世龙实业：2018年第一季度报告全文

江西世龙实业股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
江西世龙实业股份有限公司
Jiangxi Selon Industrial Co., Ltd
     2018 年第一季度报告
          2018 年 04 月
                                      江西世龙实业股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人刘宜云、主管会计工作负责人胡敦国及会计机构负责人(会计主
管人员)邓京云声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                  江西世龙实业股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                             本报告期                    上年同期             本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                                  302,917,328.63              334,544,380.96                        -9.45%
归属于上市公司股东的净利润（元）                 11,996,497.08               65,163,030.66                       -81.59%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                 11,301,701.84               64,897,099.81                       -82.59%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                -37,117,921.97               34,796,411.20                      -206.67%
基本每股收益（元/股）                                    0.0500                     0.2715                       -81.58%
稀释每股收益（元/股）                                    0.0500                     0.2715                       -81.58%
加权平均净资产收益率                                     1.03%                       6.05%                        -5.02%
                                                                                              本报告期末比上年度末增
                                            本报告期末                   上年度末
                                                                                                           减
总资产（元）                                  1,368,915,956.49             1,375,484,410.77                       -0.48%
归属于上市公司股东的净资产（元）              1,171,828,659.58             1,159,923,198.52                       1.03%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：元
                         项目                               年初至报告期期末金额                    说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                     134,982.56 出售废旧设备残值收入。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统                                  前期收到的与资产相关的政府
                                                                           981,223.60
一标准定额或定量享受的政府补助除外）                                                    补助以及本期收到的政府补助。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                       -298,800.00 精准扶贫捐赠支出及其他支出。
减：所得税影响额                                                           122,610.92
合计                                                                       694,795.24                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                    江西世龙实业股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                单位：股
                                                    报告期末表决权恢复的优先股股东
报告期末普通股股东总数                     23,228
                                                    总数（如有）
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                                   持有有限售条       质押或冻结情况
         股东名称             股东性质        持股比例             持股数量
                                                                                   件的股份数量     股份状态     数量
江西大龙实业有限公司      境内非国有法人             37.55%           90,115,000
新世界精细化工投资有
                          境外法人                   13.15%           31,554,474
限公司
江西电化高科有限责任
                          境内非国有法人              7.67%           18,400,000
公司
乐平市龙强投资中心（有
                          境内非国有法人              6.67%           16,000,000
限合伙）
新疆致远股权投资管理
                          境内非国有法人              3.50%            8,400,000
合伙企业（有限合伙）
中央汇金资产管理有限
                          国有法人                    0.41%             991,000
责任公司
赵立君                    境内自然人                  0.24%             570,000
王美                      境内自然人                  0.20%             491,651
王孜岚                    境内自然人                  0.18%             440,000
陈林丽                    境内自然人                  0.17%             413,000
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                  股份种类
               股东名称                       持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类               数量
江西大龙实业有限公司                                                  90,115,000      人民币普通股             90,115,000
新世界精细化工投资有限公司                                            31,554,474      人民币普通股             31,554,474
江西电化高科有限责任公司                                              18,400,000      人民币普通股             18,400,000
乐平市龙强投资中心（有限合伙）                                        16,000,000      人民币普通股             16,000,000
新疆致远股权投资管理合伙企业（有限
                                                                       8,400,000      人民币普通股              8,400,000
合伙）
中央汇金资产管理有限责任公司                                            991,000       人民币普通股               991,000
赵立君                                                                  570,000       人民币普通股               570,000
王美                                                                    491,651       人民币普通股               491,651
                                                              江西世龙实业股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
王孜岚                                                             440,000    人民币普通股              440,000
陈林丽                                                             413,000    人民币普通股              413,000
                                     1、上述前 10 名普通股股东中，前五位股东为公司发行前股东，不存在一致行动关
                                     系，江西电化高科有限责任公司持有江西大龙实业有限公司 93.875%的股权。2、前
上述股东关联关系或一致行动的说明     十名无限售条件股东之间，及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间未知是
                                     否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
                                     定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务   公司股东王美通过国元证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股
情况说明（如有）                     票 491,651 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                     江西世龙实业股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
                                    第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
     一、资产负债表项目变动：
     1、应收账款与年初数比较增长68.49%，主要因信用期内客户的应收账款增加。
     2、预付款项与年初数比较增长66.67%，主要因预付大宗原材料款项增加。
     3、其他应收款与年初数比较增长135.46%，主要因预付技术咨询费、增加应收工伤理赔款等。
     4、存货与年初数比较增长34.74%，主要因产品与原材料库存增加。
     5、其他流动资产为新增项，主要因应交增值税进项留抵税额转入本科目。
     6、在建工程与年初数比较增长40.99%，主要因离子膜等工程实施进度增加。
     7、短期借款与年初数比较增长50.00%，主要因本期增加中国银行流动资金借款1,000万元。
     8、应交税费与年初数比较降低79.44%，主要因本期较年初应交增值税与企业所得税减少。
     二、利润表项目变动：
     1、税金及附加与上年同期比较降低39.60%，主要因出口销售收入与应交增值税下降致使以此为计征
依据的相关城建税与教育费附加等减少。
     2、投资收益与上年同期比较减少100.00%，主要因本期未进行理财产品的投资。
     3、资产处置收益与上年同期比较增长141.49%，主要因本期收到废旧设备的残值收入。
     4、其他收益为新增项，主要原因：2017年5月10日，财政部公布了修订后的《企业会计准则第16号——
政府补助》，该准则修订自2017年6月12日起施行，同时要求企业对2017年1月1日存在的政府补助采用未
来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。2017年
5月1日之前报表未对一季度进行调整，仍在营业外收入中反映。
     5、营业利润较上年同期比较减少81.09%，主要因本期主导产品AC发泡剂价格同比下滑，同时大宗原
材料成本同比上升，致使产品毛利率降低，收益减少。
     6、营业外收入与上年同期比较降低99.52%，主要原因：2017年5月10日，财政部公布了修订后的《企
业会计准则第16号——政府补助》，该准则修订自2017年6月12日起施行，同时要求企业对2017年1月1日
存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的
准则进行调整。上期包含递延收益，本期递延收益在其他收益中反映。
     7、利润总额与上年同期比较降低81.64%，主要因本期主导产品AC发泡剂价格同比下滑，同时大宗原
材料成本同比上升，致使产品毛利率降低，收益减少。
                                                                 江西世龙实业股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
       8、所得税费用与上年同期比较降低81.88%，主要因本期利润总额减少。
       9、净利润与上年同期比较降低81.59%，主要因本期主导产品AC发泡剂价格同比下滑，同时大宗原材
料成本同比上升，致使产品毛利率降低，收益减少。
       三、现金流量表项目变动：
       1、经营活动现金流量净额与上年同期比较减少206.67%，主要原因：产品价格同比下滑影响货款现金
回收总量下降以及出口货款减少，同时原材料价格同比上升影响购进原材料现金流出增加。
       2、投资活动现金流量净额与上年同期比较减少197.87%，主要原因：上期理财产品投资收回增加投资
现金流入，本期未进行理财产品的投资。
       3、筹资活动现金流量净额与上年同期比较增长113.07%，主要原因：银行流动资金借款增加。
       4、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期减少6752.27%，主要原因：本期人民币升值幅度
较高，致使本期汇兑损失增加，上期为汇兑收益。
       5、现金及现金等价物净增加额较上年同期下降196.21%，主要原因：本期利润总额减少，应收账款上
升；本期大宗原材料价格上升，采购成本支出增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2018 年 1-6 月经营业绩的预计
2018 年 1-6 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                     -85.00%    至                       -70.00%
动幅度
2018 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                     1,780.02   至                      3,560.03
动区间（万元）
2017 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润（万
                                                                                                       11,866.78
元）
                                               主要原因为产品价格同比下降、原材料价格同比上升致使产品毛利率降低，
业绩变动的原因说明
                                               收益减少。
                                                            江西世龙实业股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                        江西世龙实业股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、资产负债表
编制单位：江西世龙实业股份有限公司
                                       2018 年 03 月 31 日
                                                                                                 单位：元
                 项目                    期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                        166,030,243.51                         220,605,492.13
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                        188,008,531.78                         224,348,547.87
    应收账款                                        122,388,498.21                          72,639,091.23
    预付款项                                         20,545,997.72                          12,327,322.29
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                        3,697,365.61                           1,570,264.82
    买入返售金融资产
    存货                                             72,843,671.54                          54,062,114.74
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                                    0.00
    其他流动资产                                        430,197.01
流动资产合计                                        573,944,505.38                         585,552,833.08
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                        江西世龙实业股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                        614,412,782.16                        628,636,086.52
    在建工程                         79,682,406.32                         56,515,766.53
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         60,008,960.17                         60,362,704.72
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                     6,642,426.97                         7,133,767.00
    其他非流动资产                   34,224,875.49                         37,283,252.92
非流动资产合计                      794,971,451.11                        789,931,577.69
资产总计                           1,368,915,956.49                     1,375,484,410.77
流动负债：
    短期借款                         30,000,000.00                         20,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         20,400,000.00                         23,000,000.00
    应付账款                         68,890,601.91                         78,254,179.87
    预收款项                           7,040,351.41                         7,610,513.32
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     16,559,833.42                         18,954,210.02
    应交税费                           1,882,524.66                         9,154,830.83
                                江西世龙实业股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                12,932,943.03                        18,325,212.13
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债     6,470,000.00                         6,470,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                 164,176,254.43                       181,768,946.17
非流动负债：
    长期借款                  19,410,000.00                        19,410,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                  13,501,042.48                        14,382,266.08
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                32,911,042.48                        33,792,266.08
负债合计                     197,087,296.91                       215,561,212.25
所有者权益：
    股本                     240,000,000.00                       240,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 332,560,322.14                       332,560,322.14
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备                   4,841,384.89                         4,932,420.91
                                                               江西世龙实业股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
    盈余公积                                                73,113,468.14                           73,113,468.14
    一般风险准备
    未分配利润                                          521,313,484.41                             509,316,987.33
归属于母公司所有者权益合计                             1,171,828,659.58                        1,159,923,198.52
    少数股东权益
所有者权益合计                                         1,171,828,659.58                        1,159,923,198.52
负债和所有者权益总计                                   1,368,915,956.49                        1,375,484,410.77
法定代表人：刘宜云                    主管会计工作负责人：胡敦国                       会计机构负责人：邓京云
2、利润表
                                                                                                         单位：元
                 项目                          本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                                              302,917,328.63                         334,544,380.96
    其中：营业收入                                          302,917,328.63                         334,544,380.96
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                              289,545,258.96                         258,086,897.44
    其中：营业成本                                          248,393,814.89                         221,257,751.69
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                                         1,686,735.74                           2,792,687.48
           销售费用                                          12,421,591.71                          10,573,712.04
           管理费用                                          22,372,635.34                          23,417,029.37
           财务费用                                           4,670,481.28                              45,716.86
           资产减值损失
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填                                                                   494,575.36
                                             江西世龙实业股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
列）
           其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
           资产处置收益（损失以“-”号填
                                             134,982.56                           -325,308.45
列）
           其他收益                          981,223.60
三、营业利润（亏损以“－”号填列）         14,488,275.83                        76,626,750.43
    加：营业外收入                              4,200.00                          881,223.60
    减：营业外支出                           303,000.00                           243,055.33
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）     14,189,475.83                        77,264,918.70
    减：所得税费用                          2,192,978.75                        12,101,888.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列）         11,996,497.08                        65,163,030.66
    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                           11,996,497.08                        65,163,030.66
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润             11,996,497.08                        65,163,030.66
    少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
                                                               江西世龙实业股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效
部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                             11,996,497.08                         65,163,030.66
     归属于母公司所有者的综合收益
                                                             11,996,497.08                         65,163,030.66
总额
     归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
     （一）基本每股收益                                             0.0500                               0.2715
     （二）稀释每股收益                                             0.0500                               0.2715
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：刘宜云                    主管会计工作负责人：胡敦国                       会计机构负责人：邓京云
3、现金流量表
                                                                                                        单位：元
               项目                           本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                          149,464,858.32                         162,717,439.97
     客户存款和同业存放款项净增
加额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增
加额
     收到原保险合同保费取得的现
金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
                                        江西世龙实业股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                   2,705,006.87
     收到其他与经营活动有关的现
                                       284,763.55                            122,606.70
金
经营活动现金流入小计                152,454,628.74                        162,840,046.67
     购买商品、接受劳务支付的现金   137,437,716.69                         72,530,325.72
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增
加额
     支付原保险合同赔付款项的现
金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的
                                     32,181,634.93                         27,915,710.52
现金
     支付的各项税费                  10,494,676.25                         22,294,904.17
     支付其他与经营活动有关的现
                                      9,458,522.84                          5,302,695.06
金
经营活动现金流出小计                189,572,550.71                        128,043,635.47
经营活动产生的现金流量净额          -37,117,921.97                         34,796,411.20
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                                                   100,000,000.00
     取得投资收益收到的现金                                                  728,109.59
     处置固定资产、无形资产和其他
                                       165,521.00                              32,478.63
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计                   165,521.00                         100,760,588.22
     购建固定资产、无形资产和其他
                                     22,541,081.13                         27,897,800.19
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                           0.00                         50,000,000.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
                                        江西世龙实业股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
     支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计                 22,541,081.13                         77,897,800.19
投资活动产生的现金流量净额          -22,375,560.13                         22,862,788.03
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
     取得借款收到的现金              10,000,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现
                                                                            2,764,632.76
金
筹资活动现金流入小计                 10,000,000.00                          2,764,632.76
     偿还债务支付的现金
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                       550,200.00
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现
                                      3,559,288.14
金
筹资活动现金流出小计                  4,109,488.14
筹资活动产生的现金流量净额            5,890,511.86                          2,764,632.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                     -4,531,566.52                             68,120.62
影响
五、现金及现金等价物净增加额        -58,134,536.76                         60,423,831.99
     加：期初现金及现金等价物余额   205,342,641.20                         81,135,364.71
六、期末现金及现金等价物余额        147,208,104.44                        141,559,196.70
二、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
                                                        江西世龙实业股份有限公司
                                                          法定代表人：刘宜云
                                                         二〇一八年四月二十五日