科远智慧(002380)_公司公告_科远股份：2018年半年度报告新浪财经

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科远股份：2018年半年度报告（下载公告）
公告日期:2018-07-28
南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告 2018 年 07 月 1 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人刘国耀、主管会计工作负责人刘红巧及会计机构负责人（会计主管人员）刘红巧声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中涉及未来的经营计划和经营目标，并不代表公司的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 2 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2 第二节公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5 第三节公司业务概要 ................................................................................................. 8 第四节经营情况讨论与分析 ................................................................................... 10 第五节重要事项 ....................................................................................................... 19 第六节股份变动及股东情况 ................................................................................... 23 第七节优先股相关情况 ........................................................................................... 26 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 27 第九节公司债相关情况 ........................................................................................... 28 第十节财务报告 ....................................................................................................... 29 第十一节备查文件目录 ......................................................................................... 102 3 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文释义释义项指释义内容控股股东、实际控制人指刘国耀、胡歙眉、刘建耀、胡梓章高级管理人员、高管人员指公司的高级管理人员科远智慧能源指南京科远智慧能源投资有限公司科远驱动指南京科远驱动技术有限公司睿孜星指江苏睿孜星智控科技有限公司科远电子指南京科远电子科技有限公司杭州德伺麦指杭州德伺麦科技有限公司磐控微网指南京磐控微型电网技术有限公司闻望自动化指南京闻望自动化有限公司沛县清能指中机清洁能源沛县有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《公司章程》指公司现行的《公司章程》股东大会指公司股东大会董事会指公司董事会监事会指公司监事会 4 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称科远股份股票代码 002380 变更后的股票简称（如有）无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称南京科远自动化集团股份有限公司公司的中文简称（如有）科远股份公司的外文名称（如有） Nanjing Sciyon Automation Group Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有）SCIYON 公司的法定代表人刘国耀二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名赵文庆曲建文联系地址南京市江宁区秣陵街道清水亭东路 1266 号南京市江宁区秣陵街道清水亭东路 1266 号电话 025-69836008 025-69836103 传真 025-69836118 025-69836118 电子信箱 zhaowq@sciyon.com qujw@sciyon.com 三、其他情况 1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。 2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。 5 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元） 253,777,658.48 237,398,045.23 6.90% 归属于上市公司股东的净利润（元） 54,524,562.23 49,332,486.15 10.52% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 45,397,790.74 45,135,663.13 0.58% 益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） 15,305,960.90 29,971,079.75 -48.93% 基本每股收益（元/股） 0.23 0.21 9.52% 稀释每股收益（元/股） 0.23 0.21 9.52% 加权平均净资产收益率 2.63% 2.48% 0.15% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元） 2,424,980,398.34 2,413,265,935.43 0.49% 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,071,105,313.73 2,052,579,498.85 0.90% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -52,221.79 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 171,330.88 主要是报告期内短期银行金融其他符合非经常性损益定义的损益项目 10,664,625.46 理财投资收益减：所得税影响额 1,620,703.49 6 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文少数股东权益影响额（税后） 36,259.57 合计 9,126,771.49 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 7 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司作为国内领先的工业自动化与信息化技术、产品及解决方案供应商，业务领域主要围绕工业互联网平台架构而展开，致力于为工业用户提升自动化和信息化水平，最终实现“让工业充满智慧，让智慧创造价值”的公司愿景。工业互联网平台是面向工业企业数字化、网络化、智能化需求，构建基于海量数据采集、汇聚、分析的服务体系，支撑制造资源泛在连接、弹性供给、高效配置的载体。平台架构详见下图：从图中可见，整个工业互联网平台呈现出清晰的层级架构，涵盖边缘层、IaaS层、平台层（也叫工业PaaS层）、应用层（也叫工业SaaS层）以及贯穿上述各层级的安全防护。其中，边缘层、平台层、应用层是工业互联网平台的三大核心层级。公司业务领域也主要覆盖这三大核心层级： 1、边缘层是基础。在平台的边缘层，对海量设备进行连接和管理，并利用协议转换实现海量工业数据的互联互通和互操作；同时，通过运用边缘计算技术，实现错误数据剔除、数据缓存等预处理以及边缘实时分析，降低网络传输负载和云端计算压力。在该层级，公司的主要产品包括分散控制系统（DCS）、可编程逻辑控制器（PLC）、机器人、非标自动化、电动执行机构及传感器等； 2、平台层是核心。在通用PaaS架构上进行二次开发，实现工业PaaS层的构建，为工业用户提供海量工业数据的管理和分析服务，并能够积累沉淀不同行业、不同领域内技术、知识、经验等资源，实现封装、固化和复用，在开放的开发环境中以工业微服务的形式提供给开发者，用于快速构建定制化工业APP，打造完整、开放的工业操作系统。在该层级，公司的主要产品及解决方案包括实时数据库、厂级信息化管控一体化平台、基于大数据及人工智能的旋转机械故障诊断系统、工业锅炉燃烧优化系统等； 3、应用层是关键。通过自主研发或者是引入第三方开发者的方式，平台以云化软件或工业APP形式为用户提供设计、 8 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文生产、管理、服务等一系列创新性应用服务，实现价值的挖掘和提升。在该层级，公司的主要产品及解决方案包括智慧电厂、智慧冶金、智慧化工、智慧港口、慧联制造平台等。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明货币资金报告期内，部分短期理财到期。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、品牌优势公司作为国家驰名商标，行业排名位居国内前三位。作为国家火炬计划重点高新技术企业、江苏省规划布局内重点软件企业、南京市软件行业协会副理事长单位，公司通过了ISO9001：2008质量管理体系、OHSAS18001:2007职业健康安全管理体系和ISO14001：2004环境管理体系认证，GJB9001B-2009武器装备质量管理体系认证；此外，公司主要产品通过CE产品认证。 2、产品平台优势基于公司强大的工业自动化系统和工业软件产品平台，致力于IT和OT的无缝融合，为工业企业提供智能制造整体解决方案和智能工厂规划、设计、集成、安装、调试和运维服务，用工业互联网、工业云服务、人工智能、大数据等智能制造技术帮助国内工业企业实现产业升级转型的目标，用安全可控的自动化系统和工业软件践行“中国制造2025”。 3、研发和技术优势公司坚持自主创新结合技术引进先后掌握了多项业内先进的核心技术，如控制系统、实时数据库、云计算、运动控制、三维数字成像、人工智能等一批核心技术能力，提出了诸多优秀行业解决方案，在国内工业领域得到了广泛应用。公司现拥有江苏省智能控制重点实验室、江苏省工业自动化工程技术研究中心、江苏省软件企业技术中心、江苏省流程工业数据挖掘与故障诊断工程中心、南京市智能制造与机器人工程研究中心、企业博士后工作站、东南大学—科远股份能源系统与控制联合研究中心等多个高规格研发平台，累计获得授权专利130项，软件著作权158项，承担了国家火炬计划、国家电子倍增计划、国家中小企业技术创新基金、国家工信部2017年工业强基工程、江苏省科技成果转化专项资金项目、江苏省战略性新兴产业专项等数十项省部级科技项目，获得国家工商联科技进步奖、江苏省科学技术奖一等奖等十余项。报告期内，公司仍不断加大研发投入，以保持公司在技术、研发方面的领先优势。报告期内，公司研发支出总计2,462.56 万元，占营业收入的比例为9.70%；2018年上半年，公司新增各项专利11项，其中发明专利6项；截至报告期末，公司拥有有效专利数116项。 4、市场拓展优势公司设立二十五年来，通过多年的营销渠道建设，已经建成了一支行业经验丰富的营销团队，在全国设置了八大事业部及大客户中心。事业部制的优点，一是销售和项目实施高度协同，贴近客户，提高效率；二是有利于培养销售人员；三是有利于客户关系的积累。通过事业部制建设策略，我们构建了极富战斗力的销售团队，与客户粘性更加紧密，市场占有率进一步提高。 9 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2018年上半年，公司新签合同额、营业收入继续保持稳步增长态势。报告期内，公司实现营业收入25,377.77万元，较上年同期增加1,637.96万元，增幅为6.90%；营业成本14,279.11万元，较上年同期增加505.16万元，增幅为3.67%；实现归属于上市公司股东的净利润5,452.46万元，较上年增长519.21万元，增幅为10.52%。报告期内，公司围绕“深挖存量，布局‘两张网’”的整体经营思路，重点开展工作如下： 1、深挖存量市场，坚定不移做大做强现有业务报告期内，公司积极跟踪不断增长的改造市场需求，同时大力挖掘客户潜在需求，借助智能制造的东风，不断积累智慧电厂市场业绩，公司市场占有率得到进一步提升。 2、拓展产品行业应用领域报告期内，借鉴在化工自动化行业的成功经验，公司继续引进熟悉行业业务的营销产品经理和销售团队，大力拓展水泥自动化、冶金自动化和智慧水务、智慧园区等，初见成效。 3、继续加大研发投入，布局“两张网” 在互联网快速发展的形势下，公司积极布局工业互联网、能源互联网。未来，公司将持续致力于提升在生产环节数据互联互通、工业大数据分析、人工智能等方面的能力，为用户提供大数据分析、故障诊断等服务。 4、优化内部管理，激发活力报告期内，公司持续推进薪酬管理制度改革，加强人才培养及激励；不断优化组织能力，提高运营效率，进一步提升为客户创造价值的能力；大力推动企业文化建设，强调价值认同，追求员工与企业共担共赢和共同成长。二、主营业务分析概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入 253,777,658.48 237,398,045.23 6.90% 营业成本 142,791,065.48 137,739,463.99 3.67% 销售费用 24,527,074.98 20,656,087.80 18.74% 管理费用 48,050,806.93 40,863,684.40 17.59% 财务费用 -8,925,719.93 -7,505,594.51 -18.92% 所得税费用 5,152,669.38 4,523,471.71 13.91% 研发投入 24,625,609.28 25,116,726.14 -1.96% 经营活动产生的现金流量净额 15,305,960.90 29,971,079.75 -48.93% 报告期内采购以及人工薪资支出较大。投资活动产生的现金流量净额 220,984,218.82 -274,603,556.33 -180.47% 报告期内短期理财产品到期资金回笼。筹资活动产生的现金流量净额 -38,023,747.35 -23,999,164.90 -58.44% 10 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文现金及现金等价物净增加额 198,266,432.37 -268,631,641.48 173.81% 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成单位：元本报告期上年同期同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 253,777,658.48 100% 237,398,045.23 100% 6.90% 分行业工业自动化与信息化 252,838,438.63 99.63% 236,799,292.67 99.75% 6.77% 其他 939,219.85 0.37% 598,752.56 0.25% 56.86% 分产品工业自动化 200,784,332.29 79.12% 179,001,182.26 75.40% 12.17% 工业互联网 52,054,106.34 20.51% 57,798,110.41 24.35% -9.94% 其他 939,219.85 0.37% 598,752.56 0.33% 56.86% 分地区华东 162,619,077.47 64.08% 153,640,246.52 64.72% 5.84% 华北 27,036,720.01 10.65% 24,686,132.48 10.40% 9.52% 西北 13,688,460.52 5.39% 11,663,931.62 4.91% 17.36% 华中 8,689,568.33 3.42% 10,863,704.27 4.58% -20.01% 华南 5,464,452.06 2.15% 6,636,540.17 2.80% -17.66% 东北 9,606,078.03 3.79% 14,314,199.15 6.03% -32.89% 西南 16,405,885.95 6.46% 12,332,598.29 5.19% 33.03% 东南 9,328,196.26 3.68% 2,661,940.17 1.12% 250.43% 其他 939,219.85 0.37% 598,752.56 0.25% 56.86% 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业工业自动化与信息化 252,838,438.63 142,559,921.34 43.62% 6.77% 3.81% 1.61% 分产品工业自动化 200,784,332.30 113,837,957.60 43.30% 11.80% 35.04% -9.76% 11 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文工业互联网 52,054,106.34 28,721,963.77 44.82% -9.94% -23.48% 9.77% 分地区华东 162,619,077.50 91,219,927.53 43.91% 5.84% 3.68% 1.17% 华北 27,036,720.01 15,568,475.53 42.42% 9.52% -0.65% 5.89% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益 10,664,625.46 17.66% 购买短期理财产品所产生。是资产减值 6,452,708.86 10.69% 应收类坏账计提以及存货跌价准备。是营业外收入 364,213.82 0.60% 营业外支出 192,882.94 0.32% 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年同期末占总资产比比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额例货币资金 752,058,509.85 31.01% 568,776,755.51 25.04% 5.97% 报告期内短期理财到期所致。应收账款 489,211,176.68 20.17% 413,646,060.89 18.21% 1.96% 存货 156,546,440.72 6.46% 148,482,008.40 6.54% -0.08% 投资性房地产 3,210,305.95 0.13% 0.13% 长期股权投资 338,782.26 0.01% 1,470,429.24 0.06% -0.05% 固定资产 369,211,447.97 15.23% 329,979,732.33 14.53% 0.70% 在建工程 10,078,095.60 0.42% 15,442,364.88 0.68% -0.26% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 12 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 3、截至报告期末的资产权利受限情况截止报告期末，公司货币资金650,840.29元因作为保证金办理保函业务而使用受限。五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 712,668,576.23 338,259,022.45 110.69% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元投截至资产被投资披露日披露索资投资金持股比资金来投资期产品类负债表日预计本期投是否公司名主要业务合作方期（如引（如方额例源限型的进展情收益资盈亏涉诉称有）有）式况生物质能发中机清电、售电，热中机国所收购股洁能源力生产与供收 5,750,0 100.00 自有资能清洁长期能源权已全部 0.00 0.00 否沛县有应，农、林产购 00.00 %金能源有过户。限公司品初加工服限公司务。 5,750,0 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 00.00 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。 13 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 6、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。 7、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元募集资金总额 154,554.49 报告期投入募集资金总额 4,158.12 已累计投入募集资金总额 79,224.39 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 1、公司首次公开发行股票募集资金公司首次公开发行募集资金净额为 63,092.68 万元，截至 2015 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金承诺投资项目、超募资金投资项目已全部结项，公司募集资金使用总额为 61,947.65 万元。经公司第四届董事会第三次会议及 2016 年度股东大会审议通过，公司使用闲置募集资金投资理财产品。截至 2018 年 6 月 30 日，公司尚未使用的募集资金余额为 4,378.65 万元，其中根据公司第四届董事会第六次会议以及 2018 年股东大会审议，公司使用 4,300.00 万用于资金管理，78.65 万存放募集资金专户。 2、2016 年非公开发行股票募集资金 2016 年 3 月 4 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准南京科远自动化集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]421 号）核准，公司以每股人民币 26.01 元的价格向 7 名特定对象非公开发行 35,991,649 股 A 股，共筹得人民币 93,614.28 万元，扣除承销费用及其他发行费用共计 2,152.47 万元后，净筹得人民币 91,461.80 万元。报告期内，公司投入承诺募投项目的募集资金为 4,158.12 万元。截至 2018 年 6 月 30 日，公司尚未使用的募集资金余额为 79,010.73 万元，其中，经公司第四届董事会第六次会议以及 2018 年股东大会审议通过，公司使用闲置募集资金 76,900 万元用于现金管理， 2,110.73 万元存放于募集资金专户。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已募集资金调整后投截至期末截至期末项目达到本报告期项目可行承诺投资项目和超募本报告期是否达到变更项承诺投资资总额累计投入投资进度预定可使实现的效性是否发资金投向投入金额预计效益目(含部总额 (1) 金额(2) (3)＝用状态日益生重大变 14 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文分变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目节能减排领域控制系 2011 年统的研究与产业化项否 7,050 7,050 7,063.92 100.20% 12 月 31 2,150.64 是否目日 2012 年电厂管控一体化信息否 4,000 4,000 4,076.96 101.92% 06 月 30 385.77 是否系统项目日 2011 年火力发电厂辅助车间否 4,000 4,000 3,998.14 99.95% 12 月 31 795.28 是否集中控制项目日基于云端虚拟工厂的 2019 年智能制造系统研究与否 25,963.51 25,963.51 2,677.95 9,246.29 35.61% 12 月 31 不适用否产业化项目日基于工业互联网的智 2018 年慧电厂研究与产业化否 31,681.02 31,681.02 1,111.28 5,356.68 16.91% 12 月 31 不适用否项目日基于智能技术的能量 2018 年优化系统研究与产业否 35,969.75 35,969.75 368.89 2,673.76 7.43% 12 月 31 不适用否化项目日 108,664.2 108,664.2 承诺投资项目小计 -- 4,158.12 32,415.75 -- -- 3,331.69 -- -- 8 8 超募资金投向 2013 年现场总线仪表研究与否 10,000 10,000 10,137.67 101.38% 12 月 31 559.94 是否产业化项目日装备自动化产品研发 2015 年中心及生产基地建设否 15,000 15,000 14,970.96 99.81% 12 月 31 171.93 是否项目日归还银行贷款（如有） -- 3,700 3,700 3,700 100.00% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 18,000 18,000 18,000 100.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 46,700 46,700 0 46,808.63 -- -- 731.87 -- -- 155,364.2 155,364.2 合计 -- 4,158.12 79,224.38 -- -- 4,063.56 -- -- 8 8 由于公司非公开发行募投项目建设所在地—南京市江宁区滨江开发区厂区规划建设了南京市首批十未达到计划进度或预大智能工厂建设示范项目，厂区建设规划按照高起点、高标准的要求进行了调整，由此致使该项目计收益的情况和原因工作进展有所推迟；此外，由于基于智能技术的能量优化系统研究与产业化项目市场推广模式由合（分具体项目）同能源管理方式（EMC）转为了直接销售模式，资金需求大幅降低，因此至报告期末，项目投资进度有所滞后。 15 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文项目可行性发生重大不适用变化的情况说明适用经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]263 号”文核准，公司首次公开发行人民币普通股 1,700 万股，每股发行价格为人民币 39 元，募集资金总额为人民币 66,300 万元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币 63,092.68 万元，募投项目预算 15,050 万元，超募资金 48,042.68 万元。经公司一届董事会十九次会议批准,使用超募资金提前偿还中国银行江宁支行 3,000 万元和交通银行江宁支行 700 万元贷款；2010 年为解决公司流动资金需要，经第二届董事第三次会议审议批准，科远股份使用 8,000 万超募资金永久补充日常经营所需的流动资金, 2011 年为解决公司流动资金需要，经第二届超募资金的金额、用董事第十次会议审议批准，科远股份使用 1 亿元超募资金永久补充日常经营所需的流动资金，以上途及使用进展情况资金已如数划转到公司日常经营帐户中；公司第二届董事会第三次会议、公司 2010 年第三次临时股东大会，审议通过《关于使用超募资金投资现场总线仪表的研究及产业化项目的议案》，同意公司使用超募资金 1 亿元投资建设现场总线仪表项目。该项目已于 2013 年 12 月 31 日结项，项目总投资额为 10,137.67 万元。此外，经公司第二届董事会第十三次会议、公司 2011 年度股东大会审议通过《关于使用超募资金投资装备自动化产品研发中心及生产基地建设项目的议案》，同意公司使用超募资金 1.5 亿元投资装备自动化产品研发中心及生产基地建设项目，该项目于 2012 年 7 月 1 日正式启动, 该项目已于 2015 年 12 月 31 日结项，项目总投资金额 14,970.96 万元。适用以前年度发生募集资金投资项目实公司于 2010 年 4 月 22 日召开的第一届董事会第十九次会议和第一届监事会第十一次会议审计通过施地点变更情况了《关于变更募投项目实施地点的议案》，公司将募集资金投资的三个项目实施地进行变更，实施地由南京江宁滨江开发区天成路以东变更为南京市江宁经济技术开发区前庄路以东、吉印大道以南。募投项目用地面积由 46,409.00 平方米，调整为 40,792.80 平方米。募集资金投资项目实不适用施方式调整情况适用 1、为保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入募集资金项目。江苏公证天业会计师事务所有限公司对公司以自筹资金先期投入募集资金项目的事项进行了专项审核，并出具了苏公 W(2010)E1151 号，《关于南京科远自动化集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项鉴证报告》，截至 2010 年 3 月 31 日，公司募投项目自筹资金已累计投入 6,086.19 万元，其中，节能减排领域控制系统的研究与产业化项目 4,051.56 万元，电厂管控一体化信息系统项目 342.93 万元，火力发电厂辅助车间集中控制项目 1,691.69 万元。上述预先投入募投项目的自筹资金经公司第一届董募集资金投资项目先事会第二十次会议批准，2010 年使用上市募集资金全部进行了置换。期投入及置换情况 2、保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入募集资金项目。江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)对公司以自筹资金先期投入募集资金项目的事项进行了专项审核，并出具了苏公 W(2016)E1421 号，《关于南京科远自动化集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项鉴证报告》，截至 2016 年 3 月 31 日，公司募投项目自筹资金已累计投入 1,101.80 万元，其中，基于云端虚拟工厂的智能制造系统研究与产业化项目 234.99 万元，基于工业互联网的智慧电厂研究与产业化项目 393.89 万元，基于智能技术的能量优化系统研究与产业化项目 472.92 万元。上述预先投入募投项目的自筹资金经公司第三届董事会第十五次会议批准，2016 年使用的上市募集资金全部进行了置换。 16 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募集资金截止 2018 年 6 月 30 日，公司尚未使用的闲置募集资金部分用于了现金管理，其余尚未使用的募集用途及去向资金全部存储在募集资金银行专户中，按募集资金管理办法严格管理和使用。募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。（4）募集资金项目情况募集资金项目概述披露日期披露索引详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《科远股份募集资金存放与使用情况 2018 年 07 月 28 日 2018 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，公告编号： 2018-021。 8、非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 17 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计 2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 0.00% 至 30.00% 2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 7,016.69 至 9,121.7 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 7,016.69 依据在手订单的收入确认进度，以及部分创新业务订单的不业绩变动的原因说明断释放，预期 2018 年 1-9 月，公司业绩仍将保持增长态势。十、公司面临的风险和应对措施 1、宏观经济及政策风险行业的发展与国家宏观经济和宏观政策密不可分，当宏观经济不振，或者宏观政策落地效果不佳时，均会影响到公司产品的销售和收入的增长，公司将依托各项优势勤练内功，争取创造新的利润增长点，同时密切关注宏观经营环境和政策的变化，积极快速的处理与应对其带来的风险和挑战。 2、市场竞争风险市场已进入充分竞争时代，外资品牌凭借强大的技术优势占据了较大市场份额，内资品牌奋力追赶，公司凭借高性价比的产品服务以及完整的行业解决方案等优势，在激烈竞争中占据了有利位置，并在多个细分领域领先竞争对手。但如果竞争对手调整经营策略或者提升产品技术能力，则可能对公司构成威胁，影响公司经营业绩。面对这一潜在风险，公司将紧跟市场变化，时刻关注竞争对手动向并保持警惕，同时采取有效的经营策略积极应对，加大创新投入，巩固行业地位。 3、人才流失风险作为以研发、销售为主导的高新技术企业，人才对企业的发展至关重要，而由于行业竞争激烈，公司也面临着人才流失的风险。目前，公司已建立起一支高素质的研发人员队伍，但随着业务的快速发展，对高素质人才的需求逐步加大，如何培养和引进人才，保持人才队伍的稳定是公司的重点工作；公司将高度重视人力资源工作，继续完善人才引进、培训和激励机制，开辟多层面人才引进渠道，完善内部人才流动机制，保障人才队伍的稳定，减少人才流失风险。 18 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2018 年 05 2018 年 05 月 26 详见公司在巨潮资讯网 2017 年度股东大会年度股东大会 48.55% 月 25 日日（www.cninfo.com.cn）发布的公告。 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺对于发行人（公司）正在或已经进行生产开发的产品、经营的业务以及研究的新产品、新技术，承诺方保证现在和将来不生产、开发任何对发行人（公司）生产的产品构成直首次公开发接竞争的同类产品，亦不直接经营或间接经正常履行行承诺方：刘关于同业首次公开发行或再融营与发行人（公司）业务、新产品、新技术 2007 年 07 中，没有国耀、胡歙竞争的承长期。资时所作承诺有竞争或可能有竞争的企业、业务、新产品、月 28 日违反承诺眉、胡梓章、诺新技术。承诺方也保证不利用其股东（实际情形。刘建耀控制人）的地位损害发行人（公司）及其它股东的正当权益。同时承诺方将促使承诺方全资拥有或其拥有 50%股权以上或相对控股的下属子公司遵守上述承诺。 19 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项 □ 适用 √ 不适用九、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。十、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。 20 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十三、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。 21 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十五、社会责任情况 1、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否本公司及子公司不属于重点排污单位。 2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划公司2018年半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。十六、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 22 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份 96,638,020 40.27% 96,638,020 40.27% 3、其他内资持股 96,638,020 40.27% 96,638,020 40.27% 境内自然人持股 96,638,020 40.27% 96,638,020 40.27% 二、无限售条件股份 143,353,629 59.73% 143,353,629 59.73% 1、人民币普通股 143,353,629 59.73% 143,353,629 59.73% 三、股份总数 239,991,649 100.00% 239,991,649 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 3、证券发行与上市情况报告期内，公司不存在证券发行与上市情况。二、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数 19,082 报告期末表决权恢复的优先股 0 23 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文股东总数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况报告期末持报告期内持有有限售持有无限售质押或冻结情况持股比股东名称股东性质有的普通股增减变动条件的普通条件的普通例股份状态数量数量情况股数量股数量刘国耀境内自然人 25.46% 61,097,400 45,823,050 15,274,350 胡歙眉境内自然人 21.95% 52,689,000 39,516,750 13,172,250 中信信托有限责任公司－中信信托成泉汇涌八期金融投其他 3.78% 9,079,155 0 9,079,155 资集合资金信托计划刘建耀境内自然人 3.65% 8,750,000 6,562,500 2,187,500 质押 970,000 平安大华基金－平安银行－深圳平安大华汇通财富管理其他 3.20% 7,689,350 0 7,689,350 有限公司曹瑞峰境内自然人 1.64% 3,933,600 2,950,200 983,400 申万菱信基金－工商银行－华融国际信托－盛世景定增其他 1.24% 2,965,517 0 2,965,517 基金权益投资集合资金信托计划张勇境内自然人 1.03% 2,465,652 0 2,465,652 梅建华境内自然人 0.94% 2,263,725 1,697,794 565,931 胡梓章境内自然人 0.83% 1,992,202 0 1,992,202 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股东的情况（如有）（参见无。注 3）刘国耀、胡歙眉、刘建耀、胡梓章是本公司的控股股东及实际控制人。刘国耀与胡歙眉系夫妻关系，刘建耀系刘国耀之弟，胡梓章系胡歙眉之父亲。截至报告期上述股东关联关系或一致行动的说明末，四人合计持有本公司 51.89%的股权。除以上情况外，本公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。前 10 名无限售条件普通股股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类数量刘国耀 15,274,350 人民币普通股 15,274,350 胡歙眉 13,172,250 人民币普通股 13,172,250 中信信托有限责任公司－中信信托成泉汇 9,079,155 人民币普通股 9,079,155 涌八期金融投资集合资金信托计划平安大华基金－平安银行－深圳平安大华 7,689,350 人民币普通股 7,689,350 汇通财富管理有限公司 24 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文申万菱信基金－工商银行－华融国际信托－盛世景定增基金权益投资集合资金信托 2,965,517 人民币普通股 2,965,517 计划张勇 2,465,652 人民币普通股 2,465,652 刘建耀 2,187,500 人民币普通股 2,187,500 胡梓章 1,992,202 人民币普通股 1,992,202 李海康 1,184,900 人民币普通股 1,184,900 曹瑞峰 983,400 人民币普通股 983,400 刘国耀、胡歙眉、刘建耀、胡梓章是本公司的控股股东及实际控制人。刘国耀前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及与胡歙眉系夫妻关系，刘建耀系刘国耀之弟，胡梓章系胡歙眉之父亲。截至报前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普告期末，四人合计持有本公司 51.89%的股权。除以上情况外，本公司未知其他通股股东之间关联关系或一致行动的说明前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东无。情况说明（如有）（参见注 4）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。三、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。 25 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。 26 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。 27 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否 28 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：南京科远自动化集团股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 752,058,509.85 553,791,696.36 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 69,395,731.63 67,353,505.78 应收账款 489,211,176.68 457,982,949.69 预付款项 27,723,980.51 14,234,731.56 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 18,770,903.35 14,459,034.90 买入返售金融资产存货 156,546,440.72 132,529,482.79 持有待售的资产 29 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文一年内到期的非流动资产其他流动资产 420,828,381.28 700,127,532.17 流动资产合计 1,934,535,124.02 1,940,478,933.25 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 1,000,000.00 1,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 338,782.26 342,733.03 投资性房地产 3,210,305.95 3,287,400.31 固定资产 369,211,447.97 374,318,988.76 在建工程 10,078,095.60 2,378,702.84 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 67,444,214.55 64,576,613.84 开发支出 4,955,629.15 商誉 6,040,903.48 5,439,119.12 长期待摊费用 2,857,588.14 递延所得税资产 11,798,142.40 11,365,750.95 其他非流动资产 18,465,793.97 5,122,064.18 非流动资产合计 490,445,274.32 472,787,002.18 资产总计 2,424,980,398.34 2,413,265,935.43 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 3,716,860.47 5,719,466.99 应付账款 220,957,309.91 194,762,842.56 30 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文预收款项 71,067,994.12 53,691,750.78 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 1,424,875.37 44,572,099.09 应交税费 12,989,042.80 21,900,099.03 应付利息应付股利其他应付款 10,583,632.05 5,368,395.74 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 381,581.31 流动负债合计 320,739,714.72 326,396,235.50 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 18,735,200.00 18,565,000.00 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 18,735,200.00 18,565,000.00 负债合计 339,474,914.72 344,961,235.50 所有者权益：股本 239,991,649.00 239,991,649.00 其他权益工具其中：优先股 31 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文永续债资本公积 1,390,754,636.07 1,390,754,636.07 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 58,372,299.21 58,372,299.21 一般风险准备未分配利润 381,986,729.45 363,460,914.57 归属于母公司所有者权益合计 2,071,105,313.73 2,052,579,498.85 少数股东权益 14,400,169.89 15,725,201.08 所有者权益合计 2,085,505,483.62 2,068,304,699.93 负债和所有者权益总计 2,424,980,398.34 2,413,265,935.43 法定代表人：刘国耀主管会计工作负责人：刘红巧会计机构负责人：刘红巧 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 742,991,370.40 539,736,900.43 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 66,938,724.89 65,961,605.78 应收账款 477,372,057.53 451,117,180.96 预付款项 28,832,821.37 11,616,745.84 应收利息应收股利其他应收款 13,305,829.07 11,559,452.25 存货 126,521,111.65 104,835,410.75 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 419,810,806.28 700,000,000.00 流动资产合计 1,875,772,721.19 1,884,827,296.01 非流动资产： 32 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 114,340,400.72 93,094,351.49 投资性房地产固定资产 356,535,811.11 359,430,609.96 在建工程 10,453,578.47 5,069,755.40 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 65,126,789.43 61,992,681.57 开发支出 4,955,629.15 商誉长期待摊费用递延所得税资产 10,300,854.63 9,933,982.04 其他非流动资产 4,428,774.82 5,105,015.97 非流动资产合计 561,186,209.18 539,582,025.58 资产总计 2,436,958,930.37 2,424,409,321.59 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 3,716,860.47 5,719,466.99 应付账款 265,430,067.49 236,063,193.88 预收款项 58,557,329.37 49,608,207.05 应付职工薪酬 829,624.70 38,074,115.83 应交税费 11,048,697.62 18,347,719.44 应付利息应付股利其他应付款 1,578,353.00 1,136,420.85 持有待售的负债一年内到期的非流动负债 33 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文其他流动负债流动负债合计 341,160,932.65 348,949,124.04 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 16,710,000.00 16,250,000.00 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 16,710,000.00 16,250,000.00 负债合计 357,870,932.65 365,199,124.04 所有者权益：股本 239,991,649.00 239,991,649.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,389,434,470.58 1,389,434,470.58 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 58,372,299.21 58,372,299.21 未分配利润 391,289,578.93 371,411,778.76 所有者权益合计 2,079,087,997.72 2,059,210,197.55 负债和所有者权益总计 2,436,958,930.37 2,424,409,321.59 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 253,777,658.48 237,398,045.23 34 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文其中：营业收入 253,777,658.48 237,398,045.23 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 218,134,950.82 201,653,205.63 其中：营业成本 142,791,065.48 137,739,463.99 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 5,239,014.50 4,307,504.99 销售费用 24,527,074.98 20,656,087.80 管理费用 48,050,806.93 40,863,684.40 财务费用 -8,925,719.93 -7,505,594.51 资产减值损失 6,452,708.86 5,592,058.96 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 10,664,625.46 3,756,690.26 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -3,950.77 汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列） -52,221.79 其他收益 13,950,758.21 13,796,300.08 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,205,869.54 53,297,829.94 加：营业外收入 364,213.82 1,133,832.14 减：营业外支出 192,882.94 167,697.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 60,377,200.42 54,263,965.08 减：所得税费用 5,152,669.38 4,523,471.71 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 55,224,531.04 49,740,493.37 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 57,724,531.04 49,740,493.37 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）归属于母公司所有者的净利润 54,524,562.23 49,332,486.15 少数股东损益 699,968.81 408,007.22 35 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 55,224,531.04 49,740,493.37 归属于母公司所有者的综合收益总额 54,524,562.23 49,332,486.15 归属于少数股东的综合收益总额 699,968.81 408,007.22 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.23 0.21 （二）稀释每股收益 0.23 0.21 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：刘国耀主管会计工作负责人：刘红巧会计机构负责人：刘红巧 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 235,519,932.93 218,874,989.79 减：营业成本 136,848,335.17 127,224,320.84 税金及附加 4,722,396.57 4,109,219.94 销售费用 21,895,418.09 17,608,267.86 管理费用 41,208,823.57 36,154,606.93 财务费用 -8,888,445.33 -7,115,666.01 资产减值损失 6,075,572.38 5,373,766.62 36 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 13,633,699.31 3,756,690.26 其中：对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益（损失以“-”号填列） -52,221.79 其他收益 13,532,658.21 14,038,167.52 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,771,968.21 53,315,331.39 加：营业外收入 327,569.14 594,323.11 减：营业外支出 191,455.43 167,697.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 60,908,081.92 53,741,957.50 减：所得税费用 5,031,534.40 4,356,544.86 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 55,876,547.52 49,385,412.64 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 55,876,547.52 49,385,412.64 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 55,876,547.52 49,385,412.64 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额 37 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 312,053,331.47 290,483,662.79 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 12,872,444.69 10,361,613.07 收到其他与经营活动有关的现金 15,469,643.48 16,823,960.51 经营活动现金流入小计 340,395,419.64 317,669,236.37 购买商品、接受劳务支付的现金 154,145,052.80 141,542,979.84 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 98,555,172.87 81,191,403.55 支付的各项税费 44,761,350.78 38,881,988.40 支付其他与经营活动有关的现金 27,627,882.29 26,081,784.83 经营活动现金流出小计 325,089,458.74 287,698,156.62 经营活动产生的现金流量净额 15,305,960.90 29,971,079.75 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 4,259,022.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 712,668,576.23 334,000,000.00 投资活动现金流入小计 712,668,576.23 338,259,022.45 38 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 48,307,912.94 17,938,324.73 投资支付的现金 5,750,000.00 2.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 437,626,444.47 594,924,252.05 投资活动现金流出小计 491,684,357.41 612,862,578.78 投资活动产生的现金流量净额 220,984,218.82 -274,603,556.33 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,023,747.35 23,999,164.90 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,025,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 38,023,747.35 23,999,164.90 筹资活动产生的现金流量净额 -38,023,747.35 -23,999,164.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 198,266,432.37 -268,631,641.48 加：期初现金及现金等价物余额 553,140,843.50 827,157,389.37 六、期末现金及现金等价物余额 751,407,275.87 558,525,747.89 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 296,365,545.84 267,402,104.36 收到的税费返还 12,742,207.35 10,299,745.63 收到其他与经营活动有关的现金 11,587,253.30 10,671,924.02 经营活动现金流入小计 320,695,006.49 288,373,774.01 购买商品、接受劳务支付的现金 154,375,830.46 131,540,545.13 39 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文支付给职工以及为职工支付的现金 84,923,187.38 68,740,755.87 支付的各项税费 38,870,611.06 35,639,463.71 支付其他与经营活动有关的现金 26,351,289.69 23,136,868.46 经营活动现金流出小计 304,520,918.59 259,057,633.17 经营活动产生的现金流量净额 16,174,087.90 29,316,140.84 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 2,975,000.00 4,259,022.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 710,668,576.23 334,000,000.00 投资活动现金流入小计 713,643,576.23 338,259,022.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34,785,450.94 17,897,299.09 投资支付的现金 21,250,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2.00 支付其他与投资活动有关的现金 435,510,000.00 584,924,252.05 投资活动现金流出小计 491,545,450.94 602,821,553.14 投资活动产生的现金流量净额 222,098,125.29 -264,562,530.69 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,998,747.35 23,999,164.90 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 35,998,747.35 23,999,164.90 筹资活动产生的现金流量净额 -35,998,747.35 -23,999,164.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 202,273,465.84 -259,245,554.75 加：期初现金及现金等价物余额 539,736,900.43 821,470,509.51 六、期末现金及现金等价物余额 742,010,366.27 562,224,954.76 40 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 239,99 1,390,7 2,068,3 58,372, 363,460 15,725, 一、上年期末余额 1,649. 54,636. 04,699. 299.21 ,914.57 201.08 00 07 93 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 239,99 1,390,7 2,068,3 58,372, 363,460 15,725, 二、本年期初余额 1,649. 54,636. 04,699. 299.21 ,914.57 201.08 00 07 93 三、本期增减变动 18,525, -1,325,0 17,200, 金额（减少以“－” 814.88 31.19 783.69 号填列）（一）综合收益总 54,524, 699,968 55,224, 额 562.23 .81 531.04 （二）所有者投入 -2,025,0 -2,025,0 和减少资本 00.00 00.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 -2,025,0 -2,025,0 4．其他 00.00 00.00 （三）利润分配 -35,998, -35,998, 41 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 747.35 747.35 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -35,998, -35,998, 股东）的分配 747.35 747.35 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 239,99 1,390,7 2,085,5 58,372, 381,986 14,400, 四、本期期末余额 1,649. 54,636. 05,483. 299.21 ,729.45 169.89 00 07 62 上年金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 239,99 1,390,7 1,980,1 47,895, 288,713 12,784, 一、上年期末余额 1,649. 74,365. 59,251. 089.13 ,992.79 155.49 00 38 79 加：会计政策变更前期差错更正 42 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文同一控制下企业合并其他 239,99 1,390,7 1,980,1 47,895, 288,713 12,784, 二、本年期初余额 1,649. 74,365. 59,251. 089.13 ,992.79 155.49 00 38 79 三、本期增减变动 25,430, 310,766 25,741, 金额（减少以“－” 562.04 .43 328.47 号填列）（一）综合收益总 49,429, 310,766 49,740, 额 726.94 .43 493.37 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -23,999, -23,999, （三）利润分配 164.90 164.90 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -23,999, -23,999, 股东）的分配 164.90 164.90 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 43 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 239,99 1,390,7 2,005,9 47,895, 314,144 13,094, 四、本期期末余额 1,649. 74,365. 00,580. 089.13 ,554.83 921.92 00 38 26 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 239,991, 1,389,434 58,372,29 371,411 2,059,210 一、上年期末余额 649.00 ,470.58 9.21 ,778.76 ,197.55 加：会计政策变更前期差错更正其他 239,991, 1,389,434 58,372,29 371,411 2,059,210 二、本年期初余额 649.00 ,470.58 9.21 ,778.76 ,197.55 三、本期增减变动 19,877, 19,877,80 金额（减少以“－” 800.17 0.17 号填列）（一）综合收益总 55,876, 55,876,54 额 547.52 7.52 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 44 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 4．其他 -35,998, -35,998,7 （三）利润分配 747.35 47.35 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 -35,998, -35,998,7 股东）的分配 747.35 47.35 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 239,991, 1,389,434 58,372,29 391,289 2,079,087 四、本期期末余额 649.00 ,470.58 9.21 ,578.93 ,997.72 上年金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 239,991, 1,389,434 47,895,08 301,116 1,978,437 一、上年期末余额 649.00 ,470.58 9.13 ,052.90 ,261.61 加：会计政策变更前期差错更正其他 239,991, 1,389,434 47,895,08 301,116 1,978,437 二、本年期初余额 649.00 ,470.58 9.13 ,052.90 ,261.61 三、本期增减变动 25,386, 25,386,24 45 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文金额（减少以“－” 247.74 7.74 号填列）（一）综合收益总 49,385, 49,385,41 额 412.64 2.64 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -23,999, -23,999,1 （三）利润分配 164.90 64.90 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 -23,999, -23,999,1 股东）的分配 164.90 64.90 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 239,991, 1,389,434 47,895,08 326,502 2,003,823 四、本期期末余额 649.00 ,470.58 9.13 ,300.64 ,509.35 46 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文三、公司基本情况南京科远自动化集团股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")系由南京科远自动化集团有限公司整体变更设立的股份有限公司，注册资本为5,100万元，股本总额为5,100万元。2007年4月18日，整体变更设立的股份有限公司取得了南京市工商行政管理局颁发的注册号为320100000123810的《企业法人营业执照》，公司注册地址为南京市江宁区秣陵街道清水亭东路1266号，法定代表人刘国耀。 2010年3月3日，经中国证券监督管理委员会《关于核准南京科远自动化集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2010]263号）核准，公司于2010年3月19日公开发行人民币普通股（A股）1,700 万股，每股发行价格人民币39.00元，公司注册资本增加到6,800万元，股本总额为6,800万股。 2014年5月13日，公司实施2013年度权益分派方案。以2013年12月31日的公司总股本68,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.50 元（含税），共计派发现金红利10,200,000元人民币。同时以2013年12月31日的公司总股本68,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增股本34,000,000股，转增股本后公司总股本变更为102,000,000股。 2015年9月8日，公司实施2015年半年度权益分派方案。以2015年6月30日的公司总股本102,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.00 元（含税），共计派发现金红利10,200,000元人民币。同时以2015年6月30日的公司总股本102,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增股本102,000,000股，转增股本后公司总股本变更为204,000,000股。 2016年3月3日，中国证券监督管理委员会以“证监许可[2016]421号”文《关于核准南京科远自动化集团股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过39,580,000股新股。依据公司向投资者询价结果，确定本次发行数量为35,991,649股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币26.01元。本次向特定对象非公开发行完成后贵公司新增注册资本35,991,649.00元，注册资本增加到239,991,649.00 元，股本总额为239,991,649股。公司的经营范围为：自动化、信息化软件、仪器仪表、自动化系统成套设备、计算机监控系统的设计、开发、生产、销售、调试及售后服务、技术服务、技术咨询、技术转让；机电设备安装；防爆电气产品的设计、生产和销售；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口商品和技术除外）。公司根据行业特点及经营管理需要，设立了总经理工作部、财务部、人力资源部、审计部、行政管理部、招标办公室、技术质量部、营销中心、技术中心、供应链中心、控制系统工程中心等多个部门和7个子公司南京科远智慧能源投资有限公司（原南京科远控制工程有限公司）、南京科远驱动技术有限公司、南京睿孜星智控技术有限公司、南京磐控微网技术有限公司、南京科远电子科技有限公司、杭州德伺麦科技有限公司、南京闻望自动化有限公司。本财务报表业经本公司董事会于2018年7月26日决议批准报出。子公司名称子公司简称注册资本持股比例表决权比例是否合并备注（万元） 2018年上 2017年度半年度南京科远智慧能源投资有限公司科远智慧能源 2,471.98 100.00% 100.00% 是是（原南京科远控制工程有限公司） 47 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文江苏睿孜星智控科技有限公司睿孜星 1,000.00 59.50% 59.50% 是是南京科远驱动技术有限公司科远驱动 1,000.00 100.00% 100.00% 是是杭州德伺麦科技有限公司杭州德伺麦 250.00 61.60% 61.60% 是是南京磐控微型电网技术有限公司磐控微网 1,100.00 90.91% 90.91% 是是南京科远电子科技有限公司科远电子 2,000.00 60.00% 60.00% 是是南京闻望自动化有限公司闻望自动化 300.00 65.00% 65.00% 是是中机清洁能源沛县有限公司沛县清能 4800.00 100.00% 100.00% 是否公司于 2018 年 2 月从中机能源公司收购四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、于2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起6个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：本公司及各子公司从事自动化系统及成套设备、仪器仪表等产品的生产与销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、24“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、28“其他重的会计政策和会计估计”。 1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018年6月30日的财务状况及 2018年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。 48 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生或承担的负债在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 6、合并财务报表的编制方法（1）合并范围的认定母公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表，合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）控制的依据投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影 49 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文响的活动。（3）合并程序从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14（2）④和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属 50 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 51 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 10、金融工具金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。（1）金融资产和金融负债的分类与计量本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。（2）金融资产和金融负债公允价值的确定公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响（即在重大影响以下），并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，将其划分为可供出售金融资产，并以成本计量。（3）金融资产转移的确认与计量本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式： 1. 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； ② 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。（4）金融资产和金融负债终止确认满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 ② 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 52 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文（5）金融资产减值公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： ① 发行方或债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③ 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等； ⑦ 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨ 其他表明金融资产发生减值的客观证据。以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计算。对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 53 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准金额 100 万元以上（含）的款项，包括应收账款和其他应收款单项金额重大并单项计提坏账准备的单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；计提方法经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货的分类本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。（2）发出存货的计价方法发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。 54 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。（4）存货的盘存制度公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法 ① 低值易耗品的摊销方法公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 ② 包装物的摊销方法公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法。（1）存货的分类本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。（2）发出存货的计价方法发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。（4）存货的盘存制度公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法 ① 低值易耗品的摊销方法 55 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 ② 包装物的摊销方法公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。 13、持有待售资产本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售：一是在当前状况下，仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款，即可立即出售；二是出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。如果该出售计划需要得到股东或者监管部门批准，应当已经取得批准。（1）取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组的计量对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。（2）持有待售类别的初始计量和后续计量公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，如果该处置组包含商誉，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值和划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： ① 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额； ② 可收回金额。 14、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以 56 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。（1）初始投资成本确定本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： ① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，区别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理） ② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，区别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益），加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。 ③ 其他方式取得的长期投资 A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。 B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 C.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。 D.通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。（2）长期股权投资的后续计量 ① 能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。 ② 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 57 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③ 收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计 58 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。（3）长期投资减值测试方法和减值准备计提方法长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。（4）共同控制和重要影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应当首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因 15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线法计算，其中房产按（法定使用年限与预计使用年限孰低的年限）计提折旧，地产法定使用权年限摊销。投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。 59 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 16、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法 30 5% 3.17% 机器设备年限平均法 10 5% 9.50% 运输工具年限平均法 10 5% 9.50% 电子设备年限平均法 5 5% 19.00% 工具器具年限平均法 5 5% 19.00% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。 18、借款费用（1）借款费用资本化的确认原则借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。（2）借款费用资本化的期间为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。（3）借款费用资本化金额的计算方法 60 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。（2）内部研究开发支出会计政策本公司的土地使用权从出让起始日或获得土地使用权日起，按其出让年限平均摊销；本公司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值” 20、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 61 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 21、长期待摊费用公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 22、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。（2）离职后福利的会计处理方法本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。公司的离职后福利全部为设定提存计划，即依据相关法律法规要求，职工在为公司提供服务期间，公司依据规定的缴纳基数和比例计算并向当地政府经办机构缴纳的养老保险等，公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的离职后福利确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象，分别计入固定资产成本、无形资产成本、产品成本、劳务成本，或计入当期损益。（3）辞退福利的会计处理方法本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。职工内 62 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。（4）其他长期职工福利的会计处理方法 23、预计负债（1）确认原则当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。（2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 24、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，公司以收到客户验收回单作为确认依据，与交易相关的经济利益能够流入公司，销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。具体规定，公司销售的商品需要安装、调试、验收的，以发货、安装并通过初步性能验收为收入确认时点；对不需要经客户运行验收的商品，以客户确认收货验收为收入确认时点。（2）确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ① 利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ② 使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。本公司确认让渡资产使用权收入的依据租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的 63 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文金额，确认当期提供劳务收入。同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 25、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 26、递延所得税资产/递延所得税负债（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1）企业合并； 2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 64 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 27、租赁（1）经营租赁的会计处理方法公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。（2）融资租赁的会计处理方法融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 28、其他重要的会计政策和会计估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。（2）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的 65 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。（3）持有至到期投资本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。（4）持有至到期投资减值本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。（5）可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。（6）非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。（7）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据 66 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。（8）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 29、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 30、其他六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税产品或商品销售收入 17%、16%、6% 城市维护建设税应缴流转税额 7% 教育费附加应缴流转税额 5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率母公司 15% 科远智慧能源 25% 科远驱动 25% 睿孜星 15% 杭州德伺麦 15% 磐控微网 25% 科远电子 25% 闻望自动化 25% 沛县清能 25% 67 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 113,733.91 45,806.39 银行存款 751,293,541.96 553,095,037.11 其他货币资金 651,233.98 650,852.86 合计 752,058,509.85 553,791,696.36 2、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 61,707,623.39 57,179,135.86 商业承兑票据 7,688,108.24 10,174,369.92 合计 69,395,731.63 67,353,505.78 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 19,313,131.59 商业承兑票据 0.00 合计 19,313,131.59 3、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 549,246, 100.00% 60,035,7 10.93% 489,211,1 511,562 100.00% 53,579,84 10.47% 457,982,94 68 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文合计提坏账准备的 941.04 64.36 76.68 ,792.19 2.50 9.69 应收账款 549,246, 60,035,7 489,211,1 511,562 53,579,84 457,982,94 合计 100.00% 10.93% 100.00% 10.47% 941.04 64.36 76.68 ,792.19 2.50 9.69 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 169,479,159.97 8,473,958.00 5.00% 1至2年 337,145,148.92 33,714,514.89 10.00% 2至3年 25,928,054.68 5,185,610.94 20.00% 3 年以上 16,694,577.47 12,661,680.54 75.84% 3至4年 5,058,817.87 2,529,408.94 50.00% 4至5年 3,006,976.00 1,503,488.00 50.00% 5 年以上 8,628,783.60 8,628,783.60 100.00% 合计 549,246,941.04 60,035,764.36 10.93% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 6,455,921.86 元；本期收回或转回坏账准备金额元。（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为96,734,721.99元，占应收账款期末余额合计数的比例为19.24%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为9,181,843.69元。 4、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元 69 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 20,989,625.24 75.71% 9,481,859.10 66.61% 1至2年 2,715,824.26 9.80% 1,460,120.57 10.26% 2至3年 1,068,423.49 3.85% 562,328.15 3.95% 3 年以上 2,950,107.52 10.64% 2,730,423.74 19.18% 合计 27,723,980.51 -- 14,234,731.56 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为5,543,818.19元，占预付账款期末余额合计数的比例为 19.20%。 5、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 21,516,1 2,745,29 18,770,90 16,617, 2,158,381 14,459,034. 合计提坏账准备的 100.00% 12.76% 100.00% 12.99% 97.46 4.11 3.35 416.53 .63 90 其他应收款 21,516,1 2,745,29 18,770,90 16,617, 2,158,381 14,459,034. 合计 100.00% 12.76% 100.00% 12.99% 97.46 4.11 3.35 416.53 .63 90 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 6,805,703.95 340,285.20 5.00% 70 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 1至2年 10,143,536.09 1,014,353.61 10.00% 2至3年 3,121,744.86 624,348.97 20.00% 3 年以上 1,445,212.56 1,445,212.56 53.02% 3至4年 925,330.87 462,665.44 50.00% 4至5年 432,481.59 216,240.80 50.00% 5 年以上 87,400.10 87,400.10 100.00% 合计 21,516,197.46 2,745,294.11 12.76% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 586,912.48 元；本期收回或转回坏账准备金额元。（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额购房借款 9,433,016.75 9,452,266.78 保证金 8,628,498.75 6,553,790.52 标书费 357,057.64 374,375.00 备用金 286,900.00 92,449.88 其他 2,810,724.32 144,534.35 合计 21,516,197.46 16,617,416.53 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例北京国际电气工程投标保证金 612,650.00 一年内 2.85% 30,632.50 有限责任公司内蒙古华厦朱家坪投标保证金 600,000.00 一年内 2.79% 30,000.00 电力有限公司刘春国购房借款 540,000.00 一年内 2.51% 27,000.00 71 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文山西恒丰招标代理投标保证金 480,000.00 一年内 2.23% 24,000.00 中心有限公司北京国电工程招标投标保证金 403,149.00 一年内 1.87% 20,157.45 有限公司合计 -- 2,635,799.00 -- 12.25% 131,789.95 6、存货（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 50,630,258.10 12,431,789.54 38,198,468.56 42,285,804.44 11,533,403.87 30,752,400.57 在产品 62,421,744.59 62,421,744.59 45,995,073.14 0.00 45,995,073.14 库存商品 59,232,107.35 4,707,909.02 54,524,198.33 58,291,877.54 3,814,398.10 54,477,479.44 周转材料 355,559.88 355,559.88 678,994.98 678,994.98 委托加工物资 1,046,469.36 1,046,469.36 625,534.66 625,534.66 合计 173,686,139.28 17,139,698.56 156,546,440.72 147,877,284.76 15,347,801.97 132,529,482.79 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 11,533,403.87 898,385.67 12,431,789.54 在产品 0.00 库存商品 3,814,398.10 893,510.92 4,707,909.02 委托加工物资合计 15,347,801.97 1,791,896.59 17,139,698.56 7、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额待抵扣增值税进项税 5,828,381.28 127,532.17 72 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文银行金融理财产品 415,000,000.00 700,000,000.00 合计 420,828,381.28 700,127,532.17 8、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具： 1,000,000.00 1,000,000.00 5,500,000.00 4,500,000.00 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 5,500,000.00 4,500,000.00 1,000,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资本期现金被投资单位本期增本期期单位持股期初期末本期增加本期减少期末红利加减少初比例山西磐控微型电 1,000,000.00 1,000,000.00 9.10% 网技术有限公司合计 1,000,000.00 1,000,000.00 -- 9、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业南京磐通新能源科 342,733.0 338,782.2 -3,950.77 技有限公 3 6 司 342,733.0 338,782.2 小计 -3,950.77 3 6 合计 342,733.0 -3,950.77 338,782.2 73 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 3 6 10、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 5,371,101.00 408,985.08 5,780,086.08 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产\在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 5,371,101.00 408,985.08 5,780,086.08 二、累计折旧和累计摊销 2,333,072.06 236,708.07 2,569,780.13 1.期初余额 2,259,219.44 233,466.33 2,492,685.77 2.本期增加金额 73,852.62 3,241.74 77,094.36 （1）计提或摊销 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 2,333,072.06 236,708.07 2,569,780.13 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 74 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 1.期末账面价值 3,038,028.94 172,277.01 3,210,305.95 2.期初账面价值 3,111,881.56 175,518.75 3,287,400.31 11、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋、建筑物机器设备运输工具电子设备其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 365,179,073.73 54,040,842.66 9,612,373.68 22,240,288.66 27,286,067.85 478,358,646.58 2.本期增加金额 2,669,997.82 3,080,483.07 39,655.17 1,105,303.41 267,620.50 7,163,059.97 （1）购置 3,080,483.07 39,655.17 1,105,303.41 267,620.50 4,493,062.15 （2）在建工程转入 2,669,997.82 2,669,997.82 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 0.00 114,529.92 131,884.00 0.00 0.00 246,413.92 （1）处置或报废 114,529.92 131,884.00 246,413.92 4.期末余额 367,849,071.55 57,006,795.81 9,520,144.85 23,345,592.07 27,553,688.35 485,275,292.63 二、累计折旧 1.期初余额 40,635,420.20 30,342,690.02 5,605,748.28 12,741,965.83 14,713,833.49 104,039,657.82 2.本期增加金额 5,975,260.45 3,662,533.00 391,108.16 1,349,454.97 830,851.52 12,209,208.10 （1）计提 5,975,260.45 3,662,533.00 391,108.16 1,349,454.97 830,851.52 12,209,208.10 3.本期减少金额 0.00 76,217.84 108,803.42 0.00 0.00 185,021.26 （1）处置或报废 76,217.84 108,803.42 185,021.26 4.期末余额 46,610,680.65 33,929,005.18 5,888,053.02 14,091,420.80 15,544,685.01 116,063,844.66 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 321,238,390.90 23,077,790.63 3,632,091.83 9,254,171.27 12,009,003.34 369,211,447.97 2.期初账面价值 324,543,653.53 23,698,152.64 4,006,625.40 9,498,322.83 12,572,234.36 374,318,988.76 75 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因江宁清水亭东路二号厂房 11,528,700.00 正在办理之中江宁清水亭东路三号厂房 11,779,000.00 正在办理之中滨江厂房 119,823,300.00 正在办理之中 12、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值清水亭厂区基建及装修工程 303,587.64 303,587.64 233,033.50 233,033.50 滨江基建 2,690,845.37 2,690,845.37 891,255.49 891,255.49 NT6000 自动化生产线 923,802.65 923,802.65 254,808.83 254,808.83 IO 底座自动化生产线 1,020,040.66 1,020,040.66 149,581.48 149,581.48 多回转执行机构生产线 1,196,089.32 1,196,089.32 11,126.36 11,126.36 NT6000 PCB 补焊流水线 1,718,035.35 1,718,035.35 838,897.18 838,897.18 沛县清能前期费用 2,225,694.61 2,225,694.61 合计 10,078,095.60 10,078,095.60 2,378,702.84 2,378,702.84 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额清水亭厂区基 233,033. 2,114,83 2,044,28 303,587. 建及装 50 5.32 1.18 64 修工程滨江基建（基于 891,255. 15,387,9 13,588,3 2,690,84 募股资云端虚 49 70.63 80.75 5.37 金拟工厂 76 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文的智能制造系统研究与产业化项目） NT6000 254,808. 668,993. 923,802. 自动化 83 82 65 生产线 IO 底座 149,581. 870,459. 1,020,04 自动化 48 18 0.66 生产线多回转执行机 11,126.3 1,184,96 1,196,08 构生产 6 2.96 9.32 线 NT6000 PCB 补 838,897. 879,138. 1,718,03 焊流水 18 17 5.35 线沛县清 2,225,69 2,225,69 能前期 4.61 4.61 费用 2,378,70 23,332,0 15,632,6 10,078,0 合计 -- -- -- 2.84 54.69 61.93 95.60 13、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术合计一、账面原值 1.期初余额 60,578,703.01 29,059,250.04 22,718,092.95 112,356,046.00 2.本期增加金额 4,955,629.15 1,153,846.12 6,109,475.27 （1）购置 1,153,846.12 1,153,846.12 （2）内部研发 4,955,629.15 4,955,629.15 （3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置 77 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 4.期末余额 60,578,703.01 34,014,879.19 23,871,939.07 118,465,521.27 二、累计摊销 10,807,128.89 21,402,667.72 15,569,635.55 47,779,432.16 1.期初余额 608,139.30 1,582,457.66 1,051,277.60 3,241,874.56 2.本期增加金额 608,139.30 1,051,277.60 1,659,416.90 （1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 11,415,268.19 22,985,125.38 16,620,913.15 0.00 51,021,306.72 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 49,163,434.82 11,029,753.81 7,251,025.92 67,444,214.55 2.期初账面价值 49,771,574.12 7,656,582.32 7,148,457.40 64,576,613.84 14、开发支出单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额分布式互补能微网控制系统 4,955,629.15 4,955,629.15 0.00 合计 4,955,629.15 4,955,629.15 0.00 15、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或本期增加本期减少期初余额期末余额形成商誉的事项企业合并形成的收购增加处置杭州德伺麦 3,989,912.93 3,989,912.93 闻望自动化 1,449,206.19 1,449,206.19 沛县清能 601,784.36 601,784.36 78 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文合计 5,439,119.12 601,784.36 6,040,903.48 16、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 62,781,058.47 9,110,926.69 55,738,224.13 8,802,853.30 存货跌价准备 17,139,698.56 2,426,488.35 15,347,801.97 2,302,170.30 无形资产摊销 1,738,182.33 260,727.35 1,738,182.33 260,727.35 合计 81,658,939.36 11,798,142.39 72,824,208.43 11,365,750.95 （2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 11,798,142.40 11,365,750.95 （3）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣亏损 21,301,850.49 20,869,459.05 合计 21,301,850.49 20,869,459.05 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2019 年 5,776,993.20 5,776,993.20 2020 年 8,869,365.03 8,869,365.03 2021 年 5,643,604.94 5,643,604.94 2022 年 579,495.88 579,495.88 2023 年 432,391.44 合计 21,301,850.49 20,869,459.05 -- 79 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 17、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额长期资产预付款 18,465,793.97 5,122,064.18 合计 18,465,793.97 5,122,064.18 18、应付票据单位：元种类期末余额期初余额商业承兑汇票 2,460,356.37 3,276,916.54 银行承兑汇票 1,256,504.10 2,442,550.45 合计 3,716,860.47 5,719,466.99 19、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 187,810,178.75 163,992,078.64 1至2年 25,426,070.49 24,215,305.23 2至3年 1,344,540.19 1,120,450.16 3至5年 1,091,525.76 1,070,123.29 5 年以上 5,284,994.72 4,364,885.24 合计 220,957,309.91 194,762,842.56 20、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 59,932,508.97 44,394,451.09 1至2年 7,084,155.10 4,988,841.62 2至3年 952,192.25 793,493.54 3至5年 2,843,035.92 1,960,714.43 80 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 5 年以上 256,101.88 1,554,250.10 合计 71,067,994.12 53,691,750.78 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因客户 1 3,462,067.00 项目尚未验收客户 2 1,044,737.25 项目尚未验收客户 3 867,011.30 项目尚未验收客户 4 817,876.92 项目尚未验收客户 5 592,948.72 项目尚未验收合计 6,784,641.19 -- 21、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 44,572,099.09 57,486,836.44 100,634,060.16 1,424,875.37 二、离职后福利-设定提存计划 5,139,016.63 5,139,016.63 0.00 合计 44,572,099.09 62,625,853.07 105,773,076.79 1,424,875.37 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 43,976,227.64 49,807,860.47 92,955,084.19 829,003.92 2、职工福利费 3,256,872.00 3,256,872.00 3、社会保险费 2,709,583.02 2,709,583.02 其中：医疗保险费 2,325,373.27 2,325,373.27 工伤保险费 197,493.45 197,493.45 生育保险费 186,716.30 186,716.30 4、住房公积金 1,712,520.95 1,712,520.95 5、工会经费和职工教育经费 24,421.11 24,421.11 8、职工奖励以及福利基金 571,450.34 571,450.34 81 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文合计 44,572,099.09 57,486,836.44 100,634,060.16 1,424,875.37 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 4,986,527.01 4,986,527.01 2、失业保险费 152,489.62 152,489.62 合计 5,139,016.63 5,139,016.63 0.00 22、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 1,798,768.74 8,280,773.52 企业所得税 8,179,967.54 10,747,777.64 个人所得税 1,033,336.09 449,754.92 城市维护建设税 542,803.80 801,710.85 房产税 836,302.47 799,485.83 土地使用税 197,769.75 205,354.63 教育费附加 385,485.88 572,650.60 印花税 14,608.53 42,591.04 合计 12,989,042.80 21,900,099.03 23、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额投资暂挂款 4,000,000.00 4,000,000.00 投标保证金 2,055,000.00 544,099.04 房租押金 935,000.00 90,000.00 应付个人款 1,415,858.60 422,415.90 单位往来款 2,177,773.45 311,880.80 合计 10,583,632.05 5,368,395.74 82 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 24、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额待摊房屋租赁收入 381,581.31 合计 381,581.31 25、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 18,565,000.00 460,000.00 289,800.00 18,735,200.00 合计 18,565,000.00 460,000.00 289,800.00 18,735,200.00 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增本期计入营业本期计入其本期冲减成其他与资产相关/ 负债项目期初余额期末余额补助金额外收入金额他收益金额本费用金额变动与收益相关大型火电厂凝汽器在线清洗智能 8,000,000.00 8,000,000.00 与收益相关装置的研发及产业化项目凝汽器在线清洗 500,000.00 500,000.00 与收益相关智能装置城市污泥自持焚烧集成控制系统 300,000.00 300,000.00 与收益相关质量攻关联合开发项目智能工厂建设项 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关目苏龙热电凝汽器在线清洗机器人 480,000.00 289,800.00 190,200.00 与资产相关（#5 机组）项目大唐南京电厂 1 号机组凝汽器机 650,000.00 650,000.00 与资产相关器人在线清洗装置改造项目大唐南京发电厂凝汽器在线清洗 205,000.00 205,000.00 与资产相关机器人（#2 机组）专项补贴项目 83 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文苏龙热电凝汽器在线清洗机器人 480,000.00 480,000.00 与资产相关（#6 机组）专项补贴项目新兴产业引导专 1,400,000.00 1,400,000.00 与收益相关项资金项目补贴省级工业信息产业转型升级项目 2,900,000.00 2,900,000.00 与收益相关补贴省市共建重点特 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关产产业资金项目企业专利技术产 150,000.00 150,000.00 与收益相关业化项目补贴软件和信息服务发展专项资金项 500,000.00 500,000.00 与收益相关目补贴 2017 年江宁区工 460,000.0 业投资及项目补 460,000.00 与收益相关 0 助 460,000.0 18,735,200.0 合计 18,565,000.00 289,800.00 -- 0 0 26、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 239,991,649.00 239,991,649.00 27、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额合计 1,390,754,636.07 0.00 0.00 1,390,754,636.07 28、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 58,372,299.21 58,372,299.21 84 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文合计 58,372,299.21 0.00 0.00 58,372,299.21 29、未分配利润单位：元项目本期上期调整后期初未分配利润 363,460,914.57 288,713,992.79 加：本期归属于母公司所有者的净利润 54,524,562.23 49,332,486.15 应付普通股股利 35,998,747.35 23,999,164.90 期末未分配利润 381,986,729.45 314,047,314.04 30、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 252,838,438.63 142,559,921.34 236,799,292.67 137,327,721.84 其他业务 939,219.85 231,144.14 598,752.56 411,742.15 合计 253,777,658.48 142,791,065.48 237,398,045.23 137,739,463.99 31、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 1,793,476.33 1,430,480.04 教育费附加 1,281,054.54 1,076,615.51 房产税 1,688,826.05 1,404,869.94 土地使用税 475,657.58 395,539.50 合计 5,239,014.50 4,307,504.99 32、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 13,934,110.60 11,751,931.61 差旅费 6,666,109.05 5,056,932.92 业务费 2,300,014.92 2,397,129.69 办公费 760,713.69 966,484.42 85 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文销售服务费 32,539.00 141,273.55 会务费 5,438.39 10,225.00 业务宣传费 512,387.15 147,860.29 其他 315,762.18 184,250.32 合计 24,527,074.98 20,656,087.80 33、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 6,570,065.03 6,166,759.69 折旧费 4,303,035.74 4,487,541.42 办公费 3,393,565.68 2,202,155.93 无形资产摊销 1,380,428.97 1,914,299.53 技术开发费 24,625,609.28 20,172,688.06 税金 91,364.56 水电费 1,261,544.96 775,490.42 交通差旅费 775,450.53 622,580.07 中介费 3,517,971.21 1,897,713.30 其他 2,223,135.53 2,533,091.42 合计 48,050,806.93 40,863,684.40 34、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 38,100.00 63,912.85 减：利息收入 10,074,369.11 7,794,259.26 汇兑损益手续费 1,110,549.18 224,751.90 合计 -8,925,719.93 -7,505,594.51 35、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 6,286,533.19 4,217,518.80 86 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文二、存货跌价损失 166,175.67 1,374,540.16 合计 6,452,708.86 5,592,058.96 36、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -3,950.77 -374,899.26 短期理财产品收益 10,668,576.23 4,131,589.52 合计 10,664,625.46 3,756,690.26 37、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额固定资产处置损失 -52,221.79 38、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额政府补助 1,078,313.52 3,676,554.45 软件退税 12,872,444.69 10,361,613.07 合计 13,950,758.21 14,038,167.52 39、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额其他 364,213.82 1,133,832.14 合计 364,213.82 1,133,832.14 40、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额对外捐赠 100,000.00 120,000.00 87 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文其他 92,882.94 47,697.00 合计 192,882.94 167,697.00 41、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 5,566,839.40 5,364,865.01 递延所得税费用 -414,170.02 -841,393.30 合计 5,152,669.38 4,523,471.71 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 60,377,200.42 所得税费用 5,152,669.38 42、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额存款利息 10,074,369.11 7,794,259.26 政府补助 460,000.00 315,000.00 收到员工购房借款还款 1,721,450.03 2,686,433.23 其他 3,213,824.34 6,028,268.02 合计 15,469,643.48 16,823,960.51 （2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额差旅费 7,441,559.58 5,679,512.99 运输费 511,980.88 775,490.42 88 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文业务费 1,856,446.66 2,591,008.43 办公及中介费 2,382,947.96 1,829,328.68 会务费 236,256.80 105,724.39 捐赠支出 191,455.43 130,000.00 研究开发费 9,835,782.23 8,997,631.14 员工购房借款 1,702,200.00 2,762,000.00 其他 3,469,252.75 3,211,088.78 合计 27,627,882.29 26,081,784.83 （3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额短期理财到期以及收益 712,668,576.23 334,000,000.00 合计 712,668,576.23 334,000,000.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额购买短期理财产品 437,626,444.47 594,924,252.05 合计 437,626,444.47 594,924,252.05 43、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 55,224,531.04 49,740,493.37 加：资产减值准备 6,452,708.86 5,592,058.96 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 14,329,205.96 11,238,451.89 物资产折旧无形资产摊销 3,541,923.11 3,484,466.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -52,221.79 的损失（收益以“－”号填列）投资损失（收益以“－”号填列） -10,664,625.46 89 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -432,391.45 -841,393.30 存货的减少（增加以“－”号填列） -24,016,957.93 -5,476,356.35 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -57,986,785.21 -839,651.30 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 28,910,573.77 -32,926,990.47 列）经营活动产生的现金流量净额 15,305,960.90 29,971,079.75 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 751,407,275.87 558,525,747.89 减：现金的期初余额 553,140,843.50 827,157,389.37 现金及现金等价物净增加额 198,266,432.37 -268,631,641.48 （2）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 751,407,275.87 553,140,843.50 三、期末现金及现金等价物余额 751,407,275.87 553,140,843.50 44、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 650,840.29 因作为保证金办理保函业务而使用受限。合计 650,840.29 -- 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 2018年2月，公司全资子公司南京科远智慧能源投资有限公司收购中机清洁能源沛县有限公司100%股权，由此，中机清洁能源沛县有限公司纳入公司合并报表范围。 90 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成子公司名持股比例取得方主要经营地注册地业务性质称直接间接式从事智慧能源产业投资；机电设备科技领域内的技术科远智慧南京市江宁滨江南京市江宁滨开发、技术转让、技术咨询、技术服务；合同能源管 100.00% 设立能源开发区江开发区理；房屋租赁；物业管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）伺服驱动、电力电子、工业自动化、运动控制、数控南京市江宁滨江南京市江宁滨系统相关软硬件产品研发、生产、销售、代理和技术科远驱动 100.00% 设立开发区江开发区服务；自营和代理各类商品和技术进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口商品和技术除外）南京市江宁经济南京市江宁经软件及系统集成产品的开发、设计、销售、技术服务、睿孜星技术开发区西门济技术开发区 59.50% 设立咨询子路 27 号西门子路 27 号杭州市西湖区马杭州市西湖区杭州德伺技术开发、销售：微特电机，智能控制器，电器，光塍路 36 号 1 号楼马塍路 36 号 1 61.60% 收购麦机电一体化产品 902 号楼 902 南京市江宁经济南京市江宁经微型电网工程规划、设计、调试、技术咨询、技术服磐控微网技术开发区西门济技术开发区 90.91% 设立务；微型电网专用设备研发、生产子路 27 号西门子路 27 号南京市江宁经济南京市江宁经运动控制相关电子产品的研发、生产、销售及技术支科远电子技术开发区西门济技术开发区 60.00% 设立持、技术服务、技术培训子路 27 号西门子路 27 号南京市江宁区秣南京市江宁区工业自动化、楼宇智能化产品及系统开发、设计、制闻望自动陵街道清水亭东秣陵街道清水造、销售及服务；物联网产品及系统制造、销售；计 65.00% 收购化路 1266 号亭东路 1266 号算机软硬件开发、设计、制造、销售及技术咨询服务沛县张庄镇工生物质发电、售电，热力生产与供应，农、林产品初沛县张庄镇工业沛县清能业园区工业一加工服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准 100.00% 收购园区工业一路路后方可开展经营活动）其他说明：母公司在子公司的持股比例表和决权比例全部一致，不存在持股比例和表决权不一致的情况。公司无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、无持有半数以上表决权但不控制被投资单位。（2）重要的非全资子公司单位：元 91 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额睿孜星 40.50% 291,087.00 2,025,000.00 6,764,456.83 杭州德伺麦 38.40% 27,061.31 5,201,303.04 磐控微网 9.09% -29,958.40 976,044.83 科远电子 40.00% 0.00 -903,484.66 闻望自动化 35.00% -56,282.79 315,000.00 1,578,788.16 其他说明：子公司科远电子少数股东由于未履行认缴出资义务，且相关承诺的经营业绩未实现，公司已提起民事诉讼，诉讼期间少数股东损益由公司承担或分享。子公司除科远电子外少数股东的持股比例和少数股东的表决权比例全部一致，不存在持股比例和表决权不一致的情况。（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计 33,744,9 187,429. 33,932,3 15,674,0 500,000. 16,174,0 39,901,4 169,207. 40,070,6 18,586,9 500,000. 19,086,9 睿孜星 00.97 02 29.99 50.56 00 50.56 05.52 59 13.11 83.91 00 83.91 杭州德 25,584,8 512,588. 26,097,4 12,439,3 12,439,3 24,366,7 518,143. 24,884,8 11,410,2 11,410,2 伺麦 60.59 81 49.40 40.31 40.31 42.80 93 86.73 98.88 98.88 磐控微 22,539,0 1,179,78 23,718,8 13,014,2 13,014,2 25,588,2 1,204,01 26,792,2 15,725,0 15,725,0 网 73.41 7.27 60.68 47.71 47.71 10.57 6.17 26.74 84.54 84.54 科远电 13,191,5 85,177.6 13,276,7 5,389,28 5,389,28 11,867,0 88,371.9 11,955,3 3,869,80 3,869,80 子 51.51 2 29.13 9.83 9.83 27.21 1 99.12 8.29 8.29 闻望自 10,342,5 144,080. 10,486,6 5,075,80 5,075,80 10,186,1 147,820. 10,334,0 4,762,37 4,762,37 动化 45.17 55 25.72 2.42 2.42 85.89 55 06.44 5.18 5.18 105,402, 2,109,06 107,511, 51,592,7 500,000. 52,092,7 111,909, 2,127,56 114,037, 54,354,5 500,000. 54,854,5 合计 931.65 3.27 994.92 30.83 00 30.83 571.99 0.15 132.14 50.80 00 50.80 单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量 10,892,680.4 睿孜星 1,774,650.23 1,774,650.23 -39,827.09 7,962,075.79 252,090.79 252,090.79 -235,936.83 8 杭州德伺麦 9,702,929.73 183,521.24 183,521.24 -1,871,323.40 11,392,343.7 649,672.52 649,672.52 -1,643,364.38 92 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 5 磐控微网 986,993.35 -362,529.23 -362,529.23 -39,827.09 4,356,919.03 133,301.70 133,301.70 1,447,311.55 科远电子 -195,241.40 -195,241.40 1,773.60 65,076.92 -256,095.42 -256,095.42 -61,473.65 闻望自动化 1,051,025.66 -160,807.96 -160,807.96 737,881.23 1,734,957.26 113,661.28 113,661.28 134,227.44 22,633,629.2 25,511,372.7 合计 1,239,592.88 1,239,592.88 -1,211,322.75 892,630.87 892,630.87 -359,235.87 2 5 2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营企业名主要经营地注册地业务性质营企业投资的会称直接间接计处理方法南京磐通新能源科技有南京市江宁区秣陵街道清南京生产性质 40.00% 权益法限公司水亭东路 1266 号（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 投资账面价值合计 338,782.26 342,733.03 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -9,876.92 -937,248.14 十、与金融工具相关的风险与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。（一）风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠 93 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险（1）外汇风险－现金流量变动风险无。（2）利率风险因公司无借款，故无利率风险。（3）其他价格风险无。 2、信用风险至20178年6月 310日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司无银行借款。（二）金融资产转移无。（三）金融资产与金融负债的抵销无。十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况其他说明：本企业股权全部由自然人持有，无母公司。刘国耀、胡歙眉、刘建耀、胡梓章是本公司的控股股东及实际控制人。截止2018年6月30日，刘国耀直接持有本公司61,097,400股，胡歙眉系刘国耀之妻直接持有本公司52,689,000股，刘建耀系刘国耀之弟直接持有本公司8,750,000股，胡梓章系胡歙眉之父亲直接持有本公司1,992,202股。四人合计持有本公司 124,528,602股，占公司股份总额的51.89%。 94 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注八.在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注附注八.3 在合营安排或联营企业中的权益。 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系香港欧科投资有限公司公司实际控制人控制的公司曹瑞峰/赵文庆/沈德明/梅建华/李东/冯辕/吴斌/史妍/祖利辉/孙扉/刘红巧董事、监事、高级管理人员山西磐控微型电网技术有限公司公司间接投资的企业 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额山西磐控微型电网技术有限公司销售货物 9,248,392.00 24,521,561.00 （2）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额董事、经理、财务总监 1,627,875.00 1,326,945.00 独立董事 105,000.00 105,000.00 监事 477,144.00 359,442.00 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款山西磐控微型电网 17,328,607.30 866,430.37 19,908,550.36 1,063,730.73 95 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文技术有限公司十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项应公司客户要求，公司在与客户签订供货合同或收取客户部分预付货款时，客户一般需要公司在银行开具履约保函，截止2018年6月30日，公司已在银行开具未到期的履约保函总额为2,666.46万元（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 531,527, 54,155,4 477,372,0 498,626 47,509,39 451,117,18 合计提坏账准备的 100.00% 10.19% 100.00% 9.53% 499.94 42.41 57.53 ,573.32 2.36 0.96 应收账款 531,527, 54,155,4 477,372,0 498,626 47,509,39 451,117,18 合计 100.00% 10.19% 100.00% 9.53% 499.94 42.41 57.53 ,573.32 2.36 0.96 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元账龄期末余额 96 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 145,405,991.76 7,270,299.59 5.00% 1至2年 322,984,466.44 32,298,446.64 10.00% 2至3年 20,451,057.31 4,090,211.46 20.00% 3 年以上 14,038,005.02 10,496,484.72 74.77% 3至4年 4,196,734.60 2,098,367.30 50.00% 4至5年 2,886,306.00 1,443,153.00 50.00% 5 年以上 6,954,964.42 6,954,964.42 100.00% 合计 502,879,520.53 54,155,442.41 10.77% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 6,646,050.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为115,899,641.20元，占应收账款期末余额合计数的比例为 23.24%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为4,874,236.23元。 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 15,163,7 1,857,89 13,305,82 13,190, 1,631,170 11,559,452. 合计提坏账准备的 100.00% 12.25% 100.00% 12.37% 23.48 4.41 9.07 622.51 .26 25 其他应收款 15,163,7 1,857,89 13,305,82 13,190, 1,631,170 11,559,452. 合计 100.00% 12.25% 100.00% 12.37% 23.48 4.41 9.07 622.51 .26 25 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 97 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 5,714,010.24 285,700.51 5.00% 1至2年 6,739,325.76 673,932.58 10.00% 2至3年 1,623,774.89 324,754.98 20.00% 3 年以上 1,086,612.59 573,506.35 52.78% 3至4年 673,730.90 336,865.45 50.00% 4至5年 352,481.59 176,240.80 50.00% 5 年以上 60,400.10 60,400.10 100.00% 合计 15,163,723.48 1,857,894.41 12.25% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 226,724.15 元；本期收回或转回坏账准备金额元。（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额购房借款 6,332,383.48 6,356,100.13 保证金 8,005,498.75 6,325,191.48 标书费 357,057.64 374,375.00 备用金 275,500.00 46,547.05 其他 193,283.61 88,408.85 合计 15,163,723.48 13,190,622.51 98 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例北京国际电气工程有限责任公司投标保证金 612,650.00 一年内 4.04% 30,632.50 内蒙古华厦朱家坪电力有限公司投标保证金 600,000.00 一年内 3.96% 30,000.00 刘春国购房借款 540,000.00 一年内 3.56% 27,000.00 山西恒丰招标代理中心有限公司投标保证金 480,000.00 一年内 3.17% 24,000.00 北京国电工程招标有限公司投标保证金 403,149.00 一年内 2.66% 20,157.45 合计 -- 2,635,799.00 -- 17.38% 131,789.95 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 114,001,618.46 114,001,618.46 92,751,618.46 92,751,618.46 对联营、合营企业投资 338,782.26 338,782.26 342,733.03 342,733.03 合计 114,340,400.72 114,340,400.72 93,094,351.49 93,094,351.49 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额科远控制 41,620,351.66 21,250,000.00 62,870,351.66 科远驱动 8,441,898.90 8,441,898.90 睿孜星 5,705,367.90 5,705,367.90 杭州德伺麦 10,434,000.00 10,434,000.00 磐控微网 10,000,000.00 10,000,000.00 科远电子 12,000,000.00 12,000,000.00 闻望自动化 4,550,000.00 4,550,000.00 合计 92,751,618.46 21,250,000.00 114,001,618.46 （2）对联营、合营企业投资单位：元 99 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额追加减少其他综合其他权益计提减值期末余额确认的投现金股利其他期末余额投资投资收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业南京磐通新能 338,782.2 源科技有限公 342,733.03 -3,950.77 6 司 338,782.2 小计 342,733.03 -3,950.77 6 338,782.2 合计 342,733.03 -3,950.77 6 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 235,412,091.58 136,848,335.17 218,874,989.79 127,224,320.84 其他业务 107,841.35 合计 235,519,932.93 136,848,335.17 218,874,989.79 127,224,320.84 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 2,025,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -3,950.77 -374,899.26 银行金融理财产品到期收益 11,612,650.08 4,131,589.52 合计 13,633,699.31 3,756,690.26 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明 100 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文非流动资产处置损益 -52,221.79 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 171,330.88 其他符合非经常性损益定义的损益项目 10,664,625.46 主要是报告期内短期银行金融理财投资收益。减：所得税影响额 1,620,703.49 少数股东权益影响额 36,259.57 合计 9,126,771.49 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益加权平均净资产每股收益报告期利润收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 2.63% 0.23 0.23 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.19% 0.19 0.19 101 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文第十一节备查文件目录（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司2018年半年度财务报表。（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。以上文件置备于公司战略发展部备查。南京科远自动化集团股份有限公司董事长：刘国耀二〇一八年七月二十六日 102
附件：公告原文

科远股份：2018年半年度报告（下载公告）

公告日期:2018-07-28

                 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
南京科远自动化集团股份有限公司
       2018 年半年度报告
         2018 年 07 月
                                                                   1
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                    第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人刘国耀、主管会计工作负责人刘红巧及会计机构负责人（会计
主管人员）刘红巧声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本报告中涉及未来的经营计划和经营目标，并不代表公司的盈利预测，也
不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
    公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节 经营
情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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                                                        目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 10
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 19
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 23
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 27
第九节 公司债相关情况 ........................................................................................... 28
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 29
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 102
                                                                                                                        3
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                                释义
                释义项   指                              释义内容
控股股东、实际控制人     指   刘国耀、胡歙眉、刘建耀、胡梓章
高级管理人员、高管人员   指   公司的高级管理人员
科远智慧能源             指   南京科远智慧能源投资有限公司
科远驱动                 指   南京科远驱动技术有限公司
睿孜星                   指   江苏睿孜星智控科技有限公司
科远电子                 指   南京科远电子科技有限公司
杭州德伺麦               指   杭州德伺麦科技有限公司
磐控微网                 指   南京磐控微型电网技术有限公司
闻望自动化               指   南京闻望自动化有限公司
沛县清能                 指   中机清洁能源沛县有限公司
中国证监会               指   中国证券监督管理委员会
《公司法》               指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》               指   《中华人民共和国证券法》
《公司章程》             指   公司现行的《公司章程》
股东大会                 指   公司股东大会
董事会                   指   公司董事会
监事会                   指   公司监事会
                                                                                        4
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                              第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                 科远股份                             股票代码                 002380
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           南京科远自动化集团股份有限公司
公司的中文简称（如有）   科远股份
公司的外文名称（如有）   Nanjing Sciyon Automation Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）SCIYON
公司的法定代表人         刘国耀
二、联系人和联系方式
                                          董事会秘书                                证券事务代表
姓名                     赵文庆                                      曲建文
联系地址                 南京市江宁区秣陵街道清水亭东路 1266 号      南京市江宁区秣陵街道清水亭东路 1266 号
电话                     025-69836008                                025-69836103
传真                     025-69836118                                025-69836118
电子信箱                 zhaowq@sciyon.com                           qujw@sciyon.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
                                                                                                              5
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                            本报告期               上年同期               本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                                 253,777,658.48        237,398,045.23                          6.90%
归属于上市公司股东的净利润（元）                54,524,562.23            49,332,486.15                      10.52%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                45,397,790.74            45,135,663.13                       0.58%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                15,305,960.90            29,971,079.75                     -48.93%
基本每股收益（元/股）                                    0.23                     0.21                       9.52%
稀释每股收益（元/股）                                    0.23                     0.21                       9.52%
加权平均净资产收益率                                    2.63%                   2.48%                        0.15%
                                           本报告期末              上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 2,424,980,398.34       2,413,265,935.43                         0.49%
归属于上市公司股东的净资产（元）             2,071,105,313.73       2,052,579,498.85                         0.90%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位：元
                        项目                                      金额                            说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                    -52,221.79
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     171,330.88
                                                                                       主要是报告期内短期银行金融
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                  10,664,625.46
                                                                                       理财投资收益
减：所得税影响额                                                     1,620,703.49
                                                                                                                     6
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    少数股东权益影响额（税后）                                          36,259.57
合计                                                                  9,126,771.49             --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                                                             7
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                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司作为国内领先的工业自动化与信息化技术、产品及解决方案供应商，业务领域主要围绕工业互联网平台架构而展
开，致力于为工业用户提升自动化和信息化水平，最终实现“让工业充满智慧，让智慧创造价值”的公司愿景。
     工业互联网平台是面向工业企业数字化、网络化、智能化需求，构建基于海量数据采集、汇聚、分析的服务体系，支
撑制造资源泛在连接、弹性供给、高效配置的载体。平台架构详见下图：
     从图中可见，整个工业互联网平台呈现出清晰的层级架构，涵盖边缘层、IaaS层、平台层（也叫工业PaaS层）、应用
层（也叫工业SaaS层）以及贯穿上述各层级的安全防护。其中，边缘层、平台层、应用层是工业互联网平台的三大核心层级。
公司业务领域也主要覆盖这三大核心层级：
     1、边缘层是基础。在平台的边缘层，对海量设备进行连接和管理，并利用协议转换实现海量工业数据的互联互通和互
操作；同时，通过运用边缘计算技术，实现错误数据剔除、数据缓存等预处理以及边缘实时分析，降低网络传输负载和云端
计算压力。在该层级，公司的主要产品包括分散控制系统（DCS）、可编程逻辑控制器（PLC）、机器人、非标自动化、电
动执行机构及传感器等；
     2、平台层是核心。在通用PaaS架构上进行二次开发，实现工业PaaS层的构建，为工业用户提供海量工业数据的管理和
分析服务，并能够积累沉淀不同行业、不同领域内技术、知识、经验等资源，实现封装、固化和复用，在开放的开发环境中
以工业微服务的形式提供给开发者，用于快速构建定制化工业APP，打造完整、开放的工业操作系统。在该层级，公司的主
要产品及解决方案包括实时数据库、厂级信息化管控一体化平台、基于大数据及人工智能的旋转机械故障诊断系统、工业锅
炉燃烧优化系统等；
     3、应用层是关键。通过自主研发或者是引入第三方开发者的方式，平台以云化软件或工业APP形式为用户提供设计、
                                                                                                           8
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生产、管理、服务等一系列创新性应用服务，实现价值的挖掘和提升。在该层级，公司的主要产品及解决方案包括智慧电厂、
智慧冶金、智慧化工、智慧港口、慧联制造平台等。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                              重大变化说明
货币资金                             报告期内，部分短期理财到期。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1、品牌优势
     公司作为国家驰名商标，行业排名位居国内前三位。作为国家火炬计划重点高新技术企业、江苏省规划布局内重点软
件企业、南京市软件行业协会副理事长单位，公司通过了ISO9001：2008质量管理体系、OHSAS18001:2007职业健康安全管
理体系和ISO14001：2004环境管理体系认证，GJB9001B-2009武器装备质量管理体系认证；此外，公司主要产品通过CE产
品认证。
     2、产品平台优势
     基于公司强大的工业自动化系统和工业软件产品平台，致力于IT和OT的无缝融合，为工业企业提供智能制造整体解决
方案和智能工厂规划、设计、集成、安装、调试和运维服务，用工业互联网、工业云服务、人工智能、大数据等智能制造技
术帮助国内工业企业实现产业升级转型的目标，用安全可控的自动化系统和工业软件践行“中国制造2025”。
     3、研发和技术优势
     公司坚持自主创新结合技术引进先后掌握了多项业内先进的核心技术，如控制系统、实时数据库、云计算、运动控制、
三维数字成像、人工智能等一批核心技术能力，提出了诸多优秀行业解决方案，在国内工业领域得到了广泛应用。公司现拥
有江苏省智能控制重点实验室、江苏省工业自动化工程技术研究中心、江苏省软件企业技术中心、江苏省流程工业数据挖掘
与故障诊断工程中心、南京市智能制造与机器人工程研究中心、企业博士后工作站、东南大学—科远股份能源系统与控制联
合研究中心等多个高规格研发平台，累计获得授权专利130项，软件著作权158项，承担了国家火炬计划、国家电子倍增计划、
国家中小企业技术创新基金、国家工信部2017年工业强基工程、江苏省科技成果转化专项资金项目、江苏省战略性新兴产业
专项等数十项省部级科技项目，获得国家工商联科技进步奖、江苏省科学技术奖一等奖等十余项。
     报告期内，公司仍不断加大研发投入，以保持公司在技术、研发方面的领先优势。报告期内，公司研发支出总计2,462.56
万元，占营业收入的比例为9.70%；2018年上半年，公司新增各项专利11项，其中发明专利6项；截至报告期末，公司拥有
有效专利数116项。
     4、市场拓展优势
     公司设立二十五年来，通过多年的营销渠道建设，已经建成了一支行业经验丰富的营销团队，在全国设置了八大事业
部及大客户中心。事业部制的优点，一是销售和项目实施高度协同，贴近客户，提高效率；二是有利于培养销售人员；三是
有利于客户关系的积累。通过事业部制建设策略，我们构建了极富战斗力的销售团队，与客户粘性更加紧密，市场占有率进
一步提高。
                                                                                                             9
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                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
       2018年上半年，公司新签合同额、营业收入继续保持稳步增长态势。报告期内，公司实现营业收入25,377.77万元，较上
年同期增加1,637.96万元，增幅为6.90%；营业成本14,279.11万元，较上年同期增加505.16万元，增幅为3.67%；实现归属于
上市公司股东的净利润5,452.46万元，较上年增长519.21万元，增幅为10.52%。报告期内，公司围绕“深挖存量，布局‘两
张网’”的整体经营思路，重点开展工作如下：
       1、深挖存量市场，坚定不移做大做强现有业务
       报告期内，公司积极跟踪不断增长的改造市场需求，同时大力挖掘客户潜在需求，借助智能制造的东风，不断积累智慧
电厂市场业绩，公司市场占有率得到进一步提升。
       2、拓展产品行业应用领域
    报告期内，借鉴在化工自动化行业的成功经验，公司继续引进熟悉行业业务的营销产品经理和销售团队，大力拓展水泥
自动化、冶金自动化和智慧水务、智慧园区等，初见成效。
       3、继续加大研发投入，布局“两张网”
    在互联网快速发展的形势下，公司积极布局工业互联网、能源互联网。未来，公司将持续致力于提升在生产环节数据互
联互通、工业大数据分析、人工智能等方面的能力，为用户提供大数据分析、故障诊断等服务。
    4、优化内部管理，激发活力
    报告期内，公司持续推进薪酬管理制度改革，加强人才培养及激励；不断优化组织能力，提高运营效率，进一步提升为
客户创造价值的能力；大力推动企业文化建设，强调价值认同，追求员工与企业共担共赢和共同成长。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                            单位：元
                                    本报告期           上年同期        同比增减               变动原因
营业收入                            253,777,658.48 237,398,045.23          6.90%
营业成本                            142,791,065.48 137,739,463.99          3.67%
销售费用                             24,527,074.98     20,656,087.80      18.74%
管理费用                             48,050,806.93     40,863,684.40      17.59%
财务费用                             -8,925,719.93     -7,505,594.51     -18.92%
所得税费用                            5,152,669.38      4,523,471.71      13.91%
研发投入                             24,625,609.28     25,116,726.14      -1.96%
经营活动产生的现金流量净额           15,305,960.90     29,971,079.75     -48.93% 报告期内采购以及人工薪资支出较大。
投资活动产生的现金流量净额          220,984,218.82 -274,603,556.33      -180.47% 报告期内短期理财产品到期资金回笼。
筹资活动产生的现金流量净额          -38,023,747.35   -23,999,164.90      -58.44%
                                                                                                                  10
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现金及现金等价物净增加额            198,266,432.37 -268,631,641.48       173.81%
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                                单位：元
                                    本报告期                                  上年同期
                                                                                                           同比增减
                            金额           占营业收入比重            金额              占营业收入比重
营业收入合计           253,777,658.48                 100%        237,398,045.23                 100%             6.90%
分行业
工业自动化与信息化     252,838,438.63                99.63%       236,799,292.67                99.75%            6.77%
其他                        939,219.85               0.37%             598,752.56                0.25%           56.86%
分产品
工业自动化             200,784,332.29                79.12%       179,001,182.26                75.40%           12.17%
工业互联网              52,054,106.34                20.51%        57,798,110.41                24.35%           -9.94%
其他                        939,219.85               0.37%             598,752.56                0.33%           56.86%
分地区
华东                   162,619,077.47                64.08%       153,640,246.52                64.72%            5.84%
华北                    27,036,720.01                10.65%        24,686,132.48                10.40%            9.52%
西北                    13,688,460.52                5.39%         11,663,931.62                 4.91%           17.36%
华中                       8,689,568.33              3.42%         10,863,704.27                 4.58%          -20.01%
华南                       5,464,452.06              2.15%           6,636,540.17                2.80%          -17.66%
东北                       9,606,078.03              3.79%         14,314,199.15                 6.03%          -32.89%
西南                    16,405,885.95                6.46%         12,332,598.29                 5.19%           33.03%
东南                       9,328,196.26              3.68%           2,661,940.17                1.12%          250.43%
其他                        939,219.85               0.37%             598,752.56                0.25%           56.86%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：元
                                                                       营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                      营业收入            营业成本       毛利率
                                                                            同期增减         同期增减        期增减
分行业
工业自动化与信息化 252,838,438.63 142,559,921.34              43.62%              6.77%            3.81%          1.61%
分产品
工业自动化           200,784,332.30 113,837,957.60            43.30%             11.80%           35.04%         -9.76%
                                                                                                                      11
                                                                       南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
工业互联网                52,054,106.34      28,721,963.77            44.82%             -9.94%        -23.48%            9.77%
分地区
华东                     162,619,077.50      91,219,927.53            43.91%              5.84%          3.68%            1.17%
华北                      27,036,720.01      15,568,475.53            42.42%              9.52%         -0.65%            5.89%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位：元
                                金额             占利润总额比例                     形成原因说明            是否具有可持续性
投资收益                        10,664,625.46                17.66% 购买短期理财产品所产生。                       是
资产减值                         6,452,708.86                10.69% 应收类坏账计提以及存货跌价准备。               是
营业外收入                        364,213.82                  0.60%
营业外支出                        192,882.94                  0.32%
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                         单位：元
                               本报告期末                       上年同期末
                                                                         占总资产比      比重增减         重大变动说明
                        金额           占总资产比例          金额
                                                                               例
货币资金            752,058,509.85              31.01% 568,776,755.51          25.04%        5.97% 报告期内短期理财到期所致。
应收账款            489,211,176.68              20.17% 413,646,060.89          18.21%        1.96%
存货                156,546,440.72               6.46% 148,482,008.40           6.54%       -0.08%
投资性房地产          3,210,305.95               0.13%                                       0.13%
长期股权投资           338,782.26                0.01%    1,470,429.24          0.06%       -0.05%
固定资产            369,211,447.97              15.23% 329,979,732.33          14.53%        0.70%
在建工程             10,078,095.60               0.42%   15,442,364.88          0.68%       -0.26%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                                12
                                                                      南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止报告期末，公司货币资金650,840.29元因作为保证金办理保函业务而使用受限。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
          报告期投资额（元）                         上年同期投资额（元）                            变动幅度
            712,668,576.23                                  338,259,022.45                             110.69%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：元
                      投                                                      截至资产
被投资                                                                                                         披露日 披露索
                      资 投资金 持股比 资金来                 投资期 产品类 负债表日 预计 本期投        是否
公司名    主要业务                                   合作方                                                    期（如 引（如
                      方     额      例         源               限     型    的进展情 收益 资盈亏      涉诉
  称                                                                                                             有）    有）
                      式                                                         况
         生物质能发
中机清 电、售电，热                                  中机国
                                                                              所收购股
洁能源 力生产与供 收 5,750,0 100.00 自有资 能清洁
                                                              长期    能源    权已全部   0.00   0.00 否
沛县有 应，农、林产 购      00.00         %金        能源有
                                                                              过户。
限公司 品初加工服                                    限公司
         务。
                           5,750,0
合计            --    --             --         --     --        --      --      --      0.00   0.00      --      --      --
                            00.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
                                                                                                                                13
                                                              南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位：万元
募集资金总额                                                                                              154,554.49
报告期投入募集资金总额                                                                                         4,158.12
已累计投入募集资金总额                                                                                        79,224.39
报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                       0
累计变更用途的募集资金总额                                                                                           0
累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                   0.00%
                                            募集资金总体使用情况说明
1、 公司首次公开发行股票募集资金
公司首次公开发行募集资金净额为 63,092.68 万元，截至 2015 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金承诺投资项
目、超募资金投资项目已全部结项，公司募集资金使用总额为 61,947.65 万元。经公司第四届董事会第三次会议及 2016 年
度股东大会审议通过，公司使用闲置募集资金投资理财产品。截至 2018 年 6 月 30 日，公司尚未使用的募集资金余额为
4,378.65 万元，其中根据公司第四届董事会第六次会议以及 2018 年股东大会审议，公司使用 4,300.00 万用于资金管理，78.65
万存放募集资金专户。
2、2016 年非公开发行股票募集资金
2016 年 3 月 4 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准南京科远自动化集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证
监许可[2016]421 号）核准，公司以每股人民币 26.01 元的价格向 7 名特定对象非公开发行 35,991,649 股 A 股，共筹得人
民币 93,614.28 万元，扣除承销费用及其他发行费用共计 2,152.47 万元后，净筹得人民币 91,461.80 万元。报告期内，公司
投入承诺募投项目的募集资金为 4,158.12 万元。截至 2018 年 6 月 30 日，公司尚未使用的募集资金余额为 79,010.73 万元，
其中，经公司第四届董事会第六次会议以及 2018 年股东大会审议通过，公司使用闲置募集资金 76,900 万元用于现金管理，
2,110.73 万元存放于募集资金专户。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位：万元
                       是否已 募集资金 调整后投              截至期末 截至期末 项目达到 本报告期              项目可行
承诺投资项目和超募                                本报告期                                         是否达到
                       变更项 承诺投资 资总额                累计投入 投资进度 预定可使 实现的效              性是否发
      资金投向                                    投入金额                                         预计效益
                       目(含部   总额     (1)                金额(2)   (3)＝   用状态日   益                  生重大变
                                                                                                                     14
                                                                 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                       分变更)                                              (2)/(1)        期                            化
承诺投资项目
节能减排领域控制系                                                                    2011 年
统的研究与产业化项 否                7,050    7,050             7,063.92 100.20% 12 月 31       2,150.64 是         否
目                                                                                    日
                                                                                      2012 年
电厂管控一体化信息
                     否              4,000    4,000             4,076.96 101.92% 06 月 30        385.77 是          否
系统项目
                                                                                      日
                                                                                      2011 年
火力发电厂辅助车间
                     否              4,000    4,000             3,998.14    99.95% 12 月 31      795.28 是          否
集中控制项目
                                                                                      日
基于云端虚拟工厂的                                                                    2019 年
智能制造系统研究与 否            25,963.51 25,963.51 2,677.95 9,246.29      35.61% 12 月 31                不适用   否
产业化项目                                                                            日
基于工业互联网的智                                                                    2018 年
慧电厂研究与产业化 否            31,681.02 31,681.02 1,111.28 5,356.68      16.91% 12 月 31                不适用   否
项目                                                                                  日
基于智能技术的能量                                                                    2018 年
优化系统研究与产业 否            35,969.75 35,969.75    368.89 2,673.76      7.43% 12 月 31                不适用   否
化项目                                                                                日
                                 108,664.2 108,664.2
承诺投资项目小计          --                           4,158.12 32,415.75     --           --   3,331.69      --         --
                                        8         8
超募资金投向
                                                                                      2013 年
现场总线仪表研究与
                     否            10,000    10,000            10,137.67 101.38% 12 月 31        559.94 是          否
产业化项目
                                                                                      日
装备自动化产品研发                                                                    2015 年
中心及生产基地建设 否              15,000    15,000            14,970.96    99.81% 12 月 31      171.93 是          否
项目                                                                                  日
归还银行贷款（如有）      --         3,700    3,700                3,700 100.00%           --     --          --         --
补充流动资金（如有）      --       18,000    18,000               18,000 100.00%           --     --          --         --
超募资金投向小计          --       46,700    46,700          0 46,808.63      --           --    731.87       --         --
                                 155,364.2 155,364.2
合计                      --                           4,158.12 79,224.38     --           --   4,063.56      --         --
                                        8         8
                     由于公司非公开发行募投项目建设所在地—南京市江宁区滨江开发区厂区规划建设了南京市首批十
未达到计划进度或预 大智能工厂建设示范项目，厂区建设规划按照高起点、高标准的要求进行了调整，由此致使该项目
计收益的情况和原因 工作进展有所推迟；此外，由于基于智能技术的能量优化系统研究与产业化项目市场推广模式由合
（分具体项目）       同能源管理方式（EMC）转为了直接销售模式，资金需求大幅降低，因此至报告期末，项目投资进
                     度有所滞后。
                                                                                                                              15
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项目可行性发生重大
                     不适用
变化的情况说明
                     适用
                     经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]263 号”文核准，公司首次公开发行人民币普通股 1,700
                     万股，每股发行价格为人民币 39 元，募集资金总额为人民币 66,300 万元，扣除发行费用后募集资
                     金净额为人民币 63,092.68 万元，募投项目预算 15,050 万元，超募资金 48,042.68 万元。经公司一届
                     董事会十九次会议批准,使用超募资金提前偿还中国银行江宁支行 3,000 万元和交通银行江宁支行
                     700 万元贷款；2010 年为解决公司流动资金需要，经第二届董事第三次会议审议批准，科远股份使
                     用 8,000 万超募资金永久补充日常经营所需的流动资金, 2011 年为解决公司流动资金需要，经第二届
超募资金的金额、用
                     董事第十次会议审议批准，科远股份使用 1 亿元超募资金永久补充日常经营所需的流动资金，以上
途及使用进展情况
                     资金已如数划转到公司日常经营帐户中；公司第二届董事会第三次会议、公司 2010 年第三次临时股
                     东大会，审议通过《关于使用超募资金投资现场总线仪表的研究及产业化项目的议案》，同意公司使
                     用超募资金 1 亿元投资建设现场总线仪表项目。该项目已于 2013 年 12 月 31 日结项，项目总投资额
                     为 10,137.67 万元。此外，经公司第二届董事会第十三次会议、公司 2011 年度股东大会审议通过《关
                     于使用超募资金投资装备自动化产品研发中心及生产基地建设项目的议案》，同意公司使用超募资金
                     1.5 亿元投资装备自动化产品研发中心及生产基地建设项目，该项目于 2012 年 7 月 1 日正式启动,
                     该项目已于 2015 年 12 月 31 日结项，项目总投资金额 14,970.96 万元。
                     适用
                     以前年度发生
募集资金投资项目实 公司于 2010 年 4 月 22 日召开的第一届董事会第十九次会议和第一届监事会第十一次会议审计通过
施地点变更情况     了《关于变更募投项目实施地点的议案》，公司将募集资金投资的三个项目实施地进行变更，实施地
                     由南京江宁滨江开发区天成路以东变更为南京市江宁经济技术开发区前庄路以东、吉印大道以南。
                     募投项目用地面积由 46,409.00 平方米，调整为 40,792.80 平方米。
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况
                     适用
                     1、为保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入募集资金项目。江苏公证天业会计
                     师事务所有限公司对公司以自筹资金先期投入募集资金项目的事项进行了专项审核，并出具了苏公
                     W(2010)E1151 号，《关于南京科远自动化集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项鉴
                     证报告》，截至 2010 年 3 月 31 日，公司募投项目自筹资金已累计投入 6,086.19 万元，其中，节能减
                     排领域控制系统的研究与产业化项目 4,051.56 万元，电厂管控一体化信息系统项目 342.93 万元，火
                     力发电厂辅助车间集中控制项目 1,691.69 万元。上述预先投入募投项目的自筹资金经公司第一届董
募集资金投资项目先 事会第二十次会议批准，2010 年使用上市募集资金全部进行了置换。
期投入及置换情况     2、保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入募集资金项目。江苏公证天业会计师
                     事务所(特殊普通合伙)对公司以自筹资金先期投入募集资金项目的事项进行了专项审核，并出具了
                     苏公 W(2016)E1421 号，《关于南京科远自动化集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专
                     项鉴证报告》，截至 2016 年 3 月 31 日，公司募投项目自筹资金已累计投入 1,101.80 万元，其中，基
                     于云端虚拟工厂的智能制造系统研究与产业化项目 234.99 万元，基于工业互联网的智慧电厂研究与
                     产业化项目 393.89 万元，基于智能技术的能量优化系统研究与产业化项目 472.92 万元。上述预先投
                     入募投项目的自筹资金经公司第三届董事会第十五次会议批准，2016 年使用的上市募集资金全部进
                     行了置换。
                                                                                                                 16
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用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 截止 2018 年 6 月 30 日，公司尚未使用的闲置募集资金部分用于了现金管理，其余尚未使用的募集
用途及去向           资金全部存储在募集资金银行专户中，按募集资金管理办法严格管理和使用。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
       募集资金项目概述             披露日期                                披露索引
                                                   详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《科远股份
募集资金存放与使用情况       2018 年 07 月 28 日   2018 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，公告编号：
                                                   2018-021。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
                                                                                                            17
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八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度                    0.00%      至                      30.00%
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）          7,016.69     至                      9,121.7
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                      7,016.69
                                                       依据在手订单的收入确认进度，以及部分创新业务订单的不
业绩变动的原因说明
                                                       断释放，预期 2018 年 1-9 月，公司业绩仍将保持增长态势。
十、公司面临的风险和应对措施
    1、宏观经济及政策风险
    行业的发展与国家宏观经济和宏观政策密不可分，当宏观经济不振，或者宏观政策落地效果不佳时，均会影响到公司产
品的销售和收入的增长，公司将依托各项优势勤练内功，争取创造新的利润增长点，同时密切关注宏观经营环境和政策的变
化，积极快速的处理与应对其带来的风险和挑战。
    2、市场竞争风险
    市场已进入充分竞争时代，外资品牌凭借强大的技术优势占据了较大市场份额，内资品牌奋力追赶，公司凭借高性价比
的产品服务以及完整的行业解决方案等优势，在激烈竞争中占据了有利位置，并在多个细分领域领先竞争对手。但如果竞争
对手调整经营策略或者提升产品技术能力，则可能对公司构成威胁，影响公司经营业绩。面对这一潜在风险，公司将紧跟市
场变化，时刻关注竞争对手动向并保持警惕，同时采取有效的经营策略积极应对，加大创新投入，巩固行业地位。
    3、人才流失风险
    作为以研发、销售为主导的高新技术企业，人才对企业的发展至关重要，而由于行业竞争激烈，公司也面临着人才流失
的风险。目前，公司已建立起一支高素质的研发人员队伍，但随着业务的快速发展，对高素质人才的需求逐步加大，如何培
养和引进人才，保持人才队伍的稳定是公司的重点工作；公司将高度重视人力资源工作，继续完善人才引进、培训和激励机
制，开辟多层面人才引进渠道，完善内部人才流动机制，保障人才队伍的稳定，减少人才流失风险。
                                                                                                            18
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                                             第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次         会议类型    投资者参与比例     召开日期        披露日期                   披露索引
                                                   2018 年 05   2018 年 05 月 26 详见公司在巨潮资讯网
2017 年度股东大会 年度股东大会         48.55%
                                                   月 25 日     日              （www.cninfo.com.cn）发布的公告。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
      承诺事由          承诺方    承诺类型                    承诺内容                承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                             对于发行人（公司）正在或已经进行生产开
                                             发的产品、经营的业务以及研究的新产品、
                                             新技术，承诺方保证现在和将来不生产、开
                                             发任何对发行人（公司）生产的产品构成直
                     首次公开发
                                             接竞争的同类产品，亦不直接经营或间接经                        正常履行
                     行承诺方：刘 关于同业
首次公开发行或再融                           营与发行人（公司）业务、新产品、新技术 2007 年 07             中，没有
                     国耀、胡歙   竞争的承                                                        长期。
资时所作承诺                                 有竞争或可能有竞争的企业、业务、新产品、月 28 日              违反承诺
                     眉、胡梓章、 诺
                                             新技术。承诺方也保证不利用其股东（实际                        情形。
                     刘建耀
                                             控制人）的地位损害发行人（公司）及其它
                                             股东的正当权益。同时承诺方将促使承诺方
                                             全资拥有或其拥有 50%股权以上或相对控
                                             股的下属子公司遵守上述承诺。
                                                                                                                    19
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股权激励承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否按时履行     是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
                                                                                            20
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十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
                                                                                                         21
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（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
本公司及子公司不属于重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司2018年半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                            22
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                                  第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                             单位：股
                           本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                  本次变动后
                         数量         比例      发行新股   送股   公积金转股   其他     小计     数量        比例
一、有限售条件股份       96,638,020   40.27%                                                    96,638,020   40.27%
3、其他内资持股          96,638,020   40.27%                                                    96,638,020   40.27%
    境内自然人持股       96,638,020   40.27%                                                    96,638,020   40.27%
二、无限售条件股份   143,353,629      59.73%                                                   143,353,629   59.73%
1、人民币普通股      143,353,629      59.73%                                                   143,353,629   59.73%
三、股份总数         239,991,649      100.00%                                                  239,991,649 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
报告期内，公司不存在证券发行与上市情况。
二、公司股东数量及持股情况
                                                                                                             单位：股
报告期末普通股股东总数                              19,082 报告期末表决权恢复的优先股                               0
                                                                                                                    23
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                                                             股东总数（如有）（参见注 8）
                              持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                    报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售            质押或冻结情况
                                          持股比
           股东名称          股东性质               有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
                                            例                                                          股份状态      数量
                                                      数量         情况      股数量       股数量
刘国耀                      境内自然人     25.46%    61,097,400             45,823,050    15,274,350
胡歙眉                      境内自然人     21.95%    52,689,000             39,516,750    13,172,250
中信信托有限责任公司－中
信信托成泉汇涌八期金融投 其他               3.78%     9,079,155                       0     9,079,155
资集合资金信托计划
刘建耀                      境内自然人      3.65%     8,750,000              6,562,500      2,187,500 质押           970,000
平安大华基金－平安银行－
深圳平安大华汇通财富管理 其他               3.20%     7,689,350                       0     7,689,350
有限公司
曹瑞峰                      境内自然人      1.64%     3,933,600              2,950,200       983,400
申万菱信基金－工商银行－
华融国际信托－盛世景定增
                            其他            1.24%     2,965,517                       0     2,965,517
基金权益投资集合资金信托
计划
张勇                        境内自然人      1.03%     2,465,652                       0     2,465,652
梅建华                      境内自然人      0.94%     2,263,725              1,697,794       565,931
胡梓章                      境内自然人      0.83%     1,992,202                       0     1,992,202
战略投资者或一般法人因配售新股成为
前 10 名普通股股东的情况（如有）（参见 无。
注 3）
                                         刘国耀、胡歙眉、刘建耀、胡梓章是本公司的控股股东及实际控制人。刘国耀与
                                         胡歙眉系夫妻关系，刘建耀系刘国耀之弟，胡梓章系胡歙眉之父亲。截至报告期
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                         末，四人合计持有本公司 51.89%的股权。除以上情况外，本公司未知其他前十
                                         名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
                                         前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                   股份种类
                 股东名称                   报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                          股份种类             数量
刘国耀                                                                      15,274,350 人民币普通股                15,274,350
胡歙眉                                                                      13,172,250 人民币普通股                13,172,250
中信信托有限责任公司－中信信托成泉汇
                                                                             9,079,155 人民币普通股                 9,079,155
涌八期金融投资集合资金信托计划
平安大华基金－平安银行－深圳平安大华
                                                                             7,689,350 人民币普通股                 7,689,350
汇通财富管理有限公司
                                                                                                                             24
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申万菱信基金－工商银行－华融国际信托
－盛世景定增基金权益投资集合资金信托                                    2,965,517 人民币普通股          2,965,517
计划
张勇                                                                    2,465,652 人民币普通股          2,465,652
刘建耀                                                                  2,187,500 人民币普通股          2,187,500
胡梓章                                                                  1,992,202 人民币普通股          1,992,202
李海康                                                                  1,184,900 人民币普通股          1,184,900
曹瑞峰                                                                    983,400 人民币普通股           983,400
                                           刘国耀、胡歙眉、刘建耀、胡梓章是本公司的控股股东及实际控制人。刘国耀
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及
                                           与胡歙眉系夫妻关系，刘建耀系刘国耀之弟，胡梓章系胡歙眉之父亲。截至报
前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普
                                           告期末，四人合计持有本公司 51.89%的股权。除以上情况外，本公司未知其他
通股股东之间关联关系或一致行动的说明
                                           前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东
                                           无。
情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                                                                                               25
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                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                                       26
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                      第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
                                                                                                         27
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                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                                                         28
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                                           第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：南京科远自动化集团股份有限公司
                                                                                                       单位：元
                  项目                         期末余额                               期初余额
流动资产：
     货币资金                                             752,058,509.85                         553,791,696.36
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                              69,395,731.63                          67,353,505.78
     应收账款                                             489,211,176.68                         457,982,949.69
     预付款项                                              27,723,980.51                          14,234,731.56
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                            18,770,903.35                          14,459,034.90
     买入返售金融资产
     存货                                                 156,546,440.72                         132,529,482.79
     持有待售的资产
                                                                                                             29
                                   南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                    420,828,381.28                       700,127,532.17
流动资产合计                       1,934,535,124.02                    1,940,478,933.25
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                   1,000,000.00                        1,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                        338,782.26                          342,733.03
    投资性房地产                       3,210,305.95                        3,287,400.31
    固定资产                        369,211,447.97                       374,318,988.76
    在建工程                         10,078,095.60                         2,378,702.84
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         67,444,214.55                        64,576,613.84
    开发支出                                                               4,955,629.15
    商誉                               6,040,903.48                        5,439,119.12
    长期待摊费用                       2,857,588.14
    递延所得税资产                   11,798,142.40                        11,365,750.95
    其他非流动资产                   18,465,793.97                         5,122,064.18
非流动资产合计                      490,445,274.32                       472,787,002.18
资产总计                           2,424,980,398.34                    2,413,265,935.43
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                           3,716,860.47                        5,719,466.99
    应付账款                        220,957,309.91                       194,762,842.56
                                                                                     30
                             南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    预收款项                  71,067,994.12                         53,691,750.78
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               1,424,875.37                         44,572,099.09
    应交税费                  12,989,042.80                         21,900,099.03
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                10,583,632.05                          5,368,395.74
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                                      381,581.31
流动负债合计                 320,739,714.72                        326,396,235.50
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                  18,735,200.00                         18,565,000.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                18,735,200.00                         18,565,000.00
负债合计                     339,474,914.72                        344,961,235.50
所有者权益：
    股本                     239,991,649.00                        239,991,649.00
    其他权益工具
      其中：优先股
                                                                               31
                                                       南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
               永续债
    资本公积                                           1,390,754,636.07                       1,390,754,636.07
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                             58,372,299.21                          58,372,299.21
    一般风险准备
    未分配利润                                          381,986,729.45                         363,460,914.57
归属于母公司所有者权益合计                             2,071,105,313.73                       2,052,579,498.85
    少数股东权益                                         14,400,169.89                          15,725,201.08
所有者权益合计                                         2,085,505,483.62                       2,068,304,699.93
负债和所有者权益总计                                   2,424,980,398.34                       2,413,265,935.43
法定代表人：刘国耀                 主管会计工作负责人：刘红巧                      会计机构负责人：刘红巧
2、母公司资产负债表
                                                                                                      单位：元
                 项目                       期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                            742,991,370.40                         539,736,900.43
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                             66,938,724.89                          65,961,605.78
    应收账款                                            477,372,057.53                         451,117,180.96
    预付款项                                             28,832,821.37                          11,616,745.84
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                           13,305,829.07                          11,559,452.25
    存货                                                126,521,111.65                         104,835,410.75
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        419,810,806.28                         700,000,000.00
流动资产合计                                           1,875,772,721.19                       1,884,827,296.01
非流动资产：
                                                                                                            32
                                   南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    114,340,400.72                        93,094,351.49
    投资性房地产
    固定资产                        356,535,811.11                       359,430,609.96
    在建工程                         10,453,578.47                         5,069,755.40
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         65,126,789.43                        61,992,681.57
    开发支出                                                               4,955,629.15
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                   10,300,854.63                         9,933,982.04
    其他非流动资产                     4,428,774.82                        5,105,015.97
非流动资产合计                      561,186,209.18                       539,582,025.58
资产总计                           2,436,958,930.37                    2,424,409,321.59
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                           3,716,860.47                        5,719,466.99
    应付账款                        265,430,067.49                       236,063,193.88
    预收款项                         58,557,329.37                        49,608,207.05
    应付职工薪酬                        829,624.70                        38,074,115.83
    应交税费                         11,048,697.62                        18,347,719.44
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                         1,578,353.00                        1,136,420.85
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
                                                                                     33
                               南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    其他流动负债
流动负债合计                    341,160,932.65                        348,949,124.04
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                     16,710,000.00                         16,250,000.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                   16,710,000.00                         16,250,000.00
负债合计                        357,870,932.65                        365,199,124.04
所有者权益：
    股本                        239,991,649.00                        239,991,649.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                   1,389,434,470.58                      1,389,434,470.58
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                     58,372,299.21                         58,372,299.21
    未分配利润                  391,289,578.93                        371,411,778.76
所有者权益合计                 2,079,087,997.72                      2,059,210,197.55
负债和所有者权益总计           2,436,958,930.37                      2,424,409,321.59
3、合并利润表
                                                                             单位：元
                        项目             本期发生额                上期发生额
一、营业总收入                                    253,777,658.48      237,398,045.23
                                                                                   34
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    其中：营业收入                                               253,777,658.48          237,398,045.23
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                   218,134,950.82          201,653,205.63
    其中：营业成本                                               142,791,065.48          137,739,463.99
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          税金及附加                                               5,239,014.50            4,307,504.99
          销售费用                                                24,527,074.98           20,656,087.80
          管理费用                                                48,050,806.93           40,863,684.40
          财务费用                                                 -8,925,719.93          -7,505,594.51
          资产减值损失                                             6,452,708.86            5,592,058.96
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
        投资收益（损失以“－”号填列）                            10,664,625.46            3,756,690.26
        其中：对联营企业和合营企业的投资收益                           -3,950.77
        汇兑收益（损失以“-”号填列）
        资产处置收益（损失以“-”号填列）                            -52,221.79
        其他收益                                                  13,950,758.21           13,796,300.08
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                                60,205,869.54           53,297,829.94
    加：营业外收入                                                   364,213.82            1,133,832.14
    减：营业外支出                                                   192,882.94             167,697.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                            60,377,200.42           54,263,965.08
    减：所得税费用                                                 5,152,669.38            4,523,471.71
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                                55,224,531.04           49,740,493.37
    （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）                  57,724,531.04           49,740,493.37
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润                                    54,524,562.23           49,332,486.15
    少数股东损益                                                     699,968.81             408,007.22
                                                                                                     35
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六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                            55,224,531.04             49,740,493.37
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                        54,524,562.23             49,332,486.15
    归属于少数股东的综合收益总额                                               699,968.81               408,007.22
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                               0.23                      0.21
    （二）稀释每股收益                                                               0.23                      0.21
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：刘国耀                       主管会计工作负责人：刘红巧                         会计机构负责人：刘红巧
4、母公司利润表
                                                                                                           单位：元
                             项目                                     本期发生额                 上期发生额
一、营业收入                                                               235,519,932.93            218,874,989.79
    减：营业成本                                                           136,848,335.17            127,224,320.84
        税金及附加                                                           4,722,396.57              4,109,219.94
        销售费用                                                            21,895,418.09             17,608,267.86
        管理费用                                                            41,208,823.57             36,154,606.93
        财务费用                                                            -8,888,445.33             -7,115,666.01
        资产减值损失                                                         6,075,572.38              5,373,766.62
                                                                                                                 36
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    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
        投资收益（损失以“－”号填列）                                    13,633,699.31            3,756,690.26
        其中：对联营企业和合营企业的投资收益
        资产处置收益（损失以“-”号填列）                                    -52,221.79
        其他收益                                                          13,532,658.21           14,038,167.52
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                                        60,771,968.21           53,315,331.39
    加：营业外收入                                                           327,569.14             594,323.11
    减：营业外支出                                                           191,455.43             167,697.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                    60,908,081.92           53,741,957.50
    减：所得税费用                                                         5,031,534.40            4,356,544.86
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                                        55,876,547.52           49,385,412.64
    （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）                          55,876,547.52           49,385,412.64
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
六、综合收益总额                                                          55,876,547.52           49,385,412.64
七、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                                       单位：元
                             项目                                   本期发生额               上期发生额
                                                                                                             37
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一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                                       312,053,331.47          290,483,662.79
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增
加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                                      12,872,444.69           10,361,613.07
    收到其他与经营活动有关的现金                                        15,469,643.48           16,823,960.51
经营活动现金流入小计                                                   340,395,419.64          317,669,236.37
    购买商品、接受劳务支付的现金                                       154,145,052.80          141,542,979.84
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                                      98,555,172.87           81,191,403.55
    支付的各项税费                                                      44,761,350.78           38,881,988.40
    支付其他与经营活动有关的现金                                        27,627,882.29           26,081,784.83
经营活动现金流出小计                                                   325,089,458.74          287,698,156.62
经营活动产生的现金流量净额                                              15,305,960.90           29,971,079.75
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                                                       4,259,022.45
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                       712,668,576.23          334,000,000.00
投资活动现金流入小计                                                   712,668,576.23          338,259,022.45
                                                                                                           38
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    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                  48,307,912.94           17,938,324.73
    投资支付的现金                                                    5,750,000.00                   2.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                   437,626,444.47          594,924,252.05
投资活动现金流出小计                                               491,684,357.41          612,862,578.78
投资活动产生的现金流量净额                                         220,984,218.82         -274,603,556.33
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                              38,023,747.35           23,999,164.90
    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                            2,025,000.00
    支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                                38,023,747.35           23,999,164.90
筹资活动产生的现金流量净额                                          -38,023,747.35         -23,999,164.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                       198,266,432.37         -268,631,641.48
    加：期初现金及现金等价物余额                                   553,140,843.50          827,157,389.37
六、期末现金及现金等价物余额                                       751,407,275.87          558,525,747.89
6、母公司现金流量表
                                                                                                 单位：元
                         项目                               本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                                  296,365,545.84           267,402,104.36
    收到的税费返还                                                 12,742,207.35            10,299,745.63
    收到其他与经营活动有关的现金                                   11,587,253.30            10,671,924.02
经营活动现金流入小计                                              320,695,006.49           288,373,774.01
    购买商品、接受劳务支付的现金                                  154,375,830.46           131,540,545.13
                                                                                                       39
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    支付给职工以及为职工支付的现金                                     84,923,187.38            68,740,755.87
    支付的各项税费                                                     38,870,611.06            35,639,463.71
    支付其他与经营活动有关的现金                                       26,351,289.69            23,136,868.46
经营活动现金流出小计                                                  304,520,918.59           259,057,633.17
经营活动产生的现金流量净额                                             16,174,087.90            29,316,140.84
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                              2,975,000.00             4,259,022.45
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                      710,668,576.23           334,000,000.00
投资活动现金流入小计                                                  713,643,576.23           338,259,022.45
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                     34,785,450.94            17,897,299.09
    投资支付的现金                                                     21,250,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                                               2.00
    支付其他与投资活动有关的现金                                      435,510,000.00           584,924,252.05
投资活动现金流出小计                                                  491,545,450.94           602,821,553.14
投资活动产生的现金流量净额                                            222,098,125.29          -264,562,530.69
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                 35,998,747.35            23,999,164.90
    支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                                   35,998,747.35            23,999,164.90
筹资活动产生的现金流量净额                                            -35,998,747.35           -23,999,164.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                          202,273,465.84          -259,245,554.75
    加：期初现金及现金等价物余额                                      539,736,900.43           821,470,509.51
六、期末现金及现金等价物余额                                          742,010,366.27           562,224,954.76
                                                                                                           40
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                      本期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                    其他权益工具                                                                     少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                     股本                                                                                       东权益
                              优先 永续                                                                                     计
                                          其他    积        存股   合收益    备    积       险准备    利润
                              股    债
                     239,99                      1,390,7                                                                  2,068,3
                                                                                  58,372,            363,460 15,725,
一、上年期末余额 1,649.                          54,636.                                                                  04,699.
                                                                                  299.21             ,914.57 201.08
                        00                             07                                                                        93
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     239,99                      1,390,7                                                                  2,068,3
                                                                                  58,372,            363,460 15,725,
二、本年期初余额 1,649.                          54,636.                                                                  04,699.
                                                                                  299.21             ,914.57 201.08
                        00                             07                                                                        93
三、本期增减变动
                                                                                                     18,525, -1,325,0 17,200,
金额（减少以“－”
                                                                                                      814.88      31.19 783.69
号填列）
（一）综合收益总                                                                                     54,524, 699,968 55,224,
额                                                                                                    562.23         .81 531.04
（二）所有者投入                                                                                                -2,025,0 -2,025,0
和减少资本                                                                                                        00.00     00.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                                                                                                                -2,025,0 -2,025,0
4．其他
                                                                                                                  00.00     00.00
（三）利润分配                                                                                       -35,998,             -35,998,
                                                                                                                                  41
                                                                  南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                                                     747.35              747.35
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                                     -35,998,            -35,998,
股东）的分配                                                                                         747.35              747.35
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                    239,99                      1,390,7                                                                 2,085,5
                                                                                 58,372,            381,986 14,400,
四、本期期末余额 1,649.                         54,636.                                                                 05,483.
                                                                                 299.21             ,729.45 169.89
                       00                             07                                                                       62
上年金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                     上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        所有者
       项目                   其他权益工具                                                                     少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                    股本     优先 永续                                                                         东权益
                                         其他    积        存股   合收益    备    积       险准备    利润                 计
                             股    债
                    239,99                      1,390,7                                                                 1,980,1
                                                                                 47,895,            288,713 12,784,
一、上年期末余额 1,649.                         74,365.                                                                 59,251.
                                                                                 089.13             ,992.79 155.49
                       00                             38                                                                       79
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
                                                                                                                                42
                                        南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
           同一控
制下企业合并
           其他
                     239,99   1,390,7                                                  1,980,1
                                                      47,895,        288,713 12,784,
二、本年期初余额 1,649.       74,365.                                                  59,251.
                                                       089.13        ,992.79 155.49
                        00        38                                                        79
三、本期增减变动
                                                                     25,430, 310,766 25,741,
金额（减少以“－”
                                                                      562.04     .43 328.47
号填列）
（一）综合收益总                                                     49,429, 310,766 49,740,
额                                                                    726.94     .43 493.37
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                     -23,999,          -23,999,
（三）利润分配
                                                                      164.90            164.90
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                      -23,999,          -23,999,
股东）的分配                                                          164.90            164.90
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                                             43
                                                                       南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     239,99                        1,390,7                                                                2,005,9
                                                                                         47,895,       314,144 13,094,
四、本期期末余额 1,649.                            74,365.                                                                00,580.
                                                                                         089.13         ,554.83 921.92
                         00                            38                                                                     26
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                           本期
       项目                         其他权益工具                       减：库存 其他综合                       未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                          专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                      股      收益                         利润      益合计
                     239,991,                            1,389,434                                  58,372,29 371,411 2,059,210
一、上年期末余额
                      649.00                                 ,470.58                                     9.21 ,778.76     ,197.55
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     239,991,                            1,389,434                                  58,372,29 371,411 2,059,210
二、本年期初余额
                      649.00                                 ,470.58                                     9.21 ,778.76     ,197.55
三、本期增减变动
                                                                                                               19,877, 19,877,80
金额（减少以“－”
                                                                                                               800.17       0.17
号填列）
（一）综合收益总                                                                                               55,876, 55,876,54
额                                                                                                             547.52       7.52
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                                                                                                                                  44
                                                                  南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4．其他
                                                                                                          -35,998, -35,998,7
（三）利润分配
                                                                                                           747.35     47.35
1．提取盈余公积
2．对所有者（或                                                                                           -35,998, -35,998,7
股东）的分配                                                                                               747.35     47.35
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                    239,991,                          1,389,434                                58,372,29 391,289 2,079,087
四、本期期末余额
                     649.00                             ,470.58                                     9.21 ,578.93     ,997.72
上年金额
                                                                                                                    单位：元
                                                                      上期
       项目                        其他权益工具                   减：库存 其他综合                       未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润     益合计
                    239,991,                          1,389,434                                47,895,08 301,116 1,978,437
一、上年期末余额
                     649.00                             ,470.58                                     9.13 ,052.90     ,261.61
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                    239,991,                          1,389,434                                47,895,08 301,116 1,978,437
二、本年期初余额
                     649.00                             ,470.58                                     9.13 ,052.90     ,261.61
三、本期增减变动                                                                                          25,386, 25,386,24
                                                                                                                             45
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金额（减少以“－”                                                               247.74      7.74
号填列）
（一）综合收益总                                                                49,385, 49,385,41
额                                                                               412.64      2.64
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                               -23,999, -23,999,1
（三）利润分配
                                                                                 164.90    64.90
1．提取盈余公积
2．对所有者（或                                                                -23,999, -23,999,1
股东）的分配                                                                     164.90    64.90
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     239,991,   1,389,434                             47,895,08 326,502 2,003,823
四、本期期末余额
                      649.00      ,470.58                                  9.13 ,300.64   ,509.35
                                                                                               46
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三、公司基本情况
    南京科远自动化集团股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")系由南京科远自动化集团有限公司整
体变更设立的股份有限公司，注册资本为5,100万元，股本总额为5,100万元。2007年4月18日，整体变更设
立的股份有限公司取得了南京市工商行政管理局颁发的注册号为320100000123810的《企业法人营业执
照》，公司注册地址为南京市江宁区秣陵街道清水亭东路1266号，法定代表人刘国耀。
    2010年3月3日，经中国证券监督管理委员会《关于核准南京科远自动化集团股份有限公司首次公开发
行股票的批复》（证监许可[2010]263号）核准，公司于2010年3月19日公开发行人民币普通股（A股）1,700
万股，每股发行价格人民币39.00元，公司注册资本增加到6,800万元，股本总额为6,800万股。
    2014年5月13日，公司实施2013年度权益分派方案。以2013年12月31日的公司总股本68,000,000股为基
数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.50 元（含税），共计派发现金红利10,200,000元人民币。同
时以2013年12月31日的公司总股本68,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计
转增股本34,000,000股，转增股本后公司总股本变更为102,000,000股。
    2015年9月8日，公司实施2015年半年度权益分派方案。以2015年6月30日的公司总股本102,000,000股
为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.00 元（含税），共计派发现金红利10,200,000元人民币。
同时以2015年6月30日的公司总股本102,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共
计转增股本102,000,000股，转增股本后公司总股本变更为204,000,000股。
    2016年3月3日，中国证券监督管理委员会以“证监许可[2016]421号”文《关于核准南京科远自动化集团
股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过39,580,000股新股。依据公司向投资
者询价结果，确定本次发行数量为35,991,649股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币26.01元。
本次向特定对象非公开发行完成后贵公司新增注册资本35,991,649.00元，注册资本增加到239,991,649.00
元，股本总额为239,991,649股。
    公司的经营范围为：自动化、信息化软件、仪器仪表、自动化系统成套设备、计算机监控系统的设计、
开发、生产、销售、调试及售后服务、技术服务、技术咨询、技术转让；机电设备安装；防爆电气产品的
设计、生产和销售；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口商品和技术除
外）。
    公司根据行业特点及经营管理需要，设立了总经理工作部、财务部、人力资源部、审计部、行政管理
部、招标办公室、技术质量部、营销中心、技术中心、供应链中心、控制系统工程中心等多个部门和7个
子公司南京科远智慧能源投资有限公司（原南京科远控制工程有限公司）、南京科远驱动技术有限公司、
南京睿孜星智控技术有限公司、南京磐控微网技术有限公司、南京科远电子科技有限公司、杭州德伺麦科
技有限公司、南京闻望自动化有限公司。
    本财务报表业经本公司董事会于2018年7月26日决议批准报出。
          子公司名称             子公司简称   注册资本     持股比例    表决权比例       是否合并        备注
                                              （万元）                              2018年上 2017年度
                                                                                    半年度
南京科远智慧能源投资有限公司 科远智慧能源       2,471.98     100.00%      100.00%     是        是
（原南京科远控制工程有限公司）
                                                                                                               47
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江苏睿孜星智控科技有限公司       睿孜星     1,000.00     59.50%     59.50%     是       是
南京科远驱动技术有限公司        科远驱动    1,000.00    100.00%    100.00%     是       是
杭州德伺麦科技有限公司         杭州德伺麦    250.00      61.60%     61.60%     是       是
南京磐控微型电网技术有限公司    磐控微网    1,100.00     90.91%     90.91%     是       是
南京科远电子科技有限公司        科远电子    2,000.00     60.00%     60.00%     是       是
南京闻望自动化有限公司         闻望自动化    300.00      65.00%     65.00%     是       是
中机清洁能源沛县有限公司        沛县清能    4800.00     100.00%    100.00%     是       否    公 司 于 2018 年 2
                                                                                              月从中机能源公
                                                                                              司收购
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》、于2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用
指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
       本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起6个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因
素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
    本公司及各子公司从事自动化系统及成套设备、仪器仪表等产品的生产与销售。本公司及各子公司根
据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政
策和会计估计，详见本附注五、24“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请
参阅附注五、28“其他重的会计政策和会计估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018年6月30日的财务
状况及 2018年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。
                                                                                                          48
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2、会计期间
    本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年
度采用公历年度，自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
   公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    （1）同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本
溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费
用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    （2）非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公
司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生
或承担的负债在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，如为
正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成
本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当
期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差
额，计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、
负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
6、合并财务报表的编制方法
   （1）合并范围的认定
    母公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表，合并财务报表
的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变
化，本公司将进行重新评估。
   （2）控制的依据
    投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被
投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影
                                                                                                 49
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响的活动。
    （3）合并程序
    从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。
本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务
报表时予以抵销。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子
公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合
并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成
果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
    对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价
值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，
视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
    本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母
公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损
益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间
分配抵销。
    子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项
目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合
收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表
中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数
股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，
其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》
或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期
股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是
同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的长期股权投资”（详见本附注五、14（2）④和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司
的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属
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于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。
    本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
    （一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
    （二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
    （三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    （四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
    （五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
    对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，
对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
    资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中
间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额
的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化
的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。
    资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率
中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中
国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
    对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负
债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时
的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外
币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，
将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的
影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
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10、金融工具
    金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
    （1）金融资产和金融负债的分类与计量
    本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价
值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
    本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊
余成本计量的其他金融负债两类。
    （2）金融资产和金融负债公允价值的确定
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响（即在重大影响以下），并且在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，将其划分为可供出售金融资产，并以成本计量。
    （3）金融资产转移的确认与计量
    本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以
是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式：
    1. 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
    ② 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付
给最终收款方的义务。
    本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部
或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确
认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部
分金融资产，收到的对价确认为金融负债。
    对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产
控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    （4）金融资产和金融负债终止确认
    满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：
    ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
    ② 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认
条件。
    公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
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    （5）金融资产减值
    公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资
产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生
了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司
根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。
    金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流
量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
    金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
    ① 发行方或债务人发生严重财务困难；
    ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
    ③ 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；
    ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    ⑤ 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
    ⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体
评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务
人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所
处行业不景气等；
    ⑦ 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无
法收回投资成本；
    ⑧ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
    ⑨ 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流
量的现值之间的差额计算。
    对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不
超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性
下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出
并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值
和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减
值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上（含）的款项，包括应收账款和其他应收款
单项金额重大并单项计提坏账准备的 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；
计提方法                              经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                           坏账准备计提方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                         应收账款计提比例                    其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                   5.00%                                5.00%
1－2 年                                                              10.00%                               10.00%
2－3 年                                                              20.00%                               20.00%
3－4 年                                                              50.00%                               50.00%
4－5 年                                                              50.00%                               50.00%
5 年以上                                                            100.00%                               100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由       单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法           根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）存货的分类
     本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
     （2）发出存货的计价方法
     发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。
                                                                                                                54
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    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭
受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准
备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成
品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合
同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    （4）存货的盘存制度
    公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    ① 低值易耗品的摊销方法
    公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
    ② 包装物的摊销方法
    公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。
注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物
的摊销方法。
    （1）存货的分类
    本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
    （2）发出存货的计价方法
    发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。
    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭
受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准
备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成
品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合
同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    （4）存货的盘存制度
    公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    ① 低值易耗品的摊销方法
                                                                                                         55
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    公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
    ② 包装物的摊销方法
    公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。
13、持有待售资产
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售：一是在当前状况下，仅根据出售
此类资产或处置组的惯常条款，即可立即出售；二是出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决
议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。如果该出售计划需要得到股东或者监管部门批准，
应当已经取得批准。
（1）取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组的计量
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售
类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非
流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生
的差额，计入当期损益。
（2）持有待售类别的初始计量和后续计量
公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组
中各项资产和负债的账面价值。
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，
如果该处置组包含商誉，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占
比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额
增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金
额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处
置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后
确认非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值和划分
为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产
从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
  ① 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或
减值等进行调整后的金额；
 ② 可收回金额。
14、长期股权投资
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以
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公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
       （1）初始投资成本确定
       本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
    ① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现
金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股
本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，
区别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并
前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金
融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）
    ② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承
担的负债的公允价值（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，区
别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会
计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为
改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂
不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计
入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益），加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为
长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全
部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产
公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。
       ③ 其他方式取得的长期投资
       A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。
       B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
    C.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长
期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。
       D.通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
       （2）长期股权投资的后续计量
       ① 能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。
       ② 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核
算。
    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
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    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联
营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比
例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内
部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业
务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营
企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业
及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20号——企业合并》的规定进行会计处理，全
额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
       ③ 收购少数股权
    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
       ④ 处置长期股权投资
    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
       其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
益。
    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按
比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金
融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计
                                                                                                   58
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入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权
益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
     （3）长期投资减值测试方法和减值准备计提方法
     长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
     （4）共同控制和重要影响的判断标准
     共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应当首先判断所有参与方或参与方组合是否
集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同
意。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有
的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线法计算，其中房产按（法定使用年限与预计使用年限
孰低的年限）计提折旧，地产法定使用权年限摊销。投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投
资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产
的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按
投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
     投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
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16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
（2）折旧方法
           类别            折旧方法              折旧年限              残值率                 年折旧率
房屋建筑物           年限平均法           30                    5%                   3.17%
机器设备             年限平均法           10                    5%                   9.50%
运输工具             年限平均法           10                    5%                   9.50%
电子设备             年限平均法           5                     5%                   19.00%
工具器具             年限平均法           5                     5%                   19.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
    本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估
计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
     在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
18、借款费用
     （1）借款费用资本化的确认原则
    借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差
额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或
存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时
确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化：
     资产支出已经发生；
     借款费用已经发生；
     为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
     （2）借款费用资本化的期间
    为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预
定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发
生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产
的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款
费用于发生当期直接计入财务费用。
     （3）借款费用资本化金额的计算方法
                                                                                                         60
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     为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费
用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确
定。
    为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资
本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
    本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。
    购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投
资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。通
过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的，
按换出资产的账面价值入账。通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。
    自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（2）内部研究开发支出会计政策
    本公司的土地使用权从出让起始日或获得土地使用权日起，按其出让年限平均摊销；本公司专利技术、
非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分
期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”
20、长期资产减值
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
                                                                                                  61
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生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用
    公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益
的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他
会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损
益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、
工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职
工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应
负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
    本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指企业与职工就
离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，
是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是
指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
    公司的离职后福利全部为设定提存计划，即依据相关法律法规要求，职工在为公司提供服务期间，公
司依据规定的缴纳基数和比例计算并向当地政府经办机构缴纳的养老保险等，公司在职工为其提供服务的
会计期间，将实际发生的离职后福利确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象，分别计入固定资产成
本、无形资产成本、产品成本、劳务成本，或计入当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
    本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。职工内
                                                                                                 62
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部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支
付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
23、预计负债
     （1）确认原则
    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义
务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
     该义务是本公司承担的现时义务；
     该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
     该义务的金额能够可靠地计量。
     （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
    商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权，公司以收到客户验收回单作为确认依据，与交易相关的经济利益能够流入公司，销售该商
品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
    具体规定，公司销售的商品需要安装、调试、验收的，以发货、安装并通过初步性能验收为收入确认
时点；对不需要经客户运行验收的商品，以客户确认收货验收为收入确认时点。
     （2）确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
     ① 利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
     ② 使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
     本公司确认让渡资产使用权收入的依据
    租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定
的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。
     （3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
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金额，确认当期提供劳务收入。同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
    ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
    ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用
寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活
动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失
的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业
外收入）或冲减相关成本费用或损失。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
    （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    （2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。
    （3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，转回减记的金额。
    （4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：1）企业合并； 2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
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27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
    公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收
入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个
租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
    融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司
采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，
计入租入资产价值。
    融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实
现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
28、其他重要的会计政策和会计估计
    本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在
考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前
的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期
的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间
予以确认。
    于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
    （1）坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可
收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期
间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
    （2）存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
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存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
    （3）持有至到期投资
    本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，
本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金
额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金
融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出
现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融
工具风险管理策略。
    （4）持有至到期投资减值
    本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发
行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本
金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的
影响。
    （5）可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在
利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本
的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、
违约率和对手方的风险。
    （6）非金融非流动资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量
的现值中的较高者，表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，
减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值
时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据
合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流
量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生
的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    （7）折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊
销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据
                                                                                                 66
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对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间
对折旧和摊销费用进行调整。
     （8）所得税
    本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
30、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                 计税依据                               税率
增值税                                    产品或商品销售收入                  17%、16%、6%
城市维护建设税                            应缴流转税额                        7%
教育费附加                                应缴流转税额                         5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                            所得税税率
母公司                                                       15%
科远智慧能源                                                 25%
科远驱动                                                     25%
睿孜星                                                       15%
杭州德伺麦                                                   15%
磐控微网                                                     25%
科远电子                                                     25%
闻望自动化                                                   25%
沛县清能                                                     25%
                                                                                                                67
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                             单位： 元
               项目                                   期末余额                               期初余额
库存现金                                                             113,733.91                              45,806.39
银行存款                                                         751,293,541.96                         553,095,037.11
其他货币资金                                                        651,233.98                             650,852.86
合计                                                             752,058,509.85                         553,791,696.36
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                             单位： 元
               项目                                   期末余额                               期初余额
银行承兑票据                                                      61,707,623.39                          57,179,135.86
商业承兑票据                                                       7,688,108.24                          10,174,369.92
合计                                                              69,395,731.63                          67,353,505.78
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                             单位： 元
               项目                             期末终止确认金额                      期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                      19,313,131.59
商业承兑票据                                                                0.00
合计                                                              19,313,131.59
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                             单位： 元
                                     期末余额                                         期初余额
                        账面余额         坏账准备                       账面余额         坏账准备
       类别
                                                计提比 账面价值                                             账面价值
                      金额    比例    金额                           金额      比例   金额     计提比例
                                                 例
按信用风险特征组   549,246, 100.00% 60,035,7    10.93% 489,211,1 511,562 100.00% 53,579,84       10.47% 457,982,94
                                                                                                                    68
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合计提坏账准备的     941.04                64.36                76.68 ,792.19                    2.50                  9.69
应收账款
                    549,246,             60,035,7            489,211,1 511,562              53,579,84            457,982,94
合计                           100.00%              10.93%                        100.00%               10.47%
                     941.04                64.36                76.68 ,792.19                    2.50                  9.69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位： 元
                                                                        期末余额
            账龄
                                         应收账款                       坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                 169,479,159.97                       8,473,958.00                       5.00%
1至2年                                       337,145,148.92                      33,714,514.89                      10.00%
2至3年                                        25,928,054.68                       5,185,610.94                      20.00%
3 年以上                                      16,694,577.47                      12,661,680.54                      75.84%
3至4年                                         5,058,817.87                       2,529,408.94                      50.00%
4至5年                                         3,006,976.00                       1,503,488.00                      50.00%
5 年以上                                       8,628,783.60                       8,628,783.60                     100.00%
合计                                         549,246,941.04                      60,035,764.36                      10.93%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,455,921.86 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
       本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为96,734,721.99元，占应收账款期末余额合
       计数的比例为19.24%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为9,181,843.69元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                                          69
                                                                     南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                             期末余额                                              期初余额
           账龄
                                  金额                       比例                      金额                       比例
1 年以内                           20,989,625.24                      75.71%               9,481,859.10                       66.61%
1至2年                              2,715,824.26                       9.80%               1,460,120.57                       10.26%
2至3年                              1,068,423.49                       3.85%                562,328.15                          3.95%
3 年以上                            2,950,107.52                      10.64%               2,730,423.74                       19.18%
合计                               27,723,980.51                --                        14,234,731.56               --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为5,543,818.19元，占预付账款期末余额合计
数的比例为 19.20%。
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                          期末余额                                                期初余额
                        账面余额              坏账准备                         账面余额             坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                      账面价值
                      金额       比例       金额                           金额      比例       金额       计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                     21,516,1              2,745,29             18,770,90 16,617,             2,158,381                    14,459,034.
合计提坏账准备的                100.00%                12.76%                       100.00%                   12.99%
                       97.46                   4.11                  3.35 416.53                     .63                           90
其他应收款
                     21,516,1              2,745,29             18,770,90 16,617,             2,158,381                    14,459,034.
合计                            100.00%                12.76%                       100.00%                   12.99%
                       97.46                   4.11                  3.35 416.53                     .63                           90
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                           期末余额
              账龄
                                          其他应收款                       坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                       6,805,703.95                      340,285.20                                 5.00%
                                                                                                                                    70
                                                          南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1至2年                                    10,143,536.09                    1,014,353.61                        10.00%
2至3年                                     3,121,744.86                     624,348.97                         20.00%
3 年以上                                   1,445,212.56                    1,445,212.56                        53.02%
3至4年                                       925,330.87                     462,665.44                         50.00%
4至5年                                       432,481.59                     216,240.80                         50.00%
5 年以上                                      87,400.10                         87,400.10                     100.00%
合计                                      21,516,197.46                    2,745,294.11                        12.76%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 586,912.48 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                             单位： 元
                  款项性质                       期末账面余额                               期初账面余额
购房借款                                                         9,433,016.75                              9,452,266.78
保证金                                                           8,628,498.75                              6,553,790.52
标书费                                                            357,057.64                                374,375.00
备用金                                                            286,900.00                                 92,449.88
其他                                                             2,810,724.32                               144,534.35
合计                                                         21,516,197.46                               16,617,416.53
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                             单位： 元
                                                                                占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质      期末余额                账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
北京国际电气工程
                      投标保证金             612,650.00 一年内                              2.85%            30,632.50
有限责任公司
内蒙古华厦朱家坪
                      投标保证金             600,000.00 一年内                              2.79%            30,000.00
电力有限公司
刘春国                购房借款               540,000.00 一年内                              2.51%            27,000.00
                                                                                                                     71
                                                                 南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
山西恒丰招标代理
                   投标保证金                    480,000.00 一年内                                2.23%            24,000.00
中心有限公司
北京国电工程招标
                   投标保证金                    403,149.00 一年内                                1.87%            20,157.45
有限公司
合计                         --                 2,635,799.00           --                         12.25%          131,789.95
6、存货
（1）存货分类
                                                                                                                    单位： 元
                                     期末余额                                                期初余额
       项目
                     账面余额        跌价准备          账面价值              账面余额        跌价准备           账面价值
原材料               50,630,258.10   12,431,789.54     38,198,468.56         42,285,804.44   11,533,403.87      30,752,400.57
在产品               62,421,744.59                     62,421,744.59         45,995,073.14             0.00     45,995,073.14
库存商品             59,232,107.35    4,707,909.02     54,524,198.33         58,291,877.54    3,814,398.10      54,477,479.44
周转材料               355,559.88                         355,559.88           678,994.98                         678,994.98
委托加工物资          1,046,469.36                      1,046,469.36           625,534.66                         625,534.66
合计               173,686,139.28    17,139,698.56    156,546,440.72        147,877,284.76   15,347,801.97     132,529,482.79
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                                    单位： 元
                                           本期增加金额                            本期减少金额
       项目          期初余额                                                                                   期末余额
                                       计提               其他              转回或转销         其他
原材料               11,533,403.87     898,385.67                                                               12,431,789.54
在产品                        0.00
库存商品              3,814,398.10     893,510.92                                                                4,707,909.02
委托加工物资
合计                 15,347,801.97    1,791,896.59                                                              17,139,698.56
7、其他流动资产
                                                                                                                    单位： 元
                项目                                   期末余额                                     期初余额
待抵扣增值税进项税                                                   5,828,381.28                                 127,532.17
                                                                                                                           72
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银行金融理财产品                                                           415,000,000.00                                  700,000,000.00
合计                                                                       420,828,381.28                                  700,127,532.17
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                                 单位： 元
                                                 期末余额                                              期初余额
           项目
                                账面余额         减值准备         账面价值         账面余额            减值准备             账面价值
可供出售债务工具：              1,000,000.00                      1,000,000.00     5,500,000.00        4,500,000.00          1,000,000.00
合计                            1,000,000.00                      1,000,000.00     5,500,000.00        4,500,000.00          1,000,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                                 单位： 元
                                       账面余额                                     减值准备                      在被投资
                                                                                                                                 本期现金
     被投资单位                       本期增 本期                     期                                          单位持股
                         期初                              期末            本期增加 本期减少           期末                        红利
                                       加      减少                   初                                            比例
山西磐控微型电
                       1,000,000.00                   1,000,000.00                                                    9.10%
网技术有限公司
合计                   1,000,000.00                   1,000,000.00                                                    --
9、长期股权投资
                                                                                                                                 单位： 元
                                                             本期增减变动
被投资单                                       权益法下                          宣告发放                                        减值准备
           期初余额                                        其他综合 其他权益                计提减值               期末余额
     位                追加投资 减少投资 确认的投                                现金股利                其他                    期末余额
                                                           收益调整   变动                    准备
                                                资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
南京磐通
新能源科 342,733.0                                                                                                 338,782.2
                                               -3,950.77
技有限公           3                                                                                                         6
司
           342,733.0                                                                                               338,782.2
小计                                           -3,950.77
                   3                                                                                                         6
合计       342,733.0                           -3,950.77                                                           338,782.2
                                                                                                                                          73
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10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位： 元
                    项目              房屋、建筑物      土地使用权       在建工程             合计
一、账面原值
    1.期初余额                           5,371,101.00       408,985.08                          5,780,086.08
    2.本期增加金额
    （1）外购
    （2）存货\固定资产\在建工程转入
    （3）企业合并增加
    3.本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额                           5,371,101.00       408,985.08                          5,780,086.08
二、累计折旧和累计摊销                   2,333,072.06       236,708.07                          2,569,780.13
    1.期初余额                           2,259,219.44       233,466.33                          2,492,685.77
    2.本期增加金额                          73,852.62         3,241.74                               77,094.36
    （1）计提或摊销
    3.本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额                           2,333,072.06       236,708.07                          2,569,780.13
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
    （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
                                                                                                            74
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    1.期末账面价值                       3,038,028.94        172,277.01                               3,210,305.95
    2.期初账面价值                       3,111,881.56        175,518.75                               3,287,400.31
11、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                         单位： 元
          项目          房屋、建筑物     机器设备       运输工具       电子设备       其他设备         合计
一、账面原值：
  1.期初余额            365,179,073.73 54,040,842.66    9,612,373.68 22,240,288.66 27,286,067.85    478,358,646.58
  2.本期增加金额          2,669,997.82   3,080,483.07     39,655.17    1,105,303.41   267,620.50      7,163,059.97
    （1）购置                            3,080,483.07     39,655.17    1,105,303.41   267,620.50      4,493,062.15
    （2）在建工程转入     2,669,997.82                                                                2,669,997.82
    （3）企业合并增加
  3.本期减少金额                  0.00    114,529.92     131,884.00            0.00          0.00      246,413.92
    （1）处置或报废                       114,529.92     131,884.00                                    246,413.92
  4.期末余额            367,849,071.55 57,006,795.81    9,520,144.85 23,345,592.07 27,553,688.35    485,275,292.63
二、累计折旧
  1.期初余额             40,635,420.20 30,342,690.02    5,605,748.28 12,741,965.83 14,713,833.49    104,039,657.82
  2.本期增加金额          5,975,260.45   3,662,533.00    391,108.16    1,349,454.97   830,851.52     12,209,208.10
    （1）计提             5,975,260.45   3,662,533.00    391,108.16    1,349,454.97   830,851.52     12,209,208.10
  3.本期减少金额                  0.00     76,217.84     108,803.42            0.00          0.00      185,021.26
    （1）处置或报废                        76,217.84     108,803.42                                    185,021.26
  4.期末余额             46,610,680.65 33,929,005.18    5,888,053.02 14,091,420.80 15,544,685.01    116,063,844.66
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
    （1）计提
  3.本期减少金额
    （1）处置或报废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值        321,238,390.90 23,077,790.63    3,632,091.83   9,254,171.27 12,009,003.34   369,211,447.97
  2.期初账面价值        324,543,653.53 23,698,152.64    4,006,625.40   9,498,322.83 12,572,234.36   374,318,988.76
                                                                                                                75
                                                                         南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                                单位： 元
                    项目                                        账面价值                             未办妥产权证书的原因
江宁清水亭东路二号厂房                                                        11,528,700.00 正在办理之中
江宁清水亭东路三号厂房                                                        11,779,000.00 正在办理之中
滨江厂房                                                                     119,823,300.00 正在办理之中
12、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                                单位： 元
                                                    期末余额                                              期初余额
            项目
                                   账面余额          减值准备      账面价值           账面余额       减值准备            账面价值
清水亭厂区基建及装修工程             303,587.64                     303,587.64         233,033.50                              233,033.50
滨江基建                            2,690,845.37                   2,690,845.37        891,255.49                              891,255.49
NT6000 自动化生产线                  923,802.65                     923,802.65         254,808.83                              254,808.83
IO 底座自动化生产线                 1,020,040.66                   1,020,040.66        149,581.48                              149,581.48
多回转执行机构生产线                1,196,089.32                   1,196,089.32         11,126.36                               11,126.36
NT6000 PCB 补焊流水线               1,718,035.35                   1,718,035.35        838,897.18                              838,897.18
沛县清能前期费用                    2,225,694.61                   2,225,694.61
合计                               10,078,095.60                  10,078,095.60       2,378,702.84                        2,378,702.84
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                单位： 元
                                           本期转                            工程累                        其中：本
                                                      本期其                                     利息资               本期利
项目名               期初余      本期增    入固定               期末余       计投入    工程进               期利息               资金来
           预算数                                     他减少                                     本化累               息资本
  称                   额        加金额    资产金                  额        占预算      度                 资本化                   源
                                                       金额                                      计金额                化率
                                             额                               比例                           金额
清水亭
厂区基               233,033. 2,114,83 2,044,28                 303,587.
建及装                      50      5.32      1.18                      64
修工程
滨江基
建（基于             891,255. 15,387,9 13,588,3                 2,690,84                                                        募股资
云端虚                      49     70.63     80.75                  5.37                                                        金
拟工厂
                                                                                                                                          76
                                                                     南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的智能
制造系
统研究
与产业
化项目）
NT6000
                     254,808. 668,993.                     923,802.
自动化
                          83         82                             65
生产线
IO 底座
                     149,581. 870,459.                     1,020,04
自动化
                          48         18                        0.66
生产线
多回转
执行机               11,126.3 1,184,96                     1,196,08
构生产                     6        2.96                       9.32
线
NT6000
PCB 补               838,897. 879,138.                     1,718,03
焊流水                    18         17                        5.35
线
沛县清
                                2,225,69                   2,225,69
能前期
                                    4.61                       4.61
费用
                     2,378,70 23,332,0 15,632,6            10,078,0
合计                                                                       --         --                            --
                         2.84     54.69    61.93              95.60
13、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                单位： 元
            项目                  土地使用权         专利权              非专利技术                          合计
一、账面原值
     1.期初余额                     60,578,703.01   29,059,250.04         22,718,092.95                    112,356,046.00
     2.本期增加金额                                  4,955,629.15          1,153,846.12                      6,109,475.27
         （1）购置                                                         1,153,846.12                      1,153,846.12
         （2）内部研发                               4,955,629.15                                            4,955,629.15
         （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
         （1）处置
                                                                                                                         77
                                                                    南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    4.期末余额                  60,578,703.01       34,014,879.19      23,871,939.07                         118,465,521.27
二、累计摊销                    10,807,128.89       21,402,667.72      15,569,635.55                          47,779,432.16
    1.期初余额                       608,139.30      1,582,457.66       1,051,277.60                           3,241,874.56
    2.本期增加金额                   608,139.30                         1,051,277.60                           1,659,416.90
      （1）计提
    3.本期减少金额
      （1）处置
    4.期末余额                  11,415,268.19       22,985,125.38      16,620,913.15                  0.00    51,021,306.72
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
    （1）处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值              49,163,434.82       11,029,753.81       7,251,025.92                          67,444,214.55
    2.期初账面价值              49,771,574.12        7,656,582.32       7,148,457.40                          64,576,613.84
14、开发支出
                                                                                                                  单位： 元
             项目                   期初余额         本期增加金额                      本期减少金额             期末余额
分布式互补能微网控制系统            4,955,629.15                        4,955,629.15                                   0.00
             合计                   4,955,629.15                        4,955,629.15                                   0.00
15、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                                  单位： 元
被投资单位名称或                                   本期增加                             本期减少
                     期初余额                                                                                 期末余额
 形成商誉的事项                     企业合并形成的        收购增加             处置
杭州德伺麦           3,989,912.93                                                                              3,989,912.93
闻望自动化           1,449,206.19                                                                              1,449,206.19
沛县清能                                                      601,784.36                                        601,784.36
                                                                                                                           78
                                                                         南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
       合计             5,439,119.12                             601,784.36                                             6,040,903.48
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                           单位： 元
                                               期末余额                                               期初余额
          项目
                             可抵扣暂时性差异              递延所得税资产            可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
资产减值准备                           62,781,058.47                  9,110,926.69          55,738,224.13               8,802,853.30
存货跌价准备                           17,139,698.56                  2,426,488.35          15,347,801.97               2,302,170.30
无形资产摊销                            1,738,182.33                   260,727.35            1,738,182.33                260,727.35
合计                                   81,658,939.36              11,798,142.39             72,824,208.43              11,365,750.95
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                           单位： 元
                            递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
          项目
                               期末互抵金额                或负债期末余额              期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                                    11,798,142.40                                        11,365,750.95
（3）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                           单位： 元
                     项目                                     期末余额                                   期初余额
可抵扣亏损                                                                  21,301,850.49                              20,869,459.05
合计                                                                        21,301,850.49                              20,869,459.05
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                           单位： 元
              年份                          期末金额                            期初金额                         备注
2019 年                                                5,776,993.20                    5,776,993.20
2020 年                                                8,869,365.03                    8,869,365.03
2021 年                                                5,643,604.94                    5,643,604.94
2022 年                                                 579,495.88                       579,495.88
2023 年                                                 432,391.44
合计                                              21,301,850.49                       20,869,459.05               --
                                                                                                                                  79
                              南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
17、其他非流动资产
                                                                           单位： 元
                 项目   期末余额                           期初余额
长期资产预付款                      18,465,793.97                       5,122,064.18
合计                                18,465,793.97                       5,122,064.18
18、应付票据
                                                                           单位： 元
                 种类   期末余额                           期初余额
商业承兑汇票                         2,460,356.37                       3,276,916.54
银行承兑汇票                         1,256,504.10                       2,442,550.45
合计                                 3,716,860.47                       5,719,466.99
19、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                           单位： 元
                 项目   期末余额                           期初余额
1 年以内                           187,810,178.75                     163,992,078.64
1至2年                              25,426,070.49                      24,215,305.23
2至3年                               1,344,540.19                       1,120,450.16
3至5年                               1,091,525.76                       1,070,123.29
5 年以上                             5,284,994.72                       4,364,885.24
合计                               220,957,309.91                     194,762,842.56
20、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                           单位： 元
                 项目   期末余额                           期初余额
1 年以内                            59,932,508.97                      44,394,451.09
1至2年                               7,084,155.10                       4,988,841.62
2至3年                                952,192.25                         793,493.54
3至5年                               2,843,035.92                       1,960,714.43
                                                                                  80
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5 年以上                                                         256,101.88                             1,554,250.10
合计                                                          71,067,994.12                            53,691,750.78
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                            单位： 元
                   项目                            期末余额                            未偿还或结转的原因
客户 1                                                          3,462,067.00 项目尚未验收
客户 2                                                          1,044,737.25 项目尚未验收
客户 3                                                           867,011.30 项目尚未验收
客户 4                                                           817,876.92 项目尚未验收
客户 5                                                           592,948.72 项目尚未验收
合计                                                            6,784,641.19                    --
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                            单位： 元
            项目               期初余额               本期增加             本期减少                  期末余额
一、短期薪酬                       44,572,099.09     57,486,836.44             100,634,060.16           1,424,875.37
二、离职后福利-设定提存计划                           5,139,016.63               5,139,016.63                    0.00
合计                               44,572,099.09     62,625,853.07             105,773,076.79           1,424,875.37
（2）短期薪酬列示
                                                                                                            单位： 元
            项目              期初余额               本期增加              本期减少                  期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴       43,976,227.64        49,807,860.47              92,955,084.19             829,003.92
2、职工福利费                                         3,256,872.00               3,256,872.00
3、社会保险费                                         2,709,583.02               2,709,583.02
    其中：医疗保险费                                  2,325,373.27               2,325,373.27
           工伤保险费                                   197,493.45                197,493.45
           生育保险费                                   186,716.30                186,716.30
4、住房公积金                                         1,712,520.95               1,712,520.95
5、工会经费和职工教育经费            24,421.11                                                              24,421.11
8、职工奖励以及福利基金             571,450.34                                                            571,450.34
                                                                                                                   81
                                                      南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计                            44,572,099.09     57,486,836.44            100,634,060.16           1,424,875.37
（3）设定提存计划列示
                                                                                                       单位： 元
           项目          期初余额               本期增加               本期减少                期末余额
1、基本养老保险                                    4,986,527.01              4,986,527.01
2、失业保险费                                        152,489.62               152,489.62
合计                                               5,139,016.63              5,139,016.63                   0.00
22、应交税费
                                                                                                       单位： 元
                  项目                          期末余额                                期初余额
增值税                                                      1,798,768.74                            8,280,773.52
企业所得税                                                  8,179,967.54                           10,747,777.64
个人所得税                                                  1,033,336.09                             449,754.92
城市维护建设税                                               542,803.80                              801,710.85
房产税                                                       836,302.47                              799,485.83
土地使用税                                                   197,769.75                              205,354.63
教育费附加                                                   385,485.88                              572,650.60
印花税                                                        14,608.53                               42,591.04
合计                                                       12,989,042.80                           21,900,099.03
23、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                       单位： 元
                  项目                          期末余额                                期初余额
投资暂挂款                                                  4,000,000.00                            4,000,000.00
投标保证金                                                  2,055,000.00                             544,099.04
房租押金                                                     935,000.00                               90,000.00
应付个人款                                                  1,415,858.60                             422,415.90
单位往来款                                                  2,177,773.45                             311,880.80
合计                                                       10,583,632.05                            5,368,395.74
                                                                                                              82
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24、其他流动负债
                                                                                                                单位： 元
                  项目                                   期末余额                                期初余额
待摊房屋租赁收入                                                                                               381,581.31
合计                                                                                                           381,581.31
25、递延收益
                                                                                                                单位： 元
         项目            期初余额             本期增加              本期减少         期末余额               形成原因
政府补助                  18,565,000.00          460,000.00            289,800.00        18,735,200.00
合计                      18,565,000.00          460,000.00            289,800.00        18,735,200.00         --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                单位： 元
                                   本期新增 本期计入营业      本期计入其    本期冲减成    其他               与资产相关/
     负债项目       期初余额                                                                     期末余额
                                   补助金额   外收入金额      他收益金额    本费用金额    变动               与收益相关
大型火电厂凝汽
器在线清洗智能
                    8,000,000.00                                                                 8,000,000.00 与收益相关
装置的研发及产
业化项目
凝汽器在线清洗
                     500,000.00                                                                   500,000.00 与收益相关
智能装置
城市污泥自持焚
烧集成控制系统
                     300,000.00                                                                   300,000.00 与收益相关
质量攻关联合开
发项目
智能工厂建设项
                    2,000,000.00                                                                 2,000,000.00 与资产相关
目
苏龙热电凝汽器
在线清洗机器人       480,000.00                                289,800.00                         190,200.00 与资产相关
（#5 机组）项目
大唐南京电厂 1
号机组凝汽器机
                     650,000.00                                                                   650,000.00 与资产相关
器人在线清洗装
置改造项目
大唐南京发电厂
凝汽器在线清洗
                     205,000.00                                                                   205,000.00 与资产相关
机器人（#2 机组）
专项补贴项目
                                                                                                                           83
                                                                     南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
苏龙热电凝汽器
在线清洗机器人
                       480,000.00                                                                       480,000.00 与资产相关
（#6 机组）专项
补贴项目
新兴产业引导专
                      1,400,000.00                                                                 1,400,000.00 与收益相关
项资金项目补贴
省级工业信息产
业转型升级项目        2,900,000.00                                                                 2,900,000.00 与收益相关
补贴
省市共建重点特
                      1,000,000.00                                                                 1,000,000.00 与收益相关
产产业资金项目
企业专利技术产
                       150,000.00                                                                       150,000.00 与收益相关
业化项目补贴
软件和信息服务
发展专项资金项         500,000.00                                                                       500,000.00 与收益相关
目补贴
2017 年江宁区工
                                      460,000.0
业投资及项目补                                                                                          460,000.00 与收益相关
                                              0
助
                                      460,000.0                                                    18,735,200.0
合计                 18,565,000.00                                   289,800.00                                          --
                                              0                                                                 0
26、股本
                                                                                                                         单位：元
                                                               本次变动增减（+、-）
                    期初余额                                                                                         期末余额
                                      发行新股          送股        公积金转股        其他          小计
股份总数          239,991,649.00                                                                                239,991,649.00
27、资本公积
                                                                                                                        单位： 元
           项目                    期初余额                    本期增加               本期减少                期末余额
合计                                 1,390,754,636.07                     0.00                   0.00          1,390,754,636.07
28、盈余公积
                                                                                                                        单位： 元
           项目                    期初余额                    本期增加               本期减少                期末余额
法定盈余公积                           58,372,299.21                                                                58,372,299.21
                                                                                                                                84
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合计                          58,372,299.21                        0.00                     0.00           58,372,299.21
29、未分配利润
                                                                                                                  单位： 元
                     项目                                   本期                                   上期
调整后期初未分配利润                                                363,460,914.57                        288,713,992.79
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                   54,524,562.23                         49,332,486.15
    应付普通股股利                                                   35,998,747.35                         23,999,164.90
期末未分配利润                                                      381,986,729.45                        314,047,314.04
30、营业收入和营业成本
                                                                                                                  单位： 元
                                     本期发生额                                           上期发生额
           项目
                             收入                    成本                         收入                     成本
主营业务                     252,838,438.63         142,559,921.34                236,799,292.67          137,327,721.84
其他业务                        939,219.85              231,144.14                   598,752.56               411,742.15
合计                         253,777,658.48         142,791,065.48                237,398,045.23          137,739,463.99
31、税金及附加
                                                                                                                  单位： 元
                  项目                            本期发生额                                  上期发生额
城市维护建设税                                                     1,793,476.33                             1,430,480.04
教育费附加                                                         1,281,054.54                             1,076,615.51
房产税                                                             1,688,826.05                             1,404,869.94
土地使用税                                                          475,657.58                                395,539.50
合计                                                               5,239,014.50                             4,307,504.99
32、销售费用
                                                                                                                  单位： 元
                  项目                            本期发生额                                  上期发生额
职工薪酬                                                       13,934,110.60                               11,751,931.61
差旅费                                                             6,666,109.05                             5,056,932.92
业务费                                                             2,300,014.92                             2,397,129.69
办公费                                                              760,713.69                                966,484.42
                                                                                                                         85
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销售服务费                            32,539.00                         141,273.55
会务费                                  5,438.39                         10,225.00
业务宣传费                           512,387.15                         147,860.29
其他                                 315,762.18                         184,250.32
合计                               24,527,074.98                      20,656,087.80
33、管理费用
                                                                          单位： 元
               项目   本期发生额                         上期发生额
职工薪酬                            6,570,065.03                       6,166,759.69
折旧费                              4,303,035.74                       4,487,541.42
办公费                              3,393,565.68                       2,202,155.93
无形资产摊销                        1,380,428.97                       1,914,299.53
技术开发费                         24,625,609.28                      20,172,688.06
税金                                                                     91,364.56
水电费                              1,261,544.96                        775,490.42
交通差旅费                           775,450.53                         622,580.07
中介费                              3,517,971.21                       1,897,713.30
其他                                2,223,135.53                       2,533,091.42
合计                               48,050,806.93                      40,863,684.40
34、财务费用
                                                                          单位： 元
               项目   本期发生额                         上期发生额
利息支出                              38,100.00                          63,912.85
减：利息收入                       10,074,369.11                       7,794,259.26
汇兑损益
手续费                              1,110,549.18                        224,751.90
合计                               -8,925,719.93                      -7,505,594.51
35、资产减值损失
                                                                          单位： 元
               项目   本期发生额                         上期发生额
一、坏账损失                        6,286,533.19                       4,217,518.80
                                                                                 86
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二、存货跌价损失                                              166,175.67                              1,374,540.16
合计                                                       6,452,708.86                               5,592,058.96
36、投资收益
                                                                                                         单位： 元
                    项目                         本期发生额                              上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                      -3,950.77                            -374,899.26
短期理财产品收益                                              10,668,576.23                           4,131,589.52
合计                                                          10,664,625.46                           3,756,690.26
37、资产处置收益
                                                                                                         单位： 元
           资产处置收益的来源                本期发生额                                上期发生额
固定资产处置损失                                              -52,221.79
38、其他收益
                                                                                                         单位： 元
           产生其他收益的来源                本期发生额                                上期发生额
政府补助                                                   1,078,313.52                               3,676,554.45
软件退税                                                  12,872,444.69                              10,361,613.07
合计                                                      13,950,758.21                              14,038,167.52
39、营业外收入
                                                                                                         单位： 元
                                                                                     计入当期非经常性损益的金
             项目               本期发生额                    上期发生额
                                                                                                额
其他                                     364,213.82                   1,133,832.14
合计                                     364,213.82                   1,133,832.14
40、营业外支出
                                                                                                         单位： 元
                                                                                     计入当期非经常性损益的金
             项目               本期发生额                    上期发生额
                                                                                                额
对外捐赠                                 100,000.00                    120,000.00
                                                                                                                87
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其他                                   92,882.94                       47,697.00
合计                                  192,882.94                   167,697.00
41、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                    单位： 元
                 项目                     本期发生额                               上期发生额
当期所得税费用                                          5,566,839.40                             5,364,865.01
递延所得税费用                                           -414,170.02                              -841,393.30
合计                                                    5,152,669.38                             4,523,471.71
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                    单位： 元
                        项目                                              本期发生额
利润总额                                                                                        60,377,200.42
所得税费用                                                                                       5,152,669.38
42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                    单位： 元
                 项目                     本期发生额                               上期发生额
存款利息                                               10,074,369.11                             7,794,259.26
政府补助                                                 460,000.00                               315,000.00
收到员工购房借款还款                                    1,721,450.03                             2,686,433.23
其他                                                    3,213,824.34                             6,028,268.02
合计                                                   15,469,643.48                            16,823,960.51
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                    单位： 元
                 项目                     本期发生额                               上期发生额
差旅费                                                  7,441,559.58                             5,679,512.99
运输费                                                   511,980.88                               775,490.42
                                                                                                           88
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业务费                                               1,856,446.66                          2,591,008.43
办公及中介费                                         2,382,947.96                          1,829,328.68
会务费                                                 236,256.80                           105,724.39
捐赠支出                                               191,455.43                           130,000.00
研究开发费                                           9,835,782.23                          8,997,631.14
员工购房借款                                         1,702,200.00                          2,762,000.00
其他                                                 3,469,252.75                          3,211,088.78
合计                                                27,627,882.29                         26,081,784.83
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                项目                   本期发生额                            上期发生额
短期理财到期以及收益                               712,668,576.23                        334,000,000.00
合计                                               712,668,576.23                        334,000,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                项目                   本期发生额                            上期发生额
购买短期理财产品                                   437,626,444.47                        594,924,252.05
合计                                               437,626,444.47                        594,924,252.05
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                              单位： 元
               补充资料                 本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：         --                                   --
净利润                                              55,224,531.04                         49,740,493.37
加：资产减值准备                                     6,452,708.86                          5,592,058.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                    14,329,205.96                         11,238,451.89
物资产折旧
无形资产摊销                                         3,541,923.11                          3,484,466.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                        -52,221.79
的损失（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）                      -10,664,625.46
                                                                                                     89
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递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                       -432,391.45                           -841,393.30
存货的减少（增加以“－”号填列）                            -24,016,957.93                          -5,476,356.35
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                            -57,986,785.21                           -839,651.30
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                             28,910,573.77                         -32,926,990.47
列）
经营活动产生的现金流量净额                                   15,305,960.90                         29,971,079.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                     --                                      --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                      --                                      --
现金的期末余额                                              751,407,275.87                        558,525,747.89
减：现金的期初余额                                          553,140,843.50                        827,157,389.37
现金及现金等价物净增加额                                    198,266,432.37                        -268,631,641.48
（2）现金和现金等价物的构成
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
一、现金                                                    751,407,275.87                        553,140,843.50
三、期末现金及现金等价物余额                                751,407,275.87                        553,140,843.50
44、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                       单位： 元
                 项目                        期末账面价值                           受限原因
货币资金                                                  650,840.29 因作为保证金办理保函业务而使用受限。
合计                                                      650,840.29                    --
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2018年2月，公司全资子公司南京科远智慧能源投资有限公司收购中机清洁能源沛县有限公司100%股权，由此，中机清洁能
源沛县有限公司纳入公司合并报表范围。
                                                                                                               90
                                                                南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名                                                                                           持股比例        取得方
              主要经营地          注册地                          业务性质
     称                                                                                           直接     间接      式
                                               从事智慧能源产业投资；机电设备科技领域内的技术
科远智慧 南京市江宁滨江 南京市江宁滨           开发、技术转让、技术咨询、技术服务；合同能源管
                                                                                                100.00%            设立
能源        开发区           江开发区          理；房屋租赁；物业管理。（依法须经批准的项目，
                                               经相关部门批准后方可开展经营活动）
                                               伺服驱动、电力电子、工业自动化、运动控制、数控
            南京市江宁滨江 南京市江宁滨        系统相关软硬件产品研发、生产、销售、代理和技术
科远驱动                                                                                        100.00%            设立
            开发区           江开发区          服务；自营和代理各类商品和技术进出口业务（国家
                                               限定公司经营或禁止进出口商品和技术除外）
            南京市江宁经济 南京市江宁经
                                               软件及系统集成产品的开发、设计、销售、技术服务、
睿孜星      技术开发区西门 济技术开发区                                                           59.50%           设立
                                               咨询
            子路 27 号       西门子路 27 号
            杭州市西湖区马 杭州市西湖区
杭州德伺                                       技术开发、销售：微特电机，智能控制器，电器，光
            塍路 36 号 1 号楼 马塍路 36 号 1                                                      61.60%           收购
麦                                             机电一体化产品
            902              号楼 902
            南京市江宁经济 南京市江宁经
                                               微型电网工程规划、设计、调试、技术咨询、技术服
磐控微网 技术开发区西门 济技术开发区                                                              90.91%           设立
                                               务；微型电网专用设备研发、生产
            子路 27 号       西门子路 27 号
            南京市江宁经济 南京市江宁经
                                               运动控制相关电子产品的研发、生产、销售及技术支
科远电子 技术开发区西门 济技术开发区                                                              60.00%           设立
                                               持、技术服务、技术培训
            子路 27 号       西门子路 27 号
            南京市江宁区秣 南京市江宁区        工业自动化、楼宇智能化产品及系统开发、设计、制
闻望自动
            陵街道清水亭东 秣陵街道清水        造、销售及服务；物联网产品及系统制造、销售；计 65.00%               收购
化
            路 1266 号       亭东路 1266 号 算机软硬件开发、设计、制造、销售及技术咨询服务
                             沛县张庄镇工      生物质发电、售电，热力生产与供应，农、林产品初
            沛县张庄镇工业
沛县清能                     业园区工业一      加工服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准 100.00%              收购
            园区工业一路
                             路                后方可开展经营活动）
其他说明：
           母公司在子公司的持股比例表和决权比例全部一致，不存在持股比例和表决权不一致的情况。
           公司无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、无持有半数以上表决权但不控制被投资单位。
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                                          91
                                                                            南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
子公司名称 少数股东持股比例               本期归属于少数股东的损益          本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额
睿孜星                       40.50%                           291,087.00                             2,025,000.00                 6,764,456.83
杭州德伺麦                   38.40%                            27,061.31                                                          5,201,303.04
磐控微网                      9.09%                            -29,958.40                                                              976,044.83
科远电子                     40.00%                                  0.00                                                             -903,484.66
闻望自动化                   35.00%                            -56,282.79                             315,000.00                  1,578,788.16
其他说明：
           子公司科远电子少数股东由于未履行认缴出资义务，且相关承诺的经营业绩未实现，公司已提起民事诉讼，诉讼
           期间少数股东损益由公司承担或分享。
           子公司除科远电子外少数股东的持股比例和少数股东的表决权比例全部一致，不存在持股比例和表决权不一致的
           情况。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                        单位： 元
                                      期末余额                                                          期初余额
 子公司
           流动资     非流动       资产合     流动负     非流动     负债合    流动资    非流动       资产合      流动负       非流动     负债合
  名称
             产        资产          计         债          负债      计        产       资产          计           债         负债        计
           33,744,9 187,429. 33,932,3 15,674,0 500,000. 16,174,0 39,901,4 169,207. 40,070,6 18,586,9 500,000. 19,086,9
睿孜星
              00.97          02      29.99      50.56          00     50.56     05.52         59        13.11       83.91         00       83.91
杭州德     25,584,8 512,588. 26,097,4 12,439,3                      12,439,3 24,366,7 518,143. 24,884,8 11,410,2                         11,410,2
伺麦          60.59          81      49.40      40.31                 40.31     42.80         93        86.73       98.88                  98.88
磐控微     22,539,0 1,179,78 23,718,8 13,014,2                      13,014,2 25,588,2 1,204,01 26,792,2 15,725,0                         15,725,0
网            73.41      7.27        60.68      47.71                 47.71     10.57      6.17         26.74       84.54                  84.54
科远电     13,191,5 85,177.6 13,276,7 5,389,28                      5,389,28 11,867,0 88,371.9 11,955,3 3,869,80                         3,869,80
子            51.51           2      29.13       9.83                  9.83     27.21           1       99.12        8.29                    8.29
闻望自     10,342,5 144,080. 10,486,6 5,075,80                      5,075,80 10,186,1 147,820. 10,334,0 4,762,37                         4,762,37
动化          45.17          55      25.72       2.42                  2.42     85.89         55        06.44        5.18                    5.18
           105,402, 2,109,06 107,511, 51,592,7 500,000. 52,092,7 111,909, 2,127,56 114,037, 54,354,5 500,000. 54,854,5
合计
             931.65      3.27       994.92      30.83          00     30.83    571.99      0.15       132.14        50.80         00       50.80
                                                                                                                                        单位： 元
                                          本期发生额                                                    上期发生额
子公司名称                                      综合收益总 经营活动现                                            综合收益总 经营活动现
                  营业收入          净利润                                      营业收入            净利润
                                                       额           金流量                                               额            金流量
               10,892,680.4
睿孜星                            1,774,650.23 1,774,650.23         -39,827.09 7,962,075.79         252,090.79      252,090.79        -235,936.83
                             8
杭州德伺麦     9,702,929.73        183,521.24        183,521.24 -1,871,323.40 11,392,343.7          649,672.52      649,672.52 -1,643,364.38
                                                                                                                                                92
                                                                      南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                                    5
磐控微网         986,993.35    -362,529.23   -362,529.23    -39,827.09 4,356,919.03      133,301.70    133,301.70 1,447,311.55
科远电子                       -195,241.40   -195,241.40      1,773.60      65,076.92    -256,095.42   -256,095.42    -61,473.65
闻望自动化      1,051,025.66   -160,807.96   -160,807.96   737,881.23 1,734,957.26       113,661.28    113,661.28    134,227.44
                22,633,629.2                                              25,511,372.7
合计                           1,239,592.88 1,239,592.88 -1,211,322.75                   892,630.87    892,630.87    -359,235.87
                          2                                                         5
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                               持股比例        对合营企业或联
合营企业或联营企业名
                               主要经营地               注册地                业务性质                         营企业投资的会
           称                                                                                直接      间接
                                                                                                                 计处理方法
南京磐通新能源科技有                          南京市江宁区秣陵街道清
                          南京                                             生产性质          40.00%            权益法
限公司                                        水亭东路 1266 号
（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                                        单位： 元
                                                     期末余额/本期发生额                        期初余额/上期发生额
合营企业：                                                       --                                       --
投资账面价值合计                                                           338,782.26                                342,733.03
下列各项按持股比例计算的合计数                                   --                                       --
联营企业：                                                       --                                       --
下列各项按持股比例计算的合计数                                   --                                       --
--净利润                                                                     -9,876.92                               -937,248.14
十、与金融工具相关的风险
    与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管
理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。
由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额
将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
       （一）风险管理目标和政策
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的
基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠
                                                                                                                               93
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地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
    1、市场风险
    （1）外汇风险－现金流量变动风险
    无。
    （2）利率风险
    因公司无借款，故无利率风险。
    （3）其他价格风险
    无 。
    2、信用风险
    至20178年6月 310日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行
义务而导致本公司金融资产产生的损失。
    为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以
确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，
以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大
为降低。
    3、流动风险
    管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经
营需要，并降低现金流量波动的影响。
    本公司无银行借款。
    （二）金融资产转移
    无。
    （三）金融资产与金融负债的抵销
    无。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
其他说明：
    本企业股权全部由自然人持有，无母公司。
     刘国耀、胡歙眉、刘建耀、胡梓章是本公司的控股股东及实际控制人。截止2018年6月30日，刘国耀
直接持有本公司61,097,400股，胡歙眉系刘国耀之妻直接持有本公司52,689,000股，刘建耀系刘国耀之弟直
接持有本公司8,750,000股，胡梓章系胡歙眉之父亲直接持有本公司1,992,202股。四人合计持有本公司
124,528,602股，占公司股份总额的51.89%。
                                                                                                  94
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八.在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注八.3 在合营安排或联营企业中的权益。
4、其他关联方情况
                            其他关联方名称                                               其他关联方与本企业关系
香港欧科投资有限公司                                                           公司实际控制人控制的公司
曹瑞峰/赵文庆/沈德明/梅建华/李东/冯辕/吴斌/史妍/祖利辉/孙扉/刘红巧             董事、监事、高级管理人员
山西磐控微型电网技术有限公司                                                   公司间接投资的企业
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                       单位： 元
              关联方                   关联交易内容                  本期发生额                          上期发生额
山西磐控微型电网技术有限公司       销售货物                                    9,248,392.00                       24,521,561.00
（2）关键管理人员报酬
                                                                                                                       单位： 元
                  项目                                本期发生额                                     上期发生额
董事、经理、财务总监                                                  1,627,875.00                                 1,326,945.00
独立董事                                                               105,000.00                                     105,000.00
监事                                                                   477,144.00                                     359,442.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                       单位： 元
                                                         期末余额                                     期初余额
       项目名称           关联方
                                              账面余额              坏账准备              账面余额               坏账准备
应收账款            山西磐控微型电网           17,328,607.30           866,430.37             19,908,550.36        1,063,730.73
                                                                                                                              95
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                     技术有限公司
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
        应公司客户要求，公司在与客户签订供货合同或收取客户部分预付货款时，客户一般需要公司在
    银行开具履约保函，截止2018年6月30日，公司已在银行开具未到期的履约保函总额为2,666.46万元
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                      单位： 元
                                           期末余额                                            期初余额
                         账面余额              坏账准备                     账面余额              坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                账面价值
                       金额       比例      金额                          金额      比例       金额      计提比例
                                                       例
按信用风险特征组
                      531,527,             54,155,4            477,372,0 498,626             47,509,39               451,117,18
合计提坏账准备的                 100.00%              10.19%                       100.00%                   9.53%
                       499.94                 42.41               57.53 ,573.32                   2.36                     0.96
应收账款
                      531,527,             54,155,4            477,372,0 498,626             47,509,39               451,117,18
合计                             100.00%              10.19%                       100.00%                   9.53%
                       499.94                 42.41               57.53 ,573.32                   2.36                     0.96
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位： 元
              账龄                                                        期末余额
                                                                                                                              96
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                                         应收账款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                 145,405,991.76                        7,270,299.59                            5.00%
1至2年                                       322,984,466.44                       32,298,446.64                           10.00%
2至3年                                           20,451,057.31                     4,090,211.46                           20.00%
3 年以上                                         14,038,005.02                    10,496,484.72                           74.77%
3至4年                                            4,196,734.60                     2,098,367.30                           50.00%
4至5年                                            2,886,306.00                     1,443,153.00                           50.00%
5 年以上                                          6,954,964.42                     6,954,964.42                          100.00%
合计                                         502,879,520.53                       54,155,442.41                           10.77%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,646,050.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为115,899,641.20元，占应收账款期末余额合
计数的比例为 23.24%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为4,874,236.23元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                        单位： 元
                                         期末余额                                                 期初余额
                         账面余额            坏账准备                      账面余额                 坏账准备
       类别
                                                    计提比 账面价值                                                     账面价值
                     金额       比例      金额                           金额       比例       金额        计提比例
                                                       例
按信用风险特征组
                    15,163,7             1,857,89             13,305,82 13,190,              1,631,170                11,559,452.
合计提坏账准备的               100.00%               12.25%                        100.00%                   12.37%
                       23.48                 4.41                  9.07 622.51                       .26                      25
其他应收款
                    15,163,7             1,857,89             13,305,82 13,190,              1,631,170                11,559,452.
合计                           100.00%               12.25%                        100.00%                   12.37%
                       23.48                 4.41                  9.07 622.51                       .26                      25
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
                                                                                                                               97
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□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位： 元
                                                                   期末余额
               账龄
                                    其他应收款                    坏账准备                     计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                               5,714,010.24                    285,700.51                          5.00%
1至2年                                     6,739,325.76                    673,932.58                        10.00%
2至3年                                     1,623,774.89                    324,754.98                        20.00%
3 年以上                                   1,086,612.59                    573,506.35                        52.78%
3至4年                                       673,730.90                    336,865.45                        50.00%
4至5年                                       352,481.59                    176,240.80                        50.00%
5 年以上                                      60,400.10                       60,400.10                     100.00%
合计                                      15,163,723.48                   1,857,894.41                       12.25%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 226,724.15 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                           单位： 元
                 款项性质                         期末账面余额                            期初账面余额
购房借款                                                         6,332,383.48                            6,356,100.13
保证金                                                           8,005,498.75                            6,325,191.48
标书费                                                            357,057.64                              374,375.00
备用金                                                            275,500.00                               46,547.05
其他                                                              193,283.61                               88,408.85
合计                                                          15,163,723.48                          13,190,622.51
                                                                                                                   98
                                                                  南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                      占其他应收款期末
             单位名称                   款项的性质       期末余额         账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例
北京国际电气工程有限责任公司 投标保证金                    612,650.00 一年内                        4.04%           30,632.50
内蒙古华厦朱家坪电力有限公司 投标保证金                    600,000.00 一年内                        3.96%           30,000.00
刘春国                              购房借款               540,000.00 一年内                        3.56%           27,000.00
山西恒丰招标代理中心有限公司 投标保证金                    480,000.00 一年内                        3.17%           24,000.00
北京国电工程招标有限公司            投标保证金             403,149.00 一年内                        2.66%           20,157.45
合计                                         --           2,635,799.00      --                     17.38%          131,789.95
3、长期股权投资
                                                                                                                     单位： 元
                                            期末余额                                             期初余额
         项目
                             账面余额       减值准备      账面价值         账面余额              减值准备        账面价值
对子公司投资               114,001,618.46                114,001,618.46    92,751,618.46                         92,751,618.46
对联营、合营企业投资           338,782.26                   338,782.26           342,733.03                        342,733.03
合计                       114,340,400.72                114,340,400.72    93,094,351.49                         93,094,351.49
（1）对子公司投资
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                              本期计提减值准 减值准备期末余
  被投资单位            期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
                                                                                                   备               额
科远控制                41,620,351.66    21,250,000.00                     62,870,351.66
科远驱动                 8,441,898.90                                       8,441,898.90
睿孜星                   5,705,367.90                                       5,705,367.90
杭州德伺麦              10,434,000.00                                      10,434,000.00
磐控微网                10,000,000.00                                      10,000,000.00
科远电子                12,000,000.00                                      12,000,000.00
闻望自动化               4,550,000.00                                       4,550,000.00
合计                    92,751,618.46    21,250,000.00                    114,001,618.46
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                                            99
                                                                      南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                               本期增减变动
                                             权益法下                          宣告发放                                       减值准备
     投资单位       期初余额 追加 减少                   其他综合 其他权益                  计提减值             期末余额
                                             确认的投                          现金股利                  其他                 期末余额
                                 投资 投资               收益调整     变动                    准备
                                              资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
南京磐通新能
                                                                                                                 338,782.2
源科技有限公        342,733.03               -3,950.77
                                                                                                                         6
司
                                                                                                                 338,782.2
小计                342,733.03               -3,950.77
                                                                                                                         6
                                                                                                                 338,782.2
合计                342,733.03               -3,950.77
                                                                                                                         6
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                              单位： 元
                                               本期发生额                                              上期发生额
           项目
                                     收入                      成本                          收入                      成本
主营业务                             235,412,091.58            136,848,335.17               218,874,989.79           127,224,320.84
其他业务                                107,841.35
合计                                 235,519,932.93            136,848,335.17               218,874,989.79           127,224,320.84
5、投资收益
                                                                                                                              单位： 元
                    项目                                     本期发生额                                   上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                                 2,025,000.00
权益法核算的长期股权投资收益                                                    -3,950.77                                -374,899.26
银行金融理财产品到期收益                                                  11,612,650.08                                 4,131,589.52
合计                                                                      13,633,699.31                                 3,756,690.26
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                    项目                                     金额                                         说明
                                                                                                                                    100
                                                          南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产处置损益                                       -52,221.79
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                     171,330.88
其他符合非经常性损益定义的损益项目                    10,664,625.46 主要是报告期内短期银行金融理财投资收益。
减：所得税影响额                                       1,620,703.49
    少数股东权益影响额                                    36,259.57
合计                                                   9,126,771.49                         --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                   加权平均净资产                    每股收益
                     报告期利润
                                                       收益率       基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                2.63%                    0.23                  0.23
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润              2.19%                    0.19                  0.19
                                                                                                             101
                                                  南京科远自动化集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                             第十一节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司2018年半年度财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上文件置备于公司战略发展部备查。
                                                           南京科远自动化集团股份有限公司
                                                                               董事长：刘国耀
                                                                     二〇一八年七月二十六日
                                                                                                  102

附件：公告原文

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