2017 年年度报告
公司代码：600506 公司简称：香梨股份
新疆库尔勒香梨股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人陈义斌、主管会计工作负责人郭建生及会计机构负责人（会计主管人员）杨劲松
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司第六届董事会十五次会议审议通过《关于 2017 年度利润分配方案的议案》，经中兴财光
华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至报告期末，公司 2017 年度归属于上市公司股东的净
利润为 507.70 万元，审计期末未分配利润为-12,861.93 万元。根据《公司章程》利润分配政策
的规定，公司 2017 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
上述利润分配方案需提交公司2017年年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及有未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅“第四节 经营情况讨论与分析：关
于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容”。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 ................................................................ 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 4
第三节 公司业务概要 ........................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析 .................................................. 10
第五节 重要事项 ........................................................... 23
第六节 普通股股份变动及股东情况 ............................................ 37
第七节 优先股相关情况...................................................... 41
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................. 41
第九节 公司治理 ........................................................... 47
第十节 公司债券相关情况.................................................... 51
第十一节 财务报告 ........................................................... 51
第十二节 备查文件目录 ...................................................... 129
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所、上交所 指 上海证券交易所
公司、本公司 指 新疆库尔勒香梨股份有限公司
报告期内 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
公司法 指 中华人民共和国公司法
公司章程 指 新疆库尔勒香梨股份有限公司章程
家合房产 指 新疆家合房地产开发有限责任公司
阳光房产 指 库尔勒阳光房地产开发有限责任公司
昌源水务 指 新疆昌源水务集团有限公司
中国水务 指 中国水务投资有限公司
深圳建信 指 深圳市建信投资发展有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 新疆库尔勒香梨股份有限公司
公司的中文简称 香梨股份
公司的外文名称 XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD
公司的外文名称缩写 XLGF
公司的法定代表人 陈义斌
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓 名 阿尔斯兰阿迪里 史兰花
联系地址 新疆库尔勒市圣果路圣果名苑 新疆库尔勒市圣果路圣果名苑
电 话 0996-2115936 0996-2115936
传 真 0996-2115935 0996-2115935
电子信箱 xlgf_dmb@163.com xlgf_dmb@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 新疆库尔勒市圣果路圣果名苑
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 新疆库尔勒市圣果路圣果名苑
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.xjxlgf.com.cn
电子信箱 xlgf_dmb@163.com
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四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 香梨股份 600506 无
六、 其他相关资料
名 称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界
办公地址
（境内） 写字楼 A 座 24 层
签字会计师姓名 李东吉、黑永刚
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2016年 本期 2015年
比上
主要会计 年同
2017年
数据 期增
调整后 调整前 调整后 调整前
减
(%)
营业收入 65,318,509.11 68,031,962.23 65,031,962.23 -3.99 57,865,834.04 54,865,834.04
归属于上
市公司股
5,077,018.09 -5,850,920.18 -8,625,920.18 6,225,677.90 3,338,177.90
东的净利
润
归属于上
市公司股
东的扣除
-7,819,019.85 -6,837,913.68 -9,612,913.68 -9,576,203.42 -12,463,703.42
非经常性
损益的净
利润
经营活动
产生的现
3,803,347.34 -21,690,696.83 -21,690,696.83 14,242,529.77 14,242,529.77
金流量净
额
本期
2016年末 2015年末
末比
上年
2017年末 同期
调整后 调整前 末增 调整后 调整前
减
（%）
归属于上
市公司股 277,322,596.93 273,187,193.33 267,524,693.33 1.51 278,036,174.36 275,148,674.36
东的净资
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产
总资产 295,095,289.95 288,760,944.40 283,098,444.40 2.19 300,134,660.42 297,247,160.42
期末总股
147,706,873.00 147,706,873.00 147,706,873.00 0.00 147,706,873.00 147,706,873.00
本
(二) 主要财务指标
2016年 本期比 2015年
上年同
主要财务指标 2017年
调整后 调整前 期增减 调整后 调整前
(%)
基本每股收益（元／股） 0.034 -0.040 -0.058 0.042 0.023
稀释每股收益（元／股） 0.034 -0.040 -0.058 0.042 0.023
扣除非经常性损益后的基本每股
-0.053 -0.046 -0.065 -0.065 -0.084
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.85 -2.13 -3.18 2.26 1.22
扣除非经常性损益后的加权平均
-2.84 -2.49 -3.55 -3.48 -4.56
净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
公司 2017 年 5 月收回新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 2015 年度、2016 年度托管承包
费 600 万元，作为重要的前期差错更正事项，采用追溯重述法对 2015 年度、2016 年度资产负债
表年末数及利润表相关财务数据进行追溯调整。
对 2015 年度利润表追溯调整：调增营业收入 300.00 万元，调增资产减值损失 15.00 万元，
调减所得税费用 3.75 万元，调增净利润 288.75 万元。
对 2015 年 12 月 31 日资产负债表追溯调整：调增其他应收款 300.00 万元，调增坏账准备 15.00
万元，调增递延所得税资产 3.75 万元，调增未分配利润 288.75 万元。
对 2016 年度利润表追溯调整：调增营业收入 300.00 万元，调增资产减值损失 30.00 万元，
调减所得税费用 7.50 万元，调增净利润 277.50 万元，调增年初未分配利润 288.75 万元。
对 2016 年 12 月 31 日资产负债表追溯调整：调增其他应收款 600.00 万元，调增坏账准备 45.00
万元，调增递延所得税资产 11.25 万元，调增未分配利润 566.25 万元。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
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(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 9,164,089.54 24,683,885.99 7,891,055.94 23,579,477.64
归属于上市公司股东的净
100,102.41 -228,383.80 -19,595.00 5,224,894.48
利润
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益后的净利 -1,451,656.50 -638,774.21 -1,850,273.06 -3,878,316.08
润
经营活动产生的现金流量
4,818,771.09 17,716,662.02 -24,478,752.57 5,746,666.80
净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:1 币种:CNY
附注（如
非经常性损益项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额
适用）
主要系开
发区国土
资源局收
非流动资产处置损益 1,508,733.81 回土地给 36,064.28 26,949,140.71
予补偿取
得的净收
益。
计入当期损益的对非金融企业收取
150,000.00
的资金占用费
除同公司正常经营业务相关的有效
主要系购
套期保值业务外，持有交易性金融
买银行理
资产、交易性金融负债产生的公允
2,660,700.15 财产品取 851,456.58
价值变动损益，以及处置交易性金
得的利息
融资产、交易性金融负债和可供出
收益。
售金融资产取得的投资收益
主要系扶
除上述各项之外的其他营业外收入
-15,000.00 贫捐赠支 -50,527.36 -153,239.09
和支出
出款项
其他符合非经常性损益定义的损益 8,741,603.98 主要系处 -10,994,020.30
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项目 置家合房
产 25%股
权取得收
益。
合计 12,896,037.94 986,993.50 15,801,881.32
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务
报告期内，公司主要从事以库尔勒香梨为主的果品种植、加工和销售，主营业务未发生变化。
2、经营模式
公司一直延用成立之初的“公司→基地+农户”的农业产业化经营模式，即公司与农户签订承
包合同，公司为农户提供生产管理及技术指导服务，农户按合同约定向公司上缴承包任务；在果
品购销方面，公司当年继续采取“以销定购”的模式，综合历年果品市场供需状况，开展果品购
销业务，公司依照行业特点和历史经验加强果品购销环节风险防范，控制成本，努力提高果品销
售业务利润。
3、行业情况说明
新疆独特的自然气候、资源条件，为新疆果业发展提供了前提条件。特殊的地理环境及气候
条件，决定了库尔勒香梨适应在巴州局部地区种植。在库尔勒地区，库尔勒香梨种植面积大、历
史悠久，已形成一定规模的香梨生产基地。香梨产业已实现种植栽培、贮藏加工、包装运输、市
场销售、品牌创立、基地建设和标准化管理的产业化经营格局，形成较为完善的香梨产业体系。
随着人民生活水平的不断提高，国内果品消费结构发生了很大变化，除注重营养成分和有效
成份的含量外，更注重无污染、健康的绿色食品。库尔勒香梨生长在工业污染少的新疆孔雀河和
塔里木河流域，属于绿色保健食品，具有较大的国内、国际市场需求潜力。
公司作为自治区农业产业化重点龙头企业，主要以经营新疆特色果品—库尔勒香梨为主，拥
有规模化的果品生产种植基地和保鲜冷库，以及稳定的销售客户及销售市场，在香梨种植与销售
方面，具有经营管理、技术、品牌以及资金优势。2017 年公司销售库尔勒香梨 10472 余吨，产品
主要销往新疆、上海、福建、广东、海南、北京、山东、浙江等地区。
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伴随国民收入的提高及市场中水果品种和数量的不断丰富，库尔勒香梨在果品销售市场中受
到冲击，公司作为主营库尔勒香梨产销的企业也面临较为严峻的竞争。公司面对逐渐增大的竞争
压力，一方面，加大香梨种植生产基地的管理，严格控制种植成本，提高果品品质，增加果品种
植收益；另一方面，积极学习其他同类企业的经验，在保证公司风险可控的基础上，积极探索适
合公司的销售模式、拓宽销售渠道，以增加公司经营收入，提升公司盈利水平。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
1、2017 年 7 月 24 日，经公司第六届董事会第十次会议审议通过《关于政府收回公司部分土
地使用权给予补偿的议案》，董事会同意公司与库尔勒经济技术开发区国土资源局签订土地补偿
协议。
2017 年 8 月 15 日，公司与国土资源局签订《征收补偿协议书》。协议约定国土资源局收回
公司位于开发区金河路东侧、安晨大道北侧、园中苑路西侧 80.20 亩工业用地使用权，土地补偿
费标准为人民币 3.86 万元/亩，土地补偿费合计金额为人民币 309.572 万元。
报告期内，公司收到国土资源局支付的土地补偿费 309.572 万元。
具体内容详见公司于 2017 年 7 月 25 日在上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
披露的相关公告。
2、经公司第六届董事会第十次会议审议通过《关于公司部分土地变更用地性质的议案》，董
事会同意公司与库尔勒经济技术开发区国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》，补交
出让金，办理 113.29 亩土地用地性质变更手续。
2017 年 8 月 15 日，公司与国土资源局签订 113.29 亩土地的《国有建设用地使用权出让合同》，
补缴出让金 2582.89 万元。2017 年 11 月 30 日，公司取得该宗土地商住用地土地权证。
具体内容详见公司于 2017 年 7 月 25 日在上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
披露的相关公告。
3、经公司第六届董事会第十二次会议、2017 年第二次临时股东大会审议通过《关于公开挂
牌转让房产子公司部分股权的议案》。2017 年 11 月 20 日，公司将家合房产 25%的股权在新疆产
权交易所以公开挂牌的方式进行转让，挂牌价格不低于评估值 2,735.54 万元。
2017 年 12 月 18 日，公司接到《新疆产权交易所挂牌项目信息反馈函》，阳光房产为此次
挂牌事项的唯一意向受让方。根据产权交易规则，公司与阳光房产签订《产权交易合同》。2017
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年 12 月 21 日，按《产权交易合同》约定，公司收到阳光房产股权转让首期款项 1,400 万元，并
共同完成了股权过户的工商变更登记手续。
此次股权转让完成后，公司仍持有家合房产 15%的股权。
具体内容详见公司于 2017 年 12 月 20 日、12 月 21 日、12 月 22 日在上海证券报及上海证券
交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关进展公告。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
作为林果业种植和果品销售企业，公司一直秉承为消费者负责的经营理念，从战略角度关注
食品安全问题，以认真履行企业的社会责任，生产绿色、生态、让消费者放心的优质产品为己任。
依托库尔勒地区独特的气候、光照、水质等资源优势，经过多年的努力和发展，公司按照绿
色食品和有机食品生产要求，建立了严格的安全生产和质量管控体系，逐渐形成了在香梨行业不
可复制的独特产地生态优势。
目前，公司拥有良好的生产种植基地，具有经营管理、技术、品牌以及资金优势，未来公司
将探索品质优良、产品附加值较高的有机香梨种植，提升公司品牌竞争力，提高市场占有率，争
取营收持续增长、努力成长为能为股东、社会创造价值的优质上市公司。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，库尔勒地区整体香梨产量较上年度大幅增长，但果品销售市场持续低迷、整体市
场销量和价格不乐观。受此影响，公司果品销售量较上年度略有下降。
为确保果品经营风险可控，公司在综合历年果品市场供需状况、总结果品购销经验的基础上，
继续采取“以销定购”的销售模式，在稳定现有果品销售客户的基础上，继续加强果品购销流程
的管控，严格控制果品品质，提高主营业务收入。
在林果业种植管理上，公司继续加强各生产基地的有效管理，因地制宜制定切实可行的管理
办法，加大基地技术指导及服务力度，努力提高生产基地产出比，进一步提升公司盈利能力。
公司在持续做好林果业种植和主营产品购销业务的同时，积极推进子公司房产项目的开发建
设，完成了所属工业用地用途的变更，挂牌转让了子公司 25%股权，有效地盘活存量资产；同时，
公司严格落实各项管理制度，全面实行绩效考核和生产经营目标责任管理制，公司各项经营业务
管理水平有所提升。
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二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司共实现营业收入 6531.85 万元，较上年同期减少 3.99%，其中：主营业务收
入 5797.31 万元，较上年同期减少 3.95%；主营业务利润 274.35 万元，营业利润 499.73 万元；
利润总额 498.23 万元，归属于上市公司股东的净利润为 507.70 万元。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 65,318,509.11 68,031,962.23 -3.99
营业成本 62,101,320.36 62,983,470.19 -1.40
销售费用 1,231,759.45 1,072,128.86 14.89
管理费用 9,560,114.54 8,887,626.98 7.57
财务费用 -228,216.52 -266,414.63 14.34
经营活动产生的现金流量净额 3,803,347.34 -21,690,696.83 117.53
投资活动产生的现金流量净额 26,901,417.95 12,499,311.46 115.22
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
本报告期，公司实现营业收入 6,531.85 万元，较上年同期 6,803.20 万元减少 271.35 万元，
减幅为 3.99%，主要系果品销售量及果园承包收入减少所致；营业成本 6,210.13 万元，较上年同
期 6,298.35 万元减少 88.22 万元，减幅为 1.40%，主要系果品销售量减少所致。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
减少 0.18
林果业 57,973,075.68 55,229,539.35 4.73 -3.90 -3.72
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
减少 0.18
果品 57,973,075.68 55,229,539.35 4.73 -3.90 -3.72
个百分点
主营业务分地区情况
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营业收入 营业成本 毛利率比
分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
增加 1.93
新疆 17,755,921.50 16,530,497.46 6.90 -11.99 -13.78
个百分点
减少 1.04
上海 16,038,558.96 15,465,866.04 3.57 40.29 41.82
个百分点
增加 3.83
福建 13,817,624.64 13,288,299.98 3.83 100.00 100.00
个百分点
减少 1.90
广东 1,082,300.39 1,038,312.65 4.06 -76.48 -76.01
个百分点
减少 1.67
海南 6,939,007.38 6,662,952.06 3.98 -1.72 0.01
个百分点
减少 2.45
北京 2,327,568.21 2,233,043.00 4.06 -75.57 -74.93
个百分点
增加
山东 9,527.03 8,324.64 12.62 100.00 100.00 12.62 个
百分点
增加
浙江 2,567.57 2,243.52 12.62 -99.96 -99.97 10.88 个
百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
本报告期，公司林果业（果品）主营业务收入为 5,797.31 万元，较上年同期 6,032.53 万元
减少 235.22 万元，减幅为 3.90%，主要系果品销售量减少所致；主营业务成本 5,522.95 万元，
较上年同期 5,736.62 万元减少 213.67 万元，减幅为 3.72%，主要系果品销售量减少所致。
本报告期，公司主营销售业务主要集中于新疆、上海、福建、广东、海南地区，其中福建、
山东为新增地区。本期果品毛利率减少 0.18%，主要系本期果品收购成本较上年同期增加所致。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比 销售量 库存量比
主要产
生产量 销售量 库存量 上年增减 比上年 上年增减
品
（%） 增减（%） （%）
7,526,385.36 10,472,206.36 3,470,351.00
果品 -45.29 -7.69 -45.91
(kg) （kg） （kg）
产销量情况说明
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2017 年年度报告
在果品购销方面，公司在稳定现有果品销售客户的基础上，采取“以销定购”的模式，积极
拓展果品销售渠道，但因果品销售市场竞争激烈，果品市场需求量的减少致本期果品的生产量、
销售量、库存量较上年同期分别减少 45.29%、7.69%、45.91%。
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
成本 本期占 额较上
分行 期占总 情况
构成 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
业 成本比 说明
项目 比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
主要系果
直接
林果业 55,229,539.35 88.93 57,366,206.61 91.08 -3.72 品销售量
材料
减少
分产品情况
本期金
上年同
成本 本期占 额较上
分产 期占总 情况
构成 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
品 成本比 说明
项目 比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
主要系果
直接
果品 55,229,539.35 88.93 57,366,206.61 91.08 -3.72 品销售量
材料
减少
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 4,203.56 万元，占年度销售总额 72.51%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 4,491.92 万元，占年度采购总额 91.60%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 增减比例（%） 说明
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2017 年年度报告
主要系本期职工薪酬的增加所
销售费用 1,231,759.45 1,072,128.86 14.89
致。
主要系本期职工薪酬及存货损
管理费用 9,560,114.54 8,887,626.98 7.57
失较上年同期增加所致。
主要系银行存款利息收入减少
财务费用 -228,216.52 -266,414.63 14.34
所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
本报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 380.34 万元；投资活动产生的现金流量
净额为 2,690.14 万元；本报告期现金流量净增加额 3,070.48 万元。
本报告期内，公司经营活动产生的现金流入量为 6,701.30 万元，主要系销售商品、提供劳务
以及其他经营活动所收到的现金；经营活动产生的现金流出量为 6,320.96 万元，主要系购买商品，
支付工资、各项税费以及其他与经营活动有关的现金。
本报告期内，公司投资活动产生的现金流入量为 20,293.27 万元，主要系收回银行理财产品
收到的现金；投资活动产生的现金流出量为 17,603.13 万元，主要系投资银行理财产品支付的现
金。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司将家合房产 25%的股权以公开挂牌方式转让给阳光房产，转让价格为 2,735.54
万元。此次股权转让完成后，公司仍持有家合房产 15%的股权。此次交易增加公司 2017 年度投资
收益 874.16 万元。
报告期内，为实施库尔勒经济技术开发区总体规划及公共利益需要，开发区管委会对库尔勒
经济技术开发区总体规划进行局部调整。根据调整方案，库尔勒经济技术开发区国土资源局（以
下简称“国土资源局”）需收回公司以出让方式取得的部分工业用地使用权。2017 年 7 月 24 日，
经公司第六届董事会第十次会议审议通过《关于政府收回公司部分土地使用权给予补偿的议案》，
董事会同意公司与国土资源局签订土地补偿协议。2017 年 8 月 15 日，公司与国土资源局签订《征
收补偿协议书》。协议约定国土资源局收回公司位于开发区金河路东侧、安晨大道北侧、园中苑
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2017 年年度报告
路西侧 80.20 亩工业用地使用权，土地补偿费标准为人民币 3.86 万元/亩，土地补偿费合计金额
为人民币 309.572 万元。此次交易收回的补偿款扣除土地的账面价值后增加公司 2017 年度当期收
益 152.36 万元。
报告期内，公司在保证正常生产经营和投资项目资金需求的前提下，保证资金流动性和安全
性的基础上，使用自有闲置资金投资购买期限在一年以内的保本低风险理财产品增加 2017 年度投
资收益 266.07 万元。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数 上期期末数 本期期末金额
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 较上期期末变 情况说明
比例（%） 比例（%） 动比例（%）
主要系本期收回货款
货币资金 39,253,562.79 13.30 8,548,797.50 2.96 359.17 及银行理财产品到期
所致。
主要系本期应收客户
应收账款 21,012,543.44 7.12 0 0.00 100.00
货款未结算所致。
主要系本期预付电
预付账款 134,434.61 0.05 59,977.21 0.02 124.14
费、燃油费增加所致。
主要系本期库存商品
存货 24,658,287.60 8.36 35,774,476.55 12.39 -30.07
销售所致。
主要系本期购买银行
其他流动资产 28,913,701.46 9.80 66,985,905.74 23.20 -56.84
理财产品减少所致。
主要系本期处置持有
长期股权投资 11,168,277.62 3.78 29,030,034.95 10.05 -61.53
联营公司股权所致。
主要系本期土地变性
无形资产 61,568,469.24 20.86 37,986,525.19 13.16 62.08 补交土地出让金所
致。
主要系本期预收客户
预收款项 1,735,708.31 0.59 108,002.91 0.04 1,507.09 的果品货款增加所
致。
主要系本期将内退人
1,593,131.81
应付职工薪酬 0.54 957,039.09 0.33 66.46 员工资比照辞退福利
处理所致。
主要系本期计提尚未
递延所得税负
20,108.22 0.01 333,979.71 0.12 -93.98 到期银行理财产品的
债
利息收入对所得税费
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用的影响减少所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
本报告“第三节”中已描述了行业经营性信息分析，具体内容详见“第三节 公司业务概要 —、
报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”。
（五）农林牧渔行业经营性信息分析
1 行业和公司基本情况
(1).行业政策及对公司影响
√适用 □不适用
2016 年 10 月，公司收到巴州发改委、财政局、水利局、建设局联合下发《关于调整我州非
30 年承包地农业水价标准有关问题的通知（试行）》（巴水发【2016】100 号），文件规定现行
农业水价执行统一标准，即地下水水费及水资源费 0.5 元/立方米。
公司生产基地农业用水均采用地下水灌溉，按现行水价标准计算，每亩土地需交纳水费及水
资源费 200-350 元/亩（按每亩用水量 400-700 立方计算）；未提高水价标准前，每亩土地交纳
10 元。
报告期内，农业用水水价的大幅提高，直接导致承包户种植成本增加，影响承包收入。针对
此情况，公司一方面积极与承包户沟通，按新标准交纳水资源费；另一方面公司通过加强生产基
地管理力度，加大节水灌溉措施，有效提高水资源利用率，节约用水，降低生产成本。
(2).公司行业地位及竞争优劣势
√适用 □不适用
公司行业地位：具体内容详见“第三节 公司业务概要”。
优势：库尔勒香梨作为新疆传统优良品种，主要生长在巴州地区，其特有的地理位置及水土
光热资源决定香梨具有区域优越性。公司依托库尔勒地区独特的气侯、光照、水质等资源优势，
经过多年的努力和发展，具有经营管理、技术、品牌以及资金优势。
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劣势：公司在果品种植、加工、贮藏、物流、销售等环节的人力成本、税收成本及规范化管
理要求相对于民营企业、个体经营户等偏高，应对市场波动的灵活度相对较弱。
(3).公司经营模式及行业上下游情况
√适用 □不适用
经营模式具体内容详见“第三节 公司业务概要”。
行业上下游情况：据巴州库尔勒香梨协会统计，截至 2017 年底，巴州地区香梨种植面积 78
万余亩，结果面积 54 万余亩；2017 年库尔勒香梨总产量比 2016 年同比增长 40%，达 84 万余吨（商
品果 65 万吨左右），突破历史最高记录。巴州地区果品保鲜容量达到 50 万吨以上，采摘后入库
保鲜率已达到 90%以上，贮藏保鲜期达 10 个月之久，当地包装业快速发展，长途运输使用冷链运
输，物流业迅猛发展，库尔勒香梨从种植栽培、贮藏加工、包装运输到市场销售实现了完整的产
业链，香梨产业发展已形成产业化格局。
近年来，由于国内果品种植面积和产量持续扩大，果品品质退化，果品有效需求较低，同时
进口果品大量冲击果内市场，致使果品供求矛盾突出，果品销售市场竞争加剧。
报告期内，受果品销售终端和成本影响，果品销售市场竞争激烈，库尔勒香梨销售仍处于微
利运营状态。
为继续做好香梨的种植与销售业务，公司一方面将加大果品种植基地科学管理力度，提高果
品质量和单产，降低果品生产成本；另一方面，公司将积极汲取同类公司销售的成功经验，在保
证果品收益风险可控的基础上，积极探索尝试新的销售模式，增加销售额，提升公司在果品市场
占有率。
(4).生产经营资质
√适用 □不适用
生产经营资质 有效期限 报告期内新增或变化情况
绿色食品证书（沙依东+拼音+图形，
2020-12-30 无
编号 LB-18-1412308543A
绿色食品证书（东方圣果+图形，编号
2020-12-30 无
LB-18-1412308544A
食品生产许可证 2021-06-30 无
酒类批发许可证 2019-04-30 无
(5).主要技术
√适用 □不适用
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公司以 DB65/T2044-2003《库尔勒香梨标准体系》为标准，按照绿色食品和有机食品生产要
求，建立了严格的库尔勒香梨安全生产和质量管控体系，并按标准做好香梨的种植栽培、采摘、
贮藏加工及包装运输。
(6).使用的农场或基地等的所有制形式及取得方式
√适用 □不适用
公司以出让方式取得 2.7 万亩的农业土地使用权。
通过承包或租赁方式取得土地或水域
□适用 √不适用
2 主要产品生产、销售情况
(1).主要产品生产与销售模式
√适用 □不适用
公司主要产品为库尔勒香梨，主要采取“以销定购”的模式，即公司与经销商签订果品购销
合同，根据购销合同数量组织收购、销售。
存在与农户合作生产模式的
√适用 □不适用
公司一直延用成立之初的“公司→基地+农户”的农业产业化经营模式，即公司与农户签订
承包合同，农户向公司上缴承包任务。承包合同约定，承包农户依据果园面积、土地类型及果树
封顶时间向公司缴纳承包任务；公司给承包户提供生产灌溉用水，费用由承包户自行承担；公司
为农户提供生产管理及技术指导服务。报告期内，公司按合同约定收取上缴任务。
(2).主要产品销售情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
销售量同
主要 销售 销售 销售收入同 销售成本同
销售量 销售成本 比增减
产品 渠道 收入 比增减（%） 比增减（%）
（%）
库尔
经销 10,472,206.36
勒香 5,797.31 5,522.95 -7.69 -3.90 -3.72
商 (kg)
梨
采用经销模式的
√适用 □不适用
公司采取“以销定购”的模式开展果品购销业务，即公司与果品经销商签订购销合同，公司
在收到经销商果品预订款后，根据合同约定开展果品购销业务。
客户规模小且较分散的
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2017 年年度报告
□适用 √不适用
有线上销售业务的
□适用 √不适用
3 按细分行业划分的公司经营信息
(1).从事农业业务公司的经营信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
毛
产品类 种植 销售 销售 利
亩产 生产量 销售量 库存量
别 面积 收入 成本 率
(%)
1.35 7,526,385.36 10,472,206.36 3,470,351.00
果品 1000（kg） 5,797.31 5,522.95 4.73
(万亩) （kg） （kg） （kg）
说明：1.35 万亩主要系香梨种植面积；生产量系实际采购量。
从事种业业务
□适用 √不适用
从事土地出租业务
□适用 √不适用
(2).从事林业业务公司的经营信息
□适用 √不适用
(3).从事畜牧业业务公司的经营信息
□适用 √不适用
(4).从事渔业业务公司的经营信息
□适用 √不适用
从事水产养殖业务
□适用 √不适用
从事水产捕捞业务
□适用 √不适用
4 行业会计政策和财务信息
□适用 √不适用
5 政府补助与税收优惠
√适用 □不适用
根据《财政部、税务总局关于建筑服务等营改增试点政策的通知》（财税【2017】58 号）第
四条的规定，经库尔勒市国税局库税务事项通知书（库国税通【2018】7209 号）文件批准，自
2017 年 7 月 1 日起，公司承包地流转给农业生产者用于农业生产免征增值税。
6 其他说明
□适用 √不适用
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(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
本报告“第三节”中已描述了重大资产和股权出售的事项，具体内容详见“第三节 公司业务
概要二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明”。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
参股公司家合房产注册资本 10,240 万元，公司持股 15%。经营范围：房地产开发、经营，房
屋租赁，物业管理，拆迁服务，道路与土方工程施工，室内装修，中央空调的销售、安装及维修，
资产管理；批发零售：其他机械设备及电子产品、建材，停车服务。
报告期末，家合房产总资产 12,538.65 万元，净资产 10,194.02 万元，净利润 188.01 万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
库尔勒香梨作为新疆传统优良品种，主要生长在巴州地区，其特有的地理位置及水土光热资
源决定香梨具有区域优越性。
随着国民生活水平的提高，食用无污染、健康的绿色食品消费群体日益增多。库尔勒香梨生
长在工业污染较少的新疆孔雀河和塔里木河流域，属绿色食品，具有较好的国内、国际市场潜力。
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公司作为以生产经营新疆特色果品--库尔勒香梨为主的上市公司，具有经营管理、技术、品
牌以及资金优势。但由于果品销售属于完全竞争行业，市场竞争十分激烈，致使公司的竞争优势
受到影响，公司果品市场占有率较往年略有下降。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
加强企业品牌建设，适应市场需求变化，以果品购销业务为基础，开展多种经营，盘活存量
资产，促进企业多元化发展。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2018 年，公司将进一步强化管理，明确和落实目标管理责任，积极开展经营业务，提升公司
盈利能力。
1、继续做好香梨的种植和销售，积极探索适合公司的销售模式
2018 年，公司在做好香梨种植和销售的基础上，充分发挥上市公司优势，寻找信用好的大型
客户，建立起良好合作关系，在保证公司风险可控的基础上，探索多种可行的销售模式、拓宽销
售渠道，以增加公司经营收入，进一步提高公司资产整体盈利能力。
2、加强生产管理，盘活存量资产，提升公司盈利能力
继续加强各生产基地的有效管理，因地制宜制定切实可行管理办法；积极推进已变性土地的
开发利用工作，努力提高存量资产使用效率，进一步提升公司盈利能力。
3、完善内部控制体系
强化内部控制管理，不断完善内部控制体系，细化公司各项内控制度，努力提高劳动生产率
和资产使用效率，提升公司管理水平，保持公司稳健经营。
4、做好人力储备及人才结构调整工作
梳理公司各项业务，以优化岗位设置与人员编制配备的方式提高工作效率，降低人力成本；
做好人力储备，通过对人力资源的战略管理，为公司发展提供有力支撑。
5、加强安全生产建设
强化各项安全生产的管理和监督，加强资产的日常维护，及时排查安全隐患，确保安全生产；
通过明确和落实安全生产目标责任制、推进安全生产建设工作。
6、抓好党建及精神文明建设工作
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2017 年年度报告
严格落实党政及党风廉政建设目标责任制、精神文明创建目标责任制，抓好党建及精神文明
建设工作，以党建促进企业稳步发展。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济形势波动带来的风险
近年来，由于我国经济增速下降，消费需求萎缩，果品行业整体受到影响，公司面临更加激
烈的竞争。为此，公司将结合自身行业特点、总结管理经验，制定应对措施，通过提升公司产品
质量，加强公司内部管理，提高公司整体管理效率，抵御经济周期性波动带来的不利影响。
2、自然灾害的风险
果品种植受气候和天气影响较大，风、雹、病、虫等自然灾害直接影响果品产量和品质，公
司的资产和收益将受到影响。针对此风险，公司将进一步加强生产基地的防灾管理，降低因自然
灾害带来的果品质量风险，但自然灾害对公司未来的生产经营仍存在潜在的影响。
3、政策风险
政策风险主要是公司果品种植生产用水、用电价格受国家政策影响，水价政策的调整，对公
司承包农户种植果品生产成本及承包收入影响较大，从而严重影响到承包农户种植的积极性和公
司的收益。公司将通过加强生产基地管理力度，加大节水灌溉措施，节约用水、降低生产成本，
同时提高果品产量及品质，增强公司果品的竞争力，保证公司稳定收益。
4、财务风险
财务风险主要是果品集中收购引起的集中支付风险。由于水果生长的季节性特点所产生的果
品集中采摘和收购现象，公司需集中支付货款给果农和各果品生产单位，从而造成短期内资金需
求量较大。针对此风险，公司将在果品收购季节到来之前预先作好果品采购工作计划和资金使用
计划，化解集中支付的风险。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
报告期内，公司利润分配政策（包括现金分红政策）符合公司业务发展需要，未发生变化。
公司在制定利润分配政策(包括现金分红政策)时，明确了分红标准和分红比例。在审议利润分配
政策时，独立董事发表独立意见；听取中小股东的意见和诉求，并及时答复，切实保护了中小股
东的合法权益。公司《利润分配政策》分别经董事会、股东大会审议通过。
经公司第六董事会第六次会议、2016 年年度股东大会审议通过《关于 2016 年度利润分配方
案的议案》，经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016 年度归属于上市公司
股东的净利润为-585.09 万元，审计期末未分配利润为-13,369.63 万元。根据《公司章程》利润
分配政策的规定，公司 2016 年度未进行利润分配，也未进行资本公积金转增股本。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表中
分红年度合并报
每 10 股送 每 10 股派 现金分红 归属于上市公
分红 每 10 股转 表中归属于上市
红股数 息数(元) 的数额 司普通股股东
年度 增数（股） 公司普通股股东
（股） （含税） （含税） 的净利润的比
的净利润
率(%)
2017 年 0 0 0 0 5,077,018.09
2016 年 0 0 0 0 -5,850,920.18
2015 年 0 0 0 0 6,225,677.90
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
承 是否 是否
承诺 诺 承诺 承诺 承诺时间及 有履 及时
背景 类 方 内容 期限 行期 严格
型 限 履行
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2017 年年度报告
1、本次股权变动完成后，本公司将不从事与
上市公司相竞争的业务。本公司将对其它控
股、实际控制的企业进行监督，并行使必要的
解 新疆
权力，促使其遵守本承诺。本公司及其控股、
决 昌源
实际控制的其他企业将来不会以任何形式直
同 水务
接或间接从事与上市公司相竞争的业务；2、 2011-7-29 否 是
业 集团
本公司保证严格遵守中国证监会、证券交易所
竞 有限
有关规章及《公司章程》等公司管理制度的规
争 公司
定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履
行股东义务，不利用大股东的地位谋取不当利
益，不损害公司和其他股东的合法权益。
目前本公司及下属子公司主营业务与香梨股
深圳 份未存在构成或可能构成竞争的情形。本公司
解
市建 将不直接或间接经营任何与香梨股份及其下
决
信投 属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞
同
资发 争的业务，也不参与投资任何与香梨股份生产 2016-12-29 否 是
业
展有 的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞
竞
限公 争的其他企业。如违反上述承诺，本公司愿意
收购 争
司 承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由
报告
此给上市公司造成的所有直接或间接损失。
书或
1、本次权益变动完成后，本公司将继续严格
权益
按照《公司法》等法律法规以及上市公司《公
变动
司章程》的有关规定行使股东权利或者董事权
报告
利，在股东大会以及董事会对有关涉及本公司
书中
解 新疆 事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的
所作
决 昌源 义务；2、本次权益变动完成后，公司将尽量
承诺
关 水务 减少与上市公司之间的关联交易。在进行确有
2011-7-29 否 是
联 集团 必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化
交 有限 原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律
易 公司 法规以及规范性文件的规定履行交易程序及
信息披露义务。本公司和上市公司就相互间关
联事务及交易所做出的任何约定及安排，均不
妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件
下与任何第三方进行业务往来或交易。
若公司与香梨股份之间发生关联交易，将严格
深圳
解 按照有关法律法规做出明确约定，并按照有关
市建
决 信息披露要求充分披露，其关联交易价格也将
信投
关 严格依照市场经济原则，采取市场定价确定交
资发 2016-12-29 否 是
联 易价格，充分保证上市公司的利益及其他投资
展有
交 者的权益。如违反上述承诺，本公司愿意承担
限公
易 由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给
司
上市公司造成的所有直接或间接损失。
其 新疆 对上市公司“五分开”的承诺：1、保证上市
2011-7-29 否 是
他 昌源 公司人员独立；2、保证上市公司资产独立完
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2017 年年度报告
水务 整；3、保证上市公司的财务独立；4、保证上
集团 市公司机构独立；5、保证上市公司业务独立。
有限
公司
深圳 关于保持上市公司独立性的承诺：1、保证上
市建 市公司人员独立；2、保证上市公司资产独立；
信投 3、保证上市公司财务独立；4、保证上市公司
其
资发 机构独立；5、保证上市公司业务独立。 2016-12-29 否 是
他
展有
限公
司
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
1、 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、
处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持
有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
2、2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》
（财会〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用
未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。
3、2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财
会〔2017〕30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
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2017 年年度报告
公司 2017 年 5 月收回新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 2015 年度、2016 年度托管承包
费 600 万元，作为重要的前期差错更正事项，采用追溯重述法对 2015 年度、2016 年度资产负债
表年末数及利润表相关财务数据进行追溯调整。
对 2015 年度利润表追溯调整：调增营业收入 300.00 万元，调增资产减值损失 15.00 万元，
调减所得税费用 3.75 万元，调增净利润 288.75 万元。
对 2015 年 12 月 31 日资产负债表追溯调整：调增其他应收款 300.00 万元，调增坏账准备 15.00
万元，调增递延所得税资产 3.75 万元，调增未分配利润 288.75 万元。
对 2016 年度利润表追溯调整：调增营业收入 300.00 万元，调增资产减值损失 30.00 万元，
调减所得税费用 7.50 万元，调增净利润 277.50 万元，调增年初未分配利润 288.75 万元。
对 2016 年 12 月 31 日资产负债表追溯调整：调增其他应收款 600.00 万元，调增坏账准备 45.00
万元，调增递延所得税资产 11.25 万元，调增未分配利润 566.25 万元。
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
名称 报酬
瑞华会计师事务所（特殊普通
内部控制审计会计师事务所
合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
报告期内，经公司董事会、年度股东大会审议通过，董事会同意聘请中兴财光华会计师事务
所（特殊普通合伙）作为公司 2017 年度财务审计机构，聘期为一年，审计年费二十万元；同意聘
请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2017 年度内部控制审计机构，聘期为一年，内控
审计年费十万元。
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2017 年年度报告
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
委托 受托 托管收 托管收 是否
托管资产涉 托管起始 托管
方名 方名 托管资产情况 托管终止日 益确定 益对公 关联
及金额 日 收益
称 称 依据 司影响 交易
公司所属库尔
库尔
楚生产基地的
勒市
果园及配套的
库尔 997.88 2017-1-1 2017-12-31 100 否
新疆 林路渠和输
楚园
库尔 电、机井设施 参照上
艺场
勒香 等资产。 年度该
梨股 公司所属的沙 资产的
份有 依东生产基地 实际状
限公 巴州 一、二、三、 况及收
司 沙依 四分场的果园 费标准
2,249.99 2017-1-1 2017-12-31 300 否
东园 及配套的林路
艺场 渠和输电、机
井设施等资
产。
托管情况说明
报告期内，经公司第六届董事会第十四次会议审议通过《关于资产委托经营管理的议案》，
董事会同意继续分别与沙依东园艺场、库尔楚园艺场签订 2017 年《资产委托管理协议》。
具体内容详见公司于 2017 年 11 月 29 日在上海证券报及上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
银行理财产品 自有资金 66,000,000 23,000,000
其他情况
√适用 □不适用
2017 年 10 月 20 日，公司第六届董事会第十三次会议审议通过《关于继续使用自有闲置资金
开展投资理财业务的议案》，董事会同意公司经营层可继续使用不超过 8,500 万元自有闲置资金
购买保本低风险理财产品，投资期限自董事会审议通过之日起至 2018 年 12 月 31 日止。
具体内容详见公司于 2017 年 10 月 21 日在上海证券报及上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
(2).单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
委 报 未来
资
托 资 酬 年化 是否 是否
受 金 实际
理 委托理财金 委托理财起 委托理财终 金 确 收益 实际收回情 经过 有委
托 来 收益或损
财 额 始日期 止日期 投 定 率 况 法定 托理
人 源 失
类 向 方 程序 财计
型 式 划
保
昆 自 生 合
证
仑 有 产 同
收 5,000,000 2017-01-17 2017-04-19 3.45% 43,006.85 5,043,006.85 是 是
银 资 经 约
益
行 金 营 定
型
保
昆 自 生 合
证
仑 有 产 同
收 10,000,000 2017-02-28 2017-09-06 3.60% 186,410.96 10,186,410.96 是 是
银 资 经 约
益
行 金 营 定
型
保
交 自 生 合
证
通 有 产 同
收 40,000,000 2017-03-02 2017-04-25 3.90% 226,520.55 40,226,520.55 是 是
银 资 经 约
益
行 金 营 定
型
库 保 自 生 合
5,000,000 2017-03-14 2017-06-13 4.10% 51,109.59 5,051,109.59 是 是
尔 本 有 产 同
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2017 年年度报告
勒 浮 资 经 约
银 动 金 营 定
行 收
益
型
保
昆 自 生 合
证
仑 有 产 同
收 5,000,000 2017-04-26 2017-10-25 3.80% 94,739.73 5,094,739.73 是 是
银 资 经 约
益
行 金 营 定
型
保
库 本
自 生 合
尔 浮
有 产 同
勒 动 20,000,000 2017-05-03 2017-08-01 4.20% 207,123.29 20,207,123.29 是 是
资 经 约
银 收
金 营 定
行 益
型
保
库 本
自 生 合
尔 浮
有 产 同
勒 动 5,000,000 2017-06-27 2017-10-10 4.35% 62,568.49 5,062,568.49 是 是
资 经 约
银 收
金 营 定
行 益
型
保
库 本
自 生 合
尔 浮
有 产 同
勒 动 10,000,000 2017-07-11 2017-08-29 4.35% 58,397.26 10,058,397.26 是 是
资 经 约
银 收
金 营 定
行 益
型
保
库 本
自 生 合
尔 浮
有 产 同
勒 动 10,000,000 2017-08-16 2017-11-14 4.20% 103,561.64 10,103,561.64 是 是
资 经 约
银 收
金 营 定
行 益
型
保
库
本 自 生 合
尔
浮 有 产 同
勒 10,000,000 2017-09-26 2017-12-26 4.40% 109,698.63 10,109,698.63 是 是
动 资 经 约
银
收 金 营 定
行
益
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2017 年年度报告
型
天
津 自 生 合
保
滨 有 产 同
本 5,000,000 2017-11-06 2017-12-12 4.80% 23,671.23 5,023,671.23 是 是
海 资 经 约
型
银 金 营 定
行
库
自 生 合
尔 保
有 产 同
勒 本 5,000,000 2017-11-07 2018-01-16 4.35% 41,712.33 5,041,712.33 是 是
资 经 约
银 型
金 营 定
行
昆 自 生 合
保
仑 有 产 同
本 5,000,000 2017-11-14 2018-01-10 3.60% 28,191.77 5,028,191.77 是 是
银 资 经 约
型
行 金 营 定
库 保
自 生 合
尔 本
有 产 同
勒 浮 10,000,000 2017-11-28 2018-02-06 4.30% 82,465.75 10,082,465.75 是 是
资 经 约
银 动
金 营 定
行 型
天 保
津 本 自 生 合
滨 保 有 产 同
3,000,000 2017-12-14 2018-02-05 4.80% 20,909.59 3,020,909.59 是 是
海 收 资 经 约
银 益 金 营 定
行 型
其他情况
√适用 □不适用
2018 年 2 月 1 日，公司披露《关于使用自有闲置资金购买理财产品的进展公告》，具体内容
详见公司于 2018 年 2 月 2 日在上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关
公告。
(3).委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(2).单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、2014 年，公司将沙依东生产基地一、二、三、四分场果园及配套的林路渠和电力设施、
机井设施及库尔楚生产基地的果园及配套的林路渠和输电、机井设施分别委托沙依东园艺场及库
尔楚园艺场经营管理。2014 年 12 月 31 日，上述资产委托管理期限届满，公司未收到沙依东园艺
场、库尔楚园艺场应缴纳的共计 400 万元托管收益。
2015 年 7 月底，公司向新疆库尔勒市人民法院提起诉讼, 要求两家园艺场办理托管资产移交
手续，交还托管资产的经营管理权；支付 2014 年托管承包费，并承担违约责任。
2017 年 2 月 17 日，经公司第六届董事会第五次会议审议通过《关于资产委托经营管理事项
的议案》，董事会同意公司与沙依东园艺场、库尔楚园艺场签订 2015 年和 2016 年资产委托管理
相关协议，对 2015、2016 两个年度实际存在的委托经营管理关系进行确认，在沙依东园艺场、库
尔楚园艺场付清 2014-2016 年三个年度的托管承包费后，公司将向法院申请撤诉。
报告期内，公司已与沙依东园艺场、库尔楚园艺场分别签订 2015 和 2016 年《资产委托管理
协议》，并收到沙依东园艺场、库尔楚园艺场支付的 2014-2016 年三个年度的托管承包费。经公
司申请，库尔勒人民法院裁定准许公司撤回对沙依东园艺场、库尔楚园艺场的起诉。
具体内容详见公司于 2017 年 2 月 17 日在上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
披露的相关公告。
2、公司人和生产基地共有土地 7508.55 亩，以种植香梨为主，种植面积 5617.02 亩，公司以
承包方式与农户签订承包合同，承包期 30 年。人和生产基地部分承包户未按合同约定交纳 2014
年、2016 年承包费。
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2017 年年度报告
2017 年 12 月，公司选择七户承包户向库尔勒市人民法院提请诉讼，请求法院判令承包户交
纳承包费。截至本报告出具日，此事项已经法院立案。
3、公司和硕生产基地共有土地 3400 亩，以种植果园为主，种植面积 2162 亩，公司以短期承
包方式与农户签订承包合同。和硕生产基地五户承包户未按合同约定交纳 2015 年承包费，经公司
多次催缴后，公司将拒不缴纳 2015 年度承包费的五户承包户起诉至和硕县人民法院。
报告期内，经和硕县人民法院判决或调解，公司已收到三名承包户交纳的承包费，尚有二名
承包户未交纳承包费，公司已申请强制执行，该事项正在执行中。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
为贯彻落实新疆自治区、自治州党委扶贫开发工作决策部署，推进精准扶贫、精准脱贫工作，
根据《自治区党委办公厅 自治区人民政府办公厅 新疆军区政治部关于深入推进自治区部门单位
包村定点扶贫工作的通知》（新党办发[2014]35 号）及巴州政府《自治州 38 个贫困村（整村推
进村）扶贫攻坚包联帮扶工作方案》（巴党办发【2016】7 号）内容，公司分别为柯坪县启浪乡、
巴州和静县克尔古提乡克尔古提村包村定点扶贫企业。公司将充分发挥其自身优势，通过技术、
资金等多种途径，帮助贫困村拓宽致富门路，开发特色优势资源，改善生产生活条件，提高生产
发展能力，对于初步脱贫的贫困村公司将继续关注并给予扶持。
2. 年度精准扶贫概要
（2）公司自被确定为和静县克尔古提乡克尔古提村包联帮扶企业以来，已陆续向克尔古提
村捐助资金 350,600 元，主要用于购置农业生产基础设施。根据《关于调整和加强自治州贫困村
和贫困人口包联帮扶工作的通知》（巴扶贫领字[2017]13 号）内容，2017 年巴州和静县克尔古提
乡克尔古提村处于巩固提高阶段，公司积极与对口帮扶贫困村沟通联系，了解其实际困难和问题，
及时掌握该乡的生产发展情况。
（2）根据公司扶贫计划，公司向柯坪县启浪乡捐赠资金 1.5 万元，用于该乡的农业节水滴灌
项目。
3. 精准扶贫成效
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
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2017 年年度报告
其中：1.资金 1.5
二、分项投入
1.产业发展脱贫
√ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
□ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个）
1.3 产业扶贫项目投入金额 1.5
4. 后续精准扶贫计划
为深入贯彻党的十九大精神，全面巩固脱贫攻坚成果，公司将强化管理，积极开展经营业务，
提升盈利能力，关注对口帮扶乡村的发展，落实帮扶责任，通过技术、资金等方式支持其发展，
为扶贫工作做出应有的贡献。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
报告期内，公司严格遵守国家法律、法规，在推进自身发展的过程中，积极开展精神文明建
设，主动承担保护债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者合法权益方面的社会责任，实现
公司与社会的和谐统一与可持续发展。
1、健全制度，完善内部控制体系，保障股东和债权人合法权益
公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所
股票上市规则》及《上市公司治理准则》等法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，规范运
作。建立以《公司章程》为基础，以《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议
事规则》、内部控制制度为主要架构的规章体系，形成以股东大会、董事会、监事会和经营层为
主体结构的决策、监督和经营体系，在制度层面有效保障股东和债权人的合法权益。
2、保障职工权益，构建和谐劳资关系
公司始终坚持以人为本，依法规范员工与公司的关系，坚持公正、公平、择优聘用的原则，
不断完善用人机制，着力为员工提供公平的工作环境，实现企业与员工的共同发展，构建和谐的
劳资关系。
（1）健全员工权益保障机制
公司通过职工代表大会和其他形式，充分发挥员工在民主管理、决策和监督中的作用，认真
执行职工代表大会和民主评议领导干部等制度。公司为所有与公司建立劳动关系的员工足额缴纳
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2017 年年度报告
“五险一金”等社会保险福利项目；严格执行职工法定休假制度，并根据国家规定充分保障职工
享有的福利待遇；为员工建立图书阅览室，安排员工每年进行健康体检等，充分体现了公司对员
工的责任感和人文关怀。
（2）注重培训，实现员工与企业共同发展
公司重视员工职业发展规划，注重为员工搭建成长平台，致力于培育员工的认同感和归属感，
不断提升职工思想素质、业务水平和工作能力，实现员工与企业共同成长。
2017 年度，公司先后组织员工开展专业知识培训 6 次，共 72 人次；组织员工参加行业培训
15 次，共 31 人次；先后开展安全生产知识讲座 3 次，共 52 人次。此外，公司鼓励员工通过自学
实现知识和技能的自我提升，在员工中形成了良好学习风气。
3、消费者、供应商权益保护
公司积极谋求与商务伙伴良性共赢，诚信交易，公平竞争，维护市场秩序；通过不断提高产
品质量、服务质量从根本上保障客户和消费者的利益，提升公司品牌形象。
（1）诚信建设
公司不断加强企业诚信建设，取得良好社会形象。2007 年，经中国绿色食品发展中心认定，
公司“东方圣果”、“沙依东”牌香梨为 A 级绿色产品。2016 年 5 月，公司被认定为自治区农业
产业化重点龙头企业。近八年来，公司连续获得“库尔勒市精神文明单位”荣誉称号。
（2）廉洁建设
公司不断完善反腐倡廉体系，形成了反腐倡廉工作“谁主管，谁负责”的责任格局。公司遵
循公开透明、优质高效、防范风险的采购管理原则，不断完善采购规范、流程与机制，从体制上
预防腐败问题的发生，建立公平、公正的评估体系，为供应商创造良好的竞争环境，杜绝暗箱操
作、商业贿赂和不正当交易情形。报告期内，公司未发现有商业贿赂情况，也未收到与商业贿赂
有关的举报。
（3）质量标准体系建设
为保障客户需求，满足国内不断提高的食品质量与安全要求，公司在原料品种选择、果品收
购、生产加工等环节按照国家行业标准进行严格把控，保障公司食品生产质量与安全。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
2. 重点排污单位之外的公司
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 14,497
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 16,382
(二) 止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
有限
股东名称 报告期 比例 售条 股东
期末持股数量 股份
（全称） 内增减 (%) 件股 数量 性质
状态
份数
量
新疆融盛投资
0 35,278,015 23.88 0 无 0 国有法人
有限公司
费杰 0 6,137,415 4.16 0 无 0 境内自然人
张健 -3,200 4,880,219 3.30 0 质押 4,200,000 境内自然人
何文雅 0 3,741,052 2.53 0 质押 3,741,052 境内自然人
袁芳 0 3,062,838 2.07 0 无 0 境内自然人
林志根 0 2,933,400 1.99 0 无 0 境内自然人
伍平 0 2,063,278 1.40 0 无 0 境内自然人
陈俊楠 0 1,926,826 1.30 0 无 0 境内自然人
盘鉴广 0 1,604,902 1.09 0 无 0 境内自然人
陈曼华 -15,300 1,604,700 1.09 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
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2017 年年度报告
新疆融盛投资有限公司 35,278,015 人民币普通股 35,278,015
费杰 6,137,415 人民币普通股 6,137,415
张健 4,880,219 人民币普通股 4,880,219
何文雅 3,741,052 人民币普通股 3,741,052
袁芳 3,062,838 人民币普通股 3,062,838
林志根 2,933,400 人民币普通股 2,933,400
伍平 2,063,278 人民币普通股 2,063,278
陈俊楠 1,926,826 人民币普通股 1,926,826
盘鉴广 1,604,902 人民币普通股 1,604,902
陈曼华 1,604,700 人民币普通股 1,604,700
新疆融盛投资有限公司为公司控股股东；未知上述其他股东之间有无
上述股东关联关系或一致
关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
行动的说明
办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东
无
及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 新疆融盛投资有限公司
单位负责人或法定代表人 陈义斌
成立日期 2002-08-09
许可经营项目:无。一般经营项目:房地产投资、矿业投资、
农业投资、工业的投资，投资咨询，矿业技术咨询，房屋租
赁；建筑材料、钢材、石油机械及设备、机电产品、化工产
主要经营业务
品、碳素制品、非金属矿产品、焦碳、兰碳的销售；农产品
收购；商品代购服务；自营和代理各类商品和技术的进出口
业务。
报告期内控股和参股的其他境内外
无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 中华人民共和国财政部
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
2016 年 11 月 22 日，中国水务在上海联合产权交易所挂牌转让其持有的昌源水务 51%股权。
2016 年 12 月 26 日，通过网络竞价，深圳建信被确定为昌源水务 51%股权的受让方。
2016 年 12 月 29 日，中国水务与深圳建信签订《新疆昌源水务集团有限公司 51%股权产权交
易合同》。2017 年 2 月 24 日，经财政部批复，同意水利部综合事业局间接控股的中国水务将间
接持有公司的股份间接转让给深圳建信。中国水务与深圳建信签订的《新疆昌源水务集团有限公
司 51%股权产权交易合同》正式生效。2017 年 8 月 23 日，昌源水务完成法定代表人和股东股权的
工商变更登记手续。此次股权转让完成后，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
具体内容详见公司在上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内 是否
年 年 年度
从公司获 在公
初 末 内股 增减
性 年 任期起始 任期终止 得的税前 司关
姓名 职务(注) 持 持 份增 变动
别 龄 日期 日期 报酬总额 联方
股 股 减变 原因
（万元） 获取
数 数 动量
报酬
陈义斌 董事长 男 44 2017-06-08 2019-05-17 0 0 0 无 0 是
独文辉 董事 男 47 2016-11-10 2019-05-17 0 0 0 无 0 是
董事、总
康 莹 经理、董 女 44 2015-07-15 2017-04-17 0 0 0 无 8.92 否
事会秘书
贾学琳 董事 女 31 2017-05-22 2019-05-17 0 0 0 无 0 是
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2017 年年度报告
张 挺 董事 男 46 2017-06-08 2019-05-17 0 0 0 无 0 是
程利刚 董事 男 46 2015-09-11 2017-05-22 0 0 0 无 0 是
张宏勋 董事 男 33 2016-11-10 2017-05-22 0 0 0 无 0 是
龚巧莉 独立董事 女 53 2015-02-26 2019-05-17 0 0 0 无 0 否
李 疆 独立董事 男 59 2016-05-18 2019-05-17 0 0 0 无 0 否
李胜利 独立董事 男 52 2016-05-18 2019-05-17 0 0 0 无 0 否
监事会主
谭雅丽 女 49 2016-11-10 2019-05-17 0 0 0 无 0 是
席
胡 彦 监事 女 45 2010-01-21 2019-05-17 0 0 0 无 0 是
陈燕玲 监事 女 42 2016-11-10 2019-05-17 0 0 0 无 0 是
鲁金华 职工监事 女 39 2013-05-18 2019-05-17 0 0 0 无 7.53 否
朱冬梅 职工监事 女 45 2016-05-18 2019-05-17 0 0 0 无 9.13 否
党委书
王伟义 记、常务 男 47 2015-06-27 2019-05-17 0 0 0 无 24.20 否
副总经理
李春芳 副总经理 女 50 2011-12-03 2019-05-17 0 0 0 无 20.20 否
丁元成 财务总监 男 54 2013-05-18 2017-05-22 0 0 0 无 10.06 否
阿尔斯 董事会秘
男 33 2017-04-27 2019-05-17 0 0 0 无 8.62 否
兰阿迪里 书
郭建生 财务总监 男 46 2017-05-22 2019-05-17 0 0 0 无 11.78 否
合计 / / / / / / 100.44 /
姓名 主要工作经历
历任中国信达资产管理股份有限公司河南省分公司总经理助理、副总经理、中国信
达资产管理股份有限公司资产管理业务部副总经理。现任中国信达资产管理股份有
陈义斌
限公司投资与资管部副总经理、新疆融盛投资有限公司董事长、新疆库尔勒香梨股
份有限公司董事长。
历任新疆昌源水务集团有限公司财务部经理、新疆库尔勒香梨股份有限公司董事长、
独文辉 监事会主席。现任新疆昌源水务集团有限公司副总经理兼总会计师、新疆库尔勒香
梨股份有限公司董事。
历任中国信达资产管理股份有限公司投资与资管部业务经理、副经理。现任中国信
贾学琳
达资产管理股份有限公司投资与资管部经理、新疆库尔勒香梨股份有限公司董事。
历任中国建设银行惠州市分行驻香港、澳门公司财务负责人、中国建设银行惠州市
张 挺 分行国际业务部副总经理。现任深圳市建信投资发展有限公司总经理、新疆库尔勒
香梨股份有限公司董事。
现任新疆财经大学会计学院会计学教授，MBA、硕士生导师；新疆生产力促进中心、
新疆科技厅、乌鲁木齐科技局财务评审专家；金蝶软件（新疆）有限公司外聘财务
专家；自治区国资委稽查办外部稽查专家；新疆 MBA 企业家协会及自治区 EMBA 工商
龚巧莉 管理研究会专家顾问团顾问；新疆兵团勘测设计企业集团外部董事等；新疆交建集
团股份公司（非上市公司）独立董事；新疆惠尔农业科技股份公司（新三板公司）
独立董事；新疆合金投资股份有限公司独立董事；新疆库尔勒香梨股份有限公司独
立董事。
李 疆 现任新疆农业大学林学与园艺学院二级教授，森林培育学博士，果树学和作物遗传
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2017 年年度报告
育种学博士生导师；兼任中国园艺学会常务理事；中国园艺学会干果分会副理事长；
中国林学会经济林分会常务理事；新疆园艺学会副理事长；新疆林学会副理事长；
《果树学报》、《经济林研究》、《中国果树》等学术刊物编委；新疆库尔勒香梨
股份有限公司独立董事。
历任新疆巴州律师事务所（后改制为新疆天雪律师事务所）律师、副主任。现任新
李胜利
疆天雪律师事务所副主任；新疆库尔勒香梨股份有限公司独立董事。
历任南疆塑料工业总公司财务科长、总会计师；库尔勒银泉自来水有限责任公司财
谭雅丽 务科长；库尔勒汇通银泉水务有限公司财务经理、财务总监。现任库尔勒银泉供水
公司副总经理兼财务总监；新疆库尔勒香梨股份有限公司监事会主席。
历任新疆昌源水务集团有限公司人力资源部经理。现任新疆昌源水务集团有限公司
胡 彦 党委委员、董事会办公室主任；新疆水利电力建设总公司党委书记、副总经理；新
疆库尔勒香梨股份有限公司监事。
历任新疆新源县客运服务中心出纳；新源县运管站及新源县货运站主管会计；新疆
陈燕玲 昌源水务集团伊犁地方电力有限公司主管会计、财务科长；现任新疆昌源水务集团
有限公司审计监察部副经理；新疆库尔勒香梨股份有限公司监事。
鲁金华 现任新疆库尔勒香梨股份有限公司董事会办公室主管、职工监事。
历任新疆库尔勒香梨股份有限公司行政人事部秘书、总裁办秘书、负责人。现任新
朱冬梅
疆库尔勒香梨股份有限公司综合部经理、职工监事。
历任新疆布尔津县水电公司生产技术科科长、副经理；新疆布尔津县供电有限责任
王伟义 公司党支部副书记、总经理；新疆库尔勒银泉供水公司党支部书记、常务副总经理。
现任新疆库尔勒香梨股份有限公司党委书记、常务副总经理。
历任新疆库尔勒香梨股份有限公司果业分公司副总经理、总经理；销售公司经理。
李春芳
现任新疆库尔勒香梨股份有限公司副总经理。
阿尔斯 历任中国信达资产管理股份有限公司新疆分公司股权管理部经理、新疆分公司业务
兰阿迪里 三部经理。现任新疆库尔勒香梨股份有限公司董事会秘书。
历任尉犁县天成矿业开发有限公司财务总监、新疆合洋矿业技术开发有限公司财务
郭建生 总监、新疆库尔勒香梨股份有限公司财务部经理。现任新疆库尔勒香梨股份有限公
司财务总监。
其它情况说明
√适用 □不适用
2017 年 4 月 17 日，康莹女士因个人原因辞去公司第六届董事会董事、总经理、董事会秘书
及董事会下设专业委员会的相应职务。
2017 年 4 月 27 日，经第六届董事会第七次会议决议通过，董事会同意选举贾学琳女士为第
六届董事会非独立董事候选人，同意聘任阿尔斯兰阿迪里先生为公司董事会秘书。
2017 年 5 月 22 日，程利刚先生、张宏勋先生因工作调整分别辞去公司董事、董事会下设专
业委员会的相应职务；丁元成先生因工作调整辞去公司财务总监职务。经第六届董事会第八次会
议决议，董事会同意选举陈义斌先生、张挺先生为公司第六届董事会非独立董事候选人；同意聘
任郭建生先生为公司财务总监。
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2017 年年度报告
2017 年 5 月 22 日，经 2016 年年度股东大会决议通过，选举贾学琳女士为公司非独立董事。
2017 年 6 月 8 日, 独文辉先生因工作调整辞去公司董事长、董事会战略决策委员会委员职务。
2017 年 6 月 8 日，经 2017 年第一次时临股东大会决议通过，选举陈义斌先生、张挺先生为
公司第六届董事会非独立董事。经第六届董事会第九次会议决议通过，董事会同意选举陈义斌先
生为公司董事长。
上述内容详见公司在上海证券报及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员 在股东单位担任的 任期起始
股东单位名称 任期终止日期
姓名 职务 日期
中国信达资产管理股份有限
陈义斌 副总经理 2016-07
公司投资与资管部
新疆融盛投资有限公司 董事长 2017-09
中国信达资产管理股份有限
贾学琳 经理 2017-12
公司投资与资管部
深圳市建信投资发展有限公
张 挺 总经理 2000-11
司
独文辉 新疆昌源水务集团有限公司 副总经理兼总会计师 2015-07-08
新疆昌源水务科学研究院 院长 2014-07-01
程利刚
新疆昌源水务集团有限公司 总经理助理 2015-07-08
张宏勋 新疆昌源水务集团有限公司 人力资源部经理 2015-10-10
新疆昌源水务集团有限公司 董事会办公室主任 2015-10-10
胡 彦 新疆昌源水务集团有限公司 党员委员 2015-12-16
新疆水利电力建设总公司 党委书记、副总经理 2015-10-10
陈燕玲 新疆昌源水务集团有限公司 审计监察部副经理 2014-07-01
在股东单
位任职情 无
况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员 在其他单位担 任期起始 任期终止
其他单位名称
姓名 任的职务 日期 日期
新疆财经大学会计学院 教授 1985-07-01
龚巧莉
新疆交建集团股份公司（非上市公司） 独立董事 2015-10-01
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2017 年年度报告
新疆惠尔农业科技股份公司（新三板） 独立董事 2016-5-01
新疆合金投资股份有限公司 独立董事 2017-6-30
李 疆 新疆农业大学 教授 1998-06-01
李胜利 新疆天雪律师事务所 副主任 1998-01-01
副总经理兼财
谭雅丽 库尔勒银泉供水公司 1995-10-15
务总监
在其他单
位任职情 无
况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事会下设薪酬与考核委员会，该委员会参照同行业上市公司董、
董事、监事、高级管理人员报 监事及高级管理人员的标准拟定薪酬方案，股东大会决议董事会
酬的决策程序 和监事会成员的任免及其报酬和支付方法，董事会决议高级管理
人员报酬和奖惩事项。
董事、监事、高级管理人员报 公司内部董事、高级管理人员的报酬参照同行业上市公司的报酬
酬确定依据 确定，监事、独立董事及外部非独立董事的津贴由固定津贴构成。
董事、监事和高级管理人员报
公司按时、足额的向董事、监事及高级管理人员支付报酬。
酬的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和高
级管理人员实际获得的报酬 100.44 万元
合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
康 莹 董事、总经理、董事会秘书 离任 个人原因
程利刚 董事 离任 工作调整
张宏勋 董事 离任 工作调整
丁元成 财务总监 离任 工作调整
独文辉 董事长 离任 工作调整
陈义斌 董事长 选举 补选
贾学琳 董事 选举 补选
张 挺 董事 选举 补选
阿尔斯兰阿迪里 董事会秘书 聘任 聘任
郭建生 财务总监 聘任 聘任
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
六、公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
其他人员
合计
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生
本科
大专
其他
合计
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司薪酬政策是根据公司的经营战略和目标制订，员工薪酬主要由岗位技能为主的基本月薪、
保障员工生活待遇的各类现金补贴、保障员工社会福利的住房公积金和社会保险金，以及根据工
作目标完成情况进行考核的绩效奖金等构成。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司通过内部课程体系开发，结合必要的外部培训，建立了更加适合公司现状的培训机制，
明确各层次员工的培训开发手段和培训重点，提高员工的职业素质和工作技能，并在日常工作中
组织员工学习内控相关制度和企业文化，增强员工的工作责任心和使命感，从而更好的保证公司
经营目标的实现。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等规范性文件的相关
要求，不断完善法人治理结构，建立了以《公司章程》为基础，以《股东大会议事规则》、《董
事会议事规则》、《监事会议事规则》、内部控制制度为主要架构的规章体系，形成以股东大会、
董事会、监事会和经营层为主体结构的决策、监督和经营体系，公司股东大会、董事会、监事会
能够坚持科学决策、规范运作，切实维护公司及全体股东利益。
报告期内，公司治理情况如下：
1、 股东大会、董事会、监事会运作情况
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决等相关程序均严格遵循有关
法律法规和《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》
等制度的规定，三会决策规范有效。
报告期内，公司组织召开 4 次股东大会、10 次董事会、4 次监事会，召开董事会下设的专业
委员会 8 次，累计审议通过 72 项议案，涉及公司经营工作报告、财务决算、利润分配、补选董事、
聘任高级管理人员、理财投资、资产托管、定期报告等事项，保证了公司生产经营正常进行。
2、 制度建设情况
报告期内，为规范管理，根据《关于自治区国有独资、全资或控股公司将党建工作要求写入
公司章程的通知》要求，公司对《公司章程》进行修订，并经第六届董事会第十四次会议、2017
年第三次临时股东大会审议通过。
3、关于控股股东与上市公司的关系
公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东根据法律法规严格规范自已的行为，依
法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。公司与控股股东在
人员、资产、财务、机构、业务方面做到了五项独立，公司董事会、监事会和内部治理机构能够
独立规范运作，未发生大股东占用上市公司资金和资产的情况。
4、信息披露及投资者关系管理工作
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2017 年年度报告
报告期内，公司严格履行相关规范性文件的规定，真实、准确、公平、完整、及时披露信息，
共披露定期报告、临时公告 46 份。
在投资者关系管理上，公司通过投资者热线电话、邮箱、投资者来访接待、上证 e 互动、投
资者网上集体接待日等多种沟通方式，加强与投资者交流和沟通，回复投资者的咨询，听取投资
者建议和意见。2017 年 7 月 21 日, 公司通过网络在线交流形式，就公司治理、发展战略、经营
状况、可持续发展等投资者所关心的问题，与投资者进行“一对多”形式的沟通与交流，与投资
者之间建立双向沟通，形成良性互动。
5、内幕信息知情人登记管理情况
报告期内，公司严格执行《内幕信息知情人管理制度》，对所有接触内幕信息的知情人均实
行登记备案，建立内幕信息知情人档案。截至报告期末，经自查，未发现有内幕信息知情人利用
内幕信息买卖公司股票的情况，亦未发现有未按内幕信息知情人管理制度执行或涉嫌内幕交易被
监管部门采取监管措施及行政处罚的情况。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
√适用 □不适用
1、公司部分资产未办妥产权证事项：
1）公司位于库尔勒市阿瓦提人和农场的房产建在没有土地使用证的原股东单位土地上；
2）公司虽已与原股东单位签订《无偿转让协议》，但原股东单位转让前几年的土地使用费尚
未上缴国土部门，若公司办理土地使用证需补缴高额费用；
3）公司拟将土地连同附着物（房产）等一并处置，产权证的办理待资产处置后由接收人办理。
2、未办妥产权证资产的价值情况：
未办妥产权证资产的账面价值 185.51 万元，公司净资产 277,32.26 万元，未办理产权资产占
净资产比率 0.67%。
3、承诺完成整改情况：
土地使用证事宜属历史遗留问题，公司与原股东单位及土地管理部门正在协商，此事项仍在
进行中。
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站 决议刊登的披露
会议届次 召开日期
的查询索引 日期
2016 年年度股东大会 2017-05-22 www.sse.com.cn 2017-05-23
2017 年第一次临时股东大会 2017-06-08 www.sse.com.cn 2017-06-09
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2017 年年度报告
2017 年第二次临时股东大会 2017-10-12 www.sse.com.cn 2017-10-13
2017 年第三次临时股东大会 2017-12-22 www.sse.com.cn 2017-12-23
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
陈义斌 否 6 6 2 0 0 否
独文辉 否 10 10 3 0 0 否
康 莹 否 2 2 0 0 0 否
程利刚 否 3 3 1 0 0 否
张宏勋 否 3 3 1 0 0 否
贾学琳 否 7 7 2 0 0 否
张 挺 否 6 6 2 0 0 否
龚巧莉 是 10 10 3 0 0 否
李 疆 是 10 10 3 0 0 否
李胜利 是 10 8 3 2 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
√适用 □不适用
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2017 年年度报告
公司董事会下设的战略决策、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会，能够按照《公司章
程》及各项议事规则的要求规范运作，认真履行相关职责。报告期内，对所审议的议案均表示赞
成，未提出异议。
(一)战略决策委员会
根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《战略决策委员会工作细则》等法律、法规及规
范性文件的相关规定，董事会战略决策委员会认真履行相应的职责和义务。报告期内，战略决策
委员会结合公司所处行业的特点，对公司经营现状、发展前景、所处行业的风险进行了分析、讨
论，并提出了重要的意见及建议，为公司持续、稳健发展提供了战略层面的支持。
（二）审计委员会
根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《董事会审计委员会运作指引》等法律、法规及
规范性文件的相关规定，董事会审计委员会认真履行相应的职责和义务。报告期内，董事会审计
委员会在监督外部审计、指导公司内部审计、督促公司建立合理有效的内控制度并提供真实、准
确、完整的财务报告等方面提出建议，且得到了董事会支持和采纳。
（三）提名委员会
根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《提名委员会工作细则》等法律、法规及规范性
文件的相关规定，董事会提名委员会认真履行相应的职责和义务。报告期内，董事会提名委员会
对公司董事候选人及高级管理人员的任职资格进行了严格审查，并提出意见及建议。
（四）薪酬与考核委员会
根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《薪酬与考核委员会工作细则》等法律、法规及
规范性文件的相关规定，董事会薪酬与考核委员会认真履行相应的职责和义务。报告期内，薪酬
与考核委员会对公司发放 2016 年业绩奖励及特别奖励事项进行分析、讨论，并提出意见及建议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司对高级管理人员实施年终考核，尚未实施股权激励机制。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
《2017 年度内部控制评价报告》详见上海证券报及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，瑞华会计师事务所
（特殊普通合伙）对公司 2017 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行审计，并出具标准
无保留意见的审计报告。具体内容详见上海证券报及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
公司年度财务报告已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师李东吉、黑永
刚审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
一、审计报告
√适用 □不适用
新疆库尔勒香梨股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了新疆库尔勒香梨股份有限公司（以下简称香梨股份）财务报表，包括 2017 年 12
月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。
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2017 年年度报告
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了香梨
股份 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于香梨股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们
确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）收入确认
1．事项描述
如后附的财务报表附注“三、公司主要会计政策、会计估计”中的“28、收入的确认原则”
以及“五、财务报表项目注释”中的“26、营业收入”所述，香梨股份 2017 年度营业收入 6,531.85
万元,主要为果品销售业务收入 5,797.31 万元、冷藏业务收入 76.91 万元、承包业务收入 657.63
万元，根据香梨股份会计政策：（1）果品及果酒的销售收入确认以取得经购货方签字确认的出库
单后，公司开具发货通知单及出库单后方可办理果品出库，确认其收入的实现；（2）公司冷藏费
收入依据与其他企业签订的服务合同，劳务已经提供，已经收到或得到了收款的证据，确认其收
入的实现：（3）公司承包费收入依据与农户签订的承包合同，按合同约定的上缴承包费时间，已
经收到或得到了收款的证据，确认其收入的实现。由于营业收入是香梨股份的关键业绩指标之一，
我们将其识别为关键审计事项。
2．审计应对
（1）了解、测试香梨股份与销售、承包、仓储及收款相关的内部控制制度、财务核算制度的
设计和执行；
（2）选取重要客户检查香梨股份与客户签订的销售合同、果园承包合同、仓储合同，识别与
商品所有权上主要风险和报酬转移相关的条款、承包费收入确认相关的条款、提供劳务相关的条
款，评价香梨股份果品销售收入、承包费收入、冷藏费收入确认政策的适当性；
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2017 年年度报告
（3）选取重要样本向客户发函询证报告期内或合同执行期内的果品销售收入、承包费收入及
期末应收、预收款项余额，并执行访谈程序，以评价收入确认的真实性、完整性；
（4）选取重要及异常样本检查收入确认相关支持性文件，包括财务凭证、合同、出库单、发
货通知单、收款单据等，以评价收入确认的真实性、准确性；
（5）针对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试，以评估销售收入是否在恰当的期
间确认。
（二）转让联营企业股权
1．事项描述
如后附的财务报表附注“三、公司主要会计政策、会计估计”中的“14、长期股权投资”、
财务报表附注“五、财务报表项目注释”中的“32、投资收益”以及“五、财务报表项目注释”
中的 8、长期股权投资”所述，2017 年 11 月 20 日，香梨股份在新疆产权交易所公开挂牌转让其
持有的新疆家合房地产开发有限责任公司（以下简称“家合房产”）25%股权。2017 年 12 月 18
日，香梨股份与库尔勒阳光房地产开发有限责任公司（以下简称“阳光房产”）签署《产权交易
合同》。根据该合同，香梨股份将持有的家合房产 25%的股权转让给阳光房产，交易价格为 2735.54
万元。2017 年 12 月 21 日，香梨股份收到阳光房产支付的首期股权转让款 1400 万元，并与阳光
房产共同完成了股权过户的工商变更登记手续。由于该交易事项对香梨股份报表层面的利润总额
影响金额为 874.16 万元，占当期利润总额的 175.45%，我们将其识别为关键审计事项。
2．审计应对
我们对香梨股份当期转让家合房产 25%股权关键审计事项执行的主要审计程序包括：
（1）了解、测试香梨股份与转让联营企业股权相关的内部控制制度、财务核算制度的设计和
执行；
（2）我们通过评估香梨股份与阳光房产之间的股权结构、香梨股份的关联方认定判断该交易
是否属于关联交易；
（3）我们获取了该项交易相关的董事会决议、股东会决议、产权交易合同，复核交易定价的
原则及依据，获取了外部评估机构出具的评估报告，判断该交易定价的公允性；
（4）我们执行了检查、询问等审计程序，检查该项交易的实际执行情况，获取股权转让款收
款凭证、工商变更登记手续等相关文件，判断管理层对处置日确定的合理性，并执行函证程序、
分析程序、重新计算等审计程序复核香梨股份计算股权转让损益及相关会计处理的准确性；
（5）对该交易事项在财务报表及附注中的列报和披露进行了检查。
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2017 年年度报告
四、其他信息
香梨股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括香梨股份 2017 年年度报
告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他 信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重 大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
香梨股份管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现
公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重
大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估香梨股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算香梨股份、终止运营或别无其他现实的
选择。
治理层负责监督香梨股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们
也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
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2017 年年度报告
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对香梨股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致香梨股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理
认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：李东吉
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国北京 中国注册会计师：黑永刚
2018 年 4 月 9 日
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二、财务报表
资产负债表
2017 年 12 月 31 日
编制单位: 新疆库尔勒香梨股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 39,253,562.79 8,548,797.50
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 21,012,543.44 0.00
预付款项 134,434.61 59,977.21
应收利息
应收股利
其他应收款 13,932,052.80 12,035,543.76
存货 24,658,287.60 35,774,476.55
持有待售资产 258,789.97 0.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 28,913,701.46 66,985,905.74
流动资产合计 128,163,372.67 123,404,700.76
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 11,168,277.62 29,030,034.95
投资性房地产
固定资产 29,931,254.93 31,252,136.99
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 58,667,823.78 61,556,466.59
油气资产
无形资产 61,568,469.24 37,986,525.19
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,507,291.71 5,412,579.92
其他非流动资产 88,800.00 118,500.00
非流动资产合计 166,931,917.28 165,356,243.64
资产总计 295,095,289.95 288,760,944.40
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2017 年年度报告
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 1,735,708.31 108,002.91
应付职工薪酬 1,593,131.81 957,039.09
应交税费 593,511.69 580,592.06
应付利息
应付股利
其他应付款 2,737,944.90 2,776,137.30
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 55,558.67 0.00
其他流动负债
流动负债合计 6,715,855.38 4,421,771.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 218,729.42 0.00
专项应付款
预计负债
递延收益 10,818,000.00 10,818,000.00
递延所得税负债 20,108.22 333,979.71
其他非流动负债
非流动负债合计 11,056,837.64 11,151,979.71
负债合计 17,772,693.02 15,573,751.07
所有者权益：
股本 147,706,873.00 147,706,873.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 223,982,201.21 223,982,201.21
减：库存股
其他综合收益 60,324.66 1,001,939.15
专项储备
盈余公积 34,192,504.86 34,192,504.86
未分配利润 -128,619,306.80 -133,696,324.89
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2017 年年度报告
所有者权益合计 277,322,596.93 273,187,193.33
负债和所有者权益总计 295,095,289.95 288,760,944.40
法定代表人：陈义斌 主管会计工作负责人：郭建生会计机构负责人：杨劲松
利润表
2017 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 65,318,509.11 68,031,962.23
减：营业成本 62,101,320.36 62,983,470.19
税金及附加 940,454.45 600,983.99
销售费用 1,231,759.45 1,072,128.86
管理费用 9,560,114.54 8,887,626.98
财务费用 -228,216.52 -266,414.63
资产减值损失 378,847.16 -9,428.52
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 12,154,342.82 -57,668.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 9,493,642.67 -909,125.28
资产处置收益（损失以“－”号填列） 1,508,733.81 36,064.28
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,997,306.30 -5,258,009.06
加：营业外收入
减：营业外支出 15,000.00 50,527.36
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,982,306.30 -5,308,536.42
减：所得税费用 -94,711.79 542,383.76
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,077,018.09 -5,850,920.18
(一)持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 5,077,018.09 -5,850,920.18
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
-941,614.49
五、其他综合收益的税后净额 1,001,939.15
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
-941,614.49
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1,001,939.15
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -941,614.49 1,001,939.15
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
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2017 年年度报告
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 4,135,403.60 -4,848,981.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.034 -0.040
（二）稀释每股收益(元/股) 0.034 -0.040
法定代表人：陈义斌 主管会计工作负责人：郭建生会计机构负责人：杨劲松
现金流量表
2017 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 66,769,093.99 67,141,487.64
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 243,895.19 2,778,166.40
经营活动现金流入小计 67,012,989.18 69,919,654.04
购买商品、接受劳务支付的现金 52,780,045.08 80,422,119.67
支付给职工以及为职工支付的现金 5,813,910.73 7,205,029.46
支付的各项税费 928,810.39 1,149,555.58
支付其他与经营活动有关的现金 3,686,875.64 2,833,646.16
经营活动现金流出小计 63,209,641.84 91,610,350.87
经营活动产生的现金流量净额 3,803,347.34 -21,690,696.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 199,829,032.87 107,851,456.58
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
3,103,720.00 70,000.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 202,932,752.87 107,921,456.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
28,031,334.92 422,145.12
现金
投资支付的现金 148,000,000.00 95,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 176,031,334.92 95,422,145.12
投资活动产生的现金流量净额 26,901,417.95 12,499,311.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
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2017 年年度报告
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 30,704,765.29 -9,191,385.37
加：期初现金及现金等价物余额 8,548,797.50 17,740,182.87
六、期末现金及现金等价物余额 39,253,562.79 8,548,797.50
法定代表人：陈义斌 主管会计工作负责人：郭建生会计机构负责人：杨劲松
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2017 年年度报告
所有者权益变动表
2017 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目 专项
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其他 储备
股 债
一、上年期末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 0.00 1,001,939.15 34,192,504.86 -139,358,824.89 267,524,693.33
加：会计政策变更
前期差错更正 5,662,500.00 5,662,500.00
其他
二、本年期初余额 147,706,873.00 223,982,201.21 1,001,939.15 34,192,504.86 -133,696,324.89 273,187,193.33
三、本期增减变动金额（减少 -941,614.49 5,077,018.09 4,135,403.60
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -941,614.49 5,077,018.09 4,135,403.60
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
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2017 年年度报告
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 60,324.66 34,192,504.86 -128,619,306.80 277,322,596.93
上期
其他权益工具
项目 减：库存 专项
股本 优先 永续 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其他 股 储备
股 债
一、上年期末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -130,732,904.71 275,148,674.36
加：会计政策变更
前期差错更正 2,887,500.00 2,887,500.00
其他
二、本年期初余额 147,706,873.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -127,845,404.71 278,036,174.36
三、本期增减变动金额（减少以 1,001,939.15 -5,850,920.18 -4,848,981.03
“－”号填列）
（一）综合收益总额 1,001,939.15 -5,850,920.18 -4,848,981.03
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
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4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 1,001,939.15 34,192,504.86 -133,696,324.89 273,187,193.33
法定代表人：陈义斌 主管会计工作负责人：郭建生会计机构负责人：杨劲松
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
新疆库尔勒香梨股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)经新疆维吾尔自治区人民政
府(新政函 [1999]164 号)批准，由新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场、库尔勒市库尔楚园艺
场、哈密中农科发展有限公司、新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司、新疆和硕新农种业科
技有限责任公司共同发起设立，于 1999 年 11 月 18 日注册登记，取得新疆维吾尔自治区工商行政
管理局核发的《营业执照》。
公司的控股股东为新疆融盛投资有限公司，控股比例为 23.88%，公司实际控制人为中华人民
共和国财政部。
组织形式：其他股份有限公司（上市）
注册地址：新疆巴州库尔勒市圣果路圣果名苑
总部地址：新疆巴州库尔勒市圣果路圣果名苑
营业期限：1999 年 11 月 18 日至长期
注册资本：人民币 147,706,873.00 元
法定代表人：陈义斌
行业性质：农业种植
经营范围：果酒的生产与销售；饮料及其它预包装食品、散装食品的批发兼零售；农业、林
业、果业的种植，农副产品的加工和销售；农业、林业、果业的科技开发和技术咨询服务；种子
种苗、机械机具、钢材、建筑材料的销售；水果包装物的生产及销售。冷藏贮存服务，农用土地
开发；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机
械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；
经营进料加工和“三来一补”业务；苗木、花卉、饲料的销售。农副产品的收购；皮棉经营；房
屋租赁。（依法批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司财务报告经公司 2018 年 4 月 9 日第六届第十五次董事会会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
□适用 √不适用
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布
的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则
解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行
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证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编
制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金
额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关
规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。因本
公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见
未来期间内持续经营，故董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至 2018 年 12 月 31 日止的财
务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用 √不适用
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
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合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。
同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的
经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务
报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注 、10“金
融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
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款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处
置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”
（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于
一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧
失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报
表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险
很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
① 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本
公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工
具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融
资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为应收
款的金融资产包括应收票据、应收账款、预付账款、长期应收款及其他应收款等。
应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生
的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
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可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成
本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
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2017 年年度报告
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
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2017 年年度报告
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指
定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初
始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计
量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定
为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性
质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍
生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权
益工具的公允价值变动额。
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11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
余额为 500 万元以上的应收账款、余额为 500 万元以上的
单项金额重大的判断依据或金额标准 其他应收款（或应收账款余额占应收账款合计 10%以上、
其他应收款余额占其他应收款合计 10%以上等）。
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条
款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其
账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。单
单项金额重大并单项计提坏账准备的
独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险
计提方法
特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减
值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的
应收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5
1－2 年 10
2－3 年 20
3－4 年 30
4－5 年 50
5 年以上 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
本公司对于单项金额虽不重大但有客观证据表明其发生
了减值的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收
单项计提坏账准备的理由
款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务
的应收款项等。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
坏账准备的计提方法
价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、包装物、在产品、低值易耗品、库存商品等。
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（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、包装物、库存
商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用五五摊销法；周转用包装物领用时采
用五五摊销法。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项
目计提存货跌价准备。但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。期
末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流
动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：
(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即
可立即出售；
(2) 本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有
关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”
的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日
划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账
面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持
有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适
用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流
动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当
期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额
应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资
产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入
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当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类
别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持
有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：
（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的
折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、
10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融
资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
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对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证
券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并
的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面
价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股
权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资
产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当
期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
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资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的
方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
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用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地
产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如
果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他
后续支出，在发生时计入当期损益。并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊
销。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
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本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，
固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 直线法 10-40 3.00 9.70-2.43
机器设备 直线法 10-18 3.00 9.70-5.39
运输设备 直线法 10 3.00 9.70
农用设施 直线法 5-40 3.00 19.40-2.43
电子及其他设备 直线法 5 3.00 19.40
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定
折旧率。
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产
尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与
租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命
预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异
的，调整预计净残值。
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件
的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理
间隔期间，照提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
□适用 √不适用
18. 借款费用
□适用 √不适用
19. 生物资产
√适用 □不适用
（1）生物资产的确定标准
生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。
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（2）生物资产的分类
生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。消耗性生物资产包括，
为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产。生产性生物资产包括，为产出农产品、提
供劳务或出租等目的而持有的生物资产。公益性生物资产包括，以防护、环境保护为主要目的的
生物资产。
（3）生产性生物资产的折旧政策
生产性生物资产折旧采用年限平均法计算，按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后，确
定折旧率如下：
生产性生物资产类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%
经济林木 15-35 3 6.47-2.77
产役畜 12 3 8.08
（4）生物资产减值的处理
消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，计
提生物资产跌价准备，并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额
应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可收回金额低于账面价值的差额，计
提生物资产减值准备，并计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。
公益性生物资产不计提减值准备。
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿
命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的
摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命
不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面
价值全部转入当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
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22. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
□适用 √不适用
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
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(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以
及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常
退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入
当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25. 预计负债
□适用 √不适用
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
（1）销售商品
①销售商品收入确认和计量的总体原则
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际
控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量
时，本公司确认商品销售收入的实现。
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② 销售商品收入的确认依据
果品及果酒的销售收入确认以取得经购货方签字确认后的出库单后，公司开具发货通知单及
出库单,方可办理果品及果酒出库，确认其收入的实现。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
公司冷藏费收入依据与其他企业签订的服务合同，劳务已经提供，已经收到或得到了收款的
证据，确认其收入的实现。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收
入。
公司承包费收入依据与农户签订的承包合同，按合同约定的上缴承包费时间，已经收到或得
到了收款的证据，确认其收入的实现。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份
并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应
当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府
补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分
期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关
递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面
余额，超出部分计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用
或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成
本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
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与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相
关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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2017 年年度报告
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处
置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联
计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、13“持有待售资产”相关描述。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
营业外收入-36,064.28
财会〔2017〕30 号 财政部
资产处置收益 36,064.28
其他说明
因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
1、 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、
处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持
有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
2、2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》
（财会〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用
未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。
3、2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财
会〔2017〕30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
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34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%或 13%、11%、6%、3%
消费税 应税收入 10%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据《财政部、税务总局关于建筑服务等营改增试点政策的通知》（财税【2017】58 号）第
四条的规定，经库尔勒市国税局库税务事项通知书（库国税通【2018】7209 号）文件批准，自
2017 年 7 月 1 日起，公司承包地流转给农业生产者用于农业生产免征增值税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行存款 39,253,562.79 8,548,797.50
合计 39,253,562.79 8,548,797.50
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 计提比
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%) 例(%)
按信用风险特征
组合计提坏账准 22,118,466.79 96.16 1,105,923.35 5 21,012,543.44
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账 883,208.42 3.84 883,208.42 100 0.00 883,208.42 100 883,208.42 100 0.00
准备的应收账款
合计 23,001,675.21 / 1,989,131.77 / 21,012,543.44 883,208.42 / 883,208.42 / 0.00
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 22,118,466.79 1,105,923.35
合计 22,118,466.79 1,105,923.35
确定该组合依据的说明：
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征
的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款
偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
本公司结合历史经验，按账龄分析法对本组合的应收款项计提坏账准备。
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,105,923.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款总
单位名称 期末余额 账 龄 坏账准备期末余额
额的比例（%）
邹建仁 4,151,330.64 1 年以内 18.05 207,566.53
温宿县伟奇果业有限责任公司 3,883,652.30 1 年以内 16.88 194,182.62
张广永 3,569,837.37 1 年以内 15.52 178,491.87
张运河 3,456,443.96 1 年以内 15.03 172,822.20
黄远 2,770,411.52 1 年以内 12.04 138,520.58
合 计 17,831,675.79 77.52 891,583.80
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本账户期末净额比期初净额增加 21,012,543.44 元，增加 100.00%，主要系果品销售款项未
收回所致。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 134,434.61 100.00 59,977.21 100.00
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合计 134,434.61 100.00 59,977.21 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末余额 账龄 占预付账款总额的比例%
中国石油天然气股份有限公司新疆
56,882.00 1 年以内 42.31
销售有限公司巴州分公司
国网新疆电力公司巴州供电公司 76,740.25 1 年以内 57.08
中国电信股份有限公司巴州分公司 812.36 1 年以内 0.61
合 计 134,434.61 100.00
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按信用风险
特征组合计
提坏账准备 16,138,054.05 100.00 2,206,001.25 13.67 13,932,052.80 14,968,621.20 100.00 2,933,077.44 19.59 12,035,543.76
的其他应收
款
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合计 16,138,054.05 / 2,206,001.25 / 13,932,052.80 14,968,621.20 / 2,933,077.44 / 12,035,543.76
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 14,321,850.89 716,092.54
1至2年 143,756.36 14,375.64
2至3年 148,463.00 29,692.60
3至4年 111,633.33 33,490.00
4至5年 0.00 0.00
5 年以上 1,412,350.47 1,412,350.47
合计 16,138,054.05 2,206,001.25
确定该组合依据的说明：
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征
的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款
偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
本公司结合历史经验，按账龄分析法对本组合的其他应收款项计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 727,076.19 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
巴州沙依东园艺场 1,050,000.00 协议
库尔勒市库尔楚园艺场 350,000.00 协议
合计 1,400,000.00 /
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
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2017 年年度报告
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
借款 815,570.00 815,570.00
应收家庭农场款及承包费 1,299,738.68 13,604,894.34
其他应收暂付款 667,345.37 548,156.86
应收股权转让款 13,355,400.00 0.00
合计 16,138,054.05 14,968,621.20
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
库尔勒阳光房
地产开发有限 股权转让款 13,355,400.00 1 年以内 82.76 667,770.00
责任公司
新疆巴音国有
资产经营有限 借款 815,570.00 5 年以上 5.05 815,570.00
公司
新疆巴音郭楞
蒙古自治州国
重组中介费 256,250.00 5 年以上 1.59 256,250.00
有资产监督管
理委员会
王美芝 冷藏费 69,034.29 1 年以内 0.43 3,451.71
沙依东供电所 往来款 65,000.00 5 年以上 0.40 65,000.00
合计 / 14,561,254.29 / 90.23 1,808,041.71
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
备
原材料 3,285,785.76 3,285,785.76 5,977,155.60 245,341.63 5,731,813.97
库存商品 21,258,637.75 21,258,637.75 29,913,496.25 29,913,496.25
低值易耗品 113,864.09 113,864.09 129,166.33 129,166.33
合计 24,658,287.60 24,658,287.60 36,019,818.18 245,341.63 35,774,476.55
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或 期末余额
计提 其他 其他
转销
原材料 245,341.63 245,341.63 0.00
合计 245,341.63 245,341.63 0.00
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
持有待售处置组
其中：存货 44,683.69 46,996.53 2018 年
固定资产 214,106.28 835,055.47 2018 年
无形资产 0.00 88,335.00 2018 年
合计 258,789.97 970,387.00 /
其他说明：
2017 年 2 月 17 日，经公司第六届董事会第二次会议决议，董事会同意公司在产权交易机构
以公开挂牌交易方式对下属酒厂闲置的资产（包括机器设备、存货、专利权）进行转让，挂牌价
格不低于资产评估价。新疆瑞智资产评估事务所对公司拟处置资产实施评估，并于 2016 年 9 月
10 日出具《关于“新疆库尔勒香梨股份有限公司资产处置”项目资产组合评估报告书》（新瑞智
评报字[2016]第 073 号），处置资产评估价值 97.04 万元。
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12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税待抵税额 5,833,268.58 7,649,986.88
银行理财产品 23,080,432.88 59,335,918.86
合计 28,913,701.46 66,985,905.74
其他说明
银行理财产品主要系公司购买的库尔勒银行“梨花瑞盈”人民币理财产品，共计 1,500 万元，
天津滨海银行库尔勒支行“金芒果稳健”人民币理财产品 300 万元和昆仑银行“周周花开第 6 款”
人民币理财产 500 万元，年末价值按照预期收益率进行计量。
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减
其
值
他 其 宣告 计
准
追 综 他 发放 提
被投资单 期初 期末 备
加 权益法下确认 合 权 现金 减 其
位 余额 减少投资 余额 期
投 的投资损益 收 益 股利 值 他
末
资 益 变 或利 准
余
调 动 润 备
额
整
一、合营企业
小计
二、联营企业
新疆家
合房地
产开发 29,030,034.95 18,613,796.02 752,038.69 11,168,277.62
有限责
任公司
小计 29,030,034.95 18,613,796.02 752,038.69 11,168,277.62
合计 29,030,034.95 18,613,796.02 752,038.69 11,168,277.62
其他说明:
2017 年 11 月 20 日，公司在新疆产权交易所公开挂牌转让其持有的新疆家合房地产开发有限
责任公司（以下简称“家合房产”）25%股权。2017 年 12 月 18 日，公司与库尔勒阳光房地产开
发有限责任公司（以下简称“阳光房产”）签署《产权交易合同》，根据该合同，公司将持有的
家合房产 25%的股权转让给阳光房产，交易价格为 2,735.54 万元。2017 年 12 月 21 日，公司收到
阳光房产支付的首期股权转让款 1,400 万元，并与阳光房产共同完成了股权过户的工商变更登记
手续。该交易事项对公司的利润总额影响金额为 874.16 万元，占当期利润总额的 175.45%。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
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19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
电子设备及
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 农用设施 合计
其他
一、账面原值：
1.期初余额 53,252,487.06 27,407,558.17 3,557,737.13 13,161,024.63 576,066.15 97,954,873.14
2.本期增加金额 4,500.00 9,800.00 975,583.00 99,936.80 1,089,819.80
（1）购置 4,500.00 9,800.00 975,583.00 99,936.80 1,089,819.80
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 8,875,924.36 169,510.00 13,895.00 9,059,329.36
（1）处置或报废 8,875,924.36 169,510.00 13,895.00 9,059,329.36
4.期末余额 53,256,987.06 18,541,433.81 3,388,227.13 14,136,607.63 662,107.95 89,985,363.58
二、累计折旧
1.期初余额 18,781,902.82 22,559,019.47 3,037,114.18 10,211,084.90 503,497.65 55,092,619.02
2.本期增加金额 1,322,204.83 138,841.19 212,416.20 466,160.06 34,230.54 2,173,852.82
（1）计提 1,322,204.83 138,841.19 212,416.20 466,160.06 34,230.54 2,173,852.82
3.本期减少金额 6,705,760.89 146,764.24 13,223.52 6,865,748.65
（1）处置或报废 6,705,760.89 146,764.24 13,223.52 6,865,748.65
4.期末余额 20,104,107.65 15,992,099.77 3,102,766.14 10,677,244.96 524,504.67 50,400,723.19
三、减值准备
1.期初余额 7,893,261.57 3,629,099.55 85,636.35 2,119.66 11,610,117.13
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 1,956,367.99 363.68 1,956,731.67
（1）处置或报废 1,956,367.99 363.68 1,956,731.67
4.期末余额 7,893,261.57 1,672,731.56 85,636.35 1,755.98 9,653,385.46
四、账面价值
1.期末账面价值 25,259,617.84 876,602.48 199,824.64 3,459,362.67 135,847.30 29,931,254.93
2.期初账面价值 26,577,322.67 1,219,439.15 434,986.60 2,949,939.73 70,448.84 31,252,136.99
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
人和生产基地 1500 吨冷库 1,855,113.73 未取得土地使用权证
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
林业
项目 非成熟生物资产- 成熟性生物资产- 合计
万亩鲜食杏示范园 林业-经济林木
一、账面原值
1.期初余额 7,146,543.76 127,272,726.05 134,419,269.81
2.本期增加金额 639,365.59 639,365.59
(1)外购
(2)自行培育 639,365.59 639,365.59
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额 7,785,909.35 127,272,726.05 135,058,635.40
二、累计折旧
1.期初余额 66,884,228.16 66,884,228.16
2.本期增加金额 3,528,008.40 3,528,008.40
(1)计提 3,528,008.40 3,528,008.40
3.本期减少金额
(1) 处置
(2)其他
4.期末余额 70,412,236.56 70,412,236.56
三、减值准备
1.期初余额 5,978,575.06 5,978,575.06
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
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2017 年年度报告
4.期末余额 5,978,575.06 5,978,575.06
四、账面价值
1.期末账面价值 1,807,334.29 56,860,489.49 58,667,823.78
2.期初账面价值 1,167,968.70 60,388,497.89 61,556,466.59
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非专
专利
项目 土地使用权 利技 注册商标 软件 合计
权
术
一、账面原值
1.期初余额 58,958,984.86 163,019.04 412,863.27 59,534,867.17
2.本期增加金 26,642,877.62 26,642,877.62
额
(1)购置 26,642,877.62 26,642,877.62
3.本期减少金 5,261,106.19 5,261,106.19
额
(1)处置 5,261,106.19 5,261,106.19
4.期末余额 80,340,756.29 163,019.04 412,863.27 80,916,638.60
二、累计摊销
1.期初余额 21,013,746.24 163,019.04 371,576.70 21,548,341.98
2.本期增加金 1,447,518.41 41,286.57 1,488,804.98
额
（1）计提 1,447,518.41 41,286.57 1,488,804.98
3.本期减少金 3,688,977.60 3,688,977.60
额
(1)处置 3,688,977.60 3,688,977.60
4.期末余额 18,772,287.05 163,019.04 412,863.27 19,348,169.36
三、账面价值
1.期末账面价 61,568,469.24 0.00 0.00 61,568,469.24
值
2.期初账面价 37,945,238.62 0.00 41,286.57 37,986,525.19
值
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2017 年年度报告
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 22,029,166.84 5,507,291.71 21,650,319.68 5,412,579.92
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计 22,029,166.84 5,507,291.71 21,650,319.68 5,412,579.92
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
暂时性差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允 80,432.88 20,108.22 1,335,918.86 333,979.71
价值变动
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2017 年年度报告
合计 80,432.88 20,108.22 1,335,918.86 333,979.71
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 2,552,526.52 17,580,186.48
合计 2,552,526.52 17,580,186.48
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2012 年度的亏损在
2017 年 726,124.79
2017 年度全部弥补
2014 年度的亏损在
2019 年 8,411,619.52
2017 年度全部弥补
2016 年度的亏损在
2021 年 2,552,526.52 8,442,442.17
2017 年度部分弥补
合计 2,552,526.52 17,580,186.48 /
其他说明：
√适用 □不适用
由于未来能否获得足够弥补以前年度可抵扣亏损的应纳税所得额具有不确定性，因而没有确认
为递延所得税资产的可抵扣亏损。
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 88,800.00 118,500.00
合计 88,800.00 118,500.00
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
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2017 年年度报告
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 1,735,708.31 108,002.91
合计 1,735,708.31 108,002.91
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本账户期末余额较期初增加了 1,627,705.40 元，增加了 15.07 倍，主要系本期预收客户香
梨货款增加所致。
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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2017 年年度报告
一、短期薪酬 953,065.09 6,156,466.11 5,598,110.56 1,511,420.64
二、离职后福利-设定提存 3,974.00 521,792.66 444,055.49 81,711.17
计划
合计 957,039.09 6,678,258.77 6,042,166.05 1,593,131.81
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 930,307.06 5,185,761.04 4,724,068.93 1,391,999.17
补贴
二、职工福利费 225,306.20 225,306.20 0.00
三、社会保险费 242,446.64 196,706.97 45,739.67
其中：医疗保险费 193,857.63 156,609.06 37,248.57
工伤保险费 26,508.40 21,328.30 5,180.10
生育保险费 22,080.61 18,769.61 3,311.00
四、住房公积金 340,837.00 289,444.00 51,393.00
五、工会经费和职工教育
22,758.03 88,955.43 89,424.66 22,288.80
经费
六、其他短期薪酬 73,159.80 73,159.80
合计 953,065.09 6,156,466.11 5,598,110.56 1,511,420.64
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,545.00 505,538.85 431,041.71 78,042.14
2、失业保险费 429.00 16,253.81 13,013.78 3,669.03
合计 3,974.00 521,792.66 444,055.49 81,711.17
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 155.34 0.00
个人所得税 68,430.00 67,309.77
城市维护建设税 16.31
房产税 767.37 767.37
农业特产税 508,114.62 508,114.62
印花税 16,016.40 4,400.30
教育费附加 11.65
合计 593,511.69 580,592.06
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2017 年年度报告
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质保金、押金 467,286.94 431,806.94
应付家庭农场款 30,592.71 30,592.71
应付及暂收款项 2,240,065.25 2,313,737.65
合计 2,737,944.90 2,776,137.30
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
刘中奇 100,000.00 周转筐押金未到结算期暂不支付
合计 100,000.00 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期应付职工薪酬 55,558.67 0.00
合计 55,558.67 0.00
其他说明：
1 年内到期的长期应付职工薪酬主要系 2017 年度公司与员工按照内退协议约定的职工薪酬
标准，采用 5 年期的国债利率作为折现率，计算下 1 年度内支付的薪酬金额。
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2017 年年度报告
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
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2017 年年度报告
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他长期福利 218,729.42 0.00
合计 218,729.42 0.00
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 10,818,000.00 10,818,000.00 政府补助
合计 10,818,000.00 10,818,000.00 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入
本期新增 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 营业外收 期末余额
补助金额 变动 与收益相关
入金额
技改专项资金 900,000.00 900,000.00 资产
名优特稀水果深
9,918,000.00 9,918,000.00 资产
加工扩建项目
合计 10,818,000.00 10,818,000.00 /
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2017 年年度报告
其他说明：
√适用 □不适用
(1) 根据《关于下达 2001 年第一批自治区技术改造专项资金计划的通知》（新经贸投【2001】
324 号），公司收到巴音郭楞蒙古自治州财政局拨付的财政技术改造专项资金 500,000.00 元；根
据《关于下达 2001 年第二批自治区基建支出预算的通知》（巴财预字【2001】138 号），公司收
到巴音郭楞蒙古自治州财政局拨付的基本建设支出专项资金 400,000.00 元。
(2)根据《国家计委关于新疆库尔勒香梨股份有限公司新疆名优特稀水果深加工扩建项目可行
性研究报告的批复》(计产业[2003]166 号),公司收到巴音郭楞蒙古自治州财政局拨付的国债资金
9,918,000.00 元。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 147,706,873.00 147,706,873.00
其他说明：
（1）公司设立时股本 11,050 万元，已经新疆华西会计师事务所（有限公司）（华会所验字
【1999】122 号）验证；2001 年 12 月公开发行股票募集股本 5,000.00 万元，亦经五洲联合会计
师事务所（五洲会字【2001】482 号）验证。
（2）公司 2006 年第一次临时股东大会以及上海证券交易所《关于同意新疆库尔勒香梨股份
有限公司实施定向回购股份的批复》（上证上字【2006】483 号），公司于 2006 年 9 月定向回购
公司股份 1,279.3127 万股，定向回购后公司的股本变更为人民币 14,770.6873 万元。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
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2017 年年度报告
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 219,099,365.53 219,099,365.53
其他资本公积 4,882,835.68 4,882,835.68
合计 223,982,201.21 223,982,201.21
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计入
期初 本期所得 税后归属 期末
项目 其他综合收 减：所得 税后归属于
余额 税前发生 于少数股 余额
益当期转入 税费用 母公司
额 东
损益
以后将重分类进损
1,001,939.15 80,432.88 1,001,939.15 20,108.22 -941,614.49 60,324.66
益的其他综合收益
可供出售金融资产
1,001,939.15 80,432.88 1,001,939.15 20,108.22 -941,614.49 60,324.66
公允价值变动损益
其他综合收益合计 1,001,939.15 80,432.88 1,001,939.15 20,108.22 -941,614.49 60,324.66
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 19,978,044.32 19,978,044.32
任意盈余公积 14,214,460.54 14,214,460.54
合计 34,192,504.86 34,192,504.86
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -139,358,824.89 -130,732,904.71
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 5,662,500.00 2,887,500.00
调整后期初未分配利润 -133,696,324.89 -127,845,404.71
加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,077,018.09 -5,850,920.18
减：提取法定盈余公积
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2017 年年度报告
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -128,619,306.80 -133,696,324.89
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 5,662,500 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 57,973,075.68 55,229,539.35 60,354,267.89 57,374,207.23
其他业务 7,345,433.43 6,871,781.01 7,677,694.34 5,609,262.96
合计 65,318,509.11 62,101,320.36 68,031,962.23 62,983,470.19
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 2,893.33
城市维护建设税 16.31 297.68
教育费附加 11.65 212.63
房产税 108,273.82 54,136.91
土地使用税 766,264.87 492,988.94
车船使用税 14,820.00 9,180.00
印花税 51,067.80 41,274.50
合计 940,454.45 600,983.99
其他说明：
本期发生额较上期增加 339,470.46 元，增长 56.49%，主要系公司 2016 年 12 月依据财政部
关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号）的相关规定，全面试行营业税改征
增值税后，自 2016 年 5 月 1 日后计入“管理费用”中的房产税、土地使用税、车船使用税、印花
税等相关税费计入“税金及附加”科目核算所致。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 424,529.42 183,579.48
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2017 年年度报告
办公费 889.00 475.00
差旅费 8,283.50 30.00
业务招待费 599.00 3,193.00
运输费 4,000.00 227.00
汽车费用 5,941.60 5,664.61
折旧 785,487.97 878,959.77
其他 2,028.96 0.00
合计 1,231,759.45 1,072,128.86
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,671,975.37 4,112,653.77
办公费 66,592.80 128,591.79
差旅费 257,936.97 217,599.92
通讯费 25,037.64 27,753.18
中介费 597,678.15 839,630.63
刊物费 6,300.00 3,647.60
业务招待费 189,149.59 189,939.32
汽车费用 282,934.93 265,876.79
房租 50,000.00 20,800.00
低值易耗品摊销 6,850.00 712.50
无形资产摊销 1,488,804.98 1,382,079.99
税金 0.00 520,336.77
水电费 19,843.49 32,951.38
折旧 577,667.97 585,626.54
燃气费 78,188.29 32,328.15
认证费 0.00 150.00
查询费 6,603.77 4,716.98
维修费 3,725.00 4,705.00
信息披露费 245,283.02 0.00
专利费用 12,000.00 12,000.00
商标续展费 0.00 6,400.00
物业费 21,827.82 14,973.49
检验费 2,275.00 4,800.00
协会会费 31,000.00 39,000.00
网站建设维护费 4,077.67 4,200.00
勘界测验费 0.00 71,067.32
登记费 550.00 0.00
交易手续费 28,637.17 0.00
网络投票技术服务费 16,603.77 9,056.60
党建经费 8,379.70 0.00
设计服务费 150,000.00 0.00
其他 22,230.80 5,928.55
运费 0.00 1,487.00
存货损失 687,960.64 348,613.71
合计 9,560,114.54 8,887,626.98
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2017 年年度报告
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -243,895.19 -278,166.40
金融机构手续费 10,618.18 11,751.77
其他 5,060.49
合计 -228,216.52 -266,414.63
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 378,847.16 -9,428.52
合计 378,847.16 -9,428.52
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 752,038.69 -909,125.28
处置长期股权投资产生的投资收益 8,741,603.98
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
200,897.67
金融资产取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,660,700.15 650,558.91
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量
产生的利得
合计 12,154,342.82 -57,668.70
其他说明：
本帐户本期发生额较上期增加12,212,011.52元，主要系本期银行理财产品取得的收益及处
置家合房产25%的股权取得的收益增加所致。
69、 营业外收入
营业外收入情况
□适用 √不适用
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
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2017 年年度报告
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
对外捐赠 15,000.00 50,000.00 15,000.00
其他 527.36
合计 15,000.00 50,527.36 15,000.00
其他说明：
本期发生额较上期减少了 35,527.36 元，降低 70.31%，主要系本期对外捐赠支出减少所致。
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
递延所得税费用 -94,711.79 542,383.76
合计 -94,711.79 542,383.76
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 4,982,306.30
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,245,576.58
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -188,009.67
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
95,977.35
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
498,294.95
异或可抵扣亏损的影响
本期转让股权处置收益的纳税调整 -1,746,551.00
所得税费用 -94,711.79
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注“七、57”
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2017 年年度报告
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 243,895.19 278,166.40
收到往来款及其他 2,500,000.00
合计 243,895.19 2,778,166.40
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
本期较上年同期数减少 2,534,271.21 元，减少 91.22%，主要系本期收到其他往来款项减少所
致。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款项及管理费用、销售费用 3,661,257.46 2,771,367.03
罚款及捐赠支出 15,000.00 50,527.36
银行手续费 10,618.18 11,751.77
合计 3,686,875.64 2,833,646.16
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
本期数较上年同期数增加 853,229.48 元，增长 30.11%，主要系本期支付往来款项增加所致。
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 5,077,018.09 -5,850,920.18
加：资产减值准备 378,847.16 -9,428.52
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2017 年年度报告
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
5,701,861.22 5,853,573.98
生物资产折旧
无形资产摊销 1,488,804.98 1,382,079.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-1,508,733.81 -36,064.28
产的损失（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -12,154,342.82 57,668.70
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-94,711.79 504,883.76
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
-313,871.49 333,979.71
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 11,071,505.26 -13,794,355.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-8,355,842.90 -3,273,399.87
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
2,512,813.44 -6,858,714.70
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 3,803,347.34 -21,690,696.83
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 39,253,562.79 8,548,797.50
减：现金的期初余额 8,548,797.50 17,740,182.87
现金及现金等价物净增加额 30,704,765.29 -9,191,385.37
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 39,253,562.79 8,548,797.50
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 39,253,562.79 8,548,797.50
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额 39,253,562.79 8,548,797.50
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
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2017 年年度报告
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
□适用 √不适用
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 主要经 持股比例(%) 对合营企业或联营企
注册地 业务性质 业投资的会计处理
业名称 营地 直接 间接 方法
新疆家合房地产开
库尔勒 库尔勒 房地产开发 15 权益法
发有限责任公司
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
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2017 年年度报告
①转让前公司持有家合房产 40%的股权，对家合房产具有重大影响但未达到控制，采用权益
法核算。2017 年 12 月公司转让家合房产 25%的股权，转让后持有家合房产 15%的股权，仍具有重
大影响。
②持有 20%以下表决权但具有重大影响的依据：2017 年 6 月，经家合房产审批程序批准，公
司已派遣管理人员担任家合房产副总经理，参与公司日常经营管理及重大事项决策，并履行执行
董事授权的相关职权。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
项目 新疆家合房地产开发有限 新疆家合房地产开发有限
责任公司 责任公司
流动资产 125,044,319.17 110,520,462.61
非流动资产 342,176.18 434,724.88
资产合计 125,386,495.35 110,955,187.49
流动负债 23,446,260.50 10,895,049.36
负债合计 23,446,260.50 10,895,049.36
归属于母公司股东权益 101,940,234.85 100,060,138.13
按持股比例计算的净资产份额 15,291,035.23 40,024,055.25
调整事项 -4,122,757.61 -10,994,020.30
--内部交易未实现利润 -4,122,757.61 -10,994,020.30
对联营企业权益投资的账面价值 11,168,277.62 29,030,034.95
营业收入 50,052,298.66
净利润 1,880,096.72 -2,272,813.20
综合收益总额 1,880,096.72 -2,272,813.20
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决
比例(%) 权比例(%)
房地产投资、矿业投资、农
业投资、工业的投资，投资
乌 市 经 济 咨询，矿业技术咨询，房屋
技 术 开 发 租赁：建筑材料、钢材、石
新 疆 融 盛 投 区 喀 什 西 油机械及设备、机电产品、
3,046.00 23.88 23.88
资有限公司 路 439 号龙 化工产品、碳素制品、非金
海 置 业 综 属矿产品、焦碳、兰碳的销
合楼 688 室 售；农产品收购；商品代购
服务；自营代理各类商品和
技术的进出口业务。
本企业最终控制方是中华人民共和国财政部。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、“在合营企业或联营企业中的权益”。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中国信达资产管理股份有限公司 其他
信达投资有限公司 其他
深圳市建信投资发展有限公司 其他
新疆昌源水务集团有限公司 其他
新疆家合房地产开发有限责任公司 其他
新疆昌源水务集团轮台供水有限公司 其他
新疆昌源水务准东供水有限公司 其他
新疆昌源水务集团阜康供水有限责任公司 其他
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2017 年年度报告
新疆昌源水务集团阜源有限公司 其他
新疆昌源水务艾比湖供水有限公司 其他
新疆昌源水务科学研究院（有限公司） 其他
新疆昌源水务集团库尔勒银泉供水有限公司 其他
新疆哈密水务有限公司 其他
哈密哈水管业工程有限公司 其他
新疆昌源水务集团有限公司北京房屋租赁分公司 其他
新疆昌源水务集团乌鲁木齐物资分公司 其他
新疆昌源水务矿业开发有限公司 其他
新疆昌源水务准东煤化工有限公司 其他
新疆昌源羌塘能源有限公司 其他
吐鲁番昌源国盛投资有限公司 其他
新疆昌源水务阿勒泰供水有限公司 其他
福海县供水有限责任公司 其他
新疆昌源通达投资有限公司 其他
富蕴县昌蕴峡口水电开发有限公司 其他
和田县水利发电有限责任公司 其他
新疆昌源水务集团伊犁地方电力有限公司 其他
博尔塔拉蒙古自治州地方水力发电有限公司 其他
博尔塔拉蒙古自治州昌博水力发电有限公司 其他
新疆水利电力建设总公司 其他
新疆通达热力有限责任公司 其他
新疆汇通金鼎物业服务有限公司 其他
新疆汇通旱地龙腐植酸有限责任公司 其他
新疆建源工程有限公司 其他
新疆昌源通达房地产开发有限公司 其他
新疆亿丰矿业开发有限责任公司 其他
吉木萨尔县东源自来水有限公司 其他
新疆金申管业有限公司 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新疆昌源水务集团库尔勒
供水 2,897.09 3,895.97
银泉供水有限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国信达资产管理股份有
销售香梨 80,645.00 0.00
限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 83.78 84.00
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
（1）资产负债表日后公司理财产品到期及购买理财产品情况
资产负债表日后公司理财产品到期金额共计 2,300 万元，实际收益金额 15.26 万元。资产负
债表日后公司购买理财产品共计 4,000 万元，均尚未到期。具体情况见下表：
单位：元 币种：人民币
序 实际收益金 预期收益金
银行名称 产品名称 购买金额 起息日 到期日
号 额 额
“梨花瑞盈”
库尔勒银行
1 2017 年第 33 期 B 5,000,000.00 2017.11.07 2018.01.16 41,712.33
金汇来
款
2 昆仑银行 周周花开第 6 款 5,000,000.00 2017.12.27 2018.01.09 7,479.46
库尔勒银行 “梨花瑞盈”
10,000,000.0
3 人民西路支 2017 年第 36 期 B 2017.11.28 2018.02.06 82,465.75
行 款
天津滨海银 滨海金芒果稳健
4 行库尔勒支 人民币理财计划 3,000,000.00 2017.12.14 2018.02.05 20,909.59
行 1701 号 122 期
天津滨海银 滨海金芒果稳健
10,000,000.0
5 行库尔勒支 人民币理财计划 2018.01.04 2018.05.22 189,041.10
行 1701 号 128 期
库尔勒银行 “梨花瑞盈”
10,000,000.0
6 人民西路支 2018 年第 3 期 C 2018.01.16 2018.04.17 109,698.63
行 款
滨海金芒果稳健
天津滨海银
7 人民币理财 1701 5,000,000.00 2018.01.23 2018.06.18 98,000.00
行
号 135 期
“梨花瑞银”
库尔勒银行
8 2018 年第 6 期 D 5,000,000.00 2018.02.06 2018.08.07 110,945.21
金汇来支行
款
库尔勒银行 “梨花瑞盈”
10,000,000.0
9 人民西路支 2018 年第 8 期 C 2018.02.27 2018.06.05 118,136.99
行 款
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
√适用 □不适用
单位:元 币种：人民币
会计差错更正 受影响的各个比较期间报表
处理程序 累积影响数
的内容 项目名称
2017 年度收到沙依东 2015 年度利润表
托管承包费
园艺场支付的 2015 年 营业收入 3,000,000.00
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度度承包费进行重要 资产减值损失 150,000.00
的前期差错更正事项 所得税费用 -37,500.00
追溯调整 净利润 2,887,500.00
2015 年末资产负债表
其他应收款 3,000,000.00
坏账准备-其他应收款 150,000.00
递延所得税资产 37,500.00
未分配利润 2,887,500.00
2016 年度利润表
营业收入 3,000,000.00
资产减值损失 300,000.00
2017 年度收到沙依东 所得税费用 -75,000.00
园艺场支付的 2016 年 净利润 2,775,000.00
度承包费进行重要的 期初未分配利润 2,887,500.00
前期差错更正事项追 2016 年末资产负债表
溯调整 其他应收款 6,000,000.00
坏账准备-其他应收款 450,000.00
递延所得税资产 112,500.00
未分配利润 5,662,500.00
对 2015 年度利润表追溯调整：调增营业收入 300.00 万元，调增资产减值损失 15.00 万元，
调减所得税费用 3.75 万元，调增净利润 288.75 万元。
对 2015 年 12 月 31 日资产负债表追溯调整：调增其他应收款 300.00 万元，调增坏账准备 15.00
万元，调增递延所得税资产 3.75 万元，调增未分配利润 288.75 万元。
对 2016 年度利润表追溯调整：调增营业收入 300.00 万元，调增资产减值损失 30.00 万元，
调减所得税费用 7.50 万元，调增净利润 277.50 万元，调增年初未分配利润 288.75 万元。
对 2016 年 12 月 31 日资产负债表追溯调整：调增其他应收款 600.00 万元，调增坏账准备 45.00
万元，调增递延所得税资产 11.25 万元，调增未分配利润 566.25 万元。
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
（1）诉讼事项
①根据公司与和硕生产基地果园承包户签订的《果园承包合同》，公司将拒不缴纳 2015 年度
果园承包费的吴俊才、田国章等五人起诉至和硕县人民法院，2017 年 3 月至 4 月经和硕县人民法
院判决或调解，五名承包户应向公司支付欠缴承包费 177,043.50 元。截至审计报告日，公司已收
到三名承包户支付承包费 66,333.50 元，尚有二名承包户尚未支付承包费 110,700.00 元，公司已
申请强制执行，案件目前尚在执行中。
②根据公司与人和生产基地果园承包户签订的《果园承包合同》，公司 2017 年 12 月将拒不
缴纳 2014 年、2016 年、2017 年果园承包费的徐万林、张永强等 7 人起诉至新疆库尔勒市人民法
院，要求上述 7 名承包户支付欠付的承包费合计 861,960.00 元。新疆库尔勒市人民法院已经立案，
尚未一审判决。
（2）资产处置事项
公司 2017 年 2 月 17 日第六届第二次董事会会议决议，同意公司在产权交易机构以公开挂牌
方式对下属酒厂闲置的资产进行转让，挂牌价格不低于资产评估价。新疆瑞智资产评估事务所对
公司拟处置资产实施评估，并于 2016 年 9 月 10 日出具《关于“新疆库尔勒香梨股份有限公司资
产处置”项目资产组合评估报告书》（新瑞智评报字[2016]第 073 号），评估价值 97.04 万元。
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2017 年年度报告
2017 年 6 月 6 日，公司与余江玲签订《产权交易合同》，合同约定转让价 203.04 万元。余江玲
已向新疆产权交易所支付部分转让价款，合同尚在履行中。
（3）其他事项
公司执行 2016 年度香梨销售合同与 7 家客户在 2017 年度产生应收账款 22,118,466.79 元。
2017 年 3 月 20 日，库尔勒金友联果业有限公司、刘书奇与公司签订《担保合同》，以房产、冷
库、土地使用权、设备向公司对 7 家债务人的债权提供担保。公司正在采取措施催收欠款。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
种类 提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
例 (%)
(%)
按信用风险
特征组合计
22,118,466.79 96.16 1,105,923.35 5 21,012,543.44
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准 883,208.42 3.84 883,208.42 100 0.00 883,208.42 100 883,208.42 100 0.00
备的应收账
款
合计 23,001,675.21 / 1,989,131.77 / 21,012,543.44 883,208.42 / 883,208.42 / 0.00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 22,118,466.79 1,105,923.35
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
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2017 年年度报告
合计 22,118,466.79 1,105,923.35
确定该组合依据的说明：
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征
的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款
偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
本公司结合历史经验，按账龄分析法对本组合的应收款项计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,105,923.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款总额的 坏账准备期
单位名称 期末余额 账 龄
比例（%） 末余额
邹建仁 4,151,330.64 1 年以内 18.05 207,566.53
温宿县伟奇果业有限责任公司 3,883,652.30 1 年以内 16.88 194,182.62
张广永 3,569,837.37 1 年以内 15.52 178,491.87
张运河 3,456,443.96 1 年以内 15.03 172,822.20
黄远 2,770,411.52 1 年以内 12.04 138,520.58
合 计 17,831,675.79 77.52 891,583.80
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
其他说明：
√适用 □不适用
本账户期末净额比期初净额增加 21,012,543.44 元，增加 100.00%，主要系果品销售款项未收
回所致。
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按信用风险
特征组合计
提坏账准备 16,138,054.05 100.00 2,206,001.25 13.67 13,932,052.80 14,968,621.20 100.00 2,933,077.44 19.59 12,035,543.76
的其他应收
款
合计 16,138,054.05 / 2,206,001.25 / 13,932,052.80 14,968,621.20 / 2,933,077.44 / 12,035,543.76
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 14,321,850.89 716,092.54
1至2年 143,756.36 14,375.64
2至3年 148,463.00 29,692.60
3至4年 111,633.33 33,490.00
4至5年 0.00 0.00
5 年以上 1,412,350.47 1,412,350.47
合计 16,138,054.05 2,206,001.25
确定该组合依据的说明：
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征
的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款
偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
本公司结合历史经验，按账龄分析法对本组合的其他应收款项计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
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2017 年年度报告
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 727,076.19 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
巴州沙依东园艺场 1,050,000.00 协议
库尔勒市库尔楚园艺场 350,000.00 协议
合计 1,400,000.00 /
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
借款 815,570.00 815,570.00
应收家庭农场款及承包费 1,299,738.68 13,604,894.34
其他应收暂付款 667,345.37 548,156.86
应收股权转让款 13,355,400.00 0.00
合计 16,138,054.05 14,968,621.20
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
库尔勒阳光房
地产开发有限 股权转让款 13,355,400.00 1 年以内 82.76 667,770.00
责任公司
新疆巴音国有
资产经营有限 借款 815,570.00 5 年以上 5.05 815,570.00
公司
新疆巴音郭楞
蒙古自治州国
重组中介费 256,250.00 5 年以上 1.59 256,250.00
有资产监督管
理委员会
王美芝 冷藏费 69,034.29 1 年以内 0.43 3,451.71
沙依东供电所 往来款 65,000.00 5 年以上 0.40 65,000.00
合计 / 14,561,254.29 / 90.23 1,808,041.71
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对联营、合营企业
11,168,277.62 11,168,277.62 29,030,034.95 29,030,034.95
投资
合计 11,168,277.62 11,168,277.62 29,030,034.95 29,030,034.95
(1) 对子公司投资
□适用 √不适用
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其 宣告 计
减值
其他 他 发放 提
投资 期初 权益法下确 期末 准备
追加 综合 权 现金 减 其
单位 余额 减少投资 认的投资损 余额 期末
投资 收益 益 股利 值 他
益 余额
调整 变 或利 准
动 润 备
一、合营企业
小计
二、联营企业
新疆家
合房地
产开发 29,030,034.95 18,613,796.02 752,038.69 11,168,277.62
有限责
任公司
小计 29,030,034.95 18,613,796.02 752,038.69 11,168,277.62
合计 29,030,034.95 18,613,796.02 752,038.69 11,168,277.62
其他说明：
2017 年 11 月 20 日，公司在新疆产权交易所公开挂牌转让其持有的新疆家合房地产开发有限
责任公司（以下简称“家合房产”）25%股权。2017 年 12 月 18 日，公司与库尔勒阳光房地产开
发有限责任公司（以下简称“阳光房产”）签署《产权交易合同》，根据该合同，公司将持有的
家合房产 25%的股权转让给阳光房产，交易价格为 2,735.54 万元。2017 年 12 月 21 日，公司收到
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2017 年年度报告
阳光房产支付的首期股权转让款 1,400 万元，并与阳光房产共同完成了股权过户的工商变更登记
手续。该交易事项对公司的利润总额影响金额为 874.16 万元，占当期利润总额的 175.45%。
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 57,973,075.68 55,229,539.35 60,354,267.89 57,374,207.23
其他业务 7,345,433.43 6,871,781.01 7,677,694.34 5,609,262.96
合计 65,318,509.11 62,101,320.36 68,031,962.23 62,983,470.19
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 752,038.69 -909,125.28
处置长期股权投资产生的投资收益 8,741,603.98
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 200,897.67
金融资产在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,660,700.15 650,558.91
合计 12,154,342.82 -57,668.70
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：1 币种：CNY
项目 金额 说明
主要系开发区 国土资源
非流动资产处置损益 1,508,733.81 局收回土地给 予补偿取
得的净收益。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 主要系购买银 行理财产
2,660,700.15
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 品取得的利息收益。
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
主要系扶贫捐 赠支出款
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,000.00
项
主要系处置家合房产 25%
其他符合非经常性损益定义的损益项目 8,741,603.98
股权取得收益。
合计 12,896,037.94
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2017 年年度报告
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
1.85 0.034 0.034
利润
扣除非经常性损益后归属于
-2.84 -0.053 -0.053
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
备查文件目录
员）签名并盖章的财务报告；
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿。
董事长：陈义斌
董事会批准报送日期：2018 年 4 月 9 日
修订信息
□适用 √不适用
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