丽江旅游：2018年半年度报告

丽江玉龙旅游股份有限公司

2018年半年度报告

2018年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、

完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人和献中、主管会计工作负责人吕庆泽及会计机构负责人(会计主管人员)杨丽平声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司近期不存在可能对公司生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的

重大风险因素。公司可能面临的风险见本半年度报告?第四节?经营情况讨论与分析

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

2018年半年度报告 ...... 1

第一节 重要提示、释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ .........................................4

第三节 公司业务概要 ...... 6

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 14

第六节 股份变动及股东情况 ...... 15

第七节 优先股相关情况 ...... 16

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 17

第九节 公司债相关情况 ...... 18

第十节 财务报告 ...... 19

第十一节 备查文件目录 ...... 76

释义

释义项	指	释义内容
公司/丽江旅游	指	丽江玉龙旅游股份有限公司
雪山公司	指	丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司
华邦健康	指	华邦生命健康股份有限公司
山峰公司	指	丽江山峰旅游商贸有限公司
云投集团	指	云南省投资控股集团有限公司
景区公司	指	丽江玉龙雪山景区投资管理有限公司
雪山管委会	指	丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会
汇邦科技	指	西藏汇邦科技有限责任公司
摩西风情园	指	丽江摩西风情园有限责任公司
白鹿旅行社	指	云南丽江白鹿国际旅行社有限公司
云南旅投	指	云南省旅游投资有限公司
印象丽江	指	丽江玉龙雪山印象旅游文化产业有限公司
云杉坪公司/云杉坪索道公司	指	丽江云杉坪旅游索道有限公司
牦牛坪公司/牦牛坪索道公司	指	丽江牦牛坪旅游索道有限公司
龙德公司	指	丽江龙德旅游发展有限公司
龙健公司	指	丽江龙健生物科技有限公司
和府酒店公司	指	丽江和府酒店有限公司
和府酒店	指	丽江和府洲际度假酒店
龙悦公司	指	丽江龙悦餐饮经营管理有限公司
香巴拉公司	指	迪庆香巴拉旅游投资有限公司

龙腾公司	指	丽江龙腾旅游投资开发有限公司
龙途旅行社	指	丽江龙途旅行社有限责任公司
观光车公司	指	丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司
奔子栏丽世酒店	指	茶马道德钦奔子栏丽世酒店
丽江丽世酒店	指	丽江古城丽世酒店
花马公司	指	丽江花马旅游文化产业发展有限公司
报告期	指	2018年1月1日至2018年6月30日
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
交易所、深交所	指	深圳证券交易所
审计机构	指	中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
元、万元	指	人民币元、万元

第二节 公司简介和主要财务指标一、公司简介

股票简称	丽江旅游	股票代码	002033
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	丽江玉龙旅游股份有限公司
公司的中文简称（如有）	丽江旅游
公司的外文名称（如有）	LiJiang YuLong Tourism Co.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）	LiJiang Tourism
公司的法定代表人	和献中

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	杨 宁	孙阳泽
联系地址	丽江市古城区香格里大道760号丽江玉龙旅游大楼	丽江市古城区香格里大道760号丽江玉龙旅游大楼
电话	0888-5105981	0888-5306320
传真	0888-5306333	0888-5306333
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。

四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	342,551,163.11	318,884,694.55	7.42%
归属于上市公司股东的净利润（元）	118,891,398.15	99,930,309.73	18.97%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	114,181,177.30	99,800,095.08	14.41%
经营活动产生的现金流量净额（元）	145,000,973.13	126,019,739.47	15.06%
基本每股收益（元/股）	0.2164	0.1819	18.97%
稀释每股收益（元/股）	0.2164	0.1819	18.97%
加权平均净资产收益率	4.99%	4.53%	0.46%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	2,731,877,394.79	2,690,675,492.48	1.53%
归属于上市公司股东的净资产（元）	2,361,095,792.22	2,324,628,000.72	1.57%

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	864.49
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	37,500.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	346,837.90
其他符合非经常性损益定义的损益项目	5,219,291.74	结构性存款本期记入财务费用的利息收入
减：所得税影响额	840,353.89
少数股东权益影响额（税后）	53,919.39
合计	4,710,220.85	--

第三节 公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否经依法登记，公司的《公司章程》及营业执照登记的经营范围为：经营旅游索道及其相关配套服务；对旅游、房地产、酒店、交通、餐饮等行业投资、建设、保险兼业代理，代理险种：机动车辆险、企业财产险、货运险、建安工险、健康险、人身意外险、责任险。 具体业务如下：

1、旅游索道：公司目前经营的索道为玉龙雪山索道、云杉坪索道、牦牛坪索道。玉龙雪山索道引进意大利LEITNER公司的技术和设备，起于3356米处的高原原始森林中，终至海拔4506米的雪山台地，全长2968米，垂直高差1150米。是目前国内少有的双层、救援索道全线贯通的索道，集客运、救援为一体的旅游索道。云杉坪位于玉龙雪山东麓的山箐里，海拔3261米，是一块深藏在原始云杉林中的巨大草坪。索道全长958米，垂直高差265米。采用8人座全封闭式豪华吊厢，乘坐安全舒适，游人可轻松遍览云海杉林风光，感受爱情圣地的精神洗礼。牦牛坪索道线路全长1200米，垂直海拔高度360米，乘坐牦牛坪索道数分钟即可登临牦牛坪，游人可一路看尽雪原美景。牦牛坪东起丽鸣公路，南临黑水河，西依玉龙雪山东麓，北达雪花村上部面积16.6平方公里的雪山草甸牧场。景区内牦牛雪原、牦牛雪谷、黑水幽谷、黑水瀑布冰桥、雪花湖、瑶池、牦牛溪、锦绣草甸、烂漫山花、丽江铁杉林、大果红杉林、黄背栎林、雪花村落、藏家民风等景点散落。

2、印象丽江文艺演出：《印象·丽江》是由张艺谋、王潮歌、樊跃等著名艺术家策划、创作、执导的大型实景演出，历时一年多完成编创工作，于2006年7月开始正式公演，是继《印象·刘三姐》取得成功之后，张艺谋编创团队打造的又一旅游文化精品演出。剧场正对玉龙雪山，蓝天、白云、雪山、原野构成了一幅天然的剧场屏幕，巨大的红色山岩状舞台在观众前面铺开，来自五湖四海的游客与雪山相对而坐，沐浴着高原的阳光雨露，呼吸着雪山旷野的清新空气，开始观看一场视觉与心灵高度震撼的灵魂之演。《印象·丽江》全篇分为《古道马帮》、《对酒雪山》、《天上人间》、《打跳组歌》、《鼓舞祭天》和《祈福仪式》共六大部分。

3、酒店：公司经营的酒店为和府洲际度假酒店、丽江古城英迪格酒店、茶马道丽江古城丽世酒店，茶马道德钦奔子栏丽世酒店。和府洲际度假酒店、丽江古城英迪格酒店委托洲际酒店集团进行管理，茶马道丽江古城丽世酒店和茶马道德钦奔子栏丽世酒店委托丽世度假村及酒店管理集团进行管理。

4、其他业务：公司投资建设的丽江5596商业文化街采用出租与自营相结合；玉龙雪山游客综合服务中心主要为游客提供餐饮服务，公司下属的龙德公司为游客提供旅游配套服务，公司还参股白鹿旅行社、旅游观光车公司，分别持有白鹿旅行社36%、旅游观光车公司20%的股权。

二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况

主要资产

重大变化说明

（四）品牌优势1、酒店业务具有国际知名品牌优势公司投资建设的和府洲际度假酒店和丽江古城英迪格酒店是世界文化遗产丽江古城内仅有的国际品牌休闲会议酒店。酒店位于丽江古城内，地理位置优越，区位优势明显，同时酒店委托洲际酒店集团管理，洲际酒店集团是目前全球最大及网络分布最广的专业酒店管理集团，拥有洲际、皇冠假日、假日酒店等多个国际知名酒店品牌和超过60年的国际酒店管理经验。同时洲际酒店集团也是世界上客房拥有量最大、跨国经营范围最广，在中国接管酒店最多的超级酒店集团，并且拥有世界最大的酒店客户计划之一—优悦会。酒店开业以来，其软硬件及配套设施、服务质量及管理水平得到了客人及洲际酒店集团的充分肯定，客户满意度较高。酒店从服务水准、配套设施、地理位置还是市场定位方面均较丽江地区同档次的酒店具有明显的竞争优势。2、印象丽江由张艺谋、王潮歌、樊跃等著名艺术家策划、创作、执导，知名度高《印象·丽江》系原生态大型实景演出，其业务收入主要来源于演出门票收入。《印象·丽江》是由张艺谋、王潮歌、樊跃等著名艺术家策划、创作、执导的大型实景演出，历时一年多完成编创工作，于2006年7月开始正式公演，是继《印象·刘三姐》取得成功之后张艺谋编创团队打造的又一旅游文化精品演出。经过多年的演艺和不断地创新，《印象·丽江》演出日趋成熟，赢得了国内外游客的广泛赞誉，成为丽江文化旅游的代名词。近年以来，丽江演艺市场竞争加剧，印象丽江的业绩出现下降。

第四节 经营情况讨论与分析一、概述2018年上半年，公司董事会认真履行《公司法》和《公司章程》等法律、法规赋予的职责，严格执行股东大会决议，推

动公司治理水平的提高和各项业务的发展，积极有效地发挥了董事会的作用。在董事会的领导下，经营团队根据年初制定的目标任务及总体工作的部署和要求，不断加强经营管理工作，针对市场变化，积极调整市场策略、加强营销和市场拓展力度，继续稳步推进项目建设和大香格里拉旅游生态圈的战略布局，取得了较好的效果。报告期内公司开展的工作情况如下：

（一）公司经营概况2018年上半年，公司实现营业总收入34,255.12万元，同比增长7.42%，占全年经营目标的47.84%，实现归属于上市公司股东的净利润11,889.14万元，同比增长18.97%，占全年经营目标的55.43%。具体情况如下：

2018年上半年,公司三条索道共计接待游客172.38万人次,同比增长3.88%，其中，玉龙雪山索道接待游客 132.69万人次，同比增长13.28%；云杉坪索道接待游客31.97万人次，同比下降26.06%；牦牛坪索道接待游客7.72万人次，同比增长38.87%；丽江和府酒店有限公司（含洲际酒店、英迪格酒店、古城丽世酒店、和府物业、5596商业街）实现营业收入5,192.21万元，同比增长18.06％，实现净利润-1,659.77万元，亏损金额比上年同期增加113.03万元；印象丽江共计演出277场，实现营业收入5,140.47万元，同比下降5.11%。龙悦公司2018年实现营业收入1,155.35万元同比下降23.32%，实现净利润-257.05万元，同比下降357.18 %，龙德公司2018年上半年实现营业收入1,390.13万元，实现净利润144.18万元，同比增长966.42%。旅行社业务方面，公司2018上半年龙途旅行社实现营业收入1,163.75万元，同比上升81.50%，实现净利润59.56万元，同比上升302.98%。

（二）项目拓展情况报告期内，公司制定了2018-2020年公司投资发展计划，按照既定的投资发展计划，公司积极推进宁蒗泸沽湖牛开地建设项目相关前期工作；与宁蒗县县政府签署了《泸沽湖摩梭小镇项目投资开发意向协议》，约定由政府、公司及投资合作伙伴共同投资建设摩梭小镇，开展了摩梭小镇总规的修订和初步报审工作、项目修建性详细规划合同的谈判等工作；对大金沙旅游带项目进行了调研考察，拟定了开发设想及思路并积极推进落地实施；继续推进大香格里拉精品小环线项目；牦牛坪景区品质提升工作持续推进，牦牛坪索道改扩建项目已取得规划，建设，林业，国土，环保，水利等部门的批复。正在发改部门办理立项核准手续。牦牛坪索道发改委项目核准前各项批文已全部办理完成，现项目核准材料上报省发改委等待批复。（三）经营管理情况

报告期内,公司持续加强公司经营管理工作，安全生产方面，公司坚持以安全生产为核心，公司与下属各经营单位签

订年度《安全生产责任书》， 日常工作中，加强细节管理、加大督察力度、确保索道运营、项目建设、户外演出、食品卫生、酒店接待等各项工作得以顺利开展，报告期内，实现安全生产无事故。服务接待方面，公司建立了较完善的旅游标准化体系并在实际工作中严格执行，服务接待水平和质量持续提高，报告期内，服务接待的有效投诉为零；营销管理方面，公司针对市场变化，积极调整市场策略，加强营销和市场拓展力度，并积极开展公司智慧营销平台建设工作，取得了较好的效果。

二、主营业务分析概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	342,551,163.11	318,884,694.55	7.42%
营业成本	95,602,563.64	85,342,818.60	12.02%
销售费用	42,646,404.61	40,981,136.76	4.06%
管理费用	51,063,422.82	48,548,900.46	5.18%
财务费用	-4,856,001.61	5,150,446.32	-194.28%	主要原因是2017年9月公司偿还了2.5亿中期票据本金及利息
所得税费用	26,670,020.19	22,363,813.76	19.26%
经营活动产生的现金流量净额	145,000,973.13	126,019,739.47	15.06%
投资活动产生的现金流量净额	-36,850,503.90	-71,640,221.85	48.56%	主要原因是上期对外投资丽江裸美乐生态文化旅游有限公司及巴塘雪域旅游投资管理有限责任公司，本期没有支付对外投资资金
筹资活动产生的现金流量净额	-81,092,631.87	-40,268,516.30	-101.38%	主要原因是本期现金分红金额比上年增加了4,015.51万元

现金及现金等价物净增加额

27,057,837.36

14,111,001.32

91.75%

主要原因一是本期收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加了2,953.89万元；二是上年同期对外投资支付了现金5000万，而本期无对外投资支付现金。

	本报告期		上年同期		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	342,551,163.11	100%	318,884,694.55	100%	7.42%
分行业
旅游业	314,287,544.46	91.75%	294,471,299.42	92.34%	6.73%
其他业务	28,263,618.65	8.25%	24,413,395.13	7.66%	15.77%
分产品
索道运输	204,756,970.62	59.77%	187,485,960.63	58.79%	9.21%
印象演出	50,816,644.16	14.83%	53,321,556.85	16.72%	-4.70%
酒店经营	50,115,592.91	14.63%	41,580,060.33	13.04%	20.53%
餐饮服务	8,598,336.77	2.51%	12,083,721.61	3.79%	-28.84%
其他业务	28,263,618.65	8.25%	24,413,395.13	7.66%	15.77%
分地区
丽江地区	341,862,632.88	99.80%	318,261,652.36	99.80%	7.42%
香格里拉	688,530.23	0.20%	623,042.19	0.20%	10.51%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
旅游业	314,287,544.46	75,402,249.02	76.01%	6.73%	10.40%	-0.80%
分产品
索道运输	204,756,970.62	23,893,475.02	88.33%	9.21%	8.30%	0.10%
印象演出	50,816,644.16	22,015,737.06	56.68%	-4.70%	4.78%	-3.92%
酒店经营	50,115,592.91	22,880,231.59	54.35%	20.53%	29.68%	-3.22%
餐饮服务	8,598,336.77	6,612,805.35	23.09%	-28.84%	-12.77%	-14.17%
分地区
丽江地区	313,599,014.23	73,916,253.40	76.43%	6.72%	10.60%	-0.83%
香格里拉	688,530.23	1,485,995.62	-115.82%	10.51%	1.62%	18.89%

	本报告期末		上年同期末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	1,318,577,720.22	48.27%	1,473,634,031.77	50.88%	-2.61%
应收账款	10,416,171.48	0.38%	14,779,247.29	0.51%	-0.13%
存货	16,277,558.00	0.60%	15,013,797.36	0.52%	0.08%
投资性房地产	144,290,982.28	5.28%	53,835,129.57	1.86%	3.42%
长期股权投资	41,241,281.79	1.51%	148,140,362.90	5.11%	-3.60%
固定资产	789,799,876.47	28.91%	844,982,157.76	29.17%	-0.26%
在建工程	229,888,465.30	8.42%	174,209,795.93	6.01%	2.41%

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
47,016,581.25	56,000,000.00	-16.04%

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况□ 适用 √ 不适用4、以公允价值计量的金融资产□ 适用 √ 不适用5、证券投资情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况√ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额	75,264
报告期投入募集资金总额	1,873.62
已累计投入募集资金总额	36,739.46
报告期内变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额	12,197.92
累计变更用途的募集资金总额比例	16.21%

募集资金总体使用情况说明

2018年上半年,公司使用募集资金1,873.62万元，截止到2018年6月30日，公司累计使用募集资金36,739.46万元，公司严格按照证监会、交易所相关法律法规及公司募集资金使用管理制度的相关规定规范使用募集资金，同时为提高募集资金使用效率，2018年4月20日，公司第六届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金购买理财产品的议案》，同意公司在不影响募投项目建设和募集资金正常使用的前提下，使用不超过人民币2.5亿元的募集资金投资于安全性高、流动性好、有保本约定的银行理财产品。2018年4月25日公司以募集资金购买招商银行单位结构性存款2亿元；2018年4月25日，公司以募集资金购买招商银行单位结构性存款0.5亿元，公司使用募集资金进行现金管理，避免募集资金的闲置，提高了募集资金的收益率，截止2018年6月30日，募集资金专用账户余额46,619.73万元,其中8,095.19万元为募集资金产生的利息收入，募集资金的存放与使用符合相关法律法规的要求。

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
香格里拉香巴拉月光城项目	是	48,684.12	50,598.75	1,871.15	13,978.03	27.63%	2019年12月31日		不适用	否
茶马古道奔子栏精品酒店项目	否	4,243.47	4,653.9	2.47	4,241.14	91.13%	2016年01月19日	-165.41	否	否
玉龙雪山游客综合服务中心项目	否	8,200	10,845.5		10,849.11	100.03%	2013年09月20日	-257.05	否	否

补充流动资金	是	12,197.92	12,197.92		12,197.92	100.00%			不适用	否
承诺投资项目小计	--	73,325.51	78,296.07	1,873.62	41,266.2	--	--	-422.46	--	--
超募资金投向
0
合计	--	73,325.51	78,296.07	1,873.62	41,266.2	--	--	-422.46	--	--
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	1、本报告期，玉龙雪山游客综合服务中心项目亏损257.05万元。该项目有待进一步优化营销方式，加大推广力度，改变定价机制，以满足不同客户群体的需求，进而实现企业的预期收益。 2、奔子栏精品酒店项目于2016年1月达到预定可使用状态，并于当月开始试营业，该酒店本期亏损165.41万元。主要原因是酒店处于培育期，市场营销开发不足，当期营运成本较高，近期营业收入不足以覆盖营业成本所致。 3、因市场环境变化，公司调整了月光城项目的投资规模和投资进度，2018年香格里拉月光城项目按照预定计划进行了施工建设工作，完成藏文化体验区大部分基本构架。酒店部分正在建设中，目前已完成客房主体施工。公司在2018年4月24日披露的《关于使用部分闲置募集资金及自有资金购买理财产品的公告》中披露：“根据公司募集资金投资项目实施计划，2018年度拟投入香巴拉月光城项目不超过15,000万元”，表中香格里拉香巴拉月光城项目实际投入金额为1,871.156万元，主要原因是工程结算周期及资金支付进度低于实际的工程进度，资金支付进度低于工程进度的主要原因是：1）藏文化体验区已完成的单项工程在未验收结算之前，进度款拨付一般按照不超过合同总金额85%予以控制；2）项目新签实施合同，一般按照预付款20%予以控制，进度款按照合同约定据实审核支付。
项目可行性发生重大变化的情况说明	无
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实	不适用

施地点变更情况
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用
	2014年2月20日召开的第五届董事会第二次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金8,890.66万元置换预先已利用自筹资金投入香格里拉香巴拉月光城项目、玉龙雪山游客综合服务中心项目的资金8,890.66万元。本公司已经于2014年3月4日将募集资金8,890.66万元转入公司结算账户。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	未使用的募集资金46,619.73万元中25,000.00万元购买了招商银行保本型结构性存款理财产品，其余存放于募集资金专用账户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	奔子栏精品酒店项目已投入运营，投入进度为91.13%，其原因是工程尚未进行最终结算，还有一部分工程款项没有支付。

募集资金项目概述

披露日期

披露索引

公司募集资金用于香格里拉香巴拉月光城项目、茶马古道奔子栏精品酒店项目、玉龙雪山游客综合服务中心项目

2018年08月10日

《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告（2018年半年度）

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
丽江云杉坪旅游索道有限公司	子公司	旅游业	云杉坪客运索道营运	110,352,372.86	99,935,798.75	13,624,084.76	7,232,095.80	6,149,808.56
丽江和府酒	子公司	旅游业	酒店建设经	794,190,124	761,948,49	51,922,107	-15,715,82	-16,597,663

店有限公司			营	.37	1.57	.70	4.90	.92
丽江玉龙雪山印象旅游文化产业有限公司	子公司	旅游业	印象丽江演出	151,846,837.26	140,402,348.94	51,404,713.63	20,375,292.06	17,397,924.13

2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度	0.00%	至	30.00%
2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）	18,364.43	至	23,873.76
2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元）	18,364.43
业绩变动的原因说明	预计玉龙雪山索道接待游客的数量将比上年同期有所增长，其他业务保持稳定发展，公司整体业绩将保持稳定增长。

产损失，赔偿损失和处罚相关损失，可能导致客源下降，对公司构成不利影响。

公司成立有安全生产委员会，负责公司日常生产安全工作，并每年接受丽江市安全生产委员会的监督和考核。日常生产运营中，公司保障安全生产资金投入，严格执行《丽江玉龙旅游股份有限公司标准化管理体系》、《索道运营管理事业部标准化管理体系汇编》、《索道安全生产标准化管理手册》、《索道公司员工手册》、《索道适用法律法规标准规范汇编》等制度，做到安全生产管理制度健全，措施完善，管理严格，确保生产安全和从业人员的身体健康，也确保了广大游客的安全。2、市场竞争风险随着旅游业的不断发展，旅游市场上的竞争变得更加激烈，市场环境更加复杂，竞争手段更加层出不穷，在酒店业务方面，目前，丽江的国际品牌酒店除了公司的洲际、英迪格品牌酒店外，悦榕庄、安曼、铂尔曼、金茂君悦等国际品牌酒店均已入驻丽江，丽江高端酒店市场竞争激烈，公司采取的对策：（1）公司将不断提高酒店品味，突出地方民族特色，依托丽江古城的知名度和吸引力，发挥酒店业务独特的区位优势和管理公司的品牌优势，加大市场推广，寻找新的销售渠道及客源，提升服务质量增加酒店的营业收入（2）对酒店经营支出加强控制，节约运营成本。（3）提升酒店商业模块的经营业绩，酒店商业模块前期采用租赁模式，但由于市场及商户自身原因，一直以来空置率较高，租赁收入未达到预期，2017年以来，公司与云南片语商业运营管理有限公司共同出资成立丽江龙研文化旅游发展有限公司，主要负责商业模块的开发与营运，用优质的产品及服务给公司带来更好的收益。演艺业务方面，丽江演艺市场现有的演艺产品主要有丽江千古情、云南的响声、丽水金沙等，公司将不断加大市场推广的力度，改变营销策略与政策积极应对市场竞争。3、管理风险目前，公司已经构建了索道，酒店，文化演艺，大型餐饮及附属旅游经营项目的联合体，业务范围也从区域内扩展到了区域外，随着业务的多元化，以及业务范围的跨地域化，公司旅游业务覆盖的产业链不断完善，对公司的管理提出了更高的要求，如公司不能在服务、人才、营销、管理、技术等方面实行有效整合，充分发挥公司多元化的经营优势，将对公司的经营业绩产生一定影响。对策:公司将通过不断完善激励政策，为实现“人尽其才、各尽其能”、“请得进人、留得住人”的目标而努力，同时公司通过加强技能培训、管理培训，以素质和能力建设为核心，不断提高团队的综合能力，建设一支学习型、实干型、创新型的团队。

4、不可抗力的风险公司作为社会服务企业，不可抗力对公司的经营可能造成大的影响，其中重大疫情和自然灾害造成的影响最为严重。

对策：公司自设立以来所遭遇的重大不可抗力事件具有较大的偶然性，公司通过加强安全教育培训，提前做好预防措施将不可抗力对公司经营的影响降低到最低限度。自公司设立以来，除了2004年的非典疫情对公司业绩的影响较为明显外，没

有发生对公司业绩产生较大影响的不可抗力事件。

第五节 重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2017年年度股东大会	年度股东大会	40.01%	2018年05月15日	2018年05月16日	证券时报、中国证券报及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺	雪山公司、摩西风情园		持有丽江旅游5%以上的非流通股股东雪山公司、机械股份、龙丰公司和摩西风情园承诺，通过深圳证券交易所中小企业板挂牌交易出售的股份数量，达到丽江旅游的股份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份。	2005年09月26日	作为股东期间长期有效。	截止目前，未有违反承诺情形
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺	丽江市玉龙雪山景区投资管理有限公司	同业竞争	景区公司承诺： 1)景区公司及其控股企业不以任何形式从事或参与对丽江旅游、印象旅游的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务。 2)景区公司及其控股企业知悉其某项业务中存在对丽江旅游、印象旅游主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的情形，景区公司及其控股企业将立即并毫无保留的将该项业务情况书面通知丽江旅游，同时尽力促使丽江旅游对该项业务拥有优先权，除非丽江旅游明确表示放弃该项业务。 3)本公司与丽江旅游、印象旅游出现关联交易时，将本着诚实	2010年09月17日	作为股东期间长期有效	截止目前，未有违反承诺情形。

			信用、公平公正、尽职尽责、公开披露的原则，办理关联交易的有关事项，按照市场公平原则确定交易价格，严格落实和履行相关的关联股东及关联董事回避表决程序及独立董事独立发表关联交易意见的程序，履行信息披露义务，确保相关关联交易程序的合法公正，关联交易结果的公平合理，保证不通过关联交易损害丽江旅游及其他股东的合法权益。
首次公开发行或再融资时所作承诺	丽江玉龙旅游股份有限公司	募集资金使用	承诺：公司2013年度非公开发行股票的募集资金投资项目不涉及对印象旅游的项目投资；倘若本次募集资金到位后，公司将部分闲置募集资金用于临时补充印象旅游的流动资金，则印象旅游将就实际使用的闲置募集资金按照同期银行贷款利率向丽江旅游支付资金使用费。	2014年07月30日		截止目前，未有违反承诺情形。
	丽江玉龙雪山印象旅游文化产业有限公司	募集资金使用	倘若丽江旅游2013年度非公开发行股票的募集资金到位后，丽江旅游将部分闲置募集资金用于临时补充印象旅游的流动资金，则印象旅游将就实际使用的闲置募集资金按照同期银行贷款利率向丽江旅游支付资金使用费。	2014年07月30日		截止目前，未有违反承诺情形。
	云南省投资控股集团有限公司	同业竞争	承诺"作为丽江玉龙旅游股份有限公司5%以上的股东，在持有丽江玉龙旅游股份有限公司股份期间内，本公司及本公司控制的企业不会直接经营或投资经营与丽江玉龙旅游股份公司相同或相近业务，不会在丽江玉龙旅游股份公司经营所在地与丽	2016年05月06日	作为股东期间长期有效	截止目前，未有违反承诺情形。

			江玉龙旅游股份有限公司构成同业竞争"。
丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司	同业竞争	承诺在作为丽江旅游的控股股东期间，雪山公司及其控股子公司不从事任何与发行人构成或可能构成竞争的业务，不利用控股股东的地位从事任何有损于发行人利益的生产经营活动。	2002年11月20日	作为股东期间长期有效	截止目前，未有违反承诺情形
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺	华邦生命健康股份有限公司及张松山	其他	基于丽江玉龙旅游股份有限公司（以下简称“丽江旅游”）未来良好发展的需要，华邦生命健康股份有限公司（以下简称“华邦健康”）及张松山先生就丽江旅游控制权问题承诺如下： 一、为保证丽江旅游经营管理团队的稳定，华邦健康同意自本承诺函出具之日起的未来十五个月内维持丽江旅游现状，不对丽江旅游的现有业务、董事会及高级管理人员组成、员工聘用计划、分红政策、组织结构、经营计划等进行调整或改变。 二、基于丽江旅游长远发展需要，在法律法规、规范性文件及中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所相关规则允许转让后的六个月内，在以下条件成就时，华邦健康同意将直接和间接控制的丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司（以下简称“雪山公司”）合计54.36%的股权依法转让给丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会（以下简称“玉龙雪山管委	2018年03月13日	十五个月	截止目前，未有违反承诺情形

		会”）或玉龙雪山管委会指定的第三方: 1、华邦健康和玉龙雪山管委会就转让价格达成一致； 2、华邦健康董事会、股东大会审议通过将控制的雪山公司54.36%股权转让给玉龙雪山管委会或其指定的第三方的具体方案。 三、张松山先生同意在华邦健康未来审议本承诺函所涉及的转让雪山公司54.36%股权事项时投赞成票。
承诺是否按时履行	否
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	无

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□ 适用 √ 不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明□ 适用 √ 不适用七、破产重整相关事项□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况□ 适用 √ 不适用十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十三、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。2、资产或股权收购、出售发生的关联交易□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。3、共同对外投资的关联交易□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。4、关联债权债务往来□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大关联债权债务往来。5、其他重大关联交易□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。十四、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。2、重大担保□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。3、其他重大合同□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。十五、社会责任情况1、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

否公司及公司的子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司每年从索道收入中提取环保基金，用于玉龙雪山景区的生态环境维护，公司践行环境友好及能源节约型发展，公司对投资项目实行环境保护一票否决制，所有投资项目必须符合环保要求，项目可研必须充分考虑环保设计和环保投入，项目实施必须通过环保验收。公司与丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会签订《丽江玉龙雪山旅游区环境保护责任书》，严格按照责任书的相关要求，切实履行好环境保护的职责和义务，促进丽江旅游业的可持续发展；公司通过ISO14000环境管理体系的认证，宣传、贯彻了公司的环境保护政策，提高了所有员工的环境意识；公司严格按照国家旅游局颁布的《服务质量与环境质量细则一》、《景观质量评分细则二》的要求，对公司的各项硬件和软件进行了全面维护。并且尽量在全面保持原生态、原风貌的前提下开展生产经营，建设了许多保护的设施。如索道上部站游览栈道、环保卫生间、专用环线等。并通过整改建立了长效保持机制，确保了景区和公司的可持续发展。为了最大限度地保护环境，丽江和府洲际度假酒店加入集团“绿色环保参与计划”，致力于节能减排，减少环境污染，宣扬环保精神。丽江和府酒店投资数百万元兴建目前国内较为先进的生化处理和超滤膜物理过滤工艺技术污水处理系统，设计年处理能力15万立方米，实现了污水零排放及水资源的循环利用，提出不让一滴污水流入古城的目标，打造绿色环保酒店。

2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划（2）半年度精准扶贫概要

2018年上半年公司继续按照年初制定的计划和工作流程，对23户困难户进行结对帮扶，并深入到依陇村实地调研，为村民出谋划策，探讨脱贫办法。

2018年，公司选派了2名扶贫工作队员，长期驻扎到依陇村。扶贫队员积极走乡串户，了解每个贫困户实际情况，为公司扶贫工作提供精确信息。并充分发挥自身文化程度高、熟悉和掌握党的各项方针政策的优势，在扶贫攻坚工作中做好政策宣传、思想引导，为村民排忧解难。通过座谈、走访等形式，向依陇村群众宣传党的强农惠农政策和各级党委政府关于扶

贫攻坚的决策部署，引导贫困群众转变观念，摆脱意识贫困和思路贫困，克服“等靠要”思想，增强脱贫致富的信心和决心。通过对贫困户的走访和深入交谈，沟通、引导、教育群众把村民的思想统一到党和国家的扶贫开发政策之中，将扶贫着力点放到“智力扶贫”、“自主脱贫”上来，帮助贫困户转变观念，破除思维障碍，充分调动了农户自身的脱贫主动性和积极性，为公司的扶贫工作的开展奠定了良好的基础。

按照云南省和丽江市关于开展“双联系一共建双推进”工作的要求，公司党委与依陇村党总支联合成立了“党建结对共建点”，捐助了一套价值近2万元的音箱设备，用于依陇村总支党员活动室开展党建工作和文化宣传活动。通过强化依陇村党支部的政治引领和协调服务作用，发挥党支部的堡垒作用和党员的先锋模范作用。以党建带脱贫，通过把党员培养成服务骨干等手段，培养一支高素质的服务骨干队伍，实现基层组织坚强有力、党员队伍素质增强、制度体系科学规范、群众满意度不断提高的目标，推进依陇村脱贫致富。

通过不懈工作，截至目前，公司23户挂钩建档立卡户中，已脱贫21户，剩余2户将在2018年内脱贫摘帽。（3）精准扶贫成效

指标	计量单位	数量/开展情况
一、总体情况	——	——
其中：1.资金	万元	7
2.物资折款	万元	2
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数	人	63
二、分项投入	——	——
1.产业发展脱贫	——	——
其中： 1.1产业发展脱贫项目类型	——	农林产业扶贫
1.2产业发展脱贫项目个数	个	1
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数	人	63
2.转移就业脱贫	——	——
其中： 2.1职业技能培训投入金额	万元	0
2.2职业技能培训人数	人次	0
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数	人	0

3.易地搬迁脱贫	——	——
其中： 3.1帮助搬迁户就业人数	人	0
4.教育扶贫	——	——
其中： 4.1资助贫困学生投入金额	万元	0
4.2资助贫困学生人数	人	116
4.3改善贫困地区教育资源投入金额	万元	0.5
5.健康扶贫	——	——
其中： 5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额	万元	0
6.生态保护扶贫	——	——
6.2投入金额	万元	0
7.兜底保障	——	——
其中： 7.1“三留守”人员投入金额	万元	0
7.2帮助“三留守”人员数	人	0
7.3贫困残疾人投入金额	万元	0
7.4帮助贫困残疾人数	人	0
8.社会扶贫	——	——
其中： 8.1东西部扶贫协作投入金额	万元	0
8.2定点扶贫工作投入金额	万元	7
8.3扶贫公益基金投入金额	万元	0
9.其他项目	——	——
其中： 9.1.项目个数	个	0
9.2.投入金额	万元	0
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数	人	0
三、所获奖项（内容、级别）	——	——

（4）后续精准扶贫计划十六、其他重大事项的说明√ 适用 □ 不适用

1、2012年11月16日,公司与宁蒗彝族自治县人民政府、丽江泸沽湖省级旅游区管理委员会《宁蒗县泸沽湖牛开地度假村、里格精品度假村项目框架协议书》，为推进泸沽湖项目，公司在泸沽湖投资设立了全资子公司龙腾公司，具体情况详见2016年2月2日披露的《关于泸沽湖子公司完成工商注册登记的公告》。同时，公司第五届董事会第十五次会议批准龙腾公司与泸沽湖管委会下属的国有独资公司合资设立子公司，公司于2016年2月24日披露了《关于龙腾公司与泸沽湖旅游开发公司合资设立子公司的公告》，云南省政府泸沽湖现场调研后要求全面提升和完善泸沽湖景区规划，目前，泸沽湖片区规划已经云南省城乡规划委员会组织专家评审通过,公司已启动并推进牛开地建设项目相关前期工作，龙腾公司与泸沽湖管委会下属的国有独资公司合资设立子公司尚未完成注册设立。

2、2016年5月26日，公司、云南环球通用航空有限公司、云南富达租赁有限公司签订了《大香格里拉航空旅游项目合作框架协议》（具体内容详见公司于2016年5月28日在证券时报、中国证券报及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com ）披露的《关于签订<大香格里拉航空旅游项目合作框架协议>的公告》。经三方协商一致，报告期内,已解除了《大香格里拉航空旅游项目合作框架协议》，公司将继续办理玉龙雪山景区起降点相关审批手续。

3、2016年12月20日，公司与巴塘县雪域经贸有限责任公司签署《巴塘县雪域扎西宾馆合作框架协议》，双方同意联合开发、运营位于巴塘县夏邛镇幸福街雪域扎西宾馆项目，目前正在进行酒店升级改造设计及施工工作。

4、2016年7月14日，公司在证券时报、中国证券报及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com）披露了《关于拟参与丽江城市综合轨道交通项目前期工作的提示性公告》：根据丽江市发展和改革委员会《关于尽快完善丽江城市轨道交通项目可行性研究报告及其支撑性报件的通知》，由公司牵头开展项目前期工作，通过招标方式选取可行性研究报告编制单位。目前，公司已完成项目一期工程（1号线）可行性研究报告送审稿的编制工作并已上报政府主管部门审查。丽江市相关主管部门正在开展项目支撑性报件的编制及报批工作。

5、2017年12月18日，公司第六届董事会第七次会议审议通过了《关于牦牛坪索道改扩建项目的议案》,董事会同意对牦牛坪索道进行改扩建，目前项目已取得规划，建设，林业，国土，环保，水利等部门的批复。正在发改部门办理立项核准手续。牦牛坪索道发改委项目核准前各项批文已全部办理完成，现项目核准材料上报省发改委等待批复。

6、2018年6月15日，公司与宁蒗县人民政府签署了《宁蒗县泸沽湖摩梭小镇建设项目投资意向协议书》，公司、宁蒗县人民政府、投资合作伙伴拟合作共同投资，在泸沽湖景区竹地片区（泸沽湖西北侧，北侧毗邻格姆女神山，东临里格村）建设运营泸沽湖摩梭小镇项目，详见公司于2018年6月19日、2018年6月20日在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于签署宁蒗县泸沽湖摩梭小镇建设项目投资意向协议书的公告》、关于签署宁蒗

县泸沽湖摩梭小镇建设项目投资意向协议书的补充公告。2018年8月9日，公司与宁蒗彝族自治县人民政府、丽江泸沽湖省级旅游区管理委员会（泸沽湖风景名胜区管理局）签署了《宁蒗县泸沽湖摩梭小镇项目投资开发协议》，具体情况详见2018年8月10日登载于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于摩梭小镇建设项目进展暨签署摩梭小镇项目投资开发协议的公告》。7、2018年4月20日，公司第六届董事会第八次会议审议通过了《关于向丽江和府酒店有限公司增资的议案》，目前，和府酒店公司已经完成增资的工商登记事宜。

十七、公司子公司重大事项□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	10,530	0.00%						10,530	0.00%
3、其他内资持股	10,530	0.00%						10,530	0.00%
境内自然人持股	10,530	0.00%						10,530	0.00%
二、无限售条件股份	549,480,181	100.00%						549,480,181	100.00%
1、人民币普通股	549,480,181	100.00%						549,480,181	100.00%
三、股份总数	549,490,711	100.00%						549,490,711	100.00%

2、限售股份变动情况□ 适用 √ 不适用3、证券发行与上市情况不适用二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数		44,253			报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）			0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例	报告期末持有的普通股数量		报告期内增减变动情况	持有有限售条件的普通股数量		持有无限售条件的普通股数量	质押或冻结情况
										股份状态	数量
丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司	国有法人		15.73%	86,438,390					86,438,390
华邦生命健康股份有限公司	境内非国有法人		9.26%	50,895,000					50,895,000
云南省投资控股集团有限公司	国有法人		9.20%	50,563,500					50,563,500
丽江市玉龙雪山景区投资管理有限公司	国有法人		5.81%	31,902,745					31,902,745
张一卓	境内自然人		5.00%	27,475,500					27,475,500
丽江摩西风情园有限责任公司	境内非国有法人		1.15%	6,311,422					6,311,422
中央汇金资产管理有限责任公司	国有法人		1.03%	5,655,910					5,655,910

广发证券股份有限公司	境内非国有法人		0.67%	3,661,585	3,661,585			3,661,585
珠江人寿保险股份有限公司－自有资金	其他		0.47%	2,602,950				2,602,950
刘志兵	境内自然人		0.42%	2,284,800	2,284,800			2,284,800
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）			1、2010年4月21日，经证监会核准，公司向云南省旅游投资有限公司非公开发行1,700万股新股，每股面值1.00元，发行价格11.91元/股。2010年度、2012年度、2014年度公司分别实施了每10股转增3股、每10股转增3股、每10股转增5股的资本公积转增股本方案，省旅投持股数量变更为4,309.50 万股，2015年6月11日，省旅投减持420万股后省旅投持有公司3,889.5万股，2016年5月18日，云南省旅游投资有限公司将其持有的本公司3,889.5万股股权协议转让给其母公司云南省投资控股集团有限公司。2017年4月，公司实施了每10股转增3股的资本公积转增股本方案，目前云南省投资控股集团有限公司持有的股份数量为5056.35万股。 2、2011年12月26日，经证监会核准，公司向景区公司定向发行12,584,909股股份，因公司2012年度、2014年度、2016年度分别实施了每10股转增3股、每10股转增5股、每10股转增3股的资本公积转增股本方案，景区公司持股数量调整为3,190.2745万股。
上述股东关联关系或一致行动的说明			根据华邦健康及张松山先生出具的《承诺函》及管委会的《情况说明》，华邦健康及张松山先生可有效控制雪山公司所持公司15.73%的股份投票权，张一卓先生系张松山之子，雪山公司、张一卓先生、华邦健康构成一致行动关系。 除此之外，公司未知前十名无限售条件股东之间以及前十名无限售条件股东与前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件普通股股份数量					股份种类
							股份种类		数量

丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司	86,438,390	人民币普通股	86,438,390
华邦生命健康股份有限公司	50,895,000	人民币普通股	50,895,000
云南省投资控股集团有限公司	50,563,500	人民币普通股	50,563,500
丽江市玉龙雪山景区投资管理有限公司	31,902,745	人民币普通股	31,902,745
张一卓	27,475,500	人民币普通股	27,475,500
丽江摩西风情园有限责任公司	6,311,422	人民币普通股	6,311,422
中央汇金资产管理有限责任公司	5,655,910	人民币普通股	5,655,910
广发证券股份有限公司	3,661,585	人民币普通股	3,661,585
珠江人寿保险股份有限公司－自有资金	2,602,950	人民币普通股	2,602,950
刘志兵	2,284,800	人民币普通股	2,284,800
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明	根据华邦健康及张松山先生出具的《承诺函》及管委会的《情况说明》，华邦健康及张松山先生可有效控制雪山公司所持公司15.73%的股份投票权，张一卓先生系张松山之子，雪山公司、张一卓先生、华邦健康构成一致行动关系。 除此之外，公司未知前十名无限售条件股东之间以及前十名无限售条件股东与前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）	无

实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2017年年报。

第九节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

第十节 财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表编制单位：丽江玉龙旅游股份有限公司

2018年06月30日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,318,577,720.22	1,291,519,882.86
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	10,416,171.48	11,380,384.17
预付款项	5,671,300.20	5,440,768.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	4,037,118.04	8,858,167.63
应收股利
其他应收款	18,602,510.08	5,241,306.95

买入返售金融资产
存货	16,277,558.00	16,496,826.28
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	6,497,074.80	5,090,098.45
流动资产合计	1,380,079,452.82	1,344,027,435.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	41,241,281.79	43,735,188.61
投资性房地产	144,290,982.28	146,347,766.50
固定资产	789,799,876.47	818,545,188.22
在建工程	229,888,465.30	201,723,767.94
工程物资
固定资产清理	100,262.51
生产性生物资产	104,859.74	99,526.84
油气资产
无形资产	86,971,019.71	89,216,480.30
开发支出
商誉	26,124,493.35	26,124,493.35
长期待摊费用	26,213,181.31	13,884,211.23
递延所得税资产	4,013,705.60	4,816,777.01
其他非流动资产	3,049,813.91	2,154,657.31
非流动资产合计	1,351,797,941.97	1,346,648,057.31
资产总计	2,731,877,394.79	2,690,675,492.48
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债

应付票据
应付账款	23,637,597.27	14,682,384.16
预收款项	3,161,429.85	2,840,103.83
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	11,409,484.32	45,896,481.41
应交税费	44,552,432.42	25,752,476.12
应付利息	5,610,000.00	2,550,000.00
应付股利	14,905,488.30
其他应付款	54,539,369.25	53,906,207.29
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债	90,000,000.00	90,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	247,815,801.41	235,627,652.81
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款	952,000.00	952,000.00
预计负债
递延收益	4,776,250.00	4,813,750.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	5,728,250.00	5,765,750.00
负债合计	253,544,051.41	241,393,402.81
所有者权益：
股本	549,490,711.00	549,490,711.00

其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	558,268,212.54	558,268,212.54
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	176,316,403.64	176,316,403.64
一般风险准备
未分配利润	1,077,020,465.04	1,040,552,673.54
归属于母公司所有者权益合计	2,361,095,792.22	2,324,628,000.72
少数股东权益	117,237,551.16	124,654,088.95
所有者权益合计	2,478,333,343.38	2,449,282,089.67
负债和所有者权益总计	2,731,877,394.79	2,690,675,492.48

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	930,028,469.54	900,442,407.38
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	2,957,580.64	5,737,986.34
预付款项	2,309,876.45	354,133.60
应收利息	3,408,914.41	7,228,068.38
应收股利
其他应收款	263,025,895.28	478,178,611.95
存货	1,217,162.14	947,039.50
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		17.71

流动资产合计	1,202,947,898.46	1,392,888,264.86
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	1,447,349,223.83	1,149,843,130.65
投资性房地产
固定资产	132,689,370.26	135,608,914.59
在建工程	416,401.34	3,618,245.61
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	9,652,149.24	9,983,755.98
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,410,180.44	1,473,478.27
递延所得税资产	612,360.57	537,856.21
其他非流动资产	1,292,237.79	1,612,640.13
非流动资产合计	1,593,421,923.47	1,302,678,021.44
资产总计	2,796,369,821.93	2,695,566,286.30
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	1,105,467.50	1,123,696.14
预收款项	96,060.00	1,200,000.00
应付职工薪酬	1,238,266.46	20,985,913.38
应交税费	39,798,895.27	23,714,668.80
应付利息	5,610,000.00	2,550,000.00
应付股利	14,905,488.30
其他应付款	119,688,528.01	84,565,484.63
持有待售的负债

一年内到期的非流动负债	90,000,000.00	90,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	272,442,705.54	224,139,762.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款	952,000.00	952,000.00
预计负债
递延收益	2,696,250.00	2,733,750.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	3,648,250.00	3,685,750.00
负债合计	276,090,955.54	227,825,512.95
所有者权益：
股本	549,490,711.00	549,490,711.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	716,243,006.40	716,243,006.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	176,316,403.64	176,316,403.64
未分配利润	1,078,228,745.35	1,025,690,652.31
所有者权益合计	2,520,278,866.39	2,467,740,773.35
负债和所有者权益总计	2,796,369,821.93	2,695,566,286.30

项目

本期发生额

上期发生额

一、营业总收入	342,551,163.11	318,884,694.55
其中：营业收入	342,551,163.11	318,884,694.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	193,121,757.43	188,196,783.15
其中：营业成本	95,602,563.64	85,342,818.60
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	7,360,244.64	7,444,294.07
销售费用	42,646,404.61	40,981,136.76
管理费用	51,063,422.82	48,548,900.46
财务费用	-4,856,001.61	5,150,446.32
资产减值损失	1,305,123.33	729,186.94
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	1,904,786.00	1,096,208.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	1,904,786.00	1,096,208.33
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	3,006.24	77,468.08
其他收益	37,500.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	151,374,697.92	131,861,587.81
加：营业外收入	413,152.92	184,048.74
减：营业外支出	68,456.77	138,240.67
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	151,719,394.07	131,907,395.88
减：所得税费用	26,670,020.19	22,363,813.76
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	125,049,373.88	109,543,582.12
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润	118,891,398.15	99,930,309.73

少数股东损益	6,157,975.73	9,613,272.39
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	125,049,373.88	109,543,582.12
归属于母公司所有者的综合收益总额	118,891,398.15	99,930,309.73
归属于少数股东的综合收益总额	6,157,975.73	9,613,272.39
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.2164	0.1819
（二）稀释每股收益	0.2164	0.1819

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	192,208,584.11	168,966,974.57
减：营业成本	19,569,200.73	17,578,081.16
税金及附加	1,985,118.70	1,666,957.41
销售费用	23,843,568.25	23,064,863.54
管理费用	10,903,669.07	10,972,573.53
财务费用	-4,260,557.40	6,148,999.76

资产减值损失	496,695.72	406,627.45
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	16,033,361.29	35,643,995.72
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	1,904,786.00	3,141,767.02
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益	37,500.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	155,741,750.33	144,772,867.44
加：营业外收入	297,074.21	118,801.31
减：营业外支出	1,300.00	19,535.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	156,037,524.54	144,872,133.75
减：所得税费用	21,075,824.85	16,323,226.59
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	134,961,699.69	128,548,907.16
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	134,961,699.69	128,548,907.16
七、每股收益：
（一）基本每股收益	0.2456	0.2339
（二）稀释每股收益	0.2456	0.2339

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	390,575,472.49	361,036,532.65
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	301,647.66
收到其他与经营活动有关的现金	41,588,887.15	44,355,718.88
经营活动现金流入小计	432,466,007.30	405,392,251.53
购买商品、接受劳务支付的现金	43,193,606.31	34,376,268.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	95,108,623.34	93,214,859.08
支付的各项税费	64,110,843.05	55,839,021.57
支付其他与经营活动有关的现金	85,051,961.47	95,942,363.07
经营活动现金流出小计	287,465,034.17	279,372,512.06
经营活动产生的现金流量净额	145,000,973.13	126,019,739.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	4,398,692.82	5,703,743.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	7,800.00	217,473.08
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	4,406,492.82	5,921,216.50

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	41,256,996.72	27,561,438.35
投资支付的现金		50,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	41,256,996.72	77,561,438.35
投资活动产生的现金流量净额	-36,850,503.90	-71,640,221.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		3,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		3,000,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		3,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	81,092,631.87	42,268,516.30
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	13,574,513.52
支付其他与筹资活动有关的现金		1,000,000.00
筹资活动现金流出小计	81,092,631.87	43,268,516.30
筹资活动产生的现金流量净额	-81,092,631.87	-40,268,516.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	27,057,837.36	14,111,001.32
加：期初现金及现金等价物余额	1,291,519,882.86	1,459,523,030.45
六、期末现金及现金等价物余额	1,318,577,720.22	1,473,634,031.77

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	214,130,451.22	201,235,053.64
收到的税费返还	296,274.21
收到其他与经营活动有关的现金	39,121,987.59	43,108,336.09
经营活动现金流入小计	253,548,713.02	244,343,389.73
购买商品、接受劳务支付的现金	4,401,403.17	4,615,913.56

支付给职工以及为职工支付的现金	29,424,777.68	32,338,013.23
支付的各项税费	48,635,705.44	37,466,609.93
支付其他与经营活动有关的现金	75,977,463.25	70,350,510.67
经营活动现金流出小计	158,439,349.54	144,771,047.39
经营活动产生的现金流量净额	95,109,363.48	99,572,342.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	18,527,268.11	5,703,743.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		90,900.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	18,527,268.11	5,794,643.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	5,532,451.08	2,092,233.59
投资支付的现金	11,000,000.00	50,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	16,532,451.08	52,092,233.59
投资活动产生的现金流量净额	1,994,817.03	-46,297,590.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	67,518,118.35	42,268,516.30
支付其他与筹资活动有关的现金		1,000,000.00
筹资活动现金流出小计	67,518,118.35	43,268,516.30
筹资活动产生的现金流量净额	-67,518,118.35	-43,268,516.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	29,586,062.16	10,006,235.87
加：期初现金及现金等价物余额	900,442,407.38	1,096,320,212.29
六、期末现金及现金等价物余额	930,028,469.54	1,106,326,448.16

7、合并所有者权益变动表本期金额

单位：元

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	549,490,711.00				558,268,212.54				176,316,403.64		1,040,552,673.54	124,654,088.95	2,449,282,089.67
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	549,490,711.00				558,268,212.54				176,316,403.64		1,040,552,673.54	124,654,088.95	2,449,282,089.67
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											36,467,791.50	-7,416,537.79	29,051,253.71
（一）综合收益总额											118,891,398.15	6,157,975.73	125,049,373.88
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-82,42	-13,57	-95,99

											3,606.65	4,513.52	8,120.17
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-82,423,606.65	-13,574,513.52	-95,998,120.17
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	549,490,711.00				558,268,212.54				176,316,403.64		1,077,020,465.04	117,237,551.16	2,478,333,343.38

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

422,685,163.00

692,499,844.88

151,549,817.68

903,375,604.91

84,265,754.69

2,254,376,185.16

加：会计政策变更

前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	422,685,163.00				692,499,844.88				151,549,817.68		903,375,604.91	84,265,754.69	2,254,376,185.16
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	126,805,548.00				-134,231,632.34				24,766,585.96		137,177,068.63	40,388,334.26	194,905,904.51
（一）综合收益总额											204,212,170.89	12,670,704.38	216,882,875.27
（二）所有者投入和减少资本												58,945,261.38	58,945,261.38
1．股东投入的普通股												51,697,343.00	51,697,343.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他												7,247,918.38	7,247,918.38
（三）利润分配									24,766,585.96		-67,035,102.26	-31,227,631.50	-73,496,147.80
1．提取盈余公积									24,766,585.96		-24,766,585.96
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-42,268,516.30	-31,227,631.50	-73,496,147.80
4．其他

（四）所有者权益内部结转	126,805,548.00				-126,805,548.00
1．资本公积转增资本（或股本）	126,805,548.00				-126,805,548.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-7,426,084.34								-7,426,084.34
四、本期期末余额	549,490,711.00				558,268,212.54				176,316,403.64	0.00	1,040,552,673.54	124,654,088.95	2,449,282,089.67

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	549,490,711.00				716,243,006.40				176,316,403.64	1,025,690,652.31	2,467,740,773.35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	549,490,711.00				716,243,006.40				176,316,403.64	1,025,690,652.31	2,467,740,773.35

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										52,538,093.04	52,538,093.04
（一）综合收益总额										134,961,699.69	134,961,699.69
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-82,423,606.65	-82,423,606.65
1．提取盈余公积										0.00	0.00
2．对所有者（或股东）的分配										-82,423,606.65	-82,423,606.65
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	549,490				716,243,				176,316,	1,078,	2,520,27

,711.00

006.40

403.64

228,745.35

8,866.39

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	422,685,163.00				842,833,584.15				151,549,817.68	845,059,895.00	2,262,128,459.83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	422,685,163.00				842,833,584.15				151,549,817.68	845,059,895.00	2,262,128,459.83
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	126,805,548.00				-126,590,577.75				24,766,585.96	180,630,757.31	205,612,313.52
（一）综合收益总额										247,665,859.57	247,665,859.57
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									24,766,585.96	-67,035,102.26	-42,268,516.30
1．提取盈余公积									24,766,585.96	-24,766,585.

										96
2．对所有者（或股东）的分配										-42,268,516.30	-42,268,516.30
3．其他
（四）所有者权益内部结转	126,805,548.00				-126,805,548.00
1．资本公积转增资本（或股本）	126,805,548.00				-126,805,548.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					214,970.25						214,970.25
四、本期期末余额	549,490,711.00				716,243,006.40				176,316,403.64	1,025,690,652.31	2,467,740,773.35

日经审计后的净资产74,323,048元按照1：1的比例折合股份74,323,048股，整体变更设立的股份有限公司。

2004年8月10日，经中国证券监督管理委员会《关于核准丽江玉龙旅游股份有限公司公开发行股票的通知》（证监发行字[2004]125号）核准，本公司首次向社会公开发行人民币普通股股票2,500万股，股票发行后总股本增加至99,323,048元。

2005年10月25日，本公司召开的股权分置改革相关股东会议审议通过了本公司的股权分置改革方案：本公司非流通股股东以支付公司股票的方式作为对流通股股东的对价安排，在方案实施股权登记日在册的流通股股东每10股流通股股份可以获得非流通股股东支付的的3.5股对价股份，对价安排股份合计为875万股。

2010年4月14日，经中国证券监督管理委员会《关于核准丽江玉龙旅游股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2010]384号）核准，本公司向云南省旅游投资有限公司非公开发行1,700万股新股，发行价格为每股人民币11.91元，股票发行后总股本增加至116,323,048元。

2011年4月1日本公司股东大会决议通过以2010年末总股本116,323,048股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，转增后本公司总股本为151,219,962股。

2011年12月21日，经中国证券监督管理委员会《关于核准丽江玉龙旅游股份有限公司向丽江市玉龙雪山景区投资管理有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可【2011】2053号）核准，本公司向丽江玉龙雪山景区投资管理有限公司非公开发行新股12,584,909股，发行价格为每股人民币16.69元，股票发行后总股本增加至163,804,871元。

2013年4月2日本公司股东大会决议通过以2012年末总股本163,804,871股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，转增后本公司总股本为212,946,332元。

2014年1月28日本公司非公开发行新股68,843,777股，募集资金总额为779,999,993.41元，扣除发行费用27,360,000.00元后，募集资金净额为752,639,993.41元。2014年12月31日，本公司注册资本281,790,109.00元，其中：有限售条件的流通股份A股85,204,159.00股；无限售条件的流通股份A股196,585,950.00股。

2015年5月15日公告，公司以截止2015年3月20日公司总股本281,790,109元为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增股本5股，共转增股本140,895,054元，本次转增实施后，公司总股本变更为422,685,163元。

2017年3月24日召开的2016年度股东大会审议通过，以截止2016年12月31日公司总股本422,685,163股为基数，向全体股东每10股以资本公积金转增股本3股，本次共转增股本 126,805,548元，本次转增实施后，公司总股本变更为549,490,711元。

截止2018年06月30日，本公司注册资本549,490,711元，全部为无限售条件的流通股份。

（5）本财务报表于2018年8月9日经公司第六届董事会第九次会议批准报出。

（6）合并范围

子公司全称

子公司类型

企业类型

注册地

法人代表

业务性质

注册资本（万元）

持股比例%

表决权比例%

统一社会信用代码

丽江云杉坪旅游索道有限公司	全资	有限公司	丽江市古城区	杨正彪	旅游业	2392.56	100	100	91530700622954095X
丽江牦牛坪旅游索道有限公司	全资	有限公司	丽江市古城区	杨正彪	旅游业	1,000	100	100	91530700709860657W

丽江龙德旅游发展有限公司

全资

有限公司

丽江市古城区

刘晓华

旅游业

200

100

100

91530700678726585T

丽江和府酒店有限公司

全资

有限公司

丽江市古城区

刘晓华

旅游业

15,000

100

100

91530700676570572A

丽江龙途旅行社有限责任公司

全资

有限公司

丽江市古城区

杨灿军

旅游业

700

100

100

91530702346714836U

丽江龙悦餐饮经营管理有限公司	全资	有限公司	丽江市古城区	刘晓华	服务业	12,200	100	100	91530700566239539Q
丽江玉龙雪山印象旅游文化产业有限公司	控股	有限公司	丽江市古城区	和献中	旅游业	6,000	51	51	915307007998708826

迪庆香巴拉旅游投资有限公司

全资

有限公司

香格里拉县

和献中

服务业

4500

100

100

91533400056957741A

丽江龙腾旅游投资开发有限公司

全资

有限公司

丽江市宁蒗县

和献中

旅游业

10000

100

100

91530724MA6K4CW71N

巴塘雪域旅游投资管理有限责任公司

控股

有限公司

甘孜州巴塘县

刘晓华

服务业

14000

60

60

91513335MA633DW221

丽江龙研文化旅游发展有限公司

控股

有限公司

丽江市古城区

崔文进

服务业

5000

70

70

91530702MA6KGUJP0Q

2、持续经营公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况，本财务报表在持续经营假设的基础上编制是合理的。

五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：

无1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度起止日期按公历日期确定。公司会计年度为每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正常营业周期短于一年。

4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

2.5.1 同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。

同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司在合并日以被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数，同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时起一直存在。

2.5.2 非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。

非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本，作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。

非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。

2.5.3分步实现企业合并如果分步取得对子公司股权投资直至取得控制权的各项交易属于“一揽子交易”，应当将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易，并区分企业合并的类型分别进行会计处理。

2.5.3.1分步实现同一控制下企业合并如果不属于一揽子交易并形成同一控制下企业合并的，在取得控制权日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到

合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

合并日应当按照《企业会计准则第20号一一企业合并》和合并财务报表准则的规定编制合并财务报表。在编制合并财务报表时，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于合并方和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

2.5.3.2分步实现非同一控制下企业合并企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并且不属于一揽子交易的，在编制个别财务报表时，应当按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，应当将按照该准则确定的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当全部转入改按成本法核算的当期投资收益。

编制合并报表时，购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6、合并财务报表的编制方法

2.6.1合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2018年6月30日止的年度财务报表。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化

主体等）。

2.6.2合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，本公司将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。如果合营方通过对合营安排的资产享有权利，并对合营安排的义务承担责任来获得回报，则该合营安排应当被划分为共同经营；如果合营方仅对合营安排的净资产享有权利，则该合营安排应当被划分为合营企业。

2.7.1共同经营中，合营方的会计处理合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；四是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

2.7.2合营企业中，合营方的会计处理合营企业中，合营方应当按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定核算其对合营企业的投资。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的同时具备期限短（一般指从购入日起不超过3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

2.9.1 发生外币交易时的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。

2.9.2 在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。

2.9.3 外币财务报表的折算方法本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中其他综合收益项目下单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

10、金融工具

2.10.1金融工具的确认本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。2.10.2金融资产的分类和计量①本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量

的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

B、持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

C、贷款和应收款项贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。D、可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。本公司在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融资产的后续计量A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，

按照成本计量。

④金融资产的减值准备A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：

a）发行方或债务人发生严重财务困难；b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。C、金融资产减值损失的计量a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

b）可供出售金融资产本公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的30%，或者持续下跌时间达6个月以上，则认定该可供

出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。

可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。

2.10.3金融负债的分类和计量①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本公司在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。2.10.4金融资产转移确认依据和计量本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。

2.10.5金融负债的终止确认本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

2.10.6金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵

销。11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	本公司合并报表范围外的单个客户期末余额在100万元以上的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单独进行评估减值并且已确认或继续确认减值损失的资产，不再对其计提整体评估减值准备。如果没有客观证据表明单独评估的单应收款项存在减值情况，无论该应收款项金额是否重大，本公司将其包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中，按账龄分析法计提坏账准备。

组合名称	坏账准备计提方法
账龄组合	账龄分析法

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5.00%	5.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	50.00%	50.00%
3年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	有确凿证据表明可收回性存在明显差异的单项金额非重大应收款项
坏账准备的计提方法	个别认定法

包装物摊销方法：一次摊销法13、持有待售资产

2.13.1持有待售类别的确认标准本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别，同时满足下列条件：

2.13.1.1根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2.13.1.2出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。2.14.2 会计处理

2.13.2持有待售类别的会计处理方法本公司对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备；对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的，持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；；②可收回金额。

14、长期股权投资

长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资。披露共同控制、重大影响的判断标准。

2.14.1 共同控制及重大影响的判断标准（1）重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

（2）共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

2.14.2长期股权投资的初始计量（1）本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并目的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定，同时在备查簿中予以登记。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权初始投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照下列规定确定其投资成本：

①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担

的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。③本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。

（2）除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号—金融工具列报》的有关规定确定。

③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。

④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。2.14.3 长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法

（1）本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣告发放股利作投资成本收回外，其余确认为当期投资收益。

（2）本公司对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资收益。与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损失，按照资产减值准则等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照《企业会计准则第20号——企业合并》及《企业会计准则第33号——合并财务报表》

的有关规定进行处理。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益：

①本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。②投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具有了性的。③其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单位的净损益进行调整的。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益。本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

15、投资性房地产投资性房地产计量模式

成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。2.15.1 投资性房地产的确认

投资性房地产同时满足下列条件，才能确认：

（1）与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。

（2）该投资性房地产的成本能够可靠计量。

2.15.2 投资性房地产初始计量

（1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。

（2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

（3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

（4）与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投资性房地产成本；不满足确认条件的在发生时计入当期损益。

2.15.3 投资性房地产的后续计量

本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据《企业会计准则第4号——固定资产》和《企业会计准则第6号——无形资产》的有关规定，对投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销或计提折旧。

2.15.4投资性房地产减值准备采用成本模式进行后续计量的投资性房地产存在减值迹象，经减值测试后确定发生减值的，应当计提减值准备。

16、固定资产（1）确认条件本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	10-40	5%	2.38-9.5%
机器设备	年限平均法	10-15	5%	6.3-9.5%
家俱器具	年限平均法	5	5%	19%
办公设备	年限平均法	5	5%	19%
运输设备	年限平均法	7-10	5%	9.5-13.57%
其他	年限平均法	5-20	5%	4.75-19%

18、借款费用

2.18.1 借款费用资本化的确认原则借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

（1）资产支出已经发生。

（2）借款费用已经发生。

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2.18.2 借款费用资本化期间资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。

2.18.3 借款费用资本化金额的计算方法在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：

（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

19、生物资产

(1) 本公司生物资产，是指有生命的动物和植物。生物资产同时满足下列条件的，按照成本进行初始计量：

①因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；③该生物资产的成本能够可靠的计量。(2) 本公司的生物资产主要包括：马匹。(3) 本公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产-马匹，按照年限平均法计提折旧。根据其性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式，确定其使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

类别	使用年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
马匹	5-8	5	11.88-19.00

2.21.3 无形资产的后续计量本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

（1）使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，本公司采用直线法摊销。本公司使用寿命有限的无形资产主要包括土地使用权、软件使用权、著作权等，使用寿命估计情况如下表：

项目

预计使用寿命依据（年）

备注

土地使用权	40、50、70	土地使用证使用年限
软件使用权	5	预计使用年限
印象丽江雪山篇表演权	20	根据许可协议

可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。22、长期资产减值

当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。

（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。23、长期待摊费用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。

24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（2）离职后福利的会计处理方法

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

（一）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（二）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用设定提存计划的有关规定进行处理；否则，适用关于设定受益计划的有关规定。

25、预计负债26、股份支付27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。2.28.1销售商品收入本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。

2.28.2提供劳务收入①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定提供劳务交易完工进度的方法：已经发生的成本占估计总成本的比例。②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。2.28.3让渡资产使用权收入让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。

29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、

用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。

2.29.1政府补助的确认政府补助同时满足下列条件时，予以确认：

①能够满足政府补助所附条件；②能够收到政府补助。2.29.2政府补助的计量①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。③取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：

A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。

B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。④已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：

A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。B、属于其他情况的，直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

2.30.1递延所得税资产①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

2.30.2递延所得税负债资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出予以资本化，作为长期待摊费用，合理进行摊销。

（2）融资租赁的会计处理方法32、其他重要的会计政策和会计估计33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更□ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更□ 适用 √ 不适用

34、其他六、税项1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	商品销售、旅游服务收入	17%、16%、6%
城市维护建设税	增值税的应纳税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	25%、15%、10%
教育费附加	增值税的应纳税额	3%
地方教育费附加	增值税的应纳税额	2%

纳税主体名称	所得税税率
丽江玉龙旅游股份有限公司	15%
丽江云杉坪旅游索道有限公司	15%
丽江牦牛坪旅游索道有限公司	15%
丽江玉龙雪山印象旅游文化产业有限公司	15%
丽江龙德旅游发展有限公司	25%
丽江和府酒店有限公司	25%
丽江龙途旅行社有限责任公司	25%
丽江龙悦餐饮经营管理有限公司	25%
丽江和府物业管理有限公司	25%
丽江丽影时尚婚纱摄影有限公司	25%
巴塘雪域旅游投资管理有限责任公司	25%
丽江龙腾旅游投资开发有限公司	10%

丽江龙研文化旅游发展有限公司

25%

3、其他

（1）玉龙雪山旅游索道环保资金根据云南省计委“云价收费[2012]130号”文及丽江市发改委“丽发改收费[2012]130号”文批复，自2013年3月1日起，本公司将玉龙索道单程每人75元调整为90元，双程每人150元调整为180元，并缴纳环保资金，实施细则为：以2002年度玉龙雪山索道票销售收入为基数，本公司在玉龙雪山索道票收入超过上述基数的情况下，按照玉龙雪山索道票收入总额的15%提取环保资金上缴地方财政；若此项提取将导致玉龙雪山索道票收入低于2002年度玉龙雪山索道票收入，则只对超基数部分按50%提取环保资金。

2013年3月１日丽江市财政局下发丽财综[2013]54号文件，批复同意本公司按13.89%的固定比例提取环保资金，故从2013年3月起按玉龙雪山索道票收入总额的13.89%计提了环保资金。

（2）云杉坪旅游索道环保资金丽江市人民政府第八次常务会议同意对云杉坪索道客运索道收入环保资金的提取方式进行变更。云杉坪索道于2008年3月7日开始试运营，改造后的云杉坪索道的客运单程票价由原来的每人次20元调整为每人次上行30元、下行25 元。票价调整后，公司须将每人次上行票价提高部分的6元、下行票价提高部分的3元上缴丽江市财政，专项用于丽江玉龙雪山景区旅游资源和生态环境的保护。经丽江市政府同意，云杉坪索道环保资金提取方式变为：以2007年云杉坪索道票全年销售收入2969.32万元为基数，只在提价后索道票销售收入超过该基数时才计算提取环保资金，并按索道票销售收入总额的16%提取环保资金。

但是，如果按上述比例提取环保资金导致云杉坪索道票销售收入低于2007年基数时，则只对超基数部分按50%的比例提取环保资金。

七、合并财务报表项目注释1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	204,112.39	295,140.73
银行存款	1,068,373,607.83	991,224,742.13
其他货币资金	250,000,000.00	300,000,000.00
合计	1,318,577,720.22	1,291,519,882.86

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

项目

期末余额

期初余额

项目

期末已质押金额

项目

期末终止确认金额

期末未终止确认金额

项目

期末转应收账款金额

5、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	11,248,517.57	97.05%	1,173,899.77	10.44%	10,074,617.80	12,116,602.42	98.69%	897,307.22	7.41%	11,219,295.20
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	341,553.68	2.95%		0.00%	341,553.68	161,088.97	1.31%	0.00	0.00%	161,088.97
合计	11,590,071.25	100.00%	1,173,899.77	10.44%	10,416,171.48	12,277,691.39	100.00%	897,307.22	7.31%	11,380,384.17

账龄

期末余额

	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	10,609,052.83	596,965.15	5.00%
1年以内小计	10,609,052.83	596,965.15	5.00%
1至2年	69,477.91	6,947.79	10.00%
2至3年			50.00%
3年以上	640,000.00	640,000.00	100.00%
合计	11,318,530.74	1,243,912.94

应收账款内容

账面余额

坏账准备

账龄

计提比例(%)

计提理由

天猫商城	126,436.00		1年以内		无坏账风险
美团	203,260.00		1年以内		无坏账风险

丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司	11,857.68		1年以内		无坏账风险
合计	341,553.68

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目

核销金额

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

单位名称

与本公司关系

账面余额

坏账准备

年限

占应收账 款总额的 比例(%)

丽江市一卡通旅游结算有限公司

非关联方

4,489,857.60

224,492.88

1年以内

38.74

玉龙县千寻旅游商贸有限责任公司	非关联方	729,732.44	36,486.62	1年以内	6.30
大理银都水乡旅游开发投资有限公司	非关联方	640,000.00	640,000.00	3年以上	5.52

云南丽江白鹿国际旅行社有限公司	关联方	848,251.91	42,412.60	1年以内	7.32
成都佳诺旅行社有限公司	客户	846,602.96	42,330.15	1年以内	7.30

合计

7,554,444.91

985,722.25

65.18

6、预付款项（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	4,865,142.45	84.35%	4,954,822.91	91.07%
1至2年	566,726.34	7.33%	365,384.27	6.72%
2至3年	130,842.32	6.49%	11,552.56	0.21%
3年以上	108,589.09	1.83%	109,009.09	2.00%
合计	5,671,300.20	--	5,440,768.83	--

债务单位	债权单位	期末余额	账龄	未结算的原因
西安建筑科技大学	丽江玉龙旅游股份有限公司	396,000.00	3年以上	工程未结算
云南锐创建筑工程有限公司	丽江玉龙旅游股份有限公司	721,480.51	1至2年	工程未结算
北京起重运输机械设计研究院	丽江牦牛坪旅游索道有限公司	260,000.00	1-2年	工程未完成

合计

1,377,480.51

单位名称	账面余额	占预付款项比例(%)
波马嘉仕其（北京）索道有限责任公司	2,653,758.77	48.48%

云南锐创建筑工程有限公司	721,480.51	13.18%
西安建筑科技大学	396,000.00	7.23%
北京起重运输机械设计研究院	260,000.00	4.75%

丽江金石建筑有限责任有限公司

234,017.18

4.27%

合计

4,265,256.46

项目	期末余额	期初余额
定期存款	4,037,118.04	8,858,167.63
合计	4,037,118.04	8,858,167.63

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

9、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	21,641,305.52	100.00%	3,038,795.44	14.04%	18,602,510.08	6,573,803.47	89.53%	2,101,184.83	31.96%	4,472,618.64
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款						768,688.31	10.47%	0.00	0.00%	768,688.31
合计	21,641,305.52	100.00%	3,038,795.44	14.04%	18,602,510.08	7,342,491.78	100.00%	2,101,184.83	28.62%	5,241,306.95

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	17,757,121.80	887,856.09	5.00%

1年以内小计	17,757,121.80	887,856.09	5.00%
1至2年	1,920,271.52	192,027.15	10.00%
2至3年	10,000.00	5,000.00	50.00%
3年以上	1,953,912.20	1,953,912.20	100.00%
合计	21,641,305.52	3,038,795.44

单位名称	转回或收回金额	收回方式
合计	0.00	--

项目

核销金额

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
合计	--	0.00	--	--	--

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
代垫款	3,432,340.18	642,383.69
备用金	733,651.08	4,635,098.09
保证金或押金	17,475,314.26	2,065,010.00
合计	21,641,305.52	7,342,491.78

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
宁蒗县公共资源交易中心	保证金	11,460,788.00	1年以内	52.96%	573,039.40
丽江市社保局	社保款	3,088,184.52	1年以内	14.27%	154,409.23
迪庆州劳动局	保证金	1,897,650.00	1-2年	8.77%	189,765.00
宁蒗县人民政府招商局	保证金	1,500,000.00	3年以上	6.93%	1,500,000.00
丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会	押金	340,000.00	3年以上	1.57%	340,000.00
合计	--	18,286,622.52	--	84.50%	2,757,213.63

单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄	预计收取的时间、金额及依据
合计	--	0.00	--	--

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	5,810,688.47		5,810,688.47	4,506,614.40		4,506,614.40
库存商品	9,212,560.02		9,212,560.02	10,546,199.53		10,546,199.53
包装物及低值易耗品	1,254,309.51		1,254,309.51	1,444,012.35		1,444,012.35
合计	16,277,558.00	0.00	16,277,558.00	16,496,826.28		16,496,826.28

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
合计	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目

金额

项目

期末账面价值

公允价值

预计处置费用

预计处置时间

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
待抵扣增值税	6,497,074.80	4,227,928.21
预缴税金		862,170.24
合计	6,497,074.80	5,090,098.45

14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

可供出售金融资产分类

可供出售权益工具

可供出售债务工具

合计

被投资单位	账面余额				减值准备				在被投资单位持股比例	本期现金红利
	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末

可供出售金融资产分类

可供出售权益工具

可供出售债务工具

合计

可供出售权益工具项目

投资成本

期末公允价值

公允价值相对于成本的下跌幅度

持续下跌时间（个月）

已计提减值金额

未计提减值原因

15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

债券项目

面值

票面利率

实际利率

到期日

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

17、长期股权投资

单位： 元

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
云南丽江白鹿国际旅行社有限公司	10,174,483.74			360,548.85						10,535,032.59
丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司	14,334,408.31			2,718,806.75			4,398,692.82			12,654,522.24
丽江裸美乐生态文化旅游有限公司	19,226,296.56			-1,174,569.60						18,051,726.96
小计	43,735,188.61	0.00	0.00	1,904,786.00	0.00		4,398,692.82	0.00	0.00	41,241,281.79
合计	43,735,188.61	0.00	0.00	1,904,786.00	0.00		4,398,692.82	0.00	0.00	41,241,281.79

18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	115,055,894.24	48,325,078.92	0.00	163,380,973.16
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	115,055,894.24	48,325,078.92	0.00	163,380,973.16
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	9,812,477.64	7,220,729.02	0.00	17,033,206.66
2.本期增加金额	1,033,055.94	1,023,728.28	0.00	2,056,784.22
（1）计提或摊销	1,033,055.94	1,023,728.28	0.00	2,056,784.22

3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	10,845,533.58	8,244,457.30	0.00	19,089,990.88
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	104,210,360.66	40,080,621.62	0.00	144,290,982.28
2.期初账面价值	105,243,416.60	41,104,349.90	0.00	146,347,766.50

项目

账面价值

未办妥产权证书原因

5596商业中心房屋建筑物

102,520,415.32

尚在办理中

项目	机器设备	机器设备	家俱器具	办公设备	运输设备	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	817,302,235.49	256,711,155.83	41,146,783.54	10,472,086.94	40,616,573.41	105,117,092.49	1,271,365,927.70
2.本期增加金额	6,995,097.17	3,221,102.75	4,647,993.18	360,179.87	210,504.27	228,212.23	15,663,089.47
（1）购置		1,552,837.12	474,856.54	228,059.80	210,504.27	79,011.44	2,545,269.17
（2）在建工程转入	6,995,097.17	1,668,265.63	4,173,136.64	132,120.07		149,200.79	13,117,820.30
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	13,234,053.61	77,177.60	2,418.92		303,429.72		13,617,079.85
（1）处置或报废		77,177.60	2,418.92		303,429.72		383,026.24
转出	13,234,053.61						13,234,053.61
4.期末余额	811,063,279.05	259,855,080.98	45,792,357.80	10,832,266.81	40,523,647.96	105,345,304.72	1,273,411,937.32

二、累计折旧
1.期初余额	196,662,608.78	168,944,801.82	28,406,184.54	4,964,778.11	26,715,419.42	27,126,946.81	452,820,739.48
2.本期增加金额	13,122,253.90	10,758,621.70	3,834,184.98	640,174.62	1,749,842.70	1,450,182.17	31,555,260.07
（1）计提	13,122,253.90	10,758,621.70	3,834,184.98	640,174.62	1,749,842.70	1,450,182.17	31,555,260.07
3.本期减少金额	513,963.97	52,688.31	1,703.26		195,583.16		763,938.70
（1）处置或报废		52,688.31	1,703.26		195,583.16		249,974.73
转出	513,963.97						513,963.97
4.期末余额	209,270,898.71	179,650,735.21	32,238,666.26	5,604,952.73	28,269,678.96	28,577,128.98	483,612,060.85
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	601,792,380.34	80,204,345.77	13,553,691.54	5,227,314.08	12,253,969.00	76,768,175.74	789,799,876.47
2.期初账面价值	620,639,626.71	87,766,354.01	12,740,599.00	5,507,308.83	13,901,153.99	77,990,145.68	818,545,188.22

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

备注

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

项目

期末账面价值

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
丽世酒店1期房屋建筑物	9,705,599.54	尚在办理中
丽世酒店2期房屋建筑物	11,147,327.44	尚在办理中
英迪格酒店房屋建筑物	72,331,856.15	尚在办理中

合计

93,184,783.13

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
在建工程	229,888,465.30		229,888,465.30	201,723,767.94	0.00	201,723,767.94
合计	229,888,465.30		229,888,465.30	201,723,767.94		201,723,767.94

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
索道改扩建项目	295,239,060.00	2,392,129.75	698,078.52			3,090,208.27	1.05%					其他
月光城项目	505,987,500.00	118,542,471.90	17,649,325.42			136,191,797.32	26.92%	55.34%				募股资金
5596商业街改扩建	20,000,000.00	9,105,871.25	7,222,124.09	6,114,481.39	10,213,513.95	0.00		完工				其他
巴塘假	130,000	67,892,	21,447,			89,339,	68.72%	40.00%				其他

日酒店	,000.00	494.71	053.22			547.93
合计	951,226,560.00	197,932,967.61	47,016,581.25	6,114,481.39	10,213,513.95	228,621,553.52	--	--				--

项目

本期计提金额

计提原因

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
车辆报废	100,262.51
合计	100,262.51

项目	种植业	畜牧养殖业	林业	水产业	合计
		马匹
一、账面原值
1.期初余额		340,458.15			340,458.15
2.本期增加金额		28,000.00			28,000.00
(1)外购		28,000.00			28,000.00
(2)自行培育
3.本期减少金额		14,141.14			14,141.14
(1)处置		14,141.14			14,141.14
(2)其他
4.期末余额		354,317.01			354,317.01
二、累计折旧
1.期初余额		240,931.31			240,931.31
2.本期增加金额		22,667.10			22,667.10
(1)计提		22,667.10			22,667.10
3.本期减少金额		14,141.14			14,141.14
(1)处置		14,141.14			14,141.14
(2)其他
4.期末余额		249,457.27			249,457.27
三、减值准备

1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值		104,859.74			104,859.74
2.期初账面价值		99,526.84			99,526.84

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	著作使用权	办公软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	109,479,166.37			10,273,450.42	7,590,809.36	127,343,426.15

2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	109,479,166.37	0.00	0.00	10,273,450.42	7,590,809.36	127,343,426.15
二、累计摊销
1.期初余额	24,471,434.66			7,757,503.62	5,898,007.57	38,126,945.85
2.本期增加金额	1,660,758.69	0.00	0.00	180,852.77	403,849.13	2,245,460.59
（1）计提	1,660,758.66	0.00	0.00	180,852.77	403,849.13	2,245,460.59
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	26,132,193.35	0.00	0.00	7,938,356.39	6,301,856.70	40,372,406.44
三、减值准备

1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	83,346,973.02	0.00	0.00	2,335,094.03	1,288,952.66	86,971,019.71
2.期初账面价值	85,007,731.71	0.00	0.00	2,515,946.80	1,692,801.79	89,216,480.30

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
员工宿舍	688,094.97	尚在办理中
丽世酒店1期土地	1,373,006.17	尚在办理中
洗衣房	2,182,732.50	尚在办理中
合计	4,243,833.65

26、开发支出

单位： 元

项目

期初余额

本期增加金额

本期减少金额

期末余额

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
收购丽江牦牛坪旅游索道有限公司溢价	26,124,493.35					26,124,493.35
合计	26,124,493.35					26,124,493.35

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置	摊销

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
零星修配改	4,136,380.87	2,249,934.75	1,002,731.05		5,383,584.57
品牌升级改造	8,469,008.40		2,032,562.04		6,436,446.36
员工工作服	121,560.25		104,194.50		17,365.75
装修费	1,157,261.71	13,880,664.15	662,141.23		14,375,784.63
合计	13,884,211.23	16,130,598.90	3,801,628.82		26,213,181.31

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	2,898,822.35	448,708.94	2,520,898.37	392,659.17
内部交易未实现利润	4,108,508.40	616,276.26	4,303,064.67	645,459.70
可抵扣亏损	443,620.32	110,905.08	4,067,825.75	940,842.82
递延收益	1,440,000.00	216,000.00	1,440,000.00	216,000.00
固定资产加速折旧	17,362,996.60	2,604,449.49	17,362,996.62	2,604,449.49
长期待摊加速摊销	69,463.32	17,365.83	69,463.32	17,365.83
合计	26,323,410.99	4,013,705.60	29,764,248.73	4,816,777.01

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		4,013,705.60		4,816,777.01

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	132,421,623.40	138,187,931.40
资产减值准备	1,186,332.86	476,595.18
递延收益	2,080,000.00	2,080,000.00
合计	135,687,956.26	140,744,526.58

年份	期末金额	期初金额	备注
2018年	9,233,925.76	15,000,233.76
2019年	28,729,082.04	28,729,082.04
2020年	35,434,374.21	35,434,374.21
2021年	26,460,952.76	26,460,952.76
2022年	32,563,288.63	32,563,288.63

合计

132,421,623.40

138,187,931.40

--

项目	期末余额	期初余额
预付工程款	3,049,813.91	2,154,657.31
合计	3,049,813.91	2,154,657.31

项目

期末余额

期初余额

借款单位

期末余额

借款利率

逾期时间

逾期利率

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

33、衍生金融负债□ 适用 √ 不适用34、应付票据

单位： 元

种类

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
工程款	13,335,958.60	7,173,340.88
货款	9,457,775.61	6,896,590.05
质保金	380,477.91	425,043.98
其他	463,385.15	187,409.25
合计	23,637,597.27	14,682,384.16

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
云南惠丰工程有限公司	322,000.00	质保金
云南省设计院	271,554.00	尚未结束

深圳市煜鹏园林工程有限公司	205,128.00	尚未结束
美速通商务咨询上海有限公司北京分公司	111,737.00	尚未结束
合计	910,419.00	--

项目	期末余额	期初余额
预订款	2,628,065.51	2,642,384.04
预收租金	529,100.74	194,600.39
预收物业费	4,263.60	3,119.40
合计	3,161,429.85	2,840,103.83

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

项目

金额

37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	45,854,393.79	65,845,924.27	101,646,159.61	10,054,158.45
二、离职后福利-设定提存计划	42,087.62	5,512,936.96	4,199,698.71	1,355,325.87
三、辞退福利	0.00	112,018.24	112,018.24	0.00
合计	45,896,481.41	71,470,879.47	105,957,876.56	11,409,484.32

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	42,701,797.83	53,185,642.23	89,385,809.58	6,501,630.48
2、职工福利费	16,778.40	3,845,453.39	3,820,959.11	41,272.68
3、社会保险费	15,468.36	4,236,652.05	4,158,085.19	94,035.22
其中：医疗保险费	13,819.84	4,025,950.43	4,010,402.51	29,367.76
工伤保险费	775.43	97,023.08	69,319.19	28,479.32
生育保险费	873.09	113,678.54	78,363.49	36,188.14
4、住房公积金	0.00	2,900,596.68	2,715,186.68	185,410.00
5、工会经费和职工教育经费	3,120,349.20	1,677,579.92	1,566,119.05	3,231,810.07
合计	45,854,393.79	65,845,924.27	101,646,159.61	10,054,158.45

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	36,833.02	5,312,941.83	4,001,804.82	1,347,970.03
2、失业保险费	5,254.60	199,995.13	197,893.89	7,355.84
合计	42,087.62	5,512,936.96	4,199,698.71	1,355,325.87

项目	期末余额	期初余额
增值税	3,257,757.66	1,491,995.28
企业所得税	12,236,118.50	10,780,267.54
个人所得税	213,535.79	171,142.60
城市维护建设税	216,380.98	96,864.32
房产税	94,974.51	436,949.92
土地使用税	66,064.81	284,172.48
印花税	1,205.70	2,718.41
车船税	0.00	0.00
教育费附加	92,938.40	41,634.18
地方教育费附加	61,958.95	27,756.16
环保资金	28,311,497.12	12,418,975.23
合计	44,552,432.42	25,752,476.12

39、应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
企业债券利息	5,610,000.00	2,550,000.00
合计	5,610,000.00	2,550,000.00

借款单位

逾期金额

逾期原因

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	14,905,488.30
合计	14,905,488.30

项目	期末余额	期初余额
质保金	3,157,560.59	2,462,248.34
销售佣金	27,741,758.86	33,621,151.64
工程款	3,909,014.55	4,183,535.39

保证金	677,915.00	1,322,237.00
外部往来单位款	5,707,259.58	4,662,679.14
环保资金税费	6,837,238.26	2,087,618.31
流动定金	2,244,396.80	2,421,014.56
应付酒店管理方费用	985,567.46	301,523.40
其他	3,278,658.15	2,844,199.51
合计	54,539,369.25	53,906,207.29

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
昆明新河园林绿化工程有限公司	150,000.00	质保金对方未申请退还
永利会馆	129,867.00	履约保证金
贵族世家牛排	100,000.00	履约保证金
屈臣氏	100,000.00	履约保证金
合计	479,867.00	--

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的应付债券	90,000,000.00	90,000,000.00
合计	90,000,000.00	90,000,000.00

项目

期末余额

期初余额

债券名称

面值

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

项目

期末余额

期初余额

项目

期末余额

期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

项目

期末余额

期初余额

项目

期末余额

期初余额

（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

项目

本期发生额

上期发生额

项目

本期发生额

上期发生额

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
专项应付款	952,000.00			952,000.00	城市轨道交通项目前期工作经费
合计	952,000.00			952,000.00	--

50、预计负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

形成原因

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	4,813,750.00		37,500.00	4,776,250.00
合计	4,813,750.00		37,500.00	4,776,250.00	--

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
雪山甘海子东巴王朝后厨改公共卫生间工程	1,293,750.00					37,500.00	1,256,250.00	与资产相关
人才培训基地建设项目补助资金	3,520,000.00						3,520,000.00	与收益相关
合计	4,813,750.00					37,500.00	4,776,250.00	--

52、其他非流动负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	549,490,711.00						549,490,711.00

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	557,134,247.79			557,134,247.79
其他资本公积	1,133,964.75			1,133,964.75
合计	558,268,212.54			558,268,212.54

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

项目	期初余额	本期发生额					期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	163,316,403.64			163,316,403.64
任意盈余公积	13,000,000.00			13,000,000.00
合计	176,316,403.64			176,316,403.64

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,040,552,673.54	903,375,604.91
调整后期初未分配利润	1,040,552,673.54	903,375,604.91
加：本期归属于母公司所有者的净利润	118,891,398.15	204,212,170.89
减：提取法定盈余公积		24,766,585.96
应付普通股股利	82,423,606.65	42,268,516.30
期末未分配利润	1,077,020,465.04	1,040,552,673.54

项目

本期发生额

上期发生额

	收入	成本	收入	成本
主营业务	311,200,780.29	69,371,497.42	294,471,299.42	68,296,910.72
其他业务	31,350,382.82	26,231,066.22	24,413,395.13	17,045,907.88
合计	342,551,163.11	95,602,563.64	318,884,694.55	85,342,818.60

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	918,139.67	953,617.05
城市维护建设税	393,385.41	408,551.44
房产税	4,461,352.41	4,467,141.01
土地使用税	1,272,074.33	1,253,127.16
车船使用税	16,820.70	17,295.90
印花税	36,284.08	72,194.17
地方教育费附加	262,188.04	272,367.34
合计	7,360,244.64	7,444,294.07

项目	本期发生额	上期发生额
促销费用	30,545,291.77	30,270,204.81
工资社保及附加	5,571,496.04	4,336,047.43
广告费	715,872.31	1,439,455.13
日常办公费用	3,737,861.12	3,699,973.39

折旧费	97,531.95	1,145,838.65
其他	1,978,351.42	89,617.35
合计	42,646,404.61	40,981,136.76

项目	本期发生额	上期发生额
工资社保及附加	20,303,197.77	19,010,217.22
折旧费	15,031,408.79	14,940,832.29
日常办公费	3,194,598.87	4,349,996.44
税费
中介机构服务费	1,990,811.92	1,898,375.55
董事会会费	197,900.06	391,694.38
无形资产摊销	2,111,969.76	1,976,165.02
开办费	356,321.24	523,270.69
低值易耗品摊销	1,939.50	40,510.06
外方管理费	1,817,815.68	1,418,420.18
装修维修费	2,970,733.66	591,216.70
其他	3,086,725.57	3,408,201.93
合计	51,063,422.82	48,548,900.46

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	3,060,000.00	11,809,999.98
减：利息收入	10,187,188.08	9,331,231.65
利息净支出	-7,127,188.08	2,478,768.33
汇兑损失	0.00
减：汇兑收益	0.00
汇兑净损失	0.00
银行手续费	2,271,186.47	2,671,677.99
其他	0.00
合计	-4,856,001.61	5,150,446.32

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	1,305,123.33	729,186.94
合计	1,305,123.33	729,186.94

产生公允价值变动收益的来源

本期发生额

上期发生额

68、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	1,904,786.00	1,096,208.33
合计	1,904,786.00	1,096,208.33

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
处置非流动资产的利得	3,006.24	77,468.08
合计	3,006.24	77,468.08

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	37,500.00
合计	37,500.00

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助		137,500.00	0.00
其他	413,152.92	46,548.74	412,352.92

合计

413,152.92

184,048.74

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
2016年省级内贸发展专项转移支付资金							100,000.00	与收益相关
雪山甘海子东巴王朝后厨改公共卫生间工程							37,500.00	与收益相关
合计	--	--	--	--	--		137,500.00	--

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失	25,204.95	69,516.73	25,204.95
其他	43,251.82	68,723.94	43,251.82
合计	68,456.77	138,240.67

73、所得税费用（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	25,869,541.82	22,433,446.48
递延所得税费用	800,478.37	-69,632.72
合计	26,670,020.19	22,363,813.76

项目	本期发生额
利润总额	151,719,394.07
按法定/适用税率计算的所得税费用	23,816,478.82
非应税收入的影响	-2,329,803.83
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	185.40
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-24,019.73
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	5,207,179.53
所得税费用	26,670,020.19

75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	15,015,681.02	17,225,780.13
收回借款和欠款	20,918,475.37	24,876,730.29
保证金及押金	4,304,739.70	394,644.36
收房租租金	139,138.00	1,059,393.10
政府补助	669,134.03
保险赔款	541,719.03	799,171.00
合计	41,588,887.15	44,355,718.88

项目	本期发生额	上期发生额
退押金及预付款、员工借款	14,799,843.60	5,384,386.57
广告费	597,152.88	750,580.06
旅游反哺农业资金及水资源保护费
促销服务费	36,065,317.65	55,465,207.38
日常费用	20,184,900.09	30,610,163.87
支付给洲际的管理费及系统费	1,760,046.09	2,519,087.40
代缴环保基金各项税费	11,159,615.27
保险费		1,074,697.11

捐赠、赞助、其他	485,085.89	138,240.68
合计	85,051,961.47	95,942,363.07

项目

本期发生额

上期发生额

项目

本期发生额

上期发生额

项目

本期发生额

上期发生额

项目	本期发生额	上期发生额
债券承销费及服务费		1,000,000.00
合计		1,000,000.00

76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	125,049,373.88	109,543,582.12
加：资产减值准备	1,305,123.33	729,186.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	33,634,711.39	31,437,747.49
无形资产摊销	2,261,446.32	2,699,908.84
长期待摊费用摊销	3,801,628.82	3,596,371.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	0.00	-7,951.35
财务费用（收益以“－”号填列）	3,060,000.00	11,809,999.98
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,904,786.00	-1,096,208.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	803,071.41	-69,632.72
存货的减少（增加以“－”号填列）	-22,384.74	1,265,521.28
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	261,387,376.24	-11,616,569.27
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-284,374,587.52	-22,272,217.26
其他
经营活动产生的现金流量净额	145,000,973.13	126,019,739.47
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活	--	--

动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	1,068,577,720.22	1,173,634,031.77
减：现金的期初余额	991,519,882.86	1,159,523,030.45
加：现金等价物的期末余额	250,000,000.00	300,000,000.00
减：现金等价物的期初余额	300,000,000.00	300,000,000.00
现金及现金等价物净增加额	27,057,837.36	14,111,001.32

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,068,577,720.22	991,519,882.86
其中：库存现金	204,112.39	288,181.53
可随时用于支付的银行存款	1,068,373,607.83	991,231,701.33
二、现金等价物	250,000,000.00	300,000,000.00
三、期末现金及现金等价物余额	1,318,577,720.22	1,291,519,882.86

项目

期末账面价值

受限原因

项目

期末外币余额

折算汇率

期末折算人民币余额

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用80、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

81、其他八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被购买方名称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润

合并成本

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

	购买日公允价值	购买日账面价值

被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净利润

合并成本

	合并日	上期期末

6、其他九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
丽江云杉坪旅游索道有限公司	丽江市古城区	丽江市古城区	旅游业	100.00%		设立同一控制下企业合并
丽江牦牛坪旅游索道有限公司	丽江市古城区	丽江市古城区	旅游业	100.00%		非同一控制下企业合并
丽江龙德旅游发展有限公司	丽江市古城区	丽江市古城区	旅游业	100.00%		设立
丽江和府酒店有限公司	丽江市古城区	丽江市古城区	旅游业	100.00%		设立
丽江龙途旅行社有限责任公司	丽江市古城区	丽江市古城区	旅游业	100.00%		设立
丽江龙悦餐饮经营管理有限公司	丽江市古城区	丽江市古城区	服务业	100.00%		设立
丽江玉龙雪山印象旅游文化产业有限公司	丽江市古城区	丽江市古城区	旅游业	51.00%		收购
迪庆香巴拉旅游投资有限公司	香格里拉县	香格里拉县	服务业	100.00%		设立
丽江龙腾旅游投资开发有限公司	丽江市宁蒗县	丽江市宁蒗县	旅游业	100.00%		设立

巴塘雪域旅游投资管理有限责任公司	甘孜州巴塘县	甘孜州巴塘县	服务业	60.00%		设立
丽江龙研文化旅游发展有限公司	丽江市古城区	丽江市古城区	服务业	70.00%		设立

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
丽江玉龙雪山印象旅游文化产业有限公司	49.00%	8,524,982.83	13,574,513.52	68,797,150.97
巴塘雪域旅游投资管理有限责任公司	40.00%	58,438.66		45,611,469.60
丽江龙研文化旅游发展有限公司	30.00%	-2,425,797.35		2,828,578.99

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
丽江玉龙雪山印象旅游文化产业有限公司	125,263,705.84	26,583,131.42	151,846,837.26	11,444,488.32	0.00	11,444,488.32	139,535,014.27	28,959,306.63	168,494,320.90	17,786,807.28	0.00	17,786,807.28
巴塘雪域旅游投资管理有限责任公司	37,181,708.01	91,566,166.99	128,747,875.00	-755,563.39	0.00	-755,563.39	46,385,967.66	82,956,326.27	129,342,293.93	5,731.08	0.00	5,731.08
丽江龙研文化旅游发展有限公司	5,964,969.05	20,296,903.98	26,261,873.03	16,833,276.41	0.00	16,833,276.41	8,643,383.81	10,020,153.51	18,663,537.32	1,148,949.52		1,148,949.52

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
丽江玉龙雪山印象旅游文化产业有	51,404,713.63	17,397,924.13	17,397,924.13	14,532,732.33	54,170,916.28	19,748,416.12	19,748,416.12	18,363,100.74

限公司
巴塘雪域旅游投资管理有限责任公司	241,523.81	166,875.54	166,875.54	297,343.19	289,054.08	-53,695.35	-53,695.35	41,315.00
丽江龙研文化旅游发展有限公司	2,298,724.02	-8,085,991.18	-8,085,991.18	-1,079,467.49

合营企业或联营

主要经营地

注册地

业务性质

持股比例

对合营企业或联

企业名称				直接	间接	营企业投资的会计处理方法
云南丽江白鹿国际旅行社有限公司	丽江市	丽江市古城区	旅游业	36.00%		权益法
丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司	丽江市	丽江市古城区	旅游业	20.00%		权益法
丽江裸美乐生态文化旅游有限公司	丽江市	丽江市古城区	旅游业	20.00%		权益法

	期末余额/本期发生额			期初余额/上期发生额
	云南丽江白鹿国际旅行社有限公司	丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司	丽江裸美乐生态文化旅游有限公司	云南丽江白鹿国际旅行社有限公司	丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司	丽江裸美乐生态文化旅游有限公司
流动资产	50,127,458.52	31,075,274.22	7,193,090.96	43,951,093.29	39,892,616.66	5,656,694.25
非流动资产	4,343,891.44	35,620,641.05	133,236,356.04	4,468,993.13	39,631,726.37	97,869,951.02
资产合计	54,471,349.96	66,695,915.27	140,429,447.00	48,420,086.42	79,524,343.03	103,526,645.27
流动负债	26,868,643.47	3,255,927.67	56,617,363.52	21,818,904.50	7,372,301.55	13,841,713.77
非流动负债	0.00	480,000.00	0.00	0.00	480,000.00	0.00
负债合计	26,868,643.47	3,735,927.67	56,617,363.52	21,818,904.50	7,852,301.55	13,841,713.77

归属于母公司股东权益	27,602,706.49	62,959,987.60	83,812,083.48	26,601,181.92	71,672,041.48	89,684,931.50
按持股比例计算的净资产份额	9,936,974.34	12,591,997.52	16,762,416.70	9,576,425.49	14,334,408.30	17,936,986.30
营业收入	96,232,507.57	36,075,199.82	1,191,659.98	77,423,081.40	34,757,749.43	1,846,872.81
净利润	1,001,524.57	13,594,033.73	-5,872,848.02	1,191,482.02	14,037,973.38	-473,805.97
综合收益总额	1,001,524.57	13,594,033.73	-5,872,848.02	1,191,482.02	14,037,973.38	-473,805.97
本年度收到的来自合营企业的股利		4,398,692.82			5,703,743.42

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损失

本期未确认的损失（或本期分享的净利润）

本期末累积未确认的损失

共同经营名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例/享有的份额
				直接	间接

1. 金融工具分类信息

资产负债表日各类金融工具的账面价值如下：

期末						期初
项目	金融资产的分类					金融资产的分类
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	持有至到期投资	贷款和应收款项	可供出售金融资产	合计	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	持有至到期投资	贷款和应收款项	可供出售金融资产	合计
1、以成本或摊销成本计量
货币资金		572,920,357.82	745,657,362.40		1,318,577,720.22		582,918,386.55	708,601,496.31		1,291,519,882.86
应收账款			10,416,171.48		10,416,171.48			11,380,384.17		11,380,384.17
预付款项			5,671,300.20		5,671,300.20			5,440,768.83		5,440,768.83
应收利息			4,037,118.04		4,037,118.04			8,858,167.63		8,858,167.63
其他应收款			18,602,510.08		18,602,510.08			5,241,306.95		5,241,306.95
合计		572,920,357.82	784,384,462.20	0.00	1,357,304,820.02		582,918,386.55	739,522,123.89		1,322,440,510.44

期末				期初
项目	金融负债的分类			金融负债的分类
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
1、以成本或摊销成本计量
应付账款		23,637,597.27	23,637,597.27		14,682,384.16	14,682,384.16
预收款项		3,161,429.85	3,161,429.85		2,840,103.83	2,840,103.83
应付利息		5,610,000.00	5,610,000.00		2,550,000.00	2,550,000.00
其他应付款		54,539,369.25	54,539,369.25		53,906,207.29	53,906,207.29
一年内到期的非流动负债		90,000,000.00	90,000,000.00		90,000,000.00	90,000,000.00
应付债券			0.00			0
合计		176,948,396.37	176,948,396.37		163,978,695.28	163,978,695.28

6.1 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

6.1.1 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

6.1.2 应收账款

本公司与旅行社长期合作，应收账款一年以内的占99.43%，回收率较高，无逾期的应收账款，风险较低。

6.1.3 应收利息

本公司应收利息为定期存款利息，信用风险较低。

6.1.4 其他应收款

本公司 其他应收款主要为应收政府单位的押金，信用风险较低。

6.2 流动风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。本公司的目标是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。

金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：

期末						期初
项目	金融资产的分类					金融资产的分类
	一年以内	一至二年	二至三年	三年以上	合计	一年以内	一至二年	二至三年	三年以上	合计

1、以成本或摊销成本计量
货币资金	1,318,577,720.22				1,318,577,720.22	1,291,519,882.86				1,291,519,882.86
应收账款	10,416,171.48				10,416,171.48	12,277,691.39				12,277,691.39
预付款项	5,671,300.20				5,671,300.20	5,440,768.83				5,440,768.83
应收利息	4,037,118.04				4,037,118.04	8,858,167.63				8,858,167.63
其他应收款	18,602,510.08				18,602,510.08	7,342,491.78				7,342,491.78
合计	1,357,304,820.02				1,357,304,820.02	1,325,439,002.49				1,325,439,002.49

期末						期初
项目	金融负债					金融负债
	一年以内	一至二年	二至三年	三年以上	合计	一年以内	一至二年	二至三年	三年以上	合计
1、以成本或摊销成本计量
应付账款	23,637,597.27				23,637,597.27	14,682,384.16				14,682,384.16
预收款项	3,161,429.85				3,161,429.85	2,840,103.83				2,840,103.83
应付利息	5,610,000.00				5,610,000.00	2,550,000.00				2,550,000.00
其他应付款	54,539,369.25				54,539,369.25	53,906,207.29				53,906,207.29
一年内到期的非	90,000,000.00				90,000,000.00	90,000,000.00				90,000,000.00

流动负债
应付债券					0.00
合计	176,948,396.37				176,948,396.37	163,978,695.28				163,978,695.28

十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司	丽江市古城区	旅游业	7,724.7885万元	15.73%	15.73%

其他说明：

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
云南丽江白鹿国际旅游社有限公司	本公司为其第一大股东

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
云南省投资控股集团有限公司	5%以上的股东
华邦生命健康股份有限公司	5%以上的股东
丽江市玉龙雪山景区投资管理有限公司	5%以上的股东
丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司	5%以上的股东
张一卓	5%的股东

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司	观光车服务	2,929,430.00		否	119,420.00

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
云南丽江白鹿国际旅行社有限公司	乘坐索道	14,623,490.00	10,653,955.00
云南丽江白鹿国际旅行社有限公司	酒店服务		1,001,870.00
云南丽江白鹿国际旅行社有限公司	印象丽江表演	2,839,696.50	7,331,959.50
云南丽江白鹿国际旅行社有限公司	餐饮服务	1,507,246.59	1,154,751.00
丽江玉龙雪山旅游开发区管理委员会	餐饮服务	13,521.60
丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司	餐饮服务	748.80
丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司	代理售票	297,027.60	335,243.00

委托方/出包方

受托方/承包方

受托/承包资产

受托/承包起始

受托/承包终止

托管收益/承包

本期确认的托管

名称

名称

类型

日

日

收益定价依据

收益/承包收益

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费

承租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁收入

上期确认的租赁收入

出租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁费

上期确认的租赁费

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

项目

本期发生额

上期发生额

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	云南丽江白鹿国际旅行社有限公司	840,719.02	42,035.95	680,866.91	37,517.24
应收账款	丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司	11,857.68		1,734.40

应收账款	丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会	3,059.50	152.98	3,059.20	152.96
预付账款	丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司	125,000.00
其他应收款	丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会	330,000.00	330,000.00	330,000.00	290,640.00

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
预收账款	丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司
预收账款	云南丽江白鹿国际旅行社有限公司	94,281.00	200,000.00
其他应付款	云南丽江白鹿国际旅行社有限公司	70,000.00	70,000.00
其他应付款	丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司	729,420.00	1,146,060.97
其他应付款	云南能投联合外经股份有限公司	309,587.33	309,587.33
应付账款	丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司	149,540.00

7、关联方承诺8、其他十三、股份支付1、股份支付总体情况□ 适用 √ 不适用2、以权益结算的股份支付情况□ 适用 √ 不适用3、以现金结算的股份支付情况□ 适用 √ 不适用4、股份支付的修改、终止情况5、其他十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项

单位： 元

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间报表项目名称

累积影响数

会计差错更正的内容

批准程序

采用未来适用法的原因

2、债务重组3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换4、年金计划5、终止经营

单位： 元

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

项目	索道运输报告分部	印象演出报告分部	酒店业报告分部	餐饮服务报告分部	未分配金额	分部间抵销	合计
对外营业收入	210,067,310.37	51,404,713.63	52,610,637.93	11,553,485.69	25,780,244.37	8,865,228.88	342,551,163.11
分部间交易收入	5,004,240.00	478,450.00	605,928.29	2,412,336.58	364,274.01	8,865,228.88
销售费用	25,760,864.90	6,112,385.18	7,655,035.17	3,049,268.64	68,850.72		42,646,404.61
利息收入	8,491,285.33	1,234,708.71	144,351.70	58,610.60	258,231.74		10,187,188.08
利息费用	3,060,000.00						3,060,000.00
对联营企业和合营企业的投资收益	1,904,786.00						1,904,786.00
资产减值损失	498,883.00	114,570.73	156,199.90	-31,015.72	566,485.42		1,305,123.33
折旧费和摊销费	12,482,507.42	3,349,572.10	20,989,671.37	4,218,631.60	578,085.64		41,618,468.13
利润总额（亏损）	164,626,578.70	20,485,331.64	-17,517,059.18	-2,570,500.49	2,215,303.27	15,520,259.87	151,719,394.07
资产总额	2,924,883,968.30	151,846,837.26	1,036,252,102.68	120,254,270.90	236,817,814.28	1,738,177,598.63	2,731,877,394.79
负债总额	291,148,985.45	11,444,488.32	242,089,197.61	22,345,610.99	42,182,248.02	355,666,478.98	253,544,051.41
对联营企业和合营企业的长期股权投资	41,241,281.79						41,241,281.79
长期股权投资	-7,618,512.4	-2,376,175.2	-7,343,214.7	-2,066,357.7	25,822,215.2		6,417,955.04

以外的其他非流动资产增加额

8

1

4

3

0

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	3,756,899.51	100.00%	799,318.87	21.28%	2,957,580.64	5,512,205.51	87.42%	567,084.17	10.29%	4,945,121.34
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款						792,865.00	12.58%			792,865.00
合计	3,756,899.51	100.00%	799,318.87	21.28%	2,957,580.64	6,305,070.51	100.00%	567,084.17	8.99%	5,737,986.34

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
一年以内	3,047,421.60	152,371.08	5.00%
1年以内小计	3,047,421.60	152,371.08	5.00%
1至2年	69477.91	6,947.79	10.00%
2至3年			50.00%
3年以上	640,000.00	640,000.00	100.00%
合计	3,756,899.51	799,318.87

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

项目

核销金额

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

单位名称	与本公司关系	账面余额	坏账准备	年限	占应收账 款总额的 比例(%)
大理银都水乡旅游开发投资有限公司	客户	640,000.00	640,000.00	3年以上	17.04
丽江市一卡通旅游结算有限公司	非关联方	2,973,801.60	148,690.08	1年以内	79.16

白鹿旅行社公司	关联方	69,477.91	6,947.79	1-2年	1.85
招商银行股份有限公司丽江分行	非关联方	180	9	1年以内	-
印象剧场售票点	非关联方	73,440.00	3,672.00	1年以内	1.95
合计		3,756,899.51	799,318.87		100.00

项目名称	期末余额		期初余额		关联方性质
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
云南丽江白鹿国际旅行社有限公司	69,477.91	6,947.79	69,477.91	6,947.79
合计	69,477.91	6,947.79	69,477.91	6,947.79

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	5,050,431.96	1.91%	1,843,084.94	36.00%	3,207,347.02	1,728,239.16	0.36%	1,578,623.92	91.34%	149,615.24
单项金额不重大但	259,818	98.09%			259,818,	478,02	99.64%			478,028,9

单独计提坏账准备的其他应收款	,548.26				548.26	8,996.71				96.71
合计	264,868,980.22	100.00%	1,843,084.94	36.00%	263,025,895.28	479,757,235.87	100.00%	1,578,623.92	0.33%	478,178,611.95

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	3,376,154.76	168,807.74	5.00%
1年以内小计	3,376,154.76	168,807.74	5.00%
1至2年	0.00	0.00	10.00%
2至3年	0.00	0.00	50.00%
3年以上	1,674,277.20	1,674,277.20	100.00%
合计	5,050,431.96	1,843,084.94

其他应收款内容

账面余额

坏账准备

账龄

计提比例(%)

计提理由

丽江龙途旅行社有限责任公司

24,139,198.55

1年以内

无收回风险

丽江牦牛坪旅游索道有限公司

3,318,342.43

1年以内、1-2年、2-3年、3年以上

无收回风险

丽江龙德旅游发展有限公司

9,368,418.63

1年以内、1-2年、2-3年、3年以上

无收回风险

丽江和府酒店有限公司本部

805,518.95

1年以内、1-2年、2-3年、3年以上

无收回风险

丽江龙研文化旅游发展有限公司	23,457.40		1年以内		无收回风险
丽江龙悦餐饮经营管理公司	17,114,153.25		1年以内、1-2年、2-3年、3年以上		无收回风险

巴塘雪域旅游投资管理有限责任公司

100,916.00

1年以内

无收回风险

丽江玉龙雪山印象旅游文化产业有限公司	13,283.40		1年以内		无收回风险
迪庆香巴拉旅游投资有限公司	204,935,259.65		1年以内、1-2年		无收回风险

合计

259,818,548.26

单位名称

转回或收回金额

收回方式

项目

核销金额

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金借支	248,443.89	29,961.96
对非关联公司的应收账款	3,214,988.07	744,562.00
集团内往来款	259,818,548.26	477,395,711.91
押金及保证金	1,587,000.00	1,587,000.00
合计	264,868,980.22	479,757,235.87

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
迪庆香巴拉旅游投资有限公司	暂借款	204,935,259.65	1年以内、1-2年	77.91%
丽江龙途旅行社有限责任公司	暂借款	24,139,198.55	1年以内	9.18%
丽江龙悦餐饮经营管理公司	暂借款	17,114,153.25	1年以内、1-2年、2-3年、3年以上	6.51%

丽江龙德旅游发展有限公司	暂借款	9,368,418.63	1年以内、1-2年、2-3年、3年以上	3.56%
丽江牦牛坪旅游索道有限公司	暂借款	3,318,342.43	1年以内、1-2年、2-3年、3年以上	1.26%
合计	--	258,875,372.51	--	98.42%

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例%
玉龙雪山旅游开发管理委员会	合并范围外关联方	60,000.00	0.02%

丽江龙途旅行社有限责任公司	合并范围内关联方	24,139,198.55	9.18%
丽江牦牛坪旅游索道有限公司	合并范围内关联方	3,318,342.43	1.26%

丽江龙德旅游发展有限公司	合并范围内关联方	9,368,418.63	3.56%
丽江和府酒店有限公司本部	合并范围内关联方	805,518.95	0.31%
丽江龙研文化旅游发展有限公司	合并范围内关联方	23,457.40	0.01%

丽江龙悦餐饮经营管理公司	合并范围内关联方	17,114,153.25	6.51%
巴塘雪域旅游投资管理有限责任公司	合并范围内关联方	100,916.00	0.04%

丽江玉龙雪山印象旅游文化产业有限公司

合并范围内关联方

13,283.40

0.01%

迪庆香巴拉旅游投资有限公司	合并范围内关联方	204,935,259.65	77.91%
合计		259,878,548.26	98.80%

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,406,107,942.04		1,406,107,942.04	1,106,107,942.04		1,106,107,942.04
对联营、合营企业投资	41,241,281.79		41,241,281.79	43,735,188.61		43,735,188.61
合计	1,447,349,223.83		1,447,349,223.83	1,149,843,130.65		1,149,843,130.65

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
丽江和府酒店有限公司	585,381,565.78	270,000,000.00		855,381,565.78
丽江龙德旅游发展有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00
丽江牦牛坪旅游索道有限公司	38,410,400.00			38,410,400.00
丽江云杉坪旅游	94,978,416.09			94,978,416.09

索道有限公司
丽江龙悦餐饮经营管理公司	122,000,000.00			122,000,000.00
丽江玉龙雪山印象旅游文化产业有限公司	97,337,560.17			97,337,560.17
迪庆香巴拉旅游投资有限公司	45,000,000.00			45,000,000.00
丽江龙途旅行社有限责任公司	7,000,000.00			7,000,000.00
丽江龙腾旅游投资开发有限公司	30,000,000.00	30,000,000.00		60,000,000.00
巴塘雪域旅游投资管理有限责任公司	84,000,000.00			84,000,000.00
合计	1,106,107,942.04	300,000,000.00		1,406,107,942.04

投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业

云南丽江白鹿国际旅行社有限公司	10,174,483.74			360,548.85						10,535,032.59
丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司	14,334,408.31			2,718,806.75			4,398,692.82			12,654,522.24
丽江裸美乐生态文化旅游有限公司	19,226,296.56			-1,174,569.60						18,051,726.96
小计	43,735,188.61	0.00	0.00	1,904,786.00	0.00	0.00	4,398,692.82	0.00	0.00	41,241,281.79
合计	43,735,188.61	0.00	0.00	1,904,786.00	0.00	0.00	4,398,692.82	0.00	0.00	41,241,281.79

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	191,928,369.40	19,569,200.73	168,650,707.59	17,578,081.16
其他业务	280,214.71	0.00	316,266.98	0.00
合计	192,208,584.11	19,569,200.73	168,966,974.57	17,578,081.16

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	14,128,575.29	32,502,228.70
权益法核算的长期股权投资收益	1,904,786.00	3,141,767.02
合计	16,033,361.29	35,643,995.72

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	864.49
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	37,500.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	346,837.90
其他符合非经常性损益定义的损益项目	5,219,291.74	结构性存款本期记入财务费用的利息收入
减：所得税影响额	840,353.89
少数股东权益影响额	53,919.39
合计	4,710,220.85	--

说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	4.99%	0.2164	0.2164
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	4.79%	0.2077	0.2077

第十一节 备查文件目录一、载有董事长和献中先生签名的公司2018年半年度报告全文及摘要；

二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；三、报告期内在《证券时报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公司公告的正本及公告的原稿。

丽江玉龙旅游股份有限公司董事长：和献中2018年8月9日