美年健康(002044)_公司公告_美年健康：2018年年度报告新浪财经

读取中,请稍候	00-00 00:00:00

--.-- 0.00 (0.000%)	昨收盘:0.000	今开盘:0.000	最高价:0.000	最低价:0.000
成交额:0	成交量:0	买入价:0.000	卖出价:0.000
市盈率:0.000	收益率:0.000	52周最高:0.000	52周最低:0.000

美年健康：2018年年度报告（下载公告）
公告日期:2019-04-26
美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告 2019 年 04 月 1 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义 1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人俞熔、主管会计工作负责人尹建春及会计机构负责人（会计主管人员）尹建春声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 3、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 4、本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 5、根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》规定，上市公司回购专用账户中的股份不享有股东大会表决权、利润分配、公积金转增股本、配股、质押等权利。公司正在实施回购股份方案，因此，分红送股转增应以公司扣除回购专户上已回购股份后的总股本为分配基数。截至 2019 年 4 月 25 日，已完成股份回购数量为 6,607,000 股，公司享有利润分配及公积金转增股本的股份基数为 3,114,959,956 股。公司不存在在经营状况、财务状况和持续盈利能力方面有严重不利影响的风险因素。有关公司可能面对的风险及公司应对措施等详见本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”。 6、公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 3,114,959,956 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.53 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股。 7、本报告期内，公司收购了美因基因 33.42%的股权，并于 2018 年 7 月 31 日完成上述股权交易，美因基因纳入公司合并范围。根据《企业会计准则》及其相关规定，同一控制下的企业合并，在合并当期编制合并财务报表时，应对报表的期初数进行追溯调整，同时应对比较报表的有关项目进行追溯调整。 2 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ................................................................................. 5 第二节公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 9 第三节公司业务概要 ............................................................................................... 13 第四节经营情况讨论与分析 ................................................................................... 35 第五节重要事项 ....................................................................................................... 72 第六节股份变动及股东情况 ................................................................................... 79 第七节优先股相关情况 ........................................................................................... 79 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 80 第九节公司治理 ....................................................................................................... 96 第十节公司债券相关情况 ..................................................................................... 103 第十一节财务报告 ................................................................................................. 109 第十二节备查文件目录 ......................................................................................... 301 3 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文释义释义项指释义内容本公司/上市公司/美年健康指美年大健康产业控股股份有限公司、深圳证券交易所上市企业、证券代码 002044 美年大健康指美年大健康产业（集团）有限公司江苏三友指江苏三友集团股份有限公司（公司曾用名称）慈铭体检指慈铭健康体检管理集团有限公司美兆体检指北京美兆健康体检中心有限公司、上海美兆门诊部有限公司各自旗下的体检中心天亿控股/天亿投资指上海天亿实业控股集团有限公司（曾用名：上海天亿投资（集团）有限公司）美馨投资指上海美馨投资管理有限公司天亿资产指上海天亿资产管理有限公司和途投资指上海和途投资中心（有限合伙）中卫成长指中卫成长（上海）创业投资合伙企业（有限合伙）维途投资指上海维途投资中心（有限合伙）世纪长河指北京世纪长河科技集团有限公司大象医疗/大象医生指上海大象医疗健康科技有限公司美因健康/美因基因指美因健康科技（北京）有限公司好卓数据指上海好卓数据服务有限公司艾迪康指艾迪康控股有限公司嘉兴信文淦富指嘉兴信文淦富股权投资合伙企业（有限合伙）健亿投资指上海健亿投资中心（有限合伙）南通基金指南通美兆美年健康产业并购投资基金（有限合伙）中孵创投指上海中孵创业投资管理有限公司重庆天亿指重庆天亿兴融企业管理有限公司重庆美兆指重庆美兆医院管理公司中国证监会指中国证券监督管理委员会《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《合同法》指《中华人民共和国合同法》报告期指 2018 年 01 月 01 日-2018 年 12 月 31 日元、万元、亿元指人民币元、万元、亿元 4 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称美年健康股票代码 002044 变更后的股票简称（如有）无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称美年大健康产业控股股份有限公司公司的中文简称美年健康公司的外文名称（如有） Meinian Onehealth Healthcare Holdings Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有）Meinian Onehealth 公司的法定代表人俞熔注册地址江苏南通市人民东路 218 号注册地址的邮政编码 226008 办公地址上海市静安区灵石路 697 号健康智谷 9 号楼三楼办公地址的邮政编码 200072 公司网址 www.health-100.cn 电子信箱 liulj@health-100.cn 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名熊芳君刘丽娟联系地址上海市静安区灵石路 697 号健康智谷 9 号楼三楼上海市静安区灵石路 697 号健康智谷 9 号楼三楼电话 021-66773289 021-66773289 传真 021-66773220 021-66773220 电子信箱 xiongfj@health-100.cn liulj@health-100.cn 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点公司证券部 5 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文四、注册变更情况组织机构代码无变更公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 楼签字会计师姓名毛宝军、张丽丽公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用财务顾问主办财务顾问名称财务顾问办公地址持续督导期间人姓名中泰证券股份有限公司上海浦东新区花园石桥路 66 号东亚银行金融大厦 18 楼尤墩周 2015 年至 2018 年华泰联合证券有限责任公司北京市西城区丰盛胡同 22 号丰铭国际大厦 A 座 6 层丁明明、徐妍薇 2017 年至 2018 年六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并本年比上 2017 年 2016 年 2018 年年增减调整前调整后调整后调整前调整后营业收入（元） 8,458,450,179.59 6,233,050,789.27 6,282,355,092.36 34.64% 4,314,131,740.36 4,315,212,097.16 归属于上市公司股东的净利润（元） 820,648,327.54 613,800,128.70 583,952,692.16 40.53% 451,700,993.64 448,136,279.61 归属于上市公司股东的扣除非经常 710,855,388.45 532,276,068.87 532,276,068.87 33.55% 310,681,882.94 310,681,882.94 性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） 1,538,607,554.36 1,444,532,051.76 1,399,737,051.21 9.92% 889,562,350.35 881,649,053.63 基本每股收益（元/股） 0.26 0.24 0.19 36.84% 0.17 0.15 稀释每股收益（元/股） 0.26 0.24 0.19 36.84% 0.17 0.15 加权平均净资产收益率 13.54% 10.00% 9.41% 4.13% 7.94% 7.87% 6 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文本年末比 2017 年末上年末增 2016 年末 2018 年末减调整前调整后调整后调整前调整后总资产（元） 16,354,569,244.11 12,479,473,500.35 12,620,513,643.98 29.59% 9,014,511,529.17 9,185,881,262.82 归属于上市公司股东的净资产（元） 6,566,160,265.05 6,496,527,373.62 6,551,473,270.05 0.22% 5,861,118,218.80 5,945,044,704.77 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 1,240,192,919.96 2,297,371,396.50 2,281,129,347.96 2,639,756,515.17 归属于上市公司股东的净利润 -111,182,583.97 269,984,284.75 255,071,392.23 406,775,234.53 归属于上市公司股东的扣除非经 -98,625,864.72 199,550,642.48 242,083,996.02 367,847,039.11 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 -197,753,036.55 -108,128,368.05 392,035,123.28 1,452,453,835.68 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额说明多次交易分步实现的非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 141,362,327.23 51,253,635.66 39,947,936.83 企业合并按照公允价销部分）值确认的收益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 5,841,208.22 3,420,106.40 2,326,663.56 7 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）非货币性资产交换损益 20,310.38 委托他人投资或管理资产的损益 553,685.99 208,653.59 理财产品收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 116,464.36 -19,929,979.74 106,429,024.26 当期净损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,711,657.39 -1,760,235.06 -872,199.72 可供出售金融资产持其他符合非经常性损益定义的损益项目 36,421,967.55 有期间产生的收益减：所得税影响额 39,111,025.83 11,561,732.81 11,504,848.32 少数股东权益影响额（税后） 21,680,031.04 -30,025,864.87 -1,127,820.06 合计 109,792,939.09 51,676,623.29 137,454,396.67 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 8 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否美年健康是一家以健康体检为核心，集健康咨询、健康评估、健康干预于一体的专业体检和医疗服务集团，也是目前中国最大的个人健康大数据平台。公司以高品质、专业的健康体检为基础，以健康大数据为根源，围绕专业预防、健康保障、医疗管家式服务等领域展开服务，为企业和个人客户提供一流的健康管理服务。2015年，美年健康成功登陆中国A股市场。2018年公司继续聚焦做大、做强主业的核心发展战略，重点城市与全国布局双管齐下。在巩固一、二线城市优势的同时，加大三、四线市场的深耕布局。报告期内，公司覆盖31个省市自治区、301个核心城市，现已布局633家体检中心（含在建），全年体检人次超过2,778万（含参股体检中心）。健康流量入口龙头地位进一步得到巩固。依托庞大的客户人群、海量精准的健康大数据平台，以及遍布全国的标准化医疗服务体系，美年健康正打造着中国最具发展潜力的大健康产业集群，而兼具生态圈平台和孵化载体的功能也使美年健康成功构建出了具有强大影响力的健康产业核心生态圈，并持续致力于引领中国预防医学的发展和健康管理产业的变革。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产主要系报告期内新增多家参股公司所致固定资产主要系报告期内公司新增体检中心和购买大型设备无形资产本期无重大变化在建工程本期无重大变化应收票据及应收账款销售收入增长带来应款增加；另外，第四季度为销售旺季，形成大量的应收款预付款项主要系报告期内公司新增体检中心所致其他应收款股票回购款增加；为未来收购计划预付股权收购保证金存货主要系报告期内公司规模扩大所致其他流动资产主要系融资租赁业务扩大，待抵扣的进项税增加所致长期应收款主要系融资租赁业务扩大所致 9 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文一年内到期的非流动资产主要系融资租赁业务的长期应收款一年到转入所致其他非流动资产主要系预付的股权收购款较期初增加所致 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用境外资产资产的具保障资产安全占公司净是否存在重形成原因资产规模所在地运营模式收益状况体内容性的控制措施资产的比大减值风险重新加坡币 139,300.00 元，美收购子公司形成存于银行，每月活期账户，收益较货币资金元 1,388,325.07 元，折合人香港货币资金 0.16% 否境外资产均对账核实低民币 10,225,716.28 元收购子公司形成品牌授权均得收取品牌使用权无形资产人民币 12,000,000.00 元香港品牌使用权 0.18% 否境外资产到股东确认费，预期收益良好三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、专业积淀和管控力在健康领域的多年积淀使得公司在体检领域积累了全面和深入的服务经验。公司专注于为客户提供优质的健康服务，通过聘请第三方客户满意度调查公司，定期出具客户满意度评测报告，以此来监督和改进服务工作中的不足，全面完善管理。在具体操作上，公司通过医检分离，有效降低交叉感染风险，为客户提供愉悦、舒适的医学检测环境；满足客户个性化体检需求，从原来的针对性别、年龄、职业等特征扩充到针对某类疾病或某类健康需求及早预防的体检服务。并根据消费者实际消费能力，推出各价位体检套餐，并通过健康管理、膳食指导、就医导诊、绿色通道等服务全面改善客户需求，赢得客户口碑。在医疗质量管控上，公司形成了人脸识别、血液追踪、AI影像筛查等独具特色的医疗质控标准，还建立了三级质量管理、重大阳性报告、诊断报告控制等制度，通过自查、互评严格控制体检中心的日常运营和员工业务操作规程，举办医疗业务专项培训大会，使体检检测标准化。公司凭借其优质的服务质量，树立了良好的企业形象，具有较强的竞争优势。 2、组织能力和执行力公司牢固树立“以人为本”和“预防为先”的健康理念，努力成为坚定的理想信念驱动的强大优秀组织，牢固树立健康的核心价值观。要求从上到下能够具备理解和实现客户价值的能力、思辨的执行能力、非凡的协同能力和创造未来的能力，建立由严格的专业化、标准化、智能化驱动的管理运营和服务体系，贯彻 10 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文落实客户需求不放松，维护体检大众健康要求不放松，树立健康理念的自我认知不放松，保持业务创新能力和服务创新方向不放松，在实践中不断提升组织能力和执行力。 3、科技创新和产品力美年健康始终追求持续、高质量的企业发展方向。在坚持“做强主业、科技创新、建立生态、完成闭环”的核心发展战略指引下，保持长期快速、稳定、安全的发展态势。首先，公司独有的双环驱动 “规模- 流量-数据-科技-生态”与“品牌-人才-资本” 发展模式，相互融合、彼此赋能。加之“超级入口、强势品牌、领先科技”三大引擎持续发力，借助技术创新不断提升自身专业水准和服务能力。同时，公司不懈提高自身规范管理要求，深化质量把控，强化质量管理，将医疗风险防范、体检受众安全、员工健康作为第一生命线。公司始终践行“服务无止境、客户在心中”的经营理念，高度重视客户体验。硬件设备上，公司采购西门子、飞利浦、东芝、联影、安翰等具有影响力的中外品牌。软件方面，通过运用西门子、飞利浦分析系统软件及微医、大象医疗等医疗资源，实现精准体检。同时还不断推出具有创新性的优质体检项目，继“3650 套餐”、胶囊胃镜检查之后，又推出具有划时代意义的产品“美年好医生”，从体检服务迈向“检、存、管、医、保”全程保障，开创3.0健康管理时代，为客户提供全面健康管理服务，满足用户更多方位的健康服务需求。公司不断利用技术创新和大数据挖掘的成果，努力创建全链条智能化、全数据个性化、全平台一体化、全周期移动化的健康管理体系。 4、规模品牌和影响力作为体检行业的龙头企业，美年健康的定位在于两个特质，是品质驱动、优质体验的专业医疗服务机构，同时也是数据驱动、无限可能的健康生命科技公司。公司体检中心现已覆盖全国31个省市自治区，301 个核心城市，是国内规模领先、分布最广的专业体检及医疗机构。在大众健康体检市场方面以美年大健康和慈铭体检两大品牌为市场核心覆盖，中高端团体健康体检、综合医疗服务市场及高端个人健康体检则分别通过慈铭奥亚、美兆体检提供高水准的优质服务。公司通过开展多层次、全方位、精准化、个性化的健康服务，使体检内涵不断提升。公司不仅提供专业体检服务，还以规模体量、管理运营、数据积累等优势，在疾病诊断筛查、风险评估、人工智能辅助诊断、大数据等方面拥有科技创新和资源突破，将AI技术广泛应用于乳腺、甲状腺的超声影像检查，以及眼科的糖尿病视网膜病变筛查等领域，并已与全球健康科技领军者飞利浦合作推出了针对乳腺疾病的AI Breast智能超声系统。在引领非公医疗服务机构发展，满足居民多层次健康需求，丰富医疗供给多方面改革，促进社会办医发展等医疗改革方面，公司将扮演更为积极的角色。 5、高效团队和凝聚力 11 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文公司核心管理团队具备丰富的行业经验、敏锐的洞察力和高效的执行力。董事长俞熔先生长期从事大健康产业的公司治理和投资，对健康体检以及衍生产业认识深刻，对公司发展战略、新业务规划、资源整合、人才培养方面经验丰富；总裁徐可先生具有长期健康体检行业管理、营销经验，熟悉大型企业的体系建设、目标规划及日常经营管理。公司拥有由院士、教授、主任医师、健康顾问、医疗人员组成的不同层次、不同方向专业服务团队，同时还拥有一支对连锁医疗服务机构经营及管理经验丰富的管理队伍。公司十分重视人才培训、引进，特别注重培养和引进同时具备“管理+医疗”专业才能的复合型人才，拥有一批技术骨干，并形成合理的人才梯队，为公司快速发展奠定了坚实基础。同时公司高度重视文化建设和价值观建设，以正直、平等、责任、进取为企业价值观，要求员工诚信为本、质量为先、公平为纲、拼搏为荣，将个人愿景和公司发展目标相结合，以实际行动积极践行“守护每个中国人的生命质量”这一企业使命。 12 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2018年是我国改革开放40周年，也是全面建设“健康中国”的关键一年。党的十九大报告明确指出“实施健康中国战略，深化医药卫生体制改革，坚持预防为主”。卫生健康工作的发展核心围绕“老龄化、慢病、预防”三大关键要素展开。一方面，老龄化、慢病高发、健康需求井喷引起了医疗费用的急剧攀升，另一方面关口前移、健康观念改善、消费升级也在有力驱动行业成长。在疾病谱演变与可支配收入不断增长的双螺旋促使下，卫生健康领域开始由“被动治疗”向“主动预防”的战略转变，医疗服务也逐步从“规模”到“价值”的趋势迭代。近几年，为鼓励社会资本介入医疗服务，国家卫生健康委员会（简称“卫健委”）连续发布了《关于支持社会力量提供多层次多样化医疗服务的意见》、《关于优化社会办医医疗机构跨部门审批工作的通知》、《2018-2020年大型全国医用设备配置规划》等文件。尤其是2018年6月出台的《健康体检中心基本标准（试行）》及《健康体检中心管理规范（试行）》，是自2009年以来政府第一次从国家层面对体检中心制定出明确、统一的行业标准，标志着国家从政策上对非公医疗机构的重视，有利于体检行业标准化、规范化发展，也促使企业运行有法可依、有章可循，体检行业迈向更加健全的发展新阶段。根据卫健委数据统计，我国体检人次由2007年1.85亿人升至2017年4.06亿人，近5年复合增长率为2.05%，进入稳步增长阶段，体检覆盖率为29.2%，相较于西方发达国家仍有较大提升空间。根据前瞻产业研究院发布的《中国健康体检行业发展前景与投资预测分析报告》数据显示，2017年我国体检市场规模约为1350亿元人民币，2016-2020 年预计复合增速达20%-25%，2020年我国行业市场规模有望达到2400亿元，专业第三方体检市场将达到720 亿的收入规模，健康体检也正在从单位福利走向刚性需求，未来发展空间巨大。作为体检行业的龙头企业，美年健康致力于坚定支持中国预防医学的发展和健康管理产业的变革，持续推动公众医学观念转变和健康素养提升，守护每个中国人的生命质量，助力健康中国建设。公司一直坚持“做强主业、建立生态、完成闭环”的核心发展战略，遵循“健康体检-高危筛查-健康干预-慢病管理”的预防逻辑，以专业积淀、组织能力、科技创新和规模品牌全面提升企业核心竞争力。2018年公司围绕标准化体系、可视化流程、精细化培训、常态化核查四个方面，在医质管控、服务体验、创新科技上精益求精、苦练内功，在构建规模、品牌双重壁垒的同时，超级流量入口价值显现，在中国预防医学事业的版图上刻下了有力的印记。（一）规模稳步扩张，品牌协同发展 13 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 2018年初步实现中国大陆市场（除港澳台地区）全覆盖，在31个省市自治区、301座核心城市布局633 家专业体检中心（含在建）。其中：公司控股256家、参股292家、在建85家。在市场分布方面，公司在巩固发展一、二线优势地位的同时，加快下沉三、四线城市，目前一二线与三四线市场分布的比例为51%： 49%。2018年，美年健康为2,778万人次（含参股体检中心）提供了专业健康体检服务。公司实施多品牌战略，不断深耕市场，美年大健康、慈铭、美兆、奥亚四大品牌协同发展、互相促进、稳步提升。（二）强化医质管理，提升医疗服务品牌的核心是质量，质量的核心是医疗。美年健康作为预防医学的坚定倡导者和实践者，始终秉持这一理念，在完善提升医疗质量管理体系的道路上不断创新。公司制定并率先启用高于行业标准的《美年大健康医疗质量管理考核标准800分》、《十八项核心制度汇编》等，重点把关医疗质量、严格内控管理，优化医疗服务。具体措施如下： 1、美年全国客服热线“95003”全网覆盖。全国95号由国家工信部审核、发放与监管，客户一键拨打95003 即可享受全国统一预约、快速响应、绿色通道、客户投诉等服务升级体验； 2、公司率先上线鉴权合规管理系统，落实“医护、医技人员人脸识别上岗”，凭借智能数据传输、医护实名安全认证、医疗资质实时监控等科技化操作严格执行，从系统源头保障了医护医技人员资质、工作内容的合法合规； 3、上线血液样本跟踪查询系统，血液检测过程实时可查。专人专责的标准化流程审核制度，全面保障了血液检测的及时准确，方便客户随时跟踪了解血液样本的运转与检测状况； 4、率先参与JCI（国际医疗卫生机构认证联合委员会）体系认证。JCI标准是世界卫生组织认可的认证模式，通过参与JCI认证，对标国际一流标准，根据JCI的医疗安全和质量管理的理论工具，公司将成为拥有国际品质的专业健康体检机构； 5、实行体检中心亮证经营，医质管理公开透明。在全国范围内广泛实施体检中心证照资质公开、医护医技人员的姓名、职称、执业证书编码公开展示的管理举措，进一步加强医质管理，提高内控水平； 6、参股艾迪康控股有限公司（Adicon Holdings Limited），对接ISO15189国际标准质量认证和实验室先进管理体系，有效开展高质量检验工作； 7、公司获得室间质评国家级证书，高分通过省级室间质评，公司检验中心在操作规范、流程控制、质量监督等方面受到专业认可。（三）产品内涵升级，打造美年好医生公司控股美因基因，为消费者提供专业便捷的基因检测服务。美因基因与美年健康体检业务具有高度协同性，基因数据叠加体检数据，有助于综合评估消费者的健康指标，实现精准体检。2018年美因基因实现收入2.03亿元，净利润4,298.88万元，基因样本量累计超过300万。借助公司体检平台优势，美因基因检 14 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文测业务得到迅速提升。公司联合优健康、大象医生、平安好医生、中国人保财险，共同推出一站式健管创新产品“美年好医生”。从报告专业解读、家庭医生、就医服务、慢病管理、保险保障等多维度建立检后医疗服务体系。在“检、存、管、医、保”五个环节具有互补性和连续性，让体检从前端的健康普查、重点筛查逐步向健康产业链后方延伸，为消费者提供更好的客户体验和全生命周期的健康管理服务，标志着健康体检行业突破单一体检模式，全面开启健康管理新时代。（四）体检大数据+人工智能，助力精准预防与学术交流医疗大数据作为在健康产业中的基础原动力，具有重要价值。在公共卫生方面，具有均匀化、多元化和专业化特征的海量健康数据，从不同维度给消费者以健康画像，为政府部门制定相关慢病防控决策提供良好依据；在个人健康管理方面，健康体检数据能客观准确地动态反映个体健康变化，且能够对一些危险因素做重要提示和预警。基于美年健康庞大的健康数据流量和生态平台影响力，构建AI生态图谱：以体检数据结合基因数据，进行智能风险评估；以MRI影像系统，进行脑健康预警筛查；以胶囊机器人系统，进行胃健康AI诊断；以眼底辅助诊断系统，进行糖网筛查；以流量样本结合基因数据，进行新药研发；以低剂量螺旋CT，进行肺小结节筛查；以体检结合智能硬件，进行健康管理。公司作为全国最大的专业化健康大数据平台之一，多年来积累了精准、连续、可控、可靠的健康大数据，是疾病风险预测的基础，是居民获得慢病管理、个体精准预防解决方案的核心入口，随着美年健康大数据优势日益凸显，公司持续落实创新科技成果转化，以技术引领，创新驱动，带动企业持续高速、高质量成长。报告期内，美年数据安全获得国家级信息安全认证。在学术合作与交流方面，2018年6月，公司与北京大学医学部合作成立“北京大学医学部美年公众健康研究院”，共同打造国际顶尖的公众健康与大数据研究及实践平台。公司首席科学家宁毅教授多次受邀参与国际和国内的会议，在国内外学术大会进行演讲并展示美年健康的一系列科学研究成果，包括国际药物经济学与结果研究学会（东京）、国家精准预防医学大会（成都）、中华医学事物年会（上海）、中国健康管理年会（厦门），第二十三届澳门国际贸易投资展览会（澳门）、2018国际医疗健康产业高峰论坛（海口）等，共发表演讲二十余次，展出科研成果十余个。（五）启动非公开发行，筹备生物样本库等项目建设为完善健康产业布局，发掘新的增长点，公司于2018年底正式启动非公开发行股份计划，预计募集资金总额不超过20.46亿元，主要用于生物样本库建设项目、数据中心建设项目、终端信息安全升级项目、管理系统升级等项目。通过生物样本的建设，公司将全面布局生物样本库产业，围绕健康管理核心，采集个体血液样本进行存储及分析研究，在生态链的价值上更进一步，持续巩固和提升公司在预防医学领域的竞争力。 15 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文（六）开展党建工作，激发员工活力为响应党中央对民营企业“党建好、发展好”的要求，公司党委结合企业实际情况，提出了“把党总支建在体检中心”的总目标，先后建立了华东、华中、华南等5个二级党委，上海、北京、天津等6个党总支和遍布全国的60个基层党支部，党组织覆盖率已达90%，拥有党员3,500余名。党员的模范带头作用，极大带动了基层员工的工作热情、责任感与使命感。（七）积极参与精准扶贫，践行企业社会责任健康事业有非常强的社会和公益属性，公司最核心的宗旨是牢记医疗的本质，守护每个中国人的生命质量。公司始终倡导以精准预防与疾病防控为抓手，进行健康促进、健康脱贫的公益实践。 2018年美年健康走进黔西南地区、甘肃武山县进行精准扶贫，全力配合国家艾滋病防治规划。开展全国百城联动，为残疾人士进行公益体检，在400余家体检中心配备除颤仪（AED），守护大众生命健康。据不完全统计，2018年全国各子公司进行免费义诊、健康讲座近1,000场，为40,000余人提供了健康服务，对外捐赠合计690余万元。2018年公司荣获公安部扶贫办年度健康扶贫公安部荣誉证书，中国性病艾滋病防治协会“凉山州艾滋病防治公益行动”合作单位荣誉铜牌，被中国肢残人协会授予“公益服务最佳合作伙伴” 荣誉称号。公司副董事长郭美玲女士被评为“2018年度行业CRS领军人物”。多年来，企业结合自身的战略定位和企业文化，不忘初心，切实做好疾病预防和健康教育、健康扶贫工作，以健康与梦想传递大爱无疆的特色公益。（八）品牌建设及获得的资质荣誉 2018年公司在医疗服务质量、行业影响力、资本市场、创新力、社会责任、品牌建设等方面持续获得社会各界的认可与支持。 2018年6月美年健康被纳入“MSCI指数样本股”，获得最高评级机构穆迪BA2、惠誉BB+评分，荣获中国医药上市企业价值投资50强（A股）荣誉称号、天马奖中国上市公司投资者关系最佳董事会奖、最佳资本运作标杆奖，2018年度卓越上市企业金帆奖、2018中国财经峰会最佳雇主奖、中国科技创新创业突出贡献单位、“中国好公司”2018最具价值健康管理机构奖、2018年度社会责任优秀品牌奖、年度中国上市公司杰出品牌奖、2018年度品牌价值传播奖等。报告期内，公司实现营业总收入845,845.02万元，比上年同期增长34.64%；营业利润129,686.08万元，比上年同期增长53.78%；利润总额128,347.15万元，比上年同期增长52.59%；归属于上市公司股东的净利润82,064.83万元，比上年同期增长40.53%；基本每股收益0.26元，比上年同期增长36.84%。公司主营业务继续保持快速增长。未来，美年健康将继续致力于整合全球优质的医疗资源及先进管理理念，倾力打造国际化标准的健康管理新模式，为消费者提供安全、高品质的医疗服务，成为一家具备无限潜力的品质驱动和数据驱动的健 16 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文康服务和生命科技公司。二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元 2018 年 2017 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 8,458,450,179.59 100% 6,282,355,092.36 100% 34.64% 分行业医疗行业 8,411,050,461.70 99.44% 6,265,346,598.38 99.73% 34.25% 其他行业 47,399,717.89 0.56% 17,008,493.98 0.27% 178.68% 分产品体检服务 8,182,553,694.46 96.74% 6,191,631,070.21 98.56% 32.16% 其他服务 275,896,485.13 3.26% 90,724,022.15 1.44% 204.11% 分地区华北区 2,832,680,069.37 33.49% 1,488,276,950.35 23.69% 90.33% 东北区 552,935,255.70 6.54% 537,108,479.01 8.55% 2.95% 华东区 1,999,872,765.09 23.64% 1,725,317,569.87 27.46% 15.91% 华南区 880,141,508.45 10.41% 850,285,298.16 13.53% 3.51% 西南区 884,597,906.40 10.46% 620,905,314.44 9.88% 42.47% 西北区 418,633,694.27 4.95% 377,026,766.57 6.00% 11.04% 中南区 889,588,980.31 10.52% 683,434,713.96 10.88% 30.16% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同 17 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文同期增减同期增减期增减分行业医疗行业 8,411,050,461.70 4,415,126,713.62 47.51% 34.23% 32.67% 0.62% 分产品体检服务 8,182,553,694.46 4,374,517,866.76 46.54% 34.21% 32.06% 0.87% 分地区华北区 2,832,680,069.37 1,567,605,150.39 44.66% 90.33% 82.63% 2.33% 华东区 1,999,872,765.09 952,539,398.01 52.37% 15.91% 12.56% 1.42% 华南区 880,141,508.45 524,212,282.43 40.44% 3.51% 5.15% -0.93% 西南区 884,597,906.40 463,529,302.95 47.60% 42.47% 40.49% 0.74% 中南区 889,588,980.31 425,223,532.59 52.20% 30.16% 29.88% 0.11% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成行业和产品分类单位：元 2018 年 2017 年行业分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重医疗行业人工费用 1,392,947,352.80 31.40% 1,105,409,032.38 33.12% 26.01% 医疗行业房租物业 660,790,284.06 14.90% 503,291,619.43 15.08% 31.29% 医疗行业其他 2,361,389,076.76 53.24% 1,719,139,388.89 51.51% 37.36% 单位：元 2018 年 2017 年产品分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重体检服务人工费用 1,392,947,352.80 31.40% 1,105,409,032.38 33.12% 26.01% 体检服务房租物业 660,790,284.06 14.90% 503,291,619.43 15.08% 31.29% 体检服务其他 2,320,780,229.90 52.32% 1,703,880,536.02 51.05% 36.21% 说明 18 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文（6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否本年本公司发生同一控制下企合并。2018年4月26日，公司召开第六届董事会第四十次（临时）会议，审议通过了《关于收购美因健康科技（北京）有限公司部分股权暨关联交易的议案》，同意公司以自有资金人民币38,767.20万元收购上海天亿资产管理有限公司（以下简称“天亿资产”）持有的美因健康科技（北京）有限公司（以下简称“美因基因”）33.42%股权。本次收购完成后，公司合计持有美因基因50.56%股权，美因基因被纳入公司合并报表范围。具体情况详见公司披露的《关于收购美因健康科技（北京）有限公司部分股权暨关联交易的公告》（公告编号：2018-064）。2018年6月，经北京市工商行政管理局核准，公司就本次交易项下的标的资产美因基因33.42%股权过户事宜完成了工商变更登记，并取得北京市工商行政管理局换发的《营业执照》（统一社会信用代码：91110108MA002X0U3G）。本公司与美因基因在合并前后均受同一实际控制人俞熔控制且该控制并非暂时性的。因此本公司对美因基因的合并为同一控制下企业合并。公司在合并当期编制合并报表时，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。本年公司新设合并范围内子公司22家：美年投资有限公司、上海美顺合健康咨询有限公司、川渝美年（重庆）健康管理有限公司、四川美年大健康管理有限公司、河南美年企业管理咨询有限公司、湖南美年大健康管理有限公司、山西美年健康管理有限公司、山东美年商业管理有限公司、美年大健康产业集团吉林省有限公司、云南美年健康管理有限公司、大理慈铭健康管理有限公司、浙江美年大健康管理有限公司、内蒙古美年健康健康管理有限公司、广东省美年管理咨询有限公司、广西美年健康管理有限公司、辽宁美健健康管理有限公司、安徽美年美康企业管理有限公司、福建省美年企业管理有限公司、大连美年健康虹霞路综合门诊部有限公司、大连美年健康星海综合门诊部有限公司、大连美年大健康生命科技有限公司、上海美翎医学影像诊断中心有限公司。本年公司实现非同一控制下企业合并共38家。公司于2018年期间，通过支付现金购买股权方式一次性取得广东优一健康管理有限公司、宁波市鄞州易和综合门诊部有限公司、临沂美谷健康体检管理有限公司、温州奥亚医院有限公司共计4家公司的控制权；通过支付现金购买股权、增资等方式取得武汉美年亿生健康管理有限公司、长春百维慈康医院有限公司共计2家公司控制权。另外，公司通过分步交易实现企业合并并且在本年取得控制权的公司共32家。公司于2018年期间，通过支付现金购买股权方式取得武汉美年健康管理有限公司、亳州美年大健康健康管理有限公司、德阳美年大健康体检医院有限公司、遂宁美年大健康体检医院有限公司、信阳美年大健康管理有限公司、菏泽美年大健康体检管理有限公司、葫芦岛美年大健康管理有限公司、丹东美年大健康健康管理有限公司、新乡美 19 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文年大健康管理有限公司、烟台慈铭健康体检管理有限公司、大理美年大健康体检医院有限公司、佛山市美年大健康体检管理有限公司、成都锦江美年大健康维康体检门诊部有限公司、中山美年大健康管理有限公司、北京美年美福门诊部有限公司、普洱美年大健康体检中心有限公司、大冶美年大健康体检管理有限公司、河源市美年大健康管理有限公司、鄂州美年大健康管理有限公司、开封美年大健康健康管理有限公司、晋中美年大健康管理有限公司、邯郸市美年大健康管理有限公司、新疆普惠安泰健康管理有限公司、玉溪美年大健康体检中心有限公司、广元美年大健康科技有限公司、松原美年大健康健康管理有限公司、嘉兴美年大健康管理有限公司控制权；通过支付现金购买股权和增资方式取得岳阳美年大健康健康管理有限公司、襄阳市美年大健康管理有限公司、株洲美年大健康健康管理有限公司控制权。合并范围的变更详见“第十一节中八、合并范围的变更”。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 465,519,498.18 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 5.50% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户一 209,085,407.74 2.47% 2 客户二 172,134,728.02 2.04% 3 客户三 29,883,160.73 0.35% 4 客户四 29,105,241.87 0.34% 5 客户五 25,310,959.82 0.30% 合计 465,519,498.18 5.50% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 465,519,498.18 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 17.06% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 20 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商一 99,755,000.00 4.73% 2 供应商二 80,025,166.07 3.80% 3 供应商三 71,089,984.00 3.37% 4 供应商四 54,410,825.53 2.58% 5 供应商五 54,378,324.97 2.58% 合计 465,519,498.18 17.06% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2018 年 2017 年同比增减重大变动说明销售费用 2,026,747,403.35 1,532,461,837.59 32.25% 报告期内销售规模扩大，相应的报告期内销售费用增加管理费用 577,964,215.12 475,788,546.92 21.48% 报告期内体检中心网点增加，相应的报告期内管理费用增加报告期内体检中心网点增加以及投资规模增加，对资金需求财务费用 245,761,934.65 111,187,338.64 121.03% 增加，融资规模相应增加研发费用 37,797,628.21 25,351,120.06 49.10% 报告期内企业加大了对研发活动的支持 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用报告期内，研发支出37,797,628.21元，较上年增加12,446,508.15元。公司研发投入情况 2018 年 2017 年变动比例研发人员数量（人） 278 185 50.27% 研发人员数量占比 0.71% 0.60% 0.11% 研发投入金额（元） 37,797,628.21 25,351,120.06 49.10% 研发投入占营业收入比例 0.45% 0.40% 0.05% 研发投入资本化的金额（元） 2,798,916.50 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入的比例 7.41% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 21 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 5、现金流单位：元项目 2018 年 2017 年同比增减经营活动现金流入小计 8,649,992,263.02 6,661,895,642.35 29.84% 经营活动现金流出小计 7,111,384,708.66 5,262,158,591.14 35.14% 经营活动产生的现金流量净额 1,538,607,554.36 1,399,737,051.21 9.92% 投资活动现金流入小计 586,388,712.81 823,700,905.26 -28.81% 投资活动现金流出小计 3,367,315,835.87 2,770,246,830.97 21.55% 投资活动产生的现金流量净额 -2,780,927,123.06 -1,946,545,925.71 42.86% 筹资活动现金流入小计 5,594,359,587.35 3,430,845,732.74 63.06% 筹资活动现金流出小计 4,352,550,362.60 1,871,988,624.55 132.51% 筹资活动产生的现金流量净额 1,241,809,224.75 1,558,857,108.19 -20.34% 现金及现金等价物净增加额 105,014.80 1,012,040,981.19 -99.99% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、本报告期内经营活动现金流出增加35.14%，主要是体检中心数量增加及销售规模扩大，相应的营业成本增加所致。 2、本报告期内投资活动产生的现金流量净额增加42.86%，主要系融资租赁、保理支付的融资款增加所致。 3、本报告期内筹资活动流入的现金流同比增加63.06%，主要系融资规模进一步扩大所致。 4、本报告期内筹资活动流出的现金流同比增加132.51%，主要系偿还银行借款金额增加所致。 5、本报告期内现金及现金等价物净增加额减少99.99%，主要系投资活动现金流量流出额较上年增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元占利润总是否具有金额形成原因说明额比例可持续性投资收益 195,410,793.31 15.23% 报告期内多次交易分步实现的企业合并按照公允价值确认的收益否资产减值 25,522,786.64 1.99% 根据公司会计政策提的坏账损失所致否营业外收入 4,719,767.82 0.37% 报告期内企业收到的与日常经营活动无关的政府补助否营业外支出 18,109,005.97 1.41% 报告期内企业对外捐赠支出、诉讼赔偿支出以及固定资产毁损报废损失否其他收益 6,113,779.64 0.48% 报告期内企业收到的与日常经营活动相关的政府补助否资产处置损益 -1,535,762.10 -0.12% 报告期内处置固定资产产生的收益否 22 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元 2018 年末 2017 年末比重增占总资占总资重大变动说明金额金额减产比例产比例 1、公司为做大企业，收购体检中心做资金储备；2、货币资金 2,494,443,782.20 15.25% 2,390,118,239.69 18.94% -3.69% 公司为归还即将到期的贷款做准备。 1、销售收入增长带来应收款增加；2、第四季度为应收账款 1,969,487,061.48 12.04% 1,420,911,403.72 11.26% 0.78% 销售旺季，形成较大的应收款，预计会在一季度逐步回款。存货 126,509,029.89 0.77% 87,188,562.42 0.69% 0.08% 主要系企业规模扩大所致长期股权投资 60,231,369.98 0.37% 31,322,043.29 0.25% 0.12% 无重大变化主要系报告期内公司新增体检中心和购买大型设固定资产 2,562,138,477.09 15.67% 1,861,956,019.33 14.75% 0.92% 备主要系报告期内公司大型设备建设完工转固定资在建工程 68,604,915.20 0.42% 86,580,880.55 0.69% -0.27% 产所致报告期内体检中心网点增加，运行规模增加，对资短期借款 2,413,749,870.37 14.76% 1,144,429,300.00 9.07% 5.69% 金需求增加，相应融规模增加所致报告期内体检中心网点增加及投资规模增加，对资长期借款 1,353,556,140.76 8.28% 603,305,502.75 4.78% 3.50% 金需求增加，相应融规模增加所致 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 1、本公司之子公司美年大健康在招商银行上海分行存放17,230,000.00元作为保证金，置换2016年度在该银行股权质押借款中海南美年大健康医院有限公司的16.00%的股权；美年大健康在招商银行上海分行存放13,000,000.00元作为保证金，置换2017年度在该银行股权质押借款中厦门市美年大健康管理有限公司 62.00%的股权；美年大健康在招商银行上海分行存放7,800,000.00元作为保证金，置换2016年度在该银行股权质押借款中泰安美年大健康管理有限公司16.90%的股权。 2、本公司之子公司北京美年保险经纪有限公司其他货币资金50,260,527.71元为其办理《经营保险经纪业务许可证》而存入中国民生银行股份有限公司北京天通苑支行的托管资金。 3、本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司在渣打银行（中国）有限公司上海分行存放15,430,000.00 23 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文元作为银行承兑汇票保证金。 4、本公司之子公司慈铭健康体检管理集团武汉有限公司在中国民生银行股份有限公司武汉分行存放 500,000.00元作为保证金，为保证充分履行其在《中国建设银行股份有限公司武汉钢城支行2018年度员工体检合同》下的义务提供履约保函。 5、本公司之子公司天津美年投资管理有限公司银行存款600.00元因办理ETC业务被冻结。 6、本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以其应收账款参股公司的账面价值为936,962,386.00元的融资租赁本金作为质押，向渣打银行（中国）有限公司上海分行、法国巴黎银行（中国）有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司青浦分行、汇丰银行（中国）有限公司上海分行、恒生银行（中国）有限公司上海分行、中国光大银行上海松江支行及星展银行（中国）有限公司进行保理借款。 7、本公司之子公司慈铭健康体检管理集团有限公司以公司名下位于朝阳区潘家园28号楼1至2层三号商业（权证号：京（2016）朝阳区不动产权第0068139号）、朝阳区潘家园28号楼1至2层四号商业（权证号：京（2016）朝阳区不动产权第0068208号）、朝阳区北土城西路7号1至2层1单元201（产权证：京（2016）朝阳区不动产权第0067295号）和朝阳区北土城西路7号2至3层2单元201（产权证：京（2016）朝阳区不动产权第0067294号）期末账面价值共计51,250,395.51元的房产作为抵押，向广发银行股份有限公司北京魏公村支行进行贷款。 8、本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司与平安国际融资租赁有限公司签订售后回租协议，以海南美年大健康医院有限公司固定资产作为租赁物进行售后回租，租赁物期末账面价值2,792,193.56元。 9、本公司之子公司海口慈铭健康体检门诊部（普通合伙）以海南美年大健康医院有限公司名下位于海口市琼山区滨江路362号滨江度假城1、2号楼3层A301商铺（权证号：海口市房产证海房字第HK454142 号）期末账面价值2,459,273.19元的房产作为抵押，向中国邮政储蓄银行股份有限公司海口市分行进行贷款。 10、本公司之子公司海口慈铭健康体检门诊部（普通合伙）与平安国际融资租赁有限公司签订售后回租协议，以海口慈铭健康体检门诊部（普通合伙）固定资产作为租赁物进行售后回租，租赁物期末账面价值1,914,330.58元。五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 2,393,616,709.69 3,731,177,666.00 -35.85% 24 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元截至资产负债被投资公司名投资持股资金投资产品类预计本期投资盈是否披露日期主要业务投资金额合作方表日的进展情披露索引（如有）称方式比例来源期限型收益亏涉诉（如有）况股权投资、创业南通美兆美年中孵创投、招商证券资产管理有限巨潮资讯网刊载的《关投资、产业投资已完成私募投 2017 年健康产业并购自筹公司、上海舜喜投资管理有限公司、于参与投资产业并购基等非证券股权投新设 50,000,000.00 9.96% 4年不适用资基金备案，并 0.00 4,356,164.39 否 12 月 13 投资基金（有限资金天亿控股、杭州海立美兆投资管理金暨关联交易的公告》资活动，企业管实施对外投资日合伙）合伙企业（有限合伙）（公告编号：2017-134）理咨询服务镇江和融房地产开发有限公司、承德市紫石矿业有限责任公司、如皋人寿保险、健康市亚雅油脂化工有限公司、天津津本次增资事宜，弘康人寿保险保险、意外伤害自筹增资 100,640,000.00 4.76% 鹏世纪实业有限公司、上海制皂（集长期不适用银保监会正在 0.00 否股份有限公司保险等各类人身资金团）如皋有限公司、广西开源置业审核中保险业务有限责任公司、南通燃料股份有限公司等南通美富健康股权投资、创业上海舜喜投资管理有限公司、北京巨潮资讯网刊载的《关已完成私募投 2018 年产业投资合伙投资、产业投资 18.95 自筹东富汇通投资管理中心（有限合于参与对外投资产业并新设 228,000,000.00 4年不适用资基金备案，并 0.00 3,040,000.00 否 10 月 09 企业（有限合等非证券股权投 % 资金伙）、北京东富通达投资管理中心购基金的公告》（公告编实施对外投资日伙）资活动（有限合伙）号：2018-110）合计 -- -- 378,640,000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 7,396,164.39 -- -- -- 25 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期内累计变更累计变更尚未使本期已使已累计使闲置两年募集募集资变更用途用途的募用途的募用募集尚未使用募集资金用募集方式用募集资用募集资以上募集年份金总额的募集资集资金总集资金总资金总途及去向金总额金总额资金金额金总额额额比例额非公开发 2015 年 40,000 12,092.75 39,773.15 10,157.6 10,157.6 25.39% 226.85 储存在募集资金专户 380.93 行股份非公开发 2017 年 51,000 6,866.88 48,319.58 0 0 0.00% 2,680.42 储存在募集资金专户 0 行股份合计 -- 91,000 18,959.63 88,092.73 10,157.6 10,157.6 11.16% 2,907.27 -- 380.93 募集资金总体使用情况说明（一）2015 年度非公开发行募集资金使用情况 1、经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏三友集团股份有限公司重大资产重组及向上海天亿投资（集团）有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1718 号）核准，本公司非公开发行人民币普通股（A 股）13,328,890 股，面值为每股人民币 1 元，发行价格为每股人民币 30.01 元，截至 2015 年 8 月 25 日止，共计募集资金为人民币 399,999,988.90 元，扣除发生的发行费人民币 53,586,778.24 元，实际募集资金净额为人民币 346,413,210.66 元。2、报告期内，公司实际使用募集资金 120,927,490.93 元，其中用于医疗服务管理信息化系统建设项目 19,351,490.93 元，用于产业并购项目 101,576,000.00 元。2018 年度收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额 165,005.24 元。3、截至 2018 年 12 月 31 日，公司实际使用 2015 年度非公开发行募集资金合计 397,731,542.28 元，收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额合计 1,540,851.14 元，募集资金余额为人民币 3,809,297.76 元。（二）017 年度非公开发行募集资金使用情况 1、经中国证券监督管理委员会《关于核准美年大健康产业控股股份有限公司向上海维途投资中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]1764 号）核准，本公司非公开发行人民币普通股（A 股）28,960,817 股，面值为每股人民币 1 元，发行价格为每股人民币 17.61 元，截至 2017 年 11 月 6 日止，共计募集资金为人民币 509,999,987.37 元，扣除发生的发行费人民币 59,500,418.02 元及发行费相关税费人民币 3,486,625.07 元，实际募集资金净额为人民币 447,012,944.28 元。2、报告期内，公司实际使用募集资金 68,668,857.41 元，其中用于医疗设备采购 63,142,030.00 元，置换中介机构费用 5,526,827.41 元，2018 年度收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额 171,703.99 元。3、截至 2018 年 12 月 31 日，公司实际使用 2017 年度非公开发行募集资金合计 483,195,900.50 元，收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额合计 225,587.12 元，募集资金余额为人民币 27,029,673.99 元。 26 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元项目可是否已变截至期末募集资金调整后投截至期末项目达到预本报告是否达行性是承诺投资项目和超募资更项目本报告期投资进度承诺投资资总额累计投入定可使用状期实现到预计否发生金投向（含部分投入金额（3）＝总额（1）金额（2）态日期的效益效益重大变变更）（2）（1）化承诺投资项目 1、医疗服务管理信息化系统建设项目（2015 年是 19,000 8,842.4 1,935.15 6,225.59 70.41% 0 不适用否募集资金） 2、产业并购项目（2015 是 0 10,157.6 10,157.6 10,157.6 100.00% 2018-04-01 2,612.14 是否年募集资金）—2018 年 3、产业并购项目（2015 否 18,000 18,000 0 18,001.28 100.01% 2016-10-31 1,399.84 是否年募集资金） 4、中介机构费用（2015 否 3,000 3,000 0 5,052.64 168.42% 0 不适用否年募集资金） 1、医疗设备采购否 9,000 9,000 6,314.2 6,314.2 70.16% 0 不适用否 2、收购慈铭体检股权现否 35,000 35,000 0 35,000 100.00% 2017-11-30 0 不适用否金对价项目 3、中介机构费用否 7,000 7,000 552.68 6,848.4 97.83% 0 不适用否承诺投资项目小计 -- 91,000 91,000 18,959.63 87,599.71 -- -- 4,011.98 -- -- 超募资金投向无合计 -- 91,000 91,000 18,959.63 87,599.71 -- -- 4,011.98 -- -- 医疗服务管理信息化系统建设项目：根据《江苏三友集团股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》披露的募集资金使用情况及《关于变更募投项目部分募集资金用途及使用募集资金收购德阳美年大健康体检医院有限公司等五家公司股权的公告》内未达到计划进度或预计容，为了保障体检业务的快速发展以及健康大数据战略的顺利实施，降低成本并提高效率，公司在收益的情况和原因（分具目前阶段改租用公有云存储、入驻主流电商平台等方式实施该项目。同时为提高募集资金使用效率体项目）和产业投资回报，公司于 2018 年变更医疗服务管理信息化系统建设项目中的募集资金 10,157.60 万元用于产业并购项目暨收购德阳美年等五家公司股权。截止 2018 年 12 月 31 日，本项目累计实际投入募集资金为 6,225.59 万元，为预期进度的 70.41%。截至本报告期末募集资金专户余额为人民币 380.93 万元，公司将继续积极推进该项目实施。项目可行性发生重大变不适用化的情况说明超募资金的金额、用途及不适用 27 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文使用进展情况募集资金投资项目实施不适用地点变更情况适用募集资金投资项目实施报告期内发生方式调整情况公司于 2018 年将募投项目医疗服务管理信息化系统建设项目中的募集资金 10,157.60 万元用于产业并购暨收购德阳美年大健康体检医院有限公司等五家公司股权。适用 2018 年 1 月 25 日，公司第六届董事会第三十七次（临时）会议审议通过了《关于使用募集资金置换募集资金投资项目先期预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民投入及置换情况币 4,360.01 万元，其中置换医疗设备采购 3,807.32 万元，置换支付中介机构费用 552.68 万元。并经 2018 年 2 月 12 日公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过。2018 年 5 月 11 日，完成上述置换事项。用闲置募集资金暂时补不适用充流动资金情况项目实施出现募集资金不适用结余的金额及原因尚未使用的募集资金用储存在募集资金专户，继续用于募集资金投资项目途及去向募集资金使用及披露中不适用存在的问题或其他情况（3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元变更后项目变更后的项截至期末实截至期末投项目达到预变更后的项对应的原承拟投入募集本报告期实本报告期实是否达到预目可行性是际累计投入资进度（3）定可使用状目诺项目资金总额际投入金额现的效益计效益否发生重大金额（2） =（2）/（1）态日期（1）变化医疗服务管产业并购项 2018 年 04 理信息化系 10,157.6 10,157.6 10,157.6 100.00% 2,612.14 是否目（2018 年）月 01 日统建设项目合计 -- 10,157.6 10,157.6 10,157.6 -- -- 2,612.14 -- -- 为了保障体检业务的快速发展以及健康大数据战略的顺利实施，公司对医疗服务管理信息化系统建设项目进行相关调整：1、原项目中的“搭建医疗服务信息系统平台，变更原因、决策程序及信息披露情况完成中心机房主干网建设”，调整为在健康智谷内建设 300 平米的中心机房和主干网说明（分具体项目））络来支持公司体检数据存储以及应用。2、原项目中的“增加完善远程医学影像诊断系统、智能化系统”由自建系统改为：第一阶段租用公有云存储并支持这些影像数据的云计算、AI 应用，公有云存储服务可靠、数据处理具有持久、安全、能力强的特性， 28 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文对公司来说节约成本，按需购买；第二阶段根据公司经营及中长期发展战略需要，逐步建立美年健康直接管理运营的数据存储和信息化、智能化系统。3、原项目中的“大数据挖掘”项目，由购入转为数据脱敏后与战略合作伙伴共建。4、对原项目中的“网上健康商城”项目，由自建转为入驻主流电商平台，进行商务合作。公司于 2018 年 3 月 21 日召开第六届董事会第三十八次（临时）会议，审议通过了《关于变更募投项目部分募集资金用途及使用募集资金收购德阳美年大健康体检医院有限公司等五家公司股权的议案》，同意公司变更募投项目“医疗服务管理信息化系统建设项目”募集资金 10,157.60 万元用于产业并购项目。并经 2018 年 4 月 11 日公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司于 2018 年 3 月 22 日在指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的《关于变更募投项目部分募集资金用途及使用募集资金收购德阳美年大健康体检医院有限公司等五家公司股权的公告》（公告编号： 2018-035）。未达到计划进度或预计收益的情况和不适用原因（分具体项目）变更后的项目可行性发生重大变化的不适用情况说明六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润慈铭健康体检管理集团子公司健康体检 120,000,000.00 2,018,623,068.52 1,133,312,536.31 1,948,400,115.59 285,959,869.20 214,455,867.51 有限公司沈阳大健康科技健康管子公司健康体检 28,610,000.00 1,207,524,868.21 397,436,414.30 912,272,259.15 133,964,004.90 97,160,051.90 理有限公司上海地区子公司健康体检 962,093,937.83 244,425,928.63 791,041,397.00 109,718,812.28 80,646,945.29 成都美年大健康健康管子公司健康体检 36,000,000.00 962,450,587.24 286,264,403.39 656,007,655.73 119,917,505.29 103,999,898.85 理有限公司 29 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文深圳美年大健康健康管子公司健康体检 12,000,000.00 713,401,102.55 276,802,946.41 609,523,431.58 97,953,592.98 74,089,955.80 理有限公司西安美年大健康健康管子公司健康体检 30,000,000.00 412,042,169.62 70,766,928.22 377,903,588.57 54,688,740.81 46,126,057.35 理有限公司郑州美年大健康科技有子公司健康体检 15,000,000.00 468,398,351.04 208,294,031.47 336,051,414.86 78,846,717.44 59,071,139.43 限公司长沙美年大健康健康管子公司健康体检 24,000,000.00 341,254,981.28 62,394,965.76 250,197,288.72 26,948,438.34 19,262,386.39 理有限公司北京美年健康科技有限子公司健康体检 50,000,000.00 279,032,409.49 73,187,799.44 245,455,404.85 19,370,059.41 15,969,907.39 公司武汉美年大健康体检管子公司健康体检 24,000,000.00 524,857,524.99 124,449,324.54 237,617,463.63 60,113,736.58 44,729,884.53 理有限公司报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明不适用八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望 1、行业格局和趋势国民健康成为国家可持续发展的重要标志，推进健康中国建设，预防医学迎来了黄金时代。今年的政府工作报告明确提出“坚持预防为主，做好常见慢性病防治”。“老龄化、慢病、预防”将成为未来健康产业的三大核心逻辑，人们将通过科技手段主动追求健康的生活，而非接受被动的医疗。随着经济的快速发展，我国的人口结构、生活方式、疾病谱及自然环境发生了巨大变化，我国居民的健康问题和疾病负担越发严峻。根据民政部统计，到2025年中国老龄化人口将突破3亿，占总人口的21%，进入超老龄化社会，慢病危害严重。虽然老龄化趋势不可逆转，但慢性病却可以通过定期体检有效防控。据中国社科院近日发布的《大健康产业蓝皮书：中国大健康产业发展报告（2018）》指出，2030年老年人口总消费或将达到18万亿元。在此背景下，人工智能、大数据、云计算等新技术和健康产业的融合也为体检行业提供了新的市场机会。老龄化程度和慢性病发病率呈上升趋势，随之而来的是居民医疗负担的不断增加。与此同时，健康理念已从过去的以治疗为核心，包括早期传统的预防的体检模式，走向了 “防、治、养”的大健康理念。随着医疗健康需求不断增强，预防医学产业的消费升级已是大势所趋。未来，“数据+科技”是驱动医疗健康行业发展的重要支撑。继续深挖体检服务，不断优化体检体系，积极推动和倡导检后健康管理，为客户提供全闭 30 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文环、全生命周期的健康管理服务。 2、公司发展战略 “做强主业、建立生态、形成闭环”是公司发展的核心战略，美年健康致力于成为一家具备无限可能的品质驱动和数据驱动的健康服务和生命科技公司。“永远追求的是专业，唯一的敌人是疾病，始终呵护的是行业。”公司积极响应政府两会关于坚持预防为主、做好重大疾病防控的工作要求，坚持推动以规模流量带来精准数据，以数据驱动技术创新，以技术创新打造医疗健康生态圈，成为国家医疗体系的重要补充，承载守护国民健康和生命科技创新的重要使命。 3、2019年度战略目标作为行业龙头企业，我们要严把质量关，加强行业自律，为客户提供更加优质的服务，带领行业更好地向前发展，发挥更多的引领作用，承担更多的社会责任。 2019年是美年健康的变革元年，公司将围绕“苦练内功、科技创新、组织升级”三大方向持续优化战略目标。牢固树立“以人为本”和“预防为先”的健康理念，在医质、技术、组织、创新上苦练内功；注重技术引领，创新驱动，做到个性化定制、标准化服务、智能化检测和专业化管理；持续强化组织建设与管理，建立由严格的专业化、标准化、智能化驱动的管理运营和服务体系，在实践中不断提升组织能力和执行力。基于海量精准的健康大数据和强大的运营和渠道优势，美年健康会坚持质控升级与科技创新并重之路，致力于提供优质优价的普惠医疗专业服务。 4、具体经营计划 1）继续深耕全国市场，加快三四线城市布局，力争实现体检中心数量达到700家、体检服务人次3,600 万、个检占比30%、平均客单价500元/人的年度目标。 2）四大品牌协同发展，牢固树立“坚持以客户为中心”的服务理念，大众品牌保持稳步增长，高端品牌迅速扩容。紧紧抓住连锁服务行业的关键点，在品牌建设、产品创新、设备升级、技术进步、客户服务五大方面再升级，同时，提升第三方测评指标，严把质量控制体系，进一步提升客户满意度。 3）体检内涵丰富升级，量价齐升不断强化。在全国市场重磅加码“美年好医生”的营销推广工作，让“检、存、管、医、保”健康体检3.0受益更多人群。积极推动和倡导检后健康管理，为客户提供全闭环、全生命周期的健康管理服务。 4）结合慢病和十大高发癌症，重点关注癌症早筛。通过与各方疾病专家达成共识，设定并推出美年 “X+1”套餐，为消费者定制个性化、多样化的慢病及防癌体检套餐。 5）公司将设立全资子公司美年健康人工智能科技有限公司，聚焦医学影像人工智能辅助诊断、超声人工智能系统、眼底扫描和人工智能分析、脑健康（老年痴呆）预警智能平台、中医智能体检、智能化套餐设计和报告解读、体检流程智能优化系统、重大疾病早期筛查技术等，为客户提供高品质的个性化、定 31 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文制化、智能化健康管理服务。 6）技术引领，创新驱动。近年来，公司引进胶囊胃镜、佳能（东芝）心脏冠脉核磁、低剂量螺旋CT、飞利浦1.5T超导核磁共振等专业设备，不断加强在人工智能、基因检测、肿瘤早筛、智能诊断、健康保险等核心赛道的控制力，强练内功，以专业化、智能化、标准化管理强化质控水平。 7）持续践行“改革、改变、改善”的管理理念，实现企业长远健康的发展。2019年，美年健康将树立行业标准，建立美年管理标准2000分，从医疗、人力、财务、销售、市场等方面扎实地做好标准化体系、可视化流程、精细化培训、常态化核查工作。 8）“中国居民体检健康指数”由新华社中国经济信息社与美年大健康联合编制并发布，北京大学医学部美年公众健康研究院提供专业学术指导，旨在量化评价中国居民综合健康水平和健康趋势，助力实现我国健康生态从“以治病为中心”到“以健康为中心”的转变。美年健康多年积累的专业体检大数据，涵盖生化、遗传、影像等多维度信息。美年大数据将为国家制定公共卫生政策提供依据发挥不可替代的作用，为开展人工智能提供场景应用，助力科研机构极大提高药物临床研发效率和成功率，研发出好药满足疾病预防和控制的需求。 9）2019年重点研发创新目标：个性化定制化智能化体检套餐设计、放射影像和检验质控体系的创新升级、超声检查标准化及人工智能突破、眼底扫描及AI智能诊断、专业中医体检推广及智能分析、脑健康及老年痴呆预警模型、直肠癌筛查重点基础平台、院内智能化和自动导航技术、国家级媒体健康指数发布，体检报告的智能解读以及增值服务模型。 10）美年生态圈建设进一步提速，发挥平台规模和资源优势，加速搭建产业生态圈，孵化更多独角兽企业，促进生态伙伴合作共赢。 11）人才建设方面，通过美年健康商学院打造体检行业的黄埔军校，以总经理培训将帅备战营、美年健康自主研发线上学习APP系统、全国职能技能大赛为抓手，以赛代练、以训促学。同时，加大党组织规模建设，在工作思想、管理思想、工作作风、干部作风、PK机制上加强基本功建设，培养德智体全面发展的组织队伍。 12）努力践行健康公益，把精准扶贫列为公司公益主体，结合公司医疗服务和连锁优势，在全国深入开展公益慈善项目，积极助力贫困地区疾病预防、健康促进和健康教育工作，以精准预防践行精准扶贫。 5、公司面临的风险和应对措施（1）医疗质量风险健康体检属于医疗服务行业，随着公司体检业务规模不断扩大，体检中心日常接待客流量逐步上升，尽管健康体检服务的基本特征是以先进设备和规范操作采集数据，发现疾病线索，出现医疗风险概率较低，但也存在因不确定性因素导致发生漏检、误检及医疗纠纷的风险。 32 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文应对措施：公司在发展战略中把质量管控和提升设定为最大优先级，进一步提高医质管理在考核中的权重，全面梳理管理流程，排除质量隐患。同时，公司还正在将AI技术广泛应用于乳腺、甲状腺的超声影像检查，以及眼科的糖尿病视网膜病变筛查等领域，利用人工智能（AI）辅助筛查，为消费者带来更高品质的医疗健康服务。（2）汇率波动风险为开拓海外融资渠道，实现融资多元化，公司下属境外全资子公司Mei Nian Investment Limited已完成在境外2亿美元债券的发行工作。在美元债付息日及到期日，Mei Nian Investment Limited需以美元的形式偿付贷款利息及本金。由于受国内外经济形势、政治形势和货币供求关系等因素的影响，人民币对美元的汇率存在着较大的不确定性，从而对美元债的利息和本金偿付产生一定影响。应对措施：公司将密切关注国内和国际经济变化趋势和货币政策，加强对汇率走势的研判，必要时采取货币保值等相应措施，积极防范汇率风险。（3）大型设备审批政策的连续性目前我国对大型医用设备按规划实行配置管理。对于进入甲乙类设备名录的大型医疗设备，医疗机构须按程序报批获得《大型医用设备配置许可证》后，方可购置。而此项配置许可规定作为国家放管服改革之一，2015年起就列入了政府行政审批改革的重点事项，各地大型医用设备的审批政策修订相应放缓。新一轮政府机构改革后，各地卫生行政部门也要相应进行调整，预计大型医用设备审批还将进行新一轮规范改革。应对措施：公司将进一步加强对下属体检中心的规范管理，杜绝未取得相关许可擅自使用大型医疗设备的行为，确保公司合法合规经营。（4）并购整合风险为实现中长期发展战略，公司加速实施并购扩张。通过并购整合，公司业务规模和市场空间得到了进一步提高。但是，并购导致公司管理半径加大，需要公司不断提高内部管理水平，建立更加完善的经营管理体系。若公司对并购标的不能进行有效整合，充分发挥协同效应，将会对公司的经营业绩产生一定的影响。应对措施：公司将进一步完善经营管理体系，加强内部控制管理和资源整合能力，强化公司内部管理及提升公司治理水平。目前，公司已开发并落实人脸识别、血液追踪等系统，利用AI技术不断提升公司管理水平的标准化、智能化。未来，公司将不断创新并持续改进医疗质量管理体系，充分利用公司规模、品牌、管理优势，对并购标的进行有效资源整合，以达到良好的协同效应。（5）商誉减值风险截至2018年12月31日，公司商誉账面价值为47.39亿元，是在历次收购中收购成本大于被购买方的购买 33 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文日可辨认净资产公允价值份额产生的，其中并购慈铭体检产生商誉28.63亿元。根据《企业会计准则》相关规定，商誉不做摊销处理，但需要在未来每年年度终了进行减值测试。在2018年年报编制过程中，公司依照《企业会计准则》要求完成了商誉资产的减值评估测试，确认商誉资产不需减值。在未来每年年报的编制过程中，公司还将履行商誉资产减值评估测试流程。在日常经营中不排除被收购公司在收购后未达收益预期，则存在商誉减值的风险。商誉减值会直接影响公司经营业绩，减少公司当期利润。应对措施：公司将利用规模、服务及品牌等核心竞争优势，并继续充分发挥整合后的协同效应，进一步规范对已收购公司内控管理，提升盈利能力。十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引 2018 年 01 月 16 日实地调研机构详见公司于 2018 年 1 月 16 日披露的投资者关系活动记录表 2018 年 10 月 31 日实地调研机构详见公司于 2018 年 10 月 31 日披露的投资者关系活动记录表 34 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用根据《公司法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》（证监会公告〔2013〕43号）等相关法律、法规、规范性文件，以及《公司章程》的规定，公司制定了《公司未来三年（2018-2020年）股东分红回报规划》，进一步推动公司建立科学、持续、稳定的分红机制，保护投资者的合理投资回报。 2018年5月15日，公司2017年度股东大会审议通过了《公司2017年度利润分配预案的议案》，同意以截止2017年12月31日公司总股本2,601,305,797股为基数，向全体股东以未分配利润每10股派发现金红利0.5 元（含税），现金分红总额为130,065,289.85元（含税）；同时以资本公积金每10股转增2股，转增股本总数520,261,159股，转增后公司总股本将增加至3,121,566,956股；不送红股。上述权益分派已于2018年6月11 日实施完毕。具体内容详见公司发布《2017年年度权益分派实施公告》（公告编号：2018-077）。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：是公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2016年度利润分配情况：以截止2016年12月31日的公司总股本2,421,482,706股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.15元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。上述权益分派已于2017年4 月25日实施完毕。 2、2017年度利润分配情况：以截止2017年12月31日公司总股本2,601,305,797股为基数，向全体股东以未分配利润每10股派发现金红利0.5元（含税），现金分红总额为130,065,289.85元（含税）；同时以资本公积金每10股转增2股，转增股本总数520,261,159股,转增后公司总股本将增加至3,121,566,956股。上述权益分派已于2018年6月11日实施完毕。 35 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 3、2018年度利润分配预案：拟以截至本公告披露之日已发行总股本3,114,959,956股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.53元（含税），现金分红总额为165,092,877.67元（含税）；同时以资本公积金每 10股转增2股，转增股本总数622,991,991股,转增后公司总股本将由3,121,566,956股增加至3,744,558,947股；不送红股。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并现金分红金额占以其他方式现金分现金分红总额（含报表中归属于合并报表中归属以其他方式（如红金额占合并报表其他方式）占合并分红现金分红金额现金分红总额上市公司普通于上市公司普通回购股份）现金中归属于上市公司报表中归属于上市年度（含税）（含其他方式）股股东的净利股股东的净利润分红的金额普通股股东的净利公司普通股股东的润的比率润的比例净利润的比率 2018 年 165,092,877.67 820,648,327.54 20.12% 83,515,021.33 10.18% 248,607,899.00 30.29% 2017 年 130,065,289.85 583,952,692.16 22.27% 0.00 0.00% 130,065,289.85 22.27% 2016 年 36,322,240.59 448,136,279.61 8.11% 0.00 0.00% 36,322,240.59 8.11% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况 √ 适用 □ 不适用每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.53 每 10 股转增数（股） 2 分配预案的股本基数（股） 3,114,959,956 现金分红金额（元）（含税） 165,092,877.67 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 83,515,021.33 现金分红总额（含其他方式）（元） 248,607,899.00 可分配利润（元） 2,123,783,947.53 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2018 年度归属于上市公司股东的净利润为 820,648,327.54 元，加期初未分配利润 1,466,364,214.68 元，减去本期提取的法定盈余公积金 33,163,304.84 元，公司合并报表的可供分配利润为 2,123,783,947.53 元，母公司可供分配利润为 252,638,671.77 元。本次利润分配预案为：公司拟以截至本公告披露之日已发行总股本 3,114,959,956 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.53 元（含税），现金分红总额为 165,092,877.67 元（含税）；同时以资本公积 36 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文金每 10 股转增 2 股，转增股本总数 622,991,991 股,转增后公司总股本将由 3,121,566,956 股增加至 3,744,558,947 股；不送红股。根据中国证监会、深圳证券交易所的相关规定：“上市公司以现金为对价，采用要约或集中竞价方式回购股份的，视同上市公司现金分红，纳入现金分红的相关比例计算”，截至 2018 年 12 月 31 日，公司累计回购公司股份 5,607,000 股，占公司总股本的 0.18%，支付的总金额 83,515,021.33 元（含交易费用）可视同为公司 2018 年度的现金分红，将纳入 2018 年度现金分红比例计算。公司股份回购支付金额及现金红利金额合计 248,607,899.00 元，占 2018 年度归属于上市公司股东的净利润 30.29%。提示：自董事会及股东大会审议通过利润分配预案之日起至未来实施分配方案时股权登记日，若公司股份回购等原因导致股本变动的，公司将按照变动后的股本为基数并保持上述现金分红总额不变、转增股本比例不变的原则实施分配。 37 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺承诺承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况事由类型俞熔；上海天亿投资（集团）有限公司；上海美馨投资管理有限公司；上海天亿资产管理有限公司；北京世纪长河科技集团有限公司；天津大中咨询管理有限公司；上海和途投资中心（有限合伙）；中卫成长（上 1、本人/本企业在本次重大资产重组中认购的公司非公开发行股份，自该等海）创业投资合伙企业（有限合伙）；徐可；高伟；股份股份登记至本人/本企业证券账户之日起 36 个月内不转让。2、本次重大资余继业；温海彦；林琳；胡波；太平人寿保险有限公限售产重组完成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行 2015-03-24 2018-08-28 已履行完毕。司；上海京瑞投资中心（有限合伙）；北京信中利盈承诺价，或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的，本人/本企业持有上佳股权投资中心（有限合伙）；苏州纪源源星股权投市公司股票的锁定期自动延长 6 个月。资合伙企业（有限合伙）；叶莉；赵泽伟；陈向东；岳仍丽；上海秉鸿嘉豪投资发展中心（有限合伙）；资产重戚克栴；孙彤；李林；河南秉鸿生物高新技术创业投组时所资有限公司；张瑞霞；作承诺上海天亿投资（集团）有限公司；上海天亿资产管理有限公司；上海美馨投资管理有限公司；北京世纪长河科技集团有限公司；中卫成长（上海）创业投资合 2015 年、2016 业绩伙企业（有限合伙）；俞熔；徐可；朱玉华；付桂珍；年、2017 年、承诺美年大健康 2015 年度、2016 年度、2017 年度及 2018 年度合并报表口径下高伟；温海彦；林琳；秦阳；岳仍丽；王织；丁子； 2018 年业绩及补扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润预测数分别为 22,315.76 万 2015-03-24 2019-04-30 邹炎平；骞虹；陈冷穆；张俊斌；赵路；孙彤；宋启承诺均已完偿安元、33,136.66 万元、42,437.48 万元和 48,779.23 万元。军；周瑞山；马国庆；和小东；李林；杨翠英；李斌；成，已履行完排张丽；刘群新；张宁；周宝福；陈忠桥；陈萍；崔岚；毕。张胜江；吴宾；刘相国；张学富；林锦盘；李翔；相培恒；闫丽宣；段泽彪；罗彤；张宇；李若琳；喻琰； 38 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文李铁军；蒋京湘；邓小俊；张瑞霞；吕祖芹；周雷 1、本人/本企业在本次重大资产重组中认购的上市公司非公开发行股份，自股份该等股份登记至本人/本企业证券账户之日起 36 个月内不转让。2、本次重张宁；崔岚；张胜江；赵路；吕祖芹；周雷限售大资产重组完成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于 2015-03-20 2018-08-28 已履行完毕。承诺发行价，或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的，本人/本企业持有上市公司股票的锁定期自动延长 6 个月。 1、本人/本公司/本企业及本人/本公司/本企业所控制的其他子公司、分公司及其他任何类型企业（以下简称"相关企业"）未从事任何对上市公司及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动；并保证将来亦不从事任何对上市公司及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动。2、本人/本公司/本企业将对自身及相关企业的经营活动进行监督和约束，如果将来本人/本公司/本企业及相关企业的产品或业务与上市公司及其子公司的产关于品或业务出现相同或类似的情况，本人/本公司/本企业承诺将采取以下措施同业解决：（1）上市公司认为必要时，本人/本公司/本企业及相关企业将进行减竞争、持直至全部转让本人/本公司/本企业及相关企业持有的有关资产和业务；（2）关联俞熔；上海天亿投资（集团）有限公司；上海天亿资上市公司在认为必要时，可以通过适当方式优先收购本人/本公司/本企业及交易、产管理有限公司；上海美馨投资管理有限公司；北京相关企业持有的有关资产和业务；（3）如本人/本公司/本企业及相关企业与 2015-03-20 长期正常履行中。资金世纪长河科技集团有限公司上市公司及其子公司因同业竞争产生利益冲突，则优先考虑上市公司及其子占用公司的利益；（4）有利于避免同业竞争的其他措施。本人/本公司/本企业承方面诺，自本承诺函出具之日起，赔偿上市公司因本人/本公司/本企业及相关企的承业违反本承诺任何条款而遭受或产生的任何损失或开支。本承诺函在上市公诺司合法有效存续且本人/本公司/本企业作为上市公司的实际控制人一致行动人期间持续有效。上市公司与俞熔及其控制的天亿控股、美馨投资、和途投资、天亿资产、中卫成长和郭美玲控制的世纪长河不存在同业竞争，且俞熔及其控制的天亿控股、美馨投资、和途投资、天亿资产、中卫成长和郭美玲控制的世纪长河已就解决和避免同业竞争问题出具承诺，前述承诺的内容合法有效，有利于避免同业竞争问题。 1、保证上市公司人员独立（1）保证上市公司生产经营与行政管理（包括劳俞熔；上海天亿投资（集团）有限公司；上海天亿资其他 2015-03-24 长期正常履行中。动、人事及工资管理等）完全独立于本人/本公司/本企业及本人/本公司/本企 39 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文产管理有限公司；上海美馨投资管理有限公司承诺业下属其他公司、企业。（2）保证上市公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在上市公司工作、并在上市公司领取薪酬，不在本人/本公司/本企业及本人/本公司/本企业下属其他公司、企业兼职担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本人/本公司/本企业及本人/本公司/ 本企业下属其他公司或企业中领薪。（3）保证本人/本公司/本企业推荐出任上市公司董事、监事和高级管理人员的人选均通过合法程序进行，本人/本公司/本企业除依法定程序行使表决权外，不干预上市公司董事会和股东大会作出的人事任免决定。2、财务独立（1）保证上市公司设置独立的财务会计部门和拥有独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和财务管理制度。（2）保证上市公司在财务决策方面保持独立，本人/本公司/本企业及本人/本公司/本企业下属其他公司、企业不干涉上市公司的资金使用、调度。（3）保证上市公司保持自己独立的银行帐户，不与本人/本公司/本企业及本人/本公司/本企业下属其他公司、企业共用一个银行账户。（4）保证上市公司依法独立纳税。3、机构独立（1）保证上市公司及其子公司依法建立和完善法人治理结构，并与本人/本公司/本企业机构完全分开；保证上市公司及其子公司与本人/本公司/本企业及本人/本公司/本企业下属其他公司、企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开，不存在机构混同的情形。（2）保证上市公司及其子公司独立自主运作，本人/本公司/本企业不会超越上市公司董事会、股东大会直接或间接干预上市公司的决策和经营。（3）保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。4、资产独立、完整（1）保证上市公司及其子公司资产的独立完整，且该等资产全部处于上市公司及其子公司的控制之下，并为上市公司及其子公司独立拥有和运营；保证本次置入上市公司的资产权属清晰、不存在瑕疵。（2）保证本人/本公司/本企业及本人/本公司/本企业下属其他公司、企业不违规占用上市公司资产、资金及其他资源。5、业务独立（1）保证上市公司拥有独立的生产和销售体系；在本次重大资产重组完成后拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力，在产、供、销等环节不依赖于本人/本公司/本企业及本人/本公司/本企业下属其他公司、企业。（2）保证本人/本公司/本企业 40 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文及本人/本公司/本企业下属其他公司、企业避免与上市公司及其子公司发生同业竞争。（3）保证严格控制关联交易事项，尽可能减少上市公司及其子公司与本人/本公司/本企业及本人/本公司/本企业下属其他公司、企业之间的持续性关联交易。杜绝非法占用上市公司资金、资产的行为，并不要求上市公司及其子公司向本人/本公司/本企业及本人/本公司/本企业下属其他公司、企业提供任何形式的担保。对其他任何损失的，将向上市公司及时、足额承担前述损失赔偿责任。 1、承诺：（1）所投资的企业不存在与美年大健康主营业务直接或间接同业竞争的情形；（2）在其担任美年大健康或上市公司董事、监事、高级管理人员期间，不投资与美年大健康主营业务构成直接或间接竞争的业务；（3）若违反上述承诺，将对美年大健康和/或本次交易完成后的上市公司因此而遭受的任何损失或开支予以全额赔偿。2、在本次重大资产重组完成后，将提名符合独立董事任职资格的人员担任上市公司的独立董事。3、承诺在 2015 年 12 月 31 日前将上海尚医拓远投资管理有限公司注销或转让给无关联第三第 3 条承诺已其他方。4、本人将根据相关法规及上市公司《公司章程》的要求，向公司申报经履行完毕，俞熔 2015-03-20 长期承诺所持有的公司股份及其变动情况，并根据《深圳证券交易所股票上市规则其他正常履（2014 年修订）》和《公司章程》中关于本人转让所持公司股份的限制性规行中。定，向深圳证券交易所申请在相应期间锁定本人持有的全部或者部分公司股份。5、本人在任职期间每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五；所持公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不转让；本人离职后半年内，不转让所持有的公司股份。本人若将所持有公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有。 1、不利用自身对上市公司的股东地位及控制性影响谋求上市公司及其子公北京凯雷投俞熔；上海天亿投资（集团）有限公司；上海天亿资司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；2、不利用自身对上市公资中心（有限产管理有限公司；上海美馨投资管理有限公司；北京其他司的股东地位及控制性影响谋求与上市公司及其子公司达成交易的优先权 2015-03-20 长期合伙）已履行世纪长河科技集团有限公司；北京凯雷投资中心（有承诺利；3、不以低于（如上市公司为买方则"不以高于"）市场价格的条件与上完毕，其他正限合伙）市公司及其子公司进行交易，亦不利用该类交易从事任何损害上市公司及其常履行中。子公司利益的行为。同时，本人/本公司/本企业将保证上市公司及其子公司 41 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文在对待将来可能产生的与本公司的关联交易方面，将采取如下措施规范可能发生的关联交易：1、若有关联交易，均严格履行合法程序，及时详细进行信息披露；2、对于采购、销售等均严格按照公开、公平、公正的市场经济原则，采用公开招标或者市场定价等方式进行，以充分保障上市公司及其全体股东的合法权益。如违反上述承诺与上市公司及其全资、控股子公司进行交易，而给上市公司及其全资、控股子公司造成损失，由本人/本公司/本企业承担赔偿责任。 1、若美年大健康和/或上市公司因《上市公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》披露的租赁瑕疵而遭受任何处罚或损失的，由其按各自相应的持股比例予以全额补偿。2、如美年大健康及其各子公司、分公司因未足额缴纳社会保险和/或住房公积金而对美年大健康北京世纪长河科技集团有限公司；上海美馨投资管理其他和/或其子公司、分公司以及本次重大资产重组完成后的上市公司造成任何有限公司；上海天亿投资（集团）有限公司；上海天 2015-03-24 长期正常履行中。承诺损失的，按各自相应的持股比例予以全额补偿。3、保证为本次重大资产重亿资产管理有限公司；俞熔组所提供的有关信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。4、最近五年内未受过行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚，未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。股份本公司在本次重大资产重组中认购的美年健康非公开发行股份，自该等股份上海天亿资产管理有限公司限售 2017-10-25 2020-10-25 正常履行中。登记至本公司证券账户之日起 36 个月内不进行转让。承诺 1、本企业在本次重大资产重组中认购的美年健康非公开发行股份，自该等股份股份登记至本企业证券账户之日起 36 个月内不进行转让。2、在前述维途投上海维途投资中心（有限合伙）及其合伙人限售 2017-10-25 2020-10-25 正常履行中。资持有的美年健康股份的锁定期内，本人不转让所持有的维途投资的合伙企承诺业份额。股份本公司在本次重大资产重组中认购的上市公司非公开发行股份，自该等股份北京东胜康业投资咨询有限公司限售 2017- 10-25 2018-10-25 已履行完毕。登记至本公司证券账户之日起 12 个月内不进行转让。承诺上海天亿资产管理有限公司；上海维途投资中心（有业绩天亿资产及维途投资承诺：慈铭体检 2017 年度、2018 年度、2019 年度对应 2017-06-14 2020-05-01 2017 年及 42 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文限合伙）承诺的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不得低于 16,250.00 2018 年业绩及补万元、20,300.00 万元、24,775.62 万元。慈铭体检在承诺年度累积实际利润承诺已完成，偿安数未达到当年度累积承诺利润数的，盈利预测补偿义务人以本次交易中交易其他正常履排对方认购的股份及获得的现金对价进行补偿，补偿方式为优先以本次重大资行中。产重组中交易对方取得的上市公司非公开发行股份总数补偿，不足的部分由盈利预测补偿义务人以现金方式进行补偿。其中股份补偿部分，如当年应补偿股份数量大于盈利预测补偿义务人届时持有的股份数量（且各年应补偿股份数量之和未超过交易对方本次认购股份总数）时，差额部分由盈利预测补偿义务人通过二级市场购买等任何合法方式增持上市公司的股份并以该等新增股份一并履行股份补偿义务。（一）保证上市公司人员独立：1、保证上市公司及其子公司的高级管理人员均专职在上市公司任职并领取薪酬，不在本公司/本企业及控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务。2、保证上市公司及其子公司的劳动、人事及工资管理与本公司/本企业之间完全独立。3、保证本公司/本企业推荐出任上市公司董事、监事和高级管理人员的人选都通过合法的程序进行，本公司/本企业不干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。（二）保证上市公司资产独立、完整：1、保证上市公司及其子公司拥有与经营有关的业务体系和相关的独立完整的资产。2、除正常经营性往来外，保证不违规占用上市公司及其子公司的资金、资产及其他资源。（三）保证上海天亿资产管理有限公司；上海维途投资中心（有其他上市公司的财务独立：1、保证上市公司及其子公司建立独立的财务部门和 2016-02-28 正常履行中。限合伙）承诺独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度。2、保证上市公司及其子公司独立在银行开户，不与本公司/本企业共用银行账户。3、保证上市公司及其子公司的财务人员不在本公司/本企业及控制的其他企业兼职。 4、保证上市公司及其子公司依法独立纳税。5、保证上市公司及其子公司能够独立作出财务决策，本公司/本企业不干预上市公司的资金使用。（四）保证上市公司机构独立：1、保证上市公司及其子公司构建健全的公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构，并与本公司/本企业的机构完全分开；上市公司及其子公司与本公司/本企业及控制的其他企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开。2、保证上市公司的股东大会、董事会、独 43 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权，本公司/本企业不会超越股东大会直接或间接干预上市公司的决策和经营。（五）保证上市公司业务独立：1、保证上市公司及其子公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。2、保证本公司/本企业除通过行使股东权利之外，不对上市公司及其子公司的业务活动进行干预。3、保证本公司/本企业及控制的其他企业避免从事与上市公司及其子公司具有实质性竞争的业务。4、保证本公司/本企业及控制的其他企业减少与上市公司及其子公司的关联交易；在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。一、1、本公司及董事、监事和高级管理人员保证为本次重大资产重组之目的，编制的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本报告书中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别及连带的法律责任。2、本次重大资产重组所提交的法律文件真实、准确、完整。本次重大资产重组的信息披露和申请文件如存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，公司全体董事、监事、高级管理人员将与公司承担连带责任。3、如本次重大资产重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或被中国证券监督管理委员会立案调陈毅龙；崔岚；冯军元；葛俊；郭美玲；胡瑞连；兰查的，在案件调查结论明确之前，不转让在美年健康拥有权益的股份，并于佳；李俊德；李林；李文罡；林琳；刘晓；刘勇；美其他收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交 2016-02-28 正常履行中。年健康；王佳芬；温海彦；肖志兴；熊芳君；徐可；承诺上市公司董事会，由董事会代本人向证券交易所和登记结算公司申请锁定；尹建春；余继业；俞熔；张胜江未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现本人存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。4、与本次重大资产重组聘请的中介机构及其签字人员之间无关联关系、无委托持股或者其他协议安排。5、不存在下列任一情形：因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查；最近三十六个月内受到过中国证监 44 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文会的行政处罚，或者最近十二个月内受到过证券交易所公开谴责。二、上市公司已在《美年大健康产业控股股份有限公司关于房地产业务是否存在闲置土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为的专项自查报告》中对上市公司、慈铭体检及其子公司是否存在闲置土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为、是否存在被行政处罚或调查的情况进行了专项自查并进行了信息披露。如上市公司因存在未披露上市公司、慈铭体检及其子公司的土地闲置等违法违规行为，给上市公司和投资者造成损失的，本公司/本人将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担赔偿责任。三、 1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、对本人的职务消费行为进行约束。3、不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。4、由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、如公司拟实施股权激励，其行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本承诺出具日后至公司本次重大资产重组完成前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证券监督管理委员会证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。 1、截至本承诺函出具之日，慈铭体检及其下属控股子公司共租赁 70 项物业，存在如下瑕疵：（1）广州慈铭、深圳慈铭、深圳慈铭/深圳逸康门诊部、天津慈铭/天津和平第二门诊部、奥亚管理、上海慈铭/上海慈铭长宁分公司、上海天亿资产管理有限公司；上海维途投资中心（有其他天津慈铭/天津和平门诊部、山东慈铭/济南历下门诊部租赁物业未能提供房 2017-06-14 正常履行中限合伙）；俞熔承诺屋产权证书及其他产权证明文件或租赁房屋对应的土地使用权为划拨性质。（2）已提供房屋产权证书的租赁物业中，承租方为北京慈云寺门诊部，北京月坛门诊部，济南天桥门诊部等 3 处租赁房屋的产权人与租赁合同的出租 45 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文方不一致，且出租方未能提供产权人授权或同意其转租的书面文件。（3）已办理租赁备案登记的共计 17 处，未办理租赁备案登记的共计 53 处。若因上述情况使慈铭体检/上市公司遭受任何处罚或损失，由本人及天亿资产、维途投资予以全额补偿。2、鉴于山东慈铭原总经理王十方在任期间多次以公司名义对外借款或挪用公款，供个人使用且无力偿还。截至本承诺函出具之日，山东慈铭代王十方偿还相应借款共计人民币约 268.10 万元，王十方挪用公款私用共计约 271.92 万元，无法收回王十方经办的体检费用约 294.79 万元。若因王十方以山东慈铭名义产生的其他负债致使山东慈铭/慈铭体检遭受任何损失，由本人及天亿资产、维途投资予以全额补偿。3、截至本承诺函出具日，通辽综合门诊部、通辽健康门诊部、合肥慈铭门诊部未能提供与相关医疗废弃物处置单位签署的在有效期内的医疗废弃物处置协议，目前已实际委托相关有资质的医疗废弃物处置单位处置相关医疗废弃物；宁波慈铭门诊部未能提供废物处置单位宁波枫林特种废弃物处理有限公司在有效期内的《危险废物经营许可证》，乌鲁木齐慈铭门诊部未能提供委托废物处置单位乌鲁木齐市固体废弃物处置中心有效的医疗废弃物处置资质。若因上述情况使慈铭体检/上市公司遭受任何处罚或损失，由本人及维途投资、天亿资产予以全额补偿。本人/本公司，作为美年健康的实际控制人/控股股东，知悉美年健康下属子公司的如下两起诉讼案件：1、美年健康全资子公司美年大健康产业（集团）有限公司、下属子公司广州美年医疗门诊部有限公司、广州市美年大健康医疗科技有限公司及牟元茂与原告爱康国宾健康体检管理集团有限公司之间关于商业秘密纠纷的案件，原告请求法院判令停止侵权并赔偿损失 5,000 万其他元。2、美年健康下属子公司上海美东软件开发有限公司、美年大健康及王天亿控股；俞熔 2017-06-20 正常履行中。承诺海峰等 4 名被告与原告爱康网健康科技（北京）有限公司之间关于计算机软件著作权纠纷的案件，原告请求法院判令停止使用并赔偿损失 5,300 万元。就上述两起案件，本人/本公司在此承诺并确认，如美年健康或其下属子公司因该等案件遭受任何损失，均由本人/本公司予以全额补偿，本人/本公司自收到美年健康或其下属子公司的书面通知后 15 个工作日内将相应的补偿款项全额支付至美年健康或其下属子公司指定的账户。 46 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文本人/本企业/本公司在本次交易前持有的美年健康股份，自本次重大资产重股份俞熔；天亿控股；天亿资产；美馨投资；和途投资；组的交易对方上海天亿资产管理有限公司及上海维途投资中心（有限合伙）限售 2017-06-14 2018-10-25 已履行完毕。中卫成长；天勤十七号因本次重大资产重组所认购的美年健康股份登记至其证券账户之日起十二承诺个月内不进行转让。关于同业竞争、日本三轮株关联式会社持有作为公司股东期间，本公司不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不首次公南通友谊实业有限公司；日本三轮株式会社；株式会交易、公司股份已限于单独经营、通过合资或拥有另一家公司或企业的股份及其他权益）直接 2002-12-01 长期开发行社飞马日本资金减持完毕，不或间接控制任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动。或再融占用再是公司股资时所方面东。作承诺的承诺股份汇添富基金管理股份有限公司；鹏华基金管理有限公限售其获配股份自上市之日起十二个月内不得上市交易。 2017-11-23 2018-11-22 已履行完毕。司；姚晓峰承诺为避免及解决上述交易带来的同业竞争问题，在符合注入上市公司条件的情每个投资标况下，嘉兴信文淦富承诺其投资的每个标的在完成出资或股权交割之日起 48 的完成出资其他天亿控股；中孵创投；嘉兴信文淦富个月内，将其所持有的投资标的股权注入上市公司，并严格履行该等资产注或股权交割正常履行中。承诺入所需的各项法定程序，如不符合注入上市公司条件的，将转让给无关联第之日起 48 其他对公司中三方。个月内。小股东为避免及解决上述交易带来的同业竞争问题，在符合注入上市公司条件的情每个投资标所作承况下，健亿投资承诺其投资的每个标的在完成出资或股权交割之日起 60 个的完成出资其他诺天亿控股；天亿资产；健亿投资月内，将其所持有的投资标的股权注入上市公司，并严格履行该等资产注入或股权交割正常履行中。承诺所需的各项法定程序，如不符合注入上市公司条件的，将转让给无关联第三之日起 60 方。个月内。天亿控股；中孵创投；南通基金其他为避免及解决上述交易带来的同业竞争问题，在符合注入上市公司条件的情每个投资标正常履行中。 47 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文承诺况下，南通基金承诺其投资的每个标的在完成出资或股权交割之日起 48 个的完成出资月内，将其所持有的投资标的股权注入上市公司，并严格履行该等资产注入或股权交割所需的各项法定程序，如不符合注入上市公司条件的，将转让给无关联第三之日起 48 方。个月内。为避免及解决上述交易带来的同业竞争问题，在符合注入上市公司条件的情重庆美兆完其他况下，在重庆美兆完成出资之日起的 48 个月内，将其所持有的重庆美兆股成出资之日重庆天亿正常履行中。承诺权注入上市公司，并严格履行该等资产注入所需的各项法定程序，如不符合起的 48 个注入上市公司条件的，将转让给无关联第三方。月内 2018 年业绩美因基因 2018 年度、2019 年度和 2020 年度经审计的扣除非经常性损益后归其他 2020 年 12 承诺已完成，天亿资产属于母公司股东的净利润分别不低于 4,262.73 万元、8,866.08 万元、12,330.33 2018-05-08 承诺月 31 日其他正常履万元行中。承诺是否是按时履行如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完无成履行的具体原因及下一步的工作计划 48 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用盈利预测当期预测当期实际未达预测的预测起始预测终止时原预测披资产或项业绩业绩原因原预测披露索引时间间露日期目名称（万元）（万元）（如适用）详见巨潮资讯网于 2015 年 3 月 26 日披露美年大健 2015 年 01 2018 年 12 2015 年 03 48,779.23 54,980.86 不适用的《重大资产置换及发行股份购买资产并康月 01 日月 31 日月 26 日募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》详见巨潮资讯网于 2017 年 6 月 15 日披露 2017 年 01 2019 年 12 2017 年 06 慈铭体检 20,300 21,814.25 不适用的《发行股份及支付现金购买资产并募集月 01 日月 31 日月 15 日配套资金暨关联交易报告书（草案）》详见巨潮资讯网于 2018 年 5 月 10 日披露 2018 年 01 2020 年 12 2018 年 05 美因基因 4,262.73 4,289.04 不适用的《关于收购美因健康科技（北京）有限月 01 日月 31 日月 10 日公司部分股权暨关联交易的进展公告》公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司2015年重大资产重组过程中，根据《上市公司重大资产重组管理办法》第三十四条的规定，对采用假设开发法、收益现值法等基于未来收益的方法评估作价的相关资产实际盈利数不足评估报告中利润预测数的情况，交易各方应当签订明确可行的补偿协议。本次交易北京中同华资产评估有限公司对美年大健康全部股东权益价值进行评估并出具了《资产评估报告书》（“中同华评报字（2015）第110号”），评估方法使用了收益法。为保障公司及股东尤其是中小股东的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《合同法》及《上市公司重大资产重组管理办法》等法律法规的相关规定，公司就本次发行股份购买资产涉及盈利补偿与美年大健康部分股东（55名）签订《盈利预测补偿协议》。上述55名股东承诺，美年大健康在盈利补偿期间内每个会计年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润数应不低于《资产评估报告》中当年的净利润预测数。否则，上述55名股东应按照本协议的规定予以补偿。根据《资产评估报告》，美年大健康2018年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润预测数为48,779.23万元，低于本期实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润54,980.86万元，因此上述55名股东无需进行补偿。 2、2017年，公司实施了发行股份及支付现金购买资产交易项下的慈铭体检72.22%股权，根据《上市公司重大资产重组管理办法》的要求，以及公司与天亿资产、维途投资分别于2016年5月20日、2016年5月 30日、2017年6月14日签订的《盈利预测补偿协议》、《盈利预测补偿协议之补充协议》、《盈利预测补偿协议之补充协议（二）》，天亿资产及维途投资作为盈利预测补偿义务人承诺，慈铭体检2017年、2018 49 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文年、2019年经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于人民币16,250.00万元、 20,300.00万元、24,775.62万元。慈铭体检2018年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润 21,814.25万元，因此天亿资产、维途投资无需进行补偿。 3、2018年，公司以自有资金人民币38,767.20万元收购天亿资产持有的美因基因33.42%股权，为保证美因基因的盈利实现，切实保障公司及股东和广大中小投资者的利益，公司与天亿资产于2018年5月8日签订了《盈利预测补偿协议》，天亿资产承诺：美因基因2018年度、2019年度和2020年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于4,262.73万元、8,866.08万元、12,330.33万元。美因基因 2018年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润4,289.04万元，因此天亿资产无需进行补偿。业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响有关业绩承诺完成情况详见本节“公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况“的相关描述，报告期内参与业绩承诺的相关方均已完成业绩承诺，因收购所形成的商誉在报告期内不存在减值迹象，无需对相关标的公司计提商誉减值准备。四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、会计政策变更财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕 15号）（以下简称“通知”），要求执行企业会计准则的企业按照企业会计准则和该通知要求编制财务报表。《通知》对原有资产负债表和利润表的“应收账款”、“应收票据”、“应付账款”、“应付票据”、“应收利息”、“应付股利”、“固定资产”、“固定资产清理”、“工程物资”、“在建工程”、“专项应付款”、“长期应付款”、 “管理费用”、“财务费用”等报表项目的列示进行调整。具体如下：在资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项 50 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文应付款”并入“长期应付款”列示。在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。财务报表格式调整的主要影响如下：单位：人民币元变更后列报项目变更后金额变更前列报项目变更前金额应收票据 1,161,270.00 应收票据及应收账款 1,422,072,673.72 应收账款 1,420,911,403.72 应收利息其他应收款 272,549,027.20 应收股利其他应收款 272,549,027.20 应付票据应付票据及应付账款 595,972,612.79 应付账款 595,972,612.79 应付利息 34,571,686.48 其他应付款 307,243,122.59 应付股利 5,843,848.23 其他应付款 266,827,587.88 长期应付款 91,850,977.73 长期应付款 92,650,977.73 专项应付款 800,000.00 管理费用 475,788,546.92 管理费用 501,139,666.98 研发费用 25,351,120.06 注：上述数据包含本年发生的同一控制下企业合并美因健康科技（北京）有限公司2017年12月31日的金额。本次会计政策变更不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。 2、会计估计变更公司在本报告期内无会计估计变更七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用本年本公司发生同一控制下企合并。2018年4月26日，公司召开第六届董事会第四十次（临时）会议，审议通过了《关于收购美因健康科技（北京）有限公司部分股权暨关联交易的议案》，同意公司以自有资 51 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文金人民币38,767.20万元收购上海天亿资产管理有限公司（以下简称“天亿资产”）持有的美因健康科技（北京）有限公司（以下简称“美因基因”）33.42%股权。本次收购完成后，公司合计持有美因基因50.56%股权，美因基因被纳入公司合并报表范围。具体情况详见公司披露的《关于收购美因健康科技（北京）有限公司部分股权暨关联交易的公告》（公告编号：2018-064）。2018年6月，经北京市工商行政管理局核准，公司就本次交易项下的标的资产美因基因33.42%股权过户事宜完成了工商变更登记，并取得北京市工商行政管理局换发的《营业执照》（统一社会信用代码：91110108MA002X0U3G）。本公司与美因基因在合并前后均受同一实际控制人俞熔控制且该控制并非暂时性的。因此本公司对美因基因的合并为同一控制下企业合并。公司在合并当期编制合并报表时，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。本年公司新设合并范围内子公司22家：美年投资有限公司、上海美顺合健康咨询有限公司、川渝美年（重庆）健康管理有限公司、四川美年大健康管理有限公司、河南美年企业管理咨询有限公司、湖南美年大健康管理有限公司、山西美年健康管理有限公司、山东美年商业管理有限公司、美年大健康产业集团吉林省有限公司、云南美年健康管理有限公司、大理慈铭健康管理有限公司、浙江美年大健康管理有限公司、内蒙古美年健康健康管理有限公司、广东省美年管理咨询有限公司、广西美年健康管理有限公司、辽宁美健健康管理有限公司、安徽美年美康企业管理有限公司、福建省美年企业管理有限公司、大连美年健康虹霞路综合门诊部有限公司、大连美年健康星海综合门诊部有限公司、大连美年大健康生命科技有限公司、上海美翎医学影像诊断中心有限公司。本年公司实现非同一控制下企业合并共38家。公司于2018年期间，通过支付现金购买股权方式一次性取得广东优一健康管理有限公司、宁波市鄞州易和综合门诊部有限公司、临沂美谷健康体检管理有限公司、温州奥亚医院有限公司共计4家公司的控制权；通过支付现金购买股权、增资等方式取得武汉美年亿生健康管理有限公司、长春百维慈康医院有限公司共计2家公司控制权。另外，公司通过分步交易实现企业合并并且在本年取得控制权的公司共32家。公司于2018年期间，通过支付现金购买股权方式取得武汉美年健康管理有限公司、亳州美年大健康健康管理有限公司、德阳美年大健康体检医院有限公司、遂宁美年大健康体检医院有限公司、信阳美年大健康管理有限公司、菏泽美年大健康体检管理有限公司、葫芦岛美年大健康管理有限公司、丹东美年大健康健康管理有限公司、新乡美年大健康管理有限公司、烟台慈铭健康体检管理有限公司、大理美年大健康体检医院有限公司、佛山市美年大健康体检管理有限公司、成都锦江美年大健康维康体检门诊部有限公司、中山美年大健康管理有限公司、北京美年美福门诊部有限公司、普洱美年大健康体检中心有限公司、大冶美年大健康体检管理有限公司、河源市美年大健康管理有限公司、鄂州美年大健康管理有限公司、开封美年大健康健康管理有限公司、晋中美年大健康管理有限公司、邯郸市美年大健康管理有限公司、新疆普惠安泰健康管理有限公司、玉溪美年大健康体检中心有限公司、广元美 52 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文年大健康科技有限公司、松原美年大健康健康管理有限公司、嘉兴美年大健康管理有限公司控制权；通过支付现金购买股权和增资方式取得岳阳美年大健康健康管理有限公司、襄阳市美年大健康管理有限公司、株洲美年大健康健康管理有限公司控制权。合并范围的变更详见本报告“第十一节中八、合并范围的变更”。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 520 境内会计师事务所审计服务的连续年限 8 境内会计师事务所注册会计师姓名毛宝军、张丽丽境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2、4 境外会计师事务所名称（如有）无境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）不适用境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）不适用境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有）不适用当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。 53 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用是否涉案金形成诉讼（仲裁）审理结果及影诉讼（仲裁）基本情况额（万诉讼（仲裁）进展诉讼（仲裁）判决执行情况披露日期披露索引预计响元）负债 2016 年 2 月 23 日，公司、全资子公司美年大健原告爱康国宾于 2017 年 12 原告爱康国宾于 2017 年 12 康产业（集团）有限公司、下属子公司广州美月 28 日向北京市朝阳区人月 28 日向北京市朝阳区人详见巨潮资年医疗门诊部有限公司及广州市美年大健康医民法院提出撤诉申请。北京民法院提出撤诉申请。北京讯网《关于公疗科技有限公司分别收到北京市朝阳区人民法市朝阳区人民法院依照《中市朝阳区人民法院依照《中司及其下属院寄来的民事传票及民事起诉状等资料。其诉华人民共和国民事诉讼法》华人民共和国民事诉讼法》 2018 年 03 子公司涉及讼请求：1、判令被告立即停止侵犯原告商业秘 5,000 否已撤诉第一百四十五条第一款规第一百四十五条第一款规月 31 日诉讼事项的密的行为；2、判令被告连带赔偿原告经济损失定，裁定准许原告爱康国宾定，裁定准许原告爱康国宾进展公告》人民币 50,000,000 元；3、判令被告承担本案全撤诉。案件受理费 291,800 撤诉。案件受理费 291,800 （公告编号：部诉讼费，并承担原告为调查、制止侵权行为元，减半收取 145,900 元，元，减半收取 145,900 元， 2018-044）所支出的合理费用，包括律师费、调查费、公由原告爱康国宾负担（已缴由原告爱康国宾负担（已缴证费、翻译费以及差旅费等。纳）。纳）。原告爱康国宾于 2018 年 10 原告爱康国宾于 2018 年 10 美年大健康和上海美东软件开发有限公司（以月 30 日向上海市浦东新区月 30 日向上海市浦东新区下简称“上海美东”）分别收到上海市浦东新区人民法院提出撤诉申请。上人民法院提出撤诉申请。上详见巨潮资人民法院签发的《传票》[案号为（2018）沪 0115 海市浦东新区人民法院依海市浦东新区人民法院依讯网《关于下民初 7467 号]，因爱康国宾向上海浦东法院提出照《中华人民共和国民事诉照《中华人民共和国民事诉属子公司涉起诉，上海浦东法院于 2018 年 1 月 17 日立案。 2018 年 11 5,000 否已撤诉讼法》第一百四十五条第一讼法》第一百四十五条第一诉事项原告其提出诉讼请求：判令被告立即停止侵犯原告月 05 日款规定，裁定准许原告爱康款规定，裁定准许原告爱康撤诉的公告》商业秘密的行为；判决被告连带赔偿原告经济国宾撤回起诉。案件受理费国宾撤回起诉。案件受理费（公告编号：损失人民币 5,000 万元；判决被告承担本案全部 50 元，减半收取 25 元，公 50 元，减半收取 25 元，公 2018-126）诉讼费用，并承担原告为调查、制止侵权行为告费 260 元，共计 285 元，告费 260 元，共计 285 元，所支出的合理费用。由原告爱康国宾负担。由原告爱康国宾负担。 54 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文上海美东软件开发有限公司（以下简称“上海美东”）、广州美年医疗门诊部有限公司（以下简广州美年在收到应诉通知书后向上详见巨潮资称“广州美年）、美年大健康收到上海浦东法院海市浦东新区人民法院提出管辖权讯网《关于公出具的《应诉通知书》[（2018）沪 0115 民初异议，上海市浦东新区人民法院出司及下属子 83301 号]。其提出诉讼请求：1、判决被告立即具《民事裁定书》裁定驳回广州美 2018 年 11 公司涉及诉停止侵犯原告商业秘密的行为；2、判决被告连 5,010 否年对本案管辖权提出的异议。广州尚在审理过程中尚在审理过程中月 17 日讼事项的进带赔偿原告经济损失人民币 5,000 万元；3、判美年不服上述裁定并提出上诉，后展公告》（公决被告承担本案全部诉讼费用，并承担原告为上海市浦东新区人民法院裁定驳回告编号：调查、制止侵权行为所支出的合理费用，包括上诉。截至本报告披露日，本案尚 2018-132）律师费、调查费、公证费、翻译费以及差旅费，在法院审理过程中。暂计人民币 10 万元。王海峰就管辖权问题向上海知识产详见巨潮资权法院提出管辖权异议，上海知识讯网《美年大产权法院已于 2016 年 6 月 20 日裁健康产业控定驳回并出具《民事裁定书》股股份有限爱康网健康科技（北京）有限公司诉美年大健（（2016）沪 73 民初 339 号）。王海 2016 年 05 公司发行股康、上海美东软件开发有限公司及王海峰等 4 5,300 否尚在审理过程中尚在审理过程中峰不服上述裁定，就管辖权问题向月 23 日份购买资产名被告共同侵犯计算机软件著作权纠纷案件上海市高级人民法院提出上诉，王并募集配套海峰的管辖权异议已被驳回，截至资金暨关联本报告披露日，本案尚在法院审理交易预案（二过程中。次修订稿）》公司及子公司诉讼事项共 17 笔：其中 14 笔审理中、3 笔未达到重大他人起诉公司子公司：合同纠纷等 852.57 否不会对公司造成重大影响。均在审理中、执行中执行中诉讼披露标准，未以临时公告披露。 55 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用公司于2017年12月1日召开的2017年第三次临时股东大会审议通过了《美年大健康产业控股股份有限公司2017年员工持股计划（草案）及摘要的议案》。截至2018年1月3日，公司2017年员工持股计划（云南信托-云起3号集合资金信托计划）以大宗交易方式累计购买了公司股票10,000万股，购买金额为190,864万元，购买均价约19.09元/股，股票数量占公司当前总股本的3.844%。该计划所购买的股票锁定期自2018年1月4日起24个月。具体内容详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。公司于2018年6月11日实施完毕2017年度权益分派，以截止2017 年12月31日公司总股本2,601,305,797股为基数，向全体股东以资本公积金每10股转增2股。截至本报告披露日，公司2017年员工持股计划持有公司股票12,000万股，占公司总股本3.844%。 56 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用占同可获关联获批的是否关联关联交易类交得的关联交易类交易交易额超过关联交易关联交易方关联关系关联交易内容交易金额（万易金同类披露日期披露索引型定价度（万获批结算方式价格元）额的交易原则元）额度比例市价嘉兴信文淦富股权投资合实际控制向关联人提投资顾问收入；融资租赁本金；市场 2019 年 02 伙企业（有限合伙）及其下人控制的供劳务及租融资租赁利息、咨询服务、软件 - 22,688.36 2.44% 37,200 否银行汇款 - 定价月 23 日属控制体检中心企业赁服务费、管理费、体检等收入投资顾问收入、中间级收益；融实际控制向关联人提上海健亿投资中心（有限合资租赁本金；融资租赁利息、咨市场 2019 年 02 人控制的供劳务及租 - 9,698.8 1.04% 28,800 否银行汇款 - 伙）及其下属控制体检中心询服务、软件费、管理费、体检定价月 23 日企业赁服务等收入《中国证券报》、上海证券报》、《证券时报》、《证券日投资顾问收入、中间级收益；融南通美兆美年健康产业并实际控制向关联人提报》及巨潮资讯网刊登的资租赁本金；融资租赁利息、咨市场 2019 年 02 购投资基金（有限合伙）及人控制的供劳务及租 - 7,766.86 0.83% 8,400 否银行汇款 - 《关于调整 2018 年度日常询服务、软件费、管理费、体检定价月 23 日其下属控制体检中心企业赁服务关联交易预计的公告》（公等收入告编号：2019-012）重要子公向关联人提北京慈记网络科技有限公市场 2019 年 02 司董事控供劳务及租体检服务 - 278.77 0.03% 400 否银行汇款 - 司定价月 23 日制的公司赁服务实际控制向关联人提上海好卓数据服务有限公市场 2019 年 02 人控制的供劳务及租渠道服务、体检服务 - 97.29 0.01% 100 否银行汇款 - 司定价月 23 日公司赁服务 57 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文实际控制向关联人提上海中卫安健创业投资管市场 2019 年 02 人控制的供劳务及租体检服务 - 4.91 0.00% 10 否银行汇款 - 理有限公司定价月 23 日公司赁服务实际控制上海大象医疗健康科技有接受关联人市场 2019 年 02 人控制的远程阅片、外送检验费 - 469.73 1.51% 620 否银行汇款 - 限公司提供的劳务定价月 23 日公司实际控制上海好卓数据服务有限公接受关联人市场 2019 年 02 人控制的渠道服务 - 32.36 0.70% 50 否银行汇款 - 司提供的劳务定价月 23 日公司实际控制中关村美年健康产业研究接受关联人市场 2019 年 02 人任职机咨询费 - 63.93 1.37% 65 否银行汇款 - 院提供的劳务定价月 23 日构北京万东医疗科技股份有其他关联接受关联人市场 2019 年 02 设备维修 - 101 2.66% 120 否银行汇款 - 限公司方提供的劳务定价月 23 日重要子公北京慈记网络科技有限公接受关联人市场 59.51 2019 年 02 司董事控检验费、咨询服务 - 2,766.99 2,800 否银行汇款 - 司提供的劳务定价 % 月 23 日制的公司公司原董上海维音信息技术股份有接受关联人市场 75.00 2019 年 02 事任职公客户服务系统等 - 357.57 400 否银行汇款 - 限公司提供的劳务定价 % 月 23 日司嘉兴信文淦富股权投资合实际控制接受关联人市场 28.77 2019 年 02 伙企业（有限合伙）下属控人控制的渠道服务、体检服务等 - 6,556.19 6,700 否银行汇款 - 提供的劳务定价 % 月 23 日制体检中心企业北京万东医疗科技股份有其他关联向关联人采市场 2019 年 02 采购设备 - 2,065.13 4.10% 2,200 否银行汇款 - 限公司方购商品定价月 23 日上海宝中堂中医门诊部有实际控制向关联人采市场 2019 年 02 采购商品 - 0.27 0.00% 5 否银行汇款 - 限公司人控制的购商品定价月 23 日 58 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文公司实际控制上海百瑞思企业管理有限向关联人租市场 2019 年 02 人控制的房屋租赁、物业费 - 510.25 0.67% 550 否银行汇款 - 公司赁房屋定价月 23 日公司实际控制上海天亿弘方企业管理有向关联人租市场 2019 年 02 人控制的房屋租赁、物业费 - 922.66 1.21% 1,100 否银行汇款 - 限公司赁房屋定价月 23 日公司实际控制上海天亿弘方物业管理有向关联人租市场 2019 年 02 人控制的房屋租赁、物业费 - 372.03 0.49% 400 否银行汇款 - 限公司赁房屋定价月 23 日公司合计 -- -- 54,753.1 -- 89,920 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情无况（如有）交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用转让资关联转让资产的产的评转让价格关联交易交易损益关联方关联关系交易关联交易内容关联交易定价原则账面价值披露日期披露索引估价值（万元）结算方式（万元）类型（万元）（万元）实际控制人购买购买大象医生所持有的大巨潮资讯网《关于购买上海大象医学科技有大象医生协商确定 0 0 不涉及 0 2018 年 03 月 22 日控制的企业股权象影像 51%的股权限公司部分股权暨关联交易的公告》 59 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文经中瑞世联资产评估（北持股 5%以购买购买天亿资产持有的美因巨潮资讯网《关于收购美因健康科技（北京）天亿资产京）有限公司评估后协商 8,509 116,000 38,767.2 现金 0 2018 年 04 月 27 日上股东股权基因 33.42%的股权有限公司部分股权暨关联交易的公告》确定美因基因主要提供基因检测服务，其行业发展前景广阔并具有巨大的市场容量。本次收购完成后，美因基因将成为公司的控股子公司，双方通过统筹资源，有利于更好的深化协同效应，实现规模的滚动增长。根据目前 A 股市场中与标的公司主营业务类型相似的上市公司进行比较分析 3 家可比 A 股上市公司（华大基因、达安基因及贝瑞基因）平均 PE（TTM）为 124.45 倍。美因基因 100%股权的定价为 116,000 万元，美因基转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有）因的动态市盈率约为 27.21 倍，其作价水平低于同类型上市公司的平均市盈率水平。具体内容详见公司披露的《关于收购美因健康科技（北京）有限公司部分股权暨关联交易的公告》（公告编号：2018-064）、《关于收购美因健康科技（北京）有限公司部分股权暨关联交易的进展公告》（公告编号：2018-072）。（1）收购大象影像股权达到控股，有利于公司基于自身平台产生海量影像大数据的优势，在影像大数据开发运用及人工智能等关键领域重点布局。远程阅片是公司体检生态布局的重要组成部分，也是公司核心竞争力的重要体现。对公司长期发展产生积极影响，没有损害公司和中小对公司经营成果与财务状况的影响情况股东的利益。（2）收购美因基因股权达到控股，有利于强化美因基因与美年健康之间的战略协同，为美因基因未来发展提供新动力，同时借助公司的平台优势，把基因检测业务做成美年健康未来主业持续高速增长的新引擎，不断增强公司核心竞争力，对公司长期发展将产生积极影响。为保证美因基因的盈利实现，切实保障公司及股东和广大中小投资者的利益，公司与天亿资产于 2018 年 5 月 8 日签订了《盈利预测补偿协议》，如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况天亿资产承诺：美因基因 2018 年度、2019 年度和 2020 年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于 4,262.73 万元、 8,866.08 万元、12,330.33 万元。美因基因 2018 年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润 4,289.04 万元，已完成业绩承诺。 60 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 1、2018年1月25日、2018年2月12日，公司分别召开第六届董事会第三十七次（临时）会议、2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于下属子公司对外投资暨关联交易的议案》。同意公司下属子公司与嘉兴信文淦富在云南、天津、上海等20余个地区分别投资美年、慈铭、奥亚体检中心共计21家，与健亿投资在西安、宁波等4个地区分别投资美兆体检中心共计4家，与南通基金在厦门、昆明、扬州等10余个地区分别投资美年、奥亚、美兆体检中心共计26家。具体内容详见巨潮资讯网2018年1月26日披露的《关于公司下属子公司对外投资暨关联交易的公告》（公告编号：2018-018）。 2、2018年3月21日、2018年4月11日，公司分别召开第六届董事会第三十八次（临时）会议、2018年第二次临时股东大会，审议通过了《关于下属子公司对外投资暨关联交易的议案》。与嘉兴信文淦富在舟山、宁波、上海等10余个地区分别投资美兆体检中心共计12家，与南通基金在江苏、重庆等地区投资美兆体检中心共计2家。具体内容详见巨潮资讯网2018年3月22日披露的《关于公司下属子公司对外投资暨关联交易的公告》（公告编号：2018-037）。 3、2018年4月26日、2018年5月15日，公司分别召开第六届董事会第四十次（临时）会议、2017年度股东大会，审议通过了《关于下属子公司对外投资暨关联交易的议案》。同意公司与嘉兴信文淦富在廊坊、保定、南京等地区分别投资体检中心共计33家，与南通基金在海宁、厦门等地区投资体检中心共计10家。具体内容详见巨潮资讯网2018年4月27日披露的《关于公司下属子公司对外投资暨关联交易的公告》（公告编号：2018-063）。重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于下属子公司对外投资暨关联交易的公告（2018-018） 2018 年 01 月 26 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）关于下属子公司对外投资暨关联交易的公告（2018-037） 2018 年 03 月 22 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 61 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文关于下属子公司对外投资暨关联交易的公告（2018-063） 2018 年 04 月 27 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）关于下属子公司对外投资暨关联交易的进展公告（2018-071） 2018 年 05 月 10 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）关于下属子公司对外投资暨关联交易的进展公告（2018-075） 2018 年 05 月 31 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）关于下属子公司对外投资暨关联交易的进展公告（2018-085） 2018 年 07 月 18 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用租赁情况说明至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：项目年末余额年初余额不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：资产负债表日后第1年 686,482,298.79 615,314,709.92 资产负债表日后第2年 627,248,435.98 502,544,651.75 资产负债表日后第3年 562,149,443.21 456,126,877.53 以后年度 2,100,343,268.49 1,702,906,338.51 合计 3,976,223,446.47 3,276,892,577.71 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 62 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）是否担保额度相关公告担保实际担保金担保是否为关担保对象名称实际发生日期担保期履行披露日期额度额类型联方担保完毕包头市美年大健康艾普托连带责 2015.12.15- 2015 年 11 月 21 日 485 2015 年 12 月 18 日 120 否否综合门诊部有限公司任保证 2020.12.15 临海市美年日昇医院有限连带责 2015.12.15- 2015 年 11 月 21 日 360 2015 年 12 月 18 日 144 否否公司任保证 2020.12.15 安阳市美年大健康管理有连带责 2015.12.15- 2015 年 11 月 21 日 300 2015 年 12 月 18 日 120 否否限公司任保证 2020.12.15 烟台美年大健康体检管理连带责 2015.6.15-2 360 2015 年 05 月 28 日 110.86 否否有限公司任保证 020.6.15 报告期内审批的对外担保额度合计报告期内对外担保实 0 0 （A1）际发生额合计（A2）报告期末已审批的对外担保额度合报告期末实际对外担 1,505 494.86 计（A3）保余额合计（A4）公司对子公司的担保情况担保额度是否为担保额实际发生日实际担保是否履担保对象名称相关公告担保类型担保期关联方度期金额行完毕披露日期担保上海美鑫融资租赁有 29,400 27,219.92 连带责任保证 2016.8.31-2023.11.19 否否限公司上海美鑫融资租赁有 30,000 21,179.34 连带责任保证 2016.11.11-2021.12.29 否否限公司上海美鑫融资租赁有 16,000 14,445.83 连带责任保证 2017.5.11-2022.5.10 否否限公司上海美鑫融资租赁有 15,000 14,932.39 连带责任保证 2017.9.7-2022.9.7 否否限公司上海美鑫融资租赁有 3,000 2,983 连带责任保证 2018.2.5-2019.2.5 否否限公司上海美鑫融资租赁有 20,000 17,436.12 连带责任保证 2018.4.13-2023.5.17 否否限公司上海美鑫融资租赁有 20,000 9,070.64 连带责任保证 2018.7.25-2021.12.27 否否限公司上海美鑫融资租赁有 10,000 9,596.15 连带责任保证 2018.8.22-2019.11.23 否否限公司 63 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文美年大健康产业（集 2017 年 01 10,000 4,000 连带责任保证 2017.1.17-2019.1.16 否否团）有限公司月 17 日美年大健康产业（集 2017 年 01 30,000 连带责任保证 2017.1.20-2020.3.8 是否团）有限公司月 20 日美年大健康产业（集 2017 年 05 47,000 35,000 连带责任保证 2017.5.26-2023.11.19 否否团）有限公司月 26 日美年大健康产业（集 2017 年 06 4,750 3,275 连带责任保证 2017.6.23-2022.6.23 否否团）有限公司月 23 日美年大健康产业（集 2017 年 07 10,000 连带责任保证 2017.7.25-2019.1.25 是否团）有限公司月 25 日美年大健康产业（集 120,00 2017 年 09 120,000 连带责任保证 2017.9.22-2020.9.22 否否团）有限公司 0 月 22 日美年大健康产业（集 2017 年 10 18,800 16,920 连带责任保证 2017.10.31-2022.10.30 否否团）有限公司月 31 日美年大健康产业（集 2017 年 12 21,000 10,000 连带责任保证 2017.12.21-2019.2.21 否否团）有限公司月 21 日美年大健康产业（集 2018 年 01 10,000 9,750 连带责任保证 2018.1.11-2023.1.10 否否团）有限公司月 11 日美年大健康产业（集 2018 年 01 30,000 29,250 连带责任保证 2018.1.11-2023.1.10 否否团）有限公司月 11 日美年大健康产业（集 2018 年 01 15,000 11,250 连带责任保证 2018.1.26-2021.1.26 否否团）有限公司月 26 日美年大健康产业（集 2018 年 03 20,000 10,000 连带责任保证 2018.3.26-2019.1.29 否否团）有限公司月 26 日美年大健康产业（集 2018 年 04 45,000 30,000 连带责任保证 2018.4.27-2021.4.27 否否团）有限公司月 27 日美年大健康产业（集 2018 年 05 39,000 17,982 连带责任保证 2018.5.25-2025.5.25 否否团）有限公司月 25 日美年大健康产业（集 2018 年 05 39,000 8,000 连带责任保证 2018.5.25-2025.5.25 否否团）有限公司月 25 日美年大健康产业（集 2018 年 05 39,000 7,326 连带责任保证 2018.5.25-2025.5.25 否否团）有限公司月 25 日报告期内审批对子公司担保额度合报告期内对子公司担保实 212,000 162,643.91 计（B1）际发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担保额报告期末对子公司实际担 563,950 429,616.4 度合计（B3）保余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度担保对象名称担保额度实际发生日期实际担保担保类型担保期是否履行是否为关相关公告 64 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文披露日期金额完毕联方担保绵阳美年大健康科技 2015 年 03 2014.10.1- 200 2014 年 10 月 01 日 16.81 连带责任保证否否有限责任公司月 26 日 2019.9.30 西安美年大健康健康 2015 年 03 2014.6.1-2 200 2014 年 06 月 01 日 13.33 连带责任保证否否管理有限公司月 26 日 019.5.31 郑州大健康科技有限 2015 年 03 2014.6.1-2 200 2014 年 06 月 01 日 13.33 连带责任保证否否公司月 26 日 019.5.31 哈尔滨大健康体检站 2015 年 03 2014.7.1-2 200 2014 年 07 月 01 日 13.33 连带责任保证否否有限责任公司月 26 日 019.6.30 济南大健康健康体检 2015 年 03 2014.7.1-2 200 2014 年 07 月 01 日 13.33 连带责任保证否否管理有限公司月 26 日 019.6.30 长沙美年大健康健康 2015 年 03 2014.7.1-2 200 2014 年 07 月 01 日 13.33 连带责任保证否否管理有限公司月 26 日 019.6.30 成都美年大健康健康 2015 年 03 2014.7.1-2 200 2014 年 07 月 01 日 13.33 连带责任保证否否管理有限公司月 26 日 019.6.30 青岛市南大健康门诊 2015 年 03 2014.7.1-2 200 2014 年 07 月 01 日 13.33 连带责任保证否否部有限公司月 26 日 019.6.30 洛阳美年大健康信息 2014.7.23- 200 2014 年 07 月 23 日 13.33 连带责任保证否否咨询有限公司 2019.7.22 南宁美年大健康健康 2015 年 03 2014.11.1- 200 2014 年 11 月 01 日 26.67 连带责任保证否否管理有限公司月 26 日 2019.10.31 重庆大健康健康体检 2015 年 03 2014.11.1- 200 2014 年 11 月 01 日 26.67 连带责任保证否否管理有限公司月 26 日 2019.10.31 太原大健康科技健康 2015 年 03 2014.6.24- 370 2014 年 06 月 24 日 37 连带责任保证否否管理有限公司月 26 日 2019.6.23 沈阳大健康健康管理 2015 年 03 2014.8.1-2 370 2014 年 08 月 01 日 43.17 连带责任保证否否有限公司月 26 日 019.7.31 大连大健康科技健康 2015 年 03 2014.8.1-2 370 2014 年 08 月 01 日 43.17 连带责任保证否否管理有限公司月 26 日 019.7.31 广州美年富海门诊部 2015 年 03 2014.11.1- 370 2014 年 11 月 01 日 67.83 连带责任保证否否有限公司月 26 日 2019.10.31 武汉美年大健康体检 2014.9.10- 370 2014 年 09 月 10 日 74 连带责任保证否否管理有限公司 2019.9.9 2014.12.25 濮阳美年大健康咨询 200 2014 年 12 月 25 日 13.33 连带责任保证 -2019.12.2 否否有限公司 4 云南美年大健康产业 2015.3.10- 370 2015 年 03 月 10 日 92.5 连带责任保证否否有限公司 2020.3.9 深圳美年大健康健康 370 2015 年 03 月 10 日 98.67 连带责任保证 2015.3.10- 否否 65 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文管理有限公司 2020.3.9 成都美年体检医院有 2015.5.28- 370 2015 年 05 月 28 日 111 连带责任保证否否限公司 2020.5.27 南京美仕年专科门诊 2015.6.2-2 370 2015 年 06 月 02 日 116 连带责任保证否否部有限公司 020.6.1 上海美东门诊部有限 2015.7.10- 115 2015 年 07 月 10 日 54.91 连带责任保证否否公司 2020.7.9 2015.12.29 海南美年大健康医院 2015 年 11 485 2015 年 12 月 29 日 235.06 连带责任保证 -2020.12.2 否否有限公司月 21 日 8 天津美年投资管理有 2015.12.2- 360 2015 年 12 月 02 日 138 连带责任保证否否限公司 2020.12.1 上海美年门诊部有限 2015 年 11 115 连带责任保证是否公司月 21 日常熟美年大健康门诊 2015 年 11 连带责任保 2015.12.4- 185 2015 年 12 月 04 日 102.54 否否部有限公司月 21 日证；抵押 2020.12.3 报告期内审批对子公司担保额度合报告期内对子公司担保 0 0 计（C1）实际发生额合计（C2）报告期末已审批的对子公司担保额报告期末对子公司实际 6,990 1,403.97 度合计（C3）担保余额合计（C4）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 212,000 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 162,643.91 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 572,445 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 431,515.23 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 65.72% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）无违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无采用复合方式担保的具体情况说明（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 66 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况单位：万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额银行理财产品自有闲置资金 4,955 200 0 合计 4,955 200 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况详见巨潮资讯网刊登的公司《2018年度社会责任报告》。 2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划详见巨潮资讯网刊登的公司《2018年度社会责任报告》。（2）年度精准扶贫概要详见巨潮资讯网刊登的公司《2018年度社会责任报告》。 67 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文（3）精准扶贫成效指标计量单位数量/开展情况一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金万元 570.98 2.物资折款万元 119.32 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 其中： 4.1 资助贫困学生投入金额万元 252.5 5.健康扶贫 —— —— 其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入万元 214.87 金额 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 7.3 贫困残疾人投入金额万元 4.26 8.社会扶贫 —— —— 8.3 扶贫公益基金投入金额万元 218.67 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划详见巨潮资讯网刊登的公司《2018年度社会责任报告》。 3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位：否十九大报告指出，建设生态文明是中华民族永续发展的千年大计，要坚定走生态文明发展道路，建设美丽中国。公司充分认识环境保护的重要意义，在采购、体检中心设计和装修、办公管理等方面合理利用资源，贯彻落实节约资源、减少排放的环保理念。公司倡导绿色采购，结合企业实际，通过真实案例的研讨，就绿色供应链的重要性达成管理共识，在考核供应商产品品质与采购成本的基础上，进一步考察供应商的环境资质、产品持续性等，倡导在同等条件下优先考虑与绿色供应商进行合作。通过减少采购难以处理或对生态系统有害的材料，提高材料的再循 68 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文环和再使用，推行绿色供应链，降低末端环境治理成本。公司坚持绿色体检中心建设，在体检中心的装修过程中，选用的吊顶材料、墙面软包材料、办公桌椅座椅、家具等均符合国家环境保护标准并做到绿色施工，尽最大可能使用节能材料，减少能源消耗。公司推行绿色办公，积极倡导低碳环保的绿色办公理念，在日常办公环节，贯彻落实节约资源、减少排放的环保行动，鼓励员工在日常办公中节水、节电、节纸，降低办公环节对环境的影响。深入推进信息化体系建设，持续提升办公自动化水平，在合同审批和制度建设等方面实现线上审批功能，有效减少纸张浪费；完善视频和电话会议系统，大幅减少公务出行，降低管理成本、资源消耗和碳排放；在办公室积极倡导节水节电，强化员工绿色办公、低碳生活意识。十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2015年10月26日召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于全资子公司参与发起设立健康保险股份有限公司的议案》，公司全资子公司美年大健康与广州唯品会信息科技有限公司、上海容大投资（集团）有限公司、上海盛大网络发展有限公司等投资人共同发起设立健康保险股份有限公司（最终名称以公司登记机关核准的名称为准）。保险公司投资总额为人民币10亿元，美年大健康出资人民币2亿元，持有其20%的股权。截至本报告披露日，该项目正在中国保险监督管理委员会审批进程中。 2、公司于2017年3月15日收到交易商协会签发的超短期融资券《接受注册通知书》（中市协注 [2017]SCP62号）、中期票据《接受注册通知书》（中市协注[2017]MTN110号），交易商协会决定接受公司超短期融资券及中期票据注册。公司超短期融资券注册金额为14亿元，公司中期票据注册金额为8亿元。 2017年4月20日，公司2017年度第一期超短期融资券4亿元完成发行，募集资金已全额到账。2017年6月6日，公司2017年度第一期中期票据4亿元完成发行，募集资金已全额到账。2018年1月15日，公司已按期完成了超短期融资券的兑付工作，共支付了2017年度第一期超短期融资券本息合计人民币415,386,301.37元。 3、公司于2018年1月25日、2018年2月12日召开第六届董事会第三十七次（临时）会议、2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用募集资金增资全资子公司实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金人民币9,000万元向下属全资子公司慈铭体检进行增资，具体情况详见公司发布的《关于使用募集资金增资全资子公司实施募投项目的公告》（公告编号：2018-013）。截至2018年3月27日，慈铭体检已完成工商变更登记手续，注册资本增加至人民币12,289.16万元。 4、公司于2018年9月26日、2018年10月16日召开第六届董事会第四十三次（临时）会议、2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司换届选举第七届董事会非独立董事的议案》及《关于公司换届选举 69 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文第七届董事会独立董事的议案》。公司第七届董事会由11名董事组成，其中非独立董事7名，独立董事4名，任期三年，具体情况详见公司发布的《关于董事会换届选举的公告》（公告编号：2018-104）。 5、公司于2018年10月29日、2018年11月15日召开的第七届董事会第二次（临时）会议、2018年第五次临时股东大会，审议通过了《关于公司以集中竞价方式回购部分社会公众股份预案的议案》，具体情况详见公司发布的《关于以集中竞价方式回购部分社会公众股份预案的公告》（公告编号：2018-123）。截至本报告披露日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价方式累计回购股份数量6,607,000股，占公司目前总股本的0.212%，股票最高成交价为15.48元/股，最低成交价为13.81元/股，支付的总金额为 97,443,936.55元（含交易费用）。 6、公司于2018年8月28日、2018年9月27日召开的第六届董事会第四十一次会议、2018年第三次临时股东大会，审议通过了《关于下属境外全资子公司在境外发行美元债券的议案》。同意公司下属境外全资子公司Mei Nian Investment Limited拟在境外发行不超过3亿美元债券（含3亿美元）（以下简称“本次发行”），并由公司为本次发行提供担保。截至2019年3月29日，公司下属境外全资子公司Mei Nian Investment Limited已在境外完成2亿美元债券的定价。 7、公司于2018年11月22日、2018年12月10日召开第七届董事会第三次（临时）会议、2018年第六次临时股东大会审议通过了关于公司非公开发行股票方案的相关议案，具体情况详见公司发布的《公司2018 年度非公开发行股票预案》等相关文件。 2019年1月28日，公司收到中国证监会于2019年1月25日出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（182152号），收到反馈意见通知书后，公司积极同各中介机构就反馈意见提出的问题进行逐项审核，并于2019年2月23日披露《美年大健康产业控股股份有限公司非公开发行股票申请文件的反馈意见之回复报告》。 2019年3月21日，公司召开第七届董事会第五次（临时）会议，审议通过《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》，公司结合当前实际情况，对本次非公开发行股票方案中的募集资金规模进行调整。截至本报告披露日，公司非公开发行事项尚在中国证监会审核过程中。 8、公司于2019年1月24日与上海国盛海通股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“国盛海通基金”）及海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”）共同签署了《战略合作协议》，约定国盛海通基金与海通证券有意战略投资公司并持有公司5%的股份。截至本报告披露日，国盛海通基金及海通证券按照《战略合作协议》的约定已受让公司股份12,430.4048 70 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文万股（占公司总股本的4%）。二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 71 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行送数量比例公积金转股其他小计数量比例新股股一、有限售条件股份 1,539,532,284 59.18% 300,794,638 -1,063,324,512 -762,529,874 777,002,410 24.89% 3、其他内资持股 1,539,532,284 59.18% 300,794,638 -1,063,324,512 -762,529,874 777,002,410 24.89% 其中：境内法人持股 1,196,058,936 45.98% 239,211,788 -878,327,409 -639,115,621 556,943,315 17.84% 境内自然人持股 343,473,348 13.20% 61,582,850 -184,997,103 -123,414,253 220,059,095 7.05% 二、无限售条件股份 1,061,773,513 40.82% 219,466,521 1,063,324,512 1,282,791,033 2,344,564,546 75.11% 1、人民币普通股 1,061,773,513 40.82% 219,466,521 1,063,324,512 1,282,791,033 2,344,564,546 75.11% 三、股份总数 2,601,305,797 100.00% 520,261,159 0 520,261,159 3,121,566,956 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、2018年4月26日，公司2015年非公开发行股份的限售股35,552,519股可上市流通，占公司总股本比例1.3667%。 2、经2018年5月15日公司召开的2017年年度股东大会审议批准，公司2017年年度权益分派方案为：以公司2017年12月31日总股本2,601,305,797股为基数，向全体股东以未分配利润每10股派发现金红利0.5元（含税），现金分红总额为130,065,289.85元（含税）；同时以资本公积金每10股转增2股，转增股本总数 520,261,159股，转增后公司总股本为3,121,566,956股。 3、原公司董事章滨云先生于2016年8月22日离任，根据《中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定“上市公司董事、监事和高级管理人员在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不得超过50%”，章滨云先生所持有的限售股7,800股已于报告期内解除锁定。 4、2018年8月28日，公司2015年非公开发行股份的限售股517,371,130股可上市流通，占公司总股本比例16.5741%，其中部分董事、监事及高级管理人员所持有的无限售流通股份按照 75%进行锁定，为 72,523,196股。 72 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 5、2018年10月16日，公司实施换届选举工作，本次换届选举后，温海彦先生不再继续担任公司高管职务，根据规定，离任人员自离任信息申报之日起六个月内将其所持本公司股份予以全部锁定，为 10,093,471股，较2018年8月28日增加锁定股4,203,447股。 6、2018年10月25日，公司2015年及2017年非公开发行股份的限售股560,076,410股可上市流通，占公司总股本比例17.9422%，其中董事长俞熔先生所持有的无限售流通股份按照75%进行锁定，为10,376,955 股。 7、2018年11月23日，公司2017年非公开发行的股份的限售股34,752,979股可上市流通，占公司总股本比例1.1133%。股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用经2018年5月15日公司召开的2017年年度股东大会审议批准，同意公司实施2017年年度权益分派方案。股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用公司 2017 年年度权益分派已于 2018 年 6 月 11 日实施完毕。公司总股本由 2,601,305,797 股增加至 3,121,566,956股。本次所转增的无限售流通股的起始交易日为2018年6月11日。股份回购的实施进展情况 √ 适用 □ 不适用 1、截至2018年12月31日，公司累计回购股份数量为5,607,000股，占公司总股本的0.180%，其中最高成交价为15.48元/股，最低成交价为14.15元/股，合计支付的总金额为83,515,021.33元（含交易费用）。 2、截至本报告披露日，公司累计回购股份数量为6,607,000股，占公司总股本的0.212%，其中最高成交价为15.48元/股，最低成交价为13.81元/股，合计支付的总金额为97,443,936.55元（含交易费用）。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用公司总股本由2,601,305,797股增加至3,121,566,956股后，最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响如下表： 2017 年度 2018 年度项目变动前变动后变动前变动后基本每股收益（元/股） 0.23 0.19 0.32 0.26 稀释每股收益（元/股） 0.23 0.19 0.32 0.26 归属于母公司普通股股东每股净资产（元） 2.50 2.10 2.52 2.10 73 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股期初限售股本期解除限本期增加限期末限售股股东名称限售原因解除限售日期数售股数售股数数公司 2015 年发行股份购买资上海天亿实业控 2018/10/25，根据业绩 271,777,408 195,679,734 54,355,482 130,453,156 产首发后限售股，2017 年重股集团有限公司承诺解禁大资产重组追加承诺 2018/10/25（2015 年发上海天亿资产管公司 2015 年、2017 年发行股行股份）、2020/10/25 246,889,378 135,004,068 49,377,876 161,263,186 理有限公司份购买资产首发后限售股（2017 年发行股份），根据业绩承诺解禁公司 2015 年发行股份购买资上海美馨投资管 2018/10/25，根据业绩 174,744,638 125,816,139 34,948,928 83,877,427 产首发后限售股，2017 年重理有限公司承诺解禁大资产重组追加承诺北京世纪长河科公司 2015 年发行股份购买资 2018/8/28，根据业绩承 154,698,994 111,383,275 30,939,799 74,255,518 技集团有限公司产首发后限售股诺解禁天津大中咨询管公司 2015 年发行股份购买资 71,730,360 86,076,432 14,346,072 0 2018/8/28 理有限公司产首发后限售股公司 2015 年发行股份购买资上海和途投资中 62,838,230 75,405,876 12,567,646 0 产首发后限售股，2017 年重 2018/10/25 心（有限合伙）大资产重组追加承诺公司 2015 年发行股份购买资 2018/10/25，根据业绩产首发后限售股，2017 年重俞熔 26,919,538 17,789,067 15,760,863 24,891,334 承诺解禁及董监高股大资产重组追加承诺，高管锁份管理相关规定定股 2018/8/28，根据业绩承公司 2015 年发行股份购买资徐可 49,414,074 35,578,133 33,179,704 47,015,645 诺解禁及董监高股份产首发后限售股管理相关规定公司 2015 年发行股份购买资 2018/4/26，根据业绩承朱玉华 33,475,290 14,346,552 3,825,748 22,954,486 产首发后限售股诺解禁公司 2015 年发行股份购买资高伟 41,297,500 29,734,200 8,259,500 19,822,800 2018/8/28 产首发后限售股公司 2015 年发行股份购买资余继业 37,884,124 45,460,949 41,672,537 34,095,712 2018/8/28 产首发后限售股 74 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文上海维途投资中公司 2017 年发行股份购买资 86,677,923 17,335,585 104,013,508 2020/10/25 心（有限合伙）产首发后限售股公司 2015 年发行股份购买资 2018/4/26、2018/8/28，其他限售股东 247,423,387 234,964,958 61,901,209 74,359,638 产首发后机构、个人类限售 2018/10/25，按相关法股，高管锁定锁律、法规规定解锁北京东胜康业投公司 2017 年发行股份购买资 4,800,623 5,760,748 960,125 0 2018/10/25 资咨询有限公司产首发后限售股公司 2017 年发行股份购买资其他限售股东 28,960,817 34,752,979 5,792,162 0 2018/11/23 产首发后限售股合计 1,539,532,284 1,147,753,110 385,223,236 777,002,410 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司股份总数及股东结构均发生了变化。股份总数及股东结构的变化情况见本节“一、股份变动情况”。报告期内公司回购股份，公司总资产和净资产相应减少。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末表决权年度报告披露日前上一月末表决年度报告披露日前上一月恢复的优先股股报告期末普通股股东总数 34,098 31,228 0 权恢复的优先股股东总数（如有） 0 末普通股股东总数东总数（如有）参（参见注 8）见注 8）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况持有有限售持有无限售质押或冻结情况持股比报告期末持报告期内增股东名称股东性质条件的股份条件的股份股份例股数量减变动情况数量数量数量状态 75 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文上海天亿实业控股集团有限公司境内非国有法人 10.45% 326,132,890 54,355,482 130,453,156 195,679,734 质押 254,280,360 上海天亿资产管理有限公司境内非国有法人 9.49% 296,267,254 49,377,876 161,263,186 135,004,068 质押 276,128,018 上海美馨投资管理有限公司境内非国有法人 6.72% 209,693,566 34,948,928 83,877,427 125,816,139 质押 134,978,388 北京世纪长河科技集团有限公司境内非国有法人 5.95% 185,638,793 30,939,799 74,255,518 111,383,275 质押 126,240,000 云南国际信托有限公司－云南信其他 3.84% 120,000,000 23,000,000 0 120,000,000 托－云起 3 号集合资金信托计划上海维途投资中心（有限合伙）境内非国有法人 3.33% 104,013,508 17,335,585 104,013,508 0 质押 104,004,000 全国社保基金一零四组合其他 2.45% 76,388,635 25,376,701 0 76,388,635 上海和途投资中心（有限合伙）境内非国有法人 2.42% 75,405,876 12,567,646 0 75,405,876 全国社保基金一一七组合其他 2.23% 69,600,000 14,020,349 0 69,600,000 天津大中咨询管理有限公司境内非国有法人 2.23% 69,584,868 -2,145,492 0 69,584,868 质押 55,848,000 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东无的情况（如有）（参见注 3）报告期内，公司前 10 名普通股股东中，天亿控股与天亿资产、美馨投资、世纪长河、维途投资、和途投资等 5 名普通股股东之间存在一致行动关系，属于《上上述股东关联关系或一致行动的说明市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；未知其余 4 名普通股股东之间是否存在关联关系。前 10 名无限售条件股东持股情况报告期末持有无限售股份种类股东名称条件股份数量股份种类数量上海天亿实业控股集团有限公司 195,679,734 人民币普通股 195,679,734 上海天亿资产管理有限公司 135,004,068 人民币普通股 135,004,068 上海美馨投资管理有限公司 125,816,139 人民币普通股 125,816,139 云南国际信托有限公司－云南信托－云起 3 号集合资金信托计划 120,000,000 人民币普通股 120,000,000 北京世纪长河科技集团有限公司 111,383,275 人民币普通股 111,383,275 全国社保基金一零四组合 76,388,635 人民币普通股 76,388,635 上海和途投资中心（有限合伙） 75,405,876 人民币普通股 75,405,876 全国社保基金一一七组合 69,600,000 人民币普通股 69,600,000 天津大中咨询管理有限公司 69,584,868 人民币普通股 69,584,868 全国社保基金一一八组合 39,003,519 人民币普通股 39,003,519 报告期内，前十名无限售条件股东中，天亿控股与天亿资产、美前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和馨投资、世纪长河、和途投资等 4 名普通股股东之间存在一致行前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明动关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；未知其余股东是否存在关联关系。前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注 4）无公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 76 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人法定代表人/ 控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务单位负责人资产管理，投资管理，企业管理，企业形象策划，商务咨询。（依法须上海天亿资产管理有限公司俞熔 2006 年 08 月 03 日 91310230791469648M 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的无股权情况控股股东报告期内变更 √ 适用 □ 不适用新控股股东名称上海天亿资产管理有限公司变更日期 2019 年 01 月 29 日指定网站查询索引 www.cninfo.com.cn 指定网站披露日期 2019 年 01 月 30 日 3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权俞熔本人中国否主要职业及职务美年健康董事长、天亿控股董事长过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 77 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 78 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。 79 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动任职期初持股数本期增持股份本期减持股其他增减变期末持股数姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期状态（股）数量（股）份数量（股）动（股）（股）俞熔董事长现任男 47 2015 年 10 月 16 日 2021 年 10 月 15 日 27,657,038 5,531,408 33,188,446 郭美玲副董事长现任女 50 2015 年 10 月 16 日 2021 年 10 月 15 日 0 0 徐可董事、总裁现任男 47 2015 年 10 月 16 日 2021 年 10 月 15 日 49,414,074 9,882,815 59,296,889 WOO SWEE 董事现任男 57 2015 年 10 月 16 日 2021 年 10 月 15 日 0 0 LIAN（胡瑞连）王佳芬董事现任女 67 2015 年 10 月 16 日 2021 年 10 月 15 日 0 0 李俊德董事现任男 65 2016 年 08 月 22 日 2021 年 10 月 15 日 0 0 葛俊独立董事现任男 46 2015 年 10 月 16 日 2021 年 10 月 15 日 0 0 刘勇独立董事现任男 51 2015 年 10 月 16 日 2021 年 10 月 15 日 0 0 刘晓独立董事现任男 37 2015 年 10 月 16 日 2021 年 10 月 15 日 0 0 王辉独立董事现任男 41 2018 年 12 月 10 日 2021 年 10 月 15 日 0 0 余继业监事会主席现任男 49 2015 年 12 月 28 日 2021 年 10 月 15 日 37,884,124 7,576,825 45,460,949 李文罡监事现任男 45 2015 年 12 月 28 日 2021 年 10 月 15 日 0 0 崔岚职工代表监事、总裁助理、浙江公司总经理现任女 42 2015 年 12 月 28 日 2021 年 10 月 15 日 838,568 167,714 1,006,282 林琳高级副总裁、COO、北京及北方区域总经理现任女 43 2015 年 10 月 16 日 2021 年 10 月 15 日 12,353,518 2,470,704 14,824,222 李林高级副总裁、上海及华东区域总经理现任男 51 2015 年 10 月 16 日 2021 年 10 月 15 日 1,647,136 329,427 1,976,563 80 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文张胜江副总裁、信息技术中心总经理现任男 44 2015 年 10 月 16 日 2021 年 10 月 15 日 823,568 164,714 988,282 高级副总裁、韩圣群现任男 47 2018 年 10 月 16 日 2021 年 10 月 15 日 0 0 慈铭集团联席总裁兼北京公司总经理宁毅副总裁、首席科学家现任男 49 2018 年 10 月 16 日 2021 年 10 月 15 日 0 0 熊芳君副总裁、董事会秘书现任女 47 2017 年 02 月 16 日 2021 年 10 月 15 日 0 0 尹建春财务总监现任男 44 2017 年 03 月 17 日 2021 年 10 月 15 日 0 0 温海彦高级副总裁、沈阳及西北区域总经理离任男 53 2015 年 10 月 16 日 2018 年 10 月 15 日 14,000,654 2,813,131 16,813,785 陈毅龙副总裁、投资并购部总经理离任男 44 2015 年 10 月 16 日 2018 年 10 月 15 日 0 0 兰佳副总裁离任女 48 2017 年 03 月 17 日 2018 年 10 月 15 日 0 0 肖志兴独立董事离任男 47 2015 年 10 月 16 日 2018 年 12 月 10 日 0 0 冯军元董事离任女 50 2015 年 10 月 16 日 2019 年 02 月 12 日 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 144,618,680 0 0 28,936,738 173,555,418 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因温海彦高级副总裁、沈阳及西北区域总经理任期满离任 2018 年 10 月 15 日任期届满陈毅龙副总裁、投资并购部总经理任期满离任 2018 年 10 月 15 日任期届满兰佳副总裁任期满离任 2018 年 10 月 15 日任期届满肖志兴独立董事离任 2018 年 12 月 10 日辞职冯军元董事离任 2019 年 02 月 12 日辞职 81 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、现任董事（1）俞熔先生，现任公司董事长，47岁，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于上海交通大学电子工程系，上海财经大学金融学硕士、中国中医科学院博士、中欧国际工商管理学院EMBA。俞熔先生是美年大健康创始人及实际控制人，现任天亿控股董事长、国家卫生计生委健康促进与教育专家指导委员会委员、中华中医药协会养生康复专业委员会副主任委员、北京医学会健康管理分会副主任委员。（2）郭美玲女士，现任公司副董事长，50岁，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。现任世纪长河董事长、中国社会福利基金会理事、北京授渔公益基金会理事长。（3）徐可先生，现任公司董事兼总裁，47岁，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。历任沈阳惠丰咨询有限公司董事长、安徽商信信息技术有限公司董事长、总经理、沈阳美年健康科技健康管理有限公司首席执行官。（4）WOO SWEE LIAN（胡瑞连）先生，现任公司董事，57岁，马来西亚国籍。现任完美（中国）有限公司董事、副董事长；中国外商投资企业协会副会长；北京侨商会常务副会长；亚太清华总裁工商联合会创会会长；华侨大学董事会董事；广东省江苏商会名誉会长。（5）王佳芬女士，现任公司董事，67岁，中国国籍，无境外永久居留权，本科、EMBA。历任上海光明乳业股份有限公司总经理、董事长；纪源资本合伙人；平安信托有限责任公司副董事长。（6）吴琴伟女士，现任公司董事，46岁，中国国籍，无境外永久居留权，上海交通大学管理学博士。现任上海国盛资本管理有限公司助理总经理。历任上海海外公司副总裁，上实投资（上海）有限公司助理总裁，上海海外新创投资有限公司总经理，丝芙兰（亚洲）有限公司业务发展总监，上海家化联合股份有限公司投资总监等职务。（7）李俊德先生，现任公司董事，65岁，中国国籍，无境外永久居留权，本科，主任医师、博士生导师，享受政府特殊津贴。先后就职于北京中医药大学、北京协和医院中医科，擅长内科杂病，尤其对糖尿病、风湿病、消化系统疾病有较深的研究。现任中华中医药学会副会长、《世界中西医结合》杂志社社长、世界中医药学会联合会国医堂馆专业委员会会长。历任中华中医药学会秘书长、副会长兼任中华中医药学会期刊编辑出版分会主任委员。（8）葛俊先生，现任公司独立董事，46岁，中国国籍，无境外永久居留权，本科，厦门大学，物理化学专业理学学士。现任上海交通大学上海高级金融学院副院长；分众传媒信息技术股份有限公司独立董事；上海复医天健医疗服务产业股份有限公司独立董事；旭辉集团股份有限公司独立董事；利得科技有限公司 82 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文董事。历任上海市建筑科学研究院助理工程师；中欧国际工商学院行政经理、企业和公共关系部副主任、院办主任、院长助理、基金会秘书长；浦东创新研究院院长。（9）刘勇先生，现任公司独立董事，51岁，中国国籍，无境外永久居留权，EMBA。现任江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人、江苏中欧投资股份有限公司董事、深圳市中新赛克科技股份有限公司等公司独立董事。历任上海步科自动化股份有限公司独立董事。（10）刘晓先生，现任公司独立董事，37岁，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。现任苏州工业园区元生创业投资管理有限公司投资副总裁。历任Capgemini US LLC高级咨询顾问；德睿医疗咨询（上海）有限公司董事总经理；德勤管理咨询（上海）有限公司副总监及中国医疗行业咨询负责人；泰禾医院管理有限公司副总经理、监事；泰康健康产业基金股权投资执行董事。（11）王辉先生，现任公司独立董事，41岁，中国国籍，无境外永久居留权，本科，中国注册会计师、注册税务师、律师以及特许金融分析师。现任上海汉森企业管理咨询有限公司合伙人；上海以诺创业投资有限公司董事。曾任职于安达信（上海）企业管理咨询有限公司以及普华永道管理咨询有限公司。 2、现任监事（1）余继业先生，现任公司监事会主席，49岁，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。现任北京华新博融投资咨询有限责任公司总经理。历任中国人民大学科研处工作人员；中国四达国际经济技术合作公司项目经理；中国迅达电梯有限公司销售经理；北京华新博维管理咨询有限公司副总经理。（2）李文罡先生，现任公司监事，45岁，中国国籍，无境外永久居留权，博士。现任上海昕麓咨询企业管理咨询中心总经理。历任通用电器（中国）有限公司医疗系统核医学临床培训主管、西门子（中国）有限公司医疗系统集团市场部分子影像产品总经理、美敦力医疗用品技术服务（上海）有限公司神经调控大中华区业务经理、美敦力医疗用品技术服务（上海）有限公司新兴市场业务部业务经理、上海中卫创业投资管理有限公司董事总经理。（3）崔岚女士，现任公司职工监事、总裁助理、杭州地区总经理、市场部总经理，42岁，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。历任美国礼来亚洲公司市场部经理、高级人力资源部经理。 3、现任高级管理人员（1）徐可先生，同前述“1、董事之（2）”。（2）林琳女士，现任公司高级副总裁、COO、北京及北方区域总经理，43岁，中国国籍，无境外永久居留权，本科、EMBA。历任黑龙江省森林工业总局外贸翻译，瑞丰商务总经理。（3）李林先生，现任公司高级副总裁、上海及华东区域总经理，51岁，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。历任天津南华皮革化工有限公司总经理；天津人民农药厂常务副总经理；天津康盟集团副总经理。 83 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文（4）韩圣群先生，现任公司高级副总裁、慈铭体检联席总裁兼北京公司总经理，47岁，中国国籍，无境外永久居留权，大专。历任慈铭体检副总裁兼北京公司总经理；北京慈铭健康管理有限公司业务拓展部总监；大连寰宇药房董事长、总经理；大连司威特药业销售部总监。（5）张胜江先生，现任公司副总裁、信息技术中心总经理，44岁，中国国籍，无境外永久居留权，专科。历任武汉菲旺软件技术有限责任公司程序员、IT项目经理、IT部门总监；公司IT总监。（6）宁毅先生，现任公司副总裁、首席科学家，49岁，中国国籍，拥有美国永久居留权，哈佛大学博士。历任北京大学助教；卫生部公务员；华盛顿大学助理研究员；哈佛大学医学院研究人员；美国弗吉尼亚联邦大学医学院终身系列助理教授、博士生导师和博士后导师；葛兰素史克医药研发有限公司流行病学总监和高级学术委员（全球Senior Fellow）；GSK 清华全球健康中心博士后导师；中关村美年健康产业研究院执行院长。（7）熊芳君女士，现任公司副总裁、董事会秘书，47岁，中国国籍，无永久境外居留权，本科、EMBA。 2008年11月份取得深圳证券交易所董事会秘书资格证书。历任上海东富龙科技股份有限公司（SZ.300171）副总经理、董事会秘书。（8）尹建春先生，现任公司财务总监，44岁，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2004年8 月至2013年5月期间在通用电气集团公司担任照明事业部中国区生产制造财务经理，工业及消费品事业部中国区财务计划分析经理，数字能源事业部亚太区财务总监，能源电子事业部亚太区财务总监，能源电子事业部全球财务计划分析总监；2013年5月至2016年1月在佛山电器照明股份有限公司（SZ.000541）担任财务总监；2016年3月至2017年2月在亚太医疗集团有限公司担任首席财务官。在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在股东单在股东单位担任的位是否领任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期职务取报酬津贴俞熔上海天亿实业控股集团有限公司董事长 1998 年 03 月 09 日至今是俞熔上海天亿资产管理有限公司执行董事 2006 年 08 月 03 日至今否俞熔上海美馨投资管理有限公司执行董事 2010 年 11 月 18 日至今否俞熔上海维途投资中心（有限合伙）执行事务合伙人 2015 年 09 月 14 日至今否中卫成长（上海）创业投资合伙企业（有执行事务合伙人委俞熔 2014 年 12 月 29 日至今否限合伙）派代表郭美玲北京世纪长河科技集团有限公司执行董事、总经理 2002 年 10 月 25 日至今是郭美玲上海美馨投资管理有限公司监事 2010 年 11 月 18 日至今否 84 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 WOO SWEE 天津大中咨询管理有限公司执行董事 2010 年 12 月 31 日 2019 年 4 月 10 日否 LIAN（胡瑞连）余继业北京华新博融投资咨询有限责任公司总经理 2005 年 05 月 01 日至今是韩圣群北京东胜康业投资咨询有限公司执行董事、经理 2015 年 08 月 21 日至今否在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单在其他单位担任的任期终止日位是否领任职人员姓名其他单位名称任期起始日期职务期取报酬津贴俞熔天津爱齿口腔医疗门诊有限公司董事长 1996 年 12 月 06 日至今否俞熔上海搜罗网络科技有限公司执行董事 2000 年 03 月 20 日至今否俞熔上海盛翔信息科技有限公司董事 2005 年 11 月 01 日至今否俞熔汇智创业投资有限公司董事 2009 年 04 月 29 日至今否俞熔北京天亿养年酒业有限公司董事长 2010 年 01 月 25 日至今否俞熔上海中卫创业投资管理有限公司执行董事、总经理 2010 年 03 月 17 日至今否俞熔深圳雷柏科技股份有限公司董事 2010 年 03 月 28 日至今否俞熔中孵创业投资有限公司董事长 2010 年 06 月 24 日至今否俞熔上海中孵创业投资管理有限公司执行董事 2010 年 09 月 15 日至今否俞熔深圳市全民致美口腔医疗集团有限公司董事 2011 年 03 月 11 日至今否俞熔新疆中卫股权投资有限合伙企业执行事务合伙人 2011 年 07 月 22 日至今否执行事务合伙人委俞熔上海中卫创业投资中心（有限合伙） 2011 年 10 月 10 日至今否派代表俞熔中孵芳晟（北京）科技服务有限公司董事长 2012 年 01 月 18 日至今否俞熔江苏瑞科生物技术有限公司总经理 2012 年 05 月 18 日至今否俞熔上海和途投资中心（有限合伙）执行事务合伙人 2013 年 06 月 28 日 2019-01-25 否俞熔上海思睦科技信息有限公司执行董事 2014 年 05 月 30 日至今否俞熔上海天亿弘方企业管理有限公司执行董事 2014 年 06 月 18 日至今否俞熔上海好卓数据服务有限公司执行董事 2014 年 07 月 11 日至今否俞熔云南尚爱韩美企业管理有限公司董事 2014 年 12 月 16 日至今否俞熔北京天亿弘方投资管理有限公司执行董事 2015 年 02 月 06 日至今否俞熔上海天亿弘方物业管理有限公司执行董事兼总经理 2015 年 03 月 23 日至今否俞熔上海美维口腔医疗管理集团有限公司董事长 2015 年 08 月 11 日至今否俞熔上海聚像投资中心（有限合伙）执行事务合伙人 2015 年 08 月 20 日至今否俞熔成都维乐口腔医院管理有限公司董事长 2015 年 09 月 01 日至今否 85 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文俞熔上海大象医疗健康科技有限公司执行董事 2015 年 09 月 18 日至今否俞熔杭州海智企业管理有限公司执行董事 2015 年 11 月 06 日至今否俞熔上海中卫安健创业投资管理有限公司董事长 2015 年 11 月 18 日至今否上海中卫安健创业投资合伙企业（有限合执行事务合伙人委俞熔 2015 年 11 月 19 日至今否伙）派代表俞熔上海方合投资中心（有限合伙）执行事务合伙人 2015 年 12 月 07 日至今否俞熔武汉民生眼耳鼻喉专科医院有限公司董事长 2016 年 01 月 27 日至今否俞熔北京华媒康讯信息技术有限公司董事 2016 年 03 月 29 日至今否俞熔河南美维口腔医疗管理有限公司董事长 2016 年 05 月 24 日至今否俞熔江西美维中山医院管理有限公司董事长 2016 年 06 月 02 日至今否俞熔上海美维健康管理有限公司董事长 2016 年 07 月 07 日至今否俞熔成都天地网信息科技有限公司董事长 2016 年 07 月 28 日至今否俞熔 Aciri（BVI）Limited 执行董事 2016 年 09 月 13 日至今否俞熔山东美维健康管理有限公司董事长 2016 年 09 月 14 日至今否俞熔福建美维健康管理有限公司董事长 2016 年 09 月 22 日至今否俞熔珠海中卫易健股权投资基金（有限合伙）执行事务合伙人 2016 年 09 月 23 日至今否俞熔江苏美维企业管理有限公司董事长 2016 年 10 月 17 日至今否福州市鼓楼区爱微笑口腔门诊部有限公俞熔董事长 2016 年 10 月 18 日至今否司俞熔浙江维乐投资管理有限公司执行董事 2016 年 10 月 28 日至今否俞熔上海百高口腔门诊部有限公司董事长 2016 年 11 月 18 日至今否俞熔北京银信长远科技股份有限公司非独立董事 2016 年 11 月 29 日至今否俞熔大连新时代美尔口腔医疗管理有限公司董事 2016 年 12 月 30 日至今否俞熔安徽美维健康管理有限公司董事长 2017 年 01 月 06 日至今否俞熔成都爱迪眼科医院有限公司董事 2017 年 01 月 10 日至今否俞熔西藏易健创业投资管理有限公司执行董事 2017 年 01 月 19 日至今否俞熔上海美奕企业管理中心（合伙企业）执行事务合伙人 2017 年 01 月 23 日至今否俞熔杭州好卓优医数据科技有限公司执行董事 2017 年 03 月 03 日至今否俞熔上海毕和健康管理咨询有限公司执行董事、经理 2017 年 03 月 13 日至今否俞熔上海宝中堂中医门诊部有限公司执行董事 2017 年 03 月 22 日至今否俞熔杭州美维雅口腔门诊部有限公司执行董事 2017 年 05 月 08 日至今否俞熔无锡惠山维乐口腔门诊部有限公司执行董事 2017 年 05 月 08 日至今否成都天地众汇企业管理合伙企业（有限合俞熔执行合伙人 2017 年 06 月 20 日至今否伙）俞熔上海卫柘实业有限公司执行董事 2017 年 07 月 13 日至今否 86 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文俞熔重庆天亿兴融企业管理有限公司董事长 2017 年 07 月 27 日至今否俞熔深圳维小美口腔医生集团有限公司董事 2017 年 08 月 01 日至今否俞熔上海尚亿资本管理有限公司董事长 2017 年 08 月 15 日至今否俞熔本草珍选（北京）科技有限公司执行董事 2017 年 09 月 28 日至今否俞熔上海天亿投资集团（武汉）有限公司执行董事 2017 年 10 月 19 日至今否俞熔武汉天亿弘方投资管理有限公司执行董事 2017 年 10 月 19 日至今否俞熔成都美方健康管理有限公司董事长 2017 年 10 月 20 日至今否俞熔小美（青岛）金融控股有限公司董事长 2017 年 11 月 06 日至今否江苏疌泉中卫腾云医药健康产业投资基执行事务合伙人委俞熔 2017 年 11 月 13 日至今否金（有限合伙）派代表俞熔北京天易创业投资管理有限公司董事长 2017 年 12 月 03 日至今否俞熔上海小美实业有限公司执行董事、经理 2017 年 12 月 14 日至今否舟山昌达股权投资基金合伙企业（有限合执行事务合伙人委俞熔 2017 年 12 月 29 日至今否伙）派代表俞熔宁波天亿弘方投资有限公司执行董事 2018 年 04 月 10 日至今否执行事务合伙人委俞熔上海贝诗投资中心（有限合伙） 2018 年 04 月 24 日至今否派代表俞熔北京颐和美方健康科技有限公司董事 2018 年 04 月 26 日至今否俞熔深圳市弘汇投资有限公司董事 2018 年 04 月 26 日至今否宁波沧奥股权投资基金合伙企业（有限合执行事务合伙人委俞熔 2018 年 05 月 24 日至今否伙）派代表俞熔 Haozhuo （Cayman）Holdings Limited 执行董事 2018 年 08 月 16 日至今否 Haozhuo Innovation Technology（Hong 俞熔执行董事 2018 年 09 月 14 日至今否 Kong）Limited 俞熔武汉好卓大数据科技有限公司执行董事 2018 年 10 月 16 日至今否俞熔上海卓鑫信息科技有限公司执行董事 2018 年 11 月 22 日至今否郭美玲北京海源宇华信息技术有限公司执行董事兼总经理 2013 年 09 月 30 日至今否郭美玲上海跃研科技发展有限公司董事 2015 年 10 月 30 日至今否郭美玲北京府学在线教育科技有限公司董事 2015 年 12 月 10 日至今否郭美玲北京唐风汉语教育科技有限公司董事 2015 年 12 月 28 日至今否郭美玲北京欢乐英卓医院管理有限公司董事 2016 年 07 月 25 日至今否郭美玲深圳市万企汇云仓信息科技有限公司董事 2016 年 11 月 17 日至今否上海康林仁和家庭医疗保健用品有限公郭美玲董事长 2016 年 11 月 24 日至今否司郭美玲深圳美鸣科技有限公司董事 2017 年 02 月 20 日至今否郭美玲江苏童医医疗器械有限公司董事 2017 年 04 月 24 日至今否 87 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文郭美玲杭州安道药业有限公司董事 2017 年 06 月 23 日至今否郭美玲北京当代海嘉教育科技有限公司董事 2017 年 07 月 19 日至今否广州大河健康股权投资合伙企业（有限合郭美玲执行事务合伙人 2017 年 09 月 12 日至今否伙）郭美玲北京天然医院管理有限公司执行董事、经理 2017 年 10 月 13 日 2019-03-27 否郭美玲北京宜生健康科技有限公司副董事长 2017 年 12 月 06 日至今否郭美玲北京缔佳医疗器械有限公司董事 2018 年 03 月 12 日至今否郭美玲北京约克医众科技有限公司董事 2018 年 08 月 01 日至今否徐可德阳维乐新桥口腔门诊部有限公司董事 2015 年 05 月 25 日至今否徐可上海美维口腔医疗管理集团有限公司董事 2016 年 05 月 09 日至今否徐可成都维乐口腔医院管理有限公司董事 2017 年 09 月 18 日至今否 WOO SWEE 完美（中国）有限公司董事、总裁 1997 年 09 月 24 日至今是 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE 吉林吉福参生物开发股份有限公司董事长 2012 年 12 月 18 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE 中山市完美净水设备制造有限公司董事长 2011 年 01 月 19 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE 湖南大三湘茶油股份有限公司董事 2012 年 07 月 11 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE 北京华清水木投资管理有限公司董事 2009 年 07 月 31 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE 上海态昌基因科技有限公司执行董事、总经理 2015 年 12 月 04 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE 完美金鹰置业有限公司董事 2016 年 01 月 14 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE 完美（新兴）厨具有限公司董事 2015 年 10 月 16 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE 大同万龙运动旅游有限公司董事 2017 年 09 月 15 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE 四川王岗坪旅游开发有限公司副董事长 2017 年 02 月 28 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE 完美（上海）健康科技有限公司执行董事兼总经理 2014 年 12 月 26 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE 完美（广东）日用品有限公司董事 2010 年 10 月 09 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE 扬州完美日用品有限公司董事 2004 年 03 月 31 日至今否 LIAN（胡瑞连） 88 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 WOO SWEE 中山市完美汽车养护产品科技有限公司董事 2012 年 10 月 18 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE 中山市完美食品有限公司执行董事 2009 年 12 月 31 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE 珠海亚太同创股权投资管理企业（有限合执行事务合伙人委 2016 年 02 月 26 日至今否 LIAN（胡瑞连）伙）派代表 WOO SWEE 鄂尔多斯市金泽科技发展有限公司董事长 2015 年 11 月 23 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE Thracian Wines JS Co. 董事 2014 年 12 月 03 日至今否 LIAN（胡瑞连） Asia Pacific Tsinghua Ventures Alliance WOO SWEE Limited（亚太清华新兴产业联盟有限公董事 2016 年 11 月 25 日至今否 LIAN（胡瑞连）司） WOO SWEE Asina Sky Investments Limited（嘉瑞投董事 2008 年 04 月 01 日至今否 LIAN（胡瑞连）资有限公司） WOO SWEE Lotus King Developments Limited（莲景发董事 2015 年 04 月 02 日至今否 LIAN（胡瑞连）展有限公司） WOO SWEE Mega Base Investment Limited（钜基投资董事 2010 年 04 月 15 日至今否 LIAN（胡瑞连）有限公司） WOO SWEE Mega Star Centre Limited（创星中心有限董事 2016 年 08 月 04 日至今否 LIAN（胡瑞连）公司） WOO SWEE Noah Homeland Asia Pacific Co.Ltd.（诺爱董事 2010 年 09 月 28 日至今否 LIAN（胡瑞连）侨家亚太有限公司） WOO SWEE Onward Theme Limited（满业有限公司）董事 2015 年 03 月 26 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE Sunshine Beacon Limited（大阳光圆梦有董事 2016 年 07 月 04 日至今否 LIAN（胡瑞连）限公司） WOO SWEE Akana Wines S.A. Director 2015 年 05 月 25 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE Keenet International Investment Limited Director 2002 年 08 月 14 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE L'huguenot Vineyards（PTY）Ltd. Director 2013 年 03 月 18 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE Apac Tsinghua CEO CCI Bhd. 董事 2008 年 12 月 02 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE First Calibre Sdn.Bhd. 董事 2016 年 02 月 04 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE Mega Partners Management Sdn.Bhd. 董事 2017 年 01 月 06 日至今否 LIAN（胡瑞连） 89 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 WOO SWEE Perfect Capital （Thailand） Ltd. 董事 2001 年 01 月 08 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE Perfect Group Holdings Limited 董事 2015 年 09 月 01 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE Perfect Health Technology（HK）Limited 董事 2016 年 03 月 03 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE Perfect Health Technology Holdings 董事 2016 年 07 月 07 日至今否 LIAN（胡瑞连）Limited WOO SWEE Perfect Health Technology Limited 董事 2015 年 07 月 14 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE Perfect International Capital Ltd. 董事 2008 年 10 月 08 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE Perfect International Holdings Ltd. 董事 2008 年 08 月 07 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE Perfect International Resources Ltd. 董事 2008 年 10 月 15 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE Perfect Investment Holding Limited 董事 2012 年 11 月 16 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE Perfect Investment Holdings Limited 董事 2015 年 09 月 23 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE Perfect Marketing Holdings Limited 董事 2015 年 09 月 23 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE Perfect Pentagon Sdn.Bhd. 董事 2009 年 05 月 19 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE Perfect Resources （HongKong） Ltd. 董事 2001 年 03 月 28 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE Perfect Resources（M） Sdn.Bhd. 董事 2016 年 06 月 01 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE Perfect Resources（S）Pte.Ltd. 董事 2008 年 11 月 18 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE Perfect Resources（Thailand）Ltd. 董事 2001 年 01 月 17 日至今否 LIAN（胡瑞连） WOO SWEE Shiny Universe Sdn Bhd 董事 2010 年 02 月 22 日至今否 LIAN（胡瑞连）王佳芬上海新通联包装股份有限公司董事 2011 年 09 月 01 日至今是王佳芬金斯瑞生物科技有限公司董事 2018 年 11 月 01 日至今是王佳芬上海观诘企业管理咨询有限公司监事 2016 年 01 月 01 日至今否王佳芬永艺家具股份有限公司独立董事 2017 年 09 月 01 日至今是 90 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文王佳芬武汉良品铺子股份有限公司独立董事 2017 年 11 月 01 日至今是王佳芬振德医疗用品股份有限公司独立董事 2016 年 07 月 01 日至今是王佳芬上海悉地工程设计顾问股份有限公司独立董事 2015 年 04 月 01 日 2019-03-01 是吴琴伟上海国盛资本管理有限公司助理总经理 2018 年 11 月 01 日至今是李俊德《世界中西医结合》杂志社社长 2007 年 05 月 01 日至今否李俊德大承医疗投资股份有限公司独立董事 2013 年 07 月 18 日至今否李俊德中华中医药学会副会长 2004 年 06 月 01 日至今否葛俊分众传媒信息技术股份有限公司独立董事 2016 年 01 月 01 日至今是上海复医天健医疗服务产业股份有限公葛俊独立董事 2015 年 12 月 01 日至今是司葛俊旭辉集团股份有限公司独立董事 2016 年 07 月 01 日至今是葛俊利得科技有限公司董事 2015 年 11 月 01 日至今是葛俊上海交通大学上海高级金融学院副院长 2017 年 02 月 01 日至今是葛俊上海璧琮文化传播有限公司监事 2017 年 10 月 01 日至今否江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合刘勇合伙人 1999 年 12 月 01 日至今是伙）刘勇江苏中欧投资股份有限公司董事 2009 年 12 月 23 日至今否刘勇江苏荣成环保科技股份有限公司独立董事 2015 年 10 月 28 日至今是刘勇深圳市中新赛克科技股份有限公司独立董事 2015 年 03 月 19 日至今是刘勇爱美客技术发展股份有限公司独立董事 2016 年 12 月 14 日至今是刘勇苏州新区高新技术产业股份有限公司独立董事 2015 年 09 月 30 日至今是苏州工业园区元生创业投资管理有限公刘晓投资副总裁 2019 年 03 月 05 日至今是司刘晓泰禾医院管理有限公司监事 2016 年 07 月 25 日至今否刘晓南京培轩雅谱光电科技有限公司监事 2016 年 07 月 25 日至今否刘晓北京裕和苑养老服务有限公司监事 2017 年 01 月 11 日至今否刘晓北京天熙裕和医院投资有限公司监事 2017 年 01 月 11 日至今否刘晓裕和君安健康管理（北京）有限公司监事 2017 年 01 月 11 日至今否刘晓福州泰禾健康管理有限公司监事 2016 年 12 月 29 日至今否刘晓福建泰禾国际联合医疗有限公司监事 2017 年 02 月 14 日至今否刘晓北京裕和中西医结合康复医院有限公司监事 2017 年 01 月 11 日至今否股权投资执行总经刘晓泰康健康产业投资控股有限公司 2017 年 07 月 05 日 2019-02-28 否理王辉上海汉森企业管理咨询有限公司合伙人、监事 2014 年 10 月 12 日至今是王辉上海以诺创业投资有限公司董事 2013 年 10 月 01 日至今否 91 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文余继业北京华夏博维企业顾问有限责任公司执行董事、总经理 2005 年 01 月 01 日至今否余继业红安博维商贸有限公司执行董事 2009 年 12 月 01 日至今否余继业北京兆华合富投资管理有限公司总经理 2011 年 02 月 01 日至今否余继业广东恒尚投资管理有限公司董事、总经理 2012 年 07 月 01 日 2018-09-19 否余继业北京博维融智管理咨询有限公司执行董事、总经理 2013 年 01 月 01 日至今否余继业云宏信息科技股份有限公司董事 2013 年 08 月 01 日至今否余继业北京杏林康云科技股份有限公司董事 2015 年 07 月 14 日 2018-04-23 否余继业广州博维领导力教育科技有限公司执行董事 2015 年 12 月 01 日至今否余继业北京生生美美教育科技有限公司监事 2016 年 04 月 06 日至今否北京凤凰百川管理咨询合伙企业（有限合余继业执行事务合伙人 2016 年 09 月 18 日至今否伙）余继业北京庞大环球教育咨询有限公司监事 2017 年 03 月 03 日至今否余继业北京凤凰海聚投资管理有限公司监事 2017 年 09 月 15 日至今否余继业武汉蓝星科技股份有限公司监事会主席 2018 年 03 月 14 日至今否李文罡上海中卫创业投资管理有限公司副总经理 2011 年 10 月 10 日 2018-05-11 是李文罡湖北新农生态麻业有限公司董事 2012 年 09 月 01 日至今否李文罡西安盈谷网络科技有限公司董事 2013 年 03 月 01 日 2018-12-14 否李文罡北京雅果科技有限公司董事 2014 年 09 月 09 日 2018-12-26 否李文罡云病理（上海）科技服务有限公司执行董事、总经理 2014 年 12 月 01 日 2019-01-15 否李文罡上海医普拉斯网络科技有限公司董事长 2015 年 07 月 01 日至今否李文罡上海契志企业管理中心（有限合伙）执行事务合伙人 2016 年 05 月 04 日至今否李文罡上海蛟腾医疗投资管理有限公司董事 2016 年 08 月 25 日 2018-08-29 否李文罡武汉民生耳鼻喉专科医院有限公司董事 2016 年 09 月 01 日至今否上海康林仁和家庭医疗保健用品有限公李文罡董事 2016 年 11 月 24 日至今否司李文罡杭州溢点信息技术有限公司董事 2017 年 05 月 01 日至今否李文罡上海卫柘实业有限公司监事 2017 年 07 月 13 日至今否李文罡杭州康晟健康管理咨询有限公司董事 2018 年 09 月 03 日至今否崔岚北京朗美文化传媒有限公司董事 2016 年 03 月 01 日至今否林琳未名世界资本管理（北京）有限公司董事 2015 年 03 月 01 日 2018-06-22 否林琳北京创业谷科技孵化器有限公司监事 2016 年 11 月 04 日至今否李林瑞安美年综合门诊部有限公司董事 2017 年 03 月 14 日至今否尹建春上海浪腾电子科技有限公司监事 2013 年 10 月 01 日至今否在其他单位任无职情况的说明 92 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 √ 适用 □ 不适用 2018年12月，公司离任独立董事肖志兴先生在担任深圳市联建光电股份有限公司独立董事期间，因深圳市联建光电股份有限公司信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会深圳监管局对其给予警告，并处以3万元罚款。四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事、监事的报酬经公司董事会审议批准后，提交股东大会审议通过后实施；高级管理人员的薪酬由董事会批准后实施。董事、监事、高级管理人员的报酬根据公司薪酬考核政策，结合公司实际经营情况，以“岗位、能力和业绩”等考核确定并发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名职务性别年龄任职状态税前报酬总额联方获取报酬俞熔董事长男 47 现任 300 是郭美玲副董事长女 50 现任 0 是徐可董事、总裁男 47 现任 300 否 WOO SWEE 董事男 57 现任 0 是 LIAN（胡瑞连）王佳芬董事女 67 现任 0 否李俊德董事男 65 现任 0 否葛俊独立董事男 46 现任 10.42 是刘勇独立董事男 51 现任 10.42 是刘晓独立董事男 37 现任 10.42 是王辉独立董事男 41 现任 1 是余继业监事会主席男 49 现任 0 是李文罡监事男 45 现任 0 是崔岚职工代表监事、总裁助理、浙江公司总经理女 42 现任 54 否林琳高级副总裁、COO、北京及北方区域总经理女 43 现任 100 否李林高级副总裁、上海及华东区域总经理男 51 现任 80 否张胜江副总裁、IT 信息部总经理男 44 现任 100 否韩圣群高级副总裁、慈铭集团联席总裁兼北京公司总男 47 现任 25.46 否 93 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文经理宁毅副总裁、首席科学家男 49 现任 18.44 否熊芳君副总裁、董事会秘书女 47 现任 100 否尹建春财务总监男 44 现任 100 否温海彦高级副总裁、沈阳及西北区域总经理男 53 离任 68.54 否陈毅龙副总裁、投资并购部总经理男 44 离任 86.16 否兰佳副总裁女 48 离任 79.08 否肖志兴独立董事男 47 离任 10.42 是冯军元董事女 50 离任 0 是合计 -- -- -- -- 1,454.36 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人） 20 主要子公司在职员工的数量（人） 28,707 在职员工的数量合计（人） 39,296 当期领取薪酬员工总人数（人） 39,296 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 7,203 专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员 0 销售人员 10,941 技术人员 379 财务人员 648 行政人员 995 医务人员及分院保障 22,770 管理人员 388 客服人员 1,089 其他人员 2,086 合计 39,296 教育程度教育程度类别数量（人） 94 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文高等教育（大专及以上） 28,188 中等教育（中专） 9,836 初等教育 1,272 合计 39,296 2、薪酬政策报告期内，公司根据国家有关法规和政策，结合公司实际经营情况，实施以“岗位、能力和业绩”的分配机制，以市场水平为导向，从公司经营效益为出发点，引导和创造内部绩效管理体系，确保员工的薪酬与工作能力相匹配，达到内外部公平性和激励性，从而促进公司发展，增强公司的凝聚力，实现公司与员工双赢。 3、培训计划（1）以美年商学院为载体，推出各种针对管理人员的领导力培养计划，已经实施开班的有总经理的“将帅备战营”，体检中心主任的“管理技能及医疗服务提升”的基层管理人员培训班等，对基层员工公司采用在岗训练。（2）通过自主研发的线上学习系统，员工采用在线学习、在岗训练、考核通过等方式，不断提高岗位技能。（3）集团每两月经营会议，通过以“以赛代练，以辩代训”形式，优秀案例分享讨论，各公司之间相互参访学习交流，不断提升管理人员的业务技能以及综合管理水平。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 95 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规和规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，进一步建立、健全内部管理和控制制度，强化规范运作程序，提高信息披露质量，不断提升公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《公司法》、证监会及深交所有关上市公司治理的法律法规及规范性文件的要求，未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《公司股东大会议事规则》等的规定和要求，召集、召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。 2、关于公司与控股股东：公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司目前有独立董事四名，占全体董事的三分之一以上，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事年报工作制度》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等开展工作，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。 4、关于监事与监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，公司监事会由三名监事组成，其中职工代表监事一名，占全体监事的三分之一。监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。 5、关于绩效评价和激励约束机制：公司已建立企业绩效评价激励体系，经营者的收入与企业经营业绩挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 96 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。 7、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规的规定和《信息披露事务管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。 8、关于内部审计：公司设立了内部审计机构，内审负责人和内审人员在董事会审计委员会的领导下对公司的内部控制、项目运行及财务状况等进行审计和监督。加强了公司内部监督和风险控制,保障了公司财务管理、会计核算和生产经营等符合国家各项法律法规要求，维护了包括中小投资者股东的合法权益。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司在人员、资产、财务、机构、业务上与公司控股股东及公司实际控制人保持独立性。公司控股股东、实际控制人及其关联人也不存在违法违规占用公司资金以及要求公司违法违规提供担保的情形。三、同业竞争情况 √ 适用 □ 不适用问题控股股工作进度及后控股股东名称问题成因解决措施类型东性质续计划 1、天亿控股与关联方 1、天亿控股、上海中孵创业投资管理有限公司分别出具承诺：在上海中孵创业投资管符合注入上市公司条件的情况下，嘉兴信文淦富承诺其投资的每理有限公司与其他非个标的在完成出资或股权交割之日起 48 个月内，将其所持有的投天亿控股及实际关联方共同投资了嘉资标的股权注入上市公司，并严格履行该等资产注入所需的各项公司与相关基控制人控制的企兴信文淦富；2、公司法定程序，如不符合注入上市公司条件的，将转让给无关联第三金正积极推进并存业天亿资产及上其他与天亿控股、天亿资方。2、天亿控股、天亿资产分别出具承诺：在符合注入上市公司体检中心设立海中孵创业投资产及其他非关联方共条件的情况下，健亿投资承诺其投资的每个标的在完成出资或股运营等事项。管理有限公司同设立健亿投资基权交割之日起 60 个月内，将其所持有的投资标的股权注入上市公金；3、公司与天亿控司，并严格履行该等资产注入所需的各项法定程序，如不符合注股、上海中孵创业投入上市公司条件的，将转让给无关联第三方。3、天亿控股、上海资管理有限公司及其中孵创业投资管理有限公司分别出具承诺：在符合注入上市公司 97 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文他非关联方共同投资条件的情况下，南通基金承诺其投资的每个标的在完成出资或股南通基金。上述基金权交割之日起 48 个月内，将其所持有的投资标的股权注入上市公均主要用于投资设立司，并严格履行该等资产注入所需的各项法定程序，如不符合注体检中心。入上市公司条件的，将转让给无关联第三方。重庆天亿兴融企业管理有限公司在设立重庆美兆医院管理有限公公司与重庆天实际控制人控制重庆天亿兴融企业管司时出具书面承诺：在符合注入上市公司条件的情况下，在重庆亿正在积极推的企业，重庆天亿理有限公司与公司共美兆医院管理有限公司完成出资之日起的 48 个月内，将其所持有进重庆美兆医并存其他兴融企业管理有同投资重庆美兆医院的重庆美兆股权注入上市公司，并严格履行该等资产注入所需的院管理有限公限公司管理有限公司。各项法定程序，如不符合注入上市公司条件的，将转让给无关联司设立运营等第三方。事项。四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况投资者参会议届次会议类型召开日期披露日期披露索引与比例《公司 2018 年第一次临时股东大会决 2018 年第一次临时股东大会临时股东大会 41.85% 2018 年 02 月 12 日 2018 年 02 月 13 日议公告》（公告编号：2018-025）；《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网《公司 2018 年第二次临时股东大会决 2018 年第二次临时股东大会临时股东大会 46.90% 2018 年 04 月 11 日 2018 年 04 月 12 日议公告》（公告编号：2018-046）；《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网《2017 年度股东大会决议公告》（公告 2017 年度股东大会年度股东大会 50.18% 2018 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 16 日编号：2018-074）；《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网《公司 2018 年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-108）；《中国 2018 年第三次临时股东大会临时股东大会 46.61% 2018 年 09 月 27 日 2018 年 09 月 28 日证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网《公司 2018 年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-112）；《中国 2018 年第四次临时股东大会临时股东大会 45.62% 2018 年 10 月 16 日 2018 年 10 月 17 日证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网《公司 2018 年第五次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-130）；《中国 2018 年第五次临时股东大会临时股东大会 40.52% 2018 年 11 月 15 日 2018 年 11 月 16 日证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网《公司 2018 年第六次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-142）；《中国 2018 年第六次临时股东大会临时股东大会 40.29% 2018 年 12 月 10 日 2018 年 12 月 11 日证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网 98 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况本报告期应参现场出席董事以通讯方式参委托出席董事缺席董事是否连续两次未亲自出席股东独立董事姓名加董事会次数会次数加董事会次数会次数会次数参加董事会会议大会次数葛俊 11 3 8 0 0 否 7 刘勇 11 3 8 0 0 否 7 刘晓 11 3 8 0 0 否 7 王辉 0 0 0 0 0 否 0 肖志兴 11 2 9 0 0 否 7 连续两次未亲自出席董事会的说明：不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司独立董事充分行使《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关法律法规和规章制度赋予的职权，履行独立董事义务，勤勉尽责。报告期内，独立董事与公司其他董事、高管人员及相关工作人员保持密切联系，时刻关注体检行业发展动态、国内外经济形势及政策法规变化对公司经营状况的影响，积极了解公司的经营情况和财务状况，为独立董事对董事会各项议案的审议表决、对重大事项发表独立意见提供了有力的支持。在充分掌握实际情况的基础上，独立董事对公司股票回购、美元债发行、非公开发行股票、利润分配、募集资金存放与使用、年度日常关联交易等事项发表了独立意见，并为公司经营发展提出建设性意见，公司管理层充分听取并采纳独立董事的专业意见。 99 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，本公司制订有《公司章程》、《董事会战略委员会议事规则》、《董事会审计委员会议事规则》、《董事会提名委员会议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》和《审计委员会年报工作规程》等治理规范性文件，对战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会的设立、人员组成、职责权限、决策程序和议事规则等事项做出明确规定。报告期内，董事会各专门委员会严格按照《公司章程》及各自议事规则的规定开展工作,保障了董事会的有效运作。（1）战略委员会履职情况公司战略委员会由11名董事组成，其中4名为独立董事。报告期内，公司战略委员会根据《公司章程》和《董事会战略委员会议事规则》的有关规定，共召开了4次会议，对公司的发展战略、经营目标、行业布局、投资收购等重大决策进行研究并提出了建议，切实履行了战略委员会的职责。（2）审计委员会履职情况公司审计委员会由7名董事组成，其中4名独立董事，并由具有注册会计师资格的独立董事担任主任委员和会议召集人。报告期内，公司审计委员会共计召开了4次会议。公司审计委员会严格按照《董事会审计委员会议事规则》和《审计委员会年报工作规程》的规定履行职责，并召开会议对公司日常关联交易、定期报告、审计计划、内部控制自我评价报告等事项进行了审核，对公司强化内控机制提供了建议并与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题进行了沟通和交流，对年度审计工作进行总结，对下一年度工作提出计划。报告期内，审计委员会切实履行了监督核查职能，维护了审计的独立性。（3）提名委员会履职情况公司提名委员会由7名董事组成，其中4名独立董事，并由独立董事担任主任委员和会议召集人。报告期内，公司提名委员会共计召开了2次会议。公司提名委员会严格按照《公司章程》和《董事会提名委员会议事规则》的有关规定履行职责，对公司第七届董事会换届董事候选人及聘任王辉先生为公司第七届董事会独立董事的事项进行了审查并对其任职资格、专业能力和职业素质等发表了客观的意见，切实履行了提名委员会职责。（4）薪酬与考核委员会履职情况公司薪酬与考核委员会由7名董事组成，其中4名独立董事，并由独立董事担任主任委员和会议召集人。报告期内，公司薪酬与考核委员会共计召开了1次会议。薪酬与考核委员会严格按照《公司章程》和《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的有关规定履行职责，对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬进行审议，切实履行了薪酬与考核委员会职责。 100 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬和考核委员会根据《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》等规定对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行考评。报告期内，公司根据年度经营重点工作，从绩效、管理等多方面进行综合考评。公司高级管理人员能够严格、认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，提升公司运营、管理水平，增强了公司竞争力，维护了公司利益和股东的合法权益。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 26 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）纳入评价范围单位资产总额占公 100.00% 司合并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公 100.00% 司合并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告重大缺陷标准：（1）公司董事、监事和高级管理（1）非财务报告重大缺陷的迹象包括：人员舞弊并给企业造成重大损失和不利影响；违犯国家法律法规或规范性文件、重大（2）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，决策程序不科学、制度缺失可能导致内公司未能首先发现；（3）已经发现并报告给管理部控制系统性失效、重大或重要缺陷未层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正；（4）得到整改、其他对公司负面影响重大的定性标准公司审计委员会和公司内部审计部门对内部控情形。（2）非财务报告重要缺陷的迹象制的监督无效。重要缺陷标准：（1）未依照公认包括：重要业务制度或流程存在的缺会计准则选择和应用会计政策；（2）未建立反舞陷；决策程序出现重大失误；关键岗位弊程序和控制措施；（3）对于非常规或特殊交易人员流失严重；内部控制内部监督发现的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实的重要缺陷未及时整改；其他对公司产 101 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文施且没有相应的补偿性控制；（4）对于期末财务生较大负面影响的情形。（3）非财务报报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。缺陷之外的其他控制缺陷。重大缺陷：营业收入总额的 2%≤错报或资产总额重大缺陷：营业收入总额的 1%≤直接财的 2%≤错报；重要缺陷：营业收入总额的 1%≤ 产损失金额；重要缺陷：营业收入总额定量标准错报＜营业收入总额的 2%或资产总额的 2%≤错的 0.5%≤直接财产损失金额＜营业收报＜资产总额的 1%；一般缺陷：错报＜营业收入总额的 1%；一般缺陷：直接财产损入总额的 1%或错报＜资产总额的 1%。失金额＜营业收入总额的 0.5%。财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告不适用 102 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是一、公司债券基本信息债券简债券代债券余额债券名称发行日到期日利率还本付息方式称码（万元）美年大健康产业控股股份有限公司 2018 本期公司债券按年付息，不计复利，到 18 美年年面向合格投资者公 112657 2018-03-16 2021-03-19 50,000 6.57% 期一次还本。利息每年支付一次，最后 01 开发行公司债券（第一期利息随本金的兑付一起支付。一期）公司债券上市或转让的交易深圳证券交易所场所根据《公司债发行与交易管理办法》第十四条以及《深圳证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》第八条等相关规定，本期债券仅面向合格机构投资者发行，公众投资者以及合格投资投资者适当性安排者中的个人投资者不得参与发行认购。本期债券上市后被实施投资者适当性管理，仅限合格机构投资者参与交易，公众投资者以及合格投资者中的个人投资者认购或买入的交易行为无效。报告期内公司债券的付息兑 "18 美年 01 "已于 2019 年 3 月 19 日向债券持有人付息，付息方案为：每 10 张"18 美年 01 "（面付情况值 1,000 元）派发利息人民币 65.70 元（含税）。公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特本期债券发行期限为 3 年期，附第 2 年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。报殊条款的，报告期内相关条款告期内，本期债券未到行权日。的执行情况（如适用）。二、债券受托管理人和资信评级机构信息债券受托管理人：办公北京市西城区丰盛胡同 28 号名称华泰联合证券有限责任公司联系人张赟联系人电话 010-57615900 地址太平洋保险大厦 A 座 3 层报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：名称上海新世纪资信评估投资服务有限公司办公地址上海市汉口路 398 号华盛大厦 14F 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构未发生变更，不适用。投资者利益的影响等（如适用） 103 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文三、公司债券募集资金使用情况公司债券募集资截至本报告出具之日，“18 美年 01”募集资金中 18,430 万元已用于偿还公司债务，31,029 万元已用于补金使用情况及履充公司营运资金。其余募集资金储存于公司募集资金专户。募集资金使用均按照有关法律法规、协议约行的程序定和公司管理的要求履行了相关程序。年末余额（万元） 290.17 本公司已在平安银行股份有限公司上海大宁支行开设募集资金专项账户，于 2018 年 3 月 19 日收到"18 募集资金专项账美年 01"募集资金净额，截至本报告出具之日，本公司从募集资金专户划转合计 49,459 万元至对手方银户运作情况行账户及子公司账户，用于偿还公司债务及补充营运资金。截至本报告出具日，子公司已指定募集资金专用账户，已划转至子公司募集资金专用账户的募集资金已全部使用完毕，募集资金专户运作规范。 2018 年 5 月，公司披露《美年大健康产业控股股份有限公司关于拟变更"18 美年 01"偿还借款对象明细的公告》（公告编号：2018-069）、《美年大健康产业控股股份有限公司关于变更"18 美年 01"偿还借款对象明细的公告》（公告编号：2018-070），公司为更合理利用募集资金、减少资金沉淀、节约利息费用，募集资金使用是根据实际经营需要，使用募集资金对部分其它存量借款进行提前偿付，原拟使用募集资金偿还的借款中否与募集说明书到期日晚于 2018 年 5 月 25 日的借款，将不再使用本期债券的募集资金进行偿付。2018 年 10 月，公司承诺的用途、使用披露《美年大健康产业控股股份有限公司关于拟变更“18 美年 01”偿还借款对象明细的公告》（公告编号：计划及其他约定 2018-118）、《美年大健康产业控股股份有限公司关于变更“18 美年 01”偿还借款对象明细的公告》（公告一致编号：2018-125），由于对手方银行信用政策的有利变更等因素，公司可不再提前对上述借款进行提前偿付，公司拟使用募集资金对部分其他即将到期的存量借款进行偿付。除上述已公告情形外，公司募集资金使用与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致；公司实际募集资金使用与变更公告披露的用途、使用计划及其他约定一致。四、公司债券信息评级情况 1、跟踪评级情况根据相关主管部门的监管要求和上海新世纪资信评估投资服务有限公司的业务操作规范，在本期公司债存续期（本期公司债发行日至到期兑付日止）内，上海新世纪资信评估投资服务有限公司将对其进行跟踪评级。定期跟踪评级报告每年出具一次，跟踪评级结果和报告于公司年度报告披露后2个月内出具。定期跟踪评级报告是上海新世纪资信评估投资服务有限公司在公司所提供的跟踪评级资料的基础上做出的评级判断。上海新世纪资信评估投资服务有限公司的跟踪评级报告和评级结果将对公司、监管部门及监管部门要求的披露对象进行披露。在持续跟踪评级报告出具5个工作日内，上海新世纪资信评估投资服务有限公司将把跟踪评级报告发送至公司，并同时发送至交易所网站公告（http：//www.szse.cn/），且交易所网站公告披露时间将不晚于在其他交易场所、媒体或者其他场合公开披露的时间。根据上海新世纪资信评估投资服务有限公司于2018年6月14日出具的《美年大健康产业控股股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）跟踪评级报告》（新世纪跟踪（2018）100163），经审定，上海新世纪评级维持18美年01债项信用等级AA，维持公司主体信用等级AA，评级展望为稳定。 104 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 2、不定期跟踪评级情况在发生可能影响公司信用质量的重大事项时，上海新世纪资信评估投资服务有限公司将启动不定期跟踪评级程序。报告期内，上海新世纪资信评估投资服务有限公司未对发行人及本次公司债券进行不定期跟踪评级。 3、主体评级差异本报告期内本公司在中国境内发行的其他债券、债务融资工具的主体评级不存在评级差异。根据上海新世纪资信评估投资服务有限公司于2018年6月14日出具的《美年大健康产业控股股份有限公司2017年第一期中期票据跟踪评级报告》（新世纪跟踪（2018）100164），经审定，上海新世纪评级维持 17美年MTN001债项信用等级AA，维持公司主体信用等级AA，评级展望为稳定。五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施（一）增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施变更情况截至本报告出具之日，“18美年01”在增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施方面均与募集说明书的约定和相关承诺一致，未发生变化。（二）披露增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施的执行情况、变化情况 1、增信机制 “18美年01”未设置担保。 2、偿债计划 “18美年01”在存续期内每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。债券的付息日为2019年至2021年每年的3月19日，若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为2019年至2020年每年的3 月19日，第2年的利息连同回售债券的本金一起支付，如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间不另计息。“18美年01”的兑付日为2021年3月19日，若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的兑付日为2020年3月19日，如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间不另计息。债券利息的支付和本金的偿付通过登记机构和有关机构办理。利息支付和本金兑付的具体事项将按照国家有关规定，由公司在中国证监会指定媒体上发布的付息公告和兑付公告中加以说明。根据国家税收法律、法规，投资者投资债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。截至本报告出具之日，“18美年01”已于2019年3月19日向债券持有人付息，付息方案为：每10张"18美年01 "（面值1,000元）派发利息人民币65.70元（含税）。 3、保障措施 105 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文本公司针对本期债券的偿付制定了一系列计划，包括确定专门部门与人员、偿债计划的财务安排、加强募集资金使用监控、严格信息披露、做好组织协调等，为本期债券的按时、足额偿还提供制度保障。截至本报告出具之日，上述保障措施无重大变化。 4、其他增信措施 “18美年01”无其他增信措施。 5、专项偿债账户公司已与“18美年01”受托管理人以及存放募集资金的银行平安银行股份有限公司上海分行签署了《美年大健康产业控股股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）之募集资金三方监管协议》及补充协议，在监管银行开立监管账户作为募集资金专项账户，并将指定其同时作为本期债券的偿债保证金专户。截至本报告出具之日，“18美年01”相关偿债资金的提取及划付与募集说明书的约定和相关承诺一致。六、报告期内债券持有人会议的召开情况截至本报告出具之日，本公司发行公司债券未发生需召开债券持有人会议的事项，未召开债券持有人会议。七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况自“18美年01”发行至本报告出具之日，受托管理人华泰联合证券有限责任公司严格按照相关法律法规及《债券受托管理协议》中的约定，对本公司资信状况、公司债券募集资金运用情况、偿债保障措施的实施情况等进行持续跟踪和监督，督促公司履行募集说明书中所约定的义务，积极履行债券受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。截至本报告出具之日，受托管理人在交易所网站分别于2018年5月8日针对公司募集资金偿还借款对象明细变更情况刊登《关于美年大健康产业控股股份有限公司变更“18美年01”偿还借款对象明细的临时受托管理事务报告》、于2018年6月7日针对公司累计新增借款超过上年末净资产的百分之二十情况刊登《关于美年大健康产业控股股份有限公司重大事项临时受托管理事务报告》、于2018年8月6日针对关于广州美年富海门诊部的负面媒体报道、收到深圳证券交易所关注函和广州天河区卫计局《责令整改通知书》等重大事项予以关注及问询并刊登《关于美年大健康产业控股股份有限公司重大事项临时受托管理事务报告》、于2018年11月1日针对公司募集资金偿还借款对象明细变更情况刊登《关于美年大健康产业控股股份有限公司变更“18美年01”偿还借款对象明细的临时受托管理报告》。截至本报告出具之日，受托管理人在履行职责时不存在利益冲突情形。 106 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 2019年6月30日前，受托管理人将于交易所网站刊登公司债券2018年受托管理事务报告。八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标单位：万元项目 2018 年 2017 年同期变动率息税折旧摊销前利润 209,732.16 135,503.26 54.78% 流动比率 87.26% 103.71% -16.45% 资产负债率 55.39% 44.44% 10.95% 速动比率 76.08% 93.53% -17.45% EBITDA 全部债务比 38.62% 46.14% -7.52% 利息保障倍数 6.15 9.02 -31.82% 现金利息保障倍数 8.9 23.13 -61.52% EBITDA 利息保障倍数 8.41 12.92 -34.91% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 91.76% 68.90% 22.86% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用 1、息税折旧摊销前利润2018年比2017年同比增长54.78%，主要系销售收入增加，影响边际效益增加，导致税前利润增加所致； 2、利息保障倍数2018年比2017年同比减少31.82%，主要系规模扩大导致利息费用大幅增长所致； 3、现金利息保障倍数2018年比2017年同比减少61.52%，主要系规模扩大导致利息费用大幅增长所致； 4、EBITDA利息保障倍数2018年比2017年同比减少34.91%，主要系规模扩大导致利息费用大幅增长所致。九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况本报告期内，本公司其他债券和债务融资工具按时付息兑付，不存在延期支付利息和本金以及无法支付利息和本金的情况。具体情况如下：债券简称规模（亿元）期限（年）利率（%）起息日期付息日到期日兑付情况 17美年MTN001 4.00 3 6.78 2017-06-06 6月6日 2020-06-06 按时付息、尚未兑付 17美年SCP001 4.00 0.74 5.20 2017-04-20 到期一次还本付息 2018-01-15 已兑付十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况本公司资信状况良好，无不良贷款记录，与各大商业银行均建立了长期稳定的信贷业务关系，具有较 107 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文强的间接融资能力。截至2018年12月31日，本公司共获得各金融机构授信共计68亿元，未使用授信23亿元。十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况本公司严格遵守募集说明书的相关约定和承诺，不存在对投资者利益造成重大影响的事项。十二、报告期内发生的重大事项根据《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条，报告期内，本公司重大事项情况如下： 1、发行人当年累计新增借款超过上年末净资产的百分之二十。截至2018年5月末，公司及子公司累计借款余额为45.62亿元，较2017年末累计新增借款16.22亿元，累计新增借款占2017年末合并报表经审计净资产的23.49%，超过上年末净资产的20%。上述借款增加主要系公司规模和业务不断增长，相应融资需求增加，属于公司正常经营活动范围，已在临时报告中披露。 2、报告期内公司发生的其他重大事项参见“第五节重要事项”，相关重大事项披露网址为http： //www.szse.cn。十三、公司债券是否存在保证人 □ 是 √ 否 108 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2019 年 04 月 25 日审计机构名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号瑞华审字【2019】02330031 号注册会计师姓名张丽丽、毛宝军审计报告正文审计报告瑞华审字【2019】02330031号美年大健康产业控股股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称“美年健康”或“公司”）财务报表，包括2018 年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了美年健康2018 年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合并及公司的经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于美年健康，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定2018年度的下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）收入确认 1、事项描述如财务报表附注五、23及附注七、40所示，公司2018年度营业收入845,845.02万元，较2017年度增长 217,609.51万元，增幅34.64%。营业收入确认是否适当对公司经营成果影响较大，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们确定收入确认为关键审计事项。 2、审计应对 109 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文针对收入确认，我们执行的主要审计程序如下：（1）评价、测试管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；（2）抽样检查销售合同、导检单、体检报告等文件，比对体检系统的体检时间和收入确认时间，进而评价体检收入确认是否符合企业会计准则的规定；（3）通过各体检门店信息，如营业面积、地理位置、医护人员数量、销售人员数量、月总检量、淡旺季、体检设备等情况，估算各门店收入的合理区间，评价收入的合理性；（4）对收入进行分析性复核，如本年各月度收入与上年对比分析；本年各月收入的波动分析，其变动趋势是否正常，是否符合公司季节性的经营规律；（5）检查销售合同、发票、导检单、体检报告等资料，并与业务系统中的相关数据核对，评估收入的真实性和准确性；（6）利用内部IT专家的工作，针对财务系统及与收入相关的体检管理系统及销售系统，开展公司层面信息技术控制、信息技术一般性控制测试，利用计算机辅助审计技术进行收入数据测试；（7）对资产负债表日前后记录的销售收入执行截止性测试，检查收入是否记录于恰当的会计期间。（二）商誉减值 1、事项描述如财务报表附注五、19及附注七、17所示，截至2018年12月31日，公司商誉余额为473,917.72万元，商誉金额重大。公司管理层在对该商誉实施减值测试时，根据包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的部分，确认相应的减值准备。在评估可回收金额时涉及的关键假设包括收入增长率、毛利率、费用率及折现率等。商誉减值测试的评估过程复杂且涉及管理层的估计和判断，因此我们确定商誉减值为关键审计事项。 2、审计应对针对商誉减值，我们执行的主要审计程序如下：（1）对公司与商誉相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试；（2）检查商誉产生相关管理层决议、股权收购协议、资产评估报告等文件，识别收购条件、业务完成日期、业绩预测等对商誉形成和商誉价值的影响；（3）通过与外部估值专家沟通，就其工作的性质、范围和目标、注册会计师和估值专家各自的角色和责任等事项达成一致意见，并对外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性进行评价；（4）获取管理层聘请的估值专家出具的商誉减值测试估值报告，并与其进行沟通，判断对商誉减值测试所依据的评估方法和预测采用的相关假设是否合理，评估方法是否恰当；（5）在本所估值专家的协助下，评价外部估值专家采用的价值类型、估值方法的适当性，以及重要假设、折现率等关键参数的合理性，并复核了相关计算过程和计算结果。四、其他信息美年健康管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任美年健康管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 110 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文在编制财务报表时，管理层负责评估美年健康的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算美年健康、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督美年健康的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对美年健康持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致美年健康不能持续经营。（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（六）就美年健康中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 111 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 1、合并资产负债表编制单位：美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 2,494,443,782.20 2,390,118,239.69 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款 1,969,487,061.48 1,422,072,673.72 其中：应收票据 1,161,270.00 应收账款 1,969,487,061.48 1,420,911,403.72 预付款项 201,910,849.18 121,738,781.65 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 396,632,145.97 272,549,027.20 其中：应收利息应收股利 2,506,849.32 买入返售金融资产存货 126,509,029.89 87,188,562.42 持有待售资产一年内到期的非流动资产 360,853,015.93 173,774,268.93 其他流动资产 256,561,998.78 196,965,472.62 流动资产合计 5,806,397,883.43 4,664,407,026.23 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产 1,077,054,315.70 576,626,206.70 持有至到期投资长期应收款 744,652,063.18 336,998,843.52 长期股权投资 60,231,369.98 31,322,043.29 投资性房地产固定资产 2,562,138,477.09 1,861,956,019.33 112 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文在建工程 68,604,915.20 86,580,880.55 生产性生物资产油气资产无形资产 165,411,353.51 138,574,487.23 开发支出商誉 4,739,177,185.62 4,045,550,972.43 长期待摊费用 827,241,158.91 659,582,566.77 递延所得税资产 83,033,241.39 77,347,441.69 其他非流动资产 220,627,280.10 141,567,156.24 非流动资产合计 10,548,171,360.68 7,956,106,617.75 资产总计 16,354,569,244.11 12,620,513,643.98 流动负债：短期借款 2,413,749,870.37 1,144,429,300.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款 803,502,506.83 595,972,612.79 预收款项 1,416,392,619.17 1,106,054,141.44 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 445,772,619.73 425,733,585.12 应交税费 156,481,244.95 109,432,976.21 其他应付款 590,396,914.50 307,243,122.59 其中：应付利息 55,119,683.93 34,571,686.48 应付股利 8,315,608.32 5,843,848.23 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债 827,678,975.49 408,770,288.04 其他流动负债 400,000,000.00 113 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文流动负债合计 6,653,974,751.04 4,497,636,026.19 非流动负债：长期借款 1,353,556,140.76 603,305,502.75 应付债券 896,123,646.74 396,498,769.88 其中：优先股永续债长期应付款 100,552,675.75 92,650,977.73 长期应付职工薪酬预计负债递延收益 4,950,000.00 递延所得税负债 49,414,112.77 18,662,995.09 其他非流动负债 330,675.54 212,643.51 非流动负债合计 2,404,927,251.56 1,111,330,888.96 负债合计 9,058,902,002.60 5,608,966,915.15 所有者权益：股本 3,121,566,956.00 2,601,305,797.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,331,871,192.64 2,444,954,289.85 减：库存股 83,515,021.33 其他综合收益 518,850.52 77,933.67 专项储备盈余公积 71,934,339.69 38,771,034.85 一般风险准备未分配利润 2,123,783,947.53 1,466,364,214.68 归属于母公司所有者权益合计 6,566,160,265.05 6,551,473,270.05 少数股东权益 729,506,976.46 460,073,458.78 所有者权益合计 7,295,667,241.51 7,011,546,728.83 负债和所有者权益总计 16,354,569,244.11 12,620,513,643.98 法定代表人：俞熔主管会计工作负责人：尹建春会计机构负责人：尹建春 114 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 67,417,904.15 302,916,906.10 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款 7,200,000.00 其中：应收票据应收账款 7,200,000.00 预付款项 3,554,020.84 197,026.09 其他应收款 404,954,606.26 560,530,948.76 其中：应收利息应收股利 302,506,849.32 200,000,000.00 存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 10,162,420.90 7,279,128.02 流动资产合计 493,288,952.15 870,924,008.97 非流动资产：可供出售金融资产 432,000,000.00 191,900,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 8,858,669,170.05 8,685,214,395.39 投资性房地产固定资产 2,512,198.71 2,075,525.98 在建工程 371,732.11 933,709.01 生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用 7,776,788.23 7,869,204.35 115 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文递延所得税资产其他非流动资产 100,640,000.00 非流动资产合计 9,401,969,889.10 8,887,992,834.73 资产总计 9,895,258,841.25 9,758,916,843.70 流动负债：短期借款 30,000,000.00 100,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款 1,208,332.31 385,820.41 预收款项应付职工薪酬 4,425,860.34 4,966,750.01 应交税费 407,936.98 1,595,570.62 其他应付款 468,310,130.51 37,753,041.57 其中：应付利息 41,255,658.97 30,316,228.40 应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 400,000,000.00 流动负债合计 504,352,260.14 544,701,182.61 非流动负债：长期借款 20,000,000.00 应付债券 896,123,646.74 396,498,769.88 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 916,123,646.74 396,498,769.88 负债合计 1,420,475,906.88 941,199,952.49 所有者权益：股本 3,121,566,956.00 2,601,305,797.00 116 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 5,047,465,527.61 5,899,502,811.40 减：库存股 83,515,021.33 其他综合收益专项储备盈余公积 136,626,800.32 114,351,447.26 未分配利润 252,638,671.77 202,556,835.55 所有者权益合计 8,474,782,934.37 8,817,716,891.21 负债和所有者权益总计 9,895,258,841.25 9,758,916,843.70 117 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 8,458,450,179.59 6,282,355,092.36 其中：营业收入 8,458,450,179.59 6,282,355,092.36 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 7,361,578,217.52 5,508,094,716.01 其中：营业成本 4,435,543,136.77 3,337,714,034.66 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 12,241,112.78 7,822,412.96 销售费用 2,026,747,403.35 1,532,461,837.59 管理费用 577,964,215.12 475,788,546.92 研发费用 37,797,628.21 25,351,120.06 财务费用 245,761,934.65 111,187,338.64 其中：利息费用 249,249,601.68 104,905,656.49 利息收入 21,478,550.62 10,600,174.98 资产减值损失 25,522,786.64 17,769,425.18 加：其他收益 6,113,779.64 5,309,882.62 投资收益（损失以“－”号填列） 195,410,793.31 64,364,404.18 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -9,848,298.43 -4,800,953.59 公允价值变动收益（损失以“－”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列） -1,535,762.10 -610,803.46 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,296,860,772.92 843,323,859.69 加：营业外收入 4,719,767.82 4,091,913.52 118 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文减：营业外支出 18,109,005.97 6,309,766.51 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,283,471,534.77 841,106,006.70 减：所得税费用 310,684,968.10 207,257,786.20 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 972,786,566.67 633,848,220.50 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 972,786,566.67 633,848,220.50 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）归属于母公司所有者的净利润 820,648,327.54 583,952,692.16 少数股东损益 152,138,239.13 49,895,528.34 六、其他综合收益的税后净额 440,916.85 -123,320.10 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 440,916.85 -123,320.10 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益（二）将重分类进损益的其他综合收益 440,916.85 -123,320.10 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 440,916.85 -123,320.10 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 973,227,483.52 633,724,900.40 归属于母公司所有者的综合收益总额 821,089,244.39 583,829,372.06 归属于少数股东的综合收益总额 152,138,239.13 49,895,528.34 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.26 0.19 （二）稀释每股收益 0.26 0.19 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：116,464.36 元，上期被合并方实现的净利润为： -61,954,972.01 元。法定代表人：俞熔主管会计工作负责人：尹建春会计机构负责人：尹建春 119 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 6,792,452.83 0.00 减：营业成本 1,174,863.30 0.00 税金及附加 193,836.00 64,707.25 销售费用管理费用 76,811,531.80 56,124,050.25 研发费用财务费用 45,592,813.12 32,508,370.46 其中：利息费用 58,030,054.92 33,704,508.33 利息收入 12,494,849.26 2,808,304.98 资产减值损失加：其他收益投资收益（损失以“－”号填列） 324,116,753.31 312,485,935.34 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,176,100.55 -2,514,064.66 公允价值变动收益（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填列） 207,136,161.92 223,788,807.38 加：营业外收入 20,331,051.42 减：营业外支出 4,713,682.79 5,544,160.87 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 222,753,530.55 218,244,646.51 减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） 222,753,530.55 218,244,646.51 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 222,753,530.55 218,244,646.51 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益（二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 120 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 222,753,530.55 218,244,646.51 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 121 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 8,390,901,428.37 6,438,612,249.88 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 2,836,539.59 1,735,750.13 收到其他与经营活动有关的现金 256,254,295.06 221,547,642.34 经营活动现金流入小计 8,649,992,263.02 6,661,895,642.35 购买商品、接受劳务支付的现金 2,568,953,172.58 1,775,935,036.66 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 3,257,101,392.82 2,235,893,893.74 支付的各项税费 266,986,384.93 227,351,865.57 支付其他与经营活动有关的现金 1,018,343,758.33 1,022,977,795.17 经营活动现金流出小计 7,111,384,708.66 5,262,158,591.14 经营活动产生的现金流量净额 1,538,607,554.36 1,399,737,051.21 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 223,712,591.00 644,873,000.00 取得投资收益收到的现金 60,389,644.20 13,718,488.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 914,646.35 8,325,052.05 122 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 301,371,831.26 156,784,364.82 投资活动现金流入小计 586,388,712.81 823,700,905.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 831,153,571.89 890,785,325.52 投资支付的现金 935,108,310.50 945,970,527.08 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 523,652,188.09 437,226,781.46 支付其他与投资活动有关的现金 1,077,401,765.39 496,264,196.91 投资活动现金流出小计 3,367,315,835.87 2,770,246,830.97 投资活动产生的现金流量净额 -2,780,927,123.06 -1,946,545,925.71 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 31,549,550.00 486,674,987.37 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 31,549,550.00 16,675,000.00 取得借款收到的现金 5,029,290,037.35 2,919,760,745.37 发行债券收到的现金 497,500,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 36,020,000.00 24,410,000.00 筹资活动现金流入小计 5,594,359,587.35 3,430,845,732.74 偿还债务支付的现金 3,044,998,547.81 1,209,251,536.35 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 389,810,816.49 125,944,669.46 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 29,091,817.16 16,329,034.56 支付其他与筹资活动有关的现金 917,740,998.30 536,792,418.74 筹资活动现金流出小计 4,352,550,362.60 1,871,988,624.55 筹资活动产生的现金流量净额 1,241,809,224.75 1,558,857,108.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 615,358.75 -7,252.50 五、现金及现金等价物净增加额 105,014.80 1,012,040,981.19 加：期初现金及现金等价物余额 2,390,117,639.69 1,378,076,658.50 六、期末现金及现金等价物余额 2,390,222,654.49 2,390,117,639.69 123 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 130,857.65 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 783,448,635.71 1,239,464,819.05 经营活动现金流入小计 783,579,493.36 1,239,464,819.05 购买商品、接受劳务支付的现金 5,481,154.84 支付给职工以及为职工支付的现金 19,135,984.79 10,336,645.15 支付的各项税费 193,836.00 64,707.25 支付其他与经营活动有关的现金 105,057,920.12 1,768,681,128.10 经营活动现金流出小计 129,868,895.75 1,779,082,480.50 经营活动产生的现金流量净额 653,710,597.61 -539,617,661.45 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 37,900,000.00 取得投资收益收到的现金 222,786,004.54 115,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 260,686,004.54 115,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,466,057.33 8,783,048.89 投资支付的现金 497,375,000.00 567,112,193.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 500,841,057.33 575,895,241.89 投资活动产生的现金流量净额 -240,155,052.79 -460,895,241.89 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 469,999,987.37 取得借款收到的现金发行债券收到的现金 50,000,000.00 794,400,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 497,500,000.00 100,000,000.00 筹资活动现金流入小计 547,500,000.00 1,364,399,987.37 124 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文偿还债务支付的现金 500,000,000.00 60,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 175,172,546.77 39,593,440.59 支付其他与筹资活动有关的现金 521,382,000.00 21,597,043.09 筹资活动现金流出小计 1,196,554,546.77 121,190,483.68 筹资活动产生的现金流量净额 -649,054,546.77 1,243,209,503.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -235,499,001.95 242,696,600.35 加：期初现金及现金等价物余额 302,916,906.10 60,220,305.75 六、期末现金及现金等价物余额 67,417,904.15 302,916,906.10 125 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具其他综合专项一般风少数股东权益所有者权益合计股本优先永续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润其他收益储备险准备股债一、上年期末余额 2,601,305,797.00 2,357,463,089.85 77,933.67 38,771,034.85 1,498,909,518.25 406,344,718.28 6,902,872,091.90 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并 87,491,200.00 -32,545,303.57 53,728,740.50 108,674,636.93 其他二、本年期初余额 2,601,305,797.00 2,444,954,289.85 77,933.67 38,771,034.85 1,466,364,214.68 460,073,458.78 7,011,546,728.83 三、本期增减变动金额（减少以“－” 520,261,159.00 -1,113,083,097.21 83,515,021.33 440,916.85 33,163,304.84 657,419,732.85 269,433,517.68 284,120,512.68 号填列）（一）综合收益总额 440,916.85 820,648,327.54 152,138,239.13 973,227,483.52 （二）所有者投入和减少资本 -592,821,938.21 83,515,021.33 148,638,668.68 -527,698,290.86 1．所有者投入的普通股 31,549,550.00 31,549,550.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -592,821,938.21 83,515,021.33 117,089,118.68 -559,247,840.86 （三）利润分配 33,163,304.84 -163,228,594.69 -31,343,390.13 -161,408,679.98 126 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 1．提取盈余公积 33,163,304.84 -33,163,304.84 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -130,065,289.85 -31,343,390.13 -161,408,679.98 4．其他（四）所有者权益内部结转 520,261,159.00 -520,261,159.00 1．资本公积转增资本（或股本） 520,261,159.00 -520,261,159.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 3,121,566,956.00 1,331,871,192.64 83,515,021.33 518,850.52 71,934,339.69 2,123,783,947.53 729,506,976.46 7,295,667,241.51 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具一般减：库其他综合专项少数股东权益所有者权益合计股本优先永续资本公积盈余公积风险未分配利润其他存股收益储备股债准备 127 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文一、上年期末余额 2,421,482,706.00 21,464,767.03 201,253.77 1,501,538.02 867,978,788.34 271,295,013.69 3,583,924,066.85 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并 2,545,258,027.01 88,024,471.60 143,996,270.45 2,777,278,769.06 其他二、本年期初余额 2,421,482,706.00 2,566,722,794.04 201,253.77 1,501,538.02 956,003,259.94 415,291,284.14 6,361,202,835.91 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 179,823,091.00 -121,768,504.19 -123,320.10 37,269,496.83 510,360,954.74 44,782,174.64 650,343,892.92 （一）综合收益总额 -123,320.10 583,952,692.16 49,895,528.34 633,724,900.40 （二）所有者投入和减少资本 179,823,091.00 -121,768,504.19 16,149,327.50 74,203,914.31 1．所有者投入的普通股 179,823,091.00 2,615,773,461.84 13,903,000.00 2,809,499,552.84 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -2,737,541,966.03 2,246,327.50 -2,735,295,638.53 （三）利润分配 37,269,496.83 -73,591,737.42 -21,262,681.20 -57,584,921.79 1．提取盈余公积 37,269,496.83 -37,269,496.83 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -36,322,240.59 -21,262,681.20 -57,584,921.79 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 128 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 5．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 2,601,305,797.00 2,444,954,289.85 77,933.67 38,771,034.85 1,466,364,214.68 460,073,458.78 7,011,546,728.83 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具其他综合专项股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他收益储备一、上年期末余额 2,601,305,797.00 5,899,502,811.40 114,351,447.26 202,556,835.55 8,817,716,891.21 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 2,601,305,797.00 5,899,502,811.40 114,351,447.26 202,556,835.55 8,817,716,891.21 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 520,261,159.00 -852,037,283.79 83,515,021.33 22,275,353.06 50,081,836.22 -342,933,956.84 （一）综合收益总额 222,753,530.55 222,753,530.55 （二）所有者投入和减少资本 -331,776,124.79 83,515,021.33 -415,291,146.12 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 129 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -331,776,124.79 83,515,021.33 -415,291,146.12 （三）利润分配 22,275,353.06 -152,340,642.91 -130,065,289.85 1．提取盈余公积 22,275,353.06 -22,275,353.06 2．对所有者（或股东）的分配 -130,065,289.85 -130,065,289.85 3．其他（四）所有者权益内部结转 520,261,159.00 -520,261,159.00 1．资本公积转增资本（或股本） 520,261,159.00 -520,261,159.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 -20,331,051.42 -20,331,051.42 四、本期期末余额 3,121,566,956.00 5,047,465,527.61 83,515,021.33 136,626,800.32 252,638,671.77 8,474,782,934.37 上期金额单位：元上期项目其他权益工具其他综合专项股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他收益储备一、上年期末余额 2,421,482,706.00 3,278,531,183.17 92,526,982.61 38,092,181.11 5,830,633,052.89 130 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 2,421,482,706.00 3,278,531,183.17 92,526,982.61 38,092,181.11 5,830,633,052.89 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 179,823,091.00 2,620,971,628.23 21,824,464.65 164,464,654.44 2,987,083,838.32 （一）综合收益总额 218,244,646.51 218,244,646.51 （二）所有者投入和减少资本 179,823,091.00 2,620,971,628.23 2,800,794,719.23 1．所有者投入的普通股 179,823,091.00 2,615,773,461.84 2,795,596,552.84 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 5,198,166.39 5,198,166.39 （三）利润分配 21,824,464.65 -58,146,705.24 -36,322,240.59 1．提取盈余公积 21,824,464.65 -21,824,464.65 2．对所有者（或股东）的分配 -36,322,240.59 -36,322,240.59 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他（五）专项储备 1．本期提取 131 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 2．本期使用（六）其他 4,366,713.17 4,366,713.17 四、本期期末余额 2,601,305,797.00 5,899,502,811.40 114,351,447.26 202,556,835.55 8,817,716,891.21 132 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文三、公司基本情况美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”、“本集团”或“美年健康”），前身为江苏三友集团股份有限公司，系江苏三友集团有限公司在吸收合并南通三和时装有限公司基础上整体变更设立。本公司成立于1991年1月22日。截止2014年12月31日，注册资本及实收资本为人民币22,425.00万元。根据本公司2014年度股东大会决议通过的利润分配预案，2015年6月3日，以本公司总股本22,425万股为基数，向全体股东每10股送红股2.40股，本次分红后本公司总股本增加至人民币27,807.00万元。根据中国证券监督管理委员会2015年7月20日核准并出具的《关于核准江苏三友集团股份有限公司重大资产重组及向上海天亿投资（集团）有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可 [2015]1718号），江苏三友集团股份有限公司（以下简称“江苏三友”）向美年大健康产业（集团）有限公司（以下简称“美年大健康”）原股东上海天亿投资（集团）有限公司（以下简称“天亿投资”）等24名机构股东及俞熔、徐可等79名自然人股东发行股份购买资产（以下简称“重大资产置换及发行股份购买资产”），截至2015年8月10日止，上述美年大健康原股东均已将股权过户至本公司，本次重大资产置换及发行股份购买资产新增股本人民币91,934.2463万元，增资后本公司总股本增加至人民币119,741.2463万元。根据上述证监许可[2015]1718号文件核准，本公司募集配套资金非公开发行普通股（A股）的发行数量不超过6,097.5609万股。截至2015年8月25日止，本公司募集配套资金实际已发行人民币普通股1,332.8890 万股，增资后本公司总股本增加至人民币121,074.1353万元。根据本公司 2015 年度股东大会决议通过的利润分配预案， 2016 年 6 月 13 日，以本公司总股本 121,074.1353万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，本次转增后本公司总股本增加至人民币242,148.2706万元。根据本公司2016年度第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会出具的《关于核准美年大健康产业控股股份有限公司向上海维途投资中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]1764号），本公司分别向上海维途投资中心（有限合伙）发行8,667.7923万股、向上海天亿资产管理有限公司发行5,938.3728万股、向北京东胜康业投资咨询有限公司发行480.0623万股购买慈铭健康体检管理集团有限公司（以下简称“慈铭体检”）股权。截止至2017年10月11日止，本次发行股份购买资产新增股本人民币15,086.2274万元，增资后本公司总股本增加至人民币257,234.4980万元。根据上述证监许可[2017]1764号文件，核准本公司非公开发行不超过3,990.6103万股募集发行股份购买资产的配套资金。截至2017年11月6日止，本公司已实际非公开发行人民币普通股2,896.0817万股，增资后本公司总股本增加至人民币260,130.5797万元。根据本公司2017年度股东大会决议，2018年5月15日，以本公司总股本260,130.5797万股为基数，以资 133 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文本公积金向全体股东每10股转增2股，本次转增后本公司总股本增加至人民币312,156.6956万元。本公司统一社会信用代码：91320600608304061J，注册地址：江苏南通市人民东路218号，法定代表人：俞熔。本公司经营范围：从事医疗技术专业领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；投资管理；健康管理咨询（不得从事医疗活动、心理咨询）等（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本财务报表业经本公司董事会于2019年4月25日决议批准报出。本公司2018年度纳入合并范围的子公司共240户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加74户，减少0户，详见本附注八“合并范围的变更”。本公司及各子公司主要从事健康体检。四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否具体会计政策和会计估计提示：本公司及各子公司从事健康体检、医疗技术专业领域内的技术开发、咨询、服务以及投资管理、健康管理咨询等。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交 134 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、23“收入”的描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、28“其他重要的会计政策和会计估计”。 1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢 135 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易” 的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其 136 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 137 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核算的长期股权投资” 中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共 138 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：① 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理； ②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 139 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 140 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期 141 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 142 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 143 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的 144 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文公允价值变动额。 11、应收票据及应收账款（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融单项金额重大并单项计提坏账准备的资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已计提方法确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法内部往来组合其他方法特殊款项性质组合其他方法账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 0.00% 0.00% 1－2 年 30.00% 30.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例合并范围内关联方组合 0.00% 0.00% 特殊款项性质组合 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征（应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、单项计提坏账准备的理由仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等）的应收款项，单独进行减值测试。 145 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值坏账准备的计提方法损失 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货的分类存货主要包括试剂及耗材、低值易耗品等。（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按先进先出法计价。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 13、持有待售资产本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉 146 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 14、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 147 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 148 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 ①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 ③收购少数股权 149 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 150 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 40 5 2.38% 机器设备年限平均法 5、10 5 9.50%、19.00% 运输设备年限平均法 8 5 11.88% 其他年限平均法 3、5 5 19.00%、31.67% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 16、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工 151 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。 17、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 18、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 152 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 19、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 153 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 20、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括租入房屋的装修费，其中放置核磁设备的房屋装修费按10年采用直线法摊销，其余房屋装修费按其预计受益期间或5年孰短年限内采用直线法摊销。 21、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。（3）辞退福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议， 154 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 22、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 23、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按合同约定价格确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益 155 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司体检业务收入以完成体检业务为收入确认时点。（3）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。（4）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。（5）融资租赁收入 ①租赁开始日的处理在租赁期开始日，本公司将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值、未实现融资租赁增值税的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。公司发生的初始直接费用，应包括在应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。租赁开始日是指租赁协议日与租赁各方就主要条款作出承诺日中的较早者。在租赁开始日，本公司和承租人将租赁认定为融资租赁或经营租赁，并确定在租赁期开始日应确认的金额。 ②未实现融资收益的分配根据租赁准则的规定，未实现融资收益应当在租赁期内各个期间进行分配，确认为各期的租赁收入。分配时，本公司采用实际利率法计算当期应当确认的租赁收入。实际利率是指在租赁开始日，使最低租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与公司发生的初始直接费用之和的折现率。 ③未担保余值发生变动时的处理在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下，均重新计算租赁内含利率，以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确定应确认的租赁收入。在未担保余值增加时，不做任何调整。未担保余值，指租赁资产余值中扣除就出租人而言的担保余值以后的资产余值。 ④或有租金的处理本公司在融资租赁下收到的或有租金计入当期损益。（6）保理收入本公司于保理合同生效时确认保理收入。（7）咨询费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 156 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 24、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 157 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 25、递延所得税资产/递延所得税负债（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所 158 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 26、租赁（1）经营租赁的会计处理方法 1、本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 2、本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法 1、本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租 159 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 2、本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 27、其他重要的会计政策和会计估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）租赁的归类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。（2）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。（3）存货跌价准备 160 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。（4）金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。（5）可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。（6）长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。（7）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊 161 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。（8）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。（9）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 28、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》经公司于 2019 年 4 月 25 日召开的第七届董事会第六（财会〔2018〕15 号）次会议审议通过本公司上述会计政策变更的主要影响如下：变更后列报项目变更后金额变更前列报项目变更前金额应收票据 1,161,270.00 应收票据及应收账款 1,422,072,673.72 应收账款 1,420,911,403.72 应收利息其他应收款 272,549,027.20 应收股利其他应收款 272,549,027.20 应付票据应付票据及应付账款 595,972,612.79 应付账款 595,972,612.79 应付利息 34,571,686.48 其他应付款 307,243,122.59 应付股利 5,843,848.23 其他应付款 266,827,587.88 长期应付款 91,850,977.73 长期应付款 92,650,977.73 专项应付款 800,000.00 162 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文管理费用 475,788,546.92 管理费用 501,139,666.98 研发费用 25,351,120.06 注：上述数据包含本年发生的同一控制下企业合并美因健康科技（北京）有限公司2017年12月31日的金额。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率一般纳税人应税收入按 17%、16%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣 17%、16%、6%、增值税的进项税额后的差额计缴增值税，小规模纳税人应税收入按 3%的税率计缴增值税。 3% 城市维护建设税按实际缴纳的流转税的 7%、5%、1%计缴。 7%、5%、1% 企业所得税详见下表。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率本公司按应纳税所得额的 25%计缴。境内子公司按应纳税所得额的 25%、20%、15%计缴。境外子公司（香港）注册地法律计缴利得税。 2、税收优惠（1）增值税根据财税（2011）100号及上海市浦东新区国家税务局第一税务所出具的“税务事项通知书”（文书号： WTSL180308966698），本公司下属子公司上海美东软件开发有限公司，从事的软件产品收入享受增值税即征即退，税收优惠期间为2018年1月1日至2020年12月31日。营改增后，本公司下属子公司在医疗机构执业许可证许可经营范围内取得的医疗收入免征增值税及其附加税。（2）企业所得税本公司下属子公司慈铭健康体检管理集团有限公司被北京市科学技术委员会、北京市财政局和国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业（证书编号“GR201811007559”），享受高新技术企业所得税优惠政策，2018年度按照15%的税率计征企业所得税。 163 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文本公司下属子公司美因健康科技（北京）有限公司被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局认定为高新技术企业（证书编号“GR201711001779”），享受高新技术企业所得税优惠政策，2018年度按照15%的税率计征企业所得税。根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税（2011）58号）的规定，本公司下属子公司云南美年大健康产业有限公司、西昌美年大健康健康管理有限公司、伊犁美年大健康管理有限公司、成都美年大健康健康管理有限公司、成都美年体检医院有限公司、成都大健康科技管理有限公司、绵阳美年大健康科技有限责任公司、四川鸿康杰医疗投资管理有限公司、成都凯尔健康体检医院有限公司、成都天府新区奥亚医院有限责任公司、乐山美年大健康服务有限公司、大理美年大健康体检医院有限公司、德阳美年大健康体检医院有限公司、遂宁美年大健康体检医院有限公司、南宁美年大健康体检有限公司、贵州美年大健康康源体检中心有限责任公司、重庆美年大健康管理有限公司、重庆大健康健康体检管理有限公司、西安美年大健康健康管理有限公司、西安曲江新区大健康门诊部有限公司、兰州美年大健康健康管理有限公司、兰州美年大健康金茂健康管理有限公司、新疆美年大健康健康管理有限公司、成都慈铭健康体检管理有限公司、通辽市慈铭健康管理有限公司、乌鲁木齐华瑞天美健康管理有限公司、新疆普惠安泰健康管理有限公司、普洱美年大健康体检中心有限公司、广元美年大健康科技有限公司主营业务属于《西部地区鼓励类产业目录》（国家发展改革2014年底15号令）范围，并已取得当地税务局相关批复文件，可减按15%税率缴纳企业所得税。根据《财政部、国家税务总局、国家发展改革委、工业和信息化部关于公布新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠录（试行）的通知》（财税（2011）53号）的规定，本公司下属子公司哈密美年大健康健康管理有限公司主营业务属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录（试行）》范围，并已取得当地税务局相关批复文件，2014年至2015年免缴企业所得税，2016年至2018年减半缴纳企业所得税。根据《自治区财政厅、自治区发展和改革委员会、自治区经济和信息化委员会、自治区国家税务局、自治区地方税务局关于贯彻落实中央新疆困难地区新办企业“两免三减半”所得税优惠政策有关问题的通知》（新财法税（2011）51号）的规定，本公司下属子公司哈密美年大健康健康管理有限公司在“两免三减半”税收优惠政策执行的第三至第五年减半征收企业所得税期间免征地方分享部分，即：2018年度在企业所得税25%法定税率减半征税的基础上，减免企业所得税地方分享的40%部分，已取得当地税务局相关批复文件。根据《财政部、国家税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2018〕77号）的规定，本公司下属子公司湖南美年大健康管理有限公司属于《进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策》范围，并已取得当地税务局相关批复文件，所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 164 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 3、其他本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%税率。根据《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税[2018]32号）规定，自2018年5月1日起，适用税率调整为16%。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 6,076,636.71 5,075,327.56 银行存款 2,384,054,158.55 2,384,802,447.99 其他货币资金 104,312,986.94 240,464.14 合计 2,494,443,782.20 2,390,118,239.69 其中：存放在境外的款项总额 10,225,716.28 9,909,709.85 其他说明注1：本公司之子公司美年大健康在招商银行上海分行存放17,230,000.00元作为保证金，置换2016年度在该银行股权质押借款中海南美年大健康医院有限公司的16.00%的股权；美年大健康在招商银行上海分行存放13,000,000.00元作为保证金，置换2017年度在该银行股权质押借款中厦门市美年大健康管理有限公司62.00%的股权；美年大健康在招商银行上海分行存放7,800,000.00元作为保证金，置换2016年度在该银行股权质押借款中泰安美年大健康管理有限公司16.90%的股权。注2：本公司之子公司北京美年保险经纪有限公司其他货币资金50,260,527.71元为其办理《经营保险经纪业务许可证》而存入中国民生银行股份有限公司北京天通苑支行的托管资金。注3：本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司在渣打银行（中国）有限公司上海分行存放 15,430,000.00元作为银行承兑汇票保证金。注4：本公司之子公司慈铭健康体检管理集团武汉有限公司在中国民生银行股份有限公司武汉分行存放500,000.00元作为保证金，为保证充分履行其在《中国建设银行股份有限公司武汉钢城支行2018年度员工体检合同》下的义务提供履约保函。注5：本公司之子公司天津美年投资管理有限公司银行存款600.00元因办理ETC业务被冻结。 2、应收票据及应收账款单位：元 165 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文项目期末余额期初余额应收票据 1,161,270.00 应收账款 1,969,487,061.48 1,420,911,403.72 合计 1,969,487,061.48 1,422,072,673.72 （1）应收票据应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 1,161,270.00 合计 1,161,270.00 （2）应收账款 1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例单项金额重大并单独计提坏账准备的应收 2,947,943.16 0.14% 2,947,943.16 100.00% 2,947,943.16 0.20% 2,947,943.16 100.00% 账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收 2,043,547,411.97 99.85% 74,060,350.49 3.62% 1,969,487,061.48 1,465,749,487.50 99.79% 44,838,083.78 3.06% 1,420,911,403.72 账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应 84,998.00 0.01% 84,998.00 100.00% 191,329.00 0.01% 191,329.00 100.00% 收账款合计 2,046,580,353.13 100.00% 77,093,291.65 3.77% 1,969,487,061.48 1,468,888,759.66 100.00% 47,977,355.94 3.27% 1,420,911,403.72 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由王十方 2,947,943.16 2,947,943.16 100.00% 无法收回合计 2,947,943.16 2,947,943.16 -- -- 166 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,872,864,325.65 1至2年 120,794,993.08 36,238,497.92 30.00% 2至3年 24,132,481.46 12,066,240.79 50.00% 3至4年 9,783,392.73 9,783,392.73 100.00% 4至5年 9,686,842.75 9,686,842.75 100.00% 5 年以上 6,285,376.30 6,285,376.30 100.00% 合计 2,043,547,411.97 74,060,350.49 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：确定该组合的依据：单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款。该组合中应收账款期末余额84,998.00元，坏账准备期末余额84,998.00元，坏账准备计提比例100.00%。年末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款说明：由于存在无法取得联系的应收体检款客户，本公司认为风险较大，全额计提坏账准备。 2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 27,827,474.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无 3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额实际核销的应收账款 141,137.20 其中重要的应收账款核销情况：无 4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为176,924,631.51元，占应收账款年末余额合计数的比例为8.64 %，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为2,392,802.06元。 3、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元 167 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 188,459,821.69 93.34% 109,860,437.43 90.24% 1至2年 10,354,995.12 5.13% 9,436,022.40 7.75% 2至3年 2,251,243.39 1.11% 1,759,392.60 1.45% 3 年以上 844,788.98 0.42% 682,929.22 0.56% 合计 201,910,849.18 -- 121,738,781.65 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为27,702,205.41元，占预付账款年末余额合计数的比例为13.72%。其他说明： 4、其他应收款单位：元项目期末余额期初余额应收股利 2,506,849.32 其他应收款 394,125,296.65 272,549,027.20 合计 396,632,145.97 272,549,027.20 （1）应收股利 1）应收股利单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额南通美兆美年健康产业并购投资基金（有限合伙） 2,506,849.32 合计 2,506,849.32 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利：无（2）其他应收款 1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值 168 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文计提比计提比金额比例金额金额比例金额例例单项金额重大并单独计提 2,587,300.00 0.64% 2,587,300.00 100.00% 2,587,300.00 0.92% 2,587,300.00 100.00% 坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提 399,003,233.89 99.28% 4,877,937.24 1.22% 394,125,296.65 279,556,350.68 98.96% 7,007,323.48 2.51% 272,549,027.20 坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计 330,000.00 0.08% 330,000.00 100.00% 330,000.00 0.12% 330,000.00 100.00% 提坏账准备的其他应收款 100.00 合计 401,920,533.89 100.00% 7,795,237.24 1.94% 394,125,296.65 282,473,650.68 9,924,623.48 3.51% 272,549,027.20 % 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由王十方 2,587,300.00 2,587,300.00 100.00% 无法收回合计 2,587,300.00 2,587,300.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 168,529,779.79 1至2年 2,057,538.29 617,261.50 30.00% 2至3年 5,205,345.76 2,602,672.89 50.00% 3至4年 181,340.33 181,340.33 100.00% 4至5年 325,757.78 325,757.78 100.00% 5 年以上 1,150,904.74 1,150,904.74 100.00% 合计 177,450,666.69 4,877,937.24 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用确定该组合的依据：年末单项金额不重大并单独计提坏账准备的其他应收款。组合中其他应收款期末余额330,000.00元，坏账准备期末余额330,000.00元，坏账准备计提比例100.00%，无法收回。 169 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-2,304,688.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无 3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额实际核销的其他应收款 17,174.00 其中重要的其他应收款核销情况：无其他应收款核销说明：无 4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额押金 138,713,022.83 105,305,578.27 往来款 96,292,868.21 86,157,381.41 保证金 82,839,544.37 54,345,645.81 股票回购款 46,484,978.67 备用金 11,043,270.63 9,523,168.72 股权转让款 7,344,000.00 12,544,000.00 其他 19,202,849.18 14,597,876.47 合计 401,920,533.89 282,473,650.68 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例海通证券股份有限公司股票回购款 46,484,978.67 1 年以内 11.57% 名流健康产业集团有限公司股权收购保证金 26,500,000.00 1 年以内 6.59% 王刚股权收购保证金 8,000,000.00 1-2 年 1.99% 张浩股权收购保证金 7,000,000.00 1-2 年 1.74% 云南舜喜健康产业投资有限公司股权收购保证金 7,000,000.00 1 年以内 1.74% 合计 -- 94,984,978.67 -- 23.63% 5、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否（1）存货分类单位：元 170 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品 2,706,789.93 2,706,789.93 1,313,051.49 1,313,051.49 试剂及耗材 123,802,239.96 123,802,239.96 85,749,255.41 85,749,255.41 低值易耗品 126,255.52 126,255.52 合计 126,509,029.89 126,509,029.89 87,188,562.42 87,188,562.42 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求：否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求：否（2）存货跌价准备：无 6、持有待售资产：无 7、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期应收款 360,853,015.93 173,774,268.93 合计 360,853,015.93 173,774,268.93 其他说明：详见附注七、11 8、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额待抵扣进项税 253,900,568.64 163,950,711.94 银行理财产品 2,000,000.00 32,048,780.83 预缴企业所得税 661,430.14 965,979.85 合计 256,561,998.78 196,965,472.62 9、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 1,077,054,315.70 1,077,054,315.70 576,626,206.70 576,626,206.70 171 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文按成本计量的 1,077,054,315.70 1,077,054,315.70 576,626,206.70 576,626,206.70 合计 1,077,054,315.70 1,077,054,315.70 576,626,206.70 576,626,206.70 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产：无 172 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资单本期现金红被投资单位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末位持股比例利南通美富健康产业投资合伙企业（有限合 228,000,000.00 228,000,000.00 3,040,000.00 伙）上海健亿投资中心（有限合伙） 50,000,000.00 50,000,000.00 5,069,444.45 南通美兆美年健康产业并购投资基金（有限 50,000,000.00 50,000,000.00 4,356,164.39 合伙）福州美年医疗投资合伙企业（有限合伙） 35,000,000.00 35,000,000.00 上海保险交易所股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 1.34% 上海美年大健康一期股权投资基金合伙企 64,900,000.00 37,900,000.00 27,000,000.00 21,520,900.00 业（有限合伙）南昌倍邦健康体检中心有限公司 16,420,000.00 16,420,000.00 19.00% 深圳市奥亚健康管理有限公司 15,200,000.00 15,200,000.00 8.94% 上海天谷源健康科技有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 11.70% 175,210.02 深圳美兆健康管理有限公司 2,650,000.00 7,350,000.00 10,000,000.00 10.00% 湛江上德上医慈铭健康管理有限公司 9,500,000.00 9,500,000.00 19.00% 广州美宜医疗科技有限公司 9,310,000.00 9,310,000.00 12.07% 重庆慈铭奥亚健康管理有限公司 5,850,000.00 3,150,000.00 9,000,000.00 18.00% 泉州丰泽美年大健康管理有限公司 8,740,000.00 8,740,000.00 19.00% 武汉美年大健康科技管理有限公司 8,100,000.00 8,100,000.00 15.00% 海南慈铭奥亚体检医院有限公司 5,700,000.00 5,700,000.00 19.00% 173 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文太原美兆健康科技有限公司 5,700,000.00 5,700,000.00 16.29% 辽阳美兆健康管理有限公司 5,700,000.00 5,700,000.00 19.00% 珠海美年大健康健康管理有限公司 2,700,000.00 2,880,000.00 5,580,000.00 18.00% 郑州美兆健康医疗管理有限公司 5,400,000.00 5,400,000.00 10.80% 台州美兆健康体检中心（普通合伙） 5,160,000.00 5,160,000.00 11.88% 金华市美康国宾健康管理有限公司 5,160,000.00 5,160,000.00 19.00% 上海美楷门诊部有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 10.39% 广州美兆健康管理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 10.00% 无锡美兆门诊部有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 10.00% 福建美兆医疗科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 10.00% 佛山万达美兆健康管理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 10.00% 南京美宜门诊部有限公司 4,816,000.00 4,816,000.00 17.20% 福建美年大健康管理有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 15.00% 西安美兆健康管理有限公司 4,410,000.00 4,410,000.00 10.00% 广州康园健康科技有限公司 4,370,000.00 4,370,000.00 19.00% 银川美年大健康医院有限公司 4,200,000.00 4,200,000.00 15.00% 无锡美华门诊部有限公司 4,151,900.00 4,151,900.00 19.00% 成都美兆健康管理有限公司 4,150,000.00 4,150,000.00 10.00% 淮安铭泽美年大健康管理有限公司 2,647,000.00 1,500,000.00 4,147,000.00 15.00% 绍兴美兆门诊医疗有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 10.00% 佛山市奥亚健康管理有限公司 3,900,000.00 3,900,000.00 19.50% 玉林慈铭门诊部有限公司 1,170,000.00 2,730,000.00 3,900,000.00 19.50% 九江美年大健康体检中心有限公司 2,280,000.00 1,520,000.00 3,800,000.00 19.00% 174 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文儋州美年大健康医院有限公司 4,580,000.00 780,000.00 3,800,000.00 19.00% 温州美年大健康管理有限公司 3,800,000.00 3,800,000.00 19.00% 慈溪美年综合门诊部有限公司 3,600,000.00 3,600,000.00 18.00% 包头市美年大健康艾普托综合门诊部有限 3,600,000.00 3,600,000.00 8.60% 公司厦门市慈铭健康管理有限公司 3,600,000.00 3,600,000.00 10.00% 赣州美年大健康管理有限公司 3,600,000.00 3,600,000.00 18.00% 秦皇岛美年大健康健康体检管理有限公司 3,510,000.00 3,510,000.00 19.50% 本溪美年健康管理有限公司 3,510,000.00 3,510,000.00 19.50% 临海市美年日昇医院有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 10.00% 深圳市益尔康健康管理有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 4.90% 厦门银城美年大健康管理有限公司 3,420,000.00 3,420,000.00 19.00% 宁德美年大健康管理有限公司 3,420,000.00 3,420,000.00 19.00% 南安市美年大健康管理有限公司 3,420,000.00 3,420,000.00 19.00% 晋江美年大健康管理有限公司 3,420,000.00 3,420,000.00 19.00% 常德美年大健康管理有限公司 3,420,000.00 3,420,000.00 19.00% 深圳市美鹏健康管理有限公司 3,420,000.00 3,420,000.00 19.00% 深圳市美佳健康管理有限公司 3,420,000.00 3,420,000.00 19.00% 深圳市美辰健康管理有限公司 3,420,000.00 3,420,000.00 19.00% 深圳市美昱健康管理有限公司 3,420,000.00 3,420,000.00 19.00% 茂名美年大健康管理有限公司 3,420,000.00 3,420,000.00 19.00% 苏州美新门诊部有限公司 3,377,800.00 3,377,800.00 19.00% 龙岩市美年大健康管理有限公司 3,369,600.00 3,369,600.00 19.50% 175 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文上饶美康医学健康体检中心有限公司 3,264,700.00 3,264,700.00 15.00% 韶关美年大健康健康管理有限公司 2,040,000.00 1,200,000.00 3,240,000.00 18.00% 清远美年大健康健康管理有限公司 3,240,000.00 3,240,000.00 18.00% 抚顺美年大健康健康管理有限公司 3,120,000.00 3,120,000.00 19.50% 盘锦美年大健康健康管理有限公司 3,120,000.00 3,120,000.00 19.50% 连云港美年大健康健康管理有限公司 3,120,000.00 3,120,000.00 19.50% 成都新都美年上都健康体检门诊部有限公 3,120,000.00 3,120,000.00 19.50% 司成都双流美年大健康体检门诊部有限公司 3,120,000.00 3,120,000.00 19.50% 成都郫都区美年大健康管理有限公司 3,120,000.00 3,120,000.00 19.50% 都江堰美年大健康健康管理有限公司 3,120,000.00 3,120,000.00 19.50% 临沧美年大健康体检中心有限公司 3,120,000.00 3,120,000.00 19.50% 白城市慈铭综合门诊有限公司 3,050,000.00 3,050,000.00 19.00% 贵州济众健康管理有限公司 3,040,000.00 3,040,000.00 19.00% 桂林美年大健康健康管理有限公司 3,020,000.00 3,020,000.00 13.35% 随州市美年大健康管理有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 15.00% 赤峰美年大健康健康管理有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 15.00% 天津美泽门诊有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 10.00% 广州奥亚健康管理有限责任公司 3,000,000.00 3,000,000.00 10.00% 山东美铭奥亚健康咨询有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 6.00% 沈阳奥亚医院有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 10.00% 长春美健健康科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 10.00% 重庆美兆医院管理有限公司 2,970,000.00 2,970,000.00 10.00% 176 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文贵州美兆大健康管理有限公司 2,950,000.00 2,950,000.00 5.00% 昆山华泰门诊部有限公司 2,945,000.00 2,945,000.00 19.00% 泸州市美年大健康科技有限公司 2,930,800.00 2,930,800.00 15.99% 漳州美年大健康管理有限公司 2,925,000.00 2,925,000.00 19.50% 红河君安健康体检中心有限公司 2,925,000.00 2,925,000.00 19.50% 福清市美年大健康管理有限公司 2,880,000.00 2,880,000.00 18.00% 景德镇市美年大健康服务有限公司 2,880,000.00 2,880,000.00 18.00% 临汾美年健康管理咨询有限公司 2,880,000.00 2,880,000.00 16.00% 常州美年大健康门诊部有限公司 2,850,000.00 2,850,000.00 19.00% 三门峡美年大健康管理有限公司 2,850,000.00 2,850,000.00 19.00% 济宁美年大健康体检管理有限公司 2,850,000.00 2,850,000.00 19.00% 鞍山美年大健康管理有限公司 2,850,000.00 2,850,000.00 19.00% 西宁美年大健康健康管理有限公司 2,850,000.00 2,850,000.00 19.00% 南充启辰健康管理有限公司 1,425,000.00 1,425,000.00 2,850,000.00 19.00% 宿州市美年大健康健康管理有限公司 2,850,000.00 2,850,000.00 19.00% 大连美年健康悦享综合门诊部有限公司 2,850,000.00 2,850,000.00 19.00% 简阳美年大健康管理有限公司 2,850,000.00 2,850,000.00 19.00% 雅安美年大健康管理有限公司 2,850,000.00 2,850,000.00 19.00% 宜昌市美年大健康管理有限公司 2,809,100.00 2,809,100.00 19.00% 杭州萧山美年金诚综合门诊部有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 18.00% 铜陵美年大健康咨询有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 18.00% 十堰美年大健康管理有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 18.00% 北海美年大健康管理有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 19.29% 177 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文济南美年大健康管理有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 18.00% 聊城美年大健康管理有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 18.00% 抚州美年大健康管理有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 18.00% 鄱阳县长健健康体检中心有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 18.00% 乌兰察布美年大健康健康管理有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 18.00% 酒泉美年大健康健康管理有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 18.00% 重庆美照美年大健康管理有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 18.00% 西双版纳美年大健康体检中心有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 18.00% 广水市美年大健康管理有限公司 2,625,000.00 2,625,000.00 19.00% 天津南开区美兆健康体检中心有限公司 2,590,000.00 2,590,000.00 19.00% 拉萨美年大健康健康管理有限公司 2,560,000.00 2,560,000.00 16.00% 沈阳凤天安泰医院有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 17.86% 广东美慈奥亚健康管理有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 10.00% 宁波北仑美健中西医结合门诊部有限公司 2,420,000.00 2,420,000.00 19.00% 张家界美年大健康管理有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 芜湖美年大健康咨询有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 马鞍山美年大健康咨询有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 仙桃美年大健康管理咨询有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 黔南州美年大健康健康管理有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 毕节市美年大健康健康管理有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 黔西南州美年大健康体检管理有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 商丘美年大健康管理有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 衡阳美年大健康管理有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 178 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文梅州美年健康管理有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 汕头美年健康管理有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 阳江美年大健康健康管理有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 江门美年大健康健康管理有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 惠州市美年大健康健康管理有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 保定美年大健康门诊部有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 沧州美年大健康门诊部有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 资阳市美年大健康管理有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 眉山美年大健康管理有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 内江美年大健康健康管理有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 赤峰慈铭健康管理有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 黔东南州慈铭健康管理有限公司 2,110,000.00 290,000.00 2,400,000.00 19.00% 盐城美年健康管理有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 永州美年大健康健康管理有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 广东环粤健康医疗有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 肇庆美年大健康健康管理有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 曲靖美年健康服务有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 恩施市慈铭健康管理有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 16.00% 镇江美年大健康管理有限公司 2,340,000.00 2,340,000.00 19.00% 邛崃美年大健康体检门诊部有限公司 2,340,000.00 2,340,000.00 19.50% 仁寿美年大健康管理有限公司 2,340,000.00 2,340,000.00 19.50% 福州市慈铭奥亚健康管理有限公司 2,295,000.00 2,295,000.00 15.00% 南充美年大健康健康管理有限公司 2,280,000.00 2,280,000.00 19.00% 179 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文淄博美年大健康管理有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00 15.00% 阜新美年大健康健康管理有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00 15.00% 三明美年大健康管理有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00 15.00% 佛山南海美年大健康健康管理有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00 15.00% 滁州美年大健康管理有限公司 2,200,000.00 2,200,000.00 17.00% 安庆美年大健康管理有限公司 2,050,000.00 2,050,000.00 19.50% 天津市和平区美年美佳健康管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 10.00% 杭州美墅综合门诊部有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 19.50% 沂水美年大健康体检管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 19.50% 广州花都区美年大健康管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 10.00% 东莞市美年健康医疗科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 10.00% 张家口美年大健康门诊部有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 19.50% 庆阳美年大健康健康管理有限公司 1,950,000.00 1,950,000.00 15.00% 黄冈美年健康管理有限公司 1,920,000.00 1,920,000.00 16.00% 重庆奇泓美年大健康管理有限公司 1,920,000.00 1,920,000.00 16.00% 达州美年大健康管理有限公司 1,920,000.00 1,920,000.00 16.00% 中山市慈铭健康管理有限公司 1,920,000.00 1,920,000.00 16.00% 安溪美年大健康管理有限公司 1,910,000.00 1,910,000.00 17.10% 上海美夙健康管理有限公司 1,830,000.00 1,830,000.00 16.00% 许昌美年大健康健康管理有限公司 855,925.70 970,000.00 1,825,925.70 19.00% 荆州美年大健康管理有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 15.00% 驻马店美年大健康科技有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 15.00% 枣庄美年大健康体检服务有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 15.00% 180 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文深圳市美阳健康管理有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 10.00% 济南美年大健康科技有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 10.00% 攀枝花市美年大健康科技有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 15.00% 莆田美年大健康管理有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 10.00% 南京美楷门诊部有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 10.00% 广州美年大健康医院管理有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 10.00% 石河子市美年大健康健康管理有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 15.00% 阿克苏美年大健康健康管理有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 15.00% 成都武侯美年大健康体检门诊部有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 10.00% 成都金牛美年大健康管理咨询有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 10.00% 云南慈铭健康服务有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 10.00% 北京慈铭奥雅门诊部有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 16.00% 鹤壁美年大健康科技有限公司 1,782,000.00 1,782,000.00 18.00% 遵义美年大健康产业医院有限公司 1,750,000.00 1,750,000.00 5.00% 新余市美年大健康体检有限公司 1,750,000.00 1,750,000.00 16.00% 福州市长乐区美慈健康管理有限公司 1,710,000.00 1,710,000.00 19.00% 南平美年大健康管理有限公司 1,710,000.00 1,710,000.00 19.00% 怀化美年大健康医疗服务有限公司 1,710,000.00 1,710,000.00 17.00% 吉安美年大健康体检有限公司 1,680,000.00 1,680,000.00 15.00% 唐山美年大健康健康体检管理有限公司 1,620,000.00 1,620,000.00 10.13% 德州美年大健康体检管理有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 16.00% 自贡美年大健康体检医院有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 16.00% 平凉美年大健康健康管理有限公司 1,500,000.00 15,000.00 1,515,000.00 15.00% 181 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文杭州美新医疗门诊部有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 10.00% 义乌美年大健康管理有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 10.00% 淮南美年大健康健康管理有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 15.00% 朝阳美年大健康管理有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 15.00% 汉中美年大健康管理服务有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 15.00% 阳新美年大健康体检管理有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 10.00% 广州番禺区美年健康管理服务有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 10.00% 云浮市美年健康管理有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 10.00% 重庆美益健康管理有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 19.00% 洛阳慈铭健康管理有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 10.00% 吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公 1,409,490.00 1,409,490.00 8.71% 司海宁美年健康体检中心有限公司 1,400,000.00 1,400,000.00 17.00% 侯马美年大健康管理有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 10.00% 漯河美年大健康管理有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 10.00% 社旗美年大健康管理有限公司 1,170,000.00 1,170,000.00 19.50% 柳州美年大健康健康管理有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00% 泰州美年大健康管理有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00% 安阳美年大健康管理有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00% 南阳美年大健康健康科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00% 日照美年大健康体检管理有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00% 天津滨海新区慈爱门诊部有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00% 营口美年大健康科技健康管理有限公司 920,000.00 920,000.00 16.00% 182 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文九江美年大健康健康管理有限公司 900,000.00 900,000.00 15.00% 乌鲁木齐美年大健康门诊部（有限公司） 900,000.00 900,000.00 15.00% 周口美年大健康健康管理有限公司 800,000.00 800,000.00 10.00% 鄂尔多斯市美年大健康管理有限公司 800,000.00 800,000.00 10.00% 楚雄美年大健康体检医院有限公司 800,000.00 800,000.00 10.00% 喀什美年大健康健康管理有限公司 700,000.00 700,000.00 10.00% 焦作美年大健康健康服务有限公司 500,000.00 500,000.00 10.00% 吕梁大健康科技健康管理有限公司 500,000.00 500,000.00 10.00% 巴州美年大健康体检中心有限责任公司 500,000.00 500,000.00 5.00% 南宁美优康健康管理有限公司 500,000.00 500,000.00 10.00% 晋城市美年大健康科技健康管理有限公司 350,000.00 350,000.00 10.00% 重庆巴南慈铭综合门诊部有限公司 150,000.00 150,000.00 1.00% 成都锦江美年大健康维康体检门诊部有限 13,300,000.00 13,300,000.00 公司佛山市美年大健康体检管理有限公司 6,300,000.00 6,300,000.00 北京美年美福门诊部有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 新疆普惠安泰健康管理有限公司 4,222,200.00 4,222,200.00 葫芦岛美年大健康管理有限公司 3,800,000.00 3,800,000.00 湘潭市美年大健康健康管理有限公司 3,600,000.00 3,600,000.00 晋中美年大健康管理有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 邯郸市美年大健康管理有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 普洱美年大健康体检中心有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 701,537.61 湛江美年大健康管理有限公司 2,332,291.00 2,332,291.00 183 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文中山美年大健康管理有限公司 2,280,000.00 2,280,000.00 丹东美年大健康健康管理有限公司 2,280,000.00 2,280,000.00 大理美年大健康体检医院有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00 河源市美年大健康管理有限公司 1,920,000.00 1,920,000.00 武汉美年健康管理有限公司 1,920,000.00 1,920,000.00 岳阳美年大健康健康管理有限公司 1,920,000.00 1,920,000.00 株洲美年大健康健康管理有限公司 1,920,000.00 1,920,000.00 大冶美年大健康体检管理有限公司 1,900,000.00 500,000.00 2,400,000.00 嘉兴美年大健康管理有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 亳州美年大健康健康管理有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 遂宁美年大健康体检医院有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 广元美年大健康科技有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 烟台慈铭健康体检管理有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 德阳美年大健康体检医院有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 鄂州美年大健康管理有限公司 1,365,000.00 585,000.00 1,950,000.00 襄阳市美年大健康管理有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 松原美年大健康健康管理有限公司 1,000,000.00 200,000.00 1,200,000.00 信阳美年大健康管理有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 新乡美年大健康管理有限公司 650,000.00 650,000.00 青岛美年健康科技健康管理有限公司 7,640,300.00 7,640,300.00 南京美兆健康管理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 浙江美兆医疗投资管理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 武汉东西湖慈铭体检管理有限公司 4,750,000.00 4,750,000.00 184 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文苏州姑苏美兆门诊部有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 宁波鄞州美兆综合门诊部有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 青岛慈铭体检健康管理有限公司 3,800,000.00 3,800,000.00 商丘奥亚医疗科技有限公司 3,420,000.00 3,420,000.00 铁岭美年大健康健康管理有限公司 3,060,000.00 3,060,000.00 安徽美欣健康管理咨询有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 保定慈铭门诊部有限公司 2,720,000.00 2,720,000.00 潜江美年大健康体检管理有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00 上海美羡门诊部有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 上海美云门诊部有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 广州美年大健康医疗投资有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 玉溪美年大健康产业有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 东莞东城美兆健康医疗门诊部有限公司 2,200,000.00 2,200,000.00 太仓美年大健康门诊部有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 上海美涛门诊部有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 武汉美之年健康管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 郑州美健健康管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 南宁美元康健康管理有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 高安美年大健康体检管理有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 哈尔滨美铭健康管理有限责任公司 1,600,000.00 1,600,000.00 宣城市美年大健康管理有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 钦州美龄健康体检有限公司 500,000.00 500,000.00 合计 576,626,206.70 694,292,900.00 193,864,791.00 1,077,054,315.70 -- 34,863,256.47 185 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况：无（5）其他说明注1：南通美富健康产业投资合伙企业（有限合伙）总认缴出资金额为人民币120,300.00万元，其中普通合伙人上海舜喜投资管理有限公司认缴出资人民币200.00万元，普通合伙人北京东富汇通投资管理中心（有限合伙）认缴出资人民币100.00万元，有限合伙人美年大健康产业控股股份有限公司认缴出资人民币 22,800.00万元，有限合伙人北京东富通达投资管理中心（有限合伙）认缴出资人民币97,200.00万元。注2：上海健亿投资中心（有限合伙）总认缴出资金额为人民币50,200.00万元，其中普通合伙人上海天亿资产管理有限公司认缴出资人民币100.00万元，普通合伙人丝路华创投资管理（北京）有限公司认缴出资人民币100.00万元，有限合伙人丝路华创资本（北京）有限公司认缴出资人民币500.00万元，上海天亿实业控股集团有限公司认缴出资人民币5,000.00万元，有限合伙人银河金汇证券资产管理有限公司（代 “银河汇达187号定向资产管理计划”）认缴出资人民币33,300.00万元，有限合伙人长城国融投资管理有限公司认缴出资人民币6,200.00万元，有限合伙人美年健康认缴出资人民币5,000.00万元。注3：南通美兆美年健康产业并购投资基金（有限合伙）总认缴出资金额为人民币50,200.00万元，其中普通合伙人上海舜喜投资管理有限公司认缴出资人民币100.00万元，普通合伙人上海中孵创业投资管理有限公司认缴出资人民币100.00万元，有限合伙人招商证券资产管理有限公司认缴出资人民币30,000.00万元，有限合伙人杭州海立美兆投资管理合伙企业（有限合伙）认缴出资人民币10,000.00万元，有限合伙人上海天亿实业控股集团有限公司认缴出资人民币5,000.00万元，有限合伙人美年健康认缴出资人民币 5,000.00万元。注4：福州美年医疗投资合伙企业（有限合伙）总认缴出资金额为人民币45,200.20万元，其中普通合伙人海峡汇富产业投资基金管理有限公司认缴出资额为人民币0.20万元，有限合伙人国投瑞银资本管理有限公司认缴出资额为人民币29,000.00万元，有限合伙人贵州美年亿达健康咨询有限公司认缴出资额为人民币9,500.00万元，有限合伙人美年健康认缴出资额为人民币6,700.00万元。注5：上海美年大健康一期股权投资基金合伙企业基金规模为人民币39,300.00万元，其中普通合伙人北京中融鼎泓投资有限公司认缴出资额为人民币100.00万元，全资子公司上海美年大健康体检投资管理有限公司认缴出资额为人民币100.00万元，有限合伙人北京中融鼎新投资管理有限公司认缴出资额为人民币 32,570.00万元，有限合伙人美年健康认缴出资额为人民币6,530.00万元。 186 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 10、持有至到期投资：无 11、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元期末余额期初余额折现率项目坏账坏账账面余额账面价值账面余额账面价值区间准备准备融资租赁款 1,092,226,753.77 1,092,226,753.77 494,914,363.87 494,914,363.87 保理业务款 12,518,930.70 12,518,930.70 15,114,122.00 15,114,122.00 融资租赁业务保证金 759,394.64 759,394.64 744,626.58 744,626.58 减：一年内到期的非流动资产 -360,853,015.93 -360,853,015.93 -173,774,268.93 -173,774,268.93 （附注七、7）合计 744,652,063.18 744,652,063.18 336,998,843.52 336,998,843.52 -- （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款：无 187 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 12、长期股权投资单位：元本期增减变动其他综宣告发放现减值准备被投资单位期初余额减少权益法下确认计提减期末余额追加投资合收益其他权益变动金股利或利其他期末余额投资的投资损益值准备调整润一、合营企业二、联营企业洛阳美年大健康医疗科技有限公司 784,728.08 159,464.01 944,192.09 北京朗美文化传媒有限公司 1,234,830.17 -285,006.15 949,824.02 阳新慈铭健康体检管理有限公司 1,465,294.48 1,727.55 1,467,022.03 攀枝花慈铭健康体检医院有限公司 1,722,035.65 -709,277.73 1,012,757.92 廉江慈铭健康管理有限公司 1,733,407.21 62,508.44 1,795,915.65 东营市美年大健康健康管理有限公司 2,214,251.72 892,160.17 3,106,411.89 邳州市慈铭健康体检门诊部有限公司 2,261,565.32 -347,190.95 1,914,374.37 威海国济美年大健康综合门诊部有限公司 2,593,546.30 1,000,000.00 613.18 3,594,159.48 菏泽美年大健康体检管理有限公司 2,765,837.93 32,004.40 -2,797,842.33 开封美年大健康健康管理有限公司 3,308,133.94 737,174.39 -4,045,308.33 烟台美年大健康体检管理有限公司 4,239,218.43 -1,200,565.19 3,038,653.24 江苏华康职业健康咨询有限公司 6,999,194.06 -1,403,161.46 5,596,032.60 蒙城县美年大健康管理有限公司 840,000.00 -247,487.17 592,512.83 阜阳美年大健康健康管理有限公司 2,000,000.00 -1,620,268.88 379,731.12 固原市美年大健康医院有限公司 3,420,000.00 -530,754.28 2,889,245.72 188 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文乐山慈铭健康体检服务有限公司 4,200,000.00 -1,398,183.34 2,801,816.66 安顺慈铭健康体检管理有限公司 4,200,000.00 -713,436.63 3,486,563.37 恩施美年大健康管理有限公司 5,600,000.00 -1,185,616.73 4,414,383.27 保山美年大健康体检中心有限公司 5,600,000.00 93,075.49 5,693,075.49 咸宁美年大健康体检管理有限责任公司 6,300,000.00 -567,948.06 5,732,051.94 大连普兰店美年健康综合门诊部有限公司 6,300,000.00 -595,721.88 5,704,278.12 文山美年大健康体检中心有限公司 6,300,000.00 -1,181,631.83 5,118,368.17 上海好卓数据服务有限公司 -891,094.40 891,094.40 小计 31,322,043.29 45,760,000.00 -10,898,617.05 891,094.40 -6,843,150.66 60,231,369.98 合计 31,322,043.29 45,760,000.00 -10,898,617.05 891,094.40 -6,843,150.66 60,231,369.98 其他说明 189 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 13、固定资产单位：元项目期末余额期初余额固定资产 2,562,138,477.09 1,861,956,019.33 合计 2,562,138,477.09 1,861,956,019.33 （1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他合计一、账面原值： 1.期初余额 96,994,872.23 1,963,660,528.64 95,634,205.26 227,130,800.64 2,383,420,406.77 2.本期增加金额 928,510,201.23 19,581,889.19 71,020,750.25 1,019,112,840.67 （1）购置 494,092,937.84 9,057,983.09 39,817,834.68 542,968,755.61 （2）在建工程转入 51,099,837.53 2,156,681.75 53,256,519.28 （3）企业合并增加 383,317,425.86 10,523,906.10 29,046,233.82 422,887,565.78 3.本期减少金额 35,899,174.13 4,128,313.84 12,590,483.68 52,617,971.65 （1）处置或报废 35,899,174.13 4,128,313.84 12,590,483.68 52,617,971.65 4.期末余额 96,994,872.23 2,856,271,555.74 111,087,780.61 285,561,067.21 3,349,915,275.79 二、累计折旧 1.期初余额 7,033,587.80 380,696,724.66 30,976,825.26 102,757,249.72 521,464,387.44 2.本期增加金额 3,613,027.06 252,501,289.82 12,545,446.49 40,963,998.80 309,623,762.17 （1）计提 3,613,027.06 252,501,289.82 12,545,446.49 40,963,998.80 309,623,762.17 3.本期减少金额 29,361,322.58 3,055,434.78 10,894,593.55 43,311,350.91 （1）处置或报废 29,361,322.58 3,055,434.78 10,894,593.55 43,311,350.91 4.期末余额 10,646,614.86 603,836,691.90 40,466,836.97 132,826,654.97 787,776,798.70 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 86,348,257.37 2,252,434,863.84 70,620,943.64 152,734,412.24 2,562,138,477.09 2.期初账面价值 89,961,284.43 1,582,963,803.98 64,657,380.00 124,373,550.92 1,861,956,019.33 （2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注 190 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值机器设备 110,094,851.19 23,260,637.96 86,834,213.23 （4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值机器设备 20,567,411.34 （5）未办妥产权证书的固定资产情况：无（6）固定资产清理：无 14、在建工程单位：元项目期末余额期初余额在建工程 68,604,915.20 86,580,880.55 合计 68,604,915.20 86,580,880.55 （1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值门店装修费 54,617,849.08 54,617,849.08 61,002,224.99 61,002,224.99 在安装的机器设备 7,735,646.80 7,735,646.80 20,636,982.24 20,636,982.24 医疗服务管理信息化系统建设项目 6,251,419.32 6,251,419.32 4,308,919.96 4,308,919.96 JAVA 系统研发 632,753.36 632,753.36 合计 68,604,915.20 68,604,915.20 86,580,880.55 86,580,880.55 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元利息工程累其中：本本期预资本本期转入固本期其他减计投入工程进期利息利息资金项目名称算期初余额本期增加金额期末余额化累定资产金额少金额占预算度资本化资本来源数计金比例金额化率额装修进门店装修费 61,002,224.99 382,603,697.83 388,988,073.74 54,617,849.08 其他行中在安装的机安装调 20,636,982.24 37,406,862.72 50,308,198.16 7,735,646.80 其他器设备试中医疗服务管 4,308,919.96 22,312,416.25 2,948,321.12 17,421,595.77 6,251,419.32 建设中募股 191 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文理信息化系资金统建设项目合计 85,948,127.19 442,322,976.80 53,256,519.28 406,409,669.51 68,604,915.20 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况：无 15、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目软件商标合计一、账面原值 1.期初余额 48,435,506.40 103,554,999.81 151,990,506.21 2.本期增加金额 33,454,260.56 591,924.52 34,046,185.08 （1）购置 22,575,094.78 591,924.52 23,167,019.30 （2）内部研发 2,798,916.50 2,798,916.50 （3）企业合并增加 8,080,249.28 8,080,249.28 3.本期减少金额 23,392.91 23,392.91 （1）处置 23,392.91 23,392.91 4.期末余额 81,866,374.05 104,146,924.33 186,013,298.38 二、累计摊销 1.期初余额 13,378,848.22 37,170.76 13,416,018.98 2.本期增加金额 7,168,325.28 28,600.61 7,196,925.89 （1）计提 7,168,325.28 28,600.61 7,196,925.89 3.本期减少金额 11,000.00 11,000.00 （1）处置 11,000.00 11,000.00 4.期末余额 20,536,173.50 65,771.37 20,601,944.87 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 61,330,200.55 104,081,152.96 165,411,353.51 2.期初账面价值 35,056,658.18 103,517,829.05 138,574,487.23 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.69%。 192 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文（2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无 16、开发支出：无 17、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额慈铭健康体检管理集团有限公司 2,862,973,886.23 2,862,973,886.23 深圳市鸿康杰科技有限公司 254,541,769.69 254,541,769.69 新新健康控股有限公司 154,211,053.19 154,211,053.19 成都天府新区奥亚医院有限责任公司 53,726,006.53 53,726,006.53 深圳美年大健康健康管理有限公司 45,161,039.79 45,161,039.79 乌鲁木齐华瑞天美健康管理有限公司 44,534,692.16 44,534,692.16 美年大健康产业集团南通有限公司 39,554,148.56 39,554,148.56 海南美年大健康医院有限公司 34,798,522.93 34,798,522.93 合肥慈铭健康体检管理有限公司 33,820,711.17 33,820,711.17 武汉高信门诊部有限公司 28,736,159.04 28,736,159.04 大连旅顺美年大健康新城综合门诊部有限公司 24,092,312.78 24,092,312.78 洛阳美年大健康信息咨询有限公司 23,208,425.08 23,208,425.08 辽阳美年大健康健康管理有限公司 22,460,719.71 22,460,719.71 杭州美溪医疗门诊部有限公司 22,377,861.17 22,377,861.17 天津滨海新区美欣门诊有限公司 20,607,947.55 20,607,947.55 濮阳美年大健康咨询有限公司 19,563,520.73 19,563,520.73 绵阳美年大健康科技有限责任公司 19,463,255.70 19,463,255.70 平顶山市美年大健康科技服务有限公司 18,733,424.54 18,733,424.54 宁波海曙美年综合门诊部有限公司 18,493,131.07 18,493,131.07 乐山美年大健康服务有限公司 16,831,918.70 16,831,918.70 苏州美大门诊部有限公司 16,805,612.94 16,805,612.94 厦门市美年大健康管理有限公司 16,743,631.51 16,743,631.51 西昌美年大健康健康管理有限公司 16,526,450.46 16,526,450.46 南昌美康健康体检中心有限公司 16,268,029.59 16,268,029.59 伊犁美年大健康管理有限公司 15,243,237.37 15,243,237.37 重庆美年大健康管理有限公司 15,141,474.53 15,141,474.53 通辽市慈铭健康管理有限公司 14,101,048.93 14,101,048.93 郑州美年健康医疗管理有限公司 13,241,169.48 13,241,169.48 安徽慈济医疗投资管理有限公司 11,952,496.78 11,952,496.78 泰安美年大健康体检管理有限公司 11,387,029.68 11,387,029.68 南昌红谷长庚健康体检中心有限公司 11,022,422.73 11,022,422.73 北京慈铭奥亚上地辉煌门诊部有限公司 10,610,598.31 10,610,598.31 西安美年大健康健康管理有限公司 9,852,788.67 9,852,788.67 哈密美年大健康健康管理有限公司 9,758,261.51 9,758,261.51 193 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文宜春美年大健康体检有限公司 8,806,225.48 8,806,225.48 兰州美年大健康金茂健康管理有限公司 8,805,882.61 8,805,882.61 临沂大健康健康体检档案管理有限公司 8,782,601.72 8,782,601.72 潍坊美年慧尔健康管理有限公司 8,210,833.00 8,210,833.00 临沂美年健康体检管理有限公司 7,810,130.25 7,810,130.25 长春美年大健康宇宸医院有限公司 7,776,353.10 7,776,353.10 武汉美年大健康体检管理有限公司 7,270,863.41 7,270,863.41 北京美年佳境门诊部有限公司 6,422,121.73 6,422,121.73 北京美年绿生源门诊部有限公司 5,956,525.00 5,956,525.00 潍坊美年大健康健康管理有限公司 5,588,566.83 5,588,566.83 贵州美年大健康康源体检中心有限责任公司 5,051,457.36 5,051,457.36 安徽美年大健康管理咨询有限公司 4,247,500.31 4,247,500.31 江苏华康投资发展有限公司 4,216,052.41 4,216,052.41 成都凯尔健康体检医院有限公司 3,493,347.97 3,493,347.97 常熟美年大健康门诊部有限公司 2,010,087.46 2,010,087.46 锦州美年健康管理有限公司 1,893,765.66 1,893,765.66 济源美年大健康科技有限公司 1,732,493.87 1,732,493.87 南京美仕年专科门诊部有限公司 839,465.05 839,465.05 四川鸿康杰医疗投资管理有限公司 91,940.40 91,940.40 北京美年美福门诊部有限公司 44,210,219.63 44,210,219.63 佛山市美年大健康体检管理有限公司 41,379,426.80 41,379,426.80 成都锦江美年大健康维康体检门诊部有限公司 40,543,460.68 40,543,460.68 长春百维慈康医院有限公司 30,333,493.00 30,333,493.00 中山美年大健康管理有限公司 31,230,102.57 31,230,102.57 温州奥亚医院有限公司 24,782,474.88 24,782,474.88 襄阳市美年大健康管理有限公司 25,797,617.78 25,797,617.78 新疆普惠安泰健康管理有限公司 25,685,129.27 25,685,129.27 株洲美年大健康健康管理有限公司 25,431,489.53 25,431,489.53 大理美年大健康体检医院有限公司 25,152,873.60 25,152,873.60 烟台慈铭健康体检管理有限公司 22,367,134.88 22,367,134.88 河源市美年大健康管理有限公司 21,018,412.69 21,018,412.69 普洱美年大健康体检中心有限公司 20,616,526.97 20,616,526.97 葫芦岛美年大健康管理有限公司 20,262,901.85 20,262,901.85 湘潭市美年大健康健康管理有限公司 20,192,982.14 20,192,982.14 新乡美年大健康管理有限公司 19,618,877.76 19,618,877.76 菏泽美年大健康体检管理有限公司 19,239,221.74 19,239,221.74 玉溪美年大健康产业有限公司 17,405,420.27 17,405,420.27 信阳美年大健康管理有限公司 17,374,313.70 17,374,313.70 丹东美年大健康健康管理有限公司 16,972,358.06 16,972,358.06 武汉美年亿生健康管理有限公司 15,407,646.36 15,407,646.36 遂宁美年大健康体检医院有限公司 15,162,158.92 15,162,158.92 大冶美年大健康体检管理有限公司 14,851,246.44 14,851,246.44 德阳美年大健康体检医院有限公司 13,979,871.26 13,979,871.26 194 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文广元美年大健康科技有限公司 13,249,795.94 13,249,795.94 武汉美年健康管理有限公司 12,672,055.29 12,672,055.29 邯郸市美年大健康管理有限公司 12,625,237.93 12,625,237.93 松原美年大健康健康管理有限公司 12,293,726.18 12,293,726.18 岳阳美年大健康健康管理有限公司 12,198,944.99 12,198,944.99 亳州美年大健康健康管理有限公司 11,804,045.18 11,804,045.18 晋中美年大健康管理有限公司 11,707,167.20 11,707,167.20 嘉兴美年大健康管理有限公司 11,610,377.94 11,610,377.94 鄂州美年大健康管理有限公司 11,413,988.07 11,413,988.07 宁波市鄞州易和综合门诊部有限公司 7,539,701.89 7,539,701.89 广东优一健康管理有限公司 5,009,235.97 5,009,235.97 开封美年大健康健康管理有限公司 2,486,575.83 2,486,575.83 合计 4,045,550,972.43 693,626,213.19 4,739,177,185.62 （2）商誉减值准备：无（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息本公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。由于较难直接获得包含商誉的资产组或资产组组合的公允市场价值，因此采用预计未来现金流现值的方法计算资产组或资产组组合的可收回金额。公司根据本公司批准的5年期现金流量预测、历史实际经营数据、行业发展趋势、预期收入增长率、毛利率等指标编制预测未来5年现金流量，预测期以后的现金流量维持不变，现金流量预测期使用的税前折现率为13.40%~19.00%。减值测试中采用的其他关键数据包括：预计体检人数、体检单价、体检成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组或资产组组合特定风险的税前利率。上述对可收回金额的预计表明投资的商誉并未出现减值损失。 18、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额门店装修费 568,493,554.72 388,979,965.64 236,322,269.75 142,390.35 721,008,860.26 北苑路 91 号翻建项目支出 72,284,382.31 5,010,767.03 67,273,615.28 房屋长期承租权支出 18,173,077.16 1,211,538.48 16,961,538.68 金融服务托管费 24,047,993.62 4,257,953.41 19,790,040.21 房租 631,552.58 693,729.57 421,456.92 903,825.23 其他 1,859,052.18 555,772.93 1,303,279.25 合计 659,582,566.77 415,580,741.01 247,779,758.52 142,390.35 827,241,158.91 其他说明 195 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 19、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 76,549,974.13 15,945,128.41 54,361,877.55 11,456,713.91 内部交易未实现利润 21,404,049.00 5,351,012.25 23,260,478.60 5,815,119.65 可抵扣亏损 150,536,061.85 33,909,376.63 168,431,790.59 40,439,111.41 房屋租金 110,882,856.84 24,621,000.93 79,806,422.17 18,006,617.33 融资租入固定资产 7,611,077.93 1,849,788.05 3,742,473.15 908,552.52 递延收益 4,950,000.00 742,500.00 非同一控制下企业合并资产评估减值 1,336,749.67 334,187.49 1,838,672.63 459,668.22 职工薪酬 207,248.59 41,553.03 其他 1,120,990.52 280,247.63 880,422.47 220,105.62 合计 374,391,759.94 83,033,241.39 332,529,385.75 77,347,441.69 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值 23,796,028.43 4,045,371.70 27,969,595.88 4,929,311.36 分步交易达到控制公允价值变动 206,564,111.42 45,368,741.07 64,568,962.08 13,733,683.73 合计 230,360,139.85 49,414,112.77 92,538,557.96 18,662,995.09 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 83,033,241.39 77,347,441.69 递延所得税负债 49,414,112.77 18,662,995.09 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 9,005,591.09 4,407,886.55 可抵扣亏损 477,983,661.28 247,083,668.05 合计 486,989,252.37 251,491,554.60 196 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2018 年 8,860,734.41 2019 年 25,963,596.68 13,858,156.01 2020 年 31,051,645.25 41,151,217.54 2021 年 139,142,253.24 67,749,749.32 2022 年 132,195,186.50 115,463,810.77 2023 年 149,630,979.61 合计 477,983,661.28 247,083,668.05 -- 其他说明： 20、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付股权收购款 171,382,245.28 64,492,133.08 预付设备款 49,245,034.82 77,075,023.16 合计 220,627,280.10 141,567,156.24 其他说明： 21、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款 240,419,870.37 81,429,300.00 抵押借款 42,000,000.00 40,000,000.00 保证借款 2,100,330,000.00 878,000,000.00 信用借款 31,000,000.00 145,000,000.00 合计 2,413,749,870.37 1,144,429,300.00 短期借款分类的说明：注1：2018年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收账款作为质押，向渣打银行（中国）有限公司上海分行借款，由本公司为其提供不超过16,000.00万元最高额保证，截至2018年12月31日借款余额为14,445.83万元。注2：2018年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收账款作为质押，向法国巴黎银行（中国）有限公司借款，由本公司为其提供不超过10,000.00万元最高额保证，截至2018年12月31日借款余额为 9,596.15万元。注3：2018年度本公司之子公司慈铭健康体检管理集团有限公司以固定资产作为抵押向广发银行股份有限公司北京魏公村支行借款4,200.00万元，截至2018年12月31日借款余额为4,200.00万元。 197 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文注4：2017年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向中国民生银行股份有限公司上海分行借款40,000.00万元提供担保，2018年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向中国民生银行股份有限公司上海分行借款110,000.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为110,000.00万元。注5：2018年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向上海浦东发展银行股份有限公司临空支行借款35,000.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为35,000.00万元。注6：2018年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向中信银行股份有限公司上海分行借款30,000.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为30,000.00万元。注7：2018年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向上海银行股份有限公司浦东分行借款11,250.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为11,250.00万元。注8：2018年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向华夏银行股份有限公司上海分行借款10,000.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为10,000.00万元。注9：2018年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向花旗银行（中国）有限公司上海分行循环借款10,000.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为10,000.00万元。注10：2018年度本公司为子公司上海美鑫融资租赁有限公司向宁波通商银行股份有限公司上海分行借款2,983.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为2,983.00万元。注11：2018年度本公司之子公司无锡华康门诊部有限公司向中国农业银行股份有限公司无锡滨湖支行借款400.00万元，由徐兆荣、任丽萍为借款提供担保，最高担保额度550.00万元，截至2018年12月31日借款余额为400.00万元。注12：2018年度本公司之子公司嘉兴美年大健康管理有限公司与嘉兴银行科技支行签署借款合同，由嘉兴市中小企业担保有限公司担保，截至2018年12月31日借款余额为200.00万元。注13：2018年度本公司之子公司玉溪美年大健康产业有限公司与中国建设银行股份有限公司建行玉溪支行签署借款合同，由王云花作为共同借款人，截至2018年12月31日借款余额为200.00万元。（2）已逾期未偿还的短期借款情况：无 22、应付票据及应付账款单位：元项目期末余额期初余额应付票据 30,781,500.00 应付账款 772,721,006.83 595,972,612.79 合计 803,502,506.83 595,972,612.79 （1）应付票据分类列示单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 30,781,500.00 198 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文合计 30,781,500.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。（2）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额应付材料款 338,106,469.38 266,919,108.65 应付房租及物业费 172,484,748.09 124,163,083.93 应付外送检验费 110,383,654.18 78,485,321.94 应付外包体检款 106,893,642.27 85,398,906.66 应付咨询服务费 20,275,437.31 17,710,848.04 应付设备检测费及维修费 6,978,238.40 2,837,928.93 应付租车费 4,239,684.39 4,826,444.66 其他 13,359,132.81 15,630,969.98 合计 772,721,006.83 595,972,612.79 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款：不适用 23、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额体检费 1,131,991,554.97 949,618,735.40 融资租赁咨询费 235,524,364.26 108,977,166.70 会籍费 24,858,154.65 25,522,056.53 检测费 17,250,338.11 13,129,334.63 连锁加盟费 6,768,207.18 8,806,848.18 合计 1,416,392,619.17 1,106,054,141.44 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项：不适用 24、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 420,623,567.91 3,064,310,903.29 3,045,561,280.91 439,373,190.29 二、离职后福利-设定提存计划 5,110,017.21 213,052,229.70 211,762,817.47 6,399,429.44 合计 425,733,585.12 3,277,363,132.99 3,257,324,098.38 445,772,619.73 199 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文（2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 410,711,116.02 2,733,228,595.92 2,716,873,518.47 427,066,193.47 2、职工福利费 1,265,983.70 85,194,074.55 85,812,400.15 647,658.10 3、社会保险费 2,956,754.73 110,756,543.00 109,879,416.88 3,833,880.85 其中：医疗保险费 2,551,843.95 98,212,256.54 97,390,887.91 3,373,212.58 工伤保险费 123,808.05 3,667,483.65 3,651,872.31 139,419.39 生育保险费 281,102.73 8,876,802.81 8,836,656.66 321,248.88 4、住房公积金 1,647,650.67 58,120,694.38 57,768,226.68 2,000,118.37 5、工会经费和职工教育经费 3,906,750.29 20,197,124.37 19,693,043.42 4,410,831.24 8、其他短期薪酬 135,312.50 56,813,871.07 55,534,675.31 1,414,508.26 合计 420,623,567.91 3,064,310,903.29 3,045,561,280.91 439,373,190.29 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 4,859,679.95 206,754,099.17 205,506,923.35 6,106,855.77 2、失业保险费 250,337.26 6,298,130.53 6,255,894.12 292,573.67 合计 5,110,017.21 213,052,229.70 211,762,817.47 6,399,429.44 其他说明： 25、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 5,484,995.47 321,337.73 企业所得税 140,872,177.04 97,217,112.01 个人所得税 7,899,611.69 9,868,668.47 城市维护建设税 257,717.64 25,092.88 残疾人保障金 1,216,976.00 311,839.11 印花税 347,794.96 1,586,230.64 教育费附加 222,449.19 17,466.76 其他 179,522.96 85,228.61 合计 156,481,244.95 109,432,976.21 其他说明： 26、其他应付款单位：元项目期末余额期初余额应付利息 55,119,683.93 34,571,686.48 应付股利 8,315,608.32 5,843,848.23 200 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文其他应付款 526,961,622.25 266,827,587.88 合计 590,396,914.50 307,243,122.59 （1）应付利息单位：元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 9,627,954.07 2,530,883.16 企业债券利息 41,175,832.58 30,176,665.90 短期借款应付利息 4,315,897.28 1,864,137.42 合计 55,119,683.93 34,571,686.48 重要的已逾期未支付的利息情况：无（2）应付股利单位：元项目期末余额期初余额卓越前程（北京）教育咨询有限公司 3,388,690.00 靳续晶 877,400.00 618,349.04 胡成功 477,330.46 郭红旗 454,660.91 孙虎 427,675.80 104,021.33 董永田 418,568.89 173,368.89 欧客速品国际贸易温州有限公司 220,187.12 汪玉成 209,684.45 86,684.45 毛兰萍 209,684.45 86,684.45 郭江霞 209,284.45 146,684.45 孙亚文 188,064.27 188,064.27 胡燕 176,054.47 刘静 176,054.47 张尚义 159,110.15 潘万兵 141,048.21 141,048.21 杨春艳 133,909.03 133,909.03 李岩 133,909.03 133,909.03 杨晶焱 84,628.92 84,628.92 王岩 77,628.42 77,628.42 陈冷穆 61,021.11 156,526.39 孙庆珍 47,016.07 47,016.07 范淑贤 19,407.11 19,407.11 胡孝山 15,525.68 15,525.68 龚涛 9,064.85 9,064.85 许其凯 1,369,494.98 张敏 1,069,376.34 石琳 684,533.97 201 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文魏丹江 279,410.69 杜宏 218,511.66 合计 8,315,608.32 5,843,848.23 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：（3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额股权收购款 148,077,371.90 57,085,307.90 融资租赁公司应付设备款 100,721,218.43 55,824,652.53 往来款 91,876,888.90 52,938,211.48 应付装修费 45,720,824.70 35,938,052.39 代收代付员工持股款 30,706,960.90 应付设备款 25,944,767.31 14,993,781.16 押金、保证金 25,821,497.85 12,248,023.14 设备采购质保金 21,351,000.00 个人借款 5,639,599.18 11,744,741.80 应付服务费 4,985,064.62 2,795,380.00 代扣代缴社保 4,670,943.91 2,628,038.66 发行费 2,320,000.00 其他 21,445,484.55 18,311,398.82 合计 526,961,622.25 266,827,587.88 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款：不适用 27、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 766,677,149.83 392,299,368.67 一年内到期的长期应付款 61,001,825.66 16,470,919.37 合计 827,678,975.49 408,770,288.04 其他说明： 28、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额 17 美年 SCP001 400,000,000.00 合计 400,000,000.00 短期应付债券的增减变动：单位：元债券本期按面值计溢折价期末债券名称面值发行日期发行金额期初余额本期偿还期限发行提利息摊销余额 202 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 美年 400,000,000.00 2017-4-19 270 日 398,600,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00 SCP001 其他说明： 29、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款 1,253,646,099.73 615,509,950.31 抵押借款 3,282,377.48 2,594,921.11 保证借款 824,954,813.38 318,500,000.00 信用借款 38,350,000.00 59,000,000.00 减：一年内到期的长期借款（附注七、27） -766,677,149.83 -392,299,368.67 合计 1,353,556,140.76 603,305,502.75 长期借款分类的说明：注1：2015年度本公司以持有的子公司深圳市鸿康杰科技有限公司31.00%的股权作为质押，向上海浦东发展银行股份有限公司青浦支行借款4,200.00万元，截至2018年12月31日借款余额为3,500.00万元。注2：2016年度本公司以持有的子公司西安美年大健康健康管理有限公司13.00%的股权作为质押，向招商银行股份有限公司上海分行借款872.20万元，截至2018年12月31日借款余额为472.20万元。注3：2016年度本公司以持有的子公司哈密美年大健康健康管理有限公司的41.00%的股权、伊犁美年大健康管理有限公司40.00%的股权及美年大健康存放保证金2,503.00万元作为质押，向招商银行股份有限公司上海分行借款4,250.00万元，截至2018年12月31日借款余额为2,246.00万元。注4：2016年度、2017年度及2018年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收账款作为质押，向上海浦东发展银行股份有限公司青浦分行借款，由本公司为其在2016年8月31日至2023年11月19日止的期间内提供不超过29,400.00万元的最高额保证，截至2018年12月31日借款余额为27,219.92万元。注5：2016年度、2017年度及2018年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收账款作为质押，向汇丰银行（中国）有限公司上海分行借款，由本公司为其提供不超过30,000.00万元最高额保证，截至2018年12月31借款余额为21,179.34万元。注6：2017年度本公司以持有的子公司成都天府新区奥亚医院有限责任公司85.00%的股权、宁波海曙美年综合门诊部有限公司51.00%的股权、苏州美大门诊部有限公司80.66%的股权及美年大健康存放保证金 1,300.00万元作为质押取得招商银行股份有限公司上海分行营业部5,000.00万元借款，截至2018年12月31日借款余额为4,000.00万元。注7：2017年度及2018年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收账款作为质押，向恒生银行（中国）有限公司上海分行借款，由本公司为其提供不超过15,000.00万元的最高额保证，截至2018年 12月31日借款余额为14,932.39万元。注8：2018年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收账款作为质押，向中国光大银行上 203 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文海松江支行借款，由本公司为其提供不超过20,000.00万元的最高额保证，截至2018年12月31日借款余额为 17,436.12万元。注9：2018年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收账款作为质押，向星展银行（中国）有限公司借款，由本公司为其提供不超过20,000.00万元的最高额保证，截至2018年12月31日借款余额为 9,070.64万元。注10：2018年度本公司以持有的子公司新乡美年大健康管理有限公司51.00%的股权、武汉美年健康管理有限公司51.00%的股权、襄阳市美年大健康管理有限公司72.00%的股权、海南美年大健康医院有限公司 75.00%的股权以及北京美年美福门诊部有限公司100.00%的股权作为质押，向平安银行股份有限公司上海分行借款28,120.00万元截至2018年12月31日借款余额为25,308.00万元。注11：2017年度本公司之子公司海口慈铭健康体检门诊部（普通合伙）向中国邮政储蓄银行股份有限公司海口市海垦南路支行借款150.00万元，由子公司海口慈铭健康体检门诊部（普通合伙）股东沙奇斌、刘晓峰及本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司以其名下位于海口市琼山区滨江路362号滨江度假城1、2号楼3层A301商铺（权证号：海口市房产证海房字第HK454142号）作为抵押为借款提供连带责任担保，最高保额为150.00万元，截至2018年12月31日借款余额为95.81万元。注12：2017年度本公司之子公司海口慈铭健康体检门诊部（普通合伙）向中国邮政储蓄银行股份有限公司海口市海垦南路支行借款120.00万元，由子公司海口慈铭健康体检门诊部（普通合伙）股东沙奇斌、刘晓峰及本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司以其名下位于海口市琼山区滨江路362号滨江度假城1、2号楼3层A301商铺（权证号：海口市房产证海房字第HK454142号）作为抵押为借款提供连带责任担保，最高保额为120.00万元，截至2018年12月31日借款余额为82.42万元。注13：2018年度本公司之子公司嘉兴美年大健康管理有限公司向浙江禾城农村商业银行股份有限公司南湖支行借款150.00万元，由股东徐永军以其名下位于嘉兴市秀洲区经济开发区中环西路1000号远洋大厦 B幢7-A室、7-B室（权证号：嘉土国用（2007）第272694号、嘉土国用（2007）第272696号、嘉房权证禾字第00204734号、嘉房权证禾字第00204808号）作为抵押，最高保额为214.00万元，截至2018年12月31日借款余额为150.00万元。注14：2017年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向南京银行股份有限公司上海分行支行借款10,000.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为4,000.00万元。注15：2017年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向平安银行股份有限公司上海分行借款23,550.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为20,195.00万元。注16：2018年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向平安银行股份有限公司上海分行借款10,000.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为9,750.00万元。注17：2018年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向平安银行股份有限公司上海分行借款30,000.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为29,250.00万元。注18：2018年度本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司，由沙奇斌、刘晓峰和海南流沙河装饰工程有限公司提供连带责任担保，最高保额为1900.00万元，与中国邮政储蓄银行股份有限公司海口市分行 204 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文签署固定资产借款合同，截至2018年12月31日借款余额为1,300.48万元。注19：2018年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向平安银行股份有限公司上海分行借款8,000.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为8,000.00万元。注20：2018年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向中国民生银行股份有限公司上海分行借款10,000.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为10,000.00万元。其他说明，包括利率区间：长期借款利率区间4.7500%至6.6500%。 30、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额 17 美年 MTN001 397,778,749.98 396,498,769.88 18 美年 01 498,344,896.76 合计 896,123,646.74 396,498,769.88 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元按面值债券期本期债券名称面值发行日期发行金额期初余额本期发行计提利溢折价摊销期末余额限偿还息 17 美年 MTN001 400,000,000.00 2017-6-5 3年 396,037,735.85 396,498,769.88 -1,279,980.10 397,778,749.98 18 美年 01 500,000,000.00 2018-3-16 3 年（注） 497,641,509.43 497,641,509.43 -703,387.33 498,344,896.76 合计 -- -- -- （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明注：本公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券，债券期限为3年期，附第2期末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明 205 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 31、长期应付款单位：元项目期末余额期初余额长期应付款 99,752,675.75 91,850,977.73 专项应付款 800,000.00 800,000.00 合计 100,552,675.75 92,650,977.73 （1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额应付融资租赁的待交增值税 82,668,550.07 54,325,109.62 应付融资租赁的设备款 14,088,743.57 36,423,030.93 应付融资租赁的保证金 32,833,482.50 11,398,705.00 应付售后回租的设备款 30,883,725.27 4,508,519.36 应付分期付款购买的设备款 280,000.00 1,666,532.19 减：一年内到期部分（附注七、27） -61,001,825.66 -16,470,919.37 其他说明：（2）专项应付款单位：人民币元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因泰安慈铭健康体检建设项目 800,000.00 800,000.00 财政局拨付专项资金合计 800,000.00 800,000.00 -- 其他说明：注：泰安慈铭健康体检建设项目为本公司子公司泰安美年大健康体检管理有限公司根据泰安市财政局、泰安市发展和改革委员会文件《关于拨付2014年度市级服务业发展引导项目“拨改借”资金的通知》，收到泰安市财政局拨付的专项资金800,000.00元。截止2018年12月31日，该项目尚未验收。 32、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 5,000,000.00 50,000.00 4,950,000.00 与资产相关的政府补助合计 5,000,000.00 50,000.00 4,950,000.00 -- 涉及政府补助的项目：单位：元期初本期新增补本期计入营业本期计入其本期冲减成其他与资产相关/ 负债项目期末余额余额助金额外收入金额他收益金额本费用金额变动与收益相关中小企业公共服务平 5,000,000.00 50,000.00 4,950,000.00 与资产相关台建设补助其他说明：注：2018年12月14日收到北京市经济和信息化委员会针对于中小企业基因检测服务平台建设项目的补 206 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文助款500.00万元。项目的资金投资主要为固定资产设备投资，属于与资产相关的政府补助。 33、其他非流动负债单位：元项目期末余额期初余额海口慈铭健康体检门诊部（普通合伙）的其他合伙人权益 330,675.54 212,643.51 合计 330,675.54 212,643.51 其他说明： 34、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 2,601,305,797.00 520,261,159.00 520,261,159.00 3,121,566,956.00 其他说明： 35、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 2,444,954,289.85 33,377,513.59 1,146,460,610.80 1,331,871,192.64 合计 2,444,954,289.85 33,377,513.59 1,146,460,610.80 1,331,871,192.64 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：注1：本公司本年根据2018年5月15日通过的股东大会决议中的《关于2017年度利润分配预案的议案》，以股本2,601,305,797股为基数以资本公积金向全体股东每10股转增2股，减少资本公积520,261,159.00元。注2：本年同一控制下合并美因健康科技（北京）有限公司（以下简称“美因基因”），按照企业会计准则的规定，本年对合并报表进行追溯调整，调增年初资本公积-资本溢价2017年度报告87,491,200.00元。因本年实际完成同一控制下企业合并，对美因基因在合并前归属于公司的留存收益-32,486,419.19元，调增本年资本公积-资本溢价，同时合并报表减少因追溯调减形成的资本公积-资本溢价87,491,200.00元，本公司支付的投资成本与合并完成日美因基因账面净资产归属于本公司份额的差额332,667,219.19元，调减资本公积-资本溢价。注3：本公司本年收购少数股东股权，支付对价与按照新增持股比例计算应享有份额的差额 205,849,043.15元，减少资本公积-资本溢价。本年处置少数股东股权，收到对价与减少持股比例计算应享有份额的差额191,989.46元，减少资本公积-资本溢价。不等比例增资导致净资产变动，调增891,094.40元资本公积。 36、库存股单位：元 207 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文项目期初余额本期增加本期减少期末余额为员工持股计划或者股权激励而收购的本公司股份 83,515,021.33 83,515,021.33 合计 83,515,021.33 83,515,021.33 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：注1：本公司以自有资金回购公司股份用于员工持股计划或股权激励计划。回购的股份按成本法计量。 2018年度本公司因实行股权激励而回购本公司股份5,607,000股，占本公司已发行股份的总比例为0.18%，累计库存股占已发行股份的总比例为0.18%。 37、其他综合收益单位：元本期发生额项目期初余额减：前期计入本期所得税减：所得税后归属于税后归属于期末余额其他综合收益前发生额税费用母公司少数股东当期转入损益二、将重分类进损益的其他综合收益 77,933.67 440,916.85 440,916.85 518,850.52 外币财务报表折算差额 77,933.67 440,916.85 440,916.85 518,850.52 其他综合收益合计 77,933.67 440,916.85 440,916.85 518,850.52 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 38、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 38,771,034.85 33,163,304.84 71,934,339.69 合计 38,771,034.85 33,163,304.84 71,934,339.69 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 39、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 1,498,909,518.25 867,978,788.34 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -32,545,303.57 88,024,471.60 调整后期初未分配利润 1,466,364,214.68 956,003,259.94 加：本期归属于母公司所有者的净利润 820,648,327.54 583,952,692.16 减：提取法定盈余公积 33,163,304.84 37,269,496.83 应付普通股股利 130,065,289.85 36,322,240.59 期末未分配利润 2,123,783,947.53 1,466,364,214.68 调整期初未分配利润明细： 1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-32,545,303.57 元。 5）、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 208 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 40、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 8,428,009,262.85 4,414,732,278.81 6,263,336,993.79 3,331,571,348.10 其他业务 30,440,916.74 20,810,857.96 19,018,098.57 6,142,686.56 合计 8,458,450,179.59 4,435,543,136.77 6,282,355,092.36 3,337,714,034.66 41、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 516,698.81 159,224.09 教育费附加 623,144.22 237,953.22 房产税 697,981.54 659,471.14 车船使用税 59,892.78 76,056.23 印花税 1,945,165.43 1,483,517.57 残疾人保障金 7,906,960.14 4,907,368.23 水利基金 347,122.61 105,775.66 其他 144,147.25 193,046.82 合计 12,241,112.78 7,822,412.96 其他说明：注：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。 42、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额人力成本 1,453,049,223.58 1,049,595,443.33 广告宣传费 120,454,511.92 101,628,347.54 汽车费用 114,705,531.68 101,942,683.61 业务拓展费 103,202,125.81 76,302,347.57 房租 64,255,064.53 34,415,852.15 办公杂费 59,234,126.31 61,384,658.71 会务费 32,942,378.67 33,755,415.39 差旅费 22,543,007.70 29,373,665.21 业务招待费 18,926,129.19 12,295,826.91 摊销费 11,379,405.84 5,238,049.61 其他 26,055,898.12 26,529,547.56 合计 2,026,747,403.35 1,532,461,837.59 其他说明： 209 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 43、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额人力成本 323,959,850.03 264,252,704.72 中介服务费 44,285,020.05 38,708,792.64 房租 35,943,850.79 35,429,185.98 差旅费 24,360,855.36 21,555,007.06 办公杂费 19,713,313.13 24,025,585.85 业务招待费 17,437,077.76 11,205,884.94 折旧 13,773,171.14 10,134,922.33 摊销费 13,396,958.17 15,149,671.67 汽车费用 12,996,358.36 7,310,531.25 开办费 10,617,251.26 6,041,189.66 其他 61,480,509.07 41,975,070.82 合计 577,964,215.12 475,788,546.92 其他说明： 44、研发费用单位：元项目本期发生额上期发生额人力成本 32,535,721.58 20,046,988.39 折旧与摊销 4,101,432.53 2,015,168.16 其他 1,160,474.10 3,288,963.51 合计 37,797,628.21 25,351,120.06 其他说明： 45、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 249,249,601.68 104,905,656.49 减：利息收入 21,478,550.62 10,600,174.98 减：利息资本化金额汇兑损益 501,865.33 1,055,149.51 减：汇兑损益资本化金额其他 17,489,018.26 15,826,707.62 合计 245,761,934.65 111,187,338.64 其他说明： 46、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额 210 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文一、坏账损失 25,522,786.64 17,769,425.18 合计 25,522,786.64 17,769,425.18 其他说明： 47、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额增值税即征即退 2,836,539.59 2,332,301.44 个税返还 1,558,711.08 社保补贴 1,059,441.28 1,402,581.18 智慧平台专项资金 600,000.00 1,400,000.00 中小企业公共服务平台建设补助项目 50,000.00 175,000.00 残疾人就业奖励返还 5,000.00 其他补贴 4,087.69 合计 6,113,779.64 5,309,882.62 48、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -10,898,617.05 -3,323,956.28 处置长期股权投资产生的投资收益 1,123,264.19 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 34,863,256.47 处置可供出售金融资产取得的投资收益 3,379,700.00 分步交易达到控制合并层面调整公允价值 143,318,649.34 52,812,957.33 产生的收益融资租赁利息 24,194,118.56 11,157,253.99 理财产品收益 553,685.99 2,594,884.95 合计 195,410,793.31 64,364,404.18 其他说明： 49、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额固定资产处置 -1,535,762.10 -631,113.84 非货币性资产交换 20,310.38 合计 -1,535,762.10 -610,803.46 50、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额 211 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文非流动资产毁损报废利得 33,058.76 33,058.76 与企业日常活动无关的政府补助 4,122,679.25 906,386.88 4,122,679.25 收到房屋租赁提前终止的赔偿款 2,187,768.33 其他 564,029.81 997,758.31 564,029.81 合计 4,719,767.82 4,091,913.52 4,719,767.82 计入当期损益的政府补助：单位：元发放补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体性质类型原因响当年盈亏贴额额与收益相关因符合地方政府招商浦东新区财上海市浦东补助引资等地方性扶持政是否 1,148,000.00 与收益相关政扶持资金新区财政局策而获得的补助上海市浦东因符合地方政府招商浦东新区财新区世博地补助引资等地方性扶持政是否 398,000.00 与收益相关政扶持资金区开发管理策而获得的补助委员会因符合地方政府招商企业发展专上海市徐汇补助引资等地方性扶持政是否 1,180,000.00 350,000.00 与收益相关项资金区财政局策而获得的补助佛山市禅城因符合地方政府招商企业发展专区人民政府补助引资等地方性扶持政是否 60,000.00 与收益相关项资金办公室策而获得的补助因符合地方政府招商首期落户补上海市浦东补助引资等地方性扶持政是否 830,000.00 与收益相关贴新区财政局策而获得的补助促进企业提速增效奖励 72,000.00 与收益相关资金促进企业提因符合地方政府招商深圳市统计速增效奖励奖励引资等地方性扶持政是否 100,000.00 与收益相关局资金策而获得的补助促进企业提因符合地方政府招商广州市天河速增效奖励奖励引资等地方性扶持政是否 10,000.00 与收益相关区财政局资金策而获得的补助促进企业提因符合地方政府招商乐山市市中速增效奖励奖励引资等地方性扶持政是否 55,000.00 与收益相关区商务局资金策而获得的补助促进企业提遂宁市河东因符合地方政府招商速增效奖励新区经济发奖励引资等地方性扶持政是否 47,000.00 与收益相关资金展局策而获得的补助促进企业提长春市宽城因符合地方政府招商速增效奖励区欣园街道奖励引资等地方性扶持政是否 50,000.00 与收益相关资金办事处策而获得的补助中国共产党因符合地方政府招商北京市委员党建费奖励引资等地方性扶持政是否 188,679.25 与收益相关会社会工作策而获得的补助委员会深圳市福田因符合地方政府招商计划生育补区卫生和计补助引资等地方性扶持政是否 40,000.00 与收益相关助划生育局策而获得的补助扶持项目基深圳市市场补助因符合地方政府招商是否 9,000.00 与收益相关 212 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文金和质量监督引资等地方性扶持政管理委员会策而获得的补助扶持企业发 270,000.00 与收益相关展资金新兴服务业 200,000.00 与收益相关奖励资金其他补贴 7,000.00 14,386.88 与收益相关其他说明： 51、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额对外捐赠 6,903,041.09 522,201.69 6,903,041.09 非流动资产毁损报废损失 3,833,318.77 2,541,666.40 3,833,318.77 其中：固定资产毁损报废损失 3,833,318.77 2,541,666.40 3,833,318.77 诉讼赔偿支出 1,304,698.05 100,134.35 1,304,698.05 罚款、滞纳金 421,295.09 1,493,934.37 421,295.09 其他 5,646,652.97 1,651,829.70 5,646,652.97 合计 18,109,005.97 6,309,766.51 18,109,005.97 其他说明： 52、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 280,904,507.80 216,405,093.70 递延所得税费用 29,780,460.30 -9,147,307.50 合计 310,684,968.10 207,257,786.20 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 1,283,471,534.77 按法定/适用税率计算的所得税费用 320,867,883.69 子公司适用不同税率的影响 -33,484,976.33 调整以前期间所得税的影响 1,618,385.45 非应税收入的影响 -2,218,450.96 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 12,414,539.95 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -24,603,186.94 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 38,982,428.47 损的影响 213 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文税收优惠 -2,891,655.23 所得税费用 310,684,968.10 其他说明 53、其他综合收益详见附注七、37。 54、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额往来款 226,171,202.02 206,398,555.35 利息收入 21,478,550.62 10,600,174.98 补贴收入 7,344,349.14 3,762,146.99 其他 1,260,193.28 786,765.02 合计 256,254,295.06 221,547,642.34 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额付现的销售费用 629,845,365.93 503,950,662.42 付现的管理费用 203,981,818.09 196,608,564.73 往来款 161,387,597.51 309,722,857.04 银行手续费 10,208,773.25 9,270,295.23 其他 12,920,203.55 3,425,415.75 合计 1,018,343,758.33 1,022,977,795.17 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额融资租赁、保理收到的租金 298,930,127.82 154,394,364.82 取得子公司账面资金大于支付对价 2,441,703.44 收回借出资金 2,390,000.00 合计 301,371,831.26 156,784,364.82 收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元 214 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文项目本期发生额上期发生额融资租赁、保理支付的融资款 1,027,141,237.68 495,073,425.47 办理《经营保险经纪业务许可证》的专 50,260,527.71 项资金关联方借款 700,000.00 其他 490,771.44 合计 1,077,401,765.39 496,264,196.91 支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额售后回租款 35,500,000.00 4,410,000.00 设备销售分期收回款 520,000.00 向企业（非关联方）借款 20,000,000.00 合计 36,020,000.00 24,410,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额同一控制下支付的合并对价 387,672,000.00 281,969,411.00 收购少数股权支付的款项 269,249,090.00 174,824,869.00 回购股份支付的款项 130,000,000.00 借款相关的保证金 38,030,000.00 融资租赁所支付的租金 30,961,253.01 14,841,393.09 非同一控制下企业合并支付的以前年度款项 20,419,456.00 12,193,600.00 银行收取的管理费 19,538,178.05 3,917,775.20 售后回租所支付的租金 13,154,218.00 474,600.00 售后回租所支付的报证金和咨询费 4,640,000.00 发行债券相关手续费 3,710,000.00 分期付款所支付的租金 366,803.24 701,727.36 发行费 21,597,043.09 向企业（非关联方）借款 20,000,000.00 退回少数股东的投资款 6,272,000.00 合计 917,740,998.30 536,792,418.74 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 55、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元 215 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 972,786,566.67 633,848,220.50 加：资产减值准备 25,522,786.64 17,769,425.18 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 309,623,762.17 211,254,125.91 无形资产摊销 7,196,925.89 3,987,877.88 长期待摊费用摊销 247,779,758.52 193,778,945.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 1,535,762.10 1,553,946.92 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,800,260.01 1,598,522.94 财务费用（收益以“－”号填列） 251,964,735.61 112,252,750.40 投资损失（收益以“－”号填列） -195,410,793.31 -64,364,404.18 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,361,635.51 -17,276,432.55 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 30,751,117.68 9,170,840.36 存货的减少（增加以“－”号填列） -24,243,836.78 -20,037,672.42 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -442,166,310.15 -373,994,036.28 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 350,828,454.82 691,978,801.51 其他 -1,783,860.28 经营活动产生的现金流量净额 1,538,607,554.36 1,399,737,051.21 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 融资租入固定资产 83,812,930.40 29,460,400.00 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 2,390,222,654.49 2,390,117,639.69 减：现金的期初余额 2,390,117,639.69 1,378,076,658.50 现金及现金等价物净增加额 105,014.80 1,012,040,981.19 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 698,219,040.00 其中： -- 长春百维慈康医院有限公司 51,000,000.00 佛山市美年大健康体检管理有限公司 49,500,000.00 北京美年美福门诊部有限公司 40,176,000.00 中山美年大健康管理有限公司 30,256,000.00 株洲美年大健康健康管理有限公司 30,240,000.00 湘潭市美年大健康健康管理有限公司 29,504,000.00 成都锦江美年大健康维康体检门诊部有限公司 28,416,010.00 襄阳市美年大健康管理有限公司 27,280,000.00 大冶美年大健康体检管理有限公司 26,650,000.00 烟台慈铭健康体检管理有限公司 26,240,000.00 大理美年大健康体检医院有限公司 25,920,000.00 新乡美年大健康管理有限公司 23,780,000.00 216 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文河源市美年大健康管理有限公司 23,400,000.00 武汉美年亿生健康管理有限公司 21,000,000.00 普洱美年大健康体检中心有限公司 20,633,600.00 丹东美年大健康健康管理有限公司 20,400,000.00 信阳美年大健康管理有限公司 20,336,000.00 葫芦岛美年大健康管理有限公司 19,320,000.00 遂宁美年大健康体检医院有限公司 16,200,000.00 新疆普惠安泰健康管理有限公司 15,697,800.00 菏泽美年大健康体检管理有限公司 15,376,000.00 德阳美年大健康体检医院有限公司 14,400,000.00 临沂美谷健康体检管理有限公司 13,350,000.00 亳州美年大健康健康管理有限公司 12,960,000.00 武汉美年健康管理有限公司 12,250,000.00 宁波市鄞州易和综合门诊部有限公司 10,710,000.00 松原美年大健康健康管理有限公司 9,690,000.00 广元美年大健康科技有限公司 8,835,750.00 玉溪美年大健康产业有限公司 8,782,200.00 岳阳美年大健康健康管理有限公司 8,120,000.00 邯郸市美年大健康管理有限公司 7,978,950.00 鄂州美年大健康管理有限公司 7,619,400.00 晋中美年大健康管理有限公司 6,664,680.00 嘉兴美年大健康管理有限公司 6,426,000.00 广东优一健康管理有限公司 5,251,050.00 开封美年大健康健康管理有限公司 3,855,600.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 174,566,851.91 其中： -- 长春百维慈康医院有限公司 878,700.56 佛山市美年大健康体检管理有限公司 14,312,847.09 北京美年美福门诊部有限公司 1,814,665.03 中山美年大健康管理有限公司 8,917,663.84 株洲美年大健康健康管理有限公司 2,818,237.12 湘潭市美年大健康健康管理有限公司 5,460,011.84 成都锦江美年大健康维康体检门诊部有限公司 16,470,913.77 襄阳市美年大健康管理有限公司 1,881,682.02 大冶美年大健康体检管理有限公司 17,726,096.38 烟台慈铭健康体检管理有限公司 208,962.16 大理美年大健康体检医院有限公司 9,718,044.59 新乡美年大健康管理有限公司 4,058,490.99 河源市美年大健康管理有限公司 6,070,309.96 武汉美年亿生健康管理有限公司 475,169.40 普洱美年大健康体检中心有限公司 7,922,199.82 丹东美年大健康健康管理有限公司 2,237,934.84 信阳美年大健康管理有限公司 3,628,515.24 217 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文葫芦岛美年大健康管理有限公司 1,976,873.30 遂宁美年大健康体检医院有限公司 4,185,801.16 新疆普惠安泰健康管理有限公司 533,621.05 菏泽美年大健康体检管理有限公司 1,571,055.75 德阳美年大健康体检医院有限公司 4,795,458.94 临沂美谷健康体检管理有限公司 403,909.96 亳州美年大健康健康管理有限公司 8,810,279.44 武汉美年健康管理有限公司 2,068,776.17 宁波市鄞州易和综合门诊部有限公司 138,680.30 松原美年大健康健康管理有限公司 3,462,723.15 广元美年大健康科技有限公司 5,342,525.00 玉溪美年大健康产业有限公司 5,208,109.70 岳阳美年大健康健康管理有限公司 4,596,887.42 邯郸市美年大健康管理有限公司 6,451,975.41 鄂州美年大健康管理有限公司 7,619,400.00 晋中美年大健康管理有限公司 5,502,688.18 嘉兴美年大健康管理有限公司 4,847,046.44 广东优一健康管理有限公司 731,886.02 开封美年大健康健康管理有限公司 1,718,709.87 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 523,652,188.09 （3）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 2,390,222,654.49 2,390,117,639.69 其中：库存现金 6,076,636.71 5,075,327.56 可随时用于支付的银行存款 2,384,053,558.55 2,384,801,847.99 可随时用于支付的其他货币资金 92,459.23 240,464.14 三、期末现金及现金等价物余额 2,390,222,654.49 2,390,117,639.69 其他说明：注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 56、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 104,221,127
附件：公告原文

美年健康：2018年年度报告（下载公告）

公告日期:2019-04-26

                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
美年大健康产业控股股份有限公司
       2018 年年度报告
          2019 年 04 月
                1
                                              美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                       第一节 重要提示、目录和释义
    1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    2、公司负责人俞熔、主管会计工作负责人尹建春及会计机构负责人（会计主管人员）尹
建春声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    3、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    4、本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
    5、根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》规定，上市公司回购专用账户中
的股份不享有股东大会表决权、利润分配、公积金转增股本、配股、质押等权利。公司正在
实施回购股份方案，因此，分红送股转增应以公司扣除回购专户上已回购股份后的总股本为
分配基数。截至 2019 年 4 月 25 日，已完成股份回购数量为 6,607,000 股，公司享有利润分配
及公积金转增股本的股份基数为 3,114,959,956 股。
    公司不存在在经营状况、财务状况和持续盈利能力方面有严重不利影响的风险因素。有
关公司可能面对的风险及公司应对措施等详见本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司
未来发展的展望”。
    6、公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 3,114,959,956 为基数，向全体股
东每 10 股派发现金红利 0.53 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每
10 股转增 2 股。
    7、本报告期内，公司收购了美因基因 33.42%的股权，并于 2018 年 7 月 31 日完成上述
股权交易，美因基因纳入公司合并范围。根据《企业会计准则》及其相关规定，同一控制下
的企业合并，在合并当期编制合并财务报表时，应对报表的期初数进行追溯调整，同时应对
比较报表的有关项目进行追溯调整。
                                          2
                                                                  美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                                      目        录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 9
第三节 公司业务概要 ............................................................................................... 13
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 35
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 72
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 79
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 79
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 80
第九节 公司治理 ....................................................................................................... 96
第十节 公司债券相关情况 ..................................................................................... 103
第十一节 财务报告 ................................................................................................. 109
第十二节 备查文件目录 ......................................................................................... 301
                                                            3
                                                              美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                                    释义
           释义项          指                                         释义内容
本公司/上市公司/美年健康   指   美年大健康产业控股股份有限公司、深圳证券交易所上市企业、证券代码 002044
美年大健康                 指   美年大健康产业（集团）有限公司
江苏三友                   指   江苏三友集团股份有限公司（公司曾用名称）
慈铭体检                   指   慈铭健康体检管理集团有限公司
美兆体检                   指   北京美兆健康体检中心有限公司、上海美兆门诊部有限公司各自旗下的体检中心
天亿控股/天亿投资          指   上海天亿实业控股集团有限公司（曾用名：上海天亿投资（集团）有限公司）
美馨投资                   指   上海美馨投资管理有限公司
天亿资产                   指   上海天亿资产管理有限公司
和途投资                   指   上海和途投资中心（有限合伙）
中卫成长                   指   中卫成长（上海）创业投资合伙企业（有限合伙）
维途投资                   指   上海维途投资中心（有限合伙）
世纪长河                   指   北京世纪长河科技集团有限公司
大象医疗/大象医生          指   上海大象医疗健康科技有限公司
美因健康/美因基因          指   美因健康科技（北京）有限公司
好卓数据                   指   上海好卓数据服务有限公司
艾迪康                     指   艾迪康控股有限公司
嘉兴信文淦富               指   嘉兴信文淦富股权投资合伙企业（有限合伙）
健亿投资                   指   上海健亿投资中心（有限合伙）
南通基金                   指   南通美兆美年健康产业并购投资基金（有限合伙）
中孵创投                   指   上海中孵创业投资管理有限公司
重庆天亿                   指   重庆天亿兴融企业管理有限公司
重庆美兆                   指   重庆美兆医院管理公司
中国证监会                 指   中国证券监督管理委员会
《公司法》                 指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》                 指   《中华人民共和国证券法》
《合同法》                 指   《中华人民共和国合同法》
报告期                     指   2018 年 01 月 01 日-2018 年 12 月 31 日
元、万元、亿元             指   人民币元、万元、亿元
                                                        4
                                                                 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                              第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                    美年健康                              股票代码                   002044
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所          深圳证券交易所
公司的中文名称              美年大健康产业控股股份有限公司
公司的中文简称              美年健康
公司的外文名称（如有）      Meinian Onehealth Healthcare Holdings Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Meinian Onehealth
公司的法定代表人            俞熔
注册地址                    江苏南通市人民东路 218 号
注册地址的邮政编码          226008
办公地址                    上海市静安区灵石路 697 号健康智谷 9 号楼三楼
办公地址的邮政编码          200072
公司网址                    www.health-100.cn
电子信箱                    liulj@health-100.cn
二、联系人和联系方式
                                       董事会秘书                                        证券事务代表
姓名               熊芳君                                              刘丽娟
联系地址           上海市静安区灵石路 697 号健康智谷 9 号楼三楼        上海市静安区灵石路 697 号健康智谷 9 号楼三楼
电话               021-66773289                                        021-66773289
传真               021-66773220                                        021-66773220
电子信箱           xiongfj@health-100.cn                               liulj@health-100.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                      《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址            巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点                              公司证券部
                                                           5
                                                                           美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
        四、注册变更情况
        组织机构代码                                                     无变更
        公司上市以来主营业务的变化情况（如有）                           无变更
        历次控股股东的变更情况（如有）                                   无变更
        五、其他有关资料
        公司聘请的会计师事务所
        会计师事务所名称                瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
        会计师事务所办公地址            北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 楼
        签字会计师姓名                  毛宝军、张丽丽
        公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
        □ 适用 √ 不适用
        公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
        √ 适用 □ 不适用
                                                                                                财务顾问主办
                 财务顾问名称                          财务顾问办公地址                                              持续督导期间
                                                                                                   人姓名
        中泰证券股份有限公司       上海浦东新区花园石桥路 66 号东亚银行金融大厦 18 楼 尤墩周                   2015 年至 2018 年
        华泰联合证券有限责任公司 北京市西城区丰盛胡同 22 号丰铭国际大厦 A 座 6 层              丁明明、徐妍薇 2017 年至 2018 年
        六、主要会计数据和财务指标
        公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
        √ 是 □ 否
        追溯调整或重述原因
        同一控制下企业合并
                                                                                             本年比上
                                                                  2017 年                                             2016 年
                                      2018 年                                                 年增减
                                                         调整前              调整后           调整后        调整前              调整后
营业收入（元）                     8,458,450,179.59 6,233,050,789.27 6,282,355,092.36          34.64% 4,314,131,740.36 4,315,212,097.16
归属于上市公司股东的净利润（元）    820,648,327.54     613,800,128.70      583,952,692.16      40.53%   451,700,993.64       448,136,279.61
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                    710,855,388.45     532,276,068.87      532,276,068.87      33.55%   310,681,882.94       310,681,882.94
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 1,538,607,554.36 1,444,532,051.76 1,399,737,051.21             9.92%   889,562,350.35       881,649,053.63
基本每股收益（元/股）                           0.26              0.24                0.19     36.84%                 0.17               0.15
稀释每股收益（元/股）                           0.26              0.24                0.19     36.84%                 0.17               0.15
加权平均净资产收益率                       13.54%             10.00%               9.41%        4.13%            7.94%               7.87%
                                                                   6
                                                                              美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                                                                               本年末比
                                                                    2017 年末                  上年末增                   2016 年末
                                     2018 年末
                                                                                                     减
                                                          调整前                 调整后         调整后           调整前               调整后
总资产（元）                     16,354,569,244.11 12,479,473,500.35 12,620,513,643.98               29.59% 9,014,511,529.17 9,185,881,262.82
归属于上市公司股东的净资产（元） 6,566,160,265.05 6,496,527,373.62 6,551,473,270.05                   0.22% 5,861,118,218.80 5,945,044,704.77
        七、境内外会计准则下会计数据差异
        1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
        □ 适用 √ 不适用
        公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
        2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
        □ 适用 √ 不适用
        公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
        八、分季度主要财务指标
                                                                                                                                    单位：元
                                             第一季度                     第二季度               第三季度                  第四季度
        营业收入                            1,240,192,919.96           2,297,371,396.50         2,281,129,347.96          2,639,756,515.17
        归属于上市公司股东的净利润           -111,182,583.97              269,984,284.75             255,071,392.23        406,775,234.53
        归属于上市公司股东的扣除非经
                                                 -98,625,864.72           199,550,642.48             242,083,996.02        367,847,039.11
        常性损益的净利润
        经营活动产生的现金流量净额           -197,753,036.55              -108,128,368.05            392,035,123.28       1,452,453,835.68
        上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
        □ 是 √ 否
        九、非经常性损益项目及金额
        √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                    单位：元
                              项目                            2018 年金额         2017 年金额         2016 年金额            说明
                                                                                                                      多次交易分步实现的
        非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
                                                             141,362,327.23          51,253,635.66 39,947,936.83 企业合并按照公允价
        销部分）
                                                                                                                      值确认的收益
        计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按            5,841,208.22        3,420,106.40     2,326,663.56
                                                                      7
                                                            美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
非货币性资产交换损益                                                 20,310.38
委托他人投资或管理资产的损益                       553,685.99       208,653.59                    理财产品收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
                                                   116,464.36    -19,929,979.74 106,429,024.26
当期净损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出            -13,711,657.39    -1,760,235.06    -872,199.72
                                                                                                  可供出售金融资产持
其他符合非经常性损益定义的损益项目              36,421,967.55
                                                                                                  有期间产生的收益
减：所得税影响额                                 39,111,025.83   11,561,732.81 11,504,848.32
    少数股东权益影响额（税后）                  21,680,031.04    -30,025,864.87   -1,127,820.06
合计                                           109,792,939.09    51,676,623.29 137,454,396.67             --
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                      8
                                                            美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     美年健康是一家以健康体检为核心，集健康咨询、健康评估、健康干预于一体的专业体检和医疗服务
集团，也是目前中国最大的个人健康大数据平台。公司以高品质、专业的健康体检为基础，以健康大数据
为根源，围绕专业预防、健康保障、医疗管家式服务等领域展开服务，为企业和个人客户提供一流的健康
管理服务。2015年，美年健康成功登陆中国A股市场。2018年公司继续聚焦做大、做强主业的核心发展战
略，重点城市与全国布局双管齐下。在巩固一、二线城市优势的同时，加大三、四线市场的深耕布局。报
告期内，公司覆盖31个省市自治区、301个核心城市，现已布局633家体检中心（含在建），全年体检人次
超过2,778万（含参股体检中心）。健康流量入口龙头地位进一步得到巩固。依托庞大的客户人群、海量精
准的健康大数据平台，以及遍布全国的标准化医疗服务体系，美年健康正打造着中国最具发展潜力的大健
康产业集群，而兼具生态圈平台和孵化载体的功能也使美年健康成功构建出了具有强大影响力的健康产业
核心生态圈，并持续致力于引领中国预防医学的发展和健康管理产业的变革。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                           重大变化说明
股权资产                             主要系报告期内新增多家参股公司所致
固定资产                             主要系报告期内公司新增体检中心和购买大型设备
无形资产                             本期无重大变化
在建工程                             本期无重大变化
应收票据及应收账款                   销售收入增长带来应款增加；另外，第四季度为销售旺季，形成大量的应收款
预付款项                             主要系报告期内公司新增体检中心所致
其他应收款                           股票回购款增加；为未来收购计划预付股权收购保证金
存货                                 主要系报告期内公司规模扩大所致
其他流动资产                         主要系融资租赁业务扩大，待抵扣的进项税增加所致
长期应收款                           主要系融资租赁业务扩大所致
                                                       9
                                                                         美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
    一年内到期的非流动资产                  主要系融资租赁业务的长期应收款一年到转入所致
    其他非流动资产                          主要系预付的股权收购款较期初增加所致
    2、主要境外资产情况
    √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 境外资产
资产的具                                                                       保障资产安全                      占公司净 是否存在重
              形成原因              资产规模             所在地    运营模式                        收益状况
 体内容                                                                        性的控制措施                      资产的比 大减值风险
                                                                                                                    重
                            新加坡币 139,300.00 元，美
           收购子公司形成                                                      存于银行，每月 活期账户，收益较
货币资金                    元 1,388,325.07 元，折合人 香港       货币资金                                          0.16% 否
           境外资产                                                            均对账核实     低
                            民币 10,225,716.28 元
           收购子公司形成                                                      品牌授权均得 收取品牌使用权
无形资产                    人民币 12,000,000.00 元      香港     品牌使用权                                        0.18% 否
           境外资产                                                            到股东确认     费，预期收益良好
    三、核心竞争力分析
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    否
           1、专业积淀和管控力
           在健康领域的多年积淀使得公司在体检领域积累了全面和深入的服务经验。公司专注于为客户提供优
    质的健康服务，通过聘请第三方客户满意度调查公司，定期出具客户满意度评测报告，以此来监督和改进
    服务工作中的不足，全面完善管理。在具体操作上，公司通过医检分离，有效降低交叉感染风险，为客户
    提供愉悦、舒适的医学检测环境；满足客户个性化体检需求，从原来的针对性别、年龄、职业等特征扩充
    到针对某类疾病或某类健康需求及早预防的体检服务。并根据消费者实际消费能力，推出各价位体检套餐，
    并通过健康管理、膳食指导、就医导诊、绿色通道等服务全面改善客户需求，赢得客户口碑。在医疗质量
    管控上，公司形成了人脸识别、血液追踪、AI影像筛查等独具特色的医疗质控标准，还建立了三级质量管
    理、重大阳性报告、诊断报告控制等制度，通过自查、互评严格控制体检中心的日常运营和员工业务操作
    规程，举办医疗业务专项培训大会，使体检检测标准化。公司凭借其优质的服务质量，树立了良好的企业
    形象，具有较强的竞争优势。
           2、组织能力和执行力
           公司牢固树立“以人为本”和“预防为先”的健康理念，努力成为坚定的理想信念驱动的强大优秀组织，
    牢固树立健康的核心价值观。要求从上到下能够具备理解和实现客户价值的能力、思辨的执行能力、非凡
    的协同能力和创造未来的能力，建立由严格的专业化、标准化、智能化驱动的管理运营和服务体系，贯彻
                                                                   10
                                                     美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
落实客户需求不放松，维护体检大众健康要求不放松，树立健康理念的自我认知不放松，保持业务创新能
力和服务创新方向不放松，在实践中不断提升组织能力和执行力。
    3、科技创新和产品力
    美年健康始终追求持续、高质量的企业发展方向。在坚持“做强主业、科技创新、建立生态、完成闭
环”的核心发展战略指引下，保持长期快速、稳定、安全的发展态势。首先，公司独有的双环驱动 “规模-
流量-数据-科技-生态”与“品牌-人才-资本” 发展模式，相互融合、彼此赋能。加之“超级入口、强势品牌、
领先科技”三大引擎持续发力，借助技术创新不断提升自身专业水准和服务能力。同时，公司不懈提高自
身规范管理要求，深化质量把控，强化质量管理，将医疗风险防范、体检受众安全、员工健康作为第一生
命线。
    公司始终践行“服务无止境、客户在心中”的经营理念，高度重视客户体验。硬件设备上，公司采购西
门子、飞利浦、东芝、联影、安翰等具有影响力的中外品牌。软件方面，通过运用西门子、飞利浦分析系
统软件及微医、大象医疗等医疗资源，实现精准体检。同时还不断推出具有创新性的优质体检项目，继“3650
套餐”、胶囊胃镜检查之后，又推出具有划时代意义的产品“美年好医生”，从体检服务迈向“检、存、管、
医、保”全程保障，开创3.0健康管理时代，为客户提供全面健康管理服务，满足用户更多方位的健康服务
需求。公司不断利用技术创新和大数据挖掘的成果，努力创建全链条智能化、全数据个性化、全平台一体
化、全周期移动化的健康管理体系。
    4、规模品牌和影响力
    作为体检行业的龙头企业，美年健康的定位在于两个特质，是品质驱动、优质体验的专业医疗服务机
构，同时也是数据驱动、无限可能的健康生命科技公司。公司体检中心现已覆盖全国31个省市自治区，301
个核心城市，是国内规模领先、分布最广的专业体检及医疗机构。在大众健康体检市场方面以美年大健康
和慈铭体检两大品牌为市场核心覆盖，中高端团体健康体检、综合医疗服务市场及高端个人健康体检则分
别通过慈铭奥亚、美兆体检提供高水准的优质服务。公司通过开展多层次、全方位、精准化、个性化的健
康服务，使体检内涵不断提升。公司不仅提供专业体检服务，还以规模体量、管理运营、数据积累等优势，
在疾病诊断筛查、风险评估、人工智能辅助诊断、大数据等方面拥有科技创新和资源突破，将AI技术广泛
应用于乳腺、甲状腺的超声影像检查，以及眼科的糖尿病视网膜病变筛查等领域，并已与全球健康科技领
军者飞利浦合作推出了针对乳腺疾病的AI Breast智能超声系统。在引领非公医疗服务机构发展，满足居民
多层次健康需求，丰富医疗供给多方面改革，促进社会办医发展等医疗改革方面，公司将扮演更为积极的
角色。
    5、高效团队和凝聚力
                                                11
                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司核心管理团队具备丰富的行业经验、敏锐的洞察力和高效的执行力。董事长俞熔先生长期从事大健康
产业的公司治理和投资，对健康体检以及衍生产业认识深刻，对公司发展战略、新业务规划、资源整合、
人才培养方面经验丰富；总裁徐可先生具有长期健康体检行业管理、营销经验，熟悉大型企业的体系建设、
目标规划及日常经营管理。公司拥有由院士、教授、主任医师、健康顾问、医疗人员组成的不同层次、不
同方向专业服务团队，同时还拥有一支对连锁医疗服务机构经营及管理经验丰富的管理队伍。公司十分重
视人才培训、引进，特别注重培养和引进同时具备“管理+医疗”专业才能的复合型人才，拥有一批技术骨
干，并形成合理的人才梯队，为公司快速发展奠定了坚实基础。同时公司高度重视文化建设和价值观建设，
以正直、平等、责任、进取为企业价值观，要求员工诚信为本、质量为先、公平为纲、拼搏为荣，将个人
愿景和公司发展目标相结合，以实际行动积极践行“守护每个中国人的生命质量”这一企业使命。
                                              12
                                                      美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                             第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2018年是我国改革开放40周年，也是全面建设“健康中国”的关键一年。党的十九大报告明确指出“实
施健康中国战略，深化医药卫生体制改革，坚持预防为主”。卫生健康工作的发展核心围绕“老龄化、慢病、
预防”三大关键要素展开。一方面，老龄化、慢病高发、健康需求井喷引起了医疗费用的急剧攀升，另一
方面关口前移、健康观念改善、消费升级也在有力驱动行业成长。在疾病谱演变与可支配收入不断增长的
双螺旋促使下，卫生健康领域开始由“被动治疗”向“主动预防”的战略转变，医疗服务也逐步从“规模”到“价
值”的趋势迭代。
    近几年，为鼓励社会资本介入医疗服务，国家卫生健康委员会（简称“卫健委”）连续发布了《关于支
持社会力量提供多层次多样化医疗服务的意见》、《关于优化社会办医医疗机构跨部门审批工作的通知》、
《2018-2020年大型全国医用设备配置规划》等文件。尤其是2018年6月出台的《健康体检中心基本标准（试
行）》及《健康体检中心管理规范（试行）》，是自2009年以来政府第一次从国家层面对体检中心制定出
明确、统一的行业标准，标志着国家从政策上对非公医疗机构的重视，有利于体检行业标准化、规范化发
展，也促使企业运行有法可依、有章可循，体检行业迈向更加健全的发展新阶段。根据卫健委数据统计，
我国体检人次由2007年1.85亿人升至2017年4.06亿人，近5年复合增长率为2.05%，进入稳步增长阶段，体
检覆盖率为29.2%，相较于西方发达国家仍有较大提升空间。根据前瞻产业研究院发布的《中国健康体检
行业发展前景与投资预测分析报告》数据显示，2017年我国体检市场规模约为1350亿元人民币，2016-2020
年预计复合增速达20%-25%，2020年我国行业市场规模有望达到2400亿元，专业第三方体检市场将达到720
亿的收入规模，健康体检也正在从单位福利走向刚性需求，未来发展空间巨大。
    作为体检行业的龙头企业，美年健康致力于坚定支持中国预防医学的发展和健康管理产业的变革，持
续推动公众医学观念转变和健康素养提升，守护每个中国人的生命质量，助力健康中国建设。公司一直坚
持“做强主业、建立生态、完成闭环”的核心发展战略，遵循“健康体检-高危筛查-健康干预-慢病管理”的预
防逻辑，以专业积淀、组织能力、科技创新和规模品牌全面提升企业核心竞争力。2018年公司围绕标准化
体系、可视化流程、精细化培训、常态化核查四个方面，在医质管控、服务体验、创新科技上精益求精、
苦练内功，在构建规模、品牌双重壁垒的同时，超级流量入口价值显现，在中国预防医学事业的版图上刻
下了有力的印记。
    （一）规模稳步扩张，品牌协同发展
                                                 13
                                                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
    2018年初步实现中国大陆市场（除港澳台地区）全覆盖，在31个省市自治区、301座核心城市布局633
家专业体检中心（含在建）。其中：公司控股256家、参股292家、在建85家。在市场分布方面，公司在巩
固发展一、二线优势地位的同时，加快下沉三、四线城市，目前一二线与三四线市场分布的比例为51%：
49%。2018年，美年健康为2,778万人次（含参股体检中心）提供了专业健康体检服务。公司实施多品牌战
略，不断深耕市场，美年大健康、慈铭、美兆、奥亚四大品牌协同发展、互相促进、稳步提升。
    （二）强化医质管理，提升医疗服务
    品牌的核心是质量，质量的核心是医疗。美年健康作为预防医学的坚定倡导者和实践者，始终秉持这
一理念，在完善提升医疗质量管理体系的道路上不断创新。公司制定并率先启用高于行业标准的《美年大
健康医疗质量管理考核标准800分》、《十八项核心制度汇编》等，重点把关医疗质量、严格内控管理，
优化医疗服务。具体措施如下：
    1、美年全国客服热线“95003”全网覆盖。全国95号由国家工信部审核、发放与监管，客户一键拨打95003
即可享受全国统一预约、快速响应、绿色通道、客户投诉等服务升级体验；
    2、公司率先上线鉴权合规管理系统，落实“医护、医技人员人脸识别上岗”，凭借智能数据传输、医
护实名安全认证、医疗资质实时监控等科技化操作严格执行，从系统源头保障了医护医技人员资质、工作
内容的合法合规；
    3、上线血液样本跟踪查询系统，血液检测过程实时可查。专人专责的标准化流程审核制度，全面保
障了血液检测的及时准确，方便客户随时跟踪了解血液样本的运转与检测状况；
    4、率先参与JCI（国际医疗卫生机构认证联合委员会）体系认证。JCI标准是世界卫生组织认可的认
证模式，通过参与JCI认证，对标国际一流标准，根据JCI的医疗安全和质量管理的理论工具，公司将成为
拥有国际品质的专业健康体检机构；
    5、实行体检中心亮证经营，医质管理公开透明。在全国范围内广泛实施体检中心证照资质公开、医
护医技人员的姓名、职称、执业证书编码公开展示的管理举措，进一步加强医质管理，提高内控水平；
    6、参股艾迪康控股有限公司（Adicon Holdings Limited），对接ISO15189国际标准质量认证和实验室
先进管理体系，有效开展高质量检验工作；
    7、公司获得室间质评国家级证书，高分通过省级室间质评，公司检验中心在操作规范、流程控制、
质量监督等方面受到专业认可。
    （三）产品内涵升级，打造美年好医生
    公司控股美因基因，为消费者提供专业便捷的基因检测服务。美因基因与美年健康体检业务具有高度
协同性，基因数据叠加体检数据，有助于综合评估消费者的健康指标，实现精准体检。2018年美因基因实
现收入2.03亿元，净利润4,298.88万元，基因样本量累计超过300万。借助公司体检平台优势，美因基因检
                                               14
                                                     美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
测业务得到迅速提升。
    公司联合优健康、大象医生、平安好医生、中国人保财险，共同推出一站式健管创新产品“美年好医
生”。从报告专业解读、家庭医生、就医服务、慢病管理、保险保障等多维度建立检后医疗服务体系。在“检、
存、管、医、保”五个环节具有互补性和连续性，让体检从前端的健康普查、重点筛查逐步向健康产业链
后方延伸，为消费者提供更好的客户体验和全生命周期的健康管理服务，标志着健康体检行业突破单一体
检模式，全面开启健康管理新时代。
    （四）体检大数据+人工智能，助力精准预防与学术交流
    医疗大数据作为在健康产业中的基础原动力，具有重要价值。在公共卫生方面，具有均匀化、多元化
和专业化特征的海量健康数据，从不同维度给消费者以健康画像，为政府部门制定相关慢病防控决策提供
良好依据；在个人健康管理方面，健康体检数据能客观准确地动态反映个体健康变化，且能够对一些危险
因素做重要提示和预警。基于美年健康庞大的健康数据流量和生态平台影响力，构建AI生态图谱：以体检
数据结合基因数据，进行智能风险评估；以MRI影像系统，进行脑健康预警筛查；以胶囊机器人系统，进
行胃健康AI诊断；以眼底辅助诊断系统，进行糖网筛查；以流量样本结合基因数据，进行新药研发；以低
剂量螺旋CT，进行肺小结节筛查；以体检结合智能硬件，进行健康管理。
    公司作为全国最大的专业化健康大数据平台之一，多年来积累了精准、连续、可控、可靠的健康大数
据，是疾病风险预测的基础，是居民获得慢病管理、个体精准预防解决方案的核心入口，随着美年健康大
数据优势日益凸显，公司持续落实创新科技成果转化，以技术引领，创新驱动，带动企业持续高速、高质
量成长。报告期内，美年数据安全获得国家级信息安全认证。
    在学术合作与交流方面，2018年6月，公司与北京大学医学部合作成立“北京大学医学部美年公众健康
研究院”，共同打造国际顶尖的公众健康与大数据研究及实践平台。公司首席科学家宁毅教授多次受邀参
与国际和国内的会议，在国内外学术大会进行演讲并展示美年健康的一系列科学研究成果，包括国际药物
经济学与结果研究学会（东京）、国家精准预防医学大会（成都）、中华医学事物年会（上海）、中国健
康管理年会（厦门），第二十三届澳门国际贸易投资展览会（澳门）、2018国际医疗健康产业高峰论坛（海
口）等，共发表演讲二十余次，展出科研成果十余个。
    （五）启动非公开发行，筹备生物样本库等项目建设
    为完善健康产业布局，发掘新的增长点，公司于2018年底正式启动非公开发行股份计划，预计募集资
金总额不超过20.46亿元，主要用于生物样本库建设项目、数据中心建设项目、终端信息安全升级项目、管
理系统升级等项目。
    通过生物样本的建设，公司将全面布局生物样本库产业，围绕健康管理核心，采集个体血液样本进行
存储及分析研究，在生态链的价值上更进一步，持续巩固和提升公司在预防医学领域的竞争力。
                                                15
                                                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
    （六）开展党建工作，激发员工活力
    为响应党中央对民营企业“党建好、发展好”的要求，公司党委结合企业实际情况，提出了“把党总支
建在体检中心”的总目标，先后建立了华东、华中、华南等5个二级党委，上海、北京、天津等6个党总支
和遍布全国的60个基层党支部，党组织覆盖率已达90%，拥有党员3,500余名。党员的模范带头作用，极大
带动了基层员工的工作热情、责任感与使命感。
    （七）积极参与精准扶贫，践行企业社会责任
    健康事业有非常强的社会和公益属性，公司最核心的宗旨是牢记医疗的本质，守护每个中国人的生命
质量。公司始终倡导以精准预防与疾病防控为抓手，进行健康促进、健康脱贫的公益实践。
    2018年美年健康走进黔西南地区、甘肃武山县进行精准扶贫，全力配合国家艾滋病防治规划。开展全
国百城联动，为残疾人士进行公益体检，在400余家体检中心配备除颤仪（AED），守护大众生命健康。
据不完全统计，2018年全国各子公司进行免费义诊、健康讲座近1,000场，为40,000余人提供了健康服务，
对外捐赠合计690余万元。2018年公司荣获公安部扶贫办年度健康扶贫公安部荣誉证书，中国性病艾滋病
防治协会“凉山州艾滋病防治公益行动”合作单位荣誉铜牌，被中国肢残人协会授予“公益服务最佳合作伙伴”
荣誉称号。公司副董事长郭美玲女士被评为“2018年度行业CRS领军人物”。多年来，企业结合自身的战略
定位和企业文化，不忘初心，切实做好疾病预防和健康教育、健康扶贫工作，以健康与梦想传递大爱无疆
的特色公益。
    （八）品牌建设及获得的资质荣誉
    2018年公司在医疗服务质量、行业影响力、资本市场、创新力、社会责任、品牌建设等方面持续获得
社会各界的认可与支持。
    2018年6月美年健康被纳入“MSCI指数样本股”，获得最高评级机构穆迪BA2、惠誉BB+评分，荣获中
国医药上市企业价值投资50强（A股）荣誉称号、天马奖中国上市公司投资者关系最佳董事会奖、最佳资
本运作标杆奖，2018年度卓越上市企业金帆奖、2018中国财经峰会最佳雇主奖、中国科技创新创业突出贡
献单位、“中国好公司”2018最具价值健康管理机构奖、2018年度社会责任优秀品牌奖、年度中国上市公司
杰出品牌奖、2018年度品牌价值传播奖等。
    报告期内，公司实现营业总收入845,845.02万元，比上年同期增长34.64%；营业利润129,686.08万元，
比上年同期增长53.78%；利润总额128,347.15万元，比上年同期增长52.59%；归属于上市公司股东的净利
润82,064.83万元，比上年同期增长40.53%；基本每股收益0.26元，比上年同期增长36.84%。公司主营业务
继续保持快速增长。
    未来，美年健康将继续致力于整合全球优质的医疗资源及先进管理理念，倾力打造国际化标准的健康
管理新模式，为消费者提供安全、高品质的医疗服务，成为一家具备无限潜力的品质驱动和数据驱动的健
                                               16
                                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
康服务和生命科技公司。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                            单位：元
                                   2018 年                                    2017 年
                                                                                                       同比增减
                          金额            占营业收入比重             金额            占营业收入比重
营业收入合计           8,458,450,179.59                100%       6,282,355,092.36             100%          34.64%
分行业
医疗行业               8,411,050,461.70            99.44%         6,265,346,598.38            99.73%         34.25%
其他行业                 47,399,717.89                 0.56%        17,008,493.98              0.27%        178.68%
分产品
体检服务               8,182,553,694.46            96.74%         6,191,631,070.21            98.56%         32.16%
其他服务                275,896,485.13                 3.26%        90,724,022.15              1.44%        204.11%
分地区
华北区                 2,832,680,069.37            33.49%         1,488,276,950.35            23.69%         90.33%
东北区                  552,935,255.70                 6.54%       537,108,479.01              8.55%          2.95%
华东区                 1,999,872,765.09            23.64%         1,725,317,569.87            27.46%         15.91%
华南区                  880,141,508.45             10.41%          850,285,298.16             13.53%          3.51%
西南区                  884,597,906.40             10.46%          620,905,314.44              9.88%         42.47%
西北区                  418,633,694.27                 4.95%       377,026,766.57              6.00%         11.04%
中南区                  889,588,980.31             10.52%          683,434,713.96             10.88%         30.16%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                            单位：元
                    营业收入         营业成本            毛利率        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                                                           17
                                                                      美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                                                            同期增减              同期增减      期增减
分行业
医疗行业            8,411,050,461.70 4,415,126,713.62             47.51%          34.23%               32.67%         0.62%
分产品
体检服务            8,182,553,694.46 4,374,517,866.76             46.54%          34.21%               32.06%         0.87%
分地区
华北区              2,832,680,069.37 1,567,605,150.39             44.66%          90.33%               82.63%         2.33%
华东区              1,999,872,765.09    952,539,398.01            52.37%          15.91%               12.56%         1.42%
华南区                880,141,508.45    524,212,282.43            40.44%              3.51%             5.15%        -0.93%
西南区                884,597,906.40    463,529,302.95            47.60%          42.47%               40.49%         0.74%
中南区                889,588,980.31    425,223,532.59            52.20%          30.16%               29.88%         0.11%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
                                                                                                                    单位：元
                                                   2018 年                              2017 年
    行业分类               项目                                                                                 同比增减
                                            金额          占营业成本比重       金额           占营业成本比重
医疗行业            人工费用           1,392,947,352.80           31.40% 1,105,409,032.38              33.12%        26.01%
医疗行业            房租物业            660,790,284.06            14.90%   503,291,619.43              15.08%        31.29%
医疗行业            其他               2,361,389,076.76           53.24% 1,719,139,388.89              51.51%        37.36%
                                                                                                                    单位：元
                                                   2018 年                              2017 年
    产品分类               项目                                                                                 同比增减
                                            金额          占营业成本比重       金额           占营业成本比重
体检服务            人工费用           1,392,947,352.80           31.40% 1,105,409,032.38              33.12%        26.01%
体检服务            房租物业            660,790,284.06            14.90%   503,291,619.43              15.08%        31.29%
体检服务            其他               2,320,780,229.90           52.32% 1,703,880,536.02              51.05%        36.21%
说明
                                                                18
                                                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
     本年本公司发生同一控制下企合并。2018年4月26日，公司召开第六届董事会第四十次（临时）会议，
审议通过了《关于收购美因健康科技（北京）有限公司部分股权暨关联交易的议案》，同意公司以自有资
金人民币38,767.20万元收购上海天亿资产管理有限公司（以下简称“天亿资产”）持有的美因健康科技（北
京）有限公司（以下简称“美因基因”）33.42%股权。本次收购完成后，公司合计持有美因基因50.56%股权，
美因基因被纳入公司合并报表范围。具体情况详见公司披露的《关于收购美因健康科技（北京）有限公司
部分股权暨关联交易的公告》（公告编号：2018-064）。2018年6月，经北京市工商行政管理局核准，公司
就本次交易项下的标的资产美因基因33.42%股权过户事宜完成了工商变更登记，并取得北京市工商行政管
理局换发的《营业执照》（统一社会信用代码：91110108MA002X0U3G）。本公司与美因基因在合并前后
均受同一实际控制人俞熔控制且该控制并非暂时性的。因此本公司对美因基因的合并为同一控制下企业合
并。公司在合并当期编制合并报表时，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目
进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
     本年公司新设合并范围内子公司22家：美年投资有限公司、上海美顺合健康咨询有限公司、川渝美年
（重庆）健康管理有限公司、四川美年大健康管理有限公司、河南美年企业管理咨询有限公司、湖南美年
大健康管理有限公司、山西美年健康管理有限公司、山东美年商业管理有限公司、美年大健康产业集团吉
林省有限公司、云南美年健康管理有限公司、大理慈铭健康管理有限公司、浙江美年大健康管理有限公司、
内蒙古美年健康健康管理有限公司、广东省美年管理咨询有限公司、广西美年健康管理有限公司、辽宁美
健健康管理有限公司、安徽美年美康企业管理有限公司、福建省美年企业管理有限公司、大连美年健康虹
霞路综合门诊部有限公司、大连美年健康星海综合门诊部有限公司、大连美年大健康生命科技有限公司、
上海美翎医学影像诊断中心有限公司。
     本年公司实现非同一控制下企业合并共38家。公司于2018年期间，通过支付现金购买股权方式一次性
取得广东优一健康管理有限公司、宁波市鄞州易和综合门诊部有限公司、临沂美谷健康体检管理有限公司、
温州奥亚医院有限公司共计4家公司的控制权；通过支付现金购买股权、增资等方式取得武汉美年亿生健
康管理有限公司、长春百维慈康医院有限公司共计2家公司控制权。
     另外，公司通过分步交易实现企业合并并且在本年取得控制权的公司共32家。公司于2018年期间，通
过支付现金购买股权方式取得武汉美年健康管理有限公司、亳州美年大健康健康管理有限公司、德阳美年
大健康体检医院有限公司、遂宁美年大健康体检医院有限公司、信阳美年大健康管理有限公司、菏泽美年
大健康体检管理有限公司、葫芦岛美年大健康管理有限公司、丹东美年大健康健康管理有限公司、新乡美
                                               19
                                                          美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
年大健康管理有限公司、烟台慈铭健康体检管理有限公司、大理美年大健康体检医院有限公司、佛山市美
年大健康体检管理有限公司、成都锦江美年大健康维康体检门诊部有限公司、中山美年大健康管理有限公
司、北京美年美福门诊部有限公司、普洱美年大健康体检中心有限公司、大冶美年大健康体检管理有限公
司、河源市美年大健康管理有限公司、鄂州美年大健康管理有限公司、开封美年大健康健康管理有限公司、
晋中美年大健康管理有限公司、邯郸市美年大健康管理有限公司、新疆普惠安泰健康管理有限公司、玉溪
美年大健康体检中心有限公司、广元美年大健康科技有限公司、松原美年大健康健康管理有限公司、嘉兴
美年大健康管理有限公司控制权；通过支付现金购买股权和增资方式取得岳阳美年大健康健康管理有限公
司、襄阳市美年大健康管理有限公司、株洲美年大健康健康管理有限公司控制权。
     合并范围的变更详见“第十一节中八、合并范围的变更”。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                  465,519,498.18
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                5.50%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                        0.00%
公司前 5 大客户资料
       序号                     客户名称                  销售额（元）             占年度销售总额比例
         1          客户一                                      209,085,407.74                          2.47%
         2          客户二                                      172,134,728.02                          2.04%
         3          客户三                                       29,883,160.73                          0.35%
         4          客户四                                       29,105,241.87                          0.34%
         5          客户五                                       25,310,959.82                          0.30%
                         合计                                   465,519,498.18                          5.50%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                465,519,498.18
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                           17.06%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                      0.00%
公司前 5 名供应商资料
                                                     20
                                                                       美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
       序号                          供应商名称                       采购额（元）                占年度采购总额比例
         1            供应商一                                                 99,755,000.00                           4.73%
         2            供应商二                                                 80,025,166.07                           3.80%
         3            供应商三                                                 71,089,984.00                           3.37%
         4            供应商四                                                 54,410,825.53                           2.58%
         5            供应商五                                                 54,378,324.97                           2.58%
                            合计                                              465,519,498.18                         17.06%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                                  单位：元
                     2018 年             2017 年        同比增减                        重大变动说明
  销售费用     2,026,747,403.35 1,532,461,837.59          32.25% 报告期内销售规模扩大，相应的报告期内销售费用增加
  管理费用          577,964,215.12     475,788,546.92     21.48% 报告期内体检中心网点增加，相应的报告期内管理费用增加
                                                                   报告期内体检中心网点增加以及投资规模增加，对资金需求
  财务费用          245,761,934.65     111,187,338.64    121.03%
                                                                   增加，融资规模相应增加
  研发费用           37,797,628.21      25,351,120.06     49.10% 报告期内企业加大了对研发活动的支持
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
报告期内，研发支出37,797,628.21元，较上年增加12,446,508.15元。
公司研发投入情况
                                                           2018 年                   2017 年              变动比例
研发人员数量（人）                                                      278                      185                 50.27%
研发人员数量占比                                                      0.71%                    0.60%                   0.11%
研发投入金额（元）                                            37,797,628.21            25,351,120.06                 49.10%
研发投入占营业收入比例                                                0.45%                    0.40%                   0.05%
研发投入资本化的金额（元）                                     2,798,916.50                     0.00                   0.00%
资本化研发投入占研发投入的比例                                        7.41%                    0.00%                   0.00%
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
                                                               21
                                                                      美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
  5、现金流
                                                                                                                   单位：元
                          项目                                2018 年                     2017 年             同比增减
  经营活动现金流入小计                                         8,649,992,263.02           6,661,895,642.35         29.84%
  经营活动现金流出小计                                         7,111,384,708.66           5,262,158,591.14         35.14%
  经营活动产生的现金流量净额                                   1,538,607,554.36           1,399,737,051.21          9.92%
  投资活动现金流入小计                                             586,388,712.81           823,700,905.26         -28.81%
  投资活动现金流出小计                                         3,367,315,835.87           2,770,246,830.97         21.55%
  投资活动产生的现金流量净额                                  -2,780,927,123.06           -1,946,545,925.71        42.86%
  筹资活动现金流入小计                                         5,594,359,587.35           3,430,845,732.74         63.06%
  筹资活动现金流出小计                                         4,352,550,362.60           1,871,988,624.55        132.51%
  筹资活动产生的现金流量净额                                   1,241,809,224.75           1,558,857,108.19         -20.34%
  现金及现金等价物净增加额                                            105,014.80          1,012,040,981.19         -99.99%
  相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
  √ 适用 □ 不适用
  1、本报告期内经营活动现金流出增加35.14%，主要是体检中心数量增加及销售规模扩大，相应的营业成本增加所致。
  2、本报告期内投资活动产生的现金流量净额增加42.86%，主要系融资租赁、保理支付的融资款增加所致。
  3、本报告期内筹资活动流入的现金流同比增加63.06%，主要系融资规模进一步扩大所致。
  4、本报告期内筹资活动流出的现金流同比增加132.51%，主要系偿还银行借款金额增加所致。
  5、本报告期内现金及现金等价物净增加额减少99.99%，主要系投资活动现金流量流出额较上年增加所致。
  报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
  □ 适用 √ 不适用
  三、非主营业务分析
  √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                                      占利润总                                                                      是否具有
                         金额                                              形成原因说明
                                       额比例                                                                       可持续性
投资收益          195,410,793.31        15.23% 报告期内多次交易分步实现的企业合并按照公允价值确认的收益             否
资产减值              25,522,786.64      1.99% 根据公司会计政策提的坏账损失所致                                     否
营业外收入             4,719,767.82      0.37% 报告期内企业收到的与日常经营活动无关的政府补助                       否
营业外支出            18,109,005.97      1.41% 报告期内企业对外捐赠支出、诉讼赔偿支出以及固定资产毁损报废损失 否
其他收益               6,113,779.64      0.48% 报告期内企业收到的与日常经营活动相关的政府补助                       否
资产处置损益          -1,535,762.10     -0.12% 报告期内处置固定资产产生的收益                                       否
                                                              22
                                                                      美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
  四、资产及负债状况分析
  1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                   单位：元
                       2018 年末                 2017 年末
                                                                       比重增
                                   占总资                    占总资                             重大变动说明
                      金额                     金额                      减
                                   产比例                    产比例
                                                                                1、公司为做大企业，收购体检中心做资金储备；2、
货币资金       2,494,443,782.20 15.25% 2,390,118,239.69 18.94%         -3.69%
                                                                                公司为归还即将到期的贷款做准备。
                                                                                1、销售收入增长带来应收款增加；2、第四季度为
应收账款       1,969,487,061.48 12.04% 1,420,911,403.72 11.26%          0.78% 销售旺季，形成较大的应收款，预计会在一季度逐
                                                                                步回款。
存货             126,509,029.89     0.77%    87,188,562.42    0.69%     0.08% 主要系企业规模扩大所致
长期股权投资      60,231,369.98     0.37%    31,322,043.29    0.25%     0.12% 无重大变化
                                                                                主要系报告期内公司新增体检中心和购买大型设
固定资产       2,562,138,477.09 15.67% 1,861,956,019.33 14.75%          0.92%
                                                                                备
                                                                                主要系报告期内公司大型设备建设完工转固定资
在建工程          68,604,915.20     0.42%    86,580,880.55    0.69%    -0.27%
                                                                                产所致
                                                                                报告期内体检中心网点增加，运行规模增加，对资
短期借款       2,413,749,870.37 14.76% 1,144,429,300.00       9.07%     5.69%
                                                                                金需求增加，相应融规模增加所致
                                                                                报告期内体检中心网点增加及投资规模增加，对资
长期借款       1,353,556,140.76     8.28%   603,305,502.75    4.78%     3.50%
                                                                                金需求增加，相应融规模增加所致
  2、以公允价值计量的资产和负债
  □ 适用 √ 不适用
  3、截至报告期末的资产权利受限情况
       1、本公司之子公司美年大健康在招商银行上海分行存放17,230,000.00元作为保证金，置换2016年度在
  该银行股权质押借款中海南美年大健康医院有限公司的16.00%的股权；美年大健康在招商银行上海分行存
  放13,000,000.00元作为保证金，置换2017年度在该银行股权质押借款中厦门市美年大健康管理有限公司
  62.00%的股权；美年大健康在招商银行上海分行存放7,800,000.00元作为保证金，置换2016年度在该银行股
  权质押借款中泰安美年大健康管理有限公司16.90%的股权。
       2、本公司之子公司北京美年保险经纪有限公司其他货币资金50,260,527.71元为其办理《经营保险经纪
  业务许可证》而存入中国民生银行股份有限公司北京天通苑支行的托管资金。
       3、本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司在渣打银行（中国）有限公司上海分行存放15,430,000.00
                                                              23
                                                       美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
元作为银行承兑汇票保证金。
     4、本公司之子公司慈铭健康体检管理集团武汉有限公司在中国民生银行股份有限公司武汉分行存放
500,000.00元作为保证金，为保证充分履行其在《中国建设银行股份有限公司武汉钢城支行2018年度员工
体检合同》下的义务提供履约保函。
     5、本公司之子公司天津美年投资管理有限公司银行存款600.00元因办理ETC业务被冻结。
     6、本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以其应收账款参股公司的账面价值为936,962,386.00元
的融资租赁本金作为质押，向渣打银行（中国）有限公司上海分行、法国巴黎银行（中国）有限公司、上
海浦东发展银行股份有限公司青浦分行、汇丰银行（中国）有限公司上海分行、恒生银行（中国）有限公
司上海分行、中国光大银行上海松江支行及星展银行（中国）有限公司进行保理借款。
     7、本公司之子公司慈铭健康体检管理集团有限公司以公司名下位于朝阳区潘家园28号楼1至2层三号
商业（权证号：京（2016）朝阳区不动产权第0068139号）、朝阳区潘家园28号楼1至2层四号商业（权证
号：京（2016）朝阳区不动产权第0068208号）、朝阳区北土城西路7号1至2层1单元201（产权证：京（2016）
朝阳区不动产权第0067295号）和朝阳区北土城西路7号2至3层2单元201（产权证：京（2016）朝阳区不动
产权第0067294号）期末账面价值共计51,250,395.51元的房产作为抵押，向广发银行股份有限公司北京魏公
村支行进行贷款。
     8、本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司与平安国际融资租赁有限公司签订售后回租协议，
以海南美年大健康医院有限公司固定资产作为租赁物进行售后回租，租赁物期末账面价值2,792,193.56元。
     9、本公司之子公司海口慈铭健康体检门诊部（普通合伙）以海南美年大健康医院有限公司名下位于
海口市琼山区滨江路362号滨江度假城1、2号楼3层A301商铺（权证号：海口市房产证海房字第HK454142
号）期末账面价值2,459,273.19元的房产作为抵押，向中国邮政储蓄银行股份有限公司海口市分行进行贷款。
     10、本公司之子公司海口慈铭健康体检门诊部（普通合伙）与平安国际融资租赁有限公司签订售后回
租协议，以海口慈铭健康体检门诊部（普通合伙）固定资产作为租赁物进行售后回租，租赁物期末账面价
值1,914,330.58元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
         报告期投资额（元）             上年同期投资额（元）                      变动幅度
                     2,393,616,709.69                 3,731,177,666.00                          -35.85%
                                                 24
                                                                                                                                        美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
            2、报告期内获取的重大的股权投资情况
            √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                                           单位：元
                                                                                                                          截至资产负债
被投资公司名                      投资                    持股    资金                                    投资   产品类                      预计 本期投资盈        是否 披露日期
                     主要业务              投资金额                                     合作方                            表日的进展情                                                     披露索引（如有）
       称                         方式                    比例    来源                                    期限     型                        收益        亏         涉诉 （如有）
                                                                                                                               况
                 股权投资、创业
南通美兆美年                                                             中孵创投、招商证券资产管理有限                                                                                  巨潮资讯网刊载的《关
                 投资、产业投资                                                                                           已完成私募投                                        2017 年
健康产业并购                                                      自筹   公司、上海舜喜投资管理有限公司、                                                                                于参与投资产业并购基
                 等非证券股权投 新设      50,000,000.00 9.96%                                            4年     不适用 资基金备案，并 0.00          4,356,164.39 否          12 月 13
投资基金（有限                                                    资金   天亿控股、杭州海立美兆投资管理                                                                                  金暨关联交易的公告》
                 资活动，企业管                                                                                           实施对外投资                                        日
合伙）                                                                   合伙企业（有限合伙）                                                                                            （公告编号：2017-134）
                 理咨询服务
                                                                         镇江和融房地产开发有限公司、承
                                                                         德市紫石矿业有限责任公司、如皋
                 人寿保险、健康
                                                                         市亚雅油脂化工有限公司、天津津                   本次增资事宜，
弘康人寿保险     保险、意外伤害                                   自筹
                                  增资 100,640,000.00 4.76%              鹏世纪实业有限公司、上海制皂（集 长期   不适用 银保监会正在          0.00                  否
股份有限公司     保险等各类人身                                   资金
                                                                         团）如皋有限公司、广西开源置业                   审核中
                 保险业务
                                                                         有限责任公司、南通燃料股份有限
                                                                         公司等
南通美富健康     股权投资、创业                                          上海舜喜投资管理有限公司、北京                                                                                  巨潮资讯网刊载的《关
                                                                                                                          已完成私募投                                        2018 年
产业投资合伙     投资、产业投资                           18.95 自筹     东富汇通投资管理中心（有限合                                                                                    于参与对外投资产业并
                                  新设 228,000,000.00                                                     4年    不适用 资基金备案，并 0.00          3,040,000.00 否          10 月 09
企业（有限合     等非证券股权投                                 % 资金   伙）、北京东富通达投资管理中心                                                                                  购基金的公告》（公告编
                                                                                                                          实施对外投资                                        日
伙）             资活动                                                  （有限合伙）                                                                                                    号：2018-110）
合计                      --       --    378,640,000.00    --       --                    --                --     --              --         0.00   7,396,164.39        --        --              --
                                                                                                  25
                                                                     美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：万元
                                                     报告期内 累计变更 累计变更 尚未使
                               本期已使 已累计使                                                                    闲置两年
  募集               募集资                          变更用途 用途的募 用途的募 用募集 尚未使用募集资金用
          募集方式             用募集资 用募集资                                                                    以上募集
  年份               金总额                          的募集资 集资金总 集资金总 资金总             途及去向
                               金总额    金总额                                                                     资金金额
                                                     金总额         额        额比例     额
          非公开发
2015 年               40,000 12,092.75 39,773.15      10,157.6     10,157.6    25.39%   226.85 储存在募集资金专户     380.93
          行股份
          非公开发
2017 年               51,000    6,866.88 48,319.58            0          0      0.00% 2,680.42 储存在募集资金专户           0
          行股份
合计         --       91,000 18,959.63 88,092.73      10,157.6     10,157.6    11.16% 2,907.27         --             380.93
                                                募集资金总体使用情况说明
    （一）2015 年度非公开发行募集资金使用情况 1、经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏三友集团股份有限公司重
大资产重组及向上海天亿投资（集团）有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1718 号）
核准，本公司非公开发行人民币普通股（A 股）13,328,890 股，面值为每股人民币 1 元，发行价格为每股人民币 30.01 元，截
至 2015 年 8 月 25 日止，共计募集资金为人民币 399,999,988.90 元，扣除发生的发行费人民币 53,586,778.24 元，实际募集资
金净额为人民币 346,413,210.66 元。2、报告期内，公司实际使用募集资金 120,927,490.93 元，其中用于医疗服务管理信息化
系统建设项目 19,351,490.93 元，用于产业并购项目 101,576,000.00 元。2018 年度收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额
165,005.24 元。3、截至 2018 年 12 月 31 日，公司实际使用 2015 年度非公开发行募集资金合计 397,731,542.28 元 ，收到银行
存款利息扣除银行手续费等的净额合计 1,540,851.14 元，募集资金余额为人民币 3,809,297.76 元。
    （二）017 年度非公开发行募集资金使用情况 1、经中国证券监督管理委员会《关于核准美年大健康产业控股股份有限公
司向上海维途投资中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]1764 号）核准，本公司非
公开发行人民币普通股（A 股）28,960,817 股，面值为每股人民币 1 元，发行价格为每股人民币 17.61 元，截至 2017 年 11
月 6 日止，共计募集资金为人民币 509,999,987.37 元，扣除发生的发行费人民币 59,500,418.02 元及发行费相关税费人民币
3,486,625.07 元，实际募集资金净额为人民币 447,012,944.28 元。2、报告期内，公司实际使用募集资金 68,668,857.41 元，其
中用于医疗设备采购 63,142,030.00 元，置换中介机构费用 5,526,827.41 元，2018 年度收到银行存款利息扣除银行手续费等的
净额 171,703.99 元。3、截至 2018 年 12 月 31 日，公司实际使用 2017 年度非公开发行募集资金合计 483,195,900.50 元，收到
银行存款利息扣除银行手续费等的净额合计 225,587.12 元，募集资金余额为人民币 27,029,673.99 元。
                                                              26
                                                                         美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
 （2）募集资金承诺项目情况
 √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：万元
                                                                                                                           项目可
                        是否已变                                                   截至期末
                                   募集资金 调整后投                   截至期末               项目达到预 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超募资     更项目                          本报告期                  投资进度
                                   承诺投资 资总额                     累计投入               定可使用状 期实现 到预计 否发生
        金投向          （含部分                         投入金额                  （3）＝
                                     总额      （1）                   金额（2）               态日期    的效益    效益    重大变
                         变更）                                                 （2）（1）
                                                                                                                                化
承诺投资项目
1、医疗服务管理信息化
系统建设项目（2015 年      是        19,000    8,842.4 1,935.15 6,225.59            70.41%                    0 不适用 否
募集资金）
2、产业并购项目（2015
                           是               0 10,157.6 10,157.6 10,157.6 100.00% 2018-04-01             2,612.14 是        否
年募集资金）—2018 年
3、产业并购项目（2015
                           否        18,000     18,000             0 18,001.28 100.01% 2016-10-31       1,399.84 是        否
年募集资金）
4、中介机构费用（2015
                           否         3,000      3,000             0 5,052.64 168.42%                         0 不适用 否
年募集资金）
1、医疗设备采购            否         9,000      9,000     6,314.2       6,314.2    70.16%                    0 不适用 否
2、收购慈铭体检股权现
                           否        35,000     35,000             0     35,000 100.00% 2017-11-30            0 不适用 否
金对价项目
3、中介机构费用            否         7,000      7,000     552.68        6,848.4    97.83%                    0 不适用 否
承诺投资项目小计           --        91,000     91,000 18,959.63 87,599.71            --          --    4,011.98      --        --
超募资金投向
无
合计                       --        91,000     91,000 18,959.63 87,599.71            --          --    4,011.98      --        --
                            医疗服务管理信息化系统建设项目：根据《江苏三友集团股份有限公司重大资产置换及发行股
                        份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》披露的募集资金使用情况及《关于变更募投项目部
                        分募集资金用途及使用募集资金收购德阳美年大健康体检医院有限公司等五家公司股权的公告》内
未达到计划进度或预计    容，为了保障体检业务的快速发展以及健康大数据战略的顺利实施，降低成本并提高效率，公司在
收益的情况和原因（分具 目前阶段改租用公有云存储、入驻主流电商平台等方式实施该项目。同时为提高募集资金使用效率
体项目）                和产业投资回报，公司于 2018 年变更医疗服务管理信息化系统建设项目中的募集资金 10,157.60 万
                        元用于产业并购项目暨收购德阳美年等五家公司股权。截止 2018 年 12 月 31 日，本项目累计实际投
                        入募集资金为 6,225.59 万元，为预期进度的 70.41%。截至本报告期末募集资金专户余额为人民币
                        380.93 万元，公司将继续积极推进该项目实施。
项目可行性发生重大变
                        不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途及 不适用
                                                              27
                                                                        美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
使用进展情况
募集资金投资项目实施
                          不适用
地点变更情况
                          适用
募集资金投资项目实施      报告期内发生
方式调整情况              公司于 2018 年将募投项目医疗服务管理信息化系统建设项目中的募集资金 10,157.60 万元用于产业
                          并购暨收购德阳美年大健康体检医院有限公司等五家公司股权。
                          适用
                          2018 年 1 月 25 日，公司第六届董事会第三十七次（临时）会议审议通过了《关于使用募集资金置换
募集资金投资项目先期      预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民
投入及置换情况            币 4,360.01 万元，其中置换医疗设备采购 3,807.32 万元，置换支付中介机构费用 552.68 万元。并经
                          2018 年 2 月 12 日公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过。2018 年 5 月 11 日，完成上述置换事
                          项。
用闲置募集资金暂时补
                          不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
                          不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
                          储存在募集资金专户，继续用于募集资金投资项目
途及去向
募集资金使用及披露中
                          不适用
存在的问题或其他情况
 （3）募集资金变更项目情况
 √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：万元
                            变更后项目                                                                                变更后的项
                                                          截至期末实 截至期末投 项目达到预
  变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                  本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                          际累计投入 资进度（3）定可使用状
        目       诺项目      资金总额 际投入金额                                                现的效益     计效益   否发生重大
                                                          金额（2） =（2）/（1） 态日期
                                 （1）                                                                                     变化
               医疗服务管
 产业并购项                                                                       2018 年 04
              理信息化系         10,157.6      10,157.6      10,157.6   100.00%                   2,612.14 是         否
 目（2018 年）                                                                    月 01 日
              统建设项目
 合计                --          10,157.6      10,157.6      10,157.6    --           --          2,612.14      --          --
                                                为了保障体检业务的快速发展以及健康大数据战略的顺利实施，公司对医疗服务
                                            管理信息化系统建设项目进行相关调整：1、原项目中的“搭建医疗服务信息系统平台，
 变更原因、决策程序及信息披露情况 完成中心机房主干网建设”，调整为在健康智谷内建设 300 平米的中心机房和主干网
 说明（分具体项目））                       络来支持公司体检数据存储以及应用。2、原项目中的“增加完善远程医学影像诊断系
                                            统、智能化系统”由自建系统改为：第一阶段租用公有云存储并支持这些影像数据的
                                            云计算、AI 应用，公有云存储服务可靠、数据处理具有持久、安全、能力强的特性，
                                                                  28
                                                                              美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                              对公司来说节约成本，按需购买；第二阶段根据公司经营及中长期发展战略需要，逐
                                              步建立美年健康直接管理运营的数据存储和信息化、智能化系统。3、原项目中的“大
                                              数据挖掘”项目，由购入转为数据脱敏后与战略合作伙伴共建。4、对原项目中的“网上
                                              健康商城”项目，由自建转为入驻主流电商平台，进行商务合作。公司于 2018 年 3 月
                                              21 日召开第六届董事会第三十八次（临时）会议，审议通过了《关于变更募投项目部
                                              分募集资金用途及使用募集资金收购德阳美年大健康体检医院有限公司等五家公司
                                              股权的议案》，同意公司变更募投项目“医疗服务管理信息化系统建设项目”募集资金
                                              10,157.60 万元用于产业并购项目。并经 2018 年 4 月 11 日公司 2018 年第二次临时股
                                              东大会审议通过。具体内容详见公司于 2018 年 3 月 22 日在指定信息披露媒体巨潮资
                                              讯网 （www.cninfo.com.cn）刊登的《关于变更募投项目部分募集资金用途及使用募
                                              集资金收购德阳美年大健康体检医院有限公司等五家公司股权的公告》（公告编号：
                                              2018-035）。
       未达到计划进度或预计收益的情况和
                                              不适用
       原因（分具体项目）
       变更后的项目可行性发生重大变化的
                                              不适用
       情况说明
       六、重大资产和股权出售
       1、出售重大资产情况
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期未出售重大资产。
       2、出售重大股权情况
       □ 适用 √ 不适用
       七、主要控股参股公司分析
       √ 适用 □ 不适用
       主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                                单位：元
     公司名称          公司类型 主要业务    注册资本          总资产             净资产          营业收入        营业利润        净利润
慈铭健康体检管理集团
                       子公司   健康体检   120,000,000.00 2,018,623,068.52    1,133,312,536.31 1,948,400,115.59 285,959,869.20 214,455,867.51
有限公司
沈阳大健康科技健康管
                       子公司   健康体检    28,610,000.00 1,207,524,868.21     397,436,414.30   912,272,259.15 133,964,004.90   97,160,051.90
理有限公司
上海地区               子公司   健康体检                     962,093,937.83    244,425,928.63   791,041,397.00 109,718,812.28   80,646,945.29
成都美年大健康健康管
                       子公司   健康体检    36,000,000.00    962,450,587.24    286,264,403.39   656,007,655.73 119,917,505.29 103,999,898.85
理有限公司
                                                                      29
                                                                            美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
深圳美年大健康健康管
                       子公司   健康体检   12,000,000.00   713,401,102.55    276,802,946.41   609,523,431.58   97,953,592.98   74,089,955.80
理有限公司
西安美年大健康健康管
                       子公司   健康体检   30,000,000.00   412,042,169.62     70,766,928.22   377,903,588.57   54,688,740.81   46,126,057.35
理有限公司
郑州美年大健康科技有
                       子公司   健康体检   15,000,000.00   468,398,351.04    208,294,031.47   336,051,414.86   78,846,717.44   59,071,139.43
限公司
长沙美年大健康健康管
                       子公司   健康体检   24,000,000.00   341,254,981.28     62,394,965.76   250,197,288.72   26,948,438.34   19,262,386.39
理有限公司
北京美年健康科技有限
                       子公司   健康体检   50,000,000.00   279,032,409.49     73,187,799.44   245,455,404.85   19,370,059.41   15,969,907.39
公司
武汉美年大健康体检管
                       子公司   健康体检   24,000,000.00   524,857,524.99    124,449,324.54   237,617,463.63   60,113,736.58   44,729,884.53
理有限公司
         报告期内取得和处置子公司的情况
         □ 适用 √ 不适用
         主要控股参股公司情况说明
         不适用
         八、公司控制的结构化主体情况
         □ 适用 √ 不适用
         九、公司未来发展的展望
              1、行业格局和趋势
              国民健康成为国家可持续发展的重要标志，推进健康中国建设，预防医学迎来了黄金时代。今年的政
         府工作报告明确提出“坚持预防为主，做好常见慢性病防治”。“老龄化、慢病、预防”将成为未来健康产业
         的三大核心逻辑，人们将通过科技手段主动追求健康的生活，而非接受被动的医疗。随着经济的快速发展，
         我国的人口结构、生活方式、疾病谱及自然环境发生了巨大变化，我国居民的健康问题和疾病负担越发严
         峻。根据民政部统计，到2025年中国老龄化人口将突破3亿，占总人口的21%，进入超老龄化社会，慢病危
         害严重。虽然老龄化趋势不可逆转，但慢性病却可以通过定期体检有效防控。据中国社科院近日发布的《大
         健康产业蓝皮书：中国大健康产业发展报告（2018）》指出，2030年老年人口总消费或将达到18万亿元。
         在此背景下，人工智能、大数据、云计算等新技术和健康产业的融合也为体检行业提供了新的市场机会。
         老龄化程度和慢性病发病率呈上升趋势，随之而来的是居民医疗负担的不断增加。与此同时，健康理念已
         从过去的以治疗为核心，包括早期传统的预防的体检模式，走向了 “防、治、养”的大健康理念。随着医疗
         健康需求不断增强，预防医学产业的消费升级已是大势所趋。未来，“数据+科技”是驱动医疗健康行业发
         展的重要支撑。继续深挖体检服务，不断优化体检体系，积极推动和倡导检后健康管理，为客户提供全闭
                                                                    30
                                                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
环、全生命周期的健康管理服务。
    2、公司发展战略
    “做强主业、建立生态、形成闭环”是公司发展的核心战略，美年健康致力于成为一家具备无限可能的
品质驱动和数据驱动的健康服务和生命科技公司。“永远追求的是专业，唯一的敌人是疾病，始终呵护的
是行业。”公司积极响应政府两会关于坚持预防为主、做好重大疾病防控的工作要求，坚持推动以规模流
量带来精准数据，以数据驱动技术创新，以技术创新打造医疗健康生态圈，成为国家医疗体系的重要补充，
承载守护国民健康和生命科技创新的重要使命。
    3、2019年度战略目标
    作为行业龙头企业，我们要严把质量关，加强行业自律，为客户提供更加优质的服务，带领行业更好
地向前发展，发挥更多的引领作用，承担更多的社会责任。
    2019年是美年健康的变革元年，公司将围绕“苦练内功、科技创新、组织升级”三大方向持续优化战略
目标。牢固树立“以人为本”和“预防为先”的健康理念，在医质、技术、组织、创新上苦练内功；注重技术
引领，创新驱动，做到个性化定制、标准化服务、智能化检测和专业化管理；持续强化组织建设与管理，
建立由严格的专业化、标准化、智能化驱动的管理运营和服务体系，在实践中不断提升组织能力和执行力。
基于海量精准的健康大数据和强大的运营和渠道优势，美年健康会坚持质控升级与科技创新并重之路，致
力于提供优质优价的普惠医疗专业服务。
    4、具体经营计划
    1）继续深耕全国市场，加快三四线城市布局，力争实现体检中心数量达到700家、体检服务人次3,600
万、个检占比30%、平均客单价500元/人的年度目标。
    2）四大品牌协同发展，牢固树立“坚持以客户为中心”的服务理念，大众品牌保持稳步增长，高端品
牌迅速扩容。紧紧抓住连锁服务行业的关键点，在品牌建设、产品创新、设备升级、技术进步、客户服务
五大方面再升级，同时，提升第三方测评指标，严把质量控制体系，进一步提升客户满意度。
    3）体检内涵丰富升级，量价齐升不断强化。在全国市场重磅加码“美年好医生”的营销推广工作，让“检、
存、管、医、保”健康体检3.0受益更多人群。积极推动和倡导检后健康管理，为客户提供全闭环、全生命
周期的健康管理服务。
    4）结合慢病和十大高发癌症，重点关注癌症早筛。通过与各方疾病专家达成共识，设定并推出美年
“X+1”套餐，为消费者定制个性化、多样化的慢病及防癌体检套餐。
    5）公司将设立全资子公司美年健康人工智能科技有限公司，聚焦医学影像人工智能辅助诊断、超声
人工智能系统、眼底扫描和人工智能分析、脑健康（老年痴呆）预警智能平台、中医智能体检、智能化套
餐设计和报告解读、体检流程智能优化系统、重大疾病早期筛查技术等，为客户提供高品质的个性化、定
                                               31
                                                     美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
制化、智能化健康管理服务。
    6）技术引领，创新驱动。近年来，公司引进胶囊胃镜、佳能（东芝）心脏冠脉核磁、低剂量螺旋CT、
飞利浦1.5T超导核磁共振等专业设备，不断加强在人工智能、基因检测、肿瘤早筛、智能诊断、健康保险
等核心赛道的控制力，强练内功，以专业化、智能化、标准化管理强化质控水平。
    7）持续践行“改革、改变、改善”的管理理念，实现企业长远健康的发展。2019年，美年健康将树立
行业标准，建立美年管理标准2000分，从医疗、人力、财务、销售、市场等方面扎实地做好标准化体系、
可视化流程、精细化培训、常态化核查工作。
    8）“中国居民体检健康指数”由新华社中国经济信息社与美年大健康联合编制并发布，北京大学医学
部美年公众健康研究院提供专业学术指导，旨在量化评价中国居民综合健康水平和健康趋势，助力实现我
国健康生态从“以治病为中心”到“以健康为中心”的转变。美年健康多年积累的专业体检大数据，涵盖生化、
遗传、影像等多维度信息。美年大数据将为国家制定公共卫生政策提供依据发挥不可替代的作用，为开展
人工智能提供场景应用，助力科研机构极大提高药物临床研发效率和成功率，研发出好药满足疾病预防和
控制的需求。
    9）2019年重点研发创新目标：个性化定制化智能化体检套餐设计、放射影像和检验质控体系的创新
升级、超声检查标准化及人工智能突破、眼底扫描及AI智能诊断、专业中医体检推广及智能分析、脑健康
及老年痴呆预警模型、直肠癌筛查重点基础平台、院内智能化和自动导航技术、国家级媒体健康指数发布，
体检报告的智能解读以及增值服务模型。
    10）美年生态圈建设进一步提速，发挥平台规模和资源优势，加速搭建产业生态圈，孵化更多独角兽
企业，促进生态伙伴合作共赢。
    11）人才建设方面，通过美年健康商学院打造体检行业的黄埔军校，以总经理培训将帅备战营、美年
健康自主研发线上学习APP系统、全国职能技能大赛为抓手，以赛代练、以训促学。同时，加大党组织规
模建设，在工作思想、管理思想、工作作风、干部作风、PK机制上加强基本功建设，培养德智体全面发展
的组织队伍。
     12）努力践行健康公益，把精准扶贫列为公司公益主体，结合公司医疗服务和连锁优势，在全国深
入开展公益慈善项目，积极助力贫困地区疾病预防、健康促进和健康教育工作，以精准预防践行精准扶贫。
    5、公司面临的风险和应对措施
    （1）医疗质量风险
    健康体检属于医疗服务行业，随着公司体检业务规模不断扩大，体检中心日常接待客流量逐步上升，
尽管健康体检服务的基本特征是以先进设备和规范操作采集数据，发现疾病线索，出现医疗风险概率较低，
但也存在因不确定性因素导致发生漏检、误检及医疗纠纷的风险。
                                                32
                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
    应对措施：公司在发展战略中把质量管控和提升设定为最大优先级，进一步提高医质管理在考核中的
权重，全面梳理管理流程，排除质量隐患。同时，公司还正在将AI技术广泛应用于乳腺、甲状腺的超声影
像检查，以及眼科的糖尿病视网膜病变筛查等领域，利用人工智能（AI）辅助筛查，为消费者带来更高品
质的医疗健康服务。
    （2）汇率波动风险
    为开拓海外融资渠道，实现融资多元化，公司下属境外全资子公司Mei Nian Investment Limited已完成
在境外2亿美元债券的发行工作。在美元债付息日及到期日，Mei Nian Investment Limited需以美元的形式
偿付贷款利息及本金。由于受国内外经济形势、政治形势和货币供求关系等因素的影响，人民币对美元的
汇率存在着较大的不确定性，从而对美元债的利息和本金偿付产生一定影响。
    应对措施：公司将密切关注国内和国际经济变化趋势和货币政策，加强对汇率走势的研判，必要时采
取货币保值等相应措施，积极防范汇率风险。
    （3）大型设备审批政策的连续性
    目前我国对大型医用设备按规划实行配置管理。对于进入甲乙类设备名录的大型医疗设备，医疗机构
须按程序报批获得《大型医用设备配置许可证》后，方可购置。而此项配置许可规定作为国家放管服改革
之一，2015年起就列入了政府行政审批改革的重点事项，各地大型医用设备的审批政策修订相应放缓。新
一轮政府机构改革后，各地卫生行政部门也要相应进行调整，预计大型医用设备审批还将进行新一轮规范
改革。
    应对措施：公司将进一步加强对下属体检中心的规范管理，杜绝未取得相关许可擅自使用大型医疗设
备的行为，确保公司合法合规经营。
       （4）并购整合风险
    为实现中长期发展战略，公司加速实施并购扩张。通过并购整合，公司业务规模和市场空间得到了进
一步提高。但是，并购导致公司管理半径加大，需要公司不断提高内部管理水平，建立更加完善的经营管
理体系。若公司对并购标的不能进行有效整合，充分发挥协同效应，将会对公司的经营业绩产生一定的影
响。
    应对措施：公司将进一步完善经营管理体系，加强内部控制管理和资源整合能力，强化公司内部管理
及提升公司治理水平。目前，公司已开发并落实人脸识别、血液追踪等系统，利用AI技术不断提升公司管
理水平的标准化、智能化。未来，公司将不断创新并持续改进医疗质量管理体系，充分利用公司规模、品
牌、管理优势，对并购标的进行有效资源整合，以达到良好的协同效应。
    （5）商誉减值风险
    截至2018年12月31日，公司商誉账面价值为47.39亿元，是在历次收购中收购成本大于被购买方的购买
                                              33
                                                             美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
日可辨认净资产公允价值份额产生的，其中并购慈铭体检产生商誉28.63亿元。根据《企业会计准则》相关
规定，商誉不做摊销处理，但需要在未来每年年度终了进行减值测试。在2018年年报编制过程中，公司依
照《企业会计准则》要求完成了商誉资产的减值评估测试，确认商誉资产不需减值。在未来每年年报的编
制过程中，公司还将履行商誉资产减值评估测试流程。在日常经营中不排除被收购公司在收购后未达收益
预期，则存在商誉减值的风险。商誉减值会直接影响公司经营业绩，减少公司当期利润。
     应对措施：公司将利用规模、服务及品牌等核心竞争优势，并继续充分发挥整合后的协同效应，进一
步规范对已收购公司内控管理，提升盈利能力。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
     接待时间       接待方式 接待对象类型                           调研的基本情况索引
2018 年 01 月 16 日 实地调研     机构       详见公司于 2018 年 1 月 16 日披露的投资者关系活动记录表
2018 年 10 月 31 日 实地调研     机构       详见公司于 2018 年 10 月 31 日披露的投资者关系活动记录表
                                                       34
                                                           美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                         第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
     根据《公司法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37
号）、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》（证监会公告〔2013〕43号）等相关法律、法
规、规范性文件，以及《公司章程》的规定，公司制定了《公司未来三年（2018-2020年）股东分红回报规
划》，进一步推动公司建立科学、持续、稳定的分红机制，保护投资者的合理投资回报。
     2018年5月15日，公司2017年度股东大会审议通过了《公司2017年度利润分配预案的议案》，同意以
截止2017年12月31日公司总股本2,601,305,797股为基数，向全体股东以未分配利润每10股派发现金红利0.5
元（含税），现金分红总额为130,065,289.85元（含税）；同时以资本公积金每10股转增2股，转增股本总
数520,261,159股，转增后公司总股本将增加至3,121,566,956股；不送红股。上述权益分派已于2018年6月11
日实施完毕。具体内容详见公司发布《2017年年度权益分派实施公告》（公告编号：2018-077）。
                                           现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：                                                  是
分红标准和比例是否明确和清晰：                                                                是
相关的决策程序和机制是否完备：                                                                是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                                                      是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：                        是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：                                      是
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
     1、2016年度利润分配情况：以截止2016年12月31日的公司总股本2,421,482,706股为基数，向全体股东
每10股派发现金股利0.15元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。上述权益分派已于2017年4
月25日实施完毕。
     2、2017年度利润分配情况：以截止2017年12月31日公司总股本2,601,305,797股为基数，向全体股东以
未分配利润每10股派发现金红利0.5元（含税），现金分红总额为130,065,289.85元（含税）；同时以资本
公积金每10股转增2股，转增股本总数520,261,159股,转增后公司总股本将增加至3,121,566,956股。上述权
益分派已于2018年6月11日实施完毕。
                                                     35
                                                                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
          3、2018年度利润分配预案：拟以截至本公告披露之日已发行总股本3,114,959,956股为基数，向全体股
    东每10股派发现金红利0.53元（含税），现金分红总额为165,092,877.67元（含税）；同时以资本公积金每
    10股转增2股，转增股本总数622,991,991股,转增后公司总股本将由3,121,566,956股增加至3,744,558,947股；
    不送红股。
    公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                                      单位：元
                         分红年度合并 现金分红金额占                       以其他方式现金分                     现金分红总额（含
                         报表中归属于 合并报表中归属 以其他方式（如 红金额占合并报表                            其他方式）占合并
 分红     现金分红金额                                                                        现金分红总额
                         上市公司普通 于上市公司普通 回购股份）现金 中归属于上市公司                            报表中归属于上市
 年度       （含税）                                                                          （含其他方式）
                         股股东的净利 股股东的净利润       分红的金额      普通股股东的净利                     公司普通股股东的
                              润              的比率                           润的比例                           净利润的比率
2018 年   165,092,877.67 820,648,327.54           20.12%   83,515,021.33             10.18% 248,607,899.00                 30.29%
2017 年   130,065,289.85 583,952,692.16           22.27%            0.00              0.00% 130,065,289.85                 22.27%
2016 年    36,322,240.59 448,136,279.61            8.11%            0.00              0.00%     36,322,240.59               8.11%
    公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
    □ 适用 √ 不适用
    二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况
    √ 适用 □ 不适用
     每 10 股送红股数（股）                                                                                                 0
     每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                         0.53
     每 10 股转增数（股）                                                                                                   2
     分配预案的股本基数（股）                                                                                    3,114,959,956
     现金分红金额（元）（含税）                                                                                 165,092,877.67
     以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）                                                                  83,515,021.33
     现金分红总额（含其他方式）（元）                                                                           248,607,899.00
     可分配利润（元）                                                                                        2,123,783,947.53
     现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例                                                                     100%
                                                       本次现金分红情况
     公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                          利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
         经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2018 年度归属于上市公司股东的净利润为
     820,648,327.54 元，加期初未分配利润 1,466,364,214.68 元，减去本期提取的法定盈余公积金 33,163,304.84
     元，公司合并报表的可供分配利润为 2,123,783,947.53 元，母公司可供分配利润为 252,638,671.77 元。
         本次利润分配预案为：公司拟以截至本公告披露之日已发行总股本 3,114,959,956 股为基数，向全体
     股东每 10 股派发现金红利 0.53 元（含税），现金分红总额为 165,092,877.67 元（含税）；同时以资本公积
                                                              36
                                                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
金每 10 股转增 2 股，转增股本总数 622,991,991 股,转增后公司总股本将由 3,121,566,956 股增加至
3,744,558,947 股；不送红股。
    根据中国证监会、深圳证券交易所的相关规定：“上市公司以现金为对价，采用要约或集中竞价方式
回购股份的，视同上市公司现金分红，纳入现金分红的相关比例计算”，截至 2018 年 12 月 31 日，公司
累计回购公司股份 5,607,000 股，占公司总股本的 0.18%，支付的总金额 83,515,021.33 元（含交易费用）
可视同为公司 2018 年度的现金分红，将纳入 2018 年度现金分红比例计算。
    公司股份回购支付金额及现金红利金额合计 248,607,899.00 元，占 2018 年度归属于上市公司股东的
净利润 30.29%。
    提示：自董事会及股东大会审议通过利润分配预案之日起至未来实施分配方案时股权登记日，若公司
股份回购等原因导致股本变动的，公司将按照变动后的股本为基数并保持上述现金分红总额不变、转增
股本比例不变的原则实施分配。
                                               37
                                                                                                                           美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
  三、承诺事项履行情况
  1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
  √ 适用 □ 不适用
 承诺                                                       承诺
                             承诺方                                                               承诺内容                                   承诺时间   承诺期限     履行情况
 事由                                                       类型
         俞熔；上海天亿投资（集团）有限公司；上海美馨投
         资管理有限公司；上海天亿资产管理有限公司；北京
         世纪长河科技集团有限公司；天津大中咨询管理有限
         公司；上海和途投资中心（有限合伙）；中卫成长（上
                                                                   1、本人/本企业在本次重大资产重组中认购的公司非公开发行股份，自该等
         海）创业投资合伙企业（有限合伙）；徐可；高伟；
                                                            股份   股份登记至本人/本企业证券账户之日起 36 个月内不转让。2、本次重大资
         余继业；温海彦；林琳；胡波；太平人寿保险有限公
                                                            限售   产重组完成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行 2015-03-24 2018-08-28 已履行完毕。
         司；上海京瑞投资中心（有限合伙）；北京信中利盈
                                                            承诺   价，或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的，本人/本企业持有上
         佳股权投资中心（有限合伙）；苏州纪源源星股权投
                                                                   市公司股票的锁定期自动延长 6 个月。
         资合伙企业（有限合伙）；叶莉；赵泽伟；陈向东；
         岳仍丽；上海秉鸿嘉豪投资发展中心（有限合伙）；
资产重
         戚克栴；孙彤；李林；河南秉鸿生物高新技术创业投
组时所
         资有限公司；张瑞霞；
作承诺
         上海天亿投资（集团）有限公司；上海天亿资产管理
         有限公司；上海美馨投资管理有限公司；北京世纪长
         河科技集团有限公司；中卫成长（上海）创业投资合                                                                                                            2015 年、2016
                                                         业绩
         伙企业（有限合伙）；俞熔；徐可；朱玉华；付桂珍；                                                                                                          年、2017 年、
                                                         承诺      美年大健康 2015 年度、2016 年度、2017 年度及 2018 年度合并报表口径下
         高伟；温海彦；林琳；秦阳；岳仍丽；王织；丁子；                                                                                                            2018 年业绩
                                                         及补      扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润预测数分别为 22,315.76 万 2015-03-24 2019-04-30
         邹炎平；骞虹；陈冷穆；张俊斌；赵路；孙彤；宋启                                                                                                            承诺均已完
                                                         偿安      元、33,136.66 万元、42,437.48 万元和 48,779.23 万元。
         军；周瑞山；马国庆；和小东；李林；杨翠英；李斌；                                                                                                          成，已履行完
                                                         排
         张丽；刘群新；张宁；周宝福；陈忠桥；陈萍；崔岚；                                                                                                          毕。
         张胜江；吴宾；刘相国；张学富；林锦盘；李翔；相
         培恒；闫丽宣；段泽彪；罗彤；张宇；李若琳；喻琰；
                                                                                        38
                                                                                                            美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
李铁军；蒋京湘；邓小俊；张瑞霞；吕祖芹；周雷
                                                          1、本人/本企业在本次重大资产重组中认购的上市公司非公开发行股份，自
                                                 股份     该等股份登记至本人/本企业证券账户之日起 36 个月内不转让。2、本次重
张宁；崔岚；张胜江；赵路；吕祖芹；周雷           限售     大资产重组完成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于 2015-03-20 2018-08-28 已履行完毕。
                                                 承诺     发行价，或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的，本人/本企业持
                                                          有上市公司股票的锁定期自动延长 6 个月。
                                                          1、本人/本公司/本企业及本人/本公司/本企业所控制的其他子公司、分公司
                                                          及其他任何类型企业（以下简称"相关企业"）未从事任何对上市公司及其子
                                                          公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动；并保证将来亦不从事任何
                                                          对上市公司及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动。2、本
                                                          人/本公司/本企业将对自身及相关企业的经营活动进行监督和约束，如果将
                                                          来本人/本公司/本企业及相关企业的产品或业务与上市公司及其子公司的产
                                                 关于
                                                          品或业务出现相同或类似的情况，本人/本公司/本企业承诺将采取以下措施
                                                 同业
                                                          解决：（1）上市公司认为必要时，本人/本公司/本企业及相关企业将进行减
                                                 竞争、
                                                          持直至全部转让本人/本公司/本企业及相关企业持有的有关资产和业务；（2）
                                                 关联
俞熔；上海天亿投资（集团）有限公司；上海天亿资            上市公司在认为必要时，可以通过适当方式优先收购本人/本公司/本企业及
                                                 交易、
产管理有限公司；上海美馨投资管理有限公司；北京            相关企业持有的有关资产和业务；（3）如本人/本公司/本企业及相关企业与 2015-03-20 长期      正常履行中。
                                                 资金
世纪长河科技集团有限公司                                  上市公司及其子公司因同业竞争产生利益冲突，则优先考虑上市公司及其子
                                                 占用
                                                          公司的利益；（4）有利于避免同业竞争的其他措施。本人/本公司/本企业承
                                                 方面
                                                          诺，自本承诺函出具之日起，赔偿上市公司因本人/本公司/本企业及相关企
                                                 的承
                                                          业违反本承诺任何条款而遭受或产生的任何损失或开支。本承诺函在上市公
                                                 诺
                                                          司合法有效存续且本人/本公司/本企业作为上市公司的实际控制人一致行动
                                                          人期间持续有效。上市公司与俞熔及其控制的天亿控股、美馨投资、和途投
                                                          资、天亿资产、中卫成长和郭美玲控制的世纪长河不存在同业竞争，且俞熔
                                                          及其控制的天亿控股、美馨投资、和途投资、天亿资产、中卫成长和郭美玲
                                                          控制的世纪长河已就解决和避免同业竞争问题出具承诺，前述承诺的内容合
                                                          法有效，有利于避免同业竞争问题。
                                                          1、保证上市公司人员独立（1）保证上市公司生产经营与行政管理（包括劳
俞熔；上海天亿投资（集团）有限公司；上海天亿资 其他                                                                              2015-03-24 长期   正常履行中。
                                                          动、人事及工资管理等）完全独立于本人/本公司/本企业及本人/本公司/本企
                                                                              39
                                                                                                     美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
产管理有限公司；上海美馨投资管理有限公司   承诺   业下属其他公司、企业。（2）保证上市公司总经理、副总经理、财务负责人、
                                                  董事会秘书等高级管理人员专职在上市公司工作、并在上市公司领取薪酬，
                                                  不在本人/本公司/本企业及本人/本公司/本企业下属其他公司、企业兼职担任
                                                  除董事、监事以外的其他职务，且不在本人/本公司/本企业及本人/本公司/
                                                  本企业下属其他公司或企业中领薪。（3）保证本人/本公司/本企业推荐出任
                                                  上市公司董事、监事和高级管理人员的人选均通过合法程序进行，本人/本
                                                  公司/本企业除依法定程序行使表决权外，不干预上市公司董事会和股东大
                                                  会作出的人事任免决定。2、财务独立（1）保证上市公司设置独立的财务会
                                                  计部门和拥有独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和财务
                                                  管理制度。（2）保证上市公司在财务决策方面保持独立，本人/本公司/本企
                                                  业及本人/本公司/本企业下属其他公司、企业不干涉上市公司的资金使用、
                                                  调度。（3）保证上市公司保持自己独立的银行帐户，不与本人/本公司/本企
                                                  业及本人/本公司/本企业下属其他公司、企业共用一个银行账户。（4）保证
                                                  上市公司依法独立纳税。3、机构独立（1）保证上市公司及其子公司依法建
                                                  立和完善法人治理结构，并与本人/本公司/本企业机构完全分开；保证上市
                                                  公司及其子公司与本人/本公司/本企业及本人/本公司/本企业下属其他公司、
                                                  企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开，不存在机构混同的情
                                                  形。（2）保证上市公司及其子公司独立自主运作，本人/本公司/本企业不会
                                                  超越上市公司董事会、股东大会直接或间接干预上市公司的决策和经营。（3）
                                                  保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依
                                                  照法律、法规和公司章程独立行使职权。4、资产独立、完整（1）保证上市
                                                  公司及其子公司资产的独立完整，且该等资产全部处于上市公司及其子公司
                                                  的控制之下，并为上市公司及其子公司独立拥有和运营；保证本次置入上市
                                                  公司的资产权属清晰、不存在瑕疵。（2）保证本人/本公司/本企业及本人/本
                                                  公司/本企业下属其他公司、企业不违规占用上市公司资产、资金及其他资
                                                  源。5、业务独立（1）保证上市公司拥有独立的生产和销售体系；在本次重
                                                  大资产重组完成后拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立
                                                  面向市场自主经营的能力，在产、供、销等环节不依赖于本人/本公司/本企
                                                  业及本人/本公司/本企业下属其他公司、企业。（2）保证本人/本公司/本企业
                                                                      40
                                                                                                          美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                                        及本人/本公司/本企业下属其他公司、企业避免与上市公司及其子公司发生
                                                        同业竞争。（3）保证严格控制关联交易事项，尽可能减少上市公司及其子公
                                                        司与本人/本公司/本企业及本人/本公司/本企业下属其他公司、企业之间的持
                                                        续性关联交易。杜绝非法占用上市公司资金、资产的行为，并不要求上市公
                                                        司及其子公司向本人/本公司/本企业及本人/本公司/本企业下属其他公司、企
                                                        业提供任何形式的担保。对其他任何损失的，将向上市公司及时、足额承担
                                                        前述损失赔偿责任。
                                                        1、承诺：（1）所投资的企业不存在与美年大健康主营业务直接或间接同业
                                                        竞争的情形；（2）在其担任美年大健康或上市公司董事、监事、高级管理人
                                                        员期间，不投资与美年大健康主营业务构成直接或间接竞争的业务；（3）若
                                                        违反上述承诺，将对美年大健康和/或本次交易完成后的上市公司因此而遭
                                                        受的任何损失或开支予以全额赔偿。2、在本次重大资产重组完成后，将提
                                                        名符合独立董事任职资格的人员担任上市公司的独立董事。3、承诺在 2015
                                                        年 12 月 31 日前将上海尚医拓远投资管理有限公司注销或转让给无关联第三                     第 3 条承诺已
                                                 其他   方。4、本人将根据相关法规及上市公司《公司章程》的要求，向公司申报                        经履行完毕，
俞熔                                                                                                                           2015-03-20 长期
                                                 承诺   所持有的公司股份及其变动情况，并根据《深圳证券交易所股票上市规则                         其他正常履
                                                        （2014 年修订）》和《公司章程》中关于本人转让所持公司股份的限制性规                      行中。
                                                        定，向深圳证券交易所申请在相应期间锁定本人持有的全部或者部分公司股
                                                        份。5、本人在任职期间每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的
                                                        百分之二十五；所持公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不转让；本
                                                        人离职后半年内，不转让所持有的公司股份。本人若将所持有公司的股票在
                                                        买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公
                                                        司所有。
                                                        1、不利用自身对上市公司的股东地位及控制性影响谋求上市公司及其子公
                                                                                                                                                 北京凯雷投
俞熔；上海天亿投资（集团）有限公司；上海天亿资          司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；2、不利用自身对上市公
                                                                                                                                                 资中心（有限
产管理有限公司；上海美馨投资管理有限公司；北京 其他     司的股东地位及控制性影响谋求与上市公司及其子公司达成交易的优先权
                                                                                                                               2015-03-20 长期   合伙）已履行
世纪长河科技集团有限公司；北京凯雷投资中心（有 承诺     利；3、不以低于（如上市公司为买方则"不以高于"）市场价格的条件与上
                                                                                                                                                 完毕，其他正
限合伙）                                                市公司及其子公司进行交易，亦不利用该类交易从事任何损害上市公司及其
                                                                                                                                                 常履行中。
                                                        子公司利益的行为。同时，本人/本公司/本企业将保证上市公司及其子公司
                                                                             41
                                                                                                           美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                                        在对待将来可能产生的与本公司的关联交易方面，将采取如下措施规范可能
                                                        发生的关联交易：1、若有关联交易，均严格履行合法程序，及时详细进行
                                                        信息披露；2、对于采购、销售等均严格按照公开、公平、公正的市场经济
                                                        原则，采用公开招标或者市场定价等方式进行，以充分保障上市公司及其全
                                                        体股东的合法权益。如违反上述承诺与上市公司及其全资、控股子公司进行
                                                        交易，而给上市公司及其全资、控股子公司造成损失，由本人/本公司/本企
                                                        业承担赔偿责任。
                                                        1、若美年大健康和/或上市公司因《上市公司重大资产置换及发行股份购买
                                                        资产并募集配套资金暨关联交易报告书》披露的租赁瑕疵而遭受任何处罚或
                                                        损失的，由其按各自相应的持股比例予以全额补偿。2、如美年大健康及其
                                                        各子公司、分公司因未足额缴纳社会保险和/或住房公积金而对美年大健康
北京世纪长河科技集团有限公司；上海美馨投资管理
                                                 其他   和/或其子公司、分公司以及本次重大资产重组完成后的上市公司造成任何
有限公司；上海天亿投资（集团）有限公司；上海天                                                                                2015-03-24 长期       正常履行中。
                                                 承诺   损失的，按各自相应的持股比例予以全额补偿。3、保证为本次重大资产重
亿资产管理有限公司；俞熔
                                                        组所提供的有关信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者
                                                        重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法
                                                        律责任。4、最近五年内未受过行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑
                                                        事处罚，未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。
                                                 股份
                                                        本公司在本次重大资产重组中认购的美年健康非公开发行股份，自该等股份
上海天亿资产管理有限公司                         限售                                                                         2017-10-25 2020-10-25 正常履行中。
                                                        登记至本公司证券账户之日起 36 个月内不进行转让。
                                                 承诺
                                                        1、本企业在本次重大资产重组中认购的美年健康非公开发行股份，自该等
                                                 股份
                                                        股份登记至本企业证券账户之日起 36 个月内不进行转让。2、在前述维途投
上海维途投资中心（有限合伙）及其合伙人           限售                                                                         2017-10-25 2020-10-25 正常履行中。
                                                        资持有的美年健康股份的锁定期内，本人不转让所持有的维途投资的合伙企
                                                 承诺
                                                        业份额。
                                                 股份
                                                        本公司在本次重大资产重组中认购的上市公司非公开发行股份，自该等股份
北京东胜康业投资咨询有限公司                     限售                                                                         2017- 10-25 2018-10-25 已履行完毕。
                                                        登记至本公司证券账户之日起 12 个月内不进行转让。
                                                 承诺
上海天亿资产管理有限公司；上海维途投资中心（有 业绩     天亿资产及维途投资承诺：慈铭体检 2017 年度、2018 年度、2019 年度对应 2017-06-14 2020-05-01 2017 年及
                                                                            42
                                                                                                          美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
限合伙）                                       承诺    的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不得低于 16,250.00                        2018 年业绩
                                               及补    万元、20,300.00 万元、24,775.62 万元。慈铭体检在承诺年度累积实际利润                      承诺已完成，
                                               偿安    数未达到当年度累积承诺利润数的，盈利预测补偿义务人以本次交易中交易                        其他正常履
                                               排      对方认购的股份及获得的现金对价进行补偿，补偿方式为优先以本次重大资                        行中。
                                                       产重组中交易对方取得的上市公司非公开发行股份总数补偿，不足的部分由
                                                       盈利预测补偿义务人以现金方式进行补偿。其中股份补偿部分，如当年应补
                                                       偿股份数量大于盈利预测补偿义务人届时持有的股份数量（且各年应补偿股
                                                       份数量之和未超过交易对方本次认购股份总数）时，差额部分由盈利预测补
                                                       偿义务人通过二级市场购买等任何合法方式增持上市公司的股份并以该等
                                                       新增股份一并履行股份补偿义务。
                                                       （一）保证上市公司人员独立：1、保证上市公司及其子公司的高级管理人
                                                       员均专职在上市公司任职并领取薪酬，不在本公司/本企业及控制的其他企
                                                       业担任除董事、监事以外的职务。2、保证上市公司及其子公司的劳动、人
                                                       事及工资管理与本公司/本企业之间完全独立。3、保证本公司/本企业推荐出
                                                       任上市公司董事、监事和高级管理人员的人选都通过合法的程序进行，本公
                                                       司/本企业不干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。
                                                       （二）保证上市公司资产独立、完整：1、保证上市公司及其子公司拥有与
                                                       经营有关的业务体系和相关的独立完整的资产。2、除正常经营性往来外，
                                                       保证不违规占用上市公司及其子公司的资金、资产及其他资源。（三）保证
上海天亿资产管理有限公司 ；上海维途投资中心（有 其他
                                                       上市公司的财务独立：1、保证上市公司及其子公司建立独立的财务部门和 2016-02-28              正常履行中。
限合伙）                                       承诺
                                                       独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度。2、保证上市公司
                                                       及其子公司独立在银行开户，不与本公司/本企业共用银行账户。3、保证上
                                                       市公司及其子公司的财务人员不在本公司/本企业及控制的其他企业兼职。
                                                       4、保证上市公司及其子公司依法独立纳税。5、保证上市公司及其子公司能
                                                       够独立作出财务决策，本公司/本企业不干预上市公司的资金使用。（四）保
                                                       证上市公司机构独立：1、保证上市公司及其子公司构建健全的公司法人治
                                                       理结构，拥有独立、完整的组织机构，并与本公司/本企业的机构完全分开；
                                                       上市公司及其子公司与本公司/本企业及控制的其他企业之间在办公机构和
                                                       生产经营场所等方面完全分开。2、保证上市公司的股东大会、董事会、独
                                                                           43
                                                                                                        美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                                      立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权，本公
                                                      司/本企业不会超越股东大会直接或间接干预上市公司的决策和经营。（五）
                                                      保证上市公司业务独立：1、保证上市公司及其子公司拥有独立开展经营活
                                                      动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。2、
                                                      保证本公司/本企业除通过行使股东权利之外，不对上市公司及其子公司的
                                                      业务活动进行干预。3、保证本公司/本企业及控制的其他企业避免从事与上
                                                      市公司及其子公司具有实质性竞争的业务。4、保证本公司/本企业及控制的
                                                      其他企业减少与上市公司及其子公司的关联交易；在进行确有必要且无法避
                                                      免的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法
                                                      律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。
                                                      一、1、本公司及董事、监事和高级管理人员保证为本次重大资产重组之目
                                                      的，编制的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
                                                      漏，并对本报告书中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别及连带
                                                      的法律责任。2、本次重大资产重组所提交的法律文件真实、准确、完整。
                                                      本次重大资产重组的信息披露和申请文件如存在虚假记载、误导性陈述或者
                                                      重大遗漏，公司全体董事、监事、高级管理人员将与公司承担连带责任。3、
                                                      如本次重大资产重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈
                                                      述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或被中国证券监督管理委员会立案调
陈毅龙；崔岚；冯军元；葛俊；郭美玲；胡瑞连；兰
                                                      查的，在案件调查结论明确之前，不转让在美年健康拥有权益的股份，并于
佳；李俊德；李林；李文罡；林琳；刘晓；刘勇；美 其他
                                                      收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交      2016-02-28         正常履行中。
年健康；王佳芬；温海彦；肖志兴；熊芳君；徐可；承诺
                                                      上市公司董事会，由董事会代本人向证券交易所和登记结算公司申请锁定；
尹建春；余继业；俞熔；张胜江
                                                      未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和
                                                      登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券
                                                      交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息的，授权证券交易所
                                                      和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现本人存在违法违规情
                                                      节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。4、与本次重大资产
                                                      重组聘请的中介机构及其签字人员之间无关联关系、无委托持股或者其他协
                                                      议安排。5、不存在下列任一情形：因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或者
                                                      涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查；最近三十六个月内受到过中国证监
                                                                         44
                                                                                                        美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                                      会的行政处罚，或者最近十二个月内受到过证券交易所公开谴责。二、上市
                                                      公司已在《美年大健康产业控股股份有限公司关于房地产业务是否存在闲置
                                                      土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为的专项自查报告》中对上
                                                      市公司、慈铭体检及其子公司是否存在闲置土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房
                                                      价等违法违规行为、是否存在被行政处罚或调查的情况进行了专项自查并进
                                                      行了信息披露。如上市公司因存在未披露上市公司、慈铭体检及其子公司的
                                                      土地闲置等违法违规行为，给上市公司和投资者造成损失的，本公司/本人
                                                      将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担赔偿责任。三、
                                                      1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方
                                                      式损害公司利益。2、对本人的职务消费行为进行约束。3、不动用公司资产
                                                      从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。4、由董事会或薪酬委员会制
                                                      定的薪酬制度将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、如公司拟实施
                                                      股权激励，其行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本承
                                                      诺出具日后至公司本次重大资产重组完成前，若中国证监会作出关于填补回
                                                      报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该
                                                      等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。7、
                                                      本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何
                                                      有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损
                                                      失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施
                                                      相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按
                                                      照中国证券监督管理委员会证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照
                                                      其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。
                                                      1、截至本承诺函出具之日，慈铭体检及其下属控股子公司共租赁 70 项物业，
                                                      存在如下瑕疵：（1）广州慈铭、深圳慈铭、深圳慈铭/深圳逸康门诊部、天
                                                      津慈铭/天津和平第二门诊部、奥亚管理、上海慈铭/上海慈铭长宁分公司、
上海天亿资产管理有限公司；上海维途投资中心（有 其他
                                                      天津慈铭/天津和平门诊部、山东慈铭/济南历下门诊部租赁物业未能提供房 2017-06-14            正常履行中
限合伙）；俞熔                                承诺
                                                      屋产权证书及其他产权证明文件或租赁房屋对应的土地使用权为划拨性质。
                                                      （2）已提供房屋产权证书的租赁物业中，承租方为北京慈云寺门诊部，北
                                                      京月坛门诊部，济南天桥门诊部等 3 处租赁房屋的产权人与租赁合同的出租
                                                                          45
                                                                           美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                        方不一致，且出租方未能提供产权人授权或同意其转租的书面文件。（3）已
                        办理租赁备案登记的共计 17 处，未办理租赁备案登记的共计 53 处。若因上
                        述情况使慈铭体检/上市公司遭受任何处罚或损失，由本人及天亿资产、维
                        途投资予以全额补偿。2、鉴于山东慈铭原总经理王十方在任期间多次以公
                        司名义对外借款或挪用公款，供个人使用且无力偿还。截至本承诺函出具之
                        日，山东慈铭代王十方偿还相应借款共计人民币约 268.10 万元，王十方挪用
                        公款私用共计约 271.92 万元，无法收回王十方经办的体检费用约 294.79 万
                        元。若因王十方以山东慈铭名义产生的其他负债致使山东慈铭/慈铭体检遭
                        受任何损失，由本人及天亿资产、维途投资予以全额补偿。3、截至本承诺
                        函出具日，通辽综合门诊部、通辽健康门诊部、合肥慈铭门诊部未能提供与
                        相关医疗废弃物处置单位签署的在有效期内的医疗废弃物处置协议，目前已
                        实际委托相关有资质的医疗废弃物处置单位处置相关医疗废弃物；宁波慈铭
                        门诊部未能提供废物处置单位宁波枫林特种废弃物处理有限公司在有效期
                        内的《危险废物经营许可证》，乌鲁木齐慈铭门诊部未能提供委托废物处置
                        单位乌鲁木齐市固体废弃物处置中心有效的医疗废弃物处置资质。若因上述
                        情况使慈铭体检/上市公司遭受任何处罚或损失，由本人及维途投资、天亿
                        资产予以全额补偿。
                        本人/本公司，作为美年健康的实际控制人/控股股东，知悉美年健康下属子
                        公司的如下两起诉讼案件：1、美年健康全资子公司美年大健康产业（集团）
                        有限公司、下属子公司广州美年医疗门诊部有限公司、广州市美年大健康医
                        疗科技有限公司及牟元茂与原告爱康国宾健康体检管理集团有限公司之间
                        关于商业秘密纠纷的案件，原告请求法院判令停止侵权并赔偿损失 5,000 万
                 其他   元。2、美年健康下属子公司上海美东软件开发有限公司、美年大健康及王
天亿控股；俞熔                                                                                 2017-06-20         正常履行中。
                 承诺   海峰等 4 名被告与原告爱康网健康科技（北京）有限公司之间关于计算机软
                        件著作权纠纷的案件，原告请求法院判令停止使用并赔偿损失 5,300 万元。
                        就上述两起案件，本人/本公司在此承诺并确认，如美年健康或其下属子公
                        司因该等案件遭受任何损失，均由本人/本公司予以全额补偿，本人/本公司
                        自收到美年健康或其下属子公司的书面通知后 15 个工作日内将相应的补偿
                        款项全额支付至美年健康或其下属子公司指定的账户。
                                             46
                                                                                                                     美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                                                   本人/本企业/本公司在本次交易前持有的美年健康股份，自本次重大资产重
                                                       股份
         俞熔；天亿控股；天亿资产；美馨投资；和途投资；            组的交易对方上海天亿资产管理有限公司及上海维途投资中心（有限合伙）
                                                       限售                                                                              2017-06-14 2018-10-25 已履行完毕。
         中卫成长；天勤十七号                                      因本次重大资产重组所认购的美年健康股份登记至其证券账户之日起十二
                                                       承诺
                                                                   个月内不进行转让。
                                                          关于
                                                          同业
                                                          竞争、                                                                                                日本三轮株
                                                          关联                                                                                                  式会社持有
                                                                   作为公司股东期间，本公司不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不
首次公 南通友谊实业有限公司；日本三轮株式会社；株式会 交易、                                                                                                    公司股份已
                                                             限于单独经营、通过合资或拥有另一家公司或企业的股份及其他权益）直接 2002-12-01 长期
开发行 社飞马日本                                     资金                                                                                                      减持完毕，不
                                                             或间接控制任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动。
或再融                                                占用                                                                                                      再是公司股
资时所                                                方面                                                                                                      东。
作承诺                                                    的承
                                                          诺
                                                          股份
         汇添富基金管理股份有限公司；鹏华基金管理有限公
                                                          限售     其获配股份自上市之日起十二个月内不得上市交易。                        2017-11-23 2018-11-22 已履行完毕。
         司；姚晓峰
                                                          承诺
                                                                   为避免及解决上述交易带来的同业竞争问题，在符合注入上市公司条件的情              每个投资标
                                                                   况下，嘉兴信文淦富承诺其投资的每个标的在完成出资或股权交割之日起 48             的完成出资
                                                          其他
         天亿控股；中孵创投；嘉兴信文淦富                          个月内，将其所持有的投资标的股权注入上市公司，并严格履行该等资产注              或股权交割 正常履行中。
                                                          承诺
                                                                   入所需的各项法定程序，如不符合注入上市公司条件的，将转让给无关联第              之日起 48
其他对
公司中                                                             三方。                                                                          个月内。
小股东                                                             为避免及解决上述交易带来的同业竞争问题，在符合注入上市公司条件的情              每个投资标
所作承                                                             况下，健亿投资承诺其投资的每个标的在完成出资或股权交割之日起 60 个              的完成出资
                                                          其他
诺       天亿控股；天亿资产；健亿投资                              月内，将其所持有的投资标的股权注入上市公司，并严格履行该等资产注入              或股权交割 正常履行中。
                                                          承诺
                                                                   所需的各项法定程序，如不符合注入上市公司条件的，将转让给无关联第三              之日起 60
                                                                   方。                                                                            个月内。
         天亿控股；中孵创投；南通基金                     其他     为避免及解决上述交易带来的同业竞争问题，在符合注入上市公司条件的情              每个投资标 正常履行中。
                                                                                        47
                                                                                  美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                      承诺   况下，南通基金承诺其投资的每个标的在完成出资或股权交割之日起 48 个                    的完成出资
                             月内，将其所持有的投资标的股权注入上市公司，并严格履行该等资产注入                    或股权交割
                             所需的各项法定程序，如不符合注入上市公司条件的，将转让给无关联第三                    之日起 48
                             方。                                                                                  个月内。
                             为避免及解决上述交易带来的同业竞争问题，在符合注入上市公司条件的情                    重庆美兆完
                      其他   况下，在重庆美兆完成出资之日起的 48 个月内，将其所持有的重庆美兆股                    成出资之日
           重庆天亿                                                                                                             正常履行中。
                      承诺   权注入上市公司，并严格履行该等资产注入所需的各项法定程序，如不符合                    起的 48 个
                             注入上市公司条件的，将转让给无关联第三方。                                            月内
                                                                                                                                2018 年业绩
                             美因基因 2018 年度、2019 年度和 2020 年度经审计的扣除非经常性损益后归
                      其他                                                                                         2020 年 12   承诺已完成，
           天亿资产          属于母公司股东的净利润分别不低于 4,262.73 万元、8,866.08 万元、12,330.33 2018-05-08
                      承诺                                                                                         月 31 日     其他正常履
                             万元
                                                                                                                                行中。
承诺是否
           是
按时履行
如承诺超
期未履行
完毕的，
应当详细
说明未完
           无
成履行的
具体原因
及下一步
的工作计
划
                                                  48
                                                                 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测                           当期预测 当期实际 未达预测的
           预测起始 预测终止时                                     原预测披
资产或项                            业绩       业绩       原因                              原预测披露索引
             时间         间                                        露日期
 目名称                            （万元） （万元） （如适用）
                                                                                详见巨潮资讯网于 2015 年 3 月 26 日披露
美年大健 2015 年 01 2018 年 12                                     2015 年 03
                                   48,779.23 54,980.86 不适用                   的《重大资产置换及发行股份购买资产并
康         月 01 日   月 31 日                                     月 26 日
                                                                                募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》
                                                                                详见巨潮资讯网于 2017 年 6 月 15 日披露
           2017 年 01 2019 年 12                                   2017 年 06
慈铭体检                             20,300 21,814.25 不适用                    的《发行股份及支付现金购买资产并募集
           月 01 日   月 31 日                                     月 15 日
                                                                                配套资金暨关联交易报告书（草案）》
                                                                                详见巨潮资讯网于 2018 年 5 月 10 日披露
           2018 年 01 2020 年 12                                   2018 年 05
美因基因                            4,262.73   4,289.04 不适用                  的《关于收购美因健康科技（北京）有限
           月 01 日   月 31 日                                     月 10 日
                                                                                公司部分股权暨关联交易的进展公告》
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
     1、公司2015年重大资产重组过程中，根据《上市公司重大资产重组管理办法》第三十四条的规定，
对采用假设开发法、收益现值法等基于未来收益的方法评估作价的相关资产实际盈利数不足评估报告中利
润预测数的情况，交易各方应当签订明确可行的补偿协议。本次交易北京中同华资产评估有限公司对美年
大健康全部股东权益价值进行评估并出具了《资产评估报告书》（“中同华评报字（2015）第110号”），评
估方法使用了收益法。
     为保障公司及股东尤其是中小股东的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《合同法》及《上市
公司重大资产重组管理办法》等法律法规的相关规定，公司就本次发行股份购买资产涉及盈利补偿与美年
大健康部分股东（55名）签订《盈利预测补偿协议》。上述55名股东承诺，美年大健康在盈利补偿期间内
每个会计年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润数应不低于《资产评估报告》中当
年的净利润预测数。否则，上述55名股东应按照本协议的规定予以补偿。根据《资产评估报告》，美年大
健康2018年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润预测数为48,779.23万元，低于本期实现扣除
非经常性损益后归属于母公司股东净利润54,980.86万元，因此上述55名股东无需进行补偿。
     2、2017年，公司实施了发行股份及支付现金购买资产交易项下的慈铭体检72.22%股权，根据《上市
公司重大资产重组管理办法》的要求，以及公司与天亿资产、维途投资分别于2016年5月20日、2016年5月
30日、2017年6月14日签订的《盈利预测补偿协议》、《盈利预测补偿协议之补充协议》、《盈利预测补
偿协议之补充协议（二）》，天亿资产及维途投资作为盈利预测补偿义务人承诺，慈铭体检2017年、2018
                                                           49
                                                            美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
年、2019年经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于人民币16,250.00万元、
20,300.00万元、24,775.62万元。慈铭体检2018年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润
21,814.25万元，因此天亿资产、维途投资无需进行补偿。
     3、2018年，公司以自有资金人民币38,767.20万元收购天亿资产持有的美因基因33.42%股权，为保证
美因基因的盈利实现，切实保障公司及股东和广大中小投资者的利益，公司与天亿资产于2018年5月8日签
订了《盈利预测补偿协议》，天亿资产承诺：美因基因2018年度、2019年度和2020年度经审计的扣除非经
常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于4,262.73万元、8,866.08万元、12,330.33万元。美因基因
2018年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润4,289.04万元，因此天亿资产无需进行补偿。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
    有关业绩承诺完成情况详见本节“公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况“的相关
描述，报告期内参与业绩承诺的相关方均已完成业绩承诺，因收购所形成的商誉在报告期内不存在减值迹
象，无需对相关标的公司计提商誉减值准备。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
     1、会计政策变更
     财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕
15号）（以下简称“通知”），要求执行企业会计准则的企业按照企业会计准则和该通知要求编制财务报表。
     《通知》对原有资产负债表和利润表的“应收账款”、“应收票据”、“应付账款”、“应付票据”、“应收利
息”、“应付股利”、“固定资产”、“固定资产清理”、“工程物资”、“在建工程”、“专项应付款”、“长期应付款”、
“管理费用”、“财务费用”等报表项目的列示进行调整。具体如下：
在资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合
并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股
利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项
                                                      50
                                                              美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
应付款”并入“长期应付款”列示。
     在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利
润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。
     财务报表格式调整的主要影响如下：
                                                                            单位：人民币元
            变更后列报项目           变更后金额                变更前列报项目          变更前金额
                                                           应收票据                          1,161,270.00
      应收票据及应收账款                1,422,072,673.72
                                                           应收账款                      1,420,911,403.72
                                                           应收利息
      其他应收款                         272,549,027.20 应收股利
                                                           其他应收款                     272,549,027.20
                                                           应付票据
      应付票据及应付账款                 595,972,612.79
                                                           应付账款                       595,972,612.79
                                                           应付利息                        34,571,686.48
      其他应付款                         307,243,122.59 应付股利                             5,843,848.23
                                                           其他应付款                     266,827,587.88
                                                           长期应付款                      91,850,977.73
      长期应付款                          92,650,977.73
                                                           专项应付款                         800,000.00
      管理费用                           475,788,546.92
                                                           管理费用                       501,139,666.98
      研发费用                            25,351,120.06
     注：上述数据包含本年发生的同一控制下企业合并美因健康科技（北京）有限公司2017年12月31日的金额。
     本次会计政策变更不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。
2、会计估计变更
公司在本报告期内无会计估计变更
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
     本年本公司发生同一控制下企合并。2018年4月26日，公司召开第六届董事会第四十次（临时）会议，
审议通过了《关于收购美因健康科技（北京）有限公司部分股权暨关联交易的议案》，同意公司以自有资
                                                     51
                                                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
金人民币38,767.20万元收购上海天亿资产管理有限公司（以下简称“天亿资产”）持有的美因健康科技（北
京）有限公司（以下简称“美因基因”）33.42%股权。本次收购完成后，公司合计持有美因基因50.56%股权，
美因基因被纳入公司合并报表范围。具体情况详见公司披露的《关于收购美因健康科技（北京）有限公司
部分股权暨关联交易的公告》（公告编号：2018-064）。2018年6月，经北京市工商行政管理局核准，公司
就本次交易项下的标的资产美因基因33.42%股权过户事宜完成了工商变更登记，并取得北京市工商行政管
理局换发的《营业执照》（统一社会信用代码：91110108MA002X0U3G）。本公司与美因基因在合并前后
均受同一实际控制人俞熔控制且该控制并非暂时性的。因此本公司对美因基因的合并为同一控制下企业合
并。公司在合并当期编制合并报表时，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目
进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
    本年公司新设合并范围内子公司22家：美年投资有限公司、上海美顺合健康咨询有限公司、川渝美年
（重庆）健康管理有限公司、四川美年大健康管理有限公司、河南美年企业管理咨询有限公司、湖南美年
大健康管理有限公司、山西美年健康管理有限公司、山东美年商业管理有限公司、美年大健康产业集团吉
林省有限公司、云南美年健康管理有限公司、大理慈铭健康管理有限公司、浙江美年大健康管理有限公司、
内蒙古美年健康健康管理有限公司、广东省美年管理咨询有限公司、广西美年健康管理有限公司、辽宁美
健健康管理有限公司、安徽美年美康企业管理有限公司、福建省美年企业管理有限公司、大连美年健康虹
霞路综合门诊部有限公司、大连美年健康星海综合门诊部有限公司、大连美年大健康生命科技有限公司、
上海美翎医学影像诊断中心有限公司。
    本年公司实现非同一控制下企业合并共38家。公司于2018年期间，通过支付现金购买股权方式一次性
取得广东优一健康管理有限公司、宁波市鄞州易和综合门诊部有限公司、临沂美谷健康体检管理有限公司、
温州奥亚医院有限公司共计4家公司的控制权；通过支付现金购买股权、增资等方式取得武汉美年亿生健
康管理有限公司、长春百维慈康医院有限公司共计2家公司控制权。另外，公司通过分步交易实现企业合
并并且在本年取得控制权的公司共32家。公司于2018年期间，通过支付现金购买股权方式取得武汉美年健
康管理有限公司、亳州美年大健康健康管理有限公司、德阳美年大健康体检医院有限公司、遂宁美年大健
康体检医院有限公司、信阳美年大健康管理有限公司、菏泽美年大健康体检管理有限公司、葫芦岛美年大
健康管理有限公司、丹东美年大健康健康管理有限公司、新乡美年大健康管理有限公司、烟台慈铭健康体
检管理有限公司、大理美年大健康体检医院有限公司、佛山市美年大健康体检管理有限公司、成都锦江美
年大健康维康体检门诊部有限公司、中山美年大健康管理有限公司、北京美年美福门诊部有限公司、普洱
美年大健康体检中心有限公司、大冶美年大健康体检管理有限公司、河源市美年大健康管理有限公司、鄂
州美年大健康管理有限公司、开封美年大健康健康管理有限公司、晋中美年大健康管理有限公司、邯郸市
美年大健康管理有限公司、新疆普惠安泰健康管理有限公司、玉溪美年大健康体检中心有限公司、广元美
                                               52
                                                            美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
年大健康科技有限公司、松原美年大健康健康管理有限公司、嘉兴美年大健康管理有限公司控制权；通过
支付现金购买股权和增资方式取得岳阳美年大健康健康管理有限公司、襄阳市美年大健康管理有限公司、
株洲美年大健康健康管理有限公司控制权。
     合并范围的变更详见本报告“第十一节中八、合并范围的变更”。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                                                        瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）                                                                             520
境内会计师事务所审计服务的连续年限                                                                         8
境内会计师事务所注册会计师姓名                                                                毛宝军、张丽丽
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限                                                            2、4
境外会计师事务所名称（如有）                                                                              无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有）                                                                       0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）                                                            不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）                                                                不适用
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有）                                                  不适用
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
                                                       53
                                                                                                                 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
                                                         是否
                                                涉案金
                                                         形成                               诉讼（仲裁）审理结果及影
           诉讼（仲裁）基本情况                 额（万                   诉讼（仲裁）进展                              诉讼（仲裁）判决执行情况 披露日期         披露索引
                                                         预计                                          响
                                                 元）
                                                         负债
2016 年 2 月 23 日，公司、全资子公司美年大健                                                原告爱康国宾于 2017 年 12 原告爱康国宾于 2017 年 12
康产业（集团）有限公司、下属子公司广州美                                                    月 28 日向北京市朝阳区人 月 28 日向北京市朝阳区人
                                                                                                                                                               详见巨潮资
年医疗门诊部有限公司及广州市美年大健康医                                                    民法院提出撤诉申请。北京 民法院提出撤诉申请。北京
                                                                                                                                                               讯网《关于公
疗科技有限公司分别收到北京市朝阳区人民法                                                    市朝阳区人民法院依照《中 市朝阳区人民法院依照《中
                                                                                                                                                           司及其下属
院寄来的民事传票及民事起诉状等资料。其诉                                                    华人民共和国民事诉讼法》华人民共和国民事诉讼法》
                                                                                                                                                2018 年 03 子公司涉及
讼请求：1、判令被告立即停止侵犯原告商业秘        5,000 否       已撤诉                      第一百四十五条第一款规 第一百四十五条第一款规
                                                                                                                                                月 31 日 诉讼事项的
密的行为；2、判令被告连带赔偿原告经济损失                                                   定，裁定准许原告爱康国宾 定，裁定准许原告爱康国宾
                                                                                                                                                           进展公告》
人民币 50,000,000 元；3、判令被告承担本案全                                                 撤诉。案件受理费 291,800 撤诉。案件受理费 291,800
                                                                                                                                                           （公告编号：
部诉讼费，并承担原告为调查、制止侵权行为                                                    元，减半收取 145,900 元， 元，减半收取 145,900 元，
                                                                                                                                                           2018-044）
所支出的合理费用，包括律师费、调查费、公                                                    由原告爱康国宾负担（已缴 由原告爱康国宾负担（已缴
证费、翻译费以及差旅费等。                                                                  纳）。                     纳）。
                                                                                            原告爱康国宾于 2018 年 10 原告爱康国宾于 2018 年 10
美年大健康和上海美东软件开发有限公司（以
                                                                                            月 30 日向上海市浦东新区 月 30 日向上海市浦东新区
下简称“上海美东”）分别收到上海市浦东新区
                                                                                            人民法院提出撤诉申请。上 人民法院提出撤诉申请。上                  详见巨潮资
人民法院签发的《传票》[案号为（2018）沪 0115
                                                                                            海市浦东新区人民法院依 海市浦东新区人民法院依                      讯网《关于下
民初 7467 号]，因爱康国宾向上海浦东法院提出
                                                                                            照《中华人民共和国民事诉 照《中华人民共和国民事诉                  属子公司涉
起诉，上海浦东法院于 2018 年 1 月 17 日立案。                                                                                                     2018 年 11
                                                 5,000 否       已撤诉                      讼法》第一百四十五条第一 讼法》第一百四十五条第一                  诉事项原告
其提出诉讼请求：判令被告立即停止侵犯原告                                                                                                          月 05 日
                                                                                            款规定，裁定准许原告爱康 款规定，裁定准许原告爱康                  撤诉的公告》
商业秘密的行为；判决被告连带赔偿原告经济
                                                                                            国宾撤回起诉。案件受理费 国宾撤回起诉。案件受理费                  （公告编号：
损失人民币 5,000 万元；判决被告承担本案全部
                                                                                            50 元，减半收取 25 元，公 50 元，减半收取 25 元，公                2018-126）
诉讼费用，并承担原告为调查、制止侵权行为
                                                                                            告费 260 元，共计 285 元，告费 260 元，共计 285 元，
所支出的合理费用。
                                                                                            由原告爱康国宾负担。       由原告爱康国宾负担。
                                                                                       54
                                                                                                                  美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
上海美东软件开发有限公司（以下简称“上海美
东”）、广州美年医疗门诊部有限公司（以下简               广州美年在收到应诉通知书后向上
                                                                                                                                                         详见巨潮资
称“广州美年）、美年大健康收到上海浦东法院               海市浦东新区人民法院提出管辖权
                                                                                                                                                         讯网《关于公
出具的《应诉通知书》[（2018）沪 0115 民初                异议，上海市浦东新区人民法院出
                                                                                                                                                         司及下属子
83301 号]。其提出诉讼请求：1、判决被告立即               具《民事裁定书》裁定驳回广州美
                                                                                                                                              2018 年 11 公司涉及诉
停止侵犯原告商业秘密的行为；2、判决被告连     5,010 否   年对本案管辖权提出的异议。广州 尚在审理过程中                尚在审理过程中
                                                                                                                                              月 17 日   讼事项的进
带赔偿原告经济损失人民币 5,000 万元；3、判               美年不服上述裁定并提出上诉，后
                                                                                                                                                         展公告》（公
决被告承担本案全部诉讼费用，并承担原告为                 上海市浦东新区人民法院裁定驳回
                                                                                                                                                         告编号：
调查、制止侵权行为所支出的合理费用，包括                 上诉。截至本报告披露日，本案尚
                                                                                                                                                         2018-132）
律师费、调查费、公证费、翻译费以及差旅费，               在法院审理过程中。
暂计人民币 10 万元。
                                                         王海峰就管辖权问题向上海知识产                                                                  详见巨潮资
                                                         权法院提出管辖权异议，上海知识                                                                  讯网《美年大
                                                         产权法院已于 2016 年 6 月 20 日裁                                                               健康产业控
                                                         定驳回并出具《民事裁定书》                                                                      股股份有限
爱康网健康科技（北京）有限公司诉美年大健
                                                         （（2016）沪 73 民初 339 号）。王海                                                  2016 年 05 公司发行股
康、上海美东软件开发有限公司及王海峰等 4      5,300 否                                         尚在审理过程中         尚在审理过程中
                                                         峰不服上述裁定，就管辖权问题向                                                       月 23 日   份购买资产
名被告共同侵犯计算机软件著作权纠纷案件
                                                         上海市高级人民法院提出上诉，王                                                                  并募集配套
                                                         海峰的管辖权异议已被驳回，截至                                                                  资金暨关联
                                                         本报告披露日，本案尚在法院审理                                                                  交易预案（二
                                                         过程中。                                                                                        次修订稿）》
                                                                                                                                                         公司及子公
                                                                                                                                                         司诉讼事项
                                                         共 17 笔：其中 14 笔审理中、3 笔                                                                未达到重大
他人起诉公司子公司：合同纠纷等               852.57 否                                         不会对公司造成重大影响。均在审理中、执行中
                                                         执行中                                                                                          诉讼披露标
                                                                                                                                                         准，未以临时
                                                                                                                                                         公告披露。
                                                                                 55
                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
     公司于2017年12月1日召开的2017年第三次临时股东大会审议通过了《美年大健康产业控股股份有限
公司2017年员工持股计划（草案）及摘要的议案》。
     截至2018年1月3日，公司2017年员工持股计划（云南信托-云起3号集合资金信托计划）以大宗交易方
式累计购买了公司股票10,000万股，购买金额为190,864万元，购买均价约19.09元/股，股票数量占公司当
前总股本的3.844%。该计划所购买的股票锁定期自2018年1月4日起24个月。具体内容详见公司指定信息披
露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。公司于2018年6月11日实施完毕2017年度权益分派，以截止2017
年12月31日公司总股本2,601,305,797股为基数，向全体股东以资本公积金每10股转增2股。
     截至本报告披露日，公司2017年员工持股计划持有公司股票12,000万股，占公司总股本3.844%。
                                              56
                                                                                                                           美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          占同                                 可获
                                                                                  关联                             获批的    是否
                                                                                          关联 关联交易 类交                                   得的
                                      关联交易类                                  交易                             交易额    超过 关联交易
       关联交易方          关联关系                         关联交易内容                  交易 金额（万 易金                                   同类    披露日期             披露索引
                                          型                                      定价                             度（万    获批 结算方式
                                                                                          价格    元）    额的                                 交易
                                                                                  原则                              元）     额度
                                                                                                          比例                                 市价
嘉兴信文淦富股权投资合 实际控制 向关联人提 投资顾问收入；融资租赁本金；
                                                                                  市场                                                                2019 年 02
伙企业（有限合伙）及其下 人控制的 供劳务及租 融资租赁利息、咨询服务、软件                 -      22,688.36 2.44%    37,200    否    银行汇款    -
                                                                                  定价                                                                月 23 日
属控制体检中心             企业       赁服务       费、管理费、体检等收入
                                                   投资顾问收入、中间级收益；融
                           实际控制 向关联人提
上海健亿投资中心（有限合                           资租赁本金；融资租赁利息、咨 市场                                                                  2019 年 02
                           人控制的 供劳务及租                                            -        9,698.8 1.04%    28,800    否    银行汇款    -
伙）及其下属控制体检中心                           询服务、软件费、管理费、体检 定价                                                                  月 23 日
                           企业       赁服务
                                                   等收入                                                                                                          《中国证券报》、上海证券
                                                                                                                                                                   报》、《证券时报》、《证券日
                                                   投资顾问收入、中间级收益；融
南通美兆美年健康产业并 实际控制 向关联人提                                                                                                                         报》及巨潮资讯网刊登的
                                                   资租赁本金；融资租赁利息、咨 市场                                                                  2019 年 02
购投资基金（有限合伙）及 人控制的 供劳务及租                                              -       7,766.86 0.83%     8,400    否    银行汇款    -                  《关于调整 2018 年度日常
                                                   询服务、软件费、管理费、体检 定价                                                                  月 23 日
其下属控制体检中心         企业       赁服务                                                                                                                       关联交易预计的公告》（公
                                                   等收入
                                                                                                                                                                   告编号：2019-012）
                           重要子公 向关联人提
北京慈记网络科技有限公                                                            市场                                                                2019 年 02
                           司董事控 供劳务及租 体检服务                                   -        278.77 0.03%       400     否    银行汇款    -
司                                                                                定价                                                                月 23 日
                           制的公司 赁服务
                           实际控制 向关联人提
上海好卓数据服务有限公                                                            市场                                                                2019 年 02
                           人控制的 供劳务及租 渠道服务、体检服务                         -         97.29 0.01%       100     否    银行汇款    -
司                                                                                定价                                                                月 23 日
                           公司       赁服务
                                                                                     57
                                                                                                           美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                         实际控制 向关联人提
上海中卫安健创业投资管                                                  市场                                                       2019 年 02
                         人控制的 供劳务及租 体检服务                           -       4.91 0.00%       10    否   银行汇款   -
理有限公司                                                              定价                                                       月 23 日
                         公司       赁服务
                         实际控制
上海大象医疗健康科技有              接受关联人                          市场                                                       2019 年 02
                         人控制的                远程阅片、外送检验费           -    469.73 1.51%       620    否   银行汇款   -
限公司                              提供的劳务                          定价                                                       月 23 日
                         公司
                         实际控制
上海好卓数据服务有限公              接受关联人                          市场                                                       2019 年 02
                         人控制的                渠道服务                       -     32.36 0.70%        50    否   银行汇款   -
司                                  提供的劳务                          定价                                                       月 23 日
                         公司
                         实际控制
中关村美年健康产业研究              接受关联人                          市场                                                       2019 年 02
                         人任职机                咨询费                         -     63.93 1.37%        65    否   银行汇款   -
院                                  提供的劳务                          定价                                                       月 23 日
                         构
北京万东医疗科技股份有 其他关联 接受关联人                              市场                                                       2019 年 02
                                                 设备维修                       -       101 2.66%       120    否   银行汇款   -
限公司                   方         提供的劳务                          定价                                                       月 23 日
                         重要子公
北京慈记网络科技有限公              接受关联人                          市场                   59.51                               2019 年 02
                         司董事控                检验费、咨询服务               -   2,766.99           2,800   否   银行汇款   -
司                                  提供的劳务                          定价                      %                                月 23 日
                         制的公司
                         公司原董
上海维音信息技术股份有              接受关联人                          市场                   75.00                               2019 年 02
                         事任职公                客户服务系统等                 -    357.57             400    否   银行汇款   -
限公司                              提供的劳务                          定价                      %                                月 23 日
                         司
嘉兴信文淦富股权投资合 实际控制
                                    接受关联人                          市场                   28.77                               2019 年 02
伙企业（有限合伙）下属控 人控制的                渠道服务、体检服务等           -   6,556.19           6,700   否   银行汇款   -
                                    提供的劳务                          定价                      %                                月 23 日
制体检中心               企业
北京万东医疗科技股份有 其他关联 向关联人采                              市场                                                       2019 年 02
                                                 采购设备                       -   2,065.13 4.10%     2,200   否   银行汇款   -
限公司                   方         购商品                              定价                                                       月 23 日
上海宝中堂中医门诊部有 实际控制 向关联人采                              市场                                                       2019 年 02
                                                 采购商品                       -       0.27 0.00%        5    否   银行汇款   -
限公司                   人控制的 购商品                                定价                                                       月 23 日
                                                                           58
                                                                                                                                            美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                    公司
                                    实际控制
           上海百瑞思企业管理有限              向关联人租                                      市场                                                                         2019 年 02
                                    人控制的                房屋租赁、物业费                                  -         510.25 0.67%     550      否   银行汇款         -
           公司                                赁房屋                                          定价                                                                         月 23 日
                                    公司
                                    实际控制
           上海天亿弘方企业管理有              向关联人租                                      市场                                                                         2019 年 02
                                    人控制的                房屋租赁、物业费                                  -         922.66 1.21%    1,100     否   银行汇款         -
           限公司                              赁房屋                                          定价                                                                         月 23 日
                                    公司
                                    实际控制
           上海天亿弘方物业管理有              向关联人租                                      市场                                                                         2019 年 02
                                    人控制的                房屋租赁、物业费                                  -         372.03 0.49%     400      否   银行汇款         -
           限公司                              赁房屋                                          定价                                                                         月 23 日
                                    公司
           合计                                                                                     --            --   54,753.1   --   89,920     --       --       --           --                 --
           大额销货退回的详细情况                                                              无
           按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情
                                                                                               无
           况（如有）
           交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）                                      不适用
           2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
           √ 适用 □ 不适用
                                                                                               转让资
                        关联                                                   转让资产的
                                                                                               产的评 转让价格 关联交易 交易损益
 关联方     关联关系    交易    关联交易内容              关联交易定价原则      账面价值                                                               披露日期                          披露索引
                                                                                               估价值 （万元） 结算方式 （万元）
                        类型                                                    （万元）
                                                                                               （万元）
           实际控制人 购买 购买大象医生所持有的大                                                                                                                       巨潮资讯网《关于购买上海大象医学科技有
大象医生                                                协商确定                           0                              0 不涉及              0 2018 年 03 月 22 日
           控制的企业 股权 象影像 51%的股权                                                                                                                             限公司部分股权暨关联交易的公告》
                                                                                                         59
                                                                                                                        美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                                   经中瑞世联资产评估（北
           持股 5%以 购买 购买天亿资产持有的美因                                                                                                  巨潮资讯网《关于收购美因健康科技（北京）
天亿资产                                           京）有限公司评估后协商       8,509 116,000   38,767.2 现金             0 2018 年 04 月 27 日
           上股东    股权 基因 33.42%的股权                                                                                                       有限公司部分股权暨关联交易的公告》
                                                   确定
                                                   美因基因主要提供基因检测服务，其行业发展前景广阔并具有巨大的市场容量。本次收购完成后，美因基因将成为公司的控股子公司，双方通
                                                   过统筹资源，有利于更好的深化协同效应，实现规模的滚动增长。根据目前 A 股市场中与标的公司主营业务类型相似的上市公司进行比较分析
                                                  3 家可比 A 股上市公司（华大基因、达安基因及贝瑞基因）平均 PE（TTM）为 124.45 倍。美因基因 100%股权的定价为 116,000 万元，美因基
转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有）
                                                  因的动态市盈率约为 27.21 倍，其作价水平低于同类型上市公司的平均市盈率水平。具体内容详见公司披露的《关于收购美因健康科技（北京）
                                                   有限公司部分股权暨关联交易的公告》（公告编号：2018-064）、《关于收购美因健康科技（北京）有限公司部分股权暨关联交易的进展公告》（公
                                                   告编号：2018-072）。
                                                   （1）收购大象影像股权达到控股，有利于公司基于自身平台产生海量影像大数据的优势，在影像大数据开发运用及人工智能等关键领域重点
                                                   布局。远程阅片是公司体检生态布局的重要组成部分，也是公司核心竞争力的重要体现。对公司长期发展产生积极影响，没有损害公司和中小
对公司经营成果与财务状况的影响情况                 股东的利益。
                                                   （2）收购美因基因股权达到控股，有利于强化美因基因与美年健康之间的战略协同，为美因基因未来发展提供新动力，同时借助公司的平台
                                                   优势，把基因检测业务做成美年健康未来主业持续高速增长的新引擎，不断增强公司核心竞争力，对公司长期发展将产生积极影响。
                                                   为保证美因基因的盈利实现，切实保障公司及股东和广大中小投资者的利益，公司与天亿资产于 2018 年 5 月 8 日签订了《盈利预测补偿协议》，
如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 天亿资产承诺：美因基因 2018 年度、2019 年度和 2020 年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于 4,262.73 万元、
                                                   8,866.08 万元、12,330.33 万元。美因基因 2018 年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润 4,289.04 万元，已完成业绩承诺。
                                                                                         60
                                                           美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
     1、2018年1月25日、2018年2月12日，公司分别召开第六届董事会第三十七次（临时）会议、2018年
第一次临时股东大会，审议通过了《关于下属子公司对外投资暨关联交易的议案》。同意公司下属子公司
与嘉兴信文淦富在云南、天津、上海等20余个地区分别投资美年、慈铭、奥亚体检中心共计21家，与健亿
投资在西安、宁波等4个地区分别投资美兆体检中心共计4家，与南通基金在厦门、昆明、扬州等10余个地
区分别投资美年、奥亚、美兆体检中心共计26家。具体内容详见巨潮资讯网2018年1月26日披露的《关于
公司下属子公司对外投资暨关联交易的公告》（公告编号：2018-018）。
     2、2018年3月21日、2018年4月11日，公司分别召开第六届董事会第三十八次（临时）会议、2018年
第二次临时股东大会，审议通过了《关于下属子公司对外投资暨关联交易的议案》。与嘉兴信文淦富在舟
山、宁波、上海等10余个地区分别投资美兆体检中心共计12家，与南通基金在江苏、重庆等地区投资美兆
体检中心共计2家。具体内容详见巨潮资讯网2018年3月22日披露的《关于公司下属子公司对外投资暨关联
交易的公告》（公告编号：2018-037）。
     3、2018年4月26日、2018年5月15日，公司分别召开第六届董事会第四十次（临时）会议、2017年度
股东大会，审议通过了《关于下属子公司对外投资暨关联交易的议案》。同意公司与嘉兴信文淦富在廊坊、
保定、南京等地区分别投资体检中心共计33家，与南通基金在海宁、厦门等地区投资体检中心共计10家。
具体内容详见巨潮资讯网2018年4月27日披露的《关于公司下属子公司对外投资暨关联交易的公告》（公
告编号：2018-063）。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
                       临时公告名称                          临时公告披露日期       临时公告披露网站名称
关于下属子公司对外投资暨关联交易的公告 （2018-018）          2018 年 01 月 26 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于下属子公司对外投资暨关联交易的公告（2018-037）           2018 年 03 月 22 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
                                                      61
                                                             美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
关于下属子公司对外投资暨关联交易的公告（2018-063）             2018 年 04 月 27 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于下属子公司对外投资暨关联交易的进展公告（2018-071）         2018 年 05 月 10 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于下属子公司对外投资暨关联交易的进展公告（2018-075）         2018 年 05 月 31 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于下属子公司对外投资暨关联交易的进展公告（2018-085）         2018 年 07 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
     至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
                    项 目                                   年末余额                    年初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年                                           686,482,298.79                615,314,709.92
资产负债表日后第2年                                           627,248,435.98                502,544,651.75
资产负债表日后第3年                                           562,149,443.21                456,126,877.53
以后年度                                                     2,100,343,268.49              1,702,906,338.51
                    合计                                     3,976,223,446.47              3,276,892,577.71
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
                                                       62
                                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
 （1）担保情况
                                                                                                                        单位：万元
                              公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                                                                                                              是否
                         担保额度相关公告 担保                            实际担保金      担保                          是否为关
     担保对象名称                                     实际发生日期                                 担保期     履行
                              披露日期         额度                           额          类型                          联方担保
                                                                                                              完毕
包头市美年大健康艾普托                                                                   连带责 2015.12.15-
                         2015 年 11 月 21 日    485 2015 年 12 月 18 日            120                        否        否
  综合门诊部有限公司                                                                     任保证 2020.12.15
临海市美年日昇医院有限                                                                   连带责 2015.12.15-
                         2015 年 11 月 21 日    360 2015 年 12 月 18 日            144                        否        否
            公司                                                                         任保证 2020.12.15
安阳市美年大健康管理有                                                                   连带责 2015.12.15-
                         2015 年 11 月 21 日    300 2015 年 12 月 18 日            120                        否        否
           限公司                                                                        任保证 2020.12.15
烟台美年大健康体检管理                                                                   连带责 2015.6.15-2
                                                360 2015 年 05 月 28 日       110.86                          否        否
         有限公司                                                                        任保证 020.6.15
报告期内审批的对外担保额度合计                                            报告期内对外担保实
                                                                      0                                                             0
（A1）                                                                    际发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度合                                            报告期末实际对外担
                                                                  1,505                                                      494.86
计（A3）                                                                  保余额合计（A4）
                                                公司对子公司的担保情况
                       担保额度                                                                                           是否为
                                  担保额 实际发生日 实际担保                                                  是否履
   担保对象名称        相关公告                                      担保类型                 担保期                      关联方
                                   度           期        金额                                                行完毕
                       披露日期                                                                                              担保
上海美鑫融资租赁有
                                  29,400                27,219.92 连带责任保证       2016.8.31-2023.11.19          否         否
         限公司
上海美鑫融资租赁有
                                  30,000                21,179.34 连带责任保证       2016.11.11-2021.12.29         否         否
         限公司
上海美鑫融资租赁有
                                  16,000                14,445.83 连带责任保证       2017.5.11-2022.5.10           否         否
         限公司
上海美鑫融资租赁有
                                  15,000                14,932.39 连带责任保证       2017.9.7-2022.9.7             否         否
         限公司
上海美鑫融资租赁有
                                   3,000                    2,983 连带责任保证       2018.2.5-2019.2.5             否         否
         限公司
上海美鑫融资租赁有
                                  20,000                17,436.12 连带责任保证       2018.4.13-2023.5.17           否         否
         限公司
上海美鑫融资租赁有
                                  20,000                 9,070.64 连带责任保证       2018.7.25-2021.12.27          否         否
         限公司
上海美鑫融资租赁有
                                  10,000                 9,596.15 连带责任保证       2018.8.22-2019.11.23          否         否
         限公司
                                                             63
                                                                  美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
美年大健康产业（集                        2017 年 01
                                 10,000                     4,000 连带责任保证   2017.1.17-2019.1.16         否        否
   团）有限公司                           月 17 日
美年大健康产业（集                        2017 年 01
                                 30,000                          连带责任保证    2017.1.20-2020.3.8          是        否
   团）有限公司                           月 20 日
美年大健康产业（集                        2017 年 05
                                 47,000                    35,000 连带责任保证   2017.5.26-2023.11.19        否        否
   团）有限公司                           月 26 日
美年大健康产业（集                        2017 年 06
                                  4,750                     3,275 连带责任保证   2017.6.23-2022.6.23         否        否
   团）有限公司                           月 23 日
美年大健康产业（集                        2017 年 07
                                 10,000                          连带责任保证    2017.7.25-2019.1.25         是        否
   团）有限公司                           月 25 日
美年大健康产业（集               120,00 2017 年 09
                                                          120,000 连带责任保证   2017.9.22-2020.9.22         否        否
   团）有限公司                       0 月 22 日
美年大健康产业（集                        2017 年 10
                                 18,800                    16,920 连带责任保证   2017.10.31-2022.10.30       否        否
   团）有限公司                           月 31 日
美年大健康产业（集                        2017 年 12
                                 21,000                    10,000 连带责任保证   2017.12.21-2019.2.21        否        否
   团）有限公司                           月 21 日
美年大健康产业（集                        2018 年 01
                                 10,000                     9,750 连带责任保证   2018.1.11-2023.1.10         否        否
   团）有限公司                           月 11 日
美年大健康产业（集                        2018 年 01
                                 30,000                    29,250 连带责任保证   2018.1.11-2023.1.10         否        否
   团）有限公司                           月 11 日
美年大健康产业（集                        2018 年 01
                                 15,000                    11,250 连带责任保证   2018.1.26-2021.1.26         否        否
   团）有限公司                           月 26 日
美年大健康产业（集                        2018 年 03
                                 20,000                    10,000 连带责任保证   2018.3.26-2019.1.29         否        否
   团）有限公司                           月 26 日
美年大健康产业（集                        2018 年 04
                                 45,000                    30,000 连带责任保证   2018.4.27-2021.4.27         否        否
   团）有限公司                           月 27 日
美年大健康产业（集                        2018 年 05
                                 39,000                    17,982 连带责任保证   2018.5.25-2025.5.25         否        否
   团）有限公司                           月 25 日
美年大健康产业（集                        2018 年 05
                                 39,000                     8,000 连带责任保证   2018.5.25-2025.5.25         否        否
   团）有限公司                           月 25 日
美年大健康产业（集                        2018 年 05
                                 39,000                     7,326 连带责任保证   2018.5.25-2025.5.25         否        否
   团）有限公司                           月 25 日
报告期内审批对子公司担保额度合                          报告期内对子公司担保实
                                              212,000                                                             162,643.91
计（B1）                                                际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额                          报告期末对子公司实际担
                                              563,950                                                              429,616.4
度合计（B3）                                            保余额合计（B4）
                                              子公司对子公司的担保情况
                     担保额度
   担保对象名称                  担保额度       实际发生日期     实际担保    担保类型       担保期      是否履行 是否为关
                     相关公告
                                                            64
                                                          美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                     披露日期                              金额                                       完毕   联方担保
绵阳美年大健康科技 2015 年 03                                                       2014.10.1-
                                200 2014 年 10 月 01 日     16.81 连带责任保证                   否          否
   有限责任公司      月 26 日                                                       2019.9.30
西安美年大健康健康 2015 年 03                                                       2014.6.1-2
                                200 2014 年 06 月 01 日     13.33 连带责任保证                   否          否
   管理有限公司      月 26 日                                                       019.5.31
郑州大健康科技有限 2015 年 03                                                       2014.6.1-2
                                200 2014 年 06 月 01 日     13.33 连带责任保证                   否          否
       公司          月 26 日                                                       019.5.31
哈尔滨大健康体检站 2015 年 03                                                       2014.7.1-2
                                200 2014 年 07 月 01 日     13.33 连带责任保证                   否          否
   有限责任公司      月 26 日                                                       019.6.30
济南大健康健康体检 2015 年 03                                                       2014.7.1-2
                                200 2014 年 07 月 01 日     13.33 连带责任保证                   否          否
   管理有限公司      月 26 日                                                       019.6.30
长沙美年大健康健康 2015 年 03                                                       2014.7.1-2
                                200 2014 年 07 月 01 日     13.33 连带责任保证                   否          否
   管理有限公司      月 26 日                                                       019.6.30
成都美年大健康健康 2015 年 03                                                       2014.7.1-2
                                200 2014 年 07 月 01 日     13.33 连带责任保证                   否          否
   管理有限公司      月 26 日                                                       019.6.30
青岛市南大健康门诊 2015 年 03                                                       2014.7.1-2
                                200 2014 年 07 月 01 日     13.33 连带责任保证                   否          否
    部有限公司       月 26 日                                                       019.6.30
洛阳美年大健康信息                                                                  2014.7.23-
                                200 2014 年 07 月 23 日     13.33 连带责任保证                   否          否
   咨询有限公司                                                                     2019.7.22
南宁美年大健康健康 2015 年 03                                                       2014.11.1-
                                200 2014 年 11 月 01 日     26.67 连带责任保证                   否          否
   管理有限公司      月 26 日                                                       2019.10.31
重庆大健康健康体检 2015 年 03                                                       2014.11.1-
                                200 2014 年 11 月 01 日     26.67 连带责任保证                   否          否
   管理有限公司      月 26 日                                                       2019.10.31
太原大健康科技健康 2015 年 03                                                       2014.6.24-
                                370 2014 年 06 月 24 日           37 连带责任保证                否          否
   管理有限公司      月 26 日                                                       2019.6.23
沈阳大健康健康管理 2015 年 03                                                       2014.8.1-2
                                370 2014 年 08 月 01 日     43.17 连带责任保证                   否          否
     有限公司        月 26 日                                                       019.7.31
大连大健康科技健康 2015 年 03                                                       2014.8.1-2
                                370 2014 年 08 月 01 日     43.17 连带责任保证                   否          否
   管理有限公司      月 26 日                                                       019.7.31
广州美年富海门诊部 2015 年 03                                                       2014.11.1-
                                370 2014 年 11 月 01 日     67.83 连带责任保证                   否          否
     有限公司        月 26 日                                                       2019.10.31
武汉美年大健康体检                                                                  2014.9.10-
                                370 2014 年 09 月 10 日           74 连带责任保证                否          否
   管理有限公司                                                                     2019.9.9
                                                                                    2014.12.25
濮阳美年大健康咨询
                                200 2014 年 12 月 25 日     13.33 连带责任保证 -2019.12.2 否                 否
     有限公司
                                                                                    4
云南美年大健康产业                                                                  2015.3.10-
                                370 2015 年 03 月 10 日      92.5 连带责任保证                   否          否
     有限公司                                                                       2020.3.9
深圳美年大健康健康              370 2015 年 03 月 10 日     98.67 连带责任保证 2015.3.10- 否                 否
                                                  65
                                                                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
    管理有限公司                                                                             2020.3.9
成都美年体检医院有                                                                           2015.5.28-
                                        370 2015 年 05 月 28 日         111 连带责任保证                  否   否
         限公司                                                                              2020.5.27
南京美仕年专科门诊                                                                           2015.6.2-2
                                        370 2015 年 06 月 02 日         116 连带责任保证                  否   否
     部有限公司                                                                              020.6.1
上海美东门诊部有限                                                                           2015.7.10-
                                        115 2015 年 07 月 10 日       54.91 连带责任保证                  否   否
          公司                                                                               2020.7.9
                                                                                             2015.12.29
海南美年大健康医院 2015 年 11
                                        485 2015 年 12 月 29 日      235.06 连带责任保证 -2020.12.2 否         否
      有限公司       月 21 日
                                                                                             8
天津美年投资管理有                                                                           2015.12.2-
                                        360 2015 年 12 月 02 日         138 连带责任保证                  否   否
         限公司                                                                              2020.12.1
上海美年门诊部有限 2015 年 11
                                        115                                   连带责任保证                是   否
          公司       月 21 日
常熟美年大健康门诊 2015 年 11                                                 连带责任保     2015.12.4-
                                        185 2015 年 12 月 04 日      102.54                               否   否
     部有限公司      月 21 日                                                 证；抵押       2020.12.3
报告期内审批对子公司担保额度合                                     报告期内对子公司担保
                                                               0                                                       0
计（C1）                                                           实际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保额                                     报告期末对子公司实际
                                                          6,990                                                  1,403.97
度合计（C3）                                                       担保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）                   212,000 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 162,643.91
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）               572,445 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）            431,515.23
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                     65.72%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）                                                                        0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）                                                      0
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）                                                                                  0
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                                          0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）                                          无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                                                                                无
 采用复合方式担保的具体情况说明
 （2）违规对外担保情况
 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期无违规对外担保情况。
                                                          66
                                                           美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                   单位：万元
       具体类型         委托理财的资金来源    委托理财发生额           未到期余额         逾期未收回的金额
银行理财产品           自有闲置资金                         4,955                   200                      0
合计                                                        4,955                   200                      0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
详见巨潮资讯网刊登的公司《2018年度社会责任报告》。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
详见巨潮资讯网刊登的公司《2018年度社会责任报告》。
（2）年度精准扶贫概要
详见巨潮资讯网刊登的公司《2018年度社会责任报告》。
                                                    67
                                                              美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）精准扶贫成效
                    指标                      计量单位                         数量/开展情况
一、总体情况                                    ——                               ——
  其中：   1.资金                               万元                                                     570.98
           2.物资折款                           万元                                                     119.32
二、分项投入                                    ——                               ——
  1.产业发展脱贫                                ——                               ——
  2.转移就业脱贫                                ——                               ——
  3.易地搬迁脱贫                                ——                               ——
  4.教育扶贫                                    ——                               ——
其中：     4.1 资助贫困学生投入金额             万元                                                      252.5
  5.健康扶贫                                    ——                               ——
其中：         5.1 贫困地区医疗卫生资源投入
                                                万元                                                     214.87
金额
  6.生态保护扶贫                                ——                               ——
  7.兜底保障                                    ——                               ——
           7.3 贫困残疾人投入金额               万元                                                       4.26
  8.社会扶贫                                    ——                               ——
           8.3 扶贫公益基金投入金额             万元                                                     218.67
  9.其他项目                                    ——                               ——
三、所获奖项（内容、级别）                      ——                               ——
（4）后续精准扶贫计划
详见巨潮资讯网刊登的公司《2018年度社会责任报告》。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位：否
    十九大报告指出，建设生态文明是中华民族永续发展的千年大计，要坚定走生态文明发展道路，建设
美丽中国。公司充分认识环境保护的重要意义，在采购、体检中心设计和装修、办公管理等方面合理利用
资源，贯彻落实节约资源、减少排放的环保理念。
    公司倡导绿色采购，结合企业实际，通过真实案例的研讨，就绿色供应链的重要性达成管理共识，在
考核供应商产品品质与采购成本的基础上，进一步考察供应商的环境资质、产品持续性等，倡导在同等条
件下优先考虑与绿色供应商进行合作。通过减少采购难以处理或对生态系统有害的材料，提高材料的再循
                                                         68
                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
环和再使用，推行绿色供应链，降低末端环境治理成本。
     公司坚持绿色体检中心建设，在体检中心的装修过程中，选用的吊顶材料、墙面软包材料、办公桌椅
座椅、家具等均符合国家环境保护标准并做到绿色施工，尽最大可能使用节能材料，减少能源消耗。
     公司推行绿色办公，积极倡导低碳环保的绿色办公理念，在日常办公环节，贯彻落实节约资源、减少
排放的环保行动，鼓励员工在日常办公中节水、节电、节纸，降低办公环节对环境的影响。深入推进信息
化体系建设，持续提升办公自动化水平，在合同审批和制度建设等方面实现线上审批功能，有效减少纸张
浪费；完善视频和电话会议系统，大幅减少公务出行，降低管理成本、资源消耗和碳排放；在办公室积极
倡导节水节电，强化员工绿色办公、低碳生活意识。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
    1、公司于2015年10月26日召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于全资子公司参与发起设立
健康保险股份有限公司的议案》，公司全资子公司美年大健康与广州唯品会信息科技有限公司、上海容大
投资（集团）有限公司、上海盛大网络发展有限公司等投资人共同发起设立健康保险股份有限公司（最终
名称以公司登记机关核准的名称为准）。保险公司投资总额为人民币10亿元，美年大健康出资人民币2亿
元，持有其20%的股权。截至本报告披露日，该项目正在中国保险监督管理委员会审批进程中。
    2、公司于2017年3月15日收到交易商协会签发的超短期融资券《接受注册通知书》（中市协注
[2017]SCP62号）、中期票据《接受注册通知书》（中市协注[2017]MTN110号），交易商协会决定接受公
司超短期融资券及中期票据注册。公司超短期融资券注册金额为14亿元，公司中期票据注册金额为8亿元。
2017年4月20日，公司2017年度第一期超短期融资券4亿元完成发行，募集资金已全额到账。2017年6月6日，
公司2017年度第一期中期票据4亿元完成发行，募集资金已全额到账。2018年1月15日，公司已按期完成了
超短期融资券的兑付工作，共支付了2017年度第一期超短期融资券本息合计人民币415,386,301.37元。
    3、公司于2018年1月25日、2018年2月12日召开第六届董事会第三十七次（临时）会议、2018年第一次
临时股东大会审议通过了《关于使用募集资金增资全资子公司实施募投项目的议案》，同意公司使用募集
资金人民币9,000万元向下属全资子公司慈铭体检进行增资，具体情况详见公司发布的《关于使用募集资金
增资全资子公司实施募投项目的公告》（公告编号：2018-013）。截至2018年3月27日，慈铭体检已完成工
商变更登记手续，注册资本增加至人民币12,289.16万元。
    4、公司于2018年9月26日、2018年10月16日召开第六届董事会第四十三次（临时）会议、2018年第四
次临时股东大会审议通过了《关于公司换届选举第七届董事会非独立董事的议案》及《关于公司换届选举
                                              69
                                                     美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
第七届董事会独立董事的议案》。公司第七届董事会由11名董事组成，其中非独立董事7名，独立董事4名，
任期三年，具体情况详见公司发布的《关于董事会换届选举的公告》（公告编号：2018-104）。
   5、公司于2018年10月29日、2018年11月15日召开的第七届董事会第二次（临时）会议、2018年第五次
临时股东大会，审议通过了《关于公司以集中竞价方式回购部分社会公众股份预案的议案》，具体情况详
见公司发布的《关于以集中竞价方式回购部分社会公众股份预案的公告》（公告编号：2018-123）。
   截至本报告披露日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价方式累计回购股份数量6,607,000股，
占公司目前总股本的0.212%，股票最高成交价为15.48元/股，最低成交价为13.81元/股，支付的总金额为
97,443,936.55元（含交易费用）。
   6、公司于2018年8月28日、2018年9月27日召开的第六届董事会第四十一次会议、2018年第三次临时股
东大会，审议通过了《关于下属境外全资子公司在境外发行美元债券的议案》。同意公司下属境外全资子
公司Mei Nian Investment Limited拟在境外发行不超过3亿美元债券（含3亿美元）（以下简称“本次发行”），
并由公司为本次发行提供担保。
   截至2019年3月29日，公司下属境外全资子公司Mei Nian Investment Limited已在境外完成2亿美元债券
的定价。
    7、公司于2018年11月22日、2018年12月10日召开第七届董事会第三次（临时）会议、2018年第六次
临时股东大会审议通过了关于公司非公开发行股票方案的相关议案，具体情况详见公司发布的《公司2018
年度非公开发行股票预案》等相关文件。
    2019年1月28日，公司收到中国证监会于2019年1月25日出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反
馈意见通知书》（182152号），收到反馈意见通知书后，公司积极同各中介机构就反馈意见提出的问题进
行逐项审核，并于2019年2月23日披露《美年大健康产业控股股份有限公司非公开发行股票申请文件的反
馈意见之回复报告》。
    2019年3月21日，公司召开第七届董事会第五次（临时）会议，审议通过《关于调整公司非公开发行
股票方案的议案》，公司结合当前实际情况，对本次非公开发行股票方案中的募集资金规模进行调整。
    截至本报告披露日，公司非公开发行事项尚在中国证监会审核过程中。
    8、公司于2019年1月24日与上海国盛海通股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“国盛海通
基金”）及海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”）共同签署了《战略合作协议》，约定国盛海通基
金与海通证券有意战略投资公司并持有公司5%的股份。
    截至本报告披露日，国盛海通基金及海通证券按照《战略合作协议》的约定已受让公司股份12,430.4048
                                                70
                                  美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
万股（占公司总股本的4%）。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                             71
                                                                       美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                        第六节 股份变动及股东情况
    一、股份变动情况
    1、股份变动情况
                                                                                                                     单位：股
                             本次变动前                             本次变动增减（＋，－）                        本次变动后
                                                   发行   送
                           数量           比例                 公积金转股           其他           小计          数量        比例
                                                   新股   股
一、有限售条件股份      1,539,532,284     59.18%                300,794,638      -1,063,324,512 -762,529,874   777,002,410 24.89%
3、其他内资持股         1,539,532,284     59.18%                300,794,638      -1,063,324,512 -762,529,874   777,002,410 24.89%
其中：境内法人持股      1,196,058,936     45.98%                239,211,788       -878,327,409 -639,115,621    556,943,315 17.84%
      境内自然人持股     343,473,348      13.20%                    61,582,850    -184,997,103 -123,414,253    220,059,095   7.05%
二、无限售条件股份      1,061,773,513     40.82%                219,466,521      1,063,324,512 1,282,791,033 2,344,564,546 75.11%
1、人民币普通股         1,061,773,513     40.82%                219,466,521      1,063,324,512 1,282,791,033 2,344,564,546 75.11%
三、股份总数            2,601,305,797    100.00%                520,261,159                  0   520,261,159 3,121,566,956 100.00%
    股份变动的原因
    √ 适用 □ 不适用
         1、2018年4月26日，公司2015年非公开发行股份的限售股35,552,519股可上市流通，占公司总股本比
    例1.3667%。
         2、经2018年5月15日公司召开的2017年年度股东大会审议批准，公司2017年年度权益分派方案为：以
    公司2017年12月31日总股本2,601,305,797股为基数，向全体股东以未分配利润每10股派发现金红利0.5元
    （含税），现金分红总额为130,065,289.85元（含税）；同时以资本公积金每10股转增2股，转增股本总数
    520,261,159股，转增后公司总股本为3,121,566,956股。
         3、原公司董事章滨云先生于2016年8月22日离任，根据《中小企业板上市公司规范运作指引》的相关
    规定“上市公司董事、监事和高级管理人员在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出
    售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不得超过50%”，章滨云先生所持有的限售股7,800股
    已于报告期内解除锁定。
         4、2018年8月28日，公司2015年非公开发行股份的限售股517,371,130股可上市流通，占公司总股本比
    例16.5741%，其中部分董事、监事及高级管理人员所持有的无限售流通股份按照 75%进行锁定，为
    72,523,196股。
                                                               72
                                                                 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
     5、2018年10月16日，公司实施换届选举工作，本次换届选举后，温海彦先生不再继续担任公司高管
职务，根据规定，离任人员自离任信息申报之日起六个月内将其所持本公司股份予以全部锁定，为
10,093,471股，较2018年8月28日增加锁定股4,203,447股。
     6、2018年10月25日，公司2015年及2017年非公开发行股份的限售股560,076,410股可上市流通，占公
司总股本比例17.9422%，其中董事长俞熔先生所持有的无限售流通股份按照75%进行锁定，为10,376,955
股。
     7、2018年11月23日，公司2017年非公开发行的股份的限售股34,752,979股可上市流通，占公司总股本
比例1.1133%。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
     经2018年5月15日公司召开的2017年年度股东大会审议批准，同意公司实施2017年年度权益分派方案。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
    公 司 2017 年 年 度 权 益 分 派 已 于 2018 年 6 月 11 日 实 施 完 毕 。 公 司 总 股 本 由 2,601,305,797 股 增 加 至
3,121,566,956股。本次所转增的无限售流通股的起始交易日为2018年6月11日。
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
     1、截至2018年12月31日，公司累计回购股份数量为5,607,000股，占公司总股本的0.180%，其中最高
成交价为15.48元/股，最低成交价为14.15元/股，合计支付的总金额为83,515,021.33元（含交易费用）。
     2、截至本报告披露日，公司累计回购股份数量为6,607,000股，占公司总股本的0.212%，其中最高成
交价为15.48元/股，最低成交价为13.81元/股，合计支付的总金额为97,443,936.55元（含交易费用）。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
     公司总股本由2,601,305,797股增加至3,121,566,956股后，最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每
股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响如下表：
                                                                       2017 年度                       2018 年度
                         项目
                                                               变动前              变动后     变动前          变动后
               基本每股收益（元/股）                            0.23                0.19        0.32               0.26
               稀释每股收益（元/股）                            0.23                0.19        0.32               0.26
       归属于母公司普通股股东每股净资产（元）                   2.50                2.10        2.52               2.10
                                                          73
                                                                        美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：股
                    期初限售股    本期解除限 本期增加限 期末限售股
   股东名称                                                                            限售原因                解除限售日期
                        数         售股数        售股数            数
                                                                              公司 2015 年发行股份购买资
上海天亿实业控                                                                                             2018/10/25，根据业绩
                    271,777,408   195,679,734    54,355,482 130,453,156 产首发后限售股，2017 年重
股集团有限公司                                                                                             承诺解禁
                                                                              大资产重组追加承诺
                                                                                                           2018/10/25（2015 年发
上海天亿资产管                                                                公司 2015 年、2017 年发行股 行股份）、2020/10/25
                    246,889,378   135,004,068    49,377,876 161,263,186
  理有限公司                                                                  份购买资产首发后限售股       （2017 年发行股份），
                                                                                                           根据业绩承诺解禁
                                                                              公司 2015 年发行股份购买资
上海美馨投资管                                                                                             2018/10/25，根据业绩
                    174,744,638   125,816,139    34,948,928   83,877,427 产首发后限售股，2017 年重
  理有限公司                                                                                               承诺解禁
                                                                              大资产重组追加承诺
北京世纪长河科                                                                公司 2015 年发行股份购买资 2018/8/28，根据业绩承
                    154,698,994    111,383,275   30,939,799   74,255,518
技集团有限公司                                                                产首发后限售股               诺解禁
天津大中咨询管                                                                公司 2015 年发行股份购买资
                     71,730,360    86,076,432    14,346,072               0                                2018/8/28
  理有限公司                                                                  产首发后限售股
                                                                              公司 2015 年发行股份购买资
上海和途投资中
                     62,838,230    75,405,876    12,567,646               0 产首发后限售股，2017 年重 2018/10/25
心（有限合伙）
                                                                              大资产重组追加承诺
                                                                              公司 2015 年发行股份购买资
                                                                                                           2018/10/25，根据业绩
                                                                              产首发后限售股，2017 年重
     俞熔            26,919,538    17,789,067    15,760,863   24,891,334                                   承诺解禁及董监高股
                                                                              大资产重组追加承诺，高管锁
                                                                                                           份管理相关规定
                                                                              定股
                                                                                                           2018/8/28，根据业绩承
                                                                              公司 2015 年发行股份购买资
     徐可            49,414,074    35,578,133    33,179,704   47,015,645                                   诺解禁及董监高股份
                                                                              产首发后限售股
                                                                                                           管理相关规定
                                                                              公司 2015 年发行股份购买资 2018/4/26，根据业绩承
    朱玉华           33,475,290    14,346,552     3,825,748   22,954,486
                                                                              产首发后限售股               诺解禁
                                                                              公司 2015 年发行股份购买资
     高伟            41,297,500    29,734,200     8,259,500   19,822,800                                   2018/8/28
                                                                              产首发后限售股
                                                                              公司 2015 年发行股份购买资
    余继业           37,884,124    45,460,949    41,672,537   34,095,712                                   2018/8/28
                                                                              产首发后限售股
                                                              74
                                                                          美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
    上海维途投资中                                                              公司 2017 年发行股份购买资
                         86,677,923                 17,335,585 104,013,508                                       2020/10/25
    心（有限合伙）                                                              产首发后限售股
                                                                                公司 2015 年发行股份购买资 2018/4/26、2018/8/28，
     其他限售股东       247,423,387   234,964,958   61,901,209   74,359,638 产首发后机构、个人类限售 2018/10/25，按相关法
                                                                                股，高管锁定锁                   律、法规规定解锁
    北京东胜康业投                                                              公司 2017 年发行股份购买资
                          4,800,623     5,760,748     960,125               0                                    2018/10/25
    资咨询有限公司                                                              产首发后限售股
                                                                                公司 2017 年发行股份购买资
     其他限售股东        28,960,817    34,752,979    5,792,162              0                                    2018/11/23
                                                                                产首发后限售股
         合计        1,539,532,284 1,147,753,110 385,223,236 777,002,410                     --                               --
    二、证券发行与上市情况
    1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
    □ 适用 √ 不适用
    2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
    √ 适用 □ 不适用
         报告期内，公司股份总数及股东结构均发生了变化。股份总数及股东结构的变化情况见本节“一、股
    份变动情况”。报告期内公司回购股份，公司总资产和净资产相应减少。
    3、现存的内部职工股情况
    □ 适用 √ 不适用
    三、股东和实际控制人情况
    1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                                   单位：股
                                                                       报告期末表决权
                                                                                                  年度报告披露日前上一月末表决
                                 年度报告披露日前上一月                恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 34,098                                31,228                          0 权恢复的优先股股东总数（如有）                 0
                                 末普通股股东总数                      东总数（如有） 参
                                                                                                  （参见注 8）
                                                                       见注 8）
                                           持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                                                           持有有限售 持有无限售         质押或冻结情况
                                                    持股比 报告期末持 报告期内增
          股东名称                    股东性质                                             条件的股份 条件的股份 股份
                                                       例        股数量     减变动情况                                                 数量
                                                                                               数量       数量   状态
                                                                  75
                                                                          美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
上海天亿实业控股集团有限公司 境内非国有法人         10.45% 326,132,890 54,355,482        130,453,156 195,679,734 质押    254,280,360
上海天亿资产管理有限公司          境内非国有法人        9.49% 296,267,254 49,377,876     161,263,186 135,004,068 质押    276,128,018
上海美馨投资管理有限公司          境内非国有法人        6.72% 209,693,566 34,948,928      83,877,427 125,816,139 质押    134,978,388
北京世纪长河科技集团有限公司 境内非国有法人             5.95% 185,638,793 30,939,799      74,255,518 111,383,275 质押    126,240,000
云南国际信托有限公司－云南信
                                  其他                  3.84% 120,000,000 23,000,000              0 120,000,000
托－云起 3 号集合资金信托计划
上海维途投资中心（有限合伙） 境内非国有法人             3.33% 104,013,508 17,335,585     104,013,508           0 质押    104,004,000
全国社保基金一零四组合            其他                  2.45%   76,388,635 25,376,701             0    76,388,635
上海和途投资中心（有限合伙） 境内非国有法人             2.42%   75,405,876 12,567,646             0    75,405,876
全国社保基金一一七组合            其他                  2.23%   69,600,000 14,020,349             0    69,600,000
天津大中咨询管理有限公司          境内非国有法人        2.23%   69,584,868 -2,145,492             0    69,584,868 质押    55,848,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
                                                   无
的情况（如有）（参见注 3）
                                                   报告期内，公司前 10 名普通股股东中，天亿控股与天亿资产、美馨投资、世纪
                                                   长河、维途投资、和途投资等 5 名普通股股东之间存在一致行动关系，属于《上
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                   市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；未知其余 4 名普通股股东之间是否
                                                   存在关联关系。
                                               前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                       报告期末持有无限售                   股份种类
                             股东名称
                                                                          条件股份数量           股份种类                数量
上海天亿实业控股集团有限公司                                                   195,679,734     人民币普通股              195,679,734
上海天亿资产管理有限公司                                                       135,004,068     人民币普通股              135,004,068
上海美馨投资管理有限公司                                                       125,816,139     人民币普通股              125,816,139
云南国际信托有限公司－云南信托－云起 3 号集合资金信托计划                      120,000,000     人民币普通股              120,000,000
北京世纪长河科技集团有限公司                                                    111,383,275    人民币普通股              111,383,275
全国社保基金一零四组合                                                          76,388,635     人民币普通股               76,388,635
上海和途投资中心（有限合伙）                                                    75,405,876     人民币普通股               75,405,876
全国社保基金一一七组合                                                          69,600,000     人民币普通股               69,600,000
天津大中咨询管理有限公司                                                        69,584,868     人民币普通股               69,584,868
全国社保基金一一八组合                                                          39,003,519     人民币普通股               39,003,519
                                                                   报告期内，前十名无限售条件股东中，天亿控股与天亿资产、美
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和 馨投资、世纪长河、和途投资等 4 名普通股股东之间存在一致行
前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明                           动关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；
                                                                   未知其余股东是否存在关联关系。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注 4）无
    公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
                                                                  76
                                                                 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
                             法定代表人/
       控股股东名称                            成立日期           组织机构代码                    主要经营业务
                             单位负责人
                                                                                         资产管理，投资管理，企业管理，
                                                                                         企业形象策划，商务咨询。（依法须
上海天亿资产管理有限公司        俞熔       2006 年 08 月 03 日 91310230791469648M
                                                                                         经批准的项目，经相关部门批准后
                                                                                         方可开展经营活动）
控股股东报告期内控股和参
股的其他境内外上市公司的 无
股权情况
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称                                              上海天亿资产管理有限公司
变更日期                                                    2019 年 01 月 29 日
指定网站查询索引                                            www.cninfo.com.cn
指定网站披露日期                                            2019 年 01 月 30 日
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
                    实际控制人姓名                       与实际控制人关系         国籍    是否取得其他国家或地区居留权
俞熔                                                本人                          中国    否
主要职业及职务                                      美年健康董事长、天亿控股董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况                无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                           77
                                                 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                            78
                                         美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                    79
                                                                                                                         美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                                 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
        一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                       任职                                                             期初持股数 本期增持股份 本期减持股 其他增减变 期末持股数
       姓名                     职务                          性别   年龄      任期起始日期         任期终止日期
                                                       状态                                                              （股）       数量（股）   份数量（股） 动（股）    （股）
俞熔          董事长                                   现任    男     47    2015 年 10 月 16 日   2021 年 10 月 15 日    27,657,038                             5,531,408   33,188,446
郭美玲        副董事长                                 现任    女     50    2015 年 10 月 16 日   2021 年 10 月 15 日             0                                                  0
徐可          董事、总裁                               现任    男     47    2015 年 10 月 16 日   2021 年 10 月 15 日    49,414,074                             9,882,815   59,296,889
WOO SWEE
              董事                                     现任    男     57    2015 年 10 月 16 日   2021 年 10 月 15 日             0                                                  0
LIAN（胡瑞连）
王佳芬        董事                                     现任    女     67    2015 年 10 月 16 日   2021 年 10 月 15 日             0                                                  0
李俊德        董事                                     现任    男     65    2016 年 08 月 22 日   2021 年 10 月 15 日             0                                                  0
葛俊          独立董事                                 现任    男     46    2015 年 10 月 16 日   2021 年 10 月 15 日             0                                                  0
刘勇          独立董事                                 现任    男     51    2015 年 10 月 16 日   2021 年 10 月 15 日             0                                                  0
刘晓          独立董事                                 现任    男     37    2015 年 10 月 16 日   2021 年 10 月 15 日             0                                                  0
王辉          独立董事                                 现任    男     41    2018 年 12 月 10 日   2021 年 10 月 15 日             0                                                  0
余继业        监事会主席                               现任    男     49    2015 年 12 月 28 日   2021 年 10 月 15 日    37,884,124                             7,576,825   45,460,949
李文罡        监事                                     现任    男     45    2015 年 12 月 28 日   2021 年 10 月 15 日             0                                                  0
崔岚          职工代表监事、总裁助理、浙江公司总经理   现任    女     42    2015 年 12 月 28 日   2021 年 10 月 15 日      838,568                                167,714    1,006,282
林琳          高级副总裁、COO、北京及北方区域总经理    现任    女     43    2015 年 10 月 16 日   2021 年 10 月 15 日    12,353,518                             2,470,704   14,824,222
李林          高级副总裁、上海及华东区域总经理         现任    男     51    2015 年 10 月 16 日   2021 年 10 月 15 日     1,647,136                               329,427    1,976,563
                                                                                     80
                                                                                                                               美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
张胜江            副总裁、信息技术中心总经理                  现任   男    44    2015 年 10 月 16 日    2021 年 10 月 15 日      823,568                              164,714       988,282
                  高级副总裁、
韩圣群                                                        现任   男    47    2018 年 10 月 16 日    2021 年 10 月 15 日            0                                                 0
                  慈铭集团联席总裁兼北京公司总经理
宁毅              副总裁、首席科学家                          现任   男    49    2018 年 10 月 16 日    2021 年 10 月 15 日            0                                                 0
熊芳君            副总裁、董事会秘书                          现任   女    47    2017 年 02 月 16 日    2021 年 10 月 15 日            0                                                 0
尹建春            财务总监                                    现任   男    44    2017 年 03 月 17 日    2021 年 10 月 15 日            0                                                 0
温海彦            高级副总裁、沈阳及西北区域总经理            离任   男    53    2015 年 10 月 16 日    2018 年 10 月 15 日    14,000,654                            2,813,131   16,813,785
陈毅龙            副总裁、投资并购部总经理                    离任   男    44    2015 年 10 月 16 日    2018 年 10 月 15 日            0                                                 0
兰佳              副总裁                                      离任   女    48    2017 年 03 月 17 日    2018 年 10 月 15 日            0                                                 0
肖志兴            独立董事                                    离任   男    47    2015 年 10 月 16 日    2018 年 12 月 10 日            0                                                 0
冯军元            董事                                        离任   女    50    2015 年 10 月 16 日    2019 年 02 月 12 日            0                                                 0
合计                                   --                      --    --     --             --                    --           144,618,680            0          0   28,936,738 173,555,418
       二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
       √ 适用 □ 不适用
                姓名                         担任的职务                             类型                              日期                               原因
         温海彦            高级副总裁、沈阳及西北区域总经理               任期满离任                   2018 年 10 月 15 日             任期届满
         陈毅龙            副总裁、投资并购部总经理                       任期满离任                   2018 年 10 月 15 日             任期届满
         兰佳              副总裁                                         任期满离任                   2018 年 10 月 15 日             任期届满
         肖志兴            独立董事                                       离任                         2018 年 12 月 10 日             辞职
         冯军元            董事                                           离任                         2019 年 02 月 12 日             辞职
                                                                                           81
                                                          美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
   1、现任董事
   （1）俞熔先生，现任公司董事长，47岁，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于上海交通大学电子工
程系，上海财经大学金融学硕士、中国中医科学院博士、中欧国际工商管理学院EMBA。俞熔先生是美年
大健康创始人及实际控制人，现任天亿控股董事长、国家卫生计生委健康促进与教育专家指导委员会委员、
中华中医药协会养生康复专业委员会副主任委员、北京医学会健康管理分会副主任委员。
   （2）郭美玲女士，现任公司副董事长，50岁，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。现任世纪长河董
事长、中国社会福利基金会理事、北京授渔公益基金会理事长。
   （3）徐可先生，现任公司董事兼总裁，47岁，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。历任沈阳惠丰咨
询有限公司董事长、安徽商信信息技术有限公司董事长、总经理、沈阳美年健康科技健康管理有限公司首
席执行官。
   （4）WOO SWEE LIAN（胡瑞连）先生，现任公司董事，57岁，马来西亚国籍。现任完美（中国）有
限公司董事、副董事长；中国外商投资企业协会副会长；北京侨商会常务副会长；亚太清华总裁工商联合
会创会会长；华侨大学董事会董事；广东省江苏商会名誉会长。
   （5）王佳芬女士，现任公司董事，67岁，中国国籍，无境外永久居留权，本科、EMBA。历任上海光
明乳业股份有限公司总经理、董事长；纪源资本合伙人；平安信托有限责任公司副董事长。
   （6）吴琴伟女士，现任公司董事，46岁，中国国籍，无境外永久居留权，上海交通大学管理学博士。
现任上海国盛资本管理有限公司助理总经理。历任上海海外公司副总裁，上实投资（上海）有限公司助理
总裁，上海海外新创投资有限公司总经理，丝芙兰（亚洲）有限公司业务发展总监，上海家化联合股份有
限公司投资总监等职务。
   （7）李俊德先生，现任公司董事，65岁，中国国籍，无境外永久居留权，本科，主任医师、博士生导
师，享受政府特殊津贴。先后就职于北京中医药大学、北京协和医院中医科，擅长内科杂病，尤其对糖尿
病、风湿病、消化系统疾病有较深的研究。现任中华中医药学会副会长、《世界中西医结合》杂志社社长、
世界中医药学会联合会国医堂馆专业委员会会长。历任中华中医药学会秘书长、副会长兼任中华中医药学
会期刊编辑出版分会主任委员。
   （8）葛俊先生，现任公司独立董事，46岁，中国国籍，无境外永久居留权，本科，厦门大学，物理化
学专业理学学士。现任上海交通大学上海高级金融学院副院长；分众传媒信息技术股份有限公司独立董事；
上海复医天健医疗服务产业股份有限公司独立董事；旭辉集团股份有限公司独立董事；利得科技有限公司
                                                    82
                                                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
董事。历任上海市建筑科学研究院助理工程师；中欧国际工商学院行政经理、企业和公共关系部副主任、
院办主任、院长助理、基金会秘书长；浦东创新研究院院长。
   （9）刘勇先生，现任公司独立董事，51岁，中国国籍，无境外永久居留权，EMBA。现任江苏公证天
业会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人、江苏中欧投资股份有限公司董事、深圳市中新赛克科技股份有
限公司等公司独立董事。历任上海步科自动化股份有限公司独立董事。
   （10）刘晓先生，现任公司独立董事，37岁，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。现任苏州工业园
区元生创业投资管理有限公司投资副总裁。历任Capgemini US LLC高级咨询顾问；德睿医疗咨询（上海）
有限公司董事总经理；德勤管理咨询（上海）有限公司副总监及中国医疗行业咨询负责人；泰禾医院管理
有限公司副总经理、监事；泰康健康产业基金股权投资执行董事。
   （11）王辉先生，现任公司独立董事，41岁，中国国籍，无境外永久居留权，本科，中国注册会计师、
注册税务师、律师以及特许金融分析师。现任上海汉森企业管理咨询有限公司合伙人；上海以诺创业投资
有限公司董事。曾任职于安达信（上海）企业管理咨询有限公司以及普华永道管理咨询有限公司。
   2、现任监事
   （1）余继业先生，现任公司监事会主席，49岁，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。现任北京华新
博融投资咨询有限责任公司总经理。历任中国人民大学科研处工作人员；中国四达国际经济技术合作公司
项目经理；中国迅达电梯有限公司销售经理；北京华新博维管理咨询有限公司副总经理。
   （2）李文罡先生，现任公司监事，45岁，中国国籍，无境外永久居留权，博士。现任上海昕麓咨询企
业管理咨询中心总经理。历任通用电器（中国）有限公司医疗系统核医学临床培训主管、西门子（中国）
有限公司医疗系统集团市场部分子影像产品总经理、美敦力医疗用品技术服务（上海）有限公司神经调控
大中华区业务经理、美敦力医疗用品技术服务（上海）有限公司新兴市场业务部业务经理、上海中卫创业
投资管理有限公司董事总经理。
   （3）崔岚女士，现任公司职工监事、总裁助理、杭州地区总经理、市场部总经理，42岁，中国国籍，
无境外永久居留权，硕士。历任美国礼来亚洲公司市场部经理、高级人力资源部经理。
   3、现任高级管理人员
   （1）徐可先生，同前述“1、董事之（2）”。
   （2）林琳女士，现任公司高级副总裁、COO、北京及北方区域总经理，43岁，中国国籍，无境外永久
居留权，本科、EMBA。历任黑龙江省森林工业总局外贸翻译，瑞丰商务总经理。
   （3）李林先生，现任公司高级副总裁、上海及华东区域总经理，51岁，中国国籍，无境外永久居留权，
硕士。历任天津南华皮革化工有限公司总经理；天津人民农药厂常务副总经理；天津康盟集团副总经理。
                                               83
                                                                     美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
           （4）韩圣群先生，现任公司高级副总裁、慈铭体检联席总裁兼北京公司总经理，47岁，中国国籍，无
       境外永久居留权，大专。历任慈铭体检副总裁兼北京公司总经理；北京慈铭健康管理有限公司业务拓展部
       总监；大连寰宇药房董事长、总经理；大连司威特药业销售部总监。
           （5）张胜江先生，现任公司副总裁、信息技术中心总经理，44岁，中国国籍，无境外永久居留权，专
       科。历任武汉菲旺软件技术有限责任公司程序员、IT项目经理、IT部门总监；公司IT总监。
           （6）宁毅先生，现任公司副总裁、首席科学家，49岁，中国国籍，拥有美国永久居留权，哈佛大学博
       士。历任北京大学助教；卫生部公务员；华盛顿大学助理研究员；哈佛大学医学院研究人员；美国弗吉尼
       亚联邦大学医学院终身系列助理教授、博士生导师和博士后导师；葛兰素史克医药研发有限公司流行病学
       总监和高级学术委员（全球Senior Fellow）；GSK 清华全球健康中心博士后导师；中关村美年健康产业研
       究院执行院长。
           （7）熊芳君女士，现任公司副总裁、董事会秘书，47岁，中国国籍，无永久境外居留权，本科、EMBA。
       2008年11月份取得深圳证券交易所董事会秘书资格证书。历任上海东富龙科技股份有限公司（SZ.300171）
       副总经理、董事会秘书。
          （8）尹建春先生，现任公司财务总监，44岁，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2004年8
       月至2013年5月期间在通用电气集团公司担任照明事业部中国区生产制造财务经理，工业及消费品事业部
       中国区财务计划分析经理，数字能源事业部亚太区财务总监，能源电子事业部亚太区财务总监，能源电子
       事业部全球财务计划分析总监；2013年5月至2016年1月在佛山电器照明股份有限公司（SZ.000541）担任
       财务总监；2016年3月至2017年2月在亚太医疗集团有限公司担任首席财务官。
       在股东单位任职情况
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                               在股东单
                                                      在股东单位担任的                                         位是否领
任职人员姓名                股东单位名称                                     任期起始日期       任期终止日期
                                                              职务                                             取报酬津
                                                                                                                  贴
俞熔             上海天亿实业控股集团有限公司        董事长               1998 年 03 月 09 日       至今          是
俞熔             上海天亿资产管理有限公司            执行董事             2006 年 08 月 03 日       至今          否
俞熔             上海美馨投资管理有限公司            执行董事             2010 年 11 月 18 日       至今          否
俞熔             上海维途投资中心（有限合伙）        执行事务合伙人       2015 年 09 月 14 日       至今          否
                 中卫成长（上海）创业投资合伙企业（有 执行事务合伙人委
俞熔                                                                      2014 年 12 月 29 日       至今          否
                 限合伙）                            派代表
郭美玲           北京世纪长河科技集团有限公司        执行董事、总经理 2002 年 10 月 25 日           至今          是
郭美玲           上海美馨投资管理有限公司            监事                 2010 年 11 月 18 日       至今          否
                                                              84
                                                                  美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
  WOO SWEE
              天津大中咨询管理有限公司             执行董事             2010 年 12 月 31 日   2019 年 4 月 10 日    否
LIAN（胡瑞连）
余继业          北京华新博融投资咨询有限责任公司   总经理               2005 年 05 月 01 日          至今           是
韩圣群          北京东胜康业投资咨询有限公司       执行董事、经理       2015 年 08 月 21 日          至今           否
    在其他单位任职情况
    √ 适用 □ 不适用
                                                                                                               在其他单
                                                       在其他单位担任的                            任期终止日 位是否领
     任职人员姓名               其他单位名称                                    任期起始日期
                                                                 职务                                 期       取报酬津
                                                                                                                   贴
         俞熔       天津爱齿口腔医疗门诊有限公司       董事长                1996 年 12 月 06 日     至今          否
         俞熔       上海搜罗网络科技有限公司           执行董事              2000 年 03 月 20 日     至今          否
         俞熔       上海盛翔信息科技有限公司           董事                  2005 年 11 月 01 日     至今          否
         俞熔       汇智创业投资有限公司               董事                  2009 年 04 月 29 日     至今          否
         俞熔       北京天亿养年酒业有限公司           董事长                2010 年 01 月 25 日     至今          否
         俞熔       上海中卫创业投资管理有限公司       执行董事、总经理 2010 年 03 月 17 日          至今          否
         俞熔       深圳雷柏科技股份有限公司           董事                  2010 年 03 月 28 日     至今          否
         俞熔       中孵创业投资有限公司               董事长                2010 年 06 月 24 日     至今          否
         俞熔       上海中孵创业投资管理有限公司       执行董事              2010 年 09 月 15 日     至今          否
         俞熔       深圳市全民致美口腔医疗集团有限公司 董事                  2011 年 03 月 11 日     至今          否
         俞熔       新疆中卫股权投资有限合伙企业       执行事务合伙人        2011 年 07 月 22 日     至今          否
                                                       执行事务合伙人委
         俞熔       上海中卫创业投资中心（有限合伙）                         2011 年 10 月 10 日     至今          否
                                                       派代表
         俞熔       中孵芳晟（北京）科技服务有限公司   董事长                2012 年 01 月 18 日     至今          否
         俞熔       江苏瑞科生物技术有限公司           总经理                2012 年 05 月 18 日     至今          否
         俞熔       上海和途投资中心（有限合伙）       执行事务合伙人        2013 年 06 月 28 日 2019-01-25        否
         俞熔       上海思睦科技信息有限公司           执行董事              2014 年 05 月 30 日     至今          否
         俞熔       上海天亿弘方企业管理有限公司       执行董事              2014 年 06 月 18 日     至今          否
         俞熔       上海好卓数据服务有限公司           执行董事              2014 年 07 月 11 日     至今          否
         俞熔       云南尚爱韩美企业管理有限公司       董事                  2014 年 12 月 16 日     至今          否
         俞熔       北京天亿弘方投资管理有限公司       执行董事              2015 年 02 月 06 日     至今          否
         俞熔       上海天亿弘方物业管理有限公司       执行董事兼总经理 2015 年 03 月 23 日          至今          否
         俞熔       上海美维口腔医疗管理集团有限公司   董事长                2015 年 08 月 11 日     至今          否
         俞熔       上海聚像投资中心（有限合伙）       执行事务合伙人        2015 年 08 月 20 日     至今          否
         俞熔       成都维乐口腔医院管理有限公司       董事长                2015 年 09 月 01 日     至今          否
                                                            85
                                                       美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
俞熔   上海大象医疗健康科技有限公司           执行董事           2015 年 09 月 18 日   至今      否
俞熔   杭州海智企业管理有限公司               执行董事           2015 年 11 月 06 日   至今      否
俞熔   上海中卫安健创业投资管理有限公司       董事长             2015 年 11 月 18 日   至今      否
       上海中卫安健创业投资合伙企业（有限合 执行事务合伙人委
俞熔                                                             2015 年 11 月 19 日   至今      否
       伙）                                   派代表
俞熔   上海方合投资中心（有限合伙）           执行事务合伙人     2015 年 12 月 07 日   至今      否
俞熔   武汉民生眼耳鼻喉专科医院有限公司       董事长             2016 年 01 月 27 日   至今      否
俞熔   北京华媒康讯信息技术有限公司           董事               2016 年 03 月 29 日   至今      否
俞熔   河南美维口腔医疗管理有限公司           董事长             2016 年 05 月 24 日   至今      否
俞熔   江西美维中山医院管理有限公司           董事长             2016 年 06 月 02 日   至今      否
俞熔   上海美维健康管理有限公司               董事长             2016 年 07 月 07 日   至今      否
俞熔   成都天地网信息科技有限公司             董事长             2016 年 07 月 28 日   至今      否
俞熔   Aciri（BVI）Limited                    执行董事           2016 年 09 月 13 日   至今      否
俞熔   山东美维健康管理有限公司               董事长             2016 年 09 月 14 日   至今      否
俞熔   福建美维健康管理有限公司               董事长             2016 年 09 月 22 日   至今      否
俞熔   珠海中卫易健股权投资基金（有限合伙）执行事务合伙人        2016 年 09 月 23 日   至今      否
俞熔   江苏美维企业管理有限公司               董事长             2016 年 10 月 17 日   至今      否
       福州市鼓楼区爱微笑口腔门诊部有限公
俞熔                                          董事长             2016 年 10 月 18 日   至今      否
       司
俞熔   浙江维乐投资管理有限公司               执行董事           2016 年 10 月 28 日   至今      否
俞熔   上海百高口腔门诊部有限公司             董事长             2016 年 11 月 18 日   至今      否
俞熔   北京银信长远科技股份有限公司           非独立董事         2016 年 11 月 29 日   至今      否
俞熔   大连新时代美尔口腔医疗管理有限公司 董事                   2016 年 12 月 30 日   至今      否
俞熔   安徽美维健康管理有限公司               董事长             2017 年 01 月 06 日   至今      否
俞熔   成都爱迪眼科医院有限公司               董事               2017 年 01 月 10 日   至今      否
俞熔   西藏易健创业投资管理有限公司           执行董事           2017 年 01 月 19 日   至今      否
俞熔   上海美奕企业管理中心（合伙企业）       执行事务合伙人     2017 年 01 月 23 日   至今      否
俞熔   杭州好卓优医数据科技有限公司           执行董事           2017 年 03 月 03 日   至今      否
俞熔   上海毕和健康管理咨询有限公司           执行董事、经理     2017 年 03 月 13 日   至今      否
俞熔   上海宝中堂中医门诊部有限公司           执行董事           2017 年 03 月 22 日   至今      否
俞熔   杭州美维雅口腔门诊部有限公司           执行董事           2017 年 05 月 08 日   至今      否
俞熔   无锡惠山维乐口腔门诊部有限公司         执行董事           2017 年 05 月 08 日   至今      否
       成都天地众汇企业管理合伙企业（有限合
俞熔                                          执行合伙人         2017 年 06 月 20 日   至今      否
       伙）
俞熔   上海卫柘实业有限公司                   执行董事           2017 年 07 月 13 日   至今      否
                                                86
                                                        美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
 俞熔    重庆天亿兴融企业管理有限公司          董事长             2017 年 07 月 27 日   至今      否
 俞熔    深圳维小美口腔医生集团有限公司        董事               2017 年 08 月 01 日   至今      否
 俞熔    上海尚亿资本管理有限公司              董事长             2017 年 08 月 15 日   至今      否
 俞熔    本草珍选（北京）科技有限公司          执行董事           2017 年 09 月 28 日   至今      否
 俞熔    上海天亿投资集团（武汉）有限公司      执行董事           2017 年 10 月 19 日   至今      否
 俞熔    武汉天亿弘方投资管理有限公司          执行董事           2017 年 10 月 19 日   至今      否
 俞熔    成都美方健康管理有限公司              董事长             2017 年 10 月 20 日   至今      否
 俞熔    小美（青岛）金融控股有限公司          董事长             2017 年 11 月 06 日   至今      否
         江苏疌泉中卫腾云医药健康产业投资基 执行事务合伙人委
 俞熔                                                             2017 年 11 月 13 日   至今      否
         金（有限合伙）                        派代表
 俞熔    北京天易创业投资管理有限公司          董事长             2017 年 12 月 03 日   至今      否
 俞熔    上海小美实业有限公司                  执行董事、经理     2017 年 12 月 14 日   至今      否
         舟山昌达股权投资基金合伙企业（有限合 执行事务合伙人委
 俞熔                                                             2017 年 12 月 29 日   至今      否
         伙）                                  派代表
 俞熔    宁波天亿弘方投资有限公司              执行董事           2018 年 04 月 10 日   至今      否
                                               执行事务合伙人委
 俞熔    上海贝诗投资中心（有限合伙）                             2018 年 04 月 24 日   至今      否
                                               派代表
 俞熔    北京颐和美方健康科技有限公司          董事               2018 年 04 月 26 日   至今      否
 俞熔    深圳市弘汇投资有限公司                董事               2018 年 04 月 26 日   至今      否
         宁波沧奥股权投资基金合伙企业（有限合 执行事务合伙人委
 俞熔                                                             2018 年 05 月 24 日   至今      否
         伙）                                  派代表
 俞熔    Haozhuo （Cayman）Holdings Limited    执行董事           2018 年 08 月 16 日   至今      否
         Haozhuo Innovation Technology（Hong
 俞熔                                          执行董事           2018 年 09 月 14 日   至今      否
         Kong）Limited
 俞熔    武汉好卓大数据科技有限公司            执行董事           2018 年 10 月 16 日   至今      否
 俞熔    上海卓鑫信息科技有限公司              执行董事           2018 年 11 月 22 日   至今      否
郭美玲   北京海源宇华信息技术有限公司          执行董事兼总经理 2013 年 09 月 30 日     至今      否
郭美玲   上海跃研科技发展有限公司              董事               2015 年 10 月 30 日   至今      否
郭美玲   北京府学在线教育科技有限公司          董事               2015 年 12 月 10 日   至今      否
郭美玲   北京唐风汉语教育科技有限公司          董事               2015 年 12 月 28 日   至今      否
郭美玲   北京欢乐英卓医院管理有限公司          董事               2016 年 07 月 25 日   至今      否
郭美玲   深圳市万企汇云仓信息科技有限公司      董事               2016 年 11 月 17 日   至今      否
         上海康林仁和家庭医疗保健用品有限公
郭美玲                                         董事长             2016 年 11 月 24 日   至今      否
         司
郭美玲   深圳美鸣科技有限公司                  董事               2017 年 02 月 20 日   至今      否
郭美玲   江苏童医医疗器械有限公司              董事               2017 年 04 月 24 日   至今      否
                                                 87
                                                              美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
   郭美玲     杭州安道药业有限公司                   董事               2017 年 06 月 23 日   至今       否
   郭美玲     北京当代海嘉教育科技有限公司           董事               2017 年 07 月 19 日   至今       否
              广州大河健康股权投资合伙企业（有限合
   郭美玲                                            执行事务合伙人     2017 年 09 月 12 日   至今       否
              伙）
   郭美玲     北京天然医院管理有限公司               执行董事、经理     2017 年 10 月 13 日 2019-03-27   否
   郭美玲     北京宜生健康科技有限公司               副董事长           2017 年 12 月 06 日   至今       否
   郭美玲     北京缔佳医疗器械有限公司               董事               2018 年 03 月 12 日   至今       否
   郭美玲     北京约克医众科技有限公司               董事               2018 年 08 月 01 日   至今       否
    徐可      德阳维乐新桥口腔门诊部有限公司         董事               2015 年 05 月 25 日   至今       否
    徐可      上海美维口腔医疗管理集团有限公司       董事               2016 年 05 月 09 日   至今       否
    徐可      成都维乐口腔医院管理有限公司           董事               2017 年 09 月 18 日   至今       否
 WOO SWEE
              完美（中国）有限公司                   董事、总裁         1997 年 09 月 24 日   至今       是
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              吉林吉福参生物开发股份有限公司         董事长             2012 年 12 月 18 日   至今       否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              中山市完美净水设备制造有限公司         董事长             2011 年 01 月 19 日   至今       否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              湖南大三湘茶油股份有限公司             董事               2012 年 07 月 11 日   至今       否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              北京华清水木投资管理有限公司           董事               2009 年 07 月 31 日   至今       否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              上海态昌基因科技有限公司               执行董事、总经理 2015 年 12 月 04 日     至今       否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              完美金鹰置业有限公司                   董事               2016 年 01 月 14 日   至今       否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              完美（新兴）厨具有限公司               董事               2015 年 10 月 16 日   至今       否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              大同万龙运动旅游有限公司               董事               2017 年 09 月 15 日   至今       否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              四川王岗坪旅游开发有限公司             副董事长           2017 年 02 月 28 日   至今       否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              完美（上海）健康科技有限公司           执行董事兼总经理 2014 年 12 月 26 日     至今       否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              完美（广东）日用品有限公司             董事               2010 年 10 月 09 日   至今       否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              扬州完美日用品有限公司                 董事               2004 年 03 月 31 日   至今       否
LIAN（胡瑞连）
                                                       88
                                                                      美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
 WOO SWEE
              中山市完美汽车养护产品科技有限公司 董事                           2012 年 10 月 18 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              中山市完美食品有限公司                       执行董事             2009 年 12 月 31 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE       珠海亚太同创股权投资管理企业（有限合 执行事务合伙人委
                                                                                2016 年 02 月 26 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）伙）                                         派代表
 WOO SWEE
              鄂尔多斯市金泽科技发展有限公司               董事长               2015 年 11 月 23 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              Thracian Wines JS Co.                        董事                 2014 年 12 月 03 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
                Asia Pacific Tsinghua Ventures Alliance
 WOO SWEE
              Limited（亚太清华新兴产业联盟有限公 董事                          2016 年 11 月 25 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
              司）
 WOO SWEE       Asina Sky   Investments Limited（嘉瑞投
                                                           董事                 2008 年 04 月 01 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）资有限公司）
 WOO SWEE       Lotus King Developments Limited（莲景发
                                                           董事                 2015 年 04 月 02 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）展有限公司）
 WOO SWEE       Mega Base Investment Limited（钜基投资
                                                           董事                 2010 年 04 月 15 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）有限公司）
 WOO SWEE       Mega Star Centre Limited（创星中心有限
                                                           董事                 2016 年 08 月 04 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）公司）
 WOO SWEE       Noah Homeland Asia Pacific Co.Ltd.（诺爱
                                                           董事                 2010 年 09 月 28 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）侨家亚太有限公司）
 WOO SWEE
              Onward Theme Limited（满业有限公司） 董事                         2015 年 03 月 26 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE       Sunshine Beacon Limited（大阳光圆梦有
                                                           董事                 2016 年 07 月 04 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）限公司）
 WOO SWEE
              Akana Wines S.A.                             Director             2015 年 05 月 25 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              Keenet International Investment Limited      Director             2002 年 08 月 14 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              L'huguenot Vineyards（PTY）Ltd.              Director             2013 年 03 月 18 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              Apac Tsinghua CEO CCI Bhd.                   董事                 2008 年 12 月 02 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              First Calibre Sdn.Bhd.                       董事                 2016 年 02 月 04 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              Mega Partners Management Sdn.Bhd.            董事                 2017 年 01 月 06 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
                                                             89
                                                            美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
 WOO SWEE
              Perfect Capital （Thailand） Ltd.      董事             2001 年 01 月 08 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              Perfect Group Holdings Limited         董事             2015 年 09 月 01 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              Perfect Health Technology（HK）Limited 董事             2016 年 03 月 03 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE       Perfect Health Technology Holdings
                                                     董事             2016 年 07 月 07 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）Limited
 WOO SWEE
              Perfect Health Technology Limited      董事             2015 年 07 月 14 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              Perfect International Capital Ltd.     董事             2008 年 10 月 08 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              Perfect International Holdings Ltd.    董事             2008 年 08 月 07 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              Perfect International Resources Ltd.   董事             2008 年 10 月 15 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              Perfect Investment Holding Limited     董事             2012 年 11 月 16 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              Perfect Investment Holdings Limited    董事             2015 年 09 月 23 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              Perfect Marketing Holdings Limited     董事             2015 年 09 月 23 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              Perfect Pentagon Sdn.Bhd.              董事             2009 年 05 月 19 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              Perfect Resources （HongKong） Ltd.    董事             2001 年 03 月 28 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              Perfect Resources（M） Sdn.Bhd.        董事             2016 年 06 月 01 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              Perfect Resources（S）Pte.Ltd.         董事             2008 年 11 月 18 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              Perfect Resources（Thailand）Ltd.      董事             2001 年 01 月 17 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
 WOO SWEE
              Shiny Universe Sdn Bhd                 董事             2010 年 02 月 22 日   至今      否
LIAN（胡瑞连）
    王佳芬      上海新通联包装股份有限公司           董事             2011 年 09 月 01 日   至今      是
    王佳芬      金斯瑞生物科技有限公司               董事             2018 年 11 月 01 日   至今      是
    王佳芬      上海观诘企业管理咨询有限公司         监事             2016 年 01 月 01 日   至今      否
    王佳芬      永艺家具股份有限公司                 独立董事         2017 年 09 月 01 日   至今      是
                                                       90
                                                          美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
王佳芬   武汉良品铺子股份有限公司               独立董事            2017 年 11 月 01 日   至今       是
王佳芬   振德医疗用品股份有限公司               独立董事            2016 年 07 月 01 日   至今       是
王佳芬   上海悉地工程设计顾问股份有限公司       独立董事            2015 年 04 月 01 日 2019-03-01   是
吴琴伟   上海国盛资本管理有限公司               助理总经理          2018 年 11 月 01 日   至今       是
李俊德   《世界中西医结合》杂志社               社长                2007 年 05 月 01 日   至今       否
李俊德   大承医疗投资股份有限公司               独立董事            2013 年 07 月 18 日   至今       否
李俊德   中华中医药学会                         副会长              2004 年 06 月 01 日   至今       否
 葛俊    分众传媒信息技术股份有限公司           独立董事            2016 年 01 月 01 日   至今       是
         上海复医天健医疗服务产业股份有限公
 葛俊                                           独立董事            2015 年 12 月 01 日   至今       是
         司
 葛俊    旭辉集团股份有限公司                   独立董事            2016 年 07 月 01 日   至今       是
 葛俊    利得科技有限公司                       董事                2015 年 11 月 01 日   至今       是
 葛俊    上海交通大学上海高级金融学院           副院长              2017 年 02 月 01 日   至今       是
 葛俊    上海璧琮文化传播有限公司               监事                2017 年 10 月 01 日   至今       否
         江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合
 刘勇                                           合伙人              1999 年 12 月 01 日   至今       是
         伙）
 刘勇    江苏中欧投资股份有限公司               董事                2009 年 12 月 23 日   至今       否
 刘勇    江苏荣成环保科技股份有限公司           独立董事            2015 年 10 月 28 日   至今       是
 刘勇    深圳市中新赛克科技股份有限公司         独立董事            2015 年 03 月 19 日   至今       是
 刘勇    爱美客技术发展股份有限公司             独立董事            2016 年 12 月 14 日   至今       是
 刘勇    苏州新区高新技术产业股份有限公司       独立董事            2015 年 09 月 30 日   至今       是
         苏州工业园区元生创业投资管理有限公
 刘晓                                           投资副总裁          2019 年 03 月 05 日   至今       是
         司
 刘晓    泰禾医院管理有限公司                   监事                2016 年 07 月 25 日   至今       否
 刘晓    南京培轩雅谱光电科技有限公司           监事                2016 年 07 月 25 日   至今       否
 刘晓    北京裕和苑养老服务有限公司             监事                2017 年 01 月 11 日   至今       否
 刘晓    北京天熙裕和医院投资有限公司           监事                2017 年 01 月 11 日   至今       否
 刘晓    裕和君安健康管理（北京）有限公司       监事                2017 年 01 月 11 日   至今       否
 刘晓    福州泰禾健康管理有限公司               监事                2016 年 12 月 29 日   至今       否
 刘晓    福建泰禾国际联合医疗有限公司           监事                2017 年 02 月 14 日   至今       否
 刘晓    北京裕和中西医结合康复医院有限公司 监事                    2017 年 01 月 11 日   至今       否
                                                股权投资执行总经
 刘晓    泰康健康产业投资控股有限公司                               2017 年 07 月 05 日 2019-02-28   否
                                                理
 王辉    上海汉森企业管理咨询有限公司           合伙人、监事        2014 年 10 月 12 日   至今       是
 王辉    上海以诺创业投资有限公司               董事                2013 年 10 月 01 日   至今       否
                                                     91
                                                               美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
   余继业      北京华夏博维企业顾问有限责任公司       执行董事、总经理 2005 年 01 月 01 日     至今       否
   余继业      红安博维商贸有限公司                   执行董事           2009 年 12 月 01 日   至今       否
   余继业      北京兆华合富投资管理有限公司           总经理             2011 年 02 月 01 日   至今       否
   余继业      广东恒尚投资管理有限公司               董事、总经理       2012 年 07 月 01 日 2018-09-19   否
   余继业      北京博维融智管理咨询有限公司           执行董事、总经理 2013 年 01 月 01 日     至今       否
   余继业      云宏信息科技股份有限公司               董事               2013 年 08 月 01 日   至今       否
   余继业      北京杏林康云科技股份有限公司           董事               2015 年 07 月 14 日 2018-04-23   否
   余继业      广州博维领导力教育科技有限公司         执行董事           2015 年 12 月 01 日   至今       否
   余继业      北京生生美美教育科技有限公司           监事               2016 年 04 月 06 日   至今       否
               北京凤凰百川管理咨询合伙企业（有限合
   余继业                                             执行事务合伙人     2016 年 09 月 18 日   至今       否
               伙）
   余继业      北京庞大环球教育咨询有限公司           监事               2017 年 03 月 03 日   至今       否
   余继业      北京凤凰海聚投资管理有限公司           监事               2017 年 09 月 15 日   至今       否
   余继业      武汉蓝星科技股份有限公司               监事会主席         2018 年 03 月 14 日   至今       否
   李文罡      上海中卫创业投资管理有限公司           副总经理           2011 年 10 月 10 日 2018-05-11   是
   李文罡      湖北新农生态麻业有限公司               董事               2012 年 09 月 01 日   至今       否
   李文罡      西安盈谷网络科技有限公司               董事               2013 年 03 月 01 日 2018-12-14   否
   李文罡      北京雅果科技有限公司                   董事               2014 年 09 月 09 日 2018-12-26   否
   李文罡      云病理（上海）科技服务有限公司         执行董事、总经理 2014 年 12 月 01 日 2019-01-15     否
   李文罡      上海医普拉斯网络科技有限公司           董事长             2015 年 07 月 01 日   至今       否
   李文罡      上海契志企业管理中心（有限合伙）       执行事务合伙人     2016 年 05 月 04 日   至今       否
   李文罡      上海蛟腾医疗投资管理有限公司           董事               2016 年 08 月 25 日 2018-08-29   否
   李文罡      武汉民生耳鼻喉专科医院有限公司         董事               2016 年 09 月 01 日   至今       否
               上海康林仁和家庭医疗保健用品有限公
   李文罡                                             董事               2016 年 11 月 24 日   至今       否
               司
   李文罡      杭州溢点信息技术有限公司               董事               2017 年 05 月 01 日   至今       否
   李文罡      上海卫柘实业有限公司                   监事               2017 年 07 月 13 日   至今       否
   李文罡      杭州康晟健康管理咨询有限公司           董事               2018 年 09 月 03 日   至今       否
    崔岚       北京朗美文化传媒有限公司               董事               2016 年 03 月 01 日   至今       否
    林琳       未名世界资本管理（北京）有限公司       董事               2015 年 03 月 01 日 2018-06-22   否
    林琳       北京创业谷科技孵化器有限公司           监事               2016 年 11 月 04 日   至今       否
    李林       瑞安美年综合门诊部有限公司             董事               2017 年 03 月 14 日   至今       否
   尹建春      上海浪腾电子科技有限公司               监事               2013 年 10 月 01 日   至今       否
在其他单位任
               无
职情况的说明
                                                        92
                                                               美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
√ 适用 □ 不适用
     2018年12月，公司离任独立董事肖志兴先生在担任深圳市联建光电股份有限公司独立董事期间，因深
圳市联建光电股份有限公司信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会
深圳监管局对其给予警告，并处以3万元罚款。
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
     公司董事、监事的报酬经公司董事会审议批准后，提交股东大会审议通过后实施；高级管理人员的薪
酬由董事会批准后实施。
     董事、监事、高级管理人员的报酬根据公司薪酬考核政策，结合公司实际经营情况，以“岗位、能力
和业绩”等考核确定并发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                      单位：万元
                                                                                      从公司获得的 是否在公司关
      姓名                            职务                     性别   年龄 任职状态
                                                                                      税前报酬总额 联方获取报酬
      俞熔          董事长                                      男    47     现任              300      是
     郭美玲         副董事长                                    女    50     现任                0      是
      徐可          董事、总裁                                  男    47     现任              300      否
  WOO SWEE
                    董事                                        男    57     现任                0      是
LIAN（胡瑞连）
     王佳芬         董事                                        女    67     现任                0      否
     李俊德         董事                                        男    65     现任                0      否
      葛俊          独立董事                                    男    46     现任             10.42     是
      刘勇          独立董事                                    男    51     现任             10.42     是
      刘晓          独立董事                                    男    37     现任             10.42     是
      王辉          独立董事                                    男    41     现任                1      是
     余继业         监事会主席                                  男    49     现任                0      是
     李文罡         监事                                        男    45     现任                0      是
      崔岚          职工代表监事、总裁助理、浙江公司总经理      女    42     现任               54      否
      林琳          高级副总裁、COO、北京及北方区域总经理       女    43     现任              100      否
      李林          高级副总裁、上海及华东区域总经理            男    51     现任               80      否
     张胜江         副总裁、IT 信息部总经理                     男    44     现任              100      否
     韩圣群         高级副总裁、慈铭集团联席总裁兼北京公司总    男    47     现任             25.46     否
                                                         93
                                                                  美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                    经理
        宁毅        副总裁、首席科学家                             男    49     现任            18.44      否
       熊芳君       副总裁、董事会秘书                             女    47     现任                100    否
       尹建春       财务总监                                       男    44     现任                100    否
       温海彦       高级副总裁、沈阳及西北区域总经理               男    53     离任            68.54      否
       陈毅龙       副总裁、投资并购部总经理                       男    44     离任            86.16      否
        兰佳        副总裁                                         女    48     离任            79.08      否
       肖志兴       独立董事                                       男    47     离任            10.42      是
       冯军元       董事                                           女    50     离任                  0    是
        合计                              --                       --     --     --           1,454.36     --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）                                                                                         20
主要子公司在职员工的数量（人）                                                                                  28,707
在职员工的数量合计（人）                                                                                        39,296
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                                    39,296
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）                                                               7,203
                                                       专业构成
                           专业构成类别                                        专业构成人数（人）
生产人员                                                                                                            0
销售人员                                                                                                        10,941
技术人员                                                                                                          379
财务人员                                                                                                          648
行政人员                                                                                                          995
医务人员及分院保障                                                                                              22,770
管理人员                                                                                                          388
客服人员                                                                                                         1,089
其他人员                                                                                                         2,086
合计                                                                                                            39,296
                                                       教育程度
教育程度类别                                               数量（人）
                                                          94
                                                      美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
高等教育（大专及以上）                                                                           28,188
中等教育（中专）                                                                                  9,836
初等教育                                                                                          1,272
合计                                                                                             39,296
2、薪酬政策
       报告期内，公司根据国家有关法规和政策，结合公司实际经营情况，实施以“岗位、能力和业绩”的分
配机制，以市场水平为导向，从公司经营效益为出发点，引导和创造内部绩效管理体系，确保员工的薪酬
与工作能力相匹配，达到内外部公平性和激励性，从而促进公司发展，增强公司的凝聚力，实现公司与员
工双赢。
3、培训计划
       （1）以美年商学院为载体，推出各种针对管理人员的领导力培养计划，已经实施开班的有总经理的“将
帅备战营”，体检中心主任的“管理技能及医疗服务提升”的基层管理人员培训班等，对基层员工公司采用在
岗训练。
       （2）通过自主研发的线上学习系统，员工采用在线学习、在岗训练、考核通过等方式，不断提高岗
位技能。
       （3）集团每两月经营会议，通过以“以赛代练，以辩代训”形式，优秀案例分享讨论，各公司之间相互
参访学习交流，不断提升管理人员的业务技能以及综合管理水平。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                 95
                                             美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                               第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证
券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法
规和规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，进一步建立、健全内部管理和控制制
度，强化规范运作程序，提高信息披露质量，不断提升公司治理水平。截至报告期末，公司
治理的实际状况符合《公司法》、证监会及深交所有关上市公司治理的法律法规及规范性文
件的要求，未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。
    1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《公
司股东大会议事规则》等的规定和要求，召集、召开股东大会，能够确保全体股东特别是中
小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。
    2、关于公司与控股股东：公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、
机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能
严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。
    3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司目前
有独立董事四名，占全体董事的三分之一以上，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公
司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事年报工作制度》、
《中小企业板块上市公司董事行为指引》等开展工作，认真出席董事会和股东大会，积极参
加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。
    4、关于监事与监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，
公司监事会由三名监事组成，其中职工代表监事一名，占全体监事的三分之一。监事会的人
数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履
行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效
监督并发表独立意见。
    5、关于绩效评价和激励约束机制：公司已建立企业绩效评价激励体系，经营者的收入与
企业经营业绩挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。
                                        96
                                                                     美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
             6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公
       司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。
             7、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规的规定和《信息披露事务管理制
       度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《中国证券报》、《上海
       证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披
       露的报纸和网站，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。
             8、关于内部审计：公司设立了内部审计机构，内审负责人和内审人员在董事会审计委员
       会的领导下对公司的内部控制、项目运行及财务状况等进行审计和监督。加强了公司内部监
       督和风险控制,保障了公司财务管理、会计核算和生产经营等符合国家各项法律法规要求，维
       护了包括中小投资者股东的合法权益。
       公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
       □ 是 √ 否
       公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
       二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
             公司在人员、资产、财务、机构、业务上与公司控股股东及公司实际控制人保持独立性。
       公司控股股东、实际控制人及其关联人也不存在违法违规占用公司资金以及要求公司违法违
       规提供担保的情形。
       三、同业竞争情况
       √ 适用 □ 不适用
问题                       控股股                                                                                   工作进度及后
           控股股东名称                  问题成因                               解决措施
类型                       东性质                                                                                      续计划
                                    1、天亿控股与关联方 1、天亿控股、上海中孵创业投资管理有限公司分别出具承诺：在
                                    上海中孵创业投资管 符合注入上市公司条件的情况下，嘉兴信文淦富承诺其投资的每
                                    理有限公司与其他非 个标的在完成出资或股权交割之日起 48 个月内，将其所持有的投
         天亿控股及实际             关联方共同投资了嘉 资标的股权注入上市公司，并严格履行该等资产注入所需的各项
                                                                                                                    公司与相关基
         控制人控制的企             兴信文淦富；2、公司 法定程序，如不符合注入上市公司条件的，将转让给无关联第三
                                                                                                                    金正积极推进
并存     业天亿资产及上 其他        与天亿控股、天亿资 方。2、天亿控股、天亿资产分别出具承诺：在符合注入上市公司
                                                                                                                    体检中心设立
         海中孵创业投资             产及其他非关联方共 条件的情况下，健亿投资承诺其投资的每个标的在完成出资或股
                                                                                                                    运营等事项。
         管理有限公司               同设立健亿投资基   权交割之日起 60 个月内，将其所持有的投资标的股权注入上市公
                                    金；3、公司与天亿控 司，并严格履行该等资产注入所需的各项法定程序，如不符合注
                                    股、上海中孵创业投 入上市公司条件的，将转让给无关联第三方。3、天亿控股、上海
                                    资管理有限公司及其 中孵创业投资管理有限公司分别出具承诺：在符合注入上市公司
                                                               97
                                                                          美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                    他非关联方共同投资 条件的情况下，南通基金承诺其投资的每个标的在完成出资或股
                                    南通基金。上述基金 权交割之日起 48 个月内，将其所持有的投资标的股权注入上市公
                                    均主要用于投资设立 司，并严格履行该等资产注入所需的各项法定程序，如不符合注
                                    体检中心。            入上市公司条件的，将转让给无关联第三方。
                                                          重庆天亿兴融企业管理有限公司在设立重庆美兆医院管理有限公 公司与重庆天
         实际控制人控制             重庆天亿兴融企业管 司时出具书面承诺：在符合注入上市公司条件的情况下，在重庆 亿正在积极推
         的企业，重庆天亿           理有限公司与公司共 美兆医院管理有限公司完成出资之日起的 48 个月内，将其所持有 进重庆美兆医
 并存                       其他
         兴融企业管理有             同投资重庆美兆医院 的重庆美兆股权注入上市公司，并严格履行该等资产注入所需的 院管理有限公
         限公司                     管理有限公司。        各项法定程序，如不符合注入上市公司条件的，将转让给无关联 司设立运营等
                                                          第三方。                                                          事项。
        四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
        1、本报告期股东大会情况
                                              投资者参
          会议届次                 会议类型                   召开日期            披露日期                       披露索引
                                                 与比例
                                                                                                   《公司 2018 年第一次临时股东大会决
2018 年第一次临时股东大会      临时股东大会       41.85% 2018 年 02 月 12 日 2018 年 02 月 13 日 议公告》（公告编号：2018-025）；《上海
                                                                                                   证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网
                                                                                                   《公司 2018 年第二次临时股东大会决
2018 年第二次临时股东大会      临时股东大会       46.90% 2018 年 04 月 11 日 2018 年 04 月 12 日 议公告》（公告编号：2018-046）；《上海
                                                                                                   证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网
                                                                                                   《2017 年度股东大会决议公告》（公告
2017 年度股东大会              年度股东大会       50.18% 2018 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 16 日 编号：2018-074）；《上海证券报》、《证
                                                                                                   券时报》及巨潮资讯网
                                                                                                   《公司 2018 年第三次临时股东大会决
                                                                                                   议公告》（公告编号：2018-108）；《中国
2018 年第三次临时股东大会      临时股东大会       46.61% 2018 年 09 月 27 日 2018 年 09 月 28 日
                                                                                                   证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
                                                                                                   《证券日报》及巨潮资讯网
                                                                                                   《公司 2018 年第四次临时股东大会决
                                                                                                   议公告》（公告编号：2018-112）；《中国
2018 年第四次临时股东大会      临时股东大会       45.62% 2018 年 10 月 16 日 2018 年 10 月 17 日
                                                                                                   证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
                                                                                                   《证券日报》及巨潮资讯网
                                                                                                   《公司 2018 年第五次临时股东大会决
                                                                                                   议公告》（公告编号：2018-130）；《中国
2018 年第五次临时股东大会      临时股东大会       40.52% 2018 年 11 月 15 日 2018 年 11 月 16 日
                                                                                                   证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
                                                                                                   《证券日报》及巨潮资讯网
                                                                                                   《公司 2018 年第六次临时股东大会决
                                                                                                   议公告》（公告编号：2018-142）；《中国
2018 年第六次临时股东大会      临时股东大会       40.29% 2018 年 12 月 10 日 2018 年 12 月 11 日
                                                                                                   证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
                                                                                                   《证券日报》及巨潮资讯网
                                                                     98
                                                               美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                          独立董事出席董事会及股东大会的情况
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事    是否连续两次未亲自 出席股东
  独立董事姓名
                    加董事会次数   会次数       加董事会次数   会次数      会次数    参加董事会会议    大会次数
     葛   俊             11           3              8            0            0           否              7
     刘   勇             11           3              8            0            0           否              7
     刘   晓             11           3              8            0            0           否              7
     王   辉             0            0              0            0            0           否              0
     肖志兴              11           2              9            0            0           否              7
连续两次未亲自出席董事会的说明：不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
     公司独立董事充分行使《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关法律法规和规章制度赋予的职
权，履行独立董事义务，勤勉尽责。报告期内，独立董事与公司其他董事、高管人员及相关工作人员保持
密切联系，时刻关注体检行业发展动态、国内外经济形势及政策法规变化对公司经营状况的影响，积极了
解公司的经营情况和财务状况，为独立董事对董事会各项议案的审议表决、对重大事项发表独立意见提供
了有力的支持。在充分掌握实际情况的基础上，独立董事对公司股票回购、美元债发行、非公开发行股票、
利润分配、募集资金存放与使用、年度日常关联交易等事项发表了独立意见，并为公司经营发展提出建设
性意见，公司管理层充分听取并采纳独立董事的专业意见。
                                                          99
                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，本公司制订有
《公司章程》、《董事会战略委员会议事规则》、《董事会审计委员会议事规则》、《董事会提名委员会
议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》和《审计委员会年报工作规程》等治理规范性文件，
对战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会的设立、人员组成、职责权限、决策程序和
议事规则等事项做出明确规定。报告期内，董事会各专门委员会严格按照《公司章程》及各自议事规则的
规定开展工作,保障了董事会的有效运作。
    （1）战略委员会履职情况
    公司战略委员会由11名董事组成，其中4名为独立董事。报告期内，公司战略委员会根据《公司章程》
和《董事会战略委员会议事规则》的有关规定，共召开了4次会议，对公司的发展战略、经营目标、行业
布局、投资收购等重大决策进行研究并提出了建议，切实履行了战略委员会的职责。
   （2）审计委员会履职情况
    公司审计委员会由7名董事组成，其中4名独立董事，并由具有注册会计师资格的独立董事担任主任委
员和会议召集人。报告期内，公司审计委员会共计召开了4次会议。公司审计委员会严格按照《董事会审
计委员会议事规则》和《审计委员会年报工作规程》的规定履行职责，并召开会议对公司日常关联交易、
定期报告、审计计划、内部控制自我评价报告等事项进行了审核，对公司强化内控机制提供了建议并与公
司年审注册会计师就审计过程中发现的问题进行了沟通和交流，对年度审计工作进行总结，对下一年度工
作提出计划。报告期内，审计委员会切实履行了监督核查职能，维护了审计的独立性。
   （3）提名委员会履职情况
    公司提名委员会由7名董事组成，其中4名独立董事，并由独立董事担任主任委员和会议召集人。报告
期内，公司提名委员会共计召开了2次会议。公司提名委员会严格按照《公司章程》和《董事会提名委员
会议事规则》的有关规定履行职责，对公司第七届董事会换届董事候选人及聘任王辉先生为公司第七届董
事会独立董事的事项进行了审查并对其任职资格、专业能力和职业素质等发表了客观的意见，切实履行了
提名委员会职责。
    （4）薪酬与考核委员会履职情况
    公司薪酬与考核委员会由7名董事组成，其中4名独立董事，并由独立董事担任主任委员和会议召集人。
报告期内，公司薪酬与考核委员会共计召开了1次会议。薪酬与考核委员会严格按照《公司章程》和《董
事会薪酬与考核委员会议事规则》的有关规定履行职责，对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬进行审
议，切实履行了薪酬与考核委员会职责。
                                             100
                                                              美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
     公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬和考核委员会根据《公司章程》、《董事会薪酬与考
核委员会议事规则》等规定对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行考评。
报告期内，公司根据年度经营重点工作，从绩效、管理等多方面进行综合考评。公司高级管理人员能够严
格、认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，提升公司运营、管理水平，增强了公司竞
争力，维护了公司利益和股东的合法权益。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 26 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公
                                                                                                       100.00%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
                                                                                                       100.00%
司合并财务报表营业收入的比例
                                                   缺陷认定标准
              类别                                 财务报告                             非财务报告
                               重大缺陷标准：（1）公司董事、监事和高级管理 （1）非财务报告重大缺陷的迹象包括：
                               人员舞弊并给企业造成重大损失和不利影响；     违犯国家法律法规或规范性文件、重大
                               （2）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，决策程序不科学、制度缺失可能导致内
                               公司未能首先发现；（3）已经发现并报告给管理 部控制系统性失效、重大或重要缺陷未
                               层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正；（4） 得到整改、其他对公司负面影响重大的
定性标准
                               公司审计委员会和公司内部审计部门对内部控     情形。（2）非财务报告重要缺陷的迹象
                               制的监督无效。重要缺陷标准：（1）未依照公认 包括：重要业务制度或流程存在的缺
                               会计准则选择和应用会计政策；（2）未建立反舞 陷；决策程序出现重大失误；关键岗位
                               弊程序和控制措施；（3）对于非常规或特殊交易 人员流失严重；内部控制内部监督发现
                               的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实     的重要缺陷未及时整改；其他对公司产
                                                       101
                                                            美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                               施且没有相应的补偿性控制；（4）对于期末财务 生较大负面影响的情形。（3）非财务报
                               报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合    告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要
                               理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 缺陷之外的其他控制缺陷。
                               重大缺陷：营业收入总额的 2%≤错报或资产总额 重大缺陷：营业收入总额的 1%≤直接财
                               的 2%≤错报；重要缺陷：营业收入总额的 1%≤ 产损失金额；重要缺陷：营业收入总额
定量标准                       错报＜营业收入总额的 2%或资产总额的 2%≤错 的 0.5%≤直接财产损失金额＜营业收
                               报＜资产总额的 1%；一般缺陷：错报＜营业收 入总额的 1%；一般缺陷：直接财产损
                               入总额的 1%或错报＜资产总额的 1%。          失金额＜营业收入总额的 0.5%。
财务报告重大缺陷数量（个）                                                                                    0
非财务报告重大缺陷数量（个）                                                                                  0
财务报告重要缺陷数量（个）                                                                                    0
非财务报告重要缺陷数量（个）                                                                                  0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
                                                     102
                                                                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                        第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
                     债券简 债券代                                  债券余额
       债券名称                           发行日       到期日                   利率              还本付息方式
                          称      码                                （万元）
美年大健康产业控股
股份有限公司 2018                                                                      本期公司债券按年付息，不计复利，到
                     18 美年
年面向合格投资者公             112657   2018-03-16 2021-03-19          50,000 6.57% 期 一次还本。利息每年支付一次，最后
                     01
开发行公司债券（第                                                                     一期 利息随本金的兑付一起支付。
一期）
公司债券上市或转让的交易
                               深圳证券交易所
场所
                               根据《公司债发行与交易管理办法》第十四条以及《深圳证券交易所债券市场投资者适当性管
                               理办法》第八条等相关规定，本期债券仅面向合格机构投资者发行，公众投资者以及合格投资
投资者适当性安排
                               者中的个人投资者不得参与发行认购。本期债券上市后被实施投资者适当性管理，仅限合格机
                               构投资者参与交易，公众投资者以及合格投资者中的个人投资者认购或买入的交易行为无效。
报告期内公司债券的付息兑       "18 美年 01 "已于 2019 年 3 月 19 日向债券持有人付息，付息方案为：每 10 张"18 美年 01 "（面
付情况                         值 1,000 元）派发利息人民币 65.70 元（含税）。
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特 本期债券发行期限为 3 年期，附第 2 年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。报
殊条款的，报告期内相关条款 告期内，本期债券未到行权日。
的执行情况（如适用）。
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
                                         办公 北京市西城区丰盛胡同 28 号
名称     华泰联合证券有限责任公司                                              联系人 张赟 联系人电话     010-57615900
                                         地址 太平洋保险大厦 A 座 3 层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称     上海新世纪资信评估投资服务有限公司        办公地址     上海市汉口路 398 号华盛大厦 14F
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级
机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构未发生变更，不适用。
投资者利益的影响等（如适用）
                                                              103
                                                             美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资 截至本报告出具之日，“18 美年 01”募集资金中 18,430 万元已用于偿还公司债务，31,029 万元已用于补
金使用情况及履 充公司营运资金。其余募集资金储存于公司募集资金专户。募集资金使用均按照有关法律法规、协议约
行的程序        定和公司管理的要求履行了相关程序。
年末余额（万元）                                                                                          290.17
                本公司已在平安银行股份有限公司上海大宁支行开设募集资金专项账户，于 2018 年 3 月 19 日收到"18
募集资金专项账 美年 01"募集资金净额，截至本报告出具之日，本公司从募集资金专户划转合计 49,459 万元至对手方银
户运作情况      行账户及子公司账户，用于偿还公司债务及补充营运资金。 截至本报告出具日，子公司已指定募集资
                金专用账户，已划转至子公司募集资金专用账户的募集资金已全部使用完毕，募集资金专户运作规范。
                2018 年 5 月，公司披露《美年大健康产业控股股份有限公司关于拟变更"18 美年 01"偿还借款对象明细
                的公告》（公告编号：2018-069）、《美年大健康产业控股股份有限公司关于变更"18 美年 01"偿还借款对
                象明细的公告》（公告编号：2018-070），公司为更合理利用募集资金、减少资金沉淀、节约利息费用，
募集资金使用是 根据实际经营需要，使用募集资金对部分其它存量借款进行提前偿付，原拟使用募集资金偿还的借款中
否与募集说明书 到期日晚于 2018 年 5 月 25 日的借款，将不再使用本期债券的募集资金进行偿付。2018 年 10 月，公司
承诺的用途、使用 披露《美年大健康产业控股股份有限公司关于拟变更“18 美年 01”偿还借款对象明细的公告》（公告编号：
计划及其他约定 2018-118）、《美年大健康产业控股股份有限公司关于变更“18 美年 01”偿还借款对象明细的公告》（公告
一致            编号：2018-125），由于对手方银行信用政策的有利变更等因素，公司可不再提前对上述借款进行提前偿
                付，公司拟使用募集资金对部分其他即将到期的存量借款进行偿付。除上述已公告情形外，公司募集资
                金使用与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致；公司实际募集资金使用与变更公告披露的
                用途、使用计划及其他约定一致。
四、公司债券信息评级情况
1、跟踪评级情况
   根据相关主管部门的监管要求和上海新世纪资信评估投资服务有限公司的业务操作规范，在本期公司
债存续期（本期公司债发行日至到期兑付日止）内，上海新世纪资信评估投资服务有限公司将对其进行跟
踪评级。定期跟踪评级报告每年出具一次，跟踪评级结果和报告于公司年度报告披露后2个月内出具。定
期跟踪评级报告是上海新世纪资信评估投资服务有限公司在公司所提供的跟踪评级资料的基础上做出的
评级判断。
   上海新世纪资信评估投资服务有限公司的跟踪评级报告和评级结果将对公司、监管部门及监管部门要
求的披露对象进行披露。在持续跟踪评级报告出具5个工作日内，上海新世纪资信评估投资服务有限公司
将把跟踪评级报告发送至公司，并同时发送至交易所网站公告（http：//www.szse.cn/），且交易所网站公
告披露时间将不晚于在其他交易场所、媒体或者其他场合公开披露的时间。
   根据上海新世纪资信评估投资服务有限公司于2018年6月14日出具的《美年大健康产业控股股份有限公
司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）跟踪评级报告》（新世纪跟踪（2018）100163），
经审定，上海新世纪评级维持18美年01债项信用等级AA，维持公司主体信用等级AA，评级展望为稳定。
                                                      104
                                                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、不定期跟踪评级情况
   在发生可能影响公司信用质量的重大事项时，上海新世纪资信评估投资服务有限公司将启动不定期跟
踪评级程序。报告期内，上海新世纪资信评估投资服务有限公司未对发行人及本次公司债券进行不定期跟
踪评级。
3、主体评级差异
   本报告期内本公司在中国境内发行的其他债券、债务融资工具的主体评级不存在评级差异。
   根据上海新世纪资信评估投资服务有限公司于2018年6月14日出具的《美年大健康产业控股股份有限公
司2017年第一期中期票据跟踪评级报告》（新世纪跟踪（2018）100164），经审定，上海新世纪评级维持
17美年MTN001债项信用等级AA，维持公司主体信用等级AA，评级展望为稳定。
五、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
（一）增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施变更情况
   截至本报告出具之日，“18美年01”在增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施方面均与募集说明书的
约定和相关承诺一致，未发生变化。
（二）披露增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施的执行情况、变化情况
   1、增信机制
   “18美年01”未设置担保。
   2、偿债计划
   “18美年01”在存续期内每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。债券的付息日为2019年
至2021年每年的3月19日，若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为2019年至2020年每年的3
月19日，第2年的利息连同回售债券的本金一起支付，如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交
易日，顺延期间不另计息。“18美年01”的兑付日为2021年3月19日，若投资者行使回售选择权，则回售部分
债券的兑付日为2020年3月19日，如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间不另
计息。
   债券利息的支付和本金的偿付通过登记机构和有关机构办理。利息支付和本金兑付的具体事项将按照
国家有关规定，由公司在中国证监会指定媒体上发布的付息公告和兑付公告中加以说明。根据国家税收法
律、法规，投资者投资债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
   截至本报告出具之日，“18美年01”已于2019年3月19日向债券持有人付息，付息方案为：每10张"18美
年01 "（面值1,000元）派发利息人民币65.70元（含税）。
   3、保障措施
                                              105
                                                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
   本公司针对本期债券的偿付制定了一系列计划，包括确定专门部门与人员、偿债计划的财务安排、加
强募集资金使用监控、严格信息披露、做好组织协调等，为本期债券的按时、足额偿还提供制度保障。截
至本报告出具之日，上述保障措施无重大变化。
   4、其他增信措施
   “18美年01”无其他增信措施。
   5、专项偿债账户
   公司已与“18美年01”受托管理人以及存放募集资金的银行平安银行股份有限公司上海分行签署了《美
年大健康产业控股股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）之募集资金三方监管
协议》及补充协议，在监管银行开立监管账户作为募集资金专项账户，并将指定其同时作为本期债券的偿
债保证金专户。
   截至本报告出具之日，“18美年01”相关偿债资金的提取及划付与募集说明书的约定和相关承诺一致。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
    截至本报告出具之日，本公司发行公司债券未发生需召开债券持有人会议的事项，未召开债券持有人
会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
    自“18美年01”发行至本报告出具之日，受托管理人华泰联合证券有限责任公司严格按照相关法律法规
及《债券受托管理协议》中的约定，对本公司资信状况、公司债券募集资金运用情况、偿债保障措施的实
施情况等进行持续跟踪和监督，督促公司履行募集说明书中所约定的义务，积极履行债券受托管理人职责，
维护债券持有人的合法权益。
    截至本报告出具之日，受托管理人在交易所网站分别于2018年5月8日针对公司募集资金偿还借款对象
明细变更情况刊登《关于美年大健康产业控股股份有限公司变更“18美年01”偿还借款对象明细的临时受托
管理事务报告》、于2018年6月7日针对公司累计新增借款超过上年末净资产的百分之二十情况刊登《关于
美年大健康产业控股股份有限公司重大事项临时受托管理事务报告》、于2018年8月6日针对关于广州美年
富海门诊部的负面媒体报道、收到深圳证券交易所关注函和广州天河区卫计局《责令整改通知书》等重大
事项予以关注及问询并刊登《关于美年大健康产业控股股份有限公司重大事项临时受托管理事务报告》、
于2018年11月1日针对公司募集资金偿还借款对象明细变更情况刊登《关于美年大健康产业控股股份有限
公司变更“18美年01”偿还借款对象明细的临时受托管理报告》。
    截至本报告出具之日，受托管理人在履行职责时不存在利益冲突情形。
                                              106
                                                                  美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
        2019年6月30日前，受托管理人将于交易所网站刊登公司债券2018年受托管理事务报告。
 八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
                                                                                                                单位：万元
              项目                     2018 年                         2017 年                         同期变动率
 息税折旧摊销前利润                              209,732.16                      135,503.26                         54.78%
 流动比率                                           87.26%                         103.71%                          -16.45%
 资产负债率                                         55.39%                          44.44%                          10.95%
 速动比率                                           76.08%                          93.53%                          -17.45%
 EBITDA 全部债务比                                  38.62%                          46.14%                           -7.52%
 利息保障倍数                                          6.15                            9.02                         -31.82%
 现金利息保障倍数                                       8.9                           23.13                         -61.52%
 EBITDA 利息保障倍数                                   8.41                           12.92                         -34.91%
 贷款偿还率                                        100.00%                         100.00%                           0.00%
 利息偿付率                                         91.76%                          68.90%                          22.86%
 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
 √ 适用 □ 不适用
 1、息税折旧摊销前利润2018年比2017年同比增长54.78%，主要系销售收入增加，影响边际效益增加，导致税前利润增加所
 致；
 2、利息保障倍数2018年比2017年同比减少31.82%，主要系规模扩大导致利息费用大幅增长所致；
 3、现金利息保障倍数2018年比2017年同比减少61.52%，主要系规模扩大导致利息费用大幅增长所致；
 4、EBITDA利息保障倍数2018年比2017年同比减少34.91%，主要系规模扩大导致利息费用大幅增长所致。
 九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
 本报告期内，本公司其他债券和债务融资工具按时付息兑付，不存在延期支付利息和本金以及无法支付利息和本金的情况。
 具体情况如下：
  债券简称      规模（亿元） 期限（年） 利率（%）      起息日期          付息日               到期日           兑付情况
17美年MTN001         4.00       3         6.78        2017-06-06         6月6日           2020-06-06      按时付息、尚未兑付
17美年SCP001         4.00      0.74       5.20        2017-04-20    到期一次还本付息      2018-01-15            已兑付
 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
        本公司资信状况良好，无不良贷款记录，与各大商业银行均建立了长期稳定的信贷业务关系，具有较
                                                          107
                                                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
强的间接融资能力。截至2018年12月31日，本公司共获得各金融机构授信共计68亿元，未使用授信23亿元。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
     本公司严格遵守募集说明书的相关约定和承诺，不存在对投资者利益造成重大影响的事项。
十二、报告期内发生的重大事项
     根据《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条，报告期内，本公司重大事项情况如下：
     1、发行人当年累计新增借款超过上年末净资产的百分之二十。
     截至2018年5月末，公司及子公司累计借款余额为45.62亿元，较2017年末累计新增借款16.22亿元，累
计新增借款占2017年末合并报表经审计净资产的23.49%，超过上年末净资产的20%。上述借款增加主要系
公司规模和业务不断增长，相应融资需求增加，属于公司正常经营活动范围，已在临时报告中披露。
     2、报告期内公司发生的其他重大事项参见“第五节重要事项”，相关重大事项披露网址为http：
//www.szse.cn。
十三、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
                                              108
                                                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                  第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                   标准的无保留意见
审计报告签署日期                               2019 年 04 月 25 日
审计机构名称                                   瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                   瑞华审字【2019】02330031 号
注册会计师姓名                                 张丽丽、毛宝军
                                          审计报告正文
                                      审 计 报 告
                                                                     瑞华审字【2019】02330031号
美年大健康产业控股股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称“美年健康”或“公司”）财务报表，包括2018
年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公
司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了美年健康2018
年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合并及公司的经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于美
年健康，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定2018年度的下
列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
     （一）收入确认
     1、事项描述
     如财务报表附注五、23及附注七、40所示，公司2018年度营业收入845,845.02万元，较2017年度增长
217,609.51万元，增幅34.64%。营业收入确认是否适当对公司经营成果影响较大，从而存在管理层为了达
到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们确定收入确认为关键审计事项。
     2、审计应对
                                              109
                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
    针对收入确认，我们执行的主要审计程序如下：
    （1）评价、测试管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
    （2）抽样检查销售合同、导检单、体检报告等文件，比对体检系统的体检时间和收入确认时间，进
而评价体检收入确认是否符合企业会计准则的规定；
    （3）通过各体检门店信息，如营业面积、地理位置、医护人员数量、销售人员数量、月总检量、淡
旺季、体检设备等情况，估算各门店收入的合理区间，评价收入的合理性；
    （4）对收入进行分析性复核，如本年各月度收入与上年对比分析；本年各月收入的波动分析，其变
动趋势是否正常，是否符合公司季节性的经营规律；
    （5）检查销售合同、发票、导检单、体检报告等资料，并与业务系统中的相关数据核对，评估收入
的真实性和准确性；
    （6）利用内部IT专家的工作，针对财务系统及与收入相关的体检管理系统及销售系统，开展公司层
面信息技术控制、信息技术一般性控制测试，利用计算机辅助审计技术进行收入数据测试；
    （7）对资产负债表日前后记录的销售收入执行截止性测试，检查收入是否记录于恰当的会计期间。
    （二）商誉减值
    1、事项描述
    如财务报表附注五、19及附注七、17所示，截至2018年12月31日，公司商誉余额为473,917.72万元，
商誉金额重大。公司管理层在对该商誉实施减值测试时，根据包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可
收回金额低于其账面价值的部分，确认相应的减值准备。在评估可回收金额时涉及的关键假设包括收入增
长率、毛利率、费用率及折现率等。商誉减值测试的评估过程复杂且涉及管理层的估计和判断，因此我们
确定商誉减值为关键审计事项。
    2、审计应对
    针对商誉减值，我们执行的主要审计程序如下：
    （1）对公司与商誉相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试；
    （2）检查商誉产生相关管理层决议、股权收购协议、资产评估报告等文件，识别收购条件、业务完
成日期、业绩预测等对商誉形成和商誉价值的影响；
    （3）通过与外部估值专家沟通，就其工作的性质、范围和目标、注册会计师和估值专家各自的角色
和责任等事项达成一致意见，并对外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性进行评价；
    （4）获取管理层聘请的估值专家出具的商誉减值测试估值报告，并与其进行沟通，判断对商誉减值
测试所依据的评估方法和预测采用的相关假设是否合理，评估方法是否恰当；
    （5）在本所估值专家的协助下，评价外部估值专家采用的价值类型、估值方法的适当性，以及重要
假设、折现率等关键参数的合理性，并复核了相关计算过程和计算结果。
    四、其他信息
    美年健康管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和
我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    美年健康管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
                                             110
                                                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
    在编制财务报表时，管理层负责评估美年健康的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），
并运用持续经营假设，除非管理层计划清算美年健康、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督美年健康的财务报告过程。
      六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
      在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
      （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
      （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。
      （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
      （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对美
年健康持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为
存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事
项或情况可能导致美年健康不能持续经营。
      （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
      （六）就美年健康中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
     我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
      我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
      从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
                                              111
                                                          美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
1、合并资产负债表
编制单位：美年大健康产业控股股份有限公司
                                            2018 年 12 月 31 日
                                                                                                     单位：元
                                 项目                                      期末余额           期初余额
流动资产：
    货币资金                                                              2,494,443,782.20   2,390,118,239.69
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据及应收账款                                                    1,969,487,061.48   1,422,072,673.72
      其中：应收票据                                                                             1,161,270.00
               应收账款                                                   1,969,487,061.48   1,420,911,403.72
    预付款项                                                               201,910,849.18     121,738,781.65
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    其他应收款                                                             396,632,145.97     272,549,027.20
      其中：应收利息
               应收股利                                                       2,506,849.32
    买入返售金融资产
    存货                                                                   126,509,029.89      87,188,562.42
    持有待售资产
    一年内到期的非流动资产                                                 360,853,015.93     173,774,268.93
    其他流动资产                                                           256,561,998.78     196,965,472.62
流动资产合计                                                              5,806,397,883.43   4,664,407,026.23
非流动资产：
    发放贷款和垫款
    可供出售金融资产                                                      1,077,054,315.70    576,626,206.70
    持有至到期投资
    长期应收款                                                             744,652,063.18     336,998,843.52
    长期股权投资                                                            60,231,369.98      31,322,043.29
    投资性房地产
    固定资产                                                              2,562,138,477.09   1,861,956,019.33
                                                   112
                                                         美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
    在建工程                                                               68,604,915.20       86,580,880.55
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                              165,411,353.51      138,574,487.23
    开发支出
    商誉                                                                 4,739,177,185.62    4,045,550,972.43
    长期待摊费用                                                          827,241,158.91      659,582,566.77
    递延所得税资产                                                         83,033,241.39       77,347,441.69
    其他非流动资产                                                        220,627,280.10      141,567,156.24
非流动资产合计                                                          10,548,171,360.68    7,956,106,617.75
资产总计                                                                16,354,569,244.11   12,620,513,643.98
流动负债：
    短期借款                                                             2,413,749,870.37    1,144,429,300.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据及应付账款                                                    803,502,506.83      595,972,612.79
    预收款项                                                             1,416,392,619.17    1,106,054,141.44
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                                          445,772,619.73      425,733,585.12
    应交税费                                                              156,481,244.95      109,432,976.21
    其他应付款                                                            590,396,914.50      307,243,122.59
      其中：应付利息                                                        55,119,683.93      34,571,686.48
               应付股利                                                      8,315,608.32        5,843,848.23
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售负债
    一年内到期的非流动负债                                                827,678,975.49      408,770,288.04
    其他流动负债                                                                              400,000,000.00
                                                   113
                                                  美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
流动负债合计                                                      6,653,974,751.04    4,497,636,026.19
非流动负债：
    长期借款                                                      1,353,556,140.76     603,305,502.75
    应付债券                                                       896,123,646.74      396,498,769.88
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                                                     100,552,675.75       92,650,977.73
    长期应付职工薪酬
    预计负债
    递延收益                                                          4,950,000.00
    递延所得税负债                                                  49,414,112.77       18,662,995.09
    其他非流动负债                                                     330,675.54          212,643.51
非流动负债合计                                                    2,404,927,251.56    1,111,330,888.96
负债合计                                                          9,058,902,002.60    5,608,966,915.15
所有者权益：
    股本                                                          3,121,566,956.00    2,601,305,797.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                                      1,331,871,192.64    2,444,954,289.85
    减：库存股                                                      83,515,021.33
    其他综合收益                                                       518,850.52           77,933.67
    专项储备
    盈余公积                                                        71,934,339.69       38,771,034.85
    一般风险准备
    未分配利润                                                    2,123,783,947.53    1,466,364,214.68
归属于母公司所有者权益合计                                        6,566,160,265.05    6,551,473,270.05
    少数股东权益                                                   729,506,976.46      460,073,458.78
所有者权益合计                                                    7,295,667,241.51    7,011,546,728.83
负债和所有者权益总计                                             16,354,569,244.11   12,620,513,643.98
法定代表人：俞熔             主管会计工作负责人：尹建春                      会计机构负责人：尹建春
                                            114
                                                         美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、母公司资产负债表
                                                                                                    单位：元
                                 项目                                     期末余额           期初余额
流动资产：
    货币资金                                                               67,417,904.15     302,916,906.10
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据及应收账款                                                       7,200,000.00
      其中：应收票据
               应收账款                                                      7,200,000.00
    预付款项                                                                 3,554,020.84        197,026.09
    其他应收款                                                            404,954,606.26     560,530,948.76
      其中：应收利息
               应收股利                                                   302,506,849.32     200,000,000.00
    存货
    持有待售资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                           10,162,420.90        7,279,128.02
流动资产合计                                                              493,288,952.15     870,924,008.97
非流动资产：
    可供出售金融资产                                                      432,000,000.00     191,900,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                         8,858,669,170.05   8,685,214,395.39
    投资性房地产
    固定资产                                                                 2,512,198.71       2,075,525.98
    在建工程                                                                  371,732.11         933,709.01
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                                             7,776,788.23       7,869,204.35
                                                   115
                                                         美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
    递延所得税资产
    其他非流动资产                                                        100,640,000.00
非流动资产合计                                                           9,401,969,889.10   8,887,992,834.73
资产总计                                                                 9,895,258,841.25   9,758,916,843.70
流动负债：
    短期借款                                                               30,000,000.00     100,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据及应付账款                                                       1,208,332.31        385,820.41
    预收款项
    应付职工薪酬                                                             4,425,860.34       4,966,750.01
    应交税费                                                                  407,936.98        1,595,570.62
    其他应付款                                                            468,310,130.51      37,753,041.57
      其中：应付利息                                                       41,255,658.97      30,316,228.40
               应付股利
    持有待售负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                                                             400,000,000.00
流动负债合计                                                              504,352,260.14     544,701,182.61
非流动负债：
    长期借款                                                               20,000,000.00
    应付债券                                                              896,123,646.74     396,498,769.88
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                                            916,123,646.74     396,498,769.88
负债合计                                                                 1,420,475,906.88    941,199,952.49
所有者权益：
    股本                                                                 3,121,566,956.00   2,601,305,797.00
                                                   116
                              美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                  5,047,465,527.61   5,899,502,811.40
    减：库存股                                  83,515,021.33
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                   136,626,800.32     114,351,447.26
    未分配利润                                 252,638,671.77     202,556,835.55
所有者权益合计                                8,474,782,934.37   8,817,716,891.21
负债和所有者权益总计                          9,895,258,841.25   9,758,916,843.70
                        117
                                                       美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、合并利润表
                                                                                                  单位：元
                                     项目                              本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                                         8,458,450,179.59   6,282,355,092.36
    其中：营业收入                                                     8,458,450,179.59   6,282,355,092.36
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                         7,361,578,217.52   5,508,094,716.01
    其中：营业成本                                                     4,435,543,136.77   3,337,714,034.66
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          税金及附加                                                     12,241,112.78        7,822,412.96
          销售费用                                                     2,026,747,403.35   1,532,461,837.59
          管理费用                                                      577,964,215.12     475,788,546.92
          研发费用                                                       37,797,628.21      25,351,120.06
          财务费用                                                      245,761,934.65     111,187,338.64
            其中：利息费用                                              249,249,601.68     104,905,656.49
                     利息收入                                            21,478,550.62      10,600,174.98
          资产减值损失                                                   25,522,786.64      17,769,425.18
    加：其他收益                                                           6,113,779.64       5,309,882.62
        投资收益（损失以“－”号填列）                                  195,410,793.31      64,364,404.18
        其中：对联营企业和合营企业的投资收益                              -9,848,298.43      -4,800,953.59
        公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
        汇兑收益（损失以“-”号填列）
        资产处置收益（损失以“-”号填列）                                 -1,535,762.10       -610,803.46
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                                     1,296,860,772.92    843,323,859.69
    加：营业外收入                                                         4,719,767.82       4,091,913.52
                                                 118
                                                              美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
    减：营业外支出                                                              18,109,005.97       6,309,766.51
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                        1,283,471,534.77    841,106,006.70
    减：所得税费用                                                             310,684,968.10     207,257,786.20
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                                             972,786,566.67     633,848,220.50
    （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）                               972,786,566.67     633,848,220.50
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润                                                 820,648,327.54     583,952,692.16
    少数股东损益                                                               152,138,239.13      49,895,528.34
六、其他综合收益的税后净额                                                         440,916.85        -123,320.10
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                                         440,916.85        -123,320.10
    （一）不能重分类进损益的其他综合收益
           1.重新计量设定受益计划变动额
           2.权益法下不能转损益的其他综合收益
    （二）将重分类进损益的其他综合收益                                             440,916.85        -123,320.10
           1.权益法下可转损益的其他综合收益
           2.可供出售金融资产公允价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效部分
           5.外币财务报表折算差额                                                  440,916.85        -123,320.10
           6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                               973,227,483.52     633,724,900.40
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                           821,089,244.39     583,829,372.06
    归属于少数股东的综合收益总额                                               152,138,239.13      49,895,528.34
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                                    0.26              0.19
    （二）稀释每股收益                                                                    0.26              0.19
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：116,464.36 元，上期被合并方实现的净利润为：
-61,954,972.01 元。
法定代表人：俞熔                         主管会计工作负责人：尹建春                      会计机构负责人：尹建春
                                                        119
                                                         美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、母公司利润表
                                                                                                   单位：元
                                     项目                                本期发生额         上期发生额
一、营业收入                                                                6,792,452.83                 0.00
    减：营业成本                                                            1,174,863.30                 0.00
        税金及附加                                                            193,836.00          64,707.25
        销售费用
        管理费用                                                           76,811,531.80      56,124,050.25
        研发费用
        财务费用                                                           45,592,813.12      32,508,370.46
          其中：利息费用                                                   58,030,054.92      33,704,508.33
                   利息收入                                                12,494,849.26       2,808,304.98
        资产减值损失
    加：其他收益
        投资收益（损失以“－”号填列）                                    324,116,753.31     312,485,935.34
        其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                -1,176,100.55     -2,514,064.66
        公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
        资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                                        207,136,161.92     223,788,807.38
    加：营业外收入                                                         20,331,051.42
    减：营业外支出                                                          4,713,682.79       5,544,160.87
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                    222,753,530.55     218,244,646.51
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                                        222,753,530.55     218,244,646.51
    （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）                          222,753,530.55     218,244,646.51
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划变动额
          2.权益法下不能转损益的其他综合收益
    （二）将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下可转损益的其他综合收益
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益
                                                   120
                                                          美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
六、综合收益总额                                                           222,753,530.55     218,244,646.51
七、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益
                                                    121
                                                         美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
5、合并现金流量表
                                                                                                    单位：元
                                   项目                                  本期发生额         上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                                         8,390,901,428.37   6,438,612,249.88
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                                           2,836,539.59       1,735,750.13
    收到其他与经营活动有关的现金                                          256,254,295.06     221,547,642.34
经营活动现金流入小计                                                     8,649,992,263.02   6,661,895,642.35
    购买商品、接受劳务支付的现金                                         2,568,953,172.58   1,775,935,036.66
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                                       3,257,101,392.82   2,235,893,893.74
    支付的各项税费                                                        266,986,384.93     227,351,865.57
    支付其他与经营活动有关的现金                                         1,018,343,758.33   1,022,977,795.17
经营活动现金流出小计                                                     7,111,384,708.66   5,262,158,591.14
经营活动产生的现金流量净额                                               1,538,607,554.36   1,399,737,051.21
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金                                                    223,712,591.00     644,873,000.00
    取得投资收益收到的现金                                                 60,389,644.20      13,718,488.39
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                        914,646.35        8,325,052.05
                                                   122
                                                           美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                            301,371,831.26      156,784,364.82
投资活动现金流入小计                                                        586,388,712.81      823,700,905.26
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                          831,153,571.89      890,785,325.52
    投资支付的现金                                                          935,108,310.50      945,970,527.08
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                  523,652,188.09      437,226,781.46
    支付其他与投资活动有关的现金                                           1,077,401,765.39     496,264,196.91
投资活动现金流出小计                                                       3,367,315,835.87   2,770,246,830.97
投资活动产生的现金流量净额                                                -2,780,927,123.06   -1,946,545,925.71
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                                       31,549,550.00      486,674,987.37
    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金                                   31,549,550.00       16,675,000.00
    取得借款收到的现金                                                     5,029,290,037.35   2,919,760,745.37
    发行债券收到的现金                                                      497,500,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金                                             36,020,000.00       24,410,000.00
筹资活动现金流入小计                                                       5,594,359,587.35   3,430,845,732.74
    偿还债务支付的现金                                                     3,044,998,547.81   1,209,251,536.35
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                      389,810,816.49      125,944,669.46
    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                                   29,091,817.16       16,329,034.56
    支付其他与筹资活动有关的现金                                            917,740,998.30      536,792,418.74
筹资活动现金流出小计                                                       4,352,550,362.60   1,871,988,624.55
筹资活动产生的现金流量净额                                                 1,241,809,224.75   1,558,857,108.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                            615,358.75            -7,252.50
五、现金及现金等价物净增加额                                                    105,014.80    1,012,040,981.19
    加：期初现金及现金等价物余额                                           2,390,117,639.69   1,378,076,658.50
六、期末现金及现金等价物余额                                               2,390,222,654.49   2,390,117,639.69
                                                     123
                                                           美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
6、母公司现金流量表
                                                                                                     单位：元
                                   项目                                    本期发生额        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                                                130,857.65
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                                            783,448,635.71   1,239,464,819.05
经营活动现金流入小计                                                        783,579,493.36   1,239,464,819.05
    购买商品、接受劳务支付的现金                                              5,481,154.84
    支付给职工以及为职工支付的现金                                           19,135,984.79      10,336,645.15
    支付的各项税费                                                              193,836.00          64,707.25
    支付其他与经营活动有关的现金                                            105,057,920.12   1,768,681,128.10
经营活动现金流出小计                                                        129,868,895.75   1,779,082,480.50
经营活动产生的现金流量净额                                                  653,710,597.61    -539,617,661.45
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金                                                       37,900,000.00
    取得投资收益收到的现金                                                  222,786,004.54     115,000,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                                        260,686,004.54     115,000,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                            3,466,057.33       8,783,048.89
    投资支付的现金                                                          497,375,000.00     567,112,193.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                                        500,841,057.33     575,895,241.89
投资活动产生的现金流量净额                                                 -240,155,052.79    -460,895,241.89
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                                                         469,999,987.37
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金                                                       50,000,000.00     794,400,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金                                            497,500,000.00     100,000,000.00
筹资活动现金流入小计                                                        547,500,000.00   1,364,399,987.37
                                                     124
                                               美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
    偿还债务支付的现金                                          500,000,000.00      60,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                          175,172,546.77      39,593,440.59
    支付其他与筹资活动有关的现金                                521,382,000.00      21,597,043.09
筹资活动现金流出小计                                           1,196,554,546.77    121,190,483.68
筹资活动产生的现金流量净额                                     -649,054,546.77    1,243,209,503.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                   -235,499,001.95     242,696,600.35
    加：期初现金及现金等价物余额                                302,916,906.10      60,220,305.75
六、期末现金及现金等价物余额                                     67,417,904.15     302,916,906.10
                                         125
                                                                                                                                          美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
            7、合并所有者权益变动表
            本期金额
                                                                                                                                                                                         单位：元
                                                                                                                          本期
                                                                                           归属于母公司所有者权益
                  项目                                  其他权益工具
                                                                                                             其他综合      专项                   一般风                      少数股东权益     所有者权益合计
                                          股本          优先 永续             资本公积        减：库存股                           盈余公积                 未分配利润
                                                                    其他                                       收益        储备                   险准备
                                                         股   债
一、上年期末余额                     2,601,305,797.00                      2,357,463,089.85                   77,933.67           38,771,034.85            1,498,909,518.25 406,344,718.28     6,902,872,091.90
    加：会计政策变更
           前期差错更正
           同一控制下企业合并                                                 87,491,200.00                                                                  -32,545,303.57    53,728,740.50     108,674,636.93
           其他
二、本年期初余额                     2,601,305,797.00                      2,444,954,289.85                   77,933.67           38,771,034.85            1,466,364,214.68 460,073,458.78     7,011,546,728.83
三、本期增减变动金额（减少以“－”
                                      520,261,159.00                       -1,113,083,097.21 83,515,021.33   440,916.85           33,163,304.84             657,419,732.85 269,433,517.68        284,120,512.68
号填列）
（一）综合收益总额                                                                                           440,916.85                                     820,648,327.54 152,138,239.13        973,227,483.52
（二）所有者投入和减少资本                                                  -592,821,938.21 83,515,021.33                                                                     148,638,668.68    -527,698,290.86
1．所有者投入的普通股                                                                                                                                                          31,549,550.00      31,549,550.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他                                                                     -592,821,938.21 83,515,021.33                                                                     117,089,118.68    -559,247,840.86
（三）利润分配                                                                                                                    33,163,304.84            -163,228,594.69    -31,343,390.13    -161,408,679.98
                                                                                                     126
                                                                                                                        美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
1．提取盈余公积                                                                                                 33,163,304.84            -33,163,304.84
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                            -130,065,289.85    -31,343,390.13   -161,408,679.98
4．其他
（四）所有者权益内部结转           520,261,159.00             -520,261,159.00
1．资本公积转增资本（或股本）      520,261,159.00             -520,261,159.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                  3,121,566,956.00           1,331,871,192.64 83,515,021.33     518,850.52      71,934,339.69          2,123,783,947.53 729,506,976.46     7,295,667,241.51
          上期金额
                                                                                                                                                                     单位：元
                                                                                                             上期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
                     项目                              其他权益工具                                                             一般
                                                                                             减：库 其他综合 专项                                         少数股东权益 所有者权益合计
                                               股本   优先   永续           资本公积                                盈余公积    风险      未分配利润
                                                                    其他                     存股     收益   储备
                                                       股     债                                                                准备
                                                                                       127
                                                                                                       美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
一、上年期末余额                             2,421,482,706.00      21,464,767.03    201,253.77     1,501,538.02        867,978,788.34 271,295,013.69 3,583,924,066.85
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企业合并                                    2,545,258,027.01                                        88,024,471.60 143,996,270.45 2,777,278,769.06
          其他
二、本年期初余额                             2,421,482,706.00   2,566,722,794.04    201,253.77     1,501,538.02        956,003,259.94 415,291,284.14 6,361,202,835.91
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）    179,823,091.00     -121,768,504.19    -123,320.10   37,269,496.83        510,360,954.74    44,782,174.64   650,343,892.92
（一）综合收益总额                                                                  -123,320.10                        583,952,692.16    49,895,528.34   633,724,900.40
（二）所有者投入和减少资本                    179,823,091.00     -121,768,504.19                                                         16,149,327.50    74,203,914.31
1．所有者投入的普通股                         179,823,091.00    2,615,773,461.84                                                         13,903,000.00 2,809,499,552.84
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他                                                         -2,737,541,966.03                                                         2,246,327.50 -2,735,295,638.53
（三）利润分配                                                                                    37,269,496.83         -73,591,737.42 -21,262,681.20     -57,584,921.79
1．提取盈余公积                                                                                   37,269,496.83         -37,269,496.83
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                             -36,322,240.59 -21,262,681.20     -57,584,921.79
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
                                                                              128
                                                                                                                                     美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                             2,601,305,797.00                      2,444,954,289.85          77,933.67          38,771,034.85          1,466,364,214.68 460,073,458.78 7,011,546,728.83
           8、母公司所有者权益变动表
           本期金额
                                                                                                                                                                                   单位：元
                                                                                                                         本期
                      项目                                          其他权益工具                                                 其他综合       专项
                                                   股本                                     资本公积         减：库存股                                  盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                                                 优先股 永续债   其他                                              收益         储备
一、上年期末余额                              2,601,305,797.00                            5,899,502,811.40                                              114,351,447.26 202,556,835.55 8,817,716,891.21
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额                              2,601,305,797.00                            5,899,502,811.40                                              114,351,447.26 202,556,835.55 8,817,716,891.21
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）      520,261,159.00                             -852,037,283.79    83,515,021.33                              22,275,353.06    50,081,836.22    -342,933,956.84
（一）综合收益总额                                                                                                                                                       222,753,530.55     222,753,530.55
（二）所有者投入和减少资本                                                                 -331,776,124.79    83,515,021.33                                                                -415,291,146.12
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
                                                                                                129
                                                                                                                     美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他                                                                        -331,776,124.79    83,515,021.33                                                          -415,291,146.12
（三）利润分配                                                                                                                        22,275,353.06 -152,340,642.91      -130,065,289.85
1．提取盈余公积                                                                                                                       22,275,353.06 -22,275,353.06
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                           -130,065,289.85    -130,065,289.85
3．其他
（四）所有者权益内部结转              520,261,159.00                           -520,261,159.00
1．资本公积转增资本（或股本）         520,261,159.00                           -520,261,159.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                                                                                                             -20,331,051.42     -20,331,051.42
四、本期期末余额                    3,121,566,956.00                          5,047,465,527.61    83,515,021.33                      136,626,800.32 252,638,671.77 8,474,782,934.37
          上期金额
                                                                                                                                                                 单位：元
                                                                                                         上期
                     项目                                 其他权益工具                                            其他综合   专项
                                         股本                                   资本公积         减：库存股                           盈余公积         未分配利润       所有者权益合计
                                                       优先股 永续债   其他                                         收益     储备
一、上年期末余额                    2,421,482,706.00                          3,278,531,183.17                                        92,526,982.61    38,092,181.11 5,830,633,052.89
                                                                                    130
                                                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额                             2,421,482,706.00   3,278,531,183.17                    92,526,982.61    38,092,181.11 5,830,633,052.89
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）    179,823,091.00    2,620,971,628.23                    21,824,464.65 164,464,654.44 2,987,083,838.32
（一）综合收益总额                                                                                                  218,244,646.51    218,244,646.51
（二）所有者投入和减少资本                    179,823,091.00    2,620,971,628.23                                                     2,800,794,719.23
1．所有者投入的普通股                         179,823,091.00    2,615,773,461.84                                                     2,795,596,552.84
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他                                                             5,198,166.39                                                         5,198,166.39
（三）利润分配                                                                                      21,824,464.65   -58,146,705.24     -36,322,240.59
1．提取盈余公积                                                                                     21,824,464.65   -21,824,464.65
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                         -36,322,240.59     -36,322,240.59
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
                                                                      131
                                                         美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
2．本期使用
（六）其他                                                                                4,366,713.17     4,366,713.17
四、本期期末余额   2,601,305,797.00   5,899,502,811.40                   114,351,447.26 202,556,835.55 8,817,716,891.21
                                            132
                                                                美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、公司基本情况
    美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”、“本集团”或“美年健康”），前身为
江苏三友集团股份有限公司，系江苏三友集团有限公司在吸收合并南通三和时装有限公司基础上整体变更
设立。本公司成立于1991年1月22日。截止2014年12月31日，注册资本及实收资本为人民币22,425.00万元。
    根据本公司2014年度股东大会决议通过的利润分配预案，2015年6月3日，以本公司总股本22,425万股
为基数，向全体股东每10股送红股2.40股，本次分红后本公司总股本增加至人民币27,807.00万元。
    根据中国证券监督管理委员会2015年7月20日核准并出具的《关于核准江苏三友集团股份有限公司重
大资产重组及向上海天亿投资（集团）有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可
[2015]1718号），江苏三友集团股份有限公司（以下简称“江苏三友”）向美年大健康产业（集团）有限公
司（以下简称“美年大健康”）原股东上海天亿投资（集团）有限公司（以下简称“天亿投资”）等24名机构
股东及俞熔、徐可等79名自然人股东发行股份购买资产（以下简称“重大资产置换及发行股份购买资产”），
截至2015年8月10日止，上述美年大健康原股东均已将股权过户至本公司，本次重大资产置换及发行股份
购买资产新增股本人民币91,934.2463万元，增资后本公司总股本增加至人民币119,741.2463万元。
    根据上述证监许可[2015]1718号文件核准，本公司募集配套资金非公开发行普通股（A股）的发行数
量不超过6,097.5609万股。截至2015年8月25日止，本公司募集配套资金实际已发行人民币普通股1,332.8890
万股，增资后本公司总股本增加至人民币121,074.1353万元。
    根 据 本 公 司 2015 年 度 股 东 大 会 决 议 通 过 的 利 润 分 配 预 案 ， 2016 年 6 月 13 日 ， 以 本 公 司 总 股 本
121,074.1353万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，本次转增后本公司总股本增加至人
民币242,148.2706万元。
    根据本公司2016年度第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会出具的《关于核准美年大健
康产业控股股份有限公司向上海维途投资中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》
（证监许可[2017]1764号），本公司分别向上海维途投资中心（有限合伙）发行8,667.7923万股、向上海天
亿资产管理有限公司发行5,938.3728万股、向北京东胜康业投资咨询有限公司发行480.0623万股购买慈铭健
康体检管理集团有限公司（以下简称“慈铭体检”）股权。截止至2017年10月11日止，本次发行股份购买资
产新增股本人民币15,086.2274万元，增资后本公司总股本增加至人民币257,234.4980万元。
    根据上述证监许可[2017]1764号文件，核准本公司非公开发行不超过3,990.6103万股募集发行股份购
买资产的配套资金。截至2017年11月6日止，本公司已实际非公开发行人民币普通股2,896.0817万股，增资
后本公司总股本增加至人民币260,130.5797万元。
    根据本公司2017年度股东大会决议，2018年5月15日，以本公司总股本260,130.5797万股为基数，以资
                                                         133
                                                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
本公积金向全体股东每10股转增2股，本次转增后本公司总股本增加至人民币312,156.6956万元。
     本公司统一社会信用代码：91320600608304061J，注册地址：江苏南通市人民东路218号，法定代表
人：俞熔。
     本公司经营范围：从事医疗技术专业领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；投资管理；
健康管理咨询（不得从事医疗活动、心理咨询）等（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）。
     本财务报表业经本公司董事会于2019年4月25日决议批准报出。
     本公司2018年度纳入合并范围的子公司共240户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年
度合并范围比上年度增加74户，减少0户，详见本附注八“合并范围的变更”。
     本公司及各子公司主要从事健康体检。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修
订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会
计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
     根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
     经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经
营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
具体会计政策和会计估计提示：
     本公司及各子公司从事健康体检、医疗技术专业领域内的技术开发、咨询、服务以及投资管理、健康
管理咨询等。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交
                                              134
                                                     美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、23“收入”的描述。关于管理层所作出的
重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、28“其他重要的会计政策和会计估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务
状况及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证
券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》
有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
    本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年
度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
    本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记
账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、港币为其记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    （1）同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢
                                               135
                                                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
价）不足以冲减的，调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
    （2）非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中
介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计
入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相
应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并
成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，
在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买
日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不
足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入
当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的
通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”
的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，
参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个
别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资
时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除
了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其
                                              136
                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
余转入当期投资收益）。
    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份
额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
    （1）合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括
本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
    （2）合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失
实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包
括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制
下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流
量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期
初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并
财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在
该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
                                             137
                                                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，
其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》
或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期
股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
     本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
     ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
     ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
     ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
     ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
     不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公
司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易
属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控
制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其
他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
     合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权
利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承
担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
     本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”
中所述的会计政策处理。
     本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额
确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公
司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共
                                              138
                                                     美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
同经营发生的费用。
       当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买
资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方
的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公
司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，
本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
       本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
       （1）外币交易的折算方法
       本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌
价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按
照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
       （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
       资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之
外，均计入当期损益。
       以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
       （3）外币财务报表的折算方法
       编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变
动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损
益。
       境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
                                               139
                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年
末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和
股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制
权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该
境外经营的比例转入处置当期损益。
    境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调
节项目，在现金流量表中单独列报。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控
制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报
表折算差额，全部转入处置当期损益。
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该
境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为
联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转
入处置当期损益。
10、金融工具
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认
时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用
直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    （2）金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
                                            140
                                                  美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出
售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同
的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计
量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资
产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ②持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本
及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内
的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量
（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利
率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    ③贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款
的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
    ④可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期
                                            141
                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或
减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发
生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币
货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确
认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
    （3）金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值
损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ②可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售
权益工具投资发生减值。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和
原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
                                             142
                                                     美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
    （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了
控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    （5）金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初
始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易
费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成
的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ②其他金融负债
                                               143
                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初
始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
    （6）金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允
价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，
单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    （8）金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司
计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
    （9）权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融
资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益
性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的
                                             144
                                                              美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
公允价值变动额。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
                                      本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融
单项金额重大并单项计提坏账准备的 资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已
计提方法                              确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进
                                      行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                             坏账准备计提方法
内部往来组合                                              其他方法
特殊款项性质组合                                          其他方法
账龄组合                                                  账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                         应收账款计提比例                      其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                    0.00%                                 0.00%
1－2 年                                                                30.00%                               30.00%
2－3 年                                                                50.00%                               50.00%
3 年以上                                                             100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                          应收账款计提比例                      其他应收款计提比例
合并范围内关联方组合                                                   0.00%                                 0.00%
特殊款项性质组合                                                       0.00%                                 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                            本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征（应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、
单项计提坏账准备的理由 仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等）的应收款
                            项，单独进行减值测试。
                                                        145
                                                         美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                       有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法
                       损失
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）存货的分类
     存货主要包括试剂及耗材、低值易耗品等。
     （2）存货取得和发出的计价方法
     存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按先进
先出法计价。
     （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
     可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
     在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
     计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
     （4）存货的盘存制度
     存货的盘存制度为永续盘存制。
     （5）低值易耗品的摊销方法
           低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
13、持有待售资产
     本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资
产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动
资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就
出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作
为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处
置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉
                                                   146
                                                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
    本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损
失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢
复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，
转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值
所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产
在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
    非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别
或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：
    （1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、
摊销或减值等进行调整后的金额；
    （2）可收回金额。
14、长期股权投资
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
    共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    （1）投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的
现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
                                              147
                                                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期
股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是
否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处
理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投
资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其
他综合收益，暂不进行会计处理。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通
过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交
易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽
子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长
期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原
持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累
计公允价值变动转入当期损益。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取
得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合
同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自
身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本
之和。
    （2）后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
                                              148
                                                     美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
    ①成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益
按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联
营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比
例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内
部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业
务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营
企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业
及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额
确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该
投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
    ③收购少数股权
                                               149
                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
       ④处置长期股权投资
    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处
理。
    其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
益。
    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者
权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，
按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金
融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权
益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
                                             150
                                                            美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
       本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、固定资产
（1）确认条件
       固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固
定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
           类别            折旧方法              折旧年限                残值率                 年折旧率
房屋及建筑物         年限平均法          40                       5                    2.38%
机器设备             年限平均法          5、10                    5                    9.50%、19.00%
运输设备             年限平均法          8                        5                    11.88%
其他                 年限平均法          3、5                     5                    19.00%、31.67%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
       融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可
能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理
确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
16、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
       在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工
                                                   151
                                                      美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
       在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。
17、借款费用
       借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确
认为费用。
       专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确
定。
       资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
       符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
       如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
       无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
       无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
       取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
       无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
                                                152
                                                        美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
           期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计
变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企
业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊
销。
（2）内部研究开发支出会计政策
       本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
       研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
       开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益：
       ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
       ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
       ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
       ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
       ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
       无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
19、长期资产减值
       对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
       减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
                                                  153
                                                     美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
       在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
       上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、长期待摊费用
       长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的
长期待摊费用主要包括租入房屋的装修费，其中放置核磁设备的房屋装修费按10年采用直线法摊销，其余
房屋装修费按其预计受益期间或5年孰短年限内采用直线法摊销。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
       短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
（2）离职后福利的会计处理方法
          离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设离职后福利主
要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金
额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
       在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，
                                               154
                                                     美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福
利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
     职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休
日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞
退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
     本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除
此之外按照设定受益计划进行会计处理。
22、预计负债
     当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：
     （1）该义务是本公司承担的现时义务；
     （2）履行该义务很可能导致经济利益流出；
     （3）该义务的金额能够可靠地计量。
     在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时
义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
     如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
     （1）商品销售收入
     在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
     （2）提供劳务收入
     在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按合同约定价格确认收入。
     提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益
                                               155
                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提
供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不
确认收入。
    本公司体检业务收入以完成体检业务为收入确认时点。
    （3）使用费收入
    根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
    （4）利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
    （5）融资租赁收入
    ①租赁开始日的处理
    在租赁期开始日，本公司将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值、未实现融资租赁增值税的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。公司发生的初始直接费用，应包括
在应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。租赁开始日是指租赁协议日与租赁各
方就主要条款作出承诺日中的较早者。在租赁开始日，本公司和承租人将租赁认定为融资租赁或经营租赁，
并确定在租赁期开始日应确认的金额。
    ②未实现融资收益的分配
    根据租赁准则的规定，未实现融资收益应当在租赁期内各个期间进行分配，确认为各期的租赁收入。
分配时，本公司采用实际利率法计算当期应当确认的租赁收入。实际利率是指在租赁开始日，使最低租赁
收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与公司发生的初始直接费用之和的折现率。
    ③未担保余值发生变动时的处理
    在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下，均重新计算租赁内含利率，以
后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确定应确认的租赁收入。在未担保余值增加
时，不做任何调整。未担保余值，指租赁资产余值中扣除就出租人而言的担保余值以后的资产余值。
    ④或有租金的处理
    本公司在融资租赁下收到的或有租金计入当期损益。
    （6）保理收入
    本公司于保理合同生效时确认保理收入。
    （7）咨询费收入
    根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
                                             156
                                                     美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
24、政府补助
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相
应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所
取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定
为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关
的政府补助和与资产相关的政府补助：
       （1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和
计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变
更；
       （2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府
补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公
允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
       本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额
计量的政府补助应同时符合以下条件：
       （1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的
有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
       （2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶
持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而
不是专门针对特定企业制定的；
       （3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，
因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
       （4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
       与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计
入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入
当期损益。
       同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分
的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
                                               157
                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
    与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
    已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
    （1）当期所得税
    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对
本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    （2）递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规
定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负
债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性
差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产
或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营
企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未
来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述
例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清
偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所
                                             158
                                                     美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，减记的金额予以转回。
    （3）所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
    （4）所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    1、本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计
入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    2、本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于
发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小
的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
    1、本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租
                                               159
                                                  美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁
付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
    2、本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，
同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未
实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
27、其他重要的会计政策和会计估计
    本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在
考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前
的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期
的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间
予以确认。
    于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
    （1）租赁的归类
    本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归
类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司
是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
    （2）坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可
收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期
间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
    （3）存货跌价准备
                                            160
                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
    （4）金融工具公允价值
    对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴
现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，
并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
    （5）可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在
利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本
的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、
违约率和对手方的风险。
    （6）长期资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量
的现值中的较高者，表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，
减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值
时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据
合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流
量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生
的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    （7）折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊
                                             161
                                                                  美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据
对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间
对折旧和摊销费用进行调整。
     （8）递延所得税资产
     在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策
略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
     （9）所得税
     本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
               会计政策变更的内容和原因                                        审批程序                      备注
《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 经公司于 2019 年 4 月 25 日召开的第七届董事会第六
                    （财会〔2018〕15 号）                 次会议审议通过
     本公司上述会计政策变更的主要影响如下：
          变更后列报项目                    变更后金额             变更前列报项目            变更前金额
                                                                应收票据                          1,161,270.00
     应收票据及应收账款                      1,422,072,673.72
                                                                应收账款                     1,420,911,403.72
                                                                应收利息
     其他应收款                                272,549,027.20 应收股利
                                                                其他应收款                     272,549,027.20
                                                                应付票据
     应付票据及应付账款                        595,972,612.79
                                                                应付账款                       595,972,612.79
                                                                应付利息                        34,571,686.48
     其他应付款                                307,243,122.59 应付股利                            5,843,848.23
                                                                其他应付款                     266,827,587.88
                                                                长期应付款                      91,850,977.73
     长期应付款                                 92,650,977.73
                                                                专项应付款                         800,000.00
                                                         162
                                                               美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
     管理费用                               475,788,546.92
                                                             管理费用                       501,139,666.98
     研发费用                                25,351,120.06
    注：上述数据包含本年发生的同一控制下企业合并美因健康科技（北京）有限公司2017年12月31日的
金额。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
      税种                                          计税依据                                         税率
                    一般纳税人应税收入按 17%、16%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣 17%、16%、6%、
增值税
                    的进项税额后的差额计缴增值税，小规模纳税人应税收入按 3%的税率计缴增值税。 3%
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%、5%、1%计缴。                                           7%、5%、1%
企业所得税          详见下表。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                        纳税主体名称                                           所得税税率
本公司                                                   按应纳税所得额的 25%计缴。
境内子公司                                               按应纳税所得额的 25%、20%、15%计缴。
境外子公司（香港）                                       注册地法律计缴利得税。
2、税收优惠
     （1）增值税
     根据财税（2011）100号及上海市浦东新区国家税务局第一税务所出具的“税务事项通知书”（文书号：
WTSL180308966698），本公司下属子公司上海美东软件开发有限公司，从事的软件产品收入享受增值税
即征即退，税收优惠期间为2018年1月1日至2020年12月31日。
     营改增后，本公司下属子公司在医疗机构执业许可证许可经营范围内取得的医疗收入免征增值税及其
附加税。
     （2）企业所得税
     本公司下属子公司慈铭健康体检管理集团有限公司被北京市科学技术委员会、北京市财政局和国家税
务总局北京市税务局认定为高新技术企业（证书编号“GR201811007559”），享受高新技术企业所得税优惠
政策，2018年度按照15%的税率计征企业所得税。
                                                       163
                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
    本公司下属子公司美因健康科技（北京）有限公司被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市
国家税务局和北京市地方税务局认定为高新技术企业（证书编号“GR201711001779”），享受高新技术企业
所得税优惠政策，2018年度按照15%的税率计征企业所得税。
    根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财
税（2011）58号）的规定，本公司下属子公司云南美年大健康产业有限公司、西昌美年大健康健康管理有
限公司、伊犁美年大健康管理有限公司、成都美年大健康健康管理有限公司、成都美年体检医院有限公司、
成都大健康科技管理有限公司、绵阳美年大健康科技有限责任公司、四川鸿康杰医疗投资管理有限公司、
成都凯尔健康体检医院有限公司、成都天府新区奥亚医院有限责任公司、乐山美年大健康服务有限公司、
大理美年大健康体检医院有限公司、德阳美年大健康体检医院有限公司、遂宁美年大健康体检医院有限公
司、南宁美年大健康体检有限公司、贵州美年大健康康源体检中心有限责任公司、重庆美年大健康管理有
限公司、重庆大健康健康体检管理有限公司、西安美年大健康健康管理有限公司、西安曲江新区大健康门
诊部有限公司、兰州美年大健康健康管理有限公司、兰州美年大健康金茂健康管理有限公司、新疆美年大
健康健康管理有限公司、成都慈铭健康体检管理有限公司、通辽市慈铭健康管理有限公司、乌鲁木齐华瑞
天美健康管理有限公司、新疆普惠安泰健康管理有限公司、普洱美年大健康体检中心有限公司、广元美年
大健康科技有限公司主营业务属于《西部地区鼓励类产业目录》（国家发展改革2014年底15号令）范围，
并已取得当地税务局相关批复文件，可减按15%税率缴纳企业所得税。
    根据《财政部、国家税务总局、国家发展改革委、工业和信息化部关于公布新疆困难地区重点鼓励发
展产业企业所得税优惠录（试行）的通知》（财税（2011）53号）的规定，本公司下属子公司哈密美年大
健康健康管理有限公司主营业务属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录（试行）》范
围，并已取得当地税务局相关批复文件，2014年至2015年免缴企业所得税，2016年至2018年减半缴纳企业
所得税。根据《自治区财政厅、自治区发展和改革委员会、自治区经济和信息化委员会、自治区国家税务
局、自治区地方税务局关于贯彻落实中央新疆困难地区新办企业“两免三减半”所得税优惠政策有关问题的
通知》（新财法税（2011）51号）的规定，本公司下属子公司哈密美年大健康健康管理有限公司在“两免
三减半”税收优惠政策执行的第三至第五年减半征收企业所得税期间免征地方分享部分，即：2018年度在
企业所得税25%法定税率减半征税的基础上，减免企业所得税地方分享的40%部分，已取得当地税务局相
关批复文件。
    根据《 财政部、国家税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税
〔2018〕77号）的规定，本公司下属子公司湖南美年大健康管理有限公司属于《进一步扩大小型微利企业
所得税优惠政策》范围，并已取得当地税务局相关批复文件，所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的
税率缴纳企业所得税。
                                             164
                                                       美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、其他
       本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%税率。根据《财政部、国家税务总局关于
调整增值税税率的通知》（财税[2018]32号）规定，自2018年5月1日起，适用税率调整为16%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                               单位： 元
                项目                        期末余额                              期初余额
库存现金                                                 6,076,636.71                        5,075,327.56
银行存款                                             2,384,054,158.55                    2,384,802,447.99
其他货币资金                                           104,312,986.94                         240,464.14
合计                                                 2,494,443,782.20                    2,390,118,239.69
  其中：存放在境外的款项总额                            10,225,716.28                        9,909,709.85
其他说明
       注1：本公司之子公司美年大健康在招商银行上海分行存放17,230,000.00元作为保证金，置换2016年
度在该银行股权质押借款中海南美年大健康医院有限公司的16.00%的股权；美年大健康在招商银行上海分
行存放13,000,000.00元作为保证金，置换2017年度在该银行股权质押借款中厦门市美年大健康管理有限公
司62.00%的股权；美年大健康在招商银行上海分行存放7,800,000.00元作为保证金，置换2016年度在该银行
股权质押借款中泰安美年大健康管理有限公司16.90%的股权。
       注2：本公司之子公司北京美年保险经纪有限公司其他货币资金50,260,527.71元为其办理《经营保险
经纪业务许可证》而存入中国民生银行股份有限公司北京天通苑支行的托管资金。
       注3：本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司在渣打银行（中国）有限公司上海分行存放
15,430,000.00元作为银行承兑汇票保证金。
       注4：本公司之子公司慈铭健康体检管理集团武汉有限公司在中国民生银行股份有限公司武汉分行存
放500,000.00元作为保证金，为保证充分履行其在《中国建设银行股份有限公司武汉钢城支行2018年度员
工体检合同》下的义务提供履约保函。
       注5：本公司之子公司天津美年投资管理有限公司银行存款600.00元因办理ETC业务被冻结。
2、应收票据及应收账款
                                                                                               单位： 元
                                               165
                                                                                      美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                             项目                                          期末余额                                       期初余额
         应收票据                                                                                                                        1,161,270.00
         应收账款                                                                    1,969,487,061.48                              1,420,911,403.72
                             合计                                                    1,969,487,061.48                              1,422,072,673.72
         （1）应收票据
         应收票据分类列示
                                                                                                                                              单位： 元
                             项目                                          期末余额                                       期初余额
         银行承兑票据                                                                                                                    1,161,270.00
                             合计                                                                                                        1,161,270.00
         （2）应收账款
         1）应收账款分类披露
                                                                                                                                              单位： 元
                                                    期末余额                                                              期初余额
                              账面余额                  坏账准备                                    账面余额                  坏账准备
         类别
                                                                   计提比      账面价值                                                  计提比       账面价值
                            金额          比例        金额                                       金额           比例        金额
                                                                     例                                                                       例
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收         2,947,943.16     0.14%   2,947,943.16   100.00%                      2,947,943.16      0.20%   2,947,943.16    100.00%
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 2,043,547,411.97        99.85% 74,060,350.49      3.62% 1,969,487,061.48 1,465,749,487.50     99.79% 44,838,083.78         3.06% 1,420,911,403.72
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应           84,998.00      0.01%     84,998.00    100.00%                         191,329.00     0.01%     191,329.00    100.00%
收账款
         合计         2,046,580,353.13    100.00% 77,093,291.65      3.77% 1,969,487,061.48 1,468,888,759.66    100.00% 47,977,355.94         3.27% 1,420,911,403.72
         期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
         √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                              单位： 元
                                                                                        期末余额
           应收账款（按单位）
                                           应收账款                       坏账准备                    计提比例                     计提理由
         王十方                               2,947,943.16                     2,947,943.16                     100.00% 无法收回
                    合计                      2,947,943.16                     2,947,943.16               --                             --
                                                                              166
                                                              美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位： 元
                                                                  期末余额
            账龄
                                     应收账款                     坏账准备                   计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                             1,872,864,325.65
1至2年                                     120,794,993.08               36,238,497.92                    30.00%
2至3年                                      24,132,481.46               12,066,240.79                    50.00%
3至4年                                       9,783,392.73                9,783,392.73                   100.00%
4至5年                                       9,686,842.75                9,686,842.75                   100.00%
5 年以上                                     6,285,376.30                6,285,376.30                   100.00%
            合计                         2,043,547,411.97               74,060,350.49
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
确定该组合的依据：单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款。
该组合中应收账款期末余额84,998.00元，坏账准备期末余额84,998.00元，坏账准备计提比例100.00%。
年末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款说明：由于存在无法取得联系的应收体检款客户，本公司认为风险较大，
全额计提坏账准备。
2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 27,827,474.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                        单位： 元
                         项目                                                   核销金额
实际核销的应收账款                                                                                   141,137.20
其中重要的应收账款核销情况：无
4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
     本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为176,924,631.51元，占应收账款年末
余额合计数的比例为8.64 %，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为2,392,802.06元。
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                        单位： 元
                                                        167
                                                                     美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                            期末余额                                             期初余额
           账龄
                                金额                       比例                       金额                      比例
1 年以内                        188,459,821.69                       93.34%           109,860,437.43                    90.24%
1至2年                              10,354,995.12                    5.13%              9,436,022.40                     7.75%
2至3年                               2,251,243.39                     1.11%             1,759,392.60                     1.45%
3 年以上                              844,788.98                     0.42%                682,929.22                     0.56%
           合计                 201,910,849.18               --                       121,738,781.65              --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
       本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为27,702,205.41元，占预付账款年末余额
合计数的比例为13.72%。
其他说明：
4、其他应收款
                                                                                                                       单位： 元
                  项目                                    期末余额                                   期初余额
应收股利                                                               2,506,849.32
其他应收款                                                           394,125,296.65                             272,549,027.20
                  合计                                               396,632,145.97                             272,549,027.20
（1）应收股利
1）应收股利
                                                                                                                       单位： 元
                          项目（或被投资单位）                                           期末余额                 期初余额
南通美兆美年健康产业并购投资基金（有限合伙）                                                     2,506,849.32
合计                                                                                             2,506,849.32
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利：无
（2）其他应收款
1）其他应收款分类披露
                                                                                                                       单位： 元
                                           期末余额                                                    期初余额
 类别
                         账面余额              坏账准备           账面价值            账面余额              坏账准备         账面价值
                                                            168
                                                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                                                   计提比                                                                 计提比
                              金额          比例       金额                                         金额          比例        金额
                                                                     例                                                                        例
单项金额重大并单独计提
                             2,587,300.00     0.64% 2,587,300.00   100.00%                         2,587,300.00   0.92% 2,587,300.00       100.00%
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
                           399,003,233.89    99.28% 4,877,937.24     1.22%      394,125,296.65   279,556,350.68 98.96% 7,007,323.48            2.51%    272,549,027.20
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
                              330,000.00      0.08%   330,000.00   100.00%                          330,000.00    0.12%     330,000.00     100.00%
提坏账准备的其他应收款
                                                                                                                  100.00
         合计              401,920,533.89   100.00% 7,795,237.24     1.94%      394,125,296.65   282,473,650.68            9,924,623.48        3.51%    272,549,027.20
                                                                                                                      %
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                               单位： 元
                                                                                     期末余额
        其他应收款（按单位）
                                       其他应收款                    坏账准备                       计提比例                       计提理由
       王十方                                 2,587,300.00                  2,587,300.00                     100.00%               无法收回
                  合计                        2,587,300.00                  2,587,300.00                --                                --
       组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                               单位： 元
                                                                                         期末余额
                    账龄
                                                   其他应收款                            坏账准备                              计提比例
       1 年以内分项
       1 年以内小计                                      168,529,779.79
       1至2年                                                2,057,538.29                           617,261.50                                      30.00%
       2至3年                                                5,205,345.76                         2,602,672.89                                      50.00%
       3至4年                                                 181,340.33                            181,340.33                                  100.00%
       4至5年                                                 325,757.78                            325,757.78                                  100.00%
       5 年以上                                              1,150,904.74                         1,150,904.74                                  100.00%
                    合计                                 177,450,666.69                           4,877,937.24
       确定该组合依据的说明：
       组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
       □ 适用 √ 不适用
       组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
       √ 适用 □ 不适用
       确定该组合的依据：年末单项金额不重大并单独计提坏账准备的其他应收款 。
       组合中其他应收款期末余额330,000.00元，坏账准备期末余额330,000.00元，坏账准备计提比例100.00%，无法收回。
                                                                          169
                                                             美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-2,304,688.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                            单位： 元
                           项目                                                     核销金额
实际核销的其他应收款                                                                                        17,174.00
其中重要的其他应收款核销情况：无
其他应收款核销说明：无
4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                            单位： 元
              款项性质                            期末账面余额                            期初账面余额
押金                                                         138,713,022.83                            105,305,578.27
往来款                                                        96,292,868.21                             86,157,381.41
保证金                                                        82,839,544.37                             54,345,645.81
股票回购款                                                    46,484,978.67
备用金                                                        11,043,270.63                              9,523,168.72
股权转让款                                                       7,344,000.00                           12,544,000.00
其他                                                          19,202,849.18                             14,597,876.47
                合计                                         401,920,533.89                            282,473,650.68
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                            单位： 元
                                                                                占其他应收款期末
             单位名称                款项的性质       期末余额       账龄                          坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
海通证券股份有限公司               股票回购款       46,484,978.67 1 年以内                11.57%
名流健康产业集团有限公司           股权收购保证金   26,500,000.00 1 年以内                 6.59%
王刚                               股权收购保证金    8,000,000.00 1-2 年                   1.99%
张浩                               股权收购保证金    7,000,000.00 1-2 年                   1.74%
云南舜喜健康产业投资有限公司       股权收购保证金    7,000,000.00 1 年以内                 1.74%
               合计                        --       94,984,978.67      --                 23.63%
5、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否
（1）存货分类
                                                                                                            单位： 元
                                                      170
                                                                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                       期末余额                                            期初余额
       项目
                     账面余额          跌价准备          账面价值          账面余额        跌价准备         账面价值
库存商品             2,706,789.93                        2,706,789.93       1,313,051.49                     1,313,051.49
试剂及耗材         123,802,239.96                    123,802,239.96       85,749,255.41                     85,749,255.41
低值易耗品                                                                   126,255.52                       126,255.52
       合计        126,509,029.89                    126,509,029.89       87,188,562.42                     87,188,562.42
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求：否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求：否
（2）存货跌价准备：无
6、持有待售资产：无
7、一年内到期的非流动资产
                                                                                                                单位： 元
                  项目                                   期末余额                               期初余额
一年内到期的长期应收款                                              360,853,015.93                         173,774,268.93
合计                                                                360,853,015.93                         173,774,268.93
其他说明：
详见附注七、11
8、其他流动资产
                                                                                                                单位： 元
                  项目                                   期末余额                               期初余额
待抵扣进项税                                                        253,900,568.64                         163,950,711.94
银行理财产品                                                          2,000,000.00                          32,048,780.83
预缴企业所得税                                                          661,430.14                            965,979.85
                  合计                                              256,561,998.78                         196,965,472.62
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                单位： 元
                                              期末余额                                       期初余额
           项目
                                账面余额      减值准备       账面价值           账面余额     减值准备       账面价值
可供出售权益工具：         1,077,054,315.70                1,077,054,315.70 576,626,206.70                 576,626,206.70
                                                           171
                                                  美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
   按成本计量的      1,077,054,315.70       1,077,054,315.70 576,626,206.70           576,626,206.70
       合计          1,077,054,315.70       1,077,054,315.70 576,626,206.70           576,626,206.70
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产：无
                                            172
                                                                                                                       美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
  （3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                                                                单位： 元
                                                                   账面余额                                               减值准备                在被投资单 本期现金红
             被投资单位
                                            期初          本期增加        本期减少             期末          期初   本期增加     本期减少   期末 位持股比例         利
南通美富健康产业投资合伙企业（有限合
                                                         228,000,000.00                     228,000,000.00                                                      3,040,000.00
伙）
上海健亿投资中心（有限合伙）             50,000,000.00                                       50,000,000.00                                                      5,069,444.45
南通美兆美年健康产业并购投资基金（有限
                                                          50,000,000.00                      50,000,000.00                                                      4,356,164.39
合伙）
福州美年医疗投资合伙企业（有限合伙）     35,000,000.00                                       35,000,000.00
上海保险交易所股份有限公司               30,000,000.00                                       30,000,000.00                                             1.34%
上海美年大健康一期股权投资基金合伙企
                                         64,900,000.00                    37,900,000.00      27,000,000.00                                                     21,520,900.00
业（有限合伙）
南昌倍邦健康体检中心有限公司             16,420,000.00                                       16,420,000.00                                            19.00%
深圳市奥亚健康管理有限公司               15,200,000.00                                       15,200,000.00                                             8.94%
上海天谷源健康科技有限公司               12,000,000.00                                       12,000,000.00                                            11.70%     175,210.02
深圳美兆健康管理有限公司                  2,650,000.00     7,350,000.00                      10,000,000.00                                            10.00%
湛江上德上医慈铭健康管理有限公司                           9,500,000.00                       9,500,000.00                                            19.00%
广州美宜医疗科技有限公司                  9,310,000.00                                        9,310,000.00                                            12.07%
重庆慈铭奥亚健康管理有限公司              5,850,000.00     3,150,000.00                       9,000,000.00                                            18.00%
泉州丰泽美年大健康管理有限公司            8,740,000.00                                        8,740,000.00                                            19.00%
武汉美年大健康科技管理有限公司            8,100,000.00                                        8,100,000.00                                            15.00%
海南慈铭奥亚体检医院有限公司              5,700,000.00                                        5,700,000.00                                            19.00%
                                                                                      173
                                                                                      美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
太原美兆健康科技有限公司           5,700,000.00                        5,700,000.00                                  16.29%
辽阳美兆健康管理有限公司                          5,700,000.00         5,700,000.00                                  19.00%
珠海美年大健康健康管理有限公司     2,700,000.00   2,880,000.00         5,580,000.00                                  18.00%
郑州美兆健康医疗管理有限公司                      5,400,000.00         5,400,000.00                                  10.80%
台州美兆健康体检中心（普通合伙）   5,160,000.00                        5,160,000.00                                  11.88%
金华市美康国宾健康管理有限公司     5,160,000.00                        5,160,000.00                                  19.00%
上海美楷门诊部有限公司                            5,000,000.00         5,000,000.00                                  10.39%
广州美兆健康管理有限公司                          5,000,000.00         5,000,000.00                                  10.00%
无锡美兆门诊部有限公司                            5,000,000.00         5,000,000.00                                  10.00%
福建美兆医疗科技有限公司                          5,000,000.00         5,000,000.00                                  10.00%
佛山万达美兆健康管理有限公司                      5,000,000.00         5,000,000.00                                  10.00%
南京美宜门诊部有限公司                            4,816,000.00         4,816,000.00                                  17.20%
福建美年大健康管理有限公司         4,500,000.00                        4,500,000.00                                  15.00%
西安美兆健康管理有限公司                          4,410,000.00         4,410,000.00                                  10.00%
广州康园健康科技有限公司                          4,370,000.00         4,370,000.00                                  19.00%
银川美年大健康医院有限公司         4,200,000.00                        4,200,000.00                                  15.00%
无锡美华门诊部有限公司             4,151,900.00                        4,151,900.00                                  19.00%
成都美兆健康管理有限公司                          4,150,000.00         4,150,000.00                                  10.00%
淮安铭泽美年大健康管理有限公司     2,647,000.00   1,500,000.00         4,147,000.00                                  15.00%
绍兴美兆门诊医疗有限公司                          4,000,000.00         4,000,000.00                                  10.00%
佛山市奥亚健康管理有限公司         3,900,000.00                        3,900,000.00                                  19.50%
玉林慈铭门诊部有限公司             1,170,000.00   2,730,000.00         3,900,000.00                                  19.50%
九江美年大健康体检中心有限公司     2,280,000.00   1,520,000.00         3,800,000.00                                  19.00%
                                                                 174
                                                                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
儋州美年大健康医院有限公司                            4,580,000.00   780,000.00     3,800,000.00                                  19.00%
温州美年大健康管理有限公司                            3,800,000.00                  3,800,000.00                                  19.00%
慈溪美年综合门诊部有限公司             3,600,000.00                                 3,600,000.00                                  18.00%
包头市美年大健康艾普托综合门诊部有限
                                       3,600,000.00                                 3,600,000.00                                   8.60%
公司
厦门市慈铭健康管理有限公司             3,600,000.00                                 3,600,000.00                                  10.00%
赣州美年大健康管理有限公司                            3,600,000.00                  3,600,000.00                                  18.00%
秦皇岛美年大健康健康体检管理有限公司                  3,510,000.00                  3,510,000.00                                  19.50%
本溪美年健康管理有限公司                              3,510,000.00                  3,510,000.00                                  19.50%
临海市美年日昇医院有限公司             3,500,000.00                                 3,500,000.00                                  10.00%
深圳市益尔康健康管理有限公司           3,500,000.00                                 3,500,000.00                                   4.90%
厦门银城美年大健康管理有限公司                        3,420,000.00                  3,420,000.00                                  19.00%
宁德美年大健康管理有限公司                            3,420,000.00                  3,420,000.00                                  19.00%
南安市美年大健康管理有限公司                          3,420,000.00                  3,420,000.00                                  19.00%
晋江美年大健康管理有限公司                            3,420,000.00                  3,420,000.00                                  19.00%
常德美年大健康管理有限公司                            3,420,000.00                  3,420,000.00                                  19.00%
深圳市美鹏健康管理有限公司                            3,420,000.00                  3,420,000.00                                  19.00%
深圳市美佳健康管理有限公司                            3,420,000.00                  3,420,000.00                                  19.00%
深圳市美辰健康管理有限公司                            3,420,000.00                  3,420,000.00                                  19.00%
深圳市美昱健康管理有限公司                            3,420,000.00                  3,420,000.00                                  19.00%
茂名美年大健康管理有限公司                            3,420,000.00                  3,420,000.00                                  19.00%
苏州美新门诊部有限公司                 3,377,800.00                                 3,377,800.00                                  19.00%
龙岩市美年大健康管理有限公司                          3,369,600.00                  3,369,600.00                                  19.50%
                                                                              175
                                                                                          美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
上饶美康医学健康体检中心有限公司       3,264,700.00                        3,264,700.00                                  15.00%
韶关美年大健康健康管理有限公司         2,040,000.00   1,200,000.00         3,240,000.00                                  18.00%
清远美年大健康健康管理有限公司                        3,240,000.00         3,240,000.00                                  18.00%
抚顺美年大健康健康管理有限公司         3,120,000.00                        3,120,000.00                                  19.50%
盘锦美年大健康健康管理有限公司         3,120,000.00                        3,120,000.00                                  19.50%
连云港美年大健康健康管理有限公司                      3,120,000.00         3,120,000.00                                  19.50%
成都新都美年上都健康体检门诊部有限公
                                                      3,120,000.00         3,120,000.00                                  19.50%
司
成都双流美年大健康体检门诊部有限公司                  3,120,000.00         3,120,000.00                                  19.50%
成都郫都区美年大健康管理有限公司                      3,120,000.00         3,120,000.00                                  19.50%
都江堰美年大健康健康管理有限公司                      3,120,000.00         3,120,000.00                                  19.50%
临沧美年大健康体检中心有限公司                        3,120,000.00         3,120,000.00                                  19.50%
白城市慈铭综合门诊有限公司                            3,050,000.00         3,050,000.00                                  19.00%
贵州济众健康管理有限公司                              3,040,000.00         3,040,000.00                                  19.00%
桂林美年大健康健康管理有限公司         3,020,000.00                        3,020,000.00                                  13.35%
随州市美年大健康管理有限公司           3,000,000.00                        3,000,000.00                                  15.00%
赤峰美年大健康健康管理有限公司         3,000,000.00                        3,000,000.00                                  15.00%
天津美泽门诊有限公司                                  3,000,000.00         3,000,000.00                                  10.00%
广州奥亚健康管理有限责任公司                          3,000,000.00         3,000,000.00                                  10.00%
山东美铭奥亚健康咨询有限公司                          3,000,000.00         3,000,000.00                                   6.00%
沈阳奥亚医院有限公司                                  3,000,000.00         3,000,000.00                                  10.00%
长春美健健康科技有限公司                              3,000,000.00         3,000,000.00                                  10.00%
重庆美兆医院管理有限公司                              2,970,000.00         2,970,000.00                                  10.00%
                                                                     176
                                                                                        美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
贵州美兆大健康管理有限公司                          2,950,000.00         2,950,000.00                                   5.00%
昆山华泰门诊部有限公司               2,945,000.00                        2,945,000.00                                  19.00%
泸州市美年大健康科技有限公司         2,930,800.00                        2,930,800.00                                  15.99%
漳州美年大健康管理有限公司                          2,925,000.00         2,925,000.00                                  19.50%
红河君安健康体检中心有限公司                        2,925,000.00         2,925,000.00                                  19.50%
福清市美年大健康管理有限公司         2,880,000.00                        2,880,000.00                                  18.00%
景德镇市美年大健康服务有限公司                      2,880,000.00         2,880,000.00                                  18.00%
临汾美年健康管理咨询有限公司                        2,880,000.00         2,880,000.00                                  16.00%
常州美年大健康门诊部有限公司         2,850,000.00                        2,850,000.00                                  19.00%
三门峡美年大健康管理有限公司         2,850,000.00                        2,850,000.00                                  19.00%
济宁美年大健康体检管理有限公司       2,850,000.00                        2,850,000.00                                  19.00%
鞍山美年大健康管理有限公司           2,850,000.00                        2,850,000.00                                  19.00%
西宁美年大健康健康管理有限公司       2,850,000.00                        2,850,000.00                                  19.00%
南充启辰健康管理有限公司             1,425,000.00   1,425,000.00         2,850,000.00                                  19.00%
宿州市美年大健康健康管理有限公司                    2,850,000.00         2,850,000.00                                  19.00%
大连美年健康悦享综合门诊部有限公司                  2,850,000.00         2,850,000.00                                  19.00%
简阳美年大健康管理有限公司                          2,850,000.00         2,850,000.00                                  19.00%
雅安美年大健康管理有限公司                          2,850,000.00         2,850,000.00                                  19.00%
宜昌市美年大健康管理有限公司         2,809,100.00                        2,809,100.00                                  19.00%
杭州萧山美年金诚综合门诊部有限公司   2,700,000.00                        2,700,000.00                                  18.00%
铜陵美年大健康咨询有限公司           2,700,000.00                        2,700,000.00                                  18.00%
十堰美年大健康管理有限公司           2,700,000.00                        2,700,000.00                                  18.00%
北海美年大健康管理有限公司           2,700,000.00                        2,700,000.00                                  19.29%
                                                                   177
                                                                                          美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
济南美年大健康管理有限公司             2,700,000.00                        2,700,000.00                                  18.00%
聊城美年大健康管理有限公司             2,700,000.00                        2,700,000.00                                  18.00%
抚州美年大健康管理有限公司                            2,700,000.00         2,700,000.00                                  18.00%
鄱阳县长健健康体检中心有限公司                        2,700,000.00         2,700,000.00                                  18.00%
乌兰察布美年大健康健康管理有限公司                    2,700,000.00         2,700,000.00                                  18.00%
酒泉美年大健康健康管理有限公司                        2,700,000.00         2,700,000.00                                  18.00%
重庆美照美年大健康管理有限公司                        2,700,000.00         2,700,000.00                                  18.00%
西双版纳美年大健康体检中心有限公司                    2,700,000.00         2,700,000.00                                  18.00%
广水市美年大健康管理有限公司                          2,625,000.00         2,625,000.00                                  19.00%
天津南开区美兆健康体检中心有限公司                    2,590,000.00         2,590,000.00                                  19.00%
拉萨美年大健康健康管理有限公司                        2,560,000.00         2,560,000.00                                  16.00%
沈阳凤天安泰医院有限公司               2,500,000.00                        2,500,000.00                                  17.86%
广东美慈奥亚健康管理有限公司                          2,500,000.00         2,500,000.00                                  10.00%
宁波北仑美健中西医结合门诊部有限公司                  2,420,000.00         2,420,000.00                                  19.00%
张家界美年大健康管理有限公司           2,400,000.00                        2,400,000.00                                  16.00%
芜湖美年大健康咨询有限公司             2,400,000.00                        2,400,000.00                                  16.00%
马鞍山美年大健康咨询有限公司           2,400,000.00                        2,400,000.00                                  16.00%
仙桃美年大健康管理咨询有限公司         2,400,000.00                        2,400,000.00                                  16.00%
黔南州美年大健康健康管理有限公司       2,400,000.00                        2,400,000.00                                  16.00%
毕节市美年大健康健康管理有限公司       2,400,000.00                        2,400,000.00                                  16.00%
黔西南州美年大健康体检管理有限公司     2,400,000.00                        2,400,000.00                                  16.00%
商丘美年大健康管理有限公司             2,400,000.00                        2,400,000.00                                  16.00%
衡阳美年大健康管理有限公司             2,400,000.00                        2,400,000.00                                  16.00%
                                                                     178
                                                                                      美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
梅州美年健康管理有限公司           2,400,000.00                        2,400,000.00                                  16.00%
汕头美年健康管理有限公司           2,400,000.00                        2,400,000.00                                  16.00%
阳江美年大健康健康管理有限公司     2,400,000.00                        2,400,000.00                                  16.00%
江门美年大健康健康管理有限公司     2,400,000.00                        2,400,000.00                                  16.00%
惠州市美年大健康健康管理有限公司   2,400,000.00                        2,400,000.00                                  16.00%
保定美年大健康门诊部有限公司       2,400,000.00                        2,400,000.00                                  16.00%
沧州美年大健康门诊部有限公司       2,400,000.00                        2,400,000.00                                  16.00%
资阳市美年大健康管理有限公司       2,400,000.00                        2,400,000.00                                  16.00%
眉山美年大健康管理有限公司         2,400,000.00                        2,400,000.00                                  16.00%
内江美年大健康健康管理有限公司     2,400,000.00                        2,400,000.00                                  16.00%
赤峰慈铭健康管理有限公司           2,400,000.00                        2,400,000.00                                  16.00%
黔东南州慈铭健康管理有限公司       2,110,000.00    290,000.00          2,400,000.00                                  19.00%
盐城美年健康管理有限公司                          2,400,000.00         2,400,000.00                                  16.00%
永州美年大健康健康管理有限公司                    2,400,000.00         2,400,000.00                                  16.00%
广东环粤健康医疗有限公司                          2,400,000.00         2,400,000.00                                  16.00%
肇庆美年大健康健康管理有限公司                    2,400,000.00         2,400,000.00                                  16.00%
曲靖美年健康服务有限公司                          2,400,000.00         2,400,000.00                                  16.00%
恩施市慈铭健康管理有限公司                        2,400,000.00         2,400,000.00                                  16.00%
镇江美年大健康管理有限公司                        2,340,000.00         2,340,000.00                                  19.00%
邛崃美年大健康体检门诊部有限公司                  2,340,000.00         2,340,000.00                                  19.50%
仁寿美年大健康管理有限公司                        2,340,000.00         2,340,000.00                                  19.50%
福州市慈铭奥亚健康管理有限公司                    2,295,000.00         2,295,000.00                                  15.00%
南充美年大健康健康管理有限公司                    2,280,000.00         2,280,000.00                                  19.00%
                                                                 179
                                                                                          美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
淄博美年大健康管理有限公司             2,250,000.00                        2,250,000.00                                  15.00%
阜新美年大健康健康管理有限公司         2,250,000.00                        2,250,000.00                                  15.00%
三明美年大健康管理有限公司                            2,250,000.00         2,250,000.00                                  15.00%
佛山南海美年大健康健康管理有限公司                    2,250,000.00         2,250,000.00                                  15.00%
滁州美年大健康管理有限公司                            2,200,000.00         2,200,000.00                                  17.00%
安庆美年大健康管理有限公司                            2,050,000.00         2,050,000.00                                  19.50%
天津市和平区美年美佳健康管理有限公司   2,000,000.00                        2,000,000.00                                  10.00%
杭州美墅综合门诊部有限公司                            2,000,000.00         2,000,000.00                                  19.50%
沂水美年大健康体检管理有限公司                        2,000,000.00         2,000,000.00                                  19.50%
广州花都区美年大健康管理有限公司                      2,000,000.00         2,000,000.00                                  10.00%
东莞市美年健康医疗科技有限公司                        2,000,000.00         2,000,000.00                                  10.00%
张家口美年大健康门诊部有限公司                        2,000,000.00         2,000,000.00                                  19.50%
庆阳美年大健康健康管理有限公司         1,950,000.00                        1,950,000.00                                  15.00%
黄冈美年健康管理有限公司               1,920,000.00                        1,920,000.00                                  16.00%
重庆奇泓美年大健康管理有限公司                        1,920,000.00         1,920,000.00                                  16.00%
达州美年大健康管理有限公司                            1,920,000.00         1,920,000.00                                  16.00%
中山市慈铭健康管理有限公司                            1,920,000.00         1,920,000.00                                  16.00%
安溪美年大健康管理有限公司                            1,910,000.00         1,910,000.00                                  17.10%
上海美夙健康管理有限公司                              1,830,000.00         1,830,000.00                                  16.00%
许昌美年大健康健康管理有限公司          855,925.70     970,000.00          1,825,925.70                                  19.00%
荆州美年大健康管理有限公司             1,800,000.00                        1,800,000.00                                  15.00%
驻马店美年大健康科技有限公司           1,800,000.00                        1,800,000.00                                  15.00%
枣庄美年大健康体检服务有限公司         1,800,000.00                        1,800,000.00                                  15.00%
                                                                     180
                                                                                          美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
深圳市美阳健康管理有限公司             1,800,000.00                        1,800,000.00                                  10.00%
济南美年大健康科技有限公司             1,800,000.00                        1,800,000.00                                  10.00%
攀枝花市美年大健康科技有限公司         1,800,000.00                        1,800,000.00                                  15.00%
莆田美年大健康管理有限公司                            1,800,000.00         1,800,000.00                                  10.00%
南京美楷门诊部有限公司                                1,800,000.00         1,800,000.00                                  10.00%
广州美年大健康医院管理有限公司                        1,800,000.00         1,800,000.00                                  10.00%
石河子市美年大健康健康管理有限公司                    1,800,000.00         1,800,000.00                                  15.00%
阿克苏美年大健康健康管理有限公司                      1,800,000.00         1,800,000.00                                  15.00%
成都武侯美年大健康体检门诊部有限公司                  1,800,000.00         1,800,000.00                                  10.00%
成都金牛美年大健康管理咨询有限公司                    1,800,000.00         1,800,000.00                                  10.00%
云南慈铭健康服务有限公司                              1,800,000.00         1,800,000.00                                  10.00%
北京慈铭奥雅门诊部有限公司                            1,800,000.00         1,800,000.00                                  16.00%
鹤壁美年大健康科技有限公司                            1,782,000.00         1,782,000.00                                  18.00%
遵义美年大健康产业医院有限公司         1,750,000.00                        1,750,000.00                                   5.00%
新余市美年大健康体检有限公司           1,750,000.00                        1,750,000.00                                  16.00%
福州市长乐区美慈健康管理有限公司                      1,710,000.00         1,710,000.00                                  19.00%
南平美年大健康管理有限公司                            1,710,000.00         1,710,000.00                                  19.00%
怀化美年大健康医疗服务有限公司                        1,710,000.00         1,710,000.00                                  17.00%
吉安美年大健康体检有限公司             1,680,000.00                        1,680,000.00                                  15.00%
唐山美年大健康健康体检管理有限公司     1,620,000.00                        1,620,000.00                                  10.13%
德州美年大健康体检管理有限公司         1,600,000.00                        1,600,000.00                                  16.00%
自贡美年大健康体检医院有限公司         1,600,000.00                        1,600,000.00                                  16.00%
平凉美年大健康健康管理有限公司         1,500,000.00     15,000.00          1,515,000.00                                  15.00%
                                                                     181
                                                                                          美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
杭州美新医疗门诊部有限公司             1,500,000.00                        1,500,000.00                                  10.00%
义乌美年大健康管理有限公司             1,500,000.00                        1,500,000.00                                  10.00%
淮南美年大健康健康管理有限公司         1,500,000.00                        1,500,000.00                                  15.00%
朝阳美年大健康管理有限公司             1,500,000.00                        1,500,000.00                                  15.00%
汉中美年大健康管理服务有限公司         1,500,000.00                        1,500,000.00                                  15.00%
阳新美年大健康体检管理有限公司                        1,500,000.00         1,500,000.00                                  10.00%
广州番禺区美年健康管理服务有限公司                    1,500,000.00         1,500,000.00                                  10.00%
云浮市美年健康管理有限公司                            1,500,000.00         1,500,000.00                                  10.00%
重庆美益健康管理有限公司                              1,500,000.00         1,500,000.00                                  19.00%
洛阳慈铭健康管理有限公司                              1,500,000.00         1,500,000.00                                  10.00%
吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公
                                       1,409,490.00                        1,409,490.00                                   8.71%
司
海宁美年健康体检中心有限公司                          1,400,000.00         1,400,000.00                                  17.00%
侯马美年大健康管理有限公司                            1,300,000.00         1,300,000.00                                  10.00%
漯河美年大健康管理有限公司             1,200,000.00                        1,200,000.00                                  10.00%
社旗美年大健康管理有限公司                            1,170,000.00         1,170,000.00                                  19.50%
柳州美年大健康健康管理有限公司         1,000,000.00                        1,000,000.00                                  10.00%
泰州美年大健康管理有限公司             1,000,000.00                        1,000,000.00                                  10.00%
安阳美年大健康管理有限公司             1,000,000.00                        1,000,000.00                                  10.00%
南阳美年大健康健康科技有限公司         1,000,000.00                        1,000,000.00                                  10.00%
日照美年大健康体检管理有限公司         1,000,000.00                        1,000,000.00                                  10.00%
天津滨海新区慈爱门诊部有限公司                        1,000,000.00         1,000,000.00                                  10.00%
营口美年大健康科技健康管理有限公司                     920,000.00           920,000.00                                   16.00%
                                                                     182
                                                                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
九江美年大健康健康管理有限公司           900,000.00                                   900,000.00                                  15.00%
乌鲁木齐美年大健康门诊部（有限公司）     900,000.00                                   900,000.00                                  15.00%
周口美年大健康健康管理有限公司           800,000.00                                   800,000.00                                  10.00%
鄂尔多斯市美年大健康管理有限公司         800,000.00                                   800,000.00                                  10.00%
楚雄美年大健康体检医院有限公司           800,000.00                                   800,000.00                                  10.00%
喀什美年大健康健康管理有限公司           700,000.00                                   700,000.00                                  10.00%
焦作美年大健康健康服务有限公司           500,000.00                                   500,000.00                                  10.00%
吕梁大健康科技健康管理有限公司           500,000.00                                   500,000.00                                  10.00%
巴州美年大健康体检中心有限责任公司       500,000.00                                   500,000.00                                   5.00%
南宁美优康健康管理有限公司                             500,000.00                     500,000.00                                  10.00%
晋城市美年大健康科技健康管理有限公司     350,000.00                                   350,000.00                                  10.00%
重庆巴南慈铭综合门诊部有限公司           150,000.00                                   150,000.00                                   1.00%
成都锦江美年大健康维康体检门诊部有限
                                       13,300,000.00                13,300,000.00
公司
佛山市美年大健康体检管理有限公司        6,300,000.00                 6,300,000.00
北京美年美福门诊部有限公司              5,000,000.00                 5,000,000.00
新疆普惠安泰健康管理有限公司            4,222,200.00                 4,222,200.00
葫芦岛美年大健康管理有限公司            3,800,000.00                 3,800,000.00
湘潭市美年大健康健康管理有限公司        3,600,000.00                 3,600,000.00
晋中美年大健康管理有限公司              2,700,000.00                 2,700,000.00
邯郸市美年大健康管理有限公司            2,400,000.00                 2,400,000.00
普洱美年大健康体检中心有限公司          2,400,000.00                 2,400,000.00                                                           701,537.61
湛江美年大健康管理有限公司              2,332,291.00                 2,332,291.00
                                                                                183
                                                                                  美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
中山美年大健康管理有限公司         2,280,000.00                  2,280,000.00
丹东美年大健康健康管理有限公司     2,280,000.00                  2,280,000.00
大理美年大健康体检医院有限公司     2,250,000.00                  2,250,000.00
河源市美年大健康管理有限公司       1,920,000.00                  1,920,000.00
武汉美年健康管理有限公司           1,920,000.00                  1,920,000.00
岳阳美年大健康健康管理有限公司     1,920,000.00                  1,920,000.00
株洲美年大健康健康管理有限公司     1,920,000.00                  1,920,000.00
大冶美年大健康体检管理有限公司     1,900,000.00    500,000.00    2,400,000.00
嘉兴美年大健康管理有限公司         1,800,000.00                  1,800,000.00
亳州美年大健康健康管理有限公司     1,800,000.00                  1,800,000.00
遂宁美年大健康体检医院有限公司     1,800,000.00                  1,800,000.00
广元美年大健康科技有限公司         1,800,000.00                  1,800,000.00
烟台慈铭健康体检管理有限公司       1,500,000.00                  1,500,000.00
德阳美年大健康体检医院有限公司     1,500,000.00                  1,500,000.00
鄂州美年大健康管理有限公司         1,365,000.00    585,000.00    1,950,000.00
襄阳市美年大健康管理有限公司       1,200,000.00                  1,200,000.00
松原美年大健康健康管理有限公司     1,000,000.00    200,000.00    1,200,000.00
信阳美年大健康管理有限公司         1,000,000.00                  1,000,000.00
新乡美年大健康管理有限公司          650,000.00                    650,000.00
青岛美年健康科技健康管理有限公司                  7,640,300.00   7,640,300.00
南京美兆健康管理有限公司                          5,000,000.00   5,000,000.00
浙江美兆医疗投资管理有限公司                      5,000,000.00   5,000,000.00
武汉东西湖慈铭体检管理有限公司                    4,750,000.00   4,750,000.00
                                                                            184
                                                                                                     美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
苏州姑苏美兆门诊部有限公司                            4,000,000.00   4,000,000.00
宁波鄞州美兆综合门诊部有限公司                        4,000,000.00   4,000,000.00
青岛慈铭体检健康管理有限公司                          3,800,000.00   3,800,000.00
商丘奥亚医疗科技有限公司                              3,420,000.00   3,420,000.00
铁岭美年大健康健康管理有限公司                        3,060,000.00   3,060,000.00
安徽美欣健康管理咨询有限公司                          3,000,000.00   3,000,000.00
保定慈铭门诊部有限公司                                2,720,000.00   2,720,000.00
潜江美年大健康体检管理有限公司                        2,550,000.00   2,550,000.00
上海美羡门诊部有限公司                                2,500,000.00   2,500,000.00
上海美云门诊部有限公司                                2,500,000.00   2,500,000.00
广州美年大健康医疗投资有限公司                        2,500,000.00   2,500,000.00
玉溪美年大健康产业有限公司                            2,400,000.00   2,400,000.00
东莞东城美兆健康医疗门诊部有限公司                    2,200,000.00   2,200,000.00
太仓美年大健康门诊部有限公司                          2,000,000.00   2,000,000.00
上海美涛门诊部有限公司                                2,000,000.00   2,000,000.00
武汉美之年健康管理有限公司                            2,000,000.00   2,000,000.00
郑州美健健康管理有限公司                              2,000,000.00   2,000,000.00
南宁美元康健康管理有限公司                            1,800,000.00   1,800,000.00
高安美年大健康体检管理有限公司                        1,600,000.00   1,600,000.00
哈尔滨美铭健康管理有限责任公司                        1,600,000.00   1,600,000.00
宣城市美年大健康管理有限公司                          1,500,000.00   1,500,000.00
钦州美龄健康体检有限公司                                500,000.00     500,000.00
                合计                 576,626,206.70 694,292,900.00 193,864,791.00 1,077,054,315.70                                  --     34,863,256.47
                                                                                185
                                                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况：无
（5）其他说明
    注1：南通美富健康产业投资合伙企业（有限合伙）总认缴出资金额为人民币120,300.00万元，其中普
通合伙人上海舜喜投资管理有限公司认缴出资人民币200.00万元，普通合伙人北京东富汇通投资管理中心
（有限合伙）认缴出资人民币100.00万元，有限合伙人美年大健康产业控股股份有限公司认缴出资人民币
22,800.00万元，有限合伙人北京东富通达投资管理中心（有限合伙）认缴出资人民币97,200.00万元。
    注2：上海健亿投资中心（有限合伙）总认缴出资金额为人民币50,200.00万元，其中普通合伙人上海
天亿资产管理有限公司认缴出资人民币100.00万元，普通合伙人丝路华创投资管理（北京）有限公司认缴
出资人民币100.00万元，有限合伙人丝路华创资本（北京）有限公司认缴出资人民币500.00万元，上海天
亿实业控股集团有限公司认缴出资人民币5,000.00万元，有限合伙人银河金汇证券资产管理有限公司（代
“银河汇达187号定向资产管理计划”）认缴出资人民币33,300.00万元，有限合伙人长城国融投资管理有限公
司认缴出资人民币6,200.00万元，有限合伙人美年健康认缴出资人民币5,000.00万元。
    注3：南通美兆美年健康产业并购投资基金（有限合伙）总认缴出资金额为人民币50,200.00万元，其
中普通合伙人上海舜喜投资管理有限公司认缴出资人民币100.00万元，普通合伙人上海中孵创业投资管理
有限公司认缴出资人民币100.00万元，有限合伙人招商证券资产管理有限公司认缴出资人民币30,000.00万
元，有限合伙人杭州海立美兆投资管理合伙企业（有限合伙）认缴出资人民币10,000.00万元，有限合伙人
上海天亿实业控股集团有限公司认缴出资人民币5,000.00万元，有限合伙人美年健康认缴出资人民币
5,000.00万元。
    注4：福州美年医疗投资合伙企业（有限合伙）总认缴出资金额为人民币45,200.20万元，其中普通合
伙人海峡汇富产业投资基金管理有限公司认缴出资额为人民币0.20万元，有限合伙人国投瑞银资本管理有
限公司认缴出资额为人民币29,000.00万元，有限合伙人贵州美年亿达健康咨询有限公司认缴出资额为人民
币9,500.00万元，有限合伙人美年健康认缴出资额为人民币6,700.00万元。
    注5：上海美年大健康一期股权投资基金合伙企业基金规模为人民币39,300.00万元，其中普通合伙人
北京中融鼎泓投资有限公司认缴出资额为人民币100.00万元，全资子公司上海美年大健康体检投资管理有
限公司认缴出资额为人民币100.00万元，有限合伙人北京中融鼎新投资管理有限公司认缴出资额为人民币
32,570.00万元，有限合伙人美年健康认缴出资额为人民币6,530.00万元。
                                              186
                                                                 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
10、持有至到期投资：无
11、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                                单位： 元
                                            期末余额                                   期初余额
                                                                                                                    折现率
             项目                               坏账                                       坏账
                               账面余额                  账面价值          账面余额                 账面价值         区间
                                                准备                                       准备
融资租赁款                   1,092,226,753.77          1,092,226,753.77 494,914,363.87            494,914,363.87
保理业务款                     12,518,930.70             12,518,930.70     15,114,122.00           15,114,122.00
融资租赁业务保证金                759,394.64                  759,394.64     744,626.58               744,626.58
减：一年内到期的非流动资产
                             -360,853,015.93           -360,853,015.93 -173,774,268.93            -173,774,268.93
（附注七、7）
             合计             744,652,063.18            744,652,063.18 336,998,843.52             336,998,843.52      --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款：无
                                                        187
                                                                                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
  12、长期股权投资
                                                                                                                                                                单位： 元
                                                                                                本期增减变动
                                                                                            其他综                宣告发放现                                           减值准备
               被投资单位              期初余额                      减少 权益法下确认                                         计提减                   期末余额
                                                      追加投资                              合收益   其他权益变动 金股利或利               其他                        期末余额
                                                                     投资   的投资损益                                         值准备
                                                                                             调整                     润
一、合营企业
二、联营企业
洛阳美年大健康医疗科技有限公司          784,728.08                            159,464.01                                                                 944,192.09
北京朗美文化传媒有限公司               1,234,830.17                           -285,006.15                                                                949,824.02
阳新慈铭健康体检管理有限公司           1,465,294.48                              1,727.55                                                               1,467,022.03
攀枝花慈铭健康体检医院有限公司         1,722,035.65                           -709,277.73                                                               1,012,757.92
廉江慈铭健康管理有限公司               1,733,407.21                            62,508.44                                                                1,795,915.65
东营市美年大健康健康管理有限公司       2,214,251.72                           892,160.17                                                                3,106,411.89
邳州市慈铭健康体检门诊部有限公司       2,261,565.32                           -347,190.95                                                               1,914,374.37
威海国济美年大健康综合门诊部有限公司   2,593,546.30   1,000,000.00                613.18                                                                3,594,159.48
菏泽美年大健康体检管理有限公司         2,765,837.93                            32,004.40                                                -2,797,842.33
开封美年大健康健康管理有限公司         3,308,133.94                           737,174.39                                                -4,045,308.33
烟台美年大健康体检管理有限公司         4,239,218.43                         -1,200,565.19                                                               3,038,653.24
江苏华康职业健康咨询有限公司           6,999,194.06                         -1,403,161.46                                                               5,596,032.60
蒙城县美年大健康管理有限公司                           840,000.00             -247,487.17                                                                592,512.83
阜阳美年大健康健康管理有限公司                        2,000,000.00          -1,620,268.88                                                                379,731.12
固原市美年大健康医院有限公司                          3,420,000.00            -530,754.28                                                               2,889,245.72
                                                                                  188
                                                                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
乐山慈铭健康体检服务有限公司                          4,200,000.00    -1,398,183.34                                                 2,801,816.66
安顺慈铭健康体检管理有限公司                          4,200,000.00     -713,436.63                                                  3,486,563.37
恩施美年大健康管理有限公司                            5,600,000.00    -1,185,616.73                                                 4,414,383.27
保山美年大健康体检中心有限公司                        5,600,000.00       93,075.49                                                  5,693,075.49
咸宁美年大健康体检管理有限责任公司                    6,300,000.00     -567,948.06                                                  5,732,051.94
大连普兰店美年健康综合门诊部有限公司                  6,300,000.00     -595,721.88                                                  5,704,278.12
文山美年大健康体检中心有限公司                        6,300,000.00    -1,181,631.83                                                 5,118,368.17
上海好卓数据服务有限公司                                               -891,094.40    891,094.40
                 小计                  31,322,043.29 45,760,000.00   -10,898,617.05   891,094.40                     -6,843,150.66 60,231,369.98
                 合计                  31,322,043.29 45,760,000.00   -10,898,617.05   891,094.40                     -6,843,150.66 60,231,369.98
  其他说明
                                                                            189
                                                                  美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
13、固定资产
                                                                                                               单位： 元
                  项目                                 期末余额                                期初余额
固定资产                                                       2,562,138,477.09                       1,861,956,019.33
                  合计                                         2,562,138,477.09                       1,861,956,019.33
（1）固定资产情况
                                                                                                               单位： 元
           项目           房屋及建筑物        机器设备             运输设备            其他                 合计
一、账面原值：
  1.期初余额                96,994,872.23   1,963,660,528.64        95,634,205.26   227,130,800.64    2,383,420,406.77
  2.本期增加金额                              928,510,201.23        19,581,889.19    71,020,750.25    1,019,112,840.67
    （1）购置                                 494,092,937.84         9,057,983.09    39,817,834.68        542,968,755.61
    （2）在建工程转入                          51,099,837.53                          2,156,681.75         53,256,519.28
    （3）企业合并增加                         383,317,425.86        10,523,906.10    29,046,233.82        422,887,565.78
  3.本期减少金额                               35,899,174.13         4,128,313.84    12,590,483.68         52,617,971.65
    （1）处置或报废                            35,899,174.13         4,128,313.84    12,590,483.68         52,617,971.65
  4.期末余额                96,994,872.23   2,856,271,555.74       111,087,780.61   285,561,067.21    3,349,915,275.79
二、累计折旧
  1.期初余额                 7,033,587.80     380,696,724.66        30,976,825.26   102,757,249.72        521,464,387.44
  2.本期增加金额             3,613,027.06     252,501,289.82        12,545,446.49    40,963,998.80        309,623,762.17
    （1）计提                3,613,027.06     252,501,289.82        12,545,446.49    40,963,998.80        309,623,762.17
  3.本期减少金额                               29,361,322.58         3,055,434.78    10,894,593.55         43,311,350.91
    （1）处置或报废                            29,361,322.58         3,055,434.78    10,894,593.55         43,311,350.91
  4.期末余额                10,646,614.86     603,836,691.90        40,466,836.97   132,826,654.97        787,776,798.70
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
    （1）计提
  3.本期减少金额
    （1）处置或报废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值            86,348,257.37   2,252,434,863.84        70,620,943.64   152,734,412.24    2,562,138,477.09
  2.期初账面价值            89,961,284.43   1,582,963,803.98        64,657,380.00   124,373,550.92    1,861,956,019.33
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                               单位： 元
      项目               账面原值           累计折旧              减值准备          账面价值                备注
                                                         190
                                                                                美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
  （3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                                  单位： 元
             项目                      账面原值                      累计折旧                   减值准备                  账面价值
  机器设备                                 110,094,851.19               23,260,637.96                                         86,834,213.23
  （4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                                  单位： 元
                                    项目                                                             期末账面价值
  机器设备                                                                                                                    20,567,411.34
  （5）未办妥产权证书的固定资产情况：无
  （6）固定资产清理：无
  14、在建工程
                                                                                                                                  单位： 元
             项目                                     期末余额                                               期初余额
  在建工程                                                              68,604,915.20                                         86,580,880.55
             合计                                                       68,604,915.20                                         86,580,880.55
  （1）在建工程情况
                                                                                                                                  单位： 元
                                                                     期末余额                                      期初余额
                        项目
                                                      账面余额       减值准备      账面价值         账面余额       减值准备    账面价值
  门店装修费                                         54,617,849.08                54,617,849.08 61,002,224.99                 61,002,224.99
  在安装的机器设备                                    7,735,646.80                 7,735,646.80 20,636,982.24                 20,636,982.24
  医疗服务管理信息化系统建设项目                      6,251,419.32                 6,251,419.32     4,308,919.96               4,308,919.96
  JAVA 系统研发                                                                                      632,753.36                 632,753.36
                        合计                         68,604,915.20                68,604,915.20 86,580,880.55                 86,580,880.55
  （2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                                  利息
                                                                                                    工程累             其中：本 本期
             预                                                                                                   资本
                                                     本期转入固      本期其他减                     计投入 工程进      期利息 利息 资金
 项目名称    算     期初余额       本期增加金额                                      期末余额                     化累
                                                     定资产金额        少金额                       占预算   度        资本化 资本 来源
             数                                                                                                   计金
                                                                                                      比例               金额 化率
                                                                                                                    额
                                                                                                           装修进
门店装修费        61,002,224.99     382,603,697.83                   388,988,073.74 54,617,849.08                                         其他
                                                                                                           行中
在安装的机                                                                                                 安装调
                  20,636,982.24      37,406,862.72 50,308,198.16                     7,735,646.80                                         其他
器设备                                                                                                     试中
医疗服务管          4,308,919.96     22,312,416.25    2,948,321.12    17,421,595.77 6,251,419.32           建设中                         募股
                                                                         191
                                                                          美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
理信息化系                                                                                                                       资金
统建设项目
   合计          85,948,127.19   442,322,976.80 53,256,519.28 406,409,669.51 68,604,915.20   --          --                        --
  （3）本期计提在建工程减值准备情况：无
  15、无形资产
  （1）无形资产情况
                                                                                                                           单位： 元
                                 项目                                   软件                      商标              合计
          一、账面原值
              1.期初余额                                                48,435,506.40         103,554,999.81 151,990,506.21
              2.本期增加金额                                            33,454,260.56               591,924.52   34,046,185.08
                （1）购置                                               22,575,094.78               591,924.52   23,167,019.30
                （2）内部研发                                            2,798,916.50                             2,798,916.50
                （3）企业合并增加                                        8,080,249.28                             8,080,249.28
            3.本期减少金额                                                 23,392.91                                23,392.91
                （1）处置                                                  23,392.91                                23,392.91
              4.期末余额                                                81,866,374.05         104,146,924.33 186,013,298.38
          二、累计摊销
              1.期初余额                                                13,378,848.22                37,170.76   13,416,018.98
              2.本期增加金额                                             7,168,325.28                28,600.61    7,196,925.89
                （1）计提                                                7,168,325.28                28,600.61    7,196,925.89
              3.本期减少金额                                                11,000.00                                11,000.00
                （1）处置                                                   11,000.00                                11,000.00
              4.期末余额                                                20,536,173.50                65,771.37   20,601,944.87
          三、减值准备
              1.期初余额
              2.本期增加金额
                （1）计提
              3.本期减少金额
              （1）处置
              4.期末余额
          四、账面价值
              1.期末账面价值                                            61,330,200.55         104,081,152.96 165,411,353.51
              2.期初账面价值                                            35,056,658.18         103,517,829.05 138,574,487.23
  本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.69%。
                                                                  192
                                                              美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无
16、开发支出：无
17、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                       单位： 元
     被投资单位名称或形成商誉的事项          期初余额               本期增加         本期减少      期末余额
慈铭健康体检管理集团有限公司               2,862,973,886.23                                     2,862,973,886.23
深圳市鸿康杰科技有限公司                    254,541,769.69                                        254,541,769.69
新新健康控股有限公司                        154,211,053.19                                        154,211,053.19
成都天府新区奥亚医院有限责任公司             53,726,006.53                                         53,726,006.53
深圳美年大健康健康管理有限公司               45,161,039.79                                         45,161,039.79
乌鲁木齐华瑞天美健康管理有限公司             44,534,692.16                                         44,534,692.16
美年大健康产业集团南通有限公司               39,554,148.56                                         39,554,148.56
海南美年大健康医院有限公司                   34,798,522.93                                         34,798,522.93
合肥慈铭健康体检管理有限公司                 33,820,711.17                                         33,820,711.17
武汉高信门诊部有限公司                       28,736,159.04                                         28,736,159.04
大连旅顺美年大健康新城综合门诊部有限公司     24,092,312.78                                         24,092,312.78
洛阳美年大健康信息咨询有限公司               23,208,425.08                                         23,208,425.08
辽阳美年大健康健康管理有限公司               22,460,719.71                                         22,460,719.71
杭州美溪医疗门诊部有限公司                   22,377,861.17                                         22,377,861.17
天津滨海新区美欣门诊有限公司                 20,607,947.55                                         20,607,947.55
濮阳美年大健康咨询有限公司                   19,563,520.73                                         19,563,520.73
绵阳美年大健康科技有限责任公司               19,463,255.70                                         19,463,255.70
平顶山市美年大健康科技服务有限公司           18,733,424.54                                         18,733,424.54
宁波海曙美年综合门诊部有限公司               18,493,131.07                                         18,493,131.07
乐山美年大健康服务有限公司                   16,831,918.70                                         16,831,918.70
苏州美大门诊部有限公司                       16,805,612.94                                         16,805,612.94
厦门市美年大健康管理有限公司                 16,743,631.51                                         16,743,631.51
西昌美年大健康健康管理有限公司               16,526,450.46                                         16,526,450.46
南昌美康健康体检中心有限公司                 16,268,029.59                                         16,268,029.59
伊犁美年大健康管理有限公司                   15,243,237.37                                         15,243,237.37
重庆美年大健康管理有限公司                   15,141,474.53                                         15,141,474.53
通辽市慈铭健康管理有限公司                   14,101,048.93                                         14,101,048.93
郑州美年健康医疗管理有限公司                 13,241,169.48                                         13,241,169.48
安徽慈济医疗投资管理有限公司                 11,952,496.78                                         11,952,496.78
泰安美年大健康体检管理有限公司               11,387,029.68                                         11,387,029.68
南昌红谷长庚健康体检中心有限公司             11,022,422.73                                         11,022,422.73
北京慈铭奥亚上地辉煌门诊部有限公司           10,610,598.31                                         10,610,598.31
西安美年大健康健康管理有限公司                 9,852,788.67                                         9,852,788.67
哈密美年大健康健康管理有限公司                 9,758,261.51                                         9,758,261.51
                                                    193
                                                          美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
宜春美年大健康体检有限公司                 8,806,225.48                                         8,806,225.48
兰州美年大健康金茂健康管理有限公司         8,805,882.61                                         8,805,882.61
临沂大健康健康体检档案管理有限公司         8,782,601.72                                         8,782,601.72
潍坊美年慧尔健康管理有限公司               8,210,833.00                                         8,210,833.00
临沂美年健康体检管理有限公司               7,810,130.25                                         7,810,130.25
长春美年大健康宇宸医院有限公司             7,776,353.10                                         7,776,353.10
武汉美年大健康体检管理有限公司             7,270,863.41                                         7,270,863.41
北京美年佳境门诊部有限公司                 6,422,121.73                                         6,422,121.73
北京美年绿生源门诊部有限公司               5,956,525.00                                         5,956,525.00
潍坊美年大健康健康管理有限公司             5,588,566.83                                         5,588,566.83
贵州美年大健康康源体检中心有限责任公司     5,051,457.36                                         5,051,457.36
安徽美年大健康管理咨询有限公司             4,247,500.31                                         4,247,500.31
江苏华康投资发展有限公司                   4,216,052.41                                         4,216,052.41
成都凯尔健康体检医院有限公司               3,493,347.97                                         3,493,347.97
常熟美年大健康门诊部有限公司               2,010,087.46                                         2,010,087.46
锦州美年健康管理有限公司                   1,893,765.66                                         1,893,765.66
济源美年大健康科技有限公司                 1,732,493.87                                         1,732,493.87
南京美仕年专科门诊部有限公司                839,465.05                                           839,465.05
四川鸿康杰医疗投资管理有限公司               91,940.40                                            91,940.40
北京美年美福门诊部有限公司                                  44,210,219.63                      44,210,219.63
佛山市美年大健康体检管理有限公司                            41,379,426.80                      41,379,426.80
成都锦江美年大健康维康体检门诊部有限公司                    40,543,460.68                      40,543,460.68
长春百维慈康医院有限公司                                    30,333,493.00                      30,333,493.00
中山美年大健康管理有限公司                                  31,230,102.57                      31,230,102.57
温州奥亚医院有限公司                                        24,782,474.88                      24,782,474.88
襄阳市美年大健康管理有限公司                                25,797,617.78                      25,797,617.78
新疆普惠安泰健康管理有限公司                                25,685,129.27                      25,685,129.27
株洲美年大健康健康管理有限公司                              25,431,489.53                      25,431,489.53
大理美年大健康体检医院有限公司                              25,152,873.60                      25,152,873.60
烟台慈铭健康体检管理有限公司                                22,367,134.88                      22,367,134.88
河源市美年大健康管理有限公司                                21,018,412.69                      21,018,412.69
普洱美年大健康体检中心有限公司                              20,616,526.97                      20,616,526.97
葫芦岛美年大健康管理有限公司                                20,262,901.85                      20,262,901.85
湘潭市美年大健康健康管理有限公司                            20,192,982.14                      20,192,982.14
新乡美年大健康管理有限公司                                  19,618,877.76                      19,618,877.76
菏泽美年大健康体检管理有限公司                              19,239,221.74                      19,239,221.74
玉溪美年大健康产业有限公司                                  17,405,420.27                      17,405,420.27
信阳美年大健康管理有限公司                                  17,374,313.70                      17,374,313.70
丹东美年大健康健康管理有限公司                              16,972,358.06                      16,972,358.06
武汉美年亿生健康管理有限公司                                15,407,646.36                      15,407,646.36
遂宁美年大健康体检医院有限公司                              15,162,158.92                      15,162,158.92
大冶美年大健康体检管理有限公司                              14,851,246.44                      14,851,246.44
德阳美年大健康体检医院有限公司                              13,979,871.26                      13,979,871.26
                                                194
                                                            美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
广元美年大健康科技有限公司                                     13,249,795.94                            13,249,795.94
武汉美年健康管理有限公司                                       12,672,055.29                            12,672,055.29
邯郸市美年大健康管理有限公司                                   12,625,237.93                            12,625,237.93
松原美年大健康健康管理有限公司                                 12,293,726.18                            12,293,726.18
岳阳美年大健康健康管理有限公司                                 12,198,944.99                            12,198,944.99
亳州美年大健康健康管理有限公司                                 11,804,045.18                            11,804,045.18
晋中美年大健康管理有限公司                                     11,707,167.20                            11,707,167.20
嘉兴美年大健康管理有限公司                                     11,610,377.94                            11,610,377.94
鄂州美年大健康管理有限公司                                     11,413,988.07                            11,413,988.07
宁波市鄞州易和综合门诊部有限公司                                7,539,701.89                              7,539,701.89
广东优一健康管理有限公司                                        5,009,235.97                              5,009,235.97
开封美年大健康健康管理有限公司                                  2,486,575.83                              2,486,575.83
                     合计                  4,045,550,972.43 693,626,213.19                            4,739,177,185.62
（2）商誉减值准备：无
（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
       本公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值
测试。由于较难直接获得包含商誉的资产组或资产组组合的公允市场价值，因此采用预计未来现金流现值
的方法计算资产组或资产组组合的可收回金额。公司根据本公司批准的5年期现金流量预测、历史实际经
营数据、行业发展趋势、预期收入增长率、毛利率等指标编制预测未来5年现金流量，预测期以后的现金
流量维持不变，现金流量预测期使用的税前折现率为13.40%~19.00%。
       减值测试中采用的其他关键数据包括：预计体检人数、体检单价、体检成本及其他相关费用。公司根
据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相
关资产组或资产组组合特定风险的税前利率。上述对可收回金额的预计表明投资的商誉并未出现减值损失。
18、长期待摊费用
                                                                                                            单位： 元
                 项目               期初余额        本期增加金额     本期摊销金额     其他减少金额       期末余额
门店装修费                         568,493,554.72 388,979,965.64 236,322,269.75          142,390.35    721,008,860.26
北苑路 91 号翻建项目支出            72,284,382.31                      5,010,767.03                     67,273,615.28
房屋长期承租权支出                  18,173,077.16                      1,211,538.48                     16,961,538.68
金融服务托管费                                       24,047,993.62     4,257,953.41                     19,790,040.21
房租                                  631,552.58       693,729.57       421,456.92                         903,825.23
其他                                                  1,859,052.18      555,772.93                       1,303,279.25
                 合计              659,582,566.77 415,580,741.01 247,779,758.52          142,390.35    827,241,158.91
其他说明
                                                      195
                                                                美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                              单位： 元
                                                     期末余额                                 期初余额
                  项目
                                        可抵扣暂时性差异      递延所得税资产      可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备                                  76,549,974.13       15,945,128.41         54,361,877.55     11,456,713.91
内部交易未实现利润                            21,404,049.00        5,351,012.25         23,260,478.60      5,815,119.65
可抵扣亏损                                   150,536,061.85       33,909,376.63        168,431,790.59     40,439,111.41
房屋租金                                     110,882,856.84       24,621,000.93         79,806,422.17     18,006,617.33
融资租入固定资产                               7,611,077.93        1,849,788.05          3,742,473.15       908,552.52
递延收益                                       4,950,000.00          742,500.00
非同一控制下企业合并资产评估减值               1,336,749.67          334,187.49          1,838,672.63       459,668.22
职工薪酬                                                                                  207,248.59          41,553.03
其他                                           1,120,990.52          280,247.63           880,422.47        220,105.62
                  合计                       374,391,759.94       83,033,241.39        332,529,385.75     77,347,441.69
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                              单位： 元
                                                     期末余额                                 期初余额
                  项目
                                       应纳税暂时性差异       递延所得税负债      应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值                23,796,028.43        4,045,371.70       27,969,595.88        4,929,311.36
分步交易达到控制公允价值变动                 206,564,111.42       45,368,741.07       64,568,962.08       13,733,683.73
                  合计                       230,360,139.85       49,414,112.77       92,538,557.96       18,662,995.09
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                              单位： 元
                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                             期末互抵金额       或负债期末余额         期初互抵金额         或负债期初余额
递延所得税资产                                         83,033,241.39                                      77,347,441.69
递延所得税负债                                         49,414,112.77                                      18,662,995.09
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                              单位： 元
                  项目                              期末余额                                 期初余额
可抵扣暂时性差异                                                  9,005,591.09                             4,407,886.55
可抵扣亏损                                                      477,983,661.28                           247,083,668.05
                  合计                                          486,989,252.37                           251,491,554.60
                                                       196
                                                       美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                   单位： 元
             年份              期末金额                     期初金额                     备注
2018 年                                                             8,860,734.41
2019 年                             25,963,596.68                 13,858,156.01
2020 年                             31,051,645.25                 41,151,217.54
2021 年                            139,142,253.24                 67,749,749.32
2022 年                            132,195,186.50                115,463,810.77
2023 年                            149,630,979.61
             合计                  477,983,661.28                247,083,668.05           --
其他说明：
20、其他非流动资产
                                                                                                   单位： 元
                    项目                    期末余额                               期初余额
预付股权收购款                                         171,382,245.28                          64,492,133.08
预付设备款                                              49,245,034.82                          77,075,023.16
                    合计                               220,627,280.10                         141,567,156.24
其他说明：
21、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                   单位： 元
                    项目                    期末余额                               期初余额
质押借款                                               240,419,870.37                          81,429,300.00
抵押借款                                                42,000,000.00                          40,000,000.00
保证借款                                              2,100,330,000.00                        878,000,000.00
信用借款                                                31,000,000.00                         145,000,000.00
                    合计                              2,413,749,870.37                    1,144,429,300.00
短期借款分类的说明：
     注1：2018年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收账款作为质押，向渣打银行（中国）
有限公司上海分行借款，由本公司为其提供不超过16,000.00万元最高额保证，截至2018年12月31日借款余
额为14,445.83万元。
     注2：2018年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收账款作为质押，向法国巴黎银行（中
国）有限公司借款，由本公司为其提供不超过10,000.00万元最高额保证，截至2018年12月31日借款余额为
9,596.15万元。
     注3：2018年度本公司之子公司慈铭健康体检管理集团有限公司以固定资产作为抵押向广发银行股份
有限公司北京魏公村支行借款4,200.00万元，截至2018年12月31日借款余额为4,200.00万元。
                                                197
                                                      美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
     注4：2017年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向中国民生银行股份有限公司上海
分行借款40,000.00万元提供担保，2018年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向中国民生
银行股份有限公司上海分行借款110,000.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为110,000.00万元。
     注5：2018年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向上海浦东发展银行股份有限公司
临空支行借款35,000.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为35,000.00万元。
     注6：2018年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向中信银行股份有限公司上海分行
借款30,000.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为30,000.00万元。
     注7：2018年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向上海银行股份有限公司浦东分行
借款11,250.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为11,250.00万元。
     注8：2018年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向华夏银行股份有限公司上海分行
借款10,000.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为10,000.00万元。
     注9：2018年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向花旗银行（中国）有限公司上海
分行循环借款10,000.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为10,000.00万元。
     注10：2018年度本公司为子公司上海美鑫融资租赁有限公司向宁波通商银行股份有限公司上海分行借
款2,983.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为2,983.00万元。
     注11：2018年度本公司之子公司无锡华康门诊部有限公司向中国农业银行股份有限公司无锡滨湖支行
借款400.00万元，由徐兆荣、任丽萍为借款提供担保，最高担保额度550.00万元，截至2018年12月31日借
款余额为400.00万元。
     注12：2018年度本公司之子公司嘉兴美年大健康管理有限公司与嘉兴银行科技支行签署借款合同，由
嘉兴市中小企业担保有限公司担保，截至2018年12月31日借款余额为200.00万元。
     注13：2018年度本公司之子公司玉溪美年大健康产业有限公司与中国建设银行股份有限公司建行玉溪
支行签署借款合同，由王云花作为共同借款人，截至2018年12月31日借款余额为200.00万元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况：无
22、应付票据及应付账款
                                                                                                 单位： 元
               项目                        期末余额                              期初余额
应付票据                                               30,781,500.00
应付账款                                              772,721,006.83                        595,972,612.79
               合计                                   803,502,506.83                        595,972,612.79
（1）应付票据分类列示
                                                                                                 单位： 元
               种类                        期末余额                              期初余额
银行承兑汇票                                           30,781,500.00
                                              198
                                                               美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                 合计                                           30,781,500.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
                                                                                                           单位： 元
                 项目                               期末余额                              期初余额
应付材料款                                                     338,106,469.38                         266,919,108.65
应付房租及物业费                                               172,484,748.09                         124,163,083.93
应付外送检验费                                                 110,383,654.18                          78,485,321.94
应付外包体检款                                                 106,893,642.27                          85,398,906.66
应付咨询服务费                                                  20,275,437.31                          17,710,848.04
应付设备检测费及维修费                                           6,978,238.40                            2,837,928.93
应付租车费                                                       4,239,684.39                            4,826,444.66
其他                                                            13,359,132.81                          15,630,969.98
                 合计                                          772,721,006.83                         595,972,612.79
（3）账龄超过 1 年的重要应付账款：不适用
23、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                           单位： 元
                 项目                               期末余额                              期初余额
体检费                                                      1,131,991,554.97                          949,618,735.40
融资租赁咨询费                                                 235,524,364.26                         108,977,166.70
会籍费                                                          24,858,154.65                          25,522,056.53
检测费                                                          17,250,338.11                          13,129,334.63
连锁加盟费                                                       6,768,207.18                            8,806,848.18
                 合计                                       1,416,392,619.17                         1,106,054,141.44
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项：不适用
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                           单位： 元
                 项目                    期初余额               本期增加           本期减少             期末余额
一、短期薪酬                             420,623,567.91        3,064,310,903.29   3,045,561,280.91    439,373,190.29
二、离职后福利-设定提存计划                5,110,017.21         213,052,229.70     211,762,817.47        6,399,429.44
                 合计                    425,733,585.12        3,277,363,132.99   3,257,324,098.38    445,772,619.73
                                                      199
                                                                美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）短期薪酬列示
                                                                                                                  单位： 元
                   项目                       期初余额            本期增加                本期减少             期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴                     410,711,116.02     2,733,228,595.92        2,716,873,518.47    427,066,193.47
2、职工福利费                                   1,265,983.70       85,194,074.55            85,812,400.15        647,658.10
3、社会保险费                                   2,956,754.73      110,756,543.00           109,879,416.88      3,833,880.85
    其中：医疗保险费                            2,551,843.95       98,212,256.54            97,390,887.91      3,373,212.58
             工伤保险费                          123,808.05          3,667,483.65            3,651,872.31        139,419.39
             生育保险费                          281,102.73          8,876,802.81            8,836,656.66        321,248.88
4、住房公积金                                   1,647,650.67       58,120,694.38            57,768,226.68      2,000,118.37
5、工会经费和职工教育经费                       3,906,750.29       20,197,124.37            19,693,043.42      4,410,831.24
8、其他短期薪酬                                  135,312.50        56,813,871.07            55,534,675.31      1,414,508.26
                   合计                       420,623,567.91     3,064,310,903.29        3,045,561,280.91    439,373,190.29
（3）设定提存计划列示
                                                                                                                  单位： 元
           项目             期初余额                 本期增加                  本期减少                     期末余额
1、基本养老保险                4,859,679.95              206,754,099.17             205,506,923.35             6,106,855.77
2、失业保险费                    250,337.26                6,298,130.53               6,255,894.12               292,573.67
           合计                5,110,017.21              213,052,229.70             211,762,817.47             6,399,429.44
其他说明：
25、应交税费
                                                                                                                  单位： 元
                  项目                               期末余额                                    期初余额
增值税                                                             5,484,995.47                                  321,337.73
企业所得税                                                      140,872,177.04                                97,217,112.01
个人所得税                                                         7,899,611.69                                9,868,668.47
城市维护建设税                                                      257,717.64                                    25,092.88
残疾人保障金                                                       1,216,976.00                                  311,839.11
印花税                                                              347,794.96                                 1,586,230.64
教育费附加                                                          222,449.19                                    17,466.76
其他                                                                179,522.96                                    85,228.61
                  合计                                          156,481,244.95                               109,432,976.21
其他说明：
26、其他应付款
                                                                                                                  单位： 元
                  项目                               期末余额                                    期初余额
应付利息                                                          55,119,683.93                               34,571,686.48
应付股利                                                           8,315,608.32                                5,843,848.23
                                                          200
                                              美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他应付款                                    526,961,622.25                        266,827,587.88
                合计                          590,396,914.50                        307,243,122.59
（1）应付利息
                                                                                         单位： 元
                项目               期末余额                              期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                  9,627,954.07                          2,530,883.16
企业债券利息                                   41,175,832.58                         30,176,665.90
短期借款应付利息                                4,315,897.28                          1,864,137.42
                合计                           55,119,683.93                         34,571,686.48
重要的已逾期未支付的利息情况：无
（2）应付股利
                                                                                         单位： 元
                项目               期末余额                              期初余额
卓越前程（北京）教育咨询有限公司                3,388,690.00
靳续晶                                           877,400.00                            618,349.04
胡成功                                           477,330.46
郭红旗                                           454,660.91
孙虎                                             427,675.80                            104,021.33
董永田                                           418,568.89                            173,368.89
欧客速品国际贸易温州有限公司                     220,187.12
汪玉成                                           209,684.45                              86,684.45
毛兰萍                                           209,684.45                              86,684.45
郭江霞                                           209,284.45                            146,684.45
孙亚文                                           188,064.27                            188,064.27
胡燕                                             176,054.47
刘静                                             176,054.47
张尚义                                            159,110.15
潘万兵                                           141,048.21                            141,048.21
杨春艳                                           133,909.03                            133,909.03
李岩                                             133,909.03                            133,909.03
杨晶焱                                             84,628.92                             84,628.92
王岩                                               77,628.42                             77,628.42
陈冷穆                                             61,021.11                           156,526.39
孙庆珍                                             47,016.07                             47,016.07
范淑贤                                             19,407.11                             19,407.11
胡孝山                                             15,525.68                             15,525.68
龚涛                                                9,064.85                              9,064.85
许其凯                                                                                1,369,494.98
张敏                                                                                  1,069,376.34
石琳                                                                                   684,533.97
                                     201
                                                                 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
魏丹江                                                                                                    279,410.69
杜宏                                                                                                       218,511.66
                 合计                                              8,315,608.32                          5,843,848.23
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                            单位： 元
                 项目                                 期末余额                              期初余额
股权收购款                                                       148,077,371.90                         57,085,307.90
融资租赁公司应付设备款                                           100,721,218.43                         55,824,652.53
往来款                                                            91,876,888.90                         52,938,211.48
应付装修费                                                        45,720,824.70                         35,938,052.39
代收代付员工持股款                                                30,706,960.90
应付设备款                                                        25,944,767.31                         14,993,781.16
押金、保证金                                                      25,821,497.85                         12,248,023.14
设备采购质保金                                                    21,351,000.00
个人借款                                                           5,639,599.18                         11,744,741.80
应付服务费                                                         4,985,064.62                          2,795,380.00
代扣代缴社保                                                       4,670,943.91                          2,628,038.66
发行费                                                                                                   2,320,000.00
其他                                                              21,445,484.55                         18,311,398.82
                 合计                                            526,961,622.25                        266,827,587.88
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款：不适用
27、一年内到期的非流动负债
                                                                                                            单位： 元
                 项目                                 期末余额                              期初余额
一年内到期的长期借款                                             766,677,149.83                        392,299,368.67
一年内到期的长期应付款                                            61,001,825.66                         16,470,919.37
                 合计                                            827,678,975.49                        408,770,288.04
其他说明：
28、其他流动负债
                                                                                                            单位： 元
                 项目                                 期末余额                              期初余额
17 美年 SCP001                                                                                         400,000,000.00
                 合计                                                                                  400,000,000.00
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                            单位： 元
                                    债券                                  本期 按面值计 溢折价                   期末
债券名称       面值      发行日期          发行金额           期初余额                            本期偿还
                                    期限                                  发行 提利息     摊销                   余额
                                                        202
                                                               美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
17 美年
           400,000,000.00 2017-4-19 270 日 398,600,000.00 400,000,000.00                       400,000,000.00
SCP001
其他说明：
29、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                        单位： 元
                          项目                                      期末余额                   期初余额
质押借款                                                                   1,253,646,099.73        615,509,950.31
抵押借款                                                                       3,282,377.48          2,594,921.11
保证借款                                                                    824,954,813.38         318,500,000.00
信用借款                                                                     38,350,000.00          59,000,000.00
减：一年内到期的长期借款（附注七、27）                                     -766,677,149.83        -392,299,368.67
                          合计                                             1,353,556,140.76        603,305,502.75
长期借款分类的说明：
     注1：2015年度本公司以持有的子公司深圳市鸿康杰科技有限公司31.00%的股权作为质押，向上海浦
东发展银行股份有限公司青浦支行借款4,200.00万元，截至2018年12月31日借款余额为3,500.00万元。
     注2：2016年度本公司以持有的子公司西安美年大健康健康管理有限公司13.00%的股权作为质押，向
招商银行股份有限公司上海分行借款872.20万元，截至2018年12月31日借款余额为472.20万元。
     注3：2016年度本公司以持有的子公司哈密美年大健康健康管理有限公司的41.00%的股权、伊犁美年
大健康管理有限公司40.00%的股权及美年大健康存放保证金2,503.00万元作为质押，向招商银行股份有限
公司上海分行借款4,250.00万元，截至2018年12月31日借款余额为2,246.00万元。
     注4：2016年度、2017年度及2018年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收账款作为质
押，向上海浦东发展银行股份有限公司青浦分行借款，由本公司为其在2016年8月31日至2023年11月19日
止的期间内提供不超过29,400.00万元的最高额保证，截至2018年12月31日借款余额为27,219.92万元。
     注5：2016年度、2017年度及2018年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收账款作为质
押，向汇丰银行（中国）有限公司上海分行借款，由本公司为其提供不超过30,000.00万元最高额保证，截
至2018年12月31借款余额为21,179.34万元。
     注6：2017年度本公司以持有的子公司成都天府新区奥亚医院有限责任公司85.00%的股权、宁波海曙
美年综合门诊部有限公司51.00%的股权、苏州美大门诊部有限公司80.66%的股权及美年大健康存放保证金
1,300.00万元作为质押取得招商银行股份有限公司上海分行营业部5,000.00万元借款，截至2018年12月31日
借款余额为4,000.00万元。
     注7：2017年度及2018年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收账款作为质押，向恒生
银行（中国）有限公司上海分行借款，由本公司为其提供不超过15,000.00万元的最高额保证，截至2018年
12月31日借款余额为14,932.39万元。
     注8：2018年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收账款作为质押，向中国光大银行上
                                                         203
                                                    美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
海松江支行借款，由本公司为其提供不超过20,000.00万元的最高额保证，截至2018年12月31日借款余额为
17,436.12万元。
    注9：2018年度本公司之子公司上海美鑫融资租赁有限公司以应收账款作为质押，向星展银行（中国）
有限公司借款，由本公司为其提供不超过20,000.00万元的最高额保证，截至2018年12月31日借款余额为
9,070.64万元。
    注10：2018年度本公司以持有的子公司新乡美年大健康管理有限公司51.00%的股权、武汉美年健康管
理有限公司51.00%的股权、襄阳市美年大健康管理有限公司72.00%的股权、海南美年大健康医院有限公司
75.00%的股权以及北京美年美福门诊部有限公司100.00%的股权作为质押，向平安银行股份有限公司上海
分行借款28,120.00万元截至2018年12月31日借款余额为25,308.00万元。
    注11：2017年度本公司之子公司海口慈铭健康体检门诊部（普通合伙）向中国邮政储蓄银行股份有限
公司海口市海垦南路支行借款150.00万元，由子公司海口慈铭健康体检门诊部（普通合伙）股东沙奇斌、
刘晓峰及本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司以其名下位于海口市琼山区滨江路362号滨江度假
城1、2号楼3层A301商铺（权证号：海口市房产证海房字第HK454142号）作为抵押为借款提供连带责任担
保，最高保额为150.00万元，截至2018年12月31日借款余额为95.81万元。
    注12：2017年度本公司之子公司海口慈铭健康体检门诊部（普通合伙）向中国邮政储蓄银行股份有限
公司海口市海垦南路支行借款120.00万元，由子公司海口慈铭健康体检门诊部（普通合伙）股东沙奇斌、
刘晓峰及本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司以其名下位于海口市琼山区滨江路362号滨江度假
城1、2号楼3层A301商铺（权证号：海口市房产证海房字第HK454142号）作为抵押为借款提供连带责任担
保，最高保额为120.00万元，截至2018年12月31日借款余额为82.42万元。
    注13：2018年度本公司之子公司嘉兴美年大健康管理有限公司向浙江禾城农村商业银行股份有限公司
南湖支行借款150.00万元，由股东徐永军以其名下位于嘉兴市秀洲区经济开发区中环西路1000号远洋大厦
B幢7-A室、7-B室（权证号：嘉土国用（2007）第272694号、嘉土国用（2007）第272696号、嘉房权证禾
字第00204734号、嘉房权证禾字第00204808号）作为抵押，最高保额为214.00万元，截至2018年12月31日
借款余额为150.00万元。
    注14：2017年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向南京银行股份有限公司上海分行
支行借款10,000.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为4,000.00万元。
    注15：2017年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向平安银行股份有限公司上海分行
借款23,550.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为20,195.00万元。
    注16：2018年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向平安银行股份有限公司上海分行
借款10,000.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为9,750.00万元。
    注17：2018年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向平安银行股份有限公司上海分行
借款30,000.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为29,250.00万元。
    注18：2018年度本公司之子公司海南美年大健康医院有限公司，由沙奇斌、刘晓峰和海南流沙河装饰
工程有限公司提供连带责任担保，最高保额为1900.00万元，与中国邮政储蓄银行股份有限公司海口市分行
                                              204
                                                                               美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
      签署固定资产借款合同，截至2018年12月31日借款余额为1,300.48万元。
              注19：2018年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向平安银行股份有限公司上海分行
      借款8,000.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为8,000.00万元。
              注20：2018年度本公司为子公司美年大健康产业（集团）有限公司向中国民生银行股份有限公司上海
      分行借款10,000.00万元提供担保，截至2018年12月31日借款余额为10,000.00万元。
      其他说明，包括利率区间：
              长期借款利率区间4.7500%至6.6500%。
      30、应付债券
      （1）应付债券
                                                                                                                                  单位： 元
                           项目                                     期末余额                                     期初余额
      17 美年 MTN001                                                           397,778,749.98                                396,498,769.88
      18 美年 01                                                               498,344,896.76
      合计                                                                     896,123,646.74                                396,498,769.88
      （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                          按面值
                                             债券期                                                                         本期
   债券名称          面值         发行日期               发行金额        期初余额         本期发行        计提利 溢折价摊销           期末余额
                                               限                                                                           偿还
                                                                                                            息
17 美年 MTN001 400,000,000.00 2017-6-5       3年        396,037,735.85 396,498,769.88                            -1,279,980.10       397,778,749.98
18 美年 01       500,000,000.00 2018-3-16    3 年（注） 497,641,509.43                   497,641,509.43           -703,387.33        498,344,896.76
     合计             --             --         --
      （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
              注：本公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券，债券期限为3年期，附第2期末发行人调整票面
      利率选择权和投资者回售选择权。
      （4）划分为金融负债的其他金融工具说明
      期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
      期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                                  单位： 元
       发行在外的                 期初                       本期增加                       本期减少                       期末
         金融工具          数量       账面价值          数量        账面价值            数量       账面价值         数量         账面价值
      其他金融工具划分为金融负债的依据说明
      其他说明
                                                                         205
                                                                      美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
31、长期应付款
                                                                                                                      单位： 元
                    项目                                  期末余额                                  期初余额
长期应付款                                                             99,752,675.75                            91,850,977.73
专项应付款                                                               800,000.00                                  800,000.00
合计                                                                  100,552,675.75                            92,650,977.73
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                                      单位： 元
                    项目                                  期末余额                                  期初余额
应付融资租赁的待交增值税                                               82,668,550.07                            54,325,109.62
应付融资租赁的设备款                                                   14,088,743.57                            36,423,030.93
应付融资租赁的保证金                                                   32,833,482.50                            11,398,705.00
应付售后回租的设备款                                                   30,883,725.27                             4,508,519.36
应付分期付款购买的设备款                                                 280,000.00                              1,666,532.19
减：一年内到期部分（附注七、27）                                      -61,001,825.66                           -16,470,919.37
其他说明：
（2）专项应付款
                                                                                                               单位：人民币元
             项目                  期初余额          本期增加          本期减少        期末余额             形成原因
泰安慈铭健康体检建设项目              800,000.00                                       800,000.00 财政局拨付专项资金
合计                                  800,000.00                                       800,000.00               --
其他说明：
       注：泰安慈铭健康体检建设项目为本公司子公司泰安美年大健康体检管理有限公司根据泰安市财政局、
泰安市发展和改革委员会文件《关于拨付2014年度市级服务业发展引导项目“拨改借”资金的通知》，收到
泰安市财政局拨付的专项资金800,000.00元。截止2018年12月31日，该项目尚未验收。
32、递延收益
                                                                                                                      单位： 元
   项目        期初余额           本期增加         本期减少          期末余额                       形成原因
政府补助                           5,000,000.00       50,000.00       4,950,000.00 与资产相关的政府补助
合计                               5,000,000.00       50,000.00       4,950,000.00                     --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                      单位： 元
                           期初   本期新增补      本期计入营业 本期计入其 本期冲减成       其他                  与资产相关/
       负债项目                                                                                     期末余额
                           余额     助金额          外收入金额 他收益金额 本费用金额       变动                  与收益相关
中小企业公共服务平
                                   5,000,000.00                     50,000.00                       4,950,000.00 与资产相关
台建设补助
其他说明：
       注：2018年12月14日收到北京市经济和信息化委员会针对于中小企业基因检测服务平台建设项目的补
                                                              206
                                                                     美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
助款500.00万元。项目的资金投资主要为固定资产设备投资，属于与资产相关的政府补助。
33、其他非流动负债
                                                                                                             单位： 元
                                 项目                                           期末余额               期初余额
海口慈铭健康体检门诊部（普通合伙）的其他合伙人权益                                     330,675.54           212,643.51
合计                                                                                   330,675.54           212,643.51
其他说明：
34、股本
                                                                                                               单位：元
                                                    本次变动增减（+、—）
                  期初余额                                                                              期末余额
                                 发行新股 送股      公积金转股           其他              小计
股份总数      2,601,305,797.00                      520,261,159.00                   520,261,159.00    3,121,566,956.00
其他说明：
35、资本公积
                                                                                                             单位： 元
           项目                  期初余额               本期增加                 本期减少              期末余额
资本溢价（股本溢价）             2,444,954,289.85          33,377,513.59          1,146,460,610.80     1,331,871,192.64
合计                             2,444,954,289.85          33,377,513.59          1,146,460,610.80     1,331,871,192.64
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       注1：本公司本年根据2018年5月15日通过的股东大会决议中的《关于2017年度利润分配预案的议案》，
以股本2,601,305,797股为基数以资本公积金向全体股东每10股转增2股，减少资本公积520,261,159.00元。
       注2：本年同一控制下合并美因健康科技（北京）有限公司（以下简称“美因基因”），按照企业会计
准则的规定，本年对合并报表进行追溯调整，调增年初资本公积-资本溢价2017年度报告87,491,200.00元。
因本年实际完成同一控制下企业合并，对美因基因在合并前归属于公司的留存收益-32,486,419.19元，调增
本年资本公积-资本溢价，同时合并报表减少因追溯调减形成的资本公积-资本溢价87,491,200.00元，本公
司支付的投资成本与合并完成日美因基因账面净资产归属于本公司份额的差额332,667,219.19元，调减资本
公积-资本溢价。
       注3：本公司本年收购少数股东股权，支付对价与按照新增持股比例计算应享有份额的差额
205,849,043.15元，减少资本公积-资本溢价。本年处置少数股东股权，收到对价与减少持股比例计算应享
有份额的差额191,989.46元，减少资本公积-资本溢价。不等比例增资导致净资产变动，调增891,094.40元资
本公积。
36、库存股
                                                                                                             单位： 元
                                                           207
                                                                      美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                项目                                  期初余额       本期增加        本期减少       期末余额
 为员工持股计划或者股权激励而收购的本公司股份                                        83,515,021.33                 83,515,021.33
 合计                                                                                83,515,021.33                 83,515,021.33
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
        注1：本公司以自有资金回购公司股份用于员工持股计划或股权激励计划。回购的股份按成本法计量。
2018年度本公司因实行股权激励而回购本公司股份5,607,000股，占本公司已发行股份的总比例为0.18%，
累计库存股占已发行股份的总比例为0.18%。
37、其他综合收益
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                 本期发生额
                  项目                     期初余额               减：前期计入
                                                       本期所得税              减：所得 税后归属于 税后归属于 期末余额
                                                                  其他综合收益
                                                         前发生额              税费用     母公司     少数股东
                                                                  当期转入损益
二、将重分类进损益的其他综合收益             77,933.67 440,916.85                             440,916.85                518,850.52
        外币财务报表折算差额                 77,933.67 440,916.85                             440,916.85                518,850.52
其他综合收益合计                             77,933.67 440,916.85                             440,916.85                518,850.52
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
38、盈余公积
                                                                                                                       单位： 元
           项目                   期初余额                 本期增加                  本期减少                   期末余额
 法定盈余公积                          38,771,034.85          33,163,304.84                                        71,934,339.69
 合计                                  38,771,034.85          33,163,304.84                                        71,934,339.69
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
39、未分配利润
                                                                                                                       单位： 元
                         项目                                       本期                                   上期
 调整前上期末未分配利润                                                 1,498,909,518.25                          867,978,788.34
 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）                                  -32,545,303.57                          88,024,471.60
 调整后期初未分配利润                                                   1,466,364,214.68                          956,003,259.94
 加：本期归属于母公司所有者的净利润                                        820,648,327.54                         583,952,692.16
 减：提取法定盈余公积                                                       33,163,304.84                          37,269,496.83
     应付普通股股利                                                        130,065,289.85                          36,322,240.59
 期末未分配利润                                                         2,123,783,947.53                        1,466,364,214.68
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-32,545,303.57 元。
5）、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
                                                              208
                                                            美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
40、营业收入和营业成本
                                                                                                                单位： 元
                                    本期发生额                                          上期发生额
           项目
                            收入                    成本                       收入                      成本
主营业务                  8,428,009,262.85        4,414,732,278.81            6,263,336,993.79       3,331,571,348.10
其他业务                    30,440,916.74           20,810,857.96               19,018,098.57             6,142,686.56
合计                      8,458,450,179.59        4,435,543,136.77            6,282,355,092.36       3,337,714,034.66
41、税金及附加
                                                                                                                单位： 元
                  项目                           本期发生额                                 上期发生额
城市维护建设税                                                  516,698.81                                  159,224.09
教育费附加                                                      623,144.22                                  237,953.22
房产税                                                          697,981.54                                  659,471.14
车船使用税                                                       59,892.78                                      76,056.23
印花税                                                         1,945,165.43                               1,483,517.57
残疾人保障金                                                   7,906,960.14                               4,907,368.23
水利基金                                                        347,122.61                                  105,775.66
其他                                                            144,147.25                                  193,046.82
合计                                                          12,241,112.78                               7,822,412.96
其他说明：
       注：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
42、销售费用
                                                                                                                单位： 元
                  项目                           本期发生额                                 上期发生额
人力成本                                                   1,453,049,223.58                          1,049,595,443.33
广告宣传费                                                  120,454,511.92                            101,628,347.54
汽车费用                                                    114,705,531.68                            101,942,683.61
业务拓展费                                                  103,202,125.81                               76,302,347.57
房租                                                          64,255,064.53                              34,415,852.15
办公杂费                                                      59,234,126.31                              61,384,658.71
会务费                                                        32,942,378.67                              33,755,415.39
差旅费                                                        22,543,007.70                              29,373,665.21
业务招待费                                                    18,926,129.19                              12,295,826.91
摊销费                                                        11,379,405.84                               5,238,049.61
其他                                                          26,055,898.12                              26,529,547.56
合计                                                       2,026,747,403.35                          1,532,461,837.59
其他说明：
                                                    209
                                  美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
43、管理费用
                                                                              单位： 元
               项目      本期发生额                         上期发生额
人力成本                          323,959,850.03                      264,252,704.72
中介服务费                            44,285,020.05                      38,708,792.64
房租                                  35,943,850.79                      35,429,185.98
差旅费                                24,360,855.36                      21,555,007.06
办公杂费                              19,713,313.13                      24,025,585.85
业务招待费                            17,437,077.76                       11,205,884.94
折旧                                  13,773,171.14                      10,134,922.33
摊销费                                13,396,958.17                      15,149,671.67
汽车费用                              12,996,358.36                        7,310,531.25
开办费                                10,617,251.26                        6,041,189.66
其他                                  61,480,509.07                      41,975,070.82
合计                              577,964,215.12                      475,788,546.92
其他说明：
44、研发费用
                                                                              单位： 元
               项目      本期发生额                         上期发生额
人力成本                              32,535,721.58                      20,046,988.39
折旧与摊销                             4,101,432.53                        2,015,168.16
其他                                   1,160,474.10                        3,288,963.51
合计                                  37,797,628.21                      25,351,120.06
其他说明：
45、财务费用
                                                                              单位： 元
               项目      本期发生额                         上期发生额
利息支出                          249,249,601.68                      104,905,656.49
减：利息收入                          21,478,550.62                      10,600,174.98
减：利息资本化金额
汇兑损益                                501,865.33                         1,055,149.51
减：汇兑损益资本化金额
其他                                  17,489,018.26                      15,826,707.62
合计                              245,761,934.65                         111,187,338.64
其他说明：
46、资产减值损失
                                                                              单位： 元
               项目      本期发生额                         上期发生额
                            210
                                                          美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
一、坏账损失                                               25,522,786.64                         17,769,425.18
合计                                                       25,522,786.64                         17,769,425.18
其他说明：
47、其他收益
                                                                                                     单位： 元
           产生其他收益的来源                 本期发生额                            上期发生额
增值税即征即退                                              2,836,539.59                           2,332,301.44
个税返还                                                    1,558,711.08
社保补贴                                                    1,059,441.28                           1,402,581.18
智慧平台专项资金                                                 600,000.00                        1,400,000.00
中小企业公共服务平台建设补助项目                                  50,000.00                         175,000.00
残疾人就业奖励返还                                                 5,000.00
其他补贴                                                           4,087.69
合计                                                        6,113,779.64                           5,309,882.62
48、投资收益
                                                                                                     单位： 元
                   项目                             本期发生额                        上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                     -10,898,617.05                  -3,323,956.28
处置长期股权投资产生的投资收益                                                                     1,123,264.19
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                             34,863,256.47
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                3,379,700.00
分步交易达到控制合并层面调整公允价值
                                                             143,318,649.34                      52,812,957.33
产生的收益
融资租赁利息                                                     24,194,118.56                   11,157,253.99
理财产品收益                                                        553,685.99                     2,594,884.95
合计                                                         195,410,793.31                      64,364,404.18
其他说明：
49、资产处置收益
                                                                                                     单位： 元
           资产处置收益的来源                 本期发生额                            上期发生额
固定资产处置                                                -1,535,762.10                           -631,113.84
非货币性资产交换                                                                                     20,310.38
合计                                                        -1,535,762.10                          -610,803.46
50、营业外收入
                                                                                                     单位： 元
                                                                                  计入当期非经常性损益的金
                   项目                本期发生额                上期发生额
                                                                                              额
                                                    211
                                                              美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
非流动资产毁损报废利得                         33,058.76                                                33,058.76
与企业日常活动无关的政府补助                 4,122,679.25                 906,386.88                  4,122,679.25
收到房屋租赁提前终止的赔偿款                                             2,187,768.33
其他                                          564,029.81                  997,758.31                   564,029.81
合计                                         4,719,767.82                4,091,913.52                 4,719,767.82
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                        单位： 元
                           发放                    补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目     发放主体            性质类型
                           原因                    响当年盈亏     贴         额         额     与收益相关
                           因符合地方政府招商
浦东新区财 上海市浦东
                      补助 引资等地方性扶持政 是               否           1,148,000.00             与收益相关
政扶持资金 新区财政局
                           策而获得的补助
           上海市浦东
                           因符合地方政府招商
浦东新区财 新区世博地
                      补助 引资等地方性扶持政 是               否             398,000.00             与收益相关
政扶持资金 区开发管理
                           策而获得的补助
           委员会
                           因符合地方政府招商
企业发展专 上海市徐汇
                      补助 引资等地方性扶持政 是               否           1,180,000.00   350,000.00 与收益相关
项资金     区财政局
                           策而获得的补助
           佛山市禅城      因符合地方政府招商
企业发展专
           区人民政府 补助 引资等地方性扶持政 是               否              60,000.00             与收益相关
项资金
           办公室          策而获得的补助
                           因符合地方政府招商
首期落户补 上海市浦东
                      补助 引资等地方性扶持政 是               否             830,000.00             与收益相关
贴         新区财政局
                           策而获得的补助
促进企业提
速增效奖励                                                                                  72,000.00 与收益相关
资金
促进企业提                 因符合地方政府招商
           深圳市统计
速增效奖励            奖励 引资等地方性扶持政 是               否             100,000.00             与收益相关
           局
资金                       策而获得的补助
促进企业提                 因符合地方政府招商
           广州市天河
速增效奖励            奖励 引资等地方性扶持政 是               否              10,000.00             与收益相关
           区财政局
资金                       策而获得的补助
促进企业提                 因符合地方政府招商
           乐山市市中
速增效奖励            奖励 引资等地方性扶持政 是               否              55,000.00             与收益相关
           区商务局
资金                       策而获得的补助
促进企业提 遂宁市河东      因符合地方政府招商
速增效奖励 新区经济发 奖励 引资等地方性扶持政 是               否              47,000.00             与收益相关
资金       展局            策而获得的补助
促进企业提 长春市宽城      因符合地方政府招商
速增效奖励 区欣园街道 奖励 引资等地方性扶持政 是               否              50,000.00             与收益相关
资金       办事处          策而获得的补助
             中国共产党
                             因符合地方政府招商
             北京市委员
党建费                  奖励 引资等地方性扶持政 是             否             188,679.25             与收益相关
             会社会工作
                             策而获得的补助
             委员会
           深圳市福田      因符合地方政府招商
计划生育补
           区卫生和计 补助 引资等地方性扶持政 是               否              40,000.00             与收益相关
助
           划生育局        策而获得的补助
扶持项目基 深圳市市场 补助 因符合地方政府招商 是               否               9,000.00             与收益相关
                                                        212
                                                                美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
金           和质量监督           引资等地方性扶持政
             管理委员会           策而获得的补助
扶持企业发
                                                                                                  270,000.00 与收益相关
展资金
新兴服务业
                                                                                                  200,000.00 与收益相关
奖励资金
其他补贴                                                                              7,000.00     14,386.88 与收益相关
其他说明：
51、营业外支出
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                              计入当期非经常性损益的金
             项目                       本期发生额                    上期发生额
                                                                                                          额
对外捐赠                                       6,903,041.09                     522,201.69                     6,903,041.09
非流动资产毁损报废损失                         3,833,318.77                    2,541,666.40                    3,833,318.77
其中：固定资产毁损报废损失                     3,833,318.77                    2,541,666.40                    3,833,318.77
诉讼赔偿支出                                   1,304,698.05                     100,134.35                     1,304,698.05
罚款、滞纳金                                     421,295.09                    1,493,934.37                      421,295.09
其他                                           5,646,652.97                    1,651,829.70                    5,646,652.97
合计                                          18,109,005.97                    6,309,766.51                   18,109,005.97
其他说明：
52、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                  单位： 元
                    项目                               本期发生额                                上期发生额
当期所得税费用                                                  280,904,507.80                            216,405,093.70
递延所得税费用                                                      29,780,460.30                              -9,147,307.50
合计                                                            310,684,968.10                            207,257,786.20
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                  单位： 元
                           项目                                                      本期发生额
利润总额                                                                                                 1,283,471,534.77
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                           320,867,883.69
子公司适用不同税率的影响                                                                                      -33,484,976.33
调整以前期间所得税的影响                                                                                       1,618,385.45
非应税收入的影响                                                                                               -2,218,450.96
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                              12,414,539.95
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                                -24,603,186.94
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                              38,982,428.47
损的影响
                                                          213
                                                 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
税收优惠                                                                                -2,891,655.23
所得税费用                                                                           310,684,968.10
其他说明
53、其他综合收益
详见附注七、37。
54、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                 项目                  本期发生额                          上期发生额
往来款                                           226,171,202.02                      206,398,555.35
利息收入                                            21,478,550.62                       10,600,174.98
补贴收入                                             7,344,349.14                        3,762,146.99
其他                                                 1,260,193.28                         786,765.02
合计                                             256,254,295.06                      221,547,642.34
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                 项目                  本期发生额                          上期发生额
付现的销售费用                                   629,845,365.93                      503,950,662.42
付现的管理费用                                   203,981,818.09                      196,608,564.73
往来款                                           161,387,597.51                      309,722,857.04
银行手续费                                          10,208,773.25                        9,270,295.23
其他                                                12,920,203.55                        3,425,415.75
合计                                            1,018,343,758.33                   1,022,977,795.17
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                 项目                  本期发生额                          上期发生额
融资租赁、保理收到的租金                         298,930,127.82                      154,394,364.82
取得子公司账面资金大于支付对价                       2,441,703.44
收回借出资金                                                                             2,390,000.00
合计                                             301,371,831.26                      156,784,364.82
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                                          214
                                                   美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
               项目                      本期发生额                          上期发生额
融资租赁、保理支付的融资款                        1,027,141,237.68                     495,073,425.47
办理《经营保险经纪业务许可证》的专
                                                      50,260,527.71
项资金
关联方借款                                                                                  700,000.00
其他                                                                                        490,771.44
合计                                              1,077,401,765.39                     496,264,196.91
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
               项目                      本期发生额                          上期发生额
售后回租款                                            35,500,000.00                        4,410,000.00
设备销售分期收回款                                      520,000.00
向企业（非关联方）借款                                                                    20,000,000.00
合计                                                  36,020,000.00                       24,410,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                                  项目                                本期发生额       上期发生额
同一控制下支付的合并对价                                              387,672,000.00   281,969,411.00
收购少数股权支付的款项                                                269,249,090.00   174,824,869.00
回购股份支付的款项                                                    130,000,000.00
借款相关的保证金                                                       38,030,000.00
融资租赁所支付的租金                                                   30,961,253.01      14,841,393.09
非同一控制下企业合并支付的以前年度款项                                 20,419,456.00      12,193,600.00
银行收取的管理费                                                       19,538,178.05       3,917,775.20
售后回租所支付的租金                                                   13,154,218.00        474,600.00
售后回租所支付的报证金和咨询费                                          4,640,000.00
发行债券相关手续费                                                      3,710,000.00
分期付款所支付的租金                                                      366,803.24        701,727.36
发行费                                                                                    21,597,043.09
向企业（非关联方）借款                                                                    20,000,000.00
退回少数股东的投资款                                                                       6,272,000.00
合计                                                                  917,740,998.30   536,792,418.74
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
55、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                              单位： 元
                                            215
                                                           美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                   补充资料                                   本期金额           上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：                                              --                  --
净利润                                                                        972,786,566.67    633,848,220.50
加：资产减值准备                                                               25,522,786.64     17,769,425.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                                309,623,762.17    211,254,125.91
无形资产摊销                                                                    7,196,925.89       3,987,877.88
长期待摊费用摊销                                                              247,779,758.52    193,778,945.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）                1,535,762.10       1,553,946.92
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                          3,800,260.01       1,598,522.94
财务费用（收益以“－”号填列）                                                251,964,735.61    112,252,750.40
投资损失（收益以“－”号填列）                                               -195,410,793.31     -64,364,404.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                                       -1,361,635.51     -17,276,432.55
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                       30,751,117.68       9,170,840.36
存货的减少（增加以“－”号填列）                                              -24,243,836.78     -20,037,672.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                                   -442,166,310.15   -373,994,036.28
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                                    350,828,454.82    691,978,801.51
其他                                                                                              -1,783,860.28
经营活动产生的现金流量净额                                                  1,538,607,554.36   1,399,737,051.21
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：                                          --                  --
融资租入固定资产                                                               83,812,930.40     29,460,400.00
3．现金及现金等价物净变动情况：                                                  --                  --
现金的期末余额                                                              2,390,222,654.49   2,390,117,639.69
减：现金的期初余额                                                          2,390,117,639.69   1,378,076,658.50
现金及现金等价物净增加额                                                         105,014.80    1,012,040,981.19
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                      单位： 元
                                                                                金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                                  698,219,040.00
其中：                                                                           --
长春百维慈康医院有限公司                                                                         51,000,000.00
佛山市美年大健康体检管理有限公司                                                                 49,500,000.00
北京美年美福门诊部有限公司                                                                       40,176,000.00
中山美年大健康管理有限公司                                                                       30,256,000.00
株洲美年大健康健康管理有限公司                                                                   30,240,000.00
湘潭市美年大健康健康管理有限公司                                                                 29,504,000.00
成都锦江美年大健康维康体检门诊部有限公司                                                         28,416,010.00
襄阳市美年大健康管理有限公司                                                                     27,280,000.00
大冶美年大健康体检管理有限公司                                                                   26,650,000.00
烟台慈铭健康体检管理有限公司                                                                     26,240,000.00
大理美年大健康体检医院有限公司                                                                   25,920,000.00
新乡美年大健康管理有限公司                                                                       23,780,000.00
                                                     216
                                                 美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
河源市美年大健康管理有限公司                                                          23,400,000.00
武汉美年亿生健康管理有限公司                                                          21,000,000.00
普洱美年大健康体检中心有限公司                                                        20,633,600.00
丹东美年大健康健康管理有限公司                                                        20,400,000.00
信阳美年大健康管理有限公司                                                            20,336,000.00
葫芦岛美年大健康管理有限公司                                                          19,320,000.00
遂宁美年大健康体检医院有限公司                                                        16,200,000.00
新疆普惠安泰健康管理有限公司                                                          15,697,800.00
菏泽美年大健康体检管理有限公司                                                        15,376,000.00
德阳美年大健康体检医院有限公司                                                        14,400,000.00
临沂美谷健康体检管理有限公司                                                          13,350,000.00
亳州美年大健康健康管理有限公司                                                        12,960,000.00
武汉美年健康管理有限公司                                                              12,250,000.00
宁波市鄞州易和综合门诊部有限公司                                                      10,710,000.00
松原美年大健康健康管理有限公司                                                         9,690,000.00
广元美年大健康科技有限公司                                                             8,835,750.00
玉溪美年大健康产业有限公司                                                             8,782,200.00
岳阳美年大健康健康管理有限公司                                                         8,120,000.00
邯郸市美年大健康管理有限公司                                                           7,978,950.00
鄂州美年大健康管理有限公司                                                             7,619,400.00
晋中美年大健康管理有限公司                                                             6,664,680.00
嘉兴美年大健康管理有限公司                                                             6,426,000.00
广东优一健康管理有限公司                                                               5,251,050.00
开封美年大健康健康管理有限公司                                                         3,855,600.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                               174,566,851.91
其中：                                                                 --
长春百维慈康医院有限公司                                                                878,700.56
佛山市美年大健康体检管理有限公司                                                      14,312,847.09
北京美年美福门诊部有限公司                                                             1,814,665.03
中山美年大健康管理有限公司                                                             8,917,663.84
株洲美年大健康健康管理有限公司                                                         2,818,237.12
湘潭市美年大健康健康管理有限公司                                                       5,460,011.84
成都锦江美年大健康维康体检门诊部有限公司                                              16,470,913.77
襄阳市美年大健康管理有限公司                                                           1,881,682.02
大冶美年大健康体检管理有限公司                                                        17,726,096.38
烟台慈铭健康体检管理有限公司                                                            208,962.16
大理美年大健康体检医院有限公司                                                         9,718,044.59
新乡美年大健康管理有限公司                                                             4,058,490.99
河源市美年大健康管理有限公司                                                           6,070,309.96
武汉美年亿生健康管理有限公司                                                            475,169.40
普洱美年大健康体检中心有限公司                                                         7,922,199.82
丹东美年大健康健康管理有限公司                                                         2,237,934.84
信阳美年大健康管理有限公司                                                             3,628,515.24
                                           217
                                                        美年大健康产业控股股份有限公司 2018 年年度报告全文
葫芦岛美年大健康管理有限公司                                                                       1,976,873.30
遂宁美年大健康体检医院有限公司                                                                     4,185,801.16
新疆普惠安泰健康管理有限公司                                                                          533,621.05
菏泽美年大健康体检管理有限公司                                                                     1,571,055.75
德阳美年大健康体检医院有限公司                                                                     4,795,458.94
临沂美谷健康体检管理有限公司                                                                          403,909.96
亳州美年大健康健康管理有限公司                                                                     8,810,279.44
武汉美年健康管理有限公司                                                                           2,068,776.17
宁波市鄞州易和综合门诊部有限公司                                                                      138,680.30
松原美年大健康健康管理有限公司                                                                     3,462,723.15
广元美年大健康科技有限公司                                                                         5,342,525.00
玉溪美年大健康产业有限公司                                                                         5,208,109.70
岳阳美年大健康健康管理有限公司                                                                     4,596,887.42
邯郸市美年大健康管理有限公司                                                                       6,451,975.41
鄂州美年大健康管理有限公司                                                                         7,619,400.00
晋中美年大健康管理有限公司                                                                         5,502,688.18
嘉兴美年大健康管理有限公司                                                                         4,847,046.44
广东优一健康管理有限公司                                                                              731,886.02
开封美年大健康健康管理有限公司                                                                     1,718,709.87
其中：                                                                          --
取得子公司支付的现金净额                                                                         523,652,188.09
（3）现金和现金等价物的构成
                                                                                                       单位： 元
                   项目                      期末余额                                期初余额
一、现金                                             2,390,222,654.49                         2,390,117,639.69
其中：库存现金                                            6,076,636.71                             5,075,327.56
         可随时用于支付的银行存款                    2,384,053,558.55                         2,384,801,847.99
         可随时用于支付的其他货币资金                        92,459.23                                240,464.14
三、期末现金及现金等价物余额                         2,390,222,654.49                         2,390,117,639.69
其他说明：
       注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
56、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                       单位： 元
                   项目                    期末账面价值                              受限原因
货币资金                                                104,221,127

附件：公告原文

↑返回页顶↑

读取中,请稍候

--.--