天宇股份(300702)_公司公告_天宇股份：2017年年度报告（更新后）新浪财经

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天宇股份：2017年年度报告（更新后）（下载公告）
公告日期:2018-05-31
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告(更新后) 2018 年 04 月 1 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人屠勇军、主管会计工作负责人王艳及会计机构负责人(会计主管人员)王冲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素： 1、市场竞争的风险原料药及医药中间体是公司核心业务，该行业的国际化分工合作特征十分明显。随着全球仿制药市场的蓬勃发展和国际原料药产业加快向发展中国家转移，中国和印度依靠成本优势迅速成长为主要原料药生产和出口国家。随着市场竞争的优胜劣汰以及国家推进产业结构优化升级、防止盲目投资和低水平扩张的法规和政策的推动，国内已经发展出不少资金实力和人才储备雄厚、技术和工艺领先的原料药及中间体生产企业，市场参与者的竞争实力不断增强。此外，尽管原料药及中间体行业属于资金密集型与技术密集型的行业，但仍有新的竞争者加入该领域。原料药及中间体行业竞争者实力的增强以及新竞争者的加入，市场整体供给能力增强，市场供应结构发生变化，公司面临的市场竞争可能加剧，进而可能对公司经营业绩产生不利影响。 2 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、产品类别相对集中的风险公司多年来专注于沙坦类原料药及中间体的研发和生产，储备了系列化的沙坦类原料药及中间体产品，积累了丰富的化学合成工艺技术，拥有较强的技术优势和规模优势。2015 年、2016 年、2017 年，沙坦类原料药及中间体的收入占公司主营业务收入的比重分别为 74.56%、64.55%、68.43%。尽管近年来公司不断研究开发新的药品种类，深入研究心脑血管专利药物，并不断大力发展 CMO 业务，丰富了公司的产品种类，但沙坦类原料药及中间体的销售收入依旧占有较大的比重。 3、CMO 业务发展不及预期的风险公司 CMO 业务系公司为国际制药公司提供“定制生产”或“定制研发+定制生产”服务的新业务，毛利水平较高。公司前期在 CMO 业务领域的持续投入，使得公司 CMO 业务发展较快，对公司近两年业绩增长产生了重要作用。尽管目前公司 CMO 业务已与多家客户进行合作，但从 CMO 业务实现的销售收入来看，绝大部分的 CMO 业务收入来源于通过经销商 ASH-LONGCHEM CO.,LTD 向最终委托客户默克（Merck）销售抗艾滋病类药物中间体的收入，最终委托客户及品种相对单一；若公司 CMO 业务发展不能及时拓展新的客户和产品，丰富 CMO 业务的盈利品种，可能导致 CMO 业务发展不及预期的情形，进而影响到公司的业绩增长情况。 4、产品质量控制的风险由于药品直接关系人体健康甚至生命安全，因此政府药品监督管理部门及制剂生产企业对于原料药及中间体产品的品质要求较高。公司产品主要用于生 3 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文产制剂或是原料药，产品结构和产品种类丰富，存在原材料种类多、生产流程长、生产工艺复杂等特点，在原材料采购、产品生产、存储和运输等环节操作不当都会影响产品的质量。公司严格按照国家药品 GMP 规范建立了一整套质量管理体系，并确保其得到贯彻执行，部分产品生产质量管理体系也符合美国、欧盟等市场的规范要求。公司生产质量控制制度涵盖了原料采购、生产、物料、设备设施、检验、包装标签、质量保证等各个环节，有效保障了公司生产经营全过程的稳定性和可控性，保证了产品质量的稳定和安全。但随着公司经营规模的持续增长，对公司产品质量控制水平的要求也日益提高，如果公司的产品质量控制能力不能适应经营规模持续增长的变化以及日益严格的监管要求，将可能对公司的经营产生不利影响，甚至引起索赔、停产等风险。 5、新产品上市的风险随着医药行业的发展和市场需求的变化，医药市场的竞争愈加激烈，制药企业为了降低经营风险以及保持市场竞争地位，实现产品结构的不断优化升级，向产业链中附加值更高的环节发展，需不断地投入新药品的研发生产中，创新优化研发工艺、生产工艺。新产品开发的风险主要体现为开发失败、被他人抢先注册、开发成功后市场需求不足等。从实验室阶段到规模化生产阶段，为解决放大过程中的技术问题，必须同时对外部环境、气候、合成条件、技术工人熟练程度等因素进行综合考虑，任何一个环节出现问题，都可能对规模化生产产生重大影响。虽然公司依托于十多年研发生产积累的技术优势，不断提高研发能力，并在前期做好详尽的市场调研，但由于新药品监管审批的要求愈发严格，研发生 4 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文产投入要求越来越高，可能使得公司新产品的开发面临一系列的不确定风险，对公司盈利能力的持续增长带来不利影响。 6、产品被替代的风险沙坦类抗高血压药物上市已有 20 年左右的时间，药品的疗效、毒副作用等已经充分接受市场检验，并拥有较为稳定的市场份额，但并不排除随着时间的推移、用药量的累积以及检测技术的进步，有新的不良影响显现出来，有可能对公司的产品销售产生不利的影响。同时，随着现代医学手段的发展以及化学、生物制药等技术的进步，新的治疗手段、新的替代性药品可能出现并实现重大突破，可能对现有药品产生较大的冲击。因此，公司部分原料药产品存在被替代的风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 120,000,000 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股. 5 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 9 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 13 第三节公司业务概要 ..................................................................................................................... 18 第四节经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 32 第五节重要事项.............................................................................................................................. 51 第六节股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 57 第七节优先股相关情况 ................................................................................................................. 57 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 58 第九节公司治理.............................................................................................................................. 64 第十节公司债券相关情况 ............................................................................................................. 69 第十一节财务报告 ......................................................................................................................... 70 第十二节备查文件目录 ............................................................................................................... 149 6 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文释义释义项指释义内容公司，发行人指浙江天宇药业股份有限公司天宇有限指浙江天宇药业有限公司，公司前身圣庭投资指浙江台州圣庭投资有限公司景林创投指上海景林创业投资中心（有限合伙）临海天宇指临海天宇药业有限公司滨海三甬指滨海三甬药业化学有限公司上海新埠指上海新埠医药科技有限公司昌邑天宇指昌邑天宇药业有限公司豪博化工指浙江豪博化工有限公司仕嘉医化指台州市仕嘉医化有限公司联科小贷指台州市黄岩联科小额贷款股份有限公司滨海宏博指滨海宏博环境技术服务股份有限公司圣庭生物指浙江圣庭生物科技有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会登记机构指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司保荐机构、主承销商指中信建投证券股份有限公司《公司章程》指《浙江天宇药业股份有限公司章程》《股东大会议事规则》指《浙江天宇药业股份有限公司股东大会议事规则》《董事会议事规则》指《浙江天宇药业股份有限公司董事会议事规则》《独立董事工作制度》指《浙江天宇药业股份有限公司独立董事工作制度》《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》中国证监会指中国证券业监督管理委员会巨潮资讯网指 www.cninfo.com.cn，中国证监会指定创业板信息披露网站元/万元/亿元指人民币元/万元/亿元报告期指 2017 年度 Active Pharmaceutical Ingredients，即药物活性成份，是构成药物药原料药（API）指理作用的基础物质，通过化学合成、植物提取或者生物技术等方法所制备的药物活性成份 7 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 Contract Manufacture Organization，合同定制生产，主要为跨国制药 CMO 指公司提供药品研发、生产、销售等定制服务以化学合成为主要方法生产制造的原料药，是原料药体系中最大的化学原料药指组成部分 Intermediates，原料药工艺步骤中产生的、必须经过进一步分子变医药中间体指化或精制才能成为原料药的一种物料原创性的新药，经过对化合物层层筛选和严格的临床试验后得以获原研药、专利药指准首次上市并拥有专利保护的药品与原研药在剂量、安全性和效力、质量、作用以及适应症上相同的仿制药指一种仿制品《Good Manufacturing Practice》，《药品生产质量管理规范》，对生产 GMP 指药品所需要的原材料、厂房、设备、卫生、人员培训和质量管理等均提出了明确要求《Current Good Manufacture Practice》，《动态药品生产管理规范》， cGMP 指是美国、欧洲和日本等国家执行的国际 GMP，也被称为“国际 GMP 规范” 8 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称天宇股份股票代码公司的中文名称浙江天宇药业股份有限公司公司的中文简称天宇股份公司的外文名称（如有） Zhejiang Tianyu Pharmaceutical Co., Ltd. 公司的法定代表人屠勇军注册地址浙江省台州市黄岩江口化工开发区注册地址的邮政编码 318020 办公地址浙江省台州市黄岩江口化工开发区办公地址的邮政编码 318020 公司国际互联网网址 www.tianyupharm.com 电子信箱 stock@tianyupharm.com 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名王艳姜露露联系地址浙江省台州市黄岩江口化工开发区浙江省台州市黄岩江口化工开发区电话 0576-89189669 0576-89189669 传真 0576-89189660 0576-89189660 电子信箱 stock@tianyupharm.com stock@tianyupharm.com 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点公司证券部四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙） 9 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文会计师事务所办公地址浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座签字会计师姓名赵海荣、章伟杰公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间北京市东城区朝阳门内大街 2017 年 9 月 19 日至 2020 年中信建投证券股份有限公司陈菁菁、蒋潇 2 号凯恒中心 12 月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年本年比上年增减 2015 年营业收入（元） 1,188,282,809.36 1,082,338,823.51 9.79% 840,085,268.54 归属于上市公司股东的净利润 100,182,148.23 122,337,689.60 -18.11% 50,354,815.24 （元）归属于上市公司股东的扣除非 95,383,275.78 116,979,344.79 -18.46% 44,711,553.82 经常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 88,516,869.69 164,739,556.80 -46.27% 14,751,417.38 （元）基本每股收益（元/股） 1.030 1.36 -24.26% 0.56 稀释每股收益（元/股） 1.030 1.36 -24.26% 0.56 加权平均净资产收益率 12.64% 22.25% -9.61% 10.60% 本年末比上年末增 2017 年末 2016 年末 2015 年末减资产总额（元） 2,106,652,190.74 1,515,028,110.66 39.05% 1,326,352,111.97 归属于上市公司股东的净资产 1,287,660,339.26 607,309,491.03 112.03% 495,771,801.43 （元）六、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 286,586,739.31 322,426,777.69 273,960,759.90 305,308,532.46 归属于上市公司股东的净利润 31,148,070.91 44,217,050.58 30,746,610.77 -5,929,584.03 归属于上市公司股东的扣除非 28,932,875.65 42,907,705.56 28,665,461.48 -5,122,766.91 10 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 -34,493,598.00 76,411,534.49 35,444,552.98 11,154,380.22 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产 -6,886,420.46 -577,717.00 -895,927.25 减值准备的冲销部分）越权审批或无正式批准文件的税收返 85,660.48 73,797.86 还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 8,813,183.94 7,058,387.03 6,178,039.44 量享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 3,895,620.96 1,324,829.57 2,963,040.58 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支 -175,587.85 -1,032,333.76 -1,308,351.51 出其他符合非经常性损益定义的损益项目 10,000.00 减：所得税影响额 847,924.14 1,510,481.51 1,367,337.70 合计 4,798,872.45 5,358,344.81 5,643,261.42 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 11 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 12 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求参照披露药品生物制品业（一）公司主营业务及主要产品情况公司主营业务是化学原料药及中间体的研发、生产和销售，按照业务类型可分为原料药及中间体的非CMO业务和原料药及中间体的CMO业务，产品主要包括抗高血压药物原料药及中间体、抗哮喘药物原料药及中间体、抗病毒药物中间体等。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。（二）公司主要经营模式 1、非CMO业务经营模式（1）采购模式公司实行集中统一的采购模式，由采购部根据生产部门的原辅材料消耗计划和仓储部门的库存情况统一负责原材料和辅料的供应。公司采购部根据历年业务往来情况，对供应商进行评估，经质量部批准后确定合格供应商名单，建立供应商档案，以提高原辅材料的质量、供应及时性及成本的可控性。公司主要从合格供应商直接采购原材料，部分产品通过向贸易经销商进行采购；公司通过逐步建立以供应商管理为主的采购供应流程，提高供应链的柔性，从而降低供应链的运行成本和资金占用，为“合理库存”管理及推进“零库存”管理奠定良好基础。公司采购的原辅材料进入公司后由仓库管理人员保管、点收，并由质控中心对原辅料进行取样、检验、检测合格后，按照原辅料的不同性质进行分类、分库（或分区），按批存放。（2）生产模式公司生产模式主要可分为两种：第一，对于成熟的、市场需求量大的产品，在符合GMP要求的基础上，公司安排专用车间进行生产，并根据产品需求量确定相应的最低库存量、最高库存量。通常情况下，公司会结合在手订单情况与当下库存情况确定生产计划，当库存量在满足订单需求后低于最低库存量或不能满足订单需求时，公司便会组织生产，并保证合理的库存。这样的生产模式可以保证公司在相对较低的库存水平下保证对客户供货的及时性，同时可以使公司的生产计划更具有可控性。第二，对于市场需求量不大、按订单定制生产的品种，主要包括CMO业务相关产品等，在符合GMP要求的基础上，公司安排多功能车间进行生产。多功能车间可用于生产多个品种，但在产品生产切换时，需对车间设备进行清洗、改造等，新产品还需对员工进行培训，因而每一次车间产品的切换都需要较大的切换成本。在该情况下，公司通常会要求客户向公司下达3-6 个月的订单计划，之后公司根据订单计划和总需求安排设备、人员及原材料采购，通过一次性生产备足存货，满足订单需求，从而提高设备利用率及生产效率，降低生产成本。根据具体产品的不同，公司产品的生产周期通常为10天至1个月。在整个生产流程当中，生产部负责各生产区间的协调与调度工作；安全环保部负责对生产过程中的安全、环保进行全程监督；质量部负责对生产过程的各项关键质量控制点和流程进行全程监督，以及产品入库前的质量检验。（3）销售模式公司化学原料药及中间体产品最终主要销往欧洲、美国、日本、韩国等海外国家和地区，产品的最终用户主要是国内外原料药或制剂生产企业；公司的销售模式主要可以分为直销和经销。 1）就国外市场而言，公司产品以直销为主，部分产品通过国内专业的外贸公司间接出口给海外客户。在直销模式的出口业务中，公司直接与国外终端制药企业签订销售合同，有利于维护客户关系，保证客户的稳定供货，减少中间环节费用，降低成本。随着公司业务规模和客户基础的增长，以及与优质客户合作关系的深化，公司直销模式出口的比例有望稳步上升。 13 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司部分产品通过销售给国内的专业化外贸公司进而销售给国外客户，经销的模式使得公司产品的营销手段和层次更为丰富。一方面，在产品开发初期，公司通过与国内外专业外贸公司建立良好的合作关系，利用专业外贸公司的市场开拓能力和客户渠道，积累了一些重要的国外客户资源；经过多年合作，公司与专业外贸公司及国外终端客户之间建立了透明、相互分工、相互支持的三方合作关系。另一方面，国外原料药及中间体最终客户除了大型国际医药巨头，也有数量较多的中小型制药企业，其按生产用料计划定期向国内专业外贸公司采购多种原料并集中托运，有助于提高其采购效率、降低采购成本。国内专业外贸公司具有的信息优势及采购整合优势使其拥有部分稳定的海外客户，公司与此类专业外贸公司在合作中可互相支持、彼此促进、合作共赢。 2）就国内市场的终端客户而言，公司主要采取直销的销售模式，以便于为客户提供及时、优质的产品和服务。 2、CMO业务经营模式（1）生产模式公司CMO业务通常采取“以销定产”的生产模式，主要根据客户的订单需求量安排生产，但出于公司部分CMO业务产品被安排在多功能生产车间进行，为充分利用车间及设备，公司也会根据客户的实际需求量安排生产，在完成备货后对车间进行切换用于生产其他产品品种。（2）采购模式公司CMO业务涉及产品为中间体产品，上游行业为精细化工行业。CMO业务链一般从原料药的起始物料开始，通过采购基础化学原料进而加工为起始物料、中间体产品或者原料药产品，具体采购情况主要由公司的生产计划需求决定，采购模式与非CMO业务相同。（3）销售模式公司CMO业务销售主要可分为两种模式，具体如下：模式一：公司直接与最终委托方客户建立业务合作，该模式包括公司现有的终端制药客户直接向公司询问业务并建立业务联系以及公司主动进行市场开发与新的终端制药客户建立业务联系。模式二：公司通过借助国内外CMO贸易服务商积累的客户资源，与最终委托客户建立业务合作。通常情形下，公司CMO业务与最终委托方客户进行业务合作的流程如下： 1）公司对客户的RFI（Request For Information，信息邀请书）进行回复，包括公司的产品结构、取得的国外注册证书、生产能力等基本信息； 2）公司与客户签订保密协议（CDA），若通过CMO贸易服务商与最终委托客户合作，则通常会签订三方保密协议； 3）接受客户对公司的质量管理、EHS管理等方面进行现场调查； 4）客户将CMO业务的具体化合物告知公司，以客户转移的技术工艺或公司自己研发的技术工艺估算成本并向客户报价； 5）实验室生产样品交由客户检验； 6）样品检验通过，公司进行验证批（中试放大）生产，客户审查； 7）审查通过后公司与客户签订质量协议；客户向公司下达订单采购，若是与CMO贸易服务商合作，客户通过CMO贸易商向公司下订单。（三）行业周期性和区域性特点 1、原料药行业 1）弱周期性特征。我国原料药产品按习惯通常可以分为大宗原料药、特色原料药和专利原料药三类。公司原料药及中间体的非CMO业务涉及产品按以上习惯划分属于特色原料药，主要用于生产专利到期或即将到期的仿制药。原料药行业周期性特征较弱，也无明显季节性特征。这主要系医药行业消费支出与国家经济发展水平、国民生活质量和收入水平等因素存在较强的相关性，再加之全球人口老龄化进程的加快，大众对医药产品的需求比较旺盛所致。 2）地域特征。我国医药中间体和原料药的生产企业地域集中度较高，尤以浙江台州及江苏中部一带为甚，区域内企业数量众多。相对集中的产业分布有利于产业配套和人才集聚，降低企业的运营成本。 2、医药CMO行业 1）周期性波动特征。医药CMO业务下游行业为医药研发及生产，制药公司的研发及生产情况最终受医药整体行业的市场需求影响，因而医药CMO行业与医药行业一直均呈现相对弱周期的特征。但对于CMO供应商而言，其单个订单的收入主要受下游客户的药品所处的阶段影响，具体包括临床试验、注册申请或已上市销售等阶段，下游药品所处阶段的不同会使得CMO供 14 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文应商的订单收入存在数量级的差异，因为更多受制药公司药品研发及上市周期的影响。 2）区域性分布特征。宏观上看，近年来医药定制研发生产行业正呈现从北美、欧洲及日本等发达国家和地区向中国、印度等新兴国家逐步转移的趋势。微观上看，由于CMO业务与普通原料药在生产方面具有相通性，通常实力较强的原料药生产企业在研发实力配套提升的情况下均有可能发展CMO业务，这也是国际制药企业在选择CMO供应商时会考虑的因素之一。因而 CMO业务的区域分布与原料药有重合之处，如浙江台州及江苏中东部一带。（四）公司所处的行业地位公司是国内规模最大、品种最为齐全的沙坦类抗高血压药物原料药及中间体生产企业之一。原料药行业产业链中，各个原料药生产厂商直接提供原料药或向下游厂商提供中间体由其进一步加工为原料药供应市场。公司在沙坦类药物的供应链中，既为终端制剂客户提供原料药，也为原料药客户提供中间体。公司是沙坦类抗高血压药物原料药及中间体出口数量较大的国内厂商之一。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明无形资产同比增长 35.57%，购入子公司合并所致在建工程同比增长 125.55%，购入子公司合并所致其他流动资产同比增长 2,979.74%，系部分募集资金用于理财所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求参照披露药品生物制品业公司作为国内最具竞争优势的沙坦类药物原料药及中间体的主要供应商之一，公司的核心优势在于专注化学原料药及其关键中间体的合成工艺研究、专利申请及规模化生产，公司强调体系化的管理，不断提升服务于客户的产品注册认证能力以及自身产品的注册认证能力，以技术创新和产品注册认证为推动力，将产品“做精、做细、做强”，从而不断提升自身的竞争力和市场占有率。（1）技术研发优势公司是国家级高新技术企业，先后被认定为国家级火炬计划高新技术企业、沙坦类药物省级研发中心、省级科技创新载体和省级创新型试点企业，并承担了多项国家火炬计划项目和科技部中小企业创新基金项目，目前已取得13项发明专利。公司自成立以来一直专注于化学原料药及医药中间体的研发，重视新产品、新工艺的研发和技术创新工作，建立起以市场为导向的研发管理体制，并将其视为企业核心竞争力的重要组成部分。公司坚持以市场为导向开展研发工作，通过深入分析国际重要专利药物的专利情况、市场竞争格局以及仿制药企业的竞争策略，早在1999年公司就已将沙坦类原料药作为研发工作的重点，并取得了该系列产品的先发优势。在沙坦类药物原料药研发积累的基础上，公司通过多年持续的研发投入，在格氏反应、金属催化偶联反应、手性不对称合成（包括不对称还原、烷基化反应）、杂环化合物合成等多项技术领域达到了国际先进水平，为公司后续发展奠定了坚实的技术基础。 15 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文浙江省心脑血管类药物研究院是公司研发体系的主要载体，研究院充分结合了内部、外部的研发力量，承担起公司新产品和新工艺的研发和创新理论的研究及开发应用职能。研究院内部包括降血压药物研究所、降血糖药物研究所、抗凝血药物研究所、制剂研究所、抗哮喘及其他药物研究所等研究机构，并通过“自主开发+合作研发”的综合研发模式，与外部专业医药研发机构建立了联合研发机制，内外部有机结合的研发体系使得公司能够站在行业研究的最前沿，及时把握行业发展的方向，不断提高公司的自主创新能力和市场竞争力。此外，研究院还建有相当规模的中试车间和分析研究所，能够确保公司科研成果的顺利转化。（2）生产工艺优势公司凭借多年的生产经营积累和技术研发创新，通过工程设计、工艺优化、节能减排等方面的持续跟踪和改进，不断提升绿色合成技术，降低生产成本，强化合成质量控制。生产技术方面的优势是促使公司发展成为沙坦类药物原料药及医药中间体细分市场龙头企业的重要原因，主要体现在以下几个方面： ①通过多年的生产实践和技术研发，公司积累了大量的工艺技术储备，形成了资源循环利用的绿色生产工艺体系，一方面减少了生产过程中化学溶剂的使用量，大幅降低了污染物和废水的排放量，另一方面增加了溶剂的循环使用效率，化学溶剂的使用量比传统工艺减少了近20%，有效降低了产品的生产成本。 ②通过持续的设备更新与改造，积累了丰富的设备集成经验，实现合成设备的先进性、完整性和通用性，确保了公司多产品系列的合成生产制造能力，并提高了产品收率。 ③公司严格遵照中国药品GMP 规范以及欧美cGMP 药品规范和理念，建立起全面的质量管理体系，确保产品质量符合国内外药品监管体系的要求。（3）规模优势公司主导产品为沙坦类抗高血压药物原料药及中间体。经过在沙坦类原料药及中间体行业近20年的生产经营，公司已发展成为该细分领域国内生产规模最大、品种最全的沙坦类抗高血压药物原料药及中间体的生产企业之一，规模优势突出：一方面，规模优势使公司在原料采购、成本控制等方面具有显著的规模效应；另一方面，在规模优势的基础上，公司通过不断拓展产业链和持续优化生产工艺，形成了覆盖面宽、相关性强、技术及功能相辅相成的心脑血管药物产品系列，又进一步促进了规模优势的发挥。随着公司在心血管药物领域的相关原研药专利逐步到期，公司产品的销售规模将随着相关原料药需求量一同快速增长，规模优势将进一步凸显。（4）客户资源优势医药中间体及原料药的质量直接决定了最终制剂产品的品质，因此，大型制剂生产企业在选择医药中间体及原料药供应商时，对供应商技术能力、环保、职业健康、质量管理、供应稳定性、交货期等各方面有着严格的综合考评和准入制度。经过在沙坦类抗高血压药物领域研发、生产的长期积淀，凭借优良的产品品质、满足客户需求的全系列产品和突出的技术及质量文件的服务能力，公司获得了高端客户的认可，赢得了良好的市场声誉。公司始终坚持为客户提供最优质的产品和服务的理念，致力于全面提升服务客户的能力、效率和态度，能够为客户提供大部分的产品文件及技术资料，能够根据客户的审计报告及时采取纠正措施并跟踪落实到位，得到了客户充分的认可。经过长期的业务合作，公司与优质客户建立了相互依存、关系稳定的合作关系，客户范围覆盖国际原研药、仿制药巨头企业以及其它具有国际或区域影响力的医药企业，包括梯瓦（Teva）、诺华（Novartis）、赛诺菲（Sanofi）、美兰（Mylan）、凯茂（Chemo）、默克（Merck）等。通过与跨国医药企业的长期合作，有助于公司吸收先进的管理经验和生产技术，了解医药行业最新的发展动态，也为公司业绩的稳定增长奠定了基础。（5）管理优势公司拥有一支素质高、经验丰富，市场应变能力强且适应国际化发展要求的管理团队，管理领域涵盖了研发、质控、生产、销售、财务等多个方面，并结合公司实际情况，在生产、采购、人力、研发等方面建立了现代化、科学化和规范化的管理控制体系。在医药行业持续增长和国际原料药制造产业向我国转移的有利背景下，管理层结合自身优势，确立了重点发展市场前景广阔的特色原料药产品，并加快国际认证进程，增加高附加值原料药出口的发展策略。公司管理层的决策能力和执行能力为公司未来的持续健康发展提供了有力保障。 16 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司建立了质量、环境、职业健康安全管理体系，通过加强GMP规范生产和EHS 规范管理，以项目合作为平台引进国际先进的生产管理模式和数字化管理模式，逐步深化了定额管理、现场管理、GMP管理、EHS管理及班组建设等基础工作，逐步完善了标准化、规范化的生产工艺文件体系和标准化操作规程，不断提高了生产工艺和标准化作业管理水平。公司已建立起完善的技术标准、工作标准和管理标准体系，能够有效的保障公司组织运行的效率，为不断巩固和加强核心竞争力提供了有力保障。（6）区位优势公司位于浙江省台州市。台州作为全国医药化工行业聚集区域之一，拥有医化企业近500 家，涉及医药化工上下游产品 500 多种，已形成较完整的产品链，并逐步形成抗生素类、抗肿瘤类、心脑血管类优势产品，具有较强的产业基础和产品配套能力，在全国医化行业中占有重要的地位。经过近30多年的发展，台州医化行业在产品研发、生产管理、项目管理、工程建设、市场营销等方面积累了大量不同层次的人才，为行业的发展储备了丰富的人才资源。此外，台州在地域上毗邻上海、杭州等高校及科研机构聚集的地区，具有明显的研发区位优势。 17 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2017年，公司继续遵循国际医药行业的市场规律，努力拓宽医药高端市场在公司销售中的占比，重视国内市场的原料药注册。为顺应新时代要求，为确保公司持续、健康、高质量发展，适应日益完善的社会法制背景，公司狠抓安全、环保、GMP 合规性要求，积极转变思想、思维方式和管理方式，加快管理与制度创新、产品创新、技术创新和战略创新，及时跟进社会、行业环境变化，努力把握国际营商环境。在公司董事会的领导下，管理层带领全体员工发扬吃苦耐劳和艰苦奋斗的精神，加快企业转型升级，稳步推进各项工作的有序开展，较好地实现了2017年度各项经济指标及管理目标。报告期内，公司实现全年实现营业收入1,188,282,809.36元，较上年同期增长了9.79%；归属于上市公司股东的净利润 100,182,148.23元，较上年同期下降18.11%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润95,383,275.78元，较上年同期下降18.46%。 2017年，公司开展的重点工作情况具体如下： 1、合理布局产品市场、有效推进客户开发，保质保量做好为客户服务。 2017年，公司紧跟行业发展和市场变化，加快市场结构调整及布局，优化产品结构，优化销售渠道，及时调整营销战略。公司总销售额创历史新高，其中原料药销售额比去年同期增长36.31%。在巩固好现有市场与现有客户的同时，积极开拓新市场、新客户，加强内部各系统的沟通交流，确保客户订单的及时交付，为客户提供高效、优质的服务。 2、规范日常的GMP管理工作，质量管理水平稳步提升在国内外高强度监管的新形势下，公司以引导、培训、监督相结合，规范日常的GMP管理工作，进一步完善数据可靠性的管理，建立了一系列的数据可靠性管理制度。实现药品质量管理的规范化、常态化，有效保证GMP管理系统的运行。报告期内，公司顺利通过国际、国内药品监督管理局的GMP、药品注册等现场检查共十次，其中包括美国FDA、中国CFDA、日本PMDA 的GMP现场检查。 3、组织推进产品国际国内注册工作，促进公司可持续发展国际国内规范药品市场对药品上市（包括原料药）均有明确和严谨的注册评审与法规要求。较强的产品注册认证能力是公司原料药及中间体业务可持续发展的基础之一，是研发成果产业化的重要步骤。报告期内，公司精心组织并积极落实国际、国内产品注册计划，产品注册项目稳步推进，取得了一定成绩，其中，国内注册方面获得了孟鲁司特钠的注册批件和厄贝沙坦生产工艺变更的补充申请批件；完成了阿齐沙坦和替格瑞洛原料药化药3类申报生产的注册申报。国际注册方面，获得了坎地沙坦酯更新的CEP证书，递交了缬沙坦 CEP变更文件至EDQM；向FDA递交了缬沙坦的DMF文件；递交了坎地沙坦酯更新的 DMF文件至加拿大；依折麦布的ASMF文件递交至欧洲十三个国家2018元月已被批准。产品的注册成功将有效促进公司的发展。 4、进一步加强生产系统管理，创新增效、提高产品生产能力和规模。公司通过合理安排生产计划，合理调度和跟踪生产过程，通过强化生产过程控制和6S现场管理，管控生产流程的各个节点，提高管理能力和管理效率，使内部管理更规范化。对公司拳头产品重新做了系统设计，突破工艺过程瓶颈，实现设备与工艺的完美配置，运用新装备优化流程，提高单元操作效率，提升设备利用率，使整条生产线更高效，扩大产能，降低成本。同时采用管道化、密闭化的输送，改善操作环境、减少交叉污染，提高产品的质量，提升产品的市场竞争力，充分保障公司未来销售的需求。 5、注重研发投入，丰富公司产品种类公司强大的研发投入为公司的可持续发展奠定基础，公司建有心脑血管类药物研究院和上海研发中心为公司的研发创新载体，承担公司新产品的研发以及对产品生产工艺的持续优化。报告期内，公司研发费用投入金额59,20.98万元，公司坚持 “研发一代，储备一代、生产一代”的产品开发策略，结合市场表现筛选新的原料药品种，并对现有的产品生产工艺进行二次开发，努力降低生产成本，保持公司产品的竞争力。 6、进一步完善公司EHS组织结构，确保公司生产安全、高效。报告期内，公司调整EHS系统，完善组织架构，实施专员化管理，更加突出EHS管理岗位的精细化和专业化，加强监督管 18 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文理。顺利的通过了安全标准化换证审查、三体系换证审查、2次EHS审计及政府职能部门各类检查。加强员工EHS的教育培训，使员工整体素质在满足要求的基础上有了较大的提高，也使管理人员的EHS管理技能有了较大的提升，从而确保公司生产安全、高效。二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：否营业收入整体情况单位：元 2017 年 2016 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 1,188,282,809.36 100% 1,082,338,823.51 100% 9.79% 分行业原料药 397,463,942.46 33.45% 291,595,131.99 26.94% 36.31% 医药中间体 748,667,857.00 63.00% 724,989,797.44 66.98% 3.27% 其他 42,151,009.90 3.55% 65,753,894.08 6.08% -35.90% 分产品降血压类原料及 812,722,245.39 68.39% 698,066,423.96 64.50% 16.42% 中间体抗哮喘类原料及 66,323,743.10 5.58% 61,485,996.22 5.68% 7.87% 中间体抗病毒原料及中 159,470,210.95 13.42% 91,585,206.17 8.46% 74.12% 间体 19 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 CMO 72,418,649.06 6.09% 125,510,974.44 11.60% -42.30% 其他 77,347,960.86 6.51% 105,690,222.72 9.76% -26.82% 分地区内销 506,253,309.74 42.60% 418,398,584.71 38.66% 21.00% 外销 682,029,499.62 57.40% 663,940,238.80 61.34% 2.72% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业原料药 397,463,942.46 246,793,265.70 37.91% 36.31% 31.10% 2.47% 医药中间体 748,667,857.00 471,712,559.50 36.99% 3.27% 4.70% -0.86% 分产品降血压类原料 812,722,245.39 501,683,228.88 38.27% 16.42% 14.99% 0.77% 及中间体抗病毒原料及 159,470,210.95 111,089,431.83 30.34% 74.12% 49.45% 11.50% 中间体分地区内销 506,253,309.74 329,342,947.57 34.95% 34.95% 34.77% -0.11% 外销 682,029,499.62 409,726,850.72 39.93% -3.36% -5.25% 1.20% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否行业分类项目单位 2017 年 2016 年同比增减销售量吨 773.71 572.55 35.13% 原料药生产量吨 832.3 569.79 46.07% 库存量吨 124.92 66.41 88.11% 销售量吨 3,391.19 3,160.48 7.30% 中间体生产量吨 3,569.4 3,470.64 2.85% 20 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文库存量吨 921.36 742.38 24.11% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用原料药销量同比增加 35.13%、原料药生产量同比增加 46.01%，主要是 2017 年公司加强对原料药市场的开拓所致。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成行业分类单位：元 2017 年 2016 年行业分类项目占营业成本比占营业成本比同比增减金额金额重重原料药原材料 162,820,111.03 22.03% 118,034,190.48 17.43% 4.60% 原料药人工 24,196,489.31 3.27% 16,847,188.38 2.49% 0.78% 原料药制造费用 59,776,665.36 8.09% 53,364,110.84 7.88% 0.21% 医药中间体原材料 349,887,245.25 47.34% 329,686,972.03 48.70% -1.36% 医药中间体人工 41,733,359.70 5.65% 44,695,756.61 6.60% -0.95% 医药中间体制造 80,091,954.55 10.84% 76,170,423.45 11.25% -0.41% 精细化学品原材料 12,095,044.72 1.64% 23,001,767.51 3.40% -1.76% 精细化学品人工 1,981,928.34 0.27% 3,361,455.20 0.50% -0.23% 精细化学品制造 5,901,748.18 0.80% 11,631,337.20 1.72% -0.92% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否合并范围增加被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例(%) 股权取得方式台州市仕嘉医化有限公司 2017 年 3 月 6,436 万元 100% 收购（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 21 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 325,552,859.30 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 27.40% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 4.51% 比例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户一 74,245,453.39 6.25% 2 客户二 73,699,982.03 6.21% 3 客户三 63,724,973.71 5.36% 4 客户四 60,287,140.58 5.07% 5 客户五 53,595,309.59 4.51% 合计 -- 325,552,859.30 27.40% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 106,166,805.39 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 16.31% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 0.00% 额比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商一 32,796,898.73 5.04% 2 供应商二 21,655,058.45 3.33% 3 供应商三 21,098,290.32 3.24% 4 供应商四 15,647,180.37 2.40% 5 供应商五 14,969,377.52 2.30% 合计 -- 106,166,805.39 16.31% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2017 年 2016 年同比增减重大变动说明 22 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文销售费用 27,046,868.66 25,533,517.63 5.93% 管理费用 244,904,027.57 215,209,820.98 13.80% 财务费用 33,294,356.12 12,165,964.25 173.67% 汇率变动的影响（期末调汇） 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 2017 年，公司研发投入 59,209,844.34 元，占营业收入的 4.98%。公司坚持“研发一代，储备一代、生产一代”的产品开发策略，结合市场表现删选新的原料药品种，并对现有的产品生产工艺进行二次开发，不断提高产品质量与成本优势，保持公司产品的竞争力。报告期内，完成 5 个原料药工艺验证，新增研发立项项目 13 个。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2017 年 2016 年 2015 年研发人员数量（人） 275 254 研发人员数量占比 10.33% 9.95% 9.51% 研发投入金额（元） 59,209,844.34 58,730,479.58 41,407,551.46 研发投入占营业收入比例 4.98% 5.43% 4.93% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 0.00% 0.00% 0.00% 的比例资本化研发支出占当期净利 0.00% 0.00% 0.00% 润的比重研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流单位：元项目 2017 年 2016 年同比增减经营活动现金流入小计 1,003,087,131.86 987,514,164.27 1.58% 经营活动现金流出小计 914,570,262.17 822,774,607.47 11.16% 经营活动产生的现金流量净额 88,516,869.69 164,739,556.80 -46.27% 投资活动现金流入小计 22,271,560.81 11,339,808.10 96.40% 投资活动现金流出小计 474,372,571.71 145,155,322.60 226.80% 投资活动产生的现金流量净额 -452,101,010.90 -133,815,514.50 -237.85% 筹资活动现金流入小计 1,195,499,176.90 659,872,066.71 81.17% 23 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文筹资活动现金流出小计 766,011,654.43 684,545,253.40 11.90% 筹资活动产生的现金流量净额 429,487,522.47 -24,673,186.69 1,840.71% 现金及现金等价物净增加额 64,120,290.28 10,906,866.92 487.89% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用（1）经营活动产生的现金流量净额同比下降46.27%，主要是本期采购商品、接受劳务支付的现金增加所致。（2）投资活动现金流入同比增加96.40%，主要是子公司收到政府招商引资返还款及收到黄岩联科小额贷款公司分红所致。（3）投资活动现金流出同比增加226.80%，主要是闲置募集资金购买保本理财产品所致。（4）投资活动产生的现金流量净额同比下降237.85%，主要是闲置募集资金购买保本理财产品所致。（5）筹资活动现金流入同比增加81.17%，主要是公司首次公开发行股份募集资金所致。（6）筹资活动产生的现金流量净额同比增加1,840.71%，主要是公司首次公开发行股份募集资金所致。（7）现金及现金等价物净增加额同比增加487.89%，主要是公司货币资金增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元 2017 年末 2016 年末比重增占总资占总资重大变动说明金额金额减产比例产比例货币资金 220,027,222.15 10.44% 179,956,029.11 11.88% -1.44% 应收账款 208,399,905.49 9.89% 206,644,815.67 13.64% -3.75% 存货 461,066,717.98 21.89% 358,914,119.49 23.69% -1.80% 固定资产 606,183,496.25 28.77% 564,594,846.70 37.27% -8.50% 在建工程 65,571,170.27 3.11% 29,071,166.67 1.92% 1.19% 短期借款 337,901,300.00 16.04% 486,520,500.00 32.11% -16.07% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用单位：元项目期初数本期公允价计入权益的本期计本期购买金额本期出售金额期末数 24 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文值变动损益累计公允价提的减值变动值金融资产衍生金融资产 727,900.00 1,339,850.00 0.00 393,053,500.00 151,515,400.00 2,067,750.00 金融资产小计 727,900.00 1,339,850.00 0.00 393,053,500.00 151,515,400.00 2,067,750.00 上述合计 727,900.00 1,339,850.00 0.00 393,053,500.00 151,515,400.00 2,067,750.00 金融负债 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况项目期末账面价值（元）受限原因货币资金 103,188,171.36 银行承兑汇票保证金、信用证保证金、贷款保证金固定资产 154,908,662.54 房产用于借款抵押担保无形资产 32,998,338.80 土地用于借款抵押担保合计 291,095,172.70 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用注：公司应当披露报告期内资本支出细分项目情况，包括土地、仓库、分拣中心、飞机、车辆、IT 设备及服务等。报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 64,360,000.00 26,000,000.00 147.54% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元主披露披露被投资本期要投资投资持股资金合作投资产品预计是否日期索引公司名投资业方式金额比例来源方期限类型收益涉诉（如（如称盈亏务有）有）台州市制 64,36 上市 100.0 仕嘉医造收购 0,000 自筹无 -- -- 0.00 0.00 否 -- 前未 0% 化有限业 .00 披露 25 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司 64,36 合计 -- -- 0,000 -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- .00 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用本期公允计入权益的初始投报告期内购报告期内累计投资资产类别价值变动累计公允价期末金额资金来源资成本入金额售出金额收益损益值变动 727,900. 1,339,850.0 393,053,500. 151,515,4 1,339,850 2,067,750 金融衍生工具 0.00 自有 00 0 00 00.00 .00 .00 727,900. 1,339,850.0 393,053,500. 151,515,4 1,339,850 2,067,750 合计 0.00 -- 00 0 00 00.00 .00 .00 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期累计变累计变尚未使闲置两本期已使已累计使内变更更用途更用途尚未使用用募集募集募集募集资金年以上用募集资用募集资用途的的募集的募集募集资金资金用年份方式总额募集资金总额金总额募集资资金总资金总总额途及去金金额金总额额额比例向首次存放于公开募集资 2017 60,986.87 25,471.07 25,471.07 0 0 0.00% 35,515.80 发行金银行股票专户合计 -- 60,986.87 25,471.07 25,471.07 0 0 0.00% 35,515.80 -- 募集资金总体使用情况说明一、募集资金到位情况 26 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江天宇药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1537 号文）核准，公司于 2017 年 9 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,000 万股，发行价格为每股人民币 22.41 元，募集资金总额为人民币 67,230.00 万元，扣除发行费用人民币 6,243.13 万元后，公司募集资金净额为人民币 60,986.87 万元。募集资金已于 2017 年 9 月 13 日划至公司指定账户。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2017 年 9 月 13 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具“天健验[2017]359 号”《验资报告》。二、报告期内募集资金使用情况 1、募集资金投入募投项目情况报告期内，公司已使用募集资金 25,471.07 万元，累计使用募集资金总额 25,471.07 万元。 2、尚未使用的募集资金用途及去向公司于 2017 年 10 月 12 日召开的第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保募集资金投资项目建设正常进行、公司正常经营和资金安全的前提下，使用不超过 3.1 亿元人民币闲置募集资金进行现金管理，在上述额度和有效期内，资金额度可滚动使用。公司监事会、独立董事、保荐机构对此均发表了明确的同意意见。公司于 2017 年 10 月购买中信银行之中信理财之共赢利率结构 18075 期人民币结构性理财产品 28,000 万元和浦发银行利多多对公结构性存款固定持有期 JG902 期理财产品 3,000 万元。截至 2017 年 12 月 31 日，上述理财产品均未到期。公司对募集资金的使用和存放进行严格管理，除公司管理层在董事会授权范围内使用部分闲置募集资金进行现金管理外，其余尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已截至期项目达项目可募集资截至期变更项调整后本报告末投资到预定本报告是否达行性是承诺投资项目和超金承诺末累计目(含投资总期投入进度可使用期实现到预计否发生募资金投向投资总投入金部分变额(1) 金额 (3)＝状态日的效益效益重大变额额(2) 更) (2)/(1) 期化承诺投资项目 2019 年 CMO 业务生产基地否 30,987 30,987 459.86 459.86 1.49% 03 月 0 否否建设项目 31 日 2019 年研发中心升级项目否 5,000 5,000 11.21 11.21 0.22% 12 月 0 否否 31 日补充流动资金及偿 100.00 否 25,000 25,000 25,000 25,000 0 是否还银行贷款项目 % 25,471. 25,471. 承诺投资项目小计 -- 60,987 60,987 -- -- -- -- 07 07 超募资金投向无 25,471. 25,471. 合计 -- 60,987 60,987 -- -- 0 -- -- 07 07 27 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文未达到计划进度或预计收益的情况和不适用原因（分具体项目）项目可行性发生重不适用大变化的情况说明超募资金的金额、用不适用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目不适用先期投入及置换情况用闲置募集资金暂不适用时补充流动资金情况项目实施出现募集不适用资金结余的金额及原因经公司于 2017 年 10 月 12 日召开的第三届董事会第四次会议审议通过，公司董事会同意公司在确保募集资金投资项目建设正常进行、公司正常经营和资金安全的前提下，使用不超过 3.1 亿元人民币闲置募集资金进行现金管理，在上述额度和有效期内，资金额度可滚动使用。公司监事会、独立董事、保荐机构对此均发表了明确的同意意见。公司于 2017 年 10 月购买“中信银行之尚未使用的募集资中信理财之共赢利率结构 18075 期人民币结构性理财产品”28,000 万元和“浦发银行利多多对公金用途及去向结构性存款固定持有期 JG902 期理财产品”3,000 万元。截至 2017 年 12 月 31 日，上述理财产品合计 31,000 万元均未到期。公司对募集资金的使用和存放进行严格管理，除公司管理层在董事会授权范围内使用部分闲置募集资金进行现金管理外，其余尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或公司不存在违规使用募集资金及披露的问题。其他情况（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 28 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润医药中间临海天宇体制造、化 148,880,00 657,005,02 201,486,51 501,009,98 9,948,003. 10,028,534 药业有限子公司工原料批 0 2.07 6.19 2.33 27 .02 公司发、零售化工产品滨海三甬制造、化工 209,152,31 78,155,600 216,332,52 8,893,005. 6,004,654. 药业化学子公司原料（除有 17,880,000 9.07 .09 1.83 52 有限公司毒和危险品外）销售化工、生物科技领域内的技术上海新埠开发、技术 8,324,447. 5,708,927. 17,376,068 -620,758.9 -649,521.6 医药科技子公司服务、技术 10,000,000 21 55 .85 8 有限公司转让、技术咨询，化工原料及产品销售昌邑天宇筹建医药 53,445,385 -2,584,663. -2,584,663. 药业有限子公司 5,000,000 175,854.13 化工项目 .40 60 公司甲醛（中间浙江豪博产品）、甲 339,868,70 19,749,038 -18,011,00 -14,187,44 -14,188,39 化工有限子公司缩醛（二甲 0 .82 9.68 0.27 7.24 公司氧基甲烷） 29 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文制造，氨基塑料粉制造有机中间体制造、加台州市仕工（除危险 54,053,853 28,834,857 -924,319.6 -924,319.6 嘉医化有子公司 54,300,000 化学品及 .87 .72 8 限公司易制毒化学品）办理各项小额贷款，台州市黄办理小企岩联科小业发展、管 100,000,00 166,546,54 163,871,95 17,474,865 15,619,277 12,231,635 额贷款股参股公司理、财务等 0 6.74 1.26 .10 .45 .70 份有限公咨询业务，司经省金融办批准的其他业务报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响台州市仕嘉医化有限公司收购无重大影响主要控股参股公司情况说明八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望公司始终秉承以不断的创新把产品和企业“做精、做细、做强”的理念，为“全球提供最高质量的医药产品”为己任，加快产业升级步伐，持续稳步发展原料药及中间体业务，逐步将以中间体为主转化为以原料药(API)为主，原料药产品进入高端市场和国内市场；持续推进制剂研发，进一步推进和深化国际化发展战略，全面融入国际制药产业链，逐步形成医药中间体、API、成品药三个方向并驾齐驱，充分利用资本市场创造性地发展相关有利于公司不断壮大的项目和资源。（1）优化升级产品结构，稳步提高原料药的销售比重。2018 年公司将充分利用国家仿制药一致性评价、上市许可持有人制度（MAH）、优化审评审批等一系列政策，不断增强原料药核心竞争力，提升原料药的销售量，进一步巩固和提升公司作为全球沙坦类药物重要原料药供应商的地位。对生产系统重新设计，运用新设备提高单元操作效率，提升设备利用率，突破工艺瓶颈，实现设备与工艺的完美配置，达到增产增效。（2）创新是企业发展的内核和驱动力。公司实现不断发展，持续的盈利能力，必须依靠创新驱动。2018 年公司将在内控管理制度上不断完善，将数据链、责任链的执行流程规范化、制度化，使得各个流程节点可控，及时发现问题、解决问题，进而降低管理成本，提高管理能力和管理效率；持续不断的通过绿色合成工艺优化主营产品，提升公司特色原料药及中间体的核心竞争力。 30 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）全面推进巩固 GMP 工作的常态化管理，加速国际国内产品注册进度。公司将一如既往地贯彻 GMP 管理理念，以引导、培训、监督相结合，促进 GMP 工作的落实，以能随时接受 GMP 检查为目标，加强公司各职能部门统筹协调，促进企业的持续发展。2018 年，公司将严格按照 GMP 要求迎接国际、国内监管部门和客户的审计，通过自身质量体系的不断完善通过各监管部门的文件及现场检查。继续加速新产品的国际国内注册和已注册产品的变更，2018 年公司将实施各品种注册进度跟踪制与例会制，建立注册资料审核制度，有效保障注册资料的正确性，总结注册工作中的经验与教训、继续发扬好的做法与优良工作作风，充分了解各品种在各国家的注册要求，适应各国日益提高的注册要求，做到注册不落后，有效推动与保证国际国内注册任务的完成。（4）完善 EHS 管理体系建设。公司将继续把 EHS 监管放在重要位置，完善提升 EHS 管理体系，以适应日趋严苛的行业要求。严格遵守新环保法有关要求，进一步加大环保投入，从工艺设计源头、新增环保设备等方面加强环保管理工作，加大培训力度、强化监管实施力度。（5）加速推进制剂研发工作。2018 年公司将建立制剂研发中心，结合自有原料药产品及研发优势，加快注册进度，实现公司中间体、特色原料药、制剂三个方向并驾齐驱的战略目标。（6）以客户需求为导向，进一步巩固和强化国内优质药品制造企业和国际大药企的合作基础，寻求双方在产品研发、生产方面的更深度合作，继续积累 CMO 业务产品，促进公司 CMO 业务快速增长。继续加强和提高研发、生产、销售团队的能力，为客户提供更加全面，更加优质的服务。公司目前在研产品储备丰富，随着客户制剂的不断上市，CMO 业务将在未来几年会持续增长。十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引详见巨潮资讯网《2017 年 11 月 16 2017 年 11 月 16 日实地调研机构日投资者关系活动记录表》 31 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本预案每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 1.50 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 120,000,000 现金分红总额（元）（含税） 18,000,000.00 可分配利润（元） 328,182,545.73 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20 ％利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2018 年 4 月 23 日，公司第三届董事会第十次会议和第三届监事会第八次会议分别审议通过了《2017 年度利润分配预案》。公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2015年度，公司以当时总股本90,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金1.20元（含税），共计派发现金股利1,080 万元（含税）。 2016年度，公司以当时总股本90,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金3.30元（含税），共计派发现金股利2,970 万元（含税）。 2017 年度，公司以 2017 年 12 月 31 日总股本 120,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1.50 元（含税），共计派发现金股利 1,800 万元（含税),其余未分配利润结转下年；同时以资本公积金转增股本方式向全体股东每 10 股转增 5 股。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报占合并报表中归现金分红金额（含表中归属于上市属于上市公司普以其他方式现金以其他方式现金分红年度税）公司普通股股东通股股东的净利分红的金额分红的比例的净利润润的比率 2017 年 18,000,000.00 100,182,148.23 17.97% 32 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2016 年 29,700,000.00 122,337,689.60 24.28% 2015 年 10,800,000.00 50,354,815.24 21.45% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺自发行人首次公开发行股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本人/本公司直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该等股份；发行人林洁、屠勇上市后 6 个月内，如发行军、屠善增、人股票连续 20 个交易日 2017 年 9 严格履行，王菊清、王耀股份限售的收盘价均低于发行价， 2017 年 09 月 19 日至不存在违杰、浙江台州承诺或者上市后 6 个月期末收月 04 日 2020 年 9 反承诺的圣庭投资有盘价低于发行价，本人/ 月 19 日情形。限公司本公司直接或间接持有首次公开发行或再融发行人股票的锁定期限资时所作承诺自动延长 6 个月（若上述期间发行人发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的，则上述价格将进行相应调整）。自发行人首次公开发行股票上市之日起 12 个月马成、方红 2017 年 9 严格履行，内，不转让或者委托他人军、程荣德、股份限售 2017 年 09 月 19 日至不存在违管理本次发行前其直接李美君、张承诺月 04 日 2018 年 9 反承诺的或间接持有的发行人股毅、张家骝月 19 日情形。份，也不由发行人回购该等股份；在承诺的股票锁 33 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文定期满后的两年内减持的，减持价格不低于首次公开发行股票的发行价；发行人上市后 6 个月内，如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，其直接或间接持有发行人股票的锁定期限自动延长 6 个月（若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的，则上述价格将进行相应调整）。自发行人首次公开发行上海景林创股票上市之日起 12 个月 2017 年 9 严格履行，业投资中心内，不转让或者委托他人股份限售 2017 年 09 月 19 日至不存在违（有限合管理本次发行前本单位/ 承诺月 04 日 2018 年 9 反承诺的伙）、杨学献、本人直接或间接持有的月 19 日情形。周云富发行人股份，也不由发行人回购该等股份。在本人担任发行人董事、监事或高级管理人员期间，在前述承诺的股份锁担任董严格履行，定期届满后，每年转让的事、监事 2017 年 09 不存在违林洁、屠勇军其他承诺股份不超过本人直接或或高级管月 04 日反承诺的间接持有的发行人股份理人员期情形。数的 25%；离职后半年内间不转让本人直接或间接持有的发行人股份。在本人担任发行人董事、高级管理人员期间，在前述承诺的股份锁定期届满后，每年转让的股份不担任公司严格履行，方红军、程荣超过本人直接或间接持 2017 年 09 董事、高不存在违德、李美君、其他承诺有的发行人股份数的月 04 日级管理人反承诺的张毅、张家骝 25%；离职后半年内不转员期间情形。让本人直接或间接持有的发行人股份；如在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的， 34 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份；如在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份。在本人担任发行人监事期间，在前述承诺的股份锁定期届满后，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的发行人股份数的 25%；离职后半年内不转让本人直接或间接持有的发行人股份；如在首次公开发行股票上严格履行，市之日起六个月内申报 2017 年 09 担任公司不存在违马成其他承诺离职的，自申报离职之日月 04 日监事期间反承诺的起十八个月内不转让本情形。人直接或间接持有的发行人股份；如在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份。在承诺的股票锁定期满后的两年内，本人/本公司减持股份数量不超过在发行人上市时所持股票总数的 30%，减持价格不林洁、屠勇低于首次公开发行股票承诺的股严格履行，军、屠善增、股份减持的发行价。如遇除权、除 2017 年 09 票锁定期不存在违王菊清、浙江承诺息事项，前述发行价和减月 04 日满后的两反承诺的台州圣庭投持数量上限作相应调整。年内情形。资有限公司本人/本公司拟减持所持发行人股票的，将提前五个交易日向公司提交减持原因、减持数量、减持对发行人治理结构及其 35 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文持续经营影响的说明，并由发行人在减持前三个交易日予以公告。公司上市后三年内，如收盘价连续二十个交易日低于上一会计年度经审计的每股净资产（因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股份总数发生变化的，每股净资产进行相应调 2017 年 9 严格履行， IPO 稳定整），即触及启动稳定股 2017 年 08 月 19 日至不存在违天宇股份股价承诺价措施的条件，公司应在月 28 日 2020 年 9 反承诺的发生上述情形的最后一月 19 日情形。个交易日起十个交易日内，严格按照《公司股票上市后三年内公司股价稳定预案》的规定启动稳定股价措施，向社会公众股东回购股票。由公司董事会制定具体实施方案并提前三个交易日公告。公司上市后三年内，如收盘价连续二十个交易日低于上一会计年度经审计的每股净资产（因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股份总数发生变化的，每股净资产进行相应调 2017 年 9 严格履行，整），即触及启动股价稳 IPO 稳定 2017 年 08 月 19 日至不存在违林洁、屠勇军定措施的条件，本人应在股价承诺月 28 日 2020 年 9 反承诺的发生上述情形后严格按月 19 日情形。照《公司股票上市后三年内公司股价稳定预案》的规定启动稳定股价措施，增持公司股份，并将根据公司股东大会批准的《公司股票上市后三年内公司股价稳定预案》中的相关规定，在公司就回购股份事宜召开的股东大会 36 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文上，对回购股份的相关决议投赞成票。公司上市后三年内，如收盘价连续二十个交易日低于上一会计年度经审计的每股净资产（因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股份总数发生变化的，公司董事和每股净资产进行相应调 2017 年 9 严格履行，高级管理人 IPO 稳定整），即触及启动股价稳 2017 年 08 月 19 日至不存在违员（独立董事股价承诺定措施的条件，公司董月 28 日 2020 年 9 反承诺的除外）事、高级管理人员应在发月 19 日情形。生上述情形后，严格按照《公司股票上市后三年内公司股价稳定预案》的规定启动稳定股价措施，增持公司股份。上述承诺对公司未来新任职的董事和高级管理人员具有同样的约束力。关于避免同业竞争的承诺：本人及本人控制的其他企业现在或将来均不会在中国境内和境外，单独或与第三方，以任何形式直接或间接从事或参与任何与公司及其控制的企业目前及今后进行关于同业的主营业务构成竞争或竞争、关可能构成竞争的业务或严格履行，屠勇军、林联交易、活动；不会在中国境内和 2016 年 08 不存在违洁、屠善增、长期有效资金占用境外，以任何形式支持第月 12 日反承诺的王菊清方面的承三方直接或间接从事或情形。诺参与任何与公司及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；亦不会在中国境内和境外，以其他形式介入（不论直接或间接）任何与公司及其控制的企业目前及今后进行的主 37 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。本人不会利用实际控制人地位损害公司以及其他股东的合法权益。如因本人未履行承诺给公司造成损失的，本人将赔偿公司的实际损失。关于避免同业竞争的承诺：本公司及本公司控制的其他企业现在或将来均不会在中国境内和境外，单独或与第三方，以任何形式直接或间接从事或参与任何与天宇股份及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；不会在中国境内和境外，以任何形式支持第三方直接或关于同业间接从事或参与任何与竞争、关天宇股份及其控制的企严格履行，浙江台州圣联交易、业目前及今后进行的主 2016 年 08 不存在违庭投资有限长期有效资金占用营业务构成竞争或可能月 12 日反承诺的公司方面的承构成竞争的业务或活动；情形。诺亦不会在中国境内和境外，以其他形式介入（不论直接或间接）任何与天宇股份及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。本公司不会利用股东地位损害天宇股份以及其他股东的合法权益。如因本公司未履行承诺给天宇股份造成损失的，本公司将赔偿天宇股份的实际损失。关于同业关于减少及规范关联交严格履行，竞争、关易的承诺：本人已按照证 2016 年 08 屠勇军、林洁长期有效不存在违联交易、券监管法律、法规以及规月 12 日反承诺的资金占用范性文件的要求对关联 38 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文方面的承方以及关联交易进行了情形。诺完整、详尽披露。除已经披露的关联交易外，本人以及本人控制的其他企业与天宇药业之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易。关于补缴相关员工的社会保险或住房公积金的承诺：若根据有权主管部门的要求或决定，发行人及其子公司需要为其员工补缴应缴纳而未缴纳严格履行，的社会保险费用、住房公 2016 年 08 不存在违屠勇军、林洁其他承诺积金，或因未足额缴纳社长期有效月 12 日反承诺的会保险费用、住房公积金情形。而需缴纳罚款、滞纳金或承担其他法律责任，其本人将无条件地予以足额补偿并承担相应法律责任，且放弃对发行人及其子公司的追偿。本人将采取一切必要的合理措施，促使公司按照经股东大会审议通过的分红回报规划及公司上市后生效的《公司章程（草案）》的相关规定，严格执行相应的利润分配政策和分红回报规划。本人采取的措施包括但严格履行，利润分配不限于：（1）根据《公司 2016 年 08 不存在违屠勇军、林洁长期有效的承诺章程（草案）》中规定的月 12 日反承诺的利润分配政策及分红回情形。报规划，督促相关方提出利润分配预案；（2）在审议公司利润分配预案的股东大会上，通过本人所在控制的公司股东，对符合利润分配政策和分红回报规划要求的利润分配预案投赞成票；（3）督 39 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文促公司根据相关决议实施利润分配。本人将采取一切必要的合理措施，促使公司按照经股东大会审议通过的分红回报规划及公司上市后生效的《公司章程（草案）》的相关规定，严格执行相应的利润分配政策和分红回报规划。本人采取的措施包括但严格履行，利润分配不限于：（1）根据《公司 2016 年 08 不存在违公司董事长期有效的承诺章程（草案）》中规定的月 12 日反承诺的利润分配政策及分红回情形。报规划，提出利润分配预案；（2）在审议公司利润分配预案的董事会上，对符合利润分配政策和分红回报规划要求的利润分配预案投赞成票；（3）督促公司根据相关决议实施利润分配。本人将采取一切必要的合理措施，促使公司按照经股东大会审议通过的分红回报规划及公司上市后生效的《公司章程（草案）》的相关规定，严格执行相应的利润分严格履行，公司高级管利润分配配政策和分红回报规划。 2016 年 08 不存在违长期有效理人员的承诺本人采取的措施包括但月 12 日反承诺的不限于：（1）根据《公司情形。章程（草案）》中规定的利润分配政策及分红回报规划，督促相关方提出利润分配预案；（2）督促公司根据相关决议实施利润分配。股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是 40 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用（1）公司于 2017 年 6 月起执行中华人民共和国财政部于 2017 年 5 月 10 日颁布的《企业会计准则第 16 号-政府补助》， 2017 年 1 月 1 日起未来适用。《企业会计准则第 16 号-政府补助》第二章第十一条规定：“与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。”第三章列报规定：“企业应当在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映。”公司已根据新修订的《企业会计准则第 16 号-政府补助》，对于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日之间发生的与企业日常活动相关的政府补助在财务报表列报时进行了调整，从“营业外收入”重分类至“其他收益”8,813,183.94 元，对于 2017 年 1 月 1 日前财务报表中可比期间的财务报表不予追溯调整。（2）执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。报告期内，该修订无需追溯调整相关报表数据。（3）执行《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会（2017）30 号）财政部于 2017 年 12 月 25 日发布《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》[财会（2017）30 号]，要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和本通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。公司按照规定，相应对财务报表格式进行了修订。七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 41 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文合并范围增加被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例(%) 股权取得方式台州市仕嘉医化有限公司 2017 年 3 月 6,436 万元 100% 收购八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限境内会计师事务所注册会计师姓名赵海荣、章伟杰境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3 年、1 年是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 42 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用关关联关联占同获批可获联交是否关联关联关联交易类交的交得的关联交交易超过交易披露披露关联关系交易交易金额易金易额同类易方易定获批结算日期索引内容价格（万额的度（万交易类价额度方式元）比例元）市价型原则受关键管江西如关理人员家市银行上市益科技联采购市场 674.2 庭成员重场 1,000 否承兑无前未发展有采货物价大影响的价汇票披露限公司购公司上海迪本公司董关赛诺药市上市事盛亮洪联销售市场 5,359. 10,00 银行业股份场否无前未担任其董销货物价 53 0 转账有限公价披露事售司上海迪上海迪赛关赛诺化诺药业股市上市联销售市场银行学制药份有限公场 29.36 100 否无前未销货物价转账有限公司之子公价披露售司司 6,063. 11,10 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 15 大额销货退回的详细情况无与江西如益科技发展有限公司发生关联交易（采购货物）674.26 万元，占预计金按类别对本期将发生的日常关联交易额的 67.43%；与上海迪赛诺药业股份有限公司发生关联交易（销售货物）5,359.53 进行总金额预计的，在报告期内的实万元，占预计金额的 53.60%；与上海迪赛诺化学制药有限公司发生关联交易（销际履行情况（如有）售货物）29.36 万元，占预计金额的 29.36%。交易价格与市场参考价格差异较大的不适用原因（如适用） 43 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。 44 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况单位：万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额银行理财产品募集资金 31,000 31,000 合计 31,000 31,000 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况单位：万元事受未项托报计来概机报告提是是述构参预告期减受托报否否及名考期期损值机构资起终资酬经还相称年收实益准（或产品金金始止金确过有关（化益际实备受托类型额来日日投定法委查或收（损际金人）源期期向方定托询受益如益收额类型式程理索托率有金回（序财引人额情如计（姓况有）划如名）有）理巨财潮资资中金讯信通报网银保本 201 201 过告《行浮动募 7年 8年结协期关股收 28,0 集 10 02 构议 4.25 381. 264. 内于银行 0 是是份益、 00 资月月性约 % 45 44 尚使有封闭金 13 07 利定未用限式日日率到部公掉期分司期闲方置式募进集 45 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文行资投金资进运行作现金管理的进展公告》（公告编号： 7-0 10） 28,0 381. 264. 合计 -- -- -- -- -- -- -- 0 -- -- -- 00 45 44 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用合同合同涉及涉及截至合同资产资产评估评估合同交易报告订立合同的账的评机构基准是否订立合同定价价格关联期末披露披露公司签订面价估价名称日关联对方标的原则（万关系的执日期索引方名日期值值（如（如交易名称元）行情称（万（万有）有）况元）元）（如（如 46 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文有）有） CMO 浙江浙江业务 2017 已支豪博繁荣生产年 11 市场付化工建设 - - - - 4,080 否无 - - 基地月 04 价有限有限建设日万元公司公司项目十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况（1）、严格遵守《劳动法》等法律法规，维护和保障员工权益，坚持“员工无小事”的原则，对于有困难的职工公司设有困难职工帮扶制度，形成“企业爱职工、职工爱企业”的和谐双爱劳资关系。 (2)、积极参与社会公益事业，捐款慈善总会，对接帮扶地方贫困村，捐资助学公司周边学校，组织党员敬老活动，组织员工无偿献血活动等。（3）、积极致力于研究优化生产工艺技术，提高资源和能源的利用效率,从源头减少污染产生，致力于发展绿色化工、绿色医药，把可持续发展融入商业活动全过程,最终实现企业发展与环境保护的共赢。（4）、建立完善的质量管理体系，健全质量管理机构，配备齐全、先进的检测仪器，建立完善的检验管理规程和产品质量检验规程，配备优秀的检验队伍，规范有序地组织检验工作，确保产品质量检验数据的准确可靠，全方位保证产品质量，公司的产品在国际、国内市场赢得了良好的信誉。 2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是主要污染执行的污公司或子物及特征排放口排放口分核定的排超标排放排放方式排放浓度染物排放排放总量公司名称污染物的数量布情况放总量情况标准名称污水综合浙江天宇处理达标 219.09 排放标准药业股份 COD 1 厂区内 10.67t 13.04t 无后排放 mg/L GB8978- 有限公司污水综合浙江天宇处理达标 4.37 排放准药业股份氨氮 1 厂区内 1.6002t 1.96t 无后排放 mg/L GB8978- 有限公司浙江天宇甲苯处理达标 1 厂区内 0.488mg/ 《大气污 0.1168 t / 无 47 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文药业股份后排放 m3 染物综合有限公司排放标准》（GB162 97-1996）《大气污染物综合浙江天宇处理达标 1.12 排放标药业股份甲醇 1 厂区内 02682t / 无后排放 mg/m3 准》有限公司（GB162 97-1996）《大气污染物综合浙江天宇处理达标 1.46 排放标药业股份氯化氢 1 厂区内 0.3496t / 无后排放 mg/m3 准》有限公司（GB162 97-1996）浙江天宇委托有资按照环评药业股份固废质的单位 / / / 621t 845t 无核实标准有限公司处置污水综合临海天宇处理达标 183.681m 排放标准药业有限 COD 1 厂区内 13.308t 22.19t 无后排放 g/L GB8978- 公司污水综合临海天宇处理达标 3.941 排放标准药业有限氨氮 1 厂区内 1.94t 3.7t 无后排放 mg/L GB8978- 公司《大气污染物综合临海天宇处理达标排放标药业有限二氧化硫 1 厂区内 <1mg/m3 0.14616t / 无后排放准》公司（GB162 97-1996）《大气污染物综合临海天宇处理达标排放标药业有限氮氧化物 1 厂区内 5mg/m3 0.73t / 无后排放准》公司（GB162 97-1996）临海天宇非甲烷总处理达标 0.856mg/ 《大气污 1 厂区内 0.125t / 无药业有限烃后排放 m3 染物综合 48 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司排放标准》（GB162 97-1996）临海天宇委托有资按照环评药业有限固废质的单位 / / / 1487.6t 2018.2t 无核实标准公司处置盐城市化工园区污滨海三甬水处理厂处理达标药业化学 COD 1 厂区内 197 mg/L 接管标准 12.529t 14.969t 无后排放有限公司 -盐环函 [2007]12 号盐城市化工园区污滨海三甬水处理厂处理达标 1.245 药业化学氨氮 1 厂区内接管标准 0.079t 0.194t 无后排放 mg/L 有限公司 -盐环函 [2007]12 号盐城市化工园区污滨海三甬水处理厂处理达标药业化学氮氧化物 1 厂区内未检出接管标准 0 无后排放 / 有限公司 -盐环函 [2007]12 号盐城市化工园区污滨海三甬水处理厂处理达标药业化学甲苯 1 厂区内 20.9mg/L 接管标准 0.362t / 无后排放有限公司 -盐环函 [2007]12 号滨海三甬委托有资按照环评药业化学固废质的单位 / / / 734.416t 1388t 无核实标准有限公司处置防治污染设施的建设和运行情况废水治理：公司建立完善的雨污分流和初期雨水收集系统，建设附合生产需求的污水治理设施，以满足日常的处理能力及异常情况下的应急能力。公司经厂内废水处理设施处理达标后纳入园区污水管理，废水排放在线监控数据与环保部门联网。废气处理：公司生产车间匹配了足够能力的工艺尾气冷凝设施、酸碱废气喷淋设施，同时公司末端处理都建有RTO焚烧 49 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文炉。固废处理：公司建有符合要求的危废专用仓库；危险废物建有完善的出入库台帐，均委托有资质的处置单位进行妥善处置。通过这些污染治理设施的建立和有效运营，保证了生产经营活动中产生的污染物的有效收集、处理、处置，确保达标排放。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司取得所在地环保局核发的《排污许可证》；其建设项目环境影响评价由具有环评资质的单位编制，并经环保部门审批。突发环境事件应急预案针对各项环境风险因素，公司定期组织编写或修订《突发环境事故应急预案》，并经专家评审报主管环保部门备案。公司每年定期组织举办各类环保培训和应急事故演练，不断提高员工的环保管理意识和风险防范应急能力。环境自行监测方案当地环保部门定期对公司进行监督性监测。公司制定了自行监测方案，并在省级环境监测平台公开监测数据。通过省级重点监控企业自行监测信息平台，及时公开企业在线自动监测及手工监测信息，全面接受社会各界监督。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、2017年2月7日，公司召开的2017年第一次临时股东大会，审议通过了《关于购买资产的议案》，同意公司以人民币6,436 万元收购台州市仕嘉医化有限公司100%股权。 2、2017 年 2 月 28 日，公司召开的 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整公司首次公开发行股票并在创业板上市募集资金投资项目及其可行性的议案》，同意公司为满足 CMO 业务的未来发展需求，拟新增募投项目“CMO 业务生产基地建设项目”，其他募集资金投资项目不变。 3、2017 年 11 月 8 日，公司召开的第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目建设内容的议案》，董事会同意公司根据项目建设需要对“CMO 业务生产基地建设项目”建设内容进行调整。具体内容详见公司于 2017 年 11 月 10 在巨潮资讯网刊登的《关于调整部分募集资金投资项目建设内容的公告》。 4、2017 年 11 月，公司通过了高新技术企业重新认定，公司于 2017 年至 2019 年将享受按 15%的税率缴纳企业所得税。具体内容详见详见 2018 年 1 月 10 日在巨潮资讯网刊登的《关于公司通过高新技术企业重新认定的公告》。 5、2017 年 11 月 28 日，公司召开的第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金对全资子公司增资的议案》，同意公司使用募集资金以增资方式向全资子公司浙江豪博化工有限公司提供总计 30,986.87 万元的资金，用于募集资金投资项目“CMO 业务生产基地建设项目”的实施和建设。2017 年 12 月，浙江豪博化工有限公司完成上述增资事项的工商变更登记手续。十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 50 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行新公积金数量比例送股其他小计数量比例股转股 90,000, 100.00 90,000, 一、有限售条件股份 75.00% 000 % 90,000, 100.00 90,000, 3、其他内资持股 75.00% 000 % 11,624, 11,624, 其中：境内法人持股 12.92% 9.69% 655 78,375, 78,375, 境内自然人持股 87.08% 65.31% 345 30,000, 30,000, 30,000, 二、无限售条件股份 25.00% 000 000 000 30,000, 30,000, 30,000, 1、人民币普通股 25.00% 000 000 000 90,000, 100.00 30,000, 30,000, 120,00 100.00 三、股份总数 000 % 000 000 0,000 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司向社会首次公开发行人民币普通股（A股）股票3,000万股，上述股份已于2017年9月19日在深圳证券交易创业板挂牌上市。股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2017年8月18日，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江天宇药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1537号文）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票3,000万股。公司首次公开发行股票发行价格为每股人民币22.41元，上述股份已于2017年9月19日在深圳证券交易创业板挂牌上市。股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 2017年9月13日，公司向社会首次公开发行人民币普通股（A股）股票3,000万股及公开发行前的股份9,000万股已在中国 51 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理登记，登记股份总量为120,000,000股。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 2017年8月18日，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江天宇药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1537号文）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票3,000万股。公司总股本由9,000万股增加到12,000 万股，对公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标均有所稀释。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用本期解除限售本期增加限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期股数股数林洁 47,951,435 47,951,435 首发限售 2020 年 9 月 19 日屠勇军 16,686,633 16,686,633 首发限售 2020 年 9 月 19 日浙江台州圣庭 8,023,822 8,023,822 首发限售 2020 年 9 月 19 日投资有限公司屠善增 3,902,636 3,902,636 首发限售 2020 年 9 月 19 日王菊清 3,902,636 3,902,636 首发限售 2020 年 9 月 19 日上海景林创业投资中心（有 3,600,833 3,600,833 首发限售 2018 年 9 月 19 日限合伙）马成 1,123,959 1,123,959 首发限售 2018 年 9 月 19 日程荣德 832,562 832,562 首发限售 2018 年 9 月 19 日张毅 832,562 832,562 首发限售 2018 年 9 月 19 日李美君 832,562 832,562 首发限售 2018 年 9 月 19 日方红军 832,562 832,562 首发限售 2018 年 9 月 19 日杨学献 582,794 582,794 首发限售 2018 年 9 月 19 日王耀杰 582,794 582,794 首发限售 2020 年 9 月 19 日周云富 156,105 156,105 首发限售 2018 年 9 月 19 日张家骝 156,105 156,105 首发限售 2018 年 9 月 19 日合计 0 0 90,000,000 90,000,000 -- -- 52 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用股票及其衍生证券名发行价格（或获准上市交易终发行日期发行数量上市日期称利率）交易数量止日期股票类人民币普通股（A 股） 2017 年 09 月 07 日 22.41 元/股 30,000,000 2017 年 09 月 19 日 30,000,000 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江天宇药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1537 号文）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,000 万股，发行价格为每股人民币 22.41 元，募集资金总额为人民币 67,230.00 万元，扣除发行费用人民币 6,243.13 万元后，公司募集资金净额为人民币 60,986.87 万元。募集资金已于 2017 年 9 月 13 日划至公司指定账户。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2017 年 9 月 13 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具“天健验[2017]359 号”《验资报告》。公司股票已于 2017 年 9 月 19 日在深圳证券交易创业板挂牌上市。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2017年8月18日，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江天宇药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1537号文）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票3,000万股，公司总股本由9,000万股增加到12,000 万股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露报告期末表决年度报告披露日前上一月末权恢复的优先报告期末普通日前上一月末表决权恢复的 24,573 23,079 股股东总数 0 股股东总数普通股股东总优先股股东总（如有）（参见数数（如有）（参注 9）见注 9）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况持股比报告期报告期持有有持有无质押或冻结情况股东名称股东性质例末持股内增减限售条限售条股份状态数量 53 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文数量变动情件的股件的股况份数量份数量 47,951, 47,951, 林洁境内自然人 39.96% 435 16,686, 16,686, 屠勇军境内自然人 13.91% 633 浙江台州圣庭境内非国有法 8,023,8 8,023,8 6.69% 投资有限公司人 22 3,902,6 3,902,6 屠善增境内自然人 3.25% 36 3,902,6 3,902,6 王菊清境内自然人 3.25% 36 上海景林创业境内非国有法 3,600,8 3,600,8 投资中心（有限 3.00% 人 33 合伙） 1,123,9 1,123,9 马成境内自然人 0.94% 59 832,56 832,56 程荣德境内自然人 0.69% 2 832,56 832,56 张毅境内自然人 0.69% 2 832,56 832,56 李美君境内自然人 0.69% 2 832,56 832,56 方红军境内自然人 0.69% 2 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）无（参见注 4）上述股东中，公司第一大股东林洁女士和第二大股东屠勇军先生系夫妻关系，二者分别直接持有公司股票 47,951,435 股和 16,686,633 股，并通过全额出资设立的浙江上述股东关联关系或一致行动的台州圣庭投资有限公司间接持有公司股票 8,023,822 股，为公司控股股东、实际控说明制人；屠勇军先生系屠善增先生与王菊清女士之子。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量中信信托有限责任公司－中信信托成泉汇涌八期金融投资集合资 814,700 人民币普通股 814,700 金信托计划 54 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文四川省诚卓投资有限公司 666,000 人民币普通股 666,000 刘保霞 233,900 人民币普通股 233,900 李雪琴 132,700 人民币普通股 132,700 蒋仲辰 127,716 人民币普通股 127,716 岑伟健 121,400 人民币普通股 121,400 沈卫红 119,158 人民币普通股 119,158 谢政清 105,000 人民币普通股 105,000 孙德金 104,988 人民币普通股 104,988 孙纲 102,400 人民币普通股 102,400 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和公司未知前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 1.股东四川省诚卓投资有限公司通过普通证券账户持有 0 股，通过客户信用交易担保证券账户持有 666,000 股，实际合计持有 666,000 股；2.股东李雪琴通过普通证券账户持有 0 股，通过客户信用交易担保证券账户持有 132,700 股，实际合计持有 132,700 股；3.股东蒋仲辰通过普通证券账户持有 0 股，通过客户信用交易担保证券参与融资融券业务股东情况说明账户持有 127,716 股，实际合计持有 127,716 股；4.股东沈卫红通过普通证券账户持（如有）（参见注 5）有 0 股，通过客户信用交易担保证券账户持有 119,158 股，实际合计持有 119,158 股；5.股东孙德金通过普通证券账户持有 0 股，通过客户信用交易担保证券账户持有 104,988 股，实际合计持有 104,988 股；6.股东孙纲通过普通证券账户持有 0 股，通过客户信用交易担保证券账户持有 102,400 股，实际合计持有 102,400 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权屠勇军中国否林洁中国否主要职业及职务屠勇军先生现任公司董事长、总经理、董事；林洁女士现任公司董事。报告期内控股和参股的其他境内外上市不适用公司的股权情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 55 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权屠勇军中国否林洁中国否主要职业及职务屠勇军先生现任公司董事长、总经理、董事；林洁女士现任公司董事。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况不适用实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 56 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。 57 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增本期减期初持其他增期末持任职状任期起始任期终持股份持股份姓名职务性别年龄股数减变动股数态日期止日期数量数量（股）（股）（股）（股）（股）董事长、总 2011 年 05 16,686, 16,686, 屠勇军现任男 55 经理、月 28 日 633 董事 2011 年 05 47,951, 47,951, 林洁董事现任女 49 月 28 日 435 董事、 2011 年 05 832,56 832,56 方红军副总经现任男 56 月 28 日 2 理 2013 年 11 盛亮洪董事现任男 41 月 15 日独立董 2016 年 04 任海峙现任女 46 事月 21 日独立董 2016 年 04 施继元现任男 46 事月 21 日独立董 2017 年 12 赵新现任男 46 事月 15 日 2017 年独立董 2016 年 04 范仁华离任男 42 12 月事月 21 日 15 日监事会 2011 年 05 1,123,9 1,123,9 马成现任男 48 主席月 28 日 59 2014 年 05 杨伟国监事现任男 51 月 05 日 2014 年 05 汪秀林监事现任男 46 月 05 日副总经 2011 年 05 832,56 832,56 程荣德现任男 52 理月 28 日 2 副总经 2011 年 05 832,56 832,56 李美君现任女 54 理月 28 日 2 58 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文副总经 2011 年 05 832,56 832,56 张毅现任男理月 28 日 2 副总经 2016 年 06 156,10 156,10 张家骝现任男理月 07 日 5 副总经 2016 年 06 杨小松现任男理月 07 日副总经 2016 年 06 朱国荣现任男理月 07 日副总经 2016 年 06 李功勇现任男理月 07 日财务总监、董 2016 年 04 王艳现任女事会秘月 26 日书 69,248, 69,248, 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 380 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因范仁华独立董事离任 2017 年 12 月 15 日因个人原因离职。赵新独立董事任免 2017 年 12 月 15 日补选三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员屠勇军先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年生，大专学历，高级经济师。历任黄岩区劳动人事局科长、黄岩区二轻工业局副局长、临海天宇总经理、黄岩二轻工艺品有限公司副董事长、滨海呈祥化工贸易有限公司监事。现任本公司董事长兼总经理、台州市黄岩联科小额贷款股份有限公司董事、圣庭投资监事。林洁女士，中国国籍，无境外永久居留权，1969 年生，中专学历。曾先后就职于浙江黄岩兴达化工厂、浙江黄岩天宇化工厂，历任滨海呈祥化工贸易有限公司执行董事、总经理、浙江乐能科技有限公司监事。现任公司董事、圣庭投资执行董事兼经理、任圣庭生物董事长兼经理。方红军先生，中国国籍，无境外永久居留权，1962 年生，本科学历，高级国际商务师。历任杭州化工学校教师、校办公室主任、党支部书记，浙江省医药保健品进出口有限公司西药分公司副总经理，江苏同禾药业有限公司副总经理，常熟万兴化工有限公司副总经理，湖南洞庭药业股份有限公司董事，苏州万禾进出口有限公司总经理、天宇有限副总经理。现任公司董事、副总经理。盛亮洪先生，中国国籍，无境外永久居留权，1977 年生，博士研究生学历。历任江苏弘惠医药有限公司研发部经理、江苏先声药业商业拓展部总经理助理、大连华立金港药业执行总经理、景林创投合伙人。现任公司董事。任海峙女士，中国国籍，无境外永久居留权，1972 年生，硕士研究生学历。1992 年至今在上海立信会计金融学院任职。 59 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文现任公司独立董事、上海立信会计金融学院副教授。施继元先生，中国国籍，无境外永久居留权，1972 年生，博士研究生学历。历任上海金融高等专科学校金融系助教、讲师、副教授。现任公司独立董事、上海立信会计金融学院教授。赵新先生，中国国籍，无永久境外居留权，1972 年生，博士研究生学历。2010 年入选上海市“浦江人才计划”、2015 年上海市自然科学一等奖（第二完成人）、2017 年国家杰出青年科学基金获得者。历任云南省楚雄师范学院化学系助教、美国哈佛大学化学与化学生物学系博士后、美国芝加哥大学化学系博士后、中科院上海有机化学研究所副研究员和课题组长。现任公司独立董事，中科院上海有机化学研究所研究员、课题组长、博士生导师。 2、监事会成员马成先生，中国国籍，无境外永久居留权，1970 年生，博士研究生学历。曾年就职于浙江大学生物学博士后流动站，历任浙江大学化学系副教授。现任公司监事会主席，浙江大学化学系教授、博士生导师。汪秀林先生，中国国籍，无境外永久居留权，1972 年生，大学学历。历任黄岩化工六厂化验室科员、天宇有限质控中心经理、总监。现任公司监事。杨伟国先生，中国国籍，无境外永久居留权，1967 年生，本科学历。历任宁安市职业高中教师、牡丹江市子晨药业有限公司生产部经理、浙江东邦药业有限公司生产部经理、临海天宇生产部经理、副总经理；现任公司职工监事。 3、高级管理人员屠勇军先生和方红军先生，详见本节“1、董事会成员”。程荣德先生，中国国籍，无境外永久居留权，1966 年生，工程师，本科学历。曾任黄岩化工四厂技术科科长、永宁制药厂车间主任、天宇有限副总经理。现任公司副总经理。李美君女士，中国国籍，无境外永久居留权，1964 年生，本科学历，高级工程师，执业药师。历任岳阳中湘康神药业集团有限公司质检员、质管员、技术管理员、质控中心主任、质量部部长、副总经理，天宇有限副总经理。现任公司副总经理。张毅先生，中国国籍，无境外永久居留权，1974 年生，本科学历，教授级高级工程师。曾任浙江海正集团有限公司研发部主任、天宇有限副总经理。现任公司副总经理、滨海三甬总经理。杨小松先生，中国国籍，拥有加拿大、香港居留权，1972 年生，研究生学历。曾任日本住友商事上海分公司化工部精密化学品科主任、住商医药（上海）有限公司业务部总经理、上海康鹏化学有限公司市场销售副总裁、上海天祥质量技术服务有限公司医药化学业务部总经理。现任公司副总经理。朱国荣先生，中国国籍，无境外永久居留权，1975 年生，研究生学历，工程师。曾任浙江海正药业股份有限公司总经理助理、合成线事业部总经理、中央研究院常务副院长，海旭生物材料有限公司运营副总经理，临海天宇副总经理。现任公司副总经理。李功勇先生，中国国籍，无境外永久居留权，1974 年生，博士研究生学历。历任香港大学研究员、上海康鹏化学有限公司研发总监。现任公司副总经理、上海新埠总经理。张家骝先生，中国国籍，无境外永久居留权，1961 年生，大专学历。历任岳阳中湘康神药业集团有限公司团委书记、生产车间主任、党支部书记、子公司总经理、集团公司副总经理。现任公司副总经理、浙江豪博化工有限公司总经理。王艳女士，中国国籍，无境外永久居留权，1980 年生，中级会计师，本科学历。历任台州添盈工艺品有限公司主办会计、本州车业集团有限公司财务主管、公司财务副经理、财务经理。现任公司财务总监、董事会秘书。在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用任职人员姓在股东单位担任任期终止在股东单位是否股东单位名称任期起始日期名的职务日期领取报酬津贴屠勇军圣庭投资监事 2010 年 11 月 7 日林洁圣庭投资执行董事、总经理 2010 年 11 月 7 日 60 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文在股东单位任职情况的无说明在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用任职人在其他单位担任期终在其他单位是否其他单位名称任期起始日期员姓名任的职务止日期领取报酬津贴屠勇军台州市黄岩联科小额贷款股份有限公司董事 2016 年 03 月 15 日否林洁浙江圣庭生物科技有限公司董事长、总经理 2017 年 02 月 28 日否盛亮洪北京世纪康瑞医院管理有限公司董事 2014 年 12 月 31 日否盛亮洪西安千禾药业有限公司董事 2016 年 04 月 22 日否盛亮洪山东宏济堂制药集团股份有限公司董事 2015 年 08 月 14 日否盛亮洪江苏神龙药业股份有限公司董事 2016 年 07 月 12 日否任海峙上海立信会计金融学院之会计学院副教授 2009 年 01 月 19 日是施继元上海立信会计金融学院之国际金融学院教授 2011 年 01 月 01 日是施继元常州市凯迪电器股份有限公司独立董事 2016 年 03 月 01 日是施继元上海予看文化传播有限公司监事 2015 年 01 月 16 日否施继元南昌理工学院兼职教授 2017 年 04 月 01 日是施继元长安国际信托股份有限公司独立董事 2017 年 06 月 01 日是马成浙江大学化学系教授 2006 年 12 月 26 日是研究员、课题组赵新中科院上海有机化学研究所 2008 年 05 月 20 日是长、博士生导师在其他单位任无职情况的说明公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况根据《公司法》、《公司章程》的规定，董事会薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序对高级管理人员进行绩效评价，经公司董事会审议决定。监事、董事的报酬由股东大会决定。董、监、高的报酬确定依据：董事、监事、高级管理人员采用年薪制，结合绩效考核，依照公司经营目标完成情况确定个人报酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元 61 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文从公司获得的是否在公司关姓名职务性别年龄任职状态税前报酬总额联方获取报酬董事长、总经屠勇军男 55 现任 75.84 否理、董事林洁董事女 49 现任 50.78 否董事、副总经方红军男 56 现任 64.64 否理盛亮洪董事男 41 现任 0 否任海峙独立董事女 46 现任 6 否施继元独立董事男 46 现任 6 否范仁华独立董事男 42 离任 6 否赵新独立董事男 46 现任 0.5 否马成监事会主席男 48 现任 0 否杨伟国监事男 51 现任 46.83 否汪秀林监事男 46 现任 42.75 否程荣德副总经理男 52 现任 64.79 否李美君副总经理女 54 现任 64.69 否张毅副总经理男 44 现任 65.27 否张家骝副总经理男 57 现任 48.54 否杨小松副总经理男 46 现任 58.34 否朱国荣副总经理男 43 现任 64.87 否李功勇副总经理男 44 现任 60.71 否财务总监、董王艳女 38 现任 45.5 否事会秘书合计 -- -- -- -- 772.05 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人） 1,176 主要子公司在职员工的数量（人） 1,487 在职员工的数量合计（人） 2,663 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,663 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 62 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员 1,676 销售人员技术人员财务人员管理人员综合职能人员合计 2,663 教育程度教育程度类别数量（人）研究生本科专科专科以下 1,808 合计 2,663 2、薪酬政策公司已建立一套公平、公正的薪酬制度，实行年薪制与非年薪制、行政与技术双通道等工资管理模式，采用工作业绩、工作能力、工作态度三者相结合的考核模式，每位员工都能依法享受到法定的福利和社保，充分调动了员工的工作积极性，发挥了工资考核应有的激励作用。公司根据生产经营情况和市场薪酬水平，每年还将不断完善员工的工资与绩效考核体系，确保公司薪酬水平具有一定的市场竞争力和更好地取信于员工。 3、培训计划 2017年，公司的培训以战略发展为导向，结合生产经营目标，总结工作短板，搜集培训需求，按照公司培训控制程序文件要求，采取走出去请进来相结合的培训模式，制定公司年度培训计划并组织落实完成，年人均培训约24课时。首先重点抓好基础培训工作，如新员工三级教育，五新教育，车间开车培训，产品生产、清洗、安全SOP等培训，做好新员工上岗评估和在岗人员技能评估，确保员工日常工作质量，减少工作偏差。同时请外部老师授课，如《计算机系统验证、数据可靠性》、《药品申报中CMC分析文件的准备和实践案例分享及发补经验》、《如何提升班组管理》、《质量风险管理培训》、《国学智慧与管理者心性修炼》等课程，提升公司管理技巧与技术水平。2018年，公司的培训将进一步立足战略发展，结合生产经营目标和人才培养的需要，科学合理的制定年度培训计划，切实组织落实到位，为完成公司2018年的生产经营目标提供强有力的支持。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 63 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股大大会规则》、《上市公司章程指引》等法律法规的要求，确立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的法人治理结构，逐步建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等相关规则，并在公司董事会下设战略决策、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会。报告期内，公司继续完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，促进公司规范运作；公司股东大会、董事会、监事会依法运作，有效履行决策职责；公司董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，切实履行各自的权利、义务和职责；公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关制度规定程序进行。截至本报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，并能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。（一）股东与股东大会公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等有关规定和要求，召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权，使其充分行使股东合法权利。报告期内的股东大会均由董事会召集召开，根据相关法律法规及公司章程规定应由股东大会审议的重大事项，公司均按照相应的权限审批后提交股东大会审议，不存在越权审批或先实施后审议的情况。（二）公司与控股股东、实际控制人公司控股股东和实际控制人严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等相关规定和要求，规范自身行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，不存在损害上市公司和中小股东合法权益的行为。公司不存在控股股东和实际控制人占用公司资金及为其提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东和实际控制人。（三）董事与董事会公司共有7名董事，其中独立董事3名，董事会人数和人员构成及选聘程序符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》等有关规定。公司全体董事均能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等相关要求，积极参加董事会会议，依法参与决策，勤勉尽责，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法则。（四）监事与监事会公司共有3名监事，监事会的人数和人员结构符合法律法规有关要求。公司监事均能够认真履行职责，对公司财务和公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，切实维护全体股东利益。（五）独立董事公司独立董事严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等相关制度的规定，认真履行职责，切实维护公司和全体股东由其是中小股东的利益。报告期内，公司独立董事利用自身专业优势，积极参与公司经营决策，就公司首次公开发行股票募集资金投资项目、关联交易、选举独立董事、财务状况、高级管理人员薪酬等事项发表独立意见，从而对公司财务及生产经营活动进行有效监督。（六）四大委员会为进一步完善公司的法人治理结构，促进董事会科学、有效地决策，公司董事会下设战略决策、审计、提名、薪酬与考核委员会。报告期内，董事会各专门委员会均严格相关法律法规、《公司章程》及个专门委员会工作细则的有关规定积极开展工作，认真履行职责。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 64 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司控股股东及实际控制人为屠勇军先生和林洁女士两位自然人，其中，屠勇军先生为公司董事长兼总经理，林洁女士为公司董事。公司现对于控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况投资者参会议届次会议类型召开日期披露日期披露索引与比例 2017 年第一次临时股东大会临时股东大会 100.00% 2017 年 02 月 07 日上市前 2017 年第二次临时股东大会临时股东大会 100.00% 2017 年 02 月 28 日上市前 2016 年度股东大会年度股东大会 100.00% 2017 年 05 月 10 日上市前 2017 年第三次临时股东大会临时股东大会 100.00% 2017 年 08 月 03 日上市前 2017 年第四次临时股东大会临时股东大会 72.20% 2017 年 12 月 15 日 2017 年 12 月 16 日巨潮资讯网 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大独立董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议任海峙 10 5 5 0 0 否施继元 10 6 4 0 0 否范仁华 10 5 5 0 0 否赵新 0 0 0 0 0 否连续两次未亲自出席董事会的说明 65 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司独立董事严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等相关制度的规定，认真履行职责，切实维护公司和全体股东由其是中小股东的利益。报告期内，公司独立董事利用自身专业优势，积极参与公司经营决策，就公司首次公开发行股票募集资金投资项目、关联交易、选举独立董事、财务状况、高级管理人员薪酬等事项发表独立意见，从而对公司财务及生产经营活动进行有效监督。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况公司董事会下设战略决策委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，分别负责公司的发展战略、审计、董事及高级管理人员的推选、管理和薪酬考核等工作。 1、战略决策委员会报告期内，公司召开战略决策委员会会议共4次，重点审议收购台州市仕嘉医化有限公司100%股权、募集资金投资项目调整、公司融资以及对子公司增资等事项，严格按照《公司章程》、公司《董事会战略决策委员会工作规则》的规定对职权范围内的公司事务进行讨论决策，较好地履行了工作职责，进一步完善了公司治理结构。 2、审计委员会报告期内，公司共召开审计委员会会议共3次，重点审议公司定期报告、财务预算决算报告，严格按照《公司章程》、公司《董事会审计委员会工作规则》的规定对职权范围内的公司事务进行讨论决策，较好地履行了工作职责，进一步完善了公司治理结构。 3、提名委员会报告期内，公司共召开提名委员会会议共2次，重点审议公司聘任独立董事和高级管理人员事项，对担任独立董事和高级管理人员的任职资格和能力进行了详细审查，严格按照《公司章程》、公司《董事会提名委员会工作规则》的规定对上述事项进行讨论决策，较好地履行了工作职责，进一步完善了公司治理结构。 4、薪酬与考核委员会报告期内，公司共召开薪酬与考核委员会会议共1次，重点审议董事和高级管理人员的薪酬计划和考核方案，严格按照《公司章程》、公司《董事会薪酬与考核委员会工作规则》的规定对上述事项进行讨论决策，较好地履行了工作职责，进一步完善了公司治理结构。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 66 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文八、高级管理人员的考评及激励情况公司高级管理人员向董事会薪酬与考核委员会作述职和自我评价，薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序，对高级管理人员进的工作能力、履行职责、责任目标完成情况等进行绩效评价，根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出高级管理人员的薪酬方案，保证了公司约束激励机制的有效运行。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 24 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）纳入评价范围单位资产总额占公司合 100.00% 并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合 100.00% 并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告（1）重大缺陷：董事、监事和高级管理（1）重大缺陷：公司经营活动严重人员舞弊行为；控制环境失效；当前财违反法律法规并被处以重罚或承担务报告存在重大错报，而内部控制在运刑事责任；重要业务缺乏制度控制或行过程中未能发现该错报；已经发现并系统性失效，且缺乏有效的补偿性控报告给管理层的重大缺陷在合理时间内制；中高级管理人员和高级技术人员未加以改正；外部审计师发现的、未被流失严重；内部控制评价的结果，特识别的当前财务报表的重大错报。（2）别是重大或重要缺陷未得到整改；其重要缺陷：未建立反舞弊程序和控制措他对公司产生重大负面影响的情形。定性标准施；未依照企业会计准则选择和应用会（2）重要缺陷：公司经营活动违反计政策；对于非常规或特殊交易的账务法律法规；重要业务缺乏制度控制或处理没有建立相应的控制机制或没有实系统存在缺陷；关键岗位业务人员流施且没有相应的补偿性控制；对于期末失严重；内部控制评价的结果，特别财务报告过程的控制存在一项或多项缺是重要或一般缺陷未得到整改；其他陷且不能合理保证编制的财务报表达到对公司产生较大负面影响的情形。真实、准确的目标。（3）一般缺陷：未（3）一般缺陷：未构成重大缺陷、构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。部控制缺陷。（1）重大缺陷：利润总额潜在错报≥利（1）重大缺陷：直接财产损失金额定量标准润总额 10%或超过 1,000 万元以上；资 ≥人民币 1,000 万元；（2）重要缺陷：产总额错报≥资产总额 3%或超过 6,000 人民币 500 万元≤直接财产损失金额 67 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文万元；直接财产损失 1,000 万元以上。2） <1,000 万元；（3）一般缺陷：直接财重要缺陷：利润总额 5%或 500 万元≤利产损失金额<人民币 500 万元。润总额潜在错报<利润总额 10%或 1000 万元；资产总额 1.5%或 3,000 万元≤资产总额错报<资产总额 3%或 6,000 万元；直接财产损失 500 万元（含 500 万元)-1,000 万元。（3）一般缺陷：利润总额潜在错报<利润总额 5%或 500 万元；资产总额错报<资产总额 1.5%或 3,000 万元；直接财产损失 500 万元以下。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告不适用 68 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否 69 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2018 年 04 月 23 日审计机构名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号天健审〔2018〕2928 号注册会计师姓名赵海荣、章伟杰审计报告正文浙江天宇药业股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了浙江天宇药业股份有限公司（以下简称天宇股份公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天宇股份公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天宇股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 收入确认 1. 事项描述天宇股份公司主要销售医药中间体、原料药、其他精细化学品等产品。如财务报表附注三（二十一）所述，天宇股份公司的国内销售在将产品交付给购货方，并已经收回货款或取得了收款凭证时，确认销售收入；国外销售在将产品报关，取得提单，并已经收回货款或取得了收款凭证时，确认销售收入。2017 年度，天宇股份公司实现主营业务收入 1,187,665,328.31 元。由于收入是天宇股份公司的关键业绩指标之一，我们将天宇股份公司收入确认作为关键审计事项。 2. 审计应对审计过程中，我们实施的审计程序主要包括：(1) 了解和评价天宇股份公司与收入确认相关的关键内部控制的设计，并测试其运行有效性；(2) 选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价天宇股份公司的收入确认时点是否符合企业会计准则；(3) 选取交易样本，核对发票、销售合同、出库单、收货凭证、报关单，评价相关收入确认是否符合天宇股份公司收入确认的会计政策；(4) 就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对 70 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文出库单、收货凭证、提单及其他支持文件，以评价收入确认是否跨期；(5) 向海关函证，取得海关出具的关于天宇股份公司进出口货物分月情况表，将经海关证实的金额与公司外销收入进行对比分析；(6) 向天宇股份公司重要客户询证销售金额以及往来款项余额，确认收入的真实、准确性。 (二) 存货跌价准备 1. 事项描述如财务报表附注五（一）7 所述，2017 年 12 月 31 日的存货账面价值为 461,066,717.98 元，占合并财务报表资产总额的 21.89%。存货跌价准备的提取，取决于对存货可变现净值的估计。存货可变现净值的确定，要求天宇股份公司管理层（以下简称管理层）对存货的售价，至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费的金额进行估计。 2. 审计应对审计过程中，我们实施的审计程序主要包括：(1) 了解和评价天宇股份公司对存货跌价准备的关键内部控制的设计, 并测试其运行有效性；(2) 对存货进行监盘并关注残次、变质的存货是否被识别；(3) 检查存货货龄的划分；(4) 对管理层计算的可变现净值所涉及的重要假设进行评价，例如检查销售价格和至完工时发生的成本、销售费用以及相关税金等。四、其他信息管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估天宇股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。天宇股份公司治理层（以下简称治理层）负责监督天宇股份公司的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天宇股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 71 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天宇股份公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就天宇股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：赵海荣（项目合伙人）中国杭州中国注册会计师：章伟杰二〇一八年四月二十三日 72 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：浙江天宇药业股份有限公司 2017 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 220,027,222.15 179,956,029.11 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入 2,067,750.00 727,900.00 当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 23,332,403.05 18,655,716.90 应收账款 208,399,905.49 206,644,815.67 预付款项 14,706,003.72 10,456,993.95 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 1,421,765.73 2,591,185.79 买入返售金融资产存货 461,066,717.98 358,914,119.49 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 326,378,231.41 10,597,599.32 流动资产合计 1,257,399,999.53 788,544,360.23 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 10,637,100.00 10,137,100.00 持有至到期投资 73 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 606,183,496.25 564,594,846.70 在建工程 65,571,170.27 29,071,166.67 工程物资 5,438,485.26 4,313,519.65 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 153,242,299.78 113,036,756.31 开发支出商誉长期待摊费用 2,261,909.31 1,332,746.97 递延所得税资产 4,657,730.34 2,737,614.13 其他非流动资产 1,260,000.00 1,260,000.00 非流动资产合计 849,252,191.21 726,483,750.43 资产总计 2,106,652,190.74 1,515,028,110.66 流动负债：短期借款 337,901,300.00 486,520,500.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 180,550,222.05 146,096,010.00 应付账款 194,943,583.04 190,968,479.53 预收款项 1,356,911.98 26,598,678.52 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 39,620,013.42 35,312,789.72 应交税费 4,619,517.10 1,890,419.55 应付利息 401,307.28 558,931.78 应付股利 74 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文其他应付款 36,130,462.83 8,439,063.75 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 795,523,317.70 896,384,872.85 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 23,468,533.78 11,333,746.78 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 23,468,533.78 11,333,746.78 负债合计 818,991,851.48 907,718,619.63 所有者权益：股本 120,000,000.00 90,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 694,623,853.98 114,755,153.98 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 53,665,451.34 42,565,742.07 一般风险准备 75 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文未分配利润 419,371,033.94 359,988,594.98 归属于母公司所有者权益合计 1,287,660,339.26 607,309,491.03 少数股东权益所有者权益合计 1,287,660,339.26 607,309,491.03 负债和所有者权益总计 2,106,652,190.74 1,515,028,110.66 法定代表人：屠勇军主管会计工作负责人：王艳会计机构负责人：王冲 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 188,790,351.24 166,690,142.28 以公允价值计量且其变动计入 2,067,750.00 727,900.00 当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 15,902,403.05 16,063,210.91 应收账款 152,089,461.78 175,351,191.95 预付款项 277,631,739.95 202,743,723.63 应收利息应收股利其他应收款 379,331.19 2,259,559.92 存货 167,632,631.48 146,896,067.97 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 310,534,625.67 3,017,137.70 流动资产合计 1,115,028,294.36 713,748,934.36 非流动资产：可供出售金融资产 10,500,000.00 10,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 287,366,373.82 214,236,373.82 投资性房地产固定资产 195,569,402.21 178,799,240.09 在建工程 3,671,682.26 11,420,185.30 76 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文工程物资 2,422,350.42 1,979,100.91 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 25,725,867.03 25,913,212.73 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 1,298,630.04 1,275,166.52 其他非流动资产 1,260,000.00 1,260,000.00 非流动资产合计 527,814,305.78 444,883,279.37 资产总计 1,642,842,600.14 1,158,632,213.73 流动负债：短期借款 100,401,300.00 320,145,500.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 153,000,000.00 170,000,000.00 应付账款 114,037,574.41 73,890,613.09 预收款项 1,356,911.98 25,955,678.52 应付职工薪酬 21,528,787.70 21,329,221.21 应交税费 2,334,118.04 187,539.39 应付利息 132,227.98 421,370.14 应付股利其他应付款 21,524,661.94 8,110,815.30 持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 414,315,582.05 620,040,737.65 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债 77 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 9,602,484.43 10,832,735.12 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 9,602,484.43 10,832,735.12 负债合计 423,918,066.48 630,873,472.77 所有者权益：股本 120,000,000.00 90,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 720,488,685.29 140,619,985.29 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 50,253,302.64 39,153,593.37 未分配利润 328,182,545.73 257,985,162.30 所有者权益合计 1,218,924,533.66 527,758,740.96 负债和所有者权益总计 1,642,842,600.14 1,158,632,213.73 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 1,188,282,809.36 1,082,338,823.51 其中：营业收入 1,188,282,809.36 1,082,338,823.51 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 1,075,233,875.24 945,876,901.54 其中：营业成本 739,069,798.42 676,998,347.04 利息支出 78 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 13,258,859.11 13,229,738.23 销售费用 27,046,868.66 25,533,517.63 管理费用 244,904,027.57 215,209,820.98 财务费用 33,294,356.12 12,165,964.25 资产减值损失 17,659,965.36 2,739,513.41 加：公允价值变动收益（损失以 1,339,850.00 1,963,934.60 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号 2,555,770.96 -639,105.03 填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-” -5,869,423.06 号填列）其他收益 8,813,183.94 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 119,888,315.96 137,786,751.54 加：营业外收入 1,449,756.24 7,351,744.92 减：营业外支出 2,642,341.49 1,817,748.17 四、利润总额（亏损总额以“－”号 118,695,730.71 143,320,748.29 填列）减：所得税费用 18,513,582.48 20,983,058.69 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 100,182,148.23 122,337,689.60 （一）持续经营净利润（净亏损 100,182,148.23 122,337,689.60 以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）归属于母公司所有者的净利润 100,182,148.23 122,337,689.60 少数股东损益 79 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 100,182,148.23 122,337,689.60 归属于母公司所有者的综合收 100,182,148.23 122,337,689.60 益总额归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益 1.03 1.36 （二）稀释每股收益 1.03 1.36 法定代表人：屠勇军主管会计工作负责人：王艳会计机构负责人：王冲 4、母公司利润表单位：元 80 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文项目本期发生额上期发生额一、营业收入 1,123,138,413.66 1,099,545,187.48 减：营业成本 825,037,968.94 828,241,737.01 税金及附加 7,553,413.18 9,217,957.07 销售费用 22,394,905.29 21,235,878.04 管理费用 127,364,885.83 122,443,988.77 财务费用 20,520,638.63 5,272,512.30 资产减值损失 1,390,948.64 -784,261.08 加：公允价值变动收益（损失 1,339,850.00 1,963,934.60 以“－”号填列）投资收益（损失以“－” 2,793,350.00 -639,105.03 号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益（损失以“-” 60,696.40 号填列）其他收益 4,633,661.79 二、营业利润（亏损以“－”号填 127,703,211.34 115,242,204.94 列）加：营业外收入 1,314,732.01 3,882,669.57 减：营业外支出 1,603,983.32 1,255,019.37 三、利润总额（亏损总额以“－” 127,413,960.03 117,869,855.14 号填列）减：所得税费用 16,416,867.33 15,224,797.17 四、净利润（净亏损以“－”号填 110,997,092.70 102,645,057.97 列）（一）持续经营净利润（净亏 110,997,092.70 102,645,057.97 损以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收 81 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 110,997,092.70 102,645,057.97 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现 963,957,585.63 934,813,112.06 金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 82 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 25,762,356.98 23,305,632.05 收到其他与经营活动有关的现 13,367,189.25 29,395,420.16 金经营活动现金流入小计 1,003,087,131.86 987,514,164.27 购买商品、接受劳务支付的现 550,642,970.88 459,810,591.20 金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的 231,778,450.88 194,845,860.06 现金支付的各项税费 48,487,242.19 64,092,019.65 支付其他与经营活动有关的现 83,661,598.22 104,026,136.56 金经营活动现金流出小计 914,570,262.17 822,774,607.47 经营活动产生的现金流量净额 88,516,869.69 164,739,556.80 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 2,793,809.86 10,756.99 处置固定资产、无形资产和其 3,994,023.95 330,501.11 他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现 15,483,727.00 10,998,550.00 金投资活动现金流入小计 22,271,560.81 11,339,808.10 购建固定资产、无形资产和其 112,538,198.60 107,435,346.68 他长期资产支付的现金 83 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文投资支付的现金 500,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支 49,973,412.85 25,722,013.90 付的现金净额支付其他与投资活动有关的现 311,360,960.26 11,997,962.02 金投资活动现金流出小计 474,372,571.71 145,155,322.60 投资活动产生的现金流量净额 -452,101,010.90 -133,815,514.50 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 609,868,700.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 553,740,500.00 659,872,066.71 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现 31,889,976.90 金筹资活动现金流入小计 1,195,499,176.90 659,872,066.71 偿还债务支付的现金 712,413,550.00 609,311,256.21 分配股利、利润或偿付利息支 53,598,104.43 45,619,020.29 付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现 29,614,976.90 金筹资活动现金流出小计 766,011,654.43 684,545,253.40 筹资活动产生的现金流量净额 429,487,522.47 -24,673,186.69 四、汇率变动对现金及现金等价物 -1,783,090.98 4,656,011.31 的影响五、现金及现金等价物净增加额 64,120,290.28 10,906,866.92 加：期初现金及现金等价物余 52,718,760.51 41,811,893.59 额六、期末现金及现金等价物余额 116,839,050.79 52,718,760.51 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额 84 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现 820,534,880.01 897,636,572.29 金收到的税费返还 14,539,463.26 23,305,632.05 收到其他与经营活动有关的现 17,813,511.15 12,037,984.76 金经营活动现金流入小计 852,887,854.42 932,980,189.10 购买商品、接受劳务支付的现 590,940,224.66 662,139,006.59 金支付给职工以及为职工支付的 108,609,312.75 92,590,088.16 现金支付的各项税费 22,149,641.48 33,956,817.78 支付其他与经营活动有关的现 55,753,346.42 72,634,287.54 金经营活动现金流出小计 777,452,525.31 861,320,200.07 经营活动产生的现金流量净额 75,435,329.11 71,659,989.03 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 2,793,350.00 10,756.99 处置固定资产、无形资产和其 79,000.00 288,598.39 他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现 1,161,600.00 10,998,550.00 金投资活动现金流入小计 4,033,950.00 11,297,905.38 购建固定资产、无形资产和其 23,393,117.69 19,257,508.08 他长期资产支付的现金投资支付的现金 59,270,000.00 27,555,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现 310,000,000.00 11,997,962.02 金投资活动现金流出小计 392,663,117.69 58,810,470.10 投资活动产生的现金流量净额 -388,629,167.69 -47,512,564.72 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 609,868,700.00 85 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文取得借款收到的现金 198,190,500.00 478,622,066.71 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现 31,453,888.89 金筹资活动现金流入小计 839,513,088.89 478,622,066.71 偿还债务支付的现金 417,988,550.00 431,936,256.21 分配股利、利润或偿付利息支 43,996,477.70 38,718,652.35 付的现金支付其他与筹资活动有关的现 29,053,888.89 金筹资活动现金流出小计 461,985,027.70 499,708,797.45 筹资活动产生的现金流量净额 377,528,061.19 -21,086,730.74 四、汇率变动对现金及现金等价物 -1,158,083.06 4,656,011.31 的影响五、现金及现金等价物净增加额 63,176,139.55 7,716,704.88 加：期初现金及现金等价物余 40,013,961.69 32,297,256.81 额六、期末现金及现金等价物余额 103,190,101.24 40,013,961.69 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有其他权益工具少数项目者权减：其他一般未分股资本专项盈余股东优永益合其库存综合风险配利本先续公积储备公积权益股收益准备润计他股债 90,0 114,7 42,56 359,9 607,3 一、上年期末余 00,0 55,15 5,742 88,59 09,49 额 00.0 3.98 .07 4.98 1.03 加：会计政策变更前期差错更正同一 86 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文控制下企业合并其他 90,0 114,7 42,56 359,9 607,3 二、本年期初余 00,0 55,15 5,742 88,59 09,49 额 00.0 3.98 .07 4.98 1.03 30,0 三、本期增减变 579,8 11,09 00,0 59,38 680,3 动金额（减少以 68,70 9,709 00.0 2,438 50,84 “－”号填列） 0.00 .27 0 .96 8.23 100,1 100,1 （一）综合收益 82,14 82,14 总额 8.23 8.23 30,0 579,8 609,8 （二）所有者投 00,0 68,70 68,70 入和减少资本 00.0 0.00 0.00 30,0 579,8 609,8 1．股东投入的 00,0 68,70 68,70 普通股 00.0 0.00 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 11,09 -40,7 -29,7 （三）利润分配 9,709 99,70 00,00 .27 9.27 0.00 11,09 -11,0 1．提取盈余公 9,709 99,70 积 .27 9.27 2．提取一般风险准备 -29,7 -29,7 3．对所有者（或 00,00 00,00 股东）的分配 0.00 0.00 87 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 841,4 841,4 1．本期提取 80.84 80.84 -841, -841, 2．本期使用 480.8 480.8 4 （六）其他 120, 1,287 694,6 53,66 419,3 四、本期期末余 000, ,660, 23,85 5,451 71,03 额 000. 339.2 3.98 .34 3.94 00 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有其他权益工具少数项目者权减：其他一般未分股资本专项盈余股东优永益合其库存综合风险配利本先续公积储备公积权益股收益准备润计他股债 90,0 114,7 32,30 258,7 495,7 一、上年期末余 00,0 55,15 1,236 15,41 71,80 额 00.0 3.98 .27 1.18 1.43 加：会计政策变更前期差错更正 88 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文同一控制下企业合并其他 90,0 114,7 32,30 258,7 495,7 二、本年期初余 00,0 55,15 1,236 15,41 71,80 额 00.0 3.98 .27 1.18 1.43 三、本期增减变 10,26 101,2 111,5 动金额（减少以 4,505 73,18 37,68 “－”号填列） .80 3.80 9.60 122,3 122,3 （一）综合收益 37,68 37,68 总额 9.60 9.60 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 10,26 -21,0 -10,8 （三）利润分配 4,505 64,50 00,00 .80 5.80 0.00 10,26 -10,2 1．提取盈余公 4,505 64,50 积 .80 5.80 2．提取一般风险准备 -10,8 -10,8 3．对所有者（或 00,00 00,00 股东）的分配 0.00 0.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转 89 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 272,6 272,6 1．本期提取 49.96 49.96 -272, -272, 2．本期使用 649.9 649.9 6 （六）其他 90,0 114,7 42,56 359,9 607,3 四、本期期末余 00,0 55,15 5,742 88,59 09,49 额 00.0 3.98 .07 4.98 1.03 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期其他权益工具未分所有者项目资本公减：库其他综专项储盈余公股本优先永续配利权益合其他积存股合收益备积股债润计 90,00 140,61 257,9 527,75 一、上年期末余 39,153, 0,000. 9,985.2 85,16 8,740.9 额 593.37 00 9 2.30 加：会计政策变更前期差错更正其他 90,00 140,61 257,9 527,75 二、本年期初余 39,153, 0,000. 9,985.2 85,16 8,740.9 额 593.37 00 9 2.30 90 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文三、本期增减变 30,00 579,86 70,19 691,16 11,099, 动金额（减少以 0,000. 8,700.0 7,383. 5,792.7 709.27 “－”号填列） 00 0 43 0 110,9 110,99 （一）综合收益 97,09 7,092.7 总额 2.70 0 30,00 579,86 609,86 （二）所有者投 0,000. 8,700.0 8,700.0 入和减少资本 00 0 30,00 579,86 609,86 1．股东投入的 0,000. 8,700.0 8,700.0 普通股 00 0 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -40,7 11,099, -29,700 （三）利润分配 99,70 709.27 ,000.00 9.27 -11,09 1．提取盈余公 11,099, 9,709. 积 709.27 -29,7 2．对所有者（或 -29,700 00,00 股东）的分配 ,000.00 0.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 91 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文（五）专项储备 479,54 479,54 1．本期提取 5.90 5.90 -479,54 -479,54 2．本期使用 5.90 5.90 （六）其他 120,0 720,48 328,1 1,218,9 四、本期期末余 50,253, 00,00 8,685.2 82,54 24,533. 额 302.64 0.00 9 5.73 上期金额单位：元上期其他权益工具未分所有者项目资本公减：库其他综专项储盈余公股本优先永续配利权益合其他积存股合收益备积股债润计 90,00 140,61 176,4 435,91 一、上年期末余 28,889, 0,000. 9,985.2 04,61 3,682.9 额 087.57 00 9 0.13 加：会计政策变更前期差错更正其他 90,00 140,61 176,4 435,91 二、本年期初余 28,889, 0,000. 9,985.2 04,61 3,682.9 额 087.57 00 9 0.13 三、本期增减变 81,58 10,264, 91,845, 动金额（减少以 0,552. 505.80 057.97 “－”号填列） 102,6 102,64 （一）综合收益 45,05 5,057.9 总额 7.97 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 92 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -21,0 10,264, -10,800 （三）利润分配 64,50 505.80 ,000.00 5.80 -10,2 1．提取盈余公 10,264, 64,50 积 505.80 5.80 -10,8 2．对所有者（或 -10,800 00,00 股东）的分配 ,000.00 0.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 177,07 177,07 1．本期提取 9.21 9.21 -177,07 -177,07 2．本期使用 9.21 9.21 （六）其他 90,00 140,61 257,9 527,75 四、本期期末余 39,153, 0,000. 9,985.2 85,16 8,740.9 额 593.37 00 9 2.30 6 三、公司基本情况浙江天宇药业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江天宇药业有限公司整体变更设立的股份有限公司，于 2011 年 6 月 24 日在台州市工商行政管理局办妥变更登记手续，总部位于浙江省台州市。公司现持有统一社会信用代码为 91331000148144211K 的营业执照，注册资本 12,000 万元，股份总数 12,000 万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流 93 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文通股份 9,000 万股；无限售条件的流通股份 3,000 万股。公司股票已于 2017 年 9 月 19 日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属医药行业。主要经营活动为医药中间体、原料药及其他精细化学品的生产和销售（范围详见《中华人民共和国药品生产许可证》)，货物与技术进出口。产品主要有：医药中间体、原料药及其他精细化学品。本财务报表业经公司 2018 年 4 月 23 日三届十次董事会批准对外报出。本公司将临海天宇药业有限公司、滨海三甬药业化学有限公司、昌邑天宇药业有限公司、上海新埠医药科技有限公司、浙江豪博化工有限公司和台州市仕嘉医化有限公司等六家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币采用人民币为记账本位币。 94 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 7、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 9、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： (1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 95 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； (2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 96 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 10、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准金额超过 2,500 万元并占 10%以上的款项。单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法价值的差额计提坏账准备（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 30.00% 30.00% 2－3 年 80.00% 80.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 97 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现单项计提坏账准备的理由值存在显著差异坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 11、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法发出存货采用加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物按照一次转销法进行摊销。 12、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 98 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 99 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 13、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 6-20（年） 5% 15.83%-4.75% 机器设备年限平均法 3-10（年） 1%-5% 33.00%-9.50% 运输工具年限平均法 4-6（年） 1%-5% 24.75%-15.83% 其他设备年限平均法 3-10（年） 1%-5% 33.00%-9.50% 14、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 15、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 100 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 16、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目摊销年限(年) 土地使用权 43.50-50 企业管理软件 2-5 （2）内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 17、长期资产减值对长期股权投资、固定资产、在建工程等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 18、长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 19、职工薪酬职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。（1）短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 101 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。（3）辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。（4）其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 20、预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 21、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1. 收入确认原则 (1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济 102 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法公司主要销售医药中间体、原料药、其他精细化学品等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 22、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。（3）与公司日常经营活动相关的政府补助与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 23、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并； (2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 103 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 24、租赁公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 25、安全生产费公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16 号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。 26、分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 27、企业会计准则变化引起的会计政策变更说明 1. 本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》。此项会计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法。由于上期不存在该项会计政策变更所涉及的交易事项，故本次变更对2017年度财务报表的可比数据无影响。六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务 17%、11%、6% 城市维护建设税应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税应纳税所得额 25%、15% 房产税从价计征，按房产原值一次减除 30% 1.2% 104 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文后余值的 1.2%计缴教育费附加应缴流转税税额 3%、5% 地方教育附加应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率本公司 15% 除上述以外的其他纳税主体 25% 2、税收优惠 2017年，公司被认定为高新技术企业，有效期为2017年-2019 年。根据高新技术企业所得税优惠政策，公司在此期间企业所得税减按15%的税率计缴。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 245,003.09 238,992.72 银行存款 184,159,047.70 121,354,767.79 其他货币资金 35,623,171.36 58,362,268.60 合计 220,027,222.15 179,956,029.11 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明：期末银行存款中包括为开具银行承兑汇票而质押的定期存款58,340,000.00元，为开具国内信用证而质押的定期存款 9,225,000.00元；其他货币资金中包括银行承兑汇票保证金35,000,000.00元，国内信用证保证金250.00元，人民币利率掉期保证金622,921.36元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额指定以公允价值计量且其变动计入当 2,067,750.00 727,900.00 期损益的金融资产其中：其他 2,067,750.00 727,900.00 合计 2,067,750.00 727,900.00 其他说明：截至 2017 年 12 月 31 日，本公司与相关银行签订的远期结汇合同未到期交割的合同金额为 1,200.00 万美元，人民币对外汇期权合同未到期交割的合同金额为 2,650.00 万美元。 105 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 23,332,403.05 18,655,716.90 合计 23,332,403.05 18,655,716.90 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 188,635,528.68 合计 188,635,528.68 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 4、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按信用风险特征 219,36 208,39 217,5 100.00 10,968, 100.00 10,876, 206,644, 组合计提坏账准 8,321.5 5.00% 9,905.4 20,85 5.00% % 416.06 % 042.93 815.67 备的应收账款 5 9 8.60 219,36 208,39 217,5 100.00 10,968, 100.00 10,876, 206,644, 合计 8,321.5 5.00% 9,905.4 20,85 5.00% % 416.06 % 042.93 815.67 5 9 8.60 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元账龄期末余额 106 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 219,368,321.55 10,968,416.06 5.00% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 210,017.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额核销应收账款 117,644.58 （4）其他说明：期末余额前 5 名的应收账款合计数为 94,973,223.01 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 43.29%，相应计提的坏账准备合计数为 4,748,661.15 元。 5、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 14,538,384.63 98.86% 10,370,962.24 99.18% 1至2年 167,619.09 1.14% 86,031.71 0.82% 合计 14,706,003.72 -- 10,456,993.95 -- （2）其他说明：期末余额前 5 名的预付款项合计数为 6,782,211.82 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 46.12%。 6、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元 107 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按信用风险特征 3,568 2,102,1 100.00 680,37 32.37 1,421,7 100.00 977,602 2,591,18 组合计提坏账准 ,788. 27.39% 44.16 % 8.43 % 65.73 % .96 5.79 备的其他应收款 3,568 2,102,1 100.00 680,37 32.37 1,421,7 100.00 977,602 2,591,18 合计 ,788. 27.39% 44.16 % 8.43 % 65.73 % .96 5.79 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,336,422.28 66,821.12 5.00% 1至2年 82,530.00 24,759.01 30.00% 2至3年 471,967.88 377,574.30 80.00% 3 年以上 211,224.00 211,224.00 100.00% 合计 2,102,144.16 680,378.43 32.37% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-297,224.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）本期实际核销的其他应收款情况其他应收款核销说明：本期无核销款项。 108 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额押金保证金 417,450.10 296,055.30 拆借款及职工借款 1,317,135.87 应收暂付款 911,878.94 1,819,497.58 应收出口退税 677,371.41 备用金 93,500.00 其他 1,943.71 136,100.00 合计 2,102,144.16 3,568,788.75 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例应收出口退税应收出口退税 677,371.41 1 年以内 32.22% 33,868.57 江苏超跃化学有应收暂付款 465,367.88 2-3 年 22.14% 372,294.30 限公司上海国际医学园区联合发展有限押金保证金 219,226.10 1 年以内 10.43% 10,961.31 公司潍坊邦德化工有应收暂付款 135,000.00 3 年以上 6.42% 135,000.00 限公司泰州市苏宁化工应收暂付款 96,900.00 1 年以内 4.61% 4,845.00 有限公司合计 -- 1,593,865.39 -- 75.82% 556,969.18 7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元项目期末余额期初余额 109 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 43,461,047.96 43,461,047.96 35,936,432.76 35,936,432.76 在产品 136,402,736.08 136,402,736.08 133,674,107.03 133,674,107.03 库存商品 264,414,209.70 8,775,820.44 255,638,389.26 150,039,639.59 1,115,410.55 148,924,229.04 周转材料 16,502,656.96 16,502,656.96 17,947,460.76 17,947,460.76 发出商品 8,199,704.68 8,199,704.68 21,637,005.64 21,637,005.64 委托加工物资 862,183.04 862,183.04 794,884.26 794,884.26 合计 469,842,538.42 8,775,820.44 461,066,717.98 360,029,530.04 1,115,410.55 358,914,119.49 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他库存商品 1,115,410.55 7,789,219.01 128,809.12 8,775,820.44 合计 1,115,410.55 7,789,219.01 128,809.12 8,775,820.44 （3）其他说明因技术升级、产品更新换代等原因，公司部分存货预计可变现净值低于成本。经对存货成本与可变现净值的差额进行测算，公司期末确认存货跌价准备 8,775,820.44 元。 8、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额待抵扣及留抵进项税额 12,412,731.94 7,361,620.96 预缴企业所得税 3,965,499.47 3,235,978.36 银行理财 310,000,000.00 合计 326,378,231.41 10,597,599.32 110 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 9、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 10,637,100.00 10,637,100.00 10,137,100.00 10,137,100.00 按成本计量的 10,637,100.00 10,637,100.00 10,137,100.00 10,137,100.00 合计 10,637,100.00 10,637,100.00 10,137,100.00 10,137,100.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投被投资资单位本期现本期增本期减本期增本期减单位期初期末期初期末持股比金红利加少加少例台州市黄岩联科小额 10,000,0 10,000,0 10.00% 贷款股 00.00 00.00 份有限公司滨海宏博环境技术服 137,100. 137,100. 2.74% 务股份 00 有限公司台州市生物医化产业 500,000. 500,000. 5.00% 研究院 00 有限公司 10,137,1 500,000. 10,637,1 合计 -- 00.00 00 00.00 111 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 10、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 314,817,444.39 485,170,765.01 16,396,914.04 38,739,149.60 855,124,273.04 2.本期增加金额 17,212,977.81 108,810,754.55 2,669,010.33 5,791,188.08 134,483,930.77 （1）购置 7,138,074.23 46,682,998.63 2,669,010.33 5,184,672.83 61,674,756.02 （2）在建工程转入 10,074,903.58 62,127,755.92 606,515.25 72,809,174.75 3.本期减少金额 380,000.00 32,459,418.70 691,855.85 1,458,707.59 34,989,982.14 （1）处置或报废 380,000.00 32,459,418.70 691,855.85 1,458,707.59 34,989,982.14 4.期末余额 331,650,422.20 561,522,100.86 18,374,068.52 43,071,630.09 954,618,221.67 二、累计折旧 1.期初余额 68,217,790.64 187,367,103.97 12,006,728.13 22,937,803.60 290,529,426.34 2.本期增加金额 16,105,962.18 49,017,718.81 1,708,524.91 5,523,652.24 72,355,858.14 （1）计提 16,105,962.18 49,017,718.81 1,708,524.91 5,523,652.24 72,355,858.14 3.本期减少金额 116,458.21 22,242,889.42 667,939.40 1,381,225.20 24,408,512.23 （1）处置或报废 116,458.21 22,242,889.42 667,939.40 1,381,225.20 24,408,512.23 4.期末余额 84,207,294.61 214,141,933.36 13,047,313.64 27,080,230.64 338,476,772.25 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 9,957,953.17 9,957,953.17 （1）计提 9,957,953.17 9,957,953.17 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 9,957,953.17 9,957,953.17 四、账面价值 1.期末账面价值 237,485,174.42 347,380,167.50 5,326,754.88 15,991,399.45 606,183,496.25 2.期初账面价值 246,599,653.75 297,803,661.04 4,390,185.91 15,801,346.00 564,594,846.70 （2）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因 112 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文东罾宿舍楼 4,984,498.70 正在办理昌邑天宇厂房 15,659,360.27 正在办理合计 20,643,858.97 (3) 其他说明由于子公司浙江豪博化工有限公司拟将部分厂房进行拆除改建，公司针对该资产全额计提资产减值准备 9,957,953.17 元。 11、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值浙江天宇车间建设工程 74,124.31 74,124.31 浙江天宇生产线安装工程 3,671,682.26 3,671,682.26 11,346,060.99 11,346,060.99 临海天宇车间建造工程 1,265,011.44 1,265,011.44 临海天宇生产线安装工程 3,514,134.13 3,514,134.13 9,752,367.79 9,752,367.79 东罾新宿舍楼工程 5,240,349.83 5,240,349.83 滨海生产线安装工程 948,812.55 948,812.55 零星工程 6,151,138.29 6,151,138.29 1,709,451.20 1,709,451.20 豪博厂房建设工程 4,677,096.95 4,677,096.95 仕嘉厂房建设工程 46,292,107.20 46,292,107.20 合计 65,571,170.27 65,571,170.27 29,071,166.67 29,071,166.67 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期利息本期工程累其中：本本期本期转入资本项目预算期初其他期末计投入工程期利息利息资金增加固定化累名称数余额减少余额占预算进度资本化资本来源金额资产计金金额比例金额化率金额额浙江天宇 460,00 74,124 386,18 460,30 100.00 100.00 其他车间 0.00 .31 5.65 9.96 % % 建设 113 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文工程浙江天宇 33,150 11,346 16,166 23,841 生产 3,671, 86.00 ,000.0 ,060.9 ,831.8 ,210.5 83.00% 其他线安 682.26 % 0 9 5 8 装工程临海天宇 3,300, 1,265, 1,265, 39.00 车间 38.33% 其他 000 011.44 011.44 % 建造工程临海天宇 26,626 32,864 生产 37,800 9,752, 3,514, 95.00 ,470.2 ,703.9 96.24% 其他线安 ,000 367.79 134.13 % 5 1 装工程东罾新宿 8,000, 5,240, 2,124, 7,364, 100.00 92.06% 其他舍楼 000 349.83 070.57 420.40 % 工程滨海生产 3,300, 948,81 2,315, 3,264, 100.00 线安 98.92% 其他 000 2.55 407.20 219.75 % 装工程零星 11,370 1,709, 9,455, 5,014, 6,151, 95.00 98.18% 其他工程 ,000 451.20 997.24 310.15 138.29 % 豪博厂房 77,500 4,677, 4,677, 募股 6.04% 5.00% 建设 ,000 096.95 096.95 资金工程仕嘉 46,292 46,292 厂房 47,000 90.00 ,107.2 ,107.2 98.49% 其他建设 ,000 % 0 工程 221,88 29,071 109,30 72,809 65,571 合计 0,000. ,166.6 9,178. ,174.7 ,170.2 -- -- -- 00 7 35 5 7 114 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 12、工程物资单位：元项目期末余额期初余额未领用物资设备 5,438,485.26 4,313,519.65 合计 5,438,485.26 4,313,519.65 13、无形资产（1）无形资产情况公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否单位：元项目土地使用权企业管理软件合计一、账面原值 1.期初余额 125,077,655.30 1,598,006.11 126,675,661.41 2.本期增加金额 44,638,210.09 1,186,580.34 45,824,790.43 （1）购置 2,681,081.85 1,186,580.34 3,867,662.19 （2）内部研发（3）企业合并增加 41,957,128.24 41,957,128.24 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 169,715,865.39 2,784,586.45 172,500,451.84 二、累计摊销 1.期初余额 12,942,745.50 696,159.60 13,638,905.10 2.本期增加金额 4,850,146.48 769,100.48 5,619,246.96 （1）计提 3,329,185.82 769,100.48 4,098,286.30 （2）企业合并增加 1,520,960.66 1,520,960.66 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 17,792,891.98 1,465,260.08 19,258,152.06 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 115 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 151,922,973.41 1,319,326.37 153,242,299.78 2.期初账面价值 112,134,909.80 901,846.51 113,036,756.31 14、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额排污权交易费 66,660.00 2,387,259.00 237,227.08 2,216,691.92 装修费 1,266,086.97 1,220,869.58 45,217.39 合计 1,332,746.97 2,387,259.00 1,458,096.66 2,261,909.31 15、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产内部交易未实现利润 5,534,691.08 1,104,362.06 4,147,483.67 771,836.76 存货跌价准备 8,775,820.44 1,921,897.61 1,115,410.55 278,852.64 应收账款坏账准备 10,968,416.06 1,941,633.17 10,876,042.93 1,796,109.73 合计 25,278,927.58 4,967,892.84 16,138,937.15 2,846,799.13 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债以公允价值计量且其变动计 2,067,750.00 310,162.50 727,900.00 109,185.00 入当期损益的金融资产合计 2,067,750.00 310,162.50 727,900.00 109,185.00 116 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额递延所得税资产 310,162.50 4,657,730.34 109,185.00 2,737,614.13 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣亏损 24,971,928.58 7,087,026.43 其他应收款坏账准备 680,378.43 977,602.96 合计 25,652,307.01 8,064,629.39 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2020 年 3,313,088.39 3,313,088.39 2021 年 3,773,938.04 3,773,938.04 2022 年 17,884,902.15 合计 24,971,928.58 7,087,026.43 -- 其他说明： 16、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额合作建房 1,260,000.00 1,260,000.00 合计 1,260,000.00 1,260,000.00 其他说明： 2015 年 1 月，公司与台州市黄岩模塑中心大厦有限公司达成协议，公司与台州市黄岩区 197 家企业共同投资建设台州市黄岩模具博览中心大厦，待项目完工后，公司有权按出资比例分得相应房产。截至 2017 年 12 月 31 日，公司已实际出资 126 万元。 117 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 17、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额抵押借款 78,201,300.00 79,800,000.00 保证借款 86,000,000.00 135,000,000.00 信用借款 56,600,000.00 76,745,500.00 保证及抵押借款 38,600,000.00 125,600,000.00 国内信用证贴现借款 78,500,000.00 69,375,000.00 合计 337,901,300.00 486,520,500.00 18、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 180,550,222.05 146,096,010.00 合计 180,550,222.05 146,096,010.00 19、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额应付费用类款项 5,463,859.61 3,430,760.66 应付购买长期资产款项 25,347,455.01 40,550,477.14 应付货款 164,132,268.42 146,987,241.73 合计 194,943,583.04 190,968,479.53 20、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额货款 1,356,911.98 26,598,678.52 合计 1,356,911.98 26,598,678.52 118 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 21、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 34,320,827.29 213,053,208.60 208,871,307.16 38,502,728.73 二、离职后福利-设定 991,962.43 23,130,334.25 23,005,011.99 1,117,284.69 提存计划合计 35,312,789.72 236,183,542.85 231,876,319.15 39,620,013.42 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 32,273,291.52 177,658,267.42 172,218,770.50 37,712,788.44 2、职工福利费 14,352,403.40 14,352,403.40 3、社会保险费 669,247.93 10,353,026.92 10,305,219.07 717,055.78 其中：医疗保险费 541,452.22 8,460,811.80 8,405,669.84 596,594.18 工伤保险费 93,544.06 1,373,559.94 1,385,170.34 81,933.66 生育保险费 34,251.65 518,655.18 514,378.89 38,527.94 4、住房公积金 190,422.00 7,681,812.00 7,808,020.00 64,214.00 5、工会经费和职工教育经费 1,187,865.84 3,007,698.86 4,186,894.19 8,670.51 合计 34,320,827.29 213,053,208.60 208,871,307.16 38,502,728.73 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 902,500.78 22,407,562.09 22,231,306.33 1,078,756.54 2、失业保险费 89,461.65 722,772.16 773,705.66 38,528.15 合计 991,962.43 23,130,334.25 23,005,011.99 1,117,284.69 其他说明： 22、应交税费单位：元项目期末余额期初余额 119 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文增值税 152,922.34 14,339.83 企业所得税 2,920,122.54 1,314,364.11 个人所得税 319,065.24 221,196.97 城市维护建设税 153,547.34 56,996.08 房产税 624,624.90 80,692.10 城镇土地使用税 221,026.67 39,746.33 教育费附加 68,140.70 34,112.19 地方教育附加 41,543.41 22,681.07 地方水利建设基金 21.13 印花税 43,096.35 39,594.34 残疾人保障金 75,427.61 66,675.40 合计 4,619,517.10 1,890,419.55 23、应付利息单位：元项目期末余额期初余额短期借款应付利息 401,307.28 558,931.78 合计 401,307.28 558,931.78 24、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额押金保证金 205,875.71 应付佣金及海运费 6,795,111.45 7,156,058.34 应付收购股权款 14,360,000.00 应付暂收款 296,215.33 259,486.53 其他 14,473,260.34 1,023,518.88 合计 36,130,462.83 8,439,063.75 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因 120 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文浙江沙星药业有限公司 14,272,492.17 未到合同约定的付款期合计 14,272,492.17 -- 其他说明 25、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 11,333,746.78 13,861,727.00 1,726,940.00 23,468,533.78 与资产相关合计 11,333,746.78 13,861,727.00 1,726,940.00 23,468,533.78 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期计入本期计入本期冲减与资产相本期新增负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额关/与收益补助金额入金额金额金额相关老厂区拆与资产相 156,768.42 29,860.68 126,907.74 迁补偿款关五条心血管原料药粗品生产与资产相 962,000.04 147,999.96 814,000.08 线 GMP 技关术改造补助信息自动与资产相化系统建 38,999.96 26,000.04 12,999.92 关设补助年产 440 吨新型降与资产相血压原料 156,000.04 51,999.97 104,000.07 关药生产线补助年产 508 吨沙坦类心血管药 9,518,966. 1,011,350. 8,507,616. 与资产相物原料药 66 04 62 关产业化项目补助重点污染与资产相源刷卡排 37,400.00 13,200.00 24,200.00 关污系统建 121 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文设补助资金安全生产与资产相 153,333.33 39,999.96 113,333.37 专项资金关绿色安全制造信息与资产相 310,278.33 79,220.04 231,058.29 化示范建关设补助水质在线与资产相监控系统 39,600.00 2,640.00 36,960.00 关补助智慧能源消费实时与资产相 20,000.00 166.67 19,833.33 在线监测关接入补助污染源自动监控站房门禁系与资产相 12,000.00 333.33 11,666.67 统建设补关助专项资金振兴实体经济（传统 2,950,000. 2,851,666. 与资产相产业改造） 98,333.33 00 67 关财政专项激励资金招商引资 10,840,127 10,614,291 与资产相 225,835.98 扶持款 .00 .02 关 11,333,746. 13,861,727 1,726,940. 23,468,533 合计 -- 78 .00 00 .78 其他说明：政府补助本期情况详见财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。 26、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计 90,000,000.0 30,000,000.0 30,000,000.0 120,000,000. 股份总数 0 0 0 其他说明： 122 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江天宇药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕1537 号）核准，公司获准向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票3,000万股，每股面值1 元，每股发行价格为人民币22.41元，募集资金总额为67,230.00万元，扣除发行费用6,243.13万元后，募集资金净额为60,986.87万元，其中计入股本3,000.00万元，资本公积（股本溢价）57,986.87万元。上述募集资金到位情况业经天健会计事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕359号）。 27、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 114,755,153.98 579,868,700.00 694,623,853.98 合计 114,755,153.98 579,868,700.00 694,623,853.98 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：资本公积本期增加详见财务报表附注股本之说明。 28、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 42,565,742.07 11,099,709.27 53,665,451.34 合计 42,565,742.07 11,099,709.27 53,665,451.34 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：根据章程规定，按母公司 2017 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积。 29、未分配利润单位：元项目本期上期调整后期初未分配利润 359,988,594.98 258,715,411.18 加：本期归属于母公司所有者的净利润 100,182,148.23 122,337,689.60 减：提取法定盈余公积 11,099,709.27 10,264,505.80 应付普通股股利 29,700,000.00 10,800,000.00 期末未分配利润 419,371,033.94 359,988,594.98 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。其他说明： 123 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文根据 2017 年 4 月 20 日公司第二届董事会第十九次会议审议通过并经 2016 年度股东大会审议批准的 2016 年度利润分配方案，按母公司 2016 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积，每 10 股派发现金股利 3.3 元（含税）。 30、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,187,665,328.31 738,484,546.44 1,081,506,583.48 676,793,201.70 其他业务 617,481.05 585,251.98 832,240.03 205,145.34 合计 1,188,282,809.36 739,069,798.42 1,082,338,823.51 676,998,347.04 31、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 4,427,532.22 4,972,036.10 教育费附加 2,030,717.41 2,271,829.10 车船使用税 4,923.00 3,716.78 地方教育费附加 1,353,871.93 1,514,552.70 地方水利建设基金 954,051.73 营业税 136,086.21 房产税 2,645,720.29 1,904,083.71 城镇土地使用税 2,254,320.64 1,107,720.83 印花税 541,773.62 365,661.07 合计 13,258,859.11 13,229,738.23 其他说明：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月及 2017 年度车船使用税、房产税、城镇土地使用税和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 32、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额运杂费 10,044,765.34 9,937,489.78 业务费 2,581,469.72 3,671,402.78 职工薪酬 5,728,868.14 5,646,682.29 124 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文差旅费 1,315,109.90 1,306,882.34 宣传费 4,026,762.01 1,876,860.92 办公费 1,136,072.79 1,122,710.59 样品费 361,769.15 453,900.50 其他 1,852,051.61 1,517,588.43 合计 27,046,868.66 25,533,517.63 33、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 88,648,095.54 78,459,493.84 研发费用 59,209,844.34 58,730,479.58 办公费 12,008,193.66 12,993,880.44 折旧与摊销 17,939,907.64 12,411,065.18 环保费 25,510,508.25 14,175,465.45 维修费 7,150,446.35 8,276,891.15 中介机构费 12,403,084.57 11,627,240.57 业务招待费 10,087,549.47 6,903,974.12 税金[注] 925,538.53 1,526,497.17 其他 11,020,859.22 10,104,833.48 合计 244,904,027.57 215,209,820.98 其他说明：[注]：详见财务报表附注税金及附加之说明。 34、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 22,881,847.67 22,222,620.82 利息收入 -2,604,332.06 -1,987,519.46 汇兑损失 13,957,035.26 6,968,139.25 汇兑收益 -2,918,980.96 -16,499,318.59 银行手续费 1,978,786.21 1,462,042.23 合计 33,294,356.12 12,165,964.25 125 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 35、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -87,206.82 950,640.31 二、存货跌价损失 7,789,219.01 1,788,873.10 七、固定资产减值损失 9,957,953.17 合计 17,659,965.36 2,739,513.41 36、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期 1,339,850.00 损益的金融资产以公允价值计量的且其变动计入当期 1,963,934.60 损益的金融负债合计 1,339,850.00 1,963,934.60 37、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额处置以公允价值计量且其变动计入当期损 793,350.00 -639,862.02 益的金融资产取得的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,000,000.00 理财收益 459.86 756.99 人民币利率掉期 -238,038.90 合计 2,555,770.96 -639,105.03 其他说明：处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益：系与银行签订的远期结售汇合约到期产生的损益。可供出售金融资产持有期间取得的投资收益：系取得被投资单位台州市黄岩联科小额贷款股份有限公司分红。 38、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额 126 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文处置固定资产的损失 -5,869,423.06 39、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额政府补助 8,813,183.94 40、营业外收入单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助 7,144,047.51 非流动资产毁损报废利得 151,846.64 其中：固定资产毁损报废利得 151,846.64 财产保险赔款 555,699.74 555,699.74 无需支付的款项 827,426.00 827,426.00 其他 66,630.50 55,850.77 66,630.50 合计 1,449,756.24 7,351,744.92 1449756.24 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关递延收益 1,357,963. 摊销经济转型 2,894,500. 升级奖励环境保护 480,000.00 专项资金市级科技 1,070,000. 补助企业社会 181,574.43 保险补贴贸易发展 113,415.00 补助资金稳岗补贴 552,913.62 地方水利 85,660.48 127 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文建设基金减免其他零星 408,020.00 补助 7,144,047. 合计 -- -- -- -- -- -- 41、营业外支出单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠 1,136,142.10 895,192.50 1,136,142.10 非流动资产毁损报废损失合计 1,016,997.40 729,563.64 1,016,997.40 其中：固定资产毁损报废损失 1,016,997.40 729,563.64 1,016,997.40 行政罚款 29,500.00 171,463.00 29,500.00 滞纳金 243,157.09 21,524.03 243,157.09 其他 216,544.90 5.00 216,544.90 合计 2,642,341.49 1,817,748.17 2,642,341.49 42、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 20,433,698.69 21,040,610.78 递延所得税费用 -1,920,116.21 -57,552.09 合计 18,513,582.48 20,983,058.69 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 118,695,730.71 按法定/适用税率计算的所得税费用 17,804,359.61 子公司适用不同税率的影响 -37,950.78 调整以前期间所得税的影响 -865,478.41 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,928,589.71 128 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文研发费用加计扣除 -4,879,401.01 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 4,563,463.37 亏损的影响所得税费用 18,513,582.48 43、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额银行承兑汇票保证金 6,499,958.30 银行存款利息收入 2,604,332.06 1,987,519.46 政府补助 7,086,243.94 5,700,423.45 往来款 2,226,857.01 15,151,668.58 其他 1,449,756.24 55,850.37 合计 13,367,189.25 29,395,420.16 （2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额银行承兑汇票保证金 8,339,958.30 费用及其他支出 74,766,837.01 103,818,286.56 往来款 554,802.91 207,850.00 合计 83,661,598.22 104,026,136.56 （3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额远期结售汇保证金 398,550.00 与资产相关的政府补助 13,861,727.00 500,000.00 收回拆借款 10,000,000.00 收回银行理财 500,000.00 100,000.00 收回国外信用证（购买固定资产）保证 1,122,000.00 金合计 15,483,727.00 10,998,550.00 129 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额远期结售汇交易 775,962.02 支付拆借款 10,000,000.00 支付国外信用证（购买固定资产）保证金 1,122,000.00 支付银行理财 310,500,000.00 100,000.00 人民币利率掉期保证金 622,921.36 人民币利率掉期亏损 238,038.90 合计 311,360,960.26 11,997,962.02 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额国内信用证借款保证金 4,650,000.00 贷款保证金 27,239,976.90 合计 31,889,976.90 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额国内信用证借款保证金 2,375,000.00 贷款保证金 27,239,976.90 合计 29,614,976.90 44、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 100,182,148.23 122,337,689.60 加：资产减值准备 17,659,965.36 2,739,513.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 72,355,858.14 60,712,744.27 130 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文产折旧无形资产摊销 4,098,286.30 2,232,417.30 长期待摊费用摊销 1,458,096.66 785,021.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 5,882,016.37 577,717.00 失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,016,997.40 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,339,850.00 -1,963,934.60 财务费用（收益以“－”号填列） 34,762,221.73 12,681,441.47 投资损失（收益以“－”号填列） -2,555,770.96 639,105.03 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,920,116.21 -57,552.09 存货的减少（增加以“－”号填列） -124,825,885.00 -38,127,141.25 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -79,437,112.23 -12,163,789.66 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 61,180,013.90 14,346,324.47 经营活动产生的现金流量净额 88,516,869.69 164,739,556.80 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 116,839,050.79 52,718,760.51 减：现金的期初余额 52,718,760.51 41,811,893.59 现金及现金等价物净增加额 64,120,290.28 10,906,866.92 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 50,000,000.00 其中： -- 台州市仕嘉医化有限公司 50,000,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 26,587.15 其中： -- 台州市仕嘉医化有限公司 26,587.15 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 49,973,412.85 （3）现金和现金等价物的构成单位：元 131 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期末余额期初余额一、现金 116,839,050.79 52,718,760.51 其中：库存现金 245,003.09 238,992.72 可随时用于支付的银行存款 116,594,047.70 52,479,767.79 三、期末现金及现金等价物余额 116,839,050.79 52,718,760.51 其他说明：（4）不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额项目本期数上期数背书转让的商业汇票金额 323,812,325.54 250,317,475.47 其中：支付货款 286,530,191.44 229,133,714.33 支付固定资产等长期资产购置款 29,719,746.70 20,302,761.14 支付费用 7,562,387.40 881,000.00 （5）现金流量表补充资料的说明期末银行存款中包括质押的定期存款 6,756.50 万元（其中开立国内信用证质押存款 922.50 万元，开立银行承兑汇票质押存款 5,834.00 万元）；其他货币资金中包括银行承兑汇票保证金 3,500.00 万元，国内信用证保证金 250.00 元, 人民币利率掉期保证金 622,921.36 元，不属于现金等价物。 45、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因银行承兑汇票保证金、信用证保证金、货币资金 103,188,171.36 贷款保证金固定资产 154,908,662.54 房产用于借款抵押担保无形资产 32,998,338.80 土地用于借款抵押担保合计 291,095,172.70 -- 46、外币货币性项目（1）外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 -- -- 55,050,571.38 132 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文其中：美元 8,328,342.75 6.5342 54,419,057.20 欧元 80,939.49 7.8023 631,514.18 应收账款 -- -- 126,138,739.45 其中：美元 19,304,389.13 6.5342 126,138,739.45 短期借款 9,801,300.00 其中：美元 1,500,000.00 6.5342 9,801,300.00 应付账款 304,220.20 其中：美元 46,558.14 6.5342 304,220.20 其他应付款 6,981,718.47 其中：美元 1,068,488.64 6.5342 6,981,718.47 47、政府补助 (1) 与资产相关的政府补助单位：元本期摊销项目期初递延收益本期新增补助本期摊销期末递延收益说明列报项目老厂区拆迁补 156,768.42 29,860.68 126,907.74 其他收益偿款五条心血管原料药粗品生产黄财企〔2013〕 962,000.04 147,999.96 814,000.08 其他收益线 GMP 技术改 14 号造补助信息自动化系黄财企〔2013〕 38,999.96 26,000.04 12,999.92 其他收益统建设补助 14 号年产 440 吨新黄财企〔2014〕型降血压原料 156,000.04 51,999.97 104,000.07 其他收益药生产线补助 14 号年产 508 吨沙坦类心血管药发改办产业 9,518,966.66 1,011,350.04 8,507,616.62 其他收益物原料药产业〔2013〕1377 号化项目补助重点污染源刷浙财建〔2014〕卡排污系统建 37,400.00 13,200.00 24,200.00 其他收益 100 号设补助资金安全生产专项 153,333.33 39,999.96 113,333.37 其他收益临财建〔2015〕 133 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文资金 20 号绿色安全制造临经信〔2015〕信息化示范建 310,278.33 79,220.04 231,058.29 其他收益设补助 72 号水质在线监控黄政办发〔2004〕 39,600.00 2,640.00 36,960.00 其他收益系统补助 111 号智慧能源消费临经信〔2017〕实时在线监测 20,000.00 166.67 19,833.33 其他收益 105 号接入补助污染源自动监控站房门禁系临环〔2017〕109 12,000.00 333.33 11,666.67 其他收益统建设补助专号项资金振兴实体经济（传统产业改 2,950,000.0 临财企〔2017〕 98,333.33 2,851,666.67 其他收益造）财政专项 34 号激励资金招商引资扶持 10,840,127. 10,614,291.0 225,835.98 其他收益款小计 13,861,727. 23,468,533.7 11,333,746.78 1,726,940.00 00 (2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助项目金额列报项目说明 “千人计划”专家用人单位资助 285,000.00 其他收益黄政办发〔2017〕13 号税收奖励 150,000.00 其他收益黄财企〔2017〕2 号黄财企〔2017〕8 号黄财企〔2017〕9 号经济转型升级奖励 3,569,300.00 其他收益黄财企〔2017〕13 号临财企〔2017〕18 号中央大气污染防治专项补贴 309,500.00 其他收益黄环〔2017〕65 号浙人社发〔2017〕71 号博士后科研项目资助经费 128,000.00 其他收益台人社办发〔2017〕119 号黄科〔2017〕22 号科技奖金补助 658,000.00 其他收益台财企发〔2017〕17 号黄科〔2017〕28 号 134 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文经贸促进资金补助 67,100.00 其他收益台财企发〔2017〕18 号台人社发〔2015〕146 号稳岗补贴 485,956.08 其他收益苏人社发〔2015〕245 号职工失业保险基金奖励 184,507.86 其他收益临政办发〔2015〕91 号重点工业企业奖励 1,128,000.00 其他收益临政办发〔2014〕35 号其他零星补助 120,880.00 其他收益小计 7,086,243.94 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净入利润台州市仕 2017 年 3 2017 年 3 -924,319.6 嘉医化有 64,360,000 100.00% 收购工商变更月月限公司其他说明： 2017 年 3 月 10 日，公司与浙江沙星药业有限公司签订《关于台州市仕嘉医化有限公司股权转让协议》，公司受让台州市仕嘉医化有限公司 100%股权。根据坤元资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（坤元评报〔2017〕99 号），台州市仕嘉医化有限公司以 2017 年 1 月 31 日为基准日的净资产评估价值为 60,556,005.97 元。参考上述评估结果，并经各方协商，确定股权转让款为 6,436 万元。2017 年 3 月，公司与台州市仕嘉医化有限公司原股东办理了财产权交接手续，同时台州市仕嘉医化有限公司办妥了工商变更登记。自 2017 年 3 月 31 日起，公司取得台州市仕嘉医化有限公司控制权，将其纳入合并财务报表范围。台州市仕嘉医化有限公司尚处筹建期，主要资产为土地使用权与在建工程，不具有投入、加工处理过程和产出能力，不符合《企业会计准则第 20 号——企业合并》对“业务”的定义，故本次交易不属于企业合并。截至 2017 年 12 月 31 日，公司已支付股权款 5,000 万元。九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式 135 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文直接间接同一控制下的临海天宇药业有限公司临海市临海市制造业 100.00% 企业合并同一控制下的滨海三甬药业化学有限公司滨海县滨海县制造业 100.00% 企业合并昌邑天宇药业有限公司昌邑市昌邑市制造业 100.00% 设立上海新埠医药科技有限公司上海市上海市技术研究 100.00% 设立浙江豪博化工有限公司临海市临海市制造业 100.00% 收购台州市仕嘉医化有限公司临海市临海市制造业 100.00% 收购十、与金融工具相关的风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司存在特定信用集中风险，本公司应收账款的 43.29% (2016 年 12 月 31 日：42.04%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：期末数项目已逾期未减值未逾期未减值合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上应收票据 23,332,403.05 23,332,403.05 小计 23,332,403.05 23,332,403.05 期初数项目已逾期未减值未逾期未减值合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 136 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文应收票据 18,655,716.90 18,655,716.90 小计 18,655,716.90 18,655,716.90 (二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类期末数项目账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上短期借款 337,901,300.00 342,540,904.62 342,540,904.62 应付票据 180,550,222.05 180,550,222.05 180,550,222.05 应付账款 194,943,583.04 194,943,583.04 194,943,583.04 应付利息 401,307.28 401,307.28 401,307.28 其他应付款 36,130,462.83 36,130,462.83 36,130,462.83 小计 749,926,875.20 754,566,479.82 754,566,479.82 期初数项目账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上短期借款 486,520,500.00 497,306,237.26 497,306,237.26 应付票据 146,096,010.00 146,096,010.00 146,096,010.00 应付账款 190,968,479.53 190,968,479.53 190,968,479.53 应付利息 558,931.78 558,931.78 558,931.78 其他应付款 8,439,063.75 8,439,063.75 8,439,063.75 小计 832,582,985.06 843,368,722.32 843,368,722.32 (三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动 137 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2017年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款美元150.00万元(2016年12月31日：人民币1,040.55万元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况见财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第二层次公允价值计第一层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 2,067,750.00 2,067,750.00 融资产持续以公允价值计量的资 2,067,750.00 2,067,750.00 产总额二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据本公司以公允价值计量的资产期末公允价值以活跃市场报价作为确定依据。十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例浙江天宇药业股份有限公司黄岩区制造业 120,000,000 100.00% 100.00% 本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是屠勇军、林洁。其他说明： 138 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系受实际控制人重大影响的公司，实际控制人已于 2016 年 7 浙江乐能科技有限公司月对外转让其所持该公司的全部股权江西如益科技发展有限公司受关键管理人员家庭成员重大影响的公司本公司董事盛亮洪担任其董事，盛亮洪已于 2017 年 6 月辞上海迪赛诺药业股份有限公司去上海迪赛诺药业股份有限公司董事职位上海迪赛诺化学制药有限公司上海迪赛诺药业股份有限公司之子公司盐城迪赛诺制药有限公司上海迪赛诺药业股份有限公司之子公司其他说明 4、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额江西如益科技发采购货物 6,742,607.03 10,000,000.00 否 6,979,786.65 展有限公司出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额上海迪赛诺药业股份有限公销售货物 53,595,309.59 3,849,846.15 司[注] 上海迪赛诺化学制药有限公销售货物 293,641.03 司[注] 盐城迪赛诺制药有限公司销售货物 11,202,625.64 浙江乐能科技有限公司销售货物 94,287.18 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 [注]：统计数据为1年的销售商品总额。（2）关联担保情况本公司作为被担保方 139 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕屠勇军、林洁 200,000,000.00 2016 年 09 月 01 日 2021 年 09 月 01 日否屠勇军、林洁 100,000,000.00 2017 年 02 月 06 日 2022 年 02 月 06 日否屠勇军、林洁 147,600,000.00 2017 年 03 月 23 日 2018 年 03 月 23 日否屠勇军、林洁 40,000,000.00 2017 年 03 月 30 日 2019 年 03 月 30 日否屠勇军、林洁 55,000,000.00 2017 年 08 月 03 日 2020 年 08 月 03 日否关联担保情况说明（3）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 7,720,327.08 6,997,022.23 5、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备上海迪赛诺药业应收票据 7,300,000.00 股份有限公司上海迪赛诺药业应收账款 18,665,519.61 933,275.98 4,504,320.00 225,216.00 股份有限公司（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款江西如益科技发展有限公司 972,237.20 3,440,105.60 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项截至 2017 年 12 月 31 日，本公司的重大承诺事项单位：万元 140 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文项目总投资项目备案部门及备案文号已投入金额临海经信技备案〔2017〕183 号 CMO 业务生产基地建设项目 30,987.00 459.86 临海经信变更〔2017〕44 号研发中心升级项目 5,000.00 黄经技备案〔2016〕90 号 11.21 合计 35,987.00 471.07 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项截至资产负债表日，无需要披露的重大或有事项。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 18,000,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 18,000,000.00 2、其他资产负债表日后事项说明根据 2018 年 3 月 23 日召开的 2018 年第二次临时股东大会审议通过的 2018 年限制性股票激励计划，公司拟向激励对象（共 170 人）定向发行本公司人民币 A 股普通股股票，数量为 228.80 万股，授予价格为 16.95 元/股。根据 2018 年 4 月 23 日公司第三届董事会第十次会议审议通过的 2017 年度利润分配预案，每 10 股派发现金股利 1.50 元（含税）；以资本公积转增股本方式向全体股东每 10 股转 5 股。十五、其他重要事项 1、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。分别对原料药业务、医药中间体业务及其他业务等的经营业绩进行考核。 141 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）报告分部的财务信息项目主营业务收入主营业务成本分部间抵销合计医药中间体 748,667,857.00 471,712,559.50 原料药 397,463,942.46 246,793,265.70 其他 41,533,528.85 19,978,721.24 小计 1,187,665,328.31 738,484,546.44 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按信用风险特征 160,09 152,08 184,5 100.00 8,004,7 100.00 9,229,0 175,351, 组合计提坏账准 4,170.2 5.00% 9,461.7 80,20 5.00% % 08.51 % 10.10 191.95 备的应收账款 9 8 2.05 160,09 152,08 184,5 100.00 8,004,7 100.00 9,229,0 175,351, 合计 4,170.2 5.00% 9,461.7 80,20 5.00% % 08.51 % 10.10 191.95 9 8 2.05 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 160,094,170.29 8,004,708.51 5.00% 合计 160,094,170.29 8,004,708.51 5.00% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 142 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-1,106,657.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额核销应收账款 117,644.58 应收账款核销说明：期末余额前 5 名的应收账款合计数为 54,591,844.75 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 34.10%，相应计提的坏账准备合计数为 2,729,592.24 元。 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按信用风险特征 3,108 1,004,8 100.00 625,51 62.25 379,33 100.00 848,482 2,259,55 组合计提坏账准 ,042. 27.30% 44.63 % 3.44 % 1.19 % .83 9.92 备的其他应收款 3,108 1,004,8 100.00 625,51 62.25 379,33 100.00 848,482 2,259,55 合计 ,042. 27.30% 44.63 % 3.44 % 1.19 % .83 9.92 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 239,122.75 11,956.14 5.00% 1至2年 82,530.00 24,759.00 30.00% 143 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2至3年 471,967.88 377,574.30 80.00% 3 年以上 211,224.00 211,224.00 100.00% 合计 1,004,844.63 625,513.44 62.25% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-222,969.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）本期实际核销的其他应收款情况其他应收款核销说明：本期无核销款项（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额押金保证金 190,224.00 76,224.00 拆借款及职工借款 1,078,635.87 应收暂付款 721,120.63 1,817,082.88 备用金 93,500.00 其他 136,100.00 合计 1,004,844.63 3,108,042.75 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例江苏超跃化学有限公司应收暂付款 465,367.88 2-3 年 46.31% 372,294.30 潍坊邦德化工有限公司应收暂付款 135,000.00 3 年以上 13.43% 135,000.00 上海长峰房地产开发有限公司押金保证金 76,224.00 3 年以上 7.59% 76,224.00 威海新元化工有限公司应收暂付款 53,397.75 1 年以内 5.31% 2,669.89 台州市黄岩区永宁江管理局押金保证金 50,000.00 1 年以内 4.98% 2,500.00 144 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 -- 779,989.63 -- 77.62% 588,688.19 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 287,366,373.82 287,366,373.82 214,236,373.82 214,236,373.82 合计 287,366,373.82 287,366,373.82 214,236,373.82 214,236,373.82 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值减值准备期末被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额准备余额临海天宇药业 143,432,982.6 143,432,982.6 有限公司 7 滨海三甬药业 29,803,391.15 29,803,391.15 化学有限公司昌邑天宇药业 5,000,000.00 5,000,000.00 有限公司上海新埠医药 10,000,000.00 10,000,000.00 科技有限公司浙江豪博化工 26,000,000.00 8,770,000.00 34,770,000.00 有限公司台州市仕嘉医 64,360,000.00 64,360,000.00 化有限公司 214,236,373.8 287,366,373.8 合计 73,130,000.00 2 （2）其他说明 2017 年 3 月 10 日，公司与浙江沙星药业有限公司签订《关于台州市仕嘉医化有限公司股权转让协议》，公司以 6,436.00 万元受让台州市仕嘉医化有限公司 100%股权。 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本 145 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文主营业务 1,123,074,425.63 825,005,199.71 1,099,083,417.83 828,163,713.32 其他业务 63,988.03 32,769.23 461,769.65 78,023.69 合计 1,123,138,413.66 825,037,968.94 1,099,545,187.48 828,241,737.01 5、管理费用单位：元项目本期数上年同期数职工薪酬 46,635,334.74 43,243,919.61 研发费用 39,336,679.63 40,619,674.26 办公费 4,919,179.39 5,707,177.50 折旧与摊销 6,581,603.58 4,731,351.20 环保费 5,402,534.49 3,628,742.57 维修费 4,213,105.74 4,199,478.59 中介机构费 8,128,528.59 11,762,435.93 业务招待费 8,231,978.80 4,949,766.01 税金 383,454.00 923,440.53 其他 3,532,486.87 2,678,002.57 合计 127,364,885.83 122,443,988.77 6、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额处置以公允价值计量且其变动计入当期 793,350.00 -639,862.02 损益的金融资产取得的投资收益[注 1] 可供出售金融资产持有期间取得的投资 2,000,000.00 收益[注 2] 理财收益 756.99 合计 2,793,350.00 -639,105.03 [注 1]：系与银行签订的远期结售汇合约和人民币对外汇期权合同到期产生的损益。 [注 2]：系取得被投资单位台州市黄岩联科小额贷款股份有限公司分红。 146 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -6,886,420.46 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 8,813,183.94 补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 3,895,620.96 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -175,587.85 减：所得税影响额 847,924.14 合计 4,798,872.45 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 12.64% 1.03 1.03 扣除非经常性损益后归属于公司普 12.04% 0.98 0.98 通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 147 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 148 浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第十二节备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、其他有关资料。以上备查文件的备置地点：公司证券部浙江天宇药业股份有限公司法定代表人：屠勇军 2018年4月23日 149
附件：公告原文

天宇股份：2017年年度报告（更新后）（下载公告）

公告日期:2018-05-31

浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                              浙江天宇药业股份有限公司
                                  2017 年年度报告(更新后)
                                               2018 年 04 月
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                              第一节 重要提示、目录和释义
      公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
      公司负责人屠勇军、主管会计工作负责人王艳及会计机构负责人(会计主管
人员)王冲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
      所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
      本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：
      1、市场竞争的风险
      原料药及医药中间体是公司核心业务，该行业的国际化分工合作特征十分
明显。随着全球仿制药市场的蓬勃发展和国际原料药产业加快向发展中国家转
移，中国和印度依靠成本优势迅速成长为主要原料药生产和出口国家。随着市
场竞争的优胜劣汰以及国家推进产业结构优化升级、防止盲目投资和低水平扩
张的法规和政策的推动，国内已经发展出不少资金实力和人才储备雄厚、技术
和工艺领先的原料药及中间体生产企业，市场参与者的竞争实力不断增强。此
外，尽管原料药及中间体行业属于资金密集型与技术密集型的行业，但仍有新
的竞争者加入该领域。
      原料药及中间体行业竞争者实力的增强以及新竞争者的加入，市场整体供
给能力增强，市场供应结构发生变化，公司面临的市场竞争可能加剧，进而可
能对公司经营业绩产生不利影响。
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
      2、产品类别相对集中的风险
      公司多年来专注于沙坦类原料药及中间体的研发和生产，储备了系列化的
沙坦类原料药及中间体产品，积累了丰富的化学合成工艺技术，拥有较强的技
术优势和规模优势。2015 年、2016 年、2017 年，沙坦类原料药及中间体的收入
占公司主营业务收入的比重分别为 74.56%、64.55%、68.43%。尽管近年来公
司不断研究开发新的药品种类，深入研究心脑血管专利药物，并不断大力发展
CMO 业务，丰富了公司的产品种类，但沙坦类原料药及中间体的销售收入依旧
占有较大的比重。
      3、CMO 业务发展不及预期的风险
      公司 CMO 业务系公司为国际制药公司提供“定制生产”或“定制研发+定
制生产”服务的新业务，毛利水平较高。公司前期在 CMO 业务领域的持续投
入，使得公司 CMO 业务发展较快，对公司近两年业绩增长产生了重要作用。
尽管目前公司 CMO 业务已与多家客户进行合作，但从 CMO 业务实现的销售
收入来看，绝大部分的 CMO 业务收入来源于通过经销商 ASH-LONGCHEM
CO.,LTD 向最终委托客户默克（Merck）销售抗艾滋病类药物中间体的收入，
最终委托客户及品种相对单一；若公司 CMO 业务发展不能及时拓展新的客户
和产品，丰富 CMO 业务的盈利品种，可能导致 CMO 业务发展不及预期的情
形，进而影响到公司的业绩增长情况。
      4、产品质量控制的风险
      由于药品直接关系人体健康甚至生命安全，因此政府药品监督管理部门及
制剂生产企业对于原料药及中间体产品的品质要求较高。公司产品主要用于生
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
产制剂或是原料药，产品结构和产品种类丰富，存在原材料种类多、生产流程
长、生产工艺复杂等特点，在原材料采购、产品生产、存储和运输等环节操作
不当都会影响产品的质量。公司严格按照国家药品 GMP 规范建立了一整套质
量管理体系，并确保其得到贯彻执行，部分产品生产质量管理体系也符合美国、
欧盟等市场的规范要求。公司生产质量控制制度涵盖了原料采购、生产、物料、
设备设施、检验、包装标签、质量保证等各个环节，有效保障了公司生产经营
全过程的稳定性和可控性，保证了产品质量的稳定和安全。但随着公司经营规
模的持续增长，对公司产品质量控制水平的要求也日益提高，如果公司的产品
质量控制能力不能适应经营规模持续增长的变化以及日益严格的监管要求，将
可能对公司的经营产生不利影响，甚至引起索赔、停产等风险。
      5、新产品上市的风险
      随着医药行业的发展和市场需求的变化，医药市场的竞争愈加激烈，制药
企业为了降低经营风险以及保持市场竞争地位，实现产品结构的不断优化升级，
向产业链中附加值更高的环节发展，需不断地投入新药品的研发生产中，创新
优化研发工艺、生产工艺。
      新产品开发的风险主要体现为开发失败、被他人抢先注册、开发成功后市
场需求不足等。从实验室阶段到规模化生产阶段，为解决放大过程中的技术问
题，必须同时对外部环境、气候、合成条件、技术工人熟练程度等因素进行综
合考虑，任何一个环节出现问题，都可能对规模化生产产生重大影响。
      虽然公司依托于十多年研发生产积累的技术优势，不断提高研发能力，并
在前期做好详尽的市场调研，但由于新药品监管审批的要求愈发严格，研发生
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
产投入要求越来越高，可能使得公司新产品的开发面临一系列的不确定风险，
对公司盈利能力的持续增长带来不利影响。
      6、产品被替代的风险
      沙坦类抗高血压药物上市已有 20 年左右的时间，药品的疗效、毒副作用等
已经充分接受市场检验，并拥有较为稳定的市场份额，但并不排除随着时间的
推移、用药量的累积以及检测技术的进步，有新的不良影响显现出来，有可能
对公司的产品销售产生不利的影响。同时，随着现代医学手段的发展以及化学、
生物制药等技术的进步，新的治疗手段、新的替代性药品可能出现并实现重大
突破，可能对现有药品产生较大的冲击。因此，公司部分原料药产品存在被替
代的风险。
      公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 120,000,000 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公
积金向全体股东每 10 股转增 5 股.
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                  目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 9
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 13
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 18
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 32
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 51
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 57
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 57
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 58
第九节 公司治理.............................................................................................................................. 64
第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 69
第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 70
第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 149
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                 释义
                    释义项                指                              释义内容
    公司，发行人                          指   浙江天宇药业股份有限公司
    天宇有限                              指   浙江天宇药业有限公司，公司前身
    圣庭投资                              指   浙江台州圣庭投资有限公司
    景林创投                              指   上海景林创业投资中心（有限合伙）
    临海天宇                              指   临海天宇药业有限公司
    滨海三甬                              指   滨海三甬药业化学有限公司
    上海新埠                              指   上海新埠医药科技有限公司
    昌邑天宇                              指   昌邑天宇药业有限公司
    豪博化工                              指   浙江豪博化工有限公司
    仕嘉医化                              指   台州市仕嘉医化有限公司
    联科小贷                              指   台州市黄岩联科小额贷款股份有限公司
    滨海宏博                              指   滨海宏博环境技术服务股份有限公司
    圣庭生物                              指   浙江圣庭生物科技有限公司
    中国证监会                            指   中国证券监督管理委员会
    登记机构                              指   中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
    保荐机构、主承销商                    指   中信建投证券股份有限公司
    《公司章程》                          指   《浙江天宇药业股份有限公司章程》
    《股东大会议事规则》                  指   《浙江天宇药业股份有限公司股东大会议事规则》
    《董事会议事规则》                    指   《浙江天宇药业股份有限公司董事会议事规则》
    《独立董事工作制度》                  指   《浙江天宇药业股份有限公司独立董事工作制度》
    《公司法》                            指   《中华人民共和国公司法》
    《证券法》                            指   《中华人民共和国证券法》
    中国证监会                            指   中国证券业监督管理委员会
    巨潮资讯网                            指   www.cninfo.com.cn，中国证监会指定创业板信息披露网站
    元/万元/亿元                          指   人民币元/万元/亿元
    报告期                                指   2017 年度
                                               Active Pharmaceutical Ingredients，即药物活性成份，是构成药物药
    原料药（API）                         指   理作用的基础物质，通过化学合成、植物提取或者生物技术等方法
                                               所制备的药物活性成份
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                               Contract Manufacture Organization，合同定制生产，主要为跨国制药
    CMO                                   指
                                               公司提供药品研发、生产、销售等定制服务
                                               以化学合成为主要方法生产制造的原料药，是原料药体系中最大的
    化学原料药                            指
                                               组成部分
                                               Intermediates，原料药工艺步骤中产生的、必须经过进一步分子变
    医药中间体                            指
                                               化或精制才能成为原料药的一种物料
                                               原创性的新药，经过对化合物层层筛选和严格的临床试验后得以获
    原研药、专利药                        指
                                               准首次上市并拥有专利保护的药品
                                               与原研药在剂量、安全性和效力、质量、作用以及适应症上相同的
    仿制药                                指
                                               一种仿制品
                                               《Good Manufacturing Practice》，《药品生产质量管理规范》，对生产
    GMP                                   指   药品所需要的原材料、厂房、设备、卫生、人员培训和质量管理等
                                               均提出了明确要求
                                               《Current Good Manufacture Practice》，《动态药品生产管理规范》，
    cGMP                                  指   是美国、欧洲和日本等国家执行的国际 GMP，也被称为“国际 GMP
                                               规范”
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                              第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
    股票简称                 天宇股份                               股票代码
    公司的中文名称           浙江天宇药业股份有限公司
    公司的中文简称           天宇股份
    公司的外文名称（如有）   Zhejiang Tianyu Pharmaceutical Co., Ltd.
    公司的法定代表人         屠勇军
    注册地址                 浙江省台州市黄岩江口化工开发区
    注册地址的邮政编码       318020
    办公地址                 浙江省台州市黄岩江口化工开发区
    办公地址的邮政编码       318020
    公司国际互联网网址       www.tianyupharm.com
    电子信箱                 stock@tianyupharm.com
二、联系人和联系方式
                                                      董事会秘书                         证券事务代表
    姓名                                王艳                                   姜露露
    联系地址                            浙江省台州市黄岩江口化工开发区         浙江省台州市黄岩江口化工开发区
    电话                                0576-89189669                          0576-89189669
    传真                                0576-89189660                          0576-89189660
    电子信箱                            stock@tianyupharm.com                  stock@tianyupharm.com
三、信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露媒体的名称                   证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点                           公司证券部
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
    会计师事务所名称               天健会计师事务所（特殊普通合伙）
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 会计师事务所办公地址            浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座
 签字会计师姓名                  赵海荣、章伟杰
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
          保荐机构名称            保荐机构办公地址              保荐代表人姓名                     持续督导期间
                              北京市东城区朝阳门内大街                                     2017 年 9 月 19 日至 2020 年
 中信建投证券股份有限公司                                  陈菁菁、蒋潇
                              2 号凯恒中心                                                 12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2017 年              2016 年            本年比上年增减               2015 年
 营业收入（元）                    1,188,282,809.36      1,082,338,823.51                 9.79%           840,085,268.54
 归属于上市公司股东的净利润
                                     100,182,148.23       122,337,689.60                 -18.11%           50,354,815.24
 （元）
 归属于上市公司股东的扣除非
                                      95,383,275.78       116,979,344.79                 -18.46%           44,711,553.82
 经常性损益的净利润（元）
 经营活动产生的现金流量净额
                                      88,516,869.69       164,739,556.80                 -46.27%           14,751,417.38
 （元）
 基本每股收益（元/股）                          1.030                 1.36               -24.26%                      0.56
 稀释每股收益（元/股）                          1.030                 1.36               -24.26%                      0.56
 加权平均净资产收益率                        12.64%              22.25%                   -9.61%                 10.60%
                                                                             本年末比上年末增
                                     2017 年末            2016 年末                                       2015 年末
                                                                                    减
 资产总额（元）                    2,106,652,190.74      1,515,028,110.66                39.05%          1,326,352,111.97
 归属于上市公司股东的净资产
                                   1,287,660,339.26       607,309,491.03                 112.03%          495,771,801.43
 （元）
六、分季度主要财务指标
                                                                                                                  单位：元
                                     第一季度             第二季度               第三季度                 第四季度
 营业收入                            286,586,739.31       322,426,777.69         273,960,759.90           305,308,532.46
 归属于上市公司股东的净利润           31,148,070.91        44,217,050.58          30,746,610.77             -5,929,584.03
 归属于上市公司股东的扣除非           28,932,875.65        42,907,705.56          28,665,461.48             -5,122,766.91
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 经常性损益的净利润
 经营活动产生的现金流量净额         -34,493,598.00          76,411,534.49      35,444,552.98     11,154,380.22
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位：元
                项目                     2017 年金额         2016 年金额       2015 年金额        说明
 非流动资产处置损益（包括已计提资产
                                          -6,886,420.46         -577,717.00      -895,927.25
 减值准备的冲销部分）
 越权审批或无正式批准文件的税收返
                                                                  85,660.48        73,797.86
 还、减免
 计入当期损益的政府补助（与企业业务
 密切相关，按照国家统一标准定额或定        8,813,183.94         7,058,387.03     6,178,039.44
 量享受的政府补助除外）
 除同公司正常经营业务相关的有效套期
 保值业务外，持有交易性金融资产、交
 易性金融负债产生的公允价值变动损
                                           3,895,620.96         1,324,829.57     2,963,040.58
 益，以及处置交易性金融资产、交易性
 金融负债和可供出售金融资产取得的投
 资收益
 除上述各项之外的其他营业外收入和支
                                            -175,587.85        -1,032,333.76    -1,308,351.51
 出
 其他符合非经常性损益定义的损益项目                               10,000.00
 减：所得税影响额                              847,924.14       1,510,481.51     1,367,337.70
 合计                                      4,798,872.45         5,358,344.81     5,643,261.42      --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
11
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
参照披露
药品生物制品业
（一）公司主营业务及主要产品情况
      公司主营业务是化学原料药及中间体的研发、生产和销售，按照业务类型可分为原料药及中间体的非CMO业务和原料药
及中间体的CMO业务，产品主要包括抗高血压药物原料药及中间体、抗哮喘药物原料药及中间体、抗病毒药物中间体等。
      报告期内，公司主营业务未发生重大变化。
（二）公司主要经营模式
     1、非CMO业务经营模式
     （1）采购模式
     公司实行集中统一的采购模式，由采购部根据生产部门的原辅材料消耗计划和仓储部门的库存情况统一负责原材料和辅
料的供应。公司采购部根据历年业务往来情况，对供应商进行评估，经质量部批准后确定合格供应商名单，建立供应商档案，
以提高原辅材料的质量、供应及时性及成本的可控性。公司主要从合格供应商直接采购原材料，部分产品通过向贸易经销商
进行采购；公司通过逐步建立以供应商管理为主的采购供应流程，提高供应链的柔性，从而降低供应链的运行成本和资金占
用，为“合理库存”管理及推进“零库存”管理奠定良好基础。
     公司采购的原辅材料进入公司后由仓库管理人员保管、点收，并由质控中心对原辅料进行取样、检验、检测合格后，按
照原辅料的不同性质进行分类、分库（或分区），按批存放。
     （2）生产模式
     公司生产模式主要可分为两种：
     第一，对于成熟的、市场需求量大的产品，在符合GMP要求的基础上，公司安排专用车间进行生产，并根据产品需求量
确定相应的最低库存量、最高库存量。通常情况下，公司会结合在手订单情况与当下库存情况确定生产计划，当库存量在满
足订单需求后低于最低库存量或不能满足订单需求时，公司便会组织生产，并保证合理的库存。这样的生产模式可以保证公
司在相对较低的库存水平下保证对客户供货的及时性，同时可以使公司的生产计划更具有可控性。
     第二，对于市场需求量不大、按订单定制生产的品种，主要包括CMO业务相关产品等，在符合GMP要求的基础上，公司安
排多功能车间进行生产。多功能车间可用于生产多个品种，但在产品生产切换时，需对车间设备进行清洗、改造等，新产品
还需对员工进行培训，因而每一次车间产品的切换都需要较大的切换成本。在该情况下，公司通常会要求客户向公司下达3-6
个月的订单计划，之后公司根据订单计划和总需求安排设备、人员及原材料采购，通过一次性生产备足存货，满足订单需求，
从而提高设备利用率及生产效率，降低生产成本。
     根据具体产品的不同，公司产品的生产周期通常为10天至1个月。在整个生产流程当中，生产部负责各生产区间的协调
与调度工作；安全环保部负责对生产过程中的安全、环保进行全程监督；质量部负责对生产过程的各项关键质量控制点和流
程进行全程监督，以及产品入库前的质量检验。
     （3）销售模式
     公司化学原料药及中间体产品最终主要销往欧洲、美国、日本、韩国等海外国家和地区，产品的最终用户主要是国内外
原料药或制剂生产企业；公司的销售模式主要可以分为直销和经销。
     1）就国外市场而言，公司产品以直销为主，部分产品通过国内专业的外贸公司间接出口给海外客户。
     在直销模式的出口业务中，公司直接与国外终端制药企业签订销售合同，有利于维护客户关系，保证客户的稳定供货，
减少中间环节费用，降低成本。随着公司业务规模和客户基础的增长，以及与优质客户合作关系的深化，公司直销模式出口
的比例有望稳步上升。
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
      公司部分产品通过销售给国内的专业化外贸公司进而销售给国外客户，经销的模式使得公司产品的营销手段和层次更为
丰富。一方面，在产品开发初期，公司通过与国内外专业外贸公司建立良好的合作关系，利用专业外贸公司的市场开拓能力
和客户渠道，积累了一些重要的国外客户资源；经过多年合作，公司与专业外贸公司及国外终端客户之间建立了透明、相互
分工、相互支持的三方合作关系。另一方面，国外原料药及中间体最终客户除了大型国际医药巨头，也有数量较多的中小型
制药企业，其按生产用料计划定期向国内专业外贸公司采购多种原料并集中托运，有助于提高其采购效率、降低采购成本。
国内专业外贸公司具有的信息优势及采购整合优势使其拥有部分稳定的海外客户，公司与此类专业外贸公司在合作中可互相
支持、彼此促进、合作共赢。
       2）就国内市场的终端客户而言，公司主要采取直销的销售模式，以便于为客户提供及时、优质的产品和服务。
       2、CMO业务经营模式
      （1）生产模式
      公司CMO业务通常采取“以销定产”的生产模式，主要根据客户的订单需求量安排生产，但出于公司部分CMO业务产品被
安排在多功能生产车间进行，为充分利用车间及设备，公司也会根据客户的实际需求量安排生产，在完成备货后对车间进行
切换用于生产其他产品品种。
      （2）采购模式
      公司CMO业务涉及产品为中间体产品，上游行业为精细化工行业。CMO业务链一般从原料药的起始物料开始，通过采购基
础化学原料进而加工为起始物料、中间体产品或者原料药产品，具体采购情况主要由公司的生产计划需求决定，采购模式与
非CMO业务相同。
      （3）销售模式
      公司CMO业务销售主要可分为两种模式，具体如下：
      模式一：公司直接与最终委托方客户建立业务合作，该模式包括公司现有的终端制药客户直接向公司询问业务并建立业
务联系以及公司主动进行市场开发与新的终端制药客户建立业务联系。
      模式二：公司通过借助国内外CMO贸易服务商积累的客户资源，与最终委托客户建立业务合作。
      通常情形下，公司CMO业务与最终委托方客户进行业务合作的流程如下：
      1）公司对客户的RFI（Request For Information，信息邀请书）进行回复，包括公司的产品结构、取得的国外注册证
书、生产能力等基本信息；
      2）公司与客户签订保密协议（CDA），若通过CMO贸易服务商与最终委托客户合作，则通常会签订三方保密协议；
      3）接受客户对公司的质量管理、EHS管理等方面进行现场调查；
      4）客户将CMO业务的具体化合物告知公司，以客户转移的技术工艺或公司自己研发的技术工艺估算成本并向客户报价；
      5）实验室生产样品交由客户检验；
      6）样品检验通过，公司进行验证批（中试放大）生产，客户审查；
      7）审查通过后公司与客户签订质量协议；客户向公司下达订单采购，若是与CMO贸易服务商合作，客户通过CMO贸易商
向公司下订单。
     （三）行业周期性和区域性特点
      1、原料药行业
      1）弱周期性特征。我国原料药产品按习惯通常可以分为大宗原料药、特色原料药和专利原料药三类。公司原料药及中
间体的非CMO业务涉及产品按以上习惯划分属于特色原料药，主要用于生产专利到期或即将到期的仿制药。原料药行业周期
性特征较弱，也无明显季节性特征。这主要系医药行业消费支出与国家经济发展水平、国民生活质量和收入水平等因素存在
较强的相关性，再加之全球人口老龄化进程的加快，大众对医药产品的需求比较旺盛所致。
      2）地域特征。我国医药中间体和原料药的生产企业地域集中度较高，尤以浙江台州及江苏中部一带为甚，区域内企业
数量众多。相对集中的产业分布有利于产业配套和人才集聚，降低企业的运营成本。
      2、医药CMO行业
      1）周期性波动特征。医药CMO业务下游行业为医药研发及生产，制药公司的研发及生产情况最终受医药整体行业的市场
需求影响，因而医药CMO行业与医药行业一直均呈现相对弱周期的特征。但对于CMO供应商而言，其单个订单的收入主要受下
游客户的药品所处的阶段影响，具体包括临床试验、注册申请或已上市销售等阶段，下游药品所处阶段的不同会使得CMO供
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
应商的订单收入存在数量级的差异，因为更多受制药公司药品研发及上市周期的影响。
     2）区域性分布特征。宏观上看，近年来医药定制研发生产行业正呈现从北美、欧洲及日本等发达国家和地区向中国、印
度等新兴国家逐步转移的趋势。微观上看，由于CMO业务与普通原料药在生产方面具有相通性，通常实力较强的原料药生产
企业在研发实力配套提升的情况下均有可能发展CMO业务，这也是国际制药企业在选择CMO供应商时会考虑的因素之一。因而
CMO业务的区域分布与原料药有重合之处，如浙江台州及江苏中东部一带。
     （四）公司所处的行业地位
      公司是国内规模最大、品种最为齐全的沙坦类抗高血压药物原料药及中间体生产企业之一。原料药行业产业链中，各个
原料药生产厂商直接提供原料药或向下游厂商提供中间体由其进一步加工为原料药供应市场。公司在沙坦类药物的供应链
中，既为终端制剂客户提供原料药，也为原料药客户提供中间体。公司是沙坦类抗高血压药物原料药及中间体出口数量较大
的国内厂商之一。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                           重大变化说明
 无形资产                            同比增长 35.57%，购入子公司合并所致
 在建工程                            同比增长 125.55%，购入子公司合并所致
 其他流动资产                        同比增长 2,979.74%，系部分募集资金用于理财所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
参照披露
药品生物制品业
      公司作为国内最具竞争优势的沙坦类药物原料药及中间体的主要供应商之一，公司的核心优势在于专注化学原料药及其
关键中间体的合成工艺研究、专利申请及规模化生产，公司强调体系化的管理，不断提升服务于客户的产品注册认证能力以
及自身产品的注册认证能力，以技术创新和产品注册认证为推动力，将产品“做精、做细、做强”，从而不断提升自身的竞
争力和市场占有率。
      （1）技术研发优势
      公司是国家级高新技术企业，先后被认定为国家级火炬计划高新技术企业、沙坦类药物省级研发中心、省级科技创新载
体和省级创新型试点企业，并承担了多项国家火炬计划项目和科技部中小企业创新基金项目，目前已取得13项发明专利。
      公司自成立以来一直专注于化学原料药及医药中间体的研发，重视新产品、新工艺的研发和技术创新工作，建立起以市
场为导向的研发管理体制，并将其视为企业核心竞争力的重要组成部分。公司坚持以市场为导向开展研发工作，通过深入分
析国际重要专利药物的专利情况、市场竞争格局以及仿制药企业的竞争策略，早在1999年公司就已将沙坦类原料药作为研发
工作的重点，并取得了该系列产品的先发优势。在沙坦类药物原料药研发积累的基础上，公司通过多年持续的研发投入，在
格氏反应、金属催化偶联反应、手性不对称合成（包括不对称还原、烷基化反应）、杂环化合物合成等多项技术领域达到了
国际先进水平，为公司后续发展奠定了坚实的技术基础。
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     浙江省心脑血管类药物研究院是公司研发体系的主要载体，研究院充分结合了内部、外部的研发力量，承担起公司新产
品和新工艺的研发和创新理论的研究及开发应用职能。研究院内部包括降血压药物研究所、降血糖药物研究所、抗凝血药物
研究所、制剂研究所、抗哮喘及其他药物研究所等研究机构，并通过“自主开发+合作研发”的综合研发模式，与外部专业
医药研发机构建立了联合研发机制，内外部有机结合的研发体系使得公司能够站在行业研究的最前沿，及时把握行业发展的
方向，不断提高公司的自主创新能力和市场竞争力。此外，研究院还建有相当规模的中试车间和分析研究所，能够确保公司
科研成果的顺利转化。
     （2）生产工艺优势
     公司凭借多年的生产经营积累和技术研发创新，通过工程设计、工艺优化、节能减排等方面的持续跟踪和改进，不断提
升绿色合成技术，降低生产成本，强化合成质量控制。生产技术方面的优势是促使公司发展成为沙坦类药物原料药及医药中
间体细分市场龙头企业的重要原因，主要体现在以下几个方面：
     ①通过多年的生产实践和技术研发，公司积累了大量的工艺技术储备，形成了资源循环利用的绿色生产工艺体系，一方
面减少了生产过程中化学溶剂的使用量，大幅降低了污染物和废水的排放量，另一方面增加了溶剂的循环使用效率，化学溶
剂的使用量比传统工艺减少了近20%，有效降低了产品的生产成本。
     ②通过持续的设备更新与改造，积累了丰富的设备集成经验，实现合成设备的先进性、完整性和通用性，确保了公司多
产品系列的合成生产制造能力，并提高了产品收率。
     ③公司严格遵照中国药品GMP 规范以及欧美cGMP 药品规范和理念，建立起全面的质量管理体系，确保产品质量符合
国内外药品监管体系的要求。
     （3）规模优势
     公司主导产品为沙坦类抗高血压药物原料药及中间体。经过在沙坦类原料药及中间体行业近20年的生产经营，公司已发
展成为该细分领域国内生产规模最大、品种最全的沙坦类抗高血压药物原料药及中间体的生产企业之一，规模优势突出：一
方面，规模优势使公司在原料采购、成本控制等方面具有显著的规模效应；另一方面，在规模优势的基础上，公司通过不断
拓展产业链和持续优化生产工艺，形成了覆盖面宽、相关性强、技术及功能相辅相成的心脑血管药物产品系列，又进一步促
进了规模优势的发挥。
     随着公司在心血管药物领域的相关原研药专利逐步到期，公司产品的销售规模将随着相关原料药需求量一同快速增长，
规模优势将进一步凸显。
     （4）客户资源优势
     医药中间体及原料药的质量直接决定了最终制剂产品的品质，因此，大型制剂生产企业在选择医药中间体及原料药供应
商时，对供应商技术能力、环保、职业健康、质量管理、供应稳定性、交货期等各方面有着严格的综合考评和准入制度。
     经过在沙坦类抗高血压药物领域研发、生产的长期积淀，凭借优良的产品品质、满足客户需求的全系列产品和突出的技
术及质量文件的服务能力，公司获得了高端客户的认可，赢得了良好的市场声誉。公司始终坚持为客户提供最优质的产品和
服务的理念，致力于全面提升服务客户的能力、效率和态度，能够为客户提供大部分的产品文件及技术资料，能够根据客户
的审计报告及时采取纠正措施并跟踪落实到位，得到了客户充分的认可。经过长期的业务合作，公司与优质客户建立了相互
依存、关系稳定的合作关系，客户范围覆盖国际原研药、仿制药巨头企业以及其它具有国际或区域影响力的医药企业，包括
梯瓦（Teva）、诺华（Novartis）、赛诺菲（Sanofi）、美兰（Mylan）、凯茂（Chemo）、默克（Merck）等。
     通过与跨国医药企业的长期合作，有助于公司吸收先进的管理经验和生产技术，了解医药行业最新的发展动态，也为公
司业绩的稳定增长奠定了基础。
     （5）管理优势
     公司拥有一支素质高、经验丰富，市场应变能力强且适应国际化发展要求的管理团队，管理领域涵盖了研发、质控、生
产、销售、财务等多个方面，并结合公司实际情况，在生产、采购、人力、研发等方面建立了现代化、科学化和规范化的管
理控制体系。在医药行业持续增长和国际原料药制造产业向我国转移的有利背景下，管理层结合自身优势，确立了重点发展
市场前景广阔的特色原料药产品，并加快国际认证进程，增加高附加值原料药出口的发展策略。公司管理层的决策能力和执
行能力为公司未来的持续健康发展提供了有力保障。
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     公司建立了质量、环境、职业健康安全管理体系，通过加强GMP规范生产和EHS 规范管理，以项目合作为平台引进国
际先进的生产管理模式和数字化管理模式，逐步深化了定额管理、现场管理、GMP管理、EHS管理及班组建设等基础工作，
逐步完善了标准化、规范化的生产工艺文件体系和标准化操作规程，不断提高了生产工艺和标准化作业管理水平。公司已建
立起完善的技术标准、工作标准和管理标准体系，能够有效的保障公司组织运行的效率，为不断巩固和加强核心竞争力提供
了有力保障。
     （6）区位优势
     公司位于浙江省台州市。台州作为全国医药化工行业聚集区域之一，拥有医化企业近500 家，涉及医药化工上下游产品
500 多种，已形成较完整的产品链，并逐步形成抗生素类、抗肿瘤类、心脑血管类优势产品，具有较强的产业基础和产品配
套能力，在全国医化行业中占有重要的地位。
     经过近30多年的发展，台州医化行业在产品研发、生产管理、项目管理、工程建设、市场营销等方面积累了大量不同层
次的人才，为行业的发展储备了丰富的人才资源。此外，台州在地域上毗邻上海、杭州等高校及科研机构聚集的地区，具有
明显的研发区位优势。
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                                第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
     2017年，公司继续遵循国际医药行业的市场规律，努力拓宽医药高端市场在公司销售中的占比，重视国内市场的原料药
注册。为顺应新时代要求，为确保公司持续、健康、高质量发展，适应日益完善的社会法制背景，公司狠抓安全、环保、GMP
合规性要求，积极转变思想、思维方式和管理方式，加快管理与制度创新、产品创新、技术创新和战略创新，及时跟进社会、
行业环境变化，努力把握国际营商环境。在公司董事会的领导下，管理层带领全体员工发扬吃苦耐劳和艰苦奋斗的精神，加
快企业转型升级，稳步推进各项工作的有序开展，较好地实现了2017年度各项经济指标及管理目标。
     报告期内，公司实现全年实现营业收入1,188,282,809.36元，较上年同期增长了9.79%；归属于上市公司股东的净利润
100,182,148.23元，较上年同期下降18.11%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润95,383,275.78元，较上年同期
下降18.46%。
     2017年，公司开展的重点工作情况具体如下：
     1、合理布局产品市场、有效推进客户开发，保质保量做好为客户服务。
     2017年，公司紧跟行业发展和市场变化，加快市场结构调整及布局，优化产品结构，优化销售渠道，及时调整营销战略。
公司总销售额创历史新高，其中原料药销售额比去年同期增长36.31%。在巩固好现有市场与现有客户的同时，积极开拓新市
场、新客户，加强内部各系统的沟通交流，确保客户订单的及时交付，为客户提供高效、优质的服务。
     2、规范日常的GMP管理工作，质量管理水平稳步提升
     在国内外高强度监管的新形势下，公司以引导、培训、监督相结合，规范日常的GMP管理工作，进一步完善数据可靠性
的管理，建立了一系列的数据可靠性管理制度。实现药品质量管理的规范化、常态化，有效保证GMP管理系统的运行。报告
期内，公司顺利通过国际、国内药品监督管理局的GMP、药品注册等现场检查共十次，其中包括美国FDA、中国CFDA、日本PMDA
的GMP现场检查。
     3、组织推进产品国际国内注册工作，促进公司可持续发展
     国际国内规范药品市场对药品上市（包括原料药）均有明确和严谨的注册评审与法规要求。较强的产品注册认证能力是
公司原料药及中间体业务可持续发展的基础之一，是研发成果产业化的重要步骤。报告期内，公司精心组织并积极落实国际、
国内产品注册计划，产品注册项目稳步推进，取得了一定成绩，其中，国内注册方面获得了孟鲁司特钠的注册批件和厄贝沙
坦生产工艺变更的补充申请批件；完成了阿齐沙坦和替格瑞洛原料药化药3类申报生产的注册申报。国际注册方面，获得了
坎地沙坦酯更新的CEP证书，递交了缬沙坦 CEP变更文件至EDQM；向FDA递交了缬沙坦的DMF文件；递交了坎地沙坦酯更新的
DMF文件至加拿大；依折麦布的ASMF文件递交至欧洲十三个国家2018元月已被批准。产品的注册成功将有效促进公司的发展。
     4、进一步加强生产系统管理，创新增效、提高产品生产能力和规模。
     公司通过合理安排生产计划，合理调度和跟踪生产过程，通过强化生产过程控制和6S现场管理，管控生产流程的各个节
点，提高管理能力和管理效率，使内部管理更规范化。对公司拳头产品重新做了系统设计，突破工艺过程瓶颈，实现设备与
工艺的完美配置，运用新装备优化流程，提高单元操作效率，提升设备利用率，使整条生产线更高效，扩大产能，降低成本。
同时采用管道化、密闭化的输送，改善操作环境、减少交叉污染，提高产品的质量，提升产品的市场竞争力，充分保障公司
未来销售的需求。
     5、注重研发投入，丰富公司产品种类
     公司强大的研发投入为公司的可持续发展奠定基础，公司建有心脑血管类药物研究院和上海研发中心为公司的研发创新
载体，承担公司新产品的研发以及对产品生产工艺的持续优化。报告期内，公司研发费用投入金额59,20.98万元，公司坚持
“研发一代，储备一代、生产一代”的产品开发策略，结合市场表现筛选新的原料药品种，并对现有的产品生产工艺进行二
次开发，努力降低生产成本，保持公司产品的竞争力。
     6、进一步完善公司EHS组织结构，确保公司生产安全、高效。
     报告期内，公司调整EHS系统，完善组织架构，实施专员化管理，更加突出EHS管理岗位的精细化和专业化，加强监督管
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理。顺利的通过了安全标准化换证审查、三体系换证审查、2次EHS审计及政府职能部门各类检查。加强员工EHS的教育培训，
使员工整体素质在满足要求的基础上有了较大的提高，也使管理人员的EHS管理技能有了较大的提升，从而确保公司生产安
全、高效。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
否
营业收入整体情况
                                                                                                    单位：元
                                 2017 年                             2016 年
                                                                                              同比增减
                         金额          占营业收入比重       金额           占营业收入比重
 营业收入合计       1,188,282,809.36            100%    1,082,338,823.51            100%            9.79%
 分行业
 原料药               397,463,942.46           33.45%    291,595,131.99            26.94%          36.31%
 医药中间体           748,667,857.00           63.00%    724,989,797.44            66.98%           3.27%
 其他                  42,151,009.90            3.55%     65,753,894.08             6.08%          -35.90%
 分产品
 降血压类原料及
                      812,722,245.39           68.39%    698,066,423.96            64.50%          16.42%
 中间体
 抗哮喘类原料及
                       66,323,743.10            5.58%     61,485,996.22             5.68%           7.87%
 中间体
 抗病毒原料及中
                      159,470,210.95           13.42%     91,585,206.17             8.46%          74.12%
 间体
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 CMO                   72,418,649.06                  6.09%       125,510,974.44             11.60%             -42.30%
 其他                  77,347,960.86                  6.51%       105,690,222.72              9.76%             -26.82%
 分地区
 内销                 506,253,309.74               42.60%         418,398,584.71             38.66%              21.00%
 外销                 682,029,499.62               57.40%         663,940,238.80             61.34%               2.72%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                                 单位：元
                                                                       营业收入比上      营业成本比上      毛利率比上年
                    营业收入        营业成本             毛利率
                                                                        年同期增减        年同期增减         同期增减
 分行业
 原料药          397,463,942.46   246,793,265.70              37.91%          36.31%              31.10%          2.47%
 医药中间体      748,667,857.00   471,712,559.50              36.99%           3.27%              4.70%          -0.86%
 分产品
 降血压类原料
                 812,722,245.39   501,683,228.88              38.27%          16.42%              14.99%          0.77%
 及中间体
 抗病毒原料及
                 159,470,210.95   111,089,431.83              30.34%          74.12%              49.45%         11.50%
 中间体
 分地区
 内销            506,253,309.74   329,342,947.57              34.95%          34.95%              34.77%         -0.11%
 外销            682,029,499.62   409,726,850.72              39.93%           -3.36%             -5.25%          1.20%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
     行业分类            项目                  单位                2017 年              2016 年            同比增减
                    销售量             吨                                773.71              572.55              35.13%
 原料药             生产量             吨                                 832.3              569.79              46.07%
                    库存量             吨                                124.92               66.41              88.11%
                    销售量             吨                               3,391.19            3,160.48              7.30%
 中间体
                    生产量             吨                                3,569.4            3,470.64              2.85%
20
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    库存量                    吨                            921.36             742.38            24.11%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
     原料药销量同比增加 35.13%、原料药生产量同比增加 46.01%，主要是 2017 年公司加强对原料药市场的开拓所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
                                                                                                                 单位：元
                                                   2017 年                           2016 年
     行业分类           项目                            占营业成本比                       占营业成本比      同比增减
                                          金额                                金额
                                                             重                                 重
 原料药          原材料               162,820,111.03          22.03%      118,034,190.48         17.43%           4.60%
 原料药          人工                  24,196,489.31              3.27%    16,847,188.38             2.49%        0.78%
 原料药          制造费用              59,776,665.36              8.09%    53,364,110.84             7.88%        0.21%
 医药中间体      原材料              349,887,245.25           47.34%      329,686,972.03         48.70%          -1.36%
 医药中间体      人工                  41,733,359.70              5.65%    44,695,756.61             6.60%       -0.95%
 医药中间体      制造                  80,091,954.55          10.84%       76,170,423.45         11.25%          -0.41%
 精细化学品      原材料                12,095,044.72              1.64%    23,001,767.51             3.40%       -1.76%
 精细化学品      人工                   1,981,928.34              0.27%     3,361,455.20             0.50%       -0.23%
 精细化学品      制造                   5,901,748.18              0.80%    11,631,337.20             1.72%       -0.92%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
合并范围增加
 被购买方名称                  股权取得时点            股权取得成本         股权取得比例(%)     股权取得方式
 台州市仕嘉医化有限公司        2017 年 3 月            6,436 万元           100%                收购
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
21
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
 前五名客户合计销售金额（元）                                                               325,552,859.30
 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                            27.40%
 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额
                                                                                                     4.51%
 比例
公司前 5 大客户资料
     序号                   客户名称                      销售额（元）          占年度销售总额比例
            1   客户一                                          74,245,453.39                        6.25%
 2              客户二                                          73,699,982.03                        6.21%
 3              客户三                                          63,724,973.71                        5.36%
 4              客户四                                          60,287,140.58                        5.07%
 5              客户五                                          53,595,309.59                        4.51%
 合计                          --                              325,552,859.30                        27.40%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
 前五名供应商合计采购金额（元）                                                             106,166,805.39
 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                          16.31%
 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总
                                                                                                     0.00%
 额比例
公司前 5 名供应商资料
     序号                   供应商名称                    采购额（元）          占年度采购总额比例
 1               供应商一                                       32,796,898.73                        5.04%
 2               供应商二                                       21,655,058.45                        3.33%
 3               供应商三                                       21,098,290.32                        3.24%
 4               供应商四                                       15,647,180.37                        2.40%
 5               供应商五                                       14,969,377.52                        2.30%
 合计                           --                             106,166,805.39                        16.31%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                     单位：元
                                2017 年         2016 年            同比增减         重大变动说明
22
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 销售费用                     27,046,868.66         25,533,517.63       5.93%
 管理费用                   244,904,027.57         215,209,820.98      13.80%
 财务费用                     33,294,356.12         12,165,964.25     173.67%    汇率变动的影响（期末调汇）
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
     2017 年，公司研发投入 59,209,844.34 元，占营业收入的 4.98%。公司坚持“研发一代，储备一代、生产一代”的产品开
发策略，结合市场表现删选新的原料药品种，并对现有的产品生产工艺进行二次开发，不断提高产品质量与成本优势，保持
公司产品的竞争力。报告期内，完成 5 个原料药工艺验证，新增研发立项项目 13 个。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
                                         2017 年                    2016 年                    2015 年
 研发人员数量（人）                                       275                     254
 研发人员数量占比                                    10.33%                     9.95%                       9.51%
 研发投入金额（元）                           59,209,844.34             58,730,479.58              41,407,551.46
 研发投入占营业收入比例                                 4.98%                   5.43%                       4.93%
 研发支出资本化的金额（元）                              0.00                    0.00                         0.00
 资本化研发支出占研发投入
                                                        0.00%                   0.00%                       0.00%
 的比例
 资本化研发支出占当期净利
                                                        0.00%                   0.00%                       0.00%
 润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                           单位：元
              项目                            2017 年                 2016 年                   同比增减
 经营活动现金流入小计                          1,003,087,131.86          987,514,164.27                     1.58%
 经营活动现金流出小计                           914,570,262.17           822,774,607.47                    11.16%
 经营活动产生的现金流量净额                        88,516,869.69         164,739,556.80                    -46.27%
 投资活动现金流入小计                              22,271,560.81          11,339,808.10                    96.40%
 投资活动现金流出小计                           474,372,571.71           145,155,322.60                  226.80%
 投资活动产生的现金流量净额                     -452,101,010.90         -133,815,514.50                  -237.85%
 筹资活动现金流入小计                          1,195,499,176.90          659,872,066.71                    81.17%
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 筹资活动现金流出小计                            766,011,654.43                684,545,253.40                      11.90%
 筹资活动产生的现金流量净额                      429,487,522.47                -24,673,186.69                  1,840.71%
 现金及现金等价物净增加额                         64,120,290.28                 10,906,866.92                     487.89%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额同比下降46.27%，主要是本期采购商品、接受劳务支付的现金增加所致。
（2）投资活动现金流入同比增加96.40%，主要是子公司收到政府招商引资返还款及收到黄岩联科小额贷款公司分红所致。
（3）投资活动现金流出同比增加226.80%，主要是闲置募集资金购买保本理财产品所致。
（4）投资活动产生的现金流量净额同比下降237.85%，主要是闲置募集资金购买保本理财产品所致。
（5）筹资活动现金流入同比增加81.17%，主要是公司首次公开发行股份募集资金所致。
（6）筹资活动产生的现金流量净额同比增加1,840.71%，主要是公司首次公开发行股份募集资金所致。
（7）现金及现金等价物净增加额同比增加487.89%，主要是公司货币资金增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                   单位：元
                          2017 年末                     2016 年末
                                                                              比重增
                                      占总资                        占总资                         重大变动说明
                       金额                          金额                       减
                                      产比例                        产比例
 货币资金        220,027,222.15       10.44%     179,956,029.11     11.88%     -1.44%
 应收账款        208,399,905.49        9.89%     206,644,815.67     13.64%     -3.75%
 存货            461,066,717.98       21.89%     358,914,119.49     23.69%     -1.80%
 固定资产        606,183,496.25       28.77%     564,594,846.70     37.27%     -8.50%
 在建工程           65,571,170.27      3.11%      29,071,166.67      1.92%     1.19%
 短期借款        337,901,300.00       16.04%     486,520,500.00     32.11%    -16.07%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
    项目         期初数         本期公允价     计入权益的     本期计     本期购买金额       本期出售金额      期末数
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      值变动损益       累计公允价          提的减
                                                        值变动               值
 金融资产
 衍生金融资产        727,900.00       1,339,850.00             0.00                      393,053,500.00     151,515,400.00     2,067,750.00
 金融资产小计        727,900.00       1,339,850.00             0.00                      393,053,500.00     151,515,400.00     2,067,750.00
 上述合计            727,900.00       1,339,850.00             0.00                      393,053,500.00     151,515,400.00     2,067,750.00
 金融负债                     0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
      项目                 期末账面价值（元）                                                  受限原因
 货币资金                              103,188,171.36     银行承兑汇票保证金、信用证保证金、贷款保证金
 固定资产                              154,908,662.54     房产用于借款抵押担保
 无形资产                               32,998,338.80     土地用于借款抵押担保
      合计                             291,095,172.70
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
注：公司应当披露报告期内资本支出细分项目情况，包括土地、仓库、分拣中心、飞机、车辆、IT 设备及服务等。
          报告期投资额（元）                          上年同期投资额（元）                                     变动幅度
                            64,360,000.00                                   26,000,000.00                                       147.54%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位：元
              主                                                                                                        披露       披露
 被投资                                                                                             本期
              要    投资      投资     持股     资金     合作       投资          产品     预计                是否     日期       索引
 公司名                                                                                             投资
              业    方式      金额     比例     来源      方        期限          类型     收益                涉诉     （如       （如
     称                                                                                             盈亏
              务                                                                                                        有）       有）
 台州市      制               64,36                                                                                                上市
                                       100.0
 仕嘉医      造    收购       0,000            自筹      无           --           --       0.00     0.00     否          --       前未
                                         0%
 化有限      业                 .00                                                                                                披露
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 公司
                                 64,36
 合计            --    --        0,000      --        --         --        --        --       0.00      0.00         --          --          --
                                   .00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
                                    本期公允         计入权益的
                      初始投                                            报告期内购        报告期内     累计投资
      资产类别                      价值变动         累计公允价                                                       期末金额        资金来源
                      资成本                                              入金额          售出金额       收益
                                         损益          值变动
                      727,900.     1,339,850.0                          393,053,500.      151,515,4    1,339,850      2,067,750
 金融衍生工具                                                  0.00                                                                   自有
                            00                   0                                 00         00.00            .00           .00
                      727,900.     1,339,850.0                          393,053,500.      151,515,4    1,339,850      2,067,750
 合计                                                          0.00                                                                      --
                            00                   0                                 00         00.00            .00           .00
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                      单位：万元
                                                                      报告期    累计变        累计变                      尚未使
                                                                                                                                       闲置两
                                    本期已使         已累计使         内变更    更用途        更用途    尚未使用          用募集
     募集   募集      募集资金                                                                                                         年以上
                                    用募集资         用募集资         用途的    的募集        的募集    募集资金          资金用
     年份   方式        总额                                                                                                           募集资
                                     金总额           金总额          募集资    资金总        资金总       总额           途及去
                                                                                                                                       金金额
                                                                      金总额        额        额比例                        向
            首次                                                                                                          存放于
            公开                                                                                                          募集资
 2017                 60,986.87      25,471.07       25,471.07              0             0    0.00%     35,515.80
            发行                                                                                                          金银行
            股票                                                                                                          专户
 合计        --       60,986.87      25,471.07       25,471.07              0             0    0.00%     35,515.80          --
                                                       募集资金总体使用情况说明
 一、募集资金到位情况
26
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
      经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江天宇药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1537
 号文）核准，公司于 2017 年 9 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,000 万股，发行价格为每股人民币 22.41
 元，募集资金总额为人民币 67,230.00 万元，扣除发行费用人民币 6,243.13 万元后，公司募集资金净额为人民币 60,986.87
 万元。募集资金已于 2017 年 9 月 13 日划至公司指定账户。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2017 年 9 月 13 日
 对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具“天健验[2017]359 号”《验资报告》。
 二、报告期内募集资金使用情况
 1、募集资金投入募投项目情况
      报告期内，公司已使用募集资金 25,471.07 万元，累计使用募集资金总额 25,471.07 万元。
 2、尚未使用的募集资金用途及去向
      公司于 2017 年 10 月 12 日召开的第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金
 管理的议案》，同意公司在确保募集资金投资项目建设正常进行、公司正常经营和资金安全的前提下，使用不超过 3.1 亿
 元人民币闲置募集资金进行现金管理，在上述额度和有效期内，资金额度可滚动使用。公司监事会、独立董事、保荐机
 构对此均发表了明确的同意意见。公司于 2017 年 10 月购买中信银行之中信理财之共赢利率结构 18075 期人民币结构性
 理财产品 28,000 万元和浦发银行利多多对公结构性存款固定持有期 JG902 期理财产品 3,000 万元。截至 2017 年 12 月 31
 日，上述理财产品均未到期。公司对募集资金的使用和存放进行严格管理，除公司管理层在董事会授权范围内使用部分
 闲置募集资金进行现金管理外，其余尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：万元
                      是否已                                          截至期     项目达                        项目可
                                募集资                      截至期
                      变更项             调整后   本报告              末投资     到预定    本报告   是否达     行性是
 承诺投资项目和超               金承诺                      末累计
                       目(含             投资总   期投入               进度      可使用    期实现   到预计     否发生
      募资金投向                投资总                      投入金
                      部分变             额(1)     金额               (3)＝      状态日    的效益    效益      重大变
                                  额                        额(2)
                        更)                                           (2)/(1)      期                               化
 承诺投资项目
                                                                                 2019 年
 CMO 业务生产基地
                      否        30,987   30,987   459.86    459.86    1.49%      03 月          0   否         否
 建设项目
                                                                                 31 日
                                                                                 2019 年
 研发中心升级项目     否         5,000    5,000    11.21     11.21    0.22%      12 月          0   否         否
                                                                                 31 日
 补充流动资金及偿                                                     100.00
                      否        25,000   25,000   25,000    25,000                              0   是         否
 还银行贷款项目                                                              %
                                                  25,471.   25,471.
 承诺投资项目小计          --   60,987   60,987                         --         --                    --         --
                                                      07        07
 超募资金投向
 无
                                                  25,471.   25,471.
 合计                      --   60,987   60,987                         --         --           0        --         --
                                                      07        07
27
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 未达到计划进度或
 预计收益的情况和     不适用
 原因（分具体项目）
 项目可行性发生重
                      不适用
 大变化的情况说明
 超募资金的金额、用   不适用
 途及使用进展情况
                      不适用
 募集资金投资项目
 实施地点变更情况
                      不适用
 募集资金投资项目
 实施方式调整情况
 募集资金投资项目     不适用
 先期投入及置换情
 况
 用闲置募集资金暂     不适用
 时补充流动资金情
 况
 项目实施出现募集     不适用
 资金结余的金额及
 原因
                      经公司于 2017 年 10 月 12 日召开的第三届董事会第四次会议审议通过，公司董事会同意公司
                      在确保募集资金投资项目建设正常进行、公司正常经营和资金安全的前提下，使用不超过 3.1 亿
                      元人民币闲置募集资金进行现金管理，在上述额度和有效期内，资金额度可滚动使用。公司监事
                      会、独立董事、保荐机构对此均发表了明确的同意意见。公司于 2017 年 10 月购买“中信银行之
 尚未使用的募集资
                      中信理财之共赢利率结构 18075 期人民币结构性理财产品”28,000 万元和“浦发银行利多多对公
 金用途及去向
                      结构性存款固定持有期 JG902 期理财产品”3,000 万元。截至 2017 年 12 月 31 日，上述理财产品
                      合计 31,000 万元均未到期。公司对募集资金的使用和存放进行严格管理，除公司管理层在董事会
                      授权范围内使用部分闲置募集资金进行现金管理外，其余尚未使用的募集资金均存放于募集资金
                      专户。
 募集资金使用及披
 露中存在的问题或     公司不存在违规使用募集资金及披露的问题。
 其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
28
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                               单位：元
 公司名称     公司类型       主要业务     注册资本      总资产       净资产      营业收入     营业利润       净利润
                             医药中间
 临海天宇
                             体制造、化   148,880,00   657,005,02   201,486,51   501,009,98   9,948,003.    10,028,534
 药业有限    子公司
                             工原料批     0                  2.07         6.19         2.33           27            .02
 公司
                             发、零售
                             化工产品
 滨海三甬                    制造、化工
                                                       209,152,31   78,155,600   216,332,52   8,893,005.    6,004,654.
 药业化学    子公司          原料（除有   17,880,000
                                                             9.07          .09         1.83           52
 有限公司                    毒和危险
                             品外）销售
                             化工、生物
                             科技领域
                             内的技术
 上海新埠                    开发、技术
                                                       8,324,447.   5,708,927.   17,376,068   -620,758.9    -649,521.6
 医药科技    子公司          服务、技术   10,000,000
                                                              21           55           .85            8
 有限公司                    转让、技术
                             咨询，化工
                             原料及产
                             品销售
 昌邑天宇
                             筹建医药                  53,445,385                             -2,584,663.   -2,584,663.
 药业有限    子公司                       5,000,000                 175,854.13
                             化工项目                         .40                                     60
 公司
                             甲醛（中间
 浙江豪博
                             产品）、甲   339,868,70   19,749,038   -18,011,00                -14,187,44    -14,188,39
 化工有限    子公司
                             缩醛（二甲   0                   .82         9.68                      0.27          7.24
 公司
                             氧基甲烷）
29
      浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 制造，氨基
                                 塑料粉制
                                 造
                                 有机中间
                                 体制造、加
       台州市仕
                                 工（除危险                  54,053,853   28,834,857                 -924,319.6   -924,319.6
       嘉医化有    子公司                      54,300,000
                                 化学品及                           .87           .72                        8
       限公司
                                 易制毒化
                                 学品）
                                 办理各项
                                 小额贷款，
       台州市黄                  办理小企
       岩联科小                  业发展、管
                                               100,000,00    166,546,54   163,871,95    17,474,865   15,619,277   12,231,635
       额贷款股    参股公司      理、财务等
                                               0                   6.74         1.26           .10          .45          .70
       份有限公                  咨询业务，
       司                        经省金融
                                 办批准的
                                 其他业务
      报告期内取得和处置子公司的情况
      √ 适用 □ 不适用
                    公司名称                       报告期内取得和处置子公司方式            对整体生产经营和业绩的影响
       台州市仕嘉医化有限公司                 收购                                      无重大影响
      主要控股参股公司情况说明
      八、公司控制的结构化主体情况
      □ 适用 √ 不适用
      九、公司未来发展的展望
    公司始终秉承以不断的创新把产品和企业“做精、做细、做强”的理念，为“全球提供最高质量的医药产品”为己任，加快产
业升级步伐，持续稳步发展原料药及中间体业务，逐步将以中间体为主转化为以原料药(API)为主，原料药产品进入高端市场和国
内市场；持续推进制剂研发，进一步推进和深化国际化发展战略，全面融入国际制药产业链，逐步形成医药中间体、API、成品药
三个方向并驾齐驱，充分利用资本市场创造性地发展相关有利于公司不断壮大的项目和资源。
    （1）优化升级产品结构，稳步提高原料药的销售比重。2018 年公司将充分利用国家仿制药一致性评价、上市许可持有人制度
（MAH）、优化审评审批等一系列政策，不断增强原料药核心竞争力，提升原料药的销售量，进一步巩固和提升公司作为全球沙坦
类药物重要原料药供应商的地位。对生产系统重新设计，运用新设备提高单元操作效率，提升设备利用率，突破工艺瓶颈，实现设
备与工艺的完美配置，达到增产增效。
    （2）创新是企业发展的内核和驱动力。公司实现不断发展，持续的盈利能力，必须依靠创新驱动。2018 年公司将在内控管理
制度上不断完善，将数据链、责任链的执行流程规范化、制度化，使得各个流程节点可控，及时发现问题、解决问题，进而降低管
理成本，提高管理能力和管理效率；持续不断的通过绿色合成工艺优化主营产品，提升公司特色原料药及中间体的核心竞争力。
      30
      浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （3）全面推进巩固 GMP 工作的常态化管理，加速国际国内产品注册进度。公司将一如既往地贯彻 GMP 管理理念，以引导、
培训、监督相结合，促进 GMP 工作的落实，以能随时接受 GMP 检查为目标，加强公司各职能部门统筹协调，促进企业的持续发
展。2018 年，公司将严格按照 GMP 要求迎接国际、国内监管部门和客户的审计，通过自身质量体系的不断完善通过各监管部门的
文件及现场检查。继续加速新产品的国际国内注册和已注册产品的变更，2018 年公司将实施各品种注册进度跟踪制与例会制，建
立注册资料审核制度，有效保障注册资料的正确性，总结注册工作中的经验与教训、继续发扬好的做法与优良工作作风，充分了解
各品种在各国家的注册要求，适应各国日益提高的注册要求，做到注册不落后，有效推动与保证国际国内注册任务的完成。
    （4）完善 EHS 管理体系建设。公司将继续把 EHS 监管放在重要位置，完善提升 EHS 管理体系，以适应日趋严苛的行业要求。
严格遵守新环保法有关要求，进一步加大环保投入，从工艺设计源头、新增环保设备等方面加强环保管理工作， 加大培训力度、
强化监管实施力度。
    （5）加速推进制剂研发工作。2018 年公司将建立制剂研发中心，结合自有原料药产品及研发优势，加快注册进度，实现公司
中间体、特色原料药、制剂三个方向并驾齐驱的战略目标。
    （6）以客户需求为导向，进一步巩固和强化国内优质药品制造企业和国际大药企的合作基础，寻求双方在产品研发、生产方
面的更深度合作，继续积累 CMO 业务产品，促进公司 CMO 业务快速增长。继续加强和提高研发、生产、销售团队的能力，为客
户提供更加全面，更加优质的服务。公司目前在研产品储备丰富，随着客户制剂的不断上市，CMO 业务将在未来几年会持续增长。
      十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
      1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
      √ 适用 □ 不适用
              接待时间                 接待方式                接待对象类型             调研的基本情况索引
                                                                                 详见巨潮资讯网《2017 年 11 月 16
       2017 年 11 月 16 日      实地调研                机构
                                                                                 日投资者关系活动记录表》
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                            第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
 每 10 股送红股数（股）
 每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                1.50
 每 10 股转增数（股）
 分配预案的股本基数（股）                                                                            120,000,000
 现金分红总额（元）（含税）                                                                         18,000,000.00
 可分配利润（元）                                                                                  328,182,545.73
 现金分红占利润分配总额的比例                                                                           100.00%
                                                  本次现金分红情况
 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20
 ％
                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
 2018 年 4 月 23 日，公司第三届董事会第十次会议和第三届监事会第八次会议分别审议通过了《2017 年度利润分配预案》。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2015年度，公司以当时总股本90,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金1.20元（含税），共计派发现金股利1,080
万元（含税）。
2016年度，公司以当时总股本90,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金3.30元（含税），共计派发现金股利2,970
万元（含税）。
2017 年度，公司以 2017 年 12 月 31 日总股本 120,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1.50 元（含税），共计
派发现金股利 1,800 万元（含税),其余未分配利润结转下年；同时以资本公积金转增股本方式向全体股东每 10 股转增 5 股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                          单位：元
                                          分红年度合并报     占合并报表中归
                    现金分红金额（含      表中归属于上市     属于上市公司普   以其他方式现金    以其他方式现金
      分红年度
                            税）          公司普通股股东     通股股东的净利      分红的金额       分红的比例
                                             的净利润           润的比率
 2017 年                  18,000,000.00     100,182,148.23           17.97%
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 2016 年               29,700,000.00     122,337,689.60              24.28%
 2015 年               10,800,000.00      50,354,815.24              21.45%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
       承诺来源           承诺方       承诺类型           承诺内容            承诺时间     承诺期限     履行情况
 收购报告书或权益变
 动报告书中所作承诺
 资产重组时所作承诺
                                                  自发行人首次公开发行
                                                  股票上市之日起 36 个月
                                                  内，不转让或者委托他人
                                                  管理本次发行前本人/本
                                                  公司直接或间接持有的
                                                  发行人股份，也不由发行
                                                  人回购该等股份；发行人
                       林洁、屠勇                 上市后 6 个月内，如发行
                       军、屠善增、               人股票连续 20 个交易日                   2017 年 9    严格履行，
                       王菊清、王耀    股份限售   的收盘价均低于发行价，      2017 年 09   月 19 日至   不存在违
                       杰、浙江台州    承诺       或者上市后 6 个月期末收     月 04 日     2020 年 9    反承诺的
                       圣庭投资有                 盘价低于发行价，本人/                    月 19 日     情形。
                       限公司                     本公司直接或间接持有
 首次公开发行或再融
                                                  发行人股票的锁定期限
 资时所作承诺
                                                  自动延长 6 个月（若上述
                                                  期间发行人发生派发股
                                                  利、送红股、转增股本、
                                                  增发新股或配股等除息、
                                                  除权行为的，则上述价格
                                                  将进行相应调整）。
                                                  自发行人首次公开发行
                                                  股票上市之日起 12 个月
                       马成、方红                                                          2017 年 9    严格履行，
                                                  内，不转让或者委托他人
                       军、程荣德、    股份限售                               2017 年 09   月 19 日至   不存在违
                                                  管理本次发行前其直接
                       李美君、张      承诺                                   月 04 日     2018 年 9    反承诺的
                                                  或间接持有的发行人股
                       毅、张家骝                                                          月 19 日     情形。
                                                  份，也不由发行人回购该
                                                  等股份；在承诺的股票锁
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                   定期满后的两年内减持
                                                   的，减持价格不低于首次
                                                   公开发行股票的发行价；
                                                   发行人上市后 6 个月内，
                                                   如发行人股票连续 20 个
                                                   交易日的收盘价均低于
                                                   发行价，或者上市后 6 个
                                                   月期末收盘价低于发行
                                                   价，其直接或间接持有发
                                                   行人股票的锁定期限自
                                                   动延长 6 个月（若上述期
                                                   间公司发生派发股利、送
                                                   红股、转增股本、增发新
                                                   股或配股等除息、除权行
                                                   为的，则上述价格将进行
                                                   相应调整）。
                                                   自发行人首次公开发行
                       上海景林创                  股票上市之日起 12 个月
                                                                                          2017 年 9    严格履行，
                       业投资中心                  内，不转让或者委托他人
                                        股份限售                             2017 年 09   月 19 日至   不存在违
                       （有限合                    管理本次发行前本单位/
                                        承诺                                 月 04 日     2018 年 9    反承诺的
                       伙）、杨学献、              本人直接或间接持有的
                                                                                          月 19 日     情形。
                       周云富                      发行人股份，也不由发行
                                                   人回购该等股份。
                                                   在本人担任发行人董事、
                                                   监事或高级管理人员期
                                                   间，在前述承诺的股份锁                 担任董
                                                                                                       严格履行，
                                                   定期届满后，每年转让的                 事、监事
                                                                             2017 年 09                不存在违
                       林洁、屠勇军     其他承诺   股份不超过本人直接或                   或高级管
                                                                             月 04 日                  反承诺的
                                                   间接持有的发行人股份                   理人员期
                                                                                                       情形。
                                                   数的 25%；离职后半年内                 间
                                                   不转让本人直接或间接
                                                   持有的发行人股份。
                                                   在本人担任发行人董事、
                                                   高级管理人员期间，在前
                                                   述承诺的股份锁定期届
                                                   满后，每年转让的股份不
                                                                                          担任公司     严格履行，
                       方红军、程荣                超过本人直接或间接持
                                                                             2017 年 09   董事、高     不存在违
                       德、李美君、     其他承诺   有的发行人股份数的
                                                                             月 04 日     级管理人     反承诺的
                       张毅、张家骝                25%；离职后半年内不转
                                                                                          员期间       情形。
                                                   让本人直接或间接持有
                                                   的发行人股份；如在首次
                                                   公开发行股票上市之日
                                                   起六个月内申报离职的，
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                 自申报离职之日起十八
                                                 个月内不转让本人直接
                                                 或间接持有的发行人股
                                                 份；如在首次公开发行股
                                                 票上市之日起第七个月
                                                 至第十二个月之间申报
                                                 离职的，自申报离职之日
                                                 起十二个月内不转让本
                                                 人直接或间接持有的发
                                                 行人股份。
                                                 在本人担任发行人监事
                                                 期间，在前述承诺的股份
                                                 锁定期届满后，每年转让
                                                 的股份不超过本人直接
                                                 或间接持有的发行人股
                                                 份数的 25%；离职后半年
                                                 内不转让本人直接或间
                                                 接持有的发行人股份；如
                                                 在首次公开发行股票上                              严格履行，
                                                 市之日起六个月内申报      2017 年 09   担任公司   不存在违
                       马成           其他承诺
                                                 离职的，自申报离职之日    月 04 日     监事期间   反承诺的
                                                 起十八个月内不转让本                              情形。
                                                 人直接或间接持有的发
                                                 行人股份；如在首次公开
                                                 发行股票上市之日起第
                                                 七个月至第十二个月之
                                                 间申报离职的，自申报离
                                                 职之日起十二个月内不
                                                 转让本人直接或间接持
                                                 有的发行人股份。
                                                 在承诺的股票锁定期满
                                                 后的两年内，本人/本公司
                                                 减持股份数量不超过在
                                                 发行人上市时所持股票
                                                 总数的 30%，减持价格不
                       林洁、屠勇
                                                 低于首次公开发行股票                   承诺的股   严格履行，
                       军、屠善增、
                                      股份减持   的发行价。如遇除权、除    2017 年 09   票锁定期   不存在违
                       王菊清、浙江
                                      承诺       息事项，前述发行价和减    月 04 日     满后的两   反承诺的
                       台州圣庭投
                                                 持数量上限作相应调整。                 年内       情形。
                       资有限公司
                                                 本人/本公司拟减持所持
                                                 发行人股票的，将提前五
                                                 个交易日向公司提交减
                                                 持原因、减持数量、减持
                                                 对发行人治理结构及其
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                 持续经营影响的说明，并
                                                 由发行人在减持前三个
                                                 交易日予以公告。
                                                 公司上市后三年内，如收
                                                 盘价连续二十个交易日
                                                 低于上一会计年度经审
                                                 计的每股净资产（因利润
                                                 分配、资本公积金转增股
                                                 本、增发、配股等除权除
                                                 息事项导致公司净资产
                                                 或股份总数发生变化的，
                                                 每股净资产进行相应调                  2017 年 9    严格履行，
                                      IPO 稳定   整），即触及启动稳定股   2017 年 08   月 19 日至   不存在违
                       天宇股份
                                      股价承诺   价措施的条件，公司应在   月 28 日     2020 年 9    反承诺的
                                                 发生上述情形的最后一                  月 19 日     情形。
                                                 个交易日起十个交易日
                                                 内，严格按照《公司股票
                                                 上市后三年内公司股价
                                                 稳定预案》的规定启动稳
                                                 定股价措施，向社会公众
                                                 股东回购股票。由公司董
                                                 事会制定具体实施方案
                                                 并提前三个交易日公告。
                                                 公司上市后三年内，如收
                                                 盘价连续二十个交易日
                                                 低于上一会计年度经审
                                                 计的每股净资产（因利润
                                                 分配、资本公积金转增股
                                                 本、增发、配股等除权除
                                                 息事项导致公司净资产
                                                 或股份总数发生变化的，
                                                 每股净资产进行相应调
                                                                                       2017 年 9    严格履行，
                                                 整），即触及启动股价稳
                                      IPO 稳定                            2017 年 08   月 19 日至   不存在违
                       林洁、屠勇军              定措施的条件，本人应在
                                      股价承诺                            月 28 日     2020 年 9    反承诺的
                                                 发生上述情形后严格按
                                                                                       月 19 日     情形。
                                                 照《公司股票上市后三年
                                                 内公司股价稳定预案》的
                                                 规定启动稳定股价措施，
                                                 增持公司股份，并将根据
                                                 公司股东大会批准的《公
                                                 司股票上市后三年内公
                                                 司股价稳定预案》中的相
                                                 关规定，在公司就回购股
                                                 份事宜召开的股东大会
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                 上，对回购股份的相关决
                                                 议投赞成票。
                                                 公司上市后三年内，如收
                                                 盘价连续二十个交易日
                                                 低于上一会计年度经审
                                                 计的每股净资产（因利润
                                                 分配、资本公积金转增股
                                                 本、增发、配股等除权除
                                                 息事项导致公司净资产
                                                 或股份总数发生变化的，
                       公司董事和                每股净资产进行相应调                  2017 年 9    严格履行，
                       高级管理人     IPO 稳定   整），即触及启动股价稳   2017 年 08   月 19 日至   不存在违
                       员（独立董事   股价承诺   定措施的条件，公司董     月 28 日     2020 年 9    反承诺的
                       除外）                    事、高级管理人员应在发                月 19 日     情形。
                                                 生上述情形后，严格按照
                                                 《公司股票上市后三年
                                                 内公司股价稳定预案》的
                                                 规定启动稳定股价措施，
                                                 增持公司股份。上述承诺
                                                 对公司未来新任职的董
                                                 事和高级管理人员具有
                                                 同样的约束力。
                                                 关于避免同业竞争的承
                                                 诺：本人及本人控制的其
                                                 他企业现在或将来均不
                                                 会在中国境内和境外，单
                                                 独或与第三方，以任何形
                                                 式直接或间接从事或参
                                                 与任何与公司及其控制
                                                 的企业目前及今后进行
                                      关于同业   的主营业务构成竞争或
                                      竞争、关   可能构成竞争的业务或                               严格履行，
                       屠勇军、林
                                      联交易、   活动；不会在中国境内和   2016 年 08                不存在违
                       洁、屠善增、                                                    长期有效
                                      资金占用   境外，以任何形式支持第   月 12 日                  反承诺的
                       王菊清
                                      方面的承   三方直接或间接从事或                               情形。
                                      诺         参与任何与公司及其控
                                                 制的企业目前及今后进
                                                 行的主营业务构成竞争
                                                 或可能构成竞争的业务
                                                 或活动；亦不会在中国境
                                                 内和境外，以其他形式介
                                                 入（不论直接或间接）任
                                                 何与公司及其控制的企
                                                 业目前及今后进行的主
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                 营业务构成竞争或可能
                                                 构成竞争的业务或活动。
                                                 本人不会利用实际控制
                                                 人地位损害公司以及其
                                                 他股东的合法权益。如因
                                                 本人未履行承诺给公司
                                                 造成损失的，本人将赔偿
                                                 公司的实际损失。
                                                 关于避免同业竞争的承
                                                 诺：本公司及本公司控制
                                                 的其他企业现在或将来
                                                 均不会在中国境内和境
                                                 外，单独或与第三方，以
                                                 任何形式直接或间接从
                                                 事或参与任何与天宇股
                                                 份及其控制的企业目前
                                                 及今后进行的主营业务
                                                 构成竞争或可能构成竞
                                                 争的业务或活动；不会在
                                                 中国境内和境外，以任何
                                                 形式支持第三方直接或
                                      关于同业   间接从事或参与任何与
                                      竞争、关   天宇股份及其控制的企                             严格履行，
                       浙江台州圣
                                      联交易、   业目前及今后进行的主     2016 年 08              不存在违
                       庭投资有限                                                      长期有效
                                      资金占用   营业务构成竞争或可能     月 12 日                反承诺的
                       公司
                                      方面的承   构成竞争的业务或活动；                           情形。
                                      诺         亦不会在中国境内和境
                                                 外，以其他形式介入（不
                                                 论直接或间接）任何与天
                                                 宇股份及其控制的企业
                                                 目前及今后进行的主营
                                                 业务构成竞争或可能构
                                                 成竞争的业务或活动。本
                                                 公司不会利用股东地位
                                                 损害天宇股份以及其他
                                                 股东的合法权益。如因本
                                                 公司未履行承诺给天宇
                                                 股份造成损失的，本公司
                                                 将赔偿天宇股份的实际
                                                 损失。
                                      关于同业   关于减少及规范关联交
                                                                                                  严格履行，
                                      竞争、关   易的承诺：本人已按照证   2016 年 08
                       屠勇军、林洁                                                    长期有效   不存在违
                                      联交易、   券监管法律、法规以及规   月 12 日
                                                                                                  反承诺的
                                      资金占用   范性文件的要求对关联
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      方面的承   方以及关联交易进行了                              情形。
                                      诺         完整、详尽披露。除已经
                                                 披露的关联交易外，本人
                                                 以及本人控制的其他企
                                                 业与天宇药业之间现时
                                                 不存在其他任何依照法
                                                 律法规和中国证监会的
                                                 有关规定应披露而未披
                                                 露的关联交易。
                                                 关于补缴相关员工的社
                                                 会保险或住房公积金的
                                                 承诺：若根据有权主管部
                                                 门的要求或决定，发行人
                                                 及其子公司需要为其员
                                                 工补缴应缴纳而未缴纳
                                                                                                   严格履行，
                                                 的社会保险费用、住房公
                                                                           2016 年 08              不存在违
                       屠勇军、林洁   其他承诺   积金，或因未足额缴纳社                 长期有效
                                                                           月 12 日                反承诺的
                                                 会保险费用、住房公积金
                                                                                                   情形。
                                                 而需缴纳罚款、滞纳金或
                                                 承担其他法律责任，其本
                                                 人将无条件地予以足额
                                                 补偿并承担相应法律责
                                                 任，且放弃对发行人及其
                                                 子公司的追偿。
                                                 本人将采取一切必要的
                                                 合理措施，促使公司按照
                                                 经股东大会审议通过的
                                                 分红回报规划及公司上
                                                 市后生效的《公司章程
                                                 （草案）》的相关规定，
                                                 严格执行相应的利润分
                                                 配政策和分红回报规划。
                                                 本人采取的措施包括但                              严格履行，
                                      利润分配   不限于：（1）根据《公司   2016 年 08              不存在违
                       屠勇军、林洁                                                     长期有效
                                      的承诺     章程（草案）》中规定的    月 12 日                反承诺的
                                                 利润分配政策及分红回                              情形。
                                                 报规划，督促相关方提出
                                                 利润分配预案；（2）在审
                                                 议公司利润分配预案的
                                                 股东大会上，通过本人所
                                                 在控制的公司股东，对符
                                                 合利润分配政策和分红
                                                 回报规划要求的利润分
                                                 配预案投赞成票；（3）督
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                 促公司根据相关决议实
                                                 施利润分配。
                                                 本人将采取一切必要的
                                                 合理措施，促使公司按照
                                                 经股东大会审议通过的
                                                 分红回报规划及公司上
                                                 市后生效的《公司章程
                                                 （草案）》的相关规定，
                                                 严格执行相应的利润分
                                                 配政策和分红回报规划。
                                                 本人采取的措施包括但                              严格履行，
                                      利润分配   不限于：（1）根据《公司   2016 年 08              不存在违
                       公司董事                                                         长期有效
                                      的承诺     章程（草案）》中规定的    月 12 日                反承诺的
                                                 利润分配政策及分红回                              情形。
                                                 报规划，提出利润分配预
                                                 案；（2）在审议公司利润
                                                 分配预案的董事会上，对
                                                 符合利润分配政策和分
                                                 红回报规划要求的利润
                                                 分配预案投赞成票；（3）
                                                 督促公司根据相关决议
                                                 实施利润分配。
                                                 本人将采取一切必要的
                                                 合理措施，促使公司按照
                                                 经股东大会审议通过的
                                                 分红回报规划及公司上
                                                 市后生效的《公司章程
                                                 （草案）》的相关规定，
                                                 严格执行相应的利润分                              严格履行，
                       公司高级管     利润分配   配政策和分红回报规划。    2016 年 08              不存在违
                                                                                        长期有效
                       理人员         的承诺     本人采取的措施包括但      月 12 日                反承诺的
                                                 不限于：（1）根据《公司                           情形。
                                                 章程（草案）》中规定的
                                                 利润分配政策及分红回
                                                 报规划，督促相关方提出
                                                 利润分配预案；（2）督促
                                                 公司根据相关决议实施
                                                 利润分配。
 股权激励承诺
 其他对公司中小股东
 所作承诺
 承诺是否按时履行      是
40
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 如承诺超期未履行完
 毕的，应当详细说明未
 完成履行的具体原因
 及下一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
     （1）公司于 2017 年 6 月起执行中华人民共和国财政部于 2017 年 5 月 10 日颁布的《企业会计准则第 16 号-政府补助》，
2017 年 1 月 1 日起未来适用。《企业会计准则第 16 号-政府补助》第二章第十一条规定：“与企业日常活动相关的政府补助，
应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活 动无关的政府补助，应当计入营业外收支。”第
三章列报规定：“企业应当在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该
项目中反映。”公司已根据新修订的《企业会计准则第 16 号-政府补助》，对于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日之间发
生的与企业日常活动相关的政府补助在财务报表列报时进行了调整，从“营业外收入”重分类至“其他收益”8,813,183.94
元，对于 2017 年 1 月 1 日前财务报 表中可比期间的财务报表不予追溯调整。
     （2）执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》财政部于 2017 年度发布了《企业
会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待
售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。报告期内，该修订无需追溯调整相关报表数据。
     （3）执行《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会（2017）30 号） 财政部于 2017 年 12 月 25 日发布《关
于修订印发一般企业财务报表格式的通知》[财会（2017）30 号]，要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计
准则和本通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。公司按照规定，相应对财务报表格式进行了修订。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
41
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
合并范围增加
 被购买方名称             股权取得时点          股权取得成本          股权取得比例(%)   股权取得方式
 台州市仕嘉医化有限公司         2017 年 3 月         6,436 万元             100%                收购
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
 境内会计师事务所名称                                    天健会计师事务所（特殊普通合伙）
 境内会计师事务所报酬（万元）
 境内会计师事务所审计服务的连续年限
 境内会计师事务所注册会计师姓名                          赵海荣、章伟杰
 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限            3 年、1 年
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                    关
                       关           联
                                                  关联     占同   获批                   可获
                       联           交                                     是否   关联
                             关联         关联    交易     类交   的交                   得的
 关联交                交           易                                     超过   交易          披露    披露
            关联关系         交易         交易    金额     易金   易额                   同类
     易方              易           定                                     获批   结算          日期    索引
                             内容         价格    （万     额的   度（万                 交易
                       类           价                                     额度   方式
                                                  元）     比例   元）                   市价
                       型           原
                                    则
            受关键管
 江西如                关
            理人员家                市                                            银行                 上市
 益科技                联   采购          市场    674.2
            庭成员重                场                            1,000    否     承兑   无            前未
 发展有                采   货物          价
            大影响的                价                                            汇票                 披露
 限公司                购
            公司
 上海迪
            本公司董   关
 赛诺药                             市                                                                 上市
            事盛亮洪   联   销售          市场    5,359.          10,00           银行
 业股份                             场                                     否            无            前未
            担任其董   销   货物          价         53               0           转账
 有限公                             价                                                                 披露
            事         售
 司
 上海迪     上海迪赛
                       关
 赛诺化     诺药业股                市                                                                 上市
                       联   销售          市场                                    银行
 学制药     份有限公                场            29.36             100    否            无            前未
                       销   货物          价                                      转账
 有限公     司之子公                价                                                                 披露
                       售
 司         司
                                                  6,063.          11,10
 合计                                --      --             --              --     --     --      --     --
                                                     15
 大额销货退回的详细情况             无
                                    与江西如益科技发展有限公司发生关联交易（采购货物）674.26 万元，占预计金
 按类别对本期将发生的日常关联交易
                                    额的 67.43%；与上海迪赛诺药业股份有限公司发生关联交易（销售货物）5,359.53
 进行总金额预计的，在报告期内的实
                                    万元，占预计金额的 53.60%；与上海迪赛诺化学制药有限公司发生关联交易（销
 际履行情况（如有）
                                    售货物）29.36 万元，占预计金额的 29.36%。
 交易价格与市场参考价格差异较大的
                                    不适用
 原因（如适用）
43
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
44
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                           单位：万元
          具体类型        委托理财的资金来源     委托理财发生额             未到期余额            逾期未收回的金额
 银行理财产品            募集资金                           31,000                   31,000
 合计                                                       31,000                   31,000
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
                                                                                                           单位：万元
                                                                                                                事
     受
                                                                                                          未    项
     托                                                                             报    计
                                                                                                          来    概
     机                                                                      报     告    提
                                                                                                    是    是    述
     构                                                      参      预      告     期    减
           受托                                        报                                           否    否    及
     名                                                      考      期      期     损    值
           机构                 资   起    终    资    酬                                           经    还    相
     称                                                      年      收      实     益    准
           （或   产品   金     金   始    止    金    确                                           过    有    关
     （                                                      化      益      际     实    备
           受托   类型   额     来   日    日    投    定                                           法    委    查
     或                                                      收      （      损     际    金
           人）                 源   期    期    向    方                                           定    托    询
     受                                                      益      如      益     收    额
           类型                                        式                                           程    理    索
     托                                                      率      有      金     回    （
                                                                                                    序    财    引
     人                                                                      额     情    如
                                                                                                          计    （
     姓                                                                             况   有）
                                                                                                          划    如
 名）
                                                                                                               有）
                                                 理                                                            巨
                                                 财                                                            潮
                                                 资                                                            资
 中                                              金                                                            讯
 信                                              通                                 报                         网
 银               保本               201   201   过                                 告                         《
 行               浮动          募   7年   8年   结   协                            期                         关
 股               收     28,0   集   10    02    构   议     4.25    381.    264.   内                         于
           银行                                                                               0    是    是
 份               益、    00    资   月    月    性   约       %      45      44    尚                         使
 有               封闭          金   13    07    利   定                            未                         用
 限               式                 日    日    率                                 到                         部
 公                                              掉                                 期                         分
 司                                              期                                                            闲
                                                 方                                                            置
                                                 式                                                            募
                                                 进                                                            集
45
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                             行                                                               资
                                                             投                                                               金
                                                             资                                                               进
                                                             运                                                               行
                                                             作                                                               现
                                                                                                                              金
                                                                                                                              管
                                                                                                                              理
                                                                                                                              的
                                                                                                                              进
                                                                                                                              展
                                                                                                                              公
                                                                                                                              告》
                                                                                                                              （
                                                                                                                              公
                                                                                                                              告
                                                                                                                              编
                                                                                                                              号：
                                                                                                                              7-0
                                                                                                                              10）
                        28,0                                                      381.   264.
 合计                           --          --         --      --     --    --                   --      0        --     --    --
                         00                                                        45     44
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
                                     合同        合同
                                     涉及        涉及
                                                                                                         截至
 合同                                资产        资产       评估    评估
          合同                                                                    交易                   报告
 订立                    合同        的账        的评       机构    基准                  是否
          订立   合同                                                      定价   价格            关联   期末          披露   披露
 公司                    签订        面价        估价       名称     日                   关联
          对方   标的                                                      原则   （万            关系   的执          日期   索引
 方名                    日期         值          值        （如    （如                  交易
          名称                                                                    元）                   行情
     称                              （万        （万       有）    有）
                                                                                                             况
                                     元）        元）
                                     （如        （如
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   有）     有）
                   CMO
 浙江      浙江
                   业务   2017                                                                         已支
 豪博      繁荣
                   生产   年 11                                        市场                            付
 化工      建设                       -          -        -     -             4,080    否       无                  -           -
                   基地   月 04                                        价
 有限      有限
                   建设   日                                                                           万元
 公司      公司
                   项目
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
         （1）、严格遵守《劳动法》等法律法规，维护和保障员工权益，坚持“员工无小事”的原则，对于有困难的职工公
     司设有困难职工帮扶制度，形成“企业爱职工、职工爱企业”的和谐双爱劳资关系。
          (2)、积极参与社会公益事业，捐款慈善总会，对接帮扶地方贫困村，捐资助学公司周边学校，组织党员敬老活动，
     组织员工无偿献血活动等。
         （3）、积极致力于研究优化生产工艺技术，提高资源和能源的利用效率,从源头减少污染产生，致力于发展绿色化工、
     绿色医药，把可持续发展融入商业活动全过程,最终实现企业发展与环境保护的共赢。
         （4）、建立完善的质量管理体系，健全质量管理机构，配备齐全、先进的检测仪器，建立完善的检验管理规程和产
     品质量检验规程，配备优秀的检验队伍，规范有序地组织检验工作，确保产品质量检验数据的准确可靠，全方位保证产
     品质量，公司的产品在国际、国内市场赢得了良好的信誉。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
              主要污染
                                                                              执行的污
 公司或子     物及特征                排放口         排放口分                                          核定的排     超标排放
                          排放方式                              排放浓度      染物排放      排放总量
 公司名称     污染物的                    数量        布情况                                               放总量        情况
                                                                                标准
                  名称
                                                                              污水综合
 浙江天宇
                          处理达标                              219.09        排放标准
 药业股份     COD                     1              厂区内                                 10.67t     13.04t       无
                          后排放                                mg/L          GB8978-
 有限公司
                                                                              污水综合
 浙江天宇
                          处理达标                              4.37          排放准
 药业股份     氨氮                    1              厂区内                                 1.6002t    1.96t        无
                          后排放                                mg/L          GB8978-
 有限公司
 浙江天宇     甲苯        处理达标    1              厂区内     0.488mg/      《大气污      0.1168 t   /            无
47
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 药业股份              后排放                       m3          染物综合
 有限公司                                                       排放标
                                                                准》
                                                                （GB162
                                                                97-1996）
                                                                《大气污
                                                                染物综合
 浙江天宇
                       处理达标                     1.12        排放标
 药业股份   甲醇                  1        厂区内                           02682t     /            无
                       后排放                       mg/m3       准》
 有限公司
                                                                （GB162
                                                                97-1996）
                                                                《大气污
                                                                染物综合
 浙江天宇
                       处理达标                     1.46        排放标
 药业股份   氯化氢                1        厂区内                           0.3496t    /            无
                       后排放                       mg/m3       准》
 有限公司
                                                                （GB162
                                                                97-1996）
 浙江天宇              委托有资
                                                                按照环评
 药业股份   固废       质的单位   /        /        /                       621t       845t         无
                                                                核实标准
 有限公司              处置
                                                                污水综合
 临海天宇
                       处理达标                     183.681m    排放标准
 药业有限   COD                   1        厂区内                            13.308t       22.19t   无
                       后排放                            g/L    GB8978-
 公司
                                                                污水综合
 临海天宇
                       处理达标                         3.941   排放标准
 药业有限   氨氮                  1        厂区内                             1.94t         3.7t    无
                       后排放                           mg/L    GB8978-
 公司
                                                                《大气污
                                                                染物综合
 临海天宇
                       处理达标                                 排放标
 药业有限   二氧化硫              1        厂区内   <1mg/m3                 0.14616t   /            无
                       后排放                                   准》
 公司
                                                                （GB162
                                                                97-1996）
                                                                《大气污
                                                                染物综合
 临海天宇
                       处理达标                                 排放标
 药业有限   氮氧化物              1        厂区内   5mg/m3                    0.73t           /     无
                       后排放                                   准》
 公司
                                                                （GB162
                                                                97-1996）
 临海天宇   非甲烷总   处理达标                     0.856mg/    《大气污
                                  1        厂区内                           0.125t     /            无
 药业有限   烃         后排放                       m3          染物综合
48
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 公司                                                             排放标
                                                                  准》
                                                                  （GB162
                                                                  97-1996）
 临海天宇              委托有资
                                                                  按照环评
 药业有限   固废       质的单位   /        /           /                      1487.6t    2018.2t   无
                                                                  核实标准
 公司                  处置
                                                                  盐城市化
                                                                  工园区污
 滨海三甬                                                         水处理厂
                       处理达标
 药业化学   COD                   1        厂区内      197 mg/L   接管标准    12.529t    14.969t   无
                       后排放
 有限公司                                                         -盐环函
                                                                  [2007]12
                                                                  号
                                                                  盐城市化
                                                                  工园区污
 滨海三甬                                                         水处理厂
                       处理达标                        1.245
 药业化学   氨氮                  1        厂区内                 接管标准    0.079t     0.194t    无
                       后排放                          mg/L
 有限公司                                                         -盐环函
                                                                  [2007]12
                                                                  号
                                                                  盐城市化
                                                                  工园区污
 滨海三甬                                                         水处理厂
                       处理达标
 药业化学   氮氧化物              1        厂区内      未检出     接管标准    0                    无
                       后排放                                                            /
 有限公司                                                         -盐环函
                                                                  [2007]12
                                                                  号
                                                                  盐城市化
                                                                  工园区污
 滨海三甬                                                         水处理厂
                       处理达标
 药业化学   甲苯                  1        厂区内      20.9mg/L   接管标准    0.362t     /         无
                       后排放
 有限公司                                                         -盐环函
                                                                  [2007]12
                                                                  号
 滨海三甬              委托有资
                                                                  按照环评
 药业化学   固废       质的单位   /        /           /                      734.416t   1388t     无
                                                                  核实标准
 有限公司              处置
防治污染设施的建设和运行情况
     废水治理：公司建立完善的雨污分流和初期雨水收集系统，建设附合生产需求的污水治理设施，以满足日常的处理能力
及异常情况下的应急能力。公司经厂内废水处理设施处理达标后纳入园区污水管理，废水排放在线监控数据与环保部门联网。
     废气处理：公司生产车间匹配了足够能力的工艺尾气冷凝设施、酸碱废气喷淋设施，同时公司末端处理都建有RTO焚烧
49
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
炉。
     固废处理：公司建有符合要求的危废专用仓库；危险废物建有完善的出入库台帐，均委托有资质的处置单位进行妥善处
置。
     通过这些污染治理设施的建立和有效运营，保证了生产经营活动中产生的污染物的有效收集、处理、处置，确保达标排
放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
     公司取得所在地环保局核发的《排污许可证》；其建设项目环境影响评价由具有环评资质的单位编制，并经环保部门审
批。
突发环境事件应急预案
     针对各项环境风险因素，公司定期组织编写或修订《突发环境事故应急预案》，并经专家评审报主管环保部门备案。
     公司每年定期组织举办各类环保培训和应急事故演练，不断提高员工的环保管理意识和风险防范应急能力。
环境自行监测方案
     当地环保部门定期对公司进行监督性监测。
     公司制定了自行监测方案，并在省级环境监测平台公开监测数据。通过省级重点监控企业自行监测信息平台，及时公开
企业在线自动监测及手工监测信息，全面接受社会各界监督。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
     1、2017年2月7日，公司召开的2017年第一次临时股东大会，审议通过了《关于购买资产的议案》，同意公司以人民币6,436
万元收购台州市仕嘉医化有限公司100%股权。
     2、2017 年 2 月 28 日，公司召开的 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整公司首次公开发行股票并在创
业板上市募集资金投资项目及其可行性的议案》，同意公司为满足 CMO 业务的未来发展需求，拟新增募投项目“CMO 业务生
产基地建设项目”，其他募集资金投资项目不变。
       3、2017 年 11 月 8 日，公司召开的第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目建设内容
的议案》，董事会同意公司根据项目建设需要对“CMO 业务生产基地建设项目”建设内容进行调整。具体内容详见公司于 2017
年 11 月 10 在巨潮资讯网刊登的《关于调整部分募集资金投资项目建设内容的公告》。
     4、2017 年 11 月，公司通过了高新技术企业重新认定，公司于 2017 年至 2019 年将享受按 15%的税率缴纳企业所得税。
具体内容详见详见 2018 年 1 月 10 日在巨潮资讯网刊登的《关于公司通过高新技术企业重新认定的公告》。
     5、2017 年 11 月 28 日，公司召开的第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金对全资子公司增资的议
案》，同意公司使用募集资金以增资方式向全资子公司浙江豪博化工有限公司提供总计 30,986.87 万元的资金，用于募集资
金投资项目“CMO 业务生产基地建设项目”的实施和建设。2017 年 12 月，浙江豪博化工有限公司完成上述增资事项的工商
变更登记手续。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
50
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                       单位：股
                              本次变动前                 本次变动增减（＋，－）                本次变动后
                                               发行新            公积金
                            数量      比例               送股              其他     小计     数量      比例
                                                 股               转股
                            90,000,   100.00                                                 90,000,
 一、有限售条件股份                                                                                    75.00%
                               000         %
                            90,000,   100.00                                                 90,000,
 3、其他内资持股                                                                                       75.00%
                               000         %
                            11,624,                                                          11,624,
 其中：境内法人持股                   12.92%                                                           9.69%
                               655
                            78,375,                                                          78,375,
    境内自然人持股                87.08%                                                           65.31%
                               345
                                               30,000,                             30,000,   30,000,
 二、无限售条件股份                                                                                    25.00%
                                                  000                                  000      000
                                               30,000,                             30,000,   30,000,
 1、人民币普通股                                                                                       25.00%
                                                  000                                  000      000
                            90,000,   100.00   30,000,                             30,000,   120,00    100.00
 三、股份总数
                               000         %      000                                  000    0,000         %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
     报告期内，公司向社会首次公开发行人民币普通股（A股）股票3,000万股，上述股份已于2017年9月19日在深圳证券交
易创业板挂牌上市。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
     2017年8月18日，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江天宇药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许
可[2017]1537号文）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票3,000万股。公司首次公开发行股票发行价格为每
股人民币22.41元，上述股份已于2017年9月19日在深圳证券交易创业板挂牌上市。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
     2017年9月13日，公司向社会首次公开发行人民币普通股（A股）股票3,000万股及公开发行前的股份9,000万股已在中国
51
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理登记，登记股份总量为120,000,000股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
     2017年8月18日，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江天宇药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许
可[2017]1537号文）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票3,000万股。公司总股本由9,000万股增加到12,000
万股，对公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标均有所稀
释。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                 本期解除限售      本期增加限售
     股东名称    期初限售股数                                      期末限售股数    限售原因   拟解除限售日期
                                     股数              股数
 林洁                                                 47,951,435      47,951,435   首发限售   2020 年 9 月 19 日
 屠勇军                                               16,686,633      16,686,633   首发限售   2020 年 9 月 19 日
 浙江台州圣庭
                                                       8,023,822       8,023,822   首发限售   2020 年 9 月 19 日
 投资有限公司
 屠善增                                                3,902,636       3,902,636   首发限售   2020 年 9 月 19 日
 王菊清                                                3,902,636       3,902,636   首发限售   2020 年 9 月 19 日
 上海景林创业
 投资中心（有                                          3,600,833       3,600,833   首发限售   2018 年 9 月 19 日
 限合伙）
 马成                                                  1,123,959       1,123,959   首发限售   2018 年 9 月 19 日
 程荣德                                                 832,562         832,562    首发限售   2018 年 9 月 19 日
 张毅                                                   832,562         832,562    首发限售   2018 年 9 月 19 日
 李美君                                                 832,562         832,562    首发限售   2018 年 9 月 19 日
 方红军                                                 832,562         832,562    首发限售   2018 年 9 月 19 日
 杨学献                                                 582,794         582,794    首发限售   2018 年 9 月 19 日
 王耀杰                                                 582,794         582,794    首发限售   2020 年 9 月 19 日
 周云富                                                 156,105         156,105    首发限售   2018 年 9 月 19 日
 张家骝                                                 156,105         156,105    首发限售   2018 年 9 月 19 日
 合计                        0                 0      90,000,000      90,000,000       --             --
52
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
 股票及其衍生证券名                         发行价格（或                                            获准上市       交易终
                            发行日期                          发行数量           上市日期
          称                                   利率）                                               交易数量       止日期
 股票类
 人民币普通股（A 股） 2017 年 09 月 07 日   22.41 元/股       30,000,000    2017 年 09 月 19 日     30,000,000
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
     经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江天宇药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1537 号
文）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,000 万股，发行价格为每股人民币 22.41 元，募集资金总额为
人民币 67,230.00 万元，扣除发行费用人民币 6,243.13 万元后，公司募集资金净额为人民币 60,986.87 万元。募集资金已
于 2017 年 9 月 13 日划至公司指定账户。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2017 年 9 月 13 日对公司首次公开发行股
票的资金到位情况进行了审验，并出具“天健验[2017]359 号”《验资报告》。公司股票已于 2017 年 9 月 19 日在深圳证券交
易创业板挂牌上市。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
     2017年8月18日，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江天宇药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许
可[2017]1537号文）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票3,000万股，公司总股本由9,000万股增加到12,000
万股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                   单位：股
                                                                                             年度报告披露
                                                             报告期末表决
                           年度报告披露                                                      日前上一月末
                                                             权恢复的优先
 报告期末普通              日前上一月末                                                      表决权恢复的
                  24,573                          23,079     股股东总数                 0
 股股东总数                普通股股东总                                                      优先股股东总
                                                             （如有）（参见
                           数                                                                数（如有）（参
                                                             注 9）
                                                                                             见注 9）
                                    持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                   持股比    报告期       报告期   持有有     持有无              质押或冻结情况
     股东名称         股东性质
                                       例    末持股       内增减   限售条     限售条        股份状态             数量
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                               数量       变动情   件的股    件的股
                                                            况     份数量    份数量
                                           47,951,                 47,951,
 林洁              境内自然人     39.96%
                                                 435
                                           16,686,                 16,686,
 屠勇军            境内自然人     13.91%
                                                 633
 浙江台州圣庭      境内非国有法            8,023,8                 8,023,8
                                   6.69%
 投资有限公司      人                             22
                                           3,902,6                 3,902,6
 屠善增            境内自然人      3.25%
                                                  36
                                           3,902,6                 3,902,6
 王菊清            境内自然人      3.25%
                                                  36
 上海景林创业
                   境内非国有法            3,600,8                 3,600,8
 投资中心（有限                    3.00%
                   人                             33
 合伙）
                                           1,123,9                 1,123,9
 马成              境内自然人      0.94%
                                                  59
                                            832,56                 832,56
 程荣德            境内自然人      0.69%
                                                      2
                                            832,56                 832,56
 张毅              境内自然人      0.69%
                                                      2
                                            832,56                 832,56
 李美君            境内自然人      0.69%
                                                      2
                                            832,56                 832,56
 方红军            境内自然人      0.69%
                                                      2
 战略投资者或一般法人因配售新
 股成为前 10 名股东的情况（如有） 无
 （参见注 4）
                                  上述股东中，公司第一大股东林洁女士和第二大股东屠勇军先生系夫妻关系，二者
                                  分别直接持有公司股票 47,951,435 股和 16,686,633 股，并通过全额出资设立的浙江
 上述股东关联关系或一致行动的
                                  台州圣庭投资有限公司间接持有公司股票 8,023,822 股，为公司控股股东、实际控
 说明
                                  制人；屠勇军先生系屠善增先生与王菊清女士之子。公司未知其他股东之间是否存
                                  在关联关系或一致行动关系。
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
              股东名称                  报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类          数量
 中信信托有限责任公司－中信信
 托成泉汇涌八期金融投资集合资                                                814,700   人民币普通股         814,700
 金信托计划
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 四川省诚卓投资有限公司                                                666,000   人民币普通股          666,000
 刘保霞                                                                233,900   人民币普通股          233,900
 李雪琴                                                                132,700   人民币普通股          132,700
 蒋仲辰                                                                127,716   人民币普通股          127,716
 岑伟健                                                                121,400   人民币普通股          121,400
 沈卫红                                                                119,158   人民币普通股          119,158
 谢政清                                                                105,000   人民币普通股          105,000
 孙德金                                                                104,988   人民币普通股          104,988
 孙纲                                                                  102,400   人民币普通股          102,400
 前 10 名无限售流通股股东之间，
 以及前 10 名无限售流通股股东和
                                  公司未知前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
 前 10 名股东之间关联关系或一致
 行动的说明
                                  1.股东四川省诚卓投资有限公司通过普通证券账户持有 0 股，通过客户信用交易担
                                  保证券账户持有 666,000 股，实际合计持有 666,000 股；2.股东李雪琴通过普通证券
                                  账户持有 0 股，通过客户信用交易担保证券账户持有 132,700 股，实际合计持有
                                  132,700 股；3.股东蒋仲辰通过普通证券账户持有 0 股，通过客户信用交易担保证券
 参与融资融券业务股东情况说明
                                  账户持有 127,716 股，实际合计持有 127,716 股；4.股东沈卫红通过普通证券账户持
 （如有）（参见注 5）
                                  有 0 股，通过客户信用交易担保证券账户持有 119,158 股，实际合计持有 119,158
                                  股；5.股东孙德金通过普通证券账户持有 0 股，通过客户信用交易担保证券账户持
                                  有 104,988 股，实际合计持有 104,988 股；6.股东孙纲通过普通证券账户持有 0 股，
                                  通过客户信用交易担保证券账户持有 102,400 股，实际合计持有 102,400 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
              控股股东姓名                       国籍                   是否取得其他国家或地区居留权
 屠勇军                                 中国                    否
 林洁                                   中国                    否
 主要职业及职务                         屠勇军先生现任公司董事长、总经理、董事；林洁女士现任公司董事。
 报告期内控股和参股的其他境内外上市
                                        不适用
 公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
           实际控制人姓名                        国籍                 是否取得其他国家或地区居留权
 屠勇军                                 中国                  否
 林洁                                   中国                  否
 主要职业及职务                         屠勇军先生现任公司董事长、总经理、董事；林洁女士现任公司董事。
 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                  本期增   本期减
                                                                      期初持                        其他增   期末持
                      任职状                   任期起始     任期终                持股份   持股份
     姓名    职务               性别   年龄                            股数                         减变动    股数
                        态                       日期       止日期                 数量     数量
                                                                      （股）                        （股）   （股）
                                                                                  （股）   （股）
            董事
            长、总                             2011 年 05             16,686,                                16,686,
 屠勇军               现任     男        55
            经理、                             月 28 日                  633
            董事
                                               2011 年 05             47,951,                                47,951,
 林洁       董事      现任     女        49
                                               月 28 日                  435
            董事、
                                               2011 年 05             832,56                                 832,56
 方红军     副总经    现任     男        56
                                               月 28 日                       2
            理
                                               2013 年 11
 盛亮洪     董事      现任     男        41
                                               月 15 日
            独立董                             2016 年 04
 任海峙               现任     女        46
            事                                 月 21 日
            独立董                             2016 年 04
 施继元               现任     男        46
            事                                 月 21 日
            独立董                             2017 年 12
 赵新                 现任     男        46
            事                                 月 15 日
                                                            2017 年
            独立董                             2016 年 04
 范仁华               离任     男        42                 12 月
            事                                 月 21 日
                                                            15 日
            监事会                             2011 年 05             1,123,9                                1,123,9
 马成                 现任     男        48
            主席                               月 28 日                   59
                                               2014 年 05
 杨伟国     监事      现任     男        51
                                               月 05 日
                                               2014 年 05
 汪秀林     监事      现任     男        46
                                               月 05 日
            副总经                             2011 年 05             832,56                                 832,56
 程荣德               现任     男        52
            理                                 月 28 日                       2
            副总经                             2011 年 05             832,56                                 832,56
 李美君               现任     女        54
            理                                 月 28 日                       2
58
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
               副总经                                       2011 年 05               832,56                          832,56
 张毅                      现任        男
               理                                           月 28 日                      2
               副总经                                       2016 年 06               156,10                          156,10
 张家骝                    现任        男
               理                                           月 07 日                      5
               副总经                                       2016 年 06
 杨小松                    现任        男
               理                                           月 07 日
               副总经                                       2016 年 06
 朱国荣                    现任        男
               理                                           月 07 日
               副总经                                       2016 年 06
 李功勇                    现任        男
               理                                           月 07 日
               财务总
               监、董                                       2016 年 04
 王艳                      现任        女
               事会秘                                       月 26 日
               书
                                                                                     69,248,                         69,248,
 合计               --        --            --        --        --              --                0         0    0
                                                                                        380
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
    姓名              担任的职务               类型                  日期                             原因
 范仁华                  独立董事           离任              2017 年 12 月 15 日      因个人原因离职。
 赵新                    独立董事           任免              2017 年 12 月 15 日      补选
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
     1、董事会成员
     屠勇军先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年生，大专学历，高级经济师。历任黄岩区劳动人事局科长、黄岩
区二轻工业局副局长、临海天宇总经理、黄岩二轻工艺品有限公司副董事长、滨海呈祥化工贸易有限公司监事。现任本公司
董事长兼总经理、台州市黄岩联科小额贷款股份有限公司董事、圣庭投资监事。
     林洁女士，中国国籍，无境外永久居留权，1969 年生，中专学历。曾先后就职于浙江黄岩兴达化工厂、浙江黄岩天宇
化工厂，历任滨海呈祥化工贸易有限公司执行董事、总经理、浙江乐能科技有限公司监事。现任公司董事、圣庭投资执行董
事兼经理、任圣庭生物董事长兼经理。
     方红军先生，中国国籍，无境外永久居留权，1962 年生，本科学历，高级国际商务师。历任杭州化工学校教师、校办
公室主任、党支部书记，浙江省医药保健品进出口有限公司西药分公司副总经理，江苏同禾药业有限公司副总经理，常熟万
兴化工有限公司副总经理，湖南洞庭药业股份有限公司董事，苏州万禾进出口有限公司总经理、天宇有限副总经理。现任公
司董事、副总经理。
     盛亮洪先生，中国国籍，无境外永久居留权，1977 年生，博士研究生学历。历任江苏弘惠医药有限公司研发部经理、
江苏先声药业商业拓展部总经理助理、大连华立金港药业执行总经理、景林创投合伙人。现任公司董事。
     任海峙女士，中国国籍，无境外永久居留权，1972 年生，硕士研究生学历。1992 年至今在上海立信会计金融学院任职。
59
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
现任公司独立董事、上海立信会计金融学院副教授。
     施继元先生，中国国籍，无境外永久居留权，1972 年生，博士研究生学历。历任上海金融高等专科学校金融系助教、
讲师、副教授。现任公司独立董事、上海立信会计金融学院教授。
       赵新先生，中国国籍，无永久境外居留权，1972 年生，博士研究生学历。2010 年入选上海市“浦江人才计划”、2015
年上海市自然科学一等奖（第二完成人）、2017 年国家杰出青年科学基金获得者。历任云南省楚雄师范学院化学系助教、美
国哈佛大学化学与化学生物学系博士后、美国芝加哥大学化学系博士后、中科院上海有机化学研究所副研究员和课题组长。
现任公司独立董事，中科院上海有机化学研究所研究员、课题组长、博士生导师。
     2、监事会成员
     马成先生，中国国籍，无境外永久居留权，1970 年生，博士研究生学历。曾年就职于浙江大学生物学博士后流动站，
历任浙江大学化学系副教授。现任公司监事会主席，浙江大学化学系教授、博士生导师。
     汪秀林先生，中国国籍，无境外永久居留权，1972 年生，大学学历。历任黄岩化工六厂化验室科员、天宇有限质控中
心经理、总监。现任公司监事。
     杨伟国先生，中国国籍，无境外永久居留权，1967 年生，本科学历。历任宁安市职业高中教师、牡丹江市子晨药业有
限公司生产部经理、浙江东邦药业有限公司生产部经理、临海天宇生产部经理、副总经理；现任公司职工监事。
     3、高级管理人员
     屠勇军先生和方红军先生，详见本节“1、董事会成员”。
     程荣德先生，中国国籍，无境外永久居留权，1966 年生，工程师，本科学历。曾任黄岩化工四厂技术科科长、永宁制
药厂车间主任、天宇有限副总经理。现任公司副总经理。
     李美君女士，中国国籍，无境外永久居留权，1964 年生，本科学历，高级工程师，执业药师。历任岳阳中湘康神药业
集团有限公司质检员、质管员、技术管理员、质控中心主任、质量部部长、副总经理，天宇有限副总经理。现任公司副总经
理。
     张毅先生，中国国籍，无境外永久居留权，1974 年生，本科学历，教授级高级工程师。曾任浙江海正集团有限公司研
发部主任、天宇有限副总经理。现任公司副总经理、滨海三甬总经理。
     杨小松先生，中国国籍，拥有加拿大、香港居留权，1972 年生，研究生学历。曾任日本住友商事上海分公司化工部精
密化学品科主任、住商医药（上海）有限公司业务部总经理、上海康鹏化学有限公司市场销售副总裁、上海天祥质量技术服
务有限公司医药化学业务部总经理。现任公司副总经理。
     朱国荣先生，中国国籍，无境外永久居留权，1975 年生，研究生学历，工程师。曾任浙江海正药业股份有限公司总经
理助理、合成线事业部总经理、中央研究院常务副院长，海旭生物材料有限公司运营副总经理，临海天宇副总经理。现任公
司副总经理。
     李功勇先生，中国国籍，无境外永久居留权，1974 年生，博士研究生学历。历任香港大学研究员、上海康鹏化学有限
公司研发总监。现任公司副总经理、上海新埠总经理。
     张家骝先生，中国国籍，无境外永久居留权，1961 年生，大专学历。历任岳阳中湘康神药业集团有限公司团委书记、
生产车间主任、党支部书记、子公司总经理、集团公司副总经理。现任公司副总经理、浙江豪博化工有限公司总经理。
     王艳女士，中国国籍，无境外永久居留权，1980 年生，中级会计师，本科学历。历任台州添盈工艺品有限公司主办会
计、本州车业集团有限公司财务主管、公司财务副经理、财务经理。现任公司财务总监、董事会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
 任职人员姓                                     在股东单位担任                          任期终止   在股东单位是否
                         股东单位名称                               任期起始日期
    名                                             的职务                             日期      领取报酬津贴
 屠勇军          圣庭投资                       监事               2010 年 11 月 7 日
 林洁            圣庭投资                       执行董事、总经理   2010 年 11 月 7 日
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 在股东单位
 任职情况的    无
 说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
 任职人                                         在其他单位担                           任期终   在其他单位是否
                      其他单位名称                                 任期起始日期
 员姓名                                           任的职务                             止日期    领取报酬津贴
 屠勇军   台州市黄岩联科小额贷款股份有限公司    董事             2016 年 03 月 15 日            否
 林洁     浙江圣庭生物科技有限公司              董事长、总经理   2017 年 02 月 28 日            否
 盛亮洪   北京世纪康瑞医院管理有限公司          董事             2014 年 12 月 31 日            否
 盛亮洪   西安千禾药业有限公司                  董事             2016 年 04 月 22 日            否
 盛亮洪   山东宏济堂制药集团股份有限公司        董事             2015 年 08 月 14 日            否
 盛亮洪   江苏神龙药业股份有限公司              董事             2016 年 07 月 12 日            否
 任海峙   上海立信会计金融学院之会计学院        副教授           2009 年 01 月 19 日            是
 施继元   上海立信会计金融学院之国际金融学院    教授             2011 年 01 月 01 日            是
 施继元   常州市凯迪电器股份有限公司            独立董事         2016 年 03 月 01 日            是
 施继元   上海予看文化传播有限公司              监事             2015 年 01 月 16 日            否
 施继元   南昌理工学院                          兼职教授         2017 年 04 月 01 日            是
 施继元   长安国际信托股份有限公司              独立董事         2017 年 06 月 01 日            是
 马成     浙江大学化学系                        教授             2006 年 12 月 26 日            是
                                                研究员、课题组
 赵新     中科院上海有机化学研究所                               2008 年 05 月 20 日            是
                                                长、博士生导师
 在其他
 单位任
          无
 职情况
 的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
     根据《公司法》、《公司章程》的规定，董事会薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序对高级管理人员进行绩效评价，
经公司董事会审议决定。监事、董事的报酬由股东大会决定。
     董、监、高的报酬确定依据：董事、监事、高级管理人员采用年薪制，结合绩效考核，依照公司经营目标完成情况确定
个人报酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                      单位：万元
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                              从公司获得的   是否在公司关
    姓名           职务            性别          年龄          任职状态
                                                                              税前报酬总额   联方获取报酬
                董事长、总经
 屠勇军                           男                        55   现任                75.84   否
                理、董事
 林洁           董事              女                        49   现任                50.78   否
                董事、副总经
 方红军                           男                        56   现任                64.64   否
                理
 盛亮洪         董事              男                        41   现任                    0   否
 任海峙         独立董事          女                        46   现任                    6   否
 施继元         独立董事          男                        46   现任                    6   否
 范仁华         独立董事          男                        42   离任                    6   否
 赵新           独立董事          男                        46   现任                  0.5   否
 马成           监事会主席        男                        48   现任                    0   否
 杨伟国         监事              男                        51   现任                46.83   否
 汪秀林         监事              男                        46   现任                42.75   否
 程荣德         副总经理          男                        52   现任                64.79   否
 李美君         副总经理          女                        54   现任                64.69   否
 张毅           副总经理          男                        44   现任                65.27   否
 张家骝         副总经理          男                        57   现任                48.54   否
 杨小松         副总经理          男                        46   现任                58.34   否
 朱国荣         副总经理          男                        43   现任                64.87   否
 李功勇         副总经理          男                        44   现任                60.71   否
                财务总监、董
 王艳                             女                        38   现任                 45.5   否
                事会秘书
    合计            --              --            --                --          772.05        --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
 母公司在职员工的数量（人）                                                                            1,176
 主要子公司在职员工的数量（人）                                                                        1,487
 在职员工的数量合计（人）                                                                              2,663
 当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                          2,663
 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
62
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                   专业构成
                      专业构成类别                                        专业构成人数（人）
 生产人员                                                                                                 1,676
 销售人员
 技术人员
 财务人员
 管理人员
 综合职能人员
 合计                                                                                                     2,663
                                                   教育程度
 教育程度类别                                            数量（人）
 研究生
 本    科
 专科
 专科以下                                                                                                 1,808
 合计                                                                                                     2,663
2、薪酬政策
      公司已建立一套公平、公正的薪酬制度，实行年薪制与非年薪制、行政与技术双通道等工资管理模式，采用工作业绩、
工作能力、工作态度三者相结合的考核模式，每位员工都能依法享受到法定的福利和社保，充分调动了员工的工作积极性，
发挥了工资考核应有的激励作用。公司根据生产经营情况和市场薪酬水平，每年还将不断完善员工的工资与绩效考核体系，
确保公司薪酬水平具有一定的市场竞争力和更好地取信于员工。
3、培训计划
      2017年，公司的培训以战略发展为导向，结合生产经营目标，总结工作短板，搜集培训需求，按照公司培训控制程序文
件要求，采取走出去请进来相结合的培训模式，制定公司年度培训计划并组织落实完成，年人均培训约24课时。首先重点抓
好基础培训工作，如新员工三级教育，五新教育，车间开车培训，产品生产、清洗、安全SOP等培训，做好新员工上岗评估
和在岗人员技能评估，确保员工日常工作质量，减少工作偏差。同时请外部老师授课，如《计算机系统验证、数据可靠性》、
《药品申报中CMC分析文件的准备和实践案例分享及发补经验》、《如何提升班组管理》、《质量风险管理培训》、《国学智慧与
管理者心性修炼》等课程，提升公司管理技巧与技术水平。2018年，公司的培训将进一步立足战略发展，结合生产经营目标
和人才培养的需要，科学合理的制定年度培训计划，切实组织落实到位，为完成公司2018年的生产经营目标提供强有力的支
持。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
63
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                            第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
     公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股大大会规则》、《上市公司章程指引》等法律法规的
要求，确立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的法人治理结构，逐步建立健全了股东大会、董事会、监事会、
独立董事、董事会秘书等相关规则，并在公司董事会下设战略决策、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会。报告期内，
公司继续完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，促进公司规范运作；公司股东大会、董事会、监事会依法运
作，有效履行决策职责；公司董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，切实履行各自的权利、义务和职责；公司重大生产经营
决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关制度规定程序进行。截至本报告期末，上述机构和人员依法运作，未
出现违法、违规现象，并能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。
     （一）股东与股东大会
      公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等有关规定和要求，召集、
召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权、
表决权，使其充分行使股东合法权利。
     报告期内的股东大会均由董事会召集召开，根据相关法律法规及公司章程规定应由股东大会审议的重大事项，公司均按
照相应的权限审批后提交股东大会审议，不存在越权审批或先实施后审议的情况。
     （二）公司与控股股东、实际控制人
      公司控股股东和实际控制人严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易
所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等相关规定和要求，规范自身行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司
的决策和经营活动的行为，不存在损害上市公司和中小股东合法权益的行为。公司不存在控股股东和实际控制人占用公司资
金及为其提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东和实
际控制人。
     （三）董事与董事会
     公司共有7名董事，其中独立董事3名，董事会人数和人员构成及选聘程序符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指
导意见》及《公司章程》等有关规定。公司全体董事均能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等相关要求，积
极参加董事会会议，依法参与决策，勤勉尽责，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法则。
     （四）监事与监事会
     公司共有3名监事，监事会的人数和人员结构符合法律法规有关要求。公司监事均能够认真履行职责，对公司财务和公
司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，切实维护全体股东利益。
     （五）独立董事
     公司独立董事严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等相关制度的规定，认真履行职责，切
实维护公司和全体股东由其是中小股东的利益。报告期内，公司独立董事利用自身专业优势，积极参与公司经营决策，就公
司首次公开发行股票募集资金投资项目、关联交易、选举独立董事、财务状况、高级管理人员薪酬等事项发表独立意见，从
而对公司财务及生产经营活动进行有效监督。
     （六）四大委员会
     为进一步完善公司的法人治理结构，促进董事会科学、有效地决策，公司董事会下设战略决策、审计、提名、薪酬与考
核委员会。报告期内，董事会各专门委员会均严格相关法律法规、《公司章程》及个专门委员会工作细则的有关规定积极开
展工作，认真履行职责。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
     公司控股股东及实际控制人为屠勇军先生和林洁女士两位自然人，其中，屠勇军先生为公司董事长兼总经理，林洁女士
为公司董事。公司现对于控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
                                                     投资者参
          会议届次                   会议类型                           召开日期                 披露日期          披露索引
                                                      与比例
 2017 年第一次临时股东大会         临时股东大会       100.00%       2017 年 02 月 07 日                           上市前
 2017 年第二次临时股东大会         临时股东大会       100.00%       2017 年 02 月 28 日                           上市前
 2016 年度股东大会                 年度股东大会       100.00%       2017 年 05 月 10 日                           上市前
 2017 年第三次临时股东大会         临时股东大会       100.00%       2017 年 08 月 03 日                           上市前
 2017 年第四次临时股东大会         临时股东大会        72.20%       2017 年 12 月 15 日    2017 年 12 月 16 日    巨潮资讯网
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                          独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                                     是否连续两
                    本报告期应                      以通讯方式
                                    现场出席董                       委托出席董      缺席董事会      次未亲自参    出席股东大
 独立董事姓名       参加董事会                      参加董事会
                                     事会次数                         事会次数            次数       加董事会会      会次数
                       次数                           次数
                                                                                                          议
 任海峙                       10                5               5                0               0   否
 施继元                       10                6               4                0               0   否
 范仁华                       10                5               5                0               0   否
 赵新                          0                0               0                0               0   否
连续两次未亲自出席董事会的说明
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
     公司独立董事严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等相关制度的规定，认真履行职责，切
实维护公司和全体股东由其是中小股东的利益。报告期内，公司独立董事利用自身专业优势，积极参与公司经营决策，就公
司首次公开发行股票募集资金投资项目、关联交易、选举独立董事、财务状况、高级管理人员薪酬等事项发表独立意见，从
而对公司财务及生产经营活动进行有效监督。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
     公司董事会下设战略决策委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，分别负责公司的发展战略、审计、董
事及高级管理人员的推选、管理和薪酬考核等工作。
     1、战略决策委员会
     报告期内，公司召开战略决策委员会会议共4次，重点审议收购台州市仕嘉医化有限公司100%股权、募集资金投资项目
调整、公司融资以及对子公司增资等事项，严格按照《公司章程》、公司《董事会战略决策委员会工作规则》的规定对职权
范围内的公司事务进行讨论决策，较好地履行了工作职责，进一步完善了公司治理结构。
     2、审计委员会
     报告期内，公司共召开审计委员会会议共3次，重点审议公司定期报告、财务预算决算报告，严格按照《公司章程》、公
司《董事会审计委员会工作规则》的规定对职权范围内的公司事务进行讨论决策，较好地履行了工作职责，进一步完善了公
司治理结构。
     3、提名委员会
     报告期内，公司共召开提名委员会会议共2次，重点审议公司聘任独立董事和高级管理人员事项，对担任独立董事和高
级管理人员的任职资格和能力进行了详细审查，严格按照《公司章程》、公司《董事会提名委员会工作规则》的规定对上述
事项进行讨论决策，较好地履行了工作职责，进一步完善了公司治理结构。
     4、薪酬与考核委员会
     报告期内，公司共召开薪酬与考核委员会会议共1次，重点审议董事和高级管理人员的薪酬计划和考核方案，严格按照
《公司章程》、公司《董事会薪酬与考核委员会工作规则》的规定对上述事项进行讨论决策，较好地履行了工作职责，进一
步完善了公司治理结构。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
66
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
八、高级管理人员的考评及激励情况
     公司高级管理人员向董事会薪酬与考核委员会作述职和自我评价，薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序，对高级管
理人员进的工作能力、履行职责、责任目标完成情况等进行绩效评价，根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出高级管理
人员的薪酬方案，保证了公司约束激励机制的有效运行。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
 内部控制评价报告全文披露日期        2018 年 04 月 24 日
 内部控制评价报告全文披露索引        巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
 纳入评价范围单位资产总额占公司合
                                                                                                     100.00%
 并财务报表资产总额的比例
 纳入评价范围单位营业收入占公司合
                                                                                                     100.00%
 并财务报表营业收入的比例
                                                 缺陷认定标准
                类别                                财务报告                          非财务报告
                                     （1）重大缺陷：董事、监事和高级管理
                                                                           （1）重大缺陷：公司经营活动严重
                                     人员舞弊行为；控制环境失效；当前财
                                                                           违反法律法规并被处以重罚或承担
                                     务报告存在重大错报，而内部控制在运
                                                                           刑事责任；重要业务缺乏制度控制或
                                     行过程中未能发现该错报；已经发现并
                                                                           系统性失效，且缺乏有效的补偿性控
                                     报告给管理层的重大缺陷在合理时间内
                                                                           制；中高级管理人员和高级技术人员
                                     未加以改正；外部审计师发现的、未被
                                                                           流失严重；内部控制评价的结果，特
                                     识别的当前财务报表的重大错报。（2）
                                                                           别是重大或重要缺陷未得到整改；其
                                     重要缺陷：未建立反舞弊程序和控制措
                                                                           他对公司产生重大负面影响的情形。
 定性标准                            施；未依照企业会计准则选择和应用会
                                                                           （2）重要缺陷：公司经营活动违反
                                     计政策；对于非常规或特殊交易的账务
                                                                           法律法规；重要业务缺乏制度控制或
                                     处理没有建立相应的控制机制或没有实
                                                                           系统存在缺陷；关键岗位业务人员流
                                     施且没有相应的补偿性控制；对于期末
                                                                           失严重；内部控制评价的结果，特别
                                     财务报告过程的控制存在一项或多项缺
                                                                           是重要或一般缺陷未得到整改；其他
                                     陷且不能合理保证编制的财务报表达到
                                                                           对公司产生较大负面影响的情形。
                                     真实、准确的目标。（3）一般缺陷：未
                                                                           （3）一般缺陷：未构成重大缺陷、
                                     构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内
                                                                           重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
                                     部控制缺陷。
                                     （1）重大缺陷：利润总额潜在错报≥利   （1）重大缺陷：直接财产损失金额
 定量标准                            润总额 10%或超过 1,000 万元以上；资   ≥人民币 1,000 万元；（2）重要缺陷：
                                     产总额错报≥资产总额 3%或超过 6,000   人民币 500 万元≤直接财产损失金额
67
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     万元；直接财产损失 1,000 万元以上。2） <1,000 万元；（3）一般缺陷：直接财
                                     重要缺陷：利润总额 5%或 500 万元≤利    产损失金额<人民币 500 万元。
                                     润总额潜在错报<利润总额 10%或 1000
                                     万元；资产总额 1.5%或 3,000 万元≤资
                                     产总额错报<资产总额 3%或 6,000 万元；
                                     直接财产损失 500 万元（含 500 万
                                     元)-1,000 万元。（3）一般缺陷：利润总
                                     额潜在错报<利润总额 5%或 500 万元；
                                     资产总额错报<资产总额 1.5%或 3,000
                                     万元；直接财产损失 500 万元以下。
 财务报告重大缺陷数量（个）
 非财务报告重大缺陷数量（个）
 财务报告重要缺陷数量（个）
 非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
68
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        第十一节 财务报告
一、审计报告
 审计意见类型                                           标准的无保留意见
 审计报告签署日期                                       2018 年 04 月 23 日
 审计机构名称                                           天健会计师事务所（特殊普通合伙）
 审计报告文号                                           天健审〔2018〕2928 号
 注册会计师姓名                                         赵海荣、章伟杰
                                                 审计报告正文
浙江天宇药业股份有限公司全体股东：
     一、审计意见
     我们审计了浙江天宇药业股份有限公司（以下简称天宇股份公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财
务报表附注。
     我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天宇股份公司 2017 年 12 月 31
日的合并及母公司财务状况，以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
     二、形成审计意见的基础
     我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步
阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天宇股份公司，并履行了职业道德方面的
其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、关键审计事项
     关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
     (一) 收入确认
     1. 事项描述
     天宇股份公司主要销售医药中间体、原料药、其他精细化学品等产品。如财务报表附注三（二十一）所述，天宇股份公
司的国内销售在将产品交付给购货方，并已经收回货款或取得了收款凭证时，确认销售收入；国外销售在将产品报关，取得
提单，并已经收回货款或取得了收款凭证时，确认销售收入。2017 年度，天宇股份公司实现主营业务收入 1,187,665,328.31
元。由于收入是天宇股份公司的关键业绩指标之一，我们将天宇股份公司收入确认作为关键审计事项。
     2. 审计应对
     审计过程中，我们实施的审计程序主要包括：(1) 了解和评价天宇股份公司与收入确认相关的关键内部控制的设计，并
测试其运行有效性；(2) 选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价天宇
股份公司的收入确认时点是否符合企业会计准则；(3) 选取交易样本，核对发票、销售合同、出库单、收货凭证、报关单，
评价相关收入确认是否符合天宇股份公司收入确认的会计政策；(4) 就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对
70
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
出库单、收货凭证、提单及其他支持文件，以评价收入确认是否跨期；(5) 向海关函证，取得海关出具的关于天宇股份公司
进出口货物分月情况表，将经海关证实的金额与公司外销收入进行对比分析；(6) 向天宇股份公司重要客户询证销售金额以
及往来款项余额，确认收入的真实、准确性。
     (二) 存货跌价准备
     1. 事项描述
     如财务报表附注五（一）7 所述，2017 年 12 月 31 日的存货账面价值为 461,066,717.98 元，占合并财务报表资产总额的
21.89%。存货跌价准备的提取，取决于对存货可变现净值的估计。存货可变现净值的确定，要求天宇股份公司管理层（以
下简称管理层）对存货的售价，至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费的金额进行估计。
     2. 审计应对
     审计过程中，我们实施的审计程序主要包括：(1) 了解和评价天宇股份公司对存货跌价准备的关键内部控制的设计, 并
测试其运行有效性；(2) 对存货进行监盘并关注残次、变质的存货是否被识别；(3) 检查存货货龄的划分；(4) 对管理层计算
的可变现净值所涉及的重要假设进行评价，例如检查销售价格和至完工时发生的成本、销售费用以及相关税金等。
     四、其他信息
     管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
     我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
     结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
     基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
     五、管理层和治理层对财务报表的责任
     管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
     在编制财务报表时，管理层负责评估天宇股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持
续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
     天宇股份公司治理层（以下简称治理层）负责监督天宇股份公司的财务报告过程。
     六、注册会计师对财务报表审计的责任
     我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
     在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
     (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
     (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
     (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
     (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天宇股份公司持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要
71
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天宇股份公司不能持续经营。
     (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
     (六) 就天宇股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负
责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
     我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
     我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
     从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
     天健会计师事务所（特殊普通合伙）          中国注册会计师：赵海荣
                                               （项目合伙人）
     中国杭州                                  中国注册会计师：章伟杰
                                                 二〇一八年四月二十三日
72
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江天宇药业股份有限公司
                                               2017 年 12 月 31 日
                                                                                               单位：元
                项目                             期末余额                    期初余额
 流动资产：
     货币资金                                               220,027,222.15              179,956,029.11
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入
                                                              2,067,750.00                 727,900.00
 当期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                                23,332,403.05               18,655,716.90
     应收账款                                               208,399,905.49              206,644,815.67
     预付款项                                                14,706,003.72               10,456,993.95
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                               1,421,765.73                2,591,185.79
     买入返售金融资产
     存货                                                   461,066,717.98              358,914,119.49
     持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                           326,378,231.41               10,597,599.32
 流动资产合计                                            1,257,399,999.53               788,544,360.23
 非流动资产：
     发放贷款及垫款
     可供出售金融资产                                        10,637,100.00               10,137,100.00
     持有至到期投资
73
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
     长期应收款
     长期股权投资
     投资性房地产
     固定资产                                   606,183,496.25     564,594,846.70
     在建工程                                    65,571,170.27      29,071,166.67
     工程物资                                      5,438,485.26      4,313,519.65
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                   153,242,299.78     113,036,756.31
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用                                  2,261,909.31      1,332,746.97
     递延所得税资产                                4,657,730.34      2,737,614.13
     其他非流动资产                                1,260,000.00      1,260,000.00
 非流动资产合计                                 849,252,191.21     726,483,750.43
 资产总计                                      2,106,652,190.74   1,515,028,110.66
 流动负债：
     短期借款                                   337,901,300.00     486,520,500.00
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                   180,550,222.05     146,096,010.00
     应付账款                                   194,943,583.04     190,968,479.53
     预收款项                                      1,356,911.98     26,598,678.52
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬                                39,620,013.42      35,312,789.72
     应交税费                                      4,619,517.10      1,890,419.55
     应付利息                                       401,307.28         558,931.78
     应付股利
74
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
     其他应付款                                 36,130,462.83     8,439,063.75
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
 流动负债合计                                  795,523,317.70   896,384,872.85
 非流动负债：
     长期借款
     应付债券
       其中：优先股
                永续债
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债
     递延收益                                   23,468,533.78    11,333,746.78
     递延所得税负债
     其他非流动负债
 非流动负债合计                                 23,468,533.78    11,333,746.78
 负债合计                                      818,991,851.48   907,718,619.63
 所有者权益：
     股本                                      120,000,000.00    90,000,000.00
     其他权益工具
       其中：优先股
                永续债
     资本公积                                  694,623,853.98   114,755,153.98
     减：库存股
     其他综合收益
     专项储备
     盈余公积                                   53,665,451.34    42,565,742.07
     一般风险准备
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     未分配利润                                           419,371,033.94              359,988,594.98
 归属于母公司所有者权益合计                           1,287,660,339.26                607,309,491.03
     少数股东权益
 所有者权益合计                                       1,287,660,339.26                607,309,491.03
 负债和所有者权益总计                                 2,106,652,190.74            1,515,028,110.66
法定代表人：屠勇军                      主管会计工作负责人：王艳             会计机构负责人：王冲
2、母公司资产负债表
                                                                                             单位：元
                项目                           期末余额                    期初余额
 流动资产：
     货币资金                                             188,790,351.24              166,690,142.28
     以公允价值计量且其变动计入
                                                            2,067,750.00                 727,900.00
 当期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                              15,902,403.05               16,063,210.91
     应收账款                                             152,089,461.78              175,351,191.95
     预付款项                                             277,631,739.95              202,743,723.63
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                              379,331.19                 2,259,559.92
     存货                                                 167,632,631.48              146,896,067.97
     持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                         310,534,625.67                3,017,137.70
 流动资产合计                                         1,115,028,294.36                713,748,934.36
 非流动资产：
     可供出售金融资产                                      10,500,000.00               10,000,000.00
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                         287,366,373.82              214,236,373.82
     投资性房地产
     固定资产                                             195,569,402.21              178,799,240.09
     在建工程                                               3,671,682.26               11,420,185.30
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
     工程物资                                      2,422,350.42       1,979,100.91
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                    25,725,867.03      25,913,212.73
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用
     递延所得税资产                                1,298,630.04       1,275,166.52
     其他非流动资产                                1,260,000.00       1,260,000.00
 非流动资产合计                                 527,814,305.78     444,883,279.37
 资产总计                                      1,642,842,600.14   1,158,632,213.73
 流动负债：
     短期借款                                   100,401,300.00     320,145,500.00
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                   153,000,000.00     170,000,000.00
     应付账款                                   114,037,574.41      73,890,613.09
     预收款项                                      1,356,911.98     25,955,678.52
     应付职工薪酬                                21,528,787.70      21,329,221.21
     应交税费                                      2,334,118.04        187,539.39
     应付利息                                       132,227.98         421,370.14
     应付股利
     其他应付款                                  21,524,661.94        8,110,815.30
     持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
 流动负债合计                                   414,315,582.05     620,040,737.65
 非流动负债：
     长期借款
     应付债券
       其中：优先股
                永续债
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债
     递延收益                                               9,602,484.43                10,832,735.12
     递延所得税负债
     其他非流动负债
 非流动负债合计                                             9,602,484.43                10,832,735.12
 负债合计                                              423,918,066.48               630,873,472.77
 所有者权益：
     股本                                              120,000,000.00                   90,000,000.00
     其他权益工具
       其中：优先股
                永续债
     资本公积                                          720,488,685.29               140,619,985.29
     减：库存股
     其他综合收益
     专项储备
     盈余公积                                           50,253,302.64                   39,153,593.37
     未分配利润                                        328,182,545.73               257,985,162.30
 所有者权益合计                                       1,218,924,533.66              527,758,740.96
 负债和所有者权益总计                                 1,642,842,600.14             1,158,632,213.73
3、合并利润表
                                                                                              单位：元
                 项目                          本期发生额                  上期发生额
 一、营业总收入                                       1,188,282,809.36             1,082,338,823.51
     其中：营业收入                                   1,188,282,809.36             1,082,338,823.51
            利息收入
            已赚保费
            手续费及佣金收入
 二、营业总成本                                       1,075,233,875.24              945,876,901.54
     其中：营业成本                                     739,069,798.42              676,998,347.04
            利息支出
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              手续费及佣金支出
              退保金
              赔付支出净额
              提取保险合同准备金净
 额
              保单红利支出
              分保费用
              税金及附加                        13,258,859.11    13,229,738.23
              销售费用                          27,046,868.66    25,533,517.63
              管理费用                         244,904,027.57   215,209,820.98
              财务费用                          33,294,356.12    12,165,964.25
              资产减值损失                      17,659,965.36     2,739,513.41
      加：公允价值变动收益（损失以
                                                 1,339,850.00     1,963,934.60
 “－”号填列）
            投资收益（损失以“－”号
                                                 2,555,770.96      -639,105.03
 填列）
            其中：对联营企业和合营企
 业的投资收益
            汇兑收益（损失以“-”号填
 列）
            资产处置收益（损失以“-”
                                                -5,869,423.06
 号填列）
            其他收益                             8,813,183.94
 三、营业利润（亏损以“－”号填列）            119,888,315.96   137,786,751.54
      加：营业外收入                             1,449,756.24     7,351,744.92
      减：营业外支出                             2,642,341.49     1,817,748.17
 四、利润总额（亏损总额以“－”号
                                               118,695,730.71   143,320,748.29
 填列）
      减：所得税费用                            18,513,582.48    20,983,058.69
 五、净利润（净亏损以“－”号填列）            100,182,148.23   122,337,689.60
      （一）持续经营净利润（净亏损
                                               100,182,148.23   122,337,689.60
 以“－”号填列）
      （二）终止经营净利润（净亏损
 以“－”号填列）
      归属于母公司所有者的净利润               100,182,148.23   122,337,689.60
      少数股东损益
79
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 六、其他综合收益的税后净额
     归属母公司所有者的其他综合收
 益的税后净额
      （一）以后不能重分类进损益的
 其他综合收益
              1.重新计量设定受益计划
 净负债或净资产的变动
              2.权益法下在被投资单位
 不能重分类进损益的其他综合收益
 中享有的份额
      （二）以后将重分类进损益的其
 他综合收益
              1.权益法下在被投资单位
 以后将重分类进损益的其他综合收
 益中享有的份额
              2.可供出售金融资产公允
 价值变动损益
              3.持有至到期投资重分类
 为可供出售金融资产损益
              4.现金流量套期损益的有
 效部分
              5.外币财务报表折算差额
              6.其他
     归属于少数股东的其他综合收益
 的税后净额
 七、综合收益总额                                       100,182,148.23          122,337,689.60
       归属于母公司所有者的综合收
                                                        100,182,148.23          122,337,689.60
 益总额
       归属于少数股东的综合收益总
 额
 八、每股收益：
       （一）基本每股收益                                          1.03                   1.36
       （二）稀释每股收益                                          1.03                   1.36
法定代表人：屠勇军                      主管会计工作负责人：王艳          会计机构负责人：王冲
4、母公司利润表
                                                                                       单位：元
80
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 项目                          本期发生额                   上期发生额
 一、营业收入                                          1,123,138,413.66             1,099,545,187.48
     减：营业成本                                       825,037,968.94               828,241,737.01
            税金及附加                                       7,553,413.18                 9,217,957.07
            销售费用                                        22,394,905.29                21,235,878.04
            管理费用                                    127,364,885.83               122,443,988.77
            财务费用                                        20,520,638.63                 5,272,512.30
            资产减值损失                                     1,390,948.64                  -784,261.08
     加：公允价值变动收益（损失
                                                             1,339,850.00                 1,963,934.60
 以“－”号填列）
            投资收益（损失以“－”
                                                             2,793,350.00                  -639,105.03
 号填列）
            其中：对联营企业和合营
 企业的投资收益
            资产处置收益（损失以“-”
                                                               60,696.40
 号填列）
            其他收益                                         4,633,661.79
 二、营业利润（亏损以“－”号填
                                                        127,703,211.34               115,242,204.94
 列）
     加：营业外收入                                          1,314,732.01                 3,882,669.57
     减：营业外支出                                          1,603,983.32                 1,255,019.37
 三、利润总额（亏损总额以“－”
                                                        127,413,960.03               117,869,855.14
 号填列）
     减：所得税费用                                         16,416,867.33                15,224,797.17
 四、净利润（净亏损以“－”号填
                                                        110,997,092.70               102,645,057.97
 列）
     （一）持续经营净利润（净亏
                                                        110,997,092.70               102,645,057.97
 损以“－”号填列）
     （二）终止经营净利润（净亏
 损以“－”号填列）
 五、其他综合收益的税后净额
     （一）以后不能重分类进损益
 的其他综合收益
              1.重新计量设定受益计
 划净负债或净资产的变动
              2.权益法下在被投资单
 位不能重分类进损益的其他综合收
81
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 益中享有的份额
      （二）以后将重分类进损益的
 其他综合收益
            1.权益法下在被投资单
 位以后将重分类进损益的其他综合
 收益中享有的份额
            2.可供出售金融资产公
 允价值变动损益
            3.持有至到期投资重分
 类为可供出售金融资产损益
            4.现金流量套期损益的
 有效部分
            5.外币财务报表折算差
 额
            6.其他
 六、综合收益总额                                       110,997,092.70            102,645,057.97
 七、每股收益：
      （一）基本每股收益
      （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                         单位：元
                项目                           本期发生额                上期发生额
 一、经营活动产生的现金流量：
      销售商品、提供劳务收到的现
                                                        963,957,585.63            934,813,112.06
 金
      客户存款和同业存放款项净增
 加额
      向中央银行借款净增加额
      向其他金融机构拆入资金净增
 加额
      收到原保险合同保费取得的现
 金
      收到再保险业务现金净额
      保户储金及投资款净增加额
      处置以公允价值计量且其变动
 计入当期损益的金融资产净增加额
82
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
      收取利息、手续费及佣金的现
 金
      拆入资金净增加额
      回购业务资金净增加额
      收到的税费返还                             25,762,356.98     23,305,632.05
      收到其他与经营活动有关的现
                                                 13,367,189.25     29,395,420.16
 金
 经营活动现金流入小计                          1,003,087,131.86   987,514,164.27
      购买商品、接受劳务支付的现
                                                550,642,970.88    459,810,591.20
 金
      客户贷款及垫款净增加额
      存放中央银行和同业款项净增
 加额
      支付原保险合同赔付款项的现
 金
      支付利息、手续费及佣金的现
 金
      支付保单红利的现金
      支付给职工以及为职工支付的
                                                231,778,450.88    194,845,860.06
 现金
      支付的各项税费                             48,487,242.19     64,092,019.65
      支付其他与经营活动有关的现
                                                 83,661,598.22    104,026,136.56
 金
 经营活动现金流出小计                           914,570,262.17    822,774,607.47
 经营活动产生的现金流量净额                      88,516,869.69    164,739,556.80
 二、投资活动产生的现金流量：
      收回投资收到的现金
      取得投资收益收到的现金                       2,793,809.86        10,756.99
      处置固定资产、无形资产和其
                                                   3,994,023.95       330,501.11
 他长期资产收回的现金净额
      处置子公司及其他营业单位收
 到的现金净额
      收到其他与投资活动有关的现
                                                 15,483,727.00     10,998,550.00
 金
 投资活动现金流入小计                            22,271,560.81     11,339,808.10
      购建固定资产、无形资产和其
                                                112,538,198.60    107,435,346.68
 他长期资产支付的现金
83
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
      投资支付的现金                                          500,000.00
      质押贷款净增加额
      取得子公司及其他营业单位支
                                                            49,973,412.85                25,722,013.90
 付的现金净额
      支付其他与投资活动有关的现
                                                        311,360,960.26                   11,997,962.02
 金
 投资活动现金流出小计                                   474,372,571.71               145,155,322.60
 投资活动产生的现金流量净额                            -452,101,010.90              -133,815,514.50
 三、筹资活动产生的现金流量：
      吸收投资收到的现金                                609,868,700.00
      其中：子公司吸收少数股东投
 资收到的现金
      取得借款收到的现金                                553,740,500.00               659,872,066.71
      发行债券收到的现金
      收到其他与筹资活动有关的现
                                                            31,889,976.90
 金
 筹资活动现金流入小计                                  1,195,499,176.90              659,872,066.71
      偿还债务支付的现金                                712,413,550.00               609,311,256.21
      分配股利、利润或偿付利息支
                                                            53,598,104.43                45,619,020.29
 付的现金
      其中：子公司支付给少数股东
 的股利、利润
      支付其他与筹资活动有关的现
                                                                                         29,614,976.90
 金
 筹资活动现金流出小计                                   766,011,654.43               684,545,253.40
 筹资活动产生的现金流量净额                             429,487,522.47               -24,673,186.69
 四、汇率变动对现金及现金等价物
                                                            -1,783,090.98                 4,656,011.31
 的影响
 五、现金及现金等价物净增加额                               64,120,290.28                10,906,866.92
      加：期初现金及现金等价物余
                                                            52,718,760.51                41,811,893.59
 额
 六、期末现金及现金等价物余额                           116,839,050.79                   52,718,760.51
6、母公司现金流量表
                                                                                               单位：元
                项目                           本期发生额                   上期发生额
84
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 一、经营活动产生的现金流量：
      销售商品、提供劳务收到的现
                                               820,534,880.01    897,636,572.29
 金
      收到的税费返还                            14,539,463.26     23,305,632.05
      收到其他与经营活动有关的现
                                                17,813,511.15     12,037,984.76
 金
 经营活动现金流入小计                          852,887,854.42    932,980,189.10
      购买商品、接受劳务支付的现
                                               590,940,224.66    662,139,006.59
 金
      支付给职工以及为职工支付的
                                               108,609,312.75     92,590,088.16
 现金
      支付的各项税费                            22,149,641.48     33,956,817.78
      支付其他与经营活动有关的现
                                                55,753,346.42     72,634,287.54
 金
 经营活动现金流出小计                          777,452,525.31    861,320,200.07
 经营活动产生的现金流量净额                     75,435,329.11     71,659,989.03
 二、投资活动产生的现金流量：
      收回投资收到的现金
      取得投资收益收到的现金                      2,793,350.00        10,756.99
      处置固定资产、无形资产和其
                                                    79,000.00       288,598.39
 他长期资产收回的现金净额
      处置子公司及其他营业单位收
 到的现金净额
      收到其他与投资活动有关的现
                                                  1,161,600.00    10,998,550.00
 金
 投资活动现金流入小计                             4,033,950.00    11,297,905.38
      购建固定资产、无形资产和其
                                                23,393,117.69     19,257,508.08
 他长期资产支付的现金
      投资支付的现金                            59,270,000.00     27,555,000.00
      取得子公司及其他营业单位支
 付的现金净额
      支付其他与投资活动有关的现
                                               310,000,000.00     11,997,962.02
 金
 投资活动现金流出小计                          392,663,117.69     58,810,470.10
 投资活动产生的现金流量净额                    -388,629,167.69   -47,512,564.72
 三、筹资活动产生的现金流量：
      吸收投资收到的现金                       609,868,700.00
85
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
      取得借款收到的现金                                 198,190,500.00                          478,622,066.71
      发行债券收到的现金
      收到其他与筹资活动有关的现
                                                          31,453,888.89
 金
 筹资活动现金流入小计                                    839,513,088.89                          478,622,066.71
      偿还债务支付的现金                                 417,988,550.00                          431,936,256.21
      分配股利、利润或偿付利息支
                                                          43,996,477.70                           38,718,652.35
 付的现金
      支付其他与筹资活动有关的现
                                                                                                  29,053,888.89
 金
 筹资活动现金流出小计                                    461,985,027.70                          499,708,797.45
 筹资活动产生的现金流量净额                              377,528,061.19                          -21,086,730.74
 四、汇率变动对现金及现金等价物
                                                          -1,158,083.06                            4,656,011.31
 的影响
 五、现金及现金等价物净增加额                             63,176,139.55                            7,716,704.88
      加：期初现金及现金等价物余
                                                          40,013,961.69                           32,297,256.81
 额
 六、期末现金及现金等价物余额                            103,190,101.24                           40,013,961.69
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                        单位：元
                                                            本期
                                           归属于母公司所有者权益
                                                                                                          所有
                           其他权益工具                                                          少数
      项目                                                                                                者权
                                                  减：   其他                     一般   未分
                   股                     资本                     专项   盈余                   股东
                           优   永                                                                        益合
                                     其           库存   综合                     风险   配利
                   本      先   续        公积                     储备   公积                   权益
                                                   股    收益                     准备    润               计
                                     他
                           股   债
                   90,0
                                          114,7                           42,56          359,9           607,3
 一、上年期末余    00,0
                                          55,15                           5,742          88,59           09,49
 额                00.0
                                           3.98                             .07           4.98             1.03
      加：会计政
 策变更
            前期
 差错更正
            同一
86
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 控制下企业合
 并
           其他
                   90,0
                                          114,7   42,56   359,9   607,3
 二、本年期初余    00,0
                                          55,15   5,742   88,59   09,49
 额                00.0
                                           3.98     .07    4.98    1.03
                   30,0
 三、本期增减变                           579,8   11,09
                   00,0                                   59,38   680,3
 动金额（减少以                           68,70   9,709
                   00.0                                   2,438   50,84
 “－”号填列）                            0.00     .27
                     0                                      .96    8.23
                                                          100,1   100,1
 （一）综合收益
                                                          82,14   82,14
 总额
                                                           8.23    8.23
                   30,0
                                          579,8                   609,8
 （二）所有者投    00,0
                                          68,70                   68,70
 入和减少资本      00.0
                                           0.00                    0.00
                   30,0
                                          579,8                   609,8
 1．股东投入的     00,0
                                          68,70                   68,70
 普通股            00.0
                                           0.00                    0.00
 2．其他权益工
 具持有者投入
 资本
 3．股份支付计
 入所有者权益
 的金额
 4．其他
                                                  11,09   -40,7   -29,7
 （三）利润分配                                   9,709   99,70   00,00
                                                    .27    9.27    0.00
                                                  11,09   -11,0
 1．提取盈余公
                                                  9,709   99,70
 积
                                                    .27    9.27
 2．提取一般风
 险准备
                                                          -29,7   -29,7
 3．对所有者（或
                                                          00,00   00,00
 股东）的分配
                                                           0.00    0.00
87
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 4．其他
 （四）所有者权
 益内部结转
 1．资本公积转
 增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转
 增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥
 补亏损
 4．其他
 （五）专项储备
                                                                  841,4                                  841,4
 1．本期提取
                                                                  80.84                                  80.84
                                                                  -841,                                  -841,
 2．本期使用                                                      480.8                                  480.8
                                                                     4
 （六）其他
                   120,                                                                                  1,287
                                          694,6                           53,66          419,3
 四、本期期末余    000,                                                                                   ,660,
                                          23,85                           5,451          71,03
 额                000.                                                                                  339.2
                                           3.98                             .34           3.94
                    00
上期金额
                                                                                                        单位：元
                                                           上期
                                           归属于母公司所有者权益
                                                                                                         所有
                          其他权益工具                                                           少数
    项目                                                                                             者权
                                                  减：   其他                     一般   未分
                   股                     资本                    专项    盈余                   股东
                          优   永                                                                        益合
                                    其            库存   综合                     风险   配利
                   本     先   续         公积                    储备    公积                   权益
                                                   股    收益                     准备    润              计
                                    他
                          股   债
                   90,0
                                          114,7                           32,30          258,7           495,7
 一、上年期末余    00,0
                                          55,15                           1,236          15,41           71,80
 额                00.0
                                           3.98                             .27           1.18            1.43
      加：会计政
 策变更
            前期
 差错更正
88
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
           同一控
 制下企业合并
            其他
                    90,0
                                          114,7   32,30   258,7   495,7
 二、本年期初余     00,0
                                          55,15   1,236   15,41   71,80
 额                 00.0
                                           3.98     .27    1.18    1.43
 三、本期增减变                                   10,26   101,2   111,5
 动金额（减少以                                   4,505   73,18   37,68
 “－”号填列）                                     .80    3.80    9.60
                                                          122,3   122,3
 （一）综合收益
                                                          37,68   37,68
 总额
                                                           9.60    9.60
 （二）所有者投
 入和减少资本
 1．股东投入的
 普通股
 2．其他权益工
 具持有者投入
 资本
 3．股份支付计
 入所有者权益
 的金额
 4．其他
                                                  10,26   -21,0   -10,8
 （三）利润分配                                   4,505   64,50   00,00
                                                    .80    5.80    0.00
                                                  10,26   -10,2
 1．提取盈余公
                                                  4,505   64,50
 积
                                                    .80    5.80
 2．提取一般风
 险准备
                                                          -10,8   -10,8
 3．对所有者（或
                                                          00,00   00,00
 股东）的分配
                                                           0.00    0.00
 4．其他
 （四）所有者权
 益内部结转
 1．资本公积转
89
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转
 增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥
 补亏损
 4．其他
 （五）专项储备
                                                                              272,6                                         272,6
 1．本期提取
                                                                              49.96                                         49.96
                                                                              -272,                                          -272,
 2．本期使用                                                                  649.9                                         649.9
                                                                                 6
 （六）其他
                   90,0
                                                 114,7                                  42,56           359,9               607,3
 四、本期期末余    00,0
                                                 55,15                                  5,742           88,59               09,49
 额                00.0
                                                  3.98                                    .07               4.98             1.03
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                           单位：元
                                                                       本期
                                  其他权益工具                                                                     未分    所有者
    项目                                             资本公     减：库     其他综      专项储    盈余公
                   股本     优先      永续                                                                         配利    权益合
                                             其他          积        存股      合收益           备     积
                             股        债                                                                           润       计
                   90,00                                 140,61                                                    257,9   527,75
 一、上年期末余                                                                                      39,153,
                   0,000.                                9,985.2                                                   85,16   8,740.9
 额                                                                                                  593.37
                      00                                        9                                                   2.30
      加：会计政
 策变更
            前期
 差错更正
            其他
                   90,00                                 140,61                                                    257,9   527,75
 二、本年期初余                                                                                      39,153,
                   0,000.                                9,985.2                                                   85,16   8,740.9
 额                                                                                                  593.37
                      00                                        9                                                   2.30
90
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 三、本期增减变    30,00                       579,86              70,19    691,16
                                                         11,099,
 动金额（减少以    0,000.                      8,700.0             7,383.   5,792.7
                                                         709.27
 “－”号填列）       00                            0                 43         0
                                                                   110,9    110,99
 （一）综合收益
                                                                   97,09    7,092.7
 总额
                                                                    2.70         0
                   30,00                       579,86                       609,86
 （二）所有者投
                   0,000.                      8,700.0                      8,700.0
 入和减少资本
                      00                            0
                   30,00                       579,86                       609,86
 1．股东投入的
                   0,000.                      8,700.0                      8,700.0
 普通股
                      00                            0
 2．其他权益工
 具持有者投入
 资本
 3．股份支付计
 入所有者权益
 的金额
 4．其他
                                                                    -40,7
                                                         11,099,            -29,700
 （三）利润分配                                                    99,70
                                                         709.27             ,000.00
                                                                    9.27
                                                                   -11,09
 1．提取盈余公                                           11,099,
                                                                   9,709.
 积                                                      709.27
                                                                    -29,7
 2．对所有者（或                                                            -29,700
                                                                   00,00
 股东）的分配                                                               ,000.00
                                                                    0.00
 3．其他
 （四）所有者权
 益内部结转
 1．资本公积转
 增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转
 增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥
 补亏损
 4．其他
91
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 （五）专项储备
                                                                                  479,54                       479,54
 1．本期提取
                                                                                     5.90                         5.90
                                                                                  -479,54                      -479,54
 2．本期使用
                                                                                     5.90                         5.90
 （六）其他
                   120,0                            720,48                                            328,1    1,218,9
 四、本期期末余                                                                             50,253,
                   00,00                            8,685.2                                           82,54    24,533.
 额                                                                                         302.64
                    0.00                                   9                                           5.73
上期金额
                                                                                                               单位：元
                                                                  上期
                                  其他权益工具                                                        未分     所有者
    项目                                        资本公     减：库    其他综   专项储    盈余公
                   股本     优先      永续                                                            配利     权益合
                                             其他     积        存股     合收益     备        积
                             股        债                                                              润        计
                   90,00                            140,61                                            176,4    435,91
 一、上年期末余                                                                             28,889,
                   0,000.                           9,985.2                                           04,61    3,682.9
 额                                                                                         087.57
                      00                                   9                                           0.13
      加：会计政
 策变更
            前期
 差错更正
            其他
                   90,00                            140,61                                            176,4    435,91
 二、本年期初余                                                                             28,889,
                   0,000.                           9,985.2                                           04,61    3,682.9
 额                                                                                         087.57
                      00                                   9                                           0.13
 三、本期增减变                                                                                       81,58
                                                                                            10,264,            91,845,
 动金额（减少以                                                                                       0,552.
                                                                                            505.80             057.97
 “－”号填列）
                                                                                                      102,6    102,64
 （一）综合收益
                                                                                                      45,05    5,057.9
 总额
                                                                                                       7.97
 （二）所有者投
 入和减少资本
 1．股东投入的
 普通股
 2．其他权益工
 具持有者投入
 资本
92
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 3．股份支付计
 入所有者权益
 的金额
 4．其他
                                                                                                 -21,0
                                                                                       10,264,           -10,800
 （三）利润分配                                                                                  64,50
                                                                                       505.80            ,000.00
                                                                                                  5.80
                                                                                                 -10,2
 1．提取盈余公                                                                         10,264,
                                                                                                 64,50
 积                                                                                    505.80
                                                                                                  5.80
                                                                                                 -10,8
 2．对所有者（或                                                                                         -10,800
                                                                                                 00,00
 股东）的分配                                                                                            ,000.00
                                                                                                  0.00
 3．其他
 （四）所有者权
 益内部结转
 1．资本公积转
 增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转
 增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥
 补亏损
 4．其他
 （五）专项储备
                                                                              177,07                     177,07
 1．本期提取
                                                                                9.21                        9.21
                                                                             -177,07                     -177,07
 2．本期使用
                                                                                9.21                        9.21
 （六）其他
                    90,00                         140,61                                         257,9   527,75
 四、本期期末余                                                                        39,153,
                   0,000.                        9,985.2                                         85,16   8,740.9
 额                                                                                    593.37
                      00                               9                                          2.30        6
三、公司基本情况
      浙江天宇药业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江天宇药业有限公司整体变更设立的股份有限公司，于
2011 年 6 月 24 日在台州市工商行政管理局办妥变更登记手续，总部位于浙江省台州市。公司现持有统一社会信用代码为
91331000148144211K 的营业执照，注册资本 12,000 万元，股份总数 12,000 万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流
93
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
通股份 9,000 万股；无限售条件的流通股份 3,000 万股。公司股票已于 2017 年 9 月 19 日在深圳证券交易所挂牌交易。
     本公司属医药行业。主要经营活动为医药中间体、原料药及其他精细化学品的生产和销售（范围详见《中华人民共和国
药品生产许可证》)，货物与技术进出口。产品主要有：医药中间体、原料药及其他精细化学品。
     本财务报表业经公司 2018 年 4 月 23 日三届十次董事会批准对外报出。
     本公司将临海天宇药业有限公司、滨海三甬药业化学有限公司、昌邑天宇药业有限公司、上海新埠医药科技有限公司、
浙江豪博化工有限公司和台州市仕嘉医化有限公司等六家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并
范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
     本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
     本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定
了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
     会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
     公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
     采用人民币为记账本位币。
94
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
     母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根
据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
     列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
     外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用
资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息
的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金
额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
9、金融工具
     1. 金融资产和金融负债的分类
     金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融
资产。
     金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
     2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
     公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
     公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
     公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
     金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
     当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金
融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
     3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
     公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
     金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
     4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
     公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
     (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
     (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
     (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
     5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
     (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
     (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不
重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发
生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
     (3) 可供出售金融资产
     1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
     ① 债务人发生严重财务困难；
     ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
     ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
     ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
     ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
     ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
     2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
     本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产
负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生
减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6
个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发
生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重
大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
     以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出
并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事
项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直
接计入其他综合收益。
     以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未
来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
 单项金额重大的判断依据或金额标准                       金额超过 2,500 万元并占 10%以上的款项。
                                                        单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                        价值的差额计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                       组合名称                                              坏账准备计提方法
 账龄组合                                               账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                账龄                           应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
 1 年以内（含 1 年）                                                 5.00%                                5.00%
 1－2 年                                                          30.00%                                 30.00%
 2－3 年                                                          80.00%                                 80.00%
 3 年以上                                                         100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                             应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现
 单项计提坏账准备的理由
                             值存在显著差异
 坏账准备的计提方法          单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
     对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1. 存货的分类
     存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
     2. 发出存货的计价方法
     发出存货采用加权平均法。
     3. 存货可变现净值的确定依据
     资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
     4. 存货的盘存制度
     存货的盘存制度为永续盘存制。
     5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
     (1) 低值易耗品
     按照一次转销法进行摊销。
     (2) 包装物
     按照一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
     1. 共同控制、重要影响的判断
     按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
     2. 投资成本的确定
     (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
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     公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
     (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
     公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理：
     1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
     2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益
等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
     (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务
重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投
资成本。
     3. 后续计量及损益确认方法
     对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
     4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
     (1) 个别财务报表
     对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响
或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融
资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
     (2) 合并财务报表
     1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
     在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
     丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
     2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
     将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
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13、固定资产
      （1）确认条件
      固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
      （2）折旧方法
          类别                折旧方法              折旧年限                残值率             年折旧率
 房屋及建筑物           年限平均法             6-20（年）           5%                   15.83%-4.75%
 机器设备               年限平均法             3-10（年）           1%-5%                33.00%-9.50%
 运输工具               年限平均法             4-6（年）            1%-5%                24.75%-15.83%
 其他设备               年限平均法             3-10（年）           1%-5%                33.00%-9.50%
14、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
      2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
15、借款费用
      1. 借款费用资本化的确认原则
      公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
      2. 借款费用资本化期间
      (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
      (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
      (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
      3. 借款费用资本化率以及资本化金额
      为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
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16、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
      使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可
靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
 项    目                           摊销年限(年)
 土地使用权                         43.50-50
 企业管理软件                       2-5
（2）内部研究开发支出会计政策
      内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
17、长期资产减值
      对长期股权投资、固定资产、在建工程等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因
企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的
资产组或者资产组组合进行减值测试。
      若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
18、长期待摊费用
      长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期
或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。
19、职工薪酬
      职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
      （1）短期薪酬的会计处理方法
      在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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      （2）离职后福利的会计处理方法
      离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
      (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
      (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
      1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
      2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
      3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
      （3）辞退福利的会计处理方法
      向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
      （4）其他长期职工福利的会计处理方法
      向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他
长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
20、预计负债
      1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义
务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
      2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。
21、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      1. 收入确认原则
      (1) 销售商品
      销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
       (2) 让渡资产使用权
      让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
      2. 收入确认的具体方法
      公司主要销售医药中间体、原料药、其他精细化学品等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定
将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相
关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收
入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
22、政府补助
       （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
       公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的
方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或
发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
       （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
       除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部
分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补
偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
       （3） 与公司日常经营活动相关的政府补助
       与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的
政府补助，计入营业外收支。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
      1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
      2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
      3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
      4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；
(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
24、租赁
      公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
      公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
25、 安全生产费
      公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16
号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属
于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定
可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在
以后期间不再计提折旧。
26、 分部报告
      公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成
部分：
      1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
      2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
      3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
27、 企业会计准则变化引起的会计政策变更说明
      1. 本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经
营》，自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》。此项会计政策变更采用未来适用法处理。
      2. 本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)，将原列报
于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收
益”。此项会计政策变更采用追溯调整法。由于上期不存在该项会计政策变更所涉及的交易事项，故本次变更对2017年度财
务报表的可比数据无影响。
六、税项
1、主要税种及税率
                  税种                                计税依据                             税率
 增值税                                销售货物或提供应税劳务              17%、11%、6%
 城市维护建设税                        应缴流转税税额                      7%、5%
 企业所得税                            应纳税所得额                        25%、15%
 房产税                                从价计征，按房产原值一次减除 30%    1.2%
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        后余值的 1.2%计缴
 教育费附加                             应缴流转税税额                            3%、5%
 地方教育附加                           应缴流转税税额                            2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                         纳税主体名称                                               所得税税率
 本公司                                                     15%
 除上述以外的其他纳税主体                                   25%
2、税收优惠
      2017年，公司被认定为高新技术企业，有效期为2017年-2019 年。根据高新技术企业所得税优惠政策，公司在此期间企
业所得税减按15%的税率计缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                              单位： 元
                  项目                               期末余额                                期初余额
 库存现金                                                           245,003.09                             238,992.72
 银行存款                                                       184,159,047.70                          121,354,767.79
 其他货币资金                                                     35,623,171.36                          58,362,268.60
 合计                                                           220,027,222.15                          179,956,029.11
      因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明：
      期末银行存款中包括为开具银行承兑汇票而质押的定期存款58,340,000.00元，为开具国内信用证而质押的定期存款
9,225,000.00元；其他货币资金中包括银行承兑汇票保证金35,000,000.00元，国内信用证保证金250.00元，人民币利率掉期保
证金622,921.36元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                              单位： 元
                  项目                               期末余额                                期初余额
 指定以公允价值计量且其变动计入当
                                                                   2,067,750.00                            727,900.00
 期损益的金融资产
            其中：其他                                             2,067,750.00                            727,900.00
 合计                                                              2,067,750.00                            727,900.00
其他说明：
      截至 2017 年 12 月 31 日，本公司与相关银行签订的远期结汇合同未到期交割的合同金额为 1,200.00 万美元，人民币对
外汇期权合同未到期交割的合同金额为 2,650.00 万美元。
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                                                   单位： 元
                       项目                                         期末余额                                       期初余额
 银行承兑票据                                                                   23,332,403.05                                 18,655,716.90
 合计                                                                           23,332,403.05                                 18,655,716.90
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                                   单位： 元
                       项目                                  期末终止确认金额                             期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                                                  188,635,528.68
 合计                                                                          188,635,528.68
      银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公
司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票
人承担连带责任。
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                                   单位： 元
                                                  期末余额                                                期初余额
                                账面余额              坏账准备                         账面余额              坏账准备
         类别                                                           账面价                                                     账面价
                                                             计提比                                                   计提比
                              金额       比例      金额                   值        金额        比例     金额                        值
                                                               例                                                       例
 按信用风险特征               219,36                                    208,39      217,5
                                         100.00   10,968,                                       100.00   10,876,                   206,644,
 组合计提坏账准           8,321.5                            5.00%      9,905.4     20,85                              5.00%
                                             %     416.06                                           %    042.93                     815.67
 备的应收账款                        5                                          9    8.60
                              219,36                                    208,39      217,5
                                         100.00   10,968,                                       100.00   10,876,                   206,644,
 合计                     8,321.5                            5.00%      9,905.4     20,85                              5.00%
                                             %     416.06                                           %    042.93                     815.67
                                     5                                          9    8.60
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位： 元
                账龄                                                                期末余额
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         应收账款                      坏账准备                   计提比例
 1 年以内分项
 1 年以内小计                               219,368,321.55                 10,968,416.06                      5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 210,017.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                             单位： 元
                           项目                                                      核销金额
 核销应收账款                                                                                            117,644.58
（4）其他说明：
      期末余额前 5 名的应收账款合计数为 94,973,223.01 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 43.29%，相应计提的坏账
准备合计数为 4,748,661.15 元。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                             单位： 元
                                           期末余额                                        期初余额
          账龄
                                  金额                   比例                     金额                比例
 1 年以内                         14,538,384.63                   98.86%          10,370,962.24              99.18%
 1至2年                             167,619.09                    1.14%              86,031.71                0.82%
 合计                             14,706,003.72              --                   10,456,993.95         --
（2）其他说明：
      期末余额前 5 名的预付款项合计数为 6,782,211.82 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 46.12%。
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                             单位： 元
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         期末余额                                                 期初余额
                         账面余额            坏账准备                        账面余额                坏账准备
    类别                                                     账面价                                                  账面价
                                                      计提比                                                 计提比
                       金额     比例       金额                    值      金额    比例           金额                     值
                                                        例                                                     例
 按信用风险特征                                                            3,568
                      2,102,1   100.00     680,37      32.37     1,421,7           100.00     977,602                    2,591,18
 组合计提坏账准                                                            ,788.                             27.39%
                       44.16        %        8.43            %    65.73                  %          .96                      5.79
 备的其他应收款
                                                                           3,568
                      2,102,1   100.00     680,37      32.37     1,421,7           100.00     977,602                    2,591,18
 合计                                                                      ,788.                             27.39%
                       44.16        %        8.43            %    65.73                  %          .96                      5.79
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                           期末余额
               账龄
                                         其他应收款                        坏账准备                           计提比例
 1 年以内分项
 1 年以内小计                                     1,336,422.28                        66,821.12                            5.00%
 1至2年                                              82,530.00                        24,759.01                          30.00%
 2至3年                                             471,967.88                     377,574.30                            80.00%
 3 年以上                                           211,224.00                     211,224.00                            100.00%
 合计                                             2,102,144.16                     680,378.43                            32.37%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-297,224.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
其他应收款核销说明：本期无核销款项。
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                     单位： 元
                 款项性质                           期末账面余额                                   期初账面余额
 押金保证金                                                           417,450.10                                   296,055.30
 拆借款及职工借款                                                                                                 1,317,135.87
 应收暂付款                                                           911,878.94                                  1,819,497.58
 应收出口退税                                                         677,371.41
 备用金                                                                93,500.00
 其他                                                                       1,943.71                               136,100.00
 合计                                                              2,102,144.16                                   3,568,788.75
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                       占其他应收款期
                                                                                                           坏账准备期末余
      单位名称          款项的性质         期末余额                   账龄             末余额合计数的
                                                                                                                    额
                                                                                            比例
 应收出口退税         应收出口退税              677,371.41   1 年以内                          32.22%               33,868.57
 江苏超跃化学有
                      应收暂付款                465,367.88   2-3 年                            22.14%              372,294.30
 限公司
 上海国际医学园
 区联合发展有限       押金保证金                219,226.10   1 年以内                          10.43%               10,961.31
 公司
 潍坊邦德化工有
                      应收暂付款                135,000.00   3 年以上                              6.42%           135,000.00
 限公司
 泰州市苏宁化工
                      应收暂付款                 96,900.00   1 年以内                              4.61%             4,845.00
 有限公司
 合计                       --              1,593,865.39               --                      75.82%              556,969.18
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                     单位： 元
    项目                         期末余额                                                期初余额
109
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     账面余额         跌价准备         账面价值           账面余额          跌价准备           账面价值
 原材料             43,461,047.96                     43,461,047.96     35,936,432.76                         35,936,432.76
 在产品            136,402,736.08                    136,402,736.08    133,674,107.03                        133,674,107.03
 库存商品          264,414,209.70     8,775,820.44   255,638,389.26    150,039,639.59       1,115,410.55     148,924,229.04
 周转材料           16,502,656.96                     16,502,656.96     17,947,460.76                         17,947,460.76
 发出商品            8,199,704.68                      8,199,704.68     21,637,005.64                         21,637,005.64
 委托加工物资            862,183.04                     862,183.04         794,884.26                           794,884.26
 合计              469,842,538.42     8,775,820.44   461,066,717.98    360,029,530.04       1,115,410.55     358,914,119.49
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                                   单位： 元
                                            本期增加金额                           本期减少金额
    项目         期初余额                                                                                  期末余额
                                        计提             其他           转回或转销            其他
 库存商品            1,115,410.55     7,789,219.01                         128,809.12                          8,775,820.44
 合计                1,115,410.55     7,789,219.01                         128,809.12                          8,775,820.44
（3）其他说明
      因技术升级、产品更新换代等原因，公司部分存货预计可变现净值低于成本。经对存货成本与可变现净值的差额进行测
算，公司期末确认存货跌价准备 8,775,820.44 元。
8、其他流动资产
                                                                                                                   单位： 元
                  项目                                 期末余额                                   期初余额
 待抵扣及留抵进项税额                                              12,412,731.94                               7,361,620.96
 预缴企业所得税                                                     3,965,499.47                               3,235,978.36
 银行理财                                                         310,000,000.00
 合计                                                             326,378,231.41                              10,597,599.32
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                        单位： 元
                                             期末余额                                            期初余额
          项目
                             账面余额          减值准备         账面价值            账面余额     减值准备           账面价值
 可供出售权益工具：         10,637,100.00                      10,637,100.00    10,137,100.00                      10,137,100.00
      按成本计量的          10,637,100.00                      10,637,100.00    10,137,100.00                      10,137,100.00
 合计                       10,637,100.00                      10,637,100.00    10,137,100.00                      10,137,100.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                        单位： 元
                              账面余额                                          减值准备                    在被投
 被投资                                                                                                     资单位      本期现
                          本期增      本期减                               本期增       本期减
  单位           期初                              期末           期初                           期末       持股比      金红利
                            加          少                                     加         少
                                                                                                              例
 台州市
 黄岩联
 科小额      10,000,0                             10,000,0
                                                                                                            10.00%
 贷款股           00.00                             00.00
 份有限
 公司
 滨海宏
 博环境
 技术服      137,100.                             137,100.
                                                                                                             2.74%
 务股份             00
 有限公
 司
 台州市
 生物医
 化产业                   500,000.                500,000.
                                                                                                             5.00%
 研究院                          00
 有限公
 司
             10,137,1     500,000.                10,637,1
 合计                                                                                                         --
                  00.00          00                 00.00
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10、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                      单位： 元
             项目           房屋及建筑物        机器设备        运输工具        其他设备            合计
 一、账面原值：
      1.期初余额            314,817,444.39     485,170,765.01   16,396,914.04   38,739,149.60   855,124,273.04
      2.本期增加金额         17,212,977.81     108,810,754.55    2,669,010.33    5,791,188.08   134,483,930.77
        （1）购置             7,138,074.23      46,682,998.63    2,669,010.33    5,184,672.83    61,674,756.02
        （2）在建工程转入    10,074,903.58      62,127,755.92                     606,515.25     72,809,174.75
      3.本期减少金额            380,000.00      32,459,418.70     691,855.85     1,458,707.59    34,989,982.14
        （1）处置或报废         380,000.00      32,459,418.70     691,855.85     1,458,707.59    34,989,982.14
      4.期末余额            331,650,422.20     561,522,100.86   18,374,068.52   43,071,630.09   954,618,221.67
 二、累计折旧
      1.期初余额             68,217,790.64     187,367,103.97   12,006,728.13   22,937,803.60   290,529,426.34
      2.本期增加金额         16,105,962.18      49,017,718.81    1,708,524.91    5,523,652.24    72,355,858.14
        （1）计提            16,105,962.18      49,017,718.81    1,708,524.91    5,523,652.24    72,355,858.14
      3.本期减少金额            116,458.21      22,242,889.42     667,939.40     1,381,225.20    24,408,512.23
        （1）处置或报废         116,458.21      22,242,889.42     667,939.40     1,381,225.20    24,408,512.23
      4.期末余额             84,207,294.61     214,141,933.36   13,047,313.64   27,080,230.64   338,476,772.25
 三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金额          9,957,953.17                                                        9,957,953.17
        （1）计提             9,957,953.17                                                        9,957,953.17
      3.本期减少金额
        （1）处置或报废
      4.期末余额              9,957,953.17                                                        9,957,953.17
 四、账面价值
      1.期末账面价值        237,485,174.42     347,380,167.50    5,326,754.88   15,991,399.45   606,183,496.25
      2.期初账面价值        246,599,653.75     297,803,661.04    4,390,185.91   15,801,346.00   564,594,846.70
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                      单位： 元
                    项目                             账面价值                   未办妥产权证书的原因
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 东罾宿舍楼                                                        4,984,498.70     正在办理
 昌邑天宇厂房                                                     15,659,360.27     正在办理
 合计                                                             20,643,858.97
       (3) 其他说明
      由于子公司浙江豪博化工有限公司拟将部分厂房进行拆除改建，公司针对该资产全额计提资产减值准备 9,957,953.17
元。
11、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                   单位： 元
                                                期末余额                                        期初余额
             项目
                                 账面余额       减值准备      账面价值           账面余额       减值准备     账面价值
 浙江天宇车间建设工程                                                              74,124.31                      74,124.31
 浙江天宇生产线安装工程          3,671,682.26                 3,671,682.26    11,346,060.99                 11,346,060.99
 临海天宇车间建造工程            1,265,011.44                 1,265,011.44
 临海天宇生产线安装工程          3,514,134.13                 3,514,134.13       9,752,367.79                9,752,367.79
 东罾新宿舍楼工程                                                                5,240,349.83                5,240,349.83
 滨海生产线安装工程                                                               948,812.55                  948,812.55
 零星工程                        6,151,138.29                 6,151,138.29       1,709,451.20                1,709,451.20
 豪博厂房建设工程                4,677,096.95                 4,677,096.95
 仕嘉厂房建设工程              46,292,107.20                 46,292,107.20
 合计                          65,571,170.27                 65,571,170.27    29,071,166.67                 29,071,166.67
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                   单位： 元
                                       本期                                             利息
                                                 本期             工程累                        其中：本   本期
                              本期     转入                                             资本
  项目      预算      期初                       其他      期末   计投入     工程                期利息    利息      资金
                              增加     固定                                             化累
  名称        数      余额                       减少      余额   占预算     进度                资本化    资本      来源
                              金额     资产                                             计金
                                                 金额              比例                           金额     化率
                                       金额                                              额
 浙江
 天宇       460,00   74,124   386,18   460,30                      100.00    100.00
                                                                                                                    其他
 车间         0.00      .31     5.65     9.96                            %   %
 建设
113
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 工程
 浙江
 天宇
         33,150    11,346   16,166   23,841
 生产                                          3,671,            86.00
          ,000.0   ,060.9   ,831.8   ,210.5             83.00%            其他
 线安                                          682.26            %
              0        9        5        8
 装工
 程
 临海
 天宇
          3,300,            1,265,             1,265,            39.00
 车间                                                   38.33%            其他
            000             011.44             011.44            %
 建造
 工程
 临海
 天宇
                            26,626   32,864
 生产    37,800    9,752,                      3,514,            95.00
                            ,470.2   ,703.9             96.24%            其他
 线安      ,000    367.79                      134.13            %
                                5        1
 装工
 程
 东罾
 新宿     8,000,   5,240,   2,124,   7,364,                      100.00
                                                        92.06%            其他
 舍楼       000    349.83   070.57   420.40                      %
 工程
 滨海
 生产
          3,300,   948,81   2,315,   3,264,                      100.00
 线安                                                   98.92%            其他
            000      2.55   407.20   219.75                      %
 装工
 程
 零星    11,370    1,709,   9,455,   5,014,    6,151,            95.00
                                                        98.18%            其他
 工程      ,000    451.20   997.24   310.15    138.29            %
 豪博
 厂房    77,500             4,677,             4,677,                     募股
                                                        6.04%    5.00%
 建设      ,000             096.95             096.95                     资金
 工程
 仕嘉
                            46,292             46,292
 厂房    47,000                                                  90.00
                            ,107.2             ,107.2   98.49%             其他
 建设      ,000                                                  %
                                0
 工程
         221,88    29,071   109,30   72,809    65,571
 合计     0,000.   ,166.6   9,178.   ,174.7    ,170.2     --         --     --
             00        7       35        5         7
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
12、工程物资
                                                                                                     单位： 元
                     项目                         期末余额                           期初余额
 未领用物资设备                                              5,438,485.26                         4,313,519.65
 合计                                                        5,438,485.26                         4,313,519.65
13、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
                                                                                                     单位： 元
               项目                  土地使用权               企业管理软件                 合计
 一、账面原值
    1.期初余额                       125,077,655.30               1,598,006.11              126,675,661.41
    2.本期增加金额                    44,638,210.09               1,186,580.34               45,824,790.43
          （1）购置                        2,681,081.85               1,186,580.34                3,867,662.19
          （2）内部研发
          （3）企业合并增加               41,957,128.24                                          41,957,128.24
      3.本期减少金额
          （1）处置
    4.期末余额                       169,715,865.39               2,784,586.45              172,500,451.84
 二、累计摊销
    1.期初余额                        12,942,745.50                 696,159.60               13,638,905.10
    2.本期增加金额                     4,850,146.48                 769,100.48                5,619,246.96
          （1）计提                        3,329,185.82                 769,100.48                4,098,286.30
          （2）企业合并增加                1,520,960.66                                           1,520,960.66
    3.本期减少金额
          （1）处置
    4.期末余额                        17,792,891.98               1,465,260.08               19,258,152.06
 三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
          （1）计提
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      3.本期减少金额
      （1）处置
      4.期末余额
 四、账面价值
      1.期末账面价值                          151,922,973.41                      1,319,326.37               153,242,299.78
      2.期初账面价值                          112,134,909.80                        901,846.51               113,036,756.31
14、长期待摊费用
                                                                                                                   单位： 元
    项目            期初余额           本期增加金额              本期摊销金额        其他减少金额        期末余额
 排污权交易费               66,660.00             2,387,259.00            237,227.08                           2,216,691.92
 装修费                  1,266,086.97                                    1,220,869.58                            45,217.39
 合计                    1,332,746.97             2,387,259.00           1,458,096.66                          2,261,909.31
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                   单位： 元
                                           期末余额                                              期初余额
          项目
                         可抵扣暂时性差异              递延所得税资产            可抵扣暂时性差异       递延所得税资产
 内部交易未实现利润                5,534,691.08                  1,104,362.06            4,147,483.67           771,836.76
 存货跌价准备                      8,775,820.44                  1,921,897.61            1,115,410.55           278,852.64
 应收账款坏账准备               10,968,416.06                    1,941,633.17           10,876,042.93          1,796,109.73
 合计                           25,278,927.58                    4,967,892.84           16,138,937.15          2,846,799.13
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                   单位： 元
                                                  期末余额                                        期初余额
               项目
                              应纳税暂时性差异             递延所得税负债         应纳税暂时性差异      递延所得税负债
 以公允价值计量且其变动计
                                        2,067,750.00                310,162.50            727,900.00            109,185.00
 入当期损益的金融资产
 合计                                   2,067,750.00                310,162.50            727,900.00            109,185.00
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（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                      单位： 元
                            递延所得税资产和负       抵销后递延所得税资         递延所得税资产和负       抵销后递延所得税资
           项目
                              债期末互抵金额          产或负债期末余额            债期初互抵金额          产或负债期初余额
 递延所得税资产                      310,162.50                  4,657,730.34             109,185.00               2,737,614.13
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                      单位： 元
                     项目                                 期末余额                                     期初余额
 可抵扣亏损                                                            24,971,928.58                               7,087,026.43
 其他应收款坏账准备                                                       680,378.43                                977,602.96
 合计                                                                  25,652,307.01                               8,064,629.39
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                      单位： 元
              年份                      期末金额                            期初金额                         备注
 2020 年                                          3,313,088.39                     3,313,088.39
 2021 年                                          3,773,938.04                     3,773,938.04
 2022 年                                       17,884,902.15
 合计                                          24,971,928.58                       7,087,026.43               --
其他说明：
16、其他非流动资产
                                                                                                                      单位： 元
                     项目                                 期末余额                                     期初余额
 合作建房                                                                1,260,000.00                              1,260,000.00
 合计                                                                    1,260,000.00                              1,260,000.00
其他说明：
      2015 年 1 月，公司与台州市黄岩模塑中心大厦有限公司达成协议，公司与台州市黄岩区 197 家企业共同投资建设台州
市黄岩模具博览中心大厦，待项目完工后，公司有权按出资比例分得相应房产。截至 2017 年 12 月 31 日，公司已实际出资
126 万元。
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17、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                            单位： 元
                  项目                         期末余额                    期初余额
 抵押借款                                                  78,201,300.00               79,800,000.00
 保证借款                                                  86,000,000.00              135,000,000.00
 信用借款                                                  56,600,000.00               76,745,500.00
 保证及抵押借款                                            38,600,000.00              125,600,000.00
 国内信用证贴现借款                                        78,500,000.00               69,375,000.00
 合计                                                     337,901,300.00              486,520,500.00
18、应付票据
                                                                                            单位： 元
                  种类                         期末余额                    期初余额
 银行承兑汇票                                             180,550,222.05              146,096,010.00
 合计                                                     180,550,222.05              146,096,010.00
19、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                            单位： 元
                  项目                         期末余额                    期初余额
 应付费用类款项                                             5,463,859.61                3,430,760.66
 应付购买长期资产款项                                      25,347,455.01               40,550,477.14
 应付货款                                                 164,132,268.42              146,987,241.73
 合计                                                     194,943,583.04              190,968,479.53
20、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                            单位： 元
                  项目                         期末余额                    期初余额
 货款                                                       1,356,911.98               26,598,678.52
 合计                                                       1,356,911.98               26,598,678.52
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21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                            单位： 元
         项目                期初余额                本期增加             本期减少                 期末余额
 一、短期薪酬                 34,320,827.29          213,053,208.60       208,871,307.16               38,502,728.73
 二、离职后福利-设定
                                 991,962.43           23,130,334.25         23,005,011.99               1,117,284.69
 提存计划
 合计                         35,312,789.72          236,183,542.85       231,876,319.15               39,620,013.42
（2）短期薪酬列示
                                                                                                            单位： 元
             项目                 期初余额              本期增加            本期减少                   期末余额
 1、工资、奖金、津贴和补贴         32,273,291.52        177,658,267.42       172,218,770.50            37,712,788.44
 2、职工福利费                                           14,352,403.40        14,352,403.40
 3、社会保险费                          669,247.93       10,353,026.92        10,305,219.07               717,055.78
      其中：医疗保险费                  541,452.22         8,460,811.80        8,405,669.84               596,594.18
             工伤保险费                  93,544.06        1,373,559.94         1,385,170.34                81,933.66
             生育保险费                  34,251.65          518,655.18           514,378.89                38,527.94
 4、住房公积金                          190,422.00        7,681,812.00         7,808,020.00                64,214.00
 5、工会经费和职工教育经费          1,187,865.84          3,007,698.86         4,186,894.19                 8,670.51
 合计                              34,320,827.29        213,053,208.60       208,871,307.16            38,502,728.73
（3）设定提存计划列示
                                                                                                            单位： 元
         项目                期初余额                本期增加             本期减少                 期末余额
 1、基本养老保险                 902,500.78           22,407,562.09        22,231,306.33                1,078,756.54
 2、失业保险费                    89,461.65              722,772.16           773,705.66                   38,528.15
 合计                            991,962.43           23,130,334.25         23,005,011.99               1,117,284.69
其他说明：
22、应交税费
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             期末余额                               期初余额
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 增值税                                                     152,922.34                      14,339.83
 企业所得税                                                2,920,122.54                   1,314,364.11
 个人所得税                                                 319,065.24                     221,196.97
 城市维护建设税                                             153,547.34                      56,996.08
 房产税                                                     624,624.90                      80,692.10
 城镇土地使用税                                             221,026.67                      39,746.33
 教育费附加                                                  68,140.70                      34,112.19
 地方教育附加                                                41,543.41                      22,681.07
 地方水利建设基金                                                                                21.13
 印花税                                                      43,096.35                      39,594.34
 残疾人保障金                                                75,427.61                      66,675.40
 合计                                                      4,619,517.10                   1,890,419.55
23、应付利息
                                                                                               单位： 元
                  项目                         期末余额                        期初余额
 短期借款应付利息                                           401,307.28                     558,931.78
 合计                                                       401,307.28                     558,931.78
24、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                               单位： 元
                  项目                         期末余额                        期初余额
 押金保证金                                                 205,875.71
 应付佣金及海运费                                          6,795,111.45                   7,156,058.34
 应付收购股权款                                           14,360,000.00
 应付暂收款                                                 296,215.33                     259,486.53
 其他                                                     14,473,260.34                   1,023,518.88
 合计                                                     36,130,462.83                   8,439,063.75
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                               单位： 元
                  项目                         期末余额                   未偿还或结转的原因
120
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 浙江沙星药业有限公司                                                  14,272,492.17   未到合同约定的付款期
 合计                                                                  14,272,492.17                      --
其他说明
25、递延收益
                                                                                                                             单位： 元
    项目                期初余额          本期增加                 本期减少           期末余额                   形成原因
 政府补助                   11,333,746.78      13,861,727.00            1,726,940.00      23,468,533.78        与资产相关
 合计                       11,333,746.78      13,861,727.00            1,726,940.00      23,468,533.78                 --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                             单位： 元
                                            本期计入     本期计入         本期冲减                                     与资产相
                               本期新增
 负债项目      期初余额                     营业外收     其他收益         成本费用     其他变动      期末余额          关/与收益
                               补助金额
                                            入金额         金额             金额                                             相关
 老厂区拆                                                                                                              与资产相
               156,768.42                                 29,860.68                                  126,907.74
 迁补偿款                                                                                                              关
 五条心血
 管原料药
 粗品生产                                                                                                              与资产相
               962,000.04                                147,999.96                                  814,000.08
 线 GMP 技                                                                                                             关
 术改造补
 助
 信息自动
                                                                                                                       与资产相
 化系统建       38,999.96                                 26,000.04                                   12,999.92
                                                                                                                       关
 设补助
 年产 440
 吨新型降
                                                                                                                       与资产相
 血压原料      156,000.04                                 51,999.97                                  104,000.07
                                                                                                                       关
 药生产线
 补助
 年产 508
 吨沙坦类
 心血管药      9,518,966.                                1,011,350.                                  8,507,616.        与资产相
 物原料药              66                                         04                                            62     关
 产业化项
 目补助
 重点污染
                                                                                                                       与资产相
 源刷卡排       37,400.00                                 13,200.00                                   24,200.00
                                                                                                                       关
 污系统建
121
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 设补助资
 金
 安全生产                                                                                                  与资产相
               153,333.33                                   39,999.96                        113,333.37
 专项资金                                                                                                  关
 绿色安全
 制造信息                                                                                                  与资产相
               310,278.33                                   79,220.04                        231,058.29
 化示范建                                                                                                  关
 设补助
 水质在线
                                                                                                           与资产相
 监控系统                        39,600.00                   2,640.00                         36,960.00
                                                                                                           关
 补助
 智慧能源
 消费实时                                                                                                  与资产相
                                 20,000.00                    166.67                          19,833.33
 在线监测                                                                                                  关
 接入补助
 污染源自
 动监控站
 房门禁系                                                                                                  与资产相
                                 12,000.00                    333.33                          11,666.67
 统建设补                                                                                                  关
 助专项资
 金
 振兴实体
 经济（传统
                                 2,950,000.                                                  2,851,666.    与资产相
 产业改造）                                                 98,333.33
                                        00                                                           67    关
 财政专项
 激励资金
 招商引资                    10,840,127                                                      10,614,291    与资产相
                                                           225,835.98
 扶持款                                 .00                                                         .02    关
               11,333,746.   13,861,727                    1,726,940.                        23,468,533
 合计                                                                                                           --
                       78               .00                       00                                .78
      其他说明：政府补助本期情况详见财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
26、股本
                                                                                                                单位：元
                                                           本次变动增减（+、—）
                  期初余额                                                                                 期末余额
                                     发行新股       送股         公积金转股        其他      小计
                 90,000,000.0      30,000,000.0                                           30,000,000.0    120,000,000.
 股份总数
                             0                  0                                                   0
其他说明：
122
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
      经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江天宇药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕1537
号）核准，公司获准向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票3,000万股，每股面值1 元，每股发行价格为人民币22.41元，
募集资金总额为67,230.00万元， 扣除发行费用6,243.13万元后，募集资金净额为60,986.87万元，其中计入股本3,000.00万元，
资本公积（股本溢价）57,986.87万元。上述募集资金到位情况业经天健会计事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验
资报告》（天健验〔2017〕359号）。
27、资本公积
                                                                                                         单位： 元
           项目              期初余额                本期增加                 本期减少         期末余额
 资本溢价（股本溢价）         114,755,153.98         579,868,700.00                                694,623,853.98
 合计                         114,755,153.98         579,868,700.00                                694,623,853.98
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：资本公积本期增加详见财务报表附注股本之说明。
28、盈余公积
                                                                                                         单位： 元
           项目              期初余额                本期增加                 本期减少         期末余额
 法定盈余公积                  42,565,742.07           11,099,709.27                                53,665,451.34
 合计                          42,565,742.07           11,099,709.27                                53,665,451.34
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：根据章程规定，按母公司 2017 年度实现净利润提取 10%的法定盈
余公积。
29、未分配利润
                                                                                                         单位： 元
                    项目                                    本期                            上期
 调整后期初未分配利润                                              359,988,594.98                  258,715,411.18
 加：本期归属于母公司所有者的净利润                                100,182,148.23                  122,337,689.60
 减：提取法定盈余公积                                               11,099,709.27                   10,264,505.80
      应付普通股股利                                                29,700,000.00                   10,800,000.00
 期末未分配利润                                                    419,371,033.94                  359,988,594.98
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
其他说明：
123
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
      根据 2017 年 4 月 20 日公司第二届董事会第十九次会议审议通过并经 2016 年度股东大会审议批准的 2016 年度利润分配
方案，按母公司 2016 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积，每 10 股派发现金股利 3.3 元（含税）。
30、营业收入和营业成本
                                                                                                                      单位： 元
                                         本期发生额                                           上期发生额
          项目
                                 收入                    成本                        收入                      成本
 主营业务                     1,187,665,328.31         738,484,546.44              1,081,506,583.48        676,793,201.70
 其他业务                          617,481.05              585,251.98                   832,240.03               205,145.34
 合计                         1,188,282,809.36         739,069,798.42              1,082,338,823.51        676,998,347.04
31、税金及附加
                                                                                                                      单位： 元
                  项目                                本期发生额                                  上期发生额
 城市维护建设税                                                     4,427,532.22                                4,972,036.10
 教育费附加                                                         2,030,717.41                                2,271,829.10
 车船使用税                                                             4,923.00                                      3,716.78
 地方教育费附加                                                     1,353,871.93                                1,514,552.70
 地方水利建设基金                                                                                                954,051.73
 营业税                                                                                                          136,086.21
 房产税                                                             2,645,720.29                                1,904,083.71
 城镇土地使用税                                                     2,254,320.64                                1,107,720.83
 印花税                                                              541,773.62                                  365,661.07
 合计                                                              13,258,859.11                               13,229,738.23
其他说明：
      根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本公司
将 2016 年 5-12 月及 2017 年度车船使用税、房产税、城镇土地使用税和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年
5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。
32、销售费用
                                                                                                                      单位： 元
                  项目                                本期发生额                                  上期发生额
 运杂费                                                            10,044,765.34                                9,937,489.78
 业务费                                                             2,581,469.72                                3,671,402.78
 职工薪酬                                                           5,728,868.14                                5,646,682.29
124
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 差旅费                                                       1,315,109.90                 1,306,882.34
 宣传费                                                       4,026,762.01                 1,876,860.92
 办公费                                                       1,136,072.79                 1,122,710.59
 样品费                                                        361,769.15                   453,900.50
 其他                                                         1,852,051.61                 1,517,588.43
 合计                                                        27,046,868.66                25,533,517.63
33、管理费用
                                                                                               单位： 元
                项目                            本期发生额                   上期发生额
 职工薪酬                                                    88,648,095.54                78,459,493.84
 研发费用                                                    59,209,844.34                58,730,479.58
 办公费                                                      12,008,193.66                12,993,880.44
 折旧与摊销                                                  17,939,907.64                12,411,065.18
 环保费                                                      25,510,508.25                14,175,465.45
 维修费                                                       7,150,446.35                 8,276,891.15
 中介机构费                                                  12,403,084.57                11,627,240.57
 业务招待费                                                  10,087,549.47                 6,903,974.12
 税金[注]                                                      925,538.53                  1,526,497.17
 其他                                                        11,020,859.22                10,104,833.48
 合计                                                    244,904,027.57               215,209,820.98
其他说明：[注]：详见财务报表附注税金及附加之说明。
34、财务费用
                                                                                               单位： 元
                项目                            本期发生额                   上期发生额
 利息支出                                                    22,881,847.67                22,222,620.82
 利息收入                                                    -2,604,332.06                -1,987,519.46
 汇兑损失                                                    13,957,035.26                 6,968,139.25
 汇兑收益                                                    -2,918,980.96            -16,499,318.59
 银行手续费                                                   1,978,786.21                 1,462,042.23
 合计                                                        33,294,356.12                12,165,964.25
125
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
35、资产减值损失
                                                                                                       单位： 元
                  项目                            本期发生额                          上期发生额
 一、坏账损失                                                     -87,206.82                        950,640.31
 二、存货跌价损失                                               7,789,219.01                       1,788,873.10
 七、固定资产减值损失                                           9,957,953.17
 合计                                                          17,659,965.36                       2,739,513.41
36、公允价值变动收益
                                                                                                       单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源                 本期发生额                          上期发生额
 以公允价值计量的且其变动计入当期
                                                                1,339,850.00
 损益的金融资产
 以公允价值计量的且其变动计入当期
                                                                                                   1,963,934.60
 损益的金融负债
 合计                                                           1,339,850.00                       1,963,934.60
37、投资收益
                                                                                                       单位： 元
                    项目                             本期发生额                        上期发生额
 处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                     793,350.00                     -639,862.02
 益的金融资产取得的投资收益
 可供出售金融资产在持有期间的投资收益                              2,000,000.00
 理财收益                                                                459.86                         756.99
 人民币利率掉期                                                     -238,038.90
 合计                                                              2,555,770.96                     -639,105.03
其他说明：
      处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益：系与银行签订的远期结售汇合约到期产生的损
益。
      可供出售金融资产持有期间取得的投资收益：系取得被投资单位台州市黄岩联科小额贷款股份有限公司分红。
38、资产处置收益
                                                                                                       单位： 元
           资产处置收益的来源                     本期发生额                          上期发生额
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 处置固定资产的损失                                              -5,869,423.06
39、其他收益
                                                                                                                  单位： 元
    产生其他收益的来源                          本期发生额                                  上期发生额
 政府补助                                                        8,813,183.94
40、营业外收入
                                                                                                                  单位： 元
             项目                     本期发生额                   上期发生额               计入当期非经常性损益的金额
 政府补助                                                                7,144,047.51
 非流动资产毁损报废利得                                                      151,846.64
 其中：固定资产毁损报废利得                                                  151,846.64
 财产保险赔款                                  555,699.74                                                       555,699.74
 无需支付的款项                                827,426.00                                                       827,426.00
 其他                                           66,630.50                     55,850.77                          66,630.50
 合计                                      1,449,756.24                  7,351,744.92                           1449756.24
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                  单位： 元
                                                     补贴是否                                                   与资产相
                                                                   是否特殊        本期发生      上期发生
 补助项目       发放主体   发放原因   性质类型       影响当年                                                   关/与收益
                                                                      补贴           金额           金额
                                                       盈亏                                                       相关
 递延收益                                                                                         1,357,963.
 摊销
 经济转型                                                                                         2,894,500.
 升级奖励
 环境保护
                                                                                                 480,000.00
 专项资金
 市级科技                                                                                         1,070,000.
 补助
 企业社会
                                                                                                 181,574.43
 保险补贴
 贸易发展
                                                                                                 113,415.00
 补助资金
 稳岗补贴                                                                                        552,913.62
 地方水利                                                                                         85,660.48
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 建设基金
 减免
 其他零星
                                                                                             408,020.00
 补助
                                                                                                7,144,047.
 合计               --          --       --                --         --                                           --
41、营业外支出
                                                                                                                  单位： 元
             项目                    本期发生额                   上期发生额            计入当期非经常性损益的金额
 对外捐赠                                 1,136,142.10                     895,192.50                         1,136,142.10
 非流动资产毁损报废损失合计               1,016,997.40                     729,563.64                         1,016,997.40
 其中：固定资产毁损报废损失               1,016,997.40                     729,563.64                         1,016,997.40
 行政罚款                                      29,500.00                   171,463.00                           29,500.00
 滞纳金                                       243,157.09                    21,524.03                          243,157.09
 其他                                         216,544.90                         5.00                          216,544.90
 合计                                     2,642,341.49                  1,817,748.17                          2,642,341.49
42、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                  单位： 元
                  项目                             本期发生额                               上期发生额
 当期所得税费用                                                 20,433,698.69                                21,040,610.78
 递延所得税费用                                                 -1,920,116.21                                   -57,552.09
 合计                                                           18,513,582.48                                20,983,058.69
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                  单位： 元
                         项目                                                      本期发生额
 利润总额                                                                                                118,695,730.71
 按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                             17,804,359.61
 子公司适用不同税率的影响                                                                                       -37,950.78
 调整以前期间所得税的影响                                                                                      -865,478.41
 不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                             1,928,589.71
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 研发费用加计扣除                                                                        -4,879,401.01
 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
                                                                                          4,563,463.37
 亏损的影响
 所得税费用                                                                              18,513,582.48
43、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                  项目                         本期发生额                   上期发生额
 银行承兑汇票保证金                                                                       6,499,958.30
 银行存款利息收入                                            2,604,332.06                 1,987,519.46
 政府补助                                                    7,086,243.94                 5,700,423.45
 往来款                                                      2,226,857.01                15,151,668.58
 其他                                                        1,449,756.24                   55,850.37
 合计                                                       13,367,189.25                29,395,420.16
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                  项目                         本期发生额                   上期发生额
 银行承兑汇票保证金                                          8,339,958.30
 费用及其他支出                                             74,766,837.01            103,818,286.56
 往来款                                                       554,802.91                   207,850.00
 合计                                                       83,661,598.22            104,026,136.56
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                  项目                         本期发生额                   上期发生额
 远期结售汇保证金                                                                          398,550.00
 与资产相关的政府补助                                       13,861,727.00                  500,000.00
 收回拆借款                                                                              10,000,000.00
 收回银行理财                                                 500,000.00                   100,000.00
 收回国外信用证（购买固定资产）保证
                                                             1,122,000.00
 金
 合计                                                       15,483,727.00                10,998,550.00
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                单位： 元
                    项目                         本期发生额                   上期发生额
 远期结售汇交易                                                                              775,962.02
 支付拆借款                                                                                10,000,000.00
 支付国外信用证（购买固定资产）保证金                                                       1,122,000.00
 支付银行理财                                               310,500,000.00                   100,000.00
 人民币利率掉期保证金                                           622,921.36
 人民币利率掉期亏损                                             238,038.90
 合计                                                       311,360,960.26                 11,997,962.02
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                单位： 元
                  项目                         本期发生额                     上期发生额
 国内信用证借款保证金                                        4,650,000.00
 贷款保证金                                                 27,239,976.90
 合计                                                       31,889,976.90
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                单位： 元
                  项目                         本期发生额                     上期发生额
 国内信用证借款保证金                                                                       2,375,000.00
 贷款保证金                                                                                27,239,976.90
 合计                                                                                      29,614,976.90
44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                单位： 元
                   补充资料                         本期金额                    上期金额
 1．将净利润调节为经营活动现金流量：                   --                          --
 净利润                                                      100,182,148.23             122,337,689.60
 加：资产减值准备                                             17,659,965.36                 2,739,513.41
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资                     72,355,858.14                60,712,744.27
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 产折旧
 无形资产摊销                                             4,098,286.30                 2,232,417.30
 长期待摊费用摊销                                         1,458,096.66                  785,021.85
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
                                                          5,882,016.37                  577,717.00
 失（收益以“－”号填列）
 固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                   1,016,997.40
 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                  -1,339,850.00                -1,963,934.60
 财务费用（收益以“－”号填列）                         34,762,221.73                 12,681,441.47
 投资损失（收益以“－”号填列）                          -2,555,770.96                  639,105.03
 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                -1,920,116.21                   -57,552.09
 存货的减少（增加以“－”号填列）                      -124,825,885.00               -38,127,141.25
 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）             -79,437,112.23               -12,163,789.66
 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）             61,180,013.90                 14,346,324.47
 经营活动产生的现金流量净额                             88,516,869.69                164,739,556.80
 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：          --                            --
 3．现金及现金等价物净变动情况：                  --                            --
 现金的期末余额                                        116,839,050.79                 52,718,760.51
 减：现金的期初余额                                     52,718,760.51                 41,811,893.59
 现金及现金等价物净增加额                               64,120,290.28                 10,906,866.92
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                           单位： 元
                                                                         金额
 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                       50,000,000.00
 其中：                                                                   --
      台州市仕嘉医化有限公司                                                          50,000,000.00
 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                   26,587.15
 其中：                                                                   --
      台州市仕嘉医化有限公司                                                              26,587.15
 其中：                                                                   --
 取得子公司支付的现金净额                                                             49,973,412.85
（3）现金和现金等价物的构成
                                                                                           单位： 元
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      项目                            期末余额                                期初余额
 一、现金                                                    116,839,050.79                              52,718,760.51
 其中：库存现金                                                    245,003.09                                 238,992.72
         可随时用于支付的银行存款                            116,594,047.70                              52,479,767.79
 三、期末现金及现金等价物余额                                116,839,050.79                              52,718,760.51
其他说明：
（4） 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
    项目                                                        本期数                           上期数
 背书转让的商业汇票金额                                323,812,325.54                   250,317,475.47
 其中：支付货款                                        286,530,191.44                   229,133,714.33
         支付固定资产等长期资产购置款                  29,719,746.70                    20,302,761.14
         支付费用                                      7,562,387.40                     881,000.00
（5） 现金流量表补充资料的说明
      期末银行存款中包括质押的定期存款 6,756.50 万元（其中开立国内信用证质押存款 922.50 万元，开立银行承兑汇票质
押存款 5,834.00 万元）；其他货币资金中包括银行承兑汇票保证金 3,500.00 万元，国内信用证保证金 250.00 元, 人民币利率
掉期保证金 622,921.36 元，不属于现金等价物。
45、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                                单位： 元
                      项目                          期末账面价值                              受限原因
                                                                                 银行承兑汇票保证金、信用证保证金、
 货币资金                                                    103,188,171.36
                                                                                 贷款保证金
 固定资产                                                    154,908,662.54      房产用于借款抵押担保
 无形资产                                                        32,998,338.80   土地用于借款抵押担保
 合计                                                        291,095,172.70                      --
46、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
               项目                  期末外币余额                     折算汇率                期末折算人民币余额
 货币资金                                 --                             --                              55,050,571.38
132
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 其中：美元                                    8,328,342.75   6.5342                                54,419,057.20
           欧元                                  80,939.49    7.8023                                  631,514.18
 应收账款                                 --                               --                     126,138,739.45
 其中：美元                                19,304,389.13      6.5342                              126,138,739.45
 短期借款                                                                                            9,801,300.00
 其中：美元                                    1,500,000.00   6.5342                                 9,801,300.00
 应付账款                                                                                             304,220.20
 其中：美元                                      46,558.14    6.5342                                  304,220.20
 其他应付款                                                                                          6,981,718.47
 其中：美元                                    1,068,488.64   6.5342                                 6,981,718.47
47、 政府补助
       (1) 与资产相关的政府补助
                                                                                                          单位： 元
                                                                                      本期摊销
      项   目      期初递延收益    本期新增补助        本期摊销        期末递延收益                   说明
                                                                                      列报项目
 老厂区拆迁补
                      156,768.42                        29,860.68        126,907.74   其他收益
 偿款
 五条心血管原
 料药粗品生产                                                                                    黄财企〔2013〕
                      962,000.04                       147,999.96        814,000.08   其他收益
 线 GMP 技术改
                                                                                                             14 号
 造补助
 信息自动化系                                                                                    黄财企〔2013〕
                       38,999.96                        26,000.04         12,999.92   其他收益
 统建设补助
                                                                                                             14 号
 年产 440 吨新
                                                                                                 黄财企〔2014〕
 型降血压原料         156,000.04                        51,999.97        104,000.07   其他收益
 药生产线补助                                                                                                14 号
 年产 508 吨沙
 坦类心血管药                                                                                    发 改 办 产 业
                    9,518,966.66                     1,011,350.04      8,507,616.62   其他收益
 物原料药产业
                                                                                                 〔2013〕1377 号
 化项目补助
 重点污染源刷
                                                                                                 浙财建〔2014〕
 卡排污系统建          37,400.00                        13,200.00         24,200.00   其他收益
                                                                                                 100 号
 设补助资金
 安全生产专项         153,333.33                        39,999.96        113,333.37   其他收益   临财建〔2015〕
133
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 资金                                                                                                         20 号
 绿色安全制造
                                                                                                  临经信〔2015〕
 信息化示范建          310,278.33                     79,220.04       231,058.29     其他收益
 设补助                                                                                                       72 号
 水质在线监控                                                                                     黄政办发〔2004〕
                                     39,600.00         2,640.00        36,960.00     其他收益
 系统补助                                                                                         111 号
 智慧能源消费
                                                                                                  临经信〔2017〕
 实时在线监测                        20,000.00           166.67        19,833.33     其他收益
                                                                                                  105 号
 接入补助
 污染源自动监
 控站房门禁系                                                                                     临环〔2017〕109
                                     12,000.00           333.33        11,666.67     其他收益
 统建设补助专
                                                                                                  号
 项资金
 振兴实体经济
 （传统产业改                       2,950,000.0                                                   临财企〔2017〕
                                                      98,333.33     2,851,666.67     其他收益
 造）财政专项
                                                                                                              34 号
 激励资金
 招商引资扶持                       10,840,127.                     10,614,291.0
                                                     225,835.98                     其他收益
 款
      小   计                       13,861,727.                     23,468,533.7
                    11,333,746.78                  1,726,940.00
                                             00
       (2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
      项   目                                        金额                列报项目                  说明
 “千人计划”专家用人单位资助                          285,000.00        其他收益       黄政办发〔2017〕13 号
 税收奖励                                              150,000.00        其他收益       黄财企〔2017〕2 号
                                                                                        黄财企〔2017〕8 号
                                                                                        黄财企〔2017〕9 号
 经济转型升级奖励                                    3,569,300.00        其他收益
                                                                                        黄财企〔2017〕13 号
                                                                                        临财企〔2017〕18 号
 中央大气污染防治专项补贴                              309,500.00        其他收益       黄环〔2017〕65 号
                                                                                        浙人社发〔2017〕71 号
 博士后科研项目资助经费                                128,000.00        其他收益
                                                                                        台人社办发〔2017〕119 号
                                                                                        黄科〔2017〕22 号
 科技奖金补助                                          658,000.00        其他收益       台财企发〔2017〕17 号
                                                                                        黄科〔2017〕28 号
134
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 经贸促进资金补助                                           67,100.00        其他收益           台财企发〔2017〕18 号
                                                                                                台人社发〔2015〕146 号
 稳岗补贴                                                  485,956.08        其他收益
                                                                                                苏人社发〔2015〕245 号
 职工失业保险基金奖励                                      184,507.86        其他收益           临政办发〔2015〕91 号
 重点工业企业奖励                                     1,128,000.00           其他收益           临政办发〔2014〕35 号
 其他零星补助                                              120,880.00     其他收益
      小   计                                         7,086,243.94
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                   购买日至     购买日至
  被购买方       股权取得    股权取得     股权取得    股权取得                       购买日的      期末被购     期末被购
                                                                        购买日
      名称            时点     成本        比例            方式                      确定依据      买方的收     买方的净
                                                                                                      入          利润
 台州市仕
                 2017 年 3                                           2017 年 3                                  -924,319.6
 嘉医化有                    64,360,000    100.00%   收购                            工商变更
                 月                                                  月
 限公司
其他说明：
      2017 年 3 月 10 日，公司与浙江沙星药业有限公司签订《关于台州市仕嘉医化有限公司股权转让协议》，公司受让台州
市仕嘉医化有限公司 100%股权。根据坤元资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（坤元评报〔2017〕99 号），台州市仕
嘉医化有限公司以 2017 年 1 月 31 日为基准日的净资产评估价值为 60,556,005.97 元。参考上述评估结果，并经各方协商，
确定股权转让款为 6,436 万元。2017 年 3 月，公司与台州市仕嘉医化有限公司原股东办理了财产权交接手续，同时台州市仕
嘉医化有限公司办妥了工商变更登记。自 2017 年 3 月 31 日起，公司取得台州市仕嘉医化有限公司控制权，将其纳入合并财
务报表范围。台州市仕嘉医化有限公司尚处筹建期，主要资产为土地使用权与在建工程，不具有投入、加工处理过程和产出
能力，不符合《企业会计准则第 20 号——企业合并》对“业务”的定义，故本次交易不属于企业合并。截至 2017 年 12 月 31
日，公司已支付股权款 5,000 万元。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
             子公司名称           主要经营地      注册地          业务性质              持股比例               取得方式
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                            直接        间接
                                                                                                 同一控制下的
 临海天宇药业有限公司          临海市        临海市       制造业            100.00%
                                                                                                 企业合并
                                                                                                 同一控制下的
 滨海三甬药业化学有限公司      滨海县        滨海县       制造业            100.00%
                                                                                                 企业合并
 昌邑天宇药业有限公司          昌邑市        昌邑市       制造业            100.00%              设立
 上海新埠医药科技有限公司      上海市        上海市       技术研究          100.00%              设立
 浙江豪博化工有限公司          临海市        临海市       制造业            100.00%              收购
 台州市仕嘉医化有限公司        临海市        临海市       制造业            100.00%              收购
十、与金融工具相关的风险
      本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东
和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
      本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准
管理这些风险的政策，概括如下。
      (一) 信用风险
      信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
      本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
      1. 银行存款
      本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
      2. 应收款项
      本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进
行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
      由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2017
年 12 月 31 日，本公司存在特定信用集中风险，本公司应收账款的 43.29% (2016 年 12 月 31 日：42.04%)源于余额前五名客
户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
      本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
                                                               期末数
         项目                                             已逾期未减值
                          未逾期未减值                                                          合计
                                             1 年以内      1-2 年         2 年以上
 应收票据             23,332,403.05                                                   23,332,403.05
 小计                 23,332,403.05                                                   23,332,403.05
                                                               期初数
         项目                                             已逾期未减值
                          未逾期未减值                                                          合计
                                             1 年以内      1-2 年         2 年以上
136
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
 应收票据              18,655,716.90                                                           18,655,716.90
 小计                  18,655,716.90                                                           18,655,716.90
       (二) 流动风险
       流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源
于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预
期的现金流量。
       为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融
资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资
本开支。
       金融负债按剩余到期日分类
                                                                    期末数
           项目
                             账面价值             未折现合同金额        1 年以内             1-3 年        3 年以上
 短期借款                      337,901,300.00          342,540,904.62     342,540,904.62
 应付票据                      180,550,222.05          180,550,222.05     180,550,222.05
 应付账款                      194,943,583.04          194,943,583.04     194,943,583.04
 应付利息                           401,307.28            401,307.28           401,307.28
 其他应付款                       36,130,462.83         36,130,462.83        36,130,462.83
      小   计                  749,926,875.20          754,566,479.82     754,566,479.82
                                                                    期初数
           项目
                             账面价值             未折现合同金额        1 年以内             1-3 年        3 年以上
 短期借款                      486,520,500.00          497,306,237.26     497,306,237.26
 应付票据                      146,096,010.00          146,096,010.00     146,096,010.00
 应付账款                      190,968,479.53          190,968,479.53     190,968,479.53
 应付利息                           558,931.78            558,931.78           558,931.78
 其他应付款                        8,439,063.75          8,439,063.75         8,439,063.75
      小   计                  832,582,985.06          843,368,722.32     843,368,722.32
       (三) 市场风险
       市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
       1. 利率风险
       利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动
137
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
      截至2017年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款美元150.00万元(2016年12月31日：人民币1,040.55万元)，在其
他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
      2. 外汇风险
      外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险
主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率
买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
      本公司期末外币货币性资产和负债情况见财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                        单位： 元
                                                               期末公允价值
             项目                                     第二层次公允价值计
                             第一层次公允价值计量                             第三层次公允价值计量      合计
                                                              量
 一、持续的公允价值计量               --                      --                       --                --
 2.指定以公允价值计量且
 其变动计入当期损益的金                2,067,750.00                                                  2,067,750.00
 融资产
 持续以公允价值计量的资
                                       2,067,750.00                                                  2,067,750.00
 产总额
 二、非持续的公允价值计
                                      --                      --                       --                --
 量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
      持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
      本公司以公允价值计量的资产期末公允价值以活跃市场报价作为确定依据。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                               母公司对本企业   母公司对本企业
            母公司名称             注册地     业务性质       注册资本
                                                                                 的持股比例      的表决权比例
 浙江天宇药业股份有限公司        黄岩区      制造业      120,000,000                  100.00%           100.00%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是屠勇军、林洁。
其他说明：
138
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、其他关联方情况
                      其他关联方名称                                          其他关联方与本企业关系
                                                             受实际控制人重大影响的公司，实际控制人已于 2016 年 7
 浙江乐能科技有限公司
                                                             月对外转让其所持该公司的全部股权
 江西如益科技发展有限公司                                    受关键管理人员家庭成员重大影响的公司
                                                             本公司董事盛亮洪担任其董事，盛亮洪已于 2017 年 6 月辞
 上海迪赛诺药业股份有限公司
                                                             去上海迪赛诺药业股份有限公司董事职位
 上海迪赛诺化学制药有限公司                                  上海迪赛诺药业股份有限公司之子公司
 盐城迪赛诺制药有限公司                                      上海迪赛诺药业股份有限公司之子公司
其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                单位： 元
      关联方         关联交易内容          本期发生额      获批的交易额度      是否超过交易额度        上期发生额
 江西如益科技发
                     采购货物               6,742,607.03      10,000,000.00                  否        6,979,786.65
 展有限公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                单位： 元
           关联方                    关联交易内容                 本期发生额                      上期发生额
 上海迪赛诺药业股份有限公
                                销售货物                               53,595,309.59                      3,849,846.15
 司[注]
 上海迪赛诺化学制药有限公
                                销售货物                                    293,641.03
 司[注]
 盐城迪赛诺制药有限公司         销售货物                                                                 11,202,625.64
 浙江乐能科技有限公司           销售货物                                                                       94,287.18
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
[注]：统计数据为1年的销售商品总额。
（2）关联担保情况
本公司作为被担保方
139
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                         单位： 元
                                                                                                         担保是否已经履行完
         担保方                担保金额                    担保起始日                担保到期日
                                                                                                                   毕
 屠勇军、林洁                   200,000,000.00        2016 年 09 月 01 日       2021 年 09 月 01 日     否
 屠勇军、林洁                   100,000,000.00        2017 年 02 月 06 日       2022 年 02 月 06 日     否
 屠勇军、林洁                   147,600,000.00        2017 年 03 月 23 日       2018 年 03 月 23 日     否
 屠勇军、林洁                       40,000,000.00     2017 年 03 月 30 日       2019 年 03 月 30 日     否
 屠勇军、林洁                       55,000,000.00     2017 年 08 月 03 日       2020 年 08 月 03 日     否
关联担保情况说明
（3）关键管理人员报酬
                                                                                                                         单位： 元
                  项目                                     本期发生额                                 上期发生额
            关键管理人员报酬                                            7,720,327.08                               6,997,022.23
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                         单位： 元
                                                            期末余额                                   期初余额
      项目名称             关联方
                                               账面余额                坏账准备             账面余额              坏账准备
                       上海迪赛诺药业
 应收票据                                           7,300,000.00
                       股份有限公司
                       上海迪赛诺药业
 应收账款                                      18,665,519.61                933,275.98       4,504,320.00           225,216.00
                       股份有限公司
（2）应付项目
                                                                                                                         单位： 元
            项目名称                       关联方                           期末账面余额                 期初账面余额
 应付账款                      江西如益科技发展有限公司                              972,237.20                    3,440,105.60
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
      截至 2017 年 12 月 31 日，本公司的重大承诺事项
                                                                                                                        单位：万元
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                项目               总投资          项目备案部门及备案文号             已投入金额
                                                 临海经信技备案〔2017〕183 号
 CMO 业务生产基地建设项目            30,987.00                                                  459.86
                                                 临海经信变更〔2017〕44 号
 研发中心升级项目                     5,000.00   黄经技备案〔2016〕90 号                           11.21
      合   计                        35,987.00                                                  471.07
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
      截至资产负债表日，无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
      公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
                                                                                                           单位： 元
 拟分配的利润或股利                                                                                  18,000,000.00
 经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                      18,000,000.00
2、其他资产负债表日后事项说明
      根据 2018 年 3 月 23 日召开的 2018 年第二次临时股东大会审议通过的 2018 年限制性股票激励计划，公司拟向激励对象
（共 170 人）定向发行本公司人民币 A 股普通股股票，数量为 228.80 万股，授予价格为 16.95 元/股。
      根据 2018 年 4 月 23 日公司第三届董事会第十次会议审议通过的 2017 年度利润分配预案，每 10 股派发现金股利 1.50
元（含税）；以资本公积转增股本方式向全体股东每 10 股转 5 股。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
      公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。分别对原
料药业务、医药中间体业务及其他业务等的经营业绩进行考核。
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）报告分部的财务信息
          项目                    主营业务收入            主营业务成本                 分部间抵销                      合计
 医药中间体                        748,667,857.00           471,712,559.50
 原料药                            397,463,942.46           246,793,265.70
 其他                               41,533,528.85              19,978,721.24
 小计                         1,187,665,328.31              738,484,546.44
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                              单位： 元
                                             期末余额                                                期初余额
                         账面余额                坏账准备                       账面余额                坏账准备
    类别                                                      账面价                                                      账面价
                                                        计提比                                                  计提比
                       金额         比例      金额                   值       金额      比例         金额                       值
                                                          例                                                      例
 按信用风险特征       160,09                                       152,08     184,5
                                    100.00   8,004,7                                    100.00   9,229,0                      175,351,
 组合计提坏账准       4,170.2                           5.00%      9,461.7    80,20                              5.00%
                                        %      08.51                                        %        10.10                     191.95
 备的应收账款                 9                                           8    2.05
                      160,09                                       152,08     184,5
                                    100.00   8,004,7                                    100.00   9,229,0                      175,351,
 合计                 4,170.2                           5.00%      9,461.7    80,20                              5.00%
                                        %      08.51                                        %        10.10                     191.95
                              9                                           8    2.05
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                               期末余额
               账龄
                                             应收账款                         坏账准备                           计提比例
 1 年以内分项
 1 年以内小计                                    160,094,170.29                       8,004,708.51                              5.00%
 合计                                            160,094,170.29                       8,004,708.51                              5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
142
浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,106,657.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                          单位： 元
                                 项目                                                         核销金额
 核销应收账款                                                                                                          117,644.58
应收账款核销说明：
      期末余额前 5 名的应收账款合计数为 54,591,844.75 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 34.10%，相应计提的坏账
准备合计数为 2,729,592.24 元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                            期末余额                                               期初余额
                          账面余额              坏账准备                      账面余额                坏账准备
         类别                                                      账面价                                                 账面价
                                                        计提比                                                计提比
                        金额        比例     金额                    值     金额    比例           金额                     值
                                                          例                                                    例
 按信用风险特征                                                             3,108
                       1,004,8     100.00    625,51      62.25     379,33           100.00     848,482                    2,259,55
 组合计提坏账准                                                             ,042.                             27.30%
                        44.63           %      3.44            %     1.19                 %          .83                      9.92
 备的其他应收款
                                                                            3,108
                       1,004,8     100.00    625,51      62.25     379,33           100.00     848,482                    2,259,55
 合计                                                                       ,042.                             27.30%
                        44.63           %      3.44            %     1.19                 %          .83                      9.92
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                            期末余额
                账龄
                                            其他应收款                      坏账准备                           计提比例
 1 年以内分项
 1 年以内小计                                         239,122.75                       11,956.14                            5.00%
 1至2年                                                82,530.00                       24,759.00                          30.00%
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 2至3年                                        471,967.88                   377,574.30                            80.00%
 3 年以上                                      211,224.00                   211,224.00                         100.00%
 合计                                        1,004,844.63                   625,513.44                            62.25%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-222,969.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
    其他应收款核销说明：本期无核销款项
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                               单位： 元
                款项性质                             期末账面余额                             期初账面余额
 押金保证金                                                         190,224.00                                76,224.00
 拆借款及职工借款                                                                                        1,078,635.87
 应收暂付款                                                         721,120.63                           1,817,082.88
 备用金                                                              93,500.00
 其他                                                                                                        136,100.00
 合计                                                            1,004,844.63                            3,108,042.75
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                                                                                 占其他应收款期
                                                                                                     坏账准备期末余
            单位名称             款项的性质       期末余额          账龄         末余额合计数的
                                                                                                             额
                                                                                      比例
 江苏超跃化学有限公司           应收暂付款        465,367.88   2-3 年                    46.31%              372,294.30
 潍坊邦德化工有限公司           应收暂付款        135,000.00   3 年以上                  13.43%              135,000.00
 上海长峰房地产开发有限公司     押金保证金         76,224.00   3 年以上                      7.59%            76,224.00
 威海新元化工有限公司           应收暂付款         53,397.75   1 年以内                      5.31%             2,669.89
 台州市黄岩区永宁江管理局       押金保证金         50,000.00   1 年以内                      4.98%             2,500.00
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 合计                                       --           779,989.63        --                        77.62%         588,688.19
3、长期股权投资
                                                                                                                         单位： 元
                                        期末余额                                                    期初余额
    项目
                     账面余额           减值准备              账面价值          账面余额            减值准备       账面价值
 对子公司投资      287,366,373.82                         287,366,373.82   214,236,373.82                        214,236,373.82
 合计              287,366,373.82                         287,366,373.82   214,236,373.82                        214,236,373.82
（1）对子公司投资
                                                                                                                         单位： 元
                                                                                                  本期计提减值   减值准备期末
      被投资单位      期初余额          本期增加              本期减少      期末余额
                                                                                                      准备           余额
 临海天宇药业        143,432,982.6                                         143,432,982.6
 有限公司                        7
 滨海三甬药业
                     29,803,391.15                                         29,803,391.15
 化学有限公司
 昌邑天宇药业
                      5,000,000.00                                          5,000,000.00
 有限公司
 上海新埠医药
                     10,000,000.00                                         10,000,000.00
 科技有限公司
 浙江豪博化工
                     26,000,000.00      8,770,000.00                       34,770,000.00
 有限公司
 台州市仕嘉医
                                       64,360,000.00                       64,360,000.00
 化有限公司
                     214,236,373.8                                         287,366,373.8
 合计                                  73,130,000.00
                                 2
（2）其他说明
      2017 年 3 月 10 日，公司与浙江沙星药业有限公司签订《关于台州市仕嘉医化有限公司股权转让协议》，公司以 6,436.00
万元受让台州市仕嘉医化有限公司 100%股权。
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                         单位： 元
                                                 本期发生额                                         上期发生额
            项目
                                     收入                       成本                       收入                   成本
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 主营业务                    1,123,074,425.63       825,005,199.71             1,099,083,417.83           828,163,713.32
 其他业务                          63,988.03             32,769.23                  461,769.65                   78,023.69
 合计                        1,123,138,413.66       825,037,968.94             1,099,545,187.48           828,241,737.01
5、 管理费用
                                                                                                                    单位：元
      项目                                           本期数                                       上年同期数
 职工薪酬                                                       46,635,334.74                              43,243,919.61
 研发费用                                                       39,336,679.63                              40,619,674.26
 办公费                                                          4,919,179.39                                  5,707,177.50
 折旧与摊销                                                      6,581,603.58                                  4,731,351.20
 环保费                                                          5,402,534.49                                  3,628,742.57
 维修费                                                          4,213,105.74                                  4,199,478.59
 中介机构费                                                      8,128,528.59                              11,762,435.93
 业务招待费                                                      8,231,978.80                                  4,949,766.01
 税金                                                              383,454.00                                   923,440.53
 其他                                                            3,532,486.87                                  2,678,002.57
      合计                                                    127,364,885.83                              122,443,988.77
6、投资收益
                                                                                                                   单位： 元
                  项目                             本期发生额                                 上期发生额
 处置以公允价值计量且其变动计入当期
                                                                 793,350.00                                     -639,862.02
 损益的金融资产取得的投资收益[注 1]
 可供出售金融资产持有期间取得的投资
                                                                2,000,000.00
 收益[注 2]
 理财收益                                                                                                           756.99
 合计                                                           2,793,350.00                                    -639,105.03
       [注 1]：系与银行签订的远期结售汇合约和人民币对外汇期权合同到期产生的损益。
       [注 2]：系取得被投资单位台州市黄岩联科小额贷款股份有限公司分红。
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位： 元
                      项目                              金额                                 说明
 非流动资产处置损益                                            -6,886,420.46
 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府                      8,813,183.94
 补助除外）
 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债
 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金                      3,895,620.96
 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产
 取得的投资收益
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           -175,587.85
 减：所得税影响额                                                847,924.14
 合计                                                          4,798,872.45                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                      每股收益
              报告期利润                加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
 归属于公司普通股股东的净利润                             12.64%                      1.03                  1.03
 扣除非经常性损益后归属于公司普
                                                          12.04%                      0.98                  0.98
 通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
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浙江天宇药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     第十二节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部
                                                                                   浙江天宇药业股份有限公司
                                                                                         法定代表人：屠勇军
                                                                                              2018年4月23日
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附件：公告原文

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