葫芦岛锌业股份有限公司
2018年年度报告
2019-15
2019年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人于恩沅、主管会计工作负责人张俊廷及会计机构负责人(会计主管人员)杜光辉 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中公司未来发展的展望中2019年的经营计划及面对的风险部分的内容。《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http//www.cninfo.com.cn)为本公司的指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 25
第六节 股份变动及股东情况 ...... 52
第七节 优先股相关情况 ...... 57
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 58
第九节 公司治理 ...... 65
第十节 公司债券相关情况 ...... 70
第十一节 财务报告 ...... 71
第十二节 备查文件目录 ...... 207
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司或本公司 | 指 | 葫芦岛锌业股份有限公司 |
| 巨潮资讯网 | 指 | 中国证监会指定公司信息披露网站(网址http://www.cninfo.com.cn) |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 报告期、本报告期、本年度 | 指 | 2018年度 |
| 董事会 | 指 | 葫芦岛锌业股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 葫芦岛锌业股份有限公司监事会 |
| 股东大会 | 指 | 葫芦岛锌业股份有限公司股东大会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《葫芦岛锌业股份有限公司章程》 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 锌业股份 | 股票代码 | 000751 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 葫芦岛锌业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 锌业股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Huludao Zinc Industry Co.,Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 于恩沅 | ||
| 注册地址 | 辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 125003 | ||
| 办公地址 | 辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 125003 | ||
| 公司网址 | www.hldxygf.com | ||
| 电子信箱 | hld_xygf@163.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘建平 | 刘采奕 |
| 联系地址 | 辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号葫芦岛锌业股份有限公司证券部 | 辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号葫芦岛锌业股份有限公司证券部 |
| 电话 | 0429-2024121 | 0429-2024121 |
| 传真 | 0429-2101801 | 0429-2101801 |
| 电子信箱 | hld_xygf@163.com | hld_xygf@163.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 9121140012076702XL |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 辽宁省沈阳市沈河区北站路146号嘉兴国际大厦5层 |
| 签字会计师姓名 | 吴宇 张立志 王兆祥 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据√ 是 □ 否追溯调整或重述原因会计差错更正
| 2018年 | 2017年 | 本年比上年增减 | 2016年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 8,357,636,178.18 | 6,699,527,470.80 | 6,699,527,470.80 | 24.75% | 4,713,339,004.02 | 4,713,339,004.02 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 53,072,918.54 | 226,894,328.91 | 216,247,003.84 | -75.46% | 134,396,248.85 | 134,396,248.85 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 20,239,389.66 | 192,587,947.68 | 181,940,622.61 | -88.88% | 152,772,843.26 | 152,772,843.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -127,451,398.80 | 54,854,300.74 | 54,854,300.74 | -332.35% | 8,096,396.32 | 8,096,396.32 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.04 | 0.16 | 0.15 | -73.33% | 0.10 | 0.10 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.04 | 0.16 | 0.15 | -73.33% | 0.10 | 0.10 |
| 加权平均净资产收益率 | 2.21% | 9.98% | 9.54% | -7.33% | 6.42% | 6.42% |
| 2018年末 | 2017年末 | 本年末比上年末增减 | 2016年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 4,669,947,950.34 | 4,170,896,523.52 | 4,160,249,198.45 | 12.25% | 4,144,944,291.13 | 4,144,944,291.13 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,428,887,340.75 | 2,386,461,747.28 | 2,375,814,422.21 | 2.23% | 2,159,567,418.37 | 2,159,567,418.37 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况内容详见2018年12月29日公司在巨潮网披露的相关公告。
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 1,946,292,560.32 | 2,008,411,102.87 | 1,980,406,894.41 | 2,422,525,620.58 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 33,799,699.86 | 10,189,480.94 | 10,453,304.12 | -1,369,566.38 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 30,757,911.07 | -21,359,069.23 | 4,703,475.92 | 6,247,071.90 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -394,284,598.42 | 275,193,752.48 | 138,409,135.73 | -146,769,688.59 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2018年金额 | 2017年金额 | 2016年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -12,030,282.64 | -2,644,375.19 | -22,984,136.29 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 22,549,577.13 | 7,177,694.36 | 4,753,323.20 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -4,604,122.34 | -1,149,002.95 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 26,808,356.73 | -2,789,345.98 | -145,781.32 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 110,000.00 | 33,711,410.99 | ||
| 合计 | 32,833,528.88 | 34,306,381.23 | -18,376,594.41 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1.主要业务与经营模式
公司的主要业务为有色金属锌、铅冶炼及深加工产品，同时综合回收镉、铟、金、银、铋，并副产硫酸、硫酸锌等，道路普通货物运输。主产品锌、铅主要应用于冶金、建材、机电、化工、汽车等领域，如材料防腐、压铸合金、电池等。
公司按照主要设备的生产能力和运行状态，结合市场情况和产品需求制定合理的生产计划，协调公司内外部资源，有效组织产品的冶炼生产和市场营销。2.行业发展情况
锌、铅作为我国国民经济重要的基础原材料，在国民经济中的地位十分重要。我国铅锌下游产业具有国际市场竞争优势，集中体现在冶炼产量和消费居世界第一，这不仅有利于我国铅锌上游产业的发展，也有利于我国建立和维护铅锌产业链国际竞争优势。在锌、铅的主要终端消费市场中，汽车、电力及建筑行业在过去几年均有很大幅度的增长，这种增长趋势预计在未来一段时间内还会继续。公司主营业务锌、铅冶炼具有非常广阔的发展前景。公司现有有色金属年生产能力达到32万吨以上，在产能、规模、装备及技术实力方面均处于行业前列，在国内铅锌冶炼行业具有重要地位。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
作为东北唯一一家特大型有色冶炼企业，公司具有多方面竞争优势。
区域优势明显，交通便利。公司位于渤海湾北部，东临锦州，西接山海关，南临辽东湾。地处东北亚、东北、京津冀三大经济圈交汇点的葫芦岛市。公司毗邻天然良港葫芦岛港，距葫芦岛港3千米，距锦州港15千米；厂区铁路专线与国铁相连，距京沈高速公路12千米；距锦州湾机场40千米，距山海关机场100千
米；水路、公路、铁路、航空交通发达，物流便利且成本较低。
产品质量优良，市场信誉高。多年来公司致力于产品质量提升和市场适销对路产品的开发，满足不同客户的需求；公司的各项产品多次获得国家级奖项，公司的锌锭和铅锭在上海期货交易所注册；“葫锌”牌锌锭作为国内第一家在LME注册的锌产品更是因其具有含铁低、纯度高的质量特点，更是得到用户的高度评价。
有技术熟练的技术职工队伍。公司作为一个有着80年历史的老企业，通过几十年的生产实践，培养了一支熟练从事铅锌冶炼的职工队伍和一批具有丰富实践经验的技术骨干及科研人员，积累了丰富的技术管
理、生产管理和项目施工管理等经验。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年，国内外经济形势复杂多变，贸易保护主义抬头，市场环境严峻，经济面临下行压力。面对市场需求不旺，原料加工费持续低迷，燃料能源价格的居高不下的严峻形势，公司董事会及经营层结合公司实际，紧紧围绕“向主业聚焦、向上游拓展、向下游延伸、向巨人靠拢”的战略目标，调动一切积极因素，迎难而上，聚力攻坚，全力做大总量、做活存量、做强增量、做优质量，公司的各项工作呈现逆势有为的良好态势。
报告期内，公司完成有色金属总量32万吨、化工产品产量52万吨；实现营业收入83.58亿元、归属于上市公司股东的净利润0.53亿元。
2018年主要工作情况：
一、完善工艺，优化生产组织结构。
围绕年初确定的产量目标，积极平衡生产因素，不断优化生产组织结构，加大技术改造力度，深入挖掘现有工艺装备潜力。一是实现电解锌系统阴极锌转换热镀锌能力的匹配，打破了制约生产的瓶颈，提高了阴极锌的产量；二是实现铅锌密闭鼓风炉系统烧结与熔炼能力的匹配，提高了烧结系统生产能力及烧结块质量，解决烧结与密闭鼓风炉生产能力不平衡问题；三是实现了中间物料平衡与生产能力提升的匹配，通过强化生产配料操作，提高了各种高杂矿和中间物使用量，降低了原料费用。
二、贴近市场，及时调整营销策略，努力实现产销平衡。
1.扩大业务半径，产品升水保持行业领先。一是加大了市场开发的力度和广度，在巩固现有用户的基础上，又开发了新用户，将销售半径由华北、华东向华南辐射；二是密切关注市场，及时调整销售策略，通过延伸服务不断巩固与传统重点用户的业务关系，提高大钢厂采购量，大力提高产品升水。三是硫酸销售充分利用价格杠杆和仓储能力，大力开发高价地区市场，销量达到历史新高度。
2.做大原料采购价差。上半年国内原料采购竞争激烈，公司充分发挥在国内外两个市场的规模优势，坚决贯彻“内外结合，互相促进，整体提升”的指导思想，逐步加大进口矿采购量，为国内采购创造了有利条件。从下半年开始，抓住进口矿港存大幅增加，进口矿加工费快速提高的契机，及时调整采购策略，大幅降低了采购价格，挽回上半年因矿资源紧张和锌锭价格下降造成的效益损失，同时为满足生产需要，完成生产计划提供了坚实保障。
3.物资采购模式不断创新。焦炭采购以发车前定价的模式规避了资金风险，焦粒采取中旬定价方式，对比月初定价方式降低了采购成本。采购部取缔了所有的代理商和贸易商，大大地提高了直采率。钢材、标准件等实行集中采购和趋势择机采购，并且开发了塑料、钢材、阀门等产品新渠道，与主流供应商建立战略合作联盟，稳定了资源保障。
三、稳定设备，强化检修，推进经验型管理向科学化管理的转变。
设备管理以提高设备运转周期和降低能源消耗为重点，以强化检查和细化考核为手段，大胆创新，锐意进取，积极推进设备管理由经验型管理向科学化管理的转变。在设备管理上，对过去的规章制度进行了大梳理、大调整，通过查缺补漏，完善提高，建立起了一套科学完整的制度体系，实现了设备管理制度的全覆盖。坚持日常检查和专项检查相结合，对公司常规设备和特种设备进行经常性检查，在每周检查一次的基础上，经常开展各种专项检查，发现问题及时处理。同时积极开展设备评等晋级活动，调动生产单位维护设备的积极性，设备维护水平普遍提高。
四、精打细算，开源节流，向内挖潜增效。
公司致力于管控成本费用，深入挖掘内部潜力。一是加强材料管理，严格控制采购计划，强化验收，统筹协调各种库存物资的使用，推行以旧换新制度，各项材料物资成本均有不同程度的下降；二是大力节
约检修费用，深挖检修潜力。通过落实费用指标，开展修旧利废，控制检修规模，减少外委及压缩检修费用等措施，有效增强了各单位的挖潜意识和主动性；三是加强能源分类管理，电力削峰填谷，天然气按日管理，供水采用总量控制，大幅降低了各类能源的使用量；四是办公自动化系统的完善，实现了公司80%以上的日常管理流程网上办公，节约了大量的人力、物力和财力，提高了工作效率。五是试行了产成品条码管理，对产成品的生产管理、检斤管理、库存管理、销售管理都将产生积极的影响，为公司产成品管理实现信息化、网络化奠定基础。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 8,357,636,178.18 | 100% | 6,699,527,470.80 | 100% | 24.75% |
| 分行业 | |||||
| 有色金属冶炼 | 7,327,854,477.29 | 87.68% | 6,699,527,470.80 | 100.00% | 9.38% |
| 有色金属贸易 | 1,029,781,700.89 | 12.32% | |||
| 分产品 | |||||
| 锌品 | 6,002,243,670.80 | 71.82% | 5,628,989,131.54 | 84.02% | 6.63% |
| 铅 | 430,039,867.50 | 5.15% | 361,560,257.12 | 5.40% | 18.94% |
| 其他产品 | 895,570,938.99 | 10.71% | 708,978,082.14 | 10.58% | 26.32% |
| 有色金属贸易 | 1,029,781,700.89 | 12.32% | |||
| 分地区 | |||||
| 中国 | 8,357,636,178.18 | 100.00% | 6,699,527,470.80 | 100.00% | 24.75% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年 | 营业成本比上年 | 毛利率比上年同 |
| 同期增减 | 同期增减 | 期增减 | ||||
| 分行业 | ||||||
| 有色金属冶炼 | 7,327,854,477.29 | 6,865,557,291.53 | 6.31% | 9.38% | 12.68% | -2.75% |
| 有色金属贸易 | 1,029,781,700.89 | 1,017,673,968.37 | 1.18% | 1.18% | ||
| 分产品 | ||||||
| 锌品 | 6,002,243,670.80 | 5,724,494,466.74 | 4.63% | 6.63% | 11.88% | -4.47% |
| 铅 | 430,039,867.50 | 372,063,131.79 | 13.48% | 18.94% | -1.06% | 17.48% |
| 其他产品 | 895,570,938.99 | 768,999,693.00 | 14.13% | 26.32% | 28.15% | -1.23% |
| 有色金属贸易 | 1,029,781,700.89 | 1,017,673,968.37 | 1.18% | 1.18% | ||
| 分地区 | ||||||
| 中国 | 8,357,636,178.18 | 7,883,231,259.90 | 5.68% | 24.75% | 29.39% | -3.38% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 铅锌及综合产品销售 | 销售量 | 吨 | 853,251.74 | 778,113.88 | 9.66% |
| 生产量 | 吨 | 882,680.66 | 805,386.63 | 9.60% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 有色金属冶炼 | 营业成本 | 6,865,557,291.53 | 87.09% | 6,092,750,563.92 | 100.00% | 12.68% |
| 有色金属贸易 | 营业成本 | 1,017,673,968.37 | 12.91% | |||
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 锌品 | 营业成本 | 5,724,494,466.74 | 72.62% | 5,116,629,456.73 | 83.98% | 11.88% |
| 铅 | 营业成本 | 372,063,131.79 | 4.72% | 376,032,240.63 | 6.17% | -1.06% |
| 其他产品 | 营业成本 | 768,999,693.00 | 9.75% | 600,088,866.56 | 9.85% | 28.15% |
| 有色金属贸易 | 1,017,673,968.37 | 12.91% |
说明
本年度原材料占总成本比例为73.29%，同比上年减少6.55%；人工工资占总成本比例为4.37%，同比上年减少0.65%，折旧占总成本比例为0.67%，同比上年减少0.09%；能源和动力占总成本比例为11.47%，同比上年增加0.01%。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本期新增子公司：
| 序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 本期纳入合并范围原因 |
| 1 | 深圳锌达贸易有限公司 | 锌达贸易公司 | 本期投资设立全资子公司 |
| 2 | 葫芦岛锌鑫科技有限公司 | 锌鑫科技公司 | 本期投资设立全资子公司 |
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 2,620,053,393.25 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 31.35% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 7.27% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 河钢股份有限公司 | 689,563,860.01 | 8.25% |
| 2 | 葫芦岛市龙港区方大物资经销处 | 667,005,401.65 | 7.98% |
| 3 | 葫芦岛宏跃北方铜业有限责任公司 | 607,141,822.75 | 7.27% |
| 4 | 鞍钢股份有限公司 | 338,678,385.79 | 4.05% |
| 5 | 葫芦岛市德胜金属有限公司 | 317,663,923.05 | 3.80% |
| 合计 | -- | 2,620,053,393.25 | 31.35% |
主要客户其他情况说明√ 适用 □ 不适用葫芦岛宏跃北方铜业有限责任公司为本公司的关联方，同受一个最终控制方控制。公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 4,430,045,518.45 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 50.68% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 深圳前海科珀实业有限公司 | 2,259,249,890.83 | 25.84% |
| 2 | 嘉能可公司 | 868,949,974.44 | 9.94% |
| 3 | 建发物流集团有限公司 | 569,866,876.22 | 6.52% |
| 4 | 国网辽宁省电力有限公司葫芦岛供电公司 | 376,432,831.85 | 4.31% |
| 5 | 上海今瑜国际贸易有限公司 | 355,545,945.11 | 4.07% |
| 合计 | -- | 4,430,045,518.45 | 50.68% |
主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 35,407,276.71 | 37,384,695.01 | -5.29% | |
| 管理费用 | 247,161,875.17 | 261,991,692.30 | -5.66% | |
| 财务费用 | 85,802,405.87 | 46,382,531.91 | 84.99% | 本期利息支出增加所致 |
| 研发费用 | 5,243,882.35 | 2,261,955.12 | 131.83% | 上期研发的新产品销售收入冲减研发费所致 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司2018年所列科研项目，主要是围绕公司的生产工艺的优化、环保、综合回收、锌延伸产品的开发等方面进行研发立项，拟在解决生产过程中创造良好的经济效益、环境保护、有价金属的综合回收以及调整产品结构，以利于保证企业可持续发展。
现有下列科研项目完成了可行性研究论证：
“碳酸钴生产工艺优化的研究”重点研究工艺指标的改进，采用新的工艺技术条件，保质保量的同时降低生产成本，扩大了公司的产品市场，增加经济效益。改进后的工艺以运用于生产中，使得碳酸钴的生
产进入良性发展的状态。
“锌合金的研发”是对锌产品进行延伸，扩大产品深加工，使产品多样化，提高公司的经济效益，“电镀锌粒的研究”已完成锌粒生产的可行性研究，2019年将进行锌粒产业化论证；“锌铝镁合金的研究”开发出耐腐蚀性能更强的镀层合金材料，现已完成锌铝镁合金产品的成分配比方案、各组成成分的配加方式、搅拌方式及生产方案。
“铅冰铜综合回收铜、银工艺的研究”做到了有价物料的综合回收，达到了环保要求，满足了公司的循环经济的远景目标。现已进行正式投入生产运行的准备工作，将于2019年投入生产，为公司创造效益，实现新的经济增长点。
公司研发投入情况
| 2018年 | 2017年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 42 | 40 | 5.00% |
| 研发人员数量占比 | 0.60% | 0.59% | 0.01% |
| 研发投入金额（元） | 5,243,882.35 | 5,567,460.92 | -5.81% |
| 研发投入占营业收入比例 | 0.06% | 0.08% | -0.02% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 9,892,083,285.15 | 7,415,634,391.86 | 33.39% |
| 经营活动现金流出小计 | 10,019,534,683.95 | 7,360,780,091.12 | 36.12% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -127,451,398.80 | 54,854,300.74 | -332.35% |
| 投资活动现金流入小计 | -104,550.02 | 100.00% | |
| 投资活动现金流出小计 | 165,334,723.98 | 103,297,304.32 | 60.06% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -165,334,723.98 | -103,401,854.34 | -59.90% |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,179,145,996.75 | 1,741,555,824.02 | 25.13% |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,049,175,481.58 | 1,717,420,777.11 | 19.32% |
| 筹资活动产生的现金流量净 | 129,970,515.17 | 24,135,046.91 | 438.51% |
| 额 | |||
| 现金及现金等价物净增加额 | -164,885,263.55 | -24,412,506.69 | -575.41% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用
(1)经营活动现金流入同比增加33.39%，主要原因是本期销售商品收到的现金增加所致。(2经营活动现金流出同比增加36.12%，主要原因是本期购买商品及支付给职工的现金增加所致。。(3)经营活动产生的现金流量净额同比减少332.35%，主要原因是本期购买商品及支付给职工的现金增加所致。
(4)投资活动现金流出同比增加60.06%，主要原因是本期购买固定资产和无形资产支付的现金增加所致。
(5)投资活动现金流量净额同比减少59.90%，主要原因是本期购买固定资产和无形资产支付的现金增加所致。
(6)筹资活动现金流量净额同比增加438.51%，主要原因是本期偿还大股东借款减少所致。
(7)现金及现金等价物净增加额同比减少575.41%，主要原因是本期期末现金余额减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2018年末 | 2017年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 314,623,635.88 | 6.74% | 322,073,722.11 | 7.74% | -1.00% | |
| 应收账款 | 136,345,954.47 | 2.92% | 55,904,138.52 | 1.34% | 1.58% | |
| 存货 | 1,631,269,773.91 | 34.93% | 1,432,054,138.21 | 34.42% | 0.51% | |
| 投资性房地产 | 18,192,069.53 | 0.39% | 0.00% | 0.39% | ||
| 长期股权投资 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 固定资产 | 902,728,015.40 | 19.33% | 830,767,697.05 | 19.97% | -0.64% | |
| 在建工程 | 313,967,625.69 | 6.72% | 262,283,270.92 | 6.30% | 0.42% | |
| 短期借款 | 1,128,339,898.44 | 24.16% | 905,849,330.00 | 21.77% | 2.39% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 192,258,409.04 | 票据、期货、信用证保证金 |
| 固定资产 | 627,530,700.00 | 抵押 |
| 无形资产 | 747,215,348.61 | 抵押 |
| 合计 | 1,567,004,457.65 |
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 472,000,000.00 | 0.00 | 0.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 深圳锌达贸易有限公司 | 在网上从事商贸活动（不含限制项目）；冶金设备、环保设备、金属材料、机电设备、机械配件、仪 | 新设 | 300,000,000.00 | 100.00% | 自有 | 无 | 长期 | 贸易 | 完成 | 0.00 | 1,016,202.09 | 否 | 2018年03月16日 | 《关于投资设立全资子公司的公告》 |
| 类医疗器械的销售；供应链管理及相关配套服务；；国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）；经营进出口业务；贸易经纪与代理；国际国内货运代理服务；代理报关服务；商务信息咨询。 | ||||||||||||||
| 合计 | -- | -- | 300,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 1,016,202.09 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 收购葫 | 收购 | 是 | 房屋建 | 129,791, | 129,791, | 自有 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 2018年 | 《关于 |
| 芦岛宏跃集团有限公司部分资产 | （构）筑物、土地使用权、设备类资产 | 475.00 | 475.00 | 02月28日 | 收购资产暨关联关联交易公告》 | |||||||
| 合计 | -- | -- | -- | 129,791,475.00 | 129,791,475.00 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 上海期货交易所 | 否 | 否 | 锌期货 | 70.36 | 2018年01月01日 | 2018年12月31日 | 445.05 | 51,357.29 | 52,969.21 | 562.94 | 0.23% | -496.64 | |
| 合计 | 70.36 | -- | -- | 445.05 | 51,357.29 | 52,969.21 | 562.94 | 0.23% | -496.64 | ||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||||||||
| 涉诉情况（如适用） | 无 | ||||||||||||
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2018年04月21日 | ||||||||||||
| 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) | |||||||||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 1.风险分析公司进行的期货套期保值业务遵循的是锁定原料采购价格、产品销售价格而进行套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，对此公司《期货套期保 值业务管理制度》有严格的风险控制规定。通过期货套期保值操作可以规避有色金属市场价格剧烈波动对公司的影响， 使公司专注于生产经营，在商品价格发生大幅波动时，仍保持一个稳定的加工费 水平，但同时也会存在一定风险：（1）市场风险：期货行情变动较大，交易所可能临时启动限仓措施，造成投资损失。（2）流动性风险：期货投资面临流动性 | ||||||||||||
| 风险，由于运输困难可能面临实物 交割的风险。（3）资金链风险：由于保证金不足可能导致头寸被强制平仓而造成损失。（4）操作风险：因内部控制原因导致操作不当而产生的意外损失。（5）法律风险：与相关法规冲突致使法律风险及交易损失。2.风险控制措施（1）公司投资的期货业务以套期保值为目的。公司将严格按照已制订的套 期保值方案，操作上严格遵照原料采购及产品销售相对应的原则，风险可得到有 效控制。（2）严格执行前、中、后台职责和人员分离原则，交易人员与会计人员不 得相互兼任。（3）加强对银行账户和资金的管理，严格资金划拨和使用的审批程序。（4）当市场发生重大变化或出现重大浮亏时要成立专门工作小组，及时建立应急机制，积极应对，妥善处理。（5）公司有专门的风险控制部门和作业人员，有规范的风险控制制度，能 持续监控和报告各类风险，在市场波动剧烈或风险增大情况下，增加报告频度， 并及时制订应对预案。（6）在业务操作过程中，严格遵守国家相关法律、法规的规定，防范法律 风险。（7）公司定期对套期保值业务的规范性、内控机制的有效性、信息披露的 真实性等方面进行监督检查。 | |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司在上海期货交易所从事锌期货合约套期保值业务，合约价格按每日交易结束后的上海期货交易所结算价作为公允价。 |
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 未发生变化 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 1、公司使用自有资金利用期货市场开展与公司生产经营相关的产品套期保 值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。2、在保证正常生产经营的前提下，公司2017年度累计使用保证金不超过人民币30000万元的自有资金开展期货套期保值业务，有利于锁定公司的产品加工费，控制经营风险，提高公司抵御市场波动和平抑价格震荡的能力，不存在损害公司和全体股东利益的情形。综上所述，我们认为公司将期货套期保值业务作为平抑产品价格波动的有效手段，通过加强内部控制，落实风险防范措施，提高经营管理水平，有利于公司的发展。 |
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
1.行业格局和趋势
结合“一带一路”、京津冀协同发展、新一轮振兴东北战略等国家战略，围绕构建资源保障、结构优化、技术先进、绿色友好、两化融合的产业体系，促使行业发展由主要依靠产能盲目扩张带动向主要依靠优化结构、提高质量和增加附加值转变，由主要依靠增加矿产资源消耗向主要依靠提高资源利用效率、技术进步和管理创新转变。把技术改造、节能减排、提高产业集中度作为结构调整的工作重点。
公司铅锌产量在同行业企业中居前几位，拥有较高的质量信誉，在行业中具有较强的竞争力。作为东北唯一一家特大型有色冶炼企业，公司具有多方面竞争优势。地域优势明显，产品主要辐射东北、华北地区，具有稳定的用户群。2.公司发展战略
发挥企业优势，使工艺技术装备达到行业先进水平。依照向主业聚焦、向上游拓展、向下游延伸、像巨人靠拢战略，努力完成重点投资项目，以延长产业链条、扩大产业规模及工业总量，增强抵御市场风险的能力。针对有价金属综合回收，大力开展产学研结合，推进选冶结合技术的研究，实施一系列技术改造，进一步提升资源综合利用水平。深入开展精细化管理，适应市场开发适销对路的产品，严控生产成本，进一步提高产品质量。加大环境深度整治，推进清洁生产，开展绿色制造，在排放全面达标的基础上更上一层楼，创建资源节约和环境友好型企业。通过多种平台，建设良好企业文化，保持公司平稳健康发展，实现持续盈利。3.经营计划
2019年生产经营计划目标：完成有色金属产量31万吨，化工产品产量51万吨，其中锌29万吨、铅2.4万吨、硫酸48.9万吨、硫酸锌2万吨。
围绕上述目标，公司2019年将重点作好以下方面工作：
（1）强化生产组织，维护生产系统平衡
调动生产系统的积极因素，创造有利条件，确保完成公司年度生产计划。一是注重炉窑塔器检修，重点关注鼓风炉检修的工期、质量，做好检修力量平衡；二是注重冶炼工艺互补，做好系统间物料平衡；三是注重提高直产率等关键指标，做好技术平衡；四是注重渣含锌的控制，做好金属平衡；五是注重生产与经营的紧密互动，做好生产与市场的平衡。
（2）加强市场判断，防范市场风险
做好市场分析工作，构建市场判断机制，规避市场风险，提高营销效益。一要继续充分利用国际国内两个市场、两种价格、两种结算方式的业务差异，调整原料采购方式，坚持长短结合、快进快出的原则，寻求加工费最大化；二要继续实行大客户、大供户战略，在巩固老客户、老渠道的基础上，寻找新的客户资源、探索新的供销渠道，不断尝试网上供销，搭建新平台，最大限度地获取市场效益；三要继续利用期货、现货两个市场，准确进行市场判研，做好主产品的套期保值业务，减小因价格波动带来的利润风险。
（3）狠抓成本管理，强化成本考核
公司将2019年定为成本年，旨在提高公司内控水平，提升成本费用控制能力。一要加强对原料、燃料、
辅助材料、备品备件等采购成本的控制，突出对水、电、蒸汽、天然气的专项管理；二要严控检修费用，厘清生产成本、技改成本；三要强化成本考核，对公司各单位按月下达成本费用计划，增加考核权重，加大处罚力度，实现定额部分不超标，限额部分不超额，费用单位不超支，使指标固化，考核常态化，确保成本费用有大幅度降低。
（4）提高新产品开发能力
积极开展技术创新工作，解决生产过程中的实际问题，走进市场，了解市场所需，开发出新产品，提高产品附加值；同时要了解行业技术研究与发展趋势，加强与技术前沿单位的业务与人员交流，加强与高校产学研一体化进程，提高公司技术人员学习、消化、创新能力和新产品开发能力，使公司技术水平跨上新台阶。4.公司未来资金需求与使用计划。
公司的资金需求主要表现为生产经营所需的流动资金和投资所需的资金，公司将利用自筹资金、银行贷款、股权融资等多种可行的方式，满足自身经营发展及投资项目的资金需求。5.公司面临的困难、风险及应对措施
公司面临的主要困难与风险是原燃料市场竞争激烈、燃料价格不断攀升，产品市场需求不旺的形势。
公司主要应对措施：一是提升工艺技术装备水平，延长产业链条，扩大产业规模及工业总量，增强抵御市场风险的能力；二是净化采购渠道，致力降低市场价格，积极推动替代实验，全力满足生产需求。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 | |
| 2018年03月06日 | 电话沟通 | 个人 | 公司运营情况 | |
| 2018年08月08日 | 电话沟通 | 个人 | 公司生产经营状况 | |
| 2018年11月05日 | 电话沟通 | 个人 | 公司生产经营状况 | |
| 2018年11月29日 | 电话沟通 | 个人 | 公司生产经营状况 | |
| 接待次数 | 4 | |||
| 接待机构数量 | 0 | |||
| 接待个人数量 | 4 | |||
| 接待其他对象数量 | 0 | |||
| 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 | 否 | |||
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□ 适用 √ 不适用公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
由于公司近3年（含本报告期）母公司累计可分配利润均为负值，根据《公司章程》的相关规定，公司近3年（含本报告期）未进行利润分配，也未实施资本公积转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2018年 | 0.00 | 53,072,918.54 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2017年 | 0.00 | 216,247,003.84 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2016年 | 0.00 | 134,396,248.85 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所 | 葫芦岛宏跃 | 关于同业竞 | 2015年12月 | 长期有效 | 正在履行，截 |
| 作承诺 | 集团有限公司 | 争的承诺：为从根本上避免和消除与锌业股份形成同业竞争的可能性，葫芦岛宏跃集团有限公司及其实际控制人承诺如下："1、在承诺人直接或间接与上市公司保持实质性股权控制关系期间，承诺人保证不利用自身对上市公司的控制关系从事或参与从事有损上市公司及其中小股东利益的行为；2、承诺人未直接或间接从事与上市公司相同或相似的业务；亦未对任何与上市公司存在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制；3、本次股权划转完成后，承诺人及承诺人控制的其他企业将不直接或间接从事与上市公司业务构 | 29日 | 至本公告刊登之日，上述承诺人均严格履行了承诺。 |
| 成或可能构成同业竞争的活动；4、无论何种原因，如承诺人及承诺人控制的其他企业获得可能与上市公司构成同业竞争的业务机会，承诺人将尽最大努力，促使该等业务机会转移给上市公司。若该等业务机会尚不具备转让给上市公司的条件，或因其他原因导致上市公司暂无法取得上述业务机会，上市公司有权选择以书面确认的方式要求承诺人放弃该等业务机会，或采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的其他方式加以解决。" | |||||
| 葫芦岛宏跃集团有限公司 | 关于关联交易的承诺：为规范和减少与上市公司之间的关联交易，葫芦岛宏跃集团有 | 2015年12月29日 | 长期有效 | 正在履行，截至本公告刊登之日，上述承诺人均严格履行了承诺。 |
| 按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和上市公司章程的规定，履行关联交易决策程序及信息披露义务，承诺人将严格履行关联股东的回避表决义务；（2）遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与上市公司进行交易，不利用该类交易从事任何损害上市公司利益的行为。" | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 中冶葫芦岛有色金属集团有限公司 | 1、以资抵债实施后，葫芦岛有色将严格按照《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》、《关于规范上市公司与关联 | 2006年04月11日 | 长期有效 | 正在履行，截至本公告刊登之日，上述承诺人均严格履行了承诺。 |
| 度和占用时间，按同期银行贷款利率的两倍进行赔偿。 | |||||
| 中冶葫芦岛有色金属集团有限公司 | 为了保证公司在资产、人员、财务、机构、业务五个方面的独立性，有色集团于2014年4月23日作出《中冶葫芦岛有色金属集团有限公司关于保证锌业股份独立性的承诺函》，承诺如下："一、为保证上市公司人员独立，承诺如下：1、保证上市公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在上市公司任职并领取薪酬，不在本公司、本公司之全资附属企业或控股公司担任经营性职务。2、保证上市公司的劳动、人事及工资管理与本公司之间完全独立。 | 2014年04月11日 | 长期有效 | 正在履行，截至本公告刊登之日，上述承诺人均严格履行了承诺。 |
| 场独立自主持续经营的能力。2、保证本公司除通过股东大会行使股东权利之外，不对上市公司的业务活动进行干预。3、保证本公司及本公司的其他控股子公司或本公司的其他关联公司避免从事与上市公司具有实质性竞争的业务。4、保证尽量减少本公司及本公司其他控股子公司或本公司的其他关联公司与上市公司的关联交易；无法避免的关联交易则按照"公开、公平、公正"的原则依法进行。 | |||||
| 中冶葫芦岛有色金属集团有限公司 | 为了避免与公司存在同业竞争、并且规范与公司的关联交易，有色集团于2014年4月23日作出《中冶葫芦岛有色金属集团有限公司关 | 2014年04月23日 | 长期有效 | 正在履行，截至本公告刊登之日，上述承诺人均严格履行了承诺。 |
| 本公司将尽量规避与锌业股份之间的关联交易；在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。若本公司及所控制的企业违反了上述承诺，由此给锌业股份造成的一切损失由本公司承担。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 | ||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
（1）重要会计政策变更
2017年6月财政部发布了《企业会计准则解释第9号—关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第10号—关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第11号—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号—关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》等四项解释，本公司于2018年1月1起执行上述解释。
根据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表：
资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。
利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。
本公司根据财会[2018]15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下：
2017年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表
| 项 目 | 合并资产负债表 | 母公司资产负债表 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | |
| 应收票据 | 250,682,891.09 | 250,682,891.09 | ||
| 应收账款 | 55,904,138.52 | 55,904,138.52 | ||
| 应收票据及应收账款 | 306,587,029.61 | 306,587,029.61 |
| 应收利息 | ||||
| 应收股利 | ||||
| 其他应收款 | 9,598,165.54 | 9,598,165.54 | 9,698,165.54 | 9,698,165.54 |
| 固定资产 | 830,767,697.05 | 830,767,697.05 | 830,755,607.69 | 830,755,607.69 |
| 固定资产清理 |
| 在建工程 | 262,283,270.92 | 262,283,270.92 | 262,283,270.92 | 262,283,270.92 |
| 工程物资 | ||||
| 应付票据 | 17,642,250.00 | 17,642,250.00 |
| 应付账款 | 185,817,450.91 | 185,817,450.91 | ||
| 应付票据及应付账款 | 203,459,700.91 | 203,459,700.91 | ||
| 应付利息 | 1,841,818.78 | 1,841,818.78 |
| 应付股利 | ||||
| 其他应付款 | 172,889,677.55 | 174,731,496.33 | 172,889,677.55 | 174,731,496.33 |
| 长期应付款 |
| 专项应付款 |
2017年度受影响的合并利润表和母公司利润表
| 项 目 | 合并利润表 | 母公司利润表 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | |
| 管理费用 | 264,253,647.42 | 261,991,692.30 | 264,253,077.42 | 261,991,122.30 |
| 研发费用 | 2,261,955.12 | 2,261,955.12 |
（2）重要会计估计变更
本报告期内，公司无重大会计估计变更。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1. 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 调整原材料锌精矿暂估红字冲销数量差错 | 经董事会、监事会审议通过 | 存货 | -10,647,325.07 |
| 调整原材料锌精矿暂估红字冲销数量差错 | 经董事会、监事会审议通过 | 未分配利润 | -10,647,325.07 |
| 调整原材料锌精矿暂估红字冲销数量差错 | 经董事会、监事会审议通过 | 归属于母公司所有者权益 | -10,647,325.07 |
| 调整原材料锌精矿暂估红字冲销数量差错 | 经董事会、监事会审议通过 | 营业成本 | 14,855,037.52 |
| 调整原材料锌精矿暂估红字冲销数量差错 | 经董事会、监事会审议通过 | 资产减值损失 | -4,207,712.45 |
| 调整原材料锌精矿暂估红字冲销数量差错 | 经董事会、监事会审议通过 | 利润总额 | -10,647,325.07 |
| 调整原材料锌精矿暂估红字冲销数量差错 | 经董事会、监事会审议通过 | 净利润 | -10,647,325.07 |
| 调整原材料锌精矿暂估红字冲销数量差错 | 经董事会、监事会审议通过 | 其中：归属于母公司所有者的净利润 | -10,647,325.07 |
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本期新投资设立两个全资子公司深圳锌达贸易有限公司、葫芦岛锌鑫科技有限公司，纳入合并范围，其中葫芦岛锌鑫科技有限公司未开立银行账户，未建账。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 70 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 7 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 吴宇、张立志、王兆祥 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3 |
当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√ 适用 □ 不适用本年度，公司聘请华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度内控审计机构，全年审计费用15万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 中国恩菲工程技术有限公司 | 母公司第三大股东的关联公司 | 采购材料 | 采购材料 | 市场价格 | 市场价格 | 28 | 0.00% | 2,000 | 否 | 现款 | 市场价格 | 2018年02月28日 | 《关于2018年度日常关联交易预计公告》 |
| 五矿营口中板有限责任公司 | 母公司第三大股东的关联公司 | 采购材料 | 采购材料 | 市场价格 | 市场价格 | 28 | 0.00% | 100 | 否 | 现款 | 市场价格 | 2018年02月28日 | 《关于2018年度日常关联交易预计公告》 |
| 湖南锡矿山闪星锑业进出口有限公司 | 母公司第三大股东的关联公司 | 采购材料 | 采购材料 | 市场价格 | 市场价格 | 1,511 | 0.15% | 2,000 | 否 | 现款 | 市场价格 | 2018年02月28日 | 《关于2018年度日常关联交易预计公告》 |
| 五矿有色金属股份有限公司 | 母公司第三大股东的关联公 | 采购材料 | 采购材料 | 市场价格 | 市场价格 | 4,655 | 0.47% | 40,000 | 否 | 现款 | 市场价格 | 2018年02月28日 | 《关于2018年度日常关联交 |
| 司 | 易预计公告》 | ||||||||||||
| 中冶葫芦岛有色金属集团有限公司 | 母公司 | 采购材料 | 采购材料 | 市场价格 | 市场价格 | 143 | 0.01% | 1,000 | 否 | 现款 | 市场价格 | 2018年02月28日 | 《关于2018年度日常关联交易预计公告》 |
| 葫芦岛八家矿业股份有限公司 | 同受一个最终控制方控制 | 采购材料 | 采购材料 | 市场价格 | 市场价格 | 24,148 | 2.46% | 51,000 | 否 | 现款 | 市场价格 | 2018年02月28日 | 《关于2018年度日常关联交易预计公告》 |
| 葫芦岛宏跃北方铜业有限责任公司 | 同受一个最终控制方控制 | 采购材料 | 采购材料 | 市场价格 | 市场价格 | 44,269 | 4.51% | 50,000 | 否 | 现款 | 市场价格 | 2018年02月28日 | 《关于2018年度日常关联交易预计公告》 |
| 葫芦岛有色宾馆有限公司 | 同受一个最终控制方控制 | 采购服务 | 采购服务 | 市场价格 | 市场价格 | 343 | 60.48% | 500 | 否 | 现款 | 市场价格 | 2018年02月28日 | 《关于2018年度日常关联交易预计公告》 |
| 深圳市宏跃商贸有限公司 | 同受一个最终控制方控制 | 采购材料 | 采购材料 | 市场价格 | 市场价格 | 19,946 | 2.03% | 30,000 | 否 | 现款 | 市场价格 | 2018年02月28日 | 《关于2018年度日常关联交易预计公告》 |
| 北欧金属矿产有限公司 | 母公司第三大股东的关联公司 | 采购材料 | 采购材料 | 市场价格 | 市场价格 | 12,693 | 1.29% | 100,000 | 否 | 现款 | 市场价格 | 2018年02月28日 | 《关于2018年度日常关联交易预计公告》 |
| 绥中鑫源矿业有限责任公司 | 同受一个最终控制方控制 | 采购材料 | 采购材料 | 市场价格 | 市场价格 | 6,374 | 0.65% | 6,374 | 否 | 现款 | 市场价格 | 2019年01月26日 | 关于2018年度日常关联交 |
| 易补充公告》 | |||||||||||||
| 建昌马道矿业有限责任公司 | 同受一个最终控制方控制 | 采购材料 | 采购材料 | 市场价格 | 市场价格 | 1,178 | 0.12% | 1,178 | 否 | 现款 | 市场价格 | 2019年01月26日 | 关于2018年度日常关联交易补充公告》 |
| 绥中县宏跃职业技能培训学校有限公司 | 同受一个最终控制方控制 | 采购服务 | 采购服务 | 市场价格 | 市场价格 | 393 | 0.04% | 393 | 否 | 现款 | 市场价格 | 2019年01月26日 | 关于2018年度日常关联交易补充公告》 |
| Dorado Trading Limited | 同受一个最终控制方控制 | 采购材料 | 采购材料 | 市场价格 | 市场价格 | 18,909 | 1.93% | 18,909 | 否 | 现款 | 市场价格 | 2019年01月26日 | 关于2018年度日常关联交易补充公告》 |
| 中冶华冶（北京）国际贸易有限公司 | 母公司第三大股东的关联公司 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价格 | 市场价格 | 1,929 | 0.23% | 15,000 | 否 | 现款 | 市场价格 | 2018年02月28日 | 《关于2018年度日常关联交易预计公告》 |
| 中冶葫芦岛有色金属集团有限公司 | 母公司 | 销售材料 | 销售材料 | 市场价格 | 市场价格 | 84 | 0.01% | 200 | 否 | 现款 | 市场价格 | 2018年02月28日 | 《关于2018年度日常关联交易预计公告》 |
| 葫芦岛八家矿业股份有限公司 | 同受一个最终控制方控制 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价格 | 市场价格 | 61 | 0.01% | 200 | 否 | 现款 | 市场价格 | 2018年02月28日 | 《关于2018年度日常关联交易预计公告》 |
| 葫芦岛宏跃北方铜业有限责任公司 | 同受一个最终控制方控制 | 销售材料 | 销售材料 | 市场价格 | 市场价格 | 60,714 | 7.26% | 70,000 | 否 | 现款 | 市场价格 | 2018年02月28日 | 《关于2018年度日常关联交 |
| 易预计公告》 | |||||||||||||
| 葫芦岛有色宾馆有限公司 | 同受一个最终控制方控制 | 销售材料 | 销售材料 | 市场价格 | 市场价格 | 4 | 0.00% | 100 | 否 | 现款 | 市场价格 | 2018年02月28日 | 《关于2018年度日常关联交易预计公告》 |
| 中冶瑞木新能源科技有限公司 | 母公司第三大股东的关联公司 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价格 | 市场价格 | 14 | 0.00% | 14 | 否 | 现款 | 市场价格 | 2019年01月26日 | 《关于2018年度日常关联交易补充公告》 |
| 合计 | -- | -- | 197,424 | -- | 388,968 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 共同投资方 | 关联关系 | 被投资企业的名称 | 被投资企业的主营业务 | 被投资企业的注册资本 | 被投资企业的总资产（万元） | 被投资企业的净资产（万元） | 被投资企业的净利润（万元） |
| 葫芦岛宏跃北方铜业有限公司 | 实际控制人的控股子公司 | 辽宁连石检验检测有限公司 | 检验检疫服务、检测服务 | 1000万 | 0 | 0 | 0 |
| 被投资企业的重大在建项目的进展情况（如有） | 不适用 | ||||||
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司以协议方式收购葫芦岛宏跃集团有限公司部分房屋建（构）筑物、土地使用权、设备类资产，该事项经公司第八届董事会第三十六次会议审议通过，并经公司2018年第一次临时股东大会批准，详见2018年2月28日巨潮资讯网《关于收购资产暨关联关联交易公告》。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《公司关于收购资产暨关联交易公告》 | 2018年02月28日 | 巨潮资讯网 |
| 《关于2018年第一次临时股东大会决议公告》 | 2018年03月21日 | 巨潮资讯网 |
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 深圳锌达贸易有限公司 | 2018年09月06日 | 20,000 | 2018年09月10日 | 20,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 深圳锌达贸易有限公司 | 2018年09月28日 | 20,000 | 2019年03月19日 | 20,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 其中： | ||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
1.股东和债权人权益保护公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，履行信息披露义务，真实、准确、完整地披露信息，使投资者及时了解公司的经营状况和重大事项的进展情况。依法召开股东大会，积极主动的采取网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例，以维护全体股东，特别是中小股东的利益。同时，通过投资者电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台、接待投资者现场调研等多种方式与投资者进行沟通交流，建立良好的互动关系。公司严格按照有关法律法规的要求，完善公司治理制度，建立健全内部控制体系，形成稳健的财务制度，在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。
2．职工权益保护公司在用工制度上严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律、法规的要求，与职工签订了规范的《劳动合同》，并且按时为员工缴纳五险一金。根据公司的实际情况，建立健全了人力资源管理体系，形成了科学的职工薪酬制度和激励机制，并且针对不同岗位开展多项培训计划，全面培养综合型人才，实现职工与企业的共同发展。按照国家安全生产法的要求，公司依法依规进一步修订了安全生产管理制度，建立更加务实高效的安全管理体系，加大安全投入，改善安全作业条件；积极开展职工安全教育培训，提高职工安全素质和意识；注重职工职业健康，为职工购买了重疾保险，并且组织职工疗养，提升了企业形象，尊重和维护了职工的合法权益。
3.供应商、客户和消费者权益保护公司以共赢互惠为原则，让客户感到满意，持续提高我们的产品、服务和价值，预见并满足客户的需要，是我们对客户的责任。在原材料采购方面，公司不断完善采购流程与机制，推行公开招标和阳光采购，严格遵守并履行合同约定，保证供应商的合理合法权益。与供应商保持了良好的合作关系。在产品销售方面，严格执行国家标准和协议质量标准，根据销售反馈信息开展售后服务和走访交流活动，圆满地解决了用户提出的各种问题，服务质量达到客户满意，赢得市场认可。
4.环境保护与可持续发展近年来，公司为实现可持续发展，一如既往的高度重视环保工作。通过工艺装备改造、系统升级等措施，不断降低能耗物耗，实现节能减排。报告期内，根据国家新的环保管理政策，公司进一步加大了环保整治力度，实施了挥发窑脱硫系统改造工程、蒸馏焦结烟气脱硫改造、东山制酸扑沫器改造，烟气实现了达标排放；安装了在线监测设备，实现了在线数据与环保部门联网，全年环保设施运转正常。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 葫芦岛锌业股份有限公司 | SO2、粉尘 | 稳定连续排放 | 10 | 分布在公司厂区内 | SO2＜200 mg/Nm3；粉尘＜40 mg/Nm3。 | SO2：400mg/Nm3；粉尘80mg/Nm3。 | SO2：43.19吨；粉尘：161.67 | SO2：2830吨；粉尘：566吨 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
2018年，公司环保设施均能与生产设施同步运转，运转稳定，与主体设施同步运转率均在95%以上。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况无突发环境事件应急预案
公司2018年委托专业单位重新编制了《突发环境事件应急预案》，应急预案共有35个，其中综合应急预案1个，专项预案8个，现场处置预案26个，预案内容齐全，措施得当。2018年12月12日在葫芦岛市环保局进行了备案。2018年按照预案要求，开展了应急演练。环境自行监测方案
2018年1月份，公司按照自行监测相关规定要求制定了《自行监测方案》，上报了当地环保部门备案，并且按照《自行监测方案》开展自行监测工作。手工监测委托第三方机构进行监测，在线监控设施全部委托第三方单位进行进行运营管理，并与环保部门监控平台联网，做到在线监控设备稳定运行和监测数据有效传输。其他应当公开的环境信息
2018年，公司按照企业环境信息公开办法要求，在当地环保局网站上公开企业环境信息，并且在国家和省污染源监测信息平台上及时发布相关环境信息。其他环保相关信息无
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1.根据《辽宁省葫芦岛市中级人民法院民事裁定书》（2017）辽14破申1号，裁定受理申请人中冶葫芦岛有色金属集团有限公司对被申请人葫芦岛进出口的破产清算申请，受理日期为2017年12月26日。以上内容详见巨潮资讯网2018年1月17日披露的《关于控股子公司进入破产清算程序的公告》。
2.公司设立全资子公司深圳锌达贸易有限公司，注册资本30,000万元。以上内容详见巨潮资讯网2018年3月16日披露的《关于投资设立全资子公司的公告》。
3.公司设立全资子公司葫芦岛鑫锌科技有限公司，注册资本2000万元。以上内容详见巨潮资讯网2018年8月18日披露的《关于投资设立全资子公司的公告》。
4.公司投资参股子公司辽宁连石检验检测有限公司，注册资本1000万元，其中王洪刚出资400万元，出资比例40%；葫芦岛宏跃北方铜业有限责任公司出资300万元，出资比例30%；公司出资300万元，出资比例30%。该议案经公司第九届董事会第十一次会议审议通过。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 2,900 | 0.00% | 2,900 | 0.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 2,900 | 0.00% | 2,900 | 0.00% | |||||
| 境内自然人持股 | 2,900 | 0.00% | 2,900 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 1,409,866,379 | 100.00% | 1,409,866,379 | 100.00% | |||||
| 1、人民币普通股 | 1,409,866,379 | 100.00% | 1,409,866,379 | 100.00% | |||||
| 三、股份总数 | 1,409,869,279 | 100.00% | 1,409,869,279 | 100.00% | |||||
股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 168,377 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 168,590 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| 中冶葫芦岛有色金属集团有限公司 | 境内非国有法人 | 23.59% | 332,602,026 | 332,602,026 | |||||||||||
| 邹长铃 | 境内自然人 | 0.56% | 7,927,330 | +7,927,330 | 7,927,330 | ||||||||||
| 曾凡启 | 境内自然人 | 0.38% | 5,409,250 | +5,409,250 | 5,409,250 | ||||||||||
| #卢玲英 | 境内自然人 | 0.37% | 5,271,637 | -478,353 | 5,271,637 | ||||||||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 其他 | 0.32% | 4,561,500 | 4,561,500 | |||||||||||
| #陈奇恩 | 境内自然人 | 0.31% | 4,400,000 | 4,400,000 | |||||||||||
| 纪彦禹 | 境内自然人 | 0.27% | 3,776,114 | +200,000 | 3,776,114 | ||||||||||
| 常卫国 | 境内自然人 | 0.25% | 3,515,900 | +3,515,900 | 3,515,900 | ||||||||||
| 郑通韩 | 境内自然人 | 0.23% | 3,196,000 | +22,300 | 3,196,000 | |||
| 宋玉荣 | 境内自然人 | 0.22% | 3,125,300 | +3,125,300 | 3,125,300 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10 名流通股股东是否存在关联关系；也未知前10 名流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 中冶葫芦岛有色金属集团有限公司 | 332,602,026 | 人民币普通股 | 332,602,026 | |||||
| 邹长铃 | 7,927,330 | 人民币普通股 | 7,927,330 | |||||
| 曾凡启 | 5,409,250 | 人民币普通股 | 5,409,250 | |||||
| #卢玲英 | 5,271,637 | 人民币普通股 | 5,271,637 | |||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 4,561,500 | 人民币普通股 | 4,561,500 | |||||
| #陈奇恩 | 4,400,000 | 人民币普通股 | 4,400,000 | |||||
| 纪彦禹 | 3,776,114 | 人民币普通股 | 3,776,114 | |||||
| 常卫国 | 3,515,900 | 人民币普通股 | 3,515,900 | |||||
| 郑通韩 | 3,196,000 | 人民币普通股 | 3,196,000 | |||||
| 宋玉荣 | 3,125,300 | 人民币普通股 | 3,125,300 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10 名流通股股东是否存在关联关系；也未知前10 名流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 中冶葫芦岛有色金属集团有 | 于洪 | 2002年11月15日 | 91211400744332913H | 有色金属冶炼、加工及综 |
| 限公司 | 合利用产品（精锌、铜、铅）销售；经营货物及技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） | |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 | |
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 于洪 | 本人 | 中国 | 否 |
| 林桂娟 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 于朝旭 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 于航 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 于跃 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 于洪：中冶葫芦岛有色金属集团有限公司法人代表。于洪先生与林桂娟女士为夫妻关系，于洪与于朝旭、于跃、于航为父子关系，于洪、林桂娟、于朝旭、于跃、于航为一致行动人。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用 | ||
实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 于恩沅 | 董事、董事长 | 现任 | 男 | 55 | 2014年06月27日 | 2021年05月15日 | |||||
| 张正东 | 董事 | 现任 | 男 | 56 | 2012年06月28日 | 2021年05月15日 | |||||
| 王峥强 | 董事、副董事长 | 现任 | 男 | 52 | 2012年06月28日 | 2021年05月15日 | |||||
| 姜洪波 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 53 | 2012年06月28日 | 2021年05月15日 | |||||
| 王永刚 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 55 | 2017年11月30日 | 2021年05月15日 | |||||
| 李文弟 | 董事 | 现任 | 男 | 41 | 2014年06月27日 | 2021年05月15日 | |||||
| 张廷安 | 独立董事 | 现任 | 男 | 58 | 2015年06月17日 | 2021年05月15日 | |||||
| 郑登渝 | 独立董事 | 现任 | 男 | 68 | 2015年06月17日 | 2021年05月15日 | |||||
| 刘德祥 | 独立董事 | 现任 | 男 | 76 | 2017年06月28日 | 2021年05月15日 | |||||
| 郭天立 | 总经理 | 现任 | 男 | 52 | 2017年11月30日 | 2021年05月15日 | |||||
| 祖永生 | 副总经理 | 现任 | 男 | 58 | 2017年 | 2021年 |
| 11月30日 | 05月15日 | ||||||||||
| 王晓红 | 副总经理 | 现任 | 男 | 49 | 2015年06月17日 | 2021年05月15日 | |||||
| 王文利 | 财务总监 | 现任 | 男 | 48 | 2012年06月28日 | 2021年05月15日 | 2,400 | 0 | 0 | 2,400 | |
| 刘建平 | 董事会秘书 | 现任 | 男 | 52 | 2012年06月28日 | 2021年05月15日 | |||||
| 史衍良 | 监事会召集人 | 现任 | 男 | 56 | 2006年06月26日 | 2021年05月15日 | |||||
| 孙博 | 监事 | 现任 | 男 | 39 | 2007年06月26日 | 2021年05月15日 | 500 | 0 | 0 | 500 | |
| 白杰 | 监事 | 现任 | 女 | 39 | 2007年06月26日 | 2021年05月15日 | |||||
| 白金珠 | 监事 | 现任 | 男 | 58 | 2007年06月26日 | 2021年05月15日 | |||||
| 张显东 | 监事 | 现任 | 男 | 52 | 2009年06月29日 | 2021年05月15日 | |||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 2,900 | 0 | 0 | 2,900 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1.董事情况
于恩沅：男，汉族，1963 年11 月出生，研究生学历，历任中色八家子铅锌矿财务处处长、副矿长兼总会计师、中色八家子矿业有限责任公司副总经理兼财务总监、葫芦岛宏跃集团副总经理兼财务总监、副董事长、财务总监，中冶葫芦岛有色金属集团有限公司董事、总经理、葫芦岛锌业股份有限公司董事，现任葫芦岛宏跃集团有限公司董事、总经理；中冶葫芦岛有色金属集团有限公司董事、总经理、党委副书记；葫芦岛锌业股份有限公司董事、董事长。
张正东:男，汉族，1962 年11 月出生，大学学历，高级经济师。历任葫芦岛锌厂团委书记、资金处
处长、经营办副主任、葫芦岛锌业股份有限公司证券部主任、葫芦岛锌业股份有限公司副总经理兼董事会秘书，现任葫芦岛宏跃集团有限公司董事、党委书记、中冶葫芦岛有色金属集团有限公司董事、党委书记、纪委书记、工会主席；葫芦岛宏跃北方铜业有限责任公司党委书记；葫芦岛锌业股份有限公司董事。
王峥强：男，汉族，1966 年9 月出生，大专学历，工程师。历任杨家杖子矿务局基建处设计员、葫芦岛锌厂设备处设计科设计员、葫芦岛锌厂稀贵金属厂工会主席、葫芦岛锌厂基建改造处工程科副科长、中冶葫芦岛有色金属集团有限公司设备部副主任、主任兼书记、基建改造部主任，中冶葫芦岛有色金属集团有限公司副总经理、葫芦岛锌业股份有限公司董事，现任葫芦岛宏跃集团有限公司副总经理、中冶葫芦岛有色金属集团有限公司董事、党委委员、葫芦岛宏跃北方铜业有限责任公司董事长、总经理，葫芦岛锌业股份有限公司董事、副董事长。
姜洪波：男，汉族,1965年10月出生，大学学历，高级工程师。历任葫芦岛锌业股份有限公司第二冶炼厂副厂长、第三冶炼厂厂长、中冶葫芦岛有色金属集团有限公司党委委员、副总经理、葫芦岛锌业股份有限公司董事、副总经理，现任中冶葫芦岛有色金属集团有限公司党委委员、葫芦岛锌业股份有限公司董
事、党委书记、常务副总经理。
李文弟：男，汉族，1977 年2 月出生，大专学历，历任葫芦岛宏跃集团供应处副处长、处长、葫芦岛宏跃集团副总经理，现任中冶葫芦岛有色金属集团有限公司党委委员、葫芦岛锌业股份有限公司董事、总经理助理兼经营公司总经理。
王永刚:男，汉族，1963年12月出生，在职研究生学历，工程师。历任葫芦岛有色金属集团有限公司原料一处处长、葫芦岛有色金属集团有限公司办公室主任、燃化部部长、葫芦岛有色金属集团有限公司总经理助理兼综合营销部主任、中冶葫芦岛有色金属集团有限公司副总经理、党委委员，现任中冶葫芦岛有色金属集团有限公司党委委员、葫芦岛锌业股份有限公司董事、副总经理。
张廷安：张廷安：男，汉族，1960年1月出生，研究生学历，国家二级教授。历任东北大学科技处处长、东北大学材料与冶金学院副院长，现任东北大学图书馆馆长、研究所所长、葫芦岛锌业股份有限公司独立董事。
郑登渝：男，汉族，1950年7月出生，大专学历，高级会计师。历任葫芦岛锌厂副厂长, 葫芦岛有色金属集团有限公司副总经理、葫芦岛锌业股份有限公司董事、总经理，现任葫芦岛锌业股份有限公司独立董事。
刘德祥：男，汉族，1942年4月出生，大学本科学历，教授级高级工程师。历任葫芦岛锌厂一车间副主任、总工办副总工程师、总工程师、内蒙古巴彦淖尔紫金有色金属有限公司总工程师，现任葫芦岛锌业股份有限公司独立董事。
2.监事情况
史衍良，男，汉族,1962年7月出生，大学学历 ，高级政工师，现任葫芦岛锌业股份有限公司监事会召集人兼公司宣传部部长。
白杰，女，汉族，1979年8月出生，中专学历，历任葫芦岛有色金属集团公司团委干事，葫芦岛有色金属集团公司团委书记，现任葫芦岛锌业股份有限公司监事兼工会副主席。
孙博，男，汉族，1979年10月出生，大专学历，历任葫芦岛有色金属集团公司青工委副主任、团委书记，现任葫芦岛锌业股份有限公司监事兼公司综合办公室主任。
白金珠，男，汉族，1960年9月出生，大专学历，历任锌业股份一冶炼厂党委书记，锌业股份精锌冶炼厂党委书记、葫芦岛锌业股份有限公司职工监事，现任葫芦岛锌业股份有限公司监事、总经理助理兼人力资源部主任。
张显东，男，汉族，1966年11月出生，大学学历，历任冶金研究所团支部书记，葫芦岛锌业股份有限公司热电厂工会主席、现任葫芦岛锌业股份有限公司监事、机电动力厂党总支书记。
3.高管情况
郭天立：男，汉族，1966年1月出生，研究生学历，教授级高级工程师。历任葫芦岛有色金属集团有限公司技术中心副主任、主任，葫芦岛有色金属集团有限公司总经理助理、副总工程师、副总经理、葫芦
岛锌业股份有限公司副总经理、总经理，现任中冶葫芦岛有色金属集团有限公司董事、党委委员、葫芦岛锌业股份有限公司总经理。
姜洪波：男，汉族,1965年10月出生，大学学历，高级工程师。历任葫芦岛锌业股份有限公司第二冶炼厂副厂长、第三冶炼厂厂长、中冶葫芦岛有色金属集团有限公司党委委员、副总经理、葫芦岛锌业股份有限公司董事、副总经理，现任中冶葫芦岛有色金属集团有限公司党委委员、葫芦岛锌业股份有限公司董
事、党委书记、常务副总经理。
祖永生：男，汉族，1960年2月出生，大学本科学历，高级会计师。历任辽宁省冶金工业厅财务处主任科员、中国冶金进出口辽宁公司财务部部长、锦州新华龙集团本溪大有钨钼有限公司副总经理、锦州新华龙集团总经理助理，中冶葫芦岛有色金属集团有限公司董事、党委委员、副总经理，现任中冶葫芦岛有色金属集团有限公司董事、党委委员、葫芦岛锌业股份有限公司副总经理。
王永刚:男，汉族，1963年12月出生，在职研究生学历，工程师。历任葫芦岛有色金属集团有限公司原料一处处长、葫芦岛有色金属集团有限公司办公室主任、燃化部部长、葫芦岛有色金属集团有限公司总经理助理兼综合营销部主任、中冶葫芦岛有色金属集团有限公司副总经理、党委委员，现任中冶葫芦岛有色金属集团有限公司党委委员、葫芦岛锌业股份有限公司董事、副总经理。
王晓红，男，汉族，1969年1月出生，大专学历，助理工程师。历任葫芦岛锌业股份有限公司精锌冶炼厂检修车间主任、精锌冶炼厂副厂长、铅锌冶炼厂副厂长、精锌冶炼厂厂长、葫芦岛锌业股份有限公司副总经理，现任葫芦岛锌业股份有限公司副总经理。
王文利，男，汉族，1970 年12 月生，硕士学历，会计师。历任葫芦岛锌业股份有限公司精锌冶炼厂综合管理科科长、葫芦岛锌业股份有限公司财务部副主任、主任、财务总监，于2019年3月29日辞去葫芦岛锌业股份有限公司财务总监职务。
刘建平：男，汉族，1966年4月生，大专学历，高级工程师。历任锌业股份证券事务代表、证券部副主任、董事会秘书兼证券部主任，现任锌业股份董事会秘书兼证券部主任。
在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 于恩沅 | 中冶葫芦岛有色金属集团有限公司 | 董事、总经理 | 2017年11月30日 | 否 | |
| 张正东 | 中冶葫芦岛有色金属集团有限公司 | 董事、党委书记、纪委书记、工会主席 | 2017年11月30日 | 否 | |
| 祖永生 | 中冶葫芦岛有色金属集团有限公司 | 董事 | 2017年11月30日 | 否 | |
| 郭天立 | 中冶葫芦岛有色金属集团有限公司 | 董事 | 2017年11月30日 | 否 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 于恩沅 | 葫芦岛宏跃集团有限公司 | 董事、总经理 | 2018年12月28日 | 否 | |
| 张正东 | 葫芦岛宏跃北方铜业有限责任公司 | 党委书记 | 2017年11月30日 | 否 | |
| 张正东 | 葫芦岛宏跃集团有限公司 | 董事、党委书记 | 2018年12月28日 | 否 | |
| 王峥强 | 葫芦岛宏跃北方铜业有限责任公司 | 董事长、总经理 | 2017年11月30日 | 否 | |
| 王峥强 | 葫芦岛宏跃集团有限公司 | 副总经理 | 2018年12月28日 | 否 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司依据《公司高层管理人员薪酬管理制度》，根据岗位职责，分别确定董事、监事、高级管理人员的报酬。除独立董事外，在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员，公司每月按一定比例发放月度工资，并在年度结束后，并依据风险、责任、利益相一致的原则，根据经营业绩和个人绩效，发放其薪酬。报告期内，公司支付董事、监事和高管人员的报酬合计总额 587.58万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 于恩沅 | 董事、董事长 | 男 | 55 | 现任 | 56.09 | 否 |
| 张正东 | 董事 | 男 | 56 | 现任 | 56.09 | 否 |
| 王峥强 | 董事、副董事长 | 男 | 52 | 现任 | 56.09 | 否 |
| 姜洪波 | 董事、副总经理 | 男 | 53 | 现任 | 56.09 | 否 |
| 王永刚 | 董事、副总经理 | 男 | 55 | 现任 | 49.05 | 否 |
| 李文弟 | 董事 | 男 | 41 | 现任 | 49.05 | 否 |
| 张廷安 | 独立董事 | 男 | 58 | 现任 | 5 | 否 |
| 郑登渝 | 独立董事 | 男 | 68 | 现任 | 5 | 否 |
| 刘德祥 | 独立董事 | 男 | 76 | 现任 | 5 | 否 |
| 郭天立 | 总经理 | 男 | 52 | 现任 | 56.09 | 否 |
| 祖永生 | 副总经理 | 男 | 58 | 现任 | 56.09 | 否 |
| 王晓红 | 副总经理 | 男 | 49 | 现任 | 40.05 | 否 |
| 王文利 | 财务总监 | 男 | 48 | 现任 | 16.93 | 否 |
| 刘建平 | 董事会秘书 | 男 | 52 | 现任 | 13.37 | 否 |
| 史衍良 | 监事会召集人 | 男 | 56 | 现任 | 13.4 | 否 |
| 孙博 | 监事 | 男 | 39 | 现任 | 10.91 | 否 |
| 白杰 | 监事 | 女 | 39 | 现任 | 10.91 | 否 |
| 白金珠 | 监事 | 男 | 58 | 现任 | 18.01 | 否 |
| 张显东 | 监事 | 男 | 52 | 现任 | 14.36 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 587.58 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 3 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 0 |
| 在职员工的数量合计（人） | 6,073 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 6,073 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 6 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 5,009 |
| 销售人员 | 29 |
| 技术人员 | 177 |
| 财务人员 | 53 |
| 行政人员 | 805 |
| 合计 | 6,073 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士 | 31 |
| 本科 | 390 |
| 大专 | 1,151 |
| 中专、技校及高中 | 2,381 |
| 初中以下 | 2,120 |
| 合计 | 6,073 |
2、薪酬政策报告期内，公司员工薪酬依据公司制定的有关管理规定按月足额发放工资及奖金。
3、培训计划
公司十分重视职工教育培训。人力资源部根据各基层单位的培训需求，制定了年度培训计划，建立了员工培训考核机制，适时利用各种培训资源和渠道，采取灵活多样的培训形式，充分调动员工学习积极性，有效提高了员工业务能力和管理水平。2018年，公司组织内部培训600余课时，培训人员7000余人次（含网络培训）。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》与《上市公司治理准则》等相关法律、法规和规范性文件的要求进行经营管理，形成了以股东大会、董事会、监事会、经理层为架构的经营决策和管理体系，并在实践中不断规范和完善公司法人治理结构，努力提高公司规范运作水平，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，不存在重大差异。
报告期内，公司认真、及时地履行公司的信息披露义务，并保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整，使公司所有股东均有平等的机会及时获得公司所公告的全部信息。根据公司发展的实际情况，公司对《公司章程》进行了修订；按照财政部颁布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号）要求，经第八届董事会第三十八次会议审议批准，公司对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日执行上述会计准则，为公司的规范运作和健康发展奠定了良好的基础。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司自设立以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规及《公司章程》的要求规范运作，公司与控股股东中冶葫芦岛有色金属集团有限公在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
1.在业务方面，公司独立于控股股东及其控制的其他企业，公司主要生产经营锌及深加工产品以及硫酸、镉、铟、硫酸铜等综合利用产品，拥有独立的生产、经营及销售系统，具有面向市场独立自主持续经营的能力，与控股股东中冶葫芦岛有色金属集团有限公司不存在相同和相近的业务。
2.在人员方面，公司拥有独立、完整的人力资源管理体系，制定了独立的劳动、人事、工资等管理制度。公司高级管理人员的任免均由公司董事会通过合法程序决定；公司总经理、副总理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司领取报酬。
3.在资产方面，公司资产完全独立于控股股东,并且对所有资产具有完全的控制支配权,权属清晰，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，以及与经营相关的业务体系和相关独立完整的资产，不存在控股股东以任何方式违规占用公司资金、资产及其他资源的行为。
4.在机构方面，公司拥有独立、完整的组织机构，并构建了健全的公司法人治理机构。公司法人治理结构的建立及运作严格按照《公司章程》执行，办公机构和生产经营场所等方面完全独立于控股股东，不存在与大股东职能部门之间的从属关系。
5.在财务方面，公司拥有独立的财务部门和独立的财务核算体系，按照企业会计准则的要求建立了规范、独立的财务会计制度和对子公司的财务管理制度，并开设独立的银行账户，依法独立纳税。公司能够独立做出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2017年年度股东大会 | 年度股东大会 | 0.56% | 2018年05月15日 | 2018年05月16日 | 2018年5月16日巨潮资讯网2017年年度股东大会决议公告。 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 0.84% | 2018年03月20日 | 2018年03月21日 | 2018年3月21日巨潮资讯网2018年第一次临时股东大会决议公告。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 张廷安 | 19 | 17 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 郑登渝 | 19 | 19 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 刘德祥 | 19 | 17 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事严格按照有关法律、法规及《公司章程》的规定，本着对公司及中小股东负责的态度，通过现场调研、查阅相关文件等多种方式，勤勉尽责、忠实履行职务。独立董事对公司历次董事会各项议案均提前严格审阅，提出很多建设性意见；对公司信息披露情况等进行监督和核查，对关联交易、控股股东向公司提供借款及其他需要独立董事发表意见的事项，经事前详实核查相关事项后，发表独立意见；充分发挥在行业、财务、技术等方面的专业优势，利用自己的专业知识和判断，做出了公正、独立的意见，积极有效地履行了独立董事的职责，维护了公司和中小股东的合法权益，对公司的健康发展起到了积极作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
报告期内，董事会专门委员会成员根据《公司法》、《上市公司治理规则》、《公司章程》及其他有关规定，勤勉尽责，积极出席会议，认真审议相关议案，发表建设性意见和建议。
1.董事会审计委员会履职情况：2018年度，对内部控制评价报告、年度报告等进行了审阅，及时与会计师事务所就年度审计工作进行了沟通，有效地履行了独立董事的职责，切实维护了公司审计的独立性，对公司年度审计、外部审计机构的聘任、续聘等事项给予合理的建议；审查了公司2018年会计政策、财务制度、财务状况；审核了公司定期报告和财务报告；有效履行了审计委员会的职责。
2.董事会提名委员会履职情况：本报告期，公司提名委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》等有关规定，积极开展相关工作，认真履行职责，对公司第九届董事会董事及高级管理人员的任职资格进行了审核，发表了审查意见。
3.董事会薪酬与考核委员会履职情况：公司董事会薪酬与考核委员会按照《董事会薪酬与考核委员会议事规则》等有关制度，切实履行职责，结合公司实际情况，对公司董事及高级管理人员履行职责作出评价，对公司现行的董事、监事及高级管理人员的2017年度发放薪酬进行了审核，认为公司现行董事、高级管理人员的薪酬较为合理，符合公司发展现状。
4.董事会战略委员会履职情况：报告期内董事会战略委员会积极开展工作，深入了解公司的经营情况，时刻关注国内铅锌行业的发展趋势及市场变化对公司的影响，并对公司长期发展战略提出建议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员的考评及激励主要是结合《公司高层人员薪酬管理制度》进行，根据公司经营业绩的完成情况、个人职责的履行情况进行考评，按月发放薪酬，年末根据公司效益情况及个人履职情况给予奖励。公司将按照市场化原则不断完善考评及激励机制，使高级管理人员的薪酬收入与管理水平、经营业
绩紧紧挂钩，以充分调动和激发高级管理人员的积极性和创造力，确保公司发展目标的实现。截至目前，公司还未实施股权激励。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2019年04月23日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网《公司内部自我评价报告》。 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | （1）重大缺陷包括以下情形： ①董事、监事和高级管理人员舞弊； ②公司更正已对外公布的财务报告；③内部控制运行中未能发现财务报告存在的重大错报；④内部监督机构未履行基本职能。（2）重要缺陷包 ①内部控制运行中未能发现财务报告存在的重要错报； ②应引起董事会和管理层重视的重要错报. 除重大缺陷和重要缺陷外的其他财务报告内部控制缺陷认定为一般缺陷。 | （1）重大缺陷包括以下情形：①公司决策程序不科学，如重大决策失误，给公司造成重大损失； ②严重违反国家法律、法规；③关键管理人员或重要人才大量流失；④内部控制重大缺陷未得到及时整改；⑤重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。（2）重要缺陷包括以下情形：①公司因管理失误发生重要财产损失，控制活动未能防范该损失；②财产损失虽未达到重要性水平，但仍应引起董事会和管理层重视。除重大缺陷和重要缺陷外的其他非财务报告内部控制缺陷认定为一般缺陷。 |
| 定量标准 | 公司以利润总额或资产总额作为定量的指标，如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于利润总额的2%（或资产总额的0.5%），则认定为一般缺陷；如果超过利润总额的2%（或资产总额的0.5%）、小于利润总额的5%（或资产总额的1%）认定为重要缺陷；如果超过利润总额的5%（或资产总额的1%）则认定 | 公司以利润总额作为定量的指标，如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的损失小于利润总额的2%，则认定为一般缺陷；如果超过利润总额的2%、小于利润总额的5%认定为重要缺陷；如果超过利润总额的5%则认定为重大缺陷。 |
| 为重大缺陷。 | ||
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，锌业公司于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2019年04月23日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2019年04月19日 |
| 审计机构名称 | 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 会审字[2019]4184号 |
| 注册会计师姓名 | 吴宇 张立志 王兆祥 |
审计报告正文
葫芦岛锌业股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了葫芦岛锌业股份有限公司（以下简称锌业公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了锌业公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于锌业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一） 固定资产减值
1.事项描述
参见财务报表附注三.20.长期资产减值、附注五.11.固定资产。
截至2018年12月31日止，锌业公司合并资产负债表中固定资产净值为人民币902,728,015.40元，占总资产19.33%，占长期资产43.43%。于2018年度，锌业公司于合并利润表计提固定资产减值准备人民币0元。
锌业公司于资产负债表日评估固定资产是否存在减值迹象，对于识别出减值迹象的，锌
业公司管理层（以下简称管理层）通过计算固定资产或其所在的资产组的可收回金额，并比较可收回金额与账面价值对其进行减值测试。
2018年度，锌业公司部分固定资产因使用年限较长等原因存在减值迹象。管理层按照资产使用计划预测可收回金额，涉及对未来现金流量现值的预测，管理层在预测中需要做出重大判断和假设，特别是对于未来售价、生产成本、经营费用、以及折现率等。
由于上述固定资产的减值测试涉及复杂及重大的判断，我们将固定资产减值确定为关键审计事项。
2.审计应对我们针对固定资产减值执行的主要审计程序包括：
（1）评估及测试了与固定资产减值相关的内部控制的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批；
（2）获取管理层编制的存在减值迹象的固定资产的减值测试表，选取样本对采用未来现金流量现值法进行检查、计算其准确性；
（3）评估管理层进行固定资产减值测试时确定资产和资产组可收回金额的重要参数，特别是对于预测锌价，我们比较了第三方行业研究机构发布的预测。我们也对其他重要参数进行了评估，包括对产量、生产成本和营业费用等参数与历史数据进行比较，检查支持文档，获取资产负债表日期后的证据以及相关行业预测；
（4）检查财务报表中关于固定资产减值列示和披露的充分性和完整性。
基于上述工作结果，我们认为相关证据能够支持管理层关于固定资产减值的判断及估计。
（二） 存货的可变现净值
1.事项描述参见财务报表附注三.12.存货、附注五.6.存货。截至2018年12月31日止，锌业公司合并资产负债表中存货余额人民币1,641,031,579.08元，存货跌价准备人民币9,761,805.17元。
管理层对存货定期进行减值测试，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备。产成品的可变现净值以存货的估计售价确定；原材料和在产品的可变现净值以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。管理层在预测中需要做出重大判断和假设，特别是对于未来售价、生产成本、经营费用以及相关税费等。
由于上述存货的减值测试涉及复杂及重大的判断，我们将存货的可变现净值确定为关键审计事项。
2.审计应对我们针对存货的可变现净值执行的主要审计程序包括：
（1）评估并测试存货跌价准备及年末确定存货估计售价相关的内部控制；
（2）对于能够获取公开市场销售价格的产品，独立查询公开市场价格信息，并将其与估计售价进行比较；
（3）对于无法获取公开市场销售价格的产品，选取样本，将产品估计售价与最近或期后的实际售价进行比较；
（4）选取样本，比较当年同类原材料、在产品至完工时仍需发生的成本，对锌业公司估计的至完工时将要发生成本的合理性进行评估。
基于上述工作结果，我们认为相关证据能够支持管理层关于存货的可变现净值的判断及估计。
四、其他信息管理层对其他信息负责。其他信息包括锌业公司2018年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估锌业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算锌业公司、终止运营或别无其他现实的选择。
锌业公司治理层（以下简称治理层）负责监督锌业公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对锌业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致锌业公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就锌业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
华普天健会计师事务所 中国注册会计师（项目合伙人）：吴宇
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：张立志
中国?北京 中国注册会计师：王兆祥
2019年4月19日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司
2018年12月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 314,623,635.88 | 322,073,722.11 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | 361,450.00 | |
| 应收票据及应收账款 | 228,509,848.74 | 306,587,029.61 |
| 其中：应收票据 | 92,163,894.27 | 250,682,891.09 |
| 应收账款 | 136,345,954.47 | 55,904,138.52 |
| 预付款项 | 346,240,316.18 | 168,502,714.23 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 11,288,001.44 | 9,598,165.54 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,631,269,773.91 | 1,432,054,138.21 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 59,298,769.66 | 16,127,715.83 |
| 流动资产合计 | 2,591,591,795.81 | 2,254,943,485.53 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 9,547,724.00 | 9,547,724.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 长期股权投资 | ||
| 投资性房地产 | 18,192,069.53 | |
| 固定资产 | 902,728,015.40 | 830,767,697.05 |
| 在建工程 | 313,967,625.69 | 262,283,270.92 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 833,240,610.24 | 802,207,020.95 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 180,109.67 | |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,078,356,154.53 | 1,905,305,712.92 |
| 资产总计 | 4,669,947,950.34 | 4,160,249,198.45 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,128,339,898.44 | 905,849,330.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 459,837,966.48 | 203,459,700.91 |
| 预收款项 | 263,129,027.35 | 136,305,386.25 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | ||
| 应交税费 | 15,985,378.02 | 54,312,038.73 |
| 其他应付款 | 284,058,479.65 | 174,731,496.33 |
| 其中：应付利息 | 2,086,112.73 | 1,841,818.78 |
| 应付股利 | ||
| 应付分保账款 |
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 8,687,945.54 | 3,737,945.54 |
| 流动负债合计 | 2,160,038,695.48 | 1,478,395,897.76 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 15,203,943.86 | 226,673,325.19 |
| 递延收益 | 65,727,607.75 | 79,365,553.29 |
| 递延所得税负债 | 90,362.50 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 81,021,914.11 | 306,038,878.48 |
| 负债合计 | 2,241,060,609.59 | 1,784,434,776.24 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,409,869,279.00 | 1,409,869,279.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,315,773,748.20 | 1,315,773,748.20 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 371,807,964.38 | 371,807,964.38 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -668,563,650.83 | -721,636,569.37 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,428,887,340.75 | 2,375,814,422.21 |
| 少数股东权益 |
| 所有者权益合计 | 2,428,887,340.75 | 2,375,814,422.21 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,669,947,950.34 | 4,160,249,198.45 |
法定代表人：于恩沅 主管会计工作负责人：张俊廷 会计机构负责人：杜光辉
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 271,087,237.84 | 321,107,140.26 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | 361,450.00 | |
| 应收票据及应收账款 | 228,487,498.74 | 306,587,029.61 |
| 其中：应收票据 | 92,163,894.27 | 250,682,891.09 |
| 应收账款 | 136,323,604.47 | 55,904,138.52 |
| 预付款项 | 199,078,417.75 | 169,182,714.23 |
| 其他应收款 | 12,356,239.93 | 9,698,165.54 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,631,625,994.83 | 1,432,054,138.21 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 57,797,521.82 | 16,125,895.19 |
| 流动资产合计 | 2,400,794,360.91 | 2,254,755,083.04 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 9,547,724.00 | 9,547,724.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 长期股权投资 | 300,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | 18,192,069.53 | |
| 固定资产 | 902,728,015.40 | 830,755,607.69 |
| 在建工程 | 319,130,171.77 | 262,283,270.92 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 |
| 无形资产 | 833,240,610.24 | 802,207,020.95 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,383,338,590.94 | 1,905,293,623.56 |
| 资产总计 | 4,784,132,951.85 | 4,160,048,706.60 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 950,659,898.44 | 905,849,330.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 888,960,493.29 | 203,459,700.91 |
| 预收款项 | 129,361,479.81 | 136,105,386.25 |
| 应付职工薪酬 | ||
| 应交税费 | 13,480,535.22 | 54,311,915.77 |
| 其他应付款 | 283,616,482.26 | 174,731,496.33 |
| 其中：应付利息 | 1,644,115.34 | 1,841,818.78 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 8,687,945.54 | 3,737,945.54 |
| 流动负债合计 | 2,274,766,834.56 | 1,478,195,774.80 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 15,203,943.86 | 226,673,325.19 |
| 递延收益 | 65,727,607.75 | 79,365,553.29 |
| 递延所得税负债 | 90,362.50 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 81,021,914.11 | 306,038,878.48 |
| 负债合计 | 2,355,788,748.67 | 1,784,234,653.28 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,409,869,279.00 | 1,409,869,279.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,315,773,748.20 | 1,315,773,748.20 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 371,807,964.38 | 371,807,964.38 |
| 未分配利润 | -669,106,788.40 | -721,636,938.26 |
| 所有者权益合计 | 2,428,344,203.18 | 2,375,814,053.32 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,784,132,951.85 | 4,160,048,706.60 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 8,357,636,178.18 | 6,699,527,470.80 |
| 其中：营业收入 | 8,357,636,178.18 | 6,699,527,470.80 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 8,337,018,385.27 | 6,517,587,679.39 |
| 其中：营业成本 | 7,883,231,259.90 | 6,092,750,563.92 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 |
| 税金及附加 | 58,713,476.27 | 64,671,920.31 |
| 销售费用 | 35,407,276.71 | 37,384,695.01 |
| 管理费用 | 247,161,875.17 | 261,991,692.30 |
| 研发费用 | 5,243,882.35 | 2,261,955.12 |
| 财务费用 | 85,802,405.87 | 46,382,531.91 |
| 其中：利息费用 | 83,644,594.15 | 50,643,742.21 |
| 利息收入 | 986,469.01 | 1,065,126.91 |
| 资产减值损失 | 21,458,209.00 | 12,144,320.82 |
| 加：其他收益 | 22,549,577.13 | 7,177,694.36 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -4,965,572.34 | 32,562,408.04 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 361,450.00 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 38,563,247.70 | 221,679,893.81 |
| 加：营业外收入 | 27,655,535.70 | 258,756.25 |
| 减：营业外支出 | 12,877,461.61 | 5,692,477.42 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 53,341,321.79 | 216,246,172.64 |
| 减：所得税费用 | 268,403.25 | 122.96 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 53,072,918.54 | 216,246,049.68 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 53,072,918.54 | 216,246,049.68 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 53,072,918.54 | 216,247,003.84 |
| 少数股东损益 | -954.16 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他 |
| 综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 53,072,918.54 | 216,246,049.68 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 53,072,918.54 | 216,247,003.84 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -954.16 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.04 | 0.15 |
| （二）稀释每股收益 | 0.04 | 0.15 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：于恩沅 主管会计工作负责人：张俊廷 会计机构负责人：杜光辉
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 7,535,681,363.57 | 6,699,527,470.80 |
| 减：营业成本 | 7,070,126,861.64 | 6,092,750,563.92 |
| 税金及附加 | 57,654,430.01 | 64,671,920.31 |
| 销售费用 | 35,403,018.71 | 37,384,695.01 |
| 管理费用 | 246,647,561.20 | 261,991,122.30 |
| 研发费用 | 5,243,882.35 | 2,261,955.12 |
| 财务费用 | 79,252,088.84 | 46,380,867.59 |
| 其中：利息费用 | 77,315,741.29 | 50,643,742.21 |
| 利息收入 | 934,885.15 | 1,064,151.57 |
| 资产减值损失 | 21,456,537.34 | 12,144,320.82 |
| 加：其他收益 | 22,549,577.13 | 7,177,694.36 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -4,965,572.34 | -1,149,002.95 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 361,450.00 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 37,842,438.27 | 187,970,717.14 |
| 加：营业外收入 | 27,655,535.70 | 258,756.25 |
| 减：营业外支出 | 12,877,461.61 | 5,692,477.42 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 52,620,512.36 | 182,536,995.97 |
| 减：所得税费用 | 90,362.50 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 52,530,149.86 | 182,536,995.97 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 52,530,149.86 | 182,536,995.97 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 52,530,149.86 | 182,536,995.97 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.04 | 0.13 |
| （二）稀释每股收益 | 0.04 | 0.13 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 9,532,519,342.89 | 7,054,353,246.86 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 13,861,631.59 | 3,439,748.82 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 345,702,310.67 | 357,841,396.18 |
| 经营活动现金流入小计 | 9,892,083,285.15 | 7,415,634,391.86 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 8,839,654,912.04 | 6,499,972,187.08 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 636,648,907.67 | 388,222,561.23 |
| 支付的各项税费 | 176,657,739.04 | 203,195,307.55 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 366,573,125.20 | 269,390,035.26 |
| 经营活动现金流出小计 | 10,019,534,683.95 | 7,360,780,091.12 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -127,451,398.80 | 54,854,300.74 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | -104,550.02 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | -104,550.02 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 160,248,372.41 | 102,808,681.37 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 5,086,351.57 | 488,622.95 |
| 投资活动现金流出小计 | 165,334,723.98 | 103,297,304.32 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -165,334,723.98 | -103,401,854.34 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,179,145,996.75 | 1,711,555,824.02 |
| 发行债券收到的现金 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 30,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,179,145,996.75 | 1,741,555,824.02 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,957,243,146.75 | 1,398,546,380.06 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 61,715,567.11 | 48,801,923.43 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 30,216,767.72 | 270,072,473.62 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,049,175,481.58 | 1,717,420,777.11 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 129,970,515.17 | 24,135,046.91 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,069,655.94 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -164,885,263.55 | -24,412,506.69 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 287,250,490.39 | 311,662,997.08 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 122,365,226.84 | 287,250,490.39 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 8,221,592,088.79 | 7,054,153,246.86 |
| 收到的税费返还 | 13,861,631.59 | 3,439,748.82 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 388,862,655.69 | 357,840,420.84 |
| 经营活动现金流入小计 | 8,624,316,376.07 | 7,415,433,416.52 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 7,416,954,519.67 | 6,496,942,187.08 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 636,648,907.67 | 388,222,561.23 |
| 支付的各项税费 | 175,690,837.05 | 203,193,486.91 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 252,591,773.88 | 269,486,825.60 |
| 经营活动现金流出小计 | 8,481,886,038.27 | 7,357,845,060.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 142,430,337.80 | 57,588,355.70 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他 |
| 长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 181,271,133.56 | 106,506,592.01 |
| 投资支付的现金 | 300,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 5,086,351.57 | 488,622.95 |
| 投资活动现金流出小计 | 486,357,485.13 | 106,995,214.96 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -486,357,485.13 | -106,995,214.96 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,107,212,983.66 | 1,711,555,824.02 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 30,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,107,212,983.66 | 1,741,555,824.02 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,878,260,133.66 | 1,398,546,380.06 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 60,194,358.75 | 48,801,923.43 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 30,216,767.72 | 270,072,473.62 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,968,671,260.13 | 1,717,420,777.11 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 138,541,723.53 | 24,135,046.91 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,069,655.94 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -207,455,079.74 | -25,271,812.35 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 286,283,908.54 | 311,555,720.89 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 78,828,828.80 | 286,283,908.54 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,409,869,279.00 | 1,315,773,748.20 | 371,807,964.38 | -721,636,569.37 | 2,375,814,422.21 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,409,869,279.00 | 1,315,773,748.20 | 371,807,964.38 | -721,636,569.37 | 2,375,814,422.21 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 53,072,918.54 | 53,072,918.54 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 53,072,918.54 | 53,072,918.54 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,409,869,279.00 | 1,315,773,748.20 | 371,807,964.38 | -668,563,650.83 | 2,428,887,340.75 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,409,869,279.00 | 1,315,773,748.20 | 371,807,964.38 | -937,883,573.21 | -18,151,344.07 | 2,141,416,074.30 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,409,869,279.00 | 1,315,773,748.20 | 371,807,964.38 | -937,883,573.21 | -18,151,344.07 | 2,141,416,074.30 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 216,247,003.84 | 18,151,344.07 | 234,398,347.91 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 216,247,003.84 | -954.16 | 216,246,049.68 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 18,152,298.23 | 18,152,298.23 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 18,152,298.23 | 18,152,298.23 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,409,869,279.00 | 1,315,773,748.20 | 371,807,964.38 | -721,636,569.37 | 2,375,814,422.21 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,409,869,279.00 | 1,315,773,748.20 | 371,807,964.38 | -721,636,938.26 | 2,375,814,053.32 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,409,869,279.00 | 1,315,773,748.20 | 371,807,964.38 | -721,636,938.26 | 2,375,814,053.32 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 52,530,149.86 | 52,530,149.86 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 52,530,149.86 | 52,530,149.86 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金 | |||||||||||
| 额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,409,869,279.00 | 1,315,773,748.20 | 371,807,964.38 | -669,106,788.40 | 2,428,344,203.18 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,409,869,279.00 | 1,315,773,748.20 | 371,807,964.38 | -904,173,934.23 | 2,193,277,057.35 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差 | |||||||||||
| 错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,409,869,279.00 | 1,315,773,748.20 | 371,807,964.38 | -904,173,934.23 | 2,193,277,057.35 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 182,536,995.97 | 182,536,995.97 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 182,536,995.97 | 182,536,995.97 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,409,869,279.00 | 1,315,773,748.20 | 371,807,964.38 | -721,636,938.26 | 2,375,814,053.32 |
三、公司基本情况
葫芦岛锌业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)成立于1992年9月11日，注册地为葫芦岛市龙港区锌厂路24号。公司位于辽宁省葫芦岛市，本公司所处行业为铅锌冶炼，经营范围：锌、铜、铅冶炼及深加工产品、硫酸、硫酸铜、镉、铟综合利用产品加工、重有色金属及制品加工；碳化硅制品、非贵重矿产品销售，道路普通货物运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）公司生产的“葫锌”牌锌锭在伦敦金属交易所(LME)注册，为出口免检产品。本公司财务报表于2019年4月19日经本公司董事会批准。
（1）本公司本期纳入合并范围的子公司：
| 序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | |
| 直接 | 间接 | |||
| 1 | 葫芦岛冶金建筑安装有限公司 | 建筑安装公司 | 100.00 | |
| 2 | 深圳锌达贸易有限公司 | 锌达贸易公司 | 100.00 | |
| 3 | 葫芦岛锌鑫科技有限公司 | 锌鑫科技公司 | 100.00 |
上述子公司具体情况详见“附注九、在其他主体中的权益”。
（2）本公司本期合并财务报表范围变化
本期新增子公司：
| 序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 本期纳入合并范围原因 |
| 1 | 深圳锌达贸易有限公司 | 锌达贸易公司 | 本期投资设立全资子公司 |
| 2 | 葫芦岛锌鑫科技有限公司 | 锌鑫科技公司 | 本期投资设立全资子公司 |
本期减少子公司：无。
本期新增、减少子公司的具体情况详见“附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司对自本报告期末起12个月内的持续经营能力进行了评估，未发现影响公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：
公司对自本报告期末起12个月内的持续经营能力进行了评估，未发现影响公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司按上述基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财
务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。1. 合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。2. 抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。3. 抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发
生减值损失的，应当全额确认该部分损失。4. 站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
1. 增加子公司或业务A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。2.处置子公司或业务
A. 编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。B. 编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表。C. 编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量
表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
1. 子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，
在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，
将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。1. “专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留
存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母
公司所有者的份额予以恢复。2. 因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税
主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延
所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事
项及企业合并相关的递延所得税除外。3. 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所
有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公
司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配
抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公
司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。4. 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的
份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
1. 购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。1. 通过多次交易分步取得子公司控制权的
A. 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方
的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
A. 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。3.本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。4.本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A. 一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
A. 多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。5.因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1. 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2. 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3. 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4. 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5. 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
1. 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。2. 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。3. 产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益
项目下单独列示“其他综合收益”。4. 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的
近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10、金融工具
（1）金融资产的分类
1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期
工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，
相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利
或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股
利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计
入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资
收益，同时调整公允价值变动损益。1. 持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。1. 应收款项
应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。1. 可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债的分类
1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。2. 其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。
重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收 益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（4）金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
2. 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同
义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
3. 如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的
本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（5）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
4. 将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；5. 将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担
将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
(1).终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A. 所转移金融资产的账面价值；B. B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移
的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A. 终止确认部分的账面价值；B. 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
(2).继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
(3).继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（6）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
6. 金融资产发生减值的客观证据：
7. 发行方或债务人发生严重财务困难；8. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；9. 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；10.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；11.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；12.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；13.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
14.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；15.其他表明金融资产发生减值的客观证据。16.金融资产的减值测试（不包括应收款项）
17.持有至到期投资减值测试持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
18.可供出售金融资产减值测试在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌时间已达到或超过12个月，在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
（9）金融资产和金融负责公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使
用的假设。1. 估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。1. 公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用 第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将3000万元以上应收款项确定为单项金额重大。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 组合1 | 其他方法 |
| 组合2 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 30.00% | 30.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 80.00% | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 组合名称 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 个别认定后不计提坏账 |
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提 |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货的分类：
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用按加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
采用永续盘存制，每月至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
1. 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。2. 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。3. 存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计
提。4. 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
1. 低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。2. 包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
13、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确 定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的， 无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去 出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或 处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续 划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类 别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
（3）列报本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
14、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
1. 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非
现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本；C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换
出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，
换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备
上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投
资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的部分，以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
1. 成本法采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
1. 权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算 归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实行内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影 响的，处置后的剩余股权改按其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋、建筑物 | 18-40 | 5.00 | 5.28-2.38 |
| 土地使用权 | 50 | 2 |
16、固定资产（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 类别 | ||||
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 18-40 | 5.00 | 5.28-2.38 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 9-20 | 5.00 | 10.56-4.75 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 19.00-9.50 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 19.00-9.50 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
1. 资产支出已经发生；2. 借款费用已经发生；3. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款
费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产20、油气资产21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
1. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 法定使用权 |
| 商标权 | 10年 | 法定使用权 |
| 专利权 | 10年 | 法定使用权 |
| 计算机软件 | 3年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。1. 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使
用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。2. 无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理直线法摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
（1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
1. 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研
究阶段的支出在发生时计入当期损益。2. 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（2）开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；D. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；E. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
（3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
1. 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
2. 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；3. 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；4. 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；5. 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（4）在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
1. 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；2. 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的
不确定性；
3. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（5）无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
1. 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影
响；
2. 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；3. 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（6）商誉减值测试
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的
各项费用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
1. 职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
1. 职工福利费本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。1. 医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工
教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
1. 短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
1. 短期利润分享计划利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A. 企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；B. 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
1. 设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应
缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
1. 设定受益计划
A. 确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
A. 确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
A. 确定应计入资产成本或当期损益的金融
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
A. 确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
1. 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并
计入当期损益：
企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；1. 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根
据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
19.符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。20.符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
21.服务成本；22.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；23.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
1. 该义务是本公司承担的现时义务；2. 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；3. 该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
1. 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据
的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
2. 对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相
似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
1. 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入
相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。2. 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待
期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。3. 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。4. 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
1. 将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。2. 在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权
益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入
1. 销售商品收入的确认一般原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；
公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。2. 销售商品收入的具体确认原则为：公司将货物发出，与商品有关的主要风险和报酬已转移，
收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1. 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。2. 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1. 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2. 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（4）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例\已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例\实际测定的完工进度确定。
如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成本不可能收回时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。
29、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的 ，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A. 该项交易不是企业合并；B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
1. 因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。1. 本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影
响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所得税权益。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2017年6月财政部发布了《企业会计准则解释第9号—关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第10号—关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第11号—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号—关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》等四项解释 | ||
| 根据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将"应收票据"和"应收账款"归并至新增的"应收票据及应收账款"项目；将"应收股利"和"应收利息"归并至"其他应收款"项目；将"固定资产清理"归并至"固定资产"项目；将"工程物资"归并至"在建工程"项目；将"应付票据"和"应付账款"归并至新增的"应付票据及应付账款"项目；将"应付股利"和"应付利息"归并至"其他应付款"项目；将"专项应付款"归并至"长期应付款"项目。利润表中从"管理费用"项目中分拆出"研发费用"项目，在财务费用项目下分拆"利息费用"和"利息收入"明细项目。 |
本公司根据财会[2018]15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表，并采用追溯调整
法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下：
2017年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表
| 项 目 | 合并资产负债表 | 母公司资产负债表 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | |
| 应收票据 | 250,682,891.09 | 250,682,891.09 | ||
| 应收账款 | 55,904,138.52 | 55,904,138.52 | ||
| 应收票据及应收账款 | 306,587,029.61 | 306,587,029.61 | ||
| 应收利息 |
| 应收股利 | ||||
| 其他应收款 | 9,598,165.54 | 9,598,165.54 | 9,698,165.54 | 9,698,165.54 |
| 固定资产 | 830,767,697.05 | 830,767,697.05 | 830,755,607.69 | 830,755,607.69 |
| 固定资产清理 | ||||
| 在建工程 | 262,283,270.92 | 262,283,270.92 | 262,283,270.92 | 262,283,270.92 |
| 工程物资 | ||||
| 应付票据 | 17,642,250.00 | 17,642,250.00 | ||
| 应付账款 | 185,817,450.91 | 185,817,450.91 |
| 应付票据及应付账款 | 203,459,700.91 | 203,459,700.91 | ||
| 应付利息 | 1,841,818.78 | 1,841,818.78 | ||
| 应付股利 |
| 其他应付款 | 172,889,677.55 | 174,731,496.33 | 172,889,677.55 | 174,731,496.33 |
| 长期应付款 | ||||
| 专项应付款 |
2017年度受影响的合并利润表和母公司利润表
| 项 目 | 合并利润表 | 母公司利润表 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | |
| 管理费用 | 264,253,647.42 | 261,991,692.30 | 264,253,077.42 | 261,991,122.30 |
| 研发费用 | 2,261,955.12 | 2,261,955.12 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
一、安全生产费用及维简费
本公司按照财企［2012］16号文的相关规定提取安全费和维简费。安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。二、套期会计
（1）套期的分类
本公司将套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。
①公允价值套期，是指对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺， 或该资产或负债、尚未确认的确定承诺中可辨认部分的公允价值变动风险进行的套期。该类价值变动源于某类特定风险，且将影响企业的损益。
②现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流 量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，且将影响企业的损益。
③境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
（2）套期工具的指定
本公司通常可将单项衍生工具指定为对一种风险进行套期，但同时满 足下列条件的，可以指定单项衍生工具对一种以上的风险进行套期：
①各项被套期风险可以清晰辨认；
②套期有效性可以证明；
③可以确保该衍生工具与不同风险头寸之间存在具体指定关系。
套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套 期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。
（3）被套期项目的指定
本公司将下列项目指定为被套期项目：
①单项已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易，或境外经营净投资；
②一组具有类似风险特征的已确认资产、负债、确定承诺、很可能发 生的预期交易，或境外经营净投资。
（4）运用套期会计的条件
同时满足下列条件的，才能运用套期会计方法进行处理：
①在套期开始时，对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系 ）有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。
套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关，且最终影响本公司的损益。
②该套期预期高度有效，且符合本公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略。
③对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使 本公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险。
④套期有效性能够可靠地计量。⑤本公司持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被 指定的会计期间内高度有效。
套期同时满足下列条件的，本公司认定其为高度有效：
①在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期 间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；
②该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
（5）公允价值套期的确认和计量
公允价值套期满足运用套期会计方法条件的，按照下列规定处理：
①套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；
②被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调 整被套期项目的账面价值。
（6）现金流量套期确认和计量
现金流量套期满足运用套期会计方法条件的，按照下列规定处理：
①套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合 收益。该有效套期部分的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：
A.套期工具自套期开始的累计利得或损失；
B.被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
②套期工具利得或损失中属于无效套期的部分（即扣除直接确认为其 他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。
③被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项金融资 产或一项金融负债的，原直接确认为其他综合收益的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。
④被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项非金融 资产或一项非金融负债的，企业可以选择下列方法处理：
A.原直接在其他综合 收益中确认的相关利得或 损失， 在该非金融资产或非金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。
B.将原直接在其他综合收益中确认的相关利得或损失转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额。
⑤不属于上述③和④涉及的现金流量套期，原直接计入其他综合收益 中的套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。
（7）境外经营净投资套期的确认和计量
对境外经营净投资的套期，按照类似于现金流量套期会计的规定处理：
①套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益。
处置境外经营时，上述在其他综合收益中反映的套期工具利得或损失转出，计入当期损
益。
②套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 当期销售增值额 | 3%、10%、11%、16%、17% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 实际缴纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳流转税额 | 2% |
| 房产税 | 自用房产按房屋建筑物原值扣除30%后余额；出租房产按租金收入 | 1.2%/12% |
| 土地使用税 | 按使用土地面积计征 | 10.5-12元/年/平方米 |
| 环境保护税 | 应税大气污染物的应纳税额为污染当量、应税水污染物的应纳税额为污染当量 | 1.2元/污染当量、1.4元/污染当量 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 葫芦岛冶金建筑安装有限公司 | 属于小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税 |
2、税收优惠
根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）第四条规定：企业销售下列自产货物实现的增值税实行即征即退50%的政策：
对燃煤发电厂及各类工业企业产生的烟气、高硫天然气进行脱硫生产的副产品。副产品，是指石膏（其二水硫酸钙含量不低于85%）、硫酸（其浓度不低于15%）、硫酸铵（其总氮含量不低于18%）和硫磺。公司被认定为资源综合利用企业，享受该增值税优惠政策。
根据《财政部、国家税务总局关于黄金税收政策问题的通知》（财税[2002]142号）第一条规定：黄金生产和经营单位销售黄金（不包括以下品种：成色为au9999、au9995、au999、au995；规格为50克、100克、1公斤、3公斤、12.5公斤的黄金，以下简称标准黄金）和黄金矿砂（含伴生金），免征增值税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 5,840.60 | 10,509.03 |
| 银行存款 | 119,301,508.70 | 283,289,467.33 |
| 其他货币资金 | 195,316,286.58 | 38,773,745.75 |
| 合计 | 314,623,635.88 | 322,073,722.11 |
其他说明
(1)截止2018年12月31日，其他货币资金中48,872,990.54元系票据保证金，141,313,918.50元系信用证保证金，2,071,500.00元系期货保证金，除此之外，报告期末货币资金中无其他因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。其他货币资金中另有3,057,877.54元系用于期货交易的投资款，并非受限资金。
(2) 货币资金期末余额较期初余额减少2.31%，主要由于年末偿还银行贷款所致。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
3、衍生金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融资产 | 361,450.00 | |
| 合计 | 361,450.00 |
其他说明：
衍生金融资产-交易性金融资产系本公司对库存商品进行套期保值业务的期货合约浮动盈利。
4、应收票据及应收账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 92,163,894.27 | 250,682,891.09 |
| 应收账款 | 136,345,954.47 | 55,904,138.52 |
| 合计 | 228,509,848.74 | 306,587,029.61 |
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 92,163,894.27 | 250,682,891.09 |
| 合计 | 92,163,894.27 | 250,682,891.09 |
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 674,944,964.05 | |
| 合计 | 674,944,964.05 |
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的 | 143,525,915.25 | 96.02% | 7,179,960.78 | 5.00% | 136,345,954.47 | 58,847,468.45 | 90.81% | 2,943,329.93 | 5.00% | 55,904,138.52 |
| 应收账款 | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 5,953,290.74 | 3.98% | 5,953,290.74 | 100.00% | 5,953,290.74 | 9.19% | 5,953,290.74 | 100.00% | ||
| 合计 | 149,479,205.99 | 100.00% | 13,133,251.52 | 8.79% | 136,345,954.47 | 64,800,759.19 | 100.00% | 8,896,620.67 | 13.73% | 55,904,138.52 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 143,484,435.19 | 7,174,221.76 | 5.00% |
| 1至2年 | 10.00% | ||
| 2至3年 | 19,130.06 | 5,739.02 | 30.00% |
| 3至4年 | 50.00% | ||
| 4至5年 | 80.00% | ||
| 5年以上 | 100.00% | ||
| 合计 | 143,503,565.25 | 7,179,960.78 | |
确定该组合依据的说明：
根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额4,236,630.85元；本期收回或转回坏账准备金额110,000.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 邯郸市天翼经贸有限公司 | 110,000.00 | 诉讼 |
| 合计 | 110,000.00 | -- |
经葫芦岛市龙港区人民法院诉讼后收回，原坏账计提比例为100%，因账龄在5年以上，按账龄分析法计提坏账。
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
本期无实际核销的应收账款
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 河钢股份有限公司 | 132,808,982.90 | 88.85 | 6,640,449.14 |
| 北京首钢冷轧薄板有限公司 | 6,217,963.03 | 4.16 | 310,898.15 |
| 华讯方舟股份有限公司 | 3,333,007.77 | 2.23 | 3,333,007.77 |
| 本溪北营钢铁(集团)股份有限公司 | 2,195,462.24 | 1.47 | 109,773.11 |
| 本钢板材股份有限公司 | 1,543,585.62 | 1.03 | 77,179.28 |
| 合计 | 146,099,001.56 | 97.74 | 10,471,307.45 |
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 345,093,679.68 | 99.67% | 167,148,266.63 | 99.20% |
| 1至2年 | 809,410.70 | 0.23% | 996,589.61 | 0.59% |
| 2至3年 | 337,225.80 | 0.10% | 357,857.99 | 0.21% |
| 合计 | 346,240,316.18 | -- | 168,502,714.23 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司无账龄超过1年且金额重要的预付款项，账龄超过1年未及时结算的主要原因系采购原材料尚未结算。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额 合计数的比例(%) |
| 上海今瑜国际贸易有限公司 | 100,080,980.00 | 28.91 |
| 深圳前海科珀实业有限公司 | 64,292,342.16 | 18.57 |
| 嘉能可（北京）商业有限公司 | 36,933,254.30 | 10.67 |
| 上海胶润国际贸易有限公司 | 29,400,678.69 | 8.49 |
| 托克投资（中国）有限公司 | 24,700,086.63 | 7.13 |
| 合 计 | 255,407,341.78 | 73.77 |
其他说明：
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 11,288,001.44 | 9,598,165.54 |
| 合计 | 11,288,001.44 | 9,598,165.54 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 26,413,489.27 | 67.27% | 15,125,487.83 | 57.26% | 11,288,001.44 | 11,558,456.21 | 38.75% | 1,960,290.67 | 16.96% | 9,598,165.54 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 12,850,280.71 | 32.73% | 12,850,280.71 | 100.00% | 18,270,859.73 | 61.25% | 18,270,859.73 | 100.00% | ||
| 合计 | 39,263,769.98 | 100.00% | 27,975,768.54 | 71.25% | 11,288,001.44 | 29,829,315.94 | 100.00% | 20,231,150.40 | 67.82% | 9,598,165.54 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 8,589,802.70 | 429,490.14 | 5.00% |
| 1至2年 | 522,600.34 | 52,260.03 | 10.00% |
| 2至3年 | 8,653.90 | 2,596.17 | 30.00% |
| 3至4年 | 5,302,581.68 | 2,651,290.84 | 50.00% |
| 4至5年 | 80.00% | ||
| 5年以上 | 11,989,850.65 | 11,989,850.65 | 100.00% |
| 合计 | 26,413,489.27 | 15,125,487.83 | |
确定该组合依据的说明：
根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额7,744,618.14元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款情况
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 37,875,447.93 | 28,929,817.85 |
| 备用金 | 1,388,322.05 | 899,498.09 |
| 合计 | 39,263,769.98 | 29,829,315.94 |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 葫芦岛有色金属贸易有限公司 | 往来款 | 3,640,974.97 | 5年以上 | 9.27% | 3,640,974.97 |
| 内蒙古白音罕山矿冶集团有限公司 | 往来款 | 2,729,946.71 | 5年以上 | 6.95% | 2,729,946.71 |
| 葫芦岛市第四人民医院 | 往来款 | 2,017,793.40 | 1年以内；1-2年；2-3年；3-4年；4-5年 | 5.14% | 2,017,793.40 |
| 大连金帝建设工程有限公司 | 往来款 | 916,346.96 | 5年以上 | 2.33% | 916,346.96 |
| 辽宁方盛环保科技有限公司 | 往来款 | 796,214.84 | 1年以内 | 2.03% | 39,810.74 |
| 合计 | -- | 10,101,276.88 | -- | 25.72% | 9,344,872.78 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
本期无涉及政府补助的应收款项7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债
其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 748,320,330.53 | 5,613,210.74 | 742,707,119.79 | 668,693,284.77 | 23,355,003.40 | 645,338,281.37 |
| 在产品 | 631,528,535.42 | 943,375.75 | 630,585,159.67 | 589,438,349.97 | 26,459,634.43 | 562,978,715.54 |
| 库存商品 | 261,182,713.13 | 3,205,218.68 | 257,977,494.45 | 227,540,731.80 | 3,803,590.50 | 223,737,141.30 |
| 合计 | 1,641,031,579.08 | 9,761,805.17 | 1,631,269,773.91 | 1,485,672,366.54 | 53,618,228.33 | 1,432,054,138.21 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 23,355,003.40 | 3,458,466.13 | 21,200,258.79 | 5,613,210.74 | ||
| 在产品 | 26,459,634.43 | 1,970,537.55 | 27,486,796.23 | 943,375.75 | ||
| 库存商品 | 3,803,590.50 | 4,157,956.33 | 4,756,328.15 | 3,205,218.68 | ||
| 合计 | 53,618,228.33 | 9,586,960.01 | 53,443,383.17 | 9,761,805.17 | ||
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
8、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
10、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 59,298,769.66 | 16,127,715.83 |
| 合计 | 59,298,769.66 | 16,127,715.83 |
其他说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | 19,547,724.00 | 10,000,000.00 | 9,547,724.00 | 19,547,724.00 | 10,000,000.00 | 9,547,724.00 |
| 按成本计量的 | 19,547,724.00 | 10,000,000.00 | 9,547,724.00 | 19,547,724.00 | 10,000,000.00 | 9,547,724.00 |
| 合计 | 19,547,724.00 | 10,000,000.00 | 9,547,724.00 | 19,547,724.00 | 10,000,000.00 | 9,547,724.00 |
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 葫芦岛港口开发有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 19.81% | |||||
| 葫芦岛银行股份有限公司 | 9,547,724.00 | 9,547,724.00 | 0.38% | |||||||
| 合计 | 19,547,724.00 | 19,547,724.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | -- | |||||
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 | |
| 期初已计提减值余额 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
| 期末已计提减值余额 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
| 可供出售权益工具项目 | 投资成本 | 期末公允价值 | 公允价值相对于成本的下跌幅度 | 持续下跌时间（个月） | 已计提减值金额 | 未计提减值原因 |
其他说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
| 债券项目 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 上海期货交易所席位资金 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||
| 合计 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | -- | ||
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
14、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | 26,802,612.45 | 26,802,612.45 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 无形资产转入 | 26,802,612.45 | 26,802,612.45 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 26,802,612.45 | 26,802,612.45 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | 6,516,941.09 | 6,516,941.09 | ||
| （1）计提或摊销 | ||||
| 无形资产转入 | 6,516,941.09 | 6,516,941.09 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 6,516,941.09 | 6,516,941.09 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | 2,093,601.83 | 2,093,601.83 | ||
| （1）计提 | ||||
| 无形资产转入 | 2,093,601.83 | 2,093,601.83 |
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 2,093,601.83 | 2,093,601.83 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 18,192,069.53 | 18,192,069.53 | ||
| 2.期初账面价值 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
16、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 902,728,015.40 | 830,767,697.05 |
| 合计 | 902,728,015.40 | 830,767,697.05 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 2,023,327,315.10 | 1,703,008,859.29 | 145,479,370.02 | 56,531,137.82 | 3,928,346,682.23 |
| 2.本期增加金额 | 91,584,868.71 | 46,000,449.65 | 5,711,867.69 | 921,142.18 | 144,218,328.23 |
| （1）购置 | 53,994,669.54 | 12,393,108.44 | 5,711,867.69 | 921,142.18 | 73,020,787.85 |
| （2）在建工程转入 | 37,590,199.17 | 33,607,341.21 | 71,197,540.38 | ||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 32,220,842.66 | 114,605,834.31 | 4,457,858.45 | 225,765.21 | 151,510,300.63 |
| （1）处置或报废 | 32,220,842.66 | 114,605,834.31 | 4,457,858.45 | 225,765.21 | 151,510,300.63 |
| 4.期末余额 | 2,082,691,341.15 | 1,634,403,474.63 | 146,733,379.26 | 57,226,514.79 | 3,921,054,709.83 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 704,974,598.83 | 1,088,049,330.37 | 122,062,288.23 | 30,591,086.38 | 1,945,677,303.81 |
| 2.本期增加金额 | 26,853,883.92 | 29,034,383.08 | 2,560,239.09 | 1,914,846.35 | 60,363,352.44 |
| （1）计提 | 26,853,883.92 | 29,034,383.08 | 2,560,239.09 | 1,914,846.35 | 60,363,352.44 |
| 3.本期减少金额 | 17,584,119.35 | 95,853,604.75 | 4,134,422.72 | 140,722.03 | 117,712,868.85 |
| （1）处置或报废 | 17,584,119.35 | 95,853,604.75 | 4,134,422.72 | 140,722.03 | 117,712,868.85 |
| 4.期末余额 | 714,244,363.40 | 1,021,230,108.70 | 120,488,104.60 | 32,365,210.70 | 1,888,327,787.40 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 693,292,081.99 | 438,253,553.72 | 12,076,709.92 | 8,279,335.74 | 1,151,901,681.37 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 9,754,824.96 | 11,994,503.80 | 92,626.00 | 60,819.58 | 21,902,774.34 |
| （1）处置或报废 | 9,754,824.96 | 11,994,503.80 | 92,626.00 | 60,819.58 | 21,902,774.34 |
| 4.期末余额 | 683,537,257.03 | 426,259,049.92 | 11,984,083.92 | 8,218,516.16 | 1,129,998,907.03 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 684,909,720.72 | 186,914,316.01 | 14,261,190.74 | 16,642,787.93 | 902,728,015.40 |
| 2.期初账面价值 | 625,060,634.28 | 176,705,975.20 | 11,340,371.87 | 17,660,715.70 | 830,767,697.05 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
17、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 313,967,625.69 | 262,283,270.92 |
| 合计 | 313,967,625.69 | 262,283,270.92 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 313,967,625.69 | 313,967,625.69 | 262,283,270.92 | 262,283,270.92 | ||
| 合计 | 313,967,625.69 | 313,967,625.69 | 262,283,270.92 | 262,283,270.92 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 厂区初期雨水收集池项目 | 1,340.00 | 10,457,369.35 | 1,378,496.50 | 11,835,865.85 | 88.33% | 85.00 | 其他 | |||||
| 铅锌厂污水处理站污泥处理改造项目 | 170.00 | 473,403.21 | 473,403.21 | 27.85% | 25.00 | 其他 | ||||||
| 电解锌厂新建回转窑项目 | 6,550.00 | 57,953,234.65 | 4,258,902.60 | 62,212,137.25 | 94.98% | 90.00 | 其他 | |||||
| 东区污水处理总站污水处理与回用项目 | 1,374.00 | 9,459,569.20 | 122,274.88 | 9,581,844.08 | 其他 | |||||||
| 天然气替代发生炉煤气及综合节能减排改造项目 | 2,176.00 | 3,497,502.56 | 3,497,502.56 | 16.07% | 10.00 | 其他 | ||||||
| 天然气替代煤气项目前期工作 | 10.00 | 37,094.02 | 37,735.85 | 37,735.85 | 37,094.02 | 37.09% | 35.00 | 其他 | ||||
| 储运厂硫酸库区改造项目 | 300.00 | 2,977,380.86 | 2,977,380.86 | 其他 | ||||||||
| 硫酸厂东山车 | 40,357.41 | 6,602,305.21 | 1,071,700.85 | 7,247.86 | 7,666,758.20 | 1.90% | 其他 |
| 间污水处理改造项目 | ||||||||||||
| 厂内新增天然气管道项目 | 34,499.80 | 4,186,395.42 | 4,186,395.42 | 1.21% | 其他 | |||||||
| 电解锌冶炼厂天然气改造项目 | 100.00 | 1,428.57 | 1,428.57 | 0.14% | 其他 | |||||||
| 铅锌厂、精锌厂天然气改造项目（其他） | 43,180.76 | 13,812,011.55 | 13,812,011.55 | 3.20% | 其他 | |||||||
| 热电厂天然气改造项目 | 160.00 | 256,450.28 | 256,450.28 | 16.03% | 10.00 | 其他 | ||||||
| 硫酸厂天然气改造项目 | 160.00 | 1,428.57 | 1,428.57 | 0.09% | 其他 | |||||||
| 综合利用厂天然气改造项目 | 1,111.00 | 2,963,752.37 | 700,000.00 | 2,263,752.37 | 20.38% | 15.00 | 其他 | |||||
| 冶炼渣治理及综合利用 | 3,923.00 | 4,650,505.06 | 1,050,000.00 | 3,600,505.06 | 其他 | |||||||
| 硫酸罐区应急事故池 | 2,560.00 | 21,967,264.02 | 3,490,326.11 | 25,457,590.13 | 99.44% | 95.00 | 其他 | |||||
| 厂内生活水改造 | 450.00 | 4,092,347.75 | 4,092,347.75 | 其他 | ||||||||
| 浸出渣 | 277.00 | 2,703,02 | 2,703,02 | 其他 |
| 矿仓改造项目 | 6.68 | 6.68 | ||||||||||
| 废钒催化剂提取钒渣项目 | 100.00 | 568,648.16 | 9,741.38 | 578,389.54 | 其他 | |||||||
| 铅锌厂烟化尾气吸收项目 | 320.00 | 3,246,418.81 | 3,246,418.81 | 其他 | ||||||||
| 中心、西区变电站更换主变压器项目 | 530.00 | 2,876,810.19 | 2,876,810.19 | 其他 | ||||||||
| 铅锌厂制酸尾气吸收项目 | 223.00 | 1,340,874.12 | 1,340,874.12 | 其他 | ||||||||
| 电锌钴渣萃取分离综合回收锌钴项目 | 276.00 | 2,759,075.13 | 2,759,075.13 | 99.97% | 95.00 | 其他 | ||||||
| 厂内6.3KV架空线路改造 | 434.00 | 4,107,819.13 | 4,107,819.13 | 其他 | ||||||||
| 厂内66KV架空线路改造 | 380.00 | 2,270,247.12 | 2,270,247.12 | 其他 | ||||||||
| 东西河整治项目 | 275.00 | 2,388,521.64 | 272,642.42 | 2,661,164.06 | 96.77% | 90.00 | 其他 | |||||
| 新建硫酸储罐区项目 | 2,400.00 | 19,665,812.63 | 256,002.91 | 19,921,815.54 | 其他 | |||||||
| 机加厂厂区改 | 740.00 | 6,732,192.43 | 659,139.01 | 7,391,331.44 | 99.88% | 95.00 | 其他 |
| 造项目 | ||||||||||||
| 检修加工厂房改建项目 | 248.00 | 2,081,748.12 | 2,081,748.12 | 其他 | ||||||||
| 厂区东门项目 | 3,555.00 | 25,666,830.65 | 9,882,478.59 | 35,549,309.24 | 99.99% | 95.00 | 其他 | |||||
| 压延阳极生产系统改造项目 | 124.00 | 1,092,548.97 | 1,553,324.24 | 2,645,873.21 | 其他 | |||||||
| 外东河水治理项目 | 144.00 | 1,271,547.91 | 239,805.83 | 820,744.37 | 690,609.37 | 47.96% | 40.00 | 其他 | ||||
| 酸化矿倒运罐车输送改造 | 53.00 | 470,290.61 | 470,290.61 | 其他 | ||||||||
| 东区变电站更换主变压器项目 | 335.00 | 1,838,585.16 | 1,838,585.16 | 其他 | ||||||||
| 新建冲天炉项目 | 45.00 | 105,566.04 | 199,458.37 | 305,024.41 | 67.78% | 60.00 | 其他 | |||||
| 综合利用厂湿法系统升级改造项目 | 4,490.00 | 17,113,951.83 | 24,716,546.59 | 41,830,498.42 | 93.16% | 90.00 | 其他 | |||||
| 污酸池扩容改造 | 143.00 | 1,232,614.37 | 219,508.74 | 1,452,123.11 | 其他 | |||||||
| 碳化硅升级改造项目 | 830.40 | 4,825,565.79 | 3,477,951.13 | 8,303,516.92 | 99.99% | 95.00 | 其他 | |||||
| 蒸馏系统自热焦结炉改造 | 170.00 | 624,529.92 | 600,000.00 | 24,529.92 | 1.44% | 其他 |
| 硫酸厂增加酸化矿储存及布袋收尘改造 | 256.50 | 1,735,513.44 | 485,890.14 | 2,221,403.58 | 其他 | |||||||
| 锌冶炼技术升级改造项目前期工作 | 1,000.00 | 1,214,504.34 | 6,466,701.52 | 7,681,205.86 | 76.81% | 70.00 | 其他 | |||||
| 运输部办公整合项目 | 1,313.00 | 7,483,031.62 | 5,002,020.97 | 12,485,052.59 | 95.09% | 90.00 | 其他 | |||||
| 西环路综合管网整治 | 235.00 | 1,294,582.60 | 360,679.09 | 1,655,261.69 | 70.44% | 70.00 | 其他 | |||||
| 109作业区配套硫酸锌搬迁净化改造 | 87.00 | 15,235.90 | 156,216.57 | 171,452.47 | 19.71% | 15.00 | 其他 | |||||
| 铅锌冶炼厂物料围场环保改造 | 100.00 | 220,051.89 | 705,587.87 | 925,639.76 | 其他 | |||||||
| 精锌冶炼厂浓密机迁移 | 235.00 | 810,522.14 | 1,536,340.85 | 2,346,862.99 | 99.87% | 95.00 | 其他 | |||||
| 铅锌冶炼厂湿法除尘改造 | 78.00 | 51,359.22 | 252,673.25 | 304,032.47 | 其他 | |||||||
| 技术中心硫酸铅厂房改造项目 | 194.00 | 429,099.57 | 1,510,839.10 | 1,939,938.67 | 99.99% | 95.00 | 其他 | |||||
| 东山车 | 245.50 | 156,702. | 142,752. | 13,950.0 | 其他 |
| 间污水处理站改造 | 14 | 14 | 0 | |||||||||
| 经营公司办公楼搬迁改扩建项目 | 317.00 | 500,000.00 | 2,492,457.29 | 2,992,457.29 | 94.40% | 90.00 | 其他 | |||||
| 电解锌锌品提产提质改造项目 | 913.00 | 8,813,646.66 | 8,813,646.66 | 96.54% | 95.00 | 其他 | ||||||
| 铅锌冶炼厂富氧烧结改造 | 145.00 | 1,355,768.03 | 1,355,768.03 | 其他 | ||||||||
| 精锌厂浴池及办公楼改造 | 163.00 | 1,486,453.42 | 1,486,453.42 | 91.19% | 90.00 | 其他 | ||||||
| 压铸锌合金及锌粒生产项目 | 97.00 | 300,998.45 | 300,998.45 | 31.03% | 30.00 | 其他 | ||||||
| 电解锌挥发窑冲渣池扩建改造 | 220.00 | 1,432,259.69 | 1,432,259.69 | 其他 | ||||||||
| 产成品条码管理系统项目 | 45.00 | 92,292.58 | 92,292.58 | 20.51% | 15.00 | 其他 | ||||||
| 利用铜钴物料生产电铜和钴盐 | 6,118.88 | 8,229,718.40 | 8,229,718.40 | 13.45% | 10.00 | 其他 | ||||||
| 氧化锌浸出系统完善 | 2,200.00 | 19,502,080.94 | 19,502,080.94 | 88.65% | 80.00 | 其他 |
| 改造 | ||||||||||||
| 葫芦岛锌业股份有限公司保税仓库 | 1,300.00 | 11,272,660.24 | 11,272,660.24 | 86.71% | 80.00 | 其他 | ||||||
| 卫生健康中心装修工程项目 | 16.50 | 143,808.47 | 143,808.47 | 87.16% | 80.00 | 其他 | ||||||
| 焦结蒸馏系统烟气收尘增设脱硫设施项目 | 529.34 | 1,418,367.82 | 1,418,367.82 | 26.80% | 20.00 | 其他 | ||||||
| 精馏烟气收尘及余热利用项目 | 563.70 | 6,796.12 | 6,796.12 | 0.12% | 其他 | |||||||
| 铅锌厂污酸提浓改造 | 85.00 | 529,133.38 | 529,133.38 | 62.25% | 60.00 | 其他 | ||||||
| 铅锌冶炼厂离子液脱硫项目 | 1,387.70 | 431,116.60 | 431,116.60 | 3.11% | 其他 | |||||||
| 电锌厂完善铜、钴砂料场环境项目 | 40.00 | 183,391.31 | 183,391.31 | 45.85% | 40.00 | 其他 | ||||||
| 厂区零星道路项目 | 93.00 | 223,300.97 | 223,300.97 | 24.01% | 20.00 | 其他 | ||||||
| 检测中心新建升降机项目 | 8.60 | 60,802.44 | 60,802.44 | 70.70% | 65.00 | 其他 | ||||||
| 西区浴 | 92.00 | 88,290.6 | 88,290.6 | 9.60% | 5.00 | 其他 |
| 池改造 | 3 | 3 | ||||||||||
| 热镀锌现场分析增加光电直读光谱仪项目 | 87.40 | 1,713.16 | 1,713.16 | 0.20% | 其他 | |||||||
| 公司办公楼及附近办公区域供暖改造项目 | 90.00 | 477,396.21 | 477,396.21 | 53.04% | 50.00 | 其他 | ||||||
| 硫酸厂东山作业区稀酸提浓改造项目 | 133.00 | 92,101.15 | 92,101.15 | 6.92% | 5.00 | 其他 | ||||||
| 硫酸厂浴池区域整合改造项目 | 92.00 | 124,448.29 | 124,448.29 | 13.53% | 10.00 | 其他 | ||||||
| 合计 | 172,995.49 | 262,283,270.92 | 127,081,987.61 | 71,197,540.38 | 4,200,092.46 | 313,967,625.69 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
本期末在建工程未出现减值迹象，故未计提减值准备
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 软件及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,185,595,357.06 | 1,032,641.51 | 1,186,627,998.57 | |||
| 2.本期增加金额 | 71,756,827.99 | 297,169.83 | 72,053,997.82 | |||
| （1）购置 | 71,756,827.99 | 297,169.83 | 72,053,997.82 | |||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 26,802,612.45 | 26,802,612.45 | ||||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他 | 26,802,612.45 | 26,802,612.45 | ||||
| 4.期末余额 | 1,230,549,572.60 | 1,032,641.51 | 297,169.83 | 1,231,879,383.94 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 254,749,752.00 | 240,949.78 | 254,990,701.78 | |||
| 2.本期增加金额 | 22,628,638.74 | 103,264.20 | 96,436.06 | 22,828,339.00 | ||
| （1）计提 | 22,628,638.74 | 103,264.20 | 96,436.06 | 22,828,339.00 |
| 3.本期减少金额 | 6,516,941.09 | 6,516,941.09 | ||||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他 | 6,516,941.09 | 6,516,941.09 | ||||
| 4.期末余额 | 270,861,449.65 | 344,213.98 | 96,436.06 | 271,302,099.69 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 129,430,275.84 | 129,430,275.84 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 2,093,601.83 | 2,093,601.83 | ||||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他 | 2,093,601.83 | 2,093,601.83 | ||||
| 4.期末余额 | 127,336,674.01 | 127,336,674.01 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 832,351,448.94 | 688,427.53 | 200,733.77 | 833,240,610.24 | ||
| 2.期初账面价值 | 801,415,329.22 | 791,691.73 | 802,207,020.95 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 购锌达土地（区跃进村锦葫北路24号） | 1,798,219.31 | 葫芦岛锌达工贸实业总公司破产清算程序尚未执行完毕，土地尚未解押，暂无法办理不动产权证书。 |
| 购锌达土地（锦葫北路24号） | 3,589,257.70 | 葫芦岛锌达工贸实业总公司破产清算程序尚未执行完毕，土地尚未解押，暂无法办理不动产权证书。 |
| 购锌达土地（锦葫北路北侧） | 3,359,273.04 | 葫芦岛锌达工贸实业总公司破产清算程序尚未执行完毕，土地尚未解押，暂无法办理不动产权证书。 |
| 购锌达土地（锦葫北路北侧） | 2,844,869.47 | 葫芦岛锌达工贸实业总公司破产清算程 |
| 序尚未执行完毕，土地尚未解押，暂无法办理不动产权证书。 | ||
| 购锌达土地（锦葫北路北侧） | 346,721.93 | 葫芦岛锌达工贸实业总公司破产清算程序尚未执行完毕，土地尚未解押，暂无法办理不动产权证书。 |
| 合计 | 11,938,341.45 |
其他说明：
21、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
其他说明
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
23、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
其他说明
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,671.66 | 417.92 | ||
| 内部交易未实现利润 | 718,767.00 | 179,691.75 | ||
| 合计 | 720,438.66 | 180,109.67 | ||
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 衍生金融资产公允价值变动 | 361,450.00 | 90,362.50 | ||
| 合计 | 361,450.00 | 90,362.50 | ||
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 180,109.67 | |||
| 递延所得税负债 | 90,362.50 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,118,038,109.11 | 1,493,635,669.20 |
| 可抵扣亏损 | 643,187,882.21 | 322,091,708.29 |
| 合计 | 1,761,225,991.32 | 1,815,727,377.49 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明：
25、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 504,970,000.00 | 176,000,000.00 |
| 保证借款 | 300,000,000.00 | |
| 信用借款 | 621,134,000.00 | 429,849,330.00 |
| 其他 | 2,235,898.44 | |
| 合计 | 1,128,339,898.44 | 905,849,330.00 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
截至2018年12月31日，不存在已逾期未偿还的短期借款。
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | 314,900,000.00 | 17,642,250.00 |
| 应付账款 | 144,937,966.48 | 185,817,450.91 |
| 合计 | 459,837,966.48 | 203,459,700.91 |
（1）应付票据分类列示
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 314,900,000.00 | 17,642,250.00 |
| 合计 | 314,900,000.00 | 17,642,250.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 138,916,311.28 | 181,814,436.10 |
| 应付工程款 | 6,021,655.20 | 4,003,014.81 |
| 合计 | 144,937,966.48 | 185,817,450.91 |
（3）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
报告期内账龄超过1年的应付账款主要为货款，无重要的应付账款
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 263,129,027.35 | 136,305,386.25 |
| 合计 | 263,129,027.35 | 136,305,386.25 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 360,320,063.61 | 360,320,063.61 | ||
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 56,698,897.29 | 56,698,897.29 | ||
| 合计 | 417,018,960.90 | 417,018,960.90 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 286,219,042.81 | 286,219,042.81 | ||
| 2、职工福利费 | 22,041,697.45 | 22,041,697.45 | ||
| 3、社会保险费 | 29,109,837.31 | 29,109,837.31 | ||
| 其中：医疗保险费 | 18,746,156.50 | 18,746,156.50 | ||
| 工伤保险费 | 10,121,026.04 | 10,121,026.04 | ||
| 生育保险费 | 242,654.77 | 242,654.77 | ||
| 4、住房公积金 | 13,192,962.00 | 13,192,962.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 9,756,524.04 | 9,756,524.04 | ||
| 合计 | 360,320,063.61 | 360,320,063.61 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 55,331,676.61 | 55,331,676.61 | ||
| 2、失业保险费 | 1,367,220.68 | 1,367,220.68 | ||
| 合计 | 56,698,897.29 | 56,698,897.29 |
其他说明：
32、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,079,247.97 | 15,324,672.49 |
| 企业所得税 | 333,428.34 | 27,832,286.01 |
| 个人所得税 | 121,167.86 | 246,836.81 |
| 城市维护建设税 | 215,547.35 | 1,044,646.72 |
| 房产税 | 2,987,630.58 | 4,333,421.98 |
| 教育费附加 | 153,962.38 | 746,176.23 |
| 土地使用税 | 7,188,634.82 | 2,261,106.21 |
| 印花税 | 1,905,758.72 | 2,522,892.28 |
| 合计 | 15,985,378.02 | 54,312,038.73 |
其他说明：
应交税费期末余额较期初余额减少70.57%，主要是由于重整债权所得税减少所致。
33、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 2,086,112.73 | 1,841,818.78 |
| 其他应付款 | 281,972,366.92 | 172,889,677.55 |
| 合计 | 284,058,479.65 | 174,731,496.33 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 2,086,112.73 | 1,841,818.78 |
| 合计 | 2,086,112.73 | 1,841,818.78 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
本期无重要的已逾期未支付的利息
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 280,708,858.90 | 172,889,091.95 |
| 修理费 | 1,263,508.02 | 585.60 |
| 合计 | 281,972,366.92 | 172,889,677.55 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 中冶葫芦岛有色金属集团有限公司 | 99,957,841.46 | 单位往来款 |
| 合计 | 99,957,841.46 | -- |
其他说明
34、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
36、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 政府补助 | 8,687,945.54 | 3,737,945.54 |
| 合计 | 8,687,945.54 | 3,737,945.54 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
38、应付债券（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
39、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：人民币元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
41、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 重组义务 | 15,203,943.86 | 226,673,325.19 | 债务重组 |
| 合计 | 15,203,943.86 | 226,673,325.19 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
42、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 79,365,553.29 | 13,637,945.54 | 65,727,607.75 | 与资产相关的政府补助，按相关资产的使用寿命摊销。 | |
| 合计 | 79,365,553.29 | 13,637,945.54 | 65,727,607.75 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 东山软化水双膜排水回收利用工程 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 收旋涡炉布袋改造排污费收入 | 3,000,000.00 | -375,000.00 | -375,000.00 | 2,250,000.00 | 与资产相关 | |||
| 环保款 | 6,000,000.00 | -1,000,000.00 | -1,000,000.00 | 4,000,000.00 | 与资产相关 | |||
| 二氧化硫减排改造 | 13,500,000.00 | -1,000,000.00 | 12,500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 中冶财政补贴款 | 28,600,000.00 | -3,575,000.00 | -3,575,000.00 | 21,450,000.00 | 与资产相关 | |||
| 2011年9月环保局环保 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 |
| 专项资金 | ||||||||
| 2011年4#布袋收尘器改造为静电收尘器 | 3,857,142.85 | -428,571.43 | 3,428,571.42 | 与资产相关 | ||||
| 西区污水处理站改造 | 985,714.31 | -164,285.71 | 821,428.60 | 与资产相关 | ||||
| 热电厂四台锅炉电收沉改造 | 535,714.28 | -89,285.72 | 446,428.56 | 与资产相关 | ||||
| 精锌厂三车间焦结炉,蒸馏炉排料口,和加料口,收尘 | 385,714.27 | -64,285.72 | 321,428.55 | 与资产相关 | ||||
| 在线监测装置4台 | 685,714.27 | -114,285.72 | 571,428.55 | 与资产相关 | ||||
| 硫酸厂西区氧化拂尘配入酸化矿改造 | 385,714.29 | -64,285.72 | 321,428.57 | 与资产相关 | ||||
| 旧1#2#布袋拆除 | 285,714.32 | -142,857.14 | 142,857.18 | 与资产相关 | ||||
| 锌冶炼制酸废水治理改造 | 128,571.19 | -21,428.58 | 107,142.61 | 与资产相关 | ||||
| 2009年财政局排污费 | 3,000,000.00 | -500,000.00 | 2,500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| ISP工程 | 14,908,410.66 | -814,374.08 | 14,094,036.58 | 与资产相关 | ||||
| 在线监测装置４台 | 457,142.85 | -114,285.72 | 342,857.13 | 与资产相关 | ||||
| 东山制酸一系统二氧化硫治理 | 2,200,000.00 | -220,000.00 | 1,980,000.00 | 与资产相关 |
其他说明：
43、其他非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
44、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、—） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,409,869,279.00 | 1,409,869,279.00 | |||||
其他说明：
45、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
46、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 546,888,175.26 | 546,888,175.26 | ||
| 其他资本公积 | 768,885,572.94 | 768,885,572.94 | ||
| 合计 | 1,315,773,748.20 | 1,315,773,748.20 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
47、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
48、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
49、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
50、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 358,917,950.02 | 358,917,950.02 | ||
| 任意盈余公积 | 12,890,014.36 | 12,890,014.36 | ||
| 合计 | 371,807,964.38 | 371,807,964.38 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
51、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -721,636,569.37 | -937,883,573.21 |
| 调整后期初未分配利润 | -721,636,569.37 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 53,072,918.54 | 216,247,003.84 |
| 期末未分配利润 | -668,563,650.83 | -721,636,569.37 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
52、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 8,291,654,657.44 | 7,830,420,684.06 | 6,528,325,484.40 | 5,944,855,080.94 |
| 其他业务 | 65,981,520.74 | 52,810,575.84 | 171,201,986.40 | 147,895,482.98 |
| 合计 | 8,357,636,178.18 | 7,883,231,259.90 | 6,699,527,470.80 | 6,092,750,563.92 |
53、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 7,521,690.24 | 9,105,736.22 |
| 教育费附加 | 3,223,581.53 | 3,902,160.47 |
| 房产税 | 11,878,631.13 | 13,952,988.53 |
| 土地使用税 | 28,131,055.59 | 30,686,441.51 |
| 印花税 | 5,213,401.84 | 4,423,154.30 |
| 地方教育费附加 | 2,149,054.31 | 2,601,439.28 |
| 环保税 | 596,061.63 | |
| 合计 | 58,713,476.27 | 64,671,920.31 |
其他说明：
54、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 23,440,661.09 | 25,389,315.98 |
| 包装费 | 5,802,363.10 | 5,769,028.40 |
| 装卸费 | 2,379,048.87 | 2,710,561.05 |
| 人工费用 | 2,130,771.03 | 1,999,081.27 |
| 业务招待费 | 585,713.84 | 512,872.79 |
| 差旅费 | 271,605.94 | 257,187.98 |
| 办公费 | 58,126.57 | 77,697.17 |
| 其他费用 | 738,986.27 | 668,950.37 |
| 合计 | 35,407,276.71 | 37,384,695.01 |
其他说明：
55、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 91,251,037.49 | 70,897,095.04 |
| 办公费 | 1,068,642.61 | 927,066.56 |
| 差旅费 | 2,449,555.87 | 2,562,839.53 |
| 业务招待费 | 3,404,063.74 | 3,692,056.01 |
| 修理费 | 90,911,671.83 | 125,550,754.31 |
| 折旧与摊销 | 28,888,270.66 | 26,249,995.82 |
| 取暖费 | 11,139,013.79 | 11,985,998.14 |
| 中介机构费 | 1,363,762.12 | 1,227,788.96 |
| 其他 | 16,685,857.06 | 18,898,097.93 |
| 合计 | 247,161,875.17 | 261,991,692.30 |
其他说明：
56、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接材料 | 2,855,670.67 | 3,090,933.53 |
| 工资福利及奖金 | 1,687,997.81 | 1,606,865.08 |
| 摊销及折旧 | 188,143.37 | 146,548.14 |
| 办公费 | 6,645.00 | 6,907.22 |
| 其他 | 505,425.50 | -2,589,298.85 |
| 合计 | 5,243,882.35 | 2,261,955.12 |
其他说明：
57、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 83,644,594.15 | 50,643,742.21 |
| 减：利息收入 | 986,469.01 | 1,065,126.91 |
| 汇兑损失 | 418,417.25 | |
| 减：汇兑收益 | 4,668,599.21 | |
| 银行手续费 | 2,725,863.48 |
| 合计 | 85,802,405.87 | 46,382,531.91 |
其他说明：
58、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 11,871,248.99 | 2,932,579.68 |
| 二、存货跌价损失 | 9,586,960.01 | 9,211,741.14 |
| 合计 | 21,458,209.00 | 12,144,320.82 |
其他说明：
59、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与企业日常活动相关的政府补助 | 22,549,577.13 | 7,177,694.36 |
60、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -4,965,572.34 | -1,149,002.95 |
| 处置子公司投资收益 | 33,711,410.99 | |
| 合计 | -4,965,572.34 | 32,562,408.04 |
其他说明：
61、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | 361,450.00 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 361,450.00 | |
| 合计 | 361,450.00 |
其他说明：
62、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
63、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 保险赔偿利得 | 486,734.46 | 7,542.00 | 486,734.46 |
| 盘盈利得 | 55,331.48 | 114,461.10 | 55,331.48 |
| 核销重整未申报债权 | 27,015,858.68 | 27,015,858.68 | |
| 其他 | 97,611.08 | 136,753.15 | 97,611.08 |
| 合计 | 27,655,535.70 | 258,756.25 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
64、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 250,000.00 | ||
| 罚没及滞纳金支出 | 677,178.97 | 2,064,131.15 | 677,178.97 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 12,030,282.64 | 2,644,375.19 | 12,030,282.64 |
| 其他 | 170,000.00 | 733,971.08 | 170,000.00 |
| 合计 | 12,877,461.61 | 5,692,477.42 |
其他说明：
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 358,150.42 | 122.96 |
| 递延所得税费用 | -89,747.17 | |
| 合计 | 268,403.25 | 122.96 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 53,341,321.79 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 13,335,330.45 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -10,940.31 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 569,359.65 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -13,625,346.54 |
| 所得税费用 | 268,403.25 |
其他说明
66、其他综合收益
详见附注。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他单位往来款 | 344,150,063.72 | 356,590,204.23 |
| 利息收入 | 986,469.01 | 1,065,126.91 |
| 代收代扣代缴款项 | 186,065.04 | |
| 其他 | 565,777.94 | |
| 合计 | 345,702,310.67 | 357,841,396.18 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 押金、保证金 | 113,056,726.66 | 4,352,653.82 |
| 差旅费 | 2,892,200.17 | 2,889,883.44 |
| 业务招待费 | 4,184,337.28 | 4,622,805.07 |
| 修理修缮费 | 6,529,863.48 | 10,328,360.29 |
| 办公费 | 1,499,670.31 | 3,294,600.88 |
| 手续费 | 2,725,863.48 | 1,472,515.82 |
| 运费 | 26,447,151.83 | 14,945,088.21 |
| 排污费 | 321,151.00 | 621,069.00 |
| 罚没及滞纳金 | 677,178.97 | 2,064,131.15 |
| 重整费用 | 1,296,168.40 | |
| 通讯费 | 748,774.29 | 519,980.01 |
| 支付代收款项（取暖费） | 1,723,605.77 | |
| 代付保险、公积金 | 203,430,427.21 | 214,989,726.16 |
| 车辆保险等 | 1,551,641.02 | 2,320,121.10 |
| 咨询费、会费、督导费 | 1,247,980.63 | 2,847,226.92 |
| 审计及评估费 | 761,632.15 | 850,000.00 |
| 其他 | 498,526.72 | 252,099.22 |
| 合计 | 366,573,125.20 | 269,390,035.26 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购卖资产的评估费 | 120,779.23 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的损失 | 488,622.95 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的损失 | 4,965,572.34 | |
| 合计 | 5,086,351.57 | 488,622.95 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的关联单位借款 | 30,000,000.00 | |
| 合计 | 30,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还大股东借款 | 30,000,000.00 | 270,000,000.00 |
| 银行贷款抵押、评估费用 | 216,767.72 | 72,473.62 |
| 合计 | 30,216,767.72 | 270,072,473.62 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 53,072,918.54 | 216,246,049.68 |
| 加：资产减值准备 | 21,458,209.00 | 12,144,320.82 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 60,363,352.44 | 51,912,282.52 |
| 无形资产摊销 | 22,828,339.00 | 21,048,036.69 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 12,030,282.64 | 2,644,375.19 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -361,450.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 84,063,011.40 | 50,643,742.21 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 4,965,572.34 | -32,562,408.04 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -180,109.67 | |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 90,362.50 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -143,750,020.34 | 253,657,588.18 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -848,851,705.97 | -234,145,427.47 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 606,819,839.32 | -286,734,259.04 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -127,451,398.80 | 54,854,300.74 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 122,365,226.84 | 287,250,490.39 |
| 减：现金的期初余额 | 287,250,490.39 | 311,662,997.08 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -164,885,263.55 | -24,412,506.69 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 122,365,226.84 | 287,250,490.39 |
| 其中：库存现金 | 5,840.60 | 10,509.03 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 119,301,508.70 | 283,289,467.33 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 3,057,877.54 | 3,950,514.03 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 122,365,226.84 | 287,250,490.39 |
其他说明：
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 192,258,409.04 | 票据、期货、信用证保证金 |
| 固定资产 | 627,530,700.00 | 抵押 |
| 无形资产 | 747,215,348.61 | 抵押 |
| 合计 | 1,567,004,457.65 | -- |
其他说明：
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 326,384.43 | 6.8632 | 2,240,041.62 |
| 欧元 | 0.04 | 7.8473 | 0.31 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 短期借款 | |||
| 其中：美元 | 20,000,000.00 | 6.8632 | 137,264,000.00 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关 | 8,687,945.54 | 其他收益 | 8,687,945.54 |
| 与收益相关 | 13,861,631.59 | 其他收益 | 13,861,631.59 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用其他说明：
本期无政府补助退回情况
74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新投资设立两个全资子公司深圳锌达贸易有限公司、葫芦岛锌鑫科技有限公司，纳入合并范围，其中葫芦岛锌鑫科技有限公司未开立银行账户，未建账。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 |
| 直接 | 间接 | |||||
| 葫芦岛冶金建筑安装有限公司 | 葫芦岛市 | 葫芦岛市 | 工程、建筑 | 100.00% | 直接投资 | |
| 深圳锌达贸易有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 商贸、代理 | 100.00% | 直接投资 | |
| 葫芦岛锌鑫科技有限公司 | 葫芦岛市 | 葫芦岛市 | 技术推广、化工产品批发 | 100.00% | 直接投资 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收票据及应收账款、预收账款、应付票据及应付账款、银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。这些金融工具导致的主要风险是信用风
险、流动风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1．信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截止2018年12月31日，本公司已逾期或已减值的金融资产如下：
1. 本期无已逾期未减值的金融资产；
2. 已发生单项减值的金融资产的分析
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 减值损失 | 账面余额 | 减值损失 | |
| 应收账款 | 5,953,290.74 | 5,953,290.74 | 5,953,290.74 | 5,953,290.74 |
| 其他应收款 | 12,850,280.71 | 12,850,280.71 | 18,270,859.73 | 18,270,859.73 |
| 可供出售金融资产 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 合计 | 28,803,571.45 | 28,803,571.45 | 34,224,150.47 | 34,224,150.47 |
2．流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责集团内各子公司的现金管理工作， 包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。 本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截止2018年12月31日，本公司金融负债到期期限如下：
| 项目名称 | 期末余额 | ||||
| 6个月内 | 6个月-1年 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 788,339,898.44 | 340,000,000.00 | |||
| 应付票据 | 72,000,000.00 | 242,900,000.00 | |||
| 应付账款 | 138,916,311.28 | 4,970,109.25 | 602,165.52 | 449,380.43 |
| 应付利息 | 2,086,112.73 | ||||
| 其他应付款 | 158,314,739.57 | 91,671,595.26 | 272,619.84 | 31,713,412.25 | |
| 合计 | 1,159,657,062.02 | 679,541,704.51 | 874,785.36 | 32,162,792.68 |
（续上表）
| 项目名称 | 期初余额 | ||||
| 6个月内 | 6个月-1年 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 629,849,330.00 | 276,000,000.00 | |||
| 应付票据 | 17,642,250.00 | ||||
| 应付账款 | 183,007,248.00 | 2,276,569.22 | 84,253.26 | 449,380.43 |
| 应付利息 | 1,841,818.78 | ||||
| 其他应付款 | 49,232,050.20 | 91,671,595.26 | 272,619.84 | 31,713,412.25 | |
| 合计 | 881,572,696.98 | 276,000,000.00 | 93,948,164.48 | 356,873.10 | 32,162,792.68 |
3．外汇风险本公司外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流量的外汇汇率的变动的风险。本公司承受外汇风险主要与以美元和欧元结算的采购业务有关，由于美元和欧元与本公司的记账本位币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。
①截止2018年12月31日，本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下（出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算）：
| 项目名称 | 期末余额 | |||
| 美元 | 欧元 | |||
| 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
| 货币资金 | 326,384.43 | 2,240,041.62 | 0.04 | 0.31 |
| 短期借款 | 20,000,000.00 | 137,264,000.00 | ||
| 合计 | 20,326,384.43 | 139,504,041.62 | 0.04 | 0.31 |
（续上表）
| 项目名称 | 期初余额 | |||
| 美元 | 欧元 | |||
| 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
| 货币资金 | 3,761.80 | 24,580.35 | ||
| 短期借款 | 26,150,000.00 | 170,869,330.00 | ||
| 合计 | 26,153,761.80 | 170,893,910.35 |
②敏感性分析
2018年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元贬值10%，那么本公司当年的净利润将减少2,790.08万元。相反，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值10%，那么本公司当年的净利润将增加2,790.08万元。与2017年相比，由于外币金融负债的减少，2018年净利润对汇率的敏感性降低。十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）以公允价值计量且 | 361,450.00 | 361,450.00 | ||
| 变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 1.交易性金融资产 | 361,450.00 | 361,450.00 | ||
| （3）衍生金融资产 | 361,450.00 | 361,450.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 361,450.00 | 361,450.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
| 项目 | 期末公允价值 | 期末账面价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | ||
| 可供出售金融资产 | 9,547,724.00 | 9,547,724.00 | 9,547,724.00 | ||
| （1）债务工具投资 | |||||
| （2）权益工具投资 | 9,547,724.00 | 9,547,724.00 | 9,547,724.00 | ||
| （3）其他 |
（续上表）
| 项目 | 期初公允价值 | 期初账面价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | ||
| 可供出售金融资产 | 9,547,724.00 | 9,547,724.00 | 9,547,724.00 | ||
| （1）债务工具投资 | |||||
| （2）权益工具投资 | 9,547,724.00 | 9,547,724.00 | 9,547,724.00 | ||
| （3）其他 |
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 中冶葫芦岛有色金属集团有限公司 | 葫芦岛 | 有色金属产品深加工等 | 55,600.00 | 23.59% | 23.59% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是于洪。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
本公司无合营企业和联营企业。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 中冶华冶（北京）国际贸易有限公司 | 母公司第三大股东的关联公司 |
| 中冶集团国际经济贸易有限公司 | 母公司第三大股东的关联公司 |
| 中国恩菲工程技术有限公司 | 母公司第三大股东的关联公司 |
| 五矿营口中板有限责任公司 | 母公司第三大股东的关联公司 |
| 湖南锡矿山闪星锑业进出口有限公司 | 母公司第三大股东的关联公司 |
| 五矿有色金属股份有限公司 | 母公司第三大股东的关联公司 |
| 中冶瑞木新能源科技有限公司 | 母公司第三大股东的关联公司 |
| 北欧金属矿产有限公司 | 母公司第三大股东的关联公司 |
| 葫芦岛宏跃集团有限公司 | 同受一个最终控制方控制 |
| 葫芦岛市有色冶金设计院有限公司 | 同受一个最终控制方控制 |
| 葫芦岛八家矿业股份有限公司 | 同受一个最终控制方控制 |
| 葫芦岛宏跃北方铜业有限责任公司 | 同受一个最终控制方控制 |
| 深圳市宏跃商贸有限公司 | 同受一个最终控制方控制 |
| 葫芦岛有色宾馆有限公司 | 同受一个最终控制方控制 |
| 绥中鑫源矿业有限责任公司 | 同受一个最终控制方控制 |
| 建昌马道矿业有限责任公司 | 同受一个最终控制方控制 |
| 绥中县宏跃职业技能培训学校有限公司 | 同受一个最终控制方控制 |
| Dorado Trading Limited | 同受一个最终控制方控制 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 中国恩菲工程技术有限公司 | 采购材料 | 283,018.87 | 20,000,000.00 | 否 | 471,698.11 |
| 五矿营口中板有限责任公司 | 采购材料 | 283,627.90 | 1,000,000.00 | 否 | 588,085.53 |
| 湖南锡矿山闪星锑业进出口有限公司 | 采购材料 | 15,110,171.68 | 20,000,000.00 | 否 | 12,764,529.91 |
| 五矿有色金属股份有限公司 | 采购材料 | 46,551,212.35 | 400,000,000.00 | 否 | 49,425,781.42 |
| 中冶葫芦岛有色金属集团有限公司 | 采购材料 | 1,429,944.36 | 10,000,000.00 | 否 | 5,753,266.78 |
| 葫芦岛八家矿业股份有限公司 | 采购材料 | 241,477,084.54 | 510,000,000.00 | 否 | 278,169,722.00 |
| 葫芦岛宏跃北方铜业有限责任公司 | 采购材料 | 442,691,727.93 | 500,000,000.00 | 否 | 13,349,747.47 |
| 葫芦岛有色宾馆有限公司 | 采购服务 | 3,429,239.04 | 5,000,000.00 | 否 | 4,004,165.00 |
| 深圳市宏跃商贸有限公司 | 采购材料 | 199,461,136.02 | 300,000,000.00 | 否 | |
| 北欧金属矿产有限公司 | 采购材料 | 126,927,919.89 | 1,000,000,000.00 | 否 |
| 绥中鑫源矿业有限责任公司 | 采购材料 | 63,735,903.60 | 63,735,903.60 | 否 | |
| 建昌马道矿业有限责任公司 | 采购材料 | 11,780,954.05 | 11,780,954.05 | 否 | |
| 绥中县宏跃职业技能培训学校有限公司 | 采购服务 | 3,932,038.84 | 3,932,038.84 | 否 | |
| Dorado Trading Limited | 采购材料 | 189,085,660.00 | 189,085,660.00 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中冶华冶（北京）国际贸易有限公司 | 销售商品 | 19,294,985.48 | 93,022,952.11 |
| 中冶葫芦岛有色金属集团有限公司 | 销售材料 | 839,786.64 | 1,193,733.13 |
| 葫芦岛八家矿业股份有限公司 | 销售商品 | 611,199.54 | 535,897.45 |
| 葫芦岛宏跃北方铜业有限责任公司 | 销售材料 | 607,141,822.75 | 108,825,266.64 |
| 葫芦岛有色宾馆有限公司 | 销售材料 | 36,615.36 | 286,576.21 |
| 中冶瑞木新能源科技有限公司 | 销售商品 | 143,843.97 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
本公司同关联方之间购销交易的价格，有国家定价的，适用国家定价；没有国家定价的，首先适用市场价格；没有国家定价及市场价格，应由甲乙双方协商确定。付款方式为根据关联交易协议签订的结算时间，按期付款。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 葫芦岛宏跃北方铜业有限责任公司 | 土地 | 545,454.55 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 葫芦岛宏跃集团有限公司 | 房屋、土地 | 3,723,809.52 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 深圳锌达贸易有限公司 | 200,000,000.00 | 2018年09月25日 | 2019年09月25日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 葫芦岛宏跃集团有限公司 | 400,000,000.00 | 2018年11月29日 | 2019年11月17日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 中冶葫芦岛有色金属集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2018年01月01日 | 2018年12月31日 | 偿还借款 |
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 葫芦岛宏跃集团有限公司 | 资产转让 | 149,000,000.00 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 587.58 | 537.69 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收款项 | 中冶葫芦岛有色金属集团有限公司 | 22,350.00 | |||
| 预付款项 | 湖南锡矿山闪星锑业进出口有限公司 | 49,500.00 | |||
| 预付款项 | 葫芦岛八家矿业股份有限公司 | 20,382,323.42 | |||
| 预付款项 | 北欧金属矿产有限公司 | 4,859,511.25 | |||
| 其他应收款 | 葫芦岛有色宾馆有限公司 | 333,333.06 | |||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 葫芦岛宏跃北方铜业有限责任公司 | 2,497,137.34 | |
| 应付账款 | 葫芦岛八家矿业股份有限公司 | 420,876.20 |
| 应付账款 | 建昌马道矿业有限责任公司 | 221,280.34 | |
| 应付账款 | 深圳市宏跃商贸有限公司 | 9,523,341.47 | |
| 应付账款 | 绥中鑫源矿业有限责任公司 | 3,743,372.76 | |
| 应付账款 | Dorado Trading Limited | 7,617,935.65 | |
| 预收账款 | 中冶瑞木新能源科技有限公司 | 1,141.00 | |
| 预收账款 | 葫芦岛宏跃北方铜业有限责任公司 | 33,685,547.54 | |
| 其他应付款 | 中冶葫芦岛有色金属集团有限公司 | 99,957,841.46 | 130,000,000.00 |
| 其他应付款 | 葫芦岛市有色冶金设计院有限公司 | 60,000.00 | 60,000.00 |
| 其他应付款 | 葫芦岛宏跃集团有限公司 | 19,208,525.00 | |
| 其他应付款 | 葫芦岛宏跃北方铜业有限责任公司 | 109,346,271.12 | |
| 其他应付款 | 绥中县宏跃职业技能培训学校有限公司 | 2,050,000.00 |
7、关联方承诺8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2018年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2018年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
截至2019年4月23日，本公司无应披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 调整原材料锌精矿暂估红字冲销数量差错 | 经董事会、监事会审议通过 | 存货 | -10,647,325.07 |
| 调整原材料锌精矿暂估红字冲销数量差错 | 经董事会、监事会审议通过 | 未分配利润 | -10,647,325.07 |
| 调整原材料锌精矿暂估红字冲销数量差错 | 经董事会、监事会审议通过 | 归属于母公司所有者权益 | -10,647,325.07 |
| 调整原材料锌精矿暂估红字冲销数量差错 | 经董事会、监事会审议通过 | 营业成本 | 14,855,037.52 |
| 调整原材料锌精矿暂估红字冲销数量差错 | 经董事会、监事会审议通过 | 资产减值损失 | -4,207,712.45 |
| 调整原材料锌精矿暂估红字冲销数量差错 | 经董事会、监事会审议通过 | 利润总额 | -10,647,325.07 |
| 调整原材料锌精矿暂估红字冲销数量差错 | 经董事会、监事会审议通过 | 净利润 | -10,647,325.07 |
| 调整原材料锌精矿暂估红字冲销数量差错 | 经董事会、监事会审议通过 | 其中：归属于母公司所有者的净利润 | -10,647,325.07 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
基于本公司内部管理现状，无需划分报告分部。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
①主营业务（分行业）
| 行业名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
| 有色金属冶炼 | 7,261,872,956.55 | 6,812,746,715.69 | 6,528,325,484.40 | 5,944,855,080.94 |
| 有色金属贸易 | 1,029,781,700.89 | 1,017,673,968.37 | ||
| 合计 | 8,291,654,657.44 | 7,830,420,684.06 | 6,528,325,484.40 | 5,944,855,080.94 |
②主营业务（分产品）
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
| 热镀锌 | 3,611,741,637.15 | 3,433,451,121.78 | 3,349,592,794.12 | 3,013,717,471.81 |
| 锌锭 | 2,390,502,033.65 | 2,291,043,344.96 | 2,279,396,337.42 | 2,102,911,984.92 |
| 银锭 | 341,452,335.20 | 339,831,480.20 | 186,747,466.11 | 185,261,943.96 |
| 精铅 | 430,039,867.50 | 372,063,131.79 | 361,560,257.12 | 376,032,240.63 |
| 硫酸 | 156,538,642.00 | 69,053,439.81 | 87,050,704.95 | 59,856,652.56 |
| 有色金属贸易 | 1,029,781,700.89 | 1,017,673,968.37 | ||
| 其他产品 | 331,598,441.05 | 307,304,197.15 | 263,977,924.68 | 207,074,787.06 |
| 合计 | 8,291,654,657.44 | 7,830,420,684.06 | 6,528,325,484.40 | 5,944,855,080.94 |
③公司前五名客户的营业收入情况
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司本期全部营业收入的比例(%) |
| 葫芦岛市龙港区方大物资经销处 | 667,005,401.65 | 7.98 |
| 葫芦岛宏跃北方铜业有限责任公司 | 606,869,095.48 | 7.26 |
| 河钢股份有限公司邯郸分公司 | 416,782,165.85 | 4.99 |
| 鞍钢股份有限公司 | 338,678,385.79 | 4.05 |
| 葫芦岛市德胜金属有限公司 | 317,663,923.05 | 3.80 |
| 合计 | 2,346,998,971.82 | 28.08 |
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 92,163,894.27 | 250,682,891.09 |
| 应收账款 | 136,323,604.47 | 55,904,138.52 |
| 合计 | 228,487,498.74 | 306,587,029.61 |
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 92,163,894.27 | 250,682,891.09 |
| 合计 | 92,163,894.27 | 250,682,891.09 |
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 450,044,964.05 | |
| 合计 | 450,044,964.05 |
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 143,503,565.25 | 96.02% | 7,179,960.78 | 5.00% | 136,323,604.47 | 58,847,468.45 | 90.81% | 2,943,329.93 | 5.00% | 55,904,138.52 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 5,953,290.74 | 3.98% | 5,953,290.74 | 100.00% | 5,953,290.74 | 9.19% | 5,953,290.74 | 100.00% | ||
| 合计 | 149,456,855.99 | 100.00% | 13,133,251.52 | 8.79% | 136,323,604.47 | 64,800,759.19 | 100.00% | 8,896,620.67 | 13.73% | 55,904,138.52 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 143,484,435.19 | 7,174,221.76 | 5.00% |
| 1至2年 | 10.00% | ||
| 2至3年 | 19,130.06 | 5,739.02 | 30.00% |
| 3至4年 | 50.00% | ||
| 4至5年 | 80.00% | ||
| 5年以上 | 100.00% | ||
| 合计 | 143,503,565.25 | 7,179,960.78 | |
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据的说明：根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额4,126,630.85元；本期收回或转回坏账准备金额110,000.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 邯郸市天翼经贸有限公司 | 110,000.00 | 诉讼 |
| 合计 | 110,000.00 | -- |
经葫芦岛市龙港区人民法院诉讼后收回，原坏账计提比例为100%，因账龄在5年以上，按账龄分析法计提坏账。
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
本期无实际核销的应收账款
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 河钢股份有限公司 | 132,808,982.90 | 88.86 | 6,640,449.14 |
| 北京首钢冷轧薄板有限公司 | 6,217,963.03 | 4.16 | 310,898.15 |
| 华讯方舟股份有限公司 | 3,333,007.77 | 2.23 | 3,333,007.77 |
| 本溪北营钢铁(集团)股份有限公司 | 2,195,462.24 | 1.47 | 109,773.11 |
| 本钢板材股份有限公司 | 1,543,585.62 | 1.03 | 77,179.28 |
| 合计 | 146,099,001.56 | 97.75 | 10,471,307.45 |
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 12,356,239.93 | 9,698,165.54 |
| 合计 | 12,356,239.93 | 9,698,165.54 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 27,480,056.10 | 68.14% | 15,123,816.17 | 55.04% | 12,356,239.93 | 11,658,456.21 | 38.95% | 1,960,290.67 | 16.81% | 9,698,165.54 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 12,850,280.71 | 31.86% | 12,850,280.71 | 100.00% | 18,270,859.73 | 61.05% | 18,270,859.73 | 100.00% | ||
| 合计 | 40,330,336.81 | 100.00% | 27,974,096.88 | 60.67% | 12,356,239.93 | 29,929,315.94 | 100.00% | 20,231,150.40 | 67.60% | 9,698,165.54 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 8,556,369.53 | 427,818.48 | 5.00% |
| 1至2年 | 522,600.34 | 52,260.03 | 10.00% |
| 2至3年 | 8,653.90 | 2,596.17 | 30.00% |
| 3至4年 | 5,302,581.68 | 2,651,290.84 | 50.00% |
| 4至5年 | 80.00% | ||
| 5年以上 | 11,989,850.65 | 11,989,850.65 | 100.00% |
| 合计 | 26,380,056.10 | 15,123,816.17 |
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据的说明：根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额7,742,946.48元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款情况
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 38,942,014.76 | 29,029,817.85 |
| 备用金 | 1,388,322.05 | 899,498.09 |
| 合计 | 40,330,336.81 | 29,929,315.94 |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 葫芦岛有色金属贸易有限公司 | 往来款 | 3,640,974.97 | 5年以上 | 9.03% | 3,640,974.97 |
| 内蒙古白音罕山矿冶集团有限公司 | 往来款 | 2,729,946.71 | 5年以上 | 6.77% | 2,729,946.71 |
| 葫芦岛市第四人民医院 | 往来款 | 2,017,793.40 | 1年以内；1-2年；2-3年；3-4年；4-5年 | 5.00% | 2,017,793.40 |
| 深圳锌达贸易有限公司 | 往来款 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 2.48% | 50,000.00 |
| 大连金帝建设工程有限公司 | 往来款 | 916,346.96 | 5年以上 | 2.27% | 916,346.96 |
| 合计 | -- | 10,305,062.04 | -- | 25.55% | 9,355,062.04 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
本期无涉及政府补助的应收款项7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | 52,000,000.00 | 52,000,000.00 | ||
| 合计 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | 52,000,000.00 | 52,000,000.00 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 葫芦岛有色金属(集团)进出口有限公司 | 52,000,000.00 | 52,000,000.00 | ||||
| 深圳锌达贸易有限公司 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | ||||
| 合计 | 52,000,000.00 | 300,000,000.00 | 52,000,000.00 | 300,000,000.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 7,469,699,842.83 | 7,017,316,285.80 | 6,528,325,484.40 | 5,944,855,080.94 |
| 其他业务 | 65,981,520.74 | 52,810,575.84 | 171,201,986.40 | 147,895,482.98 |
| 合计 | 7,535,681,363.57 | 7,070,126,861.64 | 6,699,527,470.80 | 6,092,750,563.92 |
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -4,965,572.34 | -1,149,002.95 |
| 合计 | -4,965,572.34 | -1,149,002.95 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -12,030,282.64 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 22,549,577.13 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -4,604,122.34 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 26,808,356.73 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 110,000.00 | |
| 合计 | 32,833,528.88 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.21% | 0.04 | 0.04 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.84% | 0.01 | 0.01 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称4、其他
第十二节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件。（三）报告期内在中国证监会指定网站公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：于恩沅葫芦岛锌业股份有限公司2019年4月19日