武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
武汉金运激光股份有限公司
2017 年年度报告
2018 年 04 月
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人梁萍、主管会计工作负责人陈维斯及会计机构负责人(会计主管
人员)陈维斯声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、宏观经济的不确定性——公司主要产品的下游行业与宏观经济景气度关
联度高，且受近年产业结构调整的影响，公司客户在规模不大的情况下，抵御
经济周期波动的能力较弱，故公司业务存在着订单下降及退货的风险。
2、高端数字激光装备制造业务进展的不确定性——为满足客户对产业提档
升级的需求，公司加快和加大激光产品的研发力度，通过不断改良、创新满足
市场需求，但由于市场不确定性的存在，可能出现意外情况或进展不如计划理
想等情况。
3、三维数字技术商业化应用的拓展存在不确定性——公司 3D 打印服务及
AR/VR 新业务仍在持续投入，逐步在通过市场验证以确立该板块的核心业务和
典型行业案例。基于新技术应用与市场接受程度、行业发展速度等均有关，则
短期内迅速扩大收入和实现较大盈利仍有一定难度。对此，公司主要采取谨慎
的态度，密切关注外部环境的变化，结合自身实际情况，建立风险识别、分析
和评估体系，提高应急水平，增强抗风险能力，最大限度地控制风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 11
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 23
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 37
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 38
第九节 公司治理.............................................................................................................................. 42
第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 46
第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 47
第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 146
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释义
释义项 指 释义内容
金运激光/公司/本公司 指 武汉金运激光股份有限公司
控股股东/实际控制人 指 梁伟
《公司章程》 指 《武汉金运激光股份有限公司章程》
激光切割是指将高功率密度的激光束聚焦后照射到被切割工件上，在
极短时间内将材料加热到极高温度，使材料熔化或气化，再用高压气
激光切割 指
体将熔化或气化物质从切缝中吹走，以达到切割材料目的的一种激光
加工方式。
3D 打印技术亦被称为\"增材制造\"（Additive Manufacturing), 是在现代
CAD/CAM 技术、激光技术、计算机数控技术、精密伺服驱动技术以
及新材料等技术的基础上集成发展起来的一项数字化制造技术，其采
3D 打印 指
用\"分层制造，逐层叠加\"的原理直接将设计模型转化为三维实体，由
传统制造的\"去除法\"转变为\"增长法\"，使产品设计、制造的周期大大
缩短，产品开发的成本大大降低，给制造业带来了颠覆性的变化。
增强现实技术，是一种实时地计算摄影机影像的位置及角度并加上相
AR 指 应图像、视频、3D 模型的技术，这种技术的目标是在屏幕上把虚拟
世界套在现实世界并进行互动。
虚拟现实技术，是一种可以创建和体验虚拟世界的计算机仿真系统，
VR 指 它利用计算机生成一种模拟环境，是一种多源信息融合的、交互式的
三维动态视景和实体行为的系统仿真，使用户沉浸到该环境中。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 金运激光 股票代码
公司的中文名称 武汉金运激光股份有限公司
公司的中文简称 金运激光
公司的外文名称（如有） Wuhan Golden Laser Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如有）Golden Laser
公司的法定代表人 梁萍
注册地址 武汉市江岸区后湖街石桥一路 3 号 3 栋
注册地址的邮政编码 430012
办公地址 武汉市江岸区后湖街石桥一路 3 号 3 栋金运激光大厦
办公地址的邮政编码 430012
公司国际互联网网址 http://www.goldenlaser.cn
电子信箱 whjydm2015@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李丹 石慧
武汉市江岸区后湖街石桥一路 3 号 3 栋 武汉市江岸区后湖街石桥一路 3 号 3 栋
联系地址
金运激光大厦 金运激光大厦
电话 027-82943465 027-82943465
传真 027-82943465 027-82943465
电子信箱 whjydm2015@163.com smh1399@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 深圳市福田区联合广场 B 座 16 楼
签字会计师姓名 方建新、李轶芳
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年
营业收入（元） 184,949,471.36 187,330,676.17 -1.27% 182,904,504.75
归属于上市公司股东的净利润
-42,345,109.04 6,734,039.01 -728.82% -14,868,001.40
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-58,826,776.99 1,084,174.20 -5,525.95% -18,136,306.17
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
385,421.82 20,072,096.97 -98.08% -13,888,728.78
（元）
基本每股收益（元/股） -0.3361 0.0534 -729.40% -0.1180
稀释每股收益（元/股） -0.3361 0.0534 -729.40% -0.1180
加权平均净资产收益率 -16.02% 2.40% -18.42% -5.22%
2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末
资产总额（元） 351,232,710.55 465,573,632.18 -24.56% 470,440,605.83
归属于上市公司股东的净资产
243,458,965.51 284,969,454.35 -14.57% 277,776,345.15
（元）
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 52,811,097.73 44,775,496.66 46,861,437.21 40,501,439.76
归属于上市公司股东的净利润 3,901,070.85 2,722,295.95 7,504,979.59 -56,473,455.43
归属于上市公司股东的扣除非经
3,676,000.68 2,442,301.14 1,427,113.96 -66,372,192.77
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -5,189,859.48 -22,035,492.45 7,028,189.89 20,582,583.86
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
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□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
17,665,610.73 4,029,192.86 -609.37
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,515,779.32 3,025,345.24 3,148,748.09
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 597,872.25
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 211,256.19 -1,287,106.73 166,939.70
减：所得税影响额 2,908,893.15 457,087.91 586,819.73
少数股东权益影响额（税后） 2,085.14 -339,521.35 57,826.17
合计 16,481,667.95 5,649,864.81 3,268,304.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司属计算机、通信和其它电子设备制造行业。目前公司主要产品为金属材料数字激光加工设备、
柔性非金属材料数字激光加工设备以及为各行业提供三维数字技术商业化应用解决方案。
报告期内，公司根据全球智能制造、数字化产业发展的趋势，在立足“数字技术商业化”方向上，依托“提
供解决方案”业务主线，进一步梳理了内部组织架构和业务体系，拟通过高端数字装备制造技术、三维数
字化技术能力的培育和运营机制的创新，形成“技术+机制”的核心竞争力，并发挥“资本+制度”的竞争优势
迅速整合行业及市场资源从而针对性提供行业应用解决方案，以期构建快速增长的经营态势，推动“数字
技术商业化应用解决方案云平台”的打造。
在云平台中，经过不断研究和市场验证，公司各项业务的行业应用逐步聚焦：1、高端数字激光装备
制造业务板块，强力推进激光加工行业应用解决方案，并再次聚焦发展：（1）柔性材料激光深耕在纺织服
装、鞋材及工业滤布、汽车内饰行业的应用；（2）金属材料激光加工领域聚焦拓展切管机在各行业中的应
用，并积极推广智能车间解决方案。2、三维数字化技术应用新业务板块：公司利用长期构建的三维数字
互动、三维全息、AR/VR、3D 打印、人工智能、大数据等技术，进一步聚焦应用方向，至目前已在前期
探索的 IP 及衍生品行业，总结出了一套较为完善的为 IP 及衍生品提供商业化变现的解决方案，逐步开始
为影视、动漫、游戏行业的 IP 方或发行推广方提供相应的服务。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
报告期内审计调整将长期股权投资科目重分类至其他非流动资产，故期末余额降
股权资产
低。
报告期末根据项目未来市场情况和方向计提减值准备，故期末余额较期初余额有所
无形资产
下降。
报告期内由于归还股东借款、基金公司投资活动及公司银行借款均较上年同期减
货币资金
少，故该资产期末余额降低。
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应收票据 报告期末由于票据尚未到期，故期末余额较期初余额有所增加。
可供出售金融资产 报告期内公司丧失控股子公司高投基金控制权所致。
报告期内审计调整将长期股权投资科目重分类至其他非流动资产，故期末余额增
其他非流动资产
加。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）、专利技术方面
报告期内，公司共新增专利数量 8 件；新增软件著作权 21 件；截止 2017 年 12 月 31 日，公司及其全资子公司共拥有专
利的总数为 108 件，其中发明 9 件，实用新型 67 件，外观专利 32 件；拥有注册商标 99 件，其中国内 93 件，国外 6 件；拥
有著作权总数 40 件。
（1）专利：2017 年已授权专利数量总数为 8 件：实用新型 6 件，外观设计 2 件，详细情况如下：
公司名称 状态 类型 数量 总计
武汉金运激光股份有限公司 已授权 实用新型 2
外观设计
申请中 发明 2
实用新型
外观设计
武汉金运激光产业发展有限公司 已授权 实用新型 2
申请中 发明 2
实用新型
武汉斯利沃激光器技术有限公司 已授权 实用新型 2
武汉唯拓光纤激光工程有限公司 申请中 发明 1
实用新型
外观设计
（2）、商标：截止至 2017 年 12 月 31 日，公司及其全资子公司商标情况如下：
公司名称 状态 数量 总计
武汉金运激光股份有限公司 已获批 96
申请中
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武汉唯拓光纤激光工程有限公司 已获批 3
（3）、软件著作权：2017 年全年，公司及其全资子公司已登记软件著作权情况如下：
公司名称 状态 数量 总计
武汉金运激光股份有限公司 已登记 9
金运数字技术（武汉）有限公司 已登记
武汉金运互动传媒有限公司 已登记
（二）人力资源方面
在人才队伍建设方面:1、通过新产品研发、技术营销和质量控制工作的开展，培养了一批复合型的技术和管理带头人；
2、关键岗位引进高端人才，同时，实行工作考核淘汰低能低效员工；结合公司阶段性发展特征制定适当的激励约束机制以
逐步建立一支高素质、精干、高效的员工队伍。现有科研人员 60 人，占职工总数的 21.12%，研发人员专业涉及机械、电气、
数控、机器人、自动化控制等多个学科，能够严格执行公司的质量方针和质量目标，能满足数控智能装备、工业机器人产品
的开发、零件设计、试制、实验等各种需要，坚实的理论基础，丰富的实践经验、严谨的工作作风、良好的团队精神，使公
司研发团队具备强大的科研开发能力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017 年，在国家宏观经济持续结构性调整、传统产业亟待转型升级、构建核心技术推进智能制造、推
动“四新”领域探索和发展、金融去杠杆等外部环境下，公司坚定围绕“数字技术商业化应用解决方案云平台”
的战略发展规划，潜心打造“技术+机制”的核心竞争力，加大研发投入，持续探索并通过相关项目市场试
水的方式，不断探寻市场需求以调整业务发展的可行盈利模式；同时，将原投资和效率不足资产进行客观
必要的清理和处置，为后续优化资产配置、提高资产质量打下了基础。截至目前，公司“高端数字激光装
备制造”及“三维数字技术商业化应用”两大板块的业务，其业务方向明确、资产精简有效，为加强内生快速
发展做了较为全面和充分的布局准备，并有利于围绕业务主线针对性地做有协同效应的外延并购扩展。
报告期内，公司营业收入 18494.95 万元，较上年同期减少 1.27%；营业成本 12995.88 万元，较上年同
期增长 9.78%； 公司销售费用 3122.48 万元，较上年同期减少 6.79%；管理费用 3771.82 万元，较上年同
期增加 60.28%；归属于母公司所有者的净利润-4234.51 万元，较上年同期减少 728.82%。本期业绩亏损的
主要原因系：报告期内，公司对可能出现减值迹象的存货、无形资产、长期股权投资等进行了减值测试，
经过全面梳理和分析后对其相应计提了大额减值准备。
截至本报告期末，公司总资产 35123.27 万元，归属于母公司所有者权益 24345.90 万元，负债合计
10086.50 万元，资产负债率 28.72%。
（一）主营业务介绍
报告期内，公司根据确立的数字技术商业化发展战略，继续细化执行方案。
1、高端数字激光装备制造业务板块
强力推进激光加工行业应用解决方案，并再次聚焦发展。（1）柔性材料激光深耕于纺织服装、鞋材及
工业滤布、汽车内饰行业的应用。力争通过多年的沉淀后，成为行业应用的绝对领导品牌，提升传统行业
的效率，推进数字化技术在传统行业中的应用。（2）金属材料激光加工领域聚焦拓展切管机在各行业中的
应用，并积极推广智能车间解决方案，帮助传统产业升级改造、减人增效，最终成为以激光切管机为基础，
智能车间管理软件为重要抓手的激光切管行业领先品牌。
2、三维数字化技术应用新业务板块
公司利用长期构建的三维数字互动、三维全息、AR/VR、3D 打印、人工智能、大数据等技术，进一
步聚焦应用行业，在前期探索的 IP 及衍生品行业，总结出一套较为完善的为 IP 及衍生品提供商业化变现
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解决方案，逐步开始为影视、动漫、游戏行业的 IP 方或发行推广方提供相应的服务。
（1）继续聚焦 IP 商业化变现解决方案
报告期内，公司继续在为 IP 方提供商业化变现的服务方向上聚焦发展：充分利用公司多年来在三维数
字化方向上构建的技术团队，在商业推广方面沉淀的经验，将三维全息互动展示、AR/VR、人工智能、大
数据人物画像、3D 打印等先进技术和文化行业的 IP 进行有效结合，为 IP 方在商圈、院线、景区、学校周
边等场景提供硬件+软件+内容+服务的 IP 内容及衍生品的推广解决方案。在硬件方面，集合公司多年设备
制造的经验和团队，快速开发了几代适合 IP 衍生品销售的体验式智能无人零售终端，为 IP 衍生品的线下
销售提供了一种新的渠道方案；在软件方面，结合新零售的应用模式，开发了多套适合 IP 方前端推广和后
端管理的应用软件，打通线上线下来融合销售衍生品；在内容方面，分析当今 90 后、00 后年轻群体的消
费习惯以及 IP 衍生品的销售特性，应用 AR/VR 三维全息互动展示等技术，开发了多个 IP 的体验项目，并
复合在体验式智能无人零售终端上，打通了用户在 IP 内容和 IP 衍生品方面的隔阻，提升了用户的体验感，
促进了 IP 衍生品的消费；在服务方面，公司为 IP 方和应用场景方，提供了设备销售、租赁、SAAS 软件
的销售，内容的创意制作等多种灵活服务手段，创新性的为 IP 方及相关方开拓了一种全新的整合营销策略。
（2）3D 打印应用
在 3D 打印应用领域，进一步聚焦 3D 打印人偶的发展方向，通过原创设计和整合开发，已开发出系
列可动换脸、换头发、换衣服、换配饰的时尚潮流的 Sa&Mo（砂糖小姐、摩卡先生）系列人偶，今后将
通过线上云平台和线下合作的无人零售终端实现销售。
3D 打印云工厂团队通过人偶的开发和生产，逐步总结出一套能为 IP 方提供快速生产的柔性化生产线，
为 3D 打印在 IP 衍生品的生产应用打开一条通路。
教育行业的 3D 打印创客教室的解决方案在稳步的推进中，报告期内中标了部分学校建造项目。
（二）公司治理与“三会”运行
报告期内，公司共召开董事会会议 7 次，监事会会议 7 次，股东大会 3 次，审议了员工持股计划展期、
关联交易、投资基金变更、定期报告在内的多个重大事项，共完成定期报告披露 4 次，临时报告 70 余项，
按相关规定履行信息披露义务。
报告期内，公司严格按照深交所《上市规则》和《规范运作指引》中规定的公司治理机制运作，加强
标准体系建设，全面提升规范化管理水平，进一步加强上市公司规范化管理，强化股东大会、董事会、监
事会“三会”运行，及时、准确、完整的地履行上市公司的信息披露义务。公司董事、监事、高管均勤勉尽
责，充分履行了权利和义务，充分尊重和保障了投资者尤其是中小投资者的合法权益，公司整体治理水平
较上一个报告期有所提升。
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（三）知识产权工作
知识产权工作是构建公司核心竞争力，实现战略目标和跨越式发展的有效保障，是增强企业技术创新、
研发能力及加强高新技术产业化、构筑企业核心竞争力的有效途径。
报告期内，公司共新增专利数量 8 件；新增软件著作权 21 件；
截止 2017 年 12 月 31 日，公司及其全资子公司共拥有专利的总数为 108 件，其中发明 9 件，实用新
型 67 件，外观专利 32 件；拥有注册商标 99 件，其中国内 93 件，国外 6 件；拥有著作权总数 40 件。
（四）人力资源与企业文化建设
人才是公司核心竞争力的重要方面，公司坚持实施有利于企业可持续发展的人力资源政策。公司注重
人才的引进和培养，通过建设科学的招聘体系，坚持与全国各重点高校进行对接，培养挖掘高潜力人才；
统一指导制定各分子公司年度人力资源规划；通过同行业薪酬调研，建立有行业竞争力的薪酬体系；出台
各种激励方案，如实施员工持股计划等，吸引和留住人才与公司一道着眼于长远发展。同时，组织丰富的
文娱活动加强团队的凝聚力，为骨干员工创造生机勃勃的工作环境。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
否
营业收入整体情况
单位：元
2017 年 2016 年 同比增减
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金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 184,949,471.36 100% 187,330,676.17 100% -1.27%
分行业
激光设备制造 159,223,736.19 86.09% 135,534,152.85 72.35% 17.48%
3D 及其他 25,725,735.17 13.91% 51,796,523.32 27.65% -50.33%
分产品
X-Y 轴系列 37,507,541.50 20.28% 30,309,281.90 16.18% 23.75%
振镜系列 4,347,356.89 2.35% 8,369,598.86 4.47% -48.06%
裁床系列 20,361,624.26 11.01% 18,126,886.45 9.68% 12.33%
固体激光产品系列 97,007,213.54 52.45% 78,728,385.64 42.03% 23.22%
3D 及其他 25,725,735.17 13.91% 51,796,523.32 27.65% -50.33%
分地区
华东地区 50,401,016.16 27.25% 57,558,656.15 30.73% -12.44%
华南地区 6,869,398.09 3.71% 11,301,241.66 6.03% -39.22%
华中地区 31,208,068.68 16.87% 31,599,439.05 16.87% -1.24%
西北地区 1,529,018.45 0.83% 862,411.84 0.46% 77.30%
东北地区 2,395,555.52 1.30% 1,191,583.13 0.64% 101.04%
西南地区 2,015,952.02 1.08% -100.00%
华北地区 4,070,855.96 2.20% 9,042,503.22 4.83% -54.98%
国外地区 88,475,558.50 47.84% 73,758,889.10 39.37% 19.95%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
激光设备制造 159,223,736.19 115,350,267.55 27.55% 17.48% 28.42% -6.17%
3D 及其他 25,725,735.17 14,608,487.39 43.21% -50.33% -48.85% -1.65%
分产品
X-Y 轴系列 37,507,541.50 26,421,663.00 29.56% 23.75% 21.90% 1.07%
裁床系列 20,361,624.26 9,718,929.42 52.27% 12.33% 10.62% 0.74%
固体激光产品系 97,007,213.54 76,377,024.69 21.27% 23.22% 39.37% -9.12%
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
列
3D 及其他 25,725,735.17 14,608,487.39 43.21% -50.33% -48.85% -1.65%
分地区
华东地区 50,401,016.16 42,560,923.70 15.56% -12.44% 1.75% -11.77%
华中地区 31,208,068.68 19,914,807.45 36.19% -1.24% 13.37% -8.22%
国外地区 88,475,558.50 54,372,868.12 38.54% 19.95% 25.98% -2.95%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减
销售量 台 698 836 -16.51%
制造业 生产量 台 634 660 -3.94%
库存量 台 372 436 -14.68%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
单位：元
2017 年 2016 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
激光设备制造 原材料 93,136,455.17 71.67% 72,593,782.56 61.32% 28.30%
激光设备制造 人工和制造费用 22,213,812.38 17.09% 17,236,879.88 14.56% 28.87%
3D 及其他 原材料 11,010,137.19 8.47% 21,356,683.58 18.04% -48.45%
3D 及其他 人工和制造费用 3,598,350.20 2.77% 7,197,817.97 6.08% -50.01%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
2017 年 6 月 21 日，公司召开三届董事会二十五次会议，同意调整高投基金《关于共同设立武汉高投金运激光产业投资
基金合伙企业（有限合伙）及湖北高投金运激光产业投资管理有限公司的发起人协议》及《武汉高投金运激光产业投资基金
合伙企业（有限合伙）合伙协议》的变更，变更的主要内容为：（1）取消如高投基金拟投资的项目是由本公司选定，且对单
个项目的合计投资金额不超过人民币 3,000 万元时，投委会委托本公司对该项目进行决策并且为最终决策，投资决策结果报
投委会备案的条款；（2）取消本公司对高投基金所投项目承担回购责任，并保证项目回购年化收益率不低于 8.5%的承诺；
（3）基金各出资人的出资额调整为：湖北省高新技术产业投资有限公司（下称湖北高投）的出资额人民币 2,000 万元、湖
北高投资本经营有限公司出资额人民币 500 万元、本公司出资额由人民币 3,000 万元调整为 2,550 万元、高投金运出资额由
人民币 300 万元调整为 180 万元。
上述条款变更后，本公司不承担投资的主要风险及最大的回报可变性；基于《发起人协议》“高投基金的投资事务由投
委会决策，投委会由 5 名成员组成，其中本公司推荐 3 名、湖北高投推荐 2 名，得到全体投委会三分之二赞成票的，投资决
策有效”约定，本公司不能对投资事务进行决策，故不再享有对高投基金的控制权，在合并财务报表中不再将其纳入合并范
围。
2017 年 7 月 11 日，高投基金完成出资额调整后，本公司实际出资额由 5,000 万元变更为 2,550 万元，占合伙企业份额
50.5%，湖北高投出资额由 5,000 万元变更为 2,500 万元，占合伙企业份额 49.5%，丧失控制权之日，本公司在高投基金所占
份额的公允价值为 24,837,214.79 元，合并财务报表确认投资损失 6,586.98 元。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 24,985,206.51
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 13.51%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 6,389,149.63 3.45%
2 第二名 5,287,642.14 2.86%
3 第三名 4,653,659.53 2.52%
4 第四名 4,653,045.81 2.52%
5 第五名 4,001,709.40 2.16%
合计 -- 24,985,206.51 13.51%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 50,065,004.85
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 41.57%
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 19,629,606.84 16.30%
2 第二名 13,865,161.05 11.51%
3 第三名 5,958,589.75 4.95%
4 第四名 5,416,501.47 4.50%
5 第五名 5,195,145.74 4.31%
合计 -- 50,065,004.85 41.57%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 31,224,790.28 33,498,722.66 -6.79%
管理费用 37,718,204.25 23,532,383.49 60.28% 报告期内公司加大研发投入所致
财务费用 3,310,370.52 1,733,438.85 90.97% 报告期内汇兑损益增加所致
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
报告期内，根据公司的发展战略，公司继续加大在高端数字激光加工装备制造板块和三维数字技术应用板块的项目研发
投入。希望通过加大研发投入，为公司的持续发展提供相应的技术支撑和产品支撑，并通过加强新板块新项目的投入，培育
公司新的增长点。
在高端数字激光加工装备制造板块，本年度共对 10 个激光加工装备项目进行了研发，研发预期均已达到，对应的相关
产品市场竞争力有所加强。其中“激光加工第二代视觉定位切割”、“小幅面双头异步切割”项目的技术研发为柔性材料激光加
工设备在鞋材加工的市场竞争提供了有力的技术支撑，取得了较大的竞争优势。而“三维多点定位机器人切割机”和“全自动
化上下料多用途切管系统”项目的研发成功，也为公司金属激光加工聚焦切管行业应用提供了发展基础，使武汉唯拓子公司
2018 年的业绩增长有了保障。
在三维数字技术应用板块，结合公司聚焦为 IP 及 IP 运营方提供“硬件+软件+内容+服务”的推广解决方案，本年度公司
共对 7 个项目进行了研发，研发进展正常，预期也均已达到。其中“新零售行业解决方案、人偶 AR 互动”项目在 IP 衍生品
线下推广渠道中的载体——体验式智能无人零售终端得以很好的应用，而 IP 新零售前端推广和后台管理软件也相继开发成
功。AR/VR 项目及 3D 人像项目为体验式智能零售终端的互动内容制作提供了强有力的技术支撑。通过报告期全年的研发投
入，同期公司已形成了为 IP 衍生品推广变现提供全套解决方案的系统服务能力，并结合公司设备制造优势和三维数字技术
优势，创新性地聚焦在 IP 衍生推广渠道市场，为公司 2018 年新的增长打下基础。
2017 年度，公司研发支出总额 1766.36 万元，占公司营业收入的比例为 9.55%，占公司归属于上市公司所有者权益的比
例为 7.26%，较去年同期增长 809.34 万元，增幅 84.57%。
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2017 年 2016 年 2015 年
研发人员数量（人） 68 48
研发人员数量占比 23.94% 16.00% 10.14%
研发投入金额（元） 17,663,611.80 9,570,237.68 10,743,815.59
研发投入占营业收入比例 9.55% 5.11% 5.87%
研发支出资本化的金额（元） 506,709.62 1,029,873.04 1,596,101.33
资本化研发支出占研发投入
2.87% 43.42% 35.68%
的比例
资本化研发支出占当期净利
-1.21% 15.29% -10.10%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
√ 适用 □ 不适用
报告期研发投入资本化率变动的主要原因是：公司报告期内发生的研发投入尚未满足资本化条件。
5、现金流
单位：元
项目 2017 年 2016 年 同比增减
经营活动现金流入小计 217,266,086.50 232,280,631.81 -6.46%
经营活动现金流出小计 216,880,664.68 212,208,534.84 2.20%
经营活动产生的现金流量净
385,421.82 20,072,096.97 -98.08%
额
投资活动现金流入小计 13,008,967.18 67,840,163.16 -80.82%
投资活动现金流出小计 46,026,051.05 26,396,115.12 74.37%
投资活动产生的现金流量净
-33,017,083.87 41,444,048.04 -179.67%
额
筹资活动现金流入小计 22,555,918.70 61,237,499.70 -63.17%
筹资活动现金流出小计 57,341,519.20 72,494,760.36 -20.90%
筹资活动产生的现金流量净
-34,785,600.50 -11,257,260.66 -209.01%
额
现金及现金等价物净增加额 -65,614,053.18 50,175,001.65 -230.77%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
1、经营活动产生的现金流量净额2017年比2016年同比减少98.08%，主要系本年销售商品、提供劳务收到的现金较上年
同期减少约1911万元，详细明细对比数据见附注二.财务报表之第5项“合并现金流量表”。
2、投资活动产生的现金流量净额2017年比2016年同比减少179.67%，主要系本年基金公司投资活动减少，公司收到其
他与投资活动有关的现金较上年同期减少6000万元所致，具体详情见附注七.合并财务报表项目注释第75项“现金流量表项
目”。
3、筹资活动产生的现金流量净额2017年比2016年同比减少209.01%，主要系本年取得借款收到的现金较上年同期减少
3500万元，同时本年归还股东借款2500万元所致，详细明细对比数据见附注二.财务报表之第5项“合并现金流量表”。
4、现金及现金等价物净增加额2017年比2016年同比减少230.77%，主要系本年经营活动、投资活动、筹资活动产生的
现金流量净额较上年同期减少所致，详情见以上1-3点列示。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 15,048,872.50 -29.01% 参股公司专业投资机构所投资的项目带来收益 否
公司对应收款项、存货、无形资产、长期股权投资
资产减值 49,110,470.09 -94.67% 否
计提减值准备
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2017 年末 2016 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金占总资产比例较上年减少
10.39%，主要系报告期内销售商品、
货币资金 59,017,225.76 16.80% 126,580,145.01 27.19% -10.39%
提供劳务收到的货币资金减少、归还
借款所致。
应收账款 25,873,239.67 7.37% 37,433,895.69 8.04% -0.67% 无
存货 98,449,634.95 28.03% 115,367,529.73 24.78% 3.25% 无
长期股权投资占总资产比例较上年
减少 3.06%，主要系报告期内审计重
长期股权投资 170,040.26 0.05% 14,475,549.37 3.11% -3.06%
分类调整该科目金额至其他非流动
资产所致。
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固定资产 82,240,821.55 23.41% 87,921,551.61 18.88% 4.53% 无
短期借款 20,000,000.00 5.69% 30,000,000.00 6.44% -0.75% 无
其他非流动资产占总资产比例较上
年增加 7.49%，主要系报告期内审计
其他非流动资产 37,599,540.77 10.71% 15,000,000.00 3.22% 7.49%
重分类调整长期股权投资科目金额
至本科目所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 2,465,834.00 5,021,752.70
受冻结的银行存款 607,278.00 225.37
合计 3,073,112.00 5,021,978.07
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
2017 年 4 月，武汉高投金运激光产业投资基金合伙企业（有限合伙）（“高投基金”）及北京梧桐金石投资管理有限公司
（简称“金石投资”）与中安威士（北京）科技有限公司（简称“中安威士”）、中安威士创始人股东及北京数安天下科技合
伙企业（有限合伙）签订了《投资协议书》：中安威士向高投基金、金石投资定向增发，高投金运、金石投资通过增资方式
共以现金 1500 万元人民币获得增资完成后公司 9.09%的股权，其中高投基金出资 1000 万元人民币，占公司总股本的 6.06%。
中安威士对本次募集款项仅用于企业主营业务发展资金等与公司主业相关用途，不得用于委托理财、委托贷款、股票交易和
期货交易。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司 主要 营业 营业
公司名称 注册资本 总资产 净资产 净利润
类型 业务 收入 利润
新余云尚投资合伙企业（有限合伙）（曾用名 参股
投资 23230000 36,424,905.30 36,424,905.30 44,659,087.08
苏州云联投资合伙企业（有限合伙）） 公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
武汉高投金运激光产业投资基金合伙企
丧失控制权 -6586.98
业（有限合伙）
主要控股参股公司情况说明
公司与参股的专业投资机构合作投资项目被福建浔兴拉链科技股份有限公司（下称“浔兴股份”，股票代码：002098）收
购，根据浔兴股份披露的相关公告，其重大资产重组已审议通过且实施完毕。公司于 2017 年 9 月 30 日收到出售投资项目“深
圳价之链跨境电商股份有限公司股权”的首笔款项人民币 1,000 万元；于 2017 年 11 月 1 日收到第二笔股权转让款人民币 291.44
万元。报告期内，公司共累计收到股权转让款人民币 1,291.44 万元。相关事项详细内容请参见公司于 2017 年 7 月 12 日及
2017 年 10 月 9 日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn ）的《公司与专业投资机构合作投资项目的进展情况公告》
（2017-044）、（2017-051）。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
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九、公司未来发展的展望
1、公司未来发展展望：
根据全球智能制造、数字化产业发展的趋势，在立足“数字技术商业化”方向上，依托“提供解决方案”业务主线，通过高
端数字装备制造技术、三维数字化技术能力的培育和运营机制的创新，发挥公司在技术、资本、机制及制度方面的比较竞争
优势迅速整合行业及市场资源从而针对性提供行业应用解决方案，推动“数字技术商业化应用解决方案云平台”的打造：1、
高端数字激光装备制造业务板块，强力推进激光加工行业应用解决方案，并进一步聚焦业务细分领域：坚持柔性材料激光在
纺织服装、鞋材及工业滤布、汽车内饰行业的深耕应用；将金属材料激光加工领域聚焦拓展于切管机在各行业中的应用，并
积极推广智能车间解决方案。2、三维数字化技术应用新业务板块：利用长期构建的三维数字互动、三维全息、AR/VR、3D
打印、人工智能、大数据等技术，在前期探索的 IP 及衍生品行业，总结出了一套较为完善的为 IP 及衍生品提供商业化变现
的解决方案，逐步聚焦为影视、动漫、游戏行业的 IP 方或发行推广方提供相应的服务。
2、可能面临的风险：
（1） 经营风险
公司正在积极寻求“三维数字技术商业化应用”新业务的开拓，至目前，该新业务领域可能存在市场开拓不利的风险将是
公司面临的主要经营风险：一方面技术迭代更新随着应用的拓展呈现加速的态势，则技术竞争力的保持和引领存在不确定性，
对研发投入和人才储备提出了更高的要求；另一方面新技术的行业应用已从起步阶段逐步转入竞争阶段，虽然公司的先期投
入获得了战略先机，但面对不断涌入新市场的竞争者及更为丰富多变的竞争模式，先行者的成本可能因市场选择的失误、市
场的不确定性等承担失利的经营风险；再者是市场的相关业务协同方与公司同处于新行业新业务的发展及变化阶段，生态系
统有待培育成熟，业务链整体发展水平和速度的不确性以及整合的有效性都将影响公司新业务的开展。
应对措施：1、加大市场调研，确保公司研发的产品更加贴近市场，满足客户需求；2、做好项目的可研，科学制定新业
务或新项目的经营、投资及筹资计划；3、灵活整合外部资源，与资金、项目、业务方等资源开展多层次合作，共同开发新
市场。
(2) 财务风险
近年及未来一段时间，去杠杆的影响及流动资金偏紧的情况下，随着公司新业务的推进和市场扩张目标，公司需要继续
投入较多的资金在科研及产品推广方面，存在较大的资金压力。此外，业务规模逐步扩大后，应收帐款将相应有所增加，可
能形成一定的坏帐风险和流动性压力。此外，由于国际环境中出现的中美贸易战，对中国制造业的出口、投资、收购、技术
合作等形成一定壁垒，均对公司也有某种程度的影响，财务方面，公司汇兑损益不确定性增加。
应对措施：1、公司将根据投资需求计划及业务经营的实际进度，合理安排融资结构、融资期限等；2、在保证资金需求
的前提下，控制融资成本；3、加强应收帐款回款、结汇管理。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2017 年 02 月 17 日 实地调研 机构 公司的基本情况及未来发展
2017 年 09 月 11 日 实地调研 机构 公司的基本情况及未来发展
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第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税） 0.00
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股） 126,000,000
现金分红总额（元）（含税） 0.00
可分配利润（元） 42,116,034.78
现金分红占利润分配总额的比例 0.00%
本次现金分红情况
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经会计师事务所审计，母公司 2017 年度实现净利润-27651228.07 元，加上年初未分配利润 70523262.85 元，减去 2017
年上半年分配上年度现金分红 756000 元，截止 2017 年 12 月 31 日，可供股东分配的利润为 42116034.78 元。根据《公司
章程》的相关规定，因公司 2017 年度实现的利润为负值，为保证公司的可持续性发展，以更好地维护全体股东的长远利
益，特提出 2017 年度不进行现金利润分配、不送红股，也不进行资本公积金转增股本。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2015 年年度利润分配方案：已获 2016 年 5 月 17 日召开 2015 年年度股东大会审议通过，不进行现金利润分配，不
送红股，也不进行资本公积金转增股本。
2、2016 年度利润分配预案：已获 2017 年 5 月 18 日召开的 2016 年年度股东大会以公司总股本 12,600 万股为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.06 元（含税），共计派发现金人民币 75.6 万元。本年度不转增，不送红股，剩余未分配利
润结转以后年度进行分配。
3、2017 年年度利润分配方案：2017 年度拟不进行现金利润分配、不送红股，也不进行资本公积金转增股本，相关事项
已经 2017 年 4 月 11 日召开的第三届董事会第三十次会议审议通过，尚需提交 2017 年度股东大会审议。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度 中归属于上市公司 于上市公司普通股
税） 红的金额 红的比例
普通股股东的净利 股东的净利润的比
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
润 率
2017 年 0.00 -42,345,109.04 0.00%
2016 年 756,000.00 6,734,039.01 11.23%
2015 年 0.00 -14,868,001.40 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 履行情况
期限
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
资产重组时
所作承诺
为避免在以后的经营中产生同业竞争，本公司控股股东及实
际控制人梁伟向本公司出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺：
1、本人确认及保证目前不存在与金运激光直接或间接同业竞
争的情况。2、本人不直接或间接从事、发展或投资与金运激
光经营范围相同或相类似的业务或项目，也不为本人或代表
任何第三方成立、发展、参与、协助任何法人或其他经济组
织与金运激光进行直接或间接的竞争，本人不在中国境内及
境外直接或间接研发、生产或销售金运激光已经研发、生产
关于避免
或销售的项目或产品（包括但不限于已经投入科研经费研制 2010 年 03 任职
梁伟 同业竞争 履行中
首次公开发 或已经处于试生产阶段的项目或产品）。3、本人承诺不利用 月 24 日 期间
承诺
行或再融资 本人对金运激光的了解及获取的信息从事、直接或间接参与
时所作承诺 与金运激光相竞争的活动，并承诺不直接或间接进行或参与
任何损害或可能损害金运激光利益的其他竞争行为。该等竞
争包括但不限于：直接或间接从金运激光招聘专业技术人员、
销售人员、高级管理人员；不正当地利用金运激光的无形资
产；在广告、宣传上贬损金运激光的产品形象与企业形象等。
如出现因本人违反上述承诺与保证而导致金运激光或其股东
的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。
本公司实际控制人及控股股东梁伟先生出具了《关于规范关
关于规范 2010 年 03 任职
梁伟 联交易的承诺函》，承诺：除非金运激光的经营发展所必须， 履行中
关联交易 月 24 日 期间
本人及本人能够控制或影响的关联方（以下统称\"本人\"）不与
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的承诺 金运激光进行任何关联交易，对于无法规避、确实需要的关
联交易，本人将严格遵守中国证监会和金运激光公司章程及
其他关联交易管理制度的规定，按照通常的商业准则确定交
易价格及其他交易条件，并按照关联交易公允决策的程序履
行批准手续，以杜绝通过关联交易进行不正当的利益输送。
本公司的董事、监事、高级管理人员出具了《关于规范关联
交易的承诺函》，承诺：除非金运激光的经营发展所必须，本
人及本人能够控制或影响的关联方（以下统称\"本人\"）不与金
关于规范
运激光进行任何关联交易，对于无法规避、确实需要的关联 2010 年 03 任职
李俊 关联交易 履行中
交易，本人将严格遵守中国证监会和金运激光公司章程及其 月 24 日 期间
的承诺
他关联交易管理制度的规定，按照通常的商业准则确定交易
价格及其他交易条件，并按照关联交易公允决策的程序履行
批准手续，以杜绝通过关联交易进行不正当的利益输送。
股权激励承
诺
2015--2017 年，公司可采取现金、股票或者现金与股票相结合
的利润分配方式分配股利。具备现金分红条件的，公司应优
先采取现金分红的股利分配政策，每年以现金方式分配的利
其他对公司 润不少于当年实现的可分配利润的 10%，且公司未来三年以
2014 年 12 年至
中小股东所 公司 现金方式累计分配的利润不少于未来三年实现的年均可分配 履行中
月 31 日 2017
作承诺 利润的 30%。在有条件的情况下，公司董事会可以根据资金
年
状况，提议进行中期利润分配。如果公司净利润保持持续稳
定增长，在保证足额现金分红及公司股本规模合理的前提下，
公司可以实施股票股利分配，加大对投资者的回报力度。
承诺是否按
是
时履行
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
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五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
1. 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》，该准则修订自 2017 年 6 月 12 日
起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新
增的政府补助根据修订后的准则进行调整。
本公司自 2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则 ，上述会计政策变化的主要内容为：与企业日常活动相关的政府
补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。将与企业日常活动相关的政府补助 1,515,779.32 元计
入其他收益，与企业日常活动无关的政府补助 0.00 元计入营业外收入。
2. 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，该准则
自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30
号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照《企业会计准则第
30 号——财务报表列报》等的相关规定编制 2017 年度的财务报表，并对可比期间的比较数据进行了调整。
本公司按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整，本期合并财
务报表中无资产处置收益，将上年营业外支出的非流动资产处置损失 7,732.77 元调整至资产处置收益。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
处置子公司高投基金投资并丧失控制权
2017年6月21日，公司召开三届董事会二十五次会议，同意调整高投基金《关于共同设立武汉高投金运激光产业投资基
金合伙企业（有限合伙）及湖北高投金运激光产业投资管理有限公司的发起人协议》及《武汉高投金运激光产业投资基金合
伙企业（有限合伙）合伙协议》的变更，变更的主要内容为：（1）取消如高投基金拟投资的项目是由本公司选定，且对单
个项目的合计投资金额不超过人民币3,000万元时，投委会委托本公司对该项目进行决策并且为最终决策，投资决策结果报
投委会备案的条款；（2）取消本公司对高投基金所投项目承担回购责任，并保证项目回购年化收益率不低于8.5%的承诺；
（3）基金各出资人的出资额调整为：湖北省高新技术产业投资有限公司（下称湖北高投）的出资额人民币2,000万元、湖北
高投资本经营有限公司出资额人民币500万元、本公司出资额由人民币3,000万元调整为2,550万元、高投金运出资额由人民币
300万元调整为180万元。
上述条款变更后，本公司不承担投资的主要风险及最大的回报可变性；基于《发起人协议》“高投基金的投资事务由投
委会决策，投委会由5名成员组成，其中本公司推荐3名、湖北高投推荐2名，得到全体投委会三分之二赞成票的，投资决策
有效”约定，本公司不能对投资事务进行决策，故不再享有对高投基金的控制权，在合并财务报表中不再将其纳入合并范围。
2017年7月11日，高投基金完成出资额调整后，本公司实际出资额由5,000万元变更为2,550万元，占合伙企业份额50.5%，
湖北高投出资额由5,000万元变更为2,500万元，占合伙企业份额49.5%，丧失控制权之日，本公司在高投基金所占份额的公
允价值为24,837,214.79元，合并财务报表确认投资损失6,586.98元。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
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境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名 方建新、李轶芳
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
原告 被告 案由 受理法院 标的额 案件进展情况
A公司* 本公司 合同纠纷 广州番禺区人民法院 294.35万元 审理中
本公司 丁鏖 变更公司登记 上海市松江区人民法院 60万元 审理中
本公司 张春杰、王欢 借款纠纷 湖北省高级人民法院 100万元 审理中
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2017年4月11日召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过《关于第一期员工持股计划存续期展期的议案》，
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计划将第一期员工持股计划存续期进行展期，展期期限自2017年4月20日起不超过12个月。由于“鑫众18号集合计划”拟于2017
年5月12日到期结束， 而根据中国证监会相关要求，“鑫众18号集合计划”产品到期后无法在原有结构下展期，所以，公司决
定到期结束该合同并于2017年5月11日出售了其所持有的全部金运激光股票共计681,522股，占公司总股本0.54%。具体情况
详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上相关公告内容：《公司关于第一期员工持股计划展期的
公告》（公告编号：2017-010）、《关于公司员工持股计划股票出售完毕及计划终止的公告》（公告编号：2017-031）。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
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（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
承租方名称 租赁资产种类 本期确认租赁收入 上期确认的租赁收入
武汉金运加科技孵化器有限公司 房屋租赁 2,514,285.72 2,391,397.14
合计 -- 2,514,285.72 2,391,397.14
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司存在解除对外担保事项：因武汉高投金运激光产业投资基金合伙企业（有限合伙）的并购基金取消了公
司对基金未退出项目的回购条款，则原《发起人协议》中的回购条款使公司承担的担保总额在理论上最大可能达到人民币
2.53 亿元基金本金加上基金成立至清算时的年化 8.5%单利收益的对外担保责任得以解除。具体内容详见指定信息披露网站
巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《公司第三届董事会第二十五次会议决议公告》、《公司关于解除对外担保的公告》及
《公司关于第三届监事会第十八次会议决议的公告》（公告编号：2017-036、2017-038、2017-040）。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同订 合同订 合同标 合同签 合同涉 合同涉 评估机 评估基 定价原 交易价 是否关 关联关 截至报 披露日
披露索引
立公司 立对方 的 订日期 及资产 及资产 构名称 准日 则 格（万 联交易 系 告期末 期
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方名称 名称 的账面 的评估 （如 （如 元） 的执行
价值 价值 有） 有） 情况
（万 （万
元）（如 元）（如
有） 有）
具体内容
详见《公司
武汉市 关于 3D 实
武汉金
江岸区 2017 年 2017 年 验校配建
运激光 3D 设
青少年 06 月 无 招标 147.9 否 无 执行中 06 月 设项目中
股份有 备
科技活 28 日 14 日 标的公告》
限公司
动中心 （公告编
号：
2017-035）
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司继续坚持在追求经济效益、保护股东利益的同时，积极保护债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商、客户，积
极从事环境保护、社区建设等公益事业，促进公司本身与社会的协调、和谐发展，积极履行社会责任。
2、履行精准扶贫社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司在编制 2016 年度报告中自查发现相关关联交易事项审议程序遗漏，于 2017 年 4 月 18 日披露的第三届董事会第
二十二次会议、第三届监事会第十五次会议、及 2017 年 4 月 20 日披露的第三届董事第二十三次会议、第三届监事会第十六
次及 2015 年 5 月 4 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司与关联方的交易事项。 具体内容详见指定信
息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《公司第三届董事会第二十二次会议决议公告》、《公司关于第三届监事会
第十五次会议决议的公告》、《公司第三届董事会第二十三次会议决议公告》、《公司关于第三届监事会第十六次会议决议的公
告》、《公司 2017 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2017-011、2017-014、2017-015、2017-017、2017-030）。
2、公司于 2017 年 7 月 12 日披露了公司与专业投资机构合作投资项目拟被福建浔兴拉链科技股份有限公司（下称“浔
兴股份”，股票代码：002098）收购之后，根据浔兴股份披露的相关公告，其重大资产重组已审议通过且实施完毕。 公司已
于 2017 年 9 月 30 日收到出售持有的“价之链公司”股权首笔转让款人民币 1,000 万元，于 2017 年 11 月 1 日，收到第二笔股
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权转让款人民币 291.44 万元。截止目前，公司共累计收到股权转让款人民币 1,291.44 万元。 相关事项详细内容请参见公司
于 2017 年 7 月 12 日及 2017 年 10 月 9 日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn ）的《公司与专业投资机构合作投资项目
的进展情况公告》（2017-044）、（2017-051）。
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、武汉高投金运激光产业投资基金合伙企业（有限合伙）（“高投基金”）于 2017 年 4 月以现金 1000 万元人民币投资中
安威士（北京）科技有限公司。
2、高投基金发生“取消发行结构化产品、调整基金募资方式及基金规模和出资人出资额、取消公司对基金未退出项目的
回购条款”的变更，其变更事项经 2017 年 6 月 22 日、2017 年 7 月 11 日召开的第三届董事会第二十五次会议及第三届监事
会 第 十 八 次 会 议 、 2017 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 。 具 体 内 容 详 见 指 定 信 息 披 露 网 站 巨 潮 资 讯 网
(http://www.cninfo.com.cn)《公司第三届董事会第二十五次会议决议公告》、《关于与专业投资机构共同设立投资基金的变更
公告》、《公司关于解除对外担保的公告》、《公司关于第三届监事会第十八次会议决议的公告》、《公司 2017 年第二次临时股
东大会决议公告》（公告编号： 2017-036、2017-037、2017-038、2017-040、2017-043）。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 4,591,087 3.64% -3,510,000 -3,510,000 1,081,087 0.86%
3、其他内资持股 4,591,087 3.64% -3,510,000 -3,510,000 1,081,087 0.86%
其中：境内法人持股 3,510,000 2.79% -3,510,000 -3,510,000 0.00%
境内自然人持股 1,081,087 0.86% 1,081,087 0.86%
二、无限售条件股份 121,408,913 96.36% 3,510,000 3,510,000 124,918,913 99.14%
1、人民币普通股 121,408,913 96.36% 3,510,000 3,510,000 124,918,913 99.14%
三、股份总数 126,000,000 100.00% 126,000,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
股数 售股数
李俊 930,544 930,544 高管锁定股 -
新余全盛通投资
3,510,000 3,510,000 首发前机构类限售股 2017 年 3 月 21 日
管理有限公司
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梁萍 150,543 150,543 高管锁定股 -
合计 4,591,087 3,510,000 0 1,081,087 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通股 恢复的优先股股
16,212 前上一月末普通 15,529 0 权恢复的优先股
股东总数 东总数（如有）
股股东总数 股东总数（如有）
（参见注 9）
（参见注 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期末
股东名称 股东性质 增减变动 售条件的 条件的股份
例 持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 数量
梁伟 境内自然人 50.42% 63,535,020 63,535,020 质押 42,945,000
新余全盛通投资
境内非国有法人 2.79% 3,510,000 3,510,000
管理有限公司
王丹梅 境内自然人 1.49% 1,876,900 1,876,900
李俊 境内自然人 0.98% 1,240,725 930,544 310,181
陈勤慧 境内自然人 0.97% 1,228,100 1,228,100
中国工商银行股
份有限公司－诺
其他 0.93% 1,171,277 1,171,277
安新经济股票型
证券投资基金
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张克宁 境内自然人 0.74% 931,300 931,300
中央汇金资产管
国有法人 0.48% 610,700 610,700
理有限责任公司
伍涛 境内自然人 0.32% 400,000 400,000
王满 境内自然人 0.32% 397,000 397,000
新余全盛通法定代表人梁芳女士为公司实际控制人及控股股东梁伟先生的姐姐，除此
上述股东关联关系或一致行动的说
之外，公司无法确定其他前 10 名股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持
明
股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
梁伟 63,535,020 人民币普通股 63,535,020
新余全盛通投资管理有限公司 3,510,000 人民币普通股 3,510,000
王丹梅 1,876,900 人民币普通股 1,876,900
陈勤慧 1,228,100 人民币普通股 1,228,100
中国工商银行股份有限公司－诺安
1,171,277 人民币普通股 1,171,277
新经济股票型证券投资基金
张克宁 931,300 人民币普通股 931,300
中央汇金资产管理有限责任公司 610,700 人民币普通股 610,700
伍涛 400,000 人民币普通股 400,000
王满 397,000 人民币普通股 397,000
金建勋 373,200 人民币普通股 373,200
前 10 名无限售流通股股东之间，以 前 10 名股东中新余全盛通法定代表人梁芳女士为公司实际控制人及控股股东梁伟先
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 生的姐姐，除此之外，公司无法确定前 10 名无限售流通股股东间以及前 10 名无限售
名股东之间关联关系或一致行动的 股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露
说明 管理办法》规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如 公司股东张克宁除通过普通证券账户持有 676,300 股，通过华泰证券股份有限公司客
有）（参见注 5） 户信用交易担保证券账户持有 255,000 股，实际合计持有 931,300 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
梁伟 中国 否
曾任武汉金运激光股份有限公司董事长、总经理，现担任公司营运顾问、数字
主要职业及职务
化新兴业务开发中心总监
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
梁伟 中国 否
曾任武汉金运激光股份有限公司董事长、总经理，现担任公司营运顾问、数字
主要职业及职务
化新兴业务开发中心总监
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
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4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
其他增
任职 任期起始日 任期终止日 期初持股 本期增持股 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 性别 年龄 减变动
状态 期 期 数（股） 份数量（股）份数量（股） （股）
（股）
董事长、 2016 年 03 2018 年 04 月
梁萍 现任 女 58 200,724 200,724
总经理 月 08 日 20 日
2016 年 03 2018 年 04 月
肖璇 董事 现任 女 31
月 08 日 20 日
2009 年 04 2018 年 04 月
李俊 董事 现任 男 61 1,240,725 1,240,725
月 28 日 20 日
2015 年 04 2018 年 04 月
施先旺 独立董事 现任 男 50
月 20 日 20 日
2015 年 04 2018 年 04 月
李秉成 独立董事 现任 男 54
月 20 日 20 日
2012 年 04 2017 年 03 月
张涛 监事 离任 男 38
月 16 日 13 日
2012 年 04 2018 年 04 月
李爱静 监事 现任 女 33
月 20 日 20 日
2016 年 05 2018 年 04 月
聂金萍 监事 现任 女 33
月 17 日 20 日
2017 年 03 2018 年 04 月
于潇潇 监事 现任 女 37
月 13 日 20 日
副总经 2015 年 02 2018 年 04 月
李丹 现任 女 43
理、董秘 月 05 日 20 日
2015 年 08 2018 年 04 月
陈维斯 财务总监 现任 女 35
月 24 日 20 日
合计 -- -- -- -- -- -- 1,441,449 0 0 0 1,441,449
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2017 年 03 月 13 张涛先生因个人原因辞去公司监事及监事会主席职
张涛 监事 离任
日 务。
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2017 年 03 月 13
于潇潇 职工监事 被选举 职工代表大会选举
日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员
梁萍女士：中国国籍，无永久境外居留权，1960年出生，大学学历。2005年-2009年任武汉金运激光股份有限公司销售
部经理、2009年-2014年任公司国内销售中心副总经理，2014年至今任公司营运中心副总监。2016年3月8日至今任公司董事
长、总经理职务
肖璇女士：中国国籍，无永久境外居留权，1987年出生，大学学历。2014年至今任湖北高投金运激光产业投资管理有限
公司行政主管。2016年3月8日至今任公司董事。
李俊先生：中国国籍，无永久境外居留权，1957年出生，大学学历。2000年至2005年期间先后任职于武汉金运机电设备
制造有限公司及武汉金运光电产业有限公司，2005年以来任本公司国内销售总监职务。现任公司董事、副总经理。
施先旺先生：中国国籍，无永久境外居留权，1968年出生，管理学博士。曾任湖北潜江供销职工中专学校教师，现任中
南财经政法大学会计学教授、博导，兼任湖北省国家税务局和湖北省地方税务局，主要培训专家之一。2015年4月20日至今
任公司独立董事。
李秉成先生：中国国籍，无永久境外居留权，1964年出生，管理学博士后、注册会计师。曾任第一治金建设公司机械动
力公司助理工程师、武汉科技大学管理学教师、现任中南财经政法大学会计学教授、博导。有限公司独立董事（2009年至今）、
武汉理工光科股份有限公司独立董事（2012年至今）、湖北绿色家园精细化工股份有限公司独立董事（2015年至今）。 2015
年4月20日至今任公司独立董事。
2、监事会成员
李爱静女士：监事，中国国籍，无永久境外居留权，1985年出生，大学学历。2006年01月——2008年02月曾任武汉大西
洋广告有限公司；2008年03月——2009年05月曾任武汉市承志汽车销售有限公司。2009年至今在武汉市金运激光股份有限公
司任资讯管理专员。
聂金萍女士：监事，中国国籍，无永久境外居留权，1985年出生，大学学历。2009年1月至2010年8月曾任金马凯旋家居
-中国家俱CBD公司人事主管，2010年9月至今任武汉金运激光股份有限公司董事长助理；于2017年3月13日任公司监事会主
席。
于潇潇女士：无永久境外居留权，1981年出生，大学学历。2009年9月至2011年5月曾任武汉新康物业管理有限公司行政
人事助理，2011年5月至今任武汉金运激光股份有限公司人事专员。于2017年3月13日任公司职工监事。
3、高级管理人员
梁萍女士：公司总经理，详见“本节中的董事会成员”。
李俊先生：公司副总经理，详见“本节中的董事会成员”。
李丹女士：公司副总经理，中国国籍，经济师，无永久境外居留权，1975 年出生，1997 年毕业于武汉大学国际金融专
业，2006 年毕业于华中科技大学西方经济学专业，获经济学硕士学位。1999 年至 2005 年曾任武汉三镇实业控股股份有限
公司监事、证券事务代表；2005 年至2014年曾任武汉三镇实业控股股份有限公司董事会秘书、团委书记；湖北华昌达智能
装备股份有限公司副总、董秘。2014年12月任公司副总经理、2015年2月至今任董事会秘书。
陈维斯女士：公司财务总监，中国国籍，注册会计师，无永久境外居留权，1983年出生，大学学历。2009年至2012年9
月曾任武汉艾特仕信息公司财务经理；2012年10月至2015年1月曾任众环海华会计师事务所审计主管。2015年8月任公司财务
总监。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
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√ 适用 □ 不适用
在其他单位担任的职 任期终止日 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期
务 期 取报酬津贴
施先旺 中南财经政法大学会计学院 会计学教授、博导 1987 年 09 月 01 日 是
李秉成 中南财经政法大学会计学院 会计学教授、博导 2001 年 01 月 01 日 是
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事、监事的津贴由薪酬与考核委员会提出，经董事会、监事会批准后，提交股东大会审议通过后实施；高级管理
人员的绩效考核方案由董事会批准后实施。
公司薪酬与考核委员会依据公司每年度财务指标和经营目标的完成情况以及公司董事、监事、高级管理人员的履职情况，
对董事、监事、高级管理人员公司薪酬与考核委员人员的薪酬进行了考核。
报告期内，公司已向董事、监事和高级管理人员支付全部薪酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
梁萍 董事长、总经理 女 58 现任 12.13
肖璇 董事 女 31 现任 是
李俊 董事 男 61 现任 18.88
施先旺 独立董事 男 50 现任 4.71
李秉成 独立董事 男 54 现任 4.71
张涛 监事 男 38 离任 4.52
李爱静 监事 女 33 现任 4.27
聂金萍 监事 女 33 现任 4.05
于潇潇 监事 女 37 现任 6.18
李丹 副总经理、董秘 女 43 现任 17.08
陈维斯 财务总监 女 35 现任 17.73
合计 -- -- -- -- 94.26 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）
当期领取薪酬员工总人数（人）
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士
本科
大专
其他
合计
2、薪酬政策
公司员工薪酬主要分为基本薪酬、岗位工资和绩效资金三部分，基本薪酬根据当地工资标准的和物价指数、劳动力市场
薪资水平综合确定，岗位薪酬部分由岗位价值、职级水平等因素确定；绩效资金部分，以企业年度经营目标为导向，以个人
业绩为依据。
3、培训计划
为了提高员工在目前和将来工作岗位上的工作效率和业绩，公司向所有员工提供平等的学习和发展机会。公司将根据企
业发展战略，同时结合员工个人需求制定全方位的培训计划，内容包括知识技能以及专业素养等方面的培训。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳
证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立
健全公司内部控制度，促进公司规范运作，提高公司治理水平。
1、关于股东与股东大会：报告期内公司严格按照《公司章程》、《上市公司股东大会规则》和《公司股东大会议事规
则》等规定要求，召集、召开股东大会，确保股东合法行使权益，平等对待所有股东，为股东参加股东大会提供便利，使其
充分行使股东的权利。同时，公司聘请专业的律师见证股东大会，确保会议召集召开及表决程序符合相关法律法规的规定。
维护股东合法权益。
2、关于董事与董事会：公司控股股东、实际控制人梁伟严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等有关规定，公司控股股东严格规范自身
行为，依法行使其权利并承担相应义务，不存在超越股东大会直接或间接干预本公司的决策和经营活动。在人员、资产、财
务、机构、业务上独立，亦无为控股股东占用资金以及公司为控股股东提供担保的情形。
3、关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定选举监事，推举职工监事，监事会的人数
及结构符合法律法规和公司《章程》的要求。监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》认真履行自己的职责，除
审议日常事项外，对公司的关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责等方面发挥了良好的监督职能，切实维护
公司及股东的合法权益。
4、关于公司与控股股东：公司控股股东、实际控制人梁伟严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等有关规定，公司控股股东严格规范自
身行为，依法行使其权利并承担相应义务，不存在超越股东大会直接或间接干预本公司的决策和经营活动。在人员、资产、
财务、机构、业务上独立，亦无为控股股东占用资金以及公司为控股股东提供担保的情形。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正持续完善高级管理人员绩效评价与激励约束机制。高级管理人员的聘任能够
做到公开、透明，符合法律、法规的规定。
6、关于利益相关者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，
实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
7、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规以及《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》等
的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书为信息披露负责人，协调公司与投资者之
间的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》、《证券日报》为信息披露报纸，巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为信息披露的指定网站，确保公司所
有股东能够以平等的机会获得信息。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已做到完全分开。
1、业务方面：公司具有独立完整的业务与自主经营能力。
2、人员方面：公司有独立的劳动、人事及薪酬管理制度。
3、资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，公司的资产与控股股东资产明确分开。
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4、机构设置：公司有自身完整、独立的机构设置，与控股股东及其职能部门之间没有上下级关系。
5、财务方面：公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开设帐户。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
比例
2017 年第一次临时股东大会 临时股东大会 55.94% 2017 年 05 月 04 日 2017 年 05 月 04 日 http://www.cninfo.com.cn
2016 年年度股东大会 年度股东大会 55.92% 2017 年 05 月 18 日 2017 年 05 月 18 日 http://www.cninfo.com.cn
2017 年第二次临时股东大会 临时股东大会 55.92% 2017 年 07 月 11 日 2017 年 07 月 11 日 http://www.cninfo.com.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
施先旺 7 7 0 0 0否
李秉成 7 7 0 0 0否
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
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√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
独立董事严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、《上市公司治理准则》等法律、法规、
规范性文件以及《公司章程》、《独立董事工作制度》的规定，认真、勤勉、谨慎履行职责，积极出席相关会议，对各项议
案进行认真审议，对公司重大事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事的作用，努力维护公司整体利益和全体股东特别是
中小股东的合法权益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、薪酬与考核委员会履职情况：报告期内，薪酬与考核委员会对公司高级管理人员的薪酬情况进行了审核，使公司高
级管理人员的考评和激励标准化、程序化、制度化和合理化。
2、审计委员会履职情况：审计委员会主要负责公司内外部审计的沟通和协调，组织内部审计、续聘年审会计师事务所
等工作，切实履行了董事会审计委员会的责任和义务。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司董事、监事的津贴由薪酬与考核委员会提出，经董事会、监事会批准后，提交股东大会审议通过后实施；高级管理
人员的绩效考核方案由董事会批准后实施。
公司薪酬与考核委员会依据公司每年度财务指标和经营目标的完成情况以及公司董事、监事、高级管理人员的履职情况，
对董事、监事、高级管理人员公司薪酬与考核委员人员的薪酬进行了考核。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 13 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
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类别 财务报告 非财务报告
定性标准 不适用 不适用
定量标准 不适用 不适用
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
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第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2018 年 04 月 11 日
审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号 大华审字[2018]006388 号
注册会计师姓名 方建新、李轶芳
审计报告正文
审计报告
大华审字[2018]006388号
武汉金运激光股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了武汉金运激光股份有限公司(以下简称金运激光)财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并
及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权
益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金运激光 2017
年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金
运激光，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：
1. 存货跌价
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2. 无形资产减值
3. 对落地创意（武汉）有限公司的长期股权投资减值和应收款项的减值
（一）存货跌价
1. 事项描述
如合并财务报表附注四、（十三）与合并财务报表附注六、注释 6，存货余额 12,400.12 万元，存货跌
价准备金额 2,555.16 万元，其中本期计提存货跌价准备 2,256.78 万元。本期计提跌价的存货主要有因市场
环境变化而预期难以实现销售的 CO2 射频激光管，以及本期退回或者性能下降、销售前需要进行翻修的设
备，存货金额重大对合并资产负债表影响重大，本期计提的大额存货跌价准备金额对合并利润表产生重大
影响，且涉及管理层重大会计估计，因此我们认为该事项为合并财务报表审计的关键审计事项。
2. 审计应对
我们针对存货跌价准备是否合理计提所执行的审计程序主要包括：
（1）对公司与存货减值准备的计提相关的控制进行了评价；
（2）对管理层计算的可变现净值所涉及的重要假设进行评价，例如检查销售价格和至完工时发生的
成本、销售费用以及相关税金等；
（3）根据市场情况、公司经营、存货状况等因素，对存货跌价计提的合理性做分析性复核；
（4）取得存货清单，对存货盘点进行监盘并关注残次冷背的存货是否被识别；
（5）取得存货库龄清单，对库龄较长的存货进行分析性复核，分析存货跌价准备是否合理；
（6）对估值专家在估值过程中运用的估值方法、参数和折现率进行复核，并对估值专家的专业胜任
能力进行评估。
基于所实施的审计程序，我们得出审计结论，金运激光管理层在评估存货跌价准备时作出的判断是合
理的。
（二）无形资产减值
1. 事项描述
如合并财务报表附注四、（十九）与合并财务报表附注六、注释 11，无形资产余额 2,814.51 万元，无
形资产减值准备 1,647.90 万元，其中本期计提无形资产减值准备 1,344.62 万元；减值的计提主要是基于管
理层根据激光板块和 3D 打印项目市场情况，对相关无形资产未来可带来现金流入的预测，因账面价值高
于可收回金额而计提的；本期计提的无形资产减值金额对合并财务报表净利润产生重大影响，且涉及管理
层重大会计估计，因此我们认为该事项为合并财务报表审计的关键审计事项。
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2. 审计应对
我们针对无形资产减值准备是否合理计提所执行的审计程序主要包括：
（1）对管理层计算可收回金额的过程进行了复核；
（2）取得减值的自主研发的非专利技术、软件所使用的领域的经营数据，了解管理层未来的经营计
划以及市场环境，进行分析性复核；
（3）与管理层聘请的估值专家进行沟通，复核了相关计算结果；
（4）对估值专家在估值过程中运用的估值方法、参数和折现率进行复核，并对估值专家的专业胜任
能力进行评估；
（5）检查了资产减值相关信息在财务报表中的列报和披露情况。
基于所实施的审计程序，我们得出审计结论，金运激光管理层在评估无形资产减值准备时作出的判断
是合理的。
（三）对落地创意（武汉）有限公司的长期股权投资减值和应收款项的减值
1. 事项描述
如合并财务财务报表附注四（十二）、（十五）、（二十）与合并财务报表附注六、注释 3、注释 5 及注
释 9，因本期联营公司落地创意（武汉）有限公司（以下简称“落地创意”）经营状况不佳，管理层预计其
未来不能带来现金流入，对其长期股权投资计提减值准备 368.17 万元，同时预计未来不能够偿还对金运激
光及其子公司所负的债务，单项计提应收款项坏账准备 587.86 万元。相关减值准备的计提对合并财务报表
净利润产生重大影响，且涉及管理层重大会计估计，因此我们认为该事项为合并财务报表审计的关键审计
事项。
2. 审计应对
我们针对对落地创意的长期股权投资及应收款项的减值准备是否合理计提所执行的审计程序主要包
括：
（1）了解落地创意主营业务所处的市场环境、管理层对落地创意的投资情况及所负债务还款能力的
分析；
（2）对有关的长期股权投资及应收款项执行减值测试；
（3）与管理层聘请的估值专家进行沟通，对在估值专家在估值过程中运用的估值方法、参数和折现
率进行复核，并对估值专家的专业胜任能力进行评估；
（4）检查了资产减值相关信息在财务报表中的列报和披露情况。
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基于所实施的审计程序，我们得出审计结论，金运激光管理层在评估长期股权投资减值准备和应收款
项的减值时作出的判断是合理的。
四、其他信息
金运激光管理层对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表
和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
金运激光管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，金运激光管理层负责评估金运激光的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金运激光、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督金运激光的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，
并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚
假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重
大错报的风险。
2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
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3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金运激
光持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在
重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不
充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或
情况可能导致金运激光不能持续经营。
5.评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6.就金运激光中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计
意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
大华会计师事务所(特殊普通合伙） 中国注册会计师:方建新
（项目合伙人）
中国北京 中国注册会计师:李轶芳
二〇一八年四月十一日
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：武汉金运激光股份有限公司
2017 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 59,017,225.76 126,580,145.01
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,520,946.36 1,013,032.81
应收账款 25,873,239.67 37,433,895.69
预付款项 8,178,926.61 7,174,269.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6,478,215.08 8,392,794.81
买入返售金融资产
存货 98,449,634.95 115,367,529.73
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,886,411.76 3,335,020.90
流动资产合计 204,404,600.19 299,296,688.57
非流动资产：
发放贷款及垫款
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可供出售金融资产 300,000.00 14,880,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 170,040.26 14,475,549.37
投资性房地产
固定资产 82,240,821.55 87,921,551.61
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,666,026.65 27,911,233.99
开发支出 1,029,873.04
商誉
长期待摊费用 993,823.02 1,152,373.65
递延所得税资产 13,857,858.11 3,906,361.95
其他非流动资产 37,599,540.77 15,000,000.00
非流动资产合计 146,828,110.36 166,276,943.61
资产总计 351,232,710.55 465,573,632.18
流动负债：
短期借款 20,000,000.00 30,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 5,711,094.00 9,692,685.00
应付账款 31,558,145.95 25,176,543.40
预收款项 30,103,103.81 20,490,421.75
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,828,923.78 4,662,934.48
应交税费 1,021,202.60 1,983,689.30
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应付利息 31,500.09 43,945.95
应付股利
其他应付款 5,305,084.88 29,467,342.04
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 99,559,055.11 121,517,561.92
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,305,966.25 1,561,104.49
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,305,966.25 1,561,104.49
负债合计 100,865,021.36 123,078,666.41
所有者权益：
股本 126,000,000.00 126,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 85,222,850.09 83,626,686.34
减：库存股
其他综合收益 260,857.16 266,400.71
专项储备
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盈余公积 9,985,834.59 9,985,834.59
一般风险准备
未分配利润 21,989,423.67 65,090,532.71
归属于母公司所有者权益合计 243,458,965.51 284,969,454.35
少数股东权益 6,908,723.68 57,525,511.42
所有者权益合计 250,367,689.19 342,494,965.77
负债和所有者权益总计 351,232,710.55 465,573,632.18
法定代表人：梁萍 主管会计工作负责人：陈维斯 会计机构负责人：陈维斯
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 50,341,952.12 48,627,810.89
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 322,400.00 614,398.01
应收账款 39,754,355.10 45,431,047.78
预付款项 6,888,928.94 5,136,345.50
应收利息
应收股利
其他应收款 25,211,613.03 24,624,805.59
存货 48,621,573.06 71,911,442.80
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 509,945.64 1,458,214.87
流动资产合计 171,650,767.89 197,804,065.44
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 24,001,043.32 95,761,945.33
投资性房地产
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
固定资产 75,321,199.73 79,422,200.43
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,370,079.87 14,408,833.89
开发支出
商誉
长期待摊费用 834,610.84 898,666.43
递延所得税资产 9,424,161.25 3,009,909.84
其他非流动资产 37,599,540.77
非流动资产合计 153,550,635.78 193,501,555.92
资产总计 325,201,403.67 391,305,621.36
流动负债：
短期借款 20,000,000.00 30,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 5,711,094.00 9,692,685.00
应付账款 12,225,712.39 17,056,551.69
预收款项 20,297,460.17 16,361,984.38
应付职工薪酬 2,792,241.74 2,357,311.26
应交税费 294,356.13 455,861.51
应付利息 31,500.09 43,945.95
应付股利
其他应付款 809,662.27 24,088,663.38
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 62,162,026.79 100,057,003.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
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其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,305,966.25 1,561,104.49
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,305,966.25 1,561,104.49
负债合计 63,467,993.04 101,618,107.66
所有者权益：
股本 126,000,000.00 126,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 83,631,541.26 83,178,416.26
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 9,985,834.59 9,985,834.59
未分配利润 42,116,034.78 70,523,262.85
所有者权益合计 261,733,410.63 289,687,513.70
负债和所有者权益总计 325,201,403.67 391,305,621.36
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 184,949,471.36 187,330,676.17
其中：营业收入 184,949,471.36 187,330,676.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 253,028,630.27 185,621,957.06
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其中：营业成本 129,958,754.94 118,385,163.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,706,040.19 1,944,326.81
销售费用 31,224,790.28 33,498,722.66
管理费用 37,718,204.25 23,532,383.49
财务费用 3,310,370.52 1,733,438.85
资产减值损失 49,110,470.09 6,527,921.26
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
15,048,872.50 3,071,775.02
列）
其中：对联营企业和合营企业
15,048,872.50 -965,150.61
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-7,732.77
列）
其他收益 1,515,779.32
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -51,514,507.09 4,772,761.36
加：营业外收入 212,826.30 3,098,449.71
减：营业外支出 571,611.48 1,337,811.20
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -51,873,292.27 6,533,399.87
减：所得税费用 -9,092,444.36 810,889.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -42,780,847.91 5,722,510.60
（一）持续经营净利润（净亏损以
-42,780,847.91 5,722,510.60
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 -42,345,109.04 6,734,039.01
少数股东损益 -435,738.87 -1,011,528.41
六、其他综合收益的税后净额 -5,543.55 83,882.69
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归属母公司所有者的其他综合收益
-5,543.55 83,882.69
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-5,543.55 83,882.69
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -5,543.55 83,882.69
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -42,786,391.46 5,806,393.29
归属于母公司所有者的综合收益
-42,350,652.59 6,817,921.70
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -435,738.87 -1,011,528.41
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.3361 0.0534
（二）稀释每股收益 -0.3361 0.0534
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：梁萍 主管会计工作负责人：陈维斯 会计机构负责人：陈维斯
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
一、营业收入 124,114,668.66 131,563,430.74
减：营业成本 85,178,730.33 89,208,228.26
税金及附加 1,489,050.16 1,598,949.88
销售费用 17,086,335.35 17,232,565.86
管理费用 22,224,985.34 12,862,641.05
财务费用 3,418,980.82 1,790,819.99
资产减值损失 44,908,577.31 5,431,312.65
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
15,771,071.01 -320,527.68
列）
其中：对联营企业和合营企
1,469,811.18 -320,527.68
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益 1,510,401.69
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -32,910,517.95 3,118,385.37
加：营业外收入 197,369.59 2,619,821.89
减：营业外支出 561,840.99
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-33,274,989.35 5,738,207.26
列）
减：所得税费用 -5,623,761.28 712,560.85
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -27,651,228.07 5,025,646.41
（一）持续经营净利润（净亏损
-27,651,228.07 5,025,646.41
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -27,651,228.07 5,025,646.41
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.2195 0.0399
（二）稀释每股收益 -0.2195 0.0399
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 205,115,604.72 224,228,801.27
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,307,670.01 2,169,907.00
收到其他与经营活动有关的现金 3,842,811.77 5,881,923.54
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经营活动现金流入小计 217,266,086.50 232,280,631.81
购买商品、接受劳务支付的现金 138,019,510.64 136,355,565.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
35,224,859.02 41,424,648.43
金
支付的各项税费 5,694,100.13 4,846,631.05
支付其他与经营活动有关的现金 37,942,194.89 29,581,689.84
经营活动现金流出小计 216,880,664.68 212,208,534.84
经营活动产生的现金流量净额 385,421.82 20,072,096.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 12,914,399.00
处置固定资产、无形资产和其他
94,568.18 288,284.72
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
7,551,878.44
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00
投资活动现金流入小计 13,008,967.18 67,840,163.16
购建固定资产、无形资产和其他
1,854,353.80 11,389,822.31
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,300,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 33,871,697.25 15,006,292.81
投资活动现金流出小计 46,026,051.05 26,396,115.12
投资活动产生的现金流量净额 -33,017,083.87 41,444,048.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
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取得借款收到的现金 20,000,000.00 55,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,555,918.70 6,237,499.70
筹资活动现金流入小计 22,555,918.70 61,237,499.70
偿还债务支付的现金 55,000,000.00 69,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
2,341,519.20 2,994,760.36
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 57,341,519.20 72,494,760.36
筹资活动产生的现金流量净额 -34,785,600.50 -11,257,260.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,803,209.37 -83,882.70
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -65,614,053.18 50,175,001.65
加：期初现金及现金等价物余额 121,558,166.94 71,383,165.29
六、期末现金及现金等价物余额 55,944,113.76 121,558,166.94
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 132,259,352.41 151,670,172.65
收到的税费返还 8,307,670.01 2,164,151.64
收到其他与经营活动有关的现金 1,513,431.47 9,697,961.74
经营活动现金流入小计 142,080,453.89 163,532,286.03
购买商品、接受劳务支付的现金 95,796,984.03 87,786,167.28
支付给职工以及为职工支付的现
20,664,238.54 23,680,912.36
金
支付的各项税费 3,228,556.17 2,815,658.91
支付其他与经营活动有关的现金 31,155,861.15 19,623,623.32
经营活动现金流出小计 150,845,639.89 133,906,361.87
经营活动产生的现金流量净额 -8,765,186.00 29,625,924.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 24,500,000.00 100,000.00
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取得投资收益收到的现金 12,914,399.00
处置固定资产、无形资产和其他
29,610.92
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
18,100,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 37,444,009.92 18,200,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
778,172.32 3,073,283.21
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
1,250,000.00 5,171,550.46
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,028,172.32 8,244,833.67
投资活动产生的现金流量净额 35,415,837.60 9,955,166.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 45,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,555,918.70 6,237,499.70
筹资活动现金流入小计 22,555,918.70 51,237,499.70
偿还债务支付的现金 45,000,000.00 69,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
2,341,454.19 2,994,739.17
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 47,341,454.19 72,494,739.17
筹资活动产生的现金流量净额 -24,785,535.49 -21,257,239.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,797,665.82
影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,662,781.93 18,323,851.02
加：期初现金及现金等价物余额 43,606,058.19 25,282,207.17
六、期末现金及现金等价物余额 47,268,840.12 43,606,058.19
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 所有者权益合
减：库存 其他综合收 专项 一般风险 少数股东权益
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 计
优先 永续 其
股 益 储备 准备
股 债 他
一、上年期末余额 126,000,000.00 83,626,686.34 266,400.71 9,985,834.59 65,090,532.71 57,525,511.42 342,494,965.77
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 126,000,000.00 83,626,686.34 266,400.71 9,985,834.59 65,090,532.71 57,525,511.42 342,494,965.77
三、本期增减变动金额（减少以
1,596,163.75 -5,543.55 -43,101,109.04 -50,616,787.74 -92,127,276.58
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -5,543.55 -42,345,109.04 -435,738.87 -42,786,391.46
（二）所有者投入和减少资本 1,596,163.75 -50,181,048.87 -48,584,885.12
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他 1,596,163.75 -50,181,048.87 -48,584,885.12
（三）利润分配 -756,000.00 -756,000.00
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -756,000.00 -756,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 126,000,000.00 85,222,850.09 260,857.16 9,985,834.59 21,989,423.67 6,908,723.68 250,367,689.19
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益合
其他权益工具 减：库存 其他综合 一般风险
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 益 计
优先股 永续债 其他 股 收益 准备
一、上年期末余额 126,000,000.00 83,251,498.84 182,518.02 9,474,435.10 58,867,893.19 63,103,226.50 340,879,571.65
加：会计政策变更
前期差错更正
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 126,000,000.00 83,251,498.84 182,518.02 9,474,435.10 58,867,893.19 63,103,226.50 340,879,571.65
三、本期增减变动金额
375,187.50 83,882.69 511,399.49 6,222,639.52 -5,577,715.08 1,615,394.12
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 83,882.69 6,734,039.01 -1,011,528.41 5,806,393.29
（二）所有者投入和减少
375,187.50 -4,566,186.67 -4,190,999.17
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 375,187.50 -4,566,186.67 -4,190,999.17
（三）利润分配 511,399.49 -511,399.49
1．提取盈余公积 511,399.49
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
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2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 126,000,000.00 83,626,686.34 266,400.71 9,985,834.59 65,090,532.71 57,525,511.42 342,494,965.77
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 其他综合收 所有者权益合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 益 计
一、上年期末余额 126,000,000.00 83,178,416.26 9,985,834.59 70,523,262.85 289,687,513.70
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 126,000,000.00 83,178,416.26 9,985,834.59 70,523,262.85 289,687,513.70
三、本期增减变动金额（减
453,125.00 -28,407,228.07 -27,954,103.07
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -27,651,228.07 -27,651,228.07
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（二）所有者投入和减少
453,125.00 453,125.00
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 453,125.00 453,125.00
（三）利润分配 -756,000.00 -756,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
-756,000.00 -756,000.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
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四、本期期末余额 126,000,000.00 83,631,541.26 9,985,834.59 42,116,034.78 261,733,410.63
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 其他综合收 所有者权益合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 益 计
一、上年期末余额 126,000,000.00 83,042,478.76 9,474,435.10 66,269,652.80 284,786,566.66
加：会计政策变更
前期差错更正
其他 -260,636.87 -260,636.87
二、本年期初余额 126,000,000.00 83,042,478.76 9,474,435.10 66,009,015.93 284,525,929.79
三、本期增减变动金额（减
135,937.50 511,399.49 4,514,246.92 5,161,583.91
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 5,025,646.41 5,025,646.41
（二）所有者投入和减少
135,937.50 135,937.50
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 135,937.50 135,937.50
（三）利润分配 511,399.49 -511,399.49
1．提取盈余公积 511,399.49 -511,399.49
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2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 126,000,000.00 83,178,416.26 9,985,834.59 70,523,262.85 289,687,513.70
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三、公司基本情况
1、公司注册地、组织形式和总部地址
武汉金运激光股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 前身为武汉金运激光设备制造有限公司，于 2009 年 6 月整
体变更为“武汉金运激光股份有限公司”。公司于 2011 年 5 月在深圳证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为
91420100771373833D 的营业执照。
经过历年的派送红股、及转增股本，截至 2017 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 12,600 万股，注册资本为 12,600
万元；注册地址暨总部地址：武汉市江岸区后湖街石桥一路 3 号 3 栋；本公司最终实际控制人为梁伟先生。
2、公司业务性质和主要经营活动
本公司属计算机、通信和其他电子设备制造业行业，主要产品和服务为 X-Y 轴系列、振镜系列及雕花系列、裁床系列
激光设备、3D 打印设备及打印服务等。
3、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于 2018 年 4 月 11 日批准报出。
合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的主体共10户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
武汉唯拓光纤激光工程有限公司（以下简称“武汉唯拓”） 全资子公司 二级 100 100
东莞市金运汇研激光科技有限公司（以下简称“东莞汇研”） 控股子公司 二级 51
武汉金之运激光工程技术有限公司（以下简称“武汉金之运 全资子公司 二级 100 100
“）（曾用名辽宁金之运激光工程技术有限公司）
武汉斯利沃激光器技术有限公司（以下简称“武汉斯利沃”） 控股子公司 三级 51
上海金萃激光技术有限公司（以下简称“上海金萃”） 控股子公司 二级 68.5 68.5
湖北高投金运激光产业投资管理有限公司（以下简称“高投 参股子公司 二级 40
金运”）*1
高汇科技（香港）有限公司（以下简称“高汇科技”） 全资子公司 二级 100 100
金运数字技术（武汉）有限公司（以下简称“金运数字”） 全资子公司 二级 100 100
武汉金运激光产业发展有限公司（以下简称“金运产业发 全资子公司 二级 100 100
展”）
武汉金运互动传媒有限公司（以下简称“金运互动”） 全资子公司 二级 100 100
1. 高投金运持股比例不同于表决权比例的原因详见“附注九、在其他主体中的权益（一）在子公司中权益”。
2. 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体
名称 变更原因
武汉高投金运激光产业投资基金合伙企业（有限合伙） 丧失控制权
（以下简称“高投基金”）
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会
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计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国
证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编
制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本
财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货的计量、
固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入的确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量
等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子
交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2、同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的
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商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行
股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公
积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；
不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持
有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该
项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资
产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损
益。
3、非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的
日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差
额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资
的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持
有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日
的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合
并日当期的投资收益。
4、为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合
并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报
表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
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期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金
流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认
定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方
财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同
经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证
据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营
安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2.共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》
等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损
益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失
的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则
进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
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8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日
起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的
资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损
益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财
务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综
合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业
或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负
债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融
负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行
管理；
3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或
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金融负债：
1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面
不一致的情况；
2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，
以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍
生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为
投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务
工具），包括应收账款、其他应收款、应收票据等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，
按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续
期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总
额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与
其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到
下列情况可以除外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值
没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
（4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公
允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出
售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允
价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
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3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、
交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发
生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一
致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观
察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
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（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该
组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人
所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回
投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于
其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产
负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率
等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确
定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现
值（或采用估值技术）确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非
该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参
与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形
成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回
本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时
通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
（2）持有至到期投资减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减
值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假
定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
7、金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收账款余额 40 万元以上（含 40 万元），其他应收款期末余
单项金额重大的判断依据或金额标准
额的 10%以上（含 10%）且单项金额大于 10 万元的款项。
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单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00%
1－2 年 15.00% 15.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回
单项计提坏账准备的理由
款项。
根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额进行计提。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品
等。
2、存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售
的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
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确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其
可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
（3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
13、持有待售资产
1.划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买
承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违
约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2.持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应
当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售
资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始
计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费
用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合
同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
14、长期股权投资
1.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计
处理方法
（2）其他方式取得的长期股权投资
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以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具
时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2.后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告
分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公
司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的
初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收
益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归
属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债
的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3.长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——
金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公
允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认
净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
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本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在
编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计
入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准
则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计
处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4.长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在
处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会
计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权
能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行
调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确
认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存
收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资
收益。
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处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失
控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，
确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认
为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5.共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享
控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企
业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公
司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间
发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
1．固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产
的成本能够可靠地计量。2． 固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。（1） 外购的固定资产的成本包
括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。（2）
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。（3） 投资者投入的
固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。（4） 购买
固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际
支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。3． 固定资产后续计量及
处置（1） 固定资产折旧固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资
产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提
折旧。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用
寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。（2） 固定资产的后续支出与固
定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损
益。（3） 固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资
产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 40 5% 2.375%
机器设备 年限平均法 5-10 5% 9.50%-19%
运输设备 年限平均法 5 5% 19%
其他设备 年限平均法 5 5% 19%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租
赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最
低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属
于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间
采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所
有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使
用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，
包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程
已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，
按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原
来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
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他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、软件著作权、商标权、软件、
非专利技术。
1.无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
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在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2.无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依
据如下：
1）软件、专利权法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定的按 5 年摊销；
2）商标权法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定的按 10 年摊销；
3）非专利技术法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定的按 10 年摊销；
4）土地使用权按购置使用年限的规定摊销。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在
持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值
测试。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
内部研究开发支出的资本化时点：研发产品小批量试制。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为
资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
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22、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础
估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分
摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
23、长期待摊费用
1.摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受
益期内按直线法分期摊销。
2.摊销年限
类别 摊销年限 备注
装修费 5年 --
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、
离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1. 短期薪酬
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利
和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入
相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，
短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会
保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的
应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补
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偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早
日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准
自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年
龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，
将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损
益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设
定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1.预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2.预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
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1.销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司国内直销收入确认时点为客户在《安装调试、技术培训报告单》签字确认时间；国外直销和经销收入确认时点均
为货物报关出口时间。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。
2.确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3.提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，
依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表
日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转
劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计
量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区
分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间
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计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债
表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1.确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确
认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预
见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2.确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏
损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回。
3.同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主
体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当
期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租
赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同
的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
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（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和
折旧方法详见本附注四／（十六）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
1.终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止
经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
因执行财政部发布的《企业会计准则第 16 号——政府补助》，导致本公
第三届第三十次董事会 *1
司相关遵循的企业会计政策发生变更
因执行财政部发布的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资
第三届第三十次董事会 *2
产、处置组和终止经营》，导致本公司相关遵循的企业会计政策发生变更
*1. 2017年5月10日，财政部公布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》，该准则修订自2017年6月12日起施
行，同时要求企业对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补
助根据修订后的准则进行调整。
本公司自2017年6月12日开始采用该修订后的准则 ，上述会计政策变化的主要内容为：与企业日常活动相关的政府
补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。将与企业日常活动相关的政府补助1,515,779.32元计
入其他收益，与企业日常活动无关的政府补助0.00元计入营业外收入。
*2. 2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，该准则
自2017年5月28日起施行。本公司根据该准则及财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号
的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照《企业会计准则第30
号——财务报表列报》等的相关规定编制2017年度的财务报表，并对可比期间的比较数据进行了调整。
本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整，本期合并财
务报表中无资产处置收益，将上年营业外支出的非流动资产处置损失7,732.77元调整至资产处置收益。
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
境内销售；提供加工、修理修配劳务；以及进口等货物；
增值税 提供有形动产租赁服务；提供不动产租赁服务，销售不动 17%；11%；6%
产，转让土地使用权；其他应税销售服务行为
城市维护建设税 实缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、16.5%、15%
教育费附加 实缴流转税税额 3%
地方教育费附加 实缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
母公司 15%
武汉唯拓 25%
东莞汇研 20%
武汉金之运 25%
武汉斯利沃 20%
上海金萃 15%
高投金运 20%
高汇科技 16.5%
金运数字 20%
金运产业发展 20%
金运互动 20%
2、税收优惠
2017年11月30日，本公司取得由湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合颁发
的编号为GR201742001980的高新技术企业证书，2017年至2019年享受所得税优惠税率15%。
2016年11月24日，上海金萃取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联
合颁发的编号为GR201631001835的高新技术企业证书，2016年至2018年享受所得税优惠税率15%。
2017年度东莞汇研、武汉斯利沃、高投金运、金运数字、金运产业发展和金运互动符合小型微利企业的认定条件，适
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用20%的所得税优惠税率并减半征收所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 27,078.12 37,973.44
银行存款 56,524,313.64 121,520,418.87
其他货币资金 2,465,834.00 5,021,752.70
合计 59,017,225.76 126,580,145.01
其中：存放在境外的款项总额 146,650.40 79,938.00
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 2,465,834.00 5,021,752.70
受冻结的银行存款 607,278.00 225.37
合计 3,073,112.00 5,021,978.07
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 3,166,902.00 1,013,032.81
商业承兑票据 354,044.36
合计 3,520,946.36 1,013,032.81
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
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项目 期末已质押金额
银行承兑票据 0.00
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 4,104,384.50 1,142,262.00
商业承兑票据 0.00 354,044.36
合计 4,104,384.50 1,496,306.36
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 比例
单项金额重大并
单独计提坏账准 721,194.95 1.99% 721,194.95 100.00% 0.00
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 35,239,951.89 97.19% 9,366,712.22 26.58% 25,873,239.67 46,880,532.33 100.00% 9,446,636.64 20.15% 37,433,895.69
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账 296,225.44 0.82% 296,225.44 100.00% 0.00
准备的应收账款
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合计 36,257,372.28 100.00% 10,384,132.61 28.64% 25,873,239.67 46,880,532.33 100.00% 9,446,636.64 20.15% 37,433,895.69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
落地创意（武汉）科技
721,194.95 721,194.95 100.00% 无法收回
有限公司
合计 721,194.95 721,194.95 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 19,003,400.45 570,102.02 3.00%
1至2年 7,987,190.75 1,198,078.61 15.00%
2至3年 1,301,658.21 650,829.11 50.00%
3 年以上 6,947,702.48 6,947,702.48 100.00%
合计 35,239,951.89 9,366,712.22 26.58%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
1. 期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
（%）
武汉记梦馆三维科技有限公司 296,225.44 296,225.44 100.00 无法收回
合计 296,225.44 296,225.44 100.00 --
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 937,495.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
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（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额 已计提坏账准备
的比例(%)
第一名 4,414,400.00 12.18 662,160.00
第二名 2,434,905.00 6.72 73,047.15
第三名 1,711,539.82 4.72 51,346.19
第四名 1,534,000.00 4.23 1,534,000.00
第五名 994,827.60 2.74 29,844.83
合计 11,089,672.42 30.59 2,350,398.17
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 7,219,491.69 88.27% 4,303,785.10 59.99%
1至2年 151,380.83 1.85% 987,381.05 13.76%
2至3年 38,526.56 0.47% 1,823,575.94 25.42%
3 年以上 769,527.53 9.41% 59,527.53 0.83%
合计 8,178,926.61 -- 7,174,269.62 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因
武汉锐科光纤激光器技术有限责任 560,000.00 3年以上 未验收结算
公司
合计 560,000.00 --- ---
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末金额 占预付账款总额 预付款时间 未结算原因
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的比例(%)
阿帕奇（北京）光纤激光技术有限公司 939,588.99 11.49 1年以内 预付材料款
武汉锐科光纤激光器技术有限责任公司 560,000.00 6.85 3年以上 预付材料款
相干（北京）商业有限公司 176,200.00 2.15 1年以内 预付材料款
上海秀轩工贸有限公司 166,854.70 2.04 1年以内 预付材料款
武汉顶浪电气有限公司 150,000.00 1.83 1年以内 预付材料款
合计 1,992,643.69 24.36 -- --
其他说明：
7、应收利息
8、应收股利
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 4,361,169.40 26.47% 4,361,169.40 100.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 11,613,891.90 70.49% 5,135,676.82 48.34% 6,478,215.08 11,012,873.11 100.00% 2,620,078.30 23.79% 8,392,794.81
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 500,000.00 3.03% 500,000.00 100.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
的其他应收款
合计 16,475,061.30 100.00% 9,996,846.22 60.68% 6,478,215.08 11,012,873.11 100.00% 2,620,078.30 23.79% 8,392,794.81
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
落地创意（武汉）科技
4,361,169.40 4,361,169.40 100.00% 无法收回
有限公司
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计 4,361,169.40 4,361,169.40 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 4,915,191.32 147,455.75 3.00%
1至2年 457,657.42 68,648.61 15.00%
2至3年 665,334.16 332,667.08 50.00%
3 年以上 4,586,905.38 4,586,905.38 100.00%
合计 10,625,088.28 5,135,676.82 48.34%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
1、组合中，按无风险及关联方组合计提坏账准备的其他应收款
无风险及关联方组合 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
出口退税 988,803.62 -- -- 收回无风险
合计 988,803.62 -- -- --
2、期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（%）
武汉记梦馆三维科技有限公司 500,000.00 500,000.00 100 无法收回
合计 500,000.00 500,000.00 100 --
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,376,767.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
借支款 1,389,578.38 2,332,787.90
押金和保证金 1,806,855.21 1,640,438.07
备用金 959,641.00 467,420.23
往来款 9,029,106.16 4,989,335.75
股权转让款 310,000.00 310,000.00
出口退税 988,803.62 0.00
其他 1,991,076.93 1,272,891.16
合计 16,475,061.30 11,012,873.11
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
落地创意（武汉）科
往来款 4,361,169.40 3 年以内 26.47% 4,361,169.40
技有限公司
武汉金运加科技孵
往来款 2,726,751.89 2 年以内 16.55% 87,588.43
化器有限公司
Vinwin Trading FZE 未结算款 1,329,930.74 3 年以上 8.07% 1,329,930.74
出口退税 出口退税 988,803.62 1 年以内 6.00%
武汉市东西湖区人
保证金 600,000.00 1 年以内 3.64% 18,000.00
民法院
合计 -- 10,006,655.65 -- 60.73% 5,796,688.57
（6）涉及政府补助的应收款项
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 41,205,355.08 8,801,430.42 32,403,924.66 47,477,825.24 4,798,316.06 42,679,509.18
在产品 26,194,016.21 3,738,069.52 22,455,946.69 28,515,282.99 0.00 28,515,282.99
库存商品 34,783,584.45 7,443,567.24 27,340,017.21 25,192,552.66 0.00 25,192,552.66
周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
建造合同形成的
已完工未结算资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
产
半成品 12,139,547.24 5,568,489.95 6,571,057.29 12,794,844.66 77,186.62 12,717,658.04
发出商品 8,309,548.64 0.00 8,309,548.64 6,262,526.86 0.00 6,262,526.86
委托加工物资 1,369,140.46 0.00 1,369,140.46 0.00 0.00 0.00
合计 124,001,192.08 25,551,557.13 98,449,634.95 120,243,032.41 4,875,502.68 115,367,529.73
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 4,798,316.06 5,894,877.42 0.00 1,891,763.06 0.00 8,801,430.42
在产品 0.00 3,738,069.52 0.00 0.00 0.00 3,738,069.52
库存商品 0.00 7,443,567.24 0.00 0.00 0.00 7,443,567.24
周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
建造合同形成的
已完工未结算资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
产
半成品 77,186.62 5,491,303.33 0.00 0.00 0.00 5,568,489.95
合计 4,875,502.68 22,567,817.51 1,891,763.06 0.00 25,551,557.13
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
建造合同形成的已完工未结算资产 0.00
其他说明：
11、持有待售的资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 2,267,709.91 2,025,889.44
预缴税费 601,207.67 1,308,711.41
支付宝账户 17,494.18 420.05
合计 2,886,411.76 3,335,020.90
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 300,000.00 300,000.00 14,880,000.00 14,880,000.00
按成本计量的 300,000.00 300,000.00 14,880,000.00 14,880,000.00
合计 300,000.00 300,000.00 14,880,000.00 14,880,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位 本期现
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
期 本期 本期 期 持股比例 金红利
期初 本期增加 本期减少 期末
初 增加 减少 末
苏州德龙激光股份有
14,880,000.00 14,880,000.00 4.00%
限公司
玩偶一号（武汉）科
300,000.00 300,000.00 5.00%
技有限公司
中安威士（北京）科
10,000,000.00 10,000,000.00 5.89%
技有限公司
武汉烽火普天信息技
15,000,000.00 15,000,000.00 5.05%
术有限公司
合计 14,880,000.00 25,300,000.00 39,880,000.00 300,000.00 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
（2）期末重要的持有至到期投资
（3）本期重分类的持有至到期投资
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
单位： 元
减值准备期
本期增减变动 期末余额
末余额
被投资单 其他
期初余额 权益法下确 其他 宣告发放现
位 追加 减少 综合 计提减值准
认的投资损 权益 金股利或利 其他
投资 投资 收益 备
益 变动 润
调整
一、合营企业
二、联营企业
落地创意
（武汉）
4,687,944.24 -1,006,200.63 3,681,743.61 0.00 3,681,743.61
科技有限
公司
扬州市金
运环宇激
195,751.03 -25,710.77 170,040.26
光设备有
限公司
新余云尚
投资合伙
9,591,854.10 16,042,785.07 12,914,399.00 -12,720,240.17 0.00
企业（有
限合伙）
小计 14,475,549.37 15,010,873.67 12,914,399.00 3,681,743.61 -12,720,240.17 170,040.26 3,681,743.61
合计 14,475,549.37 15,010,873.67 12,914,399.00 3,681,743.61 -12,720,240.17 170,040.26 3,681,743.61
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 74,156,626.70 28,063,199.41 3,054,632.03 7,080,294.96 112,354,753.10
2.本期增加金额 1,465,894.94 26,319.44 234,071.19 1,726,285.57
（1）购置 1,465,894.94 26,319.44 234,071.19 1,726,285.57
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 1,196,581.13 403,567.00 273,705.55 1,873,853.68
（1）处置或报
1,196,581.13 403,567.00 273,705.55 1,873,853.68
废
4.期末余额 74,156,626.70 28,332,513.22 2,677,384.47 7,040,660.60 112,207,184.99
二、累计折旧
1.期初余额 8,062,613.96 9,868,392.77 2,407,432.52 4,094,762.24 24,433,201.49
2.本期增加金额 1,765,410.60 2,754,825.49 266,093.88 894,204.86 5,680,534.83
（1）计提 1,765,410.60 2,754,825.49 266,093.88 894,204.86 5,680,534.83
3.本期减少金额 639,521.48 401,368.65 206,895.08 1,247,785.21
（1）处置或报
639,521.48 401,368.65 206,895.08 1,247,785.21
废
4.期末余额 9,828,024.56 11,983,696.78 2,272,157.75 4,782,072.02 28,865,951.11
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额 116,166.81 984,245.52 1,100,412.33
（1）计提 116,166.81 984,245.52 1,100,412.33
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 116,166.81 984,245.52 1,100,412.33
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、账面价值
1.期末账面价值 64,328,602.14 16,348,816.44 289,059.91 1,274,343.06 82,240,821.55
2.期初账面价值 66,094,012.74 18,194,806.64 647,199.51 2,985,532.72 87,921,551.61
（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 58,896,163.53
合计 58,896,163.53
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
20、在建工程
21、工程物资
22、固定资产清理
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
单位： 元
土地使 专利 非专利 专利权、专有技术及非专 软件著作
项目 商标权 软件及许可 合计
用权 权 技术 利技术 权
一、账面原值
1.期初余额 25,922,144.33 11,200.00 347,956.71 10,653,363.90 36,934,664.94
2.本期增加金额 507,284.62 4,815.54 512,100.16
（1）购置 575.00 4,815.54 5,390.54
（2）内部研
506,709.62 506,709.62
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 26,429,428.95 16,015.54 347,956.71 10,653,363.90 37,446,765.10
二、累计摊销
1.期初余额 3,276,743.67 11,200.00 171,426.10 2,531,261.18 5,990,630.95
2.本期增加金额 2,422,730.30 39.30 24,483.60 863,821.54 3,311,074.74
（1）计提 2,422,730.30 39.30 24,483.60 863,821.54 3,311,074.74
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 5,699,473.97 11,239.30 195,909.70 3,395,082.72 9,301,705.69
三、减值准备
1.期初余额 3,032,800.00 3,032,800.00
2.本期增加金额 6,227,720.82 7,218,511.94 13,446,232.76
（1）计提 6,227,720.82 7,218,511.94 13,446,232.76
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 9,260,520.82 7,218,511.94 16,479,032.76
四、账面价值
武汉金运激光股份有限公司 2017 年年度报告全文
1.期末账面价值 11,469,434.16 4,776.24 152,047.01 39,769.24 11,666,026.65
2.期初账面价值 19,612,600.66 176,530.61 8,122,102.72 27,911,233.99
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.35%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
26、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 其他转出
开发支出 1,029,873.04 17,663,611.80 506,709.62 17,755,305.03 431,470.19
合计 1,029,873.04 17,663,611.80 506,709.62 17,755,305.03 431,470.19
27、商誉
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 1,152,373.65 236,359.22 394,909.85 993,823.02
合计 1,152,373.65 236,359.22 394,909.85 993,823.02
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 67,712,907.42 10,192,572.14 19,975,017.62 3,105,590.78
内部交易未实现利润 467,392.43 147,723.54 871,600.72 178,242.58
可抵扣亏损 13,954,110.70 3,321,667.49 1,840,526.58 388,362.92
递延收益 1,305,966.25 195,894.94 1,561,104.49 234,165.67
合计 83,440,376.80 13,857,858.11 24,248,249.41 3,906,361.95
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（2）未经抵销的递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 13,857,858.11 3,906,361.95
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 9,221,913.94 4,322,650.91
资产减值准备 12,242,080.66
合计 21,463,994.60 4,322,650.91
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018
2019
2020 958,474.26 1,147,449.38
2021 3,175,201.53 3,175,201.53
2022 5,088,238.15
合计 9,221,913.94 4,322,650.91 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
投资款 15,000,000.00
新余云尚投资合伙企业（有限合伙） 12,720,240.17
武汉高投金运激光产业投资基金合伙企
24,879,300.60
业（有限合伙）
合计 37,599,540.77 15,000,000.00
其他说明：
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31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 20,000,000.00
信用借款 20,000,000.00 10,000,000.00
合计 20,000,000.00 30,000,000.00
短期借款分类的说明：
（1）2017年2月13日，本公司与招商银行武汉循礼门支行签订最高授信额度为贰仟万元整的2017年循授字第0215号《授
信协议》，授信期间为12个月，即从2017年2月13日起到2018年2月12日止。
在该《授信协议》项下，本公司于2017年2月21日与招商银行武汉循礼门支行签订编号2017年循字第0219号《流动资金
借款合同》，获取借款期限为2017年2月21日至2018年2月21日的人民币借款10,000,000.00元，借款利率为4.785%。
（2）2017年10月23日，本公司与上海浦东发展银行武汉分行签订了编号70012017280673的《流动资金借款合同》，获取
人民币借款5,000,000.00元，借款期限为2017年10月23日至2018年10月23日，借款利率为5.220%。
（3）2017年11月16日，本公司与上海浦东发展银行武汉分行签订了编号为70012017280747的《流动资金借款合同》，
获取人民币借款5,000,000.00元，借款期限为2017年11月16日至2018年11月16日，借款利率 为5.220%。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 5,711,094.00 9,692,685.00
合计 5,711,094.00 9,692,685.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
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35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 31,287,504.52 23,744,703.01
应付设备款 29,200.00 1,246,228.00
应付费用款 241,441.43 185,612.39
合计 31,558,145.95 25,176,543.40
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 30,103,103.81 20,490,421.75
合计 30,103,103.81 20,490,421.75
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,643,864.57 33,322,855.37 32,150,440.11 5,816,279.83
二、离职后福利-设定提
19,069.91 2,941,048.52 2,947,474.48 12,643.95
存计划
三、辞退福利 75,000.00 75,000.00
合计 4,662,934.48 36,338,903.89 35,172,914.59 5,828,923.78
（2）短期薪酬列示
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
4,437,553.39 30,008,469.55 28,831,532.94 5,614,490.00
补贴
2、职工福利费 49,884.00 779,384.36 782,588.36 46,680.00
3、社会保险费 126,377.12 1,587,380.15 1,558,647.44 155,109.83
其中：医疗保险费 125,345.52 1,434,758.78 1,435,357.79 124,746.51
工伤保险费 218.50 70,874.25 41,137.33 29,955.42
生育保险费 813.10 81,747.12 82,152.32 407.90
4、住房公积金 30,050.06 940,625.01 970,675.07
5、工会经费和职工教育
6,996.30 6,996.30
经费
合计 4,643,864.57 33,322,855.37 32,150,440.11 5,816,279.83
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 18,083.41 2,847,148.18 2,852,745.19 12,486.40
2、失业保险费 986.50 93,900.34 94,729.29 157.55
合计 19,069.91 2,941,048.52 2,947,474.48 12,643.95
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 450,228.03 895,489.48
企业所得税 72,810.25 329,304.05
个人所得税 158,278.76 210,223.19
城市维护建设税 51,573.90 151,782.51
房产税 164,714.21 163,681.87
土地使用税 14,888.48 14,888.48
地方教育附加 12,274.63 34,276.99
印花税 61,135.98 81,830.51
教育费附加 27,737.92 74,690.28
水利建设基金及其他 7,560.44 27,521.94
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合计 1,021,202.60 1,983,689.30
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 31,500.09 43,945.95
合计 31,500.09 43,945.95
40、应付股利
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 1,760,915.00 1,210,930.00
押金及保证金 178,139.91 354,710.20
应付费用 1,415,611.48 531,979.66
诉讼退款 1,748,095.95 2,137,095.95
股东借款 25,000,000.00
其他 202,322.54 232,626.23
合计 5,305,084.88 29,467,342.04
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42、持有待售的负债
43、一年内到期的非流动负债
44、其他流动负债
45、长期借款
（1）长期借款分类
46、应付债券
47、长期应付款
48、长期应付职工薪酬
49、专项应付款
50、预计负债
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,561,104.49 255,138.24 1,305,966.25 详见下表
合计 1,561,104.49 255,138.24 1,305,966.25 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
十大科技产
业化专项项 163,713.92 54,128.14 109,585.78 与资产相关
目*1
牛仔雕花机
439,814.81 55,555.56 384,259.25 与资产相关
研发补贴*2
桥架多功能
一体机项目 957,575.76 145,454.54 812,121.22 与资产相关
研发补贴*3
合计 1,561,104.49 255,138.24 1,305,966.25 --
其他说明：
*1、根据《武汉市科技局关于下达 2011 年十大科技产业化专项项目的通知》（武科计[2011]54 号文件）规定，公司 2011
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年收到与资产相关政府补助 44 万元，已全部用于购买固定资产，并按资产使用年限摊销计入当期损益。
*2、根据《武汉市商务局、武汉市财政局关于 2015 年市外经贸（区域协调）发展促进资金项目（第一期）安排的通知》
（武商务[2015]177 号通知），公司本期收到的关于“牛仔激光立体雕花机研发”项目补助 50 万元，为对公司已于 2014 年形成
无形资产的研发项目补助，按照该无形资产摊销年限进行摊销。
*3、根据《武汉市科技局关于下达 2015 年高新技术成果转化及产业化项目的通知》（武科计[2015]19 号），公司本期收
到的关于“桥架激光刺绣雕花切割一体机产业化”项目补助 120 万元，为对公司已于 2014 年形成无形资产的研发项目补助，
按照该无形资产摊销年限进行摊销。
本期计入当期损益金额中，计入其他收益 255,138.24 元，计入营业外收入 0 元。
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 126,000,000.00 126,000,000.00
54、其他权益工具
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 83,626,686.34 1,596,163.75 85,222,850.09
合计 83,626,686.34 1,596,163.75 85,222,850.09
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）本期因公司控股股东梁伟向公司提供无息借款，按同期银行贷款利率计算的利息，视同控股股东对公司的资本性
投入，计入财务费用和资本公积，金额为 756,416.68 元。
（2）本期公司收购子公司武汉金之运少数股东权益，合并财务报表确认资本公积 839,747.07 元，详见附注九（二）在
子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易。
56、库存股
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
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二、以后将重分类进损益的其他综
266,400.71 -5,543.55 -5,543.55 260,857.16
合收益
外币财务报表折算差额 266,400.71 -5,543.55 -5,543.55 260,857.16
其他综合收益合计 266,400.71 -5,543.55 -5,543.55 260,857.16
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 9,985,834.59 9,985,834.59
合计 9,985,834.59 9,985,834.59
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 65,090,532.71 58,867,893.19
调整后期初未分配利润 65,090,532.71 58,867,893.19
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -42,345,109.04 6,734,039.01
减：提取法定盈余公积 511,399.49
应付普通股股利 756,000.00
期末未分配利润 21,989,423.67 65,090,532.71
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
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主营业务 169,718,334.20 122,035,952.38 166,690,975.50 108,847,959.66
其他业务 15,231,137.16 7,922,802.56 20,639,700.67 9,537,204.33
合计 184,949,471.36 129,958,754.94 187,330,676.17 118,385,163.99
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 713,104.30 803,795.37
教育费附加 297,928.50 355,172.02
房产税 357,142.56 328,538.87
土地使用税 59,553.92 44,665.44
地方教育费附加 152,559.37 197,097.56
印花税及其他 125,751.54 120,940.58
营业税 94,116.97
合计 1,706,040.19 1,944,326.81
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工薪酬 11,209,063.47 12,252,878.60
运费和报关杂费 6,561,491.72 5,068,095.38
差旅费 3,929,448.46 4,346,957.36
展会费 3,266,442.38 2,384,730.96
广告宣传费 1,449,809.54 1,738,401.31
售后维修费 2,875,698.52 3,386,165.57
办公费用 284,629.43 481,935.32
折旧费 279,717.24 1,322,597.79
其他 1,368,489.52 2,516,960.37
合计 31,224,790.28 33,498,722.66
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
人工薪酬 9,426,798.51 8,223,618.54
折旧与摊销 4,820,820.68 4,429,900.03
研发费用 17,755,305.03 4,951,584.77
差旅费 329,303.57 596,890.80
办公费用 1,111,191.34 1,256,127.47
租赁费 596,312.37 636,766.71
咨询、设计费 1,314,539.74 2,311,726.79
税金 103,579.95
其他 2,363,933.01 1,022,188.43
合计 37,718,204.25 23,532,383.49
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,329,490.00 3,307,809.38
减：利息收入 727,347.60 452,330.50
汇兑损益 1,471,333.98 -1,278,347.26
银行手续费 236,894.14 156,307.23
合计 3,310,370.52 1,733,438.85
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 8,314,263.88 5,921,197.64
二、存货跌价损失 22,567,817.51 606,723.62
五、长期股权投资减值损失 3,681,743.61
七、固定资产减值损失 1,100,412.33
十二、无形资产减值损失 13,446,232.76
合计 49,110,470.09 6,527,921.26
其他说明：
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67、公允价值变动收益
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 15,055,459.48 -965,150.61
处置长期股权投资产生的投资收益 -6,586.98 4,036,925.63
合计 15,048,872.50 3,071,775.02
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 -7,732.77
合计 -7,732.77
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,515,779.32
合计 1,515,779.32
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 3,047,745.24
资产报废收益 30,033.70 30,033.70
经批准无须支付的应付款项 173,033.95 173,033.95
其他 9,758.65 50,704.47 9,758.65
合计 212,826.30 3,098,449.71 212,826.30
72、营业外支出
单位： 元
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计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
罚款支出 10,077.49 2,460.00 10,077.49
诉讼赔款 1,326,011.98
资产报废 561,533.99 561,533.99
其他 9,339.22
合计 571,611.48 1,337,811.20 571,611.48
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 859,051.80 784,207.97
递延所得税费用 -9,951,496.16 26,681.30
合计 -9,092,444.36 810,889.27
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -51,873,292.27
按法定/适用税率计算的所得税费用 -7,780,993.84
子公司适用不同税率的影响 -3,162,943.00
调整以前期间所得税的影响 56,878.96
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 142,186.16
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -47,243.78
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
3,054,950.85
损的影响
税法规定的额外可扣除费用 -1,469,660.42
前期确认递延本期不满足确认条件的影响 31,102.08
税率变动对递延所得税余额的影响 83,278.63
所得税费用 -9,092,444.36
其他说明
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74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
与收益相关的政府补助 1,260,641.08 2,792,607.00
利息收入 727,347.60 452,330.50
其他 1,854,823.09 2,636,986.04
合计 3,842,811.77 5,881,923.54
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 19,554,999.48 19,923,246.27
管理费用 15,141,732.16 6,644,779.17
诉讼赔款 328,380.38
银行手续费 236,894.14 156,307.23
其他 3,008,569.11 2,528,976.79
合计 37,942,194.89 29,581,689.84
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回未完成股权变更的增资款 60,000,000.00
合计 60,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
处置子公司 33,871,697.25 6,292.81
未完成股权变更的增资款 15,000,000.00
合计 33,871,697.25 15,006,292.81
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金 2,555,918.70 6,237,499.70
合计 2,555,918.70 6,237,499.70
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -42,780,847.91 5,722,510.60
加：资产减值准备 49,110,470.09 6,527,921.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
5,680,534.83 6,479,029.14
物资产折旧
无形资产摊销 3,311,074.74 3,142,382.35
长期待摊费用摊销 394,909.85 893,253.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
7,732.77
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 531,500.29
财务费用（收益以“－”号填列） -224,592.48 3,307,809.38
投资损失（收益以“－”号填列） -15,048,872.50 -3,071,775.02
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递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,951,496.16 26,681.30
存货的减少（增加以“－”号填列） -5,649,922.73 2,821,949.81
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
40,642.83 -18,977,032.83
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
14,364,742.97 13,191,635.14
列）
其他 607,278.00
经营活动产生的现金流量净额 385,421.82 20,072,096.97
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 55,944,113.76 121,558,166.94
减：现金的期初余额 121,558,166.94 71,383,165.29
现金及现金等价物净增加额 -65,614,053.18 50,175,001.65
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 24,500,000.00
其中： --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 58,371,697.25
其中： --
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 33,871,697.25
其中： --
重分类至支付其他投资活动有关的现金 33,871,697.25
处置子公司收到的现金净额 0.00
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 55,944,113.76 121,558,166.94
其中：库存现金 27,078.12 37,973.44
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可随时用于支付的银行存款 55,917,035.64 121,520,193.50
三、期末现金及现金等价物余额 55,944,113.76 121,558,166.94
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
3,073,112.00 5,021,978.07
的现金和现金等价物
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 607,278.00 法院冻结
货币资金 2,465,834.00 保证金
合计 3,073,112.00 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 5,807,265.63 6.5342 37,945,835.08
欧元 70,662.57 7.8023 551,330.57
其中：美元 1,010,433.43 6.5342 6,602,374.12
欧元 239.39 7.8023 1,867.79
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
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81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
（2）合并成本及商誉
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
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处置子公司高投基金投资并丧失控制权
2017 年 6 月 21 日，公司召开三届董事会二十五次会议，同意调整高投基金《关于共同设立武汉高投金运激光产业投资
基金合伙企业（有限合伙）及湖北高投金运激光产业投资管理有限公司的发起人协议》及《武汉高投金运激光产业投资基金
合伙企业（有限合伙）合伙协议》的变更，变更的主要内容为：（1）取消如高投基金拟投资的项目是由本公司选定，且对单
个项目的合计投资金额不超过人民币 3,000 万元时，投委会委托本公司对该项目进行决策并且为最终决策，投资决策结果报
投委会备案的条款；（2）取消本公司对高投基金所投项目承担回购责任，并保证项目回购年化收益率不低于 8.5%的承诺；
（3）基金各出资人的出资额调整为：湖北省高新技术产业投资有限公司（下称湖北高投）的出资额人民币 2,000 万元、湖
北高投资本经营有限公司出资额人民币 500 万元、本公司出资额由人民币 3,000 万元调整为 2,550 万元、高投金运出资额由
人民币 300 万元调整为 180 万元。
上述条款变更后，本公司不承担投资的主要风险及最大的回报可变性；基于《发起人协议》“高投基金的投资事务由投
委会决策，投委会由 5 名成员组成，其中本公司推荐 3 名、湖北高投推荐 2 名，得到全体投委会三分之二赞成票的，投资决
策有效”约定，本公司不能对投资事务进行决策，故不再享有对高投基金的控制权，在合并财务报表中不再将其纳入合并范
围。
2017 年 7 月 11 日，高投基金完成出资额调整后，本公司实际出资额由 5,000 万元变更为 2,550 万元，占合伙企业份额
50.5%，湖北高投出资额由 5,000 万元变更为 2,500 万元，占合伙企业份额 49.5%，丧失控制权之日，本公司在高投基金所占
份额的公允价值为 24,837,214.79 元，合并财务报表确认投资损失 6,586.98 元。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
电子设备生产销
武汉唯拓 武汉市 武汉市 100.00% 设立
售
激光设备、配件
东莞汇研 东莞市 东莞市 51.00% 设立
生产销售
激光设备生产销
武汉金之运 武汉市 武汉市 100.00% 设立
售
激光设备生产销
武汉斯利沃 武汉市 武汉市 51.00% 设立
售
激光系统组装、
上海金萃 上海市 上海市 68.50% 设立
销售
高投金运* 武汉市 武汉市 股权类投资管理 40.00% 设立
金运数字 武汉市 武汉市 3D 打印服务 100.00% 设立
高汇科技 香港 香港 CORP 100.00% 设立
互动传媒 武汉市 武汉市 广告设计、制作、 100.00% 设立
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代理
激光设备、配件
金运产业发展 武汉市 武汉市 100.00% 设立
生产销售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
高投金运为高投基金的基金管理公司，根据《关于共同设立武汉高投金运激光产业投资基金合伙企业（有限合伙）及湖
北高投金运激光产业投资管理有限公司的发起人协议》，管理公司设董事会，本公司在董事会中享有 3/5 的表决权，能对高
投金运实施控制，故将其纳入财务报表合并范围。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
收购武汉金之运 49%股权
根据沈阳市和平区人民法院（2016）辽 0102 民初 6063 号民事判决书及沈阳市中级人民法院（2017）辽 01 民终 2465
号民事判决书，本公司员工刘锋执行于 2015 年与武汉金之运少数股东王欢、张春杰签订的《股权转让协议》以 0 元对价受
让武汉金之运 49%股权，受让的股权为刘锋代本公司持有。2017 年 8 月 14 日本次股权转让完成工商变更登记后，本公司持
有武汉金之运 100%股权。截至 2017 年 12 月 31 日，武汉金之运已无持续经营能力，本公司计划组织对其清算。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 839,747.07
差额 839,747.07
其中：调整资本公积 839,747.07
其他说明
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3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
落地创意（武汉）
武汉市 武汉市 3D 打印 25.00% 权益法
科技有限公司
扬州市金运环宇
激光设备有限公 扬州市 扬州市 激光设备制造 20.00% 权益法
司
新余云尚投资合
伙企业（有限合
伙）（曾用名苏州 苏州市 苏州市 投资 43.05% 权益法
云联投资合伙企
业（有限合伙））
武汉高投金运激
光产业投资基金
武汉市 武汉市 股权类投资 50.50% 权益法
合伙企业（有限
合伙）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 32,424,905.30 280,729.62
非流动资产 4,000,000.00 22,000,000.00
资产合计 36,424,905.30 22,280,729.62
归属于母公司股东权益 36,424,905.30 22,280,729.62
按持股比例计算的净资产份额 12,720,240.17 9,591,854.10
对联营企业权益投资的账面价值 12,720,240.17 9,591,854.10
净利润 44,659,087.08 -539,324.53
综合收益总额 44,659,087.08 -539,324.53
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本年度收到的来自联营企业的股利 12,914,399.00
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是梁伟。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九（一）在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九（三）在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
梁萍 董事长、董事、股东、总经理
李俊 董事、股东、高级管理人员
肖璇 董事
李秉成、施先旺 独立董事
聂金萍、李爱静、于潇潇 监事
李丹、陈维斯、石慧 高级管理人员
岳萍芳 实际控制人梁伟的配偶
梁芳 实际控制人梁伟的姐姐
梁浩东 实际控制人梁伟的儿子
实际控制人梁伟持股 60%、实际控制人梁伟的配偶岳萍芳持
武汉金运云智能网络有限公司
有 40%股权的公司
武汉金好运设备制造有限公司 实际控制人梁伟持股 51%的公司
发现定制网（武汉）科技股份有限公司 实际控制人梁伟的儿子控制的公司
新余全盛通投资管理有限公司 梁芳控制的公司
武汉记梦馆三维科技有限公司 落地创意（武汉）科技有限公司之子公司
中山市古镇意造三维科技有限公司 落地创意（武汉）科技有限公司之子公司
长沙落地创意文化传播有限公司 落地创意（武汉）科技有限公司之子公司
竺一鸣*1 2016 年 5 月 17 日前为公司监事会主席，后离任
玩偶一号（武汉）科技有限公司 竺一鸣为公司大股东
好看好玩网（武汉）科技有限公司 竺一鸣为公司大股东
好玩好看网（武汉）科技有限公司 竺一鸣为公司大股东
武汉精灵购网络科技有限公司 竺一鸣为公司大股东
武汉金运约租网络科技有限公司 竺一鸣为公司大股东
梦回自然（武汉）数字科技有限公司 竺一鸣为公司大股东
武汉金运加科技孵化器有限公司 竺一鸣为公司大股东
在家看房网（武汉）科技有限公司 竺一鸣为公司大股东
其他说明
1. 竺一鸣自2017年5月18日（即离任届满12个月）起不再为公司关联自然人，其作为大股东的公司自2017年5月18日起不再
为公司关联法人。
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
落地创意（武汉）
材料采购 9,353.03 否 40,020.68
科技有限公司
武汉记梦馆三维科
材料采购 5,448.75 否
技有限公司
中山市古镇意造三
材料采购 43,985.23 否
维科技有限公司
合计 58,787.01 40,020.68
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
好玩好看网（武汉）科技有限公司 技术服务费 5,046,037.73
发现定制网（武汉）科技股份有限公司 技术服务费 1,037,735.85 2,169,811.32
落地创意（武汉）科技有限公司 材料销售及相关服务 590,062.31 165,449.33
武汉记梦馆三维科技有限公司 打印服务费 66,891.53
中山市古镇意造三维科技有限公司 材料销售及相关服务 37,339.08 39,448.03
扬州市金运环宇激光设备有限公司 材料销售 1,417,090.55 1,131,396.58
武汉高投金运激光产业投资基金合伙企业（有限合伙）*1 基金管理费 1,478,175.73 970,873.79
合计 4,627,295.05 9,523,016.78
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
*1. 2017年7月11日，公司对高投基金丧失控制权，自丧失控制权之日至资产负债表日期间，发生的基金管理费为
475,945.21元 。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
武汉金运加科技孵化器有限公司 房屋租赁 2,514,285.72 2,391,397.14
合计 2,514,285.72 2,391,397.14
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本公司作为承租方：
关联租赁情况说明
武汉金运加科技孵化器有限公司自2017年5月18日起不再为公司关联方，自2017年1月1日至2017年5月17日期间的租赁收
入为952,995.39元。
（4）关联担保情况
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
梁伟 15,000,000.00 2016 年 10 月 18 日 2017 年 10 月 17 日 免收利息
梁伟 10,000,000.00 2016 年 06 月 17 日 2017 年 06 月 17 日 免收利息
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 942,716.00 794,638.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
发现定制网（武汉）科技股份有限公司 954,242.00 28,627.26
落地创意（武汉）科技有限公司 721,194.95 721,194.95 235,860.64 7,075.82
武汉记梦馆三维科技有限公司 296,225.44 296,225.44 225,320.42 6,759.61
扬州市金运环宇激光设备有限公司 994,827.60 29,844.83 1,674,027.60 50,220.83
好玩好看网（武汉）科技有限公司 4,414,400.00 662,160.00 4,414,400.00 132,432.00
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其他应收款
竺一鸣 310,000.00 46,500.00 310,000.00 9,300.00
武汉金运加科技孵化器有限公司 2,726,751.89 87,588.43 48,215.60 1,446.47
武汉记梦馆三维科技有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 15,000.00
落地创意（武汉）科技有限公司 4,361,169.40 4,361,169.40 4,728,804.75 498,097.02
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
落地创意（武汉）科技有限公司 56,177.22 51,893.19
预收账款
发现定制网（武汉）科技股份有限公司 145,758.00
其他应付款
武汉高投金运激光产业投资基金合伙企业（有限合伙） 1,449,315.00 1,449,315.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
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4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1. 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 2,960,540.00
1-2年（含2年） 2,269,000.00
合计 5,229,540.00
2. 除存在上述承诺事项外，截至2017年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
原告 被告 案由 受理法院 标的额 案件进展情况
A公司* 本公司 合同纠纷 广州番禺区人民法院 294.35万元 审理中
本公司 丁鏖 变更公司登记 上海市松江区人民法院 60万元 审理中
本公司 张春杰、王欢 借款纠纷 湖北省高级人民法院 100万元 审理中
除存在上述或有事项外，截止2017年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
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3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
47,541,5 7,787,14 39,754,35 53,798, 8,367,544 45,431,047.
合计提坏账准备的 98.77% 16.38% 100.00% 15.55%
02.29 7.19 5.10 592.53 .75
应收账款
单项金额不重大但
592,240. 592,240.
单独计提坏账准备 1.23% 100.00% 0.00
39
的应收账款
48,133,7 8,379,38 39,754,35 53,798, 8,367,544 45,431,047.
合计 100.00% 17.41% 100.00% 15.55%
42.68 7.58 5.10 592.53 .75
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 11,614,291.10 348,428.74 3.00%
1至2年 4,808,982.00 721,347.30 15.00%
2至3年 711,240.14 355,620.07 50.00%
3 年以上 6,361,751.08 6,361,751.08 100.00%
合计 23,496,264.32 7,787,147.19 33.14%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
1、采用无风险及关联方法计提坏账准备的应收账款
组合名称 2017年12月31日
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
武汉唯拓 18,444,958.41 -- -- 合并范围内关联方
东莞汇研 2,332,803.01 -- -- 合并范围内关联方
产业发展 946,834.40 -- -- 合并范围内关联方
金运数字 1,217,771.89 -- -- 合并范围内关联方
上海金萃 1,102,870.26 -- -- 合并范围内关联方
合计 24,045,237.97 -- -- --
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2、期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
（%）
落地创意（武汉）科技有限公司 296,014.95 296,014.95 100.00 无法收回
武汉记梦馆三维科技有限公司 296,225.44 296,225.44 100.00 无法收回
合计 592,240.39 592,240.39 100.00 --
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 11,842.83 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额 已计提坏账准备
的比例(%)
第一名 18,444,958.41 38.32 --
第二名 2,360,000.00 4.90 354,000.00
第三名 2,332,803.01 4.85 --
第四名 1,937,205.00 4.02 58,116.15
第五名 1,711,539.82 3.56 51,346.19
合计 26,786,506.24 55.65 463,462.34
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 4,111,169 4,111,16
12.15% 100.00% 0.00
独计提坏账准备的 .40 9.40
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其他应收款
按信用风险特征组
29,225,3 4,013,71 25,211,61 26,853, 2,229,113 24,624,805.
合计提坏账准备的 86.37% 13.73% 100.00% 8.30%
30.73 7.70 3.03 919.29 .70
其他应收款
单项金额不重大但
500,000. 500,000.
单独计提坏账准备 1.48% 100.00% 0.00
00
的其他应收款
33,836,5 8,624,88 25,211,61 26,853, 2,229,113 24,624,805.
合计 100.00% 25.49% 100.00% 8.30%
00.13 7.10 3.03 919.29 .70
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
落地创意（武汉）科技有
4,111,169.40 4,111,169.40 100.00% 无法收回
限公司
合计 4,111,169.40 4,111,169.40 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,991,419.52 119,742.59 3.00%
1至2年 446,677.42 67,001.61 15.00%
2至3年 270,652.99 135,326.50 50.00%
3 年以上 3,691,647.00 3,691,647.00 100.00%
合计 8,400,396.93 4,013,717.70 47.78%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
1. 组合中，采用无风险及关联方法计提坏账准备的其他应收款
组合名称 2017年12月31日
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
武汉唯拓 16,289,449.07 -- -- 合并范围内关联方
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金运产业发展 730,427.56 -- -- 合并范围内关联方
辽宁金之运 298,745.31 -- -- 合并范围内关联方
武汉斯利沃 3,245.70 -- -- 合并范围内关联方
香港高汇 2,584.00 -- -- 合并范围内关联方
金运数字 2,508,184.82 -- -- 合并范围内关联方
互动传媒 3,493.72 -- -- 合并范围内关联方
出口退税 988,803.62 -- -- 收回无风险
合计 20,824,933.80 -- -- --
2.期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（%）
武汉记梦馆三维科技有限公司 500,000.00 500,000.00 100.00 无法收回
合计 500,000.00 500,000.00 100.00 --
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,395,773.40 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司往来款 19,836,130.18 17,425,480.09
非合并内关联方往来款 7,648,086.29 4,978,804.75
借支款 1,213,821.78 1,824,493.34
押金和保证金 1,654,258.42 974,172.42
备用金 387,998.49 142,516.83
出口退税 988,803.62
其他 2,107,401.35 1,508,451.86
合计 33,836,500.13 26,853,919.29
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
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落地创意（武汉）科
往来款 4,111,169.40 3 年以下 12.15% 4,111,169.40
技有限公司
武汉金运加科技孵化
往来款 2,726,751.89 2 年以内 8.06% 87,588.43
器有限公司
武汉唯拓 往来款 16,289,449.07 1 年以内 48.14%
金运数字 往来款 2,508,184.82 1 年以内 7.41%
出口退税 出口退税 988,803.62 1 年以内 2.92%
合计 -- 26,624,358.80 -- 78.69% 4,198,757.83
（6）涉及政府补助的应收款项
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 37,769,076.57 13,768,033.25 24,001,043.32 36,519,076.57 36,519,076.57
对联营、合营企
59,242,868.76 59,242,868.76
业投资
合计 37,769,076.57 13,768,033.25 24,001,043.32 95,761,945.33 95,761,945.33
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
武汉唯拓 1,065,727.00 1,065,727.00
东莞汇研 510,000.00 510,000.00
武汉金之运 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00
上海金萃 10,000,000.00 10,000,000.00
高投金运 850,000.00 850,000.00
香港高汇 8,668,033.25 8,668,033.25 8,668,033.25 8,668,033.25
金运数字 9,725,316.32 9,725,316.32
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互动传媒 600,000.00 1,220,000.00 1,820,000.00
产业发展 30,000.00 30,000.00
合计 36,519,076.57 1,250,000.00 37,769,076.57 13,768,033.25 13,768,033.25
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
武汉高投
金运激光
49,651,01 24,500,00 -271,714. -24,879,3
产业投资
4.67 0.00 07 00.60
基金合伙
企业
49,651,01 24,500,00 -271,714. -24,879,3
小计
4.67 0.00 07 00.60
二、联营企业
新余云尚
投资合伙 9,591,854 16,042,78 12,914,39 -12,720,2
企业（有 .09 5.08 9.00 40.17
限合伙）
9,591,854 16,042,78 12,914,39 -12,720,2
小计
.09 5.08 9.00 40.17
59,242,86 24,500,00 15,771,07 12,914,39 -37,599,5
合计
8.76 0.00 1.01 9.00 40.77
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 106,711,806.39 73,307,308.20 108,356,221.08 73,762,038.05
其他业务 17,402,862.27 11,871,422.13 23,207,209.66 15,446,190.21
合计 124,114,668.66 85,178,730.33 131,563,430.74 89,208,228.26
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其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 15,771,071.01 -320,527.68
合计 15,771,071.01 -320,527.68
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 17,665,610.73
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,515,779.32
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 211,256.19
减：所得税影响额 2,908,893.15
少数股东权益影响额 2,085.14
合计 16,481,667.95 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -16.02% -0.3361 -0.3361
扣除非经常性损益后归属于公司
-22.26% -0.4669 -0.4669
普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关文件。
武汉金运激光股份有限公司
法定代表人：梁萍
2018年4月11日| 金运激光：2017年年度报告（更新后） （下载公告） |
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| 公告日期:2018-05-02 |
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| 附件：公告原文 |
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