中国出版(601949)_公司公告_中国出版2017年年度报告新浪财经

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中国出版2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-04-27
2017 年年度报告公司代码：601949 公司简称：中国出版中国出版传媒股份有限公司 2017 年年度报告 1 / 213 2017 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人谭跃、主管会计工作负责人赵东及会计机构负责人（会计主管人员）王剑辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司拟以截至目前总股本 1,822,500,000 股为基准，向股权登记日登记在册的全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.88 元(含税), 共计分配现金红利人民币 160,380,000 元（含税），本次股利分配后公司剩余未分配利润滚存至下一年度。本年度不进行送股及资本公积转增股本。该预案尚需提交公司股东大会审议通过后方能实施。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示报告期内，不存在对公司生产经营产生实质影响的特别重大风险。公司已在本报告中描述可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中更可能面对的风险因素及对策部分内容。十、其他 □适用 √不适用 2 / 213 2017 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节公司业务概要................................................................................................................... 10 第四节经营情况讨论与分析....................................................................................................... 12 第五节重要事项........................................................................................................................... 31 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 64 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 71 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 72 第九节公司治理........................................................................................................................... 78 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 80 第十一节财务报告........................................................................................................................... 81 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 213 3 / 213 2017 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义中国出版、本公司、公司、股份公司指中国出版传媒股份有限公司控股股东、出版集团指中国出版集团公司中国联通指中国联合网络通信集团有限公司文化产业基金指中国文化产业投资基金（有限合伙）学习出版社指学习出版社人民文学出版社指人民文学出版社有限公司中华书局指中华书局有限公司商务印书馆指商务印书馆有限公司大百科指中国大百科全书出版社有限公司美术总社指中国美术出版总社有限公司人民音乐出版社指人民音乐出版社有限公司三联书店指生活读书新知三联书店有限公司中译社指中译出版社有限公司东方出版中心指东方出版中心有限公司教育社指现代教育出版社有限公司传媒商报指《中国出版传媒商报》社有限公司民主法制社指中国民主法制出版社有限公司华文出版社指华文出版社有限公司世图公司指世界图书出版有限公司现代出版社指现代出版社有限公司中新联指北京中新联科技股份有限公司中版联指北京中版联印刷物资有限公司中版数字指中版集团数字传媒有限公司中版教材指中版教材有限公司新华联合指北京新华联合发行有限公司新华印刷指北京新华印刷有限公司人美社指人民美术出版社有限公司中图公司指中国图书进出口（集团）总公司国务院指中华人民共和国国务院中宣部指中共中央宣传部中国证监会指中国证券监督管理委员会新闻出版广电总局指中华人民共和国国家新闻出版广电总局财政部指中华人民共和国财政部北京证监局指中国证券监督管理委员会北京监管局上交所指上海证券交易所公司章程指中国出版传媒股份有限公司章程《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《上市规则》指《上海证券交易所股票上市规则》中国会计准则指中国企业会计准则及规则报告期指 2017 年度元指如无特殊说明，为人民币元 4 / 213 2017 年年度报告保荐人、中银国际证券指中银国际证券股份有限公司（原中银国际证券有限责任公司）法律顾问、中伦指北京市中伦律师事务所审计师、信永中和指信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 5 / 213 2017 年年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称中国出版传媒股份有限公司公司的中文简称中国出版公司的外文名称 China Publishing & Media Holdings Co., Ltd 公司的外文名称缩写无公司的法定代表人谭跃二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名刘禹联系地址北京市东城区朝阳门内大街甲 55号电话 010-58110824 传真 010-59751501 电子信箱 zqb@cnpubc.com 三、基本情况简介公司注册地址北京市东城区朝阳门内大街甲55号公司注册地址的邮政编码公司办公地址北京市东城区朝阳门内大街甲55号公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.cnpubc.com/ 电子信箱 zqb@cnpubc.com 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn/ 公司年度报告备置地点中国出版传媒股份有限公司证券与法律事务部五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所中国出版 601949 不适用六、其他相关资料名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 内）座9层签字会计师姓名张萱、张菁名称中银国际证券股份有限公司报告期内履行持续督导职责的办公地址上海市浦东银城中路 200 号中银大厦 39 层保荐机构签字的保荐代表于新军、杨青松 6 / 213 2017 年年度报告人姓名持续督导的期间 2017 年 8 月 21 日-2019 年 12 月 31 日名称不适用办公地址不适用报告期内履行持续督导职责的签字的财务顾问财务顾问不适用主办人姓名持续督导的期间不适用七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币 2016年本期比主要会计数上年同 2017年 2015年据调整后调整前期增减 (%) 营业收入 4,696,556,404.47 4,156,501,686.60 4,156,501,686.60 12.99 4,100,371,985.17 归属于上市公司股东的 530,652,216.90 580,989,698.97 580,989,698.97 -8.66 656,596,747.78 净利润归属于上市公司股东的扣除非经常 376,645,068.47 265,095,431.90 265,095,431.90 42.08 476,880,039.78 性损益的净利润经营活动产生的现金流 341,461,639.44 431,916,077.99 431,916,077.99 -20.94 333,855,542.07 量净额本期末 2016年末比上年 2017年末同期末 2015年末调整后调整前增减（% ）归属于上市公司股东的 5,729,373,737.50 4,299,122,536.14 4,299,122,536.14 33.27 3,838,764,099.89 净资产总资产 10,930,917,893.09 8,983,573,646.59 8,983,573,646.59 21.68 8,517,490,304.31 (二) 主要财务指标 2016年本期比上年主要财务指标 2017年同期增减 2015年调整后调整前 (%) 基本每股收益（元／股） 0.3360 0.3987 0.3987 -15.73 0.4500 稀释每股收益（元／股） 0.3360 0.3987 0.3987 -15.73 0.4500 扣除非经常性损益后的基本 0.2385 0.1821 0.1821 30.97 0.3300 每股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%）减少3.41个 10.98 14.39 14.39 18.62 百分点扣除非经常性损益后的加权 7.80 6.57 6.57 增加1.23个 13.53 7 / 213 2017 年年度报告平均净资产收益率（%）百分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2017 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 627,527,792.96 1,100,076,199.70 1,056,566,650.78 1,912,385,761.03 归属于上市公司股东的净利 -97,811,453.27 136,488,913.11 110,746,157.44 381,228,599.62 润归属于上市公司股东的扣除 -113,289,915.58 102,273,025.83 72,866,231.97 314,795,726.25 非经常性损益后的净利润经营活动产生的现金流量净 -413,069,093.03 133,767,748.24 65,999,792.61 554,763,191.62 额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注非经常性损益项目 2017 年金额（如适 2016 年金额 2015 年金额用）非流动资产处置损益 -354,970.46 86,692,740.28 3,435,969.06 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 157,252,161.40 222,694,516.37 161,860,034.07 一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 8 / 213 2017 年年度报告计入当期损益的对非金融企业 1,143,520.00 1,500,000.00 收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 7,831,661.32 57,469.35 4,750,231.44 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项 78,872.40 6,240,336.47 减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外 4,664,213.43 9,481,498.71 15,172,773.97 收入和支出其他符合非经常性损益定义的 20,420,000.00 损益项目少数股东权益影响额 -2,246,800.07 -22,051,213.82 -10,485,028.32 所得税影响额 -13,139,117.19 -2,623,136.22 -2,757,608.69 合计 154,007,148.43 315,894,267.07 179,716,708.00 十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 9 / 213 2017 年年度报告单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额可供出售金融资 4,668,062.41 10,767,355.73 6,099,293.32 产合计 4,668,062.41 10,767,355.73 6,099,293.32 十二、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务与经营模式本公司以图书、报纸、期刊等出版物出版为主业，是集出版、发行、物资供应、印刷等业务于一体的大型出版企业。本公司出版业务主要包括图书出版、报刊出版、电子音像出版及相关的版权业务。本公司拥有一批历史悠久、具有较高知名度和行业地位的优秀出版社，其中，本公司下属人民文学出版社、中华书局、商务印书馆、中国大百科全书出版社、人民音乐出版社、生活读书新知三联书店、中国民主法制出版社等 7 家出版社被评为国家一级出版社，进入“中国百佳出版社”行列。本公司出版业务以大众出版和专业出版为主，同时涉及教育出版，出版品种丰富，涵盖工具书、文学、语言、学术、政治、古籍、法律、经济与管理、音乐、美术、科技、生活、少儿、教辅教材、传记、动漫等多个细分领域，拥有庞大的作者资源和读者群体，在中国具有强大的文化影响力。本公司下属出版单位多次获得中国出版政府奖之先进出版单位奖、“全国新闻出版系统先进集体”称号、全国百佳图书出版单位等奖项，本公司出版物多次获得中国出版政府奖之图书奖、 “五个一工程”奖、中华优秀出版物奖等国家级奖项。本公司发行业务主要通过下属子公司中版教材开展，包括中华书局、商务印书馆、现代教育、华文出版社等本公司子公司出版的教材发行业务及其他教育出版单位的教材发行业务。本公司物资供应业务通过下属子公司中版联物资开展，主要业务为向本公司子公司及向外部客户销售纸张等产品。本公司印刷业务主要通过下属子公司新华印刷开展，主要业务为出版物及其他印刷品的印刷与装订。（二）行业情况说明根据国家新闻出版广电总局 2017 年 7 月发布的《2016 年新闻出版产业分析报告》，2016 年，全国出版、印刷和发行服务实现营业收入 23595.8 亿元，较 2015 年增加 1939.9 亿元，增长 9.0%。利润总额 1792.0 亿元，增长 7.8%。其中印刷复制、数字出版和出版物发行三者营业收入合计 21859.1 亿元，较 2015 年增长 9.9%，占全行业营业收入的 92.7%，提高 0.9 个百分点。2016 年全国共出版图书共 49.99 万种，较 2015 年增长 5.07%；总印数 90.37 亿册（张），增长 4.32%；总印张 777.21 亿印张，增长 4.58%；定价总金额 1580.96 亿元，增长 7.01%。图书出版实现营业收入 832.31 亿元，增长 1.19%，；利润总额 134.29，增长 7.18%；2016 年，数字出版继续保持高速增长，营业收入在全行业中占比继续提高。数字出版实现营业收入 5720.9 亿元，较 2015 年增长 29.9%；利润总额 427.8 亿元，增长 27.9%。上述数据表明新闻出版业在转型升级和融合发展的背景下，产业整体依然保持着持续、较快的发展。但是传统图书出版增速逐年放缓，而数字出版的增速继续保持高速增长，数字出版增长速度在新闻出版各产业类别中继续名列前茅，对全行业的收入增长贡献超过三分之二，表明新兴 10 / 213 2017 年年度报告出版继续保持蓬勃活力，传统出版与新兴出版的融合发展进一步深入。数字出版迅猛发展，为文化产业带来了前所未有的机遇，也为出版业的转型和发展带来了更多机会和更大空间。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用（一）品牌优势本公司囊括了一批历史悠久、知名度较高和行业地位突出的优秀出版社。如商务印书馆、人民文学出版社、中华书局、中国大百科全书出版社、中国美术出版总社、人民音乐出版社、生活读书新知三联书店等。2015 年初，出版集团以品牌的历史渊源、文化积累、社会认知、双效业绩为主要参照，以品牌的社会影响力和市场竞争力为考量维度，按照企业、产品、技术与服务三个类别，在旗下优秀出版社中优中选优，评选出《中国出版集团品牌名录（第一批）》。该品牌名录包括品牌企业、品牌产品、品牌技术与服务。其中，品牌产品是从图书、报纸、期刊和音像制品中，遴选出新中国成立以来经受时间检验、至今常销不衰、市场影响较大的精品力作和主题出版物。这些著名集群代表了中国出版业具备的水准与格局，体现了中国文化所达到的高度，在出版行业拥有广泛的影响力，形成了公司的品牌优势。（二）规模优势根据新闻出版广电总局发布的《2016 年新闻出版产业分析报告》，在总体经济规模方面，出版集团在 119 家出版传媒集团中位居第十，公司旗下子公司人民文学出版社、中华书局、商务印书馆、人民音乐出版社、人民美术出版社在各细分类别总体经济规模综合评价中也位居前列。根据北京开卷信息技术有限公司发布的《2017 年中国出版集团零售市场报告》，在整体图书零售市场中，2017 年度出版集团的监控销售码洋位居行业首位。公司强大的规模优势既有利于降低单位成本，提高盈利能力和竞争力，也便于开拓市场，为社会提供更优质的产品与服务。（注：本公司设立时，出版集团以其出版、发行业务相关的经营性资产出资，本公司设立后承继了出版集团的出版、发行业务。因此，本报告引用部分出版集团的排名以说明本公司的行业地位。）（三）资源优势在单一媒体时代，一部作品的传播形式主要体现为图书。在跨媒体时代，一部作品的传播形式体现为图书、动漫、游戏、电影、音乐、数字产品等多种介质。但是，不管是在单一或者多介质的传播过程中，内容始终是根本。公司在文学、古籍、音乐、美术、社科、工具书等领域具有领先优势，拥有丰富的作者、译者、内容资源。报告期内，公司出版图书 2 万余种，累计拥有 17 万种优质图书的版权，拥有一批著名作家的多介质版权。公司已积累起丰厚的内容资源和强大的资源获取能力，在出版业的核心——内容资源方面形成了独到优势，也为公司推动优质内容资源在电影、动漫、游戏、设计、演艺、互联网、旅游等各个领域的融合与合作，共同打造新兴产品，培育新兴业态，实现品牌价值最大化奠定了坚实基础。（四）走出去优势公司以成为“国际著名出版集团”为战略目标，作为出版“国家队”，积极实施国际化战略。公司通过开展战略合作、打造明星产品、策划国际活动、组织海外报道等塑造“走出去”的中国品牌形象。公司充分发挥自身的品牌优势和资源优势，与众多国际著名出版企业和版权代理商强强联合，建立了比较深入的项目合作关系。（五）人才队伍优势公司集中了一大批各类型中高级人才，特别是编辑、营销、管理等方面的人才，对出版行业的发展具有深刻的理解，在选题出版、企业管理、渠道建设、市场拓展等方面积累了丰富的经验，专业能力突出。公司以战略眼光重视人才队伍建设，形成了育才、引才、聚才、用才的良好环境。根据公司中长期人才发展规划，多次评选，先后共有 300 多人被评选为优秀编辑人才、优秀营销人才、优秀数字化人才和国际化人才。公司对“三个一百”人才进行动态跟踪管理。随着公司的发展，人才培养更加注重多角度、全方位的开发，努力将“三个一百”人才建设成为一支担当使命、业务过硬、素质优良、机构合理的专业人才队伍。 11 / 213 2017 年年度报告第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2017 年，是公司扩大文化影响、打造数字集团、营业收入保持稳健增长的进取之年。公司坚持正确出版导向，稳中求进，奋发有为，服务大局，积极应对复杂的经济形势，攻坚克难，锐意进取，为建成国际著名出版集团而努力奋斗。报告期内，公司经营情况主要体现在以下几个方面： 1.服务党和国家大局，传播正能量能力显著提升（1）积极迎接、学习、宣传十九大。组织策划 200 余种主题出版重点选题，开展十九大精神宣讲和专题培训。认真履行意识形态工作责任制，发挥总经理办公会、总编辑例会的导向把关作用，强化导向管理的工作机制，开展“三审三校”检查，进一步提高出版物合格率。（2）主题出版“双效”显著。主题出版保持了量的领先，也体现了质的提高。推出了《幸存者》《中国道路与简政放权》《中华文化的前途和使命》《当代中国政治》《嘹亮军歌》《良训传家》《图说社会主义核心价值观》《〈实践论〉〈矛盾论〉导读》《中国共产党统一战线史》等一批“叫好又叫座”的主题产品，其中《红星照耀中国》累计发行突破 300 万册，《不忘初心孝行天下》发行 32 万册。（3）重大工程有序推进。哲学社会科学词条库已达近 6 万词条，发布平台初步搭建；点校本“二十四史”及《清史稿》修订工程推出《魏书》《南齐书》；《汉译世界学术名著丛书》推出商务印书馆 120 年纪念版分科本 700 种。 2.聚焦优化出版结构，提升内容创新能力（1）八项指标全国领先。《抗日战争》荣获第十四届“五个一工程”奖，《辞源》（第三版）等 29 种图书荣获第四届中国出版政府奖，《生死关头》等 6 种图书入选 2016 年度“中国好书”，《幸存者》等 12 种出版物入选中宣部、总局“2017 年重点主题出版物选题”，7 种图书入选总局向全国青少年推荐优秀出版物，6 种图书入选总局向全国老年人推荐优秀出版物，97 种图书入选总局农家书屋重点图书推荐目录，全国图书零售市场占有率保持领先。（2）产品线领先优势扩大。语言、文学一级产品线的零售市场占有率同比分别增长 10.9%、 11.2%。少儿产品线的码洋贡献率跃居公司内第二；《穿堂风》销售 27 万册，《故宫里的大怪兽》销售 11 万套。（3）高效率单品持续增长。年销售万册以上图书 1207 种，重印率 55.8% ；年销售 10 万册以上图书 142 种，增幅 7%，其中新书 20 种，增幅 42%。《朗读者》销售 90 万册，《中国诗词大会》销售 70 万册，《芳华》销售 60 万册。《飞行酿酒师》《诗的八堂课》《中国古代技术文化》《御窑千年》《寓言中的经济学》《中医的脚印》等一批“讲品位、讲格调、讲责任”的好书热销。 3.加大品牌推广力度，多元营销能力逐步提升一是重大活动影响广泛。举办了商务印书馆成立 120 周年、中华书局成立 105 周年、三联书店成立 85 周年等重大品牌推广活动，央视等主流媒体密集报道，极大地提升了品牌影响力。二是品牌经营亮点纷呈。举办了第十届“读者大会”，开展了 28 场“423”阅读推广活动。朝内 166 讲堂、菊生大讲堂、伯鸿讲堂、百科大讲堂、人美美育学堂、人音教育大讲堂等影响力扩大。商务新设 3 家乡村阅读中心，商报举办百家文化地标推展活动。三是线上和线下营销活动日益丰富。经销商大会、重点经销商恳谈会深化了与经销商合作关系。视频、直播、听书等新媒体宣传力度加大，《朗读者》直播关注数达 100 多万人。文学、商务、中华、三联、三联生活周刊的微信公众号入选“大众喜爱的 50 个阅读微信公众号”，其中三联生活周刊、文学的关注数分别达到 200 万和 40 万。 4.加强国际传播创新，“走出去”做响又做开能力不断提升一是主动服务大局。中译社率先启动“外国人写作中国计划”，中华书局在伦敦书展发布最早记录钓鱼岛主权的明代航海指南孤本《顺风相送指南正法》，《三联生活周刊》围绕中英建交 45 周年刊发特别报道。二是加强重点版权输出。《中华文明的核心价值》累计签约 20 种。与捷克、匈牙利、克罗地亚、波兰等国设立互译项目。 5.数字出版全面提速，新兴动能日益展现一是数字资源日益丰厚。公司数字化工作联席会机制有效运行，国家级融合发展重点实验室进展顺利，综合运营平台完成一期建设，漫像公司跨地区、互联网化取得进展，签约画家达 2000 12 / 213 2017 年年度报告人。数字资源总库集聚量近 20 万种，在线运营 2.5 万种；数字版权签约率达 65%。二是重点平台成效初显。中华经典古籍库已收录 10 亿字，两个效益显现。商务推出《新华字典》APP，定位思路逐步清晰，新的动能较强。三联中读汇集杂志、自媒体、书籍等内容数据，成为新兴的知识服务平台。美术全媒体平台开始聚集资源；“诗词中国”APP 下载量超过 3600 万次。 6.完成上市 2017 年 7 月 26 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准中国出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1364 号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 36,450 万股新股，募集资金总额为人民币 1,217,430,000.00 元，并于 2017 年 8 月 21 日在上海证券交易所正式挂牌上市，开启了公司新的征程。二、报告期内主要经营情况报告期内，公司实现营业收入 46.97 亿元，与上期同比增长 12.99%；实现归属于上市公司股东的净利润 5.31 亿元，与上期同比降低 8.66%，剔除终止经营利润影响后，本公司本期持续经营净利润为 5.26 亿元，较上期增长 0.78 亿元，增幅为 17.39%；报告期末，公司总资产 109.31 亿元，与上期同比增长 21.68%；净资产 66.43 亿元，与上期同比增长 31.48%；归属于母公司股东权益 57.29 亿元，与上期同比增长 33.27%。公司概况的经营情况详见公司 2017 年度报告“第四节一、经营情况讨论与分析”。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 4,696,556,404.47 4,156,501,686.60 12.99 营业成本 3,097,350,884.83 2,749,185,586.19 12.66 销售费用 407,054,950.32 385,381,797.61 5.62 管理费用 810,141,862.52 742,555,734.10 9.10 财务费用 3,142,986.30 6,126,427.15 -48.70 经营活动产生的现金流量净额 341,461,639.44 431,916,077.99 -20.94 投资活动产生的现金流量净额 -133,242,708.46 -372,703,390.09 64.25 筹资活动产生的现金流量净额 1,217,560,758.71 92,802,060.54 1,212.00 研发支出 1. 收入和成本分析 □适用 √不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上分行业营业收入营业成本（%）年增减年增减年增减（%）（%）（%）出版业增加务 0.22 3,317,038,698.57 2,038,825,070.09 38.53 16.05 15.63 个百分点发行业增加 0.21 个 428,088,423.68 264,510,920.00 38.21 -9.85 -10.15 务百分点物资供减少 1.23 个 478,843,148.81 467,069,448.24 2.46 29.69 31.34 销业务百分点 13 / 213 2017 年年度报告印刷业增加 2.35 个 199,072,236.75 172,523,156.47 13.34 -17.38 -19.56 务百分点其他减少 0.01 83,243,342.79 68,263,311.40 18.00 7.68 7.69 个百分点主营业务分产品情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上分产品营业收入营业成本（%）年增减年增减年增减（%）（%）（%）图书减少 1.17 3,492,052,427.01 2,114,361,432.70 39.45 11.28 13.47 个百分点报刊增加 27.67 210,495,088.42 154,736,966.17 26.49 27.92 -7.07 个百分点电子音增加 10.47 42,579,606.82 34,237,591.22 19.59 39.90 23.78 像个百分点材料物减少 1.23 478,843,148.81 467,069,448.24 2.46 29.69 31.34 资个百分点印刷增加 2.35 个 199,072,236.75 172,523,156.47 13.34 -17.38 -19.56 百分点其他减少 83,243,342.79 68,263,311.40 18.00 7.68 7.69 0.01 个百分点主营业务分地区情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上分地区营业收入营业成本（%）年增减年增减年增减（%）（%）（%）华北地减少 1.98 个 1,907,167,066.87 1,361,188,171.47 28.63 16.71 20.04 区百分点华东地增加 4.54 个 1,024,889,727.23 639,200,855.19 37.63 5.16 -1.98 区百分点华中地减少 2.01 个 361,929,999.32 241,891,978.75 33.17 4.64 7.89 区百分点华南地减少 0.38 个 236,740,548.11 145,307,794.36 38.62 3.71 4.36 区百分点西南地减少 1.46 个 547,655,036.19 341,019,716.52 37.73 16.58 19.38 区百分点东北地增加 5.53 个 117,413,063.19 69,532,691.23 40.78 11.60 2.08 区百分点西北地减少 1.45 个 224,500,265.48 151,977,531.38 32.30 3.10 5.36 区百分点其他增加 26.21 85,990,144.21 61,073,167.30 28.98 91.76 40.08 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 14 / 213 2017 年年度报告 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用生产量比上销售量比上库存量比上主要产品生产量销售量库存量年增减（%）年增减（%）年增减（%）图书 24,725.98 22,779.70 9,251.88 10.62 5.73 6.49 期刊 1,416.44 1,388.58 304.44 -21.5 -0.72 -37.23 报纸 205.80 191.46 14.34 -21.06 -23.596 41.42 电子音像 2,840.46 2,112.41 925.37 -1.31 0.18 36.86 上表单位：万册/万份 (3). 成本分析表单位：元分行业情况本期上年金额本期占同期较上分行成本构成项总成本占总情况本期金额上年同期金额年同业目比例成本说明期变 (%) 比例动比 (%) 例(%) 出版原材料 635,524,996.46 21.11 525,282,971.86 19.52 20.99 业务出版印装费 719,458,434.64 23.89 635,684,493.17 23.62 13.18 业务出版版权、稿费、 415,179,117.21 13.79 373,573,595.74 13.88 11.14 业务校订出版编录经费等 268,662,521.78 8.92 228,627,072.02 8.50 17.51 业务发行图书采购 -10.1 264,510,920.00 8.78 294,400,192.92 10.94 业务物资物资采购供销 467,069,448.24 15.51 355,614,848.00 13.21 31.34 业务印刷原材料 -37.5 81,052,197.08 2.69 129,759,719.06 4.82 业务印刷加工费 34,760,689.19 1.15 30,956,530.87 1.15 12.29 业务印刷直接人工 34,029,137.42 1.13 30,974,215.22 1.15 9.86 业务印刷制造费用等 22,681,132.78 0.75 22,783,267.01 0.85 -0.45 业务其他其他 68,263,311.40 2.27 63,386,412.28 2.36 7.69 分产品情况上年本期本期占同期金额分产成本构成项总成本占总较上情况本期金额上年同期金额品目比例成本年同说明 (%) 比例期变 (%) 动比 15 / 213 2017 年年度报告例(%) 图一般图书 1,455,117,945.41 48.32 1,263,855,173.60 46.97 15.13 书图教材、教辅 659,243,487.29 21.89 599,548,631.62 22.28 9.96 书报印刷成本 37,158,850.28 1.23 35,771,587.82 1.33 3.88 刊报发行成本 -13.2 43,525,463.88 1.45 50,153,881.50 1.86 刊报其他 74,052,652.01 2.46 80,578,595.80 2.99 -8.10 刊电子营业成本音 34,237,591.22 1.14 27,660,455.37 1.03 23.78 像材料营业成本物 467,069,448.24 15.51 355,614,848.00 13.21 31.34 资印营业成本 -19.5 172,523,156.47 5.73 214,473,732.16 7.97 刷其营业成本 68,263,311.40 2.27 63,386,412.28 2.36 7.69 他成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 43,999.47 万元，占年度销售总额 9.37%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。前五名供应商采购额 94,169.99 万元，占年度采购总额 14.61%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。其他说明销售总额按照年度营业收入口径计算，年度采购总额按照年度主营业务成本计算。 2. 费用 √适用 □不适用单位：元重大变动情项目本年发生额上年发生额变动金额变动百分比况说明税金及 35,369,229.43 27,660,751.58 7,708,477.85 27.87% 附加销售费 407,054,950.32 385,381,797.61 21,673,152.71 5.62% 用管理费 810,141,862.52 742,555,734.10 67,586,128.42 9.10% 用财务费主要系报告 3,142,986.30 6,126,427.15 -2,983,440.85 -48.70% 用期公司募集 16 / 213 2017 年年度报告资金带来利息收入增加所致资产减 86,372,780.45 79,288,048.80 7,084,731.65 8.94% 值损失 3. 研发投入研发投入情况表 □适用 √不适用情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用单位：元项目本年发生额上年发生额变动百分比重大变动情况说明处置固定资产、无形资主要系报告期子公产和其他长 536,264.92 60,894.12 780.65% 司处置固定资产增期资产收回加的现金净额购建固定资产、无形资主要系比较期建设产和其他长 252,832,969.81 388,627,722.83 -34.94% 项目在建过程中付期资产支付款较多所致的现金主要系比较期转让子公司，转让日被转支付其他与让子公司货币资金投资活动有 10,726,304.49 96,593,527.89 -88.90% 余额转出及子公司关的现金比较期为履行增资手续归还资金所致主要系报告期公开吸收投资收 1,318,663,567.30 97,460,000.00 1253.03% 发行股票募集资金到的现金所致取得借款所主要系报告期对外 30,986,833.04 184,252,194.65 -83.18% 收到的现金借款减少所致偿还债务所主要系报告期偿还 31,927,613.63 49,220,000.00 -35.13% 支付的现金债务减少所致 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用单位：元重大变动情况说项目本年发生额上年发生额变动百分比明主要系比较期出投资收益 94,419,298.61 159,129,033.74 -40.66% 售子公司收益较 17 / 213 2017 年年度报告高所致主要系子公司报资产处置收 -281,336.67 945,426.31 -129.76% 告期资产处置收益益较低主要系报告期根据企业会计准其他收益 214,230,083.12 不适用则，将政府补助在其他收益项目列报所致主要系报告期根据企业会计准营业外收入 17,570,411.91 303,669,327.17 -94.21% 则，将政府补助在其他收益项目列报所致 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期上期期末期末本期期末数占数占金额较上项目本期期末数总资上期期末数总资期期末变情况说明名称产的产的动比例比例比例（%）（%）（%）货币主要系报告期募 4,776,970,729.07 43.70 3,336,853,786.24 37.14 43.16% 资金集资金到位所致应收主要系报告期应票据 22,726,963.02 0.21 16,768,543.18 0.19 35.53% 收票据结算方式有所增加所致可供主要系报告期原出售长期股权投资核 12,062,892.18 0.11 6,347,218.28 0.07 90.05% 金融算被投资单位上资产市后转入所致投资主要系报告期部性房 427,959,689.62 3.92 133,905,570.80 1.49 219.60% 分仓库用于出租地产所致长期主要系报告期离应付职后福利设定受职工 409,552,688.46 3.75 293,030,042.93 3.26 39.76% 益计划参照国家薪酬政策重新计量所致其他主要系报告期离综合职后福利设定受收益 -80,674,558.25 -0.74 77,939,518.55 0.87 -203.51% 益计划参照国家政策重新计量所致 18 / 213 2017 年年度报告 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用项目年末账面价值受限原因银行存款 9,691,499.00 被执行财产保全的资金其他货币资金 16,796,125.25 票据保证金合计 26,487,624.25 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用行业经营性分析详见本报告第三节的“报告期公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”部分及第四节“行业格局和趋势”部分。 19 / 213 2017 年年度报告出版传媒行业经营性信息分析 1. 主要业务板块概况 √适用 □不适用公司主要业务板块概括详见本报告第三节中“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”和第四节“经营情况和管理层讨论分析”的部分内容。 √适用 □不适用主要业务板块经营概况单位：万元币种：人民币销售量(万册) 销售码洋营业收入营业成本毛利率(%) 增长去年本期增长率去年本期增长率去年本期增长率去年本期增长率去年本期率出版业务：自编教 6.82 -0.6 7,318.93 7,814.90 6.78 118,566.48 126,653.15 43,741.51 47,871.91 9.44 29,424.12 32,497.16 10.44 32.73 32.12 材教辅租型教 893.42 1,480.26 65.68 24,721.84 42,895.62 73.51 7,021.83 13,519.35 92.53 6,626.10 12,730.42 92.13 5.64 5.84 0.20 材教辅一 -0.9 般 13,298.83 13,508.24 1.57 455,182.25 505,658.14 11.09 215,554.04 245,005.14 13.66 120,850.14 139,766.09 15.65 43.94 42.95 图 20 / 213 2017 年年度报告书小 -1.4 21,511.18 22,803.40 6.01 598,470.58 675,206.92 12.82 266,317.39 306,396.40 15.05 156,900.36 184,993.67 17.91 41.09 39.62 计发行业务：教材 -0.0 7,008.98 6,570.30 -6.26 64,963.43 57,788.60 -11.04 39,896.28 34,488.96 -13.55 23,904.64 20,705.39 -13.42 40.08 39.99 教辅一般 389.36 520.12 33.58 12,869.00 16,648.55 29.37 7,589.78 8,319.88 9.62 5,535.38 5,745.70 3.80 27.07 30.94 3.87 图书小 7,398.34 7,090.42 -4.16 77,832.43 74,437.15 -4.36 47,486.06 42,808.84 -9.85 29,440.02 26,451.09 -10.18 38.00 38.23 0.23 计 21 / 213 2017 年年度报告 2. 各业务板块经营信息 (1).出版业务 √适用 □不适用主要成本费用分析单位：万元币种：人民币教材教辅出版一般图书出版增长率增长率去年本期去年本期（%）（%）教材教辅租型费用 181.78 285.22 56.90 版权费、稿费、校订 1,972.36 1,356.13 -31.24 34,921.73 36,765.4 5.28 印刷成本 21,742.07 24,761.05 13.89 39,987.13 44,307.2 10.80 物流成本 86.48 122.24 41.36 4,607.09 6,336.88 37.55 推广促销活动费用 543.01 470.4 -13.37 2,534.48 2,360.5 -6.86 教材教辅出版业务 √适用 □不适用公司旗下商务印书馆、美术总社、大百科、人民音乐出版社、教育社、中译社、世图公司、东方出版中心等八家出版社涉及教材教辅出版业务，其中教材以主要出版中小学、高中音乐教材、美术教材为主。教辅包括中小学教辅材料、作文、课外阅读等品类，科目涉及语文、数学、英语、历史、地理、政治、生物、化学、物理、文综、理综、体育、综合实践等。教辅图书主要依托于该领域的知名专家学者、中小学生知名学校知名教师、各优势学科专家资源和数据资源，以及各类专业背景的编辑人员，保障教辅教材类图书的内容质量。一般图书出版业务 √适用 □不适用本公司出版业务以大众出版和专业出版为主，出版品种丰富，涵盖工具书、文学、语言、学术、政治、古籍、法律、经济与管理、音乐、美术、科技、生活、少儿、传记、动漫等多个细分领域，拥有庞大的作者资源和读者群体，在中国具有强大的文化影响力。报告期内，公司共出版图书 20000 余种，重印率为 55.8%，销售万册以上图书 1207 种，销售 10 万册以上图书 142 种。公司大量作品荣获国家级奖项，具体情况详见第四节“经营情况与讨论分析”。 (2).发行业务教材教辅发行业务 √适用 □不适用本公司发行业务主要由子公司中版教材有限公司开展，主要发行高中、初中、小学教材，涉及历史、地理、思想品德、书法等。销售区域包括河北、广东、新疆、甘肃、云南、陕西、辽宁、河南、贵州、湖南、湖北、江西、重庆、四川、浙江、宁夏、黑龙江、吉林、内蒙古、广西、青海、安徽等地区，主要客户为各省的新华书店。报告期内，中版教材发行教材教辅 6,240.30 万册，销售码洋 54,168.47 万元，营业收入 32,777.10 万元。一般图书发行业务 √适用 □不适用报告期内，公司一般图书发行业务主要由人民文学出版社、商务印书馆、三联书店三家公司的下属子公司和中版教材开展。2017 年公司一般图书的发行收入为 8,319.88 万元，增长 9.62%。销售网点相关情况 √适用 □不适用 22 / 213 2017 年年度报告公司以出版和发行为主业，公司销售网点主要是出版社拥有的零售书店，包括商务印书馆的 “涵芬楼书店”、中华书局的“灿然书屋”以及三联书店的“三联韬奋 24 小时书店”等，共 6 个网点。 (3).新闻传媒业务报刊业务 √适用 □不适用公司报刊业务收入主要来源本公司子公司三联书店主办的《三联生活周刊》和传媒商报主办的《中国出版传媒商报》以及中华书局主办的《中华活页文选》等专业报刊的出版发行和广告收入。主要报刊情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币主要发行市场占发行量(万份) 主要报刊名称报刊类别营业收入区域有率(%) 订阅零售三联生活周刊周刊全国 86,203,911.14 448.42 229.21 中国出版传媒商报报纸全国 18,767,524.8 191.46 中华活页文选月刊全国 7,655,429.68 339.60 百科知识半月刊全国 2,797,280.86 101.00 当代双月刊全国 2,071,115.51 30.00 报刊出版发行的收入和成本构成 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币报纸期刊去年本期增长率（%）去年本期增长率（%）营业收入：发行收入 108.64 87.65 -19.33 14,009.64 12,737.75 -9.08 广告收入 1,352.41 1,649.92 22.00 933.14 6,547.46 601.66 服务或活 0 0 0.00 51.93 26.73 -48.52 动收入营业成本：印刷成本 81.54 70.69 -13.31 3,495.61 3,645.20 4.28 发行成本 162.70 208.56 28.19 4,852.69 4,143.98 -14.60 其他成本 170.23 196.35 15.34 7,887.63 7,208.92 -8.60 毛利率 71.63 72.63 1.00 -8.28 22.34 30.62 广告业务 √适用 □不适用公司广告业务由旗下期刊和报纸经营开展，主要收入来源于《三联生活周刊》和《中国出版传媒商报》。 (4).其他业务 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 23 / 213 2017 年年度报告 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用公司报告期内对外股权投资总额为 176,534,300.93 元,同比下降 35.50%（2016 年对外股权投资主要来源于财政部拨付的国有资本经营预算。）。具体投资明细如下：被投资公司名本期投资金额持股比例经营范围备注称图书、报纸、期刊及电子出版物总发行（有效期至 2018 年 11 月 06 日）；道路货物运输；货物仓储；音像设备、视频设备、文化用品、新华联工艺美术品、影像器材、包装材料、体育用合发行品的销售；物业管理；广告业务。（企业依 84,915,000.00 37% 本年增加有限公法自主选择经营项目，开展经营活动；道路司货物运输以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）整理出版中国古代和近现代历史、哲学、文学等典籍，各种资料汇编；整理出版统战工作理论、工作文件汇编和文献资料；出版、翻译海内外近现代优秀学术文化成果、思想人文和文史著作、人物传记、宗教文化、普华文出及读物以及中小学教材教辅、海外语言文化版社有 7,000,000.00 100% 本年增加教学读物等（有效期至 2018 年 12 月 31 日）。限公司文化用品、办公用品的销售；进出口业务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）出版物批发；组织文化艺术交流活动；承办展览展示；电脑图文设计；设计、制作、代北京古理、发布广告；销售文具用品、文化用品；逸英华会议服务。（企业依法自主选择经营项目，文化传 4,500,000.00 100% 本年增加开展经营活动；依法须经批准的项目，经相播有限关部门批准后依批准的内容开展经营活动；公司不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）图书、期刊、电子出版物批发、零售、网上销售（发行出版许可证有效期至 2022 年 04 月 30 日）；餐饮服务；销售食品；销售文化用品、工艺品；教育咨询（不含中介服务）；北京涵书法技术培训、绘画技术培训、器乐技术培芬楼书 1,500,000.00 100%` 训（以上培训不得面向全国招生）；技术开本年增加店有限发、技术咨询、技术服务；承办展览展示；公司设计、制作广告。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项 24 / 213 2017 年年度报告目的经营活动。）图书、报刊、期刊、电子出版物批发、零售；商务印图书策划、图文设计、制作；文化艺术交流书馆（南活动策划；设计、制作、发布、代理国内各宁）有限 510,000.00 51% 本年增加类广告；办公用品、电子产品、工艺品、文责任公具与教学仪器的购销代理（国家有专项规定司除外）；餐饮服务。出版各种类型的美术和摄影画册、论著、美人民美术教材和技法书；连环画、年画、日历、年术出版 3,748,300.93 100% 历、宣传画和单幅画；咨询服务。（依法须本年增加社有限经批准的项目，经相关部门批准后依批准的公司内容开展经营活动。）组织文化艺术交流活动；会议服务；劳务服务；计算机系统服务；数据处理；基础软件服务；应用软件服务；技术开发；技术服务；软件开发；文艺创作；设计、制作、代理、诗词云发布广告；技术推广服务；企业管理服务；科技文电脑图文设计；企业形象策划；经济信息咨化（北 222,000.00 58% 本年增加询；销售办公设备、计算机软硬件及辅助设京）有限备、通讯设备、电子产品。（企业依法自主公司选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）图书策划、发行、批发、零售，动漫、游戏软件产品策划、开发、销售，影视策划，玩山东东具、纪念品开发、生产、销售，设计、制作、方励格代理、发布广告，文化艺术交流活动的组织文化传 500,000.00 60% 本年增加策划，会议服务，展览展示服务，企业形象媒有限策划，经济贸易咨询，翻译服务。（依法须公司经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；文艺创作；服装设计；工艺美术设计；企业策划；会议服务；承办展览展示；组织文化艺术交流活动（不含演出）；销售北京又日用品、文化用品、体育用品、服装、鞋帽、成教育针纺织品、玩具、家具、计算机软件及辅助 100,000.00 100% 本年增加科技有设备、电子产品、纸及纸制品、新鲜水果、限公司蔬菜；销售出版物。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；销售出版物以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）图书选题策划与开发；报纸、图书、期刊、商务印文化创意产品、电子出版物、音像制品、文书馆（宁具用品、文化教学用品的批发及零售；教育 1,530,000.00 51% 新设成立夏）有限咨询；图文设计制作；编辑服务；数据处理；公司版权代理；承办展览展示活动；企业形象及影视策划。 25 / 213 2017 年年度报告创意服务、展览展示服务、会务服务、文化艺术交流策划、企业形象策划，餐饮企业管理，电脑图文设计、制作，设计、制作、代理、发布广告，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），企业管理咨询、市场信息涵芬楼咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、（上海）民意调查、民意测验），电子产品、服装服文化创 480,000.00 40% 饰、办公用品、工艺礼品（象牙及其制品除新设成立意发展外）、纸制品、文化用品、装饰材料的销售，有限公从事图文科技领域内的技术咨询、技术服务、司技术转让、技术开发，出版物经营、电子出版物经营，音像制品的销售，食品流通，仓储服务（除危险化学品），餐饮服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；邺架轩文艺创作；承办展览展示活动；会议服务；涵芬楼餐饮管理；电脑动画设计；设计、制作、代（北京）理、发布广告；销售电子产品、服装、文化文化创 480,000.00 40% 用品、工艺品、礼品；出版物零售。（企业新设成立意发展依法自主选择经营项目，开展经营活动；依有限公法须经批准的项目，经相关部门批准后依批司准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）出版物批发；承办展览展示活动；产品设计；美术技能培训、书法技能培训（以上培训不得面向全国范围内招生）；商标代理；版权人美教代理；信息咨询（不含中介服务）。（企业材（北 1,000,000.00 100% 依法自主选择经营项目，开展经营活动；出新设成立京）有限版物批发以及依法须经批准的项目，经相关公司部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；企业管理咨询，市场调查；组织文化艺术交流活动（不含演出）；设计、制作、代理、发布广告；企业策划；文艺创作；影视策划；电脑动画设计；承办展览展人美新示活动；摄影服务；舞台灯光音响设计；产媒体科品设计；电脑图文设计、制作；软件开发；技（北 2,000,000.00 100% 新设成立版权贸易；经济贸易咨询；产品设计；会议京）有限服务；教育咨询（不含出国留学咨询及中介公司服务）；演出经纪。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；演出经纪以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）人美物物业管理；机动车公共停车场服务；清洁服业管理 550,000.00 100% 务（不含餐具消毒）；出租商业用房；承办新设成立（北京）展览展示活动；会议服务。（企业依法自主 26 / 213 2017 年年度报告有限公选择经营项目，开展经营活动；依法须经批司准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）三广播电视节目制作；从事互联网文化活动；出版物零售；销售食品；三联生活周刊、爱乐、新知的出版发行（出版物经营许可证有效期至 2018 年 12 月 31 日）；《读书》杂志的代理发行；互联网出版；影视策划；设计、制作、代理、发布广告；组织文化艺术交流；三联生承办展览展示；会议服务；商务信息咨询；活传媒企业管理咨询；经济信息咨询；技术开发、 50,000,000.00 100% 新设成立有限公技术咨询、技术服务、技术转让；利用互联司网经营文创产品；销售文化用品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；从事互联网文化活动、出版物零售、销售食品、广播电视节目制作以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）批发、零售：书刊、音像制品、工艺美术品、文化用品、饰品、预包装食品；商务信息咨询服务；组织文化交流活动；设计、制作、三联韬代理、发布国内各类广告；市场调查；市场奋书店营销策划；企业管理咨询；文艺创作；美术（成都） 2,040,000.00 100% 新设成立图案设计；软件开发；信息系统集成服务；有限公技术推广服务；餐饮企业管理服务；正餐服司务；会议及展览服务；礼仪服务；票务代理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。广播电视节目制作；电影摄制；组织文化艺术交流活动（不含演出）；设计、制作、代理、发布广告；企业策划；会议服务；承办展览展示活动；经济贸易咨询；企业管理咨中版昆询；电脑动画设计；文艺创作；活动策划；仑传媒技术开发；技术服务；技术转让；销售软件； 14,000,000.00 35% 新设成立有限公版权代理。（企业依法自主选择经营项目，司开展经营活动；广播电视节目制作、电影摄制以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）文化领域内的软件开发;文化艺术交流活动策划;公关策划;展览展示服务;会议服务;设中版漫计、制作、代理、发布国内各类广告;非学历文化科艺术培训;工业产品设计;模型设计;服装设技（常 1,000,000.00 100% 新设成立计;工艺美术品设计;包装装潢设计;电脑动州）有限画设计;计算机软硬件及辅助设备、通讯设公司备、电子产品、工艺美术品、珠宝首饰、服装、鞋帽、日用百货、文化用品、玩具、家 27 / 213 2017 年年度报告用电器、五金交电、陶瓷制品、橡胶制品、塑料制品、体育用品的销售及网上贸易代理; 自营和代理各类商品和技术的进出口业务, 但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。文化、艺术活动策划；其他未列明文化艺术业；音像制品出版；期刊出版；报纸出版；中版信图书出版；电影和影视节目制作；电影和影达（厦视节目发行；文艺创作与表演；软件开发；门）文化 459,000.00 51% 信息系统集成服务；数字内容服务；其他未新设成立传媒有列明信息技术服务业（不含需经许可审批的限公司项目）；动画、漫画设计、制作；计算机、软件及辅助设备零售；其他电子产品零售；文具用品零售；通信设备零售。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用归属母公公司名主要业注册资本总资产（万净资产（万营业收入净利润（万司股东的称务（万元）元）元）（万元）元）净利润（万元）人民文图书出学出版 1,473.18 70,689.47 17,204.88 48,604.20 5,941.31 6,143.68 版发行社商务印图书出 25,402.96 246,289.40 168,232.85 91,865.42 24,427.86 24,085.72 书馆版发行中华书图书出 14,189.91 91,356.51 31,444.76 30,224.89 3,970.07 3,970.07 局版发行图书出大百科 14,755.99 81,561.94 26,537.98 24,254.84 676.32 676.32 版美术总图书出 3,211.29 34,161.10 7,858.93 23,144.48 2,599.64 2,599.64 社版人民音图书出乐出版 8,461.17 74,773.79 46,812.29 25,215.01 8,448.85 8,448.85 版社 28 / 213 2017 年年度报告三联书图书出 7,043.08 52,127.81 28,658.45 30,264.68 2,396.03 2,394.85 店版发行图书批中版教发教材 4,000.00 61,177.66 41,971.32 39,402.53 7,483.11 6,721.30 材推广 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 1、政策支持下行业整合将进一步提速目前，我国出版业经营主体较多，单个企业规模较小，产业集中度较低。近年来，国家不断出台相关政策，鼓励和支持大型国有文化企业和企业集团实行跨地区、跨行业兼并重组。新闻出版总署《关于进一步推进新闻出版体制改革的指导意见》更是明确指出，要在 3 到 5 年内，培育出六七家资产超过百亿、销售超过百亿的国内一流、国际知名的大型出版传媒企业，培育一批导向正确、主业突出、实力雄厚、影响力大、核心竞争力强的专业出版传媒企业。这意味着政策指导下的资本运营作为一种资源配置的新手段，将在我国出版传媒业中发挥越来越重要的作用。而率先进行改制上市的出版集团，势必将在政策推动下成为跨媒体、跨地区、跨行业、跨所有制的战略重组的主导者和先行者。 2、数字化将促使内容提供环节的价值进一步提升随着数字技术、信息技术、网络技术的全面普及，数字出版已成为推动出版行业发展的新动力。与纸质出版物相比，数字出版物的创造、传播和流通更加便利，内容更加丰富，成本更加低廉，因此发展迅猛。2010 年至 2015 年，我国数字出版产业规模从 1,051.8 亿元迅速发展到 4,403.85 亿元，年复合增长率达到 43.05%，远远超过传统出版产业的增长速度。未来，随着数字内容持续增长、产业投资规模不断加大、政府支持和引导力度逐步增强，中国数字出版业仍将进一步快速增长，并将渗透到整个出版产业链的各个环节。目前，优质数字内容缺乏，同质化严重是制约数字出版产业进一步发展的一大障碍。出版企业可利用其出版内容优势参与到数字出版产业中，在数字出版的内容生产和提供环节实现更大的突破。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用未来五年是出版业调整产业结构、转变发展方式、加速媒体融合、进入深化与加速的关键时期，也是再改革、再创新、再布局、再发展的重要时期。根据行业现状与公司实际，公司制定了以走中版特色发展道路为主题，以做大文化影响、做强经济实力、推动媒体融合为主线，以技术创新、制度创新和资本运作为动力，进一步提高出版专业化水平，打造国际著名出版集团的战略目标。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2018 年，公司坚持社会效益第一，保持营收和利润双增，同时制定高质量发展指标体系，促进导向和繁荣、生产和营销、体制和机制等重要方面的提质增效，逐步形成高质量发展的整体格局。具体如下： 1.弘扬主流意识形态，加强出版导向管理。落实意识形态工作责任制，强化问责机制，开展落实三审制专项检查。加强中青年编辑政治思想建设，组织导向管理专题培训。进一步提升导向管理水平。建立全面质量管理体系，实施从选题论证、编辑加工到印前核查、印后质检的全流程管控。 2.做亮主题出版，壮大主流出版阵地。 29 / 213 2017 年年度报告围绕习近平新时代中国特色社会主义思想、十九大精神、改革开放 40 周年、建国 70 周年、建党 100 周年、全面建成小康社会、七大国家战略和“一带一路”建设等重大主题，精心组织出版好新批主题图书。加快推进哲学社会科学词条库、《复兴文库》、百科三版、“二十四史及《清史稿》”修订工程等大型文化出版工程，持续丰富完善“茅盾文学奖丛书”“中华经典名著全本全注全译”“中华现代学术名著丛书”和《中国工艺美术全集》《中国音乐学文库》等丛书套书，进一步构建国家主流知识体系。 3.深化供给侧结构性改革，做强主流出版板块。在产品线布局上，进一步加大语言、文学、音乐、美术、人文社科等优势板块的主流产品供给，扩大少儿、教育、经济、人大、统战等新兴板块的有效规模，培育科普、医学、生活等潜力板块的亮点产品。在产品结构上，探索建立以单品种平均效益为核心的出版质量综合评价体系，建立新书、畅销书、常销书等不同类型的指标结构；调控出版总量，提高新书贡献率和万册以上品种占比，按类别压缩低效品种。 4.发力品牌营销，拓宽主流传播渠道。加强重要节点、重要区域、重要活动的营销协同与统筹。加强库存监控与预警，逐步建立按单位类型、全公司总平均的库存管控指标体系。加强新媒体和线上营销，探索新的线上渠道运营、管理、服务模式，扩大线上销售份额和市场占有率。加强以“中版好书”等特色品牌为重点的营销，向机关、企业、学校等重点群体推广不同类别的“中版好书”书单；以经销商大会、重点渠道恳谈会和“百店千柜”工程为平台，增强“中版好书”的影响力。 5.培养新时代拔尖人才。优化人才的年龄、能力、专业结构，提升整体效能。完善干部选拔任用、考核评价机制，优化选任体系，不断提高选人用人质量。加强对后备干部、“三个一百”人才的动态管理，特别要强化数字化、国际化、资本运作等短缺人才的培养和引进。鼓励拔尖人才脱颖而出、独挡一面。重视编辑、营销队伍建设，完善职务晋升、职称评定、收入分配机制，探索建立公司特色骨干人才成长体系。启动公司急缺人才引进计划，为出版新业态开辟人才选用“绿色通道”。 6．加快体制机制创新。要继续深化公司制、股份制。要推进重点项目，要完善激励机制，设定考核目标，加大奖惩力度；要完善团队建设，由编辑与技术分离向复合型结构转变，探索设立数据加工师、数据架构师和数据制作人等技术职称，使数据建设更加专业化。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、数字出版带来的冲击风险数字出版是指利用数字技术进行内容编辑加工，并通过网络传播数字内容产品的一种新型出版方式。其主要特征为内容生产数字化、管理过程数字化、产品形态数字化和传播渠道数字化四个方面。根据新闻出版广电总局发布的《2016 年新闻出版产业分析报告》，数字出版保持较高增长速度，增速高达 30%，行业地位继续提升，增长速度在新闻出版各产业类别中继续名列前茅，总体经济规模超过出版物发行，跃居行业第一。经过近几年的不断发展，传统出版业向数字出版业转型的趋势已经显现。作为国内大型出版集团，本公司一直在积极谋求数字化转型，但是如果本公司不能持续吸收和应用先进的数字技术，大力发展以内容生产数字化、传播渠道数字化为主要特征的新媒体，则在未来的市场竞争中将会越来越多地受到来自数字出版媒体的冲击。 2、税收优惠政策和带来的风险出版行业长期以来在财政、税收等方面一直享受国家统一制定的优惠政策。本公司部分子公司目前是全国文化体制改革试点单位，在享受一般文化企业财税优惠政策的基础上，进一步享受国家对文化体制改革试点单位的财税优惠政策。报告期内，税收优惠占本公司利润总额的比例较高，具有行业特点。未来如果国家对文化产业的税收优惠政策发生变化，将会直接影响发行人的业绩。 3、知识产权被侵害的风险侵权盗版现象的存在，严重影响了出版业的健康发展，造成我国图书出版业持续发展动力不足等一系列问题，给出版单位造成经济损失。政府有关部门近年来制定了诸多打击非法出版行为、 30 / 213 2017 年年度报告规范出版物市场秩序的法律、法规和政策，在保护知识产权方面取得了明显的成效。同时，本公司结合自身实际情况在保护自有版权上采取了许多措施，包括在所有拥有版权的下属单位设置专门版权人员负责具体工作，规范运作公司版权事务；出版图书、音像制品和电子出版物时，签订严密的版权合同，明确责、权、利，杜绝版权侵权风险；跟踪调查市场上的盗版情况，积极参与或配合有关部门做好打击盗版活动；研发版权保护的技术手段。由于打击盗版侵权、规范出版物市场秩序是一个长期的工作，本公司在一定时期内仍将面临知识产权保护不力的风险，以及享有出版权的出版物被他人盗版所带来的经营风险。 4、原材料价格波动风险本公司以出版为主业，受原材料价格影响较大，原材料价格上涨将增加公司生产成本，降低公司盈利水平。为尽量降低此因素影响，公司将继续坚持纸张集中采购原则，以提高议价能力，最大程度地确保出版用纸质量、供货，以及集体议价能力。 (五) 其他 □适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》，根据公司章程第一百七十六条关于利润分配的条款内容如下：公司的利润分配政策为： 1.利润的分配形式：公司采取现金或者现金、股票相结合的方式分配股利，优先采用现金分红的利润分配方式。在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红。 2.现金分红的具体条件和比例：除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正，且符合相关法律法规和监管规定的前提下，公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%。特殊情况是指公司重大投资或重大资金支出等事项发生（募集资金项目除外），重大投资或重大资金支出事项指按相关法规及公司章程规定，需由股东大会审议批准的事项。 3.公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出具体差异化的现金分红政策： (1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%; (2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%; (3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。（4）公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。 4.发放股票股利的具体条件：在不影响现金分红的条件下，公司可结合实际经营情况提出并实施股票股利分配方案。公司采用股票股利进行利润分配的，应当以给予股东合理现金分红回报和维持适当股本规模为前提，并综合考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。 5.存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。公司 2015 年和 2016 年度利润分配方案详见第五节“公司三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案”部分内容，其中 2015 年与 2016 年的现金分红 31 / 213 2017 年年度报告已执行完毕。公司本次分红拟以截至目前总股本 1,822,500,000 股为基准，向股权登记日登记在册的全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.88 元(含税), 共计分配现金红利人民币 160,380,000 元（含税），本次股利分配后公司剩余未分配利润滚存至下一年度。本年度不进行送股及资本公积转增股本。该预案尚需提交公司股东大会审议通过后方能实施。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表每 10 股分红年度合并报中归属于上每 10 股每 10 股分红派息数现金分红的数额表中归属于上市市公司普通送红股数转增数年度 (元)（含（含税）公司普通股股东股股东的净（股）（股）税）的净利润利润的比率 (%) 2017 年 0 0.88 0 160,380,000.00 530,652,216.90 30.22 2016 年 87,086,506.04 580,989,698.97 14.99 2015 年 127,391,883.41 656,596,747.78 19.40 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能及如未能承诺时是否有是否及时履行应及时履承诺承诺承诺背景承诺方间及期履行期时严格说明未完行应说类型内容限限履行成履行的明下一具体原因步计划与首次公开发股份限详见说详见说详见说是是不适用不适用行相关的承诺售明（1）明（1）明（1）与首次公开发解决同出版集详见说详见说是是不适用不适用行相关的承诺业竞争团明（2）明（2）解决土与首次公开发出版集详见说详见说地等产是是不适用不适用行相关的承诺团明（3）明（3）权瑕疵与首次公开发解决关出版集详见说详见说是是不适用不适用行相关的承诺联交易团明（4）明（4）与首次公开发详见说详见说详见说其他是是不适用不适用行相关的承诺明（5）明（5）明（5） 1、关于股份限售的承诺控股股东出版集团于 2015 年 12 月承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份，也不由本公司回购其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份；自本公司股票上市后六个月内，如本公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，其 32 / 213 2017 年年度报告承诺持有本公司股票的锁定期限自动延长六个月。中国联通、文化产业基金、学习出版社于 2015 年 12 月承诺：自本公司股票上市之日起十二个月内，其不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份，也不由本公司回购其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份。根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企〔2009〕94 号）的有关规定，由出版集团、中国联通、文化产业基金、学习出版社划转至全国社会保障基金理事会持有的本公司股份（按本次发行实际发行股份总数的 10%计算），全国社会保障基金理事会承继原股东的禁售期义务。 2、关于同业竞争的承诺控股股东出版集团于 2015 年 12 月承诺：（1）在研究出版社完成改制工作后，会择机将研究出版社注入中国出版；（2）自本承诺函出具之日起 5 年内，会择机将新华书店成都有限公司注入中国出版；（3）严格按照对各主要业务板块的定位制定出版集团及各子公司发展战略、规划、经营方针、经营决策等，并通过符合《公司法》等规定的方式促使出版集团控制的企业按照出版集团发展战略、规划、经营方针、经营决策等开展经营，避免出版集团及其控制的企业与中国出版构成同业竞争。未来，根据经济、行业、市场、经营等环境的变化情况，如中国出版认为有必要对其主营业务进行调整，作为中国出版控股股东及实际控制人，出版集团将支持并优先满足中国出版的业务发展需要，同时根据中国出版的业务调整情况，促使其他业务板块进行调整，以避免出版集团及其控制的其他企业与中国出版产生同业竞争；（4）出版集团及其控制的企业不会在中国境内或境外，以直接从事、直接控股或间接控制的方式参与与中国出版及其全资或控股子公司主营业务构成竞争的任何业务或活动；（5）如中国出版及其全资或控股子公司今后进一步拓展主营业务范围，本公司及本公司控制的企业将不与中国出版及其全资或控股子公司拓展后的产品或业务相竞争；（6）上述承诺在中国出版发行的股票于上海证券交易所上市且本公司持有发行人 5%以上股份期间持续有效；（7）因未履行上述承诺而给中国出版及其他股东造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。 3、解决土地等产权瑕疵的承诺控股股东出版集团于 2017 年 7 月承诺：（1）就商务印书馆、中华书局、人民音乐、三联书店、中版教材、商务印书馆国际有限公司（以下简称“商务国际”）、新华书店总店、荣宝斋与出版集团于 2011 年 3 月 23 日签订的《中国出版集团出版发行综合业务楼联建协议书》（以下简称“《联建协议》”）及与此有关的事项声明、承诺如下：如上述联建项目未能在 2019 年 12 月 31 日前办理完毕土地出让手续，或未能在取得出让土地使用权证之日起 5 年内办理完毕房产土地的分割手续，则出版集团承诺将以货币资金向作为联建单位的股份公司各子公司全额返还其已投入的资金，并按照银行同期贷款利率向作为联建单位的股份公司各子公司支付利息；（2）就上海蓝桥创业产业园区 C 座改扩建项目（以下简称“蓝桥联建项目”）及与此有关的事项声明、承诺如下：如上述蓝桥联建项目未能在 2020 年 12 月 31 日前办理完毕土地出让手续，则出版集团承诺将以货币资金向作为联建单位的股份公司各子公司全额返还其已投入的资金扣除已使用的房屋租金（按 50 年平摊计算租金）后的余额，并按照银行同期贷款利率向作为联建单位的股份公司各子公司支付余额对应的利息；（3）出版集团将积极推动与相关单位关于美术馆东街 22 号编辑业务楼对应土地使用权范围的划界工作，及时办理美术馆东街 22 号编辑业务楼的不动产权证书，并根据相关法律法规的要求缴纳土地出让金并履行相关政府审批等程序，并承担由于未办理/履行上述事项而产生的全部法律责任。若因此而给发行人造成损失的，由出版集团向发行人赔偿全额损失。 4、解决关联交易的承诺控股股东出版集团于 2015 年 12 月承诺：（1）将尽可能避免和中国出版及其控制的其他公司发生关联交易;（2）在不与法律、法规、规范性文件、中国出版章程相抵触的前提下，若出版集团有与中国出版及其控制的其他公司不可避免的关联交易，出版集团承诺将严格按照法律、法规、规范性文件和中国出版章程规定的程序进行，且在交易时确保按公平、公开的市场原则进行，不通过与中国出版及其控制的其他公司之间的关联关系谋求特殊的利益，不会进行任何有损中国出版和中国出版其他股东利益的关联交易。 5、其他承诺出版集团 2015 年 12 月承诺：（1）在股份锁定期（含因各种原因延长的锁定期）届满后两年内，有意向减持部分股份，但在股份锁定期届满后第一年的减持数量不超过出版集团在中国出版 33 / 213 2017 年年度报告首次公开发行股票并上市前所持公司股份的 10%，股份锁定期届满后第二年的减持数量不超过出版集团在中国出版首次公开发行股票并上市前所持公司股份的 15%。减持价格（如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，按照上海证券交易所的有关规定作复权处理）根据当时的二级市场价格确定，且不低于中国出版首次公开发行股票的发行价；（2）股份锁定期届满之日起满两年后，出版集团将在综合考虑社会与市场环境，中国出版与其实际情况等因素后决定是否减持股份以及减持的数量、价格和时机；（3）减持股份的方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易，以及中国证监会和上海证券交易所认可的其他方式；（4）出版集团减持股份的，将提前 3 个交易日通知中国出版公告本次减持的数量（或数量区间）、减持时间区间、减持价格（或价格区间）等信息；（5）在任何情况下，出版集团减持股份应遵守届时有效的法律、法规、规范性文件的规定和中国证监会、上海证券交易所的要求。董事、监事、高级管理人员承诺：（1）不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；（2）对董事和高级管理人员（包括本人）的职务消费行为进行约束；（3）不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；（4）由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（5）未来可能公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。本人若未能履行上述承诺，则本人将按有关法律、法规的规定及监管部门的要求承担相应的责任。本人离职或职务变更，不影响本承诺函的效力，本人将继续履行上述承诺。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用中华人民共和国财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了“关于印发《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》的通知”财会〔2017〕13 号，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。会计政策变更内容及审批程序等具体内容如下：会计政策变更的内容和原因审批程序影响内容说明 2017 年 4 月 28 日，财政部关于印相关会计政策变更已因本年度无相关交易和事项，发《企业会计准则第 42 号——持有经本公司第二届第二执行上述准则对本公司财务报待售的非流动资产、处置组和终止十三次董事会会议批表无影响。经营》，本集团在编制 2017 年度财准。务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。 34 / 213 2017 年年度报告中华人民共和国财政部于 2017 年 5 月 10 日发布修订后《企业会计准则第 16 号——政府补助》（以下简称新准则），按新准则规定，本集团对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用了未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。会计政策变更内容及审批程序等具体内容如下：会计政策变更的内容和原因审批程序影响内容说明 2017 年 5 月 10 日，财政部修订了相关会计政策变更已将 2017 年度计入损益且与日《企业会计准则第 16 号—政府补经本公司第二届第十常活动相关的政府补助助》，本集团在编制 2017 年度财务五次董事会会议批 214,230,083.12 元按新准则报表时，执行了相关会计准则，并准。规定在“其他收益”项目列报。按照有关的衔接规定进行了处理。中华人民共和国财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了“关于修订印发一般企业财务报表格式的通知”（财会〔2017〕30 号）。根据通知本集团对财务报表格式进行了修订。在资产负债表中将“划分为持有待售的资产”修改为“持有待售资产”，将“划分为持有待售的负债”修改为“持有待售负债”。在利润表中新增“资产处置收益”项目，反映本公司出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失也包括在本项目内。在“净利润”项目下新增“（一）按持续经营性分类 1.持续经营净利润 2.终止经营净利润”行项目，分别反映净利润中与持续经营相关的净利润和与终止经营相关的净利润。会计政策变更内容及审批程序等具体内容如下：会计政策变更的内容和原因审批程序影响内容说明 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了相关会计政策变更已 1. 按照修订后报表格式，本公 “关于修订印发一般企业财务报表经本公司第二届第二司将本年度与上年度非流动资格式的通知”（财会〔2017〕30 号），十三次董事会会议批产处置收益-281,336.67 元、本集团在编制 2017 年度财务报表准。 945,426.31 元在“资产处置收时，执行了相关会计准则，并按照益”项目列报。有关的衔接规定进行了处理。 2.按照《企业会计准则第 30 号 -财务报表列报》及本通知，本公司将上年度已被处置子公司相应的净利润 123,324,340.90 元列报为终止经营净利润。上述列报对本公司本年度及上年度利润总额和净利润均无影响。（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 35 / 213 2017 年年度报告（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用（四）其他说明 □适用 √不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限 7年境外会计师事务所名称不适用境外会计师事务所报酬不适用境外会计师事务所审计年限不适用名称报酬内部控制审计会计师事务所信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）财务顾问无保荐人中银国际证券股份有限公司公司另委托大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司部分子公司开展 2017 年度决算审计，支付审计费 21 万元。公司于 2017 年 8 月 21 日在上交所主板挂牌上市，公司保荐人为中银国际证券股份有限公司，持续督导期为 2017 年 8 月 21 日-2019 年 12 月 31 日。聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 2018 年 4 月 26 日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于聘请公司 2018 年度财务审计机构和内控审计机构的议案》，拟聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构。此议案尚需提交股东大会审议。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 36 / 213 2017 年年度报告十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 √适用 □不适用本公司在首次公开发行 A 股股票招股说明书中披露的法律诉讼后续进展如下： 1、商务印书馆诉华语教学出版社有限责任公司侵害商标权及不正当竞争案 2016 年 4 月 22 日，商务印书馆向北京知识产权法院起诉华语教学出版社有限责任公司，因华语教学出版社有限责任公司擅自生产和销售《实用新华字典》等十五个版本涉嫌侵犯“新华字典” 商标权，诉请华语教学出版社有限责任公司停止侵害其“新华字典”未注册驰名商标；禁止被告在辞书产品上使用与原告“新华字典”相同或近似的商标，停止其不正当竞争行为；在相关媒体发布声明消除因侵权行为给商务印书馆带来的负面影响；承担诉讼费并赔偿经济损失和维权支出共计 340 万元。 2016 年 5 月 3 日，北京知识产权法院出具（2016）京 73 民初字第 277 号《民事受理通知书》，对商务印书馆诉华语教学出版社有限责任公司侵害商标权及不正当竞争纠纷一案予以受理。 2017 年 12 月 28 日，北京知识产权法院作出一审判决，判决要点为：一、华语教学出版社立即停止使用商务印书馆“新华字典”未注册驰名商标的行为；二、华语教学出版社立即停止不正当竞争行为；三、华语教学出版社在相关媒体上公开致歉；四、华语教学出版社赔偿商务印书馆三百万元及合理费用二十七万七千九百八十九元二角；五、驳回商务印书馆的其他诉讼请求。判决作出后，双方均未上诉，判决已生效。 2、三民书局股份有限公司（以下简称“原告”）诉中华书局等 4 人（被告）侵害著作权纠纷案 2003 年 6 月 2 日，韩兆琦与三民书局股份有限公司（以下简称“三民书局”）签订《让与契约》，约定韩兆琦将著作名称为《新译史记一—八》之著作权财产权让与三民书局，韩兆琦不得利用本著作之全部或一部自行或委托第三人再为出版与本著作内容相同或相雷同之著作物，或者将著作权财产权之全部或部分另行让与第三人并不得为其他不利于三民书局销售之行为，三民书局支付版权费 148.2985 万元。 2009 年 11 月，韩兆琦与中华书局签署《图书出版合同》，约定出版作品《史记》在全世界内以图书形式出版发行上述作品中文版本的专有使用权。韩兆琦保证拥有《史记》的著作权，因上述权利的行使侵犯他人著作权的，韩兆琦承担全部责任并赔偿因此造成的损失。 2010 年，国家版权局向原告办理了《著作权登记证书》，对原告上述权利进行了登记。2011 年 6 月，因被告韩兆琦、中华书局出版《史记》（全九册）（2010 年 6 月第 1 版，第 1、2 次印刷）侵害了原告《新译史记一—八》著作权，原告向北京市第一中级人民法院起诉，该院判决被告停止侵权并赔偿损失，后北京市高级人民法院维持原判，在原二审中，原告在北京京东叁佰陆拾度电子商务有限公司经营的京东商城再次购得侵权图书《史记》（全九册）（2010 年 6 月第 1 版，2013 年 3 月底 6 次印刷），原判决对《史记》（全九册）（2010 年 6 月第 1 版，第 3-6 次印刷）（简称“涉案《史记》”）未做处理，被告继续侵害原告的著作财产权，主观存在故意，2014 年 11 月 24 日，北京知识产权法院收到三民书局起诉状，请求被告停止侵害原告著作权的行为；被告韩兆琦、被告中华书局共同赔偿原告经济损失及制止侵权的合理支出 3,041,522 元；被告韩兆琦、中华书局共同在《中国知识产权报》发表公开声明，消除影响。 2015 年 5 月 12 日，北京知识产权法院公开审理此案，经审理，2016 年 8 月 19 日，北京知识产权法院作出（2014）京知民初字第 72 号《民事判决书》，判决如下：被告韩兆琦、中华书局、北京京东叁佰陆拾度电子商务有限公司立即停止侵害原告三民书局对《新译史记一—八》享有的著作权的行为；被告中华书局于本判决生效之日起十五日内，赔偿原告三民书局经济损失及诉讼合理支出 177.67 万元，被告韩兆琦对其中 15 万元承担连带赔偿责任；驳回原告三民书局其他诉 37 / 213 2017 年年度报告讼请求。 2016 年 10 月 13 日，中华书局向北京市高级人民法院提起上诉，请求二审法院撤销原判决并依法改判，驳回三民书局股份有限公司的全部诉讼请求。北京市高级人民法院已经于 2017 年 7 月 10 日作出终审判决，驳回中华书局有限公司的上诉，维持原判。判决生效后，中华书局有限公司已经主动履行了生效法律文书确定的义务。上述案件的具体赔偿为：案号（2016）京民终字第 541 号，中华书局有限公司赔偿额为 819944.8 元（含诉讼费）；案号（2016）京民终字第 542 号，中华书局有限公司赔偿额为 1797742.2 元（含诉讼费）；案号（2016）京民终字第 543 号，中华书局有限公司赔偿额为 52207.8 元（含诉讼费）。三案共计中华书局有限公司赔偿额为 2669894.8 元（含诉讼费）。 3、三联书店与力度国际文化传媒集团有限公司（以下简称“力度公司”）广告合同纠纷案 2017 年 3 月 6 日，力度公司向北京市朝阳区人民法院提起诉讼，请求判令被告根据《全媒体广告协议书》的约定向力度公司支付违约金 600 万元，并判令三联书店支付本案全部诉讼费、律师费、差旅费等合理费用。力度公司诉称，因 2016 年 4 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，三联书店违反与力度公司之间《全媒体广告协议》约定，未经力度公司许可擅自在《三联生活周刊》杂志、官方微博公众号、官方微信公众号等媒体平台发布多条第三方公司的广告，剥夺了力度公司的独家广告代理收益，该行为严重侵犯了力度公司独家代理经营权利。同日，三联书店向北京市朝阳区人民法院提起两起诉讼：（1）请求判决力度公司向三联书店支付广告代理费人民币 1,000 万元，并向三联书店支付因延迟支付广告代理费造成的资金占用损失（按中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率 4.35% 的 150%计算，自 2016 年 9 月 2 日起至被告实际支付广告代理费之日），暂计至 2017 年 3 月 31 日为人民币 393,466.44 元；请求承担全部诉讼费用。三联书店诉称，2015 年 4 月 1 日至 2016 年 3 月 31 日期间力度公司的独家广告代理费为 4,205 万元，截至起诉日，力度公司仍有《广告代理费结算协议》项下广告代理费 1,000 万元尚未支付，力度公司的行为已严重违反《2015 年度广告代理协议》和《广告代理费结算协议》的约定与承诺；2017 年 5 月 9 日，力度公司向朝阳法院提交《民事答辩状》，请求法院依法驳回三联书店全部诉讼请求。朝阳法院已分别于 2017 年 5 月 9 日（适用简易程序）、6 月 19 日（适用简易程序）以及 11 月 6 日（适用普通程序）对该案进行了三次开庭审理，组织双方当事人完成了全部证据交换，并完成了法庭调查及法庭辩论等庭审程序。但朝阳法院未能在简易程序要求的审限内审结案件，本案审理程序已于 2017 年 10 月转为普通程序并组成合议庭继续审理。2017 年 11 月 30 日，朝阳法院作出一审判决，判决力度公司向三联书店支付广告代理费 1,000 万元及利息（以 1100 万元为基数，自 2016 年 9 月 3 日至 2016 年 11 月 21 日止，按中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率计算；以 1000 万元为基数，自 2016 年 11 月 22 日起至实际付清之日止，按中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率计算）；案件受理费 84160 元、保全费 5000 元由力度公司负担。2018 年 1 月 22 日，力度公司向北京市第三中级人民法院（以下简称“北京三中院”）提交《民事上诉状》，请求北京三中院撤销朝阳法院一审判决，依法改判驳回三联书店全部诉讼请求或将本案发回朝阳法院重审。2018 年 3 月 15 日，经北京三中院合议庭主持调解，三联书店与力度公司最终就本案争议达成和解，北京三中院据此作出（2018）京 03 民终 3980 号《民事调解书》，确认：①力度公司于 2018 年 5 月 15 日前支付三联书店费用 1000 万元；②如力度公司按时履行上述第一条内容，一审案件受理费 84160 元、保全费 5000 元由三联书店负担；③如力度公司未按时履行上述第一条内容，则力度公司立即向三联书店支付费用 1000 万元及利息（以 1100 万元为基数，自 2016 年 9 月 3 日至 2016 年 11 月 21 日止，按中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率计算；以 1000 万元为基数，自 2016 年 11 月 22 日起至实际付清之日止，按中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率计算），一审案件受理费 84160 元、保全费 5000 元由力度公司负担。截至报告出具日，力度公司尚未履行《民事调解书》确定的义务。（2）请求判决力度公司向三联书店支付广告代理费人民币 6,300 万元；请求判决力度公司按每日千分之一的标准向三联书店赔偿因延迟支付广告代理费所造成的损失，直至三联书店实际支付广告代理费之日，暂计至 2017 年 3 月 31 日为人民币 8,048,250 元；三联书店诉称,三联书店和力度公司于 2016 年 10 月 10 日签署了新的《力度国际文化传媒集团有限公司独家代理经营〈三联生活周刊〉全媒体广告协议书》,协议约定：A.三联书店向力度公司授予《三联生活周刊》全媒体广告的独家代理权，独家代理期限为 2016 年 4 月 1 日至 2017 年 3 月 31 日；B.力度公司应向三 38 / 213 2017 年年度报告联书店支付全年独家广告代理费 6,300 万元（525 万元/月*12 个月），支付方式为每月 5 日前支付当月广告代理费 525 万元，截至起诉日，力度公司尚未支付三联书店 2016 年度的广告代理费。朝阳法院受理了三联书店起诉力度公司 2016 年广告代理协议案。2017 年 4 月 27 日，力度公司以三联书店应向其支付因违约擅自刊载的广告所折算的广告代理费为由，向朝阳法院提起反诉。力度公司在该案中的全部反诉请求为：①请求判令三联书店向力度公司支付广告代理费 2,865,000 元；②请求判令三联书店承担本案的全部诉讼费、律师费 60 万元等合理费用。三联书店及力度公司均主张对方诉讼请求/反诉请求不能成立，请求法院依法全部驳回。朝阳法院已分别于 2017 年 5 月 9 日（适用简易程序）、6 月 19 日（适用简易程序）以及 11 月 6 日（适用普通程序）对该案进行了三次开庭审理，组织双方当事人完成了全部证据交换。但法庭调查及法庭辩论等庭审程序尚未进行。由于该案事实较为复杂、证据和争议问题较多，朝阳法院未能在简易程序要求的审限内审结案件，本案审理程序已于 2017 年 10 月转为普通程序并组成合议庭继续审理。十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 39 / 213 2017 年年度报告 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 40 / 213 2017 年年度报告十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币托管资委托方名受托方名托管托管收益确托管收益对是否关联交关联托管资产情况产涉及托管起始日托管终止日称称收益定依据公司影响易关系金额北京市西城区琉璃厂西街19号；北京市大兴区黄 2015年1月1 2017年12月出版集团中华书局村镇永华南里1号楼；丰 0 合同是控股股东日 31日台区太平桥西里38号精品书店北京市西城区琉璃厂西街4号；北京市东城区东堂子胡同57、59号；北京 2015 年 1 月 1 2017 年 12 月出版集团人美社 0 合同是控股股东市东城区北总布胡同32 日 31 日号；北京市东城区先晓胡同9号上海市长宁区仙霞路321 东方出版 2015 年 1 月 1 2017 年 12 月出版集团号；上海市长宁区仙霞路 0 合同是控股股东中心日 31 日 335号部分北京市东城区美术馆东 2015 年 1 月 1 2017 年 2 月出版集团三联书店 0 合同是控股股东街22号日 28 日北京市东城区王府井大商务印书 2015 年 1 月 1 2017 年 12 月出版集团街36号；北京市宣武区琉 0 合同是控股股东馆日 31 日璃厂西街51号北京市宣武区琉璃厂西 2015 年 1 月 1 2017 年 12 月出版集团人民音乐 0 合同是控股股东街36号；北京市东城区朝日 31 日 41 / 213 2017 年年度报告阳门内大街甲55号7层 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币租赁是否出租方租赁方名租赁资产租赁收益确租赁收益对公司资产租赁起始日租赁终止日租赁收益关联关联关系名称称涉及金额定依据影响情况交易北京京东新华联世纪信息分拣 2017 年 2 月 2021 年 12 月 31 日 27,922,867.62 合同增加营业收入否其他合技术有限车间 15 日公司中国图书新华联进出口分拣 2016 年 10 股东的子公 2021 年 9 月 30 日 10,877,904.62 合同增加营业收入是合（集团）车间月 01 日司总公司租赁情况说明无 42 / 213 2017 年年度报告 (二) 担保情况 √适用 □不适用单位: 元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保担保方与发生是否是否担保担保是否担保担保上市被担担保金日期担保担保逾存在为关关联起始到期已经是否方公司保方额 (协议类型期金额反担联方关系日日履行逾期的关签署保担保完毕系日) 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 230,968,833.04 报告期末对子公司担保余额合计（B） 85,226,477.78 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 85,226,477.78 担保总额占公司净资产的比例(%) 3.48 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担 50,768,833.04 保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E） 50,768,833.04 未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用担保情况说明 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 (1).委托理财总体情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额银行理财产品自有资金 2,820,000,000.00 0 报告期内，公司委托理财单日最高额为 2,820,000,000.00 元。其他情况 □适用 √不适用 43 / 213 2017 年年度报告 (2).单项委托理财情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币未减来是值预是实否准资期否际经备金报酬确年化收有委托理财起委托理财终资金实际收过计受托人委托理财类型委托理财金额来定收益率益委始日期止日期投向收益或损失回法提源方式 (如托情定金有) 理况程额财序 (如计有) 划纳入银行资金统年自一运作管理，投 “易加益”法人人民非保本内中国工有向范围主要为货币理财产品 100,000,000.00 2017/1/4 2017/3/30 浮动收 4.40% 867,671.23 已是是商银行资币市场工具及固 (BJYJY001) 益赎金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年自一运作管理，投无固定期限超短期人非保本内中国工有向范围主要为货民币理财产品 3,300,000,000.00 2017/1/3 2017/8/7 浮动收 3.30% 1,722,068.50 已是是商银行资币市场工具及固（0701CDQB）益赎金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年自工银理财共赢 3 号一运作管理，投非保本内中国工有（京）2017 年 1 期 A 1,500,000,000.00 2017/1/4 2017/6/1 向范围主要为货浮动收 4.30% 26,153,424.66 已是是商银行资款（7BJ0001A）币市场工具及固益赎金定收益工具等低回 44 / 213 2017 年年度报告风险投资工具纳入银行资金统年自一运作管理，投工银理财共赢 3 号非保本内中国工有向范围主要为货（京）2017 年 2 期 A 300,000,000.00 2017/1/4 2017/2/7 浮动收 4.40% 1,229,589.04 已是是商银行资币市场工具及固款（7BJ0002A）益赎金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年自一运作管理，投工银理财共赢 3 号非保本内中国工有向范围主要为货（京）2017 年 5 期 A 300,000,000.00 2017/1/5 2017/9/1 浮动收 4.20% 8,250,410.96 已是是商银行资币市场工具及固款（7BJ0005A）益赎金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年自一运作管理，投非保本内中信银中信理财之共赢稳健有向范围主要为货 500,000,000.00 2017/1/5 2017/4/6 浮动收 4.30% 5,360,273.97 已是是行 91 天（B160C0244）资币市场工具及固益赎金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年自一运作管理，投中信理财之共赢利率内中信银有向范围主要为货保本浮结构性理财产品 500,000,000.00 2017/4/7 2017/6/28 3.70% 3,920,909.79 已是是行资币市场工具及固动收益 17235 期（C17AS0135) 赎金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年自一运作管理，投工银理财共赢 3 号保内中国工有向范围主要为货保本浮本型 2017 年第 46 期 500,000,000.00 2017/6/2 2017/12/26 4.00% 10,700,439.39 已是是商银行资币市场工具及固动收益（7D046BBX）赎金定收益工具等低回风险投资工具 45 / 213 2017 年年度报告纳入银行资金统年自一运作管理，投内交通银蕴通财富日增利 91 天有向范围主要为货保证收 500,000,000.00 2017/6/2 2017/9/1 4.02% 4,727,578.19 已是是行（2171171987）资币市场工具及固益型赎金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年自一运作管理，投中信理财之共赢利率内中信银有向范围主要为货保证收结构性理财 17441 期 500,000,000.00 2017/6/1 2017/9/1 4.02% 4,779,529.59 已是是行资币市场工具及固益型（C17AU0141）赎金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年北京银行-稳健系列人自一运作管理，投内北京银民币 170 天期限银行有向范围主要为货保证收 500,000,000.00 2017/7/10 2017/12/27 4.30% 9,446,885.50 已是是行间保证收益理财产品资币市场工具及固益型赎（SRB1707034）金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年自一运作管理，投交通银行-蕴通财富日内交通银有向范围主要为货保证收增利 98 天 600,000,000.00 2017/9/13 2017/12/20 4.30% 6,535,021.97 已是是行资币市场工具及固益型（2171173823）赎金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年自一运作管理，投中国农业银行-“本利保本保内中国农有向范围主要为货丰”定向人民币理财 600,000,000.00 2017/9/13 2017/12/25 证收益 4.30% 6,868,441.46 已是是业银行资币市场工具及固产品（BFDG170290）型赎金定收益工具等低回风险投资工具中国工本外币掉存通 50,000,000.00 2017/2/13 2017/3/13 自外币存款和外汇保本保 3.9189% 157,470.00 年是是 46 / 213 2017 年年度报告商银行有掉期证收益内资型已金赎回年自保本保内中国工有外币存款和外汇本外币掉存通 50,000,000.00 2017/3/13 2017/3/27 证收益 2.5572% 49,696.12 已是是商银行资掉期型赎金回年自保本保内中国工有外币存款和外汇本外币掉存通 100,000,000.00 2017/4/6 2017/5/8 证收益 4.0418% 359,267.22 已是是商银行资掉期型赎金回年自保本保内中国工有外币存款和外汇本外币掉存通 150,000,000.00 2017/6/15 2017/6/29 证收益 3.0108% 175,632.03 已是是商银行资掉期型赎金回银行间市场、交年自北京银行-稳健系列人易所及其他交易内北京银有保本保民币 92 天期限银行间 13,000,000.00 2016/12/29 2017/3/30 场所所交易的各 2.60% 84,268.49 已是否行资收益保证收益理财产品项固定收益类金赎金融工具回银行间市场、交年自北京银行-稳健系列人易所及其他交易内北京银有保本保民币 92 天期限银行间 13,000,000.00 2017/4/6 2017/7/7 场所所交易的各 2.60% 85,194.52 已是否行资收益保证收益理财产品项固定收益类金赎金融工具回北京银北京银行-稳健系列人自银行间市场、交保本保年 13,000,000.00 2017/7/13 2017/10/13 2.60% 85,194.52 是否行民币 92 天期限银行间有易所及其他交易收益内 47 / 213 2017 年年度报告保证收益理财产品资场所所交易的各已金项固定收益类金赎融工具回纳入银行资金统年自一运作管理，投中国工商银行“易申内工商银有向范围主要为货浮动收利”收益递增型法人 10,500,000.00 2017/1/10 2017/3/29 3.30% 77,412.32 已是否行资币市场工具及固益型人民币理财产品赎金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年自一运作管理，投中国工商银行-保本型内工商银有向范围主要为货浮动收法人 182 天稳利人民 10,580,000.00 2017.4.4 2017/9/29 3.15% 166,178.47 已是否行资币市场工具及固益型币理财赎金定收益工具等低回风险投资工具年自债券、存款、货内工行上中国工商银行-如意人有币市场基金、质浮动收 1,600,000.00 2017/1/16 2017/6/2 4.50% 30,347.40 已是否海分行生3 资押回购权益资益赎金产、债券回年自债券、存款、货内工行上中国工商银行-如意人有币市场基金、质浮动收 1,600,000.00 2017/7/8 2017/11/28 4.50% 27,923.29 已是否海分行生3 资押回购权益资益赎金产、债券回纳入银行资金统年工商银自一运作管理，投中国工商银行-保本型内行马连有向范围主要为货保本稳法人 35 天稳利人民币 20,000,000.00 2017/2/3 2017/3/10 2.60% 49,863.01 已是否道茶城资币市场工具及固利理财产品赎支行金定收益工具等低回风险投资工具 48 / 213 2017 年年度报告纳入银行资金统年工商银自一运作管理，投中国工商银行-保本型内行马连有向范围主要为货保本稳法人 35 天稳利人民币 8,000,000.00 2017/2/10 2017/3/1 2.60% 19,945.20 已是否道茶城资币市场工具及固利理财产品赎支行金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年招商银自一运作管理，投内行西安有向范围主要为货保证收招行日鑫月益 30 天 5,500,000.00 2017/1/31 2017/2/27 2.92% 12,527.76 已是否市北大资币市场工具及固益赎街支行金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年招商银自一运作管理，投内行西安有向范围主要为货保证收招行日鑫月益 14 天 500,000.00 2017/2/12 2017/2/27 3.74% 729.16 已是否市北大资币市场工具及固益赎街支行金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年招商银自一运作管理，投内行西安有向范围主要为货保证收招行日鑫月益 7 天 1,000,000.00 2017/2/19 2017/2/27 3.31% 644.44 已是否市北大资币市场工具及固益赎街支行金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年招商银自一运作管理，投内行西安有向范围主要为货浮动收招行日鑫月益 60 天 5,000,000.00 2017/1/12 2017/3/13 4.14% 34,520.00 已是否市北大资币市场工具及固益赎街支行金定收益工具等低回风险投资工具招商银招行日鑫月益 30 天 3,000,000.00 2017/2/14 2017/3/13 自纳入银行资金统保证收 4.12% 9,615.00 年是否 49 / 213 2017 年年度报告行西安有一运作管理，投益内市北大资向范围主要为货已街支行金币市场工具及固赎定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年招商银自一运作管理，投内行西安有向范围主要为货保证收招行日鑫月益 7 天 1,000,000.00 2017/3/7 2017/3/13 2.36% 459.32 已是否市北大资币市场工具及固益赎街支行金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年招商银自一运作管理，投内行西安有向范围主要为货保证收招行日鑫月益 14 天 1,000,000.00 2017/3/7 2017/3/23 3.38% 1,316.00 已是否市北大资币市场工具及固益赎街支行金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年招商银自一运作管理，投内行西安有向范围主要为货浮动收招行日鑫月益 90 天 4,000,000.00 2017/1/22 2017/4/24 4.15% 41,524.00 已是否市北大资币市场工具及固益赎街支行金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年招商银自一运作管理，投内行西安有向范围主要为货浮动收招行日鑫月益 60 天 2,000,000.00 2017/2/21 2017/4/24 4.04% 13,470.00 已是否市北大资币市场工具及固益赎街支行金定收益工具等低回风险投资工具招商银自纳入银行资金统浮动收年招行日鑫月益 60 天 6,000,000.00 2017/3/25 2017/5/26 4.33% 43,358.76 是否行西安有一运作管理，投益内 50 / 213 2017 年年度报告市北大资向范围主要为货已街支行金币市场工具及固赎定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年招商银自一运作管理，投内行西安有向范围主要为货保证收招行日鑫月益 60 天 5,000,000.00 2017/4/28 2017/6/26 4.44% 17,300.00 已是否市北大资币市场工具及固益赎街支行金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年招商银自一运作管理，投内行西安有向范围主要为货浮动收招行日鑫月益 90 天 2,000,000.00 2017/5/24 2017/8/25 4.09% 20,494.00 已是否市北大资币市场工具及固益赎街支行金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年招商银自一运作管理，投内行西安有向范围主要为货保证收招行日鑫月益 180 天 2,000,000.00 2017/3/14 2017/9/14 4.37% 43,792.00 已是否市北大资币市场工具及固益赎街支行金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年招商银自一运作管理，投内行西安有向范围主要为货浮动收招行日鑫月益 90 天 2,000,000.00 2017/7/12 2017/10/12 4.78% 23,945.21 已是否市北大资币市场工具及固益赎街支行金定收益工具等低回风险投资工具招商银自纳入银行资金统年保证收行西安招行日鑫月益 180 天 7,000,000.00 2017/4/13 2017/10/20 有一运作管理，投 3.69% 129,349.00 内是否益市北大资向范围主要为货已 51 / 213 2017 年年度报告街支行金币市场工具及固赎定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年上海市自一运作管理，投内工商银有向范围主要为货保证收银行理财产品 10,000,000.00 2017/1/11 2017/4/10 3.70% 60,809.58 已是否行静安资币市场工具及固益型赎支行金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年上海市自一运作管理，投内工商银有向范围主要为货保证收银行理财产品 8,000,000.00 2017/1/12 2017/7/4 4.25% 156,493.15 已是否行静安资币市场工具及固益型赎支行金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年上海市自一运作管理，投内工商银有向范围主要为货保证收银行理财产品 5,000,000.00 2017/7/17 2017/12/19 3.70% 52,753.42 已是否行静安资币市场工具及固益型赎支行金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年中国农自一运作管理，投内业银行有向范围主要为货浮动收安心。灵动。75 天 2,000,000.00 2017/3/1 2017/10/18 3.60% 已是否北京东资币市场工具及固益赎单分行金定收益工具等低 209,731.96 回风险投资工具中国农自纳入银行资金统年业银行有一运作管理，投浮动收内安心。灵动。75 天 3,136,000.00 2017/5/1 2017/10/25 3.60% 是否北京东资向范围主要为货益已单分行金币市场工具及固赎 52 / 213 2017 年年度报告定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统年中国工自一运作管理，投内商银行有向范围主要为货浮动收法人稳利 98 天 2,000,000.00 2017/8/1 2017/11/25 3.60% 已是否北京东资币市场工具及固益赎四支行金定收益工具等低回风险投资工具纳入银行资金统中国建年自一运作管理，投设银行内有向范围主要为货保证收广州市乾元-日积利 7,000,000.00 2016/12/31 2017/6/30 2.50% 106,697.45 已是否资币市场工具及固益型鹭江支赎金定收益工具等低行回风险投资工具其他情况 □适用 √不适用 (3).委托理财减值准备 □适用 √不适用 2、委托贷款情况 (1).委托贷款总体情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额对内委托贷款自有资金 822,600,000.00 327,600,000.00 对内委托贷款发生额中 2017 年新增委托贷款 397,600,000.00 元。其他情况 □适用 √不适用 53 / 213 2017 年年度报告 (2).单项委托贷款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币减值未来准资是否是否备委托报酬年化预期收益委托贷款起委托贷款终金资金实际实际收回情经过有委计受托人贷款委托贷款金额确定收益率 (如有) 始日期止日期来投向收益或损失况法定托贷提类型方式源程序款计金划额 (如有) 按固中国工现代出定利商业自商银行版社有率每银行有北京电 3,000,000.00 2016/3/21 2017/3/20 限公司，季末 4.350% 32,262.50 30,436.32 已收回是委托资信大楼补充流 21 日贷款金支行动资金支付利息按固新华联中国工定利商业自合发行商银行率每银行有有限公北京电 40,000,000.00 2016/4/11 2017/4/7 季末 4.350% 517,166.67 487,893.08 已收回是委托资司，补充信大楼 21 日贷款金流动资支行支付金利息中国工商业自北京中按固商银行银行有版联印定利 5,000,000.00 2016/4/8 2017/4/7 4.350% 64,645.83 60,986.63 已收回是北京电委托资刷物资率每信大楼贷款金有限公季末 54 / 213 2017 年年度报告支行司，补充 21 日流动资支付金利息按固东方出中国工定利商业自版中心商银行率每银行有有限公北京电 20,000,000.00 2016/5/4 2017/5/3 季末 4.350% 321,416.67 303,223.27 已收回是委托资司，补充信大楼 21 日贷款金流动资支行支付金利息北京中按固中国工版联印定利商业自商银行刷物资率每银行有北京电 8,000,000.00 2016/5/27 2017/5/26 有限公季末 4.350% 150,800.00 142,264.15 已收回是委托资信大楼司，补充 21 日贷款金支行流动资支付金利息北京中按固中国工版联印定利商业自商银行刷物资率每银行有北京电 14,000,000.00 2016/5/27 2017/5/26 有限公季末 4.350% 263,900.00 248,962.26 已收回是委托资信大楼司，补充 21 日贷款金支行流动资支付金利息北京中中国工版联印商业自商银行刷物资银行有无息北京电 60,000,000.00 2016/8/19 2017/8/17 有限公 0.000% 已收回是委托资委贷信大楼司，补充贷款金支行流动资金 55 / 213 2017 年年度报告按固新华联中国工定利商业自合发行商银行率每银行有有限公北京电 80,000,000.00 2016/8/19 2017/8/18 季末 4.350% 2,320,000.00 2,188,679.25 已收回是委托资司，补充信大楼 21 日贷款金流动资支行支付金利息按固新华联中国工定利商业自合发行商银行率每银行有有限公北京电 30,000,000.00 2016/9/9 2017/9/8 季末 4.350% 946,125.00 892,570.75 已收回是委托资司，补充信大楼 21 日贷款金流动资支行支付金利息人民文中国工商业自学出版商银行银行有社有限无息北京电 50,000,000.00 2016/9/14 2017/9/13 0.000% 已收回是委托资公司，补委贷信大楼贷款金充流动支行资金按固中国工现代出定利商业自商银行版社有率每银行有北京电 5,000,000.00 2016/9/19 2017/9/18 限公司，季末 4.350% 163,729.16 154,461.47 已收回是委托资信大楼补充流 21 日贷款金支行动资金支付利息中国工商业自北京中商银行银行有版联印无息 10,000,000.00 2016/10/17 2017/10/13 0.000% 已收回是北京电委托资刷物资委贷信大楼贷款金有限公 56 / 213 2017 年年度报告支行司，补充流动资金北京中中国工版联印商业自商银行刷物资银行有无息北京电 20,000,000.00 2016/11/4 2017/11/3 有限公 0.000% 已收回是委托资委贷信大楼司，补充贷款金支行流动资金北京中中国工版联印商业自商银行刷物资银行有无息北京电 20,000,000.00 2016/12/26 2017/12/22 有限公 0.000% 已收回是委托资委贷信大楼司，补充贷款金支行流动资金按固新华联中国工定利商业自合发行商银行率每银行有有限公北京电 60,000,000.00 2016/12/26 2017/12/6 季末 4.350% 2,501,250.00 2,359,669.81 已收回是委托资司，补充信大楼 21 日贷款金流动资支行支付金利息按固中国工现代出定利商业自商银行版社有率每银行有北京电 3,000,000.00 2017/3/20 2018/3/19 限公司，季末 4.350% 100,050.00 94,386.79 是委托资信大楼补充流 21 日贷款金支行动资金支付利息 57 / 213 2017 年年度报告北京中按固中国工版联印定利商业自商银行刷物资率每银行有北京电 5,000,000.00 2017/4/7 2018/4/6 有限公季末 4.350% 155,875.00 147,051.89 是委托资信大楼司，补充 22 日贷款金支行流动资支付金利息按固新华联中国工定利商业自合发行商银行率每银行有有限公北京电 40,000,000.00 2017/4/7 2017/12/6 季末 4.350% 1,174,500.00 1,108,018.87 已收回是委托资司，补充信大楼 23 日贷款金流动资支行支付金利息按固东方出中国工定利商业自版中心商银行率每银行有有限公北京电 10,000,000.00 2017/5/25 2018/5/24 季末 4.350% 253,750.00 239,386.79 是委托资司，补充信大楼 24 日贷款金流动资支行支付金利息北京中按固中国工版联印定利商业自商银行刷物资率每银行有北京电 22,000,000.00 2017/5/25 2018/5/24 有限公季末 4.350% 558,250.00 526,650.94 是委托资信大楼司，补充 25 日贷款金支行流动资支付金利息中国工商业自北京中按固商银行银行 10,000,000.00 2017/7/10 2018/7/9 有版联印定利 4.350% 198,166.66 186,949.68 是北京电委托资刷物资率每 58 / 213 2017 年年度报告信大楼贷款金有限公季末支行司，补充 26 日流动资支付金利息北京中按固中国工版联印定利商业自商银行刷物资率每银行有北京电 60,000,000.00 2017/8/17 2018/8/16 有限公季末 4.350% 913,500.00 861,792.45 是委托资信大楼司，补充 27 日贷款金支行流动资支付金利息按固新华联中国工定利商业自合发行 2017 年 12 商银行率每银行有有限公月 26 日归还北京电 80,000,000.00 2017/8/18 2018/8/17 季末 4.350% 1,208,333.34 1,139,937.11 是委托资司，补充部分本金信大楼 28 日贷款金流动资 3000 万支行支付金利息按固新华联中国工定利商业自合发行商银行率每银行有有限公北京电 30,000,000.00 2017/9/8 2018/9/7 季末 4.350% 377,000.00 355,660.38 是委托资司，补充信大楼 29 日贷款金流动资支行支付金利息商业人民文中国工银行自学出版商银行委托有社有限无息北京电 50,000,000.00 2017/9/13 2018/9/12 0.000% 是贷资公司，补委贷信大楼款，金充流动支行展期资金 59 / 213 2017 年年度报告按固中国工现代出定利商业自商银行版社有率每银行有北京电 5,000,000.00 2017/9/18 2018/9/17 限公司，季末 4.350% 56,791.67 53,577.05 是委托资信大楼补充流 29 日贷款金支行动资金支付利息北京中中国工版联印商业自商银行刷物资银行有无息北京电 10,000,000.00 2017/10/13 2018/10/12 有限公 0.000% 是委托资委贷信大楼司，补充贷款金支行流动资金北京中中国工版联印商业自商银行刷物资银行有无息北京电 20,000,000.00 2017/11/3 2018/11/2 有限公 0.000% 是委托资委贷信大楼司，补充贷款金支行流动资金按固中国工现代出定利商业自商银行版社有率每银行有北京电 18,000,000.00 2017/12/13 2018/12/12 限公司，季末 4.350% 17,400.00 16,415.09 是委托资信大楼补充流 29 日贷款金支行动资金支付利息中国工商业自华文出按固商银行银行 2,000,000.00 2017/12/13 2018/12/12 有版社有定利 4.350% 1,933.33 1,823.90 是北京电委托资限公司，率每 60 / 213 2017 年年度报告信大楼贷款金补充流季末支行动资金 29 日支付利息北京中中国工版联印商业自商银行刷物资银行有无息北京电 20,000,000.00 2017/12/22 2018/12/21 有限公 0.000% 是委托资委贷信大楼司，补充贷款金支行流动资金按固中国工中译出定利商业自商银行版社有率每银行有北京电 12,600,000.00 2017/12/22 2018/12/21 限公司，季末 4.350% 0.00 0.00 是委托资信大楼补充流 29 日贷款金支行动资金支付利息其他情况 □适用 √不适用 61 / 213 2017 年年度报告 (3).委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3、其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 □适用 √不适用 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用我公司控股子公司北京新华印刷有限公司为北京市环保部门公布的重点排污单位，生产过程中产生的污染物来源主要为废气，其次是废水。新华印刷严格按照《建设项目环境保护管理条例》要求，配套建设环境保护设施，并与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用；编制《突发环境事件应急预案》，并完成当地环保部门备案手续。按照北京市环局相关要求，制定监测方案并开展自行监测工作，按照环境保护部《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》（环发〔2013〕81 号）要求，新华印刷对所排放的污染物组织开展自行监测及信息公开，并制定自行监测方案（企业应对所有排口和排放的所有污染物开展自行监测），完成率和公布率达到 100%。新华印刷按照最新的大气污染治理排放要求，积极推进环保升级治理项目，确保达标排放。新华印刷治污设施及排污信息情况如下：新华印刷 VOCs 处理设备 2 套（工业废气排口），直燃机排口一个排口，废水排口一个总排口。其中印刷车间 VOCs1 处理设备，采用的工艺均为集气罩收集催化燃烧处理方式。轮转机烘干箱废气排口采用高温焚烧工艺。废水主要为生活废水，采用化粪池和隔油池处理。然后通过市政管道排入开发区污水处理厂。机器噪音采取了保护罩等方式隔绝了大部分噪音，厂界噪音均符合国家标准。（1）、废气污染物排放监测结果 2017 年全年共监测生产废气污染物 6 项(按照《印刷业挥发性有机物排放标准(DB11 1201-2015 )》)，包括苯、甲苯和二甲苯、非甲烷总烃。燃气废气(按照《锅炉大气污染物排放标准(DB11 139-2015)》)氮氧化物、二氧化硫、颗粒物。对厂界无组织废气排口(按照《印刷业挥发性有机物排放标准(DB11 1201-2015 )》)排出的苯共监测 2 次，平均检测浓度为 0.0133mg/m，检测浓度最大值为 0.063mg/m，最小值为 0.0031mg/m，达标率为 100%；对 VOCs 废气排口排出的苯共监测 2 次，平均检测浓度为 0.0281mg/m，检测浓度最大值为 0.125mg/m，最小值为 0.0016mg/m，达标率为 100%；对 3 个场所无组织废气排口排出的苯共监测 2 次，平均检测浓度为 0.00575mg/m，检测浓度最大值为 0.009mg/m，最小值小于 0.0015mg/m，达标率为 100%。对厂界无组织废气排口排出的甲苯和二甲苯合计共监测 2 次，平均检测浓度为 0.0285mg/m，检测浓度最大值为 0.096mg/m，最小值为 0.013mg/m，达标率为 100%；对 VOCs 废气排口排出的 62 / 213 2017 年年度报告甲苯和二甲苯合计共监测 2 次，平均检测浓度为 0.6844mg/m，检测浓度最大值为 1.59mg/m，最小值为 0.01mg/m，达标率为 100%；对 3 个场所无组织废气排口排出的甲苯和二甲苯合计共监测 2 次，平均检测浓度为 0.11mg/m，检测浓度最大值为 0.238mg/m，最小值为 0.028mg/m，达标率为 100%。对厂界无组织废气排口排出的非甲烷总烃共监测 2 次，平均检测浓度为 0.58mg/m，检测浓度最大值为 0.82mg/m，最小值为 0.19mg/m，达标率为 100%；对 VOCs 废气排口排出的非甲烷总烃共监测 2 次，平均检测浓度为 3.938mg/m，检测浓度最大值为 6.88mg/m，最小值为 2.69mg/m，达标率为 100%；对 3 个场所无组织废气排口排出的非甲烷总烃共监测 2 次，平均检测浓度为 1.027mg/m，检测浓度最大值为 1.67mg/m，最小值为 0.73mg/m，达标率为 100%。对直燃机排口(按照《锅炉大气污染物排放标准(DB11 139-2015)》)排出的氮氧化物共监测 6 次，平均监测浓度为 69mg/m，检测浓度最大值为 79mg/m，最小值为 38mg/m，达标率为 100%。直燃机排口排出的颗粒物共监测 6 次，年平均检测浓度为 2.03mg/m，检测浓度最大值为 3mg/m，最小值为 1mg/m，达标率为 100%。对直燃机排口排出的二氧化硫共监测 6 次，年平均检测浓度为 4.67mg/m，检测浓度最大值为 7mg/m，最小值为 3mg/m，达标率为 100%。（2）、废水污染物排放监测结果全年共监测废水污染物 9 项(按照《水污染物综合排放标准(DB11 307-2013)》)，包括化学需氧量、氨氮、生化需氧量、悬浮物、pH、动植物油、总氮、总磷、石油类。化学需氧量共监测 167 次，年平均监测浓度为 70.07mg/L，检测浓度最大值为 485mg/L，最小值为 8mg/L，达标率为 100%。氨氮共监测 167 次，年平均检测浓度为 2.37mg/L，检测浓度最大值为 31mg/L，最小值为 0.052mg/L，达标率为 100%。生化需氧量共监测 6 次，年平均检测浓度为 34.41mg/L，检测浓度最大值为 97.9mg/L，最小值为 5.5mg/L，达标率为 100%。悬浮物共监测 6 次，年平均检测浓度为小于 5mg/L，检测浓度最大值为 6mg/L，最小值小于 5mg/L，达标率为 100%。pH 值共监测 6 次，年平均检测浓度为 7.70，检测浓度最大值为 7.95，最小值为 7.32，达标率为 100%。动植物油共监测 6 次，年平均检测浓度为 2.69mg/L，检测浓度最大值为 12.9mg/L，最小值小于 0.04mg/L，达标率为 100%。总氮共监测 6 次，年平均检测浓度为 8.05mg/L，检测浓度最大值为 32.6mg/L，最小值为 0.26mg/L，达标率为 100%。总磷共监测 6 次，年平均检测浓度为 0.13mg/L，检测浓度最大值为 0.26mg/L，最小值为 0.06mg/L，达标率为 100%。石油类共监测 6 次，年平均检测浓度为 0.363mg/L，检测浓度最大值为 1.83mg/L，最小值小于 0.04mg/L，达标率为 100%。（3）、厂界噪声监测结果全年共监测厂界噪声 2 次（按照《工业企业厂界环境噪声排放标准(GB 12348-2008)》），Leq(夜间)噪声监测共四个点，北厂界噪声监测点、东厂界噪声监测点、南厂界噪声监测点、西厂界噪声监测点，平均值为 49.875dB（A），最大值为 52 dB（A），最小值为 48 dB（A），达标率为 100%。 Leq(昼间)噪声监测共四个点，北厂界噪声监测点、东厂界噪声监测点、南厂界噪声监测点、西厂界噪声监测点，平均值为 59.125dB（A），最大值为 61 dB（A），最小值为 57 dB（A），达标率为 100%。（4）、污染物排放量情况全年废气污染物排放量约 64.5 吨；全年废水污染物排放量约 39700 吨；固体废弃物中，HW06 废有机溶剂与含有机溶剂废物为 0.015 吨，HW16 感光材料废物为 0.2 吨，HW49 活性炭为 26 吨， HW49 擦机布为 0.5 吨。 2. 重点排污单位之外的公司 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 63 / 213 2017 年年度报告十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积比例送其比例数量发行新股金小计数量 (%) 股他 (%) 转股一、有限售 1,458,000,000 100 1,458,000,000 80 条件股份 1、国家持股 2、国有法 1,458,000,000 100 1,458,000,000 80 人持股 3、其他内资持股其中：境内非国有法人持股境内自然人持股 4、外资持股其中：境外法人持股 64 / 213 2017 年年度报告境外自然人持股二、无限售条件流通 364,500,000 364,500,000 364,500,000 20 股份 1、人民币 364,500,000 364,500,000 364,500,000 20 普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、普通股 1,458,000,000 100 364,500,000 364,500,000 1,822,500,000 100 股份总数 2、普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用 2017 年 8 月，经中国证券监督管理委员会《关于核准中国出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1364 号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 36,450 万股新股，本次发行完成后，公司股份总数变更为 182,250 万股。 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √适用 □不适用首次公开发行后，公司总股本由 1,458,000,000 股增加至 1,822,500,000 股，导致公司 2017 年每股收益为由 0.3640 元变为 0.3360 元，下降 0.0280 元；每股净资产由 4.5566 元变为 3.6452 元，下降 0.9113 元。 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况、 √适用 □不适用单位: 股本年解股东名限售原解除限年初限售股数除限售本年增加限售股数年末限售股数称因售日期股数中国出首次公 2020 年版集团 1,421,494,459 0 -35,537,361 1,385,957,098 开发行 8 月 20 公司限售日中国联合网络首次公 2018 年通信集 14,580,000 0 -364,500 14,215,500 开发行 8 月 20 团有限限售日公司中国文首次公 2018 年 14,580,000 0 -364,500 14,215,500 化产业开发行 8 月 20 65 / 213 2017 年年度报告投资基限售日金（有限合伙）学习出首次公 2018 年版社 7,345,541 0 -183,639 7,161,902 开发行 8 月 20 限售日全国社会保障首次公 2020 年基金理 0 0 35,537,361 35,537,361 开发行 8 月 20 事会转限售日持一户全国社会保障首次公 2018 年基金理 0 0 912,639 912,639 开发行 8 月 20 事会转限售日持一户合计 1,458,000,000 0 0 1,458,000,000 / / 2015 年 12 月 9 日，财政部作出《关于批复中国出版传媒股份有限公司首次公开发行股票并上市国有股转持方案的函》（财文资〔2015〕25 号），根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企〔2009〕94 号）的有关规定，同意中国出版首次公开发行股票并上市，发行数量不超过 36,450 万股；中国出版境内首次公开发行股票并上市时，将国有股东持有的中国出版合计 3,645 万股（其中出版集团应转持国有股数量为 35,537,361 股；中国联通和文化产业基金分别应转持国有股数量为 364,500 股；学习出版社应转持国有股数量为 183,639 股）划转给全国社会保障基金理事会持有。如中国出版首次公开发行股票时实际发行股份数量未达到发行上限即 36,450 万股，则按实际发行股份数量的 10%及国有股转持方案所确定的方法计算中国出版各股东应转持股份数量，并将应转持股份变更登记到全国社会保障基金理事会指定的转持股票账户。根据本公司首次公开发行股票的实际情况，本次发行及履行国有股转持义务后，出版集团持有本公司 1,385,957,098 股，占发行后总股本的比例为 76.05%，仍为本公司第一大股东。二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币股票及其衍生发行价格获准上市交交易终止发行日期发行数量上市日期证券的种类（或利率）易数量日期普通股股票类 2017 年 8 2017 年 8 人民币普通股 3.34 364,500,000 364,500,000 / 月8日月 21 日截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： √适用 □不适用报告期内，经中国证券监督管理委员会《关于核准中国出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1364 号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 36,450 万股新股，占公司公开发行股票后总股本的 20%，发行价格为人民币 3.34 元/股。募集资金总额人民币 1,217,430,000.00 元，扣除发行费用后实际募集资金净额人民币 1,145,299,567.30 元，并经由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 8 月 15 日出具了验资报告（编号：XYZH/2017TJA10424）。 66 / 213 2017 年年度报告 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 104,426 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 93,772 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻结股东名称报告期内比例持有有限售条情况股东期末持股数量（全称）增减 (%) 件股份数量股份数性质状态量中国出版 -35,537, 1,385,957,098 76.05 1,385,957,098 无国有法人集团公司 361 全国社会保障基金 36,450,0 36,450,000 2.00 36,450,000 无国有法人理事会转 00 持一户中国联合网络通信 -364,500 14,215,500 0.78 14,215,500 无国有法人集团有限公司中国文化产业投资 -364,500 14,215,500 0.78 14,215,500 无国有法人基金（有限合伙）学习出版 -183,639 7,161,902 0.39 7,161,902 无国有法人社国开证券 6,307,20 有限责任 6,307,200 0.35 0 无国有法人公司吕善广 1,823,10 1,823,100 0.10 0 无境内自然人彭鹏 1,601,95 1,601,958 0.09 0 无境内自然人贺洁 1,500,00 1,500,000 0.08 0 无境内自然人范静静 1,461,60 1,461,600 0.08 0 无境内自然人前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量 67 / 213 2017 年年度报告种类数量国开证券人民币普通有限责任 6,307,200 6,307,200 股公司吕善广人民币普通 1,823,100 1,823,100 股彭鹏人民币普通 1,601,958 1,601,958 股贺洁人民币普通 1,500,000 1,500,000 股范静静人民币普通 1,461,600 1,461,600 股陈学钢人民币普通 1,300,512 1,300,512 股李灿国人民币普通 1,290,200 1,290,200 股徐静人民币普通 1,255,000 1,255,000 股王宏人民币普通 1,108,900 1,108,900 股郭冬临人民币普通 1,032,300 1,032,300 股上述股东关联关系本公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管或一致行理办法》规定的一致行动人动的说明表决权恢复的优先股股东及不适用持股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易情持有的有限售条件况序号有限售条件股限售条件股份数量可上市交易新增可上市交东名称时间易股份数量中国出版集团 2020 年 8 月公司股票上市起 1 1,385,957,098 公司 20 日满 36 个月 2020 年 8 月公司股票上市起全国社会保障 35,537,361 20 日满 36 个月 2 基金理事会转 2018 年 8 月公司股票上市起持一户 912,639 20 日满 12 个月中国联合网络 2018 年 8 月公司股票上市起 3 通信集团有限 14,215,500 20 日满 12 个月公司 68 / 213 2017 年年度报告中国文化产业 2018 年 8 月公司股票上市起 4 投资基金（有 14,215,500 20 日满 12 个月限合伙） 2018 年 8 月公司股票上市起 5 学习出版社 7,161,902 20 日满 12 个月上述股东关联关系本公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公或一致行动的说明司收购管理办法》规定的一致行动人。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称中国出版集团公司单位负责人或法定代表人谭跃成立日期 2007 年 7 月 26 日主要经营业务组织所属单位出版物的出版（含合作出版、版权贸易）、发行（含总发行、批发、零售以及连锁经营、展览）、印刷、复制、进出口相关业务；经营、管理所属单位的经营性国有资产（含国有股权）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内控股和参股的其他境内外持有人民网股份有限公司（证券代码：603000）6,571,044 上市公司的股权情况股股票；通过中图公司持有国泰君安证券股份有限公司（证券代码： 601211）76,630,100 股股；通过中图公司持有申万宏源集团股份有限公司（证券代码： 000166）5,456,546 股股票。其他情况说明无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 69 / 213 2017 年年度报告 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用名称中国出版集团公司单位负责人或法定代表人谭跃成立日期 2007 年 7 月 26 日主要经营业务组织所属单位出版物的出版（含合作出版、版权贸易）、发行（含总发行、批发、零售以及连锁经营、展览）、印刷、复制、进出口相关业务；经营、管理所属单位的经营性国有资产（含国有股权）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内控股和参股的其他境内外持有人民网股份有限公司（证券代码：603000）6,571,044 上市公司的股权情况股股票；通过中图公司持有国泰君安证券股份有限公司（证券代码： 601211）76,630,100 股股；通过中图公司持有申万宏源集团股份有限公司（证券代码： 000166）5,456,546 股股票。其他情况说明 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 70 / 213 2017 年年度报告 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 √适用 □不适用出版集团为我公司控股股东及实际控制人，其前身为“中国出版集团”，系经中央机构编制委员会办公室以中央编办复字〔2002〕47 号文批准于 2002 年 4 月 9 日成立的事业单位；2004 年 3 月 25 日，国务院作出《国务院关于中国出版集团转制为中国出版集团公司并授权管理国有资产等有关问题的批复》（国函〔2004〕22 号），同意“中国出版集团”转制为“中国出版集团公司”；国家发展与改革委员会、财政部核发了《关于印发<中国出版集团公司>章程的通知》（发改经体〔2004〕1269 号），核准出版集团章程。2007 年 7 月 26 日，出版集团依法经工商总局核准登记，由事业单位改制设立为全民所有制企业，企业名称由“中国出版集团”变更为“中国出版集团公司”。五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用六、股份限制减持情况说明 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 71 / 213 2017 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从是否在公司任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的关联方获取姓名职务(注) 性别年龄日期日期数数增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元）谭跃董事长男 60 2015 年 4 2018 年 4 0 0 0 0 是月 24 日月 23 日王涛董事、总经男 59 2015 年 4 2018 年 4 0 0 0 57.74 否理月 24 日月 23 日李岩董事、副总男 55 2015 年 4 2018 年 4 0 0 0 49.04 否经理月 24 日月 23 日潘凯雄董事男 59 2015 年 4 2018 年 4 0 0 0 0 是月 24 日月 23 日樊希安董事、副总男 62 2015 年 4 2017 年 12 0 0 0 45.13 否经理月 24 日月 18 日孙月沐董事、副总男 62 2015 年 4 2018 年 4 0 0 0 47.64 否经理月 24 日月 23 日吴溪独立董事男 41 2015 年 4 2018 年 4 0 0 0 6 否月 24 日月 23 日彭兰独立董事女 53 2015 年 4 2018 年 4 0 0 0 6 否月 24 日月 23 日金元浦独立董事男 68 2015 年 4 2018 年 4 0 0 0 6 否月 24 日月 23 日刘伯根监事会主男 56 2015 年 4 2018 年 4 0 0 0 0 是席月 24 日月 23 日张西森监事男 62 2015 年 4 2018 年 4 0 0 0 0 是 72 / 213 2017 年年度报告月 24 日月 23 日乔先彪监事男 43 2015 年 4 2018 年 4 0 0 0 36.51 否月 24 日月 23 日刘禹董事会秘男 45 2015 年 4 2018 年 4 0 0 0 47.88 否书月 24 日月 23 日赵东财务总监男 47 2015 年 4 2018 年 4 0 0 0 48.14 否月 24 日月 23 日合计 / / / / / / 350.08 / 姓名主要工作经历谭跃男，汉族，1958 年 3 月出生，江苏南京人，中国国籍，无境外居留权，博士研究生学历。谭先生自 2011 年 12 月起担任公司董事长，2011 年 8 月至今担任出版集团总裁。谭先生于 2000 年 5 月至 2005 年 8 月担任江苏省宣传部副部长，2005 年 8 月至 2011 年 8 月，担任江苏凤凰出版传媒集团有限公司董事长。荣获 2012 年“中国文化产业年度人物”、“《中国新闻出版报》2012 年出版业年度人物”、“新中国 60 年百名优秀出版人物”、“2009CCTV 中国经济年度人物”等称号。入选全国宣传文化系统“四个一批”人才。王涛男，汉族，1958 年出生，硕士研究生，出版专业编审职称。历任新闻出版署办公室秘书、新闻出版署办公室副主任、新闻出版署音像和电子出版物管理司司长、新闻出版总署政策法规司司长；2008 年 5 月任商务印书馆总经理、党委副书记；2009 年 12 月任中国出版集团公司党组书记、副总裁兼商务印书馆总经理、党委副书记；2010 年 5 月起任中国出版集团公司党组书记；2011 年 12 月起任公司董事、总经理。李岩男，汉族，1962 年 7 月出生，河北昌黎人，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历，编审职称。李先生自 2015 年 4 月起担任公司董事、副总经理。李先生于 2007 年 7 月至 2012 年 6 月担任中华书局总经理等职务，2012 年 6 月至 2015 年 3 月担任出版集团副总裁。荣获 “全国新闻出版业有突出贡献中青年专家”称号，入选全国宣传文化系统“四个一批”人才，享受国务院政府特殊津贴。潘凯雄男，汉族，1958 年 9 月出生，安徽黟县人，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，编审职称。潘先生自 2015 年 4 月起担任公司董事。现任出版集团副总裁。2003 年 3 月至 2012 年 6 月担任人民文学社副社长、社长。入选新闻出版行业领军人才，荣获出版政府奖优秀出版人物奖。樊希安男，汉族，1955 年出生，硕士研究生，出版专业编审职称。历任吉林省委宣传部宣传处干事、吉林省精神文明研究中心文化研究室副主任、吉林省精神文明建设办公室综合处处长、吉林人民出版社政治编辑室主任、时代文艺出版社社长、吉林省新闻出版局图书管理处处长、吉林人民出版社总编辑、吉林省新闻出版局党组成员、副局长；2005 年 8 月任生活读书新知三联书店副总经理、副总编辑；2009 年 1 月任生活读书新知三联书店总经理、党委书记；2014 年 05 月起任公司副总经理；2015 年 4 月任公司董事、副总经理；2017 年 12 月 18 日因个人原因辞去公司董事、副总经理职务。孙月沐男，汉族，1956 年 2 月出生，江苏阜宁人，中国国籍，无境外居留权，大学本科毕业，高级编辑职称。孙先生自 2015 年 4 月起担任公司 73 / 213 2017 年年度报告董事，2014 年 6 月至今担任公司副总经理。孙先生于 1987 年 7 月至 2005 年 7 月担任中国新闻出版报社副总编辑，2005 年 7 月至 2014 年 7 月担任《中国出版传媒商报》社社长、总编辑。吴溪男，1977 年 11 月出生，浙江东阳人，中国国籍，无境外居留权，博士研究生毕业。吴先生自 2015 年 4 月起担任公司独立董事，现任中央财经大学会计学院教授。吴先生于 2002 年至 2006 年就职于财政部中国注册会计师协会专业标准部。吴先生的研究方向是审计市场与审计师选择、审计定价、审计报告行为，会计与审计的公共政策、监管及后果，审计与公司治理及资本市场财务报告与信息披露行为等，是中国注册会计师协会下设的中国注册会计师执业准则咨询指导组成员、中国注册会计师胜任能力指南起草组成员，中国注册会计师协会审计准则组成员，并一直参与中国注册会计师审计准则及相关执业规范的研究、起草及讲解培训。彭兰女，1966 年 10 月出生，中国国籍，无境外居留权，新闻学博士研究生毕业。彭女士自 2015 年 4 月起担任公司独立董事，现任清华大学新闻与传播学院教授，兼任湖南师范大学“潇湘学者”讲座教授。1991 年 7 月至 2015 年 6 月，彭女士担任中国人民大学新闻学院教授、博士生导师，国家重点研究基地“人大新闻与社会发展研究中心”研究员，新媒体研究所所长。彭女士的研究方向是网络传播、新媒体、媒介融合。入选过教育部 2006 年“新世纪优秀人才支持计划”和北京市社科百人工程。金元浦男，浙江浦江人，1950 年 12 月出生，中国国籍，无境外居留权，中国社会科学院文学博士。金先生自 1987 年 6 月起担任青海师范大学中文系讲师，1991 年 7 月至 1994 年 6 月，金先生就读于中国社会科学院研究生院，于 1994 年 6 月，取得中国社会科学院文学博士学位， 1994 年 6 月至 2014 年 1 月（退休），金先生担任中国人民大学中文系副教授、教授、博士生导师。现任中国文化创意产业研究会会长；中国中外文学理论学会副会长；北京市科技美学学会会长；教育部、文化部高等学校动漫类教材建设专家委员会副主任；商务部服务贸易协会专家委员会副主任、文化贸易首席专家。金先生的研究方向是文艺学，主持国家北京哲学社会科学十一五重大项目及教育部文科基地重大项目等 20 余个。刘伯根男，1962 年 5 月出生，安徽桐城人，中国国籍，无境外居留权，本科学历。刘先生自 2015 年 4 月起担任公司监事会主席，2004 年 12 月至今担任出版集团公司副总裁。1983 年 8 月至 2003 年 3 月，刘先生担任大百科副总编辑。2003 年 3 月至 2004 年 12 月，刘先生担任出版集团秘书长。荣获“全国先进工作者”称号，入选全国宣传文化系统“四个一批”人才，享受国务院政府特殊津贴。张西森张西森，男，1956 年 11 月出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。张先生自 2006 年 3 月起担任出版集团计划财务部综合处处长。 1998 年 5 月至 2006 年 3 月担任美术总社计划财务部（审计室）副主任。乔先彪乔先彪，男，1975 年 6 月出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历。乔先生自 2015 年 4 月担任公司职工监事。2002 年 1 月至 2015 年 1 月担任中国出版出版业务部处长，2000 年 7 月至 2002 年 1 月担任人民文学出版社科员。2015 年 6 月至 2016 年 6 月 30 日担任中国出版市场营销部主任助理，2016 年 7 月起任中国民主法制出版社有限公司副社长。刘禹男，1972 年 7 月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历。刘先生自 2015 年 4 月担任公司董事会秘书一职，2001 年 12 月至 2013 年 12 月刘先生先后担任商务印书馆版权处副处长，商务印书馆总经理办公室主任，商务印书馆版权与法务部主任等职务。2014 年 1 月至 2014 年 3 月，担任中国出版证券与法律事务部负责人，2014 年 3 月至今担任中国出版证券与法律事务部主任一职。赵东男，1970 年 7 月出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，高级会计师。赵先生自 2015 年 4 月担任中国出版财务总监。2002 年 6 月至 2006 年 10 月，赵先生担任美术出版总社财务部处长。2006 年 11 月至 2012 年 11 月，赵先生任总经理助理，同时先后兼任荣宝斋改制办公室、财务处、资产经营部等部门处长职务。2012 年 11 月至 2015 年 4 月担任中国出版公司财务部主任。入选新闻出版行业领军人才。 74 / 213 2017 年年度报告其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期谭跃中国出版集团公司总裁 2011 年 8 月潘凯雄中国出版集团公司副总裁 2012 年 6 月刘伯根中国出版集团公司副总裁 2004 年 12 月在股东单位任职情况的说明出版集团为本公司控股股东及实际控制人 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期刘伯根中版昆仑传媒有限公司董事长 2016 年 11 月 2019 年 11 月北京中新联科技股份有限公司董事长 2014 年 9 月李岩中版教材有限公司董事长 2016 年 4 月人民东方（北京）书业有限公司董事长 2016 年 6 月潘凯雄新华联合发行有限公司董事长 2017 年 7 月 2020 年 7 月北京新华印刷有限公司董事长 2014 年 7 月中版文化传播（北京）有限公司董事长 2014 年 10 月乾信文化投资管理有限公司副董事长 2009 年 6 月乔先彪中国民主法制出版社有限公司副社长 2016 年 7 月吴溪中央财经大学教授 2006 年 7 月彭兰清华大学教授 2015 年 6 月 75 / 213 2017 年年度报告赵东东方出版中心有限公司总经理 2018 年 3 月北京新华印刷有限公司董事 2016 年 11 月 2019 年 11 月北京中新联科技股份有限公司董事 2014 年 9 月刘禹中版昆仑传媒有限公司监事会主席 2016 年 11 月 2019 年 11 月在其他单位任职情况的说明北京中新联科技股份有限公司、中版教材有限公司、中国民主法制出版社有限公司、北京新华印刷有限公司、人民东方（北京）书业有限公司、东方出版中心有限公司、新华联合发行有限公司和中版昆仑传媒有限公司为本公司旗下单位。三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事会薪酬与考核委员会制定公司董事、监事、高级管理人员薪酬体系，公司高级人员薪酬由公司董事会决定，公司独立董事薪酬由股东大会批准。公司不额外向董事、监事支付董事和监事职位薪酬。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司独立董事年津贴为 6 万元/年。公司高级管理人员年度薪酬根据公司各项经营情况，管理目标考核办法确定。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情公司董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行绩效考核；根据岗位绩效考核结果及薪酬分配政策提况出报酬数额。公司独立董事津贴按照 6 万元/年执行，公司非独立董事、监事不再单独领取董事、监事职位薪酬。报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 350.08 万元获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形变动原因樊希安董事、副总经理离任个人原因五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 76 / 213 2017 年年度报告六、公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量 4,081 在职员工的数量合计 4,126 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 1,454 人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员销售人员技术人员 1,540 财务人员行政人员管理类其他合计 4,126 教育程度教育程度类别数量（人）硕士及以上 1,123 本科 1,405 专科其他合计 4,126 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用公司按照以岗定薪、按劳分配、业绩优先的原则制定薪酬政策。将绩效与激励相结合，通过薪酬分配差异体现管理层次，体现责任、风险和业绩；通过合理的薪酬结构和薪酬水平，使员工与企业利益共享，提高用人的市场化竞争水平，有利于吸引人才、留住人才、激励人才。 (三) 培训计划 √适用 □不适用根据公司中长期人才发展规划，设立了“三个一百”人才计划，2018 年公司将开展新一批优秀编辑人才、优秀营销人才、优秀数字化人才以及优秀国际化人才的专项培训，对选题策划编校、创新营销模式、规范数字化出版标准、推动中华文化“走出去”等方面重点培养，同时注重多角度，全方位的开发，努力将“三个一百”人才建设成为一支担当使命、业务过硬、素质优良、机构合理的专业人才队伍。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用七、其他 □适用 √不适用 77 / 213 2017 年年度报告第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会、上海证券交易所有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范运作，公司治理的实际情况基本符合有关上市公司治理的规范性文件要求。基本情况如下： 1、股东与股东大会：股东大会是公司最高权力机构，公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，确保所有股东充分行使表决权。公司控股股东、实际控制人认真履行诚信义务，不存在损害公司及其他股东权益的情形。 2、董事与董事会：公司严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定聘任和变更董事，目前董事人数和人员构成均符合法律法规的要求。公司董事会会议的召集、召开及表决程序合法有效。公司建立了独立董事工作制度，独立董事能够独立客观地维护公司及股东的合法权益，并在董事会进行决策时起到制衡作用。公司全体董事能够按照相关规定勤勉尽责地履行职责，维护公司和全体股东的利益。公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会根据各专门委员会的议事规则对财务审计报告、高管薪酬等公司的相关重大决策和重大事项进行了审议。 3、监事和监事会：公司严格按照《公司章程》的规定聘任和变更监事，监事人数和人员构成均符合法律法规的要求。公司监事会会议的召集、召开及表决程序合法有效。公司监事按照《公司章程》以及相关法律法规的规定，认真履行职责，对公司财务状况、重大资产重组、关联交易以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益，公司监事列席董事会会议并向股东大会汇报工作，提交监事会工作报告。 4、公司高级管理人员：公司高级管理层产生的程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，公司高级管理层能够依照法律、法规和董事会的授权，依法合规经营，勤勉工作，努力实现股东利益和社会效益的最大化。 5、信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作，严格按照法律法规和公司章程的规定，严格执行公司制定的《信息披露管理办法》《内幕信息知情人登记管理制度》等信息披露管理制度，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2017 年第一次临时股 2017 年 3 月 22 日东大会 2016 年年度股东大会 2017 年 6 月 29 日 2017 年第二次临时股 2017 年 10 月 27 日 www.sse.com.cn 2017 年 10 月 28 日东大会股东大会情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司共召开三次股东大会。公司严格遵守《公司法》、《证券法》等相关法律法规，根据《公司章程》、《公司股东大会议事规则》等规章制度要求，召集、召开股东大会，确保相关程序及决议合法有效。 78 / 213 2017 年年度报告三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数谭跃否 11 11 3 0 0 否王涛否 11 11 3 0 0 否李岩否 11 11 2 0 0 否潘凯雄否 11 11 3 0 0 否樊希安否 10 10 2 0 0 否孙月沐否 11 10 3 1 0 否吴溪是 11 11 2 0 0 否彭兰是 11 11 3 0 0 否金元浦是 11 11 3 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 □适用 √不适用五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 79 / 213 2017 年年度报告为完善公司的绩效考核与激励约束机制，促进公司的可持续发展，结合实际经营情况，公司已经建立全员绩效考评机制及制度，对高级管理人员的薪酬体系、考核方法等进行了规定，充分调动高级管理人员的积极性。根据公司年度工作目标和经营计划的完成情况，对公司高级管理人员进行绩效考评，并根据考评结果确定高级管理人员的绩效薪酬。公司将不断健全公司激励约束机制，有效调动管理者的积极性和创造力，从而更好地促进公司长期稳定发展。八、是否披露内部控制自我评价报告 □适用 √不适用报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 □适用 √不适用是否披露内部控制审计报告：否十、其他 □适用 √不适用第十节公司债券相关情况 □适用 √不适用 80 / 213 2017 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告 XYZH/2018TJA10192 中国出版传媒股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了中国出版传媒股份有限公司（以下简称中国出版）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中国出版 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中国出版，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。关键审计事项审计中的应对 1.图书收入事项 81 / 213 2017 年年度报告参见财务报表附注五、25“收入确认原则和我们针对这一关键审计事项执行的主要审计计量方法”、及附注八、37“营业收入、营程序包括：业成本”所述，中国出版及其子公司（以下 (1) 测试与图书收入确认相关的内部控制；简称贵集团）2017 年度图书出版及图书发行 (2) 对营业收入执行波动分析，结合行业特收入共计 338,034.98 万元，占贵集团合并营征识别和调查异常波动；业收入比例为 71.98%，是贵集团利润的主要 (3) 核对财务系统收入记录与业务系统数据来源，对关键业绩指标影响重大，并且该类记录的一致性，识别和调查异常的交易业务交易发生频繁、涉及众多客户，产生错记录；报的固有风险较高。因此，我们将图书收入 (4) 从营业收入记录中抽取样本进行抽样测确认合理性作为关键审计事项。试，检查合同、发货单等支持性文件。 2.政府补助事项参见财务报表附注五、26“政府补助”、附我们针对这一关键审计事项执行的主要审计注八、46“其他收益”及附注八、47“营业程序包括：外收入”所述，贵集团当期计入损益的政府 (1) 测试与政府补助确认及后续核算相关的补助金额 21,686.81 万元，占当期利润总额内部控制；的比例为 37.87%，并且由于贵集团获得的政 (2) 对当期取得的大额政府补助获取申报及府补助涉及部门、类别以及相应资产事项较政府批复文件，关注公司确认的合理性；多，产生错报的固有风险较高。因此，我们 (3) 对当期确认以及结转损益的大额政府补将政府补助核算的正确性作为关键审计事助，检查相应支出情况，并结合批复文项。件确认公司后续核算的合理性。四、其他信息中国出版管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括中国出版 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 82 / 213 2017 年年度报告五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估中国出版的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中国出版、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督中国出版的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中国出版持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中国出版不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就中国出版公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以 83 / 213 2017 年年度报告对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张萱（项目合伙人）中国注册会计师：张菁中国北京二○一八年四月二十六日二、财务报表合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位: 中国出版传媒股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 4,776,970,729.07 3,336,853,786.24 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 22,726,963.02 16,768,543.18 应收账款 643,886,825.65 584,121,946.60 预付款项 334,997,233.54 306,832,499.23 应收保费应收分保账款 84 / 213 2017 年年度报告应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 45,933,770.87 41,846,119.05 买入返售金融资产存货 2,373,931,703.99 1,970,887,402.16 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 42,367,829.88 46,522,267.98 流动资产合计 8,240,815,056.02 6,303,832,564.44 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产 12,062,892.18 6,347,218.28 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 7,155,963.08 7,302,050.74 投资性房地产 427,959,689.62 133,905,570.80 固定资产 1,153,614,595.41 1,510,757,403.59 在建工程 289,263,275.12 276,318,171.68 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 652,081,358.02 606,679,025.47 开发支出商誉 51,360,033.17 51,360,033.17 长期待摊费用 51,025,620.44 45,147,038.08 递延所得税资产 45,579,410.03 41,924,570.34 其他非流动资产非流动资产合计 2,690,102,837.07 2,679,741,082.15 资产总计 10,930,917,893.09 8,983,573,646.59 流动负债：短期借款 252,670,414.06 253,611,194.65 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 54,257,644.74 60,501,855.51 应付账款 1,564,532,025.42 1,531,185,839.11 预收款项 416,574,710.24 372,074,814.62 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 216,363,805.49 182,956,528.60 应交税费 102,241,485.92 100,649,057.53 应付利息 46,575.82 286,073.72 应付股利 1,137,054.12 1,261,116.38 85 / 213 2017 年年度报告其他应付款 443,427,143.85 374,665,515.90 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 3,051,250,859.66 2,877,191,996.02 非流动负债：长期借款 2,000,000.00 2,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬 409,552,688.46 293,030,042.93 专项应付款 11,776,457.57 11,776,457.57 预计负债 3,847,100.00 3,847,100.00 递延收益 797,909,563.94 730,572,731.23 递延所得税负债 11,123,743.76 12,151,451.82 其他非流动负债非流动负债合计 1,236,209,553.73 1,053,377,783.55 负债合计 4,287,460,413.39 3,930,569,779.57 所有者权益股本 1,822,500,000.00 1,458,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,167,206,239.67 386,406,672.37 减：库存股其他综合收益 -80,674,558.25 77,939,518.55 专项储备盈余公积 85,901,335.01 69,584,420.23 一般风险准备未分配利润 2,734,440,721.07 2,307,191,924.99 归属于母公司所有者权益合计 5,729,373,737.50 4,299,122,536.14 少数股东权益 914,083,742.20 753,881,330.88 所有者权益合计 6,643,457,479.70 5,053,003,867.02 负债和所有者权益总计 10,930,917,893.09 8,983,573,646.59 法定代表人：谭跃主管会计工作负责人：赵东会计机构负责人：王剑辉母公司资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位:中国出版传媒股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额 86 / 213 2017 年年度报告流动资产：货币资金 4,533,950,570.97 3,214,262,516.72 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 4,383,974.97 3,432,940.15 预付款项 2,975,282.96 应收利息 241,666.66 应收股利 171,562,421.18 106,531,448.85 其他应收款 204,688,907.63 197,244,789.20 存货 355,638.76 355,638.76 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 331,800,903.54 427,258,437.52 流动资产合计 5,246,984,083.71 3,952,061,054.16 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 2,686,520,897.35 2,594,605,897.35 投资性房地产固定资产 3,565,882.91 2,427,054.39 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 1,575,042.50 1,961,024.56 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 2,396,304.80 2,664,672.94 其他非流动资产非流动资产合计 2,694,058,127.56 2,601,658,649.24 资产总计 7,941,042,211.27 6,553,719,703.40 流动负债：短期借款 221,701,581.02 221,701,581.02 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬 9,541,954.36 5,679,972.57 应交税费 284,229.33 2,645,565.82 应付利息应付股利 87 / 213 2017 年年度报告其他应付款 3,825,103,278.12 3,659,084,287.38 持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 4,056,631,042.83 3,889,111,406.79 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 12,469,555.61 14,048,892.87 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 12,469,555.61 14,048,892.87 负债合计 4,069,100,598.44 3,903,160,299.66 所有者权益：股本 1,822,500,000.00 1,458,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,594,020,958.88 813,221,391.58 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 85,901,335.01 69,584,420.23 未分配利润 369,519,318.94 309,753,591.93 所有者权益合计 3,871,941,612.83 2,650,559,403.74 负债和所有者权益总计 7,941,042,211.27 6,553,719,703.40 法定代表人：谭跃主管会计工作负责人：赵东会计机构负责人：王剑辉合并利润表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 4,696,556,404.47 4,156,501,686.60 其中：营业收入 4,696,556,404.47 4,156,501,686.60 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 4,439,432,693.85 3,990,198,345.43 其中：营业成本 3,097,350,884.83 2,749,185,586.19 利息支出 88 / 213 2017 年年度报告手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 35,369,229.43 27,660,751.58 销售费用 407,054,950.32 385,381,797.61 管理费用 810,141,862.52 742,555,734.10 财务费用 3,142,986.30 6,126,427.15 资产减值损失 86,372,780.45 79,288,048.80 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -5,040.40 填列）投资收益（损失以“－”号填列） 94,419,298.61 159,129,033.74 其中：对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益（损失以“－”号填列） -281,336.67 945,426.31 汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益 214,230,083.12 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 565,491,755.68 326,372,760.82 加：营业外收入 17,570,411.91 303,669,327.17 减：营业外支出 10,341,832.27 14,167,957.95 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 572,720,335.32 615,874,130.04 减：所得税费用 47,132,880.06 44,812,037.12 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 525,587,455.26 571,062,092.92 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 525,587,455.26 447,737,752.02 填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号 123,324,340.90 填列） (二)按所有权归属分类 1.少数股东损益 -5,064,761.64 -9,927,606.05 2.归属于母公司股东的净利润 530,652,216.90 580,989,698.97 六、其他综合收益的税后净额 -158,614,076.80 7,439,603.54 归属母公司所有者的其他综合收益的税 -158,614,076.80 7,439,603.54 后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综 -156,811,048.68 6,961,000.00 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 -156,811,048.68 6,961,000.00 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 -1,803,028.12 478,603.54 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 -1,803,028.12 478,603.54 损益 89 / 213 2017 年年度报告 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 366,973,378.46 578,501,696.46 归属于母公司所有者的综合收益总额 372,038,140.10 588,429,302.51 归属于少数股东的综合收益总额 -5,064,761.64 -9,927,606.05 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.3360 0.3987 （二）稀释每股收益(元/股) 0.3360 0.3987 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的净利润为：0 元。法定代表人：谭跃主管会计工作负责人：赵东会计机构负责人：王剑辉母公司利润表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 1,064,335.29 707,067.00 减：营业成本 1,073,472.55 20,037.74 税金及附加 6,100.72 37,302.00 销售费用管理费用 54,626,490.01 60,891,042.99 财务费用 -21,184,659.01 -2,052,281.50 资产减值损失 -1,073,472.55 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 173,450,075.14 253,366,647.84 其中：对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益（损失以“－”号填列）其他收益 19,871,037.26 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 160,937,515.97 195,177,613.61 加：营业外收入 2,500,000.00 25,019,141.01 减：营业外支出 2,876.39 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 163,437,515.97 220,193,878.23 减：所得税费用 268,368.14 2,499,527.18 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 163,169,147.83 217,694,351.05 (一)持续经营净利润（净亏损以“－” 163,169,147.83 189,453,631.08 号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－” 28,240,719.97 号填列）五、其他综合收益的税后净额 90 / 213 2017 年年度报告（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 163,169,147.83 217,694,351.05 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：谭跃主管会计工作负责人：赵东会计机构负责人：王剑辉合并现金流量表 2017 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 4,953,224,280.33 4,422,475,191.21 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 60,356,205.21 57,578,845.65 收到其他与经营活动有关的现金 339,185,197.31 413,202,592.60 经营活动现金流入小计 5,352,765,682.85 4,893,256,629.46 购买商品、接受劳务支付的现金 3,342,184,553.62 2,857,527,421.10 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金 91 / 213 2017 年年度报告支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 949,663,208.38 858,958,987.47 支付的各项税费 216,750,986.94 228,007,809.61 支付其他与经营活动有关的现金 502,705,294.47 516,846,333.29 经营活动现金流出小计 5,011,304,043.41 4,461,340,551.47 经营活动产生的现金流量净额 341,461,639.44 431,916,077.99 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 10,103,447,342.71 10,800,654,737.19 取得投资收益收到的现金 95,308,443.21 79,716,229.32 处置固定资产、无形资产和其他长 536,264.92 60,894.12 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 9,210,000.00 11,800,000.00 投资活动现金流入小计 10,208,502,050.84 10,892,231,860.63 购建固定资产、无形资产和其他长 252,832,969.81 388,627,722.83 期资产支付的现金投资支付的现金 10,078,185,485.00 10,779,714,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 10,726,304.49 96,593,527.89 投资活动现金流出小计 10,341,744,759.30 11,264,935,250.72 投资活动产生的现金流量净额 -133,242,708.46 -372,703,390.09 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 1,318,663,567.30 97,460,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 173,364,000.00 97,460,000.00 到的现金取得借款收到的现金 30,986,833.04 184,252,194.65 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 1,349,650,400.34 281,712,194.65 偿还债务支付的现金 31,927,613.63 49,220,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 100,162,028.00 139,690,134.11 现金其中：子公司支付给少数股东的股 8,220,889.30 8,333,202.73 利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 132,089,641.63 188,910,134.11 筹资活动产生的现金流量净额 1,217,560,758.71 92,802,060.54 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 1,425,779,689.69 152,014,748.44 加：期初现金及现金等价物余额 3,324,703,415.13 3,172,688,666.69 六、期末现金及现金等价物余额 4,750,483,104.82 3,324,703,415.13 法定代表人：谭跃主管会计工作负责人：赵东会计机构负责人：王剑辉 92 / 213 2017 年年度报告母公司现金流量表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 220,000.00 1,103,139.10 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 34,221,723.85 41,483,752.64 经营活动现金流入小计 34,441,723.85 42,586,891.74 购买商品、接受劳务支付的现金 4,837,511.70 20,037.74 支付给职工以及为职工支付的现金 20,730,976.03 21,259,567.41 支付的各项税费 2,454,228.50 951,490.87 支付其他与经营活动有关的现金 35,016,841.57 40,290,215.04 经营活动现金流出小计 63,039,557.80 62,521,311.06 经营活动产生的现金流量净额 -28,597,833.95 -19,934,419.32 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 10,495,000,000.00 11,038,900,000.00 取得投资收益收到的现金 183,783,805.28 155,538,826.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 1,200,000.00 投资活动现金流入小计 10,678,783,805.28 11,195,638,826.02 购建固定资产、无形资产和其他长 1,924,884.68 319,842.41 期资产支付的现金投资支付的现金 10,489,515,000.00 11,238,180,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 726,304.49 18,205,582.93 投资活动现金流出小计 10,492,166,189.17 11,256,705,425.34 投资活动产生的现金流量净额 186,617,616.11 -61,066,599.32 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 1,145,299,567.30 取得借款收到的现金 149,351,581.02 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 247,055,376.78 367,169,292.04 筹资活动现金流入小计 1,392,354,944.08 516,520,873.06 偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的 230,686,671.99 138,109,054.68 现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 230,686,671.99 138,109,054.68 筹资活动产生的现金流量净额 1,161,668,272.09 378,411,818.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 1,319,688,054.25 297,410,799.74 加：期初现金及现金等价物余额 3,214,262,516.72 2,916,851,716.98 93 / 213 2017 年年度报告六、期末现金及现金等价物余额 4,533,950,570.97 3,214,262,516.72 法定代表人：谭跃主管会计工作负责人：赵东会计机构负责人：王剑辉 94 / 213 2017 年年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益其他权益工一项目减少数股东具专般所有者权益合计：权益项风股本优永资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润其储险先续存他备准股债股备一、上年期末余额 1,458,000,000.00 386,406,672.37 77,939,518.55 69,584,4 2,307,191,9 753,881, 5,053,003,867.0 20.23 24.99 330.88 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 1,458,000,000.00 386,406,672.37 77,939,518.55 69,584,4 2,307,191,9 753,881, 5,053,003,867.0 20.23 24.99 330.88 三、本期增减变动金 364,500,000.00 780,799,567.30 -158,614,076.8 16,316,9 427,248,796 160,202, 1,590,453,612.6 额（减少以“－”号 0 14.78 .08 411.32 填列）（一）综合收益总额 -158,614,076.8 530,652,216 -5,064,7 366,973,378.46 0 .90 61.64 （二）所有者投入和 364,500,000.00 780,799,567.30 173,364, 1,318,663,567.3 减少资本 000.00 1．股东投入的普通股 364,500,000.00 780,799,567.30 173,364, 1,318,663,567.3 000.00 2．其他权益工具持有 95 / 213 2017 年年度报告者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 16,316,9 -103,403,42 -8,096,8 -95,183,333.08 14.78 0.82 27.04 1．提取盈余公积 16,316,9 -16,316,914 14.78 .78 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -87,086,506 -8,096,8 -95,183,333.08 的分配 .04 27.04 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,822,500,000.00 1,167,206,239.6 -80,674,558.25 85,901,3 2,734,440,7 914,083, 6,643,457,479.7 7 35.01 21.07 742.20 96 / 213 2017 年年度报告上期归属于母公司所有者权益其他权益工一减项目具专般少数股东：所有者权益合计项风权益股本优永资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润其储险先续存他备准股债股备一、上年期末余额 1,458,000,000.00 387,085,655.22 70,499,915.01 47,814,98 1,875,363,5 694,726, 4,533,490,411.0 5.12 44.54 311.20 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 1,458,000,000.00 387,085,655.22 70,499,915.01 47,814,98 1,875,363,5 694,726, 4,533,490,411.0 5.12 44.54 311.20 三、本期增减变动金 -678,982.85 7,439,603.54 21,769,43 431,828,380 59,155,0 519,513,455.93 额（减少以“－”号 5.11 .45 19.68 填列）（一）综合收益总额 7,439,603.54 580,989,698 -9,927,6 578,501,696.46 .97 06.05 （二）所有者投入和 -678,982.85 78,082,2 77,403,255.28 减少资本 38.13 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -678,982.85 78,082,2 77,403,255.28 38.13 （三）利润分配 21,769,43 -149,161,31 -8,999,6 -136,391,495.81 5.11 8.52 12.40 97 / 213 2017 年年度报告 1．提取盈余公积 21,769,43 -21,769,435 5.11 .11 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -127,391,88 -8,999,6 -136,391,495.81 的分配 3.41 12.40 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,458,000,000.00 386,406,672.37 77,939,518.55 69,584,42 2,307,191,9 753,881, 5,053,003,867.0 0.23 24.99 330.88 法定代表人：谭跃主管会计工作负责人：赵东会计机构负责人：王剑辉母公司所有者权益变动表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期其他权益工具减：其他项目优永库专项股本其资本公积综合盈余公积未分配利润所有者权益合计先续存储备他收益股债股一、上年期末余额 1,458,000,000.00 813,221,391.58 69,584,420.23 309,753,591.93 2,650,559,403.74 98 / 213 2017 年年度报告加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,458,000,000.00 813,221,391.58 69,584,420.23 309,753,591.93 2,650,559,403.74 三、本期增减变动金额 364,500,000.00 780,799,567.30 16,316,914.78 59,765,727.01 1,221,382,209.09 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 163,169,147.83 163,169,147.83 （二）所有者投入和减少 364,500,000.00 780,799,567.30 1,145,299,567.30 资本 1．股东投入的普通股 364,500,000.00 780,799,567.30 1,145,299,567.30 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 16,316,914.78 -103,403,420.82 -87,086,506.04 1．提取盈余公积 16,316,914.78 -16,316,914.78 2．对所有者（或股东） -87,086,506.04 -87,086,506.04 的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,822,500,000.00 1,594,020,958.88 85,901,335.01 369,519,318.94 3,871,941,612.83 99 / 213 2017 年年度报告上期其他权益工具减：其他项目优永库专项股本其资本公积综合盈余公积未分配利润所有者权益合计先续存储备他收益股债股一、上年期末余额 1,458,000,000.00 813,221,391.58 47,814,985.12 241,220,559.40 2,560,256,936.10 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,458,000,000.00 813,221,391.58 47,814,985.12 241,220,559.40 2,560,256,936.10 三、本期增减变动金额 21,769,435.11 68,533,032.53 90,302,467.64 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 217,694,351.05 217,694,351.05 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 21,769,435.11 -149,161,318.52 -127,391,883.41 1．提取盈余公积 21,769,435.11 -21,769,435.11 2．对所有者（或股东） -127,391,883.41 -127,391,883.41 的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 100 / 213 2017 年年度报告 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,458,000,000.00 813,221,391.58 69,584,420.23 309,753,591.93 2,650,559,403.74 法定代表人：谭跃主管会计工作负责人：赵东会计机构负责人：王剑辉 101 / 213 2017 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用中国出版传媒股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称为“本集团”）系由中国出版集团公司联合中国联合网络通信集团有限公司、中国文化产业投资基金（有限合伙）、学习出版社共同发起设立。根据《关于中国出版集团公司整体重组改制并上市方案》以及《关于发起设立中国出版传媒股份有限公司的发起人协议》（以下简称《发起人协议》），中国出版集团公司进行重组并以其出版、发行主营业务资产投资，中国联合网络通信集团有限公司、中国文化产业投资基金（有限合伙）、学习出版社以货币资金方式出资共同发起设立本公司。根据协议、章程的规定，本公司申请登记的注册资本为人民币 1,298,000,000.00 元，由全体股东分两期于 2013 年 12 月 19 日之前缴足。 2011 年 12 月，各发起人已完成两期出资，中国出版集团公司以其经审计评估的截止 2011 年 9 月 30 日纳入整体重组改制设立股份公司并上市范围的全部资产及负债 1,933,368,843.07 元出资，认购 1,265,494,459.00 股，占本公司股本的 97.50%；中国联合网络通信集团有限公司以货币资金出资 19,830,294.00 元，认购 12,980,000.00 股，占本公司股本的 1%；中国文化产业投资基金（有限合伙）以货币资金出资 19,830,294.00 元，认购 12,980,000.00 股，占本公司股本的 1%；学习出版社以货币出资 10,000,000.00 元，认购 6,545,541.00 股，占本公司股本的 0.5%。以上出资业经信永中和会计师事务所有限责任公司以 XYZH/2011A7011-1 和 XYZH/2011A7011-2 号验资报告予以验证；各股东累计出资总额 1,983,029,431.07 元，其中计入股本 1,298,000,000.00 元，计入资本公积 685,029,431.07 元。 2013 年 12 月 24 日中国出版传媒股份有限公司 2013 年第二次临时股东大会决议审议通过了《关于公司全体股东进行同比例增资的议案》，同意公司增加注册资本 160,000,000.00 元，由全体股东中国出版集团公司、中国联合网络通信集团有限公司、中国文化产业投资基金（有限合伙）以及学习出版社以现金方式进行同比例认购。本次增资完成后，公司注册资本变更为 1,458,000,000.00 元,股本总数为 1,458,000,000.00 股。截至 2014 年 2 月 14 日止，各股东已完成本次出资，其中：中国出版集团公司以货币资金出资 258,970,000.00 元，认购 156,000,000.00 新增股本，占本公司新增股本的 97.50%；中国联合网络通信集团有限公司以货币资金出资 2,656,102.00 元，认购 1,600,000.00 新增股本，占本公司新增股本的 1%；中国文化产业投资基金（有限合伙）以货币资金出资 2,656,102.00 元，认购 1,600,000.00 新增股本，占本公司新增股本的 1%；学习出版社以货币资金出资 1,328,052.00 元，认购 800,000.00 新增股本，占本公司新增股本的 0.5%。并已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）以 XYZH/2013TJA1042 号验资报告予以验证，各股东本次出资总额 265,610,256.00 元， 102 / 213 2017 年年度报告其中计入股本 160,000,000.00 元，计入资本公积 105,610,256.00 元。2014 年 8 月 25 日，本公司完成上述事项工商变更登记手续。 2015 年 11 月 5 日，本公司取得北京市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为 9111000071783167XH 的《营业执照》。注册资本 1,458,000,000.00 元；法定代表人：谭跃；注册地址：北京市东城区朝阳门内大街甲 55 号。根据本公司 2015 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准中国出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》）（证监许可[2017]1364 号）核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）票 364,500,000 股，每股面值 1 元，变更后的注册资本为人民币 1,822,500,000.00 元。本公司股票已于 2017 年 8 月 21 日在上海证券交易所挂牌交易。经营范围：一般经营项目：组织所属单位出版物的出版（含合作出版、版权贸易）、发行（含总发行、批发、零售以及连锁经营）、印刷、复制相关业务；经营、管理所属单位的经营性国有资产(含国有股权)。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用本集团合并财务报表范围包括本公司及人民文学出版社有限公司、商务印书馆有限公司、中版教材有限公司、生活读书新知三联书店有限公司、人民音乐出版社有限公司、中国大百科全书出版社有限公司、中国美术出版总社有限公司、现代出版社有限公司、世界图书出版有限公司、中华书局有限公司、东方出版中心有限公司、现代教育出版社有限公司、《中国出版传媒商报》社有限公司、中国民主法制出版社有限公司、中版集团数字传媒有限公司、北京中版联印刷物资有限公司、北京中新联科技股份有限公司、新华联合发行有限公司、中版国际传媒有限公司、华文出版社有限公司、北京新华印刷有限公司、中版文化传播（北京）有限公司、中译出版社有限公司等 86 家子公司。本年度合并范围变化如下：（1）合并范围增加纳入合并公司名称注册资本变动原因报表时间三联生活传媒有限公司 2017 年 5000 万元新设成立中版昆仑传媒有限公司 2017 年 4000 万元新设成立商务印书馆（宁夏）有限公司 2017 年 300 万元新设成立人美新媒体科技（北京）有限公司 2017 年 200 万元新设成立人美物业管理（北京）有限公司 2017 年 100 万元新设成立人美教材（北京）有限公司 2017 年 55 万元新设成立中版漫文化科技（常州）有限公司 2017 年 100 万元新设成立中版信达（厦门）文化传媒有限公司 2017 年 90 万元新设成立（2）合并范围减少 103 / 213 2017 年年度报告不再纳入合并不再纳入合并公司名称报表时间报表原因北京中新力科技有限公司 2017 年 5 月注销北京新华动力能源科技有限公司 2017 年 6 月注销合并财务报表范围详见 “九、在其他主体中的权益”相关内容。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本集团财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □不适用本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项坏账准备、存货、固定资产、投资性房地产折旧等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本集团会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本集团以 12 个月为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本集团的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各 104 / 213 2017 年年度报告项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购 105 / 213 2017 年年度报告买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用（1）外币交易本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。（2）外币财务报表的折算外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中 106 / 213 2017 年年度报告列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 10. 金融工具 √适用 □不适用本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。（3）金融资产 1）金融资产分类、确认依据和计量方法本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本集团指定的该类金融资产主要包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 107 / 213 2017 年年度报告可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 2）金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。本集团的可供出售金融资产，年末按照估值技术确认的公允价值，较按照获取该资产时确认的成本，下跌幅度达到或超过 50%以上；或截至资产负债表日持续下跌时间已经达到或超过 12 个月，本集团根据成本与年末公允价值的差额确认累积应计提的减值准备。 108 / 213 2017 年年度报告以摊余成本或成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。（4）金融负债 1）金融负债分类、确认依据和计量方法本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价的，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。 2）金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 109 / 213 2017 年年度报告（5）金融资产和金融负债的公允价值确定方法本集团对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债以及以公允价值计量的可供出售金融资产以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，交易性金融资产或金融负债使用第一层次输入值，初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债以及以公允价值计量的可供出售金融资产使用第二层次输入值，初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债以及以公允价值计量的可供出售金融资产无法使用第二层次输入值时，使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄组合按账龄分析法计提坏账准备无风险组合不计提坏账准备经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项），分别根据应收款项的款项性质、账龄等信用风险特征确定组合进行减值测试和坏账准备的计提组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 其中：1 年以内分项，可添加行 3 个月以内 0 4 个月-1 年 5 1－2 年 20 2－3 年 40 3－4 年 70 4－5 年 70 5 年以上 100 110 / 213 2017 年年度报告组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 12. 存货 √适用 □不适用本集团存货主要包括原材料、库存商品、发出商品、在产品、包装物、低值易耗品等。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法或个别计价法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。库存出版物包括库存图书、期刊（杂志）、音像制品、电子出版物、投影片（含缩微制品）等，于每期期末对库存出版物进行全面清查，并实行分年核价，按照规定的比例提取存货跌价准备，计提标准如下：库存图书，当年出版的不提；前一年出版的按期末图书总定价提取 10%；前二年出版的按期末库存图书总定价提取 20%；前三年以上的按期末库存图书总定价提取 30%。纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画，当年出版的，按期末库存实际成本的 90%提取,前一年出版的按库存实际成本报废。音像制品、电子出版物和投影片（含缩微制品），按期末库存实际成本的 10%-30%提取（根据库龄、市场供需及存货特点等情况确定相应的计提比例）；如上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实际成本的 10%；升级后的原有出版物已无市场的，全部报废。 111 / 213 2017 年年度报告所有各类出版物跌价准备的提取金额不得超过实际成本。 13. 持有待售资产 √适用 □不适用 (1) 本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 (2) 本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 (3) 本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 (4) 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 (5) 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 (6) 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 112 / 213 2017 年年度报告 (7) 持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： ①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。（8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照 113 / 213 2017 年年度报告原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 114 / 213 2017 年年度报告本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法本集团投资性房地产包括已出租的房屋建筑物，采用成本模式计量。本集团投资性房地产采用预计使用寿命及净残值率方法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物 20-40 5 2.37-4.75 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 2,000 元的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率房屋建筑物平均年限法 20-40 5 2.37-4.75 机器设备平均年限法 5-20 5 4.75-19.00 运输设备平均年限法 5-8 5 11.87-19.00 办公和电子设备平均年限法 3-5 5 19.00-31.67 其他平均年限法 3-5 5 19.00-31.67 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 17. 在建工程 √适用 □不适用在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 115 / 213 2017 年年度报告 18. 借款费用 √适用 □不适用发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用本集团无形资产包括土地使用权、办公软件、版权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 116 / 213 2017 年年度报告开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。出现减值的迹象如下：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 117 / 213 2017 年年度报告（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 □适用 □不适用短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。本集团的设定提存计划，是指按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险以及企业年金等，在职工为本集团提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团建立企业年金，企业年金资金由本集团和个人共同缴纳。公司缴纳部分按职工本人当年基本养老保险缴费基数的 3.5%提取，从本集团的成本中列支，个人缴费部分按职工本人当年基本养老保险缴费基数的 0.875%缴纳，由本集团在职工工资中代扣代缴。本集团的设定受益计划，是指因为获得职工提供的服务，集团明确在职工退休或与本集团解除劳动关系后提供的社会统筹之外的各种形式的报酬和福利等设定提存计划以外的离职后福利计划。本集团目前实施的设定收益计划为对本附注一所述改制时点离退休、内部退休计划以及职工遗属等三类人员（以下简称“人员”）除参加统一社会保障体系之外，根据国家相关政策和为本集团提供服务的年限等为上述人员提供生活补贴，并按月发放。本集团对设定受益计划在资产负债表日进行精算估计，根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为 118 / 213 2017 年年度报告一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本集团以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用辞退福利，是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。对于职工虽然没有与本集团解除劳动合同，但未来不再为本集团提供服务，不能为本集团带来经济利益，本集团承诺提供实质上具有辞退福利性质的经济补偿的，如发生“内退”的情况，在其正式退休日期之前应当比照辞退福利处理，在其正式退休日期之后，按照离职后福利处理。本集团向职工提供辞退福利的，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时、本集团确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。对于辞退福利预期在年度报告期间期末后十二个月内不能完全支付的辞退福利，实质性辞退工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划，本集团选择恰当的折现率，以折现后的金额计量应计人当期损益的辞退福利金额。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理。本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定受益计划条件的，本集团按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，本集团将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：服务成本；其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。总净额计人当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 √适用 □不适用 119 / 213 2017 年年度报告当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 26. 股份支付 √适用 □不适用用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，收入确认原则如下： (1)销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。本集团销售商品收入的具体确认原则如下： 1)出版物包销或经销 120 / 213 2017 年年度报告包销：客户买断出版物所有权，在全国市场范围或特定区域市场内享有专有销售权，且不退货的销售方式。经销：公司根据客户所报订数，向其供货销售，且不退货的销售方式。包销和经销销售方式下，公司在发出货物并由客户（或客户指定的接收方）签收时即完成货物风险与报酬的转移，故公司在同时满足其他收入确认基本原则时确认收入。 2)出版物委托代销委托代销、经销包退：公司委托发行企业销售出版物，对实际销售的出版物转移所有权，并允许退货的销售方式。委托代销或经销包退销售方式下，公司在货物发出并且收到受托单位代销清单时即完成货物风险与报酬的转移，故公司在同时满足其他收入确认基本原则时确认收入。 3)出版物直销直销：出版企业直接（不经过经销商）向消费者销售出版物的零售方式，包括直接销售给学校、图书馆、作者等终端消费者以及政府采购等。无退货条件的销售，公司在发出货物并由客户（或客户指定的接收方）签收时即完成货物风险与报酬的转移，故公司在同时满足其他收入确认基本原则时确认收入。附退货条件的销售，明确退货率及退货期或只约定退货期的，在退货期满进行结算时即完成货物风险与报酬的转移，故公司在同时满足其他收入确认基本原则时确认收入；没有明确退货率及退货期的，在发出货物并由客户（或客户指定的接收方）签收同时结合历史退货率且在同时满足其他收入确认基本原则时确认收入。 4)其他商品销售本集团其他商品销售在发出货物并由客户（或客户指定的接收方）签收时，与商品对应的风险与报酬即转移予客户，故本集团在同时满足其他收入确认基本原则时确认收入。 (2)本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。本集团劳务收入确认的具体原则如下： 121 / 213 2017 年年度报告 1)印刷收入印刷业务收入的确认以印刷品完工交付订货单位，经订货单位确认收货数量，收取货款或取得索取货款的凭证，并在同时满足其他收入确认原则时确认销售收入。 2)翻译收入翻译业务收入在完成翻译工作并将翻译成果交付客户、收到货款或取得客户的确认单等取得索取货款的凭证，并在同时满足其他收入确认原则时确认收入。 3)广告收入在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前，并在同时满足其他收入确认原则时确认收入。 (3)与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。本集团让渡资产使用权收入确认的具体原则如下： 1)使用费收入按照有关合同或协议约定使用期间的收费标准和方法计算确定。 2)利息收入利息收入按照约定的实际利率及资金使用时间确认收入。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益,使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。按名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 122 / 213 2017 年年度报告本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用（1）公允价值计量 1）公允价值初始计量本集团对于以公允价值进行计量的资产和负债，考虑该资产或负债的特征，采用市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格计量公允价值。以公允价值计量相关资产或负债时，市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行。不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行；采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 2）估值技术本集团以公允价值计量相关资产或负债，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，在应用估 123 / 213 2017 年年度报告值技术时，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 3）公允价值层次划分本集团根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定公允价值计量结果所属的层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。（2）终止经营终止经营是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为转售而取得的子公司。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序名称和金额) 2017 年 4 月 28 日，财政部关相关会计政策变更已经本公司因本年度无相关交易和事项，于印发《企业会计准则第 42 第二届第二十三次董事会会议执行上述准则对本公司财务报号——持有待售的非流动资批准。表无影响。产、处置组和终止经营》，本集团在编制 2017 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。 2017 年 5 月 10 日，财政部修相关会计政策变更已经本公司将 2017 年度计入损益且与日订了《企业会计准则第 16 号— 第二届第十五次董事会会议批常活动相关的政府补助政府补助》，本集团在编制准。 214,230,083.12 元按新准则规 2017 年度财务报表时，执行了定在“其他收益”项目列报。相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。 2017 年 12 月 25 日，财政部相关会计政策变更已经本公司按照修订后报表格式，本公司发布了“关于修订印发一般企第二届第二十三次董事会会议将本年度与上年度非流动资产业财务报表格式的通知”（财批准。处置收益-281,336.67 元、会〔2017〕30 号），本集团在 945,426.31 元在“资产处置收编制 2017 年度财务报表时，执益”项目列报，对本公司本年行了相关会计准则，并按照有度及上年度利润总额和净利润关的衔接规定进行了处理。均无影响。按照《企业会计准则第 30 号- 财务报表列报》及本通知，本公司将上年度已被处置子公司相应的净利润 124 / 213 2017 年年度报告 123,324,340.90 元列报为终止经营净利润。上述列报对本公司本年度及上年度利润总额和净利润均无影响。 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税应税销售收入/采购额 17%/13%/11%/6%/3% 城市维护建设税应纳增值税额 7% 企业所得税应纳税所得额 25%/20%/15% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用本集团各公司所得税税率详见六、税项（2）税收优惠。 2. 税收优惠 √适用 □不适用（1）企业所得税依照《财政部国家税务总局和中宣部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》（财税[2014]84 号文）之规定，文化体制改革试点单位从 2014 年至 2018 年享受税收优惠政策而享受所得税免税政策。本集团享受上述税收优惠的单位包括：人民文学出版社有限公司、商务印书馆有限公司、中华书局有限公司、中国大百科全书出版社有限公司、中国美术出版总社有限公司、人民美术出版社有限公司、人民音乐出版社有限公司、生活读书新知三联书店有限公司、现代教育出版社有限公司、东方出版中心有限公司、华文出版社有限公司、中国民主法制出版社有限公司。根据财税[2011]58 号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》的规定，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业。本公司所属单位世界图书出版西安有限公司适用此类文件。 125 / 213 2017 年年度报告本集团 2017 年度符合小型微利企业条件的，其所得减按 50%计入应纳税所得额，适用企业所得税率为 20%，主要有世图音像电子出版社有限公司、北京百科在线网络出版有限公司、人美新媒体科技（北京）有限公司、人美物业管理（北京）有限公司、人美教材（北京）有限公司、北京人文隆科贸有限公司、中版漫文化科技（常州）有限公司、中版信达（厦门）文化传媒有限公司、北京新起点储运有限公司、北京又成教育科技有限公司、北京群益物业管理有限公司、《汉语世界》杂志社有限责任公司、商务印书馆（太原）有限公司和上海商印文化发展有限责任公司等。（2）增值税依据《财政部国家税务总局关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财税 [2013]87 号）文件的规定，自 2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日，对图书、期刊、音像制品和电子出版物出版环节实行增值税先征后退 50%或 100%的政策，并免征图书批发、零售环节增值税。本集团享受增值税先征后退 50%政策的单位主要包括商务印书馆有限公司、生活读书新知三联书店有限公司、中译出版社有限公司、中国大百科全书出版社有限公司、中国美术出版总社有限公司等；享受图书批发、零售环节免征增值税的单位主要包括中版教材有限公司、北京涵芬楼书店有限公司、人民东方（北京）书业有限公司、北京三联韬奋书店有限公司等。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 923,069.01 965,579.15 银行存款 4,757,783,957.48 3,322,720,307.96 其他货币资金 18,263,702.58 13,167,899.13 合计 4,776,970,729.07 3,336,853,786.24 其中：存放在境外的款项总额其他说明货币资金年末使用受限情况项目金额使用受限制的原因子公司因诉讼被执行财产银行存款 9,691,499.00 保全资金其他货币资金 16,796,125.25 银行承兑保证金合计 26,487,624.25 126 / 213 2017 年年度报告 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 22,726,963.02 16,355,267.87 商业承兑票据 413,275.31 合计 22,726,963.02 16,768,543.18 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 64,963,128.17 商业承兑票据合计 64,963,128.17 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 127 / 213 2017 年年度报告 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比例计提比例金额金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计 723,779,258.59 99.04 79,892,432.94 11.04 643,886,825.65 655,796,743.33 99.08 71,674,796.73 10.93 584,121,946.60 提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准 7,006,031.25 0.96 7,006,031.25 100.00 6,065,295.20 0.92 6,065,295.20 100.00 备的应收账款合计 730,785,289.84 / 86,898,464.19 / 643,886,825.65 661,862,038.53 / 77,740,091.93 / 584,121,946.60 128 / 213 2017 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 3 个月以内 496,968,993.11 4 个月-1 年 95,212,390.17 4,760,620.02 5.00 1 年以内小计 592,181,383.28 4,760,620.02 1至2年 47,400,458.57 9,480,091.68 20.00 2至3年 22,223,551.83 8,889,420.78 40.00 3 年以上 3至4年 7,776,906.09 5,443,834.31 70.00 4至5年 9,594,975.56 6,716,482.89 70.00 5 年以上 44,601,983.26 44,601,983.26 100.00 合计 723,779,258.59 79,892,432.94 确定该组合依据的说明：公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 9,781,651.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 623,279.69 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用应收账款核销说明： √适用 □不适用本年度核销的应收款项债务人为南京欧亚图书有限公司、北京书香学士图书有限公司、西安市华夏图书发行公司等零散的非关联方客户，款项性质均为账龄超过 5 年的图书款，由于上述款项无法收回，本公司之子公司商务印书馆有限公司、现代出版社有限公司等分别履行其内部审批流程后予以核销。 129 / 213 2017 年年度报告 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用占应收账款年坏账准备年末单位名称年末余额账龄末余额合计数余额的比例(%) 新疆维吾尔自治区新华 39,276,850.14 1 年之内 5.37 1,016,012.01 书店北京当当网信息技术有 27,731,473.22 1 年之内 3.79 108,263.21 限公司新华文轩出版传媒股份 22,781,159.91 1 年之内 3.12 57,965.16 有限公司甘肃新华书店飞天传媒 16,093,665.60 1-2 年 2.20 3,218,733.12 股份有限公司人民出版社 16,085,204.99 1-3 个月 2.20 合计 121,968,353.86 16.68 4,400,973.50 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 98,072,029.49 29.20 75,930,359.10 24.67 1至2年 16,642,145.10 4.95 10,918,910.60 3.55 2至3年 6,104,227.66 1.82 6,398,848.15 2.08 3 年以上 215,078,831.29 64.03 214,491,621.38 69.70 合计 335,897,233.54 100.00 307,739,739.23 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：本集团截至 2017 年 12 月 31 日预付中国出版集团公司出版创意中心项目款 195,030,520.00 元。该项目尚未达到开工条件，目前正在积极准备中。 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用 130 / 213 2017 年年度报告占预付款项年末余额单位名称年末余额账龄合计数的比例(%) 中国出版集团公司 195,030,520.00 3 年以上 58.06 北京怡景泰禾贸易有限 7,569,332.78 3 个月以内 2.25 公司济南仁合纸业有限公司 6,879,639.63 3 个月以内 2.05 北京当当网信息技术有 5,668,581.46 1 年以内 1.69 限公司中物永泰纸业有限公司 3,788,375.00 1 年以内 1.13 合计 218,936,448.87 65.18 其他说明 √适用 □不适用本公司之子公司东方出版中心有限公司预付北京新华方志文化有限公司、上海海文音像出版社账款预计无法收回，已于年初全额计提坏账准备共计 900,000.00 元。本公司之子公司北京中新力科技有限公司本年度已注销，其预付浙江省平阳县化工减速机厂、上海旭诺实业有限公司、中山市日大照明有限公司、石家庄市长安裕兴机电设备经销处账款无法收回，年初已全额计提坏账准备共计 7,240.00 元，本年度予以核销。 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 131 / 213 2017 年年度报告 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏 16,849,735.85 20.34 16,849,735.85 100.00 16,849,735.85 21.19 16,849,735.85 100.00 账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏 64,946,551.86 78.39 19,012,780.99 29.27 45,933,770.87 61,699,622.96 77.58 19,853,503.91 32.18 41,846,119.05 账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提 1,049,527.27 1.27 1,049,527.27 100.00 976,548.27 1.23 976,548.27 100.00 坏账准备的其他应收款合计 82,845,814.98 / 36,912,044.11 / 45,933,770.87 79,525,907.08 / 37,679,788.03 / 41,846,119.05 132 / 213 2017 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款其他应收款坏账准备计提比例（%）计提理由（按单位）上海爱比埃西影视 6,000,000.00 6,000,000.00 100.00 预计无法收回文化发展有限公司上海炼珍堂信息科 5,084,894.79 5,084,894.79 100.00 预计无法收回技有限公司基建处 2,158,583.56 2,158,583.56 100.00 预计无法收回职工售房款 1,311,013.28 1,311,013.28 100.00 预计无法收回北京灿然书屋有限 1,200,292.23 1,200,292.23 100.00 预计无法收回责任公司中美联书业（北京) 1,094,951.99 1,094,951.99 100.00 预计无法收回有限公司合计 16,849,735.85 16,849,735.85 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 3 个月以内 18,887,676.89 4 个月-1 年 4,386,723.18 219,336.17 5.00 1 年以内小计 23,274,400.07 219,336.17 1至2年 1,058,951.20 211,790.24 20.00 2至3年 554,858.34 221,943.35 40.00 3 年以上 3至4年 779,270.98 545,489.69 70.00 4至5年 379,159.37 265,411.56 70.00 5 年以上 17,548,809.99 17,548,809.98 100.00 合计 43,595,449.95 19,012,780.99 确定该组合依据的说明：公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 2017 年 12 月 31 日采用非账龄组合非单项计提坏账准备的金额为 21,351,101.91 元。 133 / 213 2017 年年度报告 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-747,143.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的其他应收款 20,600.00 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 48,410,582.96 40,971,571.29 保本保收益理财产品 0 13,000,000.00 保证金 11,957,970.69 9,667,179.77 押金 8,194,074.83 5,268,422.39 备用金 4,733,470.08 3,512,355.40 代扣代缴款 367,466.85 595,492.48 其他 9,182,249.57 6,510,885.75 合计 82,845,814.98 79,525,907.08 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 上海爱比埃西影视文化发展项目款 6,000,000.00 5 年以上 7.24 6,000,000.00 有限公司上海炼珍堂信息科技有限公往来款 5,084,894.79 5 年以上 6.14 5,084,894.79 司上海书城杂志 4-5 年、5 年往来款 3,773,035.54 4.55 3,773,035.54 社有限公司以上新闻出版总署项目保证金 4,494,920.00 5 年以上 5.43 1,368,885.00 北京市轨道交通建设管理有补偿款 1,680,380.00 1-3 个月 2.03 限公司合计 / 21,033,230.33 / 25.39 16,226,815.33 134 / 213 2017 年年度报告 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 299,835,931.94 4,452,230.53 295,383,701.41 214,013,303.22 5,403,215.50 208,610,087.72 在产品 411,239,615.03 2,039,987.60 409,199,627.43 322,228,336.86 682,260.80 321,546,076.06 库存商 1,217,164,939.23 456,211,463.74 760,953,475.49 1,091,371,569.36 417,104,012.07 674,267,557.29 品周转材 139,405.85 6,440.20 132,965.65 133,866.82 6,440.20 127,426.62 料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产发出商 1,155,683,215.17 247,421,281.16 908,261,934.01 995,356,067.90 229,019,813.43 766,336,254.47 品合计 3,084,063,107.22 710,131,403.23 2,373,931,703.99 2,623,103,144.16 652,215,742.00 1,970,887,402.16 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销原材料 5,403,215 -139,656. 811,328.4 4,452,230 .50 49 8 .53 在产品 682,260.8 1,357,726 2,039,987 0 .80 .60 库存商品 417,104,0 57,511,83 18,404,38 456,211,4 135 / 213 2017 年年度报告 12.07 7.11 5.44 63.74 周转材料 6,440.20 0.00 6,440.20 消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产发出商品 229,019,8 18,608,36 206,897.2 247,421,2 13.43 5.00 7 81.16 合计 652,215,7 77,338,27 19,422,61 710,131,4 42.00 2.42 1.19 03.23 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、持有待售资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理财产品 0.00 25,890,000.00 预缴企业所得税 583,543.04 466,882.47 增值税留抵税额 40,490,056.84 18,741,304.71 预缴其他税费 1,294,230.00 1,424,080.80 合计 42,367,829.88 46,522,267.98 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具： 136 / 213 2017 年年度报告可供出售 16,201,072.94 4,138,180.76 12,062,892.18 11,183,504.34 4,836,286.06 6,347,218.28 权益工具：按公允价值 10,767,355.73 1,159,870.00 9,607,485.73 4,668,062.41 1,159,870.00 3,508,192.41 计量的按成本 5,433,717.21 2,978,310.76 2,455,406.45 6,515,441.93 3,676,416.06 2,839,025.87 计量的合计 16,201,072.94 4,138,180.76 12,062,892.18 11,183,504.34 4,836,286.06 6,347,218.28 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具权益工具的成本/债务工具 12,457,938.03 12,457,938.03 的摊余成本公允价值 9,607,485.73 9,607,485.73 累计计入其他综合收益的 -1,690,582.30 -1,690,582.30 公允价值变动金额已计提减值金额 1,159,870.00 1,159,870.00 137 / 213 2017 年年度报告 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币账面余额减值准备在被投资单被投资本期现金红位持股比例单位本期本期本期本期利期初期末期初期末 (%) 增加减少增加减少湖北新华书 2,828,310.76 2,828,310.76 2,828,310.76 2,828,310.76 11.50 业文化股份有限公司广东新华发 1,383,619.42 1,383,619.42 行集团股份有限公司深圳图书贸 815,353.51 815,353.51 1.96 60,833.70 易中心武汉世图图 698,105.30 698,105.30 698,105.30 698,105.30 书出版有限公司陕西金书伟 387,175.84 387,175.84 10.00 79,146.10 业文化传播有限责任公司北京世纪英 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00 5.00 雄文化视听传播有限公司北京新华出 140,085.04 140,085.04 0.80 版物流通有限公司 138 / 213 2017 年年度报告厦门海峡出 64,240.70 64,240.70 4.12 版贸易有限公司中美联书业 48,551.36 48,551.36 5.00 （北京）有限公司北京涵芬楼 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00 文化创意产业有限公司合计 6,515,441.93 1,000,000.00 2,081,724.72 5,433,717.21 3,676,416.06 698,105.30 2,978,310.76 / 139,979.80 139 / 213 2017 年年度报告 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具期初已计提减值余额 4,836,286.06 4,836,286.06 本期计提其中：从其他综合收益转入本期减少 698,105.30 698,105.30 其中：期后公允价值回升转回期末已计提减值金余额 4,138,180.76 4,138,180.76 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 □不适用本公司之子公司中国大百科全书出版社有限公司（以下简称“大百科”）、商务印书馆有限公司（以下简称“商务印书馆”）分别与南方传媒股份有限公司（简称“南方传媒”）、广东新华发行集团股份有限公司（以下简称“发行集团”）签署了三方协议《南方出版传媒股份有限公司发行股份购买资产协议》，各方同意大百科及商务印书馆以其所持的发行集团股份作为对价认购南方传媒非公开发行的人民币普通股股票，大百科及商务印书馆所持发行集团股份的交易价格最终确定为人民币 8,693,663.03 元，取得南方传媒发行股份数量为 587,012.00 股。上述交易完成后，截至 2017 年末该股票公允价值下降 1,860,843.35 元，计入其他综合收益。本公司之子公司世界图书出版有限公司持有武汉世图图书出版有限公司 49%股权，武汉世图图书出版有限公司于 2017 年完成注销，清算后世界图书出版有限公司未能收回投资款，故本年度将已经全额计提减值的该项投资进行核销。 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 140 / 213 2017 年年度报告 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减其值他其宣告计准减综他发放提被投资期初期末备少权益法下确认的合权现金减其单位余额追加投资余额期投投资损益收益股利值他末资益变或利准余调动润备额整一、合营企业武汉京楚文都文化传 2,941,288.27 108,608.88 3,049,897.15 播有限公司小计 2,941,288.27 108,608.88 3,049,897.15 二、联营企业北京中图通文化咨询 68,554.81 68,554.81 有限公司北京荣宝燕泰 1,787,308.25 -583,544.86 1,203,763.39 印务有限公司北京荣宝虹宇文化传 256,091.74 -9,613.85 246,477.89 播有限公司国投中艺（北京）国际 2,248,807.67 46,552.74 2,295,360.41 传媒投资有限公司邺架轩 480,000.00 -231,766.04 248,233.96 141 / 213 2017 年年度报告涵芬楼（北京）文化创意发展有限公司涵芬楼（上海）文化创 480,000.00 -436,324.53 43,675.47 意发展有限公司小计 4,360,762.47 960,000.00 -1,214,696.54 4,106,065.93 合计 7,302,050.74 960,000.00 -1,106,087.66 7,155,963.08 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 152,627,498.71 152,627,498.71 2.本期增加金额 306,945,900.10 306,945,900.10 （1）外购（2）存货\固定资产\在 306,945,900.10 306,945,900.10 建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 459,573,398.81 459,573,398.81 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 18,721,927.91 18,721,927.91 2.本期增加金额 12,891,781.28 12,891,781.28 （1）计提或摊销 10,379,917.98 10,379,917.98 （2）其他转入 2,511,863.30 2,511,863.30 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 31,613,709.19 31,613,709.19 三、减值准备 142 / 213 2017 年年度报告 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 427,959,689.62 427,959,689.62 2.期初账面价值 133,905,570.80 133,905,570.80 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用本公司之子公司新华联合发行有限公司，经其临时股东会决议，将该公司的物流中心 C、 E 两库区长期整体对外出租，因此将对应资产之原值及累计折旧由固定资产调整至投资性房地产核算。 143 / 213 2017 年年度报告 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他合计一、账面原值： 1.期初余额 1,339,264,359.66 402,791,334.89 51,256,907.27 66,973,316.92 33,658,497.78 22,650,012.17 1,916,594,428.69 2.本期增加金额 -36,762,661.30 42,524,589.23 6,262,975.75 14,875,968.67 2,037,944.24 3,326,771.75 32,265,588.34 （1）购置 2,944,228.57 1,786,686.01 6,262,975.75 11,195,813.21 2,037,944.24 3,326,771.75 27,554,419.53 （2）在建工程转入 3,147,761.95 5,261,288.26 328,241.00 8,737,291.21 （3）企业合并增加（4）其他增加 -42,854,651.82 35,476,614.96 3,351,914.46 -4,026,122.40 3.本期减少金额 315,938,282.02 1,107,607.91 4,029,679.64 1,615,527.50 1,865,570.20 430,461.27 324,987,128.54 （1）处置或报废 1,107,607.91 4,029,679.64 1,615,527.50 1,865,570.20 430,461.27 9,048,846.52 （2）其他减少 315,938,282.02 315,938,282.02 4.期末余额 986,563,416.34 444,208,316.21 53,490,203.38 80,233,758.09 33,830,871.82 25,546,322.65 1,623,872,888.49 二、累计折旧 1.期初余额 93,052,951.43 210,855,160.17 31,099,577.95 30,036,332.24 22,678,037.56 18,110,640.38 405,832,699.73 2.本期增加金额 28,595,450.86 26,884,641.47 5,233,727.34 9,333,496.32 2,956,296.99 1,933,214.08 74,936,827.06 （1）计提 28,595,450.86 26,884,641.47 5,233,727.34 9,333,496.32 2,956,296.99 1,933,214.08 74,936,827.06 3.本期减少金额 2,511,863.30 809,146.48 3,655,890.07 1,535,148.15 1,713,833.10 289,677.98 10,515,559.08 （1）处置或报废 809,146.48 3,655,890.07 1,535,148.15 1,713,833.10 289,677.98 8,003,695.78 （2）其他转出 2,511,863.30 2,511,863.30 4.期末余额 119,136,538.99 236,930,655.16 32,677,415.22 37,834,680.41 23,920,501.45 19,754,176.48 470,253,967.71 三、减值准备 1.期初余额 4,325.37 4,325.37 2.本期增加金额（1）计提 144 / 213 2017 年年度报告 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 4,325.37 4,325.37 四、账面价值 1.期末账面价值 867,426,877.35 207,277,661.05 20,812,788.16 42,399,077.68 9,910,370.37 5,787,820.80 1,153,614,595.41 2.期初账面价值 1,246,211,408.23 191,936,174.72 20,157,329.32 36,936,984.68 10,980,460.22 4,535,046.42 1,510,757,403.59 注 1：本年度房屋建筑物账面原值的其他增加，包含以下内容： ①本公司之子公司新华联合发行有限公司本年度进行竣工决算时根据专项审计初稿结果对上年预转固金额及资产分类进行了调整，调减房屋建筑物原值 2,414,189.08 元，项目资产类别由房屋建筑物重分类至机器设备 35,476,614.96 元。 ② 本公司之子公司中国大百科全书出版社有限公司本年度进行竣工决算时根据专项审计结果对上年预转固金额进行调整，调减房屋建筑物 1,611,933.32 元，项目资产类别由房屋建筑物重分类至电子设备 3,351,914.46 元。注 2：本年度房屋建筑物账面原值及累计折旧的其他减少，包含以下内容： ① 本公司之子公司新华联合发行有限公司因将部分库区持有目的变更为长期对外出租，因此将出租的房屋建筑物原值 306,945,900.10 元，累计折旧 2,511,863.30 元，转入投资性房地产。 ② 本公司之子公司新华联合发行有限公司本年根据竣工决算专项审计初步结果将预转固时分类为房屋建筑物的红线外电源公共配套设备 8,853,846.15 元转出至长期待摊费用核算，将预转固时在房屋建筑物分类的部分低耗资产 138,535.77 元转出至管理费用。 145 / 213 2017 年年度报告 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因云南营销网点房产 2,904,015.80 本公司之子公司中版教材有限公司正在办理中海南营销网点房产 2,861,278.75 本公司之子公司中版教材有限公司正在办理中昆明办事处房产 3,147,761.95 本公司之子公司人民东方（北京）书业有限公司正在办理中其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值中国大百科全 175,686,888.28 175,686,888.28 134,343,673.65 134,343,673.65 书第三版项目文艺、学术数据出版平台及应 22,502,642.34 22,502,642.34 15,194,551.24 15,194,551.24 用系统电子书包 17,386,950.42 17,386,950.42 14,083,805.20 14,083,805.20 中华古籍整理 17,448,709.66 17,448,709.66 出版平台项目 OTO 模式中版特色书店综合运 9,978,887.88 9,978,887.88 7,869,148.75 7,869,148.75 营管理系统项目词条库 7,106,554.86 7,106,554.86 1,733,551.29 1,733,551.29 营销网点建设 6,889,359.00 6,889,359.00 3,226,693.00 3,226,693.00 管理信息系统 3,892,589.16 3,892,589.16 3,660,513.69 3,660,513.69 新华联合物流 3,317,415.08 3,317,415.08 5,029,090.15 5,029,090.15 中心 146 / 213 2017 年年度报告商务印书馆暨中国现代出版 3,272,051.35 3,272,051.35 2,336,452.39 2,336,452.39 史料整理与研究语料库 2,938,457.13 2,938,457.13 2,904,332.93 2,904,332.93 韬奋书店设备 2,155,298.94 2,155,298.94 269,333.35 269,333.35 更新中版集团精品数字内容综合 1,927,550.29 1,927,550.29 29,126.21 29,126.21 运营平台商务社科年度报告（历史）发 1,821,849.05 1,821,849.05 展平台商务印书馆全媒体生产运营 1,765,129.33 1,765,129.33 平台中华诗词网改 1,383,783.02 1,383,783.02 版工具书在线二 1,204,348.29 1,204,348.29 1,204,348.29 1,204,348.29 期百年经典出版 27,874,797.14 27,874,797.14 资源总库经典古籍 27,505,375.53 27,505,375.53 影像中国 6,183,962.26 6,183,962.26 昆明办事处 3,147,761.95 3,147,761.95 世图集约化管 1,180,813.82 1,180,813.82 理平台南北搬库接口 538,461.56 538,461.56 工程其他 8,686,758.03 101,946.99 8,584,811.04 18,104,326.27 101,946.99 18,002,379.28 合计 289,365,222.11 101,946.99 289,263,275.12 276,420,118.67 101,946.99 276,318,171.68 147 / 213 2017 年年度报告 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币利息本期本期工程累计其中：本资本利息期初本期转入固定资其他期末投入占预工程进期利息项目名称预算数本期增加金额化累资本资金来源余额产金额减少余额算比例度资本化计金化率金额 (%) 金额额 (%) 中国大百科政府拨款全书第三版 780,000,000.00 134,343,673.65 41,343,214.63 175,686,888.28 22.53 22.53 项目百年经典出政府拨款 30,000,000.00 27,874,797.14 334,619.21 28,209,416.35 94.03 100 版资源总库经典古籍 63,327,000.00 27,505,375.53 27,505,375.53 43.43 100 政府拨款文艺、学术数政府拨款据出版平台 30,000,000.00 15,194,551.24 7,308,091.10 22,502,642.34 75.00 75 及应用系统电子书包 257,753,500.00 14,083,805.20 3,303,145.22 17,386,950.42 6.75 6.75 自筹资金 OTO 模式中版政府拨款特色书店综 18,000,000.00 7,869,148.75 2,109,739.13 9,978,887.88 55.43 55.43 合运营管理系统项影像中国自筹资 30,000,000.00 6,183,962.26 6,183,962.26 20.61 100 金、政府拨款新华联合物自筹资流中心 1,032,612,700.00 5,029,090.15 1,338,283.57 3,049,958.64 3,317,415.08 98.98 98.98 金、政府拨款管理信息系自筹资金 6,900,000.00 3,660,513.69 232,075.47 3,892,589.16 58.33 58.33 统 148 / 213 2017 年年度报告营销网点建自筹资金 20,000,000.00 3,226,693.00 4,117,961.84 448,982.84 6,895,672.00 90.00 90 设商务印书馆自筹资金暨中国现代 3,500,000.00 2,336,452.39 935,598.96 3,272,051.35 93.49 98 出版史料整理与研究中华古籍整自筹资理出版平台 19,081,862.91 17,448,709.66 17,448,709.66 91.44 91.44 金、政府项目拨款合计 2,291,175,062.91 247,308,063.00 78,471,438.79 65,397,695.62 260,381,806.17 / / / / 149 / 213 2017 年年度报告 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币专利非专利项目土地使用权软件版权使用权合计权技术一、账面原值 1.期初余额 584,030,382.35 156,069,604.17 14,125,471.70 754,225,458.22 2.本期增加 78,733,357.37 78,733,357.37 金额 (1)购置 15,285,544.01 15,285,544.01 (2)内部研 63,447,813.36 63,447,813.36 发 (3)企业合并增加 3.本期减少 1,023,229.25 1,023,229.25 金额 (1)处置 246,906.95 246,906.95 （2）其他 776,322.30 776,322.30 4.期末余额 584,030,382.35 233,779,732.29 14,125,471.70 831,935,586.34 二、累计摊销 150 / 213 2017 年年度报告 1.期初余额 79,835,249.91 54,333,728.49 13,377,454.35 147,546,432.75 2.本期增加 12,104,733.49 20,214,860.57 306,912.20 32,626,506.26 金额（1）计提 12,104,733.49 20,214,860.57 306,912.20 32,626,506.26 3.本期减少 318,710.69 318,710.69 金额 (1)处置 234,609.11 234,609.11 （2）其他 84,101.58 84,101.58 4.期末余额 91,939,983.40 74,229,878.37 13,684,366.55 179,854,228.32 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面 492,090,398.95 159,549,853.92 441,105.15 652,081,358.02 价值 2.期初账面价 504,195,132.44 101,735,875.68 748,017.35 606,679,025.47 值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 32.50% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用本期无形资产其他减少系本公司子公司将其持有的部分软件进行重新系统集成而转入在建工程核算的金额。 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币被投资单位名称或期初余额本期增加本期减少期末余额 151 / 213 2017 年年度报告形成商誉的事项企业合并形成处置的人民东方（北京） 5,686,992.15 5,686,992.15 书业有限公司北京新华印刷有限 9,086,770.36 9,086,770.36 公司上海九久读书人文 36,586,270.66 36,586,270.66 化实业有限公司合计 51,360,033.17 51,360,033.17 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用本集团收购上述公司后，其作为本公司之子公司分别独立运营，减值测试时将其分别视为一个资产组，根据其运营情况，测算资产组的未来现金流，按照合理的折现率折现计算其可收回金额。经测试后，商誉不存在减值情况。其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币其他减少金项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额额上海蓝桥创 36,281,607.76 2,418,773.81 33,862,833.95 意园房租装修费 6,441,613.61 4,096,112.36 3,661,410.24 6,876,315.73 电力工程 2,040,764.34 467,227.26 1,573,537.08 租车费 127,000.00 127,000.00 试听视频 21,713.22 4,986.36 16,726.86 立体车库阳 234,339.15 47,662.20 186,676.95 光房制作款红线外电源公共配套设 8,853,846.15 344,316.28 8,509,529.87 备合计 45,147,038.08 12,949,958.51 7,071,376.15 51,025,620.44 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产 152 / 213 2017 年年度报告资产减值准备 193,252,135.36 45,562,051.54 176,719,749.85 41,574,570.34 内部交易未实现利润可抵扣亏损预提费用 69,433.96 17,358.49 1,400,000.00 350,000.00 合计 193,321,569.32 45,579,410.03 178,119,749.85 41,924,570.34 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资 44,329,754.00 11,082,438.50 48,516,179.88 12,129,044.97 产评估增值可供出售金融资产公允 165,221.05 41,305.26 89,627.41 22,406.85 价值变动合计 44,494,975.05 11,123,743.76 48,605,807.29 12,151,451.82 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 40,326,430.72 31,287,476.75 可抵扣亏损 98,296,117.93 66,658,954.09 合计 138,622,548.65 97,946,430.84 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2017 年 3,307,798.84 2018 年 8,895,487.37 9,994,314.85 2019 年 3,404,478.86 4,126,297.32 2020 年 10,954,333.38 12,465,607.41 2021 年 35,133,616.02 36,764,935.67 2022 年 39,908,202.30 合计 98,296,117.93 66,658,954.09 其他说明： □适用 √不适用 153 / 213 2017 年年度报告 30、其他非流动资产 □适用 √不适用 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款 30,968,833.04 31,909,613.63 信用借款委托贷款 221,701,581.02 221,701,581.02 合计 252,670,414.06 253,611,194.65 短期借款分类的说明： 1）保证借款情况如下：本公司之三级子公司上海九久读书人文化实业有限公司于 2017 年 5 月 24 日与中信银行上海徐汇支行签订借款合同，取得借款 1000 万元。合同约定以贷款实际提款日的定价基础利率上浮 20.69%后确定合同利率，到期日为 2018 年 5 月 23 日。其股东人民文学出版社有限公司为该项借款提供担保。本公司之三级子公司上海九久读书人文化实业有限公司于 2017 年 11 月 15 日与交通银行上海徐汇支行签订借款合同，取得借款 2,190,541.72 元。合同约定以贷款实际提款日的定价基础利率上浮 48.5%后确定合同利率，到期日为 2018 年 9 月 7 日。其股东人民文学出版社有限公司为该项借款提供担保。本公司之三级子公司上海九久读书人文化实业有限公司于 2017 年 4 月 27 日与交通银行上海徐汇支行签订借款合同，取得借款 2,902,203.58 元。合同约定以贷款实际提款日的定价基础利率上浮 92%后确定合同利率，到期日为 2017 年 4 月 27 日。其股东人民文学出版社有限公司为该项借款提供担保。本公司之三级子公司上海九久读书人文化实业有限公司于 2017 年 5 月 11 日与交通银行上海徐汇支行签订借款合同，取得借款 700 万元。合同约定以贷款实际提款日的定价基础利率上浮 48.5%后确定合同利率，到期日为 2018 年 5 月 11 日。其股东人民文学出版社有限公司为该项借款提供担保。本公司之三级子公司上海九久读书人文化实业有限公司于 2017 年 6 月 28 日与交通银行上海徐汇支行签订借款合同，取得借款 4,145,973.48 元。合同约定以贷款实际提款日的定价基础利率上浮 92%后确定合同利率，到期日为 2018 年 6 月 22 日。其股东人民文学出版社有限公司为该项借款提供担保。 154 / 213 2017 年年度报告本公司之三级子公司上海九久读书人文化实业有限公司于 2017 年 9 月 22 日与交通银行上海徐汇支行签订借款合同，取得借款 3,730,114.26 元。合同约定以贷款实际提款日的定价基础利率上浮 92%后确定合同利率，到期日为 2018 年 9 月 7 日。其股东人民文学出版社有限公司为该项借款提供担保。本公司之二级子公司北京中版联印刷物资有限公司于 2017 年 12 月 7 日与北京银行股份有限公司和平里支行签订借款合同，取得借款 1,000,000.00 元。合同约定以提款日同期基准利率为基础加上 0.92%后确定合同利率，到期日为 2018 年 12 月 7 日。本公司为该项借款提供担保。 2）委托贷款情况如下：根据中国出版集团公司和中国工商银行股份有限公司北京王府井支行于 2016 年 10 月 31 日签署的《一般委托贷款委托代理协议》，并应本公司请求，中国工商银行股份有限公司北京王府井支行同意接受中国出版集团公司的委托向本公司发放委托贷款。本公司取得委托贷款 8,141 万元，期限为 12 个月，自 2016 年 10 月 21 日起至 2017 年 10 月 20 日止，合同约定年利率 1.50%。2017 年 10 月，三方签订《一般委托贷款展期协议》，委托贷款期限展期至 2018 年 10 月 19 日止。根据中国出版集团公司和中国工商银行股份有限公司北京王府井支行于 2016 年 10 月 31 日签署的《一般委托贷款委托代理协议》，并应本公司请求，中国工商银行股份有限公司北京王府井支行同意接受中国出版集团公司的委托向本公司发放委托贷款。本公司取得委托贷款 1,962 万元，期限为 12 个月，自 2016 年 10 月 21 日起至 2017 年 10 月 20 日止，合同约定年利率 1.50%。2017 年 10 月，三方签订《一般委托贷款展期协议》，委托贷款期限展期至 2018 年 10 月 19 日止。根据中国出版集团公司和中国工商银行股份有限公司北京王府井支行于 2016 年 11 月 17 日签署的《一般委托贷款委托代理协议》，并应本公司请求，中国工商银行股份有限公司北京王府井支行同意接受中国出版集团公司的委托向本公司发放委托贷款。本公司取得委托贷款 1,332.16 万元，期限为 12 个月，2016 年 11 月 17 日起至 2017 年 11 月 16 日止，合同约定年利率 1.50%。2017 年 10 月，三方签订《一般委托贷款展期协议》，委托贷款期限展期至 2018 年 11 月 15 日止。根据中国出版集团公司和中国工商银行股份有限公司北京王府井支行于 2016 年 11 月 17 日签署的《一般委托贷款委托代理协议》，并应本公司请求，中国工商银行股份有限公司北京王府井支行同意接受中国出版集团公司的委托向本公司发放委托贷款。本公司取得委托贷款 5,000 万元，期限为 12 个月，2016 年 11 月 17 日起至 2017 年 11 月 16 日止，合同约定年利率 1.50%。2017 年 10 月，三方签订《一般委托贷款展期协议》，委托贷款期限展期至 2018 年 11 月 15 日止。 155 / 213 2017 年年度报告根据中国出版集团公司和中国工商银行股份有限公司北京王府井支行于 2016 年 12 月 23 日签署的《一般委托贷款委托代理协议》，并应本公司请求，中国工商银行股份有限公司北京王府井支行同意接受中国出版集团公司的委托向本公司发放委托贷款。本公司取得委托贷款 5,735 万元，期限为 12 个月，自 2016 年 12 月 28 日起至 2017 年 12 月 27 日止，合同约定年利率 1.50%。2017 年 10 月，三方签订《一般委托贷款展期协议》，委托贷款期限展期至 2018 年 12 月 26 日止。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票 54,257,644.74 60,501,855.51 合计 54,257,644.74 60,501,855.51 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额暂估图书成本 735,694,074.26 670,551,154.55 应付印装费 210,391,430.08 208,623,735.48 应付纸张材料款 184,121,244.09 165,021,738.09 应付稿费版税 179,157,406.33 142,323,442.62 应付在建工程款项 144,287,867.30 265,233,965.32 图书采购款 52,138,505.60 37,413,099.16 应付储运费 10,246,502.93 6,606,713.15 其他 48,494,994.83 35,411,990.74 156 / 213 2017 年年度报告合计 1,564,532,025.42 1,531,185,839.11 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因北京城建集团有限责任公司 34,237,901.85 未过质保期甘肃新天地文化发展有限公司 15,394,088.93 未催收上海新多元教育图书有限公司 6,952,179.96 未催收北京闻达敏思物业管理服务有限未催收 4,226,055.08 公司北京起重运输机械设计研究院 3,660,136.74 未过质保期合计 64,470,362.56 / 其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额图书销售款 198,451,968.09 163,253,082.20 期刊款 50,274,274.11 62,288,790.63 出版资助 129,580,929.90 112,249,533.48 其他 38,267,538.14 34,283,408.31 合计 416,574,710.24 372,074,814.62 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因绍兴县史志办公室 3,606,133.27 未出书中共云南省委宣传部 3,492,452.84 未出书华东政法大学 2,362,831.87 未出书山东大学 1,576,728.30 未出书山西省非物质文化遗产保护中 1,353,061.94 未出书心合计 12,391,208.22 / (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 157 / 213 2017 年年度报告 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 146,653,440.67 820,720,663.08 794,353,680.77 173,020,422.98 二、离职后福利-设 4,963,751.76 111,001,421.03 111,859,293.86 4,105,878.93 定提存计划三、辞退福利 338,146.00 1,205,078.57 1,543,224.57 四、一年内到期的 1,087,975.50 1,087,975.50 其他福利五、预计一年内支付 31,001,190.17 70,425,354.47 62,189,041.06 39,237,503.58 的三类人员精算福利合计 182,956,528.60 1,004,440,492.65 971,033,215.76 216,363,805.49 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴 104,540,253.57 622,967,590.51 607,772,350.09 119,735,493.99 和补贴二、职工福利费 224,071.09 30,821,740.33 31,041,011.42 4,800.00 三、社会保险费 3,131,753.53 64,867,620.59 62,429,854.79 5,569,519.33 其中：医疗保险费 3,047,125.66 59,633,824.55 57,298,164.15 5,382,786.06 工伤保险费 26,437.77 1,511,292.62 1,482,888.58 54,841.81 生育保险费 58,190.10 3,722,503.42 3,648,802.06 131,891.46 四、住房公积金 17,931.28 50,808,709.46 50,818,874.74 7,766.00 五、工会经费和职工教 38,233,206.90 21,662,534.21 13,108,554.30 46,787,186.81 育经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划八、其他 506,224.30 29,592,467.98 29,183,035.43 915,656.85 合计 146,653,440.67 820,720,663.08 794,353,680.77 173,020,422.98 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 1,536,203.78 85,093,968.61 82,631,144.45 3,999,027.94 2、失业保险费 61,921.62 3,705,354.22 3,611,161.83 156,114.01 3、企业年金缴费 3,365,626.36 22,202,098.20 25,616,987.58 -49,263.02 合计 4,963,751.76 111,001,421.03 111,859,293.86 4,105,878.93 其他说明： □适用 √不适用 158 / 213 2017 年年度报告 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 34,209,406.34 32,154,731.86 消费税营业税 1,770,472.83 1,771,923.94 企业所得税 40,078,755.89 39,600,053.68 个人所得税 19,425,542.48 18,549,065.29 城市维护建设税 2,290,002.16 2,250,414.91 房产税 421,705.50 2,895,958.22 教育费附加 1,695,259.95 1,691,454.47 其他税费 2,350,340.77 1,735,455.16 合计 102,241,485.92 100,649,057.53 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息短期借款应付利息 46,575.82 286,073.72 划分为金融负债的优先股\永续债利息合计 46,575.82 286,073.72 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 195,136.06 195,136.06 划分为权益工具的优先股\永续债股利优先股\永续债股利-XXX 优先股\永续债股利-XXX 应付股利-俞敏 285,141.32 285,141.32 应付股利-人民出版社 154,212.22 154,212.22 应付股利-东北书局 192,347.44 16,409.70 应付股利-香港商务印书馆 285,000.00 应付股利-台湾商务印书馆 300,000.00 270,000.00 应付股利-新加坡商务印书馆 27,000.00 159 / 213 2017 年年度报告应付股利-马来西亚商务印书 18,000.00 馆应付股利-中国图书进出口深 10,217.08 10,217.08 圳公司合计 1,137,054.12 1,261,116.38 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额往来款 348,448,112.68 288,379,124.98 保证金 32,006,348.35 29,161,803.55 代扣代缴款 8,627,660.40 9,934,059.54 公共维修基金 9,232,654.21 8,847,697.02 党组织活动经费 5,768,824.55 其他 39,343,543.66 38,342,830.81 合计 443,427,143.85 374,665,515.90 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因中国出版集团 53,903,738.83 未催收北京富恒房地产开发有限公未结算 23,172,753.62 司宋云彬基金 12,927,817.88 未催收中国图书进出口西安公司 12,440,148.66 未催收中国出版对外贸易总公司 5,263,581.16 未催收合计 107,708,040.15 / 其他说明 □适用 √不适用 42、持有待售负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 160 / 213 2017 年年度报告 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款信用借款 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 长期借款分类的说明：本公司之子公司东方出版中心有限公司取得新闻出版署委托华夏银行贷款 200 万元，贷款期限起始于 2002 年。其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 √适用 □不适用 (1) 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 161 / 213 2017 年年度报告项目期末余额期初余额一、离职后福利-设定受益计划净负债 409,552,688.46 293,030,042.93 二、辞退福利三、其他长期福利合计 409,552,688.46 293,030,042.93 (2) 设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、期初余额 324,031,233.10 387,583,188.95 二、计入当期损益的设定受益成本 21,011,000.00 484,000.00 1.当期服务成本 2.过去服务成本 10,770,000.00 10,330,000.00 3.结算利得（损失以“－”表示） -20,420,000.00 4、利息净额 10,241,000.00 10,574,000.00 三、计入其他综合收益的设定收益成 156,811,048.68 -6,961,000.00 本 1.精算利得（损失以“－”表示） 156,811,048.68 -6,961,000.00 四、其他变动 -53,063,089.74 -57,074,955.85 1.结算时支付的对价 2.已支付的福利 -53,063,089.74 -32,269,814.35 3.合并范围变化减少 -24,805,141.50 五、期末余额 448,790,192.04 324,031,233.10 计划资产： □适用 √不适用设定受益计划净负债（净资产） √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、期初余额 324,031,233.10 387,583,188.95 二、计入当期损益的设定受益成本 21,011,000.00 484,000.00 三、计入其他综合收益的设定收益成 156,811,048.68 -6,961,000.00 本四、其他变动 -53,063,089.74 -57,074,955.85 五、期末余额 448,790,192.04 324,031,233.10 设定受益计在此处键入公式。划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： □适用 √不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 √适用 □不适用在其它变量不变的情况下，折现率的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下： 162 / 213 2017 年年度报告 2017 年度 2016 年度折现率项目对净利润的对所有者权对净利润的对所有者权变动影响益的影响影响益的影响设定收益计划净负债提高 0.25% -994 万元 -719 万元设定收益计划降低 0.25% 1036 万元 689 万元净负债其他说明： √适用 □不适用本集团向 2009 年 8 月 31 日改制时点离退休、内部退休以及职工遗属等三类人员提供持续福利，截至改制基准日 2009 年 8 月 31 日的三类人员设定受益计划净负债金额已由精算机构韬睿惠悦咨询公司出具之精算评估报告予以确认，并经各单位职工代表大会及社委会决议通过，该项费用于改制重组净资产中及职工权益保障金提取预留。截至 2017 年 12 月 31 日，改制基准日三类人员设定受益计划净负债金额再次由韬睿惠悦咨询公司出具之精算评估报告予以确认，截至 2017 年 12 月 31 日，三类人员设定受益计划净负债金额 448,790,192.04 元，其中下一年度需支付数额为 39,237,503.58 元，列入应付职工薪酬。 49、专项应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因职工安置经 11,776,457.57 11,776,457.57 财政拨付费合计 11,776,457.57 11,776,457.57 / 50、预计负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保未决诉讼产品质量保证重组义务待执行的亏损合同其他 3,847,100.00 3,847,100.00 合计 3,847,100.00 3,847,100.00 / 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：截至2017年12月31日，本公司之子公司人民美术出版社有限公司（以下简称人美社）及中国美术出版总社有限公司（以下简称中美社）持有的东城区东四北大街390号和朝阳区安华里504号房产对应的土地使用权为划拨用地，中美社及人美社准备办理土地出让手续，并根据北京新兴宏基土地评估有限责任公司对土地出让金的估价确认预计负债3,847,100.00元。 163 / 213 2017 年年度报告 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 730,572,731.23 216,586,222.77 149,249,390.06 797,909,563.94 合计 730,572,731.23 216,586,222.77 149,249,390.06 797,909,563.94 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币与资产相关本期新增补助金本期计入营业外其他变负债项目期初余额期末余额 /与收益相额收入金额动关中国大百科全书（第 171,581,795.29 71,984,682.80 27,938,611.24 215,627,866.85 资产/收益三版）中华大藏经续编 60,000,000.00 15,000,000.00 75,000,000.00 收益社科词条库 38,361,291.43 38,361,291.43 收益二十四史修订经费 35,000,000.00 2,000,000.00 33,000,000.00 收益文艺学术数字出版 30,000,000.00 30,000,000.00 资产平台及应用系统百年经典出版资源 29,984,648.38 1,989,818.46 27,994,829.92 资产总库台湾百科 25,000,000.00 25,000,000.00 收益中华古籍整理出版 20,000,000.00 20,000,000.00 资产资源平台中国数字出版产业 22,526,337.93 3,747,596.21 18,778,741.72 资产网 OTO 模式中版特色书 17,586,926.91 439,834.32 17,147,092.59 资产店运营管理系统中华字库 19,493,419.18 13,174,500.00 18,755,330.22 13,912,588.96 收益商务百年出版资源 14,735,867.40 1,584,795.60 13,151,071.80 资产数字工程龙泉司法档案选编 10,229,188.80 10,229,188.80 收益出版发行基地建设 11,514,905.23 1,502,457.75 10,012,447.48 资产补助国学书店 10,000,000.00 10,000,000.00 收益汉长安城未央宫骨 4,000,000.00 4,900,000.00 8,900,000.00 收益签宣传文化项目 8,883,790.12 1,533,790.12 7,350,000.00 资产/收益 2014 年文化发展专 7,872,053.19 627,734.40 7,244,318.79 收益项资金出版企业发展专项 14,965,527.49 1,560,000.00 9,424,616.46 7,100,911.03 收益资金中印文化交流百科 7,221,580.24 1,037,327.94 6,184,252.30 收益 164 / 213 2017 年年度报告全书中国品牌辞书海外 5,810,000.00 5,810,000.00 收益传播工程中国百年音乐典藏 8,002,165.50 2,497,900.18 5,504,265.32 收益中华科学技术大词 3,880,000.00 1,430,000.00 5,310,000.00 收益典商务社科年度报告 5,120,000.00 5,120,000.00 资产（历史）发展平台当代翻译工程 4,716,981.00 4,716,981.00 收益海外中医珍善本古 5,772,000.00 1,200,000.00 2,600,526.58 4,371,473.42 收益籍丛刊全球华语大词典 7,080,000.00 786,900.00 3,538,068.06 4,328,831.94 收益丝路书香工程 2,955,025.32 1,631,830.20 458,723.45 4,128,132.07 收益中华书局民国时期八大期刊全文数据 4,090,000.00 4,090,000.00 资产库国家音乐产业优秀 4,000,000.00 4,000,000.00 收益示范项目民国线装图书总目 3,460,000.00 3,460,000.00 收益龙泉司法档案选编 3,450,000.00 3,450,000.00 收益（第三、四、五辑）中俄关系历史档案 3,370,000.00 3,370,000.00 收益文件集：1653～1965 秦岭昆虫志 2,880,000.00 2,880,000.00 收益中央档案馆藏日本 4,822,558.01 2,240,572.58 2,581,985.43 收益侵华战犯自供汇编中国数字广告互动 3,918,048.00 1,418,048.00 2,500,000.00 资产/收益应用库项目 2013 年度宣传文化 3,700,000.00 1,293,626.93 2,406,373.07 收益专项资金中国地理百科丛书 2,240,000.00 2,240,000.00 收益第二辑面向机构的移动互 2,151,916.67 208,612.94 1,943,303.73 资产联网阅读服务平台 “走出去”项目资 1,943,113.21 48,543.69 1,894,569.52 收益助历史资源数字化采 1,820,000.00 1,820,000.00 资产集与 POD 出版项目人才开发与培养计 665,627.89 3,750,000.00 2,800,376.21 1,615,251.68 收益划中华学术外译项目 300,000.00 1,726,500.00 776,500.00 1,250,000.00 收益近代蒙古文系列 1,050,000.00 1,050,000.00 收益小说月报全文检索 1,010,000.00 1,010,000.00 资产数据库中版数媒儿童数字产品发布与营销平 1,000,000.00 1,000,000.00 资产台大中华文库 243,000.00 4,244,685.00 3,510,225.00 977,460.00 收益数字出版产品推广 1,015,842.85 200,735.10 815,107.75 资产 165 / 213 2017 年年度报告项目中版数媒有声资源 800,000.00 6,666.67 793,333.33 资产库建设与运营平台书法中国全民书法 740,536.85 501,730.66 238,806.19 收益互动社区数据中心建设项目 1,093,260.21 562,768.35 530,491.86 收益综合运维服务项目 782,335.66 732,474.74 49,860.92 资产中版好书百店千柜 2,510,000.00 2,509,809.53 190.47 收益工程上海东方虹桥国际 1,850,000.00 1,850,000.00 收益创意出版产业基地财政年度基本支出 1,149,551.32 1,410,448.68 2,560,000.00 收益重大出版宣传推广 6,780,000.00 6,780,000.00 收益产品走出去推进项 3,280,000.00 3,280,000.00 收益目数字产品运营及推 1,971,700.00 1,971,700.00 收益广项目百年潮中国梦多语 1,826,000.00 1,826,000.00 收益版现代少儿教育产品 1,500,000.00 1,500,000.00 收益系列少儿产品线原创产 1,200,000.00 1,200,000.00 收益品资助重点产品线建设项 1,200,000.00 1,200,000.00 收益目马克选集 1,000,000.00 1,000,000.00 收益其他财政预算项目 43,664,827.56 4,408,780.70 5,604,060.59 42,469,547.67 资产/收益补助其他财政预算图书 23,805,931.71 4,959,661.09 5,071,263.95 23,694,328.85 收益补助其他基金办补助 6,720,000.00 7,630,200.00 2,886,400.00 11,463,800.00 资产/收益其他古籍办补助 8,498,200.00 3,691,000.00 3,749,200.00 8,440,000.00 收益其他财政预算企业 9,037,908.94 1,730,681.38 7,307,227.56 资产/收益发展补助其他哲社办补助 3,746,200.00 3,741,300.00 426,000.00 7,061,500.00 资产/收益其他新闻出版总署 4,282,707.56 2,285,934.87 1,601,690.60 4,966,951.83 收益补助其他补助 14,867,755.59 5,912,005.22 8,524,572.15 12,255,188.66 资产/收益合计 730,572,731.23 216,586,222.77 149,249,390.06 797,909,563.94 其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用 166 / 213 2017 年年度报告单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）公积期初余额发行送其期末余额金小计新股股他转股股份 1,458,000,000.00 364,500,000.00 364,500,000.00 1,822,500,000.00 总数其他说明：根据本公司 2015 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会 2017 年 7 月 26 日核发的《关于核准中国出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可 [2017]1364 号）核准，本公司 2017 年 8 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）票 364,500,000 股，每股面值 1 元。 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 772,659,687.07 780,799,567.30 1,553,459,254.37 价）其他资本公积 -386,253,014.70 -386,253,014.70 合计 386,406,672.37 780,799,567.30 1,167,206,239.67 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本公司本年度通过向社会公开发行人民币普通股取得募集资金净额为人民币 1,145,299,567.30 元，其中增加股本人民币 364,500,000.00 元，其余人民币 780,799,567.30 元计入本公司资本公积。 56、库存股 □适用 √不适用 167 / 213 2017 年年度报告 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额减：税前期后计入归期初其他属期末项目本期所得税前发减：所得税税后归属于母公余额综合于余额生额费用司收益少当期数转入股损益东一、以后不能重分类进损益的 76,371,000.00 -156,811,048.68 -156,811,048.68 -80,440,048.68 其他综合收益其中：重新计算设定受益计划 76,371,000.00 -156,811,048.68 -156,811,048.68 -80,440,048.68 净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损益的其 1,568,518.55 -1,784,129.71 18,898.41 -1,803,028.12 -234,509.57 他综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价 1,568,518.55 -1,784,129.71 18,898.41 -1,803,028.12 -234,509.57 值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额其他综合收益 77,939,518.55 -158,595,178.39 18,898.41 -158,614,076.80 -80,674,558.25 合计 168 / 213 2017 年年度报告 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 □适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 69,584,420.23 16,316,914.78 85,901,335.01 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 69,584,420.23 16,316,914.78 85,901,335.01 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期盈余公积增加为按照法定比例计提数。 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 2,307,191,924.99 1,875,363,544.54 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 2,307,191,924.99 1,875,363,544.54 加：本期归属于母公司所有者的净利 530,652,216.90 580,989,698.97 润减：提取法定盈余公积 16,316,914.78 21,769,435.11 提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 87,086,506.04 127,391,883.41 转作股本的普通股股利期末未分配利润 2,734,440,721.07 2,307,191,924.99 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 4,506,285,850.60 3,011,191,906.20 4,020,507,917.92 2,691,043,318.15 169 / 213 2017 年年度报告其他业务 190,270,553.87 86,158,978.63 135,993,768.68 58,142,268.04 合计 4,696,556,404.47 3,097,350,884.83 4,156,501,686.60 2,749,185,586.19 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税 2,222.47 营业税 68,985.00 1,443,658.20 城市维护建设税 8,176,543.70 9,774,973.30 教育费附加 3,594,767.75 4,313,829.29 资源税房产税 16,450,121.19 7,471,406.45 土地使用税 786,905.23 192,279.17 车船使用税 95,110.77 133,523.05 印花税 1,704,971.01 930,861.90 文化事业建设费 2,189,824.74 822,832.08 地方教育费附加 2,291,449.86 2,552,154.14 河道管理费 8,327.71 25,234.00 合计 35,369,229.43 27,660,751.58 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 163,944,705.12 142,304,465.85 宣传及销售服务费 77,429,155.49 84,114,287.30 运费 58,158,128.74 59,544,624.71 仓储费 23,099,031.64 28,027,204.86 折旧费 17,328,767.03 5,669,393.59 租赁费 13,717,710.39 9,578,520.42 差旅费 8,106,285.23 7,899,168.49 样书赠阅 6,631,557.46 3,582,799.51 劳务费 3,851,691.49 6,206,508.90 包装费 4,794,545.27 5,979,826.25 参展费 4,689,190.76 4,765,906.56 水电费 4,476,455.00 4,473,853.89 办公费 3,889,510.60 5,157,723.52 业务招待费 3,098,680.87 3,562,728.16 车辆费 2,683,266.82 2,486,043.22 通讯费 1,983,423.70 2,249,006.87 会议费 1,820,662.07 2,795,211.59 咨询费 662,461.38 130,916.93 保险费 141,056.90 158,459.24 培训费 46,271.37 346,215.26 其他 6,502,392.99 6,348,932.49 合计 407,054,950.32 385,381,797.61 170 / 213 2017 年年度报告 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 499,233,700.60 477,897,990.75 折旧费 41,318,099.18 36,832,773.52 租赁费 36,497,464.12 35,374,877.55 累计摊销费 32,723,953.54 31,582,003.19 劳务费 23,307,975.02 13,557,328.51 办公费 23,990,989.18 24,905,015.52 差旅费 14,264,048.47 12,116,407.55 宣传费 12,471,311.18 11,461,510.60 物业费 12,170,740.86 7,922,392.25 咨询审计费 11,129,767.36 7,855,044.90 三类人员费用 10,770,000.00 -10,090,000.00 车辆费 8,057,565.71 8,091,446.16 水电费 7,670,495.44 5,141,291.69 存货盘亏和报损 6,975,229.13 18,681,843.50 样品赠阅 5,441,152.93 7,910,436.95 党组织活动经费 5,768,824.55 会议费 4,828,459.97 6,901,494.64 通讯费 4,528,336.03 3,646,787.68 业务招待费 4,242,550.59 4,471,376.39 诉讼费 3,673,820.32 1,087,270.28 装修费 3,141,022.24 3,591,487.12 劳动保护费 653,621.39 976,866.47 税金 2,758,441.40 其他 37,282,734.71 29,881,647.48 合计 810,141,862.52 742,555,734.10 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 5,319,673.21 4,104,734.61 减：利息收入 -14,211,875.95 -10,756,972.95 加：汇兑损失 -23,326.70 108,031.26 加：其他支出 1,817,515.74 2,096,634.23 加：三类人员精算福利支出 10,241,000.00 10,574,000.00 合计 3,142,986.30 6,126,427.15 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 9,034,508.03 16,746,183.19 二、存货跌价损失 77,338,272.42 58,768,410.15 三、可供出售金融资产减值损失 3,763,260.76 171 / 213 2017 年年度报告四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失 10,194.70 十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 86,372,780.45 79,288,048.80 67、公允价值变动收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当 -5,040.40 期损益的金融资产其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量的投资性房地产合计 -5,040.40 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -1,106,087.66 -202,066.74 处置长期股权投资产生的投资收益 85,750,166.77 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入 62,509.75 当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收 87,693,724.95 73,518,423.96 益处置可供出售金融资产取得的投资 7,831,661.32 收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得其他合计 94,419,298.61 159,129,033.74 172 / 213 2017 年年度报告 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠 13,213.48 551.34 13,213.48 政府补助 2,638,000.00 280,022,723.31 2,638,000.00 无法支付款项 5,436,769.72 3,043,825.10 5,436,769.72 拆迁补偿收入 1,406,629.32 7,945,037.50 1,406,629.32 盘盈利得 8,452.98 536,359.19 8,452.98 其他 8,067,346.41 12,120,830.73 8,067,346.41 合计 17,570,411.91 303,669,327.17 17,570,411.91 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关东城区政府上市奖励 2,500,000.00 与收益相关东城区政府奖励款 130,000.00 与收益相关北京市环保局补贴 8,000.00 与收益相关增值税返还 57,328,206.94 与收益相关智慧语联网项目 37,823,621.31 与资产相关中国大百科全书（第三 25,540,286.43 与收益相关版）基金办图书补助 20,226,086.17 与收益相关住房补贴 12,121,562.93 与收益相关辞源修订本（第三版） 7,500,000.00 与收益相关新闻出版总署古籍补 6,932,000.00 与收益相关贴钱锺书手稿集外文 5,720,000.00 与收益相关笔记中华现代学术名著丛 5,600,000.00 与收益相关书中印文化交流百科全 5,558,865.88 与收益相关书 173 / 213 2017 年年度报告中国数字出版产业网 4,210,834.75 与资产相关二十四史修订 4,000,000.00 与收益相关实体书店补助 3,941,478.35 与资产相关音乐百科全书 2,450,000.00 与收益相关清代秋审文献 2,260,000.00 与收益相关中华学术外译项目 1,635,000.00 与收益相关中华字库 1,630,954.84 与收益相关书法中国全民书法互 1,059,463.15 与收益相关动社区中国大百科全书（第 2 555,705.88 与收益相关版）其他财政部补贴 38,053,305.61 与收益/资产相关其他补助 35,875,351.07 与收益/资产相关合计 2,638,000.00 280,022,723.31 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 6,640,711.76 11,341,347.54 6,640,711.76 盘亏损失 13,689.11 13,689.11 非流动资产毁损报 73,633.79 2,852.80 73,633.79 废损失其他 3,613,797.61 2,823,757.61 3,613,797.61 合计 10,341,832.27 14,167,957.95 10,341,832.27 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 51,834,326.22 48,320,730.28 递延所得税费用 -4,701,446.16 -3,508,693.16 174 / 213 2017 年年度报告合计 47,132,880.06 44,812,037.12 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 572,720,335.32 按法定/适用税率计算的所得税费用子公司适用不同税率的影响 33,684,665.71 调整以前期间所得税的影响 -2,500.28 非应税收入的影响 48,248.51 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,829,004.44 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -1,295,694.22 的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 10,869,155.90 异或可抵扣亏损的影响所得税费用 47,132,880.06 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额企业间资金往来 71,129,736.76 128,059,882.75 政府补贴及其他拨款 224,504,945.43 247,755,433.75 利息收入 14,211,875.95 9,314,752.75 保证金 6,664,021.56 4,761,106.50 其他 22,674,617.61 23,311,416.85 合计 339,185,197.31 413,202,592.60 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额企业间资金往来 68,100,796.40 88,230,080.55 管理费用 188,407,730.93 180,923,671.27 销售费用 218,724,881.83 229,075,956.83 保证金 4,214,408.91 3,116,021.05 财务手续费支出 1,059,625.23 945,982.44 175 / 213 2017 年年度报告因诉讼被执行财产保全的资金 9,691,499.00 其他 12,506,352.17 14,554,621.15 合计 502,705,294.47 516,846,333.29 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收到项目补助 9,210,000.00 11,800,000.00 合计 9,210,000.00 11,800,000.00 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额国有资本金 63,110,000.00 处置子公司支付的现金金额 23,785,642.42 资金池手续费及税费 10,726,304.49 9,697,885.47 合计 10,726,304.49 96,593,527.89 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 525,587,455.26 571,062,092.92 加：资产减值准备 86,372,780.45 79,288,048.80 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 85,316,745.04 60,427,757.47 性生物资产折旧无形资产摊销 32,626,506.26 27,005,108.61 长期待摊费用摊销 7,071,376.15 7,717,849.99 处置固定资产、无形资产和其他长期 281,336.67 -945,426.31 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号 73,633.79 2,852.80 填列）公允价值变动损失（收益以“－”号 0.00 5,040.40 填列）财务费用（收益以“－”号填列） 6,045,977.70 5,520,580.66 投资损失（收益以“－”号填列） -94,419,298.61 -159,129,033.74 176 / 213 2017 年年度报告递延所得税资产减少（增加以“－” -3,654,839.69 -2,322,474.57 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” -1,046,606.47 -1,186,218.59 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -480,382,574.25 -207,462,565.08 经营性应收项目的减少（增加以 -117,195,460.56 65,125,841.08 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 465,932,909.52 -37,218,748.30 “－”号填列）其他 -171,148,301.82 24,025,371.85 经营活动产生的现金流量净额 341,461,639.44 431,916,077.99 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 4,750,483,104.82 3,324,703,415.13 减：现金的期初余额 3,324,703,415.13 3,172,688,666.69 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 1,425,779,689.69 152,014,748.44 2017 年其他项金额-171,148,301.82 元，其中：1)票据保证金变动金额-4,645,754.14 元；2)被执行财产保全的货币资金两期变动额-9,691,499.00 元 3)重新计量设定受益计划产生的变动计入其他综合收益金额-156,811,048.68 元。 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 4,750,483,104.82 3,324,703,415.13 其中：库存现金 923,069.01 965,579.15 可随时用于支付的银行存款 4,748,092,458.48 3,322,720,307.96 可随时用于支付的其他货币资 1,467,577.33 1,017,528.02 金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资 177 / 213 2017 年年度报告三、期末现金及现金等价物余额 4,750,483,104.82 3,324,703,415.13 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： √适用 □不适用（1）其他所有者投入和减少资本项目 2017 年度 2016 年度资本公积 -678,982.85 少数股东权益 173,364,000.00 78,082,238.13 合计 173,364,000.00 77,403,255.28 本年度变动情况如下： 1)本公司之子公司新华联合发行有限公司少数股东增资导致增加少数股东权益 144,585,000.00 元。 2)本公司之子公司商务印书馆（宁夏）有限公司少数股东出资导致增加少数股东权益 1,470,000.00 元。 3)本公司之子公司商务印书馆（南宁）有限责任公司少数股东增资导致增加少数股东权益 490,000.00 元。 4) 本公司之子公司中版昆仑传媒有限公司少数股东增资导致增加少数股东权益 26,000,000.00 元。 5) 本公司之子公司中版信达（厦门）文化传媒有限公司少数股东增资导致增加少数股东权益 441,000.00 元。 6) 本公司之子公司诗词云科技文化（北京）有限公司少数股东增资导致增加少数股东权益 378,000.00 元。 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 26,487,624.25 被执行财产保全的资金；票据保证金 178 / 213 2017 年年度报告应收票据存货固定资产无形资产合计 26,487,624.25 / 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用 √不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额增值税返还 59,615,921.72 其他收益 59,615,921.72 中国大百科全书（第三 27,938,611.24 其他收益 27,938,611.24 版）中华字库 18,755,330.22 其他收益 18,755,330.22 出版企业发展专项资 9,424,616.46 其他收益 9,424,616.46 金重大出版宣传推广 6,780,000.00 其他收益 6,780,000.00 中国数字出版产业网 3,747,596.21 其他收益 3,747,596.21 全球华语大词典 3,538,068.06 其他收益 3,538,068.06 大中华文库 3,510,225.00 其他收益 3,510,225.00 产品走出去推进项目 3,280,000.00 其他收益 3,280,000.00 人才开发与培养计划 2,800,376.21 其他收益 2,800,376.21 海外中医珍善本古籍 2,600,526.58 其他收益 2,600,526.58 丛刊出版经费补贴 2,560,000.00 其他收益 2,560,000.00 中版好书百店千柜工 2,509,809.53 其他收益 2,509,809.53 程中国百年音乐典藏 2,497,900.18 其他收益 2,497,900.18 中央档案馆藏日本侵 2,240,572.58 其他收益 2,240,572.58 华战犯自供汇编二十四史修订 2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00 百年经典出版资源总 1,989,818.46 其他收益 1,989,818.46 库数字产品运营及推广 1,971,700.00 其他收益 1,971,700.00 项目 179 / 213 2017 年年度报告上海东方虹桥国际创 1,850,000.00 其他收益 1,850,000.00 意出版产业基地项目收入百年潮中国梦多语种 1,826,000.00 其他收益 1,826,000.00 版资助商务百年出版资源数 1,584,795.60 其他收益 1,584,795.60 字化工程宣传文化项目 1,533,790.12 其他收益 1,533,790.12 出版发行基地建设补 1,502,457.75 其他收益 1,502,457.75 助现代少儿教育产品系 1,500,000.00 其他收益 1,500,000.00 列中国数字广告互动应 1,418,048.00 其他收益 1,418,048.00 用库项目 2013 年宣传文化发展 1,293,626.93 其他收益 1,293,626.93 专项资金重点产品线建设项目 1,200,000.00 其他收益 1,200,000.00 “少儿产品线”原创 1,200,000.00 其他收益 1,200,000.00 产品资助中印文化交流百科全 1,037,327.94 其他收益 1,037,327.94 书马克选集 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00 其他财政预算补助 14,905,099.27 其他收益 14,905,099.27 其他基金办补助 4,461,871.70 其他收益 4,461,871.70 其他古籍办补助 3,749,200.00 其他收益 3,749,200.00 其他新闻出版总署补 4,974,297.19 其他收益 4,974,297.19 助其他哲社办补助 2,715,500.00 其他收益 2,715,500.00 其他补助 8,716,996.17 其他收益 8,716,996.17 东城区政府上市奖励 2,500,000.00 营业外收入 2,500,000.00 东城区政府奖励款 130,000.00 营业外收入 130,000.00 北京市环保局补贴 8,000.00 营业外收入 8,000.00 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 80、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 180 / 213 2017 年年度报告 3、反向购买 □适用 √不适用 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用（1）合并范围增加纳入合并公司名称注册资本变动原因报表时间三联生活传媒有限公司 2017 年 5000 万元新设成立中版昆仑传媒有限公司 2017 年 4000 万元新设成立商务印书馆（宁夏）有限公司 2017 年 300 万元新设成立人美新媒体科技（北京）有限公司 2017 年 200 万元新设成立人美物业管理（北京）有限公司 2017 年 100 万元新设成立人美教材（北京）有限公司 2017 年 55 万元新设成立中版漫文化科技（常州）有限公司 2017 年 100 万元新设成立中版信达（厦门）文化传媒有限公司 2017 年 90 万元新设成立（2）合并范围减少不再纳入合并不再纳入合并公司名称报表时间报表原因北京中新力科技有限公司 2017 年 5 月注销北京新华动力能源科技有限公司 2017 年 6 月注销 6、其他 □适用 √不适用九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 181 / 213 2017 年年度报告子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式二级子公司：人民文学北京市东城北京市东城图书出版发出版社有区朝阳门内区朝阳门内 100.00 其他行限公司大街 166 号大街 166 号商务印书北京市东城北京市东城图书出版发馆有限公区王府井大区王府井大 100.00 其他行司街 36 号街 36 号生活读北京东城区北京东城区书新知图书发行出美术馆东街美术馆东街 100.00 其他三联书店版 22 号 22 号有限公司人民音乐北京市海淀北京市海淀出版社有区翠微路 2 区翠微路 2 图书出版 100.00 其他限公司号号中国大百北京阜成门北京阜成门科全书出北大街 17 北大街 17 图书出版 100.00 其他版社有限号号公司中国美术北京市东城北京市东城出版总社区北总布胡区北总布胡图书出版 100.00 其他有限公司同 32 号同 32 号北京市朝阳北京市朝阳现代出版区安定门外区安定门外图书出版发社有限公安华里 504 安华里 504 100.00 其他行司号 17 号楼号 17 号楼 323 室 323 室世界图书北京市东城北京市东城图书出版发出版有限区朝阳门内区朝阳门内 100.00 其他行公司大街 137 号大街 137 号北京市丰台北京市丰台中华书局图书出版发区太平桥西区太平桥西 100.00 其他有限公司行里里东方出版上海市长宁上海市长宁中心有限区仙霞路区仙霞路图书出版 100.00 其他公司 345 号 345 号北京市朝阳北京市朝阳现代教育区安华里区安华里出版社有图书出版 100.00 其他 504 号 E 座 504 号 E 座限公司二层二层北京海淀区北京海淀区西三环北路西三环北路《中国图 19 号北京 19 号北京书商报》社报纸出版 100.00 其他外语音像出外语音像出有限公司版社外研宾版社外研宾馆北楼三层馆北楼三层中国民主北京市丰台北京市丰台图书出版 100.00 其他法制出版区右安门外区右安门外 182 / 213 2017 年年度报告社有限公玉林里 7 号玉林里 7 号司北京市西城北京市西城中版教材图书批发教区北礼士路区北礼士路 100.00 其他有限公司材推广 135 号 135 号北京市石景北京市石景山区八大处山区八大处中版集团高科技园区高科技园区网络图书出数字传媒 100.00 其他西井路 3 号西井路 3 号版发行有限公司 3 号楼 550 3 号楼 550 房间房间北京市西城北京市西城北京中版区新兴东巷区新兴东巷联印刷物 15 号 1328 15 号 1328 物资贸易 90.00 其他资有限公室（德胜园室（德胜园司区）区）北京市海淀北京市海淀北京中新区翠微路 2 区翠微路 2 联科技股音像制品生号院内实验号院内实验 73.995 其他份有限公产楼 411-412 楼 411-412 司房间房间北京市顺义北京市顺义新华联合区宏大工业区宏大工业发行有限图书发行 37.00 其他开发中心 A 开发中心 A 公司区7号区7号北京市东城北京市东城中版国际区朝阳门内区朝阳门内传媒有限版权代理 100.00 其他大街甲 55 大街甲 55 公司号 12 层号 12 层华文出版北京市西城北京市西城图书出版发社有限公区府右街区府右街 100.00 其他行司 135 号 135 号北京经济技北京经济技北京新华非同一控制术开发区凉术开发区凉出版物印印刷有限 51.00 下的企业合水河一街 8 水河一街 8 刷、装订公司并号号中版文化北京市丰台北京市丰台文化艺术交传播（北区太平桥西区太平桥西流、策划、 100.00 投资设立京）有限公 88 号 38-15 88 号 38-15 设计等司北京市西城北京市西城中译出版区车公庄大区车公庄大社有限公出版发行 100.00 其他街甲 4 号 5 街甲 4 号 5 司层层重要三级子公司：人民美术北京市东城北京市东城出版社有区北总布胡区北总布胡图书出版 100.00 其他限公司同 32 号同 32 号世界图书西安市北大西安市北大购国外期刊 100.00 其他 183 / 213 2017 年年度报告出版西安街 85 号中街 85 号中版权有限公司图国际大厦图国际大厦世界图书上海市浦东上海市浦东图书、期刊出版上海新区东方路新区东方路 100.00 其他销售有限公司 877 号 877 号持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：本公司持有新华联合发行有限公司 37%股权，但公司能够聘任新华联合发行有限公司董事会多数成员，并可任命关键管理人员。本公司可决定新华联合发行有限公司的经营计划和投资方案，能够控制公司的日常经营活动，故本公司对新华联合发行有限公司形成控制，纳入本公司合并报表。其他说明：本公司以其他方式取得的子公司中，中译出版社有限公司系由原子公司中国对外翻译出版社有限公司分立新设，分立后的中国对外翻译出版有限公司更名为中国对外翻译有限公司，并已于 2016 年 6 月 30 日转让至中国出版集团。其余以其他方式取得的子公司系由本公司股东中国出版集团公司于本公司成立时投入。 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额北京中版联印刷物资有限公 10.00 797,678.58 3,814,131.14 司北京中新联科技股份有限公 26.005 -2,073,964.31 6,338,463.89 司新华联合发行 63.00 -9,325,815.88 621,350,530.92 有限公司北京新华印刷 49.00 1,187,350.44 167,687,849.85 有限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 184 / 213 2017 年年度报告 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计北京中版联 359,595, 702,273. 360,297, 322,080, 75,987.2 322,156, 274,627,97 837,547. 275,465,51 245,203,40 113,980. 245,317, 印刷物资有 587.04 34 860.38 561.78 0 548.98 0.84 99 8.83 0.71 78 381.49 限公司北京中新联 22,913,3 18,553,2 41,466,6 16,965,3 122,605. 17,087,9 27,872,025 22,509,8 50,381,833 18,041,042 125,605. 18,166,6 科技股份有 75.85 68.80 44.65 32.35 02 37.37 .30 08.56 .86 .26 62 47.88 限公司新华联合发 154,692, 1,079,18 1,233,87 237,594, 10,012,4 247,606, 132,878,23 1,114,41 1,247,295, 464,206,53 11,514,9 475,721, 行有限公司 866.09 4,345.86 7,211.95 080.47 47.48 527.95 2.78 6,771.55 004.33 2.75 05.23 437.98 北京新华印 233,848, 197,128, 430,977, 81,513,0 7,244,31 88,757,3 217,172,31 206,521, 423,693,54 76,024,549 7,872,05 83,896,6 刷有限公司 571.74 881.46 453.20 32.67 8.79 51.46 2.40 227.85 0.25 .48 3.19 02.67 本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量北京中版联印刷物资有 926,213,522.40 7,976,785.81 7,976,785.81 -21,110,519.79 727,265,879.25 4,362,216.32 4,362,216.32 -20,026,552.63 限公司北京中新联科技股份有 32,820,740.06 -7,836,478.70 -7,836,478.70 54,989.17 33,613,268.94 -5,277,109.85 -5,277,109.85 -2,097,159.36 限公司新华联合发 82,963,006.79 -14,802,882.35 -14,802,882.35 12,769,607.17 9,454,131.54 -26,075,169.72 -26,075,169.72 -12,942,553.96 行有限公司北京新华印 297,694,826.94 2,423,164.16 2,423,164.16 -71,957.79 259,597,801.16 2,765,852.77 2,765,852.77 965,590.00 刷有限公司 185 / 213 2017 年年度报告 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 □适用 √不适用 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额合营企业：投资账面价值合计 3,049,897.15 2,941,288.27 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 108,608.88 3,667.57 --其他综合收益 --综合收益总额 108,608.88 3,667.57 联营企业：投资账面价值合计 4,106,065.94 4,360,762.47 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -1,214,696.54 -121,983.81 --其他综合收益 --综合收益总额 -1,214,696.54 -121,983.81 186 / 213 2017 年年度报告 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、可供出售金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见本附注，与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1.各类风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 (1)市场风险 1)利率风险 187 / 213 2017 年年度报告本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。截至2017年12月31日，本集团的带息债务全部为人民币固定利率借款合同，金额为252,670,414.06元。截至2016年12月31日，本集团的带息债务中人民币浮动利率借款合同金额为2,140,865.32元，人民币固定利率借款合同金额为251,470,329.33元。本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。 2）价格风险本集团以市场价格销售图书、期刊等，因此受到此等价格波动的影响。 (2)信用风险本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本集团采用了必要的政策确保重大销售客户具有良好的信用记录，本公司无重大信用集中风险。 (3)流动风险流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。 2.敏感性分析本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。 (1)利率风险敏感性分析利率风险敏感性分析基于下述假设：市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用； 188 / 213 2017 年年度报告对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下： 2017 年度 2016 年度利率项目对净利润的对所有者权对净利润的对所有者权益变动影响益的影响影响的影响浮动利率借款增加 1% -16,175.43 -16,175.43 浮动利率借款减少 1% 16,175.43 16,175.43 (2)折现率风险敏感性分析本集团向 2009 年 8 月 31 日改制时点离退休、内部退休以及职工遗属等三类人员提供持续福利，截至改制基准日 2009 年 8 月 31 日的三类人员设定受益计划净负债金额已由精算机构韬睿惠悦咨询公司出具之精算评估报告予以确认，并经各单位职工代表大会及社委会决议通过，该项费用于改制重组净资产中及职工权益保障金提取预留，详见本附注。每年末改制基准日三类人员设定受益计划净负债金额由韬睿惠悦咨询公司出具之精算评估报告予以确认。精算结果主要影响因素有折现率、费用增长率、死亡率等。在其它变量不变的情况下，折现率的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下： 2017 年度 2016 年度折现率项目对净利润的对所有者权对净利润的对所有者权变动影响益的影响影响益的影响设定收益计划净负债提高 0.25% -994 万元 -719 万元设定收益计划净负债降低 0.25% 1036 万元 689 万元十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 189 / 213 2017 年年度报告 1. 交易性金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（二）可供出售金融资产 9,607,485.73 9,607,485.73 （1）债务工具投资（2）权益工具投资 9,607,485.73 9,607,485.73 （3）其他（三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产持续以公允价值计量的资 9,607,485.73 9,607,485.73 产总额（五）交易性金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用以资产负债表日股票市场收盘价格作为公允价值作价依据。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 190 / 213 2017 年年度报告 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 图书出版发中国出版集行，经营管理北京 114,235.36 76.05 76.05 团公司下属企业股权本企业的母公司情况的说明（1）控股股东的注册资本及其变化单位：万元控股股东年初余额本年增加本年减少年末余额中国出版集团公司 114,235.36 114,235.36 （2）控股股东的所持股份或权益及其变化持股金额持股比例（%）控股股东年末余额（元）年初余额（元）年末比例年初比例中国出版集团公司 1,385,957,098.00 1,421,494,459.00 76.05 97.50 本企业最终控制方是中国出版集团公司 191 / 213 2017 年年度报告 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 □适用 √不适用 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用合营或联营企业名称与本企业关系陕西辉煌旅游文化产业有限公司联营北京荣宝燕泰印务有限公司联营北京中图通文化咨询有限公司联营其他说明 √适用 □不适用 2016 年 12 月 30 日，世图西安持有陕西辉煌旅游文化产业有限公司 41.67%的股权转让给中图西安。 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系中国图书进出口（集团）总公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业新华出版物流通有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业荣宝斋受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国出版对外贸易总公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业新华书店总店受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国图书进出口上海公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国图书进出口广州公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业上海中版图书有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业上海东方维京文化发展有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国图书进出口西安公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国图书进出口深圳公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中华书局古籍印刷厂受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业上海竟成印务有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业北京中版置业有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中版（北京）科贸有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业上海东昊物业管理有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业研究出版社受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国对外翻译有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中译语通科技（北京）有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业北京新华文博物业管理有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业新华互联电子商务有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业新华国采教育网络科技有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业北京建宏印刷有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 192 / 213 2017 年年度报告上海中版翻译有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国图书进出口（集团）大连有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中译语通科技（青岛）有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业王涛本公司之关键管理人员李岩本公司之关键管理人员樊希安本公司之关键管理人员孙月沐本公司之关键管理人员吴溪本公司之关键管理人员彭兰本公司之关键管理人员金元浦本公司之关键管理人员乔先彪本公司之关键管理人员赵东本公司之关键管理人员刘禹本公司之关键管理人员其他说明本公司其他关联方，指本公司控股股东及最终控制方、子公司、合营企业及联营企业之外的，能够对本公司实施重大影响的关联方，包括受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业、能够对本公司实施重大影响的其他股东、持有对本公司重要影响的控股子公司 10%以上股权法人或其他组织、本公司关键管理人员等。按照企业会计准则及相关规定，本公司报告期内有关联方交易或关联方往来的其他关联方，在上表中披露。 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额合营及联营企业其中：北京荣宝燕泰印务接受劳务 253,177.59 579,242.36 有限公司陕西辉煌旅游文化产业有接受劳务 550,796.60 限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业其中：中国图书进出口广接受劳务 4,798,113.22 州公司北京新华文博物业管理有接受劳务 1,725,403.19 限公司新华互联电子商务有限责接受劳务 1,207,547.17 任公司中国图书进出口（集团）接受劳务 4,439,533.46 984,511.49 总公司研究出版社接受劳务 84,905.66 荣宝斋接受劳务 24,867.92 中国出版对外贸易总公司接受劳务 18,867.92 中国对外翻译有限公司接受劳务 15,433.96 中国图书进出口西安公司采购商品/接受劳务 29,996,082.30 193 / 213 2017 年年度报告中译语通科技(北京)有限接受劳务 1,182,715.12 15,047,170.05 公司北京中版置业有限公司接受劳务 3,967,533.99 3,244,951.47 中国图书进出口上海公司接受劳务 1,634,073.20 1,387,800.60 上海东昊物业管理有限公接受劳务 1,029,230.49 913,093.18 司上海东方维京文化发展有接受劳务 600,000.00 限公司中版（北京）科贸有限公接受劳务 509,091.28 520,545.82 司合计 20,890,494.17 53,824,193.87 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额控股股东及最终控制方其中：中国出版集团公司销售商品/提供劳务 3,289,765.36 715,323.25 合营及联营企业其中：陕西辉煌旅游文化销售商品 128,828.83 138,525.00 产业有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业其中：中国图书进出口（集销售商品 3,213,264.89 605,600.27 团）总公司上海中版图书有限公司销售商品/提供劳务 2,789,721.01 309,734.51 荣宝斋销售商品 1,488,733.70 4,007,912.38 新华国采教育网络科技有销售商品 1,418,130.84 2,897,488.18 限责任公司研究出版社销售商品 716,116.65 279,799.93 北京建宏印刷有限公司销售商品 503,137.21 上海东方维京文化发展有提供劳务 378,208.01 471,756.79 限公司上海东昊物业管理有限公销售商品 235,428.56 235,428.58 司中国出版对外贸易总公司销售商品 272,295.43 38,009.56 中国图书进出口广州公司销售商品 183,288.92 91,552.27 新华书店总店提供劳务 140,824.27 71,359.22 上海中版翻译有限公司提供劳务 105,271.07 中国图书进出口上海公司销售商品 75,697.07 40,470.27 中国图书进出口西安公司销售商品 49,165.75 89,785.11 中国图书进出口（集团）销售商品 3,827.79 大连有限公司中国图书进出口深圳公司销售商品 1,265.42 中译语通科技（北京）有销售商品 1,172,347.36 限公司中译语通科技（青岛）有销售商品 37,378.64 限公司 194 / 213 2017 年年度报告合计 14,992,970.78 11,202,471.32 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 √适用 □不适用根据中国出版集团公司与中华书局有限公司签订的《房屋委托租赁协议》，本公司之子公司中华书局有限公司代中国出版集团公司处理北京西城区琉璃厂西街 19 号、北京市大兴区黄村镇永华南里 1 号楼、北京市丰台区太平桥西里 38 号精品书店部分房屋租赁事宜，未收取受托代理费。根据中国出版集团公司与商务印书馆有限公司签订的《房屋委托租赁协议》，本公司之子公司商务印书馆有限公司代中国出版集团公司处理北京市东城区王府井大街 36 号、北京市宣武区琉璃厂西街 51 号部分房屋租赁事宜，未收取受托代理费。根据中国出版集团公司与本公司之子公司生活读书新知三联书店有限公司签订的《房屋委托租赁协议》，本公司之子公司生活读书新知三联书店有限公司代中国出版集团公司处理北京市东城区美术馆 22 号部分房屋租赁事宜，未收取受托代理费。根据中国出版集团公司与本公司之子公司东方出版中心有限公司签订的《房屋委托租赁协议》，本公司之子公司东方出版中心有限公司代中国出版集团公司处理上海市长宁区仙霞路 321 号、335 号部分房屋租赁事宜，未收取受托代理费。根据中国出版集团公司与人民美术出版社有限公司签订的《房屋委托租赁协议》，本公司之子公司人民美术出版社有限公司代中国出版集团公司处理北京市西城区琉璃厂西街 4 号、北京市东城区东堂子胡同 57、59 号等房屋租赁事宜，未收取受托代理费。根据中国出版集团公司与人民音乐出版社有限公司签订的《房屋委托租赁协议》，本公司之子公司人民音乐出版社有限公司代中国出版集团公司处理北京市东城区朝阳门内大街甲 55 号等房屋租赁事宜，未收取受托代理费。本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币 195 / 213 2017 年年度报告承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入上海中版图书有限房屋建筑物 3,774,200.85 1,323,804.57 公司北京荣宝燕泰印务房屋建筑物 285,714.30 300,000.00 有限公司中国图书进出口房屋建筑物 10,877,904.62 2,966,712.72 （集团）总公司本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费中国出版集团公司房屋建筑物 2,030,380.10 2,228,580.38 中国出版集团公司房屋建筑物 881,969.24 509,048.74 中国出版集团公司房屋建筑物 5,493,787.00 5,493,787.00 中国出版集团公司房屋建筑物 135,135.13 100,000.03 中国出版集团公司房屋建筑物 4,400,714.00 4,400,714.00 中国出版集团公司房屋建筑物 787,483.17 4,724,899.00 中国出版集团公司房屋建筑物 393,984.24 393,984.29 中国出版集团公司房屋建筑物 974,672.64 1,705,891.77 上海竟成印务有限房屋建筑物 1,171,289.38 1,171,289.38 公司上海竟成印务有限房屋建筑物 331,189.77 331,189.77 公司上海竟成印务有限房屋建筑物 533,738.52 533,738.52 公司上海竟成印务有限房屋建筑物 382,556.16 382,556.15 公司中国出版对外贸易房屋建筑物 107,500.00 100,000.00 总公司中国出版对外贸易房屋建筑物 69,047.62 总公司中国对外翻译有限房屋建筑物 1,468,549.54 公司关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕北京中版联印刷 1,000,000.00 2017-12-7 2018-12-7 否物资有限公司北京中版联印刷 100,000,000.00 2017-9-29 2018-9-28 否物资有限公司北京中版联印刷 30,000,000.00 2017-7-12 2019-7-11 否 196 / 213 2017 年年度报告物资有限公司北京新华印刷有 50,000,000.00 2017-3-31 2018-3-30 否限公司北京新华印刷有 20,000,000.00 2017-2-10 2018-2-10 否限公司上海九久读书人文化实业有限公 10,000,000.00 2017-5-24 2018-5-23 否司上海九久读书人文化实业有限公 2,190,541.72 2017-11-15 2018-9-7 否司上海九久读书人文化实业有限公 2,902,203.58 2017-4-27 2018-4-27 否司上海九久读书人文化实业有限公 7,000,000.00 2017-5-11 2018-5-11 否司上海九久读书人文化实业有限公 4,145,973.48 2017-6-28 2018-6-22 否司上海九久读书人文化实业有限公 3,730,114.26 2017-11-15 2018-9-7 否司备注：上海九久读书人文化实业有限公司担保方为本公司之子公司人民文学出版社有限公司。本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入中国出版集团公司 81,410,000.00 2016/10/21 2018/10/19 1.50% 中国出版集团公司 19,620,000.00 2016/10/21 2018/10/19 1.50% 中国出版集团公司 13,321,581.02 2016/11/17 2018/11/15 1.50% 中国出版集团公司 50,000,000.00 2016/11/17 2018/11/15 1.50% 中国出版集团公司 57,350,000.00 2016/12/28 2018/12/26 1.50% (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 3,500,639.00 3,404,975.00 197 / 213 2017 年年度报告 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用联建项目—中国出版集团出版发行综合业务楼联建项目 2011 年 3 月，商务印书馆有限公司、中华书局有限公司、人民音乐出版社有限公司、生活读书新知三联书店有限公司、中版教材有限公司、商务印书馆国际有限公司、新华书店总店、荣宝斋与中国出版集团公司签订《中国出版集团出版发行综合业务楼联建协议书》，其中参与签署该协议的前 6 家公司系本公司之子公司，因该协议的履行形成关联交易。协议约定，协议各方拟共同出资参与中国出版集团出版发行综合业务楼项目（后更名为中国出版创意中心项目）的建设，工程总价为 45,846 万元，其中，商务印书馆出资 36,284.32 万元，三联出资 8,330.85 万元，音乐社出资 2,776.95 万元，中版教材出资 5,553.90 万元，中华书局出资 1,805.02 万元，商务国际公司出资 971.93 万元，荣宝斋出资 2,776.95 万元, 中国出版集团公司总部出资 13,884.75 万元。截止 2017 年 12 月 31 日，上述子公司已经预付出资金额为 19,503.05 万元，该项目尚未达到开工条件，目前正在积极准备中。 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款荣宝斋 1,915,715.46 3,400.00 2,715,778.38 3,400.00 中国图书进应收账款出口（集团） 1,209,437.46 11,951.20 4,780.48 总公司应收账款研究出版社 841,671.58 146,136.91 中国出版对应收账款外贸易总公 156,220.34 司新华书店总应收账款 56,596.51 56,596.51 56,596.51 56,596.51 店中国图书进应收账款出口广州公 3,844.50 192.23 司中国图书进应收账款出口上海公 1,287.00 司应收账款小应收账款 4,184,772.85 60,188.74 2,930,463.00 64,776.99 计北京中图通其他应收款文化咨询有 180,608.86 180,608.86 180,608.86 180,608.86 限公司其他应收款中国对外翻 372,153.63 198 / 213 2017 年年度报告译有限公司其他应收款其他应收款 180,608.86 180,608.86 552,762.49 180,608.86 小计中国出版集预付账款 195,030,520.00 195,030,520.00 团公司中国对外翻预付账款 578,074.50 译有限公司中国图书进预付账款出口（集团） 28,880.33 32,660.50 总公司预付账款小预付账款 195,637,474.83 195,063,180.50 计 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额陕西辉煌旅游文化产应付账款 173,523.00 1,552,083.09 业有限公司北京荣宝燕泰印务有应付账款 210,371.34 438,157.50 限公司中国图书进出口西安应付账款 1,987,288.31 29,620,232.13 公司上海竟成印务有限公应付账款 3,284,770.79 3,284,770.79 司中国图书进出口（集应付账款 118,336.78 366,649.42 团）总公司中国对外翻译有限公应付账款 41,095.59 司应付账款荣宝斋 27,095.55 北京中版置业有限公应付账款 2,309,708.74 司应付账款应付账款小计 8,152,190.10 35,261,892.93 其他应付款中国出版集团公司 124,223,398.76 61,841,823.02 新华互联电子商务有其他应付款 7,414,150.81 限责任公司中国图书进出口西安其他应付款 36,091,840.41 12,440,148.66 公司中国出版对外贸易总其他应付款 5,263,581.16 5,263,581.16 公司中国图书进出口（集其他应付款 1,800,000.00 1,800,000.00 团）总公司中国图书进出口广州其他应付款 1,058,395.60 1,058,395.60 公司中国图书进出口上海其他应付款 2,381,504.47 9,580.40 公司其他应付款中华书局古籍印刷厂 597,195.83 9,612,195.83 其他应付款研究出版社 1,000,000.00 其他应付款中版（北京）科贸有 131,091.00 199 / 213 2017 年年度报告限公司其他应付款其他应付款小计 178,830,067.04 93,156,815.67 应付股利中国出版集团公司 195,136.06 195,136.06 应付股利子公司之少数股东 941,918.06 1,066,362.36 应付股利应付股利小计 1,137,054.12 1,261,498.42 预收账款中国出版集团公司 358,694.40 中国对外翻译有限公预收账款 32,743.36 司中国图书进出口（集预收账款 2,966,712.86 2,966,712.73 团）总公司预收账款预收账款小计 3,358,150.62 2,966,712.73 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 200 / 213 2017 年年度报告 1. 相关资产未办理土地出让手续事项截至 2017 年 12 月 31 日，本公司之子公司人民美术出版社有限公司（以下简称人美社）及中国美术出版总社有限公司（以下简称中美社）持有的东城区东四北大街 390 号和朝阳区安华里 504 号房产对应的土地使用权为划拨用地，中美社及人美社准备办理土地出让手续，并根据北京新兴宏基土地评估有限责任公司对土地出让金的估价确认预计负债 3,847,100.00 元。 2. 力度广告 2017 年 3 月 7 日，力度国际文化传媒集团有限公司（后简称“力度公司”）以本公司之子公司生活读书新知三联书店有限公司（后简称“三联书店”）违反双方于 2016 年 10 月 10 日签订的《力度国际文化传媒集团有限公司独家代理经营<三联生活周刊>全媒体广告协议书》（以下简称“《2016 年度广告代理协议》”）为由，向北京市朝阳区人民法院（后简称“朝阳法院”）提起诉讼。案件号为“（2017）京 0105 民初 19472 号”，力度公司在该案中全部诉讼请求为：（1）请求根据《2016 年度广告代理协议》约定判决三联书店向力度公司支付违约金 600 万元（人民币，下同）；（2）请求判决三联书店支付该案全部诉讼费用、律师费 20 万元、公证费 26,499 元、差旅费等合理费用。 2017 年 3 月 8 日，三联书店以力度公司违反双方签订的《2015 年度广告代理协议》、 2016 年度广告代理协议》及一系列补充协议、后续结算协议为由，向朝阳法院提起诉讼。北京市朝阳区人民法院根据三联书店提交的民事起诉状，受理了三联书店与力度公司的合同纠纷案，案件号分别为 “（2017）京 0105 民初 19479 号”“（2017）京 0105 民初 19480 号”。针对“（2017）京 0105 民初 19479 号”案件，三联书店的诉讼请求为：（1）请求判决力度公司向三联书店支付广告代理费 1,000 万元；（2）请求判决力度公司向三联书店支付因延迟支付广告代理费造成的资金占用损失，暂计至 2017 年 3 月 31 日为 39.35 万元；（3）请求判决力度公司承担该案全部诉讼费用。针对“（2017）京 0105 民初 19480 号”案件，三联书店的诉讼请求为：（1）请求法院判决力度公司向三联书店支付广告代理费 6,300 万元；（2）请求法院判决力度公司向三联书店赔偿因迟延支付广告代理费所造成的损失，直至力度公司实际支付广告代理费之日，暂计至 2017 年 3 月 31 日为 804.83 万元；（3）请求判决力度公司向三联书店支付因本案支出的律师费 132 万元；（4）请求力度公司承担本案全部诉讼费用； 2017 年 4 月 27 日，力度公司以三联书店应向其支付因违约擅自刊载的广告所折算的广告代理费为由，向朝阳法院提起反诉。力度公司在该案中的全部反诉请求为：（1）请求判令三联书店向力度公司支付广告代理费 286.50 万元；（2）请求判令三联书店承担本案的全部诉讼费、律师费 60 万元等合理费用。 201 / 213 2017 年年度报告上述“（2017）京 0105 民初 19479 号”已经一审判决，三联书店胜诉，虽力度公司上诉，但经终审法院调解，当事双方与 2018 年 3 月 15 日达成和解，力度公司同意于 2018 年 5 月 15 日前支付三联公司广告代理费 1,000 万元。截至本财务报告报出日，三联书店尚未收到力度公司支付的该款项。截至本公司财务报告报出日，主审法院尚未对“（2017）京 0105 民初 19472 号”、（2017）京 0105 民初 19480 号”两案做出一审判决。根据本案件代理律师出具的《案件进展情况汇报（三）》，结合该案历次庭审情况，本集团认为在《2016 年度广告代理协议》履行过程中，三联书店并不构成对《2016 年度广告代理协议》的根本违约，力度公司主张三联书店应当向其支付违约金 600 万元的诉讼请求以及要求三联书店支付广告代理费 286.50 万元的反诉请求得到朝阳法院支持的可能性较小，不需确认预计负债。截至 2017 年 12 月 31 日，除上述事项外，本集团无其他需披露的重大或有事项。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利经审议批准宣告发放的利润或股利 160,380,000.00 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 202 / 213 2017 年年度报告 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 √适用 □不适用本公司之子公司大百科及商务印书馆以持有的发行集团股份换取南方传媒普通股股票，涉及的换入资产为南方传媒非公开发行的人民币普通股股票，其公允价值为其在上海证券交易所公告中披露的交易对价 8,693,663.03 元，换出资产为本公司之子公司持有的在可供出售金融资产中核算的发行集团的股份，其账面成本为 1,383,619.42 元，本次非货币性资产交换确认的损益为 7,310,043.61 元，计入投资收益——处置可供出售金融资产取得的投资收益。 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为 5 个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了 5 个报告分部，分别为出版分部、发行分部、物资分部、印刷分部、其他分部。这些报告分部是根据提供产品和劳务的性质为基础确定的。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。 203 / 213 2017 年年度报告 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目出版分部发行分部物资分部印刷分部其他分部间抵销合计营业收 3,348,282,805.48 429,664,350.15 1,049,384,378.58 217,996,271.75 319,394,284.75 668,165,686.24 4,696,556,404.47 入营业成 2,059,616,433.78 269,088,202.90 1,027,914,816.41 189,964,953.98 196,383,055.99 645,616,578.23 3,097,350,884.83 本利润总 705,586,608.87 64,431,955.98 10,666,007.98 3,508,636.06 -20,159,455.23 191,313,418.34 572,720,335.32 额所得税 16,389,242.48 27,343,176.40 2,689,222.17 1,085,471.90 657,385.18 1,031,618.07 47,132,880.06 费用净利润 689,197,366.39 37,088,779.58 7,976,785.81 2,423,164.16 -20,816,840.41 190,281,800.27 525,587,455.26 资产总 15,379,842,067.79 814,823,595.04 360,297,860.38 430,977,453.20 1,463,551,717.21 7,518,574,800.53 10,930,917,893.09 额负债总 7,907,659,084.08 361,020,680.05 322,156,548.98 88,757,351.46 399,828,685.43 4,791,961,936.61 4,287,460,413.39 额 204 / 213 2017 年年度报告 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额坏账坏账账面余额账面余额准备准备计计种类账面账面提提比例金价值比例金价值金额比金额比 (%) 额 (%) 额例例 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏 4,383,974.97 100.00 4,383,974.97 3,432,940.15 100.00 3,432,940.15 账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 4,383,974.97 / / 4,383,974.97 3,432,940.15 / / 3,432,940.15 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 205 / 213 2017 年年度报告 □适用 √不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用组合中，未计提坏账准备的应收账款均为应收本公司合并范围内子公司款项 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用占应收账款年末余额合坏账准备单位名称年末余额账龄计数的比例年末余额 (%) 商务印书馆有限公司 4,383,974.97 1-5 年 100% 合计 4,383,974.97 100% (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别坏账账面坏账准账面账面余额账面余额准备价值备价值 206 / 213 2017 年年度报告计计提提比例金比例金金额比金额比 (%) 额 (%) 额例例 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备 204,688,907.63 100.00 204,688,907.63 197,244,789.20 100.00 197,244,789.20 的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 204,688,907.63 / / 204,688,907.63 197,244,789.20 / / 197,244,789.20 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用年末余额组合名称其他应收款坏账准备计提比例（%）单独测试后不需个别计提减值准备的合并范围内子 204,025,925.90 公司备用金 662,981.73 合计 204,688,907.63 — (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 207 / 213 2017 年年度报告 □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 □适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 204,025,925.90 197,025,925.90 备用金 662,981.73 218,863.30 合计 204,688,907.63 197,244,789.20 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 东方出版中心往来款 96,999,816.48 1-5 年 47.39 有限公司人民音乐出版往来款 42,746,394.85 1-5 年 20.88 社有限公司商务印书馆有往来款 23,885,573.71 1-5 年 11.67 限公司生活读书新知三联往来款 20,968,732.31 1-5 年 10.24 书店有限公司中华书局有限往来款 11,916,359.55 1-5 年 5.82 公司合计 / 196,516,876.90 / 96.00 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用注 1：本公司年末其他应收款东方出版中心有限公司余额 96,999,816.48 元，其中 1-2 年账龄 88,190,328.85 元，5 年以上账龄 8,809,487.63 元； 208 / 213 2017 年年度报告注 2：本公司年末其他应收款人民音乐出版社有限公司余额 42,746,394.85 元，其中 1-2 年账龄 32,108,795.70 元，5 年以上账龄 10,637,599.15 元；注 3：本公司年末其他应收款商务印书馆有限公司余额 23,885,573.71 元，其中 1-2 年账龄 17,652,280.47 元，5 年以上账龄 6,233,293.24 元；注 4：本公司年末其他应收款生活读书新知三联书店有限公司余额 20,968,732.31 元，其中 1-2 年账龄 15,363,682.22 元，5 年以上账龄 5,605,050.09 元；注 5：本公司年末其他应收款中华书局有限公司余额 11,916,359.55 元，其中 1-2 年账龄 8,081,335.30 元，5 年以上账龄 3,835,024.25 元。 3、长期股权投资 □适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备对子公司投资 2,686,520,897.35 2,686,520,897.35 2,594,605,897.35 2,594,605,897.35 对联营、合营企业投资合计 2,686,520,897.35 2,686,520,897.35 2,594,605,897.35 2,594,605,897.35 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期减值本期计提准备被投资单位期初余额本期增加期末余额减少减值期末准备余额人民文学出版社有限公 95,112,816.83 95,112,816.83 司商务印书馆 624,347,967.06 624,347,967.06 有限公司生活读书新知三 166,302,617.43 166,302,617.43 联书店有限公司人民音乐出版社有限公 185,063,001.43 185,063,001.43 司中国大百科全书出版社 215,950,415.50 215,950,415.50 有限公司中国美术出 30,546,507.95 30,546,507.95 版总社有限 209 / 213 2017 年年度报告公司中译出版社 38,443,519.18 38,443,519.18 有限公司现代出版社 19,152,360.61 19,152,360.61 有限公司世界图书出 118,346,784.10 118,346,784.10 版有限公司中华书局有 229,266,297.00 229,266,297.00 限公司东方出版中 144,270,756.04 144,270,756.04 心有限公司现代教育出版社有限公 9,012,538.16 9,012,538.16 司《中国图书商报》社有限 2,796,437.98 2,796,437.98 公司中国民主法制出版社有 25,312,561.29 25,312,561.29 限公司中版教材有 87,447,082.73 87,447,082.73 限公司中版集团数字传媒有限 38,456,284.47 38,456,284.47 公司北京中版联印刷物资有 7,381,706.61 7,381,706.61 限公司北京中新联科技股份有 21,825,531.76 21,825,531.76 限公司新华联合发 307,962,585.19 84,915,000.00 392,877,585.19 行有限公司中版国际传 4,600,385.67 4,600,385.67 媒有限公司华文出版社 3,706,740.36 7,000,000.00 10,706,740.36 有限公司北京新华印 208,901,000.00 208,901,000.00 刷有限公司中版文化传播（北京）有 10,400,000.00 10,400,000.00 限公司合计 2,594,605,897.35 91,915,000.00 2,686,520,897.35 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币 210 / 213 2017 年年度报告本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 856,788.13 1,073,472.55 241,064.17 其他业务 207,547.16 466,002.83 20,037.74 合计 1,064,335.29 1,073,472.55 707,067.00 20,037.74 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 168,804,064.17 218,065,801.02 权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益 28,240,719.97 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 4,646,010.97 7,060,126.85 处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 173,450,075.14 253,366,647.84 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -354,970.46 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 157,252,161.40 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 211 / 213 2017 年年度报告企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保 7,831,661.32 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,664,213.43 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -13,139,117.19 少数股东权益影响额 -2,246,800.07 合计 154,007,148.43 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 10.98 0.3360 0.3360 利润扣除非经常性损益后归属于 7.80 0.2385 0.2385 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 212 / 213 2017 年年度报告第十二节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机头负责人签名并盖章的备查文件目录会计报表备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文的正本及公备查文件目录告的原稿董事长：谭跃董事会批准报送日期：2018 年 4 月 26 日修订信息 □适用 √不适用 213 / 213
附件：公告原文

中国出版2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-04-27

2017 年年度报告
公司代码：601949                             公司简称：中国出版
                   中国出版传媒股份有限公司
                       2017 年年度报告
                               1 / 213
                                     2017 年年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人谭跃、主管会计工作负责人赵东及会计机构负责人（会计主管人员）王剑辉声明：
     保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     公司拟以截至目前总股本 1,822,500,000 股为基准，向股权登记日登记在册的全体股东每 10
股派发现金红利人民币 0.88 元(含税), 共计分配现金红利人民币 160,380,000 元（含税），本次
股利分配后公司剩余未分配利润滚存至下一年度。本年度不进行送股及资本公积转增股本。该预
案尚需提交公司股东大会审议通过后方能实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
    报告期内，不存在对公司生产经营产生实质影响的特别重大风险。公司已在本报告中描述可
能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中更可能面对的风险因素及对策部分内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6
第三节     公司业务概要................................................................................................................... 10
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 12
第五节     重要事项........................................................................................................................... 31
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 64
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 71
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 72
第九节     公司治理........................................................................................................................... 78
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 80
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 81
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 213
                                                                3 / 213
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                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国出版、本公司、公司、股份公司      指      中国出版传媒股份有限公司
控股股东、出版集团                    指      中国出版集团公司
中国联通                              指      中国联合网络通信集团有限公司
文化产业基金                          指      中国文化产业投资基金（有限合伙）
学习出版社                            指      学习出版社
人民文学出版社                        指      人民文学出版社有限公司
中华书局                              指      中华书局有限公司
商务印书馆                            指      商务印书馆有限公司
大百科                                指      中国大百科全书出版社有限公司
美术总社                              指      中国美术出版总社有限公司
人民音乐出版社                        指      人民音乐出版社有限公司
三联书店                              指      生活读书新知三联书店有限公司
中译社                                指      中译出版社有限公司
东方出版中心                          指      东方出版中心有限公司
教育社                                指      现代教育出版社有限公司
传媒商报                              指      《中国出版传媒商报》社有限公司
民主法制社                            指      中国民主法制出版社有限公司
华文出版社                            指      华文出版社有限公司
世图公司                              指      世界图书出版有限公司
现代出版社                            指      现代出版社有限公司
中新联                                指      北京中新联科技股份有限公司
中版联                                指      北京中版联印刷物资有限公司
中版数字                              指      中版集团数字传媒有限公司
中版教材                              指      中版教材有限公司
新华联合                              指      北京新华联合发行有限公司
新华印刷                              指      北京新华印刷有限公司
人美社                                指      人民美术出版社有限公司
中图公司                              指      中国图书进出口（集团）总公司
国务院                                指      中华人民共和国国务院
中宣部                                指      中共中央宣传部
中国证监会                            指      中国证券监督管理委员会
新闻出版广电总局                      指      中华人民共和国国家新闻出版广电总局
财政部                                指      中华人民共和国财政部
北京证监局                            指      中国证券监督管理委员会北京监管局
上交所                                指      上海证券交易所
公司章程                              指      中国出版传媒股份有限公司章程
《公司法》                            指      《中华人民共和国公司法》
《证券法》                            指      《中华人民共和国证券法》
《上市规则》                          指      《上海证券交易所股票上市规则》
中国会计准则                          指      中国企业会计准则及规则
报告期                                指      2017 年度
元                                    指      如无特殊说明，为人民币元
                                       4 / 213
                       2017 年年度报告
保荐人、中银国际证券     指          中银国际证券股份有限公司（原中银国际
                                     证券有限责任公司）
法律顾问、中伦           指          北京市中伦律师事务所
审计师、信永中和         指          信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
                           5 / 213
                                       2017 年年度报告
                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                            中国出版传媒股份有限公司
公司的中文简称                            中国出版
公司的外文名称                            China Publishing & Media Holdings Co., Ltd
公司的外文名称缩写                        无
公司的法定代表人                          谭跃
二、 联系人和联系方式
                                          董事会秘书                      证券事务代表
姓名                           刘禹
联系地址                       北京市东城区朝阳门内大街甲
                               55号
电话                           010-58110824
传真                           010-59751501
电子信箱                       zqb@cnpubc.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                              北京市东城区朝阳门内大街甲55号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                              北京市东城区朝阳门内大街甲55号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                  http://www.cnpubc.com/
电子信箱                                  zqb@cnpubc.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证
                                       券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn/
公司年度报告备置地点                   中国出版传媒股份有限公司证券与法律事务部
五、 公司股票简况
                                        公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所       股票简称             股票代码       变更前股票简称
      A股            上海证券交易所       中国出版             601949             不适用
六、 其他相关资料
                               名称                   信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境     办公地址               北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A
内）                                                  座9层
                               签字会计师姓名                       张萱、张菁
                               名称                           中银国际证券股份有限公司
报告期内履行持续督导职责的
                               办公地址               上海市浦东银城中路 200 号中银大厦 39 层
保荐机构
                               签字的保荐代表                     于新军、杨青松
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                                  人姓名
                                  持续督导的期间              2017 年 8 月 21 日-2019 年 12 月 31 日
                                  名称                                        不适用
                                  办公地址                                    不适用
     报告期内履行持续督导职责的
                                  签字的财务顾问
     财务顾问                                                                 不适用
                                  主办人姓名
                                  持续督导的期间                              不适用
     七、 近三年主要会计数据和财务指标
     (一) 主要会计数据
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                2016年              本期比
主要会计数                                                          上年同
                  2017年                                                         2015年
    据                                 调整后           调整前      期增减
                                                                      (%)
  营业收入     4,696,556,404.47   4,156,501,686.60 4,156,501,686.60   12.99 4,100,371,985.17
归属于上市
公司股东的       530,652,216.90    580,989,698.97             580,989,698.97      -8.66      656,596,747.78
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常       376,645,068.47    265,095,431.90             265,095,431.90      42.08      476,880,039.78
性损益的净
利润
经营活动产
生的现金流       341,461,639.44    431,916,077.99             431,916,077.99     -20.94      333,855,542.07
量净额
                                                                                 本期末
                                                  2016年末                       比上年
                  2017年末                                                       同期末        2015年末
                                      调整后                     调整前          增减（%
                                                                                   ）
归属于上市
公司股东的     5,729,373,737.50   4,299,122,536.14         4,299,122,536.14       33.27    3,838,764,099.89
净资产
总资产        10,930,917,893.09   8,983,573,646.59         8,983,573,646.59       21.68    8,517,490,304.31
     (二)     主要财务指标
                                                          2016年            本期比上年
             主要财务指标          2017年                                     同期增减     2015年
                                                 调整后         调整前          (%)
     基本每股收益（元／股）          0.3360        0.3987          0.3987         -15.73     0.4500
     稀释每股收益（元／股）          0.3360        0.3987          0.3987         -15.73     0.4500
     扣除非经常性损益后的基本
                                     0.2385        0.1821          0.1821         30.97      0.3300
     每股收益（元／股）
     加权平均净资产收益率（%）                                              减少3.41个
                                      10.98         14.39           14.39                     18.62
                                                                                百分点
     扣除非经常性损益后的加权            7.80        6.57            6.57   增加1.23个        13.53
                                                7 / 213
                                        2017 年年度报告
平均净资产收益率（%）                                                      百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                       单位：元 币种：人民币
                     第一季度           第二季度              第三季度            第四季度
                   （1-3 月份）       （4-6 月份）          （7-9 月份）       （10-12 月份）
营业收入          627,527,792.96    1,100,076,199.70      1,056,566,650.78 1,912,385,761.03
归属于上市公
司股东的净利      -97,811,453.27      136,488,913.11           110,746,157.44     381,228,599.62
润
归属于上市公
司股东的扣除
               -113,289,915.58        102,273,025.83            72,866,231.97     314,795,726.25
非经常性损益
后的净利润
经营活动产生
的现金流量净   -413,069,093.03        133,767,748.24            65,999,792.61     554,763,191.62
额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                      附注
     非经常性损益项目              2017 年金额        （如适      2016 年金额       2015 年金额
                                                      用）
非流动资产处置损益            -354,970.46                         86,692,740.28     3,435,969.06
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 157,252,161.40                        222,694,516.37   161,860,034.07
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
                                            8 / 213
                                    2017 年年度报告
计入当期损益的对非金融企业
                                                        1,143,520.00     1,500,000.00
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，      7,831,661.32              57,469.35      4,750,231.44
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
                                                          78,872.40      6,240,336.47
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
                                4,664,213.43            9,481,498.71    15,172,773.97
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
                                                       20,420,000.00
损益项目
少数股东权益影响额            -2,246,800.07           -22,051,213.82   -10,485,028.32
所得税影响额                 -13,139,117.19            -2,623,136.22    -2,757,608.69
            合计             154,007,148.43           315,894,267.07   179,716,708.00
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                        9 / 213
                                      2017 年年度报告
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                        对当期利润的影响
    项目名称           期初余额         期末余额         当期变动
                                                                              金额
可供出售金融资
                      4,668,062.41   10,767,355.73      6,099,293.32
产
      合计            4,668,062.41    10,767,355.73     6,099,293.32
十二、 其他
□适用 √不适用
                             第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一） 主要业务与经营模式
    本公司以图书、报纸、期刊等出版物出版为主业，是集出版、发行、物资供应、印刷等业务
于一体的大型出版企业。
    本公司出版业务主要包括图书出版、报刊出版、电子音像出版及相关的版权业务。本公司拥
有一批历史悠久、具有较高知名度和行业地位的优秀出版社，其中，本公司下属人民文学出版社、
中华书局、商务印书馆、中国大百科全书出版社、人民音乐出版社、生活读书新知三联书店、
中国民主法制出版社等 7 家出版社被评为国家一级出版社，进入“中国百佳出版社”行列。
    本公司出版业务以大众出版和专业出版为主，同时涉及教育出版，出版品种丰富，涵盖工具
书、文学、语言、学术、政治、古籍、法律、经济与管理、音乐、美术、科技、生活、少儿、教
辅教材、传记、动漫等多个细分领域，拥有庞大的作者资源和读者群体，在中国具有强大的文化
影响力。
    本公司下属出版单位多次获得中国出版政府奖之先进出版单位奖、“全国新闻出版系统先进
集体”称号、全国百佳图书出版单位等奖项，本公司出版物多次获得中国出版政府奖之图书奖、
“五个一工程”奖、中华优秀出版物奖等国家级奖项。
    本公司发行业务主要通过下属子公司中版教材开展，包括中华书局、商务印书馆、现代教育、
华文出版社等本公司子公司出版的教材发行业务及其他教育出版单位的教材发行业务。
    本公司物资供应业务通过下属子公司中版联物资开展，主要业务为向本公司子公司及向外部
客户销售纸张等产品。
    本公司印刷业务主要通过下属子公司新华印刷开展，主要业务为出版物及其他印刷品的印刷
与装订。
（二） 行业情况说明
     根据国家新闻出版广电总局 2017 年 7 月发布的《2016 年新闻出版产业分析报告》，2016 年，
全国出版、印刷和发行服务实现营业收入 23595.8 亿元，较 2015 年增加 1939.9 亿元，增长 9.0%。
利润总额 1792.0 亿元，增长 7.8%。其中印刷复制、数字出版和出版物发行三者营业收入合计
21859.1 亿元，较 2015 年增长 9.9%，占全行业营业收入的 92.7%，提高 0.9 个百分点。2016 年全
国共出版图书共 49.99 万种，较 2015 年增长 5.07%；总印数 90.37 亿册（张），增长 4.32%；总
印张 777.21 亿印张，增长 4.58%；定价总金额 1580.96 亿元，增长 7.01%。图书出版实现营业收
入 832.31 亿元，增长 1.19%，；利润总额 134.29，增长 7.18%；2016 年，数字出版继续保持高速
增长，营业收入在全行业中占比继续提高。数字出版实现营业收入 5720.9 亿元，较 2015 年增长
29.9%；利润总额 427.8 亿元，增长 27.9%。
     上述数据表明新闻出版业在转型升级和融合发展的背景下，产业整体依然保持着持续、较快
的发展。但是传统图书出版增速逐年放缓，而数字出版的增速继续保持高速增长，数字出版增长
速度在新闻出版各产业类别中继续名列前茅，对全行业的收入增长贡献超过三分之二，表明新兴
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                                          2017 年年度报告
出版继续保持蓬勃活力，传统出版与新兴出版的融合发展进一步深入。数字出版迅猛发展，为文
化产业带来了前所未有的机遇，也为出版业的转型和发展带来了更多机会和更大空间。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    （一）品牌优势
    本公司囊括了一批历史悠久、知名度较高和行业地位突出的优秀出版社。如商务印书馆、人
民文学出版社、中华书局、中国大百科全书出版社、中国美术出版总社、人民音乐出版社、生活读
书新知三联书店等。2015 年初，出版集团以品牌的历史渊源、文化积累、社会认知、双效业绩
为主要参照，以品牌的社会影响力和市场竞争力为考量维度，按照企业、产品、技术与服务三个
类别，在旗下优秀出版社中优中选优，评选出《中国出版集团品牌名录（第一批）》。该品牌名
录包括品牌企业、品牌产品、品牌技术与服务。其中，品牌产品是从图书、报纸、期刊和音像制
品中，遴选出新中国成立以来经受时间检验、至今常销不衰、市场影响较大的精品力作和主题出
版物。这些著名集群代表了中国出版业具备的水准与格局，体现了中国文化所达到的高度，在出
版行业拥有广泛的影响力，形成了公司的品牌优势。
    （二）规模优势
    根据新闻出版广电总局发布的《2016 年新闻出版产业分析报告》，在总体经济规模方面，出
版集团在 119 家出版传媒集团中位居第十，公司旗下子公司人民文学出版社、中华书局、商务印
书馆、人民音乐出版社、人民美术出版社在各细分类别总体经济规模综合评价中也位居前列。根
据北京开卷信息技术有限公司发布的《2017 年中国出版集团零售市场报告》，在整体图书零售市
场中，2017 年度出版集团的监控销售码洋位居行业首位。公司强大的规模优势既有利于降低单位
成本，提高盈利能力和竞争力，也便于开拓市场，为社会提供更优质的产品与服务。
    （注：本公司设立时，出版集团以其出版、发行业务相关的经营性资产出资，本公司设立后承继了出版集团的
出版、发行业务。因此，本报告引用部分出版集团的排名以说明本公司的行业地位。）
    （三）资源优势
    在单一媒体时代，一部作品的传播形式主要体现为图书。在跨媒体时代，一部作品的传播形
式体现为图书、动漫、游戏、电影、音乐、数字产品等多种介质。但是，不管是在单一或者多介
质的传播过程中，内容始终是根本。公司在文学、古籍、音乐、美术、社科、工具书等领域具有
领先优势，拥有丰富的作者、译者、内容资源。报告期内，公司出版图书 2 万余种，累计拥有 17
万种优质图书的版权，拥有一批著名作家的多介质版权。公司已积累起丰厚的内容资源和强大的
资源获取能力，在出版业的核心——内容资源方面形成了独到优势，也为公司推动优质内容资源
在电影、动漫、游戏、设计、演艺、互联网、旅游等各个领域的融合与合作，共同打造新兴产品，
培育新兴业态，实现品牌价值最大化奠定了坚实基础。
    （四）走出去优势
    公司以成为“国际著名出版集团”为战略目标，作为出版“国家队”，积极实施国际化战略。
公司通过开展战略合作、打造明星产品、策划国际活动、组织海外报道等塑造“走出去”的中国
品牌形象。公司充分发挥自身的品牌优势和资源优势，与众多国际著名出版企业和版权代理商强
强联合，建立了比较深入的项目合作关系。
    （五）人才队伍优势
    公司集中了一大批各类型中高级人才，特别是编辑、营销、管理等方面的人才，对出版行业
的发展具有深刻的理解，在选题出版、企业管理、渠道建设、市场拓展等方面积累了丰富的经验，
专业能力突出。公司以战略眼光重视人才队伍建设，形成了育才、引才、聚才、用才的良好环境。
根据公司中长期人才发展规划，多次评选，先后共有 300 多人被评选为优秀编辑人才、优秀营销
人才、优秀数字化人才和国际化人才。公司对“三个一百”人才进行动态跟踪管理。随着公司的
发展，人才培养更加注重多角度、全方位的开发，努力将“三个一百”人才建设成为一支担当使
命、业务过硬、素质优良、机构合理的专业人才队伍。
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                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
     2017 年，是公司扩大文化影响、打造数字集团、营业收入保持稳健增长的进取之年。公司坚
持正确出版导向，稳中求进，奋发有为，服务大局，积极应对复杂的经济形势，攻坚克难，锐意
进取，为建成国际著名出版集团而努力奋斗。报告期内，公司经营情况主要体现在以下几个方面：
     1.服务党和国家大局，传播正能量能力显著提升
     （1）积极迎接、学习、宣传十九大。组织策划 200 余种主题出版重点选题，开展十九大精
神宣讲和专题培训。认真履行意识形态工作责任制，发挥总经理办公会、总编辑例会的导向把关
作用，强化导向管理的工作机制，开展“三审三校”检查，进一步提高出版物合格率。
     （2）主题出版“双效”显著。主题出版保持了量的领先，也体现了质的提高。推出了《幸
存者》《中国道路与简政放权》《中华文化的前途和使命》《当代中国政治》《嘹亮军歌》《良
训传家》《图说社会主义核心价值观》《〈实践论〉〈矛盾论〉导读》《中国共产党统一战线史》
等一批“叫好又叫座”的主题产品，其中《红星照耀中国》累计发行突破 300 万册，《不忘初心 孝
行天下》发行 32 万册。
     （3）重大工程有序推进。哲学社会科学词条库已达近 6 万词条，发布平台初步搭建；点校
本“二十四史”及《清史稿》修订工程推出《魏书》《南齐书》；《汉译世界学术名著丛书》推
出商务印书馆 120 年纪念版分科本 700 种。
     2.聚焦优化出版结构，提升内容创新能力
     （1）八项指标全国领先。《抗日战争》荣获第十四届“五个一工程”奖，《辞源》（第三
版）等 29 种图书荣获第四届中国出版政府奖，《生死关头》等 6 种图书入选 2016 年度“中国好
书”，《幸存者》等 12 种出版物入选中宣部、总局“2017 年重点主题出版物选题”，7 种图书入
选总局向全国青少年推荐优秀出版物，6 种图书入选总局向全国老年人推荐优秀出版物，97 种图
书入选总局农家书屋重点图书推荐目录，全国图书零售市场占有率保持领先。
     （2）产品线领先优势扩大。语言、文学一级产品线的零售市场占有率同比分别增长 10.9%、
11.2%。少儿产品线的码洋贡献率跃居公司内第二；《穿堂风》销售 27 万册，《故宫里的大怪兽》
销售 11 万套。
     （3）高效率单品持续增长。年销售万册以上图书 1207 种，重印率 55.8% ；年销售 10 万册
以上图书 142 种，增幅 7%，其中新书 20 种，增幅 42%。《朗读者》销售 90 万册，《中国诗词大
会》销售 70 万册，《芳华》销售 60 万册。《飞行酿酒师》《诗的八堂课》《中国古代技术文化》
《御窑千年》《寓言中的经济学》《中医的脚印》等一批“讲品位、讲格调、讲责任”的好书热
销。
     3.加大品牌推广力度，多元营销能力逐步提升
     一是重大活动影响广泛。举办了商务印书馆成立 120 周年、中华书局成立 105 周年、三联书
店成立 85 周年等重大品牌推广活动，央视等主流媒体密集报道，极大地提升了品牌影响力。二是
品牌经营亮点纷呈。举办了第十届“读者大会”，开展了 28 场“423”阅读推广活动。朝内 166
讲堂、菊生大讲堂、伯鸿讲堂、百科大讲堂、人美美育学堂、人音教育大讲堂等影响力扩大。商
务新设 3 家乡村阅读中心，商报举办百家文化地标推展活动。三是线上和线下营销活动日益丰富。
经销商大会、重点经销商恳谈会深化了与经销商合作关系。视频、直播、听书等新媒体宣传力度
加大，《朗读者》直播关注数达 100 多万人。文学、商务、中华、三联、三联生活周刊的微信公
众号入选“大众喜爱的 50 个阅读微信公众号”，其中三联生活周刊、文学的关注数分别达到 200
万和 40 万。
     4.加强国际传播创新，“走出去”做响又做开能力不断提升
     一是主动服务大局。中译社率先启动“外国人写作中国计划”，中华书局在伦敦书展发布最
早记录钓鱼岛主权的明代航海指南孤本《顺风相送指南正法》，《三联生活周刊》围绕中英建交
45 周年刊发特别报道。二是加强重点版权输出。《中华文明的核心价值》累计签约 20 种。与捷
克、匈牙利、克罗地亚、波兰等国设立互译项目。
     5.数字出版全面提速，新兴动能日益展现
     一是数字资源日益丰厚。公司数字化工作联席会机制有效运行，国家级融合发展重点实验室
进展顺利，综合运营平台完成一期建设，漫像公司跨地区、互联网化取得进展，签约画家达 2000
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                                       2017 年年度报告
人。数字资源总库集聚量近 20 万种，在线运营 2.5 万种；数字版权签约率达 65%。二是重点平台
成效初显。中华经典古籍库已收录 10 亿字，两个效益显现。商务推出《新华字典》APP，定位思
路逐步清晰，新的动能较强。三联中读汇集杂志、自媒体、书籍等内容数据，成为新兴的知识服
务平台。美术全媒体平台开始聚集资源；“诗词中国”APP 下载量超过 3600 万次。
     6.完成上市
     2017 年 7 月 26 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准中国出版传媒股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1364 号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）
股票 36,450 万股新股，募集资金总额为人民币 1,217,430,000.00 元，并于 2017 年 8 月 21 日在
上海证券交易所正式挂牌上市，开启了公司新的征程。
二、报告期内主要经营情况
    报告期内，公司实现营业收入 46.97 亿元，与上期同比增长 12.99%；实现归属于上市公
司股东的净利润 5.31 亿元，与上期同比降低 8.66%，剔除终止经营利润影响后，本公司本期
持续经营净利润为 5.26 亿元，较上期增长 0.78 亿元，增幅为 17.39%；报告期末，公司总资
产 109.31 亿元，与上期同比增长 21.68%；净资产 66.43 亿元，与上期同比增长 31.48%；归属
于母公司股东权益 57.29 亿元，与上期同比增长 33.27%。
    公司概况的经营情况详见公司 2017 年度报告“第四节一、经营情况讨论与分析”。
(一)     主营业务分析
                             利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                          单位:元 币种:人民币
              科目                       本期数              上年同期数        变动比例（%）
营业收入                             4,696,556,404.47      4,156,501,686.60               12.99
营业成本                             3,097,350,884.83      2,749,185,586.19               12.66
销售费用                               407,054,950.32        385,381,797.61                5.62
管理费用                               810,141,862.52        742,555,734.10                9.10
财务费用                                 3,142,986.30          6,126,427.15              -48.70
经营活动产生的现金流量净额             341,461,639.44        431,916,077.99              -20.94
投资活动产生的现金流量净额            -133,242,708.46       -372,703,390.09               64.25
筹资活动产生的现金流量净额           1,217,560,758.71         92,802,060.54            1,212.00
研发支出
1. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                    主营业务分行业情况
                                                                营业收   营业成
                                                      毛利率    入比上   本比上    毛利率比上
分行业        营业收入            营业成本
                                                      （%）     年增减   年增减    年增减（%）
                                                                （%）    （%）
出版业                                                                             增加
务                                                                                 0.22
          3,317,038,698.57    2,038,825,070.09         38.53     16.05     15.63
                                                                                   个百
                                                                                   分点
发行业                                                                             增加 0.21 个
            428,088,423.68      264,510,920.00         38.21     -9.85    -10.15
务                                                                                      百分点
物资供                                                                             减少 1.23 个
            478,843,148.81      467,069,448.24           2.46    29.69     31.34
销业务                                                                                  百分点
                                           13 / 213
                                    2017 年年度报告
印刷业                                                                         增加 2.35 个
           199,072,236.75    172,523,156.47         13.34    -17.38   -19.56
务                                                                                   百分点
其他                                                                           减少 0.01
            83,243,342.79     68,263,311.40         18.00      7.68     7.69
                                                                                 个百分点
                                 主营业务分产品情况
                                                             营业收   营业成
                                                   毛利率    入比上   本比上   毛利率比上
分产品       营业收入          营业成本
                                                   （%）     年增减   年增减   年增减（%）
                                                             （%）    （%）
图书                                                                            减少 1.17
         3,492,052,427.01   2,114,361,432.70        39.45     11.28    13.47
                                                                                 个百分点
报刊                                                                           增加
                                                                               27.67
           210,495,088.42    154,736,966.17         26.49     27.92    -7.07
                                                                               个百分
                                                                               点
电子音                                                                           增加 10.47
            42,579,606.82     34,237,591.22         19.59     39.90    23.78
像                                                                                  个百分点
材料物                                                                          减少 1.23
           478,843,148.81    467,069,448.24           2.46    29.69    31.34
资                                                                               个百分点
印刷                                                                           增加 2.35 个
           199,072,236.75    172,523,156.47         13.34    -17.38   -19.56
                                                                                      百分点
其他                                                                                减少
            83,243,342.79     68,263,311.40         18.00      7.68     7.69      0.01 个
                                                                                  百分点
                                 主营业务分地区情况
                                                             营业收   营业成
                                                   毛利率    入比上   本比上   毛利率比上
分地区       营业收入          营业成本
                                                   （%）     年增减   年增减   年增减（%）
                                                             （%）    （%）
华北地                                                                         减少 1.98 个
         1,907,167,066.87   1,361,188,171.47        28.63     16.71    20.04
区                                                                                   百分点
华东地                                                                         增加 4.54 个
         1,024,889,727.23    639,200,855.19         37.63      5.16    -1.98
区                                                                                   百分点
华中地                                                                         减少 2.01 个
           361,929,999.32    241,891,978.75         33.17      4.64     7.89
区                                                                                   百分点
华南地                                                                         减少 0.38 个
           236,740,548.11    145,307,794.36         38.62      3.71     4.36
区                                                                                   百分点
西南地                                                                         减少 1.46 个
           547,655,036.19    341,019,716.52         37.73     16.58    19.38
区                                                                                   百分点
东北地                                                                         增加 5.53 个
           117,413,063.19     69,532,691.23         40.78     11.60     2.08
区                                                                                   百分点
西北地                                                                         减少 1.45 个
           224,500,265.48    151,977,531.38         32.30      3.10     5.36
区                                                                                   百分点
其他                                                                             增加 26.21
            85,990,144.21     61,073,167.30         28.98     91.76    40.08
                                                                                   个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
                                        14 / 213
                                          2017 年年度报告
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                            生产量比上 销售量比上 库存量比上
 主要产品       生产量         销售量        库存量
                                                            年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
图书          24,725.98       22,779.70       9,251.88            10.62        5.73        6.49
期刊           1,416.44        1,388.58         304.44            -21.5       -0.72     -37.23
报纸             205.80          191.46          14.34          -21.06      -23.596       41.42
电子音像       2,840.46        2,112.41         925.37            -1.31        0.18       36.86
上表单位：万册/万份
(3). 成本分析表
                                                                                        单位：元
                                           分行业情况
                                                                                    本期
                                                                            上年
                                                                                    金额
                                           本期占                           同期
                                                                                    较上
分行   成本构成项                          总成本                           占总            情况
                          本期金额                       上年同期金额               年同
业         目                                比例                           成本            说明
                                                                                    期变
                                             (%)                            比例
                                                                                    动比
                                                                            (%)
                                                                                    例(%)
出版   原材料
                         635,524,996.46      21.11       525,282,971.86     19.52   20.99
业务
出版   印装费
                         719,458,434.64      23.89       635,684,493.17     23.62   13.18
业务
出版   版权、稿费、
                         415,179,117.21      13.79       373,573,595.74     13.88   11.14
业务   校订
出版   编录经费等
                         268,662,521.78       8.92       228,627,072.02      8.50   17.51
业务
发行   图书采购                                                                     -10.1
                         264,510,920.00       8.78       294,400,192.92     10.94
业务
物资   物资采购
供销                     467,069,448.24      15.51       355,614,848.00     13.21   31.34
业务
印刷   原材料                                                                       -37.5
                          81,052,197.08       2.69       129,759,719.06      4.82
业务
印刷   加工费
                          34,760,689.19       1.15          30,956,530.87    1.15   12.29
业务
印刷   直接人工
                          34,029,137.42       1.13          30,974,215.22    1.15    9.86
业务
印刷   制造费用等
                          22,681,132.78       0.75          22,783,267.01    0.85   -0.45
业务
其他   其他               68,263,311.40      2.27     63,386,412.28          2.36    7.69
                                           分产品情况
                                                                            上年    本期
                                           本期占                           同期    金额
分产   成本构成项                          总成本                           占总    较上    情况
                          本期金额                       上年同期金额
品         目                                比例                           成本    年同    说明
                                             (%)                            比例    期变
                                                                            (%)     动比
                                              15 / 213
                                         2017 年年度报告
                                                                                      例(%)
图       一般图书
                    1,455,117,945.41        48.32       1,263,855,173.60     46.97     15.13
书
图     教材、教辅
                        659,243,487.29      21.89        599,548,631.62      22.28      9.96
书
报       印刷成本
                         37,158,850.28       1.23          35,771,587.82      1.33      3.88
刊
报       发行成本                                                                      -13.2
                         43,525,463.88       1.45          50,153,881.50      1.86
刊
报        其他
                         74,052,652.01       2.46          80,578,595.80      2.99     -8.10
刊
电子     营业成本
音                       34,237,591.22       1.14          27,660,455.37      1.03     23.78
像
材料     营业成本
物                      467,069,448.24      15.51        355,614,848.00      13.21     31.34
资
印       营业成本                                                                      -19.5
                        172,523,156.47       5.73        214,473,732.16       7.97
刷
其       营业成本
                         68,263,311.40       2.27          63,386,412.28      2.36      7.69
他
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名客户销售额 43,999.47 万元，占年度销售总额 9.37%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
    前五名供应商采购额 94,169.99 万元，占年度采购总额 14.61%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
其他说明
    销售总额按照年度营业收入口径计算，年度采购总额按照年度主营业务成本计算。
2. 费用
√适用 □不适用
                                                                                           单位：元
                                                                                     重大变动情
项目       本年发生额        上年发生额         变动金额            变动百分比
                                                                                     况说明
税金及
            35,369,229.43     27,660,751.58         7,708,477.85           27.87%
附加
销售费
           407,054,950.32    385,381,797.61       21,673,152.71             5.62%
用
管理费
           810,141,862.52    742,555,734.10       67,586,128.42             9.10%
用
财务费                                                                               主要系报告
             3,142,986.30      6,126,427.15       -2,983,440.85        -48.70%
用                                                                                   期公司募集
                                             16 / 213
                                      2017 年年度报告
                                                                             资金带来利
                                                                             息收入增加
                                                                             所致
资产减
            86,372,780.45     79,288,048.80     7,084,731.65         8.94%
值损失
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元
项目                本年发生额         上年发生额       变动百分比       重大变动情况说明
处置固定资
产、无形资                                                            主要系报告期子公
产和其他长             536,264.92         60,894.12        780.65%    司处置固定资产增
期资产收回                                                            加
的现金净额
购建固定资
产、无形资                                                         主要系比较期建设
产和其他长         252,832,969.81    388,627,722.83        -34.94% 项目在建过程中付
期资产支付                                                         款较多所致
的现金
                                                                      主要系比较期转让
                                                                      子公司，转让日被转
支付其他与
                                                                      让子公司货币资金
投资活动有          10,726,304.49     96,593,527.89        -88.90%
                                                                      余额转出及子公司
关的现金
                                                                      比较期为履行增资
                                                                      手续归还资金所致
                                                                      主要系报告期公开
吸收投资收
                 1,318,663,567.30     97,460,000.00       1253.03%    发行股票募集资金
到的现金
                                                                      所致
取得借款所                                                            主要系报告期对外
                    30,986,833.04    184,252,194.65        -83.18%
收到的现金                                                            借款减少所致
偿还债务所                                                            主要系报告期偿还
                    31,927,613.63     49,220,000.00        -35.13%
支付的现金                                                            债务减少所致
(二)     非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元
                                                                          重大变动情况说
项目             本年发生额          上年发生额         变动百分比
                                                                          明
                                                                          主要系比较期出
投资收益             94,419,298.61     159,129,033.74          -40.66%
                                                                          售子公司收益较
                                          17 / 213
                                          2017 年年度报告
                                                                                高所致
                                                                                主要系子公司报
资产处置收
                          -281,336.67          945,426.31           -129.76%    告期资产处置收
益
                                                                                益较低
                                                                                主要系报告期根
                                                                                据企业会计准
其他收益            214,230,083.12                                   不适用     则，将政府补助
                                                                                在其他收益项目
                                                                                列报所致
                                                                                主要系报告期根
                                                                                据企业会计准
营业外收入              17,570,411.91      303,669,327.17            -94.21%    则，将政府补助
                                                                                在其他收益项目
                                                                                列报所致
(三)      资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                         单位：元
                              本期                          上期
                              期末                          期末     本期期末
                              数占                          数占     金额较上
项目
            本期期末数        总资        上期期末数        总资     期期末变        情况说明
名称
                              产的                          产的       动比例
                              比例                          比例       （%）
                              （%）                         （%）
货币                                                                              主要系报告期募
         4,776,970,729.07      43.70    3,336,853,786.24    37.14       43.16%
资金                                                                              集资金到位所致
应收                                                                              主要系报告期应
票据        22,726,963.02       0.21      16,768,543.18      0.19       35.53%    收票据结算方式
                                                                                  有所增加所致
可供                                                                              主要系报告期原
出售                                                                              长期股权投资核
            12,062,892.18       0.11       6,347,218.28      0.07       90.05%
金融                                                                              算被投资单位上
资产                                                                              市后转入所致
投资                                                                              主要系报告期部
性房       427,959,689.62       3.92     133,905,570.80      1.49      219.60%    分仓库用于出租
地产                                                                              所致
长期                                                                              主要系报告期离
应付                                                                              职后福利设定受
职工       409,552,688.46       3.75     293,030,042.93      3.26       39.76%    益计划参照国家
薪酬                                                                              政策重新计量所
                                                                                  致
其他                                                                              主要系报告期离
综合                                                                              职后福利设定受
收益       -80,674,558.25      -0.74      77,939,518.55      0.87     -203.51%    益计划参照国家
                                                                                  政策重新计量所
                                                                                  致
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2.     截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
              项目                     年末账面价值               受限原因
            银行存款                   9,691,499.00         被执行财产保全的资金
          其他货币资金                16,796,125.25             票据保证金
              合计                    26,487,624.25
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)      行业经营性信息分析
√适用 □不适用
    行业经营性分析详见本报告第三节的“报告期公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况
说明”部分及第四节“行业格局和趋势”部分。
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             出版传媒行业经营性信息分析
             1.   主要业务板块概况
             √适用 □不适用
             公司主要业务板块概括详见本报告第三节中“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”和第四节“经营情况和管理层讨论分析”的
             部分内容。
             √适用 □不适用
                                                                     主要业务板块经营概况
                                                                                                                         单位：万元 币种：人民币
               销售量(万册)                      销售码洋                        营业收入                          营业成本                  毛利率(%)
                                                                                                                                                                     增长
      去年            本期      增长率     去年         本期       增长率     去年             本期      增长率     去年         本期       增长率   去年    本期
                                                                                                                                                                     率
出
版
业
务
：
自
编
教                                                                   6.82                                                                                            -0.6
      7,318.93       7,814.90     6.78   118,566.48   126,653.15             43,741.51       47,871.91     9.44    29,424.12    32,497.16    10.44   32.73   32.12
材
教
辅
租
型
教
       893.42        1,480.26    65.68    24,721.84    42,895.62    73.51     7,021.83       13,519.35    92.53     6,626.10    12,730.42    92.13    5.64    5.84   0.20
材
教
辅
一
                                                                                                                                                                     -0.9
般   13,298.83      13,508.24     1.57   455,182.25   505,658.14    11.09   215,554.04      245,005.14    13.66   120,850.14   139,766.09    15.65   43.94   42.95
图
                                                                                 20 / 213
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书
小                                                                                                                                                               -1.4
     21,511.18   22,803.40    6.01   598,470.58   675,206.92    12.82   266,317.39      306,396.40   15.05    156,900.36   184,993.67    17.91   41.09   39.62
计
发
行
业
务
：
教
材                                                                                                                                                               -0.0
      7,008.98    6,570.30   -6.26    64,963.43    57,788.60   -11.04    39,896.28       34,488.96   -13.55    23,904.64    20,705.39   -13.42   40.08   39.99
教
辅
一
般
       389.36      520.12    33.58    12,869.00    16,648.55    29.37     7,589.78        8,319.88     9.62     5,535.38     5,745.70     3.80   27.07   30.94   3.87
图
书
小
      7,398.34    7,090.42   -4.16    77,832.43    74,437.15    -4.36    47,486.06       42,808.84   -9.85     29,440.02    26,451.09   -10.18   38.00   38.23   0.23
计
                                                                             21 / 213
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2.   各业务板块经营信息
(1).出版业务
√适用 □不适用
                                      主要成本费用分析
                                                                    单位：万元 币种：人民币
                                   教材教辅出版                       一般图书出版
                                                   增长率                          增长率
                            去年        本期                   去年       本期
                                                   （%）                             （%）
教材教辅租型费用             181.78      285.22      56.90
版权费、稿费、校订         1,972.36    1,356.13    -31.24    34,921.73   36,765.4      5.28
印刷成本                  21,742.07   24,761.05      13.89   39,987.13   44,307.2     10.80
物流成本                      86.48      122.24      41.36    4,607.09   6,336.88     37.55
推广促销活动费用            543.01       470.4     -13.37     2,534.48    2,360.5     -6.86
教材教辅出版业务
√适用 □不适用
    公司旗下商务印书馆、美术总社、大百科、人民音乐出版社、教育社、中译社、世图公司、 东
方出版中心等八家出版社涉及教材教辅出版业务，其中教材以主要出版中小学、高中音乐教材、
美术教材为主。教辅包括中小学教辅材料、作文、课外阅读等品类，科目涉及语文、数学、英语、
历史、地理、政治、生物、化学、物理、文综、理综、体育、综合实践等。教辅图书主要依托于
该领域的知名专家学者、中小学生知名学校知名教师、各优势学科专家资源和数据资源，以及各
类专业背景的编辑人员，保障教辅教材类图书的内容质量。
一般图书出版业务
√适用 □不适用
    本公司出版业务以大众出版和专业出版为主，出版品种丰富，涵盖工具书、文学、语言、学
术、政治、古籍、法律、经济与管理、音乐、美术、科技、生活、少儿、传记、动漫等多个细分
领域，拥有庞大的作者资源和读者群体，在中国具有强大的文化影响力。报告期内，公司共出版
图书 20000 余种，重印率为 55.8%，销售万册以上图书 1207 种，销售 10 万册以上图书 142 种。
公司大量作品荣获国家级奖项，具体情况详见第四节“经营情况与讨论分析”。
(2).发行业务
教材教辅发行业务
√适用 □不适用
    本公司发行业务主要由子公司中版教材有限公司开展，主要发行高中、初中、小学教材，涉
及历史、地理、思想品德、书法等。销售区域包括河北、广东、新疆、甘肃、云南、陕西、辽宁、
河南、贵州、湖南、湖北、江西、重庆、四川、浙江、宁夏、黑龙江、吉林、内蒙古、广西、青
海、安徽等地区，主要客户为各省的新华书店。报告期内，中版教材发行教材教辅 6,240.30 万册，
销售码洋 54,168.47 万元，营业收入 32,777.10 万元。
一般图书发行业务
√适用 □不适用
    报告期内，公司一般图书发行业务主要由人民文学出版社、商务印书馆、三联书店三家公司
的下属子公司和中版教材开展。2017 年公司一般图书的发行收入为 8,319.88 万元，增长 9.62%。
销售网点相关情况
√适用 □不适用
                                            22 / 213
                                         2017 年年度报告
    公司以出版和发行为主业，公司销售网点主要是出版社拥有的零售书店，包括商务印书馆的
“涵芬楼书店”、中华书局的“灿然书屋”以及三联书店的“三联韬奋 24 小时书店”等，共 6
个网点。
(3).新闻传媒业务
报刊业务
√适用 □不适用
    公司报刊业务收入主要来源本公司子公司三联书店主办的《三联生活周刊》和传媒商报主办
的《中国出版传媒商报》以及中华书局主办的《中华活页文选》等专业报刊的出版发行和广告收
入。
主要报刊情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                  主要发行                      市场占        发行量(万份)
     主要报刊名称     报刊类别                   营业收入
                                    区域                        有率(%)      订阅        零售
  三联生活周刊           周刊       全国      86,203,911.14                 448.42     229.21
中国出版传媒商报         报纸       全国       18,767,524.8                 191.46
  中华活页文选           月刊       全国       7,655,429.68                 339.60
    百科知识           半月刊       全国       2,797,280.86                 101.00
      当代             双月刊       全国       2,071,115.51                  30.00
                                 报刊出版发行的收入和成本构成
√适用 □不适用
                                                                     单位：万元 币种：人民币
                                  报纸                                     期刊
                     去年         本期       增长率（%）      去年         本期   增长率（%）
营业收入：
    发行收入          108.64        87.65        -19.33     14,009.64   12,737.75      -9.08
    广告收入        1,352.41     1,649.92         22.00        933.14    6,547.46     601.66
    服务或活
                            0            0          0.00       51.93       26.73      -48.52
动收入
营业成本：
    印刷成本          81.54         70.69        -13.31      3,495.61    3,645.20       4.28
    发行成本         162.70        208.56         28.19      4,852.69    4,143.98     -14.60
    其他成本         170.23        196.35         15.34      7,887.63    7,208.92      -8.60
    毛利率            71.63         72.63          1.00         -8.28       22.34      30.62
广告业务
√适用 □不适用
    公司广告业务由旗下期刊和报纸经营开展，主要收入来源于《三联生活周刊》和《中国出版
传媒商报》。
(4).其他业务
□适用 √不适用
3.    其他说明
□适用 √不适用
                                             23 / 213
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         (五)    投资状况分析
         1、 对外股权投资总体分析
         √适用 □不适用
             公司报告期内对外股权投资总额为 176,534,300.93 元,同比下降 35.50%（2016 年对外股权投
         资主要来源于财政部拨付的国有资本经营预算。）。具体投资明细如下：
被投资
公司名      本期投资金额    持股比例                    经营范围                                 备注
  称
                                       图书、报纸、期刊及电子出版物总发行（有
                                       效期至 2018 年 11 月 06 日）；道路货物运输；
                                       货物仓储；音像设备、视频设备、文化用品、
新华联                                 工艺美术品、影像器材、包装材料、体育用
合发行                                 品的销售；物业管理；广告业务。（企业依
            84,915,000.00   37%                                                       本年增加
有限公                                 法自主选择经营项目，开展经营活动；道路
司                                     货物运输以及依法须经批准的项目，经相关
                                       部门批准后依批准的内容开展经营活动；不
                                       得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经
                                       营活动。）
                                       整理出版中国古代和近现代历史、哲学、文
                                       学等典籍，各种资料汇编；整理出版统战工
                                       作理论、工作文件汇编和文献资料；出版、
                                       翻译海内外近现代优秀学术文化成果、思想
                                       人文和文史著作、人物传记、宗教文化、普
华文出
                                       及读物以及中小学教材教辅、海外语言文化
版社有      7,000,000.00    100%                                                      本年增加
                                       教学读物等（有效期至 2018 年 12 月 31 日）。
限公司
                                       文化用品、办公用品的销售；进出口业务。
                                       （企业依法自主选择经营项目，开展经营活
                                       动；依法须经批准的项目，经相关部门批准
                                       后依批准的内容开展经营活动；不得从事本
                                       市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
                                       出版物批发；组织文化艺术交流活动；承办
                                       展览展示；电脑图文设计；设计、制作、代
北京   古
                                       理、发布广告；销售文具用品、文化用品；
逸英   华
                                       会议服务。（企业依法自主选择经营项目，
文化   传   4,500,000.00    100%                                                      本年增加
                                       开展经营活动；依法须经批准的项目，经相
播有   限
                                       关部门批准后依批准的内容开展经营活动；
公司
                                       不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的
                                       经营活动。）
                                       图书、期刊、电子出版物批发、零售、网上
                                       销售（发行出版许可证有效期至 2022 年 04
                                       月 30 日）；餐饮服务；销售食品；销售文化
                                       用品、工艺品；教育咨询（不含中介服务）；
北京涵
                                       书法技术培训、绘画技术培训、器乐技术培
芬楼书
            1,500,000.00    100%`      训（以上培训不得面向全国招生）；技术开         本年增加
店有限
                                       发、技术咨询、技术服务；承办展览展示；
公司
                                       设计、制作广告。（企业依法自主选择经营
                                       项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，
                                       经相关部门批准后依批准的内容开展经营活
                                       动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项
                                                   24 / 213
                                         2017 年年度报告
                                  目的经营活动。）
                                  图书、报刊、期刊、电子出版物批发、零售；
商务印
                                  图书策划、图文设计、制作；文化艺术交流
书馆（南
                                  活动策划；设计、制作、发布、代理国内各
宁）有限    510,000.00     51%                                               本年增加
                                  类广告；办公用品、电子产品、工艺品、文
责任公
                                  具与教学仪器的购销代理（国家有专项规定
司
                                  除外）；餐饮服务。
                                  出版各种类型的美术和摄影画册、论著、美
人民美
                                  术教材和技法书；连环画、年画、日历、年
术出版
            3,748,300.93   100%   历、宣传画和单幅画；咨询服务。（依法须     本年增加
社有限
                                  经批准的项目，经相关部门批准后依批准的
公司
                                  内容开展经营活动。）
                                  组织文化艺术交流活动；会议服务；劳务服
                                  务；计算机系统服务；数据处理；基础软件
                                  服务；应用软件服务；技术开发；技术服务；
                                  软件开发；文艺创作；设计、制作、代理、
诗词云
                                  发布广告；技术推广服务；企业管理服务；
科技文
                                  电脑图文设计；企业形象策划；经济信息咨
化（北      222,000.00     58%                                               本年增加
                                  询；销售办公设备、计算机软硬件及辅助设
京）有限
                                  备、通讯设备、电子产品。（企业依法自主
公司
                                  选择经营项目，开展经营活动；依法须经批
                                  准的项目，经相关部门批准后依批准的内容
                                  开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止
                                  和限制类项目的经营活动。）
                                  图书策划、发行、批发、零售，动漫、游戏
                                  软件产品策划、开发、销售，影视策划，玩
山东   东
                                  具、纪念品开发、生产、销售，设计、制作、
方励   格
                                  代理、发布广告，文化艺术交流活动的组织
文化   传   500,000.00     60%                                               本年增加
                                  策划，会议服务，展览展示服务，企业形象
媒有   限
                                  策划，经济贸易咨询，翻译服务。（依法须
公司
                                  经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
                                  经营活动）
                                  技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、
                                  技术服务；文艺创作；服装设计；工艺美术
                                  设计；企业策划；会议服务；承办展览展示；
                                  组织文化艺术交流活动（不含演出）；销售
北京又                            日用品、文化用品、体育用品、服装、鞋帽、
成教育                            针纺织品、玩具、家具、计算机软件及辅助
            100,000.00     100%                                              本年增加
科技有                            设备、电子产品、纸及纸制品、新鲜水果、
限公司                            蔬菜；销售出版物。（企业依法自主选择经
                                  营项目，开展经营活动；销售出版物以及依
                                  法须经批准的项目，经相关部门批准后依批
                                  准的内容开展经营活动；不得从事本市产业
                                  政策禁止和限制类项目的经营活动。）
                                  图书选题策划与开发；报纸、图书、期刊、
商务印                            文化创意产品、电子出版物、音像制品、文
书馆（宁                          具用品、文化教学用品的批发及零售；教育
            1,530,000.00   51%                                               新设成立
夏）有限                          咨询；图文设计制作；编辑服务；数据处理；
公司                              版权代理；承办展览展示活动；企业形象及
                                  影视策划。
                                             25 / 213
                                        2017 年年度报告
                                 创意服务、展览展示服务、会务服务、文化
                                 艺术交流策划、企业形象策划，餐饮企业管
                                 理，电脑图文设计、制作，设计、制作、代
                                 理、发布广告，电子商务（不得从事增值电
                                 信、金融业务），企业管理咨询、市场信息
涵芬楼
                                 咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、
（上海）
                                 民意调查、民意测验），电子产品、服装服
文化创
         480,000.00       40%    饰、办公用品、工艺礼品（象牙及其制品除     新设成立
意发展
                                 外）、纸制品、文化用品、装饰材料的销售，
有限公
                                 从事图文科技领域内的技术咨询、技术服务、
司
                                 技术转让、技术开发，出版物经营、电子出
                                 版物经营，音像制品的销售，食品流通 ，仓
                                 储服务（除危险化学品），餐饮服务 。【依
                                 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
                                 开展经营活动】
                                 组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；
邺架轩                           文艺创作；承办展览展示活动；会议服务；
涵芬楼                           餐饮管理；电脑动画设计；设计、制作、代
（北京）                         理、发布广告；销售电子产品、服装、文化
文 化 创 480,000.00       40%    用品、工艺品、礼品；出版物零售。（企业     新设成立
意发展                           依法自主选择经营项目，开展经营活动；依
有限公                           法须经批准的项目，经相关部门批准后依批
司                               准的内容开展经营活动；不得从事本市产业
                                 政策禁止和限制类项目的经营活动。）
                                 出版物批发；承办展览展示活动；产品设计；
                                 美术技能培训、书法技能培训（以上培训不
                                 得面向全国范围内招生）；商标代理；版权
人美教
                                 代理；信息咨询（不含中介服务）。（企业
材（北
           1,000,000.00   100%   依法自主选择经营项目，开展经营活动；出     新设成立
京）有限
                                 版物批发以及依法须经批准的项目，经相关
公司
                                 部门批准后依批准的内容开展经营活动；不
                                 得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经
                                 营活动。）
                                 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；
                                 计算机系统服务；企业管理咨询，市场调查；
                                 组织文化艺术交流活动（不含演出）；设计、
                                 制作、代理、发布广告；企业策划；文艺创
                                 作；影视策划；电脑动画设计；承办展览展
人美新
                                 示活动；摄影服务；舞台灯光音响设计；产
媒体科
                                 品设计；电脑图文设计、制作；软件开发；
技（北     2,000,000.00   100%                                              新设成立
                                 版权贸易；经济贸易咨询；产品设计；会议
京）有限
                                 服务；教育咨询（不含出国留学咨询及中介
公司
                                 服务）；演出经纪。（企业依法自主选择经
                                 营项目，开展经营活动；演出经纪以及依法
                                 须经批准的项目，经相关部门批准后依批准
                                 的内容开展经营活动；不得从事本市产业政
                                 策禁止和限制类项目的经营活动。）
人美物                           物业管理；机动车公共停车场服务；清洁服
业 管 理 550,000.00       100%   务（不含餐具消毒）；出租商业用房；承办     新设成立
（北京）                         展览展示活动；会议服务。（企业依法自主
                                            26 / 213
                                          2017 年年度报告
有限公                            选择经营项目，开展经营活动；依法须经批
司                                准的项目，经相关部门批准后依批准的内容
                                  开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止
                                  和限制类项目的经营活动。）
                                  三广播电视节目制作；从事互联网文化活动；
                                  出版物零售；销售食品；三联生活周刊、爱
                                  乐、新知的出版发行（出版物经营许可证有
                                  效期至 2018 年 12 月 31 日）；《读书》杂志
                                  的代理发行；互联网出版；影视策划；设计、
                                  制作、代理、发布广告；组织文化艺术交流；
三联生                            承办展览展示；会议服务；商务信息咨询；
活传媒                            企业管理咨询；经济信息咨询；技术开发、
           50,000,000.00   100%                                                新设成立
有限公                            技术咨询、技术服务、技术转让；利用互联
司                                网经营文创产品；销售文化用品。（企业依
                                  法自主选择经营项目，开展经营活动；从事
                                  互联网文化活动、出版物零售、销售食品、
                                  广播电视节目制作以及依法须经批准的项
                                  目，经相关部门批准后依批准的内容开展经
                                  营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制
                                  类项目的经营活动。）
                                  批发、零售：书刊、音像制品、工艺美术品、
                                  文化用品、饰品、预包装食品；商务信息咨
                                  询服务；组织文化交流活动；设计、制作、
三联韬
                                  代理、发布国内各类广告；市场调查；市场
奋书店
                                  营销策划；企业管理咨询；文艺创作；美术
（成都） 2,040,000.00      100%                                                新设成立
                                  图案设计；软件开发；信息系统集成服务；
有限公
                                  技术推广服务；餐饮企业管理服务；正餐服
司
                                  务；会议及展览服务；礼仪服务；票务代理。
                                  （依法须经批准的项目，经相关部门批准后
                                  方可开展经营活动）。
                                  广播电视节目制作；电影摄制；组织文化艺
                                  术交流活动（不含演出）；设计、制作、代
                                  理、发布广告；企业策划；会议服务；承办
                                  展览展示活动；经济贸易咨询；企业管理咨
中版昆                            询；电脑动画设计；文艺创作；活动策划；
仑传媒                            技术开发；技术服务；技术转让；销售软件；
           14,000,000.00   35%                                                 新设成立
有限公                            版权代理。（企业依法自主选择经营项目，
司                                开展经营活动；广播电视节目制作、电影摄
                                  制以及依法须经批准的项目，经相关部门批
                                  准后依批准的内容开展经营活动；不得从事
                                  本市产业政策禁止和限制类项目的经营活
                                  动。）
                                  文化领域内的软件开发;文化艺术交流活动
                                  策划;公关策划;展览展示服务;会议服务;设
中版漫
                                  计、制作、代理、发布国内各类广告;非学历
文化科
                                  艺术培训;工业产品设计;模型设计;服装设
技（常     1,000,000.00    100%                                                新设成立
                                  计;工艺美术品设计;包装装潢设计;电脑动
州）有限
                                  画设计;计算机软硬件及辅助设备、通讯设
公司
                                  备、电子产品、工艺美术品、珠宝首饰、服
                                  装、鞋帽、日用百货、文化用品、玩具、家
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                                         用电器、五金交电、陶瓷制品、橡胶制品、
                                         塑料制品、体育用品的销售及网上贸易代理;
                                         自营和代理各类商品和技术的进出口业务,
                                         但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和
                                         技术除外。
                                         文化、艺术活动策划；其他未列明文化艺术
                                         业；音像制品出版；期刊出版；报纸出版；
中版信                                   图书出版；电影和影视节目制作；电影和影
达（厦                                   视节目发行；文艺创作与表演；软件开发；
门）文化    459,000.00       51%         信息系统集成服务；数字内容服务；其他未      新设成立
传媒有                                   列明信息技术服务业（不含需经许可审批的
限公司                                   项目）；动画、漫画设计、制作；计算机、
                                         软件及辅助设备零售；其他电子产品零售；
                                         文具用品零售；通信设备零售。
       (1) 重大的股权投资
       □适用 √不适用
       (2) 重大的非股权投资
       □适用 √不适用
       (3) 以公允价值计量的金融资产
       □适用 √不适用
       (六)         重大资产和股权出售
       □适用 √不适用
       (七)         主要控股参股公司分析
       √适用 □不适用
                                                                                              归属母公
       公司名       主要业   注册资本      总资产（万 净资产（万     营业收入    净利润（万   司股东的
       称           务       （万元）      元）       元）           （万元）    元）         净利润（万
                                                                                              元）
           人民文
                    图书出
           学出版            1,473.18      70,689.47     17,204.88   48,604.20   5,941.31     6,143.68
                    版发行
             社
           商务印   图书出
                             25,402.96     246,289.40 168,232.85     91,865.42   24,427.86    24,085.72
             书馆   版发行
           中华书   图书出
                             14,189.91     91,356.51     31,444.76   30,224.89   3,970.07     3,970.07
             局     版发行
                    图书出
           大百科            14,755.99     81,561.94     26,537.98   24,254.84   676.32       676.32
                    版
           美术总   图书出
                             3,211.29      34,161.10     7,858.93    23,144.48   2,599.64     2,599.64
             社     版
           人民音
                    图书出
           乐出版            8,461.17      74,773.79     46,812.29   25,215.01   8,448.85     8,448.85
                    版
             社
                                                       28 / 213
                                      2017 年年度报告
三联书   图书出
                    7,043.08   52,127.81     28,658.45   30,264.68   2,396.03    2,394.85
店       版发行
         图书批
中版教
         发教材     4,000.00   61,177.66     41,971.32   39,402.53   7,483.11    6,721.30
材
         推广
(八)     公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)     行业格局和趋势
√适用 □不适用
    1、政策支持下行业整合将进一步提速
    目前，我国出版业经营主体较多，单个企业规模较小，产业集中度较低。近年来，国家不断
出台相关政策，鼓励和支持大型国有文化企业和企业集团实行跨地区、跨行业兼并重组。新闻出
版总署《关于进一步推进新闻出版体制改革的指导意见》更是明确指出，要在 3 到 5 年内，培育
出六七家资产超过百亿、销售超过百亿的国内一流、国际知名的大型出版传媒企业，培育一批导
向正确、主业突出、实力雄厚、影响力大、核心竞争力强的专业出版传媒企业。这意味着政策指
导下的资本运营作为一种资源配置的新手段，将在我国出版传媒业中发挥越来越重要的作用。而
率先进行改制上市的出版集团，势必将在政策推动下成为跨媒体、跨地区、跨行业、跨所有制的
战略重组的主导者和先行者。
      2、数字化将促使内容提供环节的价值进一步提升
    随着数字技术、信息技术、网络技术的全面普及，数字出版已成为推动出版行业发展的新动
力。与纸质出版物相比，数字出版物的创造、传播和流通更加便利，内容更加丰富，成本更加低
廉，因此发展迅猛。2010 年至 2015 年，我国数字出版产业规模从 1,051.8 亿元迅速发展到 4,403.85
亿元，年复合增长率达到 43.05%，远远超过传统出版产业的增长速度。未来，随着数字内容持续
增长、产业投资规模不断加大、政府支持和引导力度逐步增强，中国数字出版业仍将进一步快速
增长，并将渗透到整个出版产业链的各个环节。目前，优质数字内容缺乏，同质化严重是制约数
字出版产业进一步发展的一大障碍。出版企业可利用其出版内容优势参与到数字出版产业中，在
数字出版的内容生产和提供环节实现更大的突破。
(二)     公司发展战略
√适用 □不适用
    未来五年是出版业调整产业结构、转变发展方式、加速媒体融合、进入深化与加速的关键时
期，也是再改革、再创新、再布局、再发展的重要时期。根据行业现状与公司实际，公司制定了
以走中版特色发展道路为主题，以做大文化影响、做强经济实力、推动媒体融合为主线，以技术
创新、制度创新和资本运作为动力，进一步提高出版专业化水平，打造国际著名出版集团的战略
目标。
(三)     经营计划
√适用 □不适用
    2018 年，公司坚持社会效益第一，保持营收和利润双增，同时制定高质量发展指标体系，促
进导向和繁荣、生产和营销、体制和机制等重要方面的提质增效，逐步形成高质量发展的整体格
局。具体如下：
    1.弘扬主流意识形态，加强出版导向管理。
    落实意识形态工作责任制，强化问责机制，开展落实三审制专项检查。加强中青年编辑政治
思想建设，组织导向管理专题培训。进一步提升导向管理水平。建立全面质量管理体系，实施从
选题论证、编辑加工到印前核查、印后质检的全流程管控。
    2.做亮主题出版，壮大主流出版阵地。
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                                    2017 年年度报告
    围绕习近平新时代中国特色社会主义思想、十九大精神、改革开放 40 周年、建国 70 周年、
建党 100 周年、全面建成小康社会、七大国家战略和“一带一路”建设等重大主题，精心组织出
版好新批主题图书。加快推进哲学社会科学词条库、《复兴文库》、百科三版、“二十四史及《清
史稿》”修订工程等大型文化出版工程，持续丰富完善“茅盾文学奖丛书”“中华经典名著全本
全注全译”“中华现代学术名著丛书”和《中国工艺美术全集》《中国音乐学文库》等丛书套书，
进一步构建国家主流知识体系。
    3.深化供给侧结构性改革，做强主流出版板块。
    在产品线布局上，进一步加大语言、文学、音乐、美术、人文社科等优势板块的主流产品供
给，扩大少儿、教育、经济、人大、统战等新兴板块的有效规模，培育科普、医学、生活等潜力
板块的亮点产品。在产品结构上，探索建立以单品种平均效益为核心的出版质量综合评价体系，
建立新书、畅销书、常销书等不同类型的指标结构；调控出版总量，提高新书贡献率和万册以上
品种占比，按类别压缩低效品种。
    4.发力品牌营销，拓宽主流传播渠道。
    加强重要节点、重要区域、重要活动的营销协同与统筹。加强库存监控与预警，逐步建立按
单位类型、全公司总平均的库存管控指标体系。加强新媒体和线上营销，探索新的线上渠道运营、
管理、服务模式，扩大线上销售份额和市场占有率。加强以“中版好书”等特色品牌为重点的营
销，向机关、企业、学校等重点群体推广不同类别的“中版好书”书单；以经销商大会、重点渠
道恳谈会和“百店千柜”工程为平台，增强“中版好书”的影响力。
    5.培养新时代拔尖人才。
    优化人才的年龄、能力、专业结构，提升整体效能。完善干部选拔任用、考核评价机制，优
化选任体系，不断提高选人用人质量。加强对后备干部、“三个一百”人才的动态管理，特别要
强化数字化、国际化、资本运作等短缺人才的培养和引进。鼓励拔尖人才脱颖而出、独挡一面。
重视编辑、营销队伍建设，完善职务晋升、职称评定、收入分配机制，探索建立公司特色骨干人
才成长体系。启动公司急缺人才引进计划，为出版新业态开辟人才选用“绿色通道”。
    6．加快体制机制创新。
    要继续深化公司制、股份制。要推进重点项目，要完善激励机制，设定考核目标，加大奖惩
力度；要完善团队建设，由编辑与技术分离向复合型结构转变，探索设立数据加工师、数据架构
师和数据制作人等技术职称，使数据建设更加专业化。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、数字出版带来的冲击风险
    数字出版是指利用数字技术进行内容编辑加工，并通过网络传播数字内容产品的一种新型出
版方式。其主要特征为内容生产数字化、管理过程数字化、产品形态数字化和传播渠道数字化四
个方面。根据新闻出版广电总局发布的《2016 年新闻出版产业分析报告》，数字出版保持较高增
长速度，增速高达 30%，行业地位继续提升，增长速度在新闻出版各产业类别中继续名列前茅，
总体经济规模超过出版物发行，跃居行业第一。经过近几年的不断发展，传统出版业向数字出版
业转型的趋势已经显现。
    作为国内大型出版集团，本公司一直在积极谋求数字化转型，但是如果本公司不能持续吸收
和应用先进的数字技术，大力发展以内容生产数字化、传播渠道数字化为主要特征的新媒体，则
在未来的市场竞争中将会越来越多地受到来自数字出版媒体的冲击。
    2、税收优惠政策和带来的风险
    出版行业长期以来在财政、税收等方面一直享受国家统一制定的优惠政策。本公司部分子公
司目前是全国文化体制改革试点单位，在享受一般文化企业财税优惠政策的基础上，进一步享受
国家对文化体制改革试点单位的财税优惠政策。报告期内，税收优惠占本公司利润总额的比例较
高，具有行业特点。未来如果国家对文化产业的税收优惠政策发生变化，将会直接影响发行人的
业绩。
    3、知识产权被侵害的风险
    侵权盗版现象的存在，严重影响了出版业的健康发展，造成我国图书出版业持续发展动力不
足等一系列问题，给出版单位造成经济损失。政府有关部门近年来制定了诸多打击非法出版行为、
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                                    2017 年年度报告
规范出版物市场秩序的法律、法规和政策，在保护知识产权方面取得了明显的成效。同时，本公
司结合自身实际情况在保护自有版权上采取了许多措施，包括在所有拥有版权的下属单位设置专
门版权人员负责具体工作，规范运作公司版权事务；出版图书、音像制品和电子出版物时，签订
严密的版权合同，明确责、权、利，杜绝版权侵权风险；跟踪调查市场上的盗版情况，积极参与
或配合有关部门做好打击盗版活动；研发版权保护的技术手段。
由于打击盗版侵权、规范出版物市场秩序是一个长期的工作，本公司在一定时期内仍将面临知识
产权保护不力的风险，以及享有出版权的出版物被他人盗版所带来的经营风险。
    4、原材料价格波动风险
    本公司以出版为主业，受原材料价格影响较大，原材料价格上涨将增加公司生产成本，降低
公司盈利水平。为尽量降低此因素影响，公司将继续坚持纸张集中采购原则，以提高议价能力，
最大程度地确保出版用纸质量、供货，以及集体议价能力。
(五)    其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                               第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》，根据公司章
程第一百七十六条关于利润分配的条款内容如下：
    公司的利润分配政策为：
    1.利润的分配形式：公司采取现金或者现金、股票相结合的方式分配股利，优先采用现金分
红的利润分配方式。在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红。
    2.现金分红的具体条件和比例：除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正，且
符合相关法律法规和监管规定的前提下，公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供
分配利润的 10%。
    特殊情况是指公司重大投资或重大资金支出等事项发生（募集资金项目除外），重大投资或
重大资金支出事项指按相关法规及公司章程规定，需由股东大会审议批准的事项。
    3.公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有
重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出具体差异化的现金分红政策：
    (1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 80%;
    (2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 40%;
    (3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 20%。
    （4）公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利
润分配中所占比例最低应达到 20%。
    4.发放股票股利的具体条件：在不影响现金分红的条件下，公司可结合实际经营情况提出并
实施股票股利分配方案。 公司采用股票股利进行利润分配的，应当以给予股东合理现金分红回报
和维持适当股本规模为前提，并综合考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
    5.存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占
用的资金。
    公司 2015 年和 2016 年度利润分配方案详见第五节“公司三年（含报告期）的普通股股利分
配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案”部分内容，其中 2015 年与 2016 年的现金分红
                                          31 / 213
                                         2017 年年度报告
已执行完毕。公司本次分红拟以截至目前总股本 1,822,500,000 股为基准，向股权登记日登记在
册的全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.88 元(含税), 共计分配现金红利人民币
160,380,000 元（含税），本次股利分配后公司剩余未分配利润滚存至下一年度。本年度不进行
送股及资本公积转增股本。该预案尚需提交公司股东大会审议通过后方能实施。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                             占合并报表
                       每 10 股                              分红年度合并报 中归属于上
           每 10 股                每 10 股
 分红                   派息数                现金分红的数额 表中归属于上市 市公司普通
           送红股数                转增数
 年度                  (元)（含                  （含税）    公司普通股股东 股股东的净
           （股）                  （股）
                          税）                                  的净利润     利润的比率
                                                                                 (%)
2017 年           0       0.88            0   160,380,000.00 530,652,216.90        30.22
2016 年                                        87,086,506.04 580,989,698.97        14.99
2015 年                                       127,391,883.41 656,596,747.78        19.40
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                             如未能及   如未能
                                               承诺时      是否有   是否及   时履行应   及时履
                  承诺                承诺
  承诺背景                承诺方               间及期      履行期   时严格   说明未完   行应说
                  类型                内容
                                                 限          限       履行   成履行的   明下一
                                                                             具体原因   步计划
与首次公开发    股份限    详见说    详见说     详见说
                                                       是           是       不适用     不适用
行相关的承诺    售        明（1）   明（1）    明（1）
与首次公开发    解决同    出版集    详见说     详见说
                                                       是           是       不适用     不适用
行相关的承诺    业竞争    团        明（2）    明（2）
                解决土
与首次公开发              出版集    详见说 详见说
                地等产                              是              是       不适用     不适用
行相关的承诺              团        明（3） 明（3）
                权瑕疵
与首次公开发    解决关    出版集    详见说     详见说
                                                       是           是       不适用     不适用
行相关的承诺    联交易    团        明（4）    明（4）
与首次公开发              详见说    详见说     详见说
                其他                                   是           是       不适用     不适用
行相关的承诺              明（5）   明（5）    明（5）
1、关于股份限售的承诺
    控股股东出版集团于 2015 年 12 月承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或
者委托他人管理其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份，也不由本公司回购其
直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份；自本公司股票上市后六个月内，如本公
司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，其
                                              32 / 213
                                     2017 年年度报告
承诺持有本公司股票的锁定期限自动延长六个月。
     中国联通、文化产业基金、学习出版社于 2015 年 12 月承诺：自本公司股票上市之日起十二
个月内，其不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份，
也不由本公司回购其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份。
根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企〔2009〕94 号）的
有关规定，由出版集团、中国联通、文化产业基金、学习出版社划转至全国社会保障基金理事会
持有的本公司股份（按本次发行实际发行股份总数的 10%计算），全国社会保障基金理事会承继
原股东的禁售期义务。
2、关于同业竞争的承诺
     控股股东出版集团于 2015 年 12 月承诺：（1）在研究出版社完成改制工作后，会择机将研究
出版社注入中国出版；（2）自本承诺函出具之日起 5 年内，会择机将新华书店成都有限公司注入
中国出版；（3）严格按照对各主要业务板块的定位制定出版集团及各子公司发展战略、规划、经
营方针、经营决策等，并通过符合《公司法》等规定的方式促使出版集团控制的企业按照出版集
团发展战略、规划、经营方针、经营决策等开展经营，避免出版集团及其控制的企业与中国出版
构成同业竞争。未来，根据经济、行业、市场、经营等环境的变化情况，如中国出版认为有必要
对其主营业务进行调整，作为中国出版控股股东及实际控制人，出版集团将支持并优先满足中国
出版的业务发展需要，同时根据中国出版的业务调整情况，促使其他业务板块进行调整，以避免
出版集团及其控制的其他企业与中国出版产生同业竞争；（4）出版集团及其控制的企业不会在中
国境内或境外，以直接从事、直接控股或间接控制的方式参与与中国出版及其全资或控股子公司
主营业务构成竞争的任何业务或活动；（5）如中国出版及其全资或控股子公司今后进一步拓展主
营业务范围，本公司及本公司控制的企业将不与中国出版及其全资或控股子公司拓展后的产品或
业务相竞争；（6）上述承诺在中国出版发行的股票于上海证券交易所上市且本公司持有发行人
5%以上股份期间持续有效；（7）因未履行上述承诺而给中国出版及其他股东造成损失的，本公司
将承担相应的赔偿责任。
3、解决土地等产权瑕疵的承诺
     控股股东出版集团于 2017 年 7 月承诺：（1）就商务印书馆、中华书局、人民音乐、三联书
店、中版教材、商务印书馆国际有限公司（以下简称“商务国际”）、新华书店总店、荣宝斋与
出版集团于 2011 年 3 月 23 日签订的《中国出版集团出版发行综合业务楼联建协议书》（以下简
称“《联建协议》”）及与此有关的事项声明、承诺如下：如上述联建项目未能在 2019 年 12 月
31 日前办理完毕土地出让手续，或未能在取得出让土地使用权证之日起 5 年内办理完毕房产土地
的分割手续，则出版集团承诺将以货币资金向作为联建单位的股份公司各子公司全额返还其已投
入的资金，并按照银行同期贷款利率向作为联建单位的股份公司各子公司支付利息；（2）就上海
蓝桥创业产业园区 C 座改扩建项目（以下简称“蓝桥联建项目”）及与此有关的事项声明、承诺
如下：如上述蓝桥联建项目未能在 2020 年 12 月 31 日前办理完毕土地出让手续，则出版集团承诺
将以货币资金向作为联建单位的股份公司各子公司全额返还其已投入的资金扣除已使用的房屋租
金（按 50 年平摊计算租金）后的余额，并按照银行同期贷款利率向作为联建单位的股份公司各子
公司支付余额对应的利息；（3）出版集团将积极推动与相关单位关于美术馆东街 22 号编辑业务
楼对应土地使用权范围的划界工作，及时办理美术馆东街 22 号编辑业务楼的不动产权证书，并根
据相关法律法规的要求缴纳土地出让金并履行相关政府审批等程序，并承担由于未办理/履行上述
事项而产生的全部法律责任。若因此而给发行人造成损失的，由出版集团向发行人赔偿全额损失。
4、解决关联交易的承诺
     控股股东出版集团于 2015 年 12 月承诺：（1）将尽可能避免和中国出版及其控制的其他公司
发生关联交易;（2）在不与法律、法规、规范性文件、中国出版章程相抵触的前提下，若出版集
团有与中国出版及其控制的其他公司不可避免的关联交易，出版集团承诺将严格按照法律、法规、
规范性文件和中国出版章程规定的程序进行，且在交易时确保按公平、公开的市场原则进行，不
通过与中国出版及其控制的其他公司之间的关联关系谋求特殊的利益，不会进行任何有损中国出
版和中国出版其他股东利益的关联交易。
5、其他承诺
     出版集团 2015 年 12 月承诺：（1）在股份锁定期（含因各种原因延长的锁定期）届满后两年
内，有意向减持部分股份，但在股份锁定期届满后第一年的减持数量不超过出版集团在中国出版
                                         33 / 213
                                        2017 年年度报告
首次公开发行股票并上市前所持公司股份的 10%，股份锁定期届满后第二年的减持数量不超过出
版集团在中国出版首次公开发行股票并上市前所持公司股份的 15%。减持价格（如因派发现金红
利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，按照上海证券交易所的有关规定作复
权处理）根据当时的二级市场价格确定，且不低于中国出版首次公开发行股票的发行价；（2）股
份锁定期届满之日起满两年后，出版集团将在综合考虑社会与市场环境，中国出版与其实际情况
等因素后决定是否减持股份以及减持的数量、价格和时机；（3）减持股份的方式包括二级市场集
中竞价交易、大宗交易，以及中国证监会和上海证券交易所认可的其他方式；（4）出版集团减持
股份的，将提前 3 个交易日通知中国出版公告本次减持的数量（或数量区间）、减持时间区间、
减持价格（或价格区间）等信息；（5）在任何情况下，出版集团减持股份应遵守届时有效的法律、
法规、规范性文件的规定和中国证监会、上海证券交易所的要求。
    董事、监事、高级管理人员承诺：（1）不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利
益，也不采用其他方式损害公司利益；（2）对董事和高级管理人员（包括本人）的职务消费行为
进行约束；（3）不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；（4）由董事会或薪
酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（5）未来可能公布的公司股权
激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。本人若未能履行上述承诺，则本人将按
有关法律、法规的规定及监管部门的要求承担相应的责任。本人离职或职务变更，不影响本承诺
函的效力，本人将继续履行上述承诺。
(二)    公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
       中华人民共和国财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了“关于印发《企业会计准则第 42 号——持
有待售的非流动资产、处置组和终止经营》的通知”财会〔2017〕13 号，该准则自 2017 年 5 月
28 日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未
来适用法处理。会计政策变更内容及审批程序等具体内容如下：
  会计政策变更的内容和原因                   审批程序               影响内容说明
  2017 年 4 月 28 日，财政部关于印     相关会计政策变更已    因本年度无相关交易和事项，
  发《企业会计准则第 42 号——持有     经本公司第二届第二    执行上述准则对本公司财务报
  待售的非流动资产、处置组和终止       十三次董事会会议批    表无影响。
  经营》，本集团在编制 2017 年度财     准。
  务报表时，执行了相关会计准则，
  并按照有关的衔接规定进行了处
  理。
                                            34 / 213
                                        2017 年年度报告
    中华人民共和国财政部于 2017 年 5 月 10 日发布修订后《企业会计准则第 16 号——政府补助》
（以下简称新准则），按新准则规定，本集团对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用了未来适用
法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。会计政策
变更内容及审批程序等具体内容如下：
  会计政策变更的内容和原因                   审批程序               影响内容说明
  2017 年 5 月 10 日，财政部修订了      相关会计政策变更已   将 2017 年度计入损益且与日
  《企业会计准则第 16 号—政府补        经本公司第二届第十   常活动相关的政府补助
  助》，本集团在编制 2017 年度财务      五次董事会会议批     214,230,083.12 元按新准则
  报表时，执行了相关会计准则，并        准。                 规定在“其他收益”项目列报。
  按照有关的衔接规定进行了处理。
    中华人民共和国财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了“关于修订印发一般企业财务报表格式的
通知”（财会〔2017〕30 号）。根据通知本集团对财务报表格式进行了修订。在资产负债表中将“划
分为持有待售的资产”修改为“持有待售资产”，将“划分为持有待售的负债”修改为“持有待售
负债”。在利润表中新增“资产处置收益”项目，反映本公司出售划分为持有待售的非流动资产（金
融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划
分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，债
务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失也包括在本
项目内。在“净利润”项目下新增“（一）按持续经营性分类 1.持续经营净利润 2.终止经营净利
润”行项目，分别反映净利润中与持续经营相关的净利润和与终止经营相关的净利润。会计政策
变更内容及审批程序等具体内容如下：
  会计政策变更的内容和原因                   审批程序               影响内容说明
  2017 年 12 月 25 日，财政部发布了     相关会计政策变更已   1. 按照修订后报表格式，本公
  “关于修订印发一般企业财务报表        经本公司第二届第二   司将本年度与上年度非流动资
  格式的通知”（财会〔2017〕30 号），   十三次董事会会议批   产处置收益-281,336.67 元、
  本集团在编制 2017 年度财务报表        准。                 945,426.31 元在“资产处置收
  时，执行了相关会计准则，并按照                             益”项目列报。
  有关的衔接规定进行了处理。                                 2.按照《企业会计准则第 30 号
                                                             -财务报表列报》及本通知，本
                                                             公司将上年度已被处置子公司
                                                             相应的净利润 123,324,340.90
                                                             元列报为终止经营净利润。上
                                                             述列报对本公司本年度及上年
                                                             度利润总额和净利润均无影
                                                             响。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
                                            35 / 213
                                     2017 年年度报告
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                              单位：万元 币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                          信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限                                          7年
境外会计师事务所名称                                            不适用
境外会计师事务所报酬                                            不适用
境外会计师事务所审计年限                                        不适用
                                             名称                        报酬
内部控制审计会计师事务所         信永中和会计师事务所（特殊
                                 普通合伙）
财务顾问                         无
保荐人                           中银国际证券股份有限公司
    公司另委托大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司部分子公司开展 2017 年度决算审计，
支付审计费 21 万元。
    公司于 2017 年 8 月 21 日在上交所主板挂牌上市，公司保荐人为中银国际证券股份有限公司，
持续督导期为 2017 年 8 月 21 日-2019 年 12 月 31 日。
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    2018 年 4 月 26 日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于聘请公司 2018 年度
财务审计机构和内控审计机构的议案》，拟聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018
年度审计机构。此议案尚需提交股东大会审议。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
√适用 □不适用
     本公司在首次公开发行 A 股股票招股说明书中披露的法律诉讼后续进展如下：
     1、商务印书馆诉华语教学出版社有限责任公司侵害商标权及不正当竞争案
2016 年 4 月 22 日，商务印书馆向北京知识产权法院起诉华语教学出版社有限责任公司，因华语
教学出版社有限责任公司擅自生产和销售《实用新华字典》等十五个版本涉嫌侵犯“新华字典”
商标权，诉请华语教学出版社有限责任公司停止侵害其“新华字典”未注册驰名商标；禁止被告
在辞书产品上使用与原告“新华字典”相同或近似的商标，停止其不正当竞争行为；在相关媒体
发布声明消除因侵权行为给商务印书馆带来的负面影响；承担诉讼费并赔偿经济损失和维权支出
共计 340 万元。
     2016 年 5 月 3 日，北京知识产权法院出具（2016）京 73 民初字第 277 号《民事受理通知书》，
对商务印书馆诉华语教学出版社有限责任公司侵害商标权及不正当竞争纠纷一案予以受理。
     2017 年 12 月 28 日，北京知识产权法院作出一审判决，判决要点为：一、华语教学出版社立
即停止使用商务印书馆“新华字典”未注册驰名商标的行为；二、华语教学出版社立即停止不正
当竞争行为；三、华语教学出版社在相关媒体上公开致歉；四、华语教学出版社赔偿商务印书馆
三百万元及合理费用二十七万七千九百八十九元二角；五、驳回商务印书馆的其他诉讼请求。判
决作出后，双方均未上诉，判决已生效。
     2、三民书局股份有限公司（以下简称“原告”）诉中华书局等 4 人（被告）侵害著作权纠
     纷案
2003 年 6 月 2 日，韩兆琦与三民书局股份有限公司（以下简称“三民书局”）签订《让与契约》，
约定韩兆琦将著作名称为《新译史记一—八》之著作权财产权让与三民书局，韩兆琦不得利用本
著作之全部或一部自行或委托第三人再为出版与本著作内容相同或相雷同之著作物，或者将著作
权财产权之全部或部分另行让与第三人并不得为其他不利于三民书局销售之行为，三民书局支付
版权费 148.2985 万元。
     2009 年 11 月，韩兆琦与中华书局签署《图书出版合同》，约定出版作品《史记》在全世界
内以图书形式出版发行上述作品中文版本的专有使用权。韩兆琦保证拥有《史记》的著作权，因
上述权利的行使侵犯他人著作权的，韩兆琦承担全部责任并赔偿因此造成的损失。
     2010 年，国家版权局向原告办理了《著作权登记证书》，对原告上述权利进行了登记。2011
年 6 月，因被告韩兆琦、中华书局出版《史记》（全九册）（2010 年 6 月第 1 版，第 1、2 次印
刷）侵害了原告《新译史记一—八》著作权，原告向北京市第一中级人民法院起诉，该院判决被
告停止侵权并赔偿损失，后北京市高级人民法院维持原判，在原二审中，原告在北京京东叁佰陆
拾度电子商务有限公司经营的京东商城再次购得侵权图书《史记》（全九册）（2010 年 6 月第 1
版，2013 年 3 月底 6 次印刷），原判决对《史记》（全九册）（2010 年 6 月第 1 版，第 3-6 次印
刷）（简称“涉案《史记》”）未做处理，被告继续侵害原告的著作财产权，主观存在故意，2014
年 11 月 24 日，北京知识产权法院收到三民书局起诉状，请求被告停止侵害原告著作权的行为；
被告韩兆琦、被告中华书局共同赔偿原告经济损失及制止侵权的合理支出 3,041,522 元；被告韩
兆琦、中华书局共同在《中国知识产权报》发表公开声明，消除影响。
     2015 年 5 月 12 日，北京知识产权法院公开审理此案，经审理，2016 年 8 月 19 日，北京知识
产权法院作出（2014）京知民初字第 72 号《民事判决书》，判决如下：被告韩兆琦、中华书局、
北京京东叁佰陆拾度电子商务有限公司立即停止侵害原告三民书局对《新译史记一—八》享有的
著作权的行为；被告中华书局于本判决生效之日起十五日内，赔偿原告三民书局经济损失及诉讼
合理支出 177.67 万元，被告韩兆琦对其中 15 万元承担连带赔偿责任；驳回原告三民书局其他诉
                                           37 / 213
                                       2017 年年度报告
讼请求。
     2016 年 10 月 13 日，中华书局向北京市高级人民法院提起上诉，请求二审法院撤销原判决并
依法改判，驳回三民书局股份有限公司的全部诉讼请求。
     北京市高级人民法院已经于 2017 年 7 月 10 日作出终审判决，驳回中华书局有限公司的上诉，
维持原判。判决生效后，中华书局有限公司已经主动履行了生效法律文书确定的义务。上述案件
的具体赔偿为：案号（2016）京民终字第 541 号，中华书局有限公司赔偿额为 819944.8 元（含诉
讼费）；案号（2016）京民终字第 542 号，中华书局有限公司赔偿额为 1797742.2 元（含诉讼费）；
案号（2016）京民终字第 543 号，中华书局有限公司赔偿额为 52207.8 元（含诉讼费）。三案共
计中华书局有限公司赔偿额为 2669894.8 元（含诉讼费）。
3、三联书店与力度国际文化传媒集团有限公司（以下简称“力度公司”）广告合同纠纷案
     2017 年 3 月 6 日，力度公司向北京市朝阳区人民法院提起诉讼，请求判令被告根据《全媒体
广告协议书》的约定向力度公司支付违约金 600 万元，并判令三联书店支付本案全部诉讼费、律
师费、差旅费等合理费用。力度公司诉称，因 2016 年 4 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，三联书店
违反与力度公司之间《全媒体广告协议》约定，未经力度公司许可擅自在《三联生活周刊》杂志、
官方微博公众号、官方微信公众号等媒体平台发布多条第三方公司的广告，剥夺了力度公司的独
家广告代理收益，该行为严重侵犯了力度公司独家代理经营权利。
     同日，三联书店向北京市朝阳区人民法院提起两起诉讼：
     （1）请求判决力度公司向三联书店支付广告代理费人民币 1,000 万元，并向三联书店支付因
延迟支付广告代理费造成的资金占用损失（按中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率 4.35%
的 150%计算，自 2016 年 9 月 2 日起至被告实际支付广告代理费之日），暂计至 2017 年 3 月 31
日为人民币 393,466.44 元；请求承担全部诉讼费用。三联书店诉称，2015 年 4 月 1 日至 2016 年
3 月 31 日期间力度公司的独家广告代理费为 4,205 万元，截至起诉日，力度公司仍有《广告代理
费结算协议》项下广告代理费 1,000 万元尚未支付，力度公司的行为已严重违反《2015 年度广告
代理协议》和《广告代理费结算协议》的约定与承诺；2017 年 5 月 9 日，力度公司向朝阳法院提
交《民事答辩状》，请求法院依法驳回三联书店全部诉讼请求。朝阳法院已分别于 2017 年 5 月 9
日（适用简易程序）、6 月 19 日（适用简易程序）以及 11 月 6 日（适用普通程序）对该案进行
了三次开庭审理，组织双方当事人完成了全部证据交换，并完成了法庭调查及法庭辩论等庭审程
序。但朝阳法院未能在简易程序要求的审限内审结案件，本案审理程序已于 2017 年 10 月转为普
通程序并组成合议庭继续审理。2017 年 11 月 30 日，朝阳法院作出一审判决，判决力度公司向三
联书店支付广告代理费 1,000 万元及利息（以 1100 万元为基数，自 2016 年 9 月 3 日至 2016 年
11 月 21 日止，按中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率计算；以 1000 万元为基数，自 2016
年 11 月 22 日起至实际付清之日止，按中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率计算）；案件
受理费 84160 元、保全费 5000 元由力度公司负担。2018 年 1 月 22 日，力度公司向北京市第三中
级人民法院（以下简称“北京三中院”）提交《民事上诉状》，请求北京三中院撤销朝阳法院一
审判决，依法改判驳回三联书店全部诉讼请求或将本案发回朝阳法院重审。2018 年 3 月 15 日，
经北京三中院合议庭主持调解，三联书店与力度公司最终就本案争议达成和解，北京三中院据此
作出（2018）京 03 民终 3980 号《民事调解书》，确认：①力度公司于 2018 年 5 月 15 日前支付
三联书店费用 1000 万元；②如力度公司按时履行上述第一条内容，一审案件受理费 84160 元、保
全费 5000 元由三联书店负担；③如力度公司未按时履行上述第一条内容，则力度公司立即向三联
书店支付费用 1000 万元及利息（以 1100 万元为基数，自 2016 年 9 月 3 日至 2016 年 11 月 21 日
止，按中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率计算；以 1000 万元为基数，自 2016 年 11 月
22 日起至实际付清之日止，按中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率计算），一审案件受理
费 84160 元、保全费 5000 元由力度公司负担。截至报告出具日，力度公司尚未履行《民事调解书》
确定的义务。
        （2）请求判决力度公司向三联书店支付广告代理费人民币 6,300 万元；请求判决力度公司
按每日千分之一的标准向三联书店赔偿因延迟支付广告代理费所造成的损失，直至三联书店实际
支付广告代理费之日，暂计至 2017 年 3 月 31 日为人民币 8,048,250 元；三联书店诉称,三联书店
和力度公司于 2016 年 10 月 10 日签署了新的《力度国际文化传媒集团有限公司独家代理经营〈三
联生活周刊〉全媒体广告协议书》,协议约定：A.三联书店向力度公司授予《三联生活周刊》全媒
体广告的独家代理权，独家代理期限为 2016 年 4 月 1 日至 2017 年 3 月 31 日；B.力度公司应向三
                                           38 / 213
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联书店支付全年独家广告代理费 6,300 万元（525 万元/月*12 个月），支付方式为每月 5 日前支
付当月广告代理费 525 万元，截至起诉日，力度公司尚未支付三联书店 2016 年度的广告代理费。
朝阳法院受理了三联书店起诉力度公司 2016 年广告代理协议案。2017 年 4 月 27 日，力度公司以
三联书店应向其支付因违约擅自刊载的广告所折算的广告代理费为由，向朝阳法院提起反诉。力
度公司在该案中的全部反诉请求为：①请求判令三联书店向力度公司支付广告代理费 2,865,000
元；②请求判令三联书店承担本案的全部诉讼费、律师费 60 万元等合理费用。三联书店及力度公
司均主张对方诉讼请求/反诉请求不能成立，请求法院依法全部驳回。朝阳法院已分别于 2017 年
5 月 9 日（适用简易程序）、6 月 19 日（适用简易程序）以及 11 月 6 日（适用普通程序）对该案
进行了三次开庭审理，组织双方当事人完成了全部证据交换。但法庭调查及法庭辩论等庭审程序
尚未进行。由于该案事实较为复杂、证据和争议问题较多，朝阳法院未能在简易程序要求的审限
内审结案件，本案审理程序已于 2017 年 10 月转为普通程序并组成合议庭继续审理。
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数
额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
                                         40 / 213
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十五、重大合同及其履行情况
(一)   托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                               托管资
委托方名 受托方名                                                                    托管   托管收益确   托管收益对 是否关联交     关联
                          托管资产情况         产涉及 托管起始日 托管终止日
  称       称                                                                        收益     定依据     公司影响       易         关系
                                               金额
                      北京市西城区琉璃厂西
                      街19号；北京市大兴区黄
                                                      2015年1月1    2017年12月
出版集团 中华书局     村镇永华南里1号楼；丰                                           0        合同                     是       控股股东
                                                          日           31日
                      台区太平桥西里38号精
                               品书店
                      北京市西城区琉璃厂西
                      街4号；北京市东城区东
                      堂子胡同57、59号；北京         2015 年 1 月 1 2017 年 12 月
出版集团    人美社                                                                    0        合同                     是       控股股东
                      市东城区北总布胡同32                日           31 日
                      号；北京市东城区先晓胡
                                同9号
                      上海市长宁区仙霞路321
           东方出版                                  2015 年 1 月 1 2017 年 12 月
出版集团              号；上海市长宁区仙霞路                                          0        合同                     是       控股股东
             中心                                         日           31 日
                              335号部分
                      北京市东城区美术馆东           2015 年 1 月 1 2017 年 2 月
出版集团 三联书店                                                                     0        合同                     是       控股股东
                               街22号                     日           28 日
                      北京市东城区王府井大
           商务印书                                  2015 年 1 月 1 2017 年 12 月
出版集团              街36号；北京市宣武区琉                                          0        合同                     是       控股股东
             馆                                           日           31 日
                            璃厂西街51号
                      北京市宣武区琉璃厂西           2015 年 1 月 1 2017 年 12 月
出版集团 人民音乐                                                                     0        合同                     是       控股股东
                      街36号；北京市东城区朝              日           31 日
                                                                       41 / 213
                                                                 2017 年年度报告
                     阳门内大街甲55号7层
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                     租赁                                                                                                  是否
出租方   租赁方名           租赁资产                                                        租赁收益确   租赁收益对公司
                     资产              租赁起始日        租赁终止日             租赁收益                                   关联    关联关系
  名称     称               涉及金额                                                          定依据         影响
                     情况                                                                                                  交易
          北京京东
新 华 联 世纪信息    分拣              2017 年 2 月
                                                      2021 年 12 月 31 日   27,922,867.62   合同         增加营业收入      否     其他
合        技术有限   车间              15 日
          公司
          中国图书
新华联 进 出 口      分拣              2016 年 10                                                                                 股东的子公
                                                      2021 年 9 月 30 日    10,877,904.62   合同         增加营业收入      是
合        （集团）   车间              月 01 日                                                                                   司
          总公司
租赁情况说明
无
                                                                     42 / 213
                                     2017 年年度报告
(二)     担保情况
√适用 □不适用
                                                                 单位: 元 币种: 人民币
                      公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
      担保                担保
                                                  担保
      方与                发生                                     是否 是否
                                担保 担保         是否 担保
担保 上市 被担 担保金 日期                  担保            担保逾 存在 为关 关联
                                起始 到期         已经 是否
  方 公司 保方      额 (协议                类型            期金额 反担 联方 关系
                                 日   日          履行 逾期
      的关                签署                                     保 担保
                                                  完毕
    系                日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对
子公司的担保）
                          公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                       230,968,833.04
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                     85,226,477.78
                       公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                        85,226,477.78
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                   3.48
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担                                    50,768,833.04
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                          50,768,833.04
未到期担保可能承担连带清偿责任说明     不适用
担保情况说明
(三)     委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
      类型        资金来源           发生额         未到期余额       逾期未收回金额
银行理财产品    自有资金        2,820,000,000.00               0
    报告期内，公司委托理财单日最高额为 2,820,000,000.00 元。
其他情况
□适用 √不适用
                                          43 / 213
                                                                       2017 年年度报告
         (2).单项委托理财情况
         √适用 □不适用
                                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                                                                                                              未
                                                                                                                                                                   减
                                                                                                                                                              来
                                                                                                                                                         是        值
                                                                                                                            预                                是
                                                                                                                                                    实   否        准
                                                                                 资                                         期                                否
                                                                                                                                                    际   经        备
                                                                                 金                      报酬确     年化    收                                有
                                                     委托理财起   委托理财终                 资金                                        实际       收   过        计
受托人         委托理财类型        委托理财金额                                  来                        定     收益率    益                                委
                                                       始日期       止日期                   投向                                    收益或损失     回   法        提
                                                                                 源                      方式               (如                               托
                                                                                                                                                    情   定        金
                                                                                                                            有)                               理
                                                                                                                                                    况   程        额
                                                                                                                                                              财
                                                                                                                                                         序        (如
                                                                                                                                                              计
                                                                                                                                                                   有)
                                                                                                                                                              划
                                                                                        纳入银行资金统
                                                                                                                                                    年
                                                                                 自     一运作管理，投
           “易加益”法人人民                                                                            非保本                                     内
中国工                                                                           有     向范围主要为货
           币理财产品              100,000,000.00    2017/1/4     2017/3/30                              浮动收     4.40%              867,671.23   已   是   是
商银行                                                                           资     币市场工具及固
           (BJYJY001)                                                                                    益                                         赎
                                                                                 金     定收益工具等低
                                                                                                                                                    回
                                                                                        风险投资工具
                                                                                        纳入银行资金统
                                                                                                                                                    年
                                                                                 自     一运作管理，投
           无固定期限超短期人                                                                            非保本                                     内
中国工                                                                           有     向范围主要为货
           民币理财产品           3,300,000,000.00   2017/1/3     2017/8/7                               浮动收     3.30%            1,722,068.50   已   是   是
商银行                                                                           资     币市场工具及固
           （0701CDQB）                                                                                  益                                         赎
                                                                                 金     定收益工具等低
                                                                                                                                                    回
                                                                                        风险投资工具
                                                                                        纳入银行资金统                                              年
                                                                                 自
           工银理财共赢 3 号                                                            一运作管理，投   非保本                                     内
中国工                                                                           有
           （京）2017 年 1 期 A   1,500,000,000.00   2017/1/4     2017/6/1              向范围主要为货   浮动收     4.30%           26,153,424.66   已   是   是
商银行                                                                           资
           款（7BJ0001A）                                                               币市场工具及固   益                                         赎
                                                                                 金
                                                                                        定收益工具等低                                              回
                                                                             44 / 213
                                                                 2017 年年度报告
                                                                                  风险投资工具
                                                                                  纳入银行资金统
                                                                                                                                    年
                                                                           自     一运作管理，投
         工银理财共赢 3 号                                                                         非保本                           内
中国工                                                                     有     向范围主要为货
         （京）2017 年 2 期 A   300,000,000.00   2017/1/4   2017/2/7                               浮动收   4.40%    1,229,589.04   已   是   是
商银行                                                                     资     币市场工具及固
         款（7BJ0002A）                                                                            益                               赎
                                                                           金     定收益工具等低
                                                                                                                                    回
                                                                                  风险投资工具
                                                                                  纳入银行资金统
                                                                                                                                    年
                                                                           自     一运作管理，投
         工银理财共赢 3 号                                                                         非保本                           内
中国工                                                                     有     向范围主要为货
         （京）2017 年 5 期 A   300,000,000.00   2017/1/5   2017/9/1                               浮动收   4.20%    8,250,410.96   已   是   是
商银行                                                                     资     币市场工具及固
         款（7BJ0005A）                                                                            益                               赎
                                                                           金     定收益工具等低
                                                                                                                                    回
                                                                                  风险投资工具
                                                                                  纳入银行资金统
                                                                                                                                    年
                                                                           自     一运作管理，投
                                                                                                   非保本                           内
中信银   中信理财之共赢稳健                                                有     向范围主要为货
                                500,000,000.00   2017/1/5   2017/4/6                               浮动收   4.30%    5,360,273.97   已   是   是
行       91 天（B160C0244）                                                资     币市场工具及固
                                                                                                   益                               赎
                                                                           金     定收益工具等低
                                                                                                                                    回
                                                                                  风险投资工具
                                                                                  纳入银行资金统
                                                                                                                                    年
                                                                           自     一运作管理，投
         中信理财之共赢利率                                                                                                         内
中信银                                                                     有     向范围主要为货   保本浮
         结构性理财产品         500,000,000.00   2017/4/7   2017/6/28                                       3.70%    3,920,909.79   已   是   是
行                                                                         资     币市场工具及固   动收益
         17235 期（C17AS0135)                                                                                                       赎
                                                                           金     定收益工具等低
                                                                                                                                    回
                                                                                  风险投资工具
                                                                                  纳入银行资金统
                                                                                                                                    年
                                                                           自     一运作管理，投
         工银理财共赢 3 号保                                                                                                        内
中国工                                                                     有     向范围主要为货   保本浮
         本型 2017 年第 46 期   500,000,000.00   2017/6/2   2017/12/26                                      4.00%   10,700,439.39   已   是   是
商银行                                                                     资     币市场工具及固   动收益
         （7D046BBX）                                                                                                               赎
                                                                           金     定收益工具等低
                                                                                                                                    回
                                                                                  风险投资工具
                                                                       45 / 213
                                                                  2017 年年度报告
                                                                                   纳入银行资金统
                                                                                                                                      年
                                                                            自     一运作管理，投
                                                                                                                                      内
交通银   蕴通财富日增利 91 天                                               有     向范围主要为货   保证收
                                500,000,000.00   2017/6/2    2017/9/1                                         4.02%    4,727,578.19   已   是   是
行       （2171171987）                                                     资     币市场工具及固   益型
                                                                                                                                      赎
                                                                            金     定收益工具等低
                                                                                                                                      回
                                                                                   风险投资工具
                                                                                   纳入银行资金统
                                                                                                                                      年
                                                                            自     一运作管理，投
         中信理财之共赢利率                                                                                                           内
中信银                                                                      有     向范围主要为货   保证收
         结构性理财 17441 期    500,000,000.00   2017/6/1    2017/9/1                                         4.02%    4,779,529.59   已   是   是
行                                                                          资     币市场工具及固   益型
         （C17AU0141）                                                                                                                赎
                                                                            金     定收益工具等低
                                                                                                                                      回
                                                                                   风险投资工具
                                                                                   纳入银行资金统
                                                                                                                                      年
         北京银行-稳健系列人                                                自     一运作管理，投
                                                                                                                                      内
北京银   民币 170 天期限银行                                                有     向范围主要为货   保证收
                                500,000,000.00   2017/7/10   2017/12/27                                       4.30%    9,446,885.50   已   是   是
行       间保证收益理财产品                                                 资     币市场工具及固   益型
                                                                                                                                      赎
         （SRB1707034）                                                     金     定收益工具等低
                                                                                                                                      回
                                                                                   风险投资工具
                                                                                   纳入银行资金统
                                                                                                                                      年
                                                                            自     一运作管理，投
         交通银行-蕴通财富日                                                                                                          内
交通银                                                                      有     向范围主要为货   保证收
         增利 98 天             600,000,000.00   2017/9/13   2017/12/20                                       4.30%    6,535,021.97   已   是   是
行                                                                          资     币市场工具及固   益型
         （2171173823）                                                                                                               赎
                                                                            金     定收益工具等低
                                                                                                                                      回
                                                                                   风险投资工具
                                                                                   纳入银行资金统
                                                                                                                                      年
                                                                            自     一运作管理，投
         中国农业银行-“本利                                                                        保本保                            内
中国农                                                                      有     向范围主要为货
         丰”定向人民币理财     600,000,000.00   2017/9/13   2017/12/25                             证收益    4.30%    6,868,441.46   已   是   是
业银行                                                                      资     币市场工具及固
         产品（BFDG170290）                                                                         型                                赎
                                                                            金     定收益工具等低
                                                                                                                                      回
                                                                                   风险投资工具
中国工   本外币掉存通            50,000,000.00   2017/2/13   2017/3/13      自     外币存款和外汇   保本保   3.9189%    157,470.00    年   是   是
                                                                        46 / 213
                                                                   2017 年年度报告
商银行                                                                       有     掉期             证收益                          内
                                                                             资                      型                              已
                                                                             金                                                      赎
                                                                                                                                     回
                                                                                                                                     年
                                                                             自
                                                                                                     保本保                          内
中国工                                                                       有     外币存款和外汇
         本外币掉存通            50,000,000.00   2017/3/13    2017/3/27                              证收益   2.5572%    49,696.12   已   是   是
商银行                                                                       资     掉期
                                                                                                     型                              赎
                                                                             金
                                                                                                                                     回
                                                                                                                                     年
                                                                             自
                                                                                                     保本保                          内
中国工                                                                       有     外币存款和外汇
         本外币掉存通           100,000,000.00   2017/4/6     2017/5/8                               证收益   4.0418%   359,267.22   已   是   是
商银行                                                                       资     掉期
                                                                                                     型                              赎
                                                                             金
                                                                                                                                     回
                                                                                                                                     年
                                                                             自
                                                                                                     保本保                          内
中国工                                                                       有     外币存款和外汇
         本外币掉存通           150,000,000.00   2017/6/15    2017/6/29                              证收益   3.0108%   175,632.03   已   是   是
商银行                                                                       资     掉期
                                                                                                     型                              赎
                                                                             金
                                                                                                                                     回
                                                                                    银行间市场、交                                   年
                                                                             自
         北京银行-稳健系列人                                                        易所及其他交易                                   内
北京银                                                                       有                      保本保
         民币 92 天期限银行间    13,000,000.00   2016/12/29   2017/3/30             场所所交易的各             2.60%     84,268.49   已   是   否
行                                                                           资                      收益
         保证收益理财产品                                                           项固定收益类金                                   赎
                                                                             金
                                                                                    融工具                                           回
                                                                                    银行间市场、交                                   年
                                                                             自
         北京银行-稳健系列人                                                        易所及其他交易                                   内
北京银                                                                       有                      保本保
         民币 92 天期限银行间    13,000,000.00   2017/4/6     2017/7/7              场所所交易的各             2.60%     85,194.52   已   是   否
行                                                                           资                      收益
         保证收益理财产品                                                           项固定收益类金                                   赎
                                                                             金
                                                                                    融工具                                           回
北京银   北京银行-稳健系列人                                                 自     银行间市场、交   保本保                          年
                                 13,000,000.00   2017/7/13    2017/10/13                                       2.60%     85,194.52        是   否
行       民币 92 天期限银行间                                                有     易所及其他交易   收益                            内
                                                                         47 / 213
                                                                 2017 年年度报告
         保证收益理财产品                                                  资     场所所交易的各                                 已
                                                                           金     项固定收益类金                                 赎
                                                                                  融工具                                         回
                                                                                  纳入银行资金统
                                                                                                                                 年
                                                                           自     一运作管理，投
         中国工商银行“易申                                                                                                      内
工商银                                                                     有     向范围主要为货   浮动收
         利”收益递增型法人     10,500,000.00   2017/1/10   2017/3/29                                       3.30%    77,412.32   已   是   否
行                                                                         资     币市场工具及固   益型
         人民币理财产品                                                                                                          赎
                                                                           金     定收益工具等低
                                                                                                                                 回
                                                                                  风险投资工具
                                                                                  纳入银行资金统
                                                                                                                                 年
                                                                           自     一运作管理，投
         中国工商银行-保本型                                                                                                     内
工商银                                                                     有     向范围主要为货   浮动收
         法人 182 天稳利人民    10,580,000.00   2017.4.4    2017/9/29                                       3.15%   166,178.47   已   是   否
行                                                                         资     币市场工具及固   益型
         币理财                                                                                                                  赎
                                                                           金     定收益工具等低
                                                                                                                                 回
                                                                                  风险投资工具
                                                                                                                                 年
                                                                           自     债券、存款、货
                                                                                                                                 内
工行上   中国工商银行-如意人                                               有     币市场基金、质   浮动收
                                 1,600,000.00   2017/1/16   2017/6/2                                        4.50%    30,347.40   已   是   否
海分行   生3                                                               资     押回购权益资     益
                                                                                                                                 赎
                                                                           金     产、债券
                                                                                                                                 回
                                                                                                                                 年
                                                                           自     债券、存款、货
                                                                                                                                 内
工行上   中国工商银行-如意人                                               有     币市场基金、质   浮动收
                                 1,600,000.00   2017/7/8    2017/11/28                                      4.50%    27,923.29   已   是   否
海分行   生3                                                               资     押回购权益资     益
                                                                                                                                 赎
                                                                           金     产、债券
                                                                                                                                 回
                                                                                  纳入银行资金统
                                                                                                                                 年
工商银                                                                     自     一运作管理，投
         中国工商银行-保本型                                                                                                     内
行马连                                                                     有     向范围主要为货   保本稳
         法人 35 天稳利人民币   20,000,000.00   2017/2/3    2017/3/10                                       2.60%    49,863.01   已   是   否
道茶城                                                                     资     币市场工具及固   利
         理财产品                                                                                                                赎
支行                                                                       金     定收益工具等低
                                                                                                                                 回
                                                                                  风险投资工具
                                                                       48 / 213
                                                                2017 年年度报告
                                                                                 纳入银行资金统
                                                                                                                               年
工商银                                                                    自     一运作管理，投
         中国工商银行-保本型                                                                                                   内
行马连                                                                    有     向范围主要为货   保本稳
         法人 35 天稳利人民币   8,000,000.00   2017/2/10   2017/3/1                                        2.60%   19,945.20   已   是   否
道茶城                                                                    资     币市场工具及固   利
         理财产品                                                                                                              赎
支行                                                                      金     定收益工具等低
                                                                                                                               回
                                                                                 风险投资工具
                                                                                 纳入银行资金统
                                                                                                                               年
招商银                                                                    自     一运作管理，投
                                                                                                                               内
行西安                                                                    有     向范围主要为货   保证收
         招行日鑫月益 30 天     5,500,000.00   2017/1/31   2017/2/27                                       2.92%   12,527.76   已   是   否
市北大                                                                    资     币市场工具及固   益
                                                                                                                               赎
街支行                                                                    金     定收益工具等低
                                                                                                                               回
                                                                                 风险投资工具
                                                                                 纳入银行资金统
                                                                                                                               年
招商银                                                                    自     一运作管理，投
                                                                                                                               内
行西安                                                                    有     向范围主要为货   保证收
         招行日鑫月益 14 天      500,000.00    2017/2/12   2017/2/27                                       3.74%     729.16    已   是   否
市北大                                                                    资     币市场工具及固   益
                                                                                                                               赎
街支行                                                                    金     定收益工具等低
                                                                                                                               回
                                                                                 风险投资工具
                                                                                 纳入银行资金统
                                                                                                                               年
招商银                                                                    自     一运作管理，投
                                                                                                                               内
行西安                                                                    有     向范围主要为货   保证收
         招行日鑫月益 7 天      1,000,000.00   2017/2/19   2017/2/27                                       3.31%     644.44    已   是   否
市北大                                                                    资     币市场工具及固   益
                                                                                                                               赎
街支行                                                                    金     定收益工具等低
                                                                                                                               回
                                                                                 风险投资工具
                                                                                 纳入银行资金统
                                                                                                                               年
招商银                                                                    自     一运作管理，投
                                                                                                                               内
行西安                                                                    有     向范围主要为货   浮动收
         招行日鑫月益 60 天     5,000,000.00   2017/1/12   2017/3/13                                       4.14%   34,520.00   已   是   否
市北大                                                                    资     币市场工具及固   益
                                                                                                                               赎
街支行                                                                    金     定收益工具等低
                                                                                                                               回
                                                                                 风险投资工具
招商银   招行日鑫月益 30 天     3,000,000.00   2017/2/14   2017/3/13      自     纳入银行资金统   保证收   4.12%    9,615.00   年   是   否
                                                                      49 / 213
                                                              2017 年年度报告
行西安                                                                有     一运作管理，投   益                           内
市北大                                                                资     向范围主要为货                                已
街支行                                                                金     币市场工具及固                                赎
                                                                             定收益工具等低                                回
                                                                             风险投资工具
                                                                             纳入银行资金统
                                                                                                                           年
招商银                                                                自     一运作管理，投
                                                                                                                           内
行西安                                                                有     向范围主要为货   保证收
         招行日鑫月益 7 天    1,000,000.00   2017/3/7    2017/3/13                                     2.36%     459.32    已   是   否
市北大                                                                资     币市场工具及固   益
                                                                                                                           赎
街支行                                                                金     定收益工具等低
                                                                                                                           回
                                                                             风险投资工具
                                                                             纳入银行资金统
                                                                                                                           年
招商银                                                                自     一运作管理，投
                                                                                                                           内
行西安                                                                有     向范围主要为货   保证收
         招行日鑫月益 14 天   1,000,000.00   2017/3/7    2017/3/23                                     3.38%    1,316.00   已   是   否
市北大                                                                资     币市场工具及固   益
                                                                                                                           赎
街支行                                                                金     定收益工具等低
                                                                                                                           回
                                                                             风险投资工具
                                                                             纳入银行资金统
                                                                                                                           年
招商银                                                                自     一运作管理，投
                                                                                                                           内
行西安                                                                有     向范围主要为货   浮动收
         招行日鑫月益 90 天   4,000,000.00   2017/1/22   2017/4/24                                     4.15%   41,524.00   已   是   否
市北大                                                                资     币市场工具及固   益
                                                                                                                           赎
街支行                                                                金     定收益工具等低
                                                                                                                           回
                                                                             风险投资工具
                                                                             纳入银行资金统
                                                                                                                           年
招商银                                                                自     一运作管理，投
                                                                                                                           内
行西安                                                                有     向范围主要为货   浮动收
         招行日鑫月益 60 天   2,000,000.00   2017/2/21   2017/4/24                                     4.04%   13,470.00   已   是   否
市北大                                                                资     币市场工具及固   益
                                                                                                                           赎
街支行                                                                金     定收益工具等低
                                                                                                                           回
                                                                             风险投资工具
招商银                                                                自     纳入银行资金统   浮动收                       年
         招行日鑫月益 60 天   6,000,000.00   2017/3/25   2017/5/26                                     4.33%   43,358.76        是   否
行西安                                                                有     一运作管理，投   益                           内
                                                                  50 / 213
                                                               2017 年年度报告
市北大                                                                 资     向范围主要为货                                 已
街支行                                                                 金     币市场工具及固                                 赎
                                                                              定收益工具等低                                 回
                                                                              风险投资工具
                                                                              纳入银行资金统
                                                                                                                             年
招商银                                                                 自     一运作管理，投
                                                                                                                             内
行西安                                                                 有     向范围主要为货   保证收
         招行日鑫月益 60 天    5,000,000.00   2017/4/28   2017/6/26                                     4.44%    17,300.00   已   是   否
市北大                                                                 资     币市场工具及固   益
                                                                                                                             赎
街支行                                                                 金     定收益工具等低
                                                                                                                             回
                                                                              风险投资工具
                                                                              纳入银行资金统
                                                                                                                             年
招商银                                                                 自     一运作管理，投
                                                                                                                             内
行西安                                                                 有     向范围主要为货   浮动收
         招行日鑫月益 90 天    2,000,000.00   2017/5/24   2017/8/25                                     4.09%    20,494.00   已   是   否
市北大                                                                 资     币市场工具及固   益
                                                                                                                             赎
街支行                                                                 金     定收益工具等低
                                                                                                                             回
                                                                              风险投资工具
                                                                              纳入银行资金统
                                                                                                                             年
招商银                                                                 自     一运作管理，投
                                                                                                                             内
行西安                                                                 有     向范围主要为货   保证收
         招行日鑫月益 180 天   2,000,000.00   2017/3/14   2017/9/14                                     4.37%    43,792.00   已   是   否
市北大                                                                 资     币市场工具及固   益
                                                                                                                             赎
街支行                                                                 金     定收益工具等低
                                                                                                                             回
                                                                              风险投资工具
                                                                              纳入银行资金统
                                                                                                                             年
招商银                                                                 自     一运作管理，投
                                                                                                                             内
行西安                                                                 有     向范围主要为货   浮动收
         招行日鑫月益 90 天    2,000,000.00   2017/7/12   2017/10/12                                    4.78%    23,945.21   已   是   否
市北大                                                                 资     币市场工具及固   益
                                                                                                                             赎
街支行                                                                 金     定收益工具等低
                                                                                                                             回
                                                                              风险投资工具
招商银                                                                 自     纳入银行资金统                                 年
                                                                                               保证收
行西安   招行日鑫月益 180 天   7,000,000.00   2017/4/13   2017/10/20   有     一运作管理，投            3.69%   129,349.00   内   是   否
                                                                                               益
市北大                                                                 资     向范围主要为货                                 已
                                                                   51 / 213
                                                              2017 年年度报告
街支行                                                                  金     币市场工具及固                                 赎
                                                                               定收益工具等低                                 回
                                                                               风险投资工具
                                                                               纳入银行资金统
                                                                                                                              年
上海市                                                                  自     一运作管理，投
                                                                                                                              内
工商银                                                                  有     向范围主要为货   保证收
         银行理财产品        10,000,000.00   2017/1/11   2017/4/10                                       3.70%    60,809.58   已   是   否
行静安                                                                  资     币市场工具及固   益型
                                                                                                                              赎
支行                                                                    金     定收益工具等低
                                                                                                                              回
                                                                               风险投资工具
                                                                               纳入银行资金统
                                                                                                                              年
上海市                                                                  自     一运作管理，投
                                                                                                                              内
工商银                                                                  有     向范围主要为货   保证收
         银行理财产品         8,000,000.00   2017/1/12   2017/7/4                                        4.25%   156,493.15   已   是   否
行静安                                                                  资     币市场工具及固   益型
                                                                                                                              赎
支行                                                                    金     定收益工具等低
                                                                                                                              回
                                                                               风险投资工具
                                                                               纳入银行资金统
                                                                                                                              年
上海市                                                                  自     一运作管理，投
                                                                                                                              内
工商银                                                                  有     向范围主要为货   保证收
         银行理财产品         5,000,000.00   2017/7/17   2017/12/19                                      3.70%    52,753.42   已   是   否
行静安                                                                  资     币市场工具及固   益型
                                                                                                                              赎
支行                                                                    金     定收益工具等低
                                                                                                                              回
                                                                               风险投资工具
                                                                               纳入银行资金统
                                                                                                                              年
中国农                                                                  自     一运作管理，投
                                                                                                                              内
业银行                                                                  有     向范围主要为货   浮动收
         安心。灵动。75 天    2,000,000.00   2017/3/1    2017/10/18                                      3.60%                已   是   否
北京东                                                                  资     币市场工具及固   益
                                                                                                                              赎
单分行                                                                  金     定收益工具等低                    209,731.96
                                                                                                                              回
                                                                               风险投资工具
中国农                                                                  自     纳入银行资金统                                 年
业银行                                                                  有     一运作管理，投   浮动收                        内
         安心。灵动。75 天    3,136,000.00   2017/5/1    2017/10/25                                      3.60%                     是   否
北京东                                                                  资     向范围主要为货   益                            已
单分行                                                                  金     币市场工具及固                                 赎
                                                                    52 / 213
                                                                       2017 年年度报告
                                                                                      定收益工具等低                                         回
                                                                                      风险投资工具
                                                                                      纳入银行资金统
                                                                                                                                             年
中国工                                                                         自     一运作管理，投
                                                                                                                                             内
商银行                                                                         有     向范围主要为货   浮动收
           法人稳利 98 天             2,000,000.00   2017/8/1     2017/11/25                                       3.60%                     已   是   否
北京东                                                                         资     币市场工具及固   益
                                                                                                                                             赎
四支行                                                                         金     定收益工具等低
                                                                                                                                             回
                                                                                      风险投资工具
                                                                                      纳入银行资金统
中国建                                                                                                                                       年
                                                                               自     一运作管理，投
设银行                                                                                                                                       内
                                                                               有     向范围主要为货   保证收
广州市     乾元-日积利                7,000,000.00   2016/12/31   2017/6/30                                        2.50%        106,697.45   已   是   否
                                                                               资     币市场工具及固   益型
鹭江支                                                                                                                                       赎
                                                                               金     定收益工具等低
行                                                                                                                                           回
                                                                                      风险投资工具
         其他情况
         □适用 √不适用
         (3).委托理财减值准备
         □适用 √不适用
         2、 委托贷款情况
         (1).委托贷款总体情况
         √适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                   类型                  资金来源                   发生额                        未到期余额               逾期未收回金额
         对内委托贷款          自有资金                                822,600,000.00                 327,600,000.00
             对内委托贷款发生额中 2017 年新增委托贷款 397,600,000.00 元。
         其他情况
         □适用 √不适用
                                                                           53 / 213
                                                                      2017 年年度报告
    (2).单项委托贷款情况
    √适用 □不适用
                                                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                                                                                                    减
                                                                                                                                                    值
                                                                                                                                             未来   准
                                                        资                                                                            是否   是否   备
         委托                                                             报酬       年化     预期收益
                                委托贷款起   委托贷款终 金     资金                                            实际      实际收回情   经过   有委   计
受托人   贷款   委托贷款金额                                              确定       收益率     (如有)
                                  始日期       止日期   来     投向                                        收益或损失        况       法定   托贷   提
         类型                                                             方式
                                                        源                                                                            程序   款计   金
                                                                                                                                               划   额
                                                                                                                                                    (如
                                                                                                                                                    有)
                                                                       按固
中国工                                                        现代出   定利
         商业                                            自
商银行                                                        版社有   率每
         银行                                            有
北京电           3,000,000.00   2016/3/21    2017/3/20        限公司， 季末          4.350%    32,262.50     30,436.32   已收回       是
         委托                                            资
信大楼                                                        补充流   21 日
         贷款                                            金
支行                                                          动资金   支付
                                                                       利息
                                                                       按固
                                                              新华联
中国工                                                                 定利
         商业                                            自   合发行
商银行                                                                 率每
         银行                                            有   有限公
北京电          40,000,000.00   2016/4/11    2017/4/7                  季末          4.350%   517,166.67    487,893.08   已收回       是
         委托                                            资   司，补充
信大楼                                                                 21 日
         贷款                                            金   流动资
支行                                                                   支付
                                                              金
                                                                       利息
中国工   商业                                            自   北京中   按固
商银行   银行                                            有   版联印   定利
                 5,000,000.00   2016/4/8     2017/4/7                                4.350%    64,645.83     60,986.63   已收回       是
北京电   委托                                            资   刷物资   率每
信大楼   贷款                                            金   有限公   季末
                                                                          54 / 213
                                                                   2017 年年度报告
支行                                                         司，补充 21 日
                                                             流动资   支付
                                                             金       利息
                                                                      按固
                                                             东方出
中国工                                                                定利
         商业                                           自   版中心
商银行                                                                率每
         银行                                           有   有限公
北京电          20,000,000.00   2016/5/4    2017/5/3                  季末        4.350%   321,416.67   303,223.27   已收回   是
         委托                                           资   司，补充
信大楼                                                                21 日
         贷款                                           金   流动资
支行                                                                  支付
                                                             金
                                                                      利息
                                                             北京中   按固
中国工                                                       版联印   定利
         商业                                           自
商银行                                                       刷物资   率每
         银行                                           有
北京电           8,000,000.00   2016/5/27   2017/5/26        有限公   季末        4.350%   150,800.00   142,264.15   已收回   是
         委托                                           资
信大楼                                                       司，补充 21 日
         贷款                                           金
支行                                                         流动资   支付
                                                             金       利息
                                                             北京中   按固
中国工                                                       版联印   定利
         商业                                           自
商银行                                                       刷物资   率每
         银行                                           有
北京电          14,000,000.00   2016/5/27   2017/5/26        有限公   季末        4.350%   263,900.00   248,962.26   已收回   是
         委托                                           资
信大楼                                                       司，补充 21 日
         贷款                                           金
支行                                                         流动资   支付
                                                             金       利息
                                                             北京中
中国工                                                       版联印
         商业                                           自
商银行                                                       刷物资
         银行                                           有            无息
北京电          60,000,000.00   2016/8/19   2017/8/17        有限公               0.000%                             已收回   是
         委托                                           资            委贷
信大楼                                                       司，补充
         贷款                                           金
支行                                                         流动资
                                                             金
                                                                       55 / 213
                                                                     2017 年年度报告
                                                                       按固
                                                              新华联
中国工                                                                 定利
         商业                                            自   合发行
商银行                                                                 率每
         银行                                            有   有限公
北京电          80,000,000.00   2016/8/19    2017/8/18                 季末         4.350%   2,320,000.00   2,188,679.25   已收回   是
         委托                                            资   司，补充
信大楼                                                                 21 日
         贷款                                            金   流动资
支行                                                                   支付
                                                              金
                                                                       利息
                                                                       按固
                                                              新华联
中国工                                                                 定利
         商业                                            自   合发行
商银行                                                                 率每
         银行                                            有   有限公
北京电          30,000,000.00   2016/9/9     2017/9/8                  季末         4.350%    946,125.00     892,570.75    已收回   是
         委托                                            资   司，补充
信大楼                                                                 21 日
         贷款                                            金   流动资
支行                                                                   支付
                                                              金
                                                                       利息
                                                              人民文
中国工
         商业                                            自   学出版
商银行
         银行                                            有   社有限   无息
北京电          50,000,000.00   2016/9/14    2017/9/13                              0.000%                                 已收回   是
         委托                                            资   公司，补 委贷
信大楼
         贷款                                            金   充流动
支行
                                                              资金
                                                                       按固
中国工                                                        现代出   定利
         商业                                            自
商银行                                                        版社有   率每
         银行                                            有
北京电           5,000,000.00   2016/9/19    2017/9/18        限公司， 季末         4.350%    163,729.16     154,461.47    已收回   是
         委托                                            资
信大楼                                                        补充流   21 日
         贷款                                            金
支行                                                          动资金   支付
                                                                       利息
中国工   商业                                           自    北京中
商银行   银行                                           有    版联印   无息
                10,000,000.00   2016/10/17   2017/10/13                             0.000%                                 已收回   是
北京电   委托                                           资    刷物资   委贷
信大楼   贷款                                           金    有限公
                                                                         56 / 213
                                                                     2017 年年度报告
支行                                                          司，补充
                                                              流动资
                                                              金
                                                              北京中
中国工                                                        版联印
         商业                                            自
商银行                                                        刷物资
         银行                                            有              无息
北京电          20,000,000.00   2016/11/4    2017/11/3        有限公                0.000%                                 已收回   是
         委托                                            资              委贷
信大楼                                                        司，补充
         贷款                                            金
支行                                                          流动资
                                                              金
                                                              北京中
中国工                                                        版联印
         商业                                           自
商银行                                                        刷物资
         银行                                           有               无息
北京电          20,000,000.00   2016/12/26   2017/12/22       有限公                0.000%                                 已收回   是
         委托                                           资               委贷
信大楼                                                        司，补充
         贷款                                           金
支行                                                          流动资
                                                              金
                                                                       按固
                                                              新华联
中国工                                                                 定利
         商业                                            自   合发行
商银行                                                                 率每
         银行                                            有   有限公
北京电          60,000,000.00   2016/12/26   2017/12/6                 季末         4.350%   2,501,250.00   2,359,669.81   已收回   是
         委托                                            资   司，补充
信大楼                                                                 21 日
         贷款                                            金   流动资
支行                                                                   支付
                                                              金
                                                                       利息
                                                                       按固
中国工                                                        现代出   定利
         商业                                            自
商银行                                                        版社有   率每
         银行                                            有
北京电           3,000,000.00   2017/3/20    2018/3/19        限公司， 季末         4.350%    100,050.00      94,386.79             是
         委托                                            资
信大楼                                                        补充流   21 日
         贷款                                            金
支行                                                          动资金   支付
                                                                       利息
                                                                         57 / 213
                                                                    2017 年年度报告
                                                             北京中   按固
中国工                                                       版联印   定利
         商业                                           自
商银行                                                       刷物资   率每
         银行                                           有
北京电           5,000,000.00   2017/4/7    2018/4/6         有限公   季末         4.350%    155,875.00     147,051.89             是
         委托                                           资
信大楼                                                       司，补充 22 日
         贷款                                           金
支行                                                         流动资   支付
                                                             金       利息
                                                                      按固
                                                             新华联
中国工                                                                定利
         商业                                           自   合发行
商银行                                                                率每
         银行                                           有   有限公
北京电          40,000,000.00   2017/4/7    2017/12/6                 季末         4.350%   1,174,500.00   1,108,018.87   已收回   是
         委托                                           资   司，补充
信大楼                                                                23 日
         贷款                                           金   流动资
支行                                                                  支付
                                                             金
                                                                      利息
                                                                      按固
                                                             东方出
中国工                                                                定利
         商业                                           自   版中心
商银行                                                                率每
         银行                                           有   有限公
北京电          10,000,000.00   2017/5/25   2018/5/24                 季末         4.350%    253,750.00     239,386.79             是
         委托                                           资   司，补充
信大楼                                                                24 日
         贷款                                           金   流动资
支行                                                                  支付
                                                             金
                                                                      利息
                                                             北京中   按固
中国工                                                       版联印   定利
         商业                                           自
商银行                                                       刷物资   率每
         银行                                           有
北京电          22,000,000.00   2017/5/25   2018/5/24        有限公   季末         4.350%    558,250.00     526,650.94             是
         委托                                           资
信大楼                                                       司，补充 25 日
         贷款                                           金
支行                                                         流动资   支付
                                                             金       利息
中国工   商业                                           自   北京中   按固
商银行   银行   10,000,000.00   2017/7/10   2018/7/9    有   版联印   定利         4.350%    198,166.66     186,949.68             是
北京电   委托                                           资   刷物资   率每
                                                                        58 / 213
                                                                    2017 年年度报告
信大楼   贷款                                           金   有限公   季末
支行                                                         司，补充 26 日
                                                             流动资   支付
                                                             金       利息
                                                             北京中   按固
中国工                                                       版联印   定利
         商业                                           自
商银行                                                       刷物资   率每
         银行                                           有
北京电          60,000,000.00   2017/8/17   2018/8/16        有限公   季末         4.350%    913,500.00     861,792.45                   是
         委托                                           资
信大楼                                                       司，补充 27 日
         贷款                                           金
支行                                                         流动资   支付
                                                             金       利息
                                                                      按固
                                                             新华联
中国工                                                                定利
         商业                                           自   合发行                                                       2017 年 12
商银行                                                                率每
         银行                                           有   有限公                                                       月 26 日归还
北京电          80,000,000.00   2017/8/18   2018/8/17                 季末         4.350%   1,208,333.34   1,139,937.11                  是
         委托                                           资   司，补充                                                     部分本金
信大楼                                                                28 日
         贷款                                           金   流动资                                                       3000 万
支行                                                                  支付
                                                             金
                                                                      利息
                                                                      按固
                                                             新华联
中国工                                                                定利
         商业                                           自   合发行
商银行                                                                率每
         银行                                           有   有限公
北京电          30,000,000.00   2017/9/8    2018/9/7                  季末         4.350%    377,000.00     355,660.38                   是
         委托                                           资   司，补充
信大楼                                                                29 日
         贷款                                           金   流动资
支行                                                                  支付
                                                             金
                                                                      利息
         商业                                                人民文
中国工
         银行                                           自   学出版
商银行
         委托                                           有   社有限   无息
北京电          50,000,000.00   2017/9/13   2018/9/12                              0.000%                                                是
         贷                                             资   公司，补 委贷
信大楼
         款，                                           金   充流动
支行
         展期                                                资金
                                                                        59 / 213
                                                                     2017 年年度报告
                                                                         按固
中国工                                                        现代出     定利
         商业                                            自
商银行                                                        版社有     率每
         银行                                            有
北京电           5,000,000.00   2017/9/18    2018/9/17        限公司，   季末       4.350%   56,791.67   53,577.05   是
         委托                                            资
信大楼                                                        补充流     29 日
         贷款                                            金
支行                                                          动资金     支付
                                                                         利息
                                                              北京中
中国工                                                        版联印
         商业                                           自
商银行                                                        刷物资
         银行                                           有               无息
北京电          10,000,000.00   2017/10/13   2018/10/12       有限公                0.000%                           是
         委托                                           资               委贷
信大楼                                                        司，补充
         贷款                                           金
支行                                                          流动资
                                                              金
                                                              北京中
中国工                                                        版联印
         商业                                            自
商银行                                                        刷物资
         银行                                            有              无息
北京电          20,000,000.00   2017/11/3    2018/11/2        有限公                0.000%                           是
         委托                                            资              委贷
信大楼                                                        司，补充
         贷款                                            金
支行                                                          流动资
                                                              金
                                                                       按固
中国工                                                        现代出   定利
         商业                                           自
商银行                                                        版社有   率每
         银行                                           有
北京电          18,000,000.00   2017/12/13   2018/12/12       限公司， 季末         4.350%   17,400.00   16,415.09   是
         委托                                           资
信大楼                                                        补充流   29 日
         贷款                                           金
支行                                                          动资金   支付
                                                                       利息
中国工   商业                                           自    华文出   按固
商银行   银行    2,000,000.00   2017/12/13   2018/12/12 有    版社有   定利         4.350%    1,933.33    1,823.90   是
北京电   委托                                           资    限公司， 率每
                                                                         60 / 213
                                                                      2017 年年度报告
信大楼   贷款                                           金   补充流      季末
支行                                                         动资金      29 日
                                                                         支付
                                                                         利息
                                                             北京中
中国工                                                       版联印
         商业                                           自
商银行                                                       刷物资
         银行                                           有            无息
北京电          20,000,000.00   2017/12/22   2018/12/21      有限公                  0.000%                 是
         委托                                           资            委贷
信大楼                                                       司，补充
         贷款                                           金
支行                                                         流动资
                                                             金
                                                                      按固
中国工                                                       中译出   定利
         商业                                           自
商银行                                                       版社有   率每
         银行                                           有
北京电          12,600,000.00   2017/12/22   2018/12/21      限公司， 季末           4.350%   0.00   0.00   是
         委托                                           资
信大楼                                                       补充流   29 日
         贷款                                           金
支行                                                         动资金   支付
                                                                      利息
    其他情况
    □适用 √不适用
                                                                          61 / 213
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(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)      其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)     社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    我公司控股子公司北京新华印刷有限公司为北京市环保部门公布的重点排污单位，生产过程
中产生的污染物来源主要为废气，其次是废水。新华印刷严格按照《建设项目环境保护管理条例》
要求，配套建设环境保护设施，并与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用；编制《突发
环境事件应急预案》，并完成当地环保部门备案手续。按照北京市环局相关要求，制定监测方案
并开展自行监测工作，按照环境保护部《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》
（环发〔2013〕81 号）要求，新华印刷对所排放的污染物组织开展自行监测及信息公开，并制定
自行监测方案（企业应对所有排口和排放的所有污染物开展自行监测），完成率和公布率达到 100%。
新华印刷按照最新的大气污染治理排放要求，积极推进环保升级治理项目，确保达标排放。新华
印刷治污设施及排污信息情况如下：
    新华印刷 VOCs 处理设备 2 套（工业废气排口），直燃机排口一个排口，废水排口一个总排口。
其中印刷车间 VOCs1 处理设备，采用的工艺均为集气罩收集催化燃烧处理方式。轮转机烘干箱废
气排口采用高温焚烧工艺。废水主要为生活废水，采用化粪池和隔油池处理。然后通过市政管道
排入开发区污水处理厂。机器噪音采取了保护罩等方式隔绝了大部分噪音，厂界噪音均符合国家
标准。
    （1）、废气污染物排放监测结果
    2017 年全年共监测生产废气污染物 6 项(按照《印刷业挥发性有机物排放标准(DB11
1201-2015 )》)，包括苯、甲苯和二甲苯、非甲烷总烃。燃气废气(按照《锅炉大气污染物排放标
准(DB11 139-2015)》)氮氧化物、二氧化硫、颗粒物。
    对厂界无组织废气排口(按照《印刷业挥发性有机物排放标准(DB11 1201-2015 )》)排出的苯
共监测 2 次，平均检测浓度为 0.0133mg/m，检测浓度最大值为 0.063mg/m，最小值为 0.0031mg/m，
达标率为 100%；对 VOCs 废气排口排出的苯共监测 2 次，平均检测浓度为 0.0281mg/m，检测浓度
最大值为 0.125mg/m，最小值为 0.0016mg/m，达标率为 100%；对 3 个场所无组织废气排口排出
的苯共监测 2 次，平均检测浓度为 0.00575mg/m，检测浓度最大值为 0.009mg/m，最小值小于
0.0015mg/m，达标率为 100%。
    对厂界无组织废气排口排出的甲苯和二甲苯合计共监测 2 次，平均检测浓度为 0.0285mg/m，
检测浓度最大值为 0.096mg/m，最小值为 0.013mg/m，达标率为 100%；对 VOCs 废气排口排出的
                                          62 / 213
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甲苯和二甲苯合计共监测 2 次，平均检测浓度为 0.6844mg/m，检测浓度最大值为 1.59mg/m，最
小值为 0.01mg/m，达标率为 100%；对 3 个场所无组织废气排口排出的甲苯和二甲苯合计共监测
2 次，平均检测浓度为 0.11mg/m，检测浓度最大值为 0.238mg/m，最小值为 0.028mg/m，达标
率为 100%。
    对厂界无组织废气排口排出的非甲烷总烃共监测 2 次，平均检测浓度为 0.58mg/m，检测浓
度最大值为 0.82mg/m，最小值为 0.19mg/m，达标率为 100%；对 VOCs 废气排口排出的非甲烷总
烃共监测 2 次，平均检测浓度为 3.938mg/m，检测浓度最大值为 6.88mg/m，最小值为 2.69mg/m，
达标率为 100%；对 3 个场所无组织废气排口排出的非甲烷总烃共监测 2 次，平均检测浓度为
1.027mg/m，检测浓度最大值为 1.67mg/m，最小值为 0.73mg/m，达标率为 100%。
对直燃机排口(按照《锅炉大气污染物排放标准(DB11 139-2015)》)排出的氮氧化物共监测 6 次，
平均监测浓度为 69mg/m，检测浓度最大值为 79mg/m，最小值为 38mg/m，达标率为 100%。直燃
机排口排出的颗粒物共监测 6 次，年平均检测浓度为 2.03mg/m，检测浓度最大值为 3mg/m，最
小值为 1mg/m，达标率为 100%。对直燃机排口排出的二氧化硫共监测 6 次，年平均检测浓度为
4.67mg/m，检测浓度最大值为 7mg/m，最小值为 3mg/m，达标率为 100%。
    （2）、废水污染物排放监测结果
    全年共监测废水污染物 9 项(按照《水污染物综合排放标准(DB11 307-2013)》)，包括化学需
氧量、氨氮、生化需氧量、悬浮物、pH、动植物油、总氮、总磷、石油类。化学需氧量共监测 167
次，年平均监测浓度为 70.07mg/L，检测浓度最大值为 485mg/L，最小值为 8mg/L，达标率为 100%。
氨氮共监测 167 次，年平均检测浓度为 2.37mg/L，检测浓度最大值为 31mg/L，最小值为 0.052mg/L，
达标率为 100%。生化需氧量共监测 6 次，年平均检测浓度为 34.41mg/L，检测浓度最大值为
97.9mg/L，最小值为 5.5mg/L，达标率为 100%。悬浮物共监测 6 次，年平均检测浓度为小于 5mg/L，
检测浓度最大值为 6mg/L，最小值小于 5mg/L，达标率为 100%。pH 值共监测 6 次，年平均检测浓
度为 7.70，检测浓度最大值为 7.95，最小值为 7.32，达标率为 100%。动植物油共监测 6 次，年
平均检测浓度为 2.69mg/L，检测浓度最大值为 12.9mg/L，最小值小于 0.04mg/L，达标率为 100%。
总氮共监测 6 次，年平均检测浓度为 8.05mg/L，检测浓度最大值为 32.6mg/L，最小值为 0.26mg/L，
达标率为 100%。总磷共监测 6 次，年平均检测浓度为 0.13mg/L，检测浓度最大值为 0.26mg/L，
最小值为 0.06mg/L，达标率为 100%。石油类共监测 6 次，年平均检测浓度为 0.363mg/L，检测浓
度最大值为 1.83mg/L，最小值小于 0.04mg/L，达标率为 100%。
    （3）、厂界噪声监测结果
    全年共监测厂界噪声 2 次（按照《工业企业厂界环境噪声排放标准(GB 12348-2008)》），Leq(夜
间)噪声监测共四个点，北厂界噪声监测点、东厂界噪声监测点、南厂界噪声监测点、西厂界噪声
监测点，平均值为 49.875dB（A），最大值为 52 dB（A），最小值为 48 dB（A），达标率为 100%。
Leq(昼间)噪声监测共四个点，北厂界噪声监测点、东厂界噪声监测点、南厂界噪声监测点、西厂
界噪声监测点，平均值为 59.125dB（A），最大值为 61 dB（A），最小值为 57 dB（A），达标率
为 100%。
    （4）、污染物排放量情况
    全年废气污染物排放量约 64.5 吨；全年废水污染物排放量约 39700 吨；固体废弃物中，HW06
废有机溶剂与含有机溶剂废物为 0.015 吨，HW16 感光材料废物为 0.2 吨，HW49 活性炭为 26 吨，
HW49 擦机布为 0.5 吨。
2.     重点排污单位之外的公司
□适用 √不适用
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
                                          63 / 213
                                            2017 年年度报告
     十八、可转换公司债券情况
     (一) 转债发行情况
     □适用 √不适用
     (二) 报告期转债持有人及担保人情况
     □适用 √不适用
     (三) 报告期转债变动情况
     □适用 √不适用
     报告期转债累计转股情况
     □适用 √不适用
     (四) 转股价格历次调整情况
     □适用 √不适用
     (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
     □适用 √不适用
     (六) 转债其他情况说明
     □适用 √不适用
                             第六节     普通股股份变动及股东情况
     一、 普通股股本变动情况
     (一)    普通股股份变动情况表
     1、 普通股股份变动情况表
                                                                                  单位：股
                  本次变动前                本次变动增减（＋，－）            本次变动后
                                                      公
                                                      积
                               比例               送      其                             比例
                  数量                发行新股        金          小计       数量
                               (%)                股      他                             (%)
                                                      转
                                                      股
一、有限售
             1,458,000,000      100                                      1,458,000,000       80
条件股份
1、国家持
股
2、国有法
             1,458,000,000      100                                      1,458,000,000       80
人持股
3、其他内
资持股
其中：境内
非国有法
人持股
      境
内自然人
持股
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
                                                64 / 213
                                             2017 年年度报告
      境
外自然人
持股
二、无限售
条件流通                             364,500,000                  364,500,000       364,500,000         20
股份
1、人民币
                                     364,500,000                  364,500,000       364,500,000         20
普通股
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
三、普通股
             1,458,000,000   100     364,500,000                  364,500,000     1,822,500,000   100
股份总数
     2、 普通股股份变动情况说明
     √适用 □不适用
         2017 年 8 月，经中国证券监督管理委员会《关于核准中国出版传媒股份有限公司首次公开发
     行股票的批复》（证监许 可[2017]1364 号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）
     股票 36,450 万股新股，本次发行完成后，公司股份总数变更为 182,250 万股。
     3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
     √适用 □不适用
         首次公开发行后，公司总股本由 1,458,000,000 股增加至 1,822,500,000 股，导致公司 2017
     年每股收益为由 0.3640 元变为 0.3360 元，下降 0.0280 元；每股净资产由 4.5566 元变为 3.6452
     元，下降 0.9113 元。
     4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
     □适用 √不适用
     (二)    限售股份变动情况、
     √适用 □不适用
                                                                                             单位: 股
                                   本年解
      股东名                                                                        限售原    解除限
                  年初限售股数     除限售   本年增加限售股数      年末限售股数
    称                                                                            因      售日期
                                     股数
     中 国   出                                                                    首次公    2020 年
     版 集   团   1,421,494,459         0          -35,537,361    1,385,957,098    开发行    8 月 20
     公司                                                                          限售      日
     中 国   联
     合 网   络                                                                    首次公    2018 年
     通 信   集     14,580,000          0              -364,500     14,215,500     开发行    8 月 20
     团 有   限                                                                    限售      日
     公司
     中 国   文                                                                    首次公    2018 年
                    14,580,000          0              -364,500     14,215,500
     化 产   业                                                                    开发行    8 月 20
                                                   65 / 213
                                        2017 年年度报告
投 资 基                                                                       限售     日
金（有限
合伙）
学 习 出                                                                       首次公   2018 年
版社             7,345,541        0             -183,639           7,161,902   开发行   8 月 20
                                                                               限售     日
全 国 社
会 保 障                                                                       首次公   2020 年
基 金 理                0         0           35,537,361          35,537,361   开发行   8 月 20
事 会 转                                                                       限售     日
持一户
全 国 社
会 保 障                                                                       首次公   2018 年
基 金 理                0         0               912,639            912,639   开发行   8 月 20
事 会 转                                                                       限售     日
持一户
  合计     1,458,000,000          0                       0   1,458,000,000       /          /
    2015 年 12 月 9 日，财政部作出《关于批复中国出版传媒股份有限公司首次公开发行股票并
上市国有股转持方案的函》（财文资〔2015〕25 号），根据《境内证券市场转持部分国有股充实
全国社会保障基金实施办法》（财企〔2009〕94 号）的有关规定，同意中国出版首次公开发行股
票并上市，发行数量不超过 36,450 万股；中国出版境内首次公开发行股票并上市时，将国有股东
持有的中国出版合计 3,645 万股（其中出版集团应转持国有股数量为 35,537,361 股；中国联通和
文化产业基金分别应转持国有股数量为 364,500 股；学习出版社应转持国有股数量为 183,639 股）
划转给全国社会保障基金理事会持有。如中国出版首次公开发行股票时实际发行股份数量未达到
发行上限即 36,450 万股，则按实际发行股份数量的 10%及国有股转持方案所确定的方法计算中国
出版各股东应转持股份数量，并将应转持股份变更登记到全国社会保障基金理事会指定的转持股
票账户。根据本公司首次公开发行股票的实际情况，本次发行及履行国有股转持义务后，出版集
团持有本公司 1,385,957,098 股，占发行后总股本的比例为 76.05%，仍为本公司第一大股东。
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：股 币种：人民币
  股票及其衍生                 发行价格                                   获准上市交 交易终止
                   发行日期                  发行数量         上市日期
  证券的种类                   （或利率）                                   易数量       日期
普通股股票类
                   2017 年 8                                  2017 年 8
 人民币普通股                    3.34       364,500,000                   364,500,000        /
                    月8日                                      月 21 日
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
    报告期内，经中国证券监督管理委员会《关于核准中国出版传媒股份有限公司首次公开发行
股票的批复》（证监许 可[2017]1364 号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股
票 36,450 万股新股，占公司公开发行股票后总股本的 20%，发行价格为人民币 3.34 元/股。募
集资金总额人民币 1,217,430,000.00 元，扣除发行费用后实际募集资金净额人民币
1,145,299,567.30 元，并经由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 8 月 15 日
出具了验资报告（编号：XYZH/2017TJA10424）。
                                            66 / 213
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 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
 □适用 √不适用
 (三)现存的内部职工股情况
 □适用 √不适用
 三、 股东和实际控制人情况
 (一) 股东总数
 截止报告期末普通股股东总数(户)                                                           104,426
 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                              93,772
 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）
 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                              单位:股
                                   前十名股东持股情况
                                                                       质押或冻结
股东名称   报告期内                       比例      持有有限售条         情况           股东
                      期末持股数量
（全称）     增减                         (%)         件股份数量       股份    数       性质
                                                                       状态    量
中国出版   -35,537,
                      1,385,957,098       76.05     1,385,957,098       无           国有法人
集团公司        361
全国社会
保障基金   36,450,0
                         36,450,000        2.00         36,450,000      无           国有法人
理事会转         00
  持一户
中国联合
网络通信
           -364,500      14,215,500        0.78         14,215,500      无           国有法人
集团有限
    公司
中国文化
产业投资
           -364,500      14,215,500        0.78         14,215,500      无           国有法人
基金（有
限合伙）
学习出版
           -183,639          7,161,902     0.39            7,161,902    无           国有法人
    社
国开证券
           6,307,20
有限责任                     6,307,200     0.35                   0     无           国有法人
    公司
  吕善广   1,823,10
                             1,823,100     0.10                   0     无           境内自然人
  彭鹏     1,601,95
                             1,601,958     0.09                   0     无           境内自然人
  贺洁     1,500,00
                             1,500,000     0.08                   0     无           境内自然人
 范静静    1,461,60
                             1,461,600     0.08                   0     无           境内自然人
                            前十名无限售条件股东持股情况
股东名称              持有无限售条件流通股的数量                             股份种类及数量
                                             67 / 213
                                       2017 年年度报告
                                                                         种类        数量
国开证券
                                                                     人民币普通
有限责任                                                 6,307,200                 6,307,200
                                                                         股
    公司
  吕善广                                                             人民币普通
                                                         1,823,100                 1,823,100
                                                                         股
  彭鹏                                                               人民币普通
                                                         1,601,958                 1,601,958
                                                                         股
  贺洁                                                               人民币普通
                                                         1,500,000                 1,500,000
                                                                         股
 范静静                                                              人民币普通
                                                         1,461,600                 1,461,600
                                                                         股
 陈学钢                                                              人民币普通
                                                         1,300,512                 1,300,512
                                                                         股
 李灿国                                                              人民币普通
                                                         1,290,200                 1,290,200
                                                                         股
  徐静                                                               人民币普通
                                                         1,255,000                 1,255,000
                                                                         股
  王宏                                                               人民币普通
                                                         1,108,900                 1,108,900
                                                                         股
 郭冬临                                                              人民币普通
                                                         1,032,300                 1,032,300
                                                                         股
上述股东
关联关系    本公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管
或一致行    理办法》规定的一致行动人
动的说明
表决权恢
复的优先
股股东及    不适用
持股数量
的说明
 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
 √适用 □不适用
                                                                                      单位：股
                                             有限售条件股份可上市交易情
                         持有的有限售条件                 况
 序号     有限售条件股                                                             限售条件
                             股份数量        可上市交易     新增可上市交
            东名称
                                                 时间        易股份数量
          中国出版集团                       2020 年 8 月                       公司股票上市起
  1                         1,385,957,098
              公司                              20 日                           满 36 个月
                                             2020 年 8 月                       公司股票上市起
          全国社会保障         35,537,361
                                                20 日                           满 36 个月
  2       基金理事会转
                                             2018 年 8 月                       公司股票上市起
            持一户                912,639
                                                20 日                           满 12 个月
          中国联合网络
                                             2018 年 8 月                       公司股票上市起
  3       通信集团有限         14,215,500
                                                20 日                           满 12 个月
              公司
                                            68 / 213
                                        2017 年年度报告
          中国文化产业
                                              2018 年 8 月               公司股票上市起
    4     投资基金（有         14,215,500
                                                 20 日                   满 12 个月
            限合伙）
                                             2018 年 8 月                公司股票上市起
    5      学习出版社           7,161,902
                                                20 日                    满 12 个月
上述股东关联关系         本公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公
或一致行动的说明         司收购管理办法》规定的一致行动人。
(三)     战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1       法人
√适用 □不适用
名称                                                  中国出版集团公司
单位负责人或法定代表人                                        谭跃
成立日期                                               2007 年 7 月 26 日
主要经营业务                        组织所属单位出版物的出版（含合作出版、版权贸易）、发
                                    行（含总发行、批发、零售以及连锁经营、展览）、印刷、
                                    复制、进出口相关业务；经营、管理所属单位的经营性国有
                                    资产（含国有股权）。（依法须经批准的项目，经相关部门
                                    批准后方可开展经营活动）
报告期内控股和参股的其他境内外      持有人民网股份有限公司（证券代码：603000）6,571,044
上市公司的股权情况                  股股票；
                                    通过中图公司持有国泰君安证券股份有限公司（证券代码：
                                    601211）76,630,100 股股；
                                    通过中图公司持有申万宏源集团股份有限公司（证券代码：
                                    000166）5,456,546 股股票。
其他情况说明                        无
2       自然人
□适用 √不适用
3       公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4       报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5       公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                             69 / 213
                                    2017 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                                               中国出版集团公司
单位负责人或法定代表人                                    谭跃
成立日期                                           2007 年 7 月 26 日
主要经营业务                     组织所属单位出版物的出版（含合作出版、版权贸易）、发
                                 行（含总发行、批发、零售以及连锁经营、展览）、印刷、
                                 复制、进出口相关业务；经营、管理所属单位的经营性国有
                                 资产（含国有股权）。（依法须经批准的项目，经相关部门
                                 批准后方可开展经营活动）
报告期内控股和参股的其他境内外   持有人民网股份有限公司（证券代码：603000）6,571,044
上市公司的股权情况               股股票；
                                 通过中图公司持有国泰君安证券股份有限公司（证券代码：
                                 601211）76,630,100 股股；
                                 通过中图公司持有申万宏源集团股份有限公司（证券代码：
                                 000166）5,456,546 股股票。
其他情况说明
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                         70 / 213
                                     2017 年年度报告
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
     出版集团为我公司控股股东及实际控制人，其前身为“中国出版集团”，系经中央机构编制
委员会办公室以中央编办复字〔2002〕47 号文批准于 2002 年 4 月 9 日成立的事业单位；2004 年
3 月 25 日，国务院作出《国务院关于中国出版集团转制为中国出版集团公司并授权管理国有资产
等有关问题的批复》（国函〔2004〕22 号），同意“中国出版集团”转制为“中国出版集团公司”；
国家发展与改革委员会、财政部核发了《关于印发<中国出版集团公司>章程的通知》（发改经体
〔2004〕1269 号），核准出版集团章程。2007 年 7 月 26 日，出版集团依法经工商总局核准登记，
由事业单位改制设立为全民所有制企业，企业名称由“中国出版集团”变更为“中国出版集团公
司”。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         71 / 213
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                                       第八节         董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                        单位：股
                                                                                                                        报告期内从    是否在公司
                                       任期起始       任期终止      年初持股         年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
  姓名    职务(注)      性别    年龄
                                         日期           日期          数               数       增减变动量     原因     税前报酬总        报酬
                                                                                                                        额（万元）
谭跃      董事长       男      60      2015 年    4   2018 年 4               0             0            0                        0   是
                                       月 24 日       月 23 日
王涛      董事、总经   男      59      2015 年    4   2018 年 4               0             0            0                   57.74    否
          理                           月 24 日       月 23 日
李岩      董事、副总   男      55      2015 年    4   2018 年 4               0             0            0                   49.04    否
          经理                         月 24 日       月 23 日
潘凯雄    董事         男      59      2015 年    4   2018 年 4               0             0            0                       0    是
                                       月 24 日       月 23 日
樊希安    董事、副总   男      62      2015 年    4   2017 年 12              0             0            0                   45.13    否
          经理                         月 24 日       月 18 日
孙月沐    董事、副总   男      62      2015 年    4   2018 年 4               0             0            0                   47.64    否
          经理                         月 24 日       月 23 日
吴溪      独立董事     男      41      2015 年    4   2018 年 4               0             0            0                       6    否
                                       月 24 日       月 23 日
彭兰      独立董事     女      53      2015 年    4   2018 年 4               0             0            0                       6    否
                                       月 24 日       月 23 日
金元浦    独立董事     男      68      2015 年    4   2018 年 4               0             0            0                       6    否
                                       月 24 日       月 23 日
刘伯根    监事会主     男      56      2015 年    4   2018 年 4               0             0            0                       0    是
          席                           月 24 日       月 23 日
张西森    监事         男      62      2015 年    4   2018 年 4               0             0            0                       0    是
                                                                       72 / 213
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                                        月 24 日    月 23 日
乔先彪     监事       男       43       2015 年 4   2018 年 4              0        0             0                     36.51   否
                                        月 24 日    月 23 日
刘禹       董事会秘   男       45       2015 年 4   2018 年 4              0        0             0                     47.88   否
           书                           月 24 日    月 23 日
赵东       财务总监   男       47       2015 年 4   2018 年 4              0        0             0                     48.14   否
                                        月 24 日    月 23 日
  合计         /           /        /        /           /                                                /            350.08         /
    姓名                                                                主要工作经历
谭跃          男，汉族，1958 年 3 月出生，江苏南京人，中国国籍，无境外居留权，博士研究生学历。谭先生自 2011 年 12 月起担任公司董事长，2011
              年 8 月至今担任出版集团总裁。谭先生于 2000 年 5 月至 2005 年 8 月担任江苏省宣传部副部长，2005 年 8 月至 2011 年 8 月，担任江苏凤
              凰出版传媒集团有限公司董事长。荣获 2012 年“中国文化产业年度人物”、“《中国新闻出版报》2012 年出版业年度人物”、“新中国
              60 年百名优秀出版人物”、“2009CCTV 中国经济年度人物”等称号。入选全国宣传文化系统“四个一批”人才。
王涛          男，汉族，1958 年出生，硕士研究生，出版专业编审职称。历任新闻出版署办公室秘书、新闻出版署办公室副主任、新闻出版署音像和
              电子出版物管理司司长、新闻出版总署政策法规司司长；2008 年 5 月任商务印书馆总经理、党委副书记；2009 年 12 月任中国出版集团
              公司党组书记、副总裁兼商务印书馆总经理、党委副书记；2010 年 5 月起任中国出版集团公司党组书记；2011 年 12 月起任公司董事、
              总经理。
李岩          男，汉族，1962 年 7 月出生，河北昌黎人，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历，编审职称。李先生自 2015 年 4 月起担任公司董
              事、副总经理。李先生于 2007 年 7 月至 2012 年 6 月担任中华书局总经理等职务，2012 年 6 月至 2015 年 3 月担任出版集团副总裁。荣获
              “全国新闻出版业有突出贡献中青年专家”称号，入选全国宣传文化系统“四个一批”人才，享受国务院政府特殊津贴。
潘凯雄        男，汉族，1958 年 9 月出生，安徽黟县人，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，编审职称。潘先生自 2015 年 4 月起担任公司董事。
              现任出版集团副总裁。2003 年 3 月至 2012 年 6 月担任人民文学社副社长、社长。入选新闻出版行业领军人才，荣获出版政府奖优秀出版
              人物奖。
樊希安        男，汉族，1955 年出生，硕士研究生，出版专业编审职称。历任吉林省委宣传部宣传处干事、吉林省精神文明研究中心文化研究室副主
              任、吉林省精神文明建设办公室综合处处长、吉林人民出版社政治编辑室主任、时代文艺出版社社长、吉林省新闻出版局图书管理处处
              长、吉林人民出版社总编辑、吉林省新闻出版局党组成员、副局长；2005 年 8 月任生活读书新知三联书店副总经理、副总编辑；2009
              年 1 月任生活读书新知三联书店总经理、党委书记；2014 年 05 月起任公司副总经理；2015 年 4 月任公司董事、副总经理；2017 年
              12 月 18 日因个人原因辞去公司董事、副总经理职务。
孙月沐        男，汉族，1956 年 2 月出生，江苏阜宁人，中国国籍，无境外居留权，大学本科毕业，高级编辑职称。孙先生自 2015 年 4 月起担任公司
                                                                    73 / 213
                                                          2017 年年度报告
         董事，2014 年 6 月至今担任公司副总经理。孙先生于 1987 年 7 月至 2005 年 7 月担任中国新闻出版报社副总编辑，2005 年 7 月至 2014
         年 7 月担任《中国出版传媒商报》社社长、总编辑。
吴溪     男，1977 年 11 月出生，浙江东阳人，中国国籍，无境外居留权，博士研究生毕业。吴先生自 2015 年 4 月起担任公司独立董事，现任中
         央财经大学会计学院教授。吴先生于 2002 年至 2006 年就职于财政部中国注册会计师协会专业标准部。吴先生的研究方向是审计市场与
         审计师选择、审计定价、审计报告行为，会计与审计的公共政策、监管及后果，审计与公司治理及资本市场财务报告与信息披露行为等，
         是中国注册会计师协会下设的中国注册会计师执业准则咨询指导组成员、中国注册会计师胜任能力指南起草组成员，中国注册会计师协
         会审计准则组成员，并一直参与中国注册会计师审计准则及相关执业规范的研究、起草及讲解培训。
彭兰     女，1966 年 10 月出生，中国国籍，无境外居留权，新闻学博士研究生毕业。彭女士自 2015 年 4 月起担任公司独立董事，现任清华大学
         新闻与传播学院教授，兼任湖南师范大学“潇湘学者”讲座教授。1991 年 7 月至 2015 年 6 月，彭女士担任中国人民大学新闻学院教授、
         博士生导师，国家重点研究基地“人大新闻与社会发展研究中心”研究员，新媒体研究所所长。彭女士的研究方向是网络传播、新媒体、
         媒介融合。入选过教育部 2006 年“新世纪优秀人才支持计划”和北京市社科百人工程。
金元浦   男，浙江浦江人，1950 年 12 月出生，中国国籍，无境外居留权，中国社会科学院文学博士。金先生自 1987 年 6 月起担任青海师范大学
         中文系讲师，1991 年 7 月至 1994 年 6 月，金先生就读于中国社会科学院研究生院，于 1994 年 6 月，取得中国社会科学院文学博士学位，
         1994 年 6 月至 2014 年 1 月（退休），金先生担任中国人民大学中文系副教授、教授、博士生导师。现任中国文化创意产业研究会会长；
         中国中外文学理论学会副会长；北京市科技美学学会会长；教育部、文化部高等学校动漫类教材建设专家委员会副主任；商务部服务贸
         易协会专家委员会副主任、文化贸易首席专家。金先生的研究方向是文艺学，主持国家北京哲学社会科学十一五重大项目及教育部文科
         基地重大项目等 20 余个。
刘伯根   男，1962 年 5 月出生，安徽桐城人，中国国籍，无境外居留权，本科学历。刘先生自 2015 年 4 月起担任公司监事会主席，2004 年 12 月
         至今担任出版集团公司副总裁。1983 年 8 月至 2003 年 3 月，刘先生担任大百科副总编辑。2003 年 3 月至 2004 年 12 月，刘先生担任出
         版集团秘书长。荣获“全国先进工作者”称号，入选全国宣传文化系统“四个一批”人才，享受国务院政府特殊津贴。
张西森   张西森，男，1956 年 11 月出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。张先生自 2006 年 3 月起担任出版集团计划财务部综合处处长。
         1998 年 5 月至 2006 年 3 月担任美术总社计划财务部（审计室）副主任。
乔先彪   乔先彪，男，1975 年 6 月出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历。乔先生自 2015 年 4 月担任公司职工监事。2002 年 1 月至 2015
         年 1 月担任中国出版出版业务部处长，2000 年 7 月至 2002 年 1 月担任人民文学出版社科员。2015 年 6 月至 2016 年 6 月 30 日担任中国
         出版市场营销部主任助理，2016 年 7 月起任中国民主法制出版社有限公司副社长。
刘禹     男，1972 年 7 月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历。刘先生自 2015 年 4 月担任公司董事会秘书一职，2001 年 12 月至 2013
         年 12 月刘先生先后担任商务印书馆版权处副处长，商务印书馆总经理办公室主任，商务印书馆版权与法务部主任等职务。2014 年 1 月至
         2014 年 3 月，担任中国出版证券与法律事务部负责人，2014 年 3 月至今担任中国出版证券与法律事务部主任一职。
赵东     男，1970 年 7 月出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，高级会计师。赵先生自 2015 年 4 月担任中国出版财务总监。2002 年 6
         月至 2006 年 10 月，赵先生担任美术出版总社财务部处长。2006 年 11 月至 2012 年 11 月，赵先生任总经理助理，同时先后兼任荣宝斋改
         制办公室、财务处、资产经营部等部门处长职务。2012 年 11 月至 2015 年 4 月担任中国出版公司财务部主任。入选新闻出版行业领军人
         才。
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其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  股东单位名称                在股东单位担任的职务        任期起始日期   任期终止日期
谭跃                       中国出版集团公司                    总裁                     2011 年 8 月
潘凯雄                     中国出版集团公司                    副总裁                   2012 年 6 月
刘伯根                     中国出版集团公司                    副总裁                   2004 年 12 月
在股东单位任职情况的说明   出版集团为本公司控股股东及实际控制人
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  其他单位名称                在其他单位担任的职务       任期起始日期    任期终止日期
刘伯根                     中版昆仑传媒有限公司                          董事长             2016 年 11 月   2019 年 11 月
                           北京中新联科技股份有限公司                    董事长              2014 年 9 月
李岩                       中版教材有限公司                              董事长              2016 年 4 月
                           人民东方（北京）书业有限公司                  董事长              2016 年 6 月
潘凯雄                     新华联合发行有限公司                          董事长              2017 年 7 月   2020 年 7 月
                           北京新华印刷有限公司                          董事长              2014 年 7 月
                           中版文化传播（北京）有限公司                  董事长             2014 年 10 月
                           乾信文化投资管理有限公司                    副董事长              2009 年 6 月
乔先彪                     中国民主法制出版社有限公司                    副社长              2016 年 7 月
吴溪                       中央财经大学                                  教授                2006 年 7 月
彭兰                       清华大学                                      教授                2015 年 6 月
                                                                75 / 213
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赵东                       东方出版中心有限公司                          总经理                 2018 年 3 月
                           北京新华印刷有限公司                          董事                  2016 年 11 月         2019 年 11 月
                           北京中新联科技股份有限公司                    董事                   2014 年 9 月
刘禹                       中版昆仑传媒有限公司                      监事会主席                2016 年 11 月         2019 年 11 月
在其他单位任职情况的说明   北京中新联科技股份有限公司、中版教材有限公司、中国民主法制出版社有限公司、北京新华印刷有限公司、人民东方（北
                           京）书业有限公司、东方出版中心有限公司、新华联合发行有限公司和中版昆仑传媒有限公司为本公司旗下单位。
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   公司董事会薪酬与考核委员会制定公司董事、监事、高级管理人员薪酬体系，公司高级人员薪酬由公司
                                         董事会决定，公司独立董事薪酬由股东大会批准。公司不额外向董事、监事支付董事和监事职位薪酬。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     公司独立董事年津贴为 6 万元/年。公司高级管理人员年度薪酬根据公司各项经营情况，管理目标考核办
                                         法确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 公司董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行绩效考核；根据岗位绩效考核结果及薪酬分配政策提
况                                       出报酬数额。公司独立董事津贴按照 6 万元/年执行，公司非独立董事、监事不再单独领取董事、监事职
                                         位薪酬。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 350.08 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
               姓名                          担任的职务                       变动情形                          变动原因
             樊希安                        董事、副总经理                       离任                            个人原因
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                                76 / 213
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六、公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
          母公司在职员工的数量
    主要子公司在职员工的数量                              4,081
          在职员工的数量合计                                  4,126
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工                      1,454
                  人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
                生产人员
                销售人员
                技术人员                                      1,540
                财务人员
                行政人员
                  管理类
                  其他
                  合计                                        4,126
                                      教育程度
              教育程度类别                                 数量（人）
              硕士及以上                                     1,123
                  本科                                       1,405
                  专科
                  其他
                  合计                                       4,126
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司按照以岗定薪、按劳分配、业绩优先的原则制定薪酬政策。将绩效与激励相结合，通过
薪酬分配差异体现管理层次，体现责任、风险和业绩；通过合理的薪酬结构和薪酬水平，使员工
与企业利益共享，提高用人的市场化竞争水平，有利于吸引人才、留住人才、激励人才。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    根据公司中长期人才发展规划，设立了“三个一百”人才计划，2018 年公司将开展新一批优
秀编辑人才、优秀营销人才、优秀数字化人才以及优秀国际化人才的专项培训，对选题策划编校、
创新营销模式、规范数字化出版标准、推动中华文化“走出去”等方面重点培养，同时注重多角
度，全方位的开发，努力将“三个一百”人才建设成为一支担当使命、业务过硬、素质优良、机
构合理的专业人才队伍。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
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                                第九节           公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会、上海证券交易所有关法
律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范运作，公司治理的实际情况基本符合有关上市
公司治理的规范性文件要求。基本情况如下：
    1、股东与股东大会：股东大会是公司最高权力机构，公司严格按照《公司章程》和《股东大
会议事规则》的要求召集、召开股东大会，确保所有股东充分行使表决权。公司控股股东、实际
控制人认真履行诚信义务，不存在损害公司及其他股东权益的情形。
    2、董事与董事会：公司严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定聘任和变更董事，
目前董事人数和人员构成均符合法律法规的要求。公司董事会会议的召集、召开及表决程序合法
有效。公司建立了独立董事工作制度，独立董事能够独立客观地维护公司及股东的合法权益，并
在董事会进行决策时起到制衡作用。公司全体董事能够按照相关规定勤勉尽责地履行职责，维护
公司和全体股东的利益。
    公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会根据各专门委
员会的议事规则对财务审计报告、高管薪酬等公司的相关重大决策和重大事项进行了审议。
    3、监事和监事会：公司严格按照《公司章程》的规定聘任和变更监事，监事人数和人员构成
均符合法律法规的要求。公司监事会会议的召集、召开及表决程序合法有效。公司监事按照《公
司章程》以及相关法律法规的规定，认真履行职责，对公司财务状况、重大资产重组、关联交易
以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益，公
司监事列席董事会会议并向股东大会汇报工作，提交监事会工作报告。
    4、 公司高级管理人员：公司高级管理层产生的程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，
公司高级管理层能够依照法律、法规和董事会的授权，依法合规经营，勤勉工作，努力实现股东
利益和社会效益的最大化。
    5、信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作，严格按照法律
法规和公司章程的规定，严格执行公司制定的《信息披露管理办法》《内幕信息知情人登记管理
制度》等信息披露管理制度，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等
的机会获得信息。公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不
断完善公司法人治理结构，规范公司运作。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                  决议刊登的指定网站的
      会议届次              召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                        查询索引
2017 年第一次临时股
                        2017 年 3 月 22 日
       东大会
2016 年年度股东大会     2017 年 6 月 29 日
2017 年第二次临时股
                       2017 年 10 月 27 日              www.sse.com.cn   2017 年 10 月 28 日
       东大会
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司共召开三次股东大会。公司严格遵守《公司法》、《证券法》等相关法律法
规，根据《公司章程》、《公司股东大会议事规则》等规章制度要求，召集、召开股东大会，确
保相关程序及决议合法有效。
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三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                     参加股东
                                           参加董事会情况
                                                                                     大会情况
 董事       是否独
                     本年应参            以通讯                         是否连续两   出席股东
 姓名       立董事              亲自出                  委托出   缺席
                     加董事会            方式参                         次未亲自参   大会的次
                                席次数                  席次数   次数
                       次数              加次数                           加会议       数
  谭跃       否          11      11        3              0       0         否
  王涛       否          11      11        3              0       0         否
  李岩       否          11      11        2              0       0         否
潘凯雄       否          11      11        3              0       0         否
樊希安       否          10      10        2              0       0         否
孙月沐       否          11      10        3              1       0         否
  吴溪       是          11      11        2              0       0         否
  彭兰       是          11      11        3              0       0         否
金元浦       是          11      11        3              0       0         否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
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                                     2017 年年度报告
    为完善公司的绩效考核与激励约束机制，促进公司的可持续发展，结合实际经营情况，公司
已经建立全员绩效考评机制及制度，对高级管理人员的薪酬体系、考核方法等进行了规定，充分
调动高级管理人员的积极性。根据公司年度工作目标和经营计划的完成情况，对公司高级管理人
员进行绩效考评，并根据考评结果确定高级管理人员的绩效薪酬。公司将不断健全公司激励约束
机制，有效调动管理者的积极性和创造力，从而更好地促进公司长期稳定发展。
八、是否披露内部控制自我评价报告
□适用 √不适用
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：否
十、其他
□适用 √不适用
                         第十节        公司债券相关情况
□适用 √不适用
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                              第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                     审计报告
                                                                  XYZH/2018TJA10192
中国出版传媒股份有限公司全体股东：
    一、    审计意见
    我们审计了中国出版传媒股份有限公司（以下简称中国出版）财务报表，包括 2017 年
12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现
金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
中国出版 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成
果和现金流量。
    二、    形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于中国出版，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获
取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、    关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意
见。
               关键审计事项                              审计中的应对
 1.图书收入事项
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参见财务报表附注五、25“收入确认原则和        我们针对这一关键审计事项执行的主要审计
计量方法”、及附注八、37“营业收入、营        程序包括：
业成本”所述，中国出版及其子公司（以下        (1) 测试与图书收入确认相关的内部控制；
简称贵集团）2017 年度图书出版及图书发行 (2) 对营业收入执行波动分析，结合行业特
收入共计 338,034.98 万元，占贵集团合并营            征识别和调查异常波动；
业收入比例为 71.98%，是贵集团利润的主要 (3) 核对财务系统收入记录与业务系统数据
来源，对关键业绩指标影响重大，并且该类              记录的一致性，识别和调查异常的交易
业务交易发生频繁、涉及众多客户，产生错              记录；
报的固有风险较高。因此，我们将图书收入        (4) 从营业收入记录中抽取样本进行抽样测
确认合理性作为关键审计事项。                        试，检查合同、发货单等支持性文件。
2.政府补助事项
参见财务报表附注五、26“政府补助”、附        我们针对这一关键审计事项执行的主要审计
注八、46“其他收益”及附注八、47“营业        程序包括：
外收入”所述，贵集团当期计入损益的政府        (1) 测试与政府补助确认及后续核算相关的
补助金额 21,686.81 万元，占当期利润总额             内部控制；
的比例为 37.87%，并且由于贵集团获得的政 (2) 对当期取得的大额政府补助获取申报及
府补助涉及部门、类别以及相应资产事项较              政府批复文件，关注公司确认的合理性；
多，产生错报的固有风险较高。因此，我们        (3) 对当期确认以及结转损益的大额政府补
将政府补助核算的正确性作为关键审计事                助，检查相应支出情况，并结合批复文
项。                                                件确认公司后续核算的合理性。
    四、     其他信息
   中国出版管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括中国出版 2017 年年度
报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
   我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的
鉴证结论。
   结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
   基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
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    五、     管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估中国出版的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中国出版、终止运营或别无其
他现实的选择。
   治理层负责监督中国出版的财务报告过程。
    六、     注册会计师对财务报表审计的责任
   我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执
行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错
报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
是重大的。
   在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
   （1）     识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程
序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可
能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的
重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
   （2）     了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
   （3）     评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
   （4）     对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对中国出版持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出
结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表
使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中国出版不能持
续经营。
   （5）     评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公
允反映相关交易和事项。
   （6）     就中国出版公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以
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对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责
任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)           中国注册会计师：张萱         （项目合伙人）
                                             中国注册会计师：张菁
               中国   北京                   二○一八年四月二十六日
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2017 年 12 月 31 日
编制单位: 中国出版传媒股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                          4,776,970,729.07       3,336,853,786.24
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              22,726,963.02         16,768,543.18
  应收账款                                             643,886,825.65        584,121,946.60
  预付款项                                             334,997,233.54        306,832,499.23
  应收保费
  应收分保账款
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  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                          45,933,770.87     41,846,119.05
  买入返售金融资产
  存货                                             2,373,931,703.99   1,970,887,402.16
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        42,367,829.88      46,522,267.98
    流动资产合计                                   8,240,815,056.02   6,303,832,564.44
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                    12,062,892.18      6,347,218.28
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                         7,155,963.08       7,302,050.74
  投资性房地产                                       427,959,689.62     133,905,570.80
  固定资产                                         1,153,614,595.41   1,510,757,403.59
  在建工程                                           289,263,275.12     276,318,171.68
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                           652,081,358.02    606,679,025.47
  开发支出
  商誉                                                51,360,033.17     51,360,033.17
  长期待摊费用                                        51,025,620.44     45,147,038.08
  递延所得税资产                                      45,579,410.03     41,924,570.34
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                 2,690,102,837.07   2,679,741,082.15
      资产总计                                    10,930,917,893.09   8,983,573,646.59
流动负债：
  短期借款                                           252,670,414.06    253,611,194.65
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                            54,257,644.74      60,501,855.51
  应付账款                                         1,564,532,025.42   1,531,185,839.11
  预收款项                                           416,574,710.24     372,074,814.62
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                       216,363,805.49    182,956,528.60
  应交税费                                           102,241,485.92    100,649,057.53
  应付利息                                                46,575.82        286,073.72
  应付股利                                             1,137,054.12      1,261,116.38
                                       85 / 213
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  其他应付款                                            443,427,143.85        374,665,515.90
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                      3,051,250,859.66      2,877,191,996.02
非流动负债：
  长期借款                                                2,000,000.00          2,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                      409,552,688.46        293,030,042.93
  专项应付款                                             11,776,457.57         11,776,457.57
  预计负债                                                3,847,100.00          3,847,100.00
  递延收益                                              797,909,563.94        730,572,731.23
  递延所得税负债                                         11,123,743.76         12,151,451.82
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    1,236,209,553.73      1,053,377,783.55
      负债合计                                        4,287,460,413.39      3,930,569,779.57
所有者权益
  股本                                                1,822,500,000.00      1,458,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                            1,167,206,239.67        386,406,672.37
  减：库存股
  其他综合收益                                          -80,674,558.25         77,939,518.55
  专项储备
  盈余公积                                               85,901,335.01         69,584,420.23
  一般风险准备
  未分配利润                                          2,734,440,721.07      2,307,191,924.99
  归属于母公司所有者权益合计                          5,729,373,737.50      4,299,122,536.14
  少数股东权益                                          914,083,742.20        753,881,330.88
    所有者权益合计                                    6,643,457,479.70      5,053,003,867.02
      负债和所有者权益总计                           10,930,917,893.09      8,983,573,646.59
法定代表人：谭跃          主管会计工作负责人：赵东                 会计机构负责人：王剑辉
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 12 月 31 日
编制单位:中国出版传媒股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                    附注              期末余额                期初余额
                                          86 / 213
                                   2017 年年度报告
流动资产：
  货币资金                                        4,533,950,570.97    3,214,262,516.72
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                             4,383,974.97      3,432,940.15
  预付款项                                                               2,975,282.96
  应收利息                                               241,666.66
  应收股利                                           171,562,421.18    106,531,448.85
  其他应收款                                         204,688,907.63    197,244,789.20
  存货                                                   355,638.76        355,638.76
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                      331,800,903.54      427,258,437.52
    流动资产合计                                  5,246,984,083.71    3,952,061,054.16
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                    2,686,520,897.35    2,594,605,897.35
  投资性房地产
  固定资产                                             3,565,882.91      2,427,054.39
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             1,575,042.50      1,961,024.56
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                       2,396,304.80      2,664,672.94
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                2,694,058,127.56    2,601,658,649.24
      资产总计                                    7,941,042,211.27    6,553,719,703.40
流动负债：
  短期借款                                           221,701,581.02    221,701,581.02
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款
  预收款项
  应付职工薪酬                                         9,541,954.36      5,679,972.57
  应交税费                                               284,229.33      2,645,565.82
  应付利息
  应付股利
                                       87 / 213
                                     2017 年年度报告
  其他应付款                                        3,825,103,278.12      3,659,084,287.38
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                    4,056,631,042.83      3,889,111,406.79
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                             12,469,555.61        14,048,892.87
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     12,469,555.61         14,048,892.87
      负债合计                                      4,069,100,598.44      3,903,160,299.66
所有者权益：
  股本                                              1,822,500,000.00      1,458,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                          1,594,020,958.88       813,221,391.58
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                             85,901,335.01         69,584,420.23
  未分配利润                                          369,519,318.94        309,753,591.93
    所有者权益合计                                  3,871,941,612.83      2,650,559,403.74
      负债和所有者权益总计                          7,941,042,211.27      6,553,719,703.40
法定代表人：谭跃             主管会计工作负责人：赵东            会计机构负责人：王剑辉
                                      合并利润表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   项目                    附注           本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                         4,696,556,404.47 4,156,501,686.60
其中：营业收入                                         4,696,556,404.47 4,156,501,686.60
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         4,439,432,693.85   3,990,198,345.43
其中：营业成本                                         3,097,350,884.83   2,749,185,586.19
      利息支出
                                         88 / 213
                                     2017 年年度报告
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                        35,369,229.43     27,660,751.58
      销售费用                                         407,054,950.32    385,381,797.61
      管理费用                                         810,141,862.52    742,555,734.10
      财务费用                                           3,142,986.30      6,126,427.15
      资产减值损失                                      86,372,780.45     79,288,048.80
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                                        -5,040.40
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                    94,419,298.61    159,129,033.74
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      资产处置收益（损失以“－”号填列）                  -281,336.67       945,426.31
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                                         214,230,083.12
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     565,491,755.68    326,372,760.82
  加：营业外收入                                        17,570,411.91    303,669,327.17
  减：营业外支出                                        10,341,832.27     14,167,957.95
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 572,720,335.32    615,874,130.04
  减：所得税费用                                        47,132,880.06     44,812,037.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     525,587,455.26    571,062,092.92
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润（净亏损以“－”号                 525,587,455.26    447,737,752.02
填列）
    2.终止经营净利润（净亏损以“－”号                                   123,324,340.90
填列）
  (二)按所有权归属分类
    1.少数股东损益                                       -5,064,761.64    -9,927,606.05
    2.归属于母公司股东的净利润                          530,652,216.90   580,989,698.97
六、其他综合收益的税后净额                             -158,614,076.80     7,439,603.54
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                   -158,614,076.80     7,439,603.54
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综                 -156,811,048.68     6,961,000.00
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或                   -156,811,048.68     6,961,000.00
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合                  -1,803,028.12       478,603.54
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                    -1,803,028.12       478,603.54
损益
                                           89 / 213
                                      2017 年年度报告
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                        366,973,378.46     578,501,696.46
  归属于母公司所有者的综合收益总额                      372,038,140.10     588,429,302.51
  归属于少数股东的综合收益总额                           -5,064,761.64      -9,927,606.05
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                    0.3360              0.3987
  （二）稀释每股收益(元/股)                                    0.3360              0.3987
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：谭跃          主管会计工作负责人：赵东          会计机构负责人：王剑辉
                                      母公司利润表
                                     2017 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                   项目                       附注      本期发生额          上期发生额
一、营业收入                                              1,064,335.29          707,067.00
  减：营业成本                                            1,073,472.55           20,037.74
       税金及附加                                             6,100.72           37,302.00
       销售费用
       管理费用                                          54,626,490.01      60,891,042.99
       财务费用                                         -21,184,659.01      -2,052,281.50
       资产减值损失                                      -1,073,472.55
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                   173,450,075.14     253,366,647.84
       其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
       资产处置收益（损失以“－”号填列）
       其他收益                                          19,871,037.26
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                      160,937,515.97     195,177,613.61
  加：营业外收入                                          2,500,000.00      25,019,141.01
  减：营业外支出                                                                 2,876.39
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  163,437,515.97     220,193,878.23
    减：所得税费用                                          268,368.14       2,499,527.18
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                      163,169,147.83     217,694,351.05
    (一)持续经营净利润（净亏损以“－”                  163,169,147.83     189,453,631.08
号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”                                    28,240,719.97
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
                                            90 / 213
                                    2017 年年度报告
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                        163,169,147.83       217,694,351.05
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：谭跃          主管会计工作负责人：赵东                 会计机构负责人：王剑辉
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                   附注             本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      4,953,224,280.33       4,422,475,191.21
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                       60,356,205.21          57,578,845.65
  收到其他与经营活动有关的现金                        339,185,197.31         413,202,592.60
    经营活动现金流入小计                            5,352,765,682.85       4,893,256,629.46
  购买商品、接受劳务支付的现金                      3,342,184,553.62       2,857,527,421.10
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
                                         91 / 213
                                   2017 年年度报告
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     949,663,208.38      858,958,987.47
  支付的各项税费                                     216,750,986.94      228,007,809.61
  支付其他与经营活动有关的现金                       502,705,294.47      516,846,333.29
    经营活动现金流出小计                           5,011,304,043.41    4,461,340,551.47
      经营活动产生的现金流量净额                     341,461,639.44      431,916,077.99
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                              10,103,447,342.71   10,800,654,737.19
  取得投资收益收到的现金                              95,308,443.21       79,716,229.32
  处置固定资产、无形资产和其他长                         536,264.92           60,894.12
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                         9,210,000.00       11,800,000.00
    投资活动现金流入小计                          10,208,502,050.84   10,892,231,860.63
  购建固定资产、无形资产和其他长                     252,832,969.81      388,627,722.83
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                  10,078,185,485.00   10,779,714,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                        10,726,304.49       96,593,527.89
    投资活动现金流出小计                          10,341,744,759.30   11,264,935,250.72
      投资活动产生的现金流量净额                    -133,242,708.46     -372,703,390.09
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                               1,318,663,567.30       97,460,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收                     173,364,000.00       97,460,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                                 30,986,833.04       184,252,194.65
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                           1,349,650,400.34      281,712,194.65
  偿还债务支付的现金                                  31,927,613.63       49,220,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                     100,162,028.00      139,690,134.11
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股                      8,220,889.30         8,333,202.73
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                             132,089,641.63      188,910,134.11
      筹资活动产生的现金流量净额                   1,217,560,758.71       92,802,060.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       1,425,779,689.69      152,014,748.44
  加：期初现金及现金等价物余额                     3,324,703,415.13    3,172,688,666.69
六、期末现金及现金等价物余额                       4,750,483,104.82    3,324,703,415.13
法定代表人：谭跃         主管会计工作负责人：赵东              会计机构负责人：王剑辉
                                       92 / 213
                                    2017 年年度报告
                                   母公司现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                            220,000.00          1,103,139.10
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         34,221,723.85         41,483,752.64
    经营活动现金流入小计                               34,441,723.85         42,586,891.74
  购买商品、接受劳务支付的现金                          4,837,511.70             20,037.74
  支付给职工以及为职工支付的现金                       20,730,976.03         21,259,567.41
  支付的各项税费                                        2,454,228.50            951,490.87
  支付其他与经营活动有关的现金                         35,016,841.57         40,290,215.04
    经营活动现金流出小计                               63,039,557.80         62,521,311.06
  经营活动产生的现金流量净额                          -28,597,833.95        -19,934,419.32
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                               10,495,000,000.00     11,038,900,000.00
  取得投资收益收到的现金                              183,783,805.28        155,538,826.02
  处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                                1,200,000.00
    投资活动现金流入小计                           10,678,783,805.28     11,195,638,826.02
  购建固定资产、无形资产和其他长                        1,924,884.68            319,842.41
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                   10,489,515,000.00     11,238,180,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                            726,304.49         18,205,582.93
    投资活动现金流出小计                           10,492,166,189.17     11,256,705,425.34
      投资活动产生的现金流量净额                      186,617,616.11        -61,066,599.32
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                1,145,299,567.30
  取得借款收到的现金                                                        149,351,581.02
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                        247,055,376.78        367,169,292.04
    筹资活动现金流入小计                            1,392,354,944.08        516,520,873.06
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      230,686,671.99        138,109,054.68
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                              230,686,671.99        138,109,054.68
      筹资活动产生的现金流量净额                    1,161,668,272.09        378,411,818.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        1,319,688,054.25        297,410,799.74
  加：期初现金及现金等价物余额                      3,214,262,516.72      2,916,851,716.98
                                        93 / 213
                                  2017 年年度报告
六、期末现金及现金等价物余额                     4,533,950,570.97    3,214,262,516.72
法定代表人：谭跃          主管会计工作负责人：赵东           会计机构负责人：王剑辉
                                      94 / 213
                                                                         2017 年年度报告
                                                                     合并所有者权益变动表
                                                                       2017 年 1—12 月
                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                                  本期
                                                                         归属于母公司所有者权益
                                         其他权益工                                                                 一
       项目                                                              减                                                             少数股东
                                             具                                                   专                般                              所有者权益合计
                                                                         ：                                                               权益
                                                                                                  项                风
                           股本          优   永          资本公积       库      其他综合收益            盈余公积        未分配利润
                                                   其                                             储                险
                                         先   续                         存
                                                   他                                             备                准
                                         股   债                         股
                                                                                                                    备
一、上年期末余额      1,458,000,000.00                  386,406,672.37          77,939,518.55            69,584,4        2,307,191,9    753,881,   5,053,003,867.0
                                                                                                            20.23              24.99      330.88
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企
业合并
    其他
二、本年期初余额      1,458,000,000.00                  386,406,672.37          77,939,518.55            69,584,4        2,307,191,9    753,881,   5,053,003,867.0
                                                                                                            20.23              24.99      330.88
三、本期增减变动金     364,500,000.00                   780,799,567.30         -158,614,076.8            16,316,9        427,248,796    160,202,   1,590,453,612.6
额（减少以“－”号                                                                          0               14.78                .08      411.32
填列）
（一）综合收益总额                                                             -158,614,076.8                            530,652,216    -5,064,7   366,973,378.46
                                                                                            0                                    .90       61.64
（二）所有者投入和     364,500,000.00                   780,799,567.30                                                                  173,364,   1,318,663,567.3
减少资本                                                                                                                                  000.00
1．股东投入的普通股    364,500,000.00                   780,799,567.30                                                                  173,364,   1,318,663,567.3
                                                                                                                                          000.00
2．其他权益工具持有
                                                                              95 / 213
                                                             2017 年年度报告
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                     16,316,9   -103,403,42   -8,096,8   -95,183,333.08
                                                                                      14.78          0.82      27.04
1．提取盈余公积                                                                    16,316,9   -16,316,914
                                                                                      14.78           .78
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）                                                                         -87,086,506   -8,096,8   -95,183,333.08
的分配                                                                                                .04      27.04
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额        1,822,500,000.00   1,167,206,239.6        -80,674,558.25   85,901,3   2,734,440,7   914,083,   6,643,457,479.7
                                                         7                            35.01         21.07     742.20
                                                                 96 / 213
                                                                       2017 年年度报告
                                                                                                上期
                                                                       归属于母公司所有者权益
                                         其他权益工                                                                一
                                                                       减
       项目                                  具                                                 专                 般                 少数股东
                                                                       ：                                                                         所有者权益合计
                                                                                                项                 风                   权益
                           股本          优 永          资本公积       库      其他综合收益            盈余公积         未分配利润
                                                 其                                             储                 险
                                         先 续                         存
                                                 他                                             备                 准
                                         股 债                         股
                                                                                                                   备
一、上年期末余额      1,458,000,000.00                387,085,655.22          70,499,915.01            47,814,98        1,875,363,5   694,726,   4,533,490,411.0
                                                                                                            5.12              44.54     311.20
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企
业合并
    其他
二、本年期初余额      1,458,000,000.00                387,085,655.22          70,499,915.01            47,814,98        1,875,363,5   694,726,   4,533,490,411.0
                                                                                                            5.12              44.54     311.20
三、本期增减变动金                                       -678,982.85           7,439,603.54            21,769,43        431,828,380   59,155,0    519,513,455.93
额（减少以“－”号                                                                                          5.11                .45      19.68
填列）
（一）综合收益总额                                                             7,439,603.54                             580,989,698   -9,927,6   578,501,696.46
                                                                                                                                .97      06.05
（二）所有者投入和                                       -678,982.85                                                                  78,082,2     77,403,255.28
减少资本                                                                                                                                 38.13
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他                                                  -678,982.85                                                                  78,082,2     77,403,255.28
                                                                                                                                         38.13
（三）利润分配                                                                                         21,769,43        -149,161,31   -8,999,6   -136,391,495.81
                                                                                                            5.11               8.52      12.40
                                                                            97 / 213
                                                                              2017 年年度报告
1．提取盈余公积                                                                                               21,769,43      -21,769,435
                                                                                                                   5.11              .11
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）                                                                                                        -127,391,88    -8,999,6    -136,391,495.81
的分配                                                                                                                              3.41       12.40
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额        1,458,000,000.00                   386,406,672.37           77,939,518.55             69,584,42      2,307,191,9    753,881,    5,053,003,867.0
                                                                                                                   0.23            24.99      330.88
         法定代表人：谭跃                                         主管会计工作负责人：赵东                                          会计机构负责人：王剑辉
                                                                       母公司所有者权益变动表
                                                                           2017 年 1—12 月
                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                本期
                                            其他权益工具                             减：
                                                                                             其他
         项目                               优   永                                  库                专项
                               股本                   其           资本公积                  综合                 盈余公积         未分配利润          所有者权益合计
                                            先   续                                  存                储备
                                                      他                                     收益
                                            股   债                                  股
一、上年期末余额         1,458,000,000.00                        813,221,391.58                                  69,584,420.23   309,753,591.93        2,650,559,403.74
                                                                                  98 / 213
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加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额          1,458,000,000.00    813,221,391.58              69,584,420.23   309,753,591.93    2,650,559,403.74
三、本期增减变动金额        364,500,000.00    780,799,567.30              16,316,914.78    59,765,727.01    1,221,382,209.09
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                        163,169,147.83      163,169,147.83
（二）所有者投入和减少     364,500,000.00     780,799,567.30                                                1,145,299,567.30
资本
1．股东投入的普通股        364,500,000.00     780,799,567.30                                                1,145,299,567.30
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                            16,316,914.78   -103,403,420.82    -87,086,506.04
1．提取盈余公积                                                           16,316,914.78    -16,316,914.78
2．对所有者（或股东）                                                                      -87,086,506.04    -87,086,506.04
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          1,822,500,000.00   1,594,020,958.88             85,901,335.01   369,519,318.94    3,871,941,612.83
                                                            99 / 213
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                                                                                          上期
                                             其他权益工具                      减：
                                                                                       其他
         项目                                优   永                           库                专项
                               股本                    其    资本公积                  综合              盈余公积         未分配利润      所有者权益合计
                                             先   续                           存                储备
                                                       他                              收益
                                             股   债                           股
一、上年期末余额          1,458,000,000.00                  813,221,391.58                              47,814,985.12   241,220,559.40    2,560,256,936.10
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额          1,458,000,000.00                  813,221,391.58                              47,814,985.12   241,220,559.40    2,560,256,936.10
三、本期增减变动金额                                                                                    21,769,435.11    68,533,032.53       90,302,467.64
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                      217,694,351.05     217,694,351.05
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                          21,769,435.11   -149,161,318.52    -127,391,883.41
1．提取盈余公积                                                                                         21,769,435.11    -21,769,435.11
2．对所有者（或股东）                                                                                                   -127,391,883.41    -127,391,883.41
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
                                                                           100 / 213
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4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额      1,458,000,000.00     813,221,391.58             69,584,420.23   309,753,591.93    2,650,559,403.74
    法定代表人：谭跃                 主管会计工作负责人：赵东                     会计机构负责人：王剑辉
                                                       101 / 213
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    中国出版传媒股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称为“本集团”）
系由中国出版集团公司联合中国联合网络通信集团有限公司、中国文化产业投资基金（有限
合伙）、学习出版社共同发起设立。
    根据《关于中国出版集团公司整体重组改制并上市方案》以及《关于发起设立中国出版
传媒股份有限公司的发起人协议》（以下简称《发起人协议》），中国出版集团公司进行重
组并以其出版、发行主营业务资产投资，中国联合网络通信集团有限公司、中国文化产业投
资基金（有限合伙）、学习出版社以货币资金方式出资共同发起设立本公司。
    根据协议、章程的规定，本公司申请登记的注册资本为人民币 1,298,000,000.00 元，由
全体股东分两期于 2013 年 12 月 19 日之前缴足。
    2011 年 12 月，各发起人已完成两期出资，中国出版集团公司以其经审计评估的截止 2011
年 9 月 30 日纳入整体重组改制设立股份公司并上市范围的全部资产及负债 1,933,368,843.07
元出资，认购 1,265,494,459.00 股，占本公司股本的 97.50%；中国联合网络通信集团有限
公司以货币资金出资 19,830,294.00 元，认购 12,980,000.00 股，占本公司股本的 1%；中国
文化产业投资基金（有限合伙）以货币资金出资 19,830,294.00 元，认购 12,980,000.00 股，
占本公司股本的 1%；学习出版社以货币出资 10,000,000.00 元，认购 6,545,541.00 股，占
本公司股本的 0.5%。以上出资业经信永中和会计师事务所有限责任公司以 XYZH/2011A7011-1
和 XYZH/2011A7011-2 号验资报告予以验证；各股东累计出资总额 1,983,029,431.07 元，其
中计入股本 1,298,000,000.00 元，计入资本公积 685,029,431.07 元。
    2013 年 12 月 24 日中国出版传媒股份有限公司 2013 年第二次临时股东大会决议审议通
过了《关于公司全体股东进行同比例增资的议案》，同意公司增加注册资本 160,000,000.00
元，由全体股东中国出版集团公司、中国联合网络通信集团有限公司、中国文化产业投资基
金（有限合伙）以及学习出版社以现金方式进行同比例认购。本次增资完成后，公司注册资
本变更为 1,458,000,000.00 元,股本总数为 1,458,000,000.00 股。截至 2014 年 2 月 14 日止，
各股东已完成本次出资，其中：中国出版集团公司以货币资金出资 258,970,000.00 元，认购
156,000,000.00 新增股本，占本公司新增股本的 97.50%；中国联合网络通信集团有限公司以
货币资金出资 2,656,102.00 元，认购 1,600,000.00 新增股本，占本公司新增股本的 1%；中
国文化产业投资基金（有限合伙）以货币资金出资 2,656,102.00 元，认购 1,600,000.00 新
增股本，占本公司新增股本的 1%；学习出版社以货币资金出资 1,328,052.00 元，认购
800,000.00 新增股本，占本公司新增股本的 0.5%。并已经信永中和会计师事务所（特殊普通
合伙）以 XYZH/2013TJA1042 号验资报告予以验证，各股东本次出资总额 265,610,256.00 元，
                                        102 / 213
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其中计入股本 160,000,000.00 元，计入资本公积 105,610,256.00 元。2014 年 8 月 25 日，
本公司完成上述事项工商变更登记手续。
    2015 年 11 月 5 日，本公司取得北京市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为
9111000071783167XH 的《营业执照》。注册资本 1,458,000,000.00 元；法定代表人：谭跃；
注册地址：北京市东城区朝阳门内大街甲 55 号。
    根据本公司 2015 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核
准中国出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》）（证监许可[2017]1364 号）核准，
本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）票 364,500,000 股，每股面值 1 元，变更后的
注册资本为人民币 1,822,500,000.00 元。本公司股票已于 2017 年 8 月 21 日在上海证券
交易所挂牌交易。
经营范围：一般经营项目：组织所属单位出版物的出版（含合作出版、版权贸易）、发行（含
总发行、批发、零售以及连锁经营）、印刷、复制相关业务；经营、管理所属单位的经营性
国有资产(含国有股权)。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
   本集团合并财务报表范围包括本公司及人民文学出版社有限公司、商务印书馆有限公司、
中版教材有限公司、生活读书新知三联书店有限公司、人民音乐出版社有限公司、中国
大百科全书出版社有限公司、中国美术出版总社有限公司、现代出版社有限公司、世界图书
出版有限公司、中华书局有限公司、东方出版中心有限公司、现代教育出版社有限公司、《中
国出版传媒商报》社有限公司、中国民主法制出版社有限公司、中版集团数字传媒有限公司、
北京中版联印刷物资有限公司、北京中新联科技股份有限公司、新华联合发行有限公司、中
版国际传媒有限公司、华文出版社有限公司、北京新华印刷有限公司、中版文化传播（北京）
有限公司、中译出版社有限公司等 86 家子公司。本年度合并范围变化如下：
     （1） 合并范围增加
                                       纳入合并
公司名称                                             注册资本        变动原因
                                       报表时间
三联生活传媒有限公司                   2017 年        5000 万元      新设成立
中版昆仑传媒有限公司                    2017 年       4000 万元      新设成立
商务印书馆（宁夏）有限公司              2017 年        300 万元      新设成立
人美新媒体科技（北京）有限公司          2017 年        200 万元      新设成立
人美物业管理（北京）有限公司            2017 年        100 万元      新设成立
人美教材（北京）有限公司                2017 年         55 万元      新设成立
中版漫文化科技（常州）有限公司          2017 年        100 万元      新设成立
中版信达（厦门）文化传媒有限公司        2017 年         90 万元      新设成立
     （2） 合并范围减少
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公司名称
                                                        报表时间         报表原因
北京中新力科技有限公司                                2017 年 5 月         注销
北京新华动力能源科技有限公司                            2017 年 6 月       注销
合并财务报表范围详见 “九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本集团财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用 □不适用
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项坏账准备、
存货、固定资产、投资性房地产折旧等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计
1.   遵循企业会计准则的声明
本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本集团会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
本集团以 12 个月为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
     本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方
在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价
值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公
允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金
资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直
接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之
和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各
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项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证
券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
     合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额
中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于
少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
     对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合
并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后
形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
     通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得
控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同
一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处
于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报
表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。
为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，
在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确
认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和
当期损益。
     对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日
起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
     通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取
得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得
非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持
有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价
值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算
下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购
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买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
     本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表
时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与
原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权
投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并
丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权
时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中
的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根
据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的
资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     （1） 外币交易
     本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表
日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为
购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处
理外，直接计入当期损益。
    （2） 外币财务报表的折算
    外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类
项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中
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列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现
金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
   本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    （3） 金融资产
     1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
    本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的
金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该
组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保
合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，
才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消
除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不
一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值
为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，
除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从
相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计
量的嵌入衍生工具的混合工具。本集团指定的该类金融资产主要包括交易性金融资产和在初
始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对此类金融资产，采用
公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利
息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投
资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，
其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
    应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采
用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，
均计入当期损益。
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    可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被
划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成
本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，
按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后
续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值
变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额
转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单
位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
       2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
    金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
    企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金
融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有
关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收
到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对
价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前
述账面金额的差额计入当期损益。
       3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他
金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准
备。
    本集团的可供出售金融资产，年末按照估值技术确认的公允价值，较按照获取该资产时
确认的成本，下跌幅度达到或超过 50%以上；或截至资产负债表日持续下跌时间已经达到或
超过 12 个月，本集团根据成本与年末公允价值的差额确认累积应计提的减值准备。
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    以摊余成本或成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的
未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价
值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当
期损益。
    当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值
上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当
期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权
益。
    （4） 金融负债
       1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
       本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分
类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该
金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
       其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。金融工具存在活跃市场
的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融资产
或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产
或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有
现行出价和要价的，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场
报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参
考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资
产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，
对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。
       2） 金融负债终止确认条件
       当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债
与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与
支付的对价之间的差额，计入当期损益。
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    （5） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    本集团对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债以及以公允价值
计量的可供出售金融资产以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主
要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并
且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层
次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层
次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使
用第三层次输入值，交易性金融资产或金融负债使用第一层次输入值，初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债以及以公允价值计量的可供出售
金融资产使用第二层次输入值，初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债以及以公允价值计量的可供出售金融资产无法使用第二层次输入值时，
使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大
意义的输入值所属的最低层次决定。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准            将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重
                                            大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法    根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
                                            差额，计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合                                    按账龄分析法计提坏账准备
无风险组合                                  不计提坏账准备
    经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项），分别根据
应收款项的款项性质、账龄等信用风险特征确定组合进行减值测试和坏账准备的计提
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
            账龄                  应收账款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)
其中：1 年以内分项，可添加行
3 个月以内                                              0
4 个月-1 年                                             5
1－2 年                                                20
2－3 年                                                40
3－4 年                                                70
4－5 年                                                70
5 年以上                                              100
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                      单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
                                            映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法                          根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                            额，计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
   本集团存货主要包括原材料、库存商品、发出商品、在产品、包装物、低值易耗品等。
    存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均
法或个别计价法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过
时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品
及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数
量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，
其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额确定。
    库存出版物包括库存图书、期刊（杂志）、音像制品、电子出版物、投影片（含缩微制
品）等，于每期期末对库存出版物进行全面清查，并实行分年核价，按照规定的比例提取存
货跌价准备，计提标准如下：
    库存图书，当年出版的不提；前一年出版的按期末图书总定价提取 10%；前二年出版的
按期末库存图书总定价提取 20%；前三年以上的按期末库存图书总定价提取 30%。
    纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画，当年出版的，按期末库存实际成本的 90%提取,前
一年出版的按库存实际成本报废。
    音像制品、电子出版物和投影片（含缩微制品），按期末库存实际成本的 10%-30%提取
（根据库龄、市场供需及存货特点等情况确定相应的计提比例）；如上述出版物升级，升级
后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实际成本的 10%；升级后的原有出版物已无
市场的，全部报废。
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    所有各类出版物跌价准备的提取金额不得超过实际成本。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
    (1) 本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似
交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，
即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规
定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资
产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中
各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或
处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值
减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待
售资产减值准备。
    (2) 本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年
内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件
的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别
情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中
取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作
为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
    (3) 本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集
团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母
公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司
所有资产和负债划分为持有待售类别。
    (4) 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，
以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，
转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    (5) 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，
再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资
产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产
在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非
流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
    (6) 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处
置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
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    (7) 持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续
划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折
旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
    （8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损
益。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
   本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
    本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排
相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
    本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，
通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定
过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位
提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
    对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期
股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权
投资成本按零确定。
    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得
控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多
次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本
集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，
根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股
权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日
进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，
冲减留存收益。
   通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取
得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通
过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易
的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照
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原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，
在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购
买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累
计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
   除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实
际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性
证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价
值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应
根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
   本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
   后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额
公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的
现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
   后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调
整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以
取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计
期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资
企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
   处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益
法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权
益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
   因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。
   因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差
额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定
进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之
日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
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本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别
进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交
易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期
股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制
权的当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
   本集团投资性房地产包括已出租的房屋建筑物，采用成本模式计量。
    本集团投资性房地产采用预计使用寿命及净残值率方法计提折旧或摊销。各类投资性房
地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
  类别                     折旧年限（年）           预计残值率（%）     年折旧率（%）
  房屋建筑物                    20-40                      5              2.37-4.75
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
   本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 2,000 元的有形资产。
    固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。
本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别           折旧方法     折旧年限（年）               残值率         年折旧率
房屋建筑物         平均年限法         20-40                      5           2.37-4.75
机器设备           平均年限法         5-20                       5          4.75-19.00
运输设备           平均年限法           5-8                      5         11.87-19.00
办公和电子设备     平均年限法           3-5                      5         19.00-31.67
其他               平均年限法           3-5                      5         19.00-31.67
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估
计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值
差异进行调整。
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18. 借款费用
√适用 □不适用
    发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用
已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开
始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本
化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中
发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或
生产活动重新开始。
    专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    本集团无形资产包括土地使用权、办公软件、版权等，按取得时的实际成本计量，其中，
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资
产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允
价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的
无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
    土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无
形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均
摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的
预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
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    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
   本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定
资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资
产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的
无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
    减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资
产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
    出现减值的迹象如下：
    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的
下跌；
    （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近
期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
    （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
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    （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造
的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以
上(不含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以
后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
□适用 □不适用
    短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险
费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短
期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬等，在职工提供服务的会计期间，将实际
发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
   离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类
为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会
计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或
相关资产成本。
    本集团的设定提存计划，是指按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保
险以及企业年金等，在职工为本集团提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例
计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    本集团建立企业年金，企业年金资金由本集团和个人共同缴纳。公司缴纳部分按职工本
人当年基本养老保险缴费基数的 3.5%提取，从本集团的成本中列支，个人缴费部分按职工本
人当年基本养老保险缴费基数的 0.875%缴纳，由本集团在职工工资中代扣代缴。
    本集团的设定受益计划，是指因为获得职工提供的服务，集团明确在职工退休或与本集
团解除劳动关系后提供的社会统筹之外的各种形式的报酬和福利等设定提存计划以外的离职
后福利计划。本集团目前实施的设定收益计划为对本附注一所述改制时点离退休、内部退休
计划以及职工遗属等三类人员（以下简称“人员”）除参加统一社会保障体系之外，根据国
家相关政策和为本集团提供服务的年限等为上述人员提供生活补贴，并按月发放。
    本集团对设定受益计划在资产负债表日进行精算估计，根据预期累计福利单位法确定的
公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资
产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为
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一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本集团以设定受益计划的盈
余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内
支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上
的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益
或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，
并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
   辞退福利，是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职
工自愿接受裁减而给予职工的补偿。对于职工虽然没有与本集团解除劳动合同，但未来不再
为本集团提供服务，不能为本集团带来经济利益，本集团承诺提供实质上具有辞退福利性质
的经济补偿的，如发生“内退”的情况，在其正式退休日期之前应当比照辞退福利处理，在
其正式退休日期之后，按照离职后福利处理。
    本集团向职工提供辞退福利的，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建
议所提供的辞退福利时、本集团确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早
日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
    对于辞退福利预期在年度报告期间期末后十二个月内不能完全支付的辞退福利，实质性
辞退工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划，本集团选择恰当的折现率，
以折现后的金额计量应计人当期损益的辞退福利金额。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
   其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包
括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有
关规定进行会计处理。本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定受益计划条件的，
本集团按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报
告期末，本集团将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：服务成本；
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；重新计量其他长期职工福利净负债或净资产
所产生的变动。总净额计人当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
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    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的
业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义
务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
26. 股份支付
√适用 □不适用
   用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允
价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，
在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。
    以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的
公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每
个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变
动计入当期损益。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
   本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，收入
确认原则如下：
    (1)销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团
既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入
的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
    本集团销售商品收入的具体确认原则如下：
    1)出版物包销或经销
                                      120 / 213
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   包销：客户买断出版物所有权，在全国市场范围或特定区域市场内享有专有销售权，且
不退货的销售方式。
   经销：公司根据客户所报订数，向其供货销售，且不退货的销售方式。
   包销和经销销售方式下，公司在发出货物并由客户（或客户指定的接收方）签收时即完
成货物风险与报酬的转移，故公司在同时满足其他收入确认基本原则时确认收入。
   2)出版物委托代销
   委托代销、经销包退：公司委托发行企业销售出版物，对实际销售的出版物转移所有权，
并允许退货的销售方式。
   委托代销或经销包退销售方式下，公司在货物发出并且收到受托单位代销清单时即完成
货物风险与报酬的转移，故公司在同时满足其他收入确认基本原则时确认收入。
   3)出版物直销
   直销：出版企业直接（不经过经销商）向消费者销售出版物的零售方式，包括直接销售
给学校、图书馆、作者等终端消费者以及政府采购等。
   无退货条件的销售，公司在发出货物并由客户（或客户指定的接收方）签收时即完成货
物风险与报酬的转移，故公司在同时满足其他收入确认基本原则时确认收入。
   附退货条件的销售，明确退货率及退货期或只约定退货期的，在退货期满进行结算时即
完成货物风险与报酬的转移，故公司在同时满足其他收入确认基本原则时确认收入；没有明
确退货率及退货期的，在发出货物并由客户（或客户指定的接收方）签收同时结合历史退货
率且在同时满足其他收入确认基本原则时确认收入。
   4)其他商品销售
   本集团其他商品销售在发出货物并由客户（或客户指定的接收方）签收时，与商品对应
的风险与报酬即转移予客户，故本集团在同时满足其他收入确认基本原则时确认收入。
   (2)本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本
集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳
务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入；提供劳务交易结果不
能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳
务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠
估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
    本集团劳务收入确认的具体原则如下：
                                     121 / 213
                                     2017 年年度报告
       1)印刷收入
印刷业务收入的确认以印刷品完工交付订货单位，经订货单位确认收货数量，收取货款或取
得索取货款的凭证，并在同时满足其他收入确认原则时确认销售收入。
       2)翻译收入
       翻译业务收入在完成翻译工作并将翻译成果交付客户、收到货款或取得客户的确认单等
取得索取货款的凭证，并在同时满足其他收入确认原则时确认收入。
       3)广告收入
   在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前，并在同时满足其他收入确认原则时确认收
入。
       (3)与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡
资产使用权收入的实现。
       本集团让渡资产使用权收入确认的具体原则如下：
       1)使用费收入
       按照有关合同或协议约定使用期间的收费标准和方法计算确定。
       2)利息收入
       利息收入按照约定的实际利率及资金使用时间确认收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当
期损益,使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额
转入资产处置当期的损益。按名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政
府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本
费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期
损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
                                        122 / 213
                                   2017 年年度报告
    本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差
额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏
损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递
延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并
的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和
递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税
所得额为限，确认递延所得税资产。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或
当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最
低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额
作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）公允价值计量
    1）公允价值初始计量
    本集团对于以公允价值进行计量的资产和负债，考虑该资产或负债的特征，采用市场参
与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格
计量公允价值。以公允价值计量相关资产或负债时，市场参与者在计量日出售资产或者转移
负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；        出售资产或者转移负债的有序交易在相
关资产或负债的主要市场进行。不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利
市场进行；采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，
或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
    2）估值技术
    本集团以公允价值计量相关资产或负债，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，在应用估
                                      123 / 213
                                        2017 年年度报告
值技术时，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可
行的情况下，才使用不可观察输入值。
    3）公允价值层次划分
    本集团根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定公允价
值计量结果所属的层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场
上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价
信息的市场。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输
入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
（2）终止经营
    终止经营是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已
经处置或划分为持有待售类别：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经
营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一
项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因                 审批程序
                                                                        名称和金额)
  2017 年 4 月 28 日，财政部关     相关会计政策变更已经本公司     因本年度无相关交易和事项，
于印发《企业会计准则第 42        第二届第二十三次董事会会议     执行上述准则对本公司财务报
号——持有待售的非流动资         批准。                         表无影响。
产、处置组和终止经营》，本
集团在编制 2017 年度财务报
表时，执行了相关会计准则，
并按照有关的衔接规定进行了
处理。
  2017 年 5 月 10 日，财政部修     相关会计政策变更已经本公司     将 2017 年度计入损益且与日
订了《企业会计准则第 16 号—     第二届第十五次董事会会议批     常活动相关的政府补助
政府补助》，本集团在编制         准。                           214,230,083.12 元按新准则规
2017 年度财务报表时，执行了                                     定在“其他收益”项目列报。
相关会计准则，并按照有关的
衔接规定进行了处理。
  2017 年 12 月 25 日，财政部      相关会计政策变更已经本公司     按照修订后报表格式，本公司
发布了“关于修订印发一般企       第二届第二十三次董事会会议     将本年度与上年度非流动资产
业财务报表格式的通知”（财       批准。                         处置收益-281,336.67 元、
会〔2017〕30 号），本集团在                                     945,426.31 元在“资产处置收
编制 2017 年度财务报表时，执                                    益”项目列报，对本公司本年
行了相关会计准则，并按照有                                      度及上年度利润总额和净利润
关的衔接规定进行了处理。                                        均无影响。
                                                                按照《企业会计准则第 30 号-
                                                                财务报表列报》及本通知，本
                                                                公司将上年度已被处置子公
                                                                司相应的净利润
                                           124 / 213
                                    2017 年年度报告
                                                          123,324,340.90 元列报为终
                                                          止经营净利润。上述列报对本
                                                          公司本年度及上年度利润总
                                                          额和净利润均无影响。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                      计税依据                         税率
增值税                     应税销售收入/采购额            17%/13%/11%/6%/3%
城市维护建设税             应纳增值税额                   7%
企业所得税                 应纳税所得额                   25%/20%/15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
本集团各公司所得税税率详见六、税项（2）税收优惠。
2.   税收优惠
√适用 □不适用
     （1）企业所得税
     依照《财政部国家税务总局和中宣部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位
转制为企业若干税收政策的通知》（财税[2014]84 号文）之规定，文化体制改革试点单位从
2014 年至 2018 年享受税收优惠政策而享受所得税免税政策。
     本集团享受上述税收优惠的单位包括：人民文学出版社有限公司、商务印书馆有限公司、
中华书局有限公司、中国大百科全书出版社有限公司、中国美术出版总社有限公司、人民美
术出版社有限公司、人民音乐出版社有限公司、生活读书新知三联书店有限公司、现代
教育出版社有限公司、东方出版中心有限公司、华文出版社有限公司、中国民主法制出版社
有限公司。
     根据财税[2011]58 号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》的规定，
自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税
率征收企业所得税。鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目
为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业。本公司所属单位世界图书
出版西安有限公司适用此类文件。
                                       125 / 213
                                    2017 年年度报告
     本集团 2017 年度符合小型微利企业条件的，其所得减按 50%计入应纳税所得额，适用企
业所得税率为 20%，主要有世图音像电子出版社有限公司、北京百科在线网络出版有限公司、
人美新媒体科技（北京）有限公司、人美物业管理（北京）有限公司、人美教材（北京）有
限公司、北京人文隆科贸有限公司、中版漫文化科技（常州）有限公司、中版信达（厦门）
文化传媒有限公司、北京新起点储运有限公司、北京又成教育科技有限公司、北京群益物业
管理有限公司、《汉语世界》杂志社有限责任公司、商务印书馆（太原）有限公司和上海商
印文化发展有限责任公司等。
     （2）增值税
     依据《财政部国家税务总局关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财税
[2013]87 号）文件的规定，自 2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日，对图书、期刊、音
像制品和电子出版物出版环节实行增值税先征后退 50%或 100%的政策，并免征图书批发、零
售环节增值税。
    本集团享受增值税先征后退 50%政策的单位主要包括商务印书馆有限公司、生活读书新
知三联书店有限公司、中译出版社有限公司、中国大百科全书出版社有限公司、中国美术出
版总社有限公司等；享受图书批发、零售环节免征增值税的单位主要包括中版教材有限公司、
北京涵芬楼书店有限公司、人民东方（北京）书业有限公司、北京三联韬奋书店有限公司等。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          项目                   期末余额                         期初余额
库存现金                                   923,069.01                       965,579.15
银行存款                             4,757,783,957.48                 3,322,720,307.96
其他货币资金                            18,263,702.58                    13,167,899.13
合计                                 4,776,970,729.07                 3,336,853,786.24
  其中：存放在境外的款
    项总额
其他说明
     货币资金年末使用受限情况
项目                                          金额               使用受限制的原因
                                                             子公司因诉讼被执行财产
银行存款                                        9,691,499.00
                                                             保全资金
其他货币资金                                   16,796,125.25 银行承兑保证金
合计                                           26,487,624.25
                                        126 / 213
                                    2017 年年度报告
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                       期初余额
银行承兑票据                                22,726,963.02                16,355,267.87
商业承兑票据                                                                 413,275.31
            合计                             22,726,963.02               16,768,543.18
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                  期末终止确认金额                期末未终止确认金额
 银行承兑票据                            64,963,128.17
 商业承兑票据
           合计                           64,963,128.17
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
                                       127 / 213
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   5、 应收账款
   (1). 应收账款分类披露
   √适用 □不适用
                                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                                                                    期初余额
                     账面余额                  坏账准备                                       账面余额                     坏账准备
   类别                                                                  账面                                                                     账面
                                比例                      计提比例                                                                 计提比例
                  金额                     金额                          价值               金额         比例(%)       金额                       价值
                                (%)                         (%)                                                                      (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险
特征组合计
             723,779,258.59 99.04       79,892,432.94        11.04   643,886,825.65     655,796,743.33     99.08 71,674,796.73       10.93     584,121,946.60
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准     7,006,031.25      0.96    7,006,031.25       100.00                        6,065,295.20      0.92    6,065,295.20    100.00
备的应收账
款
    合计     730,785,289.84      /      86,898,464.19        /       643,886,825.65 661,862,038.53         /       77,740,091.93     /       584,121,946.60
                                                                         128 / 213
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                    期末余额
       账龄
                          应收账款                  坏账准备           计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
3 个月以内                 496,968,993.11
4 个月-1 年                 95,212,390.17               4,760,620.02                5.00
1 年以内小计              592,181,383.28                4,760,620.02
1至2年                      47,400,458.57               9,480,091.68               20.00
2至3年                      22,223,551.83               8,889,420.78               40.00
3 年以上
3至4年                       7,776,906.09               5,443,834.31               70.00
4至5年                       9,594,975.56               6,716,482.89               70.00
5 年以上                    44,601,983.26              44,601,983.26              100.00
    合计               723,779,258.59              79,892,432.94
确定该组合依据的说明：
    公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款
组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本期计提坏账准备金额 9,781,651.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                  项目                                         核销金额
实际核销的应收账款                                                            623,279.69
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用 应收账款核销说明：
√适用 □不适用
    本年度核销的应收款项债务人为南京欧亚图书有限公司、北京书香学士图书有限公司、
西安市华夏图书发行公司等零散的非关联方客户，款项性质均为账龄超过 5 年的图书款，由
于上述款项无法收回，本公司之子公司商务印书馆有限公司、现代出版社有限公司等分别履
行其内部审批流程后予以核销。
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(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                             占应收账款年
                                                                             坏账准备年末
  单位名称                    年末余额             账龄      末余额合计数
                                                                                 余额
                                                               的比例(%)
  新疆维吾尔自治区新华
                             39,276,850.14       1 年之内             5.37   1,016,012.01
  书店
  北京当当网信息技术有
                             27,731,473.22       1 年之内             3.79     108,263.21
  限公司
  新华文轩出版传媒股份
                             22,781,159.91       1 年之内             3.12      57,965.16
  有限公司
  甘肃新华书店飞天传媒
                             16,093,665.60        1-2 年              2.20   3,218,733.12
  股份有限公司
  人民出版社                 16,085,204.99       1-3 个月             2.20
  合计                     121,968,353.86                            16.68   4,400,973.50
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                  期初余额
    账龄
                     金额              比例(%)                 金额            比例(%)
  1 年以内         98,072,029.49                 29.20       75,930,359.10             24.67
  1至2年           16,642,145.10                  4.95       10,918,910.60              3.55
  2至3年            6,104,227.66                  1.82        6,398,848.15              2.08
  3 年以上        215,078,831.29                 64.03      214,491,621.38             69.70
    合计          335,897,233.54              100.00        307,739,739.23           100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
    本集团截至 2017 年 12 月 31 日预付中国出版集团公司出版创意中心项目款
195,030,520.00 元。该项目尚未达到开工条件，目前正在积极准备中。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                                          130 / 213
                                       2017 年年度报告
                                                                    占预付款项年末余额
  单位名称                     年末余额                   账龄
                                                                     合计数的比例(%)
  中国出版集团公司            195,030,520.00             3 年以上                 58.06
  北京怡景泰禾贸易有限
                                7,569,332.78          3 个月以内                   2.25
  公司
  济南仁合纸业有限公司          6,879,639.63          3 个月以内                   2.05
  北京当当网信息技术有
                                5,668,581.46             1 年以内                  1.69
  限公司
  中物永泰纸业有限公司          3,788,375.00             1 年以内                  1.13
  合计                        218,936,448.87                                     65.18
其他说明
√适用 □不适用
    本公司之子公司东方出版中心有限公司预付北京新华方志文化有限公司、上海海文音像
出版社账款预计无法收回，已于年初全额计提坏账准备共计 900,000.00 元。
    本公司之子公司北京中新力科技有限公司本年度已注销，其预付浙江省平阳县化工减速
机厂、上海旭诺实业有限公司、中山市日大照明有限公司、石家庄市长安裕兴机电设备经销
处账款无法收回，年初已全额计提坏账准备共计 7,240.00 元，本年度予以核销。
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                          131 / 213
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         9、 其他应收款
         (1). 其他应收款分类披露
         √适用 □不适用
                                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                                                     期初余额
                   账面余额                       坏账准备                                         账面余额                  坏账准备
  类别                                                                       账面                                                                   账面
                                                             计提比例                                                                   计提比
                金额          比例(%)         金额                           价值               金额          比例(%)      金额                     价值
                                                               (%)                                                                      例(%)
单项金额
重大并单
独计提坏
             16,849,735.85       20.34     16,849,735.85        100.00                       16,849,735.85      21.19   16,849,735.85   100.00
账准备的
其他应收
款
按信用风
险特征组
合计提坏
             64,946,551.86       78.39     19,012,780.99         29.27   45,933,770.87       61,699,622.96      77.58   19,853,503.91    32.18   41,846,119.05
账准备的
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
              1,049,527.27          1.27    1,049,527.27        100.00                          976,548.27       1.23      976,548.27   100.00
坏账准备
的其他应
收款
   合计     82,845,814.98       /          36,912,044.11        /        45,933,770.87       79,525,907.08      /       37,679,788.03     /      41,846,119.05
                                                                              132 / 213
                                        2017 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
    其他应收款
                      其他应收款         坏账准备          计提比例（%）           计提理由
    （按单位）
上海爱比埃西影视
                      6,000,000.00      6,000,000.00                  100.00   预计无法收回
文化发展有限公司
上海炼珍堂信息科
                      5,084,894.79      5,084,894.79                  100.00   预计无法收回
技有限公司
基建处                2,158,583.56      2,158,583.56                  100.00   预计无法收回
职工售房款            1,311,013.28      1,311,013.28                  100.00   预计无法收回
北京灿然书屋有限
                      1,200,292.23      1,200,292.23                  100.00   预计无法收回
责任公司
中美联书业（北京)
                      1,094,951.99      1,094,951.99                  100.00   预计无法收回
有限公司
       合计          16,849,735.85     16,849,735.85              /                    /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                          期末余额
         账龄                 其他应收款                  坏账准备             计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
3 个月以内                         18,887,676.89
4 个月-1 年                         4,386,723.18             219,336.17                       5.00
1 年以内小计                       23,274,400.07             219,336.17
1至2年                              1,058,951.20             211,790.24                     20.00
2至3年                                554,858.34             221,943.35                     40.00
3 年以上
3至4年                                779,270.98             545,489.69                     70.00
4至5年                                379,159.37             265,411.56                     70.00
5 年以上                           17,548,809.99          17,548,809.98                    100.00
          合计                     43,595,449.95          19,012,780.99
确定该组合依据的说明：
公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合
的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
2017 年 12 月 31 日采用非账龄组合非单项计提坏账准备的金额为 21,351,101.91 元。
                                           133 / 213
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(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-747,143.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                  项目                                       核销金额
实际核销的其他应收款                                                        20,600.00
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          款项性质                   期末账面余额                 期初账面余额
往来款                                     48,410,582.96                 40,971,571.29
保本保收益理财产品                                      0                13,000,000.00
保证金                                     11,957,970.69                  9,667,179.77
押金                                         8,194,074.83                 5,268,422.39
备用金                                       4,733,470.08                 3,512,355.40
代扣代缴款                                     367,466.85                   595,492.48
其他                                         9,182,249.57                 6,510,885.75
            合计                           82,845,814.98                 79,525,907.08
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                         占其他应收款期
                                                                           坏账准备
  单位名称     款项的性质     期末余额          账龄     末余额合计数的
                                                                           期末余额
                                                             比例(%)
上海爱比埃西
影视文化发展   项目款        6,000,000.00 5 年以上                 7.24    6,000,000.00
有限公司
上海炼珍堂信
息科技有限公   往来款        5,084,894.79 5 年以上                 6.14    5,084,894.79
司
上海书城杂志                              4-5 年、5 年
               往来款        3,773,035.54                          4.55    3,773,035.54
社有限公司                                以上
新闻出版总署   项目保证金    4,494,920.00 5 年以上                 5.43    1,368,885.00
北京市轨道交
通建设管理有   补偿款        1,680,380.00 1-3 个月                 2.03
限公司
    合计             /      21,033,230.33            /            25.39   16,226,815.33
                                         134 / 213
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          (6). 涉及政府补助的应收款项
          □适用 √不适用
          (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
          □适用 √不适用
          (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
          □适用 √不适用
          其他说明：
          □适用 √不适用
          10、      存货
          (1). 存货分类
          √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                                 期初余额
 项目
          账面余额          跌价准备        账面价值                账面余额         跌价准备       账面价值
原材料  299,835,931.94     4,452,230.53   295,383,701.41          214,013,303.22   5,403,215.50 208,610,087.72
在产品  411,239,615.03     2,039,987.60   409,199,627.43          322,228,336.86     682,260.80 321,546,076.06
库存商
       1,217,164,939.23 456,211,463.74    760,953,475.49 1,091,371,569.36 417,104,012.07          674,267,557.29
品
周转材
             139,405.85       6,440.20        132,965.65              133,866.82       6,440.20      127,426.62
料
消耗性
生物资
产
建造合
同形成
的已完
工未结
算资产
发出商
       1,155,683,215.17 247,421,281.16    908,261,934.01          995,356,067.90 229,019,813.43   766,336,254.47
品
 合计 3,084,063,107.22 710,131,403.23 2,373,931,703.99 2,623,103,144.16 652,215,742.00 1,970,887,402.16
          (2). 存货跌价准备
          √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                              本期增加金额                  本期减少金额
                   项目       期初余额                                  转回或转               期末余额
                                            计提            其他                      其他
                                                                           销
          原材料              5,403,215   -139,656.                     811,328.4            4,452,230
                                    .50          49                             8                    .53
          在产品              682,260.8   1,357,726                                          2,039,987
                                      0         .80                                                  .60
          库存商品            417,104,0   57,511,83                     18,404,38            456,211,4
                                                      135 / 213
                                          2017 年年度报告
                            12.07       7.11                           5.44                    63.74
 周转材料                6,440.20       0.00                                                6,440.20
 消耗性生物资产
 建造合同形成的已
 完工未结算资产
 发出商品               229,019,8   18,608,36                   206,897.2                  247,421,2
                            13.43        5.00                           7                      81.16
          合计          652,215,7   77,338,27                   19,422,61                  710,131,4
                            42.00        2.42                        1.19                      03.23
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 持有待售资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                 项目                            期末余额                           期初余额
理财产品                                                        0.00                    25,890,000.00
预缴企业所得税                                            583,543.04                       466,882.47
增值税留抵税额                                         40,490,056.84                    18,741,304.71
预缴其他税费                                            1,294,230.00                     1,424,080.80
              合计                                     42,367,829.88                    46,522,267.98
 14、 可供出售金融资产
 (1).     可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                           期末余额                                       期初余额
 项目
            账面余额       减值准备      账面价值           账面余额      减值准备     账面价值
 可供
 出售
 债务
 工具：
                                                136 / 213
                                    2017 年年度报告
可供
出售
       16,201,072.94 4,138,180.76 12,062,892.18 11,183,504.34 4,836,286.06 6,347,218.28
权益
工具：
    按
公允
价值 10,767,355.73 1,159,870.00 9,607,485.73 4,668,062.41 1,159,870.00 3,508,192.41
计量
的
   按
成本
    5,433,717.21 2,978,310.76 2,455,406.45 6,515,441.93 3,676,416.06 2,839,025.87
计量
的
合计 16,201,072.94 4,138,180.76 12,062,892.18 11,183,504.34 4,836,286.06 6,347,218.28
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                           可供出售权益       可供出售债务
 可供出售金融资产分类                                                         合计
                               工具               工具
权益工具的成本/债务工具
                           12,457,938.03                                 12,457,938.03
的摊余成本
公允价值                    9,607,485.73                                  9,607,485.73
累计计入其他综合收益的
                           -1,690,582.30                                 -1,690,582.30
公允价值变动金额
已计提减值金额              1,159,870.00                                 1,159,870.00
                                          137 / 213
                                                                    2017 年年度报告
       (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
       √适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                      账面余额                                                   减值准备                      在被投资单
  被投资                                                                                                                                    本期现金红
                                                                                                                               位持股比例
    单位                       本期              本期                                     本期       本期                                       利
                 期初                                        期末              期初                                期末            (%)
                               增加              减少                                     增加       减少
湖北新华书    2,828,310.76                                2,828,310.76    2,828,310.76                          2,828,310.76        11.50
业文化股份
有限公司
广东新华发    1,383,619.42                 1,383,619.42
行集团股份
有限公司
深圳图书贸     815,353.51                                  815,353.51                                                                1.96    60,833.70
易中心
武汉世图图     698,105.30                    698,105.30                      698,105.30            698,105.30
书出版有限
公司
陕西金书伟     387,175.84                                  387,175.84                                                               10.00    79,146.10
业文化传播
有限责任公
司
北京世纪英     150,000.00                                  150,000.00        150,000.00                          150,000.00          5.00
雄文化视听
传播有限公
司
北京新华出     140,085.04                                  140,085.04                                                                0.80
版物流通有
限公司
                                                                         138 / 213
                                                                    2017 年年度报告
厦门海峡出     64,240.70                                    64,240.70                                                    4.12
版贸易有限
公司
中美联书业     48,551.36                                    48,551.36                                                    5.00
（北京）有
限公司
北京涵芬楼                  1,000,000.00                  1,000,000.00                                               10.00
文化创意产
业有限公司
    合计     6,515,441.93   1,000,000.00   2,081,724.72   5,433,717.21    3,676,416.06   698,105.30   2,978,310.76   /          139,979.80
                                                                         139 / 213
                                      2017 年年度报告
(4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                          可供出售权益       可供出售债务
可供出售金融资产分类                                                        合计
                               工具              工具
期初已计提减值余额          4,836,286.06                                 4,836,286.06
本期计提
其中：从其他综合收益转
入
本期减少                     698,105.30                                    698,105.30
其中：期后公允价值回升
转回
期末已计提减值金余额      4,138,180.76                                  4,138,180.76
(5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 □不适用
       本公司之子公司中国大百科全书出版社有限公司（以下简称“大百科”）、商务印书馆
有限公司（以下简称“商务印书馆”）分别与南方传媒股份有限公司（简称“南方传媒”）、
广东新华发行集团股份有限公司（以下简称“发行集团”）签署了三方协议《南方出版传媒
股份有限公司发行股份购买资产协议》，各方同意大百科及商务印书馆以其所持的发行集团
股份作为对价认购南方传媒非公开发行的人民币普通股股票，大百科及商务印书馆所持发行
集团股份的交易价格最终确定为人民币 8,693,663.03 元，取得南方传媒发行股份数量为
587,012.00 股。上述交易完成后，截至 2017 年末该股票公允价值下降 1,860,843.35 元，计
入其他综合收益。
    本公司之子公司世界图书出版有限公司持有武汉世图图书出版有限公司 49%股权，武汉
世图图书出版有限公司于 2017 年完成注销，清算后世界图书出版有限公司未能收回投资款，
故本年度将已经全额计提减值的该项投资进行核销。
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
                                           140 / 213
                                                 2017 年年度报告
         (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
         □适用 √不适用
         (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
         □适用 √不适用
         其他说明
         □适用 √不适用
         17、 长期股权投资
         √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                     本期增减变动
                                                                                                           减
                                                                 其
                                                                                                           值
                                                                 他   其   宣告   计
                                                                                                           准
                                          减                     综   他   发放   提
被投资         期初                                                                            期末        备
                                          少   权益法下确认的 合      权   现金   减   其
  单位         余额          追加投资                                                          余额        期
                                          投     投资损益        收   益   股利   值   他
                                                                                                           末
                                          资                     益   变   或利   准
                                                                                                           余
                                                                 调   动   润     备
                                                                                                           额
                                                                 整
一、合营企业
武汉京
楚文都
文化传    2,941,288.27                             108,608.88                               3,049,897.15
播有限
公司
小计      2,941,288.27                             108,608.88                               3,049,897.15
二、联营企业
北京中
图通文
化咨询        68,554.81                                                                       68,554.81
有限公
司
北京荣
宝燕泰
          1,787,308.25                            -583,544.86                               1,203,763.39
印务有
限公司
北京荣
宝虹宇
文化传       256,091.74                             -9,613.85                                246,477.89
播有限
公司
国投中
艺（北
京）国际
          2,248,807.67                              46,552.74                               2,295,360.41
传媒投
资有限
公司
邺架轩                       480,000.00           -231,766.04                                248,233.96
                                                    141 / 213
                                              2017 年年度报告
涵芬楼
（北京）
文化创
意发展
有限公
司
涵芬楼
（上海）
文化创
                            480,000.00         -436,324.53                            43,675.47
意发展
有限公
司
小计       4,360,762.47     960,000.00       -1,214,696.54                         4,106,065.93
  合计     7,302,050.74     960,000.00       -1,106,087.66                         7,155,963.08
       18、 投资性房地产
       投资性房地产计量模式
       (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                        单位：元 币种：人民币
                 项目                房屋、建筑物      土地使用权   在建工程         合计
       一、账面原值
         1.期初余额                  152,627,498.71                            152,627,498.71
         2.本期增加金额              306,945,900.10                            306,945,900.10
         （1）外购
         （2）存货\固定资产\在      306,945,900.10                             306,945,900.10
       建工程转入
         （3）企业合并增加
           3.本期减少金额
           （1）处置
           （2）其他转出
           4.期末余额               459,573,398.81                             459,573,398.81
       二、累计折旧和累计摊销
           1.期初余额                18,721,927.91                              18,721,927.91
           2.本期增加金额             12,891,781.28                             12,891,781.28
         （1）计提或摊销              10,379,917.98                             10,379,917.98
           （2）其他转入               2,511,863.30                              2,511,863.30
             3.本期减少金额
           （1）处置
           （2）其他转出
           4.期末余额                31,613,709.19                              31,613,709.19
       三、减值准备
                                                 142 / 213
                                   2017 年年度报告
     1.期初余额
     2.本期增加金额
   （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值         427,959,689.62                             427,959,689.62
  2.期初账面价值         133,905,570.80                             133,905,570.80
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    本公司之子公司新华联合发行有限公司，经其临时股东会决议，将该公司的物流中心 C、
E 两库区长期整体对外出租，因此将对应资产之原值及累计折旧由固定资产调整至投资性房
地产核算。
                                      143 / 213
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 19、 固定资产
 (1). 固定资产情况
 √适用 □不适用
                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
          项目             房屋及建筑物     机器设备       运输工具           电子设备       办公设备       其他            合计
一、账面原值：
    1.期初余额            1,339,264,359.66 402,791,334.89 51,256,907.27 66,973,316.92 33,658,497.78 22,650,012.17 1,916,594,428.69
    2.本期增加金额          -36,762,661.30 42,524,589.23 6,262,975.75 14,875,968.67 2,037,944.24 3,326,771.75        32,265,588.34
      （1）购置               2,944,228.57 1,786,686.01 6,262,975.75 11,195,813.21 2,037,944.24 3,326,771.75         27,554,419.53
      （2）在建工程转入       3,147,761.95 5,261,288.26                    328,241.00                                 8,737,291.21
      （3）企业合并增加
      （4）其他增加        -42,854,651.82 35,476,614.96                 3,351,914.46                                -4,026,122.40
     3.本期减少金额        315,938,282.02 1,107,607.91 4,029,679.64 1,615,527.50 1,865,570.20         430,461.27   324,987,128.54
      （1）处置或报废                       1,107,607.91 4,029,679.64 1,615,527.50 1,865,570.20       430,461.27     9,048,846.52
      （2）其他减少        315,938,282.02                                                                          315,938,282.02
    4.期末余额             986,563,416.34 444,208,316.21 53,490,203.38 80,233,758.09 33,830,871.82 25,546,322.65 1,623,872,888.49
二、累计折旧
    1.期初余额              93,052,951.43 210,855,160.17 31,099,577.95 30,036,332.24 22,678,037.56 18,110,640.38         405,832,699.73
    2.本期增加金额          28,595,450.86 26,884,641.47 5,233,727.34 9,333,496.32 2,956,296.99 1,933,214.08               74,936,827.06
      （1）计提             28,595,450.86 26,884,641.47 5,233,727.34 9,333,496.32 2,956,296.99 1,933,214.08               74,936,827.06
    3.本期减少金额           2,511,863.30     809,146.48   3,655,890.07       1,535,148.15   1,713,833.10   289,677.98    10,515,559.08
      （1）处置或报废                         809,146.48   3,655,890.07       1,535,148.15   1,713,833.10   289,677.98     8,003,695.78
      （2）其他转出          2,511,863.30                                                                                  2,511,863.30
    4.期末余额             119,136,538.99 236,930,655.16 32,677,415.22 37,834,680.41 23,920,501.45 19,754,176.48         470,253,967.71
三、减值准备
    1.期初余额                                                                                                4,325.37        4,325.37
    2.本期增加金额
      （1）计提
                                                               144 / 213
                                                           2017 年年度报告
   3.本期减少金额
     （1）处置或报废
    4.期末余额                                                                                         4,325.37          4,325.37
四、账面价值
    1.期末账面价值        867,426,877.35 207,277,661.05 20,812,788.16 42,399,077.68 9,910,370.37    5,787,820.80 1,153,614,595.41
    2.期初账面价值      1,246,211,408.23 191,936,174.72 20,157,329.32 36,936,984.68 10,980,460.22   4,535,046.42 1,510,757,403.59
     注 1：本年度房屋建筑物账面原值的其他增加，包含以下内容：
         ①本公司之子公司新华联合发行有限公司本年度进行竣工决算时根据专项审计初稿结果对上年预转固金额及资产分类进行了调整，调减
 房屋建筑物原值 2,414,189.08 元，项目资产类别由房屋建筑物重分类至机器设备 35,476,614.96 元。
         ② 本公司之子公司中国大百科全书出版社有限公司本年度进行竣工决算时根据专项审计结果对上年预转固金额进行调整，调减房屋建筑
 物 1,611,933.32 元，项目资产类别由房屋建筑物重分类至电子设备 3,351,914.46 元。
     注 2：本年度房屋建筑物账面原值及累计折旧的其他减少，包含以下内容：
         ① 本公司之子公司新华联合发行有限公司因将部分库区持有目的变更为长期对外出租，因此将出租的房屋建筑物原值 306,945,900.10
 元，累计折旧 2,511,863.30 元，转入投资性房地产。
        ② 本公司之子公司新华联合发行有限公司本年根据竣工决算专项审计初步结果将预转固时分类为房屋建筑物的红线外电源公共配套设备
 8,853,846.15 元转出至长期待摊费用核算，将预转固时在房屋建筑物分类的部分低耗资产 138,535.77 元转出至管理费用。
                                                                145 / 213
                                             2017 年年度报告
       (2). 暂时闲置的固定资产情况
       □适用 √不适用
       (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
       □适用 √不适用
       (4). 通过经营租赁租出的固定资产
       □适用 √不适用
       (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
       √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                 项目                          账面价值                  未办妥产权证书的原因
       云南营销网点房产                              2,904,015.80    本公司之子公司中版教材有限
                                                                     公司正在办理中
       海南营销网点房产                              2,861,278.75    本公司之子公司中版教材有限
                                                                     公司正在办理中
       昆明办事处房产                                3,147,761.95    本公司之子公司人民东方（北
                                                                     京）书业有限公司正在办理中
       其他说明：
       □适用 √不适用
       20、 在建工程
       (1). 在建工程情况
       √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                     期初余额
     项目
                  账面余额      减值准备      账面价值          账面余额     减值准备   账面价值
中国大百科全
               175,686,888.28              175,686,888.28 134,343,673.65                134,343,673.65
书第三版项目
文艺、学术数据
出版平台及应    22,502,642.34              22,502,642.34       15,194,551.24             15,194,551.24
用系统
电子书包        17,386,950.42              17,386,950.42       14,083,805.20             14,083,805.20
中华古籍整理
                17,448,709.66              17,448,709.66
出版平台项目
OTO 模式中版特
色书店综合运
                 9,978,887.88                9,978,887.88       7,869,148.75              7,869,148.75
营管理系统项
目
词条库           7,106,554.86                7,106,554.86       1,733,551.29              1,733,551.29
营销网点建设     6,889,359.00                6,889,359.00       3,226,693.00              3,226,693.00
管理信息系统     3,892,589.16                3,892,589.16       3,660,513.69              3,660,513.69
新华联合物流
                 3,317,415.08                3,317,415.08       5,029,090.15              5,029,090.15
中心
                                                146 / 213
                                          2017 年年度报告
商务印书馆暨
中国现代出版
                3,272,051.35               3,272,051.35  2,336,452.39              2,336,452.39
史料整理与研
究
语料库          2,938,457.13               2,938,457.13  2,904,332.93              2,904,332.93
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平台
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版
工具书在线二
                1,204,348.29               1,204,348.29  1,204,348.29              1,204,348.29
期
百年经典出版
                                                        27,874,797.14             27,874,797.14
资源总库
经典古籍                                                27,505,375.53             27,505,375.53
影像中国                                                 6,183,962.26              6,183,962.26
昆明办事处                                               3,147,761.95              3,147,761.95
世图集约化管
                                                         1,180,813.82              1,180,813.82
理平台
南北搬库接口
                                                           538,461.56                538,461.56
工程
其他            8,686,758.03 101,946.99    8,584,811.04 18,104,326.27 101,946.99 18,002,379.28
     合计     289,365,222.11 101,946.99 289,263,275.12 276,420,118.67 101,946.99 276,318,171.68
                                             147 / 213
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       (2). 重要在建工程项目本期变动情况
       √适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                                                             利息           本期
                                                                                      本期                  工程累计               其中：本
                                                                                                                             资本           利息
                                      期初                         本期转入固定资     其他       期末       投入占预 工程进          期利息
 项目名称          预算数                          本期增加金额                                                              化累           资本 资金来源
                                      余额                             产金额         减少       余额         算比例     度          资本化
                                                                                                                             计金           化率
                                                                                      金额                      (%)                    金额
                                                                                                                               额           (%)
中国大百科                                                                                                                                       政府拨款
全书第三版      780,000,000.00    134,343,673.65   41,343,214.63                             175,686,888.28      22.53 22.53
项目
百年经典出                                                                                                                                      政府拨款
                 30,000,000.00     27,874,797.14      334,619.21    28,209,416.35                              94.03 100
版资源总库
经典古籍         63,327,000.00     27,505,375.53                    27,505,375.53                              43.43 100                        政府拨款
文艺、学术数                                                                                                                                    政府拨款
据出版平台       30,000,000.00     15,194,551.24    7,308,091.10                              22,502,642.34    75.00 75
及应用系统
电子书包        257,753,500.00     14,083,805.20    3,303,145.22                              17,386,950.42     6.75 6.75                       自筹资金
OTO 模式中版                                                                                                                                    政府拨款
特色书店综
                 18,000,000.00      7,869,148.75    2,109,739.13                               9,978,887.88    55.43 55.43
合运营管理
系统项
影像中国                                                                                                                                        自筹资
                 30,000,000.00      6,183,962.26                     6,183,962.26                              20.61 100                        金、政府
                                                                                                                                                拨款
新华联合物                                                                                                                                      自筹资
流中心         1,032,612,700.00     5,029,090.15    1,338,283.57     3,049,958.64              3,317,415.08    98.98 98.98                      金、政府
                                                                                                                                                拨款
管理信息系                                                                                                                                      自筹资金
                  6,900,000.00      3,660,513.69      232,075.47                               3,892,589.16    58.33 58.33
统
                                                                          148 / 213
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营销网点建                                                                                                              自筹资金
                20,000,000.00     3,226,693.00    4,117,961.84     448,982.84          6,895,672.00   90.00 90
设
商务印书馆                                                                                                              自筹资金
暨中国现代
                 3,500,000.00     2,336,452.39     935,598.96                          3,272,051.35   93.49 98
出版史料整
理与研究
中华古籍整                                                                                                              自筹资
理出版平台     19,081,862.91                     17,448,709.66                        17,448,709.66   91.44 91.44       金、政府
项目                                                                                                                    拨款
   合计      2,291,175,062.91   247,308,063.00   78,471,438.79   65,397,695.62       260,381,806.17   /      /      /     /
                                                                      149 / 213
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          (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
          □适用 √不适用
          其他说明
          □适用 √不适用
          21、 工程物资
          □适用 √不适用
          22、 固定资产清理
          □适用 √不适用
          23、 生产性生物资产
          (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
          □适用 √不适用
          (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
          □适用 √不适用
          其他说明
          □适用 √不适用
          24、 油气资产
          □适用 √不适用
          25、 无形资产
          (1). 无形资产情况
          √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                       专利   非专利
    项目              土地使用权                              软件         版权使用权         合计
                                         权   技术
一、账面原值
     1.期初余额       584,030,382.35                      156,069,604.17      14,125,471.70   754,225,458.22
    2.本期增加
                                                           78,733,357.37                       78,733,357.37
金额
       (1)购置                                             15,285,544.01                       15,285,544.01
       (2)内部研                                                                               63,447,813.36
                                                           63,447,813.36
发
       (3)企业合
并增加
       3.本期减少
                                                               1,023,229.25                     1,023,229.25
金额
        (1)处置                                                 246,906.95                       246,906.95
        （2）其他                                               776,322.30                       776,322.30
   4.期末余额         584,030,382.35                       233,779,732.29     14,125,471.70   831,935,586.34
二、累计摊销
                                                   150 / 213
                                          2017 年年度报告
    1.期初余额         79,835,249.91                   54,333,728.49    13,377,454.35   147,546,432.75
    2.本期增加
                    12,104,733.49                      20,214,860.57      306,912.20     32,626,506.26
金额
      （1）计提     12,104,733.49                      20,214,860.57      306,912.20     32,626,506.26
    3.本期减少
                                                           318,710.69                      318,710.69
金额
        (1)处置                                            234,609.11                      234,609.11
      （2）其他                                             84,101.58                       84,101.58
    4.期末余额         91,939,983.40                   74,229,878.37    13,684,366.55   179,854,228.32
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
金额
      （1）计提
    3.本期减少
金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面
                   492,090,398.95                     159,549,853.92      441,105.15    652,081,358.02
价值
    2.期初账面价
                   504,195,132.44                     101,735,875.68      748,017.35    606,679,025.47
值
       本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 32.50%
       (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
       □适用 √不适用
       其他说明：
       √适用 □不适用
       本期无形资产其他减少系本公司子公司将其持有的部分软件进行重新系统集成而转入在建工
       程核算的金额。
       26、 开发支出
       □适用 √不适用
       27、 商誉
       (1). 商誉账面原值
       √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
       被投资单位名称或        期初余额        本期增加           本期减少       期末余额
                                               151 / 213
                                        2017 年年度报告
 形成商誉的事项                         企业合
                                        并形成                处置
                                          的
人民东方（北京）
                        5,686,992.15                                              5,686,992.15
书业有限公司
北京新华印刷有限
                        9,086,770.36                                              9,086,770.36
公司
上海九久读书人文
                       36,586,270.66                                             36,586,270.66
化实业有限公司
      合计             51,360,033.17                                             51,360,033.17
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
    本集团收购上述公司后，其作为本公司之子公司分别独立运营，减值测试时将其分别视
为一个资产组，根据其运营情况，测算资产组的未来现金流，按照合理的折现率折现计算其
可收回金额。经测试后，商誉不存在减值情况。
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                     其他减少金
   项目            期初余额      本期增加金额    本期摊销金额                       期末余额
                                                                         额
上海蓝桥创
                 36,281,607.76                   2,418,773.81                    33,862,833.95
意园房租
装修费            6,441,613.61    4,096,112.36   3,661,410.24                     6,876,315.73
电力工程          2,040,764.34                     467,227.26                     1,573,537.08
租车费              127,000.00                     127,000.00
试听视频             21,713.22                       4,986.36                        16,726.86
立体车库阳
                   234,339.15                          47,662.20                    186,676.95
光房制作款
红线外电源
公共配套设                        8,853,846.15     344,316.28                     8,509,529.87
备
    合计         45,147,038.08   12,949,958.51   7,071,376.15                    51,025,620.44
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                               期初余额
          项目            可抵扣暂时性差    递延所得税         可抵扣暂时性差      递延所得税
                                异            资产                   异              资产
                                           152 / 213
                                    2017 年年度报告
  资产减值准备         193,252,135.36     45,562,051.54     176,719,749.85     41,574,570.34
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
预提费用                   69,433.96           17,358.49      1,400,000.00        350,000.00
    合计           193,321,569.32     45,579,410.03     178,119,749.85     41,924,570.34
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                              期初余额
    项目
                       应纳税暂时性    递延所得税            应纳税暂时性    递延所得税
                           差异           负债                   差异           负债
非同一控制企业合并资
                       44,329,754.00      11,082,438.50      48,516,179.88    12,129,044.97
产评估增值
可供出售金融资产公允
                          165,221.05           41,305.26        89,627.41         22,406.85
价值变动
    合计           44,494,975.05      11,123,743.76      48,605,807.29    12,151,451.82
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
           项目                         期末余额                          期初余额
可抵扣暂时性差异                             40,326,430.72                     31,287,476.75
可抵扣亏损                                   98,296,117.93                     66,658,954.09
           合计                             138,622,548.65                     97,946,430.84
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
      年份               期末金额                    期初金额                备注
     2017 年                                            3,307,798.84
     2018 年               8,895,487.37                 9,994,314.85
     2019 年               3,404,478.86                 4,126,297.32
     2020 年              10,954,333.38                12,465,607.41
     2021 年              35,133,616.02                36,764,935.67
     2022 年              39,908,202.30
      合计                98,296,117.93               66,658,954.09
其他说明：
□适用 √不适用
                                         153 / 213
                                   2017 年年度报告
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                     期初余额
         质押借款
         抵押借款
         保证借款                       30,968,833.04                31,909,613.63
         信用借款
         委托贷款                      221,701,581.02               221,701,581.02
           合计                        252,670,414.06               253,611,194.65
短期借款分类的说明：
    1）保证借款情况如下：
    本公司之三级子公司上海九久读书人文化实业有限公司于 2017 年 5 月 24 日与中信银行
上海徐汇支行签订借款合同，取得借款 1000 万元。合同约定以贷款实际提款日的定价基础利
率上浮 20.69%后确定合同利率，到期日为 2018 年 5 月 23 日。其股东人民文学出版社有限公
司为该项借款提供担保。
    本公司之三级子公司上海九久读书人文化实业有限公司于 2017 年 11 月 15 日与交通银行
上海徐汇支行签订借款合同，取得借款 2,190,541.72 元。合同约定以贷款实际提款日的定价
基础利率上浮 48.5%后确定合同利率，到期日为 2018 年 9 月 7 日。其股东人民文学出版社有
限公司为该项借款提供担保。
    本公司之三级子公司上海九久读书人文化实业有限公司于 2017 年 4 月 27 日与交通银行
上海徐汇支行签订借款合同，取得借款 2,902,203.58 元。合同约定以贷款实际提款日的定价
基础利率上浮 92%后确定合同利率，到期日为 2017 年 4 月 27 日。其股东人民文学出版社有
限公司为该项借款提供担保。
    本公司之三级子公司上海九久读书人文化实业有限公司于 2017 年 5 月 11 日与交通银行
上海徐汇支行签订借款合同，取得借款 700 万元。合同约定以贷款实际提款日的定价基础利
率上浮 48.5%后确定合同利率，到期日为 2018 年 5 月 11 日。其股东人民文学出版社有限公
司为该项借款提供担保。
    本公司之三级子公司上海九久读书人文化实业有限公司于 2017 年 6 月 28 日与交通银行
上海徐汇支行签订借款合同，取得借款 4,145,973.48 元。合同约定以贷款实际提款日的定价
基础利率上浮 92%后确定合同利率，到期日为 2018 年 6 月 22 日。其股东人民文学出版社有
限公司为该项借款提供担保。
                                      154 / 213
                                     2017 年年度报告
    本公司之三级子公司上海九久读书人文化实业有限公司于 2017 年 9 月 22 日与交通银行
上海徐汇支行签订借款合同，取得借款 3,730,114.26 元。合同约定以贷款实际提款日的定价
基础利率上浮 92%后确定合同利率，到期日为 2018 年 9 月 7 日。其股东人民文学出版社有限
公司为该项借款提供担保。
    本公司之二级子公司北京中版联印刷物资有限公司于 2017 年 12 月 7 日与北京银行股份
有限公司和平里支行签订借款合同，取得借款 1,000,000.00 元。合同约定以提款日同期基准
利率为基础加上 0.92%后确定合同利率，到期日为 2018 年 12 月 7 日。本公司为该项借款提
供担保。
    2）委托贷款情况如下：
    根据中国出版集团公司和中国工商银行股份有限公司北京王府井支行于 2016 年 10 月 31
日签署的《一般委托贷款委托代理协议》，并应本公司请求，中国工商银行股份有限公司北
京王府井支行同意接受中国出版集团公司的委托向本公司发放委托贷款。本公司取得委托贷
款 8,141 万元，期限为 12 个月，自 2016 年 10 月 21 日起至 2017 年 10 月 20 日止，合同约定
年利率 1.50%。2017 年 10 月，三方签订《一般委托贷款展期协议》，委托贷款期限展期至
2018 年 10 月 19 日止。
    根据中国出版集团公司和中国工商银行股份有限公司北京王府井支行于 2016 年 10 月 31
日签署的《一般委托贷款委托代理协议》，并应本公司请求，中国工商银行股份有限公司北
京王府井支行同意接受中国出版集团公司的委托向本公司发放委托贷款。本公司取得委托贷
款 1,962 万元，期限为 12 个月，自 2016 年 10 月 21 日起至 2017 年 10 月 20 日止，合同约定
年利率 1.50%。2017 年 10 月，三方签订《一般委托贷款展期协议》，委托贷款期限展期至
2018 年 10 月 19 日止。
    根据中国出版集团公司和中国工商银行股份有限公司北京王府井支行于 2016 年 11 月 17
日签署的《一般委托贷款委托代理协议》，并应本公司请求，中国工商银行股份有限公司北
京王府井支行同意接受中国出版集团公司的委托向本公司发放委托贷款。本公司取得委托贷
款 1,332.16 万元，期限为 12 个月，2016 年 11 月 17 日起至 2017 年 11 月 16 日止，合同约
定年利率 1.50%。2017 年 10 月，三方签订《一般委托贷款展期协议》，委托贷款期限展期至
2018 年 11 月 15 日止。
    根据中国出版集团公司和中国工商银行股份有限公司北京王府井支行于 2016 年 11 月 17
日签署的《一般委托贷款委托代理协议》，并应本公司请求，中国工商银行股份有限公司北
京王府井支行同意接受中国出版集团公司的委托向本公司发放委托贷款。本公司取得委托贷
款 5,000 万元，期限为 12 个月，2016 年 11 月 17 日起至 2017 年 11 月 16 日止，合同约定年
利率 1.50%。2017 年 10 月，三方签订《一般委托贷款展期协议》，委托贷款期限展期至 2018
年 11 月 15 日止。
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                                     2017 年年度报告
    根据中国出版集团公司和中国工商银行股份有限公司北京王府井支行于 2016 年 12 月 23
日签署的《一般委托贷款委托代理协议》，并应本公司请求，中国工商银行股份有限公司北
京王府井支行同意接受中国出版集团公司的委托向本公司发放委托贷款。本公司取得委托贷
款 5,735 万元，期限为 12 个月，自 2016 年 12 月 28 日起至 2017 年 12 月 27 日止，合同约定
年利率 1.50%。2017 年 10 月，三方签订《一般委托贷款展期协议》，委托贷款期限展期至
2018 年 12 月 26 日止。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
         种类                      期末余额                        期初余额
     商业承兑汇票
     银行承兑汇票                         54,257,644.74                    60,501,855.51
         合计                             54,257,644.74                    60,501,855.51
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                        期初余额
暂估图书成本                           735,694,074.26                    670,551,154.55
应付印装费                             210,391,430.08                    208,623,735.48
应付纸张材料款                         184,121,244.09                    165,021,738.09
应付稿费版税                           179,157,406.33                    142,323,442.62
应付在建工程款项                       144,287,867.30                    265,233,965.32
图书采购款                               52,138,505.60                     37,413,099.16
应付储运费                               10,246,502.93                      6,606,713.15
其他                                     48,494,994.83                     35,411,990.74
                                        156 / 213
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          合计                      1,564,532,025.42              1,531,185,839.11
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额             未偿还或结转的原因
北京城建集团有限责任公司                   34,237,901.85        未过质保期
甘肃新天地文化发展有限公司                 15,394,088.93          未催收
上海新多元教育图书有限公司                  6,952,179.96          未催收
北京闻达敏思物业管理服务有限                                      未催收
                                             4,226,055.08
公司
北京起重运输机械设计研究院                   3,660,136.74       未过质保期
            合计                           64,470,362.56            /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                   期初余额
       图书销售款                        198,451,968.09             163,253,082.20
         期刊款                           50,274,274.11              62,288,790.63
         出版资助                        129,580,929.90             112,249,533.48
           其他                           38,267,538.14              34,283,408.31
           合计                          416,574,710.24             372,074,814.62
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额               未偿还或结转的原因
绍兴县史志办公室                           3,606,133.27           未出书
中共云南省委宣传部                         3,492,452.84           未出书
华东政法大学                               2,362,831.87           未出书
山东大学                                   1,576,728.30           未出书
山西省非物质文化遗产保护中
                                           1,353,061.94          未出书
心
            合计                         12,391,208.22              /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                      157 / 213
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37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    项目            期初余额             本期增加         本期减少        期末余额
一、短期薪酬         146,653,440.67        820,720,663.08   794,353,680.77 173,020,422.98
二、离职后福利-设
                        4,963,751.76       111,001,421.03   111,859,293.86      4,105,878.93
定提存计划
三、辞退福利             338,146.00          1,205,078.57     1,543,224.57
四、一年内到期的
                                             1,087,975.50     1,087,975.50
其他福利
五、预计一年内支付
                       31,001,190.17        70,425,354.47    62,189,041.06     39,237,503.58
的三类人员精算福利
    合计         182,956,528.60      1,004,440,492.65   971,033,215.76    216,363,805.49
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种:人民币
    项目               期初余额           本期增加        本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴
                        104,540,253.57     622,967,590.51   607,772,350.09   119,735,493.99
和补贴
二、职工福利费              224,071.09      30,821,740.33    31,041,011.42         4,800.00
三、社会保险费            3,131,753.53      64,867,620.59    62,429,854.79     5,569,519.33
其中：医疗保险费          3,047,125.66      59,633,824.55    57,298,164.15     5,382,786.06
      工伤保险费             26,437.77       1,511,292.62     1,482,888.58        54,841.81
      生育保险费             58,190.10       3,722,503.42     3,648,802.06       131,891.46
四、住房公积金               17,931.28      50,808,709.46    50,818,874.74         7,766.00
五、工会经费和职工教
                         38,233,206.90      21,662,534.21    13,108,554.30    46,787,186.81
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他                    506,224.30      29,592,467.98    29,183,035.43       915,656.85
    合计            146,653,440.67     820,720,663.08   794,353,680.77   173,020,422.98
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
       项目                期初余额           本期增加         本期减少        期末余额
1、基本养老保险           1,536,203.78      85,093,968.61     82,631,144.45 3,999,027.94
2、失业保险费                61,921.62       3,705,354.22      3,611,161.83    156,114.01
3、企业年金缴费           3,365,626.36      22,202,098.20     25,616,987.58    -49,263.02
       合计               4,963,751.76     111,001,421.03    111,859,293.86 4,105,878.93
其他说明：
□适用 √不适用
                                            158 / 213
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38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
             项目                  期末余额                     期初余额
增值税                                 34,209,406.34                32,154,731.86
消费税
营业税                                   1,770,472.83                1,771,923.94
企业所得税                              40,078,755.89               39,600,053.68
个人所得税                              19,425,542.48               18,549,065.29
城市维护建设税                           2,290,002.16                2,250,414.91
房产税                                     421,705.50                2,895,958.22
教育费附加                               1,695,259.95                1,691,454.47
其他税费                                 2,350,340.77                1,735,455.16
            合计                       102,241,485.92              100,649,057.53
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
              项目                   期末余额                   期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息                                46,575.82              286,073.72
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
              合计                              46,575.82              286,073.72
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
           项目                   期末余额                      期初余额
普通股股利                                195,136.06                    195,136.06
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
    优先股\永续债股利-XXX
    优先股\永续债股利-XXX
应付股利-俞敏                               285,141.32                 285,141.32
应付股利-人民出版社                         154,212.22                 154,212.22
应付股利-东北书局                           192,347.44                  16,409.70
应付股利-香港商务印书馆                                                285,000.00
应付股利-台湾商务印书馆                     300,000.00                 270,000.00
应付股利-新加坡商务印书馆                                               27,000.00
                                    159 / 213
                                     2017 年年度报告
应付股利-马来西亚商务印书
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馆
应付股利-中国图书进出口深
                                                    10,217.08                 10,217.08
圳公司
           合计                              1,137,054.12                1,261,116.38
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                      期初余额
往来款                                    348,448,112.68                288,379,124.98
保证金                                     32,006,348.35                 29,161,803.55
代扣代缴款                                  8,627,660.40                  9,934,059.54
公共维修基金                                9,232,654.21                  8,847,697.02
党组织活动经费                              5,768,824.55
其他                                       39,343,543.66                 38,342,830.81
           合计                           443,427,143.85                374,665,515.90
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                  未偿还或结转的原因
中国出版集团                              53,903,738.83               未催收
北京富恒房地产开发有限公                                              未结算
                                           23,172,753.62
司
宋云彬基金                                 12,927,817.88             未催收
中国图书进出口西安公司                     12,440,148.66             未催收
中国出版对外贸易总公司                      5,263,581.16             未催收
           合计                          107,708,040.15                /
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                    期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款                                    2,000,000.00                 2,000,000.00
             合计                           2,000,000.00                 2,000,000.00
长期借款分类的说明：
    本公司之子公司东方出版中心有限公司取得新闻出版署委托华夏银行贷款 200 万元，贷
款期限起始于 2002 年。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                       161 / 213
                                    2017 年年度报告
               项目                        期末余额                 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债            409,552,688.46           293,030,042.93
二、辞退福利
三、其他长期福利
               合计                          409,552,688.46            293,030,042.93
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
               项目                      本期发生额                上期发生额
一、期初余额                                 324,031,233.10            387,583,188.95
二、计入当期损益的设定受益成本                21,011,000.00                484,000.00
1.当期服务成本
2.过去服务成本                                 10,770,000.00           10,330,000.00
3.结算利得（损失以“－”表示）                                        -20,420,000.00
4、利息净额                                   10,241,000.00            10,574,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成             156,811,048.68            -6,961,000.00
本
1.精算利得（损失以“－”表示）               156,811,048.68            -6,961,000.00
四、其他变动                                 -53,063,089.74           -57,074,955.85
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利                               -53,063,089.74            -32,269,814.35
3.合并范围变化减少                                                    -24,805,141.50
五、期末余额                                 448,790,192.04           324,031,233.10
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
               项目                      本期发生额                上期发生额
一、期初余额                                 324,031,233.10            387,583,188.95
二、计入当期损益的设定受益成本                21,011,000.00                484,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成             156,811,048.68             -6,961,000.00
本
四、其他变动                                 -53,063,089.74           -57,074,955.85
五、期末余额                                 448,790,192.04           324,031,233.10
设定受益计在此处键入公式。划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性
的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
√适用 □不适用
  在其它变量不变的情况下，折现率的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
                                       162 / 213
                                           2017 年年度报告
                                            2017 年度                            2016 年度
                     折现率
项目                               对净利润的      对所有者权           对净利润的      对所有者权
                      变动             影响          益的影响               影响          益的影响
设定收益计划
净负债             提高 0.25%                             -994 万元                        -719 万元
设定收益计划
                   降低 0.25%                             1036 万元                         689 万元
净负债
其他说明：
√适用 □不适用
    本集团向 2009 年 8 月 31 日改制时点离退休、内部退休以及职工遗属等三类人员提供持续
福利，截至改制基准日 2009 年 8 月 31 日的三类人员设定受益计划净负债金额已由精算机构韬
睿惠悦咨询公司出具之精算评估报告予以确认，并经各单位职工代表大会及社委会决议通过，
该项费用于改制重组净资产中及职工权益保障金提取预留。
    截至 2017 年 12 月 31 日，改制基准日三类人员设定受益计划净负债金额再次由韬睿惠悦
咨询公司出具之精算评估报告予以确认，截至 2017 年 12 月 31 日，三类人员设定受益计划净
负债金额 448,790,192.04 元，其中下一年度需支付数额为 39,237,503.58 元，列入应付职工
薪酬。
49、 专项应付款
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
    项目           期初余额       本期增加          本期减少          期末余额       形成原因
职工安置经      11,776,457.57                                      11,776,457.57 财政拨付
费
    合计        11,776,457.57                                      11,776,457.57           /
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
    项目                    期初余额                     期末余额              形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他                              3,847,100.00                 3,847,100.00
    合计                      3,847,100.00                 3,847,100.00            /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
    截至2017年12月31日，本公司之子公司人民美术出版社有限公司（以下简称人美社）及
中国美术出版总社有限公司（以下简称中美社）持有的东城区东四北大街390号和朝阳区安华
里504号房产对应的土地使用权为划拨用地，中美社及人美社准备办理土地出让手续，并根据
北京新兴宏基土地评估有限责任公司对土地出让金的估价确认预计负债3,847,100.00元。
                                              163 / 213
                                            2017 年年度报告
     51、 递延收益
     递延收益情况
     √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
         项目           期初余额       本期增加       本期减少       期末余额     形成原因
     政府补助        730,572,731.23 216,586,222.77 149,249,390.06 797,909,563.94
         合计        730,572,731.23 216,586,222.77 149,249,390.06 797,909,563.94         /
     涉及政府补助的项目：
     √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                             与资产相关
                                    本期新增补助金 本期计入营业外 其他变
    负债项目            期初余额                                              期末余额       /与收益相
                                          额         收入金额       动
                                                                                                 关
中国大百科全书（第
                   171,581,795.29 71,984,682.80 27,938,611.24              215,627,866.85 资产/收益
三版）
中华大藏经续编      60,000,000.00 15,000,000.00                             75,000,000.00      收益
社科词条库          38,361,291.43                                           38,361,291.43      收益
二十四史修订经费    35,000,000.00                2,000,000.00               33,000,000.00      收益
文艺学术数字出版
                    30,000,000.00                                           30,000,000.00      资产
平台及应用系统
百年经典出版资源
                    29,984,648.38                1,989,818.46               27,994,829.92      资产
总库
台湾百科            25,000,000.00                                           25,000,000.00      收益
中华古籍整理出版
                    20,000,000.00                                           20,000,000.00      资产
资源平台
中国数字出版产业
                    22,526,337.93                3,747,596.21               18,778,741.72      资产
网
OTO 模式中版特色书
                    17,586,926.91                  439,834.32               17,147,092.59      资产
店运营管理系统
中华字库            19,493,419.18 13,174,500.00 18,755,330.22               13,912,588.96      收益
商务百年出版资源
                    14,735,867.40                1,584,795.60               13,151,071.80      资产
数字工程
龙泉司法档案选编    10,229,188.80                                           10,229,188.80      收益
出版发行基地建设
                    11,514,905.23                1,502,457.75               10,012,447.48      资产
补助
国学书店            10,000,000.00                                           10,000,000.00      收益
汉长安城未央宫骨
                     4,000,000.00 4,900,000.00                               8,900,000.00      收益
签
宣传文化项目         8,883,790.12                1,533,790.12                7,350,000.00 资产/收益
2014 年文化发展专
                     7,872,053.19                  627,734.40                7,244,318.79      收益
项资金
出版企业发展专项
                    14,965,527.49 1,560,000.00 9,424,616.46                  7,100,911.03      收益
资金
中印文化交流百科     7,221,580.24                1,037,327.94                6,184,252.30      收益
                                               164 / 213
                                          2017 年年度报告
全书
中国品牌辞书海外
                                    5,810,000.00                      5,810,000.00   收益
传播工程
中国百年音乐典藏     8,002,165.50                   2,497,900.18      5,504,265.32   收益
中华科学技术大词
                     3,880,000.00   1,430,000.00                      5,310,000.00   收益
典
商务社科年度报告
                                    5,120,000.00                      5,120,000.00   资产
（历史）发展平台
当代翻译工程                        4,716,981.00                      4,716,981.00   收益
海外中医珍善本古
                     5,772,000.00   1,200,000.00    2,600,526.58      4,371,473.42   收益
籍丛刊
全球华语大词典       7,080,000.00     786,900.00    3,538,068.06      4,328,831.94   收益
丝路书香工程         2,955,025.32   1,631,830.20      458,723.45      4,128,132.07   收益
中华书局民国时期
八大期刊全文数据                    4,090,000.00                      4,090,000.00   资产
库
国家音乐产业优秀
                                    4,000,000.00                      4,000,000.00   收益
示范项目
民国线装图书总目                    3,460,000.00                      3,460,000.00   收益
龙泉司法档案选编
                                    3,450,000.00                      3,450,000.00   收益
（第三、四、五辑）
中俄关系历史档案
                                    3,370,000.00                      3,370,000.00   收益
文件集：1653～1965
秦岭昆虫志                          2,880,000.00                      2,880,000.00   收益
中央档案馆藏日本
                     4,822,558.01                   2,240,572.58      2,581,985.43   收益
侵华战犯自供汇编
中国数字广告互动
                     3,918,048.00                   1,418,048.00      2,500,000.00 资产/收益
应用库项目
2013 年度宣传文化
                     3,700,000.00                   1,293,626.93      2,406,373.07   收益
专项资金
中国地理百科丛书
                     2,240,000.00                                     2,240,000.00   收益
第二辑
面向机构的移动互
                     2,151,916.67                        208,612.94   1,943,303.73   资产
联网阅读服务平台
“走出去”项目资
                                    1,943,113.21          48,543.69   1,894,569.52   收益
助
历史资源数字化采
                     1,820,000.00                                     1,820,000.00   资产
集与 POD 出版项目
人才开发与培养计
                      665,627.89    3,750,000.00    2,800,376.21      1,615,251.68   收益
划
中华学术外译项目      300,000.00    1,726,500.00         776,500.00   1,250,000.00   收益
近代蒙古文系列                      1,050,000.00                      1,050,000.00   收益
小说月报全文检索
                     1,010,000.00                                     1,010,000.00   资产
数据库
中版数媒儿童数字
产品发布与营销平     1,000,000.00                                     1,000,000.00   资产
台
大中华文库             243,000.00   4,244,685.00    3,510,225.00       977,460.00    收益
数字出版产品推广     1,015,842.85                     200,735.10       815,107.75    资产
                                             165 / 213
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项目
中版数媒有声资源
                        800,000.00                           6,666.67      793,333.33    资产
库建设与运营平台
书法中国全民书法
                        740,536.85                         501,730.66      238,806.19    收益
互动社区
数据中心建设项目       1,093,260.21                        562,768.35      530,491.86    收益
综合运维服务项目         782,335.66                        732,474.74       49,860.92    资产
中版好书百店千柜
                                      2,510,000.00    2,509,809.53             190.47    收益
工程
上海东方虹桥国际
                       1,850,000.00                   1,850,000.00                       收益
创意出版产业基地
财政年度基本支出       1,149,551.32   1,410,448.68    2,560,000.00                       收益
重大出版宣传推广                      6,780,000.00    6,780,000.00                       收益
产品走出去推进项
                                      3,280,000.00    3,280,000.00                       收益
目
数字产品运营及推
                                      1,971,700.00    1,971,700.00                       收益
广项目
百年潮中国梦多语
                                      1,826,000.00    1,826,000.00                       收益
版
现代少儿教育产品
                                      1,500,000.00    1,500,000.00                       收益
系列
少儿产品线原创产
                                      1,200,000.00    1,200,000.00                       收益
品资助
重点产品线建设项
                                      1,200,000.00    1,200,000.00                       收益
目
马克选集                              1,000,000.00    1,000,000.00                       收益
其他财政预算项目
                    43,664,827.56     4,408,780.70    5,604,060.59       42,469,547.67 资产/收益
补助
其他财政预算图书
                    23,805,931.71     4,959,661.09    5,071,263.95       23,694,328.85   收益
补助
其他基金办补助         6,720,000.00   7,630,200.00    2,886,400.00       11,463,800.00 资产/收益
其他古籍办补助         8,498,200.00   3,691,000.00    3,749,200.00        8,440,000.00   收益
其他财政预算企业
                       9,037,908.94                   1,730,681.38        7,307,227.56 资产/收益
发展补助
其他哲社办补助         3,746,200.00   3,741,300.00         426,000.00     7,061,500.00 资产/收益
其他新闻出版总署
                       4,282,707.56   2,285,934.87    1,601,690.60        4,966,951.83   收益
补助
其他补助            14,867,755.59 5,912,005.22 8,524,572.15              12,255,188.66 资产/收益
合计               730,572,731.23 216,586,222.77 149,249,390.06         797,909,563.94
     其他说明：
     □适用 √不适用
     52、 其他非流动负债
     □适用 √不适用
     53、 股本
     √适用 □不适用
                                               166 / 213
                                     2017 年年度报告
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                  本次变动增减（+、一）
                                            公
                                            积
         期初余额            发行       送      其                         期末余额
                                            金          小计
                             新股       股      他
                                            转
                                            股
股
份
     1,458,000,000.00   364,500,000.00                 364,500,000.00   1,822,500,000.00
总
数
其他说明：
    根据本公司 2015 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会 2017 年 7
月 26 日核发的《关于核准中国出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可
[2017]1364 号）核准，本公司 2017 年 8 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）票 364,500,000
股，每股面值 1 元。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目          期初余额           本期增加          本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢 772,659,687.07      780,799,567.30                    1,553,459,254.37
价）
其他资本公积     -386,253,014.70                                         -386,253,014.70
      合计        386,406,672.37     780,799,567.30                     1,167,206,239.67
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    本公司本年度通过向社会公开发行人民币普通股取得募集资金净额为人民币
1,145,299,567.30 元，其中增加股本人民币 364,500,000.00 元，其余人民币 780,799,567.30
元计入本公司资本公积。
56、 库存股
□适用 √不适用
                                         167 / 213
                                                   2017 年年度报告
           57、 其他综合收益
           √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                            本期发生金额
                                                     减：                                    税
                                                     前期                                    后
                                                     计入                                    归
                     期初                            其他                                    属       期末
    项目                         本期所得税前发              减：所得税    税后归属于母公
                     余额                            综合                                    于       余额
                                     生额                      费用              司
                                                     收益                                    少
                                                     当期                                    数
                                                     转入                                    股
                                                     损益                                    东
一、以后不能重
分类进损益的     76,371,000.00   -156,811,048.68                           -156,811,048.68        -80,440,048.68
其他综合收益
其中：重新计算
设定受益计划
                 76,371,000.00   -156,811,048.68                           -156,811,048.68        -80,440,048.68
净负债和净资
产的变动
  权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重分
类进损益的其      1,568,518.55    -1,784,129.71              18,898.41      -1,803,028.12            -234,509.57
他综合收益
其中：权益法下
在被投资单位
以后将重分类
进损益的其他
综合收益中享
有的份额
  可供出售金
融资产公允价      1,568,518.55    -1,784,129.71              18,898.41      -1,803,028.12            -234,509.57
值变动损益
  持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
  现金流量套
期损益的有效
部分
  外币财务报
表折算差额
其他综合收益
                 77,939,518.55   -158,595,178.39             18,898.41     -158,614,076.80        -80,674,558.25
合计
                                                      168 / 213
                                     2017 年年度报告
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
□适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额         本期增加                本期减少          期末余额
法定盈余公积       69,584,420.23    16,316,914.78                             85,901,335.01
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         69,584,420.23    16,316,914.78                           85,901,335.01
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期盈余公积增加为按照法定比例计提数。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                             本期                          上期
调整前上期末未分配利润                        2,307,191,924.99             1,875,363,544.54
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                          2,307,191,924.99             1,875,363,544.54
加：本期归属于母公司所有者的净利                530,652,216.90               580,989,698.97
润
减：提取法定盈余公积                                 16,316,914.78            21,769,435.11
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                   87,086,506.04           127,391,883.41
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                2,734,440,721.07             2,307,191,924.99
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                               上期发生额
    项目
                      收入             成本                    收入             成本
 主营业务       4,506,285,850.60 3,011,191,906.20        4,020,507,917.92 2,691,043,318.15
                                         169 / 213
                                      2017 年年度报告
 其他业务         190,270,553.87      86,158,978.63       135,993,768.68      58,142,268.04
     合计       4,696,556,404.47   3,097,350,884.83     4,156,501,686.60   2,749,185,586.19
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                       本期发生额                     上期发生额
消费税                                             2,222.47
营业税                                            68,985.00                   1,443,658.20
城市维护建设税                                 8,176,543.70                   9,774,973.30
教育费附加                                     3,594,767.75                   4,313,829.29
资源税
房产税                                       16,450,121.19                    7,471,406.45
土地使用税                                      786,905.23                      192,279.17
车船使用税                                       95,110.77                      133,523.05
印花税                                        1,704,971.01                      930,861.90
文化事业建设费                                2,189,824.74                      822,832.08
地方教育费附加                                2,291,449.86                    2,552,154.14
河道管理费                                        8,327.71                       25,234.00
            合计                             35,369,229.43                   27,660,751.58
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                    上期发生额
职工薪酬                                      163,944,705.12                142,304,465.85
宣传及销售服务费                               77,429,155.49                 84,114,287.30
运费                                           58,158,128.74                 59,544,624.71
仓储费                                         23,099,031.64                 28,027,204.86
折旧费                                         17,328,767.03                  5,669,393.59
租赁费                                         13,717,710.39                  9,578,520.42
差旅费                                          8,106,285.23                  7,899,168.49
样书赠阅                                        6,631,557.46                  3,582,799.51
劳务费                                          3,851,691.49                  6,206,508.90
包装费                                          4,794,545.27                  5,979,826.25
参展费                                          4,689,190.76                  4,765,906.56
水电费                                          4,476,455.00                  4,473,853.89
办公费                                          3,889,510.60                  5,157,723.52
业务招待费                                      3,098,680.87                  3,562,728.16
车辆费                                          2,683,266.82                  2,486,043.22
通讯费                                          1,983,423.70                  2,249,006.87
会议费                                          1,820,662.07                  2,795,211.59
咨询费                                            662,461.38                    130,916.93
保险费                                            141,056.90                    158,459.24
培训费                                             46,271.37                    346,215.26
其他                                            6,502,392.99                  6,348,932.49
            合计                              407,054,950.32                385,381,797.61
                                         170 / 213
                               2017 年年度报告
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                  项目                   本期发生额                  上期发生额
职工薪酬                                   499,233,700.60              477,897,990.75
折旧费                                       41,318,099.18              36,832,773.52
租赁费                                       36,497,464.12              35,374,877.55
累计摊销费                                   32,723,953.54              31,582,003.19
劳务费                                       23,307,975.02              13,557,328.51
办公费                                       23,990,989.18              24,905,015.52
差旅费                                       14,264,048.47              12,116,407.55
宣传费                                       12,471,311.18              11,461,510.60
物业费                                       12,170,740.86               7,922,392.25
咨询审计费                                   11,129,767.36               7,855,044.90
三类人员费用                                 10,770,000.00             -10,090,000.00
车辆费                                        8,057,565.71               8,091,446.16
水电费                                        7,670,495.44               5,141,291.69
存货盘亏和报损                                6,975,229.13              18,681,843.50
样品赠阅                                      5,441,152.93               7,910,436.95
党组织活动经费                                5,768,824.55
会议费                                        4,828,459.97               6,901,494.64
通讯费                                        4,528,336.03               3,646,787.68
业务招待费                                    4,242,550.59               4,471,376.39
诉讼费                                        3,673,820.32               1,087,270.28
装修费                                        3,141,022.24               3,591,487.12
劳动保护费                                      653,621.39                 976,866.47
税金                                                                     2,758,441.40
其他                                          37,282,734.71             29,881,647.48
合计                                          810,141,862.52           742,555,734.10
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                  项目                   本期发生额                  上期发生额
利息支出                                      5,319,673.21               4,104,734.61
减：利息收入                               -14,211,875.95              -10,756,972.95
加：汇兑损失                                    -23,326.70                 108,031.26
加：其他支出                                  1,817,515.74               2,096,634.23
加：三类人员精算福利支出                     10,241,000.00              10,574,000.00
合计                                          3,142,986.30               6,126,427.15
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                项目              本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                           9,034,508.03                      16,746,183.19
二、存货跌价损失                      77,338,272.42                      58,768,410.15
三、可供出售金融资产减值损失                                             3,763,260.76
                                  171 / 213
                                 2017 年年度报告
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失                                                 10,194.70
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                      86,372,780.45            79,288,048.80
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
  产生公允价值变动收益的来源        本期发生额              上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当                                        -5,040.40
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
              合计                                                   -5,040.40
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
              项目                  本期发生额              上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益            -1,106,087.66               -202,066.74
处置长期股权投资产生的投资收益                                  85,750,166.77
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入                                       62,509.75
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收          87,693,724.95            73,518,423.96
益
处置可供出售金融资产取得的投资           7,831,661.32
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
其他
              合计                      94,419,298.61           159,129,033.74
                                    172 / 213
                                      2017 年年度报告
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                   上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠                       13,213.48                       551.34               13,213.48
政府补助                    2,638,000.00               280,022,723.31            2,638,000.00
无法支付款项                5,436,769.72                 3,043,825.10            5,436,769.72
拆迁补偿收入                1,406,629.32                 7,945,037.50            1,406,629.32
盘盈利得                        8,452.98                   536,359.19                8,452.98
其他                        8,067,346.41                12,120,830.73            8,067,346.41
    合计               17,570,411.91               303,669,327.17           17,570,411.91
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关
东城区政府上市奖励           2,500,000.00                             与收益相关
东城区政府奖励款               130,000.00                             与收益相关
北京市环保局补贴                 8,000.00                             与收益相关
增值税返还                                              57,328,206.94 与收益相关
智慧语联网项目                                          37,823,621.31 与资产相关
中国大百科全书（第三                                    25,540,286.43 与收益相关
版）
基金办图书补助                                          20,226,086.17 与收益相关
住房补贴                                                12,121,562.93 与收益相关
辞源修订本（第三版）                                     7,500,000.00 与收益相关
新闻出版总署古籍补                                       6,932,000.00 与收益相关
贴
钱锺书手稿集外文                                         5,720,000.00 与收益相关
笔记
中华现代学术名著丛                                       5,600,000.00 与收益相关
书
中印文化交流百科全                                       5,558,865.88 与收益相关
书
                                         173 / 213
                                    2017 年年度报告
中国数字出版产业网                                      4,210,834.75 与资产相关
二十四史修订                                            4,000,000.00 与收益相关
实体书店补助                                            3,941,478.35 与资产相关
音乐百科全书                                            2,450,000.00 与收益相关
清代秋审文献                                            2,260,000.00 与收益相关
中华学术外译项目                                        1,635,000.00 与收益相关
中华字库                                                1,630,954.84 与收益相关
书法中国全民书法互                                      1,059,463.15 与收益相关
动社区
中国大百科全书（第 2                                      555,705.88 与收益相关
版）
其他财政部补贴                                         38,053,305.61 与收益/资产相关
其他补助                                               35,875,351.07 与收益/资产相关
    合计               2,638,000.00               280,022,723.31            /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期非经常性损益
      项目             本期发生额                  上期发生额
                                                                              的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处置
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                  6,640,711.76                11,341,347.54             6,640,711.76
盘亏损失                     13,689.11                                             13,689.11
非流动资产毁损报             73,633.79                     2,852.80                73,633.79
废损失
其他                      3,613,797.61                 2,823,757.61             3,613,797.61
    合计             10,341,832.27                14,167,957.95            10,341,832.27
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                       本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                               51,834,326.22                      48,320,730.28
递延所得税费用                               -4,701,446.16                      -3,508,693.16
                                       174 / 213
                                     2017 年年度报告
             合计                             47,132,880.06                44,812,037.12
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                     项目                                     本期发生额
利润总额                                                                  572,720,335.32
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响                                                  33,684,665.71
调整以前期间所得税的影响                                                      -2,500.28
非应税收入的影响                                                              48,248.51
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                           3,829,004.44
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                  -1,295,694.22
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                  10,869,155.90
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                47,132,880.06
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                  上期发生额
企业间资金往来                                 71,129,736.76              128,059,882.75
政府补贴及其他拨款                            224,504,945.43              247,755,433.75
利息收入                                       14,211,875.95                9,314,752.75
保证金                                          6,664,021.56                4,761,106.50
其他                                           22,674,617.61               23,311,416.85
              合计                            339,185,197.31              413,202,592.60
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                  上期发生额
企业间资金往来                                 68,100,796.40               88,230,080.55
管理费用                                      188,407,730.93              180,923,671.27
销售费用                                      218,724,881.83              229,075,956.83
保证金                                          4,214,408.91                3,116,021.05
财务手续费支出                                  1,059,625.23                  945,982.44
                                        175 / 213
                                   2017 年年度报告
因诉讼被执行财产保全的资金                       9,691,499.00
其他                                            12,506,352.17                14,554,621.15
              合计                             502,705,294.47               516,846,333.29
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种:人民币
               项目                        本期发生额                     上期发生额
收到项目补助                                     9,210,000.00                 11,800,000.00
               合计                              9,210,000.00                 11,800,000.00
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
               项目                        本期发生额                    上期发生额
国有资本金                                                                    63,110,000.00
处置子公司支付的现金金额                                                      23,785,642.42
资金池手续费及税费                                   10,726,304.49             9,697,885.47
              合计                                   10,726,304.49            96,593,527.89
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                       上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                         525,587,455.26               571,062,092.92
加：资产减值准备                                86,372,780.45                79,288,048.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                85,316,745.04                60,427,757.47
性生物资产折旧
无形资产摊销                                     32,626,506.26               27,005,108.61
长期待摊费用摊销                                  7,071,376.15                7,717,849.99
处置固定资产、无形资产和其他长期                    281,336.67                 -945,426.31
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号                        73,633.79                 2,852.80
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号                             0.00                 5,040.40
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                   6,045,977.70                  5,520,580.66
投资损失（收益以“－”号填列）                 -94,419,298.61               -159,129,033.74
                                         176 / 213
                                     2017 年年度报告
递延所得税资产减少（增加以“－”                -3,654,839.69           -2,322,474.57
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                -1,046,606.47           -1,186,218.59
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）             -480,382,574.25           -207,462,565.08
经营性应收项目的减少（增加以                 -117,195,460.56             65,125,841.08
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                  465,932,909.52           -37,218,748.30
“－”号填列）
其他                                         -171,148,301.82            24,025,371.85
经营活动产生的现金流量净额                    341,461,639.44           431,916,077.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                              4,750,483,104.82         3,324,703,415.13
减：现金的期初余额                          3,324,703,415.13         3,172,688,666.69
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                    1,425,779,689.69           152,014,748.44
    2017 年其他项金额-171,148,301.82 元，其中：1)票据保证金变动金额-4,645,754.14
元；2)被执行财产保全的货币资金两期变动额-9,691,499.00 元 3)重新计量设定受益计划产
生的变动计入其他综合收益金额-156,811,048.68 元。
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                           期末余额                   期初余额
一、现金                                   4,750,483,104.82           3,324,703,415.13
其中：库存现金                                   923,069.01                 965,579.15
    可随时用于支付的银行存款               4,748,092,458.48           3,322,720,307.96
    可随时用于支付的其他货币资                 1,467,577.33               1,017,528.02
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
                                        177 / 213
                                        2017 年年度报告
三、期末现金及现金等价物余额                   4,750,483,104.82       3,324,703,415.13
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
√适用 □不适用
       （1） 其他所有者投入和减少资本
项目                             2017 年度                        2016 年度
资本公积                                                                 -678,982.85
少数股东权益                            173,364,000.00                 78,082,238.13
合计                                    173,364,000.00                 77,403,255.28
    本年度变动情况如下：
    1)本公司之子公司新华联合发行有限公司少数股东增资导致增加少数股东权益
144,585,000.00 元。
    2)本公司之子公司商务印书馆（宁夏）有限公司少数股东出资导致增加少数股东权益
1,470,000.00 元。
    3)本公司之子公司商务印书馆（南宁）有限责任公司少数股东增资导致增加少数股东
权益 490,000.00 元。
    4) 本公司之子公司中版昆仑传媒有限公司少数股东增资导致增加少数股东权益
26,000,000.00 元。
    5) 本公司之子公司中版信达（厦门）文化传媒有限公司少数股东增资导致增加少数股
东权益 441,000.00 元。
      6) 本公司之子公司诗词云科技文化（北京）有限公司少数股东增资导致增加少数股东
权益 378,000.00 元。
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                项目                期末账面价值              受限原因
货币资金                            26,487,624.25 被执行财产保全的资金；票据保证金
                                           178 / 213
                                   2017 年年度报告
应收票据
存货
固定资产
无形资产
                合计              26,487,624.25                     /
77、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
    种类                 金额                    列报项目       计入当期损益的金额
增值税返还                  59,615,921.72            其他收益             59,615,921.72
中国大百科全书（第三        27,938,611.24            其他收益             27,938,611.24
版）
中华字库                    18,755,330.22            其他收益            18,755,330.22
出版企业发展专项资           9,424,616.46            其他收益             9,424,616.46
金
重大出版宣传推广             6,780,000.00            其他收益             6,780,000.00
中国数字出版产业网           3,747,596.21            其他收益             3,747,596.21
全球华语大词典               3,538,068.06            其他收益             3,538,068.06
大中华文库                   3,510,225.00            其他收益             3,510,225.00
产品走出去推进项目           3,280,000.00            其他收益             3,280,000.00
人才开发与培养计划           2,800,376.21            其他收益             2,800,376.21
海外中医珍善本古籍           2,600,526.58            其他收益             2,600,526.58
丛刊
出版经费补贴                 2,560,000.00            其他收益             2,560,000.00
中版好书百店千柜工           2,509,809.53            其他收益             2,509,809.53
程
中国百年音乐典藏             2,497,900.18            其他收益             2,497,900.18
中央档案馆藏日本侵           2,240,572.58            其他收益             2,240,572.58
华战犯自供汇编
二十四史修订                 2,000,000.00            其他收益             2,000,000.00
百年经典出版资源总           1,989,818.46            其他收益             1,989,818.46
库
数字产品运营及推广           1,971,700.00            其他收益             1,971,700.00
项目
                                      179 / 213
                                  2017 年年度报告
上海东方虹桥国际创          1,850,000.00            其他收益    1,850,000.00
意出版产业基地项目
收入
百年潮中国梦多语种          1,826,000.00            其他收益    1,826,000.00
版资助
商务百年出版资源数          1,584,795.60            其他收益    1,584,795.60
字化工程
宣传文化项目                1,533,790.12            其他收益    1,533,790.12
出版发行基地建设补          1,502,457.75            其他收益    1,502,457.75
助
现代少儿教育产品系          1,500,000.00            其他收益    1,500,000.00
列
中国数字广告互动应          1,418,048.00            其他收益    1,418,048.00
用库项目
2013 年宣传文化发展         1,293,626.93            其他收益    1,293,626.93
专项资金
重点产品线建设项目          1,200,000.00            其他收益    1,200,000.00
“少儿产品线”原创          1,200,000.00            其他收益    1,200,000.00
产品资助
中印文化交流百科全          1,037,327.94            其他收益    1,037,327.94
书
马克选集                    1,000,000.00            其他收益    1,000,000.00
其他财政预算补助           14,905,099.27            其他收益   14,905,099.27
其他基金办补助              4,461,871.70            其他收益    4,461,871.70
其他古籍办补助              3,749,200.00            其他收益    3,749,200.00
其他新闻出版总署补          4,974,297.19            其他收益    4,974,297.19
助
其他哲社办补助              2,715,500.00           其他收益     2,715,500.00
其他补助                    8,716,996.17           其他收益     8,716,996.17
东城区政府上市奖励          2,500,000.00         营业外收入     2,500,000.00
东城区政府奖励款              130,000.00         营业外收入       130,000.00
北京市环保局补贴                8,000.00         营业外收入         8,000.00
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
                                     180 / 213
                                   2017 年年度报告
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
       （1） 合并范围增加
                                      纳入合并
公司名称                                                   注册资本     变动原因
                                      报表时间
三联生活传媒有限公司                  2017 年               5000 万元   新设成立
中版昆仑传媒有限公司                   2017 年              4000 万元   新设成立
商务印书馆（宁夏）有限公司             2017 年               300 万元   新设成立
人美新媒体科技（北京）有限公司         2017 年               200 万元   新设成立
人美物业管理（北京）有限公司           2017 年               100 万元   新设成立
人美教材（北京）有限公司               2017 年                55 万元   新设成立
中版漫文化科技（常州）有限公司         2017 年               100 万元   新设成立
中版信达（厦门）文化传媒有限公司       2017 年                90 万元   新设成立
       （2） 合并范围减少
                                                  不再纳入合并          不再纳入合并
公司名称
                                                    报表时间              报表原因
北京中新力科技有限公司                            2017 年 5 月              注销
北京新华动力能源科技有限公司                         2017 年 6 月           注销
6、 其他
□适用     √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).     企业集团的构成
√适用 □不适用
                                      181 / 213
                                       2017 年年度报告
  子公司                                                   持股比例(%)         取得
           主要经营地      注册地       业务性质
   名称                                                  直接        间接      方式
二级子公
司：
人民文学   北京市东城    北京市东城
                                       图书出版发
出版社有   区朝阳门内    区朝阳门内                       100.00            其他
                                       行
限公司     大街 166 号   大街 166 号
商务印书   北京市东城    北京市东城
                                       图书出版发
馆有限公   区王府井大    区王府井大                       100.00            其他
                                       行
司         街 36 号      街 36 号
生活读
           北京东城区    北京东城区
书新知                                 图书发行出
           美术馆东街    美术馆东街                       100.00            其他
三联书店                               版
           22 号         22 号
有限公司
人民音乐   北京市海淀    北京市海淀
出版社有   区翠微路 2    区翠微路 2    图书出版           100.00            其他
限公司     号            号
中国大百
           北京阜成门    北京阜成门
科全书出
           北大街 17     北大街 17     图书出版           100.00            其他
版社有限
           号            号
公司
中国美术   北京市东城    北京市东城
出版总社   区北总布胡    区北总布胡    图书出版           100.00            其他
有限公司   同 32 号      同 32 号
           北京市朝阳    北京市朝阳
现代出版   区安定门外    区安定门外
                                       图书出版发
社有限公   安华里 504    安华里 504                       100.00            其他
                                       行
司         号 17 号楼    号 17 号楼
           323 室        323 室
世界图书   北京市东城    北京市东城
                                       图书出版发
出版有限   区朝阳门内    区朝阳门内                       100.00            其他
                                       行
公司       大街 137 号   大街 137 号
           北京市丰台    北京市丰台
中华书局                               图书出版发
           区太平桥西    区太平桥西                       100.00            其他
有限公司                               行
           里            里
东方出版   上海市长宁    上海市长宁
中心有限   区仙霞路      区仙霞路      图书出版           100.00            其他
公司       345 号        345 号
           北京市朝阳    北京市朝阳
现代教育
           区安华里      区安华里
出版社有                               图书出版           100.00            其他
           504 号 E 座   504 号 E 座
限公司
           二层          二层
           北京海淀区    北京海淀区
           西三环北路    西三环北路
《中国图
           19 号北京     19 号北京
书商报》社                             报纸出版           100.00            其他
           外语音像出    外语音像出
有限公司
           版社外研宾    版社外研宾
           馆北楼三层    馆北楼三层
中国民主   北京市丰台    北京市丰台
                                       图书出版           100.00            其他
法制出版   区右安门外    区右安门外
                                          182 / 213
                                       2017 年年度报告
社有限公   玉林里 7 号   玉林里 7 号
司
           北京市西城    北京市西城
中版教材                               图书批发教
           区北礼士路    区北礼士路                      100.00   其他
有限公司                               材推广
           135 号        135 号
           北京市石景    北京市石景
           山区八大处    山区八大处
中版集团
           高科技园区    高科技园区    网络图书出
数字传媒                                                 100.00   其他
           西井路 3 号   西井路 3 号   版发行
有限公司
           3 号楼 550    3 号楼 550
           房间          房间
           北京市西城    北京市西城
北京中版
           区新兴东巷    区新兴东巷
联印刷物
           15 号 1328    15 号 1328    物资贸易           90.00   其他
资有限公
           室（德胜园    室（德胜园
司
           区）          区）
           北京市海淀    北京市海淀
北京中新
           区翠微路 2    区翠微路 2
联科技股                               音像制品生
           号院内实验    号院内实验                      73.995   其他
份有限公                               产
           楼 411-412    楼 411-412
司
           房间          房间
           北京市顺义    北京市顺义
新华联合
           区宏大工业    区宏大工业
发行有限                               图书发行           37.00   其他
           开发中心 A    开发中心 A
公司
           区7号         区7号
           北京市东城    北京市东城
中版国际
           区朝阳门内    区朝阳门内
传媒有限                               版权代理          100.00   其他
           大街甲 55     大街甲 55
公司
           号 12 层      号 12 层
华文出版   北京市西城    北京市西城
                                       图书出版发
社有限公   区府右街      区府右街                        100.00   其他
                                       行
司         135 号        135 号
           北京经济技    北京经济技
北京新华                                                          非同一控制
           术开发区凉    术开发区凉    出版物印
印刷有限                                                  51.00   下的企业合
           水河一街 8    水河一街 8    刷、装订
公司                                                              并
           号            号
中版文化
           北京市丰台    北京市丰台    文化艺术交
传播（北
           区太平桥西    区太平桥西    流、策划、        100.00   投资设立
京）有限公
           88 号 38-15   88 号 38-15   设计等
司
           北京市西城    北京市西城
中译出版
           区车公庄大    区车公庄大
社有限公                               出版发行          100.00   其他
           街甲 4 号 5   街甲 4 号 5
司
           层            层
重要三级
子公司：
人民美术   北京市东城    北京市东城
出版社有   区北总布胡    区北总布胡    图书出版          100.00   其他
限公司     同 32 号      同 32 号
世界图书   西安市北大    西安市北大    购国外期刊        100.00   其他
                                          183 / 213
                                       2017 年年度报告
出版西安    街 85 号中   街 85 号中    版权
有限公司    图国际大厦   图国际大厦
世界图书    上海市浦东   上海市浦东
                                       图书、期刊
出版上海    新区东方路   新区东方路                      100.00              其他
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有限公司    877 号       877 号
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
    本公司持有新华联合发行有限公司 37%股权，但公司能够聘任新华联合发行有限公司董
事会多数成员，并可任命关键管理人员。本公司可决定新华联合发行有限公司的经营计划和
投资方案，能够控制公司的日常经营活动，故本公司对新华联合发行有限公司形成控制，纳
入本公司合并报表。
其他说明：
    本公司以其他方式取得的子公司中，中译出版社有限公司系由原子公司中国对外翻译出
版社有限公司分立新设，分立后的中国对外翻译出版有限公司更名为中国对外翻译有限公司，
并已于 2016 年 6 月 30 日转让至中国出版集团。其余以其他方式取得的子公司系由本公司股
东中国出版集团公司于本公司成立时投入。
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  少数股东持股       本期归属于少数股    本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                      比例               东的损益          告分派的股利       益余额
北京中版联印
刷物资有限公                 10.00         797,678.58                       3,814,131.14
司
北京中新联科
技股份有限公                26.005      -2,073,964.31                       6,338,463.89
司
新华联合发行
                             63.00      -9,325,815.88                     621,350,530.92
有限公司
北京新华印刷
                             49.00       1,187,350.44                     167,687,849.85
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                          184 / 213
                                                                             2017 年年度报告
       (3).    重要非全资子公司的主要财务信息
       √适用 □不适用
                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                            期末余额                                                                           期初余额
子公司名称
               流动资产    非流动资产 资产合计 流动负债        非流动负债 负债合计             流动资产   非流动资产     资产合计    流动负债 非流动负债 负债合计
北京中版联
                359,595,    702,273.   360,297,     322,080,      75,987.2    322,156,      274,627,97       837,547.    275,465,51    245,203,40    113,980.     245,317,
印刷物资有
                  587.04          34     860.38       561.78             0      548.98            0.84             99          8.83          0.71          78       381.49
限公司
北京中新联
                22,913,3    18,553,2   41,466,6     16,965,3      122,605.    17,087,9      27,872,025       22,509,8    50,381,833    18,041,042    125,605.     18,166,6
科技股份有
                   75.85       68.80      44.65        32.35            02       37.37             .30          08.56           .86           .26          62        47.88
限公司
新华联合发      154,692,    1,079,18   1,233,87     237,594,      10,012,4    247,606,      132,878,23       1,114,41    1,247,295,    464,206,53    11,514,9     475,721,
行有限公司        866.09    4,345.86   7,211.95       080.47         47.48      527.95            2.78       6,771.55        004.33          2.75       05.23       437.98
北京新华印      233,848,    197,128,   430,977,     81,513,0      7,244,31    88,757,3      217,172,31       206,521,    423,693,54    76,024,549    7,872,05     83,896,6
刷有限公司        571.74      881.46     453.20        32.67          8.79       51.46            2.40         227.85          0.25           .48        3.19        02.67
                                            本期发生额                                                                           上期发生额
子公司名称
                营业收入           净利润          综合收益总额      经营活动现金流量             营业收入              净利润        综合收益总额     经营活动现金流量
北京中版联
印刷物资有    926,213,522.40     7,976,785.81       7,976,785.81        -21,110,519.79         727,265,879.25       4,362,216.32        4,362,216.32     -20,026,552.63
限公司
北京中新联
科技股份有     32,820,740.06    -7,836,478.70      -7,836,478.70               54,989.17        33,613,268.94      -5,277,109.85       -5,277,109.85      -2,097,159.36
限公司
新华联合发
               82,963,006.79   -14,802,882.35     -14,802,882.35         12,769,607.17           9,454,131.54     -26,075,169.72      -26,075,169.72     -12,942,553.96
行有限公司
北京新华印
              297,694,826.94     2,423,164.16       2,423,164.16             -71,957.79        259,597,801.16       2,765,852.77        2,765,852.77            965,590.00
刷有限公司
                                                                                185 / 213
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(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                期末余额/ 本期发生额         期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计                            3,049,897.15                2,941,288.27
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                       108,608.88                   3,667.57
--其他综合收益
--综合收益总额                                 108,608.88                   3,667.57
联营企业：
投资账面价值合计                            4,106,065.94                4,360,762.47
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                   -1,214,696.54                 -121,983.81
--其他综合收益
--综合收益总额                             -1,214,696.54                 -121,983.81
                                       186 / 213
                                   2017 年年度报告
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
   本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、可供出售金融资产等，各项金
融工具的详细情况说明见本附注，与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险
所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上
述风险控制在限定的范围之内。
       1.各类风险管理目标和政策
    本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营
业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理
目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险
承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
    (1)市场风险
    1)利率风险
                                        187 / 213
                                  2017 年年度报告
   本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金
流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市
场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。截至2017年12月31日，本集团的带息债
务全部为人民币固定利率借款合同，金额为252,670,414.06元。截至2016年12月31日，本集
团的带息债务中人民币浮动利率借款合同金额为2,140,865.32元，人民币固定利率借款合同
金额为251,470,329.33元。
   本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。
   本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。
   2）价格风险
   本集团以市场价格销售图书、期刊等，因此受到此等价格波动的影响。
   (2)信用风险
   本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
   本集团采用了必要的政策确保重大销售客户具有良好的信用记录，本公司无重大信用集
中风险。
   (3)流动风险
   流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法
是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造
成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款
的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授
信额度，减低流动性风险。
    2.敏感性分析
   本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可
能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风
险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立
的情况下进行的。
   (1)利率风险敏感性分析
   利率风险敏感性分析基于下述假设：
   市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
                                      188 / 213
                                      2017 年年度报告
    对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
    以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债
的公允价值变化。
    在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益
和权益的税后影响如下：
                                      2017 年度                           2016 年度
                   利率
项目                         对净利润的      对所有者权          对净利润的      对所有者权益
                   变动          影响          益的影响              影响           的影响
浮动利率借款      增加 1%                                          -16,175.43      -16,175.43
浮动利率借款      减少 1%                                          16,175.43       16,175.43
       (2)折现率风险敏感性分析
  本集团向 2009 年 8 月 31 日改制时点离退休、内部退休以及职工遗属等三类人员提供持续
福利，截至改制基准日 2009 年 8 月 31 日的三类人员设定受益计划净负债金额已由精算机构韬
睿惠悦咨询公司出具之精算评估报告予以确认，并经各单位职工代表大会及社委会决议通过，
该项费用于改制重组净资产中及职工权益保障金提取预留，详见本附注。每年末改制基准日三
类人员设定受益计划净负债金额由韬睿惠悦咨询公司出具之精算评估报告予以确认。精算结果
主要影响因素有折现率、费用增长率、死亡率等。
    在其它变量不变的情况下，折现率的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
                                          2017 年度                         2016 年度
                    折现率
项目                             对净利润的      对所有者权        对净利润的      对所有者权
                     变动            影响          益的影响            影响          益的影响
设定收益计划
净负债             提高 0.25%                        -994 万元                      -719 万元
设定收益计划
净负债             降低 0.25%                        1036 万元                       689 万元
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                 期末公允价值
          项目            第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                                    合计
                              值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
                                         189 / 213
                                   2017 年年度报告
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产    9,607,485.73                                 9,607,485.73
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资         9,607,485.73                                 9,607,485.73
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资    9,607,485.73                                 9,607,485.73
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
以资产负债表日股票市场收盘价格作为公允价值作价依据。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
                                         190 / 213
                                        2017 年年度报告
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：万元 币种：人民币
                                                            母公司对本企
                                                                            母公司对本企业
母公司名称        注册地     业务性质         注册资本      业的持股比例
                                                                          的表决权比例(%)
                                                                (%)
                            图书出版发
中国出版集                  行，经营管理
                  北京                       114,235.36        76.05               76.05
团公司                      下属企业股
                                  权
本企业的母公司情况的说明
    （1） 控股股东的注册资本及其变化                                             单位：万元
  控股股东                     年初余额          本年增加     本年减少           年末余额
  中国出版集团公司           114,235.36                                     114,235.36
    （2） 控股股东的所持股份或权益及其变化
                                        持股金额                       持股比例（%）
  控股股东
                           年末余额（元）          年初余额（元）    年末比例     年初比例
  中国出版集团公司         1,385,957,098.00       1,421,494,459.00       76.05        97.50
本企业最终控制方是中国出版集团公司
                                            191 / 213
                                     2017 年年度报告
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
          合营或联营企业名称                          与本企业关系
    陕西辉煌旅游文化产业有限公司                          联营
      北京荣宝燕泰印务有限公司                            联营
    北京中图通文化咨询有限公司                            联营
其他说明
√适用 □不适用
2016 年 12 月 30 日，世图西安持有陕西辉煌旅游文化产业有限公司 41.67%的股权转让给
中图西安。
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
            其他关联方名称                         其他关联方与本企业关系
    中国图书进出口（集团）总公司           受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
    新华出版物流通有限公司             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
                荣宝斋                     受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
    中国出版对外贸易总公司             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
              新华书店总店                 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
    中国图书进出口上海公司             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
    中国图书进出口广州公司             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
          上海中版图书有限公司             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
    上海东方维京文化发展有限公司           受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
    中国图书进出口西安公司             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
    中国图书进出口深圳公司             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
          中华书局古籍印刷厂               受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
          上海竟成印务有限公司             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
          北京中版置业有限公司             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
      中版（北京）科贸有限公司             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
      上海东昊物业管理有限公司             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
              研究出版社                   受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
          中国对外翻译有限公司             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
    中译语通科技（北京）有限公司           受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
    北京新华文博物业管理有限公司           受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
    新华互联电子商务有限责任公司           受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  新华国采教育网络科技有限责任公司         受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
          北京建宏印刷有限公司             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
                                        192 / 213
                                     2017 年年度报告
      上海中版翻译有限公司                  受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国图书进出口（集团）大连有限公司          受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  中译语通科技（青岛）有限公司              受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
                王涛                                  本公司之关键管理人员
                李岩                                  本公司之关键管理人员
              樊希安                                  本公司之关键管理人员
              孙月沐                                  本公司之关键管理人员
                吴溪                                  本公司之关键管理人员
                彭兰                                  本公司之关键管理人员
              金元浦                                  本公司之关键管理人员
              乔先彪                                  本公司之关键管理人员
                赵东                                  本公司之关键管理人员
                刘禹                                  本公司之关键管理人员
其他说明
    本公司其他关联方，指本公司控股股东及最终控制方、子公司、合营企业及联营企业之
外的，能够对本公司实施重大影响的关联方，包括受同一控股股东及最终控制方控制的其他
企业、能够对本公司实施重大影响的其他股东、持有对本公司重要影响的控股子公司 10%以
上股权法人或其他组织、本公司关键管理人员等。按照企业会计准则及相关规定，本公司报
告期内有关联方交易或关联方往来的其他关联方，在上表中披露。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
         关联方             关联交易内容               本期发生额           上期发生额
合营及联营企业
其中：北京荣宝燕泰印务
                              接受劳务                     253,177.59          579,242.36
有限公司
陕西辉煌旅游文化产业有
                              接受劳务                                         550,796.60
限公司
受同一控股股东及最终控
制方控制的其他企业
其中：中国图书进出口广
                              接受劳务                    4,798,113.22
州公司
北京新华文博物业管理有
                              接受劳务                    1,725,403.19
限公司
新华互联电子商务有限责
                              接受劳务                    1,207,547.17
任公司
中国图书进出口（集团）
                              接受劳务                   4,439,533.46          984,511.49
总公司
研究出版社                    接受劳务                       84,905.66
荣 宝 斋                      接受劳务                       24,867.92
中国出版对外贸易总公司        接受劳务                       18,867.92
中国对外翻译有限公司          接受劳务                       15,433.96
中国图书进出口西安公司    采购商品/接受劳务                                 29,996,082.30
                                         193 / 213
                                    2017 年年度报告
中译语通科技(北京)有限
                             接受劳务                    1,182,715.12      15,047,170.05
公司
北京中版置业有限公司         接受劳务                    3,967,533.99       3,244,951.47
中国图书进出口上海公司       接受劳务                    1,634,073.20       1,387,800.60
上海东昊物业管理有限公
                             接受劳务                    1,029,230.49         913,093.18
司
上海东方维京文化发展有
                             接受劳务                                         600,000.00
限公司
中版（北京）科贸有限公
                             接受劳务                      509,091.28         520,545.82
司
          合计                                         20,890,494.17       53,824,193.87
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    关联方             关联交易内容               本期发生额         上期发生额
控股股东及最终控制方
其中：中国出版集团公司 销售商品/提供劳务                 3,289,765.36         715,323.25
合营及联营企业
其中：陕西辉煌旅游文化
                             销售商品                      128,828.83         138,525.00
产业有限公司
受同一控股股东及最终控
制方控制的其他企业
其中：中国图书进出口（集
                             销售商品                    3,213,264.89         605,600.27
团）总公司
上海中版图书有限公司     销售商品/提供劳务               2,789,721.01         309,734.51
荣宝斋                       销售商品                    1,488,733.70       4,007,912.38
新华国采教育网络科技有
                             销售商品                    1,418,130.84       2,897,488.18
限责任公司
研究出版社                   销售商品                      716,116.65         279,799.93
北京建宏印刷有限公司         销售商品                      503,137.21
上海东方维京文化发展有
                             提供劳务                      378,208.01         471,756.79
限公司
上海东昊物业管理有限公
                             销售商品                      235,428.56         235,428.58
司
中国出版对外贸易总公司       销售商品                      272,295.43          38,009.56
中国图书进出口广州公司       销售商品                      183,288.92          91,552.27
新华书店总店                 提供劳务                      140,824.27          71,359.22
上海中版翻译有限公司         提供劳务                      105,271.07
中国图书进出口上海公司       销售商品                       75,697.07          40,470.27
中国图书进出口西安公司       销售商品                       49,165.75          89,785.11
中国图书进出口（集团）
                             销售商品                        3,827.79
大连有限公司
中国图书进出口深圳公司       销售商品                        1,265.42
中译语通科技（北京）有
                             销售商品                                       1,172,347.36
限公司
中译语通科技（青岛）有
                             销售商品                                          37,378.64
限公司
                                        194 / 213
                                    2017 年年度报告
合计                                                  14,992,970.78      11,202,471.32
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
√适用 □不适用
       根据中国出版集团公司与中华书局有限公司签订的《房屋委托租赁协议》，本公司之子
公司中华书局有限公司代中国出版集团公司处理北京西城区琉璃厂西街 19 号、北京市大兴区
黄村镇永华南里 1 号楼、北京市丰台区太平桥西里 38 号精品书店部分房屋租赁事宜，未收取
受托代理费。
       根据中国出版集团公司与商务印书馆有限公司签订的《房屋委托租赁协议》，本公司之
子公司商务印书馆有限公司代中国出版集团公司处理北京市东城区王府井大街 36 号、北京市
宣武区琉璃厂西街 51 号部分房屋租赁事宜，未收取受托代理费。
       根据中国出版集团公司与本公司之子公司生活读书新知三联书店有限公司签订的《房
屋委托租赁协议》，本公司之子公司生活读书新知三联书店有限公司代中国出版集团公
司处理北京市东城区美术馆 22 号部分房屋租赁事宜，未收取受托代理费。
       根据中国出版集团公司与本公司之子公司东方出版中心有限公司签订的《房屋委托租赁
协议》，本公司之子公司东方出版中心有限公司代中国出版集团公司处理上海市长宁区仙霞
路 321 号、335 号部分房屋租赁事宜，未收取受托代理费。
       根据中国出版集团公司与人民美术出版社有限公司签订的《房屋委托租赁协议》，本公
司之子公司人民美术出版社有限公司代中国出版集团公司处理北京市西城区琉璃厂西街 4 号、
北京市东城区东堂子胡同 57、59 号等房屋租赁事宜，未收取受托代理费。
     根据中国出版集团公司与人民音乐出版社有限公司签订的《房屋委托租赁协议》，本公
司之子公司人民音乐出版社有限公司代中国出版集团公司处理北京市东城区朝阳门内大街甲
55 号等房屋租赁事宜，未收取受托代理费。
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                         195 / 213
                                      2017 年年度报告
   承租方名称         租赁资产种类       本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入
上海中版图书有限
                 房屋建筑物                           3,774,200.85              1,323,804.57
公司
北京荣宝燕泰印务
                 房屋建筑物                             285,714.30                300,000.00
有限公司
中国图书进出口
                 房屋建筑物                          10,877,904.62              2,966,712.72
（集团）总公司
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
    出租方名称        租赁资产种类        本期确认的租赁费               上期确认的租赁费
中国出版集团公司        房屋建筑物                2,030,380.10                   2,228,580.38
中国出版集团公司        房屋建筑物                  881,969.24                     509,048.74
中国出版集团公司        房屋建筑物                5,493,787.00                   5,493,787.00
中国出版集团公司        房屋建筑物                  135,135.13                     100,000.03
中国出版集团公司        房屋建筑物                4,400,714.00                   4,400,714.00
中国出版集团公司        房屋建筑物                  787,483.17                   4,724,899.00
中国出版集团公司        房屋建筑物                  393,984.24                     393,984.29
中国出版集团公司        房屋建筑物                  974,672.64                   1,705,891.77
上海竟成印务有限
                       房屋建筑物                     1,171,289.38               1,171,289.38
公司
上海竟成印务有限
                       房屋建筑物                       331,189.77                 331,189.77
公司
上海竟成印务有限
                       房屋建筑物                       533,738.52                 533,738.52
公司
上海竟成印务有限
                       房屋建筑物                       382,556.16                 382,556.15
公司
中国出版对外贸易
                       房屋建筑物                       107,500.00                 100,000.00
总公司
中国出版对外贸易
                       房屋建筑物                                                   69,047.62
总公司
中国对外翻译有限
                       房屋建筑物                     1,468,549.54
公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                         单位：元币种：人民币
                                                                           担保是否已经履行完
   被担保方          担保金额        担保起始日           担保到期日
                                                                                   毕
北京中版联印刷
                     1,000,000.00 2017-12-7            2018-12-7         否
物资有限公司
北京中版联印刷
                   100,000,000.00 2017-9-29            2018-9-28         否
物资有限公司
北京中版联印刷      30,000,000.00 2017-7-12            2019-7-11         否
                                         196 / 213
                                        2017 年年度报告
物资有限公司
北京新华印刷有
                  50,000,000.00 2017-3-31       2018-3-30       否
限公司
北京新华印刷有
                  20,000,000.00 2017-2-10       2018-2-10       否
限公司
上海九久读书人
文化实业有限公    10,000,000.00 2017-5-24       2018-5-23       否
司
上海九久读书人
文化实业有限公     2,190,541.72 2017-11-15      2018-9-7        否
司
上海九久读书人
文化实业有限公     2,902,203.58 2017-4-27       2018-4-27       否
司
上海九久读书人
文化实业有限公     7,000,000.00 2017-5-11       2018-5-11       否
司
上海九久读书人
文化实业有限公     4,145,973.48 2017-6-28       2018-6-22       否
司
上海九久读书人
文化实业有限公     3,730,114.26 2017-11-15      2018-9-7        否
司
备注：上海九久读书人文化实业有限公司担保方为本公司之子公司人民文学出版社有限公司。
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
      关联方            拆借金额              起始日           到期日             说明
拆入
中国出版集团公司        81,410,000.00       2016/10/21       2018/10/19         1.50%
中国出版集团公司        19,620,000.00       2016/10/21       2018/10/19         1.50%
中国出版集团公司        13,321,581.02       2016/11/17       2018/11/15         1.50%
中国出版集团公司        50,000,000.00       2016/11/17       2018/11/15         1.50%
中国出版集团公司        57,350,000.00       2016/12/28       2018/12/26         1.50%
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
            项目                              本期发生额                 上期发生额
关键管理人员报酬                                      3,500,639.00           3,404,975.00
                                           197 / 213
                                    2017 年年度报告
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
联建项目—中国出版集团出版发行综合业务楼联建项目
    2011 年 3 月，商务印书馆有限公司、中华书局有限公司、人民音乐出版社有限公司、生
活读书新知三联书店有限公司、中版教材有限公司、商务印书馆国际有限公司、新华书
店总店、荣宝斋与中国出版集团公司签订《中国出版集团出版发行综合业务楼联建协议书》，
其中参与签署该协议的前 6 家公司系本公司之子公司，因该协议的履行形成关联交易。
    协议约定，协议各方拟共同出资参与中国出版集团出版发行综合业务楼项目（后更名为
中国出版创意中心项目）的建设，工程总价为 45,846 万元，其中，商务印书馆出资 36,284.32
万元，三联出资 8,330.85 万元，音乐社出资 2,776.95 万元，中版教材出资 5,553.90 万元，
中华书局出资 1,805.02 万元，商务国际公司出资 971.93 万元，荣宝斋出资 2,776.95 万元,
中国出版集团公司总部出资 13,884.75 万元。
    截止 2017 年 12 月 31 日，上述子公司已经预付出资金额为 19,503.05 万元，该项目尚未
达到开工条件，目前正在积极准备中。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                           期初余额
  项目名称        关联方
                             账面余额      坏账准备          账面余额         坏账准备
  应收账款  荣宝斋          1,915,715.46     3,400.00       2,715,778.38          3,400.00
            中国图书进
 应收账款 出口（集团）      1,209,437.46                       11,951.20         4,780.48
            总公司
 应收账款 研究出版社          841,671.58                      146,136.91
            中国出版对
 应收账款 外贸易总公          156,220.34
            司
            新华书店总
 应收账款                      56,596.51     56,596.51         56,596.51        56,596.51
            店
            中国图书进
 应收账款 出口广州公            3,844.50           192.23
            司
            中国图书进
 应收账款 出口上海公            1,287.00
            司
            应收账款小
 应收账款                    4,184,772.85    60,188.74      2,930,463.00        64,776.99
            计
            北京中图通
 其他应收款 文化咨询有        180,608.86    180,608.86        180,608.86       180,608.86
            限公司
 其他应收款 中国对外翻                                        372,153.63
                                       198 / 213
                                  2017 年年度报告
            译有限公司
            其他应收款
 其他应收款                  180,608.86     180,608.86         552,762.49      180,608.86
            小计
            中国出版集
   预付账款              195,030,520.00                    195,030,520.00
            团公司
            中国对外翻
   预付账款                  578,074.50
            译有限公司
            中国图书进
   预付账款 出口（集团）      28,880.33                         32,660.50
            总公司
            预付账款小
   预付账款              195,637,474.83                    195,063,180.50
            计
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
     项目名称             关联方              期末账面余额              期初账面余额
                   陕西辉煌旅游文化产
      应付账款                                        173,523.00             1,552,083.09
                   业有限公司
                   北京荣宝燕泰印务有
      应付账款                                        210,371.34               438,157.50
                   限公司
                   中国图书进出口西安
      应付账款                                       1,987,288.31           29,620,232.13
                   公司
                   上海竟成印务有限公
      应付账款                                       3,284,770.79            3,284,770.79
                   司
                   中国图书进出口（集
      应付账款                                        118,336.78               366,649.42
                   团）总公司
                   中国对外翻译有限公
      应付账款                                         41,095.59
                   司
      应付账款     荣宝斋                              27,095.55
                   北京中版置业有限公
      应付账款                                       2,309,708.74
                   司
     应付账款      应付账款小计                   8,152,190.10              35,261,892.93
     其他应付款    中国出版集团公司             124,223,398.76              61,841,823.02
                   新华互联电子商务有
     其他应付款                                      7,414,150.81
                   限责任公司
                   中国图书进出口西安
     其他应付款                                     36,091,840.41           12,440,148.66
                   公司
                   中国出版对外贸易总
     其他应付款                                      5,263,581.16            5,263,581.16
                   公司
                   中国图书进出口（集
     其他应付款                                      1,800,000.00            1,800,000.00
                   团）总公司
                   中国图书进出口广州
     其他应付款                                      1,058,395.60            1,058,395.60
                   公司
                   中国图书进出口上海
     其他应付款                                      2,381,504.47                9,580.40
                   公司
     其他应付款    中华书局古籍印刷厂                 597,195.83             9,612,195.83
     其他应付款    研究出版社                                                1,000,000.00
     其他应付款    中版（北京）科贸有                                          131,091.00
                                        199 / 213
                                      2017 年年度报告
                       限公司
     其他应付款        其他应付款小计               178,830,067.04     93,156,815.67
     应付股利          中国出版集团公司                 195,136.06        195,136.06
     应付股利          子公司之少数股东                 941,918.06      1,066,362.36
     应付股利          应付股利小计                   1,137,054.12      1,261,498.42
     预收账款          中国出版集团公司                 358,694.40
                       中国对外翻译有限公
      预收账款                                            32,743.36
                       司
                       中国图书进出口（集
      预收账款                                          2,966,712.86    2,966,712.73
                       团）总公司
      预收账款         预收账款小计                     3,358,150.62    2,966,712.73
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
                                            200 / 213
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          1. 相关资产未办理土地出让手续事项
       截至 2017 年 12 月 31 日，本公司之子公司人民美术出版社有限公司（以下简称人美社）
及中国美术出版总社有限公司（以下简称中美社）持有的东城区东四北大街 390 号和朝阳区
安华里 504 号房产对应的土地使用权为划拨用地，中美社及人美社准备办理土地出让手续，
并根据北京新兴宏基土地评估有限责任公司对土地出让金的估价确认预计负债 3,847,100.00
元。
          2. 力度广告
    2017 年 3 月 7 日，力度国际文化传媒集团有限公司（后简称“力度公司”）以本公司之
子公司生活读书新知三联书店有限公司（后简称“三联书店”）违反双方于 2016 年 10
月 10 日签订的《力度国际文化传媒集团有限公司独家代理经营<三联生活周刊>全媒体广告协
议书》（以下简称“《2016 年度广告代理协议》”）为由，向北京市朝阳区人民法院（后简
称“朝阳法院”）提起诉讼。案件号为“（2017）京 0105 民初 19472 号”，力度公司在该
案中全部诉讼请求为：（1）请求根据《2016 年度广告代理协议》约定判决三联书店向力度
公司支付违约金 600 万元（人民币，下同）；（2）请求判决三联书店支付该案全部诉讼费用、
律师费 20 万元、公证费 26,499 元、差旅费等合理费用。
    2017 年 3 月 8 日，三联书店以力度公司违反双方签订的《2015 年度广告代理协议》、 2016
年度广告代理协议》及一系列补充协议、后续结算协议为由，向朝阳法院提起诉讼。北京市
朝阳区人民法院根据三联书店提交的民事起诉状，受理了三联书店与力度公司的合同纠纷案，
案件号分别为 “（2017）京 0105 民初 19479 号”“（2017）京 0105 民初 19480 号”。
    针对“（2017）京 0105 民初 19479 号”案件，三联书店的诉讼请求为：（1）请求判决
力度公司向三联书店支付广告代理费 1,000 万元；（2）请求判决力度公司向三联书店支付因
延迟支付广告代理费造成的资金占用损失，暂计至 2017 年 3 月 31 日为 39.35 万元；（3）请
求判决力度公司承担该案全部诉讼费用。
    针对“（2017）京 0105 民初 19480 号”案件，三联书店的诉讼请求为：（1）请求法院
判决力度公司向三联书店支付广告代理费 6,300 万元；（2）请求法院判决力度公司向三联书
店赔偿因迟延支付广告代理费所造成的损失，直至力度公司实际支付广告代理费之日，暂计
至 2017 年 3 月 31 日为 804.83 万元；（3）请求判决力度公司向三联书店支付因本案支出的
律师费 132 万元；（4）请求力度公司承担本案全部诉讼费用；
    2017 年 4 月 27 日，力度公司以三联书店应向其支付因违约擅自刊载的广告所折算的广
告代理费为由，向朝阳法院提起反诉。力度公司在该案中的全部反诉请求为：（1）请求判令
三联书店向力度公司支付广告代理费 286.50 万元；（2）请求判令三联书店承担本案的全部
诉讼费、律师费 60 万元等合理费用。
                                         201 / 213
                                    2017 年年度报告
    上述“（2017）京 0105 民初 19479 号”已经一审判决，三联书店胜诉，虽力度公司上诉，
但经终审法院调解，当事双方与 2018 年 3 月 15 日达成和解，力度公司同意于 2018 年 5 月
15 日前支付三联公司广告代理费 1,000 万元。截至本财务报告报出日，三联书店尚未收到力
度公司支付的该款项。
    截至本公司财务报告报出日，主审法院尚未对“（2017）京 0105 民初 19472 号”、（2017）
京 0105 民初 19480 号”两案做出一审判决。
    根据本案件代理律师出具的《案件进展情况汇报（三）》，结合该案历次庭审情况，本
集团认为在《2016 年度广告代理协议》履行过程中，三联书店并不构成对《2016 年度广告代
理协议》的根本违约，力度公司主张三联书店应当向其支付违约金 600 万元的诉讼请求以及
要求三联书店支付广告代理费 286.50 万元的反诉请求得到朝阳法院支持的可能性较小，不需
确认预计负债。
       截至 2017 年 12 月 31 日，除上述事项外，本集团无其他需披露的重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利                                         160,380,000.00
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
                                       202 / 213
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(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
√适用 □不适用
   本公司之子公司大百科及商务印书馆以持有的发行集团股份换取南方传媒普通股股票，
涉及的换入资产为南方传媒非公开发行的人民币普通股股票，其公允价值为其在上海证券交
易所公告中披露的交易对价 8,693,663.03 元，换出资产为本公司之子公司持有的在可供出售
金融资产中核算的发行集团的股份，其账面成本为 1,383,619.42 元，本次非货币性资产交换
确认的损益为 7,310,043.61 元，计入投资收益——处置可供出售金融资产取得的投资收益。
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
    根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为 5 个
经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业
绩。在经营分部的基础上本集团确定了 5 个报告分部，分别为出版分部、发行分部、物资分
部、印刷分部、其他分部。这些报告分部是根据提供产品和劳务的性质为基础确定的。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与
编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
                                        203 / 213
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(2).     报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
  项目          出版分部           发行分部          物资分部          印刷分部            其他            分部间抵销           合计
营业收       3,348,282,805.48   429,664,350.15   1,049,384,378.58   217,996,271.75     319,394,284.75     668,165,686.24   4,696,556,404.47
入
营业成       2,059,616,433.78   269,088,202.90   1,027,914,816.41   189,964,953.98     196,383,055.99     645,616,578.23     3,097,350,884.83
本
利润总         705,586,608.87    64,431,955.98     10,666,007.98       3,508,636.06    -20,159,455.23     191,313,418.34      572,720,335.32
额
所得税          16,389,242.48    27,343,176.40      2,689,222.17       1,085,471.90        657,385.18       1,031,618.07       47,132,880.06
费用
净利润         689,197,366.39    37,088,779.58      7,976,785.81      2,423,164.16      -20,816,840.41     190,281,800.27      525,587,455.26
资产总      15,379,842,067.79   814,823,595.04    360,297,860.38    430,977,453.20    1,463,551,717.21   7,518,574,800.53   10,930,917,893.09
额
负债总       7,907,659,084.08   361,020,680.05    322,156,548.98     88,757,351.46     399,828,685.43    4,791,961,936.61    4,287,460,413.39
额
                                                                    204 / 213
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(3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).    其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                      期初余额
                                  坏账                                          坏账
                 账面余额                                      账面余额
                                  准备                                          准备
                                    计                                            计
  种类                                        账面                                     账面
                                    提                                            提
                          比例 金             价值                      比例 金        价值
               金额                 比                       金额                 比
                          (%) 额                                        (%) 额
                                    例                                            例
                                    (%)                                           (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风
险特征组
合计提坏 4,383,974.97 100.00              4,383,974.97 3,432,940.15 100.00        3,432,940.15
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
   合计 4,383,974.97    /           / 4,383,974.97 3,432,940.15         /       / 3,432,940.15
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
                                              205 / 213
                                             2017 年年度报告
       □适用 √不适用
       组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
       □适用 √不适用
       组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
       √适用 □不适用
           组合中，未计提坏账准备的应收账款均为应收本公司合并范围内子公司款项
        (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
       本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
       其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
       □适用 √不适用
        (3).    本期实际核销的应收账款情况
       □适用 √不适用
       其中重要的应收账款核销情况
       □适用 √不适用
        (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
       √适用 □不适用
                                                                       占应收账款
                                                                       年末余额合    坏账准备
         单位名称                     年末余额               账龄
                                                                       计数的比例    年末余额
                                                                           (%)
         商务印书馆有限公司           4,383,974.97           1-5 年           100%
         合计                         4,383,974.97                            100%
        (5).    因金融资产转移而终止确认的应收账款：
       □适用 √不适用
        (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
       □适用 √不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
       2、 其他应收款
       (1). 其他应收款分类披露：
       √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                        期初余额
类别                               坏账      账面                                坏账准     账面
                  账面余额                                        账面余额
                                   准备      价值                                  备       价值
                                                 206 / 213
                                             2017 年年度报告
                                   计                                               计
                                   提                                               提
                           比例 金                                         比例 金
                   金额            比                          金额                 比
                           (%) 额                                          (%) 额
                                   例                                               例
                                   (%)                                             (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
提坏账准备 204,688,907.63 100.00         204,688,907.63 197,244,789.20 100.00            197,244,789.20
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
    合计   204,688,907.63   /       / 204,688,907.63 197,244,789.20         /       /    197,244,789.20
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
       □适用 √不适用
       组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
       □适用 √不适用
       组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
       □适用 √不适用
       组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
       √适用 □不适用
                                                               年末余额
          组合名称
                                          其他应收款            坏账准备        计提比例（%）
          单独测试后不需个别计提
          减值准备的合并范围内子         204,025,925.90
          公司
          备用金                             662,981.73
          合计                           204,688,907.63                                 —
       (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
       本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
       其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                207 / 213
                                      2017 年年度报告
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
         款项性质                     期末账面余额                 期初账面余额
往来款                                      204,025,925.90               197,025,925.90
备用金                                          662,981.73                   218,863.30
             合计                           204,688,907.63               197,244,789.20
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                          占其他应收款期
                                                                           坏账准备
  单位名称     款项的性质      期末余额           账龄    末余额合计数的
                                                                           期末余额
                                                              比例(%)
东方出版中心
               往来款         96,999,816.48 1-5 年                 47.39
有限公司
人民音乐出版
               往来款         42,746,394.85 1-5 年                 20.88
社有限公司
商务印书馆有
               往来款         23,885,573.71 1-5 年                 11.67
限公司
生活读
书新知三联     往来款         20,968,732.31 1-5 年                 10.24
书店有限公司
中华书局有限
               往来款         11,916,359.55 1-5 年                  5.82
公司
     合计           /       196,516,876.90            /            96.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
   注 1：本公司年末其他应收款东方出版中心有限公司余额 96,999,816.48 元，其中 1-2
年账龄 88,190,328.85 元，5 年以上账龄 8,809,487.63 元；
                                          208 / 213
                                     2017 年年度报告
    注 2：本公司年末其他应收款人民音乐出版社有限公司余额 42,746,394.85 元，其中 1-2
年账龄 32,108,795.70 元，5 年以上账龄 10,637,599.15 元；
    注 3：本公司年末其他应收款商务印书馆有限公司余额 23,885,573.71 元，其中 1-2 年
账龄 17,652,280.47 元，5 年以上账龄 6,233,293.24 元；
    注 4：本公司年末其他应收款生活读书新知三联书店有限公司余额 20,968,732.31
元，其中 1-2 年账龄 15,363,682.22 元，5 年以上账龄 5,605,050.09 元；
    注 5：本公司年末其他应收款中华书局有限公司余额 11,916,359.55 元，其中 1-2 年账
龄 8,081,335.30 元，5 年以上账龄 3,835,024.25 元。
3、 长期股权投资
□适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                           期末余额                             期初余额
                              减                                   减
    项目                      值                                   值
                 账面余额            账面价值         账面余额            账面价值
                              准                                   准
                              备                                   备
对子公司投资 2,686,520,897.35    2,686,520,897.35 2,594,605,897.35    2,594,605,897.35
对联营、合营
企业投资
    合计     2,686,520,897.35    2,686,520,897.35 2,594,605,897.35    2,594,605,897.35
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                          本期    减值
                                                    本期                  计提    准备
被投资单位          期初余额       本期增加                  期末余额
                                                    减少                  减值    期末
                                                                          准备    余额
人民文学出
版社有限公         95,112,816.83                            95,112,816.83
司
商务印书馆
                  624,347,967.06                           624,347,967.06
有限公司
生活读
书新知三
                  166,302,617.43                           166,302,617.43
联书店有限
公司
人民音乐出
版社有限公        185,063,001.43                           185,063,001.43
司
中国大百科
全书出版社        215,950,415.50                           215,950,415.50
有限公司
中国美术出
                   30,546,507.95                            30,546,507.95
版总社有限
                                        209 / 213
                                    2017 年年度报告
公司
中译出版社
                38,443,519.18                           38,443,519.18
有限公司
现代出版社
                19,152,360.61                           19,152,360.61
有限公司
世界图书出
               118,346,784.10                          118,346,784.10
版有限公司
中华书局有
               229,266,297.00                          229,266,297.00
限公司
东方出版中
               144,270,756.04                          144,270,756.04
心有限公司
现代教育出
版社有限公       9,012,538.16                            9,012,538.16
司
《中国图书
商报》社有限     2,796,437.98                            2,796,437.98
公司
中国民主法
制出版社有      25,312,561.29                           25,312,561.29
限公司
中版教材有
                87,447,082.73                           87,447,082.73
限公司
中版集团数
字传媒有限      38,456,284.47                           38,456,284.47
公司
北京中版联
印刷物资有       7,381,706.61                            7,381,706.61
限公司
北京中新联
科技股份有      21,825,531.76                           21,825,531.76
限公司
新华联合发
               307,962,585.19   84,915,000.00          392,877,585.19
行有限公司
中版国际传
                 4,600,385.67                            4,600,385.67
媒有限公司
华文出版社
                 3,706,740.36    7,000,000.00           10,706,740.36
有限公司
北京新华印
               208,901,000.00                          208,901,000.00
刷有限公司
中版文化传
播（北京）有    10,400,000.00                           10,400,000.00
限公司
    合计     2,594,605,897.35   91,915,000.00         2,686,520,897.35
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                                       210 / 213
                                   2017 年年度报告
                                       本期发生额                          上期发生额
           项目
                                收入               成本                收入           成本
主营业务                       856,788.13       1,073,472.55         241,064.17
其他业务                       207,547.16                            466,002.83    20,037.74
           合计              1,064,335.29       1,073,472.55         707,067.00    20,037.74
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                项目                           本期发生额                  上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                     168,804,064.17              218,065,801.02
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益                                                28,240,719.97
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                  4,646,010.97             7,060,126.85
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                合计                                173,450,075.14           253,366,647.84
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                项目                                 金额                     说明
非流动资产处置损益                                     -354,970.46
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                157,252,161.40
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
                                        211 / 213
                                    2017 年年度报告
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                7,831,661.32
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                4,664,213.43
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                       -13,139,117.19
少数股东权益影响额                                  -2,246,800.07
                合计                               154,007,148.43
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）            基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净               10.98                   0.3360                    0.3360
利润
扣除非经常性损益后归属于                7.80                   0.2385                    0.2385
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       212 / 213
                                2017 年年度报告
                         第十二节 备查文件目录
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机头负责人签名并盖章的
    备查文件目录
                   会计报表
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
                   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文的正本及公
    备查文件目录
                   告的原稿
                                                                 董事长：谭跃
                                                  董事会批准报送日期：2018 年 4 月 26 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   213 / 213

附件：公告原文

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