公告编号：2018-034
2018
半年度报告
夜光明
NEEQ : 833841
夜光明
NEEQ : 833841
浙江夜光明光电科技股份有限公司ZHEJIANG YGM TECHNOLOGY CO.,LTD
公司半年度大事记
2018 年 2 月，公司获国内发明专利一项(一种单组份水性镀铝玻璃珠涂层转移胶及其制备方法)。
2018 年 2 月，公司获国内发明专利一项(一种单组份水性镀铝玻璃珠涂层转移胶及其制备方法)。
2018 年 2 月，公司获国内发明专利一项(一种可喷绘的热敏型反光膜)。
浙江夜光明光电科技股份有限公司 2018半年度报告
目 录
声明与提示 ...... 5
第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 重要事项 ...... 13
第五节 股本变动及股东情况 ...... 16
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 18
第七节 财务报告 ...... 21
第八节 财务报表附注 ...... 28
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| 释义项目 | 释义 | |
| 夜光明、公司、本公司 | 指 | 浙江夜光明光电科技股份有限公司 |
| 方正证券、主办券商 | 指 | 方正证券股份有限公司 |
| 董事会 | 指 | 浙江夜光明光电科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 浙江夜光明光电科技股份有限公司监事会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《浙江夜光明光电科技股份有限公司章程》 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 万创投资 | 指 | 台州万创投资管理合伙企业（有限合伙） |
| 报告期、本期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 上期 | 指 | 2017年1月1日至2017年6月30日 |
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声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈国顺、主管会计工作负责人王中东及会计机构负责人（会计主管人员）王中东保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
【备查文件目录】
| 文件存放地点 | 公司董事会办公室 |
| 备查文件 | 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 2、半年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
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第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 浙江夜光明光电科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | ZHEJIANG YGM TECHNOLOGY CO.,LTD |
| 证券简称 | 夜光明 |
| 证券代码 | 833841 |
| 法定代表人 | 陈国顺 |
| 办公地址 | 浙江省台州市经济开发区滨海工业园海丰路2355号 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 王中东 |
| 是否通过董秘资格考试 | 是 |
| 电话 | 0576-88123808 |
| 传真 | 0576-88123899 |
| 电子邮箱 | ygm1688@cnygm.com |
| 公司网址 | www.yeguangming.cn |
| 联系地址及邮政编码 | 浙江省台州市经济开发区滨海工业园海丰路2355号 318014 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 浙江省台州市经济开发区滨海工业园海丰路2355号董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2005-8-12 |
| 挂牌时间 | 2015-10-23 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C 制造业-26化学原料和化学制品制造业-265合成材料制造-2659其他合成材料制造 |
| 主要产品与服务项目 | 反光材料研发,制造,销售及服务 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价 |
| 普通股总股本（股） | 43,300,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 陈国顺、王增友 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 陈国顺、王增友、陈肖、阮素雪、陈莎、王增良、万创投资、俞福香、罗秀文、姚杰 |
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四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91331000779358865H | 否 |
| 注册地址 | 浙江省台州市经济开发区滨海工业园海丰路2355 号 | 否 |
| 注册资本（元） | 43,300,000 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 方正证券 |
| 主办券商办公地址 | 长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦22-24层 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
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第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 112,864,366.74 | 102,366,467.82 | 10.26% |
| 毛利率 | 24.13% | 25.24% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 13,771,117.85 | 12,207,075.73 | 12.81% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 11,253,115.90 | 11,926,558.60 | -5.65% |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 11.46% | 14.45% | - |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 9.36% | 14.12% | - |
| 基本每股收益 | 0.32 | 0.31 | 3.23% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 238,910,579.28 | 215,291,026.34 | 10.97% |
| 负债总计 | 111,844,049.65 | 101,995,614.56 | 9.66% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 127,066,529.63 | 113,295,411.78 | 12.16% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.93 | 2.62 | 11.83% |
| 资产负债率（母公司） | - | - | - |
| 资产负债率（合并） | 46.81% | 47.38% | - |
| 流动比率 | 1.50 | 1.44 | - |
| 利息保障倍数 | 113,177.05 | 713.77 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -10,183,065.69 | 16,601,270.27 | |
| 应收账款周转率 | 2.43 | 3.67 | - |
| 存货周转率 | 1.79 | 1.62 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率 | 10.97% | 24.48% | - |
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| 营业收入增长率 | 10.26% | 51.14% | - |
| 净利润增长率 | 12.81% | 221.55% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 43,300,000 | 43,300,000 | 0% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | - |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | - |
六、 补充财务指标
□适用 √不适用
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
□适用 √不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
公司是一家集研发、生产、销售为一体的专业经营反光材料的高新技术企业。公司产品主要为反光用品，目前公司拥有的“YGM”品牌反光材料系列产品，包括反光膜、反光布、反光服、反光制品四大类共计数百个品种，广泛应用于公路、铁路、航空、航海、港口、坑道等的标志、标识、车辆牌照、安全服装鞋帽及市政建设等方面。公司产品销售方式为直销+经销方式，线上与线下相结合，销售覆盖全国各大城市和港澳台地区及众多海外国家。公司现已建立起独立的研发体系，自主研发了一系列核心技术并运用于生产中，公司不断研发新的产品，扩充产品种类、提升产品性能，并依托健全的营销体系，积极开拓新的市场。收入来源全部为反光产品的销售。报告期内，公司的商业模式较上年同期未发生较大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化
国内外的经济形势总体呈现明显复苏迹象，实体制造业的景气也不例外。但是产业的大环境又出现了多项意外的不利因素，包括国内的货币政策、国际贸易争端等等，实体制造业，特别是中小型企业经营环境又出现了不确定因素，中期及下半年的形势依然不明朗，大宗原材料价格保持高位小幅震荡。国家的环保政策依然保持高压态势，供应链波动较大。让企业的经营环境更加严峻复杂。同时随着人们生活水平的改善和提高，对出行安全需求不断增加，反光材料应用空间深度和广度不断扩大，市场对反光产品的需求不断增加，公司面临着发展机遇和挑战并存情况。在董事会的领导下，全体员工不懈努力，报告期内，公司经营业务稳步增长，实现营业收入11,286.44万元，相比2017年上半年增长约1,049.79万元，增幅10.26%。实现净利润约1,377.11万元，相比 2017年上半年增长约156.40万元，增幅12.81%。本期销售收入增长主要来源于反光布和反光服装。报告期发生营业成本8,563.27万元,相比2017年上半年增长约909.87万元,增福11.89%；主要原因系产品销售量上升、成品生产成本增加所致；税金及附加78.37万元,相比 2017 年上半年下降约8.10万元，降幅 9.37%，主要原因系报告期取得可抵扣增值税增加所致；销售费用381.63万元,相比 2017 年上半年增长约83.45 万元，增幅 27.99%，主要原因系销售人员增加、人均薪酬、社保、公积金比例增加、人工成本上升所致；管理费用544.96万元,相比 2017 年上半年增长约170.80万元，增幅 45.65%，主要系报告期人员工资、办公设备折旧、审计咨询费增加所致；财务费用-5万元，相比 2017 年上半年下降约35.51 万元，降幅 116.38%，主要原因系美元升值，汇兑收益增加所致。报告期内，公司主营业务构成、利润构成和来源与上期相比未发生重大变化。报告期内，经营活动产生的现金流量净额约-1,018.31 万元，同比减少约 2,678.44 万元，主要主要原因系购买商品,接受劳务支付现金增加,报告期营业收入增加、部分原辅料价格上涨、供应趋紧，公司增加相关存货储备以保证下半年产能稳定所致。筹资活动产生的现金流量净额约 0.01万元，同比减少约 2,297.09万元，主要原因系2017年上半年公司实施股票定向增发取得募集资金所致。
三、 风险与价值
国内外的经济形势总体呈现明显复苏迹象，实体制造业的景气也不例外。但是产业的大环境又出现了多项意外的不利因素，包括国内的货币政策、国际贸易争端等等，实体制造业，特别是中小型企业经营环境又出现了不确定因素，中期及下半年的形势依然不明朗，大宗原材料价格保持高位小幅震荡。国家的环保政策依然保持高压态势，供应链波动较大。让企业的经营环境更加严峻复杂。同时随着人们生活水平的改善和提高，对出行安全需求不断增加，反光材料应用空间深度和广度不断扩大，市场对反光产品的需求不断增加，公司面临着发展机遇和挑战并存情况。在董事会的领导下，全体员工不懈努力，报告期内，公司经营业务稳步增长，实现营业收入11,286.44万元，相比2017年上半年增长约1,049.79万元，增幅10.26%。实现净利润约1,377.11万元，相比 2017年上半年增长约156.40万元，增幅12.81%。本期销售收入增长主要来源于反光布和反光服装。
报告期发生营业成本8,563.27万元,相比2017年上半年增长约909.87万元,增福11.89%；主要原因系产品销售量上升、成品生产成本增加所致；税金及附加78.37万元,相比 2017 年上半年下降约8.10万元，降幅 9.37%，主要原因系报告期取得可抵扣增值税增加所致；销售费用381.63万元,相比 2017 年上半年增长约83.45 万元，增幅 27.99%，主要原因系销售人员增加、人均薪酬、社保、公积金比例增加、人工成本上升所致；管理费用544.96万元,相比 2017 年上半年增长约170.80万元，增幅 45.65%，主要系报告期人员工资、办公设备折旧、审计咨询费增加所致；财务费用-5万元，相比 2017 年上半年下降约35.51 万元，降幅 116.38%，主要原因系美元升值，汇兑收益增加所致。报告期内，公司主营业务构成、利润构成和来源与上期相比未发生重大变化。
报告期内，经营活动产生的现金流量净额约-1,018.31 万元，同比减少约 2,678.44 万元，主要主要原因系购买商品,接受劳务支付现金增加,报告期营业收入增加、部分原辅料价格上涨、供应趋紧，公司增加相关存货储备以保证下半年产能稳定所致。筹资活动产生的现金流量净额约 0.01万元，同比减少约 2,297.09万元，主要原因系2017年上半年公司实施股票定向增发取得募集资金所致。
1、 技术创新风险
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四、 企业社会责任
反光材料的应用领域广泛，下游客户众多，不仅有市政建设、交通运输，还有汽车行业、广告行业和服饰行业等，下游客户对反光材料的需求各异，而且在不断发生着变化，反光材料的生产对技术和生产工艺的要求很高，这需要企业有着强大的研发能力保证产品技术创新。国际反光材料行业处于寡头垄断的局面，如3M公司国际巨头对行业标准有着很强的影响力，而且有着很强的技术创新能力，如果公司不能适应行业技术创新、达到甚至超越行业标准，就很难在行业内取得竞争优势。
应对措施：公司一直将技术研发视为企业发展的重要动力，并持续进行新产品、新技术、新工艺的研究开发，公司已取得 25 个国家专利,1个欧洲专利。研发活动由公司各个部门相互 配合，以市场客户为导向，制定了详细的研发管理制度和流程并严格执行，同时公司重视研发成果的保护 和核心研发人员的维护，通过申请专利，签订保密协议，安排员工持股等方式防止技术泄密。
2、 实际控制人不当控制的风险
公司实际控制人陈国顺、王增友控制公司52.6263%的股份，所持有的股份能够决定公司股东大会的决议。陈国顺担任公司董事长，王增友担任公司董事、总经理，能够决定公司的重大事项。若其利用实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。 应对措施：公司已通过《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《对外担保决策制度》、《对外投资管理制度》等制度安排，完善了公司经营管理与重大事项的决策机制。另一方面，公司挂牌后已引进新的战略投资者以及增加员工持股，优化公司股权结构；采取有效措施优化内部管理，通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠 诚履行职责。
3、 原材料价格波动风险
公司的主要原材料为 T/C 布、离型纸、玻璃微珠和 PET 膜，主要原材料成本占公司生产成本的比例在 80%左右，原材料价格的波动，将直接影响到公司产品的成本，进而影响公司的经营业绩。
应对措施：公司致力于通过技术创新优化产品结构，增加产品的技术含量和附加值，减少对低端产品和低利润产品的销售依赖。同时通过改进工艺路线，缩短合成路线，提高收率，从而降低成本。另外，公司与主要客户均保持常年稳定的合作关系，当原材料价格上涨时，也能通过谈判将部分成本压力转移至下游。
4、 汇率波动风险
公司产品出口外销占总收入30%左右，公司的外销货款主要以美元结算，美元兑人民币汇率的大幅波动将直接影响公司的经营业绩。汇率波动对公司生产经营的影响具体体现在以下几方面：1.产品出口的外汇收入在结汇时由于汇率的波动而产生汇兑损益；2.影响公司出口产品的价格竞争力，人民币升值使公司产品在国际市场上的竞争力在一定程度上被削弱；3. 人民币汇率变动，而公司产品却不能及时作出相应调整，从而影响公司毛利 。
应对措施：首先，公司积极拓展内销市场以及全球其他新兴市场，同时减少以美元进行结算的比例，从而减轻人民币对美元汇率波动所带来的影响； 其次公司适时与金融机构开展套期保值性质的汇率衍生品业务，从而锁定汇率风险。
报告期内，公司诚信经营、依法纳税，积极履行企业公民应尽的义务，在致力于生产经营、不断为股东创造价值的同时，充分尊重员工、客户、供应商及其他利益相关者的合法权益，积极与各方合作，加强沟通与交流，实现股东、员工、上下游合作者、社会等各方力量的利益最大化，推动公司持续、稳
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五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
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第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在普通股股票发行事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 200,000.00 | 0.00 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | 0.00 | 0.00 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | 0.00 | 0.00 |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 0.00 | 0.00 |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 0.00 | 0.00 |
| 6．其他 | 92,000,000.00 | 77,192,000.00 |
| 合计 | 92,200,000.00 | 77,192,000.00 |
(二) 承诺事项的履行情况
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(三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
以上承诺事项被证明不真实或未 被遵守，愿意将向股份公司赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。履行情况：截至报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺事项。
2、《控股股东、实际控制人不存在资金占用承诺函》控股股东、实际控制人承诺按照《公司法》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定不占用、挪用、变相占用股份公司资金。履行情况： 截至报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺事项。
3、《关于减少和避免关联交易的承诺函》 公司和公司挂牌时所有自然人股东、董事、监事、高级管理人员将尽可能避免与公司或其控股子公司之间的关联交易。对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易，将严格遵守《公司法》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订立相关协议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性。履行情况：截至报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。
4、《关于补缴未缴纳的住房公积金及或因此产生的所有相关费用的承诺函》公司未为员工缴纳住房公积金。其原因为员工没有在台购房计划，或者已有住房，没有购房需求， 从而不愿意交纳住房公积金。公司实际控制人已作出书面承诺：如果按照国家有关法律、法规或规范性文件规定，或者按照有关部门的要求或决定，公司被处以罚款或者要求公司承担费用，本人承诺将尽快补缴未缴纳的住房公积金及或因此产生的所有相关费用，不需要公司支付任何对价，保证公司不因此受到任何损失。履行情况：截至报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺事项。资产
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 本公司位于台州市经 济开发区滨海工业园 海丰路 2355 号土地 | 抵押 | 5,580,389.30 | 2.33% | 银行融资授信抵押 |
| 本公司位于台州市经 济开发区滨海工业园 海丰路 2355 号房产 | 抵押 | 19,371,936.44 | 8.10% | 银行融资授信抵押 |
| 其他货币资金 | 质押 | 31,583,440.60 | 13.21% | 开具银行承兑汇票保证金 |
| 总计 | - | 56,535,766.34 | 23.64% | - |
(四) 利润分配与公积金转增股本的情况
单位：元或股
1、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
□适用 √不适用
2、 报告期内的利润分配预案
√适用 □不适用
| 项目 | 每10股派现数 （含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
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| 半年度利润分配预案 | 2.00 | 0 | 0 |
报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：
□适用 √不适用
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第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 27,795,850 | 64.19% | -268,750 | 27,527,100 | 63.57% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 4,121,800 | 9.52% | 4,121,800 | 9.52% | ||
| 董事、监事、高管 | 4,468,050 | 10.32% | -143,750 | 4,324,300 | 9.99% | |
| 核心员工 | ||||||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 15,504,150 | 35.81% | 268,750 | 15,772,900 | 36.43% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 12,365,400 | 28.56% | 12,365,400 | 28.56% | ||
| 董事、监事、高管 | 13,404,150 | 30.96% | -431,250 | 12,972,900 | 29.96% | |
| 核心员工 | ||||||
| 总股本 | 43,300,000 | - | 0 | 43,300,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 57 | |||||
(二) 报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 陈国顺 | 9,790,000 | 0 | 9,790,000 | 22.61% | 7,342,500 | 2,447,500 |
| 2 | 王增友 | 6,697,200 | 0 | 6,697,200 | 15.47% | 5,022,900 | 1,674,300 |
| 3 | 台州万创投资管理合伙企业（有限合伙） | 6,300,000 | 0 | 6,300,000 | 14.55% | 2,100,000 | 4,200,000 |
| 4 | 邵雨田 | 3,800,000 | 0 | 3,800,000 | 8.78% | 0 | 3,800,000 |
| 5 | 任长红 | 1,500,000 | 0 | 1,500,000 | 3.46% | 0 | 1,500,000 |
| 合计 | 28,087,200 | 0 | 28,087,200 | 64.87% | 14,465,400 | 13,621,800 | |
| 前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 陈国顺与王增友为一致行动人；陈国顺是万创投资执行事务合伙人，王增友为万创投资有限合伙。 | |||||||
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
浙江夜光明光电科技股份有限公司 2018半年度报告
√是 □否
浙江夜光明光电科技股份有限公司 2018半年度报告
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生日期 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 陈国顺 | 董事长 | 男 | 1957.3.15 | 中专 | 2018.5.15-2021.5.14 | 是 |
| 王增友 | 董事、总经理 | 男 | 1974.11.26 | 中专 | 2018.5.15-2021.5.14 | 是 |
| 张邦超 | 董事 | 男 | 1964.12.30 | 中专 | 2018.5.15-2021.5.14 | 是 |
| 王增良 | 董事 | 男 | 1977.10.17 | 本科 | 2018.5.15-2021.5.14 | 是 |
| 丁昌荣 | 董事 | 男 | 1971.2.12 | 中专 | 2018.5.15-2021.5.14 | 是 |
| 王中东 | 财务总监、董事会秘书 | 男 | 1975.8.23 | 本科 | 2018.5.15-2021.5.14 | 是 |
| 任初林 | 监事会主席 | 男 | 1978.10.2 | 本科 | 2018.5.15-2021.5.14 | 是 |
| 牟鑫钢 | 监事 | 男 | 1987.4.10 | 大专 | 2018.5.15-2021.5.14 | 是 |
| 陈威旭 | 监事 | 男 | 1994.1.11 | 本科 | 2018.5.15-2021.5.14 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 2 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
1、董事长陈国顺和董事、总经理王增友为实际控制人，一致行动人；
2、董事、总经理王增友和董事王增良为兄弟关系；
除上述关系外，董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间不存在其他关系姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 陈国顺 | 董事长 | 9,790,000 | 0 | 9,790,000 | 22.61% | 0 |
| 王增友 | 董事、总经理 | 6,697,200 | 0 | 6,697,200 | 15.47% | 0 |
| 张邦超 | 董事 | 125,000 | 0 | 125,000 | 0.29% | 0 |
| 王增良 | 董事 | 237,000 | 0 | 237,000 | 0.55% | 0 |
| 丁昌荣 | 董事 | 160,000 | 0 | 160,000 | 0.37% | 0 |
| 王中东 | 财务总监、董事会秘书 | 123,000 | 0 | 123,000 | 0.28% | 0 |
| 任初林 | 监事会主席 | 115,000 | 0 | 115,000 | 0.27% | 0 |
| 牟鑫钢 | 监事 | 50,000 | 0 | 50,000 | 0.11% | 0 |
| 合计 | - | 17,297,200 | 0 | 17,297,200 | 39.95% | 0 |
浙江夜光明光电科技股份有限公司 2018半年度报告
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 陈肖 | 董事 | 换届 | 无 | 董事换届 |
| 张邦超 | 生产部经理 | 换届 | 董事 | 董事换届 |
| 潘玲红 | 监事 | 换届 | 无 | 监事换届 |
| 陈威旭 | 会计 | 换届 | 监事 | 监事换届 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历
√适用 □不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
张邦超，男，1964 年 12 月，中国国籍，无境外永久居留权。1987年 1 月毕业于浙江省轻工业学校，高中中专学历。1987 年 2 月至 1992年 3 月就职于浙江太平洋桔汁有限公司，任技术员；1992 年3 月至1998 年 11 月，就职于浙江迎丰面粉有限公司，任车间主任；1998 年11 月至 2014 年 2 月，就职于浙江方远夜视丽反光材料有限公司，任车间主任；2014 年 2 月至今，就职于浙江夜光明光电科技股份有限公司，任生产部经理。陈威旭，男，1994 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2016 年 6 月毕业于南昌理工学院，本科学历。2015 年 1 月，就职于浙江夜光明光电科技股份有限公司，任会计岗位。按工作性质分类
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 20 | 17 |
| 财务人员 | 9 | 9 |
| 销售人员 | 30 | 34 |
| 技术人员 | 41 | 37 |
| 生产人员 | 159 | 195 |
| 员工总计 | 259 | 292 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 0 | 0 |
| 本科 | 31 | 28 |
| 专科 | 43 | 49 |
| 专科以下 | 185 | 215 |
浙江夜光明光电科技股份有限公司 2018半年度报告
| 员工总计 | 259 | 292 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
□适用 √不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
□适用 √不适用
核心人员的变动情况：
1、人员培训:公司重视员工的培养，开展了多形式的员工内训和外训，包括新员工入职培训、各职能部门的专业 知识与技能培训、中高层领导干部培训等，使公司员工掌握更多的技能、更快更好的熟悉岗位知识，不断 提高员工综合素质，提升工作效率。
2、薪酬政策执行:公司根据行业内薪酬和实行运营情况, 公司实行KPI 考核制度，员工薪酬与员工 KPI和公司效益挂钩，总体薪酬水平与市场水平相当,调动员工的积极性。
3、需公司承担费用的离退休职工人数：没有需要公司承担费用的离退休职工。不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
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第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 第八节、二、五（一） | 40,921,420.16 | 62,255,522.56 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收票据及应收账款 | 第八节、二、五、（二） | 55,536,642.47 | 38,134,405.32 |
| 预付款项 | 第八节、二、五、（三） | 2,900,461.45 | 1,094,963.33 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 第八节、二、五、（四） | 319,443.74 | 84,608.60 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 第八节、二、五、（五） | 52,229,040.40 | 43,424,130.80 |
| 持有待售资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他流动资产 | 第八节、二、五、（六） | 13,310,401.82 | 188,121.26 |
| 流动资产合计 | 165,217,410.04 | 145,181,751.87 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 第八节、二、五、（七） | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期股权投资 | 0.00 | 0.00 | |
| 投资性房地产 | 0.00 | 0.00 |
浙江夜光明光电科技股份有限公司 2018半年度报告
| 固定资产 | 第八节、二、五、（八） | 65,271,199.79 | 62,257,186.35 |
| 在建工程 | 第八节、二、五、（九） | 543,126.91 | 378,701.17 |
| 生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 油气资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 无形资产 | 第八节、二、五、（十） | 5,580,389.40 | 5,676,113.11 |
| 开发支出 | 0.00 | 0.00 | |
| 商誉 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期待摊费用 | 0.00 | 0.00 | |
| 递延所得税资产 | 第八节、二、五、（十一） | 986,828.14 | 792,052.24 |
| 其他非流动资产 | 第八节、二、五、（十二） | 811,625.00 | 505,221.60 |
| 非流动资产合计 | 73,693,169.24 | 70,109,274.47 | |
| 资产总计 | 238,910,579.28 | 215,291,026.34 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 0.00 | 0.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付票据及应付账款 | 第八节、二、五、（十三） | 102,106,012.70 | 92,283,781.77 |
| 预收款项 | 第八节、二、五、（十四） | 3,350,718.00 | 2,375,699.82 |
| 卖出回购金融资产 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 第八节、二、五、（十五） | 1,739,830.87 | 3,303,990.79 |
| 应交税费 | 第八节、二、五、（十六） | 3,003,636.91 | 2,858,621.43 |
| 其他应付款 | 第八节、二、五、（十七） | 645.75 | 4,227.89 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
浙江夜光明光电科技股份有限公司 2018半年度报告
| 其他流动负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 流动负债合计 | 110,200,844.23 | 100,826,321.70 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付债券 | 0.00 | 0.00 | |
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 | |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期应付款 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 0.00 | 0.00 | |
| 预计负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 递延收益 | 第八节、二、五、（十八） | 1,643,205.42 | 1,169,292.86 |
| 递延所得税负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 非流动负债合计 | 1,643,205.42 | 1,169,292.86 | |
| 负债合计 | 111,844,049.65 | 101,995,614.56 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 第八节、二、五、（十九） | 43,300,000.00 | 43,300,000.00 |
| 其他权益工具 | 0.00 | 0.00 | |
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 | |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 | |
| 资本公积 | 第八节、二、五、（二十） | 44,229,914.50 | 44,229,914.50 |
| 减：库存股 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | |
| 专项储备 | 0.000 | 0.00 | |
| 盈余公积 | 第八节、二、五、（二十一） | 5,000,954.52 | 3,623,842.73 |
| 一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | |
| 未分配利润 | 第八节、二、五、（二十二） | 34,535,660.61 | 22,141,654.55 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 127,066,529.63 | 113,295,411.78 | |
| 少数股东权益 | 0.00 | 0.00 | |
| 所有者权益合计 | 127,066,529.63 | 113,295,411.78 | |
| 负债和所有者权益总计 | 238,910,579.28 | 215,291,026.34 |
法定代表人：陈国顺 主管会计工作负责人：王中东 会计机构负责人：王中东
浙江夜光明光电科技股份有限公司 2018半年度报告
(二) 利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 112,864,366.74 | 102,366,467.82 | |
| 其中：营业收入 | 第八节、二、五、（二十三） | 112,864,366.74 | 102,366,467.82 |
| 利息收入 | 0.00 | 0.00 | |
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 99,918,697.06 | 88,649,273.64 | |
| 其中：营业成本 | 第八节、二、五、（二十三） | 85,632,677.84 | 76,534,014.98 |
| 利息支出 | 0.00 | 0.00 | |
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 第八节、二、五、（二十四） | 783,674.61 | 864,716.23 |
| 销售费用 | 第八节、二、五、（二十五） | 3,816,317.60 | 2,981,795.25 |
| 管理费用 | 第八节、二、五、（二十六） | 5,449,583.44 | 3,741,545.80 |
| 研发费用 | 第八节、二、五、（二十七） | 3,461,844.48 | 3,559,247.37 |
| 财务费用 | 第八节、二、五、（二十八） | -49,994.33 | 305,123.58 |
| 资产减值损失 | 第八节、二、五、（二十九） | 824,593.42 | 662,830.43 |
| 加：其他收益 | 第八节、二、五、（三十） | 0.00 | 288,345.22 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 第八节、二、五、（三十一） | 27,035.66 | 0.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 0.00 | 0.00 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 第八节、二、五、（三十二） | 59,201.93 | 0.00 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 13,031,907.27 | 14,005,539.40 |
浙江夜光明光电科技股份有限公司 2018半年度报告
| 加：营业外收入 | 第八节、二、五、（三十三） | 2,944,037.46 | 50,069.43 |
| 减：营业外支出 | 第八节、二、五、（三十四） | 67,919.81 | 8,394.50 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 15,908,024.92 | 14,047,214.33 | |
| 减：所得税费用 | 第八节、二、五、（三十五） | 2,136,907.07 | 1,840,138.60 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 13,771,117.85 | 12,207,075.73 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | 0.00 | 0.00 | |
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 13,771,117.85 | 12,207,075.73 | |
| 2.终止经营净利润 | 0.00 | 0.00 | |
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | 0.00 | 0.00 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 13,771,117.85 | 12,207,075.73 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | 0.00 | 0.00 | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 0.00 | 0.00 | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 0.00 | 0.00 | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | 0.00 | 0.00 | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | 0.00 | 0.00 | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | 0.00 | 0.00 | |
| 6.其他 | 0.00 | 0.00 | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 | |
| 七、综合收益总额 | 13,771,117.85 | 12,207,075.73 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 13,771,117.85 | 12,207,075.73 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.32 | 0.31 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.32 | 0.31 |
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法定代表人：陈国顺 主管会计工作负责人：王中东 会计机构负责人：王中东
(三) 现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 109,567,388.12 | 102,220,960.26 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 2,796,679.04 | 659,445.24 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 第八节、二、五、(三十六)/1 | 3,534,052.53 | 1,099,881.25 |
| 经营活动现金流入小计 | 115,898,119.69 | 103,980,286.75 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 104,420,426.41 | 71,165,499.12 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 12,610,556.19 | 6,803,676.55 | |
| 支付的各项税费 | 4,040,660.99 | 4,064,260.63 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 第八节、二、五、(三十六)/2 | 5,009,541.79 | 5,345,580.18 |
| 经营活动现金流出小计 | 126,081,185.38 | 87,379,016.48 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -10,183,065.69 | 16,601,270.27 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 27,035.66 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 89,703.83 |
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| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 116,739.49 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,576,049.40 | 18,216,646.69 | |
| 投资支付的现金 | 13,233,200.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 16,809,249.40 | 18,216,646.69 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -16,692,509.91 | -18,216,646.69 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 23,793,396.23 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 100,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 第八节、二、五、(三十六)/3 | 2,700,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,800,000.00 | 23,793,396.23 | |
| 偿还债务支付的现金 | 100,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 140.56 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 第八节、二、五、(三十六)/4 | 2,700,000.00 | 822,664.54 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,800,140.56 | 822,664.54 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -140.56 | 22,970,731.69 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -9,398.54 | -323,411.12 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -26,885,114.70 | 21,031,944.15 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 36,223,094.26 | 15,187,432.73 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 9,337,979.56 | 36,219,376.88 |
法定代表人：陈国顺 主管会计工作负责人：王中东 会计机构负责人：王中东
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | (二).1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | √是 □否 | (二).2 |
| 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 9．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 11．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 13. 是否存在预计负债 | □是 √否 |
1、 会计政策变更
| 财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 | |||
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 | ||
| （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。 | “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额55,536,642.47元，上期金额38,134,405.32元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额102,106,012.70元，上期金额92,283,781.77元； 调增“在建工程”本期金额40,971.74元，上期金额0.00元。 | ||
2、 非调整事项
二、 报表项目注释
浙江夜光明光电科技股份有限公司
二○一八半年报附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
浙江夜光明光电科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系在原台州市万创夜光明工贸有限公司改制基础上整体变更设立的股份有限公司，由陈国顺、王增友、台州万创投资管理合伙企业（有限合伙）作为发起人，公司注册资本为2,100万元，股本总额为2,100万股（每股人民币1元）。公司于2016年4月7日在浙江省台州市工商行政管理局登记注册，统一社会信用代码：91331000779358865H，注册地址：浙江省台州市经济开发区滨海工业园海丰路2355号。截止2018年6月30日，本公司注册资本为：人民币4,330万元。公司所属行业：反光材料行业。本公司主要经营活动：反光服饰、反光布、反光热帖、服装、纺织制成品的生产和销售。本公司的实际控制方是陈国顺和王增友。本财务报表业经公司董事会于2018年8月23日批准报出。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
公司自本期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、 重要会计政策及会计估计
本公司从事反光产品的生产与销售。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。本财务报告期间为2018年1月1日至2018年6月30日。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(六) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
(七) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(八) 应收款项坏账准备
1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
应收款项余额前五名；单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
| 确定组合的依据 | |
| 组合1 | 有客观证据表明其风险特征与账龄分析组合存在显著差异的应收款项（不含单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款）。 |
| 组合2 | 其他不重大应收账款及经单独测试后未发现减值迹象的单项金额重大应收款项（不含组合1）。 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 组合1 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
| 组合2 | 按账龄分析法计提坏账准备。 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1－2年（含2年） | 20 | 20 |
| 2－3年（含3年） | 50 | 50 |
| 3年以上 | 100 | 100 |
2、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单独计提坏账准备的理由：
有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。坏账准备的计提方法：
结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。
(九) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、周转材料、委托加工物资等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按一次加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，
以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 5 | 23.75 |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 31.67-19.00 |
3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十一) 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十二) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十三) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 土地证登记使用年限 | 土地证 |
| 软件 | 2-5年 | 软件可使用年限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 截至资产负债表日,本公司无使用寿命不确定的无形资产。
4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(十四) 长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十五) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销。
(十六) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计
入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。详见本附注“五、(十七) 应付职工薪酬”。
3、 辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(十七) 股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认
取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
(十八) 收入
1、 销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、 具体原则
内销收入确认：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，经客户签收确认。外销收入确认：公司已根据合同约定将产品报关装船，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(十九) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
2、 确认时点
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十一) 租赁
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长
期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十二) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。 | “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额55,536,642.47元，上期金额38,134,405.32元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额102,106,012.70元，上期金额92,283,781.77元； 调增“在建工程”本期金额40,971.74元，上期金额0.00元。 |
| （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。 | 调减“管理费用”本期金额3,461,844.48元，上期金额3,559,247.37元，重分类至“研发费用”。 |
2、 无重要会计估计变更
四、 税项
(一) 主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率（%） |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 16 |
| 税种 | 计税依据 | 税率（%） |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 | 7 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 | 3 |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 | 2 |
| 房产税 | 按公司自有房产的房产原值70%计缴 | 1.2 |
(二) 税收优惠
根据科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的国科火字〔2017〕201号《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复函》，公司通过高新技术企业认定，资格有效期为2017年、2018年、2019年，2018年度按15%的税率计缴企业所得税。
五、 财务报表主要项目注释
(一) 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 38,473.94 | 39,873.94 |
| 银行存款 | 8,617,226.96 | 36,172,605.32 |
| 其他货币资金 | 32,265,719.26 | 26,043,043.30 |
| 合计 | 40,921,420.16 | 62,255,522.56 |
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 31,583,440.60 | 26,043,043.30 |
| 合计 | 31,583,440.60 | 26,043,043.30 |
期末其他货币资金系银行承兑汇票保证金31,583,440.60元、公司支付宝账户货币资金余额682,278.66元。
(二) 应收票据及应收账款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应收票据 | 270,000.00 | 660,000.00 |
| 应收账款 | 55,266,642.47 | 37,474,405.32 |
| 合计 | 55,536,642.47 | 38,134,405.32 |
1、 应收票据
（1）应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 270,000.00 | 660,000.00 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 270,000.00 | 660,000.00 |
（2）期末公司无已质押的应收票据。
（3）期末公司无背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（4） 期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。
2、 应收账款
（1）应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 58,519,579.73 | 100.00 | 3,252,937.26 | 5.56 | 55,266,642.47 | 39,928,929.58 | 100.00 | 2,454,524.26 | 6.15 | 37,474,405.32 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 58,519,579.73 | 100.00 | 3,252,937.26 | 5.56 | 55,266,642.47 | 39,928,929.58 | 100.00 | 2,454,524.26 | 37,474,405.32 | |
期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 57,346,515.66 | 2,867,325.78 | 5 |
| 1至2年（含2年） | 867,625.20 | 173,525.04 | 20 |
| 2至3年（含3年） | 186,704.87 | 93,352.44 | 50 |
| 3年以上 | 118,734.00 | 118,734.00 | 100 |
| 合计 | 58,519,579.73 | 3,252,937.26 | |
期末无单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款。
（2） 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额798,413.00元。
(3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 浙江悠悠反光制品有限公司 | 5,798,451.11 | 9.91 | 289,922.56 |
| 台华高新染整（嘉兴）有限公司 | 2,630,305.16 | 4.49 | 131,515.26 |
| 上海华迎汽车零部件有限公司 | 2,476,584.00 | 4.23 | 123,829.20 |
| N.R.International | 2,338,292.68 | 4.00 | 116,914.63 |
| 安徽星星服装股份有限公司 | 2,257,007.29 | 3.86 | 112,850.36 |
| 合计 | 15,500,640.24 | 26.49 | 775,032.01 |
(4) 期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
(三) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 2,884,870.45 | 99.46 | 1,079,372.33 | 98.58 |
| 1至2年 | ||||
| 账龄 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 2至3年 | 15,591.00 | 0.54 | 15,591.00 | 1.42 |
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 2,900,461.45 | 100.00 | 1,094,963.33 | 100.00 |
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 邦凯控股集团有限公司 | 700,076.91 | 24.14 |
| 深圳妙飞贸易有限公司 | 661,897.87 | 22.82 |
| 广州市伟信服装辅料有限公司 | 288,036.00 | 9.93 |
| 台州市托谱日用品有限公司 | 232,336.98 | 8.01 |
| 阿里巴巴(中国)网络技术有限公司 | 224,957.00 | 7.76 |
| 合计 | 2,107,304.76 | 72.66 |
(四) 其他应收款
1、 其他应收款分类披露：
| 种类 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 组合1 | 10,615.00 | 11.99 | 10,615.00 | |||||||
| 组合2 | 336,256.57 | 100.00 | 16,812.83 | 5.00 | 319,443.74 | 77,888.00 | 88.01 | 3,894.40 | 5.00 | 73,993.60 |
| 组合小计 | 336,256.57 | 100.00 | 16,812.83 | 5.00 | 319,443.74 | 88,503.00 | 100.00 | 3,894.40 | 4.40 | 84,608.60 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 336,256.57 | 100.00 | 16,812.83 | 5.00 | 319,443.74 | 88,503.00 | 100.00 | 3,894.40 | 84,608.60 | |
期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。
组合2中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 336,256.57 | 16,812.83 | 5.00 |
| 合计 | 336,256.57 | 16,812.83 | 5.00 |
期末无单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款。
2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额12,918.43元。
3、 本期无实际核销的其他应收款。
4、 其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 备用金 | 319,256.57 | 61,888.00 |
| 保证金 | 17,000.00 | 16,000.00 |
| 支付宝余额 | 10,615.00 | |
| 合计 | 336,256.57 | 88,503.00 |
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 徐辉 | 备用金 | 100,000.00 | 一年以内 | 29.74 | 5,000.00 |
| 徐远航 | 备用金 | 65,000.00 | 一年以内 | 19.33 | 3,250.00 |
| 夏国民 | 备用金 | 60,000.00 | 一年以内 | 17.84 | 3,000.00 |
| 丁晓鸣 | 备用金 | 45,000.00 | 一年以内 | 13.38 | 2,250.00 |
| 应倩倩 | 备用金 | 20,000.00 | 一年以内 | 5.95 | 1,000.00 |
| 合计 | 290,000.00 | 86.24 | 14,500.00 |
6、 期末无涉及政府补助的应收款项。
7、 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
(五) 存货
1、 存货分类
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 13,872,413.41 | 286,866.65 | 13,585,546.76 | 11,592,721.14 | 372,276.86 | 11,220,444.28 |
| 周转材料 | 718,353.22 | 718,353.22 | 572,345.04 | 572,345.04 | ||
| 委托加工物资 | 2,057,011.29 | 2,057,011.29 | 1,471,944.71 | 1,471,944.71 | ||
| 在产品 | 21,974,370.18 | 373,567.73 | 21,600,802.45 | 17,738,252.75 | 349,651.40 | 17,388,601.35 |
| 库存商品 | 14,136,236.92 | 1,005,464.37 | 13,130,772.55 | 11,782,219.99 | 930,708.50 | 10,851,511.49 |
| 发出商品 | 1,136,554.13 | 1,136,554.13 | 1,919,283.93 | 1,919,283.93 | ||
| 合计 | 53,894,939.15 | 1,665,898.75 | 52,229,040.40 | 45,076,767.56 | 1,652,636.76 | 43,424,130.80 |
2、 存货跌价准备
| 项目 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 372,276.86 | 85,410.21 | 286,866.65 | |||
| 在产品 | 349,651.40 | 23,916.33 | 373,567.73 | |||
| 库存商品 | 930,708.50 | 74,755.87 | 1,005,464.37 | |||
| 合计 | 1,652,636.76 | 98,672.20 | 85,410.21 | 1,665,898.75 | ||
(六) 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 待抵扣进项税金 | 77,201.82 | 188,121.26 |
| 美元理财产品 | 13,233,200.00 | |
| 合计 | 13,310,401.82 | 188,121.26 |
(七) 可供出售金融资产
1、 可供出售金融资产情况
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 其中：按公允价值计量 | ||||||
| 按成本计量 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||
| 合计 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||
2、 期末无按公允价值计量的可供出售金融资产。
3、 期末按成本计量的可供出售金融资产
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | ||||||
| 年初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 年初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 台州市生物医化产业研究院有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 5.00 | |||||||
| 合计 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||||||
(八) 固定资产
1、 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||||
| （1）年初余额 | 42,613,109.24 | 34,828,526.54 | 2,401,341.64 | 5,366,884.78 | 85,209,862.20 |
| （2）本期增加金额 | 655,727.85 | 1,929,486.00 | 2,439,997.43 | 2,045,223.34 | 7,070,434.62 |
| —购置 | 2,439,997.43 | 1,650,997.22 | 4,090,994.65 | ||
| —在建工程转入 | 655,727.85 | 1,929,486.00 | 394,226.12 | 2,979,439.97 | |
| （3）本期减少金额 | 58,501.63 | 939,519.68 | 62,288.88 | 1,060,310.19 | |
| —处置或报废 | 58,501.63 | 939,519.68 | 62,288.88 | 1,060,310.19 | |
| （4）期末余额 | 43,268,837.09 | 36,699,510.91 | 3,901,819.39 | 7,349,819.24 | 91,219,986.63 |
| 2．累计折旧 | |||||
| （1）年初余额 | 10,141,209.06 | 9,788,365.76 | 1,343,234.95 | 1,679,866.08 | 22,952,675.85 |
| （2）本期增加金额 | 1,283,963.56 | 1,772,610.99 | 302,516.54 | 586,132.24 | 3,945,223.33 |
| —计提 | 1,283,963.56 | 1,772,610.99 | 302,516.54 | 586,132.24 | 3,945,223.33 |
| （3）本期减少金额 | 0 | 42,185.36 | 892,543.70 | 14,383.28 | 949,112.34 |
| —处置或报废 | 0 | 42,185.36 | 892,543.70 | 14,383.28 | 949,112.34 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| （4）期末余额 | 11,510,728.28 | 11,329,738.27 | 855,369.27 | 2,252,951.02 | 25,948,786.84 |
| 3．减值准备 | |||||
| （1）年初余额 | |||||
| （2）本期增加金额 | |||||
| —计提 | |||||
| （3）本期减少金额 | |||||
| —处置或报废 | |||||
| （4）期末余额 | |||||
| 4．账面价值 | |||||
| （1）期末账面价值 | 31,758,108.81 | 25,369,772.64 | 3,046,450.12 | 5,096,868.22 | 65,271,199.79 |
| （2）年初账面价值 | 32,471,900.18 | 25,040,160.78 | 1,058,106.69 | 3,687,018.70 | 62,257,186.35 |
2、 期末无暂时闲置的固定资产。
3、 期末无通过融资租赁租入的固定资产。
4、 期末无通过经营租赁租出的固定资产。
5、 期末无未办妥产权证书的固定资产。
(九) 在建工程
1、 在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待安装设备 | 502,155.17 | 502,155.17 | 378,701.17 | 378,701.17 | ||
| 工程物资 | 40,971.74 | 40,971.74 | ||||
| 合计 | 543,126.91 | 543,126.91 | 378,701.17 | 378,701.17 | ||
2、 重要的在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 年初余额 | 本期增加 金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程 进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息 资本化率(%) | 资金来源 |
| 待安装设备 | 378,701.17 | 2,447,166.12 | 2,323,712.12 | 502,155.17 | 尚未完工 | 自筹 | ||||||
| 厂区辅助工程 | 655,727.85 | 655,727.85 | 已完工 | 自筹 | ||||||||
| 合计 | 378,701.17 | 3,102,893.97 | 2,979,439.97 | 502,155.17 |
3、 本期未计提在建工程减值准备。
(十) 无形资产
1、 无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||
| （1）年初余额 | 7,122,375.00 | 469,133.20 | 7,591,508.20 |
| （2）本期增加金额 | |||
| —购置 | |||
| —内部研发 | |||
| —企业合并增加 | |||
| （3）本期减少金额 | |||
| —处置 | |||
| （4）期末余额 | 7,122,375.00 | 469,133.20 | 7,591,508.20 |
| 2．累计摊销 | |||
| （1）年初余额 | 1,470,761.85 | 444,633.24 | 1,915,395.09 |
| （2）本期增加金额 | 71,223.75 | 24,499.96 | 95,723.71 |
| —计提 | 71,223.75 | 24,499.96 | 95,723.71 |
| （3）本期减少金额 | |||
| —处置 | |||
| （4）期末余额 | 1,541,985.60 | 469,133.20 | 2,011,118.80 |
| 3．减值准备 | |||
| （1）年初余额 | |||
| （2）本期增加金额 | |||
| —计提 | |||
| （3）本期减少金额 | |||
| —处置 | |||
| （4）期末余额 | |||
| 4．账面价值 | |||
| （1）期末账面价值 | 5,580,389.40 | 0.00 | 5,580,389.40 |
| （2）年初账面价值 | 5,651,613.15 | 24,499.96 | 5,676,113.11 |
2、 期末未办妥产权证书的土地使用权。
(十一) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 4,935,648.84 | 740,347.33 | 4,111,055.42 | 616,658.31 |
| 递延收益 | 1,643,205.42 | 246,480.81 | 1,169,292.86 | 175,393.93 |
| 合计 | 6,578,854.26 | 986,828.14 | 5,280,348.28 | 792,052.24 |
2、 期末无未确认递延所得税资产明细。
(十二) 其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 预付设备款 | 811,625.00 | 505,221.60 |
| 合计 | 811,625.00 | 505,221.60 |
(十三) 应付票据及应付账款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应付票据 | 62,807,631.20 | 52,086,086.60 |
| 应付账款 | 39,298,381.50 | 40,197,695.17 |
| 合计 | 102,106,012.70 | 92,283,781.77 |
1、 应付票据
| 种类 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 62,807,631.20 | 52,086,086.60 |
| 合计 | 62,807,631.20 | 52,086,086.60 |
2、应付账款
（1）应付账款列示：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 1年以内 | 38,573,785.63 | 39,700,110.25 |
| 1－2年 | 284,833.67 | 48,509.88 |
| 2－3年 | 12,496.48 | 27,998.48 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 3年以上 | 427,265.72 | 421,076.56 |
| 合计 | 39,298,381.50 | 40,197,695.17 |
（2）、无账龄超过一年的重要应付账款。
(十四) 预收款项
1、 预收款项列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 1年以内 | 3,350,718.00 | 2,375,699.82 |
| 合计 | 3,350,718.00 | 2,375,699.82 |
2、 无账龄超过一年的大额预收款项。
(十五) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 3,151,904.65 | 10,104,330.77 | 11,698,852.05 | 1,557,383.37 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 152,086.14 | 942,065.50 | 911,704.14 | 182,447.50 |
| 合计 | 3,303,990.79 | 11,046,396.27 | 12,610,556.19 | 1,739,830.87 |
2、 短期薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 3,051,287.54 | 9,108,531.53 | 10,800,219.35 | 1,359,599.72 |
| （2）职工福利费 | 326,343.94 | 206,343.94 | 120,000.00 | |
| （3）社会保险费 | 100,617.11 | 394,655.3 | 417488.76 | 77783.65 |
| 其中：医疗保险费 | 84,348.60 | 321,494.6 | 340837.7 | 65005.5 |
| 工伤保险费 | 11,014.92 | 53,545.1 | 55748.12 | 8811.9 |
| 生育保险费 | 5,253.59 | 19,615.6 | 20902.94 | 3966.25 |
| （4）住房公积金 | 274,800.00 | 274,800.00 | ||
| （5）工会经费和职工教育经费 | ||||
| 合计 | 3,151,904.65 | 10,104,330.77 | 11,698,852.05 | 1,557,383.37 |
3、 设定提存计划列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 145,916.05 | 902,792.00 | 874,193.05 | 174,515.00 |
| 失业保险费 | 6,170.09 | 39,273.50 | 37,511.09 | 7,932.50 |
| 合计 | 152,086.14 | 942,065.50 | 911,704.14 | 182,447.50 |
(十六) 应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 增值税 | 387,038.82 | 884,973.25 |
| 企业所得税 | 2,268,096.42 | 1,632,612.50 |
| 个人所得税 | 73,722.22 | 35,627.58 |
| 城市维护建设税 | 18,908.47 | 43,355.17 |
| 房产税 | 170,505.27 | 162,517.69 |
| 地方教育费附加 | 8,103.63 | 12,387.19 |
| 教育费附加 | 5,402.42 | 18,580.79 |
| 印花税 | 8,560.40 | 6,699.00 |
| 土地使用税 | 56,702.26 | 56,702.26 |
| 其他 | 6,597.00 | 5,166.00 |
| 合计 | 3,003,636.91 | 2,858,621.43 |
(十七) 其他应付款
1、 按款项性质列示其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 代垫款 | 645.75 | 4,227.89 |
| 合计 | 645.75 | 4,227.89 |
2、 无账龄超过一年的重要其他应付款。
(十八) 递延收益
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,169,292.86 | 1,000,000.00 | 526,087.44 | 1,643,205.42 | |
| 合计 | 1,169,292.86 | 1,000,000.00 | 526,087.44 | 1,643,205.42 |
(十九) 股本
| 项目 | 年初余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 43,300,000.00 | 43,300,000.00 | |||||
(二十) 资本公积
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 43,035,564.50 | 43,035,564.50 | ||
| 其他资本公积 | 1,194,350.00 | 1,194,350.00 | ||
| 合计 | 44,229,914.50 | 44,229,914.50 |
(二十一) 盈余公积
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 3,623,842.73 | 1,377,111.79 | 5,000,954.52 | |
| 合计 | 3,623,842.73 | 1,377,111.79 | 5,000,954.52 |
(二十二) 未分配利润
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 22,141,654.55 | 12,520,241.43 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -3,330,042.11 | |
| 调整后年初未分配利润 | 22,141,654.55 | 9,190,199.32 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 13,771,117.85 | 24,012,728.03 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,377,111.79 | 2,401,272.80 |
| 应付普通股股利 | 8,660,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 34,535,660.61 | 22,141,654.55 |
(二十三) 营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 107,926,165.01 | 85,590,247.44 | 102,310,194.48 | 76,517,692.34 |
| 其他业务 | 4,938,201.73 | 42,430.40 | 56,273.34 | 16,322.64 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 合计 | 112,864,366.74 | 85,632,677.84 | 102,366,467.82 | 76,534,014.98 |
(二十四) 税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 284,789.04 | 343,469.81 |
| 教育费附加 | 122,052.45 | 147,201.35 |
| 地方教育费附加 | 81,368.30 | 98,134.23 |
| 城镇土地使用税 | 56,702.26 | 56,702.26 |
| 房产税 | 170,505.26 | 150,145.50 |
| 印花税 | 33,859.30 | 43,224.08 |
| 残疾人保障金 | 34,398.00 | 25,839.00 |
| 合计 | 783,674.61 | 864,716.23 |
(二十五) 销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 1,104,446.57 | 1,180,378.48 |
| 工资 | 1,548,318.15 | 651,057.16 |
| 展位费 | 260,795.24 | 445,637.96 |
| 技术服务费 | 109,917.07 | 46,263.74 |
| 广告及业务宣传费 | 4,316.24 | 14,202.18 |
| 其他 | 788,524.33 | 644,255.73 |
| 合计 | 3,816,317.60 | 2,981,795.25 |
(二十六) 管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 945,907.71 | 651,057.16 |
| 折旧费 | 829,827.66 | 504,507.95 |
| 社会保险费 | 121,265.14 | 121,078.93 |
| 福利费 | 497,909.80 | 500,477.57 |
| 业务招待费 | 424,507.90 | 162,624.77 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 服务咨询费 | 1,028,413.80 | 735,516.62 |
| 职工教育经费 | 125,631.87 | 14,163.77 |
| 差旅费 | 154,717.85 | 74,877.70 |
| 财产保险费 | 287,860.84 | 102,882.00 |
| 车辆使用费 | 173,019.58 | 213,576.30 |
| 其他 | 860,521.29 | 660,783.03 |
| 合计 | 5,449,583.44 | 3,741,545.80 |
(二十七) 研发费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 直接投入 | 1,164,526.02 | 1,659,904.67 | |
| 人员工资 | 1,238,989.97 | 957,241.50 | |
| 五险一金 | 156,037.76 | 54,021.34 | |
| 折旧及摊销 | 482,735.35 | 258,094.01 | |
| 水电费 | 114,415.58 | 66,628.74 | |
| 其他 | 305,139.80 | 563,357.11 | |
| 合计 | 3,461,844.48 | 3,559,247.37 | |
(二十八) 财务费用
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 140.56 | 28,134.35 |
| 减：利息收入 | 189,035.33 | 177,966.60 |
| 汇兑损益 | 9,398.54 | 323,411.12 |
| 其他 | 129,501.90 | 131,544.71 |
| 合计 | -49,994.33 | 305,123.58 |
(二十九) 资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 811,331.43 | 662,830.43 |
| 存货跌价损失 | 13,261.99 | |
| 合计 | 824,593.42 | 662,830.43 |
(三十) 其他收益
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高新技术企业减免房产税 | 240,660.30 | 与收益相关 | |
| 水利基金退还 | 47,684.92 | 与收益相关 | |
| 合计 | 288,345.22 |
(三十一) 投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品的投资收益 | 27,035.66 | |
| 合计 | 27,035.66 |
(三十二) 资产处置收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | 59,201.93 | 59,201.93 | |
| 合计 | 59,201.93 | 59,201.93 |
(三十三) 营业外收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 2,672,187.44 | 46,500.00 | 2,672,187.44 |
| 其他 | 46,280.30 | 3,569.43 | 46,280.30 |
| 无需支付款项 | 225,569.72 | 225,569.72 | |
| 合计 | 2,944,037.46 | 50,069.43 | 2,944,037.46 |
计入营业外收入的政府补助
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 战略性新兴产业发展专项资金 | 60,290.82 | 46,500.00 | 与资产相关 |
| 高新技术企业减免房产税 | 240,660.30 | 与收益相关 | |
| 高新技术企业减免水利建设基金 | 47,684.92 | 与收益相关 | |
| 高技术产业化补助 | 41,499.60 | 与资产相关 | |
| 省级研究院 | 424,297.02 | 与资产相关 |
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 国外展会补助 | 5,400.00 | 与收益相关 | |
| 国外展会补助 | 8,700.00 | 与收益相关 | |
| 厂区租金补贴 | 184,000.00 | 与收益相关 | |
| 地方贡献奖励 | 1,317,000.00 | 与收益相关 | |
| 技术改造 | 219,000.00 | 与收益相关 | |
| 支持人才引进 | 7,000.00 | 与收益相关 | |
| 平安创建达标 | 5,000.00 | 与收益相关 | |
| 精益生产 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 市级企业技术中心 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 浙江制造标准第一起草 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 新获欧洲发明专利 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 2,672,187.44 | 334,845.22 |
(三十四) 营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚款支出 | 250.00 | 250.00 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 44,230.84 | 44,230.84 | |
| 其他 | 23,438.97 | 8,394.50 | 23,438.97 |
| 合计 | 67,919.81 | 8,394.50 | 67,919.81 |
(三十五) 所得税费用
1、 所得税费用表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,331,682.97 | 1,932,588.16 |
| 递延所得税费用 | -194,775.90 | -92,449.56 |
| 合计 | 2,136,907.07 | 1,840,138.60 |
2、 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 15,908,024.92 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 | 2,386,203.74 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 10,341.67 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 额外可扣除费用的影响 | -259,638.34 |
| 所得税费用 | 2,136,907.07 |
(三十六) 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 198,917.20 | 630,000.00 |
| 财政补助 | 3,146,100.00 | 288,345.22 |
| 利息收入 | 189,035.33 | 177,966.60 |
| 赔偿收入 | 3,569.43 | |
| 合计 | 3,534,052.53 | 1,099,881.25 |
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用 | 1,528,532.32 | 2,172,890.96 |
| 运杂费 | 1,104,446.57 | 1,180,378.48 |
| 其他 | 2,376,562.90 | 1,992,310.74 |
| 合计 | 5,009,541.79 | 5,345,580.18 |
3、 收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收投资意向金 | 2,700,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 2,700,000.00 | 0.00 |
4、 支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付融资租赁租赁款 | 822,664.54 | |
| 退投资意向金 | 2,700,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 2,700,000.00 | 822,664.54 |
(三十七) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 13,771,117.85 | 12,207,075.73 |
| 加：资产减值准备 | 824,593.42 | 662,830.43 |
| 固定资产折旧 | 3,945,223.33 | 2,654,172.47 |
| 无形资产摊销 | 95,723.71 | 161,156.64 |
| 长期待摊费用摊销 | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -59,201.93 | - |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 44,230.84 | - |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 9,539.10 | 351,545.47 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -27,035.66 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -194,775.90 | -92,449.56 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -8,804,909.60 | 8,203,141.39 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -18,663,134.68 | -10,432,301.53 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -1,124,436.17 | 2,886,099.23 |
| 其他 | - | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -10,183,065.69 | 16,601,270.27 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 现金的期末余额 | 9,337,979.56 | 36,219,376.88 |
| 减：现金的期初余额 | 36,223,094.26 | 15,187,432.73 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -26,885,114.70 | 21,031,944.15 |
2、 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 本期余额 | 上期余额 |
| 一、现金 | 9,337,979.56 | 36,219,376.88 |
| 其中：库存现金 | 38,473.94 | 17,459.72 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 8,617,226.96 | 36,201,917.16 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 682,278.66 | |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 9,337,979.56 | 36,219,376.88 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(三十八) 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 31,583,440.60 | 承兑保证金 |
| 固定资产 | 19,371,936.44 | 抵押 |
| 无形资产 | 5,580,389.30 | 抵押 |
| 合计 | 56,535,766.34 |
外币货币性项目
外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 2,348,393.17 | 6.6166 | 15,538,378.25 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 617,407.29 | 6.6166 | 4,085,137.08 |
| 其他流动资产 | |||
| 其中：美元 | 2,000,000.00 | 6.6166 | 13,233,200.00 |
六、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
| 实际控制人名称 | 关联关系 | 实际控制人对 本公司的持股金额 | 实际控制人对本公司的持股比例（%） | 实际控制人对本公司的表决权比例（%） | 最终控制方 |
| 陈国顺/王增友 | 实际控制人 | 979.00/669.72 | 22.61/15.47 | 30.78/20.92 | 陈国顺、王增友 |
陈国顺、王增友通过台州万创投资管理合伙企业（有限合伙）持有本公司13.62%的股权，两位自然人股东合计控制公司51.70%的股份。
(二) 本公司的子公司情况
本公司无子公司。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本公司无合营和联营企业。
(四) 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 陈莎 | 公司股东关系密切的家庭成员 |
| 王增良 | 公司股东关系密切的家庭成员 |
| 丁美玲 | 公司股东关系密切的家庭成员 |
| 台州市强明工贸有限公司（已注销） | 公司股东配偶曾经控制的企业 |
| 台州市椒江富康床上用品有限公司 | 公司股东控制的企业 |
| 台州市雄风铸业有限公司 | 公司股东控制的企业 |
(五) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 台州市强明工贸有限公司 | 变压器采购 | 87,349.73 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 台州市强明工贸有限公司 | 电费结算 | 549,610.37 |
2、 关联租赁情况
无本公司作为出租方的关联租赁情况。
3、 关联担保情况
本公司作为被担保方：
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 台州市椒江富康床上用品有限公司、陈国顺、王增友 | 15,000,000.00 | 2016/9/5 | 2019/8/30 | 否 |
| 陈国顺、丁美玲、王增友 | 2,192,000.00 | 2014/7/4 | 2019/7/4 | 否 |
| 台州市椒江富康床上用品有限公司、陈国顺 | 30,000,000.00 | 2017/7/6 | 2019/7/6 | 否 |
| 陈国顺 | 30,000,000.00 | 2018/5/22 | 2021/12/31 | 否 |
4、 无关联方资金拆借情况。
(六) 关联方应收应付款项
1、 无应收项目
2、 无应付项目。
七、 政府补助
(一) 与资产相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 资产负债表 列报项目 | 计入当期损益或冲减相关 成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期发生额 | 上期发生额 | ||||
| 2017年度台州市制造业及战略性新兴产业发展专项资金补助 | 730,000.00 | 递延收益 | 41,499.60 | 营业外收入 | |
| 战略性新兴产业发展专项资金 | 930,000.00 | 递延收益 | 60,290.82 | 46,500.00 | 营业外收入 |
| 省级研究院 | 1,000,000.00 | 递延收益 | 424,297.02 | 营业外收入 | |
(二) 与收益相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关 成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关 成本费用损失的项目 | |
| 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 高新技术企业减免房产税 | 240,660.30 | 240,660.30 | 其他收益 | |
| 高新技术企业减免水利建设基金 | 47,684.92 | 47,684.92 | 其他收益 | |
| 国外展会补助 | 5,400.00 | 5,400.00 | 营业外收入 | |
| 国外展会补助 | 8,700.00 | 8,700.00 | 营业外收入 | |
| 厂区租金补贴 | 184,000.00 | 184,000.00 | 营业外收入 | |
| 地方贡献奖励 | 1,317,000.00 | 1,317,000.00 | 营业外收入 | |
| 技术改造 | 219,000.00 | 219,000.00 | 营业外收入 | |
| 支持人才引进 | 7,000.00 | 7,000.00 | 营业外收入 | |
| 平安创建达标 | 5,000.00 | 5,000.00 | 营业外收入 | |
| 精益生产 | 100,000.00 | 100,000.00 | 营业外收入 | |
| 市级企业技术中心 | 100,000.00 | 100,000.00 | 营业外收入 | |
| 浙江制造标准第一起草 | 100,000.00 | 100,000.00 | 营业外收入 | |
| 新获欧洲发明专利 | 100,000.00 | 100,000.00 | 营业外收入 | |
| 合计 | 2,434,445.22 | 2,146,100.00 | 288,345.22 | |
八、 承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1、 无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。
2、 无已签订的正在或准备履行的并购协议。
3、 无已签订的正在或准备履行的重组计划。
4、 其他重大财务承诺事项
抵押资产情况
| 提供单位 | 借款银行 | 交易描述 | 金额 | 对方单位 | 科目 | 说明 |
| 本公司 | 中国农业银行台州经济开发区支行 | 抵押 | 51,390,000.00 | 本公司 | 期末无借款 | 以账面原值26,878,858.35元，累计折旧7,506,921.91元的房屋建筑物以及账面原值7,122,375.00元，累计摊销1,541,985.7元的土地抵押 |
| 提供单位 | 借款银行 | 交易描述 | 金额 | 对方单位 | 科目 | 说明 |
| 本公司 | 中国农业银行台州经济开发区支行 | 票据保证金 | 62,807,631.20 | 本公司 | 应付票据 | 支付票据保证金31,583,440.60元 |
| 合计 | 11,4197,631.20 |
(二) 或有事项
无需要披露的重要或有事项。
九、 资产负债表日后事项
(一) 无重要的非调整事项。
(二) 资产负债表日后利润分配情况说明。
公司于2018年8月23日召开第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于2018年度利润分配预案的议案》，拟以现有总股本43,300,000股为基数，以每10股派发现金红利2元人民(含税)，共计分配人民币8,660,000元。本次分配不送红股、不以资本公积转增股本。实际分派结果以中国证券登记结算有限责任公司确认为准。此议案尚需提交2018年第二次临时股东大会审议，最终方案以股东大会审议结果为准
(三) 无其他资产负债表日后事项说明
十、 无其他重要事项
十一、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 14,971.09 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,672,187.44 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 27,035.66 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 248,161.05 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -444,353.29 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 2,518,001.95 |
(二) 净资产收益率及每股收益：
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 11.46 | 0.32 | 0.32 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.36 | 0.26 | 0.26 |
（三） 会计报表主要项目出现重大变动情况及原因的说明
| 序号 | 科目 | 本期金额 | 上期金额 | 增减金额 | 增减比例（%） | 变动原因说明 |
| 1 | 货币资金 | 40,921,420.16 | 62,255,522.56 | -21,334,102.4 | -34.27% | 主要系报告期美元资金购买理财产品计入其他流动资产所致 |
| 2 | 应收票据及应收账款 | 55,536,642.47 | 38,134,405.32 | 17,402,237.2 | 45.63% | 主要系报告期营业收入增加、相应应收款余额增加、部分新增客户账期为90天所致 |
| 3 | 预付款项 | 2,900,461.45 | 1,094,963.33 | 1,805,498.1 | 164.89% | 主要系报告期预付原材料采购款增加所致 |
| 4 | 其他应收款 | 319,443.74 | 84,608.60 | 234,835.1 | 277.55% | 主要系报告期采购、出差备用金增加所致 |
| 5 | 存货 | 52,229,040.40 | 43,424,130.80 | 8,804,909.60 | 20.28% | 主要系原材料、半成品增加，报告期营业收入增加、原辅料涨价、供应趋紧，增加部分存货保证下半年产能稳定所致 |
| 6 | 其他流动资产 | 13,310,401.82 | 188,121.26 | 13,122,280.6 | 6975.44% | 主要系报告期美元资金购买理财产品所致 |
| 7 | 固定资产 | 65,271,199.79 | 62,257,186.35 | 3,014,013.4 | 4.84% | 主要系报告期购建分切设备、定型烘房、汽车等固定资产所致 |
| 8 | 在建工程 | 543,126.91 | 378,701.17 | 164,425.7 | 43.42% | 主要系报告期在建水幕除尘环保机等设备所致 |
| 9 | 其他非流动资产 | 811,625.00 | 505,221.60 | 306,403.4 | 60.65% | 主要系报告期预付设备款所致 |
| 10 | 应付票据及应付账款 | 102,106,012.70 | 92,283,781.77 | 9,822,230.9 | 10.64% | 主要系报告期采购原辅料增加，采购支付应付票据增加所致 |
| 11 | 预收款项 | 3,350,718.00 | 2,375,699.82 | 975,018.2 | 41.04% | 主要系报告期预收客户定金增加所致 |
| 12 | 应付职工薪酬 | 1,739,830.87 | 3,303,990.79 | -1,564,159.9 | -47.34% | 主要系上年年末计提年终奖发放完毕所致 |
| 13 | 其他应付款 | 645.75 | 4,227.89 | -3,582.1 | -84.73% | 主要系支付应付款项所致 |
| 14 | 递延收益 | 1,643,205.42 | 1,169,292.86 | 473,912.6 | 40.53% | 主要系报告期收到战略新兴产业专项政府补助所致 |
| 15 | 未分配利润 | 34,535,660.61 | 22,141,654.55 | 12,394,006.06 | 55.98% | 主要系报告期产生净利润所致 |
| 16 | 营业收入 | 112,864,366.74 | 102,366,467.82 | 10,497,898.9 | 10.26% | 主要系报告期反光布收入增长原因所致 |
| 17 | 营业成本 | 85,632,677.84 | 76,534,014.98 | 9,098,662.9 | 11.89% | 产品销售量上升、成品生产成本增加 |
| 18 | 销售费用 | 3,816,317.60 | 2,981,795.25 | 834,522.4 | 27.99% | 主要原因系销售人员增加、人均薪酬、社保、公积金比例增加所致 |
| 19 | 管理费用 | 5,449,583.44 | 3,741,545.80 | 1,708,037.6 | 45.65% | 主要系报告期人员工资、办公设备折旧、审计咨询费增加原因所致 |
| 20 | 财务费用 | -49,994.33 | 305,123.58 | -355,117.9 | -116.38% | 主要系报告期美元升值，汇兑收益增加所致 |
| 21 | 营业外收入 | 2,944,037.46 | 338,414.65 | 2,605,622.8 | 769.95% | 主要系报告期收到政府奖励增加所致 |
| 22 | 营业外支出 | 67,919.81 | 8394.5 | 59,525.3 | 709.10% | 主要系报告期清理固定资产损失所致 |
| 23 | 收到的税费返还 | 2,796,679.04 | 659,445.24 | 2,137,233.8 | 324.10% | 主要系收到出口退税增加所致 |
| 24 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,534,052.53 | 1,099,881.25 | 2,434,171.3 | 221.31% | 主要系报告期收到政府补助增加所致 |
| 25 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 104,420,426.41 | 71,165,499.12 | 33,254,927.3 | 46.73% | 主要系购买商品,接受劳务支付现金增加,报告期营业收入增加、部分原辅料价格上涨、供应趋紧，增加相关存货保证下半年产能稳定所致 |
| 26 | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 12,610,556.19 | 6,803,676.55 | 5,806,879.6 | 85.35% | 主要系报告期人员增加及员工社保、公积金缴纳比例增加，人工成本上升所致 |
| 27 | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,576,049.40 | 18,216,646.69 | -14,640,597.3 | -80.37% | 主要系报告期构建固定资产减少所致 |
| 28 | 吸收投资收到的现金 | 0.00 | 23,793,396.23 | -23,793,396.2 | -100.00% | 主要系报告期无定向发行股票所致 |
浙江夜光明光电科技股份有限公司二〇一八年八月二十三日