2017 年年度报告
公司代码：600108 公司简称：亚盛集团
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人李克华、主管会计工作负责人李克恕 及会计机构负责人（会计主管人员）张
新军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2017年实现归属母公司股东的净利润（合
并数）97,889,851.67元，母公司实现净利润92,615,127.97元，提取 10％法定盈余公积金
9,261,512.80元，加上年初未分配利润1,745,769,225.29元，截止2017年12月31日，可供母公司
股东分配的利润为1,826,611,733.08元。
本次分配拟以2017年12月31日公司总股本1,946,915,121股为基数，向全体股东每10股派发现
金红利0.05元（含税），共计派发现金红利9,734,575.61元 （含税），占归属于母公司股东净利
润的9.94%，剩余未分配利润留待以后年度分配。公司2017年度不进行资本公积金转增股本。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略、生产经营、核心竞争力分析等前瞻性描述不构成公
司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告第四节经营情况讨论与分
析中可能面对的风险因素及对策方面的内容，敬请广大投资者注意投资风险。
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9
第五节 重要事项........................................................................................................................... 24
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 32
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 40
第八节 公司治理........................................................................................................................... 47
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 50
第十节 财务报告........................................................................................................................... 54
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 170
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第一节释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所、交易所 指 上海证券交易所
甘肃监管局 指 中国证券监督管理委员会甘肃监管局
控股股东、农垦集团 指 甘肃省农垦集团有限责任公司
公司、本公司、亚盛集团 指 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
瑞华会计师事务所、审计机构 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐机构、保荐人 指 西南证券股份有限公司
第二节公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
公司的中文简称 亚盛集团
公司的外文名称 Gansu Yasheng Industrial(Group) Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 Yasheng Group
公司的法定代表人 李克华
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 唐 亮 刘 彬
联系地址 甘肃省兰州市城关区雁兴路21 甘肃省兰州市城关区雁兴路21
号10-15楼 号10-15楼
电话 0931-8857057 0931-8857057
传真 0931-8857182 0931-8857182
电子信箱 ysjtdshbgs@163.com ysjtdshbgs@163.com
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三、 基本情况简介
公司注册地址 兰州市城关区雁兴路21号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 兰州市城关区雁兴路21号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.yasheng.com.cn
电子信箱 ysjtdshbgs@163.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 甘肃省兰州市城关区雁兴路21号公司15楼证券法务
部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 亚盛集团 600108 无
六、 其他相关资料
名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
内）
签字会计师姓名 惠全红 王仲平
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2017年 2016年 2015年
同期增减(%)
营业收入 2,066,341,677.84 2,068,975,051.65 -0.13 2,191,117,593.57
归属于上市公司股 97,889,851.67 75,455,828.89 29.73 123,086,770.66
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东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 80,731,707.84 38,844,271.03 107.83 55,294,211.38
损益的净利润
本期末比上
2017年末 2016年末 年同期末增 2015年末
减（%）
归属于上市公司股
4,714,666,592.67 4,692,043,516.06 0.48 4,709,811,139.22
东的净资产
总资产 8,040,965,974.53 7,796,009,475.56 3.14 7,619,387,972.87
(二)主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2017年 2016年 2015年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0503 0.0388 29.64 0.0632
稀释每股收益（元／股） 0.0503 0.0388 29.64 0.0632
扣除非经常性损益后的基本每
0.0415 0.0200 107.5 0.0284
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 增 加 0.47
2.06 1.59 2.60
个百分点
扣除非经常性损益后的加权平 增加0.88个百
1.70 0.82 1.17
均净资产收益率（%） 分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 2017 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 372,498,215.73 497,306,987.77 391,210,137.21 805,326,337.13
归属于上市公司股东
19,476,052.75 15,184,329.84 27,155,241.58 36,074,227.50
的净利润
归属于上市公司股东
22,336,134.96 16,849,947.91 19,924,271.05 21,621,353.92
的扣除非经常性损益
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后的净利润
经营活动产生的现金
6,450,522.30 41,821,219.75 2,580,605.56 -78,191,752.76
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2017 年金额 （如适 2016 年金额 2015 年金额
用）
非流动资产处置损益 8,482,089.91 15,651,944.27 -31,264,269.79
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与 24,307,525.53 17,449,988.17 14,379,166.55
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补
助除外
除同公司正常经营业务相关的 -16,284,555.00 82,048,578.50
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
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除上述各项之外的其他营业外 2,586,898.80 2,690,363.34 -176,307.17
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的 1,057,125.11 3,106,839.69
损益项目
少数股东权益影响额 -855,418.20 4,279.88
所得税影响额 -1,078,397.21 -237,863.03 -305,728.38
合计 17,158,143.83 36,611,557.86 67,792,559.28
十、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 48,904,762.34 32,620,207.34 -16,284,555.00 -16,284,555.00
资产
可供出售金融资产 257,002,147.66 166,889,192.66 -90,112,955.00
合计 305,906,910.00 199,509,400.00 -106,397,510.00 -16,284,555.00
十一、其他
□适用 √不适用
第三节公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务说明
公司主要生产经营啤酒花、优质牧草、马铃薯、果品、食葵、辣椒、香辛料等农产品及加工
产品和农业滴灌设备等工业产品。公司以农产品种植业为起点，已建立和完善了集繁种、种植、
储运、农产品深加工、销售为一体的现代农业产业体系。
（二）经营模式说明
公司以现代农业建设为主线，建立了“集团母公司--专业子公司--基地分公司”纵向一体化
管理体制。集团母公司，整体谋划产业发展；专业子公司进行专业化的产业龙头带动，是生产经
营龙头，负责产业和产品的运营；基地分公司是农产品种植基地，负责为销售龙头和加工龙头提
供优质农产品。基地分公司的主要经营模式为公司统一经营模式和家庭农场承包模式。公司大力
发展高产、优质、高效、特色、生态、安全农业产业，全面形成横向成群，纵向成链的现代农业
发展格局，形成以资本为后盾、科技为支撑、现代管理为保障 “三位一体”的集约化经营模式。
（三）行业情况说明
公司所属农业行业，拥有一定规模的农业土地资源。公司集中全力聚焦现代农业，采用规模
化经营、集约化管理、产业化发展、品牌化提升、信息化支撑的现代农业发展模式,加快推进农业
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现代化进程，在规模、资源、技术、装备和管理等方面具有明显的优势，是农业产业化国家重点
龙头企业。
从产业发展看，现代农业的内涵和外延大大拓展，具有广阔的成长空间和新的增长点，在转
方式、调结构的大背景下，对各类主体投资农业具有很强的吸引力，面临良好的产业机遇。
从市场竞争主体看，规模、技术、装备、管理水平较高的国有农业企业与手段落后、经营分
散的农村和农民相比，具有明显的市场竞争优势。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司优化农业产业结构，延长农业产业及农产品价值链条，促进各项改革和发展
措施落地，不断提高公司核心竞争力。公司核心竞争力主要体现在以下几个方面：
（一）资源优势
公司拥有大量集中连片的耕地资源，完善配套的田林路渠等农业生产条件，生态良好、规模
化的高标准农田，具备快速发展现代农业的农业资源优势。
（二）专业团队及管理优势
公司拥有掌握现代农业生产技术的员工队伍和专业化的管理团队，在农业标准化生产、集约
化管理、规模化经营、产业化发展等方面具有相对成熟的经验，推广应用新技术能力强，经营管
理理念先进。公司管理规范、组织化程度高、资源配置能力强，具有较高的资源配置效率和劳动
产出率。
（三）技术及装备优势
公司良种覆盖率高，拥有不同层次的科技队伍，科技对产业发展的支撑和保障作用强，农机
装备水平高，产业链完整，农业基础设施完善，拥有国内先进的滴灌设备生产技术和多项国家专
利。公司注重农业、节水工程科研实力的培育，主导产业与相应的国家产业体系建立了合作关系，
推行主导产业首席专家制度。
（四）产品及市场优势
公司多数分（子）公司地处河西走廊腹地，光热资源丰富，气候干燥，昼夜温差大，产品地
域特点鲜明，与同行业相比，具有差异化程度突出等优势。公司产品已形成批量和规模，质量标
准统一，市场美誉度高，客户资源稳定，在市场上具有较强的竞争力。
第四节经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2017年，公司董事会紧紧围绕深化农垦改革和农业供给侧结构性改革的总体安排，坚持稳中
求进的总基调，积极应对各类风险和挑战，克服了自然灾害带来的不利影响，扎实开展各项生产
经营工作，基本完成了全年目标任务，公司基本面保持良好。2017年的经营管理主要从以下六个
方面取得突破：
（一）现代农业稳步推进，统一经营逐步落实。
一是“三大一化”建设有序推进。全年大条田和高效节水灌溉面积不断增加，主要农作物机
械化应用率达到100%，大马力农机超过1000台套；以“水肥一体化”技术为基础的农业综合技术
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应用更加广泛。二是农业经营方式逐步转变。公司不断拓展统一经营，为稳步实现农业生产管理
规模化、科技化、制度化提供强有力的保障。
（二）重点项目有序建设，项目管理更加规范。
一是严格按计划稳步推进重点项目建设。其中，薯业集团万吨马铃薯全粉生产线改扩建项目、
玉门特色农产品综合加工中心等项目有序推进。二是项目管理制度得到进一步完善。将原有的《工
程项目管理办法》、《基建工程管理暂行办法》、《基建工程招投标管理暂行办法》整合修订为
新的《工程项目管理办法》，对项目上报审批限额、招投标、变更签证、项目资金管理、项目后
评价等内容做了系统性修改，进一步简化了流程，完善了制度体系，加强了规范化管理。
（三）管理体制不断完善，风险管控力度加大。
一是不断理顺管理体制。进一步提升公司规范化运营。报告期内，对所属企业执行上市公司
规定情况进行了全面检查，进一步加强了各分（子）公司的规范化管理；完成了对盛远、供销等
分公司的注销和绿色空间的股权转让工作，进一步理顺分（子）公司管理体制，提高了运营效率。
二是严格落实目标责任制。以目标为导向，分别与各分（子）公司签订经营管理、现代农业建设、
安全环保、内控管理等目标责任书，制定2017年度重点工作及任务分解落实方案，确保各项工作
有目标、有组织、有落实。三是进一步加强财务管控。调整全面预算领导小组，制定2017年预算
编制方案，严格执行公司本部财务预算，费用得到有效控制；开展财务人员能力提升培训班，聘
请财务专家对本部财务人员及各分（子）公司财务负责人进行专业培训。四是不断加强内控管理。
全面梳理排查公司制度汇编和内控手册，全年新增制度2项，修订制度23项，进一步完善了公司制
度体系及内部管控体系。
（四）重视科技推广应用，科技支撑作用增强。
积极发挥科技应用和创新对产业发展的推动作用，利用先进技术促进农业生产节本提质增效。
一是持续推进标准化建设和科技培训。修订完成各类作物种植操作规范11项，组织各分（子）公
司负责人参加专业技术培训1次；各分（子）公司分别组织专业技术培训20余场，一线生产技术人
员参加培训超过3000人次；邀请华南农大、河北农大等高校专家深入田间地头，针对水肥一体化
应用、作物新品种试种等方面进行专业指导。二是加强新品种、新技术的引进和产学研合作。引
导各企业根据需求大力推广干播湿出、水肥一体化等农业增产增效技术；开展校企、院企合作，
引进试验藜麦、鲜食枣等农作物新品种39个；亚美特公司和中国农大合作“高效滴灌系统抗堵塞
关键技术研究及应用”项目获得大禹水利水电科学技术一等奖。三是增强示范园区科技引领作用。
围绕公司主导产业，建立各类科技示范区15个，高标准建设条山国家级现代农业示范区和省力化
果园示范园。
（五）着力补齐营销短板，品牌建设初见成效。
一是加快打造农产品销售龙头。寻找专业机构对“亚盛好食邦”品牌进行专业定位和系统规
划，推出以“亚盛好食邦”为产品品牌的系列单品，推动线上线下联动营销。二是公司品牌影响
力逐步增强。绿鑫集团取得质量管理、食品安全管理体系认证、绿色食品A级认证；“亚盛好食邦”
产品获得中国绿色食品A级食品证书、第十八届中国绿色食品博览会金奖等奖项，逐步受到消费者
认可；兴农辣椒取得专利19项，成功申报“甘肃省第一批技术转移示范中心”、“国家优势企业”；
条山梨被认定为国家地理标识产品，条山牌早酥梨蝉联中国绿色食品博览会金奖、荣获2017甘肃
农业博览会金奖，条山杏脯荣获中国农垦年度品牌爆品。三是行业影响力进一步提升。田园牧歌
借助在酒泉召开的中国苜蓿发展大会平台，进一步与大型牧场巩固战略合作关系，先后参加“全
国畜牧行业发展高层论坛”、“中国青贮粗饲料大会”、“国际草产业创新大会”等行业峰会和
高端论坛，进一步奠定了牧草行业的龙头地位；薯业集团承办了2017年度全国马铃薯行业发展年
会，代表甘肃省参加了宁夏全国马铃薯主食化成果交流展示会，提升了企业影响力。
（六）信息披露及投资者管理方面
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一是严格执行日常信息披露管理制度，确保公司对外披露信息的准确性、完整性、及时性；
二是严格遵守内幕信息知情人登记制度及外部信息使用管理制度，加大对各级信披相关责任人的
日常培训；三是通过现金分红说明会等方式详细向投资者介绍公司的发展战略和基本情况。通过
上证E互动网络平台及时答复投资者的各种提问，增强投资者对公司的了解。组织机构投资者进行
专项调研等工作，使公司信息披露更加完善。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入 206,634.17 万元，同比降低 0.13% ，实现利润总额 10,119.88
万元，同比增长 24.64%；实现归属于母公司所有者的净利润 9,788.99 万元，增长 29.73%。实现
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 8,073.17 万元 ，同比增长 107.83%。报告期
末，公司资产总额 804,096.60 万元，比年初增长 3.14%，负债总额 328,023.45 万元，比年初增
长 7.25%。
(一)主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,066,341,677.84 2,068,975,051.65 -0.13
营业成本 1,560,834,857.63 1,595,042,019.90 -2.14
销售费用 58,736,198.74 48,438,688.00 21.26
管理费用 217,878,662.10 234,293,792.23 -7.01
财务费用 108,374,826.57 104,964,643.58 3.25
投资活动产生的现金流量净额 -93,140,323.66 145,596,795.32 -163.97
筹资活动产生的现金流量净额 157,315,634.12 31,638,792.63 397.22
研发支出 8,690,494.96 8,670,603.50 0.23
以公允价值计量且其变动计入当 32,620,207.34 48,904,762.34 -33.30
期损益的金融资产
资产减值损失 35,495,102.56 26,742,410.76 32.73
投资收益 4,856,230.27 9,254,293.79 -47.52
资产处置收益 8,482,089.91 15,651,944.27 -45.81
营业利润 95,316,451.67 59,994,121.07 58.88
营业外收入 6,949,239.63 22,244,861.76 -68.76
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1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：较期初减少 16,284,521.70 元，主要系公
司持有的西南证券股票，报告期内股价下跌所致；
2、资产减值损失：较上期增加 8,752,691.80 元，主要系子公司亚美特坏账损失增加所致；
3、投资收益：较上期减少 4,398,063.52 元，主要系本期未进行理财所致；
4、资产处置收益：较上期减少 7,169,854.36 元，主要系 2016 年因资产置换存在较大的固定资产
及无形资产处置收益所致；
5、其他收益：较上期增加 21,012,080.05 元，主要系会计报表列报变化-政府补助在 2017 年列报
至其他收益所致；
6、营业利润：较上年同期增加 35,322,330.60 元，主要系公司加大了成本管控的力度，同时对农
业生产过程进行了优化，节省了生产成本，使得管理费用、营业成本较上年有所下降，导致营业
利润增加。
7、营业外收入：较上期减少 15,295,622.13 元，主要系会计报表列报变化-政府补助在 2017 年列
报至其他收益所致；
8、投资活动产生的现金流量净额：较上期减少 238,737,118.98 元，主要系上期投资理财现金流
量净额增加，而本期未进行投资理财活动所致；
9、筹资活动产生的现金流量净额：较上期增加 125,676,841.49 元，主要系本期向银行借款增加
所致。
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
见下表
(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本
（%） 上年增减（%） 上年增减（%） 增减（%）
增加 0.10 个百
农业 1,804,769,314.05 1,383,401,701.82 23.35 13.04 12.89
分点
减少 3.39 个百
工业 184,563,172.85 146,644,564.62 20.55 -28.05 -24.84
分点
增加 0.28 个百
商贸 288,446,076.72 257,660,667.27 10.67 40.42 39.98
分点
增加 49.10 个
其他 4,680,780.48 2,090,603.80 55.34 -96.72 -98.44
百分点
主营业务分产品情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年
分产品 营业收入 营业成本
（%） 上年增减（%） 上年增减（%） 增减（%）
增加 0.46 个百
苜蓿草 285,537,068.54 221,410,043.10 22.46 30.40 29.62
分点
减少 0.07 个百
啤酒花 99,799,668.36 84,026,294.32 15.81 -8.42 -8.35
分点
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2017 年年度报告
增加 0.29 个百
马铃薯 130,265,442.28 110,201,007.58 15.40 30.55 30.11
分点
减少 0.37 个百
食葵 148,906,448.16 119,978,124.14 19.43 -9.78 -9.36
分点
减少 0.33 个百
果品 264,655,900.58 195,984,745.48 25.95 -9.80 -9.40
分点
主营业务分地区情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年
分地区 营业收入 营业成本
（%） 上年增减（%） 上年增减（%） 增减（%）
增加 1.63 个百
境内 2,040,559,194.53 1,546,584,985.42 24.21 -0.52 -2.60
分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2).产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比上 销售量比上 库存量比上
主要产品 生产量 销售量 库存量
年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
苜蓿草（吨） 118,739.48 130,387.26 49,640.99 3.28 18.86 -19.00
啤酒花（吨） 3,660.05 3,381.00 2,983.90 2.21 -8.92 10.32
马铃薯（吨） 77,890.40 81,460.50 15,683.82 5.86 14.73 -18.54
食葵（吨） 21,603.14 20,239.00 10,635.41 -3.98 -11.19 14.71
果品（吨） 47,438.22 46,492.00 9,301.42 -8.83 -13.90 11.32
产销量情况说明
无
(3).成本分析表
单位：元
分行业情况
本期 本期金
上年同 情
占总 额较上
期占总 况
分行业 成本构成项目 本期金额 成本 上年同期金额 年同期
成本比 说
比例 变动比
例(%) 明
(%) 例(%)
直 接 人工、直接材 农
农业 1,247,154,552.34 77.39 1,104,782,205.09 69.57 12.89
料、折旧等 业
直 接 人工、直接材 工
工业 146,644,564.62 9.10 195,115,841.80 12.29 -24.84
料、折旧等 业
直 接 人工、直接材 商
商贸 215,665,409.46 13.38 154,064,116.33 9.70 39.98
料、折旧等 贸
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2017 年年度报告
直 接 人工、直接材 其
其他 2,090,603.80 0.13 133,987,421.52 8.44 -98.44
料、折旧等 他
分产品情况
本期 本期金
上年同 情
占总 额较上
期占总 况
分产品 成本构成项目 本期金额 成本 上年同期金额 年同期
成本比 说
比例 变动比
例(%) 明
(%) 例(%)
直接人工、直接材料、
苜蓿草 221,410,043.10 30.26 170,815,525.92 8.33 29.62
折旧等
直接人工、直接材料、
啤酒花 84,026,294.32 11.49 91,681,508.51 4.47 -8.35
折旧等
直接人工、直接材料、
马铃薯 110,201,007.58 15.06 84,701,385.79 4.13 30.11
折旧等
直接人工、直接材料、
食葵 119,978,124.14 16.40 132,374,589.1 6.45 -9.36
折旧等
直接人工、直接材料、
果品 195,984,745.48 26.79 216,314,337.48 10.55 -9.40
折旧等
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4).主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 20,686.40 万元，占年度销售总额 20.12%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 6,640.40 万元，占年度采购总额 24.89%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
其他说明
无
2. 费用
√适用 □不适用
项 目 期末余额（元） 年初余额（元） 同比增减（%） 原 因
营业税金及附加 7,771,423.80 6,370,648.31 21.99
所得税费用 2,649,921.07 2,713,675.78 -2.35
3. 研发投入
研发投入情况表
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2017 年年度报告
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 8,690,494.96
本期资本化研发投入
研发投入合计 8,690,494.96
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.42
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 3.22
研发投入资本化的比重（%）
(二)资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期 上期期 本期期末
末数占 末数占 金额较上
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明
的比例 的比例 动比例
（%） （%） （%）
以公允价值 主要系公司持有的西南证券股
计量且其变 票，报告期内股价下跌所致；
动计入当期 32,620,207.34 0.41 48,904,762.34 0.63 -33.30
损益的金融
资产
应收票据 26,361,718.48 0.33 38,725,897.40 0.50 -31.93 主要系期末票据到期承兑所致；
应收账款 主要系本期公司大宗农产品交
易结算周期在资产负债表日后，
980,757,629.43 12.20 627,480,955.14 8.05 56.30 部分分公司农产品市场竞争加
剧，且其存储时间较短，为此改
变销售政策导致应收账款增长；
预付账款 主要系公司预付产品收购款所
168,631,359.50 2.10 116,582,688.48 1.50 44.65
致；
其他应收款 主要系收回代垫的农业生产成
116,884,315.49 1.45 182,306,739.12 2.34 -35.89 本，收回投标保证金、履约保证
金、农民工工资保证金所致；
其他流动资 主要系部分分公司新增防风林
24,504,765.99 0.30 17,155,932.65 0.22 42.84
产 所致；
可供出售金 主要系持有西南证券的股票股
166,889,192.66 2.08 257,002,147.66 3.30 -35.06
融资产 价下跌所致；
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2017 年年度报告
在建工程 主要系现代物流体系建设项目、
37,732,342.14 0.47 85,526,358.48 1.10 -55.88 10000 吨马铃薯改扩建项目转入
固定资产所致。
应付账款 主要系公司采购商品应付款增
266,771,780.38 3.32 196,665,309.68 2.52 35.65
加所致；
预收款项 39,528,918.53 0.49 59,010,514.22 0.76 -33.01 主要系本期收入确认所致
一年内到期 主要系公司之子公司田园牧歌
的非流动负 草业集团，在兰州银行长期借款
77,110,000.00 0.96 33,550,000.00 0.43 129.84
债 将于一年内到期，重分类至该科
目所致；
长期借款 主要系公司向建设银行兰州铁
190,000,000.00 2.36 64,996,136.08 0.83 192.33
路支行借入 10,000 万元所致；
递延所得税 主要系公司持有西南证股票公
31,142,392.55 0.39 53,730,270.57 0.69 -42.04
负债 允价值变动所致。
其他说明
无
(三)行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见“第三节：公司业务概括之一报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说
明。
农林牧渔行业经营性信息分析
1 行业和公司基本情况
(1).行业政策及对公司影响
√适用 □不适用
从宏观政策环境看，2017 年是落实“十三五”规划关键之年，中央一号文件精神和中央农村
工作会议精神，体现出国家对农业发展的高度重视。农业种植结构调整和生产经营方式转型升级
迈出实质性的步伐。农垦改革进一步推进了中国特色新型农业现代化的发展，依靠创新驱动，加
快转变经济发展方式，推进资源资产整合、产业优化升级，建设现代农业的大基地、大企业、大
产业，全面增强内生动力、发展活力、整体实力，发挥国有农业企业在现代农业建设中的骨干引
领作用。
在当前农业政策形势下，公司进一步优化产业结构、转变生产方式、优化作物布局、加快三
大一化的建设，不断加强高标准农田建设力度和农产品质量安全监管。推动绿色、有机农业基地
建设，大力发展农业休闲旅游产业、加快发展大食品产业，不断深化农业“供给侧结构性改革”。
(2).公司行业地位及竞争优劣势
√适用 □不适用
公司是拥有大量土地资源储备的农业类上市公司。本公司集中全力聚焦现代农业，以优势产
业、优质产品为基础，以市场为导向，以效益为中心，打破区域界限，实行资产优化重组和产业
化经营。通过提升改造种植基地，发展高效节水；通过优化作物布局、标准化种植、引进新品种
等措施、采用农业规模化经营、集约化管理的方式，不断提升农业产业化水平和科技水平，大力
发展特色优质高效农业。
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2017 年年度报告
从市场竞争主体看，本公司在规模、技术、装备、管理水平等方面与手段落后、经营分散的
农村和农民相比，具有明显的市场竞争优势。
本公司在竞争中的劣势：农产品价格受国内外市场影响较大；农业生产受自然灾害制约。
(3).公司经营模式及行业上下游情况
√适用 □不适用
详情请查阅本报告第三节公司业务概要以及第四节经营情况讨论与分析中的相关内容。
报告期内，上游生产资料产能过剩和公司的集中采购供应适度降低了生产成本。大型农机具
的配套投入、农业化学品投入零增长行动，提高了农产品的质量安全水平。水肥一体化技术、信
息技术在农业行业中的应用，提升了农业行业的整体实力。下游农产品市场对种植业带来的影响，
相比上游种子、化肥等生产资料带来的影响要大，下游农产品市场处于阶段性供过于求的状态，对
种植业造成一定影响，尤其给公司所在区域内牧草、玉米的销售等带来一定冲击。下游农业产品
加工储藏能力较小，影响了公司的农产品的销售。互联网+为农产品销售提供了更为便捷的通道。
(4).生产经营资质
□适用 √不适用
(5).主要技术
√适用 □不适用
现代农业技术（农业生物技术、农业信息技术、农业机械化技术和现代食品加工技术、水肥
一体化技术 、立体农业技术等。）
(6).使用的农场或基地等的所有制形式及取得方式
√适用 □不适用
公司的农业基地均为全资性质的基地分公司，通过资产置换及资产重组等方式取得。
通过承包或租赁方式取得土地或水域
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
租赁标的面 合同
合同双方 合同签订时间 租赁价格
积 期限
甘肃亚盛田园牧歌草业集团有限责任公司与
2015 年 3 月 15 日 25,192.47 亩 13 年 273,699,195.00
贺兰中地生态牧场有限公司
`阿鲁科尔沁旗田园牧歌草业有限公司与巴
2013 年 4 月 1 日 48101.85 亩 14 年 36,080,712.50
拉奇如德苏木通希嘎查等 173 户
阿鲁科尔沁旗田园牧歌草业有限公司与额黑
2014 年 1 月 3 日 26427.16 亩 14 年 20,540,234.00
诺尔嘎查等 67 户
天镇中地生态牧场有限公司与甘肃亚盛田园
2017 年 6 月 1 日 6663 亩 8年 46,740,945.00
牧歌草业集团有限责任公司
廊坊中地生态牧场有限公司与甘肃亚盛田园
2017 年 6 月 1 日 4432 亩 11 年 29,561,440.00
牧歌草业集团有限责任公司
天津中地畜牧养殖有限公司与甘肃亚盛田园
2017 年 6 月 1 日 3188 亩 11 年 20,408,590.00
牧歌草业集团有限责任公司
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2017 年年度报告
富源牧业宿迁有限公司与阿鲁科尔沁旗田园
2017 年 9 月 12 日 4523 亩 5年 18,092,000.00
牧歌草业有限公司
2 主要产品生产、销售情况
(1).主要产品生产与销售模式
√适用 □不适用
基地分公司的农业生产以家庭农场承包和统一经营为主，专业子公司以采购、加工、销售一体化
经营为主。
公司的农产品以大宗批发为主，终端产品以传统商超与现代电商相结合的销售模式。
存在与农户合作生产模式的
√适用 □不适用
公司以订单农业的方式与农户合作。
(2).主要产品销售情况
√适用 □不适用
单位：元 、吨 币种：人民币
销售量同
主要 销售 销售 销售收入同 销售成本同
销售量 销售成本 比增减
产品 渠道 收入 比增减（%） 比增减（%）
（%）
苜 蓿 130,387.26 285,537,068.50 221,410,043.10 18.86 30.40 29.62
草
啤 酒 3,381.00 99,799,668.36 84,026,294.32 -8.94 -8.42 -8.35
花
马 铃 81,460.50 130,265,442.30 110,201,007.60 14.73 30.55 30.11
薯
食葵 20,239.00 148,906,448.20 119,978,124.1 -11.19 -9.78 -9.36
果品 46,492.00 264,655,900.60 195,984,745.5 -13.90 -9.80 -9.40
采用经销模式的
□适用 √不适用
客户规模小且较分散的
□适用 √不适用
有线上销售业务的
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2017 年年度报告
□适用 √不适用
3 按细分行业划分的公司经营信息
(1).从事农业业务公司的经营信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
种植 销售 销售 毛利率
产品类别 亩产 生产量 销售量 库存量
面积 收入 成本 (%)
苜蓿草 176,878.00 0.67 118,739.48 130,387.26 49,640.99 285,537,068.54 221,410,043.10 22.46
啤酒花 17,905.00 0.20 3,660.05 3,381.00 2,983.94 99,799,668.36 84,026,294.32 15.81
马铃薯 56,608.00 1.38 77,890.40 81,460.50 15,683.82 130,265,442.28 110,201,007.58 15.40
食葵 107,287.00 0.20 21,603.14 20,239.00 10,635.41 148,906,448.16 119,978,124.14 19.43
果品 53,092.86 0.89 47,438.22 46,492.00 9,301.42 264,655,900.58 195,984,745.48 25.95
单位：万元 币种：人民币
主要产品 定价方式 是否受国家最低价格保护 国家最低收购价格 公司收购成本 销售价格
苜蓿草 市场价 否 不适用 1,698.10 2,189.92
啤酒花 市场价 否 不适用 24,852.50 29,517.80
马铃薯 市场价 否 不适用 1,352.82 1,599.12
食葵 市场价 否 不适用 5,928.07 7,357.40
果品 市场价 否 不适用 4,215.45 5,692.50
从事种业业务
□适用 √不适用
从事土地出租业务
□适用 √不适用
投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
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2017 年年度报告
期末账面价
序 证券 证券 证券 最初投资金额 持有数量 报告期所有 会计核算
值 报告期损益
号 品种 代码 简称 （元） （股） 者权益变动 科目
（元）
1 交易性金
6011 西部 2,271,400.0 融资产
股票 3,822,601.00 277,000 102,490.00
68 矿业
2 股票 6003 西南 66,000,000.00 42,600,00 197,238,000 -16,387,045.0 -67,584,716 交易性金
69 证券 0 .00 0 .25 融资产、
可供出售
金融资产
合 199,509,400 -16,284,555.0 -67,584,716
计 .00 0 .25
(四)主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、主要子公司分析
注册资本 总资产 净资产 净利润
公司名称 主要经营范围 净利润变动原因分析
（万元） （万元） （万元） （万元）
甘肃亚盛田
各类牧草产品的种植、加工、 较上年同期下降了
园牧歌草业
销售；饲料销售；农副产品 10,000.00 98,174.26 49,107.18 1,507.44 15.59%，系促进销售，公
集团有限责
种植、销售；农机作业。 司承担运费增加所致。
任公司
农业新技术研发、推广； 马 较上年同期增长了
甘肃亚盛薯 铃薯、菊芋、蔬菜、水果种 534.47%，系投资改造年
业集团有限 植；化肥、地膜、农用机械 10,000.00 25,057.80 4,974.79 324.60 产 10000 万吨马铃薯全
责任公司 及配件、农具、初级农产品、 粉生产线完全运营，收入
植物淀粉销售。 增加所致。
较上年同期亏损增加
甘肃亚盛好
食品（凭许可证经营）、农 -1,054.9 978.99 万元，系公司食
食邦食品集 11,000.00 65,581.29 6,265.40
用地膜、化肥的销售。 9 葵、辣椒销售未达到目标
团有限公司
所致。
较上年同期亏损增加
甘肃亚盛亚
生产、组装和销售节水滴灌 -1,288.1 1141.60 万元，系节水农
美特节水有 15,000.00 40,264.61 17,370.45
系统及其零件和配套设备 1 业主要靠政府政策驱动，
限公司
行业竞争加剧，节水项目
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2017 年年度报告
垫资加大，结算周期拉
长，财务成本上升，冲蚀
了产品收益所致。
甘肃泰达房 较上年同期下降了
屋经纪有限 房地产经纪、咨询服务 100.00 5,795.44 600.88 102.03 20.63%，系房屋修缮维护
责任公司 费用增加所致。
甘肃亚盛鱼 较上年同期亏损减少
多金属矿山、煤矿投资、矿
儿红矿业有 3,000.00 2,638.89 2,638.89 -22.19 19.26 万元，系管理费用
产品经营
限责任公司 下降所致。
奶牛养殖及销售；肉牛、肉 较上年同期亏损减少
甘肃亚盛康
羊养殖；牧草收割服务；秸 2013.87 万元，系上年在
益牧业有限 10,000.00 8,625.29 7,773.02 -54.72
杆、饲料加工；畜牧技术研 建工程计提减值准备，本
责任公司
发与咨询服务。 年未计提所致。
啤酒花及啤酒大麦种植、收
甘肃亚盛绿 购、加工、销售；啤酒花颗 较上年同期增长了
鑫啤酒原料 粒及浸膏加工、销售；纸箱 5.43%，系成本费用管控
10,000.00 44,763.64 14,785.74 737.15
集团有限责 生产、销售；高科技农业新 提高，销售和管理费用下
任公司 技术、农业新产品开发、加 降所致。
工
2、控股子公司分析
公司名称 主要经营范围 注册资本 总资产 净资产 净利润 净利润变动原因分析
（万美元）
（万元） （万元） （万元）
甘肃瑞盛 生产、组装和销售滴灌系统
较上年同期下降了
亚美特高科 及其零部件和配套设备；从
1250 38,653.22 18,425.95 263.61 78.19%，系本期订单减
技农业有限 事灌溉系统的设计、安装、
少，收入减少所致。
公司 技术咨询与服务。
(五)公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
从农业发展趋势来看，一是农业科技化和信息化将不断加强，特别是随着“互联网+”、现代
高科技农业的发展和普及，必将使农业产业走向科技化和信息化。二是休闲农业和绿色有机安全
农业将成为主流，伴随人民生活水平的不断提高，高质量、高品质的生活和食品要求也随之提高，
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2017 年年度报告
农产品全程质量追溯体系成为必然，将促使农业向休闲农业和旅游农业发展。三是伴随农业劳动
力结构的变化和农业基础资源的约束，农业将向规模化、集团化的公司制经营发展。四是农业发
展的趋势是公司推进供给侧改革、“提质增效” 的关键，也是公司提升市场竞争力的主要路径。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
2018 年，公司将紧紧围绕中央乡村振兴战略和农垦改革的安排部署，始终坚持稳中求进工作
基调，以提升企业发展质量和效益为中心，充分发挥公司本部战略决策、资本运营、资源配置、
财务管控的职能，坚持资本运营和实体经济双轮驱动、存量资产和增量资源同步发力，加快现代
农业体系、商贸物流体系、现代管理体系、统一经营的建设，推动公司提质增效，不断提升发展
活力、市场影响力和抗风险能力。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2018 年是全面贯彻党的十九大精神的开局之年,是改革开放 40 周年,是决胜同步小康、实施
“十三五”规划至关重要的一年，公司将认真扎实做好以下几个方面的重点工作。
1、现代农业建设方面
全力推进现代农业体系建设，努力打造农业综合服务平台。一是狠抓现代农业建设，持续夯
实农业发展基础。深入推进大产业、大条田、大农机、水肥一体化建设，将农业项目实施和“三
大一化” 建设高度融合起来；加大主导产业基地建设力度，使物质技术装备达到新的水平，良种
覆盖率、水肥一体化灌溉面积占比、农业科技进步贡献率、农业机械装备提档升级；推进信息化
与农业深度融合，现代设施装备、先进科学技术支撑农业发展的格局。二是抓好主导作物示范区
建设。推动率先实现示范区基础设施完备化、技术应用集成化、标准化、生产经营集约化、生产
方式绿色化，示范带头作用显著。三是以市场为导向，突出产业特色优势，优化种植结构，构建
新型现代农业生产体系、经营体系、产业体系。四是通过技术、管理、经营创新，做精、做强、
做大特色主导产业，以现有产业为基础，加强系统调研和总体规划，积极寻找优势产业资源，培
育壮大主导产业，优化公司现有产业布局。五是努力打造农业综合服务平台。产业链从中间向两
端延伸，加快推进商贸物流体系建设，探索新的利润增长点，着力构建农产品终端销售平台和前
端农业综合服务平台。通过终端产品销售平台，促进公司经营模式转变，带动产业结构升级，提
升公司盈利水平；通过前端农业综合服务平台，提升公司知名度、信誉度和影响力。
2、企业经营方面
充分挖掘现有资源优势实现内生性增长。一是生产经营型专业子公司要做行业的领军者，在
专业和精细化上下功夫，全力推动专业化子公司提质增效。二是加工销售型龙头子公司要建立更
加高效的企业运营管理流程和机制，全面提升龙头带动作用，强化质量品牌建设，做好市场定位，
推动公司产品逐步向产业链和价值链的中高端迈进，提高供给质量和核心竞争力。三是进一步整
合产业资源。在公司原有生资产业的基础上，进一步深入调研，整合同质优势资源，将生资供应
业务独立出来培育发展，形成新的经济增长点。
3、财务管理方面
一是加强财务管理。对分（子）公司资金管控流程和资金使用效率逐一进行有效性评估，做
到集中管理和有效管控。二是加强成本核算。从投入产出角度，加强农产品成本核算，促进企业
运行各环节的精细化管理。三是强化内控审计工作。严格按照上市公司有关规定，着力加强内控
审计工作，强化审计整改，建立长效机制，持续提升内控管理水平。四是加强会计队伍建设和财
务总监的管理。对会计人员开展不同层次的培训，切实提高专业能力；对各分（子）公司财务总
监实行委派制，由公司统一进行委派。
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2017 年年度报告
4、科技支撑方面
高度树立科技兴企的发展观念。一是加强与科研院所合作，与省农科院等科研院所开展深度
合作，开拓思维，开展技术创新，开发新品种，解决生产环节中遇到的技术难题，开发新品种，
提升科技层次，向科技要效益。二是全力提升科技创新综合能力。设立农业研究院，围绕公司农
业生产、产业发展的薄弱环节，逐项开展技术攻关、技术推广，形成更加科学规范的主导作物标
准化技术规程，以技术进步推动农业提质增效。三是进一步完善农业科技创新激励机制。加快探
索创建农业科技创新示范基地，落实农业科技人员的激励政策，充分调动全公司科技研发和技术
成果转化的积极性，提升科技转化率和贡献率。四是完善人才引进和培养机制。建立与公司发展
战略相适应的用人制度，大力吸引专业人才为公司服务，吸引高层次的科技创新、市场营销人才；
科学谋划实施 2018 年度人才招聘计划和员工培训计划，切实提高人员素质。
5、激励与约束方面
完善考核体系和分配制度，激发内生动力。一是修订完善公司经营管理目标考核体系。在对
各分（子）公司整体经营业绩考核的基础上，对专业化经营项目实行项目法人负责制进行单项考
核，充分调动管理人员积极性，全方位提升公司业绩。二是加强对本部管理人员的岗位责任制考
核。对本部各部门定岗定员后，确定岗位职责、量化指标、责任到人、层层聘用，按工作期限和
标准进行督办、考核、奖惩。三是建立与现代企业管理需求相适应的分配制度。完善激励和约束
机制，形成更加高效、科学的薪酬分配体系，确保人人身上有指标，人人肩上有担子，真正做到
管理人、约束人、最大程度激发人的积极性。
6、公司文化建设方面
把传承农垦“艰苦奋斗、勇于开拓”的精神与上市公司的管理理念相结合，牢固树立管理团
队的“四个意识”，着力提升全体人员的协作意识、团队精神和敬业精神。一是将公司的发展战
略逐一分解到生产和管理的各个环节，渗透到经营和制度建设的各种活动之中。二是确保企业思
想政治工作与经营目标紧密结合，贴近基层、贴近实际，营造良好的思想文化氛围。三是开展丰
富多彩的文化活动，增强企业凝聚力，展示企业良好形象。四是树典型、立标杆，弘扬正气，发
挥先进典型的示范导向作用。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
宏观经济政策风险：国家宏观经济政策的变化可能会对公司生产经营产生直接影响，为此本
公司将根据企业自身发展情况，及时根据宏观环境的变化，把握好国家政策实施的力度和重点，
保证公司可持续发展。
项目风险：因经济、市场、政策等因素发生巨大变化可能会导致公司建设的项目未达到预期
的经济效益，为此公司将积极研究及论证影响项目的各方面因素，对无法消除的因素会对项目作
出相应的调整，保证建成的项目都能为公司带来良好的效益。
经营管理风险：公司的快速发展势必对公司的生产经营管理带来风险，为此公司将进一步完
善内控体系，及时调整产业结构预防经营风险；公司通过高标准农田建设，现代农业装备提升和
高产示范区创建等措施进一步提高劳动生产效率，降低经营风险，促进公司健康发展。
技术风险：公司将重点发展现代农业，提高机械化水平，着力推广节水灌溉技术、水肥一体 化
技术，扩大统一经营面积，提高农业生产的规模化效益。
自然灾害风险：农业生产容易受到低温冻害、大风、沙尘、干旱、冰雹、雨雪等极端天气影
响，直接导致农作物产量下降，为此公司始终致力于应对极端天气和抗击自然灾害的能力建设，
制订《亚盛股份公司自然灾害管理办法》，积极引导各企业对灾情提前预判，有效采取防灾减灾
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措施，将损失降至最低，积极响应政策性农业保险试点工作，加强基础设施建设和农业装备投入，
抵御自然灾害风险。
市场竞争及成本上升风险：国际国内农产品市场竞争较为激烈，且从事农业所需的机械、化
肥、农药等农业生产资料价格增长较快、劳动力成本急剧上升，给公司的利润增长造成一定的压
力。公司将通过优化作物布局、农产品的品种改良、技术革新，精准投入农业生产资料，提高资
源利用效率，全程应用机械化，加强管理来应对上述市场竞争及成本上升风险。
(五)其他
□适用 √不适用
第五节重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司依据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37
号）、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43 号）以及《上
海证券交易所上市公司现金分红指引》的相关规定，对《公司章程》中现金分红政策、分红标准
和比例等进行了修订，并制定了公司未来三年股东回报规划，达到了监管机构的要求。公司严格
按章程及股东回报规划执行现金分红政策。公司于 2017 年 4 月 26 日、 2017 年 5 月 26 日分别召
开了第七届董事会第十八次会议和 2016 年度股东大会，审议通过了 2016 年度利润分配方案，以
2016 年 12 月 31 日公司总股本 1,946,915,121 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.04
元（含税），共计派发现金红利 7,787,660.48 元（含税），占归属于母公司股东净利润的 10.32%，
剩余未分配利润留待以后年度分配。公司 2016 年度不进行资本公积金转增股本。
公司于 2017 年 6 月 21 日披露了 2016 年度利润分配实施公告，股权登记日为 2016 年 6 月 27
日，现金红利发放日 2016 年 6 月 28 日实施完毕，详见 2017 年 6 月 21 日公司在《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》以及上证所网站（http://www.sse.com.cn）刊发登的《2016 年
度利润分配实施公告》。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
每 10
占合并报表中
股派 分红年度合并报
每 10 股送 现 金分红的 数 归属于上市公
息数 每 10 股转 表中归属于上市
分红年度 红 股 数 额 司普通股股东
(元) 增数（股） 公司普通股股东
（股） （含税） 的净利润的比
（含 的净利润
率(%)
税）
2017 年 0 0.05 0 9,734,575.61 97,889,851.67 9.94%
2016 年 0 0.04 0 7,787,660.48 75,455,828.89 10.32
2015 年 0 0.06 0 11,681,490.73 123,086,770.66 9.49
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(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能
及时履 如未能
承诺时 是否有 是否及 行应说 及时履
承诺 承诺
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格 明未完 行应说
类型 内容
限 限 履行 成履行 明下一
的具体 步计划
原因
（1）不在中国境内新增或以任何方式参与任何与亚盛集团及其子公司业务相同
控股股东甘肃 2009 年
与重大资产 或者类似的业务及其它构成或可能构成竞争之任何业务活动，以避免本企业及
解决同 省农垦集团有 12 月 10
重组相关的 本企业其它控股、附属公司与亚盛集团及其子公司的生产经营构成业务竞争： 是 是
业竞争 限责任公司及 日 长期
承诺 （2）不利用对亚盛集团的控股地位从事任何损害亚盛集团或亚盛集团其它股东
其一致行动人 有效
利益的活动；
为避免与公司产生同业竞争，维护上市公司的利益，在公司实施非公开发行股
票时，控股股东甘肃农垦集团及其一致行动人做出如下解决同业竞争的承诺：
（1）在直接或间接持有亚盛集团股权的相关期间内，承诺人将不会采取参股、
控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与亚盛集团及控股
控股股东甘肃 子公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务，也不会协助、 2011 年
与再融资相 解决关 省农垦集团有 促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与亚盛集团及其控股子公司 8 月 12 是 是
关的承诺 联交易 限责任公司及 现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务；并将促使承诺人控制 日 长期
其一致行动人 的其他企业比照前述规定履行不竞争的义务；（2）如因国家政策调整等不可抗 有效
力原因导致承诺人和承诺人控制的其他企业将来从事的业务与亚盛集团及其控
股子公司之间的同业竞争可能构成或不可避免时，则承诺人将及时书面通知亚
盛集团此情形，并及时转让或终止上述业务或促使承诺人控制的其他企业及时
转让或终止上述业务；亚盛集团及其控股子公司享有上述业务在同等条件下的
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优先受让权；（3）如承诺人违反上述承诺，亚盛集团及其控股子公司，亚盛集
团及其控股子公司其他股东有权根据本承诺函依法申请强制承诺人履行上述承
诺，并赔偿亚盛集团及其控股子公司，亚盛集团及其控股子公司其他股东因此
遭受的全部损失。
（1）尽量避免或减少本公司及其所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公
司与亚盛集团及其子公司之间发生关联交易；（2）不利用股东地位及影响谋求
亚盛集团及其子公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；（3）不利 2011 年
控股股东甘肃
用股东地位及影响谋求与亚盛集团及其子公司达成交易的优先权利；（4）将以 8 月 12
解决关 省农垦集团有
市场公允价格与亚盛集团及其子公司进行交易，不利用该类交易从事任何损害 是
联交易 限责任公司及 日 长期
亚盛集团及其子公司利益的行为；（5）就本公司及其下属子公司与亚盛集团及
其一致行动人 有效
其子公司之间将来可能发生的关联交易，将督促上市公司履行合法决策程序，
按照《上市规则》和上市公司章程的相关要求及时详细进行信息披露；对于正
常商业项目合作均严格按照市场经济原则，采用市场定价等方式。
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2017 年年度报告
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
一、会计政策变更概述
1、2017 年 4 月 28 日，财政部以财会〔2017〕13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持有
待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有
待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
2、2017 年 5 月 10 日，财政部以财会〔2017〕15 号修订了《企业会计准则第 16 号——政府
补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求
采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则
进行调整。
3、2017 年 12 月 25 日，财政部以财会〔2017〕30 号发布了《财政部关于修订印发一般企业
财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的非金融
企业应当按照企业会计准则和通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。
二、本次会计政策变更对公司的影响
1、持有待售的非流动资产、处置组和终止经营会计政策变更
根据 2017 年 4 月 28 日发布的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和
终止经营》明确了持有待售类别的划分条件、持有待售类别的计量、终止经营的列报。公司 2017
年度的财务报告按此准则进行列报。
2、政府补助会计政策变更
根据 5 月 10 日修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》的要求，公司将修改财务报表
列报，在执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之前，本公司将取得的政
府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计
入当期损益。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之后，对 2017 年 1 月
1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入
营业外收支。
3、财务报表格式变更
根据 2017 年 12 月 25 日发布的《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》的规定，
公司采用修订后的财务报表格式编制 2017 年度及以后期间的财务报表。在资产负债表中增加“持
有待售资产”行项目和“持有待售负债”行项目，在利润表中新增“资产处置收益”行项目、“其
他收益”行项目、“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
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（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
√适用 □不适用
处罚情况：本公司于 2017 年 8 月 23 日接到上海证券交易所纪律处分决定书〔2017〕51 号《关
于对甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司控股股东甘肃省农垦集团有限公司及独立董事李铁林予
以通报批评的决定》，因本公司控股股东甘肃省农垦集团有限公司及独立董事信息披露不准确给
予通报批评。
整改情况：本公司接到上海证券交易所纪律处分决定书前，李铁林先生已辞去本公司独立董
事一职，并且不在本公司担任任何职务。
十一、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
2、临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)其他
□适用 √不适用
十二、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
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(二)担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担 担
关
担 担保方与 担保发生日 保 保 担保是否 担 保 担 保 是否存 是 否 为
被担 担保 担保 联
保 上市公司 期(协议签 起 到 已经履行 是 否 逾 期 在反担 关 联 方
保方 金额 类型 关
方 的关系 署日) 始 期 完毕 逾期 金额 保 担保
系
日 日
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 84,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 84,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 84,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.07
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 32,000
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 32,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
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(三)委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)其他重大合同
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十四、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
根据甘肃省陇南市发展和改革委员会、陇南市扶贫开发办公室、陇南市财政局、人民银行陇
南市中心支行陇发投资【2016】174 号《关于转下达 2016 年全市第一批易地搬迁任务和投资计划
的通知》的文件精神，公司 2017 年对帮扶陇南市宕昌县两河口镇曹下村精准扶贫的规划是实施整
体易地搬迁。
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2017 年年度报告
2. 年度精准扶贫概要
深入贯彻落实 2017 年甘肃省精准扶贫、精准脱贫工作会议精神，发挥示范带头作用，积极协
调推动本公司精准扶贫工作，派驻驻村干部，落实“长流水、不断线”，大力为联系村、户办实
事办好事。严格落实贫困村驻村帮扶工作队制度，切实做好农村留守儿童、空巢老人等特殊困难
群体关爱救助等重点工作，进一步推进扶贫攻坚行动深度融合联动、精准有效开展。
3. 精准扶贫成效
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金
2.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
二、分项投入
1.产业发展脱贫
√ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
√ 科技扶贫
□ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个）
1.3 产业扶贫项目投入金额
2.转移就业脱贫
其中：2.1 职业技能培训投入金额
2.2 职业技能培训人数（人/次）
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4. 后续精准扶贫计划
2018年，公司以党的十九大精神为指导，根据甘肃省委、省政府《甘肃省“十三五”脱贫攻
坚规划》、《2018年甘肃精准扶贫实施方案》的工作要求和安排,进一步做好精准扶贫、精准脱贫
工作。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
1、安全环保责任目标落实情况
为严格落实2017年生产责任，在年初，亚盛股份公司组织与各分（子）公司签订了2017年安
全环保目标责任书。明晰了各单位安全生产责任和任务，提出了安全生产和环保责任的目标，为
全年安全生产和认真贯彻环保任务提出了工作要求。也为全年安全环保考核提供了考核依据。
2、加强组织管理，强化责任落实
公司严格落实企业法人（负责人）是公司安全环保第一责任人的责任，坚持落实“党政同责”
和“一岗双责”的责任要求，实时根据公司人事变动和岗位调整，对安委会人员进行了合理调整，
并下发文件至公司所属各单位。同时要求各分（子）公司切实明确安全管理责任主体，认真落实
安全生产主体责任制，加强安全组织管理。
3、完善制度，加强制度制约和安全管理
为进一步加强安全管理，结合公司实际，根据《中华人民共和国安全生产法》（中华人民共
和国主席令第70号）、《甘肃省安全生产条例》（甘肃省人大常委会第37号）、《中共甘肃省委
甘肃省人民政府关于推进安全生产领域改革发展的实施意见》（甘发【2017】24号）和《甘肃省
生产经营单位安全生产主体责任规定》等有关法律、行政法规，结合公司实际，特制定本办法。
重新修改制定了《甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司安全生产管理办法》，对原管理办法中的
三部分十一条条款进行了新增和修改；《甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司安全生产事故应急
预案》；对原应急预案中的两部分两条条款进行了新增和修改。《并要求所属各单位根据自身实
际，修改制定符合自己的各项安全生产管理办法，以制度制约，以办法管理，为公司安全、平稳
生产运行营造了良好的外部环境。
4、强化监督管理责任，有力开展安全环保检查整治
按照公司“月报表、季自排查、年考核”的制度，要求各单位每月认真上报《甘肃亚盛实业
（集团）股份有限公司安全环保月报表》、每季上报《甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司安全
环保隐患自排查登记表》、年终进行安全生产工作考核。公司全年组织开展安全生产监督检查三
次，指出了各单位在安全生产工作中存在的问题，发文对按地按质进行整改落实，各单位在整改
落实结束后，形成了整改落实情况报告报公司安委会。
举行应急救援演练两次，让各单位领导和一线职工充分认识安全生产的重要性，实战检验了
公司《甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司安全生产事故应急预案》和《甘肃亚盛实业（集团）
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股份有限公司安全事故报告、调查与处理程序急处理》的实用性和可靠性。让领导职工安全生产
责任到人，责任到心。
5、加强安全环保事故预防管理，做好安全环保知识培训
公司根据安全生产管理办法相关规定，3月，在酒泉对各分（子）公司单位负责人和一线技术
负责人开展为期2天的安全生产集中培训一次，内容丰富，知识点多，涉及面广，参会人员达117
人。培训取得了预期效果，通过实地学习和培训，切实提高了安全环保管理人员的理论水平和职
工群众的安全环保知识水平，促进了公司全员安全环保的自我防范意识，为公司安全环保事故预
防奠定了坚实的基础。
6、农产品质量控制
一是推广种植优质作物品种。筛选抗虫、抗病、稳定性显著的优质品种，确保单产和总产稳
中有升，产品品质明显提升，种植成本有效降低。 二是大力推进“无公害农产品、绿色食品、有
机农产品和农产品地理标志”的体系建设。通过农业新品种、新技术的应用，使农业生产化肥用
量逐步减少，通过多种预防措施，降低农药的使用量，利用生资统一供应严格把控禁止高残农药
的施用。三是大力倡导“质量可追溯”体系建设，建立从田间到餐桌的农产品安全链条，真正履
行“国家级产业化龙头企业”的社会责任，保证农产品质量的生产稳定和安全健康。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司
√适用 □不适用
本公司及各分（子）公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，报告期内，公司未发生环境
污染事故。
3. 其他说明
□适用 √不适用
第六节普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
二、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 167,355
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 166,330
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2017 年年度报告
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先
股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
持有有限 情况
股东名称 报告期内 股东
期末持股数量 比例(%) 售条件股
（全称） 增减 股份 数 性质
份数量
状态 量
甘肃省农垦集团有限责任公司 0 303,121,313 15.57 无 国有法人
甘肃省农垦资产经营有限公司 0 175,371,852 9.01 无 国有法人
中国银行股份有限公司－华夏
新经济灵活配置混合型发起式 0 36,002,948 1.85 未知 国有法人
证券投资基金
朱能顺 19,492,244 1.00 未知 境内自然人
广东丰伟物业管理有限公司 0 14,181,000 0.73 未知 未知
中央汇金资产管理有限责任公
0 13,578,400 0.70 未知 国有法人
司
中国证券金融股份有限公司 0 8,783,582 0.45 未知 国有法人
徐文江 499,900 8,285,051 0.43 未知 境内自然人
东北证券股份有限公司 0 7,807,017 0.40 未知 国有法人
衷友良 -100,000 7,250,000 0.37 未知 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
甘肃省农垦集团有限责任公司 303,121,313 人民币普通股 303,121,313
甘肃省农垦资产经营有限公司 175,371,852 人民币普通股 175,371,852
中国银行股份有限公司－华夏新经济灵
36,002,948 人民币普通股 36,002,948
活配置混合型发起式证券投资基金
朱能顺 19,492,244 人民币普通股 19,492,244
广东丰伟物业管理有限公司 14,181,000 人民币普通股 14,181,000
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2017 年年度报告
中央汇金资产管理有限责任公司 13,578,400 人民币普通股 13,578,400
中国证券金融股份有限公司 8,783,582 人民币普通股 8,783,582
徐文江 8,285,051 人民币普通股 8,285,051
东北证券股份有限公司 7,807,017 人民币普通股 7,807,017
衷友良 7,250,000 人民币普通股 7,250,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 甘肃省农垦集团有限责任公司与甘肃省农垦资产经营有限公司是一致
行动人，他们与其他股东之间无关联关系。上述股东与其他股东之间、其
他股东之间，公司未知其是否存在关联关系、是否一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的 无
说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 甘肃省农垦集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人 谢天德
成立日期 2004 年 5 月 10 日
国有资产的经营管理；经济信息咨询；特种药材种植、加工
主要经营业务 及销售、农作物种植、农副食品、酒类、乳制品、水泥、硫
化碱的制造及销售（以下限分支机构经营）
报告期内控股股东甘肃省农垦集团有限责任公司持有境内上
报告期内控股和参股的其他境内外
市公司甘肃莫高实业发展股份有限公司（600543）33.71%的
上市公司的股权情况
股权。
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 甘肃省人民政府国有资产管理委员会
单位负责人或法定代表人 李沛兴
成立日期 2004 年 3 月 29 日
2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用 □不适用
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2017 年年度报告
3 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
四、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
五、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
年度内
报告期内从公司获 是否在公
年初持 年末持 股份增 增减变
姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 得的税前报酬总额 司关联方
股数 股数 减变动 动原因
（万元） 获取报酬
量
李克华 董 事 长 男 54 2017-12-11 2018-06-02 否
何宗仁 副董事长 男 56 2011-01-04 2018-06-02 0 0 0 是
毕 晋 董 事 女 58 2010-06-18 2018-06-02 0 0 0 是
李宗文 董 事 男 54 2016-08-12 2018-06-02 0 0 0 是
李克恕 董事、总经理 男 52 2014-09-23 2018-06-02 0 0 0 否
李有宝 董 事 男 54 2017-05-26 2018-06-02 是
曹香芝 独立董事 女 55 2013-01-16 2018-06-02 0 0 0 4.00 否
刘志军 独立董事 女 46 2014-11-20 2018-06-02 0 0 0 4.00 否
陈秉谱 独立董事 男 53 2014-11-20 2018-06-02 0 0 0 4.00 否
李 福 监事会主席 男 58 2017-05-26 2018-06-02 18.23 否
王凤鸣 监 事 男 53 2015-06-02 2018-06-02 0 0 0 是
崔 伟 监 事 女 50 2015-06-02 2018-06-02 0 0 0 是
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2017 年年度报告
吴彩虹 职工监事 女 43 2015-06-02 2018-06-02 0 0 0 8.25 否
牛济军 副总经理 男 48 2015-07-13 2018-06-02 0 0 0 14.58 否
李柯荫 副总经理 男 51 2014-04-25 2018-06-02 0 0 0 14.58 否
马卫东 副总经理 男 47 2014-04-25 2018-06-02 0 0 0 14.58 否
连 鹏 副总经理 男 47 2016-09-12 2018-06-02 0 0 0 14.58 否
沈晓红 副总经理 女 46 2016-09-12 2018-06-02 0 0 0 14.58 否
张新军 财务总监 男 47 2016-09-12 2018-06-02 0 0 0 10.60 否
唐 亮 董事会秘书 男 42 2016-09-06 2018-06-02 0 0 0 13.26 否
杨树军 董事长（已离任） 男 60 2011-01-04 2017-09-05 0 0 0 否
李铁林 独立董事（已离任） 男 51 2012-05-27 2017-05-26 0 0 0 1.64 否
王 鑑 董事（已离任） 男 56 2017-09-05 2017-12-15 0 0 0 是
刘建禄 总经理（已离任） 男 56 2014-02-24 2017-12-09 0 0 0 18.23 否
马 鸿 副总经理（已离任） 男 45 2016-05-26 2017-06-07 0 0 0 14.58 否
合计 / / / / / / 169.69 /
姓名 主要工作经历
曾任甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司条山分公司党 委书记、经理；甘肃农垦医药药材有限公司党委委员、总经理、董事长；甘肃普安
李克华
制药有限责任公司董事。2017 年 11 月至今任本公司董事、董事长。
何宗仁 2006 年 7 月至今任甘肃省农垦集团有限责任公司党委委员、董事、总经理、甘肃农垦特药集团有限公司董事、总经理；2011 年 1 月 4 日至
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2017 年年度报告
今任本公司副董事长。
2010 年 1 月至今任甘肃省农垦集团有限责任公司总会计师；2013 年至今任甘肃省农垦资产经营有限公司董事长；2010 年 6 月至今任本公司
毕 晋
董事。
曾任甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司董事长、 总经理；2016 年 7 月至今任甘肃省农垦集团有限责任公司党委委员、副总经理。2016
李宗文
年 8 月 12 日任本公司董事。
2011 年 3 月至 2017 年 11 月任甘肃省农垦集团有限责任公司证券管理部部长、甘肃省农垦资产经营有限公司总经理；2014 年 9 月至今任本
李克恕
公司董事；2017 年 12 月至今任本公司总经理。
2002 年 10 月至今任甘肃省农垦集团有限责任公司企业管理处处长；2010 年 6 月至 2012 年 5 月任甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司监事；
李有宝
2017 年 4 月至今任本公司董事。
曹香芝 2006 年 7 月至今在兰州市城市发展投资公司担任总经济师职务，分管资产经营、资本运营等工作。2013 年 1 月至今任本公司独立董事。
刘志军 现任兰州商学院金融学院教授、敦煌种业独立董事、 2014 年 11 月至今任本公司独立董事。
陈秉谱 经济管理学硕士，甘肃农业大学副教授，经济管理学院硕士研究生导师。中国注册会计师。2014 年至今任本公司独立董事。
2012 年 7 月至 2015 年 5 月任甘肃大有农业科技有限公司党委委员、党委书记、董事长；2015 年 5 月至今任本公司党委委员、党委书记；2017
李 福
年 5 月至今任本公司监事、监事会主席。
王凤鸣 2009 年 3 月至今任甘肃省农垦集团有限责任公司监事、审计处处长；2015 年 6 月至今任本公司监事。
崔 伟 2013 年 11 月至今任甘肃省农垦集团有限责任公司财务处处长；2015 年 6 月至今任本公司监事。
吴彩虹 2011 年 5 月至今在财务部工作任副部长；2015 年 6 月至今任本公司职工监事。
牛济军 2014 年 11 月至 2015 年 7 月任甘肃条山农工商（集团）有限责任公司执行董事、总经理；2015 年 7 月至今任本公司副总经理。
李柯荫 2012 年 5 月至 2014 年 4 月任甘肃亚盛绿鑫集团有限责任公司副总经理、董事会秘书；2014 年 4 月至今任本公司副总经理。
2012 年 6 月任甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司总经理助理；2014 年 4 月至 2015 年 5 月任本公司发展规划部部长；2015 年 6 月至今任本
马卫东
公司副总经理。
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2017 年年度报告
连 鹏 2014 年 4 月至 2015 年 5 月任本公司审计监察部部长；2015 年 6 月至 2016 年 9 月任本公司财务总监。2016 年 9 月至今任本公司副总经理
2003 年 4 月至 2014 年 4 月，在甘肃亚兰药业有限公司工作，担任财务部部长、副总经理等职务；2014 年 4 月至 2016 年 9 月任本公司总会
沈晓红
计师。2016 年 9 月至今任本公司副总经理
2015 年 5 月至 2016 年 5 月任本公司财务管理中心财务部副部长 2016 年 5 月至 2016 年 9 月 12 日任本公司财务部部长。2016 年 9 月至今任
张新军
本公司财务总监。
2014 年 4 月至今任本公司内控风险管理部部长；2015 年 5 月任本公司审计内控部部长；2009 年 5 月至 2016 年 9 月任本公司监事；2016 年
唐 亮
9 月至今任本公司董事会秘书。
杨树军 2006 年 6 月至 2017 年 7 月任甘肃省农垦集团有限责任公司党委书记、董事长；2011 年 1 月至 2017 年 9 月任本公司董事长。
李铁林 最近五年任兰州市仲裁委员会仲裁员；甘肃天问律师事务所律师合伙人；2012 年 5 月至 2017 年 5 月任本公司独立董事。
2013 年 4 月至 2014 年 8 月在甘肃省农垦集团有限责任公司农业处任处长；2014 年 9 月至今在甘肃省农垦集团有限责任公司农业处、土地资
王 鑑
源管理处处长；2017 年 9 月至 2017 年 12 月任本公司董事。
刘建禄 2013 年 11 月至 2014 年 2 月任甘肃亚盛绿鑫啤酒原料集团公司总经理、董事长；2014 年 2 月至 2017 年 12 月任本公司总经理。
马 鸿 2015 年 5 月至今任本公司人力资源部部长、信访办公室主任。2016 年 5 月至 2017 年 6 月任本公司副总经理。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
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2017 年年度报告
何宗仁 甘肃省农垦集团有限责任公司 党委委员、董事、总经理 2006 年 7 月
毕 晋 甘肃省农垦集团有限责任公司 党委委员、总会计师 2010 年 11 月
李宗文 甘肃省农垦集团有限责任公司 党委委员、副总经理 2016 年 7 月
李克恕 甘肃省农垦资产管理有限公司 总经理 2014 年 9 月 2017 年 11 月
李有宝 甘肃省农垦集团有限责任公司 企业管理处处长 2002 年 10 月
王凤鸣 甘肃省农垦集团有限责任公司 审计处处长 2009 年 3 月
杨树军 甘肃省农垦集团有限责任公司 党委书记、董事长 2006 年 6 月 2017 年 7 月
王 鑑 甘肃省农垦集团有限责任公司 农业处、土地资源管理处处长 2014 年 9 月
在股东单位任职情况的说明 甘肃省农垦集团有限责任公司
(二) 在其他单位任职情况
□适用 √不适用
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
□适用 √不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
李克华 董 事 长 选举 工作需要
李克恕 总 经 理 聘任 工作需要
李有宝 董 事 选举 工作需要
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2017 年年度报告
李 福 监事会主席 选举 工作需要
杨树军 董 事 长 离任 工作变动
李铁林 独立董事 离任 工作变动
王 鑑 董 事 离任 工作变动
刘建禄 总 经 理 解聘 工作变动
马 鸿 副总经理 解聘 工作变动
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
2017 年 8 月 23 日接到上海证券交易所纪律处分决定书〔2017〕51 号《关于对甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司控股股东甘肃省农垦集团有限公
司及独立董事李铁林予以通报批评的决定》，因本公司控股股东甘肃省农垦集团有限公司及独立董事信息披露不准确给予通报批评。
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2017 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 5,088
主要子公司在职员工的数量 1,497
在职员工的数量合计 6,585
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 4,549
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
其他人员
合计 6,585
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生
本科
大专
中专及以下 5,238
合计 6,585
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
本公司根据企业实际和发展需要，并执行国家及本地区人力资源和社会保障有关政策，通过
综合考量各岗位相关因素，制定了《公司分（子）公司经营管理目标考核暂行办法》（亚盛股份
【2015】153 号）、《公司机关员工工资方案》（亚盛股份【2015】51 号）。确定公司各岗位的
薪酬标准，该薪酬标准符合公平、公正、合理的原则。
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2017 年年度报告
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司根据发展战略的需要，继续秉承分专业、分岗位、分阶段、多形式培训的思路制定了年度培
训计划，培训对象涵盖全体员工，年度内重点以加强水肥一体化、病虫害防治、农作物高产高效
栽培技术培训、财务系统培训、党建培训及各部门个性化需求培训为主，通过外训及内训相结合
方式实施。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第八节公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所
股票上市规则》和中国证监会有关规定的要求规范运作，不断健全和完善公司法人治理结构，健
全公司内部控制制度，积极开展投资者关系管理工作，以进一步提高公司治理水平，促进公司规
范运作。
1、关于股东及股东大会
公司已建立能够保证股东充分行使权利、享有平等地位的公司治理结构，股东按其所持有的
股份享有其权利和承担相应的义务。公司股东大会的召集、召开合法合规，并在保证股东大会合
法有效的前提下，均提供了现场投票和网络投票两种参会渠道。在审议影响中小投资者权益的重
大事项时，均对中小投资者表决单独计票，为股东提供便利并及时公开披露。同时，现场参加股
东大会的投资者可与公司管理层面对面沟通交流，切实维护了投资者参与公司经营管理的权利和
诉求。确保全体投资者可以平等参与公司治理，切实保障了股东尤其是中小股东的合法权益。
2、关于控股股东和上市公司
报告期内，公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与控股股东、实际控制人及其关联
人保持独立，符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定。控股股东、实际控制人严格规范
自己的行为，依法行使权力履行义务。公司拥有独立的业务和经营自主能力，公司董事会、监事
会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事和董事会
公司董事会的构成符合法律法规及《公司章程》的要求，公司董事具备履行职责所必需的知
识、技能和素质，均能认真、忠实、勤勉地履行《公司章程》规定的职权；董事会的召集、召开
严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》等相关规定进行；公司董事会下设的战略委员会、
审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会四个专门委员会正常履行职责，为董事会的决策提
供科学和专业的意见参考。
4、关于信息披露与投资者关系管理
按照相关规则的要求，公司严格执行信息披露的有关规定，充分履行信息披露义务，及时、
公平地披露信息，保证披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
报告期内，公司通过指定信息披露媒体对外发布定期报告、临时公告及相关文件共计 56 余项，对
公司经营情况、关联交易、对外投资、对外担保和年度利润分配实施等事项及时履行信息披露义
务，进一步保障了投资者的合法权益。
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2017 年年度报告
在严格履行披露义务的前提下，公司重视投资者关系管理工作。公司在官方网站和上海证券
交易网上公示了公司住所、联系电话、传真、电子邮箱等信息，便于投资者通过上述途径与公司
沟通；充分利用投资者专线、上海证券交易所“E 互动”平台、实地调研等渠道和方式，与投资
者积极互动，听取投资者的声音，耐心解答投资者的问题，增进投资者对公司的了解和认同，并
将投资者的合理意见和建议及时传递给公司管理层，构建投资者与公司沟通的桥梁。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
站的查询索引
2016 年年度股东大会 2017 年 5 月 26 日 www.sse.com.cn 2017 年 5 月 27 日
2017 年第一次临时股东大会 2017 年 9 月 5 日 www.sse.com.cn 2017 年 9 月 6 日
2017 年第二次临时股东大会 2017 年 12 月 11 日 www.sse.com.cn 2017 年 12 月 12 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
立董事 本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
李克华 否 1 1 否
何宗仁 否 9 9 否
毕 晋 否 9 9 否
李宗文 否 9 7 2 否
李克恕 否 9 9 否
李有宝 否 6 6 否
曹香芝 是 9 9 否
刘志军 是 9 8 1 否
陈秉谱 是 9 8 1 否
杨树军 否 6 6 否
王 鑑 否 3 3 否
李铁林 是 3 3 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
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2017 年年度报告
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
√适用 □不适用
1、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告。
本报告期，公司审计委员会督促并检查公司相关审计工作情况，审查公司内部控制制度以及
执行情况，定期了解公司财务状况和经营情况，提议公司聘请审计机构等。在 2017 年年报编制过
程中，公司审计委员会积极与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，
在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为财务会计报表能够反映公司本年
度财务状况和经营成果。在年审注册会计师进场审计中，不断加强与年审会计师的沟通，督促其
在约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见后审计委员会再次审阅了公司
财务会计报表，认为公司财务会计报表真实、准确、完整的反映了公司的整体情况。同时，审计
委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会计师事
务所的议案，认为：2017 年度公司聘请了瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计
服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的年度审计
工作。
2、董事会下设的提名委员会的履职情况汇总报告
公司董事会下设的提名委员会对公司董事候选人及聘任的高级管理人员的教育背景、职业经
历和专业素养等综合情况进行了审查，认为其任职资格均符合所担任职务的条件。
3、董事会下设的战略委员会的履职情况汇总报告
公司董事会下设的战略委员会对公司战略规划等重大决策事项进行研究、审查。
4、董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告
公司董事会下设的薪酬和考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬进行审核，认
为：2017 年度公司董事、监事、高级管理人员的薪酬符合绩效考核结果，目标考核暂行办法符合
公司实际，起到了有效的激励和约束。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
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2017 年年度报告
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司已经建立高级管理人员的考评机制。报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会审查了
2017 年年度报告中披露的关于公司董事、监事和高级管理人员薪酬制度执行情况，并认为：公司
董事、监事和高级管理人员在公司领取的薪酬，是按照《甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司高
级管理人员经营业绩考核与薪酬管理办法》进行考评，所披露的薪酬情况与实际发放情况相一致。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司 2016 年内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请瑞华会计师事务所对基准日 2017 年 12 月 31 日内部控制的有效性进行了审计，
瑞华会计师事务所根据审计结果出具标准无保留意见内部控制审计报告。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
第九节公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:万元 币种:人民币
利率 还本付 交易场
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 债券余额
（%） 息方式 所
甘肃亚盛
实业（集 按年付
上海证
团）股份有 13 亚盛 2014 年 6 月 2019 年 6 月 息、到期
122298 119,864.00 6.35% 券交易
限公司 债 19 日 19 日 一次还
所
2013 年公 本。
司债券。
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
公司已于 2017 年 6 月 19 日按时、足额支付“2013 亚盛债”自 2015 年 6 月 19 日至 2016 年 6
月 18 日期间的利息。
公司债券其他情况的说明
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2017 年年度报告
√适用 □不适用
根据《2013 年甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司公开发行公司 债券募集说明书》中所设
定的公司债券回售条款，本公司于 2017 年 5 月 18 日披露了《甘肃亚盛实业（集团）股份有限公
司关于“13 亚盛债”公司债券回售实施公告》（公告编号：临 2017-019），投资者可在回售申报
期（2017 年 5 月 23 日至 2017 年 5 月 31 日）选择将持有的“13 亚盛债”全部或部分回售给公司，
回售价格为人民币 100 元/张。 根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对“13 亚盛债”
债券回售申报的统计，本次回售申报有效数量为 1,360 手（1 手为 10 张），回售金额为 1,360,000
元。截止 2017 年 6 月 19 日，本公司已完成此次债券回售，回售金额为 1,360,000 元。本次回售
实施完毕后，公司债券“13 亚盛债”在上海证券交易所上市并交易的数量为 1,198,640 手。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 西南证券股份有限公司
办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A
债券受托管理人 座4 层
联系人 张雷、孙鹏飞
联系电话 010－57631234
名称 联合信用评级有限公司
资信评级机构
办公地址 天津市和平区曲阜道 80 号 4 层
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
截至 2017 年 12 月 31 日，本期债券募集资金扣除发行费用后已全部用于补充流动资金和偿还
2011 年发行的中期票据。本期债券募集资金已全部按照募集说明书中披露的用途使用完毕。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
报告期内，联合信用评级有限公司对本公司发行的公司债券（债券代码：122298，债券简称：
13 亚盛债）进行了跟踪信用评级。 评级机构联合信用评级有限公司在对本公司 2016 年度经营状
况及相关行业进行综合分析与评估的基础上，于 2017 年 6 月 16 日出具了《甘肃亚盛实业（集团）
股份有限公司 2013 年公司债券跟踪评级分析报告》，维持本公司主体信用级别为“AA”，评级展
望维持“稳定”。与前次评级结果相比没有变化。本次信用评级报告详见上海证券交易所网站
（http://www.sse.com.cn）。
联合信用评级有限公司将于公司披露 2017 年年度报告之后 2 个月内出具最新跟踪评级报告，
届时请投资者关注上海证券交易所网站。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
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2017 年年度报告
为了充分、有效地维护债券持有人的利益，发行人为公司债券的按时、足额偿付制定了一系
列工作计划，包括确定专门部门与人员、安排偿债资金、制定管理措施、做好组织协调、加强信
息披露等，形成了一套确保债券安全兑付的保障措施。
目前各项工作计划已经实施并顺利运转，没有发生变化，也未发生对债券持有人利益造成影
响的事项。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
报告期内，西南证券股份有限公司作为公司债券受托管理人按照《公司债券发行与交易管理
办法》、《上海证券交易所公司债券上市规则》及《公司债券受托管理人执业行为准则》等法律
法规的要求履行债券受托管理人职责，包括但不限于持续关注公司的资信状况、召集“13 亚盛债”
债券持有人会议、对公司本期债券利息偿付情况进行监督等。2017 年 6 月 23 日，西南证券股份
有限公司出具了《2013 年公司债券受托管理人报告（2015 年度）》，具体内容详见上海证券交易
所网站 www.sse.com.cn。西南证券股份有限公司将在近期出具 2016 年度受托管理事务报告，详
细情况请投资者届时关注上海证券交易所网站。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期比上年同
主要指标 2017 年 2016 年 变动原因
期增减（%）
息税折旧摊销前利润 433,021,689.75 854,585,957.71 -49.33
流动比率 1.82 1.67 8.74
速动比率 1.33 1.21 10.15
资产负债率（%） 40.79 39.23 3.99
EBITDA 全部债务比 0.13 0.43 -69.14
利息保障倍数 1.78 1.62 9.62
现金利息保障倍数 0.79 1.06 -25.53
EBITDA 利息保障倍数 3.34 6.56 -49.16
贷款偿还率（%） 100
利息偿付率（%） 100
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
中国建设银行股份有限公司 44,000.00 13,000.00 31,000.00
兰州银行股份有限公司 52,000.00 31,000.00 21,000.00
中国农业发展银行 10,800.00 3,900.00 6,900.00
上海浦东发展银行 10,000.00 9,300.00 700.00
招商银行兰州分行 18,000.00 15,000.00 3,000.00
交通银行股份有限公司 9,000.00 9,000.00
中国邮政储蓄银行 30,000.00 10,000.00 20,000.00
中信银行股份有限公司 5,000.00 5,000.00
兴业银行股份有限公司 5,000.00 5,000.00
光大银行兰州分行 6,000.00 6,000.00
民生银行兰州分行 5,000.00 3,000.00 2,000.00
浙商银行 5,000.00 5,000.00
工行甘肃省分行 14,000.00 8,000.00 6,000.00
合 计 213,800.00 108,200.00 105,600.00
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
报告期内公司严格执行债券募集说明书相关约定及承诺，保证、维护债券投资者的利益。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用 □不适用
报告期内，公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。
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2017 年年度报告
第十节财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层
Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
邮政编码（Post Code）：100077
电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199
审 计 报 告
瑞华审字[2018]XXXXXX 号
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司（以下简称“亚盛集团公司”）财务报表，
包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司
现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了亚盛
集团公司 2017 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2017 年度合并及公司的经营成果和现金
流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于亚盛集团公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计
证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们
确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）农产品销售收入的确认
1、事项描述
亚盛集团公司主要从事农产品的种植与销售。2017 年度，亚盛集团公司农产品销售收入为人
民币 1,804,769,314.05 元，占主营业务收入总额的比例为 88.44%。亚盛集团公司确认农产品销
售收入的会计政策如附注四、26 所述，根据合同约定由亚盛集团公司负责运输送货上门的客户，
以客户收到货物作为风险和报酬转移的时点确认收入，即公司发出货物并送达客户后确认收入；
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2017 年年度报告
合同约定客户上门自提以发出货物作为风险和报酬转移的时点确认收入，即亚盛集团公司开出发
货单，客户已提取货物时确认收入。
由于收入是亚盛集团公司的关键业绩指标之一，鉴于亚盛集团公司所处行业特点及收入确认
环节存在的固有风险，我们将亚盛集团公司收入确认确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对这一关键审计事项实施的审计程序主要包括：
（1）了解和评价管理层与收入确认相关的内部控制的设计有效性，并测试了关键控制运行的
有效性；
（2）选取样本检查重要的销售合同，识别与商品所有权上的风险与报酬转移相关的合同条款
与条件，评价亚盛集团公司的收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求；
（3）选取样本对本年记录的收入交易进行检查，核对销售记录、销售合同、销售出库单、过
磅单、收款单据、签收记录、客户对账单等，核实销售收入的真实性，评价相关收入确认是否符
合亚盛集团公司收入确认的会计政策；
（4）选取样本对资产负债表日前后记录的收入交易进行检查，核对销售出库单、过磅单、签
收确认记录及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；
（5）采取审计抽样方法向客户实施函证程序，函证内容包括往来账款余额及本期交易额。
（二）政府补助
1、事项描述
2017 年度亚盛集团公司计入其他收益、营业外收入的政府补助分别为：20,012,080.05 元、
4,295,445.48 万元，合计影响 2017 年度损益 24,307,525.53 元，相关信息披露详见财务报表附
注四 27、附注六 31、附注六 32、附注六 49、附注五 50 描述。亚盛集团公司 2017 度利润总额为
101,198,795.95 元，计入当期损益的政府补助金额占比 24.02%，由于其对 2017 年的利润额影响
重大，因此，我们将政府补助列为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对上述关键审计事项执行的主要审计程序如下：
（1）检查政府拨款文件、收款凭证、银行回单等支持性文件；
（2）分析补助款项的用途，判断政府补助与资产相关还是与收益相关；
（3）复核了亚盛集团公司对政府补助计入其他收益、营业外收入、递延收益的明细表及分摊
计算表，以确认本期结转收益的金额是否正确。
四、其他信息
亚盛集团公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包
括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
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2017 年年度报告
五、管理层和治理层对财务报表的责任
亚盛集团公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其
实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估亚盛集团公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算亚盛集团公司、终止运营或别无其
他现实的选择。
治理层负责监督亚盛集团公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的
审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或
汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应
对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能
导致对亚盛集团公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意
财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审
计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致亚盛集团公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
（六）就亚盛集团公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务
报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
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2017 年年度报告
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师（项目合伙人）：
中国北京 中国注册会计师：
2018 年 4 月 20 日
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 12 月 31 日
编制单位: 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,024,048,159.38 973,867,056.00
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 32,620,207.34 48,904,762.34
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 26,361,718.48 38,725,897.40
应收账款 980,757,629.43 627,480,955.14
预付款项 168,631,359.50 116,582,688.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 116,884,315.49 182,306,739.12
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2017 年年度报告
买入返售金融资产
存货 872,982,832.50 774,386,268.97
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 24,504,765.99 17,155,932.65
流动资产合计 3,246,790,988.11 2,779,410,300.10
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 166,889,192.66 257,002,147.66
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 84,568,204.16 87,828,541.40
固定资产 1,333,937,862.89 1,347,864,220.79
在建工程 37,732,342.14 85,526,358.48
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 92,384,359.85 83,870,219.31
油气资产
无形资产 2,836,411,201.99 2,912,476,462.98
开发支出
商誉
长期待摊费用 172,611,923.26 179,272,030.91
递延所得税资产 7,412,935.44 6,491,379.90
其他非流动资产 62,226,964.03 56,267,814.03
非流动资产合计 4,794,174,986.42 5,016,599,175.46
资产总计 8,040,965,974.53 7,796,009,475.56
流动负债：
短期借款 830,000,000.00 704,500,000.00
向中央银行借款
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2017 年年度报告
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 6,278,145.60
应付账款 266,771,780.38 196,665,309.68
预收款项 39,528,918.53 59,010,514.22
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 61,440,134.56 59,815,503.79
应交税费 61,885,581.87 51,512,495.28
应付利息 43,284,907.70 43,140,775.30
应付股利 1,503,000.00 1,503,000.00
其他应付款 396,524,524.55 510,971,415.88
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 77,110,000.00 33,550,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,784,326,993.19 1,660,669,014.15
非流动负债：
长期借款 190,000,000.00 64,996,136.08
应付债券 1,195,557,401.21 1,194,462,221.39
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
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2017 年年度报告
专项应付款 2,558,470.00 2,558,470.00
预计负债
递延收益 75,432,842.85 80,856,035.00
递延所得税负债 31,142,392.55 53,730,270.57
其他非流动负债 1,216,408.83 1,287,962.29
非流动负债合计 1,495,907,515.44 1,397,891,095.33
负债合计 3,280,234,508.63 3,058,560,109.48
所有者权益
股本 1,946,915,121.00 1,946,915,121.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 530,947,516.05 530,947,516.05
减：库存股
其他综合收益 89,124,872.82 156,709,589.06
专项储备 104,225.48 453.22
盈余公积 320,963,124.24 311,701,611.44
一般风险准备
未分配利润 1,826,611,733.08 1,745,769,225.29
归属于母公司所有者权益合计 4,714,666,592.67 4,692,043,516.06
少数股东权益 46,064,873.23 45,405,850.02
所有者权益合计 4,760,731,465.90 4,737,449,366.08
负债和所有者权益总计 8,040,965,974.53 7,796,009,475.56
法定代表人：李克华 主管会计工作负责人：李克恕 会计机构负责人：张新军
母公司资产负债表
2017 年 12 月 31 日
编制单位:甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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2017 年年度报告
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 833,627,083.83 728,689,551.25
以公允价值计量且其变动计入当期 32,620,207.34 48,904,762.34
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,163,034.48 1,265,028.00
应收账款 490,660,883.73 241,197,999.94
预付款项 37,340,512.56 41,935,924.81
应收利息
应收股利
其他应收款 954,839,577.32 866,620,615.31
存货 272,705,085.50 223,755,935.46
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,280,159.24
流动资产合计 2,624,956,384.76 2,153,649,976.35
非流动资产：
可供出售金融资产 166,889,192.66 257,002,147.66
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 990,417,626.18 990,417,626.18
投资性房地产 41,361,880.54 40,144,856.17
固定资产 566,882,712.21 608,977,136.67
在建工程 3,683,103.69 10,026,400.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 82,936,475.68 78,194,668.62
油气资产
无形资产 2,395,796,775.13 2,459,914,331.61
61 / 170
2017 年年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用 51,130,456.82 51,388,048.94
递延所得税资产
其他非流动资产 59,845,414.03 53,886,264.03
非流动资产合计 4,358,943,636.94 4,549,951,479.88
资产总计 6,983,900,021.70 6,703,601,456.23
流动负债：
短期借款 280,000,000.00 30,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 100,095,616.38 43,079,239.87
预收款项 18,146,958.62 47,704,588.73
应付职工薪酬 45,875,866.55 43,218,918.30
应交税费 5,209,462.16 4,904,744.93
应付利息 42,572,248.94 42,050,715.86
应付股利
其他应付款 578,634,962.53 670,214,296.03
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 15,110,000.00 16,550,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,085,645,115.18 897,722,503.72
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00 2,996,136.08
应付债券 1,195,557,401.21 1,194,462,221.39
其中：优先股
永续债
长期应付款
62 / 170
2017 年年度报告
长期应付职工薪酬
专项应付款 2,558,470.00 2,558,470.00
预计负债
递延收益 27,027,490.17 27,395,368.33
递延所得税负债 27,508,290.94 50,036,529.70
其他非流动负债 1,216,408.83 1,287,962.29
非流动负债合计 1,353,868,061.15 1,278,736,687.79
负债合计 2,439,513,176.33 2,176,459,191.51
所有者权益：
股本 1,946,915,121.00 1,946,915,121.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 898,785,723.75 898,785,723.75
减：库存股
其他综合收益 89,124,872.82 156,709,589.06
专项储备
盈余公积 291,473,113.16 282,211,600.36
未分配利润 1,318,088,014.64 1,242,520,230.55
所有者权益合计 4,544,386,845.37 4,527,142,264.72
负债和所有者权益总计 6,983,900,021.70 6,703,601,456.23
法定代表人：李克华 主管会计工作负责人：李克恕 会计机构负责人：张新军
合并利润表
2017 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,066,341,677.84 2,068,975,051.65
63 / 170
2017 年年度报告
其中：营业收入 2,066,341,677.84 2,068,975,051.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,989,091,071.40 2,015,852,202.78
其中：营业成本 1,560,834,857.63 1,595,042,019.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,771,423.80 6,370,648.31
销售费用 58,736,198.74 48,438,688.00
管理费用 217,878,662.10 234,293,792.23
财务费用 108,374,826.57 104,964,643.58
资产减值损失 35,495,102.56 26,742,410.76
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -16,284,555.00 -18,034,965.86
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 4,856,230.27 9,254,293.79
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
资产处置收益（损失以“－”号填列） 8,482,089.91 15,651,944.27
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 21,012,080.05
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 95,316,451.67 59,994,121.07
加：营业外收入 6,949,239.63 22,244,861.76
减：营业外支出 1,066,895.35 1,047,385.14
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 101,198,795.95 81,191,597.69
64 / 170
2017 年年度报告
减：所得税费用 2,649,921.07 2,713,675.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 98,548,874.88 78,477,921.91
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 98,548,874.88 78,477,921.91
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
(二)按所有权归属分类
1.少数股东损益 659,023.21 3,022,093.02
2.归属于母公司股东的净利润 97,889,851.67 75,455,828.89
六、其他综合收益的税后净额 -67,584,716.24 -74,883,865.62
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -67,584,716.24 -74,883,865.62
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -67,584,716.24 -74,883,865.62
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 -67,584,716.24 -74,883,865.62
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 30,964,158.64 3,594,056.29
65 / 170
2017 年年度报告
归属于母公司所有者的综合收益总额 30,305,135.43 571,963.27
归属于少数股东的综合收益总额 659,023.21 3,022,093.02
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0503 0.0388
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0503 0.0388
法定代表人：李克华 主管会计工作负责人：李克恕 会计机构负责人：张新军
母公司利润表
2017 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,298,711,487.72 1,345,771,790.27
减：营业成本 964,583,907.98 1,047,342,134.76
税金及附加 2,517,731.28 3,331,560.50
销售费用 14,563,390.32 19,227,782.77
管理费用 150,180,795.66 167,038,398.81
财务费用 72,749,715.43 62,738,927.84
资产减值损失 5,986,017.58 -9,378,788.38
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -16,284,555.00 -18,034,965.86
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 4,856,230.27 -34,895,943.26
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
资产处置收益（损失以“－”号填列） 8,467,997.99 52,000.00
其他收益 4,855,362.75
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 90,024,965.48 2,592,864.85
加：营业外收入 3,030,955.27 21,724,717.46
减：营业外支出 440,792.78 1,232,165.26
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 92,615,127.97 23,085,417.05
减：所得税费用 -1,577,410.25
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 92,615,127.97 24,662,827.30
66 / 170
2017 年年度报告
(一)持续经营净利润（净亏损以“－” 92,615,127.97 24,662,827.30
号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -67,584,716.24 -74,883,865.62
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -67,584,716.24 -74,883,865.62
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 -67,584,716.24 -74,883,865.62
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 25,030,411.73 -50,221,038.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：李克华 主管会计工作负责人：李克恕 会计机构负责人：张新军
合并现金流量表
2017 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
67 / 170
2017 年年度报告
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,839,007,437.73 1,892,193,035.18
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 412,803.79
收到其他与经营活动有关的现金 103,412,292.61 37,408,259.11
经营活动现金流入小计 1,942,419,730.34 1,930,014,098.08
购买商品、接受劳务支付的现金 1,593,178,146.47 1,532,366,914.64
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 272,951,880.97 291,553,195.51
支付的各项税费 9,641,332.35 12,469,411.16
支付其他与经营活动有关的现金 93,987,775.70 92,667,178.69
经营活动现金流出小计 1,969,759,135.49 1,929,056,700.00
经营活动产生的现金流量净额 -27,339,405.15 957,398.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 32,307.00 700,000,000.00
68 / 170
2017 年年度报告
取得投资收益收到的现金 5,441,230.27 10,392,609.64
处置固定资产、无形资产和其他长 10,450,627.66 11,336,046.57
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 18,885,790.98 11,092,222.41
投资活动现金流入小计 34,809,955.91 732,820,878.62
购建固定资产、无形资产和其他长 97,934,449.57 94,678,483.30
期资产支付的现金
投资支付的现金 15,830.00 484,545,600.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00 8,000,000.00
投资活动现金流出小计 127,950,279.57 587,224,083.30
投资活动产生的现金流量净额 -93,140,323.66 145,596,795.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 1,030,000,000.00 961,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,100,000.00 27,952,808.03
筹资活动现金流入小计 1,032,100,000.00 988,952,808.03
偿还债务支付的现金 736,860,000.00 827,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 137,424,365.88 127,164,015.40
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 500,000.00 3,150,000.00
筹资活动现金流出小计 874,784,365.88 957,314,015.40
筹资活动产生的现金流量净额 157,315,634.12 31,638,792.63
69 / 170
2017 年年度报告
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 36,835,905.31 178,192,986.03
加：期初现金及现金等价物余额 956,712,254.07 778,519,268.04
六、期末现金及现金等价物余额 993,548,159.38 956,712,254.07
法定代表人：李克华 主管会计工作负责人：李克恕 会计机构负责人：张新军
母公司现金流量表
2017 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 980,776,626.61 1,137,020,457.78
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 405,283,400.97 190,288,135.49
经营活动现金流入小计 1,386,060,027.58 1,327,308,593.27
购买商品、接受劳务支付的现金 1,010,336,071.98 904,609,300.22
支付给职工以及为职工支付的现金 105,703,454.44 167,292,943.90
支付的各项税费 4,809,008.31 4,467,779.92
支付其他与经营活动有关的现金 367,833,307.57 215,844,800.97
经营活动现金流出小计 1,488,681,842.30 1,292,214,825.01
经营活动产生的现金流量净额 -102,621,814.72 35,093,768.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 32,307.00 700,000,000.00
取得投资收益收到的现金 4,863,907.67 10,392,609.64
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 11,336,046.57
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 11,000,000.00 4,829,030.73
70 / 170
2017 年年度报告
投资活动现金流入小计 15,896,214.67 726,557,686.94
购建固定资产、无形资产和其他长 49,404,258.74 31,966,372.16
期资产支付的现金
投资支付的现金 15,830.00 480,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 9,000,000.00
投资活动现金流出小计 58,420,088.74 511,966,372.16
投资活动产生的现金流量净额 -42,523,874.07 214,591,314.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 380,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 380,000,000.00
偿还债务支付的现金 34,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 97,875,817.74 99,714,498.13
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 11,655.00
筹资活动现金流出小计 131,875,817.74 199,726,153.13
筹资活动产生的现金流量净额 248,124,182.26 -199,726,153.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 102,978,493.47 49,958,929.91
加：期初现金及现金等价物余额 700,648,590.36 650,689,660.45
六、期末现金及现金等价物余额 803,627,083.83 700,648,590.36
法定代表人：李克华 主管会计工作负责人：李克恕 会计机构负责人：张新军
71 / 170
2017 年年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减
： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
其
先 续 存 准备
他
股 债 股
一、上年期末余 1,946,915,121.00 530,947,516.05 156,709,589.06 453.22 311,701,611.44 1,745,769,225.29 45,405,850.02 4,737,449,366.08
额
加：会计政策变
更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余 1,946,915,121.00 530,947,516.05 156,709,589.06 453.22 311,701,611.44 1,745,769,225.29 45,405,850.02 4,737,449,366.08
额
三、本期增减变 -67,584,716.24 103,772.26 9,261,512.80 80,842,507.79 659,023.21 23,282,099.82
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益 -67,584,716.24 97,889,851.67 659,023.21 30,964,158.64
72 / 170
2017 年年度报告
总额
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 9,261,512.80 -17,047,343.88 -7,785,831.08
1．提取盈余公 9,261,512.80 -9,261,512.80
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或 -7,785,831.08 -7,785,831.08
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
73 / 170
2017 年年度报告
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备 103,772.26 103,772.26
1．本期提取 108,532.67 108,532.67
2．本期使用 4,760.41 4,760.41
（六）其他
四、本期期末余 1,946,915,121.00 530,947,516.05 89,124,872.82 104,225.48 320,963,124.24 1,826,611,733.08 46,064,873.23 4,760,731,465.90
额
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减
： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
其
先 续 存 准备
他
股 债 股
一、上年期末余 1,946,915,121.00 537,606,064.96 231,593,454.68 309,235,328.71 1,684,461,169.87 43,895,543.19 4,753,706,682.41
额
加：会计政策变
更
前期差错更
74 / 170
2017 年年度报告
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余 1,946,915,121.00 537,606,064.96 231,593,454.68 309,235,328.71 1,684,461,169.87 43,895,543.19 4,753,706,682.41
额
三、本期增减变 -6,658,548.91 -74,883,865.62 453.22 2,466,282.73 61,308,055.42 1,510,306.83 -16,257,316.33
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益 -74,883,865.62 75,455,828.89 3,022,093.02 3,594,056.29
总额
（二）所有者投 -6,658,548.91 -1,511,786.19 -8,170,335.10
入和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他 -6,658,548.91 -1,511,786.19 -8,170,335.10
（三）利润分配 2,466,282.73 -14,147,773.47 -11,681,490.74
1．提取盈余公积 2,466,282.73 -2,466,282.73
2．提取一般风险
准备
75 / 170
2017 年年度报告
3．对所有者（或 -11,681,490.74 -11,681,490.74
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备 453.22 453.22
1．本期提取 87,059.22 87,059.22
2．本期使用 86,606.00 86,606.00
（六）其他
四、本期期末余 1,946,915,121.00 530,947,516.05 156,709,589.06 453.22 311,701,611.44 1,745,769,225.29 45,405,850.02 4,737,449,366.08
额
法定代表人：李克华 主管会计工作负责人：李克恕 会计机构负责人：张新军
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—12 月
76 / 170
2017 年年度报告
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 专项
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 储备
一、上年期末余额 1,946,915,121.00 898,785,723.75 156,709,589.06 282,211,600.36 1,242,520,230.55 4,527,142,264.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,946,915,121.00 898,785,723.75 156,709,589.06 282,211,600.36 1,242,520,230.55 4,527,142,264.72
三、本期增减变动金 -67,584,716.24 9,261,512.80 75,567,784.09 17,244,580.65
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额 -67,584,716.24 92,615,127.97 25,030,411.73
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 9,261,512.80 -17,047,343.88 -7,785,831.08
77 / 170
2017 年年度报告
1．提取盈余公积 9,261,512.80 -9,261,512.80
2．对所有者（或股 -7,785,831.08 -7,785,831.08
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,946,915,121.00 898,785,723.75 89,124,872.82 291,473,113.16 1,318,088,014.64 4,544,386,845.37
上期
项目 其他权益工具 专项
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 储备
78 / 170
2017 年年度报告
一、上年期末余额 1,946,915,121.00 897,432,742.89 231,593,454.68 279,745,317.63 1,232,005,176.72 4,587,691,812.92
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额 1,946,915,121.00 897,432,742.89 231,593,454.68 279,745,317.63 1,232,005,176.72 4,587,691,812.92
三、本期增减变动 1,352,980.86 -74,883,865.62 2,466,282.73 10,515,053.83 -60,549,548.20
金 额 （ 减 少 以
“－”号填列）
（一）综合收益总 -74,883,865.62 24,662,827.30 -50,221,038.32
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 2,466,282.73 -14,147,773.47 -11,681,490.74
1．提取盈余公积 2,466,282.73 -2,466,282.73
2．对所有者（或股 -11,681,490.74 -11,681,490.74
东）的分配
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2017 年年度报告
3．其他
（四）所有者权益 1,352,980.86 1,352,980.86
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他 1,352,980.86 1,352,980.86
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,946,915,121.00 898,785,723.75 156,709,589.06 282,211,600.36 1,242,520,230.55 4,527,142,264.72
法定代表人：李克华 主管会计工作负责人：李克恕 会计机构负责人：张新军
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2017 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是 1995 年 9 月 19
日经甘肃省人民政府《关于同意甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司的批复》（甘政函(1995)36
号）文件批准，由甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司（以下简称“盐化集团”）所属的甘肃省
亚盛农工商公司、甘肃金塔兴盛实业公司、甘肃金塔永胜农业发展公司等三家企业的全部资产进
行整体改组后，联合甘肃金塔农业开发公司（已更名为甘肃金塔县恒盛农业发展有限公司）、甘
肃金盛实业有限公司、甘肃鹏盛农业发展有限责任公司（已更名为甘肃宏泰农业科技有限责任公
司）和甘肃省国营生地湾双丰化工厂等四家单位作为发起人共同发起设立的股份有限公司。
经甘肃省人民政府《甘肃省人民政府关于甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司公开发行股票
的批复》（甘政函(1997)23 号）文件以及中国证券监督管理委员会证监发字(1997)384、385 号文
件批准，公司于 1997 年 7 月 24 日至 7 月 31 日以全额预交款、比例配售、余款即退的方式，面向
境内社会公众公开发行股票 7,000 万股，并于 8 月 18 日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简
称：亚盛集团，股票交易代码：600108。
2001 年 4 月经甘肃省人民政府甘政函(2000)17 号文、山东省人民政府鲁证字(1999)175 号文
及中国证券监督管理委员会《关于甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司申请定向发行股票吸收合
并山东龙喜股份有限公司的批复》（证监公司字[2001]41 号）文件批准，公司吸收合并山东龙喜
股份有限公司。
2006 年 5 月，经甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会《关于对甘肃亚盛实业（集团）股
份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（甘国资产权〔2006〕100 号）文件批准，本公司实
施了股权分置改革方案，该方案实施后，本公司股本由 93,756.80 万股增加至 144,119.06 万股。
2009 年 3 月 27 日，本公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司向特定对象发
行股份购买资产的具体方案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准甘肃亚盛实业（集团）
股份有限公司向甘肃省农垦集团有限责任公司发行股份购买资产的批复》（证监许可［2009］1092
号）文件批准，本公司向甘肃省农垦集团有限责任公司非公开发行人民币普通股（ A 股）
295,800,665.00 股，变更后公司注册资本为人民币 1,736,991,221.00 元。
2011 年 6 月 20 日，本公司 2011 年第二次临时股东大会审议《关于甘肃亚盛实业（集团）股
份有限公司非公开发行 A 股股票方案的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准甘肃亚
盛实业（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可字[2011]1828 号）文件批准，
公司于 2012 年 4 月向特定投资者非公开发行人民币普通股 20,992.39 万股，变更后公司注册资
本为人民币 1,946,915,121.00 元。
截至 2017 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 194,691.5121 万股，详见附注六、34。
本公司经营范围为：高科技农业新技术、新品种开发、加工；生产、组装和销售灌溉系统及
其零部件和配套设备，从事滴灌系统的设计、安装、技术咨询和技术服务；农副产品的种植、收
购（粮食收购凭许可证经营）、销售，无机盐及其副产品的生产；农作物种植；动物饲养；自营
和代理国家组织统一联合经营的 16 种出口商品和国家实行核定公司经营的 14 种进口商品以外的
其他商品及技术进出口业务；经营进料加工及“三来一补”业务；经营对销贸易；茶叶、印染业
务；化工原料及产品（不含危险品）、纺织品的生产、销售。本公司营业执照注册号：
91620000224365682J。
公司注册地址：兰州市城关区雁兴路 21 号。公司法人代表：李克华。
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2017 年年度报告
本公司的母公司为甘肃省农垦集团有限责任公司（以下简称“农垦集团”），实际控制人为
甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会。
本财务报表业经本公司第七届董事会第三十次会议于 2018 年 4 月 18 日决议批准报出。根据
本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 9 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。
2. 合并财务报表范围
□适用 √不适用
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司财务报表以持续经营假设为基础
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司主要从事农产品的种植与销售。本公司及各子公司根据实际经营特点，依
据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，
详见本附注四、26“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参
阅附注四、31“重大会计判断和估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人
民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
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2017 年年度报告
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”
进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
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2017 年年度报告
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债
或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
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确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金
融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投
资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会
计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一
项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不
经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情
况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、
（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用
的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将
各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一
次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综
合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）②“权益法核算的长期股
权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营
购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经
营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减
值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公
司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一
般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小
的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
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本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收
益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之
外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营
时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分
配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；
折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认
为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该
境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动
对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有
者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，
与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处
置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处
置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
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相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
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是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第 22
号—金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已
超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资
产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面
价值。
该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该
金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日
金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资
产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中，在该金融资产被
处置时转出，计入当期损益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
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除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权
益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 1000 万元以上的应收
款项确认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进
行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的
应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征
的应收款项组合中进行减值测试。
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
本公司对单项金额不重大以及金额重大但 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系
单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特 根据应收款项组合结构及类似信用风险特征
征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些 （债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历
信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同 史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组
条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资 合中已经存在的损失评估确定。
产的未来现金流量测算相关。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10
2－3 年 30
3 年以上
3－4 年 50
4－5 年 80
5 年以上 100
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的
应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明
其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于
其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准
备。
坏账准备的计提方法 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，
该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款
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项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价
值和相关税费后的差额计入当期损益。
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、低值易耗品、产成品、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出
时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数
量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列
相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌
价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项
非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下
条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即
可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价
值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，
所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会
计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）
的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出
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售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待
售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据
处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其
账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有
待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的
利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售
类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待
售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进
行调整后的金额；（2）可收回金额。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9
“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期
股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出
售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采
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用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，
其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计
入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及
会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调
整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
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在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的
方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入
当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
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15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生
时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、21“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的
账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
生产用房 平均年限法 35 5 2.71
其中：化工腐蚀 平均年限法 25 5 3.80
房
非生产用房 平均年限法 40 5 2.38
构筑物 平均年限法 20 5 4.75
机器设备 平均年限法 12 5 7.92
仪器仪表 平均年限法 10 5 9.50
运输设备 平均年限法 10 5 9.50
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农业设施 平均年限法 15 5 6.33
其它 平均年限法 8 5 11.88
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，
也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折
旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合
理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间
内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在
建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
18. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产
√适用 □不适用
（1）生物资产的分类及确认
生物资产是指有生命的动物和植物，分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资
产。消耗性生物资产，包括为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产。生产性生物资
产，包括为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产。公益性生物资产，包括以防
护、环境保护为主要目的的生物资产。
生物资产在同时满足下列条件的，予以确认：
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①因过去的交易或事项而拥有或者控制的该生物资产；
②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能和可能流入本公司；
③该生物资产的成本能够可靠计量。
（2）生物资产的初始计量
生物资产按照成本进行初始计量
（3）生产性生物资产折旧
本公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分别计入相
关资产的成本或当期损益。
本公司生产性生物资产包括经济林和牲畜，预计净残值为 5%，预计使用寿命为 8-15 年。
本公司于年度终了对产畜和役畜的使用寿命、预计净值和折旧方法进行复核，若发现产畜和
役畜的使用寿命或预计净残值的预期数与原先估计数有差异的，或者有关经济利益预期实现方式
有重大改变的，将调整产畜和役畜的使用寿命或预计净残值。
（4）生物资产减值
本公司于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于
遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值
低于其成本或账面价值的，按照可变现净值低于成本或账面价值的差额，计提消耗性生物资产减
值准备，计入当期损益。当消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并
在原已计提的减值准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
公益性生物资产不计提减值准备。
20. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。公司农
业用土地使用权类型为授权经营，年限 50 年，在使用年限内按照直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计
变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形
资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产
的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
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开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
21. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
22. 长期待摊费用
√适用 □不适用
期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长
期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
23. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
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短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以
及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计
入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
24. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
25. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
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期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立
即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应
调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具
的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在
本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除
此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允
价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易
作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益
工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服
务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
26. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
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①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换
金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则
不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以
固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融
负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实
际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具
发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，
以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、17“借
款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，
本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作
为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
27. 收入
√适用 □不适用
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
根据合同约定由公司负责运输送货上门的客户，以客户收到货物作为风险和报酬转移的时点
确认收入，即公司发出货物并送达客户后确认收入；合同约定客户上门自提以发出货物作为风险
和报酬转移的时点确认收入，即公司开出发货单，客户已提取货物时确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的
经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
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按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
28. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额
和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必
要时进行变更；
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方
法分期计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明
特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；
29. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
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2017 年年度报告
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税
负债以抵销后的净额列报。
30. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
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之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
31. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
32. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要
影响的报表
会计政策变更的内容和原因 审批程序
项目名称和
金额)
2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业 2018 年 3 月 27 日，
会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止 本公司召开第七
经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财 届董事会第二十
政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政 九次会议和 第七
府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月 12 日起实施。经 届监事会第十九
本公司第七届董事会第 29 次会议于 2018 年 3 月 28 日决议通 次会议，审议通
过，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准 过。
则。
《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 2018 年 3 月 27 日，
和终止经营》准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的 本公司召开第七
分类、计量和列报，以及终止经营的列报。 届董事会第二十
九次会议和 第七
届监事会第十九
次会议，审议通
过。
执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》 2018 年 3 月 27 日，
之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相 本公司召开第七
关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销 届董事会第二十
计入当期损益。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助 九次会议和 第七
（2017 年修订）》之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日 届监事会第十九
常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的 次会议，审议通
政府补助，计入营业外收支。 过。
其他说明
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无
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
33. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入按 17%、13%的税率计算销项税， 17%、13%
并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差
额计缴增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 1%、7%计缴。 1%、7%
企业所得税 按应纳税所得额的 15%、25%计缴详见下表。 15%、25%
教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴教育费附加 3%
地方教育费附加 按应交流转税额的 2%计缴教育费附加 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
甘肃瑞盛亚美特高科技农业有限公司 15%
甘肃亚盛亚美特节水有限责任公司 15%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）所得税
①根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条“企业的下列所得，可以免征、减征企
业所得税：（一）企业从事农、林、牧、渔业项目的所得；”及《中华人民共和国企业所得
税实施条例》第八十六条的规定，经甘肃省地方税务局通过企业所得税减免税备案登记表批准，
对本公司 2017 年从事农副产品种植、养殖所得免征企业所得税。
②本公司之子公司甘肃瑞盛亚美特高科技农业有限公司符合国家税务总局《关于深入实施西
部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2014 年 15 号）、产业结构调整
指导目录（2011 年本）（修正）国家发改委 2013 年 21 号令。甘肃省国家税务局《关于贯彻西部
大开发企业所得税政策有关问题的通知》经甘肃省兰州高新技术开发区国家税务局通过企业所得
税优惠事项备案表批准，自 2014 年 1 月 1 日至调整 2020 年 12 月 31 日享受西部大开发所得税，
按 15%的优惠税率计算应纳税额的企业所得税。
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③本公司之子公司甘肃亚盛田园牧歌草业有限责任公司符合《中华人民共和国企业所得税法》
第 27 条及《中华人民共和国企业所得税实施条例》第 86 条、财税[2008]149 号文件的规定，
经甘肃省国家税务局通过企业所得税减免税备案登记表批准，自 2011 年 1 月 1 日起对牧草初
加工项目所得免征企业所得税。
④本公司之子公司甘肃天润薯业有限责任公司符合中华人民共和国企业所得税实施条列》第
86 条规定，经甘肃省国家税务局通过企业所得税减免税备案登记表批准，自 2013 年 1 月 1 日
起免征马铃薯种植项目所得的企业所得税。
⑤本公司之子公司甘肃芋兴粉业有限责任公司符合中华人民共和国企业所得税实施条列》第
86 条规定，经甘肃省国家税务局通过企业所得税减免税备案登记表批准，自 2013 年 1 月 1 日
起免征马铃薯种植项目所得的企业所得税。
⑥本公司之子公司甘肃亚盛亚美特节水有限责任公司符合国家税务总局 2012 年 12 号《国
家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》、甘国税函（2012）年 92
号及 2012 年 2 号公告之规定，经甘肃省兰州高新技术开发区国家税务局通过纳税人减免退税备
案登记确认表批准自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日享受西部大开发所得税，按 15%的
优惠税率计算应纳税额的企业所得税。
（2）增值税
①根据《中华人民共和国增值税暂行条列》第十五条第一款文件的规定，经分、子公司所在
地国家税务局备案批准，对本公司 2017 年种植、销售的农产品免征增值税。
②本公司之子公司甘肃亚盛国际贸易有限公司根据财税（2011）113 号文件第一条第四款规
定种子、化肥免征增值税，根据财税（2011）127 号文件免征蔬菜流通环节增值税，经兰州市城
关区国家税务局通过纳税人减免退税备案登记确认表批准，免征 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日增值税。
③本公司之子公司甘肃瑞盛.亚美特高科技农业有限公司符合财政部、国家税务总局《关于
免征滴灌带和滴灌管产品增值税的通知》（财税[2007]83 号）规定，经甘肃省兰州高新技术产业
开发区国家税务局通过纳税人减免退税备案登记确认表批准，自 2014 年 7 月 1 日起生产销售滴灌
管产品增值税按 100%的幅度免税。
④本公司之子公司甘肃亚盛亚美特节水有限责任公司符合财政部、国家税务总局《关于免征
滴灌带和滴灌管产品增值税的通知》该公司生产、销售的滴灌管符合财税［2007］83 号文件中第
一条至第五条之规定，经甘肃省兰州新区国家税务局通过纳税人减免退税备案登记确认表批准，
自 2015 年 5 月 1 日起生产销售滴灌管产品增值税按 100%的幅度免税。
⑤本公司之子公司甘肃天润薯业有限责任公司根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第 15
条的规定，经山丹县国家税务局通过纳税人减免税备案登记表批准，免征 2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日的增值税。
⑥本公司之子公司甘肃亚盛田园牧歌草业集团有限责任公司符合《中华人民共和国增值税暂
行条例》第 15 条第一款、《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第 35 条的规定，经分、
子公司所在地国家税务局备案批准，免征 2017 年度增值税。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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库存现金 91,135.80 196,051.31
银行存款 1,000,535,678.02 949,475,241.87
其他货币资金 23,421,345.56 24,195,762.82
合计 1,024,048,159.38 973,867,056.00
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
（1）于 2017 年 12 月 31 日，本公司所有权受到限制的货币资金为人民币 500,000.00 元，
系本公司以银行存款为质押取得银行借款人民币 10,000,000.00 元，期限为 1 年。
（2）其他货币资金 22,921,345.56 元系证券账户资金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 32,620,207.34 48,904,762.34
其中：债务工具投资
权益工具投资 32,620,207.34 48,904,762.34
合计 32,620,207.34 48,904,762.34
其他说明：
本公司权益工具投资 32,620,207.34 元，其中：持有西部矿业 277,000 股，2017 年 12 月 31
日收盘价 8.20 元/股，金额 2,271,400.00 元 ；持有西南证劵 6,554,818 股，2017 年 12 月 31
日收盘价 4.63 元/股，金额 30,348,807.34 元。截止 2017 年 12 月 31 日本公司只有一个资金账户
310100024358，该账户资金使用无限制，未被质押和冻结。
3、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 26,361,718.48 38,725,897.40
合计 26,361,718.48 38,725,897.40
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 6,903,516.00
合计 6,903,516.00
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,216,529.00 5,150,000.00
合计 1,216,529.00 5,150,000.00
4、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提 计提
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 1,028,048,760.02 100.00 47,291,130.59 4.60 980,757,629.43 654,896,617.43 100.00 27,415,662.29 4.19 627,480,955.14
征组合计提坏
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
合计 1,028,048,760.02 100.00 47,291,130.59 4.60 980,757,629.43 654,896,617.43 100.00 27,415,662.29 4.19 627,480,955.14
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
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应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 838,686,563.36
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 838,686,563.16
1至2年 138,736,949.29 13,873,694.93 10.00
2至3年 15,169,892.46 4,550,967.74 30.00
3 年以上
3至4年 11,245,523.67 5,622,761.84 50.00
4至5年 4,830,626.81 3,864,501.45 80.00
5 年以上 19,379,204.63 19,379,204.63 100.00
合计 1,028,048,760.02 47,291,130.59 4.60
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 19,899,327.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 23,859.41
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用 应收账款核销说明：
□适用 √不适用
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 145,594,040.72 86.34 107,228,784.23 91.98
1至2年 14,639,338.11 8.68 8,805,318.43 7.55
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2017 年年度报告
2至3年 7,998,278.85 4.74 128,319.18 0.11
3 年以上 399,701.82 0.24 420,266.64 0.36
合计 168,631,359.50 100.00 116,582,688.48 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款 41,915,946.01 元，占预付年末余额的 24.86%。
6、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 价值 计提比 价值
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
例(%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按 信 用 风 险 特 153,546,761.87 98.86 36,662,446.38 23.88 116,884,315.49 233,312,588.76 98.77 51,005,849.64 21.86 182,306,739.12
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重 1,774,289.19 1.14 1,774,289.19 100.00 2,917,304.84 1.23 2,917,304.84 100.00
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 155,321,051.06 100.00 38,436,735.57 24.75 116,884,315.49 236,229,893.60 100.00 53,923,154.48 22.83 182,306,739.12
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 75,886,415.77
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 75,886,418.38
1至2年 21,094,181.04 2,109,418.10 10.00
2至3年 23,509,040.46 7,052,712.14 30.00
111 / 170
2017 年年度报告
3 年以上
3至4年 9,345,067.19 4,672,533.60 50.00
4至5年 4,421,361.31 3,537,089.05 80.00
5 年以上 19,290,693.49 19,290,693.49 100.00
合计 153,546,761.87 36,662,446.38 23.88
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 8,546,310.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 24,032,729.84
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他应收款 履行的核销 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 程序 交易产生
单位 1 往来款 5,781,202.87 无法收回 总经理办公 否
会
单位 2 往来款 5,551,301.43 无法收回 总经理办公 否
会
单位 3 往来款 2,783,507.21 无法收回 总经理办公 否
会
单位 4 往来款 2,732,498.07 无法收回 总经理办公 否
会
单位 5 往来款 1,774,049.30 无法收回 总经理办公 否
会
单位 6 往来款 1,412,000.00 无法收回 总经理办公 否
会
单位 7 往来款 1,360,000.00 无法收回 总经理办公 否
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2017 年年度报告
会
单位 8 往来款 1,327,000.00 无法收回 总经理办公 否
会
单位 9 往来款 1,108,700.00 无法收回 总经理办公 否
会
合计 / 23,830,258.88 / / /
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 5,243,420.48 29,945,067.28
应收家庭农场款 49,431,875.26 73,299,604.41
往来款项 38,830,409.60 45,327,616.71
其他项目 61,815,345.72 87,657,605.20
合计 155,321,051.06 236,229,893.60
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
单位 1 往来款 6,645,728.40 1 至 2 年 4.28 664,572.84
单位 2 往来款 5,218,687.07 1 年以内 3.36 -
单位 3 往来款 2,833,296.73 1 年以内 1.82 -
单位 4 往来款 2,212,000.00 1 至 2 年 1.42 221,200.00
单位 5 往来款 2,164,806.42 1 年以内 1.39 -
合计 19,074,518.62 12.27 885,772.84
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2017 年年度报告
7、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 118,346,697.63 925,478.54 117,421,219.09 103,753,185.83 582,311.43 103,170,874.40
在产品 6,625,279.85 6,625,279.85 24,679,443.69 24,679,443.69
库存商品 572,589,420.77 27,700,894.35 544,888,526.42 515,078,471.19 33,916,082.93 481,162,388.26
消耗性生物资产 123,026,224.24 123,026,224.24 109,029,732.98 109,029,732.98
发出商品 58,172,368.32 58,172,368.32 47,399,974.66 47,399,974.66
周转材料 8,214,479.85 8,214,479.85 6,632,294.28 6,632,294.28
自制半成品 14,634,734.73 14,634,734.73 2,311,560.70 2,311,560.70
合计 901,609,205.39 28,626,372.89 872,982,832.50 808,884,663.33 34,498,394.36 774,386,268.97
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 582,311.43 343,167.11 925,478.54
库存商品 33,916,082.93 6,390,919.42 12,606,108.00 27,700,894.35
合计 34,498,394.36 6,734,086.53 12,606,108.00 28,626,372.89
8、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 23,086,932.66 17,065,978.25
一次性支付的利息 1,417,833.33
预交增值税 89,954.40
合计 24,504,765.99 17,155,932.65
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2017 年年度报告
9、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 191,531,692.66 24,642,500.00 166,889,192.66 281,644,647.66 24,642,500.00 257,002,147.66
按公允价值计量的 166,889,192.66 166,889,192.66 257,002,147.66 257,002,147.66
按成本计量的 24,642,500.00 24,642,500.00 24,642,500.00 24,642,500.00
其他
合计 191,531,692.66 24,642,500.00 166,889,192.66 281,644,647.66 24,642,500.00 257,002,147.66
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 56,856,028.89 56,856,028.89
公允价值 166,889,192.66 166,889,192.66
累计计入其他综合收益的公允价值变
89,124,872.82 89,124,872.82
动金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账面余额 减值准备
在被投
本期
被投资 资单位
本 现金
单位 持股比
期 本期 本期 本期 红利
期初 期末 期初 期末 例(%)
增 减少 增加 减少
加
甘肃证 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.0 20.00
券有限
责任公
司
甘肃普 4,642,500.00 4,642,500.00 4,642,500.00 4,642,500.00 15.00
华甜菊
糖有限
公司
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2017 年年度报告
24,642,500.00 24,642,500.00 24,642,500.00 24,642,500.0
合计
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 24,642,500.00 24,642,500.00
本期计提
本期减少
期末已计提减值金余额 24,642,500.00 24,642,500.00
其他说明
√适用 □不适用
期末可供出售金融资产中的可供出售权益工具为本公司持有的西南证券流通股共计
36,045,182 股，期末市价 4.63 元/股，截止 2017 年 12 月 31 日该股权的公允价值为人民币
166,889,192.66 元。
10、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 115,870,244.54 115,870,244.54
2.本期增加金额 333,933.28 333,933.28
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入 333,933.28 333,933.28
3.本期减少金额
4.期末余额 116,204,177.82 116,204,177.82
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 28,041,703.14 28,041,703.14
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2017 年年度报告
2.本期增加金额 3,594,270.52 3,594,270.52
（1）计提或摊销 3,547,726.49 3,547,726.49
（2）固定资产转入 46,544.03 46,544.03
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 31,635,973.66 31,635,973.66
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3、本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 84,568,204.16 84,568,204.16
2.期初账面价值 87,828,541.40 87,828,541.40
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
于 2017 年 09 月 30 日，本公司原用于自用房屋建筑物转为出租，相应将原计入固定资产的房屋建
筑物 287,389.25 元（原值 333,933.28 元、累计折旧 46,544.03 元）转至投资性房地产。该部分
投资性房地产采用成本模式计量。
11、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 农业设施 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 837,421,033.81 265,011,092.32 37,133,452.65 800,856,618.33 24,528,082.74 1,964,950,279.85
2.本期增加金额 20,432,869.35 53,174,050.38 362,620.00 7,742,796.23 15,215,327.58 96,927,663.54
（1）购置 1,583,992.60 3,522,846.27 4,193,123.10 14,387,625.59 23,687,587.56
（2）在建工程转入 18,585,036.75 49,651,204.11 3,549,673.13 827,701.99 72,613,615.98
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2017 年年度报告
（3）企业合并增加
（4）其他转入 263,840.00 362,620.00 626,460.00
3.本期减少金额 16,260,915.25 2,383,698.50 2,691,547.59 989,546.32 9,272.22 22,334,979.88
（1）处置或报废 15,926,981.97 2,383,698.50 2,691,547.59 989,546.32 9,272.22 22,001,046.60
（2）转入投资性房地产 333,933.28 333,933.28
4.期末余额 841,592,987.91 315,801,444.20 34,804,525.06 807,609,868.24 39,734,138.10 2,039,542,963.51
二、累计折旧
1.期初余额 137,395,230.02 97,477,327.70 19,434,453.42 343,732,303.46 8,899,686.75 606,939,001.35
2.本期增加金额 42,546,051.40 20,090,141.53 5,382,519.49 26,668,203.67 6,661,879.89 101,348,795.98
（1）计提 42,546,051.40 20,090,141.53 5,382,519.49 26,668,203.67 6,661,879.89 101,348,795.98
3.本期减少金额 6,621,109.28 276,477.74 4,490,013.07 124,333.47 564,710.93 12,076,644.49
（1）处置或报废 6,574,565.25 276,477.74 4,490,013.07 124,333.47 564,710.93 12,030,100.46
（2）转入投资性房地产 46,544.03 46,544.03
4.期末余额 173,320,172.14 117,290,991.49 20,326,959.84 370,276,173.66 14,996,855.71 696,211,152.84
三、减值准备
1.期初余额 1,835,212.10 4,265,386.42 4,000,459.19 46,000.00 10,147,057.71
2.本期增加金额 314,174.02 1,203.37 315,377.39
（1）计提 314,174.02 1,203.37 315,377.39
3.本期减少金额 1,057,250.71 11,236.61 1,068,487.32
（1）处置或报废 1,057,250.71 11,236.61 1,068,487.32
4.期末余额 777,961.39 4,568,323.83 4,000,459.19 47,203.37 9,393,947.78
四、账面价值
1.期末账面价值 667,494,854.38 193,942,128.88 14,477,565.22 433,333,235.39 24,690,079.02 1,333,937,862.89
2.期初账面价值 698,190,591.69 163,268,378.20 17,698,999.23 453,123,855.68 15,582,395.99 1,347,864,220.79
12、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
酒泉分公司渠道机井 1,009,597.56 1,009,597.56 1,009,597.56 1,009,597.56
现代农业物流体系建设项 9,397,599.52 9,397,599.52
目
3 万头奶牛建设工程 31,634,344.02 19,800,000.00 11,834,344.02 33,859,678.06 19,800,000.00 14,059,678.06
兴农辣椒厂区建设 234,989.22 234,989.22 127,703.00 127,703.00
10000 吨马铃薯改扩建项目 49,816,950.02 49,816,950.02
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2017 年年度报告
中低产田改造工程 3,328,000.00 3,328,000.00
绿鑫集团农田水利建设（高 926,896.24 926,896.24 426,974.40 426,974.40
效节水灌溉）项目
玉门特色农产品综合加工 17,283,712.33 17,283,712.33 429,653.00 429,653.00
中心项目
五举分公司业务用房 2,492,150.94 2,492,150.94 58,000.00 58,000.00
枸杞园工程 1,373,185.85 1,373,185.85
其他 3,737,536.04 150,472.50 3,587,063.54 8,032,272.98 150,472.50 7,881,800.48
合计 58,692,412.20 20,960,070.06 37,732,342.14 106,486,428.54 20,960,070.06 85,526,358.48
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其
利 中： 本
工程 息 本 期
累计 资 期 利
资
投入 本 利 息
项目 期初 本期转入固定 本期其他减 期末 工程 金
预算数 本期增加金额 占预 化 息 资
名称 余额 资产金额 少金额 余额 进度 来
算比 累 资 本
源
例 计 本 化
(%) 金 化 率
额 金 (%)
额
酒 泉 2,000,000 1,009,597.56 1,009,597.56 50.4 95.00 自
分 公 8 筹
司 渠
道 机
井
现 代 87,502,000 9,397,599.52 267,439.30 9,665,038.82 98.3 90.00 募
农 业 5 集
物 流
体 系
建 设
项目
3 万 1,300,512,00 33,859,678.0 2,225,334.0 31,634,344.0 2.60 40.00 自
头 奶 0 6 4 2 筹
牛 建
设 工
程
兴 农 50,270,000 127,703.00 447,757.22 244,689.46 95,781.54 234,989.22 96.0 99.00 自
辣 椒 0 筹
厂 区
建设
绿 鑫 900,000 426,974.40 499,921.84 926,896.24 97.7 90.00 自
集 团 5 筹
农 田
水 利
建设
119 / 170
2017 年年度报告
玉 门 50,000,000 429,653.00 16,854,059.3 17,283,712.3 90.7 95.00 募
特 色 3 3 4 集
农 产
品 综
合 加
工 中
心 项
目
五 举 3,641,600 58,000.00 2,450,930.94 16,780.00 2,492,150.94 96.0 80.00 自
分 公 0 筹
司 业
务 用
房
枸 杞 1,427,500 1,373,185.85 1,373,185.85 50.0 98.00 自
园 工 0 筹
程
1000 105,100,000 49,816,950.0 7,449,045.57 56,006,536.2 1,259,459.3 62.8 100.0 自
0 吨 2 1 8 0 0 筹
马 铃
薯 改
扩 建
项目
中 低 3,400,000 3,328,000.00 3,328,000.0 97.8 100.0 自
产 田 0 8 0 筹
改 造
工程
1,604,753,10 98,454,155.5 29,342,340.0 65,916,264.4 6,925,354.9 54,954,876.1 / / / /
合计
0 6 5 9 6
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期计提金额 计提原因
3 万头奶牛建设工程 19,800,000.00 项目暂停
酒泉分公司渠道机井 1,009,597.56 项目暂停
土地整理项目 86,875.00 项目暂停
梨树育苗 33,442.50 项目暂停
机井工程 30,155.00 项目暂停
合计 20,960,070.06
13、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用 □不适用
120 / 170
2017 年年度报告
单位：元 币种：人民币
种植业 畜牧养殖业
项目 合计
类别 类别
一、账面原值
1.期初余额 109,089,719.66 1,116,000.00 110,205,719.66
2.本期增加金额 12,518,114.47 12,518,114.47
(1)外购
(2)自行培育 12,518,114.47 12,518,114.47
3.本期减少金额
4.期末余额 121,607,834.13 1,116,000.00 122,723,834.13
二、累计折旧
1.期初余额 24,253,796.81 795,150.00 25,048,946.81
2.本期增加金额 3,871,448.93 132,525.00 4,003,973.93
(1)计提 3,871,448.93 132,525.00 4,003,973.93
3.本期减少金额
4.期末余额 28,125,245.74 927,675.00 29,052,920.74
三、减值准备
1.期初余额 1,286,553.54 1,286,553.54
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 1,286,553.54 1,286,553.54
四、账面价值
1.期末账面价值 92,196,034.85 188,325.00 92,384,359.85
2.期初账面价值 83,549,369.31 320,850.00 83,870,219.31
14、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 管理软件 其他 合计
一、账面原值
121 / 170
2017 年年度报告
1.期初余额 3,365,986,302.12 79,055.00 533,525.64 5,800.00 3,366,604,682.76
2.本期增加金额 782,820.00 21,584.62 804,404.62
(1)购置 782,820.00 21,584.62 804,404.62
3.本期减少金额 1,034,471.51 1,034,471.51
(1)处置
（2）其他减少 1,034,471.51 1,034,471.51
4.期末余额 3,365,734,650.61 79,055.00 555,110.26 5,800.00 3,366,374,615.87
二、累计摊销
1.期初余额 453,990,404.53 10,016.36 127,537.80 261.09 454,128,219.78
2.本期增加金额 75,850,864.11 7,905.60 59,693.03 116.04 75,918,578.78
1）计提 75,850,864.11 7,905.60 59,693.03 116.04 75,918,578.78
3.本期减少金额 83,384.68 83,384.68
(1)处置
（2）其他减少 83,384.68 83,384.68
4.期末余额 529,757,883.96 17,921.96 187,230.83 377.13 529,963,413.88
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,835,976,766.65 61,133.04 367,879.43 5,422.87 2,836,411,201.99
2.期初账面价值 2,911,995,897.59 69,038.64 405,987.84 5,538.91 2,912,476,462.98
122 / 170
2017 年年度报告
15、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修费 216,176.00 54,044.00 162,132.00
收复弃耕地费用 51,693,546.34 897,012.73 4,818,725.68 47,771,833.39
土地改良费用 63,146,261.47 4,240,492.53 5,608,401.91 61,778,352.09
小东沟治理工程 185,853.66 59,031.00 126,822.66
土地流转费 43,651,163.67 67,000.00 4,740,809.38 428,645.40 38,548,708.89
其他 20,379,029.77 5,785,183.91 1,940,139.45 24,224,074.23
合计 179,272,030.91 10,989,689.17 17,221,151.42 428,645.40 172,611,923.26
其他说明：
无
16、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异
异 资产 资产
资产减值准备 37,426,428.20 5,704,145.96 25,812,545.18 4,383,565.85
内部交易未实现利润 6,835,157.93 1,708,789.48 8,431,256.20 2,107,814.05
合计 44,261,586.13 7,412,935.44 34,243,801.38 6,491,379.90
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
递延所得税 递延所得税
应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异
负债 负债
非同一 控制 企业合 并资产 14,536,406.44 3,634,101.61 14,774,963.48 3,693,740.87
评估增值
可供出 售金 融资产 公允价 110,033,163.76 27,508,290.94 200,146,118.80 50,036,529.70
值变动
合计 124,569,570.20 31,142,392.55 214,921,082.28 53,730,270.57
123 / 170
2017 年年度报告
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 29,282,326.04 11,658,755.65
可抵扣亏损 76,610,878.84 58,163,053.56
合计 105,893,204.88 69,821,809.21
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 14,583,127.43 2012 年
2018 年 11,787,555.88 11,787,555.88 2013 年
2019 年 3,869,888.99 3,869,888.99 2014 年
2020 年 13,394,364.42 13,394,364.42 2015 年
2021 年 14,528,116.84 14,528,116.84 2016 年
2022 年 33,030,952.71 2017 年
合计 76,610,878.84 58,163,053.56
17、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
防风林 62,226,964.03 56,267,814.03
合计 62,226,964.03 56,267,814.03
其他说明：
无
18、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
124 / 170
2017 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 10,000,000.00 16,500,000.00
保证借款 500,000,000.00 658,000,000.00
信用借款 320,000,000.00 30,000,000.00
合计 830,000,000.00 704,500,000.00
短期借款分类的说明：
①抵押借款明细：
借款方式 贷款单位 贷款金额 贷款期限 抵押物/质押物价值
中国农业发展银
抵押借款 10,000,000.00 2017.9.11 至 2018.9.10 详见附注六、18（1）
行金塔县支行
合计 10,000,000.00
②保证借款明细
贷款单位 贷款金额 贷款期限 担保人 担保期限
2017.12.25 至 甘肃亚盛实业（集团）2018.12.25 至
中国工商银行西固支行
40,000,000.00 2018.12.24 股份有限公司 2020.12.24
招商银行股份有限公司 2017.9.20 至 甘肃亚盛实业（集团） 2018.9.20 至
兰州分行广武门支行 30,000,000.00 2018.9.19 股份有限公司 2020.9.19
上海浦东发展银行兰州 2017.1.3 至 甘肃亚盛实业（集团） 2018.1.4 至
分行 43,000,000.00 2018.1.3 股份有限公司 2020.1.3
2017.5.25 至 甘肃亚盛实业（集团） 2018.5.25 至
中国光大银行兰州分行
20,000,000.00 2018.5.24 股份有限公司 2020.5.24
中国民生银行股份有限 2017.12.19 至 甘肃亚盛实业（集团）2018.12.19 至
公司兰州东岗支行 30,000,000.00 2018.12.18 股份有限公司 2020.12.18
上海浦东发展银行股份 2017.11.20 至 甘肃亚盛实业（集团） 2018.6.21 至
有限公司兰州金城支行 50,000,000.00 2018.06.20 股份有限公司 2020.06.20
招商银行股份有限公司 2017.01.12 至 甘肃亚盛实业（集团）2018.01.12 至
兰州分行城南支行 20,000,000.00 2018.01.11 股份有限公司 2020.01.11
125 / 170
2017 年年度报告
贷款单位 贷款金额 贷款期限 担保人 担保期限
甘肃亚盛实业（集团）
兰州银行股份有限公司 2017.6.28 至 股份有限公司、甘肃亚 2018.6.28 至
雁宁支行 20,000,000.00 2018.6.27 盛薯业集团有限责任 2020.6.27
公司、周玉斌
交通银行股份有限公司 2017.9.5 至 甘肃亚盛实业（集团） 2018.9.5 至
永昌路支行 20,000,000.00 2018.9.4 股份有限公司 2020.9.4
兰州银行股份有限公司 2017.9.25 至 甘肃亚盛实业（集团） 2018.9.25 至
秦安路支行 40,000,000.00 2018.9.24 股份有限公司 2020.9.24
工商银行酒泉肃州区支 2017.9.28 至 甘肃亚盛实业（集团） 2018.9.28 至
行 40,000,000.00 2018.9.19 股份有限公司 2020.9.19
招商银行兰州分行城南 2017.11.10 至 甘肃亚盛实业（集团） 2018.5.10 至
支行 20,000,000.00 2018.5.9 股份有限公司 2020.5.9
2017.8.8 至 甘肃亚盛实业（集团） 2018.7.25 至
交通银行酒泉分行
20,000,000.00 2018.7.24 股份有限公司 2020.7.24
兰州银行股份有限公司 2017.8.24 至 甘肃亚盛实业（集团） 2018.8.24 至
秦安路支行 50,000,000.00 2018.8.23 股份有限公司 2020.8.23
2017.12.21 至 甘肃亚盛好食邦食品 2018.12.21 至
兰州银行酒泉南街支行
7,000,000.00 2018.12.20 集团有限公司 2020.12.20
2017.8.25 至 甘肃亚盛实业（集团） 2018.8.25 至
交通银行甘肃省分行
50,000,000.00 2018.8.24 股份有限公司 2020.8.24
合计 500,000,000.00
19、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 6,278,145.60
合计 6,278,145.60
126 / 170
2017 年年度报告
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
20、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付家庭农场款 53,295,595.59 44,299,781.46
应付设备款 5,209,406.82 6,089,259.08
应付工程款 36,473,076.36 51,679,678.95
应付材料款 66,404,022.20 65,882,719.44
商品采购款 79,803,328.31 9,269,572.37
应付劳务款 25,438,091.10 19,378,849.38
运输费 148,260.00 65,449.00
合计 266,771,780.38 196,665,309.68
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 1 2,600,000.00 未到结算期
单位 2 2,400,000.00 未到结算期
单位 3 2,349,993.92 未到结算期
单位 4 1,953,185.63 未到结算期
单位 5 1,934,071.01 未到结算期
单位 6 1,837,012.75 未到结算期
单位 7 1,499,519.01 未到结算期
合计 14,573,782.32
21、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
127 / 170
2017 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
预收货款 23,903,754.46 51,274,999.44
预收租金 11,104,895.68 7,589,545.88
预收工程款 4,520,268.39 145,968.90
合计 39,528,918.53 59,010,514.22
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 1 8,419,590.16 货物未发出
单位 2 4,907,466.40 货物未发出
单位 3 1,235,142.00 货物未发出
单位 4 650,000.00 货物未发出
合计 15,212,198.56
22、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 51,610,126.92 204,920,746.20 201,020,633.04 55,510,240.08
二、离职后福利-设定提存计划 8,205,376.87 69,655,765.54 71,931,247.93 5,929,894.48
三、辞退福利
合计 59,815,503.79 274,576,511.74 272,951,880.97 61,440,134.56
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 28,844,489.01 163,478,205.94 161,036,326.30 31,286,368.65
128 / 170
2017 年年度报告
二、职工福利费 270,410.97 6,138,699.11 5,936,272.11 472,837.97
三、社会保险费 5,899,425.12 24,436,700.49 23,323,395.81 7,012,729.80
其中：医疗保险费 5,652,076.23 21,036,489.15 19,809,898.39 6,878,666.99
工伤保险费 207,165.25 2,943,158.02 3,041,750.79 108,572.48
生育保险费 40,183.64 457,053.32 471,746.63 25,490.33
四、住房公积金 14,962,930.61 8,926,802.37 8,867,089.46 15,022,643.52
五、工会经费和职工教育经费 1,632,871.21 1,940,338.29 1,857,549.36 1,715,660.14
合计 51,610,126.92 204,920,746.20 201,020,633.04 55,510,240.08
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 7,822,388.07 66,896,291.70 69,245,964.57 5,472,715.20
2、失业保险费 382,988.80 2,759,473.84 2,685,283.36 457,179.28
合计 8,205,376.87 69,655,765.54 71,931,247.93 5,929,894.48
注：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本年度
分别按员工基本工资的19%、0.7%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再
承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
23、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 35,347,711.92 28,308,117.82
营业税 633,671.84 633,671.84
企业所得税 21,196,120.45 18,258,525.54
个人所得税 1,206,758.96 1,154,555.20
城市维护建设税 1,146,511.91 1,129,838.71
房产税 536,273.49 219,602.88
教育费附加 1,273,127.63 1,263,680.43
农业税 473,950.55 473,950.55
印花税 2,594.26 1,691.45
129 / 170
2017 年年度报告
土地使用税 2,500.00 2,500.00
价格调控基金 66,360.86 66,360.86
合计 61,885,581.87 51,512,495.28
其他说明：
无
24、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 1,245,115.68 470,539.25
企业债券利息 41,661,329.10 41,707,466.64
短期借款应付利息 378,462.92 962,769.41
合计 43,284,907.70 43,140,775.30
重要的已逾期未支付的利息情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
借款单位 逾期金额 逾期原因
甘肃省财政厅国债转贷资金 436,136.08 协商豁免中
合计 436,136.08
其他说明：
□适用 √不适用
25、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,503,000.00 1,503,000.00
合计 1,503,000.00 1,503,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
应付赵延山股利 1,503,000.00 元系下属子公司吉林亚盛亚美特节水有限公司股东股利。
26、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
130 / 170
2017 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付往来款 249,463,569.38 315,203,263.32
代收押金 20,211,826.37 18,174,656.20
代收款项 49,750,340.54 80,700,121.17
材料款 25,350,059.39 33,040,276.40
工程款 25,421,069.37 19,761,161.71
设备款 4,650,449.64 4,688,869.14
应付家庭农场款 18,835,860.46 34,951,415.77
其他 2,841,349.40 4,451,652.17
合计 396,524,524.55 510,971,415.88
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 1 13,516,549.68 未到结算期
单位 2 11,445,479.84 未到结算期
单位 3 7,889,020.02 未到结算期
单位 4 6,999,580.13 未到结算期
单位 5 6,054,566.02 未到结算期
单位 6 5,676,735.80 未到结算期
单位 7 5,548,888.89 未到结算期
单位 8 5,109,512.60 未到结算期
单位 9 4,642,360.19 未到结算期
单位 10 4,450,000.00 未到结算期
单位 11 3,813,931.63 未到结算期
单位 12 3,686,857.44 未到结算期
单位 13 3,500,000.00 未到结算期
单位 14 3,318,826.97 未到结算期
单位 15 2,973,045.46 未到结算期
131 / 170
2017 年年度报告
单位 16 2,717,571.84 未到结算期
单位 17 2,567,514.64 未到结算期
单位 18 2,560,556.16 未到结算期
单位 19 2,309,404.76 未到结算期
单位 20 2,296,511.83 未到结算期
单位 21 2,228,410.00 未到结算期
单位 22 2,200,000.00 未到结算期
单位 23 2,038,350.56 未到结算期
单位 24 1,863,910.64 未到结算期
单位 25 1,826,785.28 未到结算期
单位 26 1,774,049.30 未到结算期
合计 113,008,419.68
其他说明
□适用 √不适用
27、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 77,110,000.00 33,550,000.00
合计 77,110,000.00 33,550,000.00
其他说明：
重要的已逾期未支付的借款
贷款单位 逾期金额 逾期原因
甘肃省财政厅国债转贷资金 12,550,000.00 协商豁免中
合 计 12,550,000.00
于 2001 年 11 月 6 日，甘肃省财政厅拨付本公司国债转贷资金 16,550,000.00 元，用于国家
重点技术改造项目，期限 2002 年 1 月至 2017 年 1 月。于 2017 年 12 月 20 日已归还 4,000,000.00
元，剩余本金和利息归还事宜正在与甘肃省财政厅协商豁免中。
28、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
132 / 170
2017 年年度报告
质押借款
抵押借款
保证借款 130,000,000.00 79,000,000.00
信用借款 137,110,000.00 19,546,136.08
减：一年内到期的长期借款 -77,110,000.00 -33,550,000.00
合计 190,000,000.00 64,996,136.08
长期借款分类的说明：
长期借款中关于保证借款明细如下：
贷款单位 贷款金额 贷款期限 担保人 担保期限
兰州银行股份有限 2017.08.24 至 甘肃亚盛实业（集团）2017.08.24 至
60,000,000.00
公司秦安路支行 2020.08.23 股份有限公司 2020.08.23
兰州银行股份有限 2016.01.05 至 甘肃亚盛实业（集团）2016.01.05 至
40,000,000.00
公司秦安路支行 2018.01.04 股份有限公司 2018.01.04
中国建设银行股份
2017.11.29 至 甘肃亚盛实业（集团）2017.11.29 至
有限公司兰州铁路 30,000,000.00
2020.11.28 股份有限公司 2020.11.28
支行
合计 130,000,000.00
注：上述借款均为子公司甘肃亚盛田园牧歌草业集团有限责任公司借入，本公司作为连带责任的
保证人。
29、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
13 亚盛债-面值 1,198,640,000.00 1,200,000,000.00
13 亚盛债-利息调整 -3,082,598.79 -5,537,778.61
合计 1,195,557,401.21 1,194,462,221.39
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债 本
债券 发行 券 发行 期初 期 按面值计提利 本期 期末
面值 溢折价摊销
名称 日期 期 金额 余额 发 息 偿还 余额
限 行
133 / 170
2017 年年度报告
13 亚盛 100.00 2014.6.19 5 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 76,153,862.47 -3,082,598.79 1,360,000.00 1,195,557,401.21
债 年
合计 100.00 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 76,153,862.47 -3,082,598.79 1,360,000.00 1,195,557,401.21
30、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
退牧还草专项 2,419,000.00 2,419,000.00 拨款形成
资金
兽医站建设专 89,470.00 89,470.00 拨款形成
项资金
救灾补助 50,000.00 50,000.00 拨款形成
合计 2,558,470.00 2,558,470.00
其他说明：
无
31、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 80,856,035.00 7,375,000.00 12,798,192.15 75,432,842.85 拨款形成
合计 80,856,035.00 7,375,000.00 12,798,192.15 75,432,842.85
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入营
本期新增补助金 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
额 与收益相关
额
高产优质苜蓿草示范建设项目 41,195,000.00 900,000.00 6,675,000.00 35,420,000.00 与资产相关
滴管管线及配套件生产线国产设备改造款 8,270,000.00 8,270,000.00 与资产相关
挖潜改造资金 5,130,000.00 5,130,000.00 与资产相关
农业部财政扶贫资金项目人畜饮水工程款 720,000.00 60,000.00 660,000.00 与资产相关
134 / 170
2017 年年度报告
滴管产业化补贴 5,566,666.67 4,066,666.67 1,500,000.00 与资产相关
通辽滴管基础设施建设资金 12,775,368.33 266,210.16 12,509,158.17 与资产相关
辣椒磨粉造粒设备 1,414,000.00 168,000.00 1,246,000.00 与资产相关
优质苜蓿示范建设项目 1,695,000.00 1,200,000.00 180,000.00 2,715,000.00 与资产相关
甘肃省现代农业示范园（梨）项目补贴款 500,000.00 41,668.00 458,332.00 与资产相关
高效农业灌溉技术成果转化基地 200,000.00 200,000.00 与收益相关
中以节水技术与装备合作 350,000.00 350,000.00 与收益相关
甘肃省兰州市红古区脱毒马铃薯良种繁育 3,040,000.00 165,647.32 2,874,352.68 与资产相关
基地建设项目
浸膏生产线补助项目 5,000,000.00 625,000.00 4,375,000.00 与资产相关
甘肃省重点研发计划项目-微灌系统灌水器 275,000.00 275,000.00 与资产相关
高效生产制造技术
合计 80,856,035.00 7,375,000.00 533,525.48 12,264,666.67 75,432,842.85
32、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
土地租金 1,216,408.83 1,287,962.29
合计 1,216,408.83 1,287,962.29
其他说明：
无
33、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,946,915,121.00 1,946,915,121.00
其他说明：
无
34、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 453,474,353.81 453,474,353.81
135 / 170
2017 年年度报告
价）
其他资本公积 77,473,162.24 77,473,162.24
合计 530,947,516.05 530,947,516.05
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
35、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
税后
期初 减：前期计 减： 期末
项目 归属
本期所得税前发 入其他综合 所得 税后归属于母公
余额 于少 余额
生额 收益当期转 税费 司
数股
入损益 用
东
一、以后不能重分类进
损益的其他综合收益
二、以后将重分类进损 156,709,589.06 -67,584,716.24 -67,584,716.24 89,124,872.82
益的其他综合收益
可供出售金融资产公 156,709,589.06 -67,584,716.24 -67,584,716.24 89,124,872.82
允价值变动损益
其他综合收益合计 156,709,589.06 -67,584,716.24 -67,584,716.24 89,124,872.82
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
年初余额、年末余额对应资产负债表中的其他综合收益项目。年初余额+税后归属于母公司的其他综合收益=
年末余额。本年发生金额对应与利润表中的其他综合收益项目，本期所得税前发生额-前期计入其他综合收益当期
转入损益-所得税费用=税后归属于母公司的其他综合收益+税后归属于少数股东的其他综合收益。
36、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 453.22 108,532.67 4,760.41 104,225.48
合计 453.22 108,532.67 4,760.41 104,225.48
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期安全生产费系子公司甘肃亚盛亚美特节水有限责任公司按照上期收入总额的 0.2%计提。
37、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 311,701,611.44 9,261,512.80 320,963,124.24
合计 311,701,611.44 9,261,512.80 320,963,124.24
136 / 170
2017 年年度报告
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计
额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。
38、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,745,769,225.29 1,684,461,169.87
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 1,745,769,225.29 1,684,461,169.87
加：本期归属于母公司所有者的净利润 97,889,851.67 75,455,828.89
减：提取法定盈余公积 9,261,512.80 2,466,282.73
应付普通股股利 7,785,831.08 11,681,490.74
期末未分配利润 1,826,611,733.08 1,745,769,225.29
39、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,040,559,194.53 1,546,584,985.42 2,051,141,238.24 1,587,949,584.74
其他业务 25,782,483.31 14,249,872.21 17,833,813.41 7,092,435.16
合计 2,066,341,677.84 1,560,834,857.63 2,068,975,051.65 1,595,042,019.90
40、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 79,481.05 572,849.42
城市维护建设税 166,039.24 532,429.01
教育费附加 128,468.88 400,798.36
房产税 4,325,931.95 3,765,031.30
土地使用税 2,267,796.20 688,692.89
137 / 170
2017 年年度报告
车船使用税 26,841.70
印花税 769,810.04 350,120.63
价格调节基金 2,961.05 23,876.95
地方其他水利建设基金 3,020.93
其他 4,093.69 33,828.82
合计 7,771,423.80 6,370,648.31
其他说明：
无
41、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 13,610,126.26 14,378,949.59
运输费 23,593,202.98 12,144,027.00
装卸费 1,211,161.13 1,384,358.20
展览及业务宣传费 1,661,162.95 850,304.91
业务招待费 1,980,656.82 1,723,864.97
折旧费 2,823,834.78 2,222,914.31
差旅费 3,200,776.13 2,502,103.55
办公杂费 577,293.68 1,540,247.12
车辆费用 405,774.18 932,972.58
水电费 975,230.37 2,012,066.01
招标费 277,450.00 1,261,538.53
包装费 1,585,798.35 2,621,177.52
其他 6,833,731.11 4,864,163.71
合计 58,736,198.74 48,438,688.00
其他说明：
无
42、 管理费用
√适用 □不适用
138 / 170
2017 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 125,220,916.25 123,664,105.08
保险费 230,546.04 2,008,124.57
折旧费 34,614,927.39 34,411,691.93
无形资产摊销 21,208,630.21 30,730,588.82
业务招待费 4,152,874.43 4,932,509.12
中介机构费 3,655,166.13 5,456,621.03
办公杂费 8,657,620.67 11,477,931.30
差旅费 4,926,704.31 4,838,569.34
税费 42,748.95 1,288,659.88
车辆费用 2,500,816.96 2,643,201.72
水电费 1,128,988.36 1,939,967.58
长期待摊费用摊销 1,939,369.31 5,257,303.33
租赁费 3,268,858.13
其他 6,330,494.96 5,644,518.53
合计 217,878,662.10 234,293,792.23
其他说明：
无
43、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 129,782,667.20 130,214,720.06
减：利息收入 -22,844,553.69 -25,522,191.70
手续费 844,504.36 256,757.21
其他 592,208.70 15,358.01
合计 108,374,826.57 104,964,643.58
其他说明：
无
139 / 170
2017 年年度报告
44、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 28,445,638.64 -12,167,704.49
二、存货跌价损失 6,734,086.53 8,175,490.39
三、可供出售金融资产减值损失 4,642,500.00
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 315,377.39 4,694,771.14
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失 20,929,915.06
十、生产性生物资产减值损失 467,438.66
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 35,495,102.56 26,742,410.76
其他说明：
无
45、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
交易性金融资产 -16,284,555.00 -18,034,965.86
合计 -16,284,555.00 -18,034,965.86
其他说明：
140 / 170
2017 年年度报告
无
46、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期 685,808.80 865,976.34
间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得
的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 4,682,760.62
可供出售金融资产等取得的投资收益 3,604,518.20 4,685,873.66
处置子公司净资产产生的投资收益 -1,138,315.85
其他 565,903.27 157,999.02
合计 4,856,230.27 9,254,293.79
47、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
接受捐赠 138,600.00
政府补助 3,295,445.48 17,449,988.17 3,295,445.48
盘盈利得 597,740.78 597,740.78
罚款收入 167,881.87 167,881.87
其他 2,888,171.50 4,656,273.59 2,888,171.50
合计 6,949,239.63 22,244,861.76 6,949,239.63
48、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
141 / 170
2017 年年度报告
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
对外捐赠 8,290.00 161,000.00 8,290.00
罚款支出 397,154.72 397,154.72
其他 661,450.63 886,385.14 661,450.63
合计 1,066,895.35 1,047,385.14 1,066,895.35
其他说明：
无
49、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,631,115.87 3,737,402.22
递延所得税费用 -981,194.80 -1,023,726.44
合计 2,649,921.07 2,713,675.78
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 101,198,795.95
按法定/适用税率计算的所得税费用 25,299,698.99
子公司适用不同税率的影响 -405,160.01
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -35,030,352.26
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 123,299.28
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 11,422,707.26
142 / 170
2017 年年度报告
预期将来足够的应纳税所得额冲回原确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣 1,239,727.81
亏损影响数
所得税费用 2,649,921.07
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他综合收益
□适用 √不适用
51、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 22,844,553.69 25,522,191.70
政府补助 11,784,333.38 10,157,444.68
资产置换对价补偿款 28,431,600.00
退回投标保证金 21,083,043.43
往来款 16,779,283.43
其他项目 2,489,478.68 1,728,622.73
合计 103,412,292.61 37,408,259.11
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 23,593,202.98 16,149,562.72
支付投标保证金 16,773,445.75
办公杂费 6,631,240.29 11,477,931.30
差旅费 4,926,704.31 7,340,672.89
业务招待费 4,152,874.43 6,656,374.09
中介机构费 3,473,598.44 5,456,621.03
其他 34,436,709.50 45,586,016.66
143 / 170
2017 年年度报告
合计 93,987,775.70 92,667,178.69
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到投资性房地产租金 10,885,790.98 4,092,222.41
收回定期存单 8,000,000.00 7,000,000.00
合计 18,885,790.98 11,092,222.41
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
定期存单 30,000,000.00 8,000,000.00
合计 30,000,000.00 8,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到以货币资金支付的保证金 18,162,808.03
收到的与资产相关的政府补助 2,100,000.00 9,790,000.00
合计 2,100,000.00 27,952,808.03
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
144 / 170
2017 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
本期以货币资金支付的保证金 500,000.00 3,150,000.00
合计 500,000.00 3,150,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
52、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 98,548,874.88 78,477,921.91
加：资产减值准备 35,495,102.56 26,742,410.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 108,900,496.40 113,446,833.17
无形资产摊销 75,918,578.78 65,767,592.90
长期待摊费用摊销 17,221,151.42 18,394,847.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -8,482,089.91 15,651,944.27
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 16,284,555.00 18,034,965.86
财务费用（收益以“－”号填列） 129,782,667.20 130,214,720.06
投资损失（收益以“－”号填列） -4,856,230.27 -9,254,293.79
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -921,555.54 613,323.07
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -59,639.26 -1,637,049.50
存货的减少（增加以“－”号填列） -92,724,542.06 60,874,228.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -194,056,888.50 -263,109,113.54
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -208,389,885.85 -253,260,932.69
其他
经营活动产生的现金流量净额 -27,339,405.15 957,398.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况：
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2017 年年度报告
现金的期末余额 993,548,159.38 956,712,254.07
减：现金的期初余额 956,712,254.07 778,519,268.04
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 36,835,905.31 178,192,986.03
(2) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 993,548,159.38 956,712,254.07
其中：库存现金 91,135.80 196,051.31
可随时用于支付的银行存款 970,535,678.02 938,475,241.87
可随时用于支付的其他货币资金 22,921,345.56 18,040,960.89
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额 993,548,159.38 956,712,254.07
其他说明：
√适用 □不适用
现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物，公司银行存
款 30,000,000.00 元定期存单因不可随时用于支付未构成现金及现金等价物，以及向银行质押的
银行存款 500,000.00 元。
53、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
54、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 500,000.00 短期借款保证金
应收票据 6,903,516.00 开具应付票据质押
固定资产 18,559,121.12 短期借款抵押
无形资产 1,443,626.03 短期借款抵押
146 / 170
2017 年年度报告
合计 27,406,263.15
其他说明：
（1）于 2017 年 9 月 11 日，向中国农业发展银行金塔县支行借入人民币 10,000,000.00 元，质
押银行存款 500,000.00 元，抵押固定资产 18,559,121.12 元，抵押土地使用权 1,443,626.03 元，
取得短期借款 10,000,000.00 元。
（2）质押应收票据 6,903,516.00 元，系开具应付银行承兑汇票 6,278,145.60 元，到期日为应收
票据的到期日，到期日自动转至保证金账户。
55、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 15.24 99.60
其中：美元 15.23 6.5342 99.52
欧元 0.07 7.8023 0.08
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
56、 套期
□适用 √不适用
57、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与收益相关 1,714,800.00 退耕还草补助资金项目 1,714,800.00
与收益相关 80,000.00 农机推广资金项目 80,000.00
与收益相关 20,000.00 科技基金补助 20,000.00
与资产相关 625,000.00 浸膏生产线补助项目 625,000.00
与收益相关 667,420.00 2016 年农双千万扶持林果设施农业项目 667,420.00
与收益相关 80,000.00 2017 年红古科技项目款 80,000.00
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2017 年年度报告
与收益相关 500,000.00 马铃薯主食产品试点企业补贴资金 500,000.00
与收益相关 850,000.00 马铃薯加工企业以奖代补项目扶持资金 850,000.00
与收益相关 200,000.00 对 2016 年现代农业创新发展农产品营销 200,000.00
成绩显著的企业进行奖励资金
与收益相关 30,000.00 2016 年度现代农业发展奖励补助资金 30,000.00
与收益相关 1,000,000.00 对符合改造升级补助等优惠政策的小微 1,000,000.00
企业进行奖励资金
与收益相关 50,000.00 2016 年兰州新区现代农业扶持资金 50,000.00
与收益相关 70,000.00 渤海湾补偿款 70,000.00
与收益相关 275,000.00 甘肃省重点研发计划项目-微灌系统灌水
器高效生产制造技术
与收益相关 12,000.00 收专利局奖励 12,000.00
与收益相关 70,000.00 收兰州新区财政扶持及奖励资金 70,000.00
与收益相关 200,000.00 收甘肃省科技创新奖补资金 200,000.00
与收益相关 500,000.00 兰州市科技局人才创新项目 500,000.00
与收益相关 1,000,000.00 甘肃省技术创新引导计划项目 1,000,000.00
与收益相关 50,000.00 农产品品牌创建扶持 50,000.00
与收益相关 1,000,000.00 辣椒精精深加工研究及产业化 1,000,000.00
与收益相关 13,100.00 生产技术改造 13,100.00
与收益相关 5,000.00 安置帮教补助 5,000.00
与收益相关 150,000.00 对外贸易补贴 150,000.00
与收益相关 20,000.00 质监局名牌产品奖励资金 20,000.00
与收益相关 107,000.00 转政府补贴资金 107,000.00
与收益相关 15,000.00 收肃州区财政局补贴 15,000.00
与收益相关 10,000.00 省农垦 2017 年科技基金补助项目 10,000.00
与收益相关 2,400.00 专利补助费项目 2,400.00
与收益相关 10,000.00 蛀干天牛监测补助资金项目 10,000.00
与收益相关 3,082,613.38 稳岗补贴 3,082,613.38
与资产相关 6,675,000.00 高产优质苜蓿草示范建设项目 6,675,000.00
与资产相关 180,000.00 优质苜蓿示范建设项目 180,000.00
与收益相关 41,668.00 甘肃省现代农业示范园（梨）项目补贴款 41,668.00
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2017 年年度报告
与收益相关 60,000.00 农业部财政扶贫资金项目人畜饮水工程 60,000.00
款
与收益相关 165,647.32 甘肃省兰州市红古区脱毒马铃薯良种繁 165,647.32
育基地建设项目
与收益相关 266,210.16 通辽滴管基础设施建设资金 266,210.16
与收益相关 4,066,666.67 滴管产业化补贴 4,066,666.67
与收益相关 168,000.00 辣椒磨粉造粒设备 168,000.00
与收益相关 200,000.00 高效农业灌溉技术成果转化基地 200,000.00
与收益相关 350,000.00 中以节水技术与装备合作 350,000.00
合 计 24,582,525.53 合 计 24,307,525.53
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
甘肃瑞盛亚美特高科技农业有限公司 甘肃兰州 甘肃兰州 生产 75.00 设立
甘肃省亚盛亚美特节水有限公司 甘肃兰州 甘肃兰州 生产 100.00 设立
甘肃亚盛好食邦食品集团有限公司 甘肃兰州 甘肃兰州 商贸 100.00 设立
甘肃泰达房屋经纪有限责任公司 甘肃兰州 甘肃兰州 房地产经纪 100.00 设立
甘肃亚盛薯业集团有限责任公司 甘肃兰州 甘肃兰州 农业 100.00 设立
甘肃亚盛绿鑫啤酒原料集团有限责任公司 甘肃酒泉 甘肃酒泉 农业 100.00 设立
甘肃亚盛田园牧歌草业集团有限责任公司 甘肃兰州 甘肃兰州 农业 100.00 设立
甘肃亚盛鱼儿红矿业有限责任公司 甘肃兰州 甘肃兰州 生产 100.00 设立
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2017 年年度报告
甘肃亚盛康益现代牧业有限责任公司 甘肃张掖 甘肃张掖 农业 100.00 设立
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股东的损 本期向少数股东宣告分派
子公司名称 期末少数股东权益余额
比例 益 的股利
甘肃瑞盛亚美特高
25 659,023.21 46,064,873.23
科技农业有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公 期末余额 期初余额
司名
流动资
称 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
产
甘 肃 373,011 13,520,6 386,532,1 200,772,6 1,500,00 202,272,6 391,499,3 12,765,1 404,264,4 217,074,4 5,566,66 222,641,069.4
瑞盛 ,543.19 39.78 82.97 90.05 0.00 90.05 19.92 49.59 69.51 02.76 6.67
亚 美
特 高
科 技
农 业
有 限
公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
经营活动现金流 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 流量
甘肃瑞盛亚 147,215,138.69 2,636,092.84 2,636,092.84 11,439,809.35 201,375,079.31 12,088,372.07 12,088,372.07 -25,970,565.7
美特高科技
农业有限公
司
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，与这些金融工具有关的风险，
以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行
管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进
行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元有关，除本
公司下属子公司以美元、欧元进行销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于 2017
年 12 月 31 日，除附注六、57 所述资产为美元、欧元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余
额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
（2）利率风险－现金流量变动风险
无。
（3）其他价格风险
本公司持有的分类为交易性金融资产、可供出售金融资产的投资在资产负债表日以公允价值
计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。
2、信用风险
2017 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。
为降低信用风险，公司专门进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收
过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，
本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
十一、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公 第三层次公
合计
值计量 允价值计量 允价值计量
一、持续的公允价值计量
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2017 年年度报告
（一）以公允价值计量且变动计入 32,620,207.34 32,620,207.34
当期损益的金融资产
1. 交易性金融资产 32,620,207.34 32,620,207.34
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 32,620,207.34 32,620,207.34
2. 指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
（二）可供出售金融资产 166,889,192.66 166,889,192.66
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 166,889,192.66 166,889,192.66
（三）投资性房地产
（四）生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 199,509,400.00 199,509,400.00
（五）交易性金融负债
（六）指定为以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
交易性金融资产与可供出售金融资产均为本公司持有的上市公司股票，其公允价为交易所年末收
盘价。
十二、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
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2017 年年度报告
甘肃省兰
甘肃省农垦
州市城关
集团有限责 农业企业 60,000.00 15.57 24.58
区雁兴路
任公司
21 号
本企业最终控制方是甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
张掖市老寺庙养殖开发有限责任公司 母公司的全资子公司
张掖老寺庙番茄制品有限公司 母公司的全资子公司
玉门市农垦诚益物业管理有限公司 母公司的全资子公司
青岛啤酒（甘肃）农垦股份有限公司 母公司的全资子公司
金昌农友雨润节水器材有限公司 母公司的全资子公司
甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃亚盛酒泉农工商有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃西部水泥有限责任公司 母公司的控股子公司
甘肃条山农庄有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃条山农工商（集团）有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃省张掖农垦新沟农场 母公司的全资子公司
甘肃省条山酒厂 母公司的全资子公司
甘肃省平凉农业总场 母公司的全资子公司
甘肃省农垦医药药材有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃省酒泉市农垦印刷厂 母公司的全资子公司
甘肃省建筑网架工程公司 母公司的全资子公司
甘肃省国营鱼儿红牧场 母公司的全资子公司
甘肃省国营饮马农场 母公司的全资子公司
甘肃省国营小宛农场 母公司的全资子公司
甘肃省国营小宛酒厂 母公司的全资子公司
甘肃省国营下河清农场 母公司的全资子公司
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2017 年年度报告
甘肃省国营山丹农场 母公司的全资子公司
甘肃省国营勤锋农场 母公司的全资子公司
甘肃省国营黄花农场 母公司的全资子公司
甘肃省国营敦煌农场 母公司的全资子公司
甘肃省国营宝瓶河牧场 母公司的全资子公司
甘肃普华甜菊糖开发有限公司 母公司的全资子公司
甘肃普安康药业有限公司 母公司的全资子公司
甘肃农垦张掖农场 母公司的全资子公司
甘肃农垦永昌农场有限公司 母公司的全资子公司
甘肃农垦西湖农场 母公司的全资子公司
甘肃农垦物业管理有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃农垦绿色农产品销售有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃农垦良种有限公司 母公司的全资子公司
甘肃农垦建筑工程有限公司 母公司的全资子公司
甘肃农垦黑土洼农场有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃农垦房地产综合开发有限公司 母公司的全资子公司
甘肃农垦宾馆有限公司 母公司的全资子公司
甘肃农垦八一农场 母公司的全资子公司
甘肃农垦八一磷肥厂 母公司的全资子公司
甘肃莫高实业发展股份有限公司 母公司的全资子公司
甘肃绿色空间生物技术有限公司 母公司的全资子公司
甘肃金农肥业有限公司 母公司的全资子公司
甘肃黄羊河农工商集团节水材料科技有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃黄羊河集团食品有限公司 母公司的全资子公司
甘肃国营下河清实业有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃广播电视大学农垦河西分校 母公司的全资子公司
其他说明
无
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2017 年年度报告
4、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
甘肃省农垦建筑工程公司 工程款 10,230,856.36 6,435,473.74
甘肃农垦永昌农场有限公司 采购货物 6,336,581.31
甘肃省建筑网架工程公司 接受劳务 3,852,824.30
甘肃条山农工商（集团）有限责任公司 采购货物 2,268,668.79 103,372.11
甘肃省国营宝瓶河牧场 采购货物 1,721,081.03
甘肃条山农庄有限责任公司 采购货物 296,794.08 316,117.21
甘肃农垦良种有限责任公司 采购货物 257,275.00 206,644
甘肃国有下河清农场 采购货物 243,045.00
甘肃省国营小宛酒厂 采购货物 95,616.00
甘肃省国营小宛农场 采购货物 47,040.00 59,800.00
甘肃农垦八一磷肥厂 采购货物 37,944.00
甘肃农垦物业管理有限责任公司 物业费等 23,613.85 13,007.64
甘肃农垦宾馆有限责任公司 住宿费 17,825.00 33,646.00
甘肃绿色空间生物技术有限公司 采购货物 16,100.00
甘肃农垦绿色农产品销售有限责任公司 采购货物 7,239.00 87,239
甘肃广播电视大学农垦河西分校 培训费 540.00
甘肃地之宝磷化工有限责任公司 采购货物 1,588,751.51
甘肃金农肥业有限公司 采购货物 213,328.5
甘肃莫高实业发展股份有限公司 采购货物 9,000
甘肃农垦金昌农业发展有限公司 采购货物 500,000.00
甘肃省国营八一农场 采购货物 316,254.55
甘肃省国营八一农场东寨分场 采购货物 105,773.54
甘肃省国营鱼儿红牧场 采购货物 6,233.50
甘肃省酒泉市农垦印刷厂 采购货物 163,582.50
甘肃省农科院丰蕾种业公司 采购货物 350,000.00
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2017 年年度报告
甘肃省农垦农机总公司酒泉公司 采购货物 310.46
甘肃省祁连山制药厂 采购货物 8,000.00
甘肃省条山酒厂 采购货物 1,361.00
甘肃条山农庄有限责任公司 住宿费、业务费 15,220.00
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
甘肃普安康药业有限公司 销售货物 31,403,926.00 9,270.99
甘肃农垦良种有限责任公司 销售货物 8,960,220.73 16,364,145.54
甘肃农垦建筑工程公司 销售货物 7,921,286.73 19,174.10
甘肃省国营黄花农场 销售货物 3,039,851.26 -
甘肃农垦永昌农场有限公司 销售货物 2,433,246.48
甘肃省农垦集团有限责任公司 销售货物 2,164,800.00 -
甘肃省国营饮马农场 暖气费 1,388,487.12 9,567,290.70
甘肃农垦金昌农业发展有限公司 销售商品、提供劳务 1,093,852.38 9,609,503.66
甘肃省国营鱼儿红牧场 垫付薪酬 1,092,222.25
甘肃农垦黑土洼农场有限责任公司 销售货物 1,000,000.00 408,069.78
甘肃农垦房地产综合开发有限公司 销售货物 627,200.00 -
甘肃农垦物业管理有限责任公司 销售货物 563,185.25
甘肃黄羊河食品集团有限公司 销售货物 487,080.00 -
甘肃普华甜菊糖开发有限公司 销售货物 396,169.00 28,240.51
甘肃条山农工商（集团）有限责任公司 水费物业费等 177,414.05 13,601.00
甘肃农垦宾馆有限责任公司 销售货物 146,093.20 59,397.20
甘肃莫高实业发展股份有限公司 销售货物 110,000.00 -
甘肃条山农庄有限责任公司 销售商品、提供劳务 57,305.46 115,202.58
甘肃省国营鱼儿红牧场 销售货物 45,000.00 125,232.80
甘肃农垦天牧乳业有限公司 销售货物 28,000.00 171,588.00
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2017 年年度报告
甘肃广播电视大学农垦河西分校 销售货物 19,300.00
甘肃农垦西湖农场 销售货物 7,555.60 3,474.00
甘肃省国营敦煌农场 销售货物 2,234.40 -
甘肃农垦绿色农产品销售有限责任公司 销售货物 1,261.00 16,588.27
张掖市老寺庙番茄制品有限责任公司 销售货物 2,797,428.25
甘肃省条山酒厂 销售货物 7,231.00
甘肃省国营山丹农场 销售货物 1,417,867.11
甘肃农垦八一农场 销售货物 3,324,467.13
甘肃绿色空间生物技术有限公司 销售货物 63,746.50
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
甘肃省农垦房地产综合开发有限公司 房屋建筑物 627,200.00 658,560.00
甘肃省农垦集团有限责任公司 房屋建筑物 2,164,800.00 2,273,040.00
甘肃黄羊河集团食品有限公司 房屋建筑物 487,080.00 487,080.00
甘肃普安制药股份有限公司 房屋建筑物 487,080.00
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
甘肃省国营宝瓶河牧场 土地使用权 250,000.00 250,000.00
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(3). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 169.69 167.61
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2017 年年度报告
5、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款：
甘肃普安康药业有限公司 6,348,194.30
甘肃省国营饮马农场 2,963,348.39 101,493.05 10,791,803.97
甘肃省国营八一农场 2,888,284.95 288,828.50 3,586,034.95 1,241,414.95
甘肃农垦建筑工程公司 2,184,210.20 4,587.05
甘肃省农垦集团有限责任公司 2,168,590.00 3,790.00 171.99
甘肃省农垦房地产综合开发有限公 1,285,760.00 197,568.00 658,560.00 65,856.00
司
甘肃农垦金昌农业发展有限公司 597,629.58 616,571.41
甘肃省药物碱厂 55,059.58
甘肃黄羊河集团食品有限公司 487,080.00
甘肃莫高实业发展股份有限公司 110,000.00
甘肃亚盛物业有限责任公司 74,945.29 7,494.53 74,945.29
甘肃绿色空间生物技术有限公司 72,033.54 7,203.35 72,033.54
甘肃农垦良种有限责任公司 45,750.00 13,725.00 45,750.00 4,575.00
甘肃农垦宾馆有限责任公司 21,013.30 61,117.10
甘肃省国营西湖农场 2,802.60 3,474.00
甘肃省国营敦煌农场 2,234.40
甘肃省国营黄花农场 858,436.22 85,843.62
甘肃农垦天牧乳业有限公司 50,148.00
甘肃普华甜叶菊开发公司 24,240.00
合 计 19,251,876.55 616,312.43 16,906,551.11 1,397,861.56
预付款项：
甘肃省国营宝瓶河牧场 307,339.51
甘肃广播电视大学农垦河西分校 720.00
甘肃绿色空间生物技术有限公司 16,100.00
甘肃省建筑网架工程公司 608,581.30
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2017 年年度报告
甘肃莫高实业发展股份有限公司 183,000.00
合 计 624,681.30 491,059.51
其他应收款：
甘肃莫高实业发展股份有限公司 183,000.00
甘肃农垦宾馆有限责任公司 16,000.00 8,000.00 16,000.00 4,800.00
甘肃省农垦集团有限责任公司 28,431,600.00
甘肃省国营鱼儿红牧场 45,000.00
甘肃农垦物业管理有限责任公司 1,000.00
甘肃省农垦建筑工程公司 77,010.00
甘肃农垦黑土洼农场有限责任公司 608,000.00
金昌农垦百好食品有限责任公司 3,480.00
合 计 933,490.00 8,000.00 28,447,600.00 4,800.00
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款：
甘肃省国营张掖农场 399,666.20 455,125.12
甘肃省农垦建筑工程公司 380,444.31 1,366,424.31
甘肃省国营黄花农场 348,793.00 -
甘肃金农肥业有限公司 208,688.50 135,328.50
甘肃省农科院丰蕾种子公司 94,321.00 354,321.00
酒泉农垦印刷厂 75,635.78 311,806.27
甘肃农垦宾馆有限责任公司 36,425.00
甘肃省国营小宛酒厂 35,616.00
甘肃地之宝磷化工有限责任公司 334,297.00
甘肃农垦绿色农产品销售有限责任公司 84,139.00
合 计 1,579,589.79 3,041,441.20
预收款项：
甘肃省药物碱厂 15,937,035.13
甘肃省国营八一农场 26,380.00 26,380.00
甘肃农垦黑土洼农场有限责任公司 533,080.30 145,728.93
159 / 170
2017 年年度报告
甘肃黄羊河集团公司 692,620.71
甘肃省国营黄花农场 338,320.30
合 计 1,590,401.31 16,109,144.06
其他应付款：
甘肃农垦下河清实业有限责任公司 11,445,479.84 11,445,479.84
甘肃亚盛酒泉农工商有限责任公司矿业分公司 9,959,970.09
甘肃省国营生地湾双丰化工厂 7,889,020.02 7,889,020.02
甘肃省国营下河清农场 6,696,878.42 6,788,071.52
甘肃省农垦集团有限责任公司 5,354,844.00 3,549,870.00
甘肃条山农工商（集团）有限责任公司 4,721,925.67 4,790,312.27
甘肃省农垦官庄联合企业公司 4,642,360.19 4,642,360.19
甘肃省国营张掖农场 3,318,826.97 3,318,826.97
甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司 2,206,635.13 2,192,711.86
甘肃农垦普安房地产公司 1,829,514.53 1,829,514.53
甘肃农垦建筑工程公司 449,513.87 179,952.63
甘肃农垦盛远农业有限责任公司 448,901.99 451,403.70
甘肃省国营鱼儿红牧场 363,629.24
甘肃省农垦房地产综合开发有限公司 141,120.00 141,120.00
甘肃省国营小宛农场 92,159.00 22,520.00
甘肃黄羊河集团食品有限公司 81,180.00 81,180.00
甘肃条山农庄有限责任公司 74,995.00 51,148.00
甘肃国营小宛酒厂 57,976.00 75,840.00
甘肃省平凉农业总场 57,782.40
甘肃地之宝磷化工有限责任公司 27,600.00 44,312.50
甘肃省国营宝瓶河牧场 11,977.33
金昌农垦百好食品有限责任公司 3,480.00 3,480.00
甘肃省国营八一农场东寨分场 105,773.54
甘肃条山农场现代农业发展有限责任公司 49,410.21
甘肃农垦宾馆有限责任公司 16,700.00
合 计 59,875,769.69 47,669,007.78
十三、股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
十四、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项
3、 其他
□适用 √不适用
十五、资产负债表日后事项
1、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 9,734,575.61
经审议批准宣告发放的利润或股利 9,734,575.61
十六、其他重要事项
1、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
2、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 4 个经营分
部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营
分部的基础上本公司确定了 4 个报告分部，分别为农业、工业、商贸、其他相关业务。这些报告
分部是以分行业为基础确定的。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 农业 工业 商贸 其他 分部间抵销 合计
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2017 年年度报告
主营业务收入 1,804,769,314.05 184,563,172.85 288,446,076.72 4,680,780.48 241,900,149.57 2,040,559,194.53
主营业务成本 1,383,401,701.82 146,644,564.62 257,660,667.27 2,090,603.80 243,212,552.09 1,546,584,985.42
资产总额 5,933,147,357.58 816,505,906.85 831,057,378.99 5,918,772,130.99 5,458,516,799.88 8,040,965,974.53
负债总额 4,556,711,814.29 472,721,062.88 724,427,199.06 1,981,813,053.95 4,455,438,621.55 3,280,234,508.63
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提 计提
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按 信 用 风 495,485,786.28 100.00 4,824,902.55 0.97 490,660,883.73 242,086,617.38 99.53 2,024,869.50 0.84 240,061,747.88
险特征组
合计提坏
账准备的
应收账款
单项金额 1,136,252.06 0.47 1,136,252.06
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
合计 495,485,786.28 100.00 4,824,902.55 0.97 490,660,883.73 243,222,869.44 100.00 2,024,869.50 0.84 241,197,999.94
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 466,175,190.73
其中：1 年以内分项
162 / 170
2017 年年度报告
1 年以内小计 466,175,190.73
1至2年 26,712,851.86 2,671,285.19 10.00
2至3年 212,038.71 63,611.61 30.00
3 年以上
3至4年 256,946.93 128,473.47 50.00
4至5年 836,128.85 668,903.08 80.00
5 年以上 1,292,629.20 1,292,629.20 100.00
合计 495,485,786.28 4,824,902.55 0.97
确定该组合依据的说明：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,823,892.46 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 23,859.41
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 94,891,446.11 元，占应收账
款年末余额合计数的比例 19.15%，该部分应收账款未计提坏账准备。
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 价值 计提比 价值
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
例(%) 例(%)
163 / 170
2017 年年度报告
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按 信 用 风 险 特 973,618,389.60 99.82 18,778,812.28 1.93 954,839,577.32 144,663,980.24 16.01 34,043,579.43 23.53 110,620,400.81
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重 1,774,289.19 0.18 1,774,289.19 100.00 758,883,203.39 83.99 2,882,988.89 0.38 756,000,214.50
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 975,392,678.79 100.00 20,553,101.47 2.11 954,839,577.32 903,547,183.63 100.00 36,926,568.32 4.09 866,620,615.31
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 939,162,922.84
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 939,162,922.84
1至2年 6,574,990.07 657,499.01 10.00
2至3年 11,178,419.18 3,353,525.75 30.00
3 年以上
3至4年 3,244,511.60 1,622,255.80 50.00
4至5年 1,560,070.97 1,248,056.78 80.00
5 年以上 11,897,474.94 11,897,474.94 100.00
合计 973,618,389.60 18,778,812.28 1.93
确定该组合依据的说明：
无
164 / 170
2017 年年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,107,786.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 18,481,253.79
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
其他应收款 履行的核销 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 程序 交易产生
单位 1 往来款 5,781,202.87 无法收回 总经理办公 否
会
单位 2 往来款 2,783,507.21 无法收回 总经理办公 否
会
单位 3 往来款 2,732,498.07 无法收回 总经理办公 否
会
单位 4 家庭农场款 1,774,049.30 无法收回 总经理办公 否
会
单位 5 往来款 1,412,000.00 无法收回 总经理办公 否
会
单位 6 保证金 1,360,000.00 无法收回 总经理办公 否
会
单位 7 往来款 1,327,000.00 无法收回 总经理办公 否
会
165 / 170
2017 年年度报告
单位 8 往来款 1,108,700.00 无法收回 总经理办公 否
会
合计 18,278,957.45
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
单位 1 往来款 205,169,644.70 1 年以内 21.03
单位 2 往来款 157,256,190.90 1 年以内 16.12
单位 3 往来款 155,579,493.54 1 年以内 15.96
单位 4 往来款 106,260,768.30 1 年以内 10.89
单位 5 往来款 66,189,960.53 1 年以内 6.79
合计 690,456,057.97 70.79
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 990,417,626.18 990,417,626.18 990,417,626.18 990,417,626.18
合计 990,417,626.18 990,417,626.18 990,417,626.18 990,417,626.18
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增 本期减 期末余额 本期计 减值准
166 / 170
2017 年年度报告
加 少 提减值 备期末
准备 余额
甘肃亚盛好食 90,000,000.00 90,000,000.00
邦食品集团有
限公司
甘肃瑞盛亚美 77,146,443.73 77,146,443.73
特高科技农业
有限公司
甘肃泰达房屋 1,000,000.00 1,000,000.00
经纪有限责任
公司
甘肃亚盛绿鑫 100,000,000.00 100,000,000.00
啤酒原料集团
有限责任公司
甘肃亚盛田园 300,000,000.00 300,000,000.00
牧歌草业集团
有限责任公司
甘肃亚盛鱼儿 30,000,000.00 30,000,000.00
红矿业开发有
限责任公司
甘肃亚盛康益 100,000,000.00 100,000,000.00
现代牧业有限
责任公司
甘肃省亚盛亚 192,271,182.45 192,271,182.45
美特节水有限
公司
甘肃亚盛薯业 100,000,000.00 100,000,000.00
有限责任公司
合计 990,417,626.18 990,417,626.18
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,280,807,897.10 955,173,081.01 1,329,564,896.52 1,042,972,673.47
167 / 170
2017 年年度报告
其他业务 17,903,590.62 9,410,826.97 16,206,893.75 4,369,461.29
合计 1,298,711,487.72 964,583,907.98 1,345,771,790.27 1,047,342,134.76
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -45,191,266.99
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 685,808.80 865,976.34
金融资产在持有期间的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 4,585,474.71
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,604,518.20 4,685,873.66
其他 565,903.27 157,999.02
合计 4,856,230.27 -34,895,943.26
十八、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 8,482,089.91
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 24,307,525.53
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
168 / 170
2017 年年度报告
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 -16,284,555.00
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,586,898.80
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -1,078,397.21
少数股东权益影响额 -855,418.20
合计 17,158,143.83
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 加权平均净资产 每股收益
169 / 170
2017 年年度报告
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 2.06 0.0503 0.0503
利润
扣除非经常性损益后归属于 1.70 0.0415 0.0415
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
第十一节备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
备查文件目录
员）签名并盖章的会计报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在上海证券报、中国证券报、证券时报和证券日报披露过的所
备查文件目录
有公司文件的正本及公告原稿
董事长： 李克华
董事会批准报送日期：2018 年 4 月 18 日
170 / 170| 亚盛集团2017年年度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2018-04-20 |
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| 附件：公告原文 |
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