2017 年年度报告
公司代码：600187 公司简称：国中水务
黑龙江国中水务股份有限公司
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中准会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人尹峻、主管会计工作负责人王霞及会计机构负责人（会计主管人员）王霞声明：保证年度
报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经中准会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2017年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利
润人民币1,783.38万元；母公司报表实现净利润人民币519.31万元。根据《公司法》和《公司章程》的规
定，未予提取法定盈余公积金，加上年初未分配利润人民币-43,473.04万元，2017年末母公司可供股东分
配的利润为人民币-42,953.72万元。公司拟定2017年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
本预案尚需提交公司2017年年度股东大会进行审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注
意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述公司可能面对的相关风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”之“三、
公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 ................................................................................................................................................. 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................................. 6
第三节 公司业务概要 ............................................................................................................................... 16
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................................................... 19
第五节 重要事项 ....................................................................................................................................... 39
第六节 普通股股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 62
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................................................... 67
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................................................... 68
第九节 公司治理 ....................................................................................................................................... 75
第十节 公司债券相关情况 ....................................................................................................................... 77
第十一节 财务报告 ....................................................................................................................................... 78
第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................................. 196
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
国中水务、公司、本公司 指 黑龙江国中水务股份有限公司
2017 年度、报告期、本年报 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上海交易所 指 上海证券交易所
黑龙江证监局 指 中国证券监督管理委员会黑龙江证监局
中登公司上海分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
鹏欣集团 指 上海鹏欣（集团）有限公司
润中国际 指 润中国际控股有限公司
国中天津 指 国中（天津）水务有限公司
国中香港 指 国中水务香港有限公司
天地人 指 北京天地人环保科技有限公司
中科国益 指 北京中科国益环保工程有限公司
国中家源 指 北京国中家源新型城镇投资发展有限公司
国中大华 指 北京国中大华环保科技发展有限公司
国中科创 指 北京国中科创环境科技有限责任公司
牙克石水务 指 牙克石市国中水务有限公司
东营污水 指 东营国中环保科技有限公司
湘潭自来水 指 湘潭国中水务有限公司
湘潭污水 指 湘潭国中污水处理有限公司
鄂尔多斯污水 指 鄂尔多斯市国中水务有限公司
太原污水 指 太原豪峰污水处理有限公司
马鞍山污水 指 国水（马鞍山）污水处理有限公司
昌黎污水 指 国水（昌黎）污水处理有限公司
秦皇岛污水 指 国中（秦皇岛）污水处理有限公司
涿州污水 指 涿州中科国益水务有限公司
青海污水 指 青海雄越环保科技有限责任公司
汉中自来水 指 汉中市国中自来水有限公司
东营自来水 指 东营国中水务有限公司
汉中实业 指 汉中市汉江供水实业有限责任公司
汉中石门 指 汉中市石门供水有限公司
沈阳彰武污水 指 沈阳经济区彰武爱思特水处理有限公司
宁阳磁窑污水 指 宁阳磁窑中环水务有限公司
碾子山污水 指 齐齐哈尔国中污水处理有限公司
碾子山自来水 指 齐齐哈尔国中水务有限公司
亿思通环保 指 四川国中亿思通环保科技有限公司
Josab 指 Josab International AB
湖南国中 指 湖南国中水务投资有限公司
深圳国中 指 深圳市前海国中环保投资发展有限公司
国中上海 指 国中（上海）环保科技有限公司
天津炼达 指 天津炼达中科环保技术有限公司
格里环保 指 广州国中格里环保有限公司
国中迈富 指 北京国中迈富环保科技发展有限公司
赛领基金 指 赛领国际投资基金（上海）有限公司
厚康实业 指 拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司，原名吉隆厚康实业有限公司
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永冠贸易 拉萨经济技术开发区永冠贸易有限公司，原名达孜县永冠贸易有限公
指
司
福激投资 指 上海福激投资有限公司
中准会计师 中准会计师事务所（特殊普通合伙），前身为中准会计师事务所有限
指
公司
保荐机构 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司
律师事务所 指 通力律师事务所
《三方监管协议》 指 《募集资金专户存储三方监管协议》
Build-Operate-Transfer 的缩写，即“建设-运营-移交”，是指政府
通过契约授予私营企业（包括外国企业）以一定期限的特许专营权，
BOT 指 许可其融资建设和经营特定的公用基础设施，并准许其通过向用户收
取费用或出售产品以清偿贷款，回收投资并赚取利润；特许权期限届
满时，该基础设施无偿移交给政府
Transfer-Operate-Transfer 的缩写，即“移交—经营—移交”。是
指政府部门或国有企业将建设好的项目的一定期限的产权或经营权，
TOT 指 有偿转让给投资人，由其进行运营管理；投资人在约定的期限内通过
经营收回全部投资并得到合理的回报，双方合约期满之后，投资人再
将该项目交还政府部门或原企业的一种融资方式
Build-Transfer 的缩写，即“建设--移交”，是政府利用非政府资金
来进行基础非经营性设施建设项目的一种融资模式。BT 模式是 BOT 模
BT 指 式的一种变换形式，指一个项目的运作通过项目公司总承包，融资、
建设验收合格后移交给业主，业主向投资方支付项目总投资加上合理
回报的过程
Public—Private—Partnership 的字母缩写，是指政府与私人组织之
间，为了合作建设城市基础设施项目，或是为了提供某种公共物品和
PPP 指 服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，
并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，
最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果
EPC（Engineering Procurement Construction）是指公司受业主
EPC 指 委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等
实行全过程或若干阶段的承包
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 黑龙江国中水务股份有限公司
公司的中文简称 国中水务
公司的外文名称 HEILONGJIANGINTERCHINA WATER TREATMENTCO.,LTD
公司的外文名称缩写 ICW
公司的法定代表人 尹峻
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 尹峻 张茜
联系地址 上海市长宁区虹桥路2188弄49号楼 上海市长宁区虹桥路2188弄49号楼
电话 021-62661519 021-62265371
传真 021-62187072 021-62187072
电子信箱 yinjun@interchina.com zhangxi@interchina.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 黑龙江省齐齐哈尔市龙沙区卜奎大街与龙华路交汇处（新玛
特购物休闲广场）3单元25层08号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 上海市长宁区虹桥路2188弄49号楼
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.interchinawater.com
电子信箱 beijing@interchina.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 国中水务 600187 ST国中
六、 其他相关资料
名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事
办公地址 黑龙江省哈尔滨市道里区爱建路 22 号 313 室
务所（境内）
签字会计师姓名 刘飞飞、张言伟
名称 申万宏源证券承销保荐有限责任公司
报告期内履行持续督 办公地址 北京市西城区太平桥大街 19 号
导职责的保荐机构 签字的保荐代表人姓名 闫宝峰、李琳
持续督导的期间 2016 年-2018 年
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七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同期
主要会计数据 2017年 2016年 2015年
增减(%)
营业收入 439,782,046.43 357,819,939.08 22.91 474,704,839.61
归属于上市公司股东的净利
17,833,758.59 16,188,985.23 10.16 -117,874,328.06
润
归属于上市公司股东的扣除
3,934,421.82 -23,018,426.93 -72,289,807.63
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
19,061,753.10 94,589,462.36 -79.85 -73,625,103.27
额
本期末比上年同
2017年末 2016年末 2015年末
期末增减（%）
归属于上市公司股东的净资
3,505,140,382.11 2,562,172,888.82 36.80 2,544,564,430.85
产
总资产 4,589,640,056.76 4,158,016,118.34 10.38 4,065,279,771.48
(二)主要财务指标
主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%) 2015年
基本每股收益（元／股） 0.0111 0.0111 -0.0810
稀释每股收益（元／股） 0.0111 0.0111 -0.0810
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.0025 -0.0158 -0.0497
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.55 0.63 减少0.08个百分点 -4.53
扣除非经常性损益后的加权平均净
0.12 -0.90 增加1.02个百分点 -2.78
资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
本报告期与上年同期相比归属于上市公司股东的净资产增长 36.80%，主要是由于公司于 2017 年 2 月收
到非公开发行股票募集资金，公司普通股股份总数由 145,562.42 万股增加至 165,393.51 万股，导致净资
产大幅增加。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差
异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差
异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
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九、 2017 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 90,689,665.26 115,237,822.05 101,872,367.46 131,982,191.66
归属于上市公司股东的净利润 -4,846,151.76 11,001,232.74 14,364,374.95 -2,685,697.3
归属于上市公司股东的扣除非经
-4,947,392.06 11,715,494.91 4,491,518.70 -7,325,199.73
常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -1,857,332.02 4,926,162.59 -17,747,805.05 33,740,727.58
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
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十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如适用） 2016 年金额 2015 年金额
非流动资产处置损益 3,555,331.84 包括：长期股权投资处置损益 4,884,416.48 元、固定资 -90,862.32 -1,706,861.32
产处置损益-1,329,084.64 元
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 1,425,042.94 注 1 4,370,167.35 24,279,250.88
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金 8,816,198.63 转让子公司股权时受让方延滞支付股权转让款的资金 3,295,861.29 157,643.30
占用费 占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益 178,771.66
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生 9,341,868.60 子公司秦皇岛污水预计负债转回 -12,993,228.18
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 10,088,664.42 公司及子孙公司购入银行理财产品产生的投资收益 322,637.94 1,026,622.04
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值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,231,376.56 注 2 -2,245,156.94 -321,189.92
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -4,453,674.60 注 3 35,499,863.02 -52,846,952.37
少数股东权益影响额 202,838.20 11,379.11 -136,562.91
所得税影响额 -6,024,328.36 -1,956,477.29 -3,043,241.95
合计 13,899,336.77 39,207,412.16 -45,584,520.43
注 1：非经常性损益中不包括以下政府补助项目
项目 涉及金额 原因
湘谭国中水务有限公司 1,554,468.03 依据特许经营权协议第四章水价及水费之第 14 条规定取得水费差额财政补贴。
鄂尔多斯市国中水务有限公司 146,145.03 依据财税（2016）11 号、12 号文件扩大政府性基金免征范围的通知
国水(马鞍山)污水处理有限公司 1,315,930.03 增值税即征即退退税款
鄂尔多斯市国中水务有限公司 1,647,646.69 增值税即征即退退税款
齐齐哈尔国中污水处理有限公司 109,179.92 增值税即征即退退税款
天津国中润源污水处理有限公司 50,224.93 增值税即征即退退税款
太原豪峰污水处理有限公司 2,127,304.60 增值税即征即退退税款
青海雄越环保科技有限责任公司 776,746.33 增值税即征即退退税款
涿州中科国益水务有限公司 2,201,211.48 增值税即征即退退税款
国水（昌黎）污水处理有限公司 3,820,879.17 增值税即征即退退税款
合计 13,749,736.21
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注 2：其他营业外收入和营业外支出明细
项目 涉及金额
罚款、赔款、违约金支出 -8,015,555.93
滞纳金支出 -1,665,370.91
赔款收入 163,753.80
诉讼执行款退回 135,114.35
其他 150,682.13
合计 -9,231,376.56
注 3：其他符合非经常性损益定义的损益项目
项目 涉及金额
单独进行减值测试的应收款项减值准备 -4,453,674.60
合计 -4,453,674.60
其中：单独进行减值测试的应收款项减值准备论证过程：
国中水务坏账政策为：
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额
应收款项期末余额超过 500 万元以上的为单项金额重大的应收款项。
标准
对于单项金额重大、有客观证据表明可收回性与以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合存在明显差异的
单项金额重大并单项计提坏账准
应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏
备的计提方法
账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
1、逾期状态、客户信用状况恶化的应收款项；
单项计提坏账准备的理由 2、有客观证据表明可收回性与以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合存在明显差异的应收款项，确定为
单项金额虽不重大并单项计提坏账的应收款项。
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对于单项金额虽不重大、有客观证据表明可收回性与以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合存在明显差
坏账准备的计提方法 异的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
计提坏账准备。
（3）按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合依据
账龄 对于期末单项金额不重大且不需要单独计提坏账的应收款项，按账龄划分为若干组合计提坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法 根据应收款项组合余额的以下比例计提坏账准备。
账龄 计提比例（除工程类公司） 计提比例（工程类公司）
1 年以内 0.5% 3%
1至2年 0.5% 5%
2至3年 0.5% 10%
3至4年 0.5% 20%
4至5年 0.5% 50%
5 年以上 100% 100%
截至 2017 年 12 月 31 日，国中水务母公司账面列示应收账款-江苏天宇建设集团有限公司（以下简称江苏天宇）余额 2,100,000.00 元，账龄为 3－4 年；列示其
他应收款-北京爱建同益经贸发展有限责任公司（以下简称北京爱建）余额 43,743,943.21 元，账龄为 1-2 年 2,230,000.00 元、2-3 年 41,513,943.21 元。
江苏天宇建设集团有限公司往来款形成原因：
2014 年江苏天宇公司作为武清区下朱庄街西片区污水处理厂项目总包，委托国中水务对下朱庄街西片区污水处理厂项目进行设备工蕊比选及设备安装调试
指导，该项目 2014 年 12 月完成调试工作，双方约定在项目完工后一次性支付该笔款项，截止目前江苏天宇公司尚未支付该笔款项。
北京爱建同益经贸发展有限责任公司往来款形成原因：
2013 年 9 月 30 日，湘潭污水与北京爱建同益经贸发展有限责任公司签订《湘潭污水处理厂一期工程项目设备采购总包合同》，约定由北京爱建同益经贸发
展有限责任公司提供湘潭污水处理厂一期工程项目设备委托采购供货服务，合同金额为 7,780 万元。该项目目前付款已超合同金额，由于该项目到目前为止尚未
竣工决算，所以超合同额付款部分记作与北京爱建同益经贸发展有限公司的往来款。
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国中水务母公司主要行使管理职能，属于非工程类公司，按照上述坏账政策，江苏天宇、北京爱建均按照 0.5%计提坏账准备。2017 年度，国中水务在对应
收款项的可收回性进行评估时，基于江苏天宇账龄较长，北京爱建金额较大，同时账龄较长，按原 0.5%计提坏账准备不够谨慎，但应收款项又未出现明显的减值
迹象的情况下，参照公司坏账政策中工程类公司的计提比例，重新计算补提了江苏天宇、北京爱建的坏账准备，以使 2017 年度财务报表更符合谨慎性原则。补提
坏账准备金额具体计算过程如下：
（1）江苏天宇坏账准备补提情况：
按坏账政策计提坏账 个别计提坏账
补提
账龄 期末原值
计提比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 金额
1 年以内 0.50% 3.00%
1至2年 0.50% 5.00%
2至3年 0.50% 10.00%
3至4年 2,100,000.00 0.50% 10,500.00 20.00% 420,000.00 409,500.00
4至5年 0.50% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
合计 2,100,000.00 — 10,500.00 — 420,000.00 409,500.00
（2）北京爱建坏账准备补提情况：
按坏账政策计提坏账 个别计提坏账
补提
账龄 期末原值
计提比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 金额
1 年以内 0.50% 3.00%
1至2年 2,230,000.00 0.50% 11,150.00 5.00% 111,500.00 100,350.00
2至3年 41,513,943.21 0.50% 207,569.72 10.00% 4,151,394.32 3,943,824.60
3至4年 0.50% 20.00%
4至5年 0.50% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
合计 43,743,943.21 — 218,719.72 — 4,262,894.32 4,044,174.60
（3）2017 年度江苏天宇、北京爱建合计补提坏账准备 4,453,674.60 元。
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由于江苏天宇、北京爱建本期个别补提坏账准备金额较大，对国中水务利润影响较大，并具有偶发性，可能影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出
正常的判断，并且以后年度该坏账转回时按照规定应记入非经常性损益，因此国中水务将本期对江苏天宇、北京爱建个别计提坏账准备金额 4,453,674.60 元记入非
经常性损益，以降低个别计提坏账准备对当期盈利真实性的影响。
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十一、采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
短期理财 4,940,000.00 -4,940,000.00 10,088,664.42
合计 4,940,000.00 -4,940,000.00 10,088,664.42
十二、其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)主要业务及经营模式
公司的主营业务为污水处理、自来水供应和环保工程技术服务，是具备全国范围内投资运营能力的水
务环保企业。经营模式采用 BOT、TOT、BT、PPP 特许经营等模式。
1、污水处理业务
公司的污水处理业务主要通过下属 14 家污水处理项目公司开展，经营模式主要为特许经营模式，能够
满足污水排放标准要求。公司旗下从事污水处理业务的项目公司的基本情况如下：
序 合约对应的水处理 现有的水处理规
项目公司 签约日期 特许经营期限
号 规模（万吨/日） 模（万吨/日）
1 秦皇岛污水 2003 年 2 月 10 日 20 年 12.00 12.00
2 马鞍山污水 2004 年 5 月 18 日 22 年 6.00 6.00
3 昌黎污水 2005 年 1 月 18 日 30 年 4.00 4.00
4 西宁污水 2005 年 7 月 22 日 25 年 4.25 4.25
2006 年 7 月 4 日 25 年
5 涿州污水 10.00 10.00
2012 年 11 月 13 日 30 年
6 鄂尔多斯污水 2008 年 3 月 31 日 30 年 3.50 3.50
7 太原污水 2009 年 8 月 5 日 25 年 16.00 16.00
8 东营污水 2011 年 8 月 17 日 30 年 4.00 4.00
9 湘潭污水 2012 年 3 月 7 日 28 年 10.00 5.00
10 宁阳磁窑污水 2013 年 5 月 14 日 30 年 3.00 3.00
11 碾子山污水 2013 年 11 月 28 日 30 年 1.00 1.00
12 沈阳彰武污水 2012 年 9 月 26 日 29.5 年 2.00 1.00
13 荣县水务 2014 年 12 月 18 日 30 年 0.23 0.23
14 南江家源 2015 年 5 月 22 日 30 年 1.11 1.11
小计 77.09 71.09
注：公司于 2017 年 12 月 29 日与宁波梅山保税港区碧莱投资合伙企业（有限合伙）签署《水务资产股权转
让合同》，转让湘潭污水、东营污水、涿州污水、鄂尔多斯污水、碾子山污水公司股权。
2、供水业务
公司的供水业务主要通过下属的 4 家自来水项目公司开展，经营模式主要为特许经营模式，能够有效
满足客户的用水需求。公司旗下从事供水业务的项目公司的基本情况如下：
序 合约对应的水处理 现有的水处理规
公司名称 签约日期 特许经营期限
号 规模（万吨/日） 模（万吨/日）
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1 汉中自来水 2008 年 3 月 28 日 30 年 21.00 11.00
2 东营自来水 2009 年 9 月 10 日 30 年 20.00 15.00
3 湘潭自来水 2011 年 5 月 12 日 30 年 30.00 5.00
4 碾子山自来水 2013 年 10 月 8 日 30 年 3.00 3.00
小计 74.00 34.00
此外，公司全资子公司牙克石水务采取的经营模式是 BT 模式，建设范围包含自来水厂和污水处理厂，
设计处理规模分别为供水 3 万吨/日、污水 2 万吨/日、中水 1.5 万吨/日。
注：公司于 2017 年 12 月 29 日与宁波梅山保税港区碧莱投资合伙企业（有限合伙）签署《水务资产股权转
让合同》，转让湘潭自来水、东营自来水、碾子山自来水。
3、环保工程技术服务业务
公司的环保工程技术服务业务主要通过下属的中科国益和汉江实业开展。中科国益是从事水处理领域
环保工程技术服务的专业公司，具备承接市政污水和工业废水的项目设计、施工、总承包、环保设备代理
和销售以及环保咨询的资质和实力。汉江实业主要从事汉中市中心城区给水主管网建设及用户接水工程的
施工等业务。
(二)行业情况说明
1、公司所属行业的发展阶段说明
根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司所属行业为 D46 水的生产和供应业。经过多年发展，
我国水务行业在城市市政市场已经逐渐饱和，但在新兴城镇及农村市场的发展潜力仍然较大，在部分环保
细分领域仍然处于兴起阶段。从行业的竞争格局来看，区域垄断特征明显，城市污水市场已逐渐饱和，污
水处理的市场方向将开始逐渐转向小城镇及农村市场。同时，从全国范围来看，行业集中度较低，行业内
的企业数量较多、规模偏小。行业内规模企业大多通过收购、兼并的方式占领市场份额，提升行业影响力
和竞争力，使得行业集中度进一步提高。
2、公司所属行业的周期性特点说明
公司所属的水务行业相对稳定，不存在明显的周期性特征，受经济周期的波动影响较小。随着城市化、
工业化进程的推进和环境保护力度的加强，水务行业提供的产品和服务已成为人们日常生产生活中不可或
缺的必需品，具有较强的刚性需求。水务行业投资普遍具有初始投资大、投资回收周期长、经营回报稳定，
资金沉淀性强等特点。
3、公司所处的行业地位说明
公司是民营资本在水务行业的先行者，通过多年发展积累了丰富的水务工程和运营管理经验，在市政
水务建设与运营方面具有优势地位。公司的污水处理和供水业务已成功实现跨区域发展，占有一定的市场
份额。环保工程技术服务主要面向石化行业、精细化工行业、钢铁冶炼行业、轻工行业等，在多个工业污
水领域具备突出优势。
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二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司的资产总额变动额为 43,162.39 万元，变动比例为 10.38%。报告期内，公司主要资产
科目的金额发生重大变化的情况为：（1）货币资金由 2016 年底的 13,948.40 万元增加到 2017 年底的
81,096.49 万元，占 2017 年底资产总额的比例为 17.67%，变动比例为 481.40%，主要原因为公司报告期内
公司收到非公开发行股票募集资金；（2）其他应收款由 2016 年底的 45,918.81 万元减少到 2017 年底的
11,229.82 万元，占 2017 年底资产总额的比例为 2.45%，变动比例为-75.54%，主要原因为本报告期公司收
回天地人剩余应收股权转让款；（3）在建工程由 2016 年底的 40,526.84 万元增加到 2017 年底的 52,950.09
万元，占年底资产总额的比例为 11.54%，变动比例为 30.65%，主要原因为本报告期子公司秦皇岛污水增加
扩建工程所致。
其中：境外资产 18,120.29（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为 3.95%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一)产业链协同优势
公司的主营业务既有稳定的水务项目建设和运营业务，也有高附加值的环保工程技术服务业务。通过
各项业务在技术、客户、销售网络等方面的深入互动和资源配置，公司可以为政府和企业客户提供一揽子
的环境综合治理解决方案，充分发挥公司集投资、设计、工程、产品、咨询、运营为一体的产业链综合优
势。
(二)技术领先优势
公司一贯坚持技术领先战略，具备雄厚的技术储备和行业实施经验，业务技术涵盖了水处理产业链的
研发、咨询、设计、建设、运营等各个方面；同时公司认识到技术革新对环保行业未来格局的深远影响，
重视和加强创新研究平台建设和创新技术吸收引进工作。
(三)经营管理优势
公司的核心管理团队长期从事水务环保领域的收购、建设和运营管理，对我国环保产业有着深刻和独
到的理解，在产业架构和布局、市场经营拓展和运营成本管控等方面拥有丰富经验。经营管理优势在公司
当前资源整合和区域优化阶段发挥重要作用，为公司打下坚实基础。
(四)国际视野优势
公司持续关注全球并购机会，具备有效整合境内外合作资源、拓展国内国际两个市场的能力，拥有完
整的技术评估和并购操作的规范体系，在决策效率和资源配置上有着较突出的优势。公司的国际业务服务
于公司的战略转型和产业布局，可以帮助公司更加快捷高效地对接海外的环保技术和国内的市场空间，使
公司在市场竞争中取得先发和领先地位。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，公司专注于供水、污水等环保领域，不断夯实水务主业，充分借助上市公司融资平台募集
资金 95,189.23 万元，用于下属水务工程建设项目等，为公司长远健康发展奠定坚实基础；公司筹划重大
资产重组布局节能环保领域，拟通过非公开发行股份的方式，购买上海洁昊环保股份有限公司 56.64%的股
权，从而加快培育新业务发展，拓宽更多利润来源。同时为盘活公司资产，提高资产的运营效率，公司拟
出售 8 家子公司股权，进一步优化资产结构。报告期内，公司实现营业收入 43,978.20 万元，同比增长 22.91%，
主要原因由于本报告期公司工程服务及设备销售收入较上年增加较多；实现归属于上市公司股东的净利润
1,783.38 万元，同比增长 10.16%。
报告期内，公司按照既定的发展战略及经营计划，稳步推进以下几方面的工作：
1、 污水处理方面
随着国家对污水处理厂排放标准的提升、行业监管力度的不断加大，稳定达标排放是公司下属污水处
理厂工作的重中之重。公司已加强对所属污水厂站、管网等污水收集系统的巡查、维护及保养，确保污水
处理厂安全、高效、稳定运行。报告期内，公司按计划积极推进污水项目建设运营管理工作：①严格控制
进出水水质指标，坚决确保水质达标排放，切实完成污染减排单位的重大使命。②配合各地方政府、主管
部门完成强化污水处理厂管理的相关程序调整、监管措施及相关设备的维护及购置等；③调整优化主要工
艺设备的性能参数，做好日常的维护及保养工作，以响应节能降耗的号召；④报告期内公司根据各项目公
司签署的特许经营协议条款约定及实际运行成本情况，启动水厂的成本核算及调价程序，各项工作正在有
续推进；⑤积极推动现有项目的升级改造工作，对于已经在升级改造的项目，严把质量关，严把运营关，
确保改造过程中水量及出水水质的满足要求。
报告期内，公司污水处理总量 18,706.67 万吨，结算总量 21,940.83 万吨；报告期内，污水处理业务
实现主营业务收入 22,475.04 万元，同比减少 0.86%，主要原因是本报告期处置子公司天津润源，自 2017
年 5 月不再纳入合并范围。
2、供水业务方面
公司作为有着丰富供水运营管理经验的企业，下属供水公司积极应对及克服各项不利因素，不断加强
水质的动态监测与管理，加强生产设施设备的保养和维护，确保供水水质安全、出厂水质达标。公司按计
划积极推进供水项目建设运营管理工作：①确保居民、工业各用水单位用水安全；②调整优化主要工艺设
备的性能参数，做好日常的维护及保养工作，以响应节能降耗的号召；③为保障居民供水，积极推动水厂
扩建、现有项目技改及管网入户的各项工程。
报告期内，公司完成供水量 6,364.20 万吨，售水量 4,973.46 万吨。供水业务实现主营业务收入
10,727.96 万元，同比增长 8.76%，主要原因是子公司湘潭自来水售水量增加。
3、资本运作方面
经中国证监会核准，公司完成非公开发行股票，募集资金总额 95,189.23 万元。报告期内，公司按照
计划将募集资金陆续投入募投项目，为公司水务项目建设提供资金支持，缓解公司资金需求压力，实现水
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2017 年年度报告
务市场与资本市场的良性互动。同时为拓宽更多利润来源，公司筹划重大资产重组，拟通过非公开发行股
份的方式购买洁昊环保 56.64%的股权，进一步提高公司核心竞争能力。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入 43,978.20 万元，同比增长 22.91%；实现归属于上市公司股东的净利润
1,783.38 万元，同比增长 10.16%。截至报告期末，公司资产总额 458,964.00 万元，同比增长 10.38%；
业务领域：公司污水处理总量 18,706.67 万吨，结算总量 21,940.83 万吨。报告期内，污水处理业务实现
主营业务收入 22,475.04 万元，同比减少 0.86%。公司完成供水量 6,364.20 万吨，售水量 4,973.46 万吨。
供水业务实现主营业务收入 10,727.96 万元，同比增长 8.76%。
(一)主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:万元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 43,978.20 35,781.99 22.91
营业成本 29,078.71 23,643.01 22.99
销售费用 1,258.64 1,283.47 -1.93
管理费用 9,136.99 9,070.80 0.73
财务费用 2,352.03 4,686.48 -49.81
经营活动产生的现金流量净额 1,906.18 9,458.95 -79.85
投资活动产生的现金流量净额 13,054.48 -2,801.35 566.01
筹资活动产生的现金流量净额 52,326.11 -20,506.71 355.17
研发支出 196.87 448.11 -56.07
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
本报告期公司营业收入比上年增加约 22.91%，主要由于本报告期公司工程服务及设备销售收入较上年
增加较多。基于收入与成本配比，因此本报告期成本也相应的增加。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业成本 毛利率比
营业收入比
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 上年增减
上年增减（%）
减（%） （%）
自来水销 增加 4.80
10,727.96 7,276.70 32.17 8.76 1.57
售 个百分点
污水处理 增加 1.23
22,475.04 13,741.52 38.86 -0.86 -2.81
个百分点
工程服务 增加 18.15
2,953.22 2,083.14 29.46 137.56 88.93
个百分点
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2017 年年度报告
设备销售 增加 7.12
7,398.22 5,899.06 20.26 492.05 443.48
个百分点
合计 增加 0.49
43,554.44 29,000.42 33.42 24.35 23.45
个百分点
主营业务分产品情况
营业成本 毛利率比
营业收入比
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 上年增减
上年增减（%）
减（%） （%）
自来水销 增加 4.80
10,727.96 7,276.70 32.17 8.76 1.57
售 个百分点
污水处理 增加 1.23
22,475.04 13,741.52 38.86 -0.86 -2.81
个百分点
工程技术 增加
咨询服务 983.75 520.78 47.06 4,131.18 110.67 1,010.29
个百分点
设备销售 增加 7.12
7,398.22 5,899.06 20.26 492.05 443.48
个百分点
工程总包 减少 9.21
1,969.47 1,562.36 20.67 61.44 82.64
个百分点
合计 增加 0.49
43,554.44 29,000.42 33.42 24.35 23.45
个百分点
主营业务分地区情况
营业成本 毛利率比
营业收入比
分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 上年增减
上年增减（%）
减（%） （%）
东北 增加 42.36
947.95 1,037.98 -9.50 103.51 46.74
个百分点
华北 减少 0.80
21,928.54 15,235.90 30.52 36.00 37.59
个百分点
华东 增加 2.21
11,386.82 6,530.87 42.65 14.70 10.45
个百分点
华南 增加 14.70
260.68 222.37 14.70
个百分点
华中 增加 45.70
1,421.70 2,088.21 -46.88 51.10 15.24
个百分点
西北 增加 1.61
7,608.74 3,885.10 48.94 0.54 -2.53
个百分点
西南 0.00 0.00
合计 增加 0.49
43,554.44 29,000.42 33.42 24.35 23.45
个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
1.自来水销售业务营业收入比上年同期增加 8.76%，主要是由于水量增加所致；
2.工程技术咨询服务收入比上年同期增加 4,131.18%，主要是由于母公司本年承接技术咨询服务增加；
3.设备销售收入比上年同期增加 492.05%，主要是由于公司子公司北京国中大华环保科技发展有限公司本年
实现业务转型，设备销售收入比上年增加较大；
4.污水处理营业收入比上年降低 0.86%，主要是由于本报告期合并天津国中润源污水处理有限公司 1-4 月经
营成果，因此营业收入比上年降低。
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(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
单位：万元
分行业情况
本期占 上年同期 本期金额较
上年同期金 情况
分行业 成本构成项目 本期金额 总成本 占总成本 上年同期变
额 说明
比例(%) 比例(%) 动比例(%)
自来水销售 原材料 1,100.89 3.80 1,068.94 4.55 2.99
自来水销售 人工成本 975.31 3.36 984.64 4.19 -0.95
自来水销售 折旧与摊销 2,994.75 10.33 2,939.98 12.51 1.86
自来水销售 能耗 1,563.74 5.39 1,638.34 6.97 -4.55
自来水销售 其他 随着设备老
642.01 2.21 532.64 2.27 20.53 化，维修保养
费增加
自来水销售 小计 7,276.70 25.09 7,164.54 30.5 1.57
污水处理 原材料 1,278.89 4.41 1,212.39 5.16 5.49
污水处理 人工成本 2,002.81 6.91 1,928.31 8.21 3.86
污水处理 折旧与摊销 6,055.12 20.88 6,305.92 26.84 -3.98
污水处理 能耗 本期合并天
津润源 1-4 月
经营成果，上
2,863.91 9.88 3,184.79 13.56 -10.08
期合并天津
润源全年经
营成果
污水处理 其他 1,540.78 5.31 1,507.70 6.42 2.19
污水处理 小计 13,741.51 47.38 14,139.11 60.19 -2.81
工程服务 原材料及设备 本期工程服
务收入增加，
531.97 1.83 407.06 1.73 30.69 相应原材料
及设备成本
增加
工程服务 人工成本 本期工程服
务收入增加，
658.88 2.27 350.28 1.49 88.10
相应人工成
本增加
工程服务 分包成本 本期工程服
务收入增加，
723.57 2.50 150.75 0.64 379.98
相应分包成
本增加
工程服务 其他 168.73 0.58 194.53 0.83 -13.26
工程服务 小计 2,083.15 7.18 1,102.62 4.69 88.93
设备销售 原材料 本期设备销
售收入增加，
5,899.06 20.34 1,085.19 4.62 443.60
相应原材料
成本增加
设备销售 人工成本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
设备销售 其他 0.00 0.00 0.23 0.00 -100.00
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2017 年年度报告
设备销售 小计 5,899.06 20.34 1,085.42 4.62 443.48
主营业务成 合计
29,000.42 100.00 23,491.69 100.00 23.45
本
分产品情况
本期占 上年同期 本期金额较
上年同期金 情况
分产品 成本构成项目 本期金额 总成本 占总成本 上年同期变
额 说明
比例(%) 比例(%) 动比例(%)
自来水销售 原材料 1,100.89 3.80 1,068.94 4.55 2.99
自来水销售 人工成本 975.31 3.36 984.64 4.19 -0.95
自来水销售 折旧与摊销 2,994.75 10.33 2,939.98 12.51 1.86
自来水销售 能耗 1,563.74 5.39 1,638.34 6.97 -4.55
自来水销售 其他 随着设备老
642.01 2.21 532.64 2.27 20.53 化，维修保养
费增加
自来水销售 小计 7,276.70 25.09 7,164.54 30.5 1.57
污水处理 原材料 1,278.89 4.41 1,212.39 5.16 5.49
污水处理 人工成本 2,002.81 6.91 1,928.31 8.21 3.86
污水处理 折旧与摊销 6,055.12 20.88 6,305.92 26.84 -3.98
污水处理 能耗 本期合并天
津润源 1-4
月经营成果，
2,863.91 9.88 3,184.79 13.56 -10.08
上期合并天
津润源全年
经营成果
污水处理 其他 1,540.78 5.31 1,507.70 6.42 2.19
污水处理 小计 13,741.51 47.38 14,139.11 60.19 -2.81
工程技术咨 原材料
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
询服务
工程技术咨 人工成本 本期工程技
询服务 术咨询收入
520.78 1.80 247.20 1.05 110.67
增加，相应人
工成本增加
工程技术咨 其他
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
询服务
工程技术咨 小计
520.78 1.80 247.20 1.05 110.67
询服务
设备销售 原材料 本期设备销
售收入增加，
5,899.06 20.34 1,085.19 4.62 443.60
相应原材料
成本增加
设备销售 人工成本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
设备销售 其他 0.00 0.00 0.23 0.00 -100.00
设备销售 小计 5,899.06 20.34 1,085.42 4.62 443.48
工程总包 原材料及设备 本期工程总
包收入增加，
531.97 1.83 407.06 1.73 30.69 相应原材料
及设备成本
增加
工程总包 人工成本 本期工程总
138.10 0.48 103.08 0.44 33.97
包收入增加，
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2017 年年度报告
相应人工成
本增加
工程总包 分包成本 本期工程总
包收入增加，
723.57 2.50 150.75 0.64 379.98
相应分包成
本增加
工程总包 其他 168.73 0.58 194.53 0.83 -13.26
工程总包 小计 1,562.37 5.39 855.42 3.64 82.64
主营业务成 合计
29,000.42 100.00 23,491.69 100 23.45
本
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 16,885.29 万元，占年度销售总额 38.39%；其中前五名客户销售额中关联方销售额
0.00 万元，占年度销售总额 0.00%。
前五名供应商采购额 4,127.54 万元，占年度采购总额 22.15%；其中前五名供应商采购额中关联方采购
额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。
其他说明
无
2. 费用
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 2017 年度 2016 年度 变动额 变动率（%）
销售费用 1,258.64 1,283.47 -24.83 -1.93
管理费用 9,136.99 9,070.80 66.19 0.73
财务费用 2,352.03 4,686.48 -2,334.45 -49.81
所得税 485.88 1,039.13 -553.25 -53.24
（1）财务费用：财务费用本期发生额较上期发生额减少 23,344,470.90 元，降幅 49.81%，主要原因为本公
司本期长期借款利息减少，及收取的北京天地人股权转让款资金占用费及存款利息增加所致。
（2）所得税：本报告期公司所得税费用较 2016 年度减少，主要是递延所得税费用减少所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 1,968,734.68
本期资本化研发投入 0.00
研发投入合计 1,968,734.68
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.45
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2017 年年度报告
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 1.40
研发投入资本化的比重（%） 0.00
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动额 变动比例%
经营活动产生的现金流量净额 1,906.18 9,458.95 -7,552.77 -79.85
投资活动产生的现金流量净额 13,054.48 -2,801.35 15,855.83 -
筹资活动产生的现金流量净额 52,326.11 -20,506.71 72,832.82 -
（1）经营活动产生的现金流量净额变动原因：本报告期支付的往来款增加 8,130.62 万元，导致支付的
其他与经营活动有关的现金增加。
（2）投资活动产生的现金流量净额变动原因：本报告期收到北京天地人环保科技有限公司剩余股权转
让款及增加募集闲置资金购买理财产品所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额变动原因：○本报告期公司非公开发行股票收到募集资金约 9.43 亿
元；○减少去年同期关联方借款 3.57 亿元；○贷款本金减少导致的偿还债务支付的现金减少。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元
上期期末
本期期末数 本期期末金额
数占总资
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 较上期期末变 情况说明
产的比例
比例（%） 动比例（%）
（%）
货币资金 本报告期公司收到
81,096.49 17.67 13,948.40 3.35 481.40 非公开发行股票募
集资金
以公允价值计量 本报告期公司赎回
且其变动计入当 所有理财产品所致
0.00 0.00 494.00 0.12 -100.00
期损益的金融资
产
应收票据 本报告期末子公司
20.00 0.00 30.00 0.01 -33.33 中科国益应收票据
减少
应收账款 29,982.37 6.53 23,042.11 5.54 30.12 本报告营业收入增
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2017 年年度报告
加所致
预付款项 本报告期公司预付
1,356.38 0.30 707.66 0.17 91.67
设备款增加所致
应收利息 本报告期增加天地
702.54 0.15 49.55 0.01 1,317.75 人股权转让款逾期
利息
应收股利 本报告期收回赛领
0.00 0.00 3,549.99 0.85 -100.00
基金股利款
其他应收款 本报告期公司收回
11,229.82 2.45 45,918.81 11.04 -75.54 天地人剩余应收股
权转让款
存货 11,661.47 2.54 9,965.49 2.40 17.02
其他流动资产 本报告期子公司秦
908.42 0.20 346.46 0.08 162.20 皇岛污水待抵扣进
项税增加所致
可供出售金融资
58,238.64 12.69 56,778.66 13.66 2.57
产
长期股权投资 本报告期末子公司
803.90 0.18 5,180.90 1.25 -84.48 国 中 香 港 处 置
Josab 股权
投资性房地产 34.59 0.01 39.09 0.01 -11.51
固定资产 74,475.80 16.23 77,085.09 18.54 -3.38
在建工程 本报告期子公司秦
52,950.09 11.54 40,526.84 9.75 30.65 皇岛污水增加扩建
工程
无形资产 112,442.72 24.50 121,299.03 29.17 -7.30
开发支出 260.35 0.06 260.35 0.06 0.00
商誉 2,559.96 0.56 2,559.96 0.62 0.00
长期待摊费用 本报告期公司长期
113.62 0.02 230.02 0.06 -50.60
待摊费用摊销所致
递延所得税资产 本报告期公司可抵
1,844.96 0.40 1,238.97 0.30 48.91
扣亏损增加所致
其他非流动资产 本报告期公司预付
股权投资款及子公
司南江家源、秦皇
18,281.88 3.98 12,550.24 3.02 45.67
岛污水预付工程款
及设备款增加所
致。
应付账款 7,215.23 1.57 8,288.93 1.99 -12.95
预收款项 本报告期子公司中
1,796.07 0.39 1,367.29 0.33 31.36 科国益预收工程款
增加所致
应付职工薪酬 554.90 0.12 507.00 0.12 9.45
应交税费 1,189.56 0.26 1,258.95 0.30 -5.51
应付利息 本报告期公司偿还
93.54 0.02 370.21 0.09 -74.73
借款本息所致
其他应付款 本报告期公司支付
12,370.93 2.70 39,683.78 9.54 -68.83 股权转让款及借款
所致
一年内到期的非 8,736.27 1.90 33,338.27 8.02 -73.80 本报告期公司一年
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2017 年年度报告
流动负债 内到期长期借款减
少 20,000 万元，及
子公司昌黎污水一
年内到期的长期应
付款减少 1,169.74
万元所致
长期借款 56,560.00 12.32 52,696.27 12.67 7.33
专项应付款 588.51 0.13 588.51 0.14 0.00
预计负债 本报告期子公司秦
0.00 0.00 1,299.32 0.31 -100.00 皇岛污水罚款进行
了重新裁定所致
递延收益 3,813.60 0.83 3,730.43 0.90 2.23
递延所得税负债 396.52 0.09 411.84 0.10 -3.72
其他说明
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 3,000,000.00 注1
可供出售金融资产 478,000,000.00 注2
固定资产 87,292,193.32 注3
无形资产 121,918,297.65 注4
合计 690,211,690.97
注 1：货币资金受限金额合计 3,000,000.00 元。其中：子公司太原豪峰污水处理有限公司其他货币资金-
保函 3,000,000.00 元。
注 2：本公司银行借款以其拥有完全所有权的赛领国际投资基金（上海）有限公司 4 亿元股权质押，股
权账面价值 4.78 亿元。
注 3：子公司东营国中水务有限公司银行借款以其固定资产—管网抵押，抵押资产期末账面价值
87,292,193.32 元。
注 4：
(1)子公司鄂尔多斯市国中污水处理有限公司银行借款以特许经营权下土地使用权质押，机械设备抵押。
土地使用权期末账面价值 10,394,597.01 元，机械设备期末账面价值 33,940,208.96 元。
(2) 子公司东营国中环保科技有限公司银行借款以其土地使用权抵押，土地使用权期末账面价值
7,841,650.60 元。
(3) 子 公 司 东 营 国 中 水 务 有 限 公 司 银 行 借 款 以 其 土 地 使 用 权 抵 押 ， 土 地 使 用 权 期 末 账 面 价 值
10,170,363.75 元。
(4) 子 公 司 湘 潭 国 中 水 务 有 限 公 司 银 行 借 款 以 其 土 地 使 用 权 抵 押 ， 土 地 使 用 权 期 末 账 面 价 值
59,571,477.33 元。
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2017 年年度报告
注 5：
子公司鄂尔多斯市国中污水处理有限公司银行借款以其特许经营收费权质押；太原豪峰污水处理有限
公司银行借款以其污水处理费收费权质押；东营国中水务有限公司银行借款以其特许经营收费权质押；湘
潭国中水务有限公司银行借款以其自来水水费收费权质押；齐齐哈尔国中水务有限公司银行借款以其供水
特许经营权质押；国中（秦皇岛）污水处理有限公司银行借款以其应收污水处理服务费质押。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四)行业经营性信息分析
√适用 □不适用
1、行业外部因素影响分析
公司所属行业主要受宏观经济政策、国家级地方税收政策、环保产业政策等外部因素影响。行业外部
因素影响分析的具体情况参见本报告“第四节之一、经营情况讨论与分析”部分。
2、行业发展状况分析
公司所属行业发展状况分析的具体情况参见本报告“第四节之一、经营情况讨论与分析”部分。
3、公司的行业地位和竞争优势分析
公司的行业地位和竞争优势分析的具体情况参见本报告“第三节之一、报告期内公司所从事的主要业
务、经营模式及行业情况说明”及“第三节之三、报告期内核心竞争力分析”部分。
4、公司主要的经营模式
（1）特许经营模式
公司的污水处理和供水业务主要采取特许经营模式。公司下属各项目公司依靠专业的投资管理、工程
管理及运营管理能力，依托特许经营协议的执行和维护实现预期利润。公司常见的特许经营模式为 BOT 模
式、PPP 模式等。
BOT（即 Build-Operate-Transfer）模式，是指国家或地方政府部门通过特许协议，授予签约方承担公共
性基础设施项目的投融资、建造、经营和维护。在一定时期内，项目公司拥有投资建设设施的所有权，并
被允许向设施使用者收取适当的费用，由此回收项目投融资、经营和维护成本并获得合理的回报。特许期
届满，项目公司将设施无偿地移交给签约方的政府部门。
PPP（即 Public—Private—Partnership）模式，是指政府与私人组织之间，为了合作建设城市基础设施项
目，或是为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并
通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更
为有利的结果。
（2）自主投资运营模式
公司的环保工程技术服务主要采取自主投资运营模式，环保工程公司依靠自身的设计、施工等资质，
参与水务市场项目和工业污水处理项目的建设，以获取合理利润。
（3）建设—移交模式
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2017 年年度报告
公司下属的牙克石水务采取建设—移交模式。建设—移交（即 Build-Transfer）模式，是指政府利用非
政府资金来进行基础非经营性设施建设项目的一种融资模式。BT 模式是 BOT 模式的一种变换形式，指一
个项目的运作通过项目公司总承包，融资、建设验收合格后移交给业主，业主向投资方支付项目总投资加
上合理回报的过程。
公司主要的经营模式的更多情况参见本报告“第三节之一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模
式及行业情况说明”。
水务行业经营性信息分析
1. 报告期内产能和开工情况
√适用 □不适用
板块 产能 产能利用率(%)
自来水供应 12,410 万吨/年 51.29%
污水处理 23,268.75 万吨/年 80.39%
报告期内新 在建项目的
地区 产能 预计投产时间
投产规模 计划产能
河北（秦皇岛、昌黎、涿州） 9,490.00 4,380.00 2018 年
内蒙（达旗） 1,277.50
山东（宁阳、河口、东营供水） 8,030.00
山西（太原） 5,840.00
安徽（马鞍山） 2,190.00
青海（西宁） 1,551.25
黑龙江（碾子山供水、污水） 1,460.00
湖南（湘潭供水、污水） 1,825.00 1,825.00 2018 年
陕西（汉中） 4,015.00 3,650.00 2018-2019 年
辽宁（彰武） 365.00 2018-2019 年
四川（荣县、南江） 489.10 2018 年
注：湖南地区在建项目计划产能为湘潭污水项目进入运营期后，提供产能。
河北地区在建项目为秦皇岛污水项目，是对原产能升级改造的替代产能，不产生新增产能。
2. 销售信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
板块 销售收入 成本 毛利率(%) 同比变化(%)
自来水供应 10,727.96 7,276.70 32.17 4.80
污水处理 22,475.04 13,741.52 38.86 1.23
工程服务 2,953.22 2,083.14 29.46 18.15
设备销售 7,398.22 5,899.06 20.26 7.12
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2017 年年度报告
(1).自来水供应板块
1.1 各地区平均水价、定价原则及报告期内调整情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
地区 平均水价 定价原则 报告期内调整情况 调价机制（如有）
陕西省 3.30 汉中自来水向公众用户 无 项目公司因非自身原因造成的
供水的价格实行政府定 经营成本发生重大变动时，可
价，按照汉中市人民政 提出城市供水收费标准调整申
府批准的收费标准向服 请，汉台区建设局在核实后向
务范围内的用水户收取 有关部门提出调整意见。（政
费用。 府主导调价）
山东省 3.16 按照《东营市第二自来 自来水单价 1.6 元/吨 水价的调整按照双方在协议中
水厂项目特许经营协 调整至 1.9 元/吨 约定原则参照调价公式向东营
议》中对于水价的约定， 开发区管委会书面提出调整方
东营自来水供水价格适 案，管委会在得到有权部门的
用东营市物价部门核准 批复后调整。（政府主导调价）
的全市统一自来水价格
湖南省 3.40 按照《湖南省湘潭九华 停止代收调节基金，水 可根据协议中约定的相关原则
示范区自来水供水项目 价下调 0.03 元/吨 按照水价计算公式向湘潭市物
特许经营权协议》中对 价管理部门申请调整水价并提
于水价确定原则的约 交调整方案，在经湖南省物价
定。 管理部门对水价调整方案的批
准后执行。（政府主导调价）
黑龙江 3.50 按照《碾子山区供水项 无 在运营阶段，根据利率、电价、
省 目特许经营权协议》对 原材料（包括化学药品）价格、
水价确定原则的约定， 保险费用、员工工资和社会保
供水价格适用齐齐哈尔 险费用的增加情况，并在参照
市物价管理部门核准的 第一年水价的基础之上适时申
碾子山区统一自来水价 请调整水价。项目公司书面提
格 出水价调整方案申请后，碾子
山区环保局应在接到项目公司
申请之日后对申请进行审核，
向有权部门提出调整水价建
议，并协助有关部门按照适用
法律制定水价标准、收费监督
政策的调整计划。
1.2 各客户类型平均水价、定价原则及报告期内调整情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
客户类型 平均水价 定价原则 报告期内调整情况 调价机制（如有）
居民用水 2.63 见上表 见上表 见上表
非居民用水 4.49 见上表 见上表 见上表
工业用水 3.71 见上表 见上表 见上表
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2017 年年度报告
特种用水 8.71 见上表 见上表 见上表
(2).污水处理板块
2.1 各地区平均水价、定价原则及报告期内调整情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
地区 平均水价 定价原则 报告期内调整情况 调价机制（如有）
河北（秦 1.34 根据特许经 无 根据特许经营协议约定，满足调价条款条件
皇岛、昌 营协议约定 后，向政府相关部门申请按照公式或相关约定
黎、涿州） 保底水量及 进行调价；主要调价因素：电力、原材料、人
水费价格 员工资、物价指数、税收、政策法规等变化
内蒙（达 2.45 根据特许经 无 根据特许经营协议约定，满足调价条款条件
旗） 营协议约定 后，向政府相关部门申请按照公式或相关约定
保底水量及 进行调价；主要调价因素：电力、原材料、人
水费价格 员工资、物价指数、税收、政策法规等变化
山东（宁 2.098 根据特许经 无 根据特许经营协议约定，满足调价条款条件
阳、河口） 营协议约定 后，向政府相关部门申请按照公式或相关约定
保底水量及 进行调价；主要调价因素：电力、原材料、人
水费价格 员工资、物价指数、税收、政策法规等变化
山西（太 0.998 根据特许经 无 根据特许经营协议约定，满足调价条款条件
原） 营协议约定 后，向政府相关部门申请按照公式或相关约定
保底水量及 进行调价；主要调价因素：电力、原材料、人
水费价格 员工资、物价指数、税收、政策法规等变化
安徽（马 0.82 根据特许经 无 根据特许经营协议约定，满足调价条款条件
鞍山） 营协议约定 后，向政府相关部门申请按照公式或相关约定
保底水量及 进行调价；主要调价因素：电力、原材料、人
水费价格 员工资、物价指数、税收、政策法规等变化
青海（西 0.68 根据特许经 无 根据特许经营协议约定，满足调价条款条件
宁） 营协议约定 后，向政府相关部门申请按照公式或相关约定
保底水量及 进行调价；主要调价因素：电力、原材料、人
水费价格 员工资、物价指数、税收、政策法规等变化
黑龙江 0.80 根据特许经 无 根据特许经营协议约定，满足调价条款条件
（碾子 营协议约定 后，向政府相关部门申请按照公式或相关约定
山） 保底水量及 进行调价；主要调价因素：电力、原材料、人
水费价格 员工资、物价指数、税收、政策法规等变化
注：由于各地方政府政策不尽相同，每家项目公司的调价条件和公式不完全一样，基本遵循 Pn=Pm×K 的形
式
Pn=第 n 年调整后的污水处理服务结算水价
Pm=第 m 年的污水处理服务结算水价
K=调价系数（由电力、原材料、人员工资、物价指数、税收、政策法规的变化幅度组成调价系数）
2.2 各客户类型平均水价、定价原则及报告期内调整情况
□适用 √不适用
3. 主要采水点水源水质情况
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2017 年年度报告
√适用 □不适用
2017 年供水公司水源水质
主要水质指标
项目公司
浑浊度 耗氧量 氨氮 总硬度 PH 肉眼可见物 氯化物 臭和味 粪大肠菌
湘潭自来水 32.00 2.40 0.48 115.90 7.68 浑浊 18.00 无 1600
东营自来水 35.50 5.77 0.45 282.50 8.19 微小颗粒 158.00 无 未检出
碾子山自来水 0.80 1.40 0.05 280.25 7.32 无 62.50 无 未检出
汉中自来水 0.25 0.69 0.09 216.40 7.39 无 50.10 无 未检出
4. 自来水供应情况
√适用 □不适用
对公司经营
供水量 销售量 产销差率(%) 同比变化(%) 原因
的影响
6,364.20 4,973.46 21.85% 7.16% 1、管网老化、水量增加而管网压 无
力增大，造成的漏损率增加从而产
销差增大；2、碾子山地区的居民
用水水表入户工程不完善，未能按
照实际的供水进行收费
5. 重大资本性支出情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
报告期内资本性支出计
资金来源 资金成本 项目投入情况
划总金额
20,000.00 自筹或募集 0.00 详见下表
其中：项目投入情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目进展出现重大变
项目经营 项目 项目 报告期内 累计实际 项目收益
化或者重大差异的，应
模式 总预算 进度 投入金额 投入金额 情况
当说明并披露原因
BOT 模式 15,784.43 详见第十一 592.98 2,745.05 目前处于 无
（彰武污 节、七、20 在建期，尚
水处理厂 无收益
项目、、荣
县 12 个乡
镇生活污
水厂工程、
南江县 7 个
污水处理
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2017 年年度报告
站项目）
已有项目 18,590.91 详见第十一 8,529.70 8,953.55 目前处于 无
升级改造 节、七、20 在建期，升
（秦皇岛 级改造部
污水处理 分尚无收
工程升级 益
改造项目）
(五)投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
投资类型 资金来源 初始投资成本 报告期内购入 报告期内出售 投资收益
“鑫意”理财恒通 N17121 期 暂时闲置
0.00 25,000.00 25,000.00 545.88
人民币理财产品 募集资金
“鑫意”理财恒通安鑫 暂时闲置
0.00 15,000.00 15,000.00 24.51
2014001 期人民币理财产品 募集资金
“鑫意”理财恒通 N17148 期 暂时闲置
0.00 15,000.00 15,000.00 127.01
人民币理财产品 募集资金
“鑫意”理财恒通 N17252 期 暂时闲置
0.00 20,000.00 20,000.00 180.72
人民币理财产品 募集资金
“鑫意”理财恒通安鑫 暂时闲置
0.00 20,000.00 20,000.00 36.91
2014001 期人民币理财产品 募集资金
利多多现金管理 1 号 暂时闲置
104.00 0.00 104.00 0.81
募集资金
“鑫意”理财恒通安鑫 暂时闲置
0.00 6,000.00 6,000.00 17.14
2014001 期人民币理财产品 募集资金
中国工商银行保本型“随心 暂时闲置
0.00 22,368.00 22,368.00 56.90
E”法人人民币理财产品 募集资金
“长盛理财”月月稳利 579 期 自有资金
0.00 500.00 500.00 1.83
子计划
中银稳富-融荟系列理财计划 自有资金 0.00 1,000.00 1,000.00 6.92
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2017 年年度报告
（28 天）
中银日积月累-日计划 自有资金 0.00 1,860.00 1,860.00 2.01
财富班车 1 号（30 天） 自有资金 390.00 1,060.00 1,450.00 4.03
财富班车 S21（21 天） 自有资金 0.00 260.00 260.00 0.34
利多多惠志 28 天 自有资金 0.00 1690.00 1690.00 3.87
(六)重大资产和股权出售
√适用 □不适用
（1）公司于 2017 年 12 月 13 日召开第六届董事会第三十七次会议、第六届监事会第二十三次会议审议通
过《关于全资子公司拟出售资产的议案》。公司全资子公司国中水务香港有限公司（以下简称“国中香港”）
于瑞典当地时间 2017 年 12 月 13 日分别与 Mikael Israelsson 及 Myacom Investment AB 签署《股份购买
协议》。国中香港将持有的 Josab 公司 6,477,255 股股份以 3.50 瑞典克朗/股，合计 22,670,392.50 瑞典
克朗的价格转让给 Mikael Israelsson；将持有的 Josab 公司 11,000,000 股股份以 3.50 瑞典克朗/股，合
计 38,500,000 瑞典克朗的价格转让给 Myacom Investment AB 指定的第三方。股份转让款总额为
61,170,392.50 瑞典克朗。Myacom Investment AB 采取即时交割方式，于 2017 年 12 月 29 日完成交易并
支付款项。Mikael Israelsson 截至本报告日交割尚未完成。
本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，也不构成关联交易。
（2）公司于 2017 年 12 月 27 日召开第六届董事会第三十八次会议审议通过《关于拟转让赛领基金未实缴
股权的议案》。公司拟与中国国有企业结构调整基金股份有限公司（以下简称“结构调整基金”或“受让
方”）签署《关于转让赛领国际投资基金（上海）有限公司股权之股权转让协议》。公司拟向受让方转让
其持有的赛领国际投资基金（上海）有限公司（以下简称“赛领基金”）6.66%的公司股权，即对应的公司
未实缴的 60,000 万元的注册资本出资额。受让方以 0 元的价格受让公司持有的 6.66%的赛领基金股权。本
次转让已取得赛领基金其他股东确认放弃优先受让权。
本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，也不构成关联交易。
（3）公司于 2017 年 12 月 29 日召开第六届董事会第三十九次会议、第六届监事会第二十四次会议，审议
通过《关于公司出售资产的议案》。公司与宁波梅山保税港区碧莱投资合伙企业（有限合伙）（以下简称
“碧莱投资”或“买方”）签署《水务资产股权转让合同》，拟以人民币 1,090,139,432.20 元的价格向碧
莱投资转让公司所持有的 8 家子公司全部股权。具体包括：湘潭国中水务有限公司 81.80%股权、湘潭国中
污水处理有限公司 75.8125%股权、东营国中环保科技有限公司 100%股权、东营国中水务有限公司 55.13%
股权、涿州中科国益水务有限公司 100%股权、鄂尔多斯市国中水务有限公司 100%股权、齐齐哈尔国中水务
有限公司 100%股权、齐齐哈尔国中污水处理有限公司 100%股权。本次交易的定价依据为净资产溢价，转让
完成后，公司将不再持有上述公司的股权。该事项由 2018 年 1 月 19 日召开的 2018 年第一次临时股东大会
决议通过并授权董事会全权办理公司出售资产相关事宜。
本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，也不构成关联交易。
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2017 年年度报告
(七)主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
主要子公司情况：
单位：万元 币种：人民币
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
国中（秦皇岛）污水处理有限公司 污水处理 9,163.23 28,444.24 11,827.89 2,770.26 582.27 1,260.93
东营国中环保科技有限公司 污水处理 13,800.00 27,694.13 18,835.50 3,737.42 1,846.97 914.05
涿州中科国益水务有限公司 污水处理 7,550.00 20,021.76 12,237.08 3,826.91 606.42 453.46
国水（昌黎）污水处理有限公司 污水处理 4,100.00 12,297.33 7,292.54 1,976.62 593.39 443.64
汉中市国中自来水有限公司 自来水供应 9,700.50 18,960.28 13,458.20 4,710.50 497.87 342.57
国水（马鞍山）污水处理有限公司 污水处理 5,265.52 7,057.71 6,626.34 1,523.34 395.13 288.37
宁阳磁窑中环水务有限公司 污水处理 2,000.00 6,686.72 2,597.30 1,010.77 317.02 236.66
东营国中水务有限公司 自来水供应 13,701.00 27,621.48 15,272.82 4,499.97 260.00 203.36
湘潭国中污水处理有限公司 污水处理 12,000.00 30,143.80 11,717.49 0.00 -104.80 -198.26
北京国中家源新型城镇投资发展 环境工程 5,100.00 11,223.87 4,341.06 116.50 -214.88 -210.65
有限公司
齐齐哈尔国中水务有限公司 自来水供应 6,000.00 9,303.91 5,495.59 509.93 -270.08 -266.30
太原豪峰污水处理有限公司 污水处理 9,093.00 28,336.28 11,060.80 4,577.88 -315.07 -268.10
北京国中科创环境科技有限责任 环境工程 5,000.00 3,606.05 3,579.34 0.00 -284.56 -284.56
公司
国中（上海）环保科技有限公司 环境工程 5,000.00 422.88 -1,076.90 188.68 -523.89 -523.89
北京中科国益环保工程有限公司 环境工程 6,000.00 22,786.55 9,200.02 3,848.83 -851.96 -690.53
湘潭国中水务有限公司 自来水供应 36,499.00 38,930.10 30,318.53 1,272.13 -1,287.60 -967.96
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2017 年年度报告
(八)公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
大环保板块，在近年来国家相继出台的“水十条”、“土十条”、“气十条”等政策的鼓励推动下，
已经完成了一轮环保行业建设高潮，特别是在进入“十三五”后，如污水，空气或土壤等传统的环保行业，
已经逐渐度过了初期的粗放型的突击建设期，开始逐步进入项目的“后建设时代”，即逐步进入精细化运
营和提高生产质量阶段。
一方面，环保行业在经过初期较为粗放的建设期后，政府对于各种类型的公共事业性环保项目的投资
审批更加严格谨慎，对项目实际运营中的环保监督执法力度不断加强，标准不断提高，同时在收费提价，
项目收益测算等方面表现的更为谨慎，这对版块内传统的从业企业提出了更高的挑战，加快产业整合，同
时对善于降本增效，拥有优质运营能力的企业也带来了更多的机遇。
另一方面，随着环保行业不断深入的发展，对环保的需求已深入到社会生活的方方面面，不断催生了
众多更加细分的子行业，多元化竞争格局开始形成，大气治理、水处理、土壤修复、固废处理、危废处理、
节能减排、环境监测等多个领域均有快速发展。环保行业对一站式环境解决方案需求不断提升，新的环保
项目逐步向区域综合化以及系统化，技术化方向发展。以往单一的水处理或大气治理等专业企业已不能满
足某一地区或城镇同时出现的多方面综合环保需求。这一变化也直接促进了部分大中型环保企业的业务多
元化，平台化发展，而原先中小型，只拥有单项业务的环保企业也已经迎来了一轮行业并购整合浪潮。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
在上述传统环保行业进入后建设时代以及市场需求不断综合化和多元化的两大趋势下，公司在报告期
内对自身业务进行了细致的梳理，结合目前业务现状，提出了同时兼顾短期业绩提升与中长期产业布局的
战略发展规划，公司将持续有效推进现有各项水务环保项目建设；积极调整资产结构，处置非优质资产，
持续提升精细化管理水平，降本增效，积极应对环保后建设时代的市场变化。同时大力促进合资合作，产
业创新孵化与投资并购，为不断优化业务结构、完善环保产业链打好基础。公司已在国内外多个细分节能
环保领域深度调研，为中长期发展提前布局，不断培育新的利润增长点。
(三)经营计划
√适用 □不适用
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2017 年年度报告
2018 年，公司将在董事会的正确领导下，紧密围绕年度经营计划，针对传统水务行业进入后建设时代
的趋势，对现有的传统自来水和污水处理等传统业务进行评估和调整，不断优化现有业务结构；包括处置
部分传统水务项目；持续推进降本增效，不断提高精细化运营水平，保持合理的投资收益。其次，针对市
场需求不断多元化，综合化和系统化的趋势，公司已在如烟气治理，节能减排，循环经济多个节能环保的
细分领域，积极调研并主动搜选优质产业机会，通过如商务联盟，产业孵化，合资合作，战略并购等多种
业务拓展形式，推进公司在国内外大环保板块内新细分领域的中长期布局，推进建设国际综合性大环保平
台，拓宽新利润来源，不断提高资产收益率，为社会，员工和股东持续创造核心价值。
人力资源计划：报告期内，公司已积极开展优秀人才搜选和录用，内部培训系统不断完善，绩效考核以及
岗位责任制度不断细化，使得整体团队运营和管理能力得到不断提升，同时为现有项目的精细化管理的开
展，以及中长期其他细分产业的孵化和布局提前做好人才和制度的储备。
市场融资计划：公司将根据具体项目和业务发展资金需求，充分运用各类市场的融资渠道，包括但不限于
发行股份，设立产业或并购基金，海外融资等多种方式，在保持合理健康的资本结构的同时，充分发挥合
理的资金杠杆作用，为企业的运用发展持续提供高质量，低成本的融资安排，提高所有公司股东的权益价
值的最优化和最大化。
业务拓展计划：公司持续梳理现有业务，根据市场变化和发展趋势优胜劣汰，降本增效，升级改造。同时
公司已对国内外大环保板块内多个新兴细分行业开展了细致充分的调研，优选出国内外科技含量高，增长
性强，潜力大的细分产业提前进行人才，技术和业务的综合布局，为企业的短期利润增长与中长期产业布
局打下坚实基础。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观和行业政策形势变化的风险：
公司目前的主营业务为水处理及自来水供应业务，属于市政公用环保行业，对国家产业政策和环保投
资规模依赖性较强。国家产业政策、财税政策、货币政策等宏观经济政策的改革和调整都将对整个市场供
求和企业经营活动产生较大影响。
2、市场竞争及扩张风险
公司目前主营的水务行业经过大规模建设期，发达地区总体水务投资项目已趋于饱和，近年来国内水
务市场呈现并购重组加剧、业务逐步向欠发达的三四线城市转移，项目也呈现分散化和中小型化的特点，
这都将会给公司业务的进一步扩张带来新的挑战和阻力。
3、项目经营风险：
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2017 年年度报告
水务项目通常前期投入较大，运营周期较长，且多为公用事业属性，主要与地方政府发生经济与业务
往来，因此单个项目在运营过程中，如果当地的具体政策包括但不限于上游排水水质，协议水量及水费定
价，费用结算等方面发生不利于项目运营的变化，将对公司在该项目上的生产、经营销售或回款产生不利
影响。
4、成本控制风险
近年来能源、人工、管材、原材料等价格持续上升，下属部分新建项目建设成本有高于预期的风险，
同时运营项目如存在一定的设备陈旧、管网老化的现象，以上情况在一定程度上都可能压缩公司下属部分
水务公司的盈利空间。
5、新兴业务领域拓展的风险：
公司将在国内外积极优选高科技含量，高增长，大潜力的新兴市场和细分环保领域通过合资合作，产
业孵化，投资并购等多种方式进行投资布局，而该类新兴市场或新兴细分行业的国家政策或竞争环境均具
有一点的不确定性，存在投资不达预期的风险。
(五)其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司严格执行了《公司章程》相关现金分红政策,公司利润分配相关决策程序和监督机制完备，独立董
事尽职履责并发表独立意见，切实维护了中小投资者的合法权益。报告期内，公司不存在调整现金分红政
策的情况。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
分红年度合并报
每 10 股送 每 10 股派 现金分红 占合并报表中归属于
分红 每 10 股转 表中归属于上市
红股数 息数(元) 的数额 上市公司普通股股东
年度 增数（股） 公司普通股股东
（股） （含税） （含税） 的净利润的比率(%)
的净利润
2017 年 0 0 0 0 17,833,758.59
2016 年 0 0 0 0 16,188,985.23
2015 年 0 0 0 0 -117,874,328.06
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公
司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事
项
√适用 □不适用
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承诺 承诺 承诺时间及 是否有履 是否及时
承诺背景 承诺方
类型 内容 期限 行期限 严格履行
其他 厚康实 厚康实业、永冠贸易参与本次发行认购的资金将全部来源于公司自有资金、自筹资金 2015-11-11 是 是
业、永冠 或来源于公司实际控制人姜照柏先生的资金支持，并且公司认购资金不存在分级收益 至
贸易 等结构化安排；在本次发行认购前，厚康实业、永冠贸易不通过直接或间接的方式引 2017-03-02
入新的投资人或股东，公司的最终股权结构（穿透至最终自然人股东，公司股东为姜
照柏先生与姜雷先生）将保持不变。
其他 国中天津 自本次非公开发行定价基准日（2015 年 11 月 2 日）前六个月起至本承诺函出具日（含） 2016-05-17 是 是
止期间，本公司不存在对外转让、出售或以其他任何方式减持本公司持有的国中水务 至
股份的情况或减持计划；自本承诺函出具日（不含）起至本次非公开发行完成后六个 2017-09-01
月内期间，本公司没有对外转让、出售或以其他任何方式减持本公司持有的国中水务
股份的计划；本公司不存在违反《中华人民共和国证券法》第四十七条以及《上市公
司证券发行管理办法》第三十九条第（七）项的规定的情形。
其他 厚康实业 自本次非公开发行定价基准日（2015 年 11 月 2 日）前六个月起至本承诺函出具日（含） 2016-05-17 是 是
止期间，本公司不存在对外转让、出售或以其他任何方式减持本公司持有的国中水务 至
与再融资 股份的情况或减持计划；自本承诺函出具日（不含）起至本次非公开发行完成后六个 2017-09-01
相关的承 月内期间，本公司没有对外转让、出售或以其他任何方式减持本公司持有的国中水务
诺 股份的计划；本公司不存在违反《中华人民共和国证券法》第四十七条以及《上市公
司证券发行管理办法》第三十九条第（七）项的规定的情形。
其他 永冠贸易 自本次非公开发行定价基准日（2015 年 11 月 2 日）前六个月起至本承诺函出具日（含） 2016-05-17 是 是
止期间，本公司不存在对外转让、出售或以其他任何方式减持本公司持有的国中水务 至
股份的情况或减持计划；自本承诺函出具日（不含）起至本次非公开发行完成后六个 2017-09-01
月内期间，本公司没有对外转让、出售或以其他任何方式减持本公司持有的国中水务
股份的计划；本公司不存在违反《中华人民共和国证券法》第四十七条以及《上市公
司证券发行管理办法》第三十九条第（七）项的规定的情形。
其他 实际控制 自本次非公开发行定价基准日（2015 年 11 月 2 日）前六个月起至本承诺函出具日（含） 2016-05-17 是 是
人姜照柏 止期间，本人不存在对外转让、出售或以其他任何方式减持本人持有的国中水务股份 至
的情况或减持计划；自本承诺函出具日（不含）起至本次非公开发行完成后六个月内 2017-09-01
期间，本人没有对外转让、出售或以其他任何方式减持本人持有的国中水务股份的计
划；本人不存在违反《中华人民共和国证券法》第四十七条以及《上市公司证券发行
管理办法》第三十九条第（七）项的规定的情形。
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其他 厚康实 自本次非公开发行定价基准日（2015 年 11 月 2 日）前六个月起至本承诺函出具日（含） 2016-06-17 是 是
业、永冠 止期间，本人不存在对外转让、出售或以其他任何方式减持本人持有的国中水务股份 至
贸易之间 的情况或减持计划；自本承诺函出具日（不含）起至本次非公开发行完成后六个月内 2017-09-01
接股东姜 期间，本人没有对外转让、出售或以其他任何方式减持本人持有的国中水务股份的计
雷 划；本人不存在违反《中华人民共和国证券法》第四十七条以及《上市公司证券发行
管理办法》第三十九条第（七）项的规定的情形。
其他 实际控制 厚康实业、永冠贸易参与本次发行认购的资金将全部来源于公司自有资金、自筹资金 2016-05-17 是 是
人姜照柏 或来源于公司实际控制人即本人的资金支持，并且公司认购资金不存在分级收益等结 至
构化安排；本人拟直接或间接投入的资金均为合法取得，不存在代持、对外募集资金 2017-03-02
等情形；在本次发行认购前，厚康实业、永冠贸易不通过直接或间接的方式引入新的
投资人或股东，公司的最终股权结构（穿透至最终自然人股东，公司股东为姜照柏先
生与姜雷先生）将保持不变。
其他 厚康实 厚康实业、永冠贸易参与本次发行认购的资金将全部来源于公司自有资金、自筹资金 2016-06-17 是 是
业、永冠 或来源于本人的资金支持，并且公司认购资金不存在分级收益等结构化安排；本人拟 至
贸易之间 直接或间接投入的资金均为合法取得，不存在代持、对外募集资金等情形；在本次发 2017-03-02
接股东姜 行认购前，厚康实业、永冠贸易不通过直接或间接的方式引入新的投资人或股东，公
雷 司的最终股权结构（穿透至最终自然人股东，公司股东为姜照柏先生与姜雷先生）将
保持不变。
其他 实际控制 本次发行完成后,本人将切实及时履行作为国中水务实际控制人应履行的相关义务,并 2016-10-12 是 是
人姜照柏 在未来 36 个月内进一步巩固国中水务实际控制人地位。 至
2020-03-01
其他 厚康实业 参与国中水务非公开发行股票募集资金的认购资金将全部来源于自有资金、自筹资金 2017-02-25 是 是
或来源于实际控制人的资金支持，不存在直接或间接来源于国中水务的情况，并且不 至
存在分级收益等结构化安排；本公司拟直接或间接投入的资金均为合法取得，不存在 2020-03-01
代持、对外募集资金等情形；在本公司持有本次发行的股票锁定期内（注：锁定期为
自新增股份完成登记之日起 36 个月，即 2017-3-2 至 2020-3-1），本公司不通过直接
或间接的方式引入新的投资人或股东，公司的最终股权结构（穿透至最终自然人股东）
将保持不变。本承诺自承诺人作出之日生效，对承诺人具有法律效力，承诺人将承担
因此产生的法律效力。
其他 永冠贸易 参与本次国中水务非公开发行股票募集资金的认购资金将全部来源于自有资金、自筹 2017-02-25 是 是
资金或来源于实际控制人的资金支持，不存在直接或间接来源于国中水务的情况，并 至
且不存在分级收益等结构化安排；本公司拟直接或间接投入的资金均为合法取得，不 2020-03-01
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2017 年年度报告
存在代持、对外募集资金等情形；在本公司持有本次发行的股票锁定期内（注：锁定
期为自新增股份完成登记之日起 36 个月，即 2017-3-2 至 2020-3-1），本公司不通过
直接或间接的方式引入新的投资人或股东，公司的最终股权结构（穿透至最终自然人
股东）将保持不变。本承诺自承诺人作出之日生效，对承诺人具有法律效力，承诺人
将承担因此产生的法律效力。
其他 厚康实 持有非公开发行的股份自发行结束之日起 36 个月内不得转让。 2017-03-02 是 是
业、永冠 至
贸易 2020-03-01
解决同 国中天津 为保证国中天津顺利向税务主管机关领购因 2011 年之前工程业务相关的发票，国中天 2014-10-30 否 是
业竞争 津保留了原有与市政工程、生态环境治理工程等有关的经营范围。在上述因素得到消 起长期有效
除之后，国中天津将办理相应的经营范围变更，以避免与公司经营范围存在交叉
其他对公
解决同 国中天津 国中天津所控制的企业今后将不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营 2012-07-05 否 是
司中小股
业竞争 或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与国中水务主营业务 起长期有效
东所作承
构成同业竞争或潜在同业竞争的业务或活动。如国中天津或国中天津所控制的企业获
诺
得的商业机会与国中水务主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争，国中天津将与
国中水务进行协商，并承诺如国中水务拟经营该业务，国中天津将通过合法程序将该
商业机会给予国中水务
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2017 年年度报告
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
无
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
（1）会计政策变更
会计政策变更的内容和原因 审批程序 受重要影响的报表项目名称和金额
根据 2017 年 5 月 10 日财政部 本次会计政策变更已经公司第 本次会计政策变更对公司财务状况、经
修订的《企业会计准则第 16 号 六届董事会第三十五次会议及 营成果和现金流量无重大影响，不涉及
—政府补助》（财会[2017]15 第六届监事会第二十一次会议 以前年度的追溯调整。本期将与日常活
号）的要求，与企业日常活动 审议通过。 动相关的政府补助从利润表“营业外收
相关的政府补助，应当按照经 入”项目调整为利润表“其他收益”项
济业务实质，计入其他收益或 目列报，金额为 13,772,655.09 元。
冲减相关成本费用，从利润表
“营业外收入”项目调整为利
润表“其他收益”项目列报，
计入其他收益的政府补助；与
企业日常活动无关的政府补
助，计入营业外收支。对 2017
年 1 月 1 日存在的政府补助采
用未来适用法处理，对 2017 年
1 月 1 日至本准则施行日之间
新增的政府补助根据本准则进
行调整。根据新准则的要求，
公司修改财务报表列报。
针对 2017 年施行的《企业会计 本次会计政策变更已经公司第 本次会计政策变更仅对公司财务报表项
准则第 42 号——持有待售的非 六届董事会第四十三次会议及 目列示产生影响，对公司财务状况、经
流动资产、处置组和终止经营》 第六届监事会第二十八次会议 营成果和现金流量无重大影响。本期将
（ 财 会 [2017]13 号 的 相关 规 审议通过。 符合规定的固定资产处置利得从利润表
定，财政部对一般企业财务报 “营业外支出”项目调整为利润表“资产处
表格式进行了修订，下发了财 置收益”项目列报，金额为-41,510.83
会〔2017〕30 号《关于修订印 元。较报表营业外收入调减 40,997.92
发一般企业财务报表格式的通 元，营业外支出调减 73,613.44 元，资
知》。通知要求执行企业会计 产处置收益列报-32,615.52 元。本期将
准则的非金融企业应当按照企 净利润按经营持续性进行分类列报，列
业会计准则和上述要求编制 示持续经营净利润 14,482,145.10 元，
2017 年度及以后期间的财务报 比较报表列示持续经营净利润
表。在利润表中新增了“资产 14,696,361.94 元。
处置收益”项目，并对净利润
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2017 年年度报告
按经营持续性进行分类列报。
（2）会计估计变更
无。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
公司于 2018 年 3 月 28 日召开第六届董事会第四十二次会议、第六届监事会第二十七次会议，审议通
过了《关于公司会计差错更正的议案》，同意根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号-财务
信息的更正及相关披露》及《企业会计准则》相关规定，更正相关财务数据
2016 年 5 月 31 日，基于赛领基金完成股权变更，国中水务公司在法律上具有了赛领基金的股东身份，且于
2016 年 2 月份收到《赛领基金缴款通知书》的原因，国中水务公司从负债现时义务角度判断并做出账务处
理：
借：可供出售金融资产 878,000,000.00 元
贷：其他应付款-鹏欣集团 278,000,000.00 元
其他应付款-赛领基金 600,000,000.00 元
2016 年 11 月，公司进行自查，经过谨慎分析，认为 2016 年 5 月 31 日做出的账务处理在资产确认方面
不够谨慎，于 2016 年 12 月 31 日做出差错更正调整分录：
借：可供出售金融资产 -600,000,000.00 元
贷：其他应付款-赛领基金 -600,000,000.00 元
本次会计差错更正是对 2016 年度赛领基金股权投资会计处理差错更正，仅影响 2016 年 6 月 30 日、2016
年 9 月 30 日合并资产负债表及母公司资产负债表，详见公司于 2018 年 3 月 29 日发布的《关于会计差错更
正的公告》（临 2018-028）。
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 80.00
境内会计师事务所审计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 40.00
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
公司于 2017 年 7 月 12 日收到黑龙江省哈尔滨市中级人民法院以邮寄方式送达的《应诉 详 见 公 司 于
通知书》（案号：2017 黑 01 初 195 号）及相关法律文件。原告：黑龙江省宇华担保投 2017 年 7 月 14
资股份有限公司（以下简称“宇华担保”或“原告”），被告一：黑龙集团公司（以下 日发布的《关于
简称“黑龙集团”或“被告”），被告二：黑龙江国中水务股份有限公司（原名称：黑 收到民事诉讼通
龙江黑龙股份有限公司）。《民事起诉状》中称：2003 年 7 月 23 日，被告国中水务与 知的公告》（临
哈尔滨市商业银行南岗支行签订了编号为 2003 商 039 贷字第 040-01 号《借款合同》， 2017-026）
借款金额为 5,000 万元，原告为该笔贷款提供担保，于同日与被告国中水务签订了《委
托担保协议》。贷款期限届满后，由于被告国中水务未还款，原告向银行承担了代偿贷
款本息共计 56,581,487.5 元的担保责任。2006 年 11 月 30 日，原告与包括二被告在内
的几方公司签订债务重组协议及承诺书，确认由被告黑龙集团偿还及被告国中水务承担
连带偿还责任部分的欠款本金 21,702,869.5 元，还款日期为 2007 年 12 月 31 日。但至
今，被告仍未能履行偿还义务，原告为了自身的合法权益，向哈尔滨市中级人民法院提
起诉讼，请求依法保护原告的各项诉讼请求。原告提出 3 条诉讼请求：1、请求法院依
法判令二被告向原告偿还欠款本金 21,702,869.5 元及逾期利息（按银行同期同类贷款
利率计算，自 2008 年 1 月 1 日至 2017 年 4 月 5 日利息暂计为 12,747,964.57 元，利息
请求计算至被告还款之日）。2、二被告对上第一项请求承担连带偿还责任。3、本案诉
讼等费用由二被告承担。本案由公司前身黑龙江黑龙股份有限公司及黑龙集团引发，涉
及时间期限跨度较长。公司目前正积极依法进行举证、应诉，以维护公司合法权益。
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2017 年年度报告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内:
承
担
诉讼(仲
连 诉讼 诉讼(仲
起诉(申 应诉(被申 诉讼(仲裁)涉 裁)是否形 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
带 仲裁 诉讼(仲裁)基本情况 裁)进展情
请)方 请)方 及金额 成预计负 结果及影响 执行情况
责 类型 况
债及金额
任
方
齐齐哈尔 齐齐哈尔 无 民 事 2017 年 7 月 19 日，齐齐哈尔北疆供热有限 1,005,735.50 不形成 法院已经 未结束 未结束
北疆供热 国中水务 诉讼 公司向齐齐哈尔市碾子山区人民法院起诉 受理，本案
有限公司 有限公司 齐齐哈尔国中水务有限公司多次停水，没有 尚未审结
提前通知原告，给原告造成了巨大的损失，
请求判决被告赔偿原告损失 1,005,735.50
元，并承担诉讼费用。
湖南电开 湘潭国中 无 民 事 2017 年 1 月 23 日,湘潭市雨湖区人民法院受 1,428,181.04 不形成 我方不服 法院于 2017 年 9 1、我方支付对方
科技有限 水务有限 诉讼 理起诉方诉应诉方建设工程施工合同纠纷 一审判决， 月 14 日开庭审 工 程 款
公司安装 公司 一案。起诉方与应诉方于 2013 年 3 月 13 日 向湘潭中 理，并于 2017 年 1,259,275 元及
分公司 签订《湘潭九华示范区供水工程电气安装工 院提起上 10 月 17 日作出 逾期利息；
程施工合同》,起诉方已经按照合同约定完 诉。 二审终审判决： 2、一审诉讼费、
成了供水工程电气安装工程项目的施工,应 驳回上诉、维持 财产保全费共计
诉方尚未按照合同约定支付工程款,故起诉 原判。二审判决 24,679 元由我方
方诉至法院请求判令应诉方清偿工程款 于 2017 年 10 月 承担；
1,259,275 元及逾期付款利息 393,877 元。 23 日送达。 3、二审诉讼费
19,679 元由我方
承担。
湘潭华润 湘潭国中 无 民 事 对方承包我方位于九华水厂氯库后与滨江 本诉： 不形成 鉴 于 我 方 2018 年 1 月 22 一审法院对于原
建设有限 水务有限 诉讼 置业交界处的边坡支护工程，双方已签署 1,222,893.38 对 工 程 质 日，我司收到一 告的诉讼请求：
公司 公司 “九华水厂边坡工程量确认单”，我方至今 反诉： 量有异议， 审判决书。 1、要求支付工程
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2017 年年度报告
欠付工程款。对方于 2016 年 12 月 6 日诉至 120,450.00 法院已委 款 1,093,539.44
法院。因工程质量问题，我方于 2017 年 5 托湖南省 元及逾期付款违
月提出反诉。该案本诉和反诉已于 2017 年 5 海通司法 约金 109,353.94
月 8 日第一次合并开庭审理。 鉴定中心 元的诉讼请求：
进行司法 支持了鉴定报告
鉴定。该司 认定不存在质量
法鉴定意 问题的土方外运
见书已出 价 款 部 分
具。 726,351.28 元,
扣除湘潭经开区
财政局代付的 40
万元, 判令湘潭
国中水务于判决
生效后 10 日内
支付 326,351.28
元, 未支持违约
金。
2、要求赔偿损失
20,000 元：未支
持
湖南省第 湘潭国中 无 民 事 对方因与我方于 2013 年 10 月 24 日签订的 21,574,432.98 不形成 我方已上 法院于 2017 年 9 1、我方应支付工
三工程有 污水处理 诉讼 《湖南省建设工程施工合同》发生纠纷,请 诉、提交新 月 28 日作出终 程 款
限公司 有限公司 求法院判令我方向其支付余欠工程款及违 证据，2017 审判决：驳回上 20,489,525.50
约金。一审判决我方支付工程款及违约金， 年9月7日 诉、维持原判。 元及违约金；
并承担诉讼费及财产保全费。 二审开庭， 二审判决于 2017 2、一审诉讼费、
并已提交 年 10 月 12 日送 财产保全费共计
司法鉴定 达。 149,248 元由我
申请。 方承担；
3、二审诉讼费
144,248 元由我
方承担。
湖南省工 湘潭国中 无 仲裁 2018 年 1 月 16 日, 应诉方收到湖南省湘潭 619.949805 万 不形成 被申请方 初期组庭已经完 未开庭
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2017 年年度报告
业设备安 水务有限 仲裁委员会的案件受理通知书, 申请人因 元及利息。 就该仲裁 成，双方都选择
装有限公 公司 与被申请人双方于 2014 年 12 月 26 日签订 案件已经 了边仲人员名
司 的《湖南省建设工程施工合同》发生纠纷, 申请了延 单，提交了相关
请求仲裁委判决应诉方向其支付余欠工程 迟组庭，为 资料，等待仲裁
款 619.949805 万元及支付该款自 2015 年 12 该案的和 委进一步开庭的
月 26 日起至付清之日止的利息并由申请人 解争取了 具体通知。
承担本案的仲裁费用。 一定的时
间，目前还
在和对方
协商解决
中。
湖南湘恒 湘潭国中 无 仲裁 2018 年 2 月 8 日湘潭仲裁委员会受理了申请 工程款人民币 不形成 等待仲裁 等待仲裁委进一 未开庭
建筑工程 污水处理 人湖南湘恒建筑工程有限公司递交的与被 745 万元及利 委进一步 步开庭的具体通
有限公司 有限公司 申请人湘潭国中污水处理有限公司建设工 息，并由被申请 开庭的具 知
程施工合同纠纷一案，请求裁决由被申请人 人支付违约损 体通知
支付申请人工程款 745 万元及利息，并由被 失 30 万元
申请人支付违约损失 30 万元，以及承担本
案仲裁费。
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2017 年年度报告
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债
务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2018 年 2 月 8 日，公司第六届董事会第四十一次会议审议通过《关于本次重大资产重组预案的议案》。
本公司拟通过向特定对象非公开发行股份的方式，购买肖惠娥、李靖菀、李晓波、吴凤平、章新伟、姚岚、
缪国君、刘晓琴、张晶、拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司（以下简称“厚康实业”）（以下合称“交
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易对方”）合法持有的上海洁昊环保股份有限公司（以下简称“洁昊环保”或“标的公司”）合计 56.64%
股份。本议案尚未提交公司股东大会进行审议。
根据《发行股份购买资产协议》，本次交易标的资产暂定交易价格为 20,379.97 万元，本次交易的股
份对价合计为 20,379.97 万元。公司购买资产发行的股份种类为人民币普通股 A 股，每股面值为 1.00 元，
发行价格为 4.08 元/股，向交易对方非公开发行的股票数量合计为 49,950,910 股。上述最终发行价格及发
行数量以中国证监会核准的价格及发行数量为准。本次所发行的股票拟在上海证券交易所上市。本次重组
交易对方因本次交易取得的上市公司股份，自上述股份发行结束之日起 36 个月内（含 36 个月）不得转让。
自本次重组评估基准日（2017 年 12 月 31 日）（不含评估基准日当日）至交割日（含交割日当日）期
间为标的资产的过渡期间，标的资产在过渡期间产生的收益由公司享有，标的资产在过渡期间产生的亏损
（金额将由具有证券、期货相关业务资格的中介机构予以审核确认）由交易对方内部各方按其各自在标的
资产中的占比承担，并于标的资产交割完成后以现金形式对公司予以补偿。根据公司与交易对方签署的《业
绩承诺补偿协议》，本次交易的业绩补偿期为本次交易实施完毕当年及其后连续两个会计年度。如本次交
易在 2018 年 12 月 31 日前（含当日）实施完毕，则各交易对方承诺标的公司在 2018 年度、2019 年度、2020
年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润数分别不低于 2,700 万元、3,300 万元和
3,700 万元；若本次交易未能在 2018 年 12 月 31 日前（含当日）实施完毕，则业绩补偿期及承诺扣除非经
常性损益后归属于母公司所有者的净利润数由协议各方另行协商并签署补充协议予以确定。
公司有意向在本次交易标的资产交割完成后一个月届满之日起以现金方式收购除本次交易对方之外的
洁昊环保投资者所持洁昊环保股份（以下简称“剩余股份收购”），剩余股份收购价格与本次交易标的资
产作价一致，期间如洁昊环保派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项，剩余股份收购价格将
进行相应调整；前述剩余股份收购安排以本次交易完成为前提条件，但剩余股份收购安排是否实施不影响
本次交易的实施。
本次交易前，厚康实业直接持有洁昊环保 20.00%的股份，同时厚康实业为公司实际控制人姜照柏先生
所控制的企业，因此本次重大资产重组构成关联交易。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司于 2017 年 12 月 29 日召开第六届董事会第三十九次会议审议通过《关于拟与关联方 详见公司于
共同投资设立公司的议案》。公司与拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司（以下简称“厚 2017 年 12 月
康实业”）、上海鹏欣资产管理有限公司（以下简称“鹏欣资管”）签署《投资协议》， 30 日 发 布 的
拟共同投资设立上海碧晨国中能源科技有限公司（以下简称“碧晨能源”)。碧晨能源投 《关于拟与关
资金额拟为人民币 1 亿元，所有出资方均以现金出资。公司以现金 3,000 万人民币出资， 联方共同投资
持有碧晨能源 30%的股权；厚康实业以现金 4,000 万人民币出资，持有碧晨能源 40%的股 设立公司的公
权；鹏欣资管以现金 3,000 万人民币出资，持有碧晨能源 30%的股权。 告 》 （ 临
厚康实业为鹏欣集团全资子公司；上海傲冕投资有限公司持有鹏欣资管 51%股权，上海傲 2017-055）
冕投资有限公司为鹏欣集团全资子公司，鹏欣集团是公司实际控制人姜照柏先生控制的企
业。因此，厚康实业、鹏欣资管与公司存在关联关系，本次投资事项构成关联交易，本次
关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》所规定的重大资产重组。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
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2017 年年度报告
公司于 2016 年 11 月 10 日召开的第六届董事会第二十七次会议审议通过，公司计划与关联方上海中科
合臣化学有限责任公司（以下简称“中科合臣”）以及其他七方共同投资设立上海润中人寿保险股份有限
公司（以下简称“润中人寿”）。因中科合臣为鹏欣集团的全资子公司，鹏欣集团是公司实际控制人姜照
柏先生控制的企业，因此中科合臣与公司存在关联关系，本次投资事项构成关联交易，但不构成《上市公
司重大资产重组管理办法》所规定的重大资产重组。具体内容详见公司于 2016 年 11 月 12 日在上海证券交
易所网站披露《关于拟与关联方及其他方共同投资设立保险公司的公告》（临 2016-069）。公司于 2017 年
3 月 24 日发布《关于参与投资设立保险公司的进展公告》（临 2017-014），因润中人寿发起股东调整，关
联方中科合臣已不再参与润中人寿的筹建，公司与其余六家投资人之间不存在关联关系，因此公司本次投
资事项不再构成关联交易行为。公司于 2017 年 9 月下旬收到上海润中人寿保险股份有限公司申筹组通知，
因部分发起股东经营战略及投资策略调整，提出退出润中人寿的发起和筹建，申筹工作暂时中止，待新的
发起股东调整到位后，再重新申筹。申筹组已向中国保险监督管理委员会提交《关于中止申筹、调整发起
股东的报告》，申请撤回之前上报的申筹材料。具体内容详见公司于 2017 年 9 月 30 日在上海证券交易所
网站披露《关于参与投资设立保险公司的进展公告》（临 2017-032）
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
经公司第六届董事会第二十次会议审议通过，公司因业务经营需要，向关联方鹏欣集团借款人民币
20,000 万元。借款期限 90 天。借款利率为合同签订日同期同档中国人民银行贷款利率，借款双方选择无担
保履行。详见公司于 2016 年 6 月 9 日发布的《关于公司拟向关联方借款的公告》（临 2016-040）。该笔借
款于 2016 年 9 月 12 日到期，公司已于到期日归还鹏欣集团人民币 10,000 万元，同时公司就剩余 10,000
万元的借款与鹏欣集团签订了期限为 90 天的《借款展期协议》，借款利率为相应档次中国人民银行贷款利
率，计息方式为自资金出借方划出资金之日起计息，借款双方选择无担保履行。2016 年 12 月 10 日，公司
再次与鹏欣集团签订《借款展期协议》，借款期延长至 2017 年 3 月 11 日，借款利率为相应档次中国人民
银行贷款利率，借款双方选择无担保履行。2017 年 3 月 13 日，公司将该笔借款连本带息全部还完。
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
关联方 关联关系 提供资金
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
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2017 年年度报告
国中（天津）水务 控股股东 6,000 -6,000
有限公司
上海鹏欣（集团） 其他关联人 10,000 -10,000
有限公司
合计 16,000 -16,000
关联债权债务形成原因 日常经营需要
关联债权债务对公司的影响 无
说明：上述表格中发生额处所填数据是资金拆借和计提往来的合计数。
（1）上表关联方国中天津向上市公司提供资金的期初余额 6,000 万是指，公司因业务经营需要于 2016
年 12 月向控股股东国中天津借款 6,000 万元，借款利率为中国人民银行同期贷款利率且双方选择无担保履
行。
（2）上表关联方鹏欣集团向上市公司提供资金的期初余额 10，000 万是指，公司因业务经营需要，向
关联方鹏欣集团借款人民币 20,000 万元，借款期限 90 天，该笔借款于 2016 年 9 月 12 日到期，公司已于
到期日归还鹏欣集团人民币 10,000 万元，并于 2016 年 12 月 10 日就剩余 10,000 万元的借款与鹏欣集团签
订了期限为 90 天的《借款展期协议》，借款利率为相应档次中国人民银行贷款利率，计息方式为自资金出
借方划出资金之日起计息，借款双方选择无担保履行。因此上述借款符合《上海证券交易所上市公司关联
交易实施指引》第五十六条的有关规定，予以豁免按照关联交易的方式进行审议和披露。至报告期末，所
有关联方借款全部偿还完毕。
(五)其他
√适用 □不适用
1、因关联方认购公司非公开发行股份而构成的关联交易
经公司第六届董事会第六次会议、第六届董事会第十次会议、第六届董事会第十一次会议、第六届董
事会第十八次会议、第六届董事会第二十二次会议、第六届董事会第二十五次会议、第六届董事会第二十
八次会议及 2015 年第三次临时股东大会、2016 年第一次临时股东大会、2016 年第三次临时股东大会、2016
年第四次临时股东大会、2016 年第五次临时股东大会审议通过，公司向厚康实业、永冠贸易两名特定对象
非公开发行不超过 19,831.09 万股（含本数）股份，募集资金人民币 95,189.23 万元用于 6 个水务工程建
设项目以及补充流动资金、管理中心建设项目和创新研究平台建设项目。厚康实业、永冠贸易认购公司本
次非公开发行股票的行为构成关联交易。公司已于 2017 年 3 月 2 日在中国证券登记结算有限责任公司上海
分公司办理完毕本次新增股份的登记手续。本次新增股份预计可上市交易的时间为 2020 年 3 月 2 日（自 2017
年 3 月 2 日起限售 36 个月）。详见公司于上海证券交易所网站披露的相关公告。
十五、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
托管 托管收益 是否
委托方名 受托方 托管资产 托管资产涉及 托管起 托管终 托管 关联
收益 对公司影 关联
称 名称 情况 金额 始日 止日 收益 关系
确定 响 交易
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2017 年年度报告
依据
宁阳磁窑 安徽中 泰安市宁 66,867,201.66 2015年 2018年2 2,366,556.27 实际 占公司报 否 其他
水务股份 环环保 阳县磁窑 3月1日 月28日 收益 告期净利
有限公 科技有 镇污水处 情况 润的
司 限公司 理项目 13.27%
托管情况说明
（1）宁阳磁窑中环水务股份有限公司与安徽中环环保科技有限公司于 2015 年 3 月就泰安市宁阳县磁
窑镇污水处理项目达成委托运营协议，协议约定宁阳磁窑中环水务股份有限公司委托安徽中环环保科技有
限公司对此项目提供技术服务，按照特许权合同确定的标准保质保量进行污水处理，负责项目的生成经营
和工艺流程控制、设备设施的日常维护、日常运营所需原材料、能源的采购等事项。由此产生的委托运营
费用在成本中列支。在本协议于 2017 年 2 月 28 日到期后，经双方友好协商达成原协议的补充协议，自到
期之日起延长托管运营期限一年，至 2018 年 2 月 28 日。2015 年度宁阳磁窑中环水务股份有限公司净利润
1,717,218.28 元，占所属上市公司净利润总值不足 10%。2016 年宁阳磁窑中环水务股份有限公司净利润达
到 2,275,049.44 元 ，占所属上市公司净利润总值的 15.48%。2017 年宁阳磁窑中环水务股份有限公司净利
润达到 2,366,556.27 元，占所属上市公司净利润总值的 13.27%。
（2）宁阳磁窑污水的托管收益计算方式为收入减成本减税金后的净利润，其中收入为宁阳磁窑污水依
据《特许经营权协议》约定确认的收入；成本为依据《委托运营协议》确认的应支付安徽中环环保科技有
限公司的固定委托运营费及不包括在《委托运营协议》中的零星费用；税金主要为因增值税产生的附加和
所得税。
（3）因《委托运营协议》产生的委托运营费用在宁阳磁窑污水公司成本中列支。
（4）公司委托收益的会计确认情况：宁阳磁窑污水公司每月按《特许经营协议》约定确认收入，收入
为保底水量乘以单价，2017 年共确认收入 10,107,692.32 元；宁阳磁窑污水公司按《委托运营协议》规定
的固定金额确定委托运营成本，2017 年共确认成本 6,645,876.98 元；宁阳磁窑污水公司按税法规定确认
2017 年税金及附加 142,053.15 元；宁阳磁窑污水公司 2017 年发生不包括在《委托运营协议》中的零星费
用 149,547.01 元；计提所得税费用 803,658.91 元，据此宁阳磁窑污水公司 2017 年净利润为 2,366,556.27
元。该净利润也即宁阳磁窑污水公司委托运营后归属于公司的收益。
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保 被担 担保发生 担保 担保 担保 担保 担保 担保 是否 是否 关联
担保金额
方 方与 保方 日期(协议 起始日 到期日 类型 是否 是否 逾期 存在 为关 关系
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2017 年年度报告
上市 签署日) 已经 逾期 金额 反担 联方
公司 履行 保 担保
的关 完毕
系
黑龙 公司 北京 5,000.00 2015-1-13 2015-1-13 2018-9-1 连带 否 否 0 是 否 其他
江国 本部 天地 责任
中水 人环 担保
务股 保科
份有 技有
限公 限公
司 司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 12,600.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 31,680.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 31,952.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 9.12%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供
的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 关于上表列示的公司为天地人提供的担保的情况说
明如下：
上表所列的公司为天地人提供担保并签订有关《担保
协议》均发生在2015年12月之前，当时天地人是公司
的全资子公司。公司于2015年12月完成对天地人100%
股权出售，并自2015年12月1日起不再将天地人纳入
合并报表范围。同时，收购方向本公司提供相应的反
担保。
(三)委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
银行类理财产品 募集资金/自有资金 530,440,000.00 0.00 0.00
其他情况
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(2).单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
未来 减值
资 预期 是否 是否 准备
报酬 年化
委托理财起 委托理财终 资金 金 收益 实际 实际收 经过 有委 计提
受托人 委托理财类型 委托理财金额 确定 收益
始日期 止日期 来源 投 (如 收益或损失 回情况 法定 托理 金额
方式 率
向 有) 程序 财计 (如
划 有)
上海农村商 “鑫意”理财 250,000,000.00 2017.06.07 2017.12.01 暂时 保本 4.80% 5,458,774.88 已赎回 是 否
业银行股份 恒通 N17121 闲置 保收
有限公司营 期人民币理财 募集 益
业部 产品 资金
上海农村商 “鑫意”理财 100,000,000.00 2017.06.07 2017.06.26 暂时 保本 3.30% 是 否
业银行股份 恒通安鑫 闲置 浮动
有限公司营 2014001 期人 募集 收益
业部 民币理财产品 资金
245,063.38 已赎回
上海农村商 “鑫意”理财 50,000,000.00 2017.06.07 2017.06.26 暂时 保本 3.30% 是 否
业银行股份 恒通安鑫 闲置 浮动
有限公司营 2014001 期人 募集 收益
业部 民币理财产品 资金
上海农村商 “鑫意”理财 150,000,000.00 2017.07.04 2017.09.15 暂时 保本 4.55% 1,270,095.63 已赎回 是 否
业银行股份 恒通 N17148 闲置 保收
有限公司营 期人民币理财 募集 益
业部 产品 资金
上海农村商 “鑫意”理财 200,000,000.00 2017.09.28 2017.12.14 暂时 保本 4.60% 1,807,185.32 已赎回 是 否
业银行股份 恒通 N17252 闲置 保收
有限公司营 期人民币理财 募集 益
业部 产品 资金
上海农村商 “鑫意”理财 200,000,000.00 2017.12.08 2017.12.29 暂时 保本 3.40% 369,087.65 已赎回 是 否
业银行股份 恒通安鑫 闲置 浮动
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2017 年年度报告
有限公司营 2014001 期人 募集 收益
业部 民币理财产品 资金
上海浦东发 利多多现金管
展银行股份 理1号 2017.01.03 暂时
保本
有限公司北 1,040,000.00 2015.04.02 闲置 是 否
浮动 3.85% 8,088.85 已赎回
京经济技术 募集
收益
开发区支行 2017.06.27 资金
上海农村商 “鑫意”理财 30,000,000.00 2017.10.20 2017.11.30 暂时 保本 3.40% 108,089.92 已赎回 是 否
业银行股份 恒通安鑫 闲置 浮动
有限公司营 2014001 期人 募集 收益
业部 民币理财产品 资金
上海农村商 “鑫意”理财 30,000,000.00 2017.12.05 2017.12.29 暂时 保本 3.40% 63,272.15 已赎回 是 否
业银行股份 恒通安鑫 闲置 浮动
有限公司营 2014001 期人 募集 收益
业部 民币理财产品 资金
中国工商银 保本型“随心 37,000,000.00 2017.06.06 2017.07.28 暂时 保本 2.90% 144,212.97 已赎回 是 否
行股份有限 E”法人人民 闲置 浮动
公司汉中中 币理财产品 募集 收益
山街支行 资金
中国工商银 保本型“随心 37,150,000.00 2017.07.31 2017.08.29 暂时 保本 3.10% 86,321.66 已赎回 是 否
行股份有限 E”法人人民 闲置 浮动
公司汉中中 币理财产品 募集 收益
山街支行 资金
中国工商银 保本型“随心 37,240,000.00 2017.08.30 2017.09.27 暂时 保本 3.10% 83,546.96 已赎回 是 否
行股份有限 E”法人人民 闲置 浮动
公司汉中中 币理财产品 募集 收益
山街支行 资金
中国工商银 保本型“随心 37,340,000.00 2017.09.28 2017.10.26 暂时 保本 3.10% 83,771.31 已赎回 是 否
行股份有限 E”法人人民 闲置 浮动
公司汉中中 币理财产品 募集 收益
山街支行 资金
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2017 年年度报告
中国工商银 保本型“随心 37,430,000.00 2017.10.27 2017.11.24 暂时 保本 3.10% 83,973.23 已赎回 是 否
行股份有限 E”法人人民 闲置 浮动
公司汉中中 币理财产品 募集 收益
山街支行 资金
中国工商银 保本型“随心 37,520,000.00 2017.11.27 2017.12.26 暂时 保本 3.10% 87,181.39 已赎回 是 否
行股份有限 E”法人人民 闲置 浮动
公司汉中中 币理财产品 募集 收益
山街支行 资金
长安银行股 “长盛理财” 3,000,000.00 2017.10.31 2017.12.05 自有 保本 4.05% 10,991.21 已赎回 是 否
份有限公司 月月稳利 579 资金 浮动
汉中太白路 期子计划 收益
支行
长安银行股 “长盛理财” 2,000,000.00 2017.11.14 2017.12.19 自有 保本 4.05% 7,327.47 已赎回 是 否
份有限公司 月月稳利 579 资金 浮动
汉中太白路 期子计划 收益
支行
中国银行湘 中银稳富-融 10,000,000.00 2017.09.29 2017.11.28 自有 非保 4.30% 69,150.68 已赎回 是 否
潭市九华支 荟系列理财计 资金 本浮
行 划（28 天） 动收
益
2017.11.14 2017.12.19 自有 非保 3.00%
资金 本浮
中国银行湘 动收
中银日积月累
潭市九华支 3,000,000.00 益
-日计划
行 2017.11.14 2017.12.15 自有 非保 3.00% 是 否
资金 本浮
20,120.61 已收回
动收
益
中国银行湘 中银日积月累 10,000,000.00 2017.12.04 2017.12.19 自有 非保 3.00%
潭市九华支 -日计划 资金 本浮
行 动收
益
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2017 年年度报告
中国银行湘 中银日积月累 5,600,000.00 2017.12.07 2017.12.19 自有 非保 3.00%
潭市九华支 -日计划 资金 本浮
行 动收
益
上海浦东发 财富班车 1 号 2,900,000.00 2016.12.05 2017.01.05 自有 保本 2.50% 5,621.61 已赎回 是 否
展银行齐齐 （30 天） 资金 固定
哈尔支行 收益
上海浦东发 财富班车 1 号 1,000,000.00 2016.12.15 2017.01.16 自有 保本 2.50% 2,067.72 已赎回 是 否
展银行齐齐 （30 天） 资金 固定
哈尔支行 收益
上海浦东发 利多多惠志 28 2,800,000.00 2017.01.09 2017.02.06 自有 保本 3.00% 6,079.09 已赎回 是 否
展银行齐齐 天 资金 固定
哈尔支行 收益
上海浦东发 利多多惠志 28 1,000,000.00 2017.01.19 2017.02.16 自有 保本 3.00% 2,171.10 已赎回 是 否
展银行齐齐 天 资金 固定
哈尔支行 收益
上海浦东发 利多多惠志 28 2,700,000.00 2017.02.13 2017.03.13 自有 保本 3.00% 5,861.98 已赎回 是 否
展银行齐齐 天 资金 固定
哈尔支行 收益
上海浦东发 利多多惠志 28 1,000,000.00 2017.02.24 2017.03.24 自有 保本 3.00% 2,171.10 已赎回 是 否
展银行齐齐 天 资金 固定
哈尔支行 收益
上海浦东发 财富班车 S21 2,600,000.00 2017.03.16 2017.04.06 自有 保本 2.40% 3,386.92 已赎回 是 否
展银行齐齐 （21 天） 资金 固定
哈尔支行 收益
上海浦东发 财富班车 1 号 1,000,000.00 2017.03.28 2017.04.27 自有 保本 2.50% 1,938.48 已赎回 是 否
展银行齐齐 （30 天） 资金 固定
哈尔支行 收益
上海浦东发 利多多惠志 28 2,600,000.00 2017.04.11 2017.05.09 自有 保本 3.80% 5,644.87 已赎回 是 否
展银行齐齐 天 资金 固定
哈尔支行 收益
上海浦东发 利多多惠志 28 800,000.00 2017.05.02 2017.05.31 自有 保本 3.80% 1,798.92 已赎回 是 否
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2017 年年度报告
展银行齐齐 天 资金 固定
哈尔支行 收益
上海浦东发 利多多惠志 28 2,600,000.00 2017.05.18 2017.06.15 自有 保本 3.80% 5,644.87 已赎回 是 否
展银行齐齐 天 资金 固定
哈尔支行 收益
上海浦东发 财富班车 1 号 800,000.00 2017.06.05 2017.07.05 自有 保本 3.80% 1,550.79 已赎回 是 否
展银行齐齐 （30 天） 资金 固定
哈尔支行 收益
上海浦东发 财富班车 1 号 2,600,000.00 2017.06.22 2017.07.24 自有 保本 3.80% 8,601.71 已赎回 是 否
展银行齐齐 （30 天） 资金 固定
哈尔支行 收益
上海浦东发 利多多惠志 28 800,000.00 2017.07.13 2017.08.10 自有 保本 3.80% 2,200.05 已赎回 是 否
展银行齐齐 天 资金 固定
哈尔支行 收益
上海浦东发 利多多惠志 28 2,600,000.00 2017.07.31 2017.08.28 自有 保本 3.80% 7,150.17 已赎回 是 否
展银行齐齐 天 资金 固定
哈尔支行 收益
上海浦东发 财富班车 1 号 3,100,000.00 2017.09.01 2017.10.09 自有 保本 3.70% 11,265.44 已赎回 是 否
展银行齐齐 （30 天） 资金 固定
哈尔支行 收益
上海浦东发 财富班车 1 号 3,100,000.00 2017.10.17 2017.11.16 自有 保本 3.85% 9,254.33 已赎回 是 否
展银行齐齐 （30 天） 资金 固定
哈尔支行 收益
合计 1,302,320,000.00 10,088,664.42
其他情况
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(3).委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
报告期内公司社会责任工作情况详见公司于 2018 年 3 月 30 日在上海证券交易所披露的《2017 年度社会责
任报告》。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
项目 是否被列为重点排污单位 备注
秦皇岛污水 是 国控重点排污单位
昌黎污水 是 国控重点排污单位
涿州污水 是 国控重点排污单位
鄂尔多斯污水 是 国控重点排污单位
太原污水 是 国控重点排污单位
青海污水 是 国控重点排污单位
马鞍山污水 是 国控重点排污单位
东营河口污水 是 国控重点排污单位
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2017 年年度报告
湘潭污水 是 国控重点排污单位
碾子山污水 是 国控重点排污单位
宁阳磁窑污水 否
沈阳彰武污水 是 国控重点排污单位
汉中自来水 否
东营自来水 否
湘潭自来水 否
碾子山自来水 否
2. 重点排污单位之外的公司
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、普通股股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比
送 公积金 其 比例
数量 例 发行新股 小计 数量
股 转股 他 (%)
(%)
一、有限售条件 0 0 198,310,900 0 0 0 198,310,900 198,310,900 11.99
股份
1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2、国有法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3、其他内资持股 0 0 198,310,900 0 0 0 198,310,900 198,310,900 11.99
其中：境内非国 0 0 198,310,900 0 0 0 198,310,900 198,310,900 11.99
有法人持股
境内自然 0 0 0 0 0 0 0 0
人持股
4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0
其中：境外法人 0 0 0 0 0 0 0 0
持股
境外自然 0 0 0 0 0 0 0 0
人持股
二、无限售条件 1,455,624,228 100 0 0 0 0 0 1,455,624,228 88.01
流通股份
1、人民币普通股 1,455,624,228 100 0 0 0 0 0 1,455,624,228 88.01
2、境内上市的外 0 0 0 0 0 0 0 0 0
资股
3、境外上市的外 0 0 0 0 0 0 0 0
资股
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
三、普通股股份 1,455,624,228 100 198,310,900 0 0 0 198,310,900 1,653,935,128 100
总数
2、普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]3220 号文核准，公司向拉萨经济技术开发区厚康实业有限
公司、拉萨经济技术开发区永冠贸易有限公司 2 家认购对象非公开发行人民币普通股 198,310,900 股新股。
上述新增股份于 2017 年 3 月 2 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。2017
年 3 月 16 日，公司办理完成上述新增股份涉及的工商变更登记手续，取得黑龙江省齐齐哈尔市工商行政管
理局换发的《企业法人营业执照》，公司的注册资本和实收资本由 1,455,624,228 元变更为 1,653,935,128
元。
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2017 年年度报告
3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√适用 □不适用
2017 年 3 月 2 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕本次非公开发行股票的
股份登记相关事宜。
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
年初限 本年解除 本年增加限 年末限售股
股东名称 限售原因 解除限售日期
售股数 限售股数 售股数 数
拉萨经济技术开发 0 0 158,648,700 158,648,700 认购公司非公 2020-03-02
区厚康实业有限公 开发行股票
司
拉萨经济技术开发 0 0 39,662,200 39,662,200 认购公司非公 2020-03-02
区永冠贸易有限公 开发行股票
司
合计 0 0 198,310,900 198,310,900 / /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
股票及其衍生 发行价格 获准上市交易数
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
证券的种类 （或利率） 量
普通股股票类
人民币普通股 2017 年 3 4.80 198,310,900 2020 年 3 198,310,900
月2日 月2日
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
2016 年 12 月 30 日，公司接到中国证券监督管理委员会《关于核准黑龙江国中水务股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2016]3220 号），核准公司非公开发行不超过 198,310,900 股新股。上述新增
股份于 2017 年 3 月 2 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
报告期内，公司非公开发行 198,310,900 股新股，变更后公司总股本为 1,653,935,128 股。报告期初资产
总额为 4,158,016,118.34 元，负债总额为 1,435,408,142.91 元，资产负债率为 34.52%；期末资产总额为
4,589,640,056.76 元，负债总额为 933,151,259.20 元，资产负债率为 20.33%。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 151,949
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2017 年年度报告
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 151,944
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
持有有限售 股
股东名称 期末持股数 比例 股东
报告期内增减 条件股份数 份
（全称） 量 (%) 数量 性质
量 状
态
国中（天津）水 0 227,312,500 13.74 0 质 180,000,000 境内非国有
务有限公司 押 法人
拉萨经济技术 158,648,700 158,648,700 9.59 158,648,700 158,648,700 境内非国有
质
开发区厚康实 法人
押
业有限公司
拉萨经济技术 39,662,200 39,662,200 2.40 39,662,200 39,662,200 境内非国有
质
开发区永冠贸 法人
押
易有限公司
中央汇金资产 0 21,628,100 1.31 0 0 未知
未
管理有限责任
知
公司
陈开同 24,800 14,406,724 0.87 0 未 0 境内自然人
知
宋振勃 11,206,352 11,206,352 0.68 0 未 0 境内自然人
知
顾德珍 10,757,500 10,757,500 0.65 0 未 0 境内自然人
知
大通证券股份 85,073 8,552,000 0.52 0 未 0 未知
有限公司 知
倪滨江 3,198,229 8,150,562 0.49 0 未 0 未知
知
中国证券金融 0 7,896,628 0.48 0 未 0 未知
股份有限公司 知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
股东名称
量 种类 数量
国中（天津）水务有限公司 227,312,500 人民币普通股 227,312,500
中央汇金资产管理有限责任公司 21,628,100 人民币普通股 21,628,100
陈开同 14,406,724 人民币普通股 14,406,724
宋振勃 11,206,352 人民币普通股 11,206,352
顾德珍 10,757,500 人民币普通股 10,757,500
大通证券股份有限公司 8,552,000 人民币普通股 8,552,000
倪滨江 8,150,562 人民币普通股 8,150,562
中国证券金融股份有限公司 7,896,628 人民币普通股 7,896,628
周勇元 5,619,700 人民币普通股 5,619,700
宏源期货有限公司－宏源期货有限公 5,455,500 5,455,500
人民币普通股
司汇融 6 号资产管理计划
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2017 年年度报告
上述股东关联关系 国中（天津）水务有限公司、拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司、拉萨经济技术开发区
或一致行动的说明 永冠贸易有限公司存在关联关系，为一致行动人。公司实际控制人姜照柏先生通过控制国中
天津董事会三分之二的表决权而实际支配国中天津拥有的对公司的表决权，通过间接控制厚
康实业、永冠贸易的股权而拥有厚康实业、永冠贸易对公司的表决权。除上述情形之外，公
司未知其他股东是否存在关联关系或是否一致行动人。
表决权恢复的优先 不涉及
股股东及持股数量
的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交
序 持有的有限售 易情况
有限售条件股东名称 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易 新增可上市交
时间 易股份数量
1 拉萨经济技术开发区厚康实 158,648,700 2020-03-02 158,648,700 持有非公开发行的股份自发行结
业有限公司 束之日起 36 个月内不得转让
2 拉萨经济技术开发区永冠贸 39,662,200 2020-03-02 39,662,200 持有非公开发行的股份自发行结
易有限公司 束之日起 36 个月内不得转让
上述股东关联关系或一致行动的 拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司、拉萨经济技术开发区永冠贸易有限公司
说明 存在关联关系，为一致行动人。公司实际控制人姜照柏先生通过间接控制厚康实
业、永冠贸易的股权而拥有厚康实业、永冠贸易对公司的表决权。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 国中（天津）水务有限公司
单位负责人或法定代表人 徐颖
成立日期 2006 年 12 月 28 日
主要经营业务 建设、经营城市市政工程、生态环境治理工程，相关技术和设备的开
发、生产与销售，并提供相关的技术咨询和服务（不含国家禁止和限
制类项目）
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 姜照柏
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 是
主要职业及职务 鹏欣集团董事局主席
过去 10 年曾控股的境内外上市公 姜照柏先生是鹏欣资源（600490.SH）、大康农业（002505.SZ）的实
司情况 际控制人，同时还是润中国际（00202.HK）的第一大股东。
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2017 年年度报告
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
公司控股股东国中天津的董事会现由徐颖女士、姜照柏先生及林长盛先生三人组成，徐颖女士为董事
长及法定代表人。2016 年 10 月 12 日，姜照柏先生与徐颖女士签署《一致行动协议》，协议约定徐颖女士
在就国中天津董事会会议任何议案进行表决时将与姜照柏先生保持一致行动。因此，姜照柏先生与徐颖女
士为一致行动关系，徐颖女士为姜照柏先生的一致行动人。姜照柏先生通过控制国中天津董事会三分之二
的表决权而实际支配国中天津拥有的国中水务股份的表决权。
2017 年 3 月 2 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕本次非公开发行股票的
股份登记相关事宜。本次非公开发行完成后，国中天津的持股比例降为 13.74%，仍为公司控股股东；厚康
实业及永冠贸易的持股比例分别为 9.59%和 2.40%。
因此，姜照柏先生通过控制国中天津董事会三分之二的表决权而实际支配国中天津拥有的国中水务
13.74%的表决权，通过实际控制厚康实业、永冠贸易而拥有国中水务 11.99%的表决权。由此姜照柏先生可
实际支配的国中水务 25.73%的表决权，仍为公司实际控制人。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
√适用 □不适用
1、本次非公开发行完成后六个月内期间，公司控股股东国中天津，股东厚康实业、永冠贸易没有对外转
让、出售或以其他任何方式减持持有的国中水务股份的计划。
2、本次非公开发行的发行对象厚康实业、永冠贸易其所认购的股份自发行结束之日起三十六个月内不得
转让。
第七节优先股相关情况
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从公司 是否在公
年初持 年末持 年度内股份 增减变 获得的税前报酬 司关联方
姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期
股数 股数 增减变动量 动原因 总额（万元） 获取报酬
尹峻 董事长 男 44 2015 年 5 月 8 日 2018 年 5 月 7 日 0 0 0 无 80 否
丁宏伟 副总裁、首席运营官 男 46 2017 年 1 月 17 日 2018 年 5 月 7 日 0 0 0 无 84 否
董事 2017 年 3 月 30 日 2018 年 5 月 7 日
洪涛 董事 男 48 2015 年 5 月 8 日 2018 年 5 月 7 日 0 0 0 无 是
王章全 董事 男 52 2015 年 5 月 8 日 2018 年 5 月 7 日 0 0 0 无 是
严东明 董事 男 56 2015 年 5 月 8 日 2018 年 5 月 7 日 0 0 0 无 是
赵兰蘋 独立董事 女 65 2015 年 5 月 8 日 2018 年 5 月 7 日 0 0 0 无 17.86 否
李轶梵 独立董事 男 51 2015 年 5 月 8 日 2018 年 5 月 7 日 0 0 0 无 17.86 否
刘亚玮 独立董事 男 40 2015 年 5 月 8 日 2018 年 5 月 7 日 0 0 0 无 17.86 否
王冰 监事会主席 男 58 2015 年 5 月 8 日 2018 年 5 月 7 日 0 0 0 无 是
陈建琦 监事 男 61 2015 年 5 月 8 日 2018 年 5 月 7 日 0 0 0 无 是
邢军 职工监事 男 40 2012 年 3 月 21 日 2018 年 5 月 7 日 6,000 6,000 0 无 19.5 否
刘玉萍 副总裁（离任） 女 52 2011 年 6 月 3 日 2017 年 10 月 28 日 0 0 0 无 50.46 否
董事会秘书（离任） 2010 年 3 月 3 日 2017 年 10 月 28 日
王彦国 副总裁（离任） 男 53 2013 年 1 月 28 日 2018 年 3 月 16 日 0 0 0 无 37.1 否
周吉全 副总裁 男 49 2015 年 5 月 8 日 2018 年 5 月 7 日 0 0 0 无 42.4 否
王霞 财务副总监 女 39 2015 年 5 月 8 日 2018 年 5 月 7 日 0 0 0 无 31.8 否
合计 / / / / / 6,000 6,000 / 398.84 /
姓名 主要工作经历
尹峻 尹峻先生，男，1974 年 10 月出生，会计师。北京科技大学工业会计本科学历，中欧国际工商学院金融 MBA 学位。曾任上海帝泰发展有限公司财务经
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2017 年年度报告
理，上海鹏欣（集团）有限公司财务部副总经理，鹏欣环球资源股份有限公司监事，黑龙江国中水务股份有限公司副总裁、财务总监。现任黑龙江国
中水务股份有限公司董事长。
丁宏伟 丁宏伟先生，男，1972 年 2 月出生，复旦大学工商管理硕士学位。自 1999 年加入鹏欣集团，先后主导或参与开发、运营了多个商业、酒店及住宅项
目。曾主管上海鹏欣房地产（集团）有限公司投资发展、成本中心、房地产销售、商业及酒店运营板块。具有 20 年的房地产投资开发和运营管理经验。
洪涛 洪涛先生，男，1970 年 10 月出生，中共党员，工程师、项目管理专家（PMI）、六西格玛黑带大师。洪涛先生 1992 年 7 月毕业于上海交通大学，获
材料科学及工业企业管理双学士学位；1995 年 1 月毕业于上海交通大学金属基复合材料专业，获工学硕士学位；2007 年 1 月获得美国南加州（USC）
马歇尔商学院的 EMBA 工商管理硕士学位。1994 年 10 月起在美国通用电气公司曾历任：GE 照明技术经理及黑带，GE 总部内部审计，GE 能源（包括水
处理）并购及整合经理，GE 轨道交通全球采购总监及 GE 全球供应链总监。2006 年 3 月至 2011 年 9 月曾担任美国国际电话电信公司（ITT）副总裁，
负责这家年销额 110 亿美金的全球公司在亚洲的并购业务及创新工作，亲自负责并领导了公司的拆分（1 拆 3）以及在纽交所的分拆上市（ITT 是家集
流体技术、水及污水处理、污泥处理、国防军工于一身的跨国企业）。2011 年至 2014 年在上海小牛资本担任总裁，专注为企业提供精品投行业务及
风险投资。2014 年 8 月至 2017 年 2 月在上海鹏欣（集团）有限公司任首席投资官。2015 年 5 月至今在黑龙江国中水务股份有限公司任董事。洪涛先
生拥有丰富的跨国企业全方位管理及投资经验。
王章全 王章全先生，男，1966 年 1 月出生。王章全先生 1991 年 7 月毕业于重庆师范学院外语系，获文学学士学位；1993 年 7 月毕业于中国政法大学第二学
士学位班，获法学学士学位。曾任百安居中国法务总监，英迈中国大中华区法务负责人，东方昆仑律师事务所上海分所合伙人，上海鹏欣（集团）有
限公司法务总监。2014 年 5 月至今在湖南大康国际农业食品股份有限公司任董事，2015 年 5 月至今在黑龙江国中水务股份有限公司任董事。
严东明 严东明先生，男，1962 年 5 月出生，中共党员，硕士研究生学历。严东明先生 1982 年毕业于空军工程技术大学导弹学院计算机专业，获工学学士学
位；2003 年在复旦大学世界经济研究所获经济学硕士学位。1978 年 9 月至 2001 年 11 月部队服役；2001 年 12 月至 2005 年 4 月在中国东方航空股份
有限公司任规划发展部产权部经理；2005 年 5 月至 2011 年 6 月在中国大地财产保险股份有限公司上海分公司任办公室主任兼人力资源部总经理。2011
年 7 月至今在上海鹏欣（集团）有限公司任办公室主任，2014 年 5 月至今在湖南大康国际农业食品股份有限公司任董事，2015 年 5 月至今在黑龙江国
中水务股份有限公司任董事。
赵兰蘋 赵兰蘋女士，女，1953 年 1 月出生，中共党员，高级会计师，非执业注册会计师。赵兰蘋女士于 1984 年 7 月毕业于上海财经大学夜大学会计学专业；
于 1992 年 12 月毕业于上海财经大学会计学专业，获经济学硕士学位；1994 年 1 月-2008 年 1 月担任上海家化联合股份有限公司投资部副总监，财务
总监；2008 年 1 月-2008 年 8 月退休，经回聘担任上海家化联合股份有限公司财务顾问；2008 年 9 月-2013 年 4 月担任上海龙宇燃油股份有限公司财
务总监。现任黑龙江国中水务股份有限公司独立董事。赵兰蘋女士拥有丰富的财务管理专业经验。
李轶梵 李轶梵先生，男，1967 年 7 月出生，美国国籍，美国注册会计师，特许全球管理会计师，全美会计师协会和德克萨斯州会计师协会会员。李轶梵先生
毕业于美国芝加哥大学布思商学院并获 MBA 学位；同时拥有美国得克萨斯大学会计硕士学位，本科就读于复旦大学世界经济系并获经济学学士学位。
李轶梵先生 1993 年 5 月至 1998 年 8 月任美国德克萨斯州 MARCUS 集团战略发展部经理；2000 年 8 月至 2003 年 6 月任职摩根大通银行（纽约），先后
担任全球收购兼并部、全球信用风险管理部副总裁兼信用主管等职务；2003 年 7 月至 2005 年 6 月任上海浦东发展银行总行资金财务部副总经理；2005
年 7 月至 2007 年 12 月任中国协同作业网联席创始人、董事、首席执行官；2007 年 12 月至 2009 年 8 月任分时广告传媒有限公司首席财务官；2009
年 8 月至 2010 年 12 月任标准水务有限公司首席财务官；2010 年 12 月至 2014 年 2 月任正兴车轮集团有限公司执行副总裁兼首席财务官；2014 年 4
月至 2014 年 9 月任三胞集团有限公司副总裁、国际首席财务官。2014 年 9 月至今任吉利集团有限公司董事、首席财务官，负责吉利集团财务、投融
资及新业务等工作；2014 年 11 月至今任华鑫证券有限责任公司独立董事，2015 年 5 月至今任黑龙江国中水务股份有限公司独立董事，2015 年 9 月至
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2017 年年度报告
今任上海国际港务（集团）股份有限公司独立董事，2016 年 12 月至今任众安在线财产保险股份有限公司独立董事；2017 年 7 月至今任上海奕瑞光电
子科技股份有限公司董事。李轶梵先生拥有 20 多年国际资本市场上市、收购兼并、投资、股权和债务融资以及公司财务运营管理、风险管理的经验，
其跨行业经验丰富，先后在中美两国投资银行、商业银行、汽车、媒体及电讯业、互联网/电子商务，零售业及环保行业任职。李轶梵先生获得国家财
政部新理财杂志社评选的 2012 年中国 CFO 年度人物、2015 年中国 CFO 年度人物杰出贡献奖，以及中国 CFO 发展中心 2014 年中国十大资本运营 CFO。
刘亚玮 刘亚玮先生，男，1978 年 2 月出生，中国国籍，无境外居留权，中国执业律师，美国纽约州注册律师。刘亚玮先生先后毕业于上海复旦大学法学院国
际经济法系、美国纽约州纽约大学法学院，分别获得法学学士学位和法学硕士学位。2001 年 2 月至 2003 年 6 月任职于北京金诚同达律师事务所上海
分所担任律师，2003 年 6 月至 2004 年 10 月任职于上海浩英律师事务所担任律师，2004 年 11 月至 2007 年 7 月任职于上海市邦信阳律师事务所担任资
深律师，2008 年 12 月至 2010 年 1 月任职于美国长盛律师事务所驻上海代表处担任律师，2010 年 1 月至 2016 年 3 月任职于上海邦信阳中建中汇律师
事务所担任高级合伙人、金融业务部主管。2014 年 9 月至今在上海奕伶实业有限公司任执行董事、经理，2015 年 5 月至今在黑龙江国中水务股份有限
公司任独立董事，2016 年 3 月至今在上海市锦天城律师事务所任高级合伙人。
王冰 王冰先生，男，1960 年 10 月生，专科学历，中国国籍，无境外永久居留权。曾任上海浦东路桥建设股份有限公司董事、上海鹏欣（集团）有限公司
财务总监、鹏欣环球资源股份有限公司副董事长、国金证券股份有限公司监事、湖南大康国际农业食品股份有限公司监事主席、鹏欣环球资源股份有
限公司董事长。2013 年至今在拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司任执行董事，2015 年 5 月至今在黑龙江国中水务股份有限公司任监事会主席，2015
年 7 月至今在上海鹏欣（集团）有限公司任首席风控官，2016 年 8 月至今在鹏欣环球资源股份有限公司任董事，2017 年 2 月至今在拉萨经济技术开发
区永冠贸易有限公司任执行董事，2017 年 4 月至今在光启技术股份有限公司任董事。
陈建琦 陈建琦先生，男，1957 年 8 月出生，会计师，建筑施工工程师。1986 年 7 月毕业于上海财经学院（上海财经大学前身）工业会计专业。2008 年 3 月
至 2011 年 8 月曾担任中国油气北京昌东顺燃气有限公司财务总监；2011 年 9 月至今在上海鹏欣（集团）有限公司任审计部审计经理，2015 年 5 月至
今在黑龙江国中水务股份有限公司任监事。陈建琦先生拥有长期从事制造行业、建筑行业企业管理工作的经历及丰富的财务审计经验。
邢军 邢军先生，男，1978 年 3 月出生，人民大学硕士研究生，管理科学与工程专业，IBM 数据库高级认证工程师、MCSE 微软认证系统工程师。历任万丰亚
洲（北京）有限公司网络工程师，北京商道科技有限公司客户经理，中国太和旅行社北京部副总经理，黑龙江国中水务股份有限公司行政人事部行政
主管。现任黑龙江国中水务股份有限公司职工监事、水事业部信息负责人，北京国中科创环境科技有限责任公司副总经理。
周吉全 周吉全先生，1969 年 6 月出生，中国国籍，清华大学环境科学与工程博士。曾任太原豪峰污水处理有限公司副总经理，黑龙江国中水务股份有限公司
项目管理部经理、运营总监。现任黑龙江国中水务股份有限公司副总裁。
王霞 王霞女士，1979 年 9 月出生，中国国籍，注册会计师，首都经济贸易大学工商管理硕士学位。曾任苏宁电器股份有限公司会计，利安达会计师事务所
审计师，黑龙江国中水务股份有限公司财务部副经理。现任黑龙江国中水务股份有限公司财务负责人（财务副总监并主持财务工作）。
其它情况说明
√适用 □不适用
经公司董事长尹峻先生提名、第六届董事会提名委员会 2017 年第一次会议审查通过，公司于 2017 年 1 月 17 日召开第六届董事会第三十次会议审议通过《关于
聘任丁宏伟先生为公司副总裁兼首席运营官的议案》，决定聘任丁宏伟先生为公司副总裁兼首席运营官，任期自董事会审议通过之日起，至第六届董事会任期结
束之日止。
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2017 年年度报告
经控股股东国中（天津）水务有限公司提名，公司于 2017 年 3 月 30 日召开 2016 年年度股东大会审议通过《关于选举丁宏伟先生为公司董事的议案》，选举丁
宏伟先生为公司第六届董事会董事，任期自将该议案提交股东大会审议通过之日起，至第六届董事会任期结束之日止。
副总裁兼董秘刘玉萍女士因个人原因，于 2017 年 10 月 28 日辞去公司副总裁、董事会秘书职务。
副总裁王彦国先生因个人原因，于 2018 年 3 月 16 日辞去公司副总裁职务。
(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
王冰 拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司 执行董事 2013 年 6 月 17 日
王冰 拉萨经济技术开发区永冠贸易有限公司 执行董事 2017 年 2 月 14 日 2020 年 2 月 13 日
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
丁宏伟 上海鹏欣房地产（集团）有限公司 副董事长 2016 年 12 月 30 日
洪涛 上海鹏欣（集团）有限公司 首席投资官 2014 年 8 月 15 日 2017 年 2 月 28 日
王章全 湖南大康国际农业食品股份有限公司 董事 2014 年 5 月 6 日 2020 年 5 月 18 日
严东明 上海鹏欣（集团）有限公司 办公室主任 2011 年 7 月 1 日
严东明 湖南大康国际农业食品股份有限公司 董事 2014 年 5 月 6 日 2020 年 5 月 18 日
李轶梵 吉利集团有限公司 董事、首席财务官 2014 年 9 月 22 日
李轶梵 华鑫证券有限责任公司 独立董事 2014 年 11 月 6 日 2020 年 11 月 6 日
李轶梵 上海国际港务（集团）股份有限公司 独立董事 2015 年 9 月 25 日 2018 年 9 月 24 日
李轶梵 众安在线财产保险股份有限公司 独立董事 2016 年 12 月 21 日 2019 年 12 月 20 日
李轶梵 上海奕瑞光电子科技股份有限公司 董事 2017 年 7 月 19 日
刘亚玮 上海市锦天城律师事务所 高级合伙人 2016 年 3 月 21 日
刘亚玮 上海奕伶实业有限公司 执行董事、经理 2014 年 9 月 11 日
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2017 年年度报告
王冰 上海鹏欣（集团）有限公司 首席风控官 2015 年 7 月 13 日
王冰 鹏欣环球资源股份有限公司 董事长 2016 年 1 月 5 日 2017 年 5 月 4 日
王冰 鹏欣环球资源股份有限公司 董事 2016 年 8 月 29 日 2019 年 8 月 29 日
王冰 光启技术股份有限公司 董事 2017 年 4 月 25 日 2020 年 4 月 24 日
陈建琦 上海鹏欣（集团）有限公司 审计部审计经理 2011 年 9 月 13 日
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据《公司章程》有关规定决定董事、监事的报酬；高级管理人员的报酬由董事会、薪酬考核委员会共同决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 按照公司董事会《薪酬与考核委员会工作细则》的规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确定并发放。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 董事、监事和高级管理人员所披露的报酬与实际发放情况相符。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获 详见《现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况表》
得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
丁宏伟 董事 选举 补充选举
刘玉萍 副总裁、董事会秘书 离任 个人原因
王彦国 副总裁 离任 个人原因
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2017 年年度报告
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计 1,038
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
管理人员
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
临时工
合计 1,038
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士
硕士
本科
专科
高中及以下
合计 1,038
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
按照国家有关劳动政策，结合行业及公司实际经营情况，制定了客观公正、激励为主、经济合法的薪
酬政策，根据不同的岗位价值，制定了与岗位等级相匹配的薪资等级，为贯彻落实公司的经营战略，全员
实行以绩效结果为导向的绩效考核制度，考核结果与薪酬调整、奖金发放、职务调整密切挂钩，全面帮助
员工持续提升工作业绩，强化绩效结果。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司非常重视员工的培养和发展，以企业文化为基础，以提高员工绩效结果为导向，以促进企业发展、
人才发展为目标，进一步优化和完善公司的培训体系，针对员工的知识结构和岗位职能要求，鼓励员工参
加各种形式的培训与自学课程，同时，公司根据企业与员工的发展制定了全员培训计划，培训对象涵盖新
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2017 年年度报告
员工、在岗员工、后备干部以及中高层管理人员等，以内外部相结合的培训方式，全面提升员工的综合素
质与岗位技能，从而提高企业的经营管理水平，增强团队的战斗力、凝聚力与核心竞争力。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等规定设立了股东大会、董事会、监事会，
建立了以《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》为基础，以
董事长、总裁、独立董事、董事会秘书、专业委员会工作细则等为具体规范的一套较为完善的治理制度，
明确了股东大会、董事会、监事会和管理层在决策、执行、监督等方面的职责权限、程序以及应履行的义
务，形成了权力机构、决策机构、经营机构和监督机构科学分工，各司其职，有效制衡的治理结构。
1、股东大会是公司的最高权力机构，按照《公司章程》、《股东大会规则》等制度规定履行职责，明
确了应由股东大会审议的重大事项。《公司章程》及《股东大会规则》对股东大会的职权、召开条件和方
式、表决方式等方面作了明确规定。
2、董事会对股东大会负责，其成员由股东大会选举产生，按照《公司章程》、《董事会议事规则》等
规定履行职责，在规定范围内行使经营决策权，并负责内部控制的建立健全和有效实施。公司董事会目前
共有 8 名成员，其中董事长 1 名，独立董事 3 名。董事会下设战略发展委员会、内控与风险管理委员会、
提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会共五个专门委员会。除战略发展委员会、内控与风险管理委
员会外，各专门委员会召集人全部由独立董事担任。公司的各项治理制度和安排为独立董事、各专门委员
会发挥作用提供了充分的保障。
3、监事会由 3 名监事组成，设监事会主席 1 人，职工监事 1 人。监事会按照《公司章程》、《监事会
议事规则》等规定监督公司董事、经理和其他高级管理人员按规定履行职责。公司监事除负责监事会的日
常工作外，还积极参与了公司的董事会，及时全面地掌握公司的经营状况，实时对董事会和经理层进行监
督。
4、信息披露与透明度，公司严格执行《信息披露管理制度》，明确信息披露责任人，保证公司的信息
披露真实、准确、及时、完整，严格执行内幕信息知情人登记管理制度，公平对待所有股东，确保其享有
平等的知情权。
5、报告期内，公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》和公司《内幕知情人管理办法》执行定
期报告和重大事项的内幕知情人申报工作。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
询索引
2016 年年度股东大会 2017 年 3 月 30 日 www.sse.com.cn 2017 年 3 月 31 日
股东大会情况说明
√适用 □不适用
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报告期内，公司共召开了 1 次年度股东大会，股东大会的具体情况详见上述对应日期在上海证券交易所网
站上披露的股东大会决议公告。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东大
参加董事会情况
会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯方 是否连续两
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席 出席股东大
加董事会 式参加次 次未亲自参
席次数 席次数 次数 会的次数
次数 数 加会议
尹峻 否 10 10 4 0 0 否
周建和 否 2 2 1 0 0 否
丁宏伟 否 8 8 4 0 0 否
洪涛 否 10 10 4 0 0 否
王章全 否 10 9 3 1 0 否
严东明 否 10 10 4 0 0 否
赵兰蘋 是 10 10 7 0 0 否
李轶梵 是 10 10 8 0 0 否
刘亚玮 是 10 10 8 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露
具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主
经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
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七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按高级管理人员绩效评价规定与激励约束机制对高级管理人员进行绩效评价与考
核，考核完毕与薪酬、奖金发放密切挂钩，充分激发公司高级管理人员及其他骨干员工的积极性和创造性，
诚信勤勉地开展工作，促进公司的可持续发展，确保公司发展战略和经营目标的实现。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
具体内容详见公司于 2018 年 3 月 30 日在上海证券交易所网站披露的《2017 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
√适用 □不适用
具体内容详见公司于 2018 年 3 月 30 日在上海证券交易所网站披露的《2017 年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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第十一节财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
黑龙江国中水务股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了黑龙江国中水务股份有限公司（以下简称国中水务公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31
日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公
司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国中水务公司
2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国
中水务公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发
表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需
要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）污水处理收入确认
1、事项描述
如财务报表附注六注释 38 所示，国中水务公司的收入来源主要为污水处理收入，主要销售给各污水处
理子公司所在地政府环保部门及其相关部门。于 2017 年度，污水处理收入占全部营业收入比重为 51.10%。
由于金额较大，其收入确认的真实性、计量的准确性对 2017 年度业绩会产生重大影响，因此，我们确定该
事项为关键审计事项。
2、审计应对在审计与污水处理收入确认相关的交易时，我们主要执行了以下审计程序：
（1）了解和评价管理层与污水处理收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性。
（2）采取抽样方式对本年记录的污水处理收入交易选取样本，核对特许经营协议、经确认的水量统计
报表、发票等原始凭证，按照污水处理收入确认原则重新计算污水处理收入数据，以确认污水处理收入得
以真实准确的记录。
（3）对资产负债表日前后记录的污水处理收入交易，选取样本，检查其入账记录、水量统计表、发票
等，以评价相关收入被记录于恰当的会计期间。
（二）无形资产之特许经营权的确认
1、事项描述
如财务报表附注六注释 16 所示，于 2017 年 12 月 31 日，国中水务公司无形资产之特许经营权余额为
144,155.46 万元，占国中水务总资产的比例为 31.39%，于 2017 年度，特许经营权全年摊销金额为 5,926.54
万元。国中水务公司特许经营权以成本进行初始计量，同时，依照当地政府部门授予的特许经营期限采用
平均年限法进行摊销。特许经营权账面价值以其初始确认金额减去累计摊销及累计减值损失金额进行列报。
国中水务公司特许经营权全部为供水及污水处理行业特许专营权利，是国中水务公司的核心资产，是其开
展主要经营活动的依托。基于无形资产之特许经营权对合并财务报表的重要性，我们将特许经营权的确认
认定为关键审计事项。
2、审计应对在审计与无形资产之特许经营权确认相关的会计处理时，我们主要执行了以下审计程序：
（1）了解和评价管理层与特许经营权管理相关的关键内部控制的设计和运行有效性。
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（2）查阅特许经营协议，确认无形资产的存在。
（3）检查特许经营权的使用寿命是否于特许经营协议约定期限一致。对特许经营权的摊销方法及摊销
期限进行复核，并按照既定的会计政策对特许经营权的累计摊销金额进行重新测算。
（4）检查本年度特许经营权的账面增减变动记录等原始凭证，分析其后续支出是否合理。
（5）对于处于建设期内，尚未开始运营的特许经营权项目，抽取样本实施实地检查程序，检查工程进
度情况；对账面增减变动记录等原始凭证进行抽样测试，以确认工程入账金额的准确性和完整性。
（6）逐项检查特许经营权是否存在减值迹象，并作出相应记录。
（7）检查无形资产是否已按照企业会计准则的规定在财务报表中作出恰当列报。
（三）应收款项减值
1、事项描述
如财务报表附注四注释 10、附注六注释 4 及注释 8 所示，于 2017 年 12 月 31 日，国中水务公司应收账
款、其他应收款原值合计为 42,974.03 万元，坏账准备余额为 1,761.85 万元。其中，应收污水处理费为
22,977.46 万元，占全部应收款项余额的比例为 53.47%。基于应收款项可收回性的估计高度依赖管理层的
判断，并且管理层的估计和假设具有不确定性，我们将应收款项的可收回性认定为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解和评价管理层与应收款项对账及回收管理等相关的关键内部控制的设计和运行有效性。
（2）了解管理层评估应收款项坏账准备时的判断和考虑因素，分析管理层对应收款项坏账准备会计估
计的合理性，包括确定应收款项组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等。
（3）对于按账龄分析法计提坏账准备的应收款项，测试账龄的准确性，并按照坏账政策重新计算坏账
计提金额，以验证坏账计提的准确性。
（4）对于管理层按个别认定计提坏账准备的应收款项，分析个别认定的合理性、依据的充分性。
（5）对于涉及诉讼事项的应收款项，我们通过查阅相关文件评估应收款项的可收回性，并与管理层讨
论涉诉应收款项可收回金额的估计。
（6）关注上期末应收款项本期回款情况，及本期末应收款项资产负债表日后回款情况，以验证管理层
相关估计的合理性。
（7）对重要应收款项执行独立函证程序。
（8）检查坏账核销的审批手续。
四、其他信息
国中水务公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括国中水务公司 2017 年年度报
告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
国中水务公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估国中水务公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并
运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督国中水务公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
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存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对国
中水务公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如
果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来
的事项或情况可能导致国中水务公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
（六）就国中水务公司实体或业务活动中财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发
布审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
中准会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘飞飞
中国北京 中国注册会计师：张言伟
二〇一八年三月二十八日
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二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 12 月 31 日
编制单位: 黑龙江国中水务股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 810,964,910.38 139,483,973.42
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益 七、2 4,940,000.00
的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 200,000.00 300,000.00
应收账款 七、5 299,823,672.90 230,421,129.02
预付款项 七、6 13,563,787.01 7,076,640.86
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 七、7 7,025,427.88 495,535.11
应收股利 七、8 35,499,863.02
其他应收款 七、9 112,298,197.72 459,188,135.57
买入返售金融资产
存货 七、10 116,614,719.50 99,654,893.41
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 9,084,247.80 3,464,565.91
流动资产合计 1,369,574,963.19 980,524,736.32
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 七、14 582,386,445.26 567,786,574.04
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七、17 8,038,982.82 51,808,990.52
投资性房地产 七、18 345,942.54 390,931.39
固定资产 七、19 744,757,982.04 770,850,922.06
在建工程 七、20 529,500,865.29 405,268,363.79
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工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、25 1,124,427,194.86 1,212,990,256.52
开发支出 七、26 2,603,520.83 2,603,520.83
商誉 七、27 25,599,554.29 25,599,554.29
长期待摊费用 七、28 1,136,208.43 2,300,160.49
递延所得税资产 七、29 18,449,628.45 12,389,712.40
其他非流动资产 七、30 182,818,768.76 125,502,395.69
非流动资产合计 3,220,065,093.57 3,177,491,382.02
资产总计 4,589,640,056.76 4,158,016,118.34
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 七、35 72,152,325.00 82,889,338.91
预收款项 七、36 17,960,700.35 13,672,924.52
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、37 5,549,008.71 5,070,046.46
应交税费 七、38 11,895,557.45 12,589,504.91
应付利息 七、39 935,406.56 3,702,071.08
应付股利
其他应付款 七、41 123,709,331.08 396,837,800.17
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
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一年内到期的非流动负债 七、43 87,362,708.00 333,382,724.94
其他流动负债
流动负债合计 319,565,037.15 848,144,410.99
非流动负债：
长期借款 七、45 565,600,000.00 526,962,708.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 七、49 5,885,096.46 5,885,096.46
预计负债 七、50 12,993,228.18
递延收益 七、51 38,135,974.71 37,304,348.22
递延所得税负债 七、29 3,965,150.88 4,118,351.06
其他非流动负债
非流动负债合计 613,586,222.05 587,263,731.92
负债合计 933,151,259.20 1,435,408,142.91
所有者权益
股本 七、53 1,653,935,128.00 1,455,624,228.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 2,063,312,475.91 1,337,620,028.47
减：库存股
其他综合收益 七、57 2,907,655.49 1,777,268.23
专项储备
盈余公积 七、59 30,601,343.46 30,601,343.46
一般风险准备
未分配利润 七、60 -245,616,220.75 -263,449,979.34
归属于母公司所有者权益合计 3,505,140,382.11 2,562,172,888.82
少数股东权益 151,348,415.45 160,435,086.61
所有者权益合计 3,656,488,797.56 2,722,607,975.43
负债和所有者权益总计 4,589,640,056.76 4,158,016,118.34
法定代表人：尹峻 主管会计工作负责人：王霞 会计机构负责人：王霞
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2017 年年度报告
母公司资产负债表
2017 年 12 月 31 日
编制单位:黑龙江国中水务股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 605,275,274.37 36,807,636.69
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七、1 4,370,500.00 7,589,500.00
预付款项 15,521.28 874,593.39
应收利息 79,971,339.96 52,138,507.60
应收股利 10,782,000.00 46,281,863.02
其他应收款 十七、2 673,059,781.16 880,588,649.47
存货 1,511,994.24 1,402,347.13
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,435,849.00
流动资产合计 1,374,986,411.01 1,029,118,946.30
非流动资产：
可供出售金融资产 478,000,000.00 478,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 120,000,000.00 120,000,000.00
长期股权投资 十七、3 1,913,648,574.97 1,790,940,882.97
投资性房地产
固定资产 109,047,348.70 100,568,508.41
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 826,838.94 961,181.01
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,207,745.92 500,587.15
其他非流动资产 20,000,000.00 13,022,228.90
非流动资产合计 2,642,730,508.53 2,503,993,388.44
资产总计 4,017,716,919.54 3,533,112,334.74
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益
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2017 年年度报告
的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 3,280,857.94 1,997,527.64
预收款项
应付职工薪酬 777,087.79 1,621,524.78
应交税费 2,512,795.04 2,653,086.48
应付利息 399,652.88 3,145,992.23
应付股利
其他应付款 336,186,894.09 579,223,654.20
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 200,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 343,157,287.74 788,641,785.33
非流动负债：
长期借款 300,000,000.00 300,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 892,619.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 300,892,619.00 300,000,000.00
负债合计 644,049,906.74 1,088,641,785.33
所有者权益：
股本 1,653,935,128.00 1,455,624,228.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,123,587,362.76 1,397,894,915.32
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 25,681,760.45 25,681,760.45
未分配利润 -429,537,238.41 -434,730,354.36
所有者权益合计 3,373,667,012.80 2,444,470,549.41
负债和所有者权益总计 4,017,716,919.54 3,533,112,334.74
法定代表人：尹峻 主管会计工作负责人：王霞 会计机构负责人：王霞
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2017 年年度报告
合并利润表
2017 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 439,782,046.43 357,819,939.08
其中：营业收入 七、61 439,782,046.43 357,819,939.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 445,616,893.14 401,102,760.25
其中：营业成本 七、61 290,787,054.29 236,430,084.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 14,613,763.62 10,967,628.41
销售费用 七、63 12,586,448.00 12,834,695.35
管理费用 七、64 91,369,914.87 90,708,041.31
财务费用 七、65 23,520,303.40 46,864,774.30
资产减值损失 七、66 12,739,408.96 3,297,536.05
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 11,191,217.66 32,177,594.07
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -4,179,276.74 -3,644,906.89
资产处置收益（损失以“－”号填列） 七、80 -41,510.83 -32,615.52
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 七、80 13,772,655.09
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,087,515.21 -11,137,842.62
加：营业外收入 七、69 11,279,509.55 38,775,192.71
减：营业外支出 七、70 11,026,072.55 2,549,661.71
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,340,952.21 25,087,688.38
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2017 年年度报告
减：所得税费用 七、71 4,858,807.11 10,391,326.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,482,145.10 14,696,361.94
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
14,482,145.10 14,696,361.94
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
(二)按所有权归属分类
1.少数股东损益 -3,351,613.49 -1,492,623.29
2.归属于母公司股东的净利润 17,833,758.59 16,188,985.23
六、其他综合收益的税后净额 1,130,387.26 1,419,472.74
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
1,130,387.26 1,419,472.74
额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1,130,387.26 1,419,472.74
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 1,130,387.26 1,419,472.74
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 15,612,532.36 16,115,834.68
归属于母公司所有者的综合收益总额 18,964,145.85 17,608,457.97
归属于少数股东的综合收益总额 -3,351,613.49 -1,492,623.29
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0111 0.0111
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0111 0.0111
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元,上期被合并方实现的净利
润为：0.00 元。
法定代表人：尹峻 主管会计工作负责人：王霞 会计机构负责人：王霞
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2017 年年度报告
母公司利润表
2017 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 37,075,771.85 17,580,657.61
减：营业成本 十七、4 4,621,791.70 1,967,243.64
税金及附加 1,050,756.64 722,131.87
销售费用
管理费用 23,619,274.02 28,842,122.52
财务费用 11,072,833.52 27,519,244.63
资产减值损失 2,897,639.01 -1,104,805.59
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 10,163,569.36 35,604,613.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“－”号填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,977,046.32 -4,760,665.73
加：营业外收入 13,981.00
减：营业外支出 103,049.92 1,303,854.12
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,887,977.40 -6,064,519.85
减：所得税费用 -1,305,138.55 1,413,951.24
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,193,115.95 -7,478,471.09
(一)持续经营净利润（净亏损以“－”号填 5,193,115.95 -7,478,471.09
列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 5,193,115.95 -7,478,471.09
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0032 -0.0051
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0032 -0.0051
法定代表人：尹峻 主管会计工作负责人：王霞 会计机构负责人：王霞
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2017 年年度报告
合并现金流量表
2017 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 417,418,052.55 393,764,133.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 12,049,123.15 17,562,172.51
收到其他与经营活动有关的现金 七、73 157,069,675.91 104,871,508.47
经营活动现金流入小计 586,536,851.61 516,197,814.88
购买商品、接受劳务支付的现金 186,356,342.43 135,707,135.32
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 90,362,203.95 88,741,976.49
支付的各项税费 71,586,272.32 61,817,056.63
支付其他与经营活动有关的现金 七、73 219,170,279.81 135,342,184.08
经营活动现金流出小计 567,475,098.51 421,608,352.52
经营活动产生的现金流量净额 19,061,753.10 94,589,462.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,333,437,949.48 118,610,000.00
取得投资收益收到的现金 46,188,491.02 322,637.94
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2017 年年度报告
处置固定资产、无形资产和其他长期资 41,874.87 66,120.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金 333,956,544.13 225,000,000.00
净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、73 72,664,771.13 62,798,375.98
投资活动现金流入小计 1,786,289,630.63 406,797,133.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资 160,364,872.45 125,357,541.54
产支付的现金
投资支付的现金 1,495,380,000.00 289,850,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 七、73 19,603,092.73
投资活动现金流出小计 1,655,744,872.45 434,810,634.27
投资活动产生的现金流量净额 130,544,758.18 -28,013,500.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 943,392,320.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 126,000,000.00 310,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 七、73 6,451,287.84 357,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,075,843,607.84 667,000,000.00
偿还债务支付的现金 321,685,368.00 593,185,368.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,547,986.73 66,442,600.83
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、73 190,349,152.02 212,439,122.05
筹资活动现金流出小计 552,582,506.75 872,067,090.88
筹资活动产生的现金流量净额 523,261,101.09 -205,067,090.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -333,582.68 8,727.92
五、现金及现金等价物净增加额 672,534,029.69 -138,482,400.95
加：期初现金及现金等价物余额 135,430,880.69 273,913,281.64
六、期末现金及现金等价物余额 807,964,910.38 135,430,880.69
法定代表人：尹峻 主管会计工作负责人：王霞 会计机构负责人：王霞
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2017 年年度报告
母公司现金流量表
2017 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 20,899,623.00 4,400,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 378,364,216.73 519,636,375.93
经营活动现金流入小计 399,263,839.73 524,036,375.93
购买商品、接受劳务支付的现金 58,740.00
支付给职工以及为职工支付的现金 13,145,253.69 14,195,051.06
支付的各项税费 2,467,012.83 2,098,729.06
支付其他与经营活动有关的现金 475,098,605.24 687,560,061.13
经营活动现金流出小计 490,710,871.76 703,912,581.25
经营活动产生的现金流量净额 -91,447,032.03 -179,876,205.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 950,000,000.00 80,000,000.00
取得投资收益收到的现金 45,199,082.29 104,750.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金 334,012,026.25 225,000,000.00
净额
收到其他与投资活动有关的现金 72,398,458.90 23,650,575.98
投资活动现金流入小计 1,401,609,567.44 328,755,326.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资 124,510.50 74,776.00
产支付的现金
投资支付的现金 1,279,707,692.00 262,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 19,500,000.00
投资活动现金流出小计 1,279,832,202.50 281,574,776.00
投资活动产生的现金流量净额 121,777,364.94 47,180,550.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 943,392,320.00
取得借款收到的现金 300,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 357,000,000.00
筹资活动现金流入小计 943,392,320.00 657,000,000.00
偿还债务支付的现金 200,000,000.00 450,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,058,704.33 42,140,536.54
支付其他与筹资活动有关的现金 177,196,310.90 200,750,000.00
筹资活动现金流出小计 405,255,015.23 692,890,536.54
筹资活动产生的现金流量净额 538,137,304.77 -35,890,536.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 568,467,637.68 -168,586,191.17
加：期初现金及现金等价物余额 36,807,636.69 205,393,827.86
六、期末现金及现金等价物余额 605,275,274.37 36,807,636.69
法定代表人：尹峻 主管会计工作负责人：王霞 会计机构负责人：王霞
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2017 年年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减：库 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 储备 险准备
一、上年期末余额 1,455,624,228.00 1,337,620,028.47 1,777,268.23 30,601,343.46 -263,449,979.34 160,435,086.61 2,722,607,975.43
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,455,624,228.00 1,337,620,028.47 1,777,268.23 30,601,343.46 -263,449,979.34 160,435,086.61 2,722,607,975.43
三、本期增减变动金额（减少以“－”号 198,310,900.00 725,692,447.44 1,130,387.26 17,833,758.59 -9,086,671.16 933,880,822.13
填列）
（一）综合收益总额 1,130,387.26 17,833,758.59 -3,351,613.49 15,612,532.36
（二）所有者投入和减少资本 198,310,900.00 725,692,447.44 -5,735,057.67 918,268,289.77
1．股东投入的普通股 198,310,900.00 725,692,447.44 -5,735,057.67 918,268,289.77
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,653,935,128.00 2,063,312,475.91 2,907,655.49 30,601,343.46 -245,616,220.75 151,348,415.45 3,656,488,797.56
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2017 年年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减：库 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 储备 险准备
一、上年期末余额 1,455,624,228.00 1,337,620,028.47 357,795.49 30,601,343.46 -279,638,964.57 161,927,709.90 2,706,492,140.75
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,455,624,228.00 1,337,620,028.47 357,795.49 30,601,343.46 -279,638,964.57 161,927,709.90 2,706,492,140.75
三、本期增减变动金额（减少以“－” 1,419,472.74 16,188,985.23 -1,492,623.29 16,115,834.68
号填列）
（一）综合收益总额 1,419,472.74 16,188,985.23 -1,492,623.29 16,115,834.68
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,455,624,228.00 1,337,620,028.47 1,777,268.23 30,601,343.46 -263,449,979.34 160,435,086.61 2,722,607,975.43
法定代表人：尹峻 主管会计工作负责人：王霞 会计机构负责人：王霞
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2017 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目 永 减：库 其他综 专项
股本 优先 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
续 存股 合收益 储备
股 他
债
一、上年期末余额 1,455,624,228.00 1,397,894,915.32 25,681,760.45 -434,730,354.36 2,444,470,549.41
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,455,624,228.00 1,397,894,915.32 25,681,760.45 -434,730,354.36 2,444,470,549.41
三、本期增减变动金额（减少以 198,310,900.00 725,692,447.44 5,193,115.95 929,196,463.39
“－”号填列）
（一）综合收益总额 5,193,115.95 5,193,115.95
（二）所有者投入和减少资本 198,310,900.00 725,692,447.44 924,003,347.44
1．股东投入的普通股 198,310,900.00 725,692,447.44 924,003,347.44
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,653,935,128.00 2,123,587,362.76 25,681,760.45 -429,537,238.41 3,373,667,012.80
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2017 年年度报告
上期
其他权益工具
其他
项目 优 永 减：库 专项
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存股 储备
他 收益
股 债
一、上年期末余额 1,455,624,228.00 1,397,894,915.32 25,681,760.45 -427,251,883.27 2,451,949,020.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,455,624,228.00 1,397,894,915.32 25,681,760.45 -427,251,883.27 2,451,949,020.50
三、本期增减变动金额（减少以 -7,478,471.09 -7,478,471.09
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -7,478,471.09 -7,478,471.09
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,455,624,228.00 1,397,894,915.32 25,681,760.45 -434,730,354.36 2,444,470,549.41
法定代表人：尹峻 主管会计工作负责人：王霞 会计机构负责人：王霞
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2017 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
一、公司基本情况
黑龙江国中水务股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名黑龙江黑龙股份有限公司，是
经黑龙江省人民政府黑政函（1998）68 号文批准，由黑龙集团公司（以下简称黑龙集团）作为独家发起人，
以其所属齐齐哈尔造纸有限公司（以下简称齐纸有限）机制纸厂及成品库、冰雪器材厂、齐齐哈尔冰刀工
业有限公司的 65%股权和黑龙集团有关生产、销售管理处室的经营性净资产作为发起人出资，并向社会公开
发行股票以募集方式设立而成。经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）247 号、248 号文批准，本公
司于 1998 年 10 月 5 日通过上海证券交易系统成功向社会公众公开发行 5,000 万股，股票代码：600187。
本公司于 1998 年 10 月 25 日召开创立大会，1998 年 11 月 3 日在黑龙江省工商行政管理局完成注册登记后
正式成立，企业法人营业执照注册号 230000100002141。经创立大会通过决议，并经上海证券交易所上证上
字[1998]第 66 号《上市通知书》批准，本公司 4,000 万股社会公众股，于 1998 年 11 月 11 日在上海证券
交易所挂牌交易，股票简称“黑龙股份”，代码为 600187。根据国家有关规定，500 万股公司职工股自本
次上市流通股上市之日起 6 个月后上市流通，配售给证券投资基金的 500 万股自本次上市流通股上市之日
起 2 个月后上市流通。发行后，本公司总股本 20,000 万元。
2000 年 7 月公司配股，配股后总股本 21,815 万元。2000 年度股东大会决议用资本公积转增股本，每
10 股向全体股东转增 5 股，转增以后总股本为 32,722.50 万元。
2007 年末，依据黑龙股份股权分置改革方案，黑龙股份委托潜在控股股东国中（天津）水务有限公司
收购 3 个水务资产后，由国中（天津）水务有限公司将其 3 个水务资产捐赠给本公司并完成了过户手续。
2008 年末，本公司依据证监许可[2008]1376 号文件《关于核准黑龙江黑龙股份有限公司重大资产重组方案
的批复》，与黑龙江省鹤城建设投资发展有限公司进行重大资产重组，将《2007 年度财务审计报告》中所
涉及的全部资产与负债（不包含 2007 年由国中（天津）水务有限公司捐赠并过户至本公司名下的三个水务
资产及欠国中（天津）水务有限公司的债务）转让与黑龙江省鹤城建设投资发展有限公司。至此本公司不
再经营纸业业务，以供排水及污水处理为主要经营业务。
2008 年 12 月 25 日，黑龙集团将所持有的本公司 22,972.50 万股国有法人股转让给国中（天津）水务
有限公司，并在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了股权过户手续。国中（天津）水务有限公司
持有本公司股份 22,972.50 万股，持股比例 70.20%，成为本公司控股股东。2009 年 3 月 3 日公司名称经黑
龙江省工商行政管理局核准变更为黑龙江国中水务股份有限公司。
1、营业执照信息
2017 年 3 月 16 日，本公司取得黑龙江省齐齐哈尔市工商行政管理局换发营业执照。统一社会信用代码：
91230200702847345E；名称：黑龙江国中水务股份有限公司；类型：股份有限公司（上市）；住所：黑龙
江省齐齐哈尔市龙沙区卜奎大街与龙华路交汇处（新玛特购物休闲广场）3 单元 25 层 8 号；法定代表人：
尹峻；注册资本：壹拾陆亿伍仟叁佰玖拾叁万伍仟壹佰贰拾捌圆整；成立日期：1998 年 11 月 3 日；营业期
限：1998 年 11 月 3 日至 2047 年 11 月 2 日；经营范围：建设、经营城市市政供排水项目及工程、生态环境
治理工程，相关供排水技术和设备的开发、生产与销售，并提供相关的供排水技术咨询服务（不含国家禁
止和限制类项目）。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2、所属行业
自来水销售、污水处理业及环境工程。
3、总部办公地址
上海市长宁区虹桥路 2188 弄 49 号楼。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司报告期内纳入合并范围的子公司情况，详见本附注八“合并范围的变更”。
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2017 年年度报告
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关
规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开
发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报
表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项
或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司从事供水、污水处理及环境工程经营活动。本公司及各子公司根据实际生产经营特
点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、建造合同完工百分比确定、研究开发支出等交易和事项
制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会
计判断和估计的说明，请参阅附注五、33“重大会计判断和估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
股东权益变动和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委
员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报
表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记
账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编
制本财务报表时所采用的货币为人民币。
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2017 年年度报告
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢
价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中
介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计
入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相
应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并
成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，
在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买
日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不
足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入
当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的
通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”
的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参
考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财
务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资
时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除
了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其
余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份
额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
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2017 年年度报告
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括
本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失
实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包
括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制
下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流
量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期
初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并
财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益
在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合
并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子
公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，
其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权
投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是
同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公
司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司
的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于
一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权
之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综
合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权
利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承
担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
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2017 年年度报告
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所
述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额
确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公
司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共
同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买
资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方
的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司
向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本
公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为
从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌
价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按
照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，
均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变
动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变
动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年
末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和
股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制
权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该
境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现
金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制
权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表
折算差额，全部转入处置当期损益。
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在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该
境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为
联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转
入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认
时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用
直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；
B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该
组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工
具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量
方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组
合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本
及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内
的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不
考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组
成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款
的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
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可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上
或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已
发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币
货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确
认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包
括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值
损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售
权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价
值连续下跌时间超过 12 个月，持续下跌期间的确定依据为 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和
原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
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既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了
控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初
始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易
费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条
件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条
件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成
的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初
始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工
具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的
要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，
单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司
计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融
资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益
性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的
公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
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单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项期末余额超过 500 万元以上的为单项金额重大的应收款
项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 对于单项金额重大、有客观证据表明可收回性与以信用期和账龄
提方法 作为风险特征组成类似信用风险特征组合存在明显差异的应收款
项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生减值的，根据其
未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄 对于期末单项金额不重大且不需要单独计提坏账的应收款项，按账龄
划分为若干组合计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
非工程类应收账 工程类应收账款 非工程类其他应收 非工程类其他应收
账龄
款计提比例(%) 计提比例(%) 款计提比例(%) 款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0.5 3 0.5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 0.5 5 0.5
2－3 年 0.5 10 0.5
3 年以上
3－4 年 0.5 20 0.5
4－5 年 0.5 50 0.5
5 年以上 100 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 1、逾期状态、客户信用状况恶化的应收款项；2、有客观证据表明可收回性
与以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合存在明显差异的
应收款项，确定为单项金额虽不重大并单项计提坏账的应收款项。
坏账准备的计提方法 对于单项金额虽不重大、有客观证据表明可收回性与以信用期和账龄作为风
险特征组成类似信用风险特征组合存在明显差异的应收款项，单独进行减值
测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额，计提坏账准备。
对合并报表范围内的公司不计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、周转材料、库存商品、工程施工、在产品等。
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（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
确定不同类别存货可变现净值的依据
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费
后的金额，确定可变现净值。
需要经过加工后对外出售的存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的实际售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定可变现净值。
资产负债表日，有合同约定价格的存货，在不超过合同约定的数量范围内，按照合同约定价格或合同
约定价格减去至完工时将要发生的成本，确定可变现净值。超过合同约定数量的部分，采用无合同约定价
格存货的可变现净值确定方法。
②存货跌价准备计提方法：除数量繁多、单价较低的存货按类别计提跌价准备外，其他存货按单个项
目计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度：公司采用永续盘存制度。
（5）周转材料摊销方法：一次性摊销法。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该
项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非
流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值
与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组
是一个《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的
商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被
划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停
止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售
之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后
的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现
金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权
投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属
于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处
理。
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对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子
交易”进行处理：
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取
得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合
同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自
身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按
照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本
之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益
按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联
营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比
例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内
部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该
投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政
策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
益。
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采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例
结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
（1）投资性房地产的种类
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计量模式
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和
可直接归属于该资产的其他支出。自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前
所发生的必要支出构成。
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按照固定资产和无形资产的规定，
对投资性房地产进行计量、计提折旧或摊销。存在减值迹象的，估计其可收回金额。投资性房地产的可收
回金额低于其账面价值的，将投资性房地产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失确认后，减值投资性
房地产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该投资性房地产在剩余使用寿命内，系统地分摊
调整后的投资性房地产账面价值（扣除预计净残值）。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产确认条件：固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用期限超过一
个会计年度的有形资产。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且固定资产的成本能够可靠
计量时，才能确认为固定资产。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 直线法（年限平均法） 20-40 年 3-5 4.85-2.375
通用设备 直线法（年限平均法） 5-20 年 3-5 19.40-4.75
专用设备 直线法（年限平均法） 10-30 年 3-5 9.70-3.17
运输设备 直线法（年限平均法） 5-15 年 3-5 19.40-6.33
其他设备 直线法（年限平均法） 3-5 年 3-5 32.33-19.00
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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
满足下列标准之一的，即应认定为融资租赁:
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价
值，因而在租赁开始日就可合理地确定承租人将会行使这种选择权。
③资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值
计价方法：
①在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
②承租人在签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初
始直接费用，应当计入租入资产价值。
③融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产或无形资产（BOT）相一致的折旧或摊销政策计提折
旧（摊销）以及减值准备。
17. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程核算方法
公司在建工程的核算范围包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大
修理工程等。
（2）在建工程结转为固定资产或无形资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产或无形资产核算。若在建工程
已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或
者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧或按无
形资产使用年限摊销，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧
额。上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，
则认为所购建的固定资产或无形资产已达到预定可使用状态：
①固定资产或无形资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；
②已经过试生产或试运行，并且其结果表明能够正常运转或营业时；
③该项建造的固定资产、无形资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产、无形资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即
使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
（3）在建工程减值准备
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回金额，若
可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提
相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间
的较高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。
18. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则：公司发生的借款费用在同时具备①资产支出已经发生；②借款费用
已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，借款费用予
以资本化。
（2）借款费用资本化期间：在同时满足上述三个条件时予以资本化，当所购建或者生产的符合资本化
条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。
（3）暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间
超过 3 个月的，应当暂停借款费用资本化。
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（4）借款费用资本化金额的计算方法：(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，
应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额确定。(2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款时，
按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，确定一般
借款费用的资本化金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）公司的无形资产按成本进行初始计量，使用寿命有限的无形资产自可供使用之日起在使用寿命期
限内按照与该项无形资产有关的经济利益预期实现方式确定摊销方法予以摊销，无法可靠确定预期实现方
式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但于每一报告期末进行减值测试。
（2）使用寿命有限的无形资产，使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，合同性权利或
其他法定权利在到期时因续约等延续，且有证据表明续约不需支付大额成本的，续约期应当计入使用寿命。
合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能够为企业带来经济利益的
期限。
通过以上方法仍然无法合理确定无形资产能够为企业带来经济利益的期限的，认定为使用寿命不确定
的无形资产。
（3）无形资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司对无形资产的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面值。当有迹象表明无形
资产可能发生减值时，对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回金额低于账面价值的差额提
取减值准备。
可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高
者。
公司按照单项无形资产计提减值准备。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司内部研究开发项目的支出划分为研究阶段的支出和开发阶段的支出，开发
阶段的支出在同时满足以下条件时确认为无形资产，其他研究与开发支出于发生时计入当期损益。
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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22. 长期资产减值
□适用 √不适用
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待
摊费用在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平
均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和
固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业
保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福
利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日
的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退
福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除
此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
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（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金
额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最
佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确
定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债账面价值。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收
入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益
很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提
供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不
确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能
够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够
区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费
用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利
益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同
尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本
予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同
费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确
定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净
额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；
在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
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（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（6）提供特许经营权服务的相关收入
①建设期间（仅 BOT 特许经营权项目）的建造合同收入的确认
公司提供实际建造服务，所提供的建造服务符合《企业会计准则第 15 号——建造合同》和《企业会计
准则解释 2 号》规定的，按照《企业会计准则第 15 号——建造合同》和《企业会计准则解释 2 号》确认建
造合同的收入，详见收入会计政策（3）。公司未提供实际建造服务，将基础设施建造发包给其他方的，不
确认建造服务收入。
②运营期间的收入确认
A 金融资产核算模式收入确认：依据相关《污水处理服务协议》，对于确认为金融资产的特许经营权
合同，公司当期收到的污水处理费中包括了项目投资本金的回收、投资本金的利息回报以及污水处理运营
收入。公司根据实际利率法计算项目投资本金的回收和投资本金的利息回报，并将污水处理费扣除项目投
资本金和投资本金的利息回报后的金额确认为运营收入。实际利率以各 BOT、TOT 项目开始运营年度的相同
或近似期间的国债票面利率的平均值作为各项目的基本利率，再根据各项目所在地政府的信用风险不同，
浮动一定的比例确定。
B 无形资产核算模式收入确认：确认为无形资产的特许经营权，项目按照实际发生情况结算，于提供
服务时按照合同约定的收费时间和方法确认为污水处理服务运营收入。
（7）公司具体的收入确认原则
公司的主营业务为自来水销售收入、污水处理收入、设备销售收入和工程施工收入等，具体的收入确
认原则为：
①自来水销售收入：在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方后，公司根据营业部门统计
的销售数量，按照物价部门核定的销售单价每月计算并确认收入。
②污水处理收入：在特许经营期内，公司结算期间污水处理费用＝Σ 单位结算价格*各污水厂结算污水
处理量（若实际污水处理量<保底水量，则结算污水处理量为保底水量；若实际污水处理量≥保底水量，则
结算污水处理量为实际污水处理量）。单位结算价格在《特许经营协议》进行约定。
③设备销售收入：本公司商品销售主要为污水处理设备，根据具体销售合同约定，按以下两种方式确
认污水处理设备销售收入：1）不承担安装义务：本公司将产品运输到合同约定地点，由客户负责签收，公
司依据签收单回执确认销售收入；2）承担安装义务：在产品安装验收合格后确认销售收入。
④工程施工收入：在资产负债表日按照完工百分比法确认收入，完工百分比通常按照实际发生的成本
占预计合同总成本的比例确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为
递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递
延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直
接计入当期损益或冲减相关成本。
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30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对
本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规
定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负
债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性
差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产
或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营
企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未
来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述
例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清
偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综
合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得
税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计
入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
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2017 年年度报告
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于
发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小
的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁
付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，
同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未
实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在
考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前
的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期
的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间
予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认——劳务合同
在劳务合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完
工百分比是依照本附注四、22、（2）“提供劳务收入”所述方法进行确认的，在执行各该劳务合同的各会
计年度内累积计算。
在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出
重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结
果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成
重大影响。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可
收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期
间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备计提
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
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出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
（4）可供出售金融资产减值
本公司在资产负债表日对可供出售金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值
的确认减值损失，计提减值准备。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接
计入其他综合收益中的因公允价值下降形成的累计损失予以转出，计人当期损益。
（5）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价
值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生
了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价
格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产
组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金
额时采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本
的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现
金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合
产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期
复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以
往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费
用进行调整。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策
略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（9）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估
计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流
出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计
负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关
的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目名称
会计政策变更的内容和原因 审批程序
和金额)
根据 2017 年 5 月 10 日财政部修 本次会计政策变更已经公司第六 本次会计政策变更对公司财务状
订的《企业会计准则第 16 号—政 届董事会第三十五次会议及第六 况、经营成果和现金流量无重大影
府补助》（财会[2017]15 号）的 届监事会第二十一次会议审议通 响，不涉及以前年度的追溯调整。
要求，与企业日常活动相关的政 过。 本期将与日常活动相关的政府补
府补助，应当按照经济业务实质， 助从利润表“营业外收入”项目
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计入其他收益或冲减相关成本费 调整为利润表“其他收益”项目
用，从利润表“营业外收入”项 列报，金额为 13,772,655.09 元。
目调整为利润表“其他收益”项
目列报，计入其他收益的政府补
助；与企业日常活动无关的政府
补助，计入营业外收支。对 2017
年 1 月 1 日存在的政府补助采用
未来适用法处理，对 2017 年 1 月
1 日至本准则施行日之间新增的
政府补助根据本准则进行调整。
根据新准则的要求，公司修改财
务报表列报。
针对 2017 年施行的《企业会计准 本次会计政策变更已经公司第六 本次会计政策变更仅对公司财务
则第 42 号——持有待售的非流动 届董事会第四十三次会议及第六 报表项目列示产生影响，对公司财
资产、处置组和终止经营》（财 届监事会第二十八次会议审议通 务状况、经营成果和现金流量无重
会[2017]13 号的相关规定，财政 过。 大影响。本期将符合规定的固定资
部对一般企业财务报表格式进行 产处置利得从利润表“营业外支
了修订，下发了财会〔2017〕30 号 出”项目调整为利润表“资产处
《关于修订印发一般企业财务报 置收益”项目列报，金额为
表格式的通知》。通知要求执行 -41,510.83 元。较报表营业外收入
企业会计准则的非金融企业应当 调减 40,997.92 元，营业外支出调
按照企业会计准则和上述要求编 减 73,613.44 元，资产处置收益列
制 2017 年度及以后期间的财务报 报-32,615.52 元。本期将净利润按
表。在利润表中新增了“资产处 经营持续性进行分类列报，列示持
置收益”项目，并对净利润按经 续经营净利润 14,482,145.10 元，
营持续性进行分类列报。 比较报表列示持续经营净利润
14,696,361.94 元。
其他说明
无
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按照应纳增值税的收入与规定的税率之积计 3%、6%、11%、17%
算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额
后的差额缴纳增值税。
消费税
营业税 应纳营业税的收入 3%、5%
城市维护建设税 流转税税额 5%、7%
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企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、25%
教育费附加 流转税税额 3%
地方教育附加 流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
鄂尔多斯市国中水务有限公司
青海雄越环保科技有限责任公司
北京中科国益环保工程有限公司
国中水务香港有限公司 16.5
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）根据《国务院关于加强城市供水节水和水污染防治工作的通知》（国发[2000]36 号）的规定，对各
级政府及主管部门委托自来水厂（公司）随水费收取的污水处理费免征增值税及根据 2009 年 1 月 1 日起实
施的《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）的规定，
销售再生水及污水处理劳务免征增值税。2015 年 6 月 12 日根据财政部国家税务总局财税〔2015〕78 号自 2015
年 7 月 1 日起纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务（以下称销售综合利用产品和劳
务），可享受增值税即征即退政策。
本公司子公司青海雄越环保科技有限责任公司、涿州中科国益水务有限公司、国中（秦皇岛）污水处
理有限公司、鄂尔多斯市国中水务有限公司、太原豪峰污水处理有限公司、国水（昌黎）污水处理有限公
司、国水（马鞍山）污水处理有限公司、宁阳磁窑中环水务有限公司、齐齐哈尔国中污水处理有限公司、
天津国中润源污水处理有限公司目前执行此政策。
（2）根据财税[2009] 9 号文件规定，2009 年 1 月 1 日起自来水行业按简易办法征收增值税（6%），不得
抵扣进项税。2014 年 7 月 1 日起，财税[2009] 9 号文件第二条第(三)项和第三条“依照 6%征收率”调整为“依照
3%征收率”。
本公司子公司汉中市国中自来水有限公司、东营国中水务有限公司、湘潭国中水务有限公司、齐齐哈
尔国中水务有限公司自来水销售目前执行此政策。
（3）根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第二十七条第三项规定，从事符合条件的公共污
水处理项目所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第
四年至第六年减半征收企业所得税。
本公司子公司齐齐哈尔国中污水处理有限公司，根据齐齐哈尔碾子山区税务局税收优惠备案申请表同
意，自 2013 年 12 月 1 日至 2019 年 11 月 30 日享受所得税减免优惠政策，2017 年度为减半征收期。
本公司子公司天津国中润源污水处理有限公司，根据天津市国家税务局企业所得税优惠事项备案表同
意，自 2015 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日享受所得税减免优惠政策，2017 年度为免税期。
本公司子公司东营国中环保科技有限公司，根据东营市河口区国家税务局城区税务分局税务事项通知
（东河国税通[2014] 8022 号），自 2014 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日享受所得税减免优惠政策，2017 年
度为减半征收期。
（4）根据国家税务总局公告 2012 年第 12 号文件、青海省国家税务总局公告 2012 年 2 号文件，本公司
子公司青海雄越环保科技有限责任公司符合《西部地区鼓励类产业目录》的第 38 款 15 条、《青海省实施西
部大开发战略若干政策措施》，经西宁市城西区国家税务局审核，2017 年度减按 15%的税率征收企业所得
税。
（5）根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财
税[2011]58 号）第二条的规定，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业
减按 15%的税率征收企业所得税。本公司子公司鄂尔多斯市国中水务有限公司享受此优惠政策。
（6）根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十九条规定，企业以《资源综合利用企业所
得税优惠目录》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品取
得的收入，减按 90%计入收入总额。本公司子公司鄂尔多斯市国中水务有限公司中水收入适用该规定。
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（7）本公司子公司北京中科国益环保工程有限公司于 2017 年 10 月 25 日由北京市科学技术委员会、北
京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准为高新技术企业，证书编号：GR201711002921，有
效期三年。企业所得税按 15%税率征收。
（8）本公司的香港子公司适用的企业所得税税率为 16.5%。2017 年度本公司未在香港产生应税利得，
故未计提香港利得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 28,490.72 44,455.65
银行存款 805,896,419.66 135,363,017.77
其他货币资金 5,040,000.00 4,076,500.00
合计 810,964,910.38 139,483,973.42
其中：存放在境外的款项
30,846,749.74 82,535.21
总额
其他说明:
期末货币资金余额较期初增加 671,480,936.96 元，增幅 481.40%，主要原因为本期募集资金到位所致。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 4,940,000.00
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产
其他 4,940,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 4,940,000.00
其他说明：
期末交易性金融资产余额较期初减少 4,940,000.00 元，降幅 100%，为本公司全资子公司牙克石市国中
水务有限公司赎回理财产品 1,040,000.00 元，以及全资子公司齐齐哈尔国中水务有限公司赎回理财产品
3,900,000.00 元所致。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 200,000.00 300,000.00
商业承兑票据
合计 200,000.00 300,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 6,984,441.00
商业承兑票据 1,000,000.00
合计 7,984,441.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
期末应收票据余额较期初减少 100,000.00 元，降幅 33.33%，主要原因为本公司子公司北京中科国益环保工程
有限公司期末应收票据减少所致。
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2017 年年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比例 比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单独计提坏 256,716,771.83 82.66 3,198,188.62 1.25 253,518,583.21 201,433,332.13 84.02 2,653,664.54 1.32 198,779,667.59
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏 53,215,257.51 17.13 6,910,167.82 12.99 46,305,089.69 37,665,607.42 15.71 6,025,145.99 16.00 31,640,461.43
账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提 649,054.38 0.21 649,054.38 100.00 650,054.38 0.27 649,054.38 99.85 1,000.00
坏账准备的应收账款
合计 310,581,083.72 100.00 10,757,410.82 — 299,823,672.90 239,748,993.93 100.00 9,327,864.91 — 230,421,129.02
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
河口蓝色经济开发区 95,624,737.40 478,123.69 0.50 单项金额重大 500
管理委员会 万元以上
达拉特旗开发区管理 44,105,291.77 220,526.46 0.50 单项金额重大 500
委员会 万元以上
秦皇岛市财政局 40,312,960.00 201,564.80 0.50 单项金额重大 500
万元以上
秦皇岛市政建设集团 18,090,000.00 542,700.00 3.00 单项金额重大 500
有限公司 万元以上
太原市排水管理处 14,690,560.00 73,452.80 0.50 单项金额重大 500
万元以上
宁阳县财政局 13,868,400.00 69,342.00 0.50 单项金额重大 500
万元以上
涿州市财政局 9,932,477.00 49,662.38 0.50 单项金额重大 500
万元以上
内蒙古中谷矿业有限 8,401,144.51 1,504,360.48 5、10、20 单项金额重大 500
责任公司 万元以上
湘潭九华经济建设投 5,862,081.04 29,310.41 0.50 单项金额重大 500
资有限公司 万元以上
秦皇岛市昌黎县财政 5,829,120.11 29,145.60 0.50 单项金额重大 500
局 万元以上
合计 256,716,771.83 3,198,188.62 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 34,831,488.41 598,622.04 0.50/3.00
1至2年 4,490,275.22 187,285.42 0.50/5.00
2至3年 3,604,314.79 340,004.64 0.50/10.00
3 年以上
3至4年 4,397,871.67 877,565.51 0.50/20.00
4至5年 1,967,003.48 982,386.27 0.50/50.00
5 年以上 3,924,303.94 3,924,303.94 100.00
合计 53,215,257.51 6,910,167.82 —
确定该组合依据的说明：
对于期末单项金额不重大且不需要单独计提坏账的应收款项，按账龄划分为若干组合计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,699,009.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,269,463.53 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
河口蓝色经济开发区管理委员会 130,000.00 银行存款
秦皇岛市财政局 101,853.60 银行存款
涿州市财政局 75,674.40 银行存款
内蒙古西清环保工程有限公司 296,600.73 应收票据
太原市排水管理处 49,355.90 银行存款
山东盛荣化工有限公司 255,759.84 银行存款
宁阳县财政局 28,000.00 银行存款、应收票据
湘潭九华经济区财政局 26,988.26 银行存款
内蒙古中谷矿业有限责任公司 762,000.00 应收票据
河北浅海石油化工集团有限公司 63,888.00 银行存款、应收票据
恒大地产集团北京有限公司 53,130.00 银行存款、应收票据
新疆中泰新鑫化工科技股份有限公司 38,700.00 银行存款、应收票据
湘潭市滨湖物业有限公司 5,594.80 银行存款
湖北宜化贸易有限公司 31,500.00 银行存款、应收票据
大闽食品（漳州）有限公司 81,000.00 银行存款
汉中市滨江新区实业开发有限公司 18,000.00 银行存款
宁夏金昱元广拓能源有限公司 14,850.00 银行存款、应收票据
汉中市鑫源房地开发有限责任公司 20,484.00 银行存款
陕西省汉中堂宏投资有限责任公司 4,500.00 银行存款
滨江西路及滨江景观带项目建设指挥部办 4,500.00 银行存款
公室
汉中市嘉宸房地产有限责任公司 3,961.80 银行存款
内蒙古伊东集团东兴化工有限责任公司 120,000.00 银行存款
汉中市鑫源房地产开发有限责任公司 50,000.00 银行存款
内蒙古鄂尔多斯电力冶金股份有限公司氯 5,000.00 应收票据
碱化工分公司
合计 2,241,341.33 /
其他说明
无
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 8,190,640.00
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其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
青海盐湖海纳 工程款 2,190,640.00 民事诉讼 董事会决议 否
化工有限公司
赤峰民联能源 工程款 6,000,000.00 单位注销 董事会决议 否
化工股份有限
公司
合计 / 8,190,640.00 / / /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 212,823,549.17 元，占应收账款期末余额
的比例为 68.52%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 1,516,367.75 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 12,914,991.74 95.21 6,440,536.63 91.01
1至2年 88,053.00 0.65 297,544.23 4.21
2至3年 527,182.27 3.89 326,505.00 4.61
3 年以上 33,560.00 0.25 12,055.00 0.17
合计 13,563,787.01 100.00 7,076,640.86 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
东营九州隆正工程造价咨询有限公司 435,000.00 工程未结算
合计 435,000.00
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(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
占预付账款期末余额
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
合计数的比例(%)
四川国中亿思通环保科技有限公司 设备款 3,153,000.00 1 年以内 23.25
抚顺市天通建筑工程有限公司 安装分包 1,900,000.00 1 年以内 14.01
江苏荆溪环保设备有限公司 设备款 660,000.00 1 年以内 4.87
宏朗环保科技(北京)有限公司 设备款 586,299.60 1 年以内 4.32
无锡中科电气设备有限公司 设备款 510,000.00 1 年以内 3.76
合计 6,809,299.60 50.21
其他说明
√适用 □不适用
期末预付账款余额较期初增加 6,487,146.15 元，增幅91.67%，主要原因为本期子公司预付设备款增加
所致。
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
借款利息 607,688.15 495,535.11
股权转让款资金占用费 6,417,739.73
合计 7,025,427.88 495,535.11
期末应收利息余额较期初增加 6,529,892.77 元，增幅 1,317.75%，主要原因系本公司出售北京天地人
环保科技有限公司股权，购买方上海福激投资有限公司逾期支付股权转让款所产生的利息所致。
(2). 重要逾期利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
上海福激投资有限公司 6,417,739.73 3 个月 资金紧张 期后已归还，未减值
合计 6,417,739.73 / / /
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
赛领国际投资基金（上海）有限公司 35,499,863.02
合计 35,499,863.02
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(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额 92,403,685.01 77.55 5,302,943.03 5.74 87,100,741.98 432,010,446.87 93.39 2,546,802.23 0.59 429,463,644.64
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 24,242,532.33 20.34 1,545,076.59 6.37 22,697,455.74 28,093,626.37 6.07 869,135.44 3.09 27,224,490.93
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额 2,513,030.00 2.11 13,030.00 0.52 2,500,000.00 2,500,000.00 0.54 2,500,000.00
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
合计 119,159,247.34 100.00 6,861,049.62 — 112,298,197.72 462,604,073.24 100.00 3,415,937.67 — 459,188,135.57
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
（按单位）
北京爱建同益经贸发 43,743,943.21 4,262,894.32 5/10 单项金额重大 500 万
展有限责任公司 元以上
荣县水务投资有限公 10,000,000.00 50,000.00 0.50 单项金额重大 500 万
司 元以上
Andrej Setina 9,511,141.80 47,555.71 0.50 单项金额重大 500 万
元以上
秦皇岛市昌黎县财政 8,078,600.00 40,393.00 0.50 单项金额重大 500 万
局 元以上
江苏九鼎环球建设科 5,650,000.00 825,000.00 5/10/20 单项金额重大 500 万
技集团有限公司 元以上
北京博雅宏远物业管 5,300,000.00 26,500.00 0.50 单项金额重大 500 万
理有限公司 元以上
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2017 年年度报告
达拉特旗开发区管理 5,120,000.00 25,600.00 0.50 单项金额重大 500 万
委员会 元以上
惠州雄越保环科技有 5,000,000.00 25,000.00 0.50 单项金额重大 500 万
限公司 元以上
合计 92,403,685.01 5,302,943.03 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 3,296,028.18 56,429.71 0.50/3.00
1至2年 8,212,682.90 57,928.79 0.50/5.00
2至3年 6,306,358.89 47,016.79 0.50/10.00
3 年以上
3至4年 5,766,062.23 722,301.17 0.50/20.00
4至5年 0.50/50.00
5 年以上 661,400.13 661,400.13 100.00
合计 24,242,532.33 1,545,076.59 —
确定该组合依据的说明：
对于期末单项金额不重大且不需要单独计提坏账的其他应收款，按账龄划分为若干组合计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 5,188,383.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,743,271.19 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
上海福激投资有限公司 1,625,000.00 银行存款
合计 1,625,000.00 /
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 69,003.90
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2017 年年度报告
其他应收款 履行的核销程 款项是否由关联交
单位名称 核销金额 核销原因
性质 序 易产生
上海润中人寿保险
筹建费 69,003.90 项目中止 管理层审批 否
股份有限公司
合计 / 69,003.90 / / /
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 8,618,631.02 8,610,265.39
运营补贴 8,078,600.00 10,306,228.77
往来款 54,890,204.65 73,771,024.32
保证金 28,223,247.00 27,986,547.00
代扣代缴保险 271,401.77 99,600.84
代缴电费 15,163.84 13,719.84
保险赔偿款 11,792.29
借款 14,631,141.80 12,087,831.34
股权转让款 4,419,064.97 329,728,855.74
合计 119,159,247.34 462,604,073.24
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
北京爱建同益经 往来款 43,743,943.21 1-3 年 36.71 4,262,894.32
贸发展有限责任
公司
荣县水务投资有 保证金 10,000,000.00 3-4 年 8.39 50,000.00
限公司
Andrej 借款 9,511,141.80 3-4 年 7.98 47,555.71
Setina
秦皇岛市昌黎县 运营补贴 8,078,600.00 3-5 年 6.78 40,393.00
财政局
江苏九鼎环球建 保证金 5,650,000.00 1-4 年 4.74 825,000.00
设科技集团有限
公司
合计 / 76,983,685.01 / 64.60 5,225,843.03
(6). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 政府补助项 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金
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2017 年年度报告
目名称 额及依据
秦皇岛市昌黎县财政局 运营补贴 8,078,600.00 3-5 年 注
合计 / 8,078,600.00 / /
其他说明
注：根据昌黎县人民政府 2014 年 12 月 15 日出具的昌政函[2014]41 号文件，昌黎县土地收购储备中心已
完成昌黎镇三街民权 138 号宗地（地号：1/3/109-1）的收储工作。经县政府研究，待该宗地公开出售后，土
地出让金将用于拨付国水（昌黎）污水处理有限公司运营补贴款 1,007.86 万元。2016 年收回 200 万。截至 2017
年 12 月 31 日秦皇岛市昌黎县财政局欠补贴款 8,078,600.00 元。
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,321,260.42 2,321,260.42 2,285,212.37 2,285,212.37
在产品
库存商品 29,560,682.36 29,560,682.36 17,688,052.64 17,688,052.64
周转材料 28,041.50 28,041.50 24,249.70 24,249.70
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
工程施工 84,704,735.22 84,704,735.22 79,657,378.70 79,657,378.70
合计 116,614,719.50 116,614,719.50 99,654,893.41 99,654,893.41
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 余额
累计已发生成本 84,704,735.22
累计已确认毛利
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2017 年年度报告
减：预计损失
已办理结算的金额
建造合同形成的已完工未结算资产 84,704,735.22
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 8,221,284.02 7,783.03
预缴营业税 20,933.88
定向增发发行费用 3,435,849.00
企业所得税 279,839.19
房产税 583,124.59
合计 9,084,247.80 3,464,565.91
其他说明
期末其他流动资产余额较期初增加 5,619,681.89 元，增幅162.20%，主要原因为子公司国中（秦皇岛）污
水处理有限公司待抵扣进项税增加所致。
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工 582,386,445.26 582,386,445.26 567,786,574.04 567,786,574.04
具：
按公允价值计
量的
按成本计量的 582,386,445.26 582,386,445.26 567,786,574.04 567,786,574.04
合计 582,386,445.26 582,386,445.26 567,786,574.04 567,786,574.04
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账面余额 减值准备 在被投资 本期
被投资
单位持股 现金
单位 本期 本期 期 本期 本期 期
期初 期末 比例(%) 红利
增加 减少 初 增加 减少 末
Aquaporin A/S 89,786,574.04 89,786,574.04 12.26
赛领国际投资基金（上 478,000,000.00 478,000,000.00 4.44
海）有限公司
Josab International AB 14,599,871.22 14,599,871.22 9.64
（注）
合计 567,786,574.04 14,599,871.22 582,386,445.26
本公司全资子公司国中水务香港有限公司（以下简称“国中香港”）于瑞典当地时间 2017 年 12 月 13 日与
Mikael Israelsson 签署《股份购买协议》。国中香港将持有的 Josab International AB 公司 6,477,255
股股份以 3.5 瑞典克朗/股，合计 22,670,392.50 瑞典克朗的价格转让给 Mikael Israelsson。本公司于期
末将该项投资由长期股权投资划分至可供出售金融资产核算。
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 权益法下 宣告发放 期末 减值准备
被投资单位 追加投 其他综合 其他权益 计提减值
余额 减少投资 确认的投 现金股利 其他 余额 期末余额
资 收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
天津炼达中 36,027.62 -36,027.62
科环保技术
有限公司
Josab 42,049,664.34 24,794,235.10 -2,458,933.38 -196,624.64 -14,599,871.22
Internatio
nal AB
四川国中亿 9,723,298.56 -1,684,315.74 8,038,982.82
思通环保科
技有限公司
小计 51,808,990.52 24,794,235.10 -4,179,276.74 -196,624.64 -14,599,871.22 8,038,982.82
合计 51,808,990.52 24,794,235.10 -4,179,276.74 -196,624.64 -14,599,871.22 8,038,982.82
其他说明
本公司的控股子公司北京中科国益环保工程有限公司，持有天津炼达中科环保技术有限公司 49%股权，被投资方本期净利润为-606,243.69 元，按照持股
比例应确认投资损失 297,059.41 元，中科国益以长期股权投资账面价值减记至零为限确认投资损失 36,027.62 元，剩余投资损失 261,031.79 元记入备
查账。
本公司的全资子公司国中香港于瑞典当地时间 2017 年 12 月 13 日分别与 Mikael Israelsson 及 Myacom Investment AB 签署《股份购买协议》。国中香
港将持有的 Josab 公司 6,477,255 股股份以 3.5 瑞典克朗/股，合计 22,670,392.50 瑞典克朗的价格转让给 Mikael Israelsson；将持有的 Josab 公司
11,000,000 股股份以 3.5 瑞典克朗/股，合计 38,500,000 瑞典克朗的价格转让给 Myacom Investment AB 指定的第三方。股份转让款总额为 61,170,392.50
瑞典克朗。Myacom Investment AB 采取即时交割方式，于 2017 年 12 月底完成交易并支付款项。Mikael Israelsson 至期末尚未进行交割。《股份购买
协议》执行完毕后，公司将不再持有 Josab 公司股权。本期末国中香港将尚未完成交割的 6,477,255 股股份账面价值 14,599,871.22 元划分至可供出售
金融资产核算。
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2017 年年度报告
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 938,467.84 938,467.84
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工
程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 938,467.84 938,467.84
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 547,536.45 547,536.45
2.本期增加金额 44,988.85 44,988.85
（1）计提或摊销 44,988.85 44,988.85
（2）其他增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 592,525.30 592,525.30
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
（2）其他增加
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 345,942.54 345,942.54
2.期初账面价值 390,931.39 390,931.39
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
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2017 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 478,218,689.84 94,481,994.08 383,670,029.34 15,250,388.80 10,143,384.81 981,764,486.87
2.本期增加金额 13,073,065.69 2,017,701.02 1,077,393.69 749,385.41 177,557.26 17,095,103.07
（1）购置 12,947,165.69 1,997,359.14 114,020.71 615,310.60 177,557.26 15,851,413.40
（2）在建工程转入 125,900.00 20,341.88 963,372.98 1,109,614.86
（3）企业合并增加
（4）其他增加 134,074.81 134,074.81
3.本期减少金额 70,284.30 1,468,649.26 1,156,795.77 949,459.00 27,680.00 3,672,868.33
（1）处置或报废 70,284.30 1,389,144.11 1,153,291.50 663,176.00 27,680.00 3,303,575.91
（2）其他减少 79,505.15 3,504.27 286,283.00 369,292.42
4.期末余额 491,221,471.23 95,031,045.84 383,590,627.26 15,050,315.21 10,293,262.07 995,186,721.61
二、累计折旧
1.期初余额 55,963,708.95 26,083,838.12 112,678,460.30 9,607,555.14 6,580,002.30 210,913,564.81
2.本期增加金额 16,492,226.76 6,462,689.15 15,747,553.69 1,779,469.92 1,135,439.51 41,617,379.03
（1）计提 16,492,226.76 6,462,689.15 15,747,553.69 1,779,469.92 1,135,439.51 41,617,379.03
3.本期减少金额 24,166.93 961,705.07 311,237.99 776,861.37 28,232.91 2,102,204.27
（1）处置或报废 24,166.93 919,415.69 311,145.52 655,476.15 28,232.91 1,938,437.20
（2）其他减少 42,289.38 92.47 121,385.22 163,767.07
4.期末余额 72,431,768.78 31,584,822.20 128,114,776.00 10,610,163.69 7,687,208.90 250,428,739.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 418,789,702.45 63,446,223.64 255,475,851.26 4,440,151.52 2,606,053.17 744,757,982.04
2.期初账面价值 422,254,980.89 68,398,155.96 270,991,569.04 5,642,833.66 3,563,382.51 770,850,922.06
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 121,175.99 汉江水业发展有限公司因扩大生产，建造的临时性彩钢板厂房，无法办理
产权证。
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2017 年年度报告
房屋建筑物 16,058,224.92 东营国中水务有限公司产权证尚在办理中
房屋建筑物 6,485,794.99 湘潭国中水务有限公司产权证尚在办理中
合计 22,665,195.90
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准备 账面价值 减值准备 账面价值
账面余额 账面余额
汉中市管网改造工程 1,999,216.85 1,999,216.85 1,999,216.85 1,999,216.85
汉中市兴元新区供水工程 360,000.00 360,000.00 360,000.00 360,000.00
石门自来水工程 106,511,392.00 106,511,392.00 106,511,392.00 106,511,392.00
石门供水技改工程 400,632.81 400,632.81 244,943.31 244,943.31
东营市第二自来水厂工程 918,500.00 918,500.00
湘潭经济技术开发区污水 299,156,027.92 299,156,027.92 266,627,239.95 266,627,239.95
处理一期项目
秦皇岛水厂扩建工程 89,535,530.65 89,535,530.65 4,238,516.41 4,238,516.41
彰武污水处理 16,163,134.41 16,163,134.41 14,452,972.45 14,452,972.45
厂 BOT 项目
齐齐哈尔碾子山区中心城 3,104,965.98 3,104,965.98 1,909,693.43 1,909,693.43
区供水改造工程
齐齐哈尔碾子山区铁路管 251,376.98 251,376.98 184,069.50 184,069.50
网、计量改造专项工程
荣县 12 个乡镇生活污水 2,890,009.75 2,890,009.75 2,534,871.56 2,534,871.56
厂 BOT 工程
南江县 7 个污水处理站项 8,397,347.49 8,397,347.49 4,532,802.16 4,532,802.16
目
天津润源一期提升改造工 389,505.97 389,505.97
程
东营水务办公楼改造 2,000.00 2,000.00
汉中市劳动西路西段给水 103,974.21 103,974.21 103,974.21 103,974.21
工程
汉中市荔枝路给水工程 74,641.03 74,641.03 74,641.03 74,641.03
汉中市民主街西段给水工 184,024.96 184,024.96 184,024.96 184,024.96
程
汉中市自来水公司二水厂
21 号深井泵房改造工程
汉中市临时应急供水水源 266,540.25 266,540.25
井项目
汉中市供水管网分区计量 47,744.00 47,744.00
管理项目
涿州中科国益公司西厂备 54,306.00 54,306.00
用电源项目
合计 529,500,865.29 529,500,865.29 405,268,363.79 405,268,363.79
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2017 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累计投 本期利
期初 本期转入固定 本期其他减少 期末 工程进 利息资本化累 其中：本期利息 资金
项目名称 预算数 本期增加金额 入占预算比 息资本
余额 资产金额 金额 余额 度 计金额 资本化金额 来源
例(%) 化率(%)
汉中市管网改造工 1,999,216.85 1,999,216.85 1,999,216.85 100.00 100.00 自筹
程（注①）
汉中市兴元新区供 129,000,000.00 360,000.00 360,000.00 0.28 自筹/
水工程（注②） 募集
石门自来水工程 106,511,392.00 106,511,392.00 106,511,392.00 100.00 自筹
（注③）
石门供水技改工程 105,342,700.00 244,943.31 155,689.50 400,632.81 0.38 自筹/
（注③） 募集
东营市第二自来水 87,810,800.00 918,500.00 918,500.00 — 100.00 自筹
厂工程（注④）
湘潭经济技术开发 299,020,000.00 266,627,239.95 32,528,787.97 299,156,027.92 100.05 100.00 20,398,605.10 5,348,078.09 5.39 自筹/
区污水处理一期工 募集
程（注⑤）
秦皇岛水厂扩建工 185,909,100.00 4,238,516.41 85,297,014.24 89,535,530.65 48.16 48.15 1,984,751.28 1,984,751.28 4.90 自筹/
程 募集
彰武污水处理厂 37,413,900.00 14,452,972.45 1,710,161.96 16,163,134.41 43.20 15.00 自筹/
BOT 项目 募集
齐齐哈尔碾子山区 5,000,000.00 1,909,693.43 1,195,272.55 3,104,965.98 62.10 62.00 自筹
中心城区供水改造
工程（注⑥）
齐齐哈尔碾子山区 4,088,500.00 184,069.50 67,307.48 251,376.98 6.15 23.00 自筹
铁路管网、计量改
造专项工程（注⑥）
荣县 12 个乡镇生 4,236,700.00 2,534,871.56 355,138.19 2,890,009.75 68.21 95.00 自筹/
活污水厂 BOT 工程 募集
（注⑦）
南江县 7 个污水处 116,193,700.00 4,532,802.16 3,864,545.33 8,397,347.49 7.23 60.00 自筹/
理站项目 募集
天津润源一期提升 17,292,800.00 389,505.97 12,229,484.86 12,618,990.83 — — 自筹
改造工程（注⑧）
东营水务办公楼改 5,229,300.00 2,000.00 2,900.00 2,900.00 2,000.00 — — 自筹
造项目（注⑨）
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2017 年年度报告
汉中市劳动西路西 1,028,900.00 103,974.21 103,974.21 10.11 10.11 自筹
段给水工程（注⑩）
汉中市荔枝路给水 1,634,400.00 74,641.03 74,641.03 4.57 5.00 自筹
工程（注⑩）
汉中市民主街西段 772,800.00 184,024.96 184,024.96 23.81 24.00 自筹
给水工程（注⑩）
汉中市自来水公司 167,872.98 167,872.98 167,872.98 100.00 100.00 自筹
二水厂 21 号深井
泵房改造工程
汉中市临时应急供 4,252,300.00 266,540.25 266,540.25 6.27 20.00 自筹
水水源井项目
汉中市供水管网分 260,000.00 47,744.00 47,744.00 18.36 60.00 自筹
区计量管理项目
涿州中科国益公司 6,100,000.00 54,306.00 54,306.00 0.89 自筹
西厂备用电源项目
（注 11）
合计 1,119,264,381.83 405,268,363.79 137,942,765.31 1,089,272.98 12,620,990.83 529,500,865.29 — — 22,383,356.38 7,332,829.37 — —
注：
①汉中市管网改造工程目前处于停工状态。
②汉中市兴元新区供水工程正在进行前期准备工作，工程目前尚未开工。
③石门自来水工程是本公司全资子公司汉中市国中自来水有限公司收购汉中市石门供水有限公司的股权，收购后将汉中市石门供水有限公司纳入合
并范围所形成的在建工程。收购时石门自来水工程已完工但尚未通水，处于停滞状态，收购后经汉中发改委汉发改投资[2015]576 号文件审批列入技改工
程。本期石门供水技改工程发生额为前期费用。
④东营市第二自来水厂二期工程本期其他相关配套工程已经完工，转入固定资产。
⑤湘潭经济技术开发区污水处理一期工程主体工程已经完工，目前正在设备调试阶段，未达到预定可使用状态。
⑥齐齐哈尔碾子山区供水项目主体工程已经完工，达到可使用状态转入固定资产。其他附属工程正在建设中，不影响主体工程使用。
⑦荣县 12 个乡镇生活污水厂 BOT 工程，目前正在设备安装调试阶段，各项目均未达到预定可使用状态。
⑧本公司的控股子公司天津润源自 2017 年 5 月 1 日起不再纳入合并范围。
⑨东营水务办公楼改造项目取消，发生的前期费用转入当期损益。
⑩汉中市劳动西路、荔枝路、民主街西段工程由于道路建设原因不具备施工条件，工程目前处于停工状态。
○1涿州中科国益公司西厂备用电源项目，本期发生额为前期费用。
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2017 年年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 特许经营权 软件使用权 专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 99,647,032.00 1,469,549,744.80 2,131,221.54 9,917,105.19 1,581,245,103.53
2.本期增加金额 83,247.86 83,247.86
(1)购置 83,247.86 83,247.86
(2)内部研发
(3)企业合并增加
（4）在建工程转入
3.本期减少金额 27,995,096.41 27,995,096.41
(1)处置
（2）转入在建工程 1,570,426.10 1,570,426.10
（3）其他减少 26,424,670.31 26,424,670.31
4.期末余额 99,647,032.00 1,441,554,648.39 2,214,469.40 9,917,105.19 1,553,333,254.98
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2017 年年度报告
二、累计摊销
1.期初余额 12,074,203.44 353,147,990.08 1,158,142.20 1,874,511.29 368,254,847.01
2.本期增加金额 3,546,720.76 59,265,357.69 207,078.34 858,865.80 63,878,022.59
（1）计提 3,546,720.76 59,265,357.69 207,078.34 858,865.80 63,878,022.59
（2）其他增加
3.本期减少金额 3,226,809.48 3,226,809.48
(1)处置
（2）其他减少 3,226,809.48 3,226,809.48
4.期末余额 15,620,924.20 409,186,538.29 1,365,220.54 2,733,377.09 428,906,060.12
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
（2）其他增加
3.本期减少金额
(1)处置
（2）其他减少
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 84,026,107.80 1,032,368,110.10 849,248.86 7,183,728.10 1,124,427,194.86
2.期初账面价值 87,572,828.56 1,116,401,754.72 973,079.34 8,042,593.90 1,212,990,256.52
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
①本期减少额转入在建工程为本公司子公司国中（秦皇岛）污水处理有限公司升级改造，将特许经营
权中的部分房产转入在建工程。本期其他减少额为国中润源自 2017 年 5 月 1 日起不再纳入合并范围所致。
②本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 确认为 期末
项目 其
余额 内部开发支出 无形资 转入当期损益 余额
他
产
水专项 13,981.00 13,981.00
煤化工废水处 548,625.73 548,625.73
理工艺研究
丙烯酸废水处 532,258.20 532,258.20
理技术升级
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2017 年年度报告
工业废水深度 189,118.00 189,118.00
处理技术研究
含汞废水工艺 262,102.23 262,102.23
改进研究
高含盐水浓缩 422,649.52 422,649.52
与蒸发技术研
究
地下水高铁锰 1,887,900.26 1,887,900.26
氧化集成项目
JOSAB 715,620.57 715,620.57
合计 2,603,520.83 1,968,734.68 1,968,734.68 2,603,520.83
其他说明
注：期末余额为本公司控股子公司北京国中科创环境科技有限责任公司研发项目发生的资本化支出。
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 企业合并 期末余额
事项 处置
形成的
汉中市国中自来水有限公司 1,549,190.85 1,549,190.85
北京中科国益环保科技有限公 10,119,975.52 10,119,975.52
司
涿州中科国益水务有限公司 11,132,046.40 11,132,046.40
沈阳经济区彰武爱思特水处理 1,091,862.87 1,091,862.87
有限公司
宁阳磁窑中环水务有限公司 1,706,478.65 1,706,478.65
合计 25,599,554.29 25,599,554.29
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 685,299.82 91,221.61 331,871.98 444,649.45
绿化费 1,362,485.65 784,431.12 578,054.53
网络使用费 60,708.35 23,499.96 37,208.39
水资源论证费 191,666.67 153,333.36 38,333.31
土地租赁费 40,173.00 2,210.25 37,962.75
139 / 196
2017 年年度报告
合计 2,300,160.49 131,394.61 1,295,346.67 1,136,208.43
其他说明：
无。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 17,547,899.49 3,355,834.49 12,669,268.79 2,267,460.81
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 72,319,349.67 15,093,793.96 49,096,803.02 10,122,251.59
合计 89,867,249.16 18,449,628.45 61,766,071.81 12,389,712.40
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资产 10,144,677.95 1,824,950.26 10,785,482.81 1,955,005.66
评估增值
可供出售金融资产公允价
值变动
无形资产账面价值大于计 8,560,802.48 2,140,200.62 8,653,381.60 2,163,345.40
税基础
合计 18,705,480.43 3,965,150.88 19,438,864.41 4,118,351.06
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 70,560.95 74,533.79
可抵扣亏损 122,551,691.33 121,615,619.66
合计 122,622,252.28 121,690,153.45
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 1,073,892.66
2018 年 562,442.65 3,521,991.30
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2017 年年度报告
2019 年 10,225,460.97 14,672,984.33
2020 年 37,715,115.49 41,366,060.46
2021 年 59,115,939.27 60,980,690.91
2022 年 14,932,732.95
合计 122,551,691.33 121,615,619.66 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
未实现的售后租回损益 27,280,327.95 28,639,331.79
预付在建项目工程款及设备款 135,538,440.81 83,840,835.00
预付股权投资款 20,000,000.00
预付购房款 12,105,559.20
预付房屋改造款 916,669.70
合计 182,818,768.76 125,502,395.69
其他说明：
期末其他非流动资产余额较期初增加 57,316,373.07 元，增幅 45.67%，主要原因为本公司预付股权投资款
及子公司南江县国中家源水务有限公司、国中（秦皇岛）污水处理有限公司预付工程款及设备款增加所致。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 36,091,683.25 26,966,429.29
1至2年 4,322,215.41 38,168,140.70
2至3年 21,188,774.11 8,595,748.14
3至4年 2,311,133.15 2,812,937.19
4至5年 1,898,580.49 247,475.16
5 年以上 6,339,938.59 6,098,608.43
合计 72,152,325.00 82,889,338.91
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京爱建同益经贸发展有限责任公司 11,291,983.37 工程未验收/设备款
中国市政工程华北设计研究总院 4,250,000.00 未出最终设计方案
首创爱华（天津）市政环境工程有限公司 3,927,600.00 工程遗留问题未解决
安徽中环环保科技有限公司 1,500,690.00 委托运营款未结算
陕西建工安装集团有限公司 1,198,863.43 长期供应商采购款
山东联创公司 1,053,030.30 工程未结算
合计 23,222,167.10 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 16,909,059.37 13,116,304.77
1至2年 908,929.57 360,817.09
2至3年 28,843.12 81,502.94
3至4年 10,282.85 114,285.72
4至5年 103,571.44
5 年以上 14.00 14.00
合计 17,960,700.35 13,672,924.52
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2017 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
东营佛思特生物工程有限公司 505,000.00 项目未结算
汉中市北关街道办事处青龙观村胡西村民组 225,225.23 项目未结算
陕西省汉中堂宏投资有限责任公司 139,639.64 项目未结算
合计 869,864.87 /
期末预收账款余额较期初增加 4,287,775.83 元，增幅 31.36%，主要原因为子公司北京中科国益环保工程
有限公司预收工程款增加所致。
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,899,375.37 81,831,743.38 81,460,776.71 5,270,342.04
二、离职后福利-设定提存计 170,671.09 9,853,349.56 9,745,353.98 278,666.67
划
三、辞退福利 1,403,400.00 1,403,400.00
四、一年内到期的其他福利
合计 5,070,046.46 93,088,492.94 92,609,530.69 5,549,008.71
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,864,612.01 68,748,852.52 68,273,583.56 3,339,880.97
二、职工福利费 49,928.00 3,670,982.92 3,669,840.92 51,070.00
三、社会保险费 130,252.15 4,622,290.75 4,548,898.35 203,644.55
其中：医疗保险费 106,542.36 4,002,982.09 3,930,076.22 179,448.23
工伤保险费 14,926.31 340,550.31 345,143.30 10,333.32
生育保险费 8,783.48 278,758.35 273,678.83 13,863.00
四、住房公积金 8,296.10 3,822,318.27 3,778,260.57 52,353.80
五、工会经费和职工教育经费 1,846,287.11 794,019.02 1,016,913.41 1,623,392.72
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、非货币性福利 172,991.90 172,991.90
九、商业保险 288.00 288.00
合计 4,899,375.37 81,831,743.38 81,460,776.71 5,270,342.04
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2017 年年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 151,938.81 9,519,151.57 9,414,879.28 256,211.10
2、失业保险费 18,732.28 334,197.99 330,474.70 22,455.57
3、企业年金缴费
合计 170,671.09 9,853,349.56 9,745,353.98 278,666.67
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,943,681.04 3,610,875.45
消费税
营业税
企业所得税 4,585,105.28 4,985,179.69
个人所得税 293,399.18 405,397.91
城市维护建设税 274,366.99 163,739.69
土地使用税 1,204,997.93 2,044,576.60
房产税 235,724.90 775,516.31
教育费附加 150,094.22 72,633.53
地方教育附加 99,828.58 48,434.25
印花税 593,084.96 133,179.09
水利建设基金 19,262.30 17,156.68
副食品价格调节基金 325,529.31 331,198.49
河道费 1,344.38
防洪费 272.84
水资源费 1,170,482.76
合计 11,895,557.45 12,589,504.91
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 935,406.56 1,246,009.44
企业债券利息
短期借款应付利息 2,456,061.64
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 935,406.56 3,702,071.08
期末应付利息余额较期初减少 2,766,664.52 元，降幅 74.73%，主要原因为本公司本期偿还借款本息所致。
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2017 年年度报告
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 119,237,120.03 52,420,893.60
代收代缴费用 691,110.04 183,188.99
土地租赁费 2,804,674.67 2,513,310.99
保证金 704,170.00 1,322,126.00
押金 128,743.51 805,318.30
股权转让款 178,000,000.00
借款 160,000,000.00
罚款 1,514,200.00
其他 143,512.83 78,762.29
合计 123,709,331.08 396,837,800.17
期末其他应付款余额较期初减少 273,128,469.09 元，降幅 68.83%，主要原因为本公司本期支付股权转让
款及借款所致。
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
汉中市博远石门供水有限公司 13,773,313.00 未付资产转让款
荣县水务投资有限公司 4,178,000.00 往来款
汉中市应付低保补贴款 3,053,962.69 未付低保补贴款
润中国际控股有限公司 2,716,707.50 往来款
汉台区财政局 2,150,000.00 预算工程款
马鞍山市市政管理处 1,829,977.66 未付土地租赁费
预提土地租赁费 683,333.33 土地租金
合计 28,385,294.18
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 87,362,708.00 321,685,368.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 11,697,356.94
合计 87,362,708.00 333,382,724.94
其他说明：
期末一年内到期的非流动负债余额较期初减少 246,020,016.94 元，降幅 73.80%，主要原因为本公司一年
内到期长期借款减少 200,000,000.00 元，及子公司国水（昌黎）污水处理有限公司一年内到期的长期应付款
减少 11,697,356.94 元所致。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 203,000,000.00
抵押借款
保证借款 80,000,000.00 116,000,000.00
信用借款
抵押、保证借款 15,000,000.00 32,000,000.00
质押、保证借款 441,162,708.00 333,648,076.00
抵押、质押、保证借款 116,800,000.00 164,000,000.00
减：一年内到期部分 -87,362,708.00 -321,685,368.00
合计 565,600,000.00 526,962,708.00
长期借款分类的说明：
长期借款中保证借款金额为 652,962,708.00 元（含一年以内到期借款金额 87,362,708.00 元），其中：
（1）本公司作为保证人的借款金额 316,800,000.00 元（含一年以内到期借款金额 59,200,000.00 元），其
中：
①25,000,000.00 元为子公司鄂尔多斯市国中水务有限公司保证借款（含一年以内到期借款金额
13,000,000.00 元）；
②15,000,000.00 元为子公司东营国中环保科技有限公司保证借款（含一年以内到期借款金额 12,000,000.00
元）；
③10,000,000.00 元为子公司涿州中科国益水务有限公司保证借款（含一年以内到期借款金额 6,000,000.00
元）；
④70,000,000.00 元为子公司湘潭国中污水处理有限公司保证借款（含一年以内到期借款金额 10,000,000.00
元）；
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⑤63,800,000.00 元为子公司湘潭国中水务有限公司保证借款（含一年以内到期借款金额 15,200,000.00 元）；
⑥7,000,000.00 元为子公司齐齐哈尔国中水务有限公司保证借款（含一年以内到期借款金额 2,000,000.00
元）；
⑦126,000,000.00 元为子公司国中（秦皇岛）污水处理有限公司保证借款（含一年以内到期借款金额
1,000,000.00 元）。
（2）国中（天津）水务有限公司作为保证人的借款金额 36,162,708.00 元（含一年以内到期借款金额
28,162,708.00 元），其中：
①8,162,708.00 元为子公司太原豪峰污水处理有限公司一年以内到期的长期保证借款；
②28,000,000.00 元为子公司东营国中水务有限公司保证借款（含一年以内到期借款金额 20,000,000.00 元）。
（3）上海鹏欣（集团）有限公司作为保证人的借款金额为 300,000,000.00 元，为本公司的长期借款。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
供水设施改造 2,775,096.46 2,775,096.46 供水设施改造拨款
项目
政府 PPP 项目 3,110,000.00 3,110,000.00 政府 PPP 项目专项
拨款
合计 5,885,096.46 5,885,096.46
其他说明：
无
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
罚款 12,993,228.18 行政罚款
合计 12,993,228.18
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
具体内容见附注十六、7、（1）“行政处罚”。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助
铺镇加氯站项目 253,929.85 22,910.88 231,018.97 注 1
管网维修计量改 1,050,418.37 38,081.63 1,012,336.74 注 2
造资金
中央水污染防治 36,000,000.00 36,000,000.00 注 3
专项资金
国家水专项中央 906,600.00 13,981.00 892,619.00 注 4
经费
合计 37,304,348.22 906,600.00 74,973.51 38,135,974.71 /
注 1：根据汉中市汉台区发展计划局汉区计投发[2004]8 号文件，本公司取得与资产相关的政府补助
516,530.91 元，列入递延收益，每年度随资产折旧而相应转入当期营业外收入。
注 2：根据本公司子公司齐齐哈尔国中水务有限公司与齐齐哈尔市碾子山区住房城乡建设和环境保护局
签订的《供水设施移交接管协议书》约定，由齐齐哈尔碾子山区住房城乡建设和环境保护局直接支付齐齐
哈尔国中水务有限公司供水设施资产和管网计量改造资金 1,088,500.00 元，委托运营年限及管理按特许经
营权规定。
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注 3：根据财政部《关于下达 2016 年水污染防治专项资金（第二批）用于重点流域重点区域水污染防
治工作的通知》（财建[2016]373 号），河北省财政厅、河北省环境保护厅联合下发冀财资环[2016]49 号
文件，下达 2016 年中央水污染防治专项资金（第二批），本公司子公司国中（秦皇岛）污水处理有限公司
获得 36,000,000.00 元水污染防治专项资金。
注 4：根据中华人民共和国环境保护部环函[2015]285 号，关于住房城乡建设部水体污染控制与治理科
技重大专项 2015 年立项项目（课题）的批复，本公司应获得研究经费 943,000.00 元，实际已取得 2015 年
至 2017 年研究经费 906,600.00 元。
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新增补助 本期计入当期损 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 益金额 收益相关
递延收益 253,929.85 22,910.88 231,018.97 与资产相关
递延收益 1,050,418.37 38,081.63 1,012,336.74 与资产相关
递延收益 36,000,000.00 36,000,000.00 与资产相关
递延收益 906,600.00 13,981.00 892,619.00 与收益相关
合计 37,304,348.22 906,600.00 74,973.51 38,135,974.71 /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 送 公积金 期末余额
其他 小计
新股 股 转股
股份总数 1,455,624,228.00 198,310,900.00 198,310,900.00 1,653,935,128.00
其他说明：
本报告期公司非公开发行股票 19,831.09 万股，公司普通股股份总数由 145,562.42 万股增加至
165,393.51 万股。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
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(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 1,028,092,976.74 725,692,447.44 1,753,785,424.18
价）
其他资本公积 309,527,051.73 309,527,051.73
合计 1,337,620,028.47 725,692,447.44 2,063,312,475.91
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
期末资本公积余额较期初增加 725,692,447.44 元，增幅 54.25%，主要原因为非公开定向增发股票股本溢
价增加所致。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前 税
期计 后
入其 归
减：
期初 他综 属 期末
项目 本期所得税前 所得 税后归属于母
余额 合收 于 余额
发生额 税费 公司
益当 少
用
期转 数
入损 股
益 东
一、以后不
能重分类
进损益的
其他综合
收益
其中：重新
计算设定
受益计划
净负债和
净资产的
变动
150 / 196
2017 年年度报告
权益法
下在被投
资单位不
能重分类
进损益的
其他综合
收益中享
有的份额
二、以后将 1,777,268.23 1,130,387.26 1,130,387.26 2,907,655.49
重分类进
损益的其
他综合收
益
其中：权益
法下在被
投资单位
以后将重
分类进损
益的其他
综合收益
中享有的
份额
可供出
售金融资
产公允价
值变动损
益
持有至
到期投资
重分类为
可供出售
金融资产
损益
现金流
量套期损
益的有效
部分
外币财 1,777,268.23 1,130,387.26 1,130,387.26 2,907,655.49
务报表折
算差额
其他综合 1,777,268.23 1,130,387.26 1,130,387.26 2,907,655.49
收益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 30,601,343.46 30,601,343.46
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 30,601,343.46 30,601,343.46
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本
公司注册资本 50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前
年度亏损或增加股本。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -263,449,979.34 -279,638,964.57
调整期初未分配利润合计数（调增+，调
减－）
调整后期初未分配利润 -263,449,979.34 -279,638,964.57
加：本期归属于母公司所有者的净利润 17,833,758.59 16,188,985.23
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -245,616,220.75 -263,449,979.34
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 435,544,330.08 290,004,131.23 350,264,309.89 234,916,912.91
其他业务 4,237,716.35 782,923.06 7,555,629.19 1,513,171.92
合计 439,782,046.43 290,787,054.29 357,819,939.08 236,430,084.83
152 / 196
2017 年年度报告
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 14,498.30 371,469.47
城市维护建设税 2,643,906.23 2,259,361.30
教育费附加 1,190,738.54 1,029,321.11
资源税 7,288.01 65,159.05
房产税 2,252,080.00 1,807,325.92
土地使用税 6,752,722.10 4,589,999.57
车船使用税 35,534.34 19,978.24
印花税 924,301.20 136,655.91
地方教育附加 792,694.90 686,166.47
价格调节基金 2,191.37
合计 14,613,763.62 10,967,628.41
其他说明：
税金及附加本期发生额较上期发生额增加 3,646,135.21 元，增幅 33.24%。主要原因为本期募集资金到位
导致印花税增加及本公司在鄂尔多斯的房产本期权属证件办理完毕，缴纳土地使用税和房产税所致。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,706,765.60 8,365,972.15
资产折旧与摊销 2,032,513.59 2,110,184.03
办公费 327,515.19 344,260.60
修理费 879,101.28 953,908.85
差旅费 387,452.25 694,913.46
招待费 103,466.60 215,521.00
广告宣传费 21,076.22
车辆使用费 45,183.04 46,301.21
运杂费 3,511.00 936.00
租赁费 24,861.14 32,709.93
投标费 15,166.79 7,800.00
其他 60,911.52 41,111.90
合计 12,586,448.00 12,834,695.35
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 44,175,230.12 42,529,236.53
153 / 196
2017 年年度报告
租赁费 6,484,540.96 5,047,430.78
资产折旧与摊销 11,645,590.65 13,073,858.69
修理费用 771,662.43 390,330.69
税费 714,916.94 3,977,850.69
差旅费 2,644,479.69 2,252,880.42
办公费（年费） 4,552,627.69 6,878,678.49
业务招待费 4,364,366.43 2,996,841.43
物料消耗 366,590.92 203,406.01
绿化费 760,533.76 315,376.43
中介服务费 6,541,641.37 2,437,071.16
物业费 1,546,250.71 1,787,567.09
培训费 118,903.60 479,939.28
研究开发费 1,968,734.68 3,073,906.32
业务宣传费 257,045.62 16,277.60
会务费 256,735.10 137,099.57
车辆交通费 1,922,797.44 2,067,477.96
房屋修理费 328,740.22 305,144.32
保险费 1,226,639.07 1,404,965.68
其他 721,887.47 1,332,702.17
合计 91,369,914.87 90,708,041.31
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 38,193,741.12 48,070,564.25
减：利息收入 -14,961,455.94 -3,679,525.83
转回未确认融资费用 4,196.34 883,788.27
汇兑损失 1,394,681.26
减：汇兑收益 -2.50
其他-手续费 283,821.88 195,268.85
合计 23,520,303.40 46,864,774.30
其他说明：
财务费用本期发生额较上期发生额减少 23,344,470.90 元，降幅 49.81%，主要原因为本公司本期长期
借款利息减少，及收取的北京天地人股权转让款资金占用费及存款利息增加所致。
利息收入 14,961,455.94 的具体内容和形成原因：
公司 金额 形成原因 交易对手
黑龙江国中水务股份有限公司 8,816,198.63 上海福激投资有限公司 上海福激投资有限公司
支付的逾期支付天地人
股权收购款的利息
其他 6,145,257.31 正常银行账户计息
合计 14,961,455.94
154 / 196
2017 年年度报告
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 12,739,408.96 3,297,536.05
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 12,739,408.96 3,297,536.05
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -4,179,276.74 -3,644,906.89
处置长期股权投资产生的投资收益 5,281,829.98
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收
益
可供出售金融资产等取得的投资收益 35,499,863.02
处置可供出售金融资产取得的投资收
益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重
新计量产生的利得
购入理财产品产生的投资收益 10,088,664.42 322,637.94
合计 11,191,217.66 32,177,594.07
其他说明：
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2017 年年度报告
投资收益本期发生额较上期发生额减少 20,986,376.41 元，降幅 65.22%，主要原因为本期可供出售金融资
产未取得投资收益所致。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合 5,986.91 30,350.61 5,986.91
计
其中：固定资产处置利 5,986.91 30,350.61
得
无形资产处置利
得
债务重组利得 178,771.66 178,771.66
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 1,366,218.06 38,528,934.74 1,366,218.06
预计负债转回 9,341,868.60 9,341,868.60
其他 386,664.32 215,907.36 386,664.32
合计 11,279,509.55 38,775,192.71 11,279,509.55
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
递延收益转入 38,081.63 60,992.51 与资产相关
递延收益转入 13,981.00 与收益相关
黄标车淘汰补贴 3,500.00 与收益相关
电费差额补贴 3,185,300.00 与收益相关
水费差额补贴 13,411,294.88 与收益相关
改制弥补亏损（管网和计 1,000,000.00 与收益相关
量维修资金）
污染减排专项资金 740,000.00 与收益相关
退税款 17,562,172.51 与收益相关
环境保护在线监控设施 30,500.00 与收益相关
运维补助
环境监控中心污染治理 78,000.00 与收益相关
设施试点补助资金
工业企业补助资金 50,000.00 与收益相关
就业奖励金 6,000.00 2,000.00 与收益相关
税金补助 1,103,560.33 2,227,628.77 与收益相关
稳岗补贴 11,095.10 178,546.07 与收益相关
重点污染源企业专项补 100,000.00 12,000.00 与收益相关
助资金
2016 年污染源排放过程 40,000.00 40,000.00 与收益相关
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2017 年年度报告
（工况）自动监控系统运
维补助资金
专利资助金 500.00 与收益相关
合计 1,366,218.06 38,528,934.74 /
其他说明：
√适用 □不适用
营业外收入本期发生额较上期发生额 27,495,683.16 元，降幅 70.91%，主要原因为本期将与日常活动相关
的政府补助从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报，及本期水费差额补贴减少
所致。
70、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置损失 1,293,560.72 88,597.41 1,293,560.72
合计
其中：固定资产处置损 1,293,560.72 88,597.41
失
无形资产处置
损失
债务重组损失
非货币性资产交换损
失
对外捐赠
罚款、违约金 8,015,555.93 1,810,230.00 8,015,555.93
税收滞纳金 1,665,370.91 638,136.06 1,665,370.91
赞助、捐赠支出 1,792.50
其他 51,584.99 10,905.74 51,584.99
合计 11,026,072.55 2,549,661.71 11,026,072.55
其他说明：
营业外支出本期发生额较上期发生额增加 8,476,410.84 元，增幅 332.45%，
根据财税[2015]78 号，纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务，可享受增值税
即征即退政策，申请享受增值税即征即退政策时，应同时符合下列条件：
（一）属于增值税一般纳税人。
（二）销售综合利用产品和劳务，不属于国家发展改革委《产业结构调整指导目录》中的禁止类、限
制类项目。
（三）销售综合利用产品和劳务，不属于环境保护部《环境保护综合名录》中的“高污染、高环境风
险”产品或者重污染工艺。
（四）综合利用的资源，属于环境保护部《国家危险废物名录》列明的危险废物的，应当取得省级及
以上环境保护部门颁发的《危险废物经营许可证》，且许可经营范围包括该危险废物的利用。
（五）纳税信用等级不属于税务机关评定的 C 级或 D 级。
本期子公司东营环保由于不符合以上条件，因此不享有资源综合利用产品及劳务增值税免税政策的资
格，不享有增值税即征即退政策。
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2017 年年度报告
本期子公司东营环保 2017 年 4 月 11 日收到东营市河口区国家税务局经济技术开发区税务分局税务事
项通知书，通知内容为：1.东营环保不享有资源综合利用产品及劳务增值税免税政策的资格；2.东营环保
不享有增值税即征即退政策。因此本期东营环保返还收到的退税款及缴纳税收滞纳金等共计 7,058,390.17
元，导致本期营业外支出大幅增加。
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 11,694,685.44 13,173,762.87
递延所得税费用 -6,316,273.23 -3,930,523.24
调整以前期间所得税的影响 -519,605.10 1,148,086.81
合计 4,858,807.11 10,391,326.44
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 19,340,952.21
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,835,238.05
子公司适用不同税率的影响 -742,994.95
调整以前期间所得税的影响 -519,605.10
非应税收入的影响 271,412.89
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 263,709.90
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影 -2,978,148.66
响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 3,732,076.42
可抵扣亏损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 -2,881.44
所得税费用 4,858,807.11
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57“其他综合收益”
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款及备用金 140,334,196.34 96,987,473.64
158 / 196
2017 年年度报告
利息收入 5,994,880.27 530,286.10
政府补助 10,281,976.38 7,260,463.15
其他营业外收入 458,622.92 93,285.58
合计 157,069,675.91 104,871,508.47
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
“往来款及备用金”中主要明细：
收到往来款及备用金的企业 金额 对方企业
黑龙江国中水务股份有限公司 70,000,000.00 收到上海鹏榕信息科技有限公司保证金退回
黑龙江国中水务股份有限公司 3,132,000.00 天津国润源代国中润源结清往来款
黑龙江国中水务股份有限公司 1,420,996.10 收到上海永达置业发展有限公司退回投资款 （投资项目中止）
黑龙江国中水务股份有限公司 1,989,996.67 代湘潭国中水务有限公司收款
黑龙江国中水务股份有限公司 6,291,750.15 代湘潭国中污水处理有限公司支付项目借款及设备款因账号
错误收到退款
涿州中科国益水务有限公司 1,195,000.00 收河北涿州京源热电有限责任公司场地租赁费
汉中市国中自来水有限公司 25,358,017.92 代收用户水资费及污水费
黑龙江国中水务股份有限公司 4,000,000.00 收到石门供水工程升级改造项目款项退回
合计： 113,387,760.84
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款及备用金 185,657,942.32 104,351,744.99
销售费用 1,267,215.54 2,199,751.73
管理费用 29,428,041.55 26,709,269.93
财务费用 232,743.81 195,268.85
营业外支出 2,584,336.59 936,148.58
保函 950,000.00
合计 219,170,279.81 135,342,184.08
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
“往来款及备用金”中主要明细：
支付往来款及备用金的企业 金额 对方企业
黑龙江国中水务股份有限公司 70,000,000.00 支付上海鹏榕信息科技有限公司保证金
黑龙江国中水务股份有限公司 1,490,000.00 付上海润中人寿保险股份有限公司首次出资款
黑龙江国中水务股份有限公司 1,064,525.00 代湘潭国中水务有限公司支付贷款利息
黑龙江国中水务股份有限公司 21,574,432.98 代湘潭国中污水支付法院判决应付款
黑龙江国中水务股份有限公司 4,891,823.96 代湘潭国中污水处理有限公司支付设备款
黑龙江国中水务股份有限公司 1,088,181.11 代湘潭国中水务有限公司支付贷款利息
黑龙江国中水务股份有限公司 7,600,000.00 代湘潭国中水务有限公司支付贷款本金
黑龙江国中水务股份有限公司 3,665,000.00 代湘潭国中污水处理有限公司支付工程款
黑龙江国中水务股份有限公司 4,491,750.15 代湘潭国中污水处理有限公司支付设备款
黑龙江国中水务股份有限公司 1,800,000.00 代湘潭国中污水处理有限公司支付项目借款
黑龙江国中水务股份有限公司 1,800,000.00 代湘潭国中污水处理有限公司支付项目借款
黑龙江国中水务股份有限公司 4,491,750.15 代湘潭国中污水处理有限公司支付设备款
北京国中家源新型城镇投资发展有限 1,744,000.00 支付四川国中亿思通环保科技有限公司款项
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2017 年年度报告
公司
汉中市国中自来水有限公司 20,282,881.20 付汉中市城市污水处理费收缴管理办公室污水
处理费
涿州中科国益水务有限公司 1,195,000.00 归还河北涿州京源热电有限责任公司场地租赁
费
黑龙江国中水务股份有限公司 4,000,000.00 付石门供水工程升级改造项目款项
合计 151,179,344.55
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到退回汇票保证金 2,600,000.00
应收股权款利息 2,398,458.90 3,149,239.73
收购股权意向金 70,000,000.00 20,501,336.25
收到退回收购款 540,000.00
收到专项投资资金和利息 163,219.50 36,007,800.00
涉讼冻结存款解除限制 103,092.73
合计 72,664,771.13 62,798,375.98
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
股份购买意向金 19,500,000.00
冻结银行存款（受限资产） 103,092.73
合计 19,603,092.73
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关联方借款 357,000,000.00
非金融机构借款 1,451,287.84
收回融资租赁保证金 5,000,000.00
合计 6,451,287.84 357,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
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(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资租入固定资产 11,701,553.28 11,689,122.05
偿还关联方拆借款 160,000,000.00 197,000,000.00
非金融机构借款 1,451,287.84
定向增发费用 17,196,310.90 3,750,000.00
合计 190,349,152.02 212,439,122.05
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 14,482,145.10 14,696,361.94
加：资产减值准备 12,739,408.96 3,297,536.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 41,426,965.83 40,924,193.96
生物资产折旧
无形资产摊销 63,878,022.59 65,084,807.45
长期待摊费用摊销 1,293,136.42 2,365,618.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资 41,510.83 85,586.77
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填 1,287,573.81 5,275.55
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 29,381,738.83 44,921,324.52
投资损失（收益以“－”号填列） -11,191,217.66 -32,177,594.07
递延所得税资产减少（增加以“－”号 -6,163,073.05 -3,164,325.25
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号 -153,200.18 -766,197.99
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -17,047,530.62 -7,284,118.03
经营性应收项目的减少（增加以“－” -14,735,880.00 39,904,212.60
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－” -96,177,847.76 -73,303,219.95
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 19,061,753.10 94,589,462.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
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3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 807,964,910.38 135,430,880.69
减：现金的期初余额 135,430,880.69 273,913,281.64
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 672,534,029.69 -138,482,400.95
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 9,012,026.25
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 55,482.12
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 325,000,000.00
其中：北京天地人环保科技有限公司 325,000,000.00
处置子公司收到的现金净额 333,956,544.13
其他说明:
注：本公司于 2015 年 12 月完成对北京天地人环保科技有限公司 100%股权的出售，出售价款 6.50 亿元。
本期收到股权转让款 3.25 亿元，截止本报告期末已全部收回。本公司于 2017 年 5 月完成对天津国中润源污
水处理有限公司 60%股权的出售，出售价款 10,013,362.50 元，截止本报告期末已全部收回。
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 807,964,910.38 135,430,880.69
其中：库存现金 28,490.72 44,455.65
可随时用于支付的银行存款 805,896,419.66 135,259,925.04
可随时用于支付的其他货币资金 2,040,000.00 126,500.00
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 807,964,910.38 135,430,880.69
其中：母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
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75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 3,000,000.00 注1
应收票据
存货
固定资产 87,292,193.32 注3
无形资产 121,918,297.65 注4
可供出售金融资产 478,000,000.00 注2
合计 690,210,490.97 /
其他说明：
注 1：货币资金受限金额合计 3,000,000.00 元。其中：子公司太原豪峰污水处理有限公司其他货币资金-
保函 3,000,000.00 元。
注 2：本公司银行借款以其拥有完全所有权的赛领国际投资基金（上海）有限公司 4 亿元股权质押，股权账
面价值 4.78 亿元。
注 3：子公司东营国中水务有限公司银行借款以其固定资产—管网抵押，抵押资产期末账面价值
87,292,193.32 元。
注 4：
(1)子公司鄂尔多斯市国中污水处理有限公司银行借款以特许经营权下土地使用权质押，机械设备抵押。土
地使用权期末账面价值 10,394,597.01 元，机械设备期末账面价值 33,940,208.96 元。
(2) 子公司东营国中环保科技有限公司银行借款以其土地使用权抵押，土地使用权期末账面价值
7,841,650.60 元。
(3) 子公司东营国中水务有限公司银行借款以其土地使用权抵押，土地使用权期末账面价值 10,170,363.75
元。
(4) 子公司湘潭国中水务有限公司银行借款以其土地使用权抵押，土地使用权期末账面价值 59,571,477.33
元。
注 5：
子公司鄂尔多斯市国中污水处理有限公司银行借款以其特许经营收费权质押；太原豪峰污水处理有限公司
银行借款以其污水处理费收费权质押；东营国中水务有限公司银行借款以其特许经营收费权质押；湘潭国
中水务有限公司银行借款以其自来水水费收费权质押；齐齐哈尔国中水务有限公司银行借款以其供水特许
经营权质押；国中（秦皇岛）污水处理有限公司银行借款以其应收污水处理服务费质押。
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 38,569,418. 30,846,749.74
其中：美元
欧元
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港币 61,185.61 0.83591 51,145.66
瑞典克朗 38,508,232.70 0.79971 30,795,604.08
应收账款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
外币核算-XXX
人民币
人民币
其他说明：
本公司全资子公司国中水务香港有限公司境外主要经营地为中国香港，综合考虑注册地及日常结算，
其记账本位币采用港币，本期由于出售经营地位于瑞典的长期股权投资形成瑞典克朗外币项目。
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
递延收益转入 52,062.63 营业外收入 52,062.63
黄包车淘汰补贴 3,500.00 营业外收入 3,500.00
工业企业补助资金 50,000.00 营业外收入 50,000.00
就业奖励金 6,000.00 营业外收入 6,000.00
税金补助 1,103,560.33 营业外收入 1,103,560.33
稳岗补贴 11,095.10 营业外收入 11,095.10
重点污染源企业专项补 100,000.00 营业外收入 100,000.00
助资金
2016 年污染源排放过程 40,000.00 营业外收入 40,000.00
（工况）自动监控系统运
维补贴资金
递延收益转入 22,910.88 其他收益 22,910.88
水费差额补贴 1,554,468.03 其他收益 1,554,468.03
减免税款 146,153.03 其他收益 146,153.03
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2017 年年度报告
退税款 12,049,123.15 其他收益 12,049,123.15
2. 政府补助退回情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 原因
东营国中环保科技有限公司 7,058,390.17 返还收到的退税款及缴纳税收滞
纳金
其他说明
无
80、 其他
√适用 □不适用
资产处置收益
单位：元，币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置固定资产利得 -41,510.83 -32,615.52
合计 -41,510.83 -32,615.52
根据财会[2017] 30 号文件规定：执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和本通知要求
编制 2017 年度及以后期间的财务报表；新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非
流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置
未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失。债务重
组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失也包括在本项目内。该项
目应根据在损益类科目新设置的“资产处置损益”科目的发生额分析填列；如为处置损失，以“-”号填列。
根据上述规定，公司修改财务报表列报，本期将符合规定的固定资产处置利得从利润表“营业外支出”
项目调整为利润表“资产处置收益”项目列报，金额为-41,510.83 元。比较报表调整金额-32,615.52 元。
其他收益
补助项目 本期发生数 上期发生数 与资产相关/与收益相关
递延收益转入 22,910.88 与资产相关
水费差额补贴 1,554,468.03 与收益相关
减免税款 146,153.03 与收益相关
退税款 12,049,123.15 与收益相关
合计 13,772,655.09
根据 2017 年 5 月 10 日财政部修订的《企业会计准则第 16 号—政府补助》（财会[2017]15 号）的要
求，与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用，从利
润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报，计入其他收益的政府补助；与企业日常活
动无关的政府补助，计入营业外收支。对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017
年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。
根据新准则的要求，公司修改财务报表列报，本期将与日常活动相关的政府补助从利润表“营业外收
入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报，金额为 13,772,655.09 元。根据规定比较报表不进行调整。
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
丧失控 与原子
按照公
处置价款与 制权之 公司股
股 丧失控 丧失控 丧失控 允价值
处置投资对 日剩余 权投资
股权 权 丧失控 制权之 制权之 制权之 重新计
应的合并财 股权公 相关的
子公司 股权处置价 处置 处 丧失控制 制权时 日剩余 日剩余 日剩余 量剩余
务报表层面 允价值 其他综
名称 款 比例 置 权的时点 点的确 股权的 股权的 股权的 股权产
享有该子公 的确定 合收益
（%） 方 定依据 比例 账面价 公允价 生的利
司净资产份 方法及 转入投
式 （%） 值 值 得或损
额的差额 主要假 资损益
失
设 的金额
天 津 国 10,013,362.50 60% 转 2017 年 5 月 工 商 变 1,410,776.00
中润源 让 10 日 更办理
污水处 完毕
理有限
公司
其他说明：
√适用 □不适用
2016 年 12 月 19 日，公司与天津国润源环保科技有限公司签定股权转让协议，将公司持有的控股子公司
天津国中润源污水处理有限公司（以下简称“国中润源”）全部 60%股权予以转让。本公司于 2016 年 12 月、
2017 年 4 月收到全部股权转让款，并于 2017 年 5 月 10 日办妥工商变更手续。据此，自 2017 年 5 月 1 日起
国中润源不再纳入本公司的合并范围。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
2017 年 8 月 8 日，本公司认缴出资 1,000.00 万元在天津设立全资子公司天津国中科创环保科技有限公司
（以下简称“天津科创”）。天津科创注册资本 1,000.00 万元，本公司认缴出资比例 100%。天津科创经营范围：
环境设备技术开发、咨询、转让、服务；环境评估服务；环境工程咨询、设计；机械设备、五金交电、仪
器仪表的批发兼零售；货物及技术的进出口业务。截止报告期末，本公司尚未实际出资，天津科创未开展
经营活动。本期将天津科创纳入本公司的合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
汉中市国中自 汉中市 汉中市 自来水销售 100.00 非同一控制下
来水有限公司 合并
汉中市汉江供 汉中市 汉中市 给排水工程安装施 100.00 非同一控制下
水实业有限责 工、设备及配件等 合并
任公司 销售、技术服务等。
青海雄越环保 西宁市 西宁市 污水处理 95.00 非同一控制下
科技有限责任 合并
公司
北京中科国益 北京市 北京市 环境工程设计、环 90.00 非同一控制下
环保工程有限 境污染治理设施运 合并
公司 营、环境设备开发；
环境工程咨询、技
术开发、销售化工
产品。
涿州中科国益 涿州市 涿州市 污水处理 100.00 非同一控制下
水务有限公司 合并
沈阳经济区彰 阜新市 阜新市 污水处理 100.00 非同一控制下
武爱思特水处 合并
理有限公司
宁阳磁窑中环 泰安市 泰安市 污水处理 100.00 非同一控制下
水务有限公司 合并
国水（昌黎）污 秦皇岛市昌 秦皇岛 污水处理 100.00 同一控制下合
水处理有限公 黎县 市昌黎 并
司 县
国水（马鞍山） 马鞍山市 马鞍山 污水处理 100.00 同一控制下合
污水处理有限 市 并
公司
鄂尔多斯市国 鄂尔多斯市 鄂尔多 污水处理 100.00 同一控制下合
中水务有限公 斯市达 并
司 拉特旗
太原豪峰污水 太原市 太原市 污水处理 80.00 同一控制下合
处理有限公司 并
国中（秦皇岛） 秦皇岛市 秦皇岛 污水处理 91.82 8.18 同一控制下合
污水处理有限 市 并
公司
东营国中水务 东营市 东营市 工业原水、自来水 55.13 设立
有限公司 销售
东营国中环保 东营市 东营市 污水处理 100.00 设立
科技有限公司
湘潭国中水务 湘潭市 湘潭市 自来水销售 81.80 设立
有限公司
湘潭国中污水 湘潭市 湘潭市 污水处理 75.8125 设立
处理有限公司
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国中水务香港 中国香港 中国香 水务项目的投资、 100.00 设立
有限公司 港 管理及相关服务
等。
北京国中科创 北京市 北京市 节能环保技术开 90.00 设立
环境科技有限 发、技术咨询、技
责任公司 术转让、技术服务；
货物进出口、技术
进出口。
牙克石市国中 牙克石市 牙克石 给排水工程设施的 100.00 设立
水务有限公司 市 咨询、设备供应
齐齐哈尔国中 齐齐哈尔市 齐齐哈 自来水销售 100.00 设立
水务有限公司 尔市
齐齐哈尔国中 齐齐哈尔市 齐齐哈 污水及中水处理 100.00 设立
污水处理有限 尔市
公司
深圳市前海国 深圳市 深圳市 环保项目投资 100.00 设立
中环保投资发
展有限公司
天津国中润源 天津市 天津市 污水处理 60.00 设立
污水处理有限
公司
北京国中大华 北京市 北京市 建设工程项目管 100.00 设立
环保科技发展 理、投资
有限公司
国中（上海）环 上海市 上海市 环保科技领域技术 100.00 设立
保科技有限公 开发、咨询、转让、
司 技术服务，投资管
理等。
北京国中家源 北京市 北京市 工程咨询、投资、 100.00 设立
新型城镇投资 技术开发等
发展有限公司
荣县国中水务 荣县 荣县 建设、经营城市市 100.00 设立
有限公司 政供排水项目及工
程。
北京国中迈富 北京市 北京市 技术开发；经济信 100.00 设立
环保科技发展 息咨询；建设工程
有限公司 项目管理；技术进
出口；销售化工产
品等。
广州国中格里 广州市 广州市 环境工程专项设计 100.00 设立
环保有限公司 服务；工程排水施
工服务；水运工程
设计服务；污水处
理及其再生利用
等。
天津国中科创 天津市 天津市 环境设备技术开 100.00 设立
环保科技有限 发、咨询、转让、
公司 服务；环境评估服
务；环境工程咨询、
设计；机械设备、
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五金交电、仪器仪
表的批发兼零售；
货物及技术的进出
口业务
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
青海雄越环保科技有限责任公司 5.00 10,634.05 1,420,851.19
北京中科国益环保工程有限公司 10.00 -690,530.38 4,700,022.28
太原豪峰污水处理有限公司 20.00 -536,199.50 22,121,608.88
东营国中水务有限公司 44.87 912,484.99 68,517,019.54
湘潭国中水务有限公司 18.20 -1,761,680.50 23,172,865.81
湘潭国中污水处理有限公司 24.1875 -479,545.06 28,356,683.46
北京国中科创环境科技有限责任公司 10.00 -284,559.06 3,579,339.88
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
青海雄越环保科技有限责任公司 6,096,763.62 36,895,901.90 42,992,665.52 14,575,641.77 14,575,641.77 4,497,351.80 40,395,296.37 44,892,648.17 16,688,305.50 16,688,305.50
北京中科国益环保工程有限公司 204,828,312.88 23,037,165.52 227,865,478.40 134,798,426.72 1,066,828.84 135,865,255.56 200,746,689.77 22,168,069.29 222,914,759.06 122,889,766.59 1,119,465.86 124,009,232.45
太原豪峰污水处理有限公司 23,971,391.84 259,391,441.55 283,362,833.39 52,754,789.02 120,000,000.00 172,754,789.02 21,812,464.03 273,089,541.97 294,902,006.00 53,450,256.12 128,162,708.00 181,612,964.12
东营国中水务有限公司 9,333,136.09 266,881,675.30 276,214,811.39 115,486,606.79 8,000,000.00 123,486,606.79 7,402,735.45 279,943,505.05 287,346,240.50 108,651,655.22 28,000,000.00 136,651,655.22
湘潭国中水务有限公司 93,481,533.27 295,819,473.87 389,301,007.14 37,515,748.65 48,600,000.00 86,115,748.65 107,090,820.54 306,871,930.23 413,962,750.77 37,297,929.10 63,800,000.00 101,097,929.10
湘潭国中污水处理有限公司 2,028,050.70 299,409,975.71 301,438,026.41 121,153,107.71 63,110,000.00 184,263,107.71 1,825,587.68 267,081,209.55 268,906,797.23 76,639,263.28 73,110,000.00 149,749,263.28
北京国中科创环境科技有限责任
9,608,800.10 26,451,727.65 36,060,527.75 267,129.00 267,129.00 11,081,063.98 28,167,224.37 39,248,288.35 609,299.00 609,299.00
公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
青海雄越环保科技有限责任公司 9,876,780.13 212,681.08 212,681.08 720,219.48 9,975,179.49 127,888.91 127,888.91 5,388,909.26
北京中科国益环保工程有限公司 38,488,261.97 -6,905,303.77 -6,905,303.77 4,909,453.16 12,056,385.66 -10,817,068.56 -10,817,068.56 9,991,057.32
太原豪峰污水处理有限公司 45,778,794.49 -2,680,997.51 -2,680,997.51 22,468,488.64 49,608,435.03 2,835,616.98 2,835,616.98 15,386,624.01
东营国中水务有限公司 44,999,658.79 2,033,619.32 2,033,619.32 29,970,898.67 43,675,002.66 1,366,191.62 1,366,191.62 37,747,057.75
湘潭国中水务有限公司 12,721,306.63 -9,679,563.18 -9,679,563.18 22,075,234.88 9,409,001.52 -4,219,262.39 -4,219,262.39 29,555,373.62
湘潭国中污水处理有限公司 -1,982,615.25 -1,982,615.25 33,348,443.28 -292,279.88 -292,279.88 41,746,079.01
北京国中科创环境科技有限责任公司 -2,845,590.60 -2,845,590.60 -266,543.93 -3,717,352.32 -3,717,352.32 1,561,288.57
其他说明：
无
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2017 年年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或 持股比例(%) 对合营企业或联营
联营企业名 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资的会计处
称 直接 间接 理方法
天津炼达中 大港油田炼 大港油田炼 污水处理、技 49.00 权益法
科环保技术 油厂西侧 油厂西侧 术咨询、开发
有限公司 服务、水处理
技术转让、货
物进出口及
技术进出口
及其代理。
四川国中亿 成都市 成都市白果 网络、电子、 63.00 权益法（注 1）
思通环保科 林小区青西 环保设备安
技有限公司 路9号 装、机械设备
销售等。
宁波国希投 宁波市 宁波市江北 投资管理，资 49.00 权益法（注 2）
资管理有限 区慈城镇慈 产管理，企业
公司 湖人家 362 管理咨询，实
号 108 室 业投资等。
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
注 1：截至 2017 年 12 月 31 日，四川国中亿思通环保科技有限公司虽然办理了工商变更登记，公司法定
代表人由本公司委派担任，但本公司尚未委派监事、财务总监等高管人员进入，且公司董事会依然由原公
司法人继续主持，本公司对亿思通环保的生产经营决策事项不能形成决定性影响，尚不能形成对亿思通环
保的实际控制，故采用权益法核算。
注 2：2017 年 2 月 28 日，本公司与上海朝希投资管理有限公司共同出资设立宁波国希投资管理有限公
司（以下简称“宁波国希”）。宁波国希注册资金人民币 500.00 万元，本公司认缴 245.00 万元，持股比例 49%。
宁波国希经营范围：投资管理，资产管理，企业管理咨询，实业投资，接受金融机构委托从事金融业务流
程外包，接受金融机构委托从事金融信息技术外包，投资咨询(除期货、证券)。(未经金融等监管部门批准不
得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金融业务)。截止报告期末，本公司尚未实际
出资，宁波国希未实际开展经营活动。
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2017 年年度报告
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
天津炼达 JOSAB（注） 亿思通 天津炼达 JOSAB（注） 亿思通
流动资产 3,232,880.61 24,250,057.09 5,152,334.48 3,982,070.46 33,580,407.54
非流动资产 16,364,401.46 128,844.43 16,421,816.88 8,265,404.39 44,295.73
资产合计 19,597,282.07 24,378,901.52 21,574,151.36 12,247,474.85 33,624,703.27
流动负债 370,000.00 27,607,819.48 1,740,625.60 2,887,675.11 33,981,822.32
非流动负债 19,760,000.00 19,760,000.00 294,933.45
负债合计 20,130,000.00 27,607,819.48 21,500,625.60 3,182,608.56 33,981,822.32
少数股东权益
归属于母公司 -532,717.93 -3,228,917.96 73,525.76 9,064,866.29 -357,119.05
股东权益
按持股比例计 -261,031.79 -2,034,218.31 36,027.62 2,787,446.38 -224,985.00
算的净资产份
额
调整事项
--商誉
--内部交易未
实现利润
--其他
对联营企业权 8,038,982.82 36,027.62 42,049,664.34 9,723,298.56
益投资的账面
价值
存在公开报价
的联营企业权
益投资的公允
价值
营业收入 891,775.96 2,671,941.75 148,404.51 12,798,626.86
净利润 -606,342.69 -2,673,517.05 133,477.21 -4,400,557.10 1,321,768.24
终止经营的净
利润
其他综合收益
综合收益总额 -606,342.69 -2,673,517.05 133,477.21 -4,400,557.10 1,321,768.24
本年度收到的
来自联营企业
的股利
其他说明
注：JOSAB 公司变动情况见附注 17“长期股权投资”。
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2017 年年度报告
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业 累积未确认前期累计的 本期未确认的损失 本期末累积未确认的损
名称 损失 （或本期分享的净利润） 失
天津炼达中科环保技 0.00 -261,031.79 -261,031.79
术有限公司
其他说明
本公司的控股子公司北京中科国益环保工程有限公司，持有天津炼达中科环保技术有限公司 49%股权，
被投资方本期净利润为-606,243.69 元，按照持股比例应确认投资损失 297,059.41 元，中科国益以长期股
权投资账面价值减记至零为限确认投资损失 36,027.62 元，剩余投资损失 261,031.79 元记入备查账。
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、重要的共同经营
□适用 √不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企业 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 表决权比例(%)
建设、经营城市市政
工程、生态环境治理
国中（天津） 工程，相关技术和设
天津市 90,000.00 13.74 13.74
水务有限公司 备的开发、生产与销
售，并提供相关的技
术咨询服务。
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是姜照柏
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
Josab International AB 联营企业
四川国中亿思通环保科技有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
润中国际控股有限公司（EverChina Int'l
其他
Holdings Company Limited）
北京博雅宏远物业管理有限公司 其他
上海鹏欣（集团）有限公司 其他
上海鹏莱房地产开发有限公司 其他
拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司 其他
拉萨经济技术开发区永冠贸易有限公司 其他
赛领国际投资基金（上海）有限公司 其他
其他说明
润中国际控股有限公司（EverChina Int'l Holdings Company Limited）是控股股东国中（天津）水
务有限公司的控股股东。
北京博雅宏远物业管理有限公司是控股股东国中（天津）水务有限公司的母公司润中国际控股有限公
司的间接全资子公司。
上海鹏欣（集团）有限公司、上海鹏莱房地产开发有限公司、拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司、
拉萨经济技术开发区永冠贸易有限公司是同一控制人姜照柏控制的企业。
赛领国际投资基金（上海）有限公司是参股公司。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
四川国中亿思通环保科技有限公司 建设污水厂 98,150.00 608,335.00
注：本期与四川国中亿思通环保科技有限公司发生的关联交易为其向本公司子公司彰武污水提供的污
水厂建设服务。
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
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2017 年年度报告
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海鹏莱房地产开发有限公司 办公楼 1,000,000.00 750,000.00
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
涿州中科国益水务有限公司 10,000,000.00 2007-08-15 2020-01-23 否
鄂尔多斯市国中水务有限公司 25,000,000.00 2011-04-07 2019-12-21 否
湘潭国中水务有限公司 63,800,000.00 2012-11-27 2022-08-29 否
东营国中环保科技有限公司 15,000,000.00 2012-11-30 2019-11-16 否
湘潭国中污水处理有限公司 70,000,000.00 2014-10-01 2024-09-20 否
齐齐哈尔国中水务有限公司 7,000,000.00 2016-04-19 2021-04-19 否
国中（秦皇岛）污水处理有限公 126,000,000.00 2017-07-03 2027-06-29 否
司
本公司作为担保方的关联担保均为向子公司银行借款提供保证担保。
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
上海鹏欣（集团）有限公司 300,000,000.00 2016-06-28 2019-06-26 否
国中（天津）水务有限公司 28,000,000.00 2010-02-10 2020-02-10 否
国中（天津）水务有限公司 8,162,708.00 2010-07-23 2018-06-20 否
国中（天津）水务有限公司 25,000,000.00 2011-04-07 2019-12-21 否
关联担保情况说明
√适用 □不适用
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2017 年年度报告
国中（天津）水务有限公司以其房地产为子公司鄂尔多斯市国中水务有限公司银行借款提供抵押担保；
其余各项均为关联方为本公司或本公司的子公司的银行借款提供保证担保。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
国中（天津）水务有限 60,000,000.00 2016-03-17 2017-03-10 起始日为第一笔拆入发生日
公司 期，拆入金额为累计发生额，
期间有还款。
上海鹏欣（集团）有限 100,000,000.00 2016-06-09 2017-03-11 起始日为第一笔拆入发生日
公司 期，拆入金额为累计发生额，
期间有还款。
拆出
四川国中亿思通环保 4,351,022.64 2015-01-19 2017-12-31 起始日为第一笔拆出发生日
科技有限公司 期，拆出金额为累计发生额，
期间有还款。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海鹏欣（集团）有限公司 股权收购 278,000,000.00
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,321,600.00 3,537,000.00
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
详见附注十五、4“其他资产负债表日后事项说明”及附注十六、7、(7)“关联方借款”。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
赛领国际投资基金（上 35,499,863.02
应收股利
海）有限公司
预付账款 四川国中亿思通环保科 3,153,000.00
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2017 年年度报告
技有限公司
北京博雅宏远物业管理 5,300,000.00 26,500.00 5,300,000.00 26,500.00
其他应收款
有限公司
四川国中亿思通环保科 4,240,719.62 443,213.02 3,289,250.16 210,246.25
其他应收款
技有限公司
四川国中亿思通环保科 14,593,600.00 14,000,000.00
其他非流动资产
技有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
四川国中亿思通环保科技有限公 98,150.00 8,335.00
应付账款
司
应付利息 上海鹏欣（集团）有限公司 2,456,061.64
其他应付款 国中（天津）水务有限公司 60,000,000.00
其他应付款 上海鹏欣（集团）有限公司 278,000,000.00
润中国际控股有限公司 2,716,707.50 2,907,157.50
其他应付款 （EverChina Int'l Holdings
Company Limited）
其他应付款 Josab International AB 459,750.50 491,980.50
四川国中亿思通环保科技有限公 3,382,645.82
其他应付款
司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
5、 其他
□适用 √不适用
十四、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）本公司诉讼
公司于 2017 年 7 月 12 日收到黑龙江省哈尔滨市中级人民法院以邮寄方式送达的《应诉通知书》（案号：
2017 黑 01 初 195 号）及相关法律文件。黑龙江省宇华担保投资股份有限公司（以下简称“宇华担保”或 “原
告”）向黑龙江省哈尔滨市中级人民法院提交的《民事起诉状》中称：2003 年 7 月 23 日，被告国中水务（原
名称：黑龙江黑龙股份有限公司）与哈尔滨市商业银行南岗支行签订了编号为 2003 商 039 贷字第 040-01 号
《借款合同》，借款金额为 5,000 万元，原告为该笔贷款提供担保，于同日与国中水务签订了《委托担保协
议》。贷款期限届满后，由于国中水务未还款，原告向银行承担了代偿贷款本息共计 56,581,487.50 元的担保
责任。2006 年 11 月 30 日，原告与包括黑龙集团公司（以下简称“黑龙集团”）、国中水务二被告在内的几
方公司签订债务重组协议及承诺书，确认由黑龙集团偿还及国中水务承担连带偿还责任部分的欠款本金为
21,702,869.50 元，还款日期为 2007 年 12 月 31 日。由于被告一直未能履行偿还义务，原告向哈尔滨市中级人
民法院提起诉讼，请求依法保护原告的各项诉讼请求。
原告提出诉讼请求如下：请求法院依法判令二被告向原告偿还欠款本金 21,702,869.50 元及逾期利息（按
银行同期同类贷款利率计算，自 2008 年 1 月 1 日至 2017 年 4 月 5 日利息暂计为 12,747,964.57 元，利息请求
计算至被告还款之日。）二被告对上述第一项请求承担连带偿还责任。本案诉讼等费用由二被告承担。
针对宇华担保提起的上述诉讼，本公司于 2017 年 7 月 18 日向哈尔滨中院提起管辖异议，申请将本案移
送至上海市长宁区人民法院审理。哈尔滨中院于 2017 年 9 月 27 日送达(2017)黑 01 民初 195 号之一民事裁定
书，裁定驳回公司提起的管辖权异议。2017 年 9 月 30 日，公司就上述管辖异议裁定向黑龙江省高级人民法
院（以下简称“黑龙江省高院”）提起上诉。
截至报告日，本案尚在等待哈尔滨中院将管辖异议上诉移送至黑龙江省高院审理的阶段，尚处于案件
程序审理未涉及实体审理阶段，最终结果目前尚无法估计。
（2）子公司诉讼
○2017 年 7 月 19 日，齐齐哈尔北疆供热有限公司（以下简称北疆供热）向黑龙江省齐齐哈尔市碾子山
区人民法院起诉本公司的子公司齐齐哈尔国中水务有限公司（以下简称齐齐哈尔水务）多次停水，没有提
前通知北疆供热，给北疆供热造成了巨大的损失，请求判决齐齐哈尔水务赔偿北疆供热损失 1,005,735.50 元，
并承担诉讼费用。本案法院已经受理，截至报告日尚未审结。
②2018 年 2 月 8 日，湖南湘恒建筑工程有限公司向湘潭仲裁委员会递交建设工程施工合同纠纷仲裁申
请，请求裁决本公司的子公司湘潭国中污水处理有限公司支付工程款 745 万元及利息，并支付违约损失 30
万元，以及承担本案仲裁费。截至报告日，本案尚未开庭。
（3）对外提供担保
2015 年 1 月 13 日，本公司为北京天地人环保科技有限公司在上海浦东发展银行股份有限公司北京分行
申请的 1 年期最高额 5,000.00 万元融资额度提供最高额 5,000.00 万元保证担保。截至本报告期末，公司已实
际为天地人提供的担保余额为 272.00 万元。担保到期日 2018 年 9 月 1 日。（具体为北京天地人环保科技有
限公司在 2015 年 9 月 6 日申请的到期日为 2018 年 9 月 1 日的保函。）
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
十五、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1、资产负债表日后对外投资
2017 年 12 月 29 日，公司第六届董事会第三十九次会议审议通过《关于拟与关联方共同投资设立公司的
议案》，根据相关规定，本次对外投资在公司董事会权限范围内，无需提交股东大会审议。
公司与拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司（以下简称“厚康实业”）、上海鹏欣资产管理有限公
司（以下简称“鹏欣资管”）签署《投资协议》，共同投资设立上海碧晨国中能源科技有限公司（以下简
称“碧晨能源”）。碧晨能源投资金额为人民币 1 亿元，所有出资方均以现金出资。公司以现金 3,000 万元
人民币出资，持有碧晨能源 30%的股权；厚康实业以现金 4,000 万元人民币出资，持有碧晨能源 40%的股权；
鹏欣资管以现金 3,000 万元人民币出资，持有碧晨能源 30%的股权。
2018 年 1 月 5 日，碧晨能源办妥工商登记手续。企业名称：上海碧晨国中能源科技有限公司；注册资
本：人民币 10,000 万元；地址：上海市崇明区城桥镇东河沿 68 号 M 幢 4 层 403 室(上海城桥经济开发区)；
经营范围：新能源、环保科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让和技术服务，环保设备销售。
厚康实业为上海鹏欣（集团）有限公司（以下简称“鹏欣集团”）全资子公司；上海傲冕投资有限公
司持有鹏欣资管 51%股权，上海傲冕投资有限公司为鹏欣集团全资子公司，鹏欣集团是公司实际控制人姜照
柏先生控制的企业。因此，厚康实业、鹏欣资管与公司存在关联关系，本次投资事项构成关联交易。本次
关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》所规定的重大资产重组。
2、关于出售北京天地人环保科技有限公司 100%股权的进展
公司于 2015 年 12 月与上海东熙投资发展有限公司（以下简称“东熙投资”）签订了有关出售北京天地
人环保科技有限公司（以下简称“天地人”）100%股权的《股权转让协议》（以下简称“原协议”），公
司以人民币 650,000,000.00 元的总价款向东熙投资出售天地人 100%股权。随后，公司与东熙投资、上海福激
投资有限公司（以下简称“福激投资”）签订了《股权转让协议之补充协议》，东熙投资将原协议项下的
所有权利义务一并转让予其全资子公司福激投资，即福激投资作为本次天地人 100%股权的收购主体。
公司于 2017 年 12 月 15 日收到福激投资受让天地人的剩余股权转让款 1.5 亿元人民币，于 2018 年 2 月
12 日收到福激投资受让天地人的延期利息 6,417,739.73 元人民币。截至 2018 年 2 月 12 日，公司出售北京天
地人环保科技有限公司 100%股权的转让款及延期利息全部收回。
3、子公司湘潭国中污水处理有限公司特许经营项目被第三方接管
由湘潭国中污水处理有限公司特许经营的九华污水处理厂项目（以下简称“九华污水处理厂”），被
湘潭经济技术开发区管理委员会（以下简称“湘潭经开区管委会”）采用委托运营的方式委托给湘潭市污
水处理有限责任公司(以下简称“河西污水”)运营管理。河西污水与湘潭经开区管委会签署《九华污水处理厂
临时接管委托运营协议》，委托运营时间为 2018 年 1 月 1 日起至 2018 年 6 月 30 日止，河西污水在临时接管
期间运营管理九华污水处理厂，包括但不限于对污水处理设施设备检测检修，对污水处理效果进行检验等。
本公司已委托律师向湘潭经开区管委会致函询问。
十六、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
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(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 自来水供水分部 污水处理分部 其他 分部间抵销 合计
营业收入 110,787,405.39 225,172,878.04 135,527,711.01 31,705,948.01 439,782,046.43
营业成本 72,790,268.19 149,127,400.53 80,293,703.56 11,424,317.99 290,787,054.29
资产总额 1,057,972,300.15 2,037,201,841.60 4,791,070,713.57 3,296,604,798.56 4,589,640,056.76
负债总额 414,217,080.91 929,413,070.54 926,213,845.07 1,336,692,737.32 933,151,259.20
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
1、因重大资产重组事项公司股票实施停牌
公司股票自 2017 年 11 月 9 日起停牌，2018 年 3 月 20 日起复牌。根据公司 2017 年 11 月 23 公告（临
2017-040），停牌原因为重大资产重组停牌。
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2017 年年度报告
2018 年 2 月 8 日，公司第六届董事会第四十一次会议审议通过《关于本次重大资产重组预案的议案》。
本公司拟通过向特定对象非公开发行股份的方式，购买肖惠娥、李靖菀、李晓波、吴凤平、章新伟、姚岚、
缪国君、刘晓琴、张晶、拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司（以下简称“厚康实业”）（以下合称“交
易对方”）合法持有的上海洁昊环保股份有限公司（以下简称“洁昊环保”或“标的公司”）合计 56.64%
股份。本议案尚未提交公司股东大会进行审议。
根据《发行股份购买资产协议》，本次交易标的资产暂定交易价格为 20,379.97 万元，本次交易的股
份对价合计为 20,379.97 万元。公司购买资产发行的股份种类为人民币普通股 A 股，每股面值为 1.00 元，
发行价格为 4.08 元/股，向交易对方非公开发行的股票数量合计为 49,950,910 股。上述最终发行价格及发
行数量以中国证监会核准的价格及发行数量为准。本次所发行的股票拟在上海证券交易所上市。本次重组
交易对方因本次交易取得的上市公司股份，自上述股份发行结束之日起 36 个月内（含 36 个月）不得转让。
自本次重组评估基准日（2017 年 12 月 31 日）（不含评估基准日当日）至交割日（含交割日当日）期
间为标的资产的过渡期间，标的资产在过渡期间产生的收益由公司享有，标的资产在过渡期间产生的亏损
（金额将由具有证券、期货相关业务资格的中介机构予以审核确认）由交易对方内部各方按其各自在标的
资产中的占比承担，并于标的资产交割完成后以现金形式对公司予以补偿。根据公司与交易对方签署的《业
绩承诺补偿协议》，本次交易的业绩补偿期为本次交易实施完毕当年及其后连续两个会计年度。如本次交
易在 2018 年 12 月 31 日前（含当日）实施完毕，则各交易对方承诺标的公司在 2018 年度、2019 年度、2020
年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润数分别不低于 2,700 万元、3,300 万元和
3,700 万元；若本次交易未能在 2018 年 12 月 31 日前（含当日）实施完毕，则业绩补偿期及承诺扣除非经
常性损益后归属于母公司所有者的净利润数由协议各方另行协商并签署补充协议予以确定。
公司有意向在本次交易标的资产交割完成后一个月届满之日起以现金方式收购除本次交易对方之外的
洁昊环保投资者所持洁昊环保股份（以下简称“剩余股份收购”），剩余股份收购价格与本次交易标的资
产作价一致，期间如洁昊环保派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项，剩余股份收购价格将
进行相应调整；前述剩余股份收购安排以本次交易完成为前提条件，但剩余股份收购安排是否实施不影响
本次交易的实施。
本次交易前，厚康实业直接持有洁昊环保 20.00%的股份，同时厚康实业为公司实际控制人姜照柏先生
所控制的企业，因此本次重大资产重组构成关联交易。
2、对外投资
（1）关于公司参与投资设立保险公司的进展
公司原拟与关联方上海中科合臣化学有限责任公司以及其他各方：上海永达置业发展有限公司、茌平
信友企业管理有限公司、传化集团有限公司、上海吉盛伟邦家居市场经营管理有限公司、杭州传化日用品
有限公司、上海临江控股（集团）有限公司、上海煜辰投资有限责任公司共同投资设立上海润中人寿保险
股份有限公司，该投资项目已中止。
（2）设立子公司
2017 年 8 月 8 日，本公司认缴出资 1,000.00 万元在天津设立全资子公司天津国中科创环保科技有限公
司（以下简称“天津科创”）。天津科创注册资本 1,000.00 万元，本公司认缴出资比例 100%。天津科创经
营范围：环境设备技术开发、咨询、转让、服务；环境评估服务；环境工程咨询、设计；机械设备、五金
交电、仪器仪表的批发兼零售；货物及技术的进出口业务。截止报告期末，本公司尚未实际出资，天津科
创未开展经营活动。
（3）设立联营企业
2017 年 2 月 28 日，本公司与上海朝希投资管理有限公司共同出资设立宁波国希投资管理有限公司（以
下简称“宁波国希”）。宁波国希注册资金人民币 500.00 万元，本公司认缴 245.00 万元，持股比例 49%。
宁波国希经营范围：投资管理，资产管理，企业管理咨询，实业投资，接受金融机构委托从事金融业务流
程外包，接受金融机构委托从事金融信息技术外包，投资咨询(除期货、证券)。(未经金融等监管部门批准
不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金融业务)。截止报告期末，本公司尚未
实际出资，宁波国希未实际开展经营活动。
3、处置资产
（1）2016 年 12 月 19 日，公司与天津国润源环保科技有限公司签定股权转让协议，将公司持有的控股
子公司天津国中润源污水处理有限公司（以下简称“国中润源”）全部 60%股权予以转让。本公司于 2016
年 12 月、2017 年 4 月收到全部股权转让款，并与 2017 年 5 月 10 日办妥工商变更手续。据此，自 2017 年
5 月 1 日起国中润源不再纳入本公司的合并范围。
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2017 年年度报告
（2）公司于 2017 年 12 月 13 日召开第六届董事会第三十七次会议、第六届监事会第二十三次会议审
议通过《关于全资子公司拟出售资产的议案》。公司全资子公司国中水务香港有限公司（以下简称“国中
香港”）于瑞典当地时间 2017 年 12 月 13 日分别与 Mikael Israelsson 及 Myacom Investment AB 签署《股
份购买协议》。国中香港将持有的 Josab 公司 6,477,255 股股份以 3.50 瑞典克朗/股，合计 22,670,392.50
瑞典克朗的价格转让给 Mikael Israelsson；将持有的 Josab 公司 11,000,000 股股份以 3.50 瑞典克朗/股，
合计 38,500,000 瑞典克朗的价格转让给 Myacom Investment AB 指定的第三方。股份转让款总额为
61,170,392.50 瑞典克朗。Myacom Investment AB 采取即时交割方式，于 2017 年 12 月 29 日完成交易并
支付款项。Mikael Israelsson 预计于 2018 年 3 月 20 日之前完成交割。Mikael Israelsson 截至本报告日
交割尚未完成。
本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，也不构成关联交易。
（3）公司于 2017 年 12 月 27 日召开第六届董事会第三十八次会议审议通过《关于拟转让赛领基金未
实缴股权的议案》。公司拟与中国国有企业结构调整基金股份有限公司（以下简称“结构调整基金”或“受
让方”）签署《关于转让赛领国际投资基金（上海）有限公司股权之股权转让协议》。公司拟向受让方转
让其持有的赛领国际投资基金（上海）有限公司（以下简称“赛领基金”）6.66%的公司股权，即对应的公
司未实缴的 60,000 万元的注册资本出资额。受让方以 0 元的价格受让公司持有的 6.66%的赛领基金股权。
本次转让已取得赛领基金其他股东确认放弃优先受让权。
本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，也不构成关联交易。
（4）公司于 2017 年 12 月 29 日召开第六届董事会第三十九次会议、第六届监事会第二十四次会议，
审议通过《关于公司出售资产的议案》。公司与宁波梅山保税港区碧莱投资合伙企业（有限合伙）（以下
简称“碧莱投资”或“买方”）签署《水务资产股权转让合同》，拟以人民币 1,090,139,432.20 元的价格
向碧莱投资转让公司所持有的 8 家子公司全部股权。具体包括：湘潭国中水务有限公司 81.80%股权、湘潭
国中污水处理有限公司 75.8125%股权、东营国中环保科技有限公司 100%股权、东营国中水务有限公司 55.13%
股权、涿州中科国益水务有限公司 100%股权、鄂尔多斯市国中水务有限公司 100%股权、齐齐哈尔国中水务
有限公司 100%股权、齐齐哈尔国中污水处理有限公司 100%股权。本次交易的定价依据为净资产溢价，转让
完成后，公司将不再持有上述公司的股权。该事项由 2018 年 1 月 19 日召开的 2018 年第一次临时股东大会
决议通过并授权董事会全权办理公司出售资产相关事宜。
本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，也不构成关联交易。
4、非公开发行股份
2016 年 12 月 30 日，公司接到中国证券监督管理委员会《关于核准黑龙江国中水务股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可[2016]3220 号），核准公司非公开发行不超过 198,310,900 股新股。截至
2017 年 2 月 24 日，本公司本次非公开发行 A 股股票实际已发行人民币普通股 198,310,900 股，每股发行价
格 4.80 元，共计募集货币资金人民币 951,892,320.00 元，其中：拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司
缴付认购资金 761,513,760.00 元、拉萨经济技术开发区永冠贸易有限公司缴付认购资金 190,378,560.00
元。扣除各项发行费用人民币 29,550,310.90 元且不包括人民币普通股（A 股）发行申购资金于冻结期间产
生的利息收入，实际募集资金净额为人民币 922,342,009.10 元。其中新增注册资本人民币 198,310,900.00
元，增加资本公积人民币 724,031,109.10 元。
根据公司本次非公开发行人民币普通股股票限售期安排，上述特定对象拉萨经济技术开发区厚康实业
有限公司及拉萨经济技术开发区永冠贸易有限公司所认购股份锁定期限为 36 个月。
经公司股东大会审议通过并经中国证券监督管理委员会核准，公司本次非公开发行新增股份
198,310,900 股于 2017 年 3 月 2 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。
公司于 2017 年 3 月 8 日召开第六届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》。
公司已于规定时间内完成上述新增股份涉及的工商变更登记手续，取得黑龙江省齐齐哈尔市工商行政管理
局换发的营业执照，注册资本和实收资本由 1,455,624,228 元变更为 1,653,935,128 元，其他内容不变。
《公司章程》完成相应备案手续。
5、股份质押
（1）2017 年 3 月 6 日，公司分别接到股东拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司（以下简称“厚康实
业”）和拉萨经济技术开发区永冠贸易有限公司（以下简称“永冠贸易”）的通知，厚康实业、永冠贸易
于 2017 年 3 月 6 日分别将其所持全部公司股份质押给兴业财富资产管理有限公司，质押期限 2017 年 3 月 6
日至 2020 年 8 月 13 日，股份性质为限售流通股。厚康实业持有公司股份 158,648,700 股，占公司总股本
的 9.59%；本次质押后累计质押股数为 158,648,700 股，占公司总股本的 9.59%。永冠贸易持有公司股份
39,662,200 股，占公司总股本的 2.40%；本次质押后累计质押股数为 39,662,200 股，占公司总股本的 2.40%。
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2017 年年度报告
（2）2017 年 6 月 16 日，公司接到第一大股东国中（天津）水务有限公司（以下简称“国中天津”）
告知函，国中天津已于 2017 年 6 月 16 日将此前质押给长城证券股份有限公司的 200,000,000 股无限售条
件流通股股票解除质押，并办理了质押登记解除手续。国中天津本次解除质押的股数为 200,000,000 股，
占公司总股本 1,653,935,128 股的比例为 12.09%。
2017 年 7 月 24 日，公司接到国中天津通知，国中天津已于 2017 年 7 月 24 日将其持有的本公司
180,000,000 股无限售条件流通股股票与长城证券股份有限公司进行股票质押式回购交易,并于同日办理了
股票质押式回购交易的有关手续。本次质押的初始交易日为 2017 年 7 月 24 日，购回交易日为 2018 年 7 月
19 日。本次股份质押后，国中天津累计用于质押的股份数为 180,000,000 股，占公司总股本的 10.88%。
6、行政处罚
本公司子公司国中（秦皇岛）污水处理有限公司（以下简称“秦皇岛污水”）于 2015 年 7 月 29 日收
到秦皇岛市环境保护局出具的《行政处罚决定书》（秦环罚字[2015]008 号）。秦皇岛市环境保护局认定，
国中（秦皇岛）污水处理有限公司排放水污染物，超过国家或者地方规定的水污染物排放标准和重点水污
染物排放总量控制指标，对国中（秦皇岛）污水处理有限公司作出罚款 12,993,228.18 元的行政处罚。公
司遵循谨慎性原则，于 2015 年度计提 12,993,228.18 元预计负债。2017 年 8 月 4 日，秦皇岛污水收到秦皇
岛市环境保护局出具的《行政处罚决定书》（秦环罚字[2017]006 号），对秦皇岛污水处以应缴纳排污费数
额 2 倍的罚款：罚款人民币 3,651,359.58 元。该笔罚款为秦皇岛市环境保护局对秦皇岛污水 2015 年 7 月
28 日《行政处罚决定书》（秦环罚字[2015]008 号）罚款人民币 12,993,228.18 元的重新裁定。秦皇岛污
水本期对预计负债采用未来适用法调整，计入 2017 年度营业外收入，影响公司净利润金额为 9,341,868.60
元。
7、关联方借款
公司因业务经营需要，经与关联方上海鹏欣（集团）有限公司商议，向鹏欣集团借款人民币 20,000 万
元。借款利率为合同签订日同期同档中国人民银行贷款利率，借款双方选择无担保履行。以上条款以正式
生效的《借款协议》为准。本报告期末，公司已全部偿还完毕。
公司因业务经营需要，经与第一大股东国中（天津）水务有限公司商议，自 2016 年 3 月 17 日起向国
中天津累计借款人民币 11,300 万元。本报告期末，公司已全部偿还完毕。
8、关键管理人员变动
（1）经公司董事长尹峻先生提名，并经公司第六届董事会提名委员会 2017 年第一次会议资格审查同
意，公司董事会决定聘任丁宏伟先生为公司副总裁兼首席运营官，任期自本次董事会会议审议通过之日起
至本届董事会任期届满之日止。公司董事会同意，在聘任公司总裁之前，授权丁宏伟先生代为履行公司制
度中应由总裁审批事项的权限。
（2）公司董事会于 2017 年 3 月 8 日收到董事周建和先生提交的书面辞职报告。周建和先生因工作变
动原因申请辞去公司第六届董事会董事职务。周建和先生辞职后，不再在本公司担任任何职务。根据有关
规定，周建和先生的辞职自其辞职报告送达董事会之日起生效。
（3）2017 年 3 月 30 日，经公司 2016 年年度股东大会审议通过《关于选举丁宏伟先生为公司董事的议
案》，经公司控股股东国中（天津）水务有限公司提名并经公司提名委员会资格审查，同意丁宏伟先生为
公司第六届董事会董事。
（4）2017 年 10 月 28 日，公司董事会收到公司董事会秘书刘玉萍女士递交的书面辞职报告。刘玉萍女
士因个人原因申请辞去公司副总裁、董事会秘书职务。刘玉萍女士辞职后，将不在公司担任任何职务。在
公司董事会聘任新的董事会秘书之前，由公司董事长尹峻先生代行董事会秘书职责。
（5）2018 年 3 月 16 日，公司收到副总裁王彦国先生递交的书面辞职报告。王彦国先生因个人原因申
请辞去公司副总裁职务。王彦国先生辞职后，将不在公司及公司下属各公司担任任何职务。
9、使用部分闲置募集资金购买银行理财产品
公司于 2017 年 4 月 27 日召开第六届董事会第三十二次会议、第六届监事会第十九次会议，审议通过
了《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，同意公司及子/孙公司在确保不影响募集资金
投资项目建设和募集资金使用的情况下，按照拟定的银行理财产品购买计划使用不超过 7.50 亿元（含 7.50
亿元）部分闲置募集资金进行现金管理，适时用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行理财产品。
在董事会审议通过之日起一年有效期限内，以上资金额度可以滚动使用。公司于 2018 年 1 月 8 日召开第六
届董事会第四十次会议、第六届监事会第二十五次会议，审议通过《关于延长使用部分闲置募集资金购买
银行理财产品有效期限的议案》，同意将公司及子/孙公司使用部分闲置募集资金购买安全性高、有保本约
定的保本型理财产品有效期限延长一年。在上述有效期限内，资金可以滚动使用金额不超过 5.50 亿元。
10、制订《股东分红回报规划（2018 年-2020 年）》
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根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37 号)和《上市
公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》等相关文件和《公司章程》的规定，公司董事会特制订《黑龙
江国中水务股份有限公司股东分红回报规划（2018 年-2020 年）》（以下简称“规划”）。公司未来三年
（2018 年-2020 年）的具体股东分红回报规划为：
（1）在满足利润分配条件的前提下，公司原则上每年度进行一次利润分配。公司可根据盈利情况和资
金需求状况进行中期利润分配。公司采取现金、股票或者现金与股票相结合方式分配股利；具备现金分红
条件时，优先采用现金分红进行利润分配。
（2）当公司当年盈利且累计未分配利润为正数，公司现金流能够满足公司持续经营和长期发展的需求，
同时公司无重大投资计划或重大现金支出等事项（募集资金投资项目除外）发生时，公司应当采取现金分
红方式进行利润分配。在满足现金分红的具体条件下，公司最近三年现金分红累计分配的利润应不少于最
近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
（3）当公司未分配利润为正且当期可供分配利润为正，且保证足额现金分红及公司股本规模合理的前
提下，董事会认为公司具有成长性、每股净资产的摊薄、股票价格与公司股本规模不匹配等真实合理因素
且已在公开披露文件中对相关因素的合理性进行必要分析或说明，且发放股票股利有利于公司全体股东整
体利益时，公司可以采取发放股票股利的方式进行利润分配。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
种类 提 账面 提 账面
比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风 4,800,000.00 100.00 429,500.00 8.95 4,370,500.00 7,600,000.00 100.00 10,500.00 0.14 7,589,500.00
险特征组
合计提坏
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
合计 4,800,000.00 / 429,500.00 / 4,370,500.00 7,600,000.00 / 10,500.00 / 7,589,500.00
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2017 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 2,700,000.00 9,500.00 0/0.50
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 2,700,000.00 9,500.00 0/0.50
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年 2,100,000.00 420,000.00 20.00
4至5年
5 年以上
合计 4,800,000.00 429,500.00
确定该组合依据的说明：
对于期末单项金额不重大且不需要单独计提坏账的应收款项，按账龄划分为若干组合计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 419,000.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 4,800,000.00 元，占应收账款期末余额合
计数的 100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 429,500.00 元。
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(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重 656,677,791.36 96.93 4,364,394.32 0.66 652,313,397.04 855,488,100.37 96.93 1,945,219.71 0.23 853,542,880.66
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 20,783,473.49 3.07 37,089.37 0.18 20,746,384.12 27,092,397.68 3.07 46,628.87 0.17 27,045,768.81
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 677,461,264.85 / 4,401,483.69 / 673,059,781.16 882,580,498.05 / 1,991,848.58 / 880,588,649.47
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位） 计提比例
其他应收款 坏账准备 计提理由
（%）
108,347,314.00 单项金额重大，500 万
湘潭国中污水处理有限公司
元以上
68,343,500.00 单项金额重大，500 万
东营国中水务有限公司
元以上
65,236,190.93 单项金额重大，500 万
东营国中环保科技有限公司
元以上
北京国中家源新型城镇投资发展有限 61,088,483.18 单项金额重大，500 万
公司 元以上
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2017 年年度报告
48,730,728.18 单项金额重大，500 万
涿州中科国益水务有限公司
元以上
47,266,502.52 单项金额重大，500 万
国水（昌黎）污水处理有限公司
元以上
35,878,382.63 单项金额重大，500 万
汉中市国中自来水有限公司
元以上
34,110,000.00 单项金额重大，500 万
宁阳磁窑中环水务有限公司
元以上
26,722,326.00 单项金额重大，500 万
齐齐哈尔国中水务有限公司
元以上
26,208,188.27 单项金额重大，500 万
鄂尔多斯市国中水务有限公司
元以上
24,627,225.50 单项金额重大，500 万
北京国中大华环保科技发展有限公司
元以上
沈阳经济区彰武爱思特水处理有限公 17,859,910.00 单项金额重大，500 万
司 元以上
15,424,650.00 单项金额重大，500 万
牙克石市国中水务有限公司
元以上
12,790,446.94 单项金额重大，500 万
国中（上海）环保科技有限公司
元以上
10,000,000.00 50,000.00 0.50 单项金额重大，500 万
荣县水务投资有限公司
元以上
43,743,943.21 4,262,894.32 5/10 单项金额重大，500 万
北京爱建同益经贸发展有限责任公司
元以上
5,300,000.00 26,500.00 0.50 单项金额重大，500 万
北京博雅宏远物业管理有限公司
元以上
5,000,000.00 25,000.00 0.50 单项金额重大，500 万
惠州雄越保环科技有限公司
元以上
合计 656,677,791.36 4,364,394.32 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 3,105,526.22 204.63 0/0.50
1至2年 6,788,199.00 5,941.00 0/0.50
2至3年 5,602,946.79 28,014.73 0/0.50
3 年以上
3至4年 2,085,801.48 1,929.01 0/0.50
4至5年 1,200,000.00
5 年以上 2,001,000.00 1,000.00 0/100.00
合计 20,783,473.49 37,089.37
确定该组合依据的说明：
对于期末单项金额不重大且不需要单独计提坏账的其他应收款，按账龄划分为若干组合计提坏账准备。
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2017 年年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,045,093.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,635,457.93 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
上海福激投资有限公司 1,625,000.00 银行存款
合计 1,625,000.00 /
其他说明
无
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 69,003.90
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
其他应收 履行的核销程 款项是否由关联交
单位名称 核销金额 核销原因
款性质 序 易产生
上海润中人寿保险股份 筹建费 69,003.90 项目中止 管理层审批 否
有限公司
合计 / 69,003.90 / / /
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 5,763,624.27 5,763,258.64
往来款 651,088,952.66 531,217,239.41
保证金 20,600,000.00 20,600,000.00
代扣代缴保险 8,687.92
股权转让款 325,000,000.00
合计 677,461,264.85 882,580,498.05
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(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项的 占其他应收款期末余额 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
性质 合计数的比例(%) 期末余额
湘潭国中污水处理有限公司 往来款 108,347,314.00 2 年以内 15.99
东营国中水务有限公司 往来款 68,343,500.00 3 年以内 10.09
东营国中环保科技有限公司 往来款 65,236,190.93 3 年以内 9.63
北京国中家源新型城镇投资发 往来款 61,088,483.18 2 年以内 9.02
展有限公司
涿州中科国益水务有限公司 往来款 48,730,728.18 2 年以内 7.19
合计 / 351,746,216.29 / 51.92
期末前五名其他应收款均为本公司的子公司，按照会计政策规定不计提坏账准备。
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
对子公司投资 1,913,648,574.97 1,913,648,574.97 1,790,940,882.97 1,790,940,882.97
对联营、合营企业投资
合计 1,913,648,574.97 1,913,648,574.97 1,790,940,882.97 1,790,940,882.97
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 减值
计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值 期末
准备 余额
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2017 年年度报告
青海雄越环保科技 28,785,000.00 28,785,000.00
有限责任公司
汉中市国中自来水 77,364,500.00 37,005,000.00 114,369,500.00
有限公司
齐齐哈尔国中污水 5,000,000.00 5,000,000.00
处理有限公司
齐齐哈尔国中水务 60,000,000.00 60,000,000.00
有限公司
鄂尔多斯市国中水 170,567,547.04 170,567,547.04
务有限公司
太原豪峰污水处理 77,959,348.90 77,959,348.90
有限公司
国中（秦皇岛）污 51,129,239.55 57,702,692.00 108,831,931.55
水处理有限公司
国水（昌黎）污水 40,341,766.58 40,341,766.58
处理有限公司
国水（马鞍山）污 60,411,255.59 60,411,255.59
水处理有限公司
东营国中水务有限 70,380,000.00 70,380,000.00
公司
北京中科国益环保 82,484,060.00 82,484,060.00
工程有限公司
涿州中科国益水务 86,382,500.00 86,382,500.00
有限公司
汉中市汉江供水实 9,548,445.31 9,548,445.31
业有限责任公司
湘潭国中水务有限 298,561,820.00 298,561,820.00
公司
东营国中环保科技 138,000,000.00 138,000,000.00
有限公司
国中水务香港有限 199,135,400.00 199,135,400.00
公司
湘潭国中污水处理 90,960,000.00 90,960,000.00
有限公司
牙克石市国中水务 96,930,000.00 37,000,000.00 133,930,000.00
有限公司
北京国中科创环境 45,000,000.00 45,000,000.00
科技有限责任公司
宁阳磁窑中环水务 20,000,000.00 20,000,000.00
有限公司
沈阳经济区彰武爱 2,000,000.00 2,000,000.00
思特水处理有限公
司
北京国中家源新型 51,000,000.00 51,000,000.00
城镇投资发展有限
公司
深圳市前海国中环 10,000,000.00 10,000,000.00
保投资发展有限公
司
荣县国中水务有限 10,000,000.00 10,000,000.00
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2017 年年度报告
公司
天津国中润源污水 9,000,000.00 9,000,000.00
处理有限公司
合计 1,790,940,882.97 131,707,692.00 9,000,000.00 1,913,648,574.97
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
2017 年 2 月 28 日，本公司与上海朝希投资管理有限公司共同出资设立宁波国希投资管理
有限公司（以下简称“宁波国希”）。宁波国希注册资金人民币 500.00 万元，本公司认缴 245.00
万元，持股比例 49%。宁波国希经营范围：投资管理，资产管理，企业管理咨询，实业投资，
接受金融机构委托从事金融业务流程外包，接受金融机构委托从事金融信息技术外包，投资咨
询(除期货、证券)。(未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社
会公众集(融)资等金融业务)。截止报告期末，本公司尚未实际出资，宁波国希未实际开展经营
活动。
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 16,872,854.31 4,621,791.70 6,792,452.83 1,967,243.64
其他业务 20,202,917.54 10,788,204.78
合计 37,075,771.85 4,621,791.70 17,580,657.61 1,967,243.64
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 1,013,362.50
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 35,499,863.02
处置可供出售金融资产取得的投资收益
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2017 年年度报告
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量
产生的利得
购入理财产品产生的投资收益 9,150,206.86 104,750.71
合计 10,163,569.36 35,604,613.73
6、 其他
□适用 √不适用
十八、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
3,555,331.84 包括：长期股权投资处置损益
非流动资产处置损益 4,884,416.48 元、固定资产处置损益
-1,329,084.64 元
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 1,425,042.94 注1
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府
补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 8,816,198.63 转让子公司股权时受让方延滞支付股权转
费 让款的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益 178,771.66
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值
部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 9,341,868.60 子公司秦皇岛污水预计负债转回
益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 10,088,664.42 公司及子孙公司购入银行理财产品产生的
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债 投资收益
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
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2017 年年度报告
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,231,376.56 注2
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -4,453,674.60 注3
所得税影响额 -6,024,328.36
少数股东权益影响额 202,838.20
合计 13,899,336.77
注 1：非经常性损益中不包括以下政府补助项目
项目 涉及金额 原因
湘谭国中水务有限公司 1,554,468.03 依据特许经营权协议第四章水价及水费之第 14 条规
定取得水费差额财政补贴。
鄂尔多斯市国中水务有限公司 146,145.03 依据财税（2016）11 号、12 号文件扩大政府性基金
免征范围的通知
国水(马鞍山)污水处理有限公司 1,315,930.03 增值税即征即退退税款
鄂尔多斯市国中水务有限公司 1,647,646.69 增值税即征即退退税款
齐齐哈尔国中污水处理有限公司 109,179.92 增值税即征即退退税款
天津国中润源污水处理有限公司 50,224.93 增值税即征即退退税款
太原豪峰污水处理有限公司 2,127,304.60 增值税即征即退退税款
青海雄越环保科技有限责任公司 776,746.33 增值税即征即退退税款
涿州中科国益水务有限公司 2,201,211.48 增值税即征即退退税款
国水（昌黎）污水处理有限公司 3,820,879.17 增值税即征即退退税款
合计 13,749,736.21
注 2：其他营业外收入和营业外支出明细
项目 涉及金额
罚款、赔款、违约金支出 -8,015,555.93
滞纳金支出 -1,665,370.91
赔款收入 163,753.80
诉讼执行款退回 135,114.35
其他 150,682.13
合计 -9,231,376.56
注 3：其他符合非经常性损益定义的损益项目
项目 涉及金额
单独进行减值测试的应收款项减值准备 -4,453,674.60
合计 -4,453,674.60
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.55 0.0111 0.0111
195 / 196
2017 年年度报告
扣除非经常性损益后归属于公司 0.12 0.0025 0.0025
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节备查文件目录
备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
报告期内在公司指定信息披露报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
备查文件目录
稿
董事长：尹峻
董事会批准报送日期：2018 年 3 月 30 日
修订信息
□适用 √不适用
196 / 196| 国中水务2017年年度报告（修订版） （下载公告） |
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| 公告日期:2018-06-05 |
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| 附件：公告原文 |
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