 11,118,878.86 | 3,279,645.50 | 10,100,591.17 |
| 归属于本公司的商誉减值损失 | 83,920,305.88 | - | - | 8,895,103.09 | 3,279,645.50 | 10,100,591.17 |
续上表：
| 项目 | 邯郸市邯山区哲源教育科技有限公司[注2] | 镇江市京口区米山人家幼儿园[注3] |
| 商誉账面余额① | 15,068,222.97 | 599,418.02 |
| 商誉减值准备余额② | - | - |
| 商誉的账面价值③＝①-② | 15,068,222.97 | 599,418.02 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | 2,659,098.17 | 149,854.51 |
| 包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③ | 17,727,321.14 | 749,272.53 |
| 拆分后分摊至各资产组的包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑥ [注] | 17,727,321.14 | 749,272.53 |
| 资产组的账面价值⑦ | 1,219,666.01 | 1,067,829.30 |
| 包含整体商誉的资产组的账面价值⑧=⑥+⑦ | 18,946,987.15 | 1,817,101.83 |
| 资产组或资产组组合可收回金额 ⑨ | - | - |
| 资产组减值损失(⑩大于0时)⑩=⑧-⑨ | 18,946,987.15 | 1,817,101.83 |
| 商誉减值损失 | 17,727,321.14 | 749,272.53 |
| 归属于本公司的商誉减值损失 | 15,068,222.97 | 599,418.02 |
[注1]遵义童捷梦教育咨询有限公司资产组账面价值低于可回收金额11,787,921.07元，首先确认商誉减值损失11,118,878.86元，其中归属于母公司的商誉减值损失为8,895,103.09元；确认商誉减值损失后，资产组账面价值低于可回收金额669,042.21元以资产组账面价值为限按资产组各资产比例抵减资产账面价值，其中固定资产计提减值准备568,598.13元，长期待摊费用抵减金额19,755.32元。
[注2]邯郸市邯山区哲源教育科技有限公司资产组账面价值低于可回收金额18,946,987.15元，首先确认商誉减值损失17,727,321.14元，其中归属于母公司的商誉减值损失为15,068,222.97元；确认商誉减值损失后，资产组账面价值低于可回收金额1,219,666.01元按资产组各资产比例抵减资产账面价值，其中固定资产计提减值准备241,500.20元，长期待摊费用抵减金额978,165.81元。
[注3]镇江市京口区米山人家幼儿园资产组账面价值低于可回收金额1,817,101.83元，首先确认商誉减值损失749,272.53元，其中归属于母公司的商誉减值损失为599,418.02元；确认商誉减值损失后，资产组账面价值低于可回收金额1,067,829.30元以资产组账面价值为限按资产组各资产比例抵减资产账面价值，其中固定资产计提减值准备301,740.03元，长期待摊费用抵减金额99,946.95元。
3)其他
| 项目 | 泗阳县玫苑幼儿园[注1] | 徐州市云龙区明德国学幼儿园[注2] | 苏州盛丰源新材料科技有限公司 |
| 商誉账面余额① | 1,605,382.87 | 919,002.96 | 3,987,817.20 |
| 商誉减值准备余额② | - | - | |
| 商誉的账面价值③＝①-② | 1,605,382.87 | 919,002.96 | 3,987,817.20 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | 401,345.72 | - | 5,931,417.63 |
| 包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③ | 2,006,728.59 | 919,002.96 | 9,919,234.83 |
| 拆分后分摊至各资产组的包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑥ | 2,006,728.59 | 919,002.96 | 9,919,234.83 |
| 资产组的账面价值⑦ | 4,851,510.69 | 503,704.66 | 2,321,273.39 |
| 包含整体商誉的资产组的账面价值⑧=⑥+⑦ | 6,858,239.28 | 1,422,707.62 | 12,240,508.22 |
| 资产组或资产组组合可收回金额 ⑨ | - | - | 12,380,000.00 |
| 资产组减值损失(⑩大于0时)⑩=⑧-⑨ | 6,858,239.28 | 1,422,707.62 | - |
| 商誉减值损失 | 2,006,728.59 | 919,002.96 | - |
| 归属于本公司的商誉减值损失 | 1,605,382.87 | 919,002.96 | - |
[注1]泗阳县玫苑幼儿园资产组账面价值低于可回收金额6,858,239.28元，首先确认商誉减值损失2,006,728.59元，其中归属于母公司的商誉减值损失为1,605,382.87元；确认商誉减值损失后，资产组账面价值低于可回收金额4,851,510.69元以资产组账面价值为限按资产组各资产比例抵减资产账面价值，其中固定资产计提减值准备44,874.63元，长期待摊费用抵减金额4,801,214.63元。
[注2]徐州市云龙区明德国学幼儿园资产组账面价值低于可回收金额1,422,707.62元，首先确认商誉减值损失919,002.96元，其中归属于母公司的商誉减值损失为919,002.96元；确认商誉减值损失后，资产组账面价值低于可回收金额503,704.66元以资产组账面价值为限按资产组各资产比例抵减资产账面价值，其中固定资产计提减值准备56,947.52元，长期待摊费用抵减金额164,397.89元。
(2)可收回金额的确定方法及依据
上述各资产组的可收回金额参考利用北京国融兴华资产评估有限责任公司于2019年04月20日出具的国融兴华评报字[2019]第020040-1号《江苏秀强玻璃工艺股份有限公司以财务报告为目的所涉及的江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司资产组商誉减值测试项目资产评估报告》、国融兴华评报字[2019]第020040-2号《江苏秀强玻璃工艺股份有限公司以财务报告为目的所涉及的江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司并购的幼儿园资产组商誉减值测试项目资产评估报告》、国融兴华评报字[2019]第020041号《江苏秀强玻璃工艺股份有限公司以财务报告为目的所涉及其子公司徐州秀强教育科技有限公司并购徐州市云龙区明德国学幼儿园资产组商誉减值测试项目资产评估报告》、国融兴华评报字[2019]第020042-1号《江苏秀强玻璃工艺股份有限公司以财务报告为目的所涉及的杭州全人教育集团有限公司资产组商誉减值测试项目资产评估报告》、国融兴华评报字[2019]第020042-2号《江苏秀强玻璃工艺股份有限公司以财务报告为目的所涉及的杭州全人教育集团有限公司并购10家企业和幼儿园资产组商誉减值测试项目资产评估报告》、国融兴华评报字[2019]第020043号《江苏秀强玻璃工艺股份有限公司以财务报告为目的所涉及的南京秀强教育科技有限公司并购的泗阳县玫苑幼儿园资产组商誉减值测试项目资产评估报告》，国融兴华评报字[2019]第020045号《江苏秀强玻璃工艺股份有限公司对收购苏州盛丰源新材料科技有限公司股权所形成商誉进行减值测试项目资产评估报告》，按各资产组预计未来现金流量的现值确定。
1)重要假设及依据
①持续经营假设：假设上述资产组作为经营主体，在所处的外部环境下，按照经营目标，持续经营下去。经营者负责并有能力担当责任；资产组合法经营，并能够获取适当利润，以维持持续经营能力。
②国家现行的有关法律、法规及政策，国家宏观经济形势无重大变化；本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化；无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。
③假设上述资产组经营者是负责的，且管理层有能 力 担 当 其 职 务； 管 理 团 队 在 预 测期 内 能 保 持 稳 定 。
④假设有关利率、汇率、赋税基准及税率，政策性征收费用等不发生重大变化。
⑤假设企业在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、经营模式及经营规模不发生重大变化。
2)关键参数
根据国务院2018年11月17日发布的《中共中央国务院关于学前教育深化改革规范发展的若干意见》及目前行业发展趋势，公司各资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；对评估基准日未来五年的主营业务收入及其相关的成本、费用、利润预测，预测期以后的现金流量按预测期最后一年现金流量为基础推断得出。公司对小区配套园的保教费及伙食费收费预测参照幼儿园所在地普惠园的收费标准，非小区配套园拟改为营利性幼儿园，对其保教费和伙食费收费预测仍保持目前的收费标准；对于小区配套园采用
的折现率是税前折现率10.12%，对于非小区配套园及公司为税前折现率13.49%，对于苏州盛丰源新材料科技有限公司为税前折现率18.06%。
商誉减值测试的影响江苏童梦幼儿教育咨询有限公司的业绩承诺系在补偿期届满时2017年、2018年、2019年三个会计年度累计实际实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润总额不低于7,200.00万元；截止2018年12月31日，2017年实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润1,396.76万元，2018年实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净亏损1,462.09万元，累计实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净亏损65.33元。因受国务院2018年11月17日发布的《中共中央国务院关于学前教育深化改革规范发展的若干意见》的影响，公司根据北京国融兴华资产评估有限责任公司于2019年04月20日出具的国融兴华评报字[2019]第020040-1号《江苏秀强玻璃工艺股份有限公司以财务报告为目的所涉及的江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司资产组商誉减值测试项目资产评估报告》评估结果，在评估基准日2018年12月31日，对江苏童梦幼儿教育咨询有限公司收购时形成的商誉计提了83,920,305.88元的减值准备。
其他说明本期非同一控制下企业合并形成的商誉，详见本财务报表附注八(1)“非同一控制下企业合并”中相关说明。23、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租赁费 | 5,376,198.09 | 4,164,692.78 | 6,287,115.85 | 3,253,775.02 | |
| 装修费 | 34,370,687.87 | 32,507,802.18 | 20,386,384.05 | 1,274,471.18 | 45,217,634.82 |
| 其他 | 335,105.52 | 19,230.77 | 184,464.03 | 169,872.26 | |
| 合计 | 40,081,991.48 | 36,691,725.73 | 26,857,963.93 | 1,274,471.18 | 48,641,282.10 |
其他说明
[注]本期装修费其他减少主要系幼儿园处置产生。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 可抵扣亏损 | 60,041,425.89 | 15,010,356.48 | 42,996,618.24 | 10,749,154.56 |
| 坏账准备的所得税影响 | 55,927,571.35 | 9,322,966.44 | 38,755,826.80 | 6,382,690.18 |
| 长期待摊费用摊销的所得税影响 | 1,177,930.32 | 176,689.55 | 2,413,994.50 | 362,099.17 |
| 预提费用的所得税影响 | 1,076,890.65 | 161,533.60 | 1,550,752.07 | 232,612.81 |
| 递延收益的所得税影响 | 26,354,141.67 | 3,953,121.25 | 29,041,280.00 | 4,356,192.00 |
| 未确认融资收益的所得税影响 | 7,098,400.00 | 1,064,760.00 | ||
| 长期股权投资减值的所得税影响 | 7,000,000.00 | 1,750,000.00 | ||
| 其他非流动资产减值的所得税影响 | 7,210,000.00 | 1,802,500.00 | ||
| 广告宣传费的所得税影响 | 119,435.65 | 29,858.91 | ||
| 合计 | 158,907,395.53 | 32,207,026.23 | 121,856,871.61 | 23,147,508.72 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 3,683,903.05 | 920,975.76 | ||
| 合计 | 3,683,903.05 | 920,975.76 | ||
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 32,207,026.23 | 23,147,508.72 | ||
| 递延所得税负债 | 920,975.76 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 242,453.26 | 808,318.57 |
| 可抵扣亏损 | 11,884,280.50 | 5,319,332.15 |
| 合计 | 12,126,733.76 | 6,127,650.72 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019 | 346,005.45 | ||
| 2020 | 1,516,326.66 | ||
| 2021 | 228,628.34 | ||
| 2022 | 3,043,669.58 | 3,228,371.70 | |
| 2023 | 8,840,610.92 | ||
| 合计 | 11,884,280.50 | 5,319,332.15 | -- |
25、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付拟收购民办非企业单位款 | 30,329,446.00 | 54,517,000.00 |
| 其他不具控制权的民办非企业单位投资款 | 8,031,005.33 | 20,485,142.00 |
| 预付长期租房款 | 3,719,685.83 | 15,950,712.50 |
| 预付购地款 | 2,542,399.00 | 2,542,399.00 |
| 预付设备款 | 887,050.00 | |
| 其他 | 3,163,134.21 | |
| 合计 | 48,672,720.37 | 93,495,253.50 |
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 73,011,760.00 | 135,302,644.00 |
| 保证借款 | 30,000,000.00 | |
| 信用借款 | 326,431,600.00 | 235,000,000.00 |
| 合计 | 399,443,360.00 | 400,302,644.00 |
短期借款分类的说明：
外币借款情况详见附注七(71)“外币货币性项目”之说明。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元。
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | 36,327,292.13 | 22,719,390.90 |
| 应付账款 | 98,046,417.22 | 99,703,131.77 |
| 合计 | 134,373,709.35 | 122,422,522.67 |
（1）应付票据分类列示
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 36,327,292.13 | 22,719,390.90 |
| 合计 | 36,327,292.13 | 22,719,390.90 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 67,382,493.77 | 72,236,991.29 |
| 应付工程及设备款 | 21,080,741.97 | 19,955,558.35 |
| 其他 | 9,583,181.48 | 7,510,582.13 |
| 合计 | 98,046,417.22 | 99,703,131.77 |
（3）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| BAYZUPRECISIONCO.,LTD | 10,173,399.05 | 设备尾款 |
| 合计 | 10,173,399.05 | -- |
其他说明：
1. 外币应付账款情况详见附注七（71)“外币货币性项目”之说明。30、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 1,418,435.56 | 1,570,168.53 |
| 预收教育学杂费 | 29,898,506.84 | 19,637,412.82 |
| 预收管理服务费 | 1,653,750.00 | |
| 合计 | 32,970,692.40 | 21,207,581.35 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 36,106,208.24 | 318,974,765.71 | 320,459,446.94 | 34,621,527.01 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 412,525.39 | 24,158,906.50 | 24,101,891.56 | 469,540.33 |
| 合计 | 36,518,733.63 | 343,133,672.21 | 344,561,338.50 | 35,091,067.34 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 35,234,923.93 | 283,341,047.01 | 284,269,663.36 | 34,306,307.58 |
| 2、职工福利费 | 160,622.00 | 16,849,036.65 | 17,009,658.65 | |
| 3、社会保险费 | 231,600.37 | 12,170,641.06 | 12,139,166.47 | 263,074.96 |
| 其中：医疗保险费 | 170,411.21 | 9,514,431.50 | 9,473,067.93 | 211,774.78 |
| 工伤保险费 | 36,525.20 | 1,694,552.61 | 1,690,208.86 | 40,868.95 |
| 生育保险费 | 24,663.96 | 961,656.95 | 975,889.68 | 10,431.23 |
| 4、住房公积金 | 403,338.08 | 4,499,749.93 | 4,867,717.01 | 35,371.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 75,723.86 | 2,114,291.06 | 2,173,241.45 | 16,773.47 |
| 合计 | 36,106,208.24 | 318,974,765.71 | 320,459,446.94 | 34,621,527.01 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 347,106.09 | 23,484,884.38 | 23,428,034.81 | 403,955.66 |
| 2、失业保险费 | 65,419.30 | 674,022.12 | 673,856.75 | 65,584.67 |
| 合计 | 412,525.39 | 24,158,906.50 | 24,101,891.56 | 469,540.33 |
32、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,413,878.82 | 849,825.25 |
| 企业所得税 | 11,279,576.51 | 9,627,279.62 |
| 城市维护建设税 | 458,776.63 | 310,892.71 |
| 教育费附加 | 327,722.31 | 220,860.83 |
| 代扣代缴个人所得税 | 3,110,008.68 | 2,299,245.21 |
| 其他税费 | 899,474.28 | 855,423.56 |
| 合计 | 17,489,437.23 | 14,163,527.18 |
33、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 1,076,890.65 | 1,550,752.07 |
| 应付股利 | 503,856.53 | |
| 其他应付款 | 45,308,690.31 | 41,210,216.45 |
| 合计 | 46,889,437.49 | 42,760,968.52 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 55,878.47 | 183,600.69 |
| 短期借款应付利息 | 944,088.57 | 1,367,151.38 |
| 一年内到期的非流动负债应付利息 | 76,923.61 | |
| 合计 | 1,076,890.65 | 1,550,752.07 |
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 503,856.53 | |
| 合计 | 503,856.53 |
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 6,623,014.26 | 17,469,055.00 |
| 暂收保证金、押金 | 6,806,516.23 | 3,510,130.01 |
| 应付费用 | 11,521,861.80 | 4,985,886.84 |
| 应付股权款 | 11,299,520.00 | |
| 其他 | 9,057,778.02 | 15,245,144.60 |
| 合计 | 45,308,690.31 | 41,210,216.45 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
34、持有待售负债
35、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 57,000,000.00 | 37,000,000.00 |
| 合计 | 57,000,000.00 | 37,000,000.00 |
(1)明细情况
| 借款类别 | 期末数 | 期初数 |
| 质押借款 | 40,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 信用借款 | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 |
| 小计 | 57,000,000.00 | 37,000,000.00 |
(2)金额前5名的一年内到期的长期借款
| 贷款单位 | 借款起始日 | 借款到期日 | 币种 | 年利率(%) | 期末数 | 期初数 |
| 人民币金额 | 人民币金额 | |||||
| 江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 | 2017-01-04 | 2018-12-25 | 人民币 | 4.275 | - | 10,000,000.00 |
| 江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 | 2017-01-04 | 2019-06-25 | 人民币 | 4.275 | 2,520,000.00 | - |
| 江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 | 2017-01-20 | 2019-06-25 | 人民币 | 4.275 | 17,480,000.00 | - |
| 江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 | 2017-01-20 | 2019-12-25 | 人民币 | 4.275 | 20,000,000.00 | - |
| 江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 | 2017-01-20 | 2019-10-19 | 人民币 | 4.750 | 17,000,000.00 | - |
| 江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 | 2017-10-20 | 2018-10-19 | 人民币 | 4.750 | - | 17,000,000.00 |
| 江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 | 2017-01-04 | 2018-06-25 | 人民币 | 4.275 | - | 10,000,000.00 |
| 小计 | 57,000,000.00 | 37,000,000.00 |
36、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提水电费 | 439,237.80 | 7,284,490.88 |
| 预提运费 | 5,652,185.24 | 5,294,984.32 |
| 其他 | 2,519,231.71 | 7,544,482.57 |
| 合计 | 8,610,654.75 | 20,123,957.77 |
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 25,000,000.00 | 65,000,000.00 |
| 信用借款 | 16,000,000.00 | 33,000,000.00 |
| 合计 | 41,000,000.00 | 98,000,000.00 |
38、应付债券39、长期应付款
40、长期应付职工薪酬
41、预计负债42、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 40,451,280.00 | 1,411,000.00 | 5,728,138.33 | 36,134,141.67 | 与资产相关的政府补助 |
| 合计 | 40,451,280.00 | 1,411,000.00 | 5,728,138.33 | 36,134,141.67 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| TCO导电膜玻璃项目 | 9,380,280.00 | 1,563,380.00 | 7,816,900.00 | 与资产相关 | ||||
| 省级科技创新与成果转化项目 | 4,550,000.00 | 650,000.00 | 3,900,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 金太阳示范工程项目 | 11,410,000.00 | 1,630,000.00 | 9,780,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 重点产业振兴和技术改造项目 | 6,111,000.00 | 873,000.00 | 5,238,000.00 | 与资产相关 | ||||
| ITO透明导电膜玻璃项目 | 6,300,000.00 | 700,000.00 | 5,600,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 80万平方大尺寸高透射可见光AR镀膜玻璃改造项目 | 2,700,000.00 | 300,000.00 | 2,400,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 环纹3D彩晶玻璃生产线技术改造项目 | 1,411,000.00 | 11,758.33 | 1,399,241.67 | 与资产相关 |
| 小计 | 40,451,280.00 | 1,411,000.00 | 5,728,138.33 | 36,134,141.67 |
其他说明：
[注]涉及政府补助的项目的具体情况及分摊方法详见附注七(73)“政府补助”之说明。
43、其他非流动负债
44、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、—） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 597,760,000.00 | -4,807,577.00 | -4,807,577.00 | 592,952,423.00 | |||
其他说明：
本期股权变动情况说明本期股本减少系子公司杭州全人教育集团有限公司原股东周崇明因2017年度业绩承诺未达标应补偿回购注销的股数。45、其他权益工具46、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 229,959,357.81 | 72,622,435.49 | 157,336,922.32 | |
| 合计 | 229,959,357.81 | 72,622,435.49 | 157,336,922.32 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积增减变动原因及依据说明
本期因2017年度业绩承诺未达标，子公司杭州全人教育集团有限公司原股东周崇明补偿的股数对应冲减资本公积50,231,673.67元；本期因收购子公司少数股权，冲减资本公积22,390,761.82元。47、库存股48、其他综合收益49、专项储备50、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 64,318,244.06 | 64,318,244.06 | ||
| 合计 | 64,318,244.06 | 64,318,244.06 |
51、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 421,365,780.32 | 344,920,913.43 |
| 调整后期初未分配利润 | 421,365,780.32 | 344,920,913.43 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -233,127,664.55 | 110,902,876.42 |
| 减：提取法定盈余公积 | 9,863,379.08 | |
| 应付普通股股利 | 131,507,200.00 | 23,910,400.00 |
| 其他 | 684,230.45 | |
| 期末未分配利润 | 56,730,915.77 | 421,365,780.32 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
52、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,377,179,491.92 | 987,143,606.45 | 1,348,473,330.18 | 927,248,555.00 |
| 其他业务 | 23,510,613.05 | 4,686,688.98 | 29,315,524.24 | 14,154,838.69 |
| 合计 | 1,400,690,104.97 | 991,830,295.43 | 1,377,788,854.42 | 941,403,393.69 |
53、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 5,473,889.58 | 5,753,468.21 |
| 教育费附加 | 3,908,493.64 | 4,108,321.93 |
| 房产税 | 3,033,264.58 | 2,210,774.60 |
| 土地使用税 | 1,151,769.75 | 1,126,258.60 |
| 车船使用税 | 16,290.00 | 14,701.28 |
| 印花税 | 456,511.86 | 392,782.40 |
| 环境保护税 | 193,599.74 | |
| 合计 | 14,233,819.15 | 13,606,307.02 |
54、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运杂费 | 63,292,779.12 | 54,920,374.73 |
| 人员费用 | 16,012,177.08 | 14,317,214.46 |
| 差旅费 | 1,571,847.63 | 1,306,235.55 |
| 产品质量保证损失 | 970,793.45 | 716,697.30 |
| 招待费 | 903,398.93 | 1,164,788.06 |
| 办公费用 | 470,909.63 | 208,642.38 |
| 广告费 | 291,604.16 | 558,834.09 |
| 其他费用 | 2,114,004.05 | 4,346,715.83 |
| 合计 | 85,627,514.05 | 77,539,502.40 |
55、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员费用 | 75,291,242.97 | 67,576,634.81 |
| 折旧费 | 12,288,066.11 | 12,740,620.08 |
| 办公费用 | 15,470,514.70 | 15,529,079.60 |
| 招待费 | 3,151,179.34 | 2,491,220.95 |
| 长期资产摊销 | 2,875,899.06 | 2,639,815.70 |
| 修理费 | 3,498,522.75 | 2,288,975.59 |
| 咨询及审计费 | 13,983,156.44 | 12,767,780.83 |
| 物料消耗 | 954,241.15 | 1,067,888.67 |
| 其他费用 | 6,789,848.11 | 8,236,396.87 |
| 合计 | 134,302,670.63 | 125,338,413.10 |
56、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 17,125,722.98 | 15,672,755.24 |
| 直接材料 | 18,916,736.35 | 20,226,895.39 |
| 折旧与摊销 | 3,393,894.66 | 3,423,776.19 |
| 其他 | 4,498,576.74 | 5,916,328.24 |
| 合计 | 43,934,930.73 | 45,239,755.06 |
57、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 22,819,564.31 | 20,885,226.18 |
| 减：利息收入 | 9,831,082.22 | 5,965,349.86 |
| 汇兑损益 | 4,175,266.49 | 5,814,750.67 |
| 手续费支出 | 563,708.38 | 207,286.37 |
| 合计 | 17,727,456.96 | 20,941,913.36 |
58、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 19,872,012.57 | 2,592,841.49 |
| 五、长期股权投资减值损失 | 7,000,000.00 | |
| 七、固定资产减值损失 | 2,980,255.55 | |
| 十三、商誉减值损失 | 308,953,573.61 | 65,154,049.21 |
| 十四、其他 | 7,210,000.00 | |
| 合计 | 346,015,841.73 | 67,746,890.70 |
59、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延收益分摊 | 5,728,138.33 | 5,716,380.00 |
| 政府专项奖励补助 | 7,054,554.39 | 5,227,315.08 |
| 合计 | 12,782,692.72 | 10,943,695.08 |
60、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 45,582.84 | -209,068.30 |
| 处置其他非流动资产(民办非企业)产生的投资收益 | 5,719,941.77 | 5,769,676.97 |
| 其他 | 6,825.40 | |
| 合计 | 5,772,350.01 | 5,560,608.67 |
61、公允价值变动收益
62、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产时确认的收益 | -680,701.98 | -1,611,835.58 |
| 其中：固定资产 | -680,701.98 | -1,611,835.58 |
| 合计 | -680,701.98 | -1,611,835.58 |
63、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 16,566.00 | 16,566.00 | |
| 各种奖励款 | 1,507,442.10 | 1,507,442.10 | |
| 罚没及违约金收入 | 31,054.68 | 31,054.68 | |
| 无法支付的应付款 | 381,717.91 | 381,717.91 | |
| 非流动资产毁损报废利得 | 22,090.46 | ||
| 业绩承诺补偿款 | 56,439,457.51 | ||
| 其他 | 273,341.22 | 788,387.07 | 273,341.22 |
| 合计 | 2,210,121.91 | 57,249,935.04 | 2,210,121.91 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 接受进城务工子女补贴 | 财政部、国家教育部 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 16,566.00 | 0.00 | 与收益相关 |
其他说明：
[注]本期计入营业外收入的政府补助情况详见附注七(73)“政府补助”之说明。64、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,013,480.00 | 4,653,000.00 | 1,013,480.00 |
| 资产报废、毁损损失 | 23,535.51 | 217,005.12 | 23,535.51 |
| 罚款支出 | 269,997.74 | 269,997.74 | |
| 赔偿金、违约金 | 101,910.11 | 101,910.11 | |
| 税收滞纳金 | 550,960.00 | 550,960.00 | |
| 综合基金 | - | 286,361.97 | - |
| 其他 | 327,513.56 | 231,199.41 | 327,513.56 |
| 合计 | 2,287,396.92 | 5,387,566.50 | 2,287,396.92 |
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 23,646,728.89 | 35,381,087.73 |
| 递延所得税费用 | -9,131,416.49 | 592,078.38 |
| 合计 | 14,515,312.40 | 35,973,166.11 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -215,185,357.97 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -32,277,803.70 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -16,264,762.99 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,037,069.20 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 66,674,711.38 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,134,945.77 |
| 研发费加计扣除的影响 | -4,714,708.86 |
| 所得税费用 | 14,515,312.40 |
66、其他综合收益
详见附注。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的政府补助 | 10,066,032.35 | 5,227,315.08 |
| 利息收入 | 2,648,823.89 | 2,017,949.86 |
| 收到的往来款 | 33,131,626.53 | 66,793,726.41 |
| 其他 | 1,802,611.84 | 338,590.42 |
| 合计 | 47,649,094.61 | 74,377,581.77 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 141,696,429.56 | 116,811,977.50 |
| 支付的往来款 | 20,256,229.56 | 10,816,994.02 |
| 其他 | 3,304,142.42 | 16,901,188.58 |
| 合计 | 165,256,801.54 | 144,530,160.10 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 结构性存款及利息 | 22,114,500.00 | |
| 收回借款 | 44,873,330.22 |
| 收回退地款 | 20,000,000.00 | |
| 收回幼儿园收购定金 | 275,700.00 | |
| 合计 | 65,149,030.22 | 22,114,500.00 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付民办非企业单位投资款净额 | 750,000.00 | 115,171,176.70 |
| 支付非关联方借款 | 18,112,713.33 | |
| 其他 | 50,607.75 | |
| 合计 | 18,913,321.08 | 115,171,176.70 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到外部关联方借款 | 33,229,448.00 | |
| 合计 | 33,229,448.00 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付收购少数股东权益款项 | 37,270,000.00 | |
| 支付外部关联方借款 | 48,965,000.00 | |
| 支付非关联方借款 | 147,000.00 | |
| 合计 | 86,382,000.00 |
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -229,700,670.37 | 116,754,349.69 |
| 加：资产减值准备 | 346,015,841.73 | 67,746,890.70 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 56,542,757.80 | 53,472,409.69 |
| 无形资产摊销 | 1,752,431.97 | 2,320,174.38 |
| 长期待摊费用摊销 | 26,857,963.93 | 11,806,379.99 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 680,701.98 | 1,611,835.58 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 23,535.51 | 194,914.66 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 18,226,671.70 | 24,297,465.24 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -5,772,350.01 | -5,560,608.67 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -9,131,416.49 | 592,078.38 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -4,340,445.16 | 14,797,181.61 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 19,508,828.33 | -114,959,075.04 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 25,741,592.72 | 21,891,664.50 |
| 其他 | -5,617,305.08 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 240,788,138.56 | 194,965,660.71 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 185,030,745.79 | 273,661,427.92 |
| 减：现金的期初余额 | 273,661,427.92 | 132,089,093.62 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -88,630,682.13 | 141,572,334.30 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 67,720,000.00 |
| 其中： | -- |
| 遵义童捷梦教育咨询有限公司 | 5,236,000.00 |
| 合肥业凡教育科技有限公司 | 13,866,000.00 |
| 邯郸市邯山区哲源教育科技有限公司 | 12,825,000.00 |
| 宿迁市宿城区红黄蓝幼儿园 | 6,150,000.00 |
| 烟台鼎立文化艺术交流有限公司 | 6,930,000.00 |
| 东阳市时代花园幼儿园 | 7,169,000.00 |
| 淳安县千岛湖南山幼儿园 | 10,168,000.00 |
| 苏州盛丰源新材料科技有限公司 | 5,376,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 6,118,215.04 |
| 其中： | -- |
| 遵义童捷梦教育咨询有限公司 | 605.46 |
| 合肥业凡教育科技有限公司 | 145,668.05 |
| 邯郸市邯山区哲源教育科技有限公司 | 3,648,264.84 |
| 宿迁市宿城区红黄蓝幼儿园 | 2,567.33 |
| 烟台鼎立文化艺术交流有限公司 | 1,693,427.36 |
| 东阳市时代花园幼儿园 | 515,876.13 |
| 淳安县千岛湖南山幼儿园 | 111,437.52 |
| 苏州盛丰源新材料科技有限公司 | 368.35 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | 61,601,784.96 |
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 185,030,745.79 | 273,661,427.92 |
| 其中：库存现金 | 304,945.29 | 703,349.20 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 184,679,607.86 | 272,958,078.72 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 46,192.64 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 185,030,745.79 | 273,661,427.92 |
其他说明：
[注]现金流量表补充资料的说明：
2018年度现金流量表中现金期末数为185,030,745.79元，2018年12月31日资产负债表中货币资金期末数为192,530,587.97元，差额7,499,842.18元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金7,279,313.75元,贷款保证金220,528.43元。
2017年度现金流量表中现金期末数为273,661,427.92元，2017年12月31日资产负债表中货币资金期末数为319,903,596.79元，差额46,242,168.87元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金7,036,968.87元,信用证保证金39,205,200.00元。
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 7,279,313.75 | 银行承兑汇票保证金 |
| 货币资金 | 220,528.43 | 贷款保证金 |
| 应收票据及应收账款 | 102,757,875.28 | 质押借款 |
| 合计 | 110,257,717.46 | -- |
其他说明：
注1：本公司以出口订单出质，向中国工商银行宿迁分行取得借款4,350万元。
注2：本公司以应收账款出质，向中国民生银行股份有限公司宿迁分行取得借款430万美元
（29,511,760.00元人民币）。
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 6,590,602.41 | 6.8632 | 45,232,622.46 |
| 欧元 | 55,242.53 | 7.8473 | 433,504.71 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 12,109,856.61 | 6.8632 | 83,112,367.89 |
| 欧元 | 46,441.90 | 7.8473 | 364,443.52 |
| 短期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 4,800,000.00 | 6.8632 | 32,943,360.00 |
| 应付利息 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 6,630.25 | 6.8632 | 45,504.73 |
| 应付账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 1,482,311.32 | 6.8632 | 10,173,399.05 |
| 其他应付款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 408,608.85 | 6.8632 | 2,804,364.26 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| (1)TCO导电膜玻璃项目 | 15,633,800.00 | 递延收益 | 1,563,380.00 |
| (2)省级科技创新与成果转化项目 | 6,500,000.00 | 递延收益 | 650,000.00 |
| (3)金太阳示范工程项目 | 16,300,000.00 | 递延收益 | 1,630,000.00 |
| (4)重点产业振兴和技术改造项目 | 8,730,000.00 | 递延收益 | 873,000.00 |
| (5)ITO透明导电膜玻璃项目 | 7,000,000.00 | 递延收益 | 700,000.00 |
| (6)80万平方大尺寸高透射可见光AR镀膜玻璃改造项目 | 3,000,000.00 | 递延收益 | 300,000.00 |
| (7)环纹3D彩晶玻璃生产线技术改造项目 | 1,411,000.00 | 递延收益 | 11,758.33 |
| (8)支持中小企业发展和管理补助 | 4,325,700.00 | 其他收益 | 4,325,700.00 |
| (9)宿迁市宿豫区国库支付中心转秀强 | 610,000.00 | 其他收益 | 610,000.00 |
| (10)科技创新劵兑现资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| (11)质量强省专项经费 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| (12)市级专利资助 | 51,000.00 | 其他收益 | 51,000.00 |
| (13)省级专利资助 | 4,000.00 | 其他收益 | 4,000.00 |
| (14)生均补贴 | 1,885,971.10 | 营业收入 | 1,885,971.10 |
| (15)学前教育补贴及奖励 | 851,176.70 | 其他收益 | 851,176.70 |
| (16)优质幼儿园补贴奖补 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
| (17)接受进城务工子女补贴 | 16,566.00 | 营业外收入 | 16,566.00 |
| (18)退役士兵创业就业税费减免 | 292,500.00 | 其他收益 | 292,500.00 |
| (19)其他 | 120,177.69 | 其他收益 | 120,177.69 |
| 14,685,229.82 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用其他说明：
1.根据江苏宿豫经济开发区管理委员会宿豫开管（2009）44号《关于对江苏秀强玻璃工艺股份有限公司TCO导电膜玻璃项目建设的补助决定》，公司2018年度收到补助款1,563.38万元，系与资产相关的政府补助，公司计入递延收益，根据相关资产支出的使用年限分期结转其他收益，本期确认156.34万元。
2.根据宿迁市财政局宿财教（2010）72号、宿迁市科学技术局宿科发（2010）68号《关于下达2010年省级科技创新与成果转化（重大科技成果转化）专项引导资金的通知》，公司2018年度收到补助款650.00万元，系与资产相关的政府补助，公司计入递延收益，根据相关资产支出的使用年限分期结转其他收益，本期确认65.00万元。
3.根据江苏省财政厅苏财建[2012]230号《江苏省财政厅关于预拨2012年金太阳示范工程中央财政补助资金的通知》，公司子公司江苏秀强光电工程有限公司2018年度收取补助资金375.00万元，累计收取1,630.00万元。此项补助系与资产相关的政府补助，公司计入递延收益，根据相关资产支出的使用年限分期结转其他收益，本期确认163.00万元。
4.根据宿迁市发展和改革委员会宿发改工业发（2012）280号《关于转下达重点产业振兴和技术改造项目（中央评估）2012年中央预算内投资计划的通知》，公司2013年度收到补助款873.00万元，系与资产相关的政府补助，公司计入递延收益，根据相关资产支出的使用年限分期结转其他收益，本期确认87.30万元。
5.根据宿迁市发展和改革委员会、宿迁市财政局宿发改高技发（2014）308号、宿财建（2014）69号《关于下达2014年度省级战略性新兴产业发展专项资金项目计划和资金的通知》，公司2014年度收到补助款700.00万元，系与资产相关的政府补助，公司计入递延收益，根据相关资产支出的使用年限分期结转其他收益，本期确认70.00万元。
6.根据宿迁市经济和信息化委员会宿财工贸（2016）4号《关于下达2015年度市级产业发展引导资金（工业发展）第一批项目奖补资金的通知》，公司2016年度收到补助款300.00万元，系与资产相关的政府补助，公司计入递延收益，根据相关资产支出的使用年限分期结转其他收益，本期确认30.00万元。
7.根据宿迁市财政局和宿迁市经济和信息化委员会宿财工贸[2018]45号《关于下达2017年度市级产业发展引导资金（工业发展）第二批项目奖补资金的通知》,公司2018年度收到补助款141.10万元，系与资产相关的政府补助，公司计入递延收益，根据相关资产支出的使用年限分期结转其他收益，本期确认1.18万元。
8.根据宿迁市宿豫区人民政府下发的宿豫政发[2018]75号文件《关于表彰2017年度全区推动新型工业化和新兴产业发展先进企业的决定》,公司2018年度收到补助款432.57万元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2018年度其他收益。
9.根据宿迁市财政局、宿迁市知识产权局下发的宿财教[2018]62号文件《关于下达2015年度江苏省知识产权创造与运用(企业知识产权战略推进计划)项目后续资金的通知》,公司2018年度收到补助款61.00万元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2018年度其他收益。
10.根据宿迁市财政局、宿迁市科学技术局下发的宿财教[2018]84号文件《关于兑现2017年度市级科技创新券的通知》,公司2018年度收到补助款30.00万元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2018年度其他收益。
11.根据宿迁市财政局、宿迁市质量技术监督局下发的宿财行[2018]90号文件《关于下达2018年度质量强省专项经费指标的通知》,公司2018年度收到补助款10.00万元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2018年度其他收益。
12.宿迁市财政局、宿迁市知识产权局下发的宿财教[2018]77号文件《关于下达2017年度市级专利资助经费的通知》,公司2018年度收到补助款5.10万元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2018年度其他收益。
13.宿迁市财政局宿迁市知识产权局下发的宿财教[2018]60号文件《关于下达2018年度省级知识产权创造与运用（专利资助）专项资金的通知》,公司2018年度收到补助款0.40万元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2018年度其他收益。
14.根据江苏省财政厅、江苏省教育厅发布的苏财教[2017]255号《关于提高公办幼儿园生均公用经费拨款标准的通知》，公司2018年度收到生均补贴188.60万元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2018年度营业收入。
15.根据江苏省财政厅、江苏省教育厅发布的关于印发《省财政学前教育综合奖补资金管理暂行办法》的通知，公司2018年度收到学前教育补贴及奖励85.12万元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2018年度其他收益。
16.根据徐州市财政局、徐州市教育局发布的《关于进一步支持学前教育发展的意见》，公司2018年度收到优质幼儿园补贴奖补40.00万元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2018年度其他收益。
17.根据国家财政部、国家教育部发布的财教[2015]222号关于印发《中央财政支持学前教育发展资金管理办法》的通知，公司2018年度收到接受进城务工子女补贴1.66万元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动不相关，已全额计入2018年度营业外收入。
18.根据财政部、税务总局、民政部下发的杭财企财税〔2017〕46号文件《关于继续实施扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》，公司2018年度收到补助款29.25万元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2018年度其他收益。74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 邯郸市邯山区哲源教育科技有限公司 | 2018年05月07日 | 15,325,000.00 | 85.00% | 现金收购 | 2018年05月07日 | [注1] | 4,999,326.91 | -826,958.16 |
| 遵义童捷梦教育咨询有限公司 | 2018年02月08日 | 9,460,000.00 | 80.00% | 现金收购 | 2018年02月08日 | [注2] | 4,186,500.00 | -37,078.93 |
| 合肥业凡教育科技有限公司 | 2018年08月22日 | 18,000,000.00 | 100.00% | 现金收购 | 2018年08月22日 | [注3] | 1,678,196.00 | 24,345.50 |
| 东阳幼贝乐教育咨询有限公司 | 2018年01月05日 | 12,870,000.00 | 100.00% | 现金收购 | 2018年01月05日 | [注4] | 2,493,146.81 | 704,525.50 |
| 淳安千岛湖和美教育咨询有限公司 | 2018年01月09日 | 13,600,000.00 | 100.00% | 现金收购 | 2018年01月09日 | [注5] | 655,297.70 | -241,785.12 |
| 苏州盛丰源新材料科技有限公司 | 2018年05月22日 | 5,376,000.00 | 44.80% | 现金收购 | 2018年05月22日 | [注6] | - | -205,563.07 |
| 宿迁市宿城区红黄蓝幼儿园 | 2018年10月31日 | 10,250,000.00 | 100.00% | 现金收购 | 2018年10月31日 | [注7] | 602,795.19 | 144,040.43 |
| 烟台鼎立文化艺术交流有限公司 | 2018年11月23日 | 9,900,000.00 | 100.00% | 现金收购 | 2018年11月23日 | [注8] | 584,455.00 | -33,037.18 |
其他说明：
购买日邯郸市邯山区哲源教育科技有限公司、遵义童捷梦教育咨询有限公司、合肥业凡教育科技有限公司、东阳幼贝乐教育咨询有限公司、淳安千岛湖和美教育咨询有限公司、烟台鼎立文化艺术交流有限公司各拥有1家民办非企业单位，分别为邯山区博冠第一幼儿园、遵义市红花岗区桃溪河畔伟才幼儿园、合
肥伊凡金色池塘幼儿园、东阳市时代花园幼儿园、淳安县千岛湖南山幼儿园及烟台芝罘区紫郡城雅思贝尔幼儿园。
[注1]根据江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司股东会决议，江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司与邯郸市运章贸易有限公司于2018年3月28日签订的《关于收购邯郸市邯山区哲源教育科技有限公司协议》，本公司以1,532.50万元受让邯郸市邯山区哲源教育科技有限公司(以下简称邯郸公司)85%股权。邯郸公司新的董事会于2018年4月18日成立，在新一届董事会中江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司派出董事已占多数，邯郸公司于2018年5月4日办妥工商变更，同时江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司已于2018年5月7日按股权转让协议约定支付了第二笔股权转让款，累计支付大部分合并价款，故将2018年5月7日确定为购买日，为便于核算，自2018年5月1日起将其纳入合并财务报表范围。
[注2]根据江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司股东会决议，江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司与遵义优学园教育咨询有限公司、自然人宋婷于2017年12月26日签订的《关于收购遵义童捷梦教育咨询有限公司、遵义市红花岗区桃溪河畔伟才幼儿园协议》，本公司以946.00万元受让遵义童捷梦教育咨询有限公司(以下简称遵义公司)80%股权。遵义公司于2018年1月12日办妥工商变更，同时江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司已于2018年2月8日按股权转让协议约定支付了第二笔股权转让款，累计支付大部分合并价款，故将2018年2月8日确定为购买日，为便于核算，自2018年2月1日起将其纳入合并财务报表范围。
[注3]根据江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司股东会决议，江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司与新余裕丹教育服务咨询中心(有限合伙)、自然人邵坤于2018年7月12日签订的《关于收购合肥业凡教育科技有限公司及合肥伊凡金色池塘幼儿园的协议》，本公司以1,800.00万元受让合肥业凡教育科技有限公司(以下简称合肥公司)100%股权。合肥公司于2018年4月18日股东会通过任命江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司市场部部长骆桂芝为合肥公司的执行董事，江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司已于2018年8月17日按股权转让协议约定支付了第二笔股权转让款，累计支付大部分合并价款，同时合肥公司于2018年8月22日办妥工商变更，故将2018年8月22 日确定为购买日，为便于核算，自2018年8月31日起将其纳入合并财务报表范围。
[注4]根据杭州全人教育集团有限公司股东会决议，杭州全人教育集团有限公司与自然人陈真东阳市蓓真教育咨询有限公司于2017年11月30日签订的《关于收购东阳幼贝乐教育咨询有限公司、东阳市时代花园幼儿园的协议》，本公司以1,287.00万元受让东阳幼贝乐教育咨询有限公司(以下简称东阳公司)100%股权。东阳公司于2017年12月27日股东会通过任命杭州全人教育集团有限公司总经理周崇明为东阳公司执行董事，东阳公司于2017年12月27日办妥工商变更，杭州全人教育集团有限公司于2018年1月5日按股权转让协议约定支付股权款166.10万元，累计支付大部分合并价款，故将2018年1月5日确定为购买日，为便于核算，自2018年1月1日起其纳入合并财务报表范围。
[注5]根据杭州全人教育集团有限公司股东会决议，杭州全人教育集团有限公司与自然人徐七女、淳安千岛湖爱能教育教育咨询有限公司于2017年10月30日签订的《关于收购淳安千岛湖和美教咨询有限公司、淳安县千岛湖南山幼儿园协议》以1,360.00万元受让淳安千岛湖和美教咨询有限公司(以下简称淳安公司)100%股权。2017年12月28日，淳安公司完成股权收购相关的工商变更登记，2017年12月27日淳安公司股东会通过任命杭州全人教育集团有限公司总经理周崇明为淳安公司执行董事，杭州全人教育集团有限公司于2018年1月9日按股权转让协议约定支付股权转让款272.00万元，累计支付大部分合并价款，故将2018
年1月9日确定为购买日，为便于核算，自2018年1月1日起将其纳入合并财务报表范围。
[注6]根据本公司2018年4月9日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过的《关于变更部分募集资金投向用于收购苏州盛丰源新材料科技有限公司60%股权并增资的议案》议案，本公司分别与刘凌峰、SunMedy Inc.于2018年3月19日签订的《股权转让协议》，本公司以537.60万元受让刘凌峰持有的苏州盛丰源新材料科技有限公司(以下简称苏州盛丰源)44.80%股权，以182.40万元受让SunMedy Inc.持有的苏州盛丰源15.20%股权，本公司合计受让苏州盛丰源60%股权。苏州盛丰源于2018年4月25日办妥工商变更登记手续，本公司已于2018年5月22日支付上述股权转让款537.60万元，同时苏州盛丰源新的董事会于2018年4月19日成立，在新一届董事会中本公司派出董事已占多数，本公司在2018年5月22日已拥有该公司的实质控制权，故将2018年5月22日确定为购买日，为便于核算，自2018年6月1日起将其纳入合并财务报表范围。
[注7]根据江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司股东会决议，公司与自然人张明柱、董萌萌于2018年8月27日签订的《关于收购宿迁市宿城区红黄蓝幼儿园的协议》，本公司以1,025.00万元受让宿迁市宿城区红黄蓝幼儿园(以下简称红黄蓝幼儿园)100%的股权。红黄蓝幼儿园于2018年9月18日完成民办非企业单位变更登记手续，公司已于2018年9月30日按股权转让协议约定支付了第二笔股权转让款，累计支付大部分合并价款，同时，公司自2018年10月31日起派驻管理人员管理相关幼儿园，派驻财务人员接管财务相关工作，故将2018年10月31日确定为购买日，自2018年10月31日起将其纳入合并财务报表范围。
[注8]根据江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司股东会决议，江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司与烟台智悦经贸有限公司、许志鸿于2018年10月26日签订的《关于收购烟台鼎立文化艺术交流有限公司及烟台芝罘区紫郡城雅思贝尔幼儿园的协议》，本公司以990.00万元受让烟台鼎立文化艺术交流有限公司(以下简称烟台公司)100%股权。公司已于2018年12月28日按股权转让协议约定支付了第二笔股权转让款，累计支付大部分合并价款，同时烟台公司于2018年11月23日办妥工商变更，故将2018年11月23日确定为购买日，为便于核算，自2018年11月30日起将其纳入合并财务报表范围。
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | 邯郸公司 | 遵义公司 | 合肥公司 | 东阳公司 | 淳安公司 | 苏州盛丰源 | 红黄蓝幼儿园 | 烟台公司 |
| --现金 | 15,325,000.00 | 9,460,000.00 | 18,000,000.00 | 12,870,000.00 | 13,600,000.00 | 5,376,000.00 | 10,250,000.00 | 9,900,000.00 |
| 合并成本合计 | 15,325,000.00 | 9,460,000.00 | 18,000,000.00 | 12,870,000.00 | 13,600,000.00 | 5,376,000.00 | 10,250,000.00 | 9,900,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 256,777.03 | 564,896.91 | 1,076,674.40 | -885,426.09 | 435,283.19 | 1,388,182.80 | 7,936.83 | 46,454.59 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净 | 15,068,222.97 | 8,895,103.09 | 16,923,325.60 | 13,755,426.09 | 13,164,716.81 | 3,987,817.20 | 10,242,063.17 | 9,853,545.41 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
本公司对上述被合并方的合并成本公允价值以股权转让协议价款为基础确定。大额商誉形成的主要原因：
1)江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司以1,532.50万元受让邯郸公司85%股权，自2018年5月7日起，对该公司拥有实际控制权。购买日邯郸公司可辨认净资产公允价值为25.68 万元，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额1,506.82万元计入商誉。
2)江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司以946.00万元受让遵义公司 80%股权，自2018年2月8日起，对该公司拥有实际控制权。购买日遵义公司可辨认净资产公允价值为56.49万元，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额889.51万元计入商誉。
3)江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司以1,800.00万元受让合肥公司100%股权，自2018年8月22日起，对该公司拥有实际控制权。购买日合肥公司可辨认净资产公允价值为107.67万元，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额1,692.33万元计入商誉。
4)杭州全人教育集团有限公司以1,287.00万元受让东阳公司100%股权，自2018年1月5日起，对该公司拥有实际控制权。购买日东阳公司可辨认净资产公允价值为-88.54万元，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额1,375.54万元计入商誉。
5)杭州全人教育集团有限公司以1,360.00万元受让淳安公司100%股权，自2018年1月9日起，对该公司拥有实际控制权。购买日淳安公司可辨认净资产公允价值为43.53万元，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额1,316.47万元计入商誉。
6)本公司以537.60万元受让刘凌峰持有的苏州盛丰源44.80%股权，自2018年5月22日起，对该公司拥有实际控制权，享有购买日苏州盛丰源可辨认净资产公允价值份额为138.82万元，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额398.78万元计入商誉。
7)江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司以1,025.00万元受让红黄蓝幼儿园100%股权，自2018年10月1日起，对该公司拥有实际控制权。购买日合肥公司可辨认净资产公允价值为0.79万元，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额1,024.21万元计入商誉。
8)江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司以990.00万元受让烟台公司100%股权，自2018年11月23日起，对该公司拥有实际控制权。购买日烟台公司可辨认净资产公允价值为4.65万元，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额985.35万元计入商誉。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 邯郸公司 | 遵义公司 | 合肥公司 | 东阳公司 | 淳安公司 | 盛丰源公司 | 红黄蓝 | 烟台公司 | |||||||||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||||||||||||||||
| 货币资金 | 3,648,264.84 | 3,648,264.84 | 605.46 | 605.46 | 145,668.05 | 145,668.05 | 515,876.13 | 515,876.13 | 111,437.52 | 111,437.52 | 368.35 | 368.35 | 2,567.33 | 2,567.33 | 1,693,427.36 | 1,693,427.36 |
| 应收款项 | 8,132.00 | 8,132.00 | 9,500.00 | 9,500.00 | ||||||||||||
| 存货 | ||||||||||||||||
| 固定资产 | 314,454.98 | 314,454.98 | 613,808.68 | 613,808.68 | 840,034.89 | 840,034.89 | 10,325.06 | 10,325.06 | 194,044.68 | 194,044.68 | 45,100.00 | 43,467.79 | 15,011.11 | 15,011.11 | 11,289.23 | 11,289.23 |
| 无形资产 | 4,247,700.00 | 277,833.26 | ||||||||||||||
| 预付账款 | 34,580.00 | 34,580.00 | 2,000.00 | 2,000.00 | 1,209,820.67 | 1,209,820.67 | ||||||||||
| 其他应收款 | 1,597,684.43 | 1,597,684.43 | 317,640.00 | 317,640.00 | 14,250.00 | 14,250.00 | 3,500,800.00 | 3,500,800.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | 1,408,927.56 | 1,408,927.56 | 600,751.11 | 600,751.11 | ||
| 长期待摊费用 | 1,538,287.00 | 1,538,287.00 | 435,062.46 | 435,062.46 | 1,293,270.50 | 1,293,270.50 | 147,473.03 | 147,473.03 | ||||||||
| 其他非流动资产 | 250,000.00 | 250,000.00 | ||||||||||||||
| 其他流动资产 | 72,600.00 | 72,600.00 | 582,958.33 | 582,958.33 | ||||||||||||
| 递延所得税资产 | ||||||||||||||||
| 负债： | ||||||||||||||||
| 借款 | ||||||||||||||||
| 应付款项 | 36,380.00 | 36,380.00 | 2,507,956.00 | 2,507,956.00 | 53,167.00 | 53,167.00 | ||||||||||
| 递延 | 992,87 | |||||||||||||||
| 所得税负债 | 4.74 | |||||||||||||||
| 预收账款 | 1,920,237.00 | 1,920,237.00 | 403,915.80 | 403,915.80 | 114,019.70 | 114,019.70 | 902,567.78 | 902,567.78 | 1,965,365.00 | 1,965,365.00 | ||||||
| 应付职工薪酬 | 140,495.00 | 140,495.00 | 68,133.00 | 68,133.00 | 144,986.00 | 144,986.00 | 14,593.18 | 14,593.18 | 48,190.38 | 48,190.38 | 152,253.65 | 152,253.65 | 257,183.50 | 257,183.50 | ||
| 其他应付款 | 3,878,070.78 | 3,878,070.78 | 157,800.00 | 157,800.00 | 394,966.00 | 394,966.00 | 4,405,353.87 | 4,405,353.87 | 1,089,370.10 | 1,089,370.10 | 130,000.00 | 130,000.00 | 694,432.18 | 694,432.18 | 201,786.11 | 201,786.11 |
| 其他流动负债 | 864,129.85 | 864,129.85 | 70,389.00 | 70,389.00 | 88,564.43 | 88,564.43 | ||||||||||
| 应交税费 | 670.22 | 670.22 | ||||||||||||||
| 净资产 | 302,090.62 | 302,090.62 | 706,121.14 | 706,121.14 | 1,076,674.40 | 1,076,674.40 | -885,426.09 | -885,426.09 | 519,102.30 | 519,102.30 | 2,080,765.17 | -897,859.04 | 7,936.83 | 7,936.83 | 28,606.12 | 28,606.12 |
| 减：少数股东权益 | 45,313.59 | 45,313.59 | 141,224.23 | 141,224.23 | 83,819.11 | 83,819.11 | 692,582.37 | -538,715.42 | -17,848.47 | -17,848.47 | ||||||
| 取得的净资产 | 256,777.03 | 256,777.03 | 564,896.91 | 564,896.91 | 1,076,674.40 | 1,076,674.40 | -885,426.09 | -885,426.09 | 435,283.19 | 435,283.19 | 1,388,182.80 | -359,143.62 | 7,936.83 | 7,936.83 | 46,454.59 | 46,454.59 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
对于盛丰源，以账面价值为基础，结合相关评估报告按资产基础法估值的结果确定可辨认资产、负债公允价值；对于其他被购买方，由于被收购方资产负债表主要由评估增减值变动较小的流动资产、流动负债构成，长期资产主要由电子设备及其他设备、装修支出构成，并无房屋、土地、专利等评估增减值变动较大的资产，为简化核算，直接采用资产、负债的账面价值作为公允价值。（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
3、反向购买4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√ 是 □ 否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 徐州开发区幼师上山幼儿园 | 1,630,000.00 | 100.00% | 出售 | 2018年08月06日 | [注] | 1,434,570.07 |
其他说明：
[注]根据江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司与自然人王影于2017年8月10日签订的《股权转让协议》，同意公司将所持有的徐州开发区幼师上山幼儿园100% 出资额作价计163万元转让给自然人王影，徐州开发区幼师上山幼儿园已于2018年8月6日完成民办非企业单位举办者及法人变更。徐州开发区幼师上山幼儿园自2018年8月起，不再将其纳入合并财务报表范围。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1．因其他原因减少子公司的情况
本公司的子公司南京秀强教育科技有限公司下属民办非企业淮安清江浦区艺术幼儿园由于原出资人刻意隐瞒被公司收购前个人民间债务，并加盖幼儿园公章以对其个人债务进行担保，公司无法从公开信息中查询。截止资产负债表日，该幼儿园账户已被债权人提起诉讼的法院冻结，且本期公司原派驻管理人员无法对幼儿园进行有效的控制。为便于核算，自2018年1月1日起公司不再将其纳入合并财务报表范围。
2.以直接设立或投资等方式增加的子公司
本公司的子公司江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司与自然人程颖共同出资设立徐州婴乐坊教育咨询有限公司，该公司于2018年8月28日完成工商设立登记，注册资本为人民币10万元，其中本公司出资人民币5.00万元，占其注册资本的50.00%。2018年公司受让原程颖持有50.00%的股份，本次变更后，公司持有徐州婴乐坊教育咨询有限公司100%的股份，将其纳入合并财务报表范围。截止2018年12月31日，该公司尚未开始经营。
本公司的子公司南京秀强教育科技有限公司出资设立全资子公司宿迁市宿城区项里英伦幼儿园有限公司，该公司于2018年5月8日完成工商设立登记，注册资本为人民币200万元，故将其纳入合并财务报表范围。6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 四川泳泉玻璃科技有限公司 | 四川省遂宁市 | 四川省遂宁市 | 玻璃深加工 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏秀强光电工程有限公司 | 江苏省宿迁市 | 江苏省宿迁市 | 光伏太阳能组件研发生产销售 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏秀强新材料研究院有限公司 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 无机非金属材料、设备研究 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏秀强光电玻璃科技有限公司 | 江苏省宿迁市 | 江苏省宿迁市 | 触摸屏盖板玻璃 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州全人教育集团有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 教育信息咨询 | 100.00% | 购买 | |
| 浙江英伦教育科技有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 教育信息咨询 | 100.00% | 购买 | |
| 杭州宇乾教育科技有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 计算机网络、教育信息咨询 | 100.00% | 购买 | |
| 浙江秀强信息技术有限公司[注] | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 技术开发及服务 | 100.00% | 购买 | |
| 南京秀强教育科技有限公司 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 教育教学技术开发及服务 | 100.00% | 设立 | |
| 徐州秀强教育科技有限公司 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 教育教学技术开发及服务 | 100.00% | 设立 | |
| 宿迁市华夏文化博物馆有限公司 | 江苏省宿迁市 | 江苏省宿迁市 | 文化艺术交流活动策划 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 幼儿教育信息咨询服务 | 100.00% | 购买 | |
| 徐州稚爱文化传媒有限公司 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 文化艺术交流活动策划 | 70.00% | 设立 | |
| 徐州水孩子儿童文化发展有限公司 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 上海秀慧教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 教育教学技术开发及服务 | 100.00% | 设立 | |
| 南京晨嘉文化艺术培训有限公司 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 文化艺术、职业技能培训 | 100.00% | 设立 | |
| 南京育婴坊婴幼儿保育服务有限公司 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 婴幼儿保育服务 | 100.00% | 设立 | |
| 南京婴乐坊婴幼儿保育服务有限公司 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 婴幼儿保育服务 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州绿泡泡教育咨询有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 企业管理咨询 | 60.00% | 购买 | |
| 临安满园教育咨询有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 教育信息咨询 | 100.00% | 购买 | |
| 金华市培幼教育咨询有限公司 | 浙江省金华市 | 浙江省金华市 | 教育信息咨询 | 51.00% | 购买 | |
| 洛阳卓方文化传播有限公司 | 河南省洛阳市 | 河南省洛阳市 | 文化艺术交流策划 | 100.00% | 购买 | |
| 东阳幼贝乐教育咨询有限公司 | 浙江省东阳市 | 浙江省东阳市 | 教育信息咨询 | 100.00% | 购买 | |
| 苏州盛丰源新材料科技有限公司 | 江苏省苏州市 | 江苏省苏州市 | 光伏电站表面玻璃清洁材料研发生产销售 | 44.80% | 购买 | |
| 邯郸市邯山区哲源教育科技有限公司 | 河北省邯郸市 | 河北省邯郸市 | 教育信息咨询 | 85.00% | 购买 | |
| 遵义童捷梦教育咨询有限公司 | 贵州省遵义市 | 贵州省遵义市 | 教育信息咨询 | 80.00% | 购买 | |
| 合肥业凡教育科技有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 教育信息咨询 | 100.00% | 购买 |
| 淳安千岛湖和美教育咨询有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 教育信息咨询 | 100.00% | 购买 | |
| 烟台鼎立文化艺术交流有限公司 | 山东省烟台市 | 山东省烟台市 | 教育信息咨询 | 100.00% | 购买 | |
| 徐州婴乐坊教育咨询有限公司 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 教育信息咨询 | 100.00% | 设立 | |
| 宿迁市宿城区项里英伦幼儿园有限公司 | 江苏省宿迁市 | 江苏省宿迁市 | 幼儿教育 | 100.00 | 设立 | |
| 湖州市吴兴区星汇半岛英伦幼儿园 | 浙江省湖州市 | 浙江省湖州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 芜湖市金贝贝幼儿园 | 安徽省芜湖市 | 安徽省芜湖市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 台州经济开发区东京湾幼儿园 | 浙江省台州市 | 浙江省台州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 台州市黄岩区北城街道英伦英伦凯亚城幼儿园 | 浙江省台州市 | 浙江省台州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 长沙市开福区科苑明星幼稚园 | 湖南省长沙市 | 湖南省长沙市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 义乌市儿童乐园幼稚园 | 浙江省义乌市 | 浙江省义乌市 | 幼儿教育 | 85.00% | 购买 | |
| 金华经济技术开发区南国名城幼儿园 | 浙江省金华市 | 浙江省金华市 | 幼儿教育 | 80.00% | 购买 | |
| 泗阳县玫苑幼儿园 | 江苏省泗阳县 | 江苏省泗阳县 | 幼儿教育 | 80.00% | 购买 | |
| 徐州市云龙区明德国学幼儿园[注] | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 杭州市萧山区郁金香幼儿园 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 杭州市临安区江南幼儿园 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 幼儿教育 | 80.00% | 购买 | |
| 义乌市廿三里金桥人家幼儿园 | 浙江省义乌市 | 浙江省义乌市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 洛阳市洛龙区奥体花城幼儿园 | 河南省洛阳市 | 河南省洛阳市 | 幼儿教育 | 80.00% | 购买 | |
| 徐州幼师幼教集团 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 幼儿教育 | 78.14% | 购买 | |
| 徐州幼师婴乐坊亲子园 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 |
| 徐州市泉山区御景湾幼师幼儿园 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 徐州幼师幼教集团实验幼儿园天成部 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 徐州幼师幼教集团实验幼儿园风华园部 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 徐州市新城区瀚城幼儿园 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 徐州市新城区幼师幼儿园 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 云龙区绿地幼儿园 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 云龙区世纪城旗舰幼儿园 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 徐州开发区幼师上山幼儿园 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 徐州开发区幼师东贺幼儿园 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 徐州开发区幼师保利鑫城幼儿园 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 徐州幼师万科城幼儿园 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 幼儿教育 | 51.00% | 购买 | |
| 徐州市铜山区幼师国基幼儿园 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 沛县格林春天幼儿园 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 沛县安泰幼儿园 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 徐州建筑职业技术学院幼儿园 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 贾汪区机关幼儿园 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 徐州幼师贾汪新华路幼儿园 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 邳州锦江路实验幼儿园 | 江苏省邳州市 | 江苏省镇江市 | 幼儿教育 | 33.29% | 购买 | |
| 镇江市京口区米山人家幼儿园 | 江苏省镇江市 | 江苏省镇江市 | 幼儿教育 | 62.51% | 购买 | |
| 东阳市时代花园幼儿园 | 浙江省义乌市 | 浙江省义乌市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 |
| 邯山区博冠第一幼儿园 | 河北省邯郸市 | 河北省邯郸市 | 幼儿教育 | 85.00% | 购买 | |
| 遵义市红花岗区桃溪河畔伟才幼儿园 | 贵州省遵义市 | 贵州省遵义市 | 幼儿教育 | 80.00% | 购买 | |
| 合肥伊凡金色池塘幼儿园 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 淳安县千岛湖南山幼儿园 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 宿迁市宿城区红黄蓝幼儿园 | 江苏省宿迁市 | 江苏省宿迁市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 | |
| 烟台芝罘区紫郡城雅思贝尔幼儿园 | 山东省烟台市 | 山东省烟台市 | 幼儿教育 | 100.00% | 购买 |
（2）重要的非全资子公司
其他说明：
本公司无重要的非全资子公司。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 沛县安泰幼儿园 | 金华经济技术开发区南国名城幼儿园 | 南京晨嘉文化艺术培训有限公司 | 江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司 | |
| 购买成本/处置对价 | ||||
| --现金 | 1,300,000.00 | 1,000,000.00 | 300,000.00 | 35,000,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | ||||
| 购买成本/处置对价合计 | 1,300,000.00 | 1,000,000.00 | 300,000.00 | 35,000,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 532,244.43 | -1,413,188.69 | -297,154.02 | 16,011,151.42 |
| 差额 | 767,755.57 | 2,413,188.69 | 597,154.02 | 18,988,848.58 |
| 其中：调整资本公积 | 391,570.53 | 2,413,188.69 | 597,154.02 | 18,988,848.58 |
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 1,080,514.60 | 1,034,931.76 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | 45,582.84 | -209,068.30 |
| --综合收益总额 | 45,582.84 | -209,068.30 |
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临着各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与
这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
(一)风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，本公司定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变，同时及时有效地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(二)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，主要包括外汇风险和利率风险。
1．汇率风险
汇率风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元或欧元的银行存款有关，由于美元或欧元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元或欧元的银行存款占本公司总资产比例较小，此外本公司经营活动主要以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险并不重大。
于资产负债表日，有关外币金融资产及外币金融负债的余额情况详见附注五(四十八)外币货币性项目。
2．利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
(三)信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，加强应收账款管理，业务员的绩效考核、薪酬与回款全部挂钩，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权，此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备，从而确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
(四)流动风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位：人民币万元)：
| 项目 | 期末数 | ||||
| 一年以内 | 一至五年 | 五年以上 | 三年以上 | 合计 | |
| 金融负债： | |||||
| 短期借款 | 39,944.34 | - | - | - | 39,944.34 |
| 应付票据及应付账款 | 13,437.37 | - | - | - | 13,437.37 |
| 其他应付款 | 4,688.94 | - | - | - | 4,688.94 |
| 一年内到期的非流动负债 | 5,700.00 | - | - | - | 5,700.00 |
| 长期借款 | - | 4,100.00 | - | - | 4,100.00 |
| 金融负债和或有负债合计 | 63,770.65 | 4,100.00 | - | - | 67,870.65 |
续上表：
| 项目 | 期初数 | ||||
| 一年以内 | 一至五年 | 五年以上 | 三年以上 | 合计 | |
| 金融负债 | |||||
| 短期借款 | 40,030.26 | - | - | - | 40,030.26 |
| 应付票据及应付账款 | 12,242.25 | - | - | - | 12,242.25 |
| 其他应付款 | 4,276.10 | - | - | - | 4,276.10 |
| 一年内到期的非流动负债 | 3,700.00 | - | - | - | 3,700.00 |
| 长期借款 | - | 9,800.00 | - | - | 9,800.00 |
| 金融负债和或有负债合计 | 60,248.61 | 9,800.00 | - | - | 70,048.61 |
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
(五)资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2018年12月31日，本公司的资产负债率为47.96%(2017年12月31日：38.48%)。
十一、公允价值的披露十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 宿迁市新星投资有限公司 | 宿豫区珠江路珠江花园D10B幢104、204室 | 投资公司 | 2,0000000.00 | 24.36% | 24.36% |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是卢秀强、陆秀珍、卢相杞(曾用名卢笛)。
其他说明：
本公司的最终控制方为卢秀强、陆秀珍、卢相杞(曾用名卢笛)，合计持有本公司53.60%股份。其中：
①卢秀强直接持有本公司2.00%股份，通过宿迁市新星投资有限公司持有本公司16.32%股份，通过西藏信托有限公司－西藏信托－智臻38号集合资金信托计划持有本公司3.07%股份，通过上海百济投资管理有限公司－秀强炎昊私募证券投资基金6号持有本公司2.15%股份，通过江苏炎昊投资管理有限公司－秀强炎昊专项投资基金2号持有本公司0.62%股份，共计持有本公司24.16%股份。
②陆秀珍通过宿迁市新星投资有限公司持有本公司8.04%股份；
③卢相杞通过香港恒泰科技有限公司持有公司21.40%股份。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、（1）。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 义乌市稠江街道新世纪幼儿园 | 本公司的子公司投资的民办非企业单位 |
| 义乌市新科花园幼儿园 | 本公司的子公司投资的民办非企业单位 |
| 义乌市稠江街道成才幼儿园 | 本公司的子公司投资的民办非企业单位 |
| 义乌市北苑航天早教园 | 本公司的子公司投资的民办非企业单位 |
| 义乌市东方国际村幼儿园 | 本公司的子公司投资的民办非企业单位 |
| 湘潭市岳塘区高新英伦幼儿园 | 本公司的子公司参与举办的民办非企业单位 |
| 湖州金禾幼儿园 | 本公司的子公司参与举办的民办非企业单位 |
| 桐庐富春堂全能宝宝幼儿园 | 本公司的子公司参与举办的民办非企业单位 |
| 浏阳市英伦幼儿园 | 本公司的子公司参与举办的民办非企业单位 |
| 临海市泰富文化补习学校 | 公司原高级管理人员控制的企业 |
| 新余祥翼儿童教育服务咨询合伙企业（有限合伙） | 原持有子公司江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司34.73%的股权 |
| 徐州市同梦幼儿教育咨询中心(普通合伙) | 原持有子公司江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司34.73%的股权 |
| 石家庄园创教育科技有限公司 | 本公司的子公司收购的尚未完成交易的公司 |
| 石家庄市长安区海豚幼儿园 | 本公司的子公司收购的尚未完成交易的民办非企业 |
| 辛集市澳贝儿幼儿园 | 本公司的子公司收购的尚未完成交易的民办非企业 |
| 江苏中启泓秀教育管理有限公司 | 同受同一实际控制人控制 |
| 徐州市云龙区幼师中茵龙湖幼儿园 | 同受同一实际控制人控制 |
其他说明
注：本公司的子公司对上述投资的民办非企业单位均不具有控制权。5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 石家庄园创教育科技有限公司 | 管理服务费 | 1,917,295.59 | |
| 石家庄市长安区海豚幼儿园 | 管理服务费 | 849,056.60 | |
| 湘潭市岳塘区高新英伦幼儿园 | 管理服务费 | 1,528,301.88 | 1,627,129.49 |
| 西安皮个布企业管理咨询有限公司 | 管理服务费 | 1,320,754.72 |
| 浏阳市英伦幼儿园 | 管理服务费 | 837,735.84 | 708,279.90 |
| 桐庐富春堂全能宝宝幼儿园 | 管理服务费 | 316,808.02 | 482,358.49 |
| 湖州金禾幼儿园 | 管理服务费 | 77,669.91 | |
| 合计 | 5,449,197.93 | 4,216,192.51 |
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
（4）关联担保情况
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 新余祥翼儿童教育服务咨询合伙企业（有限合伙） | 30,000,000.00 | 2018/11/5 | 2018/11/5 | 无利息 |
| 徐州市同梦幼儿教育咨询中心（普通合伙） | 3,299,448.00 | 2018/11/5 | 2018/12/26 | 无利息 |
| 拆出 | ||||
| 新余祥翼儿童教育服务咨询合伙企业（有限合伙） | 8,000,000.00 | 2018/11/5 | 2019/6/5 | 本公司向新余祥翼儿童教育服务咨询合伙企业（有限合伙）拆出本金8,000,000.00元，本期计息83,858.23元，截止期末已归还5,000,000.00元。 |
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江苏中启泓秀教育管理有限公司 | 资产转让 | 371,501.49 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,651,274.00 | 4,950,280.00 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 石家庄园创教育科技有限公司 | 2,032,333.33 | 156,136.47 | 1,097,250.00 | 54,862.50 |
| 应收账款 | 石家庄市长安区海豚幼儿园 | 280,000.00 | 14,000.00 | 500,000.00 | 25,000.00 |
| 应收账款 | 义乌市稠江街道成才幼儿园 | 490,000.00 | 24,500.00 | ||
| 应收账款 | 义乌市北苑航天早教园 | 640,000.00 | 32,000.00 | ||
| 应收账款 | 义乌市东方国际村幼儿园 | 1,540,000.00 | 77,000.00 | ||
| 应收账款 | 义乌市稠江街道新世纪幼儿园 | 1,820,000.00 | 91,000.00 | ||
| 应收账款 | 义乌市新科花园幼儿园 | 1,750,000.00 | 87,500.00 | ||
| 应收账款 | 浏阳市英伦幼儿园 | 30,000.00 | 1,500.00 | ||
| 应收账款 | 湘潭市岳塘区高新英伦幼儿园 | 1,016,500.00 | 85,825.00 | 316,500.00 | 15,825.00 |
| 应收账款 | 桐庐富春堂全能宝宝幼儿园 | 857,116.50 | 68,920.83 | 1,021,300.00 | |
| 应收账款 | 湖州金禾幼儿园 | 160,000.00 | 16,000.00 | 160,000.00 | 8,000.00 |
| 应收账款 | 江苏中启泓秀教育管理有限公司 | 393,791.59 | 19,689.58 | ||
| 应收账款 | 临海市泰富文化补习学校 | 64,301.57 | 51,441.26 | ||
| 应收账款 | 徐州市云龙区幼师中茵龙湖幼儿园 | 832,236.55 | 41,611.83 | ||
| 预付款项 | 湖州金禾幼儿园 | 500,000.00 | |||
| 其他应收款 | 新余祥翼儿童教育服务咨询合伙企业（有限合伙） | 3,083,858.33 | 154,192.92 | ||
| 其他应收款 | 桐庐富春堂全能宝宝幼儿园 | 514,183.50 | 154,255.05 | ||
| 其他应收款 | 义乌市稠江街道新世纪幼儿园 | 18,861.70 | 1,586.17 | ||
| 其他应收款 | 义乌市稠江街道成才幼儿园 | 12,623.63 | 1,022.36 | ||
| 其他应收款 | 义乌市东方国际村幼儿园 | 20,729.07 | 1,772.91 | ||
| 其他应收款 | 义乌市北苑航天早教园 | 2,276.87 | 113.84 | ||
| 其他应收款 | 徐州市云龙区幼师中茵龙湖幼儿园 | 876,024.82 | 43,801.24 | ||
| 其他应收款 | 辛集市澳贝儿幼儿园 | 689,851.14 | 34,492.56 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 义乌市新科花园幼儿园 | 1,202,401.14 | |||
| 长期应收款 | 义乌市稠江街道新世纪幼儿园 | 5,200,000.00 | |||
| 长期应收款 | 义乌市新科花园幼儿园 | 10,750,000.00 | |||
| 长期应收款 | 义乌市稠江街道成才幼儿园 | 1,810,000.00 | |||
| 长期应收款 | 义乌市东方国际村幼儿园 | 6,500,000.00 | |||
| 长期应收款 | 义乌市北苑航天早教园 | 1,680,000.00 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 徐州市同梦幼儿教育咨询中心(普通合伙) | 1,733,503.00 | 17,469,055.00 |
| 其他应付款 | 徐州市云龙区幼师中茵龙湖幼儿园 | 201,032.00 |
7、关联方承诺
2016年11月25日，本公司与新余祥翼儿童教育服务咨询合伙企业(有限合伙)签订关于江苏童梦幼儿教
育信息咨询有限公司的《股权转让协议》和《盈利补偿协议》，新余祥翼儿童教育服务咨询合伙企业(有限合伙)承诺江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司于2017年、2018年、2019年三个会计年度实现的经审计的税后净利润数(为扣除非经常性损益后归属于母公司股东的数值)分别不低于1,800万元、2,400万元、3,000万元人民币，三个会计年度总净利润7,200万元人民币；该盈利承诺不因非不可抗力因素而受到影响。
新余祥翼儿童教育服务咨询合伙企业(有限合伙)同意，若业绩承诺期间江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司对应实现的实际净利润数低于承诺净利润数，则转让方须按约定向本公司进行补偿。8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1．已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
根据本公司2018年4月9日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过的《关于变更部分募集资金投向用于收购苏州盛丰源新材料科技有限公司60%股权并增资的议案》议案以及本公司于2018年3月19日与SunMedy Inc.、苏州盛丰源新材料科技有限公司和LU CHENG签订的《关于苏州盛丰源新材料科技有限公司之增资协议》，本公司拟以募集资金3,065.30万元对苏州盛丰源新材料科技有限公司进行增资，其中1,166.67万元计入注册资本，1,898.63万元计入资本公积。本次增资完成后，苏州盛丰源新材料科技有限公司的注册资本由500万元增至1,666.67万元，本公司持有苏州盛丰源新材料科技有限公司88%股权，
SunMedy Inc.持有苏州盛丰源新材料科技有限公司12%股权。
2．已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
| 项目 | 年末余额 |
| 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： | |
| 资产负债表日后第1年 | 21,927,462.57 |
| 资产负债表日后第2年 | 23,019,272.91 |
| 资产负债表日后第3年 | 22,403,702.37 |
| 以后年度 | 162,096,026.13 |
| 合计 | 229,446,463.98 |
3．募集资金使用承诺情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1827号文核准，本公司向社会公开发行人民币普通股(A股)2,340万元，发行价格为每股35元，募集资金总额为人民币81,900万元，扣除发行费用10,006.04万元，募集资金净额为71,893.96万元。
募集资金投向使用情况如下：
金额单位：人民币万元
| 承诺投资项目 | 承诺投资金额 | 实际投资金额 | 剩余募集资金 |
| 年产150万平方米彩晶玻璃项目 | 4,000.00 | 4,299.30 | [注1] |
| 薄膜太阳能电池用TCO导电膜玻璃项目 | 4,651.32 | 4,651.32 | [注3] |
| 玻璃深加工工程技术研究中心项目 | 4,000.00 | 3,426.10 | [注1] |
| 年产120万平方米玻璃层架/盖板和年产150万平方米彩晶玻璃生产线 | 2,000.00 | 2,000.00 | [注1] |
| 年产1000万平方米增透晶体硅太阳能电池封装玻璃生产线 | 9,336.00 | 7,744.56 | [注1] |
| 年产30万平方米家电镀膜玻璃生产线 | 4,496.00 | 4,767.70 | [注1] |
| 江苏秀强新材料研究院有限公司 | 7,000.00 | 4,752.55 | 2,247.45 |
| 180万平方米彩晶玻璃生产线 | 2,923.00 | 2,942.50 | [注1] |
| 大尺寸高透射可见光AR镀膜玻璃生产线 | 10,870.00 | 8,212.36 | [注2] |
| 收购苏州盛丰源新材料科技有限公司股权[注3] | 3,785.30 | 537.61 | 3,247.70 |
| 合计 | 53,061.62 | 43,334.00 | 5,495.15 |
[注1]2016年4月22日，经公司2015年年度股东大会审议通过，公司对“年产150万平方米彩晶玻璃项目”、“玻
璃深加工工程技术研究中心项目”、“年产120万平方米玻璃层架/盖板和年产150万平方米彩晶玻璃生产线”、“年产1000万平方米增透晶体硅太阳能电池封装玻璃生产线”、“年产30万平方米家电镀膜玻璃生产线”、“180万平方米彩晶玻璃生产线”项目结项，并将节余资金4,018.16万元(含扣除手续费后累计利息收入净额)永久性补充流动资金。
[注2]2017年5月24日，经公司2016年年度股东大会审议通过，公司对“大尺寸高透射可见光AR镀膜玻璃生产线”项目结项，并将节余资金2,675.34万元永久性补充流动资金。
[注3]根据本公司2018年4月9日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过的《关于变更部分募集资金投向用于收购苏州盛丰源新材料科技有限公司60％股权并增资的议案》，薄膜太阳能电池用TCO导电膜玻璃项目原承诺投资金额8,436.62万元，实际投资金额4,651.32万元，募集资金剩余3,785.30万元，本次拟变更项目剩余募集资金中的720.00万元用于收购苏州盛丰源新材料科技有限公司60%股权；变更项目剩余募集资金中的3,065.30万元，用于本次收购完成后向苏州盛丰源新材料科技有限公司增资，共计变更募集资金3,785.30万元。
4．其他重大财务承诺事项(1)合并范围内公司之间的财产抵押、质押担保情况，详见本财务报表附注十六“本公司合并范围内公司之间的担保情况”之说明。
(2)合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产质押担保情况(单位：万元)
| 担保单位 | 质押权人 | 质押标的物 | 质押物 账面原值 | 质押物 账面价值 | 担保借款余额 | 借款到期日 | |
| 本公司 | 中国银行股份有限公司宿迁分行 | 股权 | 17,850.69 | 17,850.69 | 252.00 | 2019/06/25 | [注1] |
| 1,748.00 | 2019/06/25 | ||||||
| 2,000.00 | 2019/12/25 | ||||||
| 1,695.00 | 2020/06/25 | ||||||
| 805.00 | 2020/06/25 | ||||||
| 本公司 | 中国工商银行宿迁宿豫支行 | 应收账款 | 2,058.96 | 1,956.01 | 1,350.00 | 2019/06/06 | [注2] |
| 本公司 | 中国工商银行宿迁宿豫支行 | 应收账款 | 4,804.93 | 4,564.68 | 3,000.00 | 2019/03/12 | [注3] |
| 本公司 | 中国民生银行股份有限公司宿迁分行 | 应收账款 | 3,952.73 | 3,755.10 | 2,951.18 | 2019/02/20 | [注4] |
| 小计 | 28,667.31 | 28,126.48 | 13,801.18 |
[注1]本公司与中国银行股份有限公司宿迁分行于2016年12月26日签订《人民币/外币借款合同》(合同编号为2016年宿并贷借字150145078号)，约定公司以所持有的江苏童梦幼儿教育咨询有限公司65.27%股权为该笔借款提供质押担保。截至2018年12月31日，该保证金质押协议下的借款余额为6,500.00万元。
[注2]本公司与中国工商银行宿迁宿豫支行于2018年12月11日签订《质押合同》(编号为0111600075-2018年经营(质)字0207号)，约定公司以已出售的部分产品总金额2,058.96万元产生的收款权为该笔借款提供质押担保，担保到期日至2019年6月6日。截至2018年12月31日，该合同项下应收账款余额为2,058.96万元。
[注3]本公司与中国工商银行宿迁宿豫支行于2018年9月11日签订《质押合同》(编号为0111600075-2018年经营(质)字0134号)，约定公司以已出售的部分产品总金额4,804.93万元产生的收款权为该笔借款提供质押担保，担保到期日至2019年6月6日。截至2018年12月31日，该合同项下应收账款余额为4,804.93万元。
[注4]本公司与中国民生银行股份有限公司宿迁分行于2018年10月10日签订《应收账款转让登记协议》(合同编号为CMBC-HT126(2007))，约定公司以已出售的部分产品总金额3,952.73万元产生的收款权为该笔借款提供质押担保，担保到期日至2019年2月20日。截至2018年12月31日，该合同项下应收账款余额为3,952.73万元。2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截止2018年12月31日，公司已背书未到期的商业承兑汇票金额为19,325,010.68元，到期日为2019年1月16日至2019年5月31日。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2019年4月24日公司第四届董事会第六次会议审议通过2018年度利润分配预案，2018年度不进行现金
分红，不送红股，也不进行资本公积金转增股本，公司的未分配利润结转以后年度分配。以上股利分配预案尚须提交2018年度公司股东大会审议通过后方可实施。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
2、债务重组3、资产置换4、年金计划5、终止经营6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2个报告分部，分别为玻璃深加工和教育咨询及培训2个报告分部。报告分部是以收入为基础确定的。本公司2个报告分部提供的主要产品及劳务分别为家电、光伏玻璃的深加工和教育咨询及培训服务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。财务报表按照本附注五(二十八) “收入确认原则”所述的会计政策按权责发生制确认收入。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 玻璃深加工 | 教育咨询服务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 1,175,368,007.58 | 201,811,484.34 | 1,377,179,491.92 | |
| 主营业务成本 | 847,586,891.04 | 139,556,715.41 | 987,143,606.45 | |
| 资产总额 | 1,435,142,191.00 | 322,587,034.06 | -69,075,759.99 | 1,688,653,465.07 |
| 负债总额 | 717,281,359.88 | 161,717,876.10 | -69,075,759.99 | 809,923,475.99 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
截止2018年12月31日，本公司控股股东宿迁市新星投资有限公司质押本公司股份情况如下：
| 出质人 | 持有股份数 | 质押股份数 |
| 宿迁市新星投资有限公司 | 144,427,514.00 | 112,700,000.00 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 86,978,385.41 | 109,621,744.04 |
| 应收账款 | 305,092,601.20 | 287,634,989.73 |
| 合计 | 392,070,986.61 | 397,256,733.77 |
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 8,053,708.90 | 94,868,457.59 |
| 商业承兑票据 | 78,924,676.51 | 14,753,286.45 |
| 合计 | 86,978,385.41 | 109,621,744.04 |
2)期末公司已质押的应收票据3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 205,325,703.79 | |
| 商业承兑票据 | 19,325,010.68 | |
| 合计 | 224,650,714.47 |
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 11,332,535.61 | 3.40% | 11,332,535.61 | 100.00% | ||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 321,345,419.06 | 96.54% | 16,252,817.86 | 5.06% | 305,092,601.20 | 302,886,962.70 | 99.94% | 15,251,972.97 | 5.04% | 287,634,989.73 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 190,805.27 | 0.06% | 190,805.27 | 100.00% | 190,805.27 | 0.06% | 190,805.27 | 100.00% | ||
| 合计 | 332,868,759.94 | 100.00% | 27,776,158.74 | 8.34% | 305,092,601.20 | 303,077,767.97 | 100.00% | 15,442,778.24 | 5.10% | 287,634,989.73 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 江苏爱多能源科技股份有限公司 | 11,332,535.61 | 11,332,535.61 | 100.00% | 公司已于2018年12月向法院提请诉讼，由于执行款法院未能扣款成功，目前法院已查封江苏爱多能源科技股份有限公司多处账户，另将其列入失信名单。该款项预期收回困难，故全额计提坏账准备。 |
| 合计 | 11,332,535.61 | 11,332,535.61 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 318,263,189.60 | 15,913,159.48 | 5.00% |
| 1至2年 | 3,035,399.66 | 303,539.97 | 10.00% |
| 3至4年 | 4,484.76 | 2,242.38 | 50.00% |
| 4至5年 | 42,345.04 | 33,876.03 | 80.00% |
| 合计 | 321,345,419.06 | 16,252,817.86 | 5.06% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额12,350,287.35元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。3)本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 泰兴汤臣压克力有限公司 | 16,767.13 |
| 上海晶澳太阳能科技有限公司 | 139.72 |
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 58,105,224.64 | 1年以内 | 17.46 | 2,905,261.23 |
| 第二名 | 39,584,205.36 | 1年以内 | 11.89 | 1,979,210.27 |
| 第三名 | 19,817,184.17 | 1年以内 | 5.95 | 990,859.21 |
| 第四名 | 18,820,510.34 | 1年以内 | 5.65 | 941,025.52 |
| 第五名 | 16,339,353.70 | 1年以内 | 4.91 | 816,967.69 |
| 小计 | 152,666,478.21 | 45.86 | 7,633,323.92 |
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 112,958,543.40 | 221,038,612.28 |
| 合计 | 112,958,543.40 | 221,038,612.28 |
（1）应收利息（2）应收股利（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 10,473,256.68 | 7.96% | 8,378,605.34 | 80.00% | 2,094,651.34 | 13,876,392.34 | 5.82% | 11,101,113.87 | 80.00% | 2,775,278.47 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 121,115,218.85 | 92.04% | 10,251,326.79 | 8.46% | 110,863,892.06 | 224,538,300.55 | 94.18% | 6,274,966.74 | 2.79% | 218,263,333.81 |
| 合计 | 131,588,475.53 | 100.00% | 18,629,932.13 | 14.16% | 112,958,543.40 | 238,414,692.89 | 100.00% | 17,376,080.61 | 7.29% | 221,038,612.28 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 东莞鑫泰玻璃科技有限公司 | 10,473,256.68 | 8,378,605.34 | 80.00% | 预期收回困难 |
| 合计 | 10,473,256.68 | 8,378,605.34 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 1,423,403.64 | 71,170.18 | 5.00% |
| 1至2年 | 328,326.08 | 32,832.61 | 10.00% |
| 2至3年 | 1,163,250.00 | 348,975.00 | 30.00% |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 19,002,250.00 | 9,501,125.00 | 50.00% |
| 4至5年 | 50,000.00 | 40,000.00 | 80.00% |
| 5年以上 | 257,224.00 | 257,224.00 | 100.00% |
| 合计 | 22,224,453.72 | 10,251,326.79 | 46.13% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额3,976,360.05元；本期收回或转回坏账准备金额2,722,508.53元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 东莞鑫泰玻璃科技有限公司 | 2,722,508.53 | 银行承兑汇票、银行存款 |
| 合计 | 2,722,508.53 | -- |
3)本期实际核销的其他应收款情况4)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收拆迁补偿款 | 18,850,000.00 | 18,850,000.00 |
| 资金往来 | 109,668,888.98 | 215,592,756.08 |
| 备用金 | 968,482.75 | 1,743,448.98 |
| 保证金押金 | 1,806,000.00 | 1,796,000.00 |
| 其他 | 295,103.80 | 432,487.83 |
| 合计 | 131,588,475.53 | 238,414,692.89 |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司 | 关联方借款 | 58,519,095.53 | 2年以内 | 44.47% | |
| 江苏秀强光电玻璃科技有限公司 | 关联方借款 | 20,822,731.75 | 3年以内 | 15.82% | |
| 江苏宿豫经济开发区管理委员会 | 应收拆迁补偿款 | 18,850,000.00 | 3-4年 | 14.32% | 9,425,000.00 |
| 东莞鑫泰玻璃科技有限公司 | 资金往来 | 10,473,256.68 | 5年以内 | 7.96% | 8,378,605.34 |
| 杭州全人教育集团有 | 关联方借款 | 9,918,233.32 | 2年以内 | 7.54% |
| 限公司 | |||||
| 合计 | -- | 118,583,317.28 | -- | 90.11% | 17,803,605.34 |
6)涉及政府补助的应收款项7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 784,852,900.00 | 399,662,103.79 | 385,190,796.21 | 564,706,900.00 | 65,154,049.21 | 499,552,850.79 |
| 合计 | 784,852,900.00 | 399,662,103.79 | 385,190,796.21 | 564,706,900.00 | 65,154,049.21 | 499,552,850.79 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 四川泳泉玻璃科技有限公司 | 21,300,000.00 | 21,300,000.00 | ||||
| 江苏秀强新材料研究院有限公司 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | ||||
| 江苏秀强光电工程有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 江苏秀强光电玻璃科技有限公司 | 8,400,000.00 | 8,400,000.00 | ||||
| 杭州全人教育集团有限公司 | 210,000,000.00 | 100,000,000.00 | 310,000,000.00 | 197,405,936.67 | 262,559,985.88 | |
| 南京秀强教育科技有限公司 | 50,000,000.00 | 68,770,000.00 | 118,770,000.00 | |||
| 徐州秀强教育科技有限公司 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | ||||
| 江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司 | 178,506,900.00 | 35,000,000.00 | 213,506,900.00 | 137,102,117.91 | 137,102,117.91 | |
| 宿迁市华夏文化博物馆有限公司 | 4,000,000.00 | 11,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||
| 苏州盛丰源新材料科技有限公司 | 5,376,000.00 | 5,376,000.00 |
| 合计 | 564,706,900.00 | 220,146,000.00 | 784,852,900.00 | 334,508,054.58 | 399,662,103.79 |
（2）对联营、合营企业投资
（3）其他说明
本公司对联营企业河南天利太阳能玻璃有限公司成投资成本1,000万元，占其注册资本的25%，公司于2014年末对其进行权益法核算后长期股权投资账面余额已减记至零。
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,173,581,080.84 | 848,089,737.15 | 1,211,055,029.37 | 859,255,299.76 |
| 其他业务 | 24,799,609.83 | 3,693,970.72 | 34,916,112.34 | 15,350,687.86 |
| 合计 | 1,198,380,690.67 | 851,783,707.87 | 1,245,971,141.71 | 874,605,987.62 |
5、投资收益6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 5,015,704.28 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 12,799,258.72 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 7,098,400.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,722,508.53 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 107,779.31 | |
| 减：所得税影响额 | 4,802,066.74 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,113,884.21 |
| 合计 | 21,827,699.89 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -20.37% | -0.39 | -0.39 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -22.28% | -0.43 | -0.43 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称4、其他
第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定网站公开披露过的所有公司文件的正本及公告文稿；
四、载有公司法定代表人签名的2018年年度报告及摘要原件；
五、其他相关材料。
以上备查文件的备置地址：证券部。