浙江医药(600216)_公司公告_浙江医药2017年年度报告新浪财经

读取中,请稍候	00-00 00:00:00

--.-- 0.00 (0.000%)	昨收盘:0.000	今开盘:0.000	最高价:0.000	最低价:0.000
成交额:0	成交量:0	买入价:0.000	卖出价:0.000
市盈率:0.000	收益率:0.000	52周最高:0.000	52周最低:0.000

浙江医药2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-04-25
浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告公司代码：600216 公司简称：浙江医药浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 1 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名董事夏兵工作原因李俊喜三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人李春波、主管会计工作负责人王明达及会计机构负责人（会计主管人员）冯丹音声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2017 年度归属于母公司股东的净利润为 253,145,602.27 元，母公司净利润为 389,213,765.97 元。按《公司章程》规定，以 2017 年度实现的母公司净利润 389,213,765.97 元为基数，提取 10%法定盈余公积金 38,921,376.60 元，提取 5% 的任意盈余公积金 19,460,688.30 元后，加上母公司期初未分配利润 3,870,721,989.03 元，期末母公司可供股东分配利润为 4,062,013,230.10 元。公司拟以 2017 年 12 月 31 日公司总股本 96,560.8 万股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 0.8 元（含税），计派送现金红利 77,248,640.00 元，剩余未分配利润结转下一年度。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告九、重大风险提示报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险，公司已在本报告中阐述关于公司未来经营过程中可能面临的风险因素及应对措施。敬请查阅本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”。十、其他 □适用 √不适用 3 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 5 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节公司业务概要................................................................................................................... 10 第四节经营情况讨论与分析....................................................................................................... 13 第五节重要事项........................................................................................................................... 42 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 51 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 58 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 59 第九节公司治理........................................................................................................................... 66 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 69 第十一节财务报告........................................................................................................................... 70 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 183 4 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义浙江医药、公司指浙江医药股份有限公司新昌制药厂指浙江医药股份有限公司新昌制药厂维生素厂指浙江医药股份有限公司维生素厂昌海生物、昌海生物分公司指浙江医药股份有限公司昌海生物分公司创新生物指浙江创新生物有限公司昌海制药指浙江昌海制药有限公司来益生物指浙江来益生物技术有限公司来益医药指浙江来益医药有限公司上海维艾乐指上海维艾乐健康管理有限公司新码生物指浙江新码生物医药有限公司仙琚制药指浙江仙琚制药股份有限公司 CFDA 指 China Food and Drug Administration,原国家食品药品监督管理总局（现为国家药品监督管理局） FDA 指 Food and Drug Administration,美国食品药物管理局 GMP 指 Good Manufacturing Practise,药品生产质量管理规范 cGMP 指 Current Good Manufacture Practices,动态药品生产质量管理规范 TGA 指 Therapeutic Goods Administration,澳大利亚药物管理局 GSP 指 Good Supplying Practice, 药品经营质量管理规范创新药指国际国内均未研发上市的药物仿制药指模仿业已上市的药物，药学指标和治疗效果与已上市的药物等价的药品原料药（API）指 Active Pharmaceutical Ingredient 的缩写，活性药物成分，具有一定药理活性、用作生产制剂的化学物质 NDA 指 New Drug Application，新药申请 POV 指 Pre-operational Visit,运行前访问 HR 指 Human Resource,人力资源 OA 指 Office automation, 办公自动化 5 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称浙江医药股份有限公司公司的中文简称浙江医药公司的外文名称 Zhejiang Medicine Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 ZMC 公司的法定代表人李春波二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名叶伟东巫梦梦联系地址浙江绍兴滨海新城马欢路398号浙江绍兴滨海新城马欢路398号科创园A楼（综合楼）3层科创园A楼（综合楼）3层电话 0575-85211969 0575-85211969 传真 0575-85211976 0575-85211976 电子信箱 zmc3@163.com zmc3@163.com 三、基本情况简介公司注册地址浙江绍兴滨海新城致远中大道168号公司注册地址的邮政编码公司办公地址浙江绍兴滨海新城马欢路398号科创园A楼（综合楼）3层公司办公地址的邮政编码公司网址 www.china-zmc.com 电子信箱 zmc3@163.com 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报、证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点浙江医药股份有限公司董事会办公室五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码 A股上交所浙江医药六、其他相关资料名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座内）签字会计师姓名严善明、葛亮 6 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上年同主要会计数据 2017年 2016年 2015年期增减 (%) 营业收入 5,692,580,365.44 5,279,204,031.07 7.83 4,496,662,378.82 归属于上市公司股东的 253,145,602.27 450,102,013.98 -43.76 161,801,304.22 净利润归属于上市公司股东的 213,434,574.32 456,941,736.82 -53.29 -54,517,609.45 扣除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流 503,468,945.03 336,135,774.91 49.78 106,539,172.55 量净额本期末比上年 2017年末 2016年末同期末 2015年末增减（% ）归属于上市公司股东的 7,289,230,174.34 6,978,220,941.10 4.46 6,595,317,503.19 净资产总资产 9,793,411,768.06 8,814,303,895.58 11.11 8,248,813,636.46 总股本（股） 965,608,000 962,848,000 0.29 936,108,000 (二) 主要财务指标本期比上年同期增减主要财务指标 2017年 2016年 2015年 (%) 基本每股收益（元／股） 0.27 0.48 -43.75 0.17 稀释每股收益（元／股） 0.27 0.48 -43.75 0.17 扣除非经常性损益后的基本每 0.23 0.49 -53.06 -0.06 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 3.57 6.64 减少3.07个百分点 2.46 扣除非经常性损益后的加权平 3.01 6.74 减少 3.73 个百分点 -0.83 均净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、2016 年末股本变动原因系公司实施股权激励计划，向 184 名激励对象首次授予 2674 万股限制性股票，公司总股本由 93,610.8 万股增至 96,284.8 万股。（详见公司 2016 年 10 月 25 日在上交所网站 www.sse.com.cn 刊登的临 2016-056 号公告） 2、2017 年末股本变动原因系公司回购了 5 名离职激励对象合计 50 万股限制性股票，以及向 247 名激励对象授出 326 万股预留部分限制性股票，公司总股本由 96,284.8 万股变更为 7 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 96,560.8 万股。详见公司 2017 年 10 月 30 日、2017 年 11 月 23 日在上交所网站 www.sse.com.cn 刊登的临 2017-041 号、临 2017-045 号公告）八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2017 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 1,189,011,872.41 1,296,209,220.42 1,433,081,900.84 1,774,277,371.77 归属于上市公司股东的 24,010,668.25 66,152,296.90 41,292,179.34 121,690,457.78 净利润归属于上市公司股东的扣除非经常 19,603,992.72 67,670,891.70 -6,187,146.78 132,346,836.68 性损益后的净利润经营活动产生的现金流 19,601,381.47 175,195,177.16 79,847,206.50 228,825,179.90 量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注非经常性损益项目 2017 年金额（如适 2016 年金额 2015 年金额用）非流动资产处置损益 -19,993,344.35 -20,637,671.30 -138,115.40 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但 33,345,873.50 29,907,684.18 21,044,692.96 与公司正常经营业务密切相 8 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业 336,458.33 收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损 916,882.19 益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的 44,507,668.59 1,185,120.42 235,913,673.46 有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外 -9,500,792.03 -16,544,371.02 -202,740.83 收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额 1,614,645.56 -2,335,918.11 -2,139,215.02 所得税影响额 -11,516,363.84 1,585,432.99 -38,159,381.50 合计 39,711,027.95 -6,839,722.84 216,318,913.67 9 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额可供出售金融资产 277,863,300.00 207,334,714.22 -57,335,198.49 47,633,798.26 以公允价值计量且 - 750,584.62 750,584.62 1,106,400.42 其变动计入当期损益的金融资产合计 277,863,300.00 208,085,298.84 -56,584,613.87 48,740,198.68 第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主营业务公司于 1999 年 10 月在上海证券交易所上市，根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所属行业为医药制造业（C27）。报告期内公司主营业务未发生变化，主营业务为生命营养品、医药制造类产品及医药商业。生命营养品主要为合成维生素 E、维生素 A、天然维生素 E、维生素 H、维生素 D3、辅酶 Q10、β -胡萝卜素、斑蝥黄、番茹红素等脂溶性维生素和类胡萝卜素产品。医药制造类产品主要为抗耐药抗生素、抗疟疾类等医药原料药，喹诺酮、抗耐药抗生素、降糖类、激素类等医药制剂产品，以及叶黄素、天然维生素 E、辅酶 Q10 等大健康产品。报告期内，公司共有 20 个品种纳入国家医保目录（2017 年版），其中“来平”（米格列醇片）为新进入国家医保目录的品种。医药商业主要是公司下属医药流通企业浙江来益医药有限公司以配送中标药品为主，以零售为辅，经营范围包括：中药材、中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素制剂、生物制品、麻醉药品、第一类精神药品、第二类精神药品、蛋白同化制剂、肽类激素等。（二）经营模式 1、采购模式公司所有物料均按生产工艺要求及国家相关法规要求的质量标准采购，建立了原材料供应商评价体系和原材料检验控制制度，审定合格供应商并定期复核，保证原材料的品质。提供用于生产出口产品的原材料供应商需经过 FDA、TGA 等认可。公司医药商业主要通过直接向制药企业进行采购，代理其产品在浙江省的销售，或向其他销售代理商采购药品后销售给医疗机构、药品零售商与批发商。 2、生产模式 10 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告目前公司的各生产线按照以销定产的原则生产。销售部门制定销售计划；生产计划调度部门制定生产总计划并了解进度，统一协调；车间按照 GMP 规范组织生产；生产管理部门监督安全生产；质量保证部负责对生产过程的各项关键质量控制点和工艺流程进行监督检查。 3、销售模式生命营养品根据适用对象分动物营养品和人类营养品，主要用于饲料添加剂，以及食品、膳食补充剂和化妆品领域。动物营养品主要以自营出口的方式销售至欧美地区，同时也通过国内外贸易公司或中间商销售至南美、东南亚等非主流市场。人类营养品主要通过与规模较大的膳食补充剂生产企业、大型化妆品公司直接建立业务关系，并与有实力的分销商建立合作关系。公司医药原料药绝大多数用于出口，且以自营出口为主，少量通过贸易公司、中间商出口。医药制剂产品则主要采用学术推广和代理分销两种模式进行销售。医药商业主要是公司下属医药流通企业浙江来益医药有限公司，在以省为单位的药品集中招标采购政策下，以公立医院为主要目标市场，以服务为手段，凭借规范经营、规模经营来赢得发展。来益医药 2014 年 9 月通过新版 GSP 现场检查，同年 10 月取得《药品经营许可证》和 GSP 认证证书，证书有效期至 2019 年 10 月 27 日。（三）行业情况说明和业绩驱动因素 1、维生素行业维生素是人和动物生长必须摄取的微量有机物质，市场需求主要来自于其下游的饲料、食品、医药等领域，总体需求平稳低速增长，供给集中度高，市场价格长期呈现周期性波动。报告期内，维生素 E 新进入者新产能投产加剧了市场供过于求的局面，市场竞争更加激烈。国内实施综合环保督查，环保违法成本上升，企业只有淘汰落后设备、技术方法和工艺，加快转型，才能解决生存和发展，这也使得制造业将面临原材料成本上升等问题。 2、医药行业医药关乎民生，周期性、区域性不明显。人口老龄化、城市化、健康意识的增强以及疾病谱的不断扩大促使医药需求持续增长。同时，医药行业很大程度受到政策的影响，报告期内，国家相继出台了在公立医疗机构药品采购中推行“两票制”、推进药品上市许可持有人制度试点工作、鼓励药品创新实行优先审评审批等重要政策，“十三五”国家药品安全规划也体现了国家监管部门深化改革、健全体系、加强监督等方面的计划和决心，以营造规范化、高效能的医药行业环境，利于加快医药行业的发展。“两票制”的实施将对医药制剂营销模式带来直接的重大影响。（四）公司所处的行业地位公司作为全国医药大型综合性化学制药企业，2009年被浙江省人民政府列为浙江省工业 11 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告行业龙头骨干企业。报告期内，公司入围了2016年度中国医药工业百强榜（第66位）、2016 年度浙江省高新技术企业百强（第49位）。《功能性天然类胡萝卜素稳态高效化关键技术与产业化》项目被中国轻工业联合会授予2016年度“中国轻工业联合会科学技术进步奖”一等奖。创新药苹果酸奈诺沙星胶囊入选《中国上市药品目录集》。经过多年发展，公司已成为我国脂溶性维生素、抗耐药抗生素、喹诺酮类抗生素产品的主要生产基地，合成维生素 E，天然维生素 E，β -胡萝卜素，斑蝥黄素，盐酸万古霉素及替考拉宁等产品居国际国内前列；公司制剂产品：乳酸左氧氟沙星氯化钠注射液（商品名“来立信”），注射用盐酸万古霉素（商品名“来可信”），注射用替考拉宁(商品名“加立信”) 在国内市场占有重要地位。目前，浙江医药已发展成为一家技术先进、规模大、实力雄厚、对全球市场具有影响力的医药企业。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用报告期末，固定资产、在建工程、无形资产占公司总资产的比例分别为 35.03%，9.80%， 4.15%，较期初余额增减比例分别为-2.70%，52.55%，-4.26%。在建工程较期初余额增加 52.55%，主要是因为工程项目投入增加所致，在建工程明细情况请查看本报告第十一节财务报告之“七、合并财务报表项目注释-在建工程”。其中：境外资产 43,092.67（单位：万元币种：人民币），占总资产的比例为 4.40%。三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用报告期内，公司的核心竞争力未发生变化，主要为： 1、公司拥有一支较为稳定的核心管理团队，已构建起一个研发、生产、营销一体化的管理体系；一个以市场为导向的技术创新体系；公司拥有原料、制剂协同发展的较强综合竞争力的产品系列。 2、公司的技术控制和技术创新及新药研发能力较强：拥有国家企业技术中心和国家博士后科研工作站；培育了一个具有较强创新能力的技术团队；取得了一批具有国际领先水平的技术成果和拥有自主知识产权的专有技术；这一切为企业新产品开发、核心竞争力的提升提供了强有力的技术支撑。 3、公司在脂溶性维生素领域及抗生素、抗耐药抗生素领域，产品质量达到了国际先进水平，并参与了相关品种的国际质量标准制定。 4、公司具有较完善的营销网络。拥有先进、高效、专业化的销售团队；并有一大批信誉良好、忠诚度高、销售能力强的客户。且与国内外知名企业及有较强的营销能力和客户服务能力的经销商建立了长期战略合作关系。 12 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析报告期内，全球经济复苏缓慢，商品市场回暖，国内深化供给侧结构性改革，环保督查全面展开，“两票制”政策落地执行，医药制造行业面临原材料价格上涨、环保监管趋严、药品营销改革等多重压力。2017 年，公司在董事会的领导下，全年实现营业收入 569,258.04 万元，较上年同期增加 7.83%，实现归属于母公司股东的净利润 25,314.56 万元，较上年同期减少 43.76%。 2017 年，公司经营形势平稳，主导产品价格波动，主营业务收入同比增加 7.83%，主要因素是药品流通环节减少，自产制剂产品销售收入增加。公司实现归属于上市公司股东的净利润分季度占比分别为 9%、26%、16%、48%，前三季度公司主导产品合成维生素 E 市场供应过剩，市场价格较上年同期有较大幅度下降。第四季度维生素 A 市场价格大幅上涨，2017 年 11 月在 FDA 解除警告信后，盐酸万古霉素原料药出口迅速回升。报告期内，公司通过了高新技术企业的重新认定，省重大专项“抗复杂性感染药物的研发及产业化”、国家重大新药创制重大专项“维生素 E 的技术改造及关键技术研发”、创新喹诺酮药物 MX 的研发完成验收。截至报告期末，公司申请国际、国内发明专利 563 项，已授权国际、国内发明专利 259 项。其中，2017 年申请国际、国内发明专利 27 项，授权国际、国内发明专利 14 项。公司参与了 10%斑蝥黄国际标准和 d-生物素国家标准的制定工作。报告期内，公司创新药注册申报取得新进展。抗肿瘤药物重组人源化抗 HER2 单抗-AS269 偶联注射液 2017 年 3 月取得临床试验批件,并于 10 月正式开始临床试验研究，目前进展正常。苹果酸奈诺沙星氯化钠注射液 6 月正式申报生产，苹果酸奈诺沙星胶囊Ⅳ期临床按计划开展。仿制药磷酸西格列汀、波生坦片完成申报资料，等待注册申报。公司已启动 9 个重点品种的一致性评价工作。报告期内，新昌制药厂通过了加拿大卫生部 GMP 审计，复方蒿甲醚片获 FDA 批准，新制剂大楼大容量注射剂项目 2017 年 5 月取得 GMP 证书并已投产；新昌制药厂保健品维生素 KD 钙片于 2017 年 6 月取得注册批文。昌海生物完成 FSSC22000 食品安全体系和 KOSHER 体系换证及增项审核工作；维生素 A、维生素 D3 2017 年兼顾生产与新区调试试生产，克服技术人员不足的困难，新区维生素 A 生产线于 2018 年 4 月正式投产，在新区维生素 A 通过 FAMI-QS 认证后，维生素厂原维生素 A 油生产装置将关闭。新区维生素 D3 生产线于 2018 年初也正式投产。创新生物无菌粉针制剂项目 2017 年接受了 FDA 运行前访问，注射用盐酸万古霉素已向 FDA 递交 NDA 申报材料；口服固体制剂和软胶囊项目 2017 年 12 月取得保健食品生产许可证。昌海制药新取得番茄红素食品生产许可证，左氧氟沙星等产品正在加快国际注册工作。 13 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告报告期内，创新生物以增资扩股方式引进战略投资者先进制造产业投资基金。先进制造产业投资基金以 6 亿元现金价款溢价认购了创新生物 37.93%的股权，为创新生物的发展注入了雄厚的资本实力。报告期内，为做大做强公司医药商业流通规模，公司全资子公司来益医药吸收合并杭州来益生命营养科技有限公司，将 2016 年 10 月投入使用的三万平方米现代大型医药仓储物流基地并入医药商业子公司，并对来益医药现金增资 1.34 亿元；目前来益医药全国排名第 65 位，为浙江省内位列前五的一站式医药配送服务品牌。报告期内，公司信息化管理平台初具规模， HR、OA、营销管理、采购及设备资产管理等应用数据系统均上线运行，昌海园区建成多级网络体系，有助于企业内控建设，提升企业管理效率。2017 年 9 月，公司完成股权激励预留部分限制性股票的授予，下属科技型子公司也因地制宜实施了股权和期权激励，对吸引人才、留住人才发挥了良好作用。二、报告期内主要经营情况报告期内，公司生命营养品实现销售额 244,068.73 万元，占公司营业收入的 42.87%，同比增加 4.82%；医药制造实现销售额 135,421.87 万元，占公司营业收入的 23.79%，同比增加 33.25%；医药商业实现销售额 187,015.32 万元，占公司营业收入的 32.85%，同比减少 2.60%。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 5,692,580,365.44 5,279,204,031.07 7.83 营业成本 4,004,136,120.21 3,781,691,981.24 5.88 销售费用 654,884,228.13 233,889,952.69 180.00 管理费用 634,708,933.72 537,831,375.27 18.01 财务费用 25,748,951.48 -21,764,080.22 218.31 经营活动产生的现金流量净额 503,468,945.03 336,135,774.91 49.78 投资活动产生的现金流量净额 -831,529,944.69 -398,647,261.54 -108.59 筹资活动产生的现金流量净额 441,349,901.63 190,547,494.23 131.62 研发支出 257,545,760.49 217,780,375.31 18.26 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上分行业营业收入营业成本比上年增比上年增（%）年增减（%）减（%）减（%）生命营养品 2,440,687,277.04 1,748,430,881.37 28.36 4.82 22.05 减少 10.11 个 14 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告百分点医药制造类 1,354,218,709.94 473,686,480.74 65.02 33.25 -8.37 增加 15.89 个百分点医药商业类 1,870,153,212.37 1,765,529,136.73 5.59 -2.60 -3.16 增加 0.54 个百分点其他 15,082,690.55 9,554,717.82 36.65 63.72 67.87 减少 1.57 个百分点总计 5,680,141,889.90 3,997,201,216.66 29.63 7.70 5.79 增加 1.27 个百分点主营业务分产品情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上分产品营业收入营业成本（%）年增减年增减年增减（%）（%）（%）合成维生素 1,408,701,756.05 1,078,590,659.30 23.43 -8.36 24.50 减少 20.21 个 E 系列百分点维生素 A 系 438,140,065.97 160,967,634.32 63.26 36.56 11.52 增加 8.25 个列百分点天然维生素 127,953,348.03 110,054,337.94 13.99 28.81 19.49 增加 6.70 个 E 系列百分点斑蝥黄系列 115,630,260.24 70,779,982.51 38.79 14.35 -4.33 增加 11.95 个百分点盐酸万古霉 224,682,346.91 83,861,551.12 62.68 -8.95 -20.24 增加 5.28 个素系列百分点替考拉宁系 124,671,309.27 32,531,352.19 73.91 17.13 -29.52 增加 17.27 个列百分点社会产品配 1,870,153,212.37 1,765,529,136.73 5.59 -2.60 -3.16 增加 0.55 个送百分点主营业务分地区情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上分地区营业收入营业成本（%）年增减年增减年增减（%）（%）（%）国内销售 3,955,235,765.25 2,615,302,197.02 33.88 16.19 11.93 增加 2.52 个百分点国外销售 1,724,906,124.65 1,381,899,019.64 19.89 -7.76 -4.16 减少 3.00 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 1、报告期内，医药制造类营业收入同比增加 33.25%，主要系国内制剂流通环节减少，公司自产制剂品种销售收入增加。 2、报告期内，维生素 A 系列营业收入同比增加 36.56%，主要系 2017 年第四季度维生素 A 市场价格大幅上涨。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 15 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告生产量销售量库存量比上主要产品单位生产量销售量库存量比上年比上年年增减（%）增减（%）增减（%） 93% 维生吨 17,459 17,918 1,195 -15.69 -6.68 -27.75 素 E 油① 50% 维生吨 23,709 25,304 2,854 -8.13 15.15 -35.85 素 E 粉② 维生素 A 粉（50 万吨 1,579 1,665 75 38.02 54.74 -53.42 单位）维生素 A 粉（65 万吨 212 227 34 -37.83 -35.51 -30.61 单位）维生素 A 粉（ 100 吨 200 225 41 -35.48 -23.73 -37.88 万单位）天然维生素 E 琥珀吨 67 82 6 -11.84 24.24 -71.43 酸酯 1185 天然维生素 E 琥珀吨 46 53 5 9.52 55.88 -58.33 酸酯 1210 斑蝥黄干吨 412 413 28 -1.20 2.99 -6.67 粉 10% 盐酸万古霉素原料吨 32 32 7 -34.69 -31.91 0.00 药③ 替考拉宁吨 2 2 0.4 17.65 17.65 6.38 原料药④ 盐酸万古万瓶 325 289 42 15.66 4.71 600.00 霉素制剂替考拉宁万瓶 132 123 9 -30.89 -35.60 299,900.00 制剂注：表中 93%维生素 E 油①，部分直接销售给客户，剩余用以生产 50%维生素 E 粉②进行销售。盐酸万古霉素原料药③大部分直接对外销售，部分用于生产注射用盐酸万古霉素。替考拉宁原料药④大部分直接对外销售，部分用于生产注射用替考拉宁。产销量情况说明 1、替考拉宁库存同比增加 299900%，主要系上年库存为 30 瓶，比较基数小。 (3). 成本分析表单位：元分行业情况上年同本期金额本期占成本构成期占总较上年同分行业本期金额总成本上年同期金额项目成本比期变动比比例(%) 例(%) 例(%) 16 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告生命营原料成本 1,053,489,509.02 26.36 866,044,735.39 22.92 21.64 养品人工成本 83,203,801.70 2.08 63,126,873.10 1.67 31.80 制造费用 611,737,570.65 15.30 503,412,638.64 13.32 21.52 小计 1,748,430,881.37 43.74 1,432,584,247.13 37.91 22.05 医药制原料成本 277,604,418.19 6.94 355,520,447.57 9.41 -21.92 造类人工成本 37,440,812.31 0.94 32,525,490.18 0.86 15.11 制造费用 158,641,250.24 3.97 128,921,098.45 3.41 23.05 小计 473,686,480.74 11.85 516,967,036.20 13.68 -8.37 医药商产品成本 1,765,529,136.73 44.17 1,823,209,213.61 48.25 -3.16 业类小计 1,765,529,136.73 44.17 1,823,209,213.61 48.25 -3.16 其他原料成本 3,698,177.85 0.09 186,890.75 0.005 1,878.79 人工成本 2,377,575.08 0.06 2,298,407.50 0.06 3.44 制造费用 3,478,964.89 0.09 3,206,469.46 0.08 8.50 小计 9,554,717.82 0.24 5,691,767.71 0.15 67.87 分产品情况上年同本期金额本期占成本构成期占总较上年同分产品本期金额总成本上年同期金额项目成本比期变动比比例(%) 例(%) 例(%) 合成维原料成本 693,009,250.95 17.34 489,192,782.37 12.95 41.66 生素 E 系人工成本 26,495,369.52 0.66 27,586,380.75 0.73 -3.95 列制造费用 359,086,038.83 8.98 349,559,457.79 9.25 2.73 小计 1,078,590,659.30 26.98 866,338,620.91 22.93 24.50 维生素 A 原料成本 108,128,998.03 2.71 93,724,429.13 2.48 15.37 系列人工成本 9,883,407.17 0.25 9,084,893.73 0.24 8.79 制造费用 42,955,229.12 1.07 41,531,583.68 1.10 3.43 小计 160,967,634.32 4.03 144,340,906.54 3.82 11.52 天然维原料成本 55,530,545.02 1.39 42,972,172.65 1.14 29.22 生素 E 系人工成本 8,179,895.73 0.20 9,277,153.00 0.25 -11.83 列制造费用 46,343,897.19 1.16 39,851,787.89 1.05 16.29 小计 110,054,337.94 2.75 92,101,113.54 2.44 19.49 斑蝥黄原料成本 57,950,702.49 1.45 61,004,750.47 1.61 -5.01 系列人工成本 3,149,040.89 0.08 3,076,039.73 0.08 2.37 制造费用 9,680,239.13 0.24 9,901,148.23 0.26 -2.23 小计 70,779,982.51 1.77 73,981,938.43 1.96 -4.33 盐酸万原料成本 18,576,828.32 0.46 27,172,835.09 0.72 -31.63 古霉素人工成本 11,925,935.57 0.30 13,772,531.41 0.36 -13.41 系列制造费用 53,358,787.23 1.33 64,194,067.24 1.70 -16.88 小计 83,861,551.12 2.10 105,139,433.74 2.78 -20.24 替考拉原料成本 9,678,192.64 0.24 10,580,364.97 0.28 -8.53 宁系列人工成本 5,691,778.09 0.14 6,572,041.24 0.17 -13.39 制造费用 17,161,381.46 0.43 29,003,641.70 0.77 -40.83 小计 32,531,352.19 0.81 46,156,047.91 1.22 -29.52 社会产产品成本 1,765,529,136.73 44.17 1,823,209,213.61 48.25 -3.16 品配送小计 1,765,529,136.73 44.17 1,823,209,213.61 48.25 -3.16 成本分析其他情况说明 √适用 □不适用 17 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 1、合成维生素 E 系列原料成本较上年同期同比增加 41.66%，主要系环保督查部分基础化工原料市场价格明显上涨所致。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 84,506.41 万元，占年度销售总额 14.88%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 10,010.43 万元，占年度销售总额 1.76 %。前五名供应商采购额 54,095.35 万元，占年度采购总额 11.36%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 2. 费用 √适用 □不适用销售费用 65,488.42 万元，比去年 23,389.00 万元增加 42,099.42 万元，同比增加 180.00 %，主要系自产制剂产品销售收入增加，销售费用相应增加所致。管理费用 63,470.89 万元，比去年 53,783.14 万元增加 9,687.75 万元，同比增加 18.01%，主要系股权激励费用及研发费用增加所致。财务费用 2,574.90 万元，比去年-2,176.41 万元增加 4,751.31 万元，同比增加 218.31%，主要系汇兑损失增加所致。 3. 研发投入研发投入情况表 √适用 □不适用单位：元本期费用化研发投入 257,545,760.49 本期资本化研发投入研发投入合计 257,545,760.49 研发投入总额占营业收入比例（%） 4.52 公司研发人员的数量 1,002 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 14.43 研发投入资本化的比重（%）情况说明 √适用 □不适用本期研发费用同比增加 18.26%，主要系根据国家相关政策研发人员股权激励转列及普加工资导致费用同比增加。 4. 现金流 √适用 □不适用 18 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告经营活动产生的现金流量净额 50,346.89 万元，比去年 33,613.58 万元增加 16,733.31 万元，同比增加 49.78%，主要系本期销售商品收到的现金增加所致；投资活动产生的现金流量净额-83,152.99 万元，比去年-39,864.73 万元减少 43,288.26 万元，同比减少 108.59%，主要系本期构建固定资产无形资产和其他长期资产支付的现金增加、投资北京美福润医药科技股份有限公司、华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业（有限合伙）股权、购买银行理财产品增加所致；筹资活动产生的现金流量净额 44,134.99 万元，比去年 19,054.75 万元增加 25,080.24 万元，同比增加 131.62%，主要本期子公司创新生物收到先进制造产业投资基金（有限合伙）投资款所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用利润表项目本期数上年同期数增减变动情况说明幅度（%）税金及附加 55,949,051.42 36,977,827.39 51.30 系会计政策变更房产税等税金由管理费用转列所致资产减值损失 70,218,808.62 161,494,146.02 -56.52 主要系坏帐准备、存货损失及固定资产损失减少所致投资收益 55,825,313.82 2,297,473.67 2329.86 系本期出售仙琚制药股票（注 1）及转让浙江海隆生物科技有限公司股权所致（注 2）其他收益 33,345,873.50 - 100.00 系会计政策变更科目转列所致营业外收入 1,620,480.52 36,524,838.55 -95.56 系会计政策变更科目转列所致所得税费用 61,026,265.03 95,930,225.19 -36.38 系母公司利润总额下降所致注 1：报告期内，公司通过证券交易所集中竞价交易系统累计出售所持有的浙江仙琚制药股份有限公司（简称：仙琚制药，股票代码：002332）7,007,434 股。截至报告期末，公司尚持有仙琚制药股票 25,377,566 股。注 2：报告期内，公司与自然人钱泓签订股权转让协议，将所持的浙江海隆生物科技有限公司 65%的股权按 1,455 万元全部出让。 19 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期末本期期末上期期末金额较上数占总资数占总资情况说项目名称本期期末数上期期末数期期末变产的比例产的比例明动比例（%）（%）（%）应收票据 219,306,167.58 2.24 139,015,065.60 1.58 57.76 注释 1 其他流动资产 422,773,765.46 4.32 134,338,183.22 1.52 214.71 注释 2 投资性房地产 111,473,077.30 1.14 6,165,450.03 0.07 1,708.03 注释 3 在建工程 959,878,984.65 9.80 629,221,306.04 7.14 52.55 注释 4 递延所得税资 68,726,963.06 0.70 30,964,502.89 0.35 121.95 注释 5 产其他非流动资 31,957,877.66 0.33 46,482,554.34 0.53 -31.25 注释 6 产应付票据 48,959,295.18 0.50 31,523,856.14 0.36 55.31 注释 7 预收款项 45,524,279.47 0.46 20,054,477.66 0.23 127.00 注释 8 应交税费 130,971,461.98 1.34 19,810,278.74 0.22 561.13 注释 9 其他应付款 353,511,149.51 3.61 237,834,585.11 2.70 48.64 注释 10 一年内到期的 14,101,150.00 0.14 0.00 0.00 100.00 注释 11 非流动负债库存股 125,479,840.00 1.28 187,982,200.00 2.13 -33.25 注释 12 少数股东权益 489,944,718.00 5.00 13,603,128.62 0.15 3,501.71 注释 13 其他说明注释 1：系未到期票据增加所致；注释 2：系购买理财产品增加所致；注释 3：系子公司来益医药出租厂房所致；注释 4：系工程项目投入增加所致；注释 5：系可抵扣暂时性差异增加所致；注释 6：系预付设备款减少所致；注释 7：系银行承兑汇票增加所致；注释 8：系根据合同规定本期预收货款增加所致；注释 9：系本期末应交企业所得税和增值税增加所致；注释 10：系期末应付市场开发及推广费增加所致；注释 11：系长期借款转列所致；注释 12：系限制性股票解锁上市流通所致；注释 13：系本期子公司创新生物收到少数股东投资所致。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 20 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所属行业为医药制造业（C27）。医药制造行业经营性信息分析 1. 行业和主要药(产)品基本情况 (1).行业基本情况 √适用 □不适用 A、细分行业情况公司主营业务包括了生命营养品、医药制造类、医药商业，其中，医药制造类涵盖了化学原料药及其制剂产品、保健品等细分行业。化学原料药主要包括抗耐药抗生素原料药和抗疟疾药。借助原料药的研发能力和产品品质，公司实施了产品线向下游制剂的纵向延伸，制剂产品覆盖了公司具有独特生产优势、技术含量高、市场潜力大的喹诺酮类抗生素、抗耐药抗生素及天然维生素 E 胶囊。抗生素作为一种临床基础用药，是国内各类用药市场中规模较大的一类，且受技术壁垒、资金壁垒、环保门槛等因素制约，部分抗风险能力低的小规模企业产能被淘汰，抗生素生产企业相对集中。目前，公司生产的左氧氟沙星、盐酸万古霉素和替考拉宁原料药产量位居世界前列，对应的制剂产品“来立信（乳酸左氧氟沙星氯化钠注射液）”、“来可信（注射用盐酸万古霉素）”和“加立信（注射用替考拉宁）”也在国内市场占据了重要地位，具有原料药和制剂垂直一体化的优势。为延伸产业链，公司以自主研发品种进军保健品市场。国内保健品市场主要包括传统型保健品、现代型保健品、功能型保健品三大类。传统型保健品以传统中医药调理观念为指引，现代型保健品主要是安利、惠氏等国外产品，功能型保健品则主打抗氧化、增强免疫力、保护心脏、保护视力、预防癌症等身体功能需要而研制的产品。传统型保健品市场份额最大，但是随着保健科普知识推广普及，年轻一代消费者的观念已经发生转变，当前市场功能型保健品成长速度最快，市场潜力巨大。目前公司主要推出了叶黄素咀嚼片、来益牌天然维生素 E 和好心人牌辅酶 Q10 三个品种，其中，“来益牌叶黄素咀嚼片”由于契合消费者爱眼护眼的需求，一经推出保持快速增长，并在护眼保健品领域占据了领先地位。 B、对公司当期和未来发展具有直接或重要影响的相关政策法规变化情况及应对措施医药改革、药品销售政策法规方面，继 2016 年 12 月国家下发《关于在公立医疗机构药品采购中推行“两票制”的实施意见（试行）的通知》，要求在公立医疗机构药品采购中推行“两票制”，全国大部分省份积极响应国家政策，启动实施“两票制”。“两票制”即药品生产企业到流通企业开一次发票，流通企业到医疗机构开一次发票。“两票制”的推行，旨在管控药品流通环节、调整药价，最终实现压缩流通环节，规范药品流通秩序。公司作为 21 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告药品生产企业，将主动适应新政策要求，合规销售自有制剂品种。同时公司下属医药商业公司也将抓住发展机遇，积极引进优质品种，报告期内，来益医药取得浙江省授权品规 5135 个，配送品规数量的上升、质量的提高、配送区域的扩大，将为公司医药商业业务的经营打下坚实的基础。药品研发、注册政策法规方面，2017 年 CFDA 先后发布了《关于推进药品上市许可持有人制度试点工作有关事项的通知》、《关于鼓励药品创新实行优先审评审批的意见》，采用药品上市许可与生产许可分离的管理模式，允许药品上市许可持有人自行生产药品，或者委托其他生产企业生产药品，改变了药品注册与生产许可“捆绑”的传统模式，有利于鼓励创新、保障药品供应和抑制低水平重复建设。报告期内，公司创新药苹果酸奈诺沙星原料药及其胶囊剂（太捷信）获我国首个药品上市许可持有人创新药，苹果酸奈诺沙星氯化钠注射液于 2018 年 1 月被纳入优先审评品种。公司也将继续努力，整合研发资源，加大新产品的研发力度，加快相关品种的一致性评价工作，增强企业创新能力。环保、安全政策法规方面，继新环保法实施，《水污染防治法》于 2017 年 6 月进行了修订，加大了对违法排污行为的处罚力度。国家新出台了《关于推进城镇人口密集区危险化学品生产企业搬迁改造的指导意见》，从长远看，将主导危化品生产企业进行就地改造达标、搬迁进入规范化工园区或关闭退出，以降低企业安全和环境风险。2017 年 8 月 11 日至 9 月 11 日国家环保督察组对浙江省进行了环保督查工作。其中来益生物和新昌制药厂在督察期间被举报存在环境违法行为，经督察组现场确认与取样检测，证实未存在环境违法行为。公司下属生产企业新昌制药厂、昌海生物分公司、维生素厂、浙江昌海制药有限公司属于环保部门公布的重点排污单位，2017 年度排污情况详见本报告“第五节重要事项”之“十七（3）环境信息情况”。公司重视环保和可持续发展，园区环保已投入 4 个多亿，对生产过程中产生的废液采用源头收集，通过厂区管网输送至 RTO 焚烧炉进行焚烧处理，焚烧副产蒸汽供园区循环使用，对环境影响降到了最低。 (2).主要药（产）品基本情况 √适用 □不适用按细分行业划分的主要药（产）品基本情况 √适用 □不适用行业细分产品名称适应症/功能发明专利起止期（如适用）子行业生命动物 93%维生素 E 是动物必须的维生素，主 / 营养营养油① 要用于饲料添加剂品品 50%维生素 E 22 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告粉② 维生素 A 粉对机体生长、发育有促进制备维生素 A 衍生物的方法（ 50 万单作用，能增强对疾病的抵 ZL01105024.1(2001.1.5 — 2021.1.5) 、位）抗能力 US6727381 （ 2002.1.3-2022.1.3 ）、维生素 A 粉 DE10164041（2001.12.28—2021.12.28）（ 65 万单 1-羟基-2-甲基-4-乙酰氧基-2-丁烯的合成位）方法维生素 A 粉 ZL200610050060.X(2006.3.29-2026.3.29) （ 100 万单 1-羟基-2-甲基-4-乙酰氧基-2-丁烯的制备位）方法 ZL200610050061.4(2006.3.29-2026.3.29) 1-氯-2-甲基-4-烃酰氧基-2-丁烯的制备方法 ZL200610026619.5 （ 2006.5.17-2026.5.17 ）、 US7351854 （2007.5.17——2027.5.17） 1-氯-2-甲基-4-乙酰氧基-2-丁烯的制备方法 ZL200710067733.7(2007.3.21-2027.3.21) 3-甲基-5-（2，6，6-三甲基-1-环己烯-1- 基）-2，4-戊二烯基磷酸二乙酯的制备方法 ZL200810163225.3(2008.12.9 — — 2028.12.9) 2,4- 二双键十五碳磷酸酯的制备方法 ZL200910097232.2（2009.9.30-2029.9.30）维生素 A 中间体十四碳醛的制备方法 ZL201010117653.X （ 2010.3.4 — — 2030.3.4）磷酸二乙酯钠制备磷酸三乙酯的工艺 ZL201010117227.6（2010.3.4-2030.3.4）人类 98%维生素 E 具有预防心脑血管疾病、一种水溶性维生素 E 的制备方法营养油抗肿瘤、防治糖尿病及其 ZL200410016032.7(2004.1.18 — — 品并发症、延缓衰老、治疗 2024.1.18) 慢性乙型肝炎、延缓老年痴呆症和中枢神经系统功能失调、抗流产和皮肤美容保健等功能，主要用于药品、食品和化妆品天然维生素保持了维生素 E 原有的生 / E 琥珀酸酯理活性和天然属性，更容 1185 易被人体吸收利用，安全天然维生素性高、副作用小 / E 琥珀酸酯 1120 斑蝥黄用于饮料、冰淇淋、调味酱、 / 番茄制品、肉类制品等的着色，为橙色着色剂。具有很强的抗氧化性能，提高动物 23 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告机体免疫力。医药化学盐酸万古霉为窄谱抗生素，适用于革万古霉素产生菌及其应用制造原料素原料药③ 兰氏阳性菌引起的感染， ZL200410067197.7 （ 2004.10.15 — 类药也适用于对青霉素、头孢 2024.10.15）霉素无效或过敏或对其他万古霉素生物合成基因簇抗生素耐药的革兰氏阳性 ZL200710036861.5 （ 2007.1.26 — 重度感染患者。临床上主 2027.1.26）要用于皮肤和软组织感含肽类抗生素成品干燥方法染、尿道感染、下呼吸道 ZL200710164125.8 （ 2007.9.30 — 感染、关节及骨感染、败 2027.9.30）血症、心内膜炎以及因持高纯度盐酸万古霉素的制备方法续的移动性腹膜透析所致 ZL200710187300.5 （ 2007.11.19 — 的腹膜炎。 2027.11.19）万古霉素的分离纯化方法 ZL200710198599.4(2007.12.14 — 2027.12.14) 一种制备甲基万古霉素的方法 ZL200810201905.X （2008.10.29-2028.10.29）去羟基万古霉素及其制备方法、和其药物组合物及其用途 US8338372、 EP2208732（2008.8.25—2028.8.25）一种糖肽类化合物的纯化方法 ZL200910198279.8（2009.11.04—2029.11.04）无结晶型态盐酸万古霉素及其制备方法和用途、以及它的药物组合物 ZL200810126436.X(2008.6.26-2028.6.26) 替考拉宁原与盐酸万古霉素类似的糖高纯度替考拉宁的生产方法料药④ 肽类抗生素，其抗菌谱及 ZL200710107185.6（2007.5.9—2027.5.9）抗菌活性与盐酸万古霉素替考拉宁的提纯方法 ZL200710166015.5 相似。（2007.10.31—2027.10.31）本芴醇甲氟喹类新药，对间日疟 / 有性体和无性体有明显的杀灭作用，对间日疟有良好的防止作用。化学来立信（乳广谱氟喹诺酮抗菌药物， / 制剂酸左氧氟沙广泛应用于呼吸道感染、星氯化钠注妇科疾病感染、皮肤和软射液）组织感染、外科感染、胆道感染、性传播疾病以及耳鼻口腔科感染等多种细菌感染。来可信（注盐酸万古霉素注射液，关 / 射用盐酸万于盐酸万古霉素的功能见古霉素）上加立信（注一种替考拉宁注射液，关 / 射用替考拉于替考拉宁的功能见上宁） 24 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告太捷信（苹果无氟喹诺酮类抗菌新药,为一种奈诺沙星螯合物的后处理方法酸奈诺沙星新一代选择性细菌拓扑异 ZL201310090259.5（2013.3.20-2033.3.20）胶囊）构酶抑制剂,通过作用于细一种奈诺沙星螯合物的制备方法菌 DNA 旋转酶抑制 DNA 合成 ZL201310090062.1（2013.3.20-2033.3.20）而达杀菌效果。来平（米格列糖苷酶抑制药，用于治疗糖 N－（2－羟乙基）－葡糖胺的合成方法醇）尿病。 ZL200310108319.8（2003.10.28-2023.10.28）米格列醇晶体及其制备方法 ZL200710068133.2（2007.4.19-2027.4.19）米格列醇中间体 N-取代－1－脱氧野尻霉素衍生物的制备方法 ZL200710086602.3 （2007.3.23-2027.3.23）高纯度米格列醇的生产方法 ZL200710107184.1（2007.5.9-2027.5.9）来婷（黄体一种孕激素类药，具有孕激 / 酮胶丸）素的一般作用。保健来益天然维为天然维生素 E 胶丸，关 / 品生素 E 于天然维生素 E 的介绍见上好心人辅酶是一种脂溶性抗氧化剂，分离辅酶 Q10 的提纯方法 Q10 是人体不可缺少的元素之 ZL200710166132.1(2007.11.9 — — 一，能激活人体细胞和细 2027.11.9) 胞能量的营养素，医学上还原性辅酶 Q10 的制备方法广泛用于心血管系统疾 ZL200810063121.5（2008.7.17-2028.7.17）病，具有保护心脏、预防心力衰竭，消除自由基、延缓衰老，增强人体免疫力、增强抗氧化，降低降脂类药物副作用等功能。来益叶黄素是一种天然类胡萝卜素，一种从植物油树脂中分离提纯高含量叶黄咀嚼片具有提高黄斑色素密度保素晶体的方法 ZL200510028396.1（2005.8.3 护黄斑促进黄斑发育，减 — 2025.8.3 ）、 US7271298 （ 2006.1.23 — 轻自由基对眼底的损害， 2026.1.23）保护视力，过滤破坏性蓝从万寿菊油树脂中分离提纯高含量叶黄素光，保护眼睛黄斑和视网脂肪酸酯的方法 ZL200610026613.8 膜，缓解视疲劳症状，减（ 2006.5.17 — 2026.5.17 ）、 EP1857441 少玻璃膜疣的产生等功（2007.5.16—2027.5.16）能。叶黄素水溶性干粉的制备方法 ZL200610154617.4 （ 2006.11.10 — 2026.11.10）通过饮水补充动物体内类胡萝卜素的方法 ZL200710301265.5 （ 2007.12.28 — 2027.12.28）有益于眼睛明视持久度的配方食品及其应用 ZL200810110542.9(2008.6.2 — 2028.6.2) 、 EP2138055 （ 2009.5.27 — 2029.5.27）一种以植物油树脂为原料制备含较高玉米黄质含量的叶黄素晶体的方法 25 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 ZL201010039569.0（2010.1.7—2030.1.7）、 US8871984（2010.3.18—2030.3.18）用于提高眼睛中视黄斑色素密度并预防或治疗年龄相关性视黄斑衰退症的组合物 ZL201210279700.x（2012.8.8-2032.8.8）续表：行业细分产品名产品注册是否是否是否单位报告期内的报告期内的子行称分类属于属于报告生产量销售量业中药处方期内保护药新产品种品生命营动物 93% 维饲料添加养品营养生素 E 剂生产许否否否吨 17,459 17,918 品油① 可 50% 维饲料添加生素 E 剂生产许否否否吨 23,709 25,304 粉② 可维生素饲料添加 A 粉（50 剂生产许否否否吨 1,579 1,665 万单可位）维生素饲料添加 A 粉（65 剂生产许否否否吨 212 万单可位）维生素 A 粉饲料添加（ 100 剂生产许否否否吨 200 万单可位）人类 98% 维全国工业营养生素 E 品生产许否否否吨 2,890 1,797 品油可（食品添加剂）天然维全国工业生素 E 品生产许否否否吨 67 琥珀酸可（食品酯 1185 添加剂）天然维全国工业生素 E 品生产许否否否吨 46 琥珀酸可（食品酯 1210 添加剂）斑蝥黄全国工业干粉品生产许否否否吨 412 10% 可（食品添加剂）医药制化学盐酸万化药 6 类否否否吨 32 26 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告造类原料古霉素药原料药 ③ 替考拉宁原料化药四类否否否吨 2 药④ 本芴醇仿制药否否否吨 84 化学来立信制剂（乳酸左氧氟化药四类否是否万瓶/万袋 4,987 4,771 沙星氯化钠注射液）来可信（注射用盐酸化药 6 类否是否万瓶 325 万古霉素）加立信（注射化药四类否是否万瓶 132 用替考拉宁）太捷信（苹果化药 1.1 酸奈诺否是否万粒 7 类沙星胶囊）来平（米格列醇化药 6 类否是否万片 4,757 4,987 片）来婷（黄体酮胶化药四类否是否万粒 5,847 5,697 丸）保健来益天品然维生 / 否否否万粒 1,512 1,478 素E 好心人辅酶 / 否否否万粒 409 Q10 来益叶黄素咀 / 否否否万粒 4,836 4,382 嚼片注：表中 93%维生素 E 油①，部分直接销售给客户，剩余用以生产 50%维生素 E 粉②进行销售。盐酸万古霉素原料药③大部分直接对外销售，部分用于生产注射用盐酸万古霉素。替考拉宁原料药④大部分直接对外销售，部分用于生产注射用替考拉宁。 27 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告按治疗领域划分的主要药（产）品基本情况 √适用 □不适用是否属于报告主要治疗药（产）品所属药（产）报告期内的报告期内的期内推出的新单位领域名称品注册分类生产量销售量药（产）品营养补充来益（天然维 / 否万粒/ 21,058 21,402 剂类生素 E）万片来立信（乳酸化药第四类否万瓶/ 4,987 4,771 左氧氟沙星氯万袋化钠注射液）来可信（注射化药 6 类否万瓶 325 抗感染类用盐酸万古霉素）加立信（注射化药四类否万瓶 132 用替考拉宁）太捷信（苹果化药 1.1 类否万粒 7 酸奈诺沙星胶囊）抗疟疾类本芴醇仿制药否吨 84 降糖类来平（米格列化药 6 类否万片 4,757 4,987 醇片）激素类来婷（黄体酮化药四类否万粒 5,847 5,697 胶丸） (3).报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药（产）品情况 √适用 □不适用截止报告期末，公司共有 15 个品种 22 个品规纳入《国家基本药物目录》，20 个品种纳入国家级《基本医疗保险、工伤保险和生育保险目录》，20 个品种纳入省级《基本医疗保险、工伤保险和生育保险目录》。产品名称适应症所属产品是否是否是否是否是否单位报告期内报告期内 / 功能分类中药处方报告国家省级生产量销售量主治保护药期内级医医保品种新推保目目录出的录新药头孢菌素头孢氨苄胶囊抗生素否是否是是万粒 285 类诺氟沙星胶囊抗生素喹诺酮类否是否是是万粒 4,179 6,720 盐酸环丙沙星抗生素喹诺酮类否是否是是万片 533 片盐酸环丙沙星抗生素喹诺酮类否是否是是万粒 421 胶囊乳酸左氧氟沙抗生素喹诺酮类否是否是是万片 7,917 7,934 星片盐酸左氧氟沙抗生素喹诺酮类否是否是是万粒 317 28 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告星胶囊抗结核利福平胶囊抗结核病药否是否是是万粒 1,076 1,406 病药抗滴虫甲硝唑片抗滴虫药否是否是是万片 692 700 药奥美拉唑肠溶消化道抗酸药、抗否是否是是万粒 549 518 胶囊用药溃疡药乳酸左氧氟沙星氯化钠注射抗生素喹诺酮类否是否是是万瓶 4,987 4,771 液头孢拉定胶囊抗生素头孢菌素类否是否是是万粒 1,978 1,959 孕激素黄体酮软胶囊孕激素药物否是否是是万粒 5,847 5,697 类药物注射用盐酸万抗生素糖肽类药物否是否是是万瓶 325 289 古霉素注射用替考拉抗生素糖肽类药物否是否是是万瓶 132 123 宁十一酸睾酮软雄激素雄激素类药否是否是是万粒 1,485 1,358 胶囊类药物物糖尿病 α -葡萄糖米格列醇否是否是是万片 4,757 4,987 用药苷酶抑制剂 (4).公司驰名或著名商标情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币驰产品产适应症/功能是否是否单报告期内报告期内的营报告期内的毛名通用品中药处方位的销量业收入利 / 名注保护药著册品种名分商类标来天然 / 延缓衰老，改善脂质代否是万 21,402 60,143,900.44 38,593,108.51 益维生谢，降低心脑血管疾病发粒/ 素 E 生，增强免疫系统的活万软胶性，降低感染和肿瘤发病片囊的可能性，调节生育机能，延缓性功能衰退,保护肝脏，调节血压，并具有美容养颜的作用。来叶黄 / 是一种天然类胡萝卜素，否否万 4,382 50,208,236.99 43,644,686.92 益素咀具有提高黄斑色素密度片嚼片保护黄斑促进黄斑发育，减轻自由基对眼底的损害，保护视力，过滤破坏性蓝光，保护眼睛黄斑和视网膜，缓解视疲劳症 29 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告状，减少玻璃膜疣的产生等功能。来乳酸西广谱氟喹诺酮抗菌药物，否是万 12,705 602,561,011.11 465,140,582.51 立左氧药广泛应用于呼吸道感染、袋/ 信氟沙第妇科疾病感染、皮肤和软万星氯四组织感染、外科感染、胆瓶/ 化钠类道感染、性传播疾病以及万注射耳鼻口腔科感染等多种片液、细菌感染。片 2. 公司药（产）品研发情况 (1).研发总体情况 √适用 □不适用公司高度重视原创性研究和具有自主知识产权的技术创新，本着“内建外联、仿创结合，做好以提高制造效率为目标的工艺研发和满足客户需求为目标的产品研发”理念，在维生素产品领域建立了工业绿色化学和活性成份的微胶囊化两个技术平台，在抗耐药抗生素、喹诺酮类抗生素、抗疟药以及糖苷酶抑制剂类糖尿病药物等研发、生产及市场开拓上具备了较强的优势和国际竞争力，在药品领域建立了有特色的产学研相结合的创新药物研究开发体系，建立专业化新药筛选平台，研究开发具有自主知识产权的原创性新药。目前已有 3 个创新药物处于临床Ⅰ期到等待批生产的各个阶段。公司未来主要研发方向包括：抗感染药物、维生素类药物、糖尿病药物、抗肿瘤药物等。截止报告期末，公司共有在研新药新产品项目 26 项，处于临床研究阶段 6 项，申报生产 10 项。公司的研发会计政策请参看本报告第十一节财务报告“五、重要会计政策及会计估计”。 (2).研发投入情况主要药（产）品研发投入情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币研发投入研发投入研发投入研发投入本期金额较研发投入情况药（产）品费用化资本化占营业收占营业成上年同期变金额说明金额金额入比例（%）本比例（%）动比例（%）注射用盐 223.25 223.25 0 0.04 0.06 -43.20 / 酸万古霉素 XCCS605B 542.15 542.15 0 0.10 0.14 54.29 / 特拉万星 460.69 460.69 0 0.08 0.12 -10.68 / 原料及制剂 Her2-ADC 1,783.12 1,783.12 0 0.31 0.45 -43.06 报告期进入新研究阶段 30 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告类胡萝卜 1,683.26 1,683.26 0 0.30 0.42 2.69 / 素项目同行业比较情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币研发投入占营业收入比例同行业可比公司研发投入金额研发投入占净资产比例（%）（%）新和成 25,341.37 5.40 3.14 华东医药 46,175.36 6.95 5.50 康恩贝 13,218.11 2.20 2.95 同行业平均研发投入金额 28,244.95 公司报告期内研发投入金额 25,754.58 公司报告期内研发投入占营业收入比 4.52 例（%）公司报告期内研发投入占净资产比例 3.53 （%）注：华东医药数据来源于其公开披露的 2017 年年报。新和成、康恩贝因尚未披露 2017 年年报，数据来源于其 2016 年年报。研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明 □适用 √不适用 (3).主要研发项目基本情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币药（产）品研发（注册）累计研已申报的厂已批准的国产研发项目进展情况基本信息所处阶段发投入家数量仿制厂家数量盐酸莫西喹诺酮类抗申报生产 CDE 审评 375 34 沙星生素盐酸莫西喹诺酮类抗申报生产 CDE 审评 18 沙星氯化生素钠注射液大环内酯类申报生产 CDE 审评 7,741 3 达托霉素抗生素注射用达大环内酯类申报生产 CDE 审评 3 托霉素抗生素利奈唑胺合成抗菌药申报生产 CDE 审评 380 7 利奈唑胺合成抗菌药申报生产 CDE 审评 14 注射液苹果酸奈无氟喹诺酮申报生产 CDE 审评 210 1 诺沙星氯类抗生素化钠注射液乳酸左氧喹诺酮类抗申报生产 CDE 审评 426 1 氟沙星片生素磷酸西格糖尿病药物申报生产 CDE 审评 1,514 2 列汀 31 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告磷酸西格糖尿病药物申报生产 CDE 审评 2 列汀片注：1、莫西沙星项目上期披露的累计研发投入 1,977 万元包含了莫西沙星、索西沙星（昌欣沙星）的研发费用。昌欣沙星项目已终止，本期披露的莫西沙星项目累计研发投入 375 万元仅包含盐酸莫西沙星及盐酸莫西沙星氯化钠注射液的研发费用。 2、已申报厂家数量数据为在 CDE 审评的申请数量，源于原国家食品药品监督管理总局官网 http://samr.cfda.gov.cn/WS01/CL0001/。研发项目对公司的影响 □适用 √不适用 (4).报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药（产）品情况 □适用 √不适用 (5).报告期内研发项目取消或药（产）品未获得审批情况 √适用 □不适用报告期内研发项目撤回情况：名称规格注册分类功能主治/ 原因适应症盐酸文拉法原料化药药品 6 再摄取抑经过综合评估该原料药市场调查及目前的辛类制剂类抗工艺可以带来的经济效益，认为该项目不抑郁药符合公司目前的选题原则，该产品缓释片项目已终止，决定终止该原料药的所有研究工作，放弃原料药补充资料研究。甲磺酸普喹 12.5mg/ 化学药品复发难治的 XC302 属于原始创新的药物，从已经开展的Ⅱ 替尼片 25mg/50 1.1 类淋巴瘤及白期临床试验研究中，未获得充分证据验证 mg 血病（AML）。 XC302 抗肿瘤机制的优越性，未能找到合适生物标记物精准入组合适的患者以提高药物治疗响应率。因此该药物将难以在与众多靶向抗肿瘤药物的竞争中获得优势，投入风险高。公司决定终止该项目的临床试验。报告期内药品未获审批的情况名称规格注册分类功能主治/ 原因适应症替加环素原料化学药品甘氨酰环本品为按 3.1 申报的原料药，由于其关联制 3.1 类素类抗菌剂在生产工艺和质量控制研究方面存在严重药缺陷，根据《药品注册管理办法》第一百五十四条第（三）项，不予批准。本品也不予 32 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告批准。注射用替加 50mg 化学药品 6 甘氨酰环 1、本品为无菌制剂，生产地址发生了变更，环素类素类抗菌申请人未提供变更生产地址后的无菌工艺验药证资料。 2、未对所采购的乳糖进行进一步精制，未对残留蛋白进行研究，乳糖的质量控制不符合注射用要求。 3、吸光度图谱中测定日期和部分样品名称被人为改动，不符合申报要求。综上，本品在生产工艺和质量控制研究方面存在严重缺陷。根据《药品注册管理办法》第一百五十四条第（三）项，不予批准。 (6).新年度计划开展的重要研发项目情况 √适用 □不适用新年度公司将重点研发：项目名称注册分类研发进展醋酸卡泊芬净原料药及注射 4 申报生产剂波生坦原料药及片剂 4 申报生产盐酸特拉万星原料药及注射 3 工艺及处方研究剂左氧氟沙星片 ANDA 工艺验证 XCCS605B 1.1 临床 I 期 3. 公司药（产）品生产、销售情况 (1).按治疗领域划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币营业收入营业成本毛利率比治疗营业营业毛利率比上年增比上年增上年增减领域收入成本 (%) 减（%）减（%）（%）营养补充 135,525,964.38 47,504,874.48 64.95 51.84 26.69 6.96 剂类抗感染类 978,427,445.57 281,719,422.63 71.21 39.55 -7.67 14.73 抗疟疾类 81,441,268.49 67,255,315.89 17.42 -36.25 -39.42 4.32 降糖类 55,340,185.88 20,740,258.30 62.52 136.26 37.04 27.13 激素类 76,438,368.91 37,612,177.28 50.79 57.90 22.38 14.28 33 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告其它 27,045,476.71 18,854,432.16 30.29 2.73 8.00 -3.39 医药制造 1,354,218,709.94 473,686,480.74 65.02 33.25 -8.37 15.89 合计情况说明 √适用 □不适用同行业比较情况同行业可营业收入（万元）抗感染类毛利率（%）医药工业（医药整体毛利率比公司制造）毛利率（%）（%）康恩贝 602,037.11 41.35 71.27 47.94 哈药股份 1,201,753.13 33.62 54.48 25.74 海正药业 1,057,152.67 56.81 53.12 31.75 华北制药 770,912.19 29.83 36.44 31.51 浙江医药 569,258.04 71.21 65.02 29.63 注：哈药股份、海正药业、华北制药数据来源于其公开披露的 2017 年年报。康恩贝因尚未披露 2017 年年报，数据来源于其 2016 年年报。 (2).公司主要销售模式分析 √适用 □不适用在国际原料药市场，公司建立了以自营出口为主、中间经销商为辅的销售模式，在北美、欧洲、南美、东南亚等主要地区建立了完善的销售服务网络，并与全球知名动物营养品生产企业建立了长期稳定的合作关系。在国内生命营养品市场，公司与大型饲料生产、农业养殖公司建立了直接的业务合作关系，并通过分销代理商覆盖了下游较小规模客户的市场。凭借多年在生命营养品类产品及医药原料药的销售网络的建设，公司已在全球范围内建立了较为完善的销售和服务网络。在国内医药制剂领域，公司通过学术推广模式和代理分销模式与各地主流医疗机构、商业流通企业及零售药店建立良好的合作关系，销售区域已覆盖我国除西藏外的其他所有省份、自治区和直辖市。公司积极参与各省市的药品招标，营销团队通过跟踪市场变化和招投标情况，制定对应的投标计划，处方药价格受政策变化影响因素较大。非处方药依据相关物价政策及市场策略自主定价。在保健品市场，公司销售渠道分线下和线上两种，线下通过与知名连锁药店合作，目前已入驻超过25000家药店终端；线上启动了淘宝、天猫旗舰店、京东专营店、浙江医药官方商城和“来益购”电商平台，销售保持平稳增长，但由于线上同品种商家数量逐渐上升，价格竞争日益激烈。 (3).在药品集中招标采购中的中标情况 √适用 □不适用医疗机构的合计实主要药（产）品名称规格中标价格区间际采购量 34 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 0.1g10 5.59－8 1,169 乳酸左氧氟沙星片（万片） 0.2g6 5－9 0.2g12 11.58－18 6,438 100ml:0.1g/瓶 12.81－14.96 100ml:0.2g/瓶 22.46－25.39 100ml:0.2g/袋 23.61－28.87 1,281 乳酸左氧氟沙星氯化钠注射 100ml:0.25g/瓶 27.70－28.38 0.4 液（万瓶/万袋） 100ml:0.25g/袋 30.93－31.76 100ml:0.3g/瓶 27.80－34.61 100ml:0.3g/袋 31.80－38.09 250ml:0.5g/瓶 43.16－51.83 250ml:0.5g/袋 45.96－55.30 50mg20 36.68－52.80 米格列醇片（万片） 50mg30 53.30－106.14 4,901 0.1g6 15.15－19.41 2,002 黄体酮软胶囊（万粒） 0.1g12 29.35－36.10 2,316 0.1g30 71.43－87.03 1,386 注射用盐酸万古霉素（万瓶） 0.5g 78.00－91.30 注射用替考拉宁（万瓶） 0.2g 158.12－172.17 0.1g(天然型)30 15.30－25.80 7,905 维生素 E 软胶囊（万粒） 0.1g(天然型)60 29.16－50.31 9,813 50mg(天然型)60 21.50－33.04 2,120 苹果酸奈诺沙星胶囊（万粒） 0.25g6 180.00-220.00 诺氟沙星胶囊（万粒） 0.1g12 0.44－2.40 6,813 0.1g30 1.73－12 10,021 维生素 E 软胶囊（万粒） 50mg60 2.04－4.80 2,256 VA1500:VD50030 11.05－19.80 维生素 AD 软胶囊（万粒） VA2000:VD70030 15.54－19.98 十一酸睾酮软胶囊（万粒） 40mg24 36.07－54.80 1,020 奥美拉唑胶囊（万粒） 20mg*14 5.50－5.50 情况说明 □适用 √不适用 (4).销售费用情况分析销售费用具体构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额占销售费用总额比例具体项目名称本期发生额（%）市场开发及推广费 423,344,811.64 64.64 运输费 40,871,917.02 6.24 差旅费 40,547,788.60 6.19 业务招待费 26,676,636.76 4.07 广告及宣传费 40,061,535.13 6.12 职工薪酬 52,400,946.61 8.00 办公费 7,245,838.95 1.11 会务费 7,136,506.46 1.09 35 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告其他 16,598,246.96 2.53 合计 654,884,228.13 100.00 同行业比较情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币同行业可比公司销售费用销售费用占营业收入比例（%）华北制药 137,065.75 17.78 海正药业 159,882.99 15.12 华东医药 372,891.13 13.40 华海药业 90,464.97 18.09 新和成 14,941.66 3.18 丽珠集团 326,516.97 38.27 同行业平均销售费用 183,627.25 公司报告期内销售费用总额 65,488.42 公司报告期内销售费用占营业收入比例（%） 11.50 注：华北制药、海正药业、华东医药、华海药业、丽珠集团数据来源于其公开披露的 2017 年年报。新和成因尚未披露 2017 年年报，数据来源于其 2016 年年报。销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明 √适用 □不适用本期销售费用比上年同期增加 42,099.43 万元，同比增加 180.00%，主要系公司自产制剂产品销售收入明显增加，市场开发及推广费比上年同期增加 38,339.10 万元，同比增加 959.59%。 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用单位：万元报告期内投资额 46,498.45 投资额增减变动数 -46,899.76 上年同期投资额 93,398.21 投资额增减变动幅度（%） -50.21 被投资公司情况被投资公司名称主要经营活动占被投资公司备注的权益比例（%）浙江创新生物有限公司药品、保健食品的 61.42 经公司 2016 年年度股东大会审议生产与销售；生物通过，公司以实物资产 2017 年 4 月制品的研发、技术开发,货物及技术 30 日的账面净值 300,024,851.82 元进出口业务对创新生物进行增资，增资后创新生物注册资本由 28,343.197 万元增加至 5.8 亿元。 36 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告北京美福润医药科技股技术开发、技术推 1.21 2017 年 1 月，公司和北京美福润医份有限公司广、技术转让、技药科技股份有限公司签订股票认购协术咨询、技术服务；组织文化艺术交流议，公司以 14.16 元/股的价格认购其新活动（不含营业性增的 106 万股股票。演出）；承办展览展示活动；会议服务；市场调查；企业策划、设计；企业管理咨询。浙商健投资产管理有限投资管理、资产管 4.55 公司与杭州民生医药控股集团有限公司理公司等 17 家公司共同出资成立浙商健投资产管理有限公司，注册资本 2200 万元，本公司以货币认缴 100 万元，占比 4.55%。报告期内已支付首期出资款 50 万元。华盖信诚医疗健康投资项目投资、资产管 1.28 2017 年 1 月，公司和华盖医疗投资成都合伙企业（有限合理、投资管理；企管理（北京）有限公司及相关有限合伙伙）业投资咨询、管理咨询；财务顾问。人签订《合伙协议》，认缴华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业（有限合伙） 2000 万元出资额，报告期内公司已支付出资款 2000 万元。浙江来益医药有限公司商品流通 100.00 为做大做强公司医药商业流通规模，经公司 2017 年 4 月 10 日召开的第七届十一次董事会审议通过，公司全资子公司浙江来益医药有限公司吸收合并公司另一全资子公司杭州来益生命营养科技有限公司。吸收合并完成后，公司以现金方式对吸收合并后的公司增资 13,400 万元，相关吸收合并工商登记手续于 2017 年 8 月办理完毕。浙江海隆生物科技有限生物科技和医药科 0 2017 年 3 月，公司与自然人钱泓签公司技产品研发订股权转让协议，将所持的浙江海隆生物科技有限公司 65%的股权按 1455 万元全部出让。浙江新码生物医药有限生物制品的研发、 100 2017 年 1 月，公司出资 1,000 万元公司技术开发；化工产 37 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告品、饲料添加剂、设立浙江新码生物医药有限公司。消字号产品、化学试剂的销售 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目名称项目金额项目进度本报告期投累计实际投入项目收益资金来源 (%) 入金额金额情况生命营养品、特色原募集资金于料药及制剂出口基 2014 年全部投地建设项目 254,584.00 99 10,453.08 277,496.58 24,267.98 入完毕，报告期内以自有资金投入无菌粉针制剂项目 29,927.20 80 799.68 23,892.33 -6940.41 自有资金注：报告期内，无菌粉针制剂项目收益为负，主要系该项目目标市场为美国，尚处于 FDA 申报阶段。 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币证券代证券简称最初投资成本占该期末账面价值报告期损益报告期所有者权益会计核算股份码公司变动科目来源股权比例（%） 002332 仙琚制药 14,213,075.43 2.77 207,334,714.22 47,633,798.26 -57,335,198.49 可供出售投资金融资产 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币公司名称业务性质主要产品或服注册资本总资产净资产净利润务浙江来益生制造业生物农药制品 1,650.00 14,110.86 745.44 -3,398.87 物技术有限的生产销售公司上海来益生研发药物研究开发 1,000.00 463.08 252.88 3.40 物药物研究开发中心有限责任公司 38 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告浙江来益医商品流通中药材、中药饮 36000.00 108,391.88 46,556.77 2,588.84 药有限公司片、中成药、化学药制剂、抗生素制剂的批发等浙江来益进商品流通货物进出口、技 1,000.00 13,017.70 2,435.15 151.66 出口有限公术进出口司维泰尔有限制造业食品营养素预 USD388.89 19,439.46 2,029.49 55.37 责任公司混料和膳食补充生产及销售 ZMC 欧洲有限制造业饲料维生素预 EUR245.00 23,633.80 1,651.07 -752.87 责任公司混料生产和销售浙江创新生制造业药品、保健食品 94,438.00 120,535.97 115,588.17 -6,443.44 物有限公司的生产与销售；生物制品的研发、技术开发, 货物及技术进出口业务浙江昌海制制造业药品、生物制 66,000.00 88,014.99 54,828.68 -6,555.29 药有限公司品、食品/饲料添加剂的生产、销售、研发、技术开发浙江新码生物制造业生物制品的研 1,000.00 1,386.65 876.14 -123.86 医药有限公司发、技术开发；饲料添加剂、消字号产品等的销售上海维艾乐健商品流通生物技术领域内 1,000.00 2,678.72 632.31 1,361.01 康管理有限公的技术开发、技司术服务、技术咨询、技术转让，市场营销策划，食品流通，健身器材、电子产品的销售，进出口业务。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 39 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告出口方面，当前国际形势日趋紧张且错综复杂，发达国家贸易保护主义、逆全球化思潮可能给贸易环境带来的影响不容忽视，进而引起大宗商品价格波动和国际供应格局变化。国内方面，医改政策仍将主导医药行业形势，机遇与挑战并存。中共十九大报告和“十三五” 药品安全规划共同指出了实施健康中国的战略，提出了深化医药卫生体制改革，全面建立中国特色基本医疗卫生制度；全面取消以药养医，健全药品供应保障制度；支持发展健康产业等等要求，为医药发展趋势奠定了基调。此外，十九大报告还指出美丽中国的生态环境目标，要牢固树立社会主义生态文明观，新环保法的实施意味着环保执法监管全面从严的开始，制造业企业将面临原材料成本上升压力。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用公司大力推进“品质标准化、管理国际化、科研原创化、资本市场化”进程，坚守医药主业，坚持“三高二低一结合”的产品开发战略和“质量领先、树立品牌”的市场开发战略，以技术创新作为企业发展的核心动力，产品重心从原料向制剂转移，销售市场从国内向国内国际并重转移，保持生命营养品行业优势地位，进一步推动出口制剂和特色原料药的发展，实现从普通医药化工企业转型升级为世界领先的制药强企的长远目标。 (三) 经营计划 √适用 □不适用综合分析公司面临的行业态势，充分考虑当前国内、国际经济形势下给企业带来的诸多不确定因素，结合目前公司主要产品的竞争格局，公司 2018 年经营目标确定为：实现营业收入 72 亿元，净利润 8 亿元（以上经营目标并不代表公司对 2018 年的盈利预测，能否实现取决于外部环境等多重因素，存在较大不确定性，敬请投资者注意投资风险）。为了达到上述经营目标，公司 2018 年将围绕“改革、规范、创新、节约”八字方针，重点做好以下工作： 1、积极开拓市场，加大新产品培育力度，继续对公司大品种、重点品种、高市场占有率品种的技术攻关，提升创新能力。 2、强化产品生命全周期的规范化管理，改革公司考核体系，对生产、后勤部门根据性质加以考核，改变各分、子公司考核模式，制定科学合理的分子公司目标责任制考核并加以落实；提高产品和服务质量，完善和改进产品销售考核体系，控费增效。 3、继续着力推进出口制剂项目，集全公司力量配合做好 FDA 认证工作；整合公司健康产业资源；加快 Her2-ADC 国内一期临床试验。 40 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 4、改革研发及管理体系，加强立项管理，过程管理与控制,实行研发项目垂直负责制。集中全力做好一致性评价工作。 5、做好安全和环保工作，保障生产工作稳定运行。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、维生素价格波动风险 2017 年第四季度，维生素 E、维生素 A 因突发事件市场价格上涨，但市场供需格局在未产生实质性转变之前，公司主导产品的市场价格仍将面临波动风险，进而对公司的经营业绩造成影响。经过多年筹划，公司生命营养品项目现已顺利搬迁至昌海产业园进行生产，自动化水平明显提高。特色原料药项目也在加快国际注册申报工作，力争在“十三五”期末形成新的产品格局。 2、市场风险药品降价风险。招投标、医保控费、二次议价、限抗等政策带来药品降价风险，将对公司业绩造成一定的影响。公司将跟踪政策变化，提高产品质量和服务，制定有效的应对策略。汇率风险。全球经济形势复杂多变，公司面临着出口国家和地区汇率波动的风险。公司将选择性地借助金融工具降低汇率风险。 3、研发风险产品研发具有低成功率、高风险的特点，从确定研发方向立项到临床成功再到获批生产上市都经历很多复杂的环节，每一个阶段都有可能失败，前期大量资源的投入存在无法取得回报的风险和可能。 4、折旧风险昌海新区新建项目已经陆续投产运行，厂房、机器设备等固定资产计提的折旧增加了产品的成本压力，短期内公司将面临一定的折旧风险。 5、环保及安全经营风险环保违法惩处力度不断加大，重者可能面临限制生产、停产整治的处罚。制造型企业生产过程操作不当或者员工安全意识不强，也可能导致安全事故的发生，进而对企业的正常经营造成影响。公司将严格落实相关法规要求，加强员工的安全培训工作，全面落实岗位安全达标制度。 (五) 其他 □适用 √不适用 41 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用报告期内，公司的现金分红政策未进行调整。报告期内，根据公司 2016 年度股东大会决议，实施了公司 2016 年度利润分配方案：以 2016 年 12 月 31 日公司总股本 96,284.80 万股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 1.45 元（含税），计派送现金红利 139,612,960.00 元，剩余未分配利润结转下一年度。公司 2016 年度利润分配方案已于 2017 年 7 月执行完毕。公司严格执行了《公司章程》制定的利润分配政策。公司独立董事对此次利润分配发表了独立意见，认为公司董事会制订的《2016 年度利润分配预案》符合公司实际情况，也符合《公司章程》规定的分红政策要求，同时在注重回报投资者的前提下，该利润分配预案有利于公司的持续稳定健康发展。相关股东大会决议公告刊登在 2017 年 6 月 10 日上交所网站 www.sse.com.cn，《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表每 10 股分红年度合并报中归属于上每 10 股送分红派息数每 10 股转现金分红的数额表中归属于上市市公司普通红股数年度 (元)（含增数（股）（含税）公司普通股股东股股东的净（股）税）的净利润利润的比率 (%) 2017 年 0 0.8 0 77,248,640.00 253,145,602.27 30.52 2016 年 0 1.45 0 139,612,960.00 450,102,013.98 31.02 2015 年 0 0.5 0 46,805,400.00 161,801,304.22 28.93 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 42 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用承诺时是否有承诺承诺是否及时承诺背景承诺方间及期履行期类型内容严格履行限限解决同业竞争控股股东避免同业竞争长期是是与再融资相关的解决同业竞争实际控制避免同业竞争长期是是承诺人股份限售控股股东为维护资本市场持续稳三年是是定健康发展，基于对公司未来发展的信心及公司价值的认可，公司控股股东新昌县昌欣投资发展有限公司承诺自 2015 年 7 月 9 日起未来三年内不减持其现所持有的本公司股票。（详见公司 2015 年 7 月 9 日其他对公司中小临 2015-024 号公告）股东所作承诺股份限售实际控制为维护资本市场持续稳三年是是人定健康发展，基于对公司未来发展的信心及公司价值的认可，公司实际控制人李春波先生承诺自 2015 年 7 月 9 日起未来三年内不减持其现所持有的本公司股票。（详见公司 2015 年 7 月 9 日临 2015-024 号公告） (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 43 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告报告期内，财政部颁布了《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》（财会[2017]15 号），对《企业会计准则第 16 号——政府补助》进行了修订。按照文件要求，公司对会计政策进行了变更，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映，本次变更会计政策受影响的项目名称：其他收益、营业外收入。本次会计政策变更已经公司 2017 年 8 月 28 日召开的第七届十五次董事会及第七届十二次监事会审议通过，独立董事发表了同意的独立意见。（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用（四）其他说明 √适用 □不适用公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出” 的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，公司对上年同期相关数据调整如下：单位：元币种：人民币 2016 年科目名称合并报表母公司报表调整前金额调整后金额调整前金额调整后金额营业外收入 38,309,438.26 36,524,838.55 29,895,451.84 27,723,717.32 营业外支出 50,542,549.71 44,880,399.69 44,718,133.29 39,194,154.85 资产处置收益 0 -3,877,550.31 0 -3,352,243.92 六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通合伙）财务顾问天相投资顾问有限公司聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 44 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告报告期内，公司未改聘会计师事务所。经 2017 年 6 月 9 日召开的 2016 年年度股东大会决议通过，继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务审计机构及内部控制审计机构。报告期内公司支付天健会计师事务所（特殊普通合伙）2016 年度财务审计费用 155 万元、2016 年度内部控制审计费用 25 万元。报告期内，公司授出了首期限制性股票激励计划预留部分限制性股票，聘请天相投资顾问有限公司担任本次股权激励计划的独立财务顾问，报告期内公司共支付财务顾问费 10 万元。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用事项概述及类型查询索引关于辅酶 Q10 产品涉诉事项美国诉讼案结案的 2018 年 1 月 23 日上交所网站 www.sse.com.cn 公告刊登的编号：临 2018-003 号公告。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 45 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用事项概述查询索引关于拟回购注销部分 2017 年 8 月 29 日上交所网站 www.sse.com.cn 刊登的编号：临 2017-030 号公告。关于公司首期限制性股票激励计划预留部分 2017 年 9 月 9 日上交所网站 www.sse.com.cn 刊登授予的公告的编号：临 2017-035 号公告。关于注销已回购部分股权激励股票的公告 2017 年 10 月 30 日上交所网站 www.sse.com.cn 刊登的编号：临 2017-041 号公告。关于首期限制性股票激励计划首次授予限制 2017 年 10 月 31 日上交所网站 www.sse.com.cn 刊性股票第一个解锁期解锁登的编号：临 2017-042 号公告。关于首期限制性股票激励计划预留部分授予 2017 年 11 月 23 日上交所网站 www.sse.com.cn 刊结果的公告登的编号：临 2017-045 号公告。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 46 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 (1).委托理财总体情况 47 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 □适用 √不适用 2、委托贷款情况 (1).委托贷款总体情况 □适用 √不适用 3、其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用 1、公司控股股东新昌县昌欣投资发展有限公司于 2017 年 6 月将其持有的本公司无限售流通股 2200 万股质押给长江证券（上海）资产管理有限公司，并于 2017 年 12 月 21 日办理了解除质押登记手续。 2、公司控股股东新昌县昌欣投资发展有限公司于 2017 年 11 月将其持有的本公司无限售流通股 2200 万股质押给中信银行股份有限公司绍兴新昌支行。截至本报告期末，新昌县昌欣投资发展有限公司持有公司股份 217,312,977 股，占公司总股本的 22.51%，其中被质押的股份合计 2200 万股，占公司总股本的 2.28%。昌欣投资资信状况良好，具备资金偿还能力，不存在由此产生的质押风险，该股份质押事项不会导致公司控制权的变更，不影响公司正常经营。 3、2017 年 6 月，公司控股股东新昌县昌欣投资发展有限公司通过上海证券交易所集中竞价交易系统增持了公司股份 10,030,199 股，占公司总股本的 1.04%。（详见公司 2017 年 7 月 4 日在上交所网站 www.sse.com.cn 刊登的临 2017-021 号公告） 4、为加快推进公司出口制剂项目，经公司 2017 年 8 月 7 日召开的第七届十四次董事会审议通过，同意公司全资子公司浙江创新生物有限公司以增资扩股方式引进战略投资者先进制造产业投资基金，按 1.693 元/股的扩股价格，先进制造产业投资基金以合计 6 亿元的现金价款认购创新生物 35,438 万股股权。本次增资扩股后，公司将持有创新生物 62.07%的股权，先进制造产业投资基金持有创新生物 37.93%的股权。（详见公司 2017 年 8 月 8 日在上交所网站 www.sse.com.cn 刊登的临 2017-026 号公告）十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 48 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告浙江医药将“关爱人类健康”的理念深入贯彻到企业日常经营的各个环节，与政府、股东、客户、供应商、员工等各方互相建立了良好的沟通，为实现共赢发展、可持续发展目标不懈努力。作为医药制造企业，公司以诚信为本，规范管理，为客户提供优质的产品和服务。报告期内，新昌制药厂续评为省 AAA 级“守合同重信用”企业。环境保护方面，顺应国内环保趋严的政策形势，公司在规划昌海新基地初期按欧洲标准设计，投入 4.1 亿引进先进环保设施，并与工程院任南琪院士成立环保院士专家工作站。昌海环保中心废气废液经德国 DURR 公司的环保设备焚烧后产生蒸汽副产物，循环供应园区生产，实践证明废物利用带来的经济效益能够覆盖环保中心运行成本，昌海产业园真正把治污做成绿色产业。报告期内，公司借来益牌叶黄素咀嚼片的品牌建设，传递社会正能量，连续三年在多家权威媒体发起了“关机一小时，用心陪伴 Ta”大型公益宣传，为构建和谐社会作了有温度的呼吁。 2017 年，公司在践行做优质产品、做放心好药职责的同时，不忘肩负的培养人才、支持教育事业的使命。报告期内，浙江医药吸收引进了 230 余名高校毕业生；选送 113 名优秀员工进行专业技能深造，攻读第二学位以及高一级学历的自主培训并承担相关费用；博士后科研工作站 2 名博士考核优秀、顺利出站。此外，公司每年向浙江省慈善总会捐赠，在多所高等院校设立了奖教奖学基金，2017 年新增向四川大学教育基金会、华东理工大学生物工程学院、沈阳药科大学捐赠奖学金,支持国家人才建设。员工是企业的宝贵财富，公司重视激发员工的创造力，倾听员工诉求，促进员工与企业共同成长。报告期内，昌海生物产业园 2016-2017 年创建“两美”浙江重点工程立功竞赛被省总工会、省发改委列入示范工程名单，园区以此活动为契机，掀起了岗位大练兵、技能大比武热潮。2017 年，昌海产业园翟新阳青工技能工作室以实验室为基地， “培、帮、带、练”，传播先进的理念和技术，开展技术创新和课题研究，人才培养模式多样化，为青年员工搭建了学习成长的平台，被共青团绍兴市委授予青工技能工作室示范创建点。 49 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用属于重点排污单主要污染物及排放排放口排放口分布超标排放执行的污染物排放位的公司及子公排放浓度排放总量核定的排放总量特征污染物方式的数量情况情况标准司名称排放水量：61.25 万 t/a COD：214mg/L 水量：73.234 万 t/a 《污水综合排放标排放总量：新昌制药厂 COD、氨氮、pH 纳管 1 污水站氨氮 2.93mg/L COD：366.17t/a 无准》（GB8978-1996） COD：131.078t/a pH：7.54 氨氮：25.63t/a 三级排放标准氨氮：1.795t/a 排放水量：13.62 万 t/a COD:232mg/L 水量：68.07 万 t/a 《污水综合排放标排放总量：维生素厂 COD、氨氮、pH 纳管 1 厂区西南方氨氮：2.4mg/L COD：340.35t/a 无准》（GB8978-1996） COD：31.61t/a pH： 8.5 氨氮：23.82t/a 三级排放标准氨氮：0.327t/a COD:206mg/L 排放水量：82.93 万 t/a 水量：109.03 万 t/a 《污水综合排放标氨氮：排放总量：昌海生物分公司 COD、氨氮、pH 纳管 1 厂区西北角 COD:545.15t/a 无准》（GB8978-1996） 10.98mg/L COD：170.84t/a 氨氮：38.16t/a 三级排放标准 pH： 7.38 氨氮：9.11t/a 与昌海 COD:206mg/L 排放水量：30.84 万 t/a 生物分水量：114.69 万 t/a 《污水综合排放标浙江昌海制药有氨氮：排放总量： COD、氨氮、pH 纳管公司共 / COD:573.45t/a 无准》（GB8978-1996）限公司 10.98mg/L COD：63.54t/a 用一个氨氮：40.14t/a 三级排放标准 pH 7.38 氨氮：3.39t/a 排放口 2. 重点排污单位之外的公司 □适用 √不适用 50 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积比例送数量发行新股金其他小计数量比例(%) (%) 股转股一、有限售 26,744,275 2.7776 3,260,000 -10,996,000 -7,736,000 19,008,275 1.9685 条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资 26,744,275 2.7776 3,260,000 -10,996,000 -7,736,000 19,008,275 1.9685 持股其中：境内 4,275 0.0004 4,275 0.0004 非国有法人持股境内 26,740,000 2.7772 3,260,000 -10,996,000 -7,736,000 19,004,000 1.9681 自然人持股 4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售 936,103,725 97.222 10,496,000 10,496,000 946,599,725 98.0315 条件流通股份 1、人民币普 936,103,725 97.222 10,496,000 10,496,000 946,599,725 98.0315 通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、普通股 962,848,000 100.00 3,260,000 -500,000 2,760,000 965,608,000 100.00 股份总数 51 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 2、普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用 1、2017 年 10 月 30 日，由于首次授予的 5 名激励对象出现离职情形，公司对其已获授但尚未解锁的合计 50 万股限制性股票予以回购注销，公司总股本由 96,284.8 万股减少至 96,234.8 万股。详见公司 2017 年 10 月 30 日在上交所网站 www.sse.com.cn 上刊登的临 2017-041 号公告。 2、2017 年 11 月 21 日，公司首期限制性股票激励计划预留部分 326 万股限制性股票在中登公司上海分公司完成股份登记，公司总股本由 96,234.8 万股增加至 96,560.8 万股。详见公司 2017 年 11 月 23 日在上交所网站 www.sse.com.cn 上刊登的临 2017-045 号公告。 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用单位: 股年初限售股本年解除限本年增加限年末限售股解除限售日股东名称限售原因数售股数售股数数期张国钧 500,000 200,000 0 股权激励 300,000 2017-11-3 蒋晓岳 500,000 200,000 0 股权激励 300,000 2017-11-3 吕永辉 500,000 200,000 0 股权激励 300,000 2017-11-3 吕春雷 450,000 180,000 0 股权激励 270,000 2017-11-3 张定丰 400,000 160,000 0 股权激励 240,000 2017-11-3 马文鑫 400,000 160,000 0 股权激励 240,000 2017-11-3 赵俊兴 400,000 160,000 0 股权激励 240,000 2017-11-3 俞焕明 400,000 160,000 0 股权激励 240,000 2017-11-3 朱金林 300,000 120,000 0 股权激励 180,000 2017-11-3 李春风 400,000 160,000 0 股权激励 240,000 2017-11-3 王明达 400,000 160,000 0 股权激励 240,000 2017-11-3 叶伟东 400,000 160,000 0 股权激励 240,000 2017-11-3 邵斌 400,000 160,000 0 股权激励 240,000 2017-11-3 首期限制性 20,790,000 8,316,000 0 12,474,000 股权激励 2017-11-3 股票激励计划激励对象（166 人）首期限制性 0 0 3,260,000 3,260,000 股权激励股票激励计划预留部分激励对象（247 人）合计 26,240,000 10,496,000 3,260,000 19,004,000 / / 注：1、由于首次授予的 5 名激励对象出现离职情形，公司对其已获授但尚未解锁的合计 50 万股限制性股票予以回购，该 50 万股股份于 2017 年 10 月 30 日注销。 52 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 2、首期限制性股票激励计划首次授予部分第一期解锁条件已经成就，第二、三期自授予日（2016 年 9 月 26 日）起满 24、36 个月后分期解锁。 3、首期限制性股票激励计划预留部分自授予日（2017 年 9 月 8 日）起满 12 个月后分二期解锁。二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币股票及其衍生发行价格获准上市交交易终止发行日期发行数量上市日期证券的种类（或利率）易数量日期普通股股票类 A股 1999-08-11 5.16 58,000,000 1999-10-21 58,000,000 A股 2012-08-24 18.33 70,000,000 2012-08-29 70,000,000 A股 2016-10-21 7.03 26,740,000 2017-11-3 10,496,000 A股 2017-11-21 5.24 3,260,000 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： √适用 □不适用 1、经公司 2016 年第一次临时股东大会、第七届九次董事会审议通过，确定公司首期限制性股票激励计划首次授予的授予日为 2016 年 9 月 26 日，向 184 名激励对象授予 2,674 万股限制性股票，并于 2016 年 10 月 21 日在中登公司上海分公司完成股份登记。 2、经公司第七届十七次董事会和第七届十四次监事会审议通过，首次授予的 179 名激励对象获授的限制性股票第一个解除限售期解锁条件已经成就，同意办理解锁，可解锁股份 1,049.6 万股，上市日期为 2017 年 11 月 3 日。 3、经公司第七届十六次董事会审议通过，确定公司首期限制性股票激励计划预留部分授予日为 2017 年 9 月 8 日，向 247 名激励对象授予 326 万股限制性股票，并于 2017 年 11 月 21 日在中登公司上海分公司完成股份登记。注：公司股权激励首次授予的限制性股票受公司绩效考核目标达成情况、激励对象个人情况变化等因素影响，最终上市日期和上市流通数量存在不确定性。 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用报告期内，因股权激励计划的实施，公司股份总数由期初 96,284.8 万股变更为期末 96,560.8 万股。公司控股股东新昌县昌欣投资发展有限公司持股比例由期初 21.53%变更为期末 22.51%，持股比例虽发生变动，但未导致公司控股股东控制权发生变化。公司控股股东仍为新昌县昌欣投资发展有限公司，实际控制人仍为李春波先生。 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 53 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 43,964 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 48,172 (户) (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持有有质押或冻结情况股东名称比例限售条股东报告期内增减期末持股数量股份（全称） (%) 件股份数量性质状态数量新昌县昌欣投资境内非国 10,030,199 217,312,977 22.51 0 质押 22,000,000 发展有限公司有法人国投高科技投资 0 151,127,573 15.65 0 国有法人无有限公司中央汇金资产管 0 21,935,500 2.27 0 国有法人无理有限责任公司仙居县国有资产 0 17,244,632 1.79 0 国有法人投资集团有限公无司浙江省国际贸易 13,004,012 13,004,012 1.35 0 国有法人无集团有限公司香港中央结算有 9,084,332 11,545,060 1.20 0 未知无限公司黄希法 802,606 10,204,304 1.06 0 无未知招商银行股份有 8,200,000 8,200,000 0.85 0 未知限公司－国泰聚优价值灵活配置无混合型证券投资基金平安信托有限责 7,860,312 7,860,312 0.81 0 未知任公司－投资精无英之淡水泉挪威中央银行－ 6,983,998 6,983,998 0.72 0 未知无自有资金前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量新昌县昌欣投资发展有限公司 217,312,977 人民币普通股 217,312,977 国投高科技投资有限公司 151,127,573 人民币普通股 151,127,573 中央汇金资产管理有限责任公司 21,935,500 人民币普通股 21,935,500 仙居县国有资产投资集团有限公司 17,244,632 人民币普通股 17,244,632 浙江省国际贸易集团有限公司 13,004,012 人民币普通股 13,004,012 香港中央结算有限公司 11,545,060 人民币普通股 11,545,060 黄希法 10,204,304 人民币普通股 10,204,304 招商银行股份有限公司－国泰聚优 8,200,000 8,200,000 人民币普通股价值灵活配置混合型证券投资基金 54 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告平安信托有限责任公司－投资精英 7,860,312 7,860,312 人民币普通股之淡水泉挪威中央银行－自有资金 6,983,998 人民币普通股 6,983,998 上述股东关联关系或一致行动的说 1、持有公司 5%以上股份的股东之间不存在关联关系或一致行动的情况；明 2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。表决权恢复的优先股股东及持股数不适用量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售序号有限售条件股东名称可上市新增可上限售条件条件股份数量交易时市交易股间份数量 1 张国钧 300,000 自授予日 1 蒋晓岳 300,000 （2016 年 9 月 26 日）起 1 吕永辉 300,000 满 12 个月后 2 吕春雷 270,000 分三期解锁， 3 张定丰 240,000 第一期解锁条件已经成 3 马文鑫 240,000 就，第二、三 3 赵俊兴 240,000 期解锁条件： 3 俞焕明 240,000 公司绩效考核目标和激 3 李春风 240,000 励对象个人 3 王明达 240,000 绩效考核指 3 叶伟东 240,000 标同时满足。 3 邵斌 240,000 上述股东关联关系或一致行动的说明无 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称新昌县昌欣投资发展有限公司单位负责人或法定代表人张正义成立日期 2002-9-19 主要经营业务实业投资；销售：日用工业品及化工原辅料（不含化学危险品）；货物进出口、技术进出口报告期内控股和参股的其他境内外无上市公司的股权情况 55 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用姓名李春波国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务 2009 年 6 月至今任本公司董事长过去 10 年曾控股的境内外上市公无司情况 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 56 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币单位负责组织机构注册资主要经营业务或管理法人股东名称人或法定成立日期代码本活动等情况代表人国投高科技投潘勇 1996-09-12 91110000100023840G 64,000 医药制造业、生物、资有限公司医疗器械、化学原料及制品、机械、汽车、电子信息、新材料、高新农业、食品加工、建材橡胶、针纺织品、技术服务业、新能源、资源综合利用、节能、环保等领域的高新技术创业投资；高新技术创业投资咨询业务；资产受托管理；为高新技术创业企业提供创业管理服务业务。六、股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 57 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 58 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从公是否在公任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变动司获得的税前司关联方姓名职务(注) 性别年龄日期日期数数增减变动量原因报酬总额（万获取报酬元）李春波董事长男 59 2009-6-29 2018-6-11 92,824 92,824 141.40 否张国钧副董事长男 57 2009-6-29 2018-6-11 680,980 680,980 114.03 否蒋晓岳副董事长男 56 2015-6-11 2018-6-11 527,218 527,218 114.70 否李俊喜副董事长男 53 2015-6-11 2018-6-11 0 是夏兵董事男 49 2016-6-7 2018-6-11 0 是吕永辉董事、总裁男 48 2015-6-11 2018-6-11 530,000 530,000 123.92 否李男行董事男 32 2015-6-11 2018-6-11 1,115,237 1,115,237 101.28 否彭师奇独立董事男 72 2015-6-11 2018-6-11 7.2 否吴弘独立董事男 62 2015-6-11 2018-6-11 7.2 否黄董良独立董事男 63 2015-6-11 2018-6-11 7.2 否朱建伟独立董事男 62 2015-6-11 2018-6-11 7.2 否张斌监事长男 40 2016-6-7 2018-6-11 0 是曹勇监事男 48 2009-6-29 2018-6-11 32.62 否孙槐建监事男 62 2009-6-29 2018-6-11 17.97 否戚伟红监事女 51 2015-6-11 2018-6-11 18.25 否吕旭峰监事男 48 2015-6-11 2018-6-11 24.07 否吕春雷常务副总裁兼昌男 51 2015-6-11 2018-6-11 450,000 450,000 79.74 否海生物分公司总经理张定丰副总裁男 48 2012-6-21 2018-6-11 510,000 510,000 74.49 否马文鑫副总裁兼维生素男 52 2015-6-11 2018-6-11 400,000 400,000 76.62 否 59 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告厂厂长赵俊兴副总裁男 50 2013-4-11 2018-6-11 400,000 400,000 77.01 否俞焕明副总裁男 50 2015-6-11 2018-6-11 400,000 400,000 72.98 否朱金林副总裁男 43 2015-6-11 2018-6-11 300,000 300,000 70.26 否李春风人力资源总监女 48 2015-6-11 2018-6-11 400,000 400,000 73.78 否王明达财务总监男 53 2015-6-11 2018-6-11 400,000 400,000 64.88 否叶伟东董事会秘书男 55 2015-6-11 2018-6-11 400,000 400,000 67.63 否邵斌高管男 48 2015-6-11 2018-6-11 400,000 400,000 71.41 否合计 / / / / / 7,006,259 7,006,259 / 1,445.84 / 姓名主要工作经历李春波董事长，男，1959 年出生，中共党员，中国药科大学医药经济管理专业毕业，教授级高级工程师，高级会计师，历任新昌制药厂财务科长、副厂长、总会计师，1997 年 5 月至 2000 年 5 月任浙江医药股份有限公司副总经理兼新昌制药厂厂长，2000 年 5 月至 2003 年 6 月任浙江医药股份有限公司总经理兼新昌制药厂厂长，2003 年 6 月至 2009 年 6 月任浙江医药股份有限公司董事长兼总经理，2009 年 6 月至今任本公司董事长。张国钧副董事长，男，1961 年出生，中共党员，本科双学位及中欧国际工商管理学院 EMBA 学历，教授级高级工程师，历任新昌制药厂车间主任、助理厂长、副厂长及新昌制药股份有限公司副总经理、副总工程师等职，1997 年 5 月至 1998 年 6 月任浙江医药股份有限公司总经理助理、董事会秘书，1998 年 6 月至 2003 年 5 月任浙江医药股份有限公司常务副总经理兼董事会秘书，2003 年 6 月至 2009 年 6 月任本公司副董事长兼常务副总经理，2009 年 6 月至今任本公司副董事长。蒋晓岳副董事长，男，1962 年出生，浙江医科大学药学专业毕业，教授级高级工程师，执业药师，历任新昌制药厂片剂车间技术员、药物研究所制剂研究室主任、质量管理处处长，1997 年 6 月至 2003 年 6 月任浙江医药股份有限公司质监办主任兼新昌制药厂质量管理部部长，2003 年 6 月至 2008 年 4 月任浙江医药股份有限公司副总经理、新昌制药厂质量总监，2008 年 4 月至 2009 年 6 月任浙江医药股份有限公司代总经理，2009 年 6 月至 2015 年 6 月 11 日任本公司董事、总经理。2015 年 6 月 11 日至今任本公司副董事长。李俊喜副董事长，男，1965 年出生，东北财经大学基建经济专业毕业，高级会计师。历任交通部财务局物价处干部、国家交通投资公司资金财务部会计处干部、国通天港实业开发公司财务部副经理，1996 年 7 月至 2002 年 12 月历任国投交通实业公司计财部副经理、外派干部、外派项目经理、项目经理，2002 年 12 月至 2008 年 5 月任国投交通公司计财部经理，2008 年 5 月至 2011 年 3 月历任国投物业有限责任公司总经理助理、副总经理，2011 年 3 月至 2015 年 12 月任国投高科技投资有限公司副总经理，2015 年 12 月至今任中国国投高新产业投资公司副总经理。2015 年 6 月 11 日至今任本公司副董事长。夏兵董事，男，1969 年生，硕士研究生学历，高级工程师。1992 年 8 月至 2008 年 2 月历任 63672 部队第七研究室工程师、科技处科长、办公室主任，2008 年 3 月至 2011 年 8 月任 63650 部队司令部科技处处长，2011 年 9 月至 2015 年 12 月先后担任国投高科技投资有限公司 60 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告高级项目经理、国内业务发展部副经理、经理。2016 年 1 月至 2017 年 2 月任中国国投高新产业投资公司投资运营部经理，2017 年 2 月至今任中国国投高新产业投资公司运营管理部经理。2016 年 6 月 7 日至今任本公司董事。吕永辉董事、总裁，男，1970 年生，中共党员，大学本科学历，高级工程师，浙江省级危险化学品安全生产专家。曾在绍兴钢铁总厂、绍兴市环境保护局工作，2000 年 5 月至 2004 年 8 月任绍兴市环境监察支队支队长，2004 年 9 月至 2005 年 6 月任绍兴市环境保护局党组成员、办公室主任，2005 年 7 月至 2012 年 5 月任绍兴市安全生产监督管理局党组成员、副局长，2012 年 6 月至 2015 年 6 月 11 日任本公司副总经理。2015 年 6 月 11 日至今任本公司董事、总裁。李男行董事，男，1986 年生，大学本科学历。2009 年 7 月至 2011 年 7 月任公司全资子公司上海来益生物药物研究开发中心副主任，2011 年 8 月至 2013 年 5 月在美国塔尔萨大学和史蒂文森理工学院学习。2013 年 5 月至 2013 年 12 月任公司控股子公司美国维泰尔有限责任公司副总裁，2014 年 1 月至今任美国维泰尔有限责任公司总裁。彭师奇独立董事，男，1946 年生，中共党员，教授、博士生导师，历任北京医科大学药学院副院长、院长，北京大学药学院院长，首都医科大学药学院院长，2014 年至今任首都医科大学药学院党委书记。北京市特聘教授，兼任国家新药审评委员会委员。2003 年 6 月至 2009 年 6 月曾任本公司独立董事。吴弘独立董事，男，1956 年生，法学教授，博士生导师，律师，仲裁员。历任华东政法学院教师，上海中信正义律师事务所律师，上海、广州、徐州仲裁委员会仲裁员，上海国际经济贸易仲裁委员会仲裁员。华东政法学院商法研究中心主任，中国银行法研究会副会长，上海法学会金融法研究会会长。2002 年 5 月至 2009 年 6 月曾任本公司独立董事。黄董良独立董事，男，1955 年生，中共党员，教授，高级会计师。曾任浙江财经学院科研处处长、教务处处长、会计分院院长、会计学院总支书记。2013 年至今任浙江财经大学教授。2002 年 5 月至 2009 年 6 月曾任本公司独立董事。朱建伟独立董事，男，1956 年生，讲席教授，上海医药工业研究院微生物药学硕士，上海医药工业研究院微生物遗传博士，美国 Hood 学院工商管理硕士。1991 年 9 月至 1997 年 9 月在 Joslin Diabetes Center 担任高级研究员,1997 年 9 月至 2014 年 6 月任美国 SAIC Frederick 公司总监，2012 年 9 月至今任上海交通大学药学院院长。张斌监事长，男，1978 年生，大学本科，注册会计师、高级会计师。2002 年至 2004 年任交通部第一公路工程局第一工程公司会计主管、财务科副科长兼江浙皖三省财务总监，2004 年至 2008 年历任中交一公司第一工程有限公司财务科副科长、科长，2008 年至 2015 年任国投高科技投资有限公司计财部高级业务经理、计财部副经理。2016 年至 2017 年 2 月任中国国投高新产业投资公司财务会计部副经理，2017 年 2 月至 2017 年 3 月任中国国投高新产业投资公司计划财务部副经理，2017 年 3 月至今任中国国投高新产业投资公司计划财务部经理。 2016 年 6 月 7 日至今任本公司监事长。曹勇监事，男，1970 年生，经济师，南开大学国际经济专业本科毕业。1997 年 9 月至 1998 年 6 月任浙江医药新昌制药厂国贸部经理，1998 年 7 月至 2003 年 8 月任浙江营销部副总经理，2003 年 8 月至 2007 年 12 月任浙江医药国际贸易部总经理兼一部经理，2007 年 12 月至今任浙江医药医药贸易部总经理。2009 年至今任本公司监事。孙槐建监事，男，1956 年生，浙江新昌人，中共党员，大专学历。1990 年至 2002 年在浙江医药股份有限公司新昌制药厂工作，2002 年至今任浙江医药股份有限公司维生素厂党委委员、工会主席，2009 年 6 月至今任本公司监事。戚伟红职工监事，女，1967 年生，1989 年 8 月进入新昌制药厂工作，大学学历，中共党员，高级经济师技术职务。历任新昌制药厂人力资源部 61 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告经理、浙江医药人力资源部副经理兼新昌制药厂人力资源部经理及新昌制药厂工会副主席。2012 年 10 月至今任新昌制药厂党委委员、工会主席、新昌县工会常委、绍兴市工会委员。浙江省工会第十四次代表大会代表。吕旭峰职工监事，男，汉族，1970 年生，浙江新昌人，中共党员，本科学历，经济师技术职务。历任浙江医药股份有限公司新昌制药厂车间主任、生产部副经理、分厂厂长、党委副书记兼纪委书记、团委书记，浙江医药监管部经理。2011 年 5 月 11 日至 2015 年 8 月 6 日任浙江医药股份有限公司昌海生物分公司副总经理。2012 年 6 月至 2017 年 8 月任昌海生物分公司党委副书记兼纪委书记。2015 年 8 月 6 日至今任新昌制药厂常务副厂长。吕春雷常务副总裁、昌海生物分公司总经理，男，1967 年生，浙江工业大学精细化工专业毕业，教授级高工，历任新昌制药厂研究所合成室主任，新昌制药厂合成二车间主任，新昌制药厂厂长助理兼生产部经理，新昌制药厂副厂长兼合成药厂厂长，新昌制药厂常务副厂长，新昌制药厂代厂长，2004 年 3 月至 2006 年 6 月任新昌制药厂厂长，2006 年 6 月至 2009 年 6 月任本公司副总经理，2009 年 6 月至 2015 年 6 月 11 日任本公司董事、副总经理。2015 年 6 月 11 日至今任本公司常务副总裁兼昌海生物分公司总经理。张定丰副总裁，男，1970 年生，浙江大学化工系毕业，高级工程师，历任浙江医药股份有限公司新昌制药厂供应部经理，新昌制药厂厂长助理，新昌制药厂副厂长，2006 年 6 月至 2007 年 12 月任新昌制药厂代厂长，2007 年 12 月至 2009 年 6 月任新昌制药厂厂长。2009 年 6 月至 2015 年 6 月 11 日任本公司副总经理兼新昌制药厂厂长。2015 年 6 月 11 日至今任本公司副总裁。马文鑫副总裁、维生素厂厂长，男，1965 年生，中共党员，高级工程师，历任浙江医药股份有限公司新昌制药厂总经理助理、技改部经理、厂长助理、副厂长，2003 年 7 月至 2009 年 6 月任浙江医药股份有限公司维生素厂厂长，2009 年 6 月至 2015 年 6 月 11 日任本公司副总经理兼维生素厂厂长。2015 年 6 月 11 日至今任本公司副总裁兼本公司维生素厂厂长。赵俊兴副总裁，男，1968 年生，俄克拉荷马大学化学工程专业毕业，获硕士学位，1994 年至 1996 年任 Cbiron 公司（诺华）药物分析员，1996 年至 2002 年任拜尔生物制药首席工程师，2002 年至 2003 年任辉瑞制药（法玛西亚）企业质量顾问，2003 年至 2005 年任辉瑞亚太地区验证经理，2005 年至 2008 年任辉瑞制药质量&验证经理，2008 年至 2013 年任赛金药业亚太区运营总监，2013 年 4 月至 2015 年 6 月 11 日任本公司副总经理。2015 年 6 月 11 日至今任本公司副总裁。俞焕明副总裁，男，1968 年生，浙江新昌人，中共党员，浙江工业大学生物化工本科学历，1991 年 9 月至 1995 年 5 月在浙江新昌酒厂工作，历任车间工艺员、生产科副科长。1995 年 5 月至 2001 年 2 月在新昌制药厂工作，历任市场部产品经理、药品营销公司区域经理。2001 年 2 月至 2003 年 9 月任浙江中强医药有限公司总经理。2003 年 2 月至 2012 年 7 月任浙江医药股份有限公司商业公司总经理兼药品营销公司副总经理。2012 年 7 月至今任浙江来益医药有限公司董事长兼总经理。2015 年 6 月 11 日至今任本公司副总裁。朱金林副总裁，男,1975 年 10 月生,中共党员,高级工程师,高级技师。华东师范大学分析化学专业毕业,理学硕士。北京大学国际药物工程管理专业(IPEM),工程硕士。历任新昌制药厂质检中心分析实验室主任,新昌制药厂质管部副部长,浙江医药股份有限公司国际贸易技术部副部长。2006 年 8 月至今任新昌制药厂质量管理部部长,质量授权人,2007 年 12 月至今任浙江医药股份有限公司总经理助理,2012 年兼任浙江医药股份有限公司质量管理办公室主任,2014 年兼任浙江医药股份有限公司昌海生物分公司质量总监。2015 年 6 月 11 日至今任本公司副总裁。李春风人力资源总监，女，1970 年出生，硕士学历，会计师，曾任海南西普制药有限公司财务科长，宁波天衡制药厂财务科长，1997 年 4 月至 2003 年 6 月任浙江医药股份有限公司财务部经理，2003 年 6 月至 2006 年 6 月任浙江医药股份有限公司财务负责人，2006 年 6 月至 2015 年 6 月 11 日任浙江医药股份有限公司董事、财务总监。2015 年 6 月 11 日至今任本公司人力资源总监。 62 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告王明达财务总监，男，1965 年生，浙江新昌人，浙江财经学院财政专业毕业。1988 年 8 月至 1998 年 6 月在新昌县财政地税局工作。1998 年 6 月至 2001 年 4 月任新昌县财政局资金科科长。2001 年 4 月至 2013 年 11 月历任新昌县地税局稽查局副局长，新昌县财政地税局党委委员，人教科科长、办公室主任，新昌县审计局副局长，新昌县教育体育局副局长。2013 年 11 月至 2014 年 2 月任浙江医药股份有限公司风控部经理，2014 年 2 月至 2015 年 6 月 11 日任浙江医药股份有限公司采购总监。2015 年 6 月 11 日至今任本公司财务总监。叶伟东董事会秘书，男，1963 年生，浙江大学化工系毕业，教授级高级工程师。1987 年 8 月至 1990 年 6 月在宁波市环境保护科学研究所工作， 1990 年 7 月至 2008 年 3 月在浙江医药股份有限公司新昌制药厂工作，历任车间主任、研究院副院长、研究院院长，2008 年 3 月至 2015 年 6 月 11 日任浙江医药股份有限公司总工程师。2015 年 6 月 11 日至今任本公司董事会秘书。邵斌公司党委副书记，男，1970 年生，浙江东阳人，中共党员，浙江大学化工系环境工程专业毕业，教授级高级工程师。1997 年 5 月至 2006 年 7 月在新昌制药厂工作，历任新昌制药厂 206 车间主任、天然药物分厂副厂长、天然药物研究所所长、保健品厂厂长。2006 年 7 月至今任新昌制药厂常务副厂长。2007 年 5 月至 2015 年 6 月 11 日任浙江医药股份有限公司总经理助理。现任浙江医药股份有限公司党委副书记。其它情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司董事李男行先生担任公司控股子公司美国维泰尔有限责任公司总裁，从公司获得的税前报酬 15 万美元，按 2017 年平均汇率 6.7518 折合 101.28 万元人民币。 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 □适用 √不适用 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期李俊喜中国国投高新产业投资公司副总经理 2015 年 12 月李俊喜国投中鲁果汁股份有限公司董事长 2016 年 4 月夏兵中国国投高新产业投资公司投资运营部经理 2016 年 1 月 63 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告夏兵国投中鲁果汁股份有限公司董事 2016 年 4 月张斌中国国投高新产业投资公司计划财务部经理 2016 年 1 月张斌国投中鲁果汁股份有限公司监事会主席 2016 年 4 月黄董良浙江省围海建设集团股份有限公司独立董事 2016 年 1 月黄董良莱茵达体育发展股份有限公司独立董事 2012 年 5 月朱建伟西安启源机电装备股份有限公司（2017 监事 2009 年 11 月 2017 年 2 月年更名为中节能环保装备股份有限公司）朱建伟浙江海翔药业股份有限公司董事 2016 年 10 月三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事的报酬由股东大会审议决定，公司高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会拟定，提交公司董事会审议通过。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据董事、监事、高级管理人员的报酬，根据公司董事会通过的《关于调整独立董事津贴的议案》、《浙江医药股份有限公司高级管理人员薪酬方案》及公司有关绩效考核制度等为原则确定。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情根据公司年度经营业绩考核结果及时支付。况报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际报告期内，公司董事、监事和高级管理人员报酬总计 1445.84 万元。获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 64 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量 5,492 主要子公司在职员工的数量 1,454 在职员工的数量合计 6,946 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员 3,404 销售人员技术人员 2,433 财务人员行政人员合计 6,946 教育程度教育程度类别数量（人）硕士以上大学本科 2,206 大专 1,781 其他 2,738 合计 6,946 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用报告期内，公司按照国家劳动工资政策和公司实际工作需要，实行不同概念形式的计酬方式，并按国家有关规定发放各类津贴和补贴，公司与工会签订集体合同，工资制度经双方协商后制订并执行。 (三) 培训计划 √适用 □不适用一、岗位胜任能力培训 1、三级教育 2、转岗培训 3、岗位达标应知应会培训 4、新进高校毕业生岗前教育二、后备干部培训 1、第七期后备干部班培训三、中高层干部培训 1、中高层药品食品法律法规和 GMP 知识培训 2、中高层 HSE 培训四、特种作业培训 1、特种作业人员技能等级培训年检 2、危化品安全知识培训五、各类业务知识培训 65 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 1、执业药师继续教育（面授部分） 2、设备维保培训 3、财务及统计人员培训 4、科技人员各类培训、考试 5、与海关相关的法律法规 6、全员 cGMP 培训六、拓展知识培训 1、在职学历教育 2、新进大学生职业生涯指导七、因企业发展需要，临时增加的内容 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等有关上市公司治理法律法规及《公司章程》的要求，结合公司实际情况，不断完善公司各项规章制度，加强信息披露工作，不断完善公司的法人治理结构，持续推进公司规范化运作，提升公司治理水平，切实维护公司及全体股东的利益。公司股东大会、董事会、监事会、各经营层之间职责明确，工作流程规范，各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，确保了公司合规、稳定、持续、快速的发展。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求通知、召集、召开股东大会，平等对待所有股东，确保所有股东，特别是中小股东充分享有和行使自已的权利，保证股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。公司召开的股东大会均聘请了律师对会议的召集、召开程序、出席会议人员资格和表决程序进行确认和见证，并出具法律意见书，保证了股东大会的合法有效。报告期内，公司共召开了 1 次股东大会。 2、关于控股股东与公司的关系：公司具有健全的法人治理结构，公司董事会、监事会和经营机构能够独立运作。控股股东通过股东大会依法行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面做到相互独立；公司董事会、监事会和经营管理等职能部门能独立运作。报告期内公司没有为控股股东以及关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选聘董事和独立董事，董事会现有董事 11 名，其中独立董事 4 名，设有审计、提名、战略、薪酬 66 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告与考核四个专门委员会。全体董事均能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，忠实、诚信、勤勉、专业地履行职责。董事会会议的召集、召开以及表决程序，均符合《公司章程》及《董事会议事规则》的规定，并严格按照规定的会议议程进行。报告期内共召开 7 次董事会。 4、关于监事与监事会：公司监事会现有监事 5 名，其中职工监事 2 名。公司监事的选举符合有关法律、法规的规定，公司监事会的人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求，能够确保监事会独立有效地行使对董事、高级管理人员以及财务人员的监督和检查。监事会按照《公司章程》和《监事会议事规则》的要求，认真履行职责，行使监督职能，维护公司和全体股东利益。报告期内共召开 5 次监事会。 5、关于相关利益者：公司充分尊重和依法维护债权人、员工、客户、消费者等其他利益相关者的合法权益，并积极合作，共同推动公司持续健康发展。公司积极关注所在地区的公益事业、环境保护等问题，采用国际先进环保设备进行三废处理，设立院士专家工作站研究环保课题，重视企业社会责任。 6、关于信息披露与透明度：公司依法合规履行信息披露义务，公司董事会指定董事会秘书和董事会办公室负责信息披露工作，接待股东来访和咨询。公司能够严格按照法律、法规和相关规章制度的规定，准确、真实、完整、及时披露公司信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引浙江医药股份有限公 2017-6-9 www.sse.com.cn 2017-6-10 司 2016 年年度股东大会股东大会情况说明 √适用 □不适用公司 2016 年年度股东大会审议通过了《公司 2016 年度董事会工作报告》、《公司 2016 年度监事会工作报告》、《公司 2016 年度财务决算报告》、《公司 2016 年度利润分配预案》、《公司 2016 年年度报告》全文和摘要、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于增加经营范围及修改<公司章程>部分条款的议案》、《关于对全资子公司增资的议案》。 67 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数李春波否 7 7 5 0 否张国钧否 7 7 5 0 否蒋晓岳否 7 7 5 0 否李俊喜否 7 7 5 0 否夏兵否 7 7 5 0 否吕永辉否 7 7 5 0 否李男行否 7 6 5 1 0 否彭师奇是 7 6 5 1 0 否吴弘是 7 7 5 0 否黄董良是 7 7 5 0 否朱建伟是 7 6 5 1 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用 □不适用公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会，并制定了各专门委员会的实施细则。报告期内，各专门委员会本着勤勉尽职的原则，认真履行相关职责，同时给公司提出了较好的意见和建议：1、公司销售规模扩大，应收账款管理不松懈。2、加强对子公司的管理，加快产品转型。3、关注和研究行业政策变化，及时有效应对，防范风险，提高合规水平，维护公司和股东利益。五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 68 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用公司对高级管理人员实施年度目标责任考核，依照公司全年经营目标完成情况，结合年度个人考核评价结果，决定高级管理人员的年度报酬。董事会下设薪酬与考核委员会，并建立了相应的工作细则，为有效调动高管人员的积极性和创造性，董事会薪酬与考核委员会对公司经营层高管的业绩完成情况进行考核，强化了对高级管理人员的考评激励作用，公司还将根据实际情况不断完善考评和激励机制，使高级管理人员和股东利益取向一致，最终实现股东价值最大化。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用详见公司 2018 年 4 月 25 日在上交所网站 www.sse.com.cn 披露的公司 2017 年度内部控制评价报告。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用公司聘请的天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2017 年度内部控制的有效性进行了审计，并出具了天健审〔2018〕3010 号内部控制审计报告，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告：是第十节公司债券相关情况 □适用 √不适用 69 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告天健审〔2018〕3008 号浙江医药股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了浙江医药股份有限公司（以下简称浙江医药公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了浙江医药公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于浙江医药公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一)应收账款的可回收性 1. 关键审计事项如财务报表附注五(一)4 所述，截至 2017 年 12 月 31 日，浙江医药公司期末应收账款的账面余额为 134,112.57 万元，较期初增长 28.43%,计提坏账准备金额为 4,043.82 万元。浙江医药公司管理层（以下简称管理层）在对应收账款的可回收性进行评估时，需要综合考虑应收账款的账龄、客户的信用风险、历史还款记录和存在的争议等。由于管理层在确 70 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告定应收账款预计可收回金额时需要运用重大会计估计和判断，此影响金额重大，为此我们将其识别为关键审计事项。 2. 审计中的应对 (1) 对信用政策及应收款项管理相关内部控制的设计和运行有效性进行评估和测试； (2) 查阅与主要客户的合同，了解报告期内对客户信用政策的变化情况，了解主要客户实际执行的信用政策； (3) 查阅分析各期末主要客户应收款项形成的主要原因，选取样本获取管理层对预计未来可收回金额作出估计的依据，分析其合理性； (4) 对主要客户应收款项亲自实施函证程序，并关注回函情况； (5) 对应收款项进行账龄分析，分析坏账准备计提准确性； (6) 关注主要客户应收款项期后收回情况，记录期后已收回的应收款项金额，对已收回金额较大的款项检查至支持性文件，如核对收款凭证等。 (二) 收入确认 1. 关键审计事项如财务报表附注三（二十三）和附注五(二)1 所述,浙江医药公司的销售收入主要来源于原料药及制剂药产品。浙江医药公司内销产品收入确认条件为公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量；外销产品收入确认条件为公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。浙江医药公司 2017 年度营业收入为 569,258.04 万元，较 2016 年度增长 7.83%，由于营业收入金额重大且是公司关键业绩指标之一，因此我们将收入的确认识别为关键审计事项。 2. 审计中的应对 (1) 了解、评估并测试自审批客户订单至销售交易入账的收入流程以及管理层关键内部控制； (2) 通过审阅销售合同及与管理层的访谈，了解和评估收入确认政策； (3) 针对国内外销售收入进行抽样测试，核对至相关销售合同中风险及报酬条款和销售发票、出货单、对方签收单、报关单以及提单。此外，根据客户交易的特点和性质，选择样本执行函证程序以确认应收账款余额和销售收入金额； 71 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 (4) 针对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试，核对至相关销售合同中风险及报酬条款和销售发票、出货单、对方签收单、报关单以及提单以评估销售收入是否在恰当的期间确认； (5) 抽测销售货款的银行进账单据，核对收款单位金额、日期与收款凭证是否一致，进而核实收入的真实性。四、其他信息管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估浙江医药公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。浙江医药公司治理层（以下简称治理层）负责监督浙江医药公司的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 72 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对浙江医药公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致浙江医药公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就浙江医药公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：严善明（项目合伙人）中国杭州中国注册会计师：葛亮二〇一八年四月二十三日 73 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告二、财务报表合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位: 浙江医药股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 1 1,417,251,846.30 1,317,386,858.50 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期 2 778,052.63 损益的金融资产衍生金融资产应收票据 4 219,306,167.58 139,015,065.60 应收账款 5 1,300,687,562.05 1,012,410,279.17 预付款项 6 28,852,864.80 29,685,203.77 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 9 152,969,495.59 184,095,598.41 买入返售金融资产存货 10 970,651,902.78 1,027,646,570.33 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 13 422,773,765.46 134,338,183.22 流动资产合计 4,513,271,657.19 3,844,577,759.00 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产 14 247,844,314.22 282,863,300.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 17 9,704,414.58 9,810,018.80 投资性房地产 18 111,473,077.30 6,165,450.03 固定资产 19 3,430,994,068.25 3,526,355,947.74 在建工程 20 959,878,984.65 629,221,306.04 工程物资 21 572,608.57 755,926.44 固定资产清理生产性生物资产 23 73,950.43 94,004.47 油气资产无形资产 25 406,789,623.05 424,888,896.73 开发支出商誉 27 12,124,229.10 12,124,229.10 长期待摊费用递延所得税资产 29 68,726,963.06 30,964,502.89 74 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告其他非流动资产 30 31,957,877.66 46,482,554.34 非流动资产合计 5,280,140,110.87 4,969,726,136.58 资产总计 9,793,411,768.06 8,814,303,895.58 流动负债：短期借款 31 275,000,000.00 303,653,400.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期 32 损益的金融负债衍生金融负债应付票据 34 48,959,295.18 31,523,856.14 应付账款 35 872,067,018.14 917,283,256.31 预收款项 36 45,524,279.47 20,054,477.66 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 37 76,478,589.87 60,878,322.14 应交税费 38 130,971,461.98 19,810,278.74 应付利息 39 477,445.83 696,600.00 应付股利 40 29,971.18 29,971.18 其他应付款 41 353,511,149.51 237,834,585.11 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债 43 14,101,150.00 其他流动负债流动负债合计 1,817,120,361.16 1,591,764,747.28 非流动负债：长期借款 45 120,004,600.00 135,067,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 51 47,682,357.07 56,100,544.89 递延所得税负债 29 29,429,557.49 39,547,533.69 其他非流动负债非流动负债合计 197,116,514.56 230,715,078.58 负债合计 2,014,236,875.72 1,822,479,825.86 所有者权益股本 53 965,608,000.00 962,848,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债 75 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告资本公积 55 1,279,344,445.65 1,089,886,104.85 减：库存股 56 125,479,840.00 187,982,200.00 其他综合收益 57 167,472,227.56 224,788,837.39 专项储备盈余公积 59 1,086,054,362.40 1,027,672,297.50 一般风险准备未分配利润 60 3,916,230,978.73 3,861,007,901.36 归属于母公司所有者权益合计 7,289,230,174.34 6,978,220,941.10 少数股东权益 489,944,718.00 13,603,128.62 所有者权益合计 7,779,174,892.34 6,991,824,069.72 负债和所有者权益总计 9,793,411,768.06 8,814,303,895.58 法定代表人：李春波主管会计工作负责人：王明达会计机构负责人：冯丹音母公司资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位:浙江医药股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 888,904,868.73 936,461,288.67 以公允价值计量且其变动计入当期 778,052.63 损益的金融资产衍生金融资产应收票据 258,894,861.90 123,402,802.51 应收账款 1 1,124,244,167.44 787,938,414.08 预付款项 24,482,713.11 28,849,466.62 应收利息应收股利其他应收款 2 634,309,907.02 668,846,631.46 存货 677,920,349.03 675,362,319.81 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 4,130,245.99 37,543,972.69 流动资产合计 3,613,665,165.85 3,258,404,895.84 非流动资产：可供出售金融资产 247,844,314.22 282,863,300.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 3 1,729,749,521.78 1,295,549,927.11 投资性房地产 5,925,637.59 6,165,450.03 固定资产 2,534,552,178.35 2,708,878,982.00 在建工程 417,849,145.82 373,834,454.94 工程物资 572,608.57 689,447.81 固定资产清理生产性生物资产油气资产 76 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告无形资产 242,564,978.25 259,336,447.19 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 57,692,016.58 27,745,846.08 其他非流动资产 19,369,861.63 38,508,985.83 非流动资产合计 5,256,120,262.79 4,993,572,840.99 资产总计 8,869,785,428.64 8,251,977,736.83 流动负债：短期借款 270,000,000.00 300,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 624,871,068.38 526,590,127.04 预收款项 42,403,551.20 13,853,680.89 应付职工薪酬 53,958,556.00 47,519,494.90 应交税费 119,541,652.50 9,837,817.03 应付利息 470,800.00 696,600.00 应付股利 29,971.18 29,971.18 其他应付款 333,905,858.76 235,131,015.84 持有待售负债一年内到期的非流动负债 10,200,000.00 其他流动负债流动负债合计 1,455,381,458.02 1,133,658,706.88 非流动负债：长期借款 104,400,000.00 116,800,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 45,913,607.07 51,846,213.27 递延所得税负债 29,429,557.49 39,547,533.69 其他非流动负债非流动负债合计 179,743,164.56 208,193,746.96 负债合计 1,635,124,622.58 1,341,852,453.84 所有者权益：股本 965,608,000.00 962,848,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,079,697,561.17 1,012,762,505.58 减：库存股 125,479,840.00 187,982,200.00 其他综合收益 166,767,492.39 224,102,690.88 专项储备 77 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告盈余公积 1,086,054,362.40 1,027,672,297.50 未分配利润 4,062,013,230.10 3,870,721,989.03 所有者权益合计 7,234,660,806.06 6,910,125,282.99 负债和所有者权益总计 8,869,785,428.64 8,251,977,736.83 法定代表人：李春波主管会计工作负责人：王明达会计机构负责人：冯丹音合并利润表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 5,692,580,365.44 5,279,204,031.07 其中：营业收入 61 5,692,580,365.44 5,279,204,031.07 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 5,445,646,093.58 4,730,121,202.39 其中：营业成本 61 4,004,136,120.21 3,781,691,981.24 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 62 55,949,051.42 36,977,827.39 销售费用 63 654,884,228.13 233,889,952.69 管理费用 64 634,708,933.72 537,831,375.27 财务费用 65 25,748,951.48 -21,764,080.22 资产减值损失 66 70,218,808.62 161,494,146.02 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 67 27,468.01 1,125,000.00 填列）投资收益（损失以“－”号填列） 68 55,825,313.82 2,297,473.67 其中：对联营企业和合营企业的投资 -155,604.22 109,752.63 收益资产处置收益（损失以“－”号填列） 80 -3,081,005.44 -3,877,550.31 汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益 80 33,345,873.50 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 333,051,921.75 548,627,752.04 加：营业外收入 69 1,620,480.52 36,524,838.55 减：营业外支出 70 34,105,156.17 44,880,399.69 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 300,567,246.10 540,272,190.90 减：所得税费用 71 61,026,265.03 95,930,225.19 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 239,540,981.07 444,341,965.71 (一)按经营持续性分类 78 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 239,540,981.07 444,341,965.71 填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） (二)按所有权归属分类 1.少数股东损益 -13,604,621.20 -5,760,048.27 2.归属于母公司股东的净利润 253,145,602.27 450,102,013.98 六、其他综合收益的税后净额 -57,174,949.44 -39,081,995.72 归属母公司所有者的其他综合收益的税 -57,316,609.83 -39,447,686.33 后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 -57,316,609.83 -39,447,686.33 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 -57,335,198.49 -41,841,420.00 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 18,588.66 2,393,733.67 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后 141,660.39 365,690.61 净额七、综合收益总额 182,366,031.63 405,259,969.99 归属于母公司所有者的综合收益总额 195,828,992.44 410,654,327.65 归属于少数股东的综合收益总额 -13,462,960.81 -5,394,357.66 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.27 0.48 （二）稀释每股收益(元/股) 0.27 0.48 定代表人：李春波主管会计工作负责人：王明达会计机构负责人：冯丹音母公司利润表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 4 3,743,098,643.59 3,354,853,625.35 减：营业成本 4 2,204,766,318.87 2,033,269,545.39 税金及附加 49,614,151.26 31,763,417.24 销售费用 578,580,434.47 172,760,728.71 管理费用 479,834,117.38 442,981,693.73 财务费用 3,937,384.16 -40,278,559.07 79 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告资产减值损失 50,068,604.73 7,095,175.09 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 27,468.01 1,125,000.00 填列）投资收益（损失以“－”号填列） 5 54,547,256.60 1,391,749.82 其中：对联营企业和合营企业的投资 -75,257.15 204,028.78 收益资产处置收益（损失以“－”号填列） -3,128,392.07 -3,352,243.92 其他收益 28,258,002.17 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 456,001,967.43 706,426,130.16 加：营业外收入 1,577,476.06 27,723,717.32 减：营业外支出 11,184,635.90 39,194,154.85 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 446,394,807.59 694,955,692.63 减：所得税费用 57,181,041.62 85,371,731.46 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 389,213,765.97 609,583,961.17 (一)持续经营净利润（净亏损以“－” 389,213,765.97 609,583,961.17 号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）五、其他综合收益的税后净额 -57,335,198.49 -41,841,420.00 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -57,335,198.49 -41,841,420.00 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 -57,335,198.49 -41,841,420.00 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 331,878,567.48 567,742,541.17 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.42 0.65 （二）稀释每股收益(元/股) 0.42 0.65 法定代表人：李春波主管会计工作负责人：王明达会计机构负责人：冯丹音合并现金流量表 2017 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额 80 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 5,480,229,991.85 5,150,572,896.09 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 179,859,204.25 143,417,191.14 收到其他与经营活动有关的现金 73 139,231,175.06 63,442,333.95 经营活动现金流入小计 5,799,320,371.16 5,357,432,421.18 购买商品、接受劳务支付的现金 3,721,512,187.61 3,846,338,979.34 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 596,677,067.59 513,216,617.88 支付的各项税费 215,146,452.54 201,538,481.39 支付其他与经营活动有关的现金 73 762,515,718.39 460,202,567.66 经营活动现金流出小计 5,295,851,426.13 5,021,296,646.27 经营活动产生的现金流量净额 503,468,945.03 336,135,774.91 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 243,565,183.82 取得投资收益收到的现金 2,424,000.00 2,187,721.04 处置固定资产、无形资产和其他长 2,257,043.10 5,549,554.32 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 73 57,253,340.52 3,300,000.00 投资活动现金流入小计 305,499,567.44 11,037,275.36 购建固定资产、无形资产和其他长 569,986,714.33 381,764,823.32 期资产支付的现金投资支付的现金 227,207,681.66 250,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的 12,669,713.58 现金净额支付其他与投资活动有关的现金 73 339,835,116.14 15,000,000.00 投资活动现金流出小计 1,137,029,512.13 409,684,536.90 投资活动产生的现金流量净额 -831,529,944.69 -398,647,261.54 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 633,982,400.00 187,982,200.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 616,900,000.00 81 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告到的现金取得借款收到的现金 306,238,750.00 418,920,400.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 73 筹资活动现金流入小计 940,221,150.00 606,902,600.00 偿还债务支付的现金 335,853,400.00 350,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 159,528,848.37 66,155,105.77 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 73 3,489,000.00 筹资活动现金流出小计 498,871,248.37 416,355,105.77 筹资活动产生的现金流量净额 441,349,901.63 190,547,494.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -16,180,254.17 34,641,607.89 影响五、现金及现金等价物净增加额 97,108,647.80 162,677,615.49 加：期初现金及现金等价物余额 1,317,386,858.50 1,154,709,243.01 六、期末现金及现金等价物余额 1,414,495,506.30 1,317,386,858.50 法定代表人：李春波主管会计工作负责人：王明达会计机构负责人：冯丹音母公司现金流量表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 3,288,402,650.00 2,974,605,156.53 收到的税费返还 156,761,459.55 129,167,466.94 收到其他与经营活动有关的现金 336,282,978.01 51,799,341.47 经营活动现金流入小计 3,781,447,087.56 3,155,571,964.94 购买商品、接受劳务支付的现金 1,695,231,935.66 1,798,937,912.85 支付给职工以及为职工支付的现金 453,528,415.36 428,509,583.72 支付的各项税费 177,123,065.34 161,229,272.81 支付其他与经营活动有关的现金 887,583,379.26 498,285,569.29 经营活动现金流出小计 3,213,466,795.62 2,886,962,338.67 经营活动产生的现金流量净额 567,980,291.94 268,609,626.27 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 243,565,183.82 取得投资收益收到的现金 2,424,000.00 2,187,721.04 处置固定资产、无形资产和其他长 17,575,176.87 5,307,092.83 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 14,550,000.00 现金净额收到其他与投资活动有关的现金 46,153,773.40 3,000,000.00 投资活动现金流入小计 324,268,134.09 10,494,813.87 购建固定资产、无形资产和其他长 344,258,798.53 282,916,363.89 期资产支付的现金 82 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告投资支付的现金 376,157,681.66 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00 15,000,000.00 投资活动现金流出小计 750,416,480.19 297,916,363.89 投资活动产生的现金流量净额 -426,148,346.10 -287,421,550.02 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 17,082,400.00 187,982,200.00 取得借款收到的现金 300,000,000.00 397,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 317,082,400.00 584,982,200.00 偿还债务支付的现金 332,200,000.00 350,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 158,802,790.65 64,279,709.77 现金支付其他与筹资活动有关的现金 3,489,000.00 筹资活动现金流出小计 494,491,790.65 414,479,709.77 筹资活动产生的现金流量净额 -177,409,390.65 170,502,490.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -14,735,315.13 29,086,604.48 影响五、现金及现金等价物净增加额 -50,312,759.94 180,777,170.96 加：期初现金及现金等价物余额 936,461,288.67 755,684,117.71 六、期末现金及现金等价物余额 886,148,528.73 936,461,288.67 法定代表人：李春波主管会计工作负责人：王明达会计机构负责人：冯丹音 83 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般少数股东权益所有者权益合计项风股本优永资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润其储险先续他备准股债备一、上年期末余额 962,848,000.00 1,089,886,104.85 187,982,200.00 224,788,837.3 1,027,672,2 3,861,007,901.36 13,603,128.62 6,991,824,069.72 9 97.50 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 962,848,000.00 1,089,886,104.85 187,982,200.00 224,788,837.3 1,027,672,2 3,861,007,901.36 13,603,128.62 6,991,824,069.72 9 97.50 三、本期增减变动金 2,760,000.00 189,458,340.80 -62,502,360.00 -57,316,609.8 58,382,064. 55,223,077.37 476,341,589.3 787,350,822.62 额（减少以“－”号 3 90 填列）（一）综合收益总额 -57,316,609.8 253,145,602.27 -13,462,960.8 182,366,031.63 3 （二）所有者投入和 2,760,000.00 66,935,055.59 616,900,000.0 686,595,055.59 减少资本 1．股东投入的普通股 2,760,000.00 10,807,400.00 616,900,000.0 630,467,400.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有 56,127,655.59 56,127,655.59 者权益的金额 84 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 4．其他（三）利润分配 58,382,064. -197,922,524.90 -139,540,460.00 1．提取盈余公积 58,382,064. -58,382,064.90 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -139,540,460.00 -139,540,460.00 的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 122,523,285.21 -62,502,360.00 -127,095,449. 57,930,195.40 四、本期期末余额 965,608,000.00 1,279,344,445.65 125,479,840.00 167,472,227.5 1,086,054,3 3,916,230,978.73 489,944,718.0 7,779,174,892.34 6 62.40 上期归属于母公司所有者权益其他权益工项目专具一般少数股东权益所有者权益合计项股本优永资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积风险未分配利润其储先续准备他备股债一、上年期末余额 936,108,000.00 909,589,394.59 264,236,523.72 936,234,703 3,549,148,881 19,800,977.16 6,615,118,480.35 85 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 .32 .56 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 936,108,000.00 909,589,394.59 264,236,523.72 936,234,703 3,549,148,881 19,800,977.16 6,615,118,480.35 .32 .56 三、本期增减变动金 26,740,000.00 180,296,710.26 187,982,200.0 -39,447,686.33 91,437,594. 311,859,019.8 -6,197,848.54 376,705,589.37 额（减少以“－”号 0 18 填列）（一）综合收益总额 -39,447,686.33 450,102,013.9 -5,394,357.66 405,259,969.99 （二）所有者投入和 26,740,000.00 177,839,317.56 204,579,317.56 减少资本 1．股东投入的普通股 26,740,000.00 161,242,200.00 187,982,200.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有 16,597,117.56 16,597,117.56 者权益的金额 4．其他（三）利润分配 91,437,594. -138,242,994. -46,805,400.00 18 1．提取盈余公积 91,437,594. -91,437,594.1 18 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -46,805,400.0 -46,805,400.00 的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 86 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 2,457,392.70 187,982,200.0 -803,490.88 -186,328,298.18 四、本期期末余额 962,848,000.00 1,089,886,104.85 187,982,200.0 224,788,837.39 1,027,672,2 3,861,007,901 13,603,128.62 6,991,824,069.72 0 97.50 .36 法定代表人：李春波主管会计工作负责人：王明达会计机构负责人：冯丹音母公司所有者权益变动表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期其他权益工具项目优永专项股本其资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计先续储备他股债一、上年期末余额 962,848,000.00 1,012,762,505.58 187,982,200.00 224,102,690.88 1,027,672,297.50 3,870,721,989.03 6,910,125,282.99 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 962,848,000.00 1,012,762,505.58 187,982,200.00 224,102,690.88 1,027,672,297.50 3,870,721,989.03 6,910,125,282.99 三、本期增减变动金 2,760,000.00 66,935,055.59 -62,502,360.00 -57,335,198.49 58,382,064.90 191,291,241.07 324,535,523.07 额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 -57,335,198.49 389,213,765.97 331,878,567.48 （二）所有者投入和 2,760,000.00 66,935,055.59 69,695,055.59 减少资本 1．股东投入的普通股 2,760,000.00 10,807,400.00 13,567,400.00 2．其他权益工具持有者投入资本 87 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 3．股份支付计入所有 56,127,655.59 56,127,655.59 者权益的金额 4．其他（三）利润分配 58,382,064.90 -197,922,524.90 -139,540,460.00 1．提取盈余公积 58,382,064.90 -58,382,064.90 2．对所有者（或股东） -139,540,460.00 -139,540,460.00 的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 -62,502,360.00 62,502,360.00 四、本期期末余额 965,608,000.00 1,079,697,561.17 125,479,840.00 166,767,492.39 1,086,054,362.40 4,062,013,230.10 7,234,660,806.06 上期其他权益工具项目优永专项股本其资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计先续储备他股债一、上年期末余额 936,108,000.00 834,923,188.02 265,944,110.88 936,234,703.32 3,399,381,022.04 6,372,591,024.26 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 936,108,000.00 834,923,188.02 265,944,110.88 936,234,703.32 3,399,381,022.04 6,372,591,024.26 三、本期增减变动金 26,740,000.00 177,839,317.56 187,982,200.00 -41,841,420.00 91,437,594.18 471,340,966.99 537,534,258.73 88 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 -41,841,420.00 609,583,961.17 567,742,541.17 （二）所有者投入和 26,740,000.00 177,839,317.56 204,579,317.56 减少资本 1．股东投入的普通股 26,740,000.00 161,242,200.00 187,982,200.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有 16,597,117.56 16,597,117.56 者权益的金额 4．其他（三）利润分配 91,437,594.18 -138,242,994.18 -46,805,400.00 1．提取盈余公积 91,437,594.18 -91,437,594.18 2．对所有者（或股东） -46,805,400.00 -46,805,400.00 的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 187,982,200.00 -187,982,200.00 四、本期期末余额 962,848,000.00 1,012,762,505.58 187,982,200.00 224,102,690.88 1,027,672,297.50 3,870,721,989.03 6,910,125,282.99 法定代表人：李春波主管会计工作负责人：王明达会计机构负责人：冯丹音 89 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用浙江医药股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府证券委员会浙证委〔1997〕57 号文批准，于 1997 年 5 月 16 日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省绍兴市。公司现持有统一社会信用代码为 91330000142943469Q 的营业执照，注册资本 965,608,000.00 元，股份总数 965,608,000 股（每股面值 1 元），其中有限售条件的流通股份(A 股)19,008,275 股，无限售条件的流通股份(A 股)946,599,725 股。公司股票已于 1999 年 10 月 21 日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属医药行业。经营范围：药品生产，危险化学品经营，食品生产，食品经营，企业管理服务，化工技术的技术咨询、技术服务、技术开发，化工产品（不含危险品及易制毒化学品）、饲料添加剂、卫生材料、制药机械、消字号产品、化妆品、化学试剂（不含危险品）、医疗器械（限国产一类）的销售，技术开发，经营进出口业务及进料加工和“三来一补”业务。以下限分支机构凭有效许可证经营：食品添加剂、饲料添加剂、添加剂预混合饲料、工业氢（合格品）的生产，危险化学品的生产、储存，货运，药品经营，预包装食品零售；保健食品生产。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本财务报表业经公司 2018 年 4 月 23 日第七届十八次董事会会议批准对外报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用本期纳入公司合并范围的子（孙）公司如下表，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。序号公司名称简称 1 浙江昌海制药有限公司昌海制药公司 2 浙江新码生物医药有限公司新码生物公司 3 浙江创新生物有限公司创新生物公司 4 浙江来益进出口有限公司来益进出口公司 5 浙江来益生物技术有限公司来益生物公司 6 浙江来益医药有限公司来益医药公司 7 浙江来益大药房连锁有限公司来益大药房公司 8 杭州来益物流有限公司来益物流公司 9 杭州来益医疗投资管理有限公司来益医疗公司 10 新昌县来益生态农业发展有限公司来益生态公司 11 上海来益生物药物研究开发中心有限责任公司上海来益公司 12 上海维艾乐健康管理有限公司上海维艾乐公司 90 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 13 香港博昌贸易有限公司香港博昌公司 14 维泰尔有限责任公司维泰尔公司 15 ZMC 欧洲有限责任公司 ZMC 欧洲公司四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用（1）同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的 91 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用（1）外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。（2）外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 10. 金融工具 √适用 □不适用（1）金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 92 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产的账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 93 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： 1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； 3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法 1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 3) 可供出售金融资产 ① 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： a 债务人发生严重财务困难； b 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； c 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； f 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 ② 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否 94 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额 200 万元以上（含 200 万元）且占应收款项账面余额 10%以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3 其中：1 年以内分项，可添加行 1 年以内（含 1 年） 3 1－2 年 10 2－3 年 20 3-5 年 50 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 95 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12. 存货 √适用 □不适用（1）存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。（2）发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 (4)存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。 (5)低值易耗品和包装物的摊销方法 ① 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 ② 包装物按照一次转销法进行摊销。 13. 持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 (1)共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与 96 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 (2)投资成本的确定 1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： ① 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 ② 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ③ 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。（3）后续计量及损益确认方法对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 97 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供出售金融资产，按公允价值计量。 2) 合并财务报表 ① 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 ② 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 8-40 5 11.88-2.38 通用设备年限平均法 5-15 5 19.00-6.33 98 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告专用设备年限平均法 5-15 5 19.00-6.33 运输工具年限平均法 6-12 5 15.83-7.92 其他设备年限平均法 6 5 15.83 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 17. 在建工程 √适用 □不适用（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 18. 借款费用 √适用 □不适用（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。（2）借款费用资本化期间 1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。（3）借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19. 生物资产 √适用 □不适用 99 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告（1）生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物资产同时满足下列条件时予以确认：1)因过去的交易或者事项对其拥有或者控制； 2)与其有关的经济利益很可能流入公司；3)其成本能够可靠计量时予以确认。（2）各类生产性生物资产的折旧方法类别折旧方法使用寿命(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 果树年限平均法 5 0 20 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目摊销年限(年) 土地使用权 40-50 办公软件等专有技术 10-20 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研究阶段支出是公司项目可行性调查、立项及前期研究开发作为研究阶段。研究阶段起点为项目组将项目立项资料提交公司内部研究院并审核通过，终点为经过前期研究开发项目可以进入临床试验或者进入申报期(已有国家药品标准的原料药和制剂)。开发阶段支出是公司临床试验和样品生产申报的阶段作为开发阶段。开发阶段的起点为项目可以进入临床试验或者进入申报期(已有国家药品标准的原料药和制剂)，终点为项目取得新药证 100 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告书或生产批件。公司进入开发阶段的项目支出，先在“开发支出”科目分项目进行明细核算，满足资本化条件的，在项目取得新药证书或生产批件形成无形资产时转入“无形资产”科目分项目进行明细核算。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： ①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； ②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 101 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 ③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 □适用 √不适用 26. 股份支付 √适用 □不适用（1）股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 1)以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用， 102 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告相应增加所有者权益。 2)以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 3)修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用（1）收入确认原则 1)销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2)提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例 103 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（2）收入确认的具体方法公司主要销售原料药及制剂药产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或 104 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 □适用 √不适用 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用备注(受重要影响的报会计政策变更的内容和原因审批程序表项目名称和金额) 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了关于印发修订《企业会计准则第 16 号——政府补助》的通知（财会[2017]15 号），对相关准则进行了修订，自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 105 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财调减 2016 年度营业外收入会〔2017〕30 号)，将原归集于营业外收入、营业外支出的非流 1,784,599.71 元、营业外支动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报。2017 年度的财务报表按新口径追溯调整。出 5,662,150.02 元，调增资产处置收益-3,877,550.31 元。其他说明 ①本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号— —政府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 ②本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外收入 1,784,599.71 元、营业外支出 5,662,150.02 元，调增资产处置收益-3,877,550.31 元。 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 √适用 □不适用分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务 17%、13%、11%、6%、0% 消费税营业税城市维护建设税应缴流转税税额 7%、5% 房产税从价计征的，按房产原值一次减 1.2%、12% 除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴教育费附加应缴流转税税额 3% 106 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告地方教育附加应缴流转税税额 2% 企业所得税应纳税所得额 15%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率（%）母公司、上海来益公司 15% 境外公司除上述以外的其他纳税主体 25% 境外公司按注册地的法律计缴利得税 2. 税收优惠 √适用 □不适用（1）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省 2017 年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字﹝2017﹞201 号）文件，本公司 2017 年 11 月通过了高新技术企业重新认定，获得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合批准颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201733000943，有效期三年。企业所得税优惠期为 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日。本期公司按 15%税率计缴企业所得税。（2）根据科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于上海市 2015 年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2015〕187 号）文件，上海来益公司 2015 年 10 月通过高新技术企业认定，资格有效期三年，上海来益公司已于本期办妥相关税务备案，企业所得税优惠期为 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。本期上海来益公司按 15%税率计缴企业所得税。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 54,265.97 192,180.79 银行存款 1,414,441,171.34 1,317,157,514.92 其他货币资金 2,756,408.99 37,162.79 合计 1,417,251,846.30 1,317,386,858.50 其中：存放在境外的款 32,277,240.90 34,195,244.82 项总额其他说明其他货币资金期末余额中信用证保证金存款余额为 2,756,340.00 元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 107 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告项目期末余额期初余额交易性金融资产 778,052.63 其中：债务工具投资权益工具投资衍生金融资产其他 778,052.63 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中：债务工具投资权益工具投资其他合计 778,052.63 其他说明：无 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 219,306,167.58 139,015,065.60 商业承兑票据合计 219,306,167.58 139,015,065.60 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 151,737,597.84 商业承兑票据合计 151,737,597.84 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 108 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值例(%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提 1,341,125,718.82 100.00 40,438,156.77 3.02 1,300,687,562.05 1,044,242,822.31 100.00 31,832,543.14 3.05 1,012,410,279.17 坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 1,341,125,718.82 / 40,438,156.77 / 1,300,687,562.05 1,044,242,822.31 / 31,832,543.14 / 1,012,410,279.17 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用 109 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 1,338,802,828.13 40,164,084.86 3.00 1 年以内小计 1,338,802,828.13 40,164,084.86 3.00 1至2年 2,104,772.60 210,477.26 10.00 2至3年 151,547.99 30,309.60 20.00 3 年以上 66,570.10 33,285.05 50.00 3至4年 4至5年 5 年以上合计 1,341,125,718.82 40,438,156.77 3.02 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 8,608,192.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 773.40 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 1,805.71 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用应收账款核销说明： √适用 □不适用本期子公司上海维艾乐公司对部分账龄较长，经催讨确实无法收回的应收账款 1,805.71 元予以核销。 110 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备的比例(%) JNJ ORIENTAL,LLC 141,498,917.78 10.55 4,244,967.53 浙江省新昌县医药药材有限公司 91,505,149.29 6.82 2,745,154.48 ZMC-USA,L.L.C.[注] 43,979,347.89 3.28 1,319,380.44 GLOBE INGREDIENTS B.V. 32,216,219.68 2.40 966,486.59 NOVARTIS PHARMA AG 29,071,217.74 2.17 872,136.53 小计 338,270,852.38 25.22 10,148,125.57 [注]：以下简称 ZMC-USA 公司。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 28,296,079.62 98.07 26,397,985.26 88.93 1至2年 248,222.12 0.86 2,176,907.97 7.33 2至3年 116,956.79 0.41 934,783.31 3.15 3 年以上 191,606.27 0.66 175,527.23 0.59 合计 28,852,864.80 100.00 29,685,203.77 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用占预付款项余额单位名称账面余额的比例(%) 新浦化学（泰兴）有限公司 2,468,857.13 8.56 111 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告国网浙江省电力公司绍兴供电公司 2,408,566.53 8.35 LANXESS DEUTSCHLAND GMBH 1,587,888.00 5.50 禹城市兆泰生物科技有限公司 1,527,000.00 5.29 重庆康刻尔制药有限公司 1,161,216.00 4.02 小计 9,153,527.66 31.72 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 112 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组 166,178,907.50 100.00 13,209,411.91 7.95 152,969,495.59 209,801,807.05 100.00 25,706,208.64 12.25 184,095,598.41 合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 166,178,907.50 / 13,209,411.91 / 152,969,495.59 209,801,807.05 / 25,706,208.64 / 184,095,598.41 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用 113 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 151,725,487.91 4,551,764.64 3.00 1 年以内小计 151,725,487.91 4,551,764.64 3.00 1至2年 4,237,646.08 423,764.61 10.00 2至3年 1,276,711.79 255,342.36 20.00 3 年以上 1,921,042.85 960,521.43 50.00 3至4年 4至5年 5 年以上 7,018,018.87 7,018,018.87 100.00 合计 166,178,907.50 13,209,411.91 7.95 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-12,489,286.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 7,510.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额押金保证金 100,394,993.35 102,525,629.87 出口退税 55,646,210.98 80,683,360.01 应收暂付款 8,864,069.91 9,285,573.75 暂借款 15,000,000.00 114 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告股权转让款 1,000,000.00 其他 1,273,633.26 1,307,243.42 合计 166,178,907.50 209,801,807.05 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期末余额坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄合计数的比期末余额例(%) 绍兴滨海新城管理委员会保证金 93,048,450.00 [注 1] 55.83 8,948,043.50 应收出口退税应收出口退税 55,646,210.98 1 年以内 33.39 1,669,386.33 国网浙江新昌县供电公司保证金 2,600,000.00 1-2 年 1.56 260,000.00 绍兴市国土资源局滨海新城国土资源分局保证金 1,440,360.00 [注 2] 0.86 214,272.00 绍兴滨海新城开发建设有限公司保证金 798,000.00 [注 3] 0.48 47,740.00 合计 / 153,533,020.98 / 92.12 11,139,441.83 [注 1]：其中账龄 1 年以内 86,701,450.00 元，5 年以上的 6,347,000.00 元。 [注 2]：其中账龄 1 年以内 1,076,400.00 元，3-5 年的 363,960.00 元。 [注 3]：其中账龄 1 年以内 458,000.00 元，1-2 年的 340,000.00 元。 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 115 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 118,329,850.28 118,329,850.28 102,641,199.32 102,641,199.32 在产品 396,085,105.22 62,100,747.91 333,984,357.31 346,617,670.71 42,709,248.67 303,908,422.04 库存商品 557,486,166.68 39,148,471.49 518,337,695.19 672,169,667.22 51,072,718.25 621,096,948.97 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 1,071,901,122.18 101,249,219.40 970,651,902.78 1,121,428,537.25 93,781,966.92 1,027,646,570.33 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料在产品 42,709,248.67 40,526,346.10 21,134,846.86 62,100,747.91 库存商品 51,072,718.25 33,573,556.51 45,497,803.27 39,148,471.49 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 93,781,966.92 74,099,902.61 66,632,650.13 101,249,219.40 116 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明:期末浙江医药公司对部分直接用于出售的库存商品和部分需进一步加工的在产品按生产完成后产成品的预计售价减去完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定的可变现净值低于成本的存货，按单个存货的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。本期转销存货跌价准备 66,632,650.13 元，均系随存货生产、销售而转出的存货跌价准备。 11、持有待售资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待抵扣增值税 123,229,272.20 133,121,003.61 预付房租 1,044,493.26 1,217,179.61 理财产品 298,500,000.00 合计 422,773,765.46 134,338,183.22 其他说明无 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值账面余额减值准备账面价值账面余额账面价值准备可供出售债务工具：可供出售权益工具： 247,844,314.22 247,844,314.22 282,863,300.00 282,863,300.00 按公允价值计量的 207,334,714.22 207,334,714.22 277,863,300.00 277,863,300.00 按成本计量的 40,509,600.00 40,509,600.00 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 247,844,314.22 247,844,314.22 282,863,300.00 282,863,300.00 117 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本/债务工具的摊余成本 11,137,664.34 11,137,664.34 公允价值 207,334,714.22 207,334,714.22 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 166,767,492.39 166,767,492.39 已计提减值金额 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币账面余额减值准备在被投资被投资本期现金单位持股单位本期本期本期本期红利期初期末期初期末比例(%) 增加减少增加减少浙江九仁资本管理 5,000,000.00 5,000,000.00 10.00 有限公司北京美福润医药科 15,009,600.00 15,009,600.00 1.21 265,000.00 技股份有限公司浙商健投资产管理 500,000.00 500,000.00 4.55 有限公司华盖信诚医疗健康 20,000,000.00 20,000,000.00 1.28 投资成都合伙企业（有限合伙）合计 5,000,000.00 35,509,600.00 40,509,600.00 265,000.00 118 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 119 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 17、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减值准期初权益法下宣告发放期末被投资单位减少投其他综合其他权益计提减值备期末余额追加投资确认的投现金股利其他余额资收益调整变动准备余额资损益或利润一、合营企业小计二、联营企业 ZMC-USA 公司 9,475,681.66 -75,360.59 9,400,321.07 上海银乐生物 155,723.85 50,000.00 -80,347.07 125,376.78 科技有限公司 [注 1] 新昌美中药物 178,613.29 103.44 178,716.73 研究开发有限公司[注 1] 小计 9,810,018.80 50,000.00 -155,604.22 9,704,414.58 合计 9,810,018.80 50,000.00 -155,604.22 9,704,414.58 其他说明 [注 1]：以下简称上海银乐公司、新昌美中公司。 120 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 8,047,511.55 2,251,640.15 10,299,151.70 2.本期增加金额 100,188,944.23 8,818,081.54 109,007,025.77 （1）外购（2）存货\固定资产\ 100,188,944.23 8,818,081.54 109,007,025.77 在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 108,236,455.78 11,069,721.69 119,306,177.47 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 3,671,202.53 462,499.14 4,133,701.67 2.本期增加金额 2,768,906.38 930,492.12 3,699,398.50 （1）计提或摊销 1,595,570.08 155,650.25 1,751,220.33 （2）固定资产和无形 1,173,336.30 774,841.87 1,948,178.17 资产转入 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 6,440,108.91 1,392,991.26 7,833,100.17 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 101,796,346.87 9,676,730.43 111,473,077.30 2.期初账面价值 4,376,309.02 1,789,141.01 6,165,450.03 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 121 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告单位：元币种：人民币机器项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具其他设备合计设备一、账面原值： 1.期初余额 1,864,156,455.17 303,234,149.35 2,903,490,949.59 45,170,465.71 148,481,499.92 5,264,533,519.74 2.本期增加 59,439,033.89 18,944,270.01 285,026,009.99 2,418,626.16 23,102,789.15 388,930,729.20 金额（1）购置 4,064,055.00 18,624,201.62 74,044,384.28 2,418,626.16 23,102,789.15 122,254,056.21 （2）在建 55,374,978.89 320,068.39 210,981,625.71 266,676,672.99 工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少 108,638,037.52 22,253,637.04 69,179,501.46 4,573,170.06 670,788.86 205,315,134.94 金额（1）处置 8,449,093.29 22,209,172.04 69,179,501.46 4,059,570.06 670,788.86 104,568,125.71 或报废（2）转入 100,188,944.23 100,188,944.23 投资性房地产（3）其他 44,465.00 513,600.00 558,065.00 减少[注] 4.期末余额 1,814,957,451.54 299,924,782.32 3,119,337,458.12 43,015,921.81 170,913,500.21 5,448,149,114.00 二、累计折旧 1.期初余额 290,311,376.77 173,938,299.52 1,077,805,708.85 25,645,668.45 92,730,249.71 1,660,431,303.30 2.本期增加 74,435,798.47 21,369,553.22 247,745,542.75 3,859,925.82 15,867,982.80 363,278,803.06 金额（1）计提 74,435,798.47 21,369,553.22 247,745,542.75 3,859,925.82 15,867,982.80 363,278,803.06 3.本期减少 5,557,057.37 8,792,525.36 42,162,580.90 3,736,966.72 620,544.74 60,869,675.09 金额（1）处置 4,383,721.07 8,765,532.83 42,162,580.90 3,545,864.72 620,544.74 59,478,244.26 或报废（2）转入 1,173,336.30 1,173,336.30 投资性房地产（3）其他 26,992.53 191,102.00 218,094.53 减少[注] 4.期末余额 359,190,117.87 186,515,327.38 1,283,388,670.70 25,768,627.55 107,977,687.77 1,962,840,431.27 三、减值准备 1.期初余额 31,410,677.46 9,130,019.59 37,104,909.55 93,814.57 6,847.53 77,746,268.70 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少 943,294.91 7,201,586.63 15,217,502.82 69,269.86 23,431,654.22 金额（1）处置 943,294.91 7,201,586.63 15,217,502.82 69,269.86 23,431,654.22 或报废 4.期末余额 30,467,382.55 1,928,432.96 21,887,406.73 24,544.71 6,847.53 54,314,614.48 四、账面价值 1.期末账面 1,425,299,951.12 111,481,021.98 1,814,061,380.69 17,222,749.55 62,928,964.91 3,430,994,068.25 价值 2.期初账面 1,542,434,400.94 120,165,830.24 1,788,580,331.19 19,430,982.69 55,744,402.68 3,526,355,947.74 价值 [注]：其他减少系本期因转让浙江海隆公司股权相应转出的固定资产。 (2). 暂时闲置的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 122 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋及建筑物 58,406,438.27 19,848,272.42 28,921,393.52 9,636,772.33 通用设备 3,544,317.67 1,899,182.30 1,428,231.30 216,904.07 专用设备 127,132,327.40 98,339,950.21 21,715,230.69 7,077,146.50 运输工具 444,033.21 380,939.24 24,544.71 38,549.26 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋及建筑物 93,045.64 尚在办理验收手续其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备昌海生物工程项目[注] 186,622,872.34 186,622,872.34 155,990,803.42 155,990,803.42 无菌粉针制剂项目 192,224,675.01 192,224,675.01 184,227,922.47 184,227,922.47 昌海生物二期 β -胡萝卜素项目 44,211,679.88 44,211,679.88 22,036,888.73 22,036,888.73 新昌药厂制剂大楼项目 89,257,544.27 89,257,544.27 年产 32180 吨维生素制品项目 56,668,638.77 56,668,638.77 10,355,198.54 10,355,198.54 冻干粉针项目 46,552,993.94 46,552,993.94 11,679,912.16 11,679,912.16 综合大楼项目 9,911,630.22 9,911,630.22 5,825,471.72 5,825,471.72 饲料添加剂包装生产线及仓库工程 40,613,157.63 40,613,157.63 21,023,290.17 21,023,290.17 维生素 A 中间体五碳醛项目 35,729,164.72 35,729,164.72 2,393,602.35 2,393,602.35 制剂出口基地 101 项目和 122 项目 57,667,382.87 57,667,382.87 33,555,785.60 33,555,785.60 制剂出口基地 111 项目和 112 项目 49,132,269.16 49,132,269.16 30,963,207.96 30,963,207.96 6028 药用级合成 VE 项目 39,671,028.08 39,671,028.08 3,496,246.08 3,496,246.08 6058 多功能项目 35,407,792.92 35,407,792.92 7,778,672.69 7,778,672.69 检测硬件建设项目 53,125,940.57 53,125,940.57 浙江医药质检系列车间 7,668,557.54 7,668,557.54 磷资源循环经济项目 25,714,316.58 25,714,316.58 零星工程 78,956,884.42 78,956,884.42 50,636,759.88 50,636,759.88 合计 959,878,984.65 959,878,984.65 629,221,306.04 629,221,306.04 [注]：即昌海生物分公司生命营养品、特色原料药及制剂出口基地建设项目。 123 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币工程累计本期利其中：本期期初本期增加金本期转入固定本期其他期末投入工程利息资本化息资本项目名称预算数利息资本化资金来源余额额资产金额减少金额余额占预进度累计金额化率金额算比 (%) 例(%) 昌海生物工程项目 2,545,840,000 155,990,803.42 104,530,808.70 73,898,739.78 186,622,872.34 108.99 99 募集资金及自筹资金无菌粉针制剂项目 299,272,000 184,227,922.47 7,996,752.54 192,224,675.01 79.83 85 其他来源昌海生物二期 β -胡萝卜素项目 75,260,000 22,036,888.73 22,174,791.15 44,211,679.88 98.18 95 其他来源新昌药厂制剂大楼项目 90,520,000 89,257,544.27 8,570,896.43 97,828,440.70 108.08 100 3,388,473.60 1,608,930.55 4.75 其他来源年产 32180 吨维生素制品项目 201,000,000 10,355,198.54 46,313,440.23 56,668,638.77 28.19 30 其他来源冻干粉针项目 60,030,000 11,679,912.16 34,873,081.78 46,552,993.94 77.55 80 其他来源综合大楼项目 219,000,000 5,825,471.72 4,086,158.50 9,911,630.22 4.53 5 其他来源饲料添加剂包装生产线及仓库工程 40,300,000 21,023,290.17 19,589,867.46 40,613,157.63 100.78 95 其他来源维生素 A 中间体五碳醛项目 55,500,000 2,393,602.35 33,335,562.37 35,729,164.72 64.38 65 其他来源制剂出口基地 101 项目和 122 项目 86,000,000 33,555,785.60 27,983,006.96 3,871,409.69 57,667,382.87 71.56 70 其他来源制剂出口基地 111 项目和 112 项目 62,000,000 30,963,207.96 18,169,061.20 49,132,269.16 79.25 80 其他来源 6028 药用级合成 VE 项目 61,800,000 3,496,246.08 36,174,782.00 39,671,028.08 64.19 65 其他来源 6058 多功能项目 42,850,000 7,778,672.69 27,629,120.23 35,407,792.92 82.63 80 其他来源检测硬件建设项目 78,000,000 53,125,940.57 53,125,940.57 68.11 70 其他来源浙江医药质检系列车间 210,450,000 7,668,557.54 7,668,557.54 3.64 5 其他来源番茄红素项目 25,000,000 24,918,767.81 24,918,767.81 99.68 100 其他来源磷资源循环经济项目 36,400,000 25,714,316.58 25,714,316.58 70.64 70 其他来源零星工程 50,636,759.88 101,130,436.94 66,159,315.01 6,650,997.39 78,956,884.42 其他来源合计 4,189,222,000 629,221,306.04 603,985,348.99 266,676,672.99 6,650,997.39 959,878,984.65 3,388,473.60 1,608,930.55 4.75 本期其他减少金额系在建工程报废减少。 124 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额专用材料 9,042.73 专用设备 572,608.57 746,883.71 合计 572,608.57 755,926.44 其他说明：无 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币畜牧养殖种植业林业水产业业项目合计类类类类类类类类别别别别别别别别一、账面原值 1.期初余额 225,340.00 225,340.00 2.本期增加金额 (1)外购 (2)自行培育 3.本期减少金额 69,625.00 69,625.00 (1)处置 69,625.00 69,625.00 (2)其他 4.期末余额 155,715.00 155,715.00 二、累计折旧 1.期初余额 131,335.53 131,335.53 2.本期增加金额 20,054.04 20,054.04 (1)计提 20,054.04 20,054.04 3.本期减少金额 69,625.00 69,625.00 (1) 处置 69,625.00 69,625.00 (2)其他 4.期末余额 81,764.57 81,764.57 三、减值准备 125 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 73,950.43 73,950.43 2.期初账面价值 94,004.47 94,004.47 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币非专利技项目土地使用权专利权办公软件等合计术一、账面原值 1.期初余额 411,568,403.65 64,945,452.08 6,879,762.06 483,393,617.79 2.本期增加金额 2,620,130.61 1,785,991.25 4,406,121.86 (1)购置 2,620,130.61 1,785,991.25 4,406,121.86 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 8,818,081.54 5,250,000.00 14,068,081.54 (1)处置（2）转入投资性房地产 8,818,081.54 8,818,081.54 （3）其他减少[注] 5,250,000.00 5,250,000.00 4.期末余额 405,370,452.72 59,695,452.08 8,665,753.31 473,731,658.11 二、累计摊销 1.期初余额 36,357,721.75 16,685,842.68 5,461,156.63 58,504,721.06 2.本期增加金额 7,879,785.06 3,041,547.36 522,073.45 11,443,405.87 （1）计提 7,879,785.06 3,041,547.36 522,073.45 11,443,405.87 126 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 3.本期减少金额 774,841.87 2,231,250.00 3,006,091.87 (1)处置 (2）转入投资性房地产 774,841.87 774,841.87 (3）其他减少[注] 2,231,250.00 2,231,250.00 4.期末余额 43,462,664.94 17,496,140.04 5,983,230.08 66,942,035.06 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 361,907,787.78 42,199,312.04 2,682,523.23 406,789,623.05 2.期初账面价值 375,210,681.90 48,259,609.40 1,418,605.43 424,888,896.73 [注]：其他减少系本期因转让浙江海隆公司股权相应转出的无形资产. 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因土地使用权 8,149.08 正在办理其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成期初余额企业合并形成期末余额商誉的事项处置的来益大药房公司 12,124,229.10 12,124,229.10 合计 12,124,229.10 12,124,229.10 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 127 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 □适用 √不适用 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产资产减值准备 104,978,589.97 17,496,770.82 105,422,573.91 17,469,424.82 内部交易未实现利润 55,019,781.47 9,699,131.44 12,102,577.14 1,815,386.57 可抵扣亏损政府补助 45,913,607.07 6,887,041.06 51,846,213.27 7,776,931.99 费用调整 191,853,705.20 28,978,055.77 24,685,063.45 3,902,759.51 限制性股票 37,773,093.15 5,665,963.97 合计 435,538,776.86 68,726,963.06 194,056,427.77 30,964,502.89 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债非同一控制企业合并资产评估增值可供出售金融资产公允 196,197,049.88 29,429,557.49 263,650,224.57 39,547,533.69 价值变动合计 196,197,049.88 29,429,557.49 263,650,224.57 39,547,533.69 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 107,125,686.88 127,506,624.79 可抵扣亏损 268,888,154.44 113,416,430.41 合计 376,013,841.32 240,923,055.20 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 128 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2017 年 417,308.85 2018 年 2,585,665.60 2019 年 4,458,235.13 11,134,205.83 2020 年 20,260,257.33 29,869,921.95 2021 年 77,902,523.98 69,409,328.18 2022 年 166,267,138.00 合计 268,888,154.44 113,416,430.41 / 其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预付设备款 31,957,877.66 46,482,554.34 合计 31,957,877.66 46,482,554.34 其他说明：无 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 5,000,000.00 3,653,400.00 保证借款信用借款 270,000,000.00 300,000,000.00 合计 275,000,000.00 303,653,400.00 短期借款分类的说明：无 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 129 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票 48,959,295.18 31,523,856.14 合计 48,959,295.18 31,523,856.14 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付材料款 461,371,908.37 351,543,845.53 应付商品款 206,384,150.42 323,053,206.51 应付设备及工程款 204,310,959.35 242,686,204.27 合计 872,067,018.14 917,283,256.31 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收货款 45,524,279.47 20,054,477.66 合计 45,524,279.47 20,054,477.66 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 130 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 58,139,990.67 571,522,720.72 556,184,723.71 73,477,987.68 二、离职后福利-设定提存计划 2,738,331.47 40,986,861.46 40,724,590.74 3,000,602.19 三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计 60,878,322.14 612,509,582.18 596,909,314.45 76,478,589.87 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴 52,137,987.27 489,666,953.09 475,968,864.33 65,836,076.03 二、职工福利费 30,156,484.03 30,156,484.03 三、社会保险费 2,141,798.21 24,655,951.38 24,446,910.63 2,350,838.96 其中：医疗保险费 1,447,362.32 20,408,791.75 20,241,272.60 1,614,881.47 工伤保险费 101,204.72 2,671,062.67 2,694,210.43 78,056.96 生育保险费 593,231.17 1,576,096.96 1,511,427.60 657,900.53 四、住房公积金 18,498.46 15,827,116.99 15,823,906.10 21,709.35 五、工会经费和职工教育经费 3,841,706.73 11,216,215.23 9,788,558.62 5,269,363.34 六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 58,139,990.67 571,522,720.72 556,184,723.71 73,477,987.68 (3).设定提存计划列示 □适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 2,551,251.34 39,067,403.53 38,740,821.35 2,877,833.52 2、失业保险费 187,080.13 1,919,457.93 1,983,769.39 122,768.67 3、企业年金缴费合计 2,738,331.47 40,986,861.46 40,724,590.74 3,000,602.19 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 54,781,348.49 4,168,932.74 消费税营业税企业所得税 60,829,117.85 12,599,180.59 131 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告个人所得税 326,490.60 253,196.18 城市维护建设税 4,176,417.70 1,230,390.58 房产税 2,028,476.72 141,467.69 土地使用税 4,338,394.22 教育费附加 2,425,720.74 714,017.47 地方教育附加 1,617,147.16 476,011.65 地方水利建设基金 4,921.32 印花税 342,592.96 222,160.52 残疾人保障金 105,755.54 合计 130,971,461.98 19,810,278.74 其他说明：无 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 135,738.22 151,900.00 企业债券利息短期借款应付利息 328,445.83 544,700.00 划分为金融负债的优先股\永续债利息一年内到期的非流动负债应付利息 13,261.78 合计 477,445.83 696,600.00 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 29,971.18 29,971.18 合计 29,971.18 29,971.18 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 132 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告项目期末余额期初余额押金保证金 19,166,461.91 7,549,154.85 应付暂收款 4,430,529.46 4,021,777.47 限制性股票 125,479,840.00 187,982,200.00 市场开发及推广费 169,134,435.27 其他 35,299,882.87 38,281,452.79 合计 353,511,149.51 237,834,585.11 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 42、持有待售负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 14,101,150.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款合计 14,101,150.00 其他说明： 1 年内到期的长期借款-信用借款期末数 10,200,000.00 元，年内到期的长期借款-抵押借款期末数 3,901,150.00 元。 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 15,604,600.00 18,267,000.00 保证借款信用借款 104,400,000.00 116,800,000.00 合计 120,004,600.00 135,067,000.00 133 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告长期借款分类的说明：无其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 134 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 56,100,544.89 8,418,187.82 47,682,357.07 合计 56,100,544.89 8,418,187.82 47,682,357.07 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期新增补本期计入营业与资产相关/ 负债项目期初余额其他变动期末余额助金额外收入金额与收益相关研发项目补助 12,541,046.65 977,106.12 11,563,940.53 与资产相关技术中心补助 4,666,666.72 1,000,000.04 3,666,666.68 与资产相关战略性新兴产业补助 20,532,202.06 1,488,000.00 44,202.06 19,000,000.00 与资产相关生态农业项目补助 283,750.00 15,000.00 268,750.00 与资产相关工业转型升级 3,749,999.90 500,000.04 3,249,999.86 与资产相关绍兴市人才补助 1,616,465.78 189,311.81 1,427,153.97 与收益相关项目经费补助 1,821,212.38 114,056.39 1,707,155.99 与收益相关其他 10,889,201.40 956,201.40 9,933,000.00 与资产相关合计 56,100,544.89 5,239,675.80 3,178,512.02 47,682,357.07 本期计入营业外收入情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释 79 政府补助之说明。其他变动系本期因转让海隆公司股权相应转出的递延收益。其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 962,848,000 3,260,000 -500,000 2,760,000 965,608,000 其他说明：（1)根据公司 2017 年第七届十五次董事会审议通过的《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司本期回购已授予甄亮峰等 5 位的激励对象部分的限制性人民币普通股（A 股）500,000 股，每股回购价格为人民币 6.978 元（股权激励每股授予价格 7.03 元，扣除每股派息额 0.145 元，本次限制性股票回购价格为 6.885 元/股加上银行同期存款利息 0.093 元/ 135 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告股，即 6.978 元/股），共计应支付甄亮峰等 5 位的激励对象 3,489,000.00 元。公司已支付全部股权回购款 3,489,000.00 元，其中减少股本 500,000.00 元，减少资本公积（股本溢价）人民币 3,015,000.00 元，扣除现金股利 72,500.00 元，增加财务费用 46,500.00 元。上述注册资本变更情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了天健验〔2017〕381 号《验资报告》。（2）根据公司 2016 年第一次临时股东大会和 2017 年第七届十六次董事会审议通过的股权激励计划，公司通过定向增发的方式向蔡仁千等 247 名激励对象授予预留限制性人民币普通股（A 股）3,260,000 股，每股面值 1 元，每股授予价格为人民币 5.24 元。公司已收到蔡仁千等 247 名激励对象以货币资金缴纳的预留授予部分出资款 17,082,400.00 元，其中，计入股本 3,260,000.00 元、计入资本公积（股本溢价）13,822,400.00 元。上述注册资本实收情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了天健验〔2017〕430 号《验资报告》。 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 953,886,806.04 58,390,661.72 3,015,000.00 1,009,262,467.76 其他资本公积 135,999,298.81 178,650,940.80 44,568,261.72 270,081,977.89 合计 1,089,886,104.85 237,041,602.52 47,583,261.72 1,279,344,445.65 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：（1）股本溢价增加 58,390,661.72 元，其中： ①增资形成的资本公积-股本溢价 13,822,400.00 元，详见本财务报表附注合并财务报表项目注释 53 股本之其他说明。 ②根据公司 2017 年第七届十七次董事会审议通过的《关于公司首期限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解锁期可解锁的议案》，公司首次授予限制性股票 1,049.60 万股已于 2017 年 11 月 3 日解锁并上市流通，限制性股票行权时将已确认的股份支付费用 44,568,261.72 元由其他资本公积转入资本溢价。 136 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告（2）股本溢价减少 3,015,000.00 见本财务报表附注合并财务报表项目注释 53 股本之其他说明。（3）其他资本公积增加 178,650,940.80 元，其中： ①原全资子公司创新生物公司本期增资扩股，引进新的投资者，收到少数股东 616,900,000.00 元的增资款，期末公司对创新生物公司的持股比例由 100%稀释至 61.42%。将所获得少数股东增资额与按其持股比例计算应享有子公司净资产份额差额部分 122,523,285.21 元增加其他资本公积，详见本财务报表附注十六 7（1）之说明。 ②其他资本公积增加 56,127,655.59 元系确认的以权益结算的股份支付费用，详见本财务报表附注十三股份支付之说明。（4）其他资本公积减少 44,568,261.72 元，详见本财务报表附注合并财务报表项目注释 55 资本公积（1）②之说明。 137 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 56、库存股 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额限制性股票 187,982,200.00 17,082,400.00 79,584,760.00 125,479,840.00 合计 187,982,200.00 17,082,400.00 79,584,760.00 125,479,840.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1）本期增加 17,082,400.00 元，系收到蔡仁千等 247 名激励对象以货币资金缴纳的预留授予部分出资款 17,082,400.00 元，详见本财务报表附注合并财务报表项目注释 53 股本（2）之说明。 2）本期减少 79,584,760.00 元，其中： ① 因支付限制性股票现金股利减少库存股 3,804,800.00 元。 ② 因回购限制性股票减少库存股 3,515,000.00 元。 ③ 因限制性股票解锁上市流通减少库存股 72,264,960.00 元。 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额期初减：前期计入其期末项目本期所得税前发税后归属于母公税后归属于余额他综合收益当减：所得税费用余额生额司少数股东期转入损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 138 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损 224,788,837.39 -67,292,925.64 -10,117,976.20 -57,316,609.83 141,660.39 167,472,227.56 益的其他综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公 224,102,690.88 -67,453,174.69 -10,117,976.20 -57,335,198.49 166,767,492.39 允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差 686,146.51 160,249.05 18,588.66 141,660.39 704,735.17 额其他综合收益合计 224,788,837.39 -67,292,925.64 -10,117,976.20 -57,316,609.83 141,660.39 167,472,227.56 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无 58、专项储备 □适用 √不适用 139 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 688,830,662.33 38,921,376.60 727,752,038.93 任意盈余公积 338,597,143.81 19,460,688.30 358,057,832.11 储备基金企业发展基金其他 244,491.36 244,491.36 合计 1,027,672,297.50 58,382,064.90 1,086,054,362.40 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期法定盈余公积增加系公司2017年度实现净利润提取10%的法定盈余公积38,921,376.60元、提取5%的任意盈余公积19,460,688.30元。 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 3,861,007,901.36 3,549,148,881.56 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 3,861,007,901.36 3,549,148,881.56 加：本期归属于母公司所有者的净利润 253,145,602.27 450,102,013.98 减：提取法定盈余公积 38,921,376.60 60,958,396.12 提取任意盈余公积 19,460,688.30 30,479,198.06 提取一般风险准备应付普通股股利 139,540,460.00 46,805,400.00 转作股本的普通股股利期末未分配利润 3,916,230,978.73 3,861,007,901.36 应付普通股股利本期数：根据公司 2016 年度股东大会通过的 2016 年度利润分配方案，每 10 股派发现金股利 1.45 元，合计分配现金股利 139,612,960.00 元，扣除本期回购的甄亮峰等 5 位的激励对象部分的限制性人民币普通股（A 股）500,000 股对应的 2016 年度现金股利 72,500.00 元，详见本财务报表附注合并财务报表项目注释 53 股本之其他说明。调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 140 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 5,680,141,889.90 3,997,201,216.66 5,274,065,283.98 3,778,452,264.65 其他业务 12,438,475.54 6,934,903.55 5,138,747.09 3,239,716.59 合计 5,692,580,365.44 4,004,136,120.21 5,279,204,031.07 3,781,691,981.24 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 412,199.19 城市维护建设税 14,465,745.03 11,965,352.61 教育费附加 7,925,875.29 6,337,619.84 资源税房产税 15,522,927.50 3,357,994.52 土地使用税 9,380,335.56 6,687,778.15 车船使用税 85,671.50 41,060.55 印花税 3,282,950.96 3,950,742.64 地方教育附加 5,285,545.58 4,225,079.89 合计 55,949,051.42 36,977,827.39 其他说明：房产税、土地使用税、车船使用税、印花税：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕 22 号)以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5 月起房产税、土地使用税、车船使用税和印花税等的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额市场开发及推广费 423,344,811.64 39,953,795.50 运输费 40,871,917.02 47,022,541.17 差旅费 40,547,788.60 26,202,417.75 业务招待费 26,676,636.76 24,070,179.98 广告及宣传费 40,061,535.13 32,068,381.85 职工薪酬 52,400,946.61 46,426,664.40 办公费 7,245,838.95 3,215,834.71 会务费 7,136,506.46 4,480,558.99 其他 16,598,246.96 10,449,578.34 合计 654,884,228.13 233,889,952.69 141 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告其他说明：无 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额研发费用 257,545,760.49 217,780,375.31 职工薪酬 163,711,708.12 146,897,014.23 股权激励费用 47,516,274.59 16,597,117.56 招待费 18,526,383.87 16,731,704.90 办公费 36,406,444.09 37,654,580.83 折旧及资产摊销费 51,485,491.81 37,818,275.29 咨询费 17,547,406.77 16,339,611.10 费用性税金 5,453,412.87 差旅费 8,438,194.82 6,921,941.70 修理费 11,559,171.70 6,942,181.30 其他 21,972,097.46 28,695,160.18 合计 634,708,933.72 537,831,375.27 其他说明：无 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 18,134,303.65 17,791,862.72 利息收入 -9,504,628.26 -8,610,993.84 汇兑损益 16,340,503.22 -31,882,183.61 其他 778,772.87 937,234.51 合计 25,748,951.48 -21,764,080.22 其他说明：无 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -3,881,093.99 8,459,900.98 二、存货跌价损失 74,099,902.61 90,135,832.70 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失 62,898,412.34 142 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 70,218,808.62 161,494,146.02 其他说明：无 67、公允价值变动收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当 27,468.01 期损益的金融资产其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益以公允价值计量的且其变动计入当 1,125,000.00 期损益的金融负债按公允价值计量的投资性房地产合计 27,468.01 1,125,000.00 其他说明：无 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -155,604.22 109,752.63 处置长期股权投资产生的投资收益 6,058,837.17 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期 1,106,400.42 损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益 2,424,000.00 2,159,000.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 45,474,798.26 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财产品投资收益 916,882.19 其他 28,721.04 合计 55,825,313.82 2,297,473.67 143 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告其他说明：无 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 29,907,684.18 其他 1,620,480.52 6,617,154.37 1,620,480.52 合计 1,620,480.52 36,524,838.55 1,620,480.52 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关研发补助 5,696,802.00 与收益相关税收返还 9,422,241.91 与收益相关递延收益摊销 9,546,444.58 与资产、收益相关其他补助 5,242,195.69 与收益相关合计 29,907,684.18 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 2,979,049.86 19,990,223.02 2,979,049.86 地方水利建设基金 12,707.54 4,958,753.31 非常损失 1,950,373.99 144 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告非流动资产毁损报废损失 22,971,176.08 16,760,120.99 22,971,176.08 其他 8,142,222.69 1,220,928.38 8,142,222.69 合计 34,105,156.17 44,880,399.69 34,092,448.63 其他说明：无 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 99,678,616.13 102,499,265.06 递延所得税费用 -38,652,351.10 -6,569,039.87 合计 61,026,265.03 95,930,225.19 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 300,567,246.10 按法定/适用税率计算的所得税费用 75,141,811.51 子公司适用不同税率的影响 -42,897,565.66 调整以前期间所得税的影响 216,992.17 非应税收入的影响 -340,243.85 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,377,537.24 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -3,357,048.23 的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 45,472,294.11 异或可抵扣亏损的影响技术开发费加计扣除的影响 -14,587,512.26 所得税费用 61,026,265.03 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额政府补助 24,036,337.92 11,798,997.69 145 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告利息收入 9,168,169.93 8,610,993.84 投资性房产出租收入 5,510,790.15 1,529,948.89 保证金存款到期收回 2,251,000.00 8,818,355.00 土地款保证金收回 90,310,150.00 25,314,750.00 其他 7,954,727.06 7,369,288.53 合计 139,231,175.06 63,442,333.95 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额经营性期间费用 659,685,655.84 429,381,416.26 捐赠支出 2,979,049.86 19,990,223.02 支付土地款保证金 86,701,450.00 9,610,000.00 支付保证金存款 5,007,340.00 其他 8,142,222.69 1,220,928.38 合计 762,515,718.39 460,202,567.66 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额理财产品到期赎回 41,916,882.19 收回暂借款及利息 15,336,458.33 收到的资产相关的政府补助 3,300,000.00 合计 57,253,340.52 3,300,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明：无 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额购买理财产品 339,500,000.00 浙江海隆公司股权转让款与其账面货币资金的差额部分 335,116.14 支付暂借款 15,000,000.00 合计 339,835,116.14 15,000,000.00 146 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告支付的其他与投资活动有关的现金说明：无 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付股权回购款 3,489,000.00 合计 3,489,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 239,540,981.07 444,341,965.71 加：资产减值准备 70,218,808.62 161,494,146.02 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 364,894,427.18 327,226,266.49 产折旧无形资产摊销 11,599,056.12 11,547,625.13 长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 3,081,005.44 3,877,550.31 失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 22,971,176.08 16,760,120.99 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -27,468.01 -1,125,000.00 财务费用（收益以“－”号填列） 34,138,348.54 -14,090,320.89 投资损失（收益以“－”号填列） -55,825,313.82 -2,297,473.67 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -38,652,351.10 -6,569,039.87 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -146,485,130.16 -324,769,934.58 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -446,284,730.99 -273,327,941.98 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 444,300,136.06 -6,932,188.75 其他经营活动产生的现金流量净额 503,468,945.03 336,135,774.91 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 147 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告现金的期末余额 1,414,495,506.30 1,317,386,858.50 减：现金的期初余额 1,317,386,858.50 1,154,709,243.01 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 97,108,647.80 162,677,615.49 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 14,550,000.00 其中：浙江海隆公司 14,550,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 14,885,116.14 其中：浙江海隆公司 14,885,116.14 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物处置子公司收到的现金净额 -335,116.14 其他说明: 无 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 1,414,495,506.30 1,317,386,858.50 其中：库存现金 54,265.97 192,180.79 可随时用于支付的银行存款 1,414,441,171.34 1,317,157,514.92 可随时用于支付的其他货币资金 68.99 37,162.79 可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 1,414,495,506.30 1,317,386,858.50 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 2,756,340.00 其他说明： √适用 □不适用项目本期数上年同期数背书转让的商业汇票金额 459,245,208.04 478,025,178.24 148 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告其中：支付货款 354,868,244.24 311,960,940.83 支付固定资产等长期资产购置款 104,376,963.80 166,064,237.41 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 2,756,340.00 保证金应收票据存货 103,528,322.92 借款质押固定资产 4,169,222.30 借款抵押无形资产 10,850,986.46 借款抵押合计 121,304,871.68 / 其他说明：无 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金 234,831,393.32 其中：美元 21,966,192.78 6.5342 143,531,496.86 欧元 11,701,664.44 7.8023 91,299,896.46 港币人民币人民币应收账款 453,685,048.34 其中：美元 59,315,170.64 6.5342 387,577,188.00 欧元 8,472,868.30 7.8023 66,107,860.34 港币人民币人民币长期借款 15,604,600.00 其中：美元欧元 2,000,000.00 7.8023 15,604,600.00 港币人民币人民币 149 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告应付账款 46,726,675.24 美元 4,802,953.17 6.5342 31,383,456.60 欧元 1,934,776.79 7.8023 15,095,708.95 瑞士法郎 37,064.00 6.6779 247,509.69 一年内到期的非流动负债 3,901,150.00 欧元 500,000.00 7.8023 3,901,150.00 人民币其他说明：无 (2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 □适用 √不适用 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用其他说明 (1) 明细情况 1) 与资产相关的政府补助期初本期新增期末本期摊销项目本期摊销其他减少[注] 说明递延收益补助金额递延收益列报项目研发项目补助 12,541,046.65 977,106.12 11,563,940.53 其他收益技术中心补助 4,666,666.72 1,000,000.04 3,666,666.68 其他收益战略性新兴产业补助 20,532,202.06 1,488,000.00 44,202.06 19,000,000.00 其他收益生态农业项目补助 283,750.00 15,000.00 268,750.00 其他收益工业转型升级 3,749,999.90 500,000.04 3,249,999.86 其他收益其他 10,889,201.40 956,201.40 9,933,000.00 其他收益小计 52,662,866.73 4,936,307.60 44,202.06 47,682,357.07 [注]：其他减少系转让浙江海隆公司股权相应转出的递延收益。 2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助期初本期新增期末本期摊销项目本期摊销其他减少[注] 说明递延收益补助金额递延收益列报项目绍兴市人才补助 1,616,465.78 189,311.81 1,427,153.97 其他收益项目经费补助 1,821,212.38 114,056.39 1,707,155.99 其他收益小计 3,437,678.16 303,368.20 3,134,309.96 150 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 [注]：其他减少系转让浙江海隆公司股权相应转出的递延收益。 3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助列报项项目金额说明目工业经济转型升级奖励金 10,891,300.00 其他收益绍市委发〔2016〕32 号主辅分离企业财政奖励 3,688,500.00 其他收益新财企〔2017〕116 号税费返还 4,069,859.78 其他收益绍地税通〔2016〕61492 号、绍地税通〔2017〕7081 号等文件创业创新启动资金补助 2,400,000.00 其他收益新财行〔2017〕420 号新财企字〔2017〕505 号、浙财行〔2017〕574 号、新财企字〔2017〕732 研发补助 2,053,840.02 其他收益号等文件浙发改资环〔2016〕761 号、新财企〔2017〕417 号、新财企〔2017〕672 其他补助 5,002,697.90 其他收益号、新财农〔2017〕107 号等文件小计 28,106,197.70 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 33,345,873.50 元。 80、其他 √适用 □不适用资产处置收益项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额非流动资产处置收益 -3,081,005.44 -3,877,550.31 -3,081,005.44 合计 -3,081,005.44 -3,877,550.31 -3,081,005.44 其他收益项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额政府补助 28,106,197.70 28,106,197.70 递延收益摊销 5,239,675.80 5,239,675.80 合计 33,345,873.50 33,345,873.50 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释政府补助说明。八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 151 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用 □不适用单位:元币种:人民币与原子公司股处置价款与处按照公允价丧失控制权之权投资置投资对应的丧失控制权丧失控制权丧失控制权丧失控制权值重新计量日剩余股权公相关的子公司股权处置价股权处置股权处置丧失控制合并财务报表之日剩余股之日剩余股之日剩余股时点的确定剩余股权产允价值的确定其他综名称款比例（%）方式权的时点层面享有该子权的比例权的账面价权的公允价依据生的利得或方法及主要假合收益公司净资产份（%）值值损失设转入投额的差额资损益的金额浙江海 14,550,000.00 65 出售 2017-03-31 股权转让 6,058,837.17 隆公司其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用 √不适用 152 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用（1）合并范围增加公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例来益物流公司投资设立 2017 年 8 月 2,000,000.00 100% 来益医疗公司投资设立 2017 年 8 月 500,000.00 100% 新码生物公司投资设立 2017 年 1 月 10,000,000.00 100% （2）合并范围减少公司名称期初至处置日股权处置方式股权处置时点处置日净资产净利润杭州来益公司吸收合并 2017 年 7 月 53,896,631.08 -2,237,270.94 6、其他 □适用 √不适用九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式来益生物公司浙江省嵊州市浙江省嵊州市制造业 90.91 设立上海来益公司上海浦东新区上海浦东新区研发 65.00 设立香港博昌公司香港特别行政区香港特别行政区商品流通 100.00 设立创新生物公司浙江省绍兴市浙江省绍兴市制造业 61.42 设立来益医药公司浙江省杭州市浙江省杭州市商品流通 100.00 设立来益进出口公司浙江省新昌县浙江省新昌县商品流通 100.00 设立上海维艾乐公司上海市闵行区上海市闵行区商品流通 80.00 设立维泰尔公司美国新泽西州美国新泽西州制造业 90.00 设立来益生态公司[注 1] 浙江省新昌县浙江省新昌县农业 90.00 设立 ZMC 欧洲公司德国汉堡市德国汉堡市制造业 81.63 设立昌海制药公司浙江省绍兴市浙江省绍兴市制造业 100.00 设立来益大药房公司[注 2] 浙江省杭州市浙江省杭州市商品流通 70.00 非同一控制下企业合并来益医疗公司[注 3] 浙江省杭州市浙江省杭州市医疗服务 70.00 设立来益物流公司[注 4] 浙江省杭州市浙江省杭州市道路运输 100.00 设立新码生物公司浙江省绍兴市浙江省绍兴市制造业 100.00 设立 [注 1]：来益生态公司系由来益生物公司投资的控股子公司，来益生物公司持有该公司 90.00% 的股权，按此比例计算，本公司间接持有其 81.82%的权益。 [注 2]：来益大药房公司系由来益医药公司投资的控股子公司，来益医药公司持有该公司 70.00% 153 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告的股权，按此比例计算，本公司间接持有其 70.00%的权益。 [注 3]：来益医疗公司系由来益大药房公司投资的全资子公司，本公司间接持有来益大药房公司 70.00%的股权，按此比例计算，本公司间接持有其 70.00%的权益。 [注 4]：来益物流公司系由来益医药公司投资的全资子公司，本公司间接持有该公司 100%的权益。在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额来益生物公司 9.09 -3,089,576.00 678,492.20 创新生物公司 -9,927,340.47 484,449,374.32 维泰尔公司 10.00 55,373.54 2,029,485.77 ZMC 欧洲公司 18.37 -1,383,018.82 2,964,802.02 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用创新生物公司少数股东持股比例:创新生物公司 2017 年 1-8 月为本公司全资子公司，2017 年 9 月第一次股权变更后少数股东持股比例为 37.93%，2017 年 12 月第二次股权变更后少数股东持股比例为 38.58%。 154 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币子期末余额期初余额公司流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计名称来益 57,855,348.58 83,253,232.15 141,108,580.73 133,654,167.36 133,654,167.36 69,558,609.94 98,536,590.68 168,095,200.62 126,652,052.41 126,652,052.41 生物公司维泰 177,369,787.04 17,024,773.09 194,394,560.13 174,099,702.34 174,099,702.34 193,659,578.67 30,180,275.28 223,839,853.95 202,784,719.96 202,784,719.96 尔公司创新 576,536,871.32 628,822,874.88 1,205,359,746.20 47,978,052.46 1,500,000.00 49,478,052.46 生物公司 ZMC 190,926,812.38 45,411,235.46 236,338,047.84 204,222,777.23 15,604,600.00 219,827,377.23 253,012,687.97 23,959,343.98 276,972,031.95 236,152,133.42 18,267,000.00 254,419,133.42 欧洲公司本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金流经营活动现金流营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额量量来益生物公司 50,554,932.39 -33,988,734.84 -33,988,734.84 -3,540,148.41 33,596,019.96 -53,903,588.97 -53,903,588.97 7,928,165.09 维泰尔公司 368,158,077.79 553,735.39 -760,276.20 5,633,532.07 424,109,805.54 -534,905.06 1,120,707.55 -56,432,221.62 创新生物公司 -64,434,353.37 -64,434,353.37 -78,482,391.33 ZMC 欧洲公司 447,924,240.43 -7,528,681.64 -6,042,227.92 21,514,256.24 483,867,123.48 -1,237,805.00 -148,369.28 -18,102,682.56 其他说明：无 155 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币持股比例(%) 对合营企业或联合营企业或联主要经营地注册地业务性质营企业投资的会营企业名称直接间接计处理方法新昌美中公司浙江省新昌县浙江省新昌县药物研发 40 权益法上海银乐公司上海上海商品流通 40 权益法 ZMC-USA 公司美国美国原料药销售 40 权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 156 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要与银行存款和应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的 25.22%(2016 年 12 月 31 日：29.11%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：期末数项目未逾期未减值已逾期未减值合计 157 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 1 年以内 1-2 年 2 年以上应收票据 219,306,167.58 219,306,167.58 小计 219,306,167.58 219,306,167.58 (续上表) 期初数项目已逾期未减值未逾期未减值合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上应收票据 139,015,065.60 139,015,065.60 小计 139,015,065.60 139,015,065.60 (二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类期末数项目账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上银行借款 409,105,750.00 420,969,669.87 298,375,139.18 114,668,084.72 7,926,445.97 应付票据 48,959,295.18 48,959,295.18 应付账款 872,067,018.14 872,067,018.14 应付利息 477,445.83 477,445.83 477,445.83 应付股利 29,971.18 29,971.18 29,971.18 其他应付款 353,511,149.51 353,511,149.51 353,511,149.51 小计 1,684,150,629.84 1,696,014,549.71 652,393,705.70 114,668,084.72 7,926,445.97 (续上表) 期初数项目账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上银行借款 438,720,400.00 459,632,788.53 315,027,948.10 133,357,117.85 11,247,722.58 应付票据 31,523,856.14 31,523,856.14 31,523,856.14 应付账款 917,283,256.31 917,283,256.31 917,283,256.31 应付利息 696,600.00 696,600.00 696,600.00 应付股利 29,971.18 29,971.18 29,971.18 其他应付款 237,834,585.11 237,834,585.11 237,834,585.11 小计 1,626,088,668.74 1,647,001,057.27 1,502,396,216.84 133,357,117.85 11,247,722.58 158 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 (三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2017年12月31日，本公司以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的银行借款人民币15,410.58万元(2016年12月31日：人民币28,872.04万元),在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的50%基准点的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。（2）外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释外币货币性项目说明。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且 778,052.63 778,052.63 变动计入当期损益的金融资产 1. 交易性金融资产 778,052.63 778,052.63 （1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（二）可供出售金融资产 207,334,714.22 207,334,714.22 （1）债务工具投资（2）权益工具投资 207,334,714.22 207,334,714.22 159 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告（3）其他（三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产持续以公允价值计量的 208,112,766.85 208,112,766.85 资产总额（五）交易性金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用本公司持有的可供出售金融资产以 2017 年 12 月 29 日的收盘价作为第一层次公允价值计量项目市价的确定依据。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 160 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例(%) 的表决权比例(%) 新昌县昌欣投资发展有限公司浙江省新昌县实业投资 6,925.61 22.51 22.51 本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是李春波其他说明：无 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用在其他主体中的权益之说明。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用合营或联营企业名称与本企业关系新昌美中公司联营企业上海银乐公司联营企业 ZMC-USA 公司联营企业其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 □适用 √不适用 161 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额上海银乐公司采购商品 840.00 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额上海银乐公司销售商品 4,611.97 ZMC-USA 公司销售商品 100,104,252.42 112,317,815.19 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 162 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 1,445.84 1,099.00 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款 ZMC-USA公司 43,979,347.89 1,319,380.44 42,126,354.59 1,263,790.64 (2). 应付项目 □适用 √不适用 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币公司本期授予的各项权益工具总额 3,260,000 公司本期行权的各项权益工具总额 10,496,000 公司本期失效的各项权益工具总额 500,000 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限其他说明 (一)股份支付总体情况 ①首次授予部分根据公司 2016 年 9 月 12 日召开的 2016 年第一次临时股东大会审议通过的《公司首期限制性股票激励计划（草案）》以及 2016 年 9 月 26 日公司第七届九次董事会审议通过的《关于向激励 163 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告对象授予限制性股票的议案》，公司确定 2016 年 9 月 26 日为授予日，向 184 名激励对象授予限制性股票 2,674 万股并预留限制性股票 326 万股。本次限制性股票授予价格为 7.03 元/股，授予完成后，公司股本增加 26,740,000.00 元，溢价部分 161,242,200.00 元计入资本公积。上述股本实收情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2016〕 418 号）。公司已于 2016 年 11 月 4 日办妥工商变更登记手续。根据公司股权激励计划，首次授予的限制性股票在授予日起满 12 个月后分 3 期解锁，在满足激励计划规定的解锁条件时，分期的解锁比例分别为 40%、30%和 30%。具体情况如下：解锁时间解锁业绩条件解锁比例自首次授予日起 12 个月后的首个以 2014、2015 年扣除非经常性损益交易日起至授予日起 24 个月内的后的净利润平均值为基础，2016 年 40% 最后一个交易日当日止净利润增长率不低于 100% 自首次授予日起 24 个月后的首个以 2014、2015 年扣除非经常性损益交易日起至授予日起 36 个月内的后的净利润平均值为基础，2017 年 30% 最后一个交易日当日止净利润增长率不低于 110% 自首次授予日起 36 个月后的首个以 2014、2015 年扣除非经常性损益交易日起至授予日起 48 个月内的后的净利润平均值为基础，2018 年 30% 最后一个交易日当日止净利润增长率不低于 120% ②预留授予部分根据公司 2016 年 9 月 12 日召开的 2016 年第一次临时股东大会审议通过的《公司首期限制性股票激励计划（草案）》以及 2017 年 9 月 8 日召开的第七届十六次董事会审议通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，公司确定 2017 年 9 月 8 日为授予日，向 247 名激励对象授予 326 万股限制性股票，授予价格为 5.24 元/股。授予完成后，公司股本增加 3,260,000.00 元，溢价部分 13,822,400.00 元计入资本公积。上述股本实收情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕430 号）。公司已于 2017 年 11 月 30 日办妥工商变更登记手续。根据公司股权激励计划，预留授予的限制性股票在授予日起满 12 个月后分 2 期解锁，在满足激励计划规定的解锁条件时，分期的解锁比例分别为 50%和 50%。具体情况如下：解锁时间解锁业绩条件解锁比例自首次授予日起 12 个月后的首个以 2014、2015 年扣除非经常性损益交易日起至授予日起 24 个月内的后的净利润平均值为基础，2017 年 50% 最后一个交易日当日止净利润增长率不低于 110% 自首次授予日起 24 个月后的首个以 2014、2015 年扣除非经常性损益交易日起至授予日起 36 个月内的后的净利润平均值为基础，2018 年 50% 最后一个交易日当日止净利润增长率不低于 120% （二）股权激励限制性股票回购情况根据公司 2017 年第七届十五次董事会审议通过的《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司本期回购离职人员持有的已获授但尚未解锁的限制性股票 50 万股。上述注册资本变更情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了《验资报告》（天健验〔2017〕381 号）。 164 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告（三）股权激励限制性股票解锁情况根据公司 2017 年第七届十七次董事会审议通过的《关于公司首期限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解锁期可解锁的议案》，公司首次授予限制性股票 1,049.60 万股已于 2017 年 11 月 3 日解锁并上市流通。 2、以权益结算的股份支付情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币授予日权益工具公允价值的确定方法采用估值技术确定公允价值可行权权益工具数量的确定依据根据最新取得的可行权职工人数变动情况进行统计本期估计与上期估计有重大差异的原因以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 72,724,773.15 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 56,127,655.59 其他说明本期以权益结算的股份支付确认的费用总额：其中计入管理费用-股权激励费用 47,516,274.59 元，管理费用-研发费用 8,611,381.00 元。 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 √适用 □不适用以股份支付服务情况：以股份支付换取的职工服务总额 102,376,095.93 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额开立信用证事项：截至 2017 年 12 月 31 日，公司开立的尚未到期的信用证合约共计 19 份，其中美元信用证合约余额 52.74 万美元（8 份）、欧元信用证合约余额 71.90 万欧元（10 份）、瑞士法郎信用证合约余额 3.71 万瑞士法郎（1 份）。 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 165 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利 77,248,640.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用（一）控股股东减持股份的事项 2018 年 1 月，公司控股股东新昌县昌欣投资发展有限公司（以下简称为昌欣投资公司）通过集中竞价交易系统减持无限售流通股 69 万股，减持均价 16.09 元/股。本次减持后，昌欣投资公司持有公司股 216,622,977 股，占公司总股本的 22.43%。（二）关于辅酶 Q10 产品涉诉事项美国诉讼案结案的事项美国德州休斯敦地方法院曾于2015年11月30日宣告辅酶Q10美国诉讼案审理结果，裁定本公司未侵犯日本Kaneka公司的辅酶Q10专利。在休斯敦地方法院作出上述法院命令（判决书）后，日本 Kaneka公司不服并上诉至联邦巡回上诉法庭，后联邦巡回上诉法庭发回重审。2018年1月，休斯敦地方法院再次庭审，陪审团认为本公司制造辅酶Q10的过程没有侵犯Kaneka公司的专利。公司已于 2018年1月收到休斯敦地方法院的终审判决书，裁定本公司不侵权。（三）投资杭州好药师大药房有限公司的事项经来益大药房公司 2018 年 3 月总经理办公会议审议通过，来益大药房公司和好药师大药房连锁有限公司签订《股权转让协议》，以 10.00 万元的价格收购其持有的杭州好药师大药房有限公司全部股权。来益大药房公司已于 2018 年 3 月支付全部股权转让款 10.00 万元，并于 2018 年 4 月 11 日办妥工商变更登记手续。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 166 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目境内境外分部间抵销合计主营业务收入 3,955,235,765.25 2,409,838,802.42 684,932,677.77 5,680,141,889.90 主营业务成本 2,615,302,197.02 2,043,630,973.02 661,731,953.38 3,997,201,216.66 资产总额 9,746,222,255.56 430,926,721.02 383,737,208.52 9,793,411,768.06 负债总额 1,955,937,097.14 393,931,259.04 335,631,480.46 2,014,236,875.72 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： √适用 □不适用有关控股股东相关事项的说明 ①控股股东增持公司股份的事项 167 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 2017 年 6 月 21 日至 6 月 30 日公司控股股东昌欣投资公司通过上海证券交易所集中竞价交易系统买入方式，累计增持公司股份 10,030,199 股，增持金额 98,920,262.00 元，增持均价为 9.86 元/股。截至 2017 年 12 月 31 日，昌欣投资公司持有本公司股份 217,312,977 股，占公司总股本的 22.51%。 ②控股股东股权质押的事项 2017 年 11 月，公司控股股东昌欣投资公司将其持有的本公司 2,200 万股（占公司股份总数的 2.28%）无限售流通股质押给中信银行股份有限公司绍兴新昌支行，用于补充满足其自身资金需求。上述质押行为已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理质押登记手续，质押期限自 2017 年 11 月 24 日至 2019 年 11 月 24 日。昌欣投资公司共持有本公司股份 217,312,977 股，占公司股份总数的 22.51%。截至 2017 年 12 月 31 日，昌欣投资公司累计质押其持有的本公司股份 2,200 万股，占其持有本公司股份总数的 10.12%，占本公司股份总数的 2.28%。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用（1）创新生物公司增资的相关事项 1）公司对创新生物公司增资事项为推进公司制剂国际化发展战略的实施，根据公司 2017 年 5 月 26 日第七届十三次董事会会议和 2016 年度股东大会审议通过的《关于对全资子公司增资的议案》，公司以昌海园区制剂一区、软胶囊车间及口服固体制剂车间、冻干实验室、技术开发中心的土地、厂房及设备，对创新生物公司进行增资。本次增资完成后，创新生物公司注册资本和实收资本均增加为 58,000 万元。公司已于 2017 年 6 月办妥工商变更登记手续。 2）引进先进制造产业投资基金（有限合伙）的事项根据 2017 年 8 月 7 日公司第七届十四次董事会审议通过的《关于全资子公司浙江创新生物有限公司增资扩股引进战略投资者的议案》，创新生物公司以增资扩股方式引进战略投资者先进制造产业投资基金（有限合伙）（以下简称为先进制造业基金）。本次增资扩股价格为 1.69 元/股，先进制造业基金以合计 6 亿元的现金价款认购创新生物 35,438 万股股权。其中 35,438.00 万元作为创新生物新增注册资本，24,562.00 万元计入创新生物的资本公积。创新生物公司已于 2017 年 8 月办妥工商变更登记手续并于 9 月收到增资款 6 亿元。 3）引进绍兴市新维泰生物技术服务合伙企业（有限合伙）的事项根据公司子公司创新生物公司董事会审议通过的《关于浙江创新生物有限公司财务性投资持股平台设立草案的议案》，创新生物公司以增资扩股方式引进绍兴市新维泰生物技术服务合伙企业（有限合伙）（以下简称为新维泰公司）。新维泰公司认缴创新生物公司新增的 1,000 万元注 168 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告册资本，认缴出资价格为 1.69 元/股。创新生物公司已于 2017 年 12 月 29 日收到增资款 1,690 万元。 4）引进绍兴市诺维新生物技术服务合伙企业（有限合伙）的事项根据公司子公司创新生物公司董事会审议通过的《关于浙江创新生物有限公司管理层持股平台设立草案的议案》，创新生物公司以增资扩股方式引进绍兴市诺维新生物技术服务合伙企业（有限合伙）（以下简称为诺维新公司）。诺维新公司认缴创新生物公司新增的 2,000 万元注册资本，认缴价格根据相关经营目标完成情况而定。创新生物公司已于 2018 年 1 月 3 日收到其首期 400 万股的增资款 676.00 万元。并于 2018 年 3 月 2 日办妥工商变更登记手续。（2）投资成立新码生物公司的事项 1）2017 年 1 月，公司投资成立全资子公司新码生物公司，新码生物公司注册资本 1,000 万元，其中本公司以现金出资 1,000.00 万元。新码生物公司已于 2017 年 1 月 18 日在绍兴市市场监督管理局登记成立，并取得统一社会信用代码为 91330600MA2899TKXY 的《营业执照》。公司已支付全部出资款 1,000.00 万元。 2）少数股东增资以及转让出资义务的事项经新码生物公司 2017 年 12 月的董事会审议通过，新码生物公司注册资本由 1,000.00 万元增加至 1,200.00 万元，其中新股东绍兴知止生物医药合伙企业（有限合伙）认缴出资 130.00 万元，绍兴达道生物医药合伙企业（有限合伙）认缴出资 70.00 万元。新码生物公司已于 2017 年 12 月 27 日办妥工商变更登记。经新码生物公司 2017 年 12 月 28 日的股东会审议通过，绍兴知止生物医药合伙企业（有限合伙）和绍兴达道生物医药合伙企业（有限合伙）将认缴的上述 200.00 万元出资义务以 0 元的价格全部转让给本公司。相关股权变更事项已于 2018 年 1 月完成工商变更登记。 3）对新码生物增资事项经公司 2017 年 12 月 1 日总裁办公会议同意，公司拟将约 107 亩土地作为出资投入新码生物公司，认缴其新增的 178.00 万元注册资本。新码生物公司已于 2018 年 3 月办妥工商变更登记。 4）转让出资义务事项经新码生物公司 2018 年 3 月 22 日的股东会审议通过,本公司将认缴的上述 200.00 万元出资义务以 0 元的价格分别转让给绍兴知止生物医药合伙企业（有限合伙）和绍兴达道生物医药合伙企业（有限合伙）。相关股权变更事项已于 2018 年 3 月完成工商变更登记。截至本公司报告出具日，新码生物公司暂未收到 200.00 万元增资款。（3）对昌海制药公司减资的事项经公司 2017 年 12 月 1 日总裁办公会议同意，公司拟对昌海制药公司进行减资，减少其注册资本 2,670.00 万元，并收回面积约为 107 亩的土地。同时本公司将该 107 亩土地作为出资投入新码生物公司，认缴其新增的 178.00 万元注册资本（该土地上相关人员以及债权一并转入新码生物公司）。相关事项已于 2018 年 3 月完成工商变更登记。 169 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告（4）投资成立来益物流公司 2017 年 8 月，公司全资子公司来益医药公司投资成立来益物流公司。来益物流公司注册资本为 200 万元，其中来益医药公司现金出资 200.00 万元。来益物流公司已于 2017 年 8 月 14 日在杭州市拱墅区市场监督管理局登记成立，并取得统一社会信用代码为 91330105MA28X114X1 的《营业执照》。来益医药公司已 2017 年 10 月 9 日支付出资款 200.00 万元。（5）投资成立来益医疗公司 2017 年 8 月公司控股孙公司来益大药房公司投资成立来益医疗公司。来益医疗公司注册资本为 50 万元，其中来益大药房现金出资 50.00 万元。来益医疗公司已于 2017 年 8 月 24 日在杭州市江干区市场监督管理局登记成立，并取得统一社会信用代码为 91330104MA28XA6709 的《营业执照》。来益大药房公司已于 2017 年 9 月 28 日支付出资款 50.00 万元。（6）投资北京美福润医药科技股份有限公司事项经公司 2016 年 12 月董事长办公会议同意，2017 年 1 月，公司和北京美福润医药科技股份有限公司签订的股票认购协议，公司以 14.16 元/股的价格，认购其新增的 106 万股股票（每股面值 1 元），认缴金额合计 15,009,600.00 元，此次增资后，公司占北京美福润医药科技股份有限公司总股本的比例为 1.21%，公司已于 2017 年 2 月支付全部认缴款 15,009,600.00 元，并于 2017 年 7 月办妥工商变更手续。（7）投资成立浙江浙商健投资产管理有限公司的事项 2016 年 12 月，经公司董事长办公会议同意，公司与杭州民生医药控股集团有限公司等 17 家公司共同出资成立浙江浙商健投资产管理有限公司，该公司注册资本 2,200 万元，其中本公司以货币出资的方式认缴 100 万元，占比 4.55%。该公司已于 2016 年 12 月 28 日在浙江省工商行政管理局登记成立，并取得统一社会信用代码为 91330000MA27U0908J 的《营业执照》。公司已于 2017 年 1 月支付首次出资款 50 万元。（8）转让浙江海隆公司股权的事项 2017 年 4 月公司和自然人钱泓签订股权转让协议，以 2017 年 3 月 31 日净资产的评估价值为基础，作价 1,455.00 万元向其转让公司持有的浙江海隆公司 65%的股权（对应 975.00 万元出资额）。公司已收到自然人钱泓支付的全部股权转让款 1,455.00 万元,并已于 2017 年 4 月办妥工商变更登记手续。（9）来益医药公司吸收合并杭州来益公司以及对来益医药公司增资的事项根据 2017 年第七届十一次董事会《关于全资子公司浙江来益医药有限公司吸收合并全资子公司杭州来益生命营养科技有限公司暨增资的议案》，为提高来益医药公司管理效率，整合医药商业和物流资源，由来益医药公司对杭州来益公司进行吸收合并，吸收合并完成后，来益医药公司注册资本由 15,800.00 万元增加至 22,600.00 万元；同时公司以现金方式对来益医药公司进行增资 13,400.00 万元，本次增资后来益医药公司注册资本变更为 36,000 万元。来益医药公司已于 2017 年 8 月完成吸收合并杭州来益公司以及增资的事项，并办妥工商变更登记手续。 170 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告（10）投资华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业（有限合伙）的事项经公司 2016 年 12 月董事长办公会议同意，2017 年 1 月，公司和华盖医疗投资管理（北京）有限公司签订《合伙协议》，公司以人民币 2,000.00 万元认缴华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业（有限合伙）出资额 2,000.00 万元。公司分别于 2017 年 1 月 23 日和 10 月 8 日支付出资款 1,000.00 万元。截至本财务报告出具日，相关工商变更手续尚在办理中。（11）对 ZMC 欧洲公司增资事项经公司 2017 年 4 月董事长办公会议同意，为开拓欧洲市场，公司拟对控股子公司 ZMC 欧洲公司增资扩股，增资额为 500.00 万欧元。本次增资后 ZMC 欧洲公司注册资本变更为 745.00 万欧元，其中公司出资额合计为 700.00 万欧元，占注册资本的 93.96%。公司已于 2018 年 3 月支付出资款 500.00 万欧元。 8、其他 □适用 √不适用 171 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面计提比比例计提比金额比例(%) 金额价值金额金额价值例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合 1,159,014,605.61 100.00 34,770,438.17 3.00 1,124,244,167.44 812,769,272.00 100.00 24,830,857.92 3.06 787,938,414.08 计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 1,159,014,605.61 / 34,770,438.17 / 1,124,244,167.44 812,769,272.00 / 24,830,857.92 / 787,938,414.08 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 172 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 1,159,014,605.61 34,770,438.17 3.00 1 年以内小计 1,159,014,605.61 34,770,438.17 3.00 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 1,159,014,605.61 34,770,438.17 3.00 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 173 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 9,939,580.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备的比例(%) ZMC 欧洲公司 166,447,072.12 14.36 4,993,412.16 维泰尔公司 107,005,743.46 9.23 3,210,172.30 浙江省新昌县医药药材有限公司 91,505,149.29 7.90 2,745,154.48 来益医药公司 75,202,690.39 6.49 2,256,080.71 昌海制药公司 61,075,187.72 5.27 1,832,255.63 小计 501,235,842.98 43.25 15,037,075.28 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 174 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账 698,456,649.95 100.00 64,146,742.93 9.18 634,309,907.02 719,859,323.83 100.00 51,012,692.37 7.09 668,846,631.46 准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 698,456,649.95 / 64,146,742.93 / 634,309,907.02 719,859,323.83 / 51,012,692.37 / 668,846,631.46 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 175 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 419,846,782.75 12,595,403.48 3.00 1 年以内小计 419,846,782.75 12,595,403.48 3.00 1至2年 191,995,723.50 19,199,572.35 10.00 2至3年 47,920,734.46 9,584,146.89 20.00 3 年以上 31,851,578.07 15,925,789.04 50.00 3至4年 4至5年 5 年以上 6,841,831.17 6,841,831.17 100.00 合计 698,456,649.95 64,146,742.93 9.18 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 13,134,050.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额子公司往来 592,489,826.02 514,094,760.98 出口退税 55,646,210.98 80,683,360.01 应收暂付款 6,408,616.49 7,683,014.35 押金保证金 42,642,193.20 100,485,622.03 其他 1,269,803.26 912,566.46 股权转让款 1,000,000.00 暂借款 15,000,000.00 合计 698,456,649.95 719,859,323.83 176 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 昌海制药公司往来款 232,028,884.76 [注 1] 33.22 9,832,888.48 来益医药公司往来款 217,000,000.00 [注 2] 31.07 21,501,532.00 来益生物公司往来款 119,418,400.00 1-2 年 17.10 11,941,840.00 应收出口退税出口退税 55,646,210.98 1 年以内 7.97 1,669,386.33 绍兴滨海新城管保证金 37,236,850.00 [注 3] 5.33 7,273,695.50 理委员会合计 / 661,330,345.74 / 94.69 52,219,342.31 [注 1]：其中账龄 1 年以内 191,000,000.00 元，1-2 年的 41,028,884.76 元。 [注 2]：其中账龄 1 年以内 112,000,000.00 元，1-2 年的 27,474,786.66 元，2-3 年的 46,737,106.67 元， 3-5 年的 30,788,106.67 元。 [注 3]：其中账龄 1 年以内 30,889,850.00 元，5 年以上的 6,347,000.00 元。 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 1,725,670,483.98 5,500,000.00 1,720,170,483.98 1,291,395,632.16 5,500,000.00 1,285,895,632.16 对联营、合营企业投资 9,579,037.80 9,579,037.80 9,654,294.95 9,654,294.95 合计 1,735,249,521.78 5,500,000.00 1,729,749,521.78 1,301,049,927.11 5,500,000.00 1,295,549,927.11 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计提减值准备期被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值准备末余额来益生物公司 17,325,000.00 17,325,000.00 上海来益公司 6,523,320.00 6,523,320.00 5,500,000.00 香港博昌公司 75,546.00 75,546.00 177 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告来益医药公司 158,000,000.00 202,000,000.00 360,000,000.00 杭州来益公司 68,000,000.00 68,000,000.00 来益进出口公司 10,000,000.00 10,000,000.00 上海维艾乐公司 8,000,000.00 8,000,000.00 维泰尔公司 21,618,450.00 21,618,450.00 ZMC 欧洲公司 16,771,200.00 16,771,200.00 创新生物公司 311,059,891.76 300,024,851.82 611,084,743.58 浙江海隆公司 9,750,000.00 9,750,000.00 昌海制药公司 664,272,224.40 664,272,224.40 新码生物公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 1,291,395,632.16 512,024,851.82 77,750,000.00 1,725,670,483.98 5,500,000.00 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动宣告减值追减其他发放投资期初权益法下其他计提期末准备加少综合现金单位余额确认的投权益减值其他余额期末投投收益股利资损益变动准备余额资资调整或利润一、合营企业小计二、联营企业 ZMC-USA 公司 9,475,681.66 -75,360.59 9,400,321.07 新昌美中公司 178,613.29 103.44 178,716.73 小计 9,654,294.95 -75,257.15 9,579,037.80 合计 9,654,294.95 -75,257.15 9,579,037.80 其他说明：无 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 3,683,057,522.51 2,147,320,698.91 3,326,920,378.16 2,007,516,548.52 其他业务 60,041,121.08 57,445,619.96 27,933,247.19 25,752,996.87 合计 3,743,098,643.59 2,204,766,318.87 3,354,853,625.35 2,033,269,545.39 其他说明：无 178 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益 -75,257.15 204,028.78 处置长期股权投资产生的投资收益 4,800,000.00 -1,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损 1,106,400.42 益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,424,000.00 2,159,000.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 45,474,798.26 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财产品投资收益 817,315.07 其他 28,721.04 合计 54,547,256.60 1,391,749.82 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -19,993,344.35 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 33,345,873.50 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金 336,458.33 占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益 916,882.19 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允 179 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保 44,507,668.59 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,500,792.03 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -11,516,363.84 少数股东权益影响额 1,614,645.56 合计 39,711,027.95 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 3.57 0.27 0.27 利润扣除非经常性损益后归属于 3.01 0.23 0.23 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 √适用 □不适用（1）加权平均净资产收益率的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润 A 253,145,602.27 180 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告非经常性损益 B 39,711,027.95 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 213,434,574.32 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 6,978,220,941.10 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 E 17,082,400.00 资产新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购减少的归属于公司普通股股东的净资产 G1 3,489,000.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H1 现金分红减少的归属于公司普通股股东的净资产 G2 139,540,460.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H2 摊销股权激励成本影响净资产(首次授予) I1 56,127,655.59 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 子公司吸收少数股权投资产生的差额 I2 117,862,867.73/4,660,417.48 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 4/0 回购限制性股票影响净资产 I3 3,489,000.00 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3 限制性股票现金分红影响净资产 I4 3,804,800.00 其他增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J4 限制性股票解锁上市流通影响净资产 I5 72,264,960.00 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J5 发行限制性股票影响净资产 I6 -17,082,400.00 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J6 可供出售金融资产公允价值变动净额及外币报表折算差额 I7 -57,316,609.83 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J7 报告期月份数 K 181 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告 L=D+A/2+E×F/K-G 加权平均净资产 7,081,641,137.69 ×H/K±I×J/K 加权平均净资产收益率 M=A/L 3.57% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 3.01% （2）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 1)基本每股收益的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润 A 253,145,602.27 非经常性损益 B 39,711,027.95 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净 C=A-B 213,434,574.32 利润期初股份总数 D 936,108,000 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 10,496,000 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K L=D+E+F× 发行在外的普通股加权平均数 936,982,667 G/K-H×I/K-J 基本每股收益 M=A/L 0.27 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.23 2）稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 182 / 183 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告第十二节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的备查文件目录公司会计报表。备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公备查文件目录告原稿。董事长：李春波董事会批准报送日期：2018 年 4 月 23 日修订信息 □适用 √不适用 183 / 183
附件：公告原文

浙江医药2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-04-25

浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
公司代码：600216                                            公司简称：浙江医药
                   浙江医药股份有限公司
                     2017 年年度报告
                                    1 / 183
                               浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                                          重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
      不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
     未出席董事职务      未出席董事姓名        未出席董事的原因说明          被委托人姓名
         董事                  夏兵                     工作原因                李俊喜
三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李春波、主管会计工作负责人王明达及会计机构负责人（会计主管人员）冯丹音
      声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
       经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2017 年度归属于母公司股东的净利润为
253,145,602.27 元，母公司净利润为 389,213,765.97 元。按《公司章程》规定，以 2017 年
度实现的母公司净利润 389,213,765.97 元为基数，提取 10%法定盈余公积金 38,921,376.60
元 ， 提 取 5% 的 任 意 盈 余 公 积 金 19,460,688.30 元 后 ， 加 上 母 公 司 期 初 未 分 配 利 润
3,870,721,989.03 元，期末母公司可供股东分配利润为 4,062,013,230.10 元。公司拟以 2017
年 12 月 31 日公司总股本 96,560.8 万股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 0.8 元（含
税），计派送现金红利 77,248,640.00 元，剩余未分配利润结转下一年度。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
      本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
                                              2 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
九、    重大风险提示
       报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险，公司已在本报告中阐述
关于公司未来经营过程中可能面临的风险因素及应对措施。敬请查阅本报告第四节“经营情况讨
论与分析”之“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”。
十、 其他
□适用 √不适用
                                            3 / 183
                                       浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 5
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6
第三节     公司业务概要................................................................................................................... 10
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 13
第五节     重要事项........................................................................................................................... 42
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 51
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 58
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 59
第九节     公司治理........................................................................................................................... 66
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 69
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 70
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 183
                                                                4 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                                 第一节            释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
浙江医药、公司                  指    浙江医药股份有限公司
新昌制药厂                      指    浙江医药股份有限公司新昌制药厂
维生素厂                        指    浙江医药股份有限公司维生素厂
昌海生物、昌海生物分公司        指    浙江医药股份有限公司昌海生物分公司
创新生物                        指    浙江创新生物有限公司
昌海制药                        指    浙江昌海制药有限公司
来益生物                        指    浙江来益生物技术有限公司
来益医药                        指    浙江来益医药有限公司
上海维艾乐                      指    上海维艾乐健康管理有限公司
新码生物                        指    浙江新码生物医药有限公司
仙琚制药                        指    浙江仙琚制药股份有限公司
CFDA                            指    China Food and Drug Administration,原国家食品
                                      药品监督管理总局（现为国家药品监督管理局）
FDA                             指    Food and Drug Administration,美国食品药物管理
                                      局
GMP                             指    Good Manufacturing Practise,药品生产质量管理规
                                      范
cGMP                            指    Current Good Manufacture Practices,动态药品生
                                      产质量管理规范
TGA                             指    Therapeutic Goods Administration,澳大利亚药物
                                      管理局
GSP                             指    Good Supplying Practice, 药品经营质量管理规范
创新药                          指    国际国内均未研发上市的药物
仿制药                          指    模仿业已上市的药物，药学指标和治疗效果与已上市
                                      的药物等价的药品
原料药（API）                   指    Active Pharmaceutical Ingredient 的缩写，活性
                                      药物成分，具有一定药理活性、用作生产制剂的化学
                                      物质
NDA                             指    New Drug Application，新药申请
POV                             指    Pre-operational Visit,运行前访问
HR                              指    Human Resource,人力资源
OA                              指    Office automation, 办公自动化
                                         5 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                     第二节         公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                          浙江医药股份有限公司
公司的中文简称                          浙江医药
公司的外文名称                          Zhejiang Medicine Co., Ltd.
公司的外文名称缩写                      ZMC
公司的法定代表人                        李春波
二、 联系人和联系方式
                                         董事会秘书                      证券事务代表
姓名                          叶伟东                             巫梦梦
联系地址                      浙江绍兴滨海新城马欢路398号        浙江绍兴滨海新城马欢路398号
                              科创园A楼（综合楼）3层             科创园A楼（综合楼）3层
电话                          0575-85211969                      0575-85211969
传真                          0575-85211976                      0575-85211976
电子信箱                      zmc3@163.com                       zmc3@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                           浙江绍兴滨海新城致远中大道168号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                           浙江绍兴滨海新城马欢路398号科创园A楼（综合楼）3层
公司办公地址的邮政编码
公司网址                               www.china-zmc.com
电子信箱                               zmc3@163.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   浙江医药股份有限公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                      公司股票简况
      股票种类            股票上市交易所           股票简称                    股票代码
    A股                   上交所               浙江医药
六、 其他相关资料
                              名称                    天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
                              办公地址                杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座
内）
                              签字会计师姓名          严善明、葛亮
                                            6 / 183
                                浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                          本期比
                                                                          上年同
       主要会计数据               2017年                   2016年                       2015年
                                                                          期增减
                                                                            (%)
营业收入                      5,692,580,365.44     5,279,204,031.07          7.83 4,496,662,378.82
归 属 于 上 市公 司 股东 的     253,145,602.27       450,102,013.98       -43.76     161,801,304.22
净利润
归 属 于 上 市公 司 股东 的    213,434,574.32        456,941,736.82       -53.29     -54,517,609.45
扣 除 非 经 常性 损 益的 净
利润
经 营 活 动 产生 的 现金 流    503,468,945.03        336,135,774.91        49.78     106,539,172.55
量净额
                                                                          本期末
                                                                          比上年
                                 2017年末                 2016年末        同期末       2015年末
                                                                          增减（%
                                                                            ）
归 属 于 上 市公 司 股东 的   7,289,230,174.34     6,978,220,941.10         4.46    6,595,317,503.19
净资产
总资产                        9,793,411,768.06     8,814,303,895.58        11.11    8,248,813,636.46
总股本（股）                       965,608,000         962,848,000          0.29        936,108,000
(二)      主要财务指标
                                                                     本期比上年同期增减
          主要财务指标               2017年              2016年                             2015年
                                                                             (%)
基本每股收益（元／股）                      0.27             0.48                -43.75        0.17
稀释每股收益（元／股）                      0.27             0.48                -43.75        0.17
扣除非经常性损益后的基本每                  0.23             0.49                -53.06       -0.06
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                   3.57             6.64       减少3.07个百分点       2.46
扣除非经常性损益后的加权平                  3.01             6.74     减少 3.73 个百分点      -0.83
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
       1、2016 年末股本变动原因系公司实施股权激励计划，向 184 名激励对象首次授予 2674
万股限制性股票，公司总股本由 93,610.8 万股增至 96,284.8 万股。（详见公司 2016 年 10
月 25 日在上交所网站 www.sse.com.cn 刊登的临 2016-056 号公告）
       2、2017 年末股本变动原因系公司回购了 5 名离职激励对象合计 50 万股限制性股票，以
及向 247 名激励对象授出 326 万股预留部分限制性股票，公司总股本由 96,284.8 万股变更为
                                               7 / 183
                              浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
96,560.8 万股。详见公司 2017 年 10 月 30 日、2017 年 11 月 23 日在上交所网站 www.sse.com.cn
刊登的临 2017-041 号、临 2017-045 号公告）
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                        单位：元 币种：人民币
                   第一季度             第二季度               第三季度            第四季度
                 （1-3 月份）         （4-6 月份）           （7-9 月份）       （10-12 月份）
营业收入       1,189,011,872.41     1,296,209,220.42       1,433,081,900.84 1,774,277,371.77
归属于上市
公司股东的        24,010,668.25        66,152,296.90            41,292,179.34    121,690,457.78
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常        19,603,992.72        67,670,891.70            -6,187,146.78    132,346,836.68
性损益后的
净利润
经营活动产
生的现金流        19,601,381.47       175,195,177.16            79,847,206.50    228,825,179.90
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                       附注
     非经常性损益项目             2017 年金额          （如适     2016 年金额     2015 年金额
                                                       用）
非流动资产处置损益           -19,993,344.35                     -20,637,671.30      -138,115.40
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但    33,345,873.50                      29,907,684.18    21,044,692.96
与公司正常经营业务密切相
                                             8 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业          336,458.33
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损          916,882.19
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的      44,507,668.59                  1,185,120.42   235,913,673.46
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外      -9,500,792.03                -16,544,371.02      -202,740.83
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额               1,614,645.56                 -2,335,918.11    -2,139,215.02
所得税影响额                   -11,516,363.84                  1,585,432.99   -38,159,381.50
            合计                39,711,027.95                 -6,839,722.84   216,318,913.67
                                            9 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                         对当期利润的影响
    项目名称         期初余额           期末余额          当期变动
                                                                                金额
可供出售金融资产   277,863,300.00   207,334,714.22     -57,335,198.49        47,633,798.26
以公允价值计量且                -       750,584.62          750,584.62        1,106,400.42
其变动计入当期损
益的金融资产
      合计         277,863,300.00   208,085,298.84     -56,584,613.87       48,740,198.68
                            第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主营业务
   公司于 1999 年 10 月在上海证券交易所上市，根据中国证监会发布的《上市公司行业分
类指引》（2012 年修订），公司所属行业为医药制造业（C27）。报告期内公司主营业务未
发生变化，主营业务为生命营养品、医药制造类产品及医药商业。
   生命营养品主要为合成维生素 E、维生素 A、天然维生素 E、维生素 H、维生素 D3、辅酶
Q10、β -胡萝卜素、斑蝥黄、番茹红素等脂溶性维生素和类胡萝卜素产品。
   医药制造类产品主要为抗耐药抗生素、抗疟疾类等医药原料药，喹诺酮、抗耐药抗生素、
降糖类、激素类等医药制剂产品，以及叶黄素、天然维生素 E、辅酶 Q10 等大健康产品。报
告期内，公司共有 20 个品种纳入国家医保目录（2017 年版），其中“来平”（米格列醇片）
为新进入国家医保目录的品种。
   医药商业主要是公司下属医药流通企业浙江来益医药有限公司以配送中标药品为主，以
零售为辅，经营范围包括：中药材、中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素制剂、生物制
品、麻醉药品、第一类精神药品、第二类精神药品、蛋白同化制剂、肽类激素等。
（二）经营模式
   1、采购模式
   公司所有物料均按生产工艺要求及国家相关法规要求的质量标准采购，建立了原材料供
应商评价体系和原材料检验控制制度，审定合格供应商并定期复核，保证原材料的品质。提
供用于生产出口产品的原材料供应商需经过 FDA、TGA 等认可。
   公司医药商业主要通过直接向制药企业进行采购，代理其产品在浙江省的销售，或向其
他销售代理商采购药品后销售给医疗机构、药品零售商与批发商。
   2、生产模式
                                         10 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
   目前公司的各生产线按照以销定产的原则生产。销售部门制定销售计划；生产计划调度
部门制定生产总计划并了解进度，统一协调；车间按照 GMP 规范组织生产；生产管理部门监
督安全生产；质量保证部负责对生产过程的各项关键质量控制点和工艺流程进行监督检查。
   3、销售模式
   生命营养品根据适用对象分动物营养品和人类营养品，主要用于饲料添加剂，以及食品、
膳食补充剂和化妆品领域。动物营养品主要以自营出口的方式销售至欧美地区，同时也通过
国内外贸易公司或中间商销售至南美、东南亚等非主流市场。人类营养品主要通过与规模较
大的膳食补充剂生产企业、大型化妆品公司直接建立业务关系，并与有实力的分销商建立合
作关系。
   公司医药原料药绝大多数用于出口，且以自营出口为主，少量通过贸易公司、中间商出
口。医药制剂产品则主要采用学术推广和代理分销两种模式进行销售。
   医药商业主要是公司下属医药流通企业浙江来益医药有限公司，在以省为单位的药品集
中招标采购政策下，以公立医院为主要目标市场，以服务为手段，凭借规范经营、规模经营
来赢得发展。来益医药 2014 年 9 月通过新版 GSP 现场检查，同年 10 月取得《药品经营许可
证》和 GSP 认证证书，证书有效期至 2019 年 10 月 27 日。
（三）行业情况说明和业绩驱动因素
   1、维生素行业
   维生素是人和动物生长必须摄取的微量有机物质，市场需求主要来自于其下游的饲料、
食品、医药等领域，总体需求平稳低速增长，供给集中度高，市场价格长期呈现周期性波动。
报告期内，维生素 E 新进入者新产能投产加剧了市场供过于求的局面，市场竞争更加激烈。
国内实施综合环保督查，环保违法成本上升，企业只有淘汰落后设备、技术方法和工艺，加
快转型，才能解决生存和发展，这也使得制造业将面临原材料成本上升等问题。
   2、医药行业
   医药关乎民生，周期性、区域性不明显。人口老龄化、城市化、健康意识的增强以及疾
病谱的不断扩大促使医药需求持续增长。同时，医药行业很大程度受到政策的影响，报告期
内，国家相继出台了在公立医疗机构药品采购中推行“两票制”、推进药品上市许可持有人
制度试点工作、鼓励药品创新实行优先审评审批等重要政策，“十三五”国家药品安全规划
也体现了国家监管部门深化改革、健全体系、加强监督等方面的计划和决心，以营造规范化、
高效能的医药行业环境，利于加快医药行业的发展。“两票制”的实施将对医药制剂营销模
式带来直接的重大影响。
（四）公司所处的行业地位
    公司作为全国医药大型综合性化学制药企业，2009年被浙江省人民政府列为浙江省工业
                                         11 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
行业龙头骨干企业。报告期内，公司入围了2016年度中国医药工业百强榜（第66位）、2016
年度浙江省高新技术企业百强（第49位）。《功能性天然类胡萝卜素稳态高效化关键技术与
产业化》项目被中国轻工业联合会授予2016年度“中国轻工业联合会科学技术进步奖”一等
奖。创新药苹果酸奈诺沙星胶囊入选《中国上市药品目录集》。
   经过多年发展，公司已成为我国脂溶性维生素、抗耐药抗生素、喹诺酮类抗生素产品的
主要生产基地，合成维生素 E，天然维生素 E，β -胡萝卜素，斑蝥黄素，盐酸万古霉素及替
考拉宁等产品居国际国内前列；公司制剂产品：乳酸左氧氟沙星氯化钠注射液（商品名“来
立信”），注射用盐酸万古霉素（商品名“来可信”），注射用替考拉宁(商品名“加立信”)
在国内市场占有重要地位。目前，浙江医药已发展成为一家技术先进、规模大、实力雄厚、
对全球市场具有影响力的医药企业。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    报告期末，固定资产、在建工程、无形资产占公司总资产的比例分别为 35.03%，9.80%，
4.15%，较期初余额增减比例分别为-2.70%，52.55%，-4.26%。
    在建工程较期初余额增加 52.55%，主要是因为工程项目投入增加所致，在建工程明细情
况请查看本报告第十一节财务报告之“七、合并财务报表项目注释-在建工程”。
其中：境外资产 43,092.67（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为 4.40%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    报告期内，公司的核心竞争力未发生变化，主要为：
   1、公司拥有一支较为稳定的核心管理团队，已构建起一个研发、生产、营销一体化的管
理体系；一个以市场为导向的技术创新体系；公司拥有原料、制剂协同发展的较强综合竞争
力的产品系列。
   2、公司的技术控制和技术创新及新药研发能力较强：拥有国家企业技术中心和国家博士
后科研工作站；培育了一个具有较强创新能力的技术团队；取得了一批具有国际领先水平的
技术成果和拥有自主知识产权的专有技术；这一切为企业新产品开发、核心竞争力的提升提
供了强有力的技术支撑。
   3、公司在脂溶性维生素领域及抗生素、抗耐药抗生素领域，产品质量达到了国际先进水
平，并参与了相关品种的国际质量标准制定。
   4、公司具有较完善的营销网络。拥有先进、高效、专业化的销售团队；并有一大批信誉
良好、忠诚度高、销售能力强的客户。且与国内外知名企业及有较强的营销能力和客户服务
能力的经销商建立了长期战略合作关系。
                                           12 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    报告期内，全球经济复苏缓慢，商品市场回暖，国内深化供给侧结构性改革，环保督查
全面展开，“两票制”政策落地执行，医药制造行业面临原材料价格上涨、环保监管趋严、
药品营销改革等多重压力。2017 年，公司在董事会的领导下，全年实现营业收入 569,258.04
万元，较上年同期增加 7.83%，实现归属于母公司股东的净利润 25,314.56 万元，较上年同
期减少 43.76%。
    2017 年，公司经营形势平稳，主导产品价格波动，主营业务收入同比增加 7.83%，主要
因素是药品流通环节减少，自产制剂产品销售收入增加。公司实现归属于上市公司股东的净
利润分季度占比分别为 9%、26%、16%、48%，前三季度公司主导产品合成维生素 E 市场供应
过剩，市场价格较上年同期有较大幅度下降。第四季度维生素 A 市场价格大幅上涨，2017 年
11 月在 FDA 解除警告信后，盐酸万古霉素原料药出口迅速回升。
    报告期内，公司通过了高新技术企业的重新认定，省重大专项“抗复杂性感染药物的研
发及产业化”、国家重大新药创制重大专项“维生素 E 的技术改造及关键技术研发”、创新
喹诺酮药物 MX 的研发完成验收。截至报告期末，公司申请国际、国内发明专利 563 项，已授
权国际、国内发明专利 259 项。其中，2017 年申请国际、国内发明专利 27 项，授权国际、
国内发明专利 14 项。公司参与了 10%斑蝥黄国际标准和 d-生物素国家标准的制定工作。
    报告期内，公司创新药注册申报取得新进展。抗肿瘤药物重组人源化抗 HER2 单抗-AS269
偶联注射液 2017 年 3 月取得临床试验批件,并于 10 月正式开始临床试验研究，目前进展正常。
苹果酸奈诺沙星氯化钠注射液 6 月正式申报生产，苹果酸奈诺沙星胶囊Ⅳ期临床按计划开展。
仿制药磷酸西格列汀、波生坦片完成申报资料，等待注册申报。公司已启动 9 个重点品种的
一致性评价工作。
    报告期内，新昌制药厂通过了加拿大卫生部 GMP 审计，复方蒿甲醚片获 FDA 批准，新制
剂大楼大容量注射剂项目 2017 年 5 月取得 GMP 证书并已投产；新昌制药厂保健品维生素 KD
钙片于 2017 年 6 月取得注册批文。昌海生物完成 FSSC22000 食品安全体系和 KOSHER 体系换
证及增项审核工作；维生素 A、维生素 D3 2017 年兼顾生产与新区调试试生产，克服技术人
员不足的困难，新区维生素 A 生产线于 2018 年 4 月正式投产，在新区维生素 A 通过 FAMI-QS
认证后，维生素厂原维生素 A 油生产装置将关闭。新区维生素 D3 生产线于 2018 年初也正式
投产。创新生物无菌粉针制剂项目 2017 年接受了 FDA 运行前访问，注射用盐酸万古霉素已
向 FDA 递交 NDA 申报材料；口服固体制剂和软胶囊项目 2017 年 12 月取得保健食品生产许可
证。昌海制药新取得番茄红素食品生产许可证，左氧氟沙星等产品正在加快国际注册工作。
                                         13 / 183
                                   浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
          报告期内，创新生物以增资扩股方式引进战略投资者先进制造产业投资基金。先进制造
   产业投资基金以 6 亿元现金价款溢价认购了创新生物 37.93%的股权，为创新生物的发展注入
   了雄厚的资本实力。报告期内，为做大做强公司医药商业流通规模，公司全资子公司来益医
   药吸收合并杭州来益生命营养科技有限公司，将 2016 年 10 月投入使用的三万平方米现代大
   型医药仓储物流基地并入医药商业子公司，并对来益医药现金增资 1.34 亿元；目前来益医药
   全国排名第 65 位，为浙江省内位列前五的一站式医药配送服务品牌。
          报告期内，公司信息化管理平台初具规模， HR、OA、营销管理、采购及设备资产管理等
   应用数据系统均上线运行，昌海园区建成多级网络体系，有助于企业内控建设，提升企业管
   理效率。2017 年 9 月，公司完成股权激励预留部分限制性股票的授予，下属科技型子公司也
   因地制宜实施了股权和期权激励，对吸引人才、留住人才发挥了良好作用。
   二、报告期内主要经营情况
          报告期内，公司生命营养品实现销售额 244,068.73 万元，占公司营业收入的 42.87%，
   同比增加 4.82%；医药制造实现销售额 135,421.87 万元，占公司营业收入的 23.79%，同比增
   加 33.25%；医药商业实现销售额 187,015.32 万元，占公司营业收入的 32.85%，同比减少 2.60%。
   (一)      主营业务分析
                               利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                            单位:元 币种:人民币
                  科目                        本期数             上年同期数      变动比例（%）
   营业收入                              5,692,580,365.44     5,279,204,031.07              7.83
   营业成本                              4,004,136,120.21     3,781,691,981.24              5.88
   销售费用                                654,884,228.13       233,889,952.69            180.00
   管理费用                                634,708,933.72       537,831,375.27             18.01
   财务费用                                 25,748,951.48       -21,764,080.22            218.31
   经营活动产生的现金流量净额              503,468,945.03       336,135,774.91             49.78
   投资活动产生的现金流量净额             -831,529,944.69      -398,647,261.54           -108.59
   筹资活动产生的现金流量净额              441,349,901.63       190,547,494.23            131.62
   研发支出                                257,545,760.49       217,780,375.31             18.26
   1. 收入和成本分析
   √适用 □不适用
   (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                          主营业务分行业情况
                                                                     营业收入    营业成本
                                                            毛利率                           毛利率比上
  分行业           营业收入               营业成本                   比上年增    比上年增
                                                            （%）                            年增减（%）
                                                                     减（%）     减（%）
生命营养品      2,440,687,277.04     1,748,430,881.37        28.36       4.82        22.05   减少 10.11 个
                                                 14 / 183
                                   浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                                    百分点
医药制造类    1,354,218,709.94          473,686,480.74      65.02         33.25      -8.37    增加 15.89 个
                                                                                                    百分点
医药商业类    1,870,153,212.37       1,765,529,136.73         5.59        -2.60      -3.16    增加 0.54 个
                                                                                                    百分点
其他               15,082,690.55          9,554,717.82      36.65         63.72      67.87    减少 1.57 个
                                                                                                    百分点
总计          5,680,141,889.90       3,997,201,216.66       29.63          7.70       5.79    增加 1.27 个
                                                                                                    百分点
                                          主营业务分产品情况
                                                                          营业收    营业成
                                                            毛利率        入比上    本比上    毛利率比上
  分产品           营业收入               营业成本
                                                            （%）         年增减    年增减    年增减（%）
                                                                          （%）     （%）
合成维生素    1,408,701,756.05 1,078,590,659.30               23.43         -8.36     24.50   减少 20.21 个
E 系列                                                                                              百分点
维生素 A 系    438,140,065.97          160,967,634.32         63.26        36.56     11.52    增加 8.25 个
列                                                                                                  百分点
天然维生素        127,953,348.03        110,054,337.94        13.99        28.81     19.49    增加 6.70 个
E 系列                                                                                              百分点
斑蝥黄系列        115,630,260.24         70,779,982.51        38.79        14.35     -4.33    增加 11.95 个
                                                                                                    百分点
盐酸万古霉     224,682,346.91           83,861,551.12         62.68        -8.95    -20.24    增加 5.28 个
素系列                                                                                              百分点
替考拉宁系     124,671,309.27           32,531,352.19         73.91        17.13    -29.52    增加 17.27 个
列                                                                                                  百分点
社会产品配    1,870,153,212.37       1,765,529,136.73          5.59        -2.60     -3.16    增加 0.55 个
送                                                                                                  百分点
                                          主营业务分地区情况
                                                                          营业收    营业成
                                                            毛利率        入比上    本比上    毛利率比上
  分地区           营业收入               营业成本
                                                            （%）         年增减    年增减    年增减（%）
                                                                          （%）     （%）
国内销售      3,955,235,765.25       2,615,302,197.02         33.88       16.19       11.93   增加 2.52 个
                                                                                                   百分点
国外销售      1,724,906,124.65       1,381,899,019.64         19.89        -7.76     -4.16    减少 3.00 个
                                                                                                   百分点
   主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
   √适用 □不适用
   1、报告期内，医药制造类营业收入同比增加 33.25%，主要系国内制剂流通环节减少，公司自产
   制剂品种销售收入增加。
   2、报告期内，维生素 A 系列营业收入同比增加 36.56%，主要系 2017 年第四季度维生素 A 市场价
   格大幅上涨。
   (2). 产销量情况分析表
   √适用 □不适用
                                                 15 / 183
                                浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                      生产量    销售量
                                                                                          库存量比上
主要产品     单位      生产量          销售量            库存量       比上年    比上年
                                                                                          年增减（%）
                                                                      增减（%） 增减（%）
93% 维 生
             吨          17,459           17,918           1,195       -15.69     -6.68        -27.75
素 E 油①
50% 维 生
             吨          23,709           25,304           2,854        -8.13     15.15        -35.85
素 E 粉②
维生素 A
粉（50 万    吨           1,579             1,665             75        38.02     54.74        -53.42
单位）
维生素 A
粉（65 万    吨             212               227             34       -37.83    -35.51        -30.61
单位）
维生素 A
粉 （ 100    吨             200               225             41       -35.48    -23.73        -37.88
万单位）
天然维生
素 E 琥珀    吨                 67              82                6    -11.84     24.24        -71.43
酸酯 1185
天然维生
素 E 琥珀    吨                 46              53                5      9.52     55.88        -58.33
酸酯 1210
斑蝥黄干
             吨             412               413             28        -1.20      2.99         -6.67
粉 10%
盐酸万古
霉素原料     吨                 32              32                7    -34.69    -31.91          0.00
药③
替考拉宁
             吨                  2               2           0.4        17.65     17.65          6.38
原料药④
盐酸万古
             万瓶           325               289             42        15.66      4.71        600.00
霉素制剂
替考拉宁
             万瓶           132               123                 9    -30.89    -35.60     299,900.00
制剂
注：表中 93%维生素 E 油①，部分直接销售给客户，剩余用以生产 50%维生素 E 粉②进行销售。
盐酸万古霉素原料药③大部分直接对外销售，部分用于生产注射用盐酸万古霉素。
替考拉宁原料药④大部分直接对外销售，部分用于生产注射用替考拉宁。
产销量情况说明
1、替考拉宁库存同比增加 299900%，主要系上年库存为 30 瓶，比较基数小。
(3). 成本分析表
                                                                                             单位：元
                                            分行业情况
                                                                                   上年同     本期金额
                                              本期占
            成本构成                                                               期占总     较上年同
分行业                     本期金额           总成本          上年同期金额
              项目                                                                 成本比     期变动比
                                              比例(%)
                                                                                   例(%)        例(%)
                                              16 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
生命营      原料成本   1,053,489,509.02       26.36   866,044,735.39       22.92       21.64
养品        人工成本      83,203,801.70        2.08    63,126,873.10        1.67       31.80
            制造费用     611,737,570.65       15.30   503,412,638.64       13.32       21.52
            小计       1,748,430,881.37       43.74 1,432,584,247.13       37.91       22.05
医药制      原料成本     277,604,418.19        6.94   355,520,447.57        9.41      -21.92
造类        人工成本      37,440,812.31        0.94    32,525,490.18        0.86       15.11
            制造费用     158,641,250.24        3.97   128,921,098.45        3.41       23.05
            小计         473,686,480.74       11.85   516,967,036.20       13.68       -8.37
医药商      产品成本   1,765,529,136.73       44.17 1,823,209,213.61       48.25       -3.16
业类        小计       1,765,529,136.73       44.17 1,823,209,213.61       48.25       -3.16
其他        原料成本       3,698,177.85        0.09       186,890.75       0.005    1,878.79
            人工成本       2,377,575.08        0.06     2,298,407.50        0.06        3.44
            制造费用       3,478,964.89        0.09     3,206,469.46        0.08        8.50
            小计           9,554,717.82        0.24     5,691,767.71        0.15       67.87
                                          分产品情况
                                                                          上年同    本期金额
                                           本期占
            成本构成                                                      期占总    较上年同
 分产品                   本期金额         总成本        上年同期金额
              项目                                                        成本比    期变动比
                                           比例(%)
                                                                          例(%)       例(%)
合成维      原料成本     693,009,250.95       17.34      489,192,782.37     12.95       41.66
生素 E 系   人工成本      26,495,369.52        0.66       27,586,380.75      0.73       -3.95
列          制造费用     359,086,038.83        8.98      349,559,457.79      9.25        2.73
            小计       1,078,590,659.30       26.98      866,338,620.91     22.93       24.50
维生素 A    原料成本     108,128,998.03        2.71       93,724,429.13      2.48       15.37
系列        人工成本       9,883,407.17        0.25        9,084,893.73      0.24        8.79
            制造费用      42,955,229.12        1.07       41,531,583.68      1.10        3.43
            小计         160,967,634.32        4.03      144,340,906.54      3.82       11.52
天然维      原料成本      55,530,545.02        1.39       42,972,172.65      1.14       29.22
生素 E 系   人工成本       8,179,895.73        0.20        9,277,153.00      0.25     -11.83
列          制造费用      46,343,897.19        1.16       39,851,787.89      1.05       16.29
            小计         110,054,337.94        2.75       92,101,113.54      2.44       19.49
斑蝥黄      原料成本      57,950,702.49        1.45       61,004,750.47      1.61       -5.01
系列        人工成本       3,149,040.89        0.08        3,076,039.73      0.08        2.37
            制造费用       9,680,239.13        0.24        9,901,148.23      0.26       -2.23
            小计          70,779,982.51        1.77       73,981,938.43      1.96       -4.33
盐酸万      原料成本      18,576,828.32        0.46       27,172,835.09      0.72     -31.63
古霉素      人工成本      11,925,935.57        0.30       13,772,531.41      0.36     -13.41
系列        制造费用      53,358,787.23        1.33       64,194,067.24      1.70     -16.88
            小计          83,861,551.12        2.10      105,139,433.74      2.78     -20.24
替考拉      原料成本       9,678,192.64        0.24       10,580,364.97      0.28       -8.53
宁系列      人工成本       5,691,778.09        0.14        6,572,041.24      0.17     -13.39
            制造费用      17,161,381.46        0.43       29,003,641.70      0.77     -40.83
            小计          32,531,352.19        0.81       46,156,047.91      1.22     -29.52
社会产      产品成本   1,765,529,136.73       44.17    1,823,209,213.61     48.25       -3.16
品配送      小计       1,765,529,136.73       44.17    1,823,209,213.61     48.25       -3.16
成本分析其他情况说明
√适用 □不适用
                                           17 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
1、合成维生素 E 系列原料成本较上年同期同比增加 41.66%，主要系环保督查部分基础化工原料
市场价格明显上涨所致。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名客户销售额 84,506.41 万元，占年度销售总额 14.88%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 10,010.43 万元，占年度销售总额 1.76 %。
    前五名供应商采购额 54,095.35 万元，占年度采购总额 11.36%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
    销售费用 65,488.42 万元，比去年 23,389.00 万元增加 42,099.42 万元，同比增加 180.00 %，
主要系自产制剂产品销售收入增加，销售费用相应增加所致。
    管理费用 63,470.89 万元，比去年 53,783.14 万元增加 9,687.75 万元，同比增加 18.01%，
主要系股权激励费用及研发费用增加所致。
    财务费用 2,574.90 万元，比去年-2,176.41 万元增加 4,751.31 万元，同比增加 218.31%，
主要系汇兑损失增加所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                               单位：元
本期费用化研发投入                                                       257,545,760.49
本期资本化研发投入
研发投入合计                                                             257,545,760.49
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                    4.52
公司研发人员的数量                                                                1,002
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                               14.43
研发投入资本化的比重（%）
情况说明
√适用 □不适用
    本期研发费用同比增加 18.26%，主要系根据国家相关政策研发人员股权激励转列及普加工资
导致费用同比增加。
4. 现金流
√适用 □不适用
                                           18 / 183
                              浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
       经营活动产生的现金流量净额 50,346.89 万元，比去年 33,613.58 万元增加 16,733.31
万元，同比增加 49.78%，主要系本期销售商品收到的现金增加所致；
       投资活动产生的现金流量净额-83,152.99 万元，比去年-39,864.73 万元减少 43,288.26
万元，同比减少 108.59%，主要系本期构建固定资产无形资产和其他长期资产支付的现金增
加、投资北京美福润医药科技股份有限公司、华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业（有限合
伙）股权、购买银行理财产品增加所致；
       筹资活动产生的现金流量净额 44,134.99 万元，比去年 19,054.75 万元增加 25,080.24
万元，同比增加 131.62%，主要本期子公司创新生物收到先进制造产业投资基金（有限合伙）
投资款所致。
(二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
 利润表项目          本期数         上年同期数         增减变动                情况说明
                                                       幅度（%）
税金及附加        55,949,051.42    36,977,827.39          51.30      系会计政策变更房产税等税金
                                                                     由管理费用转列所致
资产减值损失      70,218,808.62   161,494,146.02         -56.52      主要系坏帐准备、存货损失及固
                                                                     定资产损失减少所致
投资收益          55,825,313.82      2,297,473.67       2329.86      系本期出售仙琚制药股票（注 1）
                                                                     及转让浙江海隆生物科技有限
                                                                     公司股权所致（注 2）
其他收益          33,345,873.50                   -      100.00      系会计政策变更科目转列所致
营业外收入         1,620,480.52    36,524,838.55         -95.56      系会计政策变更科目转列所致
所得税费用        61,026,265.03    95,930,225.19         -36.38      系母公司利润总额下降所致
       注 1：报告期内，公司通过证券交易所集中竞价交易系统累计出售所持有的浙江仙琚制
药股份有限公司（简称：仙琚制药，股票代码：002332）7,007,434 股。截至报告期末，公
司尚持有仙琚制药股票 25,377,566 股。
       注 2：报告期内，公司与自然人钱泓签订股权转让协议，将所持的浙江海隆生物科技有限公
司 65%的股权按 1,455 万元全部出让。
                                            19 / 183
                                 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
 (三)      资产、负债情况分析
 √适用 □不适用
 1.     资产及负债状况
                                                                                            单位：元
                                                                               本期期末
                                   本期期末                         上期期末
                                                                               金额较上
                                   数占总资                         数占总资                  情况说
  项目名称        本期期末数                        上期期末数                 期期末变
                                   产的比例                         产的比例                    明
                                                                                 动比例
                                     （%）                            （%）
                                                                                 （%）
应收票据        219,306,167.58           2.24    139,015,065.60         1.58        57.76    注释 1
其他流动资产    422,773,765.46           4.32    134,338,183.22         1.52       214.71    注释 2
投资性房地产    111,473,077.30           1.14      6,165,450.03         0.07   1,708.03      注释 3
在建工程        959,878,984.65           9.80    629,221,306.04         7.14        52.55    注释 4
递延所得税资     68,726,963.06           0.70     30,964,502.89         0.35       121.95    注释 5
产
其他非流动资     31,957,877.66           0.33     46,482,554.34         0.53     -31.25      注释 6
产
应付票据         48,959,295.18           0.50     31,523,856.14         0.36      55.31      注释 7
预收款项         45,524,279.47           0.46     20,054,477.66         0.23     127.00      注释 8
应交税费        130,971,461.98           1.34     19,810,278.74         0.22     561.13      注释 9
其他应付款      353,511,149.51           3.61    237,834,585.11         2.70      48.64      注释 10
一年内到期的     14,101,150.00           0.14              0.00         0.00     100.00      注释 11
非流动负债
库存股          125,479,840.00           1.28    187,982,200.00         2.13     -33.25      注释 12
少数股东权益    489,944,718.00           5.00     13,603,128.62         0.15   3,501.71      注释 13
 其他说明
 注释 1：系未到期票据增加所致；
 注释 2：系购买理财产品增加所致；
 注释 3：系子公司来益医药出租厂房所致；
 注释 4：系工程项目投入增加所致；
 注释 5：系可抵扣暂时性差异增加所致；
 注释 6：系预付设备款减少所致；
 注释 7：系银行承兑汇票增加所致；
 注释 8：系根据合同规定本期预收货款增加所致；
 注释 9：系本期末应交企业所得税和增值税增加所致；
 注释 10：系期末应付市场开发及推广费增加所致；
 注释 11：系长期借款转列所致；
 注释 12：系限制性股票解锁上市流通所致；
 注释 13：系本期子公司创新生物收到少数股东投资所致。
 2.     截至报告期末主要资产受限情况
 □适用 √不适用
 (四)      行业经营性信息分析
 √适用 □不适用
                                                20 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
     根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所属行业为医
药制造业（C27）。
医药制造行业经营性信息分析
1.   行业和主要药(产)品基本情况
(1).行业基本情况
√适用 □不适用
A、细分行业情况
     公司主营业务包括了生命营养品、医药制造类、医药商业，其中，医药制造类涵盖了化学
原料药及其制剂产品、保健品等细分行业。化学原料药主要包括抗耐药抗生素原料药和抗疟
疾药。借助原料药的研发能力和产品品质，公司实施了产品线向下游制剂的纵向延伸，制剂
产品覆盖了公司具有独特生产优势、技术含量高、市场潜力大的喹诺酮类抗生素、抗耐药抗
生素及天然维生素 E 胶囊。
     抗生素作为一种临床基础用药，是国内各类用药市场中规模较大的一类，且受技术壁垒、
资金壁垒、环保门槛等因素制约，部分抗风险能力低的小规模企业产能被淘汰，抗生素生产
企业相对集中。目前，公司生产的左氧氟沙星、盐酸万古霉素和替考拉宁原料药产量位居世
界前列，对应的制剂产品“来立信（乳酸左氧氟沙星氯化钠注射液）”、“来可信（注射用
盐酸万古霉素）”和“加立信（注射用替考拉宁）”也在国内市场占据了重要地位，具有原
料药和制剂垂直一体化的优势。
     为延伸产业链，公司以自主研发品种进军保健品市场。国内保健品市场主要包括传统型
保健品、现代型保健品、功能型保健品三大类。传统型保健品以传统中医药调理观念为指引，
现代型保健品主要是安利、惠氏等国外产品，功能型保健品则主打抗氧化、增强免疫力、保
护心脏、保护视力、预防癌症等身体功能需要而研制的产品。传统型保健品市场份额最大，
但是随着保健科普知识推广普及，年轻一代消费者的观念已经发生转变，当前市场功能型保
健品成长速度最快，市场潜力巨大。目前公司主要推出了叶黄素咀嚼片、来益牌天然维生素
E 和好心人牌辅酶 Q10 三个品种，其中，“来益牌叶黄素咀嚼片”由于契合消费者爱眼护眼
的需求，一经推出保持快速增长，并在护眼保健品领域占据了领先地位。
B、对公司当期和未来发展具有直接或重要影响的相关政策法规变化情况及应对措施
     医药改革、药品销售政策法规方面，继 2016 年 12 月国家下发《关于在公立医疗机构药
品采购中推行“两票制”的实施意见（试行）的通知》，要求在公立医疗机构药品采购中推
行“两票制”，全国大部分省份积极响应国家政策，启动实施“两票制”。“两票制”即药
品生产企业到流通企业开一次发票，流通企业到医疗机构开一次发票。“两票制”的推行，
旨在管控药品流通环节、调整药价，最终实现压缩流通环节，规范药品流通秩序。公司作为
                                           21 / 183
                                    浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
       药品生产企业，将主动适应新政策要求，合规销售自有制剂品种。同时公司下属医药商业公
       司也将抓住发展机遇，积极引进优质品种，报告期内，来益医药取得浙江省授权品规 5135 个，
       配送品规数量的上升、质量的提高、配送区域的扩大，将为公司医药商业业务的经营打下坚
       实的基础。
           药品研发、注册政策法规方面，2017 年 CFDA 先后发布了《关于推进药品上市许可持有
       人制度试点工作有关事项的通知》、《关于鼓励药品创新实行优先审评审批的意见》，采用
       药品上市许可与生产许可分离的管理模式，允许药品上市许可持有人自行生产药品，或者委
       托其他生产企业生产药品，改变了药品注册与生产许可“捆绑”的传统模式，有利于鼓励创
       新、保障药品供应和抑制低水平重复建设。报告期内，公司创新药苹果酸奈诺沙星原料药及
       其胶囊剂（太捷信）获我国首个药品上市许可持有人创新药，苹果酸奈诺沙星氯化钠注射液
       于 2018 年 1 月被纳入优先审评品种。公司也将继续努力，整合研发资源，加大新产品的研发
       力度，加快相关品种的一致性评价工作，增强企业创新能力。
           环保、安全政策法规方面，继新环保法实施，《水污染防治法》于 2017 年 6 月进行了修
       订，加大了对违法排污行为的处罚力度。国家新出台了《关于推进城镇人口密集区危险化学
       品生产企业搬迁改造的指导意见》，从长远看，将主导危化品生产企业进行就地改造达标、
       搬迁进入规范化工园区或关闭退出，以降低企业安全和环境风险。2017 年 8 月 11 日至 9 月
       11 日国家环保督察组对浙江省进行了环保督查工作。其中来益生物和新昌制药厂在督察期间
       被举报存在环境违法行为，经督察组现场确认与取样检测，证实未存在环境违法行为。公司
       下属生产企业新昌制药厂、昌海生物分公司、维生素厂、浙江昌海制药有限公司属于环保部
       门公布的重点排污单位，2017 年度排污情况详见本报告“第五节重要事项”之“十七（3）
       环境信息情况”。公司重视环保和可持续发展，园区环保已投入 4 个多亿，对生产过程中产
       生的废液采用源头收集，通过厂区管网输送至 RTO 焚烧炉进行焚烧处理，焚烧副产蒸汽供园
       区循环使用，对环境影响降到了最低。
       (2).主要药（产）品基本情况
       √适用 □不适用
       按细分行业划分的主要药（产）品基本情况
       √适用 □不适用
行业  细     分 产品名称      适应症/功能                      发明专利起止期（如适用）
      子     行
      业
生 命 动     物 93%维生素 E 是动物必须的维生素，主 /
营 养 营     养 油①        要用于饲料添加剂
品    品        50%维生素 E
                                                  22 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
      粉②
      维生素 A 粉 对机体生长、发育有促进 制 备 维 生 素 A 衍 生 物 的 方 法
      （ 50 万 单 作用，能增强对疾病的抵 ZL01105024.1(2001.1.5 — 2021.1.5) 、
      位）           抗能力                     US6727381 （ 2002.1.3-2022.1.3 ） 、
      维生素 A 粉                               DE10164041（2001.12.28—2021.12.28）
      （ 65 万 单                               1-羟基-2-甲基-4-乙酰氧基-2-丁烯的合成
      位）                                      方法
      维生素 A 粉                               ZL200610050060.X(2006.3.29-2026.3.29)
      （ 100 万 单                              1-羟基-2-甲基-4-乙酰氧基-2-丁烯的制备
      位）                                      方法
                                                ZL200610050061.4(2006.3.29-2026.3.29)
                                                1-氯-2-甲基-4-烃酰氧基-2-丁烯的制备
                                                方法
                                                ZL200610026619.5
                                                （ 2006.5.17-2026.5.17 ） 、 US7351854
                                                （2007.5.17——2027.5.17）
                                                1-氯-2-甲基-4-乙酰氧基-2-丁烯的制备
                                                方法
                                                ZL200710067733.7(2007.3.21-2027.3.21)
                                                3-甲基-5-（2，6，6-三甲基-1-环己烯-1-
                                                基）-2，4-戊二烯基磷酸二乙酯的制备方法
                                                ZL200810163225.3(2008.12.9           —     —
                                                2028.12.9)
                                                2,4- 二 双 键 十 五 碳 磷 酸 酯 的 制 备 方 法
                                                ZL200910097232.2（2009.9.30-2029.9.30）
                                                维生素 A 中间体十四碳醛的制备方法
                                                ZL201010117653.X （ 2010.3.4 — —
                                                2030.3.4）
                                                磷酸二乙酯钠制备磷酸三乙酯的工艺
                                                ZL201010117227.6（2010.3.4-2030.3.4）
人 类 98%维生素 E 具有预防心脑血管疾病、 一 种 水 溶 性 维 生 素 E 的 制 备 方 法
营 养 油             抗肿瘤、防治糖尿病及其 ZL200410016032.7(2004.1.18               —     —
品                   并发症、延缓衰老、治疗 2024.1.18)
                     慢性乙型肝炎、延缓老年
                     痴呆症和中枢神经系统功
                     能失调、抗流产和皮肤美
                     容保健等功能，主要用于
                     药品、食品和化妆品
      天 然 维 生 素 保持了维生素 E 原有的生 /
      E 琥 珀 酸 酯 理活性和天然属性，更容
      1185           易被人体吸收利用，安全
      天 然 维 生 素 性高、副作用小             /
      E 琥珀酸酯
      1120
      斑蝥黄         用于饮料、冰淇淋、调味酱、 /
                     番茄制品、肉类制品等的着
                     色，为橙色着色剂。具有很
                     强的抗氧化性能，提高动物
                                        23 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                          机体免疫力。
医 药 化 学 盐酸万古霉    为窄谱抗生素，适用于革       万 古 霉 素 产 生 菌 及 其 应 用
制 造 原 料 素原料药③    兰氏阳性菌引起的感染，       ZL200410067197.7 （ 2004.10.15 —
类    药                  也适用于对青霉素、头孢       2024.10.15）
                          霉素无效或过敏或对其他       万 古 霉 素 生 物 合 成 基 因 簇
                          抗生素耐药的革兰氏阳性       ZL200710036861.5 （ 2007.1.26 —
                          重度感染患者。临床上主       2027.1.26）
                          要用于皮肤和软组织感         含 肽 类 抗 生 素 成 品 干 燥 方 法
                          染、尿道感染、下呼吸道       ZL200710164125.8 （ 2007.9.30 —
                          感染、关节及骨感染、败       2027.9.30）
                          血症、心内膜炎以及因持       高纯度盐酸万古霉素的制备方法
                          续的移动性腹膜透析所致       ZL200710187300.5 （ 2007.11.19 —
                          的腹膜炎。                   2027.11.19）
                                                       万 古 霉 素 的 分 离 纯 化 方 法
                                                       ZL200710198599.4(2007.12.14              —
                                                       2027.12.14)
                                                       一 种 制 备 甲 基 万 古 霉 素 的 方 法
                                                       ZL200810201905.X
                                                       （2008.10.29-2028.10.29）
                                                       去羟基万古霉素及其制备方法、和其药物组
                                                       合物及其用途 US8338372、
                                                       EP2208732（2008.8.25—2028.8.25）
                                                       一 种 糖 肽 类 化 合 物 的 纯 化 方 法
                                                       ZL200910198279.8（2009.11.04—2029.11.04）
                                                       无结晶型态盐酸万古霉素及其制备方法和
                                                       用 途 、 以 及 它 的 药 物 组 合 物
                                                       ZL200810126436.X(2008.6.26-2028.6.26)
            替 考 拉 宁 原 与盐酸万古霉素类似的糖      高 纯 度 替 考 拉 宁 的 生 产 方 法
            料药④         肽类抗生素，其抗菌谱及      ZL200710107185.6（2007.5.9—2027.5.9）
                           抗菌活性与盐酸万古霉素      替 考 拉 宁 的 提 纯 方 法 ZL200710166015.5
                           相似。                      （2007.10.31—2027.10.31）
            本芴醇         甲氟喹类新药，对间日疟      /
                           有性体和无性体有明显的
                           杀灭作用，对间日疟有良
                           好的防止作用。
      化 学 来 立 信 （ 乳 广谱氟喹诺酮抗菌药物， /
      制剂  酸 左 氧 氟 沙 广泛应用于呼吸道感染、
            星 氯 化 钠 注 妇科疾病感染、皮肤和软
            射液）         组织感染、外科感染、胆
                           道感染、性传播疾病以及
                           耳鼻口腔科感染等多种细
                           菌感染。
            来 可 信 （ 注 盐酸万古霉素注射液，关 /
            射 用 盐 酸 万 于盐酸万古霉素的功能见
            古霉素）       上
            加 立 信 （ 注 一种替考拉宁注射液，关 /
            射 用 替 考 拉 于替考拉宁的功能见上
            宁）
                                          24 / 183
                        浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
      太捷信（苹果   无氟喹诺酮类抗菌新药,为       一种奈诺沙星螯合物的后处理方法
      酸奈诺沙星     新一代选择性细菌拓扑异        ZL201310090259.5（2013.3.20-2033.3.20）
      胶囊）         构酶抑制剂,通过作用于细       一 种 奈 诺 沙 星 螯 合 物 的 制 备 方 法
                     菌 DNA 旋转酶抑制 DNA 合成    ZL201310090062.1（2013.3.20-2033.3.20）
                     而达杀菌效果。
      来平（米格列   糖苷酶抑制药，用于治疗糖      N－（2－羟乙基）－葡糖胺的合成方法
      醇）           尿病。                        ZL200310108319.8（2003.10.28-2023.10.28）
                                                   米 格 列 醇 晶 体 及 其 制 备 方 法
                                                   ZL200710068133.2（2007.4.19-2027.4.19）
                                                   米格列醇中间体 N-取代－1－脱氧野尻霉素衍
                                                   生 物 的 制 备 方 法 ZL200710086602.3
                                                   （2007.3.23-2027.3.23）
                                                   高 纯 度 米 格 列 醇 的 生 产 方 法
                                                   ZL200710107184.1（2007.5.9-2027.5.9）
      来婷（黄体     一种孕激素类药，具有孕激      /
      酮胶丸）       素的一般作用。
保 健 来益天然维     为天然维生素 E 胶丸，关       /
品    生素 E         于天然维生素 E 的介绍见
                     上
      好心人辅酶     是一种脂溶性抗氧化剂，        分 离 辅 酶 Q10 的 提 纯 方 法
      Q10            是人体不可缺少的元素之        ZL200710166132.1(2007.11.9     —      —
                     一，能激活人体细胞和细        2027.11.9)
                     胞能量的营养素，医学上        还 原 性 辅 酶 Q10 的 制 备 方 法
                     广泛用于心血管系统疾          ZL200810063121.5（2008.7.17-2028.7.17）
                     病，具有保护心脏、预防
                     心力衰竭，消除自由基、
                     延缓衰老，增强人体免疫
                     力、增强抗氧化，降低降
                     脂类药物副作用等功能。
      来益叶黄素     是一种天然类胡萝卜素，        一种从植物油树脂中分离提纯高含量叶黄
      咀嚼片         具有提高黄斑色素密度保        素晶体的方法 ZL200510028396.1（2005.8.3
                     护黄斑促进黄斑发育，减        — 2025.8.3 ） 、 US7271298 （ 2006.1.23 —
                     轻自由基对眼底的损害，        2026.1.23）
                     保护视力，过滤破坏性蓝        从万寿菊油树脂中分离提纯高含量叶黄素
                     光，保护眼睛黄斑和视网        脂 肪 酸 酯 的 方 法 ZL200610026613.8
                     膜，缓解视疲劳症状，减        （ 2006.5.17 — 2026.5.17 ） 、 EP1857441
                     少玻璃膜疣的产生等功          （2007.5.16—2027.5.16）
                     能。                          叶 黄 素 水 溶 性 干 粉 的 制 备 方 法
                                                   ZL200610154617.4 （ 2006.11.10 —
                                                   2026.11.10）
                                                   通过饮水补充动物体内类胡萝卜素的方法
                                                   ZL200710301265.5 （ 2007.12.28 —
                                                   2027.12.28）
                                                   有益于眼睛明视持久度的配方食品及其应
                                                   用      ZL200810110542.9(2008.6.2        —
                                                   2028.6.2) 、 EP2138055 （ 2009.5.27 —
                                                   2029.5.27）
                                                   一种以植物油树脂为原料制备含较高玉米
                                                   黄 质 含 量 的 叶 黄 素 晶 体 的 方 法
                                      25 / 183
                                浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                                                              ZL201010039569.0（2010.1.7—2030.1.7）、
                                                              US8871984（2010.3.18—2030.3.18）
                                                              用于提高眼睛中视黄斑色素密度并预防或
                                                              治疗年龄相关性视黄斑衰退症的组合物
                                                              ZL201210279700.x（2012.8.8-2032.8.8）
       续表：
行业       细 分   产 品 名 产品注册 是 否     是否      是   否       单位   报告期内的 报告期内的
           子 行   称       分类      属 于    属于      报   告              生产量     销售量
           业                         中 药    处方      期   内
                                      保 护    药        新   产
                                      品种               品
生 命 营 动 物     93% 维 饲料添加
养品     营 养     生 素 E 剂生产许     否       否       否           吨         17,459       17,918
         品        油①         可
                   50% 维 饲料添加
                   生 素 E 剂生产许     否       否       否           吨         23,709       25,304
                   粉②         可
                   维生素
                            饲料添加
                   A 粉（50
                            剂生产许    否       否       否           吨          1,579        1,665
                   万 单
                                可
                   位）
                   维生素
                            饲料添加
                   A 粉（65
                            剂生产许    否       否       否           吨            212
                   万 单
                                可
                   位）
                   维生素
                   A     粉 饲料添加
                   （ 100 剂生产许      否       否       否           吨            200
                   万 单        可
                   位）
          人 类    98% 维 全国工业
          营 养    生 素 E 品生产许
                                        否       否       否           吨          2,890        1,797
          品       油       可（食品
                            添加剂）
                   天 然 维 全国工业
                   生 素 E 品生产许
                                        否       否       否           吨             67
                   琥 珀 酸 可（食品
                   酯 1185 添加剂）
                   天 然 维 全国工业
                   生 素 E 品生产许
                                        否       否       否           吨             46
                   琥 珀 酸 可（食品
                   酯 1210 添加剂）
                   斑 蝥 黄 全国工业
                   干 粉 品生产许
                                        否       否       否            吨           412
                   10%      可（食品
                            添加剂）
医 药 制 化 学     盐 酸 万 化药 6 类   否       否       否           吨             32
                                              26 / 183
                                    浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
造类       原 料 古霉素
           药    原料药
                 ③
                 替考拉
                 宁原料      化药四类       否       否      否            吨        2
                 药④
                   本芴醇     仿制药        否       否      否            吨       84
           化 学 来立信
           制剂  （乳酸
                 左氧氟
                             化药四类       否       是      否      万瓶/万袋    4,987         4,771
                 沙星氯
                 化钠注
                 射液）
                 来可信
                 （注射
                 用盐酸      化药 6 类      否       是      否            万瓶     325
                 万古霉
                 素）
                 加立信
                 （注射
                             化药四类       否       是      否            万瓶     132
                 用替考
                 拉宁）
                 太捷信
                 （苹果
                             化药 1.1
                 酸奈诺                     否       是      否            万粒      7
                               类
                 沙星胶
                 囊）
                 来平（米
                 格列醇      化药 6 类      否       是      否            万片   4,757         4,987
                 片）
                 来婷（黄
                 体酮胶      化药四类       否       是      否            万粒   5,847         5,697
                 丸）
           保 健 来益天
           品    然维生         /           否       否      否            万粒   1,512         1,478
                 素E
                 好心人
                 辅 酶          /           否       否      否            万粒     409
                 Q10
                 来益叶
                 黄素咀         /           否       否      否            万粒   4,836         4,382
                 嚼片
       注：表中 93%维生素 E 油①，部分直接销售给客户，剩余用以生产 50%维生素 E 粉②进行销售。
       盐酸万古霉素原料药③大部分直接对外销售，部分用于生产注射用盐酸万古霉素。
       替考拉宁原料药④大部分直接对外销售，部分用于生产注射用替考拉宁。
                                                  27 / 183
                                       浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
           按治疗领域划分的主要药（产）品基本情况
           √适用 □不适用
                                                  是否属于报告
           主要治疗     药（产）品   所属药（产）                                    报告期内的       报告期内的
                                                  期内推出的新          单位
             领域          名称      品注册分类                                        生产量           销售量
                                                  药（产）品
           营养补充 来益（天然维 /                    否               万粒/             21,058           21,402
             剂类     生素 E）                                           万片
                      来立信（乳酸 化药第四类         否               万瓶/              4,987            4,771
                      左氧氟沙星氯                                       万袋
                      化钠注射液）
                      来可信（注射 化药 6 类          否                万瓶                325
           抗感染类
                      用盐酸万古霉
                      素）
                      加立信（注射 化药四类           否                万瓶                132
                      用替考拉宁）
                      太捷信（苹果 化药 1.1 类        否                万粒                    7
                      酸奈诺沙星胶
                      囊）
           抗疟疾类 本芴醇           仿制药           否                  吨                 84
             降糖类   来平（米格列 化药 6 类          否                万片              4,757            4,987
                      醇片）
             激素类   来婷（黄体酮 化药四类           否                万粒              5,847            5,697
                      胶丸）
           (3).报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药（产）品情况
           √适用 □不适用
               截止报告期末，公司共有 15 个品种 22 个品规纳入《国家基本药物目录》，20 个品种纳
           入国家级《基本医疗保险、工伤保险和生育保险目录》，20 个品种纳入省级《基本医疗保险、
           工伤保险和生育保险目录》。
产品名称         适应症 所属产品 是否 是否               是 否    是   否   是 否 单位              报告期内 报告期内
                 / 功 能 分类    中药 处方               报 告    国   家   省 级                   生产量   销售量
                 主治            保护 药                 期 内    级   医   医 保
                                 品种                    新 推    保   目   目录
                                                         出 的    录
                                                         新药
                            头孢菌素
头孢氨苄胶囊      抗生素                 否      是        否      是           是       万粒            285
                              类
诺氟沙星胶囊      抗生素    喹诺酮类     否      是        否      是           是       万粒          4,179         6,720
盐酸环丙沙星
                  抗生素    喹诺酮类     否      是        否      是           是       万片            533
片
盐酸环丙沙星
                  抗生素    喹诺酮类     否      是        否      是           是       万粒            421
胶囊
乳酸左氧氟沙
                  抗生素    喹诺酮类     否      是        否      是           是       万片          7,917         7,934
星片
盐酸左氧氟沙      抗生素    喹诺酮类     否      是        否      是           是       万粒            317
                                                      28 / 183
                                        浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
星胶囊
                  抗结核
利福平胶囊                 抗结核病药     否      是        否       是        是     万粒          1,076     1,406
                    病药
                  抗滴虫
甲硝唑片                     抗滴虫药     否      是        否       是        是     万片            692       700
                    药
奥美拉唑肠溶      消化道   抗酸药、抗
                                          否      是        否       是        是     万粒            549       518
胶囊                用药     溃疡药
乳酸左氧氟沙
星氯化钠注射      抗生素     喹诺酮类     否      是        否       是        是     万瓶          4,987     4,771
液
头孢拉定胶囊      抗生素   头孢菌素类     否      是        否       是        是     万粒          1,978     1,959
                  孕激素
黄体酮软胶囊               孕激素药物     否      是        否       是        是     万粒          5,847     5,697
                  类药物
注射用盐酸万
                  抗生素   糖肽类药物     否      是        否       是        是     万瓶            325       289
古霉素
注射用替考拉
                  抗生素   糖肽类药物     否      是        否       是        是     万瓶            132       123
宁
十一酸睾酮软      雄激素   雄激素类药
                                          否      是        否       是        是     万粒          1,485     1,358
胶囊              类药物       物
                  糖尿病   α -葡萄糖
米格列醇                                  否      是        否       是        是     万片          4,757     4,987
                    用药   苷酶抑制剂
           (4).公司驰名或著名商标情况
           √适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
驰   产品 产     适应症/功能                是否 是否 单            报告期内        报告期内的营 报告期内的毛
名   通用 品                                中药 处方 位            的销量          业收入           利
/    名   注                                保护 药
著        册                                品种
名        分
商        类
标
来   天然 /      延缓衰老，改善脂质代 否            是        万          21,402    60,143,900.44      38,593,108.51
益   维生        谢，降低心脑血管疾病发                       粒/
     素 E        生，增强免疫系统的活                         万
     软胶        性，降低感染和肿瘤发病                       片
     囊          的可能性，调节生育机
                 能，延缓性功能衰退,保
                 护肝脏，调节血压，并具
                 有美容养颜的作用。
来 叶黄 /        是一种天然类胡萝卜素， 否          否        万          4,382     50,208,236.99      43,644,686.92
益 素咀          具有提高黄斑色素密度                         片
   嚼片          保护黄斑促进黄斑发育，
                 减轻自由基对眼底的损
                 害，保护视力，过滤破坏
                 性蓝光，保护眼睛黄斑和
                 视网膜，缓解视疲劳症
                                                       29 / 183
                                    浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                状，减少玻璃膜疣的产生
                等功能。
来 乳酸 西      广谱氟喹诺酮抗菌药物， 否        是          万         12,705   602,561,011.11       465,140,582.51
立 左氧 药      广泛应用于呼吸道感染、                       袋/
信 氟沙 第      妇科疾病感染、皮肤和软                       万
   星氯 四      组织感染、外科感染、胆                       瓶/
   化钠 类      道感染、性传播疾病以及                       万
   注射         耳鼻口腔科感染等多种                         片
   液、         细菌感染。
   片
      2.   公司药（产）品研发情况
      (1).研发总体情况
      √适用 □不适用
          公司高度重视原创性研究和具有自主知识产权的技术创新，本着“内建外联、仿创结合，
      做好以提高制造效率为目标的工艺研发和满足客户需求为目标的产品研发”理念，在维生素
      产品领域建立了工业绿色化学和活性成份的微胶囊化两个技术平台，在抗耐药抗生素、喹诺
      酮类抗生素、抗疟药以及糖苷酶抑制剂类糖尿病药物等研发、生产及市场开拓上具备了较强
      的优势和国际竞争力，在药品领域建立了有特色的产学研相结合的创新药物研究开发体系，
      建立专业化新药筛选平台，研究开发具有自主知识产权的原创性新药。目前已有 3 个创新药
      物处于临床Ⅰ期到等待批生产的各个阶段。公司未来主要研发方向包括：抗感染药物、维生
      素类药物、糖尿病药物、抗肿瘤药物等。
             截止报告期末，公司共有在研新药新产品项目 26 项，处于临床研究阶段 6 项，申报生产
      10 项。
             公司的研发会计政策请参看本报告第十一节财务报告“五、重要会计政策及会计估计”。
      (2).研发投入情况
      主要药（产）品研发投入情况
      √适用 □不适用
                                                                            单位：万元 币种：人民币
                              研发投入   研发投入       研发投入    研发投入 本期金额较
                   研发投入                                                                    情况
     药（产）品               费用化       资本化       占营业收    占营业成 上年同期变
                     金额                                                                      说明
                                金额         金额       入比例（%） 本比例（%） 动比例（%）
     注射用盐        223.25     223.25            0           0.04        0.06      -43.20 /
     酸万古霉
     素
     XCCS605B        542.15     542.15           0               0.10       0.14        54.29     /
     特拉万星        460.69     460.69           0               0.08       0.12       -10.68     /
     原料及制
     剂
     Her2-ADC      1,783.12   1,783.12           0               0.31       0.45       -43.06     报告期进入
                                                                                                  新研究阶段
                                                      30 / 183
                              浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
类胡萝卜    1,683.26   1,683.26            0              0.30           0.42         2.69   /
素项目
 同行业比较情况
 √适用 □不适用
                                                                           单位：万元 币种：人民币
                                        研发投入占营业收入比例
  同行业可比公司       研发投入金额                                       研发投入占净资产比例（%）
                                                （%）
 新和成                    25,341.37                      5.40                     3.14
 华东医药                  46,175.36                      6.95                     5.50
 康恩贝                    13,218.11                      2.20                     2.95
 同行业平均研发投入金额                                                       28,244.95
 公司报告期内研发投入金额                                                     25,754.58
 公司报告期内研发投入占营业收入比                                                  4.52
 例（%）
 公司报告期内研发投入占净资产比例                                                  3.53
 （%）
 注：华东医药数据来源于其公开披露的 2017 年年报。新和成、康恩贝因尚未披露 2017 年年报，
 数据来源于其 2016 年年报。
 研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明
 □适用 √不适用
 (3).主要研发项目基本情况
 √适用 □不适用
                                                                           单位：万元 币种：人民币
            药（产）品     研发（注册）                     累计研       已申报的厂 已批准的国产
 研发项目                               进展情况
              基本信息       所处阶段                       发投入         家数量     仿制厂家数量
 盐酸莫西   喹诺酮类抗     申报生产     CDE 审评                375                34
 沙星       生素
 盐酸莫西   喹诺酮类抗     申报生产       CDE 审评                               18
 沙星氯化   生素
 钠注射液
            大环内酯类     申报生产       CDE 审评               7,741            3
 达托霉素
            抗生素
 注射用达   大环内酯类     申报生产       CDE 审评                                3
 托霉素     抗生素
 利奈唑胺   合成抗菌药     申报生产       CDE 审评                 380            7
 利奈唑胺   合成抗菌药     申报生产       CDE 审评                               14
 注射液
 苹果酸奈   无氟喹诺酮     申报生产       CDE 审评                 210            1
 诺沙星氯   类抗生素
 化钠注射
 液
 乳酸左氧   喹诺酮类抗     申报生产       CDE 审评                 426            1
 氟沙星片   生素
 磷酸西格   糖尿病药物     申报生产       CDE 审评               1,514            2
 列汀
                                               31 / 183
                                 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
 磷酸西格 糖尿病药物 申报生产           CDE 审评                         2
 列汀片
 注：1、莫西沙星项目上期披露的累计研发投入 1,977 万元包含了莫西沙星、索西沙星（昌欣沙星）
 的研发费用。昌欣沙星项目已终止，本期披露的莫西沙星项目累计研发投入 375 万元仅包含盐酸
 莫西沙星及盐酸莫西沙星氯化钠注射液的研发费用。
 2、已申报厂家数量数据为在 CDE 审评的申请数量，源于原国家食品药品监督管理总局官网
 http://samr.cfda.gov.cn/WS01/CL0001/。
 研发项目对公司的影响
 □适用 √不适用
 (4).报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药（产）品情况
 □适用 √不适用
 (5).报告期内研发项目取消或药（产）品未获得审批情况
 √适用 □不适用
       报告期内研发项目撤回情况：
名称          规格      注册分类        功能主治/ 原因
                                        适应症
盐 酸 文 拉 法 原料     化药药品 6 再 摄 取 抑 经过综合评估该原料药市场调查及目前的
辛                      类              制 剂 类 抗 工艺可以带来的经济效益，认为该项目不
                                        抑郁药            符合公司目前的选题原则，该产品缓释片
                                                          项目已终止，决定终止该原料药的所有研
                                                          究工作，放弃原料药补充资料研究。
甲磺酸普喹    12.5mg/   化学药品        复发难治的        XC302 属于原始创新的药物，从已经开展的Ⅱ
替尼片        25mg/50   1.1 类          淋巴瘤及白        期临床试验研究中，未获得充分证据验证
              mg                        血病（AML）。 XC302 抗肿瘤机制的优越性，未能找到合适生
                                                          物标记物精准入组合适的患者以提高药物治
                                                          疗响应率。因此该药物将难以在与众多靶向
                                                          抗肿瘤药物的竞争中获得优势，投入风险高。
                                                          公司决定终止该项目的临床试验。
       报告期内药品未获审批的情况
名称          规格      注册分类        功能主治/                          原因
                                        适应症
替加环素      原料      化学药品        甘 氨 酰 环 本品为按 3.1 申报的原料药，由于其关联制
                        3.1 类          素 类 抗 菌 剂在生产工艺和质量控制研究方面存在严重
                                        药                缺陷，根据《药品注册管理办法》第一百五
                                                          十四条第（三）项，不予批准。本品也不予
                                               32 / 183
                                    浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                批准。
 注射用替加        50mg       化学药品 6     甘 氨 酰 环 1、本品为无菌制剂，生产地址发生了变更，
 环素                         类             素 类 抗 菌 申请人未提供变更生产地址后的无菌工艺验
                                             药                 证资料。
                                                                2、未对所采购的乳糖进行进一步精制，未对
                                                                残留蛋白进行研究，乳糖的质量控制不符合
                                                                注射用要求。
                                                                3、吸光度图谱中测定日期和部分样品名称被
                                                                人为改动，不符合申报要求。
                                                                综上，本品在生产工艺和质量控制研究方面
                                                                存在严重缺陷。根据《药品注册管理办法》
                                                                第一百五十四条第（三）项，不予批准。
   (6).新年度计划开展的重要研发项目情况
   √适用 □不适用
   新年度公司将重点研发：
    项目名称                       注册分类            研发进展
    醋酸卡泊芬净原料药及注射
                                       4                   申报生产
    剂
    波生坦原料药及片剂             4                   申报生产
    盐酸特拉万星原料药及注射
                                       3                   工艺及处方研究
    剂
    左氧氟沙星片                   ANDA                工艺验证
    XCCS605B                       1.1                 临床 I 期
   3.    公司药（产）品生产、销售情况
   (1).按治疗领域划分的公司主营业务基本情况
   √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                           营业收入 营业成本 毛利率比
  治疗                 营业                   营业              毛利率
                                                                           比上年增 比上年增 上年增减
  领域                 收入                   成本                (%)
                                                                           减（%）    减（%）    （%）
营养补充
                   135,525,964.38          47,504,874.48          64.95        51.84    26.69      6.96
剂类
抗感染类           978,427,445.57      281,719,422.63             71.21       39.55     -7.67     14.73
抗疟疾类            81,441,268.49       67,255,315.89             17.42      -36.25    -39.42      4.32
降糖类              55,340,185.88       20,740,258.30             62.52      136.26     37.04     27.13
激素类              76,438,368.91       37,612,177.28             50.79       57.90     22.38     14.28
                                                     33 / 183
                                浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
其它            27,045,476.71       18,854,432.16        30.29          2.73     8.00     -3.39
医药制造
             1,354,218,709.94      473,686,480.74        65.02         33.25    -8.37     15.89
合计
  情况说明
  √适用 □不适用
  同行业比较情况
同行业可       营业收入（万元）        抗感染类毛利率（%） 医药工业（医药 整 体 毛 利 率
比公司                                                     制造）毛利率（%） （%）
康恩贝                   602,037.11                41.35             71.27         47.94
哈药股份               1,201,753.13                33.62             54.48         25.74
海正药业               1,057,152.67                56.81             53.12         31.75
华北制药                 770,912.19                29.83             36.44         31.51
浙江医药                 569,258.04                71.21             65.02         29.63
  注： 哈药股份、海正药业、华北制药数据来源于其公开披露的 2017 年年报。康恩贝因尚未披露
  2017 年年报，数据来源于其 2016 年年报。
   (2).公司主要销售模式分析
   √适用 □不适用
       在国际原料药市场，公司建立了以自营出口为主、中间经销商为辅的销售模式，在北美、
   欧洲、南美、东南亚等主要地区建立了完善的销售服务网络，并与全球知名动物营养品生产
   企业建立了长期稳定的合作关系。在国内生命营养品市场，公司与大型饲料生产、农业养殖
   公司建立了直接的业务合作关系，并通过分销代理商覆盖了下游较小规模客户的市场。凭借
   多年在生命营养品类产品及医药原料药的销售网络的建设，公司已在全球范围内建立了较为
   完善的销售和服务网络。
       在国内医药制剂领域，公司通过学术推广模式和代理分销模式与各地主流医疗机构、商
   业流通企业及零售药店建立良好的合作关系，销售区域已覆盖我国除西藏外的其他所有省份、
   自治区和直辖市。公司积极参与各省市的药品招标，营销团队通过跟踪市场变化和招投标情
   况，制定对应的投标计划，处方药价格受政策变化影响因素较大。非处方药依据相关物价政
   策及市场策略自主定价。
       在保健品市场，公司销售渠道分线下和线上两种，线下通过与知名连锁药店合作，目前
   已入驻超过25000家药店终端；线上启动了淘宝、天猫旗舰店、京东专营店、浙江医药官方商
   城和“来益购”电商平台，销售保持平稳增长，但由于线上同品种商家数量逐渐上升，价格
   竞争日益激烈。
   (3).在药品集中招标采购中的中标情况
   √适用 □不适用
                                                                               医疗机构的合计实
   主要药（产）品名称               规格                 中标价格区间
                                                                                   际采购量
                                              34 / 183
                              浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                           0.1g*10                  5.59－8                            1,169
乳酸左氧氟沙星片（万片）
                           0.2g*6                   5－9
                           0.2g*12                  11.58－18                          6,438
                           100ml:0.1g/瓶            12.81－14.96
                           100ml:0.2g/瓶            22.46－25.39
                           100ml:0.2g/袋            23.61－28.87                       1,281
乳酸左氧氟沙星氯化钠注射 100ml:0.25g/瓶             27.70－28.38                         0.4
液（万瓶/万袋）            100ml:0.25g/袋           30.93－31.76
                           100ml:0.3g/瓶            27.80－34.61
                           100ml:0.3g/袋            31.80－38.09
                           250ml:0.5g/瓶            43.16－51.83
                           250ml:0.5g/袋            45.96－55.30
                           50mg*20                  36.68－52.80
米格列醇片（万片）
                           50mg*30                  53.30－106.14                      4,901
                           0.1g*6                   15.15－19.41                       2,002
黄体酮软胶囊（万粒）       0.1g*12                  29.35－36.10                       2,316
                           0.1g*30                  71.43－87.03                       1,386
注射用盐酸万古霉素（万瓶） 0.5g                     78.00－91.30
注射用替考拉宁（万瓶）     0.2g                     158.12－172.17
                           0.1g(天然型)*30          15.30－25.80                       7,905
维生素 E 软胶囊（万粒）    0.1g(天然型)*60          29.16－50.31                       9,813
                           50mg(天然型)*60          21.50－33.04                       2,120
苹果酸奈诺沙星胶囊（万粒） 0.25g*6                  180.00-220.00
诺氟沙星胶囊（万粒）       0.1g*12                  0.44－2.40                         6,813
                           0.1g*30                  1.73－12                          10,021
维生素 E 软胶囊（万粒）
                           50mg*60                  2.04－4.80                         2,256
                           VA1500:VD500*30          11.05－19.80
维生素 AD 软胶囊（万粒）
                           VA2000:VD700*30          15.54－19.98
十一酸睾酮软胶囊（万粒） 40mg*24                    36.07－54.80                       1,020
奥美拉唑胶囊（万粒）       20mg*14                  5.50－5.50
   情况说明
   □适用 √不适用
   (4).销售费用情况分析
   销售费用具体构成
   √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                本期发生额占销售费用总额比例
         具体项目名称                   本期发生额
                                                                            （%）
   市场开发及推广费                          423,344,811.64                             64.64
   运输费                                     40,871,917.02                              6.24
   差旅费                                     40,547,788.60                              6.19
   业务招待费                                 26,676,636.76                              4.07
   广告及宣传费                               40,061,535.13                              6.12
   职工薪酬                                   52,400,946.61                              8.00
   办公费                                      7,245,838.95                              1.11
   会务费                                      7,136,506.46                              1.09
                                             35 / 183
                                浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
    其他                                        16,598,246.96                                 2.53
               合计                            654,884,228.13                               100.00
    同行业比较情况
    √适用 □不适用
                                                                  单位：万元 币种：人民币
          同行业可比公司                  销售费用            销售费用占营业收入比例（%）
    华北制药                                    137,065.75                            17.78
    海正药业                                    159,882.99                            15.12
    华东医药                                    372,891.13                            13.40
    华海药业                                      90,464.97                           18.09
    新和成                                        14,941.66                             3.18
    丽珠集团                                    326,516.97                            38.27
    同行业平均销售费用                                                           183,627.25
    公司报告期内销售费用总额                                                      65,488.42
    公司报告期内销售费用占营业收入比例（%）                                           11.50
    注：华北制药、海正药业、华东医药、华海药业、丽珠集团数据来源于其公开披露的 2017 年年报。
    新和成因尚未披露 2017 年年报，数据来源于其 2016 年年报。
    销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明
    √适用 □不适用
    本期销售费用比上年同期增加 42,099.43 万元，同比增加 180.00%，主要系公司自产制剂产
    品销售收入明显增加，市场开发及推广费比上年同期增加 38,339.10 万元，同比增加 959.59%。
    (五)    投资状况分析
    1、 对外股权投资总体分析
    √适用 □不适用
                                                                                        单位：万元
    报告期内投资额                                                                       46,498.45
    投资额增减变动数                                                                    -46,899.76
    上年同期投资额                                                                       93,398.21
    投资额增减变动幅度（%）                                                                 -50.21
   被投资公司情况
   被投资公司名称          主要经营活动       占被投资公司                       备注
                                                的权益比例
                                                  （%）
浙江创新生物有限公司    药品、保健食品的          61.42                经公司 2016 年年度股东大会审议
                        生产与销售；生物
                                                                通过，公司以实物资产 2017 年 4 月
                        制品的研发、技术
                        开发,货物及技术                         30 日的账面净值 300,024,851.82 元
                        进出口业务                              对创新生物进行增资，增资后创新生物
                                                                注 册 资 本 由 28,343.197 万 元 增 加 至
                                                                5.8 亿元。
                                              36 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
北京美福润医药科技股 技术开发、技术推           1.21                2017 年 1 月，公司和北京美福润医
份有限公司           广、技术转让、技
                                                             药科技股份有限公司签订股票认购协
                     术咨询、技术服务；
                     组织文化艺术交流                        议，公司以 14.16 元/股的价格认购其新
                     活动（不含营业性                        增的 106 万股股票。
                     演出）；承办展览
                     展示活动；会议服
                     务；市场调查；企
                     业策划、设计；企
                     业管理咨询。
浙商健投资产管理有限 投资管理、资产管           4.55                公司与杭州民生医药控股集团有限
公司                 理
                                                             公司等 17 家公司共同出资成立浙商健
                                                             投资产管理有限公司，注册资本 2200 万
                                                             元，本公司以货币认缴 100 万元，占比
                                                             4.55%。报告期内已支付首期出资款 50
                                                             万元。
华盖信诚医疗健康投资 项目投资、资产管           1.28                2017 年 1 月，公司和华盖医疗投资
成都合伙企业（有限合 理、投资管理；企
                                                             管理（北京）有限公司及相关有限合伙
伙）                 业投资咨询、管理
                     咨询；财务顾问。                        人签订《合伙协议》，认缴华盖信诚医
                                                             疗健康投资成都合伙企业（有限合伙）
                                                             2000 万元出资额，报告期内公司已支付
                                                             出资款 2000 万元。
浙江来益医药有限公司   商品流通                100.00               为做大做强公司医药商业流通规
                                                             模，经公司 2017 年 4 月 10 日召开的第
                                                             七届十一次董事会审议通过，公司全资
                                                             子公司浙江来益医药有限公司吸收合并
                                                             公司另一全资子公司杭州来益生命营养
                                                             科技有限公司。吸收合并完成后，公司
                                                             以现金方式对吸收合并后的公司增资
                                                             13,400 万元，相关吸收合并工商登记手
                                                             续于 2017 年 8 月办理完毕。
浙江海隆生物科技有限 生物科技和医药科             0                 2017 年 3 月，公司与自然人钱泓签
公司                 技产品研发
                                                             订股权转让协议，将所持的浙江海隆生
                                                             物科技有限公司 65%的股权按 1455 万元
                                                             全部出让。
浙江新码生物医药有限 生物制品的研发、            100                2017 年 1 月，公司出资 1,000 万元
公司                 技术开发；化工产
                                           37 / 183
                                              浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                                    品、饲料添加剂、                            设立浙江新码生物医药有限公司。
                                    消字号产品、化学
                                    试剂的销售
            (1) 重大的股权投资
            □适用 √不适用
            (2) 重大的非股权投资
            √适用 □不适用
                                                                         单位：万元 币种：人民币
 项目名称            项目金额      项 目 进 度 本报告期投 累 计 实 际 投 入 项 目 收 益 资金来源
                                   (%)         入金额      金额              情况
 生命营养品、特色原                                                                     募 集 资 金 于
 料药及制剂出口基                                                                       2014 年 全 部 投
 地建设项目            254,584.00           99   10,453.08     277,496.58 24,267.98 入完毕，报告期
                                                                                        内以自有资金
                                                                                        投入
 无菌粉针制剂项目       29,927.20           80      799.68      23,892.33      -6940.41    自有资金
           注：报告期内，无菌粉针制剂项目收益为负，主要系该项目目标市场为美国，尚处于 FDA 申报阶
           段。
            (3) 以公允价值计量的金融资产
            √适用 □不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
证券代   证券简称   最初投资成本     占 该       期末账面价值      报告期损益         报告期所有者权益   会计核算    股 份
码                                   公 司                                            变动               科目        来源
                                     股 权
                                     比 例
                                     （%）
002332   仙琚制药   14,213,075.43      2.77    207,334,714.22      47,633,798.26 -57,335,198.49          可供出售     投资
                                                                                                         金融资产
            (六)     重大资产和股权出售
            □适用 √不适用
            (七)     主要控股参股公司分析
            √适用 □不适用
                                                                                         单位：万元 币种：人民币
         公司名称         业务性质     主要产品或服          注册资本           总资产       净资产     净利润
                                       务
         浙 江 来 益 生 制造业         生物农药制品             1,650.00    14,110.86          745.44    -3,398.87
         物技术有限                    的生产销售
         公司
         上 海 来 益 生 研发           药物研究开发             1,000.00          463.08       252.88         3.40
         物药物研究
         开发中心有
         限责任公司
                                                            38 / 183
                               浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
浙 江 来 益 医 商品流通     中药材、中药饮     36000.00    108,391.88    46,556.77    2,588.84
药有限公司                  片、中成药、化
                            学药制剂、抗生
                            素制剂的批发
                            等
浙 江 来 益 进 商品流通     货物进出口、技     1,000.00      13,017.70    2,435.15     151.66
出口有限公                  术进出口
司
维 泰 尔 有 限 制造业       食品营养素预      USD388.89      19,439.46    2,029.49      55.37
责任公司                    混料和膳食补
                            充生产及销售
ZMC 欧洲有限 制造业         饲料维生素预      EUR245.00      23,633.80    1,651.07     -752.87
责任公司                    混料生产和销
                            售
浙 江 创 新 生 制造业       药品、保健食品    94,438.00    120,535.97    115,588.17 -6,443.44
物有限公司                  的生产与销售；
                            生物制品的研
                            发、技术开发,
                            货物及技术进
                            出口业务
浙 江 昌 海 制 制造业       药品、生物制      66,000.00      88,014.99   54,828.68   -6,555.29
药有限公司                  品、食品/饲料
                            添加剂的生产、
                            销售、研发、技
                            术开发
浙江新码生物   制造业       生物制品的研       1,000.00       1,386.65      876.14     -123.86
医药有限公司                发、技术开发；
                            饲料添加剂、消
                            字号产品等的销
                            售
上海维艾乐健   商品流通     生物技术领域内     1,000.00       2,678.72      632.31    1,361.01
康管理有限公                的技术开发、技
司                          术服务、技术咨
                            询、技术转让，
                            市场营销策划，
                            食品流通，健身
                            器材、电子产品
                            的销售，进出口
                            业务。
   (八)    公司控制的结构化主体情况
   □适用 √不适用
   三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
   (一)    行业格局和趋势
   √适用 □不适用
                                             39 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
       出口方面，当前国际形势日趋紧张且错综复杂，发达国家贸易保护主义、逆全球化思潮
可能给贸易环境带来的影响不容忽视，进而引起大宗商品价格波动和国际供应格局变化。国
内方面，医改政策仍将主导医药行业形势，机遇与挑战并存。中共十九大报告和“十三五”
药品安全规划共同指出了实施健康中国的战略，提出了深化医药卫生体制改革，全面建立中
国特色基本医疗卫生制度；全面取消以药养医，健全药品供应保障制度；支持发展健康产业
等等要求，为医药发展趋势奠定了基调。此外，十九大报告还指出美丽中国的生态环境目标，
要牢固树立社会主义生态文明观，新环保法的实施意味着环保执法监管全面从严的开始，制
造业企业将面临原材料成本上升压力。
(二)      公司发展战略
√适用 □不适用
       公司大力推进“品质标准化、管理国际化、科研原创化、资本市场化”进程，坚守医药
主业，坚持“三高二低一结合”的产品开发战略和“质量领先、树立品牌”的市场开发战略，
以技术创新作为企业发展的核心动力，产品重心从原料向制剂转移，销售市场从国内向国内
国际并重转移，保持生命营养品行业优势地位，进一步推动出口制剂和特色原料药的发展，
实现从普通医药化工企业转型升级为世界领先的制药强企的长远目标。
(三)      经营计划
√适用 □不适用
       综合分析公司面临的行业态势，充分考虑当前国内、国际经济形势下给企业带来的诸多
不确定因素，结合目前公司主要产品的竞争格局，公司 2018 年经营目标确定为：实现营业收
入 72 亿元，净利润 8 亿元（以上经营目标并不代表公司对 2018 年的盈利预测，能否实现取
决于外部环境等多重因素，存在较大不确定性，敬请投资者注意投资风险）。
       为了达到上述经营目标，公司 2018 年将围绕“改革、规范、创新、节约”八字方针，重
点做好以下工作：
       1、积极开拓市场，加大新产品培育力度，继续对公司大品种、重点品种、高市场占有率
品种的技术攻关，提升创新能力。
       2、强化产品生命全周期的规范化管理，改革公司考核体系，对生产、后勤部门根据性质
加以考核，改变各分、子公司考核模式，制定科学合理的分子公司目标责任制考核并加以落
实；提高产品和服务质量，完善和改进产品销售考核体系，控费增效。
       3、继续着力推进出口制剂项目，集全公司力量配合做好 FDA 认证工作；整合公司健康产
业资源；加快 Her2-ADC 国内一期临床试验。
                                           40 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
       4、改革研发及管理体系，加强立项管理，过程管理与控制,实行研发项目垂直负责制。
集中全力做好一致性评价工作。
       5、做好安全和环保工作，保障生产工作稳定运行。
(四)      可能面对的风险
√适用 □不适用
1、维生素价格波动风险
       2017 年第四季度，维生素 E、维生素 A 因突发事件市场价格上涨，但市场供需格局在未
产生实质性转变之前，公司主导产品的市场价格仍将面临波动风险，进而对公司的经营业绩
造成影响。经过多年筹划，公司生命营养品项目现已顺利搬迁至昌海产业园进行生产，自动
化水平明显提高。特色原料药项目也在加快国际注册申报工作，力争在“十三五”期末形成
新的产品格局。
2、市场风险
       药品降价风险。招投标、医保控费、二次议价、限抗等政策带来药品降价风险，将对公
司业绩造成一定的影响。公司将跟踪政策变化，提高产品质量和服务，制定有效的应对策略。
       汇率风险。全球经济形势复杂多变，公司面临着出口国家和地区汇率波动的风险。公司
将选择性地借助金融工具降低汇率风险。
3、研发风险
       产品研发具有低成功率、高风险的特点，从确定研发方向立项到临床成功再到获批生产
上市都经历很多复杂的环节，每一个阶段都有可能失败，前期大量资源的投入存在无法取得
回报的风险和可能。
4、折旧风险
       昌海新区新建项目已经陆续投产运行，厂房、机器设备等固定资产计提的折旧增加了产
品的成本压力，短期内公司将面临一定的折旧风险。
5、环保及安全经营风险
       环保违法惩处力度不断加大，重者可能面临限制生产、停产整治的处罚。制造型企业生
产过程操作不当或者员工安全意识不强，也可能导致安全事故的发生，进而对企业的正常经
营造成影响。公司将严格落实相关法规要求，加强员工的安全培训工作，全面落实岗位安全
达标制度。
(五)      其他
□适用 √不适用
                                           41 / 183
                              浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                  第五节           重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司的现金分红政策未进行调整。
    报告期内，根据公司 2016 年度股东大会决议，实施了公司 2016 年度利润分配方案：以
2016 年 12 月 31 日公司总股本 96,284.80 万股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 1.45
元（含税），计派送现金红利 139,612,960.00 元，剩余未分配利润结转下一年度。
    公司 2016 年度利润分配方案已于 2017 年 7 月执行完毕。公司严格执行了《公司章程》
制定的利润分配政策。公司独立董事对此次利润分配发表了独立意见，认为公司董事会制订
的《2016 年度利润分配预案》符合公司实际情况，也符合《公司章程》规定的分红政策要求，
同时在注重回报投资者的前提下，该利润分配预案有利于公司的持续稳定健康发展。相关股
东大会决议公告刊登在 2017 年 6 月 10 日上交所网站 www.sse.com.cn，《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                   占合并报表
                       每 10 股                                   分红年度合并报 中归属于上
          每 10 股送
 分红                   派息数    每 10 股转 现金分红的数额       表中归属于上市 市公司普通
            红股数
 年度                  (元)（含   增数（股）   （含税）           公司普通股股东 股股东的净
            （股）
                          税）                                       的净利润      利润的比率
                                                                                       (%)
2017 年           0         0.8            0      77,248,640.00   253,145,602.27         30.52
2016 年           0        1.45            0     139,612,960.00   450,102,013.98         31.02
2015 年           0         0.5            0      46,805,400.00   161,801,304.22         28.93
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
                                               42 / 183
                                浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
   二、承诺事项履行情况
   (一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
          期内的承诺事项
   √适用 □不适用
                                                                       承诺时   是否有
                      承诺                               承诺                            是否及时
   承诺背景                       承诺方                               间及期   履行期
                      类型                               内容                            严格履行
                                                                         限        限
                 解决同业竞争    控股股东     避免同业竞争             长期     是       是
与再融资相关的
                 解决同业竞争    实际控制     避免同业竞争             长期     是       是
承诺
                                 人
                 股份限售        控股股东     为维护资本市场持续稳 三年         是       是
                                              定健康发展，基于对公
                                              司未来发展的信心及公
                                              司价值的认可，公司控
                                              股股东新昌县昌欣投资
                                              发展有限公司承诺自
                                              2015 年 7 月 9 日起未来
                                              三年内不减持其现所持
                                              有的本公司股票。（详
                                              见公司 2015 年 7 月 9 日
其他对公司中小
                                              临 2015-024 号公告）
股东所作承诺
                 股份限售        实际控制     为维护资本市场持续稳 三年         是       是
                                 人           定健康发展，基于对公
                                              司未来发展的信心及公
                                              司价值的认可，公司实
                                              际控制人李春波先生承
                                              诺自 2015 年 7 月 9 日起
                                              未来三年内不减持其现
                                              所持有的本公司股票。
                                              （详见公司 2015 年 7 月
                                              9 日临 2015-024 号公告）
   (二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
   是否达到原盈利预测及其原因作出说明
   □已达到 □未达到 √不适用
   三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
   □适用 √不适用
   四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
   □适用 √不适用
   五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
   （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
   √适用 □不适用
                                              43 / 183
                              浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
       报告期内，财政部颁布了《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》（财
会[2017]15 号），对《企业会计准则第 16 号——政府补助》进行了修订。按照文件要求，公司
对会计政策进行了变更，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入
其他收益的政府补助在该项目中反映，本次变更会计政策受影响的项目名称：其他收益、营业外
收入。本次会计政策变更已经公司 2017 年 8 月 28 日召开的第七届十五次董事会及第七届十二次
监事会审议通过，独立董事发表了同意的独立意见。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
√适用 □不适用
    公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会
〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出” 的非流动资产处置利得和损失和
非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，公司对上年同期相关数据调整如
下：
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                  2016 年
科目名称                        合并报表                          母公司报表
                      调整前金额        调整后金额        调整前金额       调整后金额
营业外收入           38,309,438.26    36,524,838.55      29,895,451.84    27,723,717.32
营业外支出           50,542,549.71    44,880,399.69      44,718,133.29    39,194,154.85
资产处置收益                      0   -3,877,550.31                  0    -3,352,243.92
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                    单位：万元 币种：人民币
                                                                    现聘任
境内会计师事务所名称                                        天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                              名称                              报酬
内部控制审计会计师事务所        天健会计师事务所（特殊普通合伙）
财务顾问                        天相投资顾问有限公司
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
                                            44 / 183
                               浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
       报告期内，公司未改聘会计师事务所。经 2017 年 6 月 9 日召开的 2016 年年度股东大会
决议通过，继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务审计机构及内
部控制审计机构。报告期内公司支付天健会计师事务所（特殊普通合伙）2016 年度财务审计
费用 155 万元、2016 年度内部控制审计费用 25 万元。
       报告期内，公司授出了首期限制性股票激励计划预留部分限制性股票，聘请天相投资顾
问有限公司担任本次股权激励计划的独立财务顾问，报告期内公司共支付财务顾问费 10 万元。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)      导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)      公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
             事项概述及类型                                         查询索引
关于辅酶 Q10 产品涉诉事项美国诉讼案结案的         2018 年 1 月 23 日上交所网站 www.sse.com.cn
公告                                              刊登的编号：临 2018-003 号公告。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
                                             45 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
                事项概述                                       查询索引
关于拟回购注销部分                        2017 年 8 月 29 日上交所网站 www.sse.com.cn 刊
                                          登的编号：临 2017-030 号公告。
关于公司首期限制性股票激励计划预留部分    2017 年 9 月 9 日上交所网站 www.sse.com.cn 刊登
授予的公告                                的编号：临 2017-035 号公告。
关于注销已回购部分股权激励股票的公告      2017 年 10 月 30 日上交所网站 www.sse.com.cn 刊
                                          登的编号：临 2017-041 号公告。
关于首期限制性股票激励计划首次授予限制    2017 年 10 月 31 日上交所网站 www.sse.com.cn 刊
性股票第一个解锁期解锁                    登的编号：临 2017-042 号公告。
关于首期限制性股票激励计划预留部分授予    2017 年 11 月 23 日上交所网站 www.sse.com.cn 刊
结果的公告                                登的编号：临 2017-045 号公告。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                         46 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)    担保情况
□适用 √不适用
(三)    委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
                                           47 / 183
                               浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)      其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
    1、公司控股股东新昌县昌欣投资发展有限公司于 2017 年 6 月将其持有的本公司无限售流通
股 2200 万股质押给长江证券（上海）资产管理有限公司，并于 2017 年 12 月 21 日办理了解除质
押登记手续。
       2、公司控股股东新昌县昌欣投资发展有限公司于 2017 年 11 月将其持有的本公司无限售流
通股 2200 万股质押给中信银行股份有限公司绍兴新昌支行。截至本报告期末，新昌县昌欣投资发
展有限公司持有公司股份 217,312,977 股，占公司总股本的 22.51%，其中被质押的股份合计 2200
万股，占公司总股本的 2.28%。昌欣投资资信状况良好，具备资金偿还能力，不存在由此产生的
质押风险，该股份质押事项不会导致公司控制权的变更，不影响公司正常经营。
       3、2017 年 6 月，公司控股股东新昌县昌欣投资发展有限公司通过上海证券交易所集中竞价
交易系统增持了公司股份 10,030,199 股，占公司总股本的 1.04%。（详见公司 2017 年 7 月 4 日
在上交所网站 www.sse.com.cn 刊登的临 2017-021 号公告）
       4、为加快推进公司出口制剂项目，经公司 2017 年 8 月 7 日召开的第七届十四次董事会审议
通过，同意公司全资子公司浙江创新生物有限公司以增资扩股方式引进战略投资者先进制造产业
投资基金，按 1.693 元/股的扩股价格，先进制造产业投资基金以合计 6 亿元的现金价款认购创新
生物 35,438 万股股权。本次增资扩股后，公司将持有创新生物 62.07%的股权，先进制造产业投
资基金持有创新生物 37.93%的股权。（详见公司 2017 年 8 月 8 日在上交所网站 www.sse.com.cn
刊登的临 2017-026 号公告）
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)    上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)    社会责任工作情况
√适用 □不适用
                                             48 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
    浙江医药将“关爱人类健康”的理念深入贯彻到企业日常经营的各个环节，与政府、股
东、客户、供应商、员工等各方互相建立了良好的沟通，为实现共赢发展、可持续发展目标
不懈努力。
    作为医药制造企业，公司以诚信为本，规范管理，为客户提供优质的产品和服务。报告
期内，新昌制药厂续评为省 AAA 级“守合同重信用”企业。环境保护方面，顺应国内环保趋
严的政策形势，公司在规划昌海新基地初期按欧洲标准设计，投入 4.1 亿引进先进环保设施，
并与工程院任南琪院士成立环保院士专家工作站。昌海环保中心废气废液经德国 DURR 公司的
环保设备焚烧后产生蒸汽副产物，循环供应园区生产，实践证明废物利用带来的经济效益能
够覆盖环保中心运行成本，昌海产业园真正把治污做成绿色产业。报告期内，公司借来益牌
叶黄素咀嚼片的品牌建设，传递社会正能量，连续三年在多家权威媒体发起了“关机一小时，
用心陪伴 Ta”大型公益宣传，为构建和谐社会作了有温度的呼吁。
    2017 年，公司在践行做优质产品、做放心好药职责的同时，不忘肩负的培养人才、支持
教育事业的使命。报告期内，浙江医药吸收引进了 230 余名高校毕业生；选送 113 名优秀员
工进行专业技能深造，攻读第二学位以及高一级学历的自主培训并承担相关费用；博士后科
研工作站 2 名博士考核优秀、顺利出站。此外，公司每年向浙江省慈善总会捐赠，在多所高
等院校设立了奖教奖学基金，2017 年新增向四川大学教育基金会、华东理工大学生物工程学
院、沈阳药科大学捐赠奖学金,支持国家人才建设。
    员工是企业的宝贵财富，公司重视激发员工的创造力，倾听员工诉求，促进员工与企业
共同成长。报告期内，昌海生物产业园 2016-2017 年创建“两美”浙江重点工程立功竞赛被
省总工会、省发改委列入示范工程名单，园区以此活动为契机，掀起了岗位大练兵、技能大
比武热潮。2017 年，昌海产业园翟新阳青工技能工作室以实验室为基地， “培、帮、带、
练”，传播先进的理念和技术，开展技术创新和课题研究，人才培养模式多样化，为青年员
工搭建了学习成长的平台，被共青团绍兴市委授予青工技能工作室示范创建点。
                                        49 / 183
                                                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
     (三)     环境信息情况
     1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
     √适用 □不适用
属于重点排污单
                  主要污染物及    排放   排放口   排放口分布                                                                     超标排放   执行的污染物排放
位的公司及子公                                                     排放浓度               排放总量          核定的排放总量
                    特征污染物    方式   的数量     情况                                                                           情况           标准
    司名称
                                                                                  排放水量：61.25 万 t/a
                                                                COD：214mg/L                               水量：73.234 万 t/a              《污水综合排放标
                                                                                  排放总量：
 新昌制药厂       COD、氨氮、pH   纳管     1        污水站      氨氮 2.93mg/L                              COD：366.17t/a          无       准》（GB8978-1996）
                                                                                  COD：131.078t/a
                                                                  pH：7.54                                 氨氮：25.63t/a                   三级排放标准
                                                                                  氨氮：1.795t/a
                                                                                  排放水量：13.62 万 t/a
                                                                COD:232mg/L                                水量：68.07 万 t/a               《污水综合排放标
                                                                                  排放总量：
  维生素厂        COD、氨氮、pH   纳管     1      厂区西南方    氨氮：2.4mg/L                                COD：340.35t/a        无       准》（GB8978-1996）
                                                                                  COD：31.61t/a
                                                                  pH： 8.5                                   氨氮：23.82t/a                 三级排放标准
                                                                                  氨氮：0.327t/a
                                                                 COD:206mg/L      排放水量：82.93 万 t/a
                                                                                                           水量：109.03 万 t/a              《污水综合排放标
                                                                   氨氮：         排放总量：
昌海生物分公司    COD、氨氮、pH   纳管     1      厂区西北角                                                 COD:545.15t/a         无       准》（GB8978-1996）
                                                                  10.98mg/L       COD：170.84t/a
                                                                                                             氨氮：38.16t/a                 三级排放标准
                                                                  pH： 7.38       氨氮：9.11t/a
                                         与昌海
                                                                 COD:206mg/L      排放水量：30.84 万 t/a
                                         生物分                                                            水量：114.69 万 t/a              《污水综合排放标
浙江昌海制药有                                                     氨氮：         排放总量：
                  COD、氨氮、pH   纳管   公司共       /                                                      COD:573.45t/a         无       准》（GB8978-1996）
    限公司                                                        10.98mg/L       COD：63.54t/a
                                         用一个                                                              氨氮：40.14t/a                 三级排放标准
                                                                   pH 7.38        氨氮：3.39t/a
                                         排放口
     2.     重点排污单位之外的公司
     □适用 √不适用
                                                                           50 / 183
                                         浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
          十八、可转换公司债券情况
          (一) 转债发行情况
          □适用 √不适用
                                  第六节       普通股股份变动及股东情况
          一、 普通股股本变动情况
          (一)    普通股股份变动情况表
          1、 普通股股份变动情况表
                                                                                                 单位：股
                    本次变动前                    本次变动增减（＋，－）                         本次变动后
                                                        公
                                                        积
                               比例               送
                   数量                 发行新股        金      其他       小计                 数量       比例(%)
                               (%)                股
                                                        转
                                                        股
一、有限售       26,744,275   2.7776    3,260,000           -10,996,000 -7,736,000            19,008,275    1.9685
条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资      26,744,275   2.7776    3,260,000                 -10,996,000   -7,736,000    19,008,275    1.9685
持股
其中：境内           4,275    0.0004                                                               4,275    0.0004
非国有法人
持股
       境内      26,740,000   2.7772    3,260,000                 -10,996,000   -7,736,000    19,004,000    1.9681
自然人持股
4、外资持股
其中：境外
法人持股
       境外
自然人持股
二、无限售    936,103,725     97.222                               10,496,000   10,496,000   946,599,725   98.0315
条件流通股
份
1、人民币普   936,103,725     97.222                               10,496,000   10,496,000   946,599,725   98.0315
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、普通股    962,848,000     100.00   3,260,000                  -500,000      2,760,000    965,608,000   100.00
股份总数
                                                       51 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
    1、2017 年 10 月 30 日，由于首次授予的 5 名激励对象出现离职情形，公司对其已获授但
尚未解锁的合计 50 万股限制性股票予以回购注销，公司总股本由 96,284.8 万股减少至
96,234.8 万股。详见公司 2017 年 10 月 30 日在上交所网站 www.sse.com.cn 上刊登的临
2017-041 号公告。
    2、2017 年 11 月 21 日，公司首期限制性股票激励计划预留部分 326 万股限制性股票在
中登公司上海分公司完成股份登记，公司总股本由 96,234.8 万股增加至 96,560.8 万股。详
见公司 2017 年 11 月 23 日在上交所网站 www.sse.com.cn 上刊登的临 2017-045 号公告。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                   单位: 股
             年初限售股    本年解除限     本年增加限    年末限售股               解除限售日
 股东名称                                                             限售原因
                  数          售股数        售股数           数                      期
张国钧           500,000        200,000             0         股权激励
                                                            300,000              2017-11-3
蒋晓岳           500,000        200,000             0         股权激励
                                                            300,000              2017-11-3
吕永辉           500,000        200,000             0         股权激励
                                                            300,000              2017-11-3
吕春雷           450,000        180,000             0         股权激励
                                                            270,000              2017-11-3
张定丰           400,000        160,000             0         股权激励
                                                            240,000              2017-11-3
马文鑫           400,000        160,000             0         股权激励
                                                            240,000              2017-11-3
赵俊兴           400,000        160,000             0         股权激励
                                                            240,000              2017-11-3
俞焕明           400,000        160,000             0         股权激励
                                                            240,000              2017-11-3
朱金林           300,000        120,000             0         股权激励
                                                            180,000              2017-11-3
李春风           400,000        160,000             0         股权激励
                                                            240,000              2017-11-3
王明达           400,000        160,000             0         股权激励
                                                            240,000              2017-11-3
叶伟东           400,000        160,000             0         股权激励
                                                            240,000              2017-11-3
邵斌             400,000        160,000             0         股权激励
                                                            240,000              2017-11-3
首期限制性   20,790,000      8,316,000              0   12,474,000
                                                              股权激励           2017-11-3
股票激励计
划激励对象
（166 人）
首期限制性            0           0   3,260,000    3,260,000 股权激励
股票激励计
划预留部分
激励对象
（247 人）
    合计     26,240,000 10,496,000    3,260,000 19,004,000         /        /
注：1、由于首次授予的 5 名激励对象出现离职情形，公司对其已获授但尚未解锁的合计 50
万股限制性股票予以回购，该 50 万股股份于 2017 年 10 月 30 日注销。
                                            52 / 183
                               浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
2、首期限制性股票激励计划首次授予部分第一期解锁条件已经成就，第二、三期自授予日（2016
年 9 月 26 日）起满 24、36 个月后分期解锁。
3、首期限制性股票激励计划预留部分自授予日（2017 年 9 月 8 日）起满 12 个月后分二期解锁。
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：股 币种：人民币
  股票及其衍生                  发行价格                                获准上市交 交易终止
                   发行日期                    发行数量      上市日期
  证券的种类                    （或利率）                                易数量     日期
普通股股票类
            A股   1999-08-11          5.16   58,000,000     1999-10-21   58,000,000
            A股   2012-08-24         18.33   70,000,000     2012-08-29   70,000,000
            A股   2016-10-21          7.03   26,740,000      2017-11-3   10,496,000
            A股   2017-11-21          5.24    3,260,000
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
    1、经公司 2016 年第一次临时股东大会、第七届九次董事会审议通过，确定公司首期限
制性股票激励计划首次授予的授予日为 2016 年 9 月 26 日，向 184 名激励对象授予 2,674 万
股限制性股票，并于 2016 年 10 月 21 日在中登公司上海分公司完成股份登记。
    2、经公司第七届十七次董事会和第七届十四次监事会审议通过，首次授予的 179 名激励
对象获授的限制性股票第一个解除限售期解锁条件已经成就，同意办理解锁，可解锁股份
1,049.6 万股，上市日期为 2017 年 11 月 3 日。
    3、经公司第七届十六次董事会审议通过，确定公司首期限制性股票激励计划预留部分授
予日为 2017 年 9 月 8 日，向 247 名激励对象授予 326 万股限制性股票，并于 2017 年 11 月
21 日在中登公司上海分公司完成股份登记。
    注：公司股权激励首次授予的限制性股票受公司绩效考核目标达成情况、激励对象个人
情况变化等因素影响，最终上市日期和上市流通数量存在不确定性。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
    报告期内，因股权激励计划的实施，公司股份总数由期初 96,284.8 万股变更为期末 96,560.8
万股。公司控股股东新昌县昌欣投资发展有限公司持股比例由期初 21.53%变更为期末 22.51%，持
股比例虽发生变动，但未导致公司控股股东控制权发生变化。公司控股股东仍为新昌县昌欣投资
发展有限公司，实际控制人仍为李春波先生。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
                                             53 / 183
                                    浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
     三、 股东和实际控制人情况
     (一) 股东总数
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                                             43,964
     年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                                   48,172
     (户)
     (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                             单位:股
                                          前十名股东持股情况
                                                          持有有            质押或冻结情况
   股东名称                                         比例  限售条                                   股东
                     报告期内增减   期末持股数量                           股份
   （全称）                                         (%)   件股份                     数量          性质
                                                                           状态
                                                            数量
新昌县昌欣投资                                                                                   境内非国
                       10,030,199    217,312,977     22.51           0      质押   22,000,000
发展有限公司                                                                                     有法人
国投高科技投资                  0    151,127,573     15.65           0                           国有法人
                                                                            无
有限公司
中央汇金资产管                  0     21,935,500      2.27           0                           国有法人
                                                                            无
理有限责任公司
仙居县国有资产                  0     17,244,632      1.79           0                           国有法人
投资集团有限公                                                              无
司
浙江省国际贸易         13,004,012     13,004,012      1.35           0                           国有法人
                                                                            无
集团有限公司
香港中央结算有          9,084,332     11,545,060      1.20           0                           未知
                                                                            无
限公司
黄希法                    802,606     10,204,304      1.06           0      无                   未知
招商银行股份有          8,200,000      8,200,000      0.85           0                           未知
限公司－国泰聚
优价值灵活配置                                                              无
混合型证券投资
基金
平安信托有限责          7,860,312      7,860,312      0.81           0                           未知
任公司－投资精                                                              无
英之淡水泉
挪威中央银行－          6,983,998      6,983,998      0.72           0                           未知
                                                                            无
自有资金
                                    前十名无限售条件股东持股情况
                                    持有无限售条件                  股份种类及数量
           股东名称
                                      流通股的数量            种类                           数量
新昌县昌欣投资发展有限公司              217,312,977       人民币普通股                       217,312,977
国投高科技投资有限公司                  151,127,573       人民币普通股                       151,127,573
中央汇金资产管理有限责任公司              21,935,500      人民币普通股                         21,935,500
仙居县国有资产投资集团有限公司            17,244,632      人民币普通股                         17,244,632
浙江省国际贸易集团有限公司                13,004,012      人民币普通股                         13,004,012
香港中央结算有限公司                      11,545,060      人民币普通股                         11,545,060
黄希法                                    10,204,304      人民币普通股                         10,204,304
招商银行股份有限公司－国泰聚优             8,200,000                                            8,200,000
                                                          人民币普通股
价值灵活配置混合型证券投资基金
                                                  54 / 183
                                   浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
平安信托有限责任公司－投资精英              7,860,312                                      7,860,312
                                                             人民币普通股
之淡水泉
挪威中央银行－自有资金                    6,983,998        人民币普通股                  6,983,998
上述股东关联关系或一致行动的说     1、持有公司 5%以上股份的股东之间不存在关联关系或一致行动的情况；
明                                 2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数
                                   不适用
量的说明
     前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
     √适用 □不适用
                                                                                        单位：股
                                                                  有限售条件股份可
                                                                    上市交易情况
                                                 持有的有限售
     序号            有限售条件股东名称                           可上市 新增可上     限售条件
                                                 条件股份数量
                                                                  交易时 市交易股
                                                                    间      份数量
     1        张国钧                                    300,000                      自授予日
     1        蒋晓岳                                    300,000                      （2016 年 9
                                                                                     月 26 日）起
     1        吕永辉                                    300,000
                                                                                     满 12 个月后
     2        吕春雷                                    270,000                      分三期解锁，
     3        张定丰                                    240,000                      第一期解锁
                                                                                     条件已经成
     3        马文鑫                                    240,000
                                                                                     就，第二、三
     3        赵俊兴                                    240,000                      期解锁条件：
     3        俞焕明                                    240,000                      公司绩效考
                                                                                     核目标和激
     3        李春风                                    240,000
                                                                                     励对象个人
     3        王明达                                    240,000                      绩效考核指
     3        叶伟东                                    240,000                      标同时满足。
     3        邵斌                                      240,000
     上述股东关联关系或一致行动的说明           无
     (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
     □适用 √不适用
     四、 控股股东及实际控制人情况
     (一) 控股股东情况
     1      法人
     √适用 □不适用
     名称                                 新昌县昌欣投资发展有限公司
     单位负责人或法定代表人               张正义
     成立日期                             2002-9-19
     主要经营业务                         实业投资；销售：日用工业品及化工原辅料（不含化学危险
                                          品）；货物进出口、技术进出口
     报告期内控股和参股的其他境内外
                                          无
     上市公司的股权情况
                                                 55 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1   法人
□适用 √不适用
2   自然人
√适用 □不适用
姓名                             李春波
国籍                             中国
是否取得其他国家或地区居留权     否
主要职业及职务                   2009 年 6 月至今任本公司董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公   无
司情况
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                         56 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
                                                                     单位：万元 币种：人民币
             单位负责
                                               组织机构             注册资   主要经营业务或管理
法人股东名称 人或法定        成立日期
                                                 代码                 本         活动等情况
               代表人
国投高科技投 潘勇           1996-09-12   91110000100023840G         64,000   医药制造业、生物、
资有限公司                                                                   医疗器械、化学原料
                                                                             及制品、机械、汽车、
                                                                             电子信息、新材料、
                                                                             高新农业、食品加工、
                                                                             建材橡胶、针纺织品、
                                                                             技术服务业、新能源、
                                                                             资源综合利用、节能、
                                                                             环保等领域的高新技
                                                                             术创业投资；高新技
                                                                             术创业投资咨询业
                                                                             务；资产受托管理；
                                                                             为高新技术创业企业
                                                                             提供创业管理服务业
                                                                             务。
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                                           57 / 183
                  浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                  第七节        优先股相关情况
□适用 √不适用
                                58 / 183
                                                      浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                                         第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
   一、持股变动情况及报酬情况
   (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
   √适用 □不适用
                                                                                                                                     单位：股
                                                                                                                     报告期内从公    是否在公
                                         任期起始    任期终止     年初持股     年末持股      年度内股份   增减变动   司获得的税前    司关联方
 姓名        职务(注)      性别   年龄
                                           日期        日期         数           数          增减变动量     原因     报酬总额（万    获取报酬
                                                                                                                         元）
李春波   董事长            男     59     2009-6-29   2018-6-11       92,824       92,824                                   141.40    否
张国钧   副董事长          男     57     2009-6-29   2018-6-11      680,980      680,980                                   114.03    否
蒋晓岳   副董事长          男     56     2015-6-11   2018-6-11      527,218      527,218                                   114.70    否
李俊喜   副董事长          男     53     2015-6-11   2018-6-11                                                                   0   是
夏兵     董事              男     49     2016-6-7    2018-6-11                                                                   0   是
吕永辉   董事、总裁        男     48     2015-6-11   2018-6-11     530,000       530,000                                   123.92    否
李男行   董事              男     32     2015-6-11   2018-6-11   1,115,237     1,115,237                                   101.28    否
彭师奇   独立董事          男     72     2015-6-11   2018-6-11                                                                 7.2   否
吴弘     独立董事          男     62     2015-6-11   2018-6-11                                                                 7.2   否
黄董良   独立董事          男     63     2015-6-11   2018-6-11                                                                 7.2   否
朱建伟   独立董事          男     62     2015-6-11   2018-6-11                                                                 7.2   否
张斌     监事长            男     40     2016-6-7    2018-6-11                                                                   0   是
曹勇     监事              男     48     2009-6-29   2018-6-11                                                               32.62   否
孙槐建   监事              男     62     2009-6-29   2018-6-11                                                               17.97   否
戚伟红   监事              女     51     2015-6-11   2018-6-11                                                               18.25   否
吕旭峰   监事              男     48     2015-6-11   2018-6-11                                                               24.07   否
吕春雷   常务副总裁兼昌    男     51     2015-6-11   2018-6-11      450,000      450,000                                     79.74   否
         海生物分公司总
         经理
张定丰   副总裁            男     48     2012-6-21   2018-6-11      510,000      510,000                                    74.49    否
马文鑫   副总裁兼维生素    男     52     2015-6-11   2018-6-11      400,000      400,000                                    76.62    否
                                                                    59 / 183
                                                         浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
            厂厂长
赵俊兴      副总裁           男     50     2013-4-11   2018-6-11      400,000       400,000                                  77.01   否
俞焕明      副总裁           男     50     2015-6-11   2018-6-11      400,000       400,000                                  72.98   否
朱金林      副总裁           男     43     2015-6-11   2018-6-11      300,000       300,000                                  70.26   否
李春风      人力资源总监     女     48     2015-6-11   2018-6-11      400,000       400,000                                  73.78   否
王明达      财务总监         男     53     2015-6-11   2018-6-11      400,000       400,000                                  64.88   否
叶伟东      董事会秘书       男     55     2015-6-11   2018-6-11      400,000       400,000                                  67.63   否
邵斌        高管             男     48     2015-6-11   2018-6-11      400,000       400,000                                  71.41   否
  合计              /          /      /        /           /        7,006,259     7,006,259                  /            1,445.84        /
       姓名                                                                 主要工作经历
   李春波         董事长，男，1959 年出生，中共党员，中国药科大学医药经济管理专业毕业，教授级高级工程师，高级会计师，历任新昌制药厂财务科
                  长、副厂长、总会计师，1997 年 5 月至 2000 年 5 月任浙江医药股份有限公司副总经理兼新昌制药厂厂长，2000 年 5 月至 2003 年 6 月任
                  浙江医药股份有限公司总经理兼新昌制药厂厂长，2003 年 6 月至 2009 年 6 月任浙江医药股份有限公司董事长兼总经理，2009 年 6 月至
                  今任本公司董事长。
   张国钧         副董事长，男，1961 年出生，中共党员，本科双学位及中欧国际工商管理学院 EMBA 学历，教授级高级工程师，历任新昌制药厂车间主任、
                  助理厂长、副厂长及新昌制药股份有限公司副总经理、副总工程师等职，1997 年 5 月至 1998 年 6 月任浙江医药股份有限公司总经理助理、
                  董事会秘书，1998 年 6 月至 2003 年 5 月任浙江医药股份有限公司常务副总经理兼董事会秘书，2003 年 6 月至 2009 年 6 月任本公司副董
                  事长兼常务副总经理，2009 年 6 月至今任本公司副董事长。
   蒋晓岳         副董事长，男，1962 年出生，浙江医科大学药学专业毕业，教授级高级工程师，执业药师，历任新昌制药厂片剂车间技术员、药物研究
                  所制剂研究室主任、质量管理处处长，1997 年 6 月至 2003 年 6 月任浙江医药股份有限公司质监办主任兼新昌制药厂质量管理部部长，2003
                  年 6 月至 2008 年 4 月任浙江医药股份有限公司副总经理、新昌制药厂质量总监，2008 年 4 月至 2009 年 6 月任浙江医药股份有限公司代
                  总经理，2009 年 6 月至 2015 年 6 月 11 日任本公司董事、总经理。2015 年 6 月 11 日至今任本公司副董事长。
   李俊喜         副董事长，男，1965 年出生，东北财经大学基建经济专业毕业，高级会计师。历任交通部财务局物价处干部、国家交通投资公司资金财
                  务部会计处干部、国通天港实业开发公司财务部副经理，1996 年 7 月至 2002 年 12 月历任国投交通实业公司计财部副经理、外派干部、
                  外派项目经理、项目经理，2002 年 12 月至 2008 年 5 月任国投交通公司计财部经理，2008 年 5 月至 2011 年 3 月历任国投物业有限责任
                  公司总经理助理、副总经理，2011 年 3 月至 2015 年 12 月任国投高科技投资有限公司副总经理，2015 年 12 月至今任中国国投高新产业
                  投资公司副总经理。2015 年 6 月 11 日至今任本公司副董事长。
   夏兵           董事，男，1969 年生，硕士研究生学历，高级工程师。1992 年 8 月至 2008 年 2 月历任 63672 部队第七研究室工程师、科技处科长、办
                  公室主任，2008 年 3 月至 2011 年 8 月任 63650 部队司令部科技处处长，2011 年 9 月至 2015 年 12 月先后担任国投高科技投资有限公司
                                                                       60 / 183
                                                 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
         高级项目经理、国内业务发展部副经理、经理。2016 年 1 月至 2017 年 2 月任中国国投高新产业投资公司投资运营部经理，2017 年 2 月
         至今任中国国投高新产业投资公司运营管理部经理。2016 年 6 月 7 日至今任本公司董事。
吕永辉   董事、总裁，男，1970 年生，中共党员，大学本科学历，高级工程师，浙江省级危险化学品安全生产专家。曾在绍兴钢铁总厂、绍兴市
         环境保护局工作，2000 年 5 月至 2004 年 8 月任绍兴市环境监察支队支队长，2004 年 9 月至 2005 年 6 月任绍兴市环境保护局党组成员、
         办公室主任，2005 年 7 月至 2012 年 5 月任绍兴市安全生产监督管理局党组成员、副局长，2012 年 6 月至 2015 年 6 月 11 日任本公司副
         总经理。2015 年 6 月 11 日至今任本公司董事、总裁。
李男行   董事，男，1986 年生，大学本科学历。2009 年 7 月至 2011 年 7 月任公司全资子公司上海来益生物药物研究开发中心副主任，2011 年 8
         月至 2013 年 5 月在美国塔尔萨大学和史蒂文森理工学院学习。2013 年 5 月至 2013 年 12 月任公司控股子公司美国维泰尔有限责任公司副
         总裁，2014 年 1 月至今任美国维泰尔有限责任公司总裁。
彭师奇   独立董事，男，1946 年生，中共党员，教授、博士生导师，历任北京医科大学药学院副院长、院长，北京大学药学院院长，首都医科大
         学药学院院长，2014 年至今任首都医科大学药学院党委书记。北京市特聘教授，兼任国家新药审评委员会委员。2003 年 6 月至 2009 年 6
         月曾任本公司独立董事。
吴弘     独立董事，男，1956 年生，法学教授，博士生导师，律师，仲裁员。历任华东政法学院教师，上海中信正义律师事务所律师，上海、广
         州、徐州仲裁委员会仲裁员，上海国际经济贸易仲裁委员会仲裁员。华东政法学院商法研究中心主任，中国银行法研究会副会长，上海
         法学会金融法研究会会长。2002 年 5 月至 2009 年 6 月曾任本公司独立董事。
黄董良   独立董事，男，1955 年生，中共党员，教授，高级会计师。曾任浙江财经学院科研处处长、教务处处长、会计分院院长、会计学院总支
         书记。2013 年至今任浙江财经大学教授。2002 年 5 月至 2009 年 6 月曾任本公司独立董事。
朱建伟   独立董事，男，1956 年生，讲席教授，上海医药工业研究院微生物药学硕士，上海医药工业研究院微生物遗传博士，美国 Hood 学院工商
         管理硕士。1991 年 9 月至 1997 年 9 月在 Joslin Diabetes Center 担任高级研究员,1997 年 9 月至 2014 年 6 月任美国 SAIC Frederick
         公司总监，2012 年 9 月至今任上海交通大学药学院院长。
张斌     监事长，男，1978 年生，大学本科，注册会计师、高级会计师。2002 年至 2004 年任交通部第一公路工程局第一工程公司会计主管、财
         务科副科长兼江浙皖三省财务总监，2004 年至 2008 年历任中交一公司第一工程有限公司财务科副科长、科长，2008 年至 2015 年任国投
         高科技投资有限公司计财部高级业务经理、计财部副经理。2016 年至 2017 年 2 月任中国国投高新产业投资公司财务会计部副经理，2017
         年 2 月至 2017 年 3 月任中国国投高新产业投资公司计划财务部副经理，2017 年 3 月至今任中国国投高新产业投资公司计划财务部经理。
         2016 年 6 月 7 日至今任本公司监事长。
曹勇     监事，男，1970 年生，经济师，南开大学国际经济专业本科毕业。1997 年 9 月至 1998 年 6 月任浙江医药新昌制药厂国贸部经理，1998
         年 7 月至 2003 年 8 月任浙江营销部副总经理，2003 年 8 月至 2007 年 12 月任浙江医药国际贸易部总经理兼一部经理，2007 年 12 月至今
         任浙江医药医药贸易部总经理。2009 年至今任本公司监事。
孙槐建   监事，男，1956 年生，浙江新昌人，中共党员，大专学历。1990 年至 2002 年在浙江医药股份有限公司新昌制药厂工作，2002 年至今任
         浙江医药股份有限公司维生素厂党委委员、工会主席，2009 年 6 月至今任本公司监事。
戚伟红   职工监事，女，1967 年生，1989 年 8 月进入新昌制药厂工作，大学学历，中共党员，高级经济师技术职务。历任新昌制药厂人力资源部
                                                               61 / 183
                                                 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
         经理、浙江医药人力资源部副经理兼新昌制药厂人力资源部经理及新昌制药厂工会副主席。2012 年 10 月至今任新昌制药厂党委委员、工
         会主席、新昌县工会常委、绍兴市工会委员。浙江省工会第十四次代表大会代表。
吕旭峰   职工监事，男，汉族，1970 年生，浙江新昌人，中共党员，本科学历，经济师技术职务。历任浙江医药股份有限公司新昌制药厂车间主
         任、生产部副经理、分厂厂长、党委副书记兼纪委书记、团委书记，浙江医药监管部经理。2011 年 5 月 11 日至 2015 年 8 月 6 日任浙江
         医药股份有限公司昌海生物分公司副总经理。2012 年 6 月至 2017 年 8 月任昌海生物分公司党委副书记兼纪委书记。2015 年 8 月 6 日至
         今任新昌制药厂常务副厂长。
吕春雷   常务副总裁、昌海生物分公司总经理，男，1967 年生，浙江工业大学精细化工专业毕业，教授级高工，历任新昌制药厂研究所合成室主
         任，新昌制药厂合成二车间主任，新昌制药厂厂长助理兼生产部经理，新昌制药厂副厂长兼合成药厂厂长，新昌制药厂常务副厂长，新
         昌制药厂代厂长，2004 年 3 月至 2006 年 6 月任新昌制药厂厂长，2006 年 6 月至 2009 年 6 月任本公司副总经理，2009 年 6 月至 2015 年
         6 月 11 日任本公司董事、副总经理。2015 年 6 月 11 日至今任本公司常务副总裁兼昌海生物分公司总经理。
张定丰   副总裁，男，1970 年生，浙江大学化工系毕业，高级工程师，历任浙江医药股份有限公司新昌制药厂供应部经理，新昌制药厂厂长助理，
         新昌制药厂副厂长，2006 年 6 月至 2007 年 12 月任新昌制药厂代厂长，2007 年 12 月至 2009 年 6 月任新昌制药厂厂长。2009 年 6 月至
         2015 年 6 月 11 日任本公司副总经理兼新昌制药厂厂长。2015 年 6 月 11 日至今任本公司副总裁。
马文鑫   副总裁、维生素厂厂长，男，1965 年生，中共党员，高级工程师，历任浙江医药股份有限公司新昌制药厂总经理助理、技改部经理、厂
         长助理、副厂长，2003 年 7 月至 2009 年 6 月任浙江医药股份有限公司维生素厂厂长，2009 年 6 月至 2015 年 6 月 11 日任本公司副总经
         理兼维生素厂厂长。2015 年 6 月 11 日至今任本公司副总裁兼本公司维生素厂厂长。
赵俊兴   副总裁，男，1968 年生，俄克拉荷马大学化学工程专业毕业，获硕士学位，1994 年至 1996 年任 Cbiron 公司（诺华）药物分析员，1996
         年至 2002 年任拜尔生物制药首席工程师，2002 年至 2003 年任辉瑞制药（法玛西亚）企业质量顾问，2003 年至 2005 年任辉瑞亚太地
         区验证经理，2005 年至 2008 年任辉瑞制药质量&验证经理，2008 年至 2013 年任赛金药业亚太区运营总监，2013 年 4 月至 2015 年 6
         月 11 日任本公司副总经理。2015 年 6 月 11 日至今任本公司副总裁。
俞焕明   副总裁，男，1968 年生，浙江新昌人，中共党员，浙江工业大学生物化工本科学历，1991 年 9 月至 1995 年 5 月在浙江新昌酒厂工作，
         历任车间工艺员、生产科副科长。1995 年 5 月至 2001 年 2 月在新昌制药厂工作，历任市场部产品经理、药品营销公司区域经理。2001
         年 2 月至 2003 年 9 月任浙江中强医药有限公司总经理。2003 年 2 月至 2012 年 7 月任浙江医药股份有限公司商业公司总经理兼药品营销
         公司副总经理。2012 年 7 月至今任浙江来益医药有限公司董事长兼总经理。2015 年 6 月 11 日至今任本公司副总裁。
朱金林   副总裁，男,1975 年 10 月生,中共党员,高级工程师,高级技师。华东师范大学分析化学专业毕业,理学硕士。北京大学国际药物工程管理
         专业(IPEM),工程硕士。历任新昌制药厂质检中心分析实验室主任,新昌制药厂质管部副部长,浙江医药股份有限公司国际贸易技术部副部
         长。2006 年 8 月至今任新昌制药厂质量管理部部长,质量授权人,2007 年 12 月至今任浙江医药股份有限公司总经理助理,2012 年兼任浙江
         医药股份有限公司质量管理办公室主任,2014 年兼任浙江医药股份有限公司昌海生物分公司质量总监。2015 年 6 月 11 日至今任本公司副
         总裁。
李春风   人力资源总监，女，1970 年出生，硕士学历，会计师，曾任海南西普制药有限公司财务科长，宁波天衡制药厂财务科长，1997 年 4 月至
         2003 年 6 月任浙江医药股份有限公司财务部经理，2003 年 6 月至 2006 年 6 月任浙江医药股份有限公司财务负责人，2006 年 6 月至 2015
         年 6 月 11 日任浙江医药股份有限公司董事、财务总监。2015 年 6 月 11 日至今任本公司人力资源总监。
                                                               62 / 183
                                                      浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
王明达       财务总监，男，1965 年生，浙江新昌人，浙江财经学院财政专业毕业。1988 年 8 月至 1998 年 6 月在新昌县财政地税局工作。1998 年 6
             月至 2001 年 4 月任新昌县财政局资金科科长。2001 年 4 月至 2013 年 11 月历任新昌县地税局稽查局副局长，新昌县财政地税局党委委员，
             人教科科长、办公室主任，新昌县审计局副局长，新昌县教育体育局副局长。2013 年 11 月至 2014 年 2 月任浙江医药股份有限公司风控
             部经理，2014 年 2 月至 2015 年 6 月 11 日任浙江医药股份有限公司采购总监。2015 年 6 月 11 日至今任本公司财务总监。
叶伟东       董事会秘书，男，1963 年生，浙江大学化工系毕业，教授级高级工程师。1987 年 8 月至 1990 年 6 月在宁波市环境保护科学研究所工作，
             1990 年 7 月至 2008 年 3 月在浙江医药股份有限公司新昌制药厂工作，历任车间主任、研究院副院长、研究院院长，2008 年 3 月至 2015
             年 6 月 11 日任浙江医药股份有限公司总工程师。2015 年 6 月 11 日至今任本公司董事会秘书。
邵斌         公司党委副书记，男，1970 年生，浙江东阳人，中共党员，浙江大学化工系环境工程专业毕业，教授级高级工程师。1997 年 5 月至 2006
             年 7 月在新昌制药厂工作，历任新昌制药厂 206 车间主任、天然药物分厂副厂长、天然药物研究所所长、保健品厂厂长。2006 年 7 月至
             今任新昌制药厂常务副厂长。2007 年 5 月至 2015 年 6 月 11 日任浙江医药股份有限公司总经理助理。现任浙江医药股份有限公司党委副
             书记。
其它情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司董事李男行先生担任公司控股子公司美国维泰尔有限责任公司总裁，从公司获得的税前报酬 15 万美元，按 2017 年平均汇率 6.7518
折合 101.28 万元人民币。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
     任职人员姓名                     其他单位名称                   在其他单位担任的职务         任期起始日期           任期终止日期
李俊喜                    中国国投高新产业投资公司                 副总经理                  2015 年 12 月
李俊喜                    国投中鲁果汁股份有限公司                 董事长                    2016 年 4 月
夏兵                      中国国投高新产业投资公司                 投资运营部经理            2016 年 1 月
                                                                    63 / 183
                                                  浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
夏兵                   国投中鲁果汁股份有限公司                董事                      2016 年 4 月
张斌                   中国国投高新产业投资公司                计划财务部经理            2016 年 1 月
张斌                   国投中鲁果汁股份有限公司                监事会主席                2016 年 4 月
黄董良                 浙江省围海建设集团股份有限公司          独立董事                  2016 年 1 月
黄董良                 莱茵达体育发展股份有限公司              独立董事                  2012 年 5 月
朱建伟                 西安启源机电装备股份有限公司（2017      监事                      2009 年 11 月        2017 年 2 月
                       年更名为中节能环保装备股份有限公司）
朱建伟                 浙江海翔药业股份有限公司                董事                      2016 年 10 月
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   公司董事、监事的报酬由股东大会审议决定，公司高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会
                                         拟定，提交公司董事会审议通过。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     董事、监事、高级管理人员的报酬，根据公司董事会通过的《关于调整独立董事津贴的议案》、《浙江
                                         医药股份有限公司高级管理人员薪酬方案》及公司有关绩效考核制度等为原则确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 根据公司年度经营业绩考核结果及时支付。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员报酬总计 1445.84 万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                                64 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                            5,492
主要子公司在职员工的数量                                                        1,454
在职员工的数量合计                                                              6,946
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                       专业构成人数
                生产人员                                                        3,404
                销售人员
                技术人员                                                        2,433
                财务人员
                行政人员
                   合计                                                         6,946
                                      教育程度
              教育程度类别                                       数量（人）
                硕士以上
                大学本科                                                        2,206
                   大专                                                         1,781
                   其他                                                         2,738
                   合计                                                         6,946
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    报告期内，公司按照国家劳动工资政策和公司实际工作需要，实行不同概念形式的计酬
方式，并按国家有关规定发放各类津贴和补贴，公司与工会签订集体合同，工资制度经双方
协商后制订并执行。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
一、岗位胜任能力培训
1、三级教育
2、转岗培训
3、岗位达标应知应会培训
4、新进高校毕业生岗前教育
二、后备干部培训
1、第七期后备干部班培训
三、中高层干部培训
1、中高层药品食品法律法规和 GMP 知识培训
2、中高层 HSE 培训
四、特种作业培训
1、特种作业人员技能等级培训年检
2、危化品安全知识培训
五、各类业务知识培训
                                        65 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
1、执业药师继续教育（面授部分）
2、设备维保培训
3、财务及统计人员培训
4、科技人员各类培训、考试
5、与海关相关的法律法规
6、全员 cGMP 培训
六、拓展知识培训
1、在职学历教育
2、新进大学生职业生涯指导
七、因企业发展需要，临时增加的内容
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
                               第九节        公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证
券交易所股票上市规则》等有关上市公司治理法律法规及《公司章程》的要求，结合公司实
际情况，不断完善公司各项规章制度，加强信息披露工作，不断完善公司的法人治理结构，
持续推进公司规范化运作，提升公司治理水平，切实维护公司及全体股东的利益。公司股东
大会、董事会、监事会、各经营层之间职责明确，工作流程规范，各董事、监事和高级管理
人员勤勉尽责，确保了公司合规、稳定、持续、快速的发展。
    1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求通
知、召集、召开股东大会，平等对待所有股东，确保所有股东，特别是中小股东充分享有和
行使自已的权利，保证股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。公司召开的股东大
会均聘请了律师对会议的召集、召开程序、出席会议人员资格和表决程序进行确认和见证，
并出具法律意见书，保证了股东大会的合法有效。报告期内，公司共召开了 1 次股东大会。
    2、关于控股股东与公司的关系：公司具有健全的法人治理结构，公司董事会、监事会和
经营机构能够独立运作。控股股东通过股东大会依法行使股东权利，没有超越股东大会直接
或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方
面做到相互独立；公司董事会、监事会和经营管理等职能部门能独立运作。报告期内公司没
有为控股股东以及关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。
    3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选聘董
事和独立董事，董事会现有董事 11 名，其中独立董事 4 名，设有审计、提名、战略、薪酬
                                         66 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
与考核四个专门委员会。全体董事均能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参
加有关培训，熟悉有关法律法规，忠实、诚信、勤勉、专业地履行职责。董事会会议的召集、
召开以及表决程序，均符合《公司章程》及《董事会议事规则》的规定，并严格按照规定的
会议议程进行。报告期内共召开 7 次董事会。
    4、关于监事与监事会：公司监事会现有监事 5 名，其中职工监事 2 名。公司监事的选
举符合有关法律、法规的规定，公司监事会的人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》
的要求，能够确保监事会独立有效地行使对董事、高级管理人员以及财务人员的监督和检查。
监事会按照《公司章程》和《监事会议事规则》的要求，认真履行职责，行使监督职能，维
护公司和全体股东利益。报告期内共召开 5 次监事会。
    5、关于相关利益者：公司充分尊重和依法维护债权人、员工、客户、消费者等其他利益
相关者的合法权益，并积极合作，共同推动公司持续健康发展。公司积极关注所在地区的公
益事业、环境保护等问题，采用国际先进环保设备进行三废处理，设立院士专家工作站研究
环保课题，重视企业社会责任。
    6、关于信息披露与透明度：公司依法合规履行信息披露义务，公司董事会指定董事会秘
书和董事会办公室负责信息披露工作，接待股东来访和咨询。公司能够严格按照法律、法规
和相关规章制度的规定，准确、真实、完整、及时披露公司信息，确保所有股东有平等的机
会获得信息。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                              决议刊登的指定网站的
      会议届次              召开日期                                 决议刊登的披露日期
                                                    查询索引
浙江医药股份有限公     2017-6-9               www.sse.com.cn         2017-6-10
司 2016 年年度股东大
会
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    公司 2016 年年度股东大会审议通过了《公司 2016 年度董事会工作报告》、《公司 2016 年
度监事会工作报告》、《公司 2016 年度财务决算报告》、《公司 2016 年度利润分配预案》、《公
司 2016 年年度报告》全文和摘要、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于增加经营范围及修
改<公司章程>部分条款的议案》、《关于对全资子公司增资的议案》。
                                          67 / 183
                              浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                      参加股东
                                          参加董事会情况
                                                                                      大会情况
 董事    是否独
                  本年应参               以通讯                          是否连续两   出席股东
 姓名    立董事                亲自出                  委托出   缺席
                  加董事会               方式参                          次未亲自参   大会的次
                               席次数                  席次数   次数
                    次数                 加次数                             加会议      数
李春波   否               7          7         5                     0   否
张国钧   否               7          7         5                     0   否
蒋晓岳   否               7          7         5                     0   否
李俊喜   否               7          7         5                     0   否
夏兵     否               7          7         5                     0   否
吕永辉   否               7          7         5                     0   否
李男行   否               7          6         5            1        0   否
彭师奇   是               7          6         5            1        0   否
吴弘     是               7          7         5                     0   否
黄董良   是               7          7         5                     0   否
朱建伟   是               7          6         5            1        0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会，并制定了各专
门委员会的实施细则。报告期内，各专门委员会本着勤勉尽职的原则，认真履行相关职责，同时
给公司提出了较好的意见和建议：1、公司销售规模扩大，应收账款管理不松懈。2、加强对子公
司的管理，加快产品转型。3、关注和研究行业政策变化，及时有效应对，防范风险，提高合规水
平，维护公司和股东利益。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
                                            68 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司对高级管理人员实施年度目标责任考核，依照公司全年经营目标完成情况，结合年
度个人考核评价结果，决定高级管理人员的年度报酬。董事会下设薪酬与考核委员会，并建
立了相应的工作细则，为有效调动高管人员的积极性和创造性，董事会薪酬与考核委员会对
公司经营层高管的业绩完成情况进行考核，强化了对高级管理人员的考评激励作用，公司还
将根据实际情况不断完善考评和激励机制，使高级管理人员和股东利益取向一致，最终实现
股东价值最大化。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详见公司 2018 年 4 月 25 日在上交所网站 www.sse.com.cn 披露的公司 2017 年度内部控制评价报
告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司聘请的天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2017 年度内部控制的有效性进行
了审计，并出具了天健审〔2018〕3010 号内部控制审计报告，认为公司按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
是否披露内部控制审计报告：是
                          第十节        公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                          69 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                                第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                   审   计    报    告
                                 天健审〔2018〕3008 号
浙江医药股份有限公司全体股东：
一、审计意见
    我们审计了浙江医药股份有限公司（以下简称浙江医药公司）财务报表，包括 2017 年
12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现
金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
浙江医药公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经
营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于浙江医药公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我
们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意
见。
       (一)应收账款的可回收性
       1. 关键审计事项
       如财务报表附注五(一)4 所述，截至 2017 年 12 月 31 日，浙江医药公司期末应收账款
  的账面余额为 134,112.57 万元，较期初增长 28.43%,计提坏账准备金额为 4,043.82 万元。
  浙江医药公司管理层（以下简称管理层）在对应收账款的可回收性进行评估时，需要综合
  考虑应收账款的账龄、客户的信用风险、历史还款记录和存在的争议等。由于管理层在确
                                         70 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
 定应收账款预计可收回金额时需要运用重大会计估计和判断，此影响金额重大，为此我们
 将其识别为关键审计事项。
     2. 审计中的应对
     (1) 对信用政策及应收款项管理相关内部控制的设计和运行有效性进行评估和测试；
     (2) 查阅与主要客户的合同，了解报告期内对客户信用政策的变化情况，了解主要客
 户实际执行的信用政策；
     (3) 查阅分析各期末主要客户应收款项形成的主要原因，选取样本获取管理层对预计
 未来可收回金额作出估计的依据，分析其合理性；
     (4) 对主要客户应收款项亲自实施函证程序，并关注回函情况；
     (5) 对应收款项进行账龄分析，分析坏账准备计提准确性；
     (6) 关注主要客户应收款项期后收回情况，记录期后已收回的应收款项金额，对已收
 回金额较大的款项检查至支持性文件，如核对收款凭证等。
   (二) 收入确认
   1. 关键审计事项
   如财务报表附注三（二十三）和附注五(二)1 所述,浙江医药公司的销售收入主要来源于
原料药及制剂药产品。浙江医药公司内销产品收入确认条件为公司已根据合同约定将产品交
付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利
益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量；外销产品收入确认条件为公司已根据合同
约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收
款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
   浙江医药公司 2017 年度营业收入为 569,258.04 万元，较 2016 年度增长 7.83%，由于营
业收入金额重大且是公司关键业绩指标之一，因此我们将收入的确认识别为关键审计事项。
   2. 审计中的应对
   (1) 了解、评估并测试自审批客户订单至销售交易入账的收入流程以及管理层关键内部
控制；
   (2) 通过审阅销售合同及与管理层的访谈，了解和评估收入确认政策；
   (3) 针对国内外销售收入进行抽样测试，核对至相关销售合同中风险及报酬条款和销售
发票、出货单、对方签收单、报关单以及提单。此外，根据客户交易的特点和性质，选择样
本执行函证程序以确认应收账款余额和销售收入金额；
                                        71 / 183
                         浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
   (4) 针对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试，核对至相关销售合同中风险
及报酬条款和销售发票、出货单、对方签收单、报关单以及提单以评估销售收入是否在恰当
的期间确认；
   (5) 抽测销售货款的银行进账单据，核对收款单位金额、日期与收款凭证是否一致，进
而核实收入的真实性。
四、其他信息
   管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我
们的审计报告。
   我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的
鉴证结论。
   结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
   基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
   管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
   在编制财务报表时，管理层负责评估浙江医药公司的持续经营能力，披露与持续经营相
关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实
的选择。
   浙江医药公司治理层（以下简称治理层）负责监督浙江医药公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
   我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执
行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错
报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
是重大的。
   在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
                                       72 / 183
                         浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
   (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大
错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
   (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
   (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
   (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对浙江医药公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出
结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表
使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致浙江医药公司不
能持续经营。
   (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
   (六) 就浙江医药公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财
务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
   我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
   我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
   从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）        中国注册会计师：严善明
                                        （项目合伙人）
           中国杭州                     中国注册会计师：葛亮
                                        二〇一八年四月二十三日
                                       73 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位: 浙江医药股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                     附注           期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                          1                1,417,251,846.30      1,317,386,858.50
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期    2                      778,052.63
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          4                  219,306,167.58        139,015,065.60
  应收账款                          5                1,300,687,562.05      1,012,410,279.17
  预付款项                          6                   28,852,864.80         29,685,203.77
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        9                 152,969,495.59         184,095,598.41
  买入返售金融资产
  存货                              10                970,651,902.78       1,027,646,570.33
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                      13                 422,773,765.46        134,338,183.22
    流动资产合计                                     4,513,271,657.19      3,844,577,759.00
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                  14                247,844,314.22         282,863,300.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      17                   9,704,414.58          9,810,018.80
  投资性房地产                      18                 111,473,077.30          6,165,450.03
  固定资产                          19               3,430,994,068.25      3,526,355,947.74
  在建工程                          20                 959,878,984.65        629,221,306.04
  工程物资                          21                     572,608.57            755,926.44
  固定资产清理
  生产性生物资产                    23                     73,950.43              94,004.47
  油气资产
  无形资产                          25                406,789,623.05         424,888,896.73
  开发支出
  商誉                              27                 12,124,229.10          12,124,229.10
  长期待摊费用
  递延所得税资产                    29                 68,726,963.06          30,964,502.89
                                          74 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
  其他非流动资产                   30                 31,957,877.66      46,482,554.34
    非流动资产合计                                 5,280,140,110.87   4,969,726,136.58
      资产总计                                     9,793,411,768.06   8,814,303,895.58
流动负债：
  短期借款                         31               275,000,000.00     303,653,400.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期   32
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         34                48,959,295.18      31,523,856.14
  应付账款                         35               872,067,018.14     917,283,256.31
  预收款项                         36                45,524,279.47      20,054,477.66
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     37                76,478,589.87      60,878,322.14
  应交税费                         38               130,971,461.98      19,810,278.74
  应付利息                         39                   477,445.83         696,600.00
  应付股利                         40                    29,971.18          29,971.18
  其他应付款                       41               353,511,149.51     237,834,585.11
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债           43                14,101,150.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                   1,817,120,361.16   1,591,764,747.28
非流动负债：
  长期借款                         45               120,004,600.00     135,067,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                         51                47,682,357.07      56,100,544.89
  递延所得税负债                   29                29,429,557.49      39,547,533.69
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   197,116,514.56     230,715,078.58
      负债合计                                     2,014,236,875.72   1,822,479,825.86
所有者权益
  股本                             53               965,608,000.00     962,848,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
                                        75 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
  资本公积                          55               1,279,344,445.65      1,089,886,104.85
  减：库存股                        56                 125,479,840.00        187,982,200.00
  其他综合收益                      57                 167,472,227.56        224,788,837.39
  专项储备
  盈余公积                          59               1,086,054,362.40      1,027,672,297.50
  一般风险准备
  未分配利润                        60               3,916,230,978.73      3,861,007,901.36
  归属于母公司所有者权益合计                         7,289,230,174.34      6,978,220,941.10
  少数股东权益                                         489,944,718.00         13,603,128.62
    所有者权益合计                                   7,779,174,892.34      6,991,824,069.72
      负债和所有者权益总计                           9,793,411,768.06      8,814,303,895.58
法定代表人：李春波 主管会计工作负责人：王明达 会计机构负责人：冯丹音
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位:浙江医药股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                      附注           期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                            888,904,868.73         936,461,288.67
  以公允价值计量且其变动计入当期                          778,052.63
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             258,894,861.90        123,402,802.51
  应收账款                          1                1,124,244,167.44        787,938,414.08
  预付款项                                              24,482,713.11         28,849,466.62
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        2                 634,309,907.02         668,846,631.46
  存货                                                677,920,349.03         675,362,319.81
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                           4,130,245.99         37,543,972.69
    流动资产合计                                     3,613,665,165.85      3,258,404,895.84
非流动资产：
  可供出售金融资产                                    247,844,314.22         282,863,300.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      3                1,729,749,521.78      1,295,549,927.11
  投资性房地产                                           5,925,637.59          6,165,450.03
  固定资产                                           2,534,552,178.35      2,708,878,982.00
  在建工程                                             417,849,145.82        373,834,454.94
  工程物资                                                 572,608.57            689,447.81
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
                                          76 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
  无形资产                                          242,564,978.25     259,336,447.19
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                      57,692,016.58      27,745,846.08
  其他非流动资产                                      19,369,861.63      38,508,985.83
    非流动资产合计                                 5,256,120,262.79   4,993,572,840.99
      资产总计                                     8,869,785,428.64   8,251,977,736.83
流动负债：
  短期借款                                          270,000,000.00     300,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                          624,871,068.38     526,590,127.04
  预收款项                                           42,403,551.20      13,853,680.89
  应付职工薪酬                                       53,958,556.00      47,519,494.90
  应交税费                                          119,541,652.50       9,837,817.03
  应付利息                                              470,800.00         696,600.00
  应付股利                                               29,971.18          29,971.18
  其他应付款                                        333,905,858.76     235,131,015.84
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                             10,200,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                   1,455,381,458.02   1,133,658,706.88
非流动负债：
  长期借款                                          104,400,000.00     116,800,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                           45,913,607.07      51,846,213.27
  递延所得税负债                                     29,429,557.49      39,547,533.69
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   179,743,164.56     208,193,746.96
      负债合计                                     1,635,124,622.58   1,341,852,453.84
所有者权益：
  股本                                              965,608,000.00     962,848,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                         1,079,697,561.17   1,012,762,505.58
  减：库存股                                         125,479,840.00     187,982,200.00
  其他综合收益                                       166,767,492.39     224,102,690.88
  专项储备
                                        77 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
  盈余公积                                            1,086,054,362.40      1,027,672,297.50
  未分配利润                                          4,062,013,230.10      3,870,721,989.03
    所有者权益合计                                    7,234,660,806.06      6,910,125,282.99
      负债和所有者权益总计                            8,869,785,428.64      8,251,977,736.83
法定代表人：李春波 主管会计工作负责人：王明达 会计机构负责人：冯丹音
                                        合并利润表
                                      2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                  项目                       附注          本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                          5,692,580,365.44 5,279,204,031.07
其中：营业收入                             61           5,692,580,365.44 5,279,204,031.07
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          5,445,646,093.58    4,730,121,202.39
其中：营业成本                             61           4,004,136,120.21    3,781,691,981.24
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                           62              55,949,051.42       36,977,827.39
      销售费用                             63             654,884,228.13      233,889,952.69
      管理费用                             64             634,708,933.72      537,831,375.27
      财务费用                             65              25,748,951.48      -21,764,080.22
      资产减值损失                         66              70,218,808.62      161,494,146.02
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号     67                  27,468.01        1,125,000.00
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）       68              55,825,313.82        2,297,473.67
      其中：对联营企业和合营企业的投资                       -155,604.22          109,752.63
收益
      资产处置收益（损失以“－”号填列）   80              -3,081,005.44       -3,877,550.31
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                             80               33,345,873.50
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                        333,051,921.75      548,627,752.04
  加：营业外收入                       69                   1,620,480.52       36,524,838.55
  减：营业外支出                       70                  34,105,156.17       44,880,399.69
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                    300,567,246.10      540,272,190.90
  减：所得税费用                       71                  61,026,265.03       95,930,225.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                        239,540,981.07      444,341,965.71
  (一)按经营持续性分类
                                           78 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
    1.持续经营净利润（净亏损以“－”号                  239,540,981.07     444,341,965.71
填列）
    2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
  (二)按所有权归属分类
    1.少数股东损益                                      -13,604,621.20      -5,760,048.27
    2.归属于母公司股东的净利润                          253,145,602.27     450,102,013.98
六、其他综合收益的税后净额                              -57,174,949.44     -39,081,995.72
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                    -57,316,609.83     -39,447,686.33
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合                  -57,316,609.83     -39,447,686.33
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                    -57,335,198.49     -41,841,420.00
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                                  18,588.66      2,393,733.67
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后                        141,660.39         365,690.61
净额
七、综合收益总额                                        182,366,031.63     405,259,969.99
  归属于母公司所有者的综合收益总额                      195,828,992.44     410,654,327.65
  归属于少数股东的综合收益总额                          -13,462,960.81      -5,394,357.66
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                       0.27               0.48
  （二）稀释每股收益(元/股)                                       0.27               0.48
定代表人：李春波 主管会计工作负责人：王明达 会计机构负责人：冯丹音
                                     母公司利润表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                   项目                      附注       本期发生额           上期发生额
一、营业收入                             4           3,743,098,643.59 3,354,853,625.35
  减：营业成本                           4           2,204,766,318.87 2,033,269,545.39
      税金及附加                                        49,614,151.26        31,763,417.24
      销售费用                                         578,580,434.47       172,760,728.71
      管理费用                                         479,834,117.38       442,981,693.73
      财务费用                                            3,937,384.16      -40,278,559.07
                                         79 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
      资产减值损失                                        50,068,604.73      7,095,175.09
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                        27,468.01      1,125,000.00
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）     5                54,547,256.60      1,391,749.82
      其中：对联营企业和合营企业的投资                       -75,257.15        204,028.78
收益
      资产处置收益（损失以“－”号填列）                  -3,128,392.07     -3,352,243.92
      其他收益                                             28,258,002.17
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                       456,001,967.43    706,426,130.16
  加：营业外收入                                           1,577,476.06     27,723,717.32
  减：营业外支出                                          11,184,635.90     39,194,154.85
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   446,394,807.59    694,955,692.63
    减：所得税费用                                        57,181,041.62     85,371,731.46
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                       389,213,765.97    609,583,961.17
    (一)持续经营净利润（净亏损以“－”                   389,213,765.97    609,583,961.17
号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额                               -57,335,198.49    -41,841,420.00
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收                   -57,335,198.49    -41,841,420.00
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损                    -57,335,198.49    -41,841,420.00
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                         331,878,567.48    567,742,541.17
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)                                      0.42              0.65
    （二）稀释每股收益(元/股)                                      0.42              0.65
法定代表人：李春波 主管会计工作负责人：王明达 会计机构负责人：冯丹音
                                     合并现金流量表
                                     2017 年 1—12 月
                                                                    单位：元 币种：人民币
                 项目                  附注           本期发生额            上期发生额
                                           80 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                5,480,229,991.85        5,150,572,896.09
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                     179,859,204.25     143,417,191.14
  收到其他与经营活动有关的现金     73                139,231,175.06      63,442,333.95
    经营活动现金流入小计                           5,799,320,371.16   5,357,432,421.18
  购买商品、接受劳务支付的现金                     3,721,512,187.61   3,846,338,979.34
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     596,677,067.59     513,216,617.88
  支付的各项税费                                     215,146,452.54     201,538,481.39
  支付其他与经营活动有关的现金     73                762,515,718.39     460,202,567.66
    经营活动现金流出小计                           5,295,851,426.13   5,021,296,646.27
      经营活动产生的现金流量净额                     503,468,945.03     336,135,774.91
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                243,565,183.82
  取得投资收益收到的现金                              2,424,000.00       2,187,721.04
  处置固定资产、无形资产和其他长                      2,257,043.10       5,549,554.32
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     73                57,253,340.52       3,300,000.00
    投资活动现金流入小计                            305,499,567.44      11,037,275.36
  购建固定资产、无形资产和其他长                    569,986,714.33     381,764,823.32
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                    227,207,681.66         250,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                                        12,669,713.58
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金     73                339,835,116.14      15,000,000.00
    投资活动现金流出小计                           1,137,029,512.13     409,684,536.90
      投资活动产生的现金流量净额                    -831,529,944.69    -398,647,261.54
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                633,982,400.00     187,982,200.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收                    616,900,000.00
                                        81 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
到的现金
  取得借款收到的现金                                306,238,750.00         418,920,400.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金     73
    筹资活动现金流入小计                            940,221,150.00         606,902,600.00
  偿还债务支付的现金                                335,853,400.00         350,200,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                    159,528,848.37          66,155,105.77
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     73                 3,489,000.00
    筹资活动现金流出小计                            498,871,248.37         416,355,105.77
      筹资活动产生的现金流量净额                    441,349,901.63         190,547,494.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的                    -16,180,254.17          34,641,607.89
影响
五、现金及现金等价物净增加额                          97,108,647.80        162,677,615.49
  加：期初现金及现金等价物余额                     1,317,386,858.50      1,154,709,243.01
六、期末现金及现金等价物余额                       1,414,495,506.30      1,317,386,858.50
法定代表人：李春波 主管会计工作负责人：王明达 会计机构负责人：冯丹音
                                   母公司现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                   附注           本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     3,288,402,650.00      2,974,605,156.53
  收到的税费返还                                     156,761,459.55        129,167,466.94
  收到其他与经营活动有关的现金                       336,282,978.01         51,799,341.47
    经营活动现金流入小计                           3,781,447,087.56      3,155,571,964.94
  购买商品、接受劳务支付的现金                     1,695,231,935.66      1,798,937,912.85
  支付给职工以及为职工支付的现金                     453,528,415.36        428,509,583.72
  支付的各项税费                                     177,123,065.34        161,229,272.81
  支付其他与经营活动有关的现金                       887,583,379.26        498,285,569.29
    经营活动现金流出小计                           3,213,466,795.62      2,886,962,338.67
  经营活动产生的现金流量净额                         567,980,291.94        268,609,626.27
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                 243,565,183.82
  取得投资收益收到的现金                               2,424,000.00          2,187,721.04
  处置固定资产、无形资产和其他长                      17,575,176.87          5,307,092.83
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                      14,550,000.00
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                        46,153,773.40          3,000,000.00
    投资活动现金流入小计                             324,268,134.09         10,494,813.87
  购建固定资产、无形资产和其他长                     344,258,798.53        282,916,363.89
期资产支付的现金
                                        82 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
  投资支付的现金                                    376,157,681.66
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                       30,000,000.00       15,000,000.00
    投资活动现金流出小计                            750,416,480.19      297,916,363.89
      投资活动产生的现金流量净额                   -426,148,346.10     -287,421,550.02
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                 17,082,400.00     187,982,200.00
  取得借款收到的现金                                300,000,000.00     397,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                            317,082,400.00     584,982,200.00
  偿还债务支付的现金                                332,200,000.00     350,200,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                    158,802,790.65      64,279,709.77
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                        3,489,000.00
    筹资活动现金流出小计                            494,491,790.65     414,479,709.77
      筹资活动产生的现金流量净额                   -177,409,390.65     170,502,490.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的                    -14,735,315.13      29,086,604.48
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -50,312,759.94     180,777,170.96
  加：期初现金及现金等价物余额                      936,461,288.67     755,684,117.71
六、期末现金及现金等价物余额                        886,148,528.73     936,461,288.67
法定代表人：李春波 主管会计工作负责人：王明达 会计机构负责人：冯丹音
                                        83 / 183
                                                                         浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                              合并所有者权益变动表
                                                                                2017 年 1—12 月
                                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                                                 本期
                                                                                  归属于母公司所有者权益
                                       其他权益工                                                                                  一
       项目                                具                                                               专                     般                      少数股东权益    所有者权益合计
                                                                                                            项                     风
                          股本         优   永           资本公积          减：库存股       其他综合收益                盈余公积          未分配利润
                                                 其                                                         储                     险
                                       先   续
                                                 他                                                         备                     准
                                       股   债
                                                                                                                                   备
一、上年期末余额      962,848,000.00                  1,089,886,104.85    187,982,200.00    224,788,837.3           1,027,672,2         3,861,007,901.36   13,603,128.62   6,991,824,069.72
                                                                                                        9                 97.50
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企
业合并
    其他
二、本年期初余额      962,848,000.00                  1,089,886,104.85    187,982,200.00    224,788,837.3           1,027,672,2         3,861,007,901.36   13,603,128.62   6,991,824,069.72
                                                                                                        9                 97.50
三、本期增减变动金     2,760,000.00                     189,458,340.80    -62,502,360.00    -57,316,609.8           58,382,064.           55,223,077.37    476,341,589.3     787,350,822.62
额（减少以“－”号                                                                                      3                    90
填列）
（一）综合收益总额                                                                          -57,316,609.8                                 253,145,602.27   -13,462,960.8     182,366,031.63
                                                                                                        3
（二）所有者投入和     2,760,000.00                     66,935,055.59                                                                                      616,900,000.0     686,595,055.59
减少资本
1．股东投入的普通股    2,760,000.00                     10,807,400.00                                                                                      616,900,000.0     630,467,400.00
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有                                     56,127,655.59                                                                                                        56,127,655.59
者权益的金额
                                                                                        84 / 183
                                                                         浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
4．其他
（三）利润分配                                                                                                      58,382,064.           -197,922,524.90                    -139,540,460.00
1．提取盈余公积                                                                                                     58,382,064.             -58,382,064.90
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）                                                                                                                     -139,540,460.00                    -139,540,460.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                              122,523,285.21    -62,502,360.00                                                                     -127,095,449.     57,930,195.40
四、本期期末余额        965,608,000.00                1,279,344,445.65    125,479,840.00   167,472,227.5            1,086,054,3           3,916,230,978.73   489,944,718.0   7,779,174,892.34
                                                                                                       6                  62.40
                                                                                                                 上期
                                                                                  归属于母公司所有者权益
                                         其他权益工
       项目                                                                                                 专
                                             具                                                                                    一般                      少数股东权益    所有者权益合计
                                                                                                            项
                            股本         优 永           资本公积         减：库存股       其他综合收益                 盈余公积   风险       未分配利润
                                                 其                                                         储
                                         先 续                                                                                     准备
                                                 他                                                         备
                                         股 债
一、上年期末余额        936,108,000.00                  909,589,394.59                     264,236,523.72           936,234,703             3,549,148,881    19,800,977.16   6,615,118,480.35
                                                                                       85 / 183
                                                          浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                                        .32             .56
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企
业合并
    其他
二、本年期初余额        936,108,000.00   909,589,394.59                     264,236,523.72       936,234,703   3,549,148,881   19,800,977.16   6,615,118,480.35
                                                                                                         .32             .56
三、本期增减变动金      26,740,000.00    180,296,710.26   187,982,200.0     -39,447,686.33       91,437,594.   311,859,019.8   -6,197,848.54     376,705,589.37
额（减少以“－”号                                                    0                                   18
填列）
（一）综合收益总额                                                          -39,447,686.33                     450,102,013.9   -5,394,357.66     405,259,969.99
（二）所有者投入和      26,740,000.00    177,839,317.56                                                                                          204,579,317.56
减少资本
1．股东投入的普通股     26,740,000.00    161,242,200.00                                                                                          187,982,200.00
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有                      16,597,117.56                                                                                           16,597,117.56
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                   91,437,594.   -138,242,994.                     -46,805,400.00
                                                                                                          18
1．提取盈余公积                                                                                  91,437,594.   -91,437,594.1
                                                                                                          18
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）                                                                                          -46,805,400.0                     -46,805,400.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
                                                                          86 / 183
                                                                            浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                   2,457,392.70   187,982,200.0                                                                     -803,490.88     -186,328,298.18
四、本期期末余额         962,848,000.00                 1,089,886,104.85    187,982,200.0     224,788,837.39       1,027,672,2            3,861,007,901     13,603,128.62    6,991,824,069.72
                                                                                        0                                97.50                      .36
           法定代表人：李春波 主管会计工作负责人：王明达 会计机构负责人：冯丹音
                                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                                    2017 年 1—12 月
                                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                                        本期
                                              其他权益工具
          项目                               优   永                                                                    专项
                                股本                    其         资本公积           减：库存股       其他综合收益                 盈余公积              未分配利润        所有者权益合计
                                             先   续                                                                    储备
                                                        他
                                             股   债
   一、上年期末余额         962,848,000.00                      1,012,762,505.58     187,982,200.00    224,102,690.88            1,027,672,297.50    3,870,721,989.03       6,910,125,282.99
   加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
   二、本年期初余额         962,848,000.00                      1,012,762,505.58     187,982,200.00    224,102,690.88            1,027,672,297.50    3,870,721,989.03       6,910,125,282.99
   三、本期增减变动金         2,760,000.00                         66,935,055.59     -62,502,360.00    -57,335,198.49               58,382,064.90      191,291,241.07         324,535,523.07
   额（减少以“－”号
   填列）
   （一）综合收益总额                                                                                  -57,335,198.49                                     389,213,765.97      331,878,567.48
   （二）所有者投入和         2,760,000.00                         66,935,055.59                                                                                               69,695,055.59
   减少资本
   1．股东投入的普通股        2,760,000.00                         10,807,400.00                                                                                              13,567,400.00
   2．其他权益工具持有
   者投入资本
                                                                                            87 / 183
                                                                   浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
3．股份支付计入所有                                        56,127,655.59                                                                                     56,127,655.59
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                         58,382,064.90    -197,922,524.90    -139,540,460.00
1．提取盈余公积                                                                                                        58,382,064.90     -58,382,064.90
2．对所有者（或股东）                                                                                                                   -139,540,460.00    -139,540,460.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                                  -62,502,360.00                                                                    62,502,360.00
四、本期期末余额        965,608,000.00                   1,079,697,561.17   125,479,840.00   166,767,492.39          1,086,054,362.40   4,062,013,230.10   7,234,660,806.06
                                                                                               上期
                                          其他权益工具
       项目                              优   永                                                              专项
                            股本                    其     资本公积          减：库存股       其他综合收益              盈余公积         未分配利润        所有者权益合计
                                         先   续                                                              储备
                                                    他
                                         股   债
一、上年期末余额        936,108,000.00                     834,923,188.02                    265,944,110.88            936,234,703.32   3,399,381,022.04   6,372,591,024.26
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额        936,108,000.00                     834,923,188.02                    265,944,110.88            936,234,703.32   3,399,381,022.04   6,372,591,024.26
三、本期增减变动金       26,740,000.00                     177,839,317.56   187,982,200.00   -41,841,420.00             91,437,594.18     471,340,966.99     537,534,258.73
                                                                                 88 / 183
                                                            浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额                                                                    -41,841,420.00                        609,583,961.17     567,742,541.17
（二）所有者投入和      26,740,000.00               177,839,317.56                                                                             204,579,317.56
减少资本
1．股东投入的普通股     26,740,000.00               161,242,200.00                                                                             187,982,200.00
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有                                  16,597,117.56                                                                             16,597,117.56
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                           91,437,594.18    -138,242,994.18      -46,805,400.00
1．提取盈余公积                                                                                          91,437,594.18     -91,437,594.18
2．对所有者（或股东）                                                                                                      -46,805,400.00      -46,805,400.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                           187,982,200.00                                                           -187,982,200.00
四、本期期末余额        962,848,000.00            1,012,762,505.58   187,982,200.00   224,102,690.88   1,027,672,297.50   3,870,721,989.03   6,910,125,282.99
         法定代表人：李春波 主管会计工作负责人：王明达 会计机构负责人：冯丹音
                                                                          89 / 183
                                浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    浙江医药股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府证券委员会浙证委
〔1997〕57 号文批准，于 1997 年 5 月 16 日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省
绍 兴 市 。 公 司 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为 91330000142943469Q 的 营 业 执 照 ， 注 册 资 本
965,608,000.00 元，股份总数 965,608,000 股（每股面值 1 元），其中有限售条件的流通股份(A
股)19,008,275 股，无限售条件的流通股份(A 股)946,599,725 股。公司股票已于 1999 年 10 月 21
日在上海证券交易所挂牌交易。
    本公司属医药行业。经营范围：药品生产，危险化学品经营，食品生产，食品经营，企业管
理服务，化工技术的技术咨询、技术服务、技术开发，化工产品（不含危险品及易制毒化学品）、
饲料添加剂、卫生材料、制药机械、消字号产品、化妆品、化学试剂（不含危险品）、医疗器械
（限国产一类）的销售，技术开发，经营进出口业务及进料加工和“三来一补”业务。以下限分
支机构凭有效许可证经营：食品添加剂、饲料添加剂、添加剂预混合饲料、工业氢（合格品）的
生产，危险化学品的生产、储存，货运，药品经营，预包装食品零售；保健食品生产。（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
    本财务报表业经公司 2018 年 4 月 23 日第七届十八次董事会会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本期纳入公司合并范围的子（孙）公司如下表，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其
他主体中的权益之说明。
   序号                           公司名称                                   简称
     1        浙江昌海制药有限公司                                      昌海制药公司
     2        浙江新码生物医药有限公司                                  新码生物公司
     3        浙江创新生物有限公司                                      创新生物公司
     4        浙江来益进出口有限公司                                   来益进出口公司
     5        浙江来益生物技术有限公司                                  来益生物公司
     6        浙江来益医药有限公司                                      来益医药公司
     7        浙江来益大药房连锁有限公司                               来益大药房公司
     8        杭州来益物流有限公司                                      来益物流公司
     9        杭州来益医疗投资管理有限公司                              来益医疗公司
    10        新昌县来益生态农业发展有限公司                            来益生态公司
    11        上海来益生物药物研究开发中心有限责任公司                  上海来益公司
    12        上海维艾乐健康管理有限公司                               上海维艾乐公司
                                               90 / 183
                              浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
     13      香港博昌贸易有限公司                                    香港博昌公司
     14      维泰尔有限责任公司                                      维泰尔公司
     15      ZMC 欧洲有限责任公司                                    ZMC 欧洲公司
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
     （2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
                                            91 / 183
                              浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
     现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    （1）外币业务折算
     外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
     （2）外币财务报表折算
     资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他
综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    （1）金融资产和金融负债的分类
     金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
     金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                            92 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
    （2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本
计量；2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可
能发生的交易费用；2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续
计量：①按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；②初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
    （3）金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融
资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金
融资产的账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之
和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公
允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
                                         93 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
    （4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
    1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
    2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的
其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
    3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察
市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据
作出的财务预测等。
    （5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行
减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不
重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果
表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
    3) 可供出售金融资产
    ① 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
    a 债务人发生严重财务困难；
    b 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
    c 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    d 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    e 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
    f 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
    ② 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化
使公司可能无法收回投资成本。
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续
时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其
成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未
超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否
                                          94 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、
经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               单项金额 200 万元以上（含 200 万元）且占应
                                               收款项账面余额 10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
                                               低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合                                    账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)             其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                         3
其中：1 年以内分项，可添加行
1 年以内（含 1 年）                                         3
1－2 年                                                    10
2－3 年                                                    20
3-5 年                                                     50
5 年以上                                                  100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
                                         95 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
单项计提坏账准备的理由                    应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
                                          险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
                                          显著差异
坏账准备的计提方法                        单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
                                          于其账面价值的差额计提坏账准备
    对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
    （1）存货的分类
   存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
   （2）发出存货的计价方法
   发出存货采用月末一次加权平均法。
   （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
   资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
   (4)存货的盘存制度
   存货的盘存制度为永续盘存制。
   (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
   ① 低值易耗品
   按照一次转销法进行摊销。
   ② 包装物
   按照一次转销法进行摊销。
13. 持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    (1)共同控制、重要影响的判断
   按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
                                         96 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
    (2)投资成本的确定
    1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。
    属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股
权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投
资成本。
    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
    ① 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
    ② 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
    属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    ③ 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成
本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重
组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产
交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
    （3）后续计量及损益确认方法
    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
    （4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
                                           97 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
    1) 个别财务报表
    对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供出售金融资产，按公允价值计量。
    2) 合并财务报表
    ① 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
    在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存
收益。
    丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    ② 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建
筑物。
    投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无
形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法        折旧年限（年）           残值率       年折旧率
房屋及建筑物    年限平均法              8-40                   5      11.88-2.38
通用设备        年限平均法              5-15                   5      19.00-6.33
                                         98 / 183
                               浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
专用设备          年限平均法                  5-15                    5   19.00-6.33
运输工具          年限平均法                  6-12                    5   15.83-7.92
其他设备          年限平均法                   6                      5   15.83
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
    （1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    （2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原
暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    （1）借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
    （2）借款费用资本化期间
    1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发
生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或
者生产活动重新开始。
    3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止
资本化。
    （3）借款费用资本化率以及资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建
或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出
加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
√适用 □不适用
                                             99 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
    （1）生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生
物资产。生物资产同时满足下列条件时予以确认：1)因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；
2)与其有关的经济利益很可能流入公司；3)其成本能够可靠计量时予以确认。
    （2）各类生产性生物资产的折旧方法
    类别         折旧方法          使用寿命(年)         残值率(%)   年折旧率(%)
果树              年限平均法                  5                   0         20
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
    2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
 项目                          摊销年限(年)
 土地使用权                    40-50
 办公软件等
 专有技术                      10-20
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术
上具有可行性；2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3)无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部
使用的，能证明其有用性；4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开
发，并有能力使用或出售该无形资产；5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
    研究阶段支出是公司项目可行性调查、立项及前期研究开发作为研究阶段。研究阶段起点为
项目组将项目立项资料提交公司内部研究院并审核通过，终点为经过前期研究开发项目可以进入
临床试验或者进入申报期(已有国家药品标准的原料药和制剂)。
    开发阶段支出是公司临床试验和样品生产申报的阶段作为开发阶段。开发阶段的起点为项目
可以进入临床试验或者进入申报期(已有国家药品标准的原料药和制剂)，终点为项目取得新药证
                                         100 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
书或生产批件。公司进入开发阶段的项目支出，先在“开发支出”科目分项目进行明细核算，满
足资本化条件的，在项目取得新药证书或生产批件形成无形资产时转入“无形资产”科目分项目
进行明细核算。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式
计量的生物性资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减
值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
    2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
    ①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
    ②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
                                         101 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
   ③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2)公司确认
与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
25. 预计负债
□适用 √不适用
26. 股份支付
√适用 □不适用
    （1）股份支付的种类
   包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
   （2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
   1)以权益结算的股份支付
   授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应调整资本公积。
   换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的
公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
                                          102 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
相应增加所有者权益。
    2)以现金结算的股份支付
    授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公
允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的
最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的
负债。
    3)修改、终止股份支付计划
    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理
可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
    如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基
础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具
的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修
改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
    如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权
条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确
认的金额。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    （1）收入确认原则
    1)销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入；⑤相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量。
    2)提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例
                                           103 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金
额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期
损益，不确认劳务收入。
    3)让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    （2）收入确认的具体方法
    公司主要销售原料药及制剂药产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约
定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的
经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公
司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或
取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递
延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将
尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资
产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与
收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已
发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或
                                         104 / 183
                                 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
       （2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
       （3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
       （4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
       公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                          备注(受重要影响的报
              会计政策变更的内容和原因                         审批程序
                                                                          表项目名称和金额)
2017 年 5 月 10 日，财政部发布了关于印发修订《企业会计准则
第 16 号——政府补助》的通知（财会[2017]15 号），对相关准
则进行了修订，自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月
1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对 2017 年 1
月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调
整。
                                                105 / 183
                               浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财                 调减 2016 年度营业外收入
会〔2017〕30 号)，将原归集于营业外收入、营业外支出的非流
                                                                        1,784,599.71 元、营业外支
动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报。2017 年度的财
务报表按新口径追溯调整。                                                出 5,662,150.02 元，调增资
                                                                        产处置收益-3,877,550.31
                                                                        元。
其他说明
    ①本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非
流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号—
—政府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。
     ②本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财
会〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失
和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调
整法，调减 2016 年度营业外收入 1,784,599.71 元、营业外支出 5,662,150.02 元，调增资产处置
收益-3,877,550.31 元。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用 □不适用
    分部报告
     公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
     （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
     （2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
     （3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                          计税依据                             税率
增值税                         销售货物或提供应税劳务             17%、13%、11%、6%、0%
消费税
营业税
城市维护建设税                 应缴流转税税额                7%、5%
房产税                         从价计征的，按房产原值一次减 1.2%、12%
                               除 30%后余值的 1.2%计缴；从租
                               计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加                     应缴流转税税额                3%
                                             106 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
地方教育附加                应缴流转税税额                      2%
企业所得税                  应纳税所得额                        15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                     所得税税率（%）
母公司、上海来益公司                                                                   15%
境外公司
除上述以外的其他纳税主体                                                               25%
境外公司按注册地的法律计缴利得税
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    （1）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省 2017 年第一批高新
技术企业备案的复函》（国科火字﹝2017﹞201 号）文件，本公司 2017 年 11 月通过了高新技术
企业重新认定，获得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局
联合批准颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201733000943，有效期三年。企业所得税
优惠期为 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日。本期公司按 15%税率计缴企业所得税。
     （2）根据科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于上海市 2015 年第一批高新技术企业备
案的复函》（国科火字〔2015〕187 号）文件，上海来益公司 2015 年 10 月通过高新技术企业认
定，资格有效期三年，上海来益公司已于本期办妥相关税务备案，企业所得税优惠期为 2015 年 1
月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。本期上海来益公司按 15%税率计缴企业所得税。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
          项目                      期末余额                           期初余额
库存现金                                       54,265.97                         192,180.79
银行存款                                1,414,441,171.34                   1,317,157,514.92
其他货币资金                                2,756,408.99                          37,162.79
合计                                    1,417,251,846.30                   1,317,386,858.50
  其中：存放在境外的款                     32,277,240.90                      34,195,244.82
    项总额
其他说明
其他货币资金期末余额中信用证保证金存款余额为 2,756,340.00 元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                           107 / 183
                              浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
             项目                          期末余额                       期初余额
 交易性金融资产                                  778,052.63
 其中：债务工具投资
       权益工具投资
       衍生金融资产
       其他                                         778,052.63
 指定以公允价值计量且其变动
 计入当期损益的金融资产
 其中：债务工具投资
       权益工具投资
       其他
             合计                                   778,052.63
 其他说明：
 无
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                           期末余额                      期初余额
银行承兑票据                                       219,306,167.58              139,015,065.60
商业承兑票据
            合计                                   219,306,167.58              139,015,065.60
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目                  期末终止确认金额                    期末未终止确认金额
 银行承兑票据                            151,737,597.84
 商业承兑票据
           合计                          151,737,597.84
     银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获
 支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到
 期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
                                            108 / 183
                                                                浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
  5、 应收账款
  (1). 应收账款分类披露
  √适用 □不适用
                                                                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额                                                                期初余额
                               账面余额                  坏账准备                                      账面余额                  坏账准备
    类别                                                                       账面                                                                      账面
                                                               计提比                                                                  计提比例
                            金额          比例(%)      金额                        价值             金额          比例(%)      金额                          价值
                                                                 例(%)                                                                    (%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提 1,341,125,718.82     100.00 40,438,156.77         3.02 1,300,687,562.05 1,044,242,822.31     100.00 31,832,543.14           3.05 1,012,410,279.17
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
          合计         1,341,125,718.82      /      40,438,156.77    /       1,300,687,562.05 1,044,242,822.31       /      31,832,543.14      /       1,012,410,279.17
  期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
  □适用 √不适用
                                                                                109 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
       账龄
                          应收账款                   坏账准备             计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                 1,338,802,828.13             40,164,084.86                    3.00
1 年以内小计             1,338,802,828.13             40,164,084.86                    3.00
1至2年                       2,104,772.60                210,477.26                   10.00
2至3年                         151,547.99                 30,309.60                   20.00
3 年以上                        66,570.10                 33,285.05                   50.00
3至4年
4至5年
5 年以上
    合计             1,341,125,718.82             40,438,156.77                    3.02
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 8,608,192.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 773.40 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                  项目                                            核销金额
实际核销的应收账款                                                                 1,805.71
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
    本期子公司上海维艾乐公司对部分账龄较长，经催讨确实无法收回的应收账款 1,805.71 元予
以核销。
                                         110 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                          占应收账款余额
  单位名称                               账面余额                               坏账准备
                                                            的比例(%)
JNJ ORIENTAL,LLC                       141,498,917.78                 10.55     4,244,967.53
浙江省新昌县医药药材有限公司            91,505,149.29                  6.82     2,745,154.48
ZMC-USA,L.L.C.[注]                      43,979,347.89                  3.28     1,319,380.44
GLOBE INGREDIENTS B.V.                  32,216,219.68                  2.40       966,486.59
NOVARTIS PHARMA AG                      29,071,217.74                  2.17       872,136.53
  小 计                                338,270,852.38                 25.22    10,148,125.57
   [注]：以下简称 ZMC-USA 公司。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                 期初余额
    账龄
                      金额              比例(%)               金额            比例(%)
1 年以内             28,296,079.62            98.07         26,397,985.26             88.93
1至2年                  248,222.12              0.86         2,176,907.97              7.33
2至3年                  116,956.79              0.41           934,783.31              3.15
3 年以上                191,606.27              0.66           175,527.23              0.59
    合计             28,852,864.80           100.00         29,685,203.77           100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                                                                        占预付款项余额
  单位名称                                            账面余额
                                                                          的比例(%)
新浦化学（泰兴）有限公司                               2,468,857.13                 8.56
                                          111 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
国网浙江省电力公司绍兴供电公司                         2,408,566.53    8.35
LANXESS DEUTSCHLAND GMBH                               1,587,888.00    5.50
禹城市兆泰生物科技有限公司                             1,527,000.00    5.29
重庆康刻尔制药有限公司                                 1,161,216.00    4.02
  小 计                                                9,153,527.66   31.72
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                           112 / 183
                                                               浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
    9、 其他应收款
    (1). 其他应收款分类披露
    √适用 □不适用
                                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                 期末余额                                                                 期初余额
                         账面余额                    坏账准备                                         账面余额                坏账准备
      类别                                                                      账面                                                               账面
                                                           计提比例                                                                   计提比例
                      金额          比例(%)      金额                           价值             金额          比例(%)      金额                   价值
                                                              (%)                                                                       (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组   166,178,907.50     100.00   13,209,411.91          7.95   152,969,495.59   209,801,807.05     100.00   25,706,208.64   12.25   184,095,598.41
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
      合计         166,178,907.50      /       13,209,411.91      /          152,969,495.59   209,801,807.05      /       25,706,208.64   /       184,095,598.41
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
    □适用 √不适用
                                                                             113 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
         账龄               其他应收款               坏账准备          计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                     151,725,487.91             4,551,764.64                3.00
1 年以内小计                 151,725,487.91             4,551,764.64                3.00
1至2年                         4,237,646.08               423,764.61               10.00
2至3年                         1,276,711.79               255,342.36               20.00
3 年以上                       1,921,042.85               960,521.43               50.00
3至4年
4至5年
5 年以上                       7,018,018.87            7,018,018.87               100.00
          合计               166,178,907.50           13,209,411.91                 7.95
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-12,489,286.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 7,510.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          款项性质                    期末账面余额                  期初账面余额
押金保证金                                  100,394,993.35                102,525,629.87
出口退税                                     55,646,210.98                 80,683,360.01
应收暂付款                                    8,864,069.91                  9,285,573.75
暂借款                                                                     15,000,000.00
                                         114 / 183
                                        浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
            股权转让款                                                                 1,000,000.00
            其他                                           1,273,633.26                1,307,243.42
                         合计                            166,178,907.50              209,801,807.05
            (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
            √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                                  占其他应收
                                                                                  款期末余额    坏账准备
               单位名称                   款项的性质      期末余额        账龄
                                                                                  合计数的比    期末余额
                                                                                     例(%)
绍兴滨海新城管理委员会                  保证金          93,048,450.00    [注 1]         55.83 8,948,043.50
应收出口退税                            应收出口退税    55,646,210.98 1 年以内          33.39 1,669,386.33
国网浙江新昌县供电公司                  保证金           2,600,000.00    1-2 年          1.56     260,000.00
绍兴市国土资源局滨海新城国土资源分局 保证金              1,440,360.00    [注 2]          0.86     214,272.00
绍兴滨海新城开发建设有限公司            保证金              798,000.00   [注 3]          0.48      47,740.00
                 合计                         /       153,533,020.98        /           92.12 11,139,441.83
            [注 1]：其中账龄 1 年以内 86,701,450.00 元，5 年以上的 6,347,000.00 元。
            [注 2]：其中账龄 1 年以内 1,076,400.00 元，3-5 年的 363,960.00 元。
            [注 3]：其中账龄 1 年以内 458,000.00 元，1-2 年的 340,000.00 元。
            (6). 涉及政府补助的应收款项
            □适用 √不适用
            (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
            □适用 √不适用
            (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
            □适用 √不适用
            其他说明：
            □适用 √不适用
                                                      115 / 183
                                                              浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
     10、      存货
     (1). 存货分类
     √适用 □不适用
                                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额                                                          期初余额
             项目
                                   账面余额           跌价准备               账面价值                 账面余额          跌价准备           账面价值
原材料                            118,329,850.28                            118,329,850.28           102,641,199.32                       102,641,199.32
在产品                            396,085,105.22      62,100,747.91         333,984,357.31           346,617,670.71     42,709,248.67     303,908,422.04
库存商品                          557,486,166.68      39,148,471.49         518,337,695.19           672,169,667.22     51,072,718.25     621,096,948.97
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
             合计                1,071,901,122.18    101,249,219.40         970,651,902.78     1,121,428,537.25         93,781,966.92   1,027,646,570.33
     (2). 存货跌价准备
     √适用 □不适用
                                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                          本期增加金额                            本期减少金额
                      项目                     期初余额                                                                                      期末余额
                                                                      计提             其他                 转回或转销           其他
       原材料
       在产品                                 42,709,248.67       40,526,346.10                              21,134,846.86                 62,100,747.91
       库存商品                               51,072,718.25       33,573,556.51                              45,497,803.27                 39,148,471.49
       周转材料
       消耗性生物资产
       建造合同形成的已完工未结算资产
                     合计                     93,781,966.92       74,099,902.61                              66,632,650.13                101,249,219.40
                                                                            116 / 183
                                                浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
               (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
               □适用 √不适用
               (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
               □适用 √不适用
               其他说明
               √适用 □不适用
                   确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明:期末浙江医药公司对
               部分直接用于出售的库存商品和部分需进一步加工的在产品按生产完成后产成品的预计售价减去
               完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定的可变现净值低于成本的
               存货，按单个存货的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。本期转销存货跌价准备
               66,632,650.13 元，均系随存货生产、销售而转出的存货跌价准备。
               11、 持有待售资产
               □适用 √不适用
               12、 一年内到期的非流动资产
               □适用 √不适用
               13、 其他流动资产
               √适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
                             项目                              期末余额                        期初余额
            待抵扣增值税                                         123,229,272.20                  133,121,003.61
            预付房租                                               1,044,493.26                    1,217,179.61
            理财产品                                             298,500,000.00
                            合计                                 422,773,765.46                  134,338,183.22
               其他说明
               无
               14、 可供出售金融资产
               (1).    可供出售金融资产情况
               √适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                               期末余额                                      期初余额
    项目                                                                                 减值
                             账面余额          减值准备       账面价值           账面余额             账面价值
                                                                                             准备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：            247,844,314.22                  247,844,314.22    282,863,300.00           282,863,300.00
    按公允价值计量的          207,334,714.22                  207,334,714.22    277,863,300.00           277,863,300.00
  按成本计量的                 40,509,600.00                   40,509,600.00      5,000,000.00             5,000,000.00
          合计                247,844,314.22                  247,844,314.22    282,863,300.00           282,863,300.00
                                                              117 / 183
                                                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
(2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位：元 币种：人民币
            可供出售金融资产分类                           可供出售权益工具                  可供出售债务工具                     合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本                                   11,137,664.34                                                      11,137,664.34
公允价值                                                           207,334,714.22                                                     207,334,714.22
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额                             166,767,492.39                                                     166,767,492.39
已计提减值金额
(3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                             账面余额                                                 减值准备                  在被投资
       被投资                                                                                                                               本期现金
                                                                                                                                单位持股
       单位                           本期              本期                                       本期         本期                          红利
                      期初                                            期末            期初                             期末     比例(%)
                                      增加              减少                                       增加         减少
 浙江九仁资本管理   5,000,000.00                                    5,000,000.00                                                    10.00
 有限公司
 北京美福润医药科                  15,009,600.00                   15,009,600.00                                                     1.21   265,000.00
 技股份有限公司
 浙商健投资产管理                     500,000.00                      500,000.00                                                     4.55
 有限公司
 华盖信诚医疗健康                  20,000,000.00                   20,000,000.00                                                     1.28
 投资成都合伙企业
 （有限合伙）
       合计         5,000,000.00   35,509,600.00                   40,509,600.00                                                            265,000.00
                                                                         118 / 183
                                                   浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                                                 119 / 183
                                                          浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
    17、 长期股权投资
    √适用 □不适用
                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                     本期增减变动
                                                                                                                                        减值准
                  期初                              权益法下                              宣告发放                          期末
被投资单位                                 减少投                其他综合    其他权益                计提减值                           备期末
                  余额         追加投资             确认的投                              现金股利              其他        余额
                                             资                  收益调整      变动                    准备                               余额
                                                    资损益                                或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
ZMC-USA 公司    9,475,681.66                        -75,360.59                                                           9,400,321.07
上海银乐生物      155,723.85   50,000.00            -80,347.07                                                             125,376.78
科技有限公司
[注 1]
新昌美中药物     178,613.29                            103.44                                                              178,716.73
研究开发有限
公司[注 1]
小计             9,810,018.80  50,000.00          -155,604.22                                                            9,704,414.58
    合计         9,810,018.80  50,000.00          -155,604.22                                                            9,704,414.58
     其他说明
     [注 1]：以下简称上海银乐公司、新昌美中公司。
                                                                        120 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                      单位：元 币种：人民币
          项目             房屋、建筑物        土地使用权         在建工程       合计
一、账面原值
  1.期初余额                8,047,511.55       2,251,640.15                   10,299,151.70
  2.本期增加金额          100,188,944.23       8,818,081.54                  109,007,025.77
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\     100,188,944.23       8,818,081.54                  109,007,025.77
在建工程转入
  （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额            108,236,455.78     11,069,721.69                   119,306,177.47
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额              3,671,202.53         462,499.14                    4,133,701.67
    2.本期增加金额          2,768,906.38         930,492.12                    3,699,398.50
  （1）计提或摊销           1,595,570.08         155,650.25                    1,751,220.33
    （2）固定资产和无形     1,173,336.30         774,841.87                    1,948,178.17
资产转入
    3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额              6,440,108.91       1,392,991.26                    7,833,100.17
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值          101,796,346.87       9,676,730.43                  111,473,077.30
  2.期初账面价值            4,376,309.02       1,789,141.01                    6,165,450.03
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                          121 / 183
                                                 浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                    机器
       项目       房屋及建筑物              通用设备          专用设备         运输工具        其他设备           合计
                                    设备
一、账面原值：
    1.期初余额   1,864,156,455.17          303,234,149.35   2,903,490,949.59   45,170,465.71 148,481,499.92 5,264,533,519.74
    2.本期增加
                    59,439,033.89          18,944,270.01      285,026,009.99    2,418,626.16   23,102,789.15   388,930,729.20
金额
       （1）购置     4,064,055.00          18,624,201.62      74,044,384.28     2,418,626.16   23,102,789.15   122,254,056.21
       （2）在建
                    55,374,978.89             320,068.39      210,981,625.71                                   266,676,672.99
工程转入
       （3）企业
合并增加
      3.本期减少
                   108,638,037.52          22,253,637.04      69,179,501.46     4,573,170.06      670,788.86   205,315,134.94
金额
       （1）处置
                     8,449,093.29          22,209,172.04      69,179,501.46     4,059,570.06      670,788.86   104,568,125.71
或报废
       （2）转入
                   100,188,944.23                                                                              100,188,944.23
投资性房地产
       （3）其他
                                               44,465.00                          513,600.00                       558,065.00
减少[注]
     4.期末余额 1,814,957,451.54           299,924,782.32   3,119,337,458.12   43,015,921.81 170,913,500.21 5,448,149,114.00
二、累计折旧
     1.期初余额    290,311,376.77          173,938,299.52   1,077,805,708.85   25,645,668.45   92,730,249.71 1,660,431,303.30
     2.本期增加
                    74,435,798.47          21,369,553.22      247,745,542.75    3,859,925.82   15,867,982.80   363,278,803.06
金额
       （1）计提    74,435,798.47          21,369,553.22      247,745,542.75    3,859,925.82   15,867,982.80   363,278,803.06
     3.本期减少
                     5,557,057.37           8,792,525.36      42,162,580.90     3,736,966.72      620,544.74    60,869,675.09
金额
       （1）处置
                     4,383,721.07           8,765,532.83      42,162,580.90     3,545,864.72      620,544.74    59,478,244.26
或报废
       （2）转入     1,173,336.30                                                                                1,173,336.30
投资性房地产
       （3）其他                               26,992.53                          191,102.00                       218,094.53
减少[注]
     4.期末余额    359,190,117.87          186,515,327.38   1,283,388,670.70   25,768,627.55 107,977,687.77 1,962,840,431.27
三、减值准备
     1.期初余额     31,410,677.46           9,130,019.59      37,104,909.55        93,814.57        6,847.53    77,746,268.70
     2.本期增加
金额
       （1）计提
     3.本期减少
                       943,294.91           7,201,586.63      15,217,502.82        69,269.86                    23,431,654.22
金额
       （1）处置
                       943,294.91           7,201,586.63      15,217,502.82        69,269.86                    23,431,654.22
或报废
     4.期末余额     30,467,382.55           1,928,432.96      21,887,406.73        24,544.71        6,847.53    54,314,614.48
四、账面价值
     1.期末账面
                 1,425,299,951.12          111,481,021.98   1,814,061,380.69   17,222,749.55   62,928,964.91 3,430,994,068.25
价值
     2.期初账面
                 1,542,434,400.94          120,165,830.24   1,788,580,331.19   19,430,982.69   55,744,402.68 3,526,355,947.74
价值
                 [注]：其他减少系本期因转让浙江海隆公司股权相应转出的固定资产。
                 (2). 暂时闲置的固定资产情况
                 √适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                               122 / 183
                                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
             项目             账面原值          累计折旧            减值准备            账面价值       备注
         房屋及建筑物       58,406,438.27     19,848,272.42       28,921,393.52       9,636,772.33
         通用设备            3,544,317.67      1,899,182.30        1,428,231.30         216,904.07
         专用设备          127,132,327.40     98,339,950.21       21,715,230.69       7,077,146.50
         运输工具               444,033.21        380,939.24          24,544.71           38,549.26
              (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
              □适用 √不适用
              (4). 通过经营租赁租出的固定资产
              □适用 √不适用
              (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
              √适用 □不适用
                                                                                        单位：万元 币种：人民币
                        项目                             账面价值                       未办妥产权证书的原因
              房屋及建筑物                                             93,045.64    尚在办理验收手续
              其他说明：
              □适用 √不适用
              20、 在建工程
              (1). 在建工程情况
              √适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                  期末余额                                     期初余额
               项目                                 减值                                         减值
                                      账面余额                  账面价值             账面余额           账面价值
                                                    准备                                         准备
昌海生物工程项目[注]                 186,622,872.34            186,622,872.34       155,990,803.42       155,990,803.42
无菌粉针制剂项目                     192,224,675.01            192,224,675.01       184,227,922.47       184,227,922.47
昌海生物二期 β -胡萝卜素项目         44,211,679.88             44,211,679.88        22,036,888.73        22,036,888.73
新昌药厂制剂大楼项目                                                                 89,257,544.27        89,257,544.27
年产 32180 吨维生素制品项目           56,668,638.77             56,668,638.77        10,355,198.54        10,355,198.54
冻干粉针项目                          46,552,993.94             46,552,993.94        11,679,912.16        11,679,912.16
综合大楼项目                           9,911,630.22              9,911,630.22         5,825,471.72         5,825,471.72
饲料添加剂包装生产线及仓库工程        40,613,157.63             40,613,157.63        21,023,290.17        21,023,290.17
维生素 A 中间体五碳醛项目             35,729,164.72             35,729,164.72         2,393,602.35         2,393,602.35
制剂出口基地 101 项目和 122 项目      57,667,382.87             57,667,382.87        33,555,785.60        33,555,785.60
制剂出口基地 111 项目和 112 项目      49,132,269.16             49,132,269.16        30,963,207.96        30,963,207.96
6028 药用级合成 VE 项目               39,671,028.08             39,671,028.08         3,496,246.08         3,496,246.08
6058 多功能项目                       35,407,792.92             35,407,792.92         7,778,672.69         7,778,672.69
检测硬件建设项目                      53,125,940.57             53,125,940.57
浙江医药质检系列车间                   7,668,557.54              7,668,557.54
磷资源循环经济项目                    25,714,316.58             25,714,316.58
零星工程                              78,956,884.42             78,956,884.42        50,636,759.88        50,636,759.88
                合计                 959,878,984.65            959,878,984.65       629,221,306.04       629,221,306.04
              [注]：即昌海生物分公司生命营养品、特色原料药及制剂出口基地建设项目。
                                                           123 / 183
                                                                         浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
             (2). 重要在建工程项目本期变动情况
             √适用 □不适用
                                                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                                                                          工程
                                                                                                                          累计                            本期利
                                                                                                                                               其中：本期
                                                  期初        本期增加金     本期转入固定     本期其他          期末      投入 工程 利息资本化            息资本
          项目名称                预算数                                                                                                       利息资本化        资金来源
                                                  余额            额           资产金额       减少金额          余额      占预 进度 累计金额                化率
                                                                                                                                                   金额
                                                                                                                          算比                              (%)
                                                                                                                          例(%)
昌海生物工程项目               2,545,840,000 155,990,803.42 104,530,808.70   73,898,739.78               186,622,872.34 108.99 99                                           募集资金及
                                                                                                                                                                            自筹资金
无菌粉针制剂项目                   299,272,000 184,227,922.47 7,996,752.54                               192,224,675.01    79.83   85                                       其他来源
昌海生物二期 β -胡萝卜素项目       75,260,000 22,036,888.73 22,174,791.15                                44,211,679.88    98.18   95                                       其他来源
新昌药厂制剂大楼项目                90,520,000 89,257,544.27 8,570,896.43 97,828,440.70                                   108.08   100   3,388,473.60 1,608,930.55     4.75 其他来源
年产 32180 吨维生素制品项目        201,000,000 10,355,198.54 46,313,440.23                                56,668,638.77    28.19   30                                       其他来源
冻干粉针项目                        60,030,000 11,679,912.16 34,873,081.78                                46,552,993.94    77.55   80                                       其他来源
综合大楼项目                       219,000,000   5,825,471.72 4,086,158.50                                 9,911,630.22     4.53   5                                        其他来源
饲料添加剂包装生产线及仓库工程      40,300,000 21,023,290.17 19,589,867.46                                40,613,157.63   100.78   95                                       其他来源
维生素 A 中间体五碳醛项目           55,500,000   2,393,602.35 33,335,562.37                               35,729,164.72    64.38   65                                       其他来源
制剂出口基地 101 项目和 122 项目    86,000,000 33,555,785.60 27,983,006.96     3,871,409.69               57,667,382.87    71.56   70                                       其他来源
制剂出口基地 111 项目和 112 项目    62,000,000 30,963,207.96 18,169,061.20                                49,132,269.16    79.25   80                                       其他来源
6028 药用级合成 VE 项目             61,800,000   3,496,246.08 36,174,782.00                               39,671,028.08    64.19   65                                       其他来源
6058 多功能项目                     42,850,000   7,778,672.69 27,629,120.23                               35,407,792.92    82.63   80                                       其他来源
检测硬件建设项目                    78,000,000                 53,125,940.57                              53,125,940.57    68.11   70                                       其他来源
浙江医药质检系列车间               210,450,000                  7,668,557.54                               7,668,557.54     3.64   5                                        其他来源
番茄红素项目                        25,000,000                 24,918,767.81 24,918,767.81                                 99.68   100                                      其他来源
磷资源循环经济项目                  36,400,000                 25,714,316.58                              25,714,316.58    70.64   70                                       其他来源
零星工程                                        50,636,759.88 101,130,436.94 66,159,315.01 6,650,997.39 78,956,884.42                                                       其他来源
             合计                4,189,222,000 629,221,306.04 603,985,348.99 266,676,672.99 6,650,997.39 959,878,984.65                  3,388,473.60 1,608,930.55   4.75
             本期其他减少金额系在建工程报废减少。
                                                                                       124 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                      期末余额                          期初余额
专用材料                                                                             9,042.73
专用设备                                        572,608.57                         746,883.71
              合计                              572,608.57                         755,926.44
其他说明：
无
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                            畜牧养殖
                            种植业                        林业         水产业
                                               业
           项目                                                                      合计
                                      类    类    类    类       类    类   类
                          类别
                                      别    别    别    别       别    别   别
一、账面原值
    1.期初余额         225,340.00                                                 225,340.00
    2.本期增加金额
        (1)外购
        (2)自行培育
    3.本期减少金额      69,625.00                                                  69,625.00
        (1)处置         69,625.00                                                  69,625.00
      (2)其他
    4.期末余额         155,715.00                                                 155,715.00
二、累计折旧
    1.期初余额         131,335.53                                                 131,335.53
    2.本期增加金额      20,054.04                                                  20,054.04
      (1)计提           20,054.04                                                  20,054.04
    3.本期减少金额      69,625.00                                                  69,625.00
        (1) 处置        69,625.00                                                  69,625.00
        (2)其他
    4.期末余额          81,764.57                                                  81,764.57
三、减值准备
                                        125 / 183
                                       浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
               1.期初余额
               2.本期增加金额
                 (1)计提
            3.本期减少金额
                (1)处置
                (2)其他
            4.期末余额
    四、账面价值
            1.期末账面价值           73,950.43                                               73,950.43
               2.期初账面价值        94,004.47                                               94,004.47
        (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
        □适用 √不适用
    其他说明
        □适用 √不适用
    24、 油气资产
        □适用 √不适用
    25、 无形资产
        (1). 无形资产情况
        √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                 非专利技
           项目                 土地使用权         专利权                     办公软件等        合计
                                                                   术
一、账面原值
    1.期初余额                  411,568,403.65   64,945,452.08                6,879,762.06   483,393,617.79
   2.本期增加金额                2,620,130.61                                 1,785,991.25     4,406,121.86
      (1)购置                    2,620,130.61                                 1,785,991.25     4,406,121.86
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
    3.本期减少金额               8,818,081.54     5,250,000.00                                14,068,081.54
       (1)处置
     （2）转入投资性房地产       8,818,081.54                                                  8,818,081.54
     （3）其他减少[注]                            5,250,000.00                                 5,250,000.00
   4.期末余额                   405,370,452.72   59,695,452.08                8,665,753.31   473,731,658.11
二、累计摊销
   1.期初余额                   36,357,721.75    16,685,842.68                5,461,156.63    58,504,721.06
   2.本期增加金额                7,879,785.06     3,041,547.36                  522,073.45    11,443,405.87
      （1）计提                  7,879,785.06     3,041,547.36                  522,073.45    11,443,405.87
                                                     126 / 183
                                      浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
   3.本期减少金额                 774,841.87     2,231,250.00                                    3,006,091.87
      (1)处置
      (2）转入投资性房地产        774,841.87                                                       774,841.87
      (3）其他减少[注]                           2,231,250.00                                    2,231,250.00
   4.期末余额                  43,462,664.94    17,496,140.04                   5,983,230.08    66,942,035.06
三、减值准备
   1.期初余额
   2.本期增加金额
      （1）计提
   3.本期减少金额
      (1)处置
   4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值             361,907,787.78   42,199,312.04                   2,682,523.23   406,789,623.05
    2.期初账面价值          375,210,681.90 48,259,609.40              1,418,605.43             424,888,896.73
        [注]：其他减少系本期因转让浙江海隆公司股权相应转出的无形资产.
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
        (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
        √适用 □不适用
                                                                               单位：万元 币种：人民币
                     项目                          账面价值                      未办妥产权证书的原因
    土地使用权                                              8,149.08     正在办理
    其他说明：
        □适用 √不适用
    26、 开发支出
        □适用 √不适用
    27、 商誉
        (1). 商誉账面原值
        √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                       本期增加              本期减少
    被投资单位名称或形成
                                    期初余额         企业合并形成                           期末余额
            商誉的事项                                                         处置
                                                         的
    来益大药房公司            12,124,229.10                                            12,124,229.10
                合计              12,124,229.10                                            12,124,229.10
        (2). 商誉减值准备
        □适用 √不适用
    说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
                                                    127 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                            期初余额
    项目           可抵扣暂时性差     递延所得税       可抵扣暂时性差     递延所得税
                              异              资产               异               资产
 资产减值准备          104,978,589.97 17,496,770.82        105,422,573.91 17,469,424.82
 内部交易未实现利润      55,019,781.47  9,699,131.44        12,102,577.14   1,815,386.57
 可抵扣亏损
 政府补助               45,913,607.07      6,887,041.06      51,846,213.27    7,776,931.99
 费用调整              191,853,705.20     28,978,055.77      24,685,063.45    3,902,759.51
 限制性股票             37,773,093.15      5,665,963.97
       合计            435,538,776.86     68,726,963.06    194,056,427.77    30,964,502.89
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                              期初余额
    项目
                       应纳税暂时性差    递延所得税        应纳税暂时性差      递延所得税
                             异            负债                  异              负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允   196,197,049.88     29,429,557.49    263,650,224.57    39,547,533.69
价值变动
         合计          196,197,049.88     29,429,557.49    263,650,224.57    39,547,533.69
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           项目                         期末余额                       期初余额
可抵扣暂时性差异                            107,125,686.88                 127,506,624.79
可抵扣亏损                                  268,888,154.44                 113,416,430.41
           合计                             376,013,841.32                 240,923,055.20
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                         128 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                   单位：元 币种：人民币
          年份           期末金额                   期初金额                备注
2017 年                                                  417,308.85
2018 年                                                2,585,665.60
2019 年                    4,458,235.13               11,134,205.83
2020 年                   20,260,257.33               29,869,921.95
2021 年                   77,902,523.98               69,409,328.18
2022 年                  166,267,138.00
          合计           268,888,154.44             113,416,430.41              /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                 项目                 期末余额                           期初余额
预付设备款                                  31,957,877.66                     46,482,554.34
                 合计                       31,957,877.66                     46,482,554.34
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                 项目                 期末余额                           期初余额
质押借款
抵押借款                                     5,000,000.00                     3,653,400.00
保证借款
信用借款                                  270,000,000.00                    300,000,000.00
                 合计                     275,000,000.00                    303,653,400.00
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
                                        129 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    种类                      期末余额                            期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                              48,959,295.18                      31,523,856.14
    合计                              48,959,295.18                      31,523,856.14
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                         期初余额
应付材料款                               461,371,908.37                     351,543,845.53
应付商品款                               206,384,150.42                     323,053,206.51
应付设备及工程款                         204,310,959.35                     242,686,204.27
           合计                          872,067,018.14                     917,283,256.31
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                          期末余额                       期初余额
预收货款                                     45,524,279.47                  20,054,477.66
                      合计                   45,524,279.47                  20,054,477.66
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                           130 / 183
                              浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
    37、 应付职工薪酬
    (1).应付职工薪酬列示：
    √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
            项目               期初余额             本期增加         本期减少       期末余额
一、短期薪酬                  58,139,990.67       571,522,720.72   556,184,723.71       73,477,987.68
二、离职后福利-设定提存计划    2,738,331.47        40,986,861.46     40,724,590.74       3,000,602.19
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
            合计              60,878,322.14       612,509,582.18   596,909,314.45       76,478,589.87
    (2).短期薪酬列示：
    √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种:人民币
             项目              期初余额             本期增加         本期减少       期末余额
 一、工资、奖金、津贴和补贴    52,137,987.27      489,666,953.09   475,968,864.33     65,836,076.03
 二、职工福利费                                    30,156,484.03     30,156,484.03
 三、社会保险费                 2,141,798.21       24,655,951.38     24,446,910.63     2,350,838.96
 其中：医疗保险费               1,447,362.32       20,408,791.75     20,241,272.60     1,614,881.47
       工伤保险费                 101,204.72        2,671,062.67      2,694,210.43        78,056.96
       生育保险费                 593,231.17        1,576,096.96      1,511,427.60       657,900.53
 四、住房公积金                   18,498.46        15,827,116.99     15,823,906.10        21,709.35
 五、工会经费和职工教育经费     3,841,706.73       11,216,215.23      9,788,558.62     5,269,363.34
 六、短期带薪缺勤
 七、短期利润分享计划
             合计              58,139,990.67      571,522,720.72   556,184,723.71     73,477,987.68
    (3).设定提存计划列示
    □适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
             项目              期初余额            本期增加          本期减少       期末余额
    1、基本养老保险           2,551,251.34       39,067,403.53     38,740,821.35  2,877,833.52
    2、失业保险费               187,080.13        1,919,457.93      1,983,769.39    122,768.67
    3、企业年金缴费
             合计             2,738,331.47       40,986,861.46     40,724,590.74      3,000,602.19
    其他说明：
    □适用 √不适用
    38、 应交税费
    √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                 项目                         期末余额                        期初余额
    增值税                                        54,781,348.49                     4,168,932.74
    消费税
    营业税
    企业所得税                                     60,829,117.85                     12,599,180.59
                                               131 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
个人所得税                                       326,490.60                  253,196.18
城市维护建设税                                 4,176,417.70                1,230,390.58
房产税                                         2,028,476.72                  141,467.69
土地使用税                                     4,338,394.22
教育费附加                                     2,425,720.74                  714,017.47
地方教育附加                                   1,617,147.16                  476,011.65
地方水利建设基金                                                               4,921.32
印花税                                          342,592.96                   222,160.52
残疾人保障金                                    105,755.54
            合计                            130,971,461.98                19,810,278.74
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额                    期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                135,738.22                      151,900.00
企业债券利息
短期借款应付利息                                328,445.83                   544,700.00
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
一年内到期的非流动负债应付利息                    13,261.78
              合计                               477,445.83                  696,600.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                       期初余额
普通股股利                                           29,971.18                 29,971.18
             合计                                    29,971.18                 29,971.18
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                         132 / 183
                              浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
             项目                         期末余额                      期初余额
押金保证金                                     19,166,461.91                  7,549,154.85
应付暂收款                                      4,430,529.46                  4,021,777.47
限制性股票                                    125,479,840.00                187,982,200.00
市场开发及推广费                              169,134,435.27
其他                                           35,299,882.87                 38,281,452.79
           合计                               353,511,149.51                237,834,585.11
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                       期初余额
1 年内到期的长期借款                          14,101,150.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
            合计                               14,101,150.00
其他说明：
    1 年内到期的长期借款-信用借款期末数 10,200,000.00 元， 年内到期的长期借款-抵押借款
期末数 3,901,150.00 元。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                          期末余额                       期初余额
质押借款
抵押借款                                         15,604,600.00               18,267,000.00
保证借款
信用借款                                        104,400,000.00              116,800,000.00
              合计                              120,004,600.00              135,067,000.00
                                            133 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
                                         134 / 183
                                        浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
    51、 递延收益
    递延收益情况
    √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
    项目             期初余额             本期增加         本期减少      期末余额     形成原因
    政府补助           56,100,544.89                          8,418,187.82 47,682,357.07
    合计           56,100,544.89                          8,418,187.82 47,682,357.07      /
    涉及政府补助的项目：
    √适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                        本期新增补 本期计入营业                                         与资产相关/
    负债项目            期初余额                                其他变动                 期末余额
                                          助金额   外收入金额                                           与收益相关
研发项目补助           12,541,046.65                         977,106.12                 11,563,940.53    与资产相关
技术中心补助            4,666,666.72                       1,000,000.04                  3,666,666.68    与资产相关
战略性新兴产业补助     20,532,202.06                       1,488,000.00    44,202.06    19,000,000.00    与资产相关
生态农业项目补助          283,750.00                          15,000.00                    268,750.00    与资产相关
工业转型升级            3,749,999.90                         500,000.04                  3,249,999.86    与资产相关
绍兴市人才补助          1,616,465.78                         189,311.81 1,427,153.97                     与收益相关
项目经费补助            1,821,212.38                         114,056.39 1,707,155.99                     与收益相关
其他                   10,889,201.40                         956,201.40                  9,933,000.00    与资产相关
合计                  56,100,544.89                        5,239,675.80 3,178,512.02    47,682,357.07
    本期计入营业外收入情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释 79 政府补助之说明。
    其他变动系本期因转让海隆公司股权相应转出的递延收益。
    其他说明：
    □适用 √不适用
    52、 其他非流动负债
    □适用 √不适用
    53、 股本
    √适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                    本次变动增减（+、一）
                     期初余额          发行               公积金                                    期末余额
                                                  送股                 其他               小计
                                       新股                 转股
     股份总数        962,848,000 3,260,000                                 -500,000     2,760,000   965,608,000
    其他说明：
         （1)根据公司 2017 年第七届十五次董事会审议通过的《关于回购注销部分已获授但尚未解锁
    的限制性股票的议案》，公司本期回购已授予甄亮峰等 5 位的激励对象部分的限制性人民币普通
    股（A 股）500,000 股，每股回购价格为人民币 6.978 元（股权激励每股授予价格 7.03 元，扣除
    每股派息额 0.145 元，本次限制性股票回购价格为 6.885 元/股加上银行同期存款利息 0.093 元/
                                                         135 / 183
                               浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
   股，即 6.978 元/股），共计应支付甄亮峰等 5 位的激励对象 3,489,000.00 元。公司已支付全部
   股权回购款 3,489,000.00 元，其中减少股本 500,000.00 元，减少资本公积（股本溢价）人民币
   3,015,000.00 元，扣除现金股利 72,500.00 元，增加财务费用 46,500.00 元。上述注册资本变更
   情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了天健验〔2017〕381 号《验资
   报告》。
       （2）根据公司 2016 年第一次临时股东大会和 2017 年第七届十六次董事会审议通过的股权激
   励计划，公司通过定向增发的方式向蔡仁千等 247 名激励对象授予预留限制性人民币普通股（A
   股）3,260,000 股，每股面值 1 元，每股授予价格为人民币 5.24 元。公司已收到蔡仁千等 247 名
   激励对象以货币资金缴纳的预留授予部分出资款 17,082,400.00 元，其中，计入股本 3,260,000.00
   元、计入资本公积（股本溢价）13,822,400.00 元。上述注册资本实收情况业经天健会计师事务
   所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了天健验〔2017〕430 号《验资报告》。
   54、 其他权益工具
   (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
   □适用 √不适用
   (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
   □适用 √不适用
   其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
   □适用 √不适用
   其他说明:
   □适用 √不适用
   55、 资本公积
   √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
    项目            期初余额           本期增加              本期减少           期末余额
资本溢价（股本溢价）   953,886,806.04     58,390,661.72            3,015,000.00 1,009,262,467.76
其他资本公积           135,999,298.81    178,650,940.80          44,568,261.72    270,081,977.89
    合计         1,089,886,104.85    237,041,602.52          47,583,261.72 1,279,344,445.65
   其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       （1）股本溢价增加 58,390,661.72 元，其中：
       ①增资形成的资本公积-股本溢价 13,822,400.00 元，详见本财务报表附注合并财务报表项目
   注释 53 股本之其他说明。
       ②根据公司 2017 年第七届十七次董事会审议通过的《关于公司首期限制性股票激励计划首次
   授予限制性股票第一个解锁期可解锁的议案》，公司首次授予限制性股票 1,049.60 万股已于 2017
   年 11 月 3 日解锁并上市流通，限制性股票行权时将已确认的股份支付费用 44,568,261.72 元由其
   他资本公积转入资本溢价。
                                             136 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
    （2）股本溢价减少 3,015,000.00 见本财务报表附注合并财务报表项目注释 53 股本之其他说
明。
    （3）其他资本公积增加 178,650,940.80 元，其中：
    ①原全资子公司创新生物公司本期增资扩股，引进新的投资者，收到少数股东
616,900,000.00 元的增资款，期末公司对创新生物公司的持股比例由 100%稀释至 61.42%。将所
获得少数股东增资额与按其持股比例计算应享有子公司净资产份额差额部分 122,523,285.21 元
增加其他资本公积，详见本财务报表附注十六 7（1）之说明。
    ②其他资本公积增加 56,127,655.59 元系确认的以权益结算的股份支付费用，详见本财务报
表附注十三股份支付之说明。
    （4）其他资本公积减少 44,568,261.72 元，详见本财务报表附注合并财务报表项目注释 55
资本公积（1）②之说明。
                                           137 / 183
                                                      浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
56、 库存股
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位：元 币种：人民币
             项目                   期初余额                   本期增加                    本期减少                         期末余额
限制性股票                            187,982,200.00               17,082,400.00               79,584,760.00                    125,479,840.00
           合计                       187,982,200.00               17,082,400.00               79,584,760.00                    125,479,840.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    1）本期增加 17,082,400.00 元，系收到蔡仁千等 247 名激励对象以货币资金缴纳的预留授予部分出资款 17,082,400.00 元，详见本财务报表附注合
并财务报表项目注释 53 股本（2）之说明。
    2）本期减少 79,584,760.00 元，其中：
    ① 因支付限制性股票现金股利减少库存股 3,804,800.00 元。
    ② 因回购限制性股票减少库存股 3,515,000.00 元。
    ③ 因限制性股票解锁上市流通减少库存股 72,264,960.00 元。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                本期发生金额
                            期初                          减：前期计入其                                                           期末
         项目                              本期所得税前发                                        税后归属于母公   税后归属于
                            余额                          他综合收益当          减：所得税费用                                     余额
                                               生额                                                    司           少数股东
                                                            期转入损益
一、以后不能重分类进
损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受
益计划净负债和净资产
的变动
                                                                    138 / 183
                                                    浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
   权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的
份额
二、以后将重分类进损    224,788,837.39   -67,292,925.64                       -10,117,976.20   -57,316,609.83   141,660.39   167,472,227.56
益的其他综合收益
其中：权益法下在被投
资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中
享有的份额
   可供出售金融资产公   224,102,690.88   -67,453,174.69                       -10,117,976.20   -57,335,198.49                166,767,492.39
允价值变动损益
   持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产
损益
   现金流量套期损益的
有效部分
   外币财务报表折算差      686,146.51       160,249.05                                             18,588.66    141,660.39      704,735.17
额
其他综合收益合计        224,788,837.39   -67,292,925.64                       -10,117,976.20   -57,316,609.83   141,660.39   167,472,227.56
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
                                                                  139 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额           本期增加            本期减少            期末余额
法定盈余公积       688,830,662.33     38,921,376.60                           727,752,038.93
任意盈余公积       338,597,143.81     19,460,688.30                           358,057,832.11
储备基金
企业发展基金
其他                    244,491.36                                                244,491.36
      合计        1,027,672,297.50    58,382,064.90                         1,086,054,362.40
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    本期法定盈余公积增加系公司2017年度实现净利润提取10%的法定盈余公积38,921,376.60元、
提取5%的任意盈余公积19,460,688.30元。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                  项目                              本期                        上期
调整前上期末未分配利润                          3,861,007,901.36              3,549,148,881.56
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                            3,861,007,901.36             3,549,148,881.56
加：本期归属于母公司所有者的净利润                253,145,602.27               450,102,013.98
减：提取法定盈余公积                               38,921,376.60                60,958,396.12
    提取任意盈余公积                               19,460,688.30                30,479,198.06
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                139,540,460.00                46,805,400.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                  3,916,230,978.73             3,861,007,901.36
    应付普通股股利本期数：根据公司 2016 年度股东大会通过的 2016 年度利润分配方案，每 10
股派发现金股利 1.45 元，合计分配现金股利 139,612,960.00 元，扣除本期回购的甄亮峰等 5 位
的激励对象部分的限制性人民币普通股（A 股）500,000 股对应的 2016 年度现金股利 72,500.00
元，详见本财务报表附注合并财务报表项目注释 53 股本之其他说明。
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
                                           140 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                             上期发生额
    项目
                      收入               成本                收入               成本
 主营业务       5,680,141,889.90   3,997,201,216.66    5,274,065,283.98 3,778,452,264.65
 其他业务          12,438,475.54       6,934,903.55        5,138,747.09       3,239,716.59
     合计       5,692,580,365.44   4,004,136,120.21    5,279,204,031.07 3,781,691,981.24
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                  上期发生额
消费税
营业税                                                                         412,199.19
城市维护建设税                                 14,465,745.03                11,965,352.61
教育费附加                                      7,925,875.29                 6,337,619.84
资源税
房产税                                         15,522,927.50                 3,357,994.52
土地使用税                                      9,380,335.56                 6,687,778.15
车船使用税                                         85,671.50                    41,060.55
印花税                                          3,282,950.96                 3,950,742.64
地方教育附加                                    5,285,545.58                 4,225,079.89
            合计                               55,949,051.42                36,977,827.39
其他说明：
    房产税、土地使用税、车船使用税、印花税：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕
22 号)以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5 月起房产税、土
地使用税、车船使用税和印花税等的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生
额仍列报于“管理费用”项目。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                           本期发生额                 上期发生额
市场开发及推广费                                423,344,811.64              39,953,795.50
运输费                                           40,871,917.02              47,022,541.17
差旅费                                           40,547,788.60              26,202,417.75
业务招待费                                       26,676,636.76              24,070,179.98
广告及宣传费                                     40,061,535.13              32,068,381.85
职工薪酬                                         52,400,946.61              46,426,664.40
办公费                                            7,245,838.95               3,215,834.71
会务费                                            7,136,506.46               4,480,558.99
其他                                             16,598,246.96              10,449,578.34
             合计                               654,884,228.13             233,889,952.69
                                           141 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                   项目                        本期发生额                  上期发生额
研发费用                                         257,545,760.49              217,780,375.31
职工薪酬                                         163,711,708.12              146,897,014.23
股权激励费用                                       47,516,274.59              16,597,117.56
招待费                                             18,526,383.87              16,731,704.90
办公费                                             36,406,444.09              37,654,580.83
折旧及资产摊销费                                   51,485,491.81              37,818,275.29
咨询费                                             17,547,406.77              16,339,611.10
费用性税金                                                                     5,453,412.87
差旅费                                                8,438,194.82             6,921,941.70
修理费                                               11,559,171.70             6,942,181.30
其他                                                 21,972,097.46            28,695,160.18
合计                                                634,708,933.72           537,831,375.27
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                   项目                        本期发生额                  上期发生额
利息支出                                           18,134,303.65              17,791,862.72
利息收入                                           -9,504,628.26              -8,610,993.84
汇兑损益                                           16,340,503.22             -31,882,183.61
其他                                                  778,772.87                 937,234.51
合计                                               25,748,951.48             -21,764,080.22
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                项目                   本期发生额                        上期发生额
一、坏账损失                               -3,881,093.99                        8,459,900.98
二、存货跌价损失                           74,099,902.61                       90,135,832.70
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                                                          62,898,412.34
                                        142 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                             70,218,808.62                  161,494,146.02
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
  产生公允价值变动收益的来源                本期发生额                     上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当                      27,468.01
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当                                                  1,125,000.00
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
              合计                                      27,468.01               1,125,000.00
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                              本期发生额                   上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                          -155,604.22                  109,752.63
处置长期股权投资产生的投资收益                      6,058,837.17
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期                      1,106,400.42
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益                        2,424,000.00            2,159,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益                     45,474,798.26
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重
新计量产生的利得
理财产品投资收益                                         916,882.19
其他                                                                               28,721.04
              合计                                     55,825,313.82            2,297,473.67
                                           143 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
其他说明：
无
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                            计入当期非经常性损
             项目             本期发生额                上期发生额
                                                                                益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                                                 29,907,684.18
其他                            1,620,480.52              6,617,154.37           1,620,480.52
          合计                  1,620,480.52             36,524,838.55           1,620,480.52
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关
研发补助                                                 5,696,802.00        与收益相关
税收返还                                                 9,422,241.91        与收益相关
递延收益摊销                                             9,546,444.58      与资产、收益相关
其他补助                                                 5,242,195.69        与收益相关
    合计                                            29,907,684.18              /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
         项目               本期发生额                上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                    2,979,049.86                19,990,223.02            2,979,049.86
地方水利建设基金               12,707.54                 4,958,753.31
非常损失                                                 1,950,373.99
                                         144 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
非流动资产毁损报废损失     22,971,176.08             16,760,120.99             22,971,176.08
其他                        8,142,222.69              1,220,928.38              8,142,222.69
          合计             34,105,156.17             44,880,399.69             34,092,448.63
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                                99,678,616.13                   102,499,265.06
递延所得税费用                              -38,652,351.10                      -6,569,039.87
            合计                              61,026,265.03                     95,930,225.19
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                    项目                                          本期发生额
利润总额                                                                      300,567,246.10
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                75,141,811.51
子公司适用不同税率的影响                                                      -42,897,565.66
调整以前期间所得税的影响                                                          216,992.17
非应税收入的影响                                                                 -340,243.85
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                1,377,537.24
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                       -3,357,048.23
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                       45,472,294.11
异或可抵扣亏损的影响
技术开发费加计扣除的影响                                                      -14,587,512.26
所得税费用                                                                     61,026,265.03
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                      上期发生额
政府补助                                      24,036,337.92                   11,798,997.69
                                         145 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
利息收入                                         9,168,169.93                 8,610,993.84
投资性房产出租收入                               5,510,790.15                 1,529,948.89
保证金存款到期收回                               2,251,000.00                 8,818,355.00
土地款保证金收回                                90,310,150.00                25,314,750.00
其他                                             7,954,727.06                 7,369,288.53
              合计                             139,231,175.06                63,442,333.95
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                     上期发生额
经营性期间费用                                659,685,655.84                 429,381,416.26
捐赠支出                                        2,979,049.86                  19,990,223.02
支付土地款保证金                               86,701,450.00                   9,610,000.00
支付保证金存款                                  5,007,340.00
其他                                            8,142,222.69                  1,220,928.38
              合计                            762,515,718.39                460,202,567.66
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                     上期发生额
理财产品到期赎回                                 41,916,882.19
收回暂借款及利息                                 15,336,458.33
收到的资产相关的政府补助                                                      3,300,000.00
              合计                                   57,253,340.52            3,300,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
购买理财产品                                   339,500,000.00
浙江海隆公司股权转让款与其账面
货币资金的差额部分                                     335,116.14
支付暂借款                                                                    15,000,000.00
              合计                              339,835,116.14                15,000,000.00
                                         146 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                  上期发生额
支付股权回购款                                   3,489,000.00
              合计                               3,489,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                 补充资料                             本期金额             上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                               239,540,981.07       444,341,965.71
加：资产减值准备                                      70,218,808.62       161,494,146.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资             364,894,427.18       327,226,266.49
产折旧
无形资产摊销                                          11,599,056.12        11,547,625.13
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损               3,081,005.44         3,877,550.31
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                22,971,176.08        16,760,120.99
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                   -27,468.01        -1,125,000.00
财务费用（收益以“－”号填列）                        34,138,348.54       -14,090,320.89
投资损失（收益以“－”号填列）                       -55,825,313.82        -2,297,473.67
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）             -38,652,351.10        -6,569,039.87
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                     -146,485,130.16     -324,769,934.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）           -446,284,730.99     -273,327,941.98
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）            444,300,136.06       -6,932,188.75
其他
经营活动产生的现金流量净额                           503,468,945.03       336,135,774.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
                                         147 / 183
                                    浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
    现金的期末余额                                            1,414,495,506.30      1,317,386,858.50
    减：现金的期初余额                                        1,317,386,858.50      1,154,709,243.01
    加：现金等价物的期末余额
    减：现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                    97,108,647.80          162,677,615.49
    (2) 本期支付的取得子公司的现金净额
    □适用 √不适用
    (3) 本期收到的处置子公司的现金净额
    √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                                     金额
    本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                             14,550,000.00
    其中：浙江海隆公司                                                                 14,550,000.00
    减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                           14,885,116.14
    其中：浙江海隆公司                                                                 14,885,116.14
    加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
    处置子公司收到的现金净额                                                                 -335,116.14
    其他说明:
    无
    (4) 现金和现金等价物的构成
    √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                             项目                                      期末余额           期初余额
一、现金                                                            1,414,495,506.30 1,317,386,858.50
其中：库存现金                                                             54,265.97        192,180.79
    可随时用于支付的银行存款                                        1,414,441,171.34 1,317,157,514.92
    可随时用于支付的其他货币资金                                                68.99         37,162.79
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                                        1,414,495,506.30      1,317,386,858.50
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物                  2,756,340.00
    其他说明：
    √适用 □不适用
      项   目                                                       本期数             上年同期数
    背书转让的商业汇票金额                                         459,245,208.04      478,025,178.24
                                                  148 / 183
                                浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
其中：支付货款                                               354,868,244.24      311,960,940.83
       支付固定资产等长期资产购置款                          104,376,963.80      166,064,237.41
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                 项目                        期末账面价值                       受限原因
货币资金                                             2,756,340.00               保证金
应收票据
存货                                                 103,528,322.92             借款质押
固定资产                                               4,169,222.30             借款抵押
无形资产                                              10,850,986.46             借款抵押
                 合计                                121,304,871.68                 /
其他说明：
无
77、 外币货币性项目
(1).    外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元
                                                                                期末折算人民币
             项目                     期末外币余额           折算汇率
                                                                                     余额
货币资金                                                                          234,831,393.32
其中：美元                             21,966,192.78                   6.5342     143,531,496.86
      欧元                             11,701,664.44                   7.8023      91,299,896.46
      港币
      人民币
      人民币
应收账款                                                                          453,685,048.34
其中：美元                             59,315,170.64                   6.5342     387,577,188.00
      欧元                              8,472,868.30                   7.8023      66,107,860.34
      港币
      人民币
      人民币
长期借款                                                                           15,604,600.00
其中：美元
      欧元                              2,000,000.00                   7.8023      15,604,600.00
      港币
      人民币
      人民币
                                              149 / 183
                                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
            应付账款                                                                               46,726,675.24
                  美元                             4,802,953.17                    6.5342          31,383,456.60
                  欧元                             1,934,776.79                    7.8023          15,095,708.95
                  瑞士法郎                            37,064.00                    6.6779             247,509.69
            一年内到期的非流动负债                                                                  3,901,150.00
                  欧元                               500,000.00                    7.8023           3,901,150.00
                  人民币
            其他说明：
            无
            (2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
                及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
            □适用 √不适用
            78、 套期
            □适用 √不适用
            79、 政府补助
            1.   政府补助基本情况
            □适用 √不适用
            2.   政府补助退回情况
            □适用 √不适用
            其他说明
                (1) 明细情况
                 1) 与资产相关的政府补助
                            期初        本期新增                                              期末       本期摊销
  项   目                                              本期摊销       其他减少[注]                                  说明
                          递延收益      补助金额                                            递延收益     列报项目
研发项目补助            12,541,046.65                    977,106.12                     11,563,940.53    其他收益
技术中心补助             4,666,666.72                  1,000,000.04                      3,666,666.68    其他收益
战略性新兴产业补助      20,532,202.06                  1,488,000.00         44,202.06   19,000,000.00    其他收益
生态农业项目补助           283,750.00                     15,000.00                         268,750.00   其他收益
工业转型升级             3,749,999.90                    500,000.04                      3,249,999.86    其他收益
其他                    10,889,201.40                    956,201.40                      9,933,000.00    其他收益
  小   计               52,662,866.73                  4,936,307.60         44,202.06   47,682,357.07
                 [注]：其他减少系转让浙江海隆公司股权相应转出的递延收益。
                 2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
                            期初        本期新增                                              期末       本期摊销
  项   目                                              本期摊销       其他减少[注]                                  说明
                          递延收益      补助金额                                            递延收益     列报项目
绍兴市人才补助           1,616,465.78                    189,311.81   1,427,153.97                       其他收益
项目经费补助             1,821,212.38                    114,056.39   1,707,155.99                       其他收益
  小   计                3,437,678.16                    303,368.20   3,134,309.96
                                                         150 / 183
                                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                 [注]：其他减少系转让浙江海隆公司股权相应转出的递延收益。
                 3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
                                              列报项
  项    目                      金额                                                   说明
                                                目
工业经济转型升级奖励金      10,891,300.00    其他收益    绍市委发〔2016〕32 号
主辅分离企业财政奖励         3,688,500.00    其他收益    新财企〔2017〕116 号
税费返还                     4,069,859.78    其他收益    绍地税通〔2016〕61492 号、绍地税通〔2017〕7081 号等文件
创业创新启动资金补助         2,400,000.00    其他收益    新财行〔2017〕420 号
                                                         新财企字〔2017〕505 号、浙财行〔2017〕574 号、新财企字〔2017〕732
研发补助                     2,053,840.02    其他收益
                                                         号等文件
                                                         浙发改资环〔2016〕761 号、新财企〔2017〕417 号、新财企〔2017〕672
其他补助                     5,002,697.90    其他收益
                                                         号、新财农〔2017〕107 号等文件
  小   计                   28,106,197.70
                 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 33,345,873.50 元。
             80、 其他
             √适用 □不适用
                 资产处置收益
               项 目                           本期数             上年同期数        计入本期非经常性损益的金额
             非流动资产处置收益             -3,081,005.44          -3,877,550.31                  -3,081,005.44
               合 计                        -3,081,005.44          -3,877,550.31                  -3,081,005.44
                 其他收益
               项 目                            本期数              上年同期数      计入本期非经常性损益的金额
             政府补助                         28,106,197.70                                       28,106,197.70
             递延收益摊销                      5,239,675.80                                        5,239,675.80
               合 计                          33,345,873.50                                       33,345,873.50
                本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释政府补助说明。
             八、合并范围的变更
             1、 非同一控制下企业合并
             □适用 √不适用
             2、 同一控制下企业合并
             □适用 √不适用
             3、 反向购买
             □适用 √不适用
                                                            151 / 183
                                                      浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                与原子
                                                                                                                                公司股
                                                        处置价款与处
                                                                                                      按照公允价   丧失控制权之 权投资
                                                        置投资对应的 丧失控制权 丧失控制权 丧失控制权
                                             丧失控制权                                               值重新计量   日剩余股权公 相关的
子公司 股权处置价 股权处置 股权处置 丧失控制            合并财务报表 之日剩余股 之日剩余股 之日剩余股
                                             时点的确定                                               剩余股权产   允价值的确定 其他综
  名称     款     比例（%） 方式 权的时点               层面享有该子 权的比例 权的账面价 权的公允价
                                                 依据                                                 生的利得或   方法及主要假 合收益
                                                        公司净资产份   （%）        值         值
                                                                                                          损失          设      转入投
                                                          额的差额
                                                                                                                                资损益
                                                                                                                                的金额
浙江海 14,550,000.00   65    出售   2017-03-31   股权转让   6,058,837.17
隆公司
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
                                                                    152 / 183
                                        浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
          5、 其他原因的合并范围变动
          说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
          √适用 □不适用
              （1）合并范围增加
            公司名称         股权取得方式      股权取得时点                出资额          出资比例
          来益物流公司          投资设立             2017 年 8 月        2,000,000.00        100%
          来益医疗公司          投资设立             2017 年 8 月          500,000.00        100%
          新码生物公司          投资设立             2017 年 1 月       10,000,000.00        100%
              （2）合并范围减少
            公司名称                                                                     期初至处置日
                             股权处置方式      股权处置时点             处置日净资产
                                                                                            净利润
          杭州来益公司          吸收合并        2017 年 7 月           53,896,631.08    -2,237,270.94
          6、 其他
          □适用 √不适用
          九、在其他主体中的权益
          1、 在子公司中的权益
          (1).   企业集团的构成
           √适用 □不适用
       子公司                                                                   持股比例(%)              取得
                        主要经营地          注册地            业务性质
         名称                                                                 直接       间接            方式
来益生物公司           浙江省嵊州市     浙江省嵊州市        制造业              90.91                 设立
上海来益公司           上海浦东新区     上海浦东新区        研发                65.00                 设立
香港博昌公司           香港特别行政区   香港特别行政区      商品流通           100.00                 设立
创新生物公司           浙江省绍兴市     浙江省绍兴市        制造业              61.42                 设立
来益医药公司           浙江省杭州市     浙江省杭州市        商品流通           100.00                 设立
来益进出口公司         浙江省新昌县     浙江省新昌县        商品流通           100.00                 设立
上海维艾乐公司         上海市闵行区     上海市闵行区        商品流通            80.00                 设立
维泰尔公司             美国新泽西州     美国新泽西州        制造业              90.00                 设立
来益生态公司[注 1]     浙江省新昌县     浙江省新昌县        农业                             90.00    设立
ZMC 欧洲公司           德国汉堡市       德国汉堡市          制造业              81.63                 设立
昌海制药公司           浙江省绍兴市     浙江省绍兴市        制造业             100.00                 设立
来益大药房公司[注 2]   浙江省杭州市     浙江省杭州市        商品流通                         70.00    非同一控制
                                                                                                      下企业合并
来益医疗公司[注 3]     浙江省杭州市     浙江省杭州市        医疗服务                         70.00    设立
来益物流公司[注 4]     浙江省杭州市     浙江省杭州市        道路运输                        100.00    设立
新码生物公司           浙江省绍兴市     浙江省绍兴市        制造业             100.00                 设立
            [注 1]：来益生态公司系由来益生物公司投资的控股子公司，来益生物公司持有该公司 90.00%
          的股权，按此比例计算，本公司间接持有其 81.82%的权益。
            [注 2]：来益大药房公司系由来益医药公司投资的控股子公司，来益医药公司持有该公司 70.00%
                                                         153 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
的股权，按此比例计算，本公司间接持有其 70.00%的权益。
  [注 3]：来益医疗公司系由来益大药房公司投资的全资子公司，本公司间接持有来益大药房公
司 70.00%的股权，按此比例计算，本公司间接持有其 70.00%的权益。
  [注 4]：来益物流公司系由来益医药公司投资的全资子公司，本公司间接持有该公司 100%的权
益。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                    少数股东持股     本期归属于少数股     本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                        比例             东的损益           告分派的股利       益余额
来益生物公司                  9.09        -3,089,576.00                          678,492.20
创新生物公司                              -9,927,340.47                      484,449,374.32
维泰尔公司                   10.00            55,373.54                        2,029,485.77
ZMC 欧洲公司                 18.37        -1,383,018.82                        2,964,802.02
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
    创新生物公司少数股东持股比例:创新生物公司 2017 年 1-8 月为本公司全资子公司，2017 年
9 月第一次股权变更后少数股东持股比例为 37.93%，2017 年 12 月第二次股权变更后少数股东持
股比例为 38.58%。
                                           154 / 183
                                                                                     浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
             (3).       重要非全资子公司的主要财务信息
             √适用 □不适用
                                                                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
 子                                                  期末余额                                                                                                 期初余额
 公
 司
    流动资产         非流动资产         资产合计           流动负债        非流动负债         负债合计          流动资产        非流动资产       资产合计         流动负债        非流动负债      负债合计
 名
 称
来益    57,855,348.58     83,253,232.15    141,108,580.73     133,654,167.36                     133,654,167.36     69,558,609.94   98,536,590.68   168,095,200.62   126,652,052.41                   126,652,052.41
生物
公司
维泰   177,369,787.04     17,024,773.09    194,394,560.13     174,099,702.34                     174,099,702.34    193,659,578.67   30,180,275.28   223,839,853.95   202,784,719.96                   202,784,719.96
尔公
司
创新   576,536,871.32    628,822,874.88   1,205,359,746.20     47,978,052.46    1,500,000.00      49,478,052.46
生物
公司
ZMC    190,926,812.38     45,411,235.46    236,338,047.84     204,222,777.23   15,604,600.00     219,827,377.23    253,012,687.97   23,959,343.98   276,972,031.95   236,152,133.42   18,267,000.00   254,419,133.42
欧洲
公司
                                                             本期发生额                                                                                上期发生额
   子公司名称                                                                            经营活动现金流                                                                               经营活动现金流
                          营业收入                净利润             综合收益总额                                      营业收入               净利润            综合收益总额
                                                                                               量                                                                                           量
 来益生物公司             50,554,932.39        -33,988,734.84         -33,988,734.84           -3,540,148.41          33,596,019.96        -53,903,588.97        -53,903,588.97           7,928,165.09
 维泰尔公司              368,158,077.79             553,735.39            -760,276.20           5,633,532.07         424,109,805.54           -534,905.06            1,120,707.55       -56,432,221.62
 创新生物公司                                  -64,434,353.37         -64,434,353.37           -78,482,391.33
 ZMC 欧洲公司            447,924,240.43         -7,528,681.64           -6,042,227.92          21,514,256.24         483,867,123.48         -1,237,805.00            -148,369.28        -18,102,682.56
             其他说明：
             无
                                                                                                       155 / 183
                                浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
     (4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
     □适用 √不适用
     (5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
     □适用 √不适用
     其他说明：
     □适用 √不适用
     2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
     □适用 √不适用
     3、 在合营企业或联营企业中的权益
     √适用 □不适用
     (1). 重要的合营企业或联营企业
     √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                              持股比例(%)     对合营企业或联
合营企业或联
                主要经营地       注册地        业务性质                       营企业投资的会
营企业名称                                                    直接    间接      计处理方法
新昌美中公司   浙江省新昌县   浙江省新昌县    药物研发            40              权益法
上海银乐公司   上海           上海            商品流通                    40      权益法
ZMC-USA 公司   美国           美国            原料药销售          40              权益法
     在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
     无
     持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
     无
     (2). 重要合营企业的主要财务信息
     □适用 √不适用
     (3). 重要联营企业的主要财务信息
     □适用 √不适用
     (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
     □适用 √不适用
     (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
     □适用 √不适用
     (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
     □适用 √不适用
                                              156 / 183
                              浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
    本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准
管理这些风险的政策，概括如下。
    (一) 信用风险
    信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
    本公司的信用风险主要与银行存款和应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以
下措施。
    1. 银行存款
    本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
    2. 应收款项
    由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按
照客户进行管理。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的
25.22%(2016 年 12 月 31 日：29.11%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担
保物或其他信用增级。
    本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析
如下：
                                                  期末数
 项 目
               未逾期未减值                     已逾期未减值              合 计
                                            157 / 183
                                  浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                                       1 年以内         1-2 年         2 年以上
应收票据          219,306,167.58                                                      219,306,167.58
 小 计            219,306,167.58                                                      219,306,167.58
       (续上表)
                                                     期初数
 项 目                                             已逾期未减值
                   未逾期未减值                                                            合 计
                                       1 年以内        1-2 年          2 年以上
应收票据          139,015,065.60                                                     139,015,065.60
 小 计            139,015,065.60                                                     139,015,065.60
       (二) 流动风险
       流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
       为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融
资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
       金融负债按剩余到期日分类
                                                              期末数
  项    目
                       账面价值        未折现合同金额            1 年以内            1-3 年          3 年以上
银行借款             409,105,750.00      420,969,669.87       298,375,139.18      114,668,084.72    7,926,445.97
应付票据               48,959,295.18      48,959,295.18
应付账款             872,067,018.14      872,067,018.14
应付利息                  477,445.83         477,445.83            477,445.83
应付股利                  29,971.18           29,971.18             29,971.18
其他应付款           353,511,149.51      353,511,149.51       353,511,149.51
  小    计         1,684,150,629.84    1,696,014,549.71       652,393,705.70      114,668,084.72    7,926,445.97
       (续上表)
                                                              期初数
  项    目
                       账面价值        未折现合同金额            1 年以内            1-3 年          3 年以上
银行借款             438,720,400.00      459,632,788.53       315,027,948.10      133,357,117.85   11,247,722.58
应付票据               31,523,856.14      31,523,856.14       31,523,856.14
应付账款             917,283,256.31      917,283,256.31       917,283,256.31
应付利息                  696,600.00         696,600.00            696,600.00
应付股利                  29,971.18           29,971.18             29,971.18
其他应付款           237,834,585.11      237,834,585.11       237,834,585.11
  小    计         1,626,088,668.74    1,647,001,057.27     1,502,396,216.84      133,357,117.85   11,247,722.58
                                                158 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
    (三) 市场风险
    市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
    （1）利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
    截至2017年12月31日，本公司以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的银行
借款人民币15,410.58万元(2016年12月31日：人民币28,872.04万元),在其他变量不变的假设下，
利率发生合理、可能的50%基准点的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影
响。
    （2）外汇风险
    外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如
果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可
接受的水平。
    本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释外币货币性
项目说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                               期末公允价值
         项目           第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                           合计
                            值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且     778,052.63                                     778,052.63
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产          778,052.63                                     778,052.63
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 207,334,714.22                                 207,334,714.22
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资      207,334,714.22                                 207,334,714.22
                                         159 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的   208,112,766.85                                    208,112,766.85
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
    本公司持有的可供出售金融资产以 2017 年 12 月 29 日的收盘价作为第一层次公允价值计量项
目市价的确定依据。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
                                          160 / 183
                                         浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
         7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
         □适用 √不适用
         8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
         □适用 √不适用
         9、 其他
         □适用 √不适用
         十二、 关联方及关联交易
         1、 本企业的母公司情况
         √适用 □不适用
                                                                                单位：万元 币种：人民币
                                                                           母公司对本企业    母公司对本企业
       母公司名称               注册地        业务性质       注册资本
                                                                           的持股比例(%)     的表决权比例(%)
新昌县昌欣投资发展有限公司   浙江省新昌县    实业投资           6,925.61             22.51             22.51
         本企业的母公司情况的说明
         无
         本企业最终控制方是李春波
         其他说明：
         无
         2、 本企业的子公司情况
         本企业子公司的情况详见附注
         √适用 □不适用
         在其他主体中的权益之说明。
         3、 本企业合营和联营企业情况
         本企业重要的合营或联营企业详见附注
         □适用 √不适用
         本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
         情况如下
         √适用 □不适用
                   合营或联营企业名称                          与本企业关系
         新昌美中公司                          联营企业
         上海银乐公司                          联营企业
         ZMC-USA 公司                          联营企业
         其他说明
         □适用 √不适用
         4、 其他关联方情况
         □适用 √不适用
                                                        161 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    关联方                关联交易内容             本期发生额            上期发生额
上海银乐公司              采购商品                                                   840.00
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    关联方            关联交易内容                 本期发生额           上期发生额
上海银乐公司          销售商品                                 4,611.97
ZMC-USA 公司          销售商品                           100,104,252.42       112,317,815.19
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
                                           162 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                               单位：万元 币种：人民币
            项目                            本期发生额                 上期发生额
关键管理人员报酬                                       1,445.84                1,099.00
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                     期初余额
 项目名称         关联方
                               账面余额       坏账准备     账面余额        坏账准备
应收账款    ZMC-USA公司       43,979,347.89 1,319,380.44 42,126,354.59 1,263,790.64
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额                                                 3,260,000
公司本期行权的各项权益工具总额                                                10,496,000
公司本期失效的各项权益工具总额                                                   500,000
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和
合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范
围和合同剩余期限
其他说明
    (一)股份支付总体情况
    ①首次授予部分
    根据公司 2016 年 9 月 12 日召开的 2016 年第一次临时股东大会审议通过的《公司首期限制性
股票激励计划（草案）》以及 2016 年 9 月 26 日公司第七届九次董事会审议通过的《关于向激励
                                          163 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
对象授予限制性股票的议案》，公司确定 2016 年 9 月 26 日为授予日，向 184 名激励对象授予限
制性股票 2,674 万股并预留限制性股票 326 万股。本次限制性股票授予价格为 7.03 元/股，授予
完成后，公司股本增加 26,740,000.00 元，溢价部分 161,242,200.00 元计入资本公积。上述股本
实收情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2016〕
418 号）。公司已于 2016 年 11 月 4 日办妥工商变更登记手续。
    根据公司股权激励计划，首次授予的限制性股票在授予日起满 12 个月后分 3 期解锁，在满足
激励计划规定的解锁条件时，分期的解锁比例分别为 40%、30%和 30%。具体情况如下：
          解锁时间                         解锁业绩条件               解锁比例
自首次授予日起 12 个月后的首个   以 2014、2015 年扣除非经常性损益
交易日起至授予日起 24 个月内的   后的净利润平均值为基础，2016 年         40%
最后一个交易日当日止             净利润增长率不低于 100%
自首次授予日起 24 个月后的首个   以 2014、2015 年扣除非经常性损益
交易日起至授予日起 36 个月内的   后的净利润平均值为基础，2017 年         30%
最后一个交易日当日止             净利润增长率不低于 110%
自首次授予日起 36 个月后的首个   以 2014、2015 年扣除非经常性损益
交易日起至授予日起 48 个月内的   后的净利润平均值为基础，2018 年         30%
最后一个交易日当日止             净利润增长率不低于 120%
    ②预留授予部分
    根据公司 2016 年 9 月 12 日召开的 2016 年第一次临时股东大会审议通过的《公司首期限制性
股票激励计划（草案）》以及 2017 年 9 月 8 日召开的第七届十六次董事会审议通过的《关于向激
励对象授予限制性股票的议案》，公司确定 2017 年 9 月 8 日为授予日，向 247 名激励对象授予
326 万股限制性股票，授予价格为 5.24 元/股。授予完成后，公司股本增加 3,260,000.00 元，溢
价部分 13,822,400.00 元计入资本公积。上述股本实收情况业经天健会计师事务所（特殊普通合
伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕430 号）。公司已于 2017 年 11 月 30 日办
妥工商变更登记手续。
    根据公司股权激励计划，预留授予的限制性股票在授予日起满 12 个月后分 2 期解锁，在满足
激励计划规定的解锁条件时，分期的解锁比例分别为 50%和 50%。具体情况如下：
          解锁时间                         解锁业绩条件               解锁比例
自首次授予日起 12 个月后的首个 以 2014、2015 年扣除非经常性损益
交易日起至授予日起 24 个月内的 后的净利润平均值为基础，2017 年           50%
最后一个交易日当日止           净利润增长率不低于 110%
自首次授予日起 24 个月后的首个 以 2014、2015 年扣除非经常性损益
交易日起至授予日起 36 个月内的 后的净利润平均值为基础，2018 年           50%
最后一个交易日当日止           净利润增长率不低于 120%
    （二）股权激励限制性股票回购情况
    根据公司 2017 年第七届十五次董事会审议通过的《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限
制性股票的议案》，公司本期回购离职人员持有的已获授但尚未解锁的限制性股票 50 万股。上述
注册资本变更情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了《验资报告》（天
健验〔2017〕381 号）。
                                          164 / 183
                               浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
       （三）股权激励限制性股票解锁情况
       根据公司 2017 年第七届十七次董事会审议通过的《关于公司首期限制性股票激励计划首次授
   予限制性股票第一个解锁期可解锁的议案》，公司首次授予限制性股票 1,049.60 万股已于 2017
   年 11 月 3 日解锁并上市流通。
   2、 以权益结算的股份支付情况
   √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法                    采用估值技术确定公允价值
可行权权益工具数量的确定依据                        根据最新取得的可行权职工人数变动情况进行统计
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                          72,724,773.15
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                              56,127,655.59
   其他说明
       本期以权益结算的股份支付确认的费用总额：其中计入管理费用-股权激励费用
   47,516,274.59 元，管理费用-研发费用 8,611,381.00 元。
   3、 以现金结算的股份支付情况
   □适用 √不适用
   4、 股份支付的修改、终止情况
   □适用 √不适用
   5、 其他
   √适用 □不适用
   以股份支付服务情况：
   以股份支付换取的职工服务总额                                 102,376,095.93
   十四、 承诺及或有事项
   1、 重要承诺事项
   √适用 □不适用
   资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
       开立信用证事项：截至 2017 年 12 月 31 日，公司开立的尚未到期的信用证合约共计 19 份，
   其中美元信用证合约余额 52.74 万美元（8 份）、欧元信用证合约余额 71.90 万欧元（10 份）、
   瑞士法郎信用证合约余额 3.71 万瑞士法郎（1 份）。
   2、 或有事项
   (1). 资产负债表日存在的重要或有事项
   □适用 √不适用
   (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
   □适用 √不适用
                                             165 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                         77,248,640.00
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
    （一）控股股东减持股份的事项
    2018 年 1 月，公司控股股东新昌县昌欣投资发展有限公司（以下简称为昌欣投资公司）通过
集中竞价交易系统减持无限售流通股 69 万股，减持均价 16.09 元/股。本次减持后，昌欣投资公
司持有公司股 216,622,977 股，占公司总股本的 22.43%。
    （二）关于辅酶 Q10 产品涉诉事项美国诉讼案结案的事项
    美国德州休斯敦地方法院曾于2015年11月30日宣告辅酶Q10美国诉讼案审理结果，裁定本公司
未侵犯日本Kaneka公司的辅酶Q10专利。在休斯敦地方法院作出上述法院命令（判决书）后，日本
Kaneka公司不服并上诉至联邦巡回上诉法庭，后联邦巡回上诉法庭发回重审。2018年1月，休斯敦
地方法院再次庭审，陪审团认为本公司制造辅酶Q10的过程没有侵犯Kaneka公司的专利。公司已于
2018年1月收到休斯敦地方法院的终审判决书，裁定本公司不侵权。
    （三）投资杭州好药师大药房有限公司的事项
    经来益大药房公司 2018 年 3 月总经理办公会议审议通过，来益大药房公司和好药师大药房连
锁有限公司签订《股权转让协议》，以 10.00 万元的价格收购其持有的杭州好药师大药房有限公
司全部股权。来益大药房公司已于 2018 年 3 月支付全部股权转让款 10.00 万元，并于 2018 年 4
月 11 日办妥工商变更登记手续。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
                                          166 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分部为基
础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营
实体所在地进行划分。
(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    项目                境内               境外             分部间抵销         合计
主营业务收入      3,955,235,765.25   2,409,838,802.42     684,932,677.77 5,680,141,889.90
主营业务成本      2,615,302,197.02   2,043,630,973.02     661,731,953.38 3,997,201,216.66
资产总额          9,746,222,255.56     430,926,721.02     383,737,208.52 9,793,411,768.06
负债总额          1,955,937,097.14     393,931,259.04     335,631,480.46 2,014,236,875.72
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
√适用 □不适用
    有关控股股东相关事项的说明
   ①控股股东增持公司股份的事项
                                          167 / 183
                              浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
    2017 年 6 月 21 日至 6 月 30 日公司控股股东昌欣投资公司通过上海证券交易所集中竞价交易
系统买入方式，累计增持公司股份 10,030,199 股，增持金额 98,920,262.00 元，增持均价为 9.86
元/股。截至 2017 年 12 月 31 日，昌欣投资公司持有本公司股份 217,312,977 股，占公司总股本
的 22.51%。
    ②控股股东股权质押的事项
    2017 年 11 月，公司控股股东昌欣投资公司将其持有的本公司 2,200 万股（占公司股份总数
的 2.28%）无限售流通股质押给中信银行股份有限公司绍兴新昌支行，用于补充满足其自身资金
需求。上述质押行为已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理质押登记手续，质押期
限自 2017 年 11 月 24 日至 2019 年 11 月 24 日。
    昌欣投资公司共持有本公司股份 217,312,977 股，占公司股份总数的 22.51%。截至 2017 年
12 月 31 日，昌欣投资公司累计质押其持有的本公司股份 2,200 万股，占其持有本公司股份总数
的 10.12%，占本公司股份总数的 2.28%。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
    （1）创新生物公司增资的相关事项
    1）公司对创新生物公司增资事项
    为推进公司制剂国际化发展战略的实施，根据公司 2017 年 5 月 26 日第七届十三次董事会会
议和 2016 年度股东大会审议通过的《关于对全资子公司增资的议案》，公司以昌海园区制剂一区、
软胶囊车间及口服固体制剂车间、冻干实验室、技术开发中心的土地、厂房及设备，对创新生物
公司进行增资。本次增资完成后，创新生物公司注册资本和实收资本均增加为 58,000 万元。公司
已于 2017 年 6 月办妥工商变更登记手续。
    2）引进先进制造产业投资基金（有限合伙）的事项
    根据 2017 年 8 月 7 日公司第七届十四次董事会审议通过的《关于全资子公司浙江创新生物有
限公司增资扩股引进战略投资者的议案》，创新生物公司以增资扩股方式引进战略投资者先进制
造产业投资基金（有限合伙）（以下简称为先进制造业基金）。本次增资扩股价格为 1.69 元/股，
先进制造业基金以合计 6 亿元的现金价款认购创新生物 35,438 万股股权。其中 35,438.00 万元作
为创新生物新增注册资本，24,562.00 万元计入创新生物的资本公积。创新生物公司已于 2017 年
8 月办妥工商变更登记手续并于 9 月收到增资款 6 亿元。
    3）引进绍兴市新维泰生物技术服务合伙企业（有限合伙）的事项
    根据公司子公司创新生物公司董事会审议通过的《关于浙江创新生物有限公司财务性投资持
股平台设立草案的议案》，创新生物公司以增资扩股方式引进绍兴市新维泰生物技术服务合伙企
业（有限合伙）（以下简称为新维泰公司）。新维泰公司认缴创新生物公司新增的 1,000 万元注
                                            168 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
册资本，认缴出资价格为 1.69 元/股。创新生物公司已于 2017 年 12 月 29 日收到增资款 1,690
万元。
    4）引进绍兴市诺维新生物技术服务合伙企业（有限合伙）的事项
    根据公司子公司创新生物公司董事会审议通过的《关于浙江创新生物有限公司管理层持股平
台设立草案的议案》，创新生物公司以增资扩股方式引进绍兴市诺维新生物技术服务合伙企业（有
限合伙）（以下简称为诺维新公司）。诺维新公司认缴创新生物公司新增的 2,000 万元注册资本，
认缴价格根据相关经营目标完成情况而定。创新生物公司已于 2018 年 1 月 3 日收到其首期 400
万股的增资款 676.00 万元。并于 2018 年 3 月 2 日办妥工商变更登记手续。
    （2）投资成立新码生物公司的事项
    1）2017 年 1 月，公司投资成立全资子公司新码生物公司，新码生物公司注册资本 1,000 万
元，其中本公司以现金出资 1,000.00 万元。新码生物公司已于 2017 年 1 月 18 日在绍兴市市场监
督管理局登记成立，并取得统一社会信用代码为 91330600MA2899TKXY 的《营业执照》。公司已支
付全部出资款 1,000.00 万元。
    2）少数股东增资以及转让出资义务的事项
    经新码生物公司 2017 年 12 月的董事会审议通过，新码生物公司注册资本由 1,000.00 万元增
加至 1,200.00 万元，其中新股东绍兴知止生物医药合伙企业（有限合伙）认缴出资 130.00 万元，
绍兴达道生物医药合伙企业（有限合伙）认缴出资 70.00 万元。新码生物公司已于 2017 年 12 月
27 日办妥工商变更登记。
    经新码生物公司 2017 年 12 月 28 日的股东会审议通过，绍兴知止生物医药合伙企业（有限合
伙）和绍兴达道生物医药合伙企业（有限合伙）将认缴的上述 200.00 万元出资义务以 0 元的价格
全部转让给本公司。相关股权变更事项已于 2018 年 1 月完成工商变更登记。
    3）对新码生物增资事项
    经公司 2017 年 12 月 1 日总裁办公会议同意，公司拟将约 107 亩土地作为出资投入新码生物
公司，认缴其新增的 178.00 万元注册资本。新码生物公司已于 2018 年 3 月办妥工商变更登记。
    4）转让出资义务事项
    经新码生物公司 2018 年 3 月 22 日的股东会审议通过,本公司将认缴的上述 200.00 万元出资
义务以 0 元的价格分别转让给绍兴知止生物医药合伙企业（有限合伙）和绍兴达道生物医药合伙
企业（有限合伙）。相关股权变更事项已于 2018 年 3 月完成工商变更登记。截至本公司报告出具
日，新码生物公司暂未收到 200.00 万元增资款。
    （3）对昌海制药公司减资的事项
    经公司 2017 年 12 月 1 日总裁办公会议同意，公司拟对昌海制药公司进行减资，减少其注册
资本 2,670.00 万元，并收回面积约为 107 亩的土地。同时本公司将该 107 亩土地作为出资投入新
码生物公司，认缴其新增的 178.00 万元注册资本（该土地上相关人员以及债权一并转入新码生物
公司）。相关事项已于 2018 年 3 月完成工商变更登记。
                                          169 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
    （4）投资成立来益物流公司
    2017 年 8 月，公司全资子公司来益医药公司投资成立来益物流公司。来益物流公司注册资本
为 200 万元，其中来益医药公司现金出资 200.00 万元。来益物流公司已于 2017 年 8 月 14 日在杭
州市拱墅区市场监督管理局登记成立，并取得统一社会信用代码为 91330105MA28X114X1 的《营业
执照》。来益医药公司已 2017 年 10 月 9 日支付出资款 200.00 万元。
    （5）投资成立来益医疗公司
    2017 年 8 月公司控股孙公司来益大药房公司投资成立来益医疗公司。来益医疗公司注册资本
为 50 万元，其中来益大药房现金出资 50.00 万元。来益医疗公司已于 2017 年 8 月 24 日在杭州市
江干区市场监督管理局登记成立，并取得统一社会信用代码为 91330104MA28XA6709 的《营业执照》。
来益大药房公司已于 2017 年 9 月 28 日支付出资款 50.00 万元。
    （6）投资北京美福润医药科技股份有限公司事项
    经公司 2016 年 12 月董事长办公会议同意，2017 年 1 月，公司和北京美福润医药科技股份有
限公司签订的股票认购协议，公司以 14.16 元/股的价格，认购其新增的 106 万股股票（每股面值
1 元），认缴金额合计 15,009,600.00 元，此次增资后，公司占北京美福润医药科技股份有限公
司总股本的比例为 1.21%，公司已于 2017 年 2 月支付全部认缴款 15,009,600.00 元，并于 2017
年 7 月办妥工商变更手续。
    （7）投资成立浙江浙商健投资产管理有限公司的事项
    2016 年 12 月，经公司董事长办公会议同意，公司与杭州民生医药控股集团有限公司等 17 家
公司共同出资成立浙江浙商健投资产管理有限公司，该公司注册资本 2,200 万元，其中本公司以
货币出资的方式认缴 100 万元，占比 4.55%。该公司已于 2016 年 12 月 28 日在浙江省工商行政管
理局登记成立，并取得统一社会信用代码为 91330000MA27U0908J 的《营业执照》。公司已于 2017
年 1 月支付首次出资款 50 万元。
    （8）转让浙江海隆公司股权的事项
    2017 年 4 月公司和自然人钱泓签订股权转让协议，以 2017 年 3 月 31 日净资产的评估价值为
基础，作价 1,455.00 万元向其转让公司持有的浙江海隆公司 65%的股权（对应 975.00 万元出资
额）。公司已收到自然人钱泓支付的全部股权转让款 1,455.00 万元,并已于 2017 年 4 月办妥工商
变更登记手续。
    （9）来益医药公司吸收合并杭州来益公司以及对来益医药公司增资的事项
    根据 2017 年第七届十一次董事会《关于全资子公司浙江来益医药有限公司吸收合并全资子公
司杭州来益生命营养科技有限公司暨增资的议案》，为提高来益医药公司管理效率，整合医药商
业和物流资源，由来益医药公司对杭州来益公司进行吸收合并，吸收合并完成后，来益医药公司
注册资本由 15,800.00 万元增加至 22,600.00 万元；同时公司以现金方式对来益医药公司进行增
资 13,400.00 万元，本次增资后来益医药公司注册资本变更为 36,000 万元。来益医药公司已于
2017 年 8 月完成吸收合并杭州来益公司以及增资的事项，并办妥工商变更登记手续。
                                          170 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
    （10）投资华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业（有限合伙）的事项
    经公司 2016 年 12 月董事长办公会议同意，2017 年 1 月，公司和华盖医疗投资管理（北京）
有限公司签订《合伙协议》，公司以人民币 2,000.00 万元认缴华盖信诚医疗健康投资成都合伙企
业（有限合伙）出资额 2,000.00 万元。公司分别于 2017 年 1 月 23 日和 10 月 8 日支付出资款
1,000.00 万元。截至本财务报告出具日，相关工商变更手续尚在办理中。
    （11）对 ZMC 欧洲公司增资事项
    经公司 2017 年 4 月董事长办公会议同意，为开拓欧洲市场，公司拟对控股子公司 ZMC 欧洲公
司增资扩股，增资额为 500.00 万欧元。本次增资后 ZMC 欧洲公司注册资本变更为 745.00 万欧元，
其中公司出资额合计为 700.00 万欧元，占注册资本的 93.96%。公司已于 2018 年 3 月支付出资款
500.00 万欧元。
8、 其他
□适用 √不适用
                                          171 / 183
                                                       浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).   应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                                              期初余额
                           账面余额             坏账准备                                       账面余额               坏账准备
    种类                                                                  账面                                                         账面
                                                        计提比                                             比例               计提比
                         金额       比例(%)   金额                            价值            金额                  金额                   价值
                                                        例(%)                                              (%)                 例(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合   1,159,014,605.61   100.00 34,770,438.17    3.00     1,124,244,167.44 812,769,272.00 100.00   24,830,857.92   3.06 787,938,414.08
计提坏账准备的应收
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
    合计         1,159,014,605.61    /     34,770,438.17   /         1,124,244,167.44 812,769,272.00    /     24,830,857.92   /    787,938,414.08
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
                                                                       172 / 183
                                                    浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                                       期末余额
                  账龄
                                                   应收账款                            坏账准备             计提比例（%）
 1 年以内
 其中：1 年以内分项
 1 年以内                                             1,159,014,605.61                      34,770,438.17                   3.00
 1 年以内小计                                         1,159,014,605.61                      34,770,438.17                   3.00
 1至2年
 2至3年
 3 年以上
 3至4年
 4至5年
 5 年以上
                 合计                                 1,159,014,605.61                      34,770,438.17                   3.00
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
                                                                  173 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 9,939,580.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                             占应收账款余额
  单位名称                                 账面余额                            坏账准备
                                                               的比例(%)
ZMC 欧洲公司                             166,447,072.12               14.36    4,993,412.16
维泰尔公司                               107,005,743.46                9.23    3,210,172.30
浙江省新昌县医药药材有限公司              91,505,149.29                7.90    2,745,154.48
来益医药公司                              75,202,690.39                6.49    2,256,080.71
昌海制药公司                              61,075,187.72                5.27    1,832,255.63
  小 计                                  501,235,842.98               43.25   15,037,075.28
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                           174 / 183
                                                         浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                   期末余额                                                           期初余额
                                账面余额               坏账准备                                  账面余额               坏账准备
          类别                                                                账面                                                            账面
                                           比例                计提比                                       比例                计提比
                              金额                   金额                     价值              金额                  金额                    价值
                                           (%)                  例(%)                                       (%)                 例(%)
单项金额重大并单独计提坏账
准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账 698,456,649.95 100.00   64,146,742.93   9.18 634,309,907.02 719,859,323.83 100.00 51,012,692.37           7.09   668,846,631.46
准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏
账准备的其他应收款
          合计             698,456,649.95   /      64,146,742.93   /     634,309,907.02 719,859,323.83       /     51,012,692.37     /      668,846,631.46
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
                                                                       175 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                            期末余额
              账龄
                                      其他应收款            坏账准备        计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                             419,846,782.75        12,595,403.48            3.00
1 年以内小计                         419,846,782.75        12,595,403.48            3.00
1至2年                               191,995,723.50        19,199,572.35           10.00
2至3年                                47,920,734.46         9,584,146.89           20.00
3 年以上                              31,851,578.07        15,925,789.04           50.00
3至4年
4至5年
5 年以上                               6,841,831.17         6,841,831.17          100.00
              合计                   698,456,649.95        64,146,742.93            9.18
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 13,134,050.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          款项性质                    期末账面余额                   期初账面余额
子公司往来                                  592,489,826.02                 514,094,760.98
出口退税                                     55,646,210.98                  80,683,360.01
应收暂付款                                    6,408,616.49                   7,683,014.35
押金保证金                                   42,642,193.20                 100,485,622.03
其他                                          1,269,803.26                     912,566.46
股权转让款                                                                   1,000,000.00
暂借款                                                                      15,000,000.00
            合计                            698,456,649.95                 719,859,323.83
                                         176 / 183
                                               浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
              (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
              √适用 □不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                                   占其他应收款期
                                                                                                     坏账准备
                 单位名称       款项的性质       期末余额            账龄          末余额合计数的
                                                                                                     期末余额
                                                                                       比例(%)
              昌海制药公司          往来款     232,028,884.76        [注 1]                    33.22         9,832,888.48
              来益医药公司          往来款     217,000,000.00        [注 2]                    31.07        21,501,532.00
              来益生物公司          往来款     119,418,400.00        1-2 年                    17.10        11,941,840.00
              应收出口退税        出口退税      55,646,210.98       1 年以内                    7.97         1,669,386.33
              绍兴滨海新城管        保证金      37,236,850.00        [注 3]                     5.33         7,273,695.50
              理委员会
                   合计               /        661,330,345.74          /                       94.69        52,219,342.31
                  [注 1]：其中账龄 1 年以内 191,000,000.00 元，1-2 年的 41,028,884.76 元。
                  [注 2]：其中账龄 1 年以内 112,000,000.00 元，1-2 年的 27,474,786.66 元，2-3 年的 46,737,106.67 元，
              3-5 年的 30,788,106.67 元。
                  [注 3]：其中账龄 1 年以内 30,889,850.00 元，5 年以上的 6,347,000.00 元。
              (6). 涉及政府补助的应收款项
              □适用 √不适用
              (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
              □适用 √不适用
              (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
              □适用 √不适用
              其他说明：
              □适用 √不适用
              3、 长期股权投资
              √适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                          期末余额                                             期初余额
       项目
                          账面余额        减值准备       账面价值              账面余额      减值准备     账面价值
对子公司投资         1,725,670,483.98 5,500,000.00 1,720,170,483.98 1,291,395,632.16         5,500,000.00     1,285,895,632.16
对联营、合营企业投资     9,579,037.80                  9,579,037.80     9,654,294.95                              9,654,294.95
    合计         1,735,249,521.78 5,500,000.00 1,729,749,521.78 1,301,049,927.11         5,500,000.00     1,295,549,927.11
              (1) 对子公司投资
              √适用 □不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                                   本期计提 减值准备期
    被投资单位            期初余额            本期增加          本期减少             期末余额
                                                                                                   减值准备   末余额
  来益生物公司            17,325,000.00                                              17,325,000.00
  上海来益公司             6,523,320.00                                               6,523,320.00                  5,500,000.00
  香港博昌公司                75,546.00                                                  75,546.00
                                                             177 / 183
                                                        浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
   来益医药公司                 158,000,000.00        202,000,000.00                           360,000,000.00
   杭州来益公司                  68,000,000.00                          68,000,000.00
   来益进出口公司                10,000,000.00                                                  10,000,000.00
   上海维艾乐公司                 8,000,000.00                                                   8,000,000.00
   维泰尔公司                    21,618,450.00                                                  21,618,450.00
   ZMC 欧洲公司                  16,771,200.00                                                  16,771,200.00
   创新生物公司                 311,059,891.76        300,024,851.82                           611,084,743.58
   浙江海隆公司                   9,750,000.00                           9,750,000.00
   昌海制药公司                 664,272,224.40                                              664,272,224.40
   新码生物公司                                        10,000,000.00                         10,000,000.00
           合计             1,291,395,632.16          512,024,851.82    77,750,000.00     1,725,670,483.98                 5,500,000.00
                  (2) 对联营、合营企业投资
                  √适用 □不适用
                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                       本期增减变动
                                                                                        宣告
                                                                                                                                    减值
                                       追        减                 其他                发放
    投资                 期初                          权益法下               其他                计提                 期末         准备
                                       加        少                 综合                现金
    单位                 余额                          确认的投               权益                减值      其他       余额         期末
                                       投        投                 收益                股利
                                                       资损益                 变动                准备                              余额
                                       资        资                 调整                或利
                                                                                        润
一、合营企业
小计
二、联营企业
ZMC-USA 公司           9,475,681.66                   -75,360.59                                                     9,400,321.07
新昌美中公司             178,613.29                       103.44                                                       178,716.73
小计                   9,654,294.95                   -75,257.15                                                     9,579,037.80
    合计               9,654,294.95                   -75,257.15                                                     9,579,037.80
                  其他说明：
                  无
                  4、 营业收入和营业成本：
                  √适用 □不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                       本期发生额                                 上期发生额
                         项目
                                            收入                    成本                    收入               成本
                  主营业务            3,683,057,522.51        2,147,320,698.91        3,326,920,378.16 2,007,516,548.52
                  其他业务               60,041,121.08           57,445,619.96           27,933,247.19      25,752,996.87
                      合计            3,743,098,643.59        2,204,766,318.87        3,354,853,625.35 2,033,269,545.39
                  其他说明：
                  无
                                                                        178 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                 项目                             本期发生额                     上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益                              -75,257.15                  204,028.78
处置长期股权投资产生的投资收益                          4,800,000.00               -1,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损                    1,106,400.42
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                    2,424,000.00                2,159,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益                     45,474,798.26
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
理财产品投资收益                                          817,315.07
其他                                                                                   28,721.04
                 合计                                  54,547,256.60                1,391,749.82
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                项目                                   金额                         说明
非流动资产处置损益                                      -19,993,344.35
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                    33,345,873.50
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金                          336,458.33
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                                  916,882.19
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
                                           179 / 183
                               浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                     44,507,668.59
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                     -9,500,792.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                             -11,516,363.84
少数股东权益影响额                                        1,614,645.56
                合计                                     39,711,027.95
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                加权平均净资产                            每股收益
            报告期利润
                                  收益率（%）            基本每股收益                稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                     3.57                     0.27                       0.27
利润
扣除非经常性损益后归属于                     3.01                     0.23                       0.23
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
（1）加权平均净资产收益率的计算过程
  项   目                                                 序号                        本期数
归属于公司普通股股东的净利润                                A                           253,145,602.27
                                             180 / 183
                                浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
非经常性损益                                                B                       39,711,027.95
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润          C=A-B                     213,434,574.32
归属于公司普通股股东的期初净资产                            D                     6,978,220,941.10
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净
                                                            E                       17,082,400.00
资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数                      F
回购减少的归属于公司普通股股东的净资产                      G1                        3,489,000.00
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数                      H1
现金分红减少的归属于公司普通股股东的净资产                  G2                      139,540,460.00
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数                      H2
         摊销股权激励成本影响净资产(首次授予)               I1                      56,127,655.59
         增减净资产次月起至报告期期末的累计月数             J1
         子公司吸收少数股权投资产生的差额                   I2         117,862,867.73/4,660,417.48
         增减净资产次月起至报告期期末的累计月数             J2                                4/0
         回购限制性股票影响净资产                           I3                        3,489,000.00
         增减净资产次月起至报告期期末的累计月数             J3
         限制性股票现金分红影响净资产                       I4                        3,804,800.00
其他
         增减净资产次月起至报告期期末的累计月数             J4
         限制性股票解锁上市流通影响净资产                   I5                      72,264,960.00
         增减净资产次月起至报告期期末的累计月数             J5
         发行限制性股票影响净资产                           I6                      -17,082,400.00
         增减净资产次月起至报告期期末的累计月数             J6
         可供出售金融资产公允价值变动净额及外币
         报表折算差额
                                                            I7                      -57,316,609.83
         增减净资产次月起至报告期期末的累计月数             J7
报告期月份数                                                K
                                              181 / 183
                                浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                                                      L=D+A/2+E×F/K-G
加权平均净资产                                                              7,081,641,137.69
                                                      ×H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率                                             M=A/L                3.57%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率                               N=C/L                3.01%
（2）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
  1)基本每股收益的计算过程
   项   目                                                  序号         本期数
 归属于公司普通股股东的净利润                                A            253,145,602.27
 非经常性损益                                                B             39,711,027.95
 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净
                                                            C=A-B         213,434,574.32
 利润
 期初股份总数                                                D               936,108,000
 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数                  E
 发行新股或债转股等增加股份数                                F                10,496,000
 增加股份次月起至报告期期末的累计月数                        G
 因回购等减少股份数                                          H
 减少股份次月起至报告期期末的累计月数                        I
 报告期缩股数                                                J
 报告期月份数                                                K
                                                      L=D+E+F×
 发行在外的普通股加权平均数                                                  936,982,667
                                                     G/K-H×I/K-J
 基本每股收益                                               M=A/L                   0.27
 扣除非经常损益基本每股收益                                 N=C/L                   0.23
   2）稀释每股收益的计算过程
   稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
                                                182 / 183
                        浙江医药股份有限公司 2017 年年度报告
                         第十二节 备查文件目录
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    备查文件目录
                   公司会计报表。
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公
    备查文件目录
                   告原稿。
                                                                    董事长：李春波
                                                  董事会批准报送日期：2018 年 4 月 23 日
修订信息
□适用 √不适用
                                      183 / 183

附件：公告原文

↑返回页顶↑

读取中,请稍候

--.--