公司代码：600080 公司简称：金花股份
金花企业（集团）股份有限公司
2018年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人吴一坚、主管会计工作负责人侯亦文及会计机构负责人（会计主管人员）李琴声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
报告期内不进行利润分配或公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
九、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险。敬请查阅“第四节经营情况的讨论与分析”之“二、其他披露事项”、之“（二）可能面对的风险”部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 8
第五节 重要事项 ...... 12
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 17
第七节 优先股相关情况 ...... 20
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 20
第九节 公司债券相关情况 ...... 22
第十节 财务报告 ...... 22
第十一节 备查文件目录 ...... 112
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司 | 指 | 金花企业（集团）股份有限公司 |
| 控股股东 | 指 | 金花投资控股集团有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| GMP | 指 | 药品生产质量管理规范 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 金花企业（集团）股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 金花股份 |
| 公司的外文名称 | GINWA ENTERPRISE（GROUP）INC. |
| 公司的外文名称缩写 | GINWA |
| 公司的法定代表人 | 吴一坚 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 孙 明 | 张云波 |
| 联系地址 | 西安市科技四路202号 | 西安市科技四路202号 |
| 电话 | 029-88336635 | 029-88336635 |
| 传真 | 029-81778626 | 029-81778626 |
| 电子信箱 | irm@ginwa.com.cn | irm@ginwa.com.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 陕西省西安市高新区科技四路202号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 710065 |
| 公司办公地址 | 陕西省西安市高新区科技四路202号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 710065 |
| 公司网址 | http://www.ginwa.com.cn |
| 电子信箱 | irm@ginwa.com.cn |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 董事会秘书处 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 金花股份 | 600080 |
六、 其他有关资料□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 353,585,221.08 | 360,823,902.57 | -2.01 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 20,093,525.91 | 13,904,474.98 | 44.51 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 20,474,032.49 | 14,576,240.16 | 40.46 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -16,878,541.49 | 7,636,076.10 | |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,752,647,331.12 | 1,116,758,228.46 | 56.94 |
| 总资产 | 2,055,762,023.27 | 1,419,114,899.93 | 44.86 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.0592 | 0.0455 | 30.11 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.0592 | 0.0455 | 30.11 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.0603 | 0.0477 | 26.42 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.3951 | 1.2882 | 增加0.1069个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.4215 | 1.3504 | 增加0.0711个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用
归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长44.51%，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长40.46%，主要为：1、报告期内酒店业务营业收入增加使得亏损较上年同期减少；2、联营企业常州华森医疗器械有限公司净利润增加带来投资收益增长。
归属于上市公司股东的净资产较上期末增加了56.94%，总资产较上期末增加了44.86%，主要为：报告期公司完成非公开发行股份，募集资金到位。
八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -213,440.31 | 资产报废损益 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,000,000.00 | 营业外收入 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 674,185.36 | 投资收益——理财收益 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -1,839,200.00 | 公允价值变动损益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -80,311.19 | |
| 少数股东权益影响额 | 849.17 | |
| 所得税影响额 | 77,410.39 | |
| 合计 | -380,506.58 |
十、 其他□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务根据证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业为医药制造业。主要业务为药品的研发、生产及销售，产品线涵盖化学药品、中成药、原料药和保健品，剂型包括片剂、胶囊剂、颗粒剂、散剂、合剂、口服溶液剂、糖浆剂、外用溶液剂等一百多个品种、品规，依据特性和经营模式，产品分为骨科类、免疫类、儿童类和普药类等四个系列。公司主导产品金天格胶囊是国家一类新药，经过多年的推广，目前已经成为骨科临床中药一线用药；转移因子系列产品为改进人体免疫力的生物药品；儿童系列用药包括小儿复方磺胺二甲嘧啶散、鞣酸蛋白酵母散等；普药系列主要包括开塞露、诺氟沙星胶囊、甲芬那酸胶囊等品种，公司主要产品在多年的运营中形成了质量稳定、安全可靠的竞争优势。
公司医药批发与零售业务主要由陕西金花医药化玻有限公司经营，该公司经营产品包括中成药、化学药制剂、生化药品、生物制品、保健品等，主要业务范围集中陕西、甘肃、青海等西北地区。
（二）经营模式：
1、医药工业经营模式（1）采购模式
公司生产所需物料由物料部统一负责采购。物料部根据生产计划、库存情况及原材料市场情况，制定原材料的采购计划，保证物料及时供应。质量部核对供应商的资质、质量体系及生产能力进行审核、评估等出具审核意见及合格供应商目录；物料部对合格的供应商通过比价、招标等
方式进行物料采购。同时，公司每年对供应商进行现场审计，每季度进行评估、评分。物料部通过对日常市场信息的收集分析，结合合理库存、到货周期、付款周期等因素，降低公司各项采购成本。
（2）生产模式
公司生产模式采用以销定产的模式进行，由公司营销部门提交年度销售预算计划，每月依据市场需求编制次月销售计划提交生产部。生产部根据月度销售计划制定出月度生产计划，再由储运部进行物料需求计划核算，物料部进行物料采购，生产部依据月度生产计划分解出周排产计划并组织生产，各车间负责生产实施。
在生产执行过程中，所有在线生产品种严格遵守生产工艺规程，依据GMP规范和岗位操作SOP开展生产活动，确保规范生产。技术部对生产过程工艺规程执行进行全方位的监控和评价。质量部对生产环境、工艺实施过程检测监控，对所有生产用物料、生产过程中间产品和产成品按照相应质量标准进行检验，确保生产过程合规，产品质量合格；设备部负责生产设备的安装、调试、保养等工作，确保产品安全生产。
（3）销售模式
公司销售体系设有新药部、招商部、普药部和市场部，分管不同渠道的产品营销业务。主导产品以招商代理模式为主，目前已经建立了覆盖全国的营销网络。公司坚持专业的学术化推广道路，形成了战略规划、品牌建设、媒体宣传、会议推广、市场调研、促销活动以及专家网络建设等多维度的产品营销框架。随着营销工作推进，营销活动在高度、深度、专业度和持续度四个方面不断取得新的进展。2、医药商业经营模式
公司医药商业由陕西金花医药化玻有限公司经营，其经营模式为采购其他医药生产企业产品，向医药商业企业、医院及零售药店等终端客户批发与销售。
（三）行业情况
2018年1至5月，我国医药行业主要产品产量整体保持增长态势，其中化学药品原药产量达130.6万吨，累计增长2.6%；中成药产量达126.4万吨，累计增长5.6%。医药行业主营业务收入达到10334.8亿元，同比增长13.9%，行业实现利润总额达到1231.7亿元，同比增长13.2%。医药行业主营业务成本6411.9亿元，同比增长7.8%，销售费用、管理费用、财务费用分别增长40.2%、16.3%和12.7%。行业盈利能力持续稳定，行业销售毛利率为37.9%，销售利润率为11.8%。（数据来源：国家统计局）
2018年在政策驱动下医药行业处于深刻变革进程中。一方面，在医保控费、招标降价、二次议价等带来的药品价格压力仍在，而行业增速在创新产品驱动、消费升级和较低基数基础上同比取得恢复性增长，在人口老龄化加速下行业需求依然稳定，医药行业长期保持稳定增长依然可期；另一方面，新版医保目录、一致性评价、优先审评、创新药加快审评审批等重要改革成果已经陆续进入收获期，医保改革继续强化行业结构性发展的大方向。
(四)公司的行业地位：
目前公司已形成了以医药工业为核心的产业基础，产品集中在骨科、免疫、儿科用药等细分领域，公司主导产品人工虎骨粉及金天格胶囊凭借其显著的临床疗效、优良的产品质量和良好的市场服务赢得了广大医生及患者的认可，陆续被收入《骨质疏松性骨折诊疗指南》、《原发性骨质疏松症诊疗指南》、《骨关节炎诊疗指南》、《临床路径治疗药物释义-骨科分册》、《中国骨质疏松性骨折诊疗指南》、《原发性骨质疏松症中医临床实践指南》、《中成药临床应用指南风湿病分册》和全国高等教育“十三五”创新教材《中药调剂学》，在骨科中药领域占据领先地位。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明√适用 □不适用
报告期内公司完成了非公开发行股票67,974,413股，发行价格为9.38元/股，募集资金总额637,599,993.94元，扣除发行费用后实际募集资金净额628,780,819.60元。发行完成后，公司总股本由305,295,872元增加为373,270,285元。三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，主要体现在以下几个方面：
1、 产品优势经过多年发展，公司已形成了以医药工业为核心的产业基础，产品集中在骨科、免疫、儿科用药等细分领域，公司主导产品金天格胶囊凭借其显著的临床疗效、优良的产品质量和良好的市场服务赢得了广大医生及患者的认可，在骨科中药领域占据领先地位。同时，公司以人工虎骨粉原料药为基础，加大研发投入，积极进行相关研究和系列产品开发，围绕骨科领域核心品种形成公司核心竞争力。
2、营销优势在营销方面，公司多年坚持学术推广模式，依靠专业学术推广队伍，积极与权威组织合作，联合领域学术带头人，构建专家网络体系，积极开展多项临床询证试验，不断完善和充实临床证据。公司每年开展多次的全国级学术会议、省级学术会议，通过学科学术带头人对产品临床应用的认可和解读，向各级医疗机构传递，促进公司产品在领域的应用和发展。营销网络方面，公司组建了精干营销人才队伍，已初步建立了覆盖全国的市场营销网络，专业精干的营销团队及初具规模的全国市场营销网络优势是公司产品直面行业激烈竞争的重要先决条件，终端布局能够与企业整体战略发展方向取得同步进展。
3、品牌优势公司"金花"商标为陕西省、市著名商标，"金花"商标被国家工商总局认定为中国驰名商标，转移因子系列产品、金天格胶囊被评为陕西省和西安市名牌产品，借助品牌力量，企业产品在市场中增强了企业的竞争力，树立了企业品牌形象，为产品推广奠定了坚实的品牌基础。
4、生产质量管理优势公司高度重视质量管理保障体系建设，始终坚持把质量放在第一位，从原材料采购环节开始，按照GMP的要求及公司质量标准严格对供应商进行审核，在整个生产过程中，公司严格执行质量监控及质量检验标准，每一道生产工艺严格监控，保证生产、销售过程的质量可控性。在各级监管部门的检查中均未出现重大质量问题，产品质量稳定，有良好的市场声誉。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司按照年度经营计划，全面推进营销工作，强化企业管理，较好的完成公司上半年的经营目标。
1、产品营销在主导产品营销方面，继续以学术推广为导向市场拓展、以产品品牌带动企业品牌的战略目标，深耕区域网络，提升并拓展市场业务覆盖率，加强市场的开发力度，持续推进全国性的“谈骨论金”超级演讲团活动、“骨”动中国-骨质疏松性骨折诊疗指南全国巡讲、及《中华骨科杂志》骨科医学论文研讨会巡讲等多种多样的系列学术活动，使金天格学术推广工作的专业性、精准性和系统性得到全面提升。报告期内，金天格胶囊入选《骨关节炎诊疗指南（2018年版）》，使金天格的学术价值和品牌进一步得到覆盖和延伸。
在普药营销方面，按照年度计划，继续围绕“做大主品，做强品牌” 的主导思想，坚持“区域终端纯销推广”模式，加强销售队伍的建设，结合产品特点、终端资源情况，逐步加大对基层医疗终端、城市及基层零售终端的覆盖，同时对盈利能力强的特色品种持续投入促销资源，制定明确工作目标、支持方案、考评标准，完善对促销投入的管理与效率评估，加强对促销的全过程指导和监督，让市场资源投入发挥有效作用。
2、生产运营报告期内，生产部门继续完善生产计划，提升生产管理，全面完成上半年各项生产任务。同时持续以药品生产规范为核心，开展GMP自检，从产品工艺、生产设备与设施、车间现场管理、生产人员素养和技能训练、管理规程和操作文件完善、检查落实等几个方面着力，围绕着风险控
制、持续改进、规范工作、质量第一的管理思路，持续提升质量控制的准确性、质量保证的预见性及风险控制能力，确保产品质量稳定性。
3、内部管理报告期内，公司不断的完善内部控制体系建设，持续开展公司制度流程优化工作。在获得“西安市质量管理奖”基础上，申报“陕西省质量管理奖”，以此继续推进管理提升，提高公司治理水平。
4、完成非公开发行股票项目2018年3月，公司完成非公开发行股票项目全部发行工作，报告期内按照公司募集资金投向项目计划，有序推进制药厂搬迁扩建项目设计施工工作。
报告期内，公司实现营业收入35,358.52万元，较上年同期减少了2.01%，其中医药工业实现销售收入26,799.28万元，较上年同期增长1.51%；医药商业实现销售收入6,343.10万元，较上年同期减少了19.32%，；金花国际大酒店有限公司实现营业收入2,216.14万元，较上年同期增长21.77%。实现归属于上市公司股东的净利润2,009.35万元，较上年同期增长44.51%，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润2,047.40万元 ,比上年同期增长40.46%。主要为：
1、报告期内酒店业务营业收入增加使得亏损较上年同期减少；2、联营企业常州华森医疗器械有限公司净利润增加带来投资收益增长。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 353,585,221.08 | 360,823,902.57 | -2.01 |
| 营业成本 | 119,995,553.42 | 132,409,614.26 | -9.38 |
| 销售费用 | 175,283,814.45 | 174,041,092.07 | 0.71 |
| 管理费用 | 29,347,853.35 | 26,045,770.65 | 12.68 |
| 财务费用 | 1,903,109.24 | 3,818,730.80 | -50.16 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -16,878,541.49 | 7,636,076.10 | -321.04 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 866,293.92 | -18,749,734.21 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 614,390,937.16 | -3,782,083.35 |
1、财务费用变动原因说明:报告期内公司募集资金到账，相关利息收入增加；
2、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期子公司陕西金花医药化玻有限公司对外支付业务保证金增加；
3、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上年同期存在支付制药厂搬迁扩建项目土地使用权款项，报告期内无重大对外投资事项；
4、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期完成非公开发行项目，募集资金到位；
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用
(2) 其他□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 640,290,665.36 | 31.15 | 41,911,975.77 | 2.95 | 1,427.70 | |
| 交易性金融资产 | 3,086,271.81 | 0.15 | 4,925,471.81 | 0.35 | -37.34 | |
| 应收票据 | 10,861,375.68 | 0.53 | 3,832,157.06 | 0.27 | 183.43 | |
| 其他应收款 | 41,867,184.60 | 2.04 | 14,068,186.69 | 0.99 | 197.60 | |
| 递延所得税资产 | 1,855,844.83 | 0.09 | 1,327,309.88 | 0.09 | 39.82 | |
| 预收账款 | 4,352,086.91 | 0.21 | 7,398,253.83 | 0.52 | -41.17 |
其他说明
1、货币资金变动原因说明：报告期公司非公开项目完成，募集资金到位；
2、交易性金融资产变动原因说明：报告期交易性金融资产公允价值变动；
3、应收票据变动原因说明：报告期未到期银行承兑汇票增加；
4、其他应收款变动原因说明：报告期子公司陕西金花医药化玻有限公司对外支付业务保证金增加；
5、递延所得税资产变动原因说明：报告期内新增坏账准备及交易性金融资产浮亏变动；
6、预收账款：报告期内前期预收款项结转收入；
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
报告期内，公司以位于西安市科技四路202号土地及地上建筑物和位于西安市碑林区环城南路西段18号金花国际大酒店有限公司房产为抵押物，取得成都银行流动资金贷款5000万元人民币、浦发银行流动资金贷款10000万元人民币，上述资产处于抵押受限状态。（详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）2017年9月1日披露“临2017-051”号公告及2017年12月11日披露“临2017-054”号公告）
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产√适用□不适用
参见第十节、七、2以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(五) 重大资产和股权出售□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用
| 公司名称 | 主要产品及服务 | 注册资本 （万元） | 总资产 （万元） | 净资产 （万元） | 净利润 （万元） |
| 金花国际大酒店有限公司 | 酒店经营等 | 52,750.00 | 46,349.24 | 43,519.54 | -743.20 |
| 陕西金花医药化玻有限公司 | 药品/医疗器械批发零售 | 2,000 | 5,530.42 | 184.23 | -119.05 |
(七) 公司控制的结构化主体情况□适用√不适用
二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险√适用□不适用
1、行业政策风险：医药行业受国家相关政策的影响很大，随着国家医疗体制改革的不断深入和政策措施的出台实施，如两票制、医院药占比、临床数据核查、飞行检查常态化等的施行，导致市场竞争格局的变化，对医药行业的未来发展带来重大影响，公司将面临行业政策变化所带来的风险。
2、成本及价格风险：随着人力资源成本、环保要求提升带来的改造成本、质量要求提高带来的设备设施改造等成本持续攀升，以及原料药价格不断上涨，对医药企业盈利增长空间构成压力。
同时，受药品政策性降价及各省区招标压价的影响，药品招标采购价格呈下降趋势，公司面临销售价格下降的风险。
3、新品研发风险：药品研发因其高投入、高技术、周期长等特征，在研发过程中，面临着包括审评政策、环境、技术、市场、项目管理以及财务等诸多风险，研发费用的持续投入也会对公司短期经营目标产生一定的影响。同时，药品上市后也将面对市场同类产品激励竞争的局面，面临无法达到预期效果的风险。
4、质量安全风险药品质量直接关系公众健康，《中国药典》、GMP规范等法规均对药品质量从生产到储运做出严格的要求，目前公司严控生产过程，建立了较为完善的质量管理体系，但产品从生产到销售环节较多，若产品质量出现问题，将对公司带来极大风险。
应对措施：面对以上可能的风险，公司将密切关注行业政策变化，加强对市场分析，在政策及理念上对客户进行引导，调整制定更符合市场环境的措施和目标方案。持续优化运营管理机制，深入挖掘各个环节潜能，扎实建立起了全员的成本控制意识，通过技术改进、节能降耗等措施，控制成本。在新产品研发方面，一方面加强外部合作，另一方面通过培养吸引高素质的研发人员，加大研发项目投入，完善新产品开发体制建设，对新项目从政策法规、技术可行性、市场前景、投资金额等方面进行充分论证，强化研发项目过程管理，防范新品研发风险。公司从原料开始，严格检验程序，生产过程中严格按照GMP要求规范组织，严格质量控制，确保产品质量安全。
(三) 其他披露事项□适用√不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2017年年度股东大会 | 2018年5月4日 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) “临2018-026”号公告 | 2018年5月5日 |
股东大会情况说明□适用√不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与再融资相关的承诺 | 股份限售 | 金花投资控股集团有限公司 | 认购公司非公开发行A股股票66,897,654股，承诺自非公开发行新增股份上市之日起锁定三十六个月，在此期间内不予转让。 | 自2018年3月28 日至2021年3月28日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 公司第一期员工持股计划 | 认购公司2016年非公开发行A股股票1,076,759股，承诺自非公开发行新增股份上市之日起锁定三十六个月，在此期间内不予转让。 | 自2018年3月28 日至2021年3月28日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与股权激励相关的承诺 | 其他 | 公司 | 以自有资金进行股份回购，回购总金额不超过200万元，该部分股份作为公司员工持股计划之标的股份。 | 2018年6月14日实施完毕 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他承诺 | 其他 | 公司实际控制人及部分董事、监事、高级管理人员 | 拟以自有资金增持股份的数量不低于300万股且不超过500万股。 | 自2018年5月4日至2018年12月30日 | 是 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
经2018年4月11日召开的公司第八届董事会第七会议、2018年5月4日召开的公司2017年度股东大会审议，通过了《关于聘请2018年度财务及内部控制审计机构的议案》，同意继续聘任瑞华会计师事务所作为公司2018年度财务及内部控制审计机构。（详见上海证券交易所网站13日 “临2018-015”号、2018年5月5日 “临2018-026”号公告）审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用√不适用
五、 破产重整相关事项□适用√不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用√不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用√不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司第一期员工持股计划完成认购非公开发行A股股票1,076,759股，已于2018年3月28日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续，公司以自有资金回购股份，回购总金额不超过200万元，该部分股份作为公司员工持股计划之标的股份。已于2018年6月14日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份过户手续。 | 详见2018年3月30日、2018年6月15日《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）“临2018-012”号、“临2018-030”号公告。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用√不适用
员工持股计划情况√适用 □不适用
公司第一期员工持股计划完成认购非公开发行A股股票1,076,759股，占公司非公开发行后公司总股本的比例为0.29%。已于2018年3月28日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。具体公告详见《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）2018年3月30日“临2018-012号”公告。
公司以自有资金完成了股份回购，回购总金额不超过200万元，累计回购数量为212,800股，占公司目前总股本的比例为0.057%。该部分股份作为公司员工持股计划之标的股份。已于2018年6月14日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份过户手续。具体公告详见《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）2018年6月15日“临2018-030号”公告。
其他激励措施□适用 √不适用
十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用(五) 其他重大关联交易□适用√不适用
(六) 其他□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况□适用 √不适用
3 其他重大合同□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划√适用□不适用
公司践行企业社会责任，积极参加陕西省食品药品监督管理局组织帮扶陕西省安康市石泉县饶峰镇牛羊河村，按照总体安排，帮扶工作主要从以下四方面开展：
1、基础设施建设：一是桃园沟至关帝庙5公里组基路建设；二是合心村魔芋产业路3公里产业路建设；U型渠引水改造10公里建设；
2、种植产业持续稳定发展：2018年村子以“稳住黄花，大力发展魔芋”为主导思想，扶持魔芋500亩的种植及技术指导和支持；
3、贫困户危房改造工程：解决贫困户住房问题，对现住房屋进行改造建设。
4、医疗救助：对留守老人有疾病的进行问医问诊重点关爱活动及贫困户中有疾病顽症的重点户进行精准救助。
2. 报告期内精准扶贫概要√适用□不适用
报告期内，根据陕西省食品药品监督管理局安排，公司重点帮扶陕西省安康市石泉县饶峰镇牛羊河村，通过实地考察走访，制定帮扶计划，落实结对帮扶措施，积极落实帮扶款项支付，扶持农村基础设施建设、种植 产业持续稳定发展、贫困户危房改造工程及医疗救助。
3. 精准扶贫成效√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | |
| 其中：1.资金 | 3 |
| 2.物资折款 | 0 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 2 |
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况√适用□不适用
报告期内，公司持续深化贯彻党中央、国务院及陕西等各级政府关于扶贫工作的一系列重要指示精神，加大扶贫力度、扩大辐射范围，按照年度扶贫工作计划，稳步推动精准扶贫工作向前推进，切实履行上市公司社会责任。
5. 后续精准扶贫计划√适用□不适用
在政府相关部门的统筹安排和指导下，公司将一如既往的回馈社会，坚持投身社会公益事业，结合自身优势，持续与帮扶对象联系，通过切实有效的方式，扶持农村基础设施建设、种植产业持续稳定发展、贫困户危房改造工程及医疗救助，帮助贫困人口摆脱贫困。
十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用
十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用
公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，报告期内不存在因环保问题受到重大处罚的情形。公司注重生产对环境的影响，坚持贯彻落实环保相关法规政策，不断完善环保管理体制，持续对环保设施进行技术改进，实施从生产源头控制，减少“三废”排放，实现公司经济效益、社会效益、环境效益的协调发展。公司重视节能和环保，倡导绿色办公，低碳生活，推行无纸化办公，提倡员工节约用电用水等措施，使全公司每一个员工都自觉地提高节约能源意识，营造绿色的办公环境。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用
(三) 其他□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0 | 67,974,413 | 0 | 0 | 0 | 67,974,413 | 67,974,413 | 18.21 |
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 0 | 0 | 67,974,413 | 0 | 0 | 0 | 67,974,413 | 67,974,413 | 18.21 |
| 其中：境内非国有法人持 | 0 | 0 | 67,974,413 | 0 | 0 | 0 | 67,974,413 | 67,974,413 | 18.21 |
| 股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 305,295,872 | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 305,295,872 | 81.79 |
| 1、人民币普通股 | 305,295,872 | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 305,295,872 | 81.79 |
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 305,295,872 | 100 | 67,974,413 | 0 | 0 | 0 | 67,974,413 | 373,270,285 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
根据中国证券监督管理委员会《关于核准金花企业(集团)股份有限公司非公开发行股票的批复》证监许可【2017】1648 号文》核准，公司完成了非公开发行股票67,974,413股，发行价格为9.38元/股，募集资金总额637,599,993.94元，扣除发行费用后实际募集资金净额628,780,819.60元。发行完成后公司股本由305,295,872元增加为373,270,285元。(具体公告详见2018年3月30日《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) “临2018-011”号公告）
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 金花投资控股集团有限公司 | 0 | 0 | 66,897,654 | 66,897,654 | 非公开发行股票 | 2021年3月28日 |
| 金花企业（集团）股份有限公司－第一期员工持股计划 | 0 | 0 | 1,076,759 | 1,076,759 | 非公开发行股票 | 2021年3月28日 |
| 合计 | 0 | 0 | 67,974,413 | 67,974,413 | / | / |
二、 股东情况(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 20,221 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 金花投资控股集团有限公司 | 66,897,654 | 114,897,654 | 30.78 | 66,897,654 | 质押 | 114,897,654 | 境内非国有法人 | ||
| 世纪金花股份有限公司 | 30,000,000 | 8.04 | 质押 | 30,000,000 | 境内非国有法人 | ||||
| 莫晓红 | 7,535,836 | 2.02 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||||
| 田应梅 | 7,245,053 | 1.94 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||||
| 李启军 | 5,358,800 | 1.44 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||||
| 杜琼丹 | 3,952,057 | 1.06 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||||
| 深圳中油财富投资中心（有限合伙） | 3,547,900 | 0.95 | 无 | 0 | 未知 | ||||
| 深圳市前海天阳金融服务股份公司－天阳新价值私募证券投资基金 | 3,245,367 | 0.87 | 无 | 0 | 未知 | ||||
| 丘培丽 | 3,107,600 | 0.83 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||||
| 宁国昌 | 2,880,619 | 0.77 | 质押 | 2,380,619 | 境内自然人 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 金花投资控股集团有限公司 | 48,000,000 | 人民币普通股 | 48,000,000 | ||||||
| 世纪金花股份有限公司 | 30,000,000 | 人民币普通股 | 30,000,000 | ||||||
| 莫晓红 | 7,535,836 | 人民币普通股 | 7,535,836 | ||||||
| 田应梅 | 7,245,053 | 人民币普通股 | 7,245,053 | ||||||
| 李启军 | 5,358,800 | 人民币普通股 | 5,358,800 |
| 杜琼丹 | 3,952,057 | 人民币普通股 | 3,952,057 |
| 深圳中油财富投资中心（有限合伙） | 3,547,900 | 人民币普通股 | 3,547,900 |
| 深圳市前海天阳金融服务股份公司－天阳新价值私募证券投资基金 | 3,245,367 | 人民币普通股 | 3,245,367 |
| 丘培丽 | 3,107,600 | 人民币普通股 | 3,107,600 |
| 宁国昌 | 2,880,619 | 人民币普通股 | 2,880,619 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 金花投资控股集团有限公司与世纪金花股份有限公司受同一实际控制人控制，与上述其他股东无关联关系,公司未知其他股东之间是否存在关联关系。 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 金花投资控股集团有限公司 | 66,897,654 | 2021年3月28日 | 0 | 自上市之日起36个月内不得转让 |
| 2 | 金花企业（集团）股份有限公司－第一期员工持股计划 | 1,076,759 | 2021年3月28日 | 0 | 自上市之日起36个月内不得转让 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 金花投资控股集团有限公司为金花企业（集团）股份有限公司控股股东。参与公司第一期员工持股计划的人员为公司董事、监事、高管及业务骨干人员。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 秦川 | 董事 | 29,050 | 29,350 | 300 | 二级市场增持 |
| 张梅 | 董事 | 0 | 5,000 | 5,000 | 二级市场增持 |
| 葛秀丽 | 监事 | 0 | 4,400 | 4,400 | 二级市场增持 |
| 陶玉 | 高管 | 0 | 800 | 800 | 二级市场增持 |
| 侯亦文 | 高管 | 0 | 1,000 | 1,000 | 二级市场增持 |
其它情况说明□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明□适用√不适用
三、其他说明□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 金花企业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 640,290,665.36 | 41,911,975.77 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,086,271.81 | 4,925,471.81 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 10,861,375.68 | 3,832,157.06 | |
| 应收账款 | 168,376,711.93 | 144,946,121.26 | |
| 预付款项 | 48,344,284.81 | 64,172,050.36 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 41,867,184.59 | 14,068,186.69 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 47,806,681.86 | 42,656,732.71 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 21,030,267.72 | 26,558,932.07 | |
| 流动资产合计 | 981,663,443.76 | 343,071,627.73 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 164,276,735.63 | 164,276,735.63 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 283,318,532.77 | 276,379,700.00 | |
| 投资性房地产 | 1,798,947.39 | 1,842,423.33 | |
| 固定资产 | 364,257,012.95 | 374,730,536.38 | |
| 在建工程 | 169,413,937.60 | 169,407,412.36 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 67,981,299.52 | 64,172,266.52 | |
| 开发支出 | 19,954,931.30 | 22,474,615.74 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,241,337.52 | 1,432,272.36 | |
| 递延所得税资产 | 1,855,844.83 | 1,327,309.88 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,074,098,579.51 | 1,076,043,272.20 | |
| 资产总计 | 2,055,762,023.27 | 1,419,114,899.93 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 2,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 45,969,050.24 | 37,092,368.24 | |
| 预收款项 | 4,352,086.91 | 7,398,253.83 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 6,930,076.98 | 7,275,616.79 | |
| 应交税费 | 13,150,230.53 | 12,780,001.05 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | 392,600.00 | 392,600.00 | |
| 其他应付款 | 75,933,984.31 | 78,224,299.38 | |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 296,728,028.97 | 295,163,139.29 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 5,373,376.39 | 5,525,469.32 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,373,376.39 | 5,525,469.32 | |
| 负债合计 | 302,101,405.36 | 300,688,608.61 | |
| 所有者权益 | |||
| 股本 | 373,270,285.00 | 305,295,872.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 811,617,887.21 | 252,598,614.91 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 110,771,369.34 | 110,771,369.34 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 456,987,789.57 | 448,092,372.21 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,752,647,331.12 | 1,116,758,228.46 | |
| 少数股东权益 | 1,013,286.79 | 1,668,062.86 | |
| 所有者权益合计 | 1,753,660,617.91 | 1,118,426,291.32 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,055,762,023.27 | 1,419,114,899.93 | |
法定代表人：吴一坚主管会计工作负责人：侯亦文会计机构负责人：李琴
母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:金花企业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 630,258,848.11 | 17,809,444.41 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,086,271.81 | 4,925,471.81 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 9,669,429.76 | 3,025,437.70 | |
| 应收账款 | 142,326,941.99 | 121,913,410.24 | |
| 预付款项 | 36,608,611.62 | 51,850,999.49 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 43,256,403.96 | 37,110,950.61 | |
| 存货 | 32,169,764.12 | 33,607,246.61 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,907,209.05 | 350,213.51 | |
| 流动资产合计 | 901,283,480.42 | 270,593,174.38 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 164,276,735.63 | 164,276,735.63 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 720,510,647.55 | 721,003,831.14 | |
| 投资性房地产 | 1,798,947.39 | 1,842,423.33 | |
| 固定资产 | 119,841,489.33 | 121,537,832.76 | |
| 在建工程 | 416,456.82 | 409,931.58 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 67,278,989.56 | 63,469,956.56 | |
| 开发支出 | 19,954,931.30 | 22,474,615.74 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,106,488.26 | 1,266,304.04 | |
| 递延所得税资产 | 2,141,637.52 | 1,563,018.73 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,097,326,323.36 | 1,097,844,649.51 | |
| 资产总计 | 1,998,609,803.78 | 1,368,437,823.89 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 8,952,005.72 | 10,057,788.09 | |
| 预收款项 | 2,892,661.73 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,744,874.31 | 2,063,196.80 | |
| 应交税费 | 11,616,020.11 | 10,818,961.19 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | 392,600.00 | 392,600.00 | |
| 其他应付款 | 72,828,797.56 | 76,263,014.12 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 246,534,297.70 | 252,488,221.93 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 50,123.93 | 50,123.93 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 50,123.93 | 50,123.93 | |
| 负债合计 | 246,584,421.63 | 252,538,345.86 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 373,270,285.00 | 305,295,872.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 773,608,770.95 | 214,589,498.65 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 110,771,369.34 | 110,771,369.34 | |
| 未分配利润 | 494,374,956.86 | 485,242,738.04 | |
| 所有者权益合计 | 1,752,025,382.15 | 1,115,899,478.03 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,998,609,803.78 | 1,368,437,823.89 |
法定代表人：吴一坚主管会计工作负责人：侯亦文会计机构负责人：李琴
合并利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 353,585,221.08 | 360,823,902.57 | |
| 其中：营业收入 | 353,585,221.08 | 360,823,902.57 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 336,928,979.85 | 346,509,541.43 | |
| 其中：营业成本 | 119,995,553.42 | 132,409,614.26 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 7,617,614.11 | 7,768,498.72 | |
| 销售费用 | 175,283,814.45 | 174,041,092.07 | |
| 管理费用 | 29,347,853.35 | 26,045,770.65 | |
| 财务费用 | 1,903,109.24 | 3,818,730.80 | |
| 资产减值损失 | 2,781,035.28 | 2,425,834.93 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,839,200.00 | -596,600.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,613,018.13 | 3,926,848.04 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） |
| 其他收益 | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 22,430,059.36 | 17,644,609.18 | |
| 加：营业外收入 | 1,093,191.22 | 131,594.61 | |
| 其中：非流动资产处置利得 | |||
| 减：营业外支出 | 386,942.72 | 325,436.44 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 23,136,307.86 | 17,450,767.35 | |
| 减：所得税费用 | 3,697,558.02 | 3,334,971.33 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 19,438,749.84 | 14,115,796.02 | |
| （一）按经营持续性分类 | 19,438,749.84 | 14,115,796.02 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 19,438,749.84 | 14,115,796.02 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | 19,438,749.84 | 14,115,796.02 | |
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 20,093,525.91 | 13,904,474.98 | |
| 2.少数股东损益 | -654,776.07 | 211,321.04 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 19,438,749.84 | 14,115,796.02 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 20,093,525.91 | 13,904,474.98 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -654,776.07 | 211,321.04 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0592 | 0.0455 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.0592 | 0.0455 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：吴一坚主管会计工作负责人：侯亦文会计机构负责人：李琴
母公司利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 267,992,762.59 | 264,005,287.39 | |
| 减：营业成本 | 49,050,212.11 | 45,963,241.04 | |
| 税金及附加 | 5,002,658.71 | 5,296,648.27 | |
| 销售费用 | 170,476,039.15 | 170,652,948.04 | |
| 管理费用 | 13,877,398.99 | 11,878,751.13 | |
| 财务费用 | 1,940,085.38 | 3,989,176.83 | |
| 资产减值损失 | 9,450,274.95 | 12,390,275.89 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,839,200.00 | -596,600.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,081,052.03 | 3,926,848.04 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其他收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 23,437,945.33 | 17,164,494.23 | |
| 加：营业外收入 | 1,023,824.50 | 131,594.61 | |
| 其中：非流动资产处置利得 | |||
| 减：营业外支出 | 364,586.09 | 316,484.74 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 24,097,183.74 | 16,979,604.10 | |
| 减：所得税费用 | 3,766,856.37 | 3,448,897.34 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 20,330,327.37 | 13,530,706.76 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 20,330,327.37 | 13,530,706.76 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 |
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 20,330,327.37 | 13,530,706.76 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：吴一坚主管会计工作负责人：侯亦文会计机构负责人：李琴
合并现金流量表2018年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 363,241,424.22 | 385,050,281.57 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,007,008.18 | 1,919,137.84 | |
| 经营活动现金流入小计 | 369,248,432.40 | 386,969,419.41 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 108,747,550.87 | 116,217,132.94 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 36,963,760.09 | 34,812,203.16 | |
| 支付的各项税费 | 48,602,609.04 | 57,641,162.99 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 191,813,053.89 | 170,662,844.22 | |
| 经营活动现金流出小计 | 386,126,973.89 | 379,333,343.31 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -16,878,541.49 | 7,636,076.10 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 11,210,000.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 21,523.00 | 1,200.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 78,974,042.46 | 107,324,791.19 | |
| 投资活动现金流入小计 | 78,995,565.46 | 118,535,991.19 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,419,771.54 | 38,360,725.40 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 709,500.00 | 23,625,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 74,000,000.00 | 75,300,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 78,129,271.54 | 137,285,725.40 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 866,293.92 | -18,749,734.21 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 629,948,794.01 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 629,948,794.01 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,545,695.85 | 3,782,083.35 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,161.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 15,557,856.85 | 3,782,083.35 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 614,390,937.16 | -3,782,083.35 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 598,378,689.59 | -14,895,741.46 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 41,911,975.77 | 45,563,378.75 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 640,290,665.36 | 30,667,637.29 |
法定代表人：吴一坚主管会计工作负责人：侯亦文会计机构负责人：李琴
母公司现金流量表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 267,372,206.02 | 273,507,272.80 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 26,098,229.26 | 5,298,148.77 | |
| 经营活动现金流入小计 | 293,470,435.28 | 278,805,421.57 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 34,552,598.34 | 22,267,969.96 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 27,061,477.36 | 25,474,394.14 | |
| 支付的各项税费 | 42,220,123.24 | 53,831,725.81 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 182,694,266.88 | 169,469,902.06 | |
| 经营活动现金流出小计 | 286,528,465.82 | 271,043,991.97 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,941,969.46 | 7,761,429.60 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 11,210,000.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,523.00 | 1,200.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 69,000,000.00 | 96,324,791.19 | |
| 投资活动现金流入小计 | 69,004,523.00 | 107,535,991.19 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,232,248.42 | 37,998,610.87 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 709,500.00 | 23,625,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 74,000,000.00 | 75,300,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 77,941,748.42 | 136,923,610.87 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,937,225.42 | -29,387,619.68 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 629,948,794.01 | ||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 629,948,794.01 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,491,973.35 | 3,782,083.35 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,161.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 15,504,134.35 | 3,782,083.35 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 614,444,659.66 | -3,782,083.35 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 612,449,403.70 | -25,408,273.43 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 17,809,444.41 | 30,486,067.67 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 630,258,848.11 | 5,077,794.24 |
法定代表人：吴一坚主管会计工作负责人：侯亦文会计机构负责人：李琴
合并所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 305,295,872.00 | 252,598,614.91 | 110,771,369.34 | 448,092,372.21 | 1,668,062.86 | 1,118,426,291.32 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 305,295,872.00 | 252,598,614.91 | 110,771,369.34 | 448,092,372.21 | 1,668,062.86 | 1,118,426,291.32 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 67,974,413.00 | 559,019,272.30 | 8,895,417.36 | -654,776.07 | 635,234,326.59 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 20,093,525.91 | -654,776.07 | 19,438,749.84 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 67,974,413.00 | 561,018,510.83 | 628,992,923.83 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 67,974,413.00 | 560,987,119.45 | 628,961,532.45 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 31,391.38 | 31,391.38 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -11,198,108.55 | -11,198,108.55 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -11,198,108.55 | -11,198,108.55 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | -1,999,238.53 | -1,999,238.53 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 373,270,285.00 | 811,617,887.21 | 110,771,369.34 | 456,987,789.57 | 1,013,286.79 | 1,753,660,617.91 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 305,295,872.00 | 252,598,614.91 | 105,576,365.59 | 408,983,451.00 | 1,318,977.35 | 1,073,773,280.85 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 305,295,872.00 | 252,598,614.91 | 105,576,365.59 | 408,983,451.00 | 1,318,977.35 | 1,073,773,280.85 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,195,003.75 | 39,108,921.21 | 349,085.51 | 44,653,010.47 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 53,462,801.12 | 349,085.51 | 53,811,886.63 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,195,003.75 | -14,353,879.91 | -9,158,876.16 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,195,003.75 | -5,195,003.75 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -9,158,876.16 | -9,158,876.16 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 305,295,872.00 | 252,598,614.91 | 110,771,369.34 | 448,092,372.21 | 1,668,062.86 | 1,118,426,291.32 |
法定代表人：吴一坚主管会计工作负责人：侯亦文会计机构负责人：李琴
母公司所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 305,295,872.00 | 214,589,498.65 | 110,771,369.34 | 485,242,738.04 | 1,115,899,478.03 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 305,295,872.00 | 214,589,498.65 | 110,771,369.34 | 485,242,738.04 | 1,115,899,478.03 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 67,974,413.00 | 559,019,272.30 | 9,132,218.82 | 636,125,904.12 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 20,330,327.37 | 20,330,327.37 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 67,974,413.00 | 561,018,510.83 | 628,992,923.83 | ||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 67,974,413.00 | 560,987,119.45 | 628,961,532.45 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 31,391.38 | 31,391.38 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -11,198,108.55 | -11,198,108.55 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -11,198,108.55 | -11,198,108.55 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | -1,999,238.53 | -1,999,238.53 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 373,270,285.00 | 773,608,770.95 | 110,771,369.34 | 494,374,956.86 | 1,752,025,382.15 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 305,295,872.00 | 214,589,498.65 | 105,576,365.59 | 447,646,580.43 | 1,073,108,316.67 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 305,295,872.00 | 214,589,498.65 | 105,576,365.59 | 447,646,580.43 | 1,073,108,316.67 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,195,003.75 | 37,596,157.60 | 42,791,161.35 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 51,950,037.51 | 51,950,037.51 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 5,195,003.75 | -14,353,879.91 | -9,158,876.16 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,195,003.75 | -5,195,003.75 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -9,158,876.16 | -9,158,876.16 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 305,295,872.00 | 214,589,498.65 | 110,771,369.34 | 485,242,738.03 | 1,115,899,478.02 |
法定代表人：吴一坚主管会计工作负责人：侯亦文会计机构负责人：李琴
三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用
金花企业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经陕西省人民政府办公厅陕改办函（1996）23号《关于同意设立金花企业（集团）股份公司的批复》批准，于1996年2月以发起方式设立的股份公司。1997年4月24日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]178、179号文批准向社会公众公开发行股票，并于同年6月12日在上海证券交易所正式挂牌交易，股票代码“600080”。公司原股本204,800,000.00元，于2000年8月实施了配股，配股后的总股本为230,835,200.00元，其中流通股99,840,000.00元。公司于2006年6月12日进行股权分置改革，非流通股股东为其持有的非流通股份获得上市流通权向流通股股东执行对价安排，以公司现有流通股本99,840,000.00股为基数，以资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股每10股获得7.458股的转增股份，转增后的总股本为305,295,872.00元。2018年3月，公司完成了非公开发行项目，发行人民币普通股（A股）67,974,413股，发行完成后公司股本由305,295,872元增加为373,270,285元。
公司现总部位于陕西省西安市科技四路202号。本公司报告期内纳入合并范围的子公司共2户，详见第十节、九“在其他主体中的权益”。本公司本报告期合并范围与上年度相比未发生变化。
本公司及各子公司主要从事生物制药、酒店经营及医药商业。
2. 合并财务报表范围√适用 □不适用
纳入合并报表主体包括：金花企业（集团）股份有限公司、金花国际大酒店有限公司、陕西金花化玻医药有限公司。
四、 财务报表的编制基础1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营□适用 √不适用
五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司从事生物制药、酒店经营及医药商业。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、25“收入”、附注四、18、（2）“开发支出”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、31“重大会计判断和估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用□不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法√适用□不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算√适用□不适用
（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：
①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位
币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具√适用□不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月，持续下跌期间的确定依据为连续20个交易日下跌。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 账龄组合 | 账龄分析 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 其中：1年以内分项，可添加行 | ||
| 1－2年 | 10 | 10 |
| 2－3年 | 20 | 20 |
| 3年以上 | ||
| 3－4年 | 30 | 30 |
| 4－5年 | 40 | 40 |
| 5年以上 | 50 | 50 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 单项计提坏账准备的理由 | 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的。根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单项计提坏账准备。 |
12. 存货√适用 □不适用
（1）存货的分类存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品、发出商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 持有待售资产√适用□不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据
处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
14. 长期股权投资√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-50 | 5 | 9.50-1.90 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-30 | 5 | 9.50-3.167 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 8 | 5 | 11.875 |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
17. 在建工程√适用□不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十节、五、22“长期资产减值”。
18. 借款费用√适用□不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产□适用√不适用
20. 油气资产□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司根据医药行业研发特点，制定了开发阶段的支出确认为无形资产具体确认标准：
①新药、仿制药、出口药品等研发项目新药研发项目一般分为四个 阶段，即临床前研究、临床批文申报、临床研究、新药证书及生产批文申报；根据《中华人民共和国药品管理法》，新药一般在完成III期临床试验后经国家药品监督管理局批准，发给新药证书。生产新药或者已有国家标准的药品，须取得药品批准文号。公司该类项目以取得国家食品药品监督管理局新药证书或药品批准文号等为研究成果，确认无形资产。
②已上市品种补充申报立项项目根据《药品注册管理办法》及《中药品种保护条例》，已上市品种的补充申请，是指新药申请、仿制药申请或者进口药品申请经批准后，改变、增加或者取消原批准事项或者内容的注册申请。该类项目一般以取得国家食品药品监督管理局修订后新药证书或者批准文号等为研究成果，确认无形资产。
③已上市品种拓展研究立项项目指除《国家药品注册管理办法》规定需要按照新药申请、仿制药申请、出口申请、补充申请流程向国家食品药品监督管理局申请取得批复外的研究项目。该类项目一般以取得相关权威部门出具的临床试验报告或者试验报告等为研究成果,确认无形资产。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十节、五、22“长期资产减值”。
22. 长期资产减值√适用□不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用√适用□不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费、学费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际
发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25. 预计负债√适用□不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
26. 股份支付√适用□不适用
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具√适用□不适用
1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、17“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
28. 收入√适用□不适用
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
公司根据上述收入确认标准，制定收入确认的具体原则为：收到客户购货申请，依据销售协议经销售经理审批后提交发货通知；公司发出商品；取得第三方物流公司托运签收，或者取得客户收货确认；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制；销售收入金额已经确定，相关的经济利益很可能流入企业；销售商品的成本能够可靠的计量。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
除与资产相关的政府补助外其余政府补助界定为与收益相关的政府补助，本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用□不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见第十节、五、13“持有待售资产”相关描述
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用□适用 √不适用
34. 其他□适用√不适用
六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入、房屋租赁 | 自2018年5月1日起，应税收入按16%、5%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；房屋租赁收入按5%征收率简易征收。 |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税 | 按实际缴纳的流转税的7%计缴 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 金花企业（集团）股份有限公司 | 15 |
| 金花国际大酒店有限公司 | 25 |
| 陕西金花化玻医药有限公司 | 25 |
2. 税收优惠√适用□不适用
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。本公司自2016年起被认定为高新技术企业，2016年至2018年可按照15%的税率征收企业所得税
3. 其他□适用√不适用
七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 926,379.93 | 599,272.54 |
| 银行存款 | 639,364,285.43 | 41,312,703.23 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 640,290,665.36 | 41,911,975.77 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 0 | 0 |
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融资产 | 3,086,271.81 | 4,925,471.81 |
| 其中：债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | 3,086,271.81 | 4,925,471.81 |
| 衍生金融资产 |
| 其他 | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 3,086,271.81 | 4,925,471.81 |
3、 衍生金融资产□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 10,861,375.68 | 3,832,157.06 |
| 合计 | 10,861,375.68 | 3,832,157.06 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 24,708,095.32 | |
| 合计 | 24,708,095.32 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 178,287,642.35 | 100 | 9,910,930.42 | 5.56 | 168,376,711.93 | 153,516,000.04 | 100 | 8,569,878.78 | 5.58 | 144,946,121.26 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 178,287,642.35 | / | 9,910,930.42 | / | 168,376,711.93 | 153,516,000.04 | / | 8,569,878.78 | / | 144,946,121.26 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 167,980,504.85 | 8,399,025.24 | 5 |
| 1年以内小计 | 167,980,504.85 | 8,399,025.24 | 5 |
| 1至2年 | 6,532,847.85 | 653,284.79 | 10 |
| 2至3年 | 3,064,329.96 | 612,865.99 | 20 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 437,392.46 | 131,217.74 | 30 |
| 4至5年 | 217,469.51 | 86,987.80 | 40 |
| 5年以上 | 55,097.72 | 27,548.86 | 50 |
| 合计 | 178,287,642.35 | 9,910,930.42 | 5.56 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额1,341,051.64元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为40,002,451.71元，占应收账款年末余额合计数的比例为22.44%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为2,000,122.59元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 24,264,912.48 | 50.19 | 36,318,331.64 | 56.60 |
| 1至2年 | 12,277,867.45 | 25.40 | 15,669,573.96 | 24.42 |
| 2至3年 | 161,916.88 | 0.33 | 510,920.07 | 0.80 |
| 3年以上 | 11,639,588.00 | 24.08 | 11,673,224.69 | 18.19 |
| 合计 | 48,344,284.81 | 100.00 | 64,172,050.36 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
①预付陕西华泰建筑公司草堂新厂区建设工程8,000,000.00元,该工程尚未开工；②本公司预付购买厂区搬迁形成的经济适用房款3,639,588.00元，经济适用房尚未竣工交付；③预付陕西信德四川会馆投资管理有限公司设备采购款5,000,000.00元，酒店改造方案尚未确定；
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额34,241,187.07元，占预付账款年末余额合计数的比例为70.83%。
其他说明□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 44,878,925.89 | 99.34 | 3,011,741.30 | 6.71 | 41,867,184.60 | 15,639,944.35 | 98.12 | 1,571,757.66 | 10.05 | 14,068,186.69 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 300,000.00 | 0.66 | 300,000.00 | 100 | 300,000.00 | 1.88 | 300,000.00 | 100 | ||
| 合计 | 45,178,925.89 | / | 3,311,741.30 | / | 41,867,184.60 | 15,939,944.35 | / | 1,871,757.66 | / | 14,068,186.69 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额 | ||||
| 其他应收款 （按单位） | 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 何倩如 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100.00 | 无法收回 |
| 王莉 | 200,000.00 | 200,000.00 | 100.00 | 无法收回 |
| 合计 | 300,000.00 | 300,000.00 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 40,572,243.56 | 2,028,612.19 | 5.00 |
| 1年以内小计 | 40,572,243.56 | 2,028,612.19 | 5.00 |
| 1至2年 | 1,320,086.20 | 132,008.62 | 10.00 |
| 2至3年 | 1,769,785.92 | 353,957.18 | 20.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 71,608.68 | 21,482.60 | 30.00 |
| 4至5年 | 969,200.56 | 387,680.22 | 40.00 |
| 5年以上 | 176,000.97 | 88,000.49 | 50.00 |
| 合计 | 44,878,925.89 | 3,011,741.30 | 6.71 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额1,439,983.64元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 7,283,340.58 | 4,214,039.84 |
| 往来款 | 10,816,168.89 | 2,675,432.66 |
| 业绩补偿款 | 7,180,829.16 | 6,471,329.16 |
| 保证金/押金 | 19,006,199.26 | 1,686,754.69 |
| 经济适用房款 | 892,388.00 | 892,388.00 |
| 合计 | 45,178,925.89 | 15,939,944.35 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 云南云河药业股份有限公司 | 保证金 | 17,500,000.00 | 1年以内 | 38.73 | 875,000.00 |
| 华森控股投资有限公司 | 业绩补偿款 | 7,180,829.16 | 1年以内 | 15.89 | 359,041.46 |
| 李鹏 | 往来款 | 1,590,146.00 | 1年及1年以上 | 3.52 | 133,179.20 |
| 胡晋 | 备用金 | 1,078,459.94 | 1年以内 | 2.39 | 53,923.00 |
| 张秦 | 备用金 | 643,923.40 | 1年以内 | 1.43 | 32,196.17 |
| 合计 | / | 27,993,358.50 | / | 61.96 | 1,453,339.83 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 11,685,034.44 | 11,685,034.44 | 11,737,910.12 | 11,737,910.12 | ||
| 在产品 | 12,007,300.47 | 12,007,300.47 | 9,822,561.68 | 9,822,561.68 | ||
| 库存商品 | 20,013,241.53 | 20,013,241.53 | 15,304,714.34 | 15,304,714.34 | ||
| 包装物 | 2,048,725.39 | 2,048,725.39 | 2,658,619.68 | 2,658,619.68 | ||
| 发出商品 | 1,029,969.74 | 1,029,969.74 | 1,053,177.92 | 1,053,177.92 | ||
| 在途物资 | 1,022,410.29 | 1,022,410.29 | 2,079,748.97 | 2,079,748.97 | ||
| 合计 | 47,806,681.86 | 47,806,681.86 | 42,656,732.71 | 42,656,732.71 | ||
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
11、 持有待售资产□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用
13、 其他流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 19,118,202.47 | 26,091,892.44 |
| 其他-待抵扣进项税 | 1,912,065.25 | 467,039.63 |
| 合计 | 21,030,267.72 | 26,558,932.07 |
14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具： | ||||||
| 可供出售权益工具： | 164,276,735.63 | 164,276,735.63 | 164,276,735.63 | 164,276,735.63 | ||
| 按公允价值计量的 | ||||||
| 按成本计量的 | 164,276,735.63 | 164,276,735.63 | 164,276,735.63 | 164,276,735.63 | ||
| 合计 | 164,276,735.63 | 164,276,735.63 | 164,276,735.63 | 164,276,735.63 | ||
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产□适用 √不适用(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被投资 单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | |||
| 世纪金花股份有限公司 | 148,391,235.63 | 148,391,235.63 | 15.02 | |||||||
| 陕西天士力医药有限公司 | 5,885,500.00 | 5,885,500.00 | 8.39 | |||||||
| 常州华森三维打印研究院股份有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 4.76 | |||||||
| 合计 | 164,276,735.63 | 164,276,735.63 | / | |||||||
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明□适用√不适用
17、 长期股权投资√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 常州华森医疗器械有限公司 | 276,379,700.00 | 6,938,832.77 | 283,318,532.77 | 7,341,088.42 | |||||||
| 小计 | 276,379,700.00 | 6,938,832.77 | 283,318,532.77 | 7,341,088.42 | |||||||
| 合计 | 276,379,700.00 | 6,938,832.77 | 283,318,532.77 | 7,341,088.42 | |||||||
其他说明
公司持有陕西金花软件有限公司的股权比例为75.00%，该公司经董事会决定注销，本公司对该公司已不再实施控制，未纳入合并范围，全额计提了减值准备3,750,000.00元。
18、 投资性房地产投资性房地产计量模式(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 3,661,129.71 | 3,661,129.71 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 3,661,129.71 | 3,661,129.71 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,818,706.38 | 1,818,706.38 | ||
| 2.本期增加金额 | 43,475.94 | 43,475.94 | ||
| （1）计提或摊销 | 43,475.94 | 43,475.94 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 1,862,182.32 | 1,862,182.32 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,798,947.39 | 1,798,947.39 | ||
| 2.期初账面价值 | 1,842,423.33 | 1,842,423.33 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 567,393,729.33 | 103,035,867.48 | 10,918,047.13 | 26,470,760.75 | 707,818,404.69 |
| 2.本期增加金额 | 741,384.76 | 104,310.34 | 275,818.41 | 1,121,513.51 | |
| （1）购置 | 741,384.76 | 104,310.34 | 275,818.41 | 1,121,513.51 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,224,133.37 | 146,383.49 | 230,685.32 | 1,601,202.18 | |
| （1）处置或报废 | 1,224,133.37 | 146,383.49 | 230,685.32 | 1,601,202.18 | |
| 4.期末余额 | 567,393,729.33 | 102,553,118.87 | 10,875,973.98 | 26,515,893.84 | 707,338,716.02 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 223,569,021.61 | 81,979,502.39 | 3,734,128.72 | 23,575,611.78 | 332,858,264.50 |
| 2.本期增加金额 | 8,664,016.98 | 1,933,445.58 | 539,721.08 | 336,412.05 | 11,473,595.69 |
| （1）计提 | 8,664,016.98 | 1,933,445.58 | 539,721.08 | 336,412.05 | 11,473,595.69 |
| 3.本期减少金额 | 1,137,287.38 | 126,898.88 | 215,574.67 | 1,479,760.93 | |
| （1）处置或报废 | 1,137,287.38 | 126,898.88 | 215,574.67 | 1,479,760.93 | |
| 4.期末余额 | 232,233,038.59 | 82,775,660.59 | 4,146,950.92 | 23,696,449.16 | 342,852,099.26 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 229,603.81 | 229,603.81 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 229,603.81 | 229,603.81 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 335,160,690.74 | 19,547,854.47 | 6,729,023.06 | 2,819,444.68 | 364,257,012.95 |
| 2.期初账面价值 | 343,824,707.72 | 20,826,761.28 | 7,183,918.41 | 2,895,148.97 | 374,730,536.38 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 1,352,141.28 | 1,043,299.86 | 214,079.57 | 94,761.85 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用(5). 未办妥产权证书的固定资产情况□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 酒店二期 | 168,997,480.78 | 168,997,480.78 | 168,997,480.78 | 168,997,480.78 | ||
| 草堂新厂区 | 355,076.02 | 355,076.02 | 354,376.02 | 354,376.02 | ||
| 污水处理系统 | 61,380.80 | 61,380.80 | 55,555.56 | 55,555.56 | ||
| 合计 | 169,413,937.60 | 169,413,937.60 | 169,407,412.36 | 169,407,412.36 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 酒店二期 | 168,997,480.78 | 168,997,480.78 | ||||||||||
| 草堂新厂区 | 656,000,000.00 | 354,376.02 | 700.00 | 355,076.02 | 规划设计 | 募股资金、其他来源 | ||||||
| 污水处理系统 | 60,000.00 | 55,555.56 | 5,825.24 | 61,380.80 | 办理验收 | 自有资金 | ||||||
| 合计 | 656,060,000.00 | 169,407,412.36 | 6,525.24 | 169,413,937.60 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
21、 工程物资□适用 √不适用
22、 固定资产清理□适用 √不适用
23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
24、 油气资产□适用 √不适用
25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 67,896,080.00 | 18,104,931.39 | 8,260,551.37 | 3,611,530.10 | 97,873,092.86 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 4,190,656.79 | 748,906.92 | 4,939,563.71 |
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | 0.00 | 0.00 | 4,190,656.79 | 748,906.92 | 4,939,563.71 |
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 67,896,080.00 | 18,104,931.39 | 12,451,208.16 | 4,360,437.02 | 102,812,656.57 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 7,755,877.00 | 18,104,931.39 | 5,886,440.23 | 1,953,577.72 | 33,700,826.34 |
| 2.本期增加金额 | 736,011.30 | 0.00 | 294,692.20 | 99,827.21 | 1,130,530.71 |
| （1）计提 | 736,011.30 | 0.00 | 294,692.20 | 99,827.21 | 1,130,530.71 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 8,491,888.30 | 18,104,931.39 | 6,181,132.43 | 2,053,404.93 | 34,831,357.05 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 59,404,191.70 | 0.00 | 6,270,075.73 | 2,307,032.09 | 67,981,299.52 |
| 2.期初账面价值 | 60,140,203.00 | 0.00 | 2,374,111.14 | 1,657,952.38 | 64,172,266.52 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例4.80%。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| TSLC项目 | 2,033,198.03 | 0.00 | 2,033,198.03 | |||
| JTGJZ项目 | 5,454,229.05 | 83,649.72 | 5,537,878.77 | |||
| JTGOA项目 | 3,358,967.74 | 2,386.64 | 3,361,354.38 | |||
| JTGZB项目 | 2,134,237.48 | 87,264.15 | 2,221,501.63 | |||
| JTGGZ项目 | 1,818,888.51 | 6,471.58 | 1,825,360.09 | |||
| JTGCD项目 | 1,954,155.16 | 195,000.00 | 1,969,155.16 | 180,000.00 | ||
| GFT项目 | 1,000,000.00 | 0.00 | 1,000,000.00 | |||
| GFYA项目 | 525,363.31 | 0.00 | 525,363.31 | |||
| BZTG项目 | 128,681.63 | 9,622.80 | 138,304.43 | |||
| JTGPJ项目 | 2,685,848.98 | 1,047,463.60 | 3,733,312.58 | |||
| BGE项目 | 381,583.50 | 15,748.36 | 397,331.86 | |||
| AKP项目 | 9,902.00 | 0.00 | 9,902.00 | |||
| ROPYX项目 | 272,082.94 | 0.00 | 272,082.94 | |||
| GFYX项目 | 584,460.36 | 584,460.36 | ||||
| HGG项目 | 105,059.69 | 105,059.69 | ||||
| 软件优化项目 | 717,477.41 | 282,752.37 | 748,906.92 | 251,322.86 | ||
| 合计 | 22,474,615.74 | 2,419,879.27 | 4,939,563.71 | 19,954,931.30 |
其他说明
上市药品研发项目在立项时作为资本化开始时点；新药研发在取得临床批件时作为资本化开始时点；软件优化项目在立项时作为资本化开始时点。资本化的具体依据包括临床批件、立项申请报告等；截至期末公司上述药品研发项目处于在研阶段、软件优化项目处于开发或测试阶段。
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
28、 长期待摊费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 培训费 | 1,233,398.06 | 0.00 | 154,174.76 | 1,079,223.30 | |
| 装修费 | 165,968.32 | 0.00 | 31,119.06 | 134,849.26 | |
| 虚拟化项目硬件 | 32,905.98 | 0.00 | 5,641.02 | 27,264.96 | |
| 合计 | 1,432,272.36 | 0.00 | 190,934.84 | 1,241,337.52 |
其他说明：
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 10,533,098.77 | 1,579,964.82 | 8,848,732.50 | 1,327,309.88 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 1,839,200.00 | 275,880.00 | ||
| 合计 | 12,372,298.77 | 1,855,844.82 | 8,848,732.50 | 1,327,309.88 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 资产评估增值 | 21,293,009.84 | 5,323,252.46 | 21,901,381.56 | 5,475,345.39 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 334,159.53 | 50,123.93 | 334,159.53 | 50,123.93 |
| 合计 | 21,627,169.37 | 5,373,376.39 | 22,235,541.09 | 5,525,469.32 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用(4). 未确认递延所得税资产明细□适用 √不适用(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期□适用 √不适用
30、 其他非流动资产□适用 √不适用
31、 短期借款(1). 短期借款分类√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 合计 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
上海浦东发展银行股份有限公司西安分行短期借款10,000.00万元，借款期限为2017年12月19日至2018年12月18日，借款利率为固定利率5.655%，以子公司金花国际大酒店有限公司房产提供抵押担保。成都银行短期借款5,000.00万元，借款期限为2017年9月13日至2018年9月12日，借款利率为5.655%，以本公司房产及土地提供抵押担保。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用
33、 衍生金融负债□适用 √不适用
34、 应付票据√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 2,000,000.00 | |
| 合计 | 2,000,000.00 |
35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 原料采购款 | 45,969,050.24 | 37,092,368.24 |
| 合计 | 45,969,050.24 | 37,092,368.24 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 陕西兴盛德药业有限责任公司 | 903,573.50 | 尚未结算 |
| 合计 | 903,573.50 | / |
其他说明□适用 √不适用
36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 2,448,733.77 | 3,887,480.22 |
| 预收酒店消费款 | 1,903,353.14 | 3,510,773.61 |
| 合计 | 4,352,086.91 | 7,398,253.83 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 酒店VIP卡 | 1,863,450.38 | 预存未消费 |
| 合计 | 1,863,450.38 | / |
注：2018年6月30日，账龄超过一年的预收款项主要为预收酒店VIP客户服务项目的预收款，该款项尚未消费，故年末尚未结转收入。
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 7,091,509.23 | 31,628,843.18 | 31,967,751.03 | 6,752,601.38 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 184,107.56 | 3,144,189.20 | 3,150,821.16 | 177,475.60 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 7,275,616.79 | 34,773,032.38 | 35,118,572.19 | 6,930,076.98 |
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,803,385.69 | 28,141,307.01 | 29,207,596.57 | 2,737,096.13 |
| 二、职工福利费 | ||||
| 三、社会保险费 | 83,591.93 | 1,204,818.25 | 1,206,219.71 | 82,190.47 |
| 其中：医疗保险费 | 64,621.68 | 1,111,271.51 | 1,112,607.83 | 63,285.36 |
| 工伤保险费 | 1,575.15 | 62,816.70 | 62,881.84 | 1,510.01 |
| 生育保险费 | 17,395.10 | 30,730.04 | 30,730.04 | 17,395.10 |
| 四、住房公积金 | 186,786.20 | 1,601,829.10 | 1,074,843.00 | 713,772.30 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,920,105.01 | 660,235.62 | 458,438.55 | 2,121,902.08 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他-退休职工医药费 | 1,097,640.40 | 20,653.20 | 20,653.20 | 1,097,640.40 |
| 合计 | 7,091,509.23 | 31,628,843.18 | 31,967,751.03 | 6,752,601.38 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 147,657.03 | 3,006,490.21 | 3,030,799.23 | 123,348.01 |
| 2、失业保险费 | 36,450.53 | 137,698.99 | 120,021.93 | 54,127.59 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 184,107.56 | 3,144,189.20 | 3,150,821.16 | 177,475.60 |
其他说明：
√适用 □不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的20%、2%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、 应交税费√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 7,125,973.63 | 7,715,720.77 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 2,552,196.48 | 1,966,348.30 |
| 个人所得税 | 252,682.49 | 282,005.75 |
| 城市维护建设税 | 529,777.87 | 578,229.39 |
| 教育费附加 | 366,375.70 | 416,594.96 |
| 土地使用税 | 204,513.58 | 144,837.20 |
| 印花税 | 335,253.71 | 30,172.10 |
| 水利基金 | 31,632.72 | 39,750.75 |
| 房产税 | 1,751,824.35 | 1,606,341.83 |
| 合计 | 13,150,230.53 | 12,780,001.05 |
39、 应付利息□适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 392,600.00 | 392,600.00 |
| 合计 | 392,600.00 | 392,600.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
共有4家公司联系不上无法支付，分别为中华巾帼实业总公司22,870.91元、北京市财政证券事务所宣武区分所67,329.09元、陕西建银实业总公司262,400.00元、创立投资公司40,000.00元。
41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 33,228,867.00 | 29,778,282.09 |
| 业务推广 | 30,334,994.24 | 25,231,319.98 |
| 单位往来 | 8,491,007.01 | 13,442,446.72 |
| 个人往来 | 3,879,116.06 | 9,772,250.59 |
| 合计 | 75,933,984.31 | 78,224,299.38 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 中国药品生物检定所 | 3,160,500.00 | 与该公司长期无来往 |
| 合计 | 3,160,500.00 | / |
其他说明□适用 √不适用
42、 持有待售负债□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债□适用 √不适用
44、 其他流动负债其他流动负债情况□适用√不适用短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款(1). 长期借款分类□适用 √不适用其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用
49、 专项应付款□适用 √不适用
50、 预计负债□适用 √不适用
51、 递延收益递延收益情况□适用 √不适用涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债□适用 √不适用
53、 股本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 305,295,872.00 | 67,974,413 | 67,974,413 | 373,270,285.00 | |||
其他说明：
2018年3月，公司非公开发行股票实施完成，发行人民币普通股（A股）67,974,413股。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 202,187,281.60 | 561,018,510.83 | 1,999,238.53 | 761,206,553.9 |
| 其他资本公积 | 50,411,333.31 | 50,411,333.31 | ||
| 合计 | 252,598,614.91 | 561,018,510.83 | 1,999,238.53 | 811,617,887.21 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、2018年3月，公司非公开发行股票实施完成，募集资金扣除直接相关发行费用和印花税后，计入当期资本公积-资本溢价项目560,987,119.45元。
2、2018年6月，公司实施股份回购作为员工持股计划之标的股份，上述回购股份已于6月14日过户至员工持股专项账户，减少当期资本公积-其他资本公积1,999,238.53元。等待期内计入相关成本金额和增加资本公积-股本溢价31,391.38元。
56、 库存股√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 员工持股计划股份回购 | 1,999,238.53 | 1,999,238.53 | ||
| 合计 | 1,999,238.53 | 1,999,238.53 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2018年6月，公司实施股份回购作为员工持股计划之标的股份，回购股份金额共计1,999,238.53元。上述回购股份已于2018年6月14日过户至员工持股专项账户。
57、 其他综合收益□适用 √不适用
58、 专项储备□适用 √不适用
59、 盈余公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 109,905,310.92 | 109,905,310.92 | ||
| 任意盈余公积 | 866,058.42 | 866,058.42 | ||
| 合计 | 110,771,369.34 | 110,771,369.34 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
60、 未分配利润√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 448,092,372.21 | 408,983,451.00 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 448,092,372.21 | 408,983,451.00 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 20,093,525.91 | 13,904,474.98 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 11,198,108.55 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 456,987,789.57 | 422,887,925.98 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 352,899,364.05 | 119,870,201.54 | 360,110,646.80 | 132,279,272.38 |
| 其他业务 | 685,857.03 | 125,351.88 | 713,255.77 | 130,341.88 |
| 合计 | 353,585,221.08 | 119,995,553.42 | 360,823,902.57 | 132,409,614.26 |
62、 税金及附加√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,373,537.34 | 2,436,067.69 |
| 教育费附加 | 1,695,383.83 | 1,740,048.33 |
| 房产税 | 2,887,301.86 | 2,902,143.12 |
| 土地使用税 | 349,350.78 | 289,685.20 |
| 车船使用税 | 3,343.15 | 1,842.25 |
| 印花税 | 92,164.50 | 87,492.81 |
| 水利基金 | 147,899.18 | 291,382.92 |
| 其他 | 68,633.47 | 19,836.40 |
| 合计 | 7,617,614.11 | 7,768,498.72 |
63、 销售费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业务推广费 | 156,423,518.74 | 156,184,957.52 |
| 市场服务费 | 1,315,927.57 | 1,304,515.95 |
| 会议费 | 114,015.50 | 102,168.90 |
| 运输费 | 1,762,130.09 | 1,500,940.58 |
| 职工薪酬 | 12,382,111.84 | 12,804,821.52 |
| 通讯交通差旅 | 1,818,841.28 | 1,013,626.33 |
| 招待费 | 290,185.74 | 213,860.73 |
| 房租 | 301,036.06 | 279,806.19 |
| 其他 | 876,047.63 | 636,394.35 |
| 合计 | 175,283,814.45 | 174,041,092.07 |
64、 管理费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资产折旧及摊销 | 9,703,443.79 | 9,160,880.53 |
| 职工薪酬 | 8,232,200.87 | 7,150,302.77 |
| 员工持股计划 | 31,391.38 | 0.00 |
| 审计咨询费 | 1,473,497.99 | 463,718.93 |
| “豪生”品牌经营费 | 660,000.00 | 648,371.63 |
| 通讯、交通费、差旅费 | 975,475.86 | 700,893.10 |
| 固定资产维护费 | 401,273.81 | 421,503.12 |
| 招待费 | 150,925.23 | 163,995.44 |
| 会议费 | 26,516.65 | 364,805.71 |
| 办公费及其他 | 7,693,127.77 | 6,971,299.42 |
| 合计 | 29,347,853.35 | 26,045,770.65 |
65、 财务费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 4,272,666.69 | 4,049,537.48 |
| 减：利息收入 | -2,392,969.61 | -221,932.16 |
| 其他 | 23,412.16 | -8,874.52 |
| 合计 | 1,903,109.24 | 3,818,730.80 |
66、 资产减值损失√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 2,781,035.28 | 2,425,834.93 |
| 合计 | 2,781,035.28 | 2,425,834.93 |
67、 公允价值变动收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | -1,839,200.00 | -596,600.00 |
| 合计 | -1,839,200.00 | -596,600.00 |
68、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 6,938,832.77 | 4,637,533.27 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -710,685.23 | |
| 委托理财收益 | 674,185.36 | 0.00 |
| 合计 | 7,613,018.13 | 3,926,848.04 |
69、 资产处置收益□适用√不适用
70、 其他收益□适用 √不适用
71、 营业外收入营业外收入情况√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,000,000.00 | 110,000.00 | 1,000,000.00 |
| 存货处置 | 23,724.50 | 0.00 | 23,724.50 |
| 无法支付款项核销 | 67,830.00 | 0.00 | 67,830.00 |
| 其他 | 1,636.72 | 21,594.61 | 1,636.72 |
| 合计 | 1,093,191.22 | 131,594.61 | 1,093,191.22 |
计入当期损益的政府补助√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2017年西安市质量管理奖 | 500,000 | 0 | 500,000 |
| 2017年西安市工业消费品奖励 | 500,000 | 0 | 500,000 |
| 合计 | 1,000,000 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 98,012.11 | 10,880.26 | 98,012.11 |
| 对外捐赠 | 140,040.91 | 69,781.02 | 140,040.91 |
| 其他 | 31,611.50 | 231,338.16 | 31,611.50 |
| 存货报废损失 | 115,428.20 | 0.00 | 115,428.20 |
| 罚款支出 | 1,850.00 | 13,437.00 | 1,850.00 |
| 合计 | 386,942.72 | 325,436.44 | 386,942.72 |
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,378,185.90 | 4,013,299.20 |
| 递延所得税费用 | -680,627.88 | -678,327.87 |
| 合计 | 3,697,558.02 | 3,334,971.33 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 23,136,307.86 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,470,446.18 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -874,190.05 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 32,710.73 |
| 非应税收入的影响 | -1,040,824.91 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -76,059.05 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,185,475.12 |
| 所得税费用 | 3,697,558.02 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益□适用 √不适用
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 单位往来 | 2,382,001.23 | 1,550,711.05 |
| 政府补助 | 1,000,000.00 | 110,000.00 |
| 利息收入 | 2,353,095.35 | 40,897.51 |
| 租金 | 271,911.60 | 217,529.28 |
| 合计 | 6,007,008.18 | 1,919,137.84 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期间费用 | 174,313,053.89 | 170,662,844.22 |
| 保证金 | 17,500,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 191,813,053.89 | 170,662,844.22 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品赎回 | 78,974,042.46 | 107,324,791.19 |
| 合计 | 78,974,042.46 | 107,324,791.19 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品申购 | 74,000,000.00 | 75,300,000.00 |
| 合计 | 74,000,000.00 | 75,300,000.00 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金□适用 √不适用
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： |
| 净利润 | 19,438,749.84 | 14,115,796.02 |
| 加：资产减值准备 | 2,781,035.28 | 2,425,834.93 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 11,473,595.69 | 11,426,910.87 |
| 无形资产摊销 | 1,130,530.71 | 1,316,299.22 |
| 长期待摊费用摊销 | 190,934.84 | 31,119.06 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | 10,880.26 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 98,012.11 | 231,338.16 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 1,839,200.00 | 596,600.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,272,666.69 | 3,782,083.35 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -7,613,018.13 | -3,926,848.04 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -528,534.95 | -526,234.94 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -152,092.93 | -152,092.93 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -5,149,949.15 | -684,791.24 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -46,224,561.17 | -42,107,082.16 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 1,564,889.68 | 21,096,263.54 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -16,878,541.49 | 7,636,076.10 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 640,290,665.36 | 30,667,637.29 |
| 减：现金的期初余额 | 41,911,975.77 | 45,563,378.75 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 598,378,689.59 | -14,895,741.46 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 640,290,665.36 | 41,911,975.77 |
| 其中：库存现金 | 926,379.93 | 599,272.54 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 639,364,285.43 | 41,312,703.23 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 640,290,665.36 | 41,911,975.77 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 343,824,707.72 | 成都银行5千万元借款、浦发银行1亿借款 |
| 无形资产 | 29,065,165.99 | 成都银行5千万元借款 |
| 合计 | 372,889,873.71 | / |
79、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用 √不适用
80、 套期□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用√不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
82、 其他□适用 √不适用
八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用
3、 反向购买□适用 √不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 金花国际大酒店有限公司 | 西安 | 西安 | 酒店业 | 100 | 债务重组 | |
| 陕西金花软件有限公司 | 西安 | 西安 | 软件开发 | 75 | 投资设立 | |
| 陕西金花医药化玻有限公司 | 西安 | 西安 | 医药销售 | 45 | 购买 | |
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
根据公司章程和相关协议，对其子公司陕西金花医药化玻有限公司（以下简称“医药化玻”委派公司高管出任医药化玻的董事，并下达考核指标，有权任命公司总经理及财务负责人，有权决定医药化玻的财务和经营政策，故纳入合并范围。
其他说明：
陕西金花软件有限公司的持股比例为75.00%，该公司经董事会决定注销，本公司对该公司已不再实施控制，未纳入合并范围，全额计提了减值准备3,750,000.00元
(2). 重要的非全资子公司√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 陕西金花医药化玻有限公司 | 55.00 | -654,776.07 | 0.00 | 1,013,286.79 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
√适用 □不适用
根据公司章程和相关协议，对其子公司陕西金花医药化玻有限公司（以下简称“医药化玻”委派公司高管出任医药化玻的董事，并下达考核指标，有权任命公司总经理及财务负责人，有权决定医药化玻的财务和经营政策，故纳入合并范围。
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 陕西金花医药化玻有限公司 | 54,568,930.46 | 735,236.31 | 55,304,166.77 | 53,461,827.15 | 53,461,827.15 | 30,885,674.74 | 757,186.88 | 31,642,861.62 | 28,610,020.06 | 28,610,020.06 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 陕西金花医药化玻有限公司 | 63,431,043.57 | -1,190,501.94 | -1,190,501.94 | -3,159,808.15 | 78,619,812.05 | 384,220.08 | 384,220.08 | 1,017,260.02 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 常州华森医疗器械有限公司 | 常州 | 常州 | 医疗器械制造 | 10.00 | 10.00 | 权益法 |
(2). 重要合营企业的主要财务信息□适用√不适用(3). 重要联营企业的主要财务信息√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 常州华森医疗器械有限公司 | 常州华森医疗器械有限公司 | |
| 流动资产 | 276,192,573.08 | 280,783,795.10 |
| 非流动资产 | 231,835,466.79 | 213,909,917.35 |
| 资产合计 | 508,028,039.87 | 494,693,712.45 |
| 流动负债 | 50,563,074.40 | 69,326,160.82 |
| 非流动负债 | 0.00 | 2,596,750.00 |
| 负债合计 | 50,563,074.40 | 71,922,910.82 |
| 少数股东权益 | 3,705,392.96 | 3,705,392.96 |
| 归属于母公司股东权益 | 453,759,572.51 | 419,065,408.67 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 90,751,914.50 | 83,813,081.73 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 283,318,532.77 | 276,379,700.00 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 98,832,553.50 | 73,288,732.73 |
| 净利润 | 34,694,163.84 | 23,187,666.34 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 34,694,163.84 | 23,187,666.34 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司 管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司没有外币资产。
（2）利率风险－现金流量变动风险本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见本附注六、19）有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
利率风险敏感性分析：
利率风险敏感性分析基于下述假设：
? 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；? 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；? 对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套
期预计都是高度有效的；
? 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负
债的公允价值变化。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
| 项目 | 利率变动 | 本年度 | 上年度 | ||
| 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 银行借款 | 增加10% | -282,750.00 | -282,750.00 | -75,322.32 | -75,322.32 |
| 银行借款 | 减少10% | 282,750.00 | 282,750.00 | 75,322.32 | 75,322.32 |
（3）其他价格风险本公司持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
2、信用风险2018年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
（1）本公司应收款项中不存在已逾期未减值的款项；
（2）已发生单项减值的金融资产的分析，包括判断该金融资产发生减值所考虑的因素：
公司原职工王莉已多年无法联系，年末其他应收款余额为200,000.00元无法收回。公司根据年末其他应收款余额单项计提减值200,000.00元。
公司原职工何倩如已多年无法联系，年末其他应收款余额为100,000.00元无法收回。公司根据年末其他应收款余额单项计提减值100,000.00元。
3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项 目 | 1个月以内 | 1-3个月 | 3-12个月 | 1-5年 | 5年以上 |
| 短期借款 | 50,000,000.00 | 100,000,000.00 |
（二）金融资产转移本年度，本公司向供应商等背书银行承兑汇票人民币28,296,819.02元。由于与这些银行承兑汇票相关的利率风险等主要风险与报酬已转移给了银行，因此本公司终止确认已贴现未到期的
银行承兑汇票。
十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | 3,086,271.81 | 3,086,271.81 | ||
| （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 3,086,271.81 | 3,086,271.81 | ||
| 1. 交易性金融资产 | 3,086,271.81 | 3,086,271.81 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 3,086,271.81 | 3,086,271.81 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 3,086,271.81 | 3,086,271.81 | ||
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用
本公司以公允价值计量的资产主要为股票和基金，采用公开交易市场的交易价格作为公允价值的计量依据
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用√不适用
9、 其他□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 金花投资控股集团有限公司 | 西安 | 实业投资 | 16,000.00 | 30.78 | 30.78 |
企业最终控制方是金花投资控股集团有限公司
2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用详见第十节、九、1在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用 □不适用本公司重要的合营和联营企业详见第十 节、九、3在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用
4、 其他关联方情况√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 西安秦岭国际高尔夫俱乐部有限公司 | 股东的子公司 |
| 世纪金花股份有限公司 | 股东的子公司 |
| 西安世纪金花珠江时代广场购物有限公司 | 股东的子公司 |
| 西安世纪金花宜品生活用品有限公司 | 股东的子公司 |
其他说明世纪金花股份有限公司截止2018年6月30日持有本公司8.04%股份。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 金花投资控股集团有限公司 | 咨询服务 | 503,873.48 | 483,000.00 |
出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 西安世纪金花珠江时代广场购物有限公司 | 物业及保洁服务 | 1,286,541.00 | 1,326,607.00 |
| 西安世纪金花宜品生活用品有限公司 | 物业及保洁服务 | 36,401.40 | 41,145.30 |
| 西安秦岭国际高尔夫俱乐部有限公司 | 销售商品 | 44,998.40 | 17,073.50 |
| 西安世纪金花珠江时代广场购物有限公司 | 销售商品 | 2,136.00 | 0.00 |
| 世纪金花股份有限公司 | 销售商品 | 2,741.20 | 0.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用本公司作为承租方：
□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用
(4). 关联担保情况本公司作为担保方□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收款项 | 西安秦岭国际高尔夫俱乐部有限公司 | 318,345.40 | 42,739.52 | 286,163.00 | 33,869.65 |
| 西安世纪金花珠江时代广场购物有限公司 | 7,999,350.00 | 717,834.12 | 6,712,809.00 | 653,507.07 | |
| 西安世纪金花宜品生活用品有限公司 | 132,813.45 | 6,640.67 | 96,412.05 | 4,820.60 | |
| 预付款项 | 西安秦岭国际高尔夫俱乐部有限公司 | 797,289.00 | 797,289.00 | ||
| 其他应收款 | 华森控股投资有限公司 | 7,180,829.16 | 359,041.46 | 6,471,329.16 | 323,566.46 |
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 西安秦岭国际高尔夫俱乐部有限公司 | 13,759.50 | 13,759.50 |
| 金花投资控股集团有限公司 | 101,285.11 | 730,985.11 |
7、 关联方承诺□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用十三、 股份支付1、 股份支付总体情况√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 1,999,238.53 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 0 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 0 |
其他说明
报告期内，公司实施股份回购作为员工持股计划之标的股份，回购股份金额共计1,999,238.53元。上述回购股份已于2018年6月14日过户至员工持股专项账户。
2、 以权益结算的股份支付情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 公开交易市场交易价格 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据回购股份承诺事项 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 31,391.38 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 31,391.38 |
3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用
5、 其他□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项□适用 √不适用2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他□适用 √不适用十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润分配情况□适用 √不适用3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用
十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划□适用 √不适用
5、 终止经营□适用 √不适用
6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为医药工业、医药商业、酒店业3个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 医药工业 | 医药商业 | 酒店业 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 267,992,762.59 | 63,431,043.57 | 22,161,414.92 | 353,585,221.08 | |
| 主营业务成本 | 49,050,212.11 | 58,434,945.08 | 12,510,396.23 | 119,995,553.42 | |
| 资产总额 | 1,998,609,803.78 | 55,304,166.77 | 463,492,352.86 | 461,644,300.14 | 2,055,762,023.27 |
| 负债总额 | 246,584,421.63 | 53,461,827.15 | 28,296,978.82 | 26,241,822.24 | 302,101,405.36 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 150,478,038.77 | 100.00 | 8,151,096.78 | 5.42 | 142,326,941.99 | 128,882,247.95 | 100.00 | 6,968,837.71 | 5.41 | 121,913,410.24 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 150,478,038.77 | / | 8,151,096.78 | / | 142,326,941.99 | 128,882,247.95 | / | 6,968,837.71 | / | 121,913,410.24 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 144,383,574.62 | 7,219,178.73 | 5 |
| 1至2年 | 3,648,161.16 | 364,816.12 | 10 |
| 2至3年 | 1,865,948.96 | 373,189.79 | 20 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 437,392.46 | 131,217.74 | 30 |
| 4至5年 | 87,863.85 | 35,145.54 | 40 |
| 5年以上 | 55,097.72 | 27,548.86 | 50 |
| 合计 | 150,478,038.77 | 8,151,096.78 | 5.42 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额1,182,259.07元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额38,546,212.77元，占应收账款年末余额合计数的比例25.62%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额1,927,310.64元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 47,014,086.76 | 99.37 | 3,757,682.80 | 7.99 | 43,256,403.96 | 40,032,633.90 | 99.26 | 2,921,683.29 | 7.30 | 37,110,950.61 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 300,000.00 | 0.63 | 300,000.00 | 100.00 | 0.00 | 300,000.00 | 0.74 | 300,000.00 | 100.00 | |
| 合计 | 47,314,086.76 | / | 4,057,682.80 | / | 43,256,403.96 | 40,332,633.90 | / | 3,221,683.29 | / | 37,110,950.61 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 38,604,381.35 | 1,930,219.07 | 5 |
| 1至2年 | 963,086.20 | 96,308.62 | 10 |
| 2至3年 | 6,304,709.00 | 1,260,941.80 | 20 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 22,108.68 | 6,632.60 | 30 |
| 4至5年 | 963,200.56 | 385,280.22 | 40 |
| 5年以上 | 156,600.97 | 78,300.49 | 50 |
| 合计 | 47,014,086.76 | 3,757,682.80 | 7.99 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额835,999.51元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 华森控股投资有限公司 | 业绩补偿款 | 7,180,829.16 | 1年以内 | 15.18 | 359,041.46 |
| 金花国际大酒店有限公司 | 往来款 | 5,088,923.08 | 2-3年 | 10.76 | 1,017,784.62 |
| 李鹏 | 往来款 | 1,590,146.00 | 1年及以上 | 3.36 | 133,179.20 |
| 胡晋 | 备用金 | 1,078,459.94 | 1年及以上 | 2.28 | 53,923.00 |
| 张秦 | 备用金 | 643,923.40 | 1年以内 | 1.36 | 32,196.17 |
| 合计 | — | 15,582,281.58 | - | 32.94 | 1,596,124.45 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 583,490,000.00 | 146,297,885.22 | 437,192,114.78 | 583,490,000.00 | 138,865,868.86 | 444,624,131.14 |
| 对联营、合营企业投资 | 290,659,621.19 | 7,341,088.42 | 283,318,532.77 | 283,720,788.42 | 7,341,088.42 | 276,379,700.00 |
| 合计 | 874,149,621.19 | 153,638,973.64 | 720,510,647.55 | 867,210,788.42 | 146,206,957.28 | 721,003,831.14 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 陕西金花医药化玻有限公司 | 2,250,000.00 | 2,250,000.00 | 253,259.26 | |||
| 金花国际大酒店有限公司 | 577,490,000.00 | 577,490,000.00 | 7,432,016.36 | 142,294,625.96 | ||
| 陕西金花软件有限公司 | 3,750,000.00 | 3,750,000.00 | 3,750,000.00 | |||
| 合计 | 583,490,000.00 | 583,490,000.00 | 7,432,016.36 | 146,297,885.22 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 常州华森医疗器械有限公司 | 276,379,700.00 | 6,938,832.77 | 283,318,532.77 | 7,341,088.42 | |||||||
| 小计 | 276,379,700.00 | 6,938,832.77 | 283,318,532.77 | 7,341,088.42 | |||||||
| 合计 | 276,379,700.00 | 6,938,832.77 | 283,318,532.77 | 7,341,088.42 | |||||||
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 267,306,905.56 | 48,924,860.23 | 263,292,031.62 | 45,832,899.16 |
| 其他业务 | 685,857.03 | 125,351.88 | 713,255.77 | 130,341.88 |
| 合计 | 267,992,762.59 | 49,050,212.11 | 264,005,287.39 | 45,963,241.04 |
5、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 6,938,832.77 | 4,637,533.27 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 0.00 | -710,685.23 |
| 委托理财收益 | 142,219.26 | 0.00 |
| 合计 | 7,081,052.03 | 3,926,848.04 |
6、 其他□适用 √不适用
十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -213,440.31 | 资产报废损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,000,000.00 | 营业外收入 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 674,185.36 | 投资收益——理财收益 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -1,839,200.00 | 公允价值变动损益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -80,311.19 | |
| 所得税影响额 | 77,410.39 | |
| 少数股东权益影响额 | 849.17 | |
| 合计 | -380,506.58 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.3951 | 0.0592 | 0.0592 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.4215 | 0.0603 | 0.0603 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
4、 其他□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有董事长签名的中期报告文本。 |
| 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 | |
| 报告期内在指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：吴一坚董事会批准报送日期：2018年8月8日