山东中创软件商用中间件股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-006
证券代码：831413 证券简称：中创股份 主办券商：中泰证券
2017
山东中创软件商用中间件股份有限公司Shandong Cvicse Middleware Co.,Ltd.
年度报告中创股份
NEEQ : 831413
山东中创软件商用中间件股份有限公司 2017年年度报告
公司年度大事记
2017年2月，2017年中国电子信息行业发展大会暨高峰论坛召开，公司作为国产中间件代表企业参加并荣获“2016中国自主可靠企业核心品牌”。
2017年8月，在第十五届中国国际软件洽谈会上，公司InforGuard UMP统一监管平台产品凭借突出的创新能力、核心的市场竞争力、良好的用户口碑，成为了唯一荣获“2017中国十大创新软件产品”的
| 国产基础软件产品。 |
ML5复评。这标志着公司完全具备了高成熟度所要求的量化分析、过程决策、自我革新等CMMI核心能力，研发管理能力再上新台阶。
2017年4月，公司顺利通过CMMI
2017年8月，公司自主研发的企业级应用服务器产品—中创应用服务器成为全国首款通过Java EE 7 Full Platform兼容性认证产品，是国内唯一同时通过
| Java |
EE 7和Java EE 6兼容性认证的中间件产品。
2017年11月，公司作为自主可控区楷模企业入选“我国军民融合企业名录及
所在领域划分”，是唯一入选该名单的中间件厂商。
2017年9月，第三届军民融合发展
高技术装备成果展在北京盛大开幕。来自全国354家企业的422项技术成果参展，公司作为唯一的基础软件中间件厂商再次入围，接受了来自党和国家领导人的检
| 阅。 |
山东中创软件商用中间件股份有限公司 2017年年度报告
目 录
第一节 声明与提示 ...... 2
第二节 公司概况 ...... 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 6
第四节 管理层讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 21
第六节 股本变动及股东情况 ...... 23
第七节 融资及利润分配情况 ...... 26
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 28
第九节 行业信息 ...... 31
第十节 公司治理及内部控制 ...... 31
第十一节 财务报告 ...... 35
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释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、中创股份、中创中间件 | 指 | 山东中创软件商用中间件股份有限公司 |
| 中创软件 | 指 | 山东中创软件工程股份有限公司，公司控股股东 |
| 山东省高新投 | 指 | 山东省高新技术创业投资有限公司，公司股东 |
| 创业信息 | 指 | 济南创业信息技术发展有限公司，公司股东 |
| 华软创投无锡 | 指 | 华软创业投资无锡合伙企业（有限合伙），公司股东 |
| 华软创投宜兴 | 指 | 华软创业投资宜兴合伙企业（有限合伙），公司股东 |
| 报告期、本年度 | 指 | 2017年1月1日至2017年12月31日 |
| PaaS平台 | 指 | Platform as a Service：平台即服务，把服务器平台作为一种服务提供的商业模式。 |
| 微服务架构 | 指 |
| 企业服务总线 | 指 | 传统中间件技术与XML、Web服务等技术结合的产物。ESB提供了网络中最基本的连接中枢，是构筑企业神经系统的必要元素。 |
| 新一代信息技术 | 指 | 国务院确定的七个战略性新兴产业之一，分为六个方面，分别是下一代通信网络、物联网、三网融合、新型平板显示、高性能集成电路和以云计算为代表的高端软件。 |
| 私有云 | 指 | 为一个客户单独使用而构建的，因而提供对数据、安全性和服务质量的最有效控制。可部署在企业数据中心的防火墙内，也可以部署在安全的主机托管场所，核心属性是专有资源。 |
| 基础软件 | 指 | 计算机系统中最底层、与具体业务逻辑无关的一类软件，主要作用是为应用软件对系统资源、数据和网络资源的访问和管理提供支撑，为应用软件的开发、部署和运行提供平台。计算机软件可以分为基础软件和应用软件两大类。基础软件包括操作系统、数据库系统、中间件与虚拟化软件等。 |
| 政务信息化 | 指 | 政府利用信息技术、通讯技术、网络技术、办公自动化技术，对传统政府管理和公共服务进行改革。 |
| 新旧动能转换 | 指 | 通过新动能的增量对冲传统动能的减弱，加快培育新技术、新产业，找到新的经济增长点。 |
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第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人景新海、主管会计工作负责人王宪勇及会计机构负责人（会计主管人员）王宪勇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 市场竞争风险 | 与国际知名软件厂商IBM、Oracle相比，公司在技术研发实力、市场培育能力、产品销售渠道建设等方面仍存在一定差距。同时，随着其他国内中间件软件生产企业的成长和壮大，公司还面临着来自国内竞争对手的市场竞争。公司如不能继续维持在技术研发上的资金投入力度，并进一步完善产品营销渠道和销售网络，提升中创中间件品牌的市场知名度，将面临一定的市场风险。 |
| 人才流失及技术泄密的风险 | 中间件是三大基础软件之一，属于技术密集型行业，公司持续保持市场竞争优势很大程度上依赖于长期发展过程中掌握的核心技术和公司培养、引进、积累的一批研发技术人员。在未来发展过程中，因市场多变的竞争态势，以及市场对人才和技术的需求日益迫切，公司仍然存在人才流失及技术失密的风险。 |
| 税收优惠政策变化的风险 | 根据相关规定，公司销售自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，享受增值税实 |
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| 际税负超过3%的部分即征即退的优惠政策。2017年公司税收返还为499.46万元，对公司净利润的影响较大。另外，公司属于国家规划布局内重点软件企业，减按10%的税率征收企业所得税。如果未来国家税收优惠政策出现不利变化，将对公司未来的盈利能力产生显著的不利影响。 | |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
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第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 山东中创软件商用中间件股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Shandong Cvicse Middleware Co.,Ltd. |
| 证券简称 | 中创股份 |
| 证券代码 | 831413 |
| 法定代表人 | 景新海 |
| 办公地址 | 济南市历下区千佛山东路41-1号 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露事务负责人 | 曹骥 |
| 职务 | 董事、董事会秘书 |
| 电话 | 0531-81753691 |
| 传真 | 0531-81753668 |
| 电子邮箱 | cao_ji@cvicse.com |
| 公司网址 | http://www.inforbus.com/ |
| 联系地址及邮政编码 | 济南市历下区千佛山东路41-1号，250014 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2007-07-20 |
| 挂牌时间 | 2014-12-09 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发-软件开发（I6510） |
| 主要产品与服务项目 | 中间件产品的研发、销售和相关技术服务 |
| 普通股股票转让方式 | 做市转让 |
| 普通股总股本（股） | 56,200,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 2 |
| 控股股东 | 山东中创软件工程股份有限公司 |
| 实际控制人 | 景新海、程建平 |
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四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91370000745684048J | 否 |
| 注册地址 | 济南市历下区千佛山东路41-1号 | 否 |
| 注册资本 | 56,200,000 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 中泰证券 |
| 主办券商办公地址 | 山东省济南市经七路86号证券大厦 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 庞红涛、刘波 |
| 会计师事务所办公地址 | 武汉市武昌区东湖路169号2-9层 |
六、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 108,265,249.41 | 95,813,242.52 | 13.00% |
| 毛利率% | 81.89% | 87.63% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 13,727,127.34 | 13,219,790.54 | 3.84% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 9,269,544.58 | 6,961,421.18 | 33.16% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 8.73% | 9.08% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 5.90% | 4.78% | - |
| 基本每股收益 | 0.24 | 0.24 | - |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 182,766,406.78 | 173,564,003.02 | 5.30% |
| 负债总计 | 20,347,766.09 | 22,062,489.67 | -7.77% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 162,418,640.69 | 151,501,513.35 | 7.21% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.89 | 2.70 | 7.04% |
| 资产负债率%（母公司） | 11.09% | 12.66% | - |
| 资产负债率%（合并） | 11.13% | 12.71% | - |
| 流动比率 | 856.65% | 934.61% | - |
| 利息保障倍数 | - | - | - |
三、 营运情况
单位：元
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| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,723,289.07 | 19,189,318.44 | -70.17% |
| 应收账款周转率 | 175.29% | 218.61% | - |
| 存货周转率 | 525.91% | 1,027.20% | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 5.30% | 3.42% | - |
| 营业收入增长率% | 13.00% | 8.79% | - |
| 净利润增长率% | 3.84% | 9.16% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 56,200,000 | 56,200,000 | 0% |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | -383,632.09 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,686,642.91 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 540,344.27 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 109,520.50 |
| 非经常性损益合计 | 4,952,875.59 |
| 所得税影响数 | 495,292.83 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 0.00 |
| 非经常性损益净额 | 4,457,582.76 |
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七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
√适用 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 资产处置收益 | - | -393,810.77 | ||
| 营业利润 | 3,279,745.19 | 2,885,934.42 | ||
| 营业外支出 | 1,393,928.37 | 1,000,117.60 | ||
根据财政部于2017年12月发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。本次追溯调整后，调减2016年年末资产处置收益393,810.77元。调减2016年年末营业利润393,810.77元，调减2016年年末营业外支出393,810.77元。
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第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
报告期内变化情况：
公司是国内领先的中间件软件产品与服务提供商。公司是国家级高新技术企业、国家级企业技术中心，具有较强的技术研发能力，公司产品多次获得“中国十大创新软件产品”。公司通过直接销售和代理销售开拓业务，收入来源为以中间件技术为核心，面向国民经济重点行业和关键领域提供中间件软件产品及相关技术服务，为信息化应用系统的“随需应变，快速构建”和“自主可控，安全保障”提供基础设施支撑。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期末至披露日，公司的商业模式未发生重大变化。事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
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(二) 行业情况
与合作伙伴在市场上的共赢合作；借助集团公司在金融、交通等领域解决方案优势地位，通过应用整体方案带动，推进国产中间件应用，在积极带动中间件产品的销售，树立了如高速公路物联网监控、金融国外产品替代、大数据应用等一系列典型旗帜案例，带动了市场的发展；另外，公司根据市场情况及销售分布对销售网格重新进行了调整，加大对安全可靠方面的市场投入。公司积极推进各地代理体系的建设，借助代理优势扩大市场触角，推进中间件市场开拓。
技术方面面向国家信息化安全战略，瞄准国际产品，积极推进集成商、基础软件厂商、应用厂商的产品深度适配，继续提升应用服务器、消息、企业服务总线、工作流等中间件产品对国际产品的兼容及替代能力，同时不断提升产品安全性。
坚持产学研生态建设，以企业技术中心等平台为载体，以市场需求问题牵引，抓住人工智能、云PaaS平台、大数据等新一代信息技术，充分利用开源资源，以创造产品竞争性差异为目标，加快科研成果创新转换速度，降低新技术研发风险，形成特色产品的解决思路。面向应用一体化支撑，紧跟国际私有云PaaS平台及微服务架构发展，充分发挥公司产品在国产化支持、监控及安全保障方面的组合竞争优势，整合集成现有中间件及开源主流产品，融合行业业务领域共性服务，创新研发新的中间件产品，推出符合中国特色的PaaS平台新产品，提升对应用的一体化支撑能力。产品方面面向国家党政军市场，公司积极推进中创应用服务器、统一监管平台、电子公文与信息交换平台产品的升级提升及产品融合，提升产品市场竞争能力；针对国民经济重点行业领域，瞄准国际产品，积极提升产品标准符合度及产品的功能性能；面向应用支撑，瞄准公司高速、金融等行业领域，融合领域知识，拓展产品市场应用；另外，围绕新一代信息技术积极研发新产品。2017年，中创应用服务器成为国内首家通过国际Java EE 7 Web Profile 和Full Platform兼容性认证的中间件产品。中创统一监管平台软件已经国内多省试点应用，并作为配套产品出口到牙买加。中创工作流产品在军民融合领域得到规模化应用，增强了产品业务敏捷调整、流程透明管控及一体化管理能力，提升了产品竞争力。中创企业服务总线产品，成功应用于质监、工商等领域的政务数据共享交换及大数据应用领域，成为大数据行业样板工程。公司积极研发中创Loong智慧平台3.0，支撑企业私有云及系统的快速构建。
在未来发展中，公司将继续跟踪、深入了解国家政策指向、行业市场动态，加快开拓新产品，引进和培养人才，保证公司业绩持续稳健增长。
以云计算、大数据、移动互联网、物联网等为代表的新一代信息技术的涌现，为软件产业的发展带来了深刻变化。软件定义将引领新一轮的信息技术变革，同时带动产品、服务和模式的创新，并催生新的业态和经济增长点。
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(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
宏观环境据国家统计局公布，2017年我国国内生产总值突破82万亿元，同比增长6.9%，实现自2011年以来首次增长提速。2017年我国以供给侧结构性改革为主线，着力培育壮大新动能，经济结构加快优化升级。新动能已逐渐成为我国经济的重要支撑，2017年新动能对经济增长的贡献度超过30%。当前我国发展正处于关键时期，要推动新经济、新产业的加快成长，必须运用信息化等手段，推动生产、管理提升传统动能，使之焕发新的生机与活力。新旧动能转换离不开信息化地推动，这也将带动我国信息产业的高速发展。行业发展根据工信部数据，2017年全国软件和信息技术服务业完成软件业务收入5.5万亿元，比上年增长13.9%，增速同比提高0.8个百分点。全行业实现利润总额7020亿元，比上年增长15.8%，比2016年提高2.1个百分点。总体来看，2017年软件行业的收入和效益同步快速增长，创新能力不断提升，产业结构持续调整优化，服务和支撑保障能力显著增强。随着我国深入推进供给侧结构性改革、加快建设创新型国家、深化基础性关健领域改革等一系列改革的推进，国内经济的发展迎来新的机遇。在互联网时代，各领域的发展都需要软件服务作为支撑，适应产业发展的政策环境基本形成。在政策支持以及市场需求的带动下，我国软件产业将继续保持平稳快速的发展态势，有利于公司的发展。项目
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变动比例 | ||
| 金额 | 占总资产的比重 | 金额 | 占总资产的比重 | ||
| 货币资金 | 13,940,008.93 | 7.63% | 35,664,996.73 | 20.55% | -60.91% |
| 应收账款 | 75,468,260.01 | 41.29% | 48,055,561.07 | 27.69% | 57.04% |
| 预付账款 | 94,185.40 | 0.05% | 156,580.40 | 0.09% | -39.85% |
| 存货 | 5,298,510.04 | 2.90% | 2,159,691.34 | 1.24% | 145.34% |
| 长期股权投资 | - | - | - | - | - |
| 固定资产 | 22,026,764.69 | 12.05% | 27,553,254.73 | 15.87% | -20.06% |
| 开发支出 | 5,864,270.48 | 3.21% | 0 | 0% | - |
| 在建工程 | - | - | - | - | - |
| 短期借款 | - | - | - | - | - |
| 长期借款 | - | - | - | - | - |
| 应付账款 | 3,628,623.27 | 1.99% | 1,706,688.57 | 0.98% | 112.61% |
| 预收账款 | 392,389.47 | 0.21% | 801,206.47 | 0.46% | -51.03% |
| 其他应付款 | 360,380.00 | 0.20% | 140,180.00 | 0.08% | 157.08% |
| 递延收益 | 5,906,098.45 | 3.23% | 9,825,741.36 | 5.66% | -39.89% |
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| 资产总计 | 182,766,406.78 | - | 173,564,003.02 | - | 5.30% |
资产负债项目重大变动原因：
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
1.货币资金较期初减少60.91%，主要原因是客户资金紧张，应收账款回收速度放缓，年末应收余额较大。
2.应收账款较期初增加57.04%，主要原因是由于客户资金紧张，应收账款回收速度放缓。
3.存货较期初增加145.34%，主要原因是为项目需要采购的存货增加，至年末尚未结算。
4.开发支出较年初增加5,864,270.48元，主要原因是公司在开发的新产品研发项目，年末尚未完工。
5.应付账款较年初增加112.61%，主要原因是采购有所增加，年末尚未支付。
6.递延收益较年初减少39.89%，主要原因是政府补助项目中与资产相关部分计提折旧和摊销。
报告期末，公司流动资产105,826,067.94元，占总资产的比例为57.90%，非流动资产76,940,338.84元，占总资产的比例为42.10%。虽然报告期末公司应收账款余额较大，但公司的主要客户信用状况良好，历史上回款状况较好，且公司资产结构与公司业务模式匹配，资产结构中流动性资产占比合理。公司资产负债率11.13%，流动负债12,353,437.32元，占负债总额的比例为60.71%，非流动负债7,994,328.77元，占负债总额的比例为39.29%。公司没有银行借款，经营稳健，无利息负担，公司现金流足以支付税款及供应商款项，不存在偿债风险。
项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例 | ||
| 金额 | 占营业收入的比重 | 金额 | 占营业收入的比重 | ||
| 营业收入 | 108,265,249.41 | - | 95,813,242.52 | - | 13.00% |
| 营业成本 | 19,611,612.14 | 18.11% | 11,849,764.44 | 12.37% | 65.50% |
| 毛利率% | 81.89% | - | 87.63% | - | - |
| 管理费用 | 70,983,985.18 | 65.56% | 69,376,861.87 | 72.41% | 2.32% |
| 销售费用 | 7,351,703.42 | 6.79% | 8,005,332.02 | 8.36% | -8.16% |
| 财务费用 | -166,000.03 | -0.15% | -309,607.93 | -0.32% | -46.38% |
| 营业利润 | 14,704,086.01 | 13.58% | 2,885,934.42 | 3.01% | 409.51% |
| 营业外收入 | 109,520.50 | 0.10% | 12,202,675.25 | 12.74% | -99.10% |
| 营业外支出 | - | - | 1,000,117.60 | 1.04% | -100.00% |
| 净利润 | 13,727,127.34 | 12.68% | 13,219,790.54 | 13.80% | 3.84% |
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项目重大变动原因：
(2) 收入构成
单位：元
1. 营业收入较上年增加13.00%，主要原因是《中华人民共和国网络安全法》已于2017年6月1日起正式施行，各相关部门、企业开始重视网络安全，因此自产软件中的安全类产品较上年销售增长，另应客户需求承接了部分软件产品相关的系统集成业务，外购产品销售收入有所增长。
2.营业成本较上年增加65.50%，其主要原因是本年销售的外购产品有所增加，结转外购商品成本增加。
3.毛利率较上年下降了6.56%，主要原因是本年销售的外购产品有所增加，此类商品毛利较低，所以拉低了毛利率。
4.营业利润较上年增长409.51%，其主要原因是根据新准则下的政府补助核算要求本年有9,681,246.42元的原营业外收入计入其他收益。
5营业外收入较上年减少99.10%，主要原因是根据新准则中政府补助核算规定，与经营相关的政府补助计入其他收益，不再计入营业外收入。
6.营业外支出比上年减少100.00%，主要原因是上年对外捐赠支出100万，本年未对外捐赠。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 主营业务收入 | 108,265,249.41 | 95,813,242.52 | 13.00% |
| 其他业务收入 | - | - | - |
| 主营业务成本 | 19,611,612.14 | 11,849,764.44 | 65.50% |
| 其他业务成本 | - | - | - |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 自行开发软件产品 | 80,438,618.88 | 74.30% | 75,385,774.54 | 78.68% |
| 销售外购产品 | 15,831,538.36 | 14.62% | 8,779,491.37 | 9.16% |
| 技术服务 | 11,995,092.17 | 11.08% | 11,647,976.61 | 12.16% |
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
山东中创软件商用中间件股份有限公司 2017年年度报告
(3) 主要客户情况
单位：元
资金周转快，也为公司带来相应收益。序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 天津南大通用数据技术股份有限公司 | 7,202,478.63 | 6.65% | 否 |
| 2 | 山东恒诺网络科技有限责任公司 | 6,003,205.13 | 5.54% | 否 |
| 3 | 山东中创软件工程股份有限公司 | 5,685,726.57 | 5.25% | 是 |
| 4 | 天津神舟通用数据技术有限公司 | 4,097,606.84 | 3.78% | 否 |
| 5 | 山西东华软件有限公司 | 3,812,820.51 | 3.52% | 否 |
| 合计 | 26,801,837.68 | 24.74% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 北京中视广信传媒技术有限公司 | 5,609,940.19 | 30.45% | 否 |
| 2 | 东方中泰（北京）科技有限公司 | 3,179,658.23 | 17.26% | 否 |
| 3 | 山东车云网信息科技有限工司 | 3,061,333.29 | 16.62% | 否 |
| 4 | 北京汇金科技有限责任公司 | 1,812,461.53 | 9.84% | 否 |
| 5 | 北京中电普华信息技术有限公司 | 1,324,786.32 | 7.19% | 否 |
| 合计 | 14,988,179.56 | 81.36% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,723,289.07 | 19,189,318.44 | -70.17% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -24,638,276.87 | -30,887,232.39 | -20.23% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,810,000.00 | -90,000.00 | 3,022.22% |
现金流量分析：
山东中创软件商用中间件股份有限公司 2017年年度报告
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
量净额为5,723,289.07元，净利润为13,727,127.34元，差异8,003,838.27元。主要原因为本年度计提的资产减值准备4,357,152.87元，固定资产折旧8,674,611.84元，无形资产摊销17,533,596.91元，购置存货支付3,138,818.70元，经营性应收、应付项目变动导致现金流出35,212,721.47元；上述主要原因导致经营活动现金净流量与净利润存在较大差异。
1、公司现持有中电科技（北京）有限公司的14.25%出资额，为公司参股公司。该企业基本情况如下：
| 中电科技（北京）有限公司主要从事于BIOS的研究开发，作为一种基本输入输出系统，公司做基础软件产品的研究开发有必要掌握其市场需求及发展方向。中电科技公司面向军工信息系统国产化，与公司的军工业务吻合，利于公司软件产品在军工方面的扩大应用，双方可以发挥协同效应。中电科技财务状况良好，业绩稳定发展，对于公司的业绩提升及市场拓展具有促进作用。 2、2016年2月1日，经公司2016年第一次临时股东大会审议通过，成立全资子公司山东中创信息安全技术有限公司。该企业基本情况如下： | |||
| 公司名称 | 山东中创信息安全技术有限公司 | ||
| 成立日期 | 2016年2月18日 | ||
| 法定代表人 | 程建平 | ||
| 注册资本 | 3000.00万元 | ||
| 注册地 | 山东省济南市历下区千佛山东路41-1号 | ||
| 主营业务 | 计算机软硬件的技术开发、技术转让、技术咨询服务及销售；计算机网络系统工程。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | ||
| 经营情况 | 公司实际出资260万元，山东中创信息安全技术有限公司2017年度主营业务收入4,459,203.30元，净利润627,842.46元； | ||
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2、委托理财及衍生品投资情况
(五) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
上期，公司委托山东泰山文化艺术品交易所股份有限公司购买960万元理财产品。截至报告期末，公司已全部收回上述理财本金并取得投资收益540,344.27元。2017年12月21日，公司认购山东泰山文化艺术品交易所股份有限公司的理财产品1000万元，产品到期预期年化收益率6.8%，产品拟存续期限不超过12个月。
根据财政部于2017年12月发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。本次追溯调整后，调减2016年年末资产处置收益393,810.77元。调减2016年年末营业利润393,810.77元，调减2016年年末营业外支出393,810.77元。
(七) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
(八) 企业社会责任
根据财政部于2017年12月发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。本次追溯调整后，调减2016年年末资产处置收益393,810.77元。调减2016年年末营业利润393,810.77元，调减2016年年末营业外支出393,810.77元。
报告期内，公司诚信经营，按时纳税，积极吸纳员工就业，保障员工权益，积极履行一个企业对社会的义务，在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员工、社会的责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。
三、 持续经营评价
报告期内，公司诚信经营，按时纳税，积极吸纳员工就业，保障员工权益，积极履行一个企业对社会的义务，在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员工、社会的责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。
报告期内，企业治理规范有序，内部制度完善，管理层及核心技术人员队伍稳定。公司整体经营情况稳定，财务状况健康。
1.盈利能力方面
2017年公司营业收入较去年同期增长13.00%，本期归属于挂牌公司股东净利润为13,727,127.34元，公司净利率为12.68%，公司盈利能力较强。
2.偿债能力方面
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四、 未来展望
是否自愿披露
√是 □否
(一) 行业发展趋势
2017年末公司流动比率为856.65%，公司的短期偿债能力较强；2017年末公司合并资产负债率为11.13%，公司的长期偿债能力较强，因此，不存在由于偿债能力弱对公司持续经营产生影响的情况。
3.现金流量方面
公司货币资金期末余额13,940,008.93元，可以满足未来一定时期的现金需求，因此不存在由于现金流量不足对持续经营产生影响的情况。
综上，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利事项。
随着新一代信息技术加速渗透到经济和社会生活的各个领域，软件产业呈现出网络化、服务化、平台化、融合化新趋势。目前，新一代信息技术正在转向软件主导，软件在信息产业中的贡献不断增加。《中国制造2025》、《积极推进“互联网+”行动的指导意见》和《加快推进网络信息技术自主创新》等国策的深入推进和落实，将会对产业变革产生深远影响，国民经济各个领域对软件产业的需求将更加强劲，尤其是对操作系统、数据库等基础软件、行业应用软件、大数据软件产生更高、更广泛的需求。
中间件未来市场规模持续增加
得益于政府、金融等行业信息化建设的提速，带动其他行业领域相继加大信息化基础设备和应用系统的建设，近年来软件基础设施市场一直保持稳定的增长态势。我们可以预计未来几年内中间件市场仍将保持较快速的增长。特别是随着数据类应用的广泛普及，市场对于数据类软件基础设施的需求将呈现高速增长的势头，再加之云计算、大数据等IT热点技术与行业信息化更紧密的结合，将催生出大量新的软件基础设施需求，促使软件基础设施市场增长提速。预计2021年软件基础设施市场规模将超过百亿，达到106.1亿元（数据来源于计世资讯）。
在未来我国的中间件市场中，电信、金融等传统行业的市场需求增长将保持稳定，而政府行业的需求还会保持比较快速的增长。交通、能源等行业将会是未来市场竞争的重点。与此同时云计算、物联网、大数据的兴起，也将促进软件基础设施产品的增长，特别是在中小企业中，软件基础设施产品将比以往更有作为。从品牌和信息安全角度来看，随着国产化软件的发展，呈不断自我发展壮大的趋势；加之全社会对信息安全越来越重视，大环境对于国产软件基础设施产品的发展是利好，国产厂商将在政府、军队等行业大有发展。
软件基础设施国产化趋势明显
由中间件产品发展而来的软件基础设施作为具有重要战略地位的基础软件，一直以来受到了国家政策的重点扶持，国务院很早就将基础软件列入“核高基”重大专项，经过多年的发展，国产软件基础设施类产品由弱到强，不但逐渐站稳了市场，而且产品的性能已经逐渐追上IBM、Oracle等国外产品，甚至在有些领域还强于国外产品。目前国产产品已
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(二) 公司发展战略
经得到了用户广泛的认可，在部分领域中已经完全具备了替代国外产品的能力。近几年来，在自主可控的国家信息安全战略指导下，政府、金融、电信等主要的应用行业正在逐步加大对于国产中间件产品的采购，特别是政务行业市场，国产软件基础设施类产品已经成为主要力量，金融、电信等行业国产产品的市场份额也逐年提高。综合各方面的因素来看，国产产品的市场规模仍有望持续提升。相比国外厂商，国内厂商有着本地化研发及服务的优势。本土的软件厂商更容易与客户建立起畅通的沟通渠道，保证了国产软件能及时跟踪、定位客户真正的需求，可以加快开发周期，降低开发成本，从而在激烈的产品竞争中赢得客户。新兴IT热点促进软件基础设施市场云计算、大数据、移动化、物联网等新一代信息技术的发展。实际上无论是云还是大数据、移动化、物联网都离不开软件基础设施产品的支持。以中间件技术为代表的软件基础设施产品，可以将各种各样的应用整合起来，真正地使这些技术应用变成可以快速地拼插，实现软件基础设施的复用。随着新兴技术的快速进步和商业模式的日趋成熟，对软件基础设施市场也产生了深远的影响。在产品方面，在应用服务器中间件、消息中间件等传统中间件产品之外，云中间件、移动中间件、数据流中间件等产品应运而生，并且已经逐渐成为市场中各主流厂商争相宣传的重点。能够支撑新一代IT技术成为软件基础设施产品发展的主要方向。在市场方面正是由于新兴IT技术的发展，带动了中间件市场的发展，对销售行业、市场格局都产生了深远的影响。政府IT信息化建设加速催生市场新需求近年来，政务信息化建设始终是IT市场的热点。一方面政府部门将推进政府IT信息化建设，实现政务信息资源共享与管理当作提高政府工作效率，转变政府工作作风，推动政府职能的转变的重要手段。另一方面各级政府将政务信息化建设，特别是与云和大数据相结合的政务信息化项目作为引领当地IT产业发展、树立政府工作业绩的重要抓手。由此可见各级政府对于政务信息化建设始终放在十分重要的位置。与以前的政务信息化建设不同，目前政府信息化的主要方向在政务云、政务大数据、数据资源共享交换平台、智慧城市等方面。而且这些信息化项目的建设速度和数量都在以很惊人的速度增长。政府信息化项目建设情况的改变，催生出大量对于软件基础设施类产品的需求。不论是实现数据交换共享还是政务云平台打通或者智慧城市项目，都需求软件基础层面强有力的支撑。这也促使目前政府行业对于软件基础设施类产品需求的大幅提升。而在这一市场中，国产厂商无疑具有很大的优势。各家厂商也纷纷瞄准这类市场推出具有针对性的产品和解决方案。
公司将继续围绕“持续创新，软件应用价值促进的实践者”的愿景，抓住国家信息安全及军民融合战略发展机遇，积极推进产学研协作创新，着力打造公司产业生态体系，提升公司品牌，优化市场销售体系，不断提高公司综合盈利能力，为客户创造价值、为员工创造幸福、为股东创造利益、为社会做出贡献。公司充分发挥挂牌公司优势，采用内生与外延并举的方式，积极进取、整合资源，快速在云计算、大数据、物联网等新一代信息技术领域布局，成为国内领先并具备国际竞争力的基础软件产品及服务领导供应商。
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(三) 经营计划或目标
(四) 不确定性因素
公司继续积极跟进信息安全及军民融合等国家战略，瞄准中间件国民经济重点行业领域、党政军安全可靠领域及新一代信息技术应用市场，积极推进产学研协作创新，着力打造公司产业生态体系，优化市场销售体系。
第一，瞄准国际产品，不断提升现有中间件产品对国际产品的兼容及替代能力，同时瞄准国民经济重点行业领域关键应用，充分利用集团公司优势，积极开拓典型行业应用案例；
第二，瞄准党政军安全可靠市场，加强国产基础软硬件的深度适配优化，强化与集成商、基础软硬件厂商及应用厂商的合作，不断扩大市场占有率；
第三，紧跟国内重点行业私有云平台及微服务架构应用热点及发展趋势，针对市场对新一代信息系统平台化支撑的需要，充分发挥公司产品在国产化支持、监控及安全保障方面的组合竞争优势，提升PaaS平台产品核心竞争力；
第四，深化生态体系建设，积极推进与各类合作伙伴的技术、产品及市场合作，借力合作伙伴拓展销售渠道，形成良性发展的生态圈；
第五，持续优化公司市场销售体系。
受宏观经济影响，国内经济增速放缓，市场竞争加剧，加上客户需求的波动及人工成本上升等不确定因素，可能对公司销售规模和效益会产生影响。
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
受宏观经济影响，国内经济增速放缓，市场竞争加剧，加上客户需求的波动及人工成本上升等不确定因素，可能对公司销售规模和效益会产生影响。
1、市场竞争风险
与国际知名软件厂商IBM、Oracle相比，公司在技术研发实力、市场培育能力、产品销售渠道建设等方面仍存在较大差距；同时，随着其他国内中间件软件生产企业的成长和壮大，公司还面临着来自国内竞争对手的市场竞争。公司如不能继续维持在技术研发上的资金投入力度，并进一步完善产品营销渠道和销售网络，提升中创中间件品牌的市场知名度，将面临一定的市场竞争风险。
风险应对措施：第一，结合国家安全可靠战略推进，积极融入自主可控产业生态体系，特别是加强与芯片、主机、基础软件厂商、集成商的技术、市场、销售渠道等全方位合作，协作共赢，借助体系整体资源促进市场开拓。第二，优先拓展中间件产品国民经济重点行业典型客户核心应用中的规模应用及市场宣传，快速扩大品牌影响力。第三，加强与中间件主要研究院校的产学研合作，采用瞄准国际竞争对手，兼容开源产品，适配国产产品，对标竞争对手的策略，面向应用需要，快速提升公司持续创新及成果市场转换能力。第四，
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(二) 报告期内新增的风险因素
公司针对中间件平台化发展趋势，紧跟国际私有云PaaS平台及微服务架构发展，针对国内市场中间件平台化支撑的需要，充分发挥公司产品在国产化支持、监控及安全保障方面的组合竞争优势，推出符合中国特色的PaaS平台新产品。第五，继续加强公司营销体系建设，加大对新市场、新客户开拓激励，提高团队执行力，加强销售人员考核和调整的力度。
2、人才流失及技术泄密的风险
中间件是三大基础软件之一，属于技术密集型行业，公司持续保持市场竞争优势很大程度上依赖于长期发展过程中掌握的核心技术和公司培养、引进、积累的一批研发技术人员，在未来发展过程中，因市场多变的竞争态势，以及市场对人才和技术的需求日益迫切，争夺日趋激烈，故公司仍然存在人才流失及技术失密的风险。风险应对措施：一方面，公司针对市场环境持续优化公司工资及激励体系，特别是加大对公司产品经理、项目经理、技术骨干等核心员工的激励力度，丰富激励方式，提升员工的收入水平、成就感及获得感，保持团队稳定。另一方面，继续完善公司质量管理、项目管理及安全管理体系及研发环境建设，加强产品研发、知识产权、安全保密管理的力度。第三，加强培训及公司保密协议约束，提升团队保密意识及法律意识，减少技术失密的风险。
3、税收优惠政策变化风险
根据规定，公司销售自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，享受增值税实际税负超过3%的部分即征即退的优惠政策。2017年公司税收税返还为499.46万元，对公司净利润的影响较大。另外，公司系国家规划布局内重点软件企业，本年度减按10%税率征收企业所得税。如果未来国家税收优惠政策出现不利变化，将对公司未来的盈利能力产生显著的不利影响。
风险应对措施：继续加大研发投入力度，积极争取税收优惠政策的扶持；扩大业务规模，提高盈利能力，以便减少税收优惠政策变化风险对公司的影响。报告期内无新增的风险因素。
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第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | √是 □否 | 五.二.(二) |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(四) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 2,000,000.00 | 724,396.23 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | 9,000,000.00 | 5,685,726.57 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | ||
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | ||
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 6．其他 | 3,700,000.00 | 2,957,931.29 |
| 总计 | 14,700,000.00 | 9,368,054.09 |
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(二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事
项
(三) 承诺事项的履行情况
2017年1月11日，经公司2017年第一次临时股东大会审议通过，为有效利用公司闲置资金，提高公司资金使用效率，公司拟在保证日常经营资金需求和资金安全的前提下，使用不超过3,000万元（含3,000万元）的自有闲置资金购买安全性高、流动性好的低风险理财产品，在前述额度内，资金可以滚动使用，董事会授权公司总经理审批，由财务部门具体操作实施，有效期至2017年12月31日。
1、本公司控股股东及实际控制人均已出具《关于避免同业竞争的承诺函》；
2、挂牌时的公司全体股东均已签署《关于资金占用事项的承诺书》。
报告期内，公司未发生违反上述承诺事项，履行情况良好。
(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
1、本公司控股股东及实际控制人均已出具《关于避免同业竞争的承诺函》；
2、挂牌时的公司全体股东均已签署《关于资金占用事项的承诺书》。
报告期内，公司未发生违反上述承诺事项，履行情况良好。资产
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 货币资金 | 银行保函 | 75,650.00 | 0.04% | 支付给中国南方电网有限责任公司履约保函 |
| 总计 | - | 75,650.00 | 0.04% | - |
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第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 34,712,333 | 61.77% | 0 | 34,712,333 | 61.77% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 7,776,000 | 13.84% | 0 | 7,776,000 | 13.84% | |
| 董事、监事、高管 | 901,000 | 1.60% | 0 | 901,000 | 1.60% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 21,487,667 | 38.23% | 0 | 21,487,667 | 38.23% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 16,178,000 | 28.79% | 0 | 16,178,000 | 28.79% | |
| 董事、监事、高管 | 2,703,000 | 4.81% | 0 | 2,703,000 | 4.81% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 总股本 | 56,200,000 | - | 0 | 56,200,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 17 | |||||
(二) 普通股前五名或持股10%及以上股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 山东中创软件工程股份有限公司 | 21,450,000 | 0 | 21,450,000 | 38.17% | 14,300,000 | 7,150,000 |
| 2 | 山东省高新技术创业投资有限公司 | 13,650,000 | 0 | 13,650,000 | 24.29% | 0 | 13,650,000 |
| 3 | 济南创业信息技术发展有限公司 | 5,291,000 | 0 | 5,291,000 | 9.41% | 3,472,667 | 1,818,333 |
| 4 | 华软创业投资无锡合伙企业（有限合伙） | 5,000,000 | 0 | 5,000,000 | 8.90% | 0 | 5,000,000 |
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| 5 | 华软创业投资宜兴合伙企业（有限合伙） | 3,000,000 | 0 | 3,000,000 | 5.34% | 0 | 3,000,000 |
| 合计 | 48,391,000 | 0 | 48,391,000 | 86.11% | 17,772,667 | 30,618,333 | |
| 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 济南创业信息技术发展有限公司持有山东中创软件工程股份有限公司50.00%股份，为其控股股东；华软创业投资无锡合伙企业（有限合伙）、华软创业投资宜兴合伙企业（有限合伙）的执行合伙人均为元新华。除此之外，公司前五名股东之间无关联关系。 | |||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
报告期末，山东中创软件工程股份有限公司持有公司38.17%的股份，依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响，为公司的控股股东。控股股东基本情况如下：
公司名称：山东中创软件工程股份有限公司
成立日期：1998年12月18日
法定代表人：景新海
注册资本/实收资本：6,000万元
注册号码：913700007059570053
注册地：济南市千佛山东路41-1号
经营范围：计算机及软件和配套设备、电子设备、信息技术及网络通信设备、智能工程、等级公路及高速公司收费、通信、监控系统工程、智能交通系统的设计、施工、开发、销售、集成及售后服务；批准范围内的进出口业务；城市轨道交通工程、机电设备安装工程、铁路电务工程施工（须凭资质证书经营）。
报告期内，公司控股股东未发生变化。
报告期末，景新海直接持有公司2.24%股份，程建平直接持有公司2.21%股份；两者通过济南创业信息技术发展有限公司控制公司9.41%股份、通过济南创业信息技术发展有限公司控制山东中创软件工程股份有限公司进而控制公司38.17%股份，两者直接及间接共同控制公司52.03%的股份，为公司的共同实际控制人。
景新海，男，1949年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生。高级工程师，第十一届、十二届全国人大代表，国家“核高基”重大科技专项课题负责人、国务
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第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
√适用 □不适用
单位：元/股
| 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 募集金额 | 发行对象中董监高与核心员工人数 | 发行对象中做市商家数 | 发行对象中外部自然人人数 | 发行对象中私募投资基金家数 | 发行对象中信托及资管产品家数 | 募集资金用途是否变更 |
| 2015-12-7 | 2016-2-29 | 3.50 | 1,200,000 | 4,200,000 | 0 | 2 | 0 | 0 | 0 | 否 |
募集资金使用情况：
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
债券违约情况
□适用 √不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用 √不适用
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四、 间接融资情况
□适用 √不适用
违约情况
□适用 √不适用
五、 利润分配情况
(一) 报告期内的利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元/股
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2017-7-21 | 0.50 | - | - |
| 合计 | 0.50 | - | - |
(二) 利润分配预案
√适用 □不适用
单位：元/股
| 项目 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 年度分配预案 | 0.50 | - | - |
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第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 景新海 | 董事长 | 男 | 69 | 博士 | 2016.06.21-2019.06.20 | 否 |
| 程建平 | 董事 | 女 | 64 | 本科 | 2016.06.21-2019.06.20 | 否 |
| 刘盛蕤 | 董事 | 男 | 54 | 硕士 | 2016.06.21-2019.06.20 | 否 |
| 张嘉智 | 董事 | 男 | 38 | 硕士 | 2016.06.21-2018.04.16 | 否 |
| 高隆林 | 董事、总经理 | 男 | 43 | 硕士 | 2016.06.21-2019.06.20 | 是 |
| 曹骥 | 董事、董事会秘书 | 男 | 39 | 硕士 | 2016.06.21-2019.06.20 | 是 |
| 刘民 | 董事 | 女 | 52 | 硕士 | 2016.06.21-2019.06.20 | 否 |
| 刘淼 | 监事会主席 | 女 | 44 | 本科 | 2016.06.21-2019.06.20 | 否 |
| 郭良凯 | 监事 | 男 | 32 | 硕士 | 2016.06.21-2019.06.20 | 否 |
| 于蕊 | 职工监事 | 女 | 66 | 专科 | 2016.06.21-2019.06.20 | 是 |
| 韩锋 | 副总经理 | 男 | 41 | 本科 | 2016.06.21-2019.06.20 | 是 |
| 何忠胜 | 副总经理 | 男 | 35 | 本科 | 2016.06.21-2019.06.20 | 是 |
| 王宪勇 | 财务负责人 | 男 | 42 | 本科 | 2016.06.21-2019.06.20 | 是 |
| 董事会人数： | 7 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 5 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
公司董事长景新海为控股股东中创软件法定代表人、董事长，持有其10.00%股份；董事程建平为法人股东创业信息法定代表人，持有创业信息20.86%股份，景新海持有创业信息25.08%股份；创业信息持有中创软件50.00%股份，为其控股股东；景新海、程建平为公司实际控制人。除此之外，其余董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间无关联关系。
姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 景新海 | 董事长 | 1,260,000 | 0 | 1,260,000 | 2.24% | - |
山东中创软件商用中间件股份有限公司 2017年年度报告
| 程建平 | 董事 | 1,244,000 | 0 | 1,244,000 | 2.21% | - |
| 刘盛蕤 | 董事 | - | - | - | - | - |
| 张嘉智 | 董事 | - | - | - | - | - |
| 高隆林 | 董事、总经理 | 1,100,000 | 0 | 1,100,000 | 1.96% | - |
| 曹骥 | 董事、董事会秘书 | - | - | - | - | - |
| 刘民 | 董事 | - | - | - | - | - |
| 刘淼 | 监事会主席 | - | - | - | - | - |
| 郭良凯 | 监事 | - | - | - | - | - |
| 于蕊 | 职工监事 | - | - | - | - | - |
| 韩锋 | 副总经理 | - | - | - | - | - |
| 何忠胜 | 副总经理 | - | - | - | - | - |
| 王宪勇 | 财务负责人 | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | 3,604,000 | 0 | 3,604,000 | 6.41% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 16 | 15 |
| 生产人员 | 0 | 0 |
| 销售人员 | 37 | 37 |
| 技术人员 | 149 | 140 |
| 财务人员 | 5 | 5 |
| 员工总计 | 207 | 197 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 1 | 1 |
| 硕士 | 50 | 47 |
| 本科 | 126 | 124 |
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| 专科 | 27 | 22 |
| 专科以下 | 3 | 3 |
| 员工总计 | 207 | 197 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
□适用 √不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
√适用 □不适用
1、员工薪酬政策
公司根据业务发展需要，不断完善绩效考核和岗位薪酬体系，推行全员绩效考核制度，通过薪资、奖金、福利等方式，建立公平、全面的收入分配体系，使员工合理分享公司发展成果。
2、人才培训
公司把员工个人成长与公司发展结合起来，制定了一系列培训计划与人才培育项目，多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、管理者提升培训等，不断提高公司员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。
3、需公司承担费用的离退休职工人数
截止报告期末，无需公司承担费用的离退休职工。姓名
| 姓名 | 岗位 | 期末普通股持股数量 |
| 王蒴 | 部门经理 | 0 |
核心人员的变动情况：
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第九节 行业信息是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是 □否 |
| 董事会是否设置专门委员会 | □是 √否 |
| 董事会是否设置独立董事 | □是 √否 |
| 投资机构是否派驻董事 | √是 □否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，公司股东长期驻派董事，其中投资机构山东省高新投、华软创投无锡各派驻一名董事，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
为了进一步完善内控体系，2017年7月14日，公司召开2017年第二次临时股东大会，审议并通过了《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》。
公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地识别和控制经营管理中的重大风险，能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要求。
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3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
4、 公司章程的修改情况
报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均已履行规定程序。
2017年9月11日，2017年第三次临时股东大会审议通过《关于变更经营范围并修改<公司章程>的议案》，根据公司业务发展需要，对公司章程第12条进行了修改。
原章程第12条：
经依法登记，公司的经营范围是：计算机、软件及辅助设备、电子设备、计算机网络设备的销售及维修服务；计算机系统的设计、集成、安装服务；计算机软件设计、开发、销售；计算机技术咨询及人员培训（以上须国家规定未经专项许可的项目除外）。(以公司登记机关核准的经营范围为准)
修改为：
经依法登记，公司的经营范围是：计算机、软件及辅助设备、电子设备、计算机网络设备的销售及维修服务；计算机系统的设计、集成、安装服务；计算机软件设计、开发、生产、销售；计算机技术咨询、服务及人员培训（以上须国家规定未经专项许可的项目除外）。(以公司登记机关核准的经营范围为准)
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
2017年9月11日，2017年第三次临时股东大会审议通过《关于变更经营范围并修改<公司章程>的议案》，根据公司业务发展需要，对公司章程第12条进行了修改。
原章程第12条：
经依法登记，公司的经营范围是：计算机、软件及辅助设备、电子设备、计算机网络设备的销售及维修服务；计算机系统的设计、集成、安装服务；计算机软件设计、开发、销售；计算机技术咨询及人员培训（以上须国家规定未经专项许可的项目除外）。(以公司登记机关核准的经营范围为准)
修改为：
经依法登记，公司的经营范围是：计算机、软件及辅助设备、电子设备、计算机网络设备的销售及维修服务；计算机系统的设计、集成、安装服务；计算机软件设计、开发、生产、销售；计算机技术咨询、服务及人员培训（以上须国家规定未经专项许可的项目除外）。(以公司登记机关核准的经营范围为准)会议类型
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 5 | 审议年报、半年报，利润分配预案，制定《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》，变更经营范围并修改公司章程等。 |
| 监事会 | 2 | 审议年报、半年报、监事会工作报告。 |
| 股东大会 | 4 | 审议购买理财产品、预计日常性关联交易、年报，利润分配预案，制定《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》，变更经营范围并修改公司章程等。 |
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
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(三) 公司治理改进情况
(四) 投资者关系管理情况
公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规、规范性文件的要求，并根据公司自身实际情况，制定并完善了公司章程及内部控制制度，报告期内增加了《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》。公司将进一步完善内控制度，提高规范治理水平，为公司长期稳定的发展奠定坚实的基础。
报告期内，公司严格按照相关法律、法规规定，召开三会，并按照相关要求，及时、准确、完整的进行信息披露。严格按照《投资者关系管理制度》，做好投资者关系管理工作，保持投资者沟通联系、事务处理渠道的畅通。同时加大与证券公司等机构投资者的联系，在与投资者的沟通交流中，加强投资者对公司的了解和认同，也使公司对资本市场有更深刻的认识。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
报告期内，公司严格按照相关法律、法规规定，召开三会，并按照相关要求，及时、准确、完整的进行信息披露。严格按照《投资者关系管理制度》，做好投资者关系管理工作，保持投资者沟通联系、事务处理渠道的畅通。同时加大与证券公司等机构投资者的联系，在与投资者的沟通交流中，加强投资者对公司的了解和认同，也使公司对资本市场有更深刻的认识。
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
公司能够遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，进一步健全和完善公司法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
（一）资产独立
公司具备与研发、经营活动相关的设备、设施等固定资产，合法拥有与中间件软件相关的专利技术、著作权等无形资产。目前公司独家拥有7项注册商标、67项发明专利、122项软件著作权，公司资产独立完整、产权明晰，不存在被控股股东占用而损害公司利益的情形，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供违法担保的情形。
（二）人员独立
本公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人均与公司签订《劳动合同》并专职在本公司工作、领取薪酬，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务，不存在控股股东、实际控制人干预董事会和股东大会人事任免决定的情形；公司采取全员劳动合同聘用制，建立了较为规范、健全的劳动、人事及工资管理制度，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中人员混同的情形。
（三）财务独立
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(三) 对重大内部管理制度的评价
本公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了完善的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策，符合《会计法》、《企业会计准则》等有关会计法规的规定。公司拥有独立银行账户，不存在与股东共用银行账户的情形；公司依法独立纳税，与股东单位无混合纳税的情形；不存在控股股东及实际控制人干预公司资金使用的情形。
（四）机构独立
本公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会、研发经营管理层等15个决策经营管理机构，明确了各机构的职权范围，建立了规范、有效的法人治理结构和适合自身业务特点及业务发展需要的组织。本公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。
（五）业务独立
本公司的主营业务是中间件产品的研发、销售和相关技术服务，独立于控股股东的主营业务。公司具有独立的研发机构、研发人员、销售部门，健全的内部组织结构，能够独立获取业务收入和利润，具有独立自主的业务经营体系和直接面向市场独立经营的能力。不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。
公司在内部管理上，制定了一系列的规章制度，内容包括人力资源管理、财务管理、研发管理、营销管理、行政管理、质量管理等方面，涉及公司生产经营的所有环节，形成了规范有效的管理体系。公司的财务管理和风险控制制度不存在重大缺陷，可以保证公司生产经营的有效进行，保证公司财务资料的真实性、合法性、完整性，促进公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司在内部管理上，制定了一系列的规章制度，内容包括人力资源管理、财务管理、研发管理、营销管理、行政管理、质量管理等方面，涉及公司生产经营的所有环节，形成了规范有效的管理体系。公司的财务管理和风险控制制度不存在重大缺陷，可以保证公司生产经营的有效进行，保证公司财务资料的真实性、合法性、完整性，促进公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。
公司制定了《信息披露管理制度》、《年度报告差错责任追究制度》，健全了内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度。公司信息披露事务负责人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
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第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 众环审字(2018) 040001号 |
| 审计机构名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 武汉市武昌区东湖路169号2-9层 |
| 审计报告日期 | 2018-04-17 |
| 注册会计师姓名 | 庞红涛、刘波 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 审计报告正文： 审 计 报 告 众环审字(2018) 040001号 山东中创软件商用中间件股份有限公司： 一、审计意见 我们审计了山东中创软件商用中间件股份有限公司（以下简称中创股份公司）的财务报表，包括2017年12月31日的合并及公司资产负债表，2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中创股份公司2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中创股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 | |
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| 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：庞红涛 |
| 中国注册会计师： 刘波 | |
| 中国·北京 | 2018年4月17日 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
项目
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | （七）1 | 13,940,008.93 | 35,664,996.73 |
| 结算备付金 | - | - | |
| 拆出资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | - | - | |
| 应收账款 | （七）2 | 75,468,260.01 | 48,055,561.07 |
| 预付款项 | （七）3 | 94,185.40 | 156,580.40 |
| 应收保费 | - | - | |
| 应收分保账款 | - | - | |
| 应收分保合同准备金 | - | - | |
| 应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 其他应收款 | （七）4 | 838,825.80 | 805,117.56 |
| 买入返售金融资产 | - | - | |
| 存货 | （七）5 | 5,298,510.04 | 2,159,691.34 |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | （七）6 | 10,186,277.76 | 9,614,752.20 |
| 流动资产合计 | 105,826,067.94 | 96,456,699.30 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | - | - | |
| 可供出售金融资产 | （七）7 | 2,357,341.66 | 2,357,341.66 |
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| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | - | - | |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | （七）8 | 22,026,764.69 | 27,553,254.73 |
| 在建工程 | - | - | |
| 工程物资 | - | - | |
| 固定资产清理 | - | - | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | （七）9 | 44,583,381.37 | 45,149,074.23 |
| 开发支出 | （七）10 | 5,864,270.48 | - |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | - | - | |
| 递延所得税资产 | （七）11 | 2,108,580.64 | 2,047,633.10 |
| 其他非流动资产 | - | - | |
| 非流动资产合计 | 76,940,338.84 | 77,107,303.72 | |
| 资产总计 | 182,766,406.78 | 173,564,003.02 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 向中央银行借款 | - | - | |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | |
| 拆入资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | - | - | |
| 应付账款 | （七）13 | 3,628,623.27 | 1,706,688.57 |
| 预收款项 | （七）14 | 392,389.47 | 801,206.47 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | |
| 应付手续费及佣金 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | （七）15 | 1,907,247.00 | 1,896,068.00 |
| 应交税费 | （七）16 | 6,064,797.58 | 5,776,340.42 |
| 应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | - | - | |
| 其他应付款 | （七）17 | 360,380.00 | 140,180.00 |
| 应付分保账款 | - | - |
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| 保险合同准备金 | - | - | |
| 代理买卖证券款 | - | - | |
| 代理承销证券款 | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 12,353,437.32 | 10,320,483.46 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | ||
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 专项应付款 | - | - | |
| 预计负债 | （七）18 | 2,088,230.32 | 1,916,264.85 |
| 递延收益 | （七）19 | 5,906,098.45 | 9,825,741.36 |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 7,994,328.77 | 11,742,006.21 | |
| 负债合计 | 20,347,766.09 | 22,062,489.67 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | （七）20 | 56,200,000.00 | 56,200,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | （七）21 | 20,293,755.21 | 20,293,755.21 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | （七）22 | 9,716,681.38 | 8,406,752.89 |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | （七）23 | 76,208,204.10 | 66,601,005.25 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 162,418,640.69 | 151,501,513.35 | |
| 少数股东权益 | - | - | |
| 所有者权益合计 | 162,418,640.69 | 151,501,513.35 | |
| 负债和所有者权益总计 | 182,766,406.78 | 173,564,003.02 |
山东中创软件商用中间件股份有限公司 2017年年度报告
法定代表人：景新海 主管会计工作负责人：王宪勇 会计机构负责人：王宪勇
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 12,829,114.42 | 34,904,068.53 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | - | - | |
| 应收账款 | （十四）1 | 75,468,260.01 | 48,055,561.07 |
| 预付款项 | 94,185.40 | 156,580.40 | |
| 应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 其他应收款 | （十四）2 | 838,825.80 | 805,117.56 |
| 存货 | 5,298,510.04 | 2,159,691.34 | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 10,000,000.00 | 9,614,752.20 | |
| 流动资产合计 | 104,528,895.67 | 95,695,771.10 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 2,357,341.66 | 2,357,341.66 | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | （十四）3 | 2,600,000.00 | 1,000,000.00 |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 21,670,768.38 | 27,553,254.73 | |
| 在建工程 | - | - | |
| 工程物资 | - | - | |
| 固定资产清理 | - | - | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | 43,171,091.63 | 45,149,074.23 | |
| 开发支出 | 5,864,270.48 | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | - | - |
山东中创软件商用中间件股份有限公司 2017年年度报告
| 递延所得税资产 | 2,108,580.64 | 2,047,633.10 | |
| 其他非流动资产 | - | - | |
| 非流动资产合计 | 77,772,052.79 | 78,107,303.72 | |
| 资产总计 | 182,300,948.46 | 173,803,074.82 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | - | - | |
| 应付账款 | 3,567,073.27 | 1,706,688.57 | |
| 预收款项 | 392,389.47 | 801,206.47 | |
| 应付职工薪酬 | 1,838,816.00 | 1,842,337.00 | |
| 应交税费 | 6,063,541.42 | 5,775,521.92 | |
| 应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | - | - | |
| 其他应付款 | 360,380.00 | 140,180.00 | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 12,222,200.16 | 10,265,933.96 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | ||
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 专项应付款 | - | - | |
| 预计负债 | 2,088,230.32 | 1,916,264.85 | |
| 递延收益 | 5,906,098.45 | 9,825,741.36 | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 7,994,328.77 | 11,742,006.21 | |
| 负债合计 | 20,216,528.93 | 22,007,940.17 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 56,200,000.00 | 56,200,000.00 |
山东中创软件商用中间件股份有限公司 2017年年度报告
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 20,293,755.21 | 20,293,755.21 | |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 9,716,681.38 | 8,406,752.89 | |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 75,873,982.94 | 66,894,626.55 | |
| 所有者权益合计 | 162,084,419.53 | 151,795,134.65 | |
| 负债和所有者权益合计 | 182,300,948.46 | 173,803,074.82 |
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 108,265,249.41 | 95,813,242.52 | |
| 其中：营业收入 | （七）24 | 108,265,249.41 | 95,813,242.52 |
| 利息收入 | - | - | |
| 已赚保费 | - | - | |
| 手续费及佣金收入 | - | - | |
| 二、营业总成本 | 103,399,122.00 | 93,242,007.07 | |
| 其中：营业成本 | （七）24 | 19,611,612.14 | 11,849,764.44 |
| 利息支出 | - | - | |
| 手续费及佣金支出 | - | - | |
| 退保金 | - | - | |
| 赔付支出净额 | - | - | |
| 提取保险合同准备金净额 | - | - | |
| 保单红利支出 | - | - | |
| 分保费用 | - | - | |
| 税金及附加 | （七）25 | 1,260,668.42 | 1,033,483.67 |
| 销售费用 | （七）26 | 7,351,703.42 | 8,005,332.02 |
| 管理费用 | （七）27 | 70,983,985.18 | 69,376,861.87 |
| 财务费用 | （七）28 | -166,000.03 | -309,607.93 |
| 资产减值损失 | （七）29 | 4,357,152.87 | 3,286,173.00 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | （七）30 | 540,344.27 | 708,509.74 |
山东中创软件商用中间件股份有限公司 2017年年度报告
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | （七）31 | -383,632.09 | -393,810.77 |
| 其他收益 | （七）32 | 9,681,246.42 | - |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 14,704,086.01 | 2,885,934.42 | |
| 加：营业外收入 | （七）33 | 109,520.50 | 12,202,675.25 |
| 减：营业外支出 | （七）34 | - | 1,000,117.60 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 14,813,606.51 | 14,088,492.07 | |
| 减：所得税费用 | （七）35 | 1,086,479.17 | 868,701.53 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 13,727,127.34 | 13,219,790.54 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | |
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 13,727,127.34 | 13,219,790.54 | |
| 2.终止经营净利润 | - | - | |
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | - | - | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 13,727,127.34 | 13,219,790.54 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - | |
| 6.其他 | - | - | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 七、综合收益总额 | 13,727,127.34 | 13,219,790.54 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 13,727,127.34 | 13,219,790.54 |
山东中创软件商用中间件股份有限公司 2017年年度报告
| 归属于少数股东的综合收益总额 | - | - | |
| 八、每股收益： | - | - | |
| （一）基本每股收益 | （七）36 | 0.24 | 0.24 |
| （二）稀释每股收益 | 0.24 | 0.24 |
法定代表人：景新海 主管会计工作负责人：王宪勇 会计机构负责人：王宪勇
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | （十四）4 | 104,411,516.20 | 95,813,242.52 |
| 减：营业成本 | （十四）4 | 18,612,176.59 | 11,849,764.44 |
| 税金及附加 | 1,236,525.36 | 1,031,871.67 | |
| 销售费用 | 7,351,703.42 | 8,005,332.02 | |
| 管理费用 | 68,780,933.59 | 69,084,833.68 | |
| 财务费用 | -165,295.72 | -309,589.04 | |
| 资产减值损失 | 4,357,152.87 | 3,286,173.00 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | （十四）5 | 540,344.27 | 708,509.74 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -383,632.09 | -393,810.77 | |
| 其他收益 | 9,681,246.42 | - | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 14,076,278.69 | 3,179,555.72 | |
| 加：营业外收入 | 109,485.36 | 12,202,675.25 | |
| 减：营业外支出 | - | 1,000,117.60 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 14,185,764.05 | 14,382,113.37 | |
| 减：所得税费用 | 1,086,479.17 | 868,701.53 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 13,099,284.88 | 13,513,411.84 | |
| （一）持续经营净利润 | 13,099,284.88 | 13,513,411.84 | |
| （二）终止经营净利润 | - | - | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 | - | - |
山东中创软件商用中间件股份有限公司 2017年年度报告
| 损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - | |
| 6.其他 | - | - | |
| 六、综合收益总额 | 13,099,284.88 | 13,513,411.84 | |
| 七、每股收益： | - | - | |
| （一）基本每股收益 | - | - | |
| （二）稀释每股收益 | - | - |
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 93,195,791.56 | 98,835,817.78 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 拆入资金净增加额 | - | - | |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | |
| 收到的税费返还 | 4,994,603.51 | 4,219,696.87 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （七）37（1） | 2,375,802.93 | 1,919,889.15 |
| 经营活动现金流入小计 | 100,566,198.00 | 104,975,403.80 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 51,583,586.16 | 45,371,760.25 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 支付保单红利的现金 | - | - |
山东中创软件商用中间件股份有限公司 2017年年度报告
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,631,863.32 | 21,370,706.80 | |
| 支付的各项税费 | 11,298,417.19 | 8,422,769.17 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （七）37（2） | 8,329,042.26 | 10,620,849.14 |
| 经营活动现金流出小计 | 94,842,908.93 | 85,786,085.36 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,723,289.07 | 19,189,318.44 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 9,600,000.00 | 31,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 572,764.93 | 708,509.74 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 16,950.00 | 18,751.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 10,189,714.93 | 31,727,260.74 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 24,827,991.80 | 25,014,493.13 | |
| 投资支付的现金 | 10,000,000.00 | 37,600,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 34,827,991.80 | 62,614,493.13 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -24,638,276.87 | -30,887,232.39 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | 2,800,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | - | - | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | - | 2,800,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | - | - | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,810,000.00 | 2,810,000.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | （七）37（3） | - | 80,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,810,000.00 | 2,890,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,810,000.00 | -90,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -21,724,987.80 | -11,787,913.95 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 35,589,346.73 | 47,377,260.68 |
山东中创软件商用中间件股份有限公司 2017年年度报告
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 13,864,358.93 | 35,589,346.73 |
法定代表人：景新海 主管会计工作负责人：王宪勇 会计机构负责人：王宪勇
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 88,875,791.56 | 98,835,817.78 | |
| 收到的税费返还 | 4,994,603.51 | 4,219,696.87 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,374,412.48 | 1,919,349.86 | |
| 经营活动现金流入小计 | 96,244,807.55 | 104,974,864.51 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 49,609,586.16 | 45,371,760.25 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 22,652,636.92 | 21,218,764.11 | |
| 支付的各项税费 | 11,083,177.69 | 8,421,157.17 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 7,970,995.82 | 10,534,792.74 | |
| 经营活动现金流出小计 | 91,316,396.59 | 85,546,474.27 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,928,410.96 | 19,428,390.24 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 9,600,000.00 | 31,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 572,764.93 | 708,509.74 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 16,950.00 | 18,751.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 10,189,714.93 | 31,727,260.74 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,783,080.00 | 25,014,493.13 | |
| 投资支付的现金 | 11,600,000.00 | 38,600,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 34,383,080.00 | 63,614,493.13 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -24,193,365.07 | -31,887,232.39 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | 2,800,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | - | - | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | - | 2,800,000.00 |
山东中创软件商用中间件股份有限公司 2017年年度报告
| 偿还债务支付的现金 | - | - | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,810,000.00 | 2,810,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | 80,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,810,000.00 | 2,890,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,810,000.00 | -90,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -22,074,954.11 | -12,548,842.15 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 34,828,418.53 | 47,377,260.68 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 12,753,464.42 | 34,828,418.53 |
山东中创软件商用中间件股份有限公司 2017年年度报告
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 56,200,000.00 | 20,293,755.21 | 8,406,752.89 | 66,601,005.25 | 151,501,513.35 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 56,200,000.00 | 20,293,755.21 | 8,406,752.89 | 66,601,005.25 | 151,501,513.35 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,309,928.49 | 9,607,198.85 | 10,917,127.34 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 13,727,127.34 | 13,727,127.34 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
山东中创软件商用中间件股份有限公司 2017年年度报告
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,309,928.49 | -4,119,928.49 | -2,810,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,309,928.49 | -1,309,928.49 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -2,810,000.00 | -2,810,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 56,200,000.00 | 20,293,755.21 | 9,716,681.38 | 76,208,204.10 | 162,418,640.69 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数 | 所有者权益 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 | 减： | 其 | 专 | 盈余 | 一 | 未分配利润 | |||
山东中创软件商用中间件股份有限公司 2017年年度报告
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 公积 | 库存股 | 他综合收益 | 项 储备 | 公积 | 般风险准备 | 股东权益 | ||||
| 一、上年期末余额 | 55,000,000.00 | 17,373,755.21 | 7,055,411.71 | 57,542,555.89 | 136,971,722.81 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 55,000,000.00 | 17,373,755.21 | 7,055,411.71 | 57,542,555.89 | 136,971,722.81 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,200,000.00 | 2,920,000.00 | 1,351,341.18 | 9,058,449.36 | 14,529,790.54 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 13,219,790.54 | 13,219,790.54 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,200,000.00 | 2,920,000.00 | 4,120,000.00 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 1,200,000.00 | 2,920,000.00 | 4,120,000.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,351,341.18 | -4,161,341.18 | -2,810,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,351,341.18 | -1,351,341.18 |
山东中创软件商用中间件股份有限公司 2017年年度报告
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -2,810,000.00 | -2,810,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 56,200,000.00 | 20,293,755.21 | 8,406,752.89 | 66,601,005.25 | 151,501,513.35 |
法定代表人：景新海 主管会计工作负责人：王宪勇 会计机构负责人：王宪勇
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 |
山东中创软件商用中间件股份有限公司 2017年年度报告
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 56,200,000.00 | 20,293,755.21 | 8,406,752.89 | 66,894,626.55 | 151,795,134.65 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 56,200,000.00 | 20,293,755.21 | 8,406,752.89 | 66,894,626.55 | 151,795,134.65 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,309,928.49 | 8,979,356.39 | 10,289,284.88 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 13,099,284.88 | 13,099,284.88 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,309,928.49 | -4,119,928.49 | -2,810,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,309,928.49 | -1,309,928.49 | ||||||||||
山东中创软件商用中间件股份有限公司 2017年年度报告
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -2,810,000.00 | -2,810,000.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 56,200,000.00 | 20,293,755.21 | 9,716,681.38 | 75,873,982.94 | 162,084,419.53 |
| 项目 | 上期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先 | 永续 | 其他 | ||||||||||
山东中创软件商用中间件股份有限公司 2017年年度报告
| 股 | 债 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 55,000,000.00 | 17,373,755.21 | 7,055,411.71 | 57,542,555.89 | 136,971,722.81 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 55,000,000.00 | 17,373,755.21 | 7,055,411.71 | 57,542,555.89 | 136,971,722.81 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,200,000.00 | 2,920,000.00 | 1,351,341.18 | 9,352,070.66 | 14,823,411.84 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 13,513,411.84 | 13,513,411.84 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,200,000.00 | 2,920,000.00 | 4,120,000.00 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 1,200,000.00 | 2,920,000.00 | 4,120,000.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,351,341.18 | -4,161,341.18 | -2,810,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,351,341.18 | -1,351,341.18 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -2,810,000.00 | -2,810,000.00 |
山东中创软件商用中间件股份有限公司 2017年年度报告
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 56,200,000.00 | 20,293,755.21 | 8,406,752.89 | 66,894,626.55 | 151,795,134.65 |
山东中创软件商用中间件股份有限公司
财务报表附注
2017年度
（一） 公司的基本情况
山东中创软件商用中间件股份有限公司(以下简称“ 本公司”)是由山东中创软件商用中间件有限公司以整体变更的方式成立，2007年7月20日在山东省工商行政管理局登记注册。公司现持有统一社会信用代码为91370000745684048J的营业执照，注册资本5,620万元，股份总数5,620万股（每股面值1元）。公司股票已于2014年12月9日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。
1、 本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式：股份有限公司
本公司注册地址：济南市历下区千佛山东路41-1号
本公司总部办公地址：济南市历下区千佛山东路41-1号
2、 本公司主要经营活动
本公司及子公司（以下合称“本集团”） 主要经营计算机软件设计、开发、生产、销售。
3、 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表于2018年4月17日经公司第四届第十次董事会批准报出。
（二） 本年度合并财务报表范围及其变化情况
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计1家，详见本附注（八）。
本报告期合并财务报表范围未发生变化。
（三） 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
（四） 遵循企业会计准则的声明
本集团2017年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
（五） 重要会计政策和会计估计
本集团根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、存货的计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、 会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、 记账本位币
人民币为本集团境内机构经营所处的主要经济环境中的货币，本集团境内机构以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表所采用的货币为人民币。
3、 记账基础和计价原则
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净
资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(资本溢价)；资本公积(资本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。在通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的情况下，如果各项交易属于“一揽子交易”，本公司将其作为一项取得子公司控制权的交易按上述同一控制的原则处理；如果各项交易不属于“一揽子交易”，本公司在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
在通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的情况下，如果各项交易属于“一揽子交易”，本公司将其作为一项取得子公司控制权的交易按上述非同一控制的原则处理；如果各项交易不属于“一揽子交易”，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计人当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动（以下简称“其他所有者权益变动”）的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）一揽子交易的判断
通过多次交易分步实现的企业合并，本公司结合分步交易的各个步骤的协议条款，以及各个步骤中所分别取得的股权比例、取得对象、取得方式、取得时点及取得对价等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司通常将多次交易事项作为“一揽子交易”进行会计处理：① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③ 一项交易的发生取决于至少一项其他交易的发生；④ 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
5、 合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司，子公司为本公司能够对其实施控制的主体。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销，但内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。子公司的所有者权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中所有者权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司所有者的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司所有者的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出
售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司所有者的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。
6、 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、 金融工具的确认和计量
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行会计确认和终止确认，交易所形成资产和负债相关的利息，于结算日所有权转移后开始计提并确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A．取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B．属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C．属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A．该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B．本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；C．包含一项或多项嵌入衍生金融工具的混合工具，除非嵌入衍生金融工具不会对混合工具的现金流量产生重大改变，或者所嵌入的衍生金融工具明显不应当从相关混合工具中分拆。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。取得时期限超过12个月但自资产负债表日起12个月(含12个月)内到期的持有至到期投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在12个月之内(含12个月)的持有至到期投资，列示为其他流动资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资
产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，按照成本计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生
的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的利润分配和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风
险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本集团对权益工具持有方的各种分配，减少所有者权益。发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。本集团回购自身权益工具支付的对价和交易费用减少所有者权益，不确认金融资产。
8、 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本
集团将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。单项金额重大的判断标准为：单项金额超过50万元。单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项
A．信用风险特征组合的确定依据本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
不同组合的确定依据：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 |
| 关联方组合 | 对合并范围内关联方形成的应收款项具有不同的信用风险特征 |
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
| 项 目 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 关联方组合 | 除有明确证据证明存在收回风险的情况之外,一般不计提坏账 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提比例
| 账 龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5.00 | 5.00 |
| 1－2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2－3年 | 25.00 | 25.00 |
| 3－4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4－5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本集团对于单项金额虽不重大但存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
9、 存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料和库存商品。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按个别认定法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。10、 长期股权投资长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的主体。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。对子公司的投资，在本公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始
投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
（3）减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（4）确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
11、 固定资产的确认和计量
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
| 类 别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 机器设备 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 运输工具 | 8 | 5.00 | 11.88 |
| 其他 | 5 | 5.00 | 19.00 |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、13“非流动非金融资产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
12、 无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
本集团无形资产的使用年限、预计净残值和年摊销率如下：
| 类 别 | 使用年限（年） | 残值率（%） | 年摊销率（%） |
| 专利权 | 5 | 20.00 | |
| 著作权 | 5 | 20.00 | |
| 其他 | 5 | 20.00 |
（2）研究与开发支出
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生
产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。本集团研究阶段支出与开发阶段支出的划分具体标准是：研究阶段是指研发部门根据市场需求、技术需要等因素的需要对研究开发的项目进行相关分析立项，由项目管理部门对该项目进行技术创新能力、成果转化能力、实际需求能力及项目预算资金保障能力等情况进行评审分析的阶段；开发阶段是指项目立项申请经过研究阶段的研究分析，评审形成立项报告后，研发项目组完成软件详细设计、代码编写、系统测试等工作，并且通过不断修订完善直至达到可使用或可销售状态。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、13“非流动非金融资产减值”。
13、 非流动非金融资产减值
对于固定资产、使用寿命有限的无形资产、及对子公司的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产
和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
14、 职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利等。
（1）短期薪酬
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团主要存在如下离职后福利：
基本养老保险本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险，该类离职后福利属于设定提存计划。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
15、 预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本集团每年年末根据截至年末在质量保证期内的销售收入按销售收入的2%确认预计负债，同时冲减质量保证期结束且未发生质量问题的销售收入确认的预计负债。
16、 收入
收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）让渡资产使用权
利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间，采用实际利率计算确定。
经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。
本集团收入确认的具体方法：
①销售商品
按照协议或合同约定将自行开发软件产品或外购商品交付客户，并取得验收单后确认收入。
②技术服务收入
按照与客户签订的合同约定的价格，在合同约定的服务期限内，分期确认收入。
③技术开发收入
合同金额较小、开发周期短、简单的定制软件开发项目，在合同约定的项目全部完成并经客户验收确认后，收到货款或获取收款权利时，确认收入。
合同金额较大、开发周期1年以上，复杂的定制软件开发项目，在提供劳务交易结果能够可靠估计的情况下，采用完工百分比法确认收入。项目在软件详细设计方案经客户验收确认后，一般认为提供的劳务交易结果能够可靠估计。
17、 政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本；对同类政府补助采用相同的列报方式，将与日常活动相关的纳入营业利润，将与日常活动无关的计入营业外收支。
本集团收到的政策性优惠利率贷款，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。直接收取的财政贴息，冲减相关借款费用。
18、 递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应
纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；
本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
19、 租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本集团作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
20、 主要会计政策和会计估计的变更
（1）会计政策变更
| 序号 | 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称 | 影响 金额 |
| 追溯调整法 | |||
| 1 | 根据财政部于2017年12月发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 | 2016年度： 资产处置收益项目 营业外支出项目 | -393,810.77 393,810.77 |
| 未来适用法 |
| 序号 | 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称 | 影响 金额 |
| 2 | 根据财政部于2017年度发布了《企业会计准则第16号——政府补助》及2017年12月发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），利润表新增“其他收益”行项目，要求将与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与公司日常活动无关的政府补助，仍应当计入营业外收入；对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。 | 本项会计政策变更采用了未来适用法。 |
（2）会计估计变更
本集团在报告期内无会计估计变更事项。
（六） 税项
1、 主要税种及税率
（1） 增值税销项税率为分别为6%、17%，按扣除进项税后的余额缴纳。
（2） 城市维护建设税为应纳流转税额的7%。
（3） 教育费附加为应纳流转税额的3%。
（4） 地方教育附加为应纳流转税额的2%。
（5） 地方水利建设基金为应纳流转税额的1%。
（6） 企业所得税税率为10%，25%。
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 税率 |
| 本公司 | 10% |
| 山东中创信息安全技术限公司 | 25% |
2、 税收优惠
（1）根据国务院下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业若干政策的通知》（国发〔2011〕4号）和财政部、国家税务总局和海关总署联合下发的《关于鼓励软件产业和集成电路发展有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕100号）规定，本公司及子公司销售自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，享受增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
（2）根据《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号）以及《财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有问题的通知》（财税〔2016〕49号）规定，本公司系国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计企业，本年度减按10%税率计缴企业所得税。
（3）本公司的子公司山东中创信息安全技术限公司根据《财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有问题的通知》（财税〔2016〕49号）规定，自首个获利年度2017年度起，第一年和第二年免缴企业所得税，第三年至第五年减半计缴企业所得税。
（七） 合并会计报表项目附注
（以下附注未经特别注明，期末余额指2017年12月31日账面余额，年初余额指2016年12月31日账面余额，本年发生额指2017年1-12月发生额，上期发生额指2016年1-12月发生额，金额单位为人民币元）
1、 货币资金
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 133,998.81 | 108,999.71 |
| 银行存款 | 13,730,360.12 | 35,480,347.02 |
| 其他货币资金 | 75,650.00 | 75,650.00 |
| 合 计 | 13,940,008.93 | 35,664,996.73 |
注: 期末其他货币资金 75,650.00 元，为保函保证金。
2、 应收账款
（1）应收账款分类披露：
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 关联方组合 | |||||
| 账龄组合 | 88,273,300.57 | 100.00 | 12,805,040.56 | 14.51 | 75,468,260.01 |
| 组合小计 | 88,273,300.57 | 100.00 | 12,805,040.56 | 14.51 | 75,468,260.01 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合 计 | 88,273,300.57 | 100.00 | 12,805,040.56 | 14.51 | 75,468,260.01 |
（续表）
| 种类 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 关联方组合 | |||||
| 账龄组合 | 56,512,629.12 | 100.00 | 8,457,068.05 | 14.96 | 48,055,561.07 |
| 组合小计 | 56,512,629.12 | 100.00 | 8,457,068.05 | 14.96 | 48,055,561.07 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合 计 | 56,512,629.12 | 100.00 | 8,457,068.05 | 14.96 | 48,055,561.07 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 56,424,737.27 | 2,821,236.87 | 5.00 |
| 1年至2年（含2年） | 16,146,803.20 | 1,614,680.32 | 10.00 |
| 2年至3年（含3年） | 6,800,970.16 | 1,700,242.54 | 25.00 |
| 3年至4年（含4年） | 4,010,940.00 | 2,005,470.00 | 50.00 |
| 4年至5年（含5年） | 1,132,195.54 | 905,756.43 | 80.00 |
| 5年以上 | 3,757,654.40 | 3,757,654.40 | 100.00 |
| 合 计 | 88,273,300.57 | 12,805,040.56 | 14.51 |
（续表）
| 账龄 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 32,516,271.98 | 1,625,813.60 | 5.00 |
| 1年至2年（含2年） | 13,470,667.20 | 1,347,066.76 | 10.00 |
| 2年至3年（含3年） | 5,175,840.00 | 1,293,960.00 | 25.00 |
| 3年至4年（含4年） | 1,592,195.54 | 796,097.77 | 50.00 |
| 4年至5年（含5年） | 1,817,622.40 | 1,454,097.92 | 80.00 |
| 5年以上 | 1,940,032.00 | 1,940,032.00 | 100.00 |
| 合 计 | 56,512,629.12 | 8,457,068.05 | 14.96 |
确定该组合的依据详见附注（五）8。
（2）本期计提的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额4,347,972.51元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 计提的坏账准备期末余额 |
| 山西东华软件有限公司 | 4,461,000.00 | 5.05 | 223,050.00 |
| 山东惠君晨皓信息科技有限公司 | 3,525,000.00 | 3.99 | 176,250.00 |
| 山东语墨环保科技有限公司 | 2,744,000.00 | 3.11 | 137,200.00 |
| 山东泉尔优电子科技有限公司 | 2,615,000.00 | 2.96 | 130,750.00 |
| 济南森科瑞自动化科技有限公司 | 2,518,105.00 | 2.85 | 150,340.50 |
| 合计 | 15,863,105.00 | 17.96 | 817,590.50 |
3、 预付账款
（1）预付账款按账龄结构列示：
| 账龄结构 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 金额 | 占总额的比例(%) | 金额 | 占总额的比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 50,973.00 | 54.12 | 113,368.00 | 72.40 |
| 1年至2年（含2年） | 42,592.40 | 27.20 | ||
| 2年至3年（含3年） | 42,592.40 | 45.22 | 620.00 | 0.40 |
| 3年以上 | 620.00 | 0.66 | ||
| 合计 | 94,185.40 | 100.00 | 156,580.40 | 100.00 |
（2）预付款项金额前五名单位情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额的比例(%) |
| 曹敏 | 43,773.00 | 46.48 |
| 正邦创意（北京）品牌科技股份有限公司 | 22,000.00 | 23.36 |
| 中国人民解放军装备学院 | 19,800.00 | 21.02 |
| 济南海臻信息科技有限公司 | 7,000.00 | 7.43 |
| 山东省济南市齐鲁公证处 | 792.40 | 0.84 |
| 合计 | 93,365.40 | 99.13 |
4、 其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 关联方组合 | |||||
| 账龄组合 | 1,125,262.85 | 100.00 | 286,437.05 | 25.46 | 838,825.80 |
| 组合小计 | 1,125,262.85 | 100.00 | 286,437.05 | 25.46 | 838,825.80 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 1,125,262.85 | 100.00 | 286,437.05 | 25.46 | 838,825.80 |
（续表）
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 关联方组合 | |||||
| 账龄组合 | 1,082,374.25 | 100.00 | 277,256.69 | 25.62 | 805,117.56 |
| 组合小计 | 1,082,374.25 | 100.00 | 277,256.69 | 25.62 | 805,117.56 |
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 1,082,374.25 | 100.00 | 277,256.69 | 25.62 | 805,117.56 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 181,268.60 | 9,063.43 | 5.00 |
| 1年至2年（含2年） | 620,125.00 | 62,012.50 | 10.00 |
| 2年至3年（含3年） | 103,928.00 | 25,982.00 | 25.00 |
| 3年至4年（含4年） | 9,056.65 | 4,528.32 | 50.00 |
| 4年至5年（含5年） | 130,169.00 | 104,135.20 | 80.00 |
| 5年以上 | 80,715.60 | 80,715.60 | 100.00 |
| 合 计 | 1,125,262.85 | 286,437.05 | 25.46 |
（续表）
| 账龄 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 627,015.00 | 31,350.75 | 5.00 |
| 1年至2年（含2年） | 103,928.00 | 10,392.80 | 10.00 |
| 2年至3年（含3年） | 39,056.65 | 9,764.16 | 25.00 |
| 3年至4年（含4年） | 160,169.00 | 80,084.50 | 50.00 |
| 4年至5年（含5年） | 32,705.60 | 26,164.48 | 80.00 |
| 5年以上 | 119,500.00 | 119,500.00 | 100.00 |
| 合 计 | 1,082,374.25 | 277,256.69 | 25.62 |
确定该组合的依据详见附注（五）8。
（2）本期计提的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额9,180.36元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 保证金 | 926,604.00 | 867,735.00 |
| 押金 | 139,834.00 | 169,834.00 |
| 备用金 | 58,824.85 | 44,805.25 |
| 合 计 | 1,125,262.85 | 1,082,374.25 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 山东省省级机关政府采购中心 | 保证金 | 295,925.00 | 1-2年 | 26.30 | 29,592.50 |
| 贵州电网有限责任公司信息中心 | 保证金 | 242,340.00 | 1-2年 | 21.54 | 24,234.00 |
| 曹敏 | 押金 | 94,034.00 | 4-5年 | 8.36 | 75,227.20 |
| 山东鼎舜信息技术有限公司 | 保证金 | 63,700.00 | 1-2年 | 5.66 | 6,370.00 |
| 国信招标集团股份有限公司 | 保证金 | 59,000.00 | 1年以内 | 5.24 | 2,950.00 |
| 合计 | 754,999.00 | 67.10 | 138,373.70 |
5、 存货
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 20,578.41 | 20,578.41 | 79,349.46 | 79,349.46 | ||
| 库存商品 | 5,277,931.63 | 5,277,931.63 | 2,080,341.88 | 2,080,341.88 | ||
| 合计 | 5,298,510.04 | 5,298,510.04 | 2,159,691.34 | 2,159,691.34 | ||
6、 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 理财产品 | 10,000,000.00 | 9,600,000.00 |
| 待抵扣进项税额 | 186,277.76 | 14,752.20 |
| 合计 | 10,186,277.76 | 9,614,752.20 |
7、 可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产分类
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具 | 2,357,341.66 | 2,357,341.66 | |
| 其中：按成本计量的权益工具 | 2,357,341.66 | 2,357,341.66 | |
| 合计 | 2,357,341.66 | 2,357,341.66 | |
（续表）
| 项目 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具 | 2,357,341.66 | 2,357,341.66 | |
| 其中：按成本计量的权益工具 | 2,357,341.66 | 2,357,341.66 | |
| 合计 | 2,357,341.66 | 2,357,341.66 | |
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
本集团对在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资以成本计量，并在可预见的将来无对有关权益性投资的处置计划。截至报告期末，以成本计量的权益工具情况如下：
| 被投资单位名称 | 账面余额 | 在被投资单位持股比例(%) | |||
| 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 中电科技（北京）有限公司 | 2,357,341.66 | 2,357,341.66 | 14.25 | ||
| 合计 | 2,357,341.66 | 2,357,341.66 | |||
（续表）
| 被投资单位名称 | 减值准备 | 本期现金红利 | |||
| 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 中电科技（北京）有限公司 | |||||
| 合计 | |||||
8、 固定资产
| 项目 | 机器设备 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1．期初余额 | 49,426,685.00 | 2,212,751.30 | 309,363.00 | 51,948,799.30 |
| 2．本期增加金额 | 3,532,748.19 | 13,618.76 | 3,546,366.95 | |
| （1）购置 | 3,532,748.19 | 13,618.76 | 3,546,366.95 | |
| 3．本期减少金额 | 7,497,906.10 | 301,761.00 | 3,180.00 | 7,802,847.10 |
| （1）处置或报废 | 7,497,906.10 | 301,761.00 | 3,180.00 | 7,802,847.10 |
| 4．期末余额 | 45,461,527.09 | 1,910,990.30 | 319,801.76 | 47,692,319.15 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1．期初余额 | 22,923,365.97 | 1,236,731.30 | 235,447.30 | 24,395,544.57 |
| 2．本期增加金额 | 8,481,926.06 | 188,426.40 | 4,259.38 | 8,674,611.84 |
| （1）计提 | 8,481,926.06 | 188,426.40 | 4,259.38 | 8,674,611.84 |
| 3．本期减少金额 | 7,114,908.00 | 286,672.95 | 3,021.00 | 7,404,601.95 |
| （1）处置或报废 | 7,114,908.00 | 286,672.95 | 3,021.00 | 7,404,601.95 |
| 4．期末余额 | 24,290,384.03 | 1,138,484.75 | 236,685.68 | 25,665,554.46 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1．期初余额 | ||||
| 2．本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3．本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4．期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1．期末账面价值 | 21,171,143.06 | 772,505.55 | 83,116.08 | 22,026,764.69 |
| 2．期初账面价值 | 26,503,319.03 | 976,020.00 | 73,915.70 | 27,553,254.73 |
9、 无形资产
| 项目 | 专利权 | 著作权 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1．期初余额 | 3,450,000.00 | 46,690,000.00 | 66,615,255.95 | 116,755,255.95 |
| 2．本期增加金额 | 16,967,904.05 | 16,967,904.05 | ||
| （1）外购 | 16,967,904.05 | 16,967,904.05 | ||
| 3．本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4．期末余额 | 3,450,000.00 | 46,690,000.00 | 83,583,160.00 | 133,723,160.00 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1．期初余额 | 2,127,500.00 | 28,792,166.75 | 40,686,514.97 | 71,606,181.72 |
| 2．本期增加金额 | 690,000.00 | 9,337,999.92 | 7,505,596.99 | 17,533,596.91 |
| （1）摊销 | 690,000.00 | 9,337,999.92 | 7,505,596.99 | 17,533,596.91 |
| 3．本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4．期末余额 | 2,817,500.00 | 38,130,166.67 | 48,192,111.96 | 89,139,778.63 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1．期初余额 | ||||
| 2．本期增加金额 |
| （1）计提 | ||||
| 3．本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4．期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1．期末账面价值 | 632,500.00 | 8,559,833.33 | 35,391,048.04 | 44,583,381.37 |
| 2．期初账面价值 | 1,322,500.00 | 17,897,833.25 | 25,928,740.98 | 45,149,074.23 |
10、 开发支出
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 内部开发支出 | 转入当期损益 | 确认为无形资产 | |||
| A-PaaS项目 | 3,753,057.32 | 3,753,057.32 | |||
| ESB平台 | 2,111,213.16 | 2,111,213.16 | |||
| 合 计 | 5,864,270.48 | 5,864,270.48 | |||
（续表）
| 项目 | 资本化开始时点 | 资本化的具体依据 | 截至期末的研发进度 |
| A-PaaS项目 | 2017年7月 | 立项报告 | 软件详细设计阶段 |
| ESB平台 | 2017年8月 | 立项报告 | 软件详细设计阶段 |
11、 递延所得税资产
（1）已确认的递延所得税资产
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 13,091,477.61 | 1,309,147.76 | 8,734,324.74 | 873,432.47 |
| 预计负债 | 2,088,230.32 | 208,823.03 | 1,916,264.85 | 191,626.49 |
| 递延收益 | 5,906,098.45 | 590,609.85 | 9,825,741.36 | 982,574.14 |
| 合 计 | 21,085,806.38 | 2,108,580.64 | 20,476,330.95 | 2,047,633.10 |
（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损明细
| 项 目 | 期末数 | 年初数 |
| 可抵扣亏损 | 293,621.30 | |
| 合 计 | 293,621.30 |
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末数 | 年初数 | 备注 |
| 2021年 | 293,621.30 | ||
| 合 计 | 293,621.30 |
12、 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面余额 | 受限原因 |
| 货币资金 | 75,650.00 | 保函保证金 |
| 合 计 | 75,650.00 |
13、 应付账款
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 软件款及服务费 | 3,585,223.27 | 644,365.57 |
| 房租 | 43,400.00 | 43,400.00 |
| 设备款 | 1,018,923.00 | |
| 合 计 | 3,628,623.27 | 1,706,688.57 |
14、 预收账款
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 软件款 | 392,389.47 | 801,206.47 |
| 合 计 | 392,389.47 | 801,206.47 |
15、 应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,896,068.00 | 21,522,179.67 | 21,511,000.67 | 1,907,247.00 |
| 二、离职后福利—设定提存计划 | 2,120,862.65 | 2,120,862.65 | ||
| 合计 | 1,896,068.00 | 23,643,042.32 | 23,631,863.32 | 1,907,247.00 |
（2）短期薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,896,068.00 | 18,861,054.94 | 18,849,875.94 | 1,907,247.00 |
| 2、职工福利费 | 374,277.00 | 374,277.00 | ||
| 3、社会保险费 | 1,153,282.09 | 1,153,282.09 | ||
| 其中：医疗保险费 | 959,902.81 | 959,902.81 | ||
| 工伤保险费 | 57,460.14 | 57,460.14 | ||
| 生育保险费 | 135,919.14 | 135,919.14 | ||
| 4、住房公积金 | 979,388.84 | 979,388.84 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 154,176.80 | 154,176.80 | ||
| 合计 | 1,896,068.00 | 21,522,179.67 | 21,511,000.67 | 1,907,247.00 |
（3）设定提存计划列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险费 | 2,041,878.10 | 2,041,878.10 | ||
| 2、失业保险费 | 78,984.55 | 78,984.55 | ||
| 合计 | 2,120,862.65 | 2,120,862.65 |
16、 应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 增值税 | 4,323,482.04 | 3,610,531.24 |
| 企业所得税 | 1,147,426.71 | 1,656,066.20 |
| 个人所得税 | 53,392.99 | 40,373.91 |
| 城市维护建设税 | 302,677.67 | 252,737.19 |
| 教育费附加 | 129,719.00 | 108,315.94 |
| 地方教育附加 | 86,479.34 | 72,210.62 |
| 地方水利建设基金 | 21,619.83 | 36,105.32 |
| 合计 | 6,064,797.58 | 5,776,340.42 |
17、 其他应付款
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 保证金 | 285,000.00 | 64,800.00 |
| 往来款 | 5,280.00 | 5,280.00 |
| 其他 | 70,100.00 | 70,100.00 |
| 合 计 | 360,380.00 | 140,180.00 |
18、 预计负债
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 2,088,230.32 | 1,916,264.85 | 软件销售免费服务期预提 |
| 合 计 | 2,088,230.32 | 1,916,264.85 |
19、 递延收益
（1）递延收益分类：
| 项 目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 收到政府补助形成的递延收益 | 9,825,741.36 | 400,000.00 | 4,319,642.91 | 5,906,098.45 | 与资产相关 |
| 合 计 | 9,825,741.36 | 400,000.00 | 4,319,642.91 | 5,906,098.45 |
（2）收到政府补助形成的递延收益
| 项目 | 年初余额 | 本期新增补助金额 | 本期摊销金额 | 期末余额 |
| 大型网构化软件的典型领域应用示范 | 126,401.33 | 118,508.00 | 7,893.33 | |
| 信息系统安全运维产业化项目 | 2,046,841.80 | 1,693,766.63 | 353,075.17 | |
| 金融领域密码软硬件研发及应用示范 | 95,666.56 | 41,000.04 | 54,666.52 | |
| 基于智能分析的信息安全管理平台研发及产业化 | 1,705,916.68 | 651,660.00 | 1,054,256.68 | |
| 国产基础软件中间件产品提升与应用示范 | 1,492,840.00 | 440,040.00 | 1,052,800.00 | |
| 面向复杂信息系统的一体化运维支撑平台 | 3,074,781.71 | 821,739.96 | 2,253,041.75 | |
| 安全可靠应用服务器研发及应用 | 666,666.65 | 380,000.04 | 286,666.61 | |
| （小巨人）面向互联网应用的中间件平台 | 156,626.63 | 40,040.04 | 116,586.59 | |
| 基于SOA的智慧城市支撑平台研发及产业化 | 235,000.00 | 60,000.00 | 175,000.00 | |
| 应用服务器应用环境自适应调优研发及应用 | 225,000.00 | 72,888.20 | 152,111.80 | |
| 面向互联网新一代应用服务器项目 | 400,000.00 | 400,000.00 | ||
| 合计 | 9,825,741.36 | 400,000.00 | 4,319,642.91 | 5,906,098.45 |
20、 股本
单位：股
| 项 目 | 年初余额 | 本报告期变动增减(+,-) | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 56,200,000 | 56,200,000 | |||||
21、 资本公积
| 项 目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 20,293,755.21 | 20,293,755.21 | ||
| 合 计 | 20,293,755.21 | 20,293,755.21 |
22、 盈余公积
| 项 目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 8,406,752.89 | 1,309,928.49 | 9,716,681.38 | |
| 合 计 | 8,406,752.89 | 1,309,928.49 | 9,716,681.38 |
23、 未分配利润
| 项 目 | 金 额 | 提取或分配比例 |
| 年初未分配利润 | 66,601,005.25 | |
| 加：本年归属于母公司所有者的净利润 | 13,727,127.34 | |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,309,928.49 | 按净利润的10%提取 |
| 应付普通股股利 | 2,810,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 76,208,204.10 |
利润分配情况的说明根据2017年5月26日经本公司2016年度股东大会审议通过的《关于 2016年度利润分配预案的议案》，本公司向全体股东派发现金股利，每10股派发现金红利 0.5 元（含税），按照已发行股份数56,200,000股计算，共计2,810,000.00 元。
24、 营业收入和营业成本
| 项目 | 本年发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 108,265,249.41 | 19,611,612.14 | 95,813,242.52 | 11,849,764.44 |
| 合计 | 108,265,249.41 | 19,611,612.14 | 95,813,242.52 | 11,849,764.44 |
25、 税金及附加
| 项 目 | 本年发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 641,950.06 | 554,000.53 |
| 教育费附加 | 275,121.45 | 237,428.82 |
| 地方教育附加 | 183,414.30 | 158,285.87 |
| 地方水利建设基金 | 50,965.31 | 79,142.95 |
| 印花税 | 104,777.30 | 1,925.50 |
| 车船税 | 4,440.00 | 2,700.00 |
| 合 计 | 1,260,668.42 | 1,033,483.67 |
26、 销售费用
| 项目 | 本年发生额 | 上期发生额 |
| 工资及计提费用 | 5,100,347.36 | 5,754,423.30 |
| 租赁费 | 1,037,837.88 | 1,076,379.86 |
| 差旅费 | 692,735.59 | 725,718.09 |
| 质保金 | 171,965.47 | 154,822.97 |
| 项目 | 本年发生额 | 上期发生额 |
| 折旧费 | 119,230.15 | 119,520.10 |
| 办公费 | 105,098.74 | 47,338.70 |
| 会议费 | 55,376.82 | 47,964.00 |
| 交际费 | 50,969.00 | 45,495.50 |
| 电话费 | 8,992.87 | 11,512.77 |
| 材料费 | 8,153.54 | 20,504.73 |
| 运杂费 | 996.00 | 1,652.00 |
| 合 计 | 7,351,703.42 | 8,005,332.02 |
27、 管理费用
| 项目 | 本年发生额 | 上期发生额 |
| 研发支出 | 45,060,472.24 | 46,071,791.38 |
| 其中：研究开发支出 | 20,918,998.42 | 23,836,219.76 |
| 无形资产摊销 | 10,532,128.23 | 9,138,266.26 |
| 认证费 | 4,110,237.16 | 1,934,871.66 |
| 职工薪酬 | 2,511,757.73 | 2,824,010.89 |
| 租赁费 | 2,490,951.27 | 2,626,388.46 |
| 中介机构服务费 | 397,145.17 | 460,162.98 |
| 宣传费 | 133,435.20 | 305,048.67 |
| 折旧 | 3,368,993.99 | 3,389,061.55 |
| 差旅费 | 1,176,829.09 | 1,187,693.55 |
| 会议费 | 48,900.00 | 60,100.00 |
| 其他 | 1,153,135.10 | 1,379,466.47 |
| 合 计 | 70,983,985.18 | 69,376,861.87 |
28、 财务费用
| 项目 | 本年发生额 | 上期发生额 |
| 减：利息收入 | 190,104.19 | 328,921.98 |
| 银行手续费 | 24,104.16 | 19,314.05 |
| 合 计 | -166,000.03 | -309,607.93 |
29、 资产减值损失
| 项目 | 本年发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 4,357,152.87 | 3,286,173.00 |
| 合 计 | 4,357,152.87 | 3,286,173.00 |
30、 投资收益
| 产生投资收益的来源 | 本年发生额 | 上期发生额 |
| 理财收益 | 540,344.27 | 364,693.72 |
| 可供出售金融性资产投资收到的股利 | 343,816.02 | |
| 合 计 | 540,344.27 | 708,509.74 |
31、 资产处置收益
| 项目 | 本年发生额 | 上期发生额 |
| 处置非流动资产的利得（损失“-”） | -383,632.09 | -393,810.77 |
| 合 计 | -383,632.09 | -393,810.77 |
32、 其他收益
（1）其他收益分类情况
| 项目 | 本年发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 9,681,246.42 | 4,686,642.91 | |
| 合计 | 9,681,246.42 | 4,686,642.91 |
（2）计入当期损益的政府补助
| 补助项目 | 本年发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 软件产品退税 | 4,994,603.51 | 与收益相关 | |
| 大型网构化软件的典型领域应用示范 | 118,508.00 | 与资产相关 | |
| 信息系统安全运维产业化项目 | 1,693,766.63 | 与资产相关 | |
| 金融领域密码软硬件研发及应用示范 | 41,000.04 | 与资产相关 | |
| 基于智能分析的信息安全管理平台研发及产业化 | 651,660.00 | 与资产相关 | |
| 国产基础软件中间件产品提升与应用示范 | 440,040.00 | 与资产相关 | |
| 面向复杂信息系统的一体化运维支撑平台 | 821,739.96 | 与资产相关 | |
| 安全可靠应用服务器研发及应用 | 380,000.04 | 与资产相关 | |
| （小巨人）面向互联网应用的中间件平台 | 40,040.04 | 与资产相关 | |
| 基于SOA的智慧城市支撑平台研发及产业化 | 60,000.00 | 与资产相关 | |
| 应用服务器应用环境自适应调优研发及应用 | 72,888.20 | 与资产相关 | |
| 专利创造资助资金 | 12,000.00 | 与收益相关 | |
| 知识经济扶持资金 | 55,000.00 | 与收益相关 | |
| 高端领军人才资助 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 合 计 | 9,681,246.42 |
33、 营业外收入
（1）营业外收入分类情况
| 项目 | 本年发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 12,186,431.58 | ||
| 其他 | 109,520.50 | 16,243.67 | 109,520.50 |
| 合计 | 109,520.50 | 12,202,675.25 | 109,520.50 |
（2）计入当期损益的政府补助
| 补助项目 | 本年发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 软件产品退税 | 4,219,696.87 | 与收益相关 | |
| 网络安全事件监控和应急响应标准体系研制项目 | 206,680.66 | 与资产相关 | |
| 信息系统安全运维平台产业化 | 1,719,099.96 | 与资产相关 | |
| 大型网构化软件的典型领域应用示范 | 611,940.70 | 与资产相关 | |
| 金融领域密码项目 | 516,000.04 | 与资产相关 | |
| 基于智能分析的信息安全项目 | 1,893,360.00 | 与资产相关 | |
| 国产基础软件中间件产品提升与应用示范 | 1,240,040.00 | 与资产相关 | |
| 面向复杂信息系统的一体化运维支撑平台 | 839,239.96 | 与资产相关 | |
| （小巨人）面向互联网应用的中间件平台 | 340,040.04 | 与资产相关 | |
| 基于SOA的智慧城市支撑平台研发及产业化 | 60,000.00 | 与资产相关 | |
| 安全可靠应用服务器研发及应用 | 333,333.35 | 与资产相关 | |
| 知识经济奖励 | 5,000.00 | 与收益相关 | |
| 专利资助 | 114,000.00 | 与收益相关 | |
| 专利资助 | 28,000.00 | 与收益相关 | |
| 安监平台项目资金 | 60,000.00 | 与收益相关 | |
| 合 计 | 12,186,431.58 |
34、 营业外支出
| 项目 | 本年发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,000,000.00 | ||
| 其他 | 117.60 | ||
| 合计 | 1,000,117.60 |
35、 所得税费用
（1）所得税费用表
| 项 目 | 本年发生额 | 上期发生额 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税 | 1,147,426.71 | 496,609.43 |
| 加：递延所得税费用（收益以“-”列示） | -60,947.54 | 372,092.10 |
| 所得税费用 | 1,086,479.17 | 868,701.53 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 本年发生额 |
| 利润总额 | 14,813,606.51 |
| 按适用税率计算的所得税费用 | 1,481,360.65 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 10,621.08 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 27,616.33 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -73,405.32 |
| 研发费加计扣除 | -359,713.57 |
| 所得税费用 | 1,086,479.17 |
36、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益
| 项 目 | 本年发生额 | 上期发生额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 13,727,127.34 | 13,219,790.54 |
| 发行在外普通股的加权平均数 | 56,200,000.00 | 56,200,000.00 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.24 | 0.24 |
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。
（2）稀释每股收益
本公司无稀释性潜在普通股。
37、 现金流量表相关信息
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本年发生额 | 上期发生额 |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 2,375,802.93 | 1,919,889.15 |
| 其中：政府补助 | 767,000.00 | 492,000.00 |
| 保证金、往来款、银行利息收入等 | 1,608,802.93 | 1,427,889.15 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本年发生额 | 上期发生额 |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | 8,329,042.26 | 10,620,849.14 |
| 其中：费用类 | 6,789,669.50 | 10,620,849.14 |
| 保证金、往来款等 | 1,539,372.76 |
（3）支付其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本年发生额 | 上期发生额 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 80,000.00 | |
| 其中：定向增发融资中介费 | 80,000.00 |
38、 现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动现金流量等信息
| 项目 | 本年金额 | 上期金额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 13,727,127.34 | 13,219,790.54 |
| 加：资产减值准备 | 4,357,152.87 | 3,286,173.00 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,674,611.84 | 8,569,021.15 |
| 无形资产摊销 | 17,533,596.91 | 15,444,923.44 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 383,632.09 | 393,810.77 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -540,344.27 | -708,509.74 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -60,947.54 | 372,092.10 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -3,138,818.70 | -2,012,175.90 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -31,741,165.05 | -11,186,040.69 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -3,471,556.42 | -8,189,766.23 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,723,289.07 | 19,189,318.44 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 |
| 项目 | 本年金额 | 上期金额 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 13,864,358.93 | 35,589,346.73 |
| 减：现金的年初余额 | 35,589,346.73 | 47,377,260.68 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的年初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -21,724,987.80 | -11,787,913.95 |
（2）现金和现金等价物的构成
| 项目 | 本年金额 | 上期金额 |
| 一、现金 | 13,864,358.93 | 35,589,346.73 |
| 其中：库存现金 | 133,998.81 | 108,999.71 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 13,730,360.12 | 35,480,347.02 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 13,864,358.93 | 35,589,346.73 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
（八） 在其他主体中的权益
在子公司中的权益
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 山东中创信息安全技术有限公司 | 山东 济南 | 山东济南 | 软件开发与销售 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
（九） 金融工具及其风险
本集团的主要金融工具，包括货币资金、可供出售金融资产等，这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款及应付账款等。
本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。
1、 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。
本集团其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本集团可能面临的最大信用风险。截至报告期末，本集团的应收账款中应收账款前五名客户的款项占17.97%(上年末为20.69%)，本集团并未面临重大信用集中风险。
本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注
（七）2和附注（七）4的披露。
2、 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。于报告期末，本集团所有的金融负债均预计在1年内到期偿付。
3、 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险和利率风险。
A、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生
波动的风险。本集团于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的汇率风险不重大。
B、利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团不存在因市场利率变动产生的风险。
（十） 关联方关系及其交易
1、 本公司的母公司及实际控制人
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例（%） | 母公司对本企业的表决权比例（%） |
| 山东中创软件工程股份有限公司 | 山东济南 | 软件开发 | 6000.00万元 | 38.17 | 38.17 |
注：公司的控股股东是山东中创软件工程股份有限公司，实际控制人为景新海和程建平。
2、 本公司的子公司
本公司的子公司情况详见附注（八）。
3、 其他存在关联交易的关联方
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业的关系 |
| 昆山中创软件工程有限责任公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京中创易联软件工程有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
4、 关联方交易
（1）关联方商品和劳务
采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 昆山中创软件工程有限责任公司 | 接受劳务 | 724,396.23 |
出售商品/提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 山东中创软件工程股份有限公司 | 出售商品、提供劳务 | 5,685,726.57 | 5,283,224.48 |
| 昆山中创软件工程有限责任公司 | 出售商品 | 102,564.10 |
（2）关联租赁
本集团作为承租人的情况如下：
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 确认的租赁费 | |
| 本年数 | 上年数 | ||
| 山东中创软件工程股份有限公司 | 房屋 | 1,920,093.41 | 1,994,309.48 |
| 北京中创易联软件工程有限公司 | 房屋 | 1,037,837.88 | 1,075,891.86 |
（3）关键管理人员报酬
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,054,774.28 | 1,011,953.00 |
5、 关联方应收应付款项余额
应付关联方款项
| 项 目 | 关联方 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 应付账款 | 昆山中创软件工程有限责任公司 | 767,860.00 |
（十一） 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺。
2、 或有事项
截至资产负债表日，产品质量保证金期末余额2,088,230.32元。
（十二） 资产负债表日后事项
利润分配预案2018年4月17日，经本公司第四届董事会第十次会议决议，通过了2017年度利润分配预案为：拟以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.5元（含税），剩余未分配利润结转下一年度。本议案尚需经过公司股东大会审议。
（十三） 其他重要事项
截至本财务报表批准报出日，公司不存在其他需要披露的重要事项。
（十四） 母公司财务报表主要项目附注
1、 应收账款
（1）应收账款分类披露：
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 关联方组合 | |||||
| 账龄组合 | 88,273,300.57 | 100.00 | 12,805,040.56 | 14.51 | 75,468,260.01 |
| 组合小计 | 88,273,300.57 | 100.00 | 12,805,040.56 | 14.51 | 75,468,260.01 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合 计 | 88,273,300.57 | 100.00 | 12,805,040.56 | 14.51 | 75,468,260.01 |
（续表）
| 种类 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 关联方组合 | |||||
| 账龄组合 | 56,512,629.12 | 100.00 | 8,457,068.05 | 14.96 | 48,055,561.07 |
| 组合小计 | 56,512,629.12 | 100.00 | 8,457,068.05 | 14.96 | 48,055,561.07 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合 计 | 56,512,629.12 | 100.00 | 8,457,068.05 | 14.96 | 48,055,561.07 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 56,424,737.27 | 2,821,236.87 | 5.00 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年至2年（含2年） | 16,146,803.20 | 1,614,680.32 | 10.00 |
| 2年至3年（含3年） | 6,800,970.16 | 1,700,242.54 | 25.00 |
| 3年至4年（含4年） | 4,010,940.00 | 2,005,470.00 | 50.00 |
| 4年至5年（含5年） | 1,132,195.54 | 905,756.43 | 80.00 |
| 5年以上 | 3,757,654.40 | 3,757,654.40 | 100.00 |
| 合 计 | 88,273,300.57 | 12,805,040.56 | 14.51 |
（续表）
| 账龄 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 32,516,271.98 | 1,625,813.60 | 5.00 |
| 1年至2年（含2年） | 13,470,667.20 | 1,347,066.76 | 10.00 |
| 2年至3年（含3年） | 5,175,840.00 | 1,293,960.00 | 25.00 |
| 3年至4年（含4年） | 1,592,195.54 | 796,097.77 | 50.00 |
| 4年至5年（含5年） | 1,817,622.40 | 1,454,097.92 | 80.00 |
| 5年以上 | 1,940,032.00 | 1,940,032.00 | 100.00 |
| 合 计 | 56,512,629.12 | 8,457,068.05 | 14.96 |
确定该组合的依据详见附注（五）8。
（2）本期计提的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额4,347,972.51元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 计提的坏账准备期末余额 |
| 山西东华软件有限公司 | 4,461,000.00 | 5.05 | 223,050.00 |
| 山东惠君晨皓信息科技有限公司 | 3,525,000.00 | 3.99 | 176,250.00 |
| 山东语墨环保科技有限公司 | 2,744,000.00 | 3.11 | 137,200.00 |
| 山东泉尔优电子科技有限公司 | 2,615,000.00 | 2.96 | 130,750.00 |
| 济南森科瑞自动化科技有限公司 | 2,518,105.00 | 2.85 | 150,340.50 |
| 合计 | 15,863,105.00 | 17.96 | 817,590.50 |
2、 其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 关联方组合 | |||||
| 账龄组合 | 1,125,262.85 | 100.00 | 286,437.05 | 25.46 | 838,825.80 |
| 组合小计 | 1,125,262.85 | 100.00 | 286,437.05 | 25.46 | 838,825.80 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 1,125,262.85 | 100.00 | 286,437.05 | 25.46 | 838,825.80 |
（续表）
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 关联方组合 | |||||
| 账龄组合 | 1,082,374.25 | 100.00 | 277,256.69 | 25.62 | 805,117.56 |
| 组合小计 | 1,082,374.25 | 100.00 | 277,256.69 | 25.62 | 805,117.56 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 1,082,374.25 | 100.00 | 277,256.69 | 25.62 | 805,117.56 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 181,268.60 | 9,063.43 | 5.00 |
| 1年至2年（含2年） | 620,125.00 | 62,012.50 | 10.00 |
| 2年至3年（含3年） | 103,928.00 | 25,982.00 | 25.00 |
| 3年至4年（含4年） | 9,056.65 | 4,528.32 | 50.00 |
| 4年至5年（含5年） | 130,169.00 | 104,135.20 | 80.00 |
| 5年以上 | 80,715.60 | 80,715.60 | 100.00 |
| 合 计 | 1,125,262.85 | 286,437.05 | 25.46 |
（续表）
| 账龄 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 627,015.00 | 31,350.75 | 5.00 |
| 1年至2年（含2年） | 103,928.00 | 10,392.80 | 10.00 |
| 2年至3年（含3年） | 39,056.65 | 9,764.16 | 25.00 |
| 3年至4年（含4年） | 160,169.00 | 80,084.50 | 50.00 |
| 4年至5年（含5年） | 32,705.60 | 26,164.48 | 80.00 |
| 5年以上 | 119,500.00 | 119,500.00 | 100.00 |
| 合 计 | 1,082,374.25 | 277,256.69 | 25.62 |
确定该组合的依据详见附注（五）8。
（2）本期计提的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额9,180.36元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 保证金 | 926,604.00 | 867,735.00 |
| 押金 | 139,834.00 | 169,834.00 |
| 备用金 | 58,824.85 | 44,805.25 |
| 合 计 | 1,125,262.85 | 1,082,374.25 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 山东省省级机关政府采购中心 | 保证金 | 295,925.00 | 1-2年 | 26.30 | 29,592.50 |
| 贵州电网有限责任公司信息中心 | 保证金 | 242,340.00 | 1-2年 | 21.54 | 24,234.00 |
| 曹敏 | 押金 | 94,034.00 | 4-5年 | 8.36 | 75,227.20 |
| 山东鼎舜信息技术有限公司 | 保证金 | 63,700.00 | 1-2年 | 5.66 | 6,370.00 |
| 国信招标集团股份有限公司 | 保证金 | 59,000.00 | 1年以内 | 5.24 | 2,950.00 |
| 合计 | 754,999.00 | 67.10 | 138,373.70 |
3、 长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,600,000.00 | 2,600,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 合计 | 2,600,000.00 | 2,600,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期 减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 山东中创信息安全技术有限公司 | 1,000,000.00 | 1,600,000.00 | 2,600,000.00 | |||
| 合计 | 1,000,000.00 | 1,600,000.00 | 2,600,000.00 |
4、 营业收入和营业成本
| 项目 | 本年发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 104,411,516.20 | 18,612,176.59 | 95,813,242.52 | 11,849,764.44 |
| 合计 | 104,411,516.20 | 18,612,176.59 | 95,813,242.52 | 11,849,764.44 |
5、 投资收益
| 产生投资收益的来源 | 本年发生额 | 上期发生额 |
| 理财收益 | 540,344.27 | 364,693.72 |
| 可供出售金融性资产投资收到的股利 | 343,816.02 | |
| 合 计 | 540,344.27 | 708,509.74 |
（十五） 补充资料
1、 非经常性损益
根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的规定，本报告期本集团非经常性损益发生情况如下：
（收益以正数列示，损失以负数列示）
| 项 目 | 本年发生额 | 说明 |
| 项 目 | 本年发生额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -383,632.09 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 4,686,642.91 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 540,344.27 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 109,520.50 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 4,952,875.59 | |
| 减：非经常性损益的所得税影响数 | 495,292.83 | |
| 少数股东损益的影响数 | ||
| 合 计 | 4,457,582.76 |
注：计入当期损益的，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助，而不列入非经常性损益的情况：
| 政府补助项目 | 本年计入收益的金额 | 不列入非经常性损益的理由 |
| 政府补助项目 | 本年计入收益的金额 | 不列入非经常性损益的理由 |
| 软件产品退税 | 4,994,603.51 | 与公司正常经营业务密切相关 |
| 合计 | 4,994,603.51 |
2、 净资产收益率及每股收益
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的要求计算净资产收益率、每股收益：
| 报告期利润 | 加权平均 净资产 收益率(%) | 每股收益 | |
| 基本每股 收益 | 稀释每股 收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.73 | 0.24 | 0.24 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.90 | 0.16 | 0.16 |
山东中创软件商用中间件股份有限公司
二〇一八年四月十七日
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
山东中创软件商用中间件股份有限公司
董事会2018年4月17日