滨化股份2018年半年度报告

公司代码：601678 公司简称：滨化股份

滨化集团股份有限公司

2018年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人张忠正、主管会计工作负责人孔祥金及会计机构负责人（会计主管人员）袁春军

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不适用

六、 前瞻性陈述的风险声明□适用 √不适用

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、 重大风险提示公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中可能面临的

风险部分的内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 8

第五节 重要事项 ...... 14

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 20

第七节 优先股相关情况 ...... 22

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 22

第九节 公司债券相关情况 ...... 24

第十节 财务报告 ...... 25

第十一节 备查文件目录 ...... 138

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
滨化股份	指	滨化集团股份有限公司
嘉源环保	指	山东滨州嘉源环保有限责任公司
通达监理	指	滨州通达工程监理有限责任公司
滨化热力、热力公司	指	山东滨化热力有限责任公司
东瑞化工、东瑞公司	指	山东滨化东瑞化工有限责任公司
设计院	指	山东滨化集团化工设计研究院有限责任公司
海源盐化	指	山东滨化海源盐化有限公司
安通公司、安通设备	指	山东滨化安通设备制造有限公司
新型建材	指	山东滨化新型建材有限责任公司
安全咨询	指	滨州滨化安全咨询服务有限公司
滨化燃料、燃料公司	指	山东滨化燃料有限公司
瑞成化工	指	山东滨化瑞成化工有限公司
滨化绿能	指	榆林滨化绿能有限公司
安信达	指	山东安信达检测有限公司
中海沥青	指	中海沥青股份有限公司
科创公司	指	黄河三角洲科技创业发展有限公司
氢能源公司、滨华氢能源	指	山东滨华氢能源有限公司
水木滨华	指	北京水木滨华科技有限公司
黄河三角洲热力	指	黄河三角洲（滨州）热力有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	滨化集团股份有限公司
公司的中文简称	滨化股份
公司的外文名称	Befar Group Co.,Ltd
公司的外文名称缩写	Befar
公司的法定代表人	张忠正

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	于江	薛文峰
联系地址	山东省滨州市黄河五路869号	山东省滨州市黄河五路869号
电话	0543-2118571	0543-2118571
传真	0543-2118888	0543-2118888
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	滨州市黄河五路869号
公司注册地址的邮政编码	256600
公司办公地址	滨州市黄河五路869号
公司办公地址的邮政编码	256600

公司网址	http://www.befar.com
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	上海证券报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室、上海证券交易所

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	滨化股份	601678

六、 其他有关资料□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	3,375,090,295.96	3,071,627,689.12	9.88
归属于上市公司股东的净利润	460,595,260.56	361,598,055.84	27.38
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	450,093,049.76	358,202,957.01	25.65
经营活动产生的现金流量净额	490,624,332.05	323,278,070.94	51.77
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	5,916,142,093.70	5,711,150,005.22	3.59
总资产	10,243,463,053.55	7,914,263,007.70	29.43

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.30	0.23	30.43
稀释每股收益（元／股）	0.30	0.23	30.43
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.29	0.23	26.09
加权平均净资产收益率（%）	7.92	7.04	增加0.88个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	7.74	6.97	增加0.77个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用报告期内，公司因资本公积金转增股本，总股本由11.88亿股变为15.444亿股，根据相关会计准则规定，按最新股本调整并列报每股收益。

八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-1,842,231.24	固定资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	4,061,335.16	各类政府拨款、奖励
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	6,491,232.56	本公司于2018年中期购买保本型理财产品取得的投资收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	5,176,707.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	86,900.40
所得税影响额	-3,471,733.48
合计	10,502,210.80

十、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

报告期内，公司主要业务、经营模式未发生重大变化。公司主营业务为有机、无机化工产品的生产、加工与销售，主要产品为烧碱、环氧丙烷、三氯乙烯等。

公司经营模式：

（1）采购模式公司根据原材料性质不同，采取不同的采购模式：对于大宗原料采购，公司采用招标形式；

对于低值易耗材料，公司采用年度招标形式统一采购，从而节约相关成本；对于其它部分产品则采用代存模式，精简流程。

（2）生产模式公司通过本部生产基地和控股子公司组织生产，包括生产管理部、助剂分公司、化工分公司、东瑞化工、设计院、滨化热力、海源盐化、滨化燃料等。公司根据生产经营目标并结合各生产装置运行情况，分解制定每月生产计划，依据市场动态及装置运行状况科学制定生产平衡方案。

（3）销售模式公司一贯秉承诚信、共赢、优质的销售理念积极开拓国内外市场，全方位实施品牌战略。公司各类主要产品以直销为主，通过不断优化客户结构以保证生产稳定及利润合理。以大客户为依托，与其达成战略合作共识，稳定销售量；以中小客户为辅助，筛选信誉高、有潜力的用户建立稳定关系，保证合理的销售利润。公司全力开拓生产型用户，压缩非直销客户，加强产品的市场影响力，提升在客户中的品牌形象。

行业情况说明：公司所处行业为化工行业中的氯碱行业。氯碱行业作为基础原材料工业，近年来随着国内经济增速放缓，进入以产业结构调整、提升行业增长质量为核心的发展阶段。报告期内，行业整体保持较好的发展态势，行业企业综合竞争力继续提升，生产经营情况继续向好。

但整个行业碱氯平衡的矛盾愈加突出，环保安全核查力度愈发加强。在众多因素作用下，氯碱行业继续面临着挑战。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用

公司的竞争优势在于以下几方面：一是建立了有效的管理体系。公司融合国际标准和多年管理经验，实现了质量、环境、职业健康安全及食品安全管理体系与能源管理体系全过程控制，有效保证了生产稳定和成本控制；二是建立了综合配套的循环经济产业链，形成了循环经济一体化的产业模式，公司的水、电、原盐等生产要素的自给率较高，生产成本较低，同时产品结构不断丰富，可以依据市场形势平衡投入产出，既可降低市场风险，又能保持成本优势；三是技术水平、装备水平行业领先，公司多套生产装置引进了国际先进的工艺技术，成为业内标杆和典范；四是产品质量优势。公司主要产品纯度级别高于行业同类产品，在市场上享有良好声誉；五是各级领导干部务实肯干，广大员工敬业奉献，拥有尽职优秀的企业文化优势。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

报告期内，公司主要产品烧碱、环氧丙烷价格较去年同期均有上涨，产品毛利有所提高。面对市场频繁变化、产品盈利差异等因素，公司不断调整优化装置运行模式和产品结构，科学调度，合理安排，基本确保了主要装置的长周期高量经济运行，各产品消耗也有不同程度的下降，进一步推动了企业高质量发展步伐。准确把握市场节奏，以“有限市场，无限开拓”的理念，不断开拓新市场，进一步扩大品牌影响力。始终坚持“直供为首，终端至上”，销售方面不断加强与终端客户的合作，进一步提升了终端比例；采购方面通过与大型直供客户深度合作，实现最大互利共赢。报告期内公司实现营业收入33.75亿元，同比增长9.88%，实现归属上市公司股东的净利润4.61亿元，同比增长27.38%。

1、应收票据2018年6月30日比2017年12月31日减少36.78%，主要原因是黄河三角洲热力票据支付的工程款金额增加所致。

2、预付账款2018年6月30日比2017年12月31日增加349.38%，主要原因是预付的丙烯等原材料款增加所致。

3、其他流动资产2018年6月30日比2017年12月31日增加56.83%，主要原因是合并范围增加黄河三角洲热力，该公司期末增值税留抵金额较大所致。

4、在建工程2018年6月30日比2017年12月31日增加157.62%，主要原因是合并报表范围增加黄河三角洲热力，该公司6月末在建工程账面余额为11.83亿。

5、无形资产2018年6月30日比2017年12月31日增加37.00%，主要原因是合并报表范围增加黄河三角洲热力，该公司6月末的无形资产账面余额为1.46亿。

6、商誉

2018年6月30日比2017年12月31日增加6,241.30万元，主要原因是合并报表范围增加黄河三角洲热力，该合并属于非同一控制下的合并，合并日确认的商誉为6,241.30万元。

7、应付账款2018年6月30日比2017年12月31日增加38.99%，主要原因是合并报表范围增加黄河三角洲热力，该公司期末应付工程款较多所致。

8、应付票据2018年6月30日比2017年12月31日增加9,102.05万元，主要原因是合并报表范围增加黄河三角洲热力，该公司期末应付票据金额为9,102.05万元所致。

9、预收账款2018年6月30日比2017年12月31日减少34.17%，主要原因是预收销货款减少所致。

10、应交税费2018年6月30日比2017年12月31日减少69.52%，主要原因是期初应交企业所得税在本报告期缴纳所致。

11、应付利息2018年6月30日比2017年12月31日增加144.77%，主要原因是合并报表范围增加黄河三角洲热力，该公司期末计提的应付未付的利息增加所致。

12、其他应付款2018年6月30日比2017年12月31日增加24,126.50万元，主要原因是合并报表范围增加黄河三角洲热力，该公司向济南华鼎公司借款及利息增加1.93亿元所致。

13、一年内到期的非流动负债2018年6月30日比2017年12月31日增加62,463.60万元，主要原因是合并报表范围增加黄河三角洲热力，公司6月末的金额为长期借款及长期应付款重分类至一年内到期的非流动负债。

14、长期借款2018年6月30日比2017年12月31日增加124.56%，主要原因是合并报表范围增加黄河三角洲热力，该公司期末长期借款金额较大。

15、长期应付款2018年6月30日比2017年12月31日增加14,579.11万元，主要原因是黄河三角洲热力办理的融资租赁业务在该科目中列示。

16、递延所得税负债2018年6月30日比2017年12月31日增加1,609.39万元，主要原因是非同一控制下合并黄河三角洲热力购买日固定资产公允价值大于账面价值形成的暂时性差异，计提相应的递延所得税所致。

17、股本2018年6月30日比2017年12月31日增加30.00%，主要原因是报告期内公司实施资本公积金转增股本，每10股转增3股。

18、专项储备2018年6月30日比2017年12月31日增加81.97%，主要原因是公司计提尚未使用的安全费增加所致。

19、资产减值损失2018年6月30日比去年同期增加2,002.31万元，主要原因是公司本报告期内计提在建工程减值准备和固定资产减值准备所致。

20、投资收益2018年6月30日比去年同期增加1,663.22万元，主要原因是权益法核算的公司投资收益较去年同期增加所致。

21、其他收益2018年6月30日比去年同期增加270.49万元，主要原因是报告期内子公司新型建材收到即征即退增值税所致。

22、营业外收入2018年6月30日比去年同期增加525.27万元，主要原因是孙公司瑞成化工收到赔偿款所致。

23、所得税费用

2018年6月30日比去年同期增加34.77%，主要原因是本报告期内利润总额增加，相应计提所得税费用增加所致。

24、支付给职工以及为职工支付的现金2018年6月30日比去年同期增加33.48%，主要原因是本报告期内合并范围增加黄河三角洲热力及2017年7月公司实施薪酬改革所致。

25、支付的所得税款2018年6月30日比去年同期增加103.24%，主要原因是本报告期内年初应交所得税在本期缴纳税额较去年同期增加所致。

26、经营活动产生的现金流量净额2018年6月30日比去年同期增加51.77%，主要原因是本报告期内销售收入增加所致。

27、筹资活动产生的现金流量净额2018年6月30日比去年同期减少44,657.10万元，主要原因是本报告期分配上市公司股利较去年增加所致。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	3,375,090,295.96	3,071,627,689.12	9.88
营业成本	2,374,934,860.84	2,266,307,810.54	4.79
销售费用	145,919,965.02	116,539,429.58	25.21
管理费用	142,247,433.95	123,878,352.86	14.83
财务费用	48,229,857.97	44,831,284.67	7.58
经营活动产生的现金流量净额	490,624,332.05	323,278,070.94	51.77
投资活动产生的现金流量净额	-262,409,094.45	-342,649,007.55	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-361,664,296.06	84,906,728.57	-525.95
研发支出	8,334,771.56	7,343,713.71	13.50

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用

(2) 其他□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	723,472,783.13	7.06	820,107,657.36	10.36	-11.78

应收票据	302,358,887.50	2.95	478,274,029.28	6.04	-36.78
应收账款	99,882,579.93	0.98	109,492,723.46	1.38	-8.78
预付款项	110,502,905.84	1.08	24,589,927.80	0.31	349.38
其他应收款	1,339,512.58	0.01	1,172,709.27	0.01	14.22
存货	246,313,918.78	2.40	241,078,685.59	3.05	2.17
其他流动资产	504,788,797.99	4.93	321,875,536.16	4.07	56.83
可供出售的金融资产	470,696,272.65	4.60	469,783,063.56	5.94	0.19
长期股权投资	455,472,379.83	4.45	451,466,162.17	5.70	0.89
固定资产	4,234,870,959.70	41.34	3,460,913,822.21	43.73	22.36
在建工程	2,221,102,388.45	21.68	862,147,331.34	10.89	157.62
无形资产	528,866,232.12	5.16	386,027,995.78	4.88	37.00
商誉	62,413,018.22	0.61
长期待摊费用	1,478,461.66	0.01	1,705,415.54	0.02	-13.31
递延所得税资产	193,071,617.06	1.88	186,305,481.46	2.35	3.63
其他非流动资产	86,832,338.11	0.85	99,322,466.72	1.25	-12.58
短期借款	550,000,000.00	5.37	570,000,000.00	7.20	-3.51
应付票据	91,020,466.44	0.89
应付账款	601,722,139.69	5.87	432,933,206.71	5.47	38.99
预收款项	63,947,372.71	0.62	97,144,721.48	1.23	-34.17
应付职工薪酬	35,107,067.73	0.34	46,629,468.44	0.59	-24.71
应交税费	40,079,287.24	0.39	131,504,297.69	1.66	-69.52
应付利息	4,830,686.05	0.05	1,973,587.06	0.02	144.77
其他应付款	259,996,586.19	2.54	18,731,601.02	0.24	1,288.01
一年内到期的非流动负债	627,726,007.71	6.13	3,090,000.00	0.04	20,214.76
其他流动负债	2,575,707.93	0.03	2,546,933.36	0.03	1.13
长期借款	1,811,894,250.00	17.69	806,860,000.00	10.20	124.56
长期应付款	145,791,125.93	1.42
递延收益	16,751,999.29	0.16	17,948,466.41	0.23	-6.67
递延所得税负债	16,093,902.35	0.16

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位：万元

报告期内投资余额	45,547.24
投资余额增减变动数	913.30
上年同期投资余额	44,633.94
投资余额增减幅度(%)	2.05

报告期内可供出售金融资产投资余额	47,069.63
可供出售金融资产增减变动数	584.75
上年同期可供出售金融资产投资余额	46,484.88
可供出售金融资产余额增减幅度(%)	1.26

被投资的公司情况

被投资的公司名称	主要经营活动	投资成本(元)	占被投资公司权益的比例(%)	备注
黄河三角洲科技创业发展有限公司	高分子科技开发；以自有资金对实体投资；高分子科技园区建设开发；信息咨询	392,000,000.00	49.00	权益法
滨州市滨城区天成小额贷款股份有限公司	办理各项小额贷款	48,144,000.00	30.80	权益法
中海油滨州新能源有限公司	液化天然气经营	3,000,000.00	30.00	权益法
中海油铜陵新能源有限公司	天然气加气站、加油站的基础设施投资、建设、管理	1,800,000.00	20.00	权益法
中海沥青股份有限公司	炼油及道路沥青生产销售	13,845,238.64	10.00	可供出售金融资产
山东滨州青龙山水泥有限公司	水泥生产销售	3,000,000.00	10.00	可供出售金融资产
滨州农村商业银行股份有限公司	银行业务	241,380,000.00	9.93	可供出售金融资产
济南市市中区海融小额贷款有限公司	在济南市市中区区域内办理各项小额贷款；开展小企业发展、管理、财务等咨询业务	10,000,000.00	6.25	可供出售金融资产
山东博兴新华村镇银行股份有限公司	银行业务	4,800,000.00	6.00	可供出售金融资产
华海财产保险股份有限公司	机动车保险，企业/家庭财产保险及工程保险等	60,000,000.00	5.00	可供出售金融资产

(1) 重大的股权投资□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用

公司名称	公司类型	行业类型	业务性质	注册资本（万元）	持股比例（%）	表决权比例（%）
热力公司	子公司	热电行业	生产、销售电力及蒸汽	32,000	100	100
东瑞化工	子公司	化工行业	生产销售化工产品	150,000	100	100
海源盐化	子公司	制盐、养殖业	工业盐、溴素生产销售、养殖	10,000	74.05	74.05
黄河三角洲热力	子公司	热电行业	生产、销售电力及蒸汽	38,500	100	100
瑞成化工	孙公司	化工行业	三氯乙烯、四氯乙烯等化工产品的生产销售	9,000	100	100
中海沥青	参股公司	石油加工	加工销售高等级重交沥青、环烷基润滑油和环保型燃料油	28,000	10	10

续上表

公司名称	公司类型	总资产（万元）	净资产（万元）	营业收入（万元）	营业利润（万元）	净利润（万元）
热力公司	子公司	49,354.21	40,688.20	17,144.47	-1,311.33	-1,309.26
东瑞化工	子公司	228,611.28	215,285.76	144,602.85	23,643.32	17,727.72
海源盐化	子公司	24,224.42	21,684.18	5,666.70	2,263.21	1,695.99
黄河三角洲热力	子公司	278,953.83	35,495.81	8,223.60	945.90	737.11
瑞成化工	孙公司	14,654.54	13,229.76	16,967.24	717.58	1,218.10
中海沥青	参股公司	294,300.25	147,855.87	590,509.05	1,348.31	996.57

(七) 公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用

二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险√适用 □不适用

1、系统性风险。氯碱工业作为基础原材料工业，由于其产品广泛应用于国民经济各个部门，所以其行业周期与我国经济运行轨迹基本一致。宏观经济波动会对公司产品需求产生重要影响。

虽然目前国内经济保持稳定，但国内经济深层次结构性矛盾仍然比较突出，整体需求有可能进一

步减弱；贸易保护主义抬头、发达经济体经济政策不确定等风险影响世界经济复苏。这些因素都将给国内经济发展带来不确定性风险，进而对行业造成一定程度的影响。

2、行业供给增加的风险。虽然报告期内氯碱行业整体运行稳定，但由于产能存量及氯气反补价格的变化都将对市场供应量产生较大影响，故不排除随着行业效益提升，氯碱厂商进一步提高开工率，增加市场供给，从而导致产品价格下降的风险。

3、产品成本风险。煤价上涨将造成火力发电成本提高，进而提高公司自发电成本及外购电力的成本，从而影响烧碱产品成本；原油价格波动会影响丙烯价格，进而影响环氧丙烷毛利水平。

同时，随着矿产资源税费制度、成品油和天然气价格等改革的深入推进，初级基础原料和能源、矿产资源的价格将进一步提高，带来基础生产资料价格的全面上涨和劳动力成本的相应上升。

4、国家政策风险。近年来，国家陆续颁布的《产业结构调整指导目录》、《关于化解产能严重过剩矛盾的指导意见》、《电石生产企业公告管理办法》等产业政策，对化解行业严重产能过剩矛盾不断提出新的目标和要求。未来部分高能耗、高排放且产能过剩严重的化工子行业有被纳入国家严控产能、淘汰落后行动计划的风险。新《环保法》的实施使企业环保合规难度提高，达标升级压力加大，企业将在环境治理工作中付出更多的成本。进入“十三五”，发展清洁生产、绿色化工、节能减排和循环经济模式成为国家产业政策的主要导向和必然趋势，节能减排环保政策、规范限制高耗能产业发展、取消电价优惠政策实现差别电价以及行业准入等具体产业政策的实施，将对氯碱行业产生重要影响。

(三) 其他披露事项□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2018年第一次临时股东大会	2018-03-01	http://www.sse.com.cn	2018-03-02
2017年年度股东大会	2018-03-29	http://www.sse.com.cn	2018-03-30
2018年第二次临时股东大会	2018-05-03	http://www.sse.com.cn	2018-05-04

股东大会情况说明□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）
每10股派息数(元)（含税）
每10股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	张忠正、石秦岭、初照圣、王黎明、金建全、刘洪安、赵红星、于江、孔祥金	除自本公司股票上市交易之日起三十六个月的锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有的本公司股份的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份。	承诺时间：2010年1月29日；期限：长期	否	是
	解决同业竞争	公司实际控制人张忠正、石秦岭、杜秋敏、初照圣、李德敏、刘维群、王树华、金建全、王黎明、赵红星等10名自然人	做出避免同业竞争的承诺	承诺时间：2010年1月29日；期限：长期	否	是
其他对公司中小股东所作承诺	其他	滨州市人民政府国有资产监督管理委员会	以上缴资金方式履行国有股转持义务的承诺	承诺时间：2009年10月13日；期限：自滨化股份在证券交易所上市之日起至资金足额上缴中央金库止	是	是

四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用员工持股计划情况□适用 √不适用其他激励措施□适用 √不适用

十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用

(六) 其他□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保

担保

被担

担保

担保

担保

担保

担保

担保是

担保是

担保逾

是否存

是否为

关

方

方与上市公司的关系

保方

金额

发生日期(协议签署日)

起始日

到期日

类型

否已经履行完毕

否逾期

期金额

在反担保

关联方担保

联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

0

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

29,003.45

报告期末对子公司担保余额合计（B）

29,003.45

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

29,003.45

担保总额占公司净资产的比例(%)

4.90

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

29,003.45

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

29,003.45

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

报告期内对子公司的担保全部为母公司对黄河三角洲热力的担保。

3 其他重大合同□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用

十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

2018年上半年，公司废水排放量7384979立方米，COD平均排放浓度20.6毫克/升，累计排放150吨；氨氮平均排放浓度0.623毫克/升，累计排放4.5吨，符合《山东省海河流域水污染物综合排放标准》（DB37675-2007）二级标准COD60毫克/升、氨氮10毫克/升的排放要求；四氯乙

烯焚烧炉烟气排放量4971.03万立方米，二氧化硫、氮氧化物、烟尘排放浓度分别为1.79毫克/立方米、87.1毫克/立方米、烟尘2.75毫克/立方米，符合《危险废物焚烧污染控制标准》（GB18484-2001）二氧化硫、氮氧化物、烟尘排放浓度分别低于300毫克/立方米、500毫克/立方米、80毫克/立方米的要求。

热力公司排放烟气180594.69万立方米，烟气污染物排放全部实现超低排放，其中：1#排气筒二氧化硫、氮氧化物、烟尘平均排放浓度分别为3.20毫克/立方米、35.1毫克/立方米、3.46毫克/立方米；2#排气筒二氧化硫、氮氧化物、烟尘平均排放浓度分别为2.9毫克/立方米、24.3毫克/立方米、1.83毫克/立方米，二氧化硫、氮氧化物、烟尘累计排放量分别为6.23吨、51.69吨、4.96吨，符合排污许可要求。黄河三角洲热力烟气排放量50638.63万立方米，主要污染物二氧化硫、氮氧化物、烟尘排放浓度分别为9.64毫克/立方米、26.4毫克/立方米、0.644毫克/立方米，累计排放量分别为4.05吨、11.76吨、0.29吨，烟气污染物排放浓度全部实现超低排放，排放量符合排污许可要求。

公司其他废气及厂界噪声，均委托第三方社会监测机构每季度进行监测一次，全部实现达标排放。

2018年上半年公司主要固体废物产生情况：（单位：吨）

盐泥	污泥残渣	石灰渣	炉灰	炉渣	皂化残渣	脱硫压滤泥	副产石膏	合计
9956	27403	57192	46512	7008	334829	1994	266	485160

其中，盐泥送往海源盐化公司筑坝使用；公司目前正在与相关资源综合利用企业就污泥制砖综合利用项目进行洽谈，并对前期产生、尚未进行综合利用的污泥进行了暂存；其他一般固体废物由新型建材公司生产蒸压粉煤灰砖资源综合利用或外售处理。2018年上半年产生危险废物共计260.3吨，处置危险废物158.48吨。

2. 防治污染设施的建设和运行情况√适用 □不适用

公司目前主要污染防治设施包括工业水运营中心的三套污水处理装置、黄河三角洲热力、热力公司的锅炉烟气脱硫脱硝除尘治理设施、新型建材4亿块/年建筑用标准砖生产线，及其他各生产装置按照环评文件或批复文件要求配套建设的污染治理设施。2018年上半年，所有污染治理设施稳定运行，实现环保治理设施安全环保零事故。环保分公司工业水运营中心实施了一二期污水处理装置加盖项目，完成了对所有污水处理装置挥发性有机气体的收集治理，大幅改善了厂区周边环境质量。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况√适用 □不适用

2018年上半年，公司取得《东瑞化工燃料系统改造项目》、《滨华氢能源氢能源项目》环境影响评价报告表的批复，完成了黄河三角洲热力排污许可证的变更批复，并通过了排污口设置论证，取得了滨城区水利局《关于同意滨化股份设置入河排污口的批复》（滨区水字〔2018〕8号）。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

2017年，公司环保部组织专人根据《突发环境事件应急预案备案管理办法》要求，在各单位原有的单行本突发环境事件应急预案的基础上，通过开展环境风险评估及应急物资调查，重新编制了应急预案及风险评估报告、应急物资调查报告。2017年3月份，组织我市相关环保专家对应急预案进行了评审，并在市环保局滨城分局进行了备案。2018年上半年公司严格按照工作计划，开展了应急预案演练培训，公司未发生突发环境事件，暂未对突发环境事件应急预案进行修订。

5. 环境自行监测方案√适用 □不适用

公司严格按照《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法》（环发〔2013〕81号）要求制定了企业环境自行监测方案，对公司排放污染物的监测指标、监测点位、监测频次、监测方法、执行排放标准及标准限值等进行了明确规定，并在滨州市环境保护局网站上进行了信息公开。公司严格按照自行检测方案要求，委托第三方单位每季度对厂区内污染物排放情况进行监测，并将监测结果及时在公司网站上公开。

6. 其他应当公开的环境信息□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：万股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股

其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	118,800	100			+35,640		+35,640	154,440	100
1、人民币普通股	118,800	100			+35,640		+35,640	154,440	100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	118,800	100			+35,640		+35,640	154,440	100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司按照2017年度资本公积金转增股本方案，以公司截止2017年12月31日总股本1,188,000,000为基数，向公司全体股东每10股转增3股，共计转增356,400,000股（每股面值1元），转增后公司的总股本为1,544,400,000股。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)

46,106

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
滨州水木有恒投资基金合伙企业（有限合伙）	38,441,508	166,579,869	10.79	0	质押	151,944,000	其他
张忠正	29,937,600	129,729,600	8.40	0	无		境内自然人
石秦岭	14,255,957	61,775,813	4.00	0	无		境内自然人

滨州市人民政府国有资产监督管理委员会	9,755,660	42,274,528		2.74	0	无			国家
中央汇金资产管理有限责任公司	9,315,432	40,366,872		2.61	0	无			国有法人
李德敏	6,032,592	26,141,232		1.69	0	无			境内自然人
王黎明	5,983,200	25,927,200		1.68	0	无			境内自然人
金建全	5,979,102	25,909,441		1.68	0	无			境内自然人
王树华	5,616,000	24,336,000		1.58	0	无			境内自然人
初照圣	5,551,200	24,055,200		1.56	0	无			境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
						种类		数量
滨州水木有恒投资基金合伙企业（有限合伙）			166,579,869			人民币普通股		166,579,869
张忠正			129,729,600			人民币普通股		129,729,600
石秦岭			61,775,813			人民币普通股		61,775,813
滨州市人民政府国有资产监督管理委员会			42,274,528			人民币普通股		42,274,528
中央汇金资产管理有限责任公司			40,366,872			人民币普通股		40,366,872
李德敏			26,141,232			人民币普通股		26,141,232
王黎明			25,927,200			人民币普通股		25,927,200
金建全			25,909,441			人民币普通股		25,909,441
王树华			24,336,000			人民币普通股		24,336,000
初照圣			24,055,200			人民币普通股		24,055,200
上述股东关联关系或一致行动的说明			前十名无限售条件股东中的自然人属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名

职务

期初持股数

期末持股数

报告期内股份

增减变动原因

				增减变动量
张忠正	董事	99,792,000	129,729,600	29,937,600	分红送转
王树华	董事	18,720,000	24,336,000	5,616,000	分红送转
朱德权	董事
石秦岭	董事	47,519,856	61,775,813	14,255,957	分红送转
初照圣	董事	18,504,000	24,055,200	5,551,200	分红送转
王黎明	董事	19,944,000	25,927,200	5,983,200	分红送转
于江	董事	13,870,000	18,031,000	4,161,000	分红送转
商志新	董事
姜森	董事
张焕平	独立董事
张文雷	独立董事
王莉	独立董事
陈吕军	独立董事
厉辉	独立董事
杨涛	独立董事
张春洁	独立董事
金建全	监事	19,930,339	25,909,441	5,979,102	分红送转
刘洪安	监事	3,649,200	4,743,960	1,094,760	分红送转
刘莲菲	监事
高立辉	监事
刘振科	监事
闫进福	监事	270	351	81	分红送转
张卫东	监事
刘冬雪	监事
李晓光	高管
赵红星	高管	12,816,000	16,660,800	3,844,800	分红送转
任元滨	高管	2,971,750	3,863,275	891,525	分红送转
许峰九	高管	540,000	702,000	162,000	分红送转
杨振军	高管	552,500	718,250	165,750	分红送转
孔祥金	高管	1,491,720	1,809,236	317,516	二级市场买卖、分红送转

其它情况说明√适用 □不适用董事王树华、王黎明、于江兼任公司高级管理人员。刘洪安在报告期内任监事，2018年7月起任高级管理人员，不再任监事。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
石秦岭	董事	离任
初照圣	董事	离任
张焕平	独立董事	离任
张文雷	独立董事	离任
王莉	独立董事	离任

厉辉	独立董事	选举
杨涛	独立董事	选举
张春洁	独立董事	选举
刘冬雪	监事	选举
张卫东	监事	离任
杨振军	高级管理人员	聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用报告期内，石秦岭、初照圣、张焕平、张文雷、王莉、张卫东因董事会、监事会换届而离任。

三、其他说明□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 滨化集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	七-1	723,472,783.13	820,107,657.36
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	七-4	302,358,887.50	478,274,029.28
应收账款	七-5	99,882,579.93	109,492,723.46
预付款项	七-6	110,502,905.84	24,589,927.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	七-9	1,339,512.58	1,172,709.27
买入返售金融资产
存货	七-10	246,313,918.78	241,078,685.59
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七-13	504,788,797.99	321,875,536.16
流动资产合计		1,988,659,385.75	1,996,591,268.92
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	七-14	470,696,272.65	469,783,063.56
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	七-17	455,472,379.83	451,466,162.17
投资性房地产
固定资产	七-19	4,234,870,959.70	3,460,913,822.21
在建工程	七-20	2,221,102,388.45	862,147,331.34
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产

无形资产	七-25	528,866,232.12	386,027,995.78
开发支出
商誉	七-27	62,413,018.22
长期待摊费用	七-28	1,478,461.66	1,705,415.54
递延所得税资产	七-29	193,071,617.06	186,305,481.46
其他非流动资产	七-30	86,832,338.11	99,322,466.72
非流动资产合计		8,254,803,667.80	5,917,671,738.78
资产总计		10,243,463,053.55	7,914,263,007.70
流动负债：
短期借款	七-31	550,000,000.00	570,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	七-34	91,020,466.44
应付账款	七-35	601,722,139.69	432,933,206.71
预收款项	七-36	63,947,372.71	97,144,721.48
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	七-37	35,107,067.73	46,629,468.44
应交税费	七-38	40,079,287.24	131,504,297.69
应付利息	七-39	4,830,686.05	1,973,587.06
应付股利
其他应付款	七-41	259,996,586.19	18,731,601.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七-43	627,726,007.71	3,090,000.00
其他流动负债	七-44	2,575,707.93	2,546,933.36
流动负债合计		2,277,005,321.69	1,304,553,815.76
非流动负债：
长期借款	七-45	1,811,894,250.00	806,860,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款	七-47	145,791,125.93
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	七-51	16,751,999.29	17,948,466.41
递延所得税负债	七-29	16,093,902.35
其他非流动负债
非流动负债合计		1,990,531,277.57	824,808,466.41
负债合计		4,267,536,599.26	2,129,362,282.17

所有者权益
股本	七-53	1,544,400,000.00	1,188,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七-55	913,087,812.58	1,273,845,679.44
减：库存股
其他综合收益	七-57	145,521,866.55	144,608,657.46
专项储备	七-58	20,426,336.31	11,224,850.62
盈余公积	七-59	370,352,988.40	370,352,988.40
一般风险准备
未分配利润	七-60	2,922,353,089.86	2,723,117,829.30
归属于母公司所有者权益合计		5,916,142,093.70	5,711,150,005.22
少数股东权益		59,784,360.59	73,750,720.31
所有者权益合计		5,975,926,454.29	5,784,900,725.53
负债和所有者权益总计		10,243,463,053.55	7,914,263,007.70

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:滨化集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		200,191,170.81	183,569,744.79
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		84,737,234.74	254,498,567.20
应收账款	十七-1	25,699,691.53	25,375,515.31
预付款项		61,507,259.53	13,078,535.03
应收利息
应收股利
其他应收款	十七-2	44,221,054.18	24,705,867.19
存货		43,818,150.28	64,348,526.41
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		89,212,436.72	248,325,483.31
流动资产合计		549,386,997.79	813,902,239.24
非流动资产：
可供出售金融资产		470,696,272.65	469,783,063.56
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十七-3	3,341,452,565.72	2,927,446,348.08
投资性房地产
固定资产		1,933,162,132.12	2,020,839,052.23
在建工程		1,013,591,235.83	792,223,702.36

工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		288,033,150.51	291,520,202.15
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		87,744,962.04	82,943,451.89
其他非流动资产		86,832,338.11	99,322,466.72
非流动资产合计		7,221,512,656.98	6,684,078,286.99
资产总计		7,770,899,654.77	7,497,980,526.23
流动负债：
短期借款		550,000,000.00	570,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		183,556,398.08	261,749,678.18
预收款项		33,253,395.16	67,117,084.17
应付职工薪酬		33,699,620.55	39,304,783.21
应交税费		12,704,337	63,136,961.40
应付利息		1,728,565.25	1,973,587.06
应付股利
其他应付款		721,896,489.57	333,655,271.08
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		186,110,000.00	3,090,000.00
其他流动负债		1,166,666.67	1,316,666.67
流动负债合计		1,724,115,472.28	1,341,344,031.77
非流动负债：
长期借款		623,800,000.00	806,860,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益		8,835,332.66	9,416,666.66
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		632,635,332.66	816,276,666.66
负债合计		2,356,750,804.94	2,157,620,698.43
所有者权益：
股本		1,544,400,000.00	1,188,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债

资本公积		915,043,771.40	1,271,443,771.40
减：库存股
其他综合收益		145,521,866.55	144,608,657.46
专项储备		6,675,364.71	3,616,688.00
盈余公积		367,132,933.73	367,132,933.73
未分配利润		2,435,374,913.44	2,365,557,777.21
所有者权益合计		5,414,148,849.83	5,340,359,827.80
负债和所有者权益总计		7,770,899,654.77	7,497,980,526.23

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

合并利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	七-61	3,375,090,295.96	3,071,627,689.12
其中：营业收入	七-61	3,375,090,295.96	3,071,627,689.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		2,788,885,038.25	2,600,743,885.93
其中：营业成本	七-61	2,374,934,860.84	2,266,307,810.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七-62	53,521,869.33	45,179,047.97
销售费用	七-63	145,919,965.02	116,539,429.58
管理费用	七-64	142,247,433.95	123,878,352.86
财务费用	七-65	48,229,857.97	44,831,284.67
资产减值损失	七-66	24,031,051.14	4,007,960.31
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	七-68	21,274,650.22	4,642,491.10
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	七-68	8,164,217.62	1,501,284.93
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七-69	-1,842,231.24	318,270.99
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益	七-70	3,968,001.16	1,263,133.32
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		609,605,677.85	477,107,698.60
加：营业外收入	七-71	7,322,503.16	2,069,754.24
其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出	七-72	2,052,461.76	843,756.31
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		614,875,719.25	478,333,696.53
减：所得税费用	七-73	150,942,234.08	111,999,936.99
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		463,933,485.17	366,333,759.54
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		463,933,485.17	366,333,759.54
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润		460,595,260.56	361,598,055.84
2.少数股东损益		3,338,224.61	4,735,703.70
六、其他综合收益的税后净额	七-74	913,209.09	20,561,029.06
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		913,209.09	20,561,029.06
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益		913,209.09	20,561,029.06
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益		913,209.09	20,561,029.06
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		464,846,694.26	386,894,788.60
归属于母公司所有者的综合收益总额		461,508,469.65	382,159,084.90
归属于少数股东的综合收益总额		3,338,224.61	4,735,703.70
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.30	0.23
（二）稀释每股收益(元/股)		0.30	0.23

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

母公司利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	十七-4	2,128,247,339.13	1,937,791,395.77
减：营业成本	十七-4	1,576,346,188.61	1,508,917,853.04
税金及附加		26,362,633.24	23,472,954.39
销售费用		71,538,412.78	53,212,062.98
管理费用		80,860,949.07	65,964,941.83
财务费用		31,444,994.26	43,226,025.28
资产减值损失		17,140,347.73	-870,615.06
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	十七-5	89,308,494.64	15,611,312.90
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		8,164,217.62	1,501,284.93
资产处置收益（损失以“－”号填列）			318,270.99
其他收益		648,000.00	648,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		414,510,308.08	260,445,757.20
加：营业外收入		1,974,126.99	1,757,587.50
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出		1,063,966.88	623,636.52
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		415,420,468.19	261,579,708.18
减：所得税费用		84,243,331.96	61,667,539.43
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		331,177,136.23	199,912,168.75
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		331,177,136.23	199,912,168.75
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		913,209.09	20,561,029.06
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益		913,209.09	20,561,029.06
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益		913,209.09	20,561,029.06
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他

六、综合收益总额		332,090,345.32	220,473,197.81
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

合并现金流量表2018年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,843,279,390.35	2,572,987,571.41
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		3,461,110.99	1,970,318.60
收到其他与经营活动有关的现金	七-75.1	6,252,275.50	6,648,590.31
经营活动现金流入小计		2,852,992,776.84	2,581,606,480.32
购买商品、接受劳务支付的现金		1,542,539,447.75	1,616,322,972.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		221,833,692.06	166,191,228.03
支付的各项税费		493,089,282.99	377,104,317.42
支付其他与经营活动有关的现金	七-75.2	104,906,021.99	98,709,891.08
经营活动现金流出小计		2,362,368,444.79	2,258,328,409.38
经营活动产生的现金流量净额		490,624,332.05	323,278,070.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,756,000,000.00	650,000,000.00
取得投资收益收到的现金		22,290,284.22	7,768,028.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		62,830.00	490,621.36
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金	七-75.3	96,458,219.04
投资活动现金流入小计		1,874,811,333.26	658,258,649.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		268,271,346.96	256,907,657.50
投资支付的现金		1,868,949,080.75	744,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		2,137,220,427.71	1,000,907,657.50
投资活动产生的现金流量净额		-262,409,094.45	-342,649,007.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		450,000,000.00	660,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	七-75.5	47,475,200.00
筹资活动现金流入小计		497,475,200.00	660,000,000.00
偿还债务支付的现金		523,304,750.00	431,682,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		322,109,546.06	143,410,771.43
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		5,490,813.37	2,995,406.68
支付其他与筹资活动有关的现金		13,725,200.00
筹资活动现金流出小计		859,139,496.06	575,093,271.43
筹资活动产生的现金流量净额		-361,664,296.06	84,906,728.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-206,282.21	-1,356,633.24
五、现金及现金等价物净增加额		-133,655,340.67	64,179,158.72
加：期初现金及现金等价物余额		820,107,657.36	553,152,885.50
六、期末现金及现金等价物余额		686,452,316.69	617,332,044.22

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

母公司现金流量表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,392,407,126.78	2,025,407,085.05
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		3,491,368.52	4,213,644.30
经营活动现金流入小计		2,395,898,495.30	2,029,620,729.35
购买商品、接受劳务支付的现金		1,409,092,937.14	1,290,920,834.74
支付给职工以及为职工支付的现金		109,577,147.88	78,935,282.32
支付的各项税费		239,566,812.72	189,455,676.45

支付其他与经营活动有关的现金		82,736,172.82	79,870,553.65
经营活动现金流出小计		1,840,973,070.56	1,639,182,347.16
经营活动产生的现金流量净额		554,925,424.74	390,438,382.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,172,000,000.00	560,000,000.00
取得投资收益收到的现金		75,451,815.72	18,730,027.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			490,621.36
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		1,247,451,815.72	579,220,649.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		222,056,027.47	228,871,500.23
投资支付的现金		1,248,965,480.75	704,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,471,021,508.22	932,871,500.23
投资活动产生的现金流量净额		-223,569,692.50	-353,650,850.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		400,000,000.00	660,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		400,000,000.00	660,000,000.00
偿还债务支付的现金		420,040,000.00	430,020,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		294,488,024.01	140,380,743.19
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		714,528,024.01	570,400,743.19
筹资活动产生的现金流量净额		-314,528,024.01	89,599,256.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-206,282.21	-18,182.35
五、现金及现金等价物净增加额		16,621,426.02	126,368,605.75
加：期初现金及现金等价物余额		183,569,744.79	208,884,599.68
六、期末现金及现金等价物余额		200,191,170.81	335,253,205.43

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

合并所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,188,000,000.00				1,273,845,679.44		144,608,657.46	11,224,850.62	370,352,988.40		2,723,117,829.30	73,750,720.31	5,784,900,725.53
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,188,000,000.00				1,273,845,679.44		144,608,657.46	11,224,850.62	370,352,988.40		2,723,117,829.30	73,750,720.31	5,784,900,725.53
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	356,400,000.00				-360,757,866.86		913,209.09	9,201,485.69			199,235,260.56	-13,966,359.72	191,025,728.76
（一）综合收益总额							913,209.09				460,595,260.56	3,338,224.61	464,846,694.26
（二）所有者投入和减少资本					-4,357,866.86							-11,325,733.14	-15,683,600.00
1．股东投入的普通股												-11,325,733.14	-11,325,733.14
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-4,357,866.86								-4,357,866.86
（三）利润分配											-261,360,000.00	-5,490,813.37	-266,850,813.37
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-261,360,000.00	-5,490,813.37	-266,850,813.37
4．其他
（四）所有者权益内部结转	356,400,000.00				-356,400,000.00
1．资本公积转增资本（或股本）	356,400,000.00				-356,400,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备								9,201,485.69				-488,037.82	8,713,447.87
1．本期提取								13,518,418.14				122,438.79	13,640,856.93
2．本期使用								4,316,932.45				610,476.61	4,927,409.06
（六）其他
四、本期期末余额	1,544,400,000.00				913,087,812.58		145,521,866.55	20,426,336.31	370,352,988.40		2,922,353,089.86	59,784,360.59	5,975,926,454.29

项目	上期
	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计

	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
优先股		永续债	其他
一、上年期末余额	1,188,000,000.00				1,273,845,679.44		122,093,342.78	11,290,887.85	298,332,277.19		2,088,177,215.53	65,202,547.03	5,046,941,949.82
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,188,000,000.00				1,273,845,679.44		122,093,342.78	11,290,887.85	298,332,277.19		2,088,177,215.53	65,202,547.03	5,046,941,949.82
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							20,561,029.06	9,237,874.80			242,798,055.84	2,009,522.19	274,606,481.89
（一）综合收益总额							20,561,029.06				361,598,055.84	4,735,703.70	386,894,788.60
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-118,800,000.00	-2,995,406.68	-121,795,406.68
1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-118,800,000.00	-2,995,406.68	-121,795,406.68
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备								9,237,874.80				269,225.17	9,507,099.97
1．本期提取								11,397,276.57				285,135.85	11,682,412.42
2．本期使用								2,159,401.77				15,910.68	2,175,312.45
（六）其他
四、本期期末余额	1,188,000,000.00				1,273,845,679.44		142,654,371.84	20,528,762.65	298,332,277.19		2,330,975,271.37	67,212,069.22	5,321,548,431.71

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

母公司所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他

一、上年期末余额	1,188,000,000.00				1,271,443,771.40		144,608,657.46	3,616,688.00	367,132,933.73	2,365,557,777.21	5,340,359,827.80
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,188,000,000.00				1,271,443,771.40		144,608,657.46	3,616,688.00	367,132,933.73	2,365,557,777.21	5,340,359,827.80
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	356,400,000.00				-356,400,000.00		913,209.09	3,058,676.71		69,817,136.23	73,789,022.03
（一）综合收益总额							913,209.09			331,177,136.23	332,090,345.32
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-261,360,000.00	-261,360,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-261,360,000.00	-261,360,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转	356,400,000.00				-356,400,000.00
1．资本公积转增资本（或股本）	356,400,000.00				-356,400,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备								3,058,676.71			3,058,676.71
1．本期提取								6,124,395.00			6,124,395.00
2．本期使用								3,065,718.29			3,065,718.29
（六）其他

四、本期期末余额

1,544,400,000.00

915,043,771.40

145,521,866.55

6,675,364.71

367,132,933.73

2,435,374,913.44

5,414,148,849.83

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,188,000,000.00				1,271,443,771.40		122,093,342.78	5,585,095.49	295,112,222.52	1,836,171,376.28	4,718,405,808.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,188,000,000.00				1,271,443,771.40		122,093,342.78	5,585,095.49	295,112,222.52	1,836,171,376.28	4,718,405,808.47
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							20,561,029.06	3,803,203.11		81,112,168.75	105,476,400.92
（一）综合收益总额							20,561,029.06			199,912,168.75	220,473,197.81
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-118,800,000.00	-118,800,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-118,800,000.00	-118,800,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备								3,803,203.11			3,803,203.11
1．本期提取								5,253,720.96			5,253,720.96
2．本期使用								1,450,517.85			1,450,517.85
（六）其他
四、本期期末余额	1,188,000,000.00				1,271,443,771.40		142,654,371.84	9,388,298.60	295,112,222.52	1,917,283,545.03	4,823,882,209.39

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用

（1）公司注册地、组织形式和总部地址滨化集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是由张忠正先生等173名股东共同作为发起人，于2007年9月28日以山东滨化集团有限责任公司整体变更的方式设立的股份有限公司，成立时公司注册资本为33,000万元。经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]124号文批准，公司于2010年2月8日向社会公开发行人民币普通股11,000万股，并于2010年2月23日在上海证券交易所上市交易，发行后注册资本变更为44,000万元。根据公司2010年度股东大会决议，公司以截止2010年12月31日总股本44,000万股为基数，以资本公积向股权登记日登记在册的全体股东每10股转增5股，新增注册资本22,000万元。根据公司2014年度股东大会决议，公司以截止2014年12月31日总股本66,000万股为基数，以资本公积向股权登记日登记在册的全体股东每10股转增5股，新增注册资本33,000万元。根据公司2015年度股东大会决议，公司以截止2015年12月31日总股本99,000万股为基数，以资本公积向股权登记日登记在册的全体股东每10股转增2股，新增注册资本19,800万元。根据公司2017年度股东大会决议，公司以截止2017年12月31日总股本118,800万股为基数，以资本公积向股权登记日登记在册的全体股东每10股转增3股，新增注册资本35,640万元。公司目前注册资本为154,440万元。

公司营业执照统一社会信用代码为91370000166926751K；公司住所位于滨州市黄河五路869号；法定代表人为张忠正。公司的实际控制人为张忠正等10名一致行动人，合计持有本公司的表决权比例为24.08%。

（2）经营范围和经营期限公司属于化工行业的氯碱行业，经营范围为：环氧丙烷、二氯丙烷溶剂、氢氧化钠(液体、固体)、食品添加剂氢氧化钠（液体、固体）、二氯异丙醚、氯丙烯、顺式二氯丙烯、反式二氯丙烯、DD混剂、低沸溶剂、高沸溶剂、四氯乙烯、盐酸（高纯盐酸、试剂盐酸、工业用盐酸、食品添加盐酸、副产盐酸）、次氯酸钠溶液、氢气、氯气、液氯、副产硫酸、氮气、氧气、压缩空气、十水硫酸钠、破乳剂系列、乳化剂系列（含农药乳化剂系列、印染纺织助剂、泥浆助剂等）、缓蚀剂系列、聚醚、水质处理剂的生产；丙烯、氯乙烯带有储存设施的经营（限分支机构经营）；塑料编织袋、元明粉的生产、销售；机械设备安装制造；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器、仪表及零配件的进口；本企业生产产品的出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

（3）财务报告批准报出日本财务报表由本公司董事会于2018年8月2日批准报出。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用（1） 通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称	子公司类型	注册地	注册资本（万元）	经营范围	期末实际出资额（万元）
山东滨化东瑞化工有限责任公司 (“东瑞化工”）	直接投资	山东滨州	150,000.00	生产、销售化工产品	185,949.94
山东滨化新型建材有限责任公司 （“新型建材”）	直接投资	山东滨州	9,500.00	粉煤灰砖、新型建材的 生产与销售	9,500.00
山东滨化瑞成化工有限公司 （“瑞成化工”）	间接投资	山东滨州	9,000.00	三氯乙烯、四氯乙烯等 化工产品的生产与销售	9,622.53

山东滨化燃料有限公司 （“滨化燃料”）	直接投资	山东滨州	1,000.00	煤炭、石油焦的销售	1,087.01
山东滨化安通设备制造有限公司 （“安通设备”）	直接投资	山东滨州	2,900.00	不锈钢设备石墨垫片加工安装销售、	2,900.00
山东滨化集团化工设计研究院 有限责任公司（“设计院”）	直接投资	山东滨州	600.00	新产品开发及工程设计	815.46
滨州嘉源环保有限责任公司 （“嘉源环保”）	间接投资	山东滨州	1,000.00	水处理剂的研制与销售	843.36
滨州通达工程监理有限责任公司 （“通达监理”）	直接投资	山东滨州	300.00	工程监理工程技术咨询	326.40
滨州滨化安全咨询服务有限公司 （“安全咨询”）	直接投资	山东滨州	30.00	安全咨询、风险度信誉 的指导	30.00
榆林滨化绿能有限公司 (“滨化绿能”)	直接投资	陕西榆林	10,000.00	石灰、电石、项目筹建；焦粉的销售	5,500.00
山东安信达检测有限公司 (“安信达”)	直接投资	山东滨州	500.00	RT-射线照相检测、UT-超声波检测、MT-磁粉检测、PT-液体渗透检测；焊接热处理；理化试验	500.00
北京水木滨华科技有限公司 (“水木滨华”)	直接投资	北京海淀区	3,000.00	技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；技术进出口；货物进出口	1,050.00
山东滨华氢能源有限公司 (“滨华氢能源”)	直接投资	山东滨州	5,000.00	新能源的技术开发、技术服务	4,500.00

（续上表）

子公司全称	持股比例	合计表决权比例	是否合 并报表	少数股东权益	少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本年亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额
山东滨化东瑞化工有限责任公司 (“东瑞化工”）	100%	100%	是
山东滨化新型建材有限责任公司 （“新型建材”）	100%	100%	是
山东滨化瑞成化工有限公司 （“瑞成化工”）	100%	100%	是
山东滨化燃料有限公司 （“滨化燃料”）	100%	100%	是
山东滨化安通设备制造有限公司 （“安通设备”）	100%	100%	是
山东滨化集团化工设计研究院 有限责任公司（“设计院”）	100%	100%	是
滨州嘉源环保有限责任公司 （“嘉源环保”）	80%	80%	是	2,461,850.15
滨州通达工程监理有限责任公司 （“通达监理”）	100%	100%	是
滨州滨化安全咨询服务有限公司 （“安全咨询”）	100%	100%	是
榆林滨化绿能有限公司 (“榆林绿能”)	55%	55%	否
山东安信达检测有限公司 (“安信达”)	100%	100%	是
北京水木滨华科技有限公司 (“水木滨华”)	70%	70%	是	988,652.97
山东滨华氢能源有限公司 (“滨华氢能源”)	90%	90%	是	55,608.08

(2) 同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称	子公司类型	注册地	注册资本 （万元）	经营范围	期末实际出资额（万元）
山东滨化热力有限责任公司 (“滨化热力”)	直接投资	山东滨州	32,000	生产、销售电力及蒸汽	31,849
山东滨化海源盐化有限公司 (“海源盐化”)	直接投资	山东滨州	10,000	工业盐、溴素生产销售、养殖	9,028

（续上表）

子公司全称	持股比例	合计表决 权比例	是否合 并报表	少数股东权益	少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本年亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额
山东滨化热力有限责任公司(“滨化热力”)	100%	100%	是
山东滨化海源盐化有限公司(“海源盐化”)	74.05%	74.05%	是	56,278,249.39

(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称	子公司类型	注册地	注册资本 （万元）	经营范围	期末实际出资额（万元）
黄河三角洲（滨州）热力有限公司(“黄河三角洲热力”)	直接投资	山东滨州	38,500.00	生产、销售电力及蒸汽	41,000.00

（续上表）

子公司全称	持股比例	合计表决 权比例	是否合 并报表	少数股东权益	少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本年亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额
黄河三角洲（滨州）热力有限公司(“黄河三角洲热力”)	100%	100%	是

(4) 报告期合并财务报表合并范围及其变化

公司2018年3月22日以现金41,000万元收购黄河三角洲热力77.9221%的股权。国开发展基金有限公司持有的黄河三角洲热力22.0779%的股权享受本金收回和获得固定收益，不参与利润分配，根据会计准则确认为负债。黄河三角洲热力公司实际为我公司的全资子公司，自购买日起将其纳入合并财务报表范围。

四、 财务报表的编制基础1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营√适用 □不适用

本公司自报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用

正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人

当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。

通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。

购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，不能重分类计入当期损益的其他综合收益除外。

本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用

（1）合并财务报表范围本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

（3）合并财务报表抵销事项合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合

并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

（4）合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

（5）分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法①不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法

对丧失控制权之前的各项交易，母公司财务报表中，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。在合并报表层面，处置价款与处置长期投资相对应享有子公司自购买日或者合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），不足冲减的，调整留存收益。

对于失去控制权时的交易，不能再对被投资单位实施控制的、共同控制或重大影响的，母公司财务报表中，对于剩余股权，改按金融工具确认和计量准则进行会计处理，在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期投资收益。

对于失去控制权时的交易，处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，母公司财务报表中，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

②属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法

对于属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。在母公司财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，相关会计政策见本附注之长期股权投资会计政策解释。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用

（1）外币业务折算本公司对发生的外币交易，采用交易发生日即期汇率折合本位币入账。

资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。

（2）外币财务报表折算本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。

外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具√适用 □不适用

（1）金融工具的分类、确认和计量在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确定方法：公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。对于存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值，活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；对于不存在活跃市场的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产均为交易性金融资产。 满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：①取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；②初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；③属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：①该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；②本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；③《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产的与嵌入衍生工具相关的混合工具。 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产，除与套期保值有关外，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

持有至到期投资是指：到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

贷款和应收款项是指：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产包括：初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入其他综合收益（资本公积），在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间按实际利率法计算的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产（或衍生金融负债），按照成本计量。

衍生金融工具，包括远期外汇合约和利率互换合同等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

权益工具：指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益工

具时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

（2）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

本公司金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（3）金融负债的分类、确认和计量本公司将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确认为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：①承担该金融负债的目的，主要是为了近期内回购；②初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；③属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况；②本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；③《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的与嵌入衍生工具相关的混合工具。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债：与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

财务担保合同：指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

金融负债的终止确认：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，

且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

（4）金融资产减值本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：

①发行方或债务人发生严重财务困难；②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该等以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认可供出售金融资产减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益并计入资本公积，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

以成本计量的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益，该金融资产的减值损失一经确认不予转回。

对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：

公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准	期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准	连续12个月出现下跌。
成本的计算方法	取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。
期末公允价值的确定方法	存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公

	允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
持续下跌期间的确定依据	连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准	本公司将期末单项金额占其相应科目期末总额5%以上且金额在500万元以上的款项确定为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合	计提方法
关联方组合	个别认定法
账龄组合	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5	5
其中：1年以内分项，可添加行
1－2年	20	20
2－3年	50	50
3年以上	100	100
3－4年	100	100
4－5年	100	100
5年以上	100	100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由

对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不

	同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独对其进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
坏账准备的计提方法	结合每笔账项的实际、债务单位情况、账龄分析情况等，个别认定某个债务方或某一笔账是否有难以收回的风险，对风险大的加大坏账准备金的提取比例。

12. 存货√适用 □不适用

（1）存货分类存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品等。

（2）存货取得和发出的计价方法公司存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。存货发出时，采用加权平均法确定其实际成本。

（3）存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量较多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

（4）存货的盘存方法公司存货的盘存方法采用永续盘存制。

（5）低值易耗品的摊销方法低值易耗品领用时采用一次摊销法进行摊销。

13. 持有待售资产√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售资产：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

14. 长期股权投资√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股

权投资。公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。

（1）初始投资成本确定①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；

②除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。

（2）后续计量及损益确认方法①成本法核算投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。

②权益法核算投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都可以按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资核算方法的转换①公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，投资方应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。

②公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。

③权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，应改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之

目的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

④成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或者与其他投资方一起实施共同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，前者大于后者的，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；前者小于后者的，在调整长期股权投资成本的同时，调整留存收益。

（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据①确定对被投资单位具有共同控制的依据：是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。（6）长期股权投资处置处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

15. 投资性房地产不适用

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

（1）本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的, 使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件的，确认为固定资产：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠计量。（2）固定资产按照取得时的成本入账，取得成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前的发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	15-30	5%	3.17-6.33
机器设备	年限平均法	5-25	5%	3.80-19.00
运输设备	年限平均法	5-10	5%	9.50-19.00
电子设备及器具	年限平均法	5-10	5%	9.50-19.00

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用 □不适用

①融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。

②承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程√适用 □不适用

（1）在建工程的类别本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。

（2）在建工程结转固定资产的标准和时点本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；

③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。18. 借款费用√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）资本化金额计算方法资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。

资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。19. 生物资产√适用 □不适用

无20. 油气资产√适用 □不适用无21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。（1）无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

（2）使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：

①为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；

②在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新

的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

22. 长期资产减值√适用 □不适用无

23. 长期待摊费用√适用 □不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。在职工提供服务的会计期间，将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象按照权责发生制原则计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。设定提存计划：在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划：在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：（1）服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；（2）设定受益义务的利息费用；（3）重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第(1)和(2)项计入当期损益；第(3)项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利：本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳 的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。

25. 预计负债√适用 □不适用

（1）预计负债的确认标准当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。

（2）预计负债的计量方法按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

（3）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（4）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额

26. 股份支付√适用 □不适用

（1）公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量；以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值；对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：期权的行权价格、期权的有效期、标的股份的现行价格、股价预计波动率、股份的预计股利、期权有效期内的无风险利率。

（2）以权益工具结算的股份支付会计处理①授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。授予日，是指股份支付协议获得批准的日期。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积，不确认后续公允价值变动。等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。

③对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。公司在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积。

（3）以现金结算的股份支付的会计处理①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加应付职工薪酬。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

③对于现金结算的股份支付，公司在可行权日之后不再确认成本费用，负债(应付职工薪酬)公允价值的变动计入当期损益(公允价值变动损益)。

（4）股份支付计划的修改、终止无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，或者取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。

27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用

28. 收入√适用 □不适用

（1）本公司的商品销售在同时满足：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生的或将发生的成本能够可靠计量时，确认收入的实现。

公司商品销售收入确认的具体原则为：①公司将货物发出后，购货方签收无误后，收入金额确定，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量；②合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额；③公司出口产品根据报关行提供的电子预录单开据出口发票并确认收入。

（2）本公司提供的劳务在同时满足：①收入的金额能够可靠计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工进度能够可靠地确定；④交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量时，采用完工百分比法，即按照提供劳务交易的完工进度的方法确认收入的实现。采用完工百分比法确认提供劳务的收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。

提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

（3）本公司让渡资产使用权收入(包括利息收入和使用费收入等)在同时满足：①相关经济利益很可能流入企业；②收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。

（4）采用售后回购方式销售商品的，收到的款项确认为负债；回购价格大于原售价的，差额在回购期间按期计提利息，计入财务费用。有确凿证据表明售后回购交易满足销售商品收入确认条件的，销售的商品按售价确认收入，回购的商品作为购进商品处理。

（5）采用售后租回方式销售商品的，收到的款项确认为负债；售价与资产账面价值之间的差额，采用合理的方法进行分摊，作为折旧费用或租金费用的调整。有确凿证据表明认定为经营租赁的售后租回交易是按照公允价值达成的，销售的商品按售价确认收入，并按账面价值结转成本。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

（1）政府补助类型

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。

（2）与资产相关的政府补助的会计处理方法与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

本公司对与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

（3）与收益相关的政府补助的会计处理方法与收益相关的政府补助，是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司对与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；

与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。（4）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的判断依据

①本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。

②本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。③若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

（5）政府补助的确认时点按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。

除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，本公司在实际收到补助款项时予以确认。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很

可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

（4）对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

32. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

（2）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧

和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（3）长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。

对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（4）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（5）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（6）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（7）终止经营终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销项税额减可抵扣进项税后的余额	本公司及子公司主要商品和劳务的销项税税率为17%，蒸汽为11%，自5月1日开始调整为16%、10%
消费税
营业税
城市维护建设税	按当期已交流转税比例计缴城市维护建设税	海源盐化为5%，本公司及其他子公司为7%
企业所得税	按应纳税所得额的25%缴纳所得税税率，高新技术企业所得税税率为15%	本公司孙公司嘉源环保于2016年12月经全国高新技术企业认定管理机构国科火字（2016）187号批复认定为高新技术企业，有效期三年，按照《企业所得税法》等相关规定，其执行15%的所得税税率。本公司及其他子公司的所得税税率均为25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
滨州嘉源环保有限责任公司	15

2. 税收优惠√适用 □不适用

本公司孙公司嘉源环保于2016年12月经全国高新技术企业认定管理机构国科火字（2016）187号批复认定为高新技术企业，有效期三年，按照《企业所得税法》等相关规定，其执行15%的所得税税率。

本公司全资子公司山东滨化新型建材有限责任公司于2009年被山东省经贸委认定为资源综合利用企业，根据税法规定，享受增值税税收优惠以及收入按90%计算后计算应纳税所得额优惠。3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	22,626.60	16,566.79

银行存款	686,429,690.09	820,091,090.57
其他货币资金	37,020,466.44
合计	723,472,783.13	820,107,657.36
其中：存放在境外的款项总额

其他说明

其他货币资金为银行承兑汇票保证金3,702.05万元。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产□适用 √不适用

3、 衍生金融资产□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	301,651,705.08	476,938,836.07
商业承兑票据	707,182.42	1,335,193.21
合计	302,358,887.50	478,274,029.28

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	15,083,200.00
商业承兑票据
合计	15,083,200.00

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	901,198,163.66
商业承兑票据
合计	901,198,163.66

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	109,234,420.28	100	9,351,840.35	8.56	99,882,579.93	118,915,228.17	100.00	9,422,504.71	7.92	109,492,723.46
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	109,234,420.28	/	9,351,840.35	/	99,882,579.93	118,915,228.17	/	9,422,504.71	/	109,492,723.46

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	99,461,349.62	4,973,067.48	5.00
1年以内小计	99,461,349.62	4,973,067.48	5.00
1至2年	3,582,475.47	716,495.09	20.00
2至3年	5,056,634.83	2,528,317.42	50.00
3年以上	1,133,960.36	1,133,960.36	100.00
3至4年
4至5年
5年以上
合计	109,234,420.28	9,351,840.35

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额1,677,677.83元；本期收回或转回坏账准备金额1,748,342.19元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例（%）	坏账准备
客户1	第三方	17,012,629.17	1年以内	15.57	850,631.46
客户2	第三方	14,869,003.45	1年以内	13.61	743,450.17

客户3	第三方	12,748,706.00	1年以内	11.67	637,435.30
客户4	第三方	9,416,785.39	1年以内	8.62	470,839.27
客户5	第三方	4,841,074.82	2-3年	4.43	2,420,537.41
合计		58,888,198.83		53.90	5,122,893.61

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

报告期末应收账款的外币余额
外币名称	期末余额			期初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
美元	1,722,461.74	6.6166	11,396,840.33	3,222,598.10	6.5342	21,057,100.51
合计	1,722,461.74	6.6166	11,396,840.33	3,222,598.10	6.5342	21,057,100.51

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	109,928,721.10	99.48	24,286,297.11	98.77
1至2年	486,137.35	0.44	229,734.24	0.93
2至3年	5,682.36	0.01	3,640.00	0.01
3年以上	82,365.03	0.07	70,256.45	0.29
合计	110,502,905.84	100.00	24,589,927.80	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

√适用 □不适用

单位名称

与本公司关系

金额

年限

占预付款项期末余额合计数的比例(%)

未结算原因

客户1	第三方	22,697,252.61	1年以内	20.54	材料未到
客户2	第三方	17,714,887.39	1年以内	16.03	材料未到
客户3	第三方	10,679,725.43	1年以内	9.66	材料未到
客户4	第三方	7,716,993.55	1年以内	6.98	材料未到
客户5	第三方	6,882,308.00	1年以内	6.23	材料未到
合 计		65,691,166.98		59.44

其他说明□适用 √不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	136,002,092.54	98.76	136,002,092.54	100	0	136,002,092.54	98.89	136,002,092.54	100.00	0
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	1,708,494.82	1.24	368,982.24	21.60	1,339,512.58	1,532,357.13	1.11	359,647.86	23.47	1,172,709.27
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	137,710,587.36	/	136,371,074.78	/	1,339,512.58	137,534,449.67	/	136,361,740.40	/	1,172,709.27

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额
其他应收款 （按单位）	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
榆林滨化绿能有限公司	136,002,092.54	136,002,092.54	100	股东拟对其破产清算，已无偿还能力
合计	136,002,092.54	136,002,092.54	/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	1,365,844.82	68,292.24	5.00
1年以内小计	1,365,844.82	68,292.24	5.00
1至2年	2,450.00	490.00	20.00
2至3年	80,000.00	40,000.00	50.00
3年以上	260,200.00	260,200.00	100.00
3至4年
4至5年
5年以上
合计	1,708,494.82	368,982.24	21.60

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额12,174.54元；本期收回或转回坏账准备金额2,840.16元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
单位往来款项	136,883,630.63	136,110,522.54
个人往来款项	545,364.73	675,583.38
保证金及押金	235,400.00	748,343.75
其他	46,192.00
合计	137,710,587.36	137,534,449.67

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
榆林滨化绿能有限公司	代偿借款等	136,002,092.54	2-3年	98.76	136,002,092.54
北京东升博展科技发展有限公司	保证金	477,393.75	1年以内	0.35	23,869.69
张荣军	个人借款	323,810.07	1年以内	0.24	16,190.50
山东中海精细化工有限公司	保证金	100,000.00	1年以内	0.07	5,000.00
中国大唐集团财务有限公司	保证金	80,000.00	2-3年	0.06	40,000.00
合计	/	136,983,296.36	/	99.48	136,087,152.73

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	96,415,372.50		96,415,372.50	100,101,862.10		100,101,862.10
在产品	28,647,607.59		28,647,607.59	37,463,077.36		37,463,077.36
库存商品	121,586,238.63	335,299.94	121,250,938.69	103,892,624.82	378,878.69	103,513,746.13
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计	246,649,218.72	335,299.94	246,313,918.78	241,457,564.28	378,878.69	241,078,685.59

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品
库存商品	378,878.69	401,036.05		444,614.80		335,299.94
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计	378,878.69	401,036.05		444,614.80		335,299.94

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

11、 持有待售资产□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用

13、 其他流动资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
未抵扣进项税	250,256,430.02	54,489,245.73
财产保险费	2,466,516.39	4,228,595.15
银行理财产品	250,500,000.00	263,000,000.00
待摊费用	86,916.69	157,695.28
预缴税费	1,478,934.89
合计	504,788,797.99	321,875,536.16

14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：	470,696,272.65		470,696,272.65	469,783,063.56		469,783,063.56
按公允价值计量的	470,696,272.65		470,696,272.65	469,783,063.56		469,783,063.56
按成本计量的
合计	470,696,272.65		470,696,272.65	469,783,063.56		469,783,063.56

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售金融资产分类	可供出售权益工具	可供出售债务工具	合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本	333,025,238.64		333,025,238.64
公允价值	470,696,272.65		470,696,272.65
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额	137,671,034.01		137,671,034.01
已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产□适用 √不适用(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况：

□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况：

□适用 √不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

17、 长期股权投资√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
滨州市滨城区天成小额贷款股份有限公司	60,117,981.93			3,655,041.21			4,158,000.00			59,615,023.14
中海油滨州新能源有限公司	5,925,805.62			1,978,299.33						7,904,104.95
黄河三角洲科技创业发展有限公司	385,422,374.62			2,530,877.12						387,953,251.74
小计	451,466,162.17			8,164,217.66			4,158,000.00			455,472,379.83
合计	451,466,162.17			8,164,217.66			4,158,000.00			455,472,379.83

18、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,656,394,771.15	4,273,158,084.03	16,507,097.09	203,655,222.09	6,149,715,174.36
2.本期增加金额	245,822,296.40	753,385,558.52	354,195.28	1,437,056.62	1,000,999,106.82
（1）购置		2,364,098.70	5,124.80	95,919.95	2,465,143.45
（2）在建工程转入	3,515,270.07	53,804,302.60			57,319,572.67
（3）企业合并增加	242,307,026.33	697,217,157.22	349,070.48	1,341,136.67	941,214,390.70
3.本期减少金额	3,859,304.41	6,728,845.82			10,588,150.23
（1）处置或报废	3,859,304.41	6,728,845.82			10,588,150.23
4.期末余额	1,898,357,763.14	5,019,814,796.73	16,861,292.37	205,092,278.71	7,140,126,130.95
二、累计折旧
1.期初余额	501,479,253.57	1,937,662,730.24	9,595,538.54	105,893,483.71	2,554,631,006.06
2.本期增加金额	39,782,878.78	163,888,457.07	1,117,574.04	9,100,062.42	213,888,972.31
（1）计提	34,763,368.81	141,442,057.88	797,017.46	8,733,966.51	185,736,410.66
（2）企业合并增加	5,019,509.97	22,446,399.19	320,556.58	366,095.91	28,152,561.65
3.本期减少金额		6,285,157.60	152,688.74		6,437,846.34
（1）处置或报废		6,285,157.60	152,688.74		6,437,846.34
4.期末余额	541,262,132.35	2,095,266,029.71	10,560,423.84	114,993,546.13	2,762,082,132.03
三、减值准备
1.期初余额	11,446,176.70	120,567,469.12		2,156,700.27	134,170,346.09
2.本期增加金额		9,973,534.52			9,973,534.52
（1）计提		9,973,534.52			9,973,534.52

3.本期减少金额		970,841.39			970,841.39
（1）处置或报废		970,841.39			970,841.39
4.期末余额	11,446,176.70	129,570,162.25		2,156,700.27	143,173,039.22
四、账面价值
1.期末账面价值	1,345,649,454.09	2,794,978,604.77	6,300,868.53	87,942,032.31	4,234,870,959.70
2.期初账面价值	1,143,469,340.88	2,214,927,884.67	6,911,558.55	95,605,038.11	3,460,913,822.21

(2). 暂时闲置的固定资产情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
聚氯乙烯项目的机器设备及电子设备	127,558,305.97	58,742,518.59	62,437,872.07	6,377,915.31
氯乙烯项目的机器设备及电子设备	97,138,914.29	51,273,788.58	41,008,180.00	4,856,945.71

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
锅炉设备	62,358,547.00	1,575,600.00		60,782,947.00

(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用(5). 未办妥产权证书的固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
化工厂区房屋建筑物	229,024,603.87	正在办理之中
新型建材制砖项目房屋建筑物	28,328,900.91	正在办理之中
海源盐化盐场房屋建筑物	41,054,242.98	盐场是租赁土地，无法办理
助剂厂区房屋建筑物	27,122,599.30	正在办理之中
黄河三角洲厂区房屋建筑物	180,659,644.87	正在办理之中
合计	506,189,991.93

其他说明：

□适用 √不适用

20、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
五氟乙烷项目	224,929,393.03	123,273,825.60	101,655,567.43	240,522,938.05	106,157,690.61	134,365,247.44
甘油法环氧氯丙烷及配套项目	537,947,602.32		537,947,602.32	399,870,677.81		399,870,677.81
六氟磷酸锂项目	162,151,090.37		162,151,090.37	106,013,522.42		106,013,522.42
电子级氢氟酸项目	126,618,070.25		126,618,070.25	103,535,458.69		103,535,458.69
三角洲热电项目	1,183,184,033.65		1,183,184,033.65
其他	109,546,024.43		109,546,024.43	118,362,424.98		118,362,424.98
合计	2,344,376,214.05	123,273,825.60	2,221,102,388.45	968,305,021.95	106,157,690.61	862,147,331.34

(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

五氟乙烷项目

223,000,000

240,522,938.05

15,593,545.02

224,929,393.03

100

100

自筹

甘油法环氧氯丙烷及配套项目	604,080,000	399,870,677.81	138,076,924.51			537,947,602.32	89	95				自筹
六氟磷酸锂项目	150,470,000	106,013,522.42	56,137,567.95			162,151,090.37	108	98				自筹
电子级氢氟酸项目	119,020,000	103,535,458.69	23,082,611.56			126,618,070.25	106	98				自筹
三角洲热电项目	1,656,780,000		1,183,184,033.65			1,183,184,033.65	71	90	73,814,206.05	15,617,596.91	5.23	自筹 +借款
其他		118,362,424.98	48,503,172.12	57,319,572.67		109,546,024.43						自筹
合计	2,753,350,000	968,305,021.95	1,448,984,309.79	57,319,572.67	15,593,545.02	2,344,376,214.05	/	/	73,814,206.05	15,617,596.91	/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期计提金额	计提原因
五氟乙烷项目	17,116,134.99	公司五氟乙烷项目因拟进行转产改造，部分设备不符合新生产装置要求，本报告期公司就该部分设备计提了减值准备。
合计	17,116,134.99	/

其他说明□适用 √不适用21、 工程物资□适用 √不适用

22、 固定资产清理□适用 √不适用

23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

24、 油气资产□适用 √不适用

25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	计算机软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	421,342,322.31		21,994,513.92	7,857,253.71	451,194,089.94
2.本期增加金额	155,134,664.71			2,372,713.21	157,507,377.92
(1)购置	1,263,125.02			2,372,713.21	3,635,838.23
(2)内部研发

(3)企业合并增加	153,871,539.69				153,871,539.69
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	576,476,987.02		21,994,513.92	10,229,966.92	608,701,467.86
二、累计摊销
1.期初余额	45,390,308.82		14,521,589.25	5,254,196.09	65,166,094.16
2.本期增加金额	12,203,582.03		1,538,412.00	927,147.55	14,669,141.58
（1）计提	4,254,429.52		1,538,412.00	927,147.55	6,719,989.07
(2)企业合并增加	7,949,152.51				7,949,152.51
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	57,593,890.85		16,060,001.25	6,181,343.64	79,835,235.74
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	518,883,096.17		5,934,512.67	4,048,623.28	528,866,232.12
2.期初账面价值	375,952,013.49		7,472,924.67	2,603,057.62	386,027,995.78

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

26、 开发支出□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置

合并黄河三角洲热力		62,413,018.22				62,413,018.22
合计		62,413,018.22				62,413,018.22

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

28、 长期待摊费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
土地租金	1,705,415.54	458,800.00	685,753.88		1,478,461.66
合计	1,705,415.54	458,800.00	685,753.88		1,478,461.66

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	467,507,133.60	116,861,301.91	441,491,160.47	110,357,501.00
内部交易未实现利润	16,272,140.24	4,068,035.06	16,272,140.24	4,068,035.06
可抵扣亏损	23,663,447.88	5,915,861.97	21,956,255.18	5,489,063.79
未使用固定资产折旧	106,732,515.94	26,681,428.40	108,385,419.93	27,096,355.02
资产性政府补助	8,193,043.79	2,048,261.26	8,684,844.45	2,171,211.11
价格调节基金	13,763,172.99	3,437,461.39	13,763,172.99	3,437,461.39
内退人员计划预提工资	14,407,620.71	3,601,905.17	12,108,595.19	3,027,148.79
与资产相关的政府补助预缴税款	120,557,566.81	30,139,391.70	122,045,931.85	30,511,482.96
预提废催化剂处理费	1,271,880.80	317,970.20	588,889.35	147,222.34
合计	772,368,522.76	193,071,617.06	745,296,409.65	186,305,481.46

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性	递延所得税	应纳税暂	递延所得税

	差异	负债	时性差异	负债
非同一控制企业合并资产评估增值	64,375,609.36	16,093,902.35
可供出售金融资产公允价值变动
合计	64,375,609.36	16,093,902.35

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用(4). 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	50,660,924.65	50,660,924.65
合计	50,660,924.65	50,660,924.65

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2018年	401.46	401.46
2019年	22,960,204.77	22,960,204.77
2020年	4,989,070.12	4,989,070.12
2021年	19,995,076.69	19,995,076.69
2022年	2,716,171.61	2,716,171.61
合计	50,660,924.65	50,660,924.65	/

其他说明：

□适用 √不适用30、 其他非流动资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产清理	62,210,211.21	61,499,674.49
待处理土地使用权	24,622,126.90	24,622,126.90
预付设备款		13,200,665.33
合计	86,832,338.11	99,322,466.72

31、 短期借款(1). 短期借款分类√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款	550,000,000.00	570,000,000.00
合计	550,000,000.00	570,000,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用

33、 衍生金融负债□适用 √不适用

34、 应付票据√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	91,020,466.44
合计	91,020,466.44

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	567,449,952.16	412,215,100.75
1-2年	24,382,290.81	10,243,146.51
2-3年	4,068,397.74	5,068,093.98
3年以上	5,821,498.98	5,406,865.47
合计	601,722,139.69	432,933,206.71

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	61,042,619.33	94,221,413.10
1-2年	1,882,766.10	1,882,460.90
2-3年	513,777.90	530,399.43
3年以上	508,209.38	510,448.05
合计	63,947,372.71	97,144,721.48

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	46,629,468.44	195,650,233.82	207,172,634.53	35,107,067.73
二、离职后福利-设定提存计划		17,455,032.50	17,455,032.50
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	46,629,468.44	213,105,266.32	224,627,667.03	35,107,067.73

(2). 短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	26,526,072.16	165,029,013.10	177,147,464.55	14,407,620.71
二、职工福利费		10,942,836.27	10,942,836.27

三、社会保险费		9,026,432.79	9,026,432.79
其中：医疗保险费		6,666,329.73	6,666,329.73
工伤保险费		1,401,227.59	1,401,227.59
生育保险费		838,626.22	838,626.22
残疾人保障金		120,249.25	120,249.25
四、住房公积金		7,319,334.84	7,319,334.84
五、工会经费和职工教育经费	20,103,396.28	3,332,616.82	2,736,566.08	20,699,447.02
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	46,629,468.44	195,650,233.82	207,172,634.53	35,107,067.73

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		16,800,991.98	16,800,991.98
2、失业保险费		654,040.52	654,040.52
3、企业年金缴费
合计		17,455,032.50	17,455,032.50

其他说明：

□适用 √不适用

38、 应交税费√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	1,940,751.36	11,824,643.45
消费税
营业税
企业所得税	7,103,071.82	89,937,226.71
个人所得税	3,135,030.47	2,050,575.61
城市维护建设税	166,550.13	2,904,562.61
教育费附加	71,378.64	1,244,707.76
地方教育费附加	47,585.76	829,805.18
房产税	2,617,212.87	2,144,670.56
印花税	709,308.47	1,077,613.90
资源税	1,763,329.16	341,840.14
土地使用税	8,406,850.84	5,174,721.72
价格调整基金	13,763,172.96	13,763,172.96
水利基金	11,896.44	207,451.29

环保税	285,914.52
车船使用税	57,233.80	3,305.8
合计	40,079,287.24	131,504,297.69

39、 应付利息√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	4,129,551.30	1,202,670.43
企业债券利息
短期借款应付利息	701,134.75	770,916.63
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	4,830,686.05	1,973,587.06

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

40、 应付股利□适用 √不适用

41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
单位往来款项	245,244,590.69	5,965,281.61
个人往来款项	2,984,303.48	2,531,680.10
保证金、押金	11,031,688.90	10,222,282.04
其他	736,003.12	12,357.27
合计	259,996,586.19	18,731,601.02

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

42、 持有待售负债□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	608,819,500.00	3,090,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款	18,906,507.71
合计	627,726,007.71	3,090,000.00

其他说明：

报告期末一年内到期的长期借款明细

贷款单位	起止日期	币种	利率（%）	期末金额
中信银行借款	2017/5/26—2018/11/26	人民币	5.25	1,000,000.00
中信银行借款	2017/5/26—2019/5/26	人民币	5.25	1,000,000.00
中信银行借款	2017/6/6—2018/12/6	人民币	5.25	1,000,000.00
中信银行借款	2017/6/6—2019/6/6	人民币	5.25	1,000,000.00
中信银行借款	2017/6/28—2018/12/28	人民币	5.25	1,000,000.00
中信银行借款	2017/6/28—2019/6/28	人民币	5.25	1,000,000.00
光大银行借款	2016/8/18—2018/8/18	人民币	4.75	50,000.00
光大银行借款	2016/8/18—2019/2/18	人民币	4.75	60,000.00
工商银行借款	2017/4/21—2019/3/20	人民币	4.75	30,000,000.00
工商银行借款	2017/5/8—2019/3/20	人民币	4.75	70,000,000.00
农业银行借款	2017/6/22—2019/6/20	人民币	4.75	30,000,000.00
农业银行借款	2017/6/30—2019/6/29	人民币	4.75	50,000,000.00
工银瑞信投资管理有限公司	2015/12/18—2018/9/21	人民币	6.18	31,250,000.00
工银瑞信投资管理有限公司	2015/12/18—2018/12/21	人民币	6.18	31,250,000.00
工银瑞信投资管理有限公司	2015/12/18—2019/3/21	人民币	6.18	31,250,000.00
工银瑞信投资管理有限公司	2015/12/18—2019/6/21	人民币	6.18	31,250,000.00
华夏银行借款	2016/1/8—2018/7/21	人民币	5.23	8,340,000.00
华夏银行借款	2016/1/8—2019/1/21	人民币	5.23	8,340,000.00
华夏银行借款	2015/12/30—2018/12/21	人民币	5.23	36,670,000.00
华夏银行借款	2015/12/30—2019/6/21	人民币	5.23	36,670,000.00
华夏银行借款	2015/12/28—2018/12/21	人民币	5.46	4,094,750.00
华夏银行借款	2015/12/28—2019/6/21	人民币	5.46	4,094,750.00
光大银行借款	2016/1/15—2019/6/30	人民币	5.23	37,000,000.00
兴业银行借款	2016/6/28—2018/12/28	人民币	4.99	26,250,000.00
兴业银行借款	2016/6/28—2019/6/28	人民币	4.99	26,250,000.00
北京银行借款	2017/8/14—2018/8/14	人民币	5.23	5,000,000.00

北京银行借款	2017/9/4—2018/8/14	人民币	4.99	5,000,000.00
北京银行借款	2017/10/19—2018/8/14	人民币	5.46	10,000,000.00
北京银行借款	2017/11/13—2018/8/14	人民币	5.46	20,000,000.00
北京银行借款	2018/1/5—2018/8/14	人民币	5.23	10,000,000.00
北京银行借款	2017/8/14—2019/2/14	人民币	5.23	5,000,000.00
北京银行借款	2017/9/4—2019/2/14	人民币	4.99	5,000,000.00
北京银行借款	2017/10/19—2019/2/14	人民币	5.46	10,000,000.00
北京银行借款	2017/11/13—2019/2/14	人民币	5.46	20,000,000.00
北京银行借款	2018/1/5—2019/2/14	人民币	5.23	10,000,000.00
潍坊银行借款	2017/12/31—2018/12/21	人民币	5.46	500,000.00
潍坊银行借款	2017/12/31—2019/6/21	人民币	5.46	1,000,000.00
潍坊银行借款	2018/1/4—2018/12/21	人民币	5.46	4,500,000.00
潍坊银行借款	2018/1/4—2019/6/21	人民币	5.46	4,000,000.00
合 计				608,819,500.00

44、 其他流动负债其他流动负债情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
递延收益—政府补助	2,575,707.93	2,546,933.36
合计	2,575,707.93	2,546,933.36

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用其他说明：

√适用 □不适用

按补助项目列示一年内摊销的递延收益：
补助项目	2018.06.30	2017.12.31
财政扶持建设优质鱼项目补助	633,333.36	633,333.36
沾化县财政局省级现代渔业区奖励资金	80,000.00	80,000.00
过氧化氢装置项目贷款贴息补助资金	363,600.00	363,600.00
皂化污水处理项目补助		150,000.00
能管中心项目补助	1,000,000.00	1,000,000.00
公租房项目补助	166,666.67	166,666.67

氮氧化物治理项目	153,333.33	153,333.33
其他	178,774.57
合 计	2,575,707.93	2,546,933.36

45、 长期借款(1). 长期借款分类√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	853,310,000.00
信用借款	708,800,000.00	806,860,000.00
保证及抵押	249,784,250.00
合计	1,811,894,250.00	806,860,000.00

其他说明，包括利率区间：

√适用 □不适用

项 目	2018.06.30	2017.12.31	利率区间
保证借款	853,310,000.00		4.75%-5.4625%之间
信用借款	708,800,000.00	806,860,000.00	4.75%—5.46%之间
保证及抵押	249,784,250.00		5.225%-6.175%之间
合 计	1,811,894,250.00	806,860,000.00

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额
设备融资租赁款		145,791,125.93

其他说明：

□适用 √不适用48、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用

49、 专项应付款□适用 √不适用

50、 预计负债□适用 √不适用

51、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	17,948,466.41		1,196,467.12	16,751,999.29
合计	17,948,466.41		1,196,467.12	16,751,999.29	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目

期初余额

本期新增

本期计入营业外收入金

其他变动

期末余额

与资产相关/与收益相关

		补助金额	额
过氧化氢装置项目贷款贴息补助	1,696,800.00			181,800.00	1,515,000.00	与资产相关
能管中心补助	5,000,000.00			498,000.00	4,502,000.00	与资产相关
公租房项目补助	4,416,666.66		83,334.00		4,333,332.66	与资产相关
沾化县财政局省级现代渔业园区奖励资金	479,999.96			39,999.78	440,000.18	与资产相关
财政扶持建设优质鱼项目补助	4,617,222.00			316,666.68	4,300,555.32	与资产相关
氮氧化物治理项目政府补助	1,737,777.79			76,666.66	1,661,111.13	与资产相关
合计	17,948,466.41		83,334.00	1,113,133.12	16,751,999.29	/

其他说明：

√适用 □不适用

本公司2018年6月的资产性政府补助包括:本公司子公司滨化热力根据滨城财建指【2015】1号文件于2015年1月收到氮氧化物治理项目资金2,300,000.00元，用于低氮燃烧器脱销项目，按资产的使用年限分15年摊销，截止报告期末摊销后余额1,661,111.13元，其中将于一年内摊销的补助金额153,333.33元在其他流动负债中列示；本公司根据滨州市财政局滨财建指【2012】109号文件、财政部财建【2012】683号文件收到国家补助2012年工业企业能源管理中心建设示范项目财政补助资金10,000,000.00元，按资产的使用期限分10年摊销，截止报告期末摊销后余额为4,502,000.00元，其中将于一年内摊销的补助金额1,000,000.00元在其他流动负债中列示；本公司子公司东瑞化工根据滨城财建【2011】31号文件收到过氧化氢装置项目贷款贴息补助资金3,636,000.00元, 按资产的使用期限分10年进行摊销，截止报告期末摊销后余额为1,515,000.00元，其中将于一年内摊销的补助金额363,600.00元在其他流动负债中列示；本公司子公司海源盐化根据滨州市财政局滨财农指【2010】92号文件、滨州市财政局滨财农指【2010】119号文件、滨州市财政局滨财农指【2011】7号文件、滨州市沾化县财政局沾财预指【2011】2号文件，收到优质鱼养殖项目补助资金9,500,000.00元，按资产的使用期限分15年进行摊销，截止报告期末摊销后余额为4,300,555.32元，其中将于一年内摊销的补助金额633,333.36元在其他流动负债中列示；本公司子公司海源盐化根据山东省财政厅《关于下达2013年省级现代渔业园区奖励资金的通知》，于2013年度收到沾化县财政局省级现代渔业园区奖励资金800,000.00元，按资产的使用年限分10年进行摊销，截止报告期末摊销后余额为440,000.18元，其中将于一年内摊销的补助金额80,000.00元在其他流动负债中列示；本公司于2014年12月29日收到滨州市滨城区住房保障和房产管理局公租房补助资金5,000,000.00元，按资产的使用年限分30年进行摊销，截止报告期末摊销后余额为4,333,332.66元，其中将于一年内摊销的补助金额166,666.67元在其他流动负债中列示。

52、 其他非流动负债□适用 √不适用

53、 股本√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	1,188,000,000.00			+356,400,000.00		+356,400,000.00	1,544,400,000.00

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,273,845,679.44		360,757,866.86	913,087,812.58
其他资本公积
合计	1,273,845,679.44		360,757,866.86	913,087,812.58

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司2017年度股东大会决议，公司以截止2017年12月31日总股本118,800万股为基数，以资本公积向股权登记日登记在册的全体股东每10股转增3股，减少资本公积35,640万元；公司收购孙公司瑞成公司少数股东股权造成资本公积减少4,357,866.86元。

56、 库存股□适用 √不适用

57、 其他综合收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额					期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益	7,850,832.54						7,850,832.54
其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	7,850,832.54						7,850,832.54
二、以后将重分类进损益的其他综合收益	136,757,824.92				913,209.09		137,671,034.01
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益	136,757,824.92				913,209.09		137,671,034.01
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	144,608,657.46				913,209.09		145,521,866.55

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、 专项储备√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	11,224,850.62	13,518,418.14	4,316,932.45	20,426,336.31
合计	11,224,850.62	13,518,418.14	4,316,932.45	20,426,336.31

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

上述专项储备系本公司按照财政部财企[2012]16号文件的规定提取和使用化工产品安全生产费。

59、 盈余公积√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	370,352,988.40			370,352,988.40
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	370,352,988.40			370,352,988.40

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无60、 未分配利润√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	2,723,117,829.30	2,088,177,215.53
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	2,723,117,829.30	2,088,177,215.53
加：本期归属于母公司所有者的净利润	460,595,260.56	361,598,055.84
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	261,360,000.00	118,800,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	2,922,353,089.86	2,330,975,271.37

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	3,361,822,240.00	2,371,377,494.92	3,064,800,082.35	2,265,002,429.28
其他业务	13,268,055.96	3,557,365.92	6,827,606.77	1,305,381.26
合计	3,375,090,295.96	2,374,934,860.84	3,071,627,689.12	2,266,307,810.54

62、 税金及附加√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	13,872,002.15	15,000,609.16
教育费附加	9,908,573.02	10,714,633.92
资源税	5,828,045.69	1,635,454.43
房产税	5,909,212.68	4,110,326.82
土地使用税	14,699,857.59	10,351,362.18
车船使用税	68,444.40	18,633.52
印花税	1,712,516.69	1,205,547.34
水利建设基金	990,857.33	2,142,928.26
价格调节基金		-447.66
环保税	532,359.78
合计	53,521,869.33	45,179,047.97

63、 销售费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
运费及出口费用	142,092,336.19	112,211,443.37
产品销售费用	3,091,933.99	2,961,909.70
其他	735,694.84	1,366,076.51
合计	145,919,965.02	116,539,429.58

64、 管理费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
工资	52,597,553.35	36,007,536.92
安全费用	13,705,409.01	11,684,299.23
福利费	4,961,127.56	4,852,363.39
技术开发费	8,334,771.56	7,343,713.71
社会保险费	9,398,434.19	6,880,740.58
修理费	937,922.75	896,442.95
折旧费用	13,460,413.81	10,458,317.39
差旅费	1,680,750.58	1,209,816.77
业务招待费	2,862,304.20	2,483,754.35
住房公积金	2,113,711.83	1,433,580.05
排污费	72,437.00	4,680,000.00
工会经费、教育经费	1,057,385.73	950,214.87
无形资产摊销	7,269,595.82	5,867,591.71
办公费	539,203.96	582,509.59
未开工损失	3,469,528.45	4,709,111.67
政府性基金	5,375,896.62	8,640,627.92
其他	14,410,987.53	15,197,731.76
合计	142,247,433.95	123,878,352.86

65、 财务费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	49,265,122.34	43,466,674.26
减：利息收入	-2,722,184.77	-1,345,542.15
加：汇兑净损失/（净收益）	1,300,535.13	1,356,361.54
金融机构手续费	386,385.27	1,353,791.02
合计	48,229,857.97	44,831,284.67

66、 资产减值损失√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-3,459,654.42	3,825,340.39
二、存货跌价损失	401,036.05	182,619.92
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失	9,973,534.52
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失	17,116,134.99
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	24,031,051.14	4,007,960.31

67、 公允价值变动收益□适用 √不适用

68、 投资收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	8,164,217.66	1,501,284.93
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益	6,619,200.00	144,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财产品收益	6,491,232.56	2,997,206.17
合计	21,274,650.22	4,642,491.10

69、 资产处置收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置	-1,842,231.24	318,270.99
合计	-1,842,231.24	318,270.99

其他说明：

□适用 √不适用

70、 其他收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助	1,263,133.12	1,263,133.32
与收益相关的政府补助	2,704,868.04
合计	3,968,001.16	1,263,133.32

其他说明：

□适用 √不适用

71、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	93,334.00	91,334.00	93,334.00
其他	7,229,169.16	1,978,420.24	7,229,169.16
合计	7,322,503.16	2,069,754.24	7,322,503.16

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
公租房项目补助	83,334.00	83,334.00	与资产相关
其他	10,000.00	8,000.00	与收益相关
合计	93,334.00	91,334.00	/

其他说明：

□适用 √不适用

72、 营业外支出√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠		400,000.00
其他	2,052,461.76	443,756.31	2,052,461.76
合计	2,052,461.76	843,756.31	2,052,461.76

73、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	156,860,838.85	111,690,443.53
递延所得税费用	-5,918,604.77	309,493.46
合计	150,942,234.08	111,999,936.99

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	本期发生额
利润总额	614,875,719.25
按法定/适用税率计算的所得税费用	153,718,929.84
子公司适用不同税率的影响	-33,323.26
调整以前期间所得税的影响	-977,874.04
非应税收入的影响	-2,041,054.75
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-4,117,682.06
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	4,393,238.35
所得税费用	150,942,234.08

其他说明：

□适用 √不适用

74、 其他综合收益√适用 □不适用

详见附注

75、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	2,722,184.77	1,345,542.15
各项政府补贴	10,000.00	1,354,467.36
往来款项	1,219,304.00	2,665,491.12
其他	2,300,786.73	1,283,089.68
合计	6,252,275.50	6,648,590.31

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用中现金支出	73,072,520.74	53,779,856.93
管理费用中现金支出	26,039,753.45	39,678,429.30
财务费用中现金支出	386,385.27	1,353,791.02
支付暂借款等其他	5,407,362.53	3,897,813.83
合计	104,906,021.99	98,709,891.08

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
合并日黄河三角洲热力账面货币资金	96,458,219.04
合计	96,458,219.04

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
融资租赁收到现金	47,475,200.00
合计	47,475,200.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金□适用 √不适用

76、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	463,933,485.17	366,333,759.54
加：资产减值准备	24,031,051.14	4,007,960.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	207,451,125.97	188,640,794.03
无形资产摊销	3,895,544.49	6,129,378.61
长期待摊费用摊销	226,953.88	598,471.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	1,842,231.24	-396,116.51
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	48,229,857.97	44,831,284.67
投资损失（收益以“－”号填列）	-21,274,650.22	-4,642,491.10
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-6,766,135.60	372,938.24
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	16,093,902.35
存货的减少（增加以“－”号填列）	-5,235,233.19	8,405,135.24
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	341,959,178.43	-241,818,905.02
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-583,762,979.58	-49,184,138.92
其他
经营活动产生的现金流量净额	490,624,332.05	323,278,070.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	686,452,316.69	617,332,044.22
减：现金的期初余额	820,107,657.36	553,152,885.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-133,655,340.67	64,179,158.72

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	686,452,316.69	820,107,657.36
其中：库存现金	22,626.60	16,566.79
可随时用于支付的银行存款	686,429,690.09	820,091,090.57
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	686,452,316.69	820,107,657.36
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

77、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

78、 所有权或使用权受到限制的资产□适用 √不适用

79、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目：

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金
其中：美元	622,665.61	6.6166	4,119,929.28
欧元	555.00	7.6515	4,246.58
港币
日元	10,451.00	0.059914	626.17
人民币
应收账款
其中：美元	1,722,461.74	6.6166	11,396,840.33
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
外币核算-XXX
人民币
人民币

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用 √不适用

80、 套期□适用 √不适用

81、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类

金额

列报项目

计入当期损益的金额

与资产相关的政府补助	3,636,000.00	过氧化氢装置项目贷款贴息补助资金	181,800.00
与资产相关的政府补助	3,000,000.00	皂化污水处理项目	150,000.00
与资产相关的政府补助	10,000,000.00	能管中心补助	498,000.00
与资产相关的政府补助	5,000,000.00	公租房项目补助	83,334.00
与资产相关的政府补助	800,000.00	沾化县财政局省级现代渔业园区奖励金	39,999.78
与资产相关的政府补助	9,500,000.00	财政扶持建设优质鱼项目	316,666.68
与资产相关的政府补助	2,300,000.00	氮氧化物治理项目政府补助	76,666.66
与收益相关的政府补助	2,704,868.04	增值税即征即退	2,704,868.04
与收益相关的政府补助	10,000.00	优秀人才奖励基金	10,000.00

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

82、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并√适用 □不适用(1). 本期发生的非同一控制下企业合并√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例 （%）	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
黄河三角洲（滨州）热力有限公司	2018年3月22日	410,000,000.00	100	现金收购	2018年3月31日	2018年3月1日，公司召开2018年第一次临时股东大会，以特别决议方式审议通过了《关于收购黄河三角洲（滨州）热力有限公司股权的议案》，2018年3月13日，黄河三角洲热力依据协议约定完成工商变更登记；2018年3月22日，公司分别向济南华鼎、滨州华盛支付39,633.34万元、1,366.66 万元股权收购价款。至此，公司收购黄河三角洲热力77.9221%股权交易完成。国开发展基金有限公司持有的黄河三角洲热力22.0779%的股权享受本金收回和获得固定收益，不参与利润分配，根据会计准则确认为负债。故黄河三角洲热力成为公司合并报表范围内的全资子公司。	82,235,993.03	7,371,109.66

其他说明：

2015年10月，国开发展基金有限公司以人民币8500万元对黄河三角洲（滨州）热力有限公司进行投资，合同约定国开发展基金有限公司的年化投资收益率为1.2%，报告期末公司将该项出资重分类至长期借款，因此公司对黄河三角洲（滨州）热力有限公司实际持股比例为100%。

(2). 合并成本及商誉√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合并成本	黄河三角洲（滨州）热力有限公司
--现金	410,000,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计	410,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	347,586,981.78
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	62,413,018.22

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

无大额商誉形成的主要原因：

无其他说明：

无

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	黄河三角洲（滨州）热力有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	2,872,666,990.26	2,808,291,380.90
货币资金	192,344,836.56	192,344,836.56
应收款项	287,448,311.16	287,448,311.16
存货	10,676,389.02	10,676,389.02
固定资产	926,006,529.05	854,701,339.62
无形资产	146,733,780.83	153,663,360.90
在建工程	1,076,086,004.33	1,076,086,004.33
其他资产	233,371,139.31	233,371,139.31
负债：	2,525,080,008.48	2,508,986,106.13
借款	1,680,568,500.00	1,680,568,500.00
应付款项	669,403,951.36	669,403,951.36
递延所得税负债	16,093,902.35
其他债项	159,013,654.77	159,013,654.77

净资产	347,586,981.78	299,305,274.77
减：少数股东权益
取得的净资产	347,586,981.78	299,305,274.77

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

中瑞世联资产评估（北京）有限公司，采用资产基础法，对黄河三角洲（滨州）热力有限公司股东的全部权益在2017年6月30日的市场价值进行了评估并出具了《济南华鼎投资合伙企业（有限合伙）拟转让黄河三角洲（滨州）热力有限公司股权所涉及的黄河三角洲（滨州）热力有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（中瑞评报字【2018】第 000072号）。购买日公允价值以黄河三角洲（滨州）热力有限公司在评估基准日净资产的评估值为基础确定。企业合并中承担的被购买方的或有负债：

无其他说明：

无

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明□适用 √不适用

(6). 其他说明：

□适用 √不适用2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
嘉源环保	滨州市	滨州市	水处理剂的研制与销售		80	现金出资
通达监理	滨州市	滨州市	工程监理、工程技术咨询	100		现金出资
滨化热力	滨州市	滨州市	生产、销售电力及蒸汽	100		现金收购
东瑞化工	滨州市	滨州市	生产销售化工产品	100		现金出资
化工设计院	滨州市	滨州市	新产品开发、工程设计	100		现金出资
海源盐化	滨州市	滨州市	工业盐、溴素生产销售、养殖	74.05		现金收购
安通设备	滨州市	滨州市	不锈钢、碳钢设备、石墨垫片加工、安装、销售、	100		现金出资
新型建材	滨州市	滨州市	粉煤灰砖、新型建材的生产与销售	100		现金出资
安全咨询	滨州市	滨州市	安全咨询、风险度信誉度的指导	100		现金出资
滨化燃料	滨州市	滨州市	煤炭、石油焦的销售	100		现金出资
瑞成化工	滨州市	滨州市	三氯乙烯、四氯乙烯等化工产品的生产销售		100	现金出资
滨化绿能	榆林市	榆林市	石灰、电石、项目筹建；焦粉的销售	55		现金出资
安信达	滨州市	滨州市	射线照相检测、超声波检测、磁粉检测；理化试验	100		现金出资
水木滨华	北京市	北京市	技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；技术进出口；货物进出口	70		现金出资
滨华氢能源	滨州市	滨州市	新能源的技术开发、技术服务	90		现金出资
黄河三角洲热力	滨州市	滨州市	生产、销售电力及蒸汽	100		现金收购

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

公司由于与少数股东在滨化绿能经营方向存在重大分歧，自2016年初已经失去对滨化绿能的实际控制，因此从2016年度后不再将其纳入合并范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

公司无纳入合并范围的重要的结构化主体。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
滨州嘉源环保有限责任公司	20.00	77,414.89	300,000.00	2,461,850.15
山东滨化海源盐化有限公司	25.95	4,401,089.66	5,190,813.37	56,278,249.39

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
滨州嘉源环保有限责任公司	1,106.37	887.72	1,994.09	763.16		763.16	7,919.92	8,701.15	16,621.07	3,275.55		3,275.55
山东滨化海源盐化有限公司	8,516.50	15,707.92	24,224.42	2,066.18	474.06	2,540.24	93,740.03	162,859.34	256,599.37	31,745.91	5,097.22	36,843.13

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
滨州嘉源环保有限责任公司	833.98	38.71	38.71	298.27	659.71	51.24	51.24	669.84
山东滨化海源盐化有限公司	5,666.70	1,695.99	1,695.99	-712.22	4,708.92	1,013.92	1,013.92	1,733.36

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
滨州市滨城区天成小额贷款股份有限公司	山东滨州	山东滨州	办理各项小额贷款、开展小企业发展、管理、财务等咨询业务	30.80		权益法
黄河三角洲科技创业发展有限公司	山东滨州	山东滨州	高分子科技开发；以自有资产对实体投资；高分子科技园区建设、开发；信息咨询。	49.00		权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2). 重要合营企业的主要财务信息□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	滨州市滨城区天成小额贷款股份有限公司	黄河三角洲科技创业发展有限公司	滨州市滨城区天成小额贷款股份有限公司	黄河三角洲科技创业发展有限公司
流动资产	215,982,574.25	462,926,896.75	206,558,667.60	452,648,093.28
非流动资产	43,197.04	328,813,107.91	51,535.21	333,926,875.00
资产合计	216,025,771.29	791,740,004.66	206,610,202.81	786,574,968.28
流动负债	22,470,501.37	-1,325.42	11,421,949.79	-1,306.48
非流动负债
负债合计	22,470,501.37	-1,325.42	11,421,949.79	-1,306.48
少数股东权益
归属于母公司股东权益	193,555,269.92	791,741,330.08	195,188,253.02	786,576,274.76
按持股比例计算的净资产份额	59,615,023.14	387,953,251.74	60,117,981.93	385,422,374.63
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	59,615,023.14	387,953,251.74	60,117,981.93	385,422,374.63
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	17,188,977.31		10,017,644.89
净利润	11,867,016.90	197,055.34	6,691,459.70	-614,292.52
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	11,867,016.90	197,055.34	6,691,459.70	-614,292.52
本年度收到的来自联营企业的股利	4,158,000.00		4,620,000.00

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计	7,904,104.95	5,925,805.62
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	5,781,327.88	2,590,547.34
--其他综合收益
--综合收益总额	5,781,327.88	2,590,547.34

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用

公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1、 信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在接受新的销售订单之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

2、 市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，本公司的市场风险主要包括外汇风险、利率风险。

（1）外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产，外币金融资产折算成人民币的金额列示如下：

项 目	期末余额			期初余额
	期末外币余额	折算汇率	期末折算 人民币余额	期初外币余额	折算汇率	期末折算 人民币余额
货币资金
其中：美元	622,665.61	6.6166	4,119,929.28	1,995,782.44	6.5342	13,040,841.62
欧元	555.00	7.6515	4,246.58	1,500.00	7.8023	11,703.45
日元	10,451.00	0.059914	626.17	10,451.00	0.057883	604.94
应收账款
其中：美元	1,722,461.74	6.6166	11,396,840.33	3,222,598.10	6.5342	21,057,100.51

（2）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。

截止2018年6月30日，公司利率为浮动利率的银行借款金额为：长期借款129,450.00万元，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，则本公司的利息支出将增加或减少6,472,500.00元。

3、流动性风险流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门

集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值□适用 √不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

9、 其他□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例（%）
张忠正等10名一致行动人				24.08	24.08

本企业最终控制方是张忠正等10名一致行动人。

2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用

子公司名称	注册地址	法定代表人	业务性质	注册资本（万元）	持股比例（%）		表决权比例（%）
					直接	间接
滨州嘉源环保有限责任公司	滨州市	张忠正	水处理剂的研制与销售	1,000		80	80
滨州通达工程监理有限责任公司	滨州市	王黎明	工程监理、工程技术咨询	300	100		100
山东滨化热力有限责任公司	滨州市	王树华	生产、销售电力及蒸汽	32,000	100		100
山东滨化东瑞化工有限责任公司	滨州市	王树华	生产销售化工产品	150,000	100		100
山东滨化集团化工设计研究院有限责任公司	滨州市	杨振军	新产品开发、工程设计	600	100		100
山东滨化海源盐化有限公司	滨州市	王树华	工业盐、溴素生产销售、养殖	10,000	74.05		74.05
山东滨化安通设备制造有限公司	滨州市	王黎明	不锈钢、碳钢设备、石墨垫片加工、安装、销售、	2,900	100		100
山东滨化新型建材有限责任公司	滨州市	郭丰梁	粉煤灰砖、新型建材的生产与销售	9,500	100		100
滨州滨化安全咨询服务有限公司	滨州市	任元滨	安全咨询、风险度信誉度的指导	30	100		100
山东滨化燃料有限公司	滨州市	王树华	煤炭、石油焦的销售	1,000	100		100
山东滨化瑞成化工有限公司	滨州市	李民堂	三氯乙烯、四氯乙烯等化工产品的生产销售	9,000		100	100
榆林滨化绿能有限公司	榆林市	张忠正	石灰、电石、项目筹建；焦粉的销售	10,000	55		55
山东安信达检测有限公司	滨州市	王黎明	射线照相检测、超声波检测、磁粉检测；理化试验	500	100		100
北京水木滨华科技有限公司	北京市	张忠正	技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；技术进出口；货物进出口	3,000	70		70
山东滨华氢能源有限公司	滨州市	王树华	新能源的技术开发、技术服务	5,000	90		90
黄河三角洲（滨州）热力有限公司	滨州市	王树华	生产、销售电力及蒸汽	38,500	100		100

3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
山东滨化投资有限公司	其他
山东滨化实业有限责任公司	其他
山东滨化创业投资有限责任公司	其他
山东滨化石化贸易有限公司	其他
滨州自动化仪表有限责任公司	其他
山东滨化集团油气有限责任公司	其他
山东滨州德邦太阳能有限责任公司	其他
山东滨化集团沾化经贸有限责任公司	其他
山东滨化滨阳燃化有限公司	其他
滨州滨化物业管理有限公司	其他
滨州市众成融资担保有限公司	其他
龙口滨港液体化工码头有限公司	其他
北京滨复华耀资本投资管理中心	其他
山东布莱恩化工技术有限公司	其他
山东格润新能源有限公司	其他
中海沥青股份有限公司	其他
山东滨州青龙山水泥有限公司	其他
北京工研科技孵化器有限公司	其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
滨州自动化仪表有限责任公司	自动化仪表	2,080.51	754.45
山东滨化集团油气有限责任公司	油料	11.82	23.15
山东布莱恩化工技术有限公司	设备及配件	0.63	25.83
山东滨化实业有限责任公司	单身公寓管理服务	28.30	28.30
山东滨化实业有限责任公司	后勤服务费	64.46	48.79
山东滨化滨阳燃化有限公司	丙烯	12,905.80	15,393.67
黄河三角洲（滨州）热力有限公司	电、蒸汽	14,306.24

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
山东滨化滨阳燃化有限公司	烧碱、助剂等材料	196.85	221.61
山东滨化滨阳燃化有限公司	设计费、安装费、监理费	820.43	383.17
山东滨化滨阳燃化有限公司	煤	491.90	694.89
中海沥青股份有限公司	蒸汽、氢气	3,626.50	4,539.65
中海沥青股份有限公司	烧碱、助剂等材料	40.40	69.76
中海沥青股份有限公司	设计费、安装费、监理费		18.26

黄河三角洲（滨州）热力有限公司	烧碱、助剂等材料	454.69	46.54
黄河三角洲（滨州）热力有限公司	电、蒸汽		439.35
黄河三角洲（滨州）热力有限公司	设计费、安装费、监理费	15.75	186.92
黄河三角洲（滨州）热力有限公司	原煤	8,814.24

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用本公司作为承租方：

□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况本公司作为担保方√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
黄河三角洲（滨州）热力有限公司	190,034,519.25	2018/3/23	2019/3/22	否
黄河三角洲（滨州）热力有限公司	50,000,000.00	2017/9/21	2019/9/21	否
黄河三角洲（滨州）热力有限公司	50,000,000.00	2018/5/15	2020/5/15	否

本公司作为被担保方√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
山东滨化滨阳燃化有限公司	212,500,000.00	2015/12/18	2020/12/18	否
山东滨化滨阳燃化有限公司	183,330,000.00	2015/12/30	2020/12/30	否
山东滨化滨阳燃化有限公司	20,473,750.00	2015/12/28	2020/12/28	否
山东滨化滨阳燃化有限公司	50,000,000.00	2016/1/8	2021/1/8	否
山东滨化滨阳燃化有限公司	157,500,000.00	2016/6/28	2021/6/27	否
山东滨化滨阳燃化有限公司	187,000,000.00	2016/1/15	2021/1/14	否

山东滨化投资有限公司	47,000,000.00	2017/8/14	2022/8/14	否
山东滨化投资有限公司	47,000,000.00	2017/9/4	2022/8/14	否
山东滨化投资有限公司	94,000,000.00	2017/10/19	2022/8/14	否
山东滨化投资有限公司	188,000,000.00	2017/11/13	2022/8/14	否
山东滨化投资有限公司	94,000,000.00	2018/1/5	2022/8/14	否
山东滨化投资有限公司	50,000,000.00	2017/9/21	2019/9/21	否
山东滨化投资有限公司	50,000,000.00	2018/5/15	2020/5/15	否
山东滨化投资有限公司	19,500,000.00	2017/12/31	2020/11/30	否
山东滨化投资有限公司	125,500,000.00	2018/1/4	2020/11/30	否
合 计	1,525,803,750.00

关联担保情况说明√适用 □不适用公司作为被担保方的担保，均为黄河三角洲热力在纳入公司合并报表范围前后所接受的担保。

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
黄河三角洲（滨州）热力有限公司	应收账款	79,458,062.52		7,656,412.78	382,820.64
中海沥青股份有限公司	应收账款	2,245,491.15	112,274.56	3,321,105.84	166,055.29
山东滨化滨阳燃化有限公司	应收账款	9,416,785.39	470,839.27	91,300.00	4,565.00
山东滨化石化贸易有限公司	预付账款	1,100.00		138.60

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
黄河三角洲（滨州）热力有限公司	应付账款	14,621,152.56	29,943,532.18
山东滨化滨阳燃化有限公司	应付账款	4,900,217.23	5,394,895.31
滨州自动化仪表有限责任公司	应付账款	316,505.79	1,104,586.74
山东滨化滨阳燃化有限公司	预收账款		514,468.52
中海沥青股份有限公司	预收账款		41,362.51
山东滨化实业有限责任公司	应付账款		4,545.00
山东滨化集团油气有限责任公司	应付账款		3,390.21

7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用

5、 其他□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截止2018年6月30日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润分配情况□适用 √不适用3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用

十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用4、 年金计划□适用 √不适用5、 终止经营□适用 √不适用6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明：

□适用 √不适用7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用8、 其他□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	27,052,306.87	100.00	1,352,615.34	5.00	25,699,691.53	26,711,068.75	100.00	1,335,553.44	5.00	25,375,515.31
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	27,052,306.87	/	1,352,615.34	/	25,699,691.53	26,711,068.75	/	1,335,553.44	/	25,375,515.31

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内	27,052,306.87	1,352,615.34	5.00
其中：1年以内分项
1年以内小计	27,052,306.87	1,352,615.34	5.00
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	27,052,306.87	1,352,615.34	5.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额17,061.90元；本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例（%）	坏账准备
客户1	第三方	11,431,111.45	1年以内	42.26	571,555.57
客户2	第三方	4,776,473.84	1年以内	17.66	238,823.69
客户3	第三方	3,002,340.00	1年以内	11.10	150,117.00
客户4	第三方	2,086,608.46	1年以内	7.71	104,330.42

客户5	第三方	1,379,740.47	1年以内	5.10	68,987.02
合计		22,676,274.22		83.83	1,133,813.71

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	136,002,092.54	75.36	136,002,092.54	100.00	0	136,002,092.54	84.50	136,002,092.54	100.00	0
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	44,467,767.62	24.64	246,713.44	0.55	44,221,054.18	24,945,429.79	15.50	239,562.60	0.96	24,705,867.19
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	180,469,860.16	/	136,248,805.98	/	44,221,054.18	160,947,522.33	/	136,241,655.14	/	24,705,867.19

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

其他应收款（按单位）	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例	计提理由
榆林滨化绿能有限公司	136,002,092.54	136,002,092.54	100.00	股东拟对其破产清算，已无偿还能力
合计	136,002,092.54	136,002,092.54	/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内	334,268.77	16,713.44	5.00
其中：1年以内分项
1年以内小计	334,268.77	16,713.44	5.00
1至2年
2至3年
3年以上	230,000.00	230,000.00	100.00
3至4年
4至5年
5年以上
合计	564,268.77	246,713.44	43.72

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额7,150.84元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质

期末账面余额

期初账面余额

单位往来款项	180,197,011.73	160,632,450.30
个人往来款项	272,848.43	315,072.03
合计	180,469,860.16	160,947,522.33

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
滨化绿能	单位往来款项	136,002,092.54	2-3年	75.36	136,002,092.54
安通公司	单位往来款项	17,696,462.86	1年以内	9.81
燃料公司	单位往来款项	14,414,609.28	1年以内	7.99
海源盐化	单位往来款项	5,054,375.00	1年以内	2.80
黄河三角洲热力	单位往来款项	4,943,506.88	1年以内	2.74
合计	/	178,111,046.56	/	98.70	136,002,092.54

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,940,980,185.89	55,000,000.00	2,885,980,185.89	2,530,980,185.89	55,000,000.00	2,475,980,185.89
对联营、合营企业投资	455,472,379.83		455,472,379.83	451,466,162.19		451,466,162.19
合计	3,396,452,565.72	55,000,000.00	3,341,452,565.72	2,982,446,348.08	55,000,000.00	2,927,446,348.08

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位

期初余额

本期增加

本期减

期末余额

本期计提减值

减值准备期末

			少		准备	余额
设计院	8,154,603.81			8,154,603.81
滨化热力	309,915,151.13			309,915,151.13
通达监理	3,263,997.94			3,263,997.94
东瑞化工	1,859,499,421.37			1,859,499,421.37
海源盐化	99,476,896.01			99,476,896.01
安通设备	29,000,000.00			29,000,000.00
滨化燃料	10,870,115.63			10,870,115.63
安全咨询	300,000.00			300,000.00
滨化绿能	55,000,000.00			55,000,000.00
新型建材	95,000,000.00			95,000,000.00
安信达	5,000,000.00			5,000,000.00
水木滨华	10,500,000.00			10,500,000.00
滨华氢能源	45,000,000.00			45,000,000.00
黄河三角洲热力		410,000,000.00		410,000,000.00
合计	2,530,980,185.89	410,000,000.00		2,940,980,185.89

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
滨州市滨城区天成小额贷款股份有限公司	60,117,981.93			3,655,041.21			4,158,000.00			59,615,023.14
中海油滨州新能源有限公司	5,925,805.62			1,978,299.33						7,904,104.95
黄河三角洲科技创业发展有限公司	385,422,374.62			2,530,877.12						387,953,251.74
小计	451,466,162.17			8,164,217.66			4,158,000.00			455,472,379.83
合计	451,466,162.17			8,164,217.66			4,158,000.00			455,472,379.83

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,982,009,009.14	1,422,924,756.46	1,776,823,427.06	1,336,379,490.59
其他业务	146,238,329.99	153,421,432.15	160,967,968.71	172,538,362.45
合计	2,128,247,339.13	1,576,346,188.61	1,937,791,395.77	1,508,917,853.04

5、 投资收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	69,709,186.63	11,404,593.32
权益法核算的长期股权投资收益	8,164,217.66	1,501,284.93
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	6,619,200.00	144,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财产品投资收益	4,815,890.35	2,561,434.65
合计	89,308,494.64	15,611,312.90

6、 其他□适用 √不适用

十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-1,842,231.24	固定资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	4,061,335.16	各类政府拨款、奖励
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益	6,491,232.56	本公司于2018年中期购买保本型理财产品取得的投资收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	5,176,707.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-3,471,733.48
少数股东权益影响额	86,900.40
合计	10,502,210.80

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	7.92	0.30	0.30
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	7.74	0.29	0.29

3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用4、 其他□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；载有董事长签名的半年度报告文本。
	报告期内公开披露的所有公司文件的正本及公告原件。

董事长：张忠正董事会批准报送日期：2018年8月2日

修订信息

□适用 √不适用