福鞍股份2018年年度报告

公司代码：603315 公司简称：福鞍股份

辽宁福鞍重工股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人石鹏、主管会计工作负责人李静及会计机构负责人（会计主管人员）李健声明：

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

为向股东提供充分合理的投资回报，结合公司目前业务发展对资金的需求，公司董事会拟定2018年度利润分配方案如下：拟以219,950,901股为基数，按照每10股现金分红0.15元(含税)，利润分配总额3,299,263.52元，占归属于上市公司净利润35.18%；不进行资本公积金转增股本。

本预案已由公司三届董事会十九次会议审议通过，尚需提交股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实际承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关

八、 联方非经营性占用资金情况

否

九、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

十、 重大风险提示

公司已在本报告第四章管理层讨论与分析之公司可能面临的风险中详细描述了公司可能存在的风险，敬请查阅。

十一、 其他□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 25

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 33

第七节 优先股相关情况 ...... 38

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 39

第九节 公司治理 ...... 44

第十节 公司债券相关情况 ...... 154

第十一节 财务报告 ...... 47

第十二节 备查文件目录 ...... 155

第一节 释义

一、 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、股份公司、福鞍股份	指	辽宁福鞍重工股份有限公司
福鞍机械	指	辽宁福鞍机械制造有限公司
金立华仁	指	鞍山金立华仁经贸有限公司
福鞍燃机	指	辽宁福鞍燃机有限公司
福鞍控股	指	福鞍控股有限公司
会计师事务所、审计机构、内部控制审计机构	指	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
公司法	指	《中华人民共和国公司法》
证券法	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《辽宁福鞍重工股份有限公司章程》
证监会	指	中国证券监督管理委员会
交易所、上交所	指	上海证券交易所
报告期	指	2018年1月1日至2018年12月31日
元、万元	指	人民币元、人民币万元
本集团	指	辽宁福鞍重工股份有限公司及子公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	辽宁福鞍重工股份有限公司
公司的中文简称	福鞍股份
公司的外文名称	LIAONING FU-AN HEAVY INDUSTRY CO.,LTD
公司的外文名称缩写	FU-AN
公司的法定代表人	石鹏

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书
姓名	秦帅
联系地址	辽宁省鞍山市千山区鞍郑路8号
电话	0412-8437608
传真	0412-8492100
电子信箱	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	辽宁省鞍山市千山区鞍郑路8号
公司注册地址的邮政编码	114016
公司办公地址	辽宁省鞍山市千山区鞍郑路8号
公司办公地址的邮政编码	114016
公司网址	www.lnfa.com.cn

电子信箱

[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券事务部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	福鞍股份	603315	\

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场
	签字会计师姓名	马雪艳、孙宁
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	国信证券股份有限公司
	办公地址	深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦
	签字的保荐代表人姓名	罗颖、杜畅
	持续督导的期间	2017年11月3日至2018年12月31日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2018年	2017年	本期比上年同期增减(%)	2016年
营业收入	335,359,967.73	313,661,078.71	6.92%	345,947,653.81
归属于上市公司股东的净利润	9,378,162.34	8,892,216.10	5.46%	34,407,718.83
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	1,956,964.56	874,541.63	123.77%	29,718,364.72
经营活动产生的现金流量净额	-54,468,133.35	17,160,515.10	-417.40%	29,229,051.76
	2018年末	2017年末	本期末比上年同期末增减（%）	2016年末
归属于上市公司股东的净资产	987,546,810.23	981,467,911.41	0.62%	652,931,960.08

总资产

1,389,845,152.69

1,380,239,168.98

0.70%

1,073,739,153.95

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2018年	2017年	本期比上年同期增减(%)	2016年
基本每股收益（元／股）	0.0426	0.0437	-2.52%	0.1720
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.0089	0.0043	106.98%	0.15
加权平均净资产收益率（%）	0.95	1.26	减少0.31个百分点	5.33
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	0.20	0.12	增加0.08个百分点	4.60

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	95,563,466.50	66,572,293.90	80,690,583.53	92,533,623.8
归属于上市公司股东的净利润	2,743,413.24	1,177,803.81	4,622,253.94	834,691.35
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	1,785,325.40	219,725.17	610,839.69	-658,925.70
经营活动产生的现金流量净额	-34,087,290.64	5,219,132.32	45,377,854.34	-70,977,829.37

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目

2018年金额

附注（如适用）

2017年金额

2016年金额

非流动资产处置损益	3,070,233.98		183,997.87	-290,085.59
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	4,531,801.94		8,612,989.26	5,376,926.84
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	/
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益			/	/
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	/
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回			/	/
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对

当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	25,424.05		717,542.50	348,509.73
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额	-206,262.19		-1,496,855.16	-745,996.87
合计	7,421,197.78		8,017,674.47	4,689,354.11

十一、 采用公允价值计量的项目□适用 √不适用十二、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要业务公司主要从事重大技术装备配套大型铸钢件的生产和销售，2018年新增天然气销售业务。按照用途，公司产品可以分为火电设备铸件、水电设备铸件以及其他铸件，主要火电产品有：高/中压内、外汽缸；阀体/缸体；超超临界主汽调节阀；燃机排气缸、燃机透平缸等；水电产品：上冠、下环、转轮体、推力头、叶片、球阀阀体等；轨道交通产品：内燃机转向架、矿用卡车轮毂、架体等。

（二）经营模式公司采取“以销定产”的订单式生产方式，销售是公司生产经营的中心环节，采购、生产均围绕销售展开。

1、采购模式公司的原材料包括：废钢以及钼铁、镍板、低铬、微铬等二十余种铁合金材料。公司生产部根据订单制定各月的生产经营计划，下发到供应部，供应部据此制定采购方案，采用持续分批量的形式向原料供应商进行采购。

公司与主要供应商建立了稳定的合作关系，原材料供应渠道稳定。目前公司主要通过招标、询价比价和长期采购协议的方式进行采购。公司在东北地区的原材料采购量较大，对供应商的议价能力较强，采购时一般由供应商负责送货到公司。由于东北地区废钢等资源较丰富，公司具有就近采购、运输快捷的地缘优势，一般不必保持太多原材料库存。公司往往在大额采购合同中约定按公司要求的数量和时间送货，或在指定的时间内均衡供货，或只约定一个采购数量区间，可以根据生产需求情况灵活安排原材料采购。

2、生产模式

（1）按需定制、以销定产的生产模式

公司的主要产品为重大技术装备配套大型铸钢件，由于不同客户对铸件产品外观和性能的要求各不相同，因此公司需按照客户订单实行“按需定制、以销定产”的生产模式，公司的生产模式决定了公司原材料库存量较为稳定。此外，公司的生产线主要为通用设备，可根据订单分布和客户需求在不同类型产品之间灵活切换。

（2）多部门协同作业生产模式

“按需定制、以销定产”的生产模式决定了公司的生产过程需各部门各司其职、协同参与，公司产品生产的内部组织活动如下：

销售部根据客户信息和销售计划对生产起组织、引导作用，在整个生产过程中，销售部的项目经理是客户与各生产部门之间的桥梁，需随时向客户汇报产品生产进度，同时将客户的要求反馈给设计、生产部门。

工艺部负责工艺设计，包括选择最优工艺方案、创建模型、进行浇铸过程计算机数字模拟以及出具制造工艺图等。大型发电设备制造商向公司采购时除提供图纸外，还会在合同中指定技术标准，工艺部据此编绘制造工艺图。在完成工艺设计并将文件及图纸交付生产部后，工艺部还会指派专门的工艺员对生产流程进行跟踪监督和指导。

工艺部将工艺图纸下发生产部，生产部根据合同约定工期、生产难度、库存原材料安排生产计划，并下达给各工作车间。生产部对生产全程进行监管，生产计划员根据月度生产计划编制具体的月、周、日生产作业计划，生产部调度室负责生产所需的人工、物料、能源调度，记录现场状态。

生产过程中质量管理部负责质量控制，编制质量控制文件，并严格执行质量保证制度，确保生产过程中的所有工艺和技术能完整、正确地实施。

3、销售模式

（1）销售方式

公司产品内销主要采用直接销售给下游重大装备生产企业的方式。出口则主要通过直接出口及委托外贸出口、销售给跨国公司或者跨国公司在国内的分支机构的方式进行。

（2）市场信息反馈

收集市场信息、开拓潜在市场是销售部的重要职责。大型铸件行业“以需定制、以销定产”的特点决定了销售部在企业产品研发、产品结构调整中起主导作用。公司销售部通过分析国内外客户的具体需求，以及同行业竞争对手的产品结构，每月将相关信息汇总反馈给公司管理层，以便管理层根据市场反馈信息及时对公司产品研发方向和未来发展战略作出调整。

（3）销售合同管理

销售部对合同订单进行统计、初审，并由工艺部进行进一步的评审。合同评审包括审查订单的可执行性，公司生产能力和技术水平能否满足订单需求，能否保证按期交货，价格和付款方式是否合理等，评审通过的订单方能组织生产。

（4）销售目标管理

销售部实行项目管理制，每个项目由专人担任项目经理，负责跟踪项目进度，了解现场生产的进展与合同的执行情况，并随时与客户沟通。对于合同金额较大的项目，项目经理每月向客户提供一份生产工期表，使客户及时掌握项目进度。

（三）行业情况

现阶段，我国铸造业处于从铸造大国向铸造强国转型的阶段。我们必须要解决现有问题的困扰。抓住这一机遇,加强技术研发，提升管理水平，提高铸件的质量，提升中国铸件在国际上的形象，提升铸造企业的国际竞争力，进而带动我国铸造行业整体向前发展。

第一，加强对铸造新工艺的研发力度，利用新材料和新设备进行生产。加强对铸造材料的研发，同时还要注重提升工艺水平, 采用计算机等先进的技术来提高产品的质量。在铸造领域很多材料具有通用性，必须要加强这类材料的工艺设计方面的研究，还要加强其质量稳定方面的研究,进而提升铸造产品的质量。

第二，加强合作交流，建立信息交互平台。首先，对于铸造企业存在的共同问题，要集中解决，注重提高铸件的合格率,降低生产过程中能耗的消耗,减轻对环境的污染。科研单位加强合作，共同解决现有的问题，面向市场解决实际问题，这是铸造技术发展的主要目标。其次，利用现有的网络，建立技术传输平台。不仅在国内要进行信息交互，还要同国外的企业合作,引进消化吸收新型的铸造技术,攻克技术难题，并且尽快将技术转化为生产力。

第三，引进专业人才,加强技能培训。从长远来看,企业应该制定稳定人才的政策，积极地吸引人才。企业可以委托相关的高校定向培养专业人才,对现有的员工要加强技能的培训。另外，对领导层人员加强管理知识培训，对管理人员也要加强相应技能培训,提升其专业素质，利用管理知识提高企业效益。

第四，加强自主创新能力。对于同质化严重的铸造企业进行兼并，加强专业化生产,提升竞争力，还要建立产业链，加强产业聚集，实现基础的资源共享；在企业聚集的同时，还可以实现信息的集聚，实现专业人才的集聚，实现技术的集聚。企业对于加强技术研发，提高设备质量,还要加强自主创新能力，生产出一系列的先进铸件,力争在国际市场上占据一席之地。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内公司核心竞争力未发生重大变化。公司目前主营铸钢件业务在客户结构、技术工艺、生产设备等方面有很大优势。国内外重大装备生产商对配套大型铸钢件供应商的选取有着严格的标准和认证流程。整个认证流程通常需要1-2年。由于整个考核过程时间成本和资金成本较高，设备生产商一旦对铸件供应商完成认证，则一般会维持长期稳定的合作关系公司已成为包括美国通用电气、日本东芝、德国曼恩、美国福伊特、哈尔滨电气集团、东方电气集团、上海电气集团等在内的20余家知名企业的合格供货商，产品质量获得国内外广泛认可，且已远销世界多个国家，

具有较为领先的品牌价值，客户结构优势显著；公司在重大技术装备配套大型铸钢件领域有较强的技术研发能力，拥有57项专利技术（包括19项发明专利）以及多项核心工艺，1项科学技术鉴定成果和3个火炬计划项目。目前，公司已全面实施了MAGMA SOFT可视化铸造工艺，在铸造工艺设计方面已达到国际领先水平。公司拥有工艺设计、造型、熔炼、精炼、热处理、探补、机械加工等一系列完整的铸件生产设备，完善的设备在保证公司铸造工艺的可行性、稳定性，提高大型铸造件特别是高端复杂铸钢件的质量品质方面发挥了重要作用。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

公司业务属于大型铸件行业，主要为电力、工程机械、矿山机械、轨道交 通等重大技术装备配套关键零部件。大型铸件行业是发展高端制造业的基础，也是国民经济支柱产业之一。受环保政策影响及近年国内主要大型铸件生产企业纷纷加大了各方面的投入，如引进国外先进生产设备、增加技术研发投入、进行产能扩张等，行业竞争日趋激烈。受全球经济周期影响国际竞争对手纷纷调低大型铸件价格，导致整体行业大型铸件销售价格的下降。在增长缓慢的情况下，进一步下滑的产品价格压低了大型铸件行业的毛利率。

2018年全球高端铸钢件市场需求不景气，加上行业原材料价格上涨、贸易战关税增加等诸多不利因素影响，形势十分严峻。公司 在此形势下，一方面紧抓机遇，不断调整市场战略，不断开拓新的竞争领域；另一方面，坚决开展全面的企业改进、升级工作，不断完善企业管理方式、不断优化技术工艺、不断改进生产装备与生产方式，进而实现企业综合竞争力的提升，使企业在残酷的市场竞争中保持优势，同时，公司2017年布局的CNG/LNG销售领域，也取得1362万的收入，这些努力使得公司营业收入及净利润上均较2017年有所提升。

1、产品与客户分布

2018年全年铸钢件合同总重量国内外占比分别为35%、65%；合同总金额国内、外占比分别为23%、77%，国外市场供货仍占绝对主导份额。

按材质分类

2018年全年合同签订中轨道交通类产品重量排名第一位置，轨道交通类产品合同额排名第一位置

2、工艺技术的攻关与突破

因铸钢件市场需求因素，公司产品种类增多、铸造难度不断增加，这对公司来说是一个机遇也是一种挑战。铸钢产品工艺种类增多、工艺难度增大、工艺量增大。例如：燃机部件、内缸与喷嘴室联合汽缸、曼恩机械Marc6多角度多出气口汽缸、三菱多腔室小出口汽缸、东汽、哈汽新型汽缸类产品等。这些产品工艺难度和生产操作难度都很大。新产品设计铸造工艺达200多项，追加产品工艺改进30余项。

3、安全生产工作圆满完成任务

2018年，公司认真宣传贯彻各级政府关于加强安全生产工作的系列决策部署和重要指示精神，充分集合公司情况及特点开展企业全面的安全、环保生产管理工作，实现了公司年初制定的《四个确保和一个降低》安全生产奋斗目标，即：“确保人身重伤以上事故为零、确保重大设备事故为

零、确保重大火灾事故为零、确保冶炼浇注重大安全事故为零、实现同比2017年轻伤事故率再降低10%”。

2018年，公司以牢固树立“平安是基本民生”的工作理念，以“生命至上、安全发展”为主题，以增强全民应急意识、提高公众安全素质和防灾减灾能力、以减少一般事故、遏制较大以上安全事故为目标，以强化红线意识、推进网格化落实安全责任、强化依法治理、深化专项整治为重点内容，推动公司安全生产形势持续健康、稳定发展。

4、不断突破工艺技术改进

工艺技术的不断提高是公司提升的核心内容。2018年度公司技术部门通过不断的试验、持续的优化工艺，取得了较好效果。对轮毂、架体等批量产品的工艺开发和改进，使产品质量得到较大改善、收得率实现较大幅度的提升，为提升公司批量产品的核心竞争力和增加企业效益做出了突出贡献。技术部根据公司产品出现的质量问题，不断完善工艺及现场质量管理制度。如《关于提高砂型质量的相关规定》，《铸造技术操作规程》等，并根据实际情况增补多项补充规定，已纳入工作标准和操作规程中。

5、绩效激励机制效果良好

2018年度公司在激励机制方面进行了改进，尤其是对绩效激励机制方面给予了调整。

公司秉承“工序总包、谁区域谁负责、谁使用谁付费”原则，将各工序生产任务整体承包给各生产工序，并根据工期、质量、成本、安全等考核指标制定费用结算方式。极大的调动了广大干部、职工的工作积极性、主动性，也提高了职工在工作中的自我要求、自主优化的自主意识，努力提高效率、精细操作。

二、报告期内主要经营情况

1、报告期内，公司实现营业收入335,359,967.73元，同比增加6.92%，归属于上市公司股东的净利润9,378,162.34元，同比增加5.46%。2、报告期末公司资产总额 1,389,845,152.69 元，比上年末增幅0.70%,归属于上市股东的股东权益总额为987,546,810.23元，比上年末增幅0.62%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	335,359,967.73	313,661,078.71	6.92%
营业成本	274,414,028.07	263,745,232.49	4.05%
销售费用	5,569,844.72	6,012,696.46	-7.37%
管理费用	21,709,994.74	15,119,481.41	43.59%
研发费用	10,695,247.06	6,642,539.75	61.01%
财务费用	9,574,596.86	17,838,902.94	-46.33%
经营活动产生的现金流量净额	-54,468,133.35	17,160,515.10	-417.40%

投资活动产生的现金流量净额	-33,022,591.50	-128,554,525.94	74.31%
筹资活动产生的现金流量净额	6,700,562.74	245,961,864.96	-97.28%

营业收入变动原因说明:主要为水电设备铸件、转向架、轮毂架体铸件、天然气销售及材料销售增加引起。营业成本变动原因说明:主要为收入增加导致成本增加所致。销售费用变动原因说明:主要为本期控制成本，运输费、展览费、差旅费均减少所致。。管理费用变动原因说明:主要为本期承担的重组事项的中介机构费用、特种精铸分公司的房屋租金、以及子公司燃气轮机研发人员工资增加所致。财务费用变动原因说明:主要为本期末人民币汇率较2017年末上涨影响汇兑损益减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为2017年度购买机床设备及精铸车间购买设备较多，本期无大额购买固定资产所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为2017年非公开发行募集资金到账，本期无此项业务所致。

2. 收入和成本分析√适用 □不适用

公司报告期内营业收入上涨6.92%，主要为水电设备铸件、转向架、轮毂、架体铸件以及天然气销售收入增多所致。2018年GE轨道交通加大了转向架的订货，同时2017年度开始研制的轮毂架体铸件报告期内也形成了批量产品。水电设备铸件由于哈电、GE等订货量的增多，收入毛利都有所增加。天然气销售业务本年度贡献了1362万的收入，毛利达21.52%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
铸造行业	303,973,227.89	252,238,446.15	17.02%	9.35%	7.26%	增加1.62个百分点
商品贸易	6,661,958.25	3,736,518.29	43.91%
天然气销售	13,618,693.16	10,688,509.86	21.52%
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
火电设备铸件	70,470,192.88	63,517,721.80	9.87%	-20.37%	-25.18%	增加5.79个百分点
水电设备铸件	95,875,232.13	80,252,589.94	16.29%	54.63%	36.61%	增加11.04个百分点

其他铸件	122,252,750.14		96,773,552.61	20.84%	6.87%	15.12%	减少5.68个百分点
机械加工	15,375,052.74		11,694,581.80	23.94%	17.45%	56.57%	减少19.00个百分点
商品贸易	6,661,958.25		3,736,518.29	43.91%
天然气销售	13,618,693.16		10,688,509.86	21.52%
主营业务分地区情况
分地区		营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
东北地区		154,772,303.13	131,645,162.90	14.94%	3.59%	8.01%	减少3.48个百分点
华北地区		31,150,091.99	25,555,437.65	17.96%	295.61%	351.30%	减少10.12个百分点
华东地区		20,123,672.26	17,803,783.05	11.53%	-43.47%	-41.84%	减少2.47个百分点
西南地区		8,093,513.48	6,151,713.06	23.99%	-57.51%	-69.96%	增加31.49个百分点
华南地区		4,975,350.97	4,347,231.41	12.62%	23.53%	-5.85%	增加27.27个百分点
国外		105,138,947.47	81,160,146.23	22.81%	61.85%	48.44%	增加6.97个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明√适用 □不适用分产品说明：

1、火电设备铸件：报告期内火电设备铸件收入7047万持续下滑，符合年初对本年度初对火电设备铸件收入的预期。收入虽然下降，但毛利率增加5.8个百分点，主要原因为公司对客户的选择以及对产品的选择，个别客户的火电铸件的整体毛利较高，从而拉高了火电的整体毛利率。

2、水电设备铸件：报告期内水电产品铸件收入增长54.63%，毛利率较2017年增加了11.04%，收入增加的主要原因为哈电、GE等客户对公司对的订货量增加所致。毛利增加的主要原因为国外客户订货价格较合理所致，国外客户的毛利整体较高，同时公司本年度承接都是吨位较大的铸件，从生产工艺分析，由于冶炼的固定消耗材料及能源几乎固定，生产大吨位的单位成本将小于小吨位的单位生产成本。

3、其他铸件：报告期内其他铸件收入增加6.87%，毛利下降5.68%，收入增加的主要原因为转向架、轮毂、架体的订货量增多所致。公司近两年其他铸件的收入均占主营业务收入的37%以上，弥补了火电设备铸件收入下降的缺口。2018年GE轨道的毛利率上升4.51%，主要原因系销售单价上升4.7%，而单位成本略比2017年低1.3个百分点。受GE轨道交通内部生产调整影响，2018年其向公司订购转向架的数量出现了较大幅度的上升，2017年福鞍向GE轨道交通出售各类轨道交通转向架186套，平均单价16.81万元/套；2018年福鞍向GE轨道交通出售各类轨道交通转向架385套，平均单价17.67万元/套，分别较2017年同期增加了106.99%和5.1%。由于产品数量的大幅增加降低了平均固定成本，同时平均销售单价上升，导致2018年转向架销售收入和毛

利率大幅上升。导致毛利率下降的主要因素是国内客户毛利下降的影响，2019年GE轨道的订货量回继续2018年的良好态势，将会覆盖其他国内客户毛利较低的影响。

4、机械加工收入：此项列示子公司机械制造对外收入，本年钢结构收入下降17.59%，加工收入增加453万，钢结构相对加工产品来说毛利率较高，故本期机械加工整体毛利率下降19%是由对外加工产品结构变化引起的。

5、商品贸易：此项列示子公司金利华仁对外收入，本期材料销售收入有2,305万元收入按净额法列示，因此收入及成本与上期不具有可比性。还原成全额法后本年度毛利率为9.86%较2017年提高3.72%，主要为商品贸易的利润增多所致。

6、天然气销售：此项列示子公司兴奥燃气对外经营收入，主营液态天然气（LNG）与气态天然气（CNG）销售。本年度新增收入，贡献毛利295万，是公司新的业务之一。2018年度共计收入1362万，毛利率21.52%，由于属于零售，因此现金流也较为出色。公司2019年会继续对兴奥燃气投入建设，预计2019年会超越2018年经营业绩。

分地区说明：

1、国外毛利率本期较上期上升6.97个百分点，主要是由于本期GE本期产品的原材料价格上涨所致。

2、华北地区毛利率较上期下降10.12个百分点，主要是由于GE本期产品的原材料价格上涨所致。

3、华东地区毛利率较上期下降2.47个百分点，降幅较小。主要是由于本期山东豪迈机械科技股份有限公司美元订单受汇率影响销售收入下降所致。

4、华南地区毛利率较上期上升27.27个百分点，主要是由于安德里茨（中国）有限公司本期毛利率增大所致。

5、西南地区毛利率较上期上升31.49个百分点，增幅较大。主要是由于本期东方电气集团东方汽轮机有限公司制造成本下降所致。

6、东北地区毛利率较上期下降3.11个百分点，降幅较小。主要是沈阳地区毛利降幅较多所致。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
火电设备铸件	2,129.59	2,184.59	5.18	-15.39%	-13.21%	-91.39%
水电设备铸件	3,499.05	3,389.97	116.19	89.31%	83.65%	1,534.18%
其他铸件	6,482.31	6,656.32	53.95	-11.60%	-9.23%	-76.33%

产销量情况说明

火电设备铸件产销量均下浮，与收入成正比。水电设备铸件产销量都上涨，与水电产品收入增加相符合。其他铸件产品产销量下降，但是收入却上涨，主要是由于2017年承接了一些吨数较

大，附加值较低的产品，本年度公司GE的订货量增加，改变了其他铸件的产品结构。

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目		本期金额		本期占总成本比例(%)			上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)		本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
铸造行业	材料消耗		124,671,473.17		49.43%			118,538,300.61	55.67%		-6.24%
铸造行业	人工费用		10,149,465.28		4.02%			10,131,698.39	4.14%		-0.12%
铸造行业	制造费用		89,960,251.54		35.66%			84,865,664.35	32.74%		2.92%
铸造行业	其他		27,457,256.16		10.89%			21,636,289.49	7.45%		3.43%
铸造行业	铸造行业小计		252,238,446.15					235,171,952.85
商品贸易	材料消耗		3,736,518.29		100.00%			2,752,715.43	100.00%
商品贸易	商品贸易小计		3,736,518.29					2,752,715.43
天然气销售	材料消耗		9,788,242.27		91.58%
天然气销售	人工费用		150,677.30		1.41%
天然气销售	制造费用		749,590.29		7.01%
天然气销售	天然气销售行业小计		10,688,509.86
分产品情况
分产品		成本构成项目		本期金额		本期占总成本比例(%)	上年同期金额			上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
火电设备铸件		材料消耗		35,357,827.51		13.26	45,521,436.26			19.13	-5.87
火电设备铸件		人工费用		2,685,069.23		1.01	3,907,693.53			1.64	-0.64
火电设备铸件		制造费用		25,194,775.53		9.45	33,216,793.52			13.96	-4.51
火电设备铸件		其他		280,049.54		0.11	2,251,541.45			0.95	-0.84
火电设备铸件		小计		63,517,721.80		23.82	84,897,464.77			35.68	-11.86
水电设备铸件		材料消耗		47,747,781.84		17.91	36,074,963.54			15.16	2.74
水电设备铸件		人工费用		3,229,109.37		1.21	2,458,258.48			1.03	0.18
水电设备铸件		制造费用		28,577,211.24		10.72	18,902,104.75			7.94	2.77
水电设备铸件		其他		698,487.49		0.26	1,308,677.19			0.55	-0.29
水电设备铸件		小计		80,252,589.94		30.10	58,744,003.96			24.69	5.40
其他铸件		材料消耗		41,565,863.82		15.59	36,941,900.81			15.53	0.06
其他铸件		人工费用		4,235,286.69		1.59	3,765,746.38			1.58	0.01
其他铸件		制造费用		36,188,264.76		13.57	32,746,766.07			13.76	-0.19
其他铸件		其他		14,784,137.34		5.54	10,606,644.93			4.46	1.09
其他铸件		小计		96,773,552.61		36.29	84,061,058.20			35.33	0.96
机械加工				11,694,581.80			7,469,425.92			3.14	-3.14

商品贸易		3,736,518.29		2,752,715.43	1.16	-1.16
天然气销售		10,688,509.86		-		-

成本分析其他情况说明□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用前五名客户销售额19,620.29万元，占年度销售总额58.81%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额8,402.61万元，占年度采购总额30.03%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

3. 费用√适用 □不适用销售费用

项目	本期发生额	上期发生额	本期变动	变动比率
运输费	1,458,985.62	2,405,480.66	-946,495.04	-39.35%
出口代理费	1,261,129.60	875,004.30	386,125.30	44.13%
职工薪酬	840,261.64	924,735.96	-84,474.32	-9.13%
修理费	770,893.65	707,613.86	63,279.79	8.94%
业务招待费	187,805.53	154,350.39	33,455.14	21.67%
展览费	127,437.27	311,199.25	-183,761.98	-59.05%
差旅费	18,009.49	238,272.30	-220,262.81	-92.44%
其他	905,321.92	396,039.74	509,282.18	128.59%
合 计	5,569,844.72	6,012,696.46	-442,851.74	-7.37%

销售费用报告期内较2017年下降7.37%，主要为运输费、展览费、出口代理费、差旅费导致，运输费用减少39.35%，主要原因为国外东本地区收入增多国内销售承担运费减少所致。展览费的减少为公司2018年的参加的铸造展览会减少所致，差旅费减少的主要原因为人员分类变化所致；出口代理费增加44.13%，主要原因为出口收入增多所致。管理费用

项目	本期发生额	上期发生额	本期变动	变动比率
职工薪酬	9,487,095.68	7,843,177.44	1,643,918.24	20.96%
中介机构费用	3,845,799.59	1,238,467.51	2,607,332.08	210.53%
无形资产摊销	1,879,790.37	946,960.82	932,829.55	98.51%
租金	1,291,865.08	213,937.66	1,077,927.42	503.85%
办公费用	1,194,780.04	1,196,366.65	-1,586.61	-0.13%
差旅费	671,125.64	596,843.42	74,282.22	12.45%
折旧费用	650,379.43	526,680.01	123,699.42	23.49%
取暖费	596,966.20	781,477.31	-184,511.11	-23.61%
维修费	531,112.71	588,903.07	-57,790.36	-9.81%
业务招待费	171,262.48	193,769.96	-22,507.48	-11.62%
外汇代扣代缴税费	133,390.65	133,376.41	14.24	0.01%

其他	1,256,426.87	859,521.15	396,905.72	46.18%
合 计	21,709,994.74	15,119,481.41	6,590,513.33	43.59%

管理费用较2017年增加43.59%。主要为职工工资、中介结构费用、无形资产摊销、租金费用增加所致。职工工资变动主要为燃气轮机职工工资增多所致，中介机构代理费增加较多，主要为2018年进行重大资产重组，导致相关中介费用增加；无形资产摊销增加，主要为燃气轮机增加了软件摊销所致；租金费用增多，主要为精铸分公司租赁厂房、土地所致。财务费用

项目	本期发生额	上期发生额	本期变动	变动比率
利息支出	11,070,908.32	13,989,240.06	-2,918,331.74	-20.86%
减：利息收入	-1,152,130.24	-653,202.41	-498,927.83	76.38%
承兑汇票贴息	1,068,428.26	246,022.94	822,405.32	334.28%
汇兑损益	-2,467,820.08	3,378,630.24	-5,846,450.32	-173.04%
手续费及其他	1,055,210.60	878,212.11	176,998.49	20.15%
合 计	9,574,596.86	17,838,902.94	-8,264,306.08	-46.33%

报告期内财务费用较2017年减少46.33%，主要为汇兑损益、利息支出减少所致。汇兑损益减少主要为人民币对外币汇率升高所致，2017年12月31日美元中间价为6.5342,2018年12月31日美元中间价为6.8632；利息支出减少主要为本年度偿还部分贷款导致计息时间减少所致。

4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用

单位：元

本期费用化研发投入	10,695,247.06
研发投入合计	10,695,247.06
研发投入总额占营业收入比例（%）	3.19%
公司研发人员的数量	58
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	11.98%

情况说明√适用 □不适用

公司本期实际发生研发支出15,349,012.08元，其中10,695,247.06元在研发费用中体现，4,653,765.02元属于产品的研发成本，为使毛利计算准确，由研发费用转入营业成本。

5. 现金流√适用 □不适用

项目	本期发生额	上期发生额	本期变动	变动比率
经营活动产生的现金流量净额	-54,468,133.35	17,160,515.10	-71,628,648.45	-417.40%
投资活动产生的现金流量净额	-33,022,591.50	-128,554,525.94	95,531,934.44	74.31%
筹资活动产生的	6,700,562.74	245,961,864.96	-239,261,302.22	-97.28%

1、报告期内经营活动产生的现金流量较2017年减少417.40%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。

2、报告期内投资活动产生的现金流量较2017年增加74.31%，主要系2017年度购买机床设备及精铸车间购买设备较多，本期无大额购买固定资产所致。

3、报告期内筹资活动产生的现金流量较2017年减少97.28%，主要系2017年非公开发行募集资金到账，本期无此项业务所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用1. 资产及负债状况

单位：元

现金流量净额

项目名称

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	152,567,901.45	10.98%	243,962,714.53	17.68%	-37.46%	本期银行存款减少所致
其他应收款			95,027.62	0.01%	-100.00%	本期收回住院押金、代缴保险所致
其他流动资产	28,370,871.60	2.04%	20,026,120.06	1.45%	41.67%	本期预缴增值税增多所致
在建工程	69,407,825.22	4.99%	115,374,893.88	8.36%	-39.84%	本期子公司机械购买非公开发行项目的设备转固所致
其他非流动资产	7,977,813.68	0.57%	37,986,578.30	2.75%	-79.00%	上期预付设备及工程款本期转入在建工程所致
预收款项	36,666,742.80	2.64%	26,631,041.46	1.93%	37.68%	本期预收客户货款增多所致
应交税费	1,537,055.22	0.11%	436,565.67	0.03%	252.08%	本期末应交所得税、增值税较上期增多所致
少数股东权益	-775,402.64	-0.06%	-25,786.79	0.00%	2,906.98%	主要系本期子公司燃气轮机亏损额增加所致

2. 截至报告期末主要资产受限情况□适用 √不适用

3. 其他说明□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

中国铸造产业产量世界排名第一，2017年产铸件近5000万吨，2018年铸件产量估计会突破5000万吨。而且，中国铸件产量占全球产量的近50%。但是，中国铸造产业格局是大而不强，铸件产品以黑色铸件产品和有色合金为主。

现今，中国铸造企业数量已由2016年时的3万多家，减少至2万家左右。作坊式铸造厂，小冲天炉铸造厂，无环评铸造厂已被清理出铸造行业。现在的中国铸造企业平均产量较过去大幅提高。但是与美国铸造企业平均产量4971吨还有不小的差距，与德国铸造企业平均产量8895吨差距更大。但随着中国铸造行业的发展，中国铸造步入铸造强国的步伐将会更快。

随着我国城镇化、新型工业化和战略性新兴产业的发展，对铸造行业的发展带来了新的扩展空间。国家发布了《中国制造2025》，我国装备制造业将按照制造强国的战略需要加快迈向中高端，这必然对其基础的铸造行业带来新的机遇。另外，国家“一带一路”战略的实施，将为我国与“一带一路”周边国家创造更多的产业合作机会，铸造行业将会与我国装备一起更深入地走向国际市场。而且从世界范围看，新一轮的科技革命将引发全球产业发展的方式变革，互联网与传统铸造行业的加速融合，促使智能铸造加快实现。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用报告期内公司未新增股权投资。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司名称	辽宁福鞍机械制造有限公司
注册资本	10000万元
注册地址	鞍山市千山区鞍郑路8号
持股比例	100%
主营业务	机械制造、加工；结构件制作；设备安装。

主要财务数据	报告期末：总资产：287,602,265.88元，净资产：145,309,458.85 元，营业收入:53,924,916.91元，净利润:6,429,983.73元。
公司名称	鞍山金利华仁经贸有限公司
注册资本	500万元
注册地址	鞍山市千山区鞍郑路8号
持股比例	100%
主营业务	金属材料、冶金炉料、五金工具、机电产品、一般劳动保护品、日用杂品（不含烟花爆竹）经销。
主要财务数据	报告期末：总资产：50,098 ,312.52元，净资产：7,191,088.11元，营业收入:42,416,504.72元，净利润:1,315,671.43元。
公司名称	辽宁兴奥燃气经营有限公司
注册资本	800万元
注册地址	辽宁省鞍山市千山区人民路560号
持股比例	100%
主营业务	汽车用天然气销售
主要财务数据	报告期末：总资产：10,856 ,431.54元，净资产：10,101,,413.51元，营业收入:14,141,951.37元，净利润:2,034,482.70元。
公司名称	辽宁福鞍燃气轮机有限公司
注册资本	10000万元
注册地址	辽宁省鞍山市千山区鞍郑路8号
持股比例	79%
主营业务	燃气轮机核心机（发动机）、高速同步机、大功率变流器和磁悬浮轴承的设计、制造、销售和售后服务；燃气轮机组成套设计、制造、销售和售后服务；提供燃气轮机机组的安装、调试、培训、维护、修理、备件供应服务；
主要财务数据	报告期末：总资产：16,308,990.21元，净资产：-3,692,,393.51元，营业收入:0元，净利润:-3,569,599.27元。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

近年来，我国规模铸造企业在新项目建设和技术改造过程中，普遍对铸造装备进行了较大的投入。很多企业都采用了高效、节能的熔炼设备，粘土砂自动化造型线、大型自硬树脂砂生产线、先进铝合金高/低压等铸造设备。目前少数国内规模铸造企业的整体装备水平已与国外工业发达国家水平相当。这些企业凭借先进的工艺技术和装备，支撑着国内主机和重大技术装备关键铸件制造，成为汽车、能源(核电、风电、水电、火电)、轨道交通等领域关键铸件国产化自主制造能力的重要力量，并具备了国际市场竞争能力。

铸造用原辅材料生产专业化程度大幅度提高。我国铸件生产规模巨大，需要大量的铸造原辅材料供应和保障。经过多年的快速发展，我国铸造原辅材料企业专业化程度越来越高，形成了一批铸造生铁、铸造焦炭、铸造原砂、粘结剂等原辅材料生产基地，部分企业产品具备了国际先进水平，并在国际市场占有一定的份额。

国产铸造设备和模具的制造水平有显著提升。适应国内铸造企业的发展需求，我国铸造装备制造水平有了快速发展。通过引进、合作、消化国外先进铸造装备以及加大自主研发投入，我国形成一批具备自主研发能力的铸造装备制造企业，部分企业具备了国际先进水平，在满足国内铸造企业需求的同时，也出口国际市场。

“绿色铸造”可持续发展理念得到强化。节能减排、职业健康安全等“绿色铸造”理念在铸造行业日益得到强化，铸造企业废(旧)砂再生循环利用比例逐年提高，我国铸造行业已出现了一批绿色铸造示范企业。

产业布局更趋合理。铸造行业在要素市场驱动下产业布局更趋合理，在资源环境约束和人力成本上升的背景下，我国铸造产业向中西部地区梯度转移正在加速，铸造产业集群、工业园区的建设得到了较快的发展。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司一直坚持“为重大装备工业提供国际一流铸钢件产品”和“诚实守信、技术创新、以人为本、和谐发展”的发展战略。公司坚持走“高技术含量产品”的发展路线，坚持“四新”产品的研发。公司引进“欧洲DDMG技术团队”管理方法与技术，实现重型燃机、轨道交通等，国产化项目的领先制造技术。公司将继续致力于火力发电、水力发电、重型燃机以及轨道交通等重大装备制造领域的大型、核心、关键铸钢件的研发和批量生产。

公司燃气轮机产品将发展50MW级以下的中小型工业燃气轮机自主化设计、研发体系，研制适合中国国情并具有国际竞争力的型号产品，成为中国能源环境项目提供系统解决方案的卓越供应商。借助国家大力发展分布式能源的市场需求，借助国家国家推动燃机产业发展的政策，建立完善的工业燃气轮机科研设计—制造—应用相互衔接的研发体系及创新体系，打破国外技术垄断，实现中国中小型燃机产品和技术的跨越式发展，为我国工业热能和节能减排做出贡献。

(三) 经营计划√适用 □不适用

1、充分发挥企业体制优势，打造高效、正能量的高素质职工队伍

公司员工严格贯彻“统一思想、统一目标、统一行动”要求，形成队伍团结、目标统一的高效领导团队，集中精神、集中力量、攻坚克难，共同完成企业目标。做好员工的培训工作，不断的提升职工的员工个人综合素养和能力，时刻准备接受公司给予的机遇与挑战。

2、继续优化企业治理，不断提升企业竞争力

2018年的治理机制改进取得了较大的成效。2019年，重工继续对企业的各方面管理工作继续改进，更加侧重”以结果为导向”原则，充分考虑产值、质量、工期、成本、效率、服务等内容，仔细研讨、深入分析，制定更加卓有实效的治理办法，充分引导广大职工向着勤奋务实、敢于担

当、高效廉洁、勇于创新的优秀员工发展。

3、经营工作要“一稳二拓三延伸”

2019年铸钢行业形势依然严峻，企业会紧抓机遇，不断调整市场战略，开拓新的竞争领域，继续增强公司抵御市场风险的能力。

第一，公司要继续深层次稳固现有批量的长线产品如GE轨道类批量产品，使公司产品结构稳定化、批量化、品种化，降低市场风险，为企业正常生产经营提供保障。

第二，持续不断的拓展市场。要不断拓展新的国内外铸钢产品市场、扩充企业客户群体，丰富企业产品种类。如铁路机车产品、泵阀类产品的承接工作，军工类产品的开发工作。

第三，抓住机遇，不断延伸经营业务链。一是延伸铸钢产品精加工业务，随着重工机械加工能力的增强，精加工高附加值业务开展将会是公司重要的增长点；二是延伸产品的经营范围，尤其是精铸公司的投产，使企业具备了中、小精密铸钢件产品的能力，扩大了公司生产经营范围；三是扩展部套、成套装备的生产制造。2019年，福鞍具备了关键核心零部件的生产、深加工、装配等能力，适时抓住机遇，开展成套装备的生产制造也是公司2019年的主要经营方向。

4、生产组织要做到“精准计划、精密组织、重点负责”

2019年生产组织，一方面要有整体计划，根据合同预期和产能情况，提前做好整体生产计划；其次，要根据季度或月度具体情况，认真分析、合理分配资源，做好生产过程中的组织协调工作；第三，针对重点项目实施专人负责制，从项目的前期计划到后期出厂，都要专项组织和负责，确保重点项目的顺利开展和完成。

5、安全生产

2018年度公司的安全生产创造了历史性最佳成绩，没有重大事故及环境问题，但仍不能放松。2019年度要求6s检查完成率百分百、环保检测合格率100%、新员工厂级安全教育培训、建档率100%、员工职业病病发控制在0以下等硬性指标。

要实现上述目标，需要实现现场安全标准化管理、同时完善应急管理，包括应急队伍建设、应急物资管理、应急预案编制与演练、提升应急处置能力等。积极利用宣传栏、安全专刊等方式，加强安全宣传教育，提高安全意识，降低安全事故发生率；

6.持续提升技术工艺研发攻关能力，满足客户需求

随着装备制造业的发展，客户对于需求产品的绿色环保、高效能、优品质、高复杂性等方面要求越来越严格，对公司的技术工艺研发、攻关能力形成了挑战。技术部门要凭借企业的人才优势、技术优势，充分利用铸钢件研发平台、充分的与相关高校、科研院所的合作，不断攻破各种技术难关，一方面体现福鞍重工高新技术型企业的意义，更重要的是持续满足客户提出的要求。

7、提升质量管理

2019年公司质量管控需要有新的提高。结合2018年度质量管理工作存在的问题，质量部门主要从技术规程培训和管理规定培训两方面着手，提高检查人员和质量管理人员的质量水平，培养检查人员的质量意识，在服务车间的同时也必须做好监督和检查作用，培养一批吃苦耐劳、业务精通、善于管理的质量人员。 同时，质量系统也要在管理、制度、规程上，做到坚持和坚守，

在保证产品质量的情况下研究新工艺、推行新方法，保质量降成本。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

公司正在研发生产燃气轮机整机产品。福鞍燃机作为新设公司面临经营风险，燃气轮机产品是公司转型升级新产品，还处于研发和市场开拓阶段，目前在市场上没有知名度，还未打开市场，敬请广大投资者注意投资风险。

截至报告披露日公司正在筹划重大资产重组事项，拟发行股份购买辽宁冶金设计研究院有限公司资产，目前《辽宁福鞍重工股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》等文件已申报中国证监会。该事项尚存在重大不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。

(五) 其他□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

《公司章程》中有关利润分配、现金分红条款是根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和《上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红》（中国证券监督管理委员会公告【2013】43 号）的相关规定，结合公司实际情况制定的。规范了公司现金分红，增强了现金分红透明程度，维护了公司股东及投资者的合法权益。

福鞍股份一贯注重对股东的投资回报，上市后每年均对股东进行现金分红，符合公司章程的规定及股东大会的决议，分红标准和比例明确清晰，履行了相关的决策程序，维护了中小股东的合法权益。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年	0	0.15	0	3,299,263.52	9,378,162.34	35.18
2017年	0	0.15	0	3,299,263.52	8,892,216.10	37.10
2016年	0	0.60	0	12,000,000.00	34,407,718.83	34.88

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预

案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	福鞍控股、吕世平、吴迪	注1	36个月	是	是
与再融资相关的承诺	股份限售	非公开发行认购方	注2	12个月	是	是

注1：公司控股股东福鞍控股承诺：自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。所持福鞍重工股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；福鞍重工上市后六个月内如福鞍重工股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，持有福鞍重工股票的锁定期限自动延长六个月。如遇除权除息，上述减持价格及收盘价均作相应调整。

公司控股股东福鞍控股就公司上市后其所持公司股份的持股意向和减持意向声明如下：

所持公司股份在锁定期满后2年内减持的，每年减持的股份合计不超过所持有的福鞍重工股份数的百分之二十五，减持价格不低于发行价（如遇除权除息，减持价格进行相应调整），且将提前3个交易日予以公告。如其因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归公司所有，其将在获得收入的五日内将前述收入支付给公司指定账户。如因其未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，其将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。

实际控制人吕世平承诺：自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其本次公开发行前间接持有的公司股份，也不由公司回购其间接持有的股份。在任职期间每年转让的股份不超过其间接持有公司股份总数的25%；申报离职后半年内不转让其间接持有的公司股份。上述承诺不因其职务变更或离职等原因而失效。

公司股东吴迪承诺：自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其本次公开发行前已持有的发行人股份，也不由公司回购其持有的股份。

吴迪先生于2017年4月19日被聘为公司副总经理，其承诺在任职期间内每年减持公司股票不超过其持有公司股票的25%。

注2：上海中兵国泰君安投资中心（有限合伙）承诺：自福鞍股份非公开发行股票自发行之日起12个月内，不转让或委托他人管理本公司本次认购的4,072,134股福鞍股份股票，也不由福鞍股份回购该部分股票。

上海君政投资中心（有限合伙）承诺：自福鞍股份非公开发行股票自发行之日起12个月内，不转让或委托他人管理本公司本次认购的4,072,134股福鞍股份股票，也不由福鞍股份回购该部分股票。

江西大道国鼎实业发展有限公司承诺：自福鞍股份非公开发行股票自发行之日起12个月内，不转让或委托他人管理本公司本次认购的2,036,047股福鞍股份股票，也不由福鞍股份回购该部分股票。

国寿安保基金管理有限公司承诺：自福鞍股份非公开发行股票自发行之日起12个月内，不转让或委托他人管理本公司本次认购的9,770,566股福鞍股份股票，也不由福鞍股份回购该部分股票。(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1、会计政策变更的原因

2018年6月15日，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2018年度及以后期间的财务报表。按照上述通知的规定，公司对原会计政策进行相应变更。

2019年3月19日，公司召开第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

2、会计政策变更的影响

本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无影响。内容详见公司临时公告2019- 010《福鞍股份关于会计政策变更的公告》

（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四） 其他说明□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	70
境内会计师事务所审计年限	3

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	致同会计师事务所（特殊普通合伙）	20

聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用

公司第三届董事会第十九次会议审议通过续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构，负责公司及合并报表范围内的子公司2019年度财务会计报表审计、募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明、内部控制审计等业务，聘期一年，并授权董事会决定其酬金。该事项尚需公司2018年度股东大会审议通过。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的√适用 □不适用

事项概述	查询索引
辽宁福鞍重工股份有限公司第一期员工持股计划	公告编号：临2017-047、临2018-078

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况√适用 □不适用

公司员工王海泉于 2018 年 6 月 25 日自愿提出与辽宁福鞍重工股份有限公司解除劳动关系，该员工承诺，同意放弃其参与认购的公司第一期员工持股计划的全部股票份额，共计 60 万份额，并同意根据《辽宁福鞍重工股份有限公司第一期员工持股管理办法》将其份额交由持股计划管理委员会进行处置。

公司员工魏建博于2018 年 7 月 4 日自愿提出与辽宁福鞍重工股份有限公司解除劳动关系，该员工承诺，同意放弃其参与认购的公司第一期员工持股计划的全部股票份额，共计 60 万份额，并同意根据《辽宁福鞍重工股份有限公司第一期员工持股管理办法》将其份额交由持股计划管理委员会进行处置。

公司员工杨玲于2018 年8 月 26 日自愿提出与辽宁福鞍重工股份有限公司解除劳动关系，该员工承诺，同意放弃其参与认购的公司第一期员工持股计划的全部股票份额，共计 250 万份额，并同意根据《辽宁福鞍重工股份有限公司第一期员工持股管理办法》将其份额交由持股计划管理委员会进行处置。

公司员工王晓川于2018 年 10 月 26 日自愿提出与辽宁福鞍重工股份有限公司解除劳动关系，该员工承诺，同意放弃其参与认购的公司第一期员工持股计划的全部股票份额，共计 60 万份额，并同意根据《辽宁福鞍重工股份有限公司第一期员工持股管理办法》将其份额交由持股计划管理委员会进行处置。

公司第一期员工持股计划管理委员会根据《辽宁福鞍重工股份有限公司第一期员工持股管理办法》、《辽宁福鞍重工股份有限公司第一期员工持股草案》、《公司章程》分别决议将上述员工持股份额转让给具备参与本次员工持股计划资格的员工。

其他激励措施□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项-去年披露关联交易

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
辽宁福鞍重工股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）	公告编号：临2018-069

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(五) 其他□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况□适用 √不适用

2、 承包情况□适用 √不适用

3、 租赁情况□适用 √不适用

(二) 担保情况√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

30,000,000

报告期末对子公司担保余额合计（B）

30,000,000

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

30,000,000

担保总额占公司净资产的比例(%)

3.04

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明	2018 年度，公司对外提供的担保是对全资子公司辽宁福鞍机械制造有限公司进行的担保，截至报告期担保余额为3000万元人民币。该笔担保符合法律法规的规定。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

□适用 √不适用

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	142,088,401	64.60				-142,088,401	-142,088,401	0
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	142,088,401	64.60				-142,088,401	-142,088,401	0
其中：境内非国有法人持股	141,863,401	64.50				-141,863,401	-141,863,401	0
境内自然人持股	225,000	0.10				-225,000	-225,000	0
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	77,862,500	35.40				142,088,401	142,088,401	219,950,901	100
1、人民币普通股	77,862,500	35.40				142,088,401	142,088,401	219,950,901	100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数	219,950,901	100				0	0	219,950,901	100

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

公司股东福鞍控股有限公司、吴迪所持有的公司首次公开发行股票及通过该部分股票获得的资本公积转增股本所持有的股票，锁定期自公司股票上市之日起三十六个月，2018年4月25日锁定期即将届满，该部分限售股共计122,137,500股，于2018年4月26日起上市流通。内容详见公告：临2018-013

公司股东上海中兵国泰君安投资中心（有限合伙）、上海君政投资中心（有限合伙）、江西大道国鼎实业发展有限公司和国寿安保基金管理有限公司所持有的公司非公开发行股票锁定期自公司发行结束之日起12个月，2018年11月1日锁定期届满，该部分限售股共计19,950,901股，于2018年11月2日起上市流通。内容详见公告：临2018-065

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
福鞍控股有限公司	121,912,500	121,912,500	0	0	首发限售	2018年4月26日
吴迪	225,000	25,000	0	0	首发限售	2018年4月26日
上海中兵国泰君安投资中心（有限合伙）	4,072,134	4,072,134	0	0	非公开发行限售	2018年11月2日
上海君政投资中心（有限合伙）	4,072,134	4,072,134	0	0	非公开发行限售	2018年11月2日
江西大道国鼎实业发展有限公司	2,036,067	2,036,067	0	0	非公开发行限售	2018年11月2日
国寿安保基金管理有限公司	9,770,566	9,770,566	0	0	非公开发行限售	2018年11月2日
合计	142,088,401	142,088,401	0	0	/	/

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	14,621
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	15,024
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减		期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量		质押或冻结情况			股东 性质
							股份 状态	数量
福鞍控股有限公司			121,912,500	55.43	0		质押	72,365,900		境内非国有法人
李士俊			10,687,500	4.86	0		质押	7,480,000		境内自然人
国寿安保基金－广发银行－华鑫信托－华鑫信托·慧智投资102号单一资金信托			9,770,566	4.44	0		无	0		未知
华澳国际信托有限公司－华澳·臻智46号－福鞍股份员工持股计划集合资金信托计划			7,039,516	3.20	0		无	0		未知
吕世平	5,002,569		5,002,569	2.27	0		无	0		境内自然人
万洪波	-2,190,200		4,138,000	1.88	0		质押	4,138,000		境内自然人
上海君政投资中心（有限合伙）			4,072,134	1.85	0		无	0		未知
上海中兵国泰君安投资中心（有限合伙）			4,072,134	1.85	0		无	0		未知
江西大道国鼎实业发展有限公司			2,036,067	0.93	0		无	0		未知
李如铁			800,100	0.36	0		无	0		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量				股份种类及数量
						种类			数量
福鞍控股有限公司		121,912,500				人民币普通股			121,912,500
李士俊		10,687,500				人民币普通股			10,687,500
国寿安保基金－广发银行－华鑫信托－华鑫信托·慧智投资102号单一资金信托		9,770,566				人民币普通股			9,770,566
华澳国际信托有限公司－华澳·臻智46号－福鞍股份员工持股计划集合资金信托计划		7,039,516				人民币普通股			7,039,516
吕世平		5,002,569				人民币普通股			5,002,569
万洪波		4,138,000				人民币普通股			4,138,000
上海君政投资中心（有限合伙）		4,072,134				人民币普通股			4,072,134
上海中兵国泰君安投资中心（有限合伙）		4,072,134				人民币普通股			4,072,134
江西大道国鼎实业发展有限公司		2,036,067				人民币普通股			2,036,067
李如铁		800,100				人民币普通股			800,100
上述股东关联关系或一致行动的说明		吕世平为福鞍控股实际控制人
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		0

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人√适用 □不适用

名称	福鞍控股有限公司
单位负责人或法定代表人	孙辉
成立日期	2010-08-13
主要经营业务	供暖、电力、热力生产和供应；企业项目投融资管理，咨询；资产管理（不含金融资产）；为业主提供技术咨询、设计、采购及EPC、BOT、PPP形式的工程项目总承包、项目管理、建设监理、工程招投标、设备成套、全过程服务；以及国内贸易与工程和配套的技术、设备；承包冶金行业的工程和投标工程；从事对外贸易咨询；机械、冶金、矿山、化工成套设备及备件的设计、制造、安装和服务；化工产品销售；物业管理；房屋管理与租赁。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无

2 自然人□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人□适用 √不适用2 自然人√适用 □不适用

姓名	吕世平
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	控股股东福鞍控股董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
穆建华	董事长	男	52	2017-05-12	2020-05-11	253,200	253,200			31.5	否
李士俊	副董事长	男	65	2017-05-12	2020-05-11	10,687,500	10,687,500			0	否
孙辉	董事	男	48	2018-12-17	2020-05-11					0	是
石鹏	董事、总经理	男	40	2017-05-12	2020-05-11	175,000	175,000			21	否
李静	董事、财务总监	女	56	2017-05-12	2020-05-11	170,000	170,000			18	否
杨玲	董事	女	39	2017-05-12	2020-05-11	183,500	183,500			18	否
黄鹏	独立董事	男	41	2018-05-18	2020-05-11					2.15	否
赵爱民	独立董事	男	57	2017-05-12	2020-05-11					4	否
王谦	独立董事	女	48	2017-05-12	2020-05-11					4	否
张轶妍	监事长	女	39	2017-05-12	2020-05-11	190,200	190,200			0	是
勾敏	监事	女	37	2017-05-12	2020-05-11	1,300	1,300			0	是
范振洲	监事	男	33	2017-05-12	2020-05-11					5.34	否
李文健	副总经理	男	64	2017-05-12	2020-05-11	126,800	126,800			21.93	否
吴迪	副总经理	男	45	2017-05-12	2020-05-11	225,000	225,000			18	否
韩福昊	副总经理	男	32	2017-05-12	2020-05-11					9.600	否
秦帅	董事会秘书	男	31	2017-05-12	2020-05-11					6.720	否
吕世平	董事长（离任）	男	53	2017-05-12	2018-08-27		5,002,569	5,002,569	增持	0	否
刘敏	独立董事（离任）	男	52	2017-05-12	2018-04-10					0
合计	/	/	/	/	/	12,012,500	17,015,069	5,002,569	/	160.24	/

姓名	主要工作经历
吕世平	历任鞍钢集团第二发电厂团委书记、建筑机装公司经理，福鞍控股总经理及法定代表人，鞍山市第十三、十四届人大代表。现任福鞍控股董事长
李士俊	历任鞍山市福利耐火厂厂长、鞍钢集团二发电厂实业公司镁砂厂厂长、鞍钢附企建筑机装公司镁砂厂厂长。现任公司副董事长。
穆建华	历任鞍钢机总西部机械厂总调度长、技术科长及鞍钢重型机械有限公司铸钢厂技术科长。现任公司董事长，鞍山市铸锻行业协会会长。
石鹏	历任鞍钢附属企业公司机装公司供应部长。现任公司董事、总经理及法定代表人。
李静	曾任鞍钢附属企业公司建筑机装公司财务部长。现任公司董事、财务总监。
杨玲	曾在鞍钢附属企业公司建筑机装公司财务部工作，公司董事会秘书。报告期末任公司董事。
黄鹏	历任北京康达律师事务所律师，北京德恒律师事务所律师，北京中银（沈阳）律师事务所合伙人。现就职于北京金诚同达律师事务所高级合伙人、哈尔滨汇焓科技有限公司董事、沈阳天弘益华投资有限公司执行董事、奥维通信股份有限公司独立董事、铁岭新城投资控股股份有限公司独立董事、公司独立董事。
赵爱民	历任北京科技大学助教、讲师、副教授，德国亚琛工业大学访问学者、副教授。现任北京科技大学教授、博士生导师、中国铸造协会专家委员会委员、公司独立董事。
王谦	历任辽宁科技大学讲师、副教授，现任辽宁科技大学工商管理学院教授、公司独立董事
张轶妍	历任鞍钢附属企业建筑机装公司人力资源部部长、建筑机装公司副总经理。现任公司监事会主席、福鞍控股副总经理。
勾敏	历任福鞍控股办公室主副主 任，现任公司监事、辽宁冶金设计院研究员、经理助理。
范振洲	历任福鞍重工股份有限公司设备部副部长兼机械工程师、能源管理区主任，现任公司能源与环境管理部部长、职工监事。
李文健	历任鞍钢集团第二发电厂车间主任、鞍钢附属企业建筑机装公司镁砂厂厂长，现任公司副总经理
吴迪	历任公司董事、副总经理，现任公司副总经理、福鞍控股董事、福鞍环保董事及福鞍国贸监事。
韩福昊	历任辽宁福鞍重工股份有限公司销售部项目经理，生产部副部长、部长、总经理助理，现任公司副总经理。
孙辉	历任鞍钢第一发电北部电站技术员、车间副主任、主任、生产部部长；鞍钢二发电厂副厂长；担任鞍钢鲅鱼圈分公司任能源动力部任部长、党委书记。现任福鞍控股有限公司总经理、法定代表人、公司董事。
秦帅	历任公司证券部职员、证券事务代表，现任公司董事会秘书。

其它情况说明□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
吕世平	福鞍控股有限公司	董事长	2010-08-13
孙辉	福鞍控股有限公司	总经理	2017-10-12
吴迪	福鞍控股有限公司	董事	2010-08-13
张轶妍	福鞍控股有限公司	副总经理	2012-09-10
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
吕世平	鞍钢附属企公司业公司建筑机装	董事长	1998-01-01
	鞍山锅炉厂有限公司	董事长	2006-03-01
	辽宁福鞍矿山环保设备有限公司	董事	2004-03-01
吴迪	辽宁福鞍国际贸易有限公司	监事	2003-07-01
	辽宁福鞍矿山环保设备有限公司	董事	2004-03-01
黄鹏	北京金诚同达律师事务所	高级合伙人	2017-05-01
赵爱民	北京科技大学	教授	2003-05-01
王谦	辽宁科技大学	教授	1994-07-01
勾敏	辽宁冶金设计研究院	总经理助理	2012-06-01
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

公司董事报酬由公司薪酬与考核委员会制定薪酬计划或方案以及考核标准报董事会通过后，股东大会决定；监事报酬由公司股东大会决定；高级管理人员报酬由公司薪酬与考核委员会制定薪酬计划或方案以及考核标准报董事会决定。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	独立董事报酬根据股东大会决议执行；董事、监事、高级管理人员报酬根据公司经营情况 ，年度业绩指标以及个人能力确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	董事、监事和高级管理人员应领取的报酬已按照公司考核制度予以支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	160.24

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
刘敏	独立董事	离任	个人原离职
黄鹏	独立董事	聘任	补选
吕世平	董事	离任	个人原因离职
孙辉	董事	聘任	补选
杨玲	董事会秘书	离任	个人原因离职
秦帅	董事会秘书	聘任	董事会提名

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用 □不适用

上海证券交易所2018年8月20日出具《上海证券交易所纪律处分决定【2018】44号》，公司披露2017年年度业绩预增公告时，预计2017年年度将实现归属于上市公司股东的净利润为 4,000-4,300万元，同比增长 16.25%-24.97%。4月20日，公司披露业绩预告更正公告，预计2017年年度实现归属于上市公司股东的净利润为800-900万元，同比下降 73.84%-76.75%。4月25日，公司披露2017年年度报告，公司2017年度归属于上市公司股东的净利润 为889万元，同比下降 74.16%。公司年度业绩是投资者关注的重大事项，可能对公司股价及投资者决策产生重大影响，公司前期披露2017年预计业绩增长，但实际业绩与业绩预告相比发生增减方向重大变化，严重影响了投资者的合理预期，可能对投资者投资决策产生重大影响。公司 也未及时对业绩预告进行更正，迟至 2018 年 4 月 20 日才发布业绩更正公告，更正信息披露明显滞后。鉴于上述违规事实和情节，经上海证券交易所纪律处分委员会审核通过，根据《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》的有关规定，本所作出如下纪律 处分决定：对辽宁福鞍重工股份有限公司和时任公司董事长吕世平、总经理穆建华、财务总监李静、独立董事兼审计委员会召集人王谦、董事会秘书杨玲予以通报批评。

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	303
主要子公司在职员工的数量	181
在职员工的数量合计	484
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	249
销售人员	17
技术人员	163
财务人员	16
行政人员	39
合计	484
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上	22
本科	135
大专	126
大专及以下	201
合计	484

(二) 薪酬政策√适用 □不适用公司结合实际经营情况，行业、地区薪酬水平，建立了合理的薪资福利体系，附后岗位价值以及个人能力，支付相应报酬，以激励员工积极完成本职工作。

(三) 培训计划√适用 □不适用

为提高员工素质，打造最优秀的企业员工团队，增进员工的知识、技能，增强公司核心竞争力，适应对各类人才的需求，提高全员整体素质与工作能力，改善工作方法，提高工作效率，指导公司各部门、各单位深入细致、有序高效的开展岗位培训和专项培训，技术练兵工作，使员工具备与企业发展相适应的素质、业务能力。

公司培训由人力资源部安排，针对公司多个部门或公司某个层次的干部员工进行，主要目的在于不断学习新观念、新知识、新方法，逐步提高管理人员与普通员工的素质与工作技能。公司培训采取整体规划的定期培训和解决实际需要的不定期培训相结合的方式。各部门要根据本部门的实际需要，安排以提高部门员工素质或工作能力为目标的定期培训以提高员工业务操作能力为目的不定期培训。为开拓视野，扩大干部员工的知识面，公司鼓励有针对性的外出学习培训。公司内所有培训都要在培训结束后进行严格的考核、跟踪，掌握参训情况，评估培训效果，促进参训人员行为改变，提高工作绩效，并与其晋升晋级有机结合起来。

2019年公司将继续完善新员工三级培训、在岗员工部门内部培训。开展部门内部业务骨干培训班（根据部门业务实际情况，每月1--2次），提高业务骨干专业技能及综合实力的同时，通过内部业务交流，使部门整体业务能力得到提升。根据公司2019年度管理方针，每季度组织一次针对管理干部及业务骨干的管理提升培训，加强各级管理人员及业务骨干对公司方针、政策的理解，更好的贯彻、落实公司下达的各项管理及业务工作。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用七、其他□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

1、公司治理体系的建设

公司已按照《公司法》、《证券法》以及公司章程的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会等组成的治理机构，并制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会会议事规则》。公司股东大会、董事会、监事会分别为公司的最高权力机构、主要决策机构和监督机构，三者与公司高级管理层共同构建了分工明确、相互配合、相互制衡的运行机制。

公司的股东大会由全体股东组成。公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名；董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会四个专门委员会。公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，监事会设监事会主席一名。

2、内部控制的完善和执行情况

公司在财务会计、募集资金、对外投资、对外担保、关联交易、信息披露等重大事项方面均建立了相应的内部管理制度。在检查期内，公司能够遵守既定制度，日常运作和重大事项的决策程序合法合规。

3、三会运作情况

报告期内，公司共召开年度股东大会1次，临时股东大会1次，董事会10次、监事会8次, 会议的通知、召开、审议、表决等事项均履行了必要的程序，符合相关议事规则的规定。公司董事、监事、高级管理人员能够按照法律、法规的要求履行相关职责。公司的治理机制能够发挥作用。

4、信息披露、透明度及投资者关系管理

报告期内，公司能够按照法律、法规、《公司章程》和《信息披露制度》的规定，真实、准确、完整地披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作，确保所有股东均能公平、公正地获得信息。公司董事会设立专门机构并配备相应人员，依法履行信息披露义务、接待来访、回答咨询等,致力于所有投资者有平等的机会获得信息。报告期内，公司认真做到信息披露真实、准确、完整、及

时、公平。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2017年度股东大会	2018年5月18日	www.sse.com.cn	2018年5月19日
2018年第一次临时股东大会	2018年12月17日	www.sse.com.cn	2018年12月18日

股东大会情况说明√适用 □不适用

本年度累计召开两次股东大会均以现场和网络表决的方式审议通过了各项议案，公司董事会成员、监事会成员、高级管理人员和公司聘请的见证律师参加股东大会，两次股东大会的召集、召开符合相关法律法规及《公司章程》的规定。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
吕世平	否	6	3	3	0	0	否	1
李士俊	否	10	9	0	0	1	否	2
孙辉	否	0					否
穆建华	否	10	9	1	0	0	否	1
石鹏	否	10	7	2	0	1	否	2
李静	否	10	10	0	0	0	否	2
杨玲	否	10	8	2	0	0	否	2
赵爱民	是	10	6	4	0	0	否	2
黄鹏	是	9	6	1	2	0	否	2
王谦	是	10	9	0	1	0	否	2

连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	10
其中：现场会议次数	2
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	8

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况□适用 √不适用

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《公司2018年度内部控制自我评价报告》，具体内容详见2019年3月20日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司披露的《公司2018年度内部控制自我评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用公司聘任内部控制审计机构致同会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司于2017年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告：是

十、 其他□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告√适用 □不适用

辽宁福鞍重工股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了辽宁福鞍重工股份有限公司（以下简称“福鞍股份公司”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了福鞍股份公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于福鞍股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）主营业务收入确认

相关信息披露见财务报表附注五、34和附注七、56。

1、事项描述

福鞍股份公司主要从事大型铸钢件的研发、生产和销售。福鞍股份公司主营业务收入本期为32,425.39万元，占营业收入总额的比例为96.69%，由于主营业务收入金额重大且收入为关键业绩指标之一，我们将主营业务收入确认确定为关键审计事项。

2、审计应对

我们对主营业务收入确认实施的主要审计程序包括：

（1）了解及评价了与主 营业务收入确认有关的内部控制设计的有效性，并测试了关键控制执行的有效性；

（2）通过对福鞍股份公 司管理层的访谈及抽样检查销售合同，分析评估了与收入确认有关的重大风险及报酬转移时点，进而评估福鞍股份公司收入的确认政策；

（3）抽样检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、出货单、客户签收单等；

（4）针对出口业务收入 ，检查了全部出口报关单、海关电子口岸的信息系统交易记录；

（5）对重大、新增客户 的交易进行函证，并通过网络背景调查、实地走访等证实交易发生情况；

（6）针对资产负债表日 前后确认的收入核对至出货单、客户签收单等支持性文件，以评估收入是否在恰当的期间确认。

（二）应收账款坏账准备的计提

相关信息披露见财务报表附注五、11和附注七、4。

1、事项描述

截至2018年12月31日，福鞍股份公司合并财务报表中应收账款账面余额36,152.69万元，应收账款坏账准备余额2,596.20万元，应收账款账面价值占资产总额的24.14%。

由于应收账款金额重大，且管理层对应收账款坏账准备的计提涉及管理层的判断，我们将应收账款坏账准备的计提确定为关键审计事项。

2、审计应对

我们对应收账款坏账准备的计提实施的主要审计程序包括：

（1）了解及评价了管理 层复核、评估和确定应收账款坏账准备计提的内部控制的设计有效性，并测试了关键控制执行的有效性，包括有关识别减值客观证据和计算减值准备的控制；

（2）分析应收账款坏账 准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、组合对应的坏账准备计提比例等；

（3）选取样本检查管理 层编制的应收账款账龄分析表的准确性；

（4）选取金额重大或高风险的应收账款，独立测试其可收回性，检查相关的支持性证据，包括期后收款、客户的信用情况、经营情况和还款能力；

（5）通过考虑历史上同 类应收账款组合的实际坏账发生金额及情况，结合客户信用和市场条件等因素，评估管理层将应收账款划分为若干组合进行减值评估的方法和计算是否适当。

四、其他信息

福鞍股份公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括福鞍股份公司2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

福鞍股份公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估福鞍股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算福鞍股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督福鞍股份公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的 内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续 经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对福鞍股份公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致福鞍股份公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就福鞍 股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在

极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

致同会计师事务所 （特殊普通合伙）	中国注册会计师：孙宁 （项目合伙人） 中国注册会计师：马雪艳
中国·北京	二○一九年 三 月十九日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 辽宁福鞍重工股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2018年12月31日	2017年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	152,567,901.45	243,962,714.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	七、4	385,172,427.92	319,668,847.04
其中：应收票据	七、4	49,607,531.80	49,849,001.90
应收账款	七、4	335,564,896.12	269,819,845.14
预付款项	七、5	48,277,066.22	55,138,324.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、6		95,027.62
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、7	254,927,136.43	205,450,502.18
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、11	28,370,871.60	20,026,120.06
流动资产合计		869,315,403.62	844,341,536.12
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	七、18	5,999,172.88	6,682,226.68
固定资产	七、19	392,333,907.83	333,516,763.77
在建工程	七、20	69,407,825.22	115,374,893.88
生产性生物资产
油气资产
无形资产	七、23	38,762,824.95	37,625,606.77
开发支出
商誉

长期待摊费用
递延所得税资产	七、27	6,048,204.51	4,711,563.46
其他非流动资产	七、28	7,977,813.68	37,986,578.30
非流动资产合计		520,529,749.07	535,897,632.86
资产总计		1,389,845,152.69	1,380,239,168.98
流动负债：
短期借款	七、29	216,000,000.00	195,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	七、32	99,560,730.93	123,663,236.82
预收款项	七、33	36,666,742.80	26,631,041.46
合同负债
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	七、35	3,891,679.08	3,363,668.75
应交税费	七、36	1,537,055.22	436,565.67
其他应付款	七、37	2,154,625.21	1,927,817.86
其中：应付利息	七、37	378,104.37	307,369.79
应付股利
应付分保账款
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		359,810,833.24	351,022,330.56
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、46	43,262,911.86	47,774,713.80
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		43,262,911.86	47,774,713.80
负债合计		403,073,745.10	398,797,044.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、48	219,950,901.00	219,950,901.00
其他权益工具
其中：优先股

永续债
资本公积	七、50	599,949,779.09	599,949,779.09
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	七、54	26,647,419.50	26,096,983.63
一般风险准备
未分配利润	七、55	140,998,710.64	135,470,247.69
归属于母公司所有者权益合计		987,546,810.23	981,467,911.41
少数股东权益		-775,402.64	-25,786.79
所有者权益（或股东权益）合计		986,771,407.59	981,442,124.62
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,389,845,152.69	1,380,239,168.98

法定代表人：石鹏 主管会计工作负责人：李静 会计机构负责人：李健

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:辽宁福鞍重工股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2018年12月31日	2017年12月31日
流动资产：
货币资金		131,660,556.32	226,071,462.43
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	十七、1	352,160,638.85	306,748,106.46
其中：应收票据		37,979,901.00	49,096,992.00
应收账款		314,180,737.85	257,651,114.46
预付款项		103,089,163.08	52,163,592.78
其他应收款	十七、2	20,212,512.20	87,379,977.85
其中：应收利息
应收股利
存货		242,091,305.96	195,878,168.66
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		23,534,693.87	15,179,832.24
流动资产合计		872,748,870.28	883,421,140.42
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	112,748,252.64	112,748,252.64

其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产		5,999,172.88	6,682,226.68
固定资产		221,835,529.21	221,149,674.31
在建工程		10,000,437.55	10,942,923.71
生产性生物资产
油气资产
无形资产		30,168,155.01	30,935,346.92
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		4,352,762.96	4,362,591.51
其他非流动资产		5,687,361.13	3,122,744.48
非流动资产合计		390,791,671.38	389,943,760.25
资产总计		1,263,540,541.66	1,273,364,900.67
流动负债：
短期借款		186,000,000.00	165,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款		75,983,129.71	116,359,764.75
预收款项		36,569,499.11	26,619,040.83
合同负债
应付职工薪酬		2,303,521.58	2,498,353.91
应交税费		335,624.31	381,778.03
其他应付款		2,066,793.96	1,875,980.36
其中：应付利息		324,273.12	255,532.29
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		303,258,568.67	312,734,917.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		21,533,391.96	24,086,496.96
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		21,533,391.96	24,086,496.96
负债合计		324,791,960.63	336,821,414.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		219,950,901.00	219,950,901.00
其他权益工具

其中：优先股
永续债
资本公积		600,122,748.60	600,122,748.60
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		26,647,419.50	26,096,983.63
未分配利润		92,027,511.93	90,372,852.60
所有者权益（或股东权益）合计		938,748,581.03	936,543,485.83
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,263,540,541.66	1,273,364,900.67

法定代表人：石鹏 主管会计工作负责人：李静 会计机构负责人：李健

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2018年度	2017年度
一、营业总收入		335,359,967.73	313,661,078.71
其中：营业收入	七、56	335,359,967.73	313,661,078.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		334,270,159.70	313,778,895.38
其中：营业成本	七、56	274,414,028.07	263,745,232.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、57	4,337,910.38	4,462,423.02
销售费用	七、58	5,569,844.72	6,012,696.46
管理费用	七、59	21,709,994.74	15,119,481.41
研发费用	七、60	10,695,247.06	6,642,539.75
财务费用	七、61	9,574,596.86	17,838,902.94
其中：利息费用		11,070,908.32	13,989,240.06
利息收入		1,152,130.24	653,202.41
资产减值损失	七、62	7,968,537.87	-42,380.69
信用减值损失
加：其他收益	七、64	4,531,801.94	8,612,989.26
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
净敞口套期收益（损失以“-”

号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、68	3,070,233.98	183,997.87
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		8,691,843.95	8,679,170.46
加：营业外收入	七、69	30,696.05	1,037,076.36
减：营业外支出	七、70	5,272.00	319,533.86
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		8,717,268.00	9,396,712.96
减：所得税费用		88,721.51	530,283.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		8,628,546.49	8,866,429.31
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		8,628,546.49	8,866,429.31
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润		9,378,162.34	8,892,216.10
2.少数股东损益		-749,615.85	-25,786.79
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益 计划变动额
2.权益法下不能转损 益的其他综合收益
3.其他权益工具投资 公允价值变动
4.企业自身信用风险 公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益 的其他综合收益
2.其他债权投资公允 价值变动
3.可供出售金融资产 公允价值变动损益
4.金融资产重分类计 入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用 减值准备

7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		8,628,546.49	8,866,429.31
归属于母公司所有者的综合收益总额		9,378,162.34	8,892,216.10
归属于少数股东的综合收益总额		-749,615.85	-25,786.79
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.0426	0.0437
（二）稀释每股收益(元/股)

定代表人：石鹏 主管会计工作负责人：李静 会计机构负责人：李健

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2018年度	2017年度
一、营业收入	十七、4	299,211,049.30	299,002,145.14
减：营业成本	十七、4	252,591,588.04	250,133,434.70
税金及附加		3,864,839.90	3,803,346.33
销售费用		5,569,844.72	5,787,471.23
管理费用		16,646,232.87	12,153,805.78
研发费用		5,971,431.10	6,642,539.75
财务费用		7,635,733.02	16,184,668.87
其中：利息费用		9,331,633.32	12,313,402.56
利息收入		698,101.57	511,195.10
资产减值损失		3,985,898.62	4,503,551.25
信用减值损失
加：其他收益		2,573,105.00	6,709,031.34
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）			11,931.16
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		5,518,586.03	6,514,289.73
加：营业外收入			172,076.36
减：营业外支出		5,272.00	114,918.36
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		5,513,314.03	6,571,447.73
减：所得税费用		8,955.31	304,654.87

四、净利润（净亏损以“－”号填列）		5,504,358.72	6,266,792.86
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		5,504,358.72	6,266,792.86
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额		5,504,358.72	6,266,792.86
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：石鹏 主管会计工作负责人：李静 会计机构负责人：李健

合并现金流量表2018年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2018年度	2017年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		297,402,815.80	344,708,918.08
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净

增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		15,257,750.98	11,674,056.12
收到其他与经营活动有关的现金	七、73（1）	13,252,468.84	20,058,137.48
经营活动现金流入小计		325,913,035.62	376,441,111.68
购买商品、接受劳务支付的现金		318,627,540.45	286,595,760.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		31,625,398.60	25,666,725.86
支付的各项税费		15,550,338.95	20,053,944.54
支付其他与经营活动有关的现金	七、73（1）	14,577,890.97	26,964,165.59
经营活动现金流出小计		380,381,168.97	359,280,596.58
经营活动产生的现金流量净额		-54,468,133.35	17,160,515.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,751,041.18
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	七、73（1）	1,152,130.24	554,025.29
投资活动现金流入小计		2,903,171.42	554,025.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		35,875,762.92	129,108,551.23
投资支付的现金		50,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位

支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		35,925,762.92	129,108,551.23
投资活动产生的现金流量净额		-33,022,591.50	-128,554,525.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			331,643,735.23
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		305,000,000.00	195,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		305,000,000.00	526,643,735.23
偿还债务支付的现金		284,000,000.00	255,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		14,299,437.26	25,681,870.27
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		298,299,437.26	280,681,870.27
筹资活动产生的现金流量净额		6,700,562.74	245,961,864.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		2,467,820.08	-3,378,630.24
五、现金及现金等价物净增加额		-78,322,342.03	131,189,223.88
加：期初现金及现金等价物余额		215,421,837.41	84,232,613.53
六、期末现金及现金等价物余额		137,099,495.38	215,421,837.41

法定代表人：石鹏 主管会计工作负责人：李静 会计机构负责人：李健

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2018年度	2017年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		236,108,691.67	308,307,335.88
收到的税费返还		15,032,418.04	11,674,056.12
收到其他与经营活动有关的现金		95,935,665.73	12,686,674.00
经营活动现金流入小计		347,076,775.44	332,668,066.00
购买商品、接受劳务支付的现金		349,278,436.65	261,137,430.33
支付给职工以及为职工支付的现金		20,193,552.08	17,973,716.59

支付的各项税费		14,550,668.96	15,990,487.99
支付其他与经营活动有关的现金		25,870,191.13	85,137,025.95
经营活动现金流出小计		409,892,848.82	380,238,660.86
经营活动产生的现金流量净额		-62,816,073.38	-47,570,594.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		698,101.57	511,195.10
投资活动现金流入小计		698,101.57	511,195.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		30,166,449.86	31,630,161.47
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		30,166,449.86	31,630,161.47
投资活动产生的现金流量净额		-29,468,348.29	-31,118,966.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			331,643,735.23
取得借款收到的现金		275,000,000.00	165,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		275,000,000.00	496,643,735.23
偿还债务支付的现金		254,000,000.00	225,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		12,562,156.01	24,057,870.27
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		266,562,156.01	249,057,870.27
筹资活动产生的现金流量净额		8,437,843.99	247,585,864.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		2,508,142.62	-3,378,630.24
五、现金及现金等价物净增加额		-81,338,435.06	165,517,673.49
加：期初现金及现金等价物余额		197,530,585.31	32,012,911.82
六、期末现金及现金等价物余额		116,192,150.25	197,530,585.31

法定代表人：石鹏 主管会计工作负责人：李静 会计机构负责人：李健

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2018年度
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	219,950,901.00				599,949,779.09				26,096,983.63		135,470,247.69	-25,786.79	981,442,124.62
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	219,950,901.00				599,949,779.09				26,096,983.63		135,470,247.69	-25,786.79	981,442,124.62
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									550,435.87		5,528,462.95	-749,615.85	5,329,282.97
（一）综合收益总额											9,378,162.34	-749,615.85	8,628,546.49
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									550,435.87		-3,849,699.39		-3,299,263.52
1．提取盈余公积									550,435.87		-550,435.87
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的											-3,299,2		-3,299,263.

分配

63.52

52

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

219,950,901.00

599,949,779.09

26,647,419.50

140,998,710.64

-775,402.64

986,771,407.59

项目	2017年度
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	200,000,000.00				288,256,944.86				25,470,304.34		139,204,710.88		652,931,960.08
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	200,000,000.00				288,256,944.86				25,470,304.34		139,204,710.88		652,931,960.08
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	19,950,901.00				311,692,834.23				626,679.29		-3,734,463.19	-25,786.79	328,510,164.54

（一）综合收益总额											8,892,216.10	-25,786.79	8,866,429.31
（二）所有者投入和减少资本	19,950,901.00				311,692,834.23								331,643,735.23
1．所有者投入的普通股	19,950,901.00				311,692,834.23								331,643,735.23
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									626,679.29		-12,626,679.29		-12,000,000.00
1．提取盈余公积									626,679.29		-626,679.29
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-12,000,000.00		-12,000,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	219,950,901.00				599,949,779.09				26,096,983.63		135,470,247.69	-25,786.79	981,442,124.62

法定代表人：石鹏 主管会计工作负责人：李静 会计机构负责人：李健

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2018年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	219,950,901.00				600,122,748.60				26,096,983.63	90,372,852.60	936,543,485.83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	219,950,901.00				600,122,748.60				26,096,983.63	90,372,852.60	936,543,485.83
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									550,435.87	1,654,659.33	2,205,095.20
（一）综合收益总额										5,504,358.72	5,504,358.72
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									550,435.87	-3,849,699.39	-3,299,263.52
1．提取盈余公积									550,435.87	-550,435.87
2．对所有者（或股东）的分配										-3,299,263.52	-3,299,263.52
3．其他
（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	219,950,901.00				600,122,748.60				26,647,419.50	92,027,511.93	938,748,581.03

项目	2017年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	200,000,000.00				288,429,914.37				25,470,304.34	96,732,739.03	610,632,957.74
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	200,000,000.00				288,429,914.37				25,470,304.34	96,732,739.03	610,632,957.74
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	19,950,901.00				311,692,834.23				626,679.29	-6,359,886.43	325,910,528.09
（一）综合收益总额										6,266,792.86	6,266,792.86
（二）所有者投入和减少资本	19,950,901.00				311,692,834.23						331,643,735.23
1．所有者投入的普通股	19,950,901.00				311,692,834.23						331,643,735.23

2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									626,679.29	-12,626,679.29	-12,000,000.00
1．提取盈余公积									626,679.29	-626,679.29
2．对所有者（或股东）的分配										-12,000,000.00	-12,000,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	219,950,901.00				600,122,748.60				26,096,983.63	90,372,852.60	936,543,485.83

法定代表人：石鹏 主管会计工作负责人：李静 会计机构负责人：李健

三、 公司基本情况

1. 公司概况√适用 □不适用辽宁福鞍重工股份有限公司（以下简称“本公司”）是一家在辽宁省注册的股份有限公司，于2011年4月21日由辽宁福鞍铸业集团有限公司依法整体变更设立，注册资本7,500万元。经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]543号文核准，本公司于2015年4月采用网下询价配售和网上定价发行相结合的方式发行人民币普通股2,500万股，并经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2015）第110ZC0162号验资报告确认。发行后注册资本为10,000万元，已在上海证券交易所上市。2016年5月13日，根据本公司2015年度股东大会决议，本公司以2015年12月31日总股本10,000万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本10,000万股；本次转增完成后，本公司的总股本为20,000万股，注册资本变更为20,000万元。上述股份于2016年6月6日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。根据本公司2016年第一次临时股东大会决议，本公司申请非公开发行人民币普通股（A股）19,881,507股，发行价格17.25元/股。经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]666号文核准，同意本公司非公开发行人民币普通股（A股）19,881,507股。2017年5月26日，本公司2016年度利润分配方案实施完毕，本次非公开发行股票数量调整为19,950,901股，发行价格调整为17.19元/股。本次非公开发行后，本公司注册资本变更为219,950,901.00元，股本为219,950,901.00元，并经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2017）第110ZC0361号验资报告确认。上述股份于2017年11月1日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕股份登记手续。本公司于2018年12月20日取得鞍山市工商行政管理局颁发的变更后的营业执照（统一社会信用代码91210300761843408F），法定代表人石鹏，注册地址鞍山市千山区鞍郑路8号。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会，公司设立了供应部、生产计划部、安环部、设备部、销售部、质量管理部、工艺部、化检验中心、审计部、财务部、综合部、人力资源部等部门。本公司及子公司（以下统称“本集团”）业务性质和主要经营活动包括：（1）铸件制造业务，主要从事大型铸钢件的研发、生产、加工和销售，服务于发电设备、重型机械等重大技术装备制造业，拥有火电设备铸件、水电设备铸件、其他发电设备铸件（风电、潮汐发电等）、工程机械及轨道交通等其他铸件四大系列产品，主导产品包括汽轮机高中压内外气缸缸体、阀体，燃气轮机透平缸、排气缸，水电水轮机上冠、下环、叶片，大型轧机机架、矿山破碎机、轨道交通转向架等；（2）燃气轮机制造、加工业务，主要从事50MW以下中小型燃气轮机的研发、生产和销售，服务于分布式能源市场，提供低成本、高收益的核心动力设备和能源站解决方案；（3）汽车用天然气销售业务；（4）矿产品、煤炭、焦炭、金属材料、冶金炉料、耐火材料、石墨、炭素材料及炭素制品等商品贸易业务。本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第十九次会议于2019年3月19日批准。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用本期纳入合并报表范围的子公司未发生变动，包括辽宁福鞍机械制造有限公司（以下简称“福鞍机械”）、鞍山金利华仁经贸有限公司（以下简称“金利华仁”）、辽宁兴奥燃气经营有限公司（以下简称“兴奥燃气”）、辽宁福鞍燃气轮机有限公司（以下简称“福鞍轮机”）。上述子公司具体情况见“附注七、在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营√适用 □不适用本财务报表以持续经营为基础列报。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、21、附注五、26和附注五、34。1. 遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2. 会计期间本集团会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用本集团的营业周期为12个月。

4. 记账本位币本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账

面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体

等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每

一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：

①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

10. 金融工具√适用 □不适用金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。应收款项应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应收账款和其他应收款等（附注三、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。

（3）金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。

（6）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：

①发行方或债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：

- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试；已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

以成本计量的金融资产在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11. 应收票据及应收账款(1). 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用 □不适用按组合计提坏账准备应收款项经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：

组合类型	确定组合的依据	按组合计提坏账准备的计提方法
应收票据	承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险	结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险，银行承兑汇票不计提坏账准备；商业承兑汇票，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

(2). 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用 □不适用

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	资产负债表日余额达到500万元（含500万元）以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收账款为单项金额重大的应收账款；
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现

单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。

（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项计提坏账准备的理由

单项计提坏账准备的理由	涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

（3）按组合计提坏账准备应收款项

经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：

组合类型	确定组合的依据	按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	账龄状态	账龄分析法

对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)	5	5
1至2年	10	10
2至3年	30	30
3至4年	50	50
4年以上	100	100

12. 其他应收款(1). 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用 □不适用

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	资产负债表日余额达到100万元（含100万元）以上的非纳入合并财务报表范围关联方的其他应收款为单项金额重大的其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准

单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。

（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

备。单项计提坏账准备的理由

单项计提坏账准备的理由	涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

（3）按组合计提坏账准备应收款项

经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：

组合类型	确定组合的依据	按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	账龄状态	账龄分析法

对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)	5	5
1至2年	10	10
2至3年	30	30
3至4年	50	50
4年以上	100	100

13. 存货√适用 □不适用（1）存货的分类

本集团存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、委托加工物资等。

（2）发出存货的计价方法

本集团存货取得时按实际成本计价。原材料发出时采用加权平均法计价，在产品、产成品等领用或发出时采用个别计价法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的

目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本集团存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品的摊销方法

本集团低值易耗品采用五五转销法摊销。14. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

16. 其他债权投资(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法□适用 √不适用

17. 长期应收款(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法□适用 √不适用

18. 持有待售资产□适用 √不适用

19. 长期股权投资√适用 □不适用长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始

投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安

排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、27。

20. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、27。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

类别	使用年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	20	5	4.75
土地使用权	50	--	2.00

21. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20	5	4.75
机器设备	年限平均法	10	5	9.50
运输设备	年限平均法	5	5	19
电子设备及其他	年限平均法	5	5	19

本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、27。（5）每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。（6）大修理费用

本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

22. 在建工程√适用 □不适用本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注五、27。

23. 借款费用√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；② 借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

24. 生物资产□适用 √不适用

25. 油气资产□适用 √不适用

26. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用本集团无形资产包括土地使用权、软件等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别	使用寿命	摊销方法
土地使用权	50年	直线法
软件	5年	直线法

本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注五、27。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

27. 长期资产减值√适用 □不适用对子公司的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

28. 长期待摊费用√适用 □不适用本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。29. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

□适用 √不适用

30. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

31. 预计负债√适用 □不适用如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

32. 股份支付□适用 √不适用

33. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用

34. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用（1）一般原则

①销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管

理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流

入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

②提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收

入。

劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经

济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本

能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确

认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到

补偿的，则不确认收入。

③让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。（2）具体方法

①产品销售收入

对于国内产品销售，产品经公司及客户联检合格后，在客户签收货物时确认收入。

对于出口产品销售，采用FOB交货方式即船上交货方式的，以产品发出，取得海关出口货物报关

单，产品实际出口后确认收入；采用FCA交货方式即货交承运人方式的，以产品经公司及客户联

检合格后，在客户签收货物后货交承运人时确认收入。

②对外加工服务收入

对外加工服务在加工产品经客户验收合格后确认收入。

③汽车用天然气销售收入

CNG/LNG站加气业务，以加气完成后CNG/LNG站流量计显示的加气量和加气单价确认销售收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况□适用 √不适用

35. 合同成本□适用 √不适用

36. 政府补助√适用 □不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本集团 取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

37. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时

间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

38. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

（1）本集团作为出租人

经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。

（2）本集团作为承租人

经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁

（1）本集团作为出租人

融资租赁中，在租赁期开始日本集团 按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

（2）本集团作为承租人

融资租赁中，在租赁期开始日本集团 将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

39. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

40. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因

①根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），经第三届董事会第十九次决议通过，本集团对财务报表格式进行了以下修订： A、资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”； 将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”； 将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”； 将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”； 将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目； 将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”； 将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。 B、利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”； 在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目； C、股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。 本集团对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。 财务报表格式的修订对本集团的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。

②根据财政部《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，本集团作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列。本集团

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用(3). 首次执行新金融工具准则或新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报，对可比期间的比较数据进行调整，调增2017年度经营活动产生的现金流量8,370,000.00元，调减2017年度投资活动产生的现金流量8,370,000.00元。项目

项目	2017年12月31日	2018年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	243,962,714.53	243,962,714.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	319,668,847.04	319,668,847.04
其中：应收票据	49,849,001.90	49,849,001.90
应收账款	269,819,845.14	269,819,845.14
预付款项	55,138,324.69	55,138,324.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	95,027.62	95,027.62
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	205,450,502.18	205,450,502.18
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	20,026,120.06	20,026,120.06
流动资产合计	844,341,536.12	844,341,536.12
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	6,682,226.68	6,682,226.68

固定资产	333,516,763.77	333,516,763.77
在建工程	115,374,893.88	115,374,893.88
生产性生物资产
油气资产
无形资产	37,625,606.77	37,625,606.77
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	4,711,563.46	4,711,563.46
其他非流动资产	37,986,578.30	37,986,578.30
非流动资产合计	535,897,632.86	535,897,632.86
资产总计	1,380,239,168.98	1,380,239,168.98
流动负债：
短期借款	195,000,000.00	195,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	123,663,236.82	123,663,236.82
预收款项	26,631,041.46	26,631,041.46
合同负债
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	3,363,668.75	3,363,668.75
应交税费	436,565.67	436,565.67
其他应付款	1,927,817.86	1,927,817.86
其中：应付利息	307,369.79	307,369.79
应付股利
应付分保账款
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	351,022,330.56	351,022,330.56
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	47,774,713.80	47,774,713.80
递延所得税负债

其他非流动负债
非流动负债合计	47,774,713.80	47,774,713.80
负债合计	398,797,044.36	398,797,044.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	219,950,901.00	219,950,901.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	599,949,779.09	599,949,779.09
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	26,096,983.63	26,096,983.63
一般风险准备
未分配利润	135,470,247.69	135,470,247.69
归属于母公司所有者权益合计	981,467,911.41	981,467,911.41
少数股东权益	-25,786.79	-25,786.79
所有者权益（或股东权益）合计	981,442,124.62	981,442,124.62
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,380,239,168.98	1,380,239,168.98

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2017年12月31日	2018年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	226,071,462.43	226,071,462.43
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	306,748,106.46	306,748,106.46
其中：应收票据	49,096,992.00	49,096,992.00
应收账款	257,651,114.46	257,651,114.46
预付款项	52,163,592.78	52,163,592.78
其他应收款	87,379,977.85	87,379,977.85
其中：应收利息
应收股利
存货	195,878,168.66	195,878,168.66
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	15,179,832.24	15,179,832.24
流动资产合计	883,421,140.42	883,421,140.42
非流动资产：

债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	112,748,252.64	112,748,252.64
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	6,682,226.68	6,682,226.68
固定资产	221,149,674.31	221,149,674.31
在建工程	10,942,923.71	10,942,923.71
生产性生物资产
油气资产
无形资产	30,935,346.92	30,935,346.92
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	4,362,591.51	4,362,591.51
其他非流动资产	3,122,744.48	3,122,744.48
非流动资产合计	389,943,760.25	389,943,760.25
资产总计	1,273,364,900.67	1,273,364,900.67
流动负债：
短期借款	165,000,000.00	165,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	116,359,764.75	116,359,764.75
预收款项	26,619,040.83	26,619,040.83
合同负债
应付职工薪酬	2,498,353.91	2,498,353.91
应交税费	381,778.03	381,778.03
其他应付款	1,875,980.36	1,875,980.36
其中：应付利息	255,532.29	255,532.29
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	312,734,917.88	312,734,917.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债

递延收益	24,086,496.96	24,086,496.96
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	24,086,496.96	24,086,496.96
负债合计	336,821,414.84	336,821,414.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	219,950,901.00	219,950,901.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	600,122,748.60	600,122,748.60
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	26,096,983.63	26,096,983.63
未分配利润	90,372,852.60	90,372,852.60
所有者权益（或股东权益）合计	936,543,485.83	936,543,485.83
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,273,364,900.67	1,273,364,900.67

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

(4). 首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明□适用 √不适用

41. 其他□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入	17%、16%、11%、10%
城市维护建设税	流转税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
本公司	15
福鞍机械	15
金利华仁	25
兴奥燃气	25
福鞍燃机	25

2. 税收优惠√适用 □不适用本公司于2018年10月12日取得辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局联合颁发的GR201821000365号《高新技术企业证书》，有效期为三年。本公司2018年至2020年减按15%的税率缴纳企业所得税。福鞍机械于2018年7月31日取得辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局联合颁发的GR201821000086号《高新技术企业证书》，有效期为三年。福鞍机械2018年至2020年减按15%的税率缴纳企业所得税。

3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	66,618.78	1,780.54
银行存款	136,982,201.98	215,420,056.87
其他货币资金	15,519,080.69	28,540,877.12
合计	152,567,901.45	243,962,714.53
其中：存放在境外的款项总额

其他说明：其他货币资金期末余额中，15,468,406.07元系银行承兑汇票保证金存款，该部分款项使用受到限制；50,674.62元系兴奥燃气存放在支付宝、微信账户中资金。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	49,607,531.80	49,849,001.90
应收账款	335,564,896.12	269,819,845.14

合计

385,172,427.92

319,668,847.04

其他说明：

□适用 √不适用

应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	47,737,831.80	41,022,309.90
商业承兑票据	1,869,700.00	8,826,692.00
合计	49,607,531.80	49,849,001.90

说明：不存在客观证据表明本集团应收票据发生减值，未计提应收票据减值准备。

(3). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	77,085,206.92
商业承兑票据		1,219,600.00
合计	77,085,206.92	1,219,600.00

说明：用于贴现的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(6). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	267,881,097.40
1至2年	88,431,834.50
2至3年	2,072,157.31
3年以上
3至4年	77,384.80
5年以上	3,064,401.20
合计	361,526,875.21

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	361,526,875.21	100	25,961,979.09	7.18	335,564,896.12	290,839,049.79	100.00	21,019,204.65	7.23	269,819,845.14
其中：
合计	361,526,875.21	100	25,961,979.09	7.18	335,564,896.12	290,839,049.79	/	21,019,204.65	/	269,819,845.14

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	361,526,875.21	25,961,979.09	7.18
合计	361,526,875.21	25,961,979.09	7.18

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
	21,019,204.65	5,078,097.08		135,322.64	25,961,979.09
合计	21,019,204.65	5,078,097.08		135,322.64	25,961,979.09

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	135,322.64

其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
哈尔滨电机厂有限责任公司	82,245,365.64	22.75	5,700,697.24
GE Transportation(GE轨道交通)	80,756,675.17	22.34	4,037,833.76
哈尔滨汽轮机厂有限责任公司	47,543,131.56	13.15	2,788,219.41

通用电气水电设备（中国）有限公司	21,652,946.66	5.99	1,082,647.33
中捷机床有限公司	18,622,444.11	5.15	1,146,435.89
合 计	250,820,563.14	69.38	14,755,833.63

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	37,193,429.85	77.04	44,894,356.44	81.42
1至2年	8,337,014.48	17.27	4,487,365.02	8.14
2至3年	659,189.05	1.37	4,779,929.00	8.67
3年以上	2,087,432.84	4.32	976,674.23	1.77
合计	48,277,066.22	100.00	55,138,324.69	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称	账龄超过1年的金额	未及时结算原因
斯凯孚磁机电一体化公司（SKF Magnetic Mechatronics S.A.S）	5,594,188.05	尚未通知供货

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称	预付款项期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
斯凯孚磁机电一体化公司（SKF Magnetic Mechatronics S.A.S）	8,683,037.45	17.99
辽宁华圣模具有限公司	5,124,724.93	10.61
鞍透平有限公司（An-Turbo LLC）	3,777,500.00	7.82
西班牙精铸有限公司（Precision Casting Bilbao S.A.U）	2,354,183.88	4.88
鞍山市正达工控工程有限公司	1,873,788.77	3.88

合 计

21,813,235.03

45.18

其他说明□适用 √不适用

6、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
其他应收款		95,027.62
合计		95,027.62

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(2). 应收利息分类

□适用 √不适用

(3). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(4). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(5). 应收股利

□适用 √不适用

(6). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(7). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(8). 按账龄披露

□适用 √不适用

(9). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金、保证金		92,000.00
其他		9,976.44
合计		101,976.44

(10). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(11). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
	6,948.82		6,948.82		0.00
合计	6,948.82		6,948.82		0.00

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(12). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(13). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

□适用 √不适用

(14). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(15). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(16). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备	账面价值
原材料	38,420,065.32	--	38,420,065.32	26,083,429.35		26,083,429.35
在产品	175,503,680.53	3,293,879.60	172,209,800.93	140,401,957.14	3,891,431.97	136,510,525.17
产成品	31,246,708.13	532,963.20	30,713,744.93	31,601,177.16	546,182.22	31,054,994.94
低值易耗品	13,583,525.25	--	13,583,525.25	11,801,552.72		11,801,552.72
合计	258,753,979.23	3,826,842.80	254,927,136.43	209,888,116.37	4,437,614.19	205,450,502.18

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品	3,891,431.97	2,775,222.00		3,372,774.37		3,293,879.60
产成品	546,182.22	122,167.61		135,386.63		532,963.20
合计	4,437,614.19	2,897,389.61		3,508,161.00		3,826,842.80

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

8、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 持有待售资产

□适用 √不适用

10、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

11、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待认证进项税额	2,742,252.51	3,889,348.76
待抵扣进项税额	5,645,630.39	2,031,482.61
多交企业所得税	1,584,139.70	6,179,925.13
多缴或预缴增值税额	16,611,778.20	7,145,982.65
预缴其他税费	1,376,944.44	422,498.94
待摊销费用	360,126.36	356,881.97
理财产品	50,000.00
合计	28,370,871.60	20,026,120.06

12、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

13、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

14、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

15、 长期股权投资

□适用 √不适用

16、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

17、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

18、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	13,672,995.00	1,679,330.33		15,352,325.33
2.本期增加金额

（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	13,672,995.00	1,679,330.33		15,352,325.33
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	8,222,277.59	447,821.06		8,670,098.65
2.本期增加金额	649,467.24	33,586.56		683,053.80
（1）计提或摊销	649,467.24	33,586.56		683,053.80
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	8,871,744.83	481,407.62		9,353,152.45
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	4,801,250.17	1,197,922.71		5,999,172.88
2.期初账面价值	5,450,717.41	1,231,509.27		6,682,226.68

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

19、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	392,333,907.83	333,516,763.77
合计	392,333,907.83	333,516,763.77

其他说明：

√适用 □不适用期末固定资产抵押情况见附注七、29。

固定资产

(2). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	191,573,550.85	463,941,944.76	5,252,683.48	13,347,438.70	674,115,617.79
2.本期增加金额	11,133,000.02	101,658,224.28	100,854.70	708,635.98	113,600,714.98
（1）购置	--	8,332,305.12	--	668,977.86	9,001,282.98
（2）在建工程转入	11,133,000.02	93,325,919.16	100,854.70	39,658.12	104,599,432.00
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	--	22,993,805.32	85,700.00	--	23,079,505.32
（1）处置或报废	--	20,672,893.59	85,700.00	--	20,758,593.59
（2）其他减少	--	2,320,911.73	--	--	2,320,911.73
4.期末余额	202,706,550.87	542,606,363.72	5,267,838.18	14,056,074.68	764,636,827.45
二、累计折旧
1.期初余额	60,181,698.70	268,110,626.83	3,810,798.54	8,495,729.95	340,598,854.02
2.本期增加金额	9,237,902.38	42,004,317.74	307,779.48	1,362,433.51	52,912,433.11
（1）计提	9,237,902.38	42,004,317.74	307,779.48	1,362,433.51	52,912,433.11
3.本期减少金额	--	21,126,952.51	81,415.00	--	21,208,367.51
（1）处置或报废	--	18,922,086.39	81,415.00	--	19,003,501.39
（2）其他减少	--	2,204,866.12	--	--	2,204,866.12
4.期末余额	69,419,601.08	288,987,992.06	4,037,163.02	9,858,163.46	372,302,919.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	133,286,949.79	253,618,371.66	1,230,675.16	4,197,911.22	392,333,907.83
2.期初账面价值	131,391,852.15	195,831,317.93	1,441,884.94	4,851,708.75	333,516,763.77

(3). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(5). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(6). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理□适用 √不适用

20、 在建工程总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	69,407,825.22	115,374,893.88
合计	69,407,825.22	115,374,893.88

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(2). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
设备安装	69,227,670.80		69,227,670.80	115,374,893.88		115,374,893.88
建筑工程	180,154.42		180,154.42
合计	69,407,825.22		69,407,825.22	115,374,893.88		115,374,893.88

(3). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
重大能源装备的关键部件智能制造加工项目	165,980,000.00	104,431,970.17	35,940,170.84	81,269,576.90		59,102,564.11	91.16	90.00				非公开发行募集资金
重工三期气刨区除尘系统	1,200,000.00	1,202,239.93	--	1,202,239.93		--	100.19	100.00				自筹
精铸车间	26,276,215.04	8,971,452.98	10,521,617.34	10,310,248.63		9,182,821.69	74.19	90.00				自筹
袋式除尘及附属成套装置	1,538,461.57	769,230.80	769,230.77	1,538,461.57		--	100.00	100.00				自筹
OHV车间改造	10,353,979.52		10,353,979.52	9,536,363.66		817,615.86	100.00	90.00
合计	205,348,656.13	115,374,893.88	57,584,998.47	103,856,890.69		69,103,001.66	/	/			/	/

(4). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

工程物资

(5). 工程物资情况

□适用 √不适用

21、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用其他说明

□适用 √不适用

22、 油气资产□适用 √不适用

23、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	41,659,073.37			5,395,487.78	47,054,561.15
2.本期增加 金额				3,017,008.55	3,017,008.55
(1)购置				3,017,008.55	3,017,008.55
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少 金额
(1)处置
4.期末余额	41,659,073.37			8,412,496.33	50,071,569.70
二、累计摊销
1.期初余额	5,693,065.35			3,735,889.03	9,428,954.38
2.本期增加 金额	924,551.76			955,238.61	1,879,790.37
（1）计提	924,551.76			955,238.61	1,879,790.37
3.本期减少 金额
(1)处置
4.期末余额	6,617,617.11			4,691,127.64	11,308,744.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加 金额
（1）计提
3.本期减少 金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	35,041,456.26			3,721,368.69	38,762,824.95

2.期初 账面价值

35,966,008.02

1,659,598.75

37,625,606.77

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用其他说明：

√适用 □不适用期末无形资产抵押情况见附注七、29

24、 开发支出□适用 √不适用

25、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

26、 长期待摊费用

□适用 √不适用

27、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	29,788,821.89	4,496,594.33	25,463,767.66	3,973,989.00
内部交易未实现利润	716,970.14	179,242.54	-365,572.46	-91,393.12
可抵扣亏损	62,026,571.81	10,065,607.90	8,197,837.09	2,049,459.28
政府补助	6,465,786.63	969,868.00	7,797,144.63	1,560,128.27
融资租赁形成	94,848.11	14,227.22	336,067.72	84,016.93
合计	99,092,998.58	15,725,539.99	41,429,244.64	7,576,200.36

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
固定资产加速折旧	64,300,329.90	9,677,335.48	12,818,677.72	2,864,636.90
合计	64,300,329.90	9,677,335.48	12,818,677.72	2,864,636.90

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	9,677,335.48	6,048,204.51	2,864,636.90	4,711,563.46
递延所得税负债	9,677,335.48		2,864,636.90	--

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

28、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付设备款	6,735,961.13		6,735,961.13	36,501,482.50		36,501,482.50
预付工程款	1,241,852.55		1,241,852.55	1,485,095.80		1,485,095.80
合计	7,977,813.68		7,977,813.68	37,986,578.30		37,986,578.30

29、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	31,000,000.00
保证借款	155,000,000.00	105,000,000.00
信用借款	30,000,000.00	90,000,000.00
合计	216,000,000.00	195,000,000.00

短期借款分类的说明：

1）期末保证借款中，2,500万元由本溪市佳信房地产开发有限公司提供连带责任保证；5,000万元由吕世平提供连带责任保证；5,000万元由福鞍控股有限公司（以下简称“福鞍控股”）、吕世平提供连带责任保证；福鞍机械向银行借款3,000万元，由本公司提供连带责任保证。（2）期末抵押借款系本公司以原值为3,598.88万元的厂房和原值为485.65万元的土地使用权向银行借款3,100万元，该笔借款同时由福鞍控股、吕世平提供连带保证责任。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

30、 交易性金融负债

□适用 √不适用

31、 衍生金融负债

□适用 √不适用

32、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付票据	39,001,773.54	62,060,400.00
应付账款	60,558,957.39	61,602,836.82
合计	99,560,730.93	123,663,236.82

其他说明：

□适用 √不适用

应付票据

(2). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	682,800.00
银行承兑汇票	38,318,973.54	62,060,400.00
合计	39,001,773.54	62,060,400.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

应付账款

(3). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	49,230,309.25	55,760,870.61
设备款	9,135,516.32	5,459,899.77
工程款	70,500.00	--
其他	2,122,631.82	382,066.44
合计	60,558,957.39	61,602,836.82

(4). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

33、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	36,666,742.80	26,631,041.46
合计	36,666,742.80	26,631,041.46

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
西充埃润吉天然气能源有限公司	23,580,000.00	产品尚未安装验收
合计	23,580,000.00

其他说明□适用 √不适用

34、 合同负债

(1). 合同负债情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

35、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	3,114,532.69	27,430,102.06	26,993,051.09	3,551,583.66
二、离职后福利-设定提存计划	249,136.06	4,774,068.46	4,683,109.10	340,095.42
合计	3,363,668.75	32,204,170.52	31,676,160.19	3,891,679.08

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	1,233,641.96	23,280,540.15	22,655,805.68	1,858,376.43
二、职工福利费		131,496.48	131,496.48	--
三、社会保险费	120,928.33	2,006,645.76	1,962,261.06	165,313.03
其中：医疗保险费	103,209.45	1,666,430.50	1,628,945.11	140,694.84
工伤保险费	12,857.69	247,489.33	242,364.84	17,982.18
生育保险费	4,861.19	92,725.93	90,951.11	6,636.01
四、住房公积金	84,015.00	1,610,980.00	1,582,439.00	112,556.00
五、工会经费和职工教育经费	1,675,947.40	400,439.67	661,048.87	1,415,338.20
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	3,114,532.69	27,430,102.06	26,993,051.09	3,551,583.66

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	243,059.56	4,657,627.72	4,568,886.88	331,800.40
2、失业保险费	6,076.50	116,440.74	114,222.22	8,295.02
3、企业年金缴费
合计	249,136.06	4,774,068.46	4,683,109.10	340,095.42

其他说明：

□适用 √不适用

36、 应交税费√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	182,351.54	--

企业所得税	924,076.33	--
个人所得税	15,091.28	40,923.19
城市维护建设税	12,764.61	--
房产税	138,149.01	138,113.01
土地使用税	127,082.27	127,082.27
教育费附加	9,117.58	--
印花税	128,422.60	130,447.20
合计	1,537,055.22	436,565.67

37、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	378,104.37	307,369.79
其他应付款	1,776,520.84	1,620,448.07
合计	2,154,625.21	1,927,817.86

其他说明：

□适用 √不适用

应付利息

(2). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	378,104.37	307,369.79
合计	378,104.37	307,369.79

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

(3). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
投标保证金	--	30,000.00
运输费	1,060,913.38	705,288.33

其他	715,607.46	885,159.74
合计	1,776,520.84	1,620,448.07

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

38、 持有待售负债

□适用 √不适用

39、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

40、 其他流动负债

其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

41、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

42、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

43、 长期应付款总表情况

(1). 分类列示

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(2). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(3). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

44、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

45、 预计负债□适用 √不适用

46、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	47,774,713.80		4,511,801.94	43,262,911.86
合计	47,774,713.80		4,511,801.94	43,262,911.86	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
拆迁补偿款	13,961,400.26			712,787.04		13,248,613.22	与资产相关
购置设备财政补贴	1,688,414.83			663,000.12		1,025,414.71	与资产相关
基础配套设施建设资金补贴	467,100.00			10,800.00		456,300.00	与资产相关

高档铸钢件机械加工项目预算（拨款）	3,694,800.22			830,917.92		2,863,882.30	与资产相关
转让土地补助金	2,879,797.85			64,957.80		2,814,840.05	与资产相关
超临界耐热钢复杂大型铸件和大型汽轮机耐热钢缸体、阀体高端铸件项目科学技术专项资金	812,433.50			247,999.92		564,433.58	与资产相关
超超临界火电缸体、阀体及轨道交通转向架加工项目专项资金	7,123,416.46			409,000.08		6,714,416.38	与资产相关
轨道交通重型大马力内燃机车转向架制造关键技术攻关及产业化项目专项资金	3,356,266.30			697,600.08		2,658,666.22	与资产相关
产业集群发展专项资金	5,421,084.38			830,917.92		4,590,166.46	与资产相关
中央基建投资项目资金	8,370,000.00			84,739.02		8,285,260.98	与资产相关
合计	47,774,713.8			4,511,801.94		43,262,911.86

其他说明：

□适用 √不适用

47、 其他非流动负债

□适用 √不适用

48、 股本√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	219,950,901.00						219,950,901.00

49、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

50、 资本公积√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	599,949,779.09			599,949,779.09
合计	599,949,779.09			599,949,779.09

51、 库存股□适用 √不适用

52、 其他综合收益

□适用 √不适用

53、 专项储备□适用 √不适用

54、 盈余公积√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	26,096,983.63	550,435.87		26,647,419.50
合计	26,096,983.63	550,435.87		26,647,419.50

55、 未分配利润√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	135,470,247.69	139,204,710.88
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）	--
调整后期初未分配利润	135,470,247.69	139,204,710.88
加：本期归属于母公司所有者的净利润	9,378,162.34	8,892,216.10
减：提取法定盈余公积	550,435.87	626,679.29
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	3,299,263.52	12,000,000.00
转作股本的普通股股利	--
期末未分配利润	140,998,710.64	135,470,247.69

56、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	324,253,879.30	266,663,474.30	280,915,402.09	237,924,668.28
其他业务	11,106,088.43	7,750,553.77	32,745,676.62	25,820,564.21
合计	335,359,967.73	274,414,028.07	313,661,078.71	263,745,232.49

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用合同产生的收入说明：

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

57、 税金及附加√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	437,220.01	377,162.28
教育费附加	312,300.01	269,401.67
房产税	1,788,241.32	1,781,680.53
土地使用税	1,524,987.24	1,524,987.24
印花税	257,141.00	509,191.30
环境保护税	18,020.80	--
合计	4,337,910.38	4,462,423.02

其他说明：各项税金及附加的计缴标准见附注六、税项。58、 销售费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
运输费	1,458,985.62	2,405,480.66
出口代理费	1,261,129.60	875,004.30
职工薪酬	840,261.64	924,735.96
修理费	770,893.65	707,613.86
展览费	127,437.27	311,199.25
差旅费	18,009.49	238,272.30

业务招待费	187,805.53	154,350.39
其他	905,321.92	396,039.74
合计	5,569,844.72	6,012,696.46

59、 管理费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	9,487,095.68	7,843,177.44
中介机构费用	3,845,799.59	1,238,467.51
无形资产摊销	1,879,790.37	946,960.82
租金	1,291,865.08	213,937.66
办公费用	1,194,780.04	1,196,366.65
差旅费	671,125.64	596,843.42
折旧费用	650,379.43	526,680.01
取暖费	596,966.20	781,477.31
维修费	531,112.71	588,903.07
业务招待费	171,262.48	193,769.96
外汇代扣代缴税费	133,390.65	133,376.41
其他	1,256,426.87	859,521.15
合计	21,709,994.74	15,119,481.41

60、 研发费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	7,951,520.19	4,933,884.87
折旧费	1,365,387.40	780,004.94
材料费	--	815,691.13
设计费	898,398.08	--
其他	479,941.39	112,958.81
合计	10,695,247.06	6,642,539.75

61、 财务费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	11,070,908.32	13,989,240.06
减：利息收入	-1,152,130.24	-653,202.41
承兑汇票贴息	1,068,428.26	246,022.94
汇兑损益	(2,467,820.08)	3,378,630.24
手续费及其他	1,055,210.60	878,212.11
合计	9,574,596.86	17,838,902.94

62、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	5,071,148.26	-2,744,401.18
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	2,897,389.61	2,702,020.49
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	7,968,537.87	-42,380.69

63、 信用减值损失

□适用 √不适用

64、 其他收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
产业集群发展专项资金	830,917.92	830,917.92
高档铸钢件机械加工项目预算（拨款）	789,999.96	789,999.96
拆迁补偿款	712,787.04	712,787.04
轨道交通重型大马力内燃机车转向架制造关键技术攻关及产业化项目专项资金	697,600.08	697,600.08
购置设备财政补贴	663,000.12	663,000.12
超超临界火电缸体、阀体及轨道交通转向架加工项目专项资金	409,000.08	409,000.08
超临界耐热钢复杂大型铸件和大型汽轮机耐热钢缸体、阀体高端铸件项目科学技术专项资金	247,999.92	417,750.08
转让土地补助金	64,957.80	64,957.80
基础配套设施建设资金补贴	10,800.00	10,800.00
U9-ERP系统补贴	--	91,667.18
中央基建投资项目资金	84,739.02	--
生产首台（套）重大技术装备奖励金	--	3,000,000.00
提升质量争创名牌奖励资金	--	400,000.00

外贸出口专项资金	--	201,200.00
企业国际市场开拓专项资金	--	193,309.00
科技资金	--	70,000.00
分布式能源用工业燃气轮机设计、生产标准体系建立与实施项目补助资金	--	30,000.00
创新创业大赛奖励金	--	30,000.00
做好标准化工作经费补贴	20,000.00	--
合计	4,531,801.94	8,612,989.26

其他说明：

（1）政府补助的具体信息见附注七、46。

（2）本期政府补助全部作为非经常性损益。

65、 投资收益□适用 √不适用

66、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

67、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

68、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得（损失以“-”填列）	3,070,233.98	183,997.87
合计	3,070,233.98	183,997.87

69、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得

非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
不需支付款项	30,483.63	865,000.00	30,483.63
其他	212.42	172,076.36	212.42
合计	30,696.05	1,037,076.36	30,696.05

计入当期损益的政府补助□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

70、 营业外支出√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
罚款及滞纳金	987.00	319,533.86	987.00
非流动资产毁损报废损失	4,285.00	--	4,285.00
合计	5,272.00	319,533.86	5,272.00

71、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	1,425,362.12	999,628.97
递延所得税费用	-1,336,640.61	-469,345.32
合计	88,721.51	530,283.65

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	8,717,268.00
按法定/适用税率计算的所得税费用	1,307,590.20
子公司适用不同税率的影响	-88,692.17
调整以前期间所得税的影响	-872.80
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	33,373.73
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
税率变动对期初递延所得税余额的影响	432,106.01
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列）	-1,540,120.89
其他	-54,662.57
所得税费用	88,721.51

其他说明：

□适用 √不适用

72、 其他综合收益

□适用 √不适用

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
往来款	159,785.37	7,663,628.48
政府补助	20,000.00	12,294,509.00
银行承兑汇票、信用证保证金	13,072,471.05	100,000.00
营业外收入	212.42	--
合计	13,252,468.84	20,058,137.48

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
往来款	737,728.11	11,142,226.36
费用支出	13,840,162.86	11,884,663.69
营业外支出	--	319,533.86
银行承兑汇票、信用证保证金	--	3,617,741.68
合计	14,577,890.97	26,964,165.59

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助
利息收入	1,152,130.24	554,025.29
合计	1,152,130.24	554,025.29

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

74、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	8,628,546.49	8,866,429.31
加：资产减值准备	7,968,537.87	-42,380.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	53,561,900.35	51,535,389.17
无形资产摊销	1,913,376.93	946,960.82
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-3,070,233.98	-183,997.87
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	4,285.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	7,450,958.00	16,813,845.01
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,336,641.05	-469,345.32
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-49,145,529.68	-31,508,284.06

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-68,757,871.95	-122,258,561.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-16,652,646.80	93,425,859.53
其他	4,967,185.47	34,600.94
经营活动产生的现金流量净额	-54,468,133.35	17,160,515.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	137,099,495.38	215,421,837.41
减：现金的期初余额	215,421,837.41	84,232,613.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-78,322,342.03	131,189,223.88

说明：1）其他项目核算的是当期收到或支付的保证金存款、从递延收益结转至其他收益或营业外收入的政府补助款及销售产成品结转的存货跌价准备；2）本集团销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额54,305,037.18元。

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	137,099,495.38	215,421,837.41
其中：库存现金	66,618.78	1,780.54
可随时用于支付的银行存款	136,982,201.98	215,420,056.87
可随时用于支付的其他货币资金	50,674.62	--
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	137,099,495.38	215,421,837.41
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	15,468,406.07	票据保证金
固定资产	20,618,853.58	用于借款抵押
无形资产	3,690,969.21	用于借款抵押
合计	39,778,228.86	/

77、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金
其中：美元	106,766.93	6.8632	732,762.80
欧元	1,069.16	7.8473	8,390.02
应收账款
其中：美元	11,802,465.08	6.8632	81,002,678.34
欧元	1,013.00	7.8473	7,949.31
其中：美元
外币核算-XXX

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用

78、 套期□适用 √不适用

79、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类

金额

列报项目

计入当期损益的金额

产业集群发展专项资金	830,917.92	其他收益	830,917.92
高档铸钢件机械加工项目预算（拨款）	789,999.96	其他收益	789,999.96
拆迁补偿款	712,787.04	其他收益	712,787.04
轨道交通重型大马力内燃机车转向架制造关键技术攻关及产业化项目专项资金	697,600.08	其他收益	697,600.08
购置设备财政补贴	663,000.12	其他收益	663,000.12
超超临界火电缸体、阀体及轨道交通转向架加工项目专项资金	409,000.08	其他收益	409,000.08
超临界耐热钢复杂大型铸件和大型汽轮机耐热钢缸体、阀体高端铸件项目科学技术专项资金	247,999.92	其他收益	247,999.92
转让土地补助金	64,957.80	其他收益	64,957.80
基础配套设施建设资金补贴	10,800.00	其他收益	10,800.00
中央基建投资项目资金	84,739.02	其他收益	84,739.02
做好标准化工作经费补贴	20,000	其他收益	20,000

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

80、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
福鞍机械	鞍山	鞍山	制造业	100.00		设立
金利华仁	鞍山	鞍山	经贸业	100.00		设立
兴奥燃气	鞍山	鞍山	燃气销售	100.00		设立
福鞍燃机	鞍山	鞍山	制造业	79.00		设立

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
福鞍燃机	21%	-749,615.85	0	-775,402.64

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

福鞍燃机

9612965.89

6696024.32

16308990.21

20001383.72

20001383.72

920,062.87

5,440,521.94

6,360,584.81

6,483,379.05

6,483,379.05

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
福鞍燃机		-3569599.27	-3569599.27	172280.62		-122,794.24	-122,794.24	4,934,981.38

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、应付账款、应付利息、应付票据、应付股利、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险）。董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，指定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。

（1）信用风险信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本集团银行存款主要存放于国有商业银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。本集团应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的69.38%（2017年：

62.77%）。（2）流动性风险流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2018年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额度为人民币681.36万元（2017年12月31日：人民币4,550.13万元）。期末，本集团持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：

人民币万元）：

项目	期末数
	一年以内	一年至五年以内	五年以上	合计
金融资产：
货币资金	15,256.79	--	--	15,256.79
应收票据及应收账款	41,113.44	--	--	41,113.44
金融资产合计	56,370.23	--	--	56,370.23
金融负债：
短期借款	21,600.00	--	--	21,600.00
应付票据及应付账款	9,956.07	--	--	9,956.07
其他应付款	215.46	--	--	215.46
金融负债合计	31,771.53	--	--	31,771.53

期初，本集团持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：

人民币万元）：

项目	期初数
	一年以内	一年至五年以内	五年以上	合计
金融资产：
货币资金	24,396.27	--	--	24,396.27
应收票据及应收账款	34,068.80	--	--	34,068.80

其他应收款	10.20	--	--	10.20
金融资产合计	58,475.27	--	--	58,475.27
金融负债：
短期借款	19,500.00	--	--	19,500.00
应付票据及应付账款	12,366.32	--	--	12,366.32
其他应付款	192.78	--	--	192.78
金融负债合计	32,059.10	--	--	32,059.10

（3）市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本集团的利率风险主要产生于短期借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于银行存款主要为活期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。本集团持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：

项目		本期发生额		上期发生额
固定利率金融工具
金融负债			21,600.00	19,500.00
其中：短期借款			21,600.00	19,500.00
合计			21,600.00	19,500.00
浮动利率金融工具
金融资产			15,245.06	24,396.27
其中：货币资金			15,245.06	24,396.27
金融负债			--	--
合计			15,245.06	24,396.27

于2018年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其它因素保持不变，本集团的净利润及股东权益将减少或增加64.76万元（2017年12月31日：102.79万元）。对于资产负债表日持有的、使本集团面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在外汇风险。

于2018年12月31日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：

项目	外币负债		外币资产
	期末数	期初数	期末数	期初数
美元	--	--	81,735,441.14	46,095,679.74
欧元	--	2,340,690.00	16,339.33	1,536,673.68
合计	--	2,340,690.00	81,751,780.47	47,632,353.42

本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。于2018年12月31日，对于本集团以外币计价的货币资金、应收账款及应付账款，假设人民币对外币（主要为对美元、欧元）升值或贬值10%，而其他因素保持不变，则会导致本集团股东权益及净利润均增加或减少人民币694.89万元（2017年12月31日：人民币384.98万元）。2、资本管理本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2018年12月31日，本集团（合并口径）的资产负债率为29.00%（2017年12月31日：28.89%）。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况√适用 □不适用

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、 其他□适用 √不适用十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
福鞍控股	鞍山市	投资管理	50,000	55.43	55.43

本企业最终控制方是吕世平

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用本公司之子公司福鞍机械、金利华仁、兴奥燃气、福鞍燃机情况参见第十一节财务报告九、1。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
辽宁福鞍国际贸易有限公司	同一实际控制人
福鞍德国有限公司（Fu-An Germany GmbH）	同一实际控制人
北京沃尔德沃克科技有限公司	与实际控制人关系密切的家庭成员直接控制的其他公司
辽宁能源环境工程技术有限公司	关键管理人员控制的其他公司
鞍山锅炉厂有限公司	同一实际控制人
鞍钢附属企业公司建筑机装公司	同一实际控制人
董事、经理、财务总监及董事会秘书	关键管理人员

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京沃尔德沃克科技有限公司	货物采购	8,318,966.00	1,217,948.72
辽宁福鞍国际贸易有限公司	货物采购	--	1,132,478.63
福鞍德国有限公司（Fu-An Germany GmbH）	货物采购	450,769.64	273,236.55
鞍钢附属企业公司建筑机装公司	货物、设备采购	2,207,084.84	--
鞍山锅炉厂有限公司	设备采购	3,595,539.34	--

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
福鞍德国有限公司（Fu-An Germany GmbH）	货物销售	43,692.88	33,582.71
鞍钢附属企业公司建筑机装公司	货物销售	1,202,094.27	--
鞍山锅炉厂有限公司	货物销售	905,172.41	--

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
辽宁能源环境工程技术有限公司	房屋、土地	1,295,293.65	213,937.66

关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
福鞍机械	30,000,000	2019.08.22	2021.08.21	否

本公司作为被担保方√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
吕世平	3,000.00	2019.07.03	2021.07.02	否
吕世平	2,000.00	2019.07.23	2021.07.22	否
福鞍控股、吕世平	5,000.00	2019.09.25	2021.09.24	否
福鞍控股、吕世平	3,100.00	2019.05.02	2021.05.01	否

关联担保情况说明□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	106.24	145.26

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	鞍钢附属企业公司建筑机装公司	1,326,127.48	66,306.37
应收账款	鞍山锅炉厂有限公司	1,050,000.00	52,500.00
预付款项	北京沃尔德沃	719,551.29	--

	克科技有限公司
预付款项	辽宁能源环境工程技术有限公司	337,706.20	--
其他非流动资产	鞍山锅炉厂有限公司	275,000.00	--

(2). 应付项目

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	鞍山锅炉厂有限公司	177,435.90
应付账款	鞍钢附属企业公司建筑机装公司	127,036.43
应付账款	福鞍德国有限公司（Fu-An Germany GmbH）	639.30
应付账款	北京沃尔德沃克科技有限公司	--	694,444.44
其他应付款	辽宁能源环境工程技术有限公司	--	213,937.66

7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

（1）资本承诺

已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺	期末数	期初数
购建长期资产承诺	28,656,572.45	28,751,177.45

（2）经营租赁承诺

至资产负债表日止，本集团 对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额	期末数	期初数
资产负债表日后第1年	1,424,823.00	--
资产负债表日后第2年	1,424,823.00	--
资产负债表日后第3年	1,424,823.00	--
以后年度	8,548,938.00	--
合 计	12,823,407.00	--

（3）2017年10月，本公司与鞍山胜天燃机有限公司、俄罗斯联邦公民阿努罗夫.尤里.米哈伊洛维奇、俄罗斯联邦公民亚尔马克.尼古拉.弗拉基米洛维奇共同设立福鞍轮机，本公司认缴出资额7,900万元，持股79%，于2057年6月30日前一次性缴付。截至2018年12月31日，本集团不存在其他应披露的承诺事项。2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用合并范围内各公司无对外担保，母子公司之间的担保事项见附注十二、5（4）关联担保情况。截至2018年12月31日，除以上事项外，本集团不存在其他应披露的或有事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利

3,299,263.52

3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用截至2019年3月19日，本集团归还借款3,000万元，新增借款2,000万元。截至2019年3月19日，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划□适用 √不适用

5、 终止经营□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他√适用 □不适用1、政府补助

（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量

补助项目	种类	期初余额	本期新增补助金额	本期结转计入损益的金额	其他 变动	期末 余额	本期结转计入损益的列报项目	与资产相关/与收益相关
拆迁补偿款	财政拨款	13,961,400.26	--	712,787.04	--	13,248,613.22	其他收益	与资产相关
购置设备财政补贴	财政拨款	1,688,414.83	--	663,000.12	--	1,025,414.71	其他收益	与资产相关
基础配套设施建设资金补贴	财政拨款	467,100.00	--	10,800.00	--	456,300.00	其他收益	与资产相关
高档铸钢件机械加工项目预算（拨款）	财政拨款	3,694,800.22	--	789,999.96	--	2,904,800.26	其他收益	与资产相关
转让土地补助金	财政拨款	2,879,797.85	--	64,957.80	--	2,814,840.05	其他收益	与资产相关
超临界耐热钢复杂大型铸件和大型汽轮机耐热钢缸体、阀体高端铸件项目科学技术专项资金	财政拨款	812,433.50	--	247,999.92	--	564,433.58	其他收益	与资产相关
超超临界火电缸体、阀体及轨道交通转向架加工项目专项资金	财政拨款	7,123,416.46	--	409,000.08	--	6,714,416.38	其他收益	与资产相关
轨道交通重型大马力内燃机车转向架制造关键	财政拨款	3,356,266.30	--	697,600.08	--	2,658,666.22	其他收益	与资产相关

技术攻关及产业化项目专项资金
产业集群发展专项资金	财政拨款	5,421,084.38	--	830,917.92	--	4,590,166.46	其他收益	与资产相关
中央基建投资项目资金	财政拨款	8,370,000.00	--	84,739.02	--	8,285,260.98	其他收益	与资产相关
合计		47,774,713.80	--	4,511,801.94	--	43,262,911.86

（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况

补助项目	种类	上期计入损益的金额	本期计入损益的金额	计入损益的列报项目	与资产相关/与收益相关
生产首台（套）重大技术装备奖励金	财政拨款	3,000,000.00	--	其他收益	与收益相关
提升质量争创名牌奖励资金	财政拨款	400,000.00	--	其他收益	与收益相关
外贸出口专项资金	财政拨款	201,200.00	--	其他收益	与收益相关
企业国际市场开拓专项资金	财政拨款	193,309.00	--	其他收益	与收益相关
科技资金	财政拨款	70,000.00	--	其他收益	与收益相关
辽宁省装备制造业标准化试点项目经费	财政拨款	30,000.00	--	其他收益	与收益相关
创新创业大赛奖励金	财政拨款	30,000.00	--	其他收益	与收益相关
辽宁省标准化工作经费	财政拨款	--	20,000.00	其他收益	与收益相关
合计		3,924,509.00	20,000.00

2、员工持股计划2017年5月，本公司第三届董事会第一次会议及2017 年第一次临时股东大会审议通过《辽宁福鞍重工股份有限公司第一期员工持股计划（草案）及其摘要》相关议案，本次员工持股计划委托华澳国际信托有限公司（以下简称“华澳信托”）进行管理，并全额认购其设立的集合信托计划（以下简称“信托计划”）的劣后级份额人民币6,000万元。福鞍控股为信托计划承担补仓义务，并就优先级委托人委托资金本金及预期年化收益、劣后级委托人委托资金本金承担不可撤销的补偿责任，并以其自有资金向本员工持股计划提供全额借款支持，由于持股员工众多，由福鞍控股通过本公司代开的专户转给华澳信托。在本次员工持股计划中，本公司对福鞍控股通过本公司转给华澳信托的6,000万元无债务关系，在员工持股计划存续期届满清算时，清算款项也将由华澳信托通过本公司的账户转给福鞍控股，本公司对该清算款亦无债权权利。

3、控股股东质押本公司股份情况

截至2018年12月31日，福鞍控股持有本公司有限售条件股份121,912,500股，占本公司总股本的55.43%，其持有的本公司股份累计被质押的数量为72,365,900股，占其持股数的59.36%，占本公司总股本的32.90%。

4、发行股份购买资产情况

2018年12月25日，本公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《中

国证监会行政许可申请受理单》（182145号）。中国证监会依法对本公司提交的《辽宁福鞍重工股份有限公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。本次发行股份购买资产事宜尚需中国证监会审核。截至2018年12月31日，本集团不存在其他应披露的重要事项。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	37,979,901.00	49,096,992.00
应收账款	314,180,737.85	257,651,114.46
合计	352,160,638.85	306,748,106.46

其他说明：

√适用 □不适用不存在客观证据表明本公司应收票据发生减值，未计提应收票据减值准备。

应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	36,210,301.00	38,270,300.00
商业承兑票据	1,769,600.00	10,826,692.00
合计	37,979,901.00	49,096,992.00

(3). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	46,115,533.38	--
商业承兑票据	--	1,219,600.00
合计	46,115,533.38	1,219,600.00

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(6). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	247,801,884.88
1至2年	85,909,374.54
2至3年	2,072,157.31
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上	2,441,766.80
合计	338,225,183.53

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	338,225,183.53	100	24,044,445.68	7.11	314,180,737.85	277,205,296.63	100	19,554,182.17	7.05	257,651,114.46

合计

338,225,183.53

100

24,044,445.68

7.11

314,180,737.85

277,205,296.63

100

19,554,182.17

7.05

257,651,114.46

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	338,225,183.53	24,044,445.68	7.11
合计	338,225,183.53	24,044,445.68	7.11

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用确认标准见附注五、11

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
	19,554,182.17	4,625,586.15			24,044,445.68
合计	19,554,182.17	4,625,586.15			24,044,445.68

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	135,322.64

其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	应收账款 期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
哈尔滨电机厂有限责任公司	82,245,365.64	24.32	5,700,697.24
GE Transportation(GE轨道交通)	80,756,675.17	23.88	4,037,833.76
哈尔滨汽轮机厂有限责任公司	45,883,404.33	13.57	2,705,233.05
通用电气水电设备（中国）有限公司	21,652,946.66	6.40	1,082,647.33
中捷机床有限公司	18,622,444.11	5.51	1,146,435.89
合 计	249,160,835.91	73.68	14,672,847.27

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	20,212,512.20	87,379,977.85
合计	20,212,512.20	87,379,977.85

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(2). 应收利息分类

□适用 √不适用

(3). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(4). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(5). 应收股利

□适用 √不适用

(6). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(7). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	21,276,328.63
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	21,276,328.63

(2). 按款项性质分类情况

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	21,276,328.63	91,878,894.98
押金、保证金	--	92,000.00
其他	--	9,976.44
合计	21,276,328.63	91,980,871.42

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用本期计提坏账准备金额-3,537,077.14元。

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
	4,600,893.57		3,537,077.14		1,063,816.43
合计	4,600,893.57		3,537,077.14		1,063,816.43

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
福鞍轮机	往来款	17,508,377.44	一年以内	82.29	875,418.87
福鞍机械	往来款	3,767,951.19	一年以内	17.71	188,397.56
合计	/	21,276,328.63		100.00	1,063,816.43

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	112,748,252.64	--	112,748,252.64	112,748,252.64	--	112,748,252.64
合计	112,748,252.64	--	112,748,252.64	112,748,252.64	--	112,748,252.64

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
福鞍机械	99,659,279.64			99,659,279.64
金利华仁	5,000,000.00			5,000,000.00
兴奥燃气	8,088,973.00			8,088,973.00
合计	112,748,252.64			112,748,252.64

(2). 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	288,598,175.15	244,712,340.96	266,253,039.95	224,312,870.49
其他业务	10,612,874.15	7,879,247.08	32,749,105.19	25,820,564.21
合计	299,211,049.30	252,591,588.04	299,002,145.14	250,133,434.70

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

5、 投资收益□适用 √不适用6、 其他□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	3,070,233.98
越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	4,531,801.94
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	25,424.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-206,262.19
少数股东权益影响额
合计	7,421,197.78

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	0.95	0.0426
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.2	0.0089

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他□适用 √不适用

第十一节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	一、载有法定代表人签名的年度报告
备查文件目录	二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录	三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

董事长：穆建华董事会批准报送日期：2019年2月19日

修订信息

□适用 √不适用