公司代码：600763 公司简称：通策医疗
通策医疗投资股份有限公司
2018年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人吕建明、主管会计工作负责人寿叶飞及会计机构负责人（会计主管人员）徐国
喜声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用本年度报告中所涉及的前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
九、 重大风险提示
公司已在本年度报告中详细描述了围绕公司经营可能存在的主要风险，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
此外公司2018年非公开发行股票方案须经证监会审批核准，按照证监会颁布修改的《上市公司非公开发行股票事实细则》和《发行监管问答——关于引导规范上市公司融资行为的监督要求》规定，公司非公开发行股票方案将面临重大调整及证监会审核不通过而终止的风险，敬请广大投资者注意项目风险。
十、 其他□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 20
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 32
第七节 优先股相关情况 ...... 34
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 34
第九节 公司债券相关情况 ...... 36
第十节 财务报告 ...... 36
第十一节 备查文件目录 ...... 137
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 报告期 | 指 | 2018年上半年度 |
| 母公司、本公司、公司 | 指 | 通策医疗投资股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 杭口、杭州口腔医院 | 指 | 杭州口腔医院有限公司 |
| 宁波口腔医院 | 指 | 宁波口腔医院有限公司 |
| 杭口集团 | 指 | 杭州口腔医院集团有限公司 |
| 杭州城西口腔医院 | 指 | 杭州城西口腔医院有限公司 |
| 杭州城北口腔医院 | 指 | 杭州城北口腔医院有限公司 |
| 杭州庆春口腔医院 | 指 | 杭州庆春口腔门诊部有限公司 |
| 嬴湖创造 | 指 | 诸暨嬴湖创造投资合伙企业（有限合伙） |
| 嬴湖共享 | 指 | 诸暨嬴湖共享投资合伙企业（有限合伙） |
| 通策口腔集团 | 指 | 浙江通策口腔医院投资管理集团有限公司 |
| 萧山通策口腔医院 | 指 | 杭州萧山通策杭口口腔医院有限公司 |
| 海骏科技 | 指 | 杭州海骏科技有限公司 |
| 宝群实业 | 指 | 杭州宝群实业集团有限公司 |
| 通策口腔医疗投资基金、基金 | 指 | 诸暨通策口腔医疗投资基金合伙企业（有限合伙） |
| 诸暨海骏医疗投资管理有限公司 | 指 | 诸暨海骏口腔医疗投资管理有限责任公司 |
| 武汉存济口腔医院、中国科学院大学武汉口腔医院 | 指 | 武汉存济口腔医院有限公司 |
| 北京存济口腔医院、中国科学院大学北京口腔医院 | 指 | 北京存济口腔医院有限公司 |
| 重庆存济口腔医院、中国科学院大学重庆口腔医院 | 指 | 重庆存济口腔医院有限公司 |
| 温州存济口腔医院 | 指 | 温州存济口腔医院有限公司 |
| 存济妇儿医院 | 指 | 浙江存济妇女儿童医院有限公司 |
| 昆明生殖中心、昆明生殖保健医学医院 | 指 | 昆明市妇幼保健生殖医学医院有限公司 |
| 昆明市口腔医院 | 指 | 昆明市口腔医院有限公司 |
| 舟山波恩生殖医院 | 指 | 舟山波恩生殖医院有限公司 |
| 益阳口腔医院 | 指 | 益阳口腔医院有限公司 |
| 苏州存济城西口腔医院、苏州通叶口腔医院 | 指 | 苏州存济城西口腔医院有限公司 |
| 宁波北仑口腔医院、宁波口腔医院北仑分院 | 指 | 宁波北仑通策口腔医院有限公司 |
| 南京金陵口腔医院 | 指 | 南京牙科医院有限公司 |
| 杭州口腔医院绍兴分院 | 指 | 绍兴越城口腔医院有限公司 |
| 眼科医院投资公司 | 指 | 浙江通策眼科医院投资管理有限公司 |
| 上海三叶 | 指 | 上海三叶儿童口腔医院投资管理有限公司 |
| 瑞弘思创 | 指 | 杭州瑞弘思创投资有限公司 |
| 《公司章程》 | 指 | 《通策医疗投资股份有限公司章程》 |
| IVF | 指 | 辅助生殖 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 通策医疗投资股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 通策医疗 |
| 公司的外文名称 | Top Choice Medical Investment Co., Inc. |
| 公司的外文名称缩写 | TC Medical |
| 公司的法定代表人 | 吕建明 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张华 | |
| 联系地址 | 浙江省杭州市灵溪北路21号合生国贸中心5号楼 | |
| 电话 | 0571-88868808 | |
| 传真 | 0571-87283502 | |
| 电子信箱 | zhanghua@eetop.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 杭州市上城区平海路57号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 310009 |
| 公司办公地址 | 浙江省杭州市灵溪北路21号合生国贸中心5号楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 310023 |
| 公司网址 | www.tcmedical.com.cn |
| 电子信箱 | zhanghua@eetop.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | - |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | - |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 通策医疗 | 600763 | “ST”中燕 |
六、 其他有关资料□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 685,277,398.91 | 507,934,342.69 | 34.91 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 134,861,553.97 | 88,332,171.59 | 52.68 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 132,472,553.55 | 87,397,497.07 | 51.57 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 153,191,407.64 | 86,413,830.71 | 77.28 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,117,889,928.16 | 992,569,273.83 | 12.63 |
| 总资产 | 1,884,620,368.87 | 1,794,532,319.05 | 5.02 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.42 | 0.28 | 50.00 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.42 | 0.28 | 50.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.41 | 0.27 | 51.85 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 12.72 | 10.25 | 增加2.47个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 12.50 | 10.14 | 增加2.36个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -17,913.07 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,047,334.73 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 |
| 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -87,753.76 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,580,876.71 | |
| 少数股东权益影响额 | 2,458.35 | |
| 所得税影响额 | -136,002.54 | |
| 合计 | 2,389,000.42 |
十、 其他□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主营业务概况通策医疗是目前国内第一家以口腔、辅助生殖医疗等服务为主营业务的主板上市公司,其中口腔医疗服务主要包括种植、正畸、修复等医疗服务，辅助生殖服务主要包括不孕不育诊疗、辅助生殖（IVF）等医疗服务。公司自2006年转型至医疗服务领域，已拥有不同规模的专科医院及医疗网点共30家，是中国医药最具竞争力上市公司50强企业，多次入选福布斯中国最具潜力上市公司100强、荣登中联上市公司百强榜。
（二）经营模式：“区域总院+分院”的发展模式，医院集团化复制模式；2018年4月袁家军省长在浙江省委、省政府健康浙江领导小组第一次会议提出要“在全省大力推广通策医疗社会办医模式”后，省政府领导再次对通策模式高度肯定和总结，并指示省卫计委和省人社厅深入研究。浙江大学公共政策研究院也向国务院办公厅、浙江省委省政府报送了调研报告——“通策模式”：社会办医走向信任积累型的市场化之路。该报告指出浙江省在鼓励和支持社会办医方面走在全国前列，业已涌现出少数锐意进取的民营医院，通策医疗就是其中的一个典范。通策经验构成了社会办医甚至整个医疗供给侧改革的一种新模式，这种新模式有别于传统的“短期交易型市场模式”，可概括为“信任积累型市场化模式”。
“简单、合作、平台、信仰”是通策的理念和价值观，公司近年的成功扩张和稳步增长在不断验证“区域总院+分院”的发展模式，模式中区域总院平台对医生医疗服务技能、学术地位形成支撑，并在区域内形成品牌影响力，分院作为总院的“护城河”可将品牌影响力快速推开，实现医疗资源的优化及患者就诊便捷，在较短时间内积累客户资源、获取市场份额。
对标HCA，公司对内总结经验的同时学习国内外优秀医疗机构管理模式，研究和借鉴其解决问题的方法，坚持“区域总院+分院”模式，每个区域专科医院集团要在当地成为最大、水平领先的医院。十多年来，杭州口腔医院集团做了许多探索，现在有平海路、城西、宁波三家中心医院，围绕这三家医院，各自又发展两家以上分院。这种“区域总院+分院”的模式，最大程度抵御了口腔医疗独特的手工业性质带来的管理和扩张的风险，使得口腔医院区域集团可以成为一种商业模式。
“区域总院+分院”的发展模式以及区域医院集团化的复制模式将是公司今后主要的发展方向。
（三）行业情况说明2018年是全面贯彻落实中国共产党第十九次全国代表大会精神开局之年，大会确定的新的医改任务，其中大力发展健康产业，促进“互联网+医疗卫生”发展，鼓励社会资金进入医疗、医养结合等领域。
2017年5月23日国务院出台了《关于支持社会力量提供多层次多样化服务的意见》力争到2020年，社会力量办医能力明显增强，医疗技术、服务品质、品牌美誉度显著提高，专业人才、健康保险、医药技术等支撑进一步夯实，行业发展环境全面优化,打造一大批有较强服务竞争力的社会办医疗机构，形成若干具有影响力的特色健康服务产业聚集区，服务供给基本满足国内需求逐步形成多层次多样化医疗服务新格局。
2017年8月14日国家卫计委《关于深化“放管服”改革激发医疗领域投资活力的通知》进一步简化三级医院的设置审批。
在国家进一步深化医疗体制改革，鼓励民营资本进入医疗领域的大背景下，随着消费升级加快及人口老龄化、二胎政策的影响，医疗服务需求日益增长，居民诊疗需求逐年提升，成为推动我国医疗服务行业快速发展的根本动力。
1、中国大健康产业市场规模扩容据国家统计局网站《2017年国民经济和社会发展统计公报》显示，在卫生和社会服务方面，2017年年末全国共有医疗卫生机构99.5万个，其中医院3.0万个，在医院中公立医院1.2万个，民营医院1.8万个。2017年年末卫生技术人员891万人，其中执业医师、执业助理医师335万人。医疗卫生机构床位785万张，其中医院609万张，乡镇卫生院125万张。全年总诊疗人次81.0亿人次，出院人数2.4亿人。
中国大健康产业市场规模巨大，并在多重因素的驱动下迅速扩容。2017年中国健康产业规模将达到4.9万亿元，2021年将达到12.9万亿元，未来五年年均复合增长率约为27.26%。
2、口腔医疗行业市场空间巨大2017年全国第4次口腔健康流行病学调查最新数据显示，12岁儿童恒牙龋患率为34.5%，比十年前上升7.8个百分点；5岁儿童乳牙龋患率为70.9%，比十年前上升5.8个百分点，儿童患龋情况呈现增加趋势。中年人群牙周健康呈恶化趋势，35-44岁年龄组牙龈出血检出率为87.4%，较十年
前上升10.1个百分点。35-44岁组人群缺失牙的修复率是11.6%、65-74岁组人群缺失牙的修复率是42.6%，而美国这个数据是73%和81.5%。随着我国居民可支配收入提高将带来口腔市场的消费升级，口腔行业市场规模有较大上升空间。
3、辅助生殖行业具有较强的政策属性，市场供不应求将持续据统计显示,我国不能生育的夫妻呈年轻化趋势。患者人数超过5000万，其中女性占50%，男性占40%，夫妇双方共同原因占10%。辅助生殖已经成为发达国家治疗不孕不育的重要手段。
目前，申请获批新的辅助生殖技术许可受国家政策的影响，一定程度延缓了公司全力进入辅助生殖领域的进程，但也同时保留一定的机会。截止2016年底，全国获批并运营的生殖中心已达451家，除公立医院建设的生殖中心外，民营医院附属或者民营资本注入的生殖中心有41家，参差不齐的行业现状为公司未来提供了并购的可能。
4、眼科高成长性及其核心业务在需求增加和消费升级的共同作用下，眼科诊疗市场容量将不断扩大。到2020年，我国 5岁以上人口的近视患病率将增长到51%左右，患病人口将达7亿。据中华医学会眼科分会统计，我国60-70岁人群白内障发病率为80%，而90岁以上人群白内障发病率达90%以上。以此估算，我国白内障的理论风险患病人群为1.4亿，现国内已确诊的白内障患者3000多万，每年新增患者40-50万人。2017年，我国的白内障复明手术率大约为美国的13%和日本的18%。眼科行业收入能够在未来 5 年保持 13-15%的增长，是目前相对稀缺的高确定性成长行业。
据统计，我国眼科医疗机构前8位的收入总额占该行业总收入的比重（CR8）低于20%，但以城市为单位的区域市场上，绝大多数市场的CR8高于 70%，呈现明显的“全国分散、地区集中”的特点。
眼科医疗三大核心业务：准分子、白内障和视光为三大核心业务。与其它科室大有不同，70%的眼病以手术治疗为主，手术对设备的依赖性较高，用药则多以外用为主，药品收入占收入比例为10%-20%。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明□适用 √不适用三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用
（一）团队及技术优势公司定位是做平台、做生态，公司的医院是医生的医院，向全国最好的公立医院学习。通过与中国科学院大学、杭州医学院、德国柏林大学夏里特医学院等国内外知名院校和医学院合作，共享科研成果形成医教研一体化平台，提升医院医疗实力，为公司可持续发展提供有力保障。
公司坚持以人为本，高度重视人才引进，坚持不断优化人才结构。公司拥有一批博士生导师、硕士生导师、博士、硕士及临床经验丰富的核心专家，2018年上半年公司员工2974人，其中医
护人员2114人。医护人员比去年增加170人，医疗服务以牙周、种植、正畸、生殖等专委会专家为核心，形成实力雄厚的医生团队，有来自北京大学口腔医院、华西口腔医院、第四军医大口腔医院、武汉大学口腔医院、英国卡迪夫大学医学院等全国知名学院及医院。
牙科的手工属性使得医生的团队协作在小诊所存在一定困难，但患者的问题并不简单，团队协作是大型口腔医院集团的优势，是饯行患者第一理念的法宝。有团队协作的医院，是一个有巨大活力、令人愉悦的、具有创新精神的家园式的能量场。公司创造更丰富的医疗资源环境欢迎更多优秀的专家加入，共同打造顶级专科医院。
（二）医疗资源优势一个大学没有医学，如同天使没有翅膀；一个城市没有很强的医学院，医疗资源必定捉襟见肘；一个医院没有教学和科研，不可能成为一流的医疗机构。对标纽约长老会集团，坚持和高校合作，医教研同步成长。公司的愿景是将通过三个十年的努力，成为中国的梅奥和纽约的长老会。
纽约长老会医院通过其下辖的两家常青藤大学——康奈尔大学和哥伦比亚大学的医学中心形成医生集团，并在曼哈顿下城医院、艾伦医院等六个院区以及纽约的各个社区医疗机构整体调配医疗资源，从而逐步形成其掌控纽约地区医院管理的格局及美国医疗服务领域的行业地位。公司通过集团先后与海外高端医疗资源：英国波恩生殖中心（诺贝尔奖获得者爱德华兹教授创办、第一个试管婴儿诞生）、德国夏里特（欧洲最大、德国排名第一）合作；与国内核心医疗学术资源：中国科学院大学、浙江大学、同济大学和杭州医学院、益阳医学高等专科学校、湖南医药学院等大专院校达成产学研深度合作，新一批知名大专院校的合作也在落实中。
（三）小公司大事业通策商学院是公司模式、制度比较的平台，公司的制度不是用大统一的行政管理方式强推，而是坚持“小公司，大事业”理念，管理总部精简高效，确保人员素质具有较高水平，上市公司只有五个部门，财务部、组织人事部、审计监察部、证券事务部、综合办公室，同时把医院筹建、IT服务等职能内部市场化，除加强监督监管外，确保基层、各个医院保持旺盛的活力，充分发挥主观能动性，发展不受限制。“小公司大事业”不是一句口号，而是一种实实在在的理念。每个医生是一个创利单元，要激活每一个单元的生命力，各个口腔医院把最好的、最精华的部分实现共享。
（四）平台集约优势公司采购及物流系统是比价平台，各医院集团与供应商通过平台直接交易，根据对供应商的评价进行取舍，优化各医院集团供应链体系。推进医院精细化管理，稳步提升医疗服务质量，全面推进以客户满意度为指标的考核体系；持续优化公司及下属医院医疗及行政规范管理，细化工作目标和要求，提高管理效率；同时，公司不断健全医院管理标准化流程，强化医疗质量标准的日常监督管控，明确和细化各科室管理职责，规范管理行为。
（五）专业服务优势公司秉持“所见即所得，服务即营销”的服务理念。切实解决客户问题，将医疗服务做到最好是公司服务理念的生命线。“以患者为中心”审视、考量所有的制度、流程、时间表，经过多年积累，公司建立了符合公司发展和客户体验的服务体系。下属各医疗机构不断总结管理经验，积极更新管理理念，提升医院服务水平，通过团队服务比评、开展服务监督等多种形式提高各医院服务质量，同时建立客户满意度评估标准和服务保障机制，促使公司不断提高服务质量，增强客户满意度。
公司对外采用公益活动及社会义诊，对内最大的营销采取梅奥的初诊接诊模式。透明是最好的管理，诊断是最关键营销。将最好的力量放在诊断、方案设计上，梅奥亦如此。我们如果能够做到诊断意见公开，让同行信服，口碑真正做起来，就是“所见即所得，服务即营销”。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
回顾2018上半年是公司内生增长仍然可以保持高速发展的半年。公司医疗服务营业面积达到10.8万平米，开设牙椅1490台，医疗门诊量87.90万人次，公司实现总营业收入685,277,398.91元，比去年同期增长34.91%；实现归属于上市公司股东的净利润134,861,553.97元，同比增长52.68%；实现基本每股收益 0.42元/股，同比增长50%。
（一）持续坚持“区域总院+分院”的发展模式，业绩稳步增长目前，口腔医院集团的初步成效已经显现。公司持续坚守自己的定位，保持目标不偏移，紧紧抓住发展机遇。口腔医院集团管理总部明确工作边界，抓大放小。凡各分院能做的事情，不予干涉，具体工作中，鼓励先进，凸显模范和标兵院区的价值，大力推广经验，积极帮助后进院区补短板；集合省内口腔界的优秀人才力量，在口腔医院集团平台上，建立一整套培训、培养计划，确保各地医生团队在医疗技术、服务等各方面均处于当地领先水平。
杭口集团未来5年的目标，努力全覆盖浙江省，形成规模相称的行业地位及学术影响力。公司持续坚持“区域总院+分院”的发展模式及集团化复制模式，发展像杭口集团这样多个区域口腔医院集团，坚持在医疗资源丰富、患者教育有基础的区域发展，通过口腔基金在武汉、重庆、西安、上海、成都、北京建设三级口腔医院。
凭借集团与杭州医学院联合组建的杭州医学院存济口腔医学院的人才、技术、资源优势，公司将于杭州滨江区重点建设杭州口腔医院滨江分院，作为杭州医学院附属口腔医院。
1、浙江区域总院+分院的营业收入构成及趋势
（单位：万元）
| 浙江区域 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 同比增长率 | ||
| 医疗收入 | 占比 | 医疗收入 | 占比 | ||
| 区域总院（杭口） | 25,971.97 | 43.82% | 21,423.00 | 46.83% | 21.23% |
| 区域分院 | 33,298.29 | 56.18% | 24,321.06 | 53.17% | 36.91% |
| 区域集团（浙江） | 59,270.26 | 100.00% | 45,744.06 | 100.00% | 29.57% |
2018年上半年，浙江区域口腔医疗服务收入59,270.26万元，其中区域总院医疗收入25,971.97万元，比去年增长21.23%，区域总院占区域集团总收入43.82%，占比下降3.01%；分院医院医疗收入33,298.29万元，比去年增长36.91%，区域分院占集团总收入56.18%，较2017年同期提高3.01%，区域分院收入贡献比例稳步提高。
2、浙江区域内医院门诊量增长分析
| 项目 | 2018年1-6月门诊人次（万） | 2017年1-6月门诊人次（万） | 门诊人次增长率 |
| 区域总院 | 31.22 | 28.32 | 10.24% |
| 区域分院 | 43.52 | 37.14 | 17.18% |
| 区域集团（浙江） | 74.74 | 65.46 | 14.18% |
2018年上半年，浙江区域口腔医疗门诊74.74万人次，其中区域总院31.22万人次，较去年同期增长10.24%，区域分院43.52万人次，较去年同期增长17.18%；区域分院门诊人次增长率高于区域总院门诊人次增长率，并呈现持续增长趋势。
3、医院主要业务构成及增长分析
| 主要科室 | 2018年1-6月（万元） | 2017年1-6月（万元） | 同比增长率 |
| 种植 | 10,859.27 | 8,415.04 | 29.05% |
| 正畸 | 12,247.53 | 8,136.82 | 50.52% |
| 儿科 | 9,650.01 | 7,139.36 | 35.17% |
| 综合 | 19,314.93 | 15,789.35 | 22.33% |
2018年上半年，公司口腔正畸医疗服务12,247.53万元，比去年同期增长50.52%；种植医疗服务10,859.27万元，比去年同期增长29.05%，儿科医疗服务9,650.01万元，比去年同期增长35.17%。
4、公司主营业务情况分析如下：
| 单位：元 | ||||||
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业成本比上年同期增减（%） | 毛利率比上年同期增减（%） |
| 医疗服务 | 657,634,381.76 | 382,104,955.91 | 41.90 | 31.12 | 29.52 | 0.72 |
| 产品销售 | 23,687,822.81 | 16,277,134.79 | 31.28 | 498.54 | 329.59 | 27.03 |
| 其他 | 1,718,772.92 | 100.00 | 92.01 | -100.00 | 18.97 | |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 医疗服务 | 657,634,381.76 | 382,104,955.91 | 41.90 | 31.12 | 29.52 | 0.72 |
| 产品销售 | 23,687,822.81 | 16,277,134.79 | 31.28 | 498.54 | 329.59 | 27.03 |
| 其他 | 1,718,772.92 | 100.00 | 92.01 | -100.00 | 18.97 |
公司医疗服务营业收入657,634,381.76元,营业成本382,104,955.91元,毛利率41.90%,比上年同期增长0.72个百分点。浙江省内营业收入为618,109,222.94元，比上年同期增长33.70%，浙江省外营业收入为64,931,754.55元，比上年同期增长47.26%。
（二）重点打造“通策医生集团”医院集团首先是医生集团，世界著名医院集团梅奥、克利夫兰等均是医生集团，公司持续打造的医生集团是一种理念，医生作为医院的核心生产力，是服务患者的主体。
公司依托中国科学院大学存济医学中心，建立各学科名医为核心的通策医生集团，优化配置各级医生资源，发挥优质医生资源在协作中的关键作用，让更多基层医护人员广泛参与，综合发挥各级医生专业优势。通过3-5年的努力，首先打造浙江省最大、最强、最有凝聚力的，全国口腔界领先的，真正实现利益共享的医生集团；我们要将浙江省最好的医生融入进来，成为浙江省最大的口腔医生集团。
杭口集团采用有限合伙企业形式筹备医生集团的设立，确立医生集团组织管理架构：医生集团投资计划的执行事务合伙人负责医生集团的投资职能以及与投资事项有关的日常事务管理；医生集团医生委员会负责组建杭口新建分院的医疗团队以及提供医疗服务；医生委员会下设医生集团办公室，对医生委员会负责，主要职责是执行医生委员会的决定、处理医生集团日常事务及其他事项。通过“独立核算、自主经营、自负盈亏”的模式，医生集团致力于成为医生多点执业的优质平台，真正实现资源整合、开放包容、共享共赢。
（三）持续推行CM团队诊疗模式全面实行CM团队接诊模式。CM团队接诊模式对标美国梅奥诊所，全面围绕客户需求开展工作，使服务可以被客户感知，从而形成真正的营销。梅奥诊所将最好的医疗资源集中于对客户的诊断，诊断报告是梅奥最好的广告。专家在团队接诊模式中主要做诊断、诊疗方案设计并参与部分关键的治疗环节。公司杭口城西分院的团队模式仅仅学习和实践了部分梅奥模式，其单张牙椅产出和整体营收就屡创新高。
CM团队诊疗模式的考虑：1、团队组合不同的医生，各尽所长，创造价值；2、团队内多学科合作，提高医生的天花板，专家可以诊疗更多病人；3、不需要转诊，各科专家一起解决患者问题，客户的体验更优；4、实行团队模式，医疗质量控制和医生素养均会有所提升；5、团队模式对年轻医生的培养优于普通的带教模式。
梅奥对于整个医疗体系的冲击在于无科室。所谓科室只是内部学习和管理的需要。医生实行首诊负责制，并根据客户的需求，组成动态团队，共同解决客户问题。始终围绕“以客户为中心”是全球医疗发展的方向。接诊能力强的医生是重点培养对象。经常能把业务分给其他医生，带动其他人一起发展的，就是未来的合伙人。团队一旦成熟，可以通过自然分蘖的方式，进一步发展出更多的团队。
（四）全面推进蒲公英计划2018年6月，公司正式推出蒲公英计划，由杭口集团在浙江省内的各县市区（不含杭州市主城区和宁波市主城区），联合各地有威望的口腔医生，投资建设杭州口腔医院分院的创业活动计划。全面推进蒲公英计划是杭口集团未来3-5年的最重要的任务。
经过十一年的发展，杭州口腔医院已经在浙江省奠定了坚实基础，已到收获时节。蒲公英计划的宗旨是资源整合、共创共赢，目标在未来3-5年，公司将秉承质量大于数量的理念，宁缺勿滥，严格遴选当地医生合伙人团队，与知名度高、有一定行业口碑、能够组建一批核心口腔医生团队、有能力把控医疗技术与质量、拥有当地资源的专业医生合作。
由杭口集团、医生集团与计划参与人共同出资，杭口集团为新建分院提供品牌、管理、人才、技术、资金等支持。计划参与人核心团队成员实名持股负责组建分院核心医生团队及当地资源维护。公司将为新建分院提供后续资金支持，且通策体系内的口腔医生集团，将为分院提供医疗技术支持。
（五）坚持平台化战略，规模效应降低成本通策医疗坚持平台化战略。总院和分院像分子结构中的原子一样在分子中根据其原则有其自己的成键情形与空间排列，协同作战，内部市场化，自然分蘖，使得医疗事业可以是一个自组织系统，极大提高复制能力和生产效率，降低管理成本，各个专科自我学习自我生长，使公司成为有口腔、眼科、IVF等多个专科的生态系统。
报告期内，公司大宗医疗设备如口腔综合治疗台等，采用集采方式，以量求价。通过和各大供应商竞争性谈判，确定入围品牌及型号。尤其对于新建医院的主要设备成本，采购成本下降10%。针对耗材，公司逐步设立供应链虚拟总部，负责目录平台和信息管理，对耗材的管理设置下限，进行信价管理，具体采购工作下放到区域口腔集团，实现耗材管理透明化、制度化。今年上半年，杭口集团率先实施耗材采购试点，通过集中谈判，耗材方面整体成本下降3%以上。
各医院集团与供应商通过平台直接交易，根据对供应商的评价进行取舍，优化各医院集团供应链体系，公司的供应链管理将由中心化的集团集中采购转变为分布式记账的区块链体系，实现智慧共享。
（六）积极推进单病种策略一方面，对标美国凯撒医疗集团，探索从医疗服务方到支付+服务一体化HMO模式，同时响应国家全面推出的以从按项目付费到按病种付费医保支付方式改革，成立单病种事业部，将口腔医疗服务项目进行产品化，不仅为患者提供标准化、价格透明、结果可预期的医疗产品，而且拓展传统营销渠道，将线上社交电商、LBS平台，大客户、保险等渠道进行整合营销。
另一方面，为进一步推动可持续发展，构建专业人才梯队，保障临床诊治水平和临床效益的提升，成立了学科专业委员会，包括种植学组、牙周病学组、正畸学组、修复学组、外科学组、牙体牙髓学组、儿童牙科学组共七个专业学组。专业委员会在制定了20多个病种的专业医疗技术规范，为保障医疗安全、提高医疗质量和医疗技术水平提供了依据，推动医疗的规范化、标准化。
（七）医教研一体化发展，提升行业影响力学习医院办医学院的美国模式，重点抓好教育，积极推进科研。公司在学科发展和医院管理上推行学院制。每个区域医院集团根据实际情况确定重点专业方向，鼓励每个医院至少在一个领域追求领先优势。在管理上用商学院的案例分析办法，用医院和医院之间的相互学习和相互借鉴，代替中心化的完全自上而下的粗暴管理，打造360度没有死角的学习性组织。
2018年上半年，公司下属各医院教学研工作持续取得良好成果。旗下医院在各类期刊共计发表论文10余篇，2018BITC口腔种植国际论坛、2018年国际口腔重建研讨会等各类种植大赛、病例比赛获奖28次，在行业内影响力稳步提升。公司下属医院上半年组织医疗专家和骨干参加各类国内外学术交流会议及公司牙学院、各医院组织培训共计355次。公司各医疗机构共开展“关爱青少年成长”校园实践基地宣讲、儿童零龋齿计划、社区中老年牙周保健等主题社会公益义诊1056场，义诊受众人群20.37万人，口腔健康宣讲活动588次，受众近8万人，取得了较好的社会效应与品牌推广。
（八）持续完善各医院医疗质量管理标准建设，切实提高医疗质控水平2018年上半年，通策医疗继续坚持患者优先，质量第一的理念，进一步完善医疗管理体系，推进医院精细化管理，稳步提升医疗服务质量，筹备学科专业委员会，包括种植学组、牙周病学组、正畸学组、修复学组、外科学组、牙体牙髓学组、儿童牙科学组，共七个专业学组；各专业学组于2018年7月4日正式宣布成立，制定专业学组职责，包括专业临床路径细则制定、专业医疗质量监督管理、专业人才梯队建设、学术交流提升、新材料新技术的引进评估等。
2018上半年，通策医疗医务委员会与服务委员会根据公司医疗质量就是生命的理念与进一步从各个专业角度更深层次开展医疗质控的工作要求，修改完成《2018通策医疗口腔事业部医疗质控管理标准与评审细则》、制定《2018通策医疗口腔事业部客服管理标准与评审细则》。并按照年工作计划，对通策医疗旗下各家口腔医院进行检查，共计组织督查16次，各类指导、培训55次，覆盖18个院区，与去年相比，各院医疗质控水平上升。
加强和促进口腔质控工作，特别是质控标准规范的制定和实施，是保证通策下属口腔医院医疗质控水平持续提升的基石。2018年下半年，医务委员会与服务委员会将对原有的《医院院感标准手册》、《医院服务标准手册》等手册按新标准进行修改。同时针对旗下所有口腔医院进行检查与考核，坚持一切从严的原则，以医疗委员会与服务委员会交叉检查的方式开展突击检查。此外，将邀请外聘专家及其他人员加入检查，并对下属口腔医院医疗质控及服务各方面提出建议。
经过数年持续狠抓，通策医疗下属各口腔医院医疗质量安全管理体系不断精细化与规范化，通策医疗也将对下属口腔医院提出更高的标准与要求，后续逐步从各个专业角度更深层次的开展医疗质控。
（九）IVF治疗成功率位居国内前列2018年上半年，昆明波恩生殖中心通过围绕着“保基本、强基层、建机制”的原则，不断深化昆明市医疗机构与云南地州医院的对口帮扶，协作发展的机制；同时，通过在业内开展辅助生
殖学术报告会以及大型公益助孕项目等多种活动，不断扩大生殖中心的影响力。2018年1月-6月，门诊总量为28137人次，与去年同期22206人次相比增长27%；完成周期数609例，较去年同期382例，同比增长59.4%。
总体IVF治疗的成功率维持在较高的水平，根据2017年的数据显示，全年龄段的单次成功率为55%，累计妊娠率在65%以上。37岁以下，有大于等于1个优质囊胚的成功率为70.5%。
为切实将对口帮扶落到实处，拓展更加宽广的医疗平台，现已建成6个专家工作站，旨在为云南地州及边疆地区患者提供优质便捷的医疗服务。
（十）参股眼科医疗服务投资，助力公司跨越式发展基于长远发展的战略性探索，公司开始涉足眼科医疗领域。2017年，公司受让眼科医院投资公司20%的股权，通过控股股东与浙江大学、浙江大学附属第二医院及其眼科中心合作，充分发挥眼科医疗服务行业优质资源，努力培养新的增长点。目前，由眼科医院投资公司投资，位于西湖大道1号5万㎡的浙江大学眼科医院正在紧锣密鼓筹建中。(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 685,277,398.91 | 507,934,342.69 | 34.91 |
| 营业成本 | 398,676,656.79 | 299,338,122.31 | 33.19 |
| 销售费用 | 5,252,297.14 | 5,866,544.52 | -10.47 |
| 管理费用 | 99,595,108.14 | 84,081,285.02 | 18.45 |
| 财务费用 | 12,540,021.72 | 5,769,514.34 | 117.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 153,191,407.64 | 86,413,830.71 | 77.28 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -368,468,518.90 | -51,560,353.92 | -614.64 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -48,649,583.17 | 2,461,602.77 | -2,076.34 |
| 研发支出 | 10,187,295.56 | 7,364,738.50 | 38.33 |
营业收入变动原因说明:营业服务收入同比增长34.91%，主要系医疗服务收入增长所致；营业成本变动原因说明:营业成本同比增长33.19%，主要系材料成本、人力成本增长所致；销售费用变动原因说明:销售费用同比下降10.47%，主要系本期广告宣传费及其他费用减少所致；管理费用变动原因说明:管理费用同比增长18.45%，主要系本期职工薪酬、研发支出增加所致；财务费用变动原因说明:财务费用同比增长117.35%，主要系本期贷款利息支出增加所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额同比增加，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额同比减少，主要系本期宁口支付购置新总部物业及眼科项目后续投入所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额同比减少，主要系本期偿还银行贷款、支付利息及分配股利所致；研发支出变动原因说明:研发支出同比增长38.33%，主要系本期研发投入增加所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用(2) 其他□适用 √不适用(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用√不适用(三) 资产、负债情况分析√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 295,877,434.71 | 15.70 | 559,812,039.62 | 31.20 | -47.15 | 主要系本期宁口支付购置新总部物业所致 |
| 应收账款 | 59,981,271.39 | 3.18 | 40,982,029.00 | 2.28 | 46.36 | 主要系医保结算款和与合作方结算款增加所致 |
| 应收股利 | 6,858,475.30 | 0.36 | 4,506,440.55 | 0.25 | 52.19 | 主要系应收诸暨口腔医疗基金股利增加所致 |
| 其他非流动资产 | 141,120,000.00 | 7.49 | 1,915,840.00 | 0.11 | 7,265.96 | 主要系本期眼科项目投入所致 |
| 应交税费 | 33,899,376.42 | 1.80 | 52,126,318.00 | 2.90 | -34.97 | 主要系本期上缴期初应缴上年税费所致 |
| 资本公积 | 97,387.94 | 0.01 | 19,087.67 | 0.00 | 410.21 | 主要系本期收购子公司小股东股权所致 |
| 其他综合收益 | 0.27 | 0.00 | 0.18 | 0.00 | 50.00 | 主要系外币报表折算差额所致 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3. 其他说明
□适用√不适用(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用(1) 重大的股权投资□适用√不适用(2) 重大的非股权投资□适用√不适用(3) 以公允价值计量的金融资产□适用√不适用(五) 重大资产和股权出售□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用
| 公司名称 | 公司类型 | 所处行业 | 主要产品 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 杭州口腔医院有限公司 | 有限责任公司 | 医疗服务业 | 口腔医疗服务 | 47,700,000.00 | 738,058,665.33 | 460,484,346.43 | 263,912,785.69 | 123,127,713.63 | 110,548,445.85 |
| 杭州城西口腔医院有限公司 | 有限责任公司 | 医疗服务业 | 口腔医疗服务 | 6,000,000.00 | 94,718,325.22 | 64,047,388.21 | 135,139,800.09 | 34,659,201.44 | 26,001,901.08 |
| 宁波口腔医院有限公司 | 有限责任公司 | 医疗服务业 | 口腔医疗服务 | 6,000,000.00 | 208,794,823.03 | 68,614,006.17 | 52,641,165.42 | 11,240,895.74 | 8,546,912.68 |
| 沧州口腔医院有限公司 | 有限责任公司 | 医疗服务业 | 口腔医疗服务 | 9,441,498.10 | 39,698,893.69 | 32,127,119.88 | 14,660,149.74 | 4,031,365.10 | 3,440,999.23 |
| 舟山通策口腔医院有限公司 | 有限责任公司 | 医疗服务业 | 口腔医疗服务 | 5,000,000.00 | 12,642,948.84 | 10,001,825.93 | 10,404,536.35 | 2,330,646.66 | 2,086,812.50 |
| 衢州口腔医院有限公司 | 有限责任公司 | 医疗服务业 | 口腔医疗服务 | 12,000,000.00 | 13,677,286.36 | 12,656,429.98 | 7,969,089.80 | 2,601,369.78 | 2,178,817.95 |
| 昆明市口腔医院有限公司 | 有限责任公司 | 医疗服务业 | 口腔医疗服务 | 43,334,448.00 | 57,876,657.96 | 49,136,108.62 | 24,717,450.90 | 585,261.52 | 578,496.61 |
| 诸暨口腔医院有限责任公司 | 有限责任公司 | 医疗服务业 | 口腔医疗服务 | 10,000,000.00 | 34,728,952.96 | 29,104,688.21 | 24,709,284.04 | 9,127,685.70 | 7,957,977.97 |
| 昆明市妇幼保健生殖医学医院有限公司 | 有限责任公司 | 医疗服务业 | 辅助生殖医疗服务 | 10,010,000.00 | 25,445,540.58 | 1,672,203.88 | 6,545,124.32 | -309,328.53 | -306,222.59 |
| 义乌杭口口腔门诊部有限公司 | 有限责任公司 | 医疗服务业 | 口腔医疗服务 | 5,000,000.00 | 42,326,874.87 | 39,254,803.75 | 26,605,598.34 | 5,908,377.61 | 4,431,283.21 |
(七) 公司控制的结构化主体情况□适用√不适用二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明□适用 √不适用(二) 可能面对的风险√适用□不适用
1、政策性风险宏观角度，“健康中国”上升为国家战略，把医疗健康产业做成中国的支柱产业已成为大家的共识，国家也陆续出台一系列政策和制度推进大健康产业的发展。但是，制度改革是个系统工程，把握政策趋势并实时调整策略以应对医改政策存在的不确定性及其影响。
2、竞争性风险资本市场对行业板块的青睐，社会资本对医疗服务市场不同程度、不同方式的介入以及各医疗机构和从业人员对行业发展的认识以及自身服务和营销能力的提升，构成了整个行业错综复杂的竞争关系。公立尤其是三甲医院对医疗资源形成的事实垄断，不同医疗机构管理水平参差不齐。如何在竞争中确定、坚持自己的发展战略，并形成自身独特竞争优势，取得更大发展，对所有从业人员均是不小的挑战。
3、人才短缺风险人才的短缺源于医疗服务人才和医疗管理人才的培养相对滞后于市场发展。医疗服务人才培养往往周期较长，并且需要持续的后续教育和医疗实践。而整体行业环境事实上缺乏医疗管理人才的培养机制。各个公司不同的发展战略对人才的需求也存在差异，市场上缺乏非常匹配的人才生成机制。
4、跨地区发展的风险跨地区发展是公司既定战略，其面临的风险是综合性的，既有政策性风险、竞争性风险，也有人才短缺的风险。各地的政策和竞争在当前的发展环境中存在差异，人才的储备情况及与公司的适应性也有不同。因此，跨地区发展要面临整个行业的系统风险，需要跟随整个行业的发展步伐逐步解决。
(三) 其他披露事项□适用√不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 2018年1月19日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2018年1月20日 |
| 2018年第二次临时股东大会 | 2018年2月2日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2018年2月3日 |
| 2017年年度股东大会 | 2018年5月16日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2018年5月17日 |
股东大会情况说明√适用 □不适用报告期内，公司共召开股东大会3次，其中年度股东大会1次，临时股东大会2次，股东大会上未
有否决议案的情形。上述股东大会，公司均通过上海证券交易所网络投票系统实施网络投票，充分保障了中小股东的权益。
二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与股改相关的承诺 | 解决同业竞争 | 宝群实业、吕建明先生 | 将不会直接或间接地从事与公司及控股子公司有实质性或可能存在实质性竞争的业务。 | 2006年9月11日至长期 | 是 | 是 | ||
| 解决关联交易 | 宝群实业、吕建明先生 | 在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文件规定履行交易程序及所有信息披露文件。 | 2006年9月11日至长期 | 是 | 是 | |||
| 其他 | 宝群实业、吕建明先生 | 为保证上市公司的独立运作，保护中小股东的利益，杭州宝群及实际控制人承诺保证上市公司做到资产独立完整、人员独立、财务独立、机构独立、业务独立。 | 2006年9月11日至长期 | 是 | 是 | |||
| 其他承诺 | 解决同业竞争 | 海骏科技 | 1、承诺函签署之日起36个月内，如出现从事与上市公司构成竞争关系业务情形，海骏科技将其持有杭州一牙数字口腔有限公司100%股权转让给上市公司或与无关联关系第三方。 2、承诺函签署之日起36个月内，如出现从事与上市公司构成竞争关系业务情形，海骏科技将其持有江苏存济网络医院有限公司100%的股权转让给上市公司或无关联关系第三方。 3、海骏科技作为上海三叶股东，将其持有的38.75%股权所享有的表决权授予通策医疗，上海三叶全体董事由通策医疗委任，通策医疗对上海三叶享有实质控制权。海骏科技投资的所有三叶儿童医疗机构均交由上海三叶管理，收取管理费及提取一定比例的营收提成。 | 1、2016年5月23日起36个月内； 2、2016年5月23日起36个月内； 3、在海骏科技作为上海三叶儿童口腔医院投资管理有限公司股东期间 | 是 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 900,000 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 1年 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） | 200,000 |
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用
公司及实际控制人在披露报告期内不存在未履行法院生效判决、不存在所负数额较大的债务到期未清偿等情况。九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用员工持股计划情况√适用 □不适用
公司于2016年8月24日召开第七届董事会第二十一次会议、2016年9月14日召开2016年第一次临时股东大会，表决通过了《通策医疗投资股份有限公司第一期员工持股计划（草案）及其摘要》和《通策医疗投资股份有限公司第一期员工持股计划管理办法》，并于2016年10月15日、2016年11月15日、2016年12月15日披露了《通策医疗投资股份有限公司关于第一期员工持股计划的进展公告》。
其后，综合考虑二级市场行情及公司拟实施非公开发行股票的情况，经持有人大会投票表决同意及2016年12月30日公司第七届董事会第三十次会议审议通过，公司决定终止第一期员工持股计划，详情请查阅公司于2017年1月3日发布于上海证券交易所网站的《通策医疗投资股份有限公司关于终止公司第一期员工持股计划的公告》（编号：临2016-106）。
公司于2016年12月30日召开第七届董事会第三十次会议、2017年1月18日召开2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于<通策医疗投资股份有限公司员工持股计划（草案）（非公开发行方式认购）>及其摘要的议案》和《关于<通策医疗投资股份有限公司员工持股计划（非公开发行方式认购）管理办法>的议案》，公司新设立了通策医疗投资股份有限公司员工持股计划（非公开发行方式认购）参与公司2017年非公开发行股票项目，详情请查阅公司于2017年1月3日发布于上海证券交易所网站的《通策医疗投资股份有限公司第七届董事会第二十八次会议决议公告》（编号：临2016-093 ）及其他相关公告内容。其他激励措施
□适用 √不适用十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用(1)采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 杭州一牙数字口腔有限公司 | 采购材料 | 1,441,860.00 | 613,250.00 |
| 杭州海骏科技有限公司[注1] | 网络促销活动推广及结算服务 | 789.75 | 7,184.44 |
| 杭州通策会综合服务有限公司[注2] | 结算服务 | 349.92 | 114.86 |
| 合计 | 1,442,999.67 | 620,549.30 |
[注1]：根据子公司杭州城西口腔医院有限公司与杭州海骏科技有限公司(以下简称海骏科技)签订的相关协议，由海骏科技为上述子公司的相关网络促销活动提供推广服务。本期上述子公司通过海骏科技结算的诊疗服务收入6500元，支付其服务费789.75元。
[注2]：根据子公司杭州口腔医院有限公司和杭州城西口腔医院有限公司与杭州通策会综合服务有限公司签订的协议，上述两家子公司为其发行的通策卡持有客户提供相关的口腔诊疗服务并向其收取相应诊疗服务费。本期通过通策卡结算诊疗服务收入34034.87元，支付其服务费349.92元。
(2)出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 杭州一牙数字口腔有限公司 | 出售商品 | 1,863.25 | 1,962.80 |
| 北京三叶风尚口腔诊所有限公司 | 出售商品 | 65,102.70 | 534,722.20 |
| 北京三叶风尚口腔诊所有限公司 | 会员服务费 | 204,862.98 | 345,882.85 |
| 北京三叶儿童口腔诊所有限公司 | 会员服务费 | 162,010.61 | 0.00 |
| 北京三叶儿童口腔诊所有限公司 | 出售商品 | 165,028.58 | 598,100.91 |
| 杭州海叶口腔门诊部有限公司 | 出售商品 | 170,075.32 | 1,291,764.06 |
| 杭州海叶口腔门诊部有限公司 | 会员服务费 | 461,064.29 | 272,163.09 |
| 杭州最天使口腔诊所有限公司 | 出售商品 | 105,987.60 | 1,340,245.41 |
| 杭州最天使口腔诊所有限公司 | 会员服务费 | 203,308.23 | 129,057.31 |
| 武汉存济口腔医院有限公司 | 出售商品 | 136,319.96 | |
| 武汉存济口腔医院有限公司 | 会员服务费 | 225,596.48 | |
| 重庆存济口腔医院有限公司 | 出售商品 | 19,445.98 | |
| 绍兴辰叶口腔门诊部有限公司 | 出售商品 | 185,948.58 | 2,103.40 |
| 绍兴辰叶口腔门诊部有限公司 | 会员服务费 | 108,517.30 | |
| 宁波江东三叶口腔门诊部有限公司 | 出售商品 | 168,353.62 | 1,239.00 |
| 宁波江东三叶口腔门诊部有限公司 | 会员服务费 | 134,288.03 | |
| 上海汇叶口腔门诊部有限公司 | 出售商品 | 259,931.96 | |
| 上海汇叶口腔门诊部有限公司 | 会员服务费 | 218,663.44 | |
| 浙江通策眼科医院投资管理有限公司 | 出售商品 | 471,927.55 | |
| 上海存济医院有限公司 | 出售商品 | 2,978.63 | |
| 杭州煦叶口腔门诊部有限公司 | 出售商品 | 30,926.52 | |
| 武汉存济口腔医院有限公司 | 结算手续费 | 13.98 | |
| 重庆存济口腔医院有限公司 | 结算手续费 | 0.04 | |
| 合计 | 3,502,215.63 | 4,517,241.03 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司第七届董事会第四十次会议审议通过了《通策医疗投资股份有限公司关于受让浙江通策眼科医院投资管理有限公司部分股权暨关联交易的议案》，公司以自筹资金10000万元受让通策控股集团持有的眼科管理公司的20%股权。截至目前，股权已经转让完毕。
基于眼科医院投资公司投资建设浙江大学眼科医院的需要，经2018年2月2日第二次临时股东大会审议通过，公司同比例投入2.5亿元用于眼科医院投资建设，截自本报告披露日，实际已完成投入1.4亿元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用(六) 其他□适用 √不适用十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项√适用 □不适用
(1) 托管情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 委托方名称 | 受托方名称 | 托管资产情况 | 托管资产涉及金额 | 托管起始日 | 托管终止日 | 托管收益 | 托管收益确定依据 | 托管收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 诸暨通策口腔医疗投资基金合伙企业（有限合伙） | 本公司 | 委托方投资的北京存济口腔医院、武汉存济口腔医院、重庆存济口腔医院以及未来将在成都、广州、西安等地设立的共计六家大型口腔医院 | 0 | 2016年11月 | 0 | 双方签署的委托管理协议 | 不对公司本期和未来财务状况和经营成果产生重大影响 | 是 | 参股子公司 |
托管情况说明
为整合和调配资源，避免潜在的同业竞争，公司关联方诸暨通策口腔医疗投资基金合伙企业（有限合伙）将其投资的北京存济口腔医院、武汉存济口腔医院、重庆存济口腔医院以及未来将在成都、广州、西安等地设立的共计六家大型口腔医院托管给公司全资子公司通策口腔医院管理公司管理并签订《委托管理协议》，委托期限自《委托管理协议》经公司董事会审议通过日起至上述六家被托管医院的股权全部被收购或医院全部被清算终止之日止，托管内容为将上述六家口腔医院的经营权、管理权委托公司全资子公司通策口腔医院管理公司行使；上述六家口腔医院将向通策口腔医院管理公司按年缴纳金额为年营业总收入2%的管理费用。上述《委托管理协议》涉及委托管理费预计不超过人民币3000万元。
详情请查阅公司于2016年11月17日发布于上海证券交易所网站的《通策医疗投资股份有限公
司关于全资子公司与关联方签署《委托管理协议》暨关联交易的公告》（编号：临2016-077）。(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 杭州广海实业投资有限公司 | 杭州口腔医院有限公司 | 杭州市上城区庆春路221号房产，用途为为杭州口腔医院庆春分院的经营用房。 | 50,000,000.00 | 2015.1.15 | 2025.8.14 | 否 | |
| 宁波粮食收储有限公司 | 宁波口腔医院有限公司 | 宁波市解放南路293弄1-1号房产，用途为医院诊疗及办公用房。 | 37,973,997.00 | 2011.9.28 | 2021.9.27 | 否 | |
| 杭州建工集团有限公司 | 杭州城西口腔医院有限公司 | 天目山路304号办公大楼房产，用途为医院诊疗及办公用房。 | 48,273,500.00 | 2011.7.1 | 2024.12.31 | 否 | |
| 湖州市航道养护中心、郑向龙 | 湖州通策口腔医院有限公司 | 湖州市环城西路288-336号房产，用途为医院诊疗及办公用房。 | 20,106,212.00 | 2016.2.5 | 2024.12.31 | 否 | |
| 南京典雅阁餐饮有限公司 | 南京牙科医院有限公司 | 南京市江东北路91号房产，用途为医院诊疗及办公用房。 | 48,294,700.00 | 2015.4.15 | 2025.7.15 | 否 | |
| 诸暨市市级机关事务管理局 | 诸暨口腔医院有限公司 | 诸暨市暨阳街道暨阳路84号原科技大楼房产，用途为医院诊疗及办公用房。 | 32,510,000.00 | 2013.7.15 | 2028.7.14 | 否 | |
| 浙江书圣文化传播有限公司 | 绍兴越城口腔医院有限公司 | 绍兴市越城区解放北路180号，用途为医院诊疗及办公用房。 | 30,750,000.00 | 2014.11.11 | 2024.11.11 | 否 | |
| 杭州解百集团股份有限公司 | 杭州口腔医院有限公司 | 杭州市萧山区市中心路1号龙发大厦房产，用途为医院诊疗及办公用房。 | 39,080,000.00 | 2015.10.15 | 2027.10.14 | 否 | |
| 杭州水晶城购物中心有限公司 | 杭州城西口腔医院有限公司 | 上塘路458号建华水晶大厦水晶城购物中心房产，用途为医院诊疗和办公。 | 22,915,702.74 | 2016.6.1 | 2026.5.31 | 否 |
租赁情况说明
除上述重大租赁情况以外，公司具有其他租赁情况如下：
1. 通策医疗投资股份有限公司与浙江科华数码广场有限公司签订租赁合同，租赁杭州市西湖区灵溪北路21号“合生国贸中心”5号楼房产，用途为本
公司的办公用房，租赁期为10年；2. 杭州通策口腔医院管理有限公司与浙江科华数码广场有限公司签订租赁合同，租赁杭州市西湖区灵溪北路21号“合生国贸中心”5号楼房产，用途
为本公司的办公用房，租赁期为10年；3. 昆明市口腔医院有限公司与钱堃签订租赁合同，租赁昆明市理想小镇4-8号房产，用途为医院经营用房，租赁期为10年；4. 杭州城西口腔医院有限公司与杭州建工集团有限公司签订租赁合同，租赁天目山路310号，办公综合楼及附属房产，用途为医院诊疗及办公用房，
租赁期为7年；5. 杭州口腔医院有限公司与浙江科华数码广场有限公司签订租赁合同，租赁杭州市西湖区灵溪北路21号“合生国贸中心”5号楼房产，用途为本公司
的办公用房，租赁期为10年；6. 海宁通策口腔医院有限公司与海宁市旧城改造与建设投资开发有限公司签订租赁合同，租赁海宁市海州街道南苑路230号房产，用途为医院诊疗及
办公用房，租赁期为10年；7. 舟山通策口腔医院有限公司与陈红、张杰签订租赁合同，租赁舟山市定海区东海西路20号房产，用途为医院诊疗及办公用房，租赁期为12年；8. 黄石现代口腔医院有限公司与熊永坚签订租赁合同，租赁黄石市西塞山区湖滨大道129号房产，用途为医院诊疗及办公，租赁期为10年；；9. 浙江通策口腔医院投资管理集团有限公司与苏州广电影视娱乐投资有限公司签订租赁合同，租赁苏州国际影视娱乐城10号楼1-3层商铺，租赁期10
年；10. 杭州城西口腔医院有限公司与杭州全程国际健康医疗管理中心有限公司签订租赁合同，租赁杭州市江干区景昙路9号西子国际中心酒店A座14层1401
-1405单元，租赁期为7年；11. 杭州城西口腔医院有限公司与浙江科华数码广场有限公司签订租赁合同，租赁杭州市西湖区灵溪北路21号“合生国贸中心”5号楼房产，用途为本
公司的办公用房，租赁期为10年；12. 沧州口腔医院有限公司与河北宏宇房地产开发有限公司、李忠等58位自然人签订租赁合同，租赁沧州市新华西路与河西北街交口宏宇财富广场的一
楼至三楼，租赁期为9年；
13.衢州口腔医院有限公司与胡小英、陈冷穆签订租赁合同，租赁衢州市西区白云中大道39号第三幢房屋第一层南侧2004平方米，租赁期为14年。
2 担保情况√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0.00 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0.00 | ||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 0.00 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 233,800,000.00 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 233,800,000.00 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 19.00% | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0.00 | ||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0.00 | ||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0.00 | ||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0.00 | ||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 | ||||||||||||
| 担保情况说明 | 截止报告期末，除子公司浙江通策健康管理服务有限公司为子公司杭州口腔医院有限公司提供抵押担保外，公司再无其他担保。 | ||||||||||||
3 其他重大合同□适用 √不适用十二、 上市公司扶贫工作情况√适用 □不适用1. 精准扶贫规划√适用 □不适用
为更好的贯彻落实国家、省、市有关扶贫开发工作精神，全面打赢扶贫攻坚战，公司控股子公司昆明市口腔医院根据帮扶对象的实际情况，通过调查、论证制定了扶贫开发工作计划。2018年公司本着积极履行社会责任，搞好定点扶贫工作，做到精准扶贫，完成好精准扶贫各项工作。
2. 报告期内精准扶贫概要√适用 □不适用
公司控股子公司昆明市口腔医院积极学习《昆明市卫生计生健康扶贫实施方案（2017-2020年）》《昆明市人民政府办公厅关于印发昆明市健康扶贫攻坚工作方案的通知》《关于做好2017年全市建档立卡农村贫困人口家庭医生签约服务相关工作的通知》《云南省人民政府办公厅关于印发云南省健康扶贫30条措施的通知》《昆明市人民政府办公厅关于印发昆明市贯彻落实云南省健康扶贫30条措施实施方案的通知》等文件精神，让全体党员干部和职工充分认识到做好健康扶贫工作的重要性和必要性。结合实际，拟定实施《昆明市口腔医院健康扶贫工作方案》，明确指导思想和工作目标，明确健康扶贫对象，加强组织领导，明确工作职责，开通绿色通道，设立“建档立卡贫困人口健康服务窗口”和“建档立卡户提示牌”，优先安排健康扶贫对象就诊，加强医疗质量管理，进一步完善“先诊疗、后付费”和“一站式”结算机制等。随着工作的不断深入，结合我院实际，根据具体到我院来就诊的健康扶贫对象，有针对性地提出优惠服务内容，切实为健康扶贫对象提供优质、优惠的服务。
医院党政领导班子不断提高思想认识，充分认识到“扶贫”工作的重要性和必要性，保持工作的热情，端正工作态度，努力克服我院实际困难，严格按照要求，选派骨干人员做为驻村扶贫队员全面参与到各项具体扶贫工作中。工作中医院领导及直接挂包帮扶党员干部定期不定期下到帮扶点，走访贫困户全面了解掌握情况，慰问驻村队员等。医院派出驻村队员严格按照相关规定，长期驻守村上全力参与到信息收集录入统计、解决建盖新房、落实相关政策等方面出现的问题、建立完善工作台帐，帮助贫困户寻找致富办法和出路。
医院在去年工作基础上积极与我院对口帮扶单位寻甸县先锋镇卫生院进行对接、沟通，一方面充分发挥我院优势条件，在卫生院口腔科建设、口腔科人才招聘培训，业务质量管理，院内控感以及院内信息化建设等方面直接给予帮助。一方面按照省市以及市卫计委健康扶贫工作的具体要求，以全面落实云南省健康扶贫30条措施为核心，定期、不定期派出领导和工作人员，与先锋镇卫生院同志一道，在先锋镇健康扶贫工作的组织实施、政策宣传、信息收集台帐建立、村卫生室建设、家庭医生签约服务以及大病集中救治、慢病跟综管理等方面做了大量的工作和不懈的努力。取得了一定的实际成效。在帮扶双方到对方单位实地调研后，进一步细化了“四提升”内容，我院按要求有针对性地带领口腔科医师以及院内控感、His系统业务骨干，直接到先锋镇卫生院开展帮扶工作。
3. 精准扶贫成效□适用 √不适用4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况□适用 √不适用
5. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用
2018年公司将按照制定的《昆明市口腔医院健康扶贫工作方案》，认真搞好落实工作，积极配合各级政府打赢脱贫攻坚战，履行社会责任和义务，做好精准扶贫工作。十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用
十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
□适用 √不适用
2. 防治污染设施的建设和运行情况□适用 √不适用
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况□适用 √不适用
4. 突发环境事件应急预案
□适用 √不适用
5. 环境自行监测方案□适用 √不适用
6. 其他应当公开的环境信息√适用 □不适用
公司及下属子公司积极响应国家节能减排及节能环保号召，将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，切实关注社会生态文明，履行环境保护责任。报告期内，公司及下属子公司在诊疗服务中认真执行国家《环境保护法》、《水污染防治法》、《大气污染防治法》、《环境噪声污染防治法》、《固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未发生任何违规排污行为。
2017年12月29日，黄石市环境保护局公布了164家市控排污单位，公司全资子公司黄石现代口腔医院有限公司被列入其中。经公司核查，黄石市环境保护局对辖区二级以上医院均上网公布，例行监管公示。黄石现代口腔医院有限公司为小型口腔专科医院，为普通排污单位，环保手续齐全，截止目前守法经营，无违法排污行为发生。(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用
截至报告期末，公司及下属其他子公司未被列入国家环保部门已公示的重点排污单位。在诊疗服务中，公司下属医院与当地医疗环保公司签订协议，均严格执行《医疗废物管理条例》和《医疗卫生机构医疗废物管理办法》,切实规范医疗废物的统一处置工作，严格按国家环保要求，
最大限度地减少对环境的影响。同时，公司在诊疗服务和项目建设过程中，严格遵守环境保护法规，严格执行各类环境排放标准。(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用
(三) 其他√适用 □不适用
1、浙江大健康产业基金是由通策医疗(600763)、迪安诊断(300244)、创业软件(300451)等三个上市公司联合发起的专注于大健康产业的投资并购基金。基金投资将立足快速增长的中国核心市场，整合全球资源，打造医疗健康新型生态系统。自2017年成立以来，基金已投资北京热景、四川亚中和上海睿昂共三个项目，总投资额超5亿元。
2、2016年12月17日，公司发布了《通策医疗投资股份有限公司关于筹划非公开发行股票停牌的公告》，公司拟筹划非公开发行股票事项，公司股票自2016年12月19日开市起停牌。停牌期间公司严格按照规定履行信息披露义务。
2016年12月30日，公司召开第七届董事会第二十八次会议、第七届监事会第十四次会议，并于2017年1月18日召开公司2017年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司非公开发行股票发行方案的议案》、《关于公司本次非公开发行股票预案的议案》等有关非公开发行A股股份的议案。2017年1月3日公司股票复牌。
2017年2月23日，公司召开第七届董事会第三十次会议、第七届监事会第十五次会议，并于2017年3月13日召开公司2017年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整公司非公开发行股票发行方案的议案》、《关于公司本次非公开发行股票预案（修订稿）的议案》等有关非公开发行A股股份的议案。
2017年6月7日，公司召开第七届董事会第三十五次会议、第七届监事会第十九次会议，并于2017年6月28日召开公司2016年年度股东大会，审议通过《关于调整公司非公开发行股票发行方案的议案》、《关于公司本次非公开发行股票预案（第二次修订稿）的议案》等有关非公开发行A股股份的议案。第二次修订稿详见2017年6月8日公司在上交所网站披露的《通策医疗投资股份
有限公司第七届董事会第三十五次会议决议公告》和《通策医疗投资股份有限公司2017年非公开发行股票预案（第二次修订稿）》。
2017年9月26日，公司召开第九届董事会第三十九次会议，并与2017年10月11日召开公司2017年第四次临时股东大会，审议通过了《通策医疗投资股份有限公司关于签署解除杭州瑞弘思创投资有限公司股权转让协议暨关联交易的议案》，由于公司非公开发行股票募集资金拟投资建设的浙江存济妇女儿童医院有限公司的实施地点发生了变更，经各方协商一致，存济妇儿医院拟与轻联投资、二轻房产及瑞弘思创分别签署《股权转让协议之解除协议》
公司于2018年1月3日召开第七届董事会第四十四次会议，审议通过了《通策医疗投资股份有限公司关于非公开发行股票决议及授权延期的议案》，同意将本次发行股票决议有效期及股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的有效期自届满之日起延长十二个月。除延长股东大会决议有效期及授权有效期外，本次非公开发行股票有关其他内容不变。
截止本年度报告公告之前，公司本次非公开发行股票项目继续推进。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用二、 股东情况(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 21,801 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 杭州宝群实业集团有限公司 | 0 | 108,232,000 | 33.75 | 0 | 质押 | 92,560,000 | 境内非国有法人 | |||
| 鲍正梁 | 0 | 24,164,000 | 7.54 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 中国银河证券股份有限公司 | +472,045 | 8,633,950 | 2.69 | 0 | 无 | 国有法人 | ||||
| 中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金 | +212,084 | 7,182,507 | 2.24 | 0 | 无 | 其他 | ||||
| 全国社保基金一一八组合 | -800,000 | 4,399,908 | 1.37 | 0 | 无 | 其他 | ||||
| 中国银行股份有限公司－嘉实优化红利混合型证券投资基金 | +458,500 | 3,978,881 | 1.24 | 0 | 无 | 其他 | ||||
| 交通银行股份有限公司－博时新兴成长混合型证券投资基金 | +61,651 | 3,582,032 | 1.12 | 0 | 无 | 其他 | ||||
| 许伯军 | +3,258,800 | 3,258,800 | 1.02 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 中国农业银行股份有限公司－嘉实领先成长混合型证券投资基金 | -1,143,300 | 3,184,062 | 0.99 | 0 | 无 | 其他 | ||||
| 中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 | +933,600 | 3,101,502 | 0.97 | 0 | 无 | 其他 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 杭州宝群实业集团有限公司 | 108,232,000 | 人民币普通股 | 108,232,000 | |||||||
| 鲍正梁 | 24,164,000 | 人民币普通股 | 24,164,000 | |||||||
| 中国银河证券股份有限公司 | 8,633,950 | 人民币普通股 | 8,633,950 | |||||||
| 中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金 | 7,182,507 | 人民币普通股 | 7,182,507 | |||||||
| 全国社保基金一一八组合 | 4,399,908 | 人民币普通股 | 4,399,908 | |||||||
| 中国银行股份有限公司－嘉实优化红利混合型证券投资基金 | 3,978,881 | 人民币普通股 | 3,978,881 | |||||||
| 交通银行股份有限公司－博时新兴成长混合型证券投资基金 | 3,582,032 | 人民币普通股 | 3,582,032 | |||||||
| 许伯军 | 3,258,800 | 人民币普通股 | 3,258,800 | |||||||
| 中国农业银行股份有限公司－嘉实领先成长混合型证券投资基金 | 3,184,062 | 人民币普通股 | 3,184,062 | |||||||
| 中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 | 3,101,502 | 人民币普通股 | 3,101,502 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | / | |||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | / | |||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况√适用 □不适用
| 新控股股东名称 | 杭州宝群实业集团有限公司 |
| 新实际控制人名称 | 吕建明 |
| 变更日期 | 2001年6月25日 |
| 指定网站查询索引及日期 | 高新科技开发研究；孵化与创业基地建设；园区开发建设；文化教育投资；实业投资；建筑材料销售；货物进出口业务。其他无需报经审批的一切合法项目。 |
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 吕建明 | 董事 | 1,003,300 | 1,094,000 | 90,700 | 基于对公司未来持续稳定发展的信心 |
| 章锦才 | 董事 | 0 | 25,810 | 25,810 | 基于对公司未来持续稳定发展的信心 |
| 王毅 | 董事 | 0 | 0 | 0 | |
| 王仁飞 | 董事 | 0 | 51,619 | 51,619 | 基于对公司未来持续稳定发展的信心 |
| 冯晓 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | |
| 严建苗 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | |
| 吴清旺 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | |
| 臧焕华 | 监事 | 0 | 10,325 | 10,325 | 基于对公司未来持续稳定发展的信心 |
| 王维倩 | 监事 | 0 | 51,619 | 51,619 | 基于对公司未来持续稳定发展的信心 |
| 赵敏 | 监事 | 0 | 0 | 0 | |
| 寿叶飞 | 高管 | 0 | 0 | 0 | |
| 张华 | 高管 | 0 | 0 | 0 | |
| 谌兵 | 高管 | 0 | 0 | 0 | |
| 合计 | 1,233,373 | 230,073 |
其它情况说明□适用 √不适用(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 王毅 | 董事、总经理 | 选举 |
| 王仁飞 | 董事 | 选举 |
| 赵玲玲 | 董事 | 离任 |
| 邹贤刚 | 董事 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用
第七届董事会成员赵玲玲女士，邹贤刚先生任期于2018年2月1届满，经通策医疗2018年第二次临时股东大会审议通过，选举王毅女士、王仁飞先生为新任董事，谌兵先生为副总经理，其他董事、监事、高级管理人员未发生变动。三、其他说明□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 通策医疗投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 295,877,434.71 | 559,812,039.62 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 59,981,271.39 | 40,982,029.00 | |
| 预付款项 | 35,151,151.33 | 28,443,200.89 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | 285,837.34 | 398,425.62 | |
| 应收股利 | 6,858,475.30 | 4,506,440.55 | |
| 其他应收款 | 6,831,044.52 | 6,205,014.74 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 22,018,312.09 | 24,736,024.55 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 3,453,944.12 | 3,126,427.83 | |
| 其他流动资产 | 955,144.59 | 1,242,971.61 | |
| 流动资产合计 | 431,412,615.39 | 669,452,574.41 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 185,010,000.00 | 170,010,000.00 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 108,745,423.78 | 103,152,971.92 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 812,230,729.61 | 640,638,008.38 | |
| 在建工程 | 22,377,249.67 | 22,108,326.24 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 14,963,328.74 | 15,752,582.27 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 41,895,755.28 | 41,895,755.28 | |
| 长期待摊费用 | 125,797,946.70 | 128,448,653.57 | |
| 递延所得税资产 | 1,067,319.70 | 1,157,606.98 | |
| 其他非流动资产 | 141,120,000.00 | 1,915,840.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,453,207,753.48 | 1,125,079,744.64 | |
| 资产总计 | 1,884,620,368.87 | 1,794,532,319.05 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 81,559,339.98 | 69,089,925.25 | |
| 预收款项 | 10,540,837.71 | 12,248,186.77 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 27,014,094.78 | 38,539,378.27 | |
| 应交税费 | 33,899,376.42 | 52,126,318.00 | |
| 应付利息 | 719,755.56 | 773,925.03 | |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 21,856,283.68 | 22,474,563.53 | |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 15,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 190,589,688.13 | 215,252,296.85 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 463,800,000.00 | 480,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 463,800,000.00 | 480,000,000.00 | |
| 负债合计 | 654,389,688.13 | 695,252,296.85 | |
| 所有者权益 | |||
| 股本 | 320,640,000.00 | 320,640,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 97,387.94 | 19,087.67 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 0.27 | 0.18 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 13,703,199.43 | 13,703,199.43 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 783,449,340.52 | 658,206,986.55 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,117,889,928.16 | 992,569,273.83 | |
| 少数股东权益 | 112,340,752.58 | 106,710,748.37 | |
| 所有者权益合计 | 1,230,230,680.74 | 1,099,280,022.20 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,884,620,368.87 | 1,794,532,319.05 | |
法定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：寿叶飞会计机构负责人：徐国喜
母公司资产负债表
2018年6月30日编制单位:通策医疗投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 110,011,574.12 | 363,489,711.12 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 29,878,116.05 | 23,123,474.23 | |
| 预付款项 | 15,838,692.78 | 7,053,365.07 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | 6,858,475.30 | 109,506,440.55 | |
| 其他应收款 | 31,974.25 | 31,974.25 | |
| 存货 | 3,981,893.53 | 5,652,787.28 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 266,339.27 | ||
| 流动资产合计 | 166,600,726.03 | 509,124,091.77 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 185,010,000.00 | 170,010,000.00 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 339,693,099.61 | 334,275,062.58 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 319,326.06 | 239,110.56 | |
| 在建工程 | |||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 858,071.51 | 1,375,810.48 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 304,256.24 | 304,256.24 | |
| 其他非流动资产 | 140,000,000.00 | ||
| 非流动资产合计 | 666,184,753.42 | 506,204,239.86 | |
| 资产总计 | 832,785,479.45 | 1,015,328,331.63 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 33,611,467.58 | 35,771,844.25 | |
| 预收款项 | 3,000.00 | 3,000.00 | |
| 应付职工薪酬 | 57,513.32 | 232,869.32 | |
| 应交税费 | 174,620.71 | 245,500.80 | |
| 应付利息 | 401,527.78 | 399,619.48 | |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 77,322,638.42 | 280,464,858.34 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 15,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 126,570,767.81 | 337,117,692.19 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 230,000,000.00 | 230,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 230,000,000.00 | 230,000,000.00 | |
| 负债合计 | 356,570,767.81 | 567,117,692.19 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 320,640,000.00 | 320,640,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 38,623,240.87 | 38,623,240.87 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 14,723,940.25 | 14,723,940.25 | |
| 未分配利润 | 102,227,530.52 | 74,223,458.32 | |
| 所有者权益合计 | 476,214,711.64 | 448,210,639.44 | |
| 负债和所有者权益总计 | 832,785,479.45 | 1,015,328,331.63 |
法定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：寿叶飞会计机构负责人：徐国喜
合并利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 685,277,398.91 | 507,934,342.69 | |
| 其中：营业收入 | 685,277,398.91 | 507,934,342.69 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 519,501,894.07 | 398,043,425.58 | |
| 其中：营业成本 | 398,676,656.79 | 299,338,122.31 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 2,115,184.57 | 2,223,214.93 | |
| 销售费用 | 5,252,297.14 | 5,866,544.52 | |
| 管理费用 | 99,595,108.14 | 84,081,285.02 | |
| 财务费用 | 12,540,021.72 | 5,769,514.34 | |
| 资产减值损失 | 1,322,625.71 | 764,744.46 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 9,525,363.31 | 32,126.74 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 5,592,451.85 | -1,361.99 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -17,913.07 | -78,007.03 | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其他收益 | 58,885.00 | 133,736.59 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 175,341,840.08 | 109,978,773.41 | |
| 加：营业外收入 | 1,045,974.64 | 1,251,192.27 | |
| 减：营业外支出 | 145,278.67 | 289,817.47 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 176,242,536.05 | 110,940,148.21 | |
| 减：所得税费用 | 30,565,009.60 | 18,783,655.43 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 145,677,526.45 | 92,156,492.78 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 145,677,526.45 | 92,156,492.78 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 134,861,553.97 | 88,332,171.59 | |
| 2.少数股东损益 | 10,815,972.48 | 3,824,321.19 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 0.09 | -0.18 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 0.09 | -0.18 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 0.09 | -0.18 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | 0.09 | -0.18 | |
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 145,677,526.54 | 92,156,492.60 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 134,861,554.06 | 88,332,171.41 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 10,815,972.48 | 3,824,321.19 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.42 | 0.28 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.42 | 0.28 |
定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：寿叶飞会计机构负责人：徐国喜
母公司利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 80,332,907.71 | 69,201,970.35 | |
| 减：营业成本 | 72,998,946.50 | 69,112,015.32 | |
| 税金及附加 | 70,666.06 | 30,859.86 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 1,998,724.93 | 2,184,067.26 | |
| 财务费用 | 6,016,781.83 | -909,095.89 | |
| 资产减值损失 | 973,402.08 | 577,799.54 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 39,350,948.49 | 20,000,000.00 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -2.05 | ||
| 其他收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 37,625,332.75 | 18,206,324.26 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 37,625,332.75 | 18,206,324.26 | |
| 减：所得税费用 | 2,060.55 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 37,623,272.20 | 18,206,324.26 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 37,623,272.20 | 18,206,324.26 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 37,623,272.20 | 18,206,324.26 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：寿叶飞会计机构负责人：徐国喜
合并现金流量表
2018年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 666,725,403.29 | 496,352,046.68 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 16,262,590.86 | 46,989,239.98 | |
| 经营活动现金流入小计 | 682,987,994.15 | 543,341,286.66 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 147,611,323.63 | 103,054,289.04 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 271,618,109.12 | 191,159,856.18 | |
| 支付的各项税费 | 55,637,090.87 | 47,602,776.25 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 54,930,062.89 | 115,110,534.48 | |
| 经营活动现金流出小计 | 529,796,586.51 | 456,927,455.95 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 153,191,407.64 | 86,413,830.71 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 33,488.73 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,720.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 3,720.00 | 33,488.73 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 213,372,238.90 | 32,163,842.65 | |
| 投资支付的现金 | 155,100,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 19,430,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 368,472,238.90 | 51,593,842.65 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -368,468,518.90 | -51,560,353.92 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 3,560,000.00 | 13,900,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 3,560,000.00 | 13,900,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,560,000.00 | 13,900,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 21,200,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 31,009,583.17 | 10,438,397.23 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 8,140,168.00 | 4,895,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 52,209,583.17 | 11,438,397.23 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -48,649,583.17 | 2,461,602.77 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -7,910.48 | -44,432.78 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -263,934,604.91 | 37,270,646.78 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 559,812,039.62 | 283,213,483.64 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 295,877,434.71 | 320,484,130.42 |
法定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：寿叶飞会计机构负责人：徐国喜
母公司现金流量表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 87,562,402.18 | 66,010,049.13 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 128,630,783.46 | 246,402,724.39 | |
| 经营活动现金流入小计 | 216,193,185.64 | 312,412,773.52 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 94,776,155.75 | 69,196,793.50 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,001,119.26 | 608,588.16 | |
| 支付的各项税费 | 634,340.71 | 46,704.53 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 331,049,741.82 | 177,979,262.49 | |
| 经营活动现金流出小计 | 427,461,357.54 | 247,831,348.68 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -211,268,171.90 | 64,581,424.84 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 36,474,758.40 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 135,000,000.00 | 75,000,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 220.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 135,000,220.00 | 111,474,758.40 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 134,040.00 | 11,050.00 |
| 投资支付的现金 | 155,000,000.00 | 147,849,660.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 155,134,040.00 | 147,860,710.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -20,133,820.00 | -36,385,951.60 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | 5,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 17,076,145.10 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 22,076,145.10 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -22,076,145.10 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -253,478,137.00 | 28,195,473.24 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 363,489,711.12 | 134,768,012.52 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 110,011,574.12 | 162,963,485.76 |
法定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：寿叶飞会计机构负责人：徐国喜
合并所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 320,640,000.00 | 19,087.67 | 0.18 | 13,703,199.43 | 658,206,986.55 | 106,710,748.37 | 1,099,280,022.20 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 320,640,000.00 | 19,087.67 | 0.18 | 13,703,199.43 | 658,206,986.55 | 106,710,748.37 | 1,099,280,022.20 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 78,300.27 | 0.09 | 125,242,353.97 | 5,630,004.21 | 130,950,658.54 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 0.09 | 134,861,553.97 | 10,815,972.48 | 145,677,526.54 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,381,699.73 | 3,381,699.73 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 3,560,000.00 | 3,560,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | -178,300.27 | -178,300.27 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -9,619,200.00 | -8,567,668.00 | -18,186,868.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -9,619,200.00 | -8,567,668.00 | -18,186,868.00 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 78,300.27 | 78,300.27 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 320,640,000.00 | 97,387.94 | 0.27 | 13,703,199.43 | 783,449,340.52 | 112,340,752.58 | 1,230,230,680.74 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 320,640,000.00 | 0.60 | 11,032,254.33 | 485,986,404.00 | 80,982,185.16 | 898,640,844.09 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 320,640,000.00 | 0.60 | 11,032,254.33 | 485,986,404.00 | 80,982,185.16 | 898,640,844.09 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -0.18 | 46,648,971.59 | 12,529,321.19 | 59,178,292.60 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -0.18 | 88,332,171.59 | 3,824,321.19 | 92,156,492.60 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 13,900,000.00 | 13,900,000.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 13,900,000.00 | 13,900,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -41,683,200.00 | -5,195,000.00 | -46,878,200.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -41,683,200.00 | -5,195,000.00 | -46,878,200.00 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 320,640,000.00 | 0.42 | 11,032,254.33 | 532,635,375.59 | 93,511,506.35 | 957,819,136.69 |
法定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：寿叶飞会计机构负责人：徐国喜
母公司所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 320,640,000.00 | 38,623,240.87 | 14,723,940.25 | 74,223,458.32 | 448,210,639.44 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 320,640,000.00 | 38,623,240.87 | 14,723,940.25 | 74,223,458.32 | 448,210,639.44 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 28,004,072.20 | 28,004,072.20 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 37,623,272.20 | 37,623,272.20 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -9,619,200.00 | -9,619,200.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -9,619,200.00 | -9,619,200.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 320,640,000.00 | 38,623,240.87 | 14,723,940.25 | 102,227,530.52 | 476,214,711.64 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 320,640,000.00 | 38,623,240.87 | 12,052,995.15 | 91,868,152.47 | 463,184,388.49 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 320,640,000.00 | 38,623,240.87 | 12,052,995.15 | 91,868,152.47 | 463,184,388.49 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -23,476,875.74 | -23,476,875.74 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 18,206,324.26 | 18,206,324.26 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -41,683,200.00 | -41,683,200.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -41,683,200.00 | -41,683,200.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 320,640,000.00 | 38,623,240.87 | 12,052,995.15 | 68,391,276.73 | 439,707,512.75 |
法定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：寿叶飞会计机构负责人：徐国喜
三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用
通策医疗投资股份有限公司(以下简称公司或本公司)原名中燕纺织股份有限公司，系经北京市人民政府京政发[1995]121号文批准，由北京中燕集团公司联合其他五家股东发起设立的股份有限公司，于1995年8月30日在北京市工商行政管理局登记在册。经历次股权转让，杭州宝群实业集团有限公司(以下简称宝群实业)成为本公司第一大股东。公司于2005年11月24日在浙江省工商行政管理局取得换发后的注册号为330000000002790的企业法人营业执照，并于2016年2月24日办理了五证合一，取得了号码为91330000102930559P的统一社会信用代码。公司总部位于浙江省杭州市，注册资本32,064万元，股份总数32,064万元(每股面值1元)，均系无限售条件的流通股。公司股票于1996年10月30日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属医疗投资行业。一般经营项目：医疗器械、日用品、消毒用品的销售，投资管理，经营进出口业务，技术开发、技术咨询和技术服务，培训服务(不含办培训班)。
2. 合并财务报表范围√适用 □不适用
本公司本期纳入合并范围的子公司共39家，详见“七、合并财务报表项目注释，九.在其他主体中的权益”。与上年末相比，本公司本期合并范围增加1家，详见“七、合并财务报表项目注释，八.合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。2. 持续经营√适用 □不适用公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用□不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1．同一控制下企业合并的会计处理参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
公司在企业合并中取得的资产和负债，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2．非同一控制下企业合并的会计处理参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3．企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法√适用□不适用
1．合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
2．合并报表的编制方法本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4．丧失控制权的处置子公司股权本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对
原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见“五、重要会计政策及会计估计：14.长期股权投资”或“10.金融工具的确认和计量”。
5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照“五、重要的会计政策及会计估计：14.长期股权投资”中所述的会计政策处理。
共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由于本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。9. 外币业务和外币报表折算√适用□不适用
1．外币交易业务对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合人民币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
3．外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
10. 金融工具√适用□不适用
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或者权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
1．金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；3)属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
(2)持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
(3)贷款和应收款项贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
(4)可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。
可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。取得时按照公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。期末除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益；但是，对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。处置时，将取得的价款与该项金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
2．金融资产转移的确认依据及计量方法金融资产转移，是指将金融资产让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该项金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和；(2)所转移金融资产的账面价值。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和；(2)终止确认部分的账面价值。
3．金融负债的分类、确认和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其分类与前述在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
(2)其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(3)财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
4．金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或者部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或者部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或者承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
5．权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
金融负债与权益工具的区分：
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
(1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。(2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。(3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
(4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
6．衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
7．金融工具公允价值的确定
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见“五、重要会计政策及会计估计：32其他重要的会计政策和会计估计”。
8．金融资产的减值准备除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：(1)发行方或债务人发生严重财务困难；(2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；(3)本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；(4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；(5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或者债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；(7)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；(9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
(1)持有至到期投资、贷款和应收账款减值测试先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益；短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(2)可供出售金融资产减值本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌
时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值低于成本幅度幅度超过 50%，“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间达到或超过 12个月；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
9．金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收账款——占应收账款账面余额10%以上的款项； 其他应收款——占其他应收款账面余额10%以上的款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独进行减值测试未发生减值的，将其划入具有类似信用风险特征的若干组合计提坏账准备。 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 组合名称 | 坏账准备的计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 其中：1年以内分项，可添加行 | ||
| 1－2年 | 10 | 10 |
| 2－3年 | 30 | 30 |
| 3年以上 | 50 | 50 |
| 3－4年 | ||
| 4－5年 | ||
| 5年以上 | ||
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 单项计提坏账准备的理由 | 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
注：对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等)，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。12. 存货√适用 □不适用
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。
2．企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3．企业发出存货的成本计量方法
医疗材料、医疗设备发出采用分批认定法核算；入库药品采用售价法核算，并于期末结存发出药品应负担的进销差价。
4．低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品按照一次转销法进行摊销。包装物按照一次转销法进行摊销。5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
6．存货的盘存制度为永续盘存制。
13. 持有待售资产□适用√不适用
14. 长期股权投资√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见“五、重要的会计政策及会计估计：10金融工具”。
1．共同控制和重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
2．长期股权投资的投资成本的确定(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一
揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，
按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
4．长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。(1)权益法核算下的长期股权投资的处置采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。15. 投资性房地产不适用16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
2．固定资产的初始计量
固定资产按照成本进行初始计量。
(2). 折旧方法
□适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-40 | 5 | 2.38-19.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-6 | 5 | 15.83-19.00 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司；(2)本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；
(3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。17. 在建工程√适用□不适用
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。18. 借款费用□适用√不适用
19. 生物资产□适用√不适用20. 油气资产□适用√不适用21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1．无形资产的初始计量无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
2．无形资产使用寿命及摊销根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
| 项目 | 预计使用寿命依据 | 期限(年) |
| 非专利技术 | 预计受益期限 | 5 |
| 项目 | 预计使用寿命依据 | 期限(年) |
| 土地使用权 | 土地使用权证登记使用年限 | 40 |
| 管理软件等 | 预计受益期限 | 5-10 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值√适用□不适用
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见“五、重要会计政策及会计估计”；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。23. 长期待摊费用√适用□不适用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
1．短期薪酬的会计处理方法本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。25. 预计负债□适用√不适用26. 股份支付□适用√不适用27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用√不适用28. 收入√适用□不适用
1．收入的总确认原则(1)销售商品商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入企业；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。
(2)提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2．本公司收入的具体确认原则公司主要提供医疗服务、管理服务、装修服务、销售牙科材料和设备等产品。医疗服务收入确认需满足以下条件：公司已提供医疗服务，已经收回诊疗款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品服务的成本能够可靠地计量；
管理服务、装修服务收入确认需满足以下条件：公司已提供装修劳务，已经收回劳务款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，已提供的装修劳务对象达到合同约定的竣工条件，装修劳务的成本能够可靠地计量。销售牙科材料和设备等产品确认收入需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；
本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助的确认时点本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。政府补助的会计处理：
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用□不适用
1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的会计处理(1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)租入人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
融资租赁的会计处理
出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1．租赁的分类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
2．坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值基于对应收款项可收回性的评估，涉及管理层的判断和估计。实际的应收款项减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
3．存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
4．金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
5．折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
6．递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
7．所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
8．公允价值计量本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用34. 其他□适用√不适用六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 17%，16%，6%，5%，3% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | [注] |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
[注]：不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| TopChoice Information Limtied | |
| TopChoice Medical Information Industry Limited | |
| 杭州口腔医院有限公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
注：TopChoice Information Limtied和TopChoice Medical Information IndustryLimited的所得税税率按照经营所在国家和地区的有关规定税率计缴。
2. 税收优惠√适用□不适用
1. 根据2016年5月1日起实施的《财政部、国家税务局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）附件三第一条的规定，公司及子公司所提供的医疗服务免征增值税。
2. 2016年11月21日，本公司的子公司杭州口腔医院有限公司取得高新技术企业证书认定，所得税按15%的优惠税率征收。3. 其他□适用√不适用
七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 254,785.06 | 333,932.36 |
| 银行存款 | 295,348,375.64 | 558,410,347.10 |
| 其他货币资金 | 274,274.01 | 1,067,760.16 |
| 合计 | 295,877,434.71 | 559,812,039.62 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明期末无抵押、质押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或资金汇回受到限制的款项。2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产□适用 √不适用3、 衍生金融资产□适用 √不适用4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 63,309,044.08 | 100 | 3,327,772.69 | 5.26 | 59,981,271.39 | 43,329,783.11 | 100 | 2,347,754.11 | 5.42 | 40,982,029.00 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 63,309,044.08 | / | 3,327,772.69 | / | 59,981,271.39 | 43,329,783.11 | / | 2,347,754.11 | / | 40,982,029.00 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 60,139,974.21 | 3,006,998.71 | 5.00 |
| 1年以内小计 | 60,139,974.21 | 3,006,998.71 | 5.00 |
| 1至2年 | 3,155,314.88 | 315,531.49 | 10.00 |
| 2至3年 | 8,175.03 | 2,452.51 | 30.00 |
| 3年以上 | 5,579.96 | 2,789.98 | 50.00 |
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 63,309,044.08 | 3,327,772.69 | / |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额980,018.58元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 杭州市医疗保险管理服务局 | 23,751,843.70 | 1年以内 | 37.52 | 1,187,592.19 |
| 昆明市妇幼保健院 | 14,023,980.57 | [注] | 22.15 | 853,670.71 |
| 昆明市官渡区医疗保险分中心 | 4,073,705.45 | 1年以内 | 6.43 | 203,685.27 |
| 浙江省省级医疗保险服务中心 | 2,715,518.86 | 1年以内 | 4.29 | 135,775.94 |
| 宁波医保办 | 1,754,379.03 | 1年以内 | 2.77 | 87,718.95 |
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 小 计 | 46,319,427.61 | 73.16 | 2,468,443.06 |
[注]：期末应收昆明市妇幼保健院合计金额14,023,980.57元，其中：1年以内10,974,546.98元，1-2年3,049,433.59元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 35,008,189.28 | 99.59 | 28,282,079.34 | 99.43 |
| 1至2年 | 82,217.80 | 0.23 | 98,453.55 | 0.35 |
| 2至3年 | 60,744.25 | 0.18 | 62,668.00 | 0.22 |
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 35,151,151.33 | 100.00 | 28,443,200.89 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
| 单位名称 | 期末数 | 账龄 | 占预付款项余额的比例（%） | 未结算原因 |
| 北京健德立迈商贸有限公司 | 9,167,408.00 | 1年以内 | 26.08 | 预付采购款 |
| 国药集团（天津）医疗器械有限公司 | 5,070,000.00 | 1年以内 | 14.42 | 预付采购款 |
| 杭州建工集团有限责任公司 | 4,740,854.02 | 1年以内 | 13.49 | 预付房租费 |
| 肖崇雯 | 1,925,000.00 | 1年以内 | 5.48 | 预付房租费 |
| 浙江书圣文化传播有限公司 | 1,083,333.33 | 1年以内 | 3.08 | 预付房租费 |
| 小计 | 21,986,595.35 | 62.55 |
其他说明□适用 √不适用7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 285,837.34 | 398,425.62 |
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 合计 | 285,837.34 | 398,425.62 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 诸暨通策口腔医疗投资基金合伙企业（有限合伙） | 6,858,475.30 | 4,506,440.55 |
| 合计 | 6,858,475.30 | 4,506,440.55 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用√不适用其他说明：
□适用 √不适用9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 9,114,738.26 | 100 | 2,283,693.74 | 25.05 | 6,831,044.52 | 8,146,101.35 | 100 | 1,941,086.61 | 23.83 | 6,205,014.74 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 9,114,738.26 | / | 2,283,693.74 | / | 6,831,044.52 | 8,146,101.35 | / | 1,941,086.61 | / | 6,205,014.74 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额 |
| 账龄 | 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 3,078,937.85 | 153,946.89 | 5 |
| 1年以内小计 | 3,078,937.85 | 153,946.89 | 5 |
| 1至2年 | 1,522,598.40 | 152,259.84 | 10 |
| 2至3年 | 1,395,570.00 | 418,671.00 | 30 |
| 3年以上 | 3,117,632.01 | 1,558,816.01 | 50 |
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 9,114,738.26 | 2,283,693.74 | / |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额342,607.13元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 6,947,715.00 | 6,729,920.00 |
| 暂借款 | 806,881.45 | 76,212.33 |
| 应收暂付款 | 427,597.67 | 489,216.46 |
| 其他 | 932,544.14 | 850,752.56 |
| 合计 | 9,114,738.26 | 8,146,101.35 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 杭州广海实业投资有限公司 | 押金保证金 | 800,000.00 | 3年以上 | 8.78 | 400,000.00 |
| 温州市名城建设开发有限公司 | 押金保证金 | 688,000.00 | 1-2年 | 7.55 | 68,800.00 |
| 南京典雅阁餐饮有限公司 | 押金保证金 | 680,000.00 | 2-3年 | 7.46 | 204,000.00 |
| 杭州建工集团有限责任公司 | 押金保证金 | 653,706.00 | [注] | 7.17 | 322,662.00 |
| 杭州全程国际健康医疗管理中心有限公司 | 押金保证金 | 581,000.00 | 1年以内 | 6.37 | 29,050.00 |
| 合计 | / | 3,402,706.00 | / | 37.33 | 1,024,512.00 |
[注]:期末其他应收杭州建工集团有限责任公司账龄为：2-3年20,955.00元，3年以上632,751.00元。
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用其他说明：
□适用 √不适用10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 医疗材料 | 13,545,830.07 | 368,597.39 | 13,177,232.68 | 16,468,632.04 | 368,597.39 | 16,100,034.65 |
| 库存药品 | 1,115,477.69 | 1,115,477.69 | 847,530.88 | 847,530.88 | ||
| 低值易耗品 | 1,122,444.66 | 1,122,444.66 | 1,104,787.89 | 1,104,787.89 | ||
| 医疗设备 | 6,603,157.06 | 6,603,157.06 | 6,683,671.13 | 6,683,671.13 | ||
| 合计 | 22,386,909.48 | 368,597.39 | 22,018,312.09 | 25,104,621.94 | 368,597.39 | 24,736,024.55 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 医疗材料 | 368,597.39 | 368,597.39 | ||||
| 合计 | 368,597.39 | 368,597.39 | ||||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用11、 持有待售资产□适用 √不适用12、 一年内到期的非流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 摊销期限不足一年的长期待摊费用 | 3,453,944.12 | 3,126,427.83 |
| 合计 | 3,453,944.12 | 3,126,427.83 |
13、 其他流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 955,144.59 | 1,241,687.02 |
| 预交税费 | 1,284.59 | |
| 合计 | 955,144.59 | 1,242,971.61 |
14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具： | ||||||
| 可供出售权益工具： | 185,010,000.00 | 185,010,000.00 | 170,010,000.00 | 170,010,000.00 | ||
| 按公允价值计量的 | ||||||
| 按成本计量的 | 185,010,000.00 | 185,010,000.00 | 170,010,000.00 | 170,010,000.00 | ||
| 合计 | 185,010,000.00 | 185,010,000.00 | 170,010,000.00 | 170,010,000.00 | ||
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产□适用 √不适用(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被投资 单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位 | 本期 |
| 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | 持股比例(%) | 现金红利 | |
| 诸暨通策口腔医疗投资基金合伙企业（有限合伙） | 70,010,000 | 15,000,000 | 85,010,000 | 20.00 | ||||||
| 浙江大健康产业股权投资基金（有限合伙） | 100,000,000 | 100,000,000 | 10.00 | |||||||
| 合计 | 170,010,000 | 15,000,000 | 185,010,000 | / |
因浙江大健康产业股权投资基金(有限合伙)增至扩股引入新股东杭州投资发展股权投资基金有限公司,公司所持股权比例由11.11%变更为10%。(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用 √不适用(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用其他说明：
□适用 √不适用16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用其他说明□适用√不适用17、 长期股权投资√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益 | 宣告发放现金股利 | 计提减值 | 其他 | ||||
| 变动 | 或利润 | 准备 | |||||||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 1)诸暨嬴湖创造投资合伙企业(有限合伙) | 1,576,466.26 | 87,207.39 | 1,663,673.65 | ||||||||
| 2)诸暨嬴湖共享投资合伙企业(有限合伙) | 1,576,505.66 | 87,207.44 | 1,663,713.10 | ||||||||
| 3)浙江通策眼科医院投资管理有限公司 | 100,000,000.00 | 5,418,037.03 | 105,418,037.03 | ||||||||
| 小计 | 103,152,971.92 | 5,592,451.86 | 108,745,423.78 | ||||||||
| 合计 | 103,152,971.92 | 5,592,451.86 | 108,745,423.78 |
18、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 595,257,517.38 | 224,570,658.47 | 5,638,044.62 | 43,664,883.99 | 869,131,104.46 |
| 2.本期增加金额 | 179,466,737.29 | 13,784,402.04 | 4,690,445.72 | 197,941,585.05 | |
| （1）购置 | 179,466,737.29 | 13,784,402.04 | 4,690,445.72 | 197,941,585.05 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 214,173.00 | 123,600.00 | 16,084.43 | 353,857.43 | |
| （1）处置或报废 | 214,173.00 | 123,600.00 | 16,084.43 | 353,857.43 | |
| 4.期末余额 | 774,724,254.67 | 238,140,887.51 | 5,514,444.62 | 48,339,245.28 | 1,066,718,832.08 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 105,406,723.41 | 83,766,518.03 | 3,093,965.53 | 25,810,095.58 | 218,077,302.55 |
| 2.本期增加金额 | 12,800,817.32 | 10,066,163.17 | 297,728.09 | 3,160,420.08 | 26,325,128.66 |
| （1）计提 | 12,800,817.32 | 10,066,163.17 | 297,728.09 | 3,160,420.08 | 26,325,128.66 |
| 3.本期减少金额 | 199,474.06 | 117,420.00 | 13,228.21 | 330,122.27 |
| （1）处置或报废 | 199,474.06 | 117,420.00 | 13,228.21 | 330,122.27 | |
| 4.期末余额 | 118,207,540.73 | 93,633,207.14 | 3,274,273.62 | 28,957,287.45 | 244,072,308.94 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 9,962,711.03 | 448,199.92 | 4,882.58 | 10,415,793.53 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 9,962,711.03 | 448,199.92 | 4,882.58 | 10,415,793.53 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 646,554,002.91 | 144,059,480.45 | 2,240,171.00 | 19,377,075.25 | 812,230,729.61 |
| 2.期初账面价值 | 479,888,082.94 | 140,355,940.52 | 2,544,079.09 | 17,849,905.83 | 640,638,008.38 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 21,431,807.22 | 11,469,096.19 | 9,962,711.03 | ||
| 机器设备 | 1,359,192.15 | 544,513.64 | 448,199.92 | 366,478.59 | |
| 电子及其他设备 | 166,142.45 | 83,067.69 | 4,882.58 | 78,192.18 | |
| 小 计 | 22,957,141.82 | 12,096,677.52 | 10,415,793.53 | 444,670.77 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 9,643,667.00 |
| 小计 | 9,643,667.00 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况□适用 √不适用其他说明：
√适用 □不适用
期末用于借款抵押的固定资产，详见“十四、承诺及或有事项：2.或有事项，本公司合并范围内公司之间的担保情况”之说明。
20、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 子公司医院装修工程 | 22,377,249.67 | 22,377,249.67 | 22,108,326.24 | 22,108,326.24 | ||
| 合计 | 22,377,249.67 | 22,377,249.67 | 22,108,326.24 | 22,108,326.24 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 子公司医院装修工程 | 22,108,326.24 | 15,669,835.45 | - | 15,400,912.02 | 22,377,249.67 | |||||||
| 合计 | 22,108,326.24 | 15,669,835.45 | - | 15,400,912.02 | 22,377,249.67 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用21、 工程物资□适用 √不适用22、 固定资产清理□适用 √不适用23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用24、 油气资产□适用 √不适用25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 办公软件等 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 18,035,259.00 | 5,259,936.21 | 2,705,075.36 | 26,000,270.57 | |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 144,000.00 | 144,000.00 | |
| (1)购置 | 0.00 | 0.00 | 144,000.00 | 144,000.00 | |
| (2)内部研发 |
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 18,035,259.00 | 5,259,936.21 | 2,849,075.36 | 26,144,270.57 | |
| 二、累计摊销 | 0.00 | ||||
| 1.期初余额 | 4,714,715.46 | 3,970,090.73 | 1,562,882.11 | 10,247,688.30 | |
| 2.本期增加金额 | 225,440.76 | 491,547.83 | 216,264.94 | 933,253.53 | |
| （1）计提 | 225,440.76 | 491,547.83 | 216,264.94 | 933,253.53 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 4,940,156.22 | 4,461,638.56 | 1,779,147.05 | 11,180,941.83 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 13,095,102.78 | 798,297.65 | 1,069,928.31 | 14,963,328.74 | |
| 2.期初账面价值 | 13,320,543.54 | 1,289,845.48 | 1,142,193.25 | 15,752,582.27 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用26、 开发支出□适用 √不适用27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 的事项 | 企业合并形成的 | 处置 | ||||
| 杭州口腔医院有限公司 | 35,493,055.24 | 35,493,055.24 | ||||
| 宁波口腔医院有限公司 | 4,961,748.71 | 4,961,748.71 | ||||
| 黄石现代口腔医院有限公司 | 1,210,917.03 | 1,210,917.03 | ||||
| 沧州口腔医院有限公司 | 1,440,951.33 | 1,440,951.33 | ||||
| 合计 | 43,106,672.31 | 43,106,672.31 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 黄石现代口腔医院有限公司 | 1,210,917.03 | 1,210,917.03 | ||||
| 合计 | 1,210,917.03 | 1,210,917.03 | ||||
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用28、 长期待摊费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营租入固定资产改良支出 | 116,484,498.88 | 15,364,312.02 | 12,042,839.03 | 222,221.91 | 119,583,749.96 |
| 房屋租赁费(租期1年以上) | 11,964,154.69 | 3,249,957.95 | 2,500,000.00 | 6,214,196.74 | |
| 合计 | 128,448,653.57 | 15,364,312.02 | 15,292,796.98 | 2,722,221.91 | 125,797,946.70 |
其他说明：
本期长期待摊费用其他减少金额2,722,221.91元，主要系将不足一年摊销的装修费和房屋租赁费调整至一年内到期的非流动资产。29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 1,442,835.54 | 310,501.80 | 1,442,835.54 | 310,501.80 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 存货跌价准备的所得税影响 | 368,597.39 | 55,289.61 | 368,597.39 | 55,289.61 |
| 未实现利润的所得税影响 | 2,806,113.16 | 701,528.29 | 3,167,262.29 | 791,815.57 |
| 合计 | 4,617,546.09 | 1,067,319.70 | 4,978,695.22 | 1,157,606.98 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用(4). 未确认递延所得税资产明细□适用 √不适用(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用30、 其他非流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付装修款 | 1,120,000.00 | 1,915,840.00 |
| 其他 | 140,000,000.00 | |
| 合计 | 141,120,000.00 | 1,915,840.00 |
其他说明：
其他系眼科项目后续投入。31、 短期借款(1). 短期借款分类□适用 √不适用(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用33、 衍生金融负债□适用 √不适用34、 应付票据□适用 √不适用35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 71,943,508.30 | 59,634,912.97 |
| 1-2年 | 5,989,823.03 | 5,595,050.68 |
| 2-3年 | 2,193,275.04 | 2,497,916.80 |
| 3年以上 | 1,432,733.61 | 1,362,044.80 |
| 合计 | 81,559,339.98 | 69,089,925.25 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 浙江帝豪装潢工程有限公司 | 1,214,969.00 | 尚未进行决算 |
| 美中意国际贸易（北京）有限公司 | 1,109,500.01 | 尚未结算 |
| 浙江诸安建设集团有限公司 | 451,473.90 | 15%装修费尾款 |
| 杭州原华贸易有限公司 | 273,060.00 | 尚未结算 |
| 上海康品建筑设计工程有限公司 | 177,094.00 | 装修尾款未结算 |
| 合计 | 3,226,096.91 | / |
其他说明□适用 √不适用36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 10,531,494.32 | 12,228,918.46 |
| 1-2年 | 1,000.00 | 13,924.92 |
| 2-3年 | 3,000.00 | |
| 3年以上 | 5,343.39 | 5,343.39 |
| 合计 | 10,540,837.71 | 12,248,186.77 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 37,973,821.63 | 253,029,605.33 | 264,558,231.06 | 26,445,195.90 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 565,556.64 | 7,865,016.31 | 7,861,674.07 | 568,898.88 |
| 三、辞退福利 | 46,671.26 | 46,671.26 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 38,539,378.27 | 260,941,292.90 | 272,466,576.39 | 27,014,094.78 |
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 37,718,176.67 | 226,701,209.02 | 238,302,627.26 | 26,116,758.43 |
| 二、职工福利费 | 18,840.00 | 15,422,863.64 | 15,422,863.64 | 18,840.00 |
| 三、社会保险费 | 87,043.98 | 5,280,799.63 | 5,261,792.44 | 106,051.17 |
| 其中：医疗保险费 | 81,837.87 | 4,657,036.63 | 4,634,864.50 | 104,010.00 |
| 工伤保险费 | 3,161.83 | 165,069.26 | 167,654.16 | 576.93 |
| 生育保险费 | 2,044.28 | 458,693.74 | 459,273.78 | 1,464.24 |
| 四、住房公积金 | 51,467.68 | 5,260,196.26 | 5,245,975.94 | 65,688.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 98,293.30 | 352,551.88 | 312,986.88 | 137,858.30 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、非货币性福利 | 11,984.90 | 11,984.90 | ||
| 合计 | 37,973,821.63 | 253,029,605.33 | 264,558,231.06 | 26,445,195.90 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 547,972.16 | 7,635,580.19 | 7,637,508.02 | 546,044.33 |
| 2、失业保险费 | 17,584.48 | 229,436.12 | 224,166.05 | 22,854.55 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 565,556.64 | 7,865,016.31 | 7,861,674.07 | 568,898.88 |
其他说明：
□适用 √不适用38、 应交税费√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,071,594.61 | 1,273,559.88 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 27,076,747.96 | 44,758,642.01 |
| 个人所得税 | 5,619,089.18 | 4,021,880.31 |
| 城市维护建设税 | 70,088.62 | 88,480.01 |
| 房产税 | 1,866,323.27 | |
| 土地使用税 | 34,400.54 | |
| 教育费附加 | 30,503.36 | 37,296.86 |
| 地方教育附加 | 19,559.45 | 24,864.58 |
| 印花税 | 178.83 | 9,256.13 |
| 水利建设专项资金 | 2,614.41 | 2,614.41 |
| 残疾人保障金 | 9,000.00 | 9,000.00 |
| 合计 | 33,899,376.42 | 52,126,318.00 |
39、 应付利息√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | ||
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 长期借款利息 | 719,755.56 | 773,925.03 |
| 合计 | 719,755.56 | 773,925.03 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用40、 应付股利□适用 √不适用41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 3,473,776.35 | 3,929,873.14 |
| 暂借款 | 23,847.21 | |
| 应付暂收款 | 4,540,149.59 | 3,030,828.43 |
| 其他（详见备注） | 13,842,357.74 | 15,490,014.75 |
| 合计 | 21,856,283.68 | 22,474,563.53 |
备注：其中4,599,261.22元系原中燕纺织股份有限公司(本公司资产重组前原名)账面的应付款项，账龄5年以上。
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 宁波市社会保险管理局 | 1,440,000.00 | 保证金 |
| 昆明爱诺风情酒店有限公司 | 424,270.4 | 保证金 |
| 合计 | 1,864,270.4 | / |
其他说明□适用 √不适用42、 持有待售负债□适用 √不适用43、 1年内到期的非流动负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 15,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 合计 | 15,000,000.00 | 20,000,000.00 |
其他说明：
| 贷款单位 | 借款起始日 | 借款到期日 | 币种 | 年利率(%) | 期末数 | |
| 原币金额 | 人民币金额 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司浙江省分行 | 2017-12-20 | 2018-12-31 | 人民币 | 5.90 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
44、 其他流动负债其他流动负债情况□适用√不适用短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用45、 长期借款(1). 长期借款分类√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 233,800,000.00 | 250,000,000.00 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 230,000,000.00 | 230,000,000.00 |
| 合计 | 463,800,000.00 | 480,000,000.00 |
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用48、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用49、 专项应付款□适用 √不适用50、 预计负债□适用 √不适用51、 递延收益递延收益情况□适用 √不适用涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用52、 其他非流动负债□适用 √不适用53、 股本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 320,640,000.00 | 320,640,000.00 | |||||
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用54、 资本公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 19,087.67 | 78,300.27 | 97,387.94 | |
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 19,087.67 | 78,300.27 | 97,387.94 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公积增减变动原因及依据说明见“九、在其他主体中的权益：2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易”55、 库存股□适用 √不适用56、 其他综合收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 | |||||||
| 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||||||
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | 0.18 | 0.09 | 0.09 | 0.27 | |||
| 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||||||
| 可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||||||
| 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||||||
| 现金流量套期损益的有效部分 | |||||||
| 外币财务报表折算差额 | 0.18 | 0.09 | 0.09 | 0.27 | |||
| 其他综合收益合计 | 0.18 | 0.09 | 0.09 | 0.27 | |||
57、 专项储备□适用 √不适用58、 盈余公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 13,703,199.43 | 13,703,199.43 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 13,703,199.43 | 13,703,199.43 |
59、 未分配利润√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 658,206,986.55 | 485,986,404.00 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 658,206,986.55 | 485,986,404.00 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 134,861,553.97 | 88,332,171.59 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 9,619,200.00 | 41,683,200.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 783,449,340.52 | 532,635,375.59 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
60、 营业收入和营业成本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 683,040,977.49 | 398,382,090.70 | 506,386,270.63 | 298,966,651.93 |
| 其他业务 | 2,236,421.42 | 294,566.09 | 1,548,072.06 | 371,470.38 |
| 合计 | 685,277,398.91 | 398,676,656.79 | 507,934,342.69 | 299,338,122.31 |
61、 税金及附加√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 157,110.50 | 105,090.16 |
| 教育费附加 | 69,189.40 | 45,020.63 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,784,417.63 | 1,866,586.27 |
| 土地使用税 | 29,568.29 | 36,263.54 |
| 车船使用税 | 2,160.00 | |
| 印花税 | 29,706.83 | 140,240.61 |
| 地方教育费附加 | 43,031.92 | 30,013.72 |
| 合计 | 2,115,184.57 | 2,223,214.93 |
62、 销售费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告费 | 2,323,681.49 | 2,352,403.00 |
| 宣传费 | 2,410,283.13 | 2,430,810.14 |
| 其 他 | 518,332.52 | 1,083,331.38 |
| 合计 | 5,252,297.14 | 5,866,544.52 |
63、 管理费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 46,969,213.85 | 37,005,161.15 |
| 折旧与摊销 | 14,417,150.58 | 12,181,137.44 |
| 办公经费 | 18,980,359.38 | 17,960,228.86 |
| 业务招待费 | 1,717,456.73 | 1,659,462.98 |
| 差旅费 | 1,521,421.41 | 2,915,594.35 |
| 中介费、服务费 | 2,035,267.51 | 1,662,377.75 |
| 研发支出 | 10,187,295.56 | 7,364,738.50 |
| 其 他 | 3,766,943.12 | 3,332,583.99 |
| 合计 | 99,595,108.14 | 84,081,285.02 |
64、 财务费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 13,194,453.71 | 6,630,723.61 |
| 利息收入 | -1,988,340.26 | -1,840,258.80 |
| 汇兑损益 | 6,415.49 | 44,432.60 |
| 其 他 | 1,327,492.78 | 934,616.93 |
| 合计 | 12,540,021.72 | 5,769,514.34 |
65、 资产减值损失√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 1,322,625.71 | 764,744.46 |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 |
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | 1,322,625.71 | 764,744.46 |
66、 公允价值变动收益□适用 √不适用67、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 5,592,451.85 | -1,361.99 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | 2,352,034.75 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 委托贷款取得的投资收益 | 33,488.73 | |
| 眼科项目后续投入取得的投资收益 | 1,580,876.71 | |
| 合计 | 9,525,363.31 | 32,126.74 |
68、 资产处置收益√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损失 | -17,913.07 | -78,007.03 |
| 无形资产处置损失 | ||
| 合计 | -17,913.07 | -78,007.03 |
其他说明：
□适用√不适用69、 其他收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 大学生就业补助 | 93,012.36 | |
| 医保分享款 | 40,724.23 | |
| “131”培养人选资助经费 | 58,885.00 | |
| 合计 | 58,885.00 | 133,736.59 |
其他说明：
□适用√不适用70、 营业外收入营业外收入情况√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 988,449.73 | 1,186,249.47 | 988,449.73 |
| 罚没及违约金收入 | 18,500.00 | 4,000.00 | 18,500.00 |
| 无法支付的应付款 | 1,080.00 | 10,001.35 | 1,080.00 |
| 其他 | 37,944.91 | 50,941.45 | 37,944.91 |
| 合计 | 1,045,974.64 | 1,251,192.27 | 1,045,974.64 |
计入当期损益的政府补助√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 健康服务业发展项目资助资金 | 850,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016年财政补贴 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 经济发展贡献 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 |
| 口腔干预经费 | 48,396.23 | 与收益相关 | |
| 其他 | 38,449.73 | 37,853.24 | 与收益相关 |
| 合计 | 988,449.73 | 1,186,249.47 | / |
其他说明：
□适用 √不适用71、 营业外支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 对外捐赠 | 12,876.10 | 234,300.00 | 12,876.10 |
| 罚款支出 | 33,532.00 | 17,771.17 | 33,532.00 |
| 赔款金、违约金 | 76,733.04 | 35,115.00 | 76,733.04 |
| 水利建设专项资金 | 781.96 | ||
| 其 他 | 22,137.53 | 1,849.34 | 22,137.53 |
| 合计 | 145,278.67 | 289,817.47 | 145,278.67 |
72、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 30,474,722.35 | 18,673,998.01 |
| 递延所得税费用 | 90,287.25 | 109,657.42 |
| 合计 | 30,565,009.60 | 18,783,655.43 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 176,242,536.05 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 44,060,634.01 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -8,963,483.89 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 66,600.53 |
| 非应税收入的影响 | -2,381,340.83 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 236,982.83 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -5,218,985.83 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,438,362.69 |
| 技术开发费加计扣除影响 | -764,047.17 |
| 所得税费用 | 30,474,722.35 |
其他说明：
□适用 √不适用73、 其他综合收益√适用 □不适用详见“七、合并财务报表项目注释：57、其他综合收益”74、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 3,832,120.04 | 40,511,691.68 |
| 收到财政补助 | 988,449.73 | 1,266,312.36 |
| 利息收入 | 2,092,844.64 | 1,897,484.06 |
| 租金收入 | 150,000.00 | |
| 收到押金、保证金 | 2,134,100.00 | 95,430.30 |
| 其 他 | 7,065,076.45 | 3,218,321.58 |
| 合计 | 16,262,590.86 | 46,989,239.98 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用中的付现支出 | 38,426,764.71 | 35,306,954.10 |
| 销售费用中的付现支出 | 3,881,268.13 | 5,462,138.90 |
| 财务费用中付现的手续费等 | 1,327,492.78 | 1,761,873.83 |
| 付现的营业外支出 | 127,939.76 | 359,145.61 |
| 支付的押金、保证金 | 2,200,921.65 | 1,351,008.81 |
| 往来款 | 5,388,761.42 | 37,413,547.74 |
| 其 他 | 3,576,914.44 | 33,455,865.49 |
| 合计 | 54,930,062.89 | 115,110,534.48 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用(4). 支付的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托贷款 | 19,430,000.00 | |
| 合计 | 19,430,000.00 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金□适用 √不适用75、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 145,677,526.45 | 92,156,492.78 |
| 加：资产减值准备 | 1,322,625.71 | 764,744.46 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 26,325,128.66 | 23,160,340.98 |
| 无形资产摊销 | 933,253.53 | 938,227.33 |
| 长期待摊费用摊销 | 19,460,108.92 | 13,397,198.21 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 17,913.07 | 78,007.03 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 13,200,869.20 | 6,675,156.39 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -9,525,363.31 | -32,126.74 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 90,287.28 | 109,657.42 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | - | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 2,717,712.46 | 3,833,457.69 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -24,963,896.86 | -48,185,996.34 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -22,064,757.47 | -6,481,328.50 |
| 其他 | - | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 153,191,407.64 | 86,413,830.71 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 295,877,434.71 | 320,484,130.42 |
| 减：现金的期初余额 | 559,812,039.62 | 283,213,483.64 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -263,934,604.91 | 37,270,646.78 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 295,877,434.71 | 559,812,039.62 |
| 其中：库存现金 | 254,785.06 | 333,932.36 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 295,348,375.64 | 558,410,347.10 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 274,274.01 | 1,067,760.16 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 295,877,434.71 | 559,812,039.62 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用76、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用77、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | ||
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 369,809,391.37 | 抵押担保 |
| 无形资产 |
| 合计 | 369,809,391.37 | / |
其他说明：
截止2018年06月30日，公司部分固定资产用于借款抵押情况见“十四、承诺及或有事项：3.其他：本公司合并范围内公司之间的担保情况”之说明。
78、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 6.58 | 6.6166 | 43.54 |
| 其中：美元 | 6.58 | 6.6166 | 43.54 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 外币核算-XXX | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。√适用 □不适用本公司有如下境外经营实体：
TopChoiceInformation limited，主要经营地为英属维尔京群岛，记账本位币为美元。79、 套期□适用 √不适用80、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 健康服务业发展项目资助资金 | 850,000.00 | 营业外收入 | 850,000.00 |
| 经济发展贡献 | 100,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
| “131”培养人选资助经费 | 58,885.00 | 其他收益 | 58,885.00 |
| 稳岗补贴 | 12,949.73 | 营业外收入 | 12,949.73 |
| 经济转型发展奖励 | 20,000.00 | 营业外收入 | 20,000.00 |
| 其他 | 5,500.00 | 营业外收入 | 5,500.00 |
| 合计 | 1,047,334.73 | 1,047,334.73 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用81、 其他□适用 √不适用八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用3、 反向购买□适用 √不适用4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明：
□适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用1、 以直接设立或投资等投资方式增加的子公司
2018年1月，子公司杭州口腔医院集有限公司和鲍元伟出资设立杭州口腔医院集团义乌新杭门诊部有限公司。该公司注册资本为人民币100万元，其中杭州口腔医院集团有限公司出资51万，持股比例51%，鲍元伟以货币方式出资人民币49万元，持股比例为49%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截止资产负债表日，杭州口腔医院
集团义乌新杭门诊部有限公司的净资产为915,554.78 元，本年度净利润为-84,445.22元。
6、 其他□适用 √不适用九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江通策口腔医院投资管理集团有限公司 | 杭州 | 杭州 | 投资管理 | 100 | 设立 | |
| 杭州通盛医疗投资管理有限公司 | 杭州 | 杭州 | 投资管理 | 100 | 设立 | |
| 浙江通策妇幼医院投资管理有限公司 | 杭州 | 杭州 | 投资管理 | 100 | 设立 | |
| 杭州通策医疗财务服务有限公司 | 杭州 | 杭州 | 综合服务 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| TopChoice Information | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 投资管理 | 100 | 设立 | |
| 杭州口腔医院有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 医疗服务业 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 宁波口腔医院有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 医疗服务业 | 100 | 同上 | |
| 黄石现代口腔医院有限公司 | 黄石市 | 黄石市 | 医疗服务业 | 100 | 同上 | |
| 沧州口腔医院有限公司 | 沧州市 | 沧州市 | 医疗服务业 | 70 | 同上 | |
| 诸暨口腔医院有限责任公司 | 诸暨市 | 诸暨市 | 医疗服务业 | 50 | 设立 | |
| 衢州口腔医院有限公司 | 衢州市 | 衢州市 | 医疗服务业 | 80 | 设立 | |
| 昆明市口腔医院有限公司 | 昆明市 | 昆明市 | 医疗服务业 | 58.59 | 设立 | |
| 杭州通策口腔医院管理有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 投资管理 | 100 | 设立 | |
| 南京牙科医院有限公司 | 南京市 | 南京市 | 医疗服务业 | 90 | 设立 | |
| 上海三叶儿童口腔医院投资管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医疗服务业 | 38.75 | 同一控制下企业合并 | |
| 益阳口腔医院有限公司 | 益阳市 | 益阳市 | 医疗服务业 | 60 | 设立 | |
| 苏州存济城西口腔医院有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 医疗服务业 | 100 | 设立 | |
| 温州存济口腔医院有限公司 | 温州市 | 温州市 | 医疗服务业 | 80 | 设立 | |
| 昆明通策医疗投资管理有限公司 | 昆明市 | 昆明市 | 投资管理 | 51 | 设立 | |
| 杭州波恩生殖技术管理有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 投资管理 | 70 | 设立 | |
| 昆明市妇幼保健生殖医学医院有限公司 | 昆明市 | 昆明市 | 医疗服务业 | 68 | 设立 | |
| 浙江存济妇女儿童医院有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 医疗服务业 | 100 | 设立 | |
| 杭州通和建筑装饰有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 装修服务业 | 100 | 设立 | |
| Topchoice Medical Information Industry | 香港 | 香港 | 投资管理 | 100 | 设立 | |
| 杭州城西口腔医院有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 医疗服务业 | 100 | 设立 | |
| 杭州东河口腔门诊部有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 医疗服务业 | 100 | 设立 | |
| 义乌杭口口腔门诊部有限公司 | 义乌市 | 义乌市 | 医疗服务业 | 51 | 设立 | |
| 杭州口腔医院集团义乌新杭门诊部有限公司 | 义乌市 | 义乌市 | 医疗服务业 | 51 | 设立 | |
| 绍兴上虞口腔医院有限公司 | 绍兴市 | 绍兴市 | 医疗服务业 | 51 | 设立 | |
| 海宁通策口腔医院有限公司 | 海宁市 | 海宁市 | 医疗服务业 | 60 | 设立 | |
| 湖州通策口腔医院有限公司 | 湖州市 | 湖州市 | 医疗服务业 | 60 | 设立 | |
| 绍兴越城口腔医院有限公司 | 绍兴市 | 绍兴市 | 医疗服务业 | 59 | 设立 | |
| 浙江通策健康管理服务有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 健康管理服务业 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 杭州庆春口腔门诊部有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 医疗服务业 | 50 | 设立 | |
| 杭州萧山通策杭口口腔医院有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 医疗服务业 | 60 | 设立 | |
| 舟山通策口腔医院有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 医疗服务业 | 68 | 设立 |
| 宁波北仑通策口腔医院有限公司 | 北仑市 | 北仑市 | 医疗服务业 | 76 | 设立 | |
| 杭州城北口腔医院有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 医疗服务业 | 61 | 设立 | |
| 杭州骋东口腔门诊部有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 医疗服务业 | 61 | 设立 |
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
1)诸暨口腔医院有限责任公司注册资本为1,000万元，浙江通策口腔医院投资管理集团有限公司以货币方式出资人民币500万元，占其注册资本50%，本公司董事长吕建明担任该公司执行董事，故本公司拥有该公司实质控制权，并将其纳入合并财务报表范围。
2)上海三叶儿童口腔医院投资管理有限公司(以下简称上海三叶)的股权结构为：本公司的全资子公司浙江通策口腔医院投资管理集团有限公司(以下简称通策医投)持股比例为38.75%，与本公司受同一实际控制人控制的关联方杭州海骏科技有限公司(以下简称海骏科技)持股比例为38.75%，自然人胡敏持股比例22.50%。2016年12与22日，海骏科技董事会作出决议，自2016年12月22日起，将其在作为上海三叶股东期间所持有的38.75%的股权对应的股东表决权授予通策医投享有。并将相应的授权文件送达至通策医投，同时通策医投向海骏科技出具了接受委托的确认书，从而对上海三叶的表决权达到77.50%，能够对上海三叶实施控制，故将其纳入合并报表范围。
3)杭州庆春口腔门诊部有限公司注册资本3,000万元，子公司杭州口腔医院有限公司以货币方式出资人民币1,500万元，占其注册资本50%，公司根据出资协议，董事会五名董事中三名由杭州口腔医院有限公司委派，并由其指派其中一名董事担任杭州庆春口腔门诊部有限公司法定代表人，公司拥有对其实质控制权，故将其纳入合并报表范围。
其他说明：
1、益阳口腔医院有限公司注册资本1,000万元，本公司子公司浙江通策口腔医院投资管理集团有限公司认缴出资人民币600万元，占注册资本60%，截止资产负债表日实缴出资人民币600万元；自然人张华认缴出资人民币400万元，截止资产负债表日尚未出资。
2、温州存济口腔医院有限公司注册资本1,000万元，本公司子公司浙江通策口腔医院投资管理集团有限公司以货币资金方式认缴出资人民币800万元，占注册资本的80%，截止资产负债表日实缴出资人民币104万元；自然人钱建华以货币方式认缴出资人民币200万元，占注册资本的20%，截止资产负债表日尚未实缴出资。
(2). 重要的非全资子公司√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海三叶儿童口腔医院投资管理有限公司 | 61.25 | 150.71 | 701.58 | |
| 诸暨口腔医院有限责任公司 | 50 | 397.90 | 250.00 | 1,455.23 |
| 杭州庆春口腔门诊部有限公司 | 50 | 0.40 | 54.73 | |
| 昆明通策医疗投资管理有限公司 | 49 | 2.99 | 545.57 | |
| 义乌杭口口腔门诊部有限公司 | 49 | 217.13 | 424.77 | 1,923.49 |
| 杭州口腔医院集团义乌新杭门诊部有限公司 | 49 | -4.14 | 44.86 | |
| 绍兴上虞口腔医院有限公司 | 49 | 90.07 | 572.62 | |
| 昆明市口腔医院有限公司 | 41.41 | 23.96 | 2,034.79 | |
| 绍兴越城口腔医院有限公司 | 41 | -9.30 | 106.83 | |
| 海宁通策口腔医院有限公司 | 40 | 109.28 | 351.15 | |
| 湖州通策口腔医院有限公司 | 40 | 74.54 | 235.68 | |
| 杭州萧山通策杭口口腔医院有限公司 | 40 | -99.51 | 404.32 | |
| 舟山通策口腔医院有限公司 | 32 | 66.78 | 32.00 | 320.06 |
| 杭州城北口腔医院有限公司 | 39 | 30.88 | 305.90 | |
| 杭州骋东口腔门诊部有限公司 | 39 | -73.53 | 290.36 | |
| 昆明市妇幼保健生殖医学医院有限公司 | 32 | -9.80 | 53.51 | |
| 沧州口腔医院有限公司 | 30 | 103.23 | 150.00 | 963.81 |
| 杭州波恩生殖技术管理有限公司 | 30 | -0.52 | 69.54 | |
| 宁波北仑通策口腔医院有限公司 | 24 | 12.87 | 117.58 | |
| 南京牙科医院有限公司 | 10 | -22.59 | 262.22 | |
| 衢州口腔医院有限公司 | 20 | 20.25 | 420.25 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海三叶儿童口腔医院投资管理有限公司 | 1,317.18 | 7.87 | 1,325.05 | 179.61 | 179.61 | 1,091.80 | 9.42 | 1,101.22 | 201.84 | 201.84 | ||
| 诸暨口腔医院有限责任公司 | 2,984.84 | 488.05 | 3,472.89 | 562.43 | 562.43 | 2,891.74 | 478.07 | 3,369.81 | 755.14 | 755.14 | ||
| 杭州庆春口腔门诊部有限公司 | 322.30 | 1,211.64 | 1,533.94 | 1,424.47 | 1,424.47 | 21.02 | 1,227.03 | 1,248.05 | 1,139.39 | 1,139.39 | ||
| 昆明通策医疗投资管理有限公司 | 1,113.41 | 1,113.41 | 1,110.27 | 1,110.27 | 2.97 | 2.97 | ||||||
| 义乌杭口口腔门诊部有限公司 | 2,913.86 | 1,318.83 | 4,232.69 | 307.21 | 307.21 | 3,259.84 | 1,513.47 | 4,773.31 | 424.08 | 424.08 | ||
| 杭州口腔医院集团义乌新杭门诊部有限公司 | 261.72 | 348.98 | 610.70 | 519.14 | 519.14 | |||||||
| 绍兴上虞口腔医院有限公司 | 576.24 | 722.09 | 1,298.33 | 129.73 | 129.73 | 306.55 | 778.39 | 1,084.94 | 100.13 | 100.13 | ||
| 昆明市口腔医院有限公司 | 2,522.89 | 3,264.77 | 5,787.66 | 874.05 | 874.05 | 2,130.47 | 3,437.16 | 5,567.63 | 711.86 | 711.86 | ||
| 绍兴越城口腔医院有限公司 | 318.38 | 788.10 | 1,106.48 | 845.92 | 845.92 | 438.80 | 849.13 | 1,287.93 | 1,004.67 | 1,004.67 | ||
| 海宁通策口腔医院有限公司 | 405.64 | 1,016.72 | 1,422.36 | 544.47 | 544.47 | 338.34 | 1,091.99 | 1,430.33 | 825.65 | 825.65 | ||
| 湖州通策口腔医 | 237.23 | 1,255.04 | 1,492.27 | 903.07 | 903.07 | 443.39 | 1,338.67 | 1,782.06 | 1,379.22 | 1,379.22 | ||
| 院有限公司 | ||||||||||||
| 杭州萧山通策杭口口腔医院有限公司 | 202.02 | 2,548.25 | 2,750.27 | 1,668.81 | 1,668.81 | 125.58 | 2,664.69 | 2,790.27 | 1,447.05 | 1,447.05 | ||
| 舟山通策口腔医院有限公司 | 564.99 | 699.30 | 1,264.29 | 264.11 | 264.11 | 450.86 | 749.69 | 1,200.55 | 309.05 | 309.05 | ||
| 杭州城北口腔医院有限公司 | 189.80 | 1,251.47 | 1,441.27 | 656.91 | 656.91 | 227.52 | 1,318.85 | 1,546.37 | 841.19 | 841.19 | ||
| 杭州骋东口腔门诊部有限公司 | 298.54 | 436.46 | 735.00 | 141.54 | 141.54 | 221.65 | 253.36 | 475.01 | ||||
| 昆明市妇幼保健生殖医学医院有限公司 | 1,543.90 | 1,000.66 | 2,544.56 | 2,377.33 | 2,377.33 | 1,343.72 | 1,062.07 | 2,405.79 | 2,207.94 | 2,207.94 | ||
| 沧州口腔医院有限公司 | 2,054.42 | 1,915.47 | 3,969.89 | 757.18 | 757.18 | 2,778.16 | 1,360.63 | 4,138.79 | 770.18 | 770.18 | ||
| 杭州波恩生殖技术管理有限公司 | 1,017.36 | 0.91 | 1,018.27 | 786.49 | 786.49 | 1,030.01 | 1.03 | 1,031.04 | 797.51 | 797.51 | ||
| 宁波北仑通策口腔医院有限公司 | 302.14 | 1,064.60 | 1,366.74 | 876.83 | 876.83 | 178.80 | 1,117.06 | 1,295.86 | 859.60 | 859.60 | ||
| 南京牙科医院有限公司 | 1,327.04 | 1,175.63 | 2,502.67 | 80.16 | 80.16 | 1,495.56 | 1,246.23 | 2,741.79 | 93.39 | 93.39 | ||
| 衢州口腔医院有限公司 | 720.11 | 647.62 | 1,367.73 | 102.09 | 102.09 | 753.09 | 503.20 | 1,256.29 | 208.53 | 208.53 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海三叶儿童口腔医院投资管理有限公司 | 437.97 | 246.05 | 246.05 | 224.96 | 291.76 | -40.47 | -40.47 | -198.02 |
| 诸暨口腔医院有限责任公司 | 2,470.93 | 795.80 | 795.80 | 602.59 | 1,788.74 | 630.00 | 630.00 | 648.23 |
| 昆明通策医疗投资管理有限公司 | 6.10 | 6.10 | 3.13 | 7.61 | 7.61 | 5.30 | ||
| 义乌杭口口腔门诊部有限公司 | 2,660.56 | 443.13 | 443.13 | 39.18 | 2,171.91 | 368.43 | 368.43 | 359.64 |
| 杭州庆春口腔门诊部有限公司 | 1,024.29 | 0.81 | 0.81 | 342.00 | 107.93 | -222.31 | -222.31 | -460.89 |
| 绍兴上虞口腔医院有限公司 | 917.60 | 183.81 | 183.81 | 276.42 | 624.57 | 150.78 | 150.78 | 237.09 |
| 杭州萧山通策杭口口腔医院有限公司 | 582.41 | -261.75 | -261.75 | 274.31 | -284.62 | -284.62 | -143.94 | |
| 海宁通策口腔医院有限公司 | 1,204.56 | 273.20 | 273.20 | -54.73 | 867.91 | 93.01 | 93.01 | 52.01 |
| 杭州城北口腔医院有限公司 | 842.98 | 79.18 | 79.18 | 235.51 | 115.47 | -177.05 | -177.05 | -141.72 |
| 绍兴越城口腔医院有限公司 | 564.96 | -22.69 | -22.69 | 204.54 | 488.77 | -53.46 | -53.46 | 180.47 |
| 湖州通策口腔医院有限公司 | 1,416.79 | 186.35 | 186.35 | -146.06 | 989.10 | -108.85 | -108.85 | 86.71 |
| 舟山通策口腔医院有限公司 | 1,040.45 | 208.68 | 208.68 | 274.38 | 954.54 | 193.12 | 193.12 | 8.05 |
| 昆明市口腔医院有限公司 | 2,471.75 | 57.85 | 57.85 | -96.48 | 2,048.61 | 16.10 | 16.10 | -305.18 |
| 昆明市妇幼保健生殖医学医院有限公司 | 654.51 | -30.62 | -30.62 | 55.06 | 562.88 | 6.64 | 6.64 | 206.42 |
| 杭州波恩生殖技术管理有限公司 | 83.96 | -1.74 | -1.74 | -19.85 | 86.47 | -15.39 | -15.39 | -52.27 |
| 宁波北仑通策口腔医院有限公司 | 778.80 | 53.64 | 53.64 | 175.01 | 528.87 | -40.52 | -40.52 | 536.32 |
| 沧州口腔医院有限公司 | 1,466.01 | 344.10 | 344.10 | 376.84 | 1,324.71 | 305.03 | 305.03 | 343.62 |
| 南京牙科医院有限公司 | 710.00 | -225.89 | -225.89 | 102.34 | 435.99 | -470.82 | -470.82 | 17.84 |
| 杭州骋东口腔门诊部有限公司 | 125.32 | -188.55 | -188.55 | -141.61 | ||||
| 衢州口腔医院有限公司 | 796.91 | 217.88 | 217.88 | 73.68 | 634.32 | 174.72 | 174.72 | 74.42 |
| 杭州口腔医院集团义乌新杭门诊部有限公司 | 134.07 | -8.44 | -8.44 | 515.61 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
√适用 □不适用
本公司根据投资协议对子公司舟山通策口腔医院有限公司增加投资10万元，持股比例由66%变更为68%，发生购买少数股东权益的权益性交易，扣除少数股权影响，相应增加股本溢价78,300.27元。(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 舟山通策口腔医院有限公司 | |
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | 100,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | 100,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 178,300.27 |
| 差额 | -78,300.27 |
| 其中：调整资本公积 | -78,300.27 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明□适用 √不适用3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 诸暨嬴湖创造投资合伙企业(有限合伙) | 诸暨市 | 诸暨市 | 投资管理 | 10.00 | 权益法核算 | |
| 诸暨嬴湖共享投资合伙企业(有限合伙) | 诸暨市 | 诸暨市 | 投资管理 | 10.00 | 权益法核算 | |
| 浙江通策眼科医院投资管理有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 投资管理 | 20.00 | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司的全资子公司杭州通盛医疗投资管理有限公司(以下简称通盛投资)对诸暨嬴湖创造投资合伙企业(有限合伙)、诸暨嬴湖共享投资合伙企业(有限合伙)的持股比例均为10%。根据《合伙协议》的规定，通盛投资担任执行合伙事务的普通合伙人，合伙企业的投资决策委员会由三人组成，通盛投资指派一名委员，且对投资决策拥有一票否决权，故公司对上述两家合伙企业具有重要影响。(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用(3). 重要联营企业的主要财务信息□适用√不适用(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 诸暨嬴湖创造投资合伙企业(有限合伙) | 1,663,673.64 | 1,576,466.26 |
| 诸暨嬴湖共享投资合伙企业(有限合伙) | 1,663,713.11 | 1,576,505.66 |
| 浙江通策眼科医院投资管理有限公司 | 105,418,037.03 | 100,000,000.00 |
| 投资账面价值合计 | 108,745,423.78 | 103,152,971.92 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 5,592,451.86 | 158,282.64 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 5,592,451.86 | 158,282.64 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营□适用 √不适用5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用6、 其他□适用 √不适用十、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临着各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
(一) 风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，本公司定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变，同时及时有效地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(二) 市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1．汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，境外子公司尚未开展业务。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见 “七、合并财务报表项目解释：77.外币货币性项目”。
2．利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量
利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
在其他变量保持不变的情况下，如果浮动利率计算的借款利率上升或者下降50个基点，则对本公司的净利润影响如下：
| 利率变化 | 对净利润的影响(万元) | |
| 本期数 | 上年数 | |
| 上升50个基点 | -119.7 | -64.75 |
| 下降50个基点 | 119.7 | 64.75 |
管理层认为50个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。3．其他价格风险本公司管理层认为与金融资产、金融负债相关的价格风险对本公司无重大影响。本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。
(三) 信用风险信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额，详细见本部分(四)流动风险的相关列示。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
(四) 流动风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位：人民币万元)：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 一年以内 | 一至两年 | 两至三年 | 三年以上 | 合 计 | |
| 金融资产： | |||||
| 货币资金 | 29,587.74 | 29,587.74 | |||
| 应收账款 | 5,998.13 | 5,998.13 | |||
| 其他应收款 | 683.11 | 683.11 | |||
| 金融资产合计 | 36,268.98 | 36,268.98 | |||
| 金融负债 | 0 | ||||
| 应付账款 | 8,155.93 | 8,155.93 | |||
| 其他应付款 | 1,787.53 | 459.93 | 2,247.46 | ||
| 金融负债和或有负债合计 | 9,943.46 | 459.93 | 10,403.39 | ||
续上表：
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 一年以内 | 一至两年 | 两至三年 | 三年以上 | 合 计 | |
| 金融资产： | |||||
| 货币资金 | 55,981.20 | 55,981.20 | |||
| 应收账款 | 4,332.98 | 4,332.98 | |||
| 其他应收款 | 814.61 | 814.61 | |||
| 金融资产合计 | 61,128.79 | 61,128.79 | |||
| 金融负债 | |||||
| 应付账款 | 6,908.99 | 6,908.99 | |||
| 其他应付款 | 1,787.53 | 459.93 | 2,247.46 | ||
| 金融负债和或有负债合计 | 8,696.52 | 459.93 | 9,156.45 | ||
上表中披露的金融资产、金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
(五) 资本管理本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2018年06月30日，本公司的资产负债率为34.72%(2017年6月30日：30.51%)。十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值□适用 √不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析□适用√不适用6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策□适用√不适用7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用√不适用9、 其他□适用√不适用十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 杭州宝群实业集团有限公司 | 实业投资 | 杭州市 | 10,000.00 | 33.75 | 33.75 |
本企业的母公司情况的说明
杭州宝群实业集团有限公司(以下简称宝群实业)持有公司33.75%的股权，浙江通策控股集团有限公司通过宝群实业持有公司33.75%的股权，吕建明为浙江通策控股集团有限公司实际控制人。
本企业最终控制方是吕建明。
2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用本企业子公司的详细情况详见“九、在其他主体中的权益：1.在子公司中的权益。”3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用4、 其他关联方情况√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 杭州通策会综合服务有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 浙江通策房地产集团有限公司建筑装饰分公司 | 母公司的控股子公司 |
| 杭州海骏科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 杭州一牙数字口腔有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 江苏存济网络医院有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 北京三叶风尚口腔诊所有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 杭州海叶口腔门诊部有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 杭州天使口腔诊所有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 绍兴辰叶口腔门诊部有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海汇叶口腔门诊有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 宁波江东三叶口腔门诊部有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 杭州煦叶口腔门诊部有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 诸暨通策口腔医疗投资基金合伙企业(有限合伙) | 其他 |
| 武汉存济口腔医院有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 重庆存济口腔医院有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海存济医院有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 浙江通策控股集团有限公司 | 关联人（与公司同一董事长） |
| 杭州瑞弘思创投资有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 杭州灏赢投资管理合伙企业(有限合伙) | 其他 |
| 浙江通策眼科医院投资管理有限公司 | 其他 |
| 诸暨嬴湖创造投资合伙企业(有限合伙) | 其他 |
| 诸暨嬴湖共享投资合伙企业(有限合伙) | 其他 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 杭州一牙数字口腔有限公司 | 采购材料 | 1,441,860.00 | 613,250.00 |
| 杭州海骏科技有限公司[注1] | 网络促销活动推广及结算服务 | 789.75 | 7,184.44 |
| 杭州通策会综合服务有限公司[注2] | 结算服务 | 349.92 | 114.86 |
| 合计 | 1,442,999.67 | 620,549.30 |
[注1]：根据子公司杭州城西口腔医院有限公司与杭州海骏科技有限公司(以下简称海骏科技)签订的相关协议，由海骏科技为上述子公司的相关网络促销活动提供推广服务。本期上述子公司通过海骏科技结算的诊疗服务收入6500元，支付其服务费789.75元。
[注2]：根据子公司杭州口腔医院有限公司和杭州城西口腔医院有限公司与杭州通策会综合服务有限公司签订的协议，上述两家子公司为其发行的通策卡持有客户提供相关的口腔诊疗服务并向其收取相应诊疗服务费。本期通过通策卡结算诊疗服务收入34034.87元，支付其服务费349.92元。
(2)出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 杭州一牙数字口腔有限公司 | 出售商品 | 1,863.25 | 1,962.80 |
| 北京三叶风尚口腔诊所有限公司 | 出售商品 | 65,102.70 | 534,722.20 |
| 北京三叶风尚口腔诊所有限公司 | 会员服务费 | 204,862.98 | 345,882.85 |
| 北京三叶儿童口腔诊所有限公司 | 会员服务费 | 162,010.61 | 0.00 |
| 北京三叶儿童口腔诊所有限公司 | 出售商品 | 165,028.58 | 598,100.91 |
| 杭州海叶口腔门诊部有限公司 | 出售商品 | 170,075.32 | 1,291,764.06 |
| 杭州海叶口腔门诊部有限公司 | 会员服务费 | 461,064.29 | 272,163.09 |
| 杭州最天使口腔诊所有限公司 | 出售商品 | 105,987.60 | 1,340,245.41 |
| 杭州最天使口腔诊所有限公司 | 会员服务费 | 203,308.23 | 129,057.31 |
| 武汉存济口腔医院有限公司 | 出售商品 | 136,319.96 | |
| 武汉存济口腔医院有限公司 | 会员服务费 | 225,596.48 | |
| 重庆存济口腔医院有限公司 | 出售商品 | 19,445.98 | |
| 绍兴辰叶口腔门诊部有限公司 | 出售商品 | 185,948.58 | 2,103.40 |
| 绍兴辰叶口腔门诊部有限公司 | 会员服务费 | 108,517.30 | |
| 宁波江东三叶口腔门诊部有限公司 | 出售商品 | 168,353.62 | 1,239.00 |
| 宁波江东三叶口腔门诊部有限公司 | 会员服务费 | 134,288.03 | |
| 上海汇叶口腔门诊部有限公司 | 出售商品 | 259,931.96 | |
| 上海汇叶口腔门诊部有限公司 | 会员服务费 | 218,663.44 | |
| 浙江通策眼科医院投资管理有限公司 | 出售商品 | 471,927.55 | |
| 上海存济医院有限公司 | 出售商品 | 2,978.63 | |
| 杭州煦叶口腔门诊部有限公司 | 出售商品 | 30,926.52 | |
| 武汉存济口腔医院有限公司 | 结算手续费 | 13.98 | |
| 重庆存济口腔医院有限公司 | 结算手续费 | 0.04 | |
| 合计 | 3,502,215.63 | 4,517,241.03 |
(3)购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 诸暨通策口腔医疗投资基金合伙企业(有限合伙) | 本公司 | 其他资产托管 | 2016年11月 | 委托方投资的医院股权被收购或清算之日 | 双方签署的委托管理协议 |
关联托管/承包情况说明√适用 □不适用
2016年11月16日，公司关联方诸暨通策口腔医疗投资基金合伙企业(有限合伙)与本公司签订《委托管理协议》，将其所投资的北京存济口腔医院、重庆存济口腔医院、武汉存济口腔医院、西安存济口腔医院以及未来将在成都、广州等地设立的共计六家大型口腔医院相应的经营权以及管理权委托给本公司行使，管理费用按照所投资医院年度营业额的2%收取，原则上不超过3,000万元，报告期内委托方所投资的医院尚未开始经营，故公司未收取管理费。上述协议经公司第七届董事会第二十五次会议审批通过。本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用本公司作为承租方：
□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用(4). 关联担保情况本公司作为担保方□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明□适用 √不适用(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 245.65 | 193.44 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
基于眼科医院投资公司投资建设浙江大学眼科医院的需要，经2018年2月2日第二次临时股东大会审议通过，公司同比例投入2.5亿元用于眼科医院投资建设，截自本报告披露日，本期实际已完成投入1.4亿元并确认投资收益158.09万元。6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 杭州通策会综合服务有限公司 | 3,523.74 | 176.19 | 771.57 | 74.02 |
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 杭州一牙数字口腔有限公司 | 428,100.00 | 262,200.00 |
7、 关联方承诺□适用 √不适用8、 其他□适用 √不适用十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用5、 其他□适用 √不适用十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1．已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
| 项 目 | 年末余额 |
| 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： | |
| 资产负债表日后第1年 | 60,925,517.55 |
| 资产负债表日后第2年 | 62,606,951.95 |
| 资产负债表日后第3年 | 63,185,294.70 |
| 以后年度 | 221,438,656.49 |
| 合 计 | 408,156,420.68 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用3、 其他√适用 □不适用
本公司合并范围内公司之间的担保情况截止2018年06月30日，本公司合并范围内公司之间的财产抵押担保情况(单位：元)
| 担保单位 | 被担保单位 | 抵押权人 | 质押标的物 | 抵押物账面原值 | 抵押物账面价值 | 担保借款余额 | 借款到期日 |
| 浙江通策健康管理服务有限公司 | 杭州口腔医院有限公司 | 浙江通策健康管理服务有限公司 | 房屋 | 439,823,019.63 | 369,809,391.37 | 233,800,000 | 2024.1.16 |
十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 股票和债券的发行 | |||
| 重要的对外投资 | |||
| 重要的债务重组 | |||
| 自然灾害 | |||
| 外汇汇率重要变动 | |||
| 拟设立全资子公司舟山波恩生殖医院有限公司的事项 | 2016年12月，本公司合并范围内公司杭州波恩生殖技术管理有限公司出资设立舟山波恩生殖医院有限公司。该公司注册资本5,000万人民币，杭州波恩生殖技术管理有限公司以货币方式认缴出资，持股比例100.00%，截止资产负债表日尚未实缴出资。 |
2、 利润分配情况□适用 √不适用3、 销售退回□适用 √不适用4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用4、 年金计划□适用 √不适用5、 终止经营□适用 √不适用6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常生活中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分布为基础确定报告分部，与各部分共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 医疗服务收入 | 销售产品收入 | 管理服务收入 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 657,634,381.76 | 81,172,509.87 | 28,289,019.04 | 84,054,933.18 | 683,040,977.49 |
| 营业成本 | 397,085,219.31 | 73,761,821.85 | 2,055,713.64 | 74,520,664.10 | 398,382,090.70 |
| 资产总额 | 1,615,692,554.08 | 199,426,647.13 | 69,501,167.66 | 1,884,620,368.87 | |
| 负债总额 | 549,475,489.81 | 102,069,558.92 | 2,844,639.40 | 654,389,688.13 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项√适用 □不适用
股东股权质押事项截至本财务报告批准报出日，公司第一大股东宝群实业已将其持有的本公司9,256万股股份分别质押给中信证券股份有限公司7,770万股，广东粤财信托有限公司1,486万股用于办理股票质押式回购业务，宝群实业已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办妥股权质押登记手续。8、 其他
□适用 √不适用十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 32,068,543.09 | 100 | 2,190,427.04 | 6.83 | 29,878,116.05 | 24,340,499.19 | 100 | 1,217,024.96 | 5 | 23,123,474.23 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 32,068,543.09 | / | 2,190,427.04 | / | 29,878,116.05 | 24,340,499.19 | / | 1,217,024.96 | / | 23,123,474.23 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 20,328,545.42 | 1,016,427.27 | 5 |
| 1年以内小计 | 20,328,545.42 | 1,016,427.27 | 5 |
| 1至2年 | 11,739,997.67 | 1,173,999.77 | 10 |
| 2至3年 | |||
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 32,068,543.09 | 2,190,427.04 | / |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额973,402.08元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 杭州萧山通策杭口口腔医院有限公司 | 10,778,253.34 | 33.61 | 877,225.05 |
| 湖州通策口腔医院有限公司 | 5,283,362.97 | 16.48 | 358,146.51 |
| 杭州城北口腔医院有限公司 | 4,577,052.94 | 14.27 | 304,165.84 |
| 海宁通策口腔医院有限公司 | 3,353,039.04 | 10.46 | 218,261.10 |
| 苏州存济城西口腔医院有限公司 | 2,753,778.68 | 8.59 | 137,688.93 |
| 小 计 | 26,745,486.97 | 83.41 | 1,895,487.43 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 63,948.50 | 100.00 | 31,974.25 | 50.00 | 31,974.25 | 63,948.50 | 100.00 | 31,974.25 | 50 | 31,974.25 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 63,948.50 | / | 31,974.25 | / | 31,974.25 | 63,948.50 | / | 31,974.25 | / | 31,974.25 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | |||
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3年以上 | 63,948.50 | 31,974.25 | 50.00 |
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 63,948.50 | 31,974.25 | 50.00 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收暂付款 | 34,837.50 | 34,837.50 |
| 押金保证金 | 29,011.00 | 29,011.00 |
| 其他 | 100.00 | 100.00 |
| 合计 | 63,948.50 | 63,948.50 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
□适用 √不适用
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用3、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 234,275,062.58 | 234,275,062.58 | 234,275,062.58 | 234,275,062.58 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 105,418,037.03 | 105,418,037.03 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||
| 合计 | 339,693,099.61 | 339,693,099.61 | 334,275,062.58 | 334,275,062.58 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 浙江通策口腔医院投资管理集团有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 杭州通盛医疗投资管理有限公司 | 6,669,666.88 | 6,669,666.88 | ||||
| 杭州通策医疗财务服务有限公司 | 1,098,579.35 | 1,098,579.35 | ||||
| TopChoice Information limited | 6.35 | 6.35 | ||||
| 浙江通策妇幼医院投资管理有限公司 | 126,506,810.00 | 126,506,810.00 | ||||
| 合计 | 234,275,062.58 | 234,275,062.58 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 浙江通策眼科医院投资管理有限公司 | 100,000,000 | 5,418,037.03 | 105,418,037.03 | ||||||||
| 小计 | 100,000,000 | 5,418,037.03 | 105,418,037.03 | ||||||||
| 合计 | 100,000,000 | 5,418,037.03 | 105,418,037.03 | ||||||||
其他说明：
□适用 √不适用4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 80,332,907.71 | 72,998,946.50 | 69,201,970.35 | 69,112,015.32 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 80,332,907.71 | 72,998,946.50 | 69,201,970.35 | 69,112,015.32 |
5、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 30,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 5,418,037.03 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 2,352,034.75 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 眼科项目后续投入产生的投资收益 | 1,580,876.71 | |
| 合计 | 39,350,948.49 | 20,000,000.00 |
6、 其他□适用 √不适用十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -17,913.07 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,047,334.73 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -87,753.76 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,580,876.71 | |
| 所得税影响额 | -136,002.54 | |
| 少数股东权益影响额 | 2,458.35 | |
| 合计 | 2,389,000.42 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 12.72 | 0.42 | 0.42 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 12.50 | 0.41 | 0.41 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用4、 其他□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 | |
| 三、载有董事长亲笔签名的定期报告正本。 |
董事长：吕建明董事会批准报送日期：2018年7月31日
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