福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
600592
2018年半年度报告
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会
二〇一八年八月二十三日
公司代码：600592 公司简称：龙溪股份
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
2018年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人曾凡沛、主管会计工作负责人曾四新及会计机构负责人（会计主管人员）黄娅莹
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期内无利润分配方案或公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用本报告中所涉及的前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
九、 重大风险提示无
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 3
第三节 公司业务概要 ...... 5
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 7
第五节 重要事项 ...... 23
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 33
第七节 优先股相关情况 ...... 34
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 34
第九节 公司债券相关情况 ...... 35
第十节 财务报告 ...... 35
第十一节 备查文件目录 ...... 135
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会、证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 福建省证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会福建监管局 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 公司、本公司、本集团 | 指 | 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 |
| 九龙江集团 | 指 | 漳州市九龙江集团有限公司 |
| 永轴公司 | 指 | 福建省永安轴承有限责任公司 |
| 三齿公司 | 指 | 福建省三明齿轮箱有限责任公司 |
| 福建金柁 | 指 | 福建金柁汽车转向器有限公司 |
| 金驰公司 | 指 | 漳州市金驰汽车配件有限公司 |
| 长沙波德 | 指 | 长沙波德冶金材料有限公司 |
| 漳州金田 | 指 | 漳州市金田机械有限公司 |
| 金昌龙公司 | 指 | 福建红旗股份有限公司 |
| 新龙轴 | 指 | 新龙轴汽车技术（福建）有限公司 |
| 龙轴美国公司 | 指 | 龙溪轴承美国股份公司 |
| 闽台龙玛 | 指 | 闽台龙玛直线科技股份有限公司 |
| 龙冠贸易 | 指 | 福建龙冠贸易有限公司 |
| 龙孚公司 | 指 | 福建龙孚轴承有限公司 |
| 龙溪检测 | 指 | 福建龙溪轴承检测有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 龙溪股份 |
| 公司的外文名称 | FUJIAN LONGXI BEARING（GROUP）CO., LTD |
| 公司的外文名称缩写 | LS BEARINGS |
| 公司的法定代表人 | 曾凡沛 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 曾四新 | 郑国平 |
| 联系地址 | 福建省漳州市延安北路 | 福建省漳州市延安北路 |
| 电话 | 0596-2072091 | 0596-2072091 |
| 传真 | 0596-2072136 | 0596-2072136 |
| 电子信箱 | zengsx@ls.com.cn | zgp@ls.com.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 福建省漳州市延安北路 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 363000 |
| 公司办公地址 | 福建省漳州市延安北路 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 363000 |
| 公司网址 | www.ls.com.cn |
| 电子信箱 | zgp@ls.com.cn |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司投资与证券管理部 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 龙溪股份 | 600592 |
六、 其他有关资料□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 569,157,708.82 | 425,656,341.32 | 33.71 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 53,538,235.52 | 29,102,727.50 | 83.96 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 29,366,288.60 | 18,115,106.80 | 62.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,063,535.58 | -80,819,560.11 | 94.97 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,828,926,884.74 | 1,899,677,637.42 | -3.72 |
| 总资产 | 2,712,526,746.95 | 2,809,231,774.56 | -3.44 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.1340 | 0.0728 | 84.07 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.1340 | 0.0728 | 84.07 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.0735 | 0.0453 | 62.25 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.8413 | 1.5513 | 增加1.29个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.5585 | 0.9656 | 增加0.5929个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -39,449.03 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 20,902,275.92 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 9,266,388.21 | |
| 债务重组损益 | 18,125.10 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 20,497.17 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -376,127.39 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -495,930.16 | |
| 所得税影响额 | -5,123,832.90 | |
| 合计 | 24,171,946.92 |
十、 其他□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务公司主要业务为关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱、电脑针织机械的研发、生产与销售。其中，母公司核心业务关节轴承的营业收入占集团销售规模的一半以上，产品广泛应用于国内工程机械、载重汽车、冶金矿山、水利工程、建筑路桥、航空军工、轨道交通、新能源等领域，出口欧美等四十多个国家和地区；永轴公司生产经营圆锥滚子轴承，产品配套于工程机械、载重汽车并出口海外市场；三齿公司生产经营齿轮/变速箱，下游配套行业为国内工程机械；红旗股份生产经营电脑针织机械，产品应用于国内织物编织行业并出口孟加拉等海外市场。近年来投入的
高端轴套、免维护十字轴项目已进入批量生产，但对公司营收及利润贡献仍然有限，滚动功能部件尚处于拓展阶段。
（二）经营模式公司关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱产业链完整，生产工序主要包括：钢材-锻造-车加工-热处理-磨加工-表面处理（关节轴承）-装配-产成品。产品以自制为主，以外协、外购分工协作为辅；生产组织多数采用“以单定产”模式，少量长线产品采取“预测排产”方式；国内市场采用直销模式，出口市场以直销和代理相结合。
电脑针织机械的生产以组装为主，除针板等主要机械件自产外，电子控制系统、铸件及其它配件均采用外协、外购方式。国内国际市场销售模式以代理为主、直销为辅。
（三）行业情况公司主营业务关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱均属于机械零部件制造业，行业周期性强，宏观经济形势、特别是投资增速对行业发展影响巨大。
报告期，国内经济稳中向好，行业总体延续增长态势，但2016年第四季度以来，国内工程机械、载重汽车等传统配套市场经过近2年恢复性高速增长，行业周期性释放日趋饱和，加之受中美贸易摩擦预期升温等多种负面因素的影响，市场需求增速有所放缓，行业景气度呈现前高后平走势。新兴市场方面，航空军工、建筑路桥、轨道交通、新能源等高端装备与新兴应用领域处于成长期，市场需求前景好，增长空间大，但产品研发投入大，认证周期长，效益释放缓慢，目前对公司业绩贡献仍然比较有限。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明□适用 √不适用三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用
公司是国内最大的关节轴承供应商和最大出口商，关节轴承品种齐全，制造链完整，拥有向心、角接触、推力、杆端、球头杆端和带座带锁口等六大类型、60个系列、6200多个品种的关节轴承产品，拥有独具特色的柔性精益制造体系，具备同时组织生产1500种以上关节轴承的能力，可适应多品种小批量及大规模批量订单的生产。
公司是关节轴承国家行业标准主起草单位，是国家滚动轴承标准化委员会关节轴承分技术委员会秘书处单位，承担关节轴承国家、行业标准的制修订工作，现有关节轴承国家标准共10项，公司参与制修订6项（其中主持制修订5项）；现有行业标准共6项全部由公司主持制修订。作为国内关节轴承行业龙头企业，公司代表中国参加关节轴承国际标准制订，提出关节轴承静载荷、动载荷及寿命两项提案并获得通过，提升行业国际话语权。
公司研发体系完善，拥有全国唯一的关节轴承研究所、博士后科研工作站、国家认定企业技术中心、福建省工程技术研究中心和重点实验室；研发能力突出，拥有经验丰富的关节轴承设计、制造、工艺装备等方面的专家，承担国家科技支撑计划等国家、省级重大技术专项，年开发新产品300种以上，"关节轴承产品技术创新平台建设"获福建省科技进步一等奖；关节轴承检测与实验中心室通过中国合格评定实验室认可委员会（CNAS）的ISO/IEC17025认可，检测试验设备国际先进、国内领先水平，出具的检测报告具有权威性。公司关节轴承已获授权专利73个，其中发明专利35个（含2项国防专利）。
公司关节轴承产品质量稳定，性价比优势突出，产品远销欧美等四十多个国家和地区，获得了各行业重点龙头客户的普遍认可，建立了稳定、忠诚的客户群。产品广泛配套国内知名工程机械、载重汽车主机市场，成功进入卡特彼勒、林德公司、沃尔沃等跨国公司全球采购体系；产品成功配套中科院正负电子对撞机、神州系列、嫦娥奔月、长征五号火箭等国家重点科研及航天工程项目。公司拥有"军工三证"，获得"武器装备承制资格单位认证，承担航空关节轴承共性技术研究及多项国内军用民用航空关节轴承国产化研制配套任务。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
上半年国内经济稳中向好，国际形势风云突变，行业景气度总体呈现前高后平走势。2016年第四季度以来，国内工程机械、载重汽车等传统配套市场步入强周期，但经过近二年的恢复性高速增长，行业周期性释放日趋饱和，加之受中美贸易摩擦预期升温等多种负面因素的影响，未来出口形势不确定性增大，客户信心不足，主机排产规模缩减，今年第二季度起市场需求增速明显放缓，行业步入平稳发展周期。面对形势的变化，公司深入实施“质量年、创新年、效益年、作风年”活动，抢抓市场旺盛 机遇，充分释放产能，满足客户需求；坚持以创新为驱动，着力实施技术进步与管理改进型企业降本增效活动，努力挖掘成本效益，切实有效提升企业经营绩效。经过全员的不懈努力，报告期公司经营再创佳绩，集团营业收入在去年创出历史新高的基础上同比增长30％以上，营业收入及利润指标均超额完成上半年预定目标。截止2018年6月30日，集团资产总额271,252.67万元，比年初增长-3.44％，归属于母公司所有者权益182,892.69万元，比年初增长-3.72％；集团营业收入56,915.77万元，同比增长33.71％；利润总额5,965.76万元，同比增长75.01％；归属母公司所有者净利润5,353.82万元，同比增长83.96％。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 569,157,708.82 | 425,656,341.32 | 33.71 |
| 营业成本 | 416,070,914.33 | 310,278,965.49 | 34.10 |
| 销售费用 | 25,112,358.66 | 13,694,125.70 | 83.38 |
| 管理费用 | 70,935,685.00 | 65,752,699.16 | 7.88 |
| 财务费用 | 4,640,704.84 | 4,188,043.94 | 10.81 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,063,535.58 | -80,819,560.11 | 94.97 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 43,331,172.28 | 49,025,791.89 | -11.62 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -45,200,031.23 | 138,458,360.43 | -132.65 |
| 研发支出 | 38,420,330.23 | 33,377,083.33 | 15.11 |
| 投资收益 | 9,292,092.24 | 4,849,811.27 | 91.60 |
营业收入变动原因说明:主要系报告期市场需求持续攀升，加之公司前期技术创新投入、产品研发、质量水平提升等综合效应的释放，公司产品销售出现较大幅度的增加，其中：轴承产品同比增加6,597万元、齿轮及齿轮箱增加991万元、红旗股份针织机收入增加2,516万元、闽台龙玛滚动功能部件增加667万元， 其他汽车配件与冶金材料等增加12万元。其他业务收入同比增加3,567万元。营业成本变动原因说明:主要受营业收入的增加、产品结构变动、原材料价格变动等因素影响，其中轴承产品同比增加4,369万元，齿轮及变速箱减少118万元，针织机产品同比增加2,158万元，闽台龙玛滚动功能部件增加540万元，其他汽车配件与冶金材料等增加46万元。其他业务成本同比增加3,584万元。销售费用变动原因说明:主要是受营业收入增加的影响，包装费、运费、销售代理费和职工薪酬等都有所增加。其中母公司销售费用增加480万元，子公司永轴公司增加89万元，子公司红旗股份增加513万元等。管理费用变动原因说明:主要受职工薪酬及新产品研发费用增加影响，其中，母公司管理费用增加855万元；子公司三齿公司减少232万元；子公司红旗股份减少84万元。财务费用变动原因说明:主要受新增银行贷款影响，以及受本期汇兑损益、现金折扣等因素影响，财务费用同比有所增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是受公司产品销售的增加以及产品销售货款回
收周期、以汇票结算货款等影响，销售商品、提供劳务收到的现金增加17,388万元；收到的税费返还及其他与经营活动有关的现金增加842万元；公司商品采购汇票支付比例减少以及受采购金额增加影响，购买商品、接受劳务支付的现金增加10,357万元；受公司所得税预缴清缴以及增值税等影响，本期支付的各项税费同比减少1,261万元；支付给职工以及为职工支付的现金和支付其他与经营活动有关的现金增加1,458万元等。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期母公司投资厦门会同鼎盛支付投资款1,954万元；而上年同期通过二级市场增持兴业证券股票增加投资支出6,684万元、投资购买子公司三齿公司的少数股权支出431万元、投资厦门会同鼎盛支付投资款475万元；本期整体投资所支付的现金同比减少5,711万元。受募投项目以及子公司闽台龙玛公司固定资产投资影响，本期购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少1,137万元。同时受滚动投资结构性存款等理财产品等影响，本期投资结构性存款理财产品的现金净流入同比减少7,511万元。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期母公司偿还中国银行的短期借款5,000万元，以及偿还进出口银行100万元的借款本金，合计本期偿还债务支付的现金5,100万元，比上年同期偿还债务支付的现金20,910万元减少15,810万元。本期母公司新增取得中国银行5,000万元的短期借款，本期取得借款收到的现金5,000万元，比上年同期取得借款收到的现金39,000万元减少34,000万元。研发支出变动原因说明:主要系母公司新产品研发及军工项目产品研发费用支出较上年有所增加。投资收益的变动原因说明:主要系本期用暂时闲置的募集资金和自有资金做结构性存款等理财产品获得的收益927万元，同比增加444万元。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用
(2) 其他□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 152,320,231.87 | 5.62 | 149,343,962.75 | 5.32 | 1.99 | 主要系公司投资结构性存款理财产品金额变动、生产经营周转等因素的影响 |
| 应收票据 | 176,374,492.79 | 6.50 | 209,407,546.82 | 7.45 | -15.77 | 主要是报告期货款的汇票结算量有所减少；其中：母公司库存汇票减少2,853万元、永轴公司增加325万元、三齿公司减少509万元、红旗股份减少169万元、长沙波德减少123万元等 |
| 应收账款 | 262,077,767.24 | 9.66 | 191,773,130.11 | 6.83 | 36.66 | 主要是主营业务收入增加以及下游企业货款结算期延长所致，主要有母公司增加4,934万元、红旗股份增加438万元、三齿公司增加721万元、永轴公司增加947万元等 |
| 预付款项 | 46,147,257.26 | 1.70 | 35,451,712.39 | 1.26 | 30.17 | 主要受预付原材料采购款影响。其中：母公司增加943万元、子公司红旗股份增加204万元、永轴公司减少510万元、金昌龙公司增加380万元、闽台龙玛公司增加192万元 |
| 其他应收款 | 8,222,185.65 | 0.30 | 5,701,393.01 | 0.20 | 44.21 | 主要受与其他单位往来款项增加影响 |
| 其他流动资产 | 426,753,728.01 | 15.73 | 510,353,903.64 | 18.17 | -16.38 | 主要系公司对暂时闲置资金所做的银行结构性存款余额减少。 |
| 可供出售金融资产 | 290,108,257.93 | 10.70 | 370,712,840.14 | 13.20 | -21.74 | 主要受母公司持有的兴业证券股票的按期末公允价值计量产生变动影响 |
| 在建工程 | 123,933,528.78 | 4.57 | 88,376,292.64 | 3.15 | 40.23 | 主要是公司募投项目以及子公司闽台龙玛公司设备投入增加所致。其中母公司增加1,766万元，子公司闽台龙玛公司在建工程增加1,202万，子公司金昌龙公司增加414万元 |
| 应付票据 | 52,218,841.85 | 1.93 | 58,863,382.70 | 2.10 | -11.29 | 主要是报告期银行汇票到期承兑以及开具银行承兑汇票金额较少等影响 |
| 应付账款 | 169,294,889.29 | 6.24 | 167,394,605.66 | 5.96 | 1.14 | 主要系应付的材料款未结算增加影响 |
| 应交税费 | 15,884,011.67 | 0.59 | 12,638,387.64 | 0.45 | 25.68 | 主要是报告期应交增值税、企业所得税增加影响 |
| 应付利息 | 264,644.79 | 0.01 | 312,252.73 | 0.01 | -15.25 | 主要受银行贷款利率、本金以及已偿付利息影响。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 149,838,805.14 | 5.52 | 4,054,765.65 | 0.14 | 3595.38 | 主要系母公司的2017年取得的长期借款余额14,800万元将于明年6月份到期，期末调整为一年内到期的非流动负债列示。 |
| 长期借款 | 118,000,000.00 | 4.35 | 265,000,000.00 | 9.43 | -55.47 | 主要系母公司2017年取得中国进出口银行期限两年的银行贷款余额14,800万元调整为一年内到期的非流动负债列示。 |
| 预计负债 | 1,693,864.02 | 0.06 | 332,003.73 | 0.01 | 410.19 | 主要系子公司红旗股份预计担保损失及预计售后服务费增加所致。 |
| 递延收益 | 130,228,883.44 | 4.80 | 136,941,289.36 | 4.87 | -4.90 | 主要系本期递延收入摊销计入其他收益影响所致。 |
| 递延所得税负债 | 14,955,882.27 | 0.55 | 29,989,668.99 | 1.07 | -50.13 | 主要系公司兴业证券等股票公允价值波动影响而相应减少计提所致。 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用单位：万元
| 报告期内对外股权投资额度 | 57,405.97 |
| 对外股权投资额度增减变动数 | 72.21 |
| 对外股权投资额度增减幅度 | 0.13% |
| 被投资的公司名称 | 主要经营活动 | 占被投资公司权益的比例(%) | 出资额 (万元） |
| 福建金柁汽车转向器有限公司 | 生产、销售汽车转向器及配件 | 90.00 | 450.00 |
| 漳州金田机械有限公司 | 机械及零部件制造、销售 | 100.00 | 50.00 |
| 福建金昌龙机械科技有限责任公司 | 从事轴承、汽车零配件等研发、生产、销售 | 100.00 | 24,300.00 |
| 新龙轴汽车技术（福建）有限公司 | 汽车零部件产品的研发、生产、销售 | 100.00 | 1,000.00 |
| 福建省永安轴承有限责任公司 | 轴承等机械设备制造、加工、销售；经营本企业产品及原辅材料进出口业务；汽车货运。 | 88.29 | 8,376.48 |
| 福建省三明齿轮箱有限责任公司 | 各类齿轮，花健轴、齿轮箱总成及机械零件的加工、制造、销售。 | 96.68 | 7,030.52 |
| 漳州市金驰汽车配件有限公司 | 减震器、消声器、汽车配件和自润滑材料及轴套的制造、销售和服务 | 90.00 | 450.00 |
| 福建龙冠贸易有限公司 | 一般贸易、钢材购销、在制品销售、国内国际品牌代理等 | 100.00 | 25.58 |
| 长沙波德冶金材料有限公司 | 特种粉末冶金材料、金属和有机复合材料等的生产、加工和销售 | 55.00 | 165.00 |
| 福建红旗股份有限公司 | 针纺机械、石材机械、农业机械等金属非标准产品及其配件的生产、销售 | 47.28 | 5,116.50 |
| 闽台龙玛直线科技股份有限公司 | 五轴联动数控系统及伺服装置制造；精密滚珠丝杆与直线导轨的研发、生产、销售。 | 75.00 | 9,000.00 |
| Longxi Bearing USA Inc. | 全球性技术、商业咨询服务 | 75.00 | 441.88 |
| 福建龙孚轴承有限公司 | 轴承的技术开发、技术转让、技术咨询与技术服务；轴承、汽车零部件、普通机械、电器机械及器材的制造、销售；金属材料的批发、销售 | 45.00 | 1,000.00 |
| 长期股权投资合计 | 57,405.97 |
(1) 重大的股权投资√适用□不适用
a、公司于2015年在美国投资成立龙轴美国公司，系公司控股子公司，本期公司向龙轴美国公司新增投资额15万美元，折合人民币96.285万元，按照协议规定，其中25%作为赠送部分，计入营业外支出，剩余75%共72.21万元计入对外股权投资。
b、根据六届二十五次董事会决议授权，公司与平潭会同宏誉股权投资管理合伙企业（有限合伙）、南威软件股份有限公司、李伟建共同签订《厦门会同鼎盛股权投资合伙企业（有限合伙）之合伙协议》（以下简称“合伙协议”），出资参与厦门会同鼎盛股权投资合伙企业（有限合伙）（简称“产业并购基金”）。其中，平潭会同宏誉股权投资管理合伙企业（有限合伙）为普通合伙人及基金管理人，认缴出资额350万元；本公司、南威软件股份有限公司及李伟建均为有限合伙人，分别认缴出资额5,000万元、10,000万元和20,000万元。报告期，李伟建因个人原因退出产业并购基金，余下三名合伙人及认缴出资额不变；公司根据合伙协议的有关规定，出资1954.4万元，用于产业并购基金对外项目投资。截止2018年6月30日，公司实缴出资额共计2429.4万元。
(2) 重大的非股权投资√适用 □不适用
1)募集资金使用情况
公司募集资金使用及项目投资进展情况具体详见公司刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)的《龙溪股份2018年上半年募集资金存放与实际使用情况专项报告》。2)非募集资金项目情况
单位：万元
| 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 本报告期投入金额 | 累计实际投入金额 | 项目收益情况 |
| 滚动功能部件项目 | 28,984 | 建设中 | 799.06 | 12,095.90 | 报告期营业收入1,187万元 |
| 合计 | 28,984 | / | 799.06 | 12,095.90 | / |
a、根据六届七次董事会的决议授权，同意控股子公司闽台龙玛投资滚动功能部件项目，主要从事精密滚珠丝杠与直线导轨的研发、生产、销售，具体详见2015年3月3日公司刊登在《上海证券报》和上交所网站（www.sse.com.cn）的龙溪股份关于合作投资滚动功能部件项目的公告
（2015-009）。
b、2015年，经委托福建省招标采购集团有限公司进行设备采购的公开招投标，闽台龙玛与中标人镁亚精密股份有限公司（简称“镁亚股份”）签订设备购置合同，合同总金额为2246.4万美元。合同约定设备分两期采购，第一期设备80台，采购总价1497.6万美元；第二期设备40台，采购总价748.8万美元。依据合同规定，闽台龙玛分别于2015年、2016年、2017年、2018年上半年向镁亚公司支付设备及相关配件款3102.60万元、3116.61万元、2505.95万元和600.77万元，截止2018年6月30日镁亚股份交付了9325.93万元的设备及相关配件。目前已完成60台设备的安装、调试与验收，直线导轨处于批量生产阶段。c、闽台龙玛注册成立前，为提高滚动功能部件项目的投资效率与效益，母公司与锕玛科技股份有限公司（简称“锕玛公司”）签订专利授权协议，协议约定由闽台龙玛以中国大陆地区独占性受让锕玛公司32项专利使用权，该专利用于滚珠螺杆及直线导轨的生产和制造，授权费用800万元，
由闽台龙玛分期支付，截止2018年6月30日，闽台龙玛已累计向锕玛公司支付专利使用费150万元。3）委托理财情况
| 受托人 | 委托理财产品类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 报酬确定方式 | 实际收回本金金额 | 实际获得收益 | 是否经过法定程序 | 计提减值准备金额 | 是否关联交易 | 是否涉诉 | 关联关系 |
| 招商银行漳州分行 | 结构性存款 | 40,000,000 | 2017/10/27 | 2018/1/25 | 到期还本付息 | 40,000,000 | 394,520.55 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 66,000,000 | 2017/11/15 | 2018/1/15 | 到期还本付息 | 66,000,000 | 408,115.07 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 20,000,000 | 2017/11/15 | 2018/1/15 | 到期还本付息 | 20,000,000 | 123,671.23 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行漳州芗城支行 | 结构性存款 | 1,000,000 | 2017/11/20 | 2018/1/11 | 到期还本付息 | 1,000,000 | 2,849.32 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行漳州芗城支行 | 结构性存款 | 10,000,000 | 2017/11/20 | 2018/1/11 | 到期还本付息 | 10,000,000 | 28,493.15 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 50,000,000 | 2017/11/29 | 2018/1/2 | 到期还本付息 | 50,000,000 | 174,657.53 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 招商银行漳州分行 | 结构性存款 | 18,000,000 | 2017/12/6 | 2018/3/6 | 到期还本付息 | 18,000,000 | 181,528.77 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行漳州芗城支行 | 结构性存款 | 10,000,000 | 2017/12/8 | 2018/1/11 | 到期还本付息 | 10,000,000 | 18,630.14 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 厦门国际银行 | 结构性存款 | 136,000,000 | 2017/12/13 | 2018/5/3 | 到期还本付息 | 136,000,000 | 2,556,800.00 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行漳州芗城支行 | 结构性存款 | 3,000,000 | 2017/12/18 | 2018/1/1 | 到期还本付息 | 3,000,000 | 4,684.93 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行漳州芗城支行 | 结构性存款 | 15,000,000 | 2017/12/19 | 2018/1/2 | 到期还本付息 | 15,000,000 | 21,863.01 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 厦门国际银行 | 结构性存款 | 59,000,000 | 2017/12/21 | 2018/3/22 | 到期还本付息 | 59,000,000 | 700,952.78 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行漳州芗城支行 | 结构性存款 | 15,000,000 | 2018/1/2 | 2018/1/11 | 到期还本付息 | 15,000,000 | 7,397.26 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行漳州芗城支行 | 结构性存款 | 1,000,000 | 2018/1/2 | 2018/6/6 | 到期还本付息 | 1,000,000 | 8,493.15 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 50,000,000 | 2018/1/2 | 2018/4/3 | 到期还本付息 | 50,000,000 | 492,397.26 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 66,000,000 | 2018/1/15 | 2018/3/20 | 到期还本付息 | 66,000,000 | 428,186.30 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 20,000,000 | 2018/1/19 | 2018/2/11 | 到期还本付息 | 20,000,000 | 41,589.04 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 20,000,000 | 2018/1/19 | 2018/2/11 | 到期还本付息 | 20,000,000 | 41,589.04 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行漳州芗城支行 | 结构性存款 | 2,000,000 | 2018/1/23 | 2018/3/19 | 到期还本付息 | 2,000,000 | 6,027.40 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行漳州芗城支行 | 结构性存款 | 15,000,000 | 2018/1/3 | 2018/1/11 | 到期还本付息 | 15,000,000 | 6,575.34 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 招商银行漳州分行 | 结构性存款 | 40,000,000 | 2018/1/26 | 2018/4/26 | 到期还本付息 | 40,000,000 | 403,397.26 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行漳州芗城支行 | 结构性存款 | 5,000,000 | 2018/1/23 | 2018/1/30 | 到期还本付息 | 5,000,000 | 1,917.81 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行漳州芗城支行 | 结构性存款 | 1,000,000 | 2018/1/2 | 2018/2/7 | 到期还本付息 | 1,000,000 | 1,972.60 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 18,000,000 | 2018/2/11 | 2018/3/19 | 到期还本付息 | 18,000,000 | 60,361.64 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行漳州芗城支行 | 结构性存款 | 8,000,000 | 2018/1/23 | 2018/2/9 | 到期还本付息 | 8,000,000 | 7,452.05 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行漳州芗城支行 | 结构性存款 | 10,000,000 | 2018/3/7 | 2018/3/23 | 到期还本付息 | 10,000,000 | 8,767.12 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 招商银行漳州分行 | 结构性存款 | 20,000,000 | 2018/3/7 | 2018/6/5 | 到期还本付息 | 20,000,000 | 195,287.67 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 12,000,000 | 2018/3/13 | 2018/3/23 | 到期还本付息 | 12,000,000 | 8,219.18 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 18,000,000 | 2018/3/19 | 2018/4/23 | 到期还本付息 | 18,000,000 | 69,041.10 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行漳州芗城 | 结构性存 | 2,000,000 | 2018/3/7 | 2018/3/19 | 到期还本付息 | 2,000,000 | 1,315.07 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 支行 | 款 | |||||||||||
| 中国建设银行漳州分行 | 结构性存款 | 115,000,000 | 2018/3/23 | 2018/6/22 | 到期还本付息 | 115,000,000 | 1,178,387.67 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行漳州芗城支行 | 结构性存款 | 8,000,000 | 2018/3/26 | 2018/5/3 | 到期还本付息 | 8,000,000 | 16,657.53 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州分行腾飞路支行 | 结构性存款 | 7,000,000 | 2018/3/27 | 2018/4/11 | 到期还本付息 | 7,000,000 | 8,630.14 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行漳州芗城支行 | 结构性存款 | 2,000,000 | 2018/3/26 | 2018/3/29 | 到期还本付息 | 2,000,000 | 328.77 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 50,000,000 | 2018/4/3 | 2018/7/2 | 到期还本付息 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 | ||
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 12,000,000 | 2018/4/3 | 2018/5/9 | 到期还本付息 | 12,000,000 | 47,342.47 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 14,000,000 | 2018/4/11 | 2018/4/26 | 到期还本付息 | 14,000,000 | 17,260.27 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州腾飞路支行 | 结构性存款 | 7,000,000 | 2018/4/11 | 2018/4/26 | 到期还本付息 | 7,000,000 | 8,630.14 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行漳州芗城支行 | 结构性存款 | 1,000,000 | 2018/1/2 | 2018/4/13 | 到期还本付息 | 1,000,000 | 5,534.25 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 22,000,000 | 2018/4/23 | 2018/5/25 | 到期还本付息 | 22,000,000 | 73,293.15 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 招商银行漳州分行 | 结构性存款 | 40,000,000 | 2018/4/27 | 2018/7/26 | 到期还本付息 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 | ||
| 厦门国际银行 | 结构性存款 | 136,000,000 | 2018/5/3 | 2018/8/2 | 到期还本付息 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 | ||
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 9,000,000 | 2018/5/4 | 2018/5/14 | 到期还本付息 | 9,000,000 | 5,671.23 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行漳州芗城支行 | 结构性存款 | 8,000,000 | 2018/5/4 | 2018/6/8 | 到期还本付息 | 8,000,000 | 15,342.47 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 12,000,000 | 2018/5/9 | 2018/6/4 | 到期还本付息 | 12,000,000 | 25,643.84 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 15,000,000 | 2018/5/14 | 2018/5/24 | 到期还本付息 | 15,000,000 | 9,452.05 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州腾飞路支行 | 结构性存款 | 7,000,000 | 2018/5/14 | 2018/5/24 | 到期还本付息 | 7,000,000 | 4,410.96 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州腾飞路支行 | 结构性存款 | 7,000,000 | 2018/5/25 | 2018/6/6 | 到期还本付息 | 7,000,000 | 5,293.15 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 22,000,000 | 2018/5/25 | 2018/6/5 | 到期还本付息 | 22,000,000 | 15,249.32 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州腾飞路支行 | 结构性存款 | 10,000,000 | 2018/5/30 | 2018/6/7 | 到期还本付息 | 10,000,000 | 5,041.10 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 12,000,000 | 2018/6/4 | 2018/6/26 | 到期还本付息 | 12,000,000 | 23,145.21 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 22,000,000 | 2018/6/5 | 2018/6/20 | 到期还本付息 | 22,000,000 | 25,315.07 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 招商银行漳州分行 | 结构性存款 | 20,000,000 | 2018/6/6 | 2018/6/20 | 到期还本付息 | 20,000,000 | 20,202.05 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行漳州芗城支行 | 结构性存款 | 10,000,000 | 2018/6/12 | 2018/6/14 | 到期还本付息 | 10,000,000 | 1,095.89 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行漳州芗城支行 | 结构性存款 | 8,000,000 | 2018/6/13 | 2018/6/28 | 到期还本付息 | 8,000,000 | 6,575.34 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行漳州芗城支行 | 结构性存款 | 14,000,000 | 2018/6/15 | 2018/6/28 | 到期还本付息 | 14,000,000 | 9,972.60 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行漳州芗城支行 | 结构性存款 | 25,000,000 | 2018/6/13 | 2018/6/25 | 到期还本付息 | 25,000,000 | 16,438.36 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行漳州芗城支行 | 结构性存款 | 15,000,000 | 2018/6/13 | 2018/6/27 | 到期还本付息 | 15,000,000 | 11,506.85 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中信银行漳州芗城支行 | 结构性存款 | 115,000,000 | 2018/6/28 | 2018/9/26 | 到期还本付息 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 | ||
| 厦门银行漳州分行营业部 | 结构性存款 | 5,500,000 | 2017/8/1 | 2018/1/29 | 到期还本付息 | 5,500,000 | 103,697.72 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 厦门银行漳州分行营业部 | 结构性存款 | 5,600,000 | 2018/2/2 | 2018/8/1 | 到期还本付息 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 | ||
| 兴业银行元光北支行 | 结构性存款 | 1,000,000 | 2018/2/6 | 2018/3/5 | 到期还本付息 | 1,000,000 | 1,479.45 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行元光北支 | 结构性存 | 1,000,000 | 2018/2/6 | 2018/3/16 | 到期还本付息 | 1,000,000 | 2,082.19 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 行 | 款 | |||||||||||
| 兴业银行元光北支行 | 结构性存款 | 1,000,000 | 2018/3/20 | 2018/4/3 | 到期还本付息 | 1,000,000 | 438.36 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行元光北支行 | 结构性存款 | 1,000,000 | 2018/3/20 | 2018/4/8 | 到期还本付息 | 1,000,000 | 1,041.10 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行元光北支行 | 结构性存款 | 2,000,000 | 2018/3/20 | 2018/4/12 | 到期还本付息 | 2,000,000 | 2,520.55 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行元光北支行 | 结构性存款 | 3,000,000 | 2018/5/4 | 2018/5/9 | 到期还本付息 | 3,000,000 | 821.92 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行元光北支行 | 结构性存款 | 2,000,000 | 2018/5/4 | 2018/5/9 | 到期还本付息 | 2,000,000 | 547.95 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行元光北支行 | 结构性存款 | 3,000,000 | 2018/5/10 | 2018/6/12 | 到期还本付息 | 3,000,000 | 5,424.66 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行元光北支行 | 结构性存款 | 2,000,000 | 2018/5/10 | 到期还本付息 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 | |||
| 兴业银行 | 结构性存款 | 1,000,000 | 2018/4/25 | 2018/5/15 | 到期还本付息 | 1,000,000 | 1,095.89 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 兴业银行 | 结构性存款 | 1,000,000 | 2018/4/26 | 到期还本付息 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 | |||
| 兴业银行 | 结构性存款 | 1,000,000 | 2018/6/26 | 2018/7/10 | 到期还本付息 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 | ||
| 中国银行 | 结构性存款 | 4,000,000 | 2017/12/26 | 2018/4/27 | 到期还本付息 | 4,000,000 | 49,161.65 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行 | 结构性存款 | 4,000,000 | 2018/4/27 | 2018/7/31 | 到期还本付息 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 | ||
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 30,000,000 | 2017/6/21 | 2018/1/2 | 到期还本付息 | 30,000,000 | 589,972.60 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 3,000,000 | 2017/12/21 | 2018/1/2 | 到期还本付息 | 3,000,000 | 3,747.95 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 13,000,000 | 2017/12/27 | 2018/1/10 | 到期还本付息 | 13,000,000 | 18,947.95 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 33,000,000 | 2018/1/2 | 2018/1/10 | 到期还本付息 | 33,000,000 | 21,698.63 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 中国银行 | 结构 | 14,000 | 2018/ | 2018/ | 到期还 | 14,00 | 57,9 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 |
| 漳州分行 | 性存款 | ,000 | 1/11 | 2/22 | 本付息 | 0,000 | 94.52 | ||||||
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 20,000,000 | 2018/1/19 | 2018/2/22 | 到期还本付息 | 20,000,000 | 67,068.49 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 | |
| 兴业银行漳州分行 | 结构性存款 | 10,000,000 | 2018/1/19 | 2018/2/22 | 到期还本付息 | 10,000,000 | 33,534.25 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 | |
| 兴业银行漳州分行 | 结构性存款 | 25,000,000 | 2018/2/22 | 2018/5/23 | 到期还本付息 | 25,000,000 | 265,068.49 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 | |
| 中国银行漳州分行 | 结构性存款 | 17,000,000 | 2018/2/22 | 2018/3/30 | 到期还本付息 | 17,000,000 | 57,008.22 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 | |
| 兴业银行漳州分行 | 结构性存款 | 10,000,000 | 2018/4/2 | 2018/7/2 | 到期还本付息 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 | |||
| 兴业银行漳州分行 | 结构性存款 | 5,000,000 | 2018/4/2 | 2018/5/2 | 到期还本付息 | 5,000,000 | 16,027.40 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 | |
| 兴业银行漳州分行 | 结构性存款 | 2,000,000 | 2018/4/2 | 2018/11/20 | 到期还本付息 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 | |||
| 兴业银行漳州分行 | 结构性存款 | 4,000,000 | 2018/5/2 | 2018/5/16 | 到期还本付息 | 4,000,000 | 3,835.62 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 | |
| 兴业银行漳州分行 | 结构性存款 | 3,000,000 | 2018/5/16 | 到期还本付息 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 | ||||
| 兴业银行漳州分行 | 结构性存款 | 25,000,000 | 2018/5/23 | 到期还本付息 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 | ||||
| 兴业银行漳州分行 | 结构性存款 | 2,000,000 | 2018/6/12 | 到期还本付息 | 是 | 无 | 否 | 否 | 无 | ||||
| 合计 | / | 1,750,100,000 | / | / | / | 1,353,500,000 | 9,266,388.21 | / | / | / | / | ||
| 逾期未收回的本金和收益累计金额（元） | 0 | ||||||||||||
| 委托理财的情况说明 | a、公司六届十八次董事会分别审议通过《关于使用暂时闲置募集资金投资理财产品的议案》和《关于使用自有资金投资理财产品的议案》，同意公司在不影响募投项目资金需求及企业生产经营的情况下，使用总额不超过人民币40,000万元（含40,000万元）暂时闲置募集资金和总额不超过20,000万元（含20,000万元）的自有资金购买安全性高、流动性好、有保本约定理财产品；其中募集资金使用期限不超过12个月、自有资金使用期限不超过24个月，公司可在使用期限及额度范围内滚动投资。 b、公司六届二十六次董事会及2016年度股东大会审议通过《关于使用暂时闲置募集资金投资理财产品的议案》，同意公司在不影响募投项目资金需求及 | ||||||||||||
4)委托贷款情况
单位: 元 币种:人民币
企业生产经营的情况下，使用总额不超过人民币38,000万元（含38,000万元）暂时闲置募集资金和总额不超过20,000万元（含20,000万元）的自有资金购买安全性高、流动性好、有保本约定理财产品；其中募集资金使用期限不超过12个月、自有资金使用期限不超过24个月，公司可在使用期限及额度范围内滚动投资。c、公司七届六次董事会及2017年度股东大会审议通过《关于使用暂时闲置募集资金投资理财产品的议案》，同意公司在不影响募投项目资金需求及企业生产经营的情况下，使用总额不超过人民币37,000万元（含37,000万元）暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、本金安全的理财产品；上述资金使用期限不得超过12个月，公司可在使用期限及额度范围内滚动投资。
借款方名称
| 借款方名称 | 委托贷款金额 | 贷款期限 | 贷款利率 | 借款用途 | 抵押物或担保人 | 是否逾期 | 是否关联交易 | 是否展期 | 是否涉诉 | 关联关系 | 投资盈亏 |
| 福建三明齿轮箱有限公司 | 24,500,000 | 一年 | 4.57% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 382,337.81 |
| 福建红旗股份有限公司 | 10,000,000 | 一年 | 4.25% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 185,347.22 |
| 福建永安轴承有限责任公司 | 2,000,000 | 一年 | 4.57% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 41,868.75 |
| 福建永安轴承有限责任公司 | 8,000,000 | 一年 | 4.25% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 156,777.78 |
| 福建三明齿轮箱有限公司 | 3,000,000 | 一年 | 4.25% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 58,437.50 |
| 福建红旗股份有限公司 | 3,500,000 | 一年 | 4.79% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 75,828.96 |
| 福建永安轴承有限责任公司 | 17,000,000 | 一年 | 4.25% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 403,256.94 |
| 福建三明齿轮箱有限公司 | 11,000,000 | 一年 | 4.25% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 235,048.61 |
| 福建三明齿轮箱有限公司 | 17,000,000 | 一年 | 4.25% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 403,256.94 |
| 福建三明齿轮箱有限公司 | 16,500,000 | 一年 | 4.25% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 383,994.79 |
| 长沙波德冶金材料有限公司 | 2,250,000 | 一年 | 4.57% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 51,669.84 |
| 福建永安轴承有限责任公司 | 12,000,000 | 一年 | 4.57% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 295,572.50 |
| 福建红旗股份有限公司 | 15,000,000 | 一年 | 4.25% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 330,520.83 |
| 福建永安轴承有限责任公司 | 10,000,000 | 一年 | 4.57% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 177,625.00 |
| 长沙波德冶金材料有限公司 | 500,000 | 一年 | 4.57% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 8,754.38 |
| 福建三明齿轮 | 16,000,0 | 一年 | 4.57% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子 | 273,750.00 |
| 箱有限公司 | 00 | 公司 | |||||||||
| 福建永安轴承有限责任公司 | 10,000,000 | 一年 | 4.57% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 171,131.25 |
| 长沙波德冶金材料有限公司 | 1,250,000 | 一年 | 4.568% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 17,445.31 |
| 福建三明齿轮箱有限公司 | 23,000,000 | 一年 | 4.568% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 321,812.50 |
| 福建三明齿轮箱有限公司 | 24,500,000 | 一年 | 4.568% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 183,397.81 |
| 福建红旗股份有限公司 | 5,000,000 | 一年 | 4.785% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 38,545.83 |
| 福建红旗股份有限公司 | 5,000,000 | 一年 | 4.785% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 34,558.33 |
| 闽台龙玛直线科技股份有限公司 | 8,000,000 | 一年 | 4.568% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 38,570.00 |
| 福建红旗股份有限公司 | 10,000,000 | 一年 | 4.250% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 29,513.89 |
| 福建永安轴承有限责任公司 | 2,000,000 | 一年 | 4.568% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 4,313.75 |
| 福建永安轴承有限责任公司 | 8,000,000 | 一年 | 4.25% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 16,055.56 |
| 福建三明齿轮箱有限公司 | 3,000,000 | 一年 | 4.25% | 经营周转 | 无 | 否 | 是 | 否 | 否 | 控股子公司 | 6,020.83 |
委托贷款情况说明a、公司六届二十六次董事会及七届六次董事会均审议通过"关于利用闲置资金向控股子公司提供贷款"的议案，同意公司利用自有闲置资金向控股子公司提供总额不超过30,000万元的贷款，利率按不低于母公司同期实际的银行贷款利率计算；董事会授权公司董事长根据控股子公司的资金需要情况签署贷款合同。b、公司在董事会授权范围内向控股子公司发放委托贷款，上表列示的委托贷款包括公司2017年发放并于2018年上半年到期的委托贷款及报告期发放将于2019年到期的委托贷款。
(3) 以公允价值计量的金融资产√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 证券 代码 | 证券 简称 | 最初投资成本 | 占该公司股权比例（%） | 期末账面值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份 来源 |
| 601166 | 兴业银行 | 476.39 | 0.00 | 4,233.60 | 191.10 | -571.09 | 可供出售金融资产 | |
| 600062 | 华润双鹤 | 657,547.47 | 0.01 | 855,886.65 | -5,391.50 | 可供出售金融资产 | ||
| 600739 | 辽宁成大 | 657,785.36 | 0.00 | 356,972.88 | -44,004.08 | 可供出售金融资产 |
| 601377 | 兴业证券 | 162,689,283.30 | 0.84 | 262,392,788.80 | -85,066,049.28 | 可供出售金融资产 | ||
| 600065 | 天地源 | 84,000.00 | 0.01 | 168,696.00 | 4,229.28 | -25,660.80 | 可供出售金融资产 | |
| 600977 | 中国电影 | 4,460.00 | 0.00 | 8,020.00 | 272.00 | 可供出售金融资 | ||
| 601138 | 工业富联 | 20,655.00 | 0.00 | 27,660.00 | 15,551.95 | 5,954.25 | 可供出售金融资 | 申购新股 |
| 600901 | 江苏租赁 | 4,945.22 | 可供出售金融资 | 申购新股 | ||||
| 合计 | 164,114,207.52 | 263,814,257.93 | 24,917.55 | -85,135,450.50 | / | / | ||
a、子公司三齿公司期初持有兴业银行294股，报告期持股数未发生变动。b、2010年1月"闽发证券"破产清算, 经"闽发证券"管理人确认，本公司拥有"闽发证券"破产债权总额为人民币788,344.20元，"闽发证券"因此赔偿本公司辽宁成大股票3643股和双鹤药业股票6752股；三齿公司拥有"闽发证券"破产债权总额为人民币2,603,685.48元，"闽发证券"因此赔偿三齿公司双鹤药业22,300股和辽宁成大12,034股。随后因所持股份上市公司更名或转增扩股原因，报告期末公司合并持有华润双鹤34,863股、辽宁成大23,516股。
c、公司期初持有兴业证券49,789,903股，报告期持股数未发生变动。d、三齿公司在宝山钢铁股份有限公司特殊钢分公司的长期投资额84000元，因"天地源"并购该公司，三齿公司从而获得39,600股的"天地源"股份；2012年天地源实施资本公积转增方案后，公司共持有天地源47,520股。
e、报告期公司参与新股网上申购，中签工业富联3000股并出售1500股，中签并出售江苏租赁1000股，2016年中签的中国电影仍余500股。
(五) 重大资产和股权出售□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 公司名称 | 业务 性质 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 资产 规模 | 净资产 | 主营 收入 | 净利润 | 收入 同比 | 净利润 同比 |
| 福建省永轴公司有限责任公司 | 制造业 | AG轴承和精密圆锥滚子轴承 | 9,264.85 | 30,463 | 8,176 | 8,187 | 297 | 6.80% | 192.13% |
| 福建省三明齿轮箱有限责任公司 | 制造业 | 齿轮及变速箱 | 4,988.00 | 15,985 | -4,720 | 3,555 | -99 | 38.66% | 74.27% |
| 福建金柁汽车转向器有限公司 | 制造业 | 汽车转向器 | 500 | 718 | 405 | - | 0.64 | - | -99.65% |
| 漳州市金驰 | 制造业 | 减震器、消声器、 | 500 | 1,321 | 1,088 | 371 | 65 | 12.38% | 4.30% |
| 汽车配件有限公司 | 汽车配件、自润滑材料和轴套 | ||||||||
| 福建龙冠贸易有限公司 | 贸易业 | 一般贸易、钢材购销、在制品销售、国内国际品牌代理等 | 52 | 139 | 66 | - | -0.07 | - | 99.25% |
| 长沙波德冶金材料有限公司 | 制造业 | 特种粉末冶金材料、金属和有机复合材料、金属陶瓷和超硬材料等 | 125 | 891 | 362 | 348 | 45 | -7.70% | -5.82% |
| 漳州金田机械有限公司 | 制造业 | 机械及零部件制造、销售 | 50 | 801 | 320 | 1,615 | 12 | 11.54% | -48.60% |
| 福建金昌龙机械科技有限责任公司 | 制造业 | 目前处于筹建阶段，未来主要从事轴承、汽车配件等机械零部件的研发、制造和销售； | 10,000.00 | 25,392 | 25,104 | - | -77 | - | 31.99% |
| 新龙轴汽车技术（福建）有限公司 | 制造业 | 汽车电子产品、汽车机电产品生产销售 | 1,000.00 | 524 | 524 | - | -3 | - | 64.27% |
| 福建红旗股份有限公司 | 制造业 | 针织机制造、销售 | 9,200.00 | 9,027 | -73 | 5,571 | -117 | 82.36% | 45.27% |
| 闽台龙玛直线科技股份有限公司 | 制造业 | 五轴联动数控系统及伺服装置制造；精密滚珠丝杆与直线导轨的研发、生产、销售。 | 12,000.00 | 23,169 | 9,881 | 1,187 | -266 | 128.20% | 15.60% |
| Longxi Bearing USA Inc. | 销售服务业 | 全球性技术、商业咨询服务 | 3万美元 | 95 | 49 | - | -127 | - | -11.05% |
主要子公司经营情况说明：
（1）永轴公司主要受市场需求反弹影响，主营收入同比增加6.8%；主营业务收入的增加影响，永轴公司净利润同比增加196万元。
（2）三齿公司产品主要配套国内工程机械主机市场，受汽车尾气排放、限制超载、PPP项目投资等政策刺激及存量主机周期性更新的拉动，市场需求出现反弹，报告期主营收入增加38.66%；
经营规模扩大，企业固定成本及费用得以摊销，且报告期计提存货跌价准备等资产减值损失同比有所减少，同比减少亏损286万元。
（3）红旗股份受海外市场订单减少，国内订单增加影响，主营业务收入同比增加82.36%，同比减亏97万元。
（4）闽台龙玛公司受国内市场的逐步开拓，自制生产销售及转单销售增加的影响，本期销售收入同比增加667万元，增幅128.20%。随着设备、人员等的逐步到位，期间费用也同时提高，取得净利润 -266万元，同比减少亏损49万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用
二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险√适用 □不适用
1、行业增长低于预期的风险。随着国内外形势的变化，2016年第四季度以来市场大幅增长的周期性释放已逐步趋于饱和，报告期行业需求增速有所放缓，而中美贸易摩擦不断升级，危及世界贸易正常秩序，出口企业外贸面临重大挑战。
对策：紧盯国内外重点客户需求的新变化，市场竞争的新动向，做到知己知彼，适时采取“攻守结合，远交近攻”的全球市场策略，强化技术与市场的融合，持续抢摊全球市场。（1）密切跟踪行业需求动态及竞争对手动向，牢牢把握当前行业回暖的有利时机，加大市场推广力度，巩固传统配套市场份额，抢占客户增量订单。（2）围绕产业政策，大力拓展航空军工、钢结构建筑、高铁动车、水工冶金等高端市场和新兴应用领域，优化产品、市场结构，增强抗周期能力。（3）发挥性价比优势，加速开发欧美市场及跨国公司全球客户，拓展国际市场空间，增加产品出口量。
2、成本费用上升的风险。行业复苏带来了钢材价格、人工成本上涨的负面影响，加大成本摊销压力，压缩企业盈利空间。
对策：（1）推进降本增效活动，从工艺技术改进与精益化管理着手，深入挖掘成本潜力，提升经营效益；（2）研制经济型产品，适应多元化需求，增加市场销售数量，放大经营规模效益；（3）加速高度市场开发，提高产品溢价力，拓展盈利空间；（4）发挥协同效应，实施大宗物资集团化采购，提高议价能力。
3、人民币汇率风险。公司主导产品关节轴承出口收入占比50％左右，人民币汇率的波动，可能影响产品出口竞争力及利润空间。
对策：公司将继续跟踪和研究汇率政策，通过有效的汇率风险管理措施，最大限度规避汇率波动风险的影响。（1）公司产品出口历史悠久，汇兑风险控制意识较强，与国内外经销商建立了风险共担、利益共享的合作机制，这种机制在历次汇率波动中均得到很好的遵循，实现了互利共赢的目标。（2）强化外币管理，缩短汇兑周期，控制汇率波动的影响。
(三) 其他披露事项□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 龙溪股份2017年年度股东大会 | 2018-5-25 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2018-5-26 |
股东大会情况说明√适用 □不适用
报告期内，公司于5月25日召开2017年年度股东大会，会议的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，表决结果合法、有效。
二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 九龙江集团 | 在漳州市九龙江集团公司作为龙溪股份控股股东期间，九龙江集团及其控制的企业、公司或其他经济组织将不以任何形式实际经营与龙溪股份主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并或受托经营管理与龙溪股份主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织；若龙溪股份将来开拓新的业务领域享有优先权，九龙江集团及其控制的企业、公司或其他经济组织将不再发展同类业务。 | 2012年6月16日 | 否 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 九龙江集团 | 九龙江集团承诺将采取一切可能的措施，减少与龙溪股份之间的关联交易；对于将来与龙溪股份之间必须进行的关联交易漳州市九龙江集团公司保证不利用其股东地位损害龙溪股份及其他股东的正当权益，将严格履行关联交易的决策程序，遵循市场定价原则，确保公平、公正、公开，不损害中小股东的合法利益。九龙江集团将采取措施促使其控制的企业 | 2012年6月16日 | 否 | 是 |
| 遵守上述承诺。 | ||||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 分红 | 本公司 | 1、公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期现金分配。 | 承诺日期：2015年6月11日；承诺履行期限：2015～2017年度公司利润分配。 | 是 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用公司2015年度股东大会审议同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016～2018年度财务报告及内部控制审计机构，年度审计费用85万元/年（包含审计服务应缴纳的所有税费和
派遣审计人员实施现场审计所需的交通费、食宿费和出差补贴等相关费用）。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况□适用 √不适用(三) 其他说明√适用 □不适用
1、2017年报披露的红旗股份因产品销售为其客户河源市国盛针织有限公司代垫银行按揭款所发生的经济纠纷案件进入刑侦立案程序，涉及金额1,496.36万元（已全额计提损失），目前案件没有实质性进展。有关情况参见公司2017年度报告。
2、子公司金柁公司与东南（福建）汽车工业有限公司汽车买卖合同纠纷案件的诉讼与执行进展情况（有关情况参见2017年度报告）：
原告福建金柁汽车转向器有限公司向福州市中级人民法院起诉东南（福建）汽车工业有限公司买卖纠纷一案，其中未结事项即被告 应支付原告库存产品3456件的货款目前还在执行过程中。
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
员工持股计划情况□适用 √不适用
其他激励措施□适用 √不适用
十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 漳州市金驰汽车配件有限公司 | 控股子公司 | 44.13 | -26.94 | 17.19 | |||
| 福建省三明齿轮箱有限责任公司 | 控股子公司 | 231.90 | -1.89 | 230.01 | |||
| 福建省三明齿轮箱有限责任公司 | 控股子公司 | 11,100.00 | 11,100.00 | ||||
| 福建省三明齿轮箱有限责任公司 | 控股子公司 | 5.44 | -5.44 | ||||
| 福建红旗股份有限公司 | 控股子公司 | 45.86 | 64.71 | 110.57 | |||
| 福建红旗股份有限公司 | 控股子公司 | 2,850.00 | 650.00 | 3,500.00 | |||
| 福建红旗股份有限公司 | 控股子公司 | ||||||
| 闽台龙玛直线科技股份有限公司 | 控股子公司 | 228.24 | 100.12 | 328.36 | |||
| 闽台龙玛直线科技股份有限公司 | 控股子公司 | 800.00 | 800.00 | ||||
| 闽台龙玛直线科技股份有限公司 | 控股子公司 | ||||||
| 福建省永安轴承有限责任公司 | 控股子公司 | 8.75 | -8.75 | ||||
| 福建省永安轴承有限责任公司 | 控股子公司 | 4,900.00 | 1,000.00 | 5,900.00 | |||
| 福建省永安轴承有限责任公司 | 控股子公司 | 1.40 | 1.40 | ||||
| 福建龙冠贸易有限公司 | 控股子公司 | 35.40 | -0.40 | 35.00 | |||
| 长沙波德冶金材料有限公司 | 控股子公司 | 400.00 | 400.00 | ||||
| 长沙波德冶金材料有限公司 | 控股子公司 | ||||||
| 长沙波德冶金材料有限公司 | 控股子公司 | 8.08 | 0.27 | 8.35 | |||
| 漳州市机电投资有限公司 | 母公司的控股子公司 | 80.25 | -80.25 | 0 | |||
| 漳州市机电投资有限公司 | 母公司的控股子公司 | 2.05 | 2.05 | ||||
| 錒玛科技股份有限公司 | 母公司的控股子公司 | 730.59 | -61.50 | 669.09 | |||
| 合计 | 20,589.79 | 2,512.23 | 23,102.02 | 80.25 | -80.25 | 0.00 | |
| 关联债权债务形成原因 | （1）金驰公司期初其他应付款余额44.13万元主要系公司为金驰公司代垫外派人员薪酬，本期新增21.49万元，偿还48.43万元，期末金驰公司其他应付款余额17.19万元。 （2）三齿公司期初其他应付款余额231.90万元系公司代垫外派三齿公司人员薪酬未返回，本期新增11.34万元，偿还13.23万元，期末三齿公司其他应付款余额230.01万元。 （3）公司三齿公司发放的委托贷款期初余额11,100万元，期末委托贷款余额11,100万元。 （4）期初三齿公司应付委托贷款利息余额5.44万元，期间新增利息251.28万元、返回利息款256.72万元,期末应付利息余额0万元。 （5）红旗股份期初其他应付款余额45.86万元系公司代垫外派红旗股份人员薪酬未返回，本期新增64.71万元，偿还0万元，期末红旗股份其他应付款余额110.57万元。 （6）公司向红旗股份发放的委托贷款期初余额2850万元，期末委托贷款余额3500万元。 （7）期初红旗股份应付委托贷款利息余额0万元，期间新增利息67.49万元、返回利息款67.49万元，期末应付公司利息款余额为零。 （8）期初闽台龙玛公司其他应付款余额228.24万元系公司代垫外派闽台龙玛人员薪酬以及部分材料款未返回，本期增加205.71万元，偿还105.59万元，期末闽台龙玛公司其他应付款余额328.36万元。 （9）公司向闽台龙玛公司发放的委托贷款，本期增加800万元，期末委托贷款余额为800万元。 （10）报告期公司向闽台龙玛公司发放委托贷款利息增加3.80万元，偿还3.80万元，期末委托贷款利息余额为零。 （11）报告期初公司为永轴公司代垫的外派人员薪酬8.75万元未结算，期末永轴公司应付款余额0万元。 （12）公司向永轴公司的委托贷款期初余额4900万元，期末委托贷款余额4900万元。 （13）期初永轴公司因委托贷款应付公司利息余额1.40万元，期间新增 | ||||||
| 利息124.87万元、返回利息款126.27万元，期末应付公司利息余额0万元。 （14）期初龙冠贸易公司其他应付款余额35.40万元系向公司备用金借款，减少0.40万元，期末余额35.00万元。 （15）本期新增向长沙波德公司委托贷款400万元，期末委托贷款余额400万元。 （16）本期长沙波德公司因委托贷款应付公司利息增加9.38万元，偿还9.38万元，期末应付委贷利息余额为零。 （17）长沙波德公司期初其他应付款余额8.08系公司代垫外派人员薪酬未结算，报告期新增20.27万元，偿还20.00万元，期末余额8.35万元。 （18）期初应付机电公司80.25万元，本期已结清。 （19）本期新增代垫机电公司人员五险一金2.05万元，期末结余2.05万元。 （20）期初应付锕玛公司毛坯、成品以及模具等往来款项730.59万元，本期变动减少61.50万元，期末余额为669.09万元。 | |
| 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 |
(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用
(六) 其他□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
√适用 □不适用托管情况说明2013年12月本公司控股股东漳州市九龙江集团有限公司在无偿受让福建省机电（控股）有限责任公司原持有的32.61％红旗股份公司股权后，漳州市九龙江集团有限公司合计持有红旗股份52.72％股权。本公司控股股东漳州市九龙江集团有限公司将持有红旗股份52.72％股权全权委托本公司行使股东权力和表决权，漳州市九龙江集团有限公司享有分红权，不参与红旗股份公司的经营管理。截至2018年06月30日，本公司拥有对红旗股份公司100%的表决权股份。
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 担保情况√适用 □不适用
单位: 元币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 10,000 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 10,000 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 10,000 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | |||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | ||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0 | ||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 | ||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0 | ||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||
| 担保情况说明 | 公司六届二十六次董事会审议通过《关于对子公司贷款提供担保的议案》，同意公司对闽台龙玛向兴业银行股份有限公司漳州分行申请的不超过人民币1.40亿元贷款（具体金额以银行批准的额度为准）提供连带责任担保，贷款利率3.0％/年，期限不超过4年，主债务分期偿还，保证期间为各期债务履行期限届满之日起两年。2017年6月13日，公司与兴业银行股份有限公司漳州分行签订保证合同，同意为子公司闽台龙玛借贷10,000万元人民币及利息承担连带保证责任，年利率3.00％，保证期限为2017年6月13日至2023年6月1日。 | ||||||||||||
3 其他重大合同□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划√适用 □不适用
公司充分发挥作为全国文明单位在履行社会责任、推动帮扶工作的示范带头作用，制定了“思想脱贫，因地制宜，项目帮扶，慰问辅助”的精准扶贫工作机制。
2. 报告期内精准扶贫概要√适用 □不适用公司主动参与扶贫活动，2018年1月公司向漳州市慈善总会捐赠5万元用于社团赞助，1月3日公司联合漳州市英才协会赴云霄开展精准扶贫，出资3.2万元帮助云霄县和平乡上坂村16户贫困户开展土鸡养殖；1月25日公司领导赴平和县秀峰乡坪东村开展“精准扶贫，一个不能少”扶贫活动，共向44户困难村民及2户困难党员家庭每户捐赠600元，合计捐赠款27600元；5月公司赴平和县秀峰村坪东村开展文艺汇演，向坪东村小学捐赠电脑和水壶等生活用品，合计15417元，并捐赠现金1800元用于资助贫困学生。
3. 精准扶贫成效√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 指标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | |
| 其中：1.资金 | 111,400 |
| 2.物资折款 | 15,417 |
| 二、分项投入 | |
| 1.产业发展脱贫 | |
| 其中：1.1产业扶贫项目类型 | √ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他 |
| 1.2产业扶贫项目个数（个） | 1 |
| 1.3产业扶贫项目投入金额 | 32,000 |
| 2.转移就业脱贫 | |
| 其中：2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） | 4 |
| 3.易地搬迁脱贫 | |
| 4.教育脱贫 | |
| 其中：4.1资助贫困学生投入金额 | 1,800 |
| 4.2资助贫困学生人数（人） | 9 |
| 4.3改善贫困地区教育资源投入金额 | 9,369 |
| 5.社会扶贫 | |
| 5.1定点扶贫工作投入金额 | 33,648 |
| 6.其他项目 | 社团赞助 |
| 其中：6.1.项目个数（个） | 1 |
| 6.2.投入金额 | 50,000 |
| 三、所获奖项（内容、级别） |
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况√适用 □不适用公司建立精准扶贫组织机构，成立精准扶贫工作领导小组，安排专人负责此项工作，通过公司驻村书记详细了解贫困户具体贫困情况及原因，建档立卡，将44户帮扶贫困户落实到具体干部，确保“精准扶贫，一个也不能少”。
5. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用根据贫困户的具体情况，结合当地实际，帮助贫困户进行养殖、种植经济作物等产业项目，增强脱贫致富信心，通过勤劳致富，摆脱贫困，共奔小康。
十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用
十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用
公司围绕“遵守法规，预防为主，综合治理，持续改善；低碳生产，美化环境，以人为本，和谐发展。”的企业环境安全方针，建立完善环境管理体系，严格执行环保“三同时”制度，大力倡导环保理念，规范员工环境行为，努力构建“资源节约型、环境友好型”企业。报告期，公司贯彻执行ISO14001：2015标准，有效运行企业环境管理体系，并顺利通过南德认证检测（中国）有限公司的换证审核。在日常经营管理过程中，认真对照《环境保护法》等环境法律法规，组织各单位对生产经营过程中产生的环境影响因素进行识别和评价，从中确定企业重要环境因素，建立年度环境目标指标，完善环境管理方案和管理措施，对重点污染源实施有效管理，企业废水、废气、厂界噪声等污染物均实现达标排放，固体废物按要求分类处置，能耗、水耗均完成年度目标计划值。其中，公司能耗2018年1-6月份累计完成73.00kg CO2/万元，比2018年目标80kgCO2/万元低8.75%。公司水耗2018年1-6月份完成0.45吨/万元，比2018年目标0.60吨/万元低25%。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用
(三) 其他□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 27,184 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 漳州市九龙江集团有限公司 | 0 | 151,233,800 | 37.85 | 无 | 国家 | ||
| 国机资产管理有限公司 | 1,362,990 | 19,359,290 | 4.85 | 无 | 国有法人 | ||
| 王建军 | 1,769,382 | 4,398,693 | 1.10 | 无 | 境内自然人 | ||
| 孙海珍 | 1,674,700 | 3,481,675 | 0.87 | 无 | 境内自然人 | ||
| 欧斌 | -886,100 | 3,317,760 | 0.83 | 无 | 境内自然人 | ||
| 朱丹鸣 | -530,610 | 2,417,700 | 0.61 | 无 | 境内自然人 | ||
| 许晶晶 | -597,100 | 2,181,545 | 0.55 | 无 | 境内自然人 | ||
| 孙海强 | -398,194 | 1,985,300 | 0.50 | 无 | 境内自然人 | ||
| 李绍钢 | 1,550,500 | 1,550,500 | 0.39 | 无 | 境内自然人 | ||
| 王慧萍 | 19,400 | 1,191,800 | 0.30 | 无 | 境内自然人 | |||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 漳州市九龙江集团有限公司 | 151,233,800 | 人民币普通股 | 151,233,800 | |||||||
| 国机资产管理有限公司 | 19,359,290 | 人民币普通股 | 19,359,290 | |||||||
| 王建军 | 4,398,693 | 人民币普通股 | 4,398,693 | |||||||
| 孙海珍 | 3,481,675 | 人民币普通股 | 3,481,675 | |||||||
| 欧斌 | 3,317,760 | 人民币普通股 | 3,317,760 | |||||||
| 朱丹鸣 | 2,417,700 | 人民币普通股 | 2,417,700 | |||||||
| 许晶晶 | 2,181,545 | 人民币普通股 | 2,181,545 | |||||||
| 孙海强 | 1,985,300 | 人民币普通股 | 1,985,300 | |||||||
| 李绍钢 | 1,550,500 | 人民币普通股 | 1,550,500 | |||||||
| 王慧萍 | 1,191,800 | 人民币普通股 | 1,191,800 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | （1）漳州市九龙江集团有限公司实际控制人为漳州市国资委，其与国机资产管理公司及上述其他股东之间不存在关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；（2）其他前十名股东中，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | |||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 152,320,231.87 | 149,343,962.75 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 176,374,492.79 | 209,407,546.82 | |
| 应收账款 | 262,077,767.24 | 191,773,130.11 | |
| 预付款项 | 46,147,257.26 | 35,451,712.39 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 8,222,185.65 | 5,701,393.01 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 402,703,767.34 | 378,770,187.40 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 426,753,728.01 | 510,353,903.64 | |
| 流动资产合计 | 1,474,599,430.16 | 1,480,801,836.12 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 290,108,257.93 | 370,712,840.14 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 10,012,044.54 | 10,011,258.06 | |
| 投资性房地产 | 19,612,548.53 | 20,083,667.69 | |
| 固定资产 | 640,700,772.88 | 664,290,135.69 | |
| 在建工程 | 123,933,528.78 | 88,376,292.64 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 104,157,573.13 | 106,100,292.79 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 5,822,739.63 | 5,822,739.63 | |
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 19,552,906.87 | 16,230,104.31 | |
| 其他非流动资产 | 24,026,944.50 | 46,802,607.49 | |
| 非流动资产合计 | 1,237,927,316.79 | 1,328,429,938.44 | |
| 资产总计 | 2,712,526,746.95 | 2,809,231,774.56 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 52,218,841.85 | 58,863,382.70 | |
| 应付账款 | 169,294,889.29 | 167,394,605.66 | |
| 预收款项 | 9,744,646.67 | 7,043,744.65 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 43,513,153.22 | 46,461,585.61 | |
| 应交税费 | 15,884,011.67 | 12,638,387.64 | |
| 应付利息 | 264,644.79 | 312,252.73 | |
| 应付股利 | 444,030.47 | 444,030.47 | |
| 其他应付款 | 26,677,079.65 | 28,091,965.98 | |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 149,838,805.14 | 4,054,765.65 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 517,880,102.75 | 375,304,721.09 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 118,000,000.00 | 265,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 19,131,567.67 | 19,283,353.41 | |
| 专项应付款 | 49,863,752.76 | 49,816,237.10 | |
| 预计负债 | 1,693,864.02 | 332,003.73 | |
| 递延收益 | 130,228,883.44 | 136,941,289.36 | |
| 递延所得税负债 | 14,955,882.27 | 29,989,668.99 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 333,873,950.16 | 501,362,552.59 | |
| 负债合计 | 851,754,052.91 | 876,667,273.68 | |
| 所有者权益 | |||
| 股本 | 399,553,571.00 | 399,553,571.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 696,086,894.25 | 696,086,894.25 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 83,280,495.91 | 168,390,364.86 | |
| 专项储备 | 9,313,632.91 | 8,537,395.06 | |
| 盈余公积 | 174,861,762.25 | 174,861,762.25 | |
| 未分配利润 | 465,830,528.42 | 452,247,650.00 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,828,926,884.74 | 1,899,677,637.42 | |
| 少数股东权益 | 31,845,809.30 | 32,886,863.46 | |
| 所有者权益合计 | 1,860,772,694.04 | 1,932,564,500.88 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,712,526,746.95 | 2,809,231,774.56 | |
法定代表人：曾凡沛 主管会计工作负责人：曾四新 会计机构负责人：黄娅莹
母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 59,150,401.94 | 99,644,779.02 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 132,885,089.36 | 161,419,130.21 | |
| 应收账款 | 152,053,832.14 | 102,712,358.35 | |
| 预付款项 | 33,229,255.33 | 23,797,154.85 | |
| 应收利息 | 70,931.82 | 68,388.07 | |
| 应收股利 | 45,839,025.00 | 45,839,025.00 | |
| 其他应收款 | 12,007,076.71 | 9,641,048.15 | |
| 存货 | 223,920,888.48 | 218,676,518.17 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 559,148,618.65 | 580,703,874.92 | |
| 流动资产合计 | 1,218,305,119.43 | 1,242,502,276.74 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 289,004,356.15 | 369,524,927.08 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 574,071,737.22 | 573,348,813.24 | |
| 投资性房地产 | 19,536,111.09 | 20,007,230.25 | |
| 固定资产 | 257,695,296.49 | 263,407,962.84 | |
| 在建工程 | 77,951,962.98 | 60,287,961.30 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 36,382,963.41 | 36,853,390.77 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 8,312,375.26 | 5,259,161.62 | |
| 其他非流动资产 | 1,693,606.00 | 12,901,260.32 | |
| 非流动资产合计 | 1,264,648,408.60 | 1,341,590,707.42 | |
| 资产总计 | 2,482,953,528.03 | 2,584,092,984.16 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 21,484,216.23 | 27,933,500.00 | |
| 应付账款 | 71,995,788.20 | 81,620,407.85 | |
| 预收款项 | 4,657,619.35 | 3,745,058.07 | |
| 应付职工薪酬 | 32,513,644.69 | 31,143,992.77 | |
| 应交税费 | 10,770,692.13 | 5,259,033.67 | |
| 应付利息 | 462,284.04 | 949,783.36 | |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 32,076,056.89 | 36,029,729.81 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 148,889,200.00 | 2,889,200.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 372,849,501.53 | 239,570,705.53 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 147,000,000.00 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 11,923,917.78 | 11,863,842.26 | |
| 专项应付款 | 49,863,752.76 | 49,816,237.10 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 39,451,825.69 | 42,387,656.83 | |
| 递延所得税负债 | 14,953,695.52 | 29,966,479.41 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 116,193,191.75 | 281,034,215.60 | |
| 负债合计 | 489,042,693.28 | 520,604,921.13 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 399,553,571.00 | 399,553,571.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 692,498,407.37 | 692,498,407.37 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 83,422,115.06 | 168,494,557.10 | |
| 专项储备 | 1,154,238.68 | 988,831.82 | |
| 盈余公积 | 174,861,762.25 | 174,861,762.25 | |
| 未分配利润 | 642,420,740.39 | 627,090,933.49 | |
| 所有者权益合计 | 1,993,910,834.75 | 2,063,488,063.03 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,482,953,528.03 | 2,584,092,984.16 | |
法定代表人：曾凡沛 主管会计工作负责人：曾四新会计机构负责人：黄娅莹
合并利润表2018年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 569,157,708.82 | 425,656,341.32 | |
| 其中：营业收入 | 569,157,708.82 | 425,656,341.32 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 539,296,995.62 | 405,543,400.80 | |
| 其中：营业成本 | 416,070,914.33 | 310,278,965.49 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 6,955,589.73 | 7,002,300.72 | |
| 销售费用 | 25,112,358.66 | 13,694,125.70 | |
| 管理费用 | 70,935,685.00 | 65,752,699.16 | |
| 财务费用 | 4,640,704.84 | 4,188,043.94 | |
| 资产减值损失 | 15,581,743.06 | 4,627,265.79 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 9,292,092.24 | 4,849,811.27 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -39,449.03 | 45,972.13 | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其他收益 | 20,902,275.92 | 8,582,193.16 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 60,015,632.33 | 33,590,917.08 | |
| 加：营业外收入 | 21,570.21 | 1,169,761.70 | |
| 其中：非流动资产处置利得 | |||
| 减：营业外支出 | 379,572.50 | 671,748.78 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 59,657,630.04 | 34,088,930.00 | |
| 减：所得税费用 | 7,406,902.55 | 7,006,583.92 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 52,250,727.49 | 27,082,346.08 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 52,274,433.59 | 25,341,916.56 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -23,706.10 | 1,740,429.52 | |
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 53,538,235.52 | 29,102,727.50 | |
| 2.少数股东损益 | -1,287,508.03 | -2,020,381.42 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -85,104,127.58 | -10,182,664.47 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -85,109,868.95 | -10,181,360.38 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -85,109,868.95 | -10,181,360.38 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -85,133,361.13 | -10,169,823.08 | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | 23,492.18 | -11,537.30 | |
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 5,741.37 | -1,304.09 | |
| 七、综合收益总额 | -32,853,400.09 | 16,899,681.61 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -31,571,633.43 | 18,921,367.12 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,281,766.66 | -2,021,685.51 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.1340 | 0.0728 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：曾凡沛 主管会计工作负责人：曾四新会计机构负责人：黄娅莹
母公司利润表2018年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 354,307,467.70 | 272,248,183.69 | |
| 减：营业成本 | 237,112,796.69 | 180,072,648.74 | |
| 税金及附加 | 4,069,083.74 | 3,757,386.52 | |
| 销售费用 | 11,270,592.11 | 6,465,637.12 | |
| 管理费用 | 49,405,246.47 | 40,850,629.32 | |
| 财务费用 | 2,611,684.51 | 2,090,409.08 | |
| 资产减值损失 | 10,406,490.64 | 8,595,630.90 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,155,383.01 | 4,161,037.26 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -22,863.47 | -18,816.23 | |
| 其他收益 | 16,459,131.14 | 3,792,028.38 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 63,023,224.22 | 38,350,091.42 | |
| 加：营业外收入 | 3,445.11 | 95,191.26 | |
| 其中：非流动资产处置利得 | |||
| 减：营业外支出 | 353,363.37 | 647,381.48 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 62,673,305.96 | 37,797,901.20 | |
| 减：所得税费用 | 7,388,141.96 | 3,030,689.95 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 55,285,164.00 | 34,767,211.25 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -85,072,442.04 | -10,243,953.05 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -85,072,442.04 | -10,243,953.05 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损 | -85,072,442.04 | -10,243,953.05 |
| 益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -29,787,278.04 | 24,523,258.20 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：曾凡沛 主管会计工作负责人：曾四新 会计机构负责人：黄娅莹
合并现金流量表2018年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 463,925,618.30 | 290,041,116.99 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 644,489.61 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,518,982.44 | 10,744,229.24 | |
| 经营活动现金流入小计 | 483,089,090.35 | 300,785,346.23 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 307,126,139.38 | 203,555,008.38 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 123,565,732.60 | 107,917,863.14 | |
| 支付的各项税费 | 30,240,269.41 | 42,845,471.37 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 26,220,484.54 | 27,286,563.45 | |
| 经营活动现金流出小计 | 487,152,625.93 | 381,604,906.34 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,063,535.58 | -80,819,560.11 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 26,905.00 | 16,585.01 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 9,187,231.90 | 8,408,614.68 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 279,114.97 | 184,582.84 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 91,066,776.66 | 179,509,171.25 | |
| 投资活动现金流入小计 | 100,560,028.53 | 188,118,953.78 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 35,618,035.25 | 46,991,005.58 | |
| 投资支付的现金 | 19,591,560.00 | 76,701,686.15 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 2,019,261.00 | 15,400,470.16 | |
| 投资活动现金流出小计 | 57,228,856.25 | 139,093,161.89 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 43,331,172.28 | 49,025,791.89 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 240,712.50 | 87,797.41 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 50,000,000.00 | 390,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 50,240,712.50 | 390,087,797.41 | |
| 偿还债务支付的现金 | 51,000,000.00 | 209,100,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 44,440,743.73 | 42,529,436.98 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 95,440,743.73 | 251,629,436.98 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -45,200,031.23 | 138,458,360.43 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 208,446.17 | -232,981.86 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -5,723,948.36 | 106,431,610.35 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 132,816,345.68 | 140,734,416.32 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 127,092,397.32 | 247,166,026.67 |
法定代表人：曾凡沛 主管会计工作负责人：曾四新会计机构负责人：黄娅莹
母公司现金流量表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 324,035,154.81 | 194,621,695.54 | |
| 收到的税费返还 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,444,047.24 | 28,556,192.18 | |
| 经营活动现金流入小计 | 342,479,202.05 | 223,177,887.72 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 214,598,913.36 | 140,936,217.98 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 82,985,825.98 | 67,691,542.48 | |
| 支付的各项税费 | 17,520,757.17 | 29,659,388.08 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 15,562,986.96 | 18,369,120.70 | |
| 经营活动现金流出小计 | 330,668,483.47 | 256,656,269.24 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 11,810,718.58 | -33,478,381.52 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 101,776,905.00 | 94,016,585.01 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 9,967,418.27 | 11,858,127.90 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 13,500.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 45,066,776.66 | 145,904,900.84 | |
| 投资活动现金流入小计 | 156,824,599.93 | 251,779,613.75 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,783,366.25 | 14,867,781.60 | |
| 投资支付的现金 | 146,804,410.00 | 208,519,538.02 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 19,261.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 169,607,037.25 | 223,387,319.62 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -12,782,437.32 | 28,392,294.13 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 100,000,000.00 | 290,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 100,000,000.00 | 290,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 104,000,000.00 | 199,100,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 43,867,134.34 | 42,156,045.85 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 147,867,134.34 | 241,256,045.85 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -47,867,134.34 | 48,743,954.15 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -48,838,853.08 | 43,657,866.76 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 88,774,926.24 | 94,018,244.09 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 39,936,073.16 | 137,676,110.85 |
法定代表人：曾凡沛 主管会计工作负责人：曾四新 会计机构负责人：黄娅莹
合并所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 399,553,571.00 | 696,086,894.25 | 168,390,364.86 | 8,537,395.06 | 174,861,762.25 | 452,247,650.00 | 32,886,863.46 | 1,932,564,500.88 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 399,553,571.00 | 696,086,894.25 | 168,390,364.86 | 8,537,395.06 | 174,861,762.25 | 452,247,650.00 | 32,886,863.46 | 1,932,564,500.88 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -85,109,868.95 | 776,237.85 | 13,582,878.42 | -1,041,054.16 | -71,791,806.84 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -85,109,868.95 | 53,538,235.52 | -1,281,766.66 | -32,853,400.09 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 240,712.50 | 240,712.50 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 240,712.50 | 240,712.50 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -39,955,357.10 | -39,955,357.10 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -39,955,357.10 | -39,955,357.10 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 776,237.85 | 776,237.85 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 1,860,562.92 | 1,860,562.92 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 1,084,325.07 | 1,084,325.07 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 399,553,571.00 | 696,086,894.25 | 83,280,495.91 | 9,313,632.91 | 174,861,762.25 | 465,830,528.42 | 31,845,809.30 | 1,860,772,694.04 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公 | 减：库存 | 其他综 | 专项储 | 盈余公 | 一般风 | 未分配 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 积 | 股 | 合收益 | 备 | 积 | 险准备 | 利润 | ||||
| 一、上年期末余额 | 399,553,571.00 | 702,832,765.44 | 186,027,083.96 | 6,197,488.20 | 166,693,628.58 | 429,355,147.13 | 32,319,192.15 | 1,922,978,876.46 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 399,553,571.00 | 702,832,765.44 | 186,027,083.96 | 6,197,488.20 | 166,693,628.58 | 429,355,147.13 | 32,319,192.15 | 1,922,978,876.46 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,747,119.53 | -10,181,360.38 | 420,901.56 | -10,852,629.60 | 506,396.49 | -26,853,811.46 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -10,181,360.38 | 29,102,727.50 | -2,021,685.51 | 16,899,681.61 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -6,747,119.53 | 2,528,082.00 | -4,219,037.53 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 2,528,082.00 | 2,528,082.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | -6,747,119.53 | -6,747,119.53 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -39,955,357.10 | -39,955,357.10 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -39,955,357.10 | -39,955,357.10 | |||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 420,901.56 | 420,901.56 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 1,166,696.08 | 1,166,696.08 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 745,794.52 | 745,794.52 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 399,553,571.00 | 696,085,645.91 | 175,845,723.58 | 6,618,389.76 | 166,693,628.58 | 418,502,517.53 | 32,825,588.64 | 1,896,125,065.00 |
法定代表人：曾凡沛 主管会计工作负责人：曾四新会计机构负责人：黄娅莹
母公司所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 399,553,571.00 | 692,498,407.37 | 168,494,557.10 | 988,831.82 | 174,861,762.25 | 627,090,933.49 | 2,063,488,063.03 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 399,553,571.00 | 692,498,407.37 | 168,494,557.10 | 988,831.82 | 174,861,762.25 | 627,090,933.49 | 2,063,488,063.03 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -85,072,442.04 | 165,406.86 | 15,329,806.90 | -69,577,228.28 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -85,072,442.04 | 55,285,164.00 | -29,787,278.04 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -39,955,357.10 | -39,955,357.10 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | -39,955,357.10 | -39,955,357.10 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 165,406.86 | 165,406.86 | |||||||||
| 1．本期提取 | 1,027,056.48 | 1,027,056.48 | |||||||||
| 2．本期使用 | 861,649.6 | 861,649.6 |
| 2 | 2 | ||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 399,553,571.00 | 692,498,407.37 | 83,422,115.06 | 1,154,238.68 | 174,861,762.25 | 642,420,740.39 | 1,993,910,834.75 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 399,553,571.00 | 692,498,407.37 | 186,802,896.19 | 802,645.00 | 166,693,628.58 | 593,533,087.52 | 2,039,884,235.66 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 399,553,571.00 | 692,498,407.37 | 186,802,896.19 | 802,645.00 | 166,693,628.58 | 593,533,087.52 | 2,039,884,235.66 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,243,953.05 | 175,073.27 | -5,188,145.85 | -15,257,025.63 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -10,243,953.05 | 34,767,211.25 | 24,523,258.20 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -39,955,357.10 | -39,955,357.10 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -39,955,357.10 | -39,955,357.10 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 175,073.27 | 175,073.27 | |||||||||
| 1．本期提取 | 836,152.92 | 836,152.92 | |||||||||
| 2．本期使用 | 661,079.65 | 661,079.65 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 399,553,571.00 | 692,498,407.37 | 176,558,943.14 | 977,718.27 | 166,693,628.58 | 588,344,941.67 | 2,024,627,210.03 |
法定代表人：曾凡沛 主管会计工作负责人：曾四新 会计机构负责人：黄娅莹
三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用1、历史沿革福建龙溪轴承（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身福建省龙溪轴承厂成立于1958年。1997年12月24日由福建省龙溪轴承厂、中国工程与农业机械进出口总公司、福建省龙溪机器厂、福建省机械设备进出口公司、漳州市起重机械配件厂共同发起设立股份有限公司。1999年，经福建省人民政府批准，本公司实施增资扩股，注册资本由原人民币5,600万元增至10,000万元，并新增股东福建龙溪轴承股份有限公司工会和万利达集团有限公司。另据漳州市人民政府批准，原由福建省龙溪轴承厂持有的本公司国有股转由漳州市国有资产投资经营有限公司持有。根据2001年2月16日签订的《股权转让协议》，福建省机械设备进出口公司、福建省龙溪机器厂和漳州市起重机械配件厂持有的股份转让予龙海市多棱钢砂有限公司（2004年6月更名为福建多棱钢业集团有限公司），福建龙溪轴承股份有限公司工会所持有的股份转让予漳州片仔癀集团有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]73号文同意，核准本公司向社会公开发行人民币普通股（A）股5,000万股，每股面值1.00元，每股发行价6.00元。本公司的股票于2002年8月5日在上海证券交易所挂牌交易。2003年9月，根据漳州市人民政府和国务院国有资产监督管理委员会批复，由漳州市国有资产投资经营有限公司持有的本公司5539.2万股国家股（占总股本的36.93%）划拨给漳州市机电投资有限公司持有，由漳州市机电投资有限公司依法行使国家股股东权力。2004年11月本公司名称由福建龙溪轴承股份有限公司更为现名。2006 年2月本公司实施股权分置改革。.2008年经公积金转增资本及限售股上市流通，本公司的股权结构为：漳州市机电投资有限公司持有94,166,400股，占总股本的31.39%；漳州片仔癀集团有限公司持有27,067,400股，占总股本的9.02%；万利达集团有限公司持有25,256,900股，占总股本的8.42%；中国工程与农业机械进出口总公司持有19,259,300股，占总股本的6.42%；福建多棱钢业集团有限公司持有4,250,000股，占总股本的1.42%；社会公众持有130,000,000股，占总股本的43.33%。2010年2月22日随着漳州市机电投资有限公司持有本公司9,416.64万限售股份上市流通，本公司股份全部上市流通。2010年经漳州市国资委同意，并经国务院国资委批准，本公司第一大股东漳州市机电投资有限公司将持有本公司31.39%国有股权全部无偿划转予漳州片仔癀集团有限公司持有。2011年3月该事项获得中国证监会核准。在完成股权过户登记后，漳州片仔癀集团有限公司累计持有本公司股份121,233,800股，占公司总股本的40.41%，成为本公司控股股东。2011年3月29日,漳州片仔癀集团有限公司更名为漳州市九龙江建设有限公司。
2012年12月10日，经中国证监管理委员会【证监许可（2012）1640号】文同意，核准本公司非公开发行人民币普通股（A）股9,955.3571万股。2013年4月本公司非公开发行9,955.3571万股，每股面值1.00元，每股发行价6.72元，本次发行后公司总股本为399,553,571股。本次发行后控股股东漳州市九龙江建设有限公司累计持有本公司股份15,123.38万股，股权比例37.85%。
2014年12月31日，经向漳州市工商行政管理局备案核准，本公司控股股东漳州市九龙江建设有限公司更名为漳州市九龙江集团有限公司。本公司《企业法人营业执照》统一社会信用代码号：91350000158166297A；法定代表人：曾凡沛；住所：漳州市延安北路。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设立有关节轴承研究所、检测试验中心、国内市场部、国际市场部、人力资源部、物资采购部、生产部、财务会计部、投资与证券管理部、储运室、办公室等业务和行政管理等部门，拥有福建省三明齿轮箱有限公司、福建省永安轴承有限责任公司、福建金昌龙机械科技有限责任公司、福建红旗股份有限公司等子公司。本公司及其子公司（以下简称“本集团”）属普通机械制造行业，主要经营范围：轴承，汽车零部件，普通机械，电器机械及器材的制造、销售；金属材料的批发、零售；咨询服务。
本公司的控股股东为漳州市九龙江集团有限公司，漳州市国有资产监督管理委员会持有漳州市九龙江建设有限公司100%股权。本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第七次会议于2018年8月23日批准。
2. 合并财务报表范围√适用 □不适用
合并范围的子公司情况见本“附注九、在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关
财务信息。
2. 持续经营√适用 □不适用本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策参见附注五、29。
1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期√适用 □不适用
本集团的营业周期为12个月。
4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。（2）非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（3）企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额
6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用（1）合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。（3）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。（4）丧失子公司控制权的处理因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用（1）外币业务本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。（2）外币财务报表的折算资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具√适用 □不适用金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。（1）金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下两类：应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
11. 公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
12. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 将资产负债表日余额占应收账款总额5%以上的应收账款、单项金额500万元（含500万元）以上的其他应收款，确定为单项金额重大的应 |
| 收款项。 | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5.00 | 5.00 |
| 其中：1年以内分项，可添加行 | ||
| 1－2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2－3年 | 20.00 | 20.00 |
| 3年以上 | ||
| 3－4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4－5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 单项计提坏账准备的理由 | 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
13. 存货√适用 □不适用（1）存货的分类本集团存货分为原材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、外购半成品、库存商品。（2）发出存货的计价方法本集团存货取得时按实际成本计价。存货发出时采用加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个或类别存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。（4）存货的盘存制度本集团存货盘存制度采用永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本集团低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
14. 持有待售资产□适用 √不适用
15. 长期股权投资√适用 □不适用长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。（1）初始投资成本确定形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产
的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本集团与联营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。（3）确定对被投资单位具有重大影响的依据重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。（4）减值测试方法及减值准备计提方法对子公司及联营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、23。
16. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物。本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。本集团投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
| 类别 | 使用年限（年） | 残值率% | 年折旧率% |
| 土地使用权 | 50 | - | 2.00 |
| 房屋建筑物 | 20-45 | 3-5 | 2.11-4.85 |
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、23。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
17. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-45 | 3%或5% | 9.7%-2.11% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 4-22 | 3%或5% | 24.25%-4.41% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 4-15 | 3%或5% | 24.25%-6.47% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 3.5-13 | 3%或5% | 27.71%-9.7% |
| 其他 | 年限平均法 | 4-17 | 3%或5% | 24.25%-5.59% |
本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本集团确定各类固定资产的年折旧率如上表：其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。1）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、23。2）每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。3）大修理费用本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法□适用 √不适用
18. 在建工程√适用 □不适用本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注五、23。
19. 借款费用√适用 □不适用（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；② 借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。（2）借款费用资本化期间本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。20. 生物资产□适用 √不适用
21. 油气资产□适用 √不适用
22. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用本集团无形资产包括土地使用权、软件、专利权。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
| 土地使用权 | 40、50 | 直线法 | 注 |
| 软件 | 10 | 直线法 | |
| 专利特许使用权 | 6 | 直线法 |
注：除“三明梅列陈大镇A地块”预计使用年限为40年，其余的土地使用权的预计使用年限均为50年。本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注五、23。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
23. 长期资产减值√适用 □不适用对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
24. 长期待摊费用□适用 √不适用
25. 职工薪酬职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
26. 预计负债√适用 □不适用如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
27. 股份支付□适用 √不适用
28. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用
29. 收入√适用 □不适用（1）一般原则①销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。②提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。③让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。（2）收入确认的具体方法本集团销售商品业务收入确认的具体方法如下：
国内销售：对于零星的预收款销售，在货物发出时确认收入；其他销售通常情况下在满足货物已发出、客户已签收、所有权凭证已转移以及符合合同或协议约定的条件时确认收入；②出口销售：出口货物完成报关手续并取得报关单时确认收入。
30. 政府补助政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
31. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
32. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用（1）本集团作为出租人经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。（2）本集团作为承租人经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
33. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
（1）商誉减值本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本集团需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
（2）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（3）设定受益计划负债本集团已对原有离退休人员的福利计划确认为一项负债。该等福利费用支出及负债的金额依靠各种假设条件计算支付。这些假设条件包括折现率、福利增长率和平均医疗费用增长率。鉴于该等计划的长期性，上述估计具有较大不确定性。
34. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
35. 其他√适用 □不适用安全生产费用本集团根据有关规定，按财企［2012］16号文提取安全生产费用。安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 6%、10%、16% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | ||
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 15% |
| 福建省永安轴承有限责任公司 | 25% |
| 福建省三明齿轮箱有限责任公司 | 25% |
| 福建金柁汽车转向器有限公司 | 25% |
| 漳州市金驰汽车配件有限公司 | 25% |
| 长沙波德冶金材料有限公司 | 25% |
| 福建龙冠贸易有限公司 | 25% |
| 漳州金田机械有限公司 | 25% |
| 福建金昌龙机械科技有限公司 | 25% |
| 新龙轴汽车技术（福建）有限公司 | 25% |
| 福建红旗股份有限公司 | 25% |
| 闽台龙玛直线科技股份有限公司 | 25% |
| 漳州金昌龙房地产开发有限公司 | 25% |
| 福建龙溪轴承检测有限公司 | 25% |
| 龙溪轴承美国股份有限公司 | - |
说明:（1）子公司金昌龙房地产注册后实际未运营，本公司实际亦未出资。
（2）子公司龙溪检测注册后实际未运营，本公司实际亦未出资。
（3）子公司美国龙轴注册地美国特拉华州，所得税税率按当地税收规定执行。
2. 税收优惠√适用 □不适用本公司于2017年11月30日通过高新技术企业复审，并取得有关部门颁发的《高新技术企业证书》（证书编号GR201735000451），有效期三年。故本公司2018年半年度度享受15%企业所得税优惠税率。
3. 其他□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 26,668.06 | 13,170.35 |
| 银行存款 | 127,065,729.26 | 132,803,175.33 |
| 其他货币资金 | 25,227,834.55 | 16,527,617.07 |
| 合计 | 152,320,231.87 | 149,343,962.75 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 817,223.15 | 1,086,547.61 |
其他说明注：（1）其他货币资金期初期末余额主要系用于开具银行承兑汇票及保函保证金。由于上述货币资金在使用时受到限制，在编制现金流量表时不计入期初、期末的“现金及现金等价物”。（2）除上述保证金外，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产□适用 √不适用
3、 衍生金融资产□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 102,766,943.87 | 153,861,417.14 |
| 商业承兑票据 | 73,607,548.92 | 55,546,129.68 |
| 合计 | 176,374,492.79 | 209,407,546.82 |
说明：不存在客观证据表明本集团应收票据发生减值，无需计提应收票据减值准备。
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 12,007,493.00 |
| 商业承兑票据 | |
| 合计 | 12,007,493.00 |
说明：期末票据质押主要系子公司永安轴承和三齿公司将应收票据质押用于开具银行承兑汇票。
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 56,148,755.48 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 56,148,755.48 |
说明：用于贴现或背书的汇票均为银行承兑汇票，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行或者被背书人，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 10,689,551.53 | 3.18 | 10,689,551.53 | 100.00 | 11,039,553.53 | 4.21 | 11,039,553.53 | 100.00 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 293,644,184.54 | 87.29 | 31,566,417.30 | 10.75 | 262,077,767.24 | 216,561,527.24 | 82.61 | 25,378,202.14 | 11.72 | 191,183,325.10 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 32,071,336.42 | 9.54 | 32,071,336.42 | 100.00 | 34,562,103.16 | 13.18 | 33,972,298.15 | 98.29 | 589,805.01 | |
| 合计 | 336,405,072.49 | / | 74,327,305.25 | / | 262,077,767.24 | 262,163,183.93 | / | 70,390,053.82 | / | 191,773,130.11 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 应收账款 （按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 河源市国盛针织有限公司 | 10,689,551.53 | 10,689,551.53 | 100.00 | 涉及诉讼，款项收回风险较大 |
| 合计 | 10,689,551.53 | 10,689,551.53 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 一年以内 | 232,976,653.10 | 11,648,832.66 | 5.00 |
| 1年以内小计 | 232,976,653.10 | 11,648,832.66 | 5.00 |
| 1至2年 | 40,824,720.75 | 4,082,472.07 | 10.00 |
| 2至3年 | 2,828,824.56 | 565,764.91 | 20.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 2,701,963.55 | 1,350,981.78 | 50.00 |
| 4至5年 | 1,968,283.49 | 1,574,626.79 | 80.00 |
| 5年以上 | 12,343,739.09 | 12,343,739.09 | 100.00 |
| 合计 | 293,644,184.54 | 31,566,417.30 | 10.75 |
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额4,956,174.17元；本期收回或转回坏账准备金额1,018,922.74元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 河源市国盛针织有限公司 | 350,002.00 | 货币资金回款 |
| 山东齐河美东工贸有限公司 | 263,663.00 | 货币资金回款 |
| 福建省星辉实业有限公司 | 219,600.00 | 货币资金回款 |
| 合计 | 833,265.00 | / |
其他说明无
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 62,705,807.14元，占应收账款期末余额合计数的比例18.65%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额13,290,364.32元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 44,945,751.81 | 97.40 | 34,312,581.38 | 96.79 |
| 1至2年 | 338,704.15 | 0.73 | 287,621.24 | 0.81 |
| 2至3年 | 18,769.97 | 0.04 | 439,235.36 | 1.24 |
| 3年以上 | 844,031.33 | 1.83 | 412,274.41 | 1.16 |
| 合计 | 46,147,257.26 | 100.00 | 35,451,712.39 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
公司不存在账龄超过1年的金额重要的预付款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额27,422,888.37元，占预付款项期末余额合计数的比例59.42%。
其他说明□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 15,917,585.27 | 84.14 | 7,695,399.62 | 48.35 | 8,222,185.65 | 12,624,798.01 | 80.80 | 6,923,405.00 | 54.84 | 5,701,393.01 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 3,000,000.00 | 15.73 | 3,000,000.00 | 100.00 | 3,000,000.00 | 19.20 | 3,000,000.00 | 100.00 | ||
| 合计 | 18,917,585.27 | / | 10,695,399.62 | / | 8,222,185.65 | 15,624,798.01 | / | 9,923,405.00 | / | 5,701,393.01 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 4,152,053.52 | 207,602.67 | 5.00 |
| 1年以内小计 | 4,152,053.52 | 207,602.67 | 5.00 |
| 1至2年 | 3,843,627.48 | 384,362.75 | 10.00 |
| 2至3年 | 430,207.08 | 86,041.42 | 20.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 867,958.22 | 433,979.11 | 50.00 |
| 4至5年 | 201,626.50 | 161,301.20 | 80.00 |
| 5年以上 | 6,422,112.47 | 6,422,112.47 | 100.00 |
| 合计 | 15,917,585.27 | 7,695,399.62 | 48.35 |
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额771,994.62元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 单位往来 | 12,517,229.39 | 9,436,278.21 |
| 备用金 | 2,812,642.22 | 2,971,927.69 |
| 代垫款项 | 155,677.09 | 220,449.54 |
| 保证金及押金 | 218,034.71 | 375,120.00 |
| 其他 | 3,214,001.86 | 2,621,022.57 |
| 合计 | 18,917,585.27 | 15,624,798.01 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 省机电控股有限责任公司 | 股权转让款 | 4,422,768.91 | 5年以上 | 23.38 | 4,422,768.91 |
| 福建梅列经济开发区管理委员会 | 土地款 | 3,000,000.00 | 5年以上 | 15.86 | 3,000,000.00 |
| 中国航发湖南动力机械研究所 | 试验服务费 | 1,200,000.00 | 1年以内 | 6.34 | 60,000.00 |
| 东山土地 | 购地款 | 900,000.00 | 5年以上 | 4.76 | 900,000.00 |
| 中国航发控制系统研究所 | 试验服务费 | 740,000.00 | 1-2年 | 3.91 | 74,000.00 |
| 合计 | / | 10,262,768.91 | / | 54.25 | 8,456,768.91 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 132,842,618.20 | 31,299,656.00 | 101,542,962.20 | 110,284,872.16 | 27,156,938.06 | 83,127,934.10 |
| 在产品 | 131,135,421.72 | 10,535,344.48 | 120,600,077.24 | 137,086,753.24 | 15,721,231.79 | 121,365,521.45 |
| 库存商品 | 197,324,650.46 | 29,092,799.29 | 168,231,851.17 | 192,791,557.08 | 27,930,224.55 | 164,861,332.53 |
| 外购半成品 | 831,217.67 | 89,141.89 | 742,075.78 | 1,108,543.11 | 226,727.38 | 881,815.73 |
| 委托加工材料 | 3,854,397.42 | 79,786.06 | 3,774,611.36 | 2,848,503.15 | 68,114.68 | 2,780,388.47 |
| 自制半成品 | 20,406,826.00 | 12,594,636.41 | 7,812,189.59 | 20,755,492.42 | 15,002,297.30 | 5,753,195.12 |
| 合计 | 486,395,131.47 | 83,691,364.13 | 402,703,767.34 | 464,875,721.16 | 86,105,533.76 | 378,770,187.40 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 27,156,938.06 | 11,962,251.36 | - | 7,819,533.42 | - | 31,299,656.00 |
| 在产品 | 15,721,231.79 | 2,887,814.16 | - | 8,073,701.47 | - | 10,535,344.48 |
| 库存商品 | 27,930,224.55 | 5,241,038.44 | - | 4,078,463.70 | - | 29,092,799.29 |
| 外购半成品 | 226,727.38 | - | 137,585.49 | - | 89,141.89 | |
| 委托加工材料 | 68,114.68 | 79,786.06 | - | 68,114.68 | - | 79,786.06 |
| 自制半成品 | 15,002,297.30 | 103,981.08 | - | 2,511,641.97 | - | 12,594,636.41 |
| 合计 | 86,105,533.76 | 20,274,871.10 | - | 22,689,040.73 | - | 83,691,364.13 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
11、 持有待售资产□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用
13、 其他流动资产√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 结构性存款等银行理财产品 | 396,600,000.00 | 483,500,000.00 |
| 进项税额 | 23,383,770.61 | 22,617,047.57 |
| 待抵扣进项税额 | 1,764,098.88 | 296,932.33 |
| 待认证进项税额 | 3,660,088.42 | 2,718,588.53 |
| 预缴所得税 | 1,345,770.10 | 1,220,649.81 |
| 预缴其他税费 | 685.40 | |
| 合计 | 426,753,728.01 | 510,353,903.64 |
其他说明无
14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具： | ||||||
| 可供出售权益工具： | 290,153,257.93 | 45,000.00 | 290,108,257.93 | 370,757,840.14 | 45,000.00 | 370,712,840.14 |
| 按公允价值计量的 | 263,814,257.93 | 263,814,257.93 | 363,962,840.14 | 363,962,840.14 | ||
| 按成本计量的 | 26,339,000.00 | 45,000.00 | 26,294,000.00 | 6,795,000.00 | 45,000.00 | 6,750,000.00 |
| 合计 | 290,153,257.93 | 45,000.00 | 290,108,257.93 | 370,757,840.14 | 45,000.00 | 370,712,840.14 |
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
| 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 | 164,114,207.52 | 164,114,207.52 | |
| 公允价值 | 263,814,257.93 | 263,814,257.93 | |
| 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | 99,700,050.41 | 99,700,050.41 | |
| 已计提减值金额 |
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 被投资 单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | |||
| 上海华东轴承有限公司 | 45,000.00 | 45,000.00 | 45,000.00 | 45,000.00 | 3.9286 | |||||
| 山东鑫海融资担保有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2.00 | |||||||
| 厦门会同鼎盛股权投资合伙企业（有限合伙） | 4,750,000.00 | 19,544,000.00 | 24,294,000.00 | 32.57 | ||||||
| 合计 | 6,795,000.00 | 19,544,000.00 | 26,339,000.00 | 45,000.00 | 45,000.00 | / | ||||
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益 工具 | 可供出售债务 工具 | 合计 |
| 期初已计提减值余额 | 45,000.00 | 45,000.00 | |
| 本期计提 | |||
| 其中：从其他综合收益转入 | |||
| 本期减少 | |||
| 其中：期后公允价值回升转回 | / | ||
| 期末已计提减值金余额 | 45,000.00 | 45,000.00 |
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
17、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 整 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 福建龙孚轴承有限公司 | 10,011,258.06 | 786.48 | 10,012,044.54 | ||||||||
| 小计 | 10,011,258.06 | 786.48 | 10,012,044.54 | ||||||||
| 合计 | 10,011,258.06 | 786.48 | 10,012,044.54 |
其他说明无
18、 投资性房地产投资性房地产计量模式(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 27,460,824.86 | 6,197,036.39 | 33,657,861.25 |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）外购 | |||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | |||
| （3）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 27,460,824.86 | 6,197,036.39 | 33,657,861.25 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 12,076,576.84 | 1,497,616.72 | 13,574,193.56 |
| 2.本期增加金额 | 409,148.82 | 61,970.34 | 471,119.16 |
| （1）计提或摊销 | 409,148.82 | 61,970.34 | 471,119.16 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 12,485,725.66 | 1,559,587.06 | 14,045,312.72 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3、本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 14,975,099.20 | 4,637,449.33 | 19,612,548.53 |
| 2.期初账面价值 | 15,384,248.02 | 4,699,419.67 | 20,083,667.69 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子及办公设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 462,239,335.51 | 737,646,567.11 | 35,018,048.47 | 20,015,744.66 | 10,074,087.32 | 1,264,993,783.07 |
| 2.本期增加金额 | 2,341,872.91 | 15,856,920.12 | 308,454.96 | 294,017.08 | 166,089.82 | 18,967,354.89 |
| （1）购置 | ||||||
| （2）在建工程转入 | 2,341,872.91 | 15,856,920.12 | 308,454.96 | 294,017.08 | 166,089.82 | 18,967,354.89 |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 6,317,176.85 | 5,791,373.95 | 25,884.00 | 3,464,035.00 | 17,094.02 | 15,615,563.82 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 96,000.00 | 25,884.00 | 3,392,035.00 | 3,513,919.00 | |
| （2）其他减少 | 6,317,176.85 | 5,695,373.95 | 72,000.00 | 17,094.02 | 12,101,644.82 | |
| 4.期末余额 | 458,264,031.57 | 747,712,113.28 | 35,300,619.43 | 16,845,726.74 | 10,223,083.12 | 1,268,345,574.14 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 131,399,662.09 | 431,076,768.46 | 18,232,209.65 | 13,553,524.62 | 6,441,482.56 | 600,703,647.38 |
| 2.本期增加金额 | 7,342,504.09 | 20,751,441.50 | 1,365,148.97 | 634,654.07 | 211,089.49 | 30,304,838.12 |
| （1）计提 | 7,342,504.09 | 19,030,701.19 | 1,365,148.97 | 634,654.07 | 211,089.49 | 28,584,097.81 |
| （2）其他增加 | 1,720,740.31 | 1,720,740.31 | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,056,499.68 | 25,107.48 | 2,282,077.08 | 3,363,684.24 | ||
| 1）处置或报废 | 25,107.48 | 2,282,077.08 | 2,307,184.56 | |||
| 2）其他减少 | 1,056,499.68 | 1,056,499.68 | ||||
| 4.期末余额 | 138,742,166.18 | 450,771,710.28 | 19,572,251.14 | 11,906,101.61 | 6,652,572.05 | 627,644,801.26 |
| 三、减值 |
| 准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 319,521,865.39 | 296,940,403.00 | 15,728,368.29 | 4,939,625.13 | 3,570,511.07 | 640,700,772.88 |
| 2.期初账面价值 | 330,839,673.42 | 306,569,798.65 | 16,785,838.82 | 6,462,220.04 | 3,632,604.76 | 664,290,135.69 |
说明1：其他增加/减少系固定资产更新改造转入/转出。说明2：期初固定资产抵押情况详见附注七之78、所有权或使用权受到限制的资产。(2). 暂时闲置的固定资产情况□适用 √不适用(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用(5). 未办妥产权证书的固定资产情况√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 金昌龙1#、3#厂房 | 30,696,211.47 | 尚未结算 |
| 金昌龙2#、4#厂房 | 23,718,078.68 | 尚未结算 |
| 金昌龙5#、6#厂房 | 21,289,254.32 | 正在办理 |
| 蓝田二厂区5#、6#厂房 | 28,059,437.07 | 正在办理 |
| 蓝田二厂区高架仓库 | 4,307,945.97 | 正在办理 |
| 蓝田一区三层新厂房（厂房二） | 16,269,065.17 | 未完全结算，暂未办理 |
| 蓝田一厂区食堂 | 1,769,580.68 | 正在办理 |
| 实验中心扩建 | 7,097,615.87 | 正在办理 |
| 二期成品库 | 3,702,764.08 | 尚未结算 |
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 高端关节 | 64,955,078.20 | 64,955,078.20 | 48,182,756.84 | 48,182,756.84 | ||
| 待安装设备 | 24,363,269.48 | 24,363,269.48 | 12,347,837.48 | 12,347,837.48 | ||
| 自动变速箱 | 647,632.49 | 647,632.49 | 260,348.53 | 260,348.53 | ||
| 免维护十字轴 | 16,709,610.90 | 16,709,610.90 | 12,957,687.27 | 12,957,687.27 | ||
| 高端轴套 | 958,083.36 | 958,083.36 | 958,083.36 | 958,083.36 | ||
| 高端关节-军工条件建设 | 10,747,506.92 | 10,747,506.92 | 10,210,635.47 | 10,210,635.47 | ||
| 车用轴承技改项目 | 2,538,902.87 | 2,538,902.87 | 1,067,557.25 | 1,067,557.25 | ||
| 新特种关节项目 | ||||||
| 其他零星项目 | 3,013,444.56 | 3,013,444.56 | 2,391,386.44 | 2,391,386.44 | ||
| 合计 | 123,933,528.78 | 123,933,528.78 | 88,376,292.64 | 88,376,292.64 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 高端关节 | 320,000,000.00 | 48,182,756.84 | 22,698,724.43 | 5,926,403.07 | 64,955,078.20 | 44.81 | 建设中 | 募集资金/自筹资金 |
| 免维护十字轴 | 184,000,000.00 | 12,957,687.27 | 3,764,316.79 | 12,393.16 | 16,709,610.90 | 43.95 | 建设中 | 募集资金/自筹资金 | ||||
| 自动变速箱 | 160,000,000.00 | 260,348.53 | 387,283.96 | 0.00 | 647,632.49 | 14.24 | 建设中 | 募集资金/自筹资金 | ||||
| 高端轴套 | 205,000,000.00 | 958,083.36 | 0.00 | 0.00 | 958,083.36 | 13.97 | 建设中 | 募集资金/自筹资金 | ||||
| 高端关节-军工条件建设 | 47,830,000.00 | 10,210,635.47 | 5,691,082.96 | 5,154,211.51 | 10,747,506.92 | 106.82 | 建设中 | 专项资金/自筹资金 | ||||
| 车用轴承技改项目 | 300,000,000.00 | 1,067,557.25 | 1,471,345.62 | 2,538,902.87 | 52.41 | 建设中 | 自筹资金 |
| 新特种关节项目 | 236,000,000.00 | 93.29 | 建设中 | 自筹资金 | ||||||||
| 待安装设备 | 146,784,268.80 | 12,347,837.48 | 12,015,432.00 | 0.00 | 24,363,269.48 | 69.05 | 建设中 | 自筹资金 | ||||
| 合计 | 1,599,614,268.80 | 85,984,906.20 | 46,028,185.76 | 11,093,007.74 | 120,920,084.22 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
21、 工程物资□适用 √不适用
22、 固定资产清理□适用 √不适用
23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
24、 油气资产□适用 √不适用
25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 计算机软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | 116,752,497.44 | 8,800,000.00 | 410,196.58 | 125,962,694.02 | |
| 1.期初余额 | 116,752,497.44 | 8,800,000.00 | 410,196.58 | 125,962,694.02 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 116,752,497.44 | 8,800,000.00 | 410,196.58 | 125,962,694.02 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 17,688,971.90 | 2,077,777.75 | 95,651.58 | 19,862,401.23 | |
| 2.本期增加金额 | 1,188,876.54 | 733,333.32 | 20,509.80 | 1,942,719.66 | |
| （1）计提 | 1,188,876.54 | 733,333.32 | 20,509.80 | 1,942,719.66 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 18,877,848.44 | 2,811,111.07 | 116,161.38 | 21,805,120.89 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 97,874,649.00 | 5,988,888.93 | 294,035.20 | 104,157,573.13 | |
| 2.期初账面价值 | 99,063,525.54 | 6,722,222.25 | 314,545.00 | 106,100,292.79 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%说明：
1、期末土地使用权抵押情况详见附注七之78、所有权或使用权受到限制的资产。
2、期末无形资产不存在减值迹象，故不计提资产减值准备。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 长沙波德冶金材料有限公司 | 106,104.49 | 106,104.49 | ||
| 福建红旗股份有限公司 | 13,658,045.56 | 13,658,045.56 | ||
| 合计 | 13,764,150.05 | 13,764,150.05 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 长沙波德冶金材料有限公司 | ||||||
| 福建红旗股份有限公司 | 7,941,410.42 | 7,941,410.42 | ||||
| 合计 | 7,941,410.42 | 7,941,410.42 | ||||
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
28、 长期待摊费用□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 39,444,796.75 | 6,671,954.70 | 34,807,030.73 | 5,929,929.60 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 37,350,654.16 | 9,306,740.39 | 36,482,748.08 | 9,089,763.87 |
| 应付职工薪酬 | 23,522,996.86 | 3,528,449.53 | 7,342,403.56 | 1,101,360.53 |
| 预提费用 | 183,049.00 | 45,762.25 | 436,201.25 | 109,050.31 |
| 合计 | 100,501,496.77 | 19,552,906.87 | 79,068,383.62 | 16,230,104.31 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 可供出售金融资产公允价值变动 | ||||
| 计入其他综合收益的可供出售金融资产公允价值变动 | 99,700,050.47 | 14,955,882.27 | 199,869,287.62 | 29,989,668.99 |
| 合计 | 99,700,050.47 | 14,955,882.27 | 199,869,287.62 | 29,989,668.99 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用(4). 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 158,087,806.55 | 154,632,026.62 |
| 坏账准备 | 58,063,644.11 | 57,292,164.08 |
| 存货跌价准备 | 71,205,628.14 | 74,319,797.77 |
| 可供出售金融资产减值准备 | 45,000.00 | 45,000.00 |
| 预计负债 | ||
| 合计 | 287,402,078.80 | 286,288,988.47 |
注：由于子公司红旗股份、三明齿轮箱、金柁汽车、新龙轴及美国龙轴未来能否获得足够的应纳税所得额具有较大不确定性，因此可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损未确认递延所得税资产。(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2018年 | 34,553,234.56 | 34,553,234.56 | |
| 2019年 | 19,802,239.07 | 19,802,239.07 | |
| 2020年 | 30,235,615.71 | 30,235,615.71 | |
| 2021年 | 45,220,489.87 | 45,220,489.87 | |
| 2022年 | 24,820,447.41 | 24,820,447.41 | |
| 2023年 | 3,455,779.93 | ||
| 合计 | 158,087,806.55 | 154,632,026.62 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付土地出让金 | 21,909,725.05 | 25,360,608.00 |
| 预付工程款 | 534,920.95 | 2,336,336.97 |
| 预付房屋、设备款 | 1,582,298.50 | 19,105,662.52 |
| 合计 | 24,026,944.50 | 46,802,607.49 |
其他说明：
无
31、 短期借款(1). 短期借款分类√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合计 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用
33、 衍生金融负债□适用 √不适用
34、 应付票据√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 52,218,841.85 | 58,863,382.70 |
| 合计 | 52,218,841.85 | 58,863,382.70 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 140,181,377.45 | 132,016,931.61 |
| 工程及设备款 | 29,098,086.15 | 35,269,438.49 |
| 其他 | 15,425.69 | 108,235.56 |
| 合计 | 169,294,889.29 | 167,394,605.66 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 厦门利富来机械有限公司 | 2,259,428.71 | 未结算 |
| 昆明昆船物流信息产业有限公司 | 2,015,900.00 | 设备质保金 |
| 合计 | 4,275,328.71 | / |
其他说明□适用 √不适用
36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 9,744,646.67 | 7,029,274.24 |
| 房屋租金 | 14,470.41 | |
| 合计 | 9,744,646.67 | 7,043,744.65 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 40,501,466.30 | 107,283,810.82 | 108,845,440.39 | 38,939,836.73 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,960,119.31 | 15,635,579.38 | 17,022,382.20 | 4,573,316.49 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 46,461,585.61 | 122,919,390.20 | 125,867,822.59 | 43,513,153.22 |
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 31,679,568.26 | 85,347,911.09 | 88,970,215.72 | 28,057,263.63 |
| 二、职工福利费 | 6,877,186.16 | 6,778,561.76 | 98,624.40 | |
| 三、社会保险费 | 5,211,710.74 | 6,478,041.65 | 5,262,938.05 | 6,426,814.34 |
| 其中：医疗保险费 | 848,837.07 | 3,637,603.17 | 4,133,469.81 | 352,970.43 |
| 工伤保险费 | 53,683.30 | 354,537.21 | 354,537.21 | 53,683.30 |
| 生育保险费 | 26,145.93 | 174,059.30 | 174,059.30 | 26,145.93 |
| 补充医疗保险 | 4,283,044.44 | 2,311,841.97 | 600,871.73 | 5,994,014.68 |
| 四、住房公积金 | 132,387.00 | 6,128,451.40 | 6,149,908.40 | 110,930.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 3,477,800.30 | 2,452,220.52 | 1,683,816.46 | 4,246,204.36 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 40,501,466.30 | 107,283,810.82 | 108,845,440.39 | 38,939,836.73 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,246,792.87 | 12,404,596.86 | 12,405,577.68 | 1,245,812.05 |
| 2、失业保险费 | 501,751.28 | 343,401.29 | 343,401.29 | 501,751.28 |
| 3、企业年金缴费 | 4,211,575.16 | 2,887,581.23 | 4,273,403.23 | 2,825,753.16 |
| 合计 | 5,960,119.31 | 15,635,579.38 | 17,022,382.20 | 4,573,316.49 |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,948,812.97 | 2,925,068.34 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 7,157,190.35 | 5,661,629.04 |
| 个人所得税 | 316,444.78 | 311,076.15 |
| 城市维护建设税 | 389,503.60 | 281,240.37 |
| 教育费附加 | 279,085.65 | 199,197.00 |
| 土地使用税 | 895,344.28 | 827,676.80 |
| 房产税 | 1,121,254.78 | 1,119,373.73 |
| 其他税种 | 126,375.26 | 663,126.21 |
| 代扣代缴所得税 | 650,000.00 | 650,000.00 |
| 合计 | 15,884,011.67 | 12,638,387.64 |
其他说明：
代扣代缴所得税系子公司闽台龙玛代扣代缴外方专利特许权使用费所得税。
39、 应付利息√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 203,172.21 | 240,880.09 |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 61,472.58 | 71,372.64 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 264,644.79 | 312,252.73 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 444,030.47 | 444,030.47 |
| 合计 | 444,030.47 | 444,030.47 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
| 股东名称 | 应付股利金额 | 未支付原因 |
| 子公司内部职工股利 | 444,030.47 | 尚未领取 |
41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 19,007,560.73 | 18,423,176.06 |
| 代理费 | 5,913,560.65 | 4,427,302.76 |
| 预提费用 | 92,525.90 | 3,272,109.25 |
| 保证金及押金 | 1,586,458.46 | 1,969,377.91 |
| 其他 | 76,973.91 | - |
| 合计 | 26,677,079.65 | 28,091,965.98 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 红旗股份厂工会 | 4,916,652.05 | 往来款，未结算 |
| 福建省机电(控股)有限责任公司 | 2,058,039.30 | 往来款，未结算 |
| 上海采埃孚转向机有限公司 | 1,161,137.00 | 模具尾款，未结算 |
| 合计 | 8,135,828.35 | / |
其他说明□适用 √不适用
42、 持有待售负债□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 148,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 一年内到期的长期应付职工薪酬 | 1,838,805.14 | 2,054,765.65 |
| 合计 | 149,838,805.14 | 4,054,765.65 |
其他说明：
（1）一年内到期的长期借款
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 信用借款 | 148,000,000.00 | 2,000,000.00 |
（2）一年内到期的长期应付职工薪酬
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 设定受益计划 | 1,630,936.60 | 1,630,936.60 |
| 辞退福利 | 207,868.54 | 423,829.05 |
| 合计 | 1,838,805.14 | 2,054,765.65 |
44、 其他流动负债其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款(1). 长期借款分类√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 |
| 保证借款 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 信用借款 | 148,000,000.00 | 149,000,000.00 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -148,000,000.00 | -2,000,000.00 |
| 合计 | 118,000,000.00 | 265,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
说明：公司用于抵押借款的资产情况见报表附注七之78。
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
| 项目 | 利率区间 |
| 抵押借款 | 3.00% |
| 保证借款 | 3.00% |
| 信用借款 | 2.915% |
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 20,348,828.55 | 20,500,614.29 |
| 二、辞退福利 | 621,544.26 | 837,504.77 |
| 三、其他长期福利 | ||
| 减：一年内到期的长期应付职工薪酬 | -1,838,805.14 | -2,054,765.65 |
| 合计 | 19,131,567.67 | 19,283,353.41 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 20,500,614.29 | 21,571,806.79 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 991,058.16 | 2,208,077.07 |
| 1.当期服务成本 | 944,764.56 | 2,014,885.66 |
| 2.过去服务成本 | ||
| 3.结算利得（损失以“－”表示） | ||
| 4、利息净额 | 46,293.60 | 193,191.41 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | -1,486,701.77 | |
| 1.精算利得（损失以“－”表示） | -1,486,701.77 |
| 四、其他变动 | -1,142,843.90 | -1,792,567.80 |
| 1.结算时支付的对价 | ||
| 2.已支付的福利 | -1,142,843.90 | -1,792,567.80 |
| 五、期末余额 | 20,348,828.55 | 20,500,614.29 |
计划资产：
□适用 √不适用设定受益计划净负债（净资产）□适用 √不适用设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用（2）精算假设
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 折现率 | 3.59% | 3.59% |
| 死亡率 | 0.09% | 0.09% |
| 预计平均寿命 | 76岁 | 76岁 |
| 职工的离职率 | 5.13% | 5.13% |
| 薪酬的预期增长率 | 0% | 0% |
（3）敏感性分析
| 项目 | 假设的变动幅度 | 对设定受益义务现值的影响 | |
| 计划负债增加 | 计划负债减少 | ||
| 折现率 | 1% | 168,593.71 | 167,792.92 |
| 死亡率 | 1% | 375.38 | 375.38 |
| 预计平均寿命 | 0.25% | 461,287.53 | 462,155.36 |
| 职工的离职率 | 1% | 22,123.88 | 22,123.88 |
| 薪酬的预期增长率 | 1% | 552,912.38 | 552,912.38 |
49、 专项应付款√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 航空关节轴承研保项目 | 49,816,237.10 | 66,776.66 | 19,261.00 | 49,863,752.76 | |
| 合计 | 49,816,237.10 | 66,776.66 | 19,261.00 | 49,863,752.76 | / |
其他说明：
航空关节轴承研保项目余额49,863,752.76元，主要系漳州市财政局拨付的以货币资金作为资本金注入方式的军工固定资产投资，并拟转为国有资本公积金，公司增资扩股时可按股东大会批准
的方案转增国有股。
50、 预计负债√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | 332,003.73 | 1,693,864.02 | 售后“三包”义务 |
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 332,003.73 | 1,693,864.02 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用
单位：元币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 136,941,289.36 | 500,000.00 | 7,212,405.92 | 130,228,883.44 | |
| 合计 | 136,941,289.36 | 500,000.00 | 7,212,405.92 | 130,228,883.44 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 三明三齿搬迁技改项目补助 | 41,836,727.04 | 2,038,759.80 | 39,797,967.24 | 与资产相关 | ||
| 永安永轴搬迁技改项目补助 | 39,431,991.41 | 2,237,404.98 | 37,194,586.43 | 与资产相关 | ||
| 高端关节轴承技术改造项目 | 17,560,261.77 | 946,117.98 | 16,614,143.79 | 与资产相关 | ||
| 重型卡车推力杆用关节轴承补助 | 9,376,542.77 | 685,891.32 | 8,690,651.45 | 与资产相关 | ||
| 产业振兴和技术改 | 6,266,944.43 | - | 6,266,944.43 | 与资产相关 |
| 造款 | ||||||
| 特种关节轴承项目 | 4,900,434.21 | 540,706.74 | 4,359,727.47 | 与资产相关 | ||
| 永安永轴车用轴承技改项目土地补助款 | 5,171,250.00 | - | 5,171,250.00 | 与资产相关 | ||
| 智能制造装备发展专项补助 | 4,153,870.03 | 447,103.44 | 3,706,766.59 | 与资产相关 | ||
| 国家企业技术中心建设项目 | 4,643,241.85 | 132,941.16 | 4,510,300.69 | 与资产相关 | ||
| 高端自润滑关节轴承研发及产业化补助 | 325,803.44 | 50,745.96 | 275,057.48 | 与收益相关 | ||
| 创新平台研发设备补助 | 736,345.36 | 45,974.40 | 690,370.96 | 与资产相关 | ||
| 产业技工培养基地专项补助 | 510,521.76 | 41,960.70 | 468,561.06 | 与资产相关 | ||
| 国家级技能大师工作室补助 | 136,246.20 | - | 136,246.20 | 与收益相关 | ||
| 精密直线导轨滑块一体包覆射出项目 | 75,961.54 | - | 75,961.54 | 与资产相关 | ||
| 高端石墨烯轴承专用润滑脂研发 | 1,499,342.00 | 1,499,342.00 | 与收益相关 | |||
| STS计划配套项目 | 44,389.44 | 44,389.44 | - | 与收益相关 | ||
| 创新科技项目补助 | 271,416.11 | 500,000.00 | 410.00 | 771,006.11 | 与收益相关 | |
| 合计 | 136,941,289.36 | 500,000.00 | 7,212,405.92 | 130,228,883.44 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债□适用 √不适用
53、 股本√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 39,955.3571 | 39,955.3571 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 686,667,251.72 | 686,667,251.72 | ||
| 其他资本公积 | 9,419,642.53 | 9,419,642.53 | ||
| 合计 | 696,086,894.25 | 696,086,894.25 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股□适用 √不适用
57、 其他综合收益√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 他综合收益当期转入损益 | |||||||
| 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,512,437.12 | -1,512,437.12 | |||||
| 其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 | -1,512,437.12 | -1,512,437.12 | |||||
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | 169,902,801.98 | -100,137,914.30 | 0.00 | -15,033,786.72 | -85,109,868.95 | 5,741.37 | 84,792,933.03 |
| 可供出售金融资产公允价值变动损益 | 169,877,311.74 | -100,169,237.21 | -15,033,786.72 | -85,133,361.13 | -2,089.36 | 84,743,950.61 | |
| 外币财务报表折算差额 | 25,490.24 | 31,322.91 | 23,492.18 | 7,830.73 | 48,982.42 | ||
| 其他综合收益合计 | 168,390,364.86 | -100,137,914.30 | 0.00 | -15,033,786.72 | -85,109,868.95 | 5,741.37 | 83,280,495.91 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益的税后净额本期发生额为-85,104,127.58。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为-85,109,868.95；归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为5,741.37。
58、 专项储备√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 8,537,395.06 | 1,860,562.92 | 1,084,325.07 | 9,313,632.91 |
| 合计 | 8,537,395.06 | 1,860,562.92 | 1,084,325.07 | 9,313,632.91 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
专项储备的增加系计提安全生产费，减少系安全生产费支出。
59、 盈余公积√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 168,104,749.45 | 168,104,749.45 | ||
| 任意盈余公积 | 6,757,012.80 | 6,757,012.80 | ||
| 其他 | ||||
| 合计 | 174,861,762.25 | 174,861,762.25 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 452,247,650.00 | 429,355,147.13 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 452,247,650.00 | 429,355,147.13 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 53,538,235.52 | 29,102,727.50 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 39,955,357.10 | 39,955,357.10 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 465,830,528.42 | 418,502,517.53 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 472,928,694.36 | 332,325,143.05 | 365,098,810.15 | 262,376,677.18 |
| 其他业务 | 96,229,014.46 | 83,745,771.28 | 60,557,531.17 | 47,902,288.31 |
| 合计 | 569,157,708.82 | 416,070,914.33 | 425,656,341.32 | 310,278,965.49 |
说明：本集团营业收入和营业成本按行业及地区分析的信息，参见附注十六、6。62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 1,771,423.23 | 1,859,273.19 |
| 营业税 | 1,269,398.89 | 1,300,368.87 |
| 城市维护建设税 | ||
| 教育费附加 | ||
| 资源税 | ||
| 房产税 | 2,145,287.97 | 2,075,958.16 |
| 土地使用税 | 1,463,600.25 | 1,510,151.39 |
| 车船使用税 | 676.08 | 522.00 |
| 印花税 | 293,598.95 | 232,688.20 |
| 防洪费 | 23,338.91 | |
| 环保税 | 11,604.36 | |
| 合计 | 6,955,589.73 | 7,002,300.72 |
其他说明：
说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
63、 销售费用√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运费 | 5,080,599.27 | 3,951,178.16 |
| 包装费 | 3,601,494.99 | 2,624,104.31 |
| 售后服务及修理费 | 2,359,821.00 | 832,326.94 |
| 职工薪酬 | 8,869,178.96 | 4,156,670.51 |
| 差旅费 | 742,517.76 | 850,100.87 |
| 业务招待费 | 58,166.00 | 107,602.90 |
| 折旧费 | 184,512.31 | 205,054.54 |
| 销售代理费 | 3,144,055.92 | 188,755.65 |
| 其他销售费用 | 1,072,012.45 | 778,331.82 |
| 合计 | 25,112,358.66 | 13,694,125.70 |
其他说明：
无
64、 管理费用√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 19,296,759.36 | 15,832,230.15 |
| 新产品研发费用 | 38,420,330.23 | 33,377,083.33 |
| 折旧及无形资产摊销 | 5,268,366.99 | 7,309,199.69 |
| 税金 | ||
| 业务招待费 | 347,953.02 | 619,768.37 |
| 咨询费、审计费等中介费 | 1,249,033.82 | 1,263,124.24 |
| 其他管理费用 | 6,353,241.58 | 7,351,293.38 |
| 合计 | 70,935,685.00 | 65,752,699.16 |
其他说明：
无
65、 财务费用√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 6,260,229.70 | 4,532,749.84 |
| 减：利息收入 | -536,072.17 | -721,504.22 |
| 汇兑损益 | -631,619.14 | 529,524.90 |
| 手续费及其他 | 256,155.03 | 216,336.18 |
| 现金折扣 | -852,695.02 | -496,400.98 |
| 设定受益计划义务 | 144,706.44 | 127,338.22 |
| 合计 | 4,640,704.84 | 4,188,043.94 |
其他说明：
无
66、 资产减值损失√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 4,709,246.05 | 2,703,809.26 |
| 二、存货跌价损失 | 10,872,497.01 | 1,923,456.53 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | 15,581,743.06 | 4,627,265.79 |
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益□适用 √不适用
68、 投资收益√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 786.48 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | 4,420.38 | 3,980.94 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 20,497.17 | 12,141.77 |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 购买银行理财产品取得的理财收益 | 9,266,388.21 | 4,833,688.56 |
| 合计 | 9,292,092.24 | 4,849,811.27 |
其他说明：
说明：（1）可供出售金融资产持有期间取得的投资收益系子公司三明齿轮箱本年取得的兴
业银行等流通股股票现金分红。（2）本期处置可供出售金融资产取得的投资收益系本公司本年出售股票取得的收益。（3）权益法核算的长期股权投资收益系本期对龙孚轴承取得的
投资收益。
69、 资产处置收益√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得（损失以“-”填列） | -39,449.03 | 45,972.13 |
| 无形资产处置利得（损失以“-”填列） | ||
| 合计 | -39,449.03 | 45,972.13 |
其他说明：
□适用 √不适用
70、 其他收益√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 由递延收收益转入的政府补助 | 7,212,405.92 | 7,516,599.16 |
| 省级外贸展会及中小开扶持资金（第一批） | 26,000.00 | |
| 南坑办事处奖金 | 50,000.00 | |
| 高端叉车轴承研发补助经费 | 80,000.00 | |
| 永安市工业发展基金项目补助款 | 253,000.00 | |
| 研发创新补助 | 300,000.00 | |
| 中心科技进步奖奖金 | 100,000.00 | |
| 调峰奖励 | 99,115.00 | |
| 电价补贴 | 92,879.00 | |
| 增产增效奖励 | 40,300.00 | |
| 高水平科技研发创新平台补助经费 | 300,000.00 | |
| 科研补助经费 | 2,000,000.00 | |
| 国家省级重点实验室工程技术研究中心奖励 | 300,000.00 | |
| 中国航空工业集团有限公司铝合金轴承项目补助 | 10,800,000.00 | |
| 引进高层次人才首期资金补助 | 20,000.00 | |
| 闽台龙玛公司规模企业奖励 | 100,000.00 | |
| 其他补助 | 129,570.00 | 64,600.00 |
| 合计 | 20,902,275.92 | 8,582,193.16 |
其他说明：
√适用 □不适用说明：
（1）由递延收益转入的政府补助，详见附注十六、7。
（2）上述取得的政府补助均计入当期非经常性损益的，具体原因见附注十八、1。
71、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | 18,125.10 | 1,070,726.44 | 18,125.10 |
| 政府补助 | 60,800.00 | ||
| 其他 | 3,445.11 | 38,235.26 | 3,445.11 |
| 合计 | 21,570.21 | 1,169,761.70 | 21,570.21 |
计入当期损益的政府补助√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 黄标车补助 | 60,800.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 60,800.00 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
（1）由递延收益转入的政府补助，详见附注十六、7。
（2）作为经常性损益的政府补助，具体原因见附注十八、1。
72、 营业外支出√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | 6,481.71 | 6,481.71 | |
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 公益性捐赠支出 | 60,427.34 | 556,000.00 | 60,427.34 |
| 罚款 | 20.77 | 1,267.30 | 20.77 |
| 其他 | 312,642.68 | 114,481.48 | 312,642.68 |
| 合计 | 379,572.50 | 671,748.78 | 379,572.50 |
其他说明：
无
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 10,595,125.63 | 5,692,828.62 |
| 递延所得税费用 | -3,188,223.08 | 1,313,755.30 |
| 合计 | 7,406,902.55 | 7,006,583.92 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 59,657,630.04 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 8,948,644.51 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -335,769.08 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 134,549.48 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 20.77 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | -117.97 |
| 无须纳税的收入（以“-”填列） | -1,105.10 |
| 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 | 1,044,827.01 |
| 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） | -2,881,524.77 |
| 其他 | 497,377.70 |
| 所得税费用 | 7,406,902.55 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益√适用 □不适用详见附注
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补助款 | 3,492,180.00 | 1,126,394.00 |
| 收到银行存款利息收入 | 622,361.22 | 800,830.75 |
| 收回开具银行承兑汇票保证金 | ||
| 收到军工产品研发基金 | 12,000,000.00 | 2,700,000.00 |
| 收回保证金、员工备用金等往来款 | 164,202.95 | 191,092.99 |
| 代收补助奖励 | 4,306,834.94 | |
| 收到其他往来款 | 2,240,238.27 | 1,619,076.56 |
| 合计 | 18,518,982.44 | 10,744,229.24 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付营业费用、管理费用等期间费用 | 19,787,740.85 | 16,234,046.07 |
| 支付开具银行承兑汇票保证金 | 3,100,205.67 | |
| 支付银行手续费等支出 | 114,891.51 | 98,757.57 |
| 支付捐赠支出 | 60,427.34 | 556,000.00 |
| 支付罚款及滞纳金支出 | 20.77 | 1,267.30 |
| 支付其他营业外支出 | 312,642.68 | 114,481.48 |
| 支付保证金、员工备用金等往来款 | 1,152,607.70 | 4,975,205.79 |
| 拨付外部机构项目研发经费 |
| 支付其他往来款 | 1,691,948.02 | 5,306,805.24 |
| 合计 | 26,220,484.54 | 27,286,563.45 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到航空关节轴承研保项目项目拨款银行存款利息 | 66,776.66 | 104,270.41 |
| 收到与资产相关的政府补助 | 2,500,000.00 | |
| 收回结构性存款等理财产品的净额 | 91,000,000.00 | 176,904,900.84 |
| 合计 | 91,066,776.66 | 179,509,171.25 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买结构性存款等理财产品净额 | 2,000,000.00 | 15,400,470.16 |
| 航空关节轴承研保项目项目支出 | 19,261.00 | |
| 合计 | 2,019,261.00 | 15,400,470.16 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金□适用 √不适用
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 52,250,727.49 | 27,082,346.08 |
| 加：资产减值准备 | 15,581,743.06 | 4,627,265.79 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 | 27,412,273.04 | 26,411,101.38 |
| 性生物资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 1,942,719.66 | 2,119,807.62 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 39,449.03 | -45,972.13 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,640,704.84 | 4,188,043.94 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -9,292,092.24 | -4,849,811.27 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -3,322,802.56 | 1,273,238.01 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -15,033,786.72 | -1,782,199.19 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -23,933,579.94 | -2,329,539.84 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -50,487,920.61 | -109,732,859.99 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -4,637,208.48 | -28,201,882.07 |
| 其他 | 776,237.85 | 420,901.56 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,063,535.58 | -80,819,560.11 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 127,092,397.32 | 247,166,026.67 |
| 减：现金的期初余额 | 132,816,345.68 | 140,734,416.32 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -5,723,948.36 | 106,431,610.35 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 127,092,397.32 | 132,816,345.68 |
| 其中：库存现金 | 26,668.06 | 13,170.35 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 127,065,729.26 | 132,803,175.33 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 127,092,397.32 | 132,816,345.68 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
√适用 □不适用（3）货币资金与现金及现金等价物的调节
| 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： | 金额 |
| 期末货币资金 | 152,320,231.87 |
| 减：使用受到限制的货币资金 | 25,227,834.55 |
| 期末现金及现金等价物余额 | 127,092,397.32 |
77、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 25,227,834.55 | 开具银行承兑汇票及保函保证金 |
| 应收票据 | 7,157,493.00 | 开具银行承兑汇票提供质押担保 |
| 存货 | ||
| 固定资产 | 33,513,182.32 | 授信抵押担保 |
| 无形资产 | 9,102,477.20 | 用于借款抵押担保 |
| 合计 | 75,000,987.07 | / |
其他说明：
无
79、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 1,523,257.03 | 6.6166 | 10,078,782.46 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 5,113,954.74 | 6.6166 | 33,836,992.91 |
| 欧元 | 1,461,005.68 | 7.6515 | 11,178,884.96 |
| 其他应付款 | |||
| 美元 | 231,210.75 | 6.6166 | 1,529,829.05 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。√适用 □不适用说明：根据本公司董事会2015年2月16日第六届六次董事会决议，同意本公司与美国Allawos &Company合作，由本公司出资3万美元在美国特拉华州注册设立美国龙轴，本公司持有股权比例75％，其余25％股权由本公司无偿授予 Allawos & Company。截至2018年6月30日该公司尚无经营业务。
80、 套期□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用其他说明无82、 其他□适用 √不适用
八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用3、 反向购买□适用 √不适用4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 金柁汽车 | 福建漳州 | 福建漳州 | 机械 | 90 | 设立 | |
| 金田机械 | 福建漳州 | 福建漳州 | 机械 | 100 | 设立 | |
| 金昌龙机械 | 福建漳州 | 福建漳州 | 机械零部件 | 100 | 设立 | |
| 新龙轴 | 福建漳州 | 福建漳州 | 汽车机械零部件 | 100 | 设立 | |
| 永安轴承 | 福建永安 | 福建永安 | 机械 | 88.29 | 同一控制下企业合并 | |
| 三明齿轮箱 | 福建三明 | 福建三明 | 机械 | 96.684 | 同一控制下企业合并 | |
| 金驰汽车 | 福建漳州 | 福建漳州 | 机械 | 90 | 同一控制下企业合并 | |
| 龙冠贸易 | 福建漳州 | 福建漳州 | 批发、零售 | 79.5 | 20.5 | 非同一控制下企业合并 |
| 长沙波德 | 湖南长沙 | 湖南长沙 | 机械制造 | 55 | 非同一控制下企业合并 | |
| 红旗股份 | 福建漳州 | 福建漳州 | 针织机制造 | 47.28 | 非同一控制下企业合并 | |
| 闽台龙玛 | 福建漳州 | 福建漳州 | 机械 | 75 | 设立 | |
| 金昌龙房地产 | 福建漳州 | 福建漳州 | 房地产开发 | 100 | 设立 | |
| 龙溪检测 | 福建漳州 | 福建漳州 | 技术服务 | 100 | 设立 | |
| 美国龙轴 | 美国 | 美国 | 机械 | 75 | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
①2013年12月本公司控股股东漳州市九龙江集团有限公司在无偿受让福建省机电（控股）有限责任公司原持有的32.61％红旗股份股权后，漳州市九龙江集团有限公司合计持有红旗股份52.72％股权。本公司控股股东漳州市九龙江集团有限公司将持有红旗股份52.72％股权全权委托本公司行使股东权力和表决权，漳州市九龙江集团有限公司享有分红权，不参与红旗股份公司的经营管理。截至2018年6月30日，本公司拥有对红旗股份100%的表决权股份。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
②子公司金昌龙房地产、龙溪检测注册后实际未运营，本公司亦实际未出资。
(2). 重要的非全资子公司√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 永安轴承 | 11.71 | 348,308.49 | 9,402,278.51 | |
| 三明齿轮箱 | 3.316 | -32,850.72 | -1,592,115.05 | |
| 红旗股份 | 52.72 | -888,082.77 | 3,595,682.03 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 永安轴承 | 169,150,716.12 | 135,481,395.99 | 304,632,112.11 | 148,534,246.58 | 74,336,355.65 | 222,870,602.23 | 151,637,577.16 | 141,008,770.62 | 292,646,347.78 | 137,298,321.10 | 76,421,831.89 | 213,720,152.99 |
| 三明齿轮箱 | 78,199,678.57 | 81,651,226.91 | 159,850,905.48 | 166,835,072.87 | 40,213,829.71 | 207,048,902.58 | 74,063,839.04 | 84,375,917.42 | 158,439,756.46 | 162,551,081.63 | 42,366,205.18 | 204,917,286.81 |
| 红旗股份 | 76,078,227.58 | 27,339,877.05 | 103,418,104.63 | 89,306,517.58 | 1,693,864.02 | 91,000,381.60 | 60,458,907.15 | 15,142,579.18 | 75,601,486.33 | 75,192,380.24 | 239,390.89 | 75,431,771.13 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 永安轴承 | 109,572,374.13 | 2,974,453.39 | 2,974,453.39 | -10,374,897.05 | 86,100,337.81 | 1,018,192.06 | 1,018,192.06 | -6,756,040.05 |
| 三明齿轮箱 | 36,519,434.50 | -990,673.21 | -1,053,681.66 | 1,117,814.86 | 27,554,852.94 | -3,850,404.82 | -3,773,733.19 | 2,800,175.30 |
| 红旗股份 | 57,107,660.90 | -1,684,527.27 | -1,684,527.27 | 4,972,612.78 | 31,062,471.84 | -2,650,226.83 | -2,650,226.83 | -5,547,220.25 |
其他说明：
子公司红旗股份的上述财务数据以合并日子公司可辨认资产和负债的公允价值为基础进行调整。
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 福建龙孚轴承有限公司 | 福建省漳州市华安经济开发区九龙工业园 | 福建省漳州市 | 轴承技术开发、技术转让、技术咨询与技术服务；轴承、汽车零部件、普通机械、电器机械及器材的制造、销售、金属材料的批发、销售 | 45 | 按长期股权投资的权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
1.在联营起亚的持股占比为45%，2.代表公司出任联营企业的董事两名，没有超过该公司董事会成员的一半，不具备对董事会的决策构成重大影响。(2). 重要合营企业的主要财务信息□适用 √不适用(3). 重要联营企业的主要财务信息√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 龙孚公司 | 龙孚公司 | |
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 |
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 10,012,044.54 | 10,011,258.06 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | 786.48 | 11,258.06 |
| 营业收入 | ||
| 净利润 | 786.48 | 11,258.06 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 786.48 | 11,258.06 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、可供出售金融资产、应付账款、应付利息、应付票据、应付股利、其他应付款、短期借款、一年内到期的长期借款、长期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。1、风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险和商品价格风险）。（1）信用风险信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的18.65%（2017年12月31日为15.69%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的54.25%（2017年12月31日为61.77%）。（2）流动性风险流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2017年12月31日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币43.787.05万元（2017年12月31日为人民币49,987.01万元）。期末本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 一年以内 | 一年至二年 | 二至五年 | 五年以上 | 合计 | |
| 金融负债： | |||||
| 短期借款 | 5,000.00 | － | － | － | 5,000.00 |
| 应付票据 | 5,221.88 | － | － | － | 5,221.88 |
| 应付账款 | 14,891.50 | 1,297.86 | 537.12 | 203.01 | 16,929.49 |
| 应付利息 | 26.46 | － | － | － | 26.46 |
| 应付股利 | － | － | － | 44.4 | 44.40 |
| 其他应付款 | 1,198.96 | 266.74 | 748.47 | 453.54 | 2,667.71 |
| 一年内到期的长期借款 | 14,800.00 | － | － | － | 14,800.00 |
| 预计负债 | 169.39 | － | － | － | 169.39 |
| 长期借款 | － | 1,800.00 | 10,000.00 | － | 11,800.00 |
| 金融负债和或有负债合计 | 41,308.19 | 3,364.60 | 11,285.59 | 700.95 | 56,659.33 |
期初本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币：万元）：
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 一年以内 | 一年至二年 | 二至五年 | 五年以上 | 合计 | |
| 金融负债： | |||||
| 短期借款 | 5,000.00 | － | － | － | 5,000.00 |
| 应付票据 | 5,886.34 | － | － | － | 5,886.34 |
| 应付账款 | 14,701.47 | 1,297.86 | 537.12 | 203.01 | 16,739.46 |
| 应付利息 | 31.23 | － | － | － | 31.23 |
| 应付股利 | － | － | － | 44.40 | 44.40 |
| 其他应付款 | 1,340.45 | 266.74 | 748.47 | 453.54 | 2,809.20 |
| 一年内到期的长期借款 | 200.00 | － | － | － | 200.00 |
| 预计负债 | 33.20 | － | － | － | 33.20 |
| 长期借款 | － | 16,500.00 | 10,000.00 | － | 26,500.00 |
| 金融负债和或有负债合计 | 27,192.69 | 18,064.60 | 11,285.59 | 700.95 | 57,243.83 |
（3）市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具本集团的利率风险主要产生于固定利率的短期银行借款。固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险，但该风险对本集团影响不重大。汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本集团的主要经营位于中国境内，境内业务收入占本公司的营业收入近80.45%，出口业务收入占本公司营业收入比例近19.55%，主要业务以人民币、美元和欧元结算。本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在外汇风险。于 2018年6 月30 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：
| 项目 | 外币负债 | 外币资产 | ||
| 期末数 | 期初数 | 期末数 | 期初数 | |
| 美元 | 152.98 | 656.85 | 4,391.58 | 2,437.39 |
| 欧元 | - | - | 1,117.89 | 479,68 |
| 合计 | 152.98 | 656.85 | 5,509.47 | 2,917,07 |
本集团密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。在其他变量不变的情况下，本年外币兑人民币汇率的可能合理变动对本公司当期损益的税后影响如下（单位：人民币万元）：
| 税后利润上升（下降） | 本期数 | 上年数 | ||
| 美元汇率上升 | 3% | 101.40 | 3% | 45.40 |
| 美元汇率下降 | -3% | -101.40 | -3% | -45.40 |
| 欧元汇率上升 | 7% | 66.51 | 7% | 28.54 |
| 欧元汇率下降 | -7% | -66.51 | -7% | -28.54 |
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2018年6月30日，本公司的资产负债率为31.40%（2017年12月31日为31.21%）。
十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （二）可供出售金融资产 | 263,814,257.93 | 263,814,257.93 | ||
| （2）权益工具投资 | 263,814,257.93 | 263,814,257.93 | ||
| （三）投资性房地产 | ||||
| （四）生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 263,814,257.93 | 263,814,257.93 | ||
| （五）交易性金融负债 | ||||
| （六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况√适用 □不适用本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期借款、预计负债等。
不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、 其他□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 漳州市九龙江集团有限公司 | 福建漳州 | 基础设施建设、房地产开发与经营；投资；建筑材料、普通机械、电器设备、等批发、零售；土地收储；自营和代理商品及技术的进出口 | 200,000.00 | 37.85% | 37.85% |
本企业的母公司情况的说明
| 母公司名称 | 注册资本(万元) | 母公司对本公司持股比例% | 母公司对本公司表决权比例% | 本公司最终 控制方 |
| 漳州市九龙江集团有限公司 | 200,000.00 | 37.85% | 37.85% | 漳州市国有资产监督管理委员会 |
本企业最终控制方是漳州市国有资产监管管理委员会其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用子公司情况详见附注九、1。
3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用 □不适用联营企业情况详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用
4、 其他关联方情况√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 漳州市机电投资有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 錒玛科技股份有限公司 | 其他 |
其他说明锕玛科技股份有限公司与子公司闽台龙玛的少数股东龙恩直线科技有限公司受同一最终控制人李茂碷控制。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 錒玛科技股份有限公司 | 直线滑轨、滑块毛坯件 | 920,736.99 | 1,344,883.65 |
| 錒玛科技股份有限公司 | 直线滑轨、滑块成品 | 372,645.40 | 3,043,640.20 |
| 錒玛科技股份有限公司 | 滚珠螺杆与直线滑轨相关的专利特许使用权 | 1,000,000.00 | |
| 錒玛科技股份有限公司 | 模具 | 784,533.20 | |
| 錒玛科技股份有限公司 | 技术服务费 | 260,000.00 |
出售商品/提供劳务情况表□适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用本公司作为承租方：
□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用
(4). 关联担保情况本公司作为担保方√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 闽台龙玛 | 100,000,000.00 | 2017/6/15 | 2023/6/11 | 否 |
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 漳州市机电投资有限公司 | 20,486.30 | 1,024.32 | ||
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 漳州市机电投资有限公司 | 802,473.94 | |
| 应付账款 | 錒玛科技股份有限公司 | 6,690,915.90 | 7,305,890.67 |
7、 关联方承诺□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用
5、 其他□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额1、重要的承诺事项（1）资本承诺
| 已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 | 期末数 | 期初数 |
| 购建长期资产承诺 | 53,260,983.36 | 61,160,112.00 |
截至2018年6月30日，本集团不存在其他应披露的承诺事项。2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用（1）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响本集团提供的担保事项详见本附注十二、5（4）。截至2018年6月30日，本集团不存在其他应披露的或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他□适用 √不适用十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润分配情况□适用 √不适用3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明√适用 □不适用截至2018年8月23日，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划□适用 √不适用
5、 终止经营√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 终止经营 | 70,739.53 | -21,577.88 | 2,128.22 | -23,706.10 | -24,344.57 |
其他说明：
1、本期实现的持续经营利润为52,274,433.59 元，其中归属于母公司股东的持续经营利润为53,562,580.09元。
2、金柁汽车原主要生产和销售汽车转向器及配件，新龙轴原生产和销售汽车电子产品、汽车机电产品，本集团出于经营业务规划调整的考虑，终止了该等公司的经营业务，目前尚未清算完毕。
其中本期投资收益系子公司新龙轴投资结构性存款获得的投资收益。
6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为4个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本集团报告分部包括：
①轴承产品分部；
②齿轮箱分部；③针织机分部；④其他分部（汽车配件、粉末冶金等）。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
√适用 □不适用
（1）分部利润或亏损、资产及负债
| 本期或本期期末 | 轴承产品 | 齿轮箱 | 针织机 | 其他 | 抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 463,879,841.83 | 36,519,434.50 | 57,107,660.90 | 37,949,386.43 | 26,298,614.84 | 569,157,708.82 |
| 其中：对外交易收入 | 456,423,186.09 | 36,519,434.50 | 57,107,660.90 | 19,107,427.33 | 569,157,708.82 | |
| 分部间交易收入 | 7,456,655.74 | 18,841,959.10 | 26,298,614.84 | |||
| 其中：主营业务收入 | 362,615,019.37 | 35,550,717.87 | 55,709,055.16 | 35,206,722.14 | 16,152,820.18 | 472,928,694.36 |
| 营业成本 | 329,836,469.70 | 28,122,394.70 | 47,482,888.25 | 32,602,363.59 | 21,973,201.91 | 416,070,914.33 |
| 其中：主营业务成本 | 243,268,412.37 | 27,979,334.89 | 47,093,181.81 | 30,137,034.16 | 16,152,820.18 | 332,325,143.05 |
| 营业费用 | 15,722,300.96 | 1,516,296.93 | 6,627,210.31 | 1,246,550.46 | 25,112,358.66 | |
| 营业利润/(亏损) | 65,727,363.89 | -1,002,316.60 | -1,684,527.27 | -3,306,556.31 | -166,668.62 | 59,900,632.33 |
| 资产总额 | 2,788,974,596.19 | 159,850,905.48 | 103,418,104.63 | 529,105,625.70 | 868,822,485.05 | 2,712,526,746.95 |
| 负债总额 | 712,637,258.05 | 207,048,902.58 | 91,000,381.60 | 151,771,568.10 | 310,704,057.42 | 851,754,052.91 |
| 上期或上期期末 | 轴承产品 | 齿轮箱 | 针织机 | 其他 | 抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 355,221,517.34 | 27,554,852.94 | 31,062,471.84 | 30,444,156.82 | 18,626,657.62 | 425,656,341.32 |
| 其中：对外交易收入 | 351,886,439.82 | 27,554,852.94 | 31,062,471.84 | 15,152,576.72 | 425,656,341.32 | |
| 分部间交易收入 | 3,335,077.52 | 15,291,580.10 | 18,626,657.62 | |||
| 其中：主营业务收入 | 296,725,496.15 | 25,639,322.07 | 30,548,221.12 | 26,750,354.93 | 14,564,584.12 | 365,098,810.15 |
| 营业成本 | 249,638,413.12 | 30,132,481.65 | 25,611,142.54 | 23,130,849.40 | 18,233,921.22 | 310,278,965.49 |
| 其中：主营业务成本 | 199,607,093.72 | 29,164,099.06 | 25,514,634.03 | 22,262,698.09 | 14,171,847.72 | 262,376,677.18 |
| 营业费用 | 10,028,954.27 | 1,220,390.14 | 1,499,123.13 | 945,658.16 | 13,694,125.70 | |
| 营业利润/(亏损) | 42,283,540.22 | -4,923,631.26 | -2,125,209.29 | -1,369,784.29 | 273,998.30 | 33,590,917.08 |
| 资产总额 | 2,878,332,388.57 | 158,439,756.46 | 75,601,486.33 | 528,441,870.01 | 831,380,351.03 | 2,809,435,150.34 |
| 负债总额 | 736,444,197.29 | 204,917,286.81 | 75,431,771.13 | 148,747,958.39 | 287,478,779.31 | 878,062,434.31 |
说明：子公司红旗股份的上述针织机财务数据以合并日子公司可辨认资产和负债的公允价值为基础进行调整。
① 产品和劳务对外交易收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 轴承产品 | 362,615,019.37 | 296,642,870.51 |
| 齿轮箱 | 35,550,717.87 | 25,639,322.07 |
| 针织机 | 55,709,055.16 | 30,548,221.12 |
| 材料让售 | 86,208,400.89 | 48,757,397.27 |
| 废料销售及租金收入 | 6,092,900.62 | 2,417,378.60 |
| 其他 | 22,981,614.91 | 21,651,151.75 |
| 合计 | 569,157,708.82 | 425,656,341.32 |
② 地区信息
| 本期或本期期末 | 中国境内 | 香港及澳门 | 其他国家或地区 | 抵销 | 合计 |
| 对外交易收入 | 457,878,309.02 | 341,661.84 | 110,937,737.96 | 569,157,708.82 | |
| 非流动资产 | 928,266,151.99 | － | － | － | 928,266,151.99 |
续上表
| 上期或上期期末 | 中国境内 | 香港及澳门 | 其他国家或地区 | 抵销 | 合计 |
| 对外交易收入 | 352,457,714.91 | 214,901.94 | 72,983,724.47 | 425,656,341.32 | |
| 非流动资产 | 941,486,993.99 | － | － | － | 941,486,993.99 |
③对主要客户的依赖程度本集团无对单一客户依赖的情况。
7、政府补助
（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
| 补助项目 | 种类 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期结转计入损益的金额 | 其他 变动 | 期末 余额 | 本期结转计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 三明三齿搬迁技改项目补助 | 财政拨款 | 41,836,727.04 | 2,038,759.80 | - | 39,797,967.24 | 其他收益 | 与资产相关 | |
| 永安永轴搬迁技改项目补助 | 财政拨款 | 39,431,991.41 | 2,237,404.98 | - | 37,194,586.43 | 其他收益 | 与资产相关 | |
| 高端关节轴承技术改造项目 | 财政拨款 | 17,560,261.77 | 946,117.98 | - | 16,614,143.79 | 其他收益 | 与资产相关 | |
| 重型卡车推力杆用关节轴承补助 | 财政拨款 | 9,376,542.77 | 685,891.32 | - | 8,690,651.45 | 其他收益 | 与资产相关 | |
| 产业振兴和技术改造款 | 财政拨款 | 6,266,944.43 | - | - | 6,266,944.43 | 其他收益 | 与资产相关 | |
| 特种关节轴承项目 | 财政拨款 | 4,900,434.21 | 540,706.74 | - | 4,359,727.47 | 其他收益 | 与资产相关 |
| 补助项目 | 种类 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期结转计入损益的金额 | 其他 变动 | 期末 余额 | 本期结转计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 永安永轴车用轴承技改项目土地补助款 | 财政拨款 | 5,171,250.00 | - | - | 5,171,250.00 | 其他收益 | 与资产相关 | |
| 智能制造装备发展专项补助 | 财政拨款 | 4,153,870.03 | 447,103.44 | - | 3,706,766.59 | 其他收益 | 与资产相关 | |
| 国家企业技术中心建设项目 | 财政拨款 | 4,643,241.85 | 132,941.16 | - | 4,510,300.69 | 其他收益 | 与资产相关 | |
| 高端自润滑关节轴承研发及产业化补助 | 财政拨款 | 325,803.44 | 50,745.96 | - | 275,057.48 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 创新平台研发设备补助 | 财政拨款 | 736,345.36 | 45,974.40 | - | 690,370.96 | 其他收益 | 与资产相关 | |
| 产业技工培养基地专项补助 | 财政拨款 | 510,521.76 | 41,960.70 | - | 468,561.06 | 其他收益 | 与资产相关 | |
| 国家级技能大师工作室补助 | 财政拨款 | 136,246.20 | - | - | 136,246.20 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 精密直线导轨滑块一体包覆射出项目 | 财政拨款 | 75,961.54 | - | - | 75,961.54 | 其他收益 | 与资产相关 | |
| 高端石墨烯轴承专用润滑脂研发 | 财政拨款 | 1,499,342.00 | - | 1,499,342.00 | 其他收益 | 与收益相关 | ||
| STS计划配套项目 | 财政拨款 | 44,389.44 | 44,389.44 | - | - | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 创新科技项目补助 | 财政拨款 | 271,416.11 | 500,000.00 | 410.00 | - | 771,006.11 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 合计 | 136,941,289.36 | 500,000.00 | 7,212,405.92 | - | 130,228,883.44 |
（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况
| 补助项目 | 种类 | 本期计入损益的金额 | 上期计入损益的金额 | 计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 由递延收收益转入的政府补助 | 财政拨款 | 7,212,405.92 | 7,516,599.16 | 其他收益 | 与资产/收益相关 |
| 省级外贸展会及中小开扶持资金（第一批） | 财政拨款 | 26,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 南坑办事处奖金 | 财政拨款 | 50,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 高端叉车轴承研发补助经费 | 财政拨款 | 80,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 永安市工业发展基金项目补助款 | 财政拨款 | 253,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 研发创新补助 | 财政拨款 | 300,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 中心科技进步奖奖金 | 财政拨款 | 100,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 调峰奖励 | 财政拨款 | 99,115.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 电价补贴 | 财政拨款 | 92,879.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 增产增效奖励 | 财政拨款 | 40,300.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 高水平科技研发创新平台补助经费 | 财政拨款 | 300,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 补助项目 | 种类 | 本期计入损益的金额 | 上期计入损益的金额 | 计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 科研补助经费 | 财政拨款 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 国家省级重点实验室工程技术研究中心奖励 | 财政拨款 | 300,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 中国航空工业集团有限公司铝合金轴承项目补助 | 财政拨款 | 10,800,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 引进高层次人才首期资金补助 | 财政拨款 | 20,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 闽台龙玛公司规模企业奖励 | 财政拨款 | 100,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 其他补助 | 财政拨款 | 129,570.00 | 64,600.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 合 计 | 20,902,275.92 | 8,582,193.16 |
8、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用
9、 其他□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 173,429,819.33 | 100.00 | 21,375,987.19 | 12.33 | 152,053,832.14 | 119,627,831.29 | 100.00 | 16,915,472.94 | 14.14 | 102,712,358.35 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 173,429,819.33 | / | 21,375,987.19 | / | 152,053,832.14 | 119,627,831.29 | / | 16,915,472.94 | / | 102,712,358.35 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 141,961,174.79 | 7,098,058.74 | 5.00 |
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 141,961,174.79 | 7,098,058.74 | 5.00 |
| 1至2年 | 15,902,202.17 | 1,590,220.22 | 10.00 |
| 2至3年 | 2,187,178.92 | 437,435.78 | 20.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 1,699,987.41 | 849,993.71 | 50.00 |
| 4至5年 | 1,394,986.50 | 1,115,989.20 | 80.00 |
| 5年以上 | 10,284,289.54 | 10,284,289.54 | 100.00 |
| 合计 | 173,429,819.33 | 21,375,987.19 | 12.33 |
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额4,460,514.25元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额58,176,151.22元，占应收账款期末余额合计数的比例33.54%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额3,034,412.16元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 14,941,868.35 | 100.00 | 2,934,791.64 | 19.64 | 12,007,076.71 | 12,028,780.70 | 100.00 | 2,387,732.55 | 19.85 | 9,641,048.15 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 14,941,868.35 | / | 2,934,791.64 | / | 12,007,076.71 | 12,028,780.70 | / | 2,387,732.55 | / | 9,641,048.15 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 6,617,881.91 | 330,894.10 | 5.00 |
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 6,617,881.91 | 330,894.10 | 5.00 |
| 1至2年 | 6,210,533.38 | 621,053.34 | 10.00 |
| 2至3年 | 24,789.20 | 4,957.84 | 20.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 217,555.00 | 108,777.50 | 50.00 |
| 4至5年 | 10,000.00 | 8,000.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 1,861,108.86 | 1,861,108.86 | 100.00 |
| 合计 | 14,941,868.35 | 2,934,791.64 | 19.64 |
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额547,059.09元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来 | 7,294,850.74 | 6,023,590.58 |
| 备用金 | 2,358,993.07 | 2,485,290.89 |
| 保证金及押金 | 218,034.71 | 296,070.00 |
| 代垫款项 | 66,916.99 | 148,716.16 |
| 单位往来 | 2,840,000.00 | 900,000.00 |
| 其他 | 2,163,072.84 | 2,175,113.07 |
| 合计 | 14,941,868.35 | 12,028,780.70 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 闽台龙玛直线科技股份有限公司 | 关联方往来 | 3,283,642.21 | 1年以内2038124.17；1-2年1245518.04 | 21.98 | 226,458.01 |
| 福建省三明齿轮箱有限责任公司 | 关联方往来 | 2,300,112.65 | 1年以内113390.28；1-2年2186722.37 | 15.39 | 224,341.75 |
| 中国航发湖南动力机械研究所 | 试验服务费 | 1,200,000.00 | 1年以内 | 8.03 | 60,000.00 |
| 福建红旗股份有限公司 | 关联方往来 | 1,105,664.32 | 1年以内647112.78；1-2年458551.54 | 7.40 | 78,210.79 |
| 东山土地 | 购地款 | 900,000.00 | 5年以上 | 6.02 | 900,000.00 |
| 合计 | / | 8,789,419.18 | / | 58.82 | 1,489,010.55 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 564,059,692.68 | 564,059,692.68 | 563,337,555.18 | 563,337,555.18 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 10,012,044.54 | 10,012,044.54 | 10,011,258.06 | 10,011,258.06 | ||
| 合计 | 574,071,737.22 | 574,071,737.22 | 573,348,813.24 | 573,348,813.24 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 永安轴承 | 83,764,848.42 | 83,764,848.42 | ||||
| 三明齿轮箱 | 70,305,178.94 | 70,305,178.94 | ||||
| 金柁汽车 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | ||||
| 金驰汽车 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | ||||
| 龙冠贸易 | 255,810.00 | 255,810.00 | ||||
| 长沙波德 | 1,650,000.00 | 1,650,000.00 | ||||
| 金田机械 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 金昌龙机械 | 243,000,000.00 | 243,000,000.00 | ||||
| 红旗股份 | 51,165,000.00 | 51,165,000.00 | ||||
| 新龙轴 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 闽台龙玛 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | ||||
| 美国龙轴 | 3,696,717.82 | 722,137.50 | 4,418,855.32 | |||
| 合计 | 563,337,555.18 | 722,137.50 | 564,059,692.68 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 福建龙孚轴承有限公司 | 10,011,258.06 | 786.48 | 10,012,044.54 | ||||||||
| 小计 | 10,011,258.06 | 786.48 | 10,012,044.54 | ||||||||
| 合计 | 10,011,258.06 | 786.48 | 10,012,044.54 | ||||||||
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 280,742,013.68 | 175,990,098.61 | 220,066,473.21 | 137,300,771.09 |
| 其他业务 | 73,565,454.02 | 61,122,698.08 | 52,181,710.48 | 42,771,877.65 |
| 合计 | 354,307,467.70 | 237,112,796.69 | 272,248,183.69 | 180,072,648.74 |
其他说明：
无
5、 投资收益√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 786.48 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 20,497.17 | 12,141.77 |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 购买银行理财产品取得的理财收益 | 7,134,099.36 | 4,148,895.49 |
| 合计 | 7,155,383.01 | 4,161,037.26 |
6、 其他□适用 √不适用
十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -39,449.03 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 20,902,275.92 | |
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 9,266,388.21 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | 18,125.10 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 20,497.17 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -376,127.39 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -5,123,832.90 | |
| 少数股东权益影响额 | -495,930.16 | |
| 合计 | 24,171,946.92 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.84% | 0.1340 | |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.56% | 0.0735 | |
3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
4、 其他□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 |
| （二）公司董事、高管人员签署的对本次半年报的书面确认意见； | |
| （三）报告期内在中国证监会指定报纸上《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 |
董事长：曾凡沛董事会批准报送日期：2018年8月23日
修订信息
□适用 √不适用