2018
半年度报告崧盛股份
NEEQ : 871785
崧盛股份
NEEQ : 871785
深圳市崧盛电子股份有限公司Shenzhen Sosen Electronics Co.,Ltd
公司半年度大事记
公司累计获得授权专利及发明公布45项，另有30项专利正在受理中。公司上半年新增授权专利16项，发明专利公布8项。公司将持续加大研发创新以及知识产权方面的投入。
公司累计获得授权专利及发明公布45项，另有30项专利正在受理中。公司上半年新增授权专利16项，发明专利公布8项。公司将持续加大研发创新以及知识产权方面的投入。
公司积极拓展境外市场和品牌建设，上半年先后派员参加法兰克福国际灯光照明展、巴西国际照明展、美国国际照明展等，有效提升了品牌知名度和市场占有率，实现外贸出口稳定增长。
公司积极拓展境外市场和品牌建设，上半年先后派员参加法兰克福国际灯光照明展、巴西国际照明展、美国国际照明展等，有效提升了品牌知名度和市场占有率，实现外贸出口稳定增长。
公司进一步加大研发技术中心的建设和投入，扩大研发技术团队，6月份施工完成环境可靠性实验室升级项目，新建了防水、机械可靠性实验室等研发实验平台，为公司产品研发提供了高效优质的技术及品质保障。
公司凭借完善的现代化管理体系，创新的技术，可靠的产品质量，以及优质品牌的影响力。被评为年度优质照明认证产品，并荣获第五届中国LED首创奖的殊荣。
公司凭借完善的现代化管理体系，创新的技术，可靠的产品质量，以及优质品牌的影响力。被评为年度优质照明认证产品，并荣获第五届中国LED首创奖的殊荣。
6月底公司施工完成自动化智能新车间扩建项目，投入自有资金约800万元，新增厂房面积约5000平米，预计7月份投入生产，届时增加新产能达50%以上。
6月底公司施工完成自动化智能新车间扩建项目，投入自有资金约800万元，新增厂房面积约5000平米，预计7月份投入生产，届时增加新产能达50%以上。
2018年5月9日我司“崧盛电源”品牌参加第十五届深圳知名品牌成果发布会，董事长接受媒体采访并登台领取深圳知名品牌授权证书。
目 录
声明与提示 ...... 6
第一节 公司概况 ...... 7
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 9
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 重要事项 ...... 15
第五节 股本变动及股东情况 ...... 18
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 20
第七节 财务报告 ...... 23
第八节 财务报表附注 ...... 1
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 崧盛股份/股份公司/公司/本公司 | 指 | 深圳市崧盛电子股份有限公司 |
| 董事会 | 指 | 深圳市崧盛电子股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 深圳市崧盛电子股份有限公司监事会 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会的统称 |
| 崧盛投资 | 指 | 深圳崧盛投资合伙企业（有限合伙） |
| 崧盛信息 | 指 | 深圳崧盛信息技术合伙企业（有限合伙） |
| 管理层 | 指 | 公司董事、监事、高级管理人员 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 |
| 公司章程/章程 | 指 | 深圳市崧盛电子股份有限公司章程 |
| 申万宏源/主办券商 | 指 | 申万宏源证券有限公司 |
| 立信/会计师事务所 | 指 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日-2018年6月30日 |
| LED | 指 | 全称为“Lighe Emitting Diode”，指发光二极管，是一种可以将电能转化为光能的半导体器件 |
| LED驱动电源 | 指 | 将外界一次电能转化为LED所需二次电能的电源供应器 |
| 大功率LED驱动电源 | 指 | 输出功率大于或等于100W的LED驱动电源 |
| 中功率LED驱动电源 | 指 | 输出功率大于或等于25W的且小于100W的LED驱动电源 |
| 小功率LED驱动电源 | 指 | 输出功率小于25W的LED驱动电源 |
| IC | 指 | 集成电路（integrated circuit）.一种微型电子器件或部件，采用一定的工艺，把一个电路中所需的晶体管、二极管、电阻、电容和电感等元件及布线互联一起，制作在一小块或几小块半导体晶片或介质基片上，然后封装在一个管壳内，成为具有所需电路功能的微型结构 |
| EMC | 指 | 欧盟CE认证中的电磁兼容性指令 |
| UL | 指 | 保险商实验室（Underwriter Laboratories Inc.）,一个主要从事产品安全认证和经营安全证明业务的美国独立专业机构。进入美国、加拿大等国家的产品，通常须通过UL认证 |
| CE认证 | 指 | CE（CONFORMITE EUROPEENNE）,CE标志是安全合格标志而非质量合格标志。是构成欧洲指令核心的"主要要求"。“CE”标志被视为制造商打开并进入欧洲市场的护照。 |
| TUV认证 | 指 | TUV标志是德国TUV专为元器件产品定制的一个安全认证标志，在德国和欧洲得到广泛的接受。安全标准的目的是:防止家电产品、机械产品、汽车产品使用过程中可能产生的各种危险所造成的人身伤害和财产损失。包括电击或触电，温度过高或火灾，机械方面存 |
| 在的危险，放射性危险，化学性危险。 | ||
| CB | 指 | 以IEC标准为基础的电工产品安全性能认证标志，其认证结果能够在国际电工委员会电工产品合格测试与认证组织（IECEE）各成员国之间互相认可 |
| FCC | 指 | 美国联邦通讯委员会，通过控制无线电广播、电视、电信、卫星和电缆来协调国内和国际的通信，并对进入美国市场的无线电应用产品、通讯产品和数字产品进行检测盒认证 |
| MOS管 | 指 | mos管是金属(metal)-氧化物(oxid)-半导体(semiconductor)场效应晶体管，或者称是金属-绝缘体(insulator)-半导体，是生产LED驱动电源的必备零部件。 |
| ROHS认证 | 指 | 由欧盟立法制定的一项强制性标准，它的全称是《关于限制在电子电器设备中使用某些有害成分的指令》(Restriction of Hazardous Substances)。该标准已于2006年7月1日开始正式实施，主要用于规范电子电气产品的材料及工艺标准，使之更加有利于人体健康及环境保护。该标准的目的在于消除电机电子产品中的铅、汞、镉、六价铬、多溴联苯和多溴二苯醚共6项物质，并重点规定了铅的含量不能超过0.1%。 |
| CCC认证 | 指 | 3C认证的全称为"强制性产品认证制度"，它是中国政府为保护消费者人身安全和国家安全、加强产品质量管理、依照法律法规实施的一种产品合格评定制度。 |
| BIS认证 | 指 | The Bureau of Indian Standards，简称BIS，即印度标准局。负责各类产品认证工作。 |
声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人田年斌、主管会计工作负责人蒋晓琴及会计机构负责人（会计主管人员）谭周旦保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
【备查文件目录】
| 文件存放地点 | 公司董事会秘书办公室 |
| 备查文件 | 1、2018年半年度报告； 2、第一届董事会第八次会议决议； 3、第一届监事会第四次会议决议 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 深圳市崧盛电子股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Shenzhen Sosen Electronics Co.,Ltd |
| 证券简称 | 崧盛股份 |
| 证券代码 | 871785 |
| 法定代表人 | 田年斌 |
| 办公地址 | 深圳市宝安区沙井街道共和第四工业区A3栋厂房 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 蒋晓琴 |
| 是否通过董秘资格考试 | 否 |
| 电话 | 0755-29358800 |
| 传真 | 0755-29358816 |
| 电子邮箱 | 656147301@qq.com |
| 公司网址 | http://www.szsosen.com |
| 联系地址及邮政编码 | 深圳市宝安区沙井街道共和第四工业区A3栋厂房518104 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2011-07-08 |
| 挂牌时间 | 2017-08-14 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C制造业-39计算机、通讯和其他电子设备制造业-3990其他电子设备制造 |
| 主要产品与服务项目 | 开关电源、LED电源、电源适配器、充电器、镇流器、LED照明产品的技术开发、销售、生产，国内贸易、货物及技术进出口。 |
| 普通股股票转让方式 | 竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 21,880,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 控股股东 | 无 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 田年斌、王宗友 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 914403005788341837 | 否 |
| 注册地址 | 深圳市宝安区沙井街道共和第四工业区A3栋厂房 | 否 |
| 注册资本（元） | 20,050,000.00 | 否 |
| 公司于2018年2月3日召开2018年第一次临时股东大会，审议通过《关于<深圳市崧盛电子股份有限公司2018年第一次股票发行方案>的议案》，并于2018年3月30日取得全国中小企业股份转让系统出具的股转系统函（2018）1222号《关于深圳市崧盛电子股份有限公司股票发行股份登记的函》，新增股份183万股于2018年4月26日起公开挂牌转让。2018年7月5日，公司完成工商变更并取得变更登记通知书，公司注册资本由2,005万元增至人民币2,188万元。 | ||
五、 中介机构
| 主办券商 | 申万宏源 |
| 主办券商办公地址 | 上海市常熟路239号 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 192,679,218.25 | 88,355,542.26 | 118.07% |
| 毛利率 | 25.89% | 29.93% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 22,811,496.37 | 10,673,915.73 | 113.71% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 21,630,846.37 | 10,654,080.58 | 103.03% |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 41.44% | 32.53% | - |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 39.30% | 32.47% | - |
| 基本每股收益 | 1.10 | 0.53 | 107.55% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 195,272,159.82 | 145,317,213.99 | 34.38% |
| 负债总计 | 118,910,251.70 | 102,289,302.24 | 16.25% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 76,361,908.12 | 43,027,911.75 | 77.47% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.49 | 2.15 | 62.33% |
| 资产负债率（母公司） | 60.89% | 70.39% | - |
| 资产负债率（合并） | - | - | - |
| 流动比率 | 1.47 | 1.27 | - |
| 利息保障倍数 | 104.63 | 7,039.79 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,112,278.38 | -2,723,566.99 | 361.14% |
| 应收账款周转率 | 3.85 | 3.97 | - |
| 存货周转率 | 2.32 | 1.42 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率 | 34.38% | 34.49% | - |
| 营业收入增长率 | 118.07% | 176.78% | - |
| 净利润增长率 | 113.71% | 445.47% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 21,880,000 | 20,050,000 | 9.13% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | - |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | - |
六、 补充财务指标
□适用 √不适用
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
公司主营业务为LED驱动电源的研发、生产和销售，并取得国家高新企业和深圳市高新企业资质证书。拥有自主品牌和45项已授权或公布的专利技术及软件著作权，公司成立研发中心，拥有近100人的核心技术团队，年投入研发费用及建设资金占营收约10%左右，拥有设备齐全先进的EMC实验室和UL官方认证的目击实验室、各种环境测试专项实验场所及设施，确保公司新产品的研发和技术创新，公司以掌握核心技术和打造行业品牌的优势作为公司发展的核心价值。目前，公司在户外LED电源市场上已拥有了一定的市场影响力和知名度， “崧盛电源”获得深圳市知名品牌的殊荣，通过了ISO9001：2015质量管理体系认证，产品通过CE、CUL、TUV、FCC、GS、CB、CCC等多面认证，全系列产品实行符合ROHS标准的无铅化生产。公司销售采取直销方式为境内外客户提供专业的驱动电源技术方案和LED驱动电源产品的销售获得收入，并产生持续稳定的盈利。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。
报告期内，公司认真落实2018年度的经营计划，积极开拓国内外市场和品牌建设，加大研发投入和技术创新，加强内部管理，使公司的业绩得到较大幅度的增长。报告期内，公司实现营业收入192,679,218.25 元，较上年同期的 88,355,542.26元上升了104,323,675.99元，增长118.07%；报告期内实现净利润22,811,496.37 元，较上年同期增长113.71%。由于行业上游供应商原材料价格近一年来大幅上涨，导致产品毛利率由上年同期的29.93%下降到报告期的 25.89%，下降了4.04个百分点；报告期内经营活动产生的现金流量净额为7,112,278.38元，比上年度同期增加9,835,845.37 元，增加比例为361.14% 。公司净资产报告期末为76,361,908.12元，本期期初为43,027,911.75元，增加比例为
77.47%。
主要变化的原因是：
1、公司加强研发投入和技术创新，研发和拥有自主知识产权的核心技术产品，实现自己的核心技术和独创市场竞争力，截止报告期末公司累计获得授权专利及发明公布45项，另有30项专利正在受理中。公司上半年新增授权专利16项，发明专利公布8项。公司将持续加大研发创新以及知识产权方面的投入。公司进一步加大研发技术中心的建设和投入，引进技术人才和加强研发技术团队建设，6月份施工完成环境可靠性实验室升级项目，新建了防水、机械可靠性实验室等研发实验平台，为公司产品研发提供了高效优质的技术及品质保障。随着公司业绩的高成长，公司研发投入仍占营收的5%以上，致使公司自主研发的 LED 智能驱动电源产品在行业中具备独创性与新颖性，为崧盛市场布局打下了坚实的基础。
2、公司加强品牌建设，积极拓展境外市场，上半年先后派员参加法兰克福国际灯光照明展、巴西国际照明展、美国国际照明展等，有效提升了品牌知名度和市场占有率，实现外贸出口稳定增长。2018年5月领取深圳工业总会颁发“深圳市知名品牌”授权证书，“崧盛电源”在行业享有了一定的知名度和美誉度。其影响力在 LED 驱动电源行业迅速提升，公司市场部深耕国内市场，积极拓展海外市场，随着全球城市化进程加快和物流网发展，国际市场对节能高效的 LED 大功率驱动电源的需求的市场规模迅速扩大，公司抓住良机，拓宽营销渠道，扩大国内外市场占有份额。
3、公司夯实内部管理，引进卓越绩效管理体系，增加产能配套和工效提升，结合物流信息化平台，推动精益生产模式，提高生产工效和系统品质保障，使得成本结构不断良化，来应对行业上游材料供应价
三、 风险与价值
格的上涨，增加利润空间；为满足未来两年的业绩增长和产能规划，6月底公司施工完成自动化智能新车间扩建项目，投入自有资金约800万元，新增厂房面积约5000平米，预计7月份投入生产，届时增加新产能达50%以上。
4、公司加强内部成本费用的预算管控和绩效考核制度，在整个行业上游供应商限产，供需失衡，原材料价格较大幅上涨，导致行业产品材料成本增加及毛利润率下降的大趋势下，公司内部成本费用控制成效明显，报告期末毛利率比上年末缓降1.96%，报告期内实现净利润22,811,496.37 元，较上年同期增长113.71%。
5、公司业绩规模的高成长的流动资产需求，以及为规划未来业绩规模扩大对产能的需求，公司积极扩建新产线和自动化设备投入，以及研发中心的软硬件建设，增加了公司资金的需求。公司财务管理注重高速成长阶段营运资金的风险控制和预算管理。一方面营收规模扩大，净利增长，增加部分现金流入；同时公司加大了回款催收力度和存货管理，提升资产管理能力，加速资金周转效率，针对一些客户收紧信用政策，应收帐款资金回笼加快；给予长期合作供应商更多的资金支付周转支持，确保供应商给予采购价格的让利，增加企业利润空间。
6、随着公司发展对流动资金的需求，公司积极优化融资结构，加强银政企的融资合作，2018年4月份26日在股转系统挂牌发行183万股，共募集资金1052.25万元，用来补充公司流动资金需求，及时补给了上半年业务规模扩大的资金需求。同时公司积极与银行进行银政企合作，增加银行融资授信满足公司下半年销售增长及资产配置的资金预算需求。筹资规模的增加以及净利润的增长，优化了公司净资产的结构，报告期末，净资产总额比期初增加了77.47%。
7、公司报告期内经营活动产生的现金流运营良好，比去年同期增长361.14%，有效缓解了公司资金周转风险。主要原因是，报告期业绩增长，应收帐款及存货周转效率提高，增加了公司经营性现金流入。
（一）公司治理风险
公司于 2016 年 12 月 26 日由有限公司整体变更设立为股份公司。变更为股份公司后，公司建立了健全的法人治理结构，完善了现代企业发展所需的内部控制体系。由于股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体系需要在经营过程中逐步完善，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。截止报告期末公司共同实际控制人为田年斌、王宗友，合计控制公司表决权的比例为89.23%。田年斌目前担任公司董事长，王宗友目前担任公司总经理，在公司决策、监督、日常经营管理上可施予重大影响，若田年斌、王宗友先生利用控股权和主要决策者的地位对公司的经营决策、财务、人事等实施不当控制可能存在损害公司利益的风险。应对措施：公司将持续健全法人治理结构，继续完善内部控制体系，不断深化公司法人治理理念，加强对实际控制人及董监高人员的培训，不断提高规范运作的意识，促进公司持续、稳定、健康发展。
（二）市场竞争风险
公司主营的 LED 驱动电源行业是充分竞争行业，主要产品在国内均有多家企业进行竞争。在客户选择日趋多样化的情形下，公司面临着质量、价格、品牌等多方面的竞争压力。虽然公司经过长时间的技术积淀和销售扩展，积累了一定的品牌、品质等竞争优势，但如果公司不能持续的提高产品技术含量、增强公司品牌竞争力，将有可能在未来市场竞争中处于不利地位，公司存在由于市场竞争加剧带来的业绩下滑风险。应对措施：公司将持续不断提高产品技术含量，促进公司生产工艺不断改进以及公司产品的更新换代，增强公司品牌竞争力，不断提高公司的市场竞争力。
（三）原材料价格波动的风险
四、 企业社会责任
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 四.二.(五) |
| 是否存在普通股股票发行事项 | √是 □否 | 四.二.(六) |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情
(一) 重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
单位：元
未结案的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响：
公司于2018年7月20日收到广东省深圳市中级人民法院案号为（2018）粤 03 民初 2088 号的传票，案由为知识产权纠纷，开庭时间为 2018 年 9 月 14 日，公司已委托专业律师应诉答辩。因公司已提前采取相关的知识产权保护行动，此案件对公司产品的销售影响有限，公司已委托专业律师应诉，从法律上保护公司产品及客户的合法权益。公司将不断加大在知识产权维护、研发创新、产品开发、品牌建原告/申请人
| 原告/申请人 | 被告/被申请人 | 案由 | 涉及金额 | 占期末净资产比例% | 是否形成预计负债 | 临时公告披露时间 |
| 明纬（广州）电子有限公司 | 深圳市崧盛电子股份有限公司 | 知识产权纠纷 | 7,780,000 | 10.19% | 否 | 2018年7月24日 |
| 总计 | - | - | 7,780,000 | 10.19% | - | - |
2、 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
(二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
设以及市场拓展等方面的投入，推动公司更加健康快速发展。本次诉讼风险可控，预计不会对公司经营方面产生重大影响。具体事项类型
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 0 | 0 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | 0 | 0 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | 0 | 0 |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 30,000,000.00 | 5,100,000.00 |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 0 | 0 |
| 6．其他 | 0 | 0 |
| 注：公司于2018 年 4 月 19 日第一届董事会第六次会议审议通过《关于预计2018 年度公司日常性关联交易的议案》，根据公司 2018 年度经营计划，公司拟向银行融资总计3,000万元，实际控制人田年斌、王宗友拟对公司 2018 年总计融资金额不超过 3,000 万的事项提供关联担保，报告期内关联方向公司提供关联担保发生额为5,100,000.00元。 | ||
（三） 承诺事项的履行情况
（四） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
截至本报告期期末，未出现违反相关承诺的情形。
③实际控制人的社保承诺和公司出具的社保缴纳整改承诺书
公司实际控制人社保承诺函：“本人保证承担崧盛股份在2015年以来有关职工社会保险及公积金的所有责任和义务，如崧盛股份因社会保险缴纳问题而遭受损失或承担任何责任，本人保证对崧盛股份进行充分补偿。”截止到报告期末，公司对员工已经实现社保100%全员全险购置。截至本报告期期末，未出现违反相关承诺的情形。资产
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 货币资金 | 质押 | 2,090,000 | 1.11% | 借款质押 |
| 货币资金 | 质押 | 1,785,000 | 0.95% | 借款质押 |
| 总计 | - | 3,875,000 | 2.06% | - |
（五） 利润分配与公积金转增股本的情况
单位：元或股
1、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
| 股利分配日期 | 每10股派现数 （含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2018年1月29日 | 2.50 | 0 | 0 |
2、 报告期内的利润分配预案
□适用 √不适用
报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：
√适用 □不适用
（六） 报告期内的普通股股票发行情况
单位：元或股
公司此次权益分派委托中国结算北京分公司代派，现金红利已经于 2018 年 1 月 29 日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。发行方案公告时间
| 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 募集金额 | 募集资金用途 （请列示具体用途） |
| 2018年1月18日 | 2018年4月26日 | 5.75 | 1,830,000 | 10,522,500 | 补充经营流动资金 |
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | - | - | 5,190,559 | 5,190,559 | 23.72% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | - | - | 2,517,798 | 2,517,798 | 11.51% | |
| 董事、监事、高管 | - | - | 2,988,316 | 2,988,316 | 13.66% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 20,050,000 | 100% | -3,360,559 | 16,689,441 | 76.28% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 16,199,196 | 80.79% | -2,819,798 | 13,379,398 | 61.15% | |
| 董事、监事、高管 | 17,913,271 | 89.34% | -2,690,316 | 15,222,955 | 83.23% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 总股本 | 20,050,000 | - | 1,830,000 | 21,880,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 13 | |||||
(二) 报告期期末普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 田年斌 | 8,099,598 | -151,000 | 7,948,598 | 36.3282% | 6,689,699 | 1,258,899 |
| 2 | 王宗友 | 8,099,598 | -151,000 | 7,948,598 | 36.3282% | 6,689,699 | 1,258,899 |
| 3 | 深圳崧盛投资合伙企业（有限合伙） | 2,136,729 | 500,000 | 2,636,729 | 12.0508% | 1,424,486 | 1,212,243 |
| 4 | 深圳崧盛信息技术合伙企业（有限合伙） | 0 | 990,000 | 990,000 | 4.5247% | 0 | 990,000 |
| 5 | 邹超洋 | 827,464 | 0 | 827,464 | 3.7819% | 620,598 | 206,866 |
| 6 | 蒋晓琴 | 0 | 600,000 | 600,000 | 2.7422% | 600,000 | 0 |
| 7 | 罗根水 | 295,537 | 0 | 295,537 | 1.3507% | 221,653 | 73,884 |
| 8 | 凌彩萌 | 295,537 | 0 | 295,537 | 1.3507% | 221,653 | 73,884 |
| 9 | 田达勇 | 295,537 | 0 | 295,537 | 1.3507% | 221,653 | 73,884 |
| 10 | 俞乐华 | 0 | 25,000 | 25,000 | 0.1143% | 0 | 25,000 |
| 合计 | 20,050,000 | 1,813,000 | 21,863,000 | 99.9224% | 16,689,441 | 5,173,559 | |
| 前十名股东间相互关系说明： | |||||||
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
1、 王宗友和田年斌分别持有崧盛投资6.07%的合伙份额。
2、 王宗友和田年斌分别持有崧盛信息15.73%的合伙份额。
2、王宗友、田年斌因签订了《共同控制及一致行动人协议》而成为公司的共同实际控制人，二者
具有关联关系。除上述关联关系外，公司各股东间并无其他关联关系。公司无控股股东
(二) 实际控制人情况
公司无控股股东
田年斌，中国国籍，高中学历，无国外永久居留权，职业经历1998年8月至2004年3月，担任深圳市峰林电子厂品质课长；2004年3月至2006年8月，担任深圳市柯爱亚电子有限公司业务经理；2006年9月至2011年3月，担任深圳市兴宝亨电子有限公司总经理； 2011年7月至2016年12月，担任崧盛有限监事；2016年12月至今，担任崧盛股份董事长，任期三年。王宗友，中国国籍，大专学历，无国外永久居留权，职业经历2004年11月至2006年10月，担任东莞市三基电子有限公司工程师；2006年11月至2010年9月，担任深圳市雅新科达科技有限公司研发经理； 2011年7月至2016年12月，担任崧盛有限执行董事兼总经理；2016年12月至今，担任崧盛股份董事、总经理，任期三年。王宗友、田年斌是公司的共同实际控制人和一致行动人。实际控制人在报告期内未发生变动。
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生日期 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 田年斌 | 董事长 | 男 | 1980年10月11日 | 大专 | 2016年12月26日-2019年12月26日 | 是 |
| 王宗友 | 董事/总经理 | 男 | 1983年7月29日 | 大专 | 2016年12月26日-2019年12月26日 | 是 |
| 邹超洋 | 董事/副总经理 | 男 | 1981年6月16日 | 大专 | 2016年12月26日-2019年12月26日 | 是 |
| 凌彩萌 | 董事 | 男 | 1987年2月20日 | 大专 | 2016年12月26日-2019年12月26日 | 是 |
| 金斌 | 董事 | 男 | 1984年9月25日 | 大专 | 2016年12月26日-2019年12月26日 | 是 |
| 罗根水 | 监事会主席 | 男 | 1978年1月25日 | 大专 | 2016年12月26日-2019年12月26日 | 是 |
| 田达勇 | 监事 | 男 | 1980年6月17日 | 大专 | 2016年12月26日-2019年12月26日 | 是 |
| 汤波兵 | 职工监事 | 男 | 1978年4月16日 | 大专 | 2016年12月26日-2019年12月26日 | 是 |
| 蒋晓琴 | 董秘/财务负责人 | 女 | 1968年8月18日 | 大专 | 2016年12月26日-2019年12月26日 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 3 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 田年斌 | 董事长 | 8,099,598 | -151,000 | 7,948,598 | 36.3282% | 0 |
| 王宗友 | 董事/总经理 | 8,099,598 | -151,000 | 7,948,598 | 36.3282% | 0 |
| 邹超洋 | 董事/副总经理 | 827,464 | 0 | 827,464 | 3.7819% | 0 |
| 蒋晓琴 | 董秘/财务负责人 | 0 | 600,000 | 600,000 | 2.7422% | 0 |
| 罗根水 | 监事会主席 | 295,537 | 0 | 295,537 | 1.3507% | 0 |
| 凌彩萌 | 董事 | 295,537 | 0 | 295,537 | 1.3507% | 0 |
| 田达勇 | 监事 | 295,537 | 0 | 295,537 | 1.3507% | 0 |
| 金斌 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 汤波兵 | 职工监事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 合计 | - | 17,913,271 | 298,000 | 18,211,271 | 83.23% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
□适用 √不适用
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 高层管理 | 16 | 16 |
| 销售人员 | 35 | 40 |
| 技术人员 | 71 | 81 |
| 财务人员 | 5 | 6 |
| 行政管理人员 | 8 | 12 |
| 生产计划人员 | 15 | 20 |
| 一线生产人员 | 380 | 499 |
| 其他运营人员 | 24 | 27 |
| 员工总计 | 554 | 701 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 0 | 0 |
| 本科 | 18 | 35 |
| 专科 | 65 | 73 |
| 专科以下 | 471 | 593 |
| 员工总计 | 554 | 701 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
□适用 √不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
□适用 √不适用
核心人员的变动情况：
1、 公司薪酬制度延续原有的制度执行，报告期内未有变化。
2、 为了不断增强公司的综合竞争实力，提高员工素质和能力，满足公司及个人的发展需要，公司加强对员工的培训。在积极开展培训的同时，鼓励员工不断学习和进修。
3、需公司承担费用的离退休职工数为0.
-
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五（一） | 21,107,511.09 | 6,499,594.35 |
| 结算备付金 | - | - | |
| 拆出资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据及应收账款 | 五（二） | 94,728,091.85 | 54,559,801.80 |
| 预付款项 | 五（三） | 1,215,968.34 | 1,437,076.03 |
| 应收保费 | - | - | |
| 应收分保账款 | - | - | |
| 应收分保合同准备金 | - | - | |
| 其他应收款 | 五（四） | 1,643,823.32 | 333,739.30 |
| 买入返售金融资产 | - | - | |
| 存货 | 五（五） | 55,681,706.26 | 67,096,798.46 |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | - | - | |
| 流动资产合计 | 174,377,100.86 | 129,927,009.94 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | - | - | |
| 可供出售金融资产 | - | - | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | - | - | |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 五（六） | 18,202,417.59 | 13900412.48 |
| 在建工程 | 五（七） | 265,285.23 | - |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | 五（八） | 527,991.51 | 587,764.11 |
| 开发支出 | - | - |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | - | - | |
| 递延所得税资产 | 五（九） | 786,854.63 | 431,067.66 |
| 其他非流动资产 | 五（十） | 1,112,510.00 | 470,959.80 |
| 非流动资产合计 | 20,895,058.96 | 15,390,204.05 | |
| 资产总计 | 195,272,159.82 | 145,317,213.99 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五（十一） | 14,049,661.10 | 5,949,661.10 |
| 向中央银行借款 | - | - | |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | |
| 拆入资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据及应付账款 | 五（十二） | 87,640,410.38 | 75,026,756.41 |
| 预收款项 | 五（十三） | 6,580,372.72 | 5,795,099.57 |
| 卖出回购金融资产 | - | - | |
| 应付手续费及佣金 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | 五（十四） | 3,585,744.36 | 5,670,794.00 |
| 应交税费 | 五（十五） | 6,645,572.57 | 4,156,097.19 |
| 其他应付款 | 五（十六） | 408,490.57 | 5,690,893.97 |
| 应付分保账款 | - | - | |
| 保险合同准备金 | - | - | |
| 代理买卖证券款 | - | - | |
| 代理承销证券款 | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 118,910,251.70 | 102,289,302.24 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | - | - | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | - | - | |
| 负债合计 | 118,910,251.70 | 102,289,302.24 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
| 股本 | 五（十七） | 21,880,000.00 | 20,050,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 五（十八） | 13,689,107.17 | 4,996,607.17 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 五（十九） | 2,299,380.46 | 2,299,380.46 |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 五（二十） | 38,493,420.49 | 15,681,924.12 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 76,361,908.12 | 43,027,911.75 | |
| 少数股东权益 | - | - | |
| 所有者权益合计 | 76,361,908.12 | 43,027,911.75 | |
| 负债和所有者权益总计 | 195,272,159.82 | 145,317,213.99 |
法定代表人：田年斌 主管会计工作负责人：蒋晓琴 会计机构负责人：谭周旦
(二) 利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 192,679,218.25 | 88,355,542.26 | |
| 其中：营业收入 | 五（二十一） | 192,679,218.25 | 88,355,542.26 |
| 利息收入 | - | - | |
| 已赚保费 | - | - | |
| 手续费及佣金收入 | - | - | |
| 二、营业总成本 | 168,002,002.70 | 75,809,548.30 | |
| 其中：营业成本 | 五（二十一） | 142,787,837.36 | 61,912,571.25 |
| 利息支出 | - | - | |
| 手续费及佣金支出 | - | - | |
| 退保金 | - | - | |
| 赔付支出净额 | - | - | |
| 提取保险合同准备金净额 | - | - | |
| 保单红利支出 | - | - | |
| 分保费用 | - | - | |
| 税金及附加 | 五（二十二） | 717,141.91 | 242,801.67 |
| 销售费用 | 五（二十三） | 8,385,318.56 | 4,476,269.91 |
| 管理费用 | 五（二十四） | 4,917,170.20 | 2,969,786.01 |
| 研发费用 | 五（二十五） | 8,665,915.15 | 5,066,081.03 |
| 财务费用 | 五（二十六） | 156,706.44 | 79,373.31 |
| 资产减值损失 | 五（二十七） | 2,371,913.08 | 1,062,665.12 |
| 加：其他收益 | 五（二十八） | 1,389,000.00 | - |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 10,623.57 | - | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 26,076,839.12 | 12,545,993.96 | |
| 加：营业外收入 | - | 36,633.00 | |
| 减：营业外支出 | 五（二十九） | 4,424.14 | 11,302.90 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 26,072,414.98 | 12,571,324.06 | |
| 减：所得税费用 | 五（三十） | 3,260,918.61 | 1,897,408.33 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 22,811,496.37 | 10,673,915.73 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | |
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 22,811,496.37 | 10,673,915.73 | |
| 2.终止经营净利润 | - | - | |
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | - | - | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 22,811,496.37 | 10,673,915.73 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - | |
| 6.其他 | - | - | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 七、综合收益总额 | 22,811,496.37 | 10,673,915.73 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 22,811,496.37 | 10,673,915.73 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | - | - | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 1.10 | 0.53 | |
| （二）稀释每股收益 | - | - |
法定代表人：田年斌 主管会计工作负责人：蒋晓琴 会计机构负责人：谭周旦
(三) 现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 134,209,488.16 | 68,300,662.60 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 拆入资金净增加额 | - | - | |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | |
| 收到的税费返还 | - | - | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五（三十一、1） | 1,831,969.35 | 709,576.90 |
| 经营活动现金流入小计 | 136,041,457.51 | 69,010,239.50 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 82,129,704.24 | 48,779,878.45 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 支付保单红利的现金 | - | - | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,160,861.30 | 11,431,337.06 | |
| 支付的各项税费 | 9,772,401.00 | 3,665,014.55 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五（三十 | 13,866,212.59 | 7,857,576.43 |
| 一、2） | |||
| 经营活动现金流出小计 | 128,929,179.13 | 71,733,806.49 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,112,278.38 | -2,723,566.99 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | - | - | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,960,760.42 | 1,722,096.36 | |
| 投资支付的现金 | - | - | |
| 质押贷款净增加额 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 5,960,760.42 | 1,722,096.36 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,960,760.42 | -1,722,096.36 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 10,522,500.00 | - | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | 8,100,000.00 | - | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | 5,600.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 18,622,500.00 | 5,600.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | - | - | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,267,454.28 | - | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五（三十一、3） | 1,785,000.00 | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 7,052,454.28 | - | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 11,570,045.72 | 5,600.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 101,353.06 | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 12,822,916.74 | -4,440,063.35 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,409,594.35 | 8,951,132.60 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 17,232,511.09 | 4,511,069.25 |
法定代表人：田年斌 主管会计工作负责人：蒋晓琴 会计机构负责人：谭周旦
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 9．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 11．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 13. 是否存在预计负债 | □是 √否 |
（二） 附注事项详情
二、 报表项目注释
深圳市崧盛电子股份有限公司二○一八年半年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
深圳市崧盛电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2016年12月由深圳市崧盛电子有限公司整体变更设立的股份有限公司。公司的企业法人社会信用代码：914403005788341837。本公司计算机、通信和其他电子设备制造业。截止2018年6月30日，本公司累计股本总数2188万股，注册资本为2005万元（已于2018年7月5日取得工商核准变更注册资本为2188万），注册地：深圳市宝安区沙井街道共和第四工业区A3栋厂房。本公司经营范围为：
一般经营项目：开关电源、LED电源、电源适配器、充电器、镇流器、LED照明产
品的技术开发、销售；国内贸易、货物及技术进出口。许可经营项目：开关电源、LED电源、电源适配器、充电器、镇流器、LED照明产品的技术生产。
本公司实际控制人田年斌、王宗友。本财务报表业经公司董事会于2018年8月7日批准报出。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、 重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合营安排分类及会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备
1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额重大的应收账款是指期末余额100万元以上的应收账款，单项金额重大的其他应收款是指期末余额100万元以上的其他应收款。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。如无客观证据表明其发生了减值的，则并入正常信用风险组合采用账龄分析法计提坏账准备。
2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 无风险组合 | 不计提坏账准备 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内 | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 30 | 30 |
| 3-4年 | 50 | 50 |
| 4-5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单独计提坏账准备的理由：某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照账龄分析法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额。坏账准备的计提方法：个别认定法。
(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、自制半成品、委托加工物资、库存商品、发出商品、在产品、低值易耗品等。
2、 发出存货的计价方法
存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十二) 持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
(十三) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
以支付现金方式取得的对联营企业和合营企业的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的对联营企业和合营企业的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的对联营企业和合营企业的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的对联营企业和合营企业的长期股权投资，其初始投资成本
按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处
置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
(十四) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 机械设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公
允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十五) 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十六) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十七) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 估计使用年限 |
| 财务软件 | 5年 | 估计使用年限 |
| 商标 | 5年 | 估计使用年限 |
| 专利或非专利技术 | 5年 | 估计使用年限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
4、 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(十八) 长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十九) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司重要的长期待摊费用包括厂区改造、设备技术改造等。摊销方法：长期待摊费用在预计受益期限内平均摊销。
(二十) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
3、 辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(二十一) 预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十二) 股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用财务模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(二十三) 收入
1、 销售商品收入确认和计量原则
销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、 本公司销售商品收入具体确认方法
公司按照客户要求将货物交付给客户后，客户根据相关的交货验收条款对货物的数量、规格和质量予以验收，并在约定时间双方进行对账（核对各品种规格的数量、单价、金额），客户对商品数量、单价与质量确认后，公司确认相应的销售收入。
3、 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。本公司确认相应收入。
(二十四) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、 确认时点
本公司对于政府补助在实际收到时，按照实收金额并区分政府补助的类型，按会计准则规定予以确认和计量。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与
本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十六) 租赁
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十七) 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(二十八) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发送变更。
2、 重要会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
四、 税项
(一) 主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 16% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15% |
(二) 税收优惠
增值税本公司出口货物享受“免、抵、退”税收政策，其可抵扣的增值税额大于应纳增值税额的部分，可抵扣下月或之后月份的应纳税额或申请退税。
企业所得税本公司通过2016年高新技术企业审核，被认定为高新技术企业（证书编号：
GR201644200974），该高新技术企业发证日期为2016年11月35日，有效期3年，享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2016年1月1日至2018年12月31日。根据深圳市国家税务局的《企业所得税减免优惠备案表》，本公司属高新技术企业，报告期内企业所得税按15%税率享受税收优惠，并享受研究开发费用加计扣除。
五、 财务报表项目注释
(一) 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 48,042.95 | 33,137.90 |
| 银行存款 | 17,184,468.14 | 4,376,456.45 |
| 其他货币资金 | 3,875,000.00 | 2,090,000.00 |
| 合计 | 21,107,511.09 | 6,499,594.35 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | - | - |
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 用于担保的定期存款或通知存款 | 3,875,000.00 | 2,090,000.00 |
| 合计 | 3,875,000.00 | 2,090,000.00 |
(二) 应收票据及应收账款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应收票据 | 0 | 3,277,441.87 |
| 应收账款 | 94,728,091.85 | 51,282,359.93 |
| 合计 | 94,728,091.85 | 54,559,801.80 |
应收票据
1、 应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | - | 3,245,853.12 |
| 商业承兑汇票 | - | 31,588.75 |
| 合计 | - | 3,277,441.87 |
2、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | - | - |
| 合计 | - | - |
3、 期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
应收账款
1、 应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 99,766,808.82 | 100.00 | 5,038,716.97 | 5.05 | 94,728,091.85 | 54,014,675.19 | 100.00 | 2,732,315.26 | 5.06 | 51,282,359.93 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 99,766,808.82 | 100.00 | 5,038,716.97 | 5.05 | 94,728,091.85 | 54,014,675.19 | 100.00 | 2,732,315.26 | 5.06 | 51,282,359.93 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 98,759,278.32 | 4,937,963.92 | 5.00 |
| 1至2年 | 1,007,530.50 | 100,753.05 | 10.00 |
| 2至3年 | - | - | - |
| 3年以上 | - | - | - |
| 合计 | 99,766,808.82 | 5,038,716.97 | |
确定该组合依据的说明详见附注三、（十）：
2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额2,306,401.71元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
3、 本期无实际核销的应收账款情况
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 第一名 | 10,196,572.30 | 10.22 | 509,828.62 |
| 第二名 | 9,852,042.02 | 9.88 | 492,602.10 |
| 第三名 | 9,242,874.10 | 9.26 | 462,143.71 |
| 第四名 | 5,144,500.02 | 5.16 | 257,225.00 |
| 第五名 | 3,507,017.21 | 3.52 | 175,350.86 |
| 合计 | 37,943,005.65 | 38.04 | 1,897,150.28 |
(三) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,215,968.34 | 100.00 | 1,437,076.03 | 100.00 |
| 合计 | 1,215,968.34 | 100.00 | 1,437,076.03 | 100.00 |
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| 第一名 | 132,050.00 | 10.86 |
| 第二名 | 60,000.00 | 4.93 |
| 第三名 | 39,300.00 | 3.23 |
| 第四名 | 33,178.00 | 2.73 |
| 第五名 | 22,811.00 | 1.88 |
| 合计 | 287,339.00 | 23.63 |
(四) 其他应收款
1、 其他应收款分类披露：
| 种类 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,735,561.39 | 100.00 | 91,738.07 | 5.29 | 1,643,823.32 | 359,966.00 | 100.00 | 26,226.70 | 7.29 | 333,739.30 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 1,735,561.39 | 100.00 | 91,738.07 | 5.29 | 1,643,823.32 | 359,966.00 | 100.00 | 26,226.70 | 7.29 | 333,739.30 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,636,361.39 | 81,818.07 | 5.00 |
| 1至2年 | 99,200.00 | 9,920.00 | 10.00 |
| 2至3年 | - | - | - |
| 3年以上 | - | - | - |
| 合计 | 1,735,561.39 | 91,738.07 | |
确定该组合依据的说明详见附注三、（十）。
2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额65,511.37元，本期收回或转回坏账准备金额0元。
3、 本期无实际核销的其他应收款情况
4、 其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 押金及保证金 | 1,670,447.5 | 164,568.00 |
| 员工借款或备用金 | 58,509.89 | 83,500.00 |
| 其他款项 | 6,604.00 | 111,898.00 |
| 合计 | 1,735,561.39 | 359,966.00 |
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 票据保证金 | 押金及保证金 | 1,035,729.50 | 1年以内 | 59.68 | 51,786.48 |
| 深圳市北方永顺投资发展有限公司 | 押金及保证金 | 441,150.00 | 1年以内 | 25.42 | 22,057.50 |
| 深圳市轩景实业有限公司 | 押金及保证金 | 168,568.00 | 1-2年 | 9.71 | 13,038.40 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 张耀祖 | 员工借款或备用金 | 30,000.00 | 1年以内 | 1.73 | 1,500.00 |
| 王克强 | 员工借款或备用金 | 19,338.89 | 1年以内 | 1.11 | 966.94 |
| 合计 | 1,694,786.39 | 97.65 | 89,349.32 |
(五) 存货
1、 存货分类
2、 存货跌价准备
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 23,995,822.50 | - | 23,995,822.50 | 23,749,089.68 | - | 23,749,089.68 |
| 在产品 | 13,283,062.98 | - | 13,283,062.98 | 13,559,924.54 | - | 13,559,924.54 |
| 产成品 | 10,521,884.72 | 115,242.47 | 10,406,642.25 | 8,082,815.87 | 115,242.47 | 7,967,573.40 |
| 委托加工物资 | 49,498.16 | - | 49,498.16 | 486,737.05 | - | 486,737.05 |
| 发出商品 | 7,946,680.37 | - | 7,946,680.37 | 21,333,473.79 | - | 21,333,473.79 |
| 合计 | 55,796,948.73 | 115,242.47 | 55,681,706.26 | 67,212,040.93 | 115,242.47 | 67,096,798.46 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 产成品 | 115,242.47 | - | - | - | - | 115,242.47 |
| 合计 | 115,242.47 | - | - | - | - | 115,242.47 |
(六) 固定资产
1、 固定资产情况
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||||||
| （1）年初余额 | - | 11,959,424.36 | 1,032,778.50 | 1,107,183.76 | 2,582,791.06 | - | 16,682,177.68 |
| （2）本期增加金额 | - | 5,176,604.57 | 156,738.00 | - | - | - | 5,333,342.57 |
| —购置 | - | 5,176,604.57 | 156,738.00 | - | - | - | 5,333,342.57 |
| —在建工程转入 | - | ||||||
| —企业合并增加 | - | ||||||
| （3）本期减少金额 | - | 58,119.66 | - | - | - | - | 58,119.66 |
| —处置或报废 | - | 58,119.66 | - | - | - | - | 58,119.66 |
| （4）期末余额 | - | 17,077,909.27 | 1,189,516.50 | 1,107,183.76 | 2,582,791.06 | - | 21,957,400.59 |
| 2．累计折旧 | |||||||
| （1）年初余额 | 1,570,804.61 | 581,360.11 | 416,336.31 | 213,264.17 | - | 2,781,765.20 |
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| - | |||||||
| （2）本期增加金额 | - | 749,733.73 | 126,558.60 | 105,182.50 | 1,865.46 | - | 983,340.29 |
| —计提 | - | 749,733.73 | 126,558.60 | 105,182.50 | 1,865.46 | - | 983,340.29 |
| —企业合并增加 | - | - | - | - | - | - | - |
| （3）本期减少金额 | - | 10,122.49 | - | - | - | - | 10,122.49 |
| —处置或报废 | - | 10,122.49 | - | - | - | - | 10,122.49 |
| （4）期末余额 | - | 2,310,415.85 | 707,918.71 | 521,518.81 | 215,129.63 | - | 3,754,983.00 |
| 3．减值准备 | |||||||
| （1）年初余额 | - | - | - | - | - | - | - |
| （2）本期增加金额 | - | - | - | - | - | - | - |
| —计提 | - | - | - | - | - |
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| - | - | ||||||
| （3）本期减少金额 | - | - | - | - | - | - | - |
| —处置或报废 | - | - | - | - | - | - | - |
| （4）期末余额 | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．账面价值 | |||||||
| （1）期末账面价值 | - | 14,767,493.42 | 481,597.79 | 585,664.95 | 2,367,661.43 | - | 18,202,417.59 |
| （2）年初账面价值 | - | 10,388,619.75 | 451,418.39 | 690,847.45 | 2,369,526.89 | - | 13,900,412.48 |
(七) 在建工程
1、在建工程情况
2、重要的在建工程项目本期变动情况
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 设备安装 | 265,285.23 | - | 265,285.23 | - | - | - |
| 房屋建筑物 | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 265,285.23 | - | 265,285.23 | - | - | - |
| 项目名称 | 预算数 | 年初余额 | 本期增加金额 | 企业合并增加 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 三车间装修工程 | - | - | 265,285.23 | - | - | - | 265,285.23 | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | 265,285.23 | - | - | - | 265,285.23 | - | - | - | - | - | - |
(八) 无形资产
1、 无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 办公软件 | 商标 | 其他软件或技术 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||||
| （1）年初余额 | - | 597,726.21 | - | - | 597,726.21 |
| （2）本期增加金额 | - | - | - | - | - |
| —购置 | - | - | - | - | - |
| —企业合并增加 | - | - | - | - | - |
| （3）本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| —处置 | - | - | - | - | - |
| （4）期末余额 | - | 597,726.21 | - | - | 597,726.21 |
| 2．累计摊销 | |||||
| （1）年初余额 | - | 9,962.10 | - | - | 9,962.10 |
| （2）本期增加金额 | - | 59,772.60 | - | - | 59,772.60 |
| —计提 | - | 59,772.60 | - | - | 59,772.60 |
| —企业合并增加 | - | - | - | - | - |
| （3）本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| —处置 | - | - | - | - | - |
| （4）期末余额 | - | 69,734.70 | - | - | 69,734.70 |
| 3．减值准备 | |||||
| （1）年初余额 | - | - | - | - | - |
| （2）本期增加金额 | - | - | - | - | - |
| —计提 | - | - | - | - | - |
| （3）本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| —处置 | - | - | - | - | - |
| （4）期末余额 | - | - | - | - | - |
| 4．账面价值 | |||||
| （1）期末账面价值 | - | 527,991.51 | - | - | 527,991.51 |
| （2）年初账面价值 | - | 587,764.11 | - | - | 587,764.11 |
(九) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 坏账准备 | 5,130,455.04 | 769,568.26 | 2,758,541.96 | 413,781.29 |
| 存货跌价准备 | 115,242.47 | 17,286.37 | 115,242.47 | 17,286.37 |
| 合计 | 5,245,697.51 | 786,854.63 | 2,873,784.43 | 431,067.66 |
(十) 其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 预付长期资产构建款 | 1,112,510.00 | 470,959.80 |
| 合计 | 1,112,510.00 | 470,959.80 |
(十一) 短期借款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 质押保证贷款 | 14,049,661.10 | 5,949,661.10 |
| 合计 | 14,049,661.10 | 5,949,661.10 |
(十二) 应付票据及应付账款
1、 应付账款列示：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应付票据 | 0 | 0 |
| 应付账款 | 87,640,410.38 | 75,026,756.41 |
| 合计 | 87,640,410.38 | 75,026,756.41 |
(十三) 预收款项
1、 预收款项列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 1年以内 | 5,793,426.53 | 5,675,628.57 |
| 1-2年 | 786,946.19 | 119,471.00 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 2-3年 | - | - |
| 3年以上 | - | - |
| 合计 | 6,580,372.72 | 5,795,099.57 |
(十四) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 短期薪酬 | 3,585,744.36 | 5,670,794.00 |
| 离职后福利-设定提存计划 | - | - |
| 离职后福利-设定受益计划 | - | - |
| 辞退福利 | - | - |
| 一年内到期的其他福利 | - | - |
| 小计 | 3,585,744.36 | 5,670,794.00 |
| 减：资产负债表日起12个月之后支付的部分 | - | - |
| 合计 | 3,585,744.36 | 5,670,794.00 |
2、 短期薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 5,669,444.00 | 21,142,078.02 | 23,232,847.66 | 3,578,674.36 |
| （2）职工福利费 | - | - | - | - |
| （3）社会保险费 | - | 232,802.78 | 232,802.78 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 168,370.56 | 168,370.56 | - |
| 工伤保险费 | - | 30,139.94 | 30,139.94 | - |
| 生育保险费 | - | 34,292.28 | 34,292.28 | - |
| （4）住房公积金 | - | 38,796.00 | 38,796.00 | - |
| （5）工会经费和职工教育经费 | 1,350.00 | 28,145.00 | 22,425.00 | 7,070.00 |
| （6）短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| （7）短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| （8）其他 | - | - | - | - |
| 合计 | 5,670,794.00 | 21,441,821.80 | 23,526,871.44 | 3,585,744.36 |
3、 设定提存计划列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | - | 1,601,091.00 | 1,601,091.00 | - |
| 失业保险费 | - | 101,113.23 | 101,113.23 | - |
| 企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 1,702,204.23 | 1,702,204.23 | - |
(十五) 应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 增值税 | 4,812,831.38 | 2,650,954.28 |
| 城建税 | 54,793.38 | 47,103.79 |
| 教育费附加 | 23,482.88 | 20,187.34 |
| 地方教育费附加 | 15,655.25 | 13,458.23 |
| 企业所得税 | 1,485,299.88 | 1,354,743.67 |
| 个人所得税 | 237,411.50 | 69,697.75 |
| 印花税 | 16,098.30 | - |
| 其他 | - | -47.87 |
| 合计 | 6,645,572.57 | 4,156,097.19 |
(十六) 其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 1年以内 | 408,490.57 | 5690,893.97 |
| 合计 | 408,490.57 | 5690,893.97 |
(十七) 股本
| 项目 | 年初余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 20,050,000.00 | 1,830,000.00 | - | - | - | 1,830,000.00 | 21,880,000.00 |
注：2018年2月3日，公司股东会决议将公司的注册资本由2,005万元增加至2,188万元，新增注册资本183
万元，由股东田年斌、王宗友、蒋晓琴认缴，并于2018年2月8日缴足。
(十八) 资本公积
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 4,996,607.17 | 8,692,500.00 | - | 13,689,107.17 |
| 合计 | 4,996,607.17 | 8,692,500.00 | - | 13,689,107.17 |
注：2018年2月3日，公司股东会决议将公司的注册资本由2,005万元增加至2,188万元，新增注册资本183万元，由股东田年斌、王宗友、蒋晓琴认缴，并于2018年2月8日缴足。本次增资的注册资本实缴情况业经立信会计师事务所出具的“信会师报字【2018】第ZI10034号”《验资报告》验证，上述增资每一元出资额作价
5.75元，增资价格公允。经全股东确认，田年斌、王宗友、蒋晓琴向公司补充的增资额与公允价值之间的差额8,692,500元，计入“资本公积”。
(十九) 盈余公积
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 2,299,380.46 | - | - | 2,299,380.46 |
| 合计 | 2,299,380.46 | - | - | 2,299,380.46 |
(二十) 未分配利润
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 15,681,924.12 | 2,190,349.89 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） | - | - |
| 调整后年初未分配利润 | 15,681,924.12 | 2,190,349.89 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 22,811,496.37 | 10,673,915.73 |
| 减：提取法定盈余公积 | - | - |
| 提取任意盈余公积 | - | - |
| 提取一般风险准备 | - | - |
| 应付普通股股利 | - | - |
| 未分配利润转增资本公积 | - | - |
| 期末未分配利润 | 38,493,420.49 | 12,864,265.62 |
(二十一) 营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 192,454,847.74 | 142,787,837.36 | 88,315,185.11 | 61,912,571.25 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 224,370.51 | - | 40,357.15 | - |
| 合计 | 192,679,218.25 | 142,787,837.36 | 88,355,542.26 | 61,912,571.25 |
(二十二) 税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市建设维护税 | 336,109.85 | 141,634.31 |
| 教育费附加 | 144,047.08 | 60,700.41 |
| 地方教育费附加 | 96,031.38 | 40,466.95 |
| 印花税 | 140,953.60 | - |
| 合计 | 717,141.91 | 242,801.67 |
(二十三) 销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬费 | 2,732,820.20 | 1,340,188.18 |
| 运输及车辆费 | 1,175,597.75 | 1,006,647.72 |
| 差旅招待费 | 2,365,720.78 | 1,092,263.12 |
| 办公电话费 | 188,807.70 | 313,269.91 |
| 广告、展会及宣传费 | 1,763,210.53 | 577,398.47 |
| 其他 | 159,161.60 | 146,502.51 |
| 合计 | 8,385,318.56 | 4,476,269.91 |
(二十四) 管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬费 | 3,343,639.40 | 986,529.48 |
| 折旧及摊销 | 53,174.38 | 33,635.53 |
| 办公电话费 | 420,459.02 | 159,492.89 |
| 水电房租费 | 899,396.47 | 227,625.19 |
| 修理及物料消耗费 | 10,013.27 | 27,505.46 |
| 差旅招待费 | 76,194.50 | 368,031.45 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 咨询顾问及专业服务费 | -238,627.96 | 903,039.91 |
| 交通及车辆费 | 72,580.11 | 46,617.26 |
| 董事会费及会议费 | 10,200.00 | |
| 其他 | 270,141.01 | 217,308.84 |
| 合计 | 4,917,170.20 | 2,969,786.01 |
（二十五）研发费用
| 类别 | 上期发生额 | 本期发生额 |
| 研发人员工资 | 2,297,009.00 | 5,088,698.00 |
| 测试认证费 | 658,912.94 | 488,495.18 |
| 材料耗费 | 926,398.54 | 960,473.56 |
| 社保支出 | 101,836.69 | 122,123.35 |
| 研发差旅费 | 38,792.30 | 77,840.41 |
| 研发设备折旧 | 396,760.60 | 602,259.07 |
| 设备维修费 | 40,537.96 | 29,833.89 |
| 人员培训费 | 20,244.00 | 61,616.00 |
| 样品费 | 23766.78 | 13,598.51 |
| 其他费用1 | 41469.57 | 80,762.29 |
| 公积金 | 16,115.00 | 19,808.00 |
| 水电费 | 155,046.83 | 208,438.03 |
| 交通费 | 37,404.30 | 59,770.00 |
| 招待费 | 33,423.30 | 108,469.59 |
| 维修费 | 3,124.79 | 7,199.10 |
| 办公费 | 68,769.85 | 110,888.85 |
| 福利费 | 69,461.94 | 101,138.00 |
| 审计费 | 7,000.00 | 0.00 |
| 车辆油费 | 36,384.00 | 150,413.40 |
| 专利费 | 3,950.00 | 108,953.94 |
| 保险费 | 8,349.00 | 520.00 |
| 咨询服务费 | 7,745.28 | 64,773.68 |
| 房租 | 73,578.36 | 199,842.30 |
| 合计 | 5,066,081.03 | 8,665,915.15 |
(二十六) 财务费用
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 251,582.81 | 0.00 |
| 减：利息收入 | 12,574.30 | 3,756.90 |
| 汇兑损益 | -153,947.33 | 68,777.16 |
| 其他 | 71,645.26 | 14,353.05 |
| 合计 | 156,706.44 | 79,373.31 |
（二十七）资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 2,371,913.08 | 1,062,665.12 |
| 存货跌价损失 | - | - |
| 合计 | 2,371,913.08 | 1,062,665.12 |
（二十八）其他收益
（二十九）营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产损毁报废损失 | - | - | - |
| 罚款、滞纳金支出 | - | 11,302.90 | - |
| 其他 | 4,424.14 | - | 4,424.14 |
| 合计 | 4,424.14 | 11,302.90 | 4,424.14 |
（三十）所得税费用
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 科技创新委员会2016年研发资助补贴 | 699,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018产业转型提升项目第一批资助计划款 | 590,000.00 | 与收益相关 | |
| 深圳市宝安区经济促进局四上企业奖励款 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016年度提升国际化经营能力支持资金 | 36,633.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 1,389,000.00 | 36,633.00 |
1、 所得税费用表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,616,705.58 | 2,046,990.60 |
| 递延所得税费用 | -355,786.97 | -149,582.27 |
| 合计 | 3,260,918.61 | 1,897,408.33 |
2、 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利润总额 | 23,731,085.14 | 12,571,324.06 |
| 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 | 3,910,862.25 | 1,547,964.12 |
| 子公司适用不同税率的影响 | - | |
| 调整以前期间所得税的影响 | 499,026.48 | |
| 非应税收入的影响 | - | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | - | |
| 研发加计扣除影响 | -649,943.64 | - |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | - | - |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | - | -149,582.27 |
| 本期因税率变化调整前期确认的递延所得税资产/负债 | - | - |
| 所得税费用 | 3,260,918.61 | 1,897,408.33 |
（三十一）现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 12,574.30 | 3,756.90 |
| 收到的政府补助 | 1,389,000.00 | 36,633.00 |
| 收回员工借款、备用金等 | - | - |
| 收回押金、保证金等 | 27,882.40 | - |
| 其他 | 402,512.65 | 669,187.00 |
| 合计 | 1,831,969.35 | 709,576.90 |
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付其他与销售费用有关的现金 | 5,493,560.59 | 3,050,326.60 |
| 支付其他与管理费用有关的现金 | 4,357,281.97 | 4,372,593.88 |
| 支付与手续费等有关的现金 | 24,779.30 | 14,353.05 |
| 支付员工借款、备用金 | - | 29,000.00 |
| 支付与制造费用有关的现金 | 2,078,316.51 | - |
| 其他 | 1,912,274.22 | 11,302.90 |
| 合计 | 13,866,212.59 | 7，477，576.43 |
3、 支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付贷款保证金 | 1,785,000.00 | - |
| 支付关联方拆借款 | - | - |
| 合计 | 1,785,000.00 | - |
（三十二）现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 22,811,496.37 | 10,673,915.73 |
| 加：资产减值准备 | 2,371,913.08 | 1,062,665.12 |
| 固定资产折旧 | 973,217.80 | 714,038.83 |
| 无形资产摊销 | 59,772.60 | |
| 长期待摊费用摊销 | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 251,582.81 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -355,786.97 | -149,582.27 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | - | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 11,415,092.20 | -6,718,796.62 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -43,689,197.12 | -19,696,915.50 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 13,274,187.61 | 11,391,107.72 |
| 其他 | - | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,112,278.38 | -2,723,566.99 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | - | |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | |
| 融资租入固定资产 | - | |
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 17,232,511.09 | 4,511,069.25 |
| 减：现金的期初余额 | 4,409,594.35 | 8,951,132.60 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 12,822,916.74 | -4,440,063.35 |
2、 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 一、现金 | 17,232,511.09 | 4,409,594.35 |
| 其中：库存现金 | 48,042.95 | 33,137.90 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 17,184,468.14 | 4,376,456.45 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | - | - |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | - | - |
| 拆放同业款项 | - | - |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | - | - |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 17,232,511.09 | 4,409,594.35 |
（三十三）所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 账面价值 | 受限原因 | |
| 期末余额 | 年初余额 | ||
| 货币资金 | 3,875,000.00 | 2,090,000.00 | 借款质押 |
| 合计 | 3,875,000.00 | 2,090,000.00 | |
（三十四）外币货币性项目
1、外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 美元 | 45,280.96 | 6.6166 | 299,606.00 |
| 应收账款 | - | - | - |
| 美元 | 45,280.96 | 6.6166 | 299,606.00 |
六、 与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司经营管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过经营管理层递交的相关报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于2018年度及2017年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 美元折人民币 | 其他外币 | 合计 | 美元折人民币 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 299,606.00 | - | 299,606.00 | 117,164.48 | - | 117,164.48 |
| 应收账款 | - | - | - | 798,153.06 | - | 798,153.06 |
| 小计 | 299,606.00 | - | 299,606.00 | 915,317.54 | - | 915,317.54 |
| - | ||||||
| 金融负债 | ||||||
| 应付账款 | - | - | - | - | - | - |
| 预收账款 | - | - | - | - | - | - |
| 短期借款 | - | - | - | - | - | - |
| 小计 | - | - | - | - | - | - |
于2018年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值3%，则本公司的净利润将增加或减少28,539.53元。管理层认为3%合理反映了人民币对美元可能发生变动的合理范围。
(三) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||
| 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 14,049,661.10 | - | - | 14,049,661.10 |
| 应付账款 | 87,640,410.38 | - | - | 87,640,410.38 |
| 应付利息 | - | - | - | - |
| 其他应付款 | 408,490.57 | - | - | 408,490.57 |
| 合计 | 102,098,562.05 | - | - | 102,098,562.05 |
| 项目 | 年初余额 | |||
| 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 75,026,756.41 | - | - | 75,026,756.41 |
| 应付利息 | 3,371.47 | - | - | 3,371.47 |
| 其他应付款 | 675,022.50 | - | - | 675,022.50 |
| 合计 | 75,705,150.38 | - | - | 75,705,150.38 |
七、 公允价值的披露
无
八、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
本公司无母公司，本公司实际控制人为王宗友和田年斌，王宗友、田年斌分别持有本公司36.3282%
股权。
(二) 本公司的合营和联营企业情况
无
(三) 其他关联方情况
1、本企业的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 | 组织机构代码 |
| 田年斌 | 持有36.3282%股权的股东、董事长、控股股东、一致行动人 | - |
| 王宗友 | 持有36.3282%股权的股东、总经理、控股股东、一致行动人 | - |
(四) 关联交易情况
1、 银行贷款关联担保情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 田年斌、王宗友 | 银行贷款关联担保 | 5,100,000.00 | 0 |
2、 关联担保情况
本公司作为被担保方
说明：上述关联方担保均系担保方因公司向银行借款提供的担保，担保均不收取担保费。
(五) 关联方应收应付款项
无
(六) 关联方承诺
无
九、 股份支付
无
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保终止日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 田年斌、王宗友 | 5,100,000.00 | 2018.02.01 | 2018.12.29 | 否 |
十、 政府补助
(一) 与资产相关的政府补助
无
(二) 与收益相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 科技创新委员会2016年研发资助补贴 | 699,000.00 | 699,000.00 | 其他收益 | |
| 2018产业转型提升项目第一批资助计划款 | 590,000.00 | 590,000.00 | 其他收益 | |
| 深圳市宝安区经济促进局四上企业奖励款 | 100,000.00 | 100,000.00 | 其他收益 | |
| 2016年度提升国际化经营能力支持资金 | 36,633.00 | 其他收益 | ||
十一、 承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
本公司无需要披露的重要承诺事项。
(二) 或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
十二、 资产负债表日后事项
无
(一) 分部信息
1、 报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
2、 报告分部的财务信息
根据本公司内部组织结构、管理要求、内部报告制度情况，本公司为一个经营分部。
十三、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | - | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | - | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,389,000.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - | |
| 非货币性资产交换损益 | - | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | - | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | - | |
| 债务重组损益 | - | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | - | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | - | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | - | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - | |
| 对外委托贷款取得的损益 | - | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - | |
| 受托经营取得的托管费收入 | - | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | - | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | |
| 所得税影响额 | -208,350.00 | |
| 合计 | 1,180,650.00 |
(二) 净资产收益率及每股收益：
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 41.44 | 1.10 | 0.88 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 39.30 | 1.05 | 0.88 |
公司主要财务报表项目的变动及原因说明
| 资产负债表项目 | 期末数 | 期初数 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 货币资金 | 21,107,511.09 | 6,499,594.35 | 224.75% | 营业收入增长导致经营性现金流增多 |
| 其他应收款 | 1,643,823.32 | 333,739.30 | 392.55% | 主要为付供应商保证金及新租厂房押金导致 |
| 存货 | 55,681,706.26 | 67,096,798.46 | -17.01% | 主要为加强对存货的内部管控，严格科学的控制好库存量导致 |
| 固定资产 | 18,202,417.59 | 13,900,412.48 | 30.95% | 增加产线购置固定资产增多导致 |
| 递延所得税资产 | 786,854.63 | 431,067.66 | 82.54% | 主要为计提所得税导致 |
| 其他非流动资产 | 1,112,510 | 470,959.80 | 136.22% | 主要为预付长期资产构建款导致 |
| 应收账款 | 94,728,091.85 | 51,282,359.93 | 84.72% | 本期业务量大幅增加，应收账款的增长比例与收入增长比例匹配 |
| 短期借款 | 14,049,661.10 | 5,949,661.10 | 136.14% | 为了补充流动资金、增加银行贷款导致 |
| 应付票据及应付账款 | 87,640,410.38 | 75,026,756.41 | 16.81% | 营业收入增长导致应付账款相应增加 |
| 应付职工薪酬 | 3,585,744.36 | 5,670,794.00 | -36.77% | 2017年末计提工资跟奖金导致 |
| 应交税费 | 6,645,572.57 | 4,156,097.19 | 59.90% | 营业收入增长对应的税金及附加相应增加 |
| 其他应付款 | 408,490.57 | 5,690,893.97 | -92.82% | 主要为期初计提应付股利导致 |
| 股本 | 21,880,000.00 | 20,050,000.00 | 9.13% | 发行股票导致股本增加 |
| 资本公积 | 13,689,107.17 | 4,996,607.17 | 173.97% | 发行股票溢价转入导致增加 |
| 未分配利润 | 38,493,420.49 | 15,681,924.12 | 145.46% | 本期业务量大幅增加，相应利润也成正比增长 |
| 利润表项目 | ||||
| 营业收入 | 192,679,218.25 | 88,355,542.26 | 118.07% | 研发新产品、加大品牌宣传、大力拓展销售市场导致营收增加 |
| 营业成本 | 142,787,837.36 | 61,912,571.25 | 130.63% | 收入增加导致成本相应增加 |
| 税金及附加 | 717,141.91 | 242,801.67 | 195.36% | 收入增加导致税金及附加相应增加 |
| 销售费用 | 8,385,318.56 | 4,476,269.91 | 87.33% | 收入增加，与销售有 关的各项费用支出也相应的增加 |
| 管理费用 | 4,917,170.20 | 2,969,786.01 | 65.57% | 营业收入增加导致相应管理人员工资、 |
| 研发费用 | 8,665,915.15 | 5,066,081.03 | 71.06% | 本期购入研发设备、研发人员增加、认证测试费用增加导致 |
| 财务费用 | 156,706.44 | 79,373.31 | 97.43% | 增加银行贷款导致利息增加 |
| 资产减值损失 | 2,371,913.08 | 1,062,665.12 | 123.20% | 应收期末余额增加导致计相应增加 |
| 营业外支出 | 4,424.14 | 11,302.90 | -60.86% | 主要为上年初缴纳所得税滞纳金导致 |
| 所得税费用 | 3,260,918.61 | 1,897,408.00 | 71.86% | 收入上升导致所得税相应增加 |
| 净利润额 | 22,811,496.37 | 10,673,915.73 | 113.71% | 公司营收上升，净利润增加 |
| 现金流量表项目 | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,112,278.38 | -2,723,566.99 | 361.14% | 本期营业收入大幅增长导致经营性现金流入增多 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,960,760.42 | -1,722,096.36 | 246.13% | 新建厂房、购置大量固定资产所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 11,570,045.72 | 5,600.00 | 206,507.96% | 本期发行股份及银行融资导致 |
深圳市崧盛电子股份有限公司
董事会
二〇一八年八月九日