云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司
2018年年度报告
2019-017号
2019年02月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人阮鸿献、主管会计工作负责人田俊及会计机构负责人(会计主管人员)彭金彪声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及未来计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
公司业务经营受各种风险因素影响，存在宏观经济与市场风险、公司主要业务方面的风险，公司在本年度报告第四节“经营情况讨论与分析”之“公司未来发展的展望”部分就此做了专门说明，敬请广大投资者注意。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2018年12月31日的公司总股本567,769,811股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 11
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 16
第五节 重要事项 ...... 45
第六节 股份变动及股东情况 ...... 64
第七节 优先股相关情况 ...... 72
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 73
第九节 公司治理 ...... 83
第十节 公司债券相关情况 ...... 89
第十一节 财务报告 ...... 90
第十二节 备查文件目录 ...... 218
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 国家商务部 | 指 | 中华人民共和国商务部 |
| 国家药监局 | 指 | 国家食品药品监督管理总局 |
| 国家发改委 | 指 | 中华人民共和国国家发展和改革委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 本公司、公司、鸿翔一心堂、股份公司、鸿翔一心堂公司 | 指 | 云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司 |
| 鸿翔药业 | 指 | 云南鸿翔药业有限公司，为云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司前身 |
| 广西一心堂 | 指 | 广西鸿翔一心堂药业有限责任公司 |
| 贵州一心堂 | 指 | 贵州鸿翔一心堂医药连锁有限公司 |
| 四川一心堂 | 指 | 四川鸿翔一心堂医药连锁有限公司 |
| 重庆一心堂 | 指 | 重庆鸿翔一心堂药业有限公司 |
| 山西一心堂 | 指 | 山西鸿翔一心堂药业有限公司 |
| 鸿云药业 | 指 | 云南鸿云药业有限公司 |
| 中药科技 | 指 | 云南鸿翔中药科技有限公司 |
| 点线运输 | 指 | 云南点线运输有限公司 |
| 三色空间 | 指 | 云南三色空间广告有限公司 |
| 成都一心堂 | 指 | 四川一心堂医药连锁有限公司 |
| 上海一心堂 | 指 | 上海鸿翔一心堂药业有限公司 |
| 天津一心堂 | 指 | 天津鸿翔一心堂医药连锁有限公司 |
| 海南一心堂 | 指 | 海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司，前身为海南联合广安堂药品超市连锁经营有限公司，发行人之子公司 |
| 河南一心堂 | 指 | 河南鸿翔一心堂药业有限公司，发行人之子公司 |
| 红云制药 | 指 | 鸿翔中药科技有限责任公司（原：云南红云制药有限公司） |
| 星际元 | 指 | 云南星际元生物科技有限公司，发行人之子公司 |
| 云商优品 | 指 | 云南云商优品电子商务有限公司 |
| 一心堂健康管理 | 指 | 一心堂健康管理有限公司，发行人之子公司 |
| 康盾健康管理 | 指 | 云南一心堂康盾健康管理有限公司，发行人之孙公司 |
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 久康一心 | 指 | 云南久康一心信息技术服务有限公司，发行人之参股子公司 |
| 会计师、会计师事务所 | 指 | 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 医保店 | 指 | 基本医疗保险定点零售药店 |
| O2O | 指 | Online-to-Offline的缩写，指将线下的商务机会与互联网结合，让互联网成为线下交易前台的一种电子商务模式 |
| B2C | 指 | Business-to-Customer,是电子商务的一种模式，由企业直接面向消费者销售产品和服务 |
| 财务报表 | 指 | 本公司报告期的合并及母公司资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注 |
| A股、股票 | 指 | 本公司发行的每股面值人民币1.00元的人民币普通股 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 一心堂 | 股票代码 | 002727 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 云南鸿翔一心堂 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Yunnan Hongxiang Yixintang Pharmaceutical Co., Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 阮鸿献 | ||
| 注册地址 | 云南省昆明市经济技术开发区鸿翔路1号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 650500 | ||
| 办公地址 | 云南省昆明市经济技术开发区鸿翔路1号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 650500 | ||
| 公司网址 | www.hx8886.com | ||
| 电子信箱 | 1192373467@qq.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 田俊 | 李正红、肖冬磊 |
| 联系地址 | 云南省昆明市经济技术开发区鸿翔路1号 | 云南省昆明市经济技术开发区鸿翔路1号 |
| 电话 | 0871-68185283 | 0871-68185283 |
| 传真 | 0871-68185283 | 0871-68185283 |
| 电子信箱 | 1192373467@qq.com | 1192373467@qq.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》、《证券时报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 云南省昆明市经济技术开发区鸿翔路1号公司证券部 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91530000725287862K |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 因阮鸿献先生、刘琼女士经友好协商，已办理离婚手续，解除婚姻关系。依据阮鸿献先生、刘琼女士于2017年1月2日共同签署，并经云南省昆明市明诚公证处公证[（2017）云昆明诚证字第24号]公证的《关于云南鸿翔一心堂药业(集团)股份有限公司股票所有权分割声明》，解除婚姻关系前，阮鸿献先生持有公司175,680,000股股票、刘琼女士持有公司95,648,000股股票，经一致协商，两人对解除婚姻关系前所持有的云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司股票所有权进行分割，分割后阮鸿献先生持有公司175,680,000股股票、刘琼女士持有公司95,648,000股股票，阮鸿献先生、刘琼女士对上述分割结果一致同意，不存在异议和任何纠纷。上述事项公司于2017年1月3日发布公告，公告编号[2017-003号]。截止2018年12月31日，阮鸿献先生持有公司180,921,090股股票，占公司股份总数的31.87%，为公司单一第一大股东，同时，阮鸿献仍担任公司董事长、法定代表人，对一心堂的重大经营决策仍具有较强的控制力，公司控股股东、实际控制人由阮鸿献先生、刘琼女士变更为阮鸿献先生。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 会计师事务所办公地址 | 湖北省武汉市武昌区东湖路169号 |
| 签字会计师姓名 | 徐毅、沈胜祺 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√ 适用 □ 不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 东兴证券股份有限公司 | 北京市西城区金融大街5号（新盛大厦）12、15层 | 杨志、余前昌 | 2017.2.20（2017年2月，公司聘请东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”）担任公司本次非公开发行A股股票工作的保荐机构，并与东兴证券签订了《云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司非公开发行人民币普通股（A股）之保荐协议》。东兴证券已委派余前昌先生、杨志先生担任公司非公开发行A股股票的保荐代表人，具体负责本次公司非公开发行股票的保荐工作及股票上市后的持续督导工作，持续督导期限为公司本次非公开发行股票上市当年剩余时间及其后一个完整会计 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
年度。）
| 2018年 | 2017年 | 本年比上年增减 | 2016年 | |
| 营业收入（元） | 9,176,269,668.64 | 7,751,139,413.84 | 18.39% | 6,249,335,716.12 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 521,069,744.32 | 422,714,107.41 | 23.27% | 353,377,013.91 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 508,242,970.39 | 388,755,459.31 | 30.74% | 337,208,666.28 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 635,771,681.76 | 391,156,158.70 | 62.54% | 192,632,310.20 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.9177 | 0.8120 | 13.02% | 0.6788 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.9177 | 0.8120 | 13.02% | 0.6788 |
| 加权平均净资产收益率 | 13.47% | 16.02% | -2.55% | 14.96% |
| 2018年末 | 2017年末 | 本年末比上年末增减 | 2016年末 | |
| 总资产（元） | 7,355,878,562.60 | 7,146,602,324.10 | 2.93% | 6,013,220,634.37 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 4,045,563,115.69 | 3,693,938,649.60 | 9.52% | 2,496,370,023.40 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 |
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 2,178,589,851.35 | 2,113,110,230.92 | 2,327,426,052.07 | 2,557,143,534.30 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 131,311,642.84 | 161,145,634.05 | 126,078,943.66 | 102,533,523.77 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 132,127,646.22 | 158,640,430.65 | 124,346,282.07 | 93,128,611.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -253,564,583.69 | 298,457,663.44 | 206,368,424.31 | 384,510,177.70 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2018年金额 | 2017年金额 | 2016年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 582,912.74 | -3,009,950.27 | -1,506,910.88 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 0.00 | 0.00 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 12,154,081.33 | 7,271,967.15 | 18,875,758.28 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 0.00 | 0.00 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 0.00 | 0.00 | ||
| 非货币性资产交换损益 | 0.00 | 0.00 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 0.00 | 0.00 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | 0.00 | 0.00 | ||
| 债务重组损益 | 0.00 | 0.00 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | 0.00 | 0.00 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | 0.00 | 0.00 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 0.00 | 0.00 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 | 0.00 | 0.00 |
| 项目 | 2018年金额 | 2017年金额 | 2016年金额 | 说明 |
| 的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 0.00 | 0.00 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 0.00 | 0.00 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | 0.00 | 0.00 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | 0.00 | 0.00 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | 0.00 | 0.00 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | 0.00 | 0.00 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,582,859.46 | 33,478,580.27 | -566,264.02 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 5,548,912.47 | 2,170,244.48 | 2,797,118.73 | |
| 减：所得税影响额 | 876,273.15 | 5,952,193.53 | 3,431,354.48 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 0.00 | 0.00 | ||
| 合计 | 12,826,773.93 | 33,958,648.10 | 16,168,347.63 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是零售相关业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
（一）公司主要业务及经营模式
公司的主营业务为医药零售连锁和医药批发业务，其中医药零售连锁是公司的核心业务。公司主要经营范围包括中药、西药及医疗器械等产品的经营销售，主要收入来源为直营连锁门店医药销售收入。
公司从事医药零售和批发，隶属于医药流通行业。医药流通是指医药产业中连接上游医药生产厂家和下游经销商或零售终端客户的一项经营活动，主要是从上游厂家采购货物，然后批发给下游经销商，或直接出售给医院、药店等零售终端客户的药品流通过程。
（二）报告期内公司所属行业发展阶段、周期性特点
根据商务部发布的《药品流通行业运行统计分析报告（2017）》。2017年是全面落实“十三五”规划的重要一年，是供给侧结构性改革的关键之年。随着医药卫生体制改革的不断深入，国家有关部门相继出台《“十三五”深化医药卫生体制改革规划》《关于进一步改革完善药品生产流通使用政策的若干意见》等政策文件，着力推进医药行业提质增效、转型升级。药品流通行业积极顺应政策导向，配合落实“两票制”等医改政策要求，努力打造智慧供应链体系，完善药品现代流通网络，创新发展DTP(Direct To Patient)药店等特色专业药房，探索三方信息共享服务模式，推动“三医联动”改革，行业呈现销售增长平稳、结构优化、质量升级的发展态势。2017年，全国药品流通市场销售规模稳步增长，增速略有回落。统计显示，全国七大类医药商品销售总额20016亿元，扣除不可比因素同比增长8.4%，增速同比下降2.0个百分点。其中，药品零售市场4003亿元，扣除不可比因素同比增长9.0%，增速同比下降0.5个百分点。
截至2017年末，全国共有药品批发企业13146家；药品零售连锁企业5409家，下辖门店229224家，零售单体药店224514家，零售药店门店总数453738家。
2017年，全国性和区域性药品零售连锁企业市场占有率较上年均有提升，零售市场集中度及零售连锁率不断提高。截至2017年11月，药品零售连锁率已达到50.5%，同比提高1.1个百分点。2017年销售额前100位的药品零售企业门店总数达到58355家，占全国零售药店门店总数的 12.9%；销售总额1232亿元，占零售市场总额的30.8%，同比上升1.7个百分点。其中，6家全国龙头企业的销售总额510亿元，占全国零售市场总额的12.7%，同比上升0.9个百分点；30家区域零售连锁企业(排名7-36位)的销售总额522亿元，占全国零售市场总额的13.0%，同比上升1.5个百分点；排序最后一位的企业销售额与2016年持平。
医药零售药店行业销售的各种药品的需求主要由人群医疗及健康情况决定，受宏观经济环境影响相对较小，经济周期性不明显；其他非药品类商品的销售则会随经济水平的波动而出现一定周期性特征。由于药品的时效性、便利性以及区域消费者购物习惯等特点，药品零售行业的地域性特点较为明显。总体而言，药品零售行业相对于其他一般零售行业经济周期性较弱。
（三）公司的行业地位
根据中国药店杂志公开发布数据，自2007年起，公司销售额及直营门店数连续多年进入中国连锁药店排行榜十强。2017至2018年度中国药店直营连锁100强排名第一位；2017至2018年度中国药店价值榜100强排名第二位。商务部市场秩序司2018年5月发布《药品流通行业运行统计分析报告2017》2017年药品零售企业销售总额前100位排序中，公司排名第三。根据《21世纪药店报》的数据显示，公司2017-2018年在中国连锁药店综合实力
百强榜排名第二位；2017-2018年在中国连锁药店直营力百强榜排名第一位。根据第一药店财智发布《2017—2018年度中国药品零售企业综合竞争力排行榜》显示，鸿翔一心堂排名第一位。公司市场份额逐步扩大，截止目前主要业务范围集中在云南、四川、广西、山西、贵州、海南、重庆、上海、天津、河南等十个省份及直辖市。
（四）报告期内主要的业绩驱动因素
1、药品流通市场销售规模稳步增长
随着国际国内医药产业链合作逐步深入，“互联网+医疗健康”体系不断完善，供应链服务持续创新，人工智能快速发展，药品流通行业将迎来新的更大发展空间。同时，随着疾病谱变化、人口老龄化加速、人民群众生活水平提高以及保健意识增强，全社会对医药健康的需求将不断提升，药品市场销售规模将进一步扩大。
2、专业化服务成为药品零售企业核心竞争力。
未来几年内，零售药店将不断向DTP专业药房、分销专业药房、慢病管理药房、智慧药房等创新模式转型。在互联网技术推动下，无人售药柜、人脸识别、AI机器人等新科技应用也将逐步进入零售药店。预计零售药店将通过互联网、物联网、大数据、云计算等创新技术，为消费者提供更专业、更便捷的服务。
3、公司多区域协同发展，深层次全方位提升服务。
公司重点发展区域在西南地区、华南地区，同时兼顾华北地区的门店发展，公司战略将逐步着眼于全国市场，同时坚持核心区域门店高密度布局，逐步形成城乡一体化的门店布局结构。报告期内，公司加强省外市场的经营管理力度。首先，大力提升公司商品的价格竞争力和品牌力；其次，持续推进商品力提升，通过顾客用药疗效、顾客对价格满意度、供应商采购渠道等方面综合分析，建立差异化的商品精品体系。同时，通过员工专业化服务和顾客满意度系统、顾客回头率的考核，实现公司盈利和顾客满意度的平衡。利用CRM客户关系管理系统提供慢病管理、母婴管理等深度服务，提升顾客粘度。通过商品品类优化与顾客管理双重提升，达到提高交易次数和客单价的目的。同时进行线上线下一体化的营销网络建设，致力于打造全渠道电商。通过规模效应提升议价能力、降低物流及管控成本，迅速提升公司各省外市场的获利能力。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 股权资产 1、经公司第四届董事会第六次临时会议审议通过。公司与广东广药金申股权投资基金管理有限公司、广州白云山医药集团股份有限公司拟签订《广东广药金申股权投资基金管理有限公司与云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司与广州白云山医药集团股份有限公司关于合资设立广州白云山一心堂医药投资发展有限公司之股东出资合同》，拟共同出资设立广州白云山一心堂医药投资发展有限公司。白云山一心堂注册资本为人民币 30,000 万元整，其中一心堂认缴出资人民币 10,500 万元，占白云山一心堂注册资本的 35%；广药金申认缴出资人民币 10,500 万元，占白云山一心堂注册资本的 35%；白云山认缴出资人民币 9000 万元，占白云山一心堂注册资本的 30%。2、经本公司2017-12次总裁办公会审议通过，本公司参股设立北京天心康养文化发展有限公司，本公司认缴3200万元。3、第四届董事会第五次临时会议审议通过了《关于使用自有资金对全资子公司上海鸿翔一心堂药业有限公司增加注册资本的议案》，使用自有资金人民币1,000万元对上海鸿翔一心堂药业有限公司增资，该项于2018年4月完成，增资后上海鸿翔一心堂药业有限公司注册资本由500万元变更为1,500万元，本次增资后公司持有其100%股权不变。4、第四届董事会第六次临时会议审议通过了《关于同意全资子公司云南鸿翔中药科技有限公司对其全资子公司华宁鸿翔中药科技有限公司增加注册资本的议 |
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 案》，公司同意中药科技使用自有资金人民币4,311.4万元对华宁鸿翔中药科技有限公司增资，该项于2018年4月完成，增资后华宁鸿翔中药科技有限公司注册资本由688.6万元变更为5,000万元，本次增资后云南鸿翔中药科技有限公司持有其100%股权不变。5、第四届董事会第五次临时会议审议通过了《关于使用自有资金对全资子公司天津鸿翔一心堂医药连锁有限公司增加注册资本的议案》，使用自有资金人民币1,000万元对天津鸿翔一心堂医药连锁有限公司增资，该项于2018年4月完成，增资后天津鸿翔一心堂医药连锁有限公司注册资本由1,300万元变更为2,300万元，本次增资后公司持有其100%股权不变。6、2018年2月8日第四届董事会第五次临时会议审议通过了《关于使用自有资金对全资子公司四川一心堂医药连锁有限公司增加注册资本的议案》，使用自有资金人民币10,000万元对四川一心堂医药连锁有限公司增资，该项于2018年3月完成，增资后四川一心堂医药连锁有限公司注册资本由21,400万元变更为31,400万元，本次增资后公司持有其100%股权不变。7、2018年2月8日第四届董事会第五次临时会议审议通过了《关于使用自有资金对全资子公司山西鸿翔一心堂药业有限公司增加注册资本的议案》，使用自有资金人民币10,000万元对山西鸿翔一心堂药业有限公司增资，该项于2018年3月完成，增资后山西鸿翔一心堂药业有限公司注册资本由13,800万元变更为23,800万元，本次增资后公司持有其100%股权不变。8、公司第四届董事会第五次临时会议审议通过了《关于同意全资子公司云南鸿翔中药科技有限公司对其全资子公司美国瑞福祥经贸有限公司增加注册资本的议案》，同意中药科技以自有资金100万美元对美国瑞福祥进行增资。本次增资完成后，美国瑞福祥的注册资本由0.5万美元增至100.5万美元。9、经本公司2018年第7次总裁办公会审议通过。控股公司云南一心堂康盾健康管理有限公司拟与爱康国宾健康体检管理集团有限公司共同投资设立云南爱康国宾健康管理有限公司。经与一心堂康盾股东一心堂健康管理有限公司及昆明康盾健康信息咨询合伙企业（有限合伙）协商，一致同意公司控股公司一心堂康盾与爱康国宾共同投资设立云南爱康国宾健康管理有限公司（暂定名，以工商登记为准，以下简称“云南爱康国宾”）。云南爱康国宾注册资本为人民币5,000万元整，其中一心堂康盾拟以自有资金出资人民币2,200万，占注册资本的44%。 | |
| 在建工程 | 经中国证券监督管理委员会于2017年10月20日签发的证监许可[2017]1873号文《关于核准云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商东兴证券股份有限公司于2017年12月13日向特定投资者非公开发行A股普通股股票47,169,811股，每股面值1元，每股发行价格为人民币19.08元。本次发行新增股份已于2017年12月20日在中登公司深圳分公司办理完毕登记托管相关事宜。非公开发行A股股票实际募集资金净额为人民币87,733.02万元已到位。根据门店建设及改造募投项目的计划要求，公司加快了门店装修改造工作，导致报告期末在建工程项目余额同比增长。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是零售相关业
1、集中化多维度领先
报告期内，公司继续坚持“少区域高密度网点”和“高度标准化统一管理”发展策略，将“打造当地药店第一品牌”、“建设合理密集的门店网络”、“实现较高市场占有率”作为区域市场经营目标。通过集中化经营系统的搭建，公司已在全国多个区域市场实现品牌和市场份额领先，各区域市场盈利能力持续增长。
标准化门店运营体系确保连锁复制能力。经过多年的标准化建设，公司共建立了890多个管理制度，3750多个工作流程，23900多项工作标准的管理体系，相关的管理文件总计超过2000万字，核心岗位员工使用的工作手册44本。从市场前期调查、市场规划到选址、审批、装修、门店货架布局、商品结构设计到新员工培训、市场营销、门店经营管理等，都制定有整套的标准化流程、严密操作程序和管理控制标准，保障了新店的快速复制和统一管理。从集团到子公司，再到区域与门店的标准化经营管理体系不断完善，确保了鸿翔一心堂5000多家门店能够有序、规范、良好地运行，并使公司具备更快速度、更大规模的可持续发展能力。
2、立体化的店群经营
公司初步形成了以西南为核心经营地区、华南为战略纵深经营地区、华北为补充经营地区格局，在西南和华南，公司均实行市县乡一体化的店群拓展。各区域市场品牌渗透力不断增强、门店商品和经营更加立体、新开门店成功率不断增加，形成强大的店群经营优势，最大限度提升城市或区域盈利能力。
市县乡一体化垂直渗透拓展。根据国家统计局公布数据，2017年我国县域居民医疗保健方面的消费价格相对2016年上涨了4.2%，在各项消费价格的涨幅中遥居第一，这也意味着，医药健康消费，已成为县域居民消费中最具增长力的一个版块。报告期内，公司在省级、地市级、县级、乡镇四个类型的市场门店均已超过1000家，形成行业独有的市县乡一体化发展格局。省会、地市级门店从品牌、商品、服务、物流等维度形成中心辐射，对县域市场人群消费发挥引领示范作用，更利于各层级市场建立竞争壁垒和成本优势。随着医疗健康消费“渠道下沉”，新一轮城镇化的浪潮，农村人口将大规模向三四线城市和县域市场集中，市场潜力巨大。
以城市为级别的立体化店群经营。结合城市商圈类型、门店销售、消费需求、发展潜力等因素综合分析考虑，通过对门店进行改造或布局规划，公司在各区域市场形成了标准全品类旗舰店（中心店）、单品类旗舰店、品类加强店、标准店、乡镇店构成的垂直渗透立体化店群。各类型门店经营面向于不同地域、不同阶层的顾客，也使商品和服务更加丰富立体化，抗风险能力得到提升。依托于先进的信息管理系统，公司在多个城市启动同城互联项目，通过门店同城互联，各店型的门店均能快速为顾客提供更加全面、立体的商品和服务，大大增强顾客需求满足能力，连锁经营效益得到进一步释放。
3、全渠道经营网络
公司在线下业务稳健发展的同时，线上业务积极迎接互联网化和移动互联网化，积极建设全渠道销售网络、全渠道沟通网络和全渠道服务网络， “互联网+一心堂”经营模式稳步推进。
全渠道销售网络赋能零售新增长。公司目前具备了较高的消费者认知度、品牌认可度和规模化的直营门店，这为“互联网+一心堂实体门店”的线上线下一体化商业模式创造了得天独厚的条件。公司自主研发以O2O为核心的移动端应用及业务流程均已进入测试阶段，部分区域市场与“京东到家”、“饿了么”等平台达成合作后，O2O销售呈现高速增长，业务团队得到学习和锻炼，为后续自营O2O业务展开打下基础。公司进驻越来越多省级市场并建设多个储存丰富商品的中央仓储中心，各仓储中心依托一心堂电商PC端、移动端、微信、实体店实现一份库存供全国，一方面为门店提供无线延展的虚拟货架，另一方面多渠道满足顾客特定的商品需求。门店商品服务能力大幅增强的同时业务得到同心多元化扩容。
全渠道沟通网络助力营销新升级。公司自2013年起大力发展建设网络营销体系，目前搭建完成以微信平台为主的沟通网络，具备可辐射超过600万微信用户的自媒体矩阵，公司紧跟社群经济时代的步伐，建设超过4500个微信社群，顾客粘性进一步提升。无论从企业层面还是到每一个门店，公司均已建成以门店、网络、电话、微信、微博、邮件、短信等渠道构成的全渠道沟通网络，品牌传播、消费者沟通更加便捷、营销成本优势凸显。
全渠道服务网络开创服务新体验。为提升门店服务，公司多年来一直坚持顾客意见簿收集、神秘顾客暗访检查、满意度调研等，并进行相关结果分析，致力为顾客的服务做到更好。目前，公司已完成拥有5000个坐席能力的呼叫中心建设，能够为顾客提供咨询、售前售后、会员服务、投诉处理、专业咨询等，真正实现全渠道服务。线上积分商城已上线，会员权益得到增强，顾客粘性持续提升。
4、顾客导向精细化管理
公司引入CRM客户关系管理系统，依托5000多家门店和服务1800万会员的经验，以精准的视角和科学的方式为顾客定制“大健康”服务计划和健康解决方案，实现以顾客为导向的全过程双闭环精细化管理。为了更好地通过大数据帮助顾客实现健康管理应用，CRM系统开展顾客标签管理活动，设计静态标签223个，动态标签488个，共计711个标签，全方位为顾客“画像”。同时，明确各岗位人员信息采集、维护等责任，与顾客建立良好关系。公司的CRM系统通过大数据平台，完成线上、线下会员一体化集团式管理，并从原来简单的会员等级划分，升级为顾客多维度细分，针对不同分类会员开展会员权益推广，对不同顾客群提供不同方式的全方位服务，提高顾客忠诚度。同时，公司不断提升顾客精细化管理水平，利用RFM模型(R最近一次消费Recency、F消费频率Frequency、M消费金额Monetary）对顾客进行精确分析，利用ABCZN原则（A类核心类客户、B类潜力客户、C类门店普通客户、Z类即将流失客户、N类新发展客户）对顾客进行划分管理，利用MOT（MomentsofTruth，简称MOT）关键触点提升服务水平，更有效的多维度对各类顾客进行分类管理，提升顾客销售转化率、满意度和忠诚度。
2015年后，一心堂推动顾客用药质量追溯体系，通过CRM系统，实现销售药品都与顾客建立起关联关系，从而使超过百分之七十五的药品销售都可追溯到具体的每一个顾客。这一系列的质量管理，使顾客的用药安全得到有效的保障。
5、快速成长学习型组织
多年来，公司以“创造自我价值的最大化”的人才理念，在公司战略规划的指导下，建立健全人力资源各模块的管理机制，形成集团公司战略性人力资源管理体系。公司建立了综合的人才引进与发展系统来确保满足公司战略发展对人才的需求。 公司与云南、四川、重庆、贵州等地数十所高校签约，并在多个高校开设“鸿翔班”，确保专业人才得以不断引进。公司针对管理型人才、专业型人才和多元复合型人才设置多方向职业生涯通道，选拔储备人才，搭建人才梯队，并结合员工职业生涯规划方向开展员工带教及培训。为了搭建线上线下混合式培训体系，解决行业内跨区域、多层次的岗位培训难点，M-Learning移动学习平台开发完成并投入使用。通过培训学习、即学即用、考试测评等模块，培训效率得以大幅提升，每年节约大量培训成本。
公司致力于不断加强员工权益，提升员工满意度，秉承“事业留人、待遇留人、感情留人、文化留人”的理念，并贯穿落实在人力资源的规划设计、招聘与配置、培训与发展、薪酬与福利、绩效管理、员工关系等各方面。不断加强员工权益，提升员工满意度。使得公司与员工建立了共同愿景和价值观，并形成了共同参与发展的利益共同体。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
根据商务部发布的《药品流通行业运行统计分析报告（2017）》， 2017年，全国药品流通市场销售规模稳步增长，增速略有回落。统计显示，全国七大类医药商品销售总额20,016亿元，扣除不可比因素同比增长8.4%，增速同比下降2.0个百分点。其中，药品零售市场4003亿元，扣除不可比因素同比增长9.0%，增速同比下降0.5个百分点。
公司经营情况概述：
2018年度，在董事会、管理层和全体员工的共同努力下，公司发展势头良好，各项工作扎实推进，管理层围绕董事会制定的2018年经营计划和主要目标，坚持以市场为导向，完善绩效考核，强化运营过程管理，保证了公司持续稳健的发展态势。
截止2018年12月31日，公司总资产为735,587.86万元，比上年年末714,660.23万元增加2.93%；负债为330,636.06万元，比上年年末345,266.37万元减少4.24%；股东权益404,951.80万元，比上年年末369,393.86万元增加9.63%。
2018年度，公司实现了销售收入快速增长。报告期内，公司实现营业总收入917,626.97万元，较上年同期提高18.39%；营业利润68,432.93万元，较上年增长34.86%；利润总额69,167.51万元，较上年增长26.48%；归属于母公司所有者的净利润52,106.97万元，较上年增长23.27%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润50,824.30万元，较上年增长30.74%。
截止2018年12月31日，公司形成商誉1,077,149,854.52元，较年初增长1.84%。占净资产的比重为26.60%。报告期内，公司商誉变动情况如下：
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 减值准备 | |||
| 玉溪市红塔区门店收购 | 6,781,485.47 | 6,781,485.47 | ||||
| 昭通市崛起药业门店收购 | 3,750,000.00 | 3,750,000.00 | ||||
| 云南三明鑫疆药业股份有限公司门店收购 | 31,263,344.23 | 31,263,344.23 | ||||
| 上海鸿翔一心堂药业有限公司 | 1,539,501.60 | 1,539,501.60 | ||||
| 天津鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 5,585,461.17 | 5,585,461.17 | ||||
| 海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 309,256,218.07 | 309,256,218.07 | ||||
| 河南鸿翔一心堂药业有限公司 | 16,119,362.20 | 16,119,362.20 | ||||
| 山西晋中泰来公司门店收购 | 12,042,569.30 | 12,042,569.30 | ||||
| 山西百姓平价药房门店收购 | 48,582,192.28 | 48,582,192.28 | ||||
| 山西白家药铺门店收购 | 19,150,168.74 | 19,150,168.74 | ||||
| 山西长城公司门店收购 | 146,583,910.00 | 146,583,910.00 | ||||
| 成都蜀康医药连锁公司门店收购 | 32,735,011.00 | 32,735,011.00 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 减值准备 | |||
| 成都康福隆公司门店收购 | 8,650,645.59 | 8,650,645.59 | ||||
| 成都市博文百姓大药房公司门店收购 | 26,961,864.31 | 26,961,864.31 | ||||
| 广西百色博爱公司门店收购 | 31,221,000.00 | 31,221,000.00 | ||||
| 广西桂杏霖春公司门店收购 | 16,798,853.86 | 16,798,853.86 | ||||
| 重庆宏声桥大药房连锁有限公司门店收购 | 55,429,585.00 | 55,429,585.00 | ||||
| 海南聚恩堂大药房连锁经营有限公司门店收购 | 2,268,176.00 | 2,268,176.00 | ||||
| 美国瑞富进出口贸易有限公司及美国瑞福祥经贸有限公司 | 19,066,553.20 | 19,066,553.20 | ||||
| 广西方略集团崇左医药连锁有限公司门店收购 | 26,792,522.95 | 26,792,522.95 |
| 眉山市芝林大药房有限公司门店收购 | 11,384,581.57 | 11,384,581.57 | ||||
| 兴文县老百姓大药房门店收购 | 10,432,764.03 | 10,432,764.03 | ||||
| 隆昌县百姓大药房连锁有限公司门店收购 | 7,504,033.50 | 7,504,033.50 |
| 绵竹政盛老百姓大药房门店收购 | 13,785,471.75 | 13,785,471.75 | ||||
| 四川贝尔康大药房连锁有限公司门店收购 | 45,008,806.08 | 45,008,806.08 | ||||
| 成都同乐康桥大药房门店收购 | 45,014,354.65 | 45,014,354.65 | ||||
| 绵阳老百姓大药房门店收购 | 26,709,539.08 | 26,709,539.08 |
| 曾理春门店收购 | 12,581,927.96 | 12,581,927.96 | ||||
| （三台）绵阳老百姓大药房连锁有限公司门店收购 | 9,818,356.00 | 9,818,356.00 | ||||
| （三台）三台县潼川镇老百姓大药房门店收购 | 19,005,488.43 | 19,005,488.43 | ||||
| （三台）三台县潼川镇益丰大药房门店收购 | 8,704,001.09 | 8,704,001.09 | ||||
| 广元市老百姓大药房连锁有限责任公司门店收购 | 27,185,988.00 | 27,185,988.00 | ||||
| 云南千弘药业门店收购 | 3,924,000.00 | 3,924,000.00 | ||||
| 广西联康大药房门店收购 | 7,932,943.07 | 7,932,943.07 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 减值准备 | |||
| 重庆江津邹洪杰/李萍门店收购 | 3,983,391.60 | 3,983,391.60 | ||||
| 山西灵石大众药房门店收购 | 16,830,000.00 | 16,830,000.00 | ||||
| 山西阳泉天润大药房门店收购 | 2,072,734.00 | 2,072,734.00 | ||||
| 四川自贡同盛大药房门店收购 | 3,759,601.94 | 3,759,601.94 | ||||
| 合计 | 1,057,713,737.11 | 38,502,670.61 | 19,066,553.20 | 1,077,149,854.52 | ||
本公司期末商誉金额占合并财务报表资产总额的14.64%。本公司确定商誉是否减值是根据资产组的可收回金额确定的。可收回金额是根据对资产组的公允价值的计算所确定。这些计算使用的现金流量预测是根据管理层批准的五年期间的财务预算（或盈利预测）和税前折现率确定，其中税前折现率的取值下：所得税税率为25%的资产组对应的税前折现率为12.51%，所得税税率为15%的资产组对应的税前折现率为11.15%，美国瑞富进出口贸易有限公司和美国瑞福祥经贸有限公司的税前折现率为11.44%。资产组的现金流量预测的详细预测期为5年，现金流在第6年及以后年度均保持稳定。
对确认商誉的这些企业和资产组的现金流量预测采用了毛利率和销售额作为关键假设，管理层确定预算毛利率是根据预算期间之前期间所实现的毛利率，并结合管理层对未来市场的预期。销售额是根据预算期间之前期间的销售额确定的。
依据本公司总裁办公会讨论通过的《云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司商誉管理办法》的相关规定，本公司在本年度专门委托北京亚超资产评估有限公司对相关公司及资产组以2018年12月31日为基准日进行评估，为本公司拟进行商誉减值测试事宜提供专业的价值参考依据。其评估方法采用收益法，从被评估公司或资产组的未来获利能力途径求取市场价值，是对被评估公司或资产组未来的自由现金流量进行预测，将未来自由现金流量折现后求和得出评估结论。因此收益法体现了被评估公司或资产组价值的重要组成部分，即是被评估公司或资产组在相关地区的市场竞争地位及药店网点的分布优势所带来超额收益而形成的价值。
本公司期末对商誉进行减值测试，美国瑞富进出口贸易有限公司及美国瑞福祥经贸有限公司期末商誉账面价值大于测试的可回收金额，根据测试结果对美国瑞富进出口贸易有限公司及美国瑞福祥经贸有限公司商誉账面价值1,906.66万元全额计提减值准备。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
（一）门店经营情况
1、报告期末已开业门店按物业权属划分
| 地区 | 经营业态 | 自有物业门店 | 租赁物业门店 | ||
| 门店数量 | 建筑面积 (平米) | 门店数量 | 建筑面积 (平米) | ||
| 西南地区 | 医药零售连锁 | 20 | 2,651.00 | 4616 | 626,130.82 |
| 华南地区 | 医药零售连锁 | 769 | 106,158.44 | ||
| 地区 | 经营业态 | 自有物业门店 | 租赁物业门店 | ||
| 门店数量 | 建筑面积 (平米) | 门店数量 | 建筑面积 (平米) | ||
| 华北地区 | 医药零售连锁 | 331 | 49,310.62 | ||
| 华东地区 | 医药零售连锁 | 10 | 1,486.34 | ||
| 华中地区 | 医药零售连锁 | 12 | 3,725.76 | ||
| 合计 | 20 | 2,651.00 | 5738 | 786,811.98 | |
注：西南地区包括：云南省、四川省、重庆市、贵州省；华南地区包括：广西壮族自治区、海南省；华北地区包括：山西省、天津市；华东地区包括：上海市；华中地区包括：河南省；
2、报告期末已开业门店分布情况
截至2018年12月31日，鸿翔一心堂及其全资子公司共拥有直营连锁门店5,758家。公司直营网路覆盖10个省份及直辖市，进驻260多个县级以上城市，初步形成了，以西南为核心经营地区、华南为战略纵深经营地区、华北为补充经营地区格局，在除云南以外的诸多市场，具有较大品牌和服务影响力。报告期内关闭132家门店，主要由于城市改造及战略性区位调整等因素。公司重点发展区域在西南地区、华南地区，同时兼顾华北地区的门店发展，公司战略将逐步着眼于全国市场，同时坚持核心区域门店高密度布局，逐步形成城乡一体化的门店布局结构。根据公司战略，2019年公司计划新建门店1200家，其中云南省以外区域新建门店650家，云南省内新建门店550家。截止2019年1月31日，公司拥有直营门店5,872家，当月净增加门店114家。
| 地区 | 2018年 | |||
| 新开业门店数量 | 搬迁门店数量 | 关闭门店数量 | 期末门店数量 | |
| 云南省 | 495 | 89 | 48 | 3559 |
| 广西省 | 67 | 6 | 32 | 544 |
| 贵州省 | 46 | 7 | 7 | 206 |
| 四川省 | 130 | 17 | 11 | 678 |
| 山西省 | 114 | 3 | 15 | 324 |
| 重庆市 | 46 | 3 | 10 | 193 |
| 上海市 | 1 | 0 | 0 | 10 |
| 天津市 | 1 | 0 | 1 | 7 |
| 海南省 | 48 | 3 | 8 | 225 |
| 河南省 | 5 | 1 | 0 | 12 |
| 合计 | 953 | 129 | 132 | 5,758 |
报告期各季度末门店数量情况：
| 地区 | 2017年12月31日 | 2018年3月31日 | 2018年6月30日 | 2018年9月30日 | 2018年12月31日 |
| 云南省 | 3,201 | 3,271 | 3,341 | 3,421 | 3,559 |
| 广西省 | 515 | 518 | 516 | 526 | 544 |
| 贵州省 | 174 | 173 | 179 | 188 | 206 |
| 四川省 | 576 | 590 | 614 | 642 | 678 |
| 山西省 | 228 | 230 | 232 | 287 | 324 |
| 地区 | 2017年12月31日 | 2018年3月31日 | 2018年6月30日 | 2018年9月30日 | 2018年12月31日 |
| 重庆市 | 160 | 159 | 160 | 173 | 193 |
| 上海市 | 9 | 9 | 9 | 10 | 10 |
| 天津市 | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 |
| 海南省 | 188 | 189 | 197 | 208 | 225 |
| 河南省 | 8 | 9 | 9 | 9 | 12 |
| 合计 | 5,066 | 5,155 | 5,264 | 5,471 | 5,758 |
报告期各季度净增加门店数量情况：
| 地区 | 2018年1季度 | 2018年2季度 | 2018年3季度 | 2018年4季度 |
| 云南省 | 70 | 70 | 80 | 138 |
| 广西省 | 3 | -2 | 10 | 18 |
| 贵州省 | -1 | 6 | 9 | 18 |
| 四川省 | 14 | 24 | 28 | 36 |
| 山西省 | 2 | 2 | 55 | 37 |
| 重庆市 | -1 | 1 | 13 | 20 |
| 上海市 | 0 | 0 | 1 | 0 |
| 天津市 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 海南省 | 1 | 8 | 11 | 17 |
| 河南省 | 1 | 0 | 0 | 3 |
| 合计 | 89 | 109 | 207 | 287 |
3、门店取得医保资质情况
截止2018年12月31日，公司共5,758家直营连锁门店，已取得各类“医疗保险定点零售药店”资格的药店达4,593家，占公司药店总数的79.77%。其中受政策调整利好，华南地区医保店占比提升较快，截止期末已达到49.15%，还有提升空间。
| 地区 | 门店数量 | 获得各类医保定点资格门店数量 | 占药店总数的比例 |
| 西南地区 | 4,636 | 3,940 | 84.99% |
| 华南地区 | 769 | 378 | 49.15% |
| 华北地区 | 331 | 265 | 80.06% |
| 华东地区 | 10 | 1 | 10.00% |
| 华中地区 | 12 | 9 | 75.00% |
| 合计 | 5,758 | 4,593 | 79.77% |
4、主要销售指标变动情况
2018年客单价 69.87元，同比增长5.03%；处方药销售占比37.18%，同比增长1.55%；医保销售占比40.71%，同比增长0.58%；会员销售占比81.41%，同比增长3.65%。其中交易次数、客单价、会员销售占比的增长受公司大型促销活动增加影响，处方药销售占比增长受DTP品种销售增加及处方外流等政策影响。
| 年度 | 客单价（元） | 处方药占比 | 医保销售占比 | 会员销售占比 | 会员交易次数占比 |
| 2017年 | 66.52 | 35.63% | 40.14% | 77.76% | 57.93% |
| 2018年 | 69.87 | 37.18% | 40.71% | 81.41% | 63.28% |
| 年度 | 客单价（元） | 处方药占比 | 医保销售占比 | 会员销售占比 | 会员交易次数占比 |
| 同比增长绝对值 | 3.35 | 1.55% | 0.58% | 3.65% | 5.35% |
5、按区域划分门店经营情况
公司在门店布局时，采用相对立体的拓展方式，在省会、地市、县级、乡镇四级区域都开设门店，这样在单一省份就行成相对立体的门店结构。在完成省会城市物流中心仓库建立后，会分别在全省范围内各个区域进行开店。随着县、乡一级门店的逐步增加，销售占比和增速也更加明显。同时，因为公司的商品采购、配送、品种结构等供应链管理上相对于中小连锁更有优势，所以在县、乡一级区域竞争能力更强，不需要投入更多的营销资源和进行更激进的价格竞争，虽然县、乡镇级门店的单店产出低于公司平均水平，但在县、乡镇级门店的过机毛利率、净利率都要高于公司平均水平。从各省级区域经营情况来看，云南区域营收增长为19.41%。省外各区域通过近两年的大力拓展，获得较快发展，四川、广西、贵州2018年营业收入同比增长分别为27.71%、20.29%、20.47%，均高于公司合并口径18.39%的同比营收增速。（下表毛利率为前台过机毛利率）
| 区域 | 营收增长 | 毛利率 | 净利率 |
| 省会级 | 15.95% | 31.57% | 10.78% |
| 地市级 | 14.56% | 34.61% | 14.33% |
| 县市级 | 18.68% | 35.86% | 16.29% |
| 乡镇级 | 24.83% | 36.19% | 15.39% |
报告期公司直营门店经营效率情况：
| 区域 | 门店数量 | 门店经营面积 （平方米） | 日均平效 （含税，元/平方米） | 租金效率 （含税，年销售额/租金） |
| 省会级 | 1415 | 183,928.50 | 49.16 | 11.83 |
| 地市级 | 1664 | 193,656.00 | 48.91 | 15.15 |
| 县市级 | 1499 | 163,693.00 | 46.07 | 15.55 |
| 乡镇级 | 1180 | 90,065.00 | 39.66 | 23.37 |
| 合计 | 5758 | 631,342.50 | 46.30 | 16.19 |
注：日均平效=日均营业收入/门店经营面积；日均营业收入=门店当年含税营业收入/当年门店营业天数。租金效率=年平均销售/年租金
| 年度 | 毛利率 | 职工薪酬占比 | 房租费占比 | 净利率 |
| 2017年 | 41.52% | 18.29% | 8.99% | 5.45% |
| 2018年 | 40.53% | 17.75% | 8.22% | 5.66% |
6、按店龄划分门店经营情况
新开店和次新店是公司收入增长的主要来源，但公司的老门收入增长依然达到9.47%，开业5年以内的老门店收入增长达到12.35%，店龄5年以上的老门店收入增长达到7.33%。随着店龄的增长，房租、固定资产折旧、装修费摊销等固定费用的占比在摊薄，收入的增长直接带来利润增长，净利率随之提升。（下表毛利率为前台过机毛利率）
| 开业年度 | 营收增长 | 毛利率 | 净利率 |
| 2017年以前开业 | 9.47% | 34.20% | 15.36% |
| 其中：2013年以前开业 | 7.33% | 34.15% | 18.77% |
| 2013-2016年开业 | 12.35% | 34.26% | 10.98% |
| 2017年开业 | 101.39% | 34.38% | 2.96% |
7、门店变化情况截止2018年12月31日，公司门店数相对于2014年末增长了120%，云南省以外区域门店数量占比由2014年的22.26%增长到2018年末的38.19%，在云南以外的区域中四川、广西两省门店均突破 500家，在四川、广西、山西、海南几省市的直营门店数量均排名当地前列。公司逐步形成云南以外的川渝、桂琼、晋三个重点突破区域，未来公司将在上述区域内深入拓展，不断优化门店布局、商品结构，从而提升一心堂门店在当地的品牌影响力，最终实现销售能力及盈利能力的提升。
| 年度 | 云南 | 四川 | 贵州 | 广西 | 重庆 | 山西 | 上海 | 天津 | 海南 | 河南 | 累计数 |
| 2008年 | 745 | 37 | 10 | 64 | 1 | 857 |
| 2009年 | 867 | 41 | 19 | 75 | 2 | 21 | 1025 | ||||
| 2010年 | 1054 | 49 | 26 | 138 | 8 | 34 | 1309 | ||||
| 2011年 | 1200 | 75 | 32 | 151 | 16 | 31 | 1505 | ||||
| 2012年 | 1503 | 102 | 39 | 167 | 31 | 30 | 1872 | ||||
| 2013年 | 1842 | 125 | 90 | 251 | 37 | 44 | 2389 | ||||
| 2014年 | 2039 | 144 | 93 | 254 | 39 | 44 | 10 | 2623 | |||
| 2015年 | 2513 | 202 | 149 | 284 | 54 | 122 | 10 | 10 | 152 | 3496 | |
| 2016年 | 2777 | 285 | 153 | 334 | 140 | 209 | 10 | 10 | 158 | 9 | 4085 |
| 2017年 | 3201 | 576 | 174 | 515 | 160 | 228 | 9 | 7 | 188 | 8 | 5066 |
| 2018年 | 3559 | 678 | 206 | 544 | 193 | 324 | 10 | 7 | 225 | 12 | 5758 |
8、公司医保门店经营情况分析
医保个人账户支付是公司销售收款中的重要组成部分，随着处方外流、DTP品种推进等影响，省会、地市医保门店的平均收入增长快于该两级区域门店的平均收长，但该部分增量品种的毛利率低于其它品种的毛利率，公司医保门店的收入比平均门店收入高20.96%。公司目前开通特慢病医保支付的门店341家，该部分门店平均单店收入比公司店均收入高51.93%，比公司医保门店店均收入高25.60%。随着处方外流、DTP品种引进、带量采购品种药店渠道拓展、特慢病账户支付的开放，公司门店未来的收增长迎来新的增长点。（下表毛利率为前台过机毛利率）
| 划分 | 医保店营收增长 | 毛利率 | 净利率 |
| 省会级 | 19.92% | 31.39% | 10.72% |
| 地市级 | 17.24% | 34.59% | 14.66% |
| 县市级 | 18.88% | 35.83% | 16.71% |
| 划分 | 医保店营收增长 | 毛利率 | 净利率 |
| 乡镇级 | 23.89% | 36.30% | 16.56% |
| 项目 | 营收比 |
| 医保店比平均门店 | 20.96% |
| 特慢病店比平均门店 | 51.93% |
| 特慢病店比平均医保店 | 25.60% |
9、零售终端品类结构
中西成药仍然是公司经营的主要品种，占公司零售终端收入的74.7%。公司各品类销售占比稳定，商品结构上未发生重大变化，但随着原医院品种在药店渠道的增加，药店渠道成为非中标品种的选择渠道，中西成药的占比将逐步增加。
| 划分 | 2018年 | 2017年 |
| 中西成药 | 75.70% | 74.12% |
| 保健品 | 8.06% | 8.11% |
| 中药 | 6.62% | 6.84% |
| 医疗消毒计生 | 7.31% | 7.60% |
| 其他品类占比 | 2.31% | 3.33% |
10、DTP品种
公司销售DTP品种103个商品，销售占比0.82%，过机毛利8.63%，但对于该类增量的品种，其销售额的增长直接导致利润增加。同时，因为该部分商品的顾客粘性更强，其销售的增加也会带来稳定的客流，对提升客单价、交易次数均有贡献。（下表毛利率为前台过机毛利率）
| 年度 | 销售占比 | 销售毛利率 |
| 2016年 | 0.56% | 9.68% |
| 2017年 | 0.72% | 11.80% |
| 2018年 | 0.82% | 8.63% |
11、4+7带量采购品种
对于截止2018年末4+7城市中标的带量采购品种，销售额占比不到公司总销售的1%，毛利率也显著低于公司平均毛利率，其中标价的变动不会对公司销售、利润产生重大影响。但是，在品类拓展上，公司将加强与中标企业及非中标企业的业务合作，将公司零售药店变为该部分商品的重要销售渠道。（下表毛利率为前台过机毛利率）
| 年度 | 中标品种销售占比 | 中标品种毛利率 | 中标品种同类产品毛利率 | 中标品种通用名商品毛利率 |
| 2016年 | 0.63% | 12.33% | 11.13% | 11.37% |
| 2017年 | 0.69% | 10.52% | 14.26% | 13.52% |
| 年度 | 中标品种销售占比 | 中标品种毛利率 | 中标品种同类产品毛利率 | 中标品种通用名商品毛利率 |
| 2018年 | 0.69% | 12.02% | 12.40% | 12.34% |
12、营业收入排名前十名的门店情况
销售前十门店累计营业收入占公司整体营业收入的比例1.86%。
| 门店名称 | 地址 | 开业日期 | 建筑面积（m2） | 经营方式 | 物业权属 |
| 一心堂昆明西昌路连锁店 | 云南省昆明市 | 2013年12月6日 | 342.80 | 直营 | 租赁物业 |
| 一心堂个旧人民路连锁店 | 云南省红河州 | 2002年10月5日 | 350.00 | 直营 | 租赁物业 |
| 一心堂成都一环路药店 | 四川省成都市 | 2016年1月1日 | 273.69 | 直营 | 租赁物业 |
| 一心堂丽江福慧路连锁店 | 云南省丽江市 | 2002年7月23日 | 146.20 | 直营 | 租赁物业 |
| 一心堂昆明栗树头连锁店 | 云南省昆明市 | 2010年4月30日 | 250.00 | 直营 | 租赁物业 |
| 一心堂宁蒗万格路连锁店 | 云南省丽江市 | 2010年8月13日 | 143.00 | 直营 | 租赁物业 |
| 一心堂景洪宣慰大道连锁三店 | 云南省西双版纳州 | 2013年12月6日 | 280.00 | 直营 | 租赁物业 |
| 一心堂昆明滇缅大道连锁店 | 云南省昆明市 | 2003年5月29日 | 180.00 | 直营 | 租赁物业 |
| 一心堂宜良迎宾路连锁店 | 云南省昆明市 | 2002年6月15日 | 200.00 | 直营 | 租赁物业 |
| 一心堂楚雄中心店 | 云南省楚雄州 | 2003年9月1日 | 355.70 | 直营 | 租赁物业 |
（二）报告期内线上销售情况
公司于2016年上半年陆续推出一心堂APP、团购业务、跨境业务、同城服务业务等跨界B2C业务，同时利用自身优势品牌影响力以及区域服务优势，推出了一心到家B2C业务。2018年度全年实现电商业务交易额6,230.86万元。其中，第三方销售平台的交易额1,701.52万元。
（三）报告期内仓储及物流情况
截止2018年鸿翔一心堂集团在全国共拥有11个物流配送中心，物流总建筑面积为107795.6平方米，用于常温、阴凉、冷藏商品的存储及流转，保障了集团6个省份、3个直辖市、1个自治区的5000多家一心堂直营连锁门店的商品配送，平均每天的作业行项超过19万行,15000个客户箱件。公司整体物流年配送箱件超过550万件。所有物流作业均为无纸化及可视化作业，作业方式机械化为主自动化为辅。针对冷藏药品的储运温度问题，质量中心通过自行研究+供应商合作的方式，建成冷链监控平台，整合公司业务数据及设备温度记录数据，实现在PC端和移动端实时监测，以冷链数据做主要监测指标，实现多维度动态监测冷链运作情况，同时制定并完善冷链运作管理文件，实现冷链操作标准化。解决了冷藏药品储运过程中保温、
测温、可追溯等技术难题。2018年物流中心将整合仓储资源，以营运标准化、模式多样化、适度自动化、精确节能化为运作目标，提升各DC配送能力和利用率。
云南物流中心是鸿翔集团最大的仓储中心，物流中心大楼总面积54400㎡；目前使用信息系统主要:SAP-WM模块、WCS、MFC等多套仓库作业管理系统；现代化的手持终端RF、前移式平衡重高位叉车、电动托盘搬运车、手动液压叉车、提升机、电梯等设备都在库区作业的各个环节使用，执行物流业务的运作，包括货物存储、配送、装卸等业务。贯穿整个仓库926m的自动输送线，3套自动分拣机共82个道口、160辆拣选作业车、170张准复核工位承载着物流中心的3500多家门店和省外10家物流中心的配送业务。
2015年11月，物流中心完成二期改造建设，将一心堂原有的仓库作业模式上改造为大摘果套小播种模式（线上B2C）与纯播种方式（线下B2B）并行，这在业内的物流中心实现了突破。公司电商业务的发展，线下B2B和线上B2C业务的打通，业务操作全程可控、全程无纸化。是鸿翔一心堂物流独特的自创业务模式。信息系统的运用一方面实现了商品在进货、库存、养护、订单、拣选作业、复核、集货集运、配送出库、在途、逆向物流等过程中的高度集成管理，有效保证了国家医药物流的GSP管理规范的执行；另一方面在该系统平台上有效集成了现阶段所需要的物流设备的正常运作，如高位货架、大型叉车、自动化传输系统、电子分拣扫描系统、RF移动终端(无线射频终端)、提升机、中央空调、自动温控设备、电动搬运车、扫描平台、托盘、周转箱、打印机、冷藏设备、GPS(全球定位系统)等。采用GPS实时监控运输车辆所在地理位置，对货位配送进行跟踪，保证商品配送的及时性和安全性。公司还针对冷藏商品的配送专门开发了一个冷链运输的温控系统。从商品出库开始在系统内记录出库温度，运输冷藏商品的保温箱每5分钟对箱内温度进行回传。方便后台人员实时关注冷藏商品运输的问题及期间异常情况的调整。保证顾客购买冷藏药品的安全性。
通过网络化和数字化方式，形成了完备、高效的物流作业管理系统。同时充分考虑了未来业务发展的可变化情况，兼顾了技术的经济性和先进性。物流先进设备的启用，领先于国内同行业集成系统的上线切换，有效提升了鸿翔物流各工作岗位的工作效率和精细度。RF收货改变了大订单验收及数据提交机制，物流打通了与上游3000余家供应商的系统对接，实现订单电子化，部分供应商实现了EDI对接，订单数据实现资源共享，由原来的整单提交改成逐行提交，缩短了供应商到货验收的等待时间；后台HANA系统及CRM运用大数据分析，对商品、采购、物流、财务、质量、会员管理等业务流程进行了统一整合、梳理，业务的规范性和财务管理的精细度得以进一步提升。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 9,176,269,668.64 | 100% | 7,751,139,413.84 | 100% | 18.39% |
| 分行业 | |||||
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 零售收入 | 8,699,603,556.27 | 94.81% | 7,303,785,216.34 | 94.23% | 19.11% |
| 批发收入 | 245,954,479.77 | 2.68% | 266,914,240.32 | 3.44% | -7.85% |
| 其他业务收入 | 230,711,632.60 | 2.51% | 180,439,957.18 | 2.33% | 27.86% |
| 分产品 | |||||
| 中西成药 | 6,478,170,672.75 | 70.60% | 5,343,542,734.82 | 68.94% | 21.23% |
| 医疗器械及计生、消毒用品 | 650,080,231.95 | 7.08% | 578,251,564.12 | 7.46% | 12.42% |
| 中药 | 725,329,505.42 | 7.90% | 656,968,996.41 | 8.48% | 10.41% |
| 其他 | 1,091,977,625.92 | 11.90% | 991,936,161.31 | 12.80% | 10.09% |
| 其他业务收入 | 230,711,632.60 | 2.51% | 180,439,957.18 | 2.33% | 27.86% |
| 分地区 | |||||
| 西南地区 | 7,620,065,536.41 | 83.04% | 6,414,160,788.28 | 82.75% | 18.80% |
| 华南地区 | 911,708,509.47 | 9.94% | 797,182,555.28 | 10.28% | 14.37% |
| 华北地区 | 365,351,674.98 | 3.98% | 314,731,971.84 | 4.06% | 16.08% |
| 华东地区 | 6,732,186.52 | 0.07% | 6,549,259.38 | 0.08% | 2.79% |
| 华中地区 | 23,720,938.44 | 0.26% | 27,570,486.28 | 0.36% | -13.96% |
| 海外地区 | 17,979,190.22 | 0.20% | 10,504,395.60 | 0.14% | 71.16% |
| 其他业务收入 | 230,711,632.60 | 2.51% | 180,439,957.18 | 2.33% | 27.86% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是零售相关业
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 零售 | 8,699,603,556.27 | 5,240,478,833.64 | 39.76% | 19.11% | 21.26% | -1.07% |
| 分产品 | ||||||
| 中西成药 | 6,478,170,672.75 | 4,167,946,455.87 | 35.66% | 21.23% | 22.69% | -0.76% |
| 分地区 | ||||||
| 西南地区 | 7,620,065,536.41 | 4,579,133,513.16 | 39.91% | 18.80% | 20.22% | -0.71% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 华南地区 | 911,708,509.47 | 572,343,368.70 | 37.22% | 14.37% | 17.25% | -1.54% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 药品流通 | 销售量 | 元 | 9,176,269,668.64 | 7,751,139,413.84 | 18.39% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 零售 | 药品 | 5,173,443,320.05 | 94.80% | 4,231,007,408.26 | 93.35% | 22.27% |
| 零售 | 便利品 | 67,035,513.59 | 1.23% | 90,822,876.66 | 2.00% | -26.19% |
| 批发 | 药品 | 189,132,043.82 | 3.47% | 207,354,402.43 | 4.57% | -8.79% |
| 其他业务成本 | 服务 | 27,415,907.90 | 0.50% | 3,341,069.14 | 0.07% | 720.57% |
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本报告期纳入合并范围的公司22家，其中新增合并主体1家，原因为2018年11月23日，本公司与王金香共同出资设立云中药业有限公司，本公司持股92%，云中药业有限公司自2018年11月纳入合并报表范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 69,607,709.88 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 0.78% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.11% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户A | 23,454,545.45 | 0.26% |
| 2 | 客户B | 18,106,142.51 | 0.20% |
| 3 | 客户C | 11,212,742.78 | 0.13% |
| 4 | 客户D | 9,450,663.63 | 0.11% |
| 5 | 客户E | 7,383,615.51 | 0.08% |
| 合计 | -- | 69,607,709.88 | 0.78% |
主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 2,010,355,415.00 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 36.03% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商A | 1,427,601,084.88 | 25.59% |
| 2 | 供应商B | 276,014,516.56 | 4.95% |
| 3 | 供应商C | 141,286,764.11 | 2.53% |
| 4 | 供应商D | 97,835,388.87 | 1.75% |
| 5 | 供应商E | 67,617,660.58 | 1.21% |
| 合计 | -- | 2,010,355,415.00 | 36.03% |
主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 销售费用 | 2,454,573,755.71 | 2,157,168,231.32 | 13.79% | |
| 管理费用 | 398,939,009.43 | 354,617,000.33 | 12.50% | |
| 财务费用 | 41,331,907.72 | 55,633,631.32 | -25.71% | 短期融资券到期兑付后，计提的利息减少所致 |
| 研发费用 | 146,388.66 | 本期投入配方颗粒项目、中药材深加工项目研发 |
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 10,132,483,789.66 | 8,862,991,373.09 | 14.32% |
| 经营活动现金流出小计 | 9,496,712,107.90 | 8,471,835,214.39 | 12.10% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 635,771,681.76 | 391,156,158.70 | 62.54% |
| 投资活动现金流入小计 | 2,358,378,361.58 | 518,388,168.01 | 354.94% |
| 投资活动现金流出小计 | 3,252,644,060.07 | 803,993,236.37 | 304.56% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -894,265,698.49 | -285,605,068.36 | 213.11% |
| 筹资活动现金流入小计 | 5,250,000.00 | 1,471,189,993.88 | -99.64% |
| 筹资活动现金流出小计 | 725,640,394.48 | 1,028,378,259.79 | -29.44% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -720,390,394.48 | 442,811,734.09 | -262.69% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -978,363,863.86 | 548,293,226.84 | -278.44% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 期末/年初至报告期末（元） | 年初/上年同期 （元） | 同比增减（%） | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 635,771,681.76 | 391,156,158.70 | 62.54% | 本期清收医保款，收到销售商品款增加形成 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,358,378,361.58 | 518,388,168.01 | 354.94% | 本期购买的理财产品赎回增多 |
| 投资活动现金流出小计 | 3,252,644,060.07 | 803,993,236.37 | 304.56% | 本期购买的理财产品增多 |
| 投资活动产生的现 | -894,265,698.49 | -285,605,068.36 | 213.11% | 本期购买的理财产品增多 |
| 项目 | 期末/年初至报告期末（元） | 年初/上年同期 （元） | 同比增减（%） | 变动原因 |
| 金流量净额 | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | 5,250,000.00 | 1,471,189,993.88 | -99.64% | 上期定向增发A股普通股以及发行短期票据融资收到款项，另外归还上期短期票据融资及提前归还银行借款形成 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -720,390,394.48 | 442,811,734.09 | -262.69% | 本期偿还短期融资券，且未发行债券形成。 |
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 24,002,076.03 | 3.47% | 报告期内购买理财产品收益形成 | 否 |
| 资产减值 | 93,692,862.21 | 13.55% | 报告期末应收账款、其他应收款坏账及计提存货跌价准备形成 | 否 |
| 营业外收入 | 16,964,703.06 | 2.45% | 报告期内获得的政府补助增加形成 | 否 |
| 营业外支出 | 9,618,915.18 | 1.39% | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2018年末 | 2017年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,351,854,185.21 | 18.38% | 2,195,976,542.63 | 30.73% | -12.35% | |
| 应收账款 | 606,424,727.12 | 8.24% | 597,177,156.83 | 8.36% | -0.12% | |
| 存货 | 1,865,982,293.04 | 25.37% | 1,626,307,973.09 | 22.76% | 2.61% | |
| 2018年末 | 2017年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 长期股权投资 | 80,993,857.09 | 1.10% | 11,999,511.67 | 0.17% | 0.93% | |
| 固定资产 | 492,594,653.75 | 6.70% | 501,816,316.82 | 7.02% | -0.32% | |
| 在建工程 | 43,031,519.83 | 0.58% | 7,494,758.35 | 0.10% | 0.48% | |
| 短期借款 | 0.00% | 100,000,000.00 | 1.40% | -1.40% | ||
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 受限制的货币资金情况 单位：元 | |||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 受限制的原因 |
| 其他货币资金 | 391,241,059.17 | 256,999,552.73 | 票据保证金 |
| 合计 | 391,241,059.17 | 256,999,552.73 | |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 300,300,000.00 | 22,000,000.00 | 1,265.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 一心堂健康管理有限公司 | 健康管理、健康咨询 | 新设 | 9,800,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 不适用 | 长期 | 健康管理、健康咨询 | 已完成 | 否 | 2017年09月23日 | http://www.cninfo.com.cn《一心堂：关于全资子公司一心堂健康管理有限公司取得营业执照的公告》 | ||
| 四川一心堂医药连锁有限公司 | 医药零售连锁 | 增资 | 100,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 不适用 | 长期 | 医药零售连锁 | 已完成 | 否 | 2018年03月30日 | http://www.cninfo.com.cn《一心堂：关于全资子公司四川一心堂医药连锁有限公司完成工商变更登记并取得营业执照的公告》 | ||
| 上海鸿翔一心堂药业 | 医药零售连锁 | 增资 | 10,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 不适用 | 长期 | 医药零售连锁 | 已完成 | 否 | 2018年04月25日 | http://www.cninfo.com. |
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 有限公司 | cn《一心堂：关于全资子公司上海鸿翔一心堂药业有限公司完成工商变更登记并取得营业执照的公告》 | |||||||||||||
| 天津鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 医药零售连锁 | 增资 | 10,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 不适用 | 长期 | 医药零售连锁 | 已完成 | 否 | 2018年04月13日 | http://www.cninfo.com.cn《一心堂：关于全资子公司天津鸿翔一心堂医药连锁有限公司完成工商变更登记并取得营业执照的公告》 | ||
| 山西鸿翔一心 | 医药零售连锁 | 增资 | 100,000,000.0 | 100.00% | 自有资金 | 不适用 | 长期 | 医药零售连锁 | 已完成 | 否 | 2018年03月23 | http://www.cnin |
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 堂药业有限公司 | 0 | 日 | fo.com.cn《一心堂：关于全资子公司山西鸿翔一心堂药业有限公司完成工商变更登记并取得营业执照的公告》 | |||||||||||
| 北京天心康养文化发展有限公司 | 企业管理；旅游信息服务；酒店管理；会议服务等 | 新设 | 18,000,000.00 | 40.00% | 自有资金 | 北京天材卓越文化发展有限公司、北京天恒正同资产管理有限公司 | 长期 | 企业管理；旅游信息服务；酒店管理；会议服务等 | 已完成 | 否 | ||||
| 广州白云山一心堂医药投资发展有限公司 | 医药零售连锁投资 | 新设 | 52,500,000.00 | 35.00% | 自有资金 | 广州白云山医药集团股份有限公司、广东广药金申股权投资基金管 | 长期 | 医药零售连锁投资 | 已完成 | 否 | 2018年04月19日 | http://www.cninfo.com.cn《一心堂：关于投资设立广州白云山一心堂医 |
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 理有限公司 | 药投资发展有限公司暨关联交易的公告》 | |||||||||||||
| 合计 | -- | -- | 300,300,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2014年 | 首次公开发行 | 74,904.87 | 938.61 | 71,635.2 | 0 | 0 | 0.00% | 3,930.35 | 本公司将募集资金投资项目结项后的结余3,930.35 |
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 万元募集资金永久补充流动资金，用于公司日常经营，完成后，公司IPO募集资金账户余额为零。 | ||||||||||
| 2017年 | 向特定投资者非公开发行 | 87,733.02 | 71,599.83 | 71,599.83 | 0 | 0 | 0.00% | 16,766.31 | 存放于募集资金专户 | 0 |
| 合计 | -- | 162,637.89 | 72,538.44 | 143,235.03 | 0 | 0 | 0.00% | 20,696.66 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 1、首次公开发行募集资金：①经中国证券监督管理委员会《关于核准云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2014]573号文）核准，公司于2014年6月23日以12.20元/股发行人民币普通股（A股）6,510万股，共募集资金总额79,422.00万元，扣除发行费用4,517.13万元，募集资金净额为74,904.87万元。公司所募集的资金用于直营连锁营销网络建设项目、信息化电子商务建设项目、偿还银行贷款、补充流动资金四个项目。该募集资金于2014年6月26日全部到位，业经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）“中审亚太验[2014]020005号”验资报告验证。②本公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储，并与上海浦东发展银行昆明呈贡支行、信达证券股份有限公司（保荐机构）签订了直营连锁营销网络建设项目《募集资金三方监管协议》、公司与中信银行股份有限公司昆明东陆桥支行、信达证券股份有限公司（保荐机构）签订了信息化电子商务建设项目《募集资金三方监管协议》、公司与上海浦东发展银行昆明呈贡支行、信达证券股份有限公司（保荐机构）签订了补充流动资金项目《募集资金三方监管协议》、公司与上海浦东发展银行昆明呈贡支行、信达证券股份有限公司（保荐机构）签订了偿还银行贷款项目《募集资金三方监管协议》、公司在两个银行开设募集资金专用账户，将募集资金专户存储。公司在使用募集资金用于直营连锁营销网络建设项目、信息化电子商务建设项目、偿还银行贷款、补充流动资金时，资金支出必须严格按照公司资金审批规定办理手续，以保证专款专用，并授权保荐代表人可以随时到该银行查询募集资金专用账户资料。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。根据本公司2016年1月15日召开的2016年第一次临时股东大会，审议通过了本公司非公开发行A股股票的有关议案。由于发行需要，本公司聘请天风证券股份有限公司担任本次非公开发行A股股票工作的保荐机构，信达证券股份有限公司对本公司首次公开发行股票并上市未完成的持续督导工作将由天风证券股份有限公司完成。本公司及本公司的全资子公司重庆鸿翔一心堂药业有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司重庆分行、天风证券股份有限公司（保荐机构）签订了直营连锁营销网络建设项目（重庆地区实施部分）《募集资金四方监管协议》、本公司及本公司的全资子公司四川鸿翔一心堂医药连锁有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司成都双楠支行、天风证券股份有限公司（保荐机构）签订了直营连锁营销网络建设项目（四川攀西地区实施部分）《募集资金四方监管协议》、本公司及本公司的全资子公司四川一心堂医药连锁有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司成都双楠支行、天风证券股份有限公司（保荐机构）签订了直营连锁营销网络建设项目（四川成都、川南、川东地区实施部分）《募集资金四方监管协议》、本公司及本公司的全资子公司广西鸿翔一心堂药业责任有限责任公司与上海浦东发展银行股份有限公司南宁支行、天风证券股份有限公司（保荐机构）签订了直营连锁营销网络建设项目（广西地区实施部分） | ||||||||||
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 《募集资金四方监管协议》。公司在使用募集资金用于直营连锁营销网络建设项目时，资金支出必须严格按照公司资金审批规定办理手续，以保证专款专用，并授权保荐代表人可以随时到该银行查询募集资金专用账户资料。③截止2018年12月31日本公司共使用募集资金71,635.20万元，其中用于置换前期已投入的自筹资金27,173.68万元，直接使用募集资金44,461.52万元。已使用的募集资金用于以下项目：建设直营连锁营销网络建设项目资金43,620.22万元，信息化电子商务建设项目资金6,014.98万元，偿还银行贷款项目资金12,000.00万元，补充流动资金项目资金10,000.00万元。截止2018年6月30日，募集资金余额为3,930.35万元，其中产生利息并扣除银行手续费支出共计人民币195.94万元，购买理财产品累计收益464.74万元。④2018年5月21日，公司第四届董事会第七次临时会议审议通过《关于公司首次公开发行股票募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，并于2018年6月8日召开2018年度第四次临时股东大会审议通过该议案。公司募集资金投资项目直营连锁营销网络建设、信息化电子商务建设、偿还银行贷款及补充流动资金已实施完毕，为更合理地使用募集资金，提高募集资金使用效率，公司将上述募集资金投资项目结项后的结余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常经营。公司使用结余募集资金永久性补充流动资金。截止2018年6月30日，转出募集资金账户余额3,930.34万元，剩余0.01万元于2018年7月3日转出。2、2017年向特定投资者非公开发行募集资金：经中国证券监督管理委员会于2017年10月20日签发的证监许可[2017]1873号文《关于核准云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商东兴证券股份有限公司于2017年12月13日向特定投资者非公开发行A股普通股股票47,169,811股，每股面值1元，每股发行价格为人民币19.08元，股款以人民币现金缴足。截至2017年12月13日止，非公开发行A股股票募集资金总额计为人民币90,000.00万元。上述募集资金总额扣除承销费用人民币1,600.00万元后（费用合计为人民币2,000.00万元，发行前已预付人民币400.00万元），本公司收到募集资金人民币88,400.00万元。本次实际募集资金总额合计人民币90,000.00万元，扣除支付东兴证券股份有限公司及天风证券股份有限公司的承销费和保荐费用2,000.00万元（发行前已预付人民币400.00万元，本次发行东兴证券股份有限公司由募集资金总额中主动扣除人民币1,600.00万元，其中可抵扣增值税进项税为905,660.39元）及其他发行费用379.00万元（其中可抵扣增值税进项税为214,528.31元），非公开发行A股股票实际募集资金净额为人民币87,733.02万元。截至2018年12月31日，A股普通股非公开发行募集资金存放银行产生利息并扣除银行手续费支出共计人民币129.02万元，购买理财产品累计收益504.11万元。本公司2018年使用募集资金人民币71,599.83万元，累计使用募集资金人民币71,599.83万元，尚未使用募集资金余额人民币16,766.31万元（含募集资金银行存款产生的利息并扣除银行手续费支出及可抵扣增值税进项税）。本公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储，并与上海浦东发展银行昆明呈贡支行、东兴证券股份有限公司（保荐机构）签订了中药饮片产能扩建项目、门店建设及改造项目、信息化建设项目、补充流动资金项目《募集资金三方监管协议》公司在一个银行开设募集资金专用账户，将募集资金专户存储。公司在使用募集资金用于中药饮片产能扩建项目、门店建设及改造项目、信息化建设项目、补充流动资金项目时，资金支出必须严格按照公司资金审批规定办理手续，以保证专款专用，并授权保荐代表人可以随时到该银行查询募集资金专用账户资料。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 直营连锁营销网络建设 | 否 | 46,926 | 46,904.87 | 938.61 | 43,620.22 | 93.00% | 9,496.63 | 是 | 否 | |
| 信息化电子商务建设 | 否 | 6,000 | 6,000 | 6,014.98 | 100.25% | 是 | 否 | |||
| 偿还银行贷款 | 否 | 12,000 | 12,000 | 12,000 | 100.00% | 是 | 否 | |||
| 补充流动资金 | 否 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 100.00% | 是 | 否 | |||
| 中药饮片产能扩建项目 | 否 | 40,000 | 0 | 不适用 | 否 | |||||
| 门店建设及改造项目 | 否 | 27,000 | 23,733.02 | 11,356.86 | 11,356.86 | 47.85% | 1,090.8 | 是 | 否 | |
| 信息化建设项目 | 否 | 25,000 | 4,000 | 242.97 | 242.97 | 6.07% | 不适用 | 否 | ||
| 补充流动资金 | 否 | 60,000 | 60,000 | 60,000 | 60,000 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 226,926 | 162,637.89 | 72,538.44 | 143,235.03 | -- | -- | 10,587.43 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 合计 | -- | 226,926 | 162,637.89 | 72,538.44 | 143,235.03 | -- | -- | 10,587.43 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 无 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||
| IPO募集资金实际到位前，本公司自2011年3月18日起至2014年6月30日止以自筹资金投入募集资金投资项目的实际投资金额合计为人民币271,736,800.00元，此事项已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并于2014年7月20日出具中审亚太鉴[2014]020043号《募集资金置换 | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 鉴证报告》。《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》已经董事会、监事会审议通过，独立董事及保荐机构发表意见同意置换。置换工作已于2014 年8月实施完毕。非公开发行募集资金实际到位前，为不影响项目建设进度，本公司已用自筹资金预先投入募集投资项目，截至2017年12月31日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额合计10,903.57万元。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司截至2017年12月31日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了“众环专字（2018）160003号”《以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》已经公司股东大会、董事会、监事会审议通过，独立董事及保荐机构发表意见同意置换。置换工作已于2018 年3月实施完毕。 | ||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 | |||||||||
| 2018年5月21日，公司第四届董事会第七次临时会议审议通过《关于公司首次公开发行股票募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，并于2018年6月8日召开2018年度第四次临时股东大会审议通过该议案。公司募集资金投资项目直营连锁营销网络建设、信息化电子商务建设、偿还银行贷款及补充流动资金已实施完毕，为更合理地使用募集资金，提高募集资金使用效率，公司将上述募集资金投资项目结项后的结余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常经营。公司使用结余募集资金永久性补充流动资金。截止2018年6月30日，转出募集资金账户余额3,930.34万元，剩余0.01万元于2018年7月3日转出。 | ||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 1、公司IPO募集资金投资项目直营连锁营销网络建设、信息化电子商务建设、偿还银行贷款及补充流动资金已实施完毕，为更合理地使用募集资金，提高募集资金使用效率，公司拟将上述募集资金投资项目结项后的结余募集资金3,930.35万元永久补充流动资金，用于公司日常经营。截止2018年6月30日，转出募集资金账户余额3,930.34万元，剩余0.01万元于2018年7月3日转出。完成后，公司IPO募集资金账户余额为零。鉴于公司首次公开发行股票募投项目已经董事会、股东大会决议通过完成结项，现按专户管理需要对公司募集资金专户进行了销户处理。公司首次公开发行股票募集资金共开立专户8个，截至本报告期末，公司首次公开发行股票募集资金专户销户工作已全部完成。2、12,000万元用于购买理财产品，其余存放于募集资金专户，将继续按计划用于募集项目支出。 | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 | |||||||||
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 云南鸿翔中药科技有限公司 | 子公司 | 中药材加工销售 | 40,000,000.00 | 787,021,738.40 | 706,308,186.25 | 483,792,088.81 | 116,443,771.12 | 124,630,787.56 |
报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 北京天心康养文化发展有限公司 | 参股新设 | |
| 广州白云山一心堂医药投资发展有限公司 | 参股新设 | |
| 云中药业有限公司 | 控股新设 |
主要控股参股公司情况说明
1、云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司（以下 简称 “公司”）于2017年8月28日召开第9次总裁办公会讨论决定同意公司与弘云久康数据技术（北京）有限公司、北京嘉和美康信息技术有限公司共同投资设立云南久康一心信息技术服务有限公司。久康一心注册资本为人民币3,000万元整，其中公司拟以自有资金出资人民币1,200万元，占注册资本的40%。
2、经公司第四届董事会第六次临时会议审议通过。公司与广东广药金申股权投资基金管理有限公司、广州白云山医药集团股份有限公司拟签订《广东广药金申股权投资基金管理有限公司与云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司与广州白云山医药集团股份有限公司关于合资设立广州白云山一心堂医药投资发展有限公司之股东出资合同》，拟共同出资设立广州白云山一心堂医药投资发展有限公司。白云山一心堂注册资本为人民币 30,000 万元整，其中一心堂认缴出资人民币 10,500 万元，占白云山一心堂注册资本的 35%；广药金申认缴出资人民币 10,500 万元，占白云山一心堂注册资本的 35%；白云山认缴出资人民币 9000 万元，占白云山一心堂注册资本的 30%。
3、经本公司2017-12次总裁办公会审议通过，本公司参股设立北京天心康养文化发展有限公司，本公司认缴3200万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势
1、行业发展趋势根据《2017年度药品流通行业统计年报》统计信息。2017年，药品零售市场销售总额4003亿元人民币。全国性和区域性药品零售连锁企业市场占有率较上年均有提升，零售市场集中度及零售连锁率不断提高。截止2017年11月，药品零售连锁率已达到50.5%，同比提高1.1个百分点。2017年销售额前100位的药品零售企业门店总数达到58355家，占全国零售药店门店总数的12.9%；销售总额1232亿元，占零售市场总额的30.8%，同比上升1.7个百分点。
（1）药品和健康服务市场需求不断增长
未来，随着我国城镇化建设提速、人口老龄化加快、二孩政策全面放开、居民收入稳步增长等，人民群众对医疗卫生服务和自我保健的需求将大幅增加，药品、保健品和健康服务的市场规模将加快增长。
（2）医药卫生体制改革持续推进
随着公立医院改革、医保支付制度改革和分级诊疗的推进，我国医疗卫生投入将稳步增加，医疗保障水平将逐步提高，从而大大拓展药品流通行业的发展空间，医院处方外流，医药分开的局面逐步形成。
（3）药品流通转型升级需求更加迫切
药品流通行业需要迅速适应流通新业态、新模式的变革，有效满足医药卫生体制改革的要求和人民群众日益增长的健康需求。从外部环境来看，“两票制”、“医药分开”等政策的实施以及“互联网+医药”等模式的创新，都对行业的转型升级提出了新的要求，医药零售行业不断朝着规范化、集约化、专业化、差异化的方向发展，企业转型升级，行业整合步伐明显加快，行业集中度逐年提升。
（4）零售药店实行分类分级管理，提升专业服务能力
国家正积极推进零售药店分类分级管理，2017年11月商务部、国家食品药品监督管理总局等多个部门起草了《关于推进零售药店分类分级管理的指导意见(征求意见稿)》。今后我国零售药店将根据药品安全风险程度、经营条件和经营服务能力等进行分类分级管理。对符合条件的高级别药店在网点布局、许可范围、业务创新等方面给予政策倾斜，在医保协议药店申报、医保资金管理等方面给予政策支持。目标通过分类分级管理，着力提高零售药店连锁率，提升药品流通现代化水平，服务医药改革。鼓励高评级药店承接门诊药房服务功能，有效优化医疗机构资源，服务医疗改革。支持高评级药店规范提供医保结算服务，切实降低医保支付风险，服务医保改革。
2、行业竞争格局
未来几年内，零售药店将不断向DTP专业药房、分销专业药房、慢病管理药房、智慧药房等创新模式转型。在互联网技术推动下，无人售药柜、人脸识别、AI机器人等新科技应用也将逐步进入零售药店。预计零售药店将通过互联网、物联网、大数据、云计算等创新技术，为消费者提供更专业、更便捷的服务
根据商务部医疗保健行业流通运行快报，2017年，药品零售行业7家全国龙头企业市场份额仅为13.96%，14家区域龙头企业约8.31%，我国药品零售行业的市场集中度仍然较低，行业呈现区域性竞争格局，除少数企业在全国范围内开展连锁经营外，大多数企业仍以区域性经营为主，门店多集中于若干个各自具有竞争优势的区域，未来行业整合的潜力巨大。
（二）公司发展战略。
未来三年，川渝地区是公司第一重要拓展区域，广西、海南是第二拓展区域。在自开门店同时，公司将进一步参与行业资产整合，通过收购区域优质医药零售资产开拓市场、提高市场份额，加快四川区域的拓展，争取在将川渝建成公司销售体量最大的区域。形成川渝、云贵、桂琼三足鼎立，与华北的晋、豫、津遥相呼应的
布局。此外，公司将积极搭建“互联网+”商业模式，完善各门店“互联网+”设备的升级改造，实现线上渠道和线下销售一体化，完成公司对多渠道、多销售模式的创新性营销平台的搭建，以进一步强化公司客户服务能力，扩大公司产品、业务市场占有率。
（三）经营计划。
1、深耕川渝重点区域市场
川渝市场是公司2019年主攻市场。首先，继续在区域市场进行门店的密集合理布局；其次，持续导入标准化管理、促销管理体系，加强门店建设，树立良好的品牌信誉；同时，加强门店的专业化服务和规范运营，不断优化的商品组合和成熟的会员管理，实现门店客单量和销售收入的持续提升。重点加强门店质量提升工作，通过门店质量提升，为川渝区域快速发展进一步增强了信心和保障。
2、积极跟进医改推进步伐
随着公立医院改革的全面展开以及医保控费等配套政策的陆续出台，“医药分开”改革趋势日益明显。医疗机构、医保机构、零售药店三方信息共享试点和零售药店分类分级管理试行将为药品零售行业发展提供重要机遇，医药分开的局面逐步形成，为承接医院处方外流带来的巨大增量市场，公司将通过开展与政府、医疗机构、医保机构以及供应商的合作，加快医院周边门店的新建和收购步伐，在医疗保险支付、社区医疗职能承接、医院处方信息共享等方面进行积极探索。
3、持续加强标准化管理
管理提升一直是公司的重点工作之一。在推进“精细化”管理的基础上，2019年将加强标准化管理，对管理提升工作提出了新的要求。一是“精”，是要求企业志存高远，其发展目标、管理目标既有针对性又有引领性，清晰而明确。二是“细”，要求我们对每项工作的每个环节都能把握。因此，要实现精细化标准化，首先要明确目标，引领型公司要立标，跟随型公司要对标；然后要通过对全环节的分析和梳理，找出不足和薄弱的部分，提出改善措施。
（四）可能面对的风险
1、药品安全风险
公司所处的医药流通行业对药品安全的要求非常高，如果质量控制的某个环节出现疏忽，影响药品安全，本公司将要承担相应的责任。同时，药品安全事故的发生将对本公司的品牌和经营产生不利影响。自公司成立以来，对所有销售药品质量均进行严格的把关，并根据《中华人民共和国药品管理法》、《中华人民共和国药品生产质量管理规范》和《中华人民共和国药品经营质量管理规范》制定了《首营企业和首营品种审核制度》、《药品进货管理程序》、《商品验收管理制度》、《供应商评审管理办法》、《三级质量管理办法》、《质检抽（送）样管理办法》、《质量投诉管理办法》等一整套比较完备的制度，通过了GSP、GMP的认证，并在日常经营过程中，严格按照相关制度的规定执行，对所生产、采购药品均进行严格的质量控制。报告期内，未出现重大药品质量问题。但公司在对所采购药品进行质检时，因无法实现全检，故在经营中仍存在药品安全的风险。
2、门店租赁房产不能续租的风险
公司大部分门店通过租赁房产经营,虽然为了保证经营的稳定性，公司与大部分租赁房产的业主签署了3年或3年以上的租赁合同，明确了双方的权利和义务，并约定在同等条件下的优先续租权，但是仍可能因多种不确定因素而面临一定的风险，如：房产租赁期限届满后，出租方大幅度提高房屋租赁价格或不再续约；房产可能面临拆迁、改建及周边规划发生变化等，都有可能对该药店的正常经营造成影响。为此，公司积极采取各种措施，应对该风险。首先，公司拟定了关于门店拆除、搬迁的相关制度、流程，如有门店拆除、搬迁，其店内的资产、商品等物资将会在较短时间内按流程完成退库或店间调拨，从而避免或减小了因门店拆除、搬迁所带来的经营损失；其次，公司目前下属的零售连锁门店已形成了棋盘化的网络布局，能够有效实现门店间的相互支持和支撑。棋盘化的网络布局，使得节点上单一门店对整个网络体系的重要性降低，对于部分节点上门店的搬迁、拆除，公司可以选择其他节点，及时补充完善经营网络，确保经营网络的安全和效率。上述措施都可以有效降低因门店被迫拆除、搬迁而给公司带来的不利影响。
3、行业管理政策变化风险
药品零售行业的发展受到国家政策的规范及影响。随着我国药品零售行业管理标准逐年提升，对于企业经营提出了更高的要求。随着新医改的逐步深入，在全面推进公立医院改革、药品零差率、两票制、医保支付方式改革等系列政策的同时，行业监管日趋严格，如果公司无法及时根据政策变化，进行业务模式创新和内部管理提质，则有可能给公司经营带来一定风险。此外，国家在“十三五”期间，颁布多项政策推动新医改实施，全面推进公立医院改革、药品零差率、“两票制”、医保支付方式改革等系列政策，新医改政策体系由于涉及面较广，具体执行需要应对各种复杂情况，在实施过程中可能会根据实际情况进行调整，存在一定不确定性。
公司将密切关注国家政策走势，加强对行业准则的把握和理解，积极应对政策变化，调整业务和管理模式，通过提升内部规范治理，积极应对行业政策变化带来的机遇和挑战。
4、市场竞争加剧的风险
随着行业集中度的提升，一些全国性和区域性的大型医药零售连锁企业逐步形成，这些企业可借助其资金、品牌和供应链管理等方面的优势逐步发展壮大，零售企业之间的竞争日趋激烈。同时随着基层医疗机构用药水平持续提升、药品零差率政策推广、药品零售企业经营成本上升，加之以互联网和移动终端购物方式为主的消费群体正在逐步形成，市场竞争加剧。根据公司整体发展战略，通过“新开+收购”并重的方式，加快门店网络扩张；积极参与医改政策，创新经营模式持续提升公司整体竞争实力，保持和扩大区域竞争优势。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2018年01月10日 | 实地调研 | 机构 | 详见巨潮咨询http://www.cninfo.com.cn一心堂：2018年1月10日投资者关系活动记录表 |
| 2018年03月12日 | 实地调研 | 机构 | 详见巨潮咨询http://www.cninfo.com.cn一心堂：2018年3月12日投资者关系活动记录表 |
| 2018年04月25日 | 电话沟通 | 机构 | 详见巨潮咨询http://www.cninfo.com.cn一心堂：2018年4月25日投资者关系活动记录表 |
| 2018年04月26日 | 实地调研 | 机构 | 详见巨潮咨询http://www.cninfo.com.cn一心堂：2018年4月26日投资者关系活动记录表 |
| 2018年04月27日 | 实地调研 | 机构 | 详见巨潮咨询http://www.cninfo.com.cn一心堂：2018年4月27日投资者关系活动记录表 |
| 2018年05月04日 | 实地调研 | 机构 | 详见巨潮咨询http://www.cninfo.com.cn一心堂：2018年5月4日投资者关系活动记录表 |
| 2018年05月10日 | 实地调研 | 机构 | 详见巨潮咨询http://www.cninfo.com.cn一心堂：2018 |
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 年5月10日投资者关系活动记录表 | |||
| 2018年05月11日 | 实地调研 | 机构 | 详见巨潮咨询http://www.cninfo.com.cn一心堂：2018年5月11日投资者关系活动记录表 |
| 2018年05月15日 | 实地调研 | 机构 | 详见巨潮咨询http://www.cninfo.com.cn一心堂：2018年5月15日投资者关系活动记录表 |
| 2018年05月29日 | 实地调研 | 机构 | 详见巨潮咨询http://www.cninfo.com.cn一心堂：2018年5月29日投资者关系活动记录表 |
| 2018年06月25日 | 实地调研 | 机构 | 详见巨潮咨询http://www.cninfo.com.cn一心堂：2018年6月25日投资者关系活动记录表 |
| 2018年08月27日 | 电话沟通 | 机构 | 详见巨潮咨询http://www.cninfo.com.cn一心堂：2018年8月27日投资者关系活动记录表 |
| 2018年09月20日 | 实地调研 | 机构 | 详见巨潮咨询http://www.cninfo.com.cn一心堂：2018年9月20日投资者关系活动记录表 |
| 2018年09月21日 | 电话沟通 | 机构 | 详见巨潮咨询http://www.cninfo.com.cn一心堂：2018年9月21日投资者关系活动记录表 |
| 2018年10月22日 | 电话沟通 | 机构 | 详见巨潮咨询http://www.cninfo.com.cn一心堂：2018年10月22日投资者关系活动记录表 |
| 2018年11月07日 | 实地调研 | 机构 | 详见巨潮咨询http://www.cninfo.com.cn一心堂：2018年11月7日投资者关系活动记录表 |
| 2018年11月21日 | 实地调研 | 机构 | 详见巨潮咨询http://www.cninfo.com.cn一心堂：2018年11月21日投资者关系活动记录表 |
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用
（一）、《公司章程》关于现金分红政策的规定如下：
公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策和现金分红比例及公司未来分红回报规划具体约定如下：
1、利润分配原则：公司实行连续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。
2、利润分配形式：公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配股利；在利润分配方式中，现金分红优先于股票股利，公司具备现金分红条件的，应优先采用现金分红的方式分配股利。
公司一般按照年度进行现金分红，在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红。公司按照以下原则确定现金分红比例：
（1）公司发展阶段属成熟期，且无重大资金支出安排的，以现金形式分配的利润不少于本次分配利润的80%。
（2）公司发展阶段属成熟期，且公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的10%且超过1亿元或公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的5%，且该等投资计划或现金支出已按照相关法律、法规、规范性文件及公司章程等公司治理制度文件的规定经公司董事会及/或股东大会审议通过的，以现金形式分配的利润不少于本次分配利润的40%。
（3）公司发展阶段属成长期，且公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的20%且超过2亿元或公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的10%，且该等投资计划或现金支出已按照相关法律、法规、规范性文件及公司章程等公司治理制度文件的规定经公司董事会及/或股东大会审议通过的，以现金形式分配的利润不少于本次分配利润的20%。
3、公司董事会未做出现金分配方案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见。
4、公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定；有关调整利润分配政策的议案需经董事会审议后提交股东大会批准。但公司保证现行及未来的股东回报计划不得违反以下原则：公司在具备现金分红的条件下，每年以现金形式分配的利润不少于该次分配利润的20%。
在公司董事会制定调整利润分配政策方案的30 日前，公司董事会将发布提示性公告，公开征询社会公众投资者对本次利润分配政策调整方案的意见，投资者可以通过电话、信件、深圳证券交易所互动平台、公司网站等方式参与。证券事务部应做好记录并整理投资者意见，提交公司董事会、监事会。
公司董事会在审议调整利润分配政策时，需事先书面征询全部独立董事的意见，全体独立董事对此应当发表明确意见。该调整利润分配政策需征得1/2以上独立董事同意且经全体董事过半数表决通过。
公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求，并结合股东（特别是公众投资者）、独立董事和监事的意见，制定年度或中期分红方案，并经公司股东大会表决通过后实施。
（二）、报告期内利润分配的执行情况：
公司分别于2018年4月24日召开的第四届董事会第九次会议、第四届监事会第九次会议于及获2018年5月29日召开的股东大会审议通过了《关于公司2017年度利润分配预案的议案》，决定以2017年12月31日的公司总股本567,769,811股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。2018年6月6日，公司公告了《2017年度权益分派实施公告》，公司2017年度利润分配实施的股权登记日为2018年6月13日，除权除息日为2018年6月14日。本公司此次委托中国结算深圳分公司代派的现金红利将于2018年6月14日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。阮鸿献、刘琼、田俊、赵飚、周红云的现金红利由公司自行派发。截止2018年6月14日，本次权益分派已办理完成。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、公司2016年年度利润分配方案为：以2016年12月31日的公司总股本520,600,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。2、公司2017年年度利润分配方案为：以2017年12月31日的公司总股本567,769,811股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。3、公司2018年年度利润分配预案为：以2018年12月31日的公司总股本567,769,811股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2018年 | 170,330,943.30 | 521,069,744.32 | 32.69% | 0.00 | 0.00% | 170,330,943.30 | 32.69% |
| 2017年 | 170,330,943.30 | 422,714,107.41 | 40.29% | 0.00 | 0.00% | 170,330,943.30 | 40.29% |
| 2016年 | 104,120,000.00 | 353,377,013.91 | 29.46% | 0.00 | 0.00% | 104,120,000.00 | 29.46% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 3.00 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 567,769,811 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 170,330,943.30 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 170,330,943.30 |
| 可分配利润（元） | 1,127,057,885.79 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见审计报告，2018年实现归属于上市公司股东的母公司净利润为361,529,376.70元。依据《公司法》和《公司章程》及国家有关规定，公司拟按以下方案实施分配：A、提取10%法定盈余公积金36,152,937.67元；B、提取法定盈余公积金后剩余利润325,376,439.03元，加年初未分配利润972,012,390.06元，减本年度已分配利润170,330,943.30元，2018年度可供股东分配的利润为1,127,057,885.79元。C、以2018年12月31日的公司总股本567,769,811股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。上述利润分配预案合法合规，符合公司的利润分配政策及承诺。该预案尚需提交2018年度股东大会审议通过。 | |
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 发行人控股股东、实际控制人阮鸿献、 | 股份限售承诺 | 1、锁定期满两年内，本人每年所累积减持的股份总数将不超过本人所持有的公司股份总数的25%；减持 | 2014年06月03 | 五年 | 正在履行 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 刘琼：公开发行前持股5%以上股东的持股意向及减持意向 | 价格不低于本次发行价格的100%。该等减持方式为大宗交易或集中竞价等法律允许的方式。该等减持行为，将提前三个交易日予以公告。期间公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底价相应进行调整。2、本人如未履行上述持股意向及减持意向内容的，由此所得收益归公司所有，本人应向公司董事会上缴该等收益。 | 日 | ||||
| 本公司控股股东、实际控制人阮鸿献、刘琼：股份锁定承诺 | 股份限售承诺 | 自本公司股票在证券交易所上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人已直接或间接持有的本公司股份，也不由本公司回购该等股份。所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价，若不履行该承诺，减持所得收益归公司所有，应向公司董事会上缴该等收益；公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价格低于发行价，持有公司股份的锁定期限自动延长6个月，出现该等情形时，有权主体可依法自行将本人所持公司股份锁定期延长6个月，本人不会对此提出异议。 | 2014年06月03日 | 五年 | 正在履行 | |
| 担任公司董事、高级管理人员的股东赵飚：股份锁定承诺 | 股份限售承诺 | 自本公司股票上市交易之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由本公司回购该等股份，若不履行该承诺，减持所得收益归公司所有，应向公司董事会上缴该等收益。除前述锁定期外，在任职期间每年转让该等股份不超过本人直接或间接持有本公司股份总数的25%；离职后六个月内，不转让其所持有的本公司之股份，在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其直接或间接持有本公司股票总数的比例不超过50%。所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减 | 2014年06月03日 | 长期 | 正在履行 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 持价格不低于发行价，若不履行该承诺，减持所得收益归公司所有，应向公司董事会上缴该等收益；公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价格低于发行价，持有公司股份的锁定期限自动延长6个月，出现该等情形时，有权主体可依法自行将本人所持公司股票锁定期延长6个月，本人不会对此提出异议。本人不因职务变更、离职等原因放弃履行承诺。 | ||||||
| 发行人控股股东及实际控制人阮鸿献、刘琼：首次公开发行股票相关文件真实性、准确性、完整性的承诺 | 其他承诺 | 1、招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将督促公司依法回购首次公开发行的全部新股。具体而言：（1）程序，如有权机关认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，且对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将在公司收到有权机关作出的认定文件之日起10日内，督促公司启动依法回购首次公开发行的全部新股的程序。本人将依照法律、法规、规章、规范性文件及证券交易所监管规则，启动、召集、参加相关会议并投赞成票，以保证公司通过回购该等股份的决议，并积极、善意、严格执行或配合执行公司相关决议内容。（2）回购价格：①未上市的，回购价格为投资者所缴股款及银行同期活期存款利率的利息之和；②已上市的，回购价格为投资者所缴股款及银行同期活期存款利率的利息之和与回购日前30个交易日该种股票每日加权平均价的算术平均值孰高者。（3）约束措施若本人不按上述承诺内容督促公司回购首次公开发行的全部新股，公司就此可自行任意扣减本人在公司应得分红及/或薪酬，直至本人全面履行该 | 2014年06月03日 | 长期 | 正在履行 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 承诺内容。2、招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者因此而发生的全部实际损失。（1）投资者该等实际损失包括：①投资差额损失；A、投资者在基准日及以前卖出证券的，其投资差额损失，以买入证券平均价格与实际卖出证券平均价格之差，乘以投资人所持证券数量计算。B、投资者在基准日之后卖出或者仍持有证券的，其投资差额损失，以买入证券平均价格与虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏被揭露日或者更正日起至基准日期间，每个交易日收盘价的平均价格之差，乘以投资人所持证券数量计算。②投资差额损失部分的佣金和印花税。③所涉及资金利息。该等资金利息自买入至卖出证券日或者基准日，按银行同期活期存款利率计算。其中，投资差额损失计算的基准日，是指虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏被揭露或者更正后，为将投资者应获赔偿限定在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏所造成的损失范围内，确定损失计算的合理期间而规定的截止日期。投资者持股期间基于股东身份取得的收益，包括红利、红股、公积金转增所得的股份以及投资人持股期间出资购买的配股、增发股和转配股，不冲抵本人的赔偿金额。就上述赔偿投资者损失事宜，本人自愿与发行人对此承担连带责任。（2）约束措施本人若不履行该承诺，公司就此可自行扣减与赔偿投资者损失价款总额等额的本人在公司应得分红，由公司直接用以赔偿投资者损失，直至投资者损失得以足额赔偿。投资者损失获得足额赔偿前，本人不直接或间接减持所持公司股份。 | ||||||
| 发行人董事阮鸿献、赵 | 其他承诺 | 发行人全体董事、监事及高级管理人员承诺：1、招股书有虚假记载、误 | 2014年06 | 长期 | 正在 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 飚：首次公开发行股票相关文件真实性、准确性、完整性的承诺 | 导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法对投资者因此发生的全部实际损失与发行人及/或控股股东等主体承担连带赔偿责任。投资者该等实际损失包括：（1）投资差额损失；①投资者在基准日及以前卖出证券的，其投资差额损失，以买入证券平均价格与实际卖出证券平均价格之差，乘以投资人所持证券数量计算。②投资者在基准日之后卖出或者仍持有证券的，其投资差额损失，以买入证券平均价格与虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏被揭露日或者更正日起至基准日期间，每个交易日收盘价的平均价格之差，乘以投资人所持证券数量计算。（2）投资差额损失部分的佣金和印花税。（3）所涉及资金利息。该等资金利息自买入至卖出证券日或者基准日，按银行同期活期存款利率计算。其中，投资差额损失计算的基准日，是指虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏被揭露或者更正后，为将投资者应获赔偿限定在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏所造成的损失范围内，确定损失计算的合理期间而规定的截止日期。投资者持股期间基于股东身份取得的收益，包括红利、红股、公积金转增所得的股份以及投资人持股期间出资购买的配股、增发股和转配股，不冲抵本人的赔偿金额。2、约束措施发行人董事、高级管理人员若不履行上述承诺，本人将在证监会指定的报刊上公开道歉，且公司有权自行扣减以赔偿投资者实际损失总额为限的本人在公司的应得薪酬及/或分红。发行人监事若不履行上述承诺，本人同意公司停止向本人发放薪酬，由公司将该等资金用于赔偿投资者损失，直至本人全面履行该承诺内容或投资者损失获得足额赔偿。 | 月03日 | 履行 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 发行人控股股东及实际控制人阮鸿献、刘琼：关于避免同业竞争的承诺及约束措施 | 避免同业竞争承诺 | 发行人控股股东及实际控制人阮鸿献、刘琼就避免与发行人产生同业竞争出具承诺，具体内容请详见本招股说明书"第七节 同业竞争与关联交易"之"一、同业竞争"之"（二）避免同业竞争的承诺"相关内容。如未能履行《关于避免同业竞争的承诺函》，有关约束措施如下：（1）由此所得收益归公司所有，本人应向公司董事会上缴该等收益；（2）本人应在接到公司董事会通知之日起20日内启动有关消除同业竞争的相关措施，包括但不限于依法终止有关投资、转让有关投资股权或业务、清算注销有关同业竞争的公司，并及时向公司及公众投资者披露消除同业竞争的相关措施的实施情况。 | 2011年03月05日 | 长期 | 正在履行 | |
| 发行人控股股东及实际控制人阮鸿献、刘琼：关于促使公司避免和减少关联交易的约束措施 | 关联交易承诺 | 如未能促使公司履行其关于避免和减少关联交易的相关承诺，有关约束措施如下：（1）如公司由此遭受损失的，在有关损失金额厘定确认后，本人将在公司董事会通知的时限内赔偿公司因此遭受的损失。本人拒不赔偿公司遭受的相关损失的，公司有权相应扣减公司应向本人支付的分红及工资薪酬，作为本人对公司的赔偿。（2）本人应配合公司消除或规范相关关联交易，包括但不限于依法终止关联交易、采用市场公允价格等。 | 2011年03月05日 | 长期 | 正在履行 | |
| 发行人控股股东及实际控制人阮鸿献、刘琼：关于代为补缴社会保险和住房公积金的承诺及约束措施 | 其他承诺 | 2011年3月，公司实际控制人阮鸿献、刘琼承诺：如应有权部门要求、决定及/或司法机关的判决，云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司（"公司"）及其子公司需要为其员工补缴社会保险及/或缴纳滞纳金、住房公积金或因未缴纳社会保险、住房公积金而承担罚款或其他损失，本人愿意无条件代公司及其子公司承担上述所有补缴金额及滞纳金、承担任何罚款或损失赔偿责任，且自愿放弃向公司及其子公司追偿的权利。如未 | 2011年03月05日 | 长期 | 正在履行 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 能履行上述承诺，公司由此遭受损失的，在有关损失金额厘定确认后，本人将在公司董事会通知的时限内赔偿公司因此遭受的损失。本人拒不赔偿公司遭受的相关损失的，公司有权相应扣减公司应向本人支付的分红及工资薪酬，作为本人对公司的赔偿。 | ||||||
| 发行人控股股东及实际控制人阮鸿献、刘琼：关于代为承担租赁房产产权瑕疵的承诺函及约束措施 | 其他承诺 | 2011年3月，公司实际控制人阮鸿献、刘琼承诺：如应有权部门要求或决定、司法机关的判决、第三方的权利主张，云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司（"公司"）及其子公司租赁的物业因产权瑕疵问题而致使该等租赁物业的房屋及/或土地租赁关系无效或者出现任何纠纷，导致公司及其子公司需要另租其他房屋及/或土地而进行搬迁并遭受经济损失、被有权部门给予行政处罚、或者被有关当事人追索的，本人愿意无条件代公司及其子公司承担上述所有损失赔偿责任及/或行政处罚责任、代公司及其子公司承担上述所有经济损失，且自愿放弃向公司及其子公司追偿的权利。如未能履行上述承诺，公司由此遭受损失的，在有关损失金额厘定确认后，本人将在公司董事会通知的时限内赔偿公司因此遭受的损失。本人拒不赔偿公司遭受的相关损失的，公司有权相应扣减公司应向本人支付的分红及工资薪酬，作为本人对公司的赔偿。 | 2011年03月05日 | 长期 | 正在履行 | |
| 公司实际控制人阮鸿献：关于鸿翔药业2000年设立时实物出资未经评估的承诺及约束措施 | 其他承诺 | 如鸿翔一心堂因2000年设立时实物出资未经评估事项被有权部门认定为注册资本并未缴足而导致需补足注册资本及/或受到相关行政处罚，或被债权人以注册资本不足追索相关民事赔偿责任的，本人愿意无条件代鸿翔一心堂承担上述所有损失赔偿责任及/或行政处罚责任、代一心堂承担上述所有经济损失，且自愿放 | 2011年03月05日 | 长期 | 正在履行 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 弃向一心堂追偿的权利。如未能履行上述承诺，公司由此遭受损失的，在有关损失金额厘定确认后，本人将在公司董事会通知的时限内赔偿公司因此遭受的损失。本人拒不赔偿公司遭受的相关损失的，公司有权相应扣减公司应向本人支付的分红及工资薪酬，作为本人对公司的赔偿。 | ||||||
| 阮鸿献 | 股份限售承诺 | 本公司（本人）因本次非公开发行认购的上市公司股份自该等股份上市之日起三十六个月内不得转让 | 2017年12月28日 | 三年 | 正在履行 | |
| 广州白云山医药集团股份有限公司 | 股份限售承诺 | 本公司（本人）因本次非公开发行认购的上市公司股份自该等股份上市之日起三十六个月内不得转让 | 2017年12月28日 | 三年 | 正在履行 | |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2018年6月15日，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）对一般企业财务报表格式进行了修订。根据上述会计准则的修订要求，公司需对会计政策相关内容进行相应变更，按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。（以下简称《2018年度一般企业财务报表格式的通知》）。
2018年10月22日，经本公司第四届董事会第十一次会议决议，本公司自2018年10月22日起执行上述新发布的《2018年度一般企业财务报表格式的通知》，并导致本集团相应重要会计政策变更，具体内容为：
新增了“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”、“研发费用”行项目，修订了“其他应收款”、“固定资产”、“在建工程”、“其他应付款”、“长期应付款”、 “管理费用”行项目的列报内容，减少了“应收票据”、“应收账款”、“应收股利”、“应收利息”、“固定资产清理”、“工程物资”、“应付票据”、 “应付账款”、“应付利息”、“应付股利”及“专项应付款”行项目，在“财务费用”项目下增加“其中：利息费用”和“利息收入”行项目进行列报，调整了利润表部分项目的列报位置。企业对不存在相应业务的报表项目可结合本企业 的实际情况进行必要删减，企业根据重要性原则并结合本企业的实际情况可以对确需单独列示的内容增加报表项目。
公司将原“应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收 账款”项目列示；原“应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目列示；原“固定资产清理”项目归并至“固定资产”项目列示；原“工程物资” 项目归并至“在建工程”项目列示；原“应付票据”及“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目列示；原“应付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目列示；原计入“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目；在“财务费用”项目下增加“其中：利息费用”和“利息收入”行项目进行列报，调整了利润表部分项目的列报位置。对于上述列报项目的变更，本公司采用追溯调整法进行会计处理，并对上年比较数据进行调整。除上述项目变动影响外，本次会计政策的变更不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2018年11月23日，本公司与王金香共同出资设立云中药业有限公司，本公司持股92%，云中药业有限公司自2018年11月纳入合并报表范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 190 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 4 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 徐毅、沈胜祺 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 4 |
当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√ 适用 □ 不适用2018年6月11日，公司聘请东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”）担任公司公开发行A股可转换公司债券的保荐机构，并与东兴证券签订了《云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司关于公开发行A股可转换公司债券之保荐协议》。东兴证券已委派余前昌先生、杨志先生担任公司关于公开发行A股可转换公司债券的保荐代表人，具体负责本次公司关于公开发行A股可转换公司债券的保荐工作。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司与广东广药金申股权投资基金管理有限公司、广州白云山医药集团股份有限公司拟签订《广东广药金申股权投资基金管理有限公司与云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司与广州白云山医药集团股份有限公司关于合资设立广州白云山一心堂医药投资发展有限公司之股东出资合同》（以下简称“《出资合同》”），拟共同出资设立广州白云山一心堂医药投资发展有限公司（暂定名，以工商登记为准，以下简称“白云山一心堂”）。白云山一心堂注册资本为人民币30,000万元整，其中一心堂认缴出资人民币10,500万元，占白云山一心堂注册资本的35%；广药金申认缴出资人民币10,500万元，占白云山一心堂注册资本的35%；白云山认缴出资人民币9000万元，占白云山一心堂注册资本的30%。
公司2017年向特定对象非公开发行股票，白云山认购公司股份41,928,721股，占公司股份总数的7.38%，依据《深圳证券交易所股票上市规则》“持有上市公司5%以上股份的法人或者其他组织及其一致行动人，为上市公司的关联法人”。白云山为公司关联方。白云山持有广药金申40%的股权。依据《深圳证劵交易所股票上市规则》和公司《关联交易管理制度》的相关规定，本次公司与白云山、广药金申共同出资设立白云山一心堂事项属于关联交易。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 一心堂：关于投资设立广州白云山一心堂医药投资发展有限公司暨关联交易的公告 | 2018年04月19日 | http://www.cninfo.com.cn/于2018年4月19日披露《一心堂：关于投资设立广州白云山一心堂医药投资发展有限公司暨关联交易的公告》 |
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 云南鸿云药业有限公司 | 2017年11月28日 | 10,000 | 2018年06月30日 | 1,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 云南鸿云药业有限公司 | 2017年11月28日 | 10,000 | 2018年06月30日 | 1,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 2,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 1,345.37 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 2,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 203.3 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 2,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 1,345.37 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 2,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 203.3 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.05% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | |||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 81,000 | 49,000 | 0 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 28,500 | 12,000 | 0 |
| 合计 | 109,500 | 61,000 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
（1）股东权益的保护
公司始终坚持将保护股东作为一切经营管理活动的前提，重视股东特别是中小股东的利益，维护债权人的合法权益，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，不断完善公司治理，建立了较为完善的内控体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系，切实保障全体股东及债权人的权益。
（2）保护员工合法权益，实现员工与企业共同发展
①坚持以人为本，积极为员工提供实现自我价值的发展平台和环境，树立良好和谐的企业文化，实现企业与员工共同发展，共享企业经营成果。
②宣导企业文化，关注员工成长、倾听员工心声。建立了良好的企业内部沟通渠道。
③依法保护员工合法权益。严格遵守《劳动法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度，开展职工培训，提高员工队伍整体素质。
（3）履行企业社会责任，积极参与公益事业
①公司诚信经营，依法纳税，吸纳社会就业。
②积极响应国家节能减排政策，开展清洁生产，节能减排，提高企业经济、社会和环境效益。③供应商、客户和消费者权益保护，公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保护。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司暂无精准扶贫规划。
（2）年度精准扶贫概要
公司在经营发展过程中，始终牢记回报社会，履行社会责任的使命，通过积极参加社会公益，发挥公司的作用，为社会创造价值，为推动地方经济发展贡献力量。
鸿翔一心堂为药品零售连锁企业，公司下属门店以云南为中心，辐射贵州、四川、重庆、广西、山西等。脱贫活动方面，公司以工会为主导，成立小组，切实履行脱贫攻坚工作任务，召开会议，传达中央扶贫会议精神，以集团公司为导向，带动整个集团开展脱贫活动。
①创造就业机会。公司在自身不断壮大发展的过程中，为社会创造了更多的就业岗位，通过社会招聘和校园招聘的渠道，使很多有能力的人进入企业实现价值，并有助于缓解社会严峻的就业压力。
②公司2018年度积极参加社会公益活动，积极投身社会公益慈善事业，多次组织开展“慰问贫困户”“慰问伤残人员”、“慰问养老院”等活动，给相关人员和机构送去慰问品，把企业的人文关怀传递到需要帮助的人身上，树立了良好的企业形象。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中： 1.资金 | 万元 | 171.83 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
公司暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否本公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司公开发行可转换公司债券的事项
公司于2018年5月21日第四届董事会第七次临时会议,审议通过《关于公开发行可转换公司债券方案的议案》等预案。详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《一心堂：2018年度公开发行可转换公司债券预案》。本次发行证券的种类为可转换为公司A股股票的可转换公司债券。该可转债及未来转换的A股股票将在深圳证券交易所上市。根据相关法律法规及规范性文件的要求并结合公司财务状况和投资计划，本次发行可转债募集资金总额不超过人民币7.00亿元（含7.00亿元）。该议案已经2018年6月8日召开的《2018
年度第四次临时股东大会》审议通过。
公司于2018年6月19日收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》（受理序号：180874号），中国证监会依法对公司提交的《云南鸿翔一心堂药业(集团)股份有限公司上市公司发行可转换为股票的公司债券核准》行政许可申请材料进行了审查。公司该申请所有材料齐全，取得《中国证监会行政许可申请受理单》。
2018年7月19日收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（180874号）。中国证监会依法对公司提交的《云南鸿翔一心堂药业(集团)股份有限公司上市公司发行可转换为股票的公司债券核准》行政许可申请资料进行了审查，需公司及保荐机构就有关问题作出书面说明和解释。公司与相关中介机构已按照上述反馈意见的要求，对反馈意见中的相关问题进行了逐项落实、核查和回复，并根据相关要求对反馈意见的回复进行公开披露，具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司2018年度公开发行可转换公司债券申请文件反馈意见的回复说明》。
2018年9月5日公司第四届董事会第八次临时会议审议通过《关于公开发行可转换公司债券方案（修订稿）的议案》。根据国内证券市场的相关变化，并结合公司实际情况，为确保本次公开发行可转换公司债券工作的顺利进行，公司董事会决定调整本次公开发行可转换公司债券预案。具体情况详见公司同日在指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司2018年度公开发行可转换公司债券预案（修订稿）》。
中国证券监督管理委员会发行审核委员会于2018年10月23日对云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司公开发行可转换公司债券的申请进行了审核。根据审核结果，公司本次公开发行可转换公司债券的申请获得通过。
2019年1月，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2018]2160号），核准公司向社会公开发行面值总额602,639,200元可转换公司债券，期限6年。
2、发行中期票据、短期融资券和超短期融资券事项
公司于2015年5月12日召开的2015年度第一次临时股东大会审议通过了《关于云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司拟发行中期票据的议案》和《关于云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司拟发行短期融资券的议案》，同意公司向中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）申请注册发行中期票据和短期融资券，其中，发行中期票据规模为不超过人民币80,000万元，发行短期融资券规模为不超过人民币80,000万元，具体详见公司于2015年5月13日在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2015年第一次临时股东大会决议公告暨中小投资者表决结果公告》（公告编号：2015-050号）和2015年4月23日披露的《第三届董事会第十六次会议决议公告》（公告编号：2015-032号）。
交易商协会2015年9月29日召开的2015年第67次注册会议，通过并出具《接受注册通知书》（中市协注[2015]MTN562号）、（中市协注[2015]CP389号），决定接受公司中期票据和短期融资券的注册。
截止本报告期末，存续期银行间市场债券如下：
2016年3月1日《一心堂：关于2016年度第一期中期票据发行结果的公告》（公告编号：2016-032号）公告，公司已完成2016年度第一期中期票据人民币4亿元的发行，募集资金已全额到帐。
2016年10月22日《一心堂：关于2016年度第二期中期票据发行结果的公告》（公告编号：2016-121号）公告，公司已完成2016年度第二期中期票据人民币4亿元的发行，募集资金已全额到帐。
3、为防范风险，公司展开全面自查自检，并统计了近几年行政处罚情况2015年至2018年，公司及其子公司受到食药监、工商、税收、城管等政府部门的行政处罚总金额分别为11.55万元、51.25万元、35.59万元和102.28万元。占公司各期收入的比率分别为0.0022%、0.0082%、0.0046%和0.0111%，比重较小。公司及其子公司受到相关处罚后，及时缴纳罚款或上交不合规的产品并采取整改措施。相
关违法行为没有对公司生产经营造成重大不利影响，也未对投资者的合法权益和社会公共利益造成严重损害，不属于重大违法行为。公司一贯坚持诚信经营、合规经营的理念，特别是在药品流通行业的特殊监管要求下，公司在药品质量管理、销售行业规范上始终坚持严格的管控，为广大顾客提供专业服务，加强员工专业知识的培训，加强公司内部管理制度的执行，使得公司经营中更为规范、专业。单位：万元
| 项目 | 2015年 | 2016年 | 2017年 | 2018年 | 合计 |
| 食药监类 | 2.68 | 21.91 | 15.91 | 62.01 | 102.51 |
| 工商类 | 0.64 | 23.93 | 10.67 | 22.92 | 58.16 |
| 税收类 | 2.69 | 0.73 | 1.83 | 8.75 | 14.00 |
| 城管类 | 4.52 | 4.05 | 1.66 | 5.27 | 15.50 |
| 其他 | 1.02 | 0.63 | 5.51 | 3.33 | 10.49 |
| 总计 | 11.55 | 51.25 | 35.59 | 102.28 | 200.67 |
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
2018年3月27日晚，相关媒体报道了云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司全资子公司海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司（以下简称“海南一心堂”）涉嫌违规刷医保卡的事宜。公司获悉后，高度重视，立即于当晚成立调查组对此事进行调查。并于2018年3月28日发布《云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司关于媒体报道事项的核实公告》，公告编号[2018-041号]。对海南一心堂三亚区域门店涉嫌违规刷医保卡事宜，公司组织专项工作组，全面进行内部自查自处，并全面配合各级相关政府部门进行全面调查处理，并于2018年4月4日发布了《一心堂：关于全资子公司海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司涉及媒体报道事项后续进展情况的公告》，公告编号[2018-044号]，将公司自检自查及处理结果、黑龙江工作组（黑龙江省社会医疗保险局、哈尔滨市医疗保险管理中心）对海南一心堂三亚区域门店不合规刷医保卡事宜进行调查及处理结果、三亚市国税局进务调查及处理结果等进行公告。2018年4月12日，公司发布了《一心堂：关于全资子公司海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司涉及媒体报道事项后续进展情况的公告》，公告编号[2018-053号]，对此次事件涉及门店被撤销GSP证书、停业整改事项进行公告。2018年5月24日，公司发布了《一心堂：关于全资子公司海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司涉及媒体报道事项后续进展情况的公告》，公告编号[2018-102号]，对本次事项所涉及门店恢复营业情况进行公告。
截止2018年7月29日，经全面自查自检，并配合税务、工商、药监、社保等部门的全面检查及处理，目前，公司已整体完成本次海南一心堂门店违规刷医保卡事项处理。详见公司按相关信披工作要求在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于全资子公司海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司涉及媒体报道事项整体总结公告》。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 300,312,571 | 62.08% | -24,810,273 | -24,810,273 | 275,502,298 | 48.52% | |||
| 2、国有法人持股 | 41,928,721 | 41,928,721 | 41,928,721 | 7.38% | |||||
| 3、其他内资持股 | 300,312,571 | 62.08% | -66,738,994 | -66,738,994 | 233,573,577 | 41.14% | |||
| 其中：境内法人持股 | 41,928,721 | -41,928,721 | -41,928,721 | 0 | 0.00% | ||||
| 境内自然人持股 | 258,383,850 | 62.08% | -24,810,273 | -24,810,273 | 233,573,577 | 41.14% | |||
| 二、无限售条件股份 | 267,457,240 | 37.92% | 24,810,273 | 24,810,273 | 292,267,513 | 51.48% | |||
| 1、人民币普通股 | 267,457,240 | 37.92% | 24,810,273 | 24,810,273 | 292,267,513 | 51.48% | |||
| 三、股份总数 | 567,769,811 | 100.00% | 0 | 0 | 567,769,811 | 100.00% | |||
股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容√ 适用 □ 不适用
截止2018年12月31日，公司股东总户数为18,809户，其中机构户数831户。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 阮鸿献 | 137,001,090 | 1,310,273 | 135,690,817 | 高管锁定股130,449,727股、非公开发行股票后限售股5,241,090股。 | 首发前个人类限售股175,680,000股于2017年7月7日解除首发前限售。本期解禁股数1,310,273股，为在职董事每年累计解禁股数不超过期初总持股数25%。非公开发行的股份自本次发行结束之日起三十六个月内不得转让，可上市流通时间为2020年12月28日 | |
| 刘琼 | 86,648,000 | 14,912,000 | 7,712,000 | 79,448,000 | 高管锁定股 | 首发前个人类限售股95,648,000股于2017年7月7日解除首发前限售。本期解禁股数14,912,000股，为在职董事每年累计解禁股数不超过期初总持股数25%。本期增加7,712,000股限售股，因持股人在办理转托管业务时，未按转托管股份同比 |
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 例转出可交易额度，导致原托管席位可交易额度大于托管股数，而新的托管席位所托管股份没有交易额度，按股份限售、流通性质进行划分时，总的流通股份对应减少原托管席位交易额度大于托管股份的数量。截止本报告日，上述差异已恢复。 | ||||||
| 广州白云山医药集团股份有限公司 | 41,928,721 | 41,928,721 | 非公开发行股票后限售股41,928,721股。 | 非公开发行的股份自本次发行结束之日起三十六个月内不得转让，可上市流通时间为2020年12月28日 | ||
| 赵飚 | 16,346,240 | 1,351,880 | 14,994,360 | 高管锁定股 | 本期解禁股数1,351,880股于2018年解除限售；首发前个人类限售股11,946,240股于2017年7月7日解除首发前限售；在职董事、高管每年累计解禁股数不超过期初总持股数25%。 | |
| 周红云 | 8,975,000 | 8,975,000 | 0 | 高管锁定股 | 本期解禁股数8,975,000股于2018年解除限售。 | |
| 伍永军 | 5,973,120 | 5,973,120 | 0 | 高管锁定股 | 本期解禁股数 |
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 5,973,120股于2018年解除限售。 | ||||||
| 罗永斌 | 1,976,400 | 658,800 | 658,800 | 1,976,400 | 高管锁定股 | 本期锁定股数658,800股为离职董监高的高管锁定股。 |
| 田俊 | 1,464,000 | 1,464,000 | 高管锁定股 | 在职董事、高管每年累计解禁股数不超过期初总持股数25% | ||
| 合计 | 300,312,571 | 33,181,073 | 8,370,800 | 275,502,298 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 18,809 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 17,078 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末 | 报告期内 | 持有有限 | 持有无限 | 质押或冻结情况 | |||||||
| 持股数量 | 增减变动情况 | 售条件的股份数量 | 售条件的股份数量 | 股份状态 | 数量 | |||
| 阮鸿献 | 境内自然人 | 31.87% | 180,921,090 | 0 | 135,690,817 | 45,230,273 | 质押 | 91,444,778 |
| 刘琼 | 境内自然人 | 16.85% | 95,648,000 | 0 | 79,448,000 | 16,200,000 | 质押 | 36,490,000 |
| 广州白云山医药集团股份有限公司 | 国有法人 | 7.38% | 41,928,721 | 0 | 41,928,721 | 0 | ||
| 赵飚 | 境内自然人 | 3.52% | 19,992,480 | 0 | 14,994,360 | 4,998,120 | 质押 | 9,470,900 |
| 周红云 | 境内自然人 | 3.00% | 17,056,260 | -863,100 | 0 | 17,056,260 | 质押 | 9,000,000 |
| 伍永军 | 境内自然人 | 1.58% | 8,970,940 | -2,975,300 | 0 | 8,970,940 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.45% | 8,206,703 | 6,593,644 | 0 | 8,206,703 | ||
| 韩红昌 | 境内自然人 | 1.42% | 8,070,228 | 6,319,097 | 0 | 8,070,228 | ||
| 中国建设银行股份有限公司－华商盛世成长混合型证券投资基金 | 其他 | 1.04% | 5,916,417 | 1,116,340 | 0 | 5,916,417 | ||
| 泰康人寿保险有限责任公司－投连－多策略优选 | 其他 | 0.79% | 4,485,571 | 3,551,169 | 0 | 4,485,571 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 经中国证券监督管理委员会于2017年10月20日签发的证监许可[2017]1873号文《关于核准云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商东兴证券股份有限公司于2017年12月13日向特定投资者非公开发行A股普通股股票47,169,811股，每股面值1元，每股发行价格为人民币19.08元。本次非公开发行股票完成后，广州白云山医药集团股份有限公司持有公司41,928,721股股份，占公司总股本的7.38%，新增股份约定持股期间自股份上市之日（2017年12月28日）起36个月内不得转让。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 除因阮鸿献先生、刘琼女士经友好协商，2016年12月27日，已办理离婚手续，解除婚姻关系，公司从审慎角度，仍将其视为关联方以外，公司未知前10名股东是否存在其他关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 阮鸿献 | 45,230,273 | 人民币普通股 | 45,230,273 | |||||
| 周红云 | 17,056,260 | 人民币普通股 | 17,056,260 |
| 刘琼 | 16,200,000 | 人民币普通股 | 16,200,000 |
| 伍永军 | 8,970,940 | 人民币普通股 | 8,970,940 |
| 香港中央结算有限公司 | 8,206,703 | 人民币普通股 | 8,206,703 |
| 韩红昌 | 8,070,228 | 人民币普通股 | 8,070,228 |
| 中国建设银行股份有限公司－华商盛世成长混合型证券投资基金 | 5,916,417 | 人民币普通股 | 5,916,417 |
| 赵飚 | 4,998,120 | 人民币普通股 | 4,998,120 |
| 泰康人寿保险有限责任公司－投连－多策略优选 | 4,485,571 | 人民币普通股 | 4,485,571 |
| 兴业证券－兴业－兴业证券金麒麟5号集合资产管理计划 | 3,935,182 | 人民币普通股 | 3,935,182 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 除因阮鸿献先生、刘琼女士经友好协商，2016年12月27日，已办理离婚手续，解除婚姻关系，公司从审慎角度，仍将其视为关联方以外，公司未知前10名无限售条件股东是否存在其他关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 阮鸿献 | 中国国籍 | 否 |
| 主要职业及职务 | 阮鸿献先生，中国国籍，无永久境外居留权。1966年6月出生，澳门科技大学工商管理硕士学位，从业药师职称。1987年6月起历任开远鸿翔药材经营部经理，昆明鸿翔中药材经营部经理，鸿翔中西大药房法定代表人。1997年2月至2009年12月，任云南鸿翔中草药有限公司执行董事、经理。2000年11月至2009年5月，任云南鸿翔药业有限公司董事长兼总经理。2009年6月至2010年12月，任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司董事长兼总经理。2010年12月至2015年1月任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司总裁，2010年12月至今任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司董事长。 | |
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 阮鸿献 | 本人 | 中国国籍 | 否 |
| 主要职业及职务 | 阮鸿献先生，中国国籍，无永久境外居留权。1966年6月出生，澳门科技大学工商管理硕士学位，从业药师职称。1987年6月起历任开远鸿翔药材经营部经理，昆明鸿翔中药材经营部经理，鸿翔中西大药房法定代表人。1997年2月至2009年12月，任云南鸿翔中草药有限公司执行董事、经理。2000年11月至2009年5月，任云南鸿翔药业有限公司董事长兼总经理。2009年6月至2010年12月，任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司董事长兼总经理。2010年12月至2015年1月任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司总裁，2010年12月至今任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司董事长。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用 | ||
实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 阮鸿献 | 董事长 | 现任 | 男 | 53 | 2013年11月18日 | 2019年11月17日 | 180,921,090 | 180,921,090 | |||
| 刘琼 | 董事 | 现任 | 女 | 54 | 2013年11月18日 | 2019年11月17日 | 95,648,000 | 95,648,000 | |||
| 赵飚 | 董事、高管 | 现任 | 男 | 50 | 2013年11月18日 | 2019年11月17日 | 19,992,480 | 19,992,480 | |||
| 田俊 | 董事、高管 | 现任 | 男 | 47 | 2013年11月18日 | 2019年11月17日 | 1,952,000 | 244,000 | 1,708,000 | ||
| 李家庆 | 董事 | 离任 | 男 | 46 | 2013年11月18日 | 2018年04月10日 | |||||
| 郭春丽 | 董事 | 现任 | 女 | 37 | 2016年11月18日 | 2019年11月17日 | |||||
| 徐科一 | 董事 | 现任 | 男 | 54 | 2018年05月09日 | 2019年11月17日 | |||||
| 母景平 | 独立董事 | 现任 | 男 | 63 | 2013年11月18日 | 2019年11月17日 | |||||
| 龙超 | 独立董事 | 现任 | 男 | 55 | 2013年11月18日 | 2019年11月17日 | |||||
| 刘锡标 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2015年05月12日 | 2019年11月17日 | |||||
| 陆凤光 | 监事会主 | 现任 | 女 | 64 | 2013年 | 2019年 |
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 席 | 11月18日 | 11月17日 | |||||||||
| 李正红 | 监事 | 现任 | 男 | 33 | 2014年09月10日 | 2019年11月17日 | |||||
| 阴贯香 | 监事 | 现任 | 女 | 32 | 2015年07月15日 | 2019年11月17日 | |||||
| 罗永斌 | 高管 | 离任 | 男 | 47 | 2015年01月17日 | 2018年01月03日 | 2,635,200 | 2,635,200 | |||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 301,148,770 | 0 | 244,000 | 0 | 300,904,770 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 罗永斌 | 高管 | 解聘 | 2018年01月03日 | 工作变动 |
| 李家庆 | 董事 | 离任 | 2018年04月10日 | 工作变动 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事阮鸿献先生，中国国籍，无永久境外居留权。1966年6月出生，澳门科技大学工商管理硕士学位，从业药师职称。1987年6月起历任开远鸿翔药材经营部经理，昆明鸿翔中药材经营部经理，鸿翔中西大药房法定代表人。1997年2月至2009年12月，任云南鸿翔中草药有限公司执行董事、经理。2000年11月至2009年5月，任云南鸿翔药业有限公司董事长兼总经理。2009年6月至2010年12月，任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司董事长兼总经理。2010年12月至2015年1月任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司总裁。2010年12月至今任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司董事长。
刘琼女士，中国国籍，无永久境外居留权。1965年6月出生，云南大学MBA研修班结业，从业药师职称。1987年6月起历任开远鸿翔药材经营部财务经理，昆明鸿翔中药材经营部财务经理，鸿翔中西大药房经理。1997年2月至2009年12月任云南鸿翔中草药有限公司监事，2000年11月至2001年12月任云南鸿翔药业有限公司营销总监，2002年1月至2003年12月任云南鸿翔药业有限公司采购副总裁，2004年1月至2004年12月任云南鸿翔药业有限公司财务副总裁，2005年1月至2009年6月任云南鸿翔药业有限公司监事，2005年1月至今任昆明圣爱中医馆董事长兼总经理。2009年6月至2010年12月任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司监事会主席，2010年12
月至今任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司董事。
赵飚先生，中国国籍，无永久境外居留权。1969年4月出生，重庆大学本科毕业，昆明理工大学工商管理硕士结业，中药师职称。1991年7月起历任昆明钢铁总公司生产调度，昆明明昌屋业采购员，昆明风驰广告公司副总监，昆明全线广告公司总经理。2001年11月至2009年6月任云南鸿翔药业有限公司常务副总经理，2009年6月至2010年12月任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司董事兼副总经理。2010年12月至2014年10月任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司董事兼副总裁（常务）。2014年10月至2014年12月任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司董事、副总裁（常务）兼电商事业部总经理，2015年1月至今任云南鸿翔一心堂药业
（集团）股份有限公司董事、总裁。
李家庆先生，中国国籍，无永久境外居留权。1973年10月出生，清华大学管理工程硕士，法国巴黎工程学院工商管理硕士。1997年7月至2000年7月任北京联想集团业务发展部新业务拓展经理。2001年7月至2003年3月任北京君联资本管理有限公司（原名“北京联想投资顾问有限公司”，以下简称“君联资本”）投资经理。2003年4月至2005年8月任君联资本高级投资经理。2006年1月至2007年10月任君联资本执行董事。2007年11月至今任君联资本董事总经理。2010年12月至2018年4月任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司董事。2018年4月10日，李家庆先生由于个人原因，提请辞去公司董事。李家庆先生辞职后将不在公司担任任何职务。
田俊先生，中国国籍，无永久境外居留权。1972年10月出生，硕士学位，具有高级会计师、注册会计师、企业法律顾问资格。1994年7月起历任武汉商业银行信联证券部会计，武汉国际信托投资公司证券部投资项目经理，武汉证券公司信息咨询部行业分析项目经理，武汉证券公司哈尔滨营业部财务经理，武汉证券公司计划财务总部财务经理。2005年9月至2006年9月任新时代证券公司合规部经理，2006年10月至2007年10月任索纳克（中国）生物科技有限公司首席财务官（CFO），2007年11月至2009年5月任云南鸿翔药业有限公司投资总监，2009年6月起至2010年12月任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司董事会秘书。2010年12月至今任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司副总裁、董事会秘书。2013年6月23日至今兼任本公司财务负责人，2013年7月10日增补为第二届董事会董事。
郭春丽女士，中国国籍，无永久境外居留权。1982年2月出生，2007年毕业于云南大学市场营销与电子商务专业（夜大专科），2006年12月至2008年1月参加清华大学继续教育学院举办的高级工商管理研究生课程进修项目。2003年4月至2003年12月年任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司麻园店店长。2004年1月至2004年12月任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司人民西路一店店经理。2005年1月至2006年6月任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司门店管理部副经理。2006年7至2006年12月任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司标准化管理部副经理。2007年1月至2008年12月任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司昆明分公司副总经理。2009年1月至2009年12月任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司滇东南公司总经理。2010年1月至2011年12月任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司常务副总裁助理。2012年1月至2014年12月任云南鸿翔中药科技有限公司副总经理。2015年1月至今任云南鸿翔中药科技有限公司总经理。2016年11月至今任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司董事。
徐科一先生，中国国籍，无永久境外居留权。1965年11月出生，1993年6月加入中国共产党，1987年6月参加工作，华南工学院化工系应用化学专业毕业，本科学历，学士学位，经济师职称。现任广州医药集团有限公司大南药板块副总监，广州白云山和记黄埔中药有限公司总经理。1987年7月至1988年7月，广州白云山制药总厂品质部技术员；1988年7月至1989年7月，广州白云山制药厂实验分厂技术员；1989年7月至1991年8月，广州白云山企业集团有限公司经营部业务员；1991年8月至1994年1月，广州白云山企业集团有限公司经营部销售一科副科长；1994年1月至1995年11月，广州白云山制药股份有限公司经营部兰州办事处主任；1995年11月至2000年7月，广州白云山制药股份有限公司总厂经营部副部长；2000年7月至2005年5月，广州白云山中药厂经营部业务员；2005年5月至2006年9月，广州白云山和记黄埔中药有限公司经营部业务员；2006年9月至2006年10月，广州白云山和记黄埔中药有限公司生产技术部外联室副经理；2006年10月至2007年12月，广州白云山和记黄埔中药有限公司功能食品部副经理；2008年1月至2008年12月，广州白云山和记黄埔中药有限公司功能食品中心销售一部经理；2009年1月至2010年9月，广州白云山和记黄埔中药有限公司市场部副经理；2009年1月至2009年12月，兼任广州白云山和记黄埔中药有限公司市场管理中心经理、督察部副经理；2010年1月至2010年6月，兼任
广州白云山和记黄埔中药有限公司两湖营销中心经理；2010年1月至2011年8月，广州白云山和记黄埔中药有限公司经营部经理兼销售部经理；2010年9月至2010年12月，广州白云山和记黄埔中药有限公司商务总监；2011年1月至2011年8月，广州白云山和记黄埔中药有限公司营销商务总监；2011年8月至2013年4月，广州白云山和记黄埔中药有限公司副总经理；2012年12月至2016年1月，广西盈康药业有限责任公司董事长；2012年12月至2015年1月，广西盈康药业有限责任公司总经理；2013年4月至2015年1月，广州白云山和记黄埔中药有限公司执行总经理、党委书记；2013年12月至今，广州医药集团有限公司大南药板块副总监；2015年1月至今，广州白云山和记黄埔中药有限公司总经理。2018年5月至今任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司董事。
龙超先生，中国国籍，无永久境外居留权。1964年11月出生，复旦大学经济学博士。2007年5月至2014年9月，任云南财经大学教授，博士生导师，中国金融工程年会常务理事，中国城市金融学会理事。2013年11月至今任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司独立董事。
母景平先生，中国国籍，无永久境外居留权。1956年5月出生，西安公路学院（现长安大学）财务会计专业，教授职称。1976年1月起历任思茅汽车运输总站财务科财务员，长沙交通学院（现长沙理工大学）管理系教师，1984年5月至2016年6月历任云南大学经济学院会计系讲师、副教授、教授、副系主任、系主任。2013年11月至今任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司独立董事。
刘锡标先生，中国国籍，无永久境外居留权。1962年5月出生，重庆大学理学硕士毕业。1982年1月-1997年3月任红河学院教研室主任、副系主任、总支书记、代理校工会主席、校纪委委员。1997年3月至今任云南财经大学证券投资系教授。2015年5月至今任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司独立董事。
（二）监事
陆凤光女士，中国国籍，无永久境外居留权。1955年10月出生，清华大学EMBA研修班结业。1971年11月起历任云南省开远市医药公司门市主任、云南省医药公司佳信大药房经理，2003年5月起就职于本公司，2009年6月至今任人力资源总监，2013年11月起任监事会主席。
李正红先生，中国国籍，无境外永久居留权。1986年出生，会计学本科学历。2005年入职云南鸿翔药业有限公司[为云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司前身]，2005年至2006年任财务部费用会计，2007年至2009年任财务部费用主管，2010年至 2012年任财务副经理，2013年至2014年7月任财务经理，2014年8月至2014年12月任会计副总监，2015年1月起至今任证券总监，2014年9月至今任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司监事。
阴贯香女士，中国国籍，无境外永久居留权。1987年生，法学学士。2010年入职云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司，2010年任董事会办公室股改事务员，2011年至2013年任董事会办公室证券副总裁秘书，2014年任财务（证券）副总裁助理兼投资者关系管理部副经理，2015年至今任证券部副经理兼财务（证券）副总裁助理。2015年7月至今任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司监事。
（三）高级管理人员
赵飚先生，简介参见本节“董事”介绍。
田俊先生，简介参见本节“董事”介绍
罗永斌先生，中国国籍，无永久境外居留权。1972年5月出生，武汉理工大学物流工程学院项目管理硕士毕业。1993年至1998年任昆明西南商业大厦股份有限公司分公司经理。1998年至1999年任沃尔玛昆明大观商业城有限公司楼面主管。1999年至2004年任昆明普尔斯马特商业有限公司营运副总。2004年至2009年6月任云南鸿翔药业有限公司营运副总经理。2009年6月至2010年12月任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司副总经理。2010年12月至2015年1月任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司总裁助理。2015年1月任云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司副总裁。2018年1月3日，罗永斌先生由于个人原因，提请辞去公司副总裁的职务。罗永斌先生辞职后将不在公司担任任何职务。
在股东单位任职情况□ 适用 √ 不适用在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 阮鸿献 | 云南云鸿房地产开发有限公司 | 执行董事 | 1997年02月03日 | 否 | |
| 阮鸿献 | 云南红云健康管理服务有限公司 | 执行董事 | 1998年12月22日 | 否 | |
| 阮鸿献 | 云南通红温泉有限公司 | 执行董事 | 2009年05月27日 | 否 | |
| 阮鸿献 | 云南红云投资控股有限公司 | 执行董事、总经理 | 2015年10月27日 | 否 | |
| 阮鸿献 | 北京天心康养文化发展有限公司 | 董事长 | 2017年12月18日 | 否 | |
| 阮鸿献 | 海南海垦天心文旅发展有限责任公司 | 董事长 | 2018年05月08日 | 否 | |
| 刘琼 | 昆明圣爱中医馆有限公司 | 执行董事、总经理 | 2014年09月23日 | 否 | |
| 刘琼 | 昆明市五华区华龙圣爱培训学校 | 校长 | 2010年12月13日 | 否 | |
| 刘琼 | 华龙圣爱中医集团有限公司 | 执行董事、总经理 | 2015年05月13日 | 否 | |
| 刘琼 | 成都圣爱中医馆有限公司 | 执行董事、总经理 | 2015年02月16日 | 否 | |
| 刘琼 | 江苏华龙圣爱中医馆有限公司 | 执行董事、总经理 | 2014年11月07日 | 否 | |
| 刘琼 | 湖北华龙圣爱中医馆有限公司 | 执行董事、总经理 | 2014年10月27日 | 否 | |
| 刘琼 | 南京华龙圣爱中医医院有限公司 | 执行董事、总经理 | 2015年10月30日 | 否 | |
| 刘琼 | 云南圣爱养生服务有限公司 | 执行董事、总经理 | 2015年01月27日 | 否 | |
| 刘琼 | 重庆圣爱中医馆有限公司 | 执行董事、总经理 | 2016年12月12日 | 否 | |
| 刘琼 | 云南圣爱药业有限公司 | 执行董事、总经理 | 2017年06月13日 | 否 | |
| 刘琼 | 红河圣爱康养园有限责任公司 | 执行董事、总经理 | 2018年06月07日 | 否 | |
| 刘锡标 | 云南迈隆投资有限公司 | 监事 | 2016年10月24日 | 否 |
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 龙超 | 云南神农农业产业集团股份有限公司 | 独立董事 | 2015年12月30日 | 是 | |
| 龙超 | 云南旅游股份有限公司 | 独立董事 | 2016年08月10日 | 2019年08月09日 | 是 |
| 龙超 | 云南易门农村商业银行股份有限公司 | 独立董事 | 2016年12月31日 | 是 | |
| 龙超 | 昆明川金诺化工股份有限公司 | 独立董事 | 2018年01月30日 | 是 | |
| 徐科一 | 广州医药集团有限公司 | 大南药副总监 | 2013年12月01日 | 否 | |
| 徐科一 | 广州白云山和记黄埔中药有限公司 | 总经理 | 2015年01月01日 | 是 | |
| 徐科一 | 广州白云山和记黄埔中药有限公司 | 董事 | 2016年12月01日 | 是 | |
| 徐科一 | 广州白云山和黄大健康产品有限公司 | 总经理、董事 | 2013年04月01日 | 否 | |
| 徐科一 | 广州白云山和黄医药有限公司 | 总经理、董事 | 2014年10月01日 | 否 | |
| 徐科一 | 广州神农草堂大药房有限公司 | 副董事长、总经理 | 2018年11月01日 | 否 | |
| 徐科一 | 广州白云山和记黄埔中药（亳州）有限公司 | 董事 | 2014年05月01日 | 否 | |
| 徐科一 | 亳州白云山制药有限公司 | 董事长 | 2017年04月01日 | 否 | |
| 徐科一 | 白云山和记黄埔莱达制药（汕头）有限公司 | 董事 | 2015年06月01日 | 否 | |
| 徐科一 | 广西盈康有限责任公司 | 董事 | 2014年05月01日 | 否 | |
| 徐科一 | 广州白云山陈李济药厂有限公司 | 董事 | 2014年07月01日 | 否 | |
| 徐科一 | 广州白云山星群（药业）股份有限公司 | 董事 | 2014年01月01日 | 否 | |
| 徐科一 | 广州白云山潘高寿药业股份有限公司 | 董事 | 2014年05月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 君联资本管理股份有限公司（原北京联想投资顾问有限公司） | 董事总经理 | 2012年02月01日 | 是 |
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 李家庆 | 上海祺嘉股权投资合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人委派代表 | 2011年10月01日 | 否 | |
| 李家庆 | Taner International Limited（BVI） | 董事 | 2011年09月01日 | 否 | |
| 李家庆 | Nouriz Investment Holdings Limited | 董事 | 2012年03月01日 | 否 | |
| 李家庆 | Haizhi Holding Inc. | 董事 | 2016年01月01日 | 否 | |
| 李家庆 | Tongbanjie Software Co.,Ltd. | 董事 | 2018年11月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 江苏海晨物流股份有限公司 | 董事 | 2011年12月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 上海悉地工程设计顾问股份有限公司 | 董事 | 2012年05月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 福建鑫诺通讯技术有限公司 | 董事 | 2008年05月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 好买财富管理股份有限公司 | 董事 | 2012年10月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 常州买东西网络科技有限公司 | 董事 | 2014年12月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 康龙化成（北京）新药技术有限公司 | 董事 | 2007年02月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 上海纽瑞滋乳品有限公司 | 董事 | 2009年01月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 纽瑞滋（上海）食品有限公司 | 董事 | 2012年01月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 优客逸家（成都）信息科技有限公司 | 董事 | 2015年04月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 东方航空物流股份有限公司 | 董事 | 2017年07月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 北京微云即趣科技有限公司 | 董事 | 2012年08月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 北京百信君天科技有限公司 | 董事 | 2012年08月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 四川优客投资管理有限公司 | 董事 | 2015年10月01日 | 否 |
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 李家庆 | 上海眷飨餐饮管理有限公司 | 董事 | 2017年11月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 东方微银网络信息(北京)有限公司 | 董事 | 2017年10月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 南京福佑在线电子商务有限公司 | 董事 | 2018年01月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 浦发硅谷银行有限公司 | 独立董事 | 2018年10月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 上海星澈创业投资合伙企业（有限合伙） | 委派代表 | 2015年07月01日 | 是 | |
| 李家庆 | 上海祺迹创业投资合伙企业（有限合伙） | 委派代表 | 2015年05月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 上海格普投资合伙企业（有限合伙） | 委派代表 | 2011年08月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 上海格彻投资顾问合伙企业（有限合伙） | 委派代表 | 2015年04月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 上海朔达投资中心（有限合伙） | 委派代表 | 2016年03月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 上海君联晟灏创业投资合伙企业（有限合伙） | 委派代表 | 2018年08月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 天津君联林海企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 委派代表 | 2015年11月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 天津星旷企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 委派代表 | 2015年08月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 天津君联赟鹏管理咨询合伙企业（有限合伙） | 委派代表 | 2015年12月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 上海鼎澈投资咨询有限公司 | 监事 | 2015年06月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 龙焱能源科技（杭州）有限公司 | 董事 | 2017年04月01日 | 否 | |
| 李家庆 | 杭州即趣科技有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 李家庆 | 北京益得汇通科技有限公司 | 董事 | 2015年11月01日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 阮鸿献 | 董事长 | 男 | 53 | 现任 | 34.8 | 否 |
| 刘琼 | 董事 | 女 | 54 | 现任 | 10.08 | 是 |
| 赵飚 | 董事、高管 | 男 | 50 | 现任 | 34.84 | 否 |
| 田俊 | 董事、高管 | 男 | 47 | 现任 | 30.08 | 否 |
| 李家庆 | 董事 | 男 | 46 | 离任 | 否 | |
| 郭春丽 | 董事 | 女 | 37 | 现任 | 25.38 | 否 |
| 徐科一 | 董事 | 男 | 54 | 现任 | 否 | |
| 母景平 | 独立董事 | 男 | 63 | 现任 | 10.08 | 否 |
| 龙超 | 独立董事 | 男 | 55 | 现任 | 10.08 | 否 |
| 刘锡标 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 10.08 | 否 |
| 陆凤光 | 监事会主席 | 女 | 64 | 现任 | 34.84 | 否 |
| 李正红 | 监事 | 男 | 33 | 现任 | 16.33 | 否 |
| 阴贯香 | 监事 | 女 | 32 | 现任 | 8.51 | 否 |
| 罗永斌 | 高管 | 男 | 47 | 离任 | 否 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 225.1 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 15,976 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 11,023 |
| 在职员工的数量合计（人） | 26,999 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 26,999 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 151 |
| 销售人员 | 23,132 |
| 技术人员 | 83 |
| 财务人员 | 262 |
| 行政人员 | 2,540 |
| 其他 | 831 |
| 合计 | 26,999 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上学历 | 23 |
| 大学本科 | 1,725 |
| 大学专科 | 5,667 |
| 其他 | 19,584 |
| 合计 | 26,999 |
2、薪酬政策
2018年，公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，按照公司薪酬管理体系对员工工资作了相应调整，公司贯彻按劳取酬、效率优先、整体兼顾、考核发放的原则，实行岗位（责任）、贡献与绩效挂钩，实行竞争、激励、约束机制有机结合的工资分配制度。员工工资评级和晋升原则上以公司的经济效益增长为前提，以个人的工作业绩为主要依据进行。
3、培训计划
为保证公司发展目标，提高公司管理人员和员工素质，提高员工销售水平，公司人力资源中心和培训中心共同讨论，制定培训计划。主要培训内容包括员工素质、职业技能、信息化软件使用技巧、企业文化、管理技巧、成本管理等。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
| 劳务外包的工时总数（小时） | 8,099,520 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 150,936,330.82 |
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所股票上市规则》及中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立健全公司内控制度。股东大会、董事会和监事会运作规范，独立董事、董事会各专门委员会各司其职，不断加强公司管理，控制防范风险，规范公司运作，提高运行效率，共计召开7次股东大会，10次董事会，10次监事会。会议的通知、召集、召开及表决程序均符合有关法律、法规的规定。截止报告期末，公司法人治理结构的实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
在信息披露方面，公司严格按照法律、法规、中国证监会《信息披露管理办法》、深交所《上市公司信息披露指引》、《公司章程》以及公司《信息披露管理制度》的规定，充分履行上市公司披露信息的义务，确保公司信息披露的及时、公平、真实、准确和完整。公司注重与投资者的沟通与交流，依照《投资者关系管理办法》切实开展投资者关系构建、管理和维护，为投资者和公司搭建起畅通的沟通交流平台，确保了投资者公平、及时地获取公司公开信息。另外，公司还高度重视内幕信息管理，认真组织相关人员不定期开展内幕信息警示教育培训，严控内幕信息知情人员范围，及时登记知悉本公司内幕信息的人员名单，保障了广大投资者的利益。
公司治理方面，为保证公司规范化运行，报告期内，共修订如下治理制度：
《公司章程》、《可转换公司债券持有人会议规则》、《对外捐赠管理制度》和《关于涉及与实际控制人共同客户、供应商交易及资金往来管理制度》。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务：公司业务独立于控股股东，拥有独立完整的财务核算、质量管理、商品采购和销售系统，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。
2、人员：公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总裁、副总裁、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。
3、资产：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产，拥有独立的采购和销售系统。
4、机构：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。5、财务：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年度第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 62.22% | 2018年01月26日 | 2018年01月27日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2018-013号《一心堂：2018年第一次临时股东大会暨中小投资者表决结果公告》。 |
| 2018年度第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 56.24% | 2018年03月06日 | 2018年03月07日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2018-032号《一心堂：2018年第二次临时股东大会暨中小投资者表决结果公告》。 |
| 2018年度第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 64.20% | 2018年05月08日 | 2018年05月09日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2018-086号《一心堂：2018年第三次临时股东大会暨中小投资者表决结果公告》。 |
| 2017年年度股东大会 | 年度股东大会 | 63.82% | 2018年05月29日 | 2018年05月30日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2018-104号《一心堂：2017年年度股东大会暨中小投资者表决结果公告》。 |
| 2018年度第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 63.87% | 2018年06月08日 | 2018年06月09日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2018-108号《一心堂：2018年度第四次临时股东大会暨中小投资者表决结果公告》。 |
| 2018年度第五次临时股东大会 | 临时股东大会 | 63.73% | 2018年09月18日 | 2018年09月19日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo |
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| .com.cn）2018-144号《一心堂：2018年度第五次临时股东大会暨中小投资者表决结果公告》。 | |||||
| 2018年度第六次临时股东大会 | 临时股东大会 | 64.72% | 2018年11月21日 | 2018年11月22日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2018-186号《一心堂：2018年度第六次临时股东大会暨中小投资者表决结果公告》。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 龙超 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 7 |
| 母景平 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 7 |
| 刘锡标 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 7 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制度》开展工作，关注公司运作，独立履行职责，对公司的制度完善和重大决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对公司财务及经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会。报告期内，董事会各专门委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》和各项专门委员会工作细则等相关规定，认真履行职责，进一步规范公司治理结构，就专业性事项进行研究，提出相关意见及建议，供董事会决策参考。
1、审计委员会
审计委员会对公司内部控制制度执行情况进行有效监督，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导公司内审部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估，对会计师事务所的年度审计工作进行督促并就审计过程中的相关问题进行充分沟通，保证公司财务数据的真实和准确。严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《内部审计工作制度》及其他有关规定，积极开展各项工作。报告期内，审计委员会勤勉尽职，审议相关事项并发表意见，积极发挥审核和监督职能。主要做了以下方面事项：
（1）年度审计、半年度审计、季度审计工作进行督促并就审计过程中的相关问题进行充分沟通，确保审计工作顺利进行；
（2）审查公司内部控制制度建立健全及执行情况；
（3）监督公司的内部审计制度及其实施；
（4）审核公司财务信息及其披露；
（5）评价外部审计机构工作；
（6）监督公司重要事项执行情况；
（7）审查公司关联交易；
（8）审查公司募集资金的规范使用。
2、薪酬与考核委员会
报告期内，薪酬委员会密切关注公司的经营情况，及时掌握公司的经营动态、财务指标、战略发展，就公司对高管的薪酬及考核情况认真审核并提出建议，切实履行了薪酬与考核委员会职责。
3、提名委员会
提名委员会对被提名人的任职资格等相关事宜进行了认真的评审，认为公司选举的董事、聘任的高级管理人员具有丰富的行业经验和管理经验，完全胜任各自的工作。
4、战略委员会
战略委员会报告期内，公司战略委员会积极组织各委员开展相关活动，认真听取经营层的工作汇报，就公司经营情况、行业发展动态、公司未来规划等内容与公司高管进行沟通交流，对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。2018年度，董事会四个专门委员会对公司的持续、健康、规范发展，提高董事会科学决策和规范运作水平发挥了重要作用。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了完善的绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司董事会提名、薪酬与考核委员会负责制定每年的公司薪酬考核方案，对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评，制定薪酬方案。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2019年02月26日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 《云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司2018年内部控制自我评价报告》刊登于2019年2月26日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)。 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷的认定标准：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，可能导致公司严重偏离控制目标，主要包括以下情形：①公司高级管理人员舞弊； ②公司更正已公布的财务报告； ③注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报； ④公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。 重要缺陷的认定标准：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但是仍有可能导致公司偏离控制目标，主要包括以下情形：①未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施； ②对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制； ③对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 财务报告一般缺陷是指 | 重大缺陷的认定标准：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，可能导致公司严重偏离控制目标，主要包括以下情形：①公司经营活动严重违反国家法律法规；②中高级管理人员和高级技术人员严重流失；③重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；④内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到整改。重要缺陷的认定标准：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但是仍有可能导致公司偏离控制目标，主要包括以下情形：①公司违反国家法律法规受到轻微处罚； ②关键岗位业务人员流失严重； ③重要业务制度控制或系统存在缺陷； ④内部控制重要缺陷未得到整改。非财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 |
| 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | ||
| 定量标准 | 重大缺陷：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，可能导致的公司财务报告错报金额大于合并财务报表营业收入总额的 1%，或者大于公司合并财务报表资产总额的 1%。 重要缺陷：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，可能导致的公司财务报告错报金额大于合并财务报表营业收入总额的 0.5%但是不超过营业收入总额的 1%，或者大于公司合并财务报表资产总额的 0.5%但是不超过资产总额的 1%。一般缺陷：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，可能导致的公司财务报告错报金额不超过合并财务报表营业收入总额的 0.5%并且不超过资产总额的 0.5%。 | 重大缺陷：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，可能导致的公司损失金额大于合并财务报表营业收入总额的 1%，或者大于公司合并财务报表资产总额的 1%。重要缺陷：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，可能导致的公司损失金额大于合并财务报表营业收入总额的 0.5%但是不超过营业收入总额的 1%，或者大于公司合并财务报表资产总额的 0.5%但是不超过资产总额的1%。一般缺陷：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，可能导致的公司损失金额不超过合并财务报表营业收入总额的 0.5%并且不超过资产总额的 0.5%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，鸿翔一心堂公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2018年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 | |
| 内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2019年02月26日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | 《云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司2018年度内部控制鉴证报告》刊登于 2019年2月26日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)上。 |
| 内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2019年02月25日 |
| 审计机构名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 众环审字(2019) 160007号 |
| 注册会计师姓名 | 徐毅、沈胜祺 |
审计报告正文
云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司（以下简称“鸿翔一心堂公司”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量
表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鸿翔一心堂公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鸿翔一心堂公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）商誉减值准备
1、事项描述
参见财务报表附注4.11（商誉）。
截止2018年12月31日，鸿翔一心堂公司合并财务报表商誉期末余额为1,077,149,854.52元，占合并财务报表资产总额的14.64%。管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，包括对资产组预计未来可产生现金流量和折现率等的估计。该等估计受到管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估的商誉之可收回价值有很大的影响。因此我们将该事项作为关键审计事项。
2、审计应对
我们的审计程序主要包括：
（1）我们将相关资产组和资产组组合本年度的实际结果与以前年度相应的预测数据进行了比较，以
评估管理层对现金流量的预测的可靠性；
（2）评估管理层进行现金流量预测时使用的估值方法的适当性；（3）通过将关键参数，包括预测收入、增长率与相关项目组的历史业绩、财务预算、行业统计数据等进行比较，评价管理层在预计未来现金流量现值时采用的假设和关键判断；
（4）对减值评估中采用的折现率、营业收入增长率预测执行敏感性分析，考虑这些参数和假设在合理变动时对减值测试结果的潜在影响；
（5）复核商誉减值测试的计算准确性。
（二）存货及存货跌价准备
1、事项描述
参见财务报表附注4.5。
截止2018年12月31日，公司合并财务报表存货账面价值为1,865,982,293.04元，占合并财务报表资产总额的25.37%，存货账面价值较大。
截止2018年12月31日，公司合并财务报表存货期末余额为1,877,942,471.23元，存货跌价准备11,960,178.19元，存货跌价准备计提比例约为0.64%，因药品零售行业促销活动较多、促销品种涉及面广，可能涉及需计提存货跌价准备的品种较多。门店存货是公司存货的主要构成，公司门店又分布于全国5758家自营门店，存货的存在性存在错报风险。
因此我们将该事项作为关键审计事项。
2、审计应对
（1）针对存货的存在性，我们执行了以下审计程序：
①测试公司存货管理相关内部控制设计的合理性及运行的有效性；②对公司定期的仓库及门店盘点结果进行复核；③对公司仓库及门店进行抽盘，并通过抽盘以前未曾抽盘的母公司及子公司偏远门店、存货期末余额非较大门店以增加存货抽盘的不可预见性；
（2）针对存货跌价准备计提的准确性
①测试公司存货减值测试相关内部控制设计的合理性及运行的有效性；②评估管理层在存货减值测试中所选用的相关参数的合理性；③获取公司存货库龄清单，并结合存货有效性信息，对库龄较长的存货执行分析性程序，分析存货跌价准备计提的合理性；
④检查以前年度计提的存货跌价准备本期的变化情况，分析存货跌价准备计提的合理性；⑤选取样本，复核管理层确定存货可变现净值的准确性。
四、其他信息
鸿翔一心堂公司管理层对其他信息负责。其他信息包括鸿翔一心堂公司2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
鸿翔一心堂公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估鸿翔一心堂公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如
适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算鸿翔一心堂公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督鸿翔一心堂公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对鸿翔一心堂公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致鸿翔一心堂公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就鸿翔一心堂公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 徐 毅（项目合伙人）
中国注册会计师： 沈胜祺
中国.武汉 二〇一九年二月二十五日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司
2018年12月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,351,854,185.21 | 2,195,976,542.63 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 610,519,172.54 | 608,619,160.08 |
| 其中：应收票据 | 4,094,445.42 | 11,442,003.25 |
| 应收账款 | 606,424,727.12 | 597,177,156.83 |
| 预付款项 | 404,165,674.23 | 372,788,072.54 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 177,385,841.13 | 179,425,359.24 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,865,982,293.04 | 1,626,307,973.09 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 646,928,855.67 | 13,083,300.89 |
| 流动资产合计 | 5,056,836,021.82 | 4,996,200,408.47 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 80,993,857.09 | 11,999,511.67 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 492,594,653.75 | 501,816,316.82 |
| 在建工程 | 43,031,519.83 | 7,494,758.35 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 84,680,245.80 | 82,653,820.34 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 1,077,149,854.52 | 1,057,713,737.11 |
| 长期待摊费用 | 481,541,655.49 | 433,632,465.36 |
| 递延所得税资产 | 28,944,346.97 | 45,017,599.25 |
| 其他非流动资产 | 10,106,407.33 | 10,073,706.73 |
| 非流动资产合计 | 2,299,042,540.78 | 2,150,401,915.63 |
| 资产总计 | 7,355,878,562.60 | 7,146,602,324.10 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 100,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 2,031,937,992.76 | 1,699,658,080.85 |
| 预收款项 | 9,034,482.31 | 6,162,085.47 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 125,158,764.70 | 64,720,075.25 |
| 应交税费 | 158,094,433.61 | 146,055,950.31 |
| 其他应付款 | 166,033,179.83 | 226,923,131.14 |
| 其中：应付利息 | 16,072,118.74 | 22,401,156.82 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 798,898,614.27 | 35,297.75 |
| 其他流动负债 | 398,949,599.37 | |
| 流动负债合计 | 3,289,157,467.48 | 2,642,504,220.14 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 796,478,652.42 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | 19,669.93 | 53,822.21 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 17,183,429.41 | 13,626,979.73 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 17,203,099.34 | 810,159,454.36 |
| 负债合计 | 3,306,360,566.82 | 3,452,663,674.50 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 567,769,811.00 | 567,769,811.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,409,710,152.05 | 1,409,710,152.05 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 923,733.32 | 38,068.25 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 190,856,047.69 | 154,703,110.02 |
| 一般风险准备 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未分配利润 | 1,876,303,371.63 | 1,561,717,508.28 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,045,563,115.69 | 3,693,938,649.60 |
| 少数股东权益 | 3,954,880.09 | |
| 所有者权益合计 | 4,049,517,995.78 | 3,693,938,649.60 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,355,878,562.60 | 7,146,602,324.10 |
法定代表人：阮鸿献 主管会计工作负责人：田俊 会计机构负责人：彭金彪
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 668,731,936.29 | 1,556,218,979.51 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 1,062,340,425.07 | 992,776,564.62 |
| 其中：应收票据 | 1,873,814.30 | 775,000.00 |
| 应收账款 | 1,060,466,610.77 | 992,001,564.62 |
| 预付款项 | 219,934,830.49 | 208,871,756.95 |
| 其他应收款 | 442,784,332.31 | 682,655,597.70 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,272,025,162.74 | 1,064,729,945.58 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 632,022,058.56 | 1,120,188.70 |
| 流动资产合计 | 4,297,838,745.46 | 4,506,373,033.06 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,614,737,969.33 | 1,315,943,623.91 |
| 投资性房地产 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 424,334,194.91 | 438,353,648.63 |
| 在建工程 | 14,032,500.28 | 6,970,134.03 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 55,187,604.34 | 55,525,070.90 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 45,718,829.70 | 41,794,829.70 |
| 长期待摊费用 | 153,418,093.62 | 115,082,094.65 |
| 递延所得税资产 | 4,485,510.18 | 4,909,292.06 |
| 其他非流动资产 | 10,106,407.33 | 10,073,706.73 |
| 非流动资产合计 | 2,322,021,109.69 | 1,988,652,400.61 |
| 资产总计 | 6,619,859,855.15 | 6,495,025,433.67 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 100,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 2,079,138,880.27 | 1,847,886,992.68 |
| 预收款项 | 4,874,481.63 | 2,965,550.69 |
| 应付职工薪酬 | 111,838,836.34 | 40,128,249.68 |
| 应交税费 | 120,757,013.11 | 114,243,476.32 |
| 其他应付款 | 192,334,658.23 | 76,166,463.03 |
| 其中：应付利息 | 16,072,118.74 | 22,401,156.82 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 798,861,539.26 | |
| 其他流动负债 | 398,949,599.37 | |
| 流动负债合计 | 3,307,805,408.84 | 2,580,340,331.77 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 796,478,652.42 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 14,435,622.06 | 11,786,058.63 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 14,435,622.06 | 808,264,711.05 |
| 负债合计 | 3,322,241,030.90 | 3,388,605,042.82 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 567,769,811.00 | 567,769,811.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,411,935,079.77 | 1,411,935,079.77 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 190,856,047.69 | 154,703,110.02 |
| 未分配利润 | 1,127,057,885.79 | 972,012,390.06 |
| 所有者权益合计 | 3,297,618,824.25 | 3,106,420,390.85 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,619,859,855.15 | 6,495,025,433.67 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 9,176,269,668.64 | 7,751,139,413.84 |
| 其中：营业收入 | 9,176,269,668.64 | 7,751,139,413.84 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 8,517,133,609.08 | 7,242,788,274.00 |
| 其中：营业成本 | 5,457,026,785.36 | 4,532,525,756.49 |
| 利息支出 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 71,422,899.99 | 62,936,852.11 |
| 销售费用 | 2,454,573,755.71 | 2,157,168,231.32 |
| 管理费用 | 398,939,009.43 | 354,617,000.33 |
| 研发费用 | 146,388.66 | |
| 财务费用 | 41,331,907.72 | 55,633,631.32 |
| 其中：利息费用 | 47,602,530.64 | 57,607,417.69 |
| 利息收入 | 12,381,367.72 | 10,732,644.98 |
| 资产减值损失 | 93,692,862.21 | 79,906,802.43 |
| 加：其他收益 | 608,234.83 | 76,063.83 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 24,002,076.03 | 2,000,867.66 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,505,654.58 | -488.33 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 582,912.74 | -3,009,950.27 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 684,329,283.16 | 507,418,121.06 |
| 加：营业外收入 | 16,964,703.06 | 46,252,726.00 |
| 减：营业外支出 | 9,618,915.18 | 6,812,918.36 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 691,675,071.04 | 546,857,928.70 |
| 减：所得税费用 | 171,900,446.63 | 124,112,165.59 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 519,774,624.41 | 422,745,763.11 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 519,774,624.41 | 422,745,763.11 |
| （二）终止经营净利润（净亏损 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 521,069,744.32 | 422,714,107.41 |
| 少数股东损益 | -1,295,119.91 | 31,655.70 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 885,665.07 | -526,762.10 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 885,665.07 | -421,409.68 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 885,665.07 | -421,409.68 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | 885,665.07 | -421,409.68 |
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -105,352.42 | |
| 七、综合收益总额 | 520,660,289.48 | 422,219,001.01 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 521,955,409.39 | 422,292,697.73 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,295,119.91 | -73,696.72 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.9177 | 0.8120 |
| （二）稀释每股收益 | 0.9177 | 0.8120 |
法定代表人：阮鸿献 主管会计工作负责人：田俊 会计机构负责人：彭金彪
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 6,808,853,935.11 | 5,701,958,124.93 |
| 减：营业成本 | 4,265,037,192.25 | 3,526,039,848.08 |
| 税金及附加 | 43,314,161.73 | 40,793,198.80 |
| 销售费用 | 1,708,497,847.50 | 1,477,784,271.78 |
| 管理费用 | 244,099,431.62 | 207,923,345.85 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 41,252,561.33 | 55,530,539.52 |
| 其中：利息费用 | 47,602,530.64 | 57,607,417.69 |
| 利息收入 | 9,894,860.35 | 8,249,483.95 |
| 资产减值损失 | 43,763,476.61 | 49,195,720.95 |
| 加：其他收益 | 533,864.66 | 76,063.83 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 23,733,208.11 | 1,355,661.69 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,505,654.58 | -488.33 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 933,532.60 | -1,066,308.88 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 488,089,869.44 | 345,056,616.59 |
| 加：营业外收入 | 4,029,956.46 | 43,321,568.08 |
| 减：营业外支出 | 6,088,015.35 | 868,050.03 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 486,031,810.55 | 387,510,134.64 |
| 减：所得税费用 | 124,502,433.85 | 92,225,662.50 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 361,529,376.70 | 295,284,472.14 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 361,529,376.70 | 295,284,472.14 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 361,529,376.70 | 295,284,472.14 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.6368 | 0.5672 |
| （二）稀释每股收益 | 0.6368 | 0.5672 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 10,060,189,468.09 | 8,738,798,186.77 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 5,734.09 | 239,046.44 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 72,288,587.48 | 123,954,139.88 |
| 经营活动现金流入小计 | 10,132,483,789.66 | 8,862,991,373.09 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,035,579,367.16 | 5,631,782,577.87 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,545,226,725.78 | 1,293,649,853.35 |
| 支付的各项税费 | 836,510,687.01 | 477,361,185.79 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,079,395,327.95 | 1,069,041,597.38 |
| 经营活动现金流出小计 | 9,496,712,107.90 | 8,471,835,214.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 635,771,681.76 | 391,156,158.70 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,335,000,000.00 | 515,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 23,174,708.33 | 2,983,696.54 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 203,653.25 | 404,471.47 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,358,378,361.58 | 518,388,168.01 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 156,028,107.83 | 142,045,530.19 |
| 投资支付的现金 | 3,015,500,000.00 | 250,727,042.54 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 11,614,657.99 | 3,536,495.61 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 69,501,294.25 | 407,684,168.03 |
| 投资活动现金流出小计 | 3,252,644,060.07 | 803,993,236.37 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -894,265,698.49 | -285,605,068.36 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 5,250,000.00 | 891,789,993.88 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 5,250,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 150,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | 398,400,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 31,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 5,250,000.00 | 1,471,189,993.88 |
| 偿还债务支付的现金 | 514,035,958.62 | 850,684,113.07 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 211,604,435.86 | 168,504,146.72 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,190,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 725,640,394.48 | 1,028,378,259.79 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -720,390,394.48 | 442,811,734.09 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 520,547.35 | -69,597.59 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -978,363,863.86 | 548,293,226.84 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,938,976,989.90 | 1,390,683,763.06 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 960,613,126.04 | 1,938,976,989.90 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,402,039,739.96 | 6,263,146,734.93 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,001,063,186.01 | 234,383,363.89 |
| 经营活动现金流入小计 | 8,403,102,925.97 | 6,497,530,098.82 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,746,945,536.97 | 4,130,952,968.03 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 975,601,720.25 | 824,375,466.97 |
| 支付的各项税费 | 619,252,160.77 | 312,882,469.13 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,370,505,259.84 | 1,517,143,889.97 |
| 经营活动现金流出小计 | 7,712,304,677.83 | 6,785,354,794.10 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 690,798,248.14 | -287,824,695.28 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,300,000,000.00 | 410,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 22,889,708.33 | 1,875,071.54 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 170,040.06 | 78,656.57 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,323,059,748.39 | 411,953,728.11 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 55,783,492.37 | 96,208,729.43 |
| 投资支付的现金 | 3,210,300,000.00 | 222,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,944,478.63 | |
| 投资活动现金流出小计 | 3,270,027,971.00 | 318,208,729.43 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -946,968,222.61 | 93,744,998.68 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 891,789,993.88 | |
| 取得借款收到的现金 | 150,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | 398,400,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 31,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,471,189,993.88 | |
| 偿还债务支付的现金 | 514,000,000.00 | 850,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 211,604,435.86 | 168,481,144.65 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,190,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 725,604,435.86 | 1,027,671,144.65 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -725,604,435.86 | 443,518,849.23 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -981,774,410.33 | 249,439,152.63 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,320,949,604.28 | 1,071,510,451.65 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 339,175,193.95 | 1,320,949,604.28 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 567,769,811.00 | 1,409,710,152.05 | 38,068.25 | 154,703,110.02 | 1,561,717,508.28 | 3,693,938,649.60 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 567,769,811.00 | 1,409,710,152.05 | 38,068.25 | 154,703,110.02 | 1,561,717,508.28 | 3,693,938,649.60 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 885,665.07 | 36,152,937.67 | 314,585,863.35 | 3,954,880.09 | 355,579,346.18 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 885,665.07 | 521,069,744.32 | -1,295,119.91 | 520,660,289.48 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,250,000.00 | 5,250,000.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 5,250,000.00 | 5,250,000.00 | |||||||||||
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 36,152,937.67 | -206,483,880.97 | -170,330,943.30 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 36,152,937.67 | -36,152,937.67 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -170,330,943.30 | -170,330,943.30 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 567,769,811.00 | 1,409,710,152.05 | 923,733.32 | 190,856,047.69 | 1,876,303,371.63 | 3,954,880.09 | 4,049,517,995.78 | ||||||
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 520,600,000.00 | 577,484,034.58 | 459,477.93 | 125,174,662.81 | 1,272,651,848.08 | 1,756,917.48 | 2,498,126,940.88 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 520,600,000.00 | 577,484,034.58 | 459,477.93 | 125,174,662.81 | 1,272,651,848.08 | 1,756,917.48 | 2,498,126,940.88 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 47,169,811.00 | 832,226,117.47 | -421,409.68 | 29,528,447.21 | 289,065,660.20 | -1,756,917.48 | 1,195,811,708.72 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -421,409.68 | 422,714,107.41 | -73,696.72 | 422,219,001.01 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 47,169,811.00 | 832,226,117.47 | -1,683,220.76 | 877,712,707.71 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 47,169,811.0 | 830,160,371.58 | -1,683,220.76 | 875,646,961.82 | |||||||||
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 0 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 2,065,745.89 | 2,065,745.89 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 29,528,447.21 | -133,648,447.21 | -104,120,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 29,528,447.21 | -29,528,447.21 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -104,120,000.00 | -104,120,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 567,769,811.00 | 1,409,710,152.05 | 38,068.25 | 154,703,110.02 | 1,561,717,508.28 | 3,693,938,649.60 | |||||||
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 567,769,811.00 | 1,411,935,079.77 | 154,703,110.02 | 972,012,390.06 | 3,106,420,390.85 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 567,769,811.00 | 1,411,935,079.77 | 154,703,110.02 | 972,012,390.06 | 3,106,420,390.85 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 36,152,937.67 | 155,045,495.73 | 191,198,433.40 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 361,529,376.70 | 361,529,376.70 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 36,152,937.67 | -206,483,880.97 | -170,330,943.30 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 36,152,937.67 | -36,152,937.67 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -170,330,943.30 | -170,330,943.30 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 567,769,811.00 | 1,411,935,079.77 | 190,856,047.69 | 1,127,057,885.79 | 3,297,618,824.25 | ||||||
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 520,600,000.00 | 581,774,708.19 | 125,174,662.81 | 810,376,365.13 | 2,037,925,736.13 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 520,600,000.00 | 581,774,708.19 | 125,174,662.81 | 810,376,365.13 | 2,037,925,736.13 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 47,169,811.00 | 830,160,371.58 | 29,528,447.21 | 161,636,024.93 | 1,068,494,654.72 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 295,284,472.14 | 295,284,472.14 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 47,169,811.00 | 830,160,371.58 | 877,330,182.58 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 47,169,811.00 | 830,160,371.58 | 877,330,182.58 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 29,528,447.21 | -133,648,447.21 | -104,120,000.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 29,528,447.21 | -29,528,447.21 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -104,120,000.00 | -104,120,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增 | |||||||||||
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 567,769,811.00 | 1,411,935,079.77 | 154,703,110.02 | 972,012,390.06 | 3,106,420,390.85 | ||||||
三、公司基本情况
1、公司概况云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司（以下简称本公司或公司）系由云南鸿翔药业有限公司于2009年6月18日整体变更设立的股份有限公司，统一社会信用代码为91530000725287862K。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]573号文件核准，并经深圳证券交易所同意，本公司于2014年6月23日采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）股票6,510万股，每股发行价格12.20元，实际募集资金净额74,904.87万元，本公司注册资本变更为26,030.00万元。2014年7月2日本公司股票在深圳证券交易所上市，股票代码：002727。2016年2月26日本公司召开的第三届董事会第二十四次会议及2016年3月22日本公司召开的2015年度股东大会审议通过了《关于公司2015年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，以公司 2015年12月31日260,300,000股为基数，用资本公积转增股本260,300,000股，本公司注册资本变更为52,060.00万元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1873号）核准，公司于2017年12月13日向特定对象阮鸿献、广州白云山医药集团股份有限公司发行股份47,169,811股，发行价格为人民币19.08元/股，认购缴款共计人民币899,999,993.88元，扣除承销费和保荐费用及其他发行费用22,669,811.30元，募集资金净额人民币877,330,182.58元，其中增加股本人民币47,169,811.00元，增加资本公积人民币830,160,371.58元。公司注册资本变更为567,769,811.00元。公司已于2018年2月12日完成工商变更登记。
公司注册地址：云南省昆明市经济技术开发区鸿翔路1号。
本公司总部办公地址：云南省昆明市经济技术开发区鸿翔路1号。
注册资本：567,769,811.00元。
法定代表人：阮鸿献。
2、公司经营范围及主营业务
药品（根据《药品经营许可证》核定的经营范围和时限开展经营活动）、I、II、III类医疗器械（凭许可证经营）、食品销售（凭许可证经营）、消毒产品、农副产品、日用百货、化妆品、食品添加剂、宠物用品、纺织、服装及家庭用品、文化、体育用品及器材、矿产品、建材及化工产品、机械设备、五金产品及电子产品的批发、零售；眼镜的加工、验配、销售；互联网药品交易服务（向个人消费者提供药品）；互联网信息服务（凭许可证经营）；互联网销售商品；包装、仓储、软件和信息技术、人力资源、会议及展览、企业管理、经济信息咨询、母婴保健服务；家政服务；其他服务；受委托代收费；设计、制作、代理、发布国内各类广告；贸易经纪与代理；国内贸易、物资供销；项目投资及对所投资项目进行管理；组织文化艺术交流活动；装卸搬运和运输代理；机械设备租赁；房屋租赁；电子产品和日用产品修理；职业技能培训；货物及技术进出口；中药材种植，门诊医疗服务（限分支机构凭许可证经营）、养老院经营管理、医院管理、康复中心管理、健康管理咨询、医疗器械租赁服务。
主营业务：中、西成药品零售连锁。
3、公司的实际控制人
本公司2018年度实际控制人为自然人阮鸿献。
4、公司的基本组织架构
本公司的基本组织架构：股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，总裁负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。公司的主要业务部门有：质量管理中心、采购中心、商品中心、投资中心、营销中心、发展中心、财务中心、证券中心、信息中心、行政中心、培训中心、人力资源中心、监察中心等。截止2018年12月31日，本公司拥有广西鸿翔一心堂药业有限责任公司、四川鸿翔一心堂医药连锁有限公司、贵州鸿翔一心堂医药连锁有限公司、云南鸿云药业有限公司、云南点线运输有限公司、云南三色空间广告有限公司、山西鸿翔一心堂药业有限公司、云南鸿翔中药科技有限公司、重庆鸿翔一心堂药业有限公司、四川一心堂医药连锁有限公司、上海鸿翔一心堂药业有限公司、天津鸿翔一心堂医药连锁有限公司、海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司、河南鸿翔一心堂药业有限公司、云南云商优品电子商务有限公司、云南星际元生物科技有限公司、鸿翔中药科技有限责任公司、一心堂健康管理有限公司、云南一心堂康盾健康管理有限公司、美国瑞富进出口贸易有限公司、美国瑞福祥经贸有限公司、云中药业有限公司二十二家子公司。
5、财务报表的批准报出
本财务报表业经本公司董事会于2019年2月25日批准报出。
6、合并范围
| 子公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 经营范围 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) | 取得方式 |
| 贵州鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 贵州兴义 | 医药零售连锁 | 药品零售等 | 100.00 | 100.00 | 设立 |
| 云南鸿云药业有限公司 | 云南昆明 | 医药批发 | 药品批发 | 100.00 | 100.00 | 设立 |
| 云南点线运输有限公司 | 云南昆明 | 货物运输 | 普通货运、货物包装、装卸服务等 | 100.00 | 100.00 | 设立 |
| 云南三色空间广告有限公司 | 云南昆明 | 广告服务 | 设计、制作、代理、发布各类广告 | 100.00 | 100.00 | 设立 |
| 山西鸿翔一心堂药业有限公司 | 山西太原 | 医药零售连锁 | 药品零售等 | 100.00 | 100.00 | 设立 |
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是零售相关业具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见“应收款项坏账准备”、“固定资产”、“无形资产”、“长期待摊费用”、“收入”等内容。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度起止日期按公历日期确定。公司会计年度为每年1月1日起至12月31日止。3、营业周期本公司营业周期为12个月。4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司在合并日以被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律
服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数，同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时起一直存在。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本，作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
（3）分步实现企业合并
如果分步取得对子公司股权投资直至取得控制权的各项交易属于“一揽子交易”，应当将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易，并区分企业合并的类型分别进行会计处理。
分步实现同一控制下企业合并
如果不属于一揽子交易并形成同一控制下企业合并的，在取得控制权日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
合并日应当按照《企业会计准则第20号一一企业合并》和合并财务报表准则的规定编制合并财务报表。在编制合并财务报表时，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于合并方和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并人合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
分步实现非同一控制下企业合并
企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并且不属于一揽子交易的，在编制个别财务报表时，应当按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购
买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，应当将按照该准则确定的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当全部转入改按成本法核算的当期投资收益。
编制合并报表时，购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，本公司将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。如果合营方通过对合营安排的资产享有权利，并对合营安排的义务承担责任来获得回报，则该合营安排应当被划分为共同经营；如果合营方仅对合营安排的净资产享有权利，则该合营安排应当被划分为合营企业。
（1）共同经营中，合营方的会计处理
合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；四是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业中，合营方的会计处理
合营企业中，合营方应当按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定核算其对合营企业的投资。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的同时具备期限短（一般指从购入日起不超过3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）发生外币交易时的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。
（2）在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
（3）外币财务报表的折算方法
本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。10、金融工具
（1）金融工具的确认
本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金
融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
B、持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
C、贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
D、可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
④金融资产的减值准备
A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
b）可供出售金融资产
本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4） 金融资产转移确认依据和计量
本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。
（5）金融负债的终止确认
本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司合并报表范围外的单个客户期末余额在100万元以上的应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单独进行评估减值并且已确认或继续确认减值损失的资产，不再对其计提整体评估减值准备。如果没有客观证据表明单独评估的单项应收款项存在减值情况，无论该应收款项金额是否重大，本公司将其包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中，按账龄分析法计提坏账准备。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 医保款、暂支款及备用金 | 0.05% | 0.05% |
| 其他 | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 30.00% | 30.00% |
| 3年以上 | 50.00% | 50.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 50.00% | 50.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 有确凿证据表明可收回性存在明显差异的单项金额非重大应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 |
| 坏账准备的计提方法 | 对应收票据和预付款项，本公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为资产损失，计提坏账准备。 |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是零售相关业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
（1）存货分类本公司存货包括：库存商品、原材料、周转材料、低值易耗品等。
（2）取得和发出的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价；库存商品、原材料发出时采用按日移动加权平均法计价。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
非货币性资产交换、债务重组和企业合并取得的存货的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》和《企业会计准则第20号——企业合并》确定。
（3）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法摊销。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）确定存货可变现净值的依据和存货跌价准备的计提方法
每年年末及中期报告期终了，本公司对存货进行全面清查后，按成本与可变现净值孰低计量。
存货可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
存货跌价准备按照单个存货项目（或存货类别）的成本高于可变现净值的差额计提。13、持有待售资产
（1）持有待售类别的确认标准
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别，同时满足下列条件：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
（2）持有待售类别的会计处理方法
本公司对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备；对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法，而是根据相关准则或本集团制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的，持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。14、长期股权投资长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资。
（1）共同控制及重大影响的判断标准
①重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
②共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
（2）长期股权投资的初始计量
①本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并目的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定，同时在备查簿中予以登记。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权初始投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照下列规定确定其投资成本：
A一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
B通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。C本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。D在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。
②除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号—金融工具列报》的有关规定确定。
C通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
D通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
（3）长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法
①本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣告发放股利作投资成本收回外，其余确认为当期投资收益。
②本公司对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资收益。与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损失，按照资产减值准则等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照《企业会计准则第20号——企业合并》及《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关规定进行处理。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益：
A本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
B投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具有重要性的。
C其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单位的净损益进行调整的。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益。本公司对于被投资单位除净损益以外
所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。15、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（1）投资性房地产的确认
投资性房地产同时满足下列条件，才能确认：
①与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。
②该投资性房地产的成本能够可靠计量。
（2）投资性房地产初始计量
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
④与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投资性房地产成本；不满足确认条件的在发生时计入当期损益。
（3）投资性房地产的后续计量
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据《企业会计准则第4号——固定资产》和《企业会计准则第6号——无形资产》的有关规定，对投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销或计提折旧。
（4） 投资性房地产的转换
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为其他资产，或将其他资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
（5） 投资性房地产减值准备
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，其减值准备的确认标准和计提方法同固定资产。16、固定资产（1）确认条件
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产按照成本进行初始计量。①外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号——借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。②自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。③投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。④非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第20号——企业合并》、《企业会计准则第21号——租赁》的有关规定确定。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5.00% | 2.375-4.75 |
| 机械设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00% | 9.50 |
| 电器及电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5.00% | 31.67 |
| 机动车辆 | 年限平均法 | 4 | 5.00% | 23.75 |
| 非机动车辆 | 年限平均法 | 4 | 5.00% | 23.75 |
| 工具用具 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19.00 |
| 货架柜台 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19.00 |
①折旧方法及使用寿命、预计净残值率和年折旧率的确定：
本公司固定资产采用平均年限法按分类折旧率计提固定资产折旧，有关固定资产分类及其估计的折旧年限和年折旧率如下（预计净残值率为固定资产原价的5%）：
已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
②对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法的复核：本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）以上）；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是零售相关业
（1）在建工程计价
本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本计价。
（2）在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣
工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
①资产支出已经发生。②借款费用已经发生。③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的确认标准
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足下列条件时才能确认无形资产：
①符合无形资产的定义。
②与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司。
③该资产的成本能够可靠计量。
无形资产的初始计量
无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：
①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号——借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
②投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
③自行开发的无形资产
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
A完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
B具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
C无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。
D有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
E归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。
④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第16号——政府补助》、《企业会计准则第20号——企业合并》的有关规定确定。
无形资产的后续计量
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊销。主要无形资产摊销年限如下表：
| 资产名称 | 摊销年限（年） |
| SAP企业管理软件 | 10 |
| 土地使用权 | 50 |
| 办公软件 | 3-10 |
| 商标 | 10 |
无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。
使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。
减值准备的确定及计提方法如下：
①公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
②存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
A资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。B公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
C市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
D有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
E资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
F公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
G其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿区权益，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
内部研究开发项目开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，
在发生时计入当期损益。
外购或委托外部研究开发项目开发阶段的支出，满足下列条件时确认为无形资产：
①外购的已获得临床批件的生产技术或配方，其购买价款及后续临床试验费用确认为开发支出，取
得生产批件后结转为无形资产。
②委托外部机构研发的多肽类生产技术或配方，自研发开始至取得临床批件期间发生的支出计入当
期损益；获得临床批件后发生的临床试验费用确认为开发支出，取得生产批件后结转为无形资产。
③委托外部机构研发的非多肽类生产技术或配方，自研发开始至获取生产批件期间发生的支出全部
计入当期损益。
20、长期资产减值
（1）除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、生物资产、无形资产、商誉及其他资产等主要类别资产的资产减值准备确定方法：
①公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
②存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
A资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
B公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
C市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
D有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
E资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
E公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
F其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（2） 有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。
（3） 因企业合并、资产组收购所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿区权益，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
本公司确定商誉是否减值是根据资产组的可收回金额确定的。可收回金额是根据对资产组的公允价值的计算所确定。这些计算使用的现金流量预测是根据管理层批准的五年期间的财务预算（或盈利预测）和税前折现率确定，其中税前折现率的取值下：所得税税率为25%的资产组对应的税前折现率为12.51%，所得税税率为15%的资产组对应的税前折现率为11.15%，美国瑞富进出口贸易有限公司和美国瑞福祥经贸有限公司的税前折现率为11.44%。资产组的现金流量预测的详细预测期为5年，现金流在第6年及以后年度均保持稳定。
（4） 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
21、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
租入营业用房装修费用，按5年平均摊销，如不能续租，剩余金额一次性计入当期损益。发生的二次重新装修，将2万元以下的维修费用在结算日一次计入当期损益，将2万元及2万元以上的视为二次重新装修，在结算时将原装修摊余金额一次计入当期损益，二次重新装修产生的装修费自结算之日起按5年平均摊销。
租入营业用房发生的铺面转让费，按10年平均摊销，如10年内不能续租，剩余金额一次性计入当期损益。22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用设定提存计划的有关规定进行处理；否则，适用关于设定受益计划的有关规定。23、预计负债
（1）预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
①该义务是本公司承担的现时义务。
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。24、股份支付
股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。
以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付，是指本公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。
（1）本公司为换取职工提供的服务而提供的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；
②完成可行权条件得到满足的期间（等待期）内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
③在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
④本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
（2）本公司提供的以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。
④本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（3）根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。
（4） 修改计划的处理
①如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），在处理可行权条件时，应当考虑修改后的可行权条件。
②如果企业以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，企业仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非企业取消了部分或全部已授予的权益工具。
（5）终止计划的处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外）：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
③如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是零售相关业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入：
（1）销售商品
本公司主要从事商品零售业务，当本公司将商品售卖予客户时，商品所有权上的主要风险和报酬随之转移，与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量，本公司在此时确认商品的销售收入。商品销售一般以现金、银行卡或医保卡结账。
对于医药批发业务和医药制造业务，在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该产品和商品实施继续管理和控制，相关的收入和成本能够可靠计量时，确认销售收入的实现。
本公司实施会员积分奖励计划，顾客可利用累计消费奖励积分兑换礼品或在下次消费时抵用。授予顾客的积分奖励作为销售交易的一部分。销售取得的货款或应收货款在商品销售的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价值的部分后确认为收入，奖励积分的公允价值确认为递延收益。奖励积分确认的递延收益以授予顾客的积分为基准，并根据本公司已公布的积分使用方法和积分的预期兑付率后，按公允价值确认。
在顾客兑换奖励积分时，将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入。
（2）提供劳务
本公司为供应商提供商品宣传、推广等服务、劳务。按实际提供的服务、劳务确认收入。
（3）让渡资产使用权
利息收入按照其他方使用本公司资金的时间，采用实际利率计算确定。
本公司将部分经营租赁资产转租，经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。26、政府补助
本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
①能够满足政府补助所附条件；
②能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
③ 取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：
A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
④ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
B、属于其他情况的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法核算所得税。
在取得资产、承担负债时，本公司按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。如果资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础，则将此差异作为应纳税暂时性差异；如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础，则将此差异作为可抵扣暂时性差异。
除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
（1）商誉的初始确认；
（2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性差异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其产生的递延所得税负债。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产：
（1）该项交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递延所得税资产。
资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量递延所得税资
产和递延所得税负债。
如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。
在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。
本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
作为承租人支付的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。公司从事经营租赁业务发生的初始直接费用，直接计入当期损益。经营租赁协议涉及的或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）以上）；
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
不满足上述条件的，认定经营租赁。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
29、其他重要的会计政策和会计估计
（1）金融资产转移的会计处理方法
金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和、所转移金融资产的账面价值两项金额的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和、终止确认部分的账面价值两项金额的差额计入当期损益。
金融资产不满足终止确认的条件，则继续确认所转移的金融资产整体，因资产转移而收到的对价，视同企业的融资借款，在收到时确认为一项金融负债。
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制
的，应当根据其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债。对因继续涉入所转移金融资产形成的有关资产确认相关收入，对继续涉入形成的有关负债确认相关费用。
（2）终止经营的确认标准和会计处理方法
终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分仅仅是为了再出售而取得的子公司。
本公司将披露终止经营的收入、费用、利润总额、所得税费用和净利润，以及归属于母公司所有者的终止经营利润。
（3）与回购公司股份相关的会计处理方法
公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。公司回购其普通股形成的库存股不得参与公司利润分配，在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2018年6月15日，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）对一般企业财务报表格式进行了修订。根据上述会计准则的修订要求，公司需对会计政策相关内容进行相应变更，按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。（以下简称《2018年度一般企业财务报表格式的通知》） | 2018年10月22日，经本公司第四届董事会第十一次会议决议，本公司自2018年10月22日起执行上述新发布的《2018年度一般企业财务报表格式的通知》 | 新增了“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”、“研发费用”行项目，修订了“其他应收款”、“固定资产”、“在建工程”、“其他应付款”、“长期应付款”、 “管理费用”行项目的列报内容，减少了“应收票据”、“应收账款”、“应收股利”、“应收利息”、“固定资产清理”、“工程物资”、“应付票据”、 “应付账款”、“应付利息”、“应付股利”及“专项应付款”行项目，在“财务费用”项目下增加“其中：利息费用”和“利息收入”行项目进行列报，调整了利润表部分项目的列报位置。企业对不存在相应业务的报表项目可结合本企业 的实际情况进行必要删减，企业根据重要性原则并结合本企业的实际情况可以对确需单独列示的内容增加报表项目。 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
31、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算销售货物和应税劳务收入的销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部份为应交增值税。 | 本公司按中西成药销售收入的17%、16%、中药材销售收入的11%、10%计算销项税（计生用品免税），并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。本公司大部分门店为小规模纳税人，按销售额的3%计缴增值税。本公司按广告宣传促销收入的6%、运输收入的10%计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 |
| 城市维护建设税 | 不同地区门店按增值税的应纳税额确定相应税率计缴 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | |
| 教育费附加 | 增值税的应纳税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 增值税的应纳税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司 | 15% |
| 广西鸿翔一心堂药业有限责任公司 | 15% |
| 四川鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 15% |
| 云南鸿翔中药科技有限公司 | 免征、25% |
| 贵州鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 25% |
| 云南鸿云药业有限公司 | 15% |
| 云南三色空间广告有限公司 | 25% |
| 山西鸿翔一心堂药业有限公司 | 25% |
| 云南点线运输有限公司 | 15% |
| 上海鸿翔一心堂药业有限公司 | 25% |
| 重庆鸿翔一心堂药业有限公司 | 15% |
| 天津鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 25% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 25% |
| 四川一心堂医药连锁有限公司 | 15% |
| 云南云商优品电子商务有限公司 | 25% |
| 云南星际元生物科技有限公司 | 25% |
| 鸿翔中药科技有限责任公司 | 25% |
| 河南鸿翔一心堂药业有限公司 | 25% |
| 美国瑞富进出口贸易有限公司 | 29% |
| 美国瑞福祥经贸有限公司 | 29% |
| 一心堂健康管理有限公司 | 25% |
| 云南一心堂康盾健康管理有限公司 | 25% |
| 云中药业有限公司 | 25% |
2、税收优惠
（1）本公司税收优惠
根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58号）的相关规定，本公司主营营业项目符合中华人民共和国国家发展和改革委员会第9号令《产业结构调整指导目录》（2011年本）第一类、第三十三条、第五款："商贸企业的统一配送和分销网络建设"的项目。根据昆明市西山区地方税务局（2017）3835号“税务事项通知书”，本公司申请享受减按15%税率征收企业所得税符合相关规定，本公司2017年度按15%计算企业所得税。根据《国家税务总局公告2018年第23号》第四条 企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照《目录》列示的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。同时，按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。本公司2018年度继续享受减按15%税率征收企业所得税的优惠政策。
（2）四川鸿翔一心堂医药连锁有限公司
经四川省攀枝花市仁和区国家税务局审核同意，四川鸿翔一心堂医药连锁有限公司2017年度符合西部大开发企业所得税减免优惠条件，根据《国家税务总局公告2018年第23号》第四条 企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照《目录》列示的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。同时，按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。故2017年
度、2018年度按15%计算企业所得税。
（3）云南鸿翔中药科技有限公司税收优惠
云南鸿翔中药科技有限公司的农产品初加工业务符合《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条及《财政部国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》的减免税规定，云南鸿翔中药科技有限公司2011年向昆明市五华区国税局申请农产品初加工业务免征企业所得税，昆明市五华区国税局于2012年1月10日完成云南鸿翔中药科技有限公司农产品初加工业务减免税申请的登记备案确认。根据《国家税务总局公告2018年第23号》第四条 企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照《目录》列示的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。同时，按照本办法的规定归
集和留存相关资料备查。根据上述文件规定，云南鸿翔中药科技有限公司2017年度、2018年度农产品初加工业务利润免征企业所得税，对非农产品初加工部分按25%税率计提企业所得税。
（4）云南鸿云药业有限公司税收优惠
根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58号）、2012年云南省财政厅、云南省国家税务局、云南省地方税务局转发《财政部、国家税务总局、海关总署关于贯彻西部大开发税收优惠政策问题的通知》（云财税[2011]129号）的相关规定，经云南省发展和改革委员会《关于云南鸿云药业有限公司相关业务属于国家鼓励类产业的确认书》（云发改办西部[2012]419号）明确，本公司的子公司云南鸿云药业有限公司主营营业项目符合中华人民共和国国家发展和改革委员令第15号《西部地区鼓励类产业目录》下的"中华人民共和国国家发展和改革委员会第21号令"国家发展改革委关于修改《产业结构调整指导目录（2011年本）》鼓励类第二十九条"现代物流业"第3款"药品物流配送（含冷链）技术应用和设施建设，药品物流质量安全控制技术服务"是国家鼓励类产业的规定。经主管税务局审核同意，确认云南鸿云药业有限公司主营业务为国家鼓励类产业项目，根据《国家税务总局公告2018年第23号》第四条 企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照《目录》列示的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。同时，按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。2017年度、2018年度享受西部大开发企业所得税优惠政策，减按15%税率计缴企业所得税。
（5）云南点线运输有限公司
根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题文件的通知》（云财税[2011]129号）的相关规定，本公司的子公司云南点线运输有限公司主要经营项目属于国家鼓励类产业的第二十四类的第七条中"公路集装箱和厢式运输"相关条件，经主管税务局审核同意，确认云南点线运输有限公司主营业务为国家鼓励类产业项目，根据《国家税务总局公告2018年第23号》第四条 企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照《目录》列示的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。同时，按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。2017年度、2018年度享受西部大开发企业所得税优惠政策，减按15%税率计缴企业所得税。
（6）广西鸿翔一心堂药业有限责任公司
经广西壮族自治区商务厅桂商商贸函[2014]21号批复，广西鸿翔一心堂药业有限责任公司经营业务符合《国家产业结构调整指导目录（2011）年本》第一类“鼓励类”第三十三条“商贸服务业”第五款“商贸企业的统一配送和分销网络建设”的规定，南宁经济技术开发区国家税务局（南经国税审字[2014]2号）文审核确认，根据《国家税务总局公告2018年第23号》第四条 企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照《目录》列示的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。同时，按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。广西鸿翔一心堂药业有限责任公司2014年起执行西部大开发税收优惠政策，减按15%的税率计缴企业所得税。
（7）重庆鸿翔一心堂药业有限公司
经主管税局审核同意，重庆鸿翔一心堂药业有限公司2017年度符合西部大开发企业所得税减免优惠条件，根据《国家税务总局公告2018年第23号》第四条 企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照《目录》列示的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。同时，按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。故2017年度、2018年度按15%计缴企业所得税。
（8）四川一心堂医药连锁有限公司
经四川省成都市武侯区国家税务局审核同意，四川一心堂医药连锁有限公司2017年度符合西部大开发
企业所得税减免优惠条件，根据《国家税务总局公告2018年第23号》第四条 企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照《目录》列示的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。同时，按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。故2017年度、2018年度按15%计缴企业所得税。3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 488,220.31 | 476,551.46 |
| 银行存款 | 960,124,905.73 | 1,938,500,438.44 |
| 其他货币资金 | 391,241,059.17 | 256,999,552.73 |
| 合计 | 1,351,854,185.21 | 2,195,976,542.63 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 6,000,482.03 | 1,347,567.67 |
其他说明受限制的货币资金情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 受限制的原因 |
| 其他货币资金 | 391,241,059.17 | 256,999,552.73 | 票据保证金 |
| 合计 | 391,241,059.17 | 256,999,552.73 |
2、应收票据及应收账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 4,094,445.42 | 11,442,003.25 |
| 应收账款 | 606,424,727.12 | 597,177,156.83 |
| 合计 | 610,519,172.54 | 608,619,160.08 |
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 4,094,445.42 | 11,442,003.25 |
| 合计 | 4,094,445.42 | 11,442,003.25 |
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 13,026,860.46 | |
| 合计 | 13,026,860.46 |
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 2,623,065.85 | 0.43% | 541,280.18 | 20.64% | 2,081,785.67 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 596,547,256.70 | 97.50% | 5,438,579.76 | 0.91% | 591,108,676.94 | 583,577,186.82 | 96.77% | 5,149,649.59 | 0.88% | 578,427,537.23 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 15,316,050.18 | 2.50% | 15,316,050.18 | 16,871,176.96 | 2.80% | 203,343.03 | 1.21% | 16,667,833.93 | ||
| 合计 | 611,863,306.88 | 100.00% | 5,438,579.76 | 0.89% | 606,424,727.12 | 603,071,429.63 | 100.00% | 5,894,272.80 | 0.98% | 597,177,156.83 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 医保款 | 499,082,949.89 | 249,541.48 | 0.05% |
| 其他 | 92,132,491.61 | 4,606,624.58 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 591,215,441.50 | 4,856,166.06 | |
| 1至2年 | 5,085,654.29 | 508,565.43 | 10.00% |
| 2至3年 | 246,160.91 | 73,848.27 | 30.00% |
| 3年以上 | 50.00% | ||
| 3至4年 | 50.00% | ||
| 4至5年 | 50.00% | ||
| 5年以上 | 100.00% | ||
| 合计 | 596,547,256.70 | 5,438,579.76 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 应收账款内容 | 账面余额 | 坏账准备 | 账龄 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 应收门店现金款 | 15,309,708.58 | 1年以内 | 见注释 | ||
| 信用卡应收款 | 6,341.60 | 1年以内 | 单项认定 |
| 合计 | 15,316,050.18 |
注：核算内容为各门店在当天下午银行停业之前将已收营业款存入公司账户后仍继续营业，公司按各门店全天营业数据确认收入，当天已确认收入的部分营业款现金将在第二天汇入公司账户，故形成由于存款时间与销售截止时点不一致产生的应收款，故未计提坏账准备。
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额5,438,579.76元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 医保款 | 3,841,322.60 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 黑龙江省医保中心 | 医保款 | 568,700.00 | 医保中心扣款 | 已经总经理审批 | 否 |
| 哈尔滨市医保中心 | 医保款 | 3,247,250.48 | 医保中心扣款 | 已经总经理审批 | 否 |
| 合计 | -- | 3,815,950.48 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：
详见附注：十五、其他重要事项 8、其他4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 坏账准备 | 年限 | 占应收账 款总额的 比例(%) |
| 客户A | 非关联方 | 51,029,096.30 | 25,514.55 | 1年以内 | 8.34 |
| 客户B | 非关联方 | 42,555,685.75 | 21,277.84 | 1年以内 | 6.96 |
| 客户C | 非关联方 | 23,700,162.22 | 11,850.08 | 1年以内 | 3.87 |
| 客户D | 非关联方 | 11,556,793.56 | 5,778.40 | 1年以内 | 1.89 |
| 客户E | 非关联方 | 10,853,191.76 | 5,426.60 | 1年以内 | 1.77 |
| 合计 | 139,694,929.59 | 69,847.47 | 22.83 |
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
外币应收账款原币金额以及折算汇率列示单位：元
| 项目 | 期末余额 | ||
| 外币金额 | 汇率 | 折合人民币 | |
| 美元 | 562,882.00 | 6.8632 | 3,863,171.75 |
| 合计 | 562,882.00 | 3,863,171.75 | |
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 400,776,513.68 | 99.16% | 369,189,634.08 | 99.04% |
| 1至2年 | 2,540,988.26 | 0.63% | 3,583,148.60 | 0.96% |
| 2至3年 | 844,401.13 | 0.21% | 5,893.62 | |
| 3年以上 | 3,771.16 | 9,396.24 | ||
| 合计 | 404,165,674.23 | -- | 372,788,072.54 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项比例(%) |
| 东阿阿胶股份有限公司（原山东东阿） | 16,575,000.00 | 4.10 |
| 海南葫芦娃药业有限公司 | 6,633,284.00 | 1.64 |
| 天津中新药业集团股份有限公司销售公司 | 2,125,080.00 | 0.53 |
| 山西广誉远国药有限公司 | 3,064,500.00 | .76 |
| 广西维威制药有限公司(原:南宁市维威制药) | 2,429,365.00 | .60 |
| 合计 | 30,827,229.00 | 7.63 |
其他说明：
4、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 177,385,841.13 | 179,425,359.24 |
| 合计 | 177,385,841.13 | 179,425,359.24 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断 |
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
依据项目(或被投资单位)
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 189,807,889.13 | 100.00% | 12,422,048.00 | 6.54% | 177,385,841.13 | 188,165,463.50 | 100.00% | 8,740,104.26 | 4.64% | 179,425,359.24 |
| 合计 | 189,807,889.13 | 100.00% | 12,422,048.00 | 6.54% | 177,385,841.13 | 188,165,463.50 | 100.00% | 8,740,104.26 | 4.64% | 179,425,359.24 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 暂支款及备用金 | 67,573,557.92 | 33,786.77 | 0.05% |
| 其他 | 71,308,199.20 | 3,565,409.96 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 138,881,757.12 | 3,599,196.73 | |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1至2年 | 39,532,528.86 | 3,953,252.90 | 10.00% |
| 2至3年 | 4,384,068.03 | 1,315,220.40 | 30.00% |
| 3年以上 | 7,009,535.12 | 3,554,377.97 | |
| 3至4年 | 6,408,345.22 | 3,204,172.62 | 50.00% |
| 4至5年 | 501,969.10 | 250,984.55 | 50.00% |
| 5年以上 | 99,220.80 | 99,220.80 | 100.00% |
| 合计 | 189,807,889.13 | 12,422,048.00 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额12,422,048.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 暂支款 | 575,376.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 彭宇 | 暂支款 | 575,376.00 | 挪用无法收回 | 已经总裁办公会审批 | 否 |
| 合计 | -- | 575,376.00 | -- | -- | -- |
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 账龄分析组合 | 189,807,889.13 | 188,165,463.50 |
| 合计 | 189,807,889.13 | 188,165,463.50 |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 往来单位A | 业务往来 | 13,500,000.00 | 1-2年 | 7.11% | 1,350,000.00 |
| 往来单位B | 业务往来 | 5,940,200.00 | 1年以内 | 3.13% | 297,010.00 |
| 往来单位C | 业务往来 | 5,131,109.58 | 3-4年 | 2.70% | 2,565,554.79 |
| 往来单位D | 业务往来 | 4,625,400.00 | 1年以内、1-2年 | 2.44% | 231,270.00 |
| 往来单位E | 业务往来 | 3,300,900.00 | 1年以内 | 1.74% | 165,045.00 |
| 合计 | -- | 32,497,609.58 | -- | 17.12% | 4,608,879.79 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
5、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 95,228.01 | 95,228.01 | 172,150.11 | 172,150.11 | ||
| 库存商品 | 1,866,754,159.28 | 11,960,178.19 | 1,854,793,981.09 | 1,636,815,921.27 | 21,870,854.05 | 1,614,945,067.22 |
| 周转材料 | 11,093,083.94 | 11,093,083.94 | 11,190,755.76 | 11,190,755.76 | ||
| 合计 | 1,877,942,471.23 | 11,960,178.19 | 1,865,982,293.04 | 1,648,178,827.14 | 21,870,854.05 | 1,626,307,973.09 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 21,870,854.05 | 66,983,359.71 | 76,894,035.57 | 11,960,178.19 | ||
| 合计 | 21,870,854.05 | 66,983,359.71 | 76,894,035.57 | 11,960,178.19 | ||
存货跌价准备计提和转回原因：
| 项目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转回金额占该项存货期末余额的比例(%) |
| 库存商品 | 期末采用单项比较法对存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货可变现净值是根据企业在正常经营过程中以预计售价减去购进成本以及销售所必须的费用后的价值确定。 | 报告期内无转回情况 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
6、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品本金及利息 | 613,863,486.12 | |
| 预交税款 | 371,116.41 | 580,026.96 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 32,694,253.14 | 12,503,273.93 |
| 合计 | 646,928,855.67 | 13,083,300.89 |
其他说明：
7、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 资损益 | 或利润 | ||||||||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 云南久康一心信息技术服务有限公司 | 11,999,511.67 | -1,187,437.16 | 10,812,074.51 | 12,000,000.00 | |||||||
| 北京天心康养文化发展有限公司 | 18,000,000.00 | -71,741.77 | 17,928,258.23 | 18,000,000.00 | |||||||
| 广州白云山一心堂医药投资发展有限公司 | 52,500,000.00 | -246,475.65 | 52,253,524.35 | 52,500,000.00 | |||||||
| 小计 | 11,999,511.67 | 70,500,000.00 | -1,505,654.58 | 80,993,857.09 | 82,500,000.00 | ||||||
| 合计 | 11,999,511.67 | 70,500,000.00 | -1,505,654.58 | 80,993,857.09 | 82,500,000.00 | ||||||
其他说明
注：①本公司参股设立北京天心康养文化发展有限公司，本公司认缴3200万元，持股比例为40%，北京天心康养文化发展有限公司已于2017年12月18日注册成立，本公司截止2018年12月31日以自有资金实际出资1800万元。②本公司与广东广药金申股权投资基金管理有限公司、广州白云山医药集团股份有限公司共同出资设立广州白云山一心堂医药投资发展有限公司（以下简称“白云山一心堂”），白云山一心堂注册资本为人民币30,000万元，其中本公司认缴出资人民币10,500万元，占白云山一心堂注册资本的35%；广药金申认缴出资人民币10,500万元，占白云山一心堂注册资本的35%；白云山认缴出资人民币9000万元，占白云山一心堂注册资本的30%。广州白云山一心堂医药投资发展有限公司已于2018年4月25日注册成立，本公司截至2018年12月31日以自有资金实际出资5250万元。8、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 492,594,653.75 | 501,816,316.82 |
| 合计 | 492,594,653.75 | 501,816,316.82 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 机器设备 | 电器及电子设备 | 运输工具 | 工具用具 | 货架柜台 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 401,473,760.32 | 24,180,714.64 | 143,825,605.57 | 25,447,976.65 | 12,268,967.69 | 176,418,460.32 | 783,615,485.19 |
| 2.本期增加金额 | 5,870,658.82 | 416,307.97 | 22,537,189.39 | 1,901,141.56 | 381,432.90 | 25,979,886.95 | 57,086,617.59 |
| （1）购置 | 5,870,658.82 | 416,307.97 | 22,537,189.39 | 1,862,700.54 | 381,432.90 | 25,979,886.95 | 57,048,176.57 |
| （2）在建工程转入 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4）其他 | 38,441.02 | 38,441.02 | |||||
| 3.本期减少金额 | 16,647.66 | 9,256,789.29 | 329,221.30 | 398,090.93 | 4,173,756.60 | 14,174,505.78 | |
| （1）处置或报废 | 16,647.66 | 9,256,789.29 | 329,221.30 | 398,090.93 | 4,173,756.60 | 14,174,505.78 | |
| 4.期末余额 | 407,344,419.14 | 24,580,374.95 | 157,106,005.67 | 27,019,896.91 | 12,252,309.66 | 198,224,590.67 | 826,527,597.00 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 46,302,542.54 | 7,172,860.78 | 101,512,848.45 | 20,014,364.58 | 8,050,545.43 | 98,746,006.59 | 281,799,168.37 |
| 2.本期增加金额 | 10,688,644.15 | 2,384,902.98 | 22,899,237.77 | 1,405,608.82 | 2,048,611.08 | 24,048,505.34 | 63,475,510.14 |
| （1）计提 | 10,688,644.15 | 2,384,902.98 | 22,899,237.77 | 1,368,565.55 | 2,048,611.08 | 24,048,505.34 | 63,438,466.87 |
| （2）其他 | 37,043.27 | 37,043.27 | |||||
| 3.本期减少金额 | 9,193.70 | 7,675,012.43 | 311,288.72 | 200,454.88 | 3,145,785.53 | 11,341,735.26 | |
| （1）处置或报废 | 9,193.70 | 7,675,012.43 | 311,288.72 | 200,454.88 | 3,145,785.53 | 11,341,735.26 | |
| 4.期末余额 | 56,991,186.69 | 9,548,570.06 | 116,737,073.79 | 21,108,684.68 | 9,898,701.63 | 119,648,726.40 | 333,932,943.25 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 350,353,232.45 | 15,031,804.89 | 40,368,931.88 | 5,911,212.23 | 2,353,608.03 | 78,575,864.27 | 492,594,653.75 |
| 2.期初账面价值 | 355,171,217.78 | 17,007,853.86 | 42,312,757.12 | 5,433,612.07 | 4,218,422.26 | 77,672,453.73 | 501,816,316.82 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
9、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 43,031,519.83 | 7,494,758.35 |
| 合计 | 43,031,519.83 | 7,494,758.35 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 电商&客户关系管理系统二期项目 | 8,973,512.04 | 8,973,512.04 | 6,730,134.03 | 6,730,134.03 | ||
| 门店装修 | 18,492,594.84 | 18,492,594.84 | 425,093.56 | 425,093.56 | ||
| 污水处理及再生利用设备工程 | 240,000.00 | 240,000.00 | 240,000.00 | 240,000.00 | ||
| 其他 | 99,530.76 | 99,530.76 | ||||
| 鸿翔中药科技老厂房改造工程 | 10,775,390.24 | 10,775,390.24 | ||||
| 倒班宿舍改造工程 | 4,550,022.71 | 4,550,022.71 | ||||
| 合计 | 43,031,519.83 | 43,031,519.83 | 7,494,758.35 | 7,494,758.35 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 电商&客户关系管理系统二期项目 | 6,730,134.03 | 2,243,378.01 | 8,973,512.04 | 其他 | ||||||||
| 鸿翔中药科技老厂房 | 10,775,390.24 | 10,775,390.24 | 其他 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 改造工程 | ||||||||||||
| 倒班宿舍改造工程 | 4,550,022.71 | 4,550,022.71 | 其他 | |||||||||
| 合计 | 6,730,134.03 | 17,568,790.96 | 24,298,924.99 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | SAP系统 | 办公软件 | 呈贡物流系统 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 38,686,894.92 | 113,896.45 | 56,428,246.88 | 11,656,858.73 | 2,610,000.00 | 109,495,896.98 | |
| 2.本期增加金额 | 2,465,566.11 | 2,000.00 | 4,835,521.09 | 3,092,571.22 | 10,395,658.42 | ||
| （1）购置 | 2,465,566.11 | 2,000.00 | 4,835,521.09 | 3,092,571.22 | 10,395,658.42 | ||
| （2）内部研发 |
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 41,152,461.03 | 115,896.45 | 61,263,767.97 | 14,749,429.95 | 2,610,000.00 | 119,891,555.40 | |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 3,318,897.54 | 100,741.73 | 18,118,603.34 | 3,672,584.03 | 1,631,250.00 | 26,842,076.64 | |
| 2.本期增加金额 | 817,349.39 | 7,890.28 | 6,023,431.54 | 1,259,561.75 | 261,000.00 | 8,369,232.96 | |
| （1）计提 | 817,349.39 | 7,890.28 | 6,023,431.54 | 1,259,561.75 | 261,000.00 | 8,369,232.96 | |
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 4,136,246.93 | 108,632.01 | 24,142,034.88 | 4,932,145.78 | 1,892,250.00 | 35,211,309.60 | |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 37,016,214.10 | 7,264.44 | 37,121,733.09 | 9,817,284.17 | 717,750.00 | 84,680,245.80 | |
| 2.期初账面价值 | 35,367,997.38 | 13,154.72 | 38,309,643.54 | 7,984,274.70 | 978,750.00 | 82,653,820.34 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
注：本年摊销额为8,369,232.96 元。11、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 配方颗粒项目 | 140,959.20 | 140,959.20 | ||||||
| 中药材深加工项目 | 5,429.46 | 5,429.46 | ||||||
| 合计 | 146,388.66 | 146,388.66 | ||||||
其他说明
12、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 减值准备 | |||
| 玉溪市红塔区门店收购 | 6,781,485.47 | 6,781,485.47 | ||||
| 昭通市崛起药业门店收购 | 3,750,000.00 | 3,750,000.00 | ||||
| 云南三明鑫疆药 | 31,263,344.23 | 31,263,344.23 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 减值准备 | |||
| 业股份有限公司门店收购 | ||||||
| 上海鸿翔一心堂药业有限公司 | 1,539,501.60 | 1,539,501.60 | ||||
| 天津鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 5,585,461.17 | 5,585,461.17 | ||||
| 海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 309,256,218.07 | 309,256,218.07 | ||||
| 河南鸿翔一心堂药业有限公司 | 16,119,362.20 | 16,119,362.20 | ||||
| 山西晋中泰来公司门店收购 | 12,042,569.30 | 12,042,569.30 | ||||
| 山西百姓平价药房门店收购 | 48,582,192.28 | 48,582,192.28 | ||||
| 山西白家药铺门店收购 | 19,150,168.74 | 19,150,168.74 | ||||
| 山西长城公司门店收购 | 146,583,910.00 | 146,583,910.00 | ||||
| 成都蜀康医药连锁公司门店收购 | 32,735,011.00 | 32,735,011.00 | ||||
| 成都康福隆公司门店收购 | 8,650,645.59 | 8,650,645.59 | ||||
| 成都市博文百姓大药房公司门店收购 | 26,961,864.31 | 26,961,864.31 | ||||
| 广西百色博爱公司门店收购 | 31,221,000.00 | 31,221,000.00 | ||||
| 广西桂杏霖春公司门店收购 | 16,798,853.86 | 16,798,853.86 | ||||
| 重庆宏声桥大药房连锁有限公司门店收购 | 55,429,585.00 | 55,429,585.00 | ||||
| 海南聚恩堂大药房连锁经营有限 | 2,268,176.00 | 2,268,176.00 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 减值准备 | |||
| 公司门店收购 | ||||||
| 美国瑞富进出口贸易有限公司及美国瑞福祥经贸有限公司 | 19,066,553.20 | 19,066,553.20 | ||||
| 广西方略集团崇左医药连锁有限公司门店收购 | 26,792,522.95 | 26,792,522.95 | ||||
| 眉山市芝林大药房有限公司门店收购 | 11,384,581.57 | 11,384,581.57 | ||||
| 兴文县老百姓大药房门店收购 | 10,432,764.03 | 10,432,764.03 | ||||
| 隆昌县百姓大药房连锁有限公司门店收购 | 7,504,033.50 | 7,504,033.50 | ||||
| 绵竹政盛老百姓大药房门店收购 | 13,785,471.75 | 13,785,471.75 | ||||
| 四川贝尔康大药房连锁有限公司门店收购 | 45,008,806.08 | 45,008,806.08 | ||||
| 成都同乐康桥大药房门店收购 | 45,014,354.65 | 45,014,354.65 | ||||
| 绵阳老百姓大药房门店收购 | 26,709,539.08 | 26,709,539.08 | ||||
| 曾理春门店收购 | 12,581,927.96 | 12,581,927.96 | ||||
| （三台）绵阳老百姓大药房连锁有限公司门店收购 | 9,818,356.00 | 9,818,356.00 | ||||
| （三台）三台县潼川镇老百姓大药房门店收购 | 19,005,488.43 | 19,005,488.43 | ||||
| （三台）三台县潼川镇益丰大药房门店收购 | 8,704,001.09 | 8,704,001.09 | ||||
| 广元市老百姓大 | 27,185,988.00 | 27,185,988.00 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 减值准备 | |||
| 药房连锁有限责任公司门店收购 | ||||||
| 云南千弘药业门店收购 | 3,924,000.00 | 3,924,000.00 | ||||
| 广西联康大药房门店收购 | 7,932,943.07 | 7,932,943.07 | ||||
| 重庆江津邹洪杰/李萍门店收购 | 3,983,391.60 | 3,983,391.60 | ||||
| 山西灵石大众药房门店收购 | 16,830,000.00 | 16,830,000.00 | ||||
| 山西阳泉天润大药房门店收购 | 2,072,734.00 | 2,072,734.00 | ||||
| 四川自贡同盛大药房门店收购 | 3,759,601.94 | 3,759,601.94 | ||||
| 合计 | 1,057,713,737.11 | 38,502,670.61 | 19,066,553.20 | 1,077,149,854.52 | ||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 美国瑞富进出口贸易有限公司及美国瑞福祥经贸有限公司 | 19,066,553.20 | 19,066,553.20 | ||||
| 合计 | 19,066,553.20 | 19,066,553.20 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本公司期末商誉金额占合并财务报表资产总额的14.64%。本公司确定商誉是否减值是根据资产组的可收回金额确定的。可收回金额是根据对资产组的公允价值的计算所确定。这些计算使用的现金流量预测是根据管理层批准的五年期间的财务预算（或盈利预测）和税前折现率确定，其中税前折现率的取值下：所得税税率为25%的资产组对应的税前折现率为12.51%，所得税税率为15%的资产组对应的税前折现率为11.15%，美国瑞富进出口贸易有限公司和美国瑞福祥经贸有限公司的税前折现率为11.44%。资产组的现金流量预测的详细预测期为5年，现金流在第6年及以后年度均保持稳定。
对确认商誉的这些企业和资产组的现金流量预测采用了毛利率和销售额作为关键假设，管理层确定预算毛利率是根据预算期间之前期间所实现的毛利率，并结合管理层对未来市场的预期。销售额是根据预算期间之前期间的销售额确定的。
依据本公司总裁办公会讨论通过的《云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司商誉管理办法》的相关规定，本公司在本年度专门委托北京亚超资产评估有限公司对相关公司及资产组以2018年12月31日为基准日进行评估，为本公司拟进行商誉减值测试事宜提供专业的价值参考依据。其评估方法采用收益法，从被评估公司或资产组的未来获利能力途径求取市场价值，是对被评估公司或资产组未来的自由现金流量进行预测，将未来自由现金流量折现后求和得出评估结论。因此收益法体现了被评估公司或资产组价值的重要组成部分，即是被评估公司或资产组在相关地区的市场竞争地位及药店网点的分布优势所带来超额收益而形成的价值。本公司期末对商誉进行减值测试，美国瑞富进出口贸易有限公司及美国瑞福祥经贸有限公司期末商誉账面价值大于测试的可回收金额，根据测试结果对美国瑞富进出口贸易有限公司及美国瑞福祥经贸有限公司商誉账面价值1,906.66万元全额计提减值准备。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
13、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 转让费 | 249,084,326.77 | 35,482,651.94 | 29,440,720.28 | 1,610,615.71 | 253,515,642.72 |
| 房租 | 49,678,913.12 | 50,747,095.40 | 22,356,060.02 | 78,069,948.50 | |
| 装修费 | 134,869,225.47 | 76,539,162.21 | 54,540,549.64 | 6,911,773.77 | 149,956,064.27 |
| 合计 | 433,632,465.36 | 162,768,909.55 | 106,337,329.94 | 8,522,389.48 | 481,541,655.49 |
其他说明
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 27,701,035.68 | 4,752,216.53 | 34,201,537.97 | 5,781,144.82 |
| 内部交易未实现利润 | 68,776,031.37 | 10,316,404.71 | 73,705,978.90 | 11,057,833.06 |
| 可抵扣亏损 | 47,937,911.70 | 11,303,264.91 | 120,374,995.09 | 26,079,430.84 |
| 与资产相关的政府补助 | 2,649,468.09 | 397,420.21 | 2,800,531.91 | 420,079.79 |
| 会员积分 | 14,035,961.32 | 2,175,040.61 | 10,826,447.82 | 1,679,110.74 |
| 合计 | 161,100,408.16 | 28,944,346.97 | 241,909,491.69 | 45,017,599.25 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 28,944,346.97 | 45,017,599.25 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 4,228,779.34 | 3,243,464.73 |
| 资产减值准备 | 21,186,323.47 | 2,303,693.14 |
| 递延收益 | 498,000.00 | |
| 合计 | 25,913,102.81 | 5,547,157.87 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 192,746.96 | 192,746.96 | |
| 2022年 | 3,050,717.77 | 3,050,717.77 | |
| 2023年 | 985,314.61 | ||
| 合计 | 4,228,779.34 | 3,243,464.73 | -- |
其他说明：
15、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付不动产购置款 | 10,106,407.33 | 10,073,706.73 |
| 合计 | 10,106,407.33 | 10,073,706.73 |
其他说明：
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 100,000,000.00 | |
| 合计 | 100,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
17、应付票据及应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | 729,655,308.35 | 758,163,736.84 |
| 应付账款 | 1,302,282,684.41 | 941,494,344.01 |
| 合计 | 2,031,937,992.76 | 1,699,658,080.85 |
（1）应付票据分类列示
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 729,655,308.35 | 758,163,736.84 |
| 合计 | 729,655,308.35 | 758,163,736.84 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 1,268,323,078.88 | 921,191,093.39 |
| 房租 | 11,225,141.33 | 15,615,485.19 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他款 | 22,734,464.20 | 4,687,765.43 |
| 合计 | 1,302,282,684.41 | 941,494,344.01 |
（3）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
外币应付账款原币金额以及折算汇率列示单位：元
| 项目 | 期末余额 | ||
| 外币金额 | 汇率 | 折合人民币 | |
| 美元 | 626,222.19 | 6.8632 | 4,297,888.13 |
| 合计 | 626,222.19 | 4,297,888.13 |
18、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋转租 | 3,728,960.70 | 1,984,770.80 |
| 货款 | 5,305,521.61 | 4,177,314.67 |
| 合计 | 9,034,482.31 | 6,162,085.47 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 63,993,731.21 | 1,448,455,670.46 | 1,388,581,351.87 | 123,868,049.80 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 726,344.04 | 157,139,823.77 | 156,575,452.91 | 1,290,714.90 |
| 三、辞退福利 | 69,921.00 | 69,921.00 | ||
| 合计 | 64,720,075.25 | 1,605,665,415.23 | 1,545,226,725.78 | 125,158,764.70 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 53,229,964.31 | 1,153,829,972.31 | 1,094,495,670.79 | 112,564,265.83 |
| 2、职工福利费 | 8,933,263.87 | 8,933,263.87 | ||
| 3、社会保险费 | 272,760.67 | 83,866,749.64 | 83,869,220.84 | 270,289.47 |
| 其中：医疗保险费 | 179,987.75 | 75,022,908.65 | 75,033,346.67 | 169,549.73 |
| 工伤保险费 | 21,501.08 | 3,232,872.77 | 3,232,216.57 | 22,157.28 |
| 生育保险费 | 71,271.84 | 5,610,968.22 | 5,603,657.60 | 78,582.46 |
| 4、住房公积金 | 59,022.20 | 22,553,945.17 | 22,500,557.29 | 112,410.08 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 10,424,801.72 | 27,431,172.79 | 26,934,890.09 | 10,921,084.42 |
| 8、其他短期薪酬 | 7,182.31 | 151,840,566.68 | 151,847,748.99 | |
| 合计 | 63,993,731.21 | 1,448,455,670.46 | 1,388,581,351.87 | 123,868,049.80 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 591,559.39 | 152,972,827.71 | 152,516,070.71 | 1,048,316.39 |
| 2、失业保险费 | 134,784.65 | 4,166,996.06 | 4,059,382.20 | 242,398.51 |
| 合计 | 726,344.04 | 157,139,823.77 | 156,575,452.91 | 1,290,714.90 |
其他说明：
20、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 74,144,765.28 | 67,905,169.16 |
| 企业所得税 | 75,767,330.66 | 65,311,870.24 |
| 个人所得税 | 460,012.11 | 671,082.29 |
| 城市维护建设税 | 2,372,722.67 | 4,672,907.81 |
| 房产税 | 931,368.91 | 869,274.07 |
| 土地使用税 | 140,597.67 | 140,517.36 |
| 印花税 | 995,740.53 | 1,363,036.38 |
| 教育费附加 | 1,533,404.15 | 2,571,782.71 |
| 地方教育费附加 | 849,432.61 | 1,546,278.62 |
| 委托代征税费 | 28,190.23 | |
| 文化事业建设费 | 895,512.90 | 971,507.04 |
| 价格调控基金 | 428.01 | 428.01 |
| 河道管理费 | 2,718.36 | 2,718.36 |
| 防洪费 | 399.75 | 1,188.03 |
| 合计 | 158,094,433.61 | 146,055,950.31 |
其他说明：
21、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 16,072,118.74 | 22,401,156.82 |
| 其他应付款 | 149,961,061.09 | 204,521,974.32 |
| 合计 | 166,033,179.83 | 226,923,131.14 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 149,531.25 | |
| 分期付息到期还本的中期票据利息 | 16,072,118.74 | 16,072,118.72 |
| 短期融资券应付利息 | 6,179,506.85 | |
| 合计 | 16,072,118.74 | 22,401,156.82 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 616,954.24 | 1,883,658.69 |
| 代扣员工保险等 | 2,004,545.73 | 9,382,102.55 |
| 代收款 | 9,060,230.81 | 17,327,201.33 |
| 其他 | 4,669,103.24 | 6,864,999.38 |
| 软件系统设备款 | 8,000.00 | 8,000.00 |
| 收购门店款 | 58,453,366.16 | 108,721,449.40 |
| 押金 | 2,895,221.88 | 7,432,655.74 |
| 应付费用 | 30,640,334.78 | 13,065,212.93 |
| 暂收款 | 22,109,725.73 | 7,862,434.96 |
| 装修工程款 | 19,392,602.94 | 22,282,459.34 |
| 应付股权款 | 9,691,800.00 | |
| 子公司少数股东往来款 | 110,975.58 | |
| 合计 | 149,961,061.09 | 204,521,974.32 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 东阿阿胶股份有限公司（原山东东阿） | 3,954,900.00 | 应付费用 |
| 云南悦之居装饰工程有限公司 | 4,213,786.00 | 装修工程应付款 |
| 云南温暖装饰工程有限公司 | 2,989,490.00 | 装修工程应付款 |
| 合计 | 11,158,176.00 | -- |
其他说明
22、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的应付债券 | 798,861,539.26 | |
| 一年内到期的长期应付款 | 37,075.01 | 35,297.75 |
| 合计 | 798,898,614.27 | 35,297.75 |
其他说明：
23、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | 398,949,599.37 | |
| 合计 | 398,949,599.37 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司2017年度短期融资券(2017.9.12—2018.9.12) | 400,000,000.00 | 2017/9/12 | 365天 | 400,000,000.00 | 398,949,599.37 | 1,050,400.63 | 400,000,000.00 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | 400,000,000.00 | 398,949,599.37 | 1,050,400.63 | 400,000,000.00 |
其他说明：
2015年10月，经中国银行间市场交易商协会注册（中市协注[2015]CP389号），本公司短期融资券注册金额8亿元，由上海浦东发展银行股份有限公司主承销。2017年9月公司已完成 2017 年度第一期短期融资券人民币 4 亿元的发行，发行价格为每张100.00元，票面利率为5.08%，期限为365天，到期一次还本付息。本期短期融资券无担保。该短期融资券于2018年9月12日到期，公司已完成了兑付，本息合计人民币420,320,000.00元。
24、应付债券（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中期票据 | 796,478,652.42 | |
| 合计 | 796,478,652.42 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 本期减少 | 期末余额 |
| 云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司2016年度第一期中期票据 | 400,000,000.00 | 2016/2/29 | 3年 | 400,000,000.00 | 398,558,494.89 | -1,242,726.70 | 399,801,221.59 | ||||
| 云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司2016年度第二期中期票据 | 400,000,000.00 | 2016/10/20 | 3年 | 400,000,000.00 | 397,920,157.53 | -1,140,160.14 | 399,060,317.67 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | 800,000,000.00 | 796,478,652.42 | -2,382,886.84 | 798,861,539.26 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
注：2015年10月，经由中国银行间市场交易商协会注册（中市协注[2015]MTN562号），本次中期票据注册金额8亿元，由上海浦东发展银行股份有限公司主承销。
①2016年3月公司已完成2016年度第一期中期票据人民币4亿元的发行，发行规模4亿元，发行价格为每张100.00元，票面利率3.98%，期限3年，按年付息，到期还本。本期中期票据无担保。
②2016年10月公司已完成2016年度第二期中期票据人民币4亿元的发行，发行规模4亿元，发行价格为每张100.00元，票面利率3.50%，期限3年，按年付息，到期还本。本期中期票据无担保。
本期减少为：期末重分类到一年内到期的非流动负债列示。25、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 19,669.93 | 53,822.21 |
| 合计 | 19,669.93 | 53,822.21 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁应付款 | 19,669.93 | 53,822.21 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：人民币元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
26、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,800,531.91 | 498,000.00 | 151,063.82 | 3,147,468.09 | |
| 会员积分 | 10,826,447.82 | 19,161,145.26 | 15,951,631.76 | 14,035,961.32 |
| 合计 | 13,626,979.73 | 19,659,145.26 | 16,102,695.58 | 17,183,429.41 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 呈贡基地项目补助 | 1,825,531.91 | 51,063.82 | 1,774,468.09 | 与资产相关 | ||||
| 中药饮片加工能力提升产业化项目 | 975,000.00 | 100,000.00 | 875,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 云南重要地道药材配方颗粒饮片加工关键技术、质量标准研究及生产示范 | 420,000.00 | 420,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 云南重要地道药材中药纯粉片加工关键技术、质量标准研究及生产示范 | 48,000.00 | 48,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 重要地道药材及新型饮片加工生产设备开发 | 30,000.00 | 30,000.00 | 与资产相关 |
其他说明：
27、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、—） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 567,769,811.00 | 567,769,811.00 | |||||
其他说明：
28、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,403,158,792.35 | 1,403,158,792.35 | ||
| 其他资本公积 | 6,551,359.70 | 6,551,359.70 | ||
| 合计 | 1,409,710,152.05 | 1,409,710,152.05 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
29、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 38,068.25 | 885,665.07 | 885,665.07 | 923,733.32 | |||
| 外币财务报表折算差额 | 38,068.25 | 885,665.07 | 885,665.07 | 923,733.32 | |||
| 其他综合收益合计 | 38,068.25 | 885,665.07 | 885,665.07 | 923,733.32 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
30、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 154,703,110.02 | 36,152,937.67 | 190,856,047.69 | |
| 合计 | 154,703,110.02 | 36,152,937.67 | 190,856,047.69 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
31、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,561,717,508.28 | 1,272,651,848.08 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,561,717,508.28 | 1,272,651,848.08 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 521,069,744.32 | 422,714,107.41 |
| 减：提取法定盈余公积 | 36,152,937.67 | 29,528,447.21 |
| 应付普通股股利 | 170,330,943.30 | 104,120,000.00 |
| 期末未分配利润 | 1,876,303,371.63 | 1,561,717,508.28 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
32、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 8,945,558,036.04 | 5,429,610,877.46 | 7,570,699,456.66 | 4,529,184,687.35 |
| 其他业务 | 230,711,632.60 | 27,415,907.90 | 180,439,957.18 | 3,341,069.14 |
| 合计 | 9,176,269,668.64 | 5,457,026,785.36 | 7,751,139,413.84 | 4,532,525,756.49 |
33、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 32,213,100.77 | 28,183,003.74 |
| 教育费附加 | 14,345,753.36 | 12,658,495.54 |
| 房产税 | 3,416,247.45 | 3,476,201.81 |
| 土地使用税 | 542,776.56 | 551,427.15 |
| 车船使用税 | 133,160.90 | 136,181.28 |
| 印花税 | 3,773,705.48 | 3,765,693.36 |
| 地方教育费附加 | 9,556,404.94 | 8,375,134.77 |
| 防洪费 | 129,234.58 | 343,834.84 |
| 文化事业建设费 | 7,312,455.56 | 5,445,505.25 |
| 河道管理费 | 1,374.37 | |
| 环境保护税 | 60.39 | |
| 合计 | 71,422,899.99 | 62,936,852.11 |
其他说明：
34、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财产保险费 | 4,243,937.92 | 1,871,056.15 |
| 其他 | 10,738,067.83 | 11,271,182.60 |
| 低值易耗品摊销 | 11,262,307.32 | 10,026,805.16 |
| 房租费 | 736,571,465.57 | 685,345,562.33 |
| 职工薪酬 | 1,353,685,353.77 | 1,172,507,944.89 |
| 广告宣传及促销费 | 31,467,105.83 | 17,590,146.17 |
| 日常办公费 | 83,285,151.68 | 76,340,501.15 |
| 水电卫生物业费 | 51,973,051.90 | 51,836,674.66 |
| 折旧费 | 39,562,323.80 | 37,155,750.64 |
| 医保系统维护费 | 15,984,969.23 | 13,781,189.72 |
| 运输费 | 31,818,750.94 | 27,467,717.86 |
| 转让费 | 29,440,720.28 | 19,094,168.13 |
| 装修费 | 54,540,549.64 | 32,879,531.86 |
| 合计 | 2,454,573,755.71 | 2,157,168,231.32 |
其他说明：
35、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财产保险费 | 575,355.86 | 126,490.00 |
| 车辆费用 | 4,548,075.77 | 4,583,944.13 |
| 低值易耗品摊销 | 1,831,020.99 | 1,898,205.61 |
| 房租费 | 17,601,954.93 | 11,623,749.52 |
| 职工薪酬 | 274,884,500.16 | 244,792,346.27 |
| 其他 | 3,037,992.01 | 3,587,873.34 |
| 日常办公费 | 22,908,439.74 | 19,834,436.23 |
| 商品损耗 | 18,336,031.78 | 14,797,150.34 |
| 水电卫生物业费 | 6,663,502.16 | 5,895,613.46 |
| 税费 | 39,704.10 | |
| 无形资产摊销 | 7,945,568.15 | 7,420,347.57 |
| 业务招待费 | 2,790,572.95 | 5,277,250.86 |
| 折旧费 | 22,930,783.64 | 24,398,473.16 |
| 中介机构服务费 | 12,180,085.69 | 8,408,692.24 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 装修费 | 2,705,125.60 | 1,932,723.50 |
| 合计 | 398,939,009.43 | 354,617,000.33 |
其他说明：
36、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 配方颗粒项目 | 140,959.20 | |
| 中药材深加工项目 | 5,429.46 | |
| 合计 | 146,388.66 |
其他说明：
37、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 47,602,530.64 | 57,607,417.69 |
| 减：利息收入 | 12,381,367.72 | 10,732,644.98 |
| 利息净支出 | 35,221,162.92 | 46,874,772.71 |
| 汇兑损失 | 230,609.71 | |
| 减：汇兑收益 | ||
| 汇兑净损失 | 230,609.71 | |
| 银行手续费 | 6,110,744.80 | 8,528,248.90 |
| 其他 | ||
| 合计 | 41,331,907.72 | 55,633,631.32 |
其他说明：
38、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 7,642,949.30 | -1,007,672.50 |
| 二、存货跌价损失 | 66,983,359.71 | 80,914,474.93 |
| 十三、商誉减值损失 | 19,066,553.20 | |
| 合计 | 93,692,862.21 | 79,906,802.43 |
其他说明：
39、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 608,234.83 | 76,063.83 |
40、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,505,654.58 | -488.33 |
| 其他 | 25,507,730.61 | 2,001,355.99 |
| 合计 | 24,002,076.03 | 2,000,867.66 |
其他说明：
41、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置非流动资产的利得 | 582,912.74 | -3,009,950.27 |
42、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 与企业日常活动无关的政府补助 | 12,154,081.33 | 7,195,903.32 | 12,154,081.33 |
| 其他 | 4,810,621.73 | 39,056,822.68 | 4,810,621.73 |
| 合计 | 16,964,703.06 | 46,252,726.00 | 16,964,703.06 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2017年度企业争取上级资金补助 | 10,000.00 | 与收益相关 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 昆明市财政局、工信委2017年产品展销补助降低企业物流成本补助 | 10,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 武侯区人民政府火车南站街道办纳税大户奖励金 | 10,400.00 | 与收益相关 | ||||||
| 企业扶持金 | 35,200.00 | 与收益相关 | ||||||
| 五华区财政局2017年三季度扩产促销补助资金 | 40,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 2017年园区突出贡献奖 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 省市名牌奖励 | 50,000.00 | 60,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 促进批发业零售业持续发展扶持奖励 | 60,000.00 | 25,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2018年省级文化产业发展专项资金 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 十佳企业奖励收入 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 代付专用户转入社会保险费 | 117,166.00 | 与收益相关 | ||||||
| 商贸企业经营贡献奖补贴 | 120,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 经开区企业发展扶持金 | 130,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 五华科技产 | 160,000.00 | 30,000.00 | 与收益相关 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 业园扶持资金 | ||||||||
| 见习补贴 | 239,849.13 | 278,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2017年稳增长上规模奖励资金 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 2018年第二批高校毕业生就业补贴 | 301,400.00 | 与收益相关 | ||||||
| 药品流通项目资金补助 | 400,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 稳岗补贴 | 1,165,627.84 | 1,934,029.48 | 与收益相关 | |||||
| 社保补贴 | 901,596.26 | 94,208.34 | 与收益相关 | |||||
| 2018年度中药饮片产业发展专项资金奖补 | 7,820,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 五华区经贸局2017上半年降低企业物流成本补助金 | 10,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 昆明市西山区人民政府区级机关会计核算中心2016-2017流通统计专项资金 | 12,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 其他 | 32,842.10 | 15,065.50 | 与收益相关 | |||||
| 昆明经济技术开发区国库支付中心17年稳增长项目资金 | 30,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 昆明市劳动就业服务局非国有企业 | 31,600.00 | 与收益相关 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 就近就地吸纳安置劳动者就业奖励 | ||||||||
| 云南省药品流通行业协会（扶持资金） | 33,600.00 | 与收益相关 | ||||||
| 五华区发展和改革局2016年度企业扶优扶强奖励 | 40,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 五华区经贸局2017年二季度扩销保产奖励资金 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 昆明市质量技术监督局经济技术开发区分局标准化试点立项费用 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 企业园区突出贡献奖励 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 五华区经贸局2017年1季度工业稳增长扩销促产扶持资金 | 60,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 昆明经济技术开发区国库支付中心2017年新升规企业奖励资金 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 企业扶持金 | 107,200.00 | 与收益相关 | ||||||
| 昆明市人民政府金融办公室补助 | 120,000.00 | 与收益相关 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 五华区财政局稳增长奖补 | 180,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 昆明经济技术开发区国库支付中心16年稳增长电商补助 | 444,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 生物医药民营企业市场开拓补助经费 | 500,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 昆明市西山区人民政府区级机关会计核算中心补贴 | 771,200.00 | 与收益相关 | ||||||
| 五华区科技园管理委员补助 | 900,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 明经济技术开发区国库支付中心17年技术改造创新资金 | 1,270,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
43、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,710,899.87 | 129,746.00 | 1,710,899.87 |
| 盘亏损失 | 178,938.38 | 4,538.35 | 178,938.38 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 1,937,205.22 | 22,028.15 | 1,937,205.22 |
| 其他 | 5,791,871.71 | 6,656,605.86 | 5,791,871.71 |
| 合计 | 9,618,915.18 | 6,812,918.36 | 9,618,915.18 |
其他说明：
44、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 155,732,884.48 | 119,464,306.72 |
| 递延所得税费用 | 16,167,562.15 | 4,647,858.87 |
| 合计 | 171,900,446.63 | 124,112,165.59 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 691,675,071.04 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 103,751,260.66 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 24,795,842.17 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 511,364.44 |
| 非应税收入的影响 | -36,347,025.22 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 79,247,968.29 |
| 加计扣除的影响 | -58,963.71 |
| 所得税费用 | 171,900,446.63 |
其他说明
45、其他综合收益
详见附注七、合并财务报表项目注释29、其他综合收益。
46、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 手续费、租金收入及备用金收回等 | 41,161,610.75 | 73,350,172.91 |
| 代收款 | 5,636,356.67 | 32,452,697.70 |
| 利息收入 | 12,381,367.72 | 10,955,365.95 |
| 政府补助 | 13,109,252.34 | 7,195,903.32 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 72,288,587.48 | 123,954,139.88 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他日常费用 | 277,338,559.95 | 353,393,321.28 |
| 房租费 | 789,910,151.55 | 688,621,415.47 |
| 运输费 | 12,146,616.45 | 27,026,860.63 |
| 合计 | 1,079,395,327.95 | 1,069,041,597.38 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 门店收购价款 | 69,501,294.25 | 407,684,168.03 |
| 合计 | 69,501,294.25 | 407,684,168.03 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定向增发认购保证金 | 31,000,000.00 | |
| 合计 | 31,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中介机构服务费 | 9,190,000.00 | |
| 合计 | 9,190,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 519,774,624.41 | 422,745,763.11 |
| 加：资产减值准备 | 93,692,862.21 | 79,906,802.43 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 65,983,514.97 | 64,997,888.05 |
| 无形资产摊销 | 8,369,232.96 | 7,886,879.45 |
| 长期待摊费用摊销 | 106,337,329.94 | 66,110,435.96 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -582,912.74 | 3,009,950.27 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,937,205.22 | 22,028.15 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 47,602,530.64 | 57,607,417.69 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -24,002,076.03 | -2,000,867.66 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 16,073,252.28 | 4,737,444.48 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -229,763,644.09 | -333,798,318.64 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -31,238,096.04 | -16,285,993.47 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 195,829,364.47 | 89,169,141.59 |
| 其他 | -134,241,506.44 | -52,952,412.71 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 635,771,681.76 | 391,156,158.70 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 960,613,126.04 | 1,938,976,989.90 |
| 减：现金的期初余额 | 1,938,976,989.90 | 1,390,683,763.06 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -978,363,863.86 | 548,293,226.84 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
注：其他-134,241,506.44元为期末较期初受限的银行承兑汇票保证金净增加额。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 960,613,126.04 | 1,938,976,989.90 |
| 其中：库存现金 | 488,220.31 | 476,551.46 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 960,124,905.73 | 1,938,500,438.44 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 960,613,126.04 | 1,938,976,989.90 |
其他说明：
48、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 391,241,059.17 | 票据保证金 |
| 合计 | 391,241,059.17 | -- |
其他说明：
49、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 874,298.00 | 6.8632 | 6,000,482.03 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 562,882.00 | 6.8632 | 3,863,171.75 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 626,222.19 | 6.8632 | 4,297,888.13 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2018年11月23日，本公司与王金香共同出资设立云中药业有限公司，本公司持股92%，云中药业有限公司自2018年11月纳入合并报表范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 贵州鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 贵州兴义 | 贵州兴义 | 医药零售连锁 | 100.00% | 设立 | |
| 云南鸿云药业有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 医药批发 | 100.00% | 设立 | |
| 云南点线运输有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 货物运输 | 100.00% | 设立 | |
| 云南三色空间广告有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 广告服务 | 100.00% | 设立 | |
| 山西鸿翔一心堂药业有限公司 | 山西太原 | 山西太原 | 医药零售连锁 | 100.00% | 设立 | |
| 云南鸿翔中药科技有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 中药饮片生产 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆鸿翔一心堂药业有限公司 | 重庆市北部新区 | 重庆市北部新区 | 医药零售连锁 | 100.00% | 设立 | |
| 四川鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 四川攀枝花 | 四川攀枝花 | 医药零售连锁 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广西鸿翔一心堂药业有限责任公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 医药零售连锁 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 四川一心堂医药连锁有限公司 | 四川成都 | 四川成都 | 医药零售连锁 | 100.00% | 设立 | |
| 上海鸿翔一心堂药业有限公司 | 上海市普陀区 | 上海市普陀区 | 医药零售连锁 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 天津鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 天津 | 天津 | 医药零售连锁 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 云南云商优品电子商务有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 互联网销售商品 | 100.00% | 设立 | |
| 云南星际元生物科技有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 保健食品生产 | 100.00% | 设立 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 海南海口市 | 海南海口市 | 医药零售连锁 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 鸿翔中药科技有限责任公司 | 云南玉溪 | 云南玉溪 | 农副产品收购、销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 河南鸿翔一心堂药业有限公司 | 河南郑州 | 河南郑州 | 医药零售连锁 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 一心堂健康管理有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 医疗信息咨询 | 100.00% | 设立 | |
| 云南一心堂康盾健康管理有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 医疗信息咨询 | 65.00% | 设立 | |
| 美国瑞富进出口贸易有限公司 | 美国纽约 | 美国纽约 | 药品、食品、保健品批发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 美国瑞福祥经贸有限公司 | 美国纽约 | 美国纽约 | 药品、食品、保健品批发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 云中药业有限公司 | 云南省怒江州 | 云南省怒江州 | 中药材种植、加工及销售；农产品初加工服务 | 92.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 80,993,857.09 | 11,999,511.67 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -1,505,654.58 | -488.33 |
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、可供出售金融资产、借款、应付债券等，这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、应收票据、应付账款及应付票据等。
本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。1. 金融工具分类信息
资产负债表日各类金融工具的账面价值如下：
期末余额：
单位：元
| 项目 | 金融资产的分类 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有至到期投资 | 贷款和应收款项 | 可供出售金融资产 | 合计 | |
| 1、以成本或摊销成本计量 | |||||
| 货币资金 | 1,351,854,185.21 | 1,351,854,185.21 | |||
| 应收票据及应收账款 | 610,519,172.54 | 610,519,172.54 | |||
| 其他应收款 | 177,385,841.13 | 177,385,841.13 | |||
| 其他流动资产 | 646,928,855.67 | 646,928,855.67 |
| 小计 | 2,786,688,054.55 | 2,786,688,054.55 | |||
| 2、以公允价值计量 | |||||
| 小计 |
| 合计 | 2,786,688,054.55 | 2,786,688,054.55 |
| 项目 | 金融负债的分类 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 | |
| 1、以成本或摊销成本计量 | |||
| 应付票据及应付账款 | 2,031,937,992.76 | 2,031,937,992.76 |
| 其他应付款 | 166,033,179.83 | 166,033,179.83 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 798,898,614.27 | 798,898,614.27 | |
| 长期应付款 | 19,669.93 | 19,669.93 |
| 小计 | 2,996,889,456.79 | 2,996,889,456.79 | |
| 2、以公允价值计量 | |||
| 小计 |
| 合计 | 2,996,889,456.79 | 2,996,889,456.79 |
2.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
（1）银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
（2）应收票据及应收账款
本公司应收票据均为银行承兑汇票，故风险较低。本公司门店零售的主要支付方式为现金、医保卡、支付宝、银联卡等，门店现金收款销售的现金，在每天下午4点前存入公司银行账户且门店现金额不能超过4,000.00元，超过立即送存银行，资金部每天上午提取网上银行现金存入明细，提交门店应收账款会计核对并销账，门店应收账款会计对现金销售款每天进行跟踪监控，门店每隔10天将店长已签字确认的银行存款单据寄到财务部，由门店应收账款会计进行核对；医保卡支付产生的应收款，每月与医保中心核对并回款；支付宝、银联卡等支付产生的应收款，每日回款并于月末与对方核对是否存在差异。由于本公司应收账款客户主要为医保中心、银行等信用良好的机构，因此在本公司内部不存在重大信用风险。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。截至报告期末，本公司的应收账款中应收账款前五名客户的款项占22.83%，本公司并未面临重大信用集中风险。3.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
单位：元
| 项 目 | 金融资产 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 货币资金 | 1,351,854,185.21 | 1,351,854,185.21 | |
| 应收票据及应收账款 | 610,519,172.54 | 610,519,172.54 | |
| 其他应收款 | 177,385,841.13 | 177,385,841.13 |
| 其他流动资产 | 646,928,855.67 | 646,928,855.67 | |
| 合 计 | 2,786,688,054.55 | 2,786,688,054.55 |
| 项 目 | 金融负债 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 应付票据及应付账款 | 2,031,937,992.76 | 2,031,937,992.76 | |
| 其他应付款 | 166,033,179.83 | 166,033,179.83 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 798,898,614.27 | 798,898,614.27 |
| 长期应付款 | 19,669.93 | 19,669.93 | |
| 合 计 | 2,996,869,786.86 | 19,669.93 | 2,996,889,456.79 |
4.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险和利率风险。
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司的主要经营位于中国境内，境内业务以人民币结算，2016收购的位于美国纽约的两家子公司，经营业务以美元结算。本公司合并报表中的美元货币性金融资产和美元货币性金融负债均为美国子公司的资产负债，该
金融工具的未来现金流量不存在因汇率变动而发生波动的风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。其他说明：
本公司2018年度实际控制人为自然人阮鸿献。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、7、长期股权投资。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 云南云鸿房地产开发有限公司 | 实际控制人投资的其他公司 |
| 云南红云健康管理服务有限公司 | 实际控制人投资的其他公司 |
| 云南通红温泉有限公司 | 实际控制人投资的其他公司 |
| 昆明钰心医药并购投资中心（有限合伙） | 实际控制人投资的其他公司 |
| 红云制药(梁河)有限公司（原云南梁河民族制药有限公司） | 实际控制人投资的其他公司 |
| 云南红云投资控股有限公司 | 实际控制人投资的其他公司 |
| 文山鑫汇源水电开发有限公司 | 实际控制人投资的其他公司 |
| 红云制药(昆明)有限公司(原昆明生达制药有限公司） | 实际控制人投资的其他公司 |
| 红河春天健康运动休闲度假村有限公司 | 实际控制人投资的其他公司 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 红河春天房地产开发有限公司 | 实际控制人投资的其他公司 |
| 红河春天物业管理有限公司 | 实际控制人投资的其他公司 |
| 云南望子隆药业有限公司 | 实际控制人投资的其他公司 |
| 成都锦华药业有限责任公司 | 实际控制人投资的其他公司 |
| 上海匹特欧企业管理有限公司 | 实际控制人投资的其他公司 |
| 贵州飞云岭药业股份有限公司 | 实际控制人投资的其他公司 |
| 四川红云制药有限责任公司 | 实际控制人投资的其他公司 |
| 贵州飞云岭生态食品饮料有限公司 | 实际控制人投资的其他公司 |
| 红云制药股份有限公司 | 实际控制人投资的其他公司 |
| 贵州剑河创投基金管理中心 合伙企业 | 实际控制人投资的其他公司 |
| 贵州凯里农村商业银行股份有限公司 | 实际控制人投资的其他公司 |
| 华龙圣爱中医集团有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 成都圣爱中医馆有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 江苏华龙圣爱中医馆有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 湖北华龙圣爱中医馆有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 云南圣爱养生服务有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 昆明圣爱中医馆有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 昆明市五华区华龙圣爱培训学校 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 南京华龙圣爱中医医院有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 重庆圣爱中医馆有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 云南圣爱药业有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 红河圣爱康养园有限责任公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 云南神农农业产业集团股份有限公司 | 与本公司有同一个独立董事 |
| 云南旅游股份有限公司 | 与本公司有同一个独立董事 |
| 昆明川金诺化工股份有限公司 | 与本公司有同一个独立董事 |
| 云南易门农村商业银行股份有限公司 | 与本公司有同一个独立董事 |
| 云南迈隆投资有限公司 | 本公司独立董事任职的企业 |
| 君联资本管理股份有限公司（原北京联想投资顾问有限公司） | 董事李家庆任职的企业 |
| 上海祺嘉股权投资合伙企业（有限合伙） | 与本公司有同一个董事 |
| Taner International Limited（BVI） | 与本公司有同一个董事 |
| Nouriz Investment Holdings Limited | 与本公司有同一个董事 |
| Haizhi Holding Inc. | 与本公司有同一个董事 |
| 江苏海晨物流股份有限公司 | 与本公司有同一个董事 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海悉地工程设计顾问股份有限公司 | 与本公司有同一个董事 |
| 福建鑫诺通讯技术有限公司 | 与本公司有同一个董事 |
| 好买财富管理股份有限公司 | 与本公司有同一个董事 |
| 常州买东西网络科技有限公司 | 与本公司有同一个董事 |
| 康龙化成（北京）新药技术有限公司 | 与本公司有同一个董事 |
| 上海纽瑞滋乳品有限公司 | 与本公司有同一个董事 |
| 纽瑞滋（上海）食品有限公司 | 与本公司有同一个董事 |
| 优客逸家（成都）信息科技有限公司 | 与本公司有同一个董事 |
| 东方航空物流股份有限公司 | 与本公司有同一个董事 |
| 北京微云即趣科技有限公司 | 与本公司有同一个董事 |
| 北京百信君天科技有限公司 | 与本公司有同一个董事 |
| 四川优客投资管理有限公司 | 与本公司有同一个董事 |
| 上海眷飨餐饮管理有限公司 | 与本公司有同一个董事 |
| 东方微银网络信息(北京)有限公司 | 与本公司有同一个董事 |
| 南京福佑在线电子商务有限公司 | 与本公司有同一个董事 |
| 上海星澈创业投资合伙企业（有限合伙） | 与本公司有同一个董事 |
| 上海祺迹创业投资合伙企业（有限合伙） | 与本公司有同一个董事 |
| 上海格普投资合伙企业（有限合伙） | 与本公司有同一个董事 |
| 上海格彻投资顾问合伙企业（有限合伙） | 与本公司有同一个董事 |
| 上海朔达投资中心（有限合伙） | 与本公司有同一个董事 |
| 天津君联林海企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 与本公司有同一个董事 |
| 天津星旷企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 与本公司有同一个董事 |
| 天津君联赟鹏管理咨询合伙企业（有限合伙） | 与本公司有同一个董事 |
| 上海鼎澈投资咨询有限公司 | 与本公司有同一个董事 |
| 龙焱能源科技（杭州）有限公司 | 与本公司有同一个董事 |
| 杭州即趣科技有限公司 | 与本公司有同一个董事 |
| 北京益得汇通科技有限公司 | 与本公司有同一个董事 |
| 上海君联晟灏创业投资合伙企业（有限合伙） | 与本公司有同一个董事 |
| 浦发硅谷银行有限公司 | 与本公司有同一个董事 |
| Tongbanjie Software Co.,Ltd. | 与本公司有同一个董事 |
| 广州白云山星群(药业)股份有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山中一药业有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山陈李济药厂有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广州白云山汉方现代药业有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州奇星药厂有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山敬修堂药业股份有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山潘高寿药业股份有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州王老吉药业股份有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州医药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州采芝林药业有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州医药进出口有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山医药集团股份有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山拜迪生物医药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 西藏林芝广药发展有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州王老吉大健康产业有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广西白云山盈康药业有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州药业股份有限公司盈邦分公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山奇星药业有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 靖宇县广药东阿中药材开发有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州敬修堂一七九零营销有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州诺诚生物制品股份有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州广药益甘生物制品股份有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州市潘高寿天然保健品有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 王老吉大健康产业（雅安）有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州健民医药连锁有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州健民医药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州器化医疗设备有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 福建广药洁达医药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 湖北广药安康医药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州国盈医药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州欣特医药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州国盈医药有限公司新特药房 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州采芝林药业连锁店 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 丰顺县广药中药材开发有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山医疗健康产业投资有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州市药材公司中药饮片厂 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广州市药材公司中药饮片厂经营部 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山星珠药业有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州采芝林北商药材有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州王老吉食品有限责任公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州澳马医疗器械有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 佛山市广药健择医药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 深圳广药联康医药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 湖南广药恒生医药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 海南广药晨菲医药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 陕西广药康健医药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州陈李济药厂有限公司中医门诊部 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广东省梅县医药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 江门广药侨康医药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山星群健康科技有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 黑龙江森工广药中药材开发有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 乌兰察布广药中药材开发有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 山东广药中药材开发有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广药四川医药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 梅州广药采芝林药业有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 湖北广药吉达医药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广西广药新时代医药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州王老吉投资有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山医药集团股份有限公司白云山制药总厂 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山医药集团股份有限公司白云山化学制药厂 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山医药集团股份有限公司白云山何济公制药厂 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山天心制药股份有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山光华制药股份有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山明兴制药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 白云山威灵药业有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山医药科技发展有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 亳州白云山制药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 王老吉大寨饮品有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州广药白云山大健康酒店有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广州白云山和记黄埔中药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州百特侨光医疗用品有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 南阳白云山和记黄埔丹参技术开发有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 阜阳白云山和记黄埔中药科技有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 清远白云山和记黄埔穿心莲技术开发有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 大庆白云山和记黄埔板蓝根科技有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 文山白云山和黄三七有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广药白云山香港有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山和黄大健康产品有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山和记黄埔中药（亳州）有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山和黄医药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 白云山和记黄埔莱达制药（汕头）有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州医药（香港）有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山光华保健食品有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州医药有限公司大众药品销售分公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 健民国际有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 珠海广药康鸣医药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山化学药科技有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州医药海马品牌整合传播有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山医药销售有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 浙江广康医药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 西藏林芝白云山藏式养生古堡管理有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山医院有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州王老吉大健康企业发展有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州王老吉产业有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 王老吉大健康产业（北京）销售有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 王老吉大健康产业（梅州）有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州医药研究总院有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 临沂升和九州药业有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州医药有限公司大众医药商场 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州王老吉餐饮管理发展有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山金戈男性健康咨询有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 创美药业股份有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广东创美药业有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 佛山广药凤康医药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州器化有限公司珠海分公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州万康骨科医疗器械有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州王老吉大寨饮品有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州市陈李济大健康产业有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州神农草堂中医药博物馆 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山南方抗肿瘤生物制品股份有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州王老吉大健康电子商务有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山医疗器械投资有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州众成医疗器械产业发展有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广药白云山化学制药（珠海）有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山天心制药科技有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州医药大药房有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 成都广药新汇源医药有限公司温江西凤街药店 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州医药信息科技有公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州医药南皮大药房有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 中山广药桂康医药有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广药白云山澳门有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山润康月子会所有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州白云山一心堂医药投资发展有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广东省梅县医药有限公司古洲医药商场 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广东白云山维一实业股份有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州兴际实业有限公司 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 广州欣特医药有限公司广药欣特番禺中心大药房 | 持股5%以上的股东投资的其他公司 |
| 阮鸿献 | 董事长 |
| 刘琼 | 董事 |
| 赵飚 | 董事、高管 |
| 田俊 | 董事、高管 |
| 李家庆 | 董事 |
| 郭春丽 | 董事 |
| 徐科一 | 董事 |
| 母景平 | 独立董事 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 龙超 | 独立董事 |
| 刘锡标 | 独立董事 |
| 陆凤光 | 监事会主席 |
| 李正红 | 监事 |
| 阴贯香 | 监事 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 红云制药(昆明)有限公司(原昆明生达制药有限公司） | 中药材 | 22,359,493.61 | 32,000,000.00 | 否 | 14,539,500.93 |
| 成都锦华药业有限责任公司 | 中药材 | 15,481,722.22 | 30,000,000.00 | 否 | 13,428,362.12 |
| 红云制药(梁河)有限公司（原云南梁河民族制药有限公司） | 中药材 | 10,009,641.04 | 15,000,000.00 | 否 | 5,511,185.10 |
| 云南望子隆药业有限公司 | 中西成药 | 7,595,094.21 | 13,000,000.00 | 否 | 6,444,715.26 |
| 贵州飞云岭药业股份有限公司 | 中西成药 | 34,680,312.44 | 65,000,000.00 | 否 | 27,815,348.22 |
| 广州白云山医药集团股份有限公司及其附属企业 | 中西成药 | 153,613,243.87 | 300,000,000.00 | 否 | 152,180,798.49 |
| 云南红云健康管理服务有限公司 | 会议、住宿接待服务 | 1,000,000.00 | 否 | 298,959.00 | |
| 云南通红温泉有限公司 | 会议、住宿、餐饮 | 60,120.00 | 200,000.00 | 否 | 98,100.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 红云制药(昆明)有限公司(原昆 | 中药材销售 | 1,788,038.31 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 明生达制药有限公司） | |||
| 成都锦华药业有限责任公司 | 中药材销售 | 94,106.20 | |
| 红云制药(梁河)有限公司（原云南梁河民族制药有限公司） | 中药材销售 | 756,779.86 | 650,314.73 |
| 云南望子隆药业有限公司 | 中药材销售 | 6,527,472.46 | 842,156.96 |
| 贵州飞云岭药业股份有限公司 | 中药材销售 | 9,450,663.65 | 7,834,358.75 |
| 广州白云山医药集团股份有限公司及其附属企业 | 中药材销售 | 20,014,603.50 | 2,406,391.59 |
| 昆明圣爱中医馆有限公司 | 中药材销售 | 2,454,792.33 | 1,719,960.44 |
| 广州白云山医药集团股份有限公司及其附属企业 | 广告宣传服务 | 5,049,528.30 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 云南云鸿房地产开发有限公司 | 房屋及建筑物 | 2,342,342.40 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 2,251,000.00 | 2,591,600.00 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收票据 | 贵州飞云岭药业股份有限公司 | 3,257,850.00 | |||
| 应收票据 | 广州采芝林药业有 | 334,706.80 | 1,782,674.97 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 限公司 | |||||
| 应收票据 | 广州白云山中一药业有限公司 | 100,000.00 | |||
| 应收账款 | 贵州飞云岭药业股份有限公司 | 3,431,191.90 | 171,559.60 | 2,486,918.00 | 124,345.90 |
| 应收账款 | 广州白云山中一药业有限公司 | 51,000.00 | 2,550.00 | ||
| 应收账款 | 红云制药(昆明)有限公司(原昆明生达制药有限公司） | 6,224.00 | 311.20 | ||
| 应收账款 | 成都圣爱中医馆有限公司 | 30,361.40 | 1,518.07 | ||
| 应收账款 | 广州采芝林药业有限公司 | 176,900.00 | 8,845.00 | ||
| 其他应收款 | 广州白云山中一药业有限公司 | 395,500.00 | 19,775.00 | ||
| 其他应收款 | 广州白云山星群(药业)股份有限公司 | 63,500.00 | 3,175.00 | ||
| 其他应收款 | 广州王老吉药业股份有限公司 | 90,000.00 | 4,500.00 | ||
| 预付账款 | 广州白云山潘高寿药业股份有限公司 | 32,966.36 | 37,915.18 | ||
| 预付账款 | 广州白云山奇星药业有限公司 | 38,047.52 | 40,736.41 | ||
| 预付账款 | 广州白云山陈李济药厂有限公司 | 55,880.28 | 33,142.23 | ||
| 预付账款 | 广州白云山中一药业有限公司 | 22,232.00 | |||
| 预付账款 | 红云制药(昆明)有限公司(原昆明生达制药有限公司） | 206.70 | |||
| 预付账款 | 成都锦华药业有限责任公司 | 47.06 | |||
| 预付账款 | 贵州飞云岭药业股份有限公司 | 46.86 | |||
| 预付账款 | 广州白云山星群(药业)股份有限公司 | 14,112.00 | |||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 红云制药(昆明)有限公司(原昆明生达制药有限公司） | 2,549,926.98 | 2,497,117.79 |
| 应付账款 | 贵州飞云岭药业股份有限公司 | 6,260,939.03 | 2,281,741.70 |
| 应付账款 | 成都锦华药业有限责任公司 | 1,665,158.41 | 1,628,626.54 |
| 应付账款 | 红云制药(梁河)有限公司（原云南梁河民族制药有限公司） | 662,306.93 | 695,725.16 |
| 应付账款 | 云南望子隆药业有限公司 | 1,327,772.11 | 621,807.16 |
| 应付账款 | 广州白云山医药集团股份有限公司及其附属企业 | 15,126,050.60 | 609,024.37 |
| 应付票据 | 广州白云山中一药业有限公司 | 1,805,440.00 |
7、关联方承诺8、其他
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 无 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 无 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 25,184,560.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至财务报告批准报出日，本公司无需要披露的重大或有事项。2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至财务报告批准报出日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2019年2月25日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司2018年度利润分配预案》，
公司拟每十股派息人民币3元（含税），以公司现有总股本 567,769,811.00股为基数，合计派息170,330,943.30元。
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
2018年3月27日晚，相关媒体报道了本公司的全资子公司海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司（以下简称“海南一心堂”）涉嫌违规刷医保卡的事宜。公司获悉后，高度重视，立即于当晚成立调查组对此事进行调查。并于2018年3月28日和2018年4月9日发布了《云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司关于媒体报道事项的核实公告》和《云南鸿翔一心堂药业(集团)股份有限公司关于全资子公司海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司涉及媒体报道事项后续进展情况的公告》。对海南一心堂三亚区域门店涉嫌违规刷医保卡事宜，公司组织专项工作组，全面进行内部自查自处，配合各级相关政府部门进行全面调查处理。
海南一心堂自2015年9月起承接黑龙江省直医保端口10个，自2015年9月以来至2018年3月27日止，总计黑龙江省直医保刷卡10.55万次，金额共551.17万元；其中涉及不合规刷卡次数1610次，涉及金额11.88万元。2015年9月起承接哈尔滨市医保端口13个，自2015年9月以来至2018年3月27日止，总计哈尔滨市医保刷卡200.05万次，金额共2167万元；其中涉及不合规刷卡次数8106次，涉及金额53.92万元，主要是使用个人账户违规串项销售日用品。
2018年4月26日哈尔滨市医疗保险管理中心对海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司做出违规情况的处理意见，对海南一心堂违规行为涉及的费用及2017年、2018年预留金一并进行清算扣除，金额合计3,247,250.48元。
2018年6月6日黑龙江省社会医疗保险局对海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司做出违规情况的处理意见：（1）终止与海南一心堂公司10家省医保定点零售药店服务协议关系；（2）拒付海南一心堂公司10家省医保定点零售药店串项金额27.4万元；（3）扣除海南一心堂公司10家省医保定点零售药店2017年考核分数，拒付2017年及2018年第一季度全部年终考核预留金29.47万元。扣除金额合计568,700.00元。
海南一心堂收到上述两个医保中心的处理意见后已做了应收账款的核销处理。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 1,873,814.30 | 775,000.00 |
| 应收账款 | 1,060,466,610.77 | 992,001,564.62 |
| 合计 | 1,062,340,425.07 | 992,776,564.62 |
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 1,873,814.30 | 775,000.00 |
| 合计 | 1,873,814.30 | 775,000.00 |
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 5,580,129.69 | |
| 合计 | 5,580,129.69 |
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 673,990,925.14 | 63.42% | 673,990,925.14 | 581,502,730.69 | 58.42% | 581,502,730.69 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 377,560,758.43 | 35.53% | 2,249,279.13 | 0.60% | 375,311,479.30 | 401,609,821.92 | 40.35% | 3,360,614.41 | 0.84% | 398,249,207.51 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 11,164,206.33 | 1.05% | 11,164,206.33 | 12,249,626.42 | 1.23% | 12,249,626.42 | ||||
| 合计 | 1,062,715,889.90 | 100.00% | 2,249,279.13 | 0.21% | 1,060,466,610.77 | 995,362,179.03 | 100.00% | 3,360,614.41 | 0.34% | 992,001,564.62 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 广西鸿翔一心堂药业有限责任公司 | 117,578,046.98 | 本公司的子公司 | ||
| 贵州鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 127,792,295.44 | 本公司的子公司 | ||
| 四川鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 16,778,519.84 | 本公司的子公司 | ||
| 山西鸿翔一心堂药业有限公司 | 73,632,639.09 | 本公司的子公司 | ||
| 重庆鸿翔一心堂药业有限公司 | 91,542,058.24 | 本公司的子公司 | ||
| 四川一心堂医药连锁有限公司 | 236,162,712.56 | 本公司的子公司 | ||
| 上海鸿翔一心堂药业有限公司 | 15,002.30 | 本公司的子公司 | ||
| 天津鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 2,680,379.22 | 本公司的子公司 | ||
| 河南鸿翔一心堂药业有限公司 | 7,380,409.88 | 本公司的子公司 | ||
| 上海鸿翔一心堂药业有限公司 | 428,861.59 | 本公司的子公司 | ||
| 海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 本公司的子公司 | |||
| 合计 | 673,990,925.14 | -- | -- | |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 医保款 | 337,143,139.77 | 168,571.57 | 0.05% |
| 其他 | 39,221,086.09 | 1,961,054.30 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 376,364,225.86 | 2,129,625.87 | |
| 1至2年 | 1,196,532.57 | 119,653.26 | 10.00% |
| 合计 | 377,560,758.43 | 2,249,279.13 |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位：元
| 应收账款内容 | 账面余额 | 坏账准备 | 账龄 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 应收门店现金款 | 11,164,206.33 | 注 | |||
| 合计 | 11,164,206.33 |
注：核算内容为各门店在当天下午银行停业之前将已收营业款存入公司账户后仍继续营业，公司按各门店全天营业数据确认收入，当天已确认收入的部分营业款现金将在第二天汇入公司账户，故形成由于存款时间与销售截止时点不一致产生的应收款，故未计提坏账准备。
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额2,249,279.13元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 医保款 | 25,372.12 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占应收账款总额的比例(%) |
| 四川一心堂医药连锁有限公司 | 子公司 | 236,162,712.56 | 1年以内、1-2年 | 22.22% |
| 贵州鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 子公司 | 127,792,295.44 | 1年以内、1-2年 | 12.03% |
| 广西鸿翔一心堂药业有限责任公司 | 子公司 | 117,578,046.98 | 1年以内、1-5年 | 11.06% |
| 重庆鸿翔一心堂药业有限公司 | 子公司 | 91,542,058.24 | 1年以内、1-2年 | 8.61% |
| 山西鸿翔一心堂药业有限 | 子公司 | 73,632,639.09 | 1年以内、1-2年 | 6.93% |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占应收账款总额的比例(%) |
| 公司 | ||||
| 合计 | 646,707,752.31 | 60.85% |
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 442,784,332.31 | 682,655,597.70 |
| 合计 | 442,784,332.31 | 682,655,597.70 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 339,785,573.48 | 76.00% | 339,785,573.48 | 584,436,958.55 | 85.14% | 584,436,958.55 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 107,316,547.85 | 24.00% | 4,317,789.02 | 4.02% | 102,998,758.83 | 102,017,533.15 | 14.86% | 3,798,894.00 | 3.72% | 98,218,639.15 |
| 合计 | 447,102,121.33 | 100.00% | 4,317,789.02 | 0.97% | 442,784,332.31 | 686,454,491.70 | 100.00% | 3,798,894.00 | 0.55% | 682,655,597.70 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 云南云商优品电子商务有限公司 | 666,327.92 | 本公司的子公司 | ||
| 云南点线运输有限公司 | 12,743.96 | 本公司的子公司 | ||
| 云南鸿翔中药科技有限公司 | 68,921.10 | 本公司的子公司 | ||
| 四川鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 11,609.82 | 本公司的子公司 | ||
| 四川一心堂医药连锁有限公司 | 299,500,000.00 | 本公司的子公司 | ||
| 山西鸿翔一心堂药业有限公司 | 38,025,970.68 | 本公司的子公司 | ||
| 云南星际元生物科技有限公司 | 1,500,000.00 | 本公司的子公司 | ||
| 合计 | 339,785,573.48 | -- | -- | |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 暂支款及备用金 | 46,355,089.89 | 23,177.54 | 0.05% |
| 其他 | 41,886,147.07 | 2,094,307.36 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 88,241,236.96 | 2,117,484.90 | |
| 1至2年 | 18,412,628.31 | 1,841,262.83 | 10.00% |
| 2至3年 | 102,750.00 | 30,825.00 | 30.00% |
| 3年以上 | 559,932.58 | 328,216.29 | |
| 3至4年 | 13,432.48 | 6,716.24 | 50.00% |
| 4至5年 | 450,000.10 | 225,000.05 | 50.00% |
| 5年以上 | 96,500.00 | 96,500.00 | 100.00% |
| 合计 | 107,316,547.85 | 4,317,789.02 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额4,317,789.02元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 其他应收款-暂支款 | 575,376.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 彭宇 | 暂支款 | 575,376.00 | 挪用无法收回 | 已经总裁办公会审批 | 否 |
| 合计 | -- | 575,376.00 | -- | -- | -- |
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 账龄组合 | 107,316,547.85 | 102,017,533.15 |
| 股份公司内关联方组合 | 339,785,573.48 | 584,436,958.55 |
| 合计 | 447,102,121.33 | 686,454,491.70 |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户A | 业务往来 | 13,500,000.00 | 1-2年 | 3.02% | 1,350,000.00 |
| 供应商A | 业务往来 | 5,940,200.00 | 1年以内 | 1.33% | 297,010.00 |
| 供应商B | 业务往来 | 4,625,400.00 | 2年以内 | 1.03% | 231,270.00 |
| 供应商C | 业务往来 | 3,300,900.00 | 3年以内 | 0.74% | 165,045.00 |
| 供应商D | 业务往来 | 1,456,300.00 | 4年以内 | 0.33% | 72,815.00 |
| 合计 | -- | 28,822,800.00 | -- | 6.45% | 2,116,140.00 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,533,744,112.24 | 1,533,744,112.24 | 1,303,944,112.24 | 1,303,944,112.24 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 80,993,857.09 | 80,993,857.09 | 11,999,511.67 | 11,999,511.67 | ||
| 合计 | 1,614,737,969.33 | 1,614,737,969.33 | 1,315,943,623.91 | 1,315,943,623.91 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 四川鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 20,250,000.00 | 20,250,000.00 | ||||
| 云南鸿翔中药科技有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||
| 海南鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 400,020,000.00 | 400,020,000.00 | ||||
| 广西鸿翔一心堂药业有限责任公司 | 252,495,530.40 | 252,495,530.40 | ||||
| 贵州鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||||
| 河南鸿翔一心堂药业有限公司 | 33,000,000.00 | 33,000,000.00 | ||||
| 山西鸿翔一心堂药业有限公司 | 140,680,000.00 | 100,000,000.00 | 240,680,000.00 | |||
| 上海鸿翔一心堂药业有限公司 | 2,938,581.84 | 10,000,000.00 | 12,938,581.84 | |||
| 四川一心堂医药连锁有限公司 | 214,000,000.00 | 100,000,000.00 | 314,000,000.00 | |||
| 天津鸿翔一心堂医药连锁有限公司 | 10,560,000.00 | 10,000,000.00 | 20,560,000.00 | |||
| 云南点线运输有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 云南鸿云药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 云南三色空间广告有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 云南星际元生物科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 云南云商优品电子商务有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 重庆鸿翔一心堂药业有限公司 | 134,000,000.00 | 134,000,000.00 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 一心堂健康管理有限公司 | 9,800,000.00 | 9,800,000.00 | ||||
| 合计 | 1,303,944,112.24 | 229,800,000.00 | 1,533,744,112.24 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 云南久康一心信息技术服务有限公司 | 11,999,511.67 | -1,187,437.16 | 10,812,074.51 | ||||||||
| 北京天心康养文化发展有限公司 | 18,000,000.00 | -71,741.77 | 17,928,258.23 | ||||||||
| 广州白云山一心堂医药投资发展有限公司 | 52,500,000.00 | -246,475.65 | 52,253,524.35 | ||||||||
| 小计 | 11,999,511.67 | 70,500,000.00 | -1,505,654.58 | 80,993,857.09 | |||||||
| 合计 | 11,999,511.67 | 70,500,000.00 | -1,505,654.58 | 80,993,857.09 | |||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 6,660,429,980.13 | 4,263,079,732.63 | 5,612,682,342.97 | 3,524,358,146.09 |
| 其他业务 | 148,423,954.98 | 1,957,459.62 | 89,275,781.96 | 1,681,701.99 |
| 合计 | 6,808,853,935.11 | 4,265,037,192.25 | 5,701,958,124.93 | 3,526,039,848.08 |
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,505,654.58 | -488.33 |
| 其他 | 25,238,862.69 | 1,356,150.02 |
| 合计 | 23,733,208.11 | 1,355,661.69 |
6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 582,912.74 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 12,154,081.33 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,582,859.46 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 5,548,912.47 | |
| 减：所得税影响额 | 876,273.15 | |
| 合计 | 12,826,773.93 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 13.47% | 0.9177 | 0.9177 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 13.14% | 0.8952 | 0.8952 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称4、其他
本公司合并财务报表主要项目的异常情况及原因说明 单位：元
（1）资产负债表项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 变动额 | 变动率（%） | 原因 |
| 货币资金 | 1,351,854,185.21 | 2,195,976,542.63 | -844,122,357.42 | -38.44 | 本期偿还短期借款、短期融资券，支付长期股权投资等款项导致货币资金减少 |
| 其他流动资产 | 646,928,855.67 | 13,083,300.89 | 633,845,554.78 | 4,844.69 | 本期购买银行理财产品本金及利息增加 |
| 长期股权投资 | 80,993,857.09 | 11,999,511.67 | 68,994,345.42 | 574.98 | 本期新增对联营企业的投资 |
| 在建工程 | 43,031,519.83 | 7,494,758.35 | 35,536,761.48 | 474.15 | 本期末新开门店的装修、华宁中药科技厂房、呈贡专家楼增加 |
| 递延所得税资产 | 28,944,346.97 | 45,017,599.25 | -16,073,252.28 | -35.70 | 可弥补亏损减少 |
| 短期借款 | 0.00 | 100,000,000.00 | -100,000,000.00 | -100.00 | 本期偿还短期借款 |
| 预收款项 | 9,034,482.31 | 6,162,085.47 | 2,872,396.84 | 46.61 | 房屋转租预收款增加 |
| 应付职工薪 | 125,158,764.70 | 64,720,075.25 | 60,438,689.45 | 93.38 | 本期门店数量及员工人数增加，导致期末余额增 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 变动额 | 变动率（%） | 原因 |
| 酬 | 加。另外，公司加强了员工业绩考核，提升了业绩工资在工资总额的占比，将销售任务完成率、门店毛利率、品类占比、存货周转、会员开发等各月指标与员工薪酬进行关联考核，导致在各月末需要每月按上述指标的完成情况进行提前计提。 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 798,898,614.27 | 35,297.75 | 798,863,316.52 | 2,263,213.14 | 应付债券重分类 |
| 其他流动负债 | 0.00 | 398,949,599.37 | -398,949,599.37 | -100.00 | 短期融资券到期兑付 |
| 应付债券 | 0.00 | 796,478,652.42 | -796,478,652.42 | -100.00 | 应付债券重分类至一年内到期的非流动负债 |
| 长期应付款 | 19,669.93 | 53,822.21 | -34,152.28 | -63.45 | 融资租赁运输设备款减少及重分类到一年内到期的非流动负债 |
| 其他综合收益 | 923,733.32 | 38,068.25 | 885,665.07 | 2,326.52 | 外国子公司外币报表折算差异形成 |
（2）利润表项目
| 项目 | 本期数 | 上期数 | 变动额 | 变动率（%） | 原因 |
| 投资收益 | 24,002,076.03 | 2,000,867.66 | 22,001,208.37 | 1,099.58 | 本期购买的理财产品增多 |
| 资产处置收益 | 582,912.74 | -3,009,950.27 | 3,592,863.01 | -119.37 | 固定资产处置形成 |
| 其他收益 | 608,234.83 | 76,063.83 | 532,171.00 | 699.64 | 本期新增小规模纳税人增值税减免 |
| 营业外收入 | 16,964,703.06 | 46,252,726.00 | -29,288,022.94 | -63.32 | 上期定向增发定金转营业外收入导致 |
| 营业外支出 | 9,618,915.18 | 6,812,918.36 | 2,805,996.82 | 41.19 | 捐赠支出和非流动资产毁损报废损失增加 |
| 所得税费用 | 171,900,446.63 | 124,112,165.59 | 47,788,281.04 | 38.5 | 利润增加及永久性差异纳税调增导致应纳税所得额增加 |
（3）现金流量表项目
| 项目 | 本期数 | 上期数 | 变动额 | 变动率（%） | 原因 |
| 收到的税费返还 | 5,734.09 | 239,046.44 | -233,312.35 | -97.60 | 子公司云南三色空间广告有限公司本期收到税收返还减少 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 72,288,587.48 | 123,954,139.88 | -51,665,552.40 | -41.68 | 手续费、租金收入及备用金收回等减少 |
| 支付的各项税费 | 836,510,687.01 | 477,361,185.79 | 359,149,501.22 | 75.24 | 本期大部分门店转为小规模纳税人，导致期末存货已经提前缴纳了增值税及本期利润增加及永久 |
| 项目 | 本期数 | 上期数 | 变动额 | 变动率（%） | 原因 |
| 性差异纳税调整导致企业所得税增加 | |||||
| 收回投资收到的现金 | 2,335,000,000.00 | 515,000,000.00 | 1,820,000,000.00 | 353.40 | 本期购买的理财产品赎回增多 |
| 取得投资收益收到的现金 | 23,174,708.33 | 2,983,696.54 | 20,191,011.79 | 676.71 | 本期购买的理财产品增多导致 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 | 203,653.25 | 404,471.47 | -200,818.22 | -49.65 | 本期处置固定资产减少 |
| 投资支付的现金 | 3,015,500,000.00 | 250,727,042.54 | 2,764,772,957.46 | 1,102.70 | 本期购买的理财产品增多 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 11,614,657.99 | 3,536,495.61 | 8,078,162.38 | 228.42 | 本期支付上期未支付的收购款形成 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 69,501,294.25 | 407,684,168.03 | -338,182,873.78 | -82.95 | 本期收购门店减少 |
| 吸收投资收到的现金 | 5,250,000.00 | 891,789,993.88 | -886,539,993.88 | -99.41 | 上期非公开发行股票收到募集资金 |
| 取得借款所收到的现金 | 0.00 | 150,000,000.00 | -150,000,000.00 | -100.00 | 本期没有新增借款 |
| 发行债券收到的现金 | 0.00 | 398,400,000.00 | -398,400,000.00 | -100.00 | 本期未发行债券 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 31,000,000.00 | -31,000,000.00 | -100.00 | 本期未发生新的筹资活动 |
| 偿还债务所支付的现金 | 514,035,958.62 | 850,684,113.07 | -336,648,154.45 | -39.57 | 本期偿还债务减少 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 9,190,000.00 | -9,190,000.00 | -100.00 | 本期未发生新的筹资活动 |
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件；三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、载有董事长签名的2018年年度报告文本原件；
五、以上备查文件的备置地点：公司证券部
云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司
法定代表人：阮鸿献
二〇一九年二月二十五日