2018
年度报告华阳变速
NEEQ : 839946
华阳变速
NEEQ : 839946
湖北华阳汽车变速系统股份有限公司
Hubei huayang Automobile Gearshift System Co.,Ltd
公司年度大事记
2018年12月公司发行股票8,000,000股
2018年新建智能化压铸单元
2018年新建智能化压铸单元
2018年开发的轻量化变速箱壳体、离合器壳体产品
2018年开发的轻量化变速箱壳体、离合器壳体产品
2018年公司专利
目 录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 9
第四节 管理层讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 25
第六节 股本变动及股东情况 ...... 29
第七节 融资及利润分配情况 ...... 32
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 35
第九节 行业信息 ...... 39
第十节 公司治理及内部控制 ...... 40
第十一节 财务报告 ...... 51
释义
释义项目 | 释义 | |
公司、本公司、华阳变速 | 指 | 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 |
主办券商、国融证券 | 指 | 国融证券股份有限公司 |
会计师事务所 | 指 | 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) |
三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、总工程师、财务总监、董事会秘书 |
管理层 | 指 | 公司董事、监事及高级管理人员 |
公司章程 | 指 | 最近一次被公司股东大会批准的湖北华阳汽车变速系统股份有限公司章程 |
公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈伦宏、主管会计工作负责人吴欢及会计机构负责人(会计主管人员)吴欢保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中喜会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 | 是或否 |
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
【重要风险提示表】
重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
主要客户较集中风险 | 2018年主营业务收入为17029万元,公司2018年度前五大客户主要集中于西安法士特汽车传动有限公司、东风商用车有限公司、陕西法士特齿轮有限责任公司、陕西法士特沃克齿轮有限公司、宝鸡法士特齿轮有限责任公司。其中西安法士特汽车传动有限公司占公司收入比例较大,公司主要客户比较集中,公司与以上客户形成了长期稳定的合作关系,但仍存在客户依赖的风险。 |
主要原材料价格波动风险 | 铝合金和钢是公司产品的主要原材料,铝合金和钢均受供求关系、市场环境等影响,价格会产生波动,如果未来原材料价格出现大幅波动,公司不能够通过原材料库存管理、与客户的签订价格联动协议等方式降低原材料价格波动对采购成本的影响,将对产品成本、销售价格及利润空间产生较大影响,存在原材料价格波动影响获利能力的风险。 |
主要资产被抵押的风险 | 公司因生产经营需要将部分不动产用于借款抵押,所借款 |
项用于补充公司流动资金,如果公司到期不能归还借款,则公司主要资产将会被债权人处置,导致公司的整体经营受到影响。 | |
国内市场竞争加剧风险 | 随着商用车增量减少,新能源汽车增量加大,以及近些年来随着经济水平的不断提高,大众拥有私家车的意识逐渐提高,汽车产业具有良好的发展前景,一方面,现有企业不断加大对汽车生产制造领域的技术改造投入;另一方面,未来会有越来越多的新能源汽车企业加入竞争,替代产品威胁,促使企业不断加强技术创新与改造,因而导致行业内部竞争加剧,行业平均利润率不断降低,是公司面临市场竞争的风险 |
产品价格波动风险 | 受市场供求关系、上下游原材料价格变动以及国际市场剧烈变化的影响,公司所处行业产品价格波动幅度相对较大,随着行业周期的变化,产品价格也呈现周期性波动。汽车零部件市场价格暴涨暴跌都可能对企业产生不利影响。如果公司不能有效提升产品性能,增加产品附加值,完善销售体系,将对公司未来盈利能力造成一定影响。 |
资金不足、流动性不足的风险 | 公司为汽车零配件生产制造企业,生产经营过程中对资金需求量较大,报告期内,公司募集了部分资金用于公司生产经营,公司存在资金不足、流动性不足的风险。 |
本期重大风险是否发生重大变化: | 否 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
公司中文全称 | 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 |
英文名称及缩写 | Hubei huayang Automobile Gearshift System Co.,Ltd |
证券简称 | 华阳变速 |
证券代码 | 839946 |
法定代表人 | 陈伦宏 |
办公地址 | 湖北省郧县城关镇大桥南路2号 |
二、 联系方式
董事会秘书或信息披露事务负责人 | 尚宗新 |
职务 | 董事会秘书 |
电话 | 0719-7300789;13508677976 |
传真 | 0719-7300068 |
电子邮箱 | szx@syhuayang.com |
公司网址 | www.hybiansu.com |
联系地址及邮政编码 | 湖北省郧县城关镇大桥南路2号 442500 |
公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
公司年度报告备置地 | 董事会秘书办公室 |
三、 企业信息
股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
成立时间 | 1994年6月30日 |
挂牌时间 | 2016年11月25日 |
分层情况 | 基础层 |
行业(挂牌公司管理型行业分类) | C-制造业-C36-汽车制造业-C366汽车零部件及配件制造-C3660-汽车零部件及配件制造 |
主要产品与服务项目 | 汽车变速系统零部件的研发、生产和销售 |
普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
普通股总股本(股) | 77,689,572 |
优先股总股本(股) | 0 |
控股股东 | 陈守全 |
实际控制人及其一致行动人 | 陈守全、陈守芬、十堰华阳投资有限公司 |
四、 注册情况
项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
统一社会信用代码 | 914200006736730660 | 否 |
注册地址 | 湖北省郧县城关镇大桥南路2号 | 否 |
注册资本(元) | 77,689,572.00 | 是 |
2018年 11月27日,公司取得了全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的股转系统函(2018)3942号《关于湖北华阳汽车变速系统股份有限公司股票发行登记的函》,确认公司股票发行 8,000,000股, 并于2018年12月26日取得营业执照,注册资本由6,968.9572万元,变更为7,768.9572万元。
五、 中介机构
主办券商 | 国融证券 |
主办券商办公地址 | 北京市西城区宣武门西大街甲129号金隅大厦11层 |
报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
会计师事务所 | 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) |
签字注册会计师姓名 | 高松林 李小丹 |
会计师事务所办公地址 | 北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 |
六、 自愿披露
√适用 □不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位:元
本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
营业收入 | 171,322,351.24 | 170,370,035.49 | 0.56% |
毛利率% | 21.69% | 21.64% | - |
归属于挂牌公司股东的净利润 | 16,100,923.60 | 15,082,504.15 | 6.75% |
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 17,018,454.63 | 14,495,571.45 | 17.40% |
加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算) | 13.44% | 18.32% | - |
加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) | 14.20% | 17.61% | - |
基本每股收益 | 0.23 | 0.26 | -11.54% |
二、 偿债能力
单位:元
本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
资产总计 | 204,649,164.08 | 196,621,828.16 | 4.08% |
负债总计 | 71,589,734.03 | 90,062,760.74 | -20.51% |
归属于挂牌公司股东的净资产 | 133,059,430.05 | 106,559,067.42 | 24.87% |
归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 1.71 | 1.53 | 6.54% |
资产负债率%(母公司) | 34.98% | 45.81% | - |
资产负债率%(合并) | 34.98% | 45.81% | - |
流动比率 | 1.78 | 1.73 | - |
利息保障倍数 | 11.48 | 7.51 | - |
三、 营运情况
单位:元
本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 22,195,372.08 | 28,191,133.55 | -21.26% |
应收账款周转率 | 4.19 | 4.28 | - |
存货周转率 | 8.66 | 8.84 | - |
四、 成长情况
本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
总资产增长率% | 4.08% | 24.16% | - |
营业收入增长率% | 0.56% | 69.33% | - |
净利润增长率% | 6.75% | 305.79% | - |
五、 股本情况
单位:股
本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
普通股总股本 | 77,689,572 | 69,689,572 | 11.48% |
计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | |
计入负债的优先股数量 | 0 | 0 |
六、 非经常性损益
单位:元
项目 | 金额 |
非流动资产处置损益 | 205,954.35 |
计入当期损益的政府补助 | 37,300.00 |
其他 | -977,279.17 |
非经常性损益合计 | -734,024.82 |
所得税影响数 | 183,506.21 |
少数股东权益影响额(税后) | |
非经常性损益净额 | -917,531.03 |
七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 √不适用
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
报告期内变化情况:
4、质检模式
公司质检采用“首末件对比法”和“双三检制”和“抽样检查”进行质检。
(1)“首末件对比法”:适用于产品质检,用上一班次某道工序加工的最后一件与本班次加工相同工序的第一件同时进行检查,将检查结果与工艺文件的要求进行对比的方法,以防止检验失误和监督上一班次的工序质量。
(2)“双三检制”:适用于产品和原材料质检。包括生产者的自检、互检、专(巡)检和检查员的首检、中(巡)检、终检。
(3)“抽样检查”:抽样检查按严格程度分为三种:正常检查、加严检查、放宽检查。三种规则转换包括两类:正常检查与加严检查的转换、正常检查与放宽检查转换。
5、仓储模式
采购物资实行“零库存”管理,采用物流部代保管制度,即供应商需求预测,将物料送达物流部库房代保管,依据公司生产进度配送,月底汇总领用物料与供应商办理结算手续;公司根据物料种类将仓库划分为成品库,毛坯库,大宗物资库,标件库。
生产使用的大宗物资(铝合金、废钢等)经检验合格后按生产作业进度分批次投入车间使用;设备、五金百杂、设备配件、工艺装备(包含工位器具、量检夹辅具、工具、模具等)、记录表格印刷品、劳保用品等定额领用;毛坯及外协半成品入毛坯库;车间加工完工的产品或直接发顾客的半成品(包括外协)入成品库。
报告期内商业模式及资源要素未发生重大变化。
事项
事项 | 是或否 |
所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
(二) 行业情况
报告期内,公司管理层在董事会的正确决策下,全年抢抓市场机遇、加快转型升级、加速新产品开发,不断提升产能,实行经营体管理降成本增效益,抓订单增收入,实现了稳定的经营业绩:
1、报告期内经营情况
2018年实现营业收入17,132.23万元,比上年同期增加95.23万元,同比增长0.56%;实现净利润1,610.09万元,同比增长101.84万元,增幅6.75%;净资产13,305.94万元,总资产20,464.92万元,公司的资产结构进一步优化,盈利水平稳定增长。
2、报告期内发生的对企业经营有重大影响的事项
(1)2018年,公司发行股票1次,新增股份8,000,000股,募集资金合计17,600,000.00元,本次募集资金主要用于购置设备、技术改造及厂房改造。公司注册资本由6,968.9572万元增加至7,768.9572万元;资产负债率34.98%,较上年降低10.82个百分点。
(2)在持续开发轻量化产品的同时,加快对铸铁变速箱壳体、铸铁离合器壳体等产品的开发,及时调整扩充产品结构,为保证收入的稳定增长提供了有利保障。
(3)2018年2500吨智能化全自动压铸单元顺利投产,提升了大吨位压铸件产能,拓宽了产品谱系,公司智能制造水平上了一个新的台阶。
3、报告期内,公司主营业务收入较上年同期略有增加。
2018年成为首个车市负增长的年份,这必将成为中国汽车市场上的一个里程碑。汽车市场结束了两位数的发展速度之后开始进入微增长。2018年,中国的汽车总销量约在2800万辆左右,同比增速约在-2.00%和-3.00%之间。与此同时,在新能源、智能化技术、排放达标等推动下,汽车产业本身也在经历着一场前所未有的变革。产品、技术、模式、业态等都在经历着一场彻底的改变。公司生产的神龙公司轿车变速箱壳体,销量下滑,造成在该客户的收入减少;生产的重型变速箱换挡机构系列产品,主要为重型卡车配套,公司不断开发重型变速箱系列产品,并不断轻量化已经显现成
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位:元
效,保证了2018年经济效益指标基本稳定。
项目
项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变动比例 | ||
金额 | 占总资产的比重 | 金额 | 占总资产的比重 | ||
货币资金 | 19,245,231.88 | 9.40% | 23,709,854.04 | 12.06% | -18.83% |
应收票据与应收账款 | 82,250,725.89 | 40.20% | 86,417,133.77 | 43.95% | -4.82% |
存货 | 22,251,931.89 | 10.87% | 17,086,075.07 | 8.69% | 30.23% |
投资性房地产 | |||||
长期股权投资 | |||||
固定资产 | 65,641,476.39 | 32.08% | 51,537,121.23 | 26.21% | 27.37% |
在建工程 | 285,155.60 | 0.15% | |||
短期借款 | 14,500,000.00 | 7.09% | 14,500,000.00 | 7.37% | |
长期借款 | |||||
资产总额 | 204,649,164.08 | 196,621,828.16 | 4.08% | ||
预付账款 | 180,163.13 | 0.09% | 623,034.68 | 0.32% | -71.08% |
其他流动资产 | 572,555.89 | 0.28% | 1,144,873.04 | 0.58% | -49.99% |
其他非流动负债 | 980,000.00 | 0.48% | 14,801,819.18 | 7.53% | -93.38% |
资产负债项目重大变动原因:
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位:元
主要是因为本年增值税待抵扣进项366,602.29元,较上期增值税待抵扣进项1,144,873.04元减少778,270.75元;本年增加留抵的企业所得税205,759.88元;两项合计留抵572,362.17元。
6、其他非流动负债年末余额980,000.00元,较上年14,801,819.18元减少13,821,819.18元,降幅93.38%。主要是本年归还了十堰华阳投资有限公司的拆解资金13,443,700. 69元;陆续归还内部职工借款37818.49元。
项目
项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例 | ||
金额 | 占营业收入的比重 | 金额 | 占营业收入的比重 | ||
营业收入 | 171,322,351.24 | - | 170,370,035.49 | - | 0.56% |
营业成本 | 134,158,312.10 | 78.31% | 133,550,985.20 | 78.39% | 0.45% |
毛利率% | 21.69% | - | 21.64% | - | - |
管理费用 | 6,346,321.98 | 3.70% | 6,478,777.06 | 3.80% | -2.04% |
研发费用 | 6,978,512.53 | 4.07% | 6,843,184.39 | 4.02% | 1.98% |
销售费用 | 3,831,379.27 | 2.24% | 3,615,522.96 | 2.12% | 5.97% |
财务费用 | 1,655,015.41 | 0.97% | 2,615,302.79 | 1.54% | -36.72% |
资产减值损失 | 69,392.96 | 0.04% | |||
其他收益 | 877,811.01 | 0.51% | |||
投资收益 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | |
公允价值变动收益 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | |
资产处置收益 | 205,954.35 | 0.12% | 102,858.11 | 0.06% | 100.23% |
汇兑收益 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | |
营业利润 | 18,292,297.87 | 10.68% | 16,449,912.70 | 9.66% | 9.95% |
营业外收入 | 49,300.00 | 0.03% | 866,889.79 | 0.51% | -94.31% |
营业外支出 | 989,279.17 | 0.58% | 279,957.09 | 0.16% | 253.37% |
净利润 | 16,100,923.60 | 15,082,504.15 | 6.75% |
项目重大变动原因:
(2) 收入构成
单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
主营业务收入 | 170,288,221.38 | 170,074,774.62 | 0.13% |
其他业务收入 | 1,034,129.86 | 295,260.87 | 250.24% |
主营业务成本 | 133,722,596.22 | 133,464,269.72 | 0.19% |
其他业务成本 | 435,715.88 | 86,715.48 | 402.47% |
按产品分类分析:
单位:元
类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
换挡机构 | 92,764,432.61 | 54.47 | 97,053,859.34 | 57.06 |
制动系统 | 498,012.87 | 0.29 | 332,775.24 | 0.19 |
精铸件 | 42,583,539.61 | 25.01 | 42,064,475.84 | 24.73 |
压铸件 | 34,442,236.29 | 20.23 | 30,623,664.21 | 18.02 |
按区域分类分析:
□适用 √不适用
收入构成变动的原因:
(3) 主要客户情况
单位:元
1、主营业务收入:本年实现主营业务收入170,288,221.38元,较上年的170,074,774.62元增加213,446.76元,总额保持小幅增长。从产品分类来看,换挡机构收入92,764,432.61元,较上年97,053,859.34元减少4,289,426.73元,降幅4.42%;精铸件收入42,583,539.61元,较上年42,064,475.84元增加519,063.77元,增幅1.23%;压铸件收入34,442,236.29元,较上年30,623,664.21元增加3,818,572.08元,增幅12.47%。综合来看,本年主营业务收入保持稳定。
2、其他业务收入:本年其他业务收入1,034,129.86元,较上期295,260.87元增加738,868.99元,增幅250.24%。
本年新开发的铸铁壳体、铸铁箱体品种增加,导致产生的废铁屑、废杂铁较上年明显增加。上年变卖废杂铁收入6,588.03元,本年540,922.65元,增加534,334.62元;铝屑变卖较上年增加收入204,534.37元,两项合计较上年增加738,868.99元。
3、其他业务成本:转让标准件、料头等材料款较上期增加349,000.40元。序号
序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
1 | 西安法士特汽车传动有限公司 | 99,128,167.87 | 58.21% | 否 |
2 | 东风商用车有限公司 | 27,734,280.65 | 16.29% | 否 |
3 | 陕西法士特齿轮有限责任公司 | 14,499,353.69 | 8.51% | 否 |
4 | 陕西法士特沃克齿轮有限公司 | 12,983,255.00 | 7.62% | 否 |
5 | 宝鸡法士特齿轮有限责任公司 | 5,916,605.34 | 3.47% | 否 |
合计 | 160,261,662.55 | 94.10% | - |
(4) 主要供应商情况
单位:元
序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
1 | 重庆顺博铝合金股份有限公司 | 24,286,453.20 | 17.43% | 否 |
2 | 长葛市顺博金属有限公司 | 10,420,213.52 | 7.48% | 否 |
3 | 老河口市生龙机械有限公司 | 10,135,672.70 | 7.28% | 否 |
4 | 湖北广泰精密压铸有限公司 | 6,362,878.17 | 4.57% | 否 |
5 | 武汉钢实兴金晟科技制造有限公司 | 5,973,707.76 | 4.29% | 否 |
合计 | 57,178,925.35 | 41.05% | - |
3. 现金流量状况
单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
经营活动产生的现金流量净额 | 22,195,372.08 | 28,191,133.55 | -21.26% |
投资活动产生的现金流量净额 | -21,425,600.75 | -17,876,969.50 | 19.85% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -2,734,393.49 | 4,401,061.31 | -162.13% |
现金流量分析:
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
行问题的公告》(国家税务总局公告2018年第46号)的规定,500万以下固定资产一次性税前扣除优惠政策的使用,使“支付的各项税费”较上期减少3,200,635.23元。
综上 “本年经营活动产生的现金流量净额”较上年减少5,992,315.57元。
2、投资活动产生的现金流量:公司本年“投资活动产生的现金流量净额”-21,425,600.75元,较上年负增长3,548,631.25元,主要原因是:为保证本年销售收入的稳定增长,除用于设备的更新改造等投入外,本年购置了一台2500吨压铸机及自动化压铸单元共计555万元,为进一步提升公司轻量化生产能力及未来收入持续增长提供了有力保障。
3、筹资活动产生的现金流量:公司本年“筹资活动产生的现金流量净额”-2,734,393.49元,较上年减少7,135,454.80元。主要原因是:
(1)公司挂牌后,于2017年先后两次定向发行股票共募集资金33,718,858.00元,根据经营需要2018年发行一次股票共募集资金17,600,000.00元,较上年减少现金16,118,858.00元。
(2)2018年4月在兴业银行十堰分行办理了差额承兑业务,即存4,500,000.00元保证金开具9,000,000.00元应付票据,使“收到其他与筹资活动有关的现金”较上年增加4,500,000.00元。
(3)2018年短期借款余额14,500,000.00元,与上年余额相比没有增减变动。较上年“偿还债务支付的现金”27,000,000.00元减少12,500,000.00元。
(4)本年支付2017年度利润分配支出现金6,947,750.78元。
综上 “本年筹资活动产生的现金流量净额”较上年减少7,135,454.80元。无
2、委托理财及衍生品投资情况
无无
(五) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
无
财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),公司按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度的财务报表。
(七) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
(八) 企业社会责任
三、 持续经营评价
公司在发展过程中认真履行各项社会责任,在保护债权人、职工、客户及消费者、供应商等利益相关者合法权益方面都做出了积极贡献。公司积极履行扶贫社会责任,接纳十堰市郧阳区建档立卡贫困就业人员22人,残疾人就业7人,公司提供了合适的岗位,为有困难的人员提供了很多的就业机会;公司积极参与“精准扶贫”工作,2018年8月16日,在郧阳区人民政府的号召下向郧阳区鲍峡镇扶贫捐款20,000元,以实际行动在扶贫攻坚活动中做出自己的努力。
企业员工绝大部分为郧县本地人,解决了300人的贫困县人口就业问题;同时积极克服市场不利因素,积极增加销售收入,创造税收,为地方经济发展做出积极贡献。
公司2018年度营业收入171,322,351.24元,净资产133,059,430.05元;近三个会计年度的净利润分别为: 2016年度净利润3,716,859.02元、2017年度净利润15,082,504.15元、2018年度净利润16,100,923.60元。公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况,不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况,不存在拖欠员工工资及供应商货款的情况,不存在主要生产经营资质缺失或者无法续期的情况。
公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,具有良好的独立自主经营的能力,公司营业收入、利润均保持稳定增长;会计核算、财务管理、风险控制等内部控制体系运行良好;经营管理层、核心员工、核心技术人员相对稳定;公司没有发生违法、违规行为。
公司长期专注于汽车零部件轻量化研究、新品开发和技术创新,全面推行经营体管理,向外拓市场增收入、向内挖潜降成本、开发新品增后劲,为公司经营能力的持续增长提供了保障。
四、 未来展望
是否自愿披露
√是 □否
(一) 行业发展趋势
公司2018年度营业收入171,322,351.24元,净资产133,059,430.05元;近三个会计年度的净利润分别为: 2016年度净利润3,716,859.02元、2017年度净利润15,082,504.15元、2018年度净利润16,100,923.60元。公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况,不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况,不存在拖欠员工工资及供应商货款的情况,不存在主要生产经营资质缺失或者无法续期的情况。
公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,具有良好的独立自主经营的能力,公司营业收入、利润均保持稳定增长;会计核算、财务管理、风险控制等内部控制体系运行良好;经营管理层、核心员工、核心技术人员相对稳定;公司没有发生违法、违规行为。
公司长期专注于汽车零部件轻量化研究、新品开发和技术创新,全面推行经营体管理,向外拓市场增收入、向内挖潜降成本、开发新品增后劲,为公司经营能力的持续增长提供了保障。
1、商用车发展趋势
(二) 公司发展战略
根据2018年11月数据,商用车销售同比呈现增长,商用车产销分别完成37.5万辆和37.4万辆,产销量与上月比分别增长13%和12.3%;产量比上年同期下降8.7%,销量比上年同期增长1.7%;各类商用车增减有差异。
2019-2021 年商用车将进入新一轮排放升级周期,部分地区将提前实施国六排放标准,排放升级及排气治理是未来一段时期影响行业发展的关键变量。排放不达标车辆的淘汰,会有50万辆以上的达标商用车增量。
2、乘用车发展趋势
乘用车产销量同比降幅继续扩大,2018年11月,乘用车产销分别完成212.3万辆和217.3万辆,产销量上月比分别增长6%和6.2%;与上年同期相比,产销量分别下降20.5%和16.1%,继续呈现产销同比下降的情况,且降幅继续扩大。2019年乘用车降幅扩大会是趋势。
3、关于轻量化与新能源
2018年1-11月,新能源汽车产销分别完成105.4万辆和103万辆,比上年同期分别增长63.6%和68%。其中纯电动汽车产销分别完成80.7万辆和79.1万辆,比上年同期分别增长50.3%和55.7%;插电式混合动力汽车产销分别完成24.7万辆和23.9万辆,比上年同期分别增长130.3%和127.6%。随着排放及油耗法规的进一步加严,汽车减重愈加具有现实意义,援引相关数据,汽车重量减少10%,油耗可降低6%-8%,排放量可降低5%-6%,根据相关单位预测,到2025年,整车制造业生产的每辆车减轻重量约200公斤以满足相应要求。
4、行业地位
公司属于汽车零部件行业,根据湖北省经信厅门户网站显示,公司换挡机构系列产品属于支柱产业细分领域“隐形冠军”,公司行业地位基本稳定并得以进一步巩固,发展趋势较好。
鉴于以上趋势,公司与法士特、东风商用车等重、中型车换挡机构汽车零部件产品销售收入会有稳定增长。与神龙公司轿车产品会有所下降,但神龙收入占公司总收入的比重非常小,随着轻量化产品的上量,公司2019年收入预计会有一定增长。
公司坚持“精益求精、更强更轻”的理念,在国家支持民营经济发展的利好环境下,加快先进制造技术装备应用,加速变速箱轻量化产品谱系的拓展,实现重、中、轻、轿车变速箱轻量化全覆盖,巩固汽车换挡机构细分行业“冠军”地位;同时加大对自动换挡机构及新能源自动变速系统产品的研发投入;未来可实现销售收入3-5亿元。
(三) 经营计划或目标
(四) 不确定性因素
创新是第一动力,2019年公司继续加大设备、技术改造投入,抢抓轻量化等机遇,增收增效加快发展:完善大型自动化压铸单元3个;完善变速箱铝合金箱体生产线、变速箱铸铁箱体生产线、离合器壳体生产线、取力器壳体共6条生产线,智能化加工单元15个以上,继续提升数字化加工水平,在工艺创新、产品开发、技术改造等方面实现新突破。实行经营体全覆盖,降本增效,打造利益共同体。实施管理优化,加强方针目标管理,深化QCDSM、工作看板管理,QSB+提升管理效率。
2019年预算收入2亿元,预算利润2,000万元。
上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺,投资者应对此保持足够的风险意识,并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
主营业务收入增加会带来一定的管理难度,随着公司市场及新产品开发业务的增长,资产、业务和人员等将会进一步优化,公司将在运营管理、资金管理和内部控制等方面面临一定的挑战,给公司生产经营管理带来一定的不确定性。
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
主营业务收入增加会带来一定的管理难度,随着公司市场及新产品开发业务的增长,资产、业务和人员等将会进一步优化,公司将在运营管理、资金管理和内部控制等方面面临一定的挑战,给公司生产经营管理带来一定的不确定性。
1、主要客户较集中风险:公司报告期前五大客户西安法士特汽车传动有限公司、东风商用车有限公司、陕西法士特齿轮有限责任公司、陕西法士特沃克齿轮有限公司、宝鸡法士特齿轮有限责任公司。其中西安法士特汽车传动有限公司占公司收入比例较大,公司主要客户比较集中,公司与以上客户形成了长期稳定的合作关系,尽管公司同现有销售客户关系保持稳定,但仍存在客户依赖的风险。
应对措施:不断开发新客户,做好目前已开发新客户的产品开发工作,尽量减少对单一客户的严重依赖,防止由此带来的收入波动。
2、主要原材料价格波动风险:铝合金和钢是公司产品的主要原材料,铝合金和钢受供求关系、市场环境等影响,价格会产生波动,如果未来原材料价格出现大幅波动,公司不能够通过原材料库存管理、与客户的签订价格联动协议等方式降低原材料价格波动对采购成本的影响,将对产品成本、销售价格及利润空间产生较大影响,存在原材料价格波动影响获利能力的风险。
应对措施:当原材料价格上涨时,一是做好公司内部降成本工作,向内挖潜,二是与客户协商提高
(二) 报告期内新增的风险因素
产品售价,减少对公司利润水平的影响。
3、主要资产被抵押的风险:公司因生产经营需要将部分土地使用权等不动产用于借款抵押,所借款项用于补充公司流动资金,如果公司到期不能归还借款,则公司主要资产将会被债权人处置,导致公司的经营受到影响。
应对措施:公司及时支付利息及到期还款,及时解除抵押;今后可拓展多渠道融资,降低主要资产被抵押的风险。
4、国内市场竞争加剧风险:国家对汽车产业的政策支持力度不断加大,尤其是新能源汽车,以及近些年来随着经济水平的不断提高,大众拥有私家车的意识逐渐提高,汽车产业具有良好的发展前景,一方面,现有企业不断加大对汽车生产制造领域的投入;另一方面,未来会有越来越多的新能源汽车企业加入竞争,替代产品威胁,促使企业不断加强技术创新与改造,因而导致行业内部竞争加剧,行业平均利润率不断降低,是公司面临行业内部竞争的风险。
应对措施:加大技术改造投入,加快转型升级,提高产品竞争力;抢抓轻量化零部件发展机遇,加大流动资金投入,扩大轻量化产品规模,提高综合竞争力;开发新能源变速箱系列产品,保持竞争实力。
5、产品价格波动风险:受市场供求关系、上下游原材料价格变动以及国际市场剧烈变化的影响,公司所处行业产品价格波动幅度相对较大,随着行业周期的变化,产品价格也呈现周期性波动。汽车零部件市场价格涨跌都可能对企业产生不利影响。如果公司不能有效提升产品性能,增加产品附加值,完善销售体系,将对公司未来盈利能力造成一定影响。
应对措施:公司将不断开发高附加值产品及轻量化产品,对毛利水平低的产品逐步改善或淘汰,降低因价格波动带来的风险。
6、资金不足,流动性不足风险:公司为汽车零部件生产制造企业,为提升产能扩大生产、不断进行技术改造,经营过程中对资金需求量仍然较大,虽然筹集了部分资金用于公司生产经营,公司仍存在资金不足、流动性不足的风险。
应对措施:进入创新层,逐步解决因流动性不足带来的资金风险。无
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
事项 | 是或否 | 索引 |
是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
是否对外提供借款 | □是 √否 | |
是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(二) |
是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(三) |
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(四) |
是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
是否存在失信情况 | □是 √否 | |
是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)
(一) 重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
□是 √否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
(二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位:元
具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
1.购买原材料、燃料、动力 | 0.00 | 0.00 |
2.销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售 | 0.00 | 88,803.00 |
3.投资(含共同投资、委托理财、委托贷款) | 0.00 | 0.00 |
4.财务资助(挂牌公司接受的) | 0.00 | 0.00 |
5.公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 0.00 | 0.00 |
6.其他 | 41,139,700.69 | 29,692,500.69 |
报告期内公司发生的日常性关联交易具体情况如下:
1、关联交易
2018年公司向湖北华阳汽车制动器有限公司销售汽车零部件(销售产品),价值88,803.00元。该关联交易在年度股东大会时予以追认。
2、关联担保情况
本公司作为被担保方
(1)2018年5月02日,公司与中国农业银行股份有限公司郧县支行签订借款合同,借款金额1000万元,借款期限为2018年5月02日至2019年5月01日,年利率为5.655%。该借款由鄂(2017)十堰市郧阳区不动产权第0000420号、第0000421号抵押,湖北华阳汽车变速系统股份有限公司提供抵押担保,陈守全、陈伦宏、王德焕提供保证担保。
(2)2018年9月19日,公司与兴业银行股份有限公司十堰分行签订借款合同,借款金额450万,借款期限为2018年9月19号至2019年9月18号,年利率为5.22%。该借款由鄂(2017)十堰市郧阳区不动产权第0002500号-第0002530号抵押,湖北华阳汽车变速系统股份有限公司、陈伦宏、侯克斌、罗根生、曹虎提供保证担保。
3、关联方借款
公司自2018年1月1日续签的与十堰华阳投资有限公司的借款协议,借款金额1,344.370069万元,合同约定期限3年;根据公司资金状况及经营需要已于2018年10月12日归还,该关联方借款终止。
4、关联方租赁
公司与十堰华阳投资有限公司签订租赁协议,每月租金5.80万元(含税),年度总金额控制在69.60万元以内,合同约定期限3年。
上述已经预计的关联交易,执行较好,未超出预计金额。
(三) 承诺事项的履行情况
(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位:元
内容如下:“本人作为湖北华阳汽车变速系统股份有限公司的控股股东、实际控制人,承诺:2002年6月至2007年5月之间涉及湖北汽湖北太平汽车附件集团有限公司、东风汽车公司设计研究院工程总承包公司的本公司国有股权转让,由此产生的一切法律后果,均由本人承担,与公司无关。”报告期内均未发生违反承诺的事宜。
3、为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺
为避免今后出现同业竞争情形,持有公司5%以上股份的股东及董事、监事、高级管理人员、核心技术人员均已出具《关于避免同业竞争的承诺函》的书面承诺,承诺不从事与公司构成同业竞争的业务及活动。具体承诺如下:
“(1)本人及本人关系密切的家庭成员目前乃至将来不会在中国境内外直接或间接从事任何在商业上对公司构成竞争或潜在竞争的业务及活动,或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权,或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。(2)如违反上述承诺,本人愿意承担由此给公司及其他股东造成的全部经济损失。(3)上述承诺在本人作为公司持股5%以上股份的股东及董事、监事、高级管理人员、核心技术人员期间以及辞去上述职务六个月内,本承诺为有效之承诺。”报告期内公司股东、董事、监事、高级管人员均未发生违反承诺的事宜。
4、关联交易的承诺
公司持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员出具书面承诺,保证将尽可能减少与股份公司间的关联交易,对于无法避免的关联交易,将严格按照《公司法》、《公司章程》及《关联交易管理制度》等规定,履行相应的决策程序。
报告期内公司股东、董事、监事、高级管人员均未发生违反承诺的事宜。
公司及相关方无业绩承诺事项。资产
资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
固定资产 | 抵押 | 4,741,904.12 | 2.32% | 抵押借款 |
无形资产 | 抵押 | 9,198,476.13 | 4.49% | 抵押借款 |
总计 | - | 13,940,380.25 | 6.81% | - |
公司因生产经营需要将部分土地使用权等不动产用于借款抵押,所借款项用于补充公司流动资金,
公司及时支付利息及到期还款,及时解除抵押,不会对公司产生影响。
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位:股
股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 35,327,906 | 50.69 | 1,014,268 | 36,342,174 | 46.78 |
其中:控股股东、实际控制人 | 4,712,268 | 6.76% | 0 | 4,712,268 | 6.06% | |
董事、监事、高管 | 6,040,968 | 8.67 | -235,732 | 5,805,236 | 7.47 | |
核心员工 | 5,320,000 | 7.63 | 258,000 | 5,578,000 | 7.18 | |
有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 34,361,666 | 49.31 | 6,985,732 | 41,347,398 | 53.22 |
其中:控股股东、实际控制人 | 16,001,712 | 22.96% | 6,000,000 | 2,2001,712 | 28.32 | |
董事、监事、高管 | 18,128,944 | 26.01 | 707,198 | 17,421,746 | 22.42 | |
核心员工 | 0 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
总股本 | 69,689,572 | - | 8,000,000 | 77,689,572 | - | |
普通股股东人数 | 153 |
(二) 普通股前五名或持股10%及以上股东情况
单位:股
序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
1 | 陈守全 | 17,783,414 | 0 | 17,783,414 | 22.8903% | 13,337,561 | 4,445,853 |
2 | 十堰华阳投资有限公司 | 0 | 6,000,000 | 6,000,000 | 7.7230% | 6,000,000 | 0 |
3 | 陈伦宏 | 3,763,168 | 750,000 | 4,513,168 | 5.8092% | 3,386,377 | 1,126,791 |
4 | 侯克斌 | 4,385,261 | 0 | 4,385,261 | 5.6446% | 3,288,946 | 1,096,315 |
5 | 李文清 | 4,285,261 | 0 | 4,285,261 | 5.5159% | 0 | 4,285,261 |
合计 | 30,217,104 | 6,750,000 | 36,967,104 | 47.5830% | 26,012,884 | 10,954,220 | |
上述股东之间,陈守全与十堰华阳投资有限公司为一致行动人;陈伦宏、侯克斌、李文清为十堰华阳投资有限公司股东;陈伦宏、十堰华阳投资有限公司持股变动原因:参与公司2018年公司第一次股票发行。 |
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露:
□是 √否
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
报告期内,公司第一大股东陈守全持股比例为22.8903%,一致行动人陈守芬持股比例为3.7721%,一致行动人十堰华阳投资有限公司持股比例为7.7230%,三方合计持股比例34.3854%;公司第一大股东与他人一致行动时,持有公司30%以上的股份,可以行使公司30%以上的表决权,其持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响,因此,认定陈守全为公司控股股东。陈守全先生,董事,中国国籍,无境外永久居留权,1948年2月出生,大专学历,中共党员、高级经济师;1967年11月参加工作,1978年11月至1992年4月,就职于郧阳地区拨叉厂,任副厂长、厂长、党委书记;1992年4月至2005年11月就职于湖北省华阳企业集团,任董事长、总经理、党委书记;2005年11月至今就职于十堰华阳投资有限公司,任董事长;陈守全先生曾获全国劳动模范、五一劳动奖章、全国企业管理终身成就奖等荣誉称号。2018年10月经股东大会选举为公司董事,任期三年。报告期内,公司控股股东一直为陈守全,未发生变化。
报告期内,公司第一大股东陈守全持股比例为22.8903%,一致行动人陈守芬持股比例为3.7721%,一致行动人十堰华阳投资有限公司持股比例为7.7230%,三方合计持股比例34.3854%;公司第一大股东与他人一致行动时,持有公司30%以上的股份,可以行使公司30%以上的表决权,其持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响;能对公司决策产生重大影响并能够实际支配公司的经营决策。因此,陈守全、陈守芬为公司的实际控制人。
产权与控制关系图如下:
第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
√适用 □不适用
单位:元/股
发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 募集金额 | 发行对象中董监高与核心员工人数 | 发行对象中做市商家数 | 发行对象中外部自然人人数 | 发行对象中私募投资基金家数 | 发行对象中信托及资管产品家数 | 募集资金用途是否变更 |
2017年7月28日 | 2017年11月2日 | 2.00 | 9,170,000 | 18,340,000 | 39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 |
2018年12月17日 | 2018年12月17日 | 2.20 | 8,000,000 | 17,600,000 | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 |
募集资金使用情况:
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
债券违约情况
□适用 √不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用 √不适用
四、 间接融资情况
√适用 □不适用
单位:元
3942号《关于湖北华阳汽车变速系统股份有限公司股票发行登记的函》,确认公司本次股票发行8,000,000股,其中限售 6,562,500股,不予限售 1,437,500股。
2018年 12月 17日,公司在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司办理了新增股份的登记,在取得股份登记函之前公司并未使用相关资金,新增股份于 2018 年12月17日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。公司于2018年12月12日开始按规定使用此次募集资金。
2018年12月31日,公司募集资金余额:16,916,620.95元,已经使用部分按募集资金规定用途实施。融资方式
融资方式 | 融资方 | 融资金额 | 利息率% | 存续时间 | 是否违约 |
抵押借款 | 农业银行十堰市郧阳区支行 | 10,000,000.00 | 5.655% | 2018.05.02-2019.05.01 | 否 |
抵押借款 | 兴业银行十堰分行 | 4,500,000.00 | 5.22% | 2018.09.19.-2019.09.18. | 否 |
合计 | - | 14,500,000.00 | - | - | - |
公司间接融资未发生违约情况。违约情况
□适用 √不适用
五、 权益分派情况
报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位:元/股
股利分配日期 | 每10股派现数(含税) | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
2018年5月15日 | 1.00 | 0 | 0 |
合计 | 1.00 | 0 | 0 |
报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:
□适用 √不适用
权益分派预案:
2019年2月22日,公司召开第八届董事会第四次会议,审议通过了《2018年年度权益分派预案》:
公司拟以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数,以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利
1.00元(含税),以资本公积向全体股东以每10股转增3.00股。
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
陈伦宏 | 董事长、总经理 | 男 | 1969年9月 | 大专 | 2018.10-2021.10 | 是 |
陈守全 | 董事 | 男 | 1948年2月 | 大专 | 2018.10-2021.10 | 是 |
侯克斌 | 董事 | 男 | 1963年8月 | 大专 | 2018.10-2021.10 | 是 |
罗根生 | 董事 | 男 | 1964年12月 | 大学 | 2018.10-2021.10 | 是 |
曹虎 | 董事 | 男 | 1970年10月 | 大学 | 2018.10-2021.10 | 是 |
宋立平 | 监事会主席 | 男 | 1962年10月 | 大学 | 2018.10-2021.10 | 是 |
张振军 | 监事 | 男 | 1970年1月 | 大学 | 2018.10-2021.10 | 是 |
陈刚 | 职工监事 | 男 | 1987年1月 | 大专 | 2018.10-2021.10 | 是 |
姚世煜 | 总工程师 | 男 | 1962年9月 | 大专 | 2018.10-2021.10 | 是 |
杨波 | 副总经理 | 男 | 1968年2月 | 大专 | 2018.10-2021.10 | 是 |
尚宗新 | 董事会秘书 | 男 | 1968年1月 | 大学 | 2018.10-2021.10 | 是 |
吴欢 | 财务总监 | 女 | 1973年12月 | 大专 | 2018.10-2021.10 | 是 |
董事会人数: | 5 | |||||
监事会人数: | 3 | |||||
高级管理人员人数: | 5 |
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:
(二) 持股情况
单位:股
陈守全、陈守芬、十堰华阳投资有限公司为一致行动人,陈守全、陈守芬为公司共同实际控制人;陈守全、陈守芬二人系兄妹关系;陈守全为十堰华阳投资有限公司实际控制人;陈伦宏、侯克斌、罗根生、曹虎、宋立平、张振军、姚世煜、尚宗新、吴欢为十堰华阳投资有限公司股东。姓名
姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
陈伦宏 | 董事长、总经理 | 3,763,168 | 750,000 | 4,513,168 | 5.8092% | 0 |
陈守全 | 董事 | 17,783,414 | 0 | 17,783,414 | 22.8903% | 0 |
侯克斌 | 董事 | 4,385,261 | 0 | 4,385,261 | 5.6446% | 0 |
罗根生 | 董事 | 3,430,566 | 0 | 3,430,566 | 4.4157% | 0 |
曹虎 | 董事 | 3,130,566 | 0 | 3,130,566 | 4.0296% | 0 |
宋立平 | 监事会主席 | 2,930,566 | 0 | 2,930,566 | 3.7721% | 0 |
张振军 | 监事 | 1,465,283 | 0 | 1,465,283 | 1.8861% | 0 |
陈刚 | 职工监事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
姚世煜 | 高管、总工程师 | 939,993 | 0 | 939,993 | 1.2099% | 0 |
杨波 | 高管、副总经理 | 550,000 | 0 | 550,000 | 0.7079% | 0 |
尚宗新 | 高管、董事会秘书 | 676,466 | 0 | 676,466 | 0.8707% | 0 |
吴欢 | 高管、财务总监 | 1,205,113 | 0 | 1,205,113 | 1.5512% | 0 |
合计 | - | 40,260,396 | 750,000 | 41,010,396 | 52.79% | 0 |
(三) 变动情况
信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:
√适用 □不适用
姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
梁宏 | 副总经理 | 离任 | - | 辞职 |
陈刚 | 员工 | 新任 | 职工监事 | 选举 |
杨波 | 职工监事 | 新任 | 副总经理 | 董事会聘任 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:
√适用 □不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工(公司及控股子公司)基本情况
年06月参加工作,1988年06月至2009年06月就职于湖北省华阳汽车拨叉股份有限公司装备副部长;2009年07月至今就职于华阳变速公司,任公务人事部经理、采购部经理、采购总监;2015年07月经职工代表大会选举为公司职工监事,任期三年,2018年03月23日,经公司职工代表大会同意辞去公司职工监事;2018年10月17日经董事会聘任为公司副总经理至今。
按工作性质分类
按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
行政管理人员 | 25 | 25 |
生产人员 | 281 | 250 |
销售人员 | 9 | 9 |
技术人员 | 59 | 59 |
财务人员 | 9 | 8 |
员工总计 | 383 | 351 |
按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
博士 | 0 | 0 |
硕士 | 0 | 0 |
本科 | 26 | 24 |
专科 | 49 | 50 |
专科以下 | 308 | 277 |
员工总计 | 383 | 351 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:
(二) 核心人员(公司及控股子公司)基本情况
√适用 □不适用
府批准的企业改制方案,公司承担2004年以前离退休职工相关补贴等预提费用10年,时间自2005年1月至2015年12月,公司已履行完毕;2017年退休职工因该补贴问题到法院起诉公司,2017年8月7日,十堰市郧阳区人民法院判决公司继续支付该费用,公司认为不合法,上诉至十堰市中级人民法院,2017年12月10日,法院判决维持原判决,我公司对判决有疑义,已上诉至湖北省高级人民法院,维持原判。因诉讼涉及金额未达到净资产10%以上,不属于重大诉讼事项,公司未以临时公告形式进一步披露。自2016年1月1日起每月产生离退休职工的补贴费用3.2万元。
核心人员
核心人员 | 期初人数 | 期末人数 |
核心员工 | 33 | 32 |
其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员) | - | - |
核心技术人员 | 6 | 6 |
核心人员的变动情况
第九节 行业信息是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理及内部控制
事项 | 是或否 |
年度内是否建立新的公司治理制度 | √是 □否 |
董事会是否设置专门委员会 | □是 √否 |
董事会是否设置独立董事 | □是 √否 |
投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
2018年,公司依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规、规范,修订了《公司信息披露管理制度(修订版)》,修订了《公司章程》,修订了《薪酬管理制度》以规范公司的管理及运作,截止目前,公司治理符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规、规范性文件的要求。
公司依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第3 号——章程必备条款》等法律法规、规章制定了《公司章程》、三会议事规则等制度,确立了投资者关系管理制度、纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度等制度,给所有股东提供合适的保护,保证了特别是中小股东在内的所有股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
《公司章程》相关规定:
第三十一条公司股东享有下列权利:
(1)依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配;
(2)依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会,并行使相应的表决权;
(3)对公司的经营进行监督,提出建议或者质询;
(4)依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份;
(5)查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告;
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
(6)公司终止或者清算时,按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配;
(7)对股东大会做出的公司合并、分立决议持异议的股东,要求公司收购其股份;
(8)法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。
第三十三条 公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的,股东有权请求人民法院认定无效。 股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者本章程,或者决议内容违反本章程的,股东有权自决议作出之日起60日内,请求人民法院撤销。第四十六条 单独或者合计持有公司10%以上股份的股东有权向董事会请求召开临时股东大会,并应当以书面形式向董事会提出。董事会应当根据法律、行政法规和本章程的规定,在收到请求后10日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。 董事会同意召开临时股东大会的,应当在作出董事会决议后的5日内发出召开股东大会的通知,通知中对原请求的变更,应当征得相关股东的同意。 董事会不同意召开临时股东大会,或者在收到请求后10日内未作出反馈的,单独或者合计持有公司10%以上股份的股东有权向监事会提议召开临时股东大会,并应当以书面形式向监事会提出请求。 监事会同意召开临时股东大会的,应在收到请求5日内发出召开股东大会的通知,通知中对原提案的变更,应当征得相关股东的同意。 监事会未在规定期限内发出股东大会通知的,视为监事会不召集和主持股东大会,连续90日以上单独或者合计持有公司10%以上股份的股东可以自行召集和主持。
第五十一条 公司召开股东大会,董事会、监事会以及单独或者合并持有公司3%以上股份的股东,有权向公司提出提案。 单独或者合计持有公司3%以上股份的股东,可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交召集人。召集人应当在收到提案后2日内发出股东大会补充通知,公告临时提案的内容。 除前款规定的情形外,召集人在发出股东大会通知公告后,不得修改股东大会通知中已列明的提案或增加新的提案。 股东大会通知中未列明或不符合本章程第五十二条规定的提案,股东大会不得进行表决并作出决议。
公司对外投资事项在本报告年度未曾发生,重要的人事变动(如董事会换届、监事会换届)、股票发行、相关间接融资、对外担保与日常性关联交易均按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、
4、 公司章程的修改情况
《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及公司相关内部控制制度规定的程序进行。保证做到真实、准确、完整、及时,不存在虚假记载、误导陈述或重大遗漏,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务。
公司根据2016年12月18日第三次临时股东大会特别通过了《公司章程修正案》:
第五条修订为:公司注册资本为人民币【以实际发行股票后的注册资本为准】万元。第十九条修订为:股份总数为【以实际发行股票后的注册资本为准】股,均为普通股,每股面值人民币1 元。2018年,因公司发行股票8,000,000股,公司对《公司章程》注册资本进行了修订,做了工商变更登记,换发了营业执照,并于2018年12月26日进行了工商变更及换发营业执照公告(公告编号:
2018-051)。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
公司根据2016年12月18日第三次临时股东大会特别通过了《公司章程修正案》:
第五条修订为:公司注册资本为人民币【以实际发行股票后的注册资本为准】万元。第十九条修订为:股份总数为【以实际发行股票后的注册资本为准】股,均为普通股,每股面值人民币1 元。2018年,因公司发行股票8,000,000股,公司对《公司章程》注册资本进行了修订,做了工商变更登记,换发了营业执照,并于2018年12月26日进行了工商变更及换发营业执照公告(公告编号:
2018-051)。
会议类型
会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项(简要描述) |
董事会 | 8 | 七届十一次董事会:审议通过《关于公司2017年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2017年度总经理工作报告的议案》、《关于公司2017年度财务决算报告的议案》、《关于公司2018年度财务预算报告的议案》、《关于公司2017年年度权益分派预案的议案》、《关于公司2017年年度报告及摘要的议案》、《关于续聘中喜会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度审计机构的议案》、《关于公司2018年度授信、贷款额度预计及资产抵押贷款的议案》、《公司募集资金存放与使用情况的专项报告》、《关于预计2018年度日常性关联交易的议案》、《关于公司支付董事、监事津贴的议案》、《关于追认2017年日常性关联交易的议案》、《关于修订<湖北华阳汽车变速系统股份有限公司信息披 |
助理》议案; 八届二次董事会:审议《关于确认十堰华阳投资有限公司、老河口市生龙机械有限公司、陈伦宏、马严举、杨俊参与公司股份认购》议案、审议通过《关于召开湖北华阳汽车变速系统股份有限公司2018年第二次临时股东大会》议案; 八届三次董事会:审议通过《关于开发小八档铸铁变速箱箱体及投资》、《关于铝水熔化、铸锭扩能及环保治理投资》、《关于明确薪酬制度中公司经营班子成员年度经营奖》、《关于确认甘必清案件涉及应收款项103.65万元为损失》议案。 | ||
监事会 | 4 | 七届八次监事会:审议通过《关于公司2017年度监事会工作报告的议案》;审议通过《关于公司2017年度财务决算报告的议案》;审议通过《关于公司2018年度财务预算报告的议案》;审议通过《关于公司2017 年年度权益分派预案的的议案》;审议通过《关于公司2017年年度报告及摘要的议案》;审议通过《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》;审议通过《关于会计政策变更的议案》。 七届九次监事会:审议通过《湖北华阳汽车变速系统股份有限公司2018年半年度报告》;审议通过《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 七届十次监事会:审议通过《关于监事会换届》议案 八届一次监事会:审议通过《关于选举宋 |
立平同志为监事会主席》议案。 | ||
股东大会 | 3 | 2017年年度股东大会审议通过《关于公司2017年年度董事会工作报告的议案》;审议通过《关于公司2017年年度监事会工作报告的议案》;审议通过《关于公司2017年度财务决算报告的议案》;审议通过《关于公司2018年度财务预算报告的议案》;审议通过《关于公司2017年度权益分派预案的议案》;审议通过《关于公司2017年年度报告及摘要的议案》;审议通过《关于续聘中喜会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度审计机构的议案》;审议通过《公司募集资金存放与使用情况的专项报告》、审议通过《关于预计2018年度日常性关联交易的议案》、审议通过《关于公司支付董事、监事职务津贴的议案》、审议通过《关于追认2017年日常性关联交易的议案》、审议通过《关于修订<湖北华阳汽车变速系统股份有限公司信息披露管理制度>的议案》、审议通过《关于会计政策变更的议案》; 2018年第一次临时股东大会:审议通过《湖北华阳汽车变速系统股份有限公司2018年第一次股票发行方案》;审议通过《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票发行相关事宜的议案》;审议通过《关于修订<公司章程>的议案》;审议通过《关于董事会换届》议案;审议通过《关于监事会换届》议案; 2018年第二次临时股东大会:审议通过《关于确认十堰华阳投资有限公司、老河口市生龙机械有限公司、陈伦宏、马严举、杨俊参 |
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
与公司股份认购》议案。
(1)股东大会:公司能够依据《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定发布通知并按期召开股东大会;其中核心员工认定依法履行了职工代表大会的审批程序。股东大会文件完整,会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备,会议决议及会议记录均能够正常签署,文件保存完整;决议能够得到顺利执行。截止2018年12月31日,公司有在册自然人股东70名,机构2名,未确权自然人股东81名。2017年年度股东大会:以公告方式发出,出席54人(含授权委托);2018年第一次临时股东大会:以公告方式发出,出席57人(含授权委托);2018年第二次临时股东大会:以公告方式发出,出席44人(含授权委托),其中该议案涉及回避表决事项:因陈伦宏、陈守全、侯克斌、罗根生、曹虎、宋立平、张振军、 姚世煜、吴欢、尚宗新、丁文平、党政军、陈敬平、张军为十堰华阳投资有限公司股东,系关联董事及关联股东,回避表决;股东马严举、杨俊参与认购,回避表决;股东大会的召集、召开、表决程序等符合法律、行政法规和公司章程的规定。
(2)董事会:公司能够依据《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的规定发布通知并按期召开董事会;对回避表决严格履行回避表决程序。董事会文件完整,会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备,会议决议及会议记录均能够正常签署,文件保存完整;决议能够得到顺利执行。截止2018年12月31日,公司有5名董事,董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》、《董事会议事规则》的要求规范董事会。七届十一次董事会:到会5人,对15个议案形成决议,其中总经理工作报告议案陈伦宏为关联董事回避表决,关于公司2017 年年度权益分派预案的议案因五位董事陈伦宏、陈守全、侯克斌、罗根生、曹虎均为关联董事回避表决,关于预计2018年度日常性关联交易的议案因五位董事陈伦宏、陈守全、侯克斌、罗根生、曹虎均为关联董事回避表决,关于公司支付董事、监事津贴的议案五位董事陈伦宏、陈守全、侯克斌、罗根生、曹虎均为关联董事回避表决,关于追认2017年日常性关联交易的议案五位董事陈伦宏、陈守全、侯克斌、罗根生、曹虎均为关联董事回避表决;七届十二次董事会:到会5人,对2个议案形成决议;七届十三次董事会:到会5人,对1个议案形成决议;七届十四次董事会:到会5人,对2个议案形成决议;七届十五次董事会:到会4人(其中罗根生授权陈守全),对7个议案形成决议;八届一次董事会:到会5人,对7个议案形成决议;八届二次董事会:到会5人,对1个议案形成决议;八届三次董事会:到会5人,对4个议案形成决议;公司董事会能够依法召集、召开会议,形成决议,召集、召开、表决程序等符合法律、行政法规和公司章程的规定。
(3)监事会:公司能够依据《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定发布通知并按期召开监事会;其中职工代表监事的选举依法履行了职工代表大会的审批程序。监事会文件完整,会议
(三) 公司治理改进情况
记录中时间、地点、出席人数等要件齐备,会议决议及会议记录均能够正常签署,文件保存完整;决议能够得到顺利执行。截止2018年12月31日,公司有3名监事(其中职工监事1名),监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定。七届八次监事会:到会3人,对七个议案形成决议,其中关于公司2017 年年度权益分派预案的议案3名监事宋立平、张振军、杨波均为关联监事,需回避表决;七届九次监事会:到会3人,对二个议案形成决议;七届十次监事会:到会3人,对一个议案形成决议;八届一次监事会:到会3人,对一个议案形成决议;监事会成员能够认真、依法履行责任,能够勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,切实维护公司及股东的合法权益。
公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件及公司章程的规定,且均严格依法履行各自的权利义务,未出现不符合法律、法规的情况。
公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员构成的法人治理结构,依法完善了《公司章程》、三会议事规则等公司治理规则,上述公司治理机构和治理规则合法、合规。公司结合自身的经营特点和风险因素,已建立较为完善的法人治理结构和健全的内部控制制度。相应公司制度能保证各股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利,在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷,并能够在实践中逐步得到贯彻执行,符合国家有关法律、行政法规和部门规章的要求。公司已在制度层面上规定了《投资者关系管理制度》《募集资金管理制度》等制度,公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施,监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。
公司依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》等法律法规,建立健全了股份公司的股东大会、董事会、监事会等公司治理机构及相关治理制度。公司严格遵守《公司章程》和各项其他规章制度,股东大会、董事会、监事会、董事会秘书各司其职,认真履行各自的权利和义务。公司股东大会、董事会、监事会会议召开符合法定程序,各项经营决策也都按照《公司章程》和各项其他规章制度履行了法定程序,合法有效,保证了公司的生产经营健康发展。
(四) 投资者关系管理情况
公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员构成的法人治理结构,依法完善了《公司章程》、三会议事规则等公司治理规则,上述公司治理机构和治理规则合法、合规。公司结合自身的经营特点和风险因素,已建立较为完善的法人治理结构和健全的内部控制制度。相应公司制度能保证各股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利,在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷,并能够在实践中逐步得到贯彻执行,符合国家有关法律、行政法规和部门规章的要求。公司已在制度层面上规定了《投资者关系管理制度》《募集资金管理制度》等制度,公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施,监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。
公司依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》等法律法规,建立健全了股份公司的股东大会、董事会、监事会等公司治理机构及相关治理制度。公司严格遵守《公司章程》和各项其他规章制度,股东大会、董事会、监事会、董事会秘书各司其职,认真履行各自的权利和义务。公司股东大会、董事会、监事会会议召开符合法定程序,各项经营决策也都按照《公司章程》和各项其他规章制度履行了法定程序,合法有效,保证了公司的生产经营健康发展。
公司制定了《投资者关系管理制度》,对投资者关系管理的具体内容作出规定,专门对投资者关系管理作出了相关规定,包括了投资者关系管理的工作内容、沟通方式等。公司通过信息披露与交流,加
强与投资者及潜在投资者之间的沟通,增进投资者对公司的了解和认同,提升公司治理水平,逐步实现公司整体利益最大化,切实保护投资者合法权益。
(五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议
□适用 √不适用
(六) 独立董事履行职责情况
□适用 √不适用
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
监事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的规定,本着“诚信、勤勉”的原则,积极认真履行对公司经营、财务运行的监督、募集资金使用等检查职责。监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在的风险,监事会对本年度内的监督事项无异议。
1、公司独立性
(1)业务独立
公司主营业务为汽车变速系统(换挡机构)的研发、生产与销售。公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所及独立的采购、销售系统,在业务各个经营环节不存在对控股股东或实际控制人、其他关联方的依赖,不存在足以影响公司独立性或者显失公平的关联交易,公司业务独立。
(2)人员独立
公司依法独立与员工签署劳动合同,独立办理社会保险参保手续;公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。公司高级管理人员社会保险关系全部在公司,且在公司领取薪酬。公司高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外其他职务的情况,也不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情况,公司人员独立。
(3)资产独立
公司拥有独立、完整、清晰的资产结构。与公司业务经营相关的主要资产所有权和使用权均由公司拥有。公司对拥有的资产独立登记、建账、核算和管理。公司资产权属清晰、完整,不存在对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业形成重大依赖的情况。不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形,公司资产独立。
(三) 对重大内部管理制度的评价
(4)机构独立
公司具有健全的组织结构,已建立了股东大会、董事会、监事会等完备的法人治理结构。公司具有完备的内部管理制度,设有公务人事部、财务部、销售部、技术中心、质量部、生产部、采购部、装备部、物流部等9个职能管理机构,其中,生产部下设压铸、精铸、机加工等生产车间。各部门各司其职,保证了公司的正常运转。本公司拥有独立的生产经营和办公场所,不存在与控股股东和实际控制人混合经营、合署办公的情况,公司机构独立。
(5)财务独立
公司设立了独立的财务部门,配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权,拥有比较完善的财务管理制度与会计核算体系。公司依法独立纳税。公司已开立了独立的银行基本账户,作为独立的纳税人,依法独立纳税。公司根据生产经营需要独立作出财务决策,不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形,公司财务独立。
2、自主经营能力
公司坚持自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展,公司具有完善的采购、生产、销售系统。根据客户要求,设计、制造、销售,公司业务、人员、资产、机构、财务独立,具有自主经营能力。
公司根据相关法律法规,证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的相关业务规则完善公司的治理机制,并结合公司实际情况,建立健全了公司法人治理结构,制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系,并已得到有效执行。公司内部管理和内部控制体系、制度在公司经营过程中不断优化。公司在所有重大方面内部控制制度的设计是完整和合理的,能够对编制真实、完整、公允的财务报表、公司各项业务活动的运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证,能够合理地保证内部控制目标的实现。
内部控制制度虽然完善有效,但随着内外环境的变化,内部控制的有效性可能随之改变,公司将优化内部控制制度,并监督控制政策和控制程序的持续有效性,使之始终适应公司的发展需要。
公司已从风险识别、风险估计、风险驾驭、风险监控等方面评估公司的风险控制体系,采取事前防范、事中控制、事后弥补的措施,重在事前防范,杜绝事后弥补事件的发生。
本年度未发现内部管理制度上的重大缺陷。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
第十一节 财务报告
一、 审计报告
是否审计 | 是 |
审计意见 | 无保留意见 |
审计报告中的特别段落 |
审计报告编号 | 中喜审字【2019】第0124号 |
审计机构名称 | 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计机构地址 | 北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 |
审计报告日期 | 2019-02-22 |
注册会计师姓名 | 高松林 李小丹 |
会计师事务所是否变更 | 否 |
审计报告正文: 审 计 报 告 中喜审字【2019】第0124号 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了湖北华阳汽车变速系统股份有限公司(以下简称“华阳变速”)财务报表,包括2018年12月31日的资产负债表,2018年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了华阳变速2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华阳变速,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 |
二、 财务报表
(一) 资产负债表
单位:元
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 五(一) | 19,245,231.88 | 23,709,854.04 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据及应收账款 | 五(二) | 82,250,725.89 | 86,417,133.77 |
预付款项 | 五(三) | 180,163.13 | 623,034.68 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 五(四) | 269,709.05 | 418,400.66 |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 五(五) | 22,251,931.89 | 17,086,075.07 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 五(六) | 572,555.89 | 1,144,873.04 |
流动资产合计 | 124,770,317.73 | 129,399,371.26 | |
非流动资产: | |||
发放贷款及垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 五(七) | 65,641,476.39 | 51,537,121.23 |
在建工程 | 五(八) | 285,155.60 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 五(九) | 10,349,855.35 | 10,644,080.14 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 五(十) | 313,920.13 | 486,486.00 |
其他非流动资产 | 五(十一) | 3,573,594.48 | 4,269,613.93 |
非流动资产合计 | 79,878,846.35 | 67,222,456.90 | |
资产总计 | 204,649,164.08 | 196,621,828.16 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 五(十二) | 14,500,000.00 | 14,500,000.00 |
向中央银行借款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据及应付账款 | 五(十三) | 49,722,220.24 | 55,033,093.89 |
预收款项 | |||
合同负债 | |||
卖出回购金融资产款 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付职工薪酬 | 五(十四) | 2,479,784.89 | 2,576,829.94 |
应交税费 | 五(十五) | 1,230,405.90 | 615,894.72 |
其他应付款 | 五(十六) | 1,975,683.49 | 2,351,750.42 |
应付分保账款 | |||
保险合同准备金 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 69,908,094.52 | 75,077,568.97 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 五(十七) | 183,372.59 | |
递延收益 | |||
递延所得税负债 | 五(十) | 701,639.51 | |
其他非流动负债 | 五(十八) | 980,000.00 | 14,801,819.18 |
非流动负债合计 | 1,681,639.51 | 14,985,191.77 | |
负债合计 | 71,589,734.03 | 90,062,760.74 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
股本 | 五(十九) | 77,689,572.00 | 69,689,572.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 |
资本公积 | 五(二十) | 23,347,213.37 | 13,978,817.14 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 五(二十一) | 3,899,160.19 | 2,289,067.83 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 五(二十二) | 28,123,484.49 | 20,601,610.45 |
归属于母公司所有者权益合计 | 133,059,430.05 | 106,559,067.42 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益合计 | 133,059,430.05 | 106,559,067.42 | |
负债和所有者权益总计 | 204,649,164.08 | 196,621,828.16 |
法定代表人:陈伦宏 主管会计工作负责人:吴欢 会计机构负责人:吴欢
(二) 利润表
单位:元
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 五(二十三) | 171,322,351.24 | 170,370,035.49 |
其中:营业收入 | 五(二十三) | 171,322,351.24 | 170,370,035.49 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 154,113,818.73 | 154,022,980.90 | |
其中:营业成本 | 134,158,312.10 | 133,550,985.20 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 五(二十四) | 1,074,884.48 | 1,130,681.91 |
销售费用 | 五(二十五) | 3,831,379.27 | 3,615,522.96 |
管理费用 | 五(二十六) | 6,346,321.98 | 6,478,777.06 |
研发费用 | 五(二十七) | 6,978,512.53 | 6,843,184.39 |
财务费用 | 五(二十 | 1,655,015.41 | 2,615,302.79 |
八) | |||
其中:利息费用 | 五(二十八) | 1,951,482.71 | 2,709,968.23 |
利息收入 | 五(二十八) | 106,115.88 | 223,902.13 |
资产减值损失 | 五(二十九) | 69,392.96 | -211,473.41 |
信用减值损失 | |||
加:其他收益 | 五(三十) | 877,811.01 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 | |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 五(三十一) | 205,954.35 | 102,858.11 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 18,292,297.87 | 16,449,912.70 | |
加:营业外收入 | 五(三十二) | 49,300.00 | 866,889.79 |
减:营业外支出 | 五(三十三) | 989,279.17 | 279,957.09 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 17,352,318.70 | 17,036,845.40 | |
减:所得税费用 | 五(三十四) | 1,251,395.10 | 1,954,341.25 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 16,100,923.60 | 15,082,504.15 | |
其中:被合并方在合并前实现的净利润 | |||
(一)按经营持续性分类: | - | - | - |
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 16,100,923.60 | 15,082,504.15 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类: | - | - | - |
1.少数股东损益 | |||
2.归属于母公司所有者的净利润 | 16,100,923.60 | 15,082,504.15 | |
六、其他综合收益的税后净额 | |||
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 |
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 16,100,923.60 | 15,082,504.15 | |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 16,100,923.60 | 15,082,504.15 | |
归属于少数股东的综合收益总额 | |||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 十一(二) | 0.23 | 0.26 |
(二)稀释每股收益 | 十一(二) | 0.23 | 0.26 |
法定代表人:陈伦宏 主管会计工作负责人:吴欢 会计机构负责人:吴欢
(三) 现金流量表
单位:元
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 96,682,332.57 | 127,218,415.75 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | 877,811.01 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 五(三十五) | 155,415.88 | 1,145,171.92 |
经营活动现金流入小计 | 97,715,559.46 | 128,363,587.67 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 36,563,964.87 | 58,058,406.14 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,409,387.02 | 22,770,398.39 |
支付的各项税费 | 8,048,305.45 | 11,248,940.68 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 五(三十五) | 7,498,530.04 | 8,094,708.91 |
经营活动现金流出小计 | 75,520,187.38 | 100,172,454.12 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 22,195,372.08 | 28,191,133.55 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 211,300.00 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 211,300.00 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 21,636,900.75 | 17,876,969.50 | |
投资支付的现金 | |||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 21,636,900.75 | 17,876,969.50 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -21,425,600.75 | -17,876,969.50 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 17,600,000.00 | 33,718,858.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 14,500,000.00 | 14,500,000.00 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 五(三十五) | 4,500,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 36,600,000.00 | 48,218,858.00 | |
偿还债务支付的现金 | 14,500,000.00 | 27,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,912,574.31 | 2,611,925.29 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 五(三十五) | 15,921,819.18 | 14,205,871.40 |
筹资活动现金流出小计 | 39,334,393.49 | 43,817,796.69 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -2,734,393.49 | 4,401,061.31 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -1,964,622.16 | 14,715,225.36 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 19,209,854.04 | 4,494,628.68 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 17,245,231.88 | 19,209,854.04 |
法定代表人:陈伦宏 主管会计工作负责人:吴欢 会计机构负责人:吴欢
(四) 股东权益变动表
单位:元
项目 | 本期 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 69,689,572.00 | 13,978,817.14 | 2,289,067.83 | 20,601,610.45 | 106,559,067.42 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||
其他 | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 69,689,572.00 | 13,978,817.14 | 2,289,067.83 | 20,601,610.45 | 106,559,067.42 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 8,000,000.00 | 9,368,396.23 | 1,610,092.36 | 7,521,874.04 | 26,500,362.63 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 16,100,923.60 | 16,100,923.60 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 8,000,000.00 | 9,368,396.23 | 17,368,396.23 | ||||||||||
1.股东投入的普通股 | 8,000,000.00 | 9,368,396.23 | 17,368,396.23 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益 |
的金额 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(三)利润分配 | 1,610,092.36 | -8,579,049.56 | -6,968,957.20 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 1,610,092.36 | -1,610,092.36 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -6,968,957.20 | -6,968,957.20 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本年期末余额 | 77,689,572.00 | 23,347,213.37 | 3,899,160.19 | 28,123,484.49 | 133,059,430.05 |
项目 | 上期 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 50,267,000.00 | 780,817.41 | 7,027,356.72 | 58,075,174.13 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||
其他 | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 50,267,000.00 | 780,817.41 | 7,027,356.72 | 58,075,174.13 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 19,422,572.00 | 13,978,817.14 | 1,508,250.42 | 13,574,253.73 | 48,483,893.29 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 15,082,504.15 | 15,082,504.15 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 19,422,572.00 | 13,978,817.14 | 33,401,389.14 | ||||||||||
1.股东投入的普通股 | 19,422,572.00 | 13,978,817.14 | 33,401,389.14 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(三)利润分配 | 1,508,250.42 | -1,508,250.42 |
1.提取盈余公积 | 1,508,250.42 | -1,508,250.42 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本年期末余额 | 69,689,572.00 | 13,978,817.14 | 2,289,067.83 | 20,601,610.45 | 106,559,067.42 |
法定代表人:陈伦宏 主管会计工作负责人:吴欢 会计机构负责人:吴欢
湖北华阳汽车变速系统股份有限公司
财务报表附注(除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)
一、 企业的基本情况
湖北华阳汽车变速系统股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)成立于1994年6月30日。2014年11月18日,公司股东会表决通过公司章程修正案,股东变更为陈守全、侯克斌、陈伦宏等37名个人股东,其中股东陈守全代持没有确权的231,010股职工个人股。注册资本为人民币伍仟零贰拾陆万柒仟元,股本为人民币伍仟零贰拾陆万柒仟元。
2016年6月18日,公司职工代表大会决议:同意将由陈守全代持的未确权231,010股内部职工个人股还原至被代持人。
2016年7月3日,公司召开2016年第一次临时股东大会决议:同意将由陈守全代持的未确权231,010股内部职工个人股还原至被代持人,公司的股权代持情况全部解除。
2016年11月3日,收到股转系统函(2016)7824号《关于同意湖北华阳汽车变速系统股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》,股票代码为839946。
2016年12月21日,公司“三证合一”,企业法人营业执照注册号为914200006736730660(1-1)。法定代表人:陈伦宏。公司注册地址:湖北省郧县城关镇大桥南路2号。
2018年10月17日,公司2018年第一次临时股东大会决议,发行股票8,000,000股,发行价格为人民币2.20元/股,,融资金额为人民币17,600,000.00元,出资方式为现金,股票发行后股本为77,689,572.00元,本次增资已由中喜会计师事务所出具中喜验字(2018)第0143号验资报告予以验证。
公司经营范围:精密铸造、有色金属铸造;汽车零部件及金属结构加工与销售;批零兼营汽车(不含九座及九座以下品牌乘用车)、钢材、化工原料(不含危险化学品)、五金交电。
二、 财务报表的编制基础
(一)编制基础:本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
(二)持续经营:公司自报告期末起 12 个月的持续经营能力不存在问题。
三、 重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况、2018年度的经营成果和现金流量等相关信息。
(二) 会计期间
本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五) 企业合并
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。
(六) 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债,或权益工具。金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产;可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产;持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量;持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量;在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债,按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。
3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金融资产。
金融资产满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。
(八) 应收款项
本公司应收款项主要包括应收票据及应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 | 余额为100万元以上的应收账款其他应收款。 |
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备。 |
2、按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据 | 款项性质及风险特征 |
组合1 | 除应收关联方款项之外的应收款项 |
组合2 | 应收关联方款项 |
按组合计提坏账准备的计提方法 | |
组合1 | 账龄分析法计提 |
组合2 | 不计提 |
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况:
账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
1年以内(含1年) | 3.00 | 3.00 |
1至2年 | 10.00 | 10.00 |
2至3年 | 30.00 | 30.00 |
3年以上 | 100.00 | 100.00 |
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 | 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 |
坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 |
4、对应收票据、预付款项、应收利息等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(九) 存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、委托加工物资、低值易耗品、自制半成品、库存商品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
(十) 长期股权投资
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》
的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》的有关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。
(十一) 固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为:房屋建筑物、机器设备、办公设备、运输设备等;折旧方法采用年限平均法、工作量法,公司模具是以工作量法计提折旧,除模具外的其他固定资产是以年限平均法计提折旧。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。
资产类别 | 预计使用寿命(年) | 预计净残值率(%) | 年折旧率(%) |
资产类别 | 预计使用寿命(年) | 预计净残值率(%) | 年折旧率(%) |
房屋建筑物 | 20-45 | 0 | 5.00-2.22 |
机器设备 | 10 | 0 | 10.00 |
运输设备 | 10-15 | 0 | 10.00-6.67 |
办公设备 | 8 | 0 | 12.50 |
3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
(十二) 在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。
(十三) 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确
定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(十四) 无形资产
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。
(十五) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(十六) 职工薪酬
职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1、短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
2、离职后福利
本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
3、辞退福利
本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4、其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
(十七) 预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(十八) 收入
本公司产品销售收入,是以销售合同约定的供货品种及价格为依据,按客户订单需求发货,客户接收产品后开具收货单,月末与本公司发货单核对无误后,开具销售发票,确认销售收入实现。
(十九) 政府补助
1、政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本)。政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
2、政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资
金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。
(二十) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
(二十一) 租赁
1、经营租赁的会计处理方法:经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
2、融资租赁的会计处理方法:以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
(二十二) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明
财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),公司按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度的财务报表。
四、 税项
(一) 主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应税收入的销项税额扣除可以抵扣的进项税额 | 17.00、16.00 |
城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 5.00 |
税种 | 计税依据 | 税率 |
教育费附加 | 应纳流转税额 | 3.00 |
地方教育发展费 | 应纳流转税额 | 2.00 |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15.00 |
(二) 重要税收优惠及批文
2018年11月15日,全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室,公示了本公司已通过高新技术企业复审,证书在办理中 。公司享受所得税税率为15%的税收优惠政策。
五、 财务报表重要项目注释
(一) 货币资金
类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
现金 | 14,058.67 | 19,042.20 |
银行存款 | 17,231,173.21 | 19,190,811.84 |
其他货币资金 | 2,000,000.00 | 4,500,000.00 |
合计 | 19,245,231.88 | 23,709,854.04 |
注:报告期末使用受限款项为票据保证金200万元。
(二) 应收票据及应收账款
类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 31,180,000.00 | 42,726,889.14 |
应收账款 | 52,743,305.46 | 45,286,930.93 |
减:坏账准备 | 1,672,579.57 | 1,596,686.30 |
合计 | 82,250,725.89 | 86,417,133.77 |
1、应收票据
类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 29,970,000.00 | 41,538,889.14 |
商业承兑汇票 | 1,210,000.00 | 1,188,000.00 |
减:坏账准备 | ||
合计 | 31,180,000.00 | 42,726,889.14 |
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 64,230,000.00 | |
商业承兑汇票 | ||
合计 | 64,230,000.00 |
2、应收账款
类 别 | 期末数 |
账面余额 | 坏账准备 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 52,743,305.46 | 100.00 | 1,672,579.57 | 3.17 |
其中:账龄分析法 | 52,743,305.46 | 100.00 | 1,672,579.57 | 3.17 |
关联方 | ||||
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
合计 | 52,743,305.46 | 100.00 | 1,672,579.57 | 3.17 |
类 别 | 期初数 | |||
账面余额 | 坏账准备 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 45,286,930.93 | 100.00 | 1,596,686.30 | 3.53 |
其中:账龄分析法 | 45,286,930.93 | 100.00 | 1,596,686.30 | 3.53 |
关联方 | ||||
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | ||||
合计 | 45,286,930.93 | 100.00 | 1,596,686.30 | 3.53 |
(1) 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
无。
(2)按组合计提坏账准备的应收账款
①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | |
1年以内 | 52,018,791.34 | 3.00 | 1,560,563.74 | 43,646,272.21 | 3.00 | 1,309,388.17 |
1至2年 | 526,692.06 | 10.00 | 52,669.21 | 1,024,497.41 | 10.00 | 102,449.74 |
2至3年 | 197,822.06 | 30.00 | 59,346.62 | 616,161.31 | 30.00 | 184,848.39 |
合计 | 52,743,305.46 | 3.17 | 1,672,579.57 | 45,286,930.93 | 3.53 | 1,596,686.30 |
(3)期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
西安法士特汽车传动有限公司 | 32,137,703.93 | 60.93 | 964,131.12 |
陕西法士特沃克齿轮有限公司 | 6,457,686.86 | 12.24 | 193,730.61 |
东风商用车有限公司 | 3,876,919.46 | 7.35 | 116,307.58 |
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
陕西法士特齿轮有限责任公司 | 3,449,632.78 | 6.54 | 103,488.98 |
宝鸡法士特齿轮有限责任公司 | 2,209,033.00 | 4.19 | 66,270.99 |
合计 | 48,130,976.03 | 91.25 | 1,443,929.28 |
(三) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 149,777.42 | 83.13 | 611,005.60 | 98.07 |
1年以上 | 30,385.71 | 16.87 | 12,029.08 | 1.93 |
合计 | 180,163.13 | 100.00 | 623,034.68 | 100.00 |
2、账龄超过1年的大额预付款项
无。
(四) 其他应收款
类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款项 | 425,236.61 | 1,616,888.08 |
减:坏账准备 | 155,527.56 | 1,198,487.42 |
合计 | 269,709.05 | 418,400.66 |
1、应收利息
无。
2、应收股利
无。
3、其他应收款项
类 别 | 期末数 | |||
账面余额 | 坏账准备 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 | ||||
按组合计提坏账准备的其他应收款项 | 425,236.61 | 100.00 | 155,527.56 | 36.57 |
其中:账龄分析法 | 425,236.61 | 100.00 | 155,527.56 | 36.57 |
关联方 |
类 别 | 期末数 | |||
账面余额 | 坏账准备 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||
合计 | 425,236.61 | 100.00 | 155,527.56 | 36.57 |
类 别 | 期初数 | |||
账面余额 | 坏账准备 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 | 1,036,459.55 | 64.10 | 1,036,459.55 | 100.00 |
按组合计提坏账准备的其他应收款项 | 580,428.53 | 35.90 | 162,027.87 | 27.92 |
其中:账龄分析法 | 580,428.53 | 35.90 | 162,027.87 | 27.92 |
关联方 | ||||
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||
合计 | 1,616,888.08 | 100.00 | 1,198,487.42 | 74.12 |
(1)期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项
无。
(2)按组合计提坏账准备的其他应收款项
①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项
账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | |
1年以内 | 216,913.91 | 3.00 | 6,507.42 | 390,325.40 | 3.00 | 11,709.76 |
1至2年 | 51,088.75 | 10.00 | 5,108.88 | 42,469.55 | 10.00 | 4,246.96 |
2至3年 | 19,032.42 | 30.00 | 5,709.73 | 2,232.05 | 30.00 | 669.62 |
3年以上 | 138,201.53 | 100.00 | 138,201.53 | 145,401.53 | 100.00 | 145,401.53 |
合计 | 425,236.61 | 36.57 | 155,527.56 | 580,428.53 | 27.92 | 162,027.87 |
(3)本报告期实际核销的重要其他应收款项情况
单位名称 | 账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 是否因关联交易产生 |
甘必清 | 暂垫款 | 1,036,459.55 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
合计 | 1,036,459.55 |
(4)其他应收款项按款项性质分类情况
款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
备用金 | 72,377.33 | 322,704.27 |
款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
代垫款 | 34,657.75 | 106,424.26 |
暂垫款 | 1,036,459.55 | |
资产处置款 | 151,300.00 | |
往来款 | 318,201.53 | |
合计 | 425,236.61 | 1,616,888.08 |
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
债务人名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备余额 |
郧阳区科学技术和经济信息化局 | 往来款 | 180,000.00 | 1年以内 | 42.33 | 5,400.00 |
赵忠屹 | 往来款 | 78,701.53 | 3年以上 | 18.51 | 78,701.53 |
高咏梅 | 往来款 | 59,500.00 | 3年以上 | 13.99 | 59,500.00 |
倪金杰 | 备用金 | 45,000.00 | 1-2年 | 10.58 | 4,500.00 |
职工电费 | 代垫款 | 34,657.75 | 1年以内 | 8.15 | 1,039.73 |
合计 | 397,859.28 | 93.56 | 149,141.26 |
(五) 存货
存货类别 | 期末数 | 期初数 | ||||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 2,977,811.73 | 2,977,811.73 | 5,201,831.53 | 5,201,831.53 | ||
在产品 | 3,382,860.04 | 3,382,860.04 | 2,370,583.09 | 2,370,583.09 | ||
库存商品 | 14,687,607.75 | 14,687,607.75 | 8,584,540.17 | 8,584,540.17 | ||
低值易耗品 | 253,125.28 | 253,125.28 | 11,885.93 | 11,885.93 | ||
委托加工物资 | 950,527.09 | 950,527.09 | 917,234.35 | 917,234.35 | ||
合计 | 22,251,931.89 | - | 22,251,931.89 | 17,086,075.07 | 17,086,075.07 |
(六) 其他流动资产
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵进项税 | 366,602.29 | 1,144,873.04 |
预缴所得税 | 205,759.88 | |
合计 | 572,555.89 | 1,144,873.04 |
(七) 固定资产
类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 65,906,170.12 | 51,801,814.96 |
固定资产清理 | ||
减:减值准备 | 264,693.73 | 264,693.73 |
合计 | 65,641,476.39 | 51,537,121.23 |
1、固定资产
(1)固定资产情况
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公设备 | 运输设备 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 36,718,693.06 | 91,364,913.48 | 2,105,785.27 | 958,849.12 | 131,148,240.93 |
2.本期增加金额 | 285,081.01 | 22,020,626.38 | 272,538.84 | 47,538.46 | 22,625,784.69 |
(1)购置 | 22,020,626.38 | 272,538.84 | 47,538.46 | 22,340,703.68 | |
(2)在建工程转入 | 285,081.01 | 285,081.01 | |||
3.本期减少金额 | 752,800.00 | 752,800.00 | |||
(1)处置或报废 | 752,800.00 | 752,800.00 | |||
4.期末余额 | 37,003,774.07 | 112,632,739.86 | 2,378,324.11 | 1,006,387.58 | 153,021,225.62 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 18,552,805.15 | 57,912,062.35 | 1,935,766.40 | 945,792.07 | 79,346,425.97 |
2.本期增加金额 | 340,038.57 | 7,978,382.19 | 156,754.68 | 22,523.19 | 8,497,698.63 |
(1)计提 | 340,038.57 | 7,978,382.19 | 156,754.68 | 22,523.19 | 8,497,698.63 |
3.本期减少金额 | 729,069.10 | 729,069.10 | |||
(1)处置或报废 | 729,069.10 | 729,069.10 | |||
4.期末余额 | 18,892,843.72 | 65,161,375.44 | 2,092,521.08 | 968,315.26 | 87,115,055.50 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 264,693.73 | 264,693.73 | |||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | 264,693.73 | 264,693.73 | |||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 17,846,236.62 | 47,471,364.42 | 285,803.03 | 38,072.32 | 65,641,476.39 |
2.期初账面价值 | 17,901,194.18 | 33,452,851.13 | 170,018.87 | 13,057.05 | 51,537,121.23 |
注:固定资产抵押情况详见“五、三十七所有权或者使用权受限的资产”。
2、固定资产清理
无。
(八) 在建工程
类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程项目 | 285,155.60 | |
工程物资 | ||
减:减值准备 |
类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 285,155.60 |
1、在建工程项目
项目名称 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
车间改造 | 285,155.60 | 285,155.60 | ||
合计 | 285,155.60 | 285,155.60 |
2、工程物资
无。
(九) 无形资产
项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 13,443,700.69 | 253,507.50 | 13,697,208.19 |
2.本期增加金额 | |||
(1)购置 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 13,443,700.69 | 253,507.50 | 13,697,208.19 |
二、累计摊销 | |||
1.期初余额 | 3,002,426.55 | 50,701.50 | 3,053,128.05 |
2.本期增加金额 | 268,874.04 | 25,350.75 | 294,224.79 |
(1)计提 | 268,874.04 | 25,350.75 | 294,224.79 |
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 3,271,300.59 | 76,052.25 | 3,347,352.84 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
3.本期减少金额 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 10,172,400.10 | 177,455.25 | 10,349,855.35 |
2.期初账面价值 | 10,441,274.14 | 202,806.00 | 10,644,080.14 |
注:无形资产抵押抵押情况详见“五、三十七所有权或者使用权受限的资产”。
(十) 递延所得税资产
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | |
递延所得税资产: | ||||
资产减值准备 | 313,920.13 | 2,092,800.86 | 458,980.12 | 3,059,867.45 |
质量保证金 | 4,652.18 | 31,014.56 | ||
未决诉讼 | 22,853.70 | 152,358.03 | ||
小 计 | 313,920.13 | 2,092,800.86 | 486,486.00 | 3,243,240.04 |
递延所得税负债: | ||||
固定资产折旧 | 701,639.51 | 4,677,596.76 | ||
小 计 | 701,639.51 | 4,677,596.76 |
(十一) 其他非流动资产
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
设备、工程款 | 3,549,109.72 | 4,235,695.21 |
软件款 | 24,484.76 | 33,918.72 |
合计 | 3,573,594.48 | 4,269,613.93 |
(十二) 短期借款
借款条件 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押+保证借款 | 14,500,000.00 | 4,500,000.00 |
抵押借款 | 10,000,000.00 | |
合计 | 14,500,000.00 | 14,500,000.00 |
注1:2018年4月,本公司与中国农业银行股份有限公司十堰郧阳支行签订借款合同,借款金额1000万,借款期限为一年。该借款由公司不动产鄂(2017)十堰市郧阳区不动产权第0000421号、第0000420号抵押担保,由陈伦宏、陈守全、王德焕提供担保。
注2:2018年9月,本公司与兴业银行股份有限公司十堰分行签订借款合同,借款金额450万,借款期限为一年。该借款由自有工业房、地产抵押,由陈伦宏、侯克斌、罗根生、曹虎提供担保。
(十三) 应付票据及应付账款
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付票据 | 5,000,000.00 | 9,000,000.00 |
应付账款 | 44,722,220.24 | 46,033,093.89 |
合计 | 49,722,220.24 | 55,033,093.89 |
1、应付票据
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 5,000,000.00 | 9,000,000.00 |
商业承兑汇票 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 5,000,000.00 | 9,000,000.00 |
2、应付账款
(1)按账龄分类
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内(含1年) | 43,613,887.98 | 44,392,565.97 |
1-2年 | 388,895.42 | 537,220.46 |
2-3年 | 61,533.07 | 387,634.72 |
3年以上 | 657,903.77 | 715,672.74 |
合计 | 44,722,220.24 | 46,033,093.89 |
(2)账龄超过1 年的大额应付账款
无。
(十四) 应付职工薪酬
1、应付职工薪酬分类列示
项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
短期薪酬 | 2,402,603.19 | 21,153,254.56 | 21,111,954.96 | 2,443,902.79 |
离职后福利-设定提存计划 | 174,226.75 | 2,174,191.13 | 2,312,535.78 | 35,882.10 |
辞退福利 | ||||
一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 2,576,829.94 | 23,327,445.69 | 23,424,490.74 | 2,479,784.89 |
2、短期职工薪酬情况
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
工资、奖金、津贴和补贴 | 2,010,553.93 | 19,176,587.61 | 18,944,642.26 | 2,242,499.28 |
职工福利费 | 630,428.87 | 630,428.87 | ||
社会保险费 | 98,848.32 | 1,135,284.7 | 1,198,130.2 | 36,002.8 |
其中:医疗保险费 | 71,430.98 | 991,952.62 | 1,034,608.72 | 28,774.88 |
工伤保险费 | 21,024.19 | 88,027.74 | 105,105.43 | 3,946.50 |
生育保险费 | 6,393.15 | 55,304.34 | 58,416.06 | 3,281.43 |
住房公积金 | ||||
工会经费和职工教育经费 | 293,200.94 | 210,953.38 | 338,753.62 | 165,400.70 |
短期带薪缺勤 | ||||
短期利润分享计划 | ||||
合计 | 2,402,603.19 | 21,153,254.56 | 21,111,954.96 | 2,443,902.79 |
(3)设定提存计划情况
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
基本养老保险 | 141,100.23 | 2,096,765.05 | 2,221,271.76 | 16,593.52 |
失业保险费 | 33,126.52 | 77,426.08 | 91,264.02 | 19,288.58 |
企业年金缴费 | ||||
合计 | 174,226.75 | 2,174,191.13 | 2,312,535.78 | 35,882.10 |
(十五) 应交税费
税种 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 1,030,987.97 | |
企业所得税 | 547,397.10 | |
城市维护建设税 | 51,549.40 | |
房产税 | 17,124.17 | 17,435.62 |
土地使用税 | 51,062.00 | 51,062.00 |
个人所得税 | 15,103.72 | |
教育费附加 | 30,929.64 | |
地方教育附加 | 15,464.82 | |
环境保护税 | 8,400.00 | |
印花税 | 9,784.18 | |
合计 | 1,230,405.90 | 615,894.72 |
(十六) 其他应付款
类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 163,409.91 | 178,645.31 |
应付股利 | 23,101.00 | |
其他应付款项 | 1,789,172.58 | 2,173,105.11 |
合 计 | 1,975,683.49 | 2,351,750.42 |
1、应付利息
类别 | 期末余额 | 期初余额 |
企业及个人拆借利息 | 163,409.91 | 178,645.31 |
合 计 | 163,409.91 | 178,645.31 |
2、应付股利
单位名称 | 期末余额 | 期初余额 | 超过1 年未支付原因 |
普通股股利 | 23,101.00 | ||
合计 | 23,101.00 |
3、其他应付款项
(1)按款项性质分类
款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
资金拆借款 | 70,000.00 | 70,000.00 |
单位及个人往来款 | 1,719,172.58 | 2,103,105.11 |
合计 | 1,789,172.58 | 2,173,105.11 |
(2) 账龄超过1年的大额其他应付款项
无。
(十七) 预计负债
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
未决诉讼 | 152,358.03 | |
产品质量保证 | 31,014.56 | |
合计 | 183,372.59 |
(十八) 其他非流动负债
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
十堰华阳投资有限公司 | 13,443,700.69 | |
内部职工借款 | 980,000.00 | 1,358,118.49 |
合计 | 980,000.00 | 14,801,819.18 |
(十九) 股本
项目 | 期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | ||||
发行新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 69,689,572.00 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | 77,689,572.00 |
(二十) 资本公积
类 别 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
资本溢价 | 13,978,817.14 | 9,368,396.23 | 23,347,213.37 | |
合计 | 13,978,817.14 | 9,368,396.23 | 23,347,213.37 |
注:公司发行股份8,000,000股,募集资金总额为人民币17,600,000.00元,其中:股本
8,000,000.00元,发行费用231,603.77元,扣除发行费用后余额9,368,396.23元作为资本公积。
(二十一) 盈余公积
类 别 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 2,289,067.83 | 1,610,092.36 | 3,899,160.19 | |
合计 | 2,289,067.83 | 1,610,092.36 | 3,899,160.19 |
(二十二) 未分配利润
项目 | 期末余额 |
金额 | 提取或分配比例 | |
调整前上期末未分配利润 | 20,601,610.45 | |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 20,601,610.45 | |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 16,100,923.60 | |
减:提取法定盈余公积 | 1,610,092.36 | 10% |
提取任意盈余公积 | ||
应付普通股股利 | 6,968,957.20 | |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 28,123,484.49 |
(二十三) 营业收入和营业成本
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 170,288,221.38 | 133,722,596.22 | 170,074,774.62 | 133,464,269.72 |
其他业务 | 1,034,129.86 | 435,715.88 | 295,260.87 | 86,715.48 |
合计 | 171,322,351.24 | 134,158,312.10 | 170,370,035.49 | 133,550,985.20 |
(二十四) 税金及附加
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 359,835.94 | 374,705.02 |
教育费附加 | 215,901.58 | 224,823.02 |
地方教育费附加 | 107,950.78 | 112,528.66 |
房产税 | 68,600.50 | 89,806.81 |
土地使用税 | 204,248.00 | 255,310.00 |
印花税 | 83,667.68 | 72,428.40 |
车船使用税 | 1,080.00 | 1,080.00 |
环境保护税 | 33,600.00 | |
合计 | 1,074,884.48 | 1,130,681.91 |
(二十五) 销售费用
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 459,876.55 | 432,917.03 |
仓储保管费 | 803,753.14 | 715,839.17 |
业务费 | 439,514.82 | 324,541.87 |
差旅费 | 259,497.57 | 179,479.35 |
产品质量保证金 | 1,807,695.80 | 1,700,747.75 |
其他 | 61,041.39 | 261,997.79 |
合计 | 3,831,379.27 | 3,615,522.96 |
(二十六) 管理费用
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 4,250,790.87 | 3,638,687.88 |
折旧及摊销 | 527,708.05 | 512,919.94 |
差旅、办公及通信费 | 333,088.86 | 416,360.92 |
水电费 | 60,000.00 | 60,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
业务招待费 | 266,773.46 | 335,842.15 |
车辆使用费 | 135,184.91 | 133,960.21 |
管理咨询费 | 388,713.08 | 700,063.33 |
其他 | 384,062.75 | 680,942.63 |
合计 | 6,346,321.98 | 6,478,777.06 |
(二十七) 研发费用
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
研发支出 | 6,978,512.53 | 6,843,184.39 |
合计 | 6,978,512.53 | 6,843,184.39 |
(二十八) 财务费用
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 1,951,482.71 | 2,709,968.23 |
减:利息收入 | 106,115.88 | 223,902.13 |
承兑汇票贴息 | 337,965.42 | 114,061.28 |
现金折扣 | -540,313.04 | |
手续费 | 11,996.20 | 15,175.41 |
合计 | 1,655,015.41 | 2,615,302.79 |
(二十九) 资产减值损失
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
坏账损失 | 69,392.96 | -211,473.41 |
合计 | 69,392.96 | -211,473.41 |
(三十) 其他收益
项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
增值税即征即退 | 877,811.01 | 与收益相关 | |
合计 | 877,811.01 |
(三十一) 资产处置收益
项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 205,954.35 | 102,858.11 |
合计 | 205,954.35 | 102,858.11 |
(三十二) 营业外收入
1、 营业外收入分项列示
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
与日常活动无关的政府补助 | 37,300.00 | 639,000.00 | 37,300.00 |
接受捐赠 | 55,620.00 | ||
其他 | 12,000.00 | 172,269.79 | 12,000.00 |
合计 | 49,300.00 | 866,889.79 | 49,300.00 |
2、计入营业外收入的政府补助
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
新三板挂牌奖励 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
优秀企业奖励 | 139,000.00 | 与收益相关 | |
稳岗补贴 | 27,300.00 | 与收益相关 | |
省级科学技术研究及开发奖 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
合计 | 37,300.00 | 639,000.00 |
(三十三) 营业外支出
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
未决诉讼 | -98,120.03 | 152,358.03 | -98,120.03 |
捐赠支出 | 20,000.00 | 0.00 | 20,000.00 |
罚款支出 | 302,848.11 | 0.00 | 302,848.11 |
其他 | 764,551.09 | 127,599.06 | 764,551.09 |
合计 | 989,279.17 | 279,957.09 | 989,279.17 |
(三十四) 所得税费用
1、所得税费用明细
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
按税法及相关规定计算的当期所得税费用 | 377,189.72 | 1,937,326.67 |
递延所得税费用 | 874,205.38 | 17,014.58 |
合计 | 1,251,395.10 | 1,954,341.25 |
2、会计利润与所得税费用调整过程
项 目 | 金额 |
利润总额 | 17,352,318.70 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 2,602,847.80 |
子公司适用不同税率的影响 | |
调整以前期间所得税的影响 | -802,215.56 |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 61,006.41 |
使用前期已确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 174,839.11 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
研发费加计扣除 | -785,082.66 |
所得税费用 | 1,251,395.10 |
(三十五) 现金流量表
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 106,115.88 | 223,902.13 |
往来款 | 110,000.00 | |
政府补助 | 37,300.00 | 639,000.00 |
其他 | 12,000.00 | 172,269.79 |
合 计 | 155,415.88 | 1,145,171.92 |
2、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
付现销售费用 | 1,563,806.92 | 2,151,637.43 |
付现管理费用 | 4,558,327.72 | 5,434,075.66 |
付现财务费用 | 11,996.20 | 129,236.69 |
往来款 | 277,000.00 | 366,221.35 |
其他 | 1,087,399.20 | 127,599.06 |
合 计 | 7,498,530.04 | 8,094,708.91 |
3、收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回票据保证金 | 4,500,000.00 | |
合 计 | 4,500,000.00 |
4、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关联往来及资金偿还 | 13,821,819.18 | 9,388,402.54 |
票据保证金 | 2,000,000.00 | 4,500,000.00 |
股票发行费用 | 100,000.00 | 317,468.86 |
合 计 | 15,921,819.18 | 14,205,871.40 |
(三十六) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
净利润 | 16,100,923.60 | 15,082,504.15 |
加:资产减值准备 | 69,392.96 | -211,473.41 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,497,698.63 | 7,084,489.00 |
无形资产摊销 | 294,224.79 | 294,224.79 |
长期待摊费用摊销 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -205,954.35 | -102,858.11 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | ||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 1,951,482.71 | 2,709,968.23 |
投资损失(收益以“-”号填列) | ||
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 172,552.39 | 17,014.58 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 701,639.51 | |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -5,165,856.82 | -3,971,168.10 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 5,107,048.27 | -12,828,122.28 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -5,330,340.05 | 19,536,692.31 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 22,195,372.08 | 28,191,133.55 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况 | ||
现金的期末余额 | 17,245,231.88 | 19,209,854.04 |
减:现金的期初余额 | 19,209,854.04 | 4,494,628.68 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -1,964,622.16 | 14,715,225.36 |
2、 现金及现金等价物
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 17,245,231.88 | 19,209,854.04 |
其中:库存现金 | 14,058.67 | 19,042.20 |
可随时用于支付的银行存款 | 17,231,173.21 | 19,190,811.84 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 17,245,231.88 | 19,209,854.04 |
(三十七) 所有权或使用权受到限制的资产
项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 2,000,000.00 | 保证金 |
固定资产 | 4,741,904.12 | 抵押 |
项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
无形资产 | 9,198,476.13 | 抵押 |
六、 与金融工具相关的风险
无。
七、 公允价值
无。
八、 关联方关系及其交易
(一) 本公司的实际控制方
本公司实际控制人为陈守全。股东陈守芬与陈守全为兄妹关系,两人于 2014年 11月20日签署了《一致行动人协议书》;十堰华阳投资有限公司取得湖北华阳汽车变速系统股份有限公司新股6,000,000 股,而陈守全通过持有十堰市首铨昇丰科工贸有限公司股份,对十堰华阳投资有限公司实际控制,故认定十堰华阳投资有限公司为陈守全一致行动人。
(二) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
陈伦宏 | 股东、法人代表、董事长、总经理 |
王德焕 | 董事长、法定代表人陈伦宏配偶 |
侯克斌 | 股东、董事 |
李文清 | 5%以上股东 |
罗根生 | 股东、董事 |
曹 虎 | 股东、董事 |
宋立平 | 股东、监事会主席 |
梁 宏 | 高管 |
张振军 | 监事 |
杨波 | 监事 |
姚世煜 | 高管 |
吴 欢 | 高管 |
尚宗新 | 高管 |
十堰华阳投资有限公司 | 5%以上股东 |
十堰首铨昇丰科工贸有限公司 | 本公司实际控制人陈守全实际控制 |
湖北华阳汽车制动器有限公司 | 本公司实际控制人陈守全实际控制 |
十堰华阳工业园开发有限公司 | 本公司实际控制人陈守全实际控制 |
十堰东铁工贸有限公司 | 董事侯克斌为该公司股东 |
湖北力鸣差速器有限公司 | 本公司实际控制人陈守全实际控制 |
湖北省华阳企业集团实业开发有限公司 | 本公司实际控制人陈守全实际控制 |
湖北神帆专用汽车有限公司 | 本公司实际控制人陈守全实际控制 |
其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
襄阳市华丰吉顺汽车零部件有限公司 | 本公司实际控制人陈守全实际控制 |
十堰知晓贸易有限公司 | 财务总监吴欢持股50% |
十堰恒远广告有限公司 | 财务总监吴欢持股50% |
十堰华阳置业发展有限公司 | 本公司实际控制人陈守全实际控制 |
十堰昇华工业园有限公司 | 本公司实际控制人陈守全实际控制 |
(三) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
关联方名称 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
采购商品、接受劳务: | |||
襄阳华丰吉顺汽车零部件有限公司 | 采购原材料 | 54,383.77 | |
销售商品、提供劳务: | |||
湖北华阳汽车制动器有限公司 | 销售零配件 | 88,803.00 |
2、 关联租赁情况
出租方名称 | 租赁资产情况 | 本期确认的租赁费用 | 上期期确认的租赁费用 |
十堰华阳投资有限公司 | 租赁房屋 | 696,000.00 |
3、 关联担保情况
担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
陈守全 | 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 | 10,000.000.00 | 2018-4-24 | 2021-4-24 | 否 |
陈伦宏 | 10,000.000.00 | 2018-4-24 | 2021-4-24 | 否 | |
王德焕 | 10,000.000.00 | 2018-4-24 | 2021-4-24 | 否 | |
陈伦宏 | 4,500,000.00 | 2018-9-12 | 2021-9-12 | 否 | |
侯克斌 | 4,500,000.00 | 2018-9-12 | 2021-9-12 | 否 | |
罗根生 | 4,500,000.00 | 2018-9-12 | 2021-9-12 | 否 | |
曹 虎 | 4,500,000.00 | 2018-9-12 | 2021-9-12 | 否 |
4、 关联方资金拆借情况
关联方 | 拆入/拆出 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
侯克斌 | 拆入 | 39,836.77 | 39,836.77 | ||
宋立平 | 拆入 | 67,943.64 | 67,943.64 | ||
梁宏 | 拆入 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||
十堰华阳投资有限公司 | 拆入 | 13,443,700.69 | 13,443,700.69 |
5、 关联方资金拆借利息支出
关联方 | 本期发生额 |
侯克斌 | 2,876.71 |
宋立平 | 5,715.07 |
梁宏 | 5,868.49 |
十堰华阳投资有限公司 | 1,052,800.00 |
6、关键管理人员报酬
关键管理人员薪酬 | 本期发生额 | 上期发生额 |
合计 | 969,999.99 | 707,824.80 |
(四) 关联方应收应付款项
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
其他非流动负债 | 十堰华阳投资有限公司 | 13,443,700.69 | |
其他非流动负债 | 候克斌 | 39,836.77 | |
其他非流动负债 | 宋立平 | 67,943.64 | |
其他非流动负债 | 梁宏 | 200,000.00 | 200,000.00 |
九、 承诺及或有事项
截至2018年12月31日,本公司无需披露的承诺及或有事项。
十、 资产负债表日后事项
2019年2月22日,公司召开第八届董事会第四次会议,审议通过了《2018年年度权益分派预案》:公司拟以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数,以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),以资本公积向全体股东以每10股转增3.00股。
十一、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 | 金额 | 备注 |
1.非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 205,954.35 | |
2.越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的的税收返还、减免 | ||
3.计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 37,300.00 | |
4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
5.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
6.非货币性资产交换损益 | ||
7.委托他人投资或管理资产的损益 | ||
8.因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
9.债务重组损益 | ||
10.企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 |
项目 | 金额 | 备注 |
13.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
14.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
15.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
16.对外委托贷款取得的损益 | ||
17.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
18.根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
19.受托经营取得的托管费收入 | ||
20.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -977,279.17 | |
21.其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
22.所得税影响额 | -183,506.21 | |
23.少数股东影响额 | ||
合计 | -917,531.03 |
(二) 净资产收益率和每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | ||||
基本每股收益 | 稀释每股收益 | |||||
本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | |
归属于公司普通股股东的净利润 | 13.44 | 18.32 | 0.23 | 0.26 | 0.23 | 0.26 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 14.20 | 17.61 | 0.24 | 0.25 | 0.24 | 0.25 |
湖北华阳汽车变速系统股份有限公司
二〇一九年二月二十二日
附:
备查文件目录
(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址: