亚星化学2017年年度报告

2017 年年度报告
公司代码：600319                        公司简称：亚星化学
              潍坊亚星化学股份有限公司
                  2017 年年度报告
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                                       重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段、其他事项段或与持续经
       营相关的重大不确定性段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有
       详细说明，请投资者注意阅读。
四、 公司负责人韩海滨、主管会计工作负责人邓秀花及会计机构负责人（会计主管人员）邓秀花
     声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
       本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、    重大风险提示
无
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10
第五节     重要事项........................................................................................................................... 23
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 34
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 38
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 39
第九节     公司治理........................................................................................................................... 46
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 50
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 51
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 145
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                                 第一节             释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、亚星化学           指     潍坊亚星化学股份有限公司
成泰控股                         指     山东成泰控股有限公司
长城汇理                         指     深圳长城汇理资产管理有限公司
亚星集团                         指     潍坊亚星集团有限公司
中国证监会                       指     中国证券监督管理委员会
山东证监局                       指     中国证券监督管理委员会山东监管局
赛林贸易                         指     潍坊赛林贸易有限公司
深圳品汇                         指     深圳品汇投资有限公司
亚星湖石、湖石公司               指     潍坊亚星湖石化工有限公司
乐星化学                         指     潍坊乐星化学有限公司
大一橡塑                         指     潍坊亚星大一橡塑有限公司
光耀东方                         指     北京光耀东方商业管理有限公司
上交所                           指     上海证券交易所
瑞华、瑞华事务所                 指     瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
上市规则                         指     《上海证券交易所股票上市规则》
本期、报告期                     指     2017 年度
元、万元、百万元                 指     人民币元、人民币万元、人民币百万元
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                         潍坊亚星化学股份有限公司
公司的中文简称                         亚星化学
公司的外文名称                         WEIFANG YAXING CHEMICAL CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                     YAXING CHEMICAL
公司的法定代表人                       韩海滨
二、 联系人和联系方式
                               董事会秘书                           证券事务代表
姓名                 李文青                                张莎
联系地址             山东省潍坊市奎文区北宫东街321号       山东省潍坊市奎文区北宫东街321号
电话                 0536-8591006                          0536-8591189
传真                 0536-8666877                          0536-8663853
电子信箱             [e-mail]                       [e-mail]
三、 基本情况简介
公司注册地址                           山东省潍坊市寒亭区民主街529号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                           山东省潍坊市奎文区北宫东街321号
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公司办公地址的邮政编码
公司网址                                  http://www.chinayaxing.com
电子信箱                                  [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称                             中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址                 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                                   公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                      公司股票简况
      股票种类         股票上市交易所   股票简称                股票代码         变更前股票简称
A股                  上海证券交易所 亚星化学
六、 其他相关资料
                      名称                             瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师      办公地址                         北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼
事务所（境内）                                         中海地产广场西塔 5-11 层
                      签字会计师姓名                   王夕贤 王宗佩
                      名称                             国泰君安证券股份有限公司
报告期内履行持续
                      办公地址                         上海市浦东新区东园路 18 号
督导职责的财务顾
                      签字的财务顾问主办人姓名         王晓洋、章宇轩
问
                      持续督导的期间                   2016 年 12 月 9 日至 2017 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                     单位：元      币种：人民币
                                                                 本期比上年同
  主要会计数据             2017年               2016年                               2015年
                                                                   期增减(%)
营业收入              1,949,780,674.15     1,457,437,578.68            33.78     1,311,503,407.88
归属于上市公司股         26,614,627.08        26,781,674.57            -0.62      -331,753,096.73
东的净利润
归属于上市公司股东       26,813,147.38      -144,751,225.58           不适用      -329,825,466.86
的扣除非经常性损益
的净利润
经营活动产生的现         85,424,043.17        50,950,254.13            67.66       29,391,423.19
金流量净额
                                                                 本期末比上年
                          2017年末             2016年末          同期末增减（%      2015年末
                                                                       ）
归属于上市公司股         32,622,536.88         7,349,479.52           343.88      -155,534,991.62
东的净资产
总资产                1,520,827,566.45     1,709,865,108.20           -11.06     2,022,842,409.11
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(二)    主要财务指标
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       主要财务指标               2017年             2016年                           2015年
                                                                    期增减(%)
基本每股收益（元／股）                0.08                0.08                0           -1.05
稀释每股收益（元／股）                0.08                0.08                0           -1.05
扣除非经常性损益后的基本每            0.08               -0.46          不适用            -1.05
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）           128.84              -18.84    增加147.68个        -3,010.76
                                                                         百分点
扣除非经常性损益后的加权平          129.80              101.83      增加27.97个       -2,993.26
均净资产收益率（%）                                                      百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
     公司 2015 年度为亏损状态，2016 年度扭亏为盈，主要是：
    1、 2016 年度收到潍坊市财政局节能减排补贴 1 亿元。
    2、2016 年度转让对子公司亚星湖石的全部股权实现收益。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                   单位：元       币种：人民币
                      第一季度       第二季度                   第三季度             第四季度
                    （1-3 月份）   （4-6 月份）               （7-9 月份）        （10-12 月份）
营业收入           469,190,375.05 476,429,285.65              488,426,303.14      515,734,710.31
归属于上市公司股        207,314.13  7,237,407.35                  448,477.15       18,721,428.45
东的净利润
归属于上市公司股
                                                                                   13,572,420.22
东的扣除非经常性    2,179,183.99     7,101,984.4                 3,959,558.77
损益后的净利润
经营活动产生的现 -66,400,125.47 -50,573,003.38
                                                          129,051,322.14           73,345,849.88
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
√适用 □不适用
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    1、一二季度经营活动产生的现金流量净额为负的说明：第一季度为公司产品的销售淡季，且
受春节因素影响，收入偏少，同时赊销额比重较大，而支出相对较多，导致经营活动现金流净额
为负数。
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                      单位:元    币种:人民币
                                                    附注
    非经常性损益项目            2017 年金额         （如       2016 年金额       2015 年金额
                                                    适用）
非流动资产处置损益               5,925,731.73                 73,827,618.12      -7,911,161.97
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助，但       1,013,885.40                100,614,694.00       6,251,287.30
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
企业重组费用，如安置职工的                                    -2,697,779.87      -6,222,679.24
支出、整合费用等
除同公司正常经营业务相关          -25,332.13                     316,347.00         182,689.00
的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业        -7,112,805.30                   -687,377.59       4,361,103.44
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义
的损益项目
少数股东权益影响额                                               159,398.49       1,411,131.60
所得税影响额
            合计                  -198,520.30                171,532,900.15      -1,927,629.87
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                   单位：元     币种：人民币
                                                                              对当期利润的影响
    项目名称         期初余额          期末余额               当期变动
                                                                                    金额
交易性金融资产                       39,176,029.43           39,176,029.43            23,342.48
      合计                           39,176,029.43           39,176,029.43            23,342.48
十二、 其他
□适用 √不适用
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                             第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
      2017 年所从事的主要业务是氯化聚乙烯、烧碱、ADC 发泡剂、水合肼的生产及销售，此外公
司还从事蒸汽和电力生产及销售。氯化聚乙烯的主要用途是 PVC 塑料优良的抗冲击改性剂，也是
综合性能良好的合成橡胶，有着极为广泛的应用领域，已广泛用于电缆、电线、胶管、胶布、橡
塑制品、密封材料、阻燃运输带、防水卷材、薄膜和种种异型材等制品。烧碱的主要用途是用于
造纸、肥皂、染料、人造丝、制铝、石油精制、棉织品整理、煤焦油产物的提纯，以及食品加工、
木材加工及机械工业等方面。ADC 发泡剂的主要用途是用于聚氯乙烯、聚乙烯、聚丙烯、聚苯乙
烯、聚酰胺、 ABC 及特种橡胶等合成材料，广泛用于拖鞋、鞋底、鞋垫、塑料壁纸、天花板、地
板革、人造革、绝热、隔音材料等发泡。水合肼的主要用途是合成 AC、D1PA、TSH 等发泡剂；也
用作锅炉和反应釜的脱氧和脱二氧化碳的清洗处理剂；在医药工业中用于生产抗结核、抗糖尿病
的药物；在农药工业中用于生产除草剂、植物生长调和剂和杀菌、杀虫、杀鼠药；此外它还可用
于生产火箭燃料、重氮燃料、橡胶助剂等。
    烧碱、水合肼、ADC 发泡剂的经营模式是直接对客户销售，氯化聚乙烯的经营模式是采用对
客户直接销售、经销商、电子商务平台等混合模式销售。
    2017 年公司继续进行内部挖潜、实行精细化管理、采取了一系列的技改技措，狠抓节能降耗，
使得主导产品的制造成本大幅度降低，提高了市场竞争力，同时公司还在安全、环保方面进行投
入，为生产经营的持续稳定打下了坚实的基础。现分产品详述如下：
    1、经过多年的行业竞争，国内部分中小 CPE 生产厂家逐步退出市场，同时受主要原料阶段性
短缺、二三线房地产复苏等因素影响，自 2017 年春节后，公司 CPE 产品一度出现供不应求的局面，
产品价格节节攀高。至 4 月下旬，国内外原料供应恢复正常，同时国家环保政策的趋严，环保部
的严厉督查，对下游产品的部分生产单位影响较大，纷纷限产、停产，同期国家抑制房地产政策
的密集出台，对型材、管材等建材市场也产生较大影响，CPE 行业供大于求的局面再次显现，各
厂家纷纷下调产品价格，此阶段公司产品毛利走低。9 月国家环保督察组进驻山东，区域内部分
CPE 生产厂家纷纷被停产、限产，但公司未受影响正常运转。同时，严格的环保督查使各耗氯企
业纷纷停产、限产，使液氯严重供大于求，价格急剧下滑，为避免液氯的滞销给环境治理带来压
力，政府出台了大额的液氯补贴政策，作为 CPE 原料之一的液氯进一步拉低了生产成本，行业整
体毛利率再次抬升。
    2017 年公司装置满负荷生产,产量、销量同比大幅提升。在营销方面，公司通过细分市场、
差异化竞争、一户一策等系列灵活策略拓展市场，公司 CPE 市场占有率达 30%以上（非官方或行
业统计数据，仅为公司根据市场反馈信息自行统计数据）；产品质量继续保持稳定，品牌效应逐
步显现，行业地位进一步巩固；公司在 CPE 系列产品开发、新领域应用方面不断突破和尝试，高
附加产品的品种及市场份额逐年提升；随着国家环保政策日益趋紧及准入门槛的进一步提高，预
计 CPE 行业将持续面临整顿，公司将发挥在安全、环保、规模、品牌等传统优势，在行业竞争中
占据有利地位。
    2、2017 年上半年受下游需求增长的影响，烧碱行业整体形势喜人，年内烧碱价格屡创新高。
公司制备烧碱同时也产生大量氯气，下半年随着国家环保政策和督查力度日益趋严，烧碱和氯气
的下游市场整顿力度加大，烧碱市场形势开始下滑，另外电煤价格的一路高企，导致烧碱生产成
本上升，综上，下半年以来烧碱产品毛利逐步回归下降。截止目前，公司烧碱产能达到 12 万吨/
年，氯气自用（主要用于 CPE 加工），公司积极根据市场需求及时调节生产负荷，合理控制库存。
    3、2017 年，水合肼、ADC 发泡剂市场前期延续 2016 年价格高企行情，产销两旺，盈利能力
强，随着各企业产能的逐步发挥，市场逐步趋于饱和，国家环保政策和督查力度日益趋严对公司
形成双刃剑，一方面本行业内借助环保压力可以实现“良币驱逐劣币”效应，能够迅速提升自身
盈利能力，但另一方面，公司产品下游也由于承受环保压力，需求出现萎缩，市场竞争更加激烈。
    公司水合肼装置全年满负荷生产，ADC 装置根据市场及订单情况，自由组织生产，产能利用
率大约 70%左右。
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二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
     亚星化学主营氯化聚乙烯（CPE）、离子膜烧碱、水合肼、ADC 发泡剂等高科技化学产品，同
时从事新型化学材料的开发和研究，是目前世界上最主要的含氯聚合物研发生产企业，具有一系
列鲜明的差异性和独特的核心竞争力。
    （一）产品结构
    1.技术装备先进，
    亚星化学主导产品的生产装置和技术均从德国引进，其中包括：从赫司特公司引进的 CPE 生
产装置、从拜耳公司引进的 100%水合肼生产装置、从拜耳公司引进的 ADC 发泡剂生产装置和从克
虏伯-伍德公司引进的离子膜烧碱等高端化学品装置。
    公司 CPE 产品采用先进的酸相法氯化专项技术制备，配备西门子公司和自主研发的自动控制
系统，先进的工艺和精准的自动控制体系保证了产品优异的物理化学特性，确立了市场领先的地
位。
    公司采用德国拜耳公司酮连氮法技术生产的水合肼纯度高达 100%，是目前国内少有的能够生
产高浓度水合肼的定点企业。虽然水合肼国内市场竞争日趋激烈，但公司凭借先进的技术和装备，
在竞争中占据优势地位。
    公司采用德国拜耳公司无硫酸缩合技术生产的 ADC 发泡剂，以高浓度水合肼为原料，产品纯
度高、发气量大、质量稳定。公司独创的“ADC 发泡剂产品后处理改性技术工艺”能够根据颗粒
直径及改性方法生产多种牌号产品，扩大了产品的应用范围。
    2.产量规模大，产品质量高
    报告期内亚星化学主导产品氯化聚乙烯（即 CPE）的产量居世界首位（非官方或行业统计数
据，为公司根据市场反馈信息自行统计）。高品质水合肼和 ADC 发泡剂两个产品的单套生产规模
也居世界前列。
    亚星化学所有主导产品的生产和质量管理均执行国际认定的技术标准，亚星化学 CPE 和烧碱
均被认定为山东名牌产品。亚星化学商标于 1992 年注册，并在韩国、德国、中国台湾等地进行了
商标注册，2006 年被认定为山东省著名商标，2009 年获中国驰名商标。2010 年完成了 CPE 和 ADC
发泡剂产品的欧盟 REACH 注册工作，获得了该两种产品进入欧盟的通行证。
    亚星化学是国内同行业第一个取得 ISO9000 质量管理体系认证的企业， 2007、2008 年分别
通过环境管理体系和职业健康安全管理体系认证。亚星化学主导产品 CPE 采用的技术标准远高于
国内行业标准，质量达到世界水平；水合肼、ADC 发泡剂和烧碱产品采用德国拜耳等世界先进企
业的生产技术和标准，产品质量指标均达到世界先进水平。
    3.产品多元，经济循环
    近年来，企业坚持以氯碱为龙头，以含氯聚合物为主线，不断调整产品结构和延伸产品链，
发展相关功能化学品，走出一条布局合理、资源节约、环境友好的循环经济发展之路。目前，企
业生产的烧碱可用于制备水合肼，水合肼用来制备发泡剂。生产发泡剂过程中产生的副产品氨水
及废盐酸分别全部用于水合肼和磷酸氢钙的生产。而生产烧碱产生的氯气经过液化处理后又用于
制备 CPE。通过循环延长的产品链，即构建起了亚星化学独具特色的产品循环体系，又杜绝了资
源的无效浪费，另外，公司还配套建设了多套\"三废\"治理和资源综合利用装置，水资源重复利用
率达 95%以上。
    （二）核心技术
    1. CPE 工艺技术独特
    CPE 是由高密度聚乙烯为原料经氯化反应制得的一种新型高分子材料，其特殊的高分子结构
形式决定了 CPE 具有优良的柔韧性、阻燃性、低温性、耐候性、耐油性、耐化学品性、高填充性
以及与 PVC、ABS 等有良好的相容性等一系列优异的物理和化学性能，在塑料、建材、橡胶、油漆、
颜料、轮船、造纸、纺织、包装以及涂料等行业具有广泛的应用。
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    目前，生产 CPE 的主要方法有水相法、盐酸相法。国内外生产 CPE 的主要方法为水相悬浮法，
其缺点是产品白度不高，含酸废水不能回收利用，污水排放量大。亚星化学 CPE 独家采用德国赫
司特公司酸相法工艺技术，经过二十多年的创新发展，生产技术更臻完善，具备以下优势：
    （1）酸相法工艺不需在反应体系加引发剂，加入的其它水溶性助剂仅为水相法的 1%，因而
产品残留的助剂及冲洗水有机物含量非常低，排出废水的 COD≤100mg/l。
    （2）工艺流程短，能耗低。据统计，盐酸相法吨 CPE 耗蒸汽 1.5-2 吨，水相法耗蒸汽达到
6-10 吨。
    （3）副产盐酸循环利用，无废酸排放。酸相法反应结束后，得到 25%左右的盐酸，一部分可
再配成 20%的盐酸回用，其余部分可作为工业盐酸销售。水相法反应结束后，得到 4%的酸性废水，
无利用价值，只能中和后排放，造成水资源浪费和一定程度的污染。
    2.工艺先进，牌号最多
    工艺过程控制从最初传统的模拟盘，到具有自主知识产权的 DCS 控制系统。亚星化学自主研
发了新反应体系下的温度、压力、介质流量，反应速率的数学模型，成功应用于 CPE 生产控制中，
使 CPE 产品的品种牌号由引进时的 3 种增加到 42 种，产销量逐年增长、品种牌号不断增多。
    （三）创新能力
    拥有国家认定的含氯聚合物研究中心
    围绕开发新型化学材料，亚星化学创建了国家认定的含氯聚合物研究中心，在含氯聚合物材
料研究领域达到世界先进水平。中心设有含氯聚合物料研究中心、设计中心、中试生产基地、技
术培训基地，形成了研究、设计、小中试、检测、产业一体化的科研开发和工业化生产体系，保
证了科研成果能够迅速转化为现实生产力。
    （四）注重环保投入，加快生态文明建设
    公司多年来一直注重环保投入，报告期内，公司进行了锅炉湿电改造，实现烟尘超低排放；
进行了锅炉低氮改造，降低了氮氧化物排放。在国家严格的排放政策下，进一步增强了公司竞争
力，同时增强并提升社会效益。
    报告期内，虽然公司发生了被环保行政处罚事件，但我公司已向有关部门提起申诉。在最终
结果未明确之前，我公司对该处罚事项将继续申诉，切实维护公司合法权益，坚持合法合规的履
行公司应尽的社会责任。
                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
     2017 年，国家调结构、去产能、供给侧改革进一步深化，国内经济形势整体平稳。报告期
内公司绝大部分装置满负荷运转，产品质量稳定，通过细分市场、差异化竞争、一户一策、不断
完善梳理上下游市场等系列灵活有效的营销策略，主导产品产量、销量有较大的提升，行业地位
进一步巩固。另外，公司在新产品开发、新领域的应用上不断努力，高附加产品的品种及市场占
有份额逐步提升，企业的综合竞争力进一步得以增强。在国家环保政策和环保督查不断趋严的形
势下，公司凭借安全、环保、规模、品牌等传统优势，将在行业竞争中占据有利地位。
    2017 年公司共完成营业收入 194978 万元，同比增长 34%，归属于母公司股东的净利润 2661.46
万元，同比降低 0.62%。扣除非经常损益后实现净利润 2681.31 万元。
二、报告期内主要经营情况
1、主导产品 CPE：
                产量（吨）                                      销量（吨）
     2016         2017       同比增减                   2016        2017       同比增减
    128246      146804     14.47%                      129392     158190     22.26%
2、 其他产品
    烧碱产量（吨）                水合肼产量（吨）            ADC 发泡剂产量（吨）
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 2016         2017        同比增减     2016       2017        同比增减        2016        2017     同比增减
 115313       116522        1.05%      11395      11575         1.58%           7885       8992      14.04%
(一)       主营业务分析
                                利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                                 单位:元 币种:人民币
              科目                            本期数               上年同期数         变动比例（%）
营业收入                                  1,949,780,674.15       1,457,437,578.68                33.78
营业成本                                  1,729,974,258.30       1,396,063,031.97                23.92
销售费用                                     68,019,629.10          54,598,400.01                24.58
管理费用                                     53,587,603.62          70,665,581.87               -24.17
财务费用                                     45,509,954.95          96,366,464.02               -52.77
经营活动产生的现金流量净额                   85,424,043.17          50,950,254.13                67.66
投资活动产生的现金流量净额                  -40,213,669.50           -1,033,156.19          -3,792.31
筹资活动产生的现金流量净额                 -157,989,184.01          32,990,167.79              -578.90
研发支出                                 12,439,762.20              11,862,495.12                 4.87
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
    本年实现主营业务收入 188369 万元，较去年 142595 万元增加 45774 万元。主要原因是主导
产品价格上升影响收入增加 25651 万元，销量增加影响收入增加 20123 万元。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                               单位:元       币种:人民币
                                          主营业务分行业情况
                                                                     营业收入比     营业成本比
                                                                                                   毛利率比上
  分行业         营业收入             营业成本       毛利率（%）       上年增减       上年增减
                                                                                                   年增减（%）
                                                                         （%）          （%）
化工行业     1,883,687,792.11   1,666,855,161.80            11.51            32.1          21.95    增加 7.37
                                                                                                    个百分点
                                          主营业务分产品情况
                                                                     营业收入比     营业成本比
                                                                                                   毛利率比上
  分产品         营业收入             营业成本       毛利率（%）       上年增减       上年增减
                                                                                                   年增减（%）
                                                                         （%）          （%）
氯化聚乙烯   1,222,515,000.71   1,223,329,459.84            -0.07           29.62           27.7   增加 2.04
                                                                                                     个百分点
ADC 发泡剂     153,778,395.50     115,482,275.82            24.90          44.45          23.93    增加 12.43
                                                                                                     个百分点
水合肼         165,798,019.67     114,731,168.68            30.80          37.10           8.98    增加 17.86
                                                                                                     个百分点
烧碱           229,160,491.20        83,393,567.47          63.61          63.15           0.75    增加 22.54
                                                                                                     个百分点
其他产品       112,435,885.03     129,918,689.99            -15.55         -2.18           5.95    减少 8.87
                                                                                                     个百分点
                                          主营业务分地区情况
                                                                     营业收入比     营业成本比
                                                                                                   毛利率比上
  分地区         营业收入             营业成本       毛利率（%）       上年增减       上年增减
                                                                                                   年增减（%）
                                                                         （%）          （%）
国内         1,487,861,759.84   1,305,287,979.47            12.71           43.26          30.66   增加 8.9 个
                                                                                                       百分点
                                                 11 / 145
                                               2017 年年度报告
国外           395,826,032.27       368,055,108.33            7.02              2.19             0.05     增加 1.99
                                                                                                          个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                                  生产量比上       销售量比上           库存量比上
 主要产品          生产量         销售量           库存量
                                                                  年增减（%）      年增减（%）          年增减（%）
氯化聚乙烯     146,804.00       158,190.00      6,700.00          14.47            22.26                103.52
ADC 发泡剂     8,992.00         8,971.00        177.00            14.04            12.94                13.46
水合肼         11,575.00        7,345.00        264.00            1.58             -4.42                5.60
烧碱           116,522.00       265,272.00      308.00            1.05             209.53               -16.76
产销量情况说明
主导产品中水合肼、烧碱除对外销售外，还有部分公司自用。
(3). 成本分析表
                                                                                                          单位：元
                                                 分行业情况
                                                                                       上年同     本期金额
                                                本期占
            成本构成                                                                   期占总     较上年同    情况
 分行业                       本期金额          总成本           上年同期金额
              项目                                                                     成本比     期变动比    说明
                                                比例(%)
                                                                                       例(%)        例(%)
化工行业    材料            1,358,624,372.08       71.19    1,083,458,124.31             69.69        25.40
化工行业    燃料动力          375,665,836.16       19.68      341,040,597.04             21.94        10.15
化工行业    职工薪酬           36,240,825.75        1.90       63,770,548.36               4.1      -43.17
化工行业    折旧               74,635,627.84        3.91       95,060,547.99              6.11      -21.49
化工行业    其他成本           63,232,043.25        3.31      -28,590,405.78             -1.84      不适用
                                                 分产品情况
                                                                                       上年同     本期金额
                                                本期占
            成本构成                                                                   期占总     较上年同    情况
 分产品                       本期金额          总成本           上年同期金额
              项目                                                                     成本比     期变动比    说明
                                                比例(%)
                                                                                       例(%)        例(%)
CPE         材料  964,913,400.38                 82.26 759,711,066.44                   79.6 27.01
CPE         燃料动力
                  121,649,968.82                 10.37 106,628,381.24                  11.17 14.09
CPE      职工薪酬  12,059,325.70                  1.03 27,673,518.88                     2.9 -56.42
CPE      折旧      14,337,527.34                  1.22 37,060,242.17                    3.88 -61.31
CPE      其他成本  60,017,363.62                  5.12 23,315,606.29                    2.44 157.41
成本分析其他情况说明
√适用 □不适用
本期其他成本中包括服务一公司和服务二公司的加工服务费 3478 万元。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 30,085.00 万元，占年度销售总额 16%；其中前五名客户销售额中关联方销售
额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
                                                   12 / 145
                                       2017 年年度报告
前五名供应商采购额 123,463 万元，占年度采购总额 71%；其中前五名供应商采购额中关联方采
购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
其他说明
无
2. 费用
√适用 □不适用
      项目             本期发生额           上期发生额              同比增减%           备注
    销售费用           68,019,629.10        54,598,400.01                 24.58         注1
    管理费用           53,587,603.62        70,665,581.87               -24.17          注2
    财务费用           45,509,954.95        96,366,464.02               -52.77          注3
  资产减值损失         11,165,946.69            826,401.41    1251.15                   注4
注 1、主要原因：一是本期销量增加，销售费用相应增加；二是下半年受国家查超载影响，单位
运费提高。
注 2、主要原因是本期内退人员减少，计提的辞退福利相应减少。同期计提内退人员辞退福利 1215
万元，本期计提辞退福利 235 万元。
注 3、主要原因是本期部分融资成本降低影响财务费用降低 3721 万元，另外汇兑损失较同期减少
2405 万元。
注 4、主要是本期期末应收账款增加，本期坏账准备 160 万元；期末 CPE 存货量增加，计提存货
跌价准备 957 万元。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元
本期费用化研发投入                                                             12,439,762.20
本期资本化研发投入
研发投入合计                                                                   12,439,762.20
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                         0.64
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                     0.66
研发投入资本化的比重（%）
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
              项目                        本年数             上年数         增减比率   说明
经营活动现金流入小计              1,263,162,115.66       1,306,733,659.15   -3.33
经营活动现金流出小计              1,177,738,072.49       1,255,783,405.02   -6.21
                                           13 / 145
                                         2017 年年度报告
 投资活动现金流入小计                      1,043,815.27        33,838,648.00      -96.92        注1
 投资活动现金流出小计                     41,257,484.77        34,871,804.19      18.31
 筹资活动现金流入小计                  1,364,117,086.46     1,936,488,717.74      -29.56        注2
 筹资活动现金流出小计                  1,522,106,270.47     1,903,498,549.95      -20.04        注3
 汇率变动对现金及现金等价物的影响         -2,830,695.41        -2,780,307.61      1.81
注 1、主要原因是 2016 年末处置广州等外地房产，收到房款 3352.23 万元。
注 2、主要原因是本期银承融资较同期减少。
注 3、主要原因是本期偿还到期的流动资产借款较同期减少。
(二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
     2016 年度公司实现归属上市公司股东的净利润 2678.17 万元，实现了扭亏为盈。非经常性
损益合计为 10065.73 万元，主要项目是收到潍坊市财政局财政补贴 1 亿元。详见公司于 2016 年
12 月 29 日披露的临 2016-134 公告。
(三)      资产、负债情况分析
√适用      □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                           单位：元
                                     本期期末数                    上期期末数    本期期末金额
                                                                                                 情况
     项目名称           本期期末数   占总资产的     上期期末数     占总资产的    较上期期末变
                                                                                                 说明
                                     比例（%）                     比例（%）     动比例（%）
货币资金            210,026,339.27       13.81    521,650,780.59         30.51         -59.74    注1
以公允价值计量且     39,176,029.43         2.58                                                  注2
其变动计入当期损
益的金融资产
应收票据           103,962,881.87         6.84     76,774,287.58         4.49          35.28     注3
应收账款             79,578,090.09        5.23     42,813,068.66          2.5          85.87
存货                168,980,498.27       11.11     87,907,547.37         5.14          92.23     注4
固定资产            756,493,709.29       49.74    803,674,699.88        47.00          -5.22
无形资产            129,167,581.42        8.49    119,294,858.95         6.98           8.28
短期借款            870,470,413.49       57.24    754,567,567.28        44.13          15.35
应付票据             68,971,600.00        4.54    297,718,425.15        17.41         -76.83     注5
应付账款            407,473,477.79       26.79    299,733,336.10        17.53          35.95     注6
预收款项             29,048,072.91        1.91     77,791,934.67         4.55         -45.51     注7
应付职工薪酬         34,181,594.48        2.25     28,535,249.39         1.67          19.79
其他应付款           17,569,029.55        1.16    133,244,661.56         7.79         -86.81     注8
长期应付职工薪       37,086,000.00        2.44     45,267,000.00         2.65         -18.07
酬
其他说明
注1：主要是本期归还到期借款及原料采购等生产经营性支出增加的原因。
注2：本期以894万美元买入4683.84万港币的外汇调期业务。
注 3：本期销售收入增加，银行承兑回款相应增多，且未到期。
注 4：主要是本期原材料 PE 库存增加。
注 5：主要是本期开具的承兑票据减少。
注 6：主要是应付原料 PE 货款增加；
注 7：主要是前期预收深圳品汇的房产款 3352 万元因房产交接完毕，预收账款转出。
注 8：主要是期初应付亚星集团欠款 1.23 亿元，本期全部清偿完毕。
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                                      2017 年年度报告
2.     截至报告期末主要资产受限情况
√适用      □不适用
详见第十一节第七部分 76 项。
3.     其他说明
□适用      √不适用
(四)      行业经营性信息分析
√适用      □不适用
    2017 年是国家、山东从安全环保方面加大了对化工行业的检查治理力度，5 月份省内的安全
大督查及 9 月份的国家环保风暴，对整个化工行业的影响深远，一大批企业被要求停产整顿，相
当一部分小化工、安全环保不达标及手续不全的企业被勒令停产，化工行业内部分精细产品较长
时间内出现断货的行情，环保达标并手续齐备的合规企业在本轮调整中受益匪浅，化工行业竞争
格局将重新定位；在山东省重新规划定位省内化工行业、化工园区重现评定、危化品企业搬迁进
园的大形势下，年内几起大的化工事故，无疑起到了推波助燃的作用，新一轮的进园搬迁将成为
一大批企业下一步面临考虑的问题，同时，在搬迁过程中也为企业进行产品升级、结构调整提供
了机会。根据政府有关文件，我公司生产园区也将在 2018 年内启动搬迁工作。
    我公司主导产品 CPE 行业，受国家环保政策影响，小微企业的产量进一步受限，受产品质量、
供货稳定性等因素的制约，市场进一步向几大生产企业集中，整体回归供需基本平衡的状态，同
时受年内液氯价格的高补贴影响，行业整体盈利能力有了较大提高；2017 年我公司满负荷生产，
市场占有率均达 30%以上（非官方或行业统计数据，为公司根据市场反馈信息自行统计），
随着新产品的进一步开发及应用领域的进一步拓展，主导产品的整体盈利能力将进一
步加大，竞争优势将逐步凸显。
化工行业经营性信息分析
1      行业基本情况
(1).行业政策及其变动
√适用      □不适用
国家“十三五”期间的针对性政策：
①建立健全市场准入与退出机制，优化产业布局
②优化原料和技术路线，促进产品结构调整
③以自主创新和技术进步推动氯碱行业转型升级
④加强生态环保建设，促进行业绿色发展
⑤进一步深化循环经济发展模式
⑥加强与生产性服务业的协调发展
⑦加强信息化建设，提升传统产业制造水平
⑧全行业推行责任关怀，加强健康、安全和环境体系管理
(2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位
√适用      □不适用
     “十二五”期间，国内氯碱行业发展迅速。烧碱和聚氯乙烯产能、产量继续稳居世界首位，
主要氯产品产能产量增长较快，国内部分产品产能已位居世界第一。
    2017 年底，我国在产烧碱生产企业 158 家，总产能达到 4032.5 万吨/年，其中离子膜法产
能 4012.5 万吨，约占 99.5%。主要分布在山东、江苏、内蒙古、新疆、河南和浙江六省份，产
能合计占总产能的 64%。
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    烧碱和聚氯乙烯产能增长放缓，退出产能日益增多。 氯化聚乙烯产能，受下游房地产型材、
矿山电缆等相关行业的持续低迷影响及国家环保政策趋严影响，行业整体开工率不足，部分装备
装置受市场及环保因素影响出现停产或转产。
    公司行业地位：
    氯化聚乙烯装置
    装置先进，自动化程度高，产品质量稳定，应用领域广泛，出口欧美、韩国、日本等十几个
国家和地区。目前，公司产品市场占有率为 30%左右，位居国内第一（非官方或行业统计数据，
为公司根据市场反馈信息自行统计）。
    氯碱装置
    在产能规模上，公司氯碱装置于 2003 年投产，产能 12 万吨/年，在行业内属于中小规模。
核心设备电解槽采用伍德（伍迪）公司第三代 BM—2.7 自然循环复极式离子膜电解槽，设计运行
电流是 5.0kA/m ，该装置具有能耗低、电流效率高、自动化程度高、无泄漏等优点，在行业内属
于较先进行列。
    水合肼装置
    装置成套引进朗盛德国有限公司位于美国得克萨斯州 Baytown 的水合肼酮连氮法生产技术
及其水合肼生产主装置。虽然产能不大，但公司是国内少有的能够生产 100%浓度产品的企业之一。
    ADC 发泡剂装置
    发泡剂分公司 ADC 发泡剂装置生产能力为 1.2 万吨/年。生产主装置是 2005 年从德国
Bayer 公司引进、2006 年 8 月投入运行。该生产装置采用无硫酸缩合生产工艺，此工艺是目前
世界上最先进的生产技术。 这套 ADC 发泡剂生产装置自动化程度较高，整个工艺流程全部采用
DCS 系统控制。
2    产品与生产
(1).主要经营模式
√适用 □不适用
    烧碱、水合肼、ADC 发泡剂的经营模式是直接对客户销售，氯化聚乙烯的经营模
式是采用对客户直接销售、经销商、电子商务平台等混合模式销售。
报告期内调整经营模式的主要情况
□适用 √不适用
(2).主要产品情况
√适用     □不适用
               所属细分行
    产品                     主要上游原材料          主要下游应用领域    价格主要影响因素
                    业
氯化聚乙烯     含氯聚合物   聚乙烯               塑料型材、合成橡胶     房地产影响、宏观经济
烧碱           氯碱         工业盐               印染、造纸             市场供需
ADC 发泡剂     氯碱         水合肼尿素           塑料、橡胶             环保政策、市场开工率
水合肼         氯碱         氨水、烧碱、氯气     农药中间体、医药中     环保政策、市场开工率
                                                 间体、除氧剂
(3).研发创新
√适用     □不适用
    ①成功开发高伸长率产品 Weipren3680
    Weipren3680 在压力试验、低温冲击及 5℃低温弯折试验中均优于其它型号的 CPE 产品。
    ②开发高耐电性产品 Weipren6135J，提高 CPE 体积电阻率。
    ③满足客户需求，开发高性能 Weipren2135，为公司 CPE 产品的经营提高了竞争力。
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   ④开发防焦烧 Weipren4236MP，公司通过实验发现降低硬度、降低 DSC、适当提高氯含量、提
高伸长率、加强水洗可以减少焦烧现象，满足国际客户的要求。
   ⑤为适应 CPVC 产品市场的需求，实现 CPVC 产品多型号化的布局，公司积极推进中试试验项目，
在 YX-80J 型 CPVC 中试试验成功后，又开发出 YX-60Z、YX-62F 两种型号。
(4).生产工艺与流程
√适用 □不适用
氯化聚乙烯：
 氯化反应                  脱酸、脱水                      干燥、磨碎             涂复包装
    报告期内氯化聚乙烯生产装置设计生产能力为 15 万吨/年。德国赫斯特的酸相法工艺，PE 在
一定的压力、温度条件下同氯反应，生成氯化聚乙烯。氯化聚乙烯的主要用途是 PVC 塑料优良的
抗冲击改性剂，也是综合性能良好的合成橡胶，有着极为广泛的应用领域，已广泛用于电缆、电
线、胶管、胶布、橡塑制品、密封材料、阻燃运输带、防水卷材、薄膜和种种异型材等制品。
烧碱：
         化盐                   盐水精制                       电解                  成品
     离子膜烧碱装置生产能力为 12 万吨/年，该装置分两期建成：一期 6 万吨/年，3 台电解槽，
每台 128 个单元槽，2003 年 8 月投入运行；二期 6 万吨/年，3 台电解槽，每台 125 个单元槽，2005
年 9 月投入运行。该装置采用德国伍德公司离子膜电解槽，为国内首家引进的伍德离子膜电解槽。
ADC 发泡剂：
   合成反应                   氧化反应                     干燥、磨碎                包装
    发泡剂分公司 ADC 发泡剂装置生产能力为 1.2 万吨/年。生产主装置是 2005 年从德国 Bayer
公司引进、2006 年 8 月投入运行。该生产装置采用无硫酸缩合生产工艺，此工艺是目前世界上最
先进的生产技术。 这套 ADC 发泡剂生产装置自动化程度较高，整个工艺流程全部采用 DCS 系统控
制。
    高浓度水合肼和尿素在无酸条件下进行缩合反应生成 HDC（联二脲），HDC 和氯气发生氧化反
应生成 ADC。
水合肼：
 次氯酸钠制备                 水合肼生成                     脱氨               甲酮连氮提纯
                                                        水合肼浓缩              甲酮连氮水解
    装置成套引进朗盛德国有限公司位于美国得克萨斯州 Baytown 的水合肼酮连氮法生产技术及
其水合肼生产主装置。本工艺采用的是酮连氮法生产水合肼，该法是丙酮、次氯酸钠与氨进行反
应，生成酮连氮，酮连氮水解生成水合肼，并进一步浓缩可得到 100％水合肼。
(5).产能与开工情况
√适用    □不适用
                                                            在建产能及投资    在建产能预计完工
主要厂区或项目       设计产能      产能利用率（%）
                                                                情况                时间
氯化聚乙烯        50000T/Y                      107.6%     /                 /
烧碱              120000T/Y                      97.0%     /                 /
ADC 发泡剂        12000T/Y                       74.9%     /                 /
水合肼            12000T/Y                       96.5%     /                 /
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生产能力的增减情况
√适用 □不适用
    氯化聚乙烯产品产能下降，因为 2016 年 12 月转让了原控股子公司潍坊亚星湖石化工有限公
司的全部股权。虽然减少的产能为潍坊亚星湖石化工有限公司拥有，但自 2017 年开始，潍坊亚星
湖石化工有限公司产出所有氯化聚乙烯产品均独家提供给我公司完成销售。潍坊亚星湖石化工有
限公司仅收取合理的加工费。本报告期由我公司总经销的氯化聚乙烯产品产能同比没有实质变化。
产品线及产能结构优化的调整情况
√适用 □不适用
     2017 年公司进行管理年活动，实行精细化管理、采取了一系列的技改技措，狠抓节能降耗，
使得主导产品的制造成本大幅度降低，提高了市场竞争力，同时公司还在安全、环保方面加大投
入，为生产经营的持续稳定打下了坚实的基础。
    2017 年主导产品 CPE 市场竞争依然激烈，供大于求，行业整体开工负荷约 70%，在国家日趋
严格的环保政策及规模企业的挤压之下，部分小型企业开始关停，行业整顿效果显现，为装置产
能大、技术实力强、环保达标的大型企业满负荷运转创造了条件。公司自 2017 年度主导产品 CPE
基本满负荷生产，凭借优异的质量，性价比高，公司在竞争中占据优势地位。2017 年度烧碱市场
全面复苏，受烧碱价格高的影响，行业开工负荷率普遍较高，公司全年满负荷生产。2017 年度水
合肼、ADC 发泡剂市场整体较好，受国家环保巡视组环保督查影响， 部分企业受限减产，产品市
场价格大幅提升；随着国家环保政策、环保督查的日趋严格，前期环保投入大、工艺先进、排污
达标的企业将在竞争中受益。
非正常停产情况
□适用 √不适用
3      原材料采购
(1).主要原材料的基本情况
√适用      □不适用
原材                                                             价格波动对营业成本的影
             采购模式        采购量              价格变动情况
料                                                                           响
          中石油/中石化                     根据采购数量享受优   价格升高，成本增加，价格
PE                        15676.65 吨
          全国挂牌价                        惠价格               降低，成本减少
工业                                                               价格升高，成本增加，价
          招标            290464.56 吨      根据市场变化而调整
煤                                                               格降低，成本减少
                                                                   价格升高，成本增加，价
原盐      招标            178424.46 吨      根据市场变化而调整
                                                                 格降低，成本减少
                                                                   价格升高，成本增加，价
尿素      询比价          11543 吨          根据市场变化而调整
                                                                 格降低，成本减少
                                                                   价格升高，成本增加，价
液氨      询比价          7495.22 吨        根据市场变化而调整
                                                                 格降低，成本减少
(2).原材料价格波动风险应对措施
持有衍生品等金融产品的主要情况
□适用 √不适用
采用阶段性储备等其他方式的基本情况
√适用 □不适用
                                             18 / 145
                                       2017 年年度报告
      根据市场价格变动，提前做出预判，增加或减少库存量规避风险。
4     产品销售情况
(1).销售模式
√适用     □不适用
    公司主导产品 CPE 的销售，全国分九个片区：华南、西南、两湖、华东、华中、山东、华
北、西北、大客户。全国设 20 余家经销商，采用经销商代理、电子商务平台和公司业务人员直
销相结合的方式。
    公司其他产品均借助于 CPE 产品搭建的营销网络，采用多种销售模式销售产品。
(2).按细分行业划分的公司主营业务基本情况
□适用 √不适用
定价策略及主要产品的价格变动情况
√适用 □不适用
      定价政策：根据市场情况，参照市场主流价格，根据原材料价格变化情况以及供求关系，及
时调整产品的市场价格。
    CPE 价格变动情况:2017 年初，CPE 一度出现供不应求的局面，价格节节攀高，至 4 月下旬，
CPE 行业供大于求的局面再次显现，竞争激烈，产品盈利下降。进入 9 月，受环保督查及趋严的
环保政策影响，许多 CPE 生产企业限产、停产，同时由于液氯价格下滑等因素，使 CPE 生产成本
大幅下降，CPE 盈利较好。
    烧碱价格变动情况：2017 年上半年，受下游需求影响，烧碱市场整体火爆，价格屡创历史新
高。进入 9 月，随着国家安全、环保督查力度的加大，市场行情下滑，外加电煤价格一路高企，
烧碱成本上升，盈利能力下降。
    水合肼、发泡剂价格变动情况：2017 年前期水合肼、ADC 发泡剂市场延续 2016 年火爆行情，
价格高企，产品盈利能力高，产销两旺。随着各单位产能的逐步发挥，市场逐步达到饱和，自 5
月份价格逐步回落，市场趋稳，产品整体处于盈利水平；9 月份受国家环保风暴的影响，水合肼、
发泡剂价格暴涨，其中水合肼市场一直维持价格高位运行，ADC 市场年末逐渐走低，回归理性。
(3).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况
√适用     □不适用
                                                                 单位：万元   币种：人民币
    销售渠道                       营业收入                   营业收入比上年增减（%）
公司业务人员直接销售                                   147,361
经销商代理销售                                          39,778
电子商务平台销售                                         1,230                          -60
会计政策说明
√适用 □不适用
详见第十一节 第五部分 重要会计政策及会计估计。
(4).公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况
√适用     □不适用
                      报告期内产 定价                                      主要销售对象的
    其他产出产品                                      主要销售对象
                          量     方式                                      销售占比（%）
合成盐酸              14888.54 吨   市价   潍坊云鹏化学有限公司                       26.02
回收盐酸              79337.24 吨   市价   潍坊市英昊化工有限公司                     12.21
次氯酸钠溶液          946.46 吨     市价   潍坊市寒亭区永盛化工厂                     95.29
                                           19 / 145
                                     2017 年年度报告
情况说明
□适用 √不适用
5      环保与安全情况
(1).公司报告期内重大安全生产事故基本情况
□适用      √不适用
(2).报告期内公司环保投入基本情况
√适用      □不适用
                                                            单位：万元 币种：人民币
                环保投入资金                        投入资金占营业收入比重（%）
                                   1544.00                                      0.79
报告期内发生重大环保违规事件基本情况
□适用 √不适用
(3).其他情况说明
√适用      □不适用
      潍坊市环保局对公司排放污染物进行检查，并在虞河污水排放口取水样，认为公司工业园区
污水在排入污水处理厂管道之前氯化物、氨氮浓度超过《污水排入城镇下水道水质标准》
（GB/T31962-2015）规定的排放限值。2016 年 10 月至 2017 年 5 月，，潍坊市环保局连续多次检
查并向公司出具《责令改正违法行为决定书》、《行政处罚决定书》及《按日连续处罚决定》，
截止报告期末，上述罚款本金余额为 9,433,720 元。
     2017 年 4 月，公司以“公司工业园区污水系经过公司预处理之后，通过虞河箱涵输送到污水
处理厂进行再处理并达标后排放，未对环境造成污染，潍坊市环保局依据公司进入虞河箱涵前的
污水指标提出行政处罚，适用法律、法规不当”为由，向潍坊高新区法院提起了行政诉讼，2017
年 8 月，在潍坊市环保局的协调下，公司工业园区污水通过已敷设的单管进入虞河污水处理厂处
理，针对环保行政处罚纠纷一案，公司撤诉。
     2017 年 10 月 9 日，潍坊市环保局对解决我公司环保处罚事项仍无任何进展，公司再次向潍
坊高新区法院提起了行政申诉，我公司坚持认为潍坊市环保局作出的系列行政处罚决定，缺乏事
实根据和法律依据，损害我公司合法权益。我公司请求法院对本次处罚的合法性进行审查，并依
法不准予执行。
     截止报告期末，鉴于公司已经提起申诉，高新区法院尚未立案执行。上述罚款金额均已计提，
截至目前尚未缴纳。
(五)      投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    报告期内，公司根据发展需要及战略规划，公司以现金出资的方式，投资 1000 万元人民币
设立全资子公司潍坊亚星贸易有限公司（详见临 2017-040 公告）。
(1) 重大的股权投资
□适用      √不适用
                                         20 / 145
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(2) 重大的非股权投资
□适用    √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
详见第十一节七、2。
(六)     重大资产和股权出售
□适用    √不适用
(七)     主要控股参股公司分析
√适用    □不适用
    北京光亚新天投资管理有限公司、潍坊赛林贸易有限公司、潍坊亚星贸易有限公司由本公司
分别于 2015 年 7 月 2 日、2016 年 9 月 29 日、2017 年 5 月 5 日注册成立，持股比例均为 100%。
目前北京光亚新天投资管理有限公司及潍坊赛林贸易有限公司均尚未出资，未开展任何业务，潍
坊亚星贸易有限公司尚未实际出资，已为公司开展原料采购业务。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用    √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用    □不适用
    主导产品 CPE 作为优良的塑料改性剂和综合性能良好的合成橡胶，以其优良的性价比，在各
同类产品中仍处于不可替代的地位，同时，在供给侧改革的大环境下，各大企业不断进行技术创
新，推出性能优异的新产品、新型号，满足不同客户、不同领域的需求，使用范围不断扩大；随
着国家安全、环保整治力度的不断加大、加深，安全环保尤其环保不达标的企业已大部分退出市
场，行业产能、产量得到进一步集中，行业的整体议价能力及盈利能力得到有效提升，为行业的
健康发展提供了有利的条件；但截至目前，行业仍处于过饱和状态，同行的激烈竞争一方面促进
了各生产单位的自我变革，另一方面对各生产单位的生存发展提出了严峻的考验，最终在环保治
理达标或拥有排放许可的企业，以及通过供给侧改革，在非传统应用领域率先取得突破的企业，
将处于竞争优势，从而成为行业竞争的胜利者、领跑者。
(二) 公司发展战略
√适用    □不适用
    公司作为全球重要的 CPE 供货商，不断创新营销模式，努力扩大产品市场份额，在夯实 CPE
行业龙头地位的同时，形成各个产品线起头并举、百舸争流、遍地开花的局面；充分发挥设备装
置的先进优势，提升产品成本竞争力，确保满负荷生产；加强质量管理，提升并稳定产品质量，
控制产品质量波动；迅速提升公司研发实力，从原料及工艺控制、新产品、新技术入手，不断拓
展产品的应用领域，促进产品更新换代和转型升级，以“品质优，技术新、应用广”的产品在行
业中树立全新定位；通过营销、质量、服务三位一体的立体提升，夯实亚星 CPE 行业地位，引领
整个行业良性发展。
(三) 经营计划
√适用    □不适用
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                                    2017 年年度报告
    2018 年，公司将继续以营销工作为核心，把新产品开发和市场开发作为工作的重点，借智借
力，持续发力，务求突破，通过优化市场，优化客户，优化营销模式，真正做到“干着算，算着
卖”，不断扩大高附加值产品的市场占有率，凝神聚气，确保完成各项任务，实现效益最大化，
推进企业不断发展。2018 年公司将重点做好以下工作：
    一、牢抓安全生产，切实抓好降本增效。
    通过进行各类安全培训、安全隐患排查与整改、搞好应急预案演练等途径，坚决杜绝重特大
事故发生，确保液氯、水合肼等危险化学品生产、储存和运输的绝对安全。在确保安全环保的前
提下，着力优化生产运行模式，控制好所有运营指标。重点优化 CPE 生产控制，以节电为重心，
优化设备、工艺及生产组织，在节能降耗上再有新突破。进一步优化热电分公司的运行模式，多
产汽、多发电，发挥装置最大效益。全面推进精细化管理，最大程度地减少各种物料、能源消耗
和费用支出，降低生产成本。
    二、扩大主导产品销量，奋力开拓产品市场新领域。
    以“巩固市场、扩大市场、占领市场，提高主导产品市场占有率，扩大影响力，增强话语权”
为指导思想，牢固树立“市场有淡季，亚星无淡季，关键看思路，重点靠工作”的营销理念，继
续实施“一厂一策，一户一策”的灵活营销策略，抢占市场份额，扩大企业市场影响力和号召力。
    三、加大新产品开发力度，力争在产品结构调整上实现突破。
    全力以赴，以市场需求为导向，以实现产品的更新换代和主导产品的多元化为目标，培育新
的经济增长点，推进企业转型升级，增强企业核心竞争力。
    四、不断深化内部改革，切实增强企业活力。
    继续深化劳动、用工、人事和分配制度改革，积极培养、用好、留住各类人才，完善激励机
制，调动各方面的积极性。大力弘扬亚星文化，继续发扬永不满足、永不止步、永不言败的“三
永不”精神，始终保持奋发有为的精神状态，坚定信心，扎实工作，促进公司持续健康发展。
(四) 可能面对的风险
√适用   □不适用
      1、国际经济形势以及国内宏观经济波动的风险。
    公司产品作为工业基础原料，会受到国际经济形势以及国内宏观经济的影响，针对这一风险，
公司将积极做好经济形势的分析，密切关注宏观经济走向，力争做到准确预判，积极应对、反应
迅速，措施得当。
    2、节能减排和环保压力不断增大。
    一方面，国家环保政策和督查力度的不断加大，另一方面，公司发展步伐需要不断加快，导
致公司在节能减排和环保达标方面的压力将持续上升，只有依靠一如既往的思想重视和持续的环
保投入，才能跟上公司以及行业发展，在创造经济效益的同时兼顾环境保护，切实做到又好又快
发展。
    3、行业产能过剩的风险
    2017 年由于环保等因素的影响，行业产能过剩的局面有所变化，但伴随这市场竞争局面持续，
产能过剩的风险依旧存在，针对这一风险，首先是利用有利时机，迅速扩大自身市场占有率，提
升自身行业地位，为提升议价能力打好基础，其次是调整产品结构，不断向高附加值产品方向发
展，提升产品科技含量，降低市场无序竞争对公司的冲击，另外还需要在企业内部做好降本增效，
为前端市场竞争做好强力支撑。
    4、资金风险。
    公司作为化工企业，其显著特点就是属于重资产行业，需要投入大量运营资金，加之近年来
公司受行业影响经营业绩不佳，导致资金压力逐年上升，已经成为公司的新常态。针对这一风险，
公司在努力做好开源节流等自身经营工作的同时，积极与金融机构加强协调沟通协调，多措并举，
确保资金正常周转。
    5、搬迁风险
    根据政府有关文件，公司生产厂区将于 2018 年内启动搬迁，有关本次搬迁涉及的选址、补偿、
搬迁方式等问题尚未落实。公司将积极与政府部门加强沟通和协调，在不影响公司正常经营秩序
的前提下，妥善安排本次搬迁工作，最大程度上保护公司及全体股东的利益。
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(五) 其他
□适用      √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用      √不适用
                                            第五节             重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用      √不适用
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                                       单位：元      币种：人民币
                                                                                   分红年度合并报     占合并报表中归
                                 每 10 股派息                    现金分红的
  分红          每 10 股送红                    每 10 股转增                       表中归属于上市     属于上市公司普
                                 数(元)（含                        数额
  年度          股数（股）                        数（股）                         公司普通股股东     通股股东的净利
                                     税）                        （含税）
                                                                                      的净利润          润的比率(%)
2017 年                      0             0              0                 0        26,614,627.08
2016 年                      0             0              0                 0        26,781,674.57
2015 年                      0             0              0                 0      -331,753,096.73
无
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)     公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
         期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                如未能及      如未能
            承                                                                  是否    是否
                                                                  承诺时                        时履行应      及时履
承诺背      诺                              承诺                                有履    及时
                    承诺方                                        间及期                        说明未完      行应说
  景        类                              内容                                行期    严格
                                                                    限                          成履行的      明下一
            型                                                                    限    履行
                                                                                                具体原因      步计划
           其       深圳长       完成对公司股票增持后（权益      2016 年      是        是
           他       城汇理       变动完成之日起）12 个月内不     7 月 11
                    资产管       转让其所持有的亚星化学股        日起 12
                    理有限       份。                            个月内
收购报
                    公司
告书或
           其       山东成       完成财产份额转让后（权益变      2017 年      是        是
权益变
           他       泰控股       动完成后）12 个月内不会处置     12 月 27
动报告
                    有限公       受让的财产份额股份（权益变      日
书中所
                    司           动中所获得的股份）。
作承诺
           其       山东成       成为公司控股股东后，承诺保      2017 年      否        是
           他       泰控股       持上市公司独立性、能诺规范      11 月 1
                    有限公       和减少关联交易、承诺避免同      日
                    司           业竞争。
                                                      23 / 145
                                            2017 年年度报告
           其   深圳长   股票自 2017 年 2 月 27 日至        2017 年   是   是
           他   城汇理   2017 年 3 月 1 日连续三个交易      3月6日
                资产管   日涨停，累计涨幅超过 30%，         起1个
                理有限   且较大幅度偏离上证指数。公         月内
                公司     司股票于 2017 年 3 月 2 日开
                         市时起停牌。经公司进一步自
                         查，并向公司控股股东、实际
                         控制人再次书面发函查证，确
                         认不存在应披露而未披露的
                         重大信息。控股股东及实际控
                         制人承诺自 2017 年 3 月 6 日
与重大
                         复牌起一个月内不筹划重大
资产重
                         资产重组。
组相关
           其   本公司   2016 年 12 月 2 日公司 2016 年     2017 年   是   是
的承诺
           他            第五次临时股东大会审议通           11 月 4
                         过了向关联企业深圳品汇转           日起一
                         让赛林贸易 100%股权事项。基        个月内
                         于 2017 年公司内外部形势的
                         变化，公司与深圳品汇协商，
                         交易双方一致同意终止转让
                         赛林贸易 100%股权事项。公司
                         承诺在披露终止重大资产重
                         组投资者说明会召开情况公
                         告后的一个月内，不再筹划重
                         大资产重组事项。
           其   山东成   自 2018 年 1 月 5 日起 6 个月      自 2018 是     是
           他   泰控股   内通过上海证券交易所交易           年1月5
                有限公   系统增持公司股份不低于 100         日起 6
                司       万股且不高于 500 万股。在增        个月内
其他承                   持计划实施期间及增持实施           实施增
诺                       完毕之后的 12 个月内不减持         持计划，
                         公司股票。                         增持完
                                                            成后 12
                                                            个月内
                                                            不减持。
(二)     公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
√适用 □不适用
      公司 2017 年度财务报告由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“瑞华事务所”）
审计，该所为本公司出具了带强调事项无保留意见审计报告。本公司董事会对审计报告没有异议，
认为其客观、公正的反映了公司的财务状况和经营成果。
强调事项段内容如下：
    “我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2 所述，于 2017 年 12 月 31 日，亚星
化学流动负债高于流动资产总额 823,893,253.53 元，累计亏损人民币 1,185,725,696.49 元。这
些事项或情况，连同财务报表附注十三、2（1）所示的其他事项，表明存在可能导致对亚星化学
持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。”
公司做出如下说明：
                                                 24 / 145
                                      2017 年年度报告
    2017 年，世界经济在不确定中前行，国内实体经济水平有待提高，供给侧改革进程加速，环
保核查日趋严格，许多技术落后、环保要求不过关的化工企业陆续退出市场，对整个化工市场形
成利好。对公司来说，2017 年是非凡的一年，安全环保的压力越来越大，公司主导产品下游市场
需求不振，盈利能力依然不足，资金链条十分紧张。公司管理层团结带领广大员工，主动作为，
扎实工作，继续保持了企业越来越好的经营与发展态势。
    为改善公司的持续经营能力，展望 2018 年，公司将主要抓好以下工作：
    1、始终将安全生产放在首位，时刻紧抓安全不放松。根据国务院安委办〔2017〕29 号文《关
于全面加强企业全员安全生产责任制工作的通知》文件精神，进一步健全全员安全生产责任制，
实现安全生产工作“层层负责、人人有责、各负其责”的工作体系，营造人人关注安全、人人参
与安全、人人监督安全的工作氛围，进一步提升企业安全生产水平。
将安全标准化工作落实到实处，依据标准化标准及考核细则 12 项规定，修订公司规章制度，进一
步明确各部门职责，将安全标准化工作全面展开，与实际工作密切结合，全面提升安全管理水平 。
    2、进一步加强全员环保意识，改变现有生产单元只关注自己的产量、质量，轻视环保控制指
标的现象，生产单元要将废水、废酸的排放与环保车间的处理能力进行合理平衡，避免给环保处
理造成压力。紧跟国家推进环保整治的决心和力度，进一步加大技改投入，围绕节能减排为中心
做好各项环保工作。
    3、在采购方面，围绕控制成本、采购性价比最优的产品等方面开展工作，既保证公司正常生
产，又最大限度节约资金。与生产和销售加强沟通和协调，密集收集原料库存、生产节拍、产品
销售价格、成品库存等信息，经过综合研判并结合原材料市场波动信息做出科学的批量采购决策。
    4、以营销工作为龙头，把新产品开发和市场开发作为一切工作的重点，借智借力，持续发力，
务求突破，以“巩固市场、占领市场，提高主导产品市场占有率，扩大影响力，增强话语权”为
指导思想，牢固树立“市场有淡季，亚星无淡季，关键看思路，重点靠工作”的营销理念，实施
“一厂一策，一户一策”，不断扩大高附加值产品的市场占有率，努力实现效益最大化。
    5、在产品出口方面加大对新市场、新领域，价格接受能力强的市场的开发力度。通过各种渠
道，扩大公产品在海外市场的知名度，通过进一步梳理，进一步扩大效益区域的销量，巩固欧洲
以及东南亚潜力市场，进一步优化客户，提升亚星在传统优势市场的销量，给公司创造更大的效
益。
    6、创新融资渠道，加强与金融系统的沟通，加强业务合作，拓宽融资渠道，巩固资金链条。
努力改善融资结构，有效降低融资成本。
    2018 年，公司经理班子将紧紧围绕公司董事会确定的经营目标，在 2017 年主业实现盈利的
基础上，不断奋进，砥砺前行，继续发扬亚星人勇于拼搏的精神，努力向公司、向员工、向股东
提交一份满意的答卷。
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用   □不适用
     （一）根据财会【2017】30 号财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，公司新增
“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投
资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定
资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失。债务重组中因处置非流
动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失也包括在本项目内。该项目应根
据在损益类科目新设置的“资产处置损益”科目的发生额分析填列；如为处置损失，以“-”号填
列。
     （二）根据财政部制定的《企业会计准则第 16 号—政府补助（2017 年修订）》（财会【2017】
15 号），公司对 2017 年 1 月 1 日已存在的政府补助采用未来适用法处理，无需进行列示项目调整；
对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日（即 2017 年 6 月 12 日）期间新增的政府补助根据该准则进
行调整，将自 2017 年 1 月 1 日起收到的与企业日常活动相关的政府补助列示项目由“营业外收入”
调整至“其他收益”。
     本次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，不会对公司损益、总资产、净资产产生
                                          25 / 145
                                     2017 年年度报告
影响，不涉及以前年度的追溯调整。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用    √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用    √不适用
（四） 其他说明
□适用    √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                             单位：元   币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                          瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                                        350,000.00
境内会计师事务所审计年限
                                                   名称                       报酬
内部控制审计会计师事务所         瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）             150,000
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过《关于聘任瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
为审计机构的议案》，聘任瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务报告及内部
控制审计中介机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)     导致暂停上市的原因
□适用    √不适用
(二)     公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用    √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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                                            2017 年年度报告
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
                                 事项概述及类型                                               查询索引
自 2016 年 11 月 1 日至 2017 年 3 月 22 日，潍坊市环保局连续向公司出具《行政处罚决定书》， 临 2017-041 公
依据潍坊市环保局在 2016 年 10 月 19 日-2017 年 2 月 14 日期间的取样，认为公司工业园区污 告、临 2017-072
水在排入污水处理厂管道之前氯化物、氨氮浓度超过《污水排入城镇下水道水质标准》 公告
（GB/T31962-2015）规定的排放限值，对公司处以应缴纳排污费数额五倍的罚款及实施按日
连续处罚，处罚金额合计 4.690,800 元。公司认为，公司工业园区污水系经过公司预处理之
后，通过虞河箱涵输送到污水处理厂进行再处理并达标后排放，未对环境造成污染，潍坊市
环保局依据公司进入虞河箱涵前的污水指标提出行政处罚，适用法律、法规不当。为维护公
司的合法权益，根据国家相关法律、法规规定，公司委托律师到潍坊高新区法院提起行政诉
讼。在本案进入诉讼阶段，公司又相继收到潍坊市环保局以同样的理由，依据公司进入虞河
箱涵前的污水指标对公司多次实施按日连续处罚，共计 4,742,920 元。截止报告期末，上述
处罚事项涉及的金额总计为 943.3720 万元。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
                                                                            单位:元          币种:人民币
报告期内:
                                                                                              诉讼    诉讼
 起                                                        诉讼   诉讼(仲
                 承担                                                                           (仲   (仲
 诉                      诉讼                              (仲    裁)是否
      应诉(被    连带                                                       诉讼(仲裁)        裁)审   裁)判
(申                      仲裁      诉讼(仲裁)基本情况      裁)    形成预
      申请)方    责任                                                         进展情况        理结    决执
请)                      类型                              涉及   计负债
                   方                                                                         果及    行情
 方                                                        金额   及金额
                                                                                              影响      况
山    亚星化            服 务    亚星湖石（现名“乐星化    5,85             2018 年 1 月 4
东    学、亚星          合 同    学”）与耀通节能于        3,91             日收到潍坊
耀    湖石（现          纠纷     2011 年 7 月签订节能服       5             市寒亭区人
通    名“乐                     务合同，由耀通安装节能                     民法院下达
节    星    化                   设施并提供节能服务，湖                     的（2016）鲁
能    学”）                     石定期向其支付节能服                       0703 民 初
环                               务费，但因合同期间，耀                     2932 号民事
保                               通变频器故障频出且维                       判决书，驳回
科                               修不及时，致双方出现纠                     原告耀通公
技                               纷，耀通于 2016.11.17                      司对亚星化
股                               诉至法院要求化学及湖                       学的诉讼请
份                               石支付节能服务费。                         求，亚星化学
有                               2017.1.9 上午 9：00 本                     不排除提起
限                               案在寒亭区经济开发区                       反诉的可能。
公                               人民法庭开庭审理。
司
(三) 其他说明
□适用      √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
                                                27 / 145
                                     2017 年年度报告
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用   □不适用
    公司及其控制股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清
偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用   □不适用
     2017 年 3 月 17 日，公司 2016 年年度股东大会审议通过了《关于与潍坊乐星化学有限公司日
常关联交易的议案》，潍坊乐星化学有限公司（以下简称“乐星化学”）向本公司提供 CPE、PE
及部分辅料等产品，预计发生金额为 47000 万元，占同类业务比例 100%。
    2017 年 6 月 26 日，公司第六届董事会第十七次会议审议通过了《关于与关联方签订<生产加
工服务协议>的议案》公司客户对 CPE 产品需求旺盛，为保证公司销售市场的稳定，维护原有客户，
满足新开发客户的产品需求，同时降低公司与乐星化学的关联交易额度，经双方协商一致，决定
采取生产加工服务合作方式，即：由亚星化学向乐星化学提供生产 CPE 全部所需原材物料，乐星
化学向亚星化学提供 CPE 生产加工服务，预计生产加工服务费 2800 万元左右。
    2017 年 10 月 27 日，公司第六届董事会第二十次会议审议通过了《关于与关联方增加生产加
工服务额度的公告》，与乐星化学增加生产加工服务费 1000 万元。
    该项关联交易按照十二个月内累计计算的原则，关联交易额为 3800 万元。该关联交易已经
2017 年 11 月 21 日召开的公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过。
    2017 年度，公司与乐星化学之间的交易明细如下：
    采购商品/接受劳务情况表
关联方                           关联交易内容                  本期发生额（元人民币）
乐星化学                         服务费                        34,781,608.55
乐星化学                         CPE                           100,475,242.09
                                         28 / 145
                                     2017 年年度报告
乐星化学                      回收盐酸                      6,567.35
乐星化学                      PE                            26,923,358.98
乐星化学                      备品备件                      10,202,075.15
乐星化学                      辅料及其他                    5,020,442.95
    出售商品/提供劳务情况表
关联方                        关联交易内容                   本期发生额（元人民币）
乐星化学                      辅料备件                       5,614,117.51
乐星化学                      固定资产                       6,979,184.22
乐星化学                      动力电                         8,599,125.36
乐星化学                      基本渠道费                     157,232.71
乐星化学                      商标费                         93,393.39
乐星化学                      水处理费                       1,468,914.65
乐星化学                      PE                             23,564,104.95
乐星化学                      自来水                         702,983.23
乐星化学                      32％烧碱                       520,292.30
乐星化学                      CPE                            63,707.07
乐星化学                      液氯                           3,099,717.96
乐星化学                      蒸汽                           6,664,000.02
    （注：潍坊乐星化学有限公司原名为潍坊亚星湖石化工有限公司（以下简称“亚星湖石”），
原为公司控股子公司。2016 年 12 月，公司 2016 年第五次临时股东大会审议通过了《潍坊亚星化
学股份有限公司关于公司出售其持有的潍坊亚星湖石化工有限公司 75%股权的重大资产出售方案
的议案》，将持有的亚星湖石 75%股权转让给东营市志远化工有限公司，相关工商变更登记已完
成。
    根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》等
有关规定，公司在完成转让亚星湖石 75%股权的工商变更登记后 12 月内与亚星湖石（即乐星化学）
存在关联关系。
    2018 年起，公司与乐星化学之间不再存在关联关系。）
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用     □不适用
    2016 年第五次临时股东大会审议通过了重大资产出售的相关事项：公司向深圳品汇转让赛林
贸易 100%股权；2016 年第六次临时股东大会审议通过了《关于向关联方转让资产的议案》：公司
向深圳品汇转让潍国用（2014）第 C014 号的国有土地使用权及其地上建筑物。2017 年，基于公
司内外部形势的变化，经与深圳品汇协商，双方同意终止公司向深圳品汇转让赛林贸易 100%股权
事项及终止公司向深圳品汇转让上述土地使用权及其地上建筑物事项（详见临 2017-058、059、
064 公告）。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用     √不适用
                                           29 / 145
                                               2017 年年度报告
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用        √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用        √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用        √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)      托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)      担保情况
√适用 □不适用
                                                              单位: 万元                         币种: 人民币
                          公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
       担保
                                                                         担保
       方与               担保发生                                                          是否 是否
                                                                         是否 担保
担保   上市   被担 担保金 日期(协       担保     担保                              担保逾期 存在 为关 关联
                                                              担保类型   已经 是否
方     公司   保方   额   议签署      起始日     到期日                              金额   反担 联方 关系
                                                                         履行 逾期
       的关                 日)                                                             保 担保
                                                                         完毕
         系
亚星   公司   大一   1,000 2016.10. 2016.10.18 2017.10. 连带责任担 是        否             否    是   股东
化学   本部   橡塑         26                  17       保                                             的子
                                                                                                       公司
亚星 公司 大一       1,000 2016.11. 2016.11.14 2017.11. 连带责任担 是        否             否    是   股东
化学 本部 橡塑             14                  13       保                                             的子
                                                   30 / 145
                                             2017 年年度报告
                                                                                                    公司
亚星   公司   乐星   2,240 2016.12. 2016.12.30 2017.12.   连带责任担 是   否             是    否
化学   本部   化学         30                  26         保
亚星   公司   乐星   15,00 2016.5.1 2016.5.1   2017.5.1   连带责任担 是   否   5,503.69 是     否
化学   本部   化学       0                                保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公                                                            19,240
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
                           公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
                              公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务
担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明                                                           公司于2016年12月将持有的亚星湖石
                                                                  75%股权转让给东营市志远化工有限公司，
                                                                  相关工商变更登记已完成。亚星湖石剥离
                                                                  前，公司对亚星湖石尚未履行完毕的担保金
                                                                  额为17240.00万元，公司承担连带担保责
                                                                  任。由于乐星化学（2017年初，亚星湖石更
                                                                  名为“乐星化学”）财务状况不佳，报告期
                                                                  内公司承担连带担保责任，被银行扣划乐星
                                                                  化学无力偿还的银行逾期贷款。截至2017年
                                                                  12月末，乐星化学已向公司及银行偿还所有
                                                                  款项，公司与乐星化学不再存在任何担保关
                                                                  系。
                                                                       报告期内，公司未向乐星化学提供新的
                                                                  担保。
(三)          委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托理财减值准备
                                                 31 / 145
                                      2017 年年度报告
□适用      √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用      √不适用
3、 其他情况
□适用      √不适用
(四)      其他重大合同
□适用      √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)     社会责任工作情况
√适用      □不适用
    公司在大力推进公司可持续发展的同时，坚持以人为本，构建和谐企业，为员工提供更广阔
和多方位的发展空间，不断激励员工为企业发展贡献自己的力量；公司充分重视和切实维护员工
的合法权益，以逐步完善的薪酬福利体系作为员工基本保障。关注员工职业健康，定期体检。作
为生产型企业，公司不断加强安全环保工作。采取多种形式宣传安全环保法律法规、规章制度，
提高全员的安全环保意识。
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用      □不适用
    近年来，公司高度重视环保工作，认真贯彻落实习近平总书记“绿水青山就是金山银山”的
讲话精神，坚持环保先行的原则，不断加大环保投入，发展绿色化工，开展清洁生产，抓好三废
治理，取得了经济效益、环境效益和社会效益的统一。
    一、废水治理情况
                                          32 / 145
                                    2017 年年度报告
    工业园区各生产项目产生的废水和热电分公司产生的废水通过管道输送到公司环保车间污水
处理装置统一处理，处理达标后经我公司投资 700 多万元建成的污水单管输送至虞河污水处理厂。
     二、废气治理情况
    （一）、CPE 工艺废气
    CPE 工艺废气主要污染因子是粉尘、Cl2 和 HCl。其中，粉尘采用高效袋式过滤器处理，HCl
采用 NaOH 洗涤吸收；Cl2 采用 Na2S2O3 混合液洗涤吸收。近年来，公司增加了洗涤器填料环更换
的频率，由一年 2 次改为一年 4 次，提高了洗涤效率。并于 2016 年增设了干燥洗涤器自动加碱系
统，通过自动控制确保尾气的达标排放。2017 年公司又对洗涤器进行了改造，在洗涤器出口处增
加旋流板，进一步提高了回收效率。通过以上措施，确保了 CPE 工艺废气的稳定达标排放。
    （二）、水合肼工艺废气
    水合肼工艺废气主要包括丙酮、氨、肼、含氯尾气及废水处理过程中闪蒸产生的尾气。从酮
连氮水解塔塔顶蒸出来的丙酮，在冷凝器中被冷凝，流入丙酮回收罐，剩余的不凝性气体送火炬
焚烧处理，火炬燃料为天然气，火炬高度 25 米；氨水配置槽排出的尾气（氨）、废水处理闪蒸及
氧化环节尾气（丙酮、肼）直接送火炬焚烧处理；含氯尾气经氢氧化钠溶液洗涤后经排气筒排放。
     （三）、锅炉烟气
    2016 年国家环保部和省环保厅对烟气排放标准提出了更高的要求，SO2≤35mg/m3,,NOX≤
100mg/m3,,烟尘≤10mg/m3。公司新建一套炉外脱硫系统，2016 年 7 月份投入运行，并通过了环
保部门组织的验收，处理后烟气 SO2 实际排放浓度在 25mg/m3 左右，完全达到超低排放要求。
    在脱硝方面，2014 年投资 480 万元新建脱硝系统，采用 SNCR 工艺，用氨水作为还原剂，脱
硝效率 75%以上，NOx 排放达到 200mg/m3 以下，并通过了环保部门的验收。2016 年国家环保部门
对烟气排放标准又提出了更高的要求，我公司按照要求及时改造，采用锅炉低氮燃烧+SNCR 工艺
完成了对锅炉 NOx 的超低排放改造。现 NOx 排放浓度<100mg/m3，达到超低排放要求。
    在除尘方面，一期工程选用当时先进的三电场电除尘系统，二期工程选用了标准更高的布袋
除尘器，保证烟尘含量控制在国家排放标准以内。2014 至 2015 年公司对锅炉除尘系统进行了升
级改造，电除尘器采用了多级配组合式静电除尘技术。通过改造，锅炉烟气的烟尘含量达到
13mg/m3 以下。2017 年公司实施烟尘超低排放改造项目，选用湿式电除尘工艺，烟尘排放浓度达
到 10mg/m3 以下。
     三、挥发性有机物治理情况
    为加强挥发性有机物管理，我公司完成了挥发性有机物泄漏检测与修复项目，现场管道/设备
标记 74 处，挂 TAG 牌数 614 个，完成信息收集实数 4493 处，有效地识别了厂区工艺设备含有挥
发性有机物的排放源。2017 年安装了 VOCs 在线监测装置，现已经安装调试完毕实现联网，运行
正常。
     四、危险废物治理情况
加大对危险废物的管理，公司设置集中危险废物暂存库，对危险废物暂存库按照规定实行双人双
锁管理，严格按照规定由具有危险废物处置资质的单位依法处置。
2.   重点排污单位之外的公司
□适用    √不适用
3.   其他说明
□适用    √不适用
                                        33 / 145
                                    2017 年年度报告
(四)   其他说明
□适用    √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用    √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用    √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用    √不适用
                     第六节     普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用    √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用    √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用    √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
                                        34 / 145
                                              2017 年年度报告
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用     √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                    14,421
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                                      14,417
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                               单位:股
                                             前十名股东持股情况
                                                               持有有     质押或冻结情况
       股东名称           报告期内增      期末持股数 比例      限售条                             股东
                                                                         股份
       （全称）               减               量      (%)     件股份              数量           性质
                                                                         状态
                                                                数量
山东成泰控股有限公司       41,653,962     41,653,962 13.20           0                     0   境内非国有
                                                                          无
                                                                                               法人
北京光耀东方商业管理               0      40,000,000   12.67        0            40,000,000    境内非国有
                                                                         质押
有限公司                                                                                       法人
深圳长城汇理资产管理      -41,653,962     32,822,719   10.40        0                      0   境内非国有
                                                                          无
有限公司                                                                                       法人
潍坊亚星集团有限公司       -1,300,000     15,832,797    5.02        0     无               0   国有法人
云南国际信托有限公司        4,863,351      4,863,351    1.54        0                          未知
－云南信托云霞 9 期集合                                                   无
资金信托计划
上海聚维企业管理有限       4,443,500       4,443,500    1.41        0                          未知
                                                                          无
公司
王燕燕                     4,442,701       4,442,701    1.41        0     无                   未知
华润深国投信托有限公       4,350,731       4,350,731    1.38        0                          未知
司－润之信 18 期集合资                                                    无
金信托计划
华宝信托有限责任公司       4,335,290       4,335,290    1.37        0                          未知
－睿盈证券投资单一资                                                      无
金信托
云南国际信托有限公司       2,403,012       2,403,012    0.76        0                          未知
－协信 2 号集合资金信托                                                   无
计划
                                        前十名无限售条件股东持股情况
                                                            持有无限售条件流          股份种类及数量
                       股东名称
                                                              通股的数量            种类           数量
山东成泰控股有限公司                                              41,653,962    人民币普通      41,653,962
                                                                                    股
北京光耀东方商业管理有限公司                                       40,000,000   人民币普通      40,000,000
                                                                                    股
深圳长城汇理资产管理有限公司                                       32,822,719   人民币普通      32,822,719
                                                                                    股
潍坊亚星集团有限公司                                               15,832,797   人民币普通      15,832,797
                                                                                    股
                                                  35 / 145
                                           2017 年年度报告
云南国际信托有限公司－云南信托云霞 9 期集合资金信托                4,863,351    人民币普通      4,863,351
计划                                                                                股
上海聚维企业管理有限公司                                            4,443,500   人民币普通      4,443,500
                                                                                    股
王燕燕                                                              4,442,701   人民币普通      4,442,701
                                                                                    股
华润深国投信托有限公司－润之信 18 期集合资金信托计划                4,350,731   人民币普通      4,350,731
                                                                                    股
华宝信托有限责任公司－睿盈证券投资单一资金信托                      4,335,290   人民币普通      4,335,290
                                                                                    股
云南国际信托有限公司－协信 2 号集合资金信托计划                     2,403,012   人民币普通      2,403,012
                                                                                    股
上述股东关联关系或一致行动的说明                          前 4 位持股 5%以上的法人股东之间不存在关联关
                                                          系，均不是《上市公司持股变动信息披露管理办法》
                                                          规定的一致行动人；其他股东，本公司未知其之间
                                                          是否存在关联关系，未知其是否为《上市公司持股
                                                          变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明                    无
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)     战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                                  山东成泰控股有限公司
单位负责人或法定代表人                文斌
成立日期                              2013 年 6 月 25 日
主要经营业务                          以自有资产对外投资。（以上范围不含法律法规禁止、限制
                                      经营的项目，依法需要许可经营的，凭相关许可证经营）(依
                                      法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。
报告期内控股和参股的其他境内外        无
上市公司的股权情况
其他情况说明                          无
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用        √不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
√适用        □不适用
    报告期内，公司原控股股东长城汇理通过财产份额转让的方式将深圳长城汇理二号专项投资
企业（有限合伙）、深圳长城汇理四号专项投资企业（有限合伙）、深圳长城汇理五号专项投资
企业（有限合伙）及深圳华清汇理投资中心（有限合伙)等四家合伙企业的 100%财产份额转让予
成泰控股，成泰控股成为公司控股股东，公司于 2017 年 12 月 29 日披露了《关于控股股东及实际
控制人变更的提示性公告》（临 2017-094）。
                                               36 / 145
                                    2017 年年度报告
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用     □不适用
(二) 实际控制人情况
1   法人
□适用 √不适用
2   自然人
√适用 □不适用
姓名                             文斌
国籍                             中国
是否取得其他国家或地区居留权     否
主要职业及职务                   主要从事化工行业。2011 年 4 月至今任山东成泰化工有限公
                                 司董事长、山东成泰控股有限公司董事长、潍坊成泰新材料
                                 科技有限公司董事长、山东成泰物流有限公司董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公   无
司情况
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用     √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
√适用     □不适用
     2017 年 12 月 29 日，公司披露了《关于控股股东及实际控制人变更的提示性公告》（临
2017-094），实际控制人由宋晓明先生变更为文斌先生。
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用     □不适用
                                         37 / 145
                                            2017 年年度报告
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用     √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用     √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
                                                                        单位：元      币种：人民币
            单位负责人
法人股东                                 组织机构
            或法定代表    成立日期                     注册资本        主要经营业务或管理活动等情况
  名称                                     代码
                人
北京光耀    李贵杰       2003 年 12     9111010875     40,500,000   企业管理服务；物业管理；机动车公共
东方商业                 月 30 日       87174433                    停车场服务；家庭劳务服务；会议服务；
管理有限                                                            承办展览展示活动；企业策划、设计；
公司                                                                电脑动画设计；销售日用品、服装、针
                                                                    纺织品、五金、交电、通讯设备；出租
                                                                    商业用房。
深圳长城    宋晓明       2013 年 5 月   9144030006     20,000,000   受托资产管理（不得从事信托、金融资
汇理资产                 17 日          9259774T                    产管理、证券资产管理等业务）；投资
管理有限                                                            兴办实业（具体项目另行申报）；投资
公司                                                                管理、投资咨询（根据法律、行政法规、
                                                                    国务院决定等规定需要审批的，依法取
                                                                    得相关审批文件后方可经营）
情况说明    无
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                                第七节         优先股相关情况
□适用 √不适用
                                                38 / 145
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                                          第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                 单位：股
                                                                                                                    报告期内从   是否在公
                                                                                                年度内股
                                性   年                                       年初持   年末持              增减变   公司获得的   司关联方
 姓名         职务(注)                      任期起始日期   任期终止日期                         份增减变
                                别   龄                                         股数     股数              动原因   税前报酬总   获取报酬
                                                                                                  动量
                                                                                                                    额（万元）
韩海滨   董事长、总经理（第     男   45     2017-12-27                             0        0          0                         是
         七届）
曹希波   副董事长（第七届）     男   54     2017-12-27                             0        0          0                 70.91   否
刘忠庆   董事（第七届）         男   48     2017-12-27                             0        0          0                         否
王晓辉   董事（第七届）         男   33     2017-12-27                             0        0          0                         是
丁敏     独立董事（第七届）     女   32     2017-12-27                             0        0          0                         否
张巍     独立董事（第七届）     男   37     2017-12-27                             0        0          0                         否
温德成   独立董事（第七届）     男   51     2017-12-27                             0        0          0                         否
吴青松   监事会主席（第七届）   男   42     2017-12-27                             0        0          0                         是
赵琳琳   监事（第七届）         女   29     2017-12-27                             0        0          0                         是
刘洪敏   职工监事（第七届）     男   47     2017-12-20                             0        0          0                         否
李文青   董事会秘书（第七届）   男   43     2017-12-27                             0        0          0                         否
邓秀花   副总经理（第七届）     女   53     2017-12-27                             0        0          0                         否
孙岩     副总经理（第七届）     男   46     2017-12-27                             0        0          0                 37.37   否
崔焕义   副总经理（第七届）     男   50     2017-12-27                             0        0          0                 37.44   否
杨雷     副总经理（第七届）     男   49     2017-12-27                             0        0          0                 37.43   否
王景春   副总经理（第七届）     男   51     2017-12-27                             0        0          0                         否
吕云     财务总监（第七届）     女   43     2017-12-27     2018-1-23               0        0          0                 37.38   否
苏从跃   董事长（第六届）       男   47     2016-10-25     2017-12-27              0        0          0                         否
曹希波   副董事长（第六届）     男   54     2016-10-25     2017-12-27              0        0          0                         否
                                                                   39 / 145
                                                              2017 年年度报告
蔡清爽     董事（第六届）         男    39   2016-10-25   2017-12-27            0      0          0                          否
吕云       董事（第六届）         女    43   2016-10-25   2017-12-27            0      0          0                          否
顾亚平     独立董事（第六届）     男    62   2016-10-25   2017-12-27            0      0          0                   6.25   否
蔡荣鑫     独立董事（第六届）     男    43   2016-10-25   2017-12-27            0      0          0                   6.25   否
李光强     独立董事（第六届）     男    46   2016-10-25   2017-12-27            0      0          0                   6.25   否
古开华     监事会主席（第六届）   男    34   2016-10-25   2017-12-27            0      0          0                          否
徐继奎     职工监事（第六届）     男    44   2016-09-28   2017-12-27            0      0          0                  20.97   否
刘洪敏     职工监事（第六届）     男    47   2016-09-28   2017-12-20            0      0          0                  12.47   否
王瑞林     总经理（第六届）       男    48   2016-10-26   2017-12-12            0      0          0                  52.34   否
孙岩       董事会秘书、副总经理   男    46   2016-10-26   2017-12-27            0      0          0                          否
           （第六届）
崔焕义     副总经理（第六届）     男    50   2016-10-26   2017-12-27            0      0          0                          否
杨雷       副总经理（第六届）     男    49   2016-10-26   2017-12-27            0      0          0                          否
王景春     副总经理（第六届）     男    51   2016-10-26   2017-12-27            0      0          0                  37.38   否
吕云       财务总监（第六届）     女    43   2016-10-26   2017-12-27            0      0          0                          否
  合计             /                /    /         /            /                                       /           362.44        /
    姓名                                                             主要工作经历
韩海滨         曾任齐鲁乙烯友联塑料厂设备科科长，德阳安鸿生物有限公司董事长，山东成泰化工有限公司总经理。现任本公司董事长、总经理。
曹希波         曾任山东海化魁星化工有限公司董事长；山东海化金星化工有限公司董事长；山东海化盛兴化工有限公司董事长；山东海化股份有限公
               司董事、副总经理、总经理；山东海化集团有限公司副总经理；潍坊亚星化学股份有限公司董事长；潍坊市投资公司副总经理。现任潍
               坊亚星集团有限公司董事长、总经理；本公司副董事长。
刘忠庆         曾任山东寿光袜厂总经理。现任寿光市苍圣园林绿化有限公司总经理；本公司董事。
王晓辉         曾任瑞华会计师事务所经理、高级经理。现任北京光耀东方商业管理有限公司副总经理；本公司董事。
丁敏           曾任江苏省苏州市虎丘区人民法院书记员，苏州立泰律师事务所律师，上海创远律师事务所律师。现任北京大成(上海)律师事务所律师；
               本公司独立董事。
张巍           曾任毕马威华振会计师事务所审计经理。现任韩都衣舍电子商务集团股份有限公司财务总监；本公司独立董事。
温德成         现为山东大学管理学院教授、博士生导师，兼任山东省品牌建设促进会秘书长，山东省质量评价协会副会长。本公司独立董事。
吴青松         曾任天津报业集团天滨报业中心副主任、天津市新驭传媒有限公司总经理。现任山东成泰化工有限公司监事、山东成泰物流有限公司总
               经理、潍坊成泰新材料有限公司总经理；本公司监事会主席。
赵琳琳         曾任山东成泰化工有限公司财务主管。现任本公司监事。
                                                                  40 / 145
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刘洪敏     曾任潍坊亚星集团有限公司办公室秘书、副科长、主任。现任本公司秘书传媒处副处长；本公司职工监事。
李文青     曾任陕西宝光真空电器股份有限公司证券事务代表，历任宝光股份董事会办公室副主任、主任，代行审计部部长职责。现任本公司董事
           会秘书。
邓秀花     曾任潍坊纯碱厂会计、主管会计；山东海化集团财务部副科长；山东海化股份有限公司财务部副部长、山东海化股份有限公司纯碱厂财
           务处处长；山东海化集团物资装备中心财务总监；潍坊市众和生物肥料有限公司财务总监。现任本公司副总经理。
孙岩       曾任本公司总工办主任兼发展部部长、副总经理、第五届董事会董事、董事会秘书。现任本公司副总经理。
崔焕义     曾任潍坊星兴联合化工有限公司总经理；本公司副总经理、总经理助理。现任本公司副总经理。
杨雷       曾任本公司 CPE 分厂厂长、生产制造部副部长、副总经理、总经理助理。现任本公司副总经理。
王景春     曾任本公司氯化聚乙烯分公司经理，本公司总经理助理兼本公司供应分公司经理。现任本公司副总经理兼本公司供应分公司经理。
吕云       曾任本公司财务部部长、第五届、第六届董事会董事、财务总监。
苏从跃     历任中国南方航空股份有限公司南航客户关系部总经理、南航党委工作部部长、南航新闻发言人；深圳长城汇理投资股份有限公司董事、
           首席公共事务官；深圳市新都酒店股份有限公司副董事长。本公司第六届董事会董事长。
蔡清爽     历任石狮市凯西化工有限公司总经理助理、福建国耀投资有限公司执行董事、福建闽弘投资有限公司执行董事。本公司第六届董事会董
           事。
顾亚平     国家一级律师（正高）资格。曾担任第二届至第八届中华全国律师协会理事，第六、七届江苏省律师协会副会长，盐城市人大代表、市
           政协委员、江苏省政协委员；江苏一正律师事务所管理合伙人；江苏省律师系列高级职称评审委会委员；盐城市律师协会副会长；盐城
           市人民政府专家咨询委员会委员；盐城市人大司法内务委委员；盐城仲裁委员会专家委员、仲裁员。本公司第六届董事会独立董事。
蔡荣鑫     经济学博士。中山大学岭南学院金融学系副教授、硕士生导师，EMBA 教育中心主任；广东石化产业金融研究中心学术顾问；广州互联网
           金融协会特邀会员。本公司第六届董事会独立董事。
李光强     高级经济师。历任山东海化股份有限公司证券部副部长、部长兼证券事务代表；山东圆友重工科技有限公司董事会秘书、副总经理；潍
           坊金丝达新能源科技有限公司副总经理；山东得利斯食品股份有限公司副总经理、董事会秘书。本公司第五届、第六届董事会独立董事。
古开华     英格兰雷丁大学硕士。深圳市人和汇资本管理有限公司董事长、广东省梅州市五华县政协委员、深圳青商会副会长、深圳侨商会副会长、
           宝安琴江文化研究会副会长、深圳浪陀拥军基金会常务副会长。本公司第六届监事会主席。
徐继奎     历任本公司人力资源处处长、人力资源部副部长、公司办公室主任、总经理助理。公司第六届监事会监事。
王瑞林     历任本公司副总经理、总经理、第五届董事会董事长。
其它情况说明
□适用 √不适用
                                                             41 / 145
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(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
           任职人员姓名                     股东单位名称                    在股东单位担任的职务         任期起始日期            任期终止日期
王晓辉                          北京光耀东方商业管理有限公司              副总经理                   2016 年 7 月 15 日
曹希波                          潍坊亚星集团有限公司                      董事长、总经理             2010 年 11 月 23 日
孙岩                            潍坊亚星集团有限公司                      董事                       2015 年 3 月 25 日
徐继奎                          潍坊亚星集团有限公司                      监事                       2015 年 3 月 25 日
在股东单位任职情况的说明        无
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
         任职人员姓名                其他单位名称                             在其他单位担任的职务            任期起始日期        任期终止日期
韩海滨                     山东成泰化工有限公司                  总经理                                     2011 年 4 月 2 日     2018 年 2 月 14
                                                                                                                                  日
刘忠庆                     寿光市苍圣园林绿化有限公司            总经理                                     2012 年 12 月 1 日
丁敏                       北京大成(上海)律师事务所              律师                                       2014 年 7 月 1 日
张巍                       韩都衣舍电子商务集团股份有限公司      财务总监                                   2013 年 4 月 1 日
温德成                     山东大学管理学院                      教授、博士生导师                           2005 年 9 月 1 日
温德成                     山东省品牌建设促进会                  秘书长                                     2017 年 12 月 1 日
温德成                     山东省质量评价协会                    副会长                                     2016 年 6 月 1 日
吴青松                     山东成泰控股有限公司                  监事                                       2013 年 6 月 1 日
吴青松                     潍坊成泰新材料有限公司                监事                                       2015 年 11 月 1 日
吴青松                     山东成泰化工有限公司                  副总经理                                   2011 年 4 月 2 日
赵琳琳                     山东成泰化工有限公司                  财务主管                                   2013 年 8 月 1 日     2017 年 12 月
                                                                                                                                  27 日
苏从跃                     深圳长城汇理投资股份有限公司          董事、首席公共事务官                       2015 年 11 月 1 日
                                                                   42 / 145
                                                            2017 年年度报告
蔡清爽                     福建闽弘投资有限公司               执行董事                                 2012 年 5 月 1 日
蔡清爽                     福建国耀投资有限公司               执行董事                                 2007 年 8 月 1 日
顾亚平                     江苏一正律师事务所                 管理合伙人                               1999 年 12 月 1 日
顾亚平                     江苏省律师系列高级职称评审委会     委员                                     1991 年 10 月 1 日
顾亚平                     盐城市律师协会                     副会长                                   2010 年 11 月 1 日
顾亚平                     盐城仲裁委员会                     专家委员、仲裁员                         2006 年 2 月 1 日
蔡荣鑫                     中山大学                           副教授、硕士生导师，EMBA 教育中心主任    2015 年 3 月 1 日
李光强                     山东得利斯食品股份有限公司         副总经理、董事会秘书                     2017 年 9 月 7 日
古开华                     深圳市人和汇资本管理有限公司       董事长                                   2015 年 4 月 29 日
古开华                     广东省梅州市五华县政协             委员                                     2016 年 2 月 14 日
古开华                     深圳青商会                         副会长                                   2015 年 1 月 16 日
古开华                     深圳侨商会                         副会长                                   2016 年 11 月 8 日
古开华                     宝安琴江文化研究会                 副会长                                   2013 年 2 月 25 日
古开华                     深圳浪陀拥军基金会                 常务副会长                               2015 年 7 月 21 日
在其他单位任职情况的说明   无
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序                   依据公司制定的《高级管理人员薪酬管理制度》。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据                     根据年度经营管理及效益情况，并结合各分（子）公司承包责任人的《目标责任书》考
                                                         核完成结果，综合考核确定报酬总额。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况               截至报告对外报送日已经支付完毕。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计   274.98 万元（税后）
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                           担任的职务                         变动情形                            变动原因
韩海滨                           董事长                              选举                             换届
曹希波                           副董事长                            选举                             换届
刘忠庆                           董事                                选举                             换届
                                                                43 / 145
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王晓辉                             董事                          选举     换届
丁敏                               独立董事                      选举     换届
张巍                               独立董事                      选举     换届
温德成                             独立董事                      选举     换届
吴青松                             监事会主席                    选举     换届
赵琳琳                             监事                          选举     换届
刘洪敏                             职工监事                      选举     换届
韩海滨                             总经理                        聘任     换届
李文青                             董事会秘书                    聘任     换届
邓秀花                             副总经理                      聘任     换届
孙岩                               副总经理                      聘任     换届
崔焕义                             副总经理                      聘任     换届
杨雷                               副总经理                      聘任     换届
王景春                             副总经理                      聘任     换届
吕云                               财务总监                      聘任     换届
苏从跃                             原董事长                      离任     换届
蔡清爽                             原董事                        离任     换届
吕云                               原董事                        离任     换届
顾亚平                             原独立董事                    离任     换届
蔡荣鑫                             原独立董事                    离任     换届
李光强                             原独立董事                    离任     换届
古开华                             原监事会主席                  离任     换届
徐继奎                             原监事                        离任     换届
王瑞林                             原总经理                      离任     换届
吕云女士已于 2018 年 1 月 23 日辞去公司财务总监职务。
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
                                                            44 / 145
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     2016 年 1 月，公司收到上交所下发的《关于对潍坊亚星化学股份有限公司及其实际控制人、董事会秘书予以通报批评的决定》纪律处分决定书〔2016〕
4 号）。由于 “公司编制并披露的重组预案内容与格式不符合规则要求、公司未及时披露交易对方及标的资产的重大变动情况”，上交所对公司、时任
公司实际控制人李贵斌、董事会秘书孙岩予以通报批评。
    对于上述违规情况，公司及相关人员进行了深刻的反省并积极吸取经验教训，从以下几方面进行了整改：
    （1）加强业务人员学习，完善公司信息披露制度建设。
    （2）借力专业机构，提高公司人员专业能力。
    （3）吸取经验教训，加强与交易对方、专业机构的事前沟通。
    2018 年 2 月，公司收到山东证监局下发的《关于对潍坊亚星化学股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（[2018]9 号），公司在未获得股东光
耀东方有关提名孙岩为公司第七届董事会非独立董事候选人的书面确认文件的情况下，在 2017 年 12 月 12 日披露的《关于董事会、监事会换届选举的公
告》公告中称：“公司股东北京光耀东方商业管理有限公司提名孙岩先生为公司第七届董事会非独立董事候选人”。公司上述信息披露存在不准确的情
形，违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第 40 号)第二条的规定。根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条的规定，山东证监局对公
司采取出具警示函的监管措施，并将相关情况按规定记入证券期货市场诚信档案。同时，山东证监局对公司时任董事长苏从跃先生、时任董事会秘书孙
岩先生采取了出具警示函的监管措施，并将相关情况按规定记入证券期货市场诚信档案。公司已将《关于对苏从跃采取出具警示函措施的决定》（[2018]10
号）、《关于对孙岩采取出具警示函措施的决定》（[2018]11 号）转交给各当事人。
    上述事件发生后，公司及相关责任人立即进行了改正，被提名人放弃了董事候选人提名，光耀东方提出了 2 名董事候选人，公司董事会及时进行了
公告并增补进入股东大会议题。公司 2017 年第二次临时股东大会如期召开，顺利完成公司董事会换届选举工作。上述事件未对公司董事会换届工作造成
实质影响。公司及公司现任董事、监事及高级管理人员将以此为戒，不断提高规范运作意识，规范公司及自身行为，加强信息披露工作的管理，坚决杜
绝此类事件再次发生。
                                                                  45 / 145
                                   2017 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                          1,368
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                                  1,823
                                      专业构成
                专业构成类别                               专业构成人数
                   生产人员
                   销售人员
                   技术人员
                   财务人员
                   行政人员
                     其他
                     合计                                                     1,368
                                      教育程度
                教育程度类别                                数量（人）
研究生
本科
专科
其他                                                                          1,053
                     合计                                                     1,368
(二) 薪酬政策
√适用     □不适用
    根据公司发展现状和人力资源管理策略，以岗位设置为基础，综合考虑岗位、学历、参加工
作时间、任职时间等因素，并辅以激励性薪酬分配制度，建立兼顾内部公平性和市场竞争性的薪
酬体系。将个人收益和公司效益有效结合，充分发挥薪酬的保留和激励作用。
(三) 培训计划
√适用     □不适用
    根据公司需要及员工多样化需求，分层次、分类别的开展内容丰富、灵活多样的培训。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用     √不适用
                              第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用     □不适用
                                       46 / 145
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     报告期内，公司共召开了 3 次股东大会，15 次董事会，6 次监事会，公司股东大会、董事会、
监事会的召集和表决程序符合公司章程的要求。
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律法规的规定，不断加强
和完善公司治理，有效地促进了公司规范运作和稳健发展。公司治理实际情况与中国证监会颁布
的《上市公司治理准则》的要求不存在实质性差异。
    公司建立完善了内控规范体系，进一步增强了公司内控风险管控能力。目前，公司的法人治
理结构较为健全，能严格按照规范要求履行信息披露义务和完成内幕知情人登记管理工作。
报告期内公司治理情况如下：
    1、关于股东与股东大会：
    公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》
的规定和要求召集、召开股东大会,能够保证公司全体股东特别是中小股东享有平等的权利，充分
行使自己的表决权；股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东能够回避表决，公司关联交易
公平合理，不存在损害中小股东利益的情形。
    2、关于公司与控股股东：
    公司控股股东行为规范,能依法行使其权利,并承担相应义务,没有出现超越公司股东大会权
限，直接或间接干预公司经营决策和经营活动的行为。公司拥有独立的业务和经营自主权，董事
会、监事会和内部机构独立运作，在业务、人员、资产、机构、财务上完全独立于控股股东。
报告期内没有发生公司控股股东利用其特殊地位侵占和损害上市公司和其他股东利益的行为。
报告期内，公司控股股东由深圳长城汇理资产管理有限公司变更为山东成泰控股有限公司。
    3、关于董事和董事会：
    公司董事会职责清晰，全体董事（包括独立董事）能够认真、负责地履行职责。董事会的召
集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》以及《董事会议事规则》等相关法律法规的规定。
各董事的任职符合《公司法》、《证券法》等相关法律法规对董事任职资格的要求。各董事任职
期间勤勉尽责，能够积极参加公司董事会会议并能认真履行职责，维护公司和全体股东的合法权
益。
    报告期内，公司董事会进行了换届，由 2017 年 12 月 27 日召开的 2017 年第二次临时股东大
会选举产生。
    公司董事的选举严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定的程序进行，各位董事能够
以认真、负责的态度出席董事会，并熟悉有关法律法规，能够充分行使和履行作为董事的权利、
义务和责任。公司董事会下设的四个董事会专门委员会，独立董事在公司重大决策、投资方面均
发挥了重要作用，使公司的决策更加高效、规范与科学。
    4、关于监事和监事会：
    公司监事会职责清晰，全体监事能够认真、负责地履行职责。监事会的召集、召开程序符合
《公司法》、《公司章程》以及《监事会议事规则》等相关法律法规的规定。各监事的任职符合
《公司法》、《证券法》等相关法律法规对监事任职资格的要求。各监事任职期间勤勉尽责，能
够积极参加公司监事会会议并能认真履行职责，维护了公司和全体股东的合法权益。
报告期内，公司监事会进行了换届，第七届监事会由 3 名监事组成，其中 1 名职工监事，由公司
职工代表大会选举产生。
    公司监事的选举严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定的程序进行，各位监事能够
认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司董事、公司高级管理人员履行职责以
及公司经营情况的合法性和合规性进行监督。
    5、独立董事勤勉履责，发挥独立作用：
    报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司
建立独立董事制度的指导意见》等有关法律、法规的规定及《公司章程》、《公司独立董事制度》
要求，认真行使公司所赋予的权利，及时了解公司的生产经营信息，全面关注公司的发展状况，
积极出席公司 2017 年召开的相关会议，对公司董事会审议的相关事项发表了独立客观的意见，忠
实履行职责，充分发挥了独立董事的独立作用，维护了公司整体利益，维护了全体股东尤其是中
小股东的合法权益。
    6、关于关联交易：
                                         47 / 145
                                           2017 年年度报告
     为了减少和规范公司关联交易，公司将采取以下具体措施：
（1）公司将坚持严格按《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董
事工作制度》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》的相关规定，规范关联交易。董
事会、股东大会在审议关联交易事项时，关联董事、关联股东回避表决。
     （2）公司在进行日常经营过程中，尽量避免与关联方进行交易，以减少关联交易的次数及数
额。对于与公司日常经营相关的关联交易，继续本着公平、公开、公正的原则确定交易价格，按
规定履行合法程序并订立相关协议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性。
公司与控股股东及其关联方不存在同业竞争情形。
     7、绩效评价与激励约束机制：
     本公司高级管理人员按《公司章程》规定的任职条件和选聘程序由董事会决定任用，中层管
理人员实行竞聘上岗，并以此建立了公司的绩效评价与激励约束机制。
8、信息披露与透明度：
     公司董事会办公室在公司董事会秘书的领导下开展信息披露工作，接待股东来电咨询，注意
与股东的交流沟通。公司的各项信息披露工作严格按照证券监管部门的要求执行，做到真实、准
确、完整，所有股东都有平等的机会及时获得信息。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明
原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网站的
    会议届次                召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                         查询索引
2016 年年度股东大会     2017 年 3 月 17 日         www.sse.com.cn    临      2017 年 3 月 18 日
                                                   2017-027 公告
2017 年第一次临时股     2017 年 11 月 21 日        www.sse.com.cn    临      2017 年 11 月 22 日
东大会                                             2017-076 公告
2017 年第二次临时股     2017 年 12 月 27 日        www.sse.com.cn    临      2017 年 12 月 28 日
东大会                                             2017-093 公告
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                        大会情况
 董事      是否独
                    本年应参                以通讯                        是否连续两    出席股东
 姓名      立董事               亲自出                    委托出   缺席
                    加董事会                方式参                        次未亲自参    大会的次
                                席次数                    席次数   次数
                      次数                  加次数                           加会议       数
苏从跃     否              14       14          11             0      0   否
曹希波     否              15       15            0            0      0   否
蔡清爽     否              14       14          14             0      0   否
吕云       否              14       14            0            0      0   否
顾亚平     是              14       14          14             0      0   否
蔡荣鑫     是              14       14          14             0      0   否
李光强     是              14       14            0            0      0   否
                                               48 / 145
                                       2017 年年度报告
韩海滨      否           1         1           0         0   0   否
刘忠庆      否           1         1           0         0   0   否
王晓辉      否           1         1           0         0   0   否
丁敏        是           1         1           0         1   0   否
张巍        是           1         1           0         0   0   否
温德成      是           1         1           0         0   0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用      √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
□适用      √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用      √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用      □不适用
    高级管理人员的薪酬实行年薪制，均与生产经营管理目标或绩效考核挂钩。按照公司劳动人
事制度，结合公司年度经营状况及业绩考评结果来确定高级管理人员的报酬。公司将按照市场化
原则不断健全公司激励约束机制，有效调动管理者的积极性和创造力，从而更好地促进公司长期
稳定发展。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
                                           49 / 145
                                      2017 年年度报告
    详见公司同日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《潍坊亚星化学股份有限
公司内部控制自我评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
√适用 □不适用
      报告期内公司发现 1 个非财务报告内部控制重大缺陷。自 2016 年 11 月 1 日至 2017 年 3 月
22 日，潍坊市环保局连续向公司出具《行政处罚决定书》，认为公司工业园区污水在排入污水处
理厂管道之前氯化物、氨氮浓度超过《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015）规定
的排放限值，对公司处以应缴纳排污费数额五倍的罚款及实施按日连续处罚，处罚金额合计
4,690,800 元。
     随后公司以行政处罚适用法律、法规不当为由向潍坊高新区法院提起了行政诉讼。在本案进
入诉讼阶段，公司又相继收到潍坊市环保局以同样的理由，依据公司进入虞河箱涵前的污水指标
对公司多次实施按日连续处罚，共计 4,742,920 元。鉴于前述案件已经启动立案审理程序，公司
未能将该部分处罚事项补充进入上述诉讼案件。
     2017 年 8 月，公司工业园区污水通过已敷设的单管进入虞河污水处理厂处理，关于与潍坊市
环保局环保行政处罚纠纷一案，公司进行了撤诉处理。
     2017 年 10 月 9 日，公司再次向潍坊高新区法院提起了行政申诉，我公司仍认为潍坊市环保
局作出的系列行政处罚决定，缺乏事实根据和法律依据，损害我公司合法权益。我公司请求法院
对本次处罚的合法性进行审查，并依法不准予执行。
     截止 2017 年 12 月 31 日，法院尚未立案执行，上述处罚事项涉及的金额总计为 943.3720 万
元。
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用     □不适用
    详见公司同日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《潍坊亚星化学股份有限
公司内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用     √不适用
                           第十节       公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                          50 / 145
                                      2017 年年度报告
                                第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
潍坊亚星化学股份有限公司全体股东：
     一、审计意见
     我们审计了潍坊亚星化学股份有限公司（以下简称“亚星化学”）财务报表，包括 2017 年
12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、
合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
     我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了亚星
化学 2017 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2017 年度合并及公司的经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于亚星化学公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计
证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、与持续经营相关的重大不确定性
    我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2 所述，于 2017 年 12 月 31 日，亚星化
学流动负债高于流动资产总额 823,893,253.53 元，累计亏损人民币 1,185,725,696.49 元。这些
事项或情况，连同财务报表附注十三、2（1）所示的其他事项，表明存在可能导致对亚星化学持
续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
     四、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“与
持续经营相关的重大不确定性”部分所描述的事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟
通的关键审计事项。
      （一） 销售收入确认
      1、事项描述
     相关信息披露参见财务报表附注四、22“收入”以及附注六、33。亚星化学主要从事化工产
品的生产和销售业务，主要产品包括氯化聚乙烯、烧碱、水合肼和发泡剂等。2017 年度收入总额
为 194,978.07 万元,比 2016 年度增长 33.78%。考虑收入的确认对财务报表整体的重要性，因此
我们将产品销售收入作为关键审计事项。
     2、审计应对
    （1）我们测试了有关收入循环的关键内部控制的设计和执行，以确认内部控制的有效性；
    （2）选取样本签订的的销售合同，识别与商品所有权相关的风险与报酬转移的条款与条件，
评价收入确认的时点是否符合企业会计准则的要求；
    （3）在本年账面记录的销售收入中选取样本，检查销售合同、出库单、发票、磅单、发票、
出口报关单、评价收入确认是否符合会计政策；
    （4）将出库记录与账面收入记录核对，检查收入记录是否完整；
    （5）对收入进行截止性测试，选取资产负债表日前后的收入确认交易样本，取得出库单等相
关资料，评价收入是否确认在合适的期间；
    （6）结合对应收账款的审计，选取样本执行收入函证程序；
    （7）对出口收入执行函证海关程序；
    （8）对主要产品营业收入、毛利率执行分析性程序，判断本期收入是否出现异常波动情况。
     （二）关联交易-向关联方出售资产
     1、事项描述
                                          51 / 145
                                    2017 年年度报告
    相关信息披露参见财务报表附注四、11 及附注六、41。2016 年 12 月，亚星化学与深圳品汇
投资有限公司签订转让协议，转让上海办事处等房产，价款合计人民币 3,352.23 万元（其中：
青年公寓款 1,334.41 万元，上海办事处等房款 2,017.82 万元），已于当年全部收取。除青年公
寓外，其余出售房产已于 2017 年度办理完产权过户手续，确认相应资产处置收益-固定资产处置
利得 1,053.43 万元。由于本次资产出售业务系关联交易，且为亚星化学 2017 年度利润表的重要
组成项目。为此我们将向关联方出售资产作为关键审计事项。
    2、审计应对
    （1）分析交易目的，判断交易双方在交易前后获得现金流量的方式、金额和风险是否发生实
质性变化、交易是否具有商业实质；
    （2）获取并检查相关处置资产的董事会决议、股东会决议、转让资产协议等文件；
    （3）获取外部评估机构出具的以 2016 年 6 月 30 日为评估基准日的《评估报告》；查询相
同地区、同类房产的市场价格并与公司出售房产的价格进行比较，判断该交易定价是否公允；
    （4）核对相关资金流水，查看银行回单，审核收款情况；
    （5）检查相关资产的产权过户资料；
    （6）检查相关资产确认收入的账务处理。
    （三）液氯倒贴
    1、事项描述
    由于“碱氯失衡”原因，2017 年度亚星化学采购液氯获得 1,885.50 万的倒贴，该类补贴由
供应商提供，为企业间发生的市场行为，在山东、河北等省份均存在。该等倒贴减少亚星化学 2017
年度主营业务成本 1,836.40 万元，作为亚星化学 2017 年度利润表的重要组成项目，为此我们将
其作为关键审计事项。
    2、审计应对
    （1）我们测试了有关采购、存货的关键内部控制的设计和执行，以确认内部控制的有效性；
    （2）获取了公司与供应商签订的经销协议，对合同关键条款进行核实，如收货及验收、结算
政策等；
    （3）查询供应商的工商资料，询问公司相关人员，以确认经销商与公司是否存在关联关系；
    （4）询问公司采购人员并走访主要供应商，了解供应商的变动情况，了解双方的合同执行情
况、倒贴金额、供应商的液氯来源等情况，获取供应商的危化品运输许可证等资料；
    （5）向供应商函证款项余额及当期采购数量；
    （6）对比分析16年、17年两期公司自产、采购及生产使用液氯的数据，判断液氯的投入产出
比是否合理；
    （7）查询公司液氯主要生产商信息、液氯倒贴的公开信息，判断该等倒贴是否为市场行为及
偶发现象；
    （8）结合其他存货审计程序确认当期液氯采购的真实性及完整性，如检查公司与供应商的合
同、购货订单、收货单据、记账凭证、收款单据、定期对账函等资料。
    五、其他信息
    亚星化学公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2017 年报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
    六、管理层和治理层对财务报表的责任
    亚星化学公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其
实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报。
                                        52 / 145
                                    2017 年年度报告
    在编制财务报表时，管理层负责评估亚星化学公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算亚星化学、终止运营或别无其他现
实的选择。
    治理层负责监督亚星化学公司的财务报告过程。
    七、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
    （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应
对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
    （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能
导致对亚星化学公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意
财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审
计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致亚星化学公司不能持续经营。
    （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
    （六）就亚星化学公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务
报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审
计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情
形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，
我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）       中国注册会计师（项目合伙人）：王夕贤
中国北京中国注册会计师：王宗佩
2018 年 03 月 22 日
二、财务报表
                              合并资产负债表
                            2017 年 12 月 31 日
编制单位: 潍坊亚星化学股份有限公司
                                                                  单位:元    币种:人民币
               项目                 附注              期末余额              期初余额
流动资产：
  货币资金                        七、1               210,026,339.27        521,650,780.59
                                        53 / 145
                                    2017 年年度报告
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期   七、2               39,176,029.43
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                         七、4              103,962,881.87     76,774,287.58
  应收账款                         七、5               79,578,090.09     42,813,068.66
  预付款项                         七、6               12,344,776.45     18,731,022.05
  其他应收款                       七、9                  411,372.53        377,534.55
  买入返售金融资产
  存货                             七、10             168,980,498.27     87,907,547.37
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产                                                  2,631,972.31
  其他流动资产                     七、13               1,292,200.00
    流动资产合计                                      615,772,187.91    750,886,213.11
非流动资产：
  长期股权投资
  投资性房地产                     七、18               4,873,924.59     18,170,818.78
  固定资产                         七、19             756,493,709.29    803,674,699.88
  在建工程                         七、20               6,157,243.95     12,944,940.08
  固定资产清理                     七、22                   5,294.31
  无形资产                         七、25             129,167,581.42    119,294,858.95
  长期待摊费用                     七、28               8,357,624.98      4,893,577.40
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                   905,055,378.54      958,978,895.09
      资产总计                                     1,520,827,566.45    1,709,865,108.20
流动负债：
  短期借款                         七、31             870,470,413.49    754,567,567.28
  应付票据                         七、34              68,971,600.00    297,718,425.15
  应付账款                         七、35             407,473,477.79    299,733,336.10
  预收款项                         七、36              29,048,072.91     77,791,934.67
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、37              34,181,594.48     28,535,249.39
  应交税费                         七、38               9,807,021.04      5,233,477.27
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                       七、41              17,569,029.55    133,244,661.56
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                     七、44              2,144,232.18       56,736,477.26
    流动负债合计                                   1,439,665,441.44    1,653,561,128.68
非流动负债：
  长期借款
  长期应付职工薪酬                 七、48              37,086,000.00     45,267,000.00
  预计负债
  递延收益                         七、51               3,312,500.00      3,687,500.00
  递延所得税负债
                                        54 / 145
                                      2017 年年度报告
  其他非流动负债                                          8,141,088.13
    非流动负债合计                                       48,539,588.13         48,954,500.00
      负债合计                                        1,488,205,029.57      1,702,515,628.68
所有者权益
  股本                              七、53              315,594,000.00        315,594,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                          七、55              850,949,115.67        850,949,115.67
  减：库存股
  其他综合收益                      七、57                 -242,000.00           -213,000.00
  专项储备                          七、58                2,237,751.28          3,550,321.00
  盈余公积                          七、59               49,809,366.42         49,809,366.42
  一般风险准备
  未分配利润                        七、60           -1,185,725,696.49     -1,212,340,323.57
  归属于母公司所有者权益合计                             32,622,536.88          7,349,479.52
  少数股东权益
    所有者权益合计                                       32,622,536.88          7,349,479.52
      负债和所有者权益总计                            1,520,827,566.45      1,709,865,108.20
法定代表人：韩海滨主管会计工作负责人：邓秀花会计机构负责人：邓秀花
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 12 月 31 日
编制单位:潍坊亚星化学股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                    附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                              209,666,221.86        521,650,780.59
  以公允价值计量且其变动计入当期                         39,176,029.43
损益的金融资产
  应收票据                                              101,391,440.13         76,774,287.58
  应收账款                          十七、1              79,578,090.09         42,813,068.66
  预付款项                                                8,005,891.82         18,731,022.05
  其他应收款                        十七、2                 411,372.53            377,534.55
  存货                                                  169,404,140.03         87,907,547.37
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产                                                        2,631,972.31
  其他流动资产                                              827,658.09
    流动资产合计                                        608,460,843.98        750,886,213.11
非流动资产：
  长期股权投资
  投资性房地产                                            4,873,924.59         18,170,818.78
  固定资产                                              756,493,709.29        803,674,699.88
  在建工程                                                6,157,243.95         12,944,940.08
  固定资产清理                                                5,294.31
  无形资产                                              129,167,581.42        119,294,858.95
                                          55 / 145
                             2017 年年度报告
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                   8,357,624.98        4,893,577.40
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                             905,055,378.54      958,978,895.09
      资产总计                               1,513,516,222.52    1,709,865,108.20
流动负债：
  短期借款                                     868,053,837.49     754,567,567.28
  应付票据                                      68,971,600.00     297,718,425.15
  应付账款                                     402,081,269.71     299,733,336.10
  预收款项                                      29,048,072.91      77,791,934.67
  应付职工薪酬                                  34,181,594.48      28,535,249.39
  应交税费                                       9,769,769.67       5,233,477.27
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                    17,569,029.55     133,244,661.56
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                   2,144,232.18       56,736,477.26
    流动负债合计                             1,431,819,405.99    1,653,561,128.68
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                              37,086,000.00      45,267,000.00
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                       3,312,500.00        3,687,500.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债                                 8,141,088.13
    非流动负债合计                              48,539,588.13       48,954,500.00
      负债合计                               1,480,358,994.12    1,702,515,628.68
所有者权益：
  股本                                         315,594,000.00     315,594,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                     772,514,183.55     772,514,183.55
  减：库存股
  其他综合收益                                    -242,000.00         -213,000.00
  专项储备                                       2,237,751.28        3,550,321.00
  盈余公积                                      49,809,366.42       49,809,366.42
  未分配利润                                -1,106,756,072.85   -1,133,905,391.45
    所有者权益合计                              33,157,228.40        7,349,479.52
      负债和所有者权益总计                   1,513,516,222.52    1,709,865,108.20
                                 56 / 145
                                    2017 年年度报告
法定代表人：韩海滨主管会计工作负责人：邓秀花会计机构负责人：邓秀花
                                    合并利润表
                                  2017 年 1—12 月
                                                                  单位:元    币种:人民币
                 项目                        附注       本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                        1,949,780,674.15   1,457,437,578.68
其中：营业收入                              七、61    1,949,780,674.15   1,457,437,578.68
二、营业总成本                                        1,922,990,869.25   1,622,717,932.22
其中：营业成本                              七、61    1,729,974,258.30   1,396,063,031.97
      税金及附加                            七、62       14,733,476.59        4,198,052.94
      销售费用                              七、63       68,019,629.10      54,598,400.01
      管理费用                              七、64       53,587,603.62      70,665,581.87
      财务费用                              七、65       45,509,954.95      96,366,464.02
      资产减值损失                          七、66       11,165,946.69          826,401.41
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号      七、67
                                                            23,342.48
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）        七、68         -25,332.13        78,463,921.80
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      资产处置收益（损失以“－”号填列）                 5,925,731.73        -2,951,561.68
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                                           1,013,885.40
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                      33,727,432.38       -89,767,993.42
  加：营业外收入                            七、69         544,483.44       103,522,866.40
  减：营业外支出                            七、70       7,657,288.74         4,869,304.67
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  26,614,627.08         8,885,568.31
  减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                      26,614,627.08         8,885,568.31
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润（净亏损以“－”号                  26,614,627.08         8,885,568.31
填列）
    2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
  (二)按所有权归属分类
    1.少数股东损益                                                          -17,896,106.26
    2.归属于母公司股东的净利润                          26,614,627.08        26,781,674.57
六、其他综合收益的税后净额                                 -29,000.00           107,000.00
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后                     -29,000.00           107,000.00
净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综                     -29,000.00          107,000.00
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净                     -29,000.00          107,000.00
资产的变动
七、综合收益总额                                        26,585,627.08         8,992,568.31
                                           57 / 145
                                     2017 年年度报告
  归属于母公司所有者的综合收益总额                       26,585,627.08       26,888,674.57
  归属于少数股东的综合收益总额                                              -17,896,106.26
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                        0.08               0.08
  （二）稀释每股收益(元/股)                                        0.08               0.08
定代表人：韩海滨主管会计工作负责人：邓秀花会计机构负责人：邓秀花
                                      母公司利润表
                                     2017 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                 项目                      附注           本期发生额         上期发生额
一、营业收入                             十七、4       1,949,780,674.15 1,406,945,076.19
  减：营业成本                           十七、4       1,734,533,820.41 1,325,936,598.69
       税金及附加                                         14,616,129.15        3,434,204.47
       销售费用                                           68,019,629.10      46,200,193.64
       管理费用                                           53,419,833.99      67,536,538.30
       财务费用                                           40,004,856.69      56,543,623.59
       资产减值损失                                       11,861,908.21        1,217,561.79
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                        23,342.48
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）     十七、5            -25,332.13         316,348.00
       其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
       资产处置收益（损失以“－”号填列）                  5,925,731.73      -2,856,921.36
       其他收益                                            1,013,885.40
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                        34,262,124.08     -96,464,217.65
  加：营业外收入                                             544,483.26     103,415,362.21
  减：营业外支出                                           7,657,288.74       4,869,304.67
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                    27,149,318.60       2,081,839.89
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                        27,149,318.60       2,081,839.89
    (一)持续经营净利润（净亏损以“－”                    27,149,318.60       2,081,839.89
号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额                                   -29,000.00         107,000.00
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合                       -29,000.00         107,000.00
收益
    1.重新计量设定受益计划净负债或净                         -29,000.00         107,000.00
资产的变动
六、综合收益总额                                          27,120,318.60       2,188,839.89
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：韩海滨主管会计工作负责人：邓秀花会计机构负责人：邓秀花
                                         58 / 145
                                    2017 年年度报告
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                   单位：元     币种：人民币
              项目                   附注             本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     1,256,104,487.94           1,179,219,680.50
  收到的税费返还                                          50,399.18               9,671,871.38
  收到其他与经营活动有关的现金                         7,007,228.54             117,842,107.27
    经营活动现金流入小计                           1,263,162,115.66           1,306,733,659.15
  购买商品、接受劳务支付的现金                       990,713,463.95           1,035,544,275.10
  支付给职工以及为职工支付的现金                     104,500,103.49             124,007,425.86
  支付的各项税费                                      48,456,198.56              60,405,925.02
  支付其他与经营活动有关的现金                        34,068,306.49              35,825,779.04
    经营活动现金流出小计                           1,177,738,072.49           1,255,783,405.02
      经营活动产生的现金流量净额                      85,424,043.17              50,950,254.13
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                                     1.00
  取得投资收益收到的现金                                    9,511.87               316,347.00
  处置固定资产、无形资产和其他长                        1,034,303.40            33,522,300.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                1,043,815.27            33,838,648.00
  购建固定资产、无形资产和其他长                        2,046,611.34            23,776,586.94
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                         39,210,873.43            11,095,217.25
    投资活动现金流出小计                               41,257,484.77            34,871,804.19
      投资活动产生的现金流量净额                      -40,213,669.50            -1,033,156.19
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                  872,254,994.00           764,428,339.70
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                       491,862,092.46           1,172,060,378.04
    筹资活动现金流入小计                           1,364,117,086.46           1,936,488,717.74
  偿还债务支付的现金                                 639,004,617.86           1,399,191,690.14
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      38,020,328.46              77,769,206.73
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
                                        59 / 145
                                     2017 年年度报告
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                        845,081,324.15        426,537,653.08
    筹资活动现金流出小计                            1,522,106,270.47      1,903,498,549.95
      筹资活动产生的现金流量净额                     -157,989,184.01         32,990,167.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的                       -2,830,695.41         -2,780,307.61
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         -115,609,505.75           80,126,958.12
  加：期初现金及现金等价物余额                        203,199,887.04          123,072,928.92
六、期末现金及现金等价物余额                           87,590,381.29          203,199,887.04
法定代表人：韩海滨主管会计工作负责人：邓秀花会计机构负责人：邓秀花
                                   母公司现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                    单位:元    币种:人民币
              项目                    附注             本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      1,256,104,487.94        935,324,097.25
  收到的税费返还                                           50,399.18          2,402,239.79
  收到其他与经营活动有关的现金                          6,959,608.13        112,598,273.89
    经营活动现金流入小计                            1,263,114,495.25      1,050,324,610.93
  购买商品、接受劳务支付的现金                        996,983,564.33        862,308,608.06
  支付给职工以及为职工支付的现金                      104,332,433.86        100,457,014.81
  支付的各项税费                                       47,526,362.50         46,571,314.18
  支付其他与经营活动有关的现金                         34,041,795.52         24,428,963.19
    经营活动现金流出小计                            1,182,884,156.21      1,033,765,900.24
  经营活动产生的现金流量净额                           80,230,339.04         16,558,710.69
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                                    1.00
  取得投资收益收到的现金                                     9,511.87             316,347.00
  处置固定资产、无形资产和其他长                         1,034,303.40          33,522,300.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                 1,043,815.27          33,838,648.00
  购建固定资产、无形资产和其他长                         2,046,611.34          21,364,143.27
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                          39,210,873.43           1,199,036.00
    投资活动现金流出小计                                41,257,484.77          22,563,179.27
      投资活动产生的现金流量净额                       -40,213,669.50          11,275,468.73
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
                                         60 / 145
                                   2017 年年度报告
  取得借款收到的现金                                 872,254,994.00     593,327,826.42
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                      491,862,092.46       745,131,820.17
    筹资活动现金流入小计                          1,364,117,086.46     1,338,459,646.59
  偿还债务支付的现金                                639,004,617.86       824,107,716.02
  分配股利、利润或偿付利息支付的                     38,020,328.46        53,215,494.34
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                      840,247,737.43       353,599,826.25
    筹资活动现金流出小计                          1,517,272,683.75     1,230,923,036.61
      筹资活动产生的现金流量净额                   -153,155,597.29       107,536,609.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的                     -2,830,695.41        -1,107,636.02
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         -115,969,623.16    134,263,153.38
  加：期初现金及现金等价物余额                        203,199,887.04     68,936,733.66
六、期末现金及现金等价物余额                           87,230,263.88    203,199,887.04
法定代表人：韩海滨主管会计工作负责人：邓秀花会计机构负责人：邓秀花
                                       61 / 145
                                                                         2017 年年度报告
                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                      2017 年 1—12 月
                                                                                                                                      单位:元     币种:人民币
                                                                                                        本期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                               少数股东   所有者权
                                              其他权益工具           资本公   减：库存     其他综   专项储     盈余公    一般风   未分配      权益     益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他      积         股       合收益     备         积      险准备     利润
一、上年期末余额           315,594                                  850,949              -213,00    3,550,3    49,809,            -1,212,
                           ,000.00                                  ,115.67                 0.00      21.00     366.42            340,323              7,349,479.
                                                                                                                                      .57
加：会计政策变更
      前期差错更正
      同一控制下企业合
并
      其他
二、本年期初余额           315,594                                  850,949              -213,00    3,550,3    49,809,            -1,212,              7,349,479
                           ,000.00                                  ,115.67                 0.00      21.00     366.42            340,323                    .52
                                                                                                                                      .57
三、本期增减变动金额（减                                                                 -29,000    -1,312,                       26,614,              25,273,05
少以“－”号填列）                                                                           .00     569.72                        627.08                   7.36
（一）综合收益总额                                                                       -29,000                                  26,614,              26,585,62
                                                                                             .00                                   627.08                   7.08
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
                                                                              62 / 145
                                                                         2017 年年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                      -1,312,                                             -1,312,56
                                                                                                     569.72                                                  9.72
1．本期提取                                                                                         5,252,1                                             5,252,136
                                                                                                      36.51                                                   .51
2．本期使用                                                                                         6,564,7                                             6,564,706
                                                                                                      06.23                                                   .23
（六）其他
四、本期期末余额           315,594                                  850,949              -242,00    2,237,7    49,809,            -1,185,               32,622,53
                           ,000.00                                  ,115.67                 0.00      51.28     366.42            725,696                    6.88
                                                                                                                                      .49
                                                                                                        上期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                               少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储     盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备         积      险准备   利润
一、上年期末余额           315,594                                  715,949              -320,00    2,554,5    49,809,            -1,239,   -8,153,08   -163,688,
                           ,000.00                                  ,115.67                 0.00      24.43     366.42            121,998        5.01      076.63
                                                                                                                                      .14
加：会计政策变更
      前期差错更正
                                                                              63 / 145
                                          2017 年年度报告
     同一控制下企业合
并
      其他
二、本年期初余额           315,594   715,949              -320,00   2,554,5   49,809,   -1,239,   -8,153,08   -163,688,
                           ,000.00   ,115.67                 0.00     24.43    366.42   121,998        5.01      076.63
                                                                                            .14
三、本期增减变动金额（减             135,000              107,000   995,796             26,781,   8,153,085   171,037,5
少以“－”号填列）                   ,000.00                  .00       .57              674.57         .01       56.15
（一）综合收益总额                                        107,000                       26,781,   -17,896,1   8,992,568
                                                              .00                        674.57       06.26         .31
（二）所有者投入和减少               135,000                                                      26,049,19   161,049,1
资本                                 ,000.00                                                           1.27       91.27
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                              135,000                                                      26,049,19   161,049,1
                                     ,000.00                                                           1.27       91.27
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                      995,796                                   995,796.5
                                                                        .57
1．本期提取                                                         5,361,0                                   5,361,092
                                               64 / 145
                                                                      2017 年年度报告
                                                                                                   92.92                                                     .92
2．本期使用                                                                                      4,365,2                                               4,365,296
                                                                                                   96.35                                                     .35
（六）其他
四、本期期末余额           315,594                                                    -213,00    3,550,3   49,809,               -1,212,               7,349,479
                           ,000.00                               850,949                 0.00      21.00    366.42               340,323                     .52
                                                                 ,115.67                                                             .57
法定代表人：韩海滨主管会计工作负责人：邓秀花会计机构负责人：邓秀花
                                                             母公司所有者权益变动表
                                                                 2017 年 1—12 月
                                                                                                                                      单位:元    币种:人民币
                                                                                          本期
          项目                                    其他权益工具                                        其他综合                              未分配利   所有者权
                               股本                                          资本公积    减：库存股                  专项储备    盈余公积
                                         优先股     永续债        其他                                  收益                                  润       益合计
一、上年期末余额             315,594,0                                       772,514,1                 -213,000      3,550,321   49,809,3   -1,133,9   7,349,479
                                 00.00                                           83.55                      .00            .00      66.42   05,391.4         .52
加：会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年期初余额             315,594,0                                       772,514,1                 -213,000      3,550,321   49,809,3   -1,133,9   7,349,479
                                 00.00                                           83.55                      .00            .00      66.42   05,391.4         .52
三、本期增减变动金额（减                                                                               -29,000.      -1,312,56              27,149,3   25,807,74
少以“－”号填列）                                                                                           00           9.72                 18.60        8.88
（一）综合收益总额                                                                                     -29,000.                             27,149,3   27,120,31
                                                                                                             00                                18.60        8.60
（二）所有者投入和减少资
本
                                                                           65 / 145
                                                                   2017 年年度报告
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                                                             -1,312,56                         -1,312,56
 （五）专项储备
                                                                                                                  9.72                              9.72
                                                                                                             5,252,136                         5,252,136
1．本期提取
                                                                                                                   .51                               .51
                                                                                                             6,564,706                         6,564,706
2．本期使用
                                                                                                                   .23                               .23
（六）其他
四、本期期末余额            315,594,0                                    772,514,1                -242,000   2,237,751   49,809,3   -1,106,7   33,157,22
                                00.00                                        83.55                     .00         .28      66.42   56,072.8        8.40
                                                                                      上期
          项目                                   其他权益工具                                     其他综合                          未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积    减：库存股              专项储备    盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                收益                              润       益合计
一、上年期末余额            315,594,0                                    637,514,1                -320,000   2,554,524   49,809,3   -1,135,9   -130,835,
                                00.00                                        83.55                     .00         .43      66.42   87,231.3      156.94
                                                                       66 / 145
                                        2017 年年度报告
加：会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年期初余额            315,594,0         637,514,1   -320,000   2,554,524   49,809,3   -1,135,9   -130,835,
                                00.00             83.55        .00         .43      66.42   87,231.3      156.94
三、本期增减变动金额（减                      135,000,0   107,000.   995,796.5              2,081,83   138,184,6
少以“－”号填列）                                00.00         00           7                  9.89       36.46
（一）综合收益总额                                        107,000.                          2,081,83   2,188,839
                                                                00                              9.89         .89
（二）所有者投入和减少资                      135,000,0                                                135,000,0
本                                                00.00                                                    00.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他                                                                                                135,000,0
                                              135,000,0                                                    00.00
                                                  00.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                     995,796.5                         995,796.5
 （五）专项储备
                                                                             7
                                            67 / 145
                                                    2017 年年度报告
                                                                                 5,361,092                         5,361,092
1．本期提取
                                                                                       .92                               .92
                                                                                 4,365,296                         4,365,296
2．本期使用
                                                                                       .35                               .35
（六）其他
四、本期期末余额                                          772,514,1   -213,000   3,550,321   49,809,3   -1,133,9   7,349,479
                     315,594,0                                83.55        .00         .00      66.42   05,391.4         .52
                         00.00
法定代表人：韩海滨主管会计工作负责人：邓秀花会计机构负责人：邓秀花
                                                        68 / 145
                                       2017 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用     □不适用
     潍坊亚星化学股份有限公司(以下简称\"本公司或公司\")是以潍坊化工有限公司为主体，于 1999
年 12 月 28 日经中华人民共和国对外贸易经济合作部批准、山东省人民政府确认，依法整体变更
而来的外商投资股份有限公司，1999 年 12 月 29 日取得外经贸资审字(1999)0064 号《外商投资企
业批准证书》，2000 年 1 月 17 日取得企股鲁总字第 003886 号《企业法人营业执照》，注册资本
23,559.40 万元。
     经中国证监会 2001 年 2 月 6 日证监发行字（2001）15 号文核准，本公司于 2001 年 2 月 14
日通过上海证券交易所，以上网定价发行的方式向社会公众公开发行每股面值 1 元的人民币普通
股 8,000 万股，每股发行价 9.2 元。股权比例列示如下：
股东名称                                金额(万元)                    比例(%)
发起股东：
潍坊亚星集团有限公司                    14,159.20                     44.87
香港嘉耀国际投资有限公司                8,175.11                      25.90
厦门经济特区对外贸易集团公司            1,177.97                      3.73
中国化学工程第十六建设公司              23.56                         0.075
大连实德集团有限公司                    23.56                         0.075
小计                                    23,559.40                     74.65
社会公众股                              8,000.00                      25.35
合计                                    31,559.40                     100.00
    上述资金到位情况业经山东正源和信有限责任会计师事务所鲁正验字(2001)第 30001 号验资
报告审验。2001 年 3 月 5 日,经中国对外贸易经济合作部（2001）外经贸资二函字第 183 号《关
于潍坊亚星化学股份有限公司增资扩股的批复》，本公司总股本由 23,559.4 万股增至 31,559.4 万
股，注册资本相应增至 31,559.40 万元。2001 年 3 月 8 日,本公司在山东省工商行政管理局办理注
册资本变更登记手续，换发企股鲁总字 003886 号《企业法人营业执照》。
    经上海证券交易所上证上字（2001）35 号《上市通知书》同意，本公司 8,000 万股人民币普
通股于 2001 年 3 月 26 日在上海证券交易所挂牌交易。
    根据山东省人民政府国有资产监督管理委员会《关于潍坊亚星化学股份有限公司股权分置改
革国有股股权管理有关问题的批复》（鲁国资产权函〔2006〕58 号）和中华人民共和国商务部《商
务部关于同意潍坊亚星化学股份有限公司股权转让的批复》（商资批[2006]1049 号文）批准，公司
于 2006 年 6 月 24 日实施股权分置改革，并完成股份过户。股改后股权比例如下：
股东名称                                股本金额（万元）              持股比例（%）
有限售条件股东：
潍坊亚星集团有限公司                    12,572.56                     39.84
香港嘉耀国际投资有限公司                5,681.06                      18.00
小计                                    18,253.62                     57.84
无限售条件流通股东                      13,305.78                     42.16
合计                                    31,559.40                     100.00
    2009 年 4 月 27 日，原非流通股股东所持有限售条件股份全部解除限售。潍坊亚星集团有限
公司分别于 2010 年 10 月、2011 年 4 月通过大宗交易系统减持本公司股份 9,400,000 股、5,860,000
                                           69 / 145
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股，减持后潍坊亚星集团有限公司持有公司股份数为 110,465,594 股，持股比例为 35.00%。
2012 年 9 月，潍坊亚星集团有限公司将持有本公司 17.5%股份转让给山东盐业集团有限公司，转
让后股权比例如下：
股东名称                               股本金额（万元）             持股比例（%）
山东省盐业集团有限公司                 5,523.28                     17.50
潍坊亚星集团有限公司                   5,523.28                     17.50
香港嘉耀国际投资有限公司               4,421.81                     14.01
小计                                   15,468.37                    49.01
                                                                    57.84
其他无限售条件流通股东                 16,091.03                    50.99
合计                                   31,559.40                    100.00
    2014 年 4 月香港嘉耀国际投资有限公司，2014 年 9 月山东盐业集团有限公司分别通过大宗
交易和集中竞价系统减持本公司股份，减持后持股比例均低于 5%；截至 2014 年 12 月 31 日，股
权结构变更为：
股东名称                               股本金额（万元）             持股比例（%）
潍坊亚星集团有限公司                   5,523.28                     17.50
山东省盐业集团有限公司                 1,014.14                     3.21
小计                                   6,537.42                     20.71
其他无限售条件流通股东                 25,021.98                    79.29
合计                                   31,559.40                    100.00
    2015 年 8 月 21 日，潍坊亚星集团有限公司将持有本公司 12.67%的股份转让给北京光耀东方
商业管理有限公司，转让后股权结构如下：
股东名称                               股本金额（万元）             持股比例（%）
北京光耀东方商业管理有限公司           4,000.00                     12.67
潍坊亚星集团有限公司                   1,523.28                     4.83
小计                                   5,523.28                     17.5
其他无限售条件流通股东                 26,036.12                    82.5
合计                                   31,559.40                    100.00
    2016 年 4 月 18 日-2016 年 7 月 11 日，深圳长城汇理资产管理有限公司通过上海证券交易所
证券交易系统多次买入本公司股份合计比例 23.60%，成为公司第一大股东。截至 2016 年 12 月 31
日，股权结构如下：
股东名称                               股本金额（万元）             持股比例（%）
深圳长城汇理资产管理有限公司           7,447.67                     23.60
北京光耀东方商业管理有限公司           4,000.00                     12.67
潍坊亚星集团有限公司                   1,713.28                     5.43
小计                                   13,160.95                    41.70
其他无限售条件流通股东                 18,398.45                    58.30
合计                                   31,559.40                    100.00
    2017 年 10 月 30 日，由长城汇理担任普通合伙人的深圳长城汇理二号专项投资企业（有限合
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伙）、深圳长城汇理四号专项投资企业（有限合伙）、深圳长城汇理五号专项投资企业（有限合伙）
及深圳华清汇理投资中心（有限合伙)等四家合伙企业的全体合伙人，与山东成泰控股有限公司（以
下简称“成泰控股”）及其控股股东自然人文斌签署了《财产份额转让协议书》，通过财产份额转
让的方式将合伙企业 100%财产份额转让给成泰控股及自然人文斌。成泰控股、自然人文斌将分别
成为四家合伙企业的普通合伙人和有限合伙人，从而间接获得亚星化学 41,653,962 股股份，占亚
星化学总股本的 13.20%，表决权为 13.20%。截止 2017 年 12 月 31 日，股权结构如下：
股东名称                               股本金额（万元）       持股比例（%）
山东成泰控股有限公司                   416,584.0800           13.20
北京光耀东方商业管理有限公司           399,857.5980           12.67
深圳长城汇理资产管理有限公司           328,217.7600           10.40
潍坊亚星集团有限公司                   158,428.1880           5.02
小计                                   1,303,087.6260         41.29
其他无限售条件流通股东                 1,852,852.3740         58.71
合计                                   3,155,940.0000         100.00
    本公司类型：股份有限公司
    本公司所属行业：化工行业
    本公司注册资本：31,559.40 万元
    本公司住所：潍坊市寒亭区民主街 529 号
    本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 3 月 23 日决议批准报出。
本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 3 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司
本年度合并范围比上年度增加 1 户，详见本附注八“合并范围的变更”。
    本公司及各子公司主要从事：生产经营烧碱、氯化聚乙烯、液氯、水合肼、ADC 发泡剂、次
氯酸钠溶液、氢气、废硫酸、非药品易制毒化学品盐酸等化工产品及其延伸加工产品；技术开发、
服务及转让；生产经营热力、灰渣制品等。货物进出口、技术进出口。
2. 合并财务报表范围
√适用     □不适用
     本公司及子公司潍坊亚星贸易有限公司。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
     根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.   持续经营
√适用     □不适用
     截至 2017 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表营运资金-837,231,667.97 元，累计亏损人民
币 1,185,725,696.49 元，可能会影响亚星化学的持续经营能力。本公司在附注十六、2（2）中已
披露了拟采取的改善措施，因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    本公司主要从事化工产品的生产经营。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准
则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28
“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、32“重大
会计判断和估计”。
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12
月 31 日的财务状况及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在
所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2.   会计期间
    本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用    □不适用
     正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人
民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用    □不适用
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    （1）同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资
本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
    （2）非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
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出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
      购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
      通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条
关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交
易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会
计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
      在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
      在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用    □不适用
    （1）合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
    （2）合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
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    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工
具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10
“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、
14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）
适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用    √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用    □不适用
    （1）外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差
额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
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账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
    （3）外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营
时，计入处置当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分
配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；
折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认
为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该
境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目，在现金流量表中单独列报。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有
者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
    （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    （2）金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
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或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融
资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ②贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
    ③可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
    （3）金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
    ①贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ②可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
    （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
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    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产的控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    （5）金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ②其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③财务担保合同及贷款承诺
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价
值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确
认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高
者进行后续计量。
    （6）金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
    （8）权益工具
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    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权
益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依    本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收款项确认为单项金额重大
据或金额标准            的应收款项。
单项金额重大并单项计    本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发
提坏账准备的计提方法    生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
                        进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具
                        有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合      对于单项金额小于 500 万的应收款项及经单独测试后未发生减值的应收款项，按
              账龄划分为若干组合
无风险组合    对个别应收款项，能够明显判断其不会发生减值的，公司将其作为无风险组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                     3
其中：1 年以内分项，可添加行
1 年以内（含 1 年）                                     3
1－2 年                                                10
2－3 年                                                20
3－4 年                                                30
4－5 年                                                50
5 年以上                                              100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏   本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，
账准备的理   有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
由           额，确认减值损失，计提坏账准备，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉
             及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的
             应收款项；等等。
坏账准备的   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
计提方法
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12. 存货
√适用 □不适用
    （1）存货的分类
    存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、产成品/库存商品、周转材料等。
    （2）存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出
时按加权平均法计价。
    （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
  （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
     本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项
非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下
条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即
可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
     本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账
面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处
置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企
业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》以下简称“持有待售准则”）
的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出
售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待
售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据
处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其
账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有
待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
     持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
     非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有
待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持
有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值
等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
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    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、
10“金融工具”。
    共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    （1）投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。
    （2）后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ①成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
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义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
    ④处置长期股权投资
    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的
方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法      折旧年限（年）           残值率       年折旧率
房屋及建筑物    年限平均法       10-45               3-5            2.11-9.70
机器设备        年限平均法       3-28                3-5            3.39-32.33
运输设备        年限平均法       4-30                3-5            3.17-24.25
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电子设备及其他    年限平均法        3-22               3-5            4.32-32.33
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短
的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
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    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
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23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司的长期待摊费用主要包括 DCS 改造技术服务费、离子膜、电解重涂费等。长期待摊费用
在预计受益期间按直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计
划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期
损益。本公司的设定受益计划，具体为遗属的离职后福利。本公司聘请独立精算师根据预期累计
福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量
设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。于资产负债表日，本公司将设定受益
计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，
计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    （1）亏损合同
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    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成
亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同
标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
    （2）重组义务
    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，
按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    （1）商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
    本公司销售产品主要分内销与出口，内销产品如约定客户自提，在货物出厂后确认销售收入
的实现，内销产品如合同约定公司送货，公司将产品运至约定交货地点由购买方确认收货后，确
认销售收入的实现；外销产品主要为 FOB 模式，在货物离港后确认销售收入的实现。
    （2）提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的
经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
    （3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
    （4）利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份
并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补
助，直接计入当期损益。
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    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方
法分期计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，
直接计入当期损益。
    同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
    与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费
用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
    已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
□适用 √不适用
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
    （2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
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32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                       备注(受重要影响的报
              会计政策变更的内容和原因                     审批程序
                                                                         表项目名称和金额)
执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》   财务部要     本期确认其他收益金
之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产        求、董事会   额为 1013885.4 元，不
相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均        通过         影响利润总额
摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第 16 号——政府
补助（2017 年修订）》之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发
生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常
活动无关的政府补助，计入营业外收支。
根据财会【2017】30 号 财政部关于修订印发一般企业财        财务部要     本期确认资产处置收
务报表格式的通知，公司新增“资产处置收益”行项目，        求、董事会   益金额为 5925731.73
反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、        通过         元，不影响利润总额
长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处
置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、
在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得
或损失。债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失
和非货币性资产交换产生的利得或损失也包括在本项目
内。该项目应根据在损益类科目新设置的“资产处置损益”
科目的发生额分析填列；如为处置损失，以“-”号填列。
其他说明
无
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用     □不适用
    本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
    （1）租赁的归类
    本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，
在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承
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                                    2017 年年度报告
租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判
断。
    （2）坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收
款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
    （3）存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    （4）金融工具公允价值
    对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方
法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关
性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的
公允价值产生影响。
    （5）长期资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    （6）折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    （7）递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    （8）所得税
    本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
    （9）内部退养福利及补充退休福利
    本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假
设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结
果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实
际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
    （10）公允价值计量
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    本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作
出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得可观察市场数据输入值，本公司
会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。本公司会与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适
当的估值技术和相关模型的输入值。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种                              计税依据                              税率
增值税            应税收入的 13%、11%、17%、6%、5%等税率计算销项税，    17%、13%、6%、5%、
                  并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。    11%
城市维护建设税    按应缴纳流转税的 7%计缴。                             7%
企业所得税        按应纳税所得额的 25%计缴。                            25%
教育费附加        按实际缴纳的流转税的 3%缴。                           3%
地方教育费附加    按实际缴纳的流转税的 2%缴。                           2%
水利建设基金      按实际缴纳的流转税的 1%（1-5 月份）、0.5%（6-12 月    1%
                  份）计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
□适用      √不适用
3.   其他
□适用      √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用      □不适用
                                                             单位：元     币种：人民币
         项目                    期末余额                         期初余额
库存现金                                    22,169.19                          6,823.38
银行存款                                85,307,759.51                    201,094,027.66
其他货币资金                           124,696,410.57                    320,549,929.55
合计                                   210,026,339.27                    521,650,780.59
其他说明
     其他货币资金中有 122,435,957.98 元（2016 年 12 月 31 日：318,450,893.55 元），包括
本公司向银行申请开具承兑汇票、信用证及贸易融资等所存入的保证金存款、定期存款等受限资
金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                     期初余额
交易性金融资产                               39,176,029.43
其中：债务工具投资
                                        89 / 145
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       权益工具投资
       衍生金融资产                            39,176,029.43
       其他
             合计                              39,176,029.43
 其他说明：
 无
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元      币种：人民币
            项目                      期末余额                           期初余额
银行承兑票据                                99,747,805.87                    72,910,677.50
商业承兑票据                                 4,215,076.00                      3,863,610.08
            合计                          103,962,881.87                     76,774,287.58
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元      币种：人民币
                    项目                                       期末已质押金额
 银行承兑票据                                                                   33,235,913.91
 商业承兑票据
                    合计                                                        33,235,913.91
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元      币种：人民币
           项目                  期末终止确认金额                   期末未终止确认金额
 银行承兑票据                            505,991,463.66                       5,718,892.17
 商业承兑票据                                                                   744,076.00
           合计                          505,991,463.66                       6,462,968.17
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 5、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露
 √适用 □不适用
                                        90 / 145
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                                 期末余额                                        期初余额
                  账面余额           坏账准备                        账面余额          坏账准备
     类别                                            账面                                          账面
                                          计提比                                           计提比
               金额     比例(%) 金额                 价值          金额     比例(%) 金额           价值
                                           例(%)                                             例(%)
单项金额重大 15,460,5 14.63 9,268,2 59.95 6,192,269.            9,076,727. 13.47 9,076,7 100.00
并单独计提坏     10.22             40.98                   24            50          27.50
账准备的应收
账款
按信用风险特 79,645,2 75.38 6,259,4          7.86 73,385,820    48,420,853    71.84 5,607,7   11.58 42,813
征组合计提坏     82.42             61.57                  .85          .49            84.83         ,068.6
账准备的应收
账款
单项金额不重 10,557,6       9.99 10,557, 100.00                 9,899,243.    14.69 9,899,2 100.00
大但单独计提     34.55            634.55                                65            43.65
坏账准备的应
收账款
             105,663, 100.00 26,085, 24.69 79,578,090           67,396,824 100.00 24,583, 36.48 42,813
     合计      427.19             337.10                  .09          .64         755.98       ,068.6
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                             单位：元      币种：人民币
     应收账款                                             期末余额
    （按单位）             应收账款              坏账准备       计提比例（%）                 计提理由
湛江鑫晨商贸有限          9,076,727.50           9,076,727.50         100.00%             账龄较长,5 年以
公司                                                                                      上
Lianda Corporation        6,383,782.72             191,513.48                     3.00%   单项金额超过
                                                                                          500 万元
    合计             15,460,510.22           9,268,240.98                 /                   /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                             单位：元      币种：人民币
                                                            期末余额
         账龄
                                应收账款                    坏账准备                    计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                          75,214,337.29                  2,256,430.12                          3.00
1 年以内小计                      75,214,337.29                  2,256,430.12                          3.00
1至2年                               451,398.04                     45,139.80                         10.00
2至3年                                27,069.30                      5,413.86                         20.00
3至4年
4至5年
5 年以上                           3,952,477.79                  3,952,477.79                        100.00
    合计                      79,645,282.42                  6,259,461.57
确定该组合依据的说明：
                                                 91 / 145
                                      2017 年年度报告
    公司根据以前年度与之相同或类似的、按帐龄段划分的具有类似风险特征的应收账款组合的
实际损失率为基础，结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                        年末余额
应收账款（按单位）
                           应收账款         坏账准备        计提比例（%）          计提理由
                                                                                 该公司已进入
无锡市电线厂有限公司      4,795,507.58    4,795,507.58
                                                                                 破产清算程序
青岛凯新瑞商贸有限公                                                             账龄较长，5 年
                          5,762,126.97    5,762,126.97
司等 21 家                                                                       以上
          合计           10,557,634.55   10,557,634.55
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,343,740.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 758,886.43 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元     币种：人民币
                  单位名称                           收回或转回金额            收回方式
福建亚通新材料科技股份有限公司                               516,071.00    诉讼执行回款
                    合计                                     516,071.00            /
其他说明
  无
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元    币种：人民币
              项目                                                 核销金额
实际核销的应收账款                                                                   83,272.70
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元     币种：人民币
                                                                             款项是否
              应收账
 单位名称                核销金额             核销原因        履行的核销程序 由关联交
              款性质
                                                                               易产生
上海裕安电   货款        72,600.00 经业务部门确认，因质量问题 双方签字确认对 否
工器材有限                         原因确实无法回收的债权。 账单、核销申请
公司                                                          审批单
    合计               / 72,600.00             /                     /           /
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                                    2017 年年度报告
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
    核销原因：一是经法律部门清欠结案或已执行但回收无望的债权；二是时间久远业务内容无
法查清，长期挂账的债权；三是经业务部门确认，因质量问题、责任人已经离职、联系不到对方
等原因确实无法回收的债权。
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用     □不适用
     本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 30,375,008.29 元，占应收
账款年末余额合计数的比例为 28.75%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 14,367,318.27
元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用     √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用     √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用     □不适用
                                                            单位：元   币种：人民币
                           期末余额                            期初余额
    账龄
                    金额            比例(%)             金额            比例(%)
1 年以内          12,344,776.45           100.00      18,731,022.05           100.00
    合计          12,344,776.45           100.00      18,731,022.05           100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
    本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 9,674,822.54 元，
占预付账款年末余额合计数的比例为 78.37%。
其他说明
□适用 √不适用
                                        93 / 145
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7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                              单位：元    币种：人民币
                                  期末余额                                        期初余额
                     账面余额         坏账准备                        账面余额        坏账准备
     类别                                                  账面                                        账面
                             比例           计提比                          比例            计提比
                     金额           金额                   价值     金额            金额               价值
                              (%)           例(%)                             (%)           例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征     443,834.00 97.1 32,461.4      7.31 411,372. 396,515. 96.86 18,980.4          4.79 377,53
组合计提坏账准                   9        7                 53       00              5                 4.55
备的其他应收款
单项金额不重大     12,837.00 3.14 12,837.0 100.00                  12,837.0    3.14 12,837.0 100.00
但单独计提坏账                           0                                0
准备的其他应收
款
                   456,671.00   /   45,298.4     /        411,372. 409,352.     /   31,817.4    /     377,53
     合计
                                           7                    53       00                5          4.55
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                               单位：元    币种：人民币
                                                                  期末余额
            账龄                    其他应收款                    坏账准备               计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                                 314,599.00                     9,437.97                       3.00
                                                     94 / 145
                                      2017 年年度报告
1 年以内小计                    314,599.00                   9,437.97                  3.00
1至2年                           28,735.00                   2,873.50                 10.00
2至3年                          100,000.00                  20,000.00                 20.00
3至4年                              500.00                     150.00                 30.00
4至5年
5 年以上
          合计                  443,834.00                  32,461.47
确定该组合依据的说明：
    公司根据以前年度与之相同或类似的、按帐龄段划分的具有类似风险特征的应收账款组合的
实际损失率为基础，结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                        年末余额
其他应收款（按单位）
                       其他应收款        坏账准备       计提比例           计提理由
                                                                   已结案，诉讼费用由被告承
泰安乐人经贸有限公司      12,837.00      12,837.00       100.00%
                                                                   担，收回可能性很小
    合计              12,837.00      12,837.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 13,481.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 □不适用
                                                                              单位：元   币
种：人民币
          款项性质                    期末账面余额                      期初账面余额
押金、保险费                                    120,500.00                        120,500.00
诉讼及保全金                                     59,171.00                         46,852.00
备用金                                          277,000.00                        242,000.00
            合计                                456,671.00                        409,352.00
                                          95 / 145
                                             2017 年年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                             单位：元      币种：人民币
                                                                                占其他应收款
                                                                                               坏账准备
         单位名称             款项的性质      期末余额              账龄        期末余额合计
                                                                                               期末余额
                                                                                数的比例(%)
日照大宗商品交易中           保证金           100,000.00 2-3 年                         21.90 20,000.00
心有限公司
徐继奎                       备用金借款           80,000.00 1 年以内                       17.52 2,400.00
苏效静                       备用金借款           50,000.00 1 年以内                       10.95 1,500.00
潍坊市奎文区财政局           预交诉讼费           32,185.00 1 年以内 23450；                7.05 1,577.00
                                                               1-2 年 8735
杨连忠                       备用金借款           30,000.00 1 年以内                        6.57    900.00
          合计                     /              292,185.00      /                        63.99 26,377.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用        √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用        √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、       存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                             单位：元      币种：人民币
                                     期末余额                                  期初余额
       项目
                       账面余额      跌价准备      账面价值      账面余额      跌价准备         账面价值
原材料               97,117,440.38 3,857,999.98 93,259,440.40 54,101,916.55 2,989,120.02      51,112,796.53
在产品               19,513,996.00 1,161,849.67 18,352,146.33 9,330,395.37 912,156.04          8,418,239.33
库存商品             60,997,691.29 4,547,762.20 56,449,929.09 30,690,572.20 2,586,649.94      28,103,922.26
周转材料                 918,982.45                  918,982.45   272,589.25                     272,589.25
      合计          178,548,110.12 9,567,611.85 168,980,498.27 94,395,473.37 6,487,926.00     87,907,547.37
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                             单位：元      币种：人民币
                                       本期增加金额                  本期减少金额
   项目           期初余额                                                                     期末余额
                                      计提           其他       转回或转销          其他
原材料            2,989,120.02     3,857,999.98                  2,989,120.02                  3,857,999.98
在产品              912,156.04     1,161,849.67                    912,156.04                  1,161,849.67
                                                    96 / 145
                                         2017 年年度报告
 库存商品       2,586,649.94   4,547,762.20                 2,586,649.94              4,547,762.20
   合计         6,487,926.00   9,567,611.85                 6,487,926.00              9,567,611.85
 存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
                                                         本年转回存货跌价准备     本年转销存货跌
      项目         计提存货跌价准备的具体依据
                                                                 的原因             价准备的原因
                  产成品价值的可变现净值低于存           计提存货跌价的库存商
  原材料
                  货成本等                               品出售
                  产成品价值的可变现净值低于存           计提存货跌价的库存商
  在产品
                  货成本等                               品出售
  产成品/库存     产成品价值的可变现净值低于存           计提存货跌价的库存商
  商品            货成本等                               品出售
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用      √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 持有待售资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 √适用 □不适用
                                                                    单位：元      币种：人民币
              项目                             期末余额                         期初余额
  离子膜费用                                                                        1,529,573.10
电解重涂                                                                            1,078,589.69
泵站土地租赁费                                                                          23,809.52
              合计                                                                  2,631,972.31
 其他说明
 无
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元    币种：人民币
              项目                             期末余额                         期初余额
待抵扣进项税额                                       555,462.95
待认证进项税额                                       734,708.47
预缴企业所得税                                          2,028.58
              合计                                 1,292,200.00
                                              97 / 145
                                    2017 年年度报告
其他说明
无
14、 可供出售金融资产
(1).   可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用    √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
                                          98 / 145
                                      2017 年年度报告
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                   单位：元       币种：人民币
            项目          房屋、建筑物     土地使用权       在建工程          合计
一、账面原值
    1.期初余额                                22,239,394.81                 22,239,394.81
    2.本期增加金额
    （1）外购
    （2）存货\固定资产在建工程转入
    （3）企业合并增加
    3.本期减少金额                            16,116,196.90                 16,116,196.90
    （1）处置
    （2）其他转出                             16,116,196.90                 16,116,196.90
      4.期末余额                               6,123,197.91                  6,123,197.91
二、累计折旧和累计摊销
      1.期初余额                               4,068,576.03                  4,068,576.03
      2.本期增加金额                           186,141.10                    186,141.10
    （1）计提或摊销                            186,141.10                    186,141.10
      3.本期减少金额                           3,005,443.81                  3,005,443.81
    （1）处置
    （2）其他转出                              3,005,443.81                  3,005,443.81
      4.期末余额                               1,249,273.32                  1,249,273.32
三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金额
    （1）计提
      3、本期减少金额
      （1）处置
      （2）其他转出
      4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                          4,873,924.59                  4,873,924.59
    2.期初账面价值                        18,170,818.78                 18,170,818.78
注：2017 年 3 月本公司将投资性房地产中原租给乐星的土地收回，由出租改为自用，自投资性房
地产转作无形资产并按账面价值结转，该结转不影响当期损益。
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用 其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元       币种：人民币
                                                                   电子设备及其
    项目           房屋及建筑物    机器设备         运输工具                      合计
                                                                       他
                                          99 / 145
                                            2017 年年度报告
一、账面原值：
    1.期初余额             575,348,661.32 1,290,306,697.40 10,016,686.83 8,164,355.77 1,883,836,401.32
    2.本期增加金额           8,793,419.12    44,645,467.02 1,660,863.31 580,196.56       55,679,946.01
       （1）购置                             13,572,022.04 1,660,863.31 498,699.98       15,731,585.33
       （2）在建工程转入     8,793,419.12    31,073,444.98                  81,496.58    39,948,360.68
       （3）企业合并增加
       （4）其他
      3.本期减少金额        10,385,144.70   34,280,328.69                  150,122.83     44,815,596.22
       （1）处置或报废      10,385,144.70   34,280,328.69                  150,122.83     44,815,596.22
       （2）其他
    4.期末余额             573,756,935.74 1,300,671,835.73 11,677,550.14 8,594,429.50 1,894,700,751.11
二、累计折旧
    1.期初余额             169,442,637.55   779,965,485.90 5,629,276.35 6,653,097.75 961,690,497.55
    2.本期增加金额          17,656,157.98    62,224,818.98   676,465.43 944,809.14      81,502,251.53
       （1）计提            17,656,157.98    62,224,818.98   676,465.43 944,809.14      81,502,251.53
    3.本期减少金额           2,714,513.52    16,548,177.36                139,848.14    19,402,539.02
       （1）处置或报废       2,714,513.52    16,548,177.36                139,848.14    19,402,539.02
    4.期末余额             184,384,282.01   825,642,127.52 6,305,741.78 7,458,058.75 1,023,790,210.06
三、减值准备
    1.期初余额              20,531,964.49   97,530,766.49     344,326.10   64,146.81     118,471,203.89
    2.本期增加金额
       （1）计提
    3.本期减少金额              66,286.34    3,988,085.79                                  4,054,372.13
       （1）处置或报废          66,286.34    3,988,085.79                                  4,054,372.13
    4.期末余额              20,465,678.15   93,542,680.70     344,326.10   64,146.81     114,416,831.76
四、账面价值
    1.期末账面价值         368,906,975.58   381,487,027.51 5,027,482.26 1,072,223.94     756,493,709.29
    2.期初账面价值         385,374,059.28   412,810,445.01 4,043,084.38 1,447,111.21     803,674,699.88
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 □不适用
                                                                        单位：元        币种：人民币
    项目            账面原值          累计折旧         减值准备      账面价值              备注
房屋及建筑物      6,957,432.95      1,754,421.08                   5,203,011.87
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元        币种：人民币
          项目                                账面价值                   未办妥产权证书的原因
管理用房                                           12,583,687.82     未及时办理
生产用房                                          152,194,281.85     未及时办理
研究中心大楼                                       81,126,468.85     土地问题尚未办理
其他说明：
√适用 □不适用
所有权受到限制的投资性房地产资产详见附注七、76。
                                                100 / 145
                                             2017 年年度报告
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元           币种：人民币
                                  期末余额                                     期初余额
     项目                           减值准                                     减值准
                     账面余额                   账面价值          账面余额                         账面价值
                                      备                                         备
在安装设备     3,008,102.21                  3,008,102.21       3,787,305.36                  3,787,305.36
ADC 产量设备改 2,311,162.04                  2,311,162.04
造
脱硫废水加装     203,418.81                    203,418.81
板式压滤机
零星工程         149,030.42                    149,030.42
氯化聚乙烯分     485,530.47                    485,530.47
公司干燥器洗
涤器
氯化聚氯乙烯                                                    4,929,049.07                  4,929,049.07
中试平台
研发中心搬迁                                                    2,408,454.50                  2,408,454.50
环保废水单管                                                    1,592,982.95                  1,592,982.95
排放
1000 立方水合                                                     227,148.20                       227,148.20
肼废水罐
      合计     6,157,243.95                  6,157,243.95 12,944,940.08                      12,944,940.08
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元           币种：人民币
                                                                                  工
                                                                                  程
                                                                                              利           本
                                                                                  累
                                                                                              息   其      期
                                                                                  计
                                                                                              资   中：    利
                                                                                  投    工                      资
                                                                                              本   本期    息
                       期初     本期增加金   本期转入固     本期其他      期末    入    程                      金
项目名称    预算数                                                                            化   利息    资
                       余额         额       定资产金额     减少金额      余额    占    进                      来
                                                                                              累   资本    本
                                                                                  预    度                      源
                                                                                              计   化金    化
                                                                                  算
                                                                                              金   额      率
                                                                                  比
                                                                                              额          (%)
                                                                                  例
                                                                                  (%)
ADC 产量设 2,108,000            2,547,162.                             2,547,162. 120   95                      自
备改造           .00                    04                                     04 .83   .0                      有
                                                                                        0%                      资
                                                                                                                金
ADC 分公司 2,000,000            2,000,000. 2,000,000.                            100 10                         自
空压机改         .00                    00         00                            .00 0.                         有
造                                                                                   00                         资
                                                                                     %                          金
                                                101 / 145
                                            2017 年年度报告
锅炉低氮   5,600,000           4,892,584. 4,892,584.                         87. 10       自
燃烧改造         .00                   91         91                          37 0.       有
                                                                                 00       资
                                                                                 %        金
锅炉湿式   9,350,000           8,142,065.   8,142,065.                       87. 10       自
静电除尘         .00                   15           15                        08 0.       有
器                                                                               00       资
                                                                                 %        金
环保废水   2,400,000    1,592, 902,291.71   2,495,274.                       103 10       自
单管排放         .00    982.95                      66                       .97 0.       有
                                                                                 00       资
                                                                                 %        金
氯化聚氯   4,870,000    4,929, 1,257,871.   4,452,763. 1,734,156.            127 10       自
乙烯中试         .00    049.07         16           48         75            .04 0.       有
平台                                                                             00       资
                                                                                 %        金
氯碱分公    1,000,000          718,646.69   718,646.69                       71. 10       自
司 SIS 系统       .00                                                         86 0.       有
改造                                                                             00       资
                                                                                 %        金
热电分公   9,700,000           9,031,162.   9,031,162.                       93. 10       自
司脱盐水         .00                   62           62                        10 0.       有
制水工艺                                                                         00       资
改造                                                                             %        金
研究中心   2,680,000    2,408, 172,501.40   2,580,955.                       96. 10       自
搬迁             .00    454.50                      90                        30 0.       有
                                                                                 00       资
                                                                                 %        金
氯化聚乙   1,100,000           485,530.47                         485,530.47 44. 35       自
烯分公司         .00                                                          14 .0       有
干燥器洗                                                                         0%       资
涤器工程                                                                                  金
           40,808,00    8,930, 30,149,816 34,313,453 1,734,156. 3,032,692. /     /    /   /
  合计
                0.00    486.52        .15        .41         75         51
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
                                               102 / 145
                                           2017 年年度报告
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元       币种：人民币
         项目            土地使用权       专利权          非专利技术      软件             合计
一、账面原值
      1.期初余额       144,034,114.75   7,947,557.50   32,910,160.38   2,721,541.10    187,613,373.73
     2.本期增加金额    16,116,196.90                                                    16,116,196.90
       (1)购置
       (2)内部研发
       (3)企业合并增
加
       （4）其他       16,116,196.90                                                    16,116,196.90
      3.本期减少金额
       (1)处置
     4.期末余额        160,150,311.65   7,947,557.50   32,910,160.38   2,721,541.10    203,729,570.63
二、累计摊销
     1.期初余额        24,739,255.80    7,947,557.50   32,910,160.38   2,721,541.10     68,318,514.78
     2.本期增加金额      6,243,474.43                                                    6,243,474.43
       （1）计提         3,238,030.62                                                    3,238,030.62
       （2）其他         3,005,443.81                                                    3,005,443.81
     3.本期减少金额
        (1)处置
     4.期末余额        30,982,730.23    7,947,557.50   32,910,160.38   2,721,541.10     74,561,989.21
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
       （1）计提
     3.本期减少金额
       (1)处置
     4.期末余额
                                              103 / 145
                                       2017 年年度报告
四、账面价值
    1.期末账面价值   129,167,581.42                                            129,167,581.42
    2.期初账面价值   119,294,858.95                                            119,294,858.95
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
注：①年末，土地使用权中的潍国用（2010）第 C036 号、潍国用（2010）第 C052、潍国用（2010）
第 C054 号用于 234,602,600.00 元短期借款的抵押物。所有权受到限制的无形资产详见附注七、
76。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                 单位：元     币种：人民币
    项目          期初余额      本期增加金额   本期摊销金额    其他减少金额     期末余额
离子膜            653,364.68    6,590,883.80   2,024,437.02                    5,219,811.46
电解重涂        4,137,038.12                   1,078,589.64                    3,058,448.48
泵站土地租        103,174.60                       23,809.56                      79,365.04
赁费
    合计        4,893,577.40    6,590,883.80   3,126,836.22                    8,357,624.98
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
                                          104 / 145
                                      2017 年年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                 单位：元   币种：人民币
           项目                         期末余额                        期初余额
可抵扣暂时性差异                             51,526,163.80                   54,909,981.39
可抵扣亏损                                  129,980,408.77                  195,927,766.46
           合计                             181,506,572.57                  250,837,747.85
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                单位：元    币种：人民币
       年份                期末金额                   期初金额                备注
2017                       259,965,968.45             271,986,920.39
2018
2019                       114,081,548.29             114,081,548.29
2020                       124,509,471.70             124,509,471.70
2021                       281,330,615.10             273,133,125.47
       合计                779,887,603.54             783,711,065.85            /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                 单位：元   币种：人民币
              项目                      期末余额                        期初余额
质押借款                                    61,317,813.49                    4,300,000.00
抵押借款                                  284,602,600.00                    11,067,567.28
保证借款                                  524,550,000.00                  739,200,000.00
              合计                        870,470,413.49                  754,567,567.28
短期借款分类的说明：
①年末，土地使用权中账面价值 127,431,106.92 元的潍国用（2010）第 C036 号、潍国用（2010）
第 C052 号、潍国用（2010）第 C054 号和账面价值 109,744,973.33 元的机器设备用于 234,602,600.00
元短期借款的抵押物，账面价值 33,320,274.98 元的机器设备用于 50,000,000.00 元短期借款的抵
押物。
                                          105 / 145
                                      2017 年年度报告
②年末，公司以 46,838,400.00 港币存单作为质押借款 5,940,000.00 美元的质押物，公司以银行承
兑汇票 17,822,296.87 元作为质押借款 16,041,697.32 元的质押物，6,462,968.17 元为公司期末未终
止确认的已背书或贴现的银行承兑汇票。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                     单位：元   币种：人民币
    种类                        期末余额                              期初余额
商业承兑汇票                                   21,600.00                            918,425.15
银行承兑汇票                               68,950,000.00                        296,800,000.00
    合计                               68,971,600.00                        297,718,425.15
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元   币种：人民币
          项目                        期末余额                            期初余额
材料款                                  285,693,710.72                        194,070,220.51
工程及备品备件款                          35,941,157.14                         33,065,407.06
其他                                      85,838,609.93                         72,597,708.53
          合计                          407,473,477.79                        299,733,336.10
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                     单位：元   币种：人民币
                  项目                               期末余额           未偿还或结转的原因
山东强力节能环保科技有限公司                         24,489,932.52    未及时结算
中国化学工程第十六建设有限公司                        4,559,716.95    未及时结算
潍坊华能电力工程安装有限公司                          1,169,069.90    未及时结算
                                         106 / 145
                                            2017 年年度报告
                    合计                                   30,218,719.37                /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                           单位：元    币种：人民币
           项目                              期末余额                            期初余额
预收货款                                         29,048,072.91                       77,791,934.67
           合计                                  29,048,072.91                       77,791,934.67
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                           单位：元    币种：人民币
                项目                               期末余额           未偿还或结转的原因
深圳品汇投资有限公司                               13,344,100.00 产权过户尚未完成
广东顾地塑胶有限公司                                   151,003.06 业务结算尾款
山东晨鸣纸业集团股份有限公司                           250,621.67 业务结算尾款
                合计                               13,745,724.73               /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元    币种：人民币
    项目                 期初余额             本期增加             本期减少          期末余额
一、短期薪酬               18,131,582.79         83,367,206.89       77,356,195.20     24,142,594.48
二、离职后福利-设定              3,666.60         9,997,585.95       10,001,252.55
提存计划
三、辞退福利               10,198,000.00         10,449,939.22       10,789,939.22      9,858,000.00
四、一年内到期的其他          202,000.00            172,200.00          193,200.00        181,000.00
福利
    合计               28,535,249.39        103,986,932.06       98,340,586.97     34,181,594.48
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                            单位：元    币种:人民币
                                               107 / 145
                                    2017 年年度报告
          项目             期初余额            本期增加           本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和    6,267,649.89        68,235,399.62     62,653,969.0    11,849,080.
补贴                                                                       2
二、职工福利费               52,740.00         4,984,578.63     4,992,558.63      44,760.00
三、社会保险费                                 4,843,037.26     4,843,037.26
其中：医疗保险费                               3,795,429.57     3,795,429.57
      工伤保险费                                 534,615.65       534,615.65
      生育保险费                                 512,992.04       512,992.04
四、住房公积金                                 4,069,080.00     4,069,080.00
五、工会经费和职工教育   11,811,192.90         1,235,111.38       797,550.29    12,248,753.
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
                         18,131,582.79        83,367,206.89     77,356,195.2    24,142,594.
         合计
                                                                           0
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                 单位：元     币种：人民币
         项目              期初余额          本期增加           本期减少        期末余额
1、基本养老保险              3,666.60       9,483,623.80       9,487,290.40
2、失业保险费                                 513,962.15         513,962.15
3、企业年金缴费
         合计                 3,666.60      9,997,585.95      10,001,252.55
其他说明：
√适用 □不适用
    本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别
按员工基本工资的18%、1%每月向该等计划缴存费用。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资
产的成本。
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                 单位：元     币种：人民币
           项目                          期末余额                       期初余额
增值税                                         6,575,971.79                   2,319,240.11
个人所得税                                       129,577.28                      52,888.44
城市维护建设税                                   463,391.55                     242,727.17
房产税                                         1,098,759.66                   1,142,603.85
教育费附加                                       198,596.38                     104,025.93
地方教育费附加                                   132,397.59                      69,350.62
土地使用税                                     1,170,430.00                   1,267,965.84
地方水利建设基金                                  32,879.87                      34,675.31
其他税费                                           5,016.92
            合计                               9,807,021.04                    5,233,477.27
其他说明：
无
                                         108 / 145
                                      2017 年年度报告
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                              单位：元   币种：人民币
           项目                         期末余额                     期初余额
应付亚星集团借款                                                         123,038,381.04
押金保证金                                    1,161,091.42                 1,119,091.42
个人及内部未付费用                            5,003,766.76                 5,537,783.72
其他                                         11,404,171.37                 3,549,405.38
           合计                              17,569,029.55               133,244,661.56
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                              单位：元   币种：人民币
          项目                  期末余额                 未偿还或结转的原因
潍坊市环保局                  2,814,480.00   尚未支付
          合计                2,814,480.00                       /
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元   币种：人民币
                                         109 / 145
                                    2017 年年度报告
          项目                       期末余额                      期初余额
国泰租赁融资                                                           50,000,000.00
预提利息费用                                  173,251.06                 2,965,496.13
预提中介费用                                1,970,981.12                 3,770,981.13
          合计                              2,144,232.18               56,736,477.26
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
                                       110 / 145
                                    2017 年年度报告
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                  单位：元   币种：人民币
               项目                        期末余额                      期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债              1,719,000.00                   1,805,000.00
二、辞退福利                                 35,367,000.00                   43,462,000.00
三、其他长期福利
               合计                            37,086,000.00                 45,267,000.00
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元   币种：人民币
             项目                        本期发生额                     上期发生额
一、期初余额                                   1,805,000.00                   1,975,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本                    57,000.00                     153,000.00
1.当期服务成本
2.过去服务成本                                                                   96,000.00
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额                                           57,000.00                  57,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成                      29,000.00                -107,000.00
本
1.精算利得（损失以“－”表示）                        29,000.00                -107,000.00
2.其他
四、其他变动                                        -172,000.00                -216,000.00
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利                                      -193,200.00                 -14,000.00
3、一年内到期                                       -181,000.00                -202,000.00
4、其他                                              202,200.00
五、期末余额                                       1,719,000.00               1,805,000.00
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 □不适用
                                                                  单位：元   币种：人民币
              项目                       本期发生额                     上期发生额
一、期初余额                                   1,805,000.00                   1,975,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本                    57,000.00                     153,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成                  29,000.00                    -107,000.00
本
                                       111 / 145
                                    2017 年年度报告
四、其他变动                                         -172,000.00                -216,000.00
五、期末余额                                        1,719,000.00               1,805,000.00
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响
说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    项目        期初余额     本期增加      本期减少           期末余额         形成原因
政府补助        3,687,500.00               375,000.00         3,312,500.00 政府专项补助
    合计        3,687,500.00               375,000.00         3,312,500.00         /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元   币种：人民币
                                本期新增 本期计入营业 其他              与资产相关/
     负债项目         期初余额                               期末余额
                                补助金额 外收入金额 变动                  与收益相关
脱硫塔项目专项拨款 3,687,500.00            375,000.00      3,312,500.00 政府专项补助
合计               3,687,500.00            375,000.00      3,312,500.00       /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
                                                                   单位：元   币种：人民币
            项目                         期末余额                         期初余额
待确认处置青年公寓收益                       8,141,088.13
                                        112 / 145
                                        2017 年年度报告
              合计                                8,141,088.13
其他说明：
无
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                  单位：元   币种：人民币
                                         本次变动增减（+、一）
                 期初余额        发行            公积金                       期末余额
                                         送股             其他      小计
                                 新股              转股
股份总数        315,594,000.00                                               315,594,000.00
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                  单位：元   币种：人民币
            项目                   期初余额     本期增加         本期减少      期末余额
资本溢价（股本溢价）             684,165,497.23                              684,165,497.23
其他资本公积                     166,783,618.44                              166,783,618.44
            合计                 850,949,115.67                              850,949,115.67
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                  单位：元   币种：人民币
     项目            期初                         本期发生金额                     期末
                                           113 / 145
                                            2017 年年度报告
                     余额       本期所得     减：前期计入     减：所     税后归    税后归      余额
                                税前发生     其他综合收益     得税       属于母    属于少
                                   额        当期转入损益     费用        公司     数股东
一、以后不能重分   -213,000.0   -29,000.0                                -29,000            -242,000.00
类进损益的其他              0           0                                    .00
综合收益
其中：重新计算设   -213,000.0   -29,000.0                                -29,000            -242,000.00
定受益计划净负              0           0                                    .00
债和净资产的变
动
二、以后将重分类
进损益的其他综
合收益
其他综合收益合     -213,000.0   -29,000.0                                -29,000            -242,000.00
计                          0           0                                    .00
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额              本期增加                  本期减少         期末余额
安全生产费             3,550,321.00          5,252,136.51              6,564,706.23     2,237,751.28
      合计             3,550,321.00          5,252,136.51              6,564,706.23     2,237,751.28
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                           单位：元     币种：人民币
      项目            期初余额               本期增加                  本期减少          期末余额
法定盈余公积        49,809,366.42                                                      49,809,366.42
      合计          49,809,366.42                                                      49,809,366.42
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                           单位：元     币种：人民币
                     项目                                         本期                    上期
调整前上期末未分配利润                                      -1,212,340,323.57       -1,239,121,998.14
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                                        -1,212,340,323.57       -1,239,121,998.14
加：本期归属于母公司所有者的净利润                              26,614,627.08           26,781,674.57
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
                                               114 / 145
                                       2017 年年度报告
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                         -1,185,725,696.49      -1,212,340,323.57
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                              本期发生额                            上期发生额
     项目
                       收入                成本                收入            成本
 主营业务          1,883,687,792.11   1,666,855,161.80     1,425,948,395.62      1,366,882,277.88
 其他业务            66,092,882.04      63,119,096.50         31,489,183.06        29,180,754.09
     合计          1,949,780,674.15   1,729,974,258.30     1,457,437,578.68      1,396,063,031.97
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                  单位：元       币种：人民币
            项目                       本期发生额                          上期发生额
城市维护建设税                                 2,718,355.35                        2,260,490.04
教育费附加                                     1,165,009.41                          968,781.46
地方教育费附加                                   776,672.96                          645,854.30
地方水利建设基金                                 232,557.04                          322,927.14
房产税                                         4,436,905.47
土地使用税                                        14,160.96
车船使用税                                     4,696,986.80
印花税                                           692,828.60
            合计                             14,733,476.59                         4,198,052.94
其他说明：
注：①各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。②上年房产税、车船税、城镇土地使用税、
印花税的发生额在管理费用列示详见附注七、64。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                     上期发生额
运输费                                         36,006,795.84                  27,340,428.39
港杂费                                           7,051,511.00                   6,841,795.50
职工薪酬                                         9,983,208.13                   6,812,491.90
交际应酬费                                       3,941,069.68                   2,658,124.17
差旅费                                           1,630,128.33                   1,455,652.98
装卸费                                           2,877,879.37                   1,896,110.14
境外及国内扣费                                     650,998.49                     769,562.93
仓储费                                           1,124,659.53                   1,160,226.37
CPE 销售服务费                                     585,462.08                     330,468.03
                                           115 / 145
                         2017 年年度报告
其他                               4,167,916.65                  5,333,539.60
               合计               68,019,629.10                 54,598,400.01
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                   单位：元    币种：人民币
                  项目             本期发生额                 上期发生额
职工工资                               23,320,607.02            18,912,028.64
保险及福利费                            9,208,324.69            11,145,065.47
辞退福利                                2,354,939.22            11,499,472.31
折旧费                                  5,730,875.27              5,417,217.79
房产税                                                            5,288,847.82
土地使用税                                                        5,218,167.09
无形资产摊销                             3,238,030.62             3,156,700.96
修理费                                   2,081,949.15             1,625,554.32
交际应酬费                               1,360,280.17               885,960.09
其他                                     6,292,597.48             7,516,567.38
合计                                    53,587,603.62           70,665,581.87
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                   单位：元    币种：人民币
                  项目             本期发生额                 上期发生额
利息支出                               53,357,631.11             89,737,335.59
利息收入                               -5,843,956.89            -15,745,383.77
汇兑损益                               -4,743,324.45             19,302,400.99
其他                                    2,739,605.18              3,072,111.21
合计                                   45,509,954.95             96,366,464.02
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                   单位：元    币种：人民币
                项目        本期发生额                  上期发生额
一、坏账损失                     1,598,334.84                 1,122,937.20
二、存货跌价损失                 9,567,611.85                   -296,535.79
              合计              11,165,946.69                    826,401.41
其他说明：
无
                            116 / 145
                                       2017 年年度报告
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                   单位：元        币种：人民币
              产生公允价值变动收益的来源                           本期发生额        上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产                         23,342.48
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益                               23,342.48
                          合计                                         23,342.48
其他说明：
无
其他收益注释
         项目           本年发生额      上年发生额       计入当年非经常性损益的金额
 在线监控设备补助          7,000.00                                          7,000.00
 外经贸商贸补贴           97,400.00                                        97,400.00
 出口增长额奖励          237,260.40                                       237,260.40
 专利创造资助资金补助      4,000.00                                          4,000.00
 稳岗补贴                293,225.00                                       293,225.00
 脱硫塔项目政府拨款      375,000.00                                       375,000.00
         合计           1,013,885.40                                     1,013,885.40
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                   单位：元        币种：人民币
                      项目                                  本期发生额             上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益                                                     78,147,574.80
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在                  -25,332.13             33,097.00
持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资                                        283,250.00
产取得的投资收益
                      合计                                      -25,332.13         78,463,921.80
其他说明：
无
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元        币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
            项目            本期发生额                上期发生额
                                                                               的金额
                                          117 / 145
                                         2017 年年度报告
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
      无形资产处置利得
政府补助                                                 100,614,694.00
其他                             544,483.44                2,908,172.40               544,483.26
          合计                   544,483.44              103,522,866.40               544,483.26
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                      单位：元    币种：人民币
               补助项目             本期发生金额        上期发生金额      与资产相关/与收益相关
污染源监控补贴                             7,000.00           7,000.00 与收益相关
外经贸易商贸补贴                          97,400.00
节能专项资金                                                           与收益相关
环境保护“以奖代补”专项资金                                           与收益相关
国控重点污染源自动监管项目补助                                         与收益相关
出口信保补贴资金                                             29,200.00 与收益相关
中央节能减排资金补助                                                   与收益相关
大气污染防治专项资金                                                   与收益相关
稳岗补贴                                 293,225.00         509,194.00 与收益相关
节能减排资金补助                                        100,000,000.00 与收益相关
外贸出口增长奖励                         237,260.40           6,800.00 与收益相关
脱硫塔项目专项拨款                       375,000.00          62,500.00 与收益相关
专利创造资助资金补助                       4,000.00                    与收益相关
              合计                     1,013,885.40     100,614,694.00            /
其他说明：
□适用 √不适用
资产处置收益
    项目              本年发生额       上年发生额           计入当年非经常性损益的金额
固定资产处置收益          5,925,731.73    -2,951,561.68                             5,925,731.73
    合计              5,925,731.73    -2,951,561.68                             5,925,731.73
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                      单位：元    币种：人民币
                                                                           计入当期非经常性损益
         项目                   本期发生额               上期发生额
                                                                                 的金额
非流动资产处置损失合计             331,816.80              1,273,754.68              331,816.80
其中：固定资产处置损失             331,816.80              1,273,754.68              331,816.80
      无形资产处置损失
其他                             7,325,471.94              3,595,549.99             7,325,471.94
          合计                   7,657,288.74              4,869,304.67             7,657,288.74
                                            118 / 145
                                     2017 年年度报告
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
□适用 √不适用
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                               单位：元     币种：人民币
                             项目                                         本期发生额
利润总额                                                                    26,614,627.08
按法定/适用税率计算的所得税费用                                               6,653,656.77
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                             2,358,401.04
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                              -9,145,730.69
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                   133,672.88
所得税费用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元     币种：人民币
              项目                        本期发生额                 上期发生额
利息收入                                        4,480,494.85              12,804,997.77
除税费返还外的其他政府补助收入                    638,885.40             100,595,227.00
其他                                            1,887,848.29               4,441,882.50
              合计                              7,007,228.54                117,842,107.27
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元     币种：人民币
                  项目                       本期发生额               上期发生额
                                        119 / 145
                                     2017 年年度报告
财务费用-手续费                                        2,739,605.18                3,071,377.05
管理费用、销售费用中除薪酬、折旧、                    31,328,701.31               32,754,401.99
摊销、税金外的其他付现支出
                合计                                  34,068,306.49                  35,825,779.04
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元     币种：人民币
               项目                         本期发生额                     上期发生额
购买期货-鲁证期货                                                                1,199,036.00
处置湖石收回的现金净额为负数                                                     9,896,181.25
购买远期结售汇                                       39,172,533.43
其他                                                     38,340.00
               合计                                  39,210,873.43                11,095,217.25
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元     币种：人民币
              项目                         本期发生额                      上期发生额
收回筹资保证金                                 229,856,069.72                  372,248,310.45
短期融资借款                                                                   396,098,565.72
其他筹资收现-关联方捐赠                                                        135,000,000.00
其他筹资-亚星集团等                             165,004,381.92                 268,713,501.87
收替乐星代偿款                                   97,001,640.82
              合计                              491,862,092.46                  1,172,060,378.04
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元     币种：人民币
              项目                         本期发生额                      上期发生额
支付筹资保证金                                 113,750,000.00                  369,476,385.31
代乐星偿还借款                                 104,036,859.02
归还短期融资借款等                             627,294,465.13                     57,061,267.77
              合计                             845,081,324.15                    426,537,653.08
                                         120 / 145
                                     2017 年年度报告
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用   □不适用
                                                             单位：元     币种：人民币
                     补充资料                             本期金额          上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                  26,614,627.08      8,885,568.31
加：资产减值准备                                        11,165,946.69        826,401.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧          81,502,251.53    101,515,511.04
无形资产摊销                                             3,424,171.72      4,221,897.71
长期待摊费用摊销                                         3,126,836.22      4,393,214.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以      -5,925,731.73      4,225,316.36
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                     331,816.80
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                     -23,342.48
财务费用（收益以“－”号填列）                          49,844,758.51     87,480,606.41
投资损失（收益以“－”号填列）                              25,332.13    -78,463,921.80
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                       -84,152,636.75       2,438,758.09
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）             -57,164,236.15     108,678,301.27
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）              56,654,249.60    -193,251,398.93
其他
经营活动产生的现金流量净额                              85,424,043.17     50,950,254.13
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                          87,590,381.29    203,199,887.04
减：现金的期初余额                                     203,199,887.04    123,072,928.92
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                               -115,609,505.75    80,126,958.12
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                        121 / 145
                                       2017 年年度报告
                                                               单位：元      币种：人民币
                          项目                               期末余额          期初余额
一、现金                                                   87,590,381.29    203,199,887.04
其中：库存现金                                                 22,169.19          6,823.38
    可随时用于支付的银行存款                               85,307,759.51    201,094,027.66
    可随时用于支付的其他货币资金                            2,260,452.59      2,099,036.00
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额                           87,590,381.29        203,199,887.04
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                期末账面价值                     受限原因
货币资金                           122,435,957.98 向银行申请开具承兑汇票、信用证及贸易融资
                                                  所存入的保证金存款、远期结售汇等保证金
以公允价值计量且其变动计            39,176,029.43 借款质押
入当期损益的金融资产
应收票据                           33,235,913.91 借款、信用证质押
固定资产                          143,065,248.31 借款抵押
无形资产                          122,557,182.33 抵押担保
投资性房地产                        4,873,924.59 抵押担保
          合计                    465,344,256.55
其他说明：
无
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元
                                                                           期末折算人民币
               项目                   期末外币余额        折算汇率
                                                                               余额
货币资金
其中：美元                               9,695,921.48          6.5342        63,355,090.13
      欧元                                 162,418.46          7.8023         1,267,237.55
短期借款
                                          122 / 145
                                      2017 年年度报告
      港币
      美元                             8,940,000.00             6.5342         58,415,748.00
      人民币
应收账款
其中：美元                             3,452,294.10             6.5342         22,557,980.14
      欧元                                55,680.00             7.8023            434,432.06
预收账款
      港币
      美元                               228,785.50             6.5342          1,494,930.21
      人民币
应付账款
其中：美元                            31,122,148.00             6.5342        203,358,339.46
      欧元
预付账款
      美元                               802,702.27             6.5342          5,245,017.17
      欧元                                37,428.00             7.8023            292,024.48
外币核算-以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
      港元                            46,838,400.00             0.83591        39,152,686.95
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元      币种：人民币
         种类                   金额                 列报项目             计入当期损益的金额
在线监控设备补助                    7,000.00   其他收益                              7,000.00
外经贸商贸补贴                     97,400.00   其他收益                             97,400.00
出口增长额奖励                    237,260.40   其他收益                           237,260.40
专利创造资助资金补助                4,000.00   其他收益                              4,000.00
稳岗补贴                          293,225.00   其他收益                           293,225.00
脱硫塔项目政府拨款                375,000.00   其他收益                           375,000.00
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
                                         123 / 145
                           2017 年年度报告
无
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                              124 / 145
                                                             2017 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
潍坊亚星贸易有限公司由本公司于 2017 年 5 月 5 日新设成立，注册资本 10,00.00 万元，尚未实际出资，持股比例 100%，已开展经营活动，故从成立之
日起将其纳入合并范围。
6、 其他
□适用     √不适用
                                                                 125 / 145
                                       2017 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
    子公司                                                       持股比例(%)      取得
                            主要经营地      注册地       业务性质
          名称                                                       直接    间接     方式
北京光亚新天投资管理        北京            北京         投资管理   100.00            设立
有限公司
潍坊赛林贸易有限公司        潍坊            潍坊         商贸       100.00            设立
潍坊亚星贸易有限公司        潍坊            潍坊         商贸       100.00            设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投
资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
    北京光亚新天投资管理有限公司、潍坊赛林贸易有限公司、潍坊亚星贸易有限公司由本公司
分别于 2015 年 7 月 2 日、2016 年 9 月 29 日、2017 年 5 月 5 日注册成立，持股比例均为 100%。
目前北京光亚新天投资管理有限公司及潍坊赛林贸易有限公司均尚未出资，未开展任何业务，潍
坊亚星贸易有限公司尚未实际出资，已为公司开展原料采购业务。
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
                                          126 / 145
                                    2017 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司主要的金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、借款、应付账款，各项金融工
具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风
险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述
风险控制在限定的范围之内。
    （一）风险管理目标和政策
    本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，针对金融市场的
不可预见性，制定尽可能降低风险的风险管理政策，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
    本公司金融工具导致的主要风险是市场风险（包括利率风险、汇率风险）、信用风险、流动性
风险。
    1、市场风险
    （1）外汇风险
    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元有关，本公
司除主要原材料 PE、部分备品备件需要从国外采购、部分产成品 CPE 及 ADC 发泡剂出口销售，按
美元、欧元进行结算，部分银行融资业务为美元、欧元外,其他主要业务活动以人民币计价结算。
于 2017 年 12 月 31 日，除附注六、49 外币货币性项目列示余额外，该等外币余额的资产和负债
产生的外汇风险对本公司的经营业绩会产生影响。
    本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。目前主要采取与金融机构合作进行人民
币对外汇期权组合业务、减少外币负债等措施规避外汇风险。
    （2）利率风险
    本公司利率风险主要与银行借款有关（详见本附注六、15）。本公司的政策是保持这些借款的
浮动利率在可控范围之内，在现有经济环境下，本公司银行借款利率相对稳定，多数维持在约定
固定利率，利率波动较小，不会形成较大的利率风险。
    2、信用风险
    2017 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
                                       127 / 145
                                       2017 年年度报告
    合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额，对于以公允价值计量的金融工具而言，账
面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而
改变。
    为降低信用风险，本公司密切关注信用管理及审批，并执行必要的监控程序以防止过期债权
发生。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些
情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司通过对已有客户赊销额的适时分析控制以及应
收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内，对异常客户及时移交法
律部门采取措施清收。同时本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保
就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经
大为降低。
    本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
    3、流动风险
    管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并
确保遵守借款协议，持续监控公司短期和长期的资金需求，根据银行授信及公司资金需求情况，
及时采取措施，规避流动风险。
    （二）金融资产转移
    1、已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产
    本年度，本公司向银行贴现银行承兑汇票及向第三方背书银行承兑汇票。由于与这些银行承
兑汇票相关的利率风险和信用风险等主要风险与报酬已转移给了银行和第三方，因此，本公司终
止确认已贴现未到期的银行承兑汇票以及已背书未到期的银行承兑汇票。根据贴现协议，如该银
行承兑汇票到期未能承兑，银行有权要求本公司付清未结算的余额；根据票据法规定，汇票到期
被拒绝付款的，持票人可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。因此本公司继
续涉入了已贴现的银行承兑汇票以及已背书的银行承兑汇票。于 2017 年 12 月 31 日，已贴现未到
期的银行承兑汇票为人民币 238,001,200.93 元（2016 年 12 月 31 日：人民币 96,782,928.09 元），
已背书未到期的银行承兑汇票为人民币 268,090,262.73 元（2016 年 12 月 31 日：人民币
285,999,411.27 元）。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                  单位:元     币种:人民币
                                               期末公允价值
    项目          第一层次公允价值计 第二层次公允 第三层次公允
                                                                                合计
                              量           价值计量      价值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）以公允价值计量        39,176,029.43                                    39,176,029.43
且变动计入当期损益
的金融资产
1. 交易性金融资产    39,176,029.43                                       39,176,029.43
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产        39,176,029.43                                       39,176,029.43
持续以公允价值计量          39,176,029.43                                    39,176,029.43
的资产总额
                                          128 / 145
                                      2017 年年度报告
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用     □不适用
    期末交易性金融资产公允价值确定依据：根据公司与银行签订的掉期合同，对期末尚未交割
的掉期合同，按合同远期交割汇率与资产负债表日签订的期限与该合同剩余期限相同的远期交割
汇率的差额计算浮动盈亏，其中该远期美元对港币汇率按照中国银行公布的远期汇率确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                              单位：万元    币种：人民币
                         注册                             母公司对本企业   母公司对本企业
     母公司名称                 业务性质      注册资本
                         地                               的持股比例(%)    的表决权比例(%)
山东成泰控股有限公司     潍坊   投资管理      10,000.00            13.20             13.20
本企业的母公司情况的说明
    至财务报告日，成泰控股为本公司第一大股东，其最终控制人是自然人文斌。详见附注一、
公司基本情况。
本企业最终控制方是文斌
其他说明：
                                           129 / 145
                                   2017 年年度报告
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
              其他关联方名称                               其他关联方与本企业关系
深圳成泰一号专项投资企业（有限合伙）               受同一最终实际控制人控制之公司
深圳成泰二号专项投资企业（有限合伙）               受同一最终实际控制人控制之公司
深圳成泰三号专项投资企业（有限合伙）               受同一最终实际控制人控制之公司
深圳成泰四号投资企业（有限合伙）                   受同一最终实际控制人控制之公司
山东成泰化工有限公司                               受同一最终实际控制人控制之公司
山东成泰物流有限公司                               受同一最终实际控制人控制之公司
潍坊成泰新材料科技有限公司                         受同一最终实际控制人控制之公司
潍坊三力诺泰新材料有限公司                         受同一最终实际控制人控制之公司
潍坊市海奥斯生物科技有限公司                       受同一最终实际控制人控制之公司
昌邑汇丰燃油有限公司                               受同一最终实际控制人控制之公司
潍坊艾科特投资中心（有限合伙）                     受同一最终实际控制人控制之公司
北川兴北置业有限公司                               受同一最终实际控制人控制之公司
山东成泰化工有限公司第一加油站                     受同一最终实际控制人控制之公司
北京光耀东方商业管理有限公司                       第二大股东（持亚星化学 12.67%股份）
北京光耀东方电子支付有限公司                       光耀东方的股东的子公司
北京光耀东方羊坊店购物中心有限公司                 受第二大股东控制之公司
北京光耀东方建筑规划设计有限公司                   受第二大股东控制之公司
北京光耀东方航天桥购物中心有限公司                 受第二大股东控制之公司
北京光耀东方时代购物广场有限公司                   受第二大股东控制之公司
上海亦隆置业发展有限公司                           受第二大股东控制之公司
石家庄光耀东方商业管理有限公司                     光耀东方的股东的子公司
山东省聊城市百货大楼有限责任公司                   光耀东方的股东的子公司
山东利民大药店连锁股份有限公司                     受第二大股东控制之公司
山东省聊城百大连锁有限公司                         受第二大股东控制之公司
聊城百大电子商务有限公司                           受第二大股东控制之公司
山东聊城华信恒隆商贸有限公司                       受第二大股东控制之公司
山东光耀利民企业管理咨询有限公司                   受第二大股东控制之公司
天津市光耀东方置业投资有限公司                     受第二大股东控制之公司
                                       130 / 145
                                   2017 年年度报告
深圳长城汇理资产管理有限公司                      本公司第三大股东（持亚星化学 10.40%股份）
深圳长城汇理投资股份有限公司                      受第三大股东控制之公司
深圳汇理十号投资咨询企业（有限合伙）              受第三大股东控制之公司
深圳汇理九号投资咨询企业（有限合伙）              受第三大股东控制之公司
深圳汇理七号投资咨询企业（有限合伙）              受第三大股东控制之公司
深圳汇理专项六号零二号投资企业（有限合伙）        受第三大股东控制之公司
深圳汇理专项六号零一号投资企业（有限合伙）        受第三大股东控制之公司
深圳则理投资有限公司                              受第三大股东控制之公司
深圳品汇投资有限公司                              受第三大股东控制之公司
上海则理投资有限公司                              受第三大股东控制之公司
深圳汇理咨询有限公司                              受第三大股东控制之公司
深圳长城汇理六号专项投资企业（有限合伙）          受第三大股东控制之公司
深圳长城汇理三号专项投资企业（有限合伙）          受第三大股东控制之公司
深圳长城汇理一号专项投资企业（有限合伙）          受第三大股东控制之公司
深圳玖立汇理投资企业（有限合伙）                  受第三大股东控制之公司
深圳长城汇理投资企业（有限合伙）                  受第三大股东控制之公司
杭州玖立汇理投资管理合伙企业（有限合伙）          受第三大股东控制之公司
深圳长城汇理资产服务企业（有限合伙）              受第三大股东控制之公司
北京华清汇理投资管理中心（有限合伙）              受第三大股东控制之公司
深圳汇理八号投资咨询企业（有限合伙）              受第三大股东控制之公司
博厚投资有限公司（香港）                          受第三大股东控制之公司
广州南沙区汇铭投资业务有限公司                    受第三大股东控制之公司
长城汇理控股有限公司                              受第三大股东控制之公司
深圳汇理产业投资企业（有限合伙）                  受第三大股东控制之公司
深圳汇理产业控股企业（有限合伙）                  受第三大股东控制之公司
长城汇理（珠海）股权投资基金管理有限公司          受第三大股东控制之公司
深圳弘德商务有限公司                              受第三大股东控制之公司
潍坊亚星集团有限公司                              本公司第四大股东（持亚星化学 5.02%股份）
潍坊第二热电有限责任公司                          亚星集团的控股子公司
潍坊亚星大一橡塑有限公司                          亚星集团的控股子公司
潍坊星兴联合化工有限公司                          亚星集团的控股子公司（50%）
潍坊亚星集团有限公司医院                          亚星集团的分公司
潍坊威朋化工有限公司                              亚星集团的控股子公司
潍坊亚星置业有限公司                              亚星集团的全资子公司
潍坊未来化工工程技术有限公司                      亚星集团的全资子公司
潍坊东方星物业管理有限公司                        亚星集团的全资子公司
潍坊亚星投资有限公司                              亚星集团的第二大股东
潍坊廊桥物业管理有限公司                          亚星集团第二大股东的全资子公司
潍坊星奥矿物饲料有限公司                          亚星集团第二大股东的合营企业
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                      131 / 145
                                    2017 年年度报告
                                                            单位：元    币种：人民币
              关联方                   关联交易内容       本期发生额      上期发生额
潍坊亚星大一橡塑有限公司            煤                                        69,246.14
潍坊亚星大一橡塑有限公司            固定资产                1,061,753.07
潍坊亚星集团有限公司医院            医疗费                    323,073.00      95,570.00
潍坊星兴联合化工有限公司            双氧水                      8,866.67      32,305.17
潍坊乐星化学有限公司                服务费                34,781,608.55
潍坊乐星化学有限公司                CPE                 100,475,242.09
潍坊乐星化学有限公司                回收盐酸                    6,567.35
潍坊乐星化学有限公司                PE                    26,923,358.98
潍坊乐星化学有限公司                备品备件              10,202,075.15
潍坊乐星化学有限公司                辅料及其他              5,020,442.95
注：公司于 2016 年 12 月份已处置原控股子公司潍坊乐星化学有限公司的股权，下同
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                            单位：元    币种：人民币
              关联方                  关联交易内容      本期发生额       上期发生额
潍坊第二热电有限责任公司           电                                    18,112,085.58
潍坊星兴联合化工有限公司           电                   11,584,796.52    13,777,448.78
潍坊星兴联合化工有限公司           氢气                  4,310,519.31      4,145,348.77
潍坊星兴联合化工有限公司           蒸汽                  3,237,118.78      3,764,191.15
潍坊星兴联合化工有限公司           32%烧碱                  31,585.82         13,018.81
潍坊星兴联合化工有限公司           31%盐酸                   4,540.51         10,717.95
潍坊星兴联合化工有限公司           备品备件                 11,139.00         43,585.47
潍坊乐星化学有限公司               辅料备件              5,614,117.51
潍坊乐星化学有限公司               固定资产              6,979,184.22
潍坊乐星化学有限公司               动力电                8,599,125.36
潍坊乐星化学有限公司               基本渠道费              157,232.71
潍坊乐星化学有限公司               商标费                   93,393.39
潍坊乐星化学有限公司               水处理费              1,468,914.65
潍坊乐星化学有限公司               PE                   23,564,104.95
潍坊乐星化学有限公司               自来水                  702,983.23
潍坊乐星化学有限公司               32％烧碱                520,292.30
潍坊乐星化学有限公司               CPE                      63,707.07
潍坊乐星化学有限公司               液氯                  3,099,717.96
潍坊乐星化学有限公司               蒸汽                  6,664,000.02
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
                                        132 / 145
                                      2017 年年度报告
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                单位：元   币种：人民币
    承租方名称            租赁资产种类      本期确认的租赁收入   上期确认的租赁收入
潍坊亚星大一橡塑有限公司      土地使用权                  278,793.74           236,166.23
潍坊乐星化学有限公司          土地使用权                  130,536.18
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                单位：元   币种：人民币
    出租方名称             租赁资产种类       本期确认的租赁费     上期确认的租赁费
潍坊亚星集团有限公司         土地使用权                   471,698.35           472,534.95
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                  单位：元币种：人民币
    担保方               担保金额      担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
潍坊亚星集团有限公司       399,200,000.00 2017-4-26 2018-4-26 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                  单位：元币种：人民币
    关联方                 拆借金额         起始日      到期日            说明
拆入
潍坊亚星集团有限公司         35,000,000.00    2017-1-16   2018-1-16    利率约定为 4.35%
潍坊亚星集团有限公司         25,000,000.00    2017-1-24   2018-1-24    利率约定为 4.35%
潍坊亚星集团有限公司         20,000,000.00    2017-1-25   2018-1-25    利率约定为 4.35%
拆出
注：本公司与潍坊亚星集团有限公司的资金拆借实际是在潍坊农商银行旗下的互联网金融服务平
台—“潍融 E 平台”进行的。
                                          133 / 145
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(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元       币种：人民币
            关联方                 关联交易内容            本期发生额           上期发生额
深圳品汇投资有限公司             转让房产                  19,332,677.55
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                单位：万元币种：人民币
            项目                            本期发生额                     上期发生额
关键管理人员报酬                                           362.44                    233.40
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                    单位:元     币种:人民币
                                                 期末余额               期初余额
项目名称               关联方
                                           账面余额    坏账准备    账面余额   坏账准备
应收账款   潍坊亚星大一橡塑有限公司      1,648,726.54 49,461.80 364,512.58 10,935.38
应收账款   潍坊星兴联合化工有限公司      3,867,244.42 116,017.33
应收票据   潍坊亚星大一橡塑有限公司      1,193,285.00            2,924,845.00
应收票据   潍坊星兴联合化工有限公司      3,000,000.00
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                    单位:元     币种:人民币
    项目名称                   关联方                    期末账面余额         期初账面余额
预收款项         潍坊星兴联合化工有限公司                                          535,120.73
预收款项         深圳品汇投资有限公司                     13,344,100.00         33,522,300.00
其他应付款       潍坊亚星集团有限公司                                         123,038,381.04
其他应付款       潍坊亚星集团有限公司医院                    305,688.78            300,684.78
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
                                      135 / 145
                                    2017 年年度报告
    （1）2018 年 1 月 5 日，潍坊市政府工作报告显示为加强生态环境治理，亚星寒亭厂区年内
需启动搬迁的工作要求。经公司核实，本次搬迁为公司生产厂区的整体搬迁，公司主营业务收入
构成的主要产品（包括：氯化聚乙烯、烧碱、水合肼、发泡剂）均在该区域内完成生产，公司主
营业务收入及主营业务利润均来自于该生产厂区生产的产品。公司寒亭工业园包括热电分厂、氯
化聚乙烯分厂、烧碱分厂、水合肼分厂、发泡剂分厂、离子膜车间。截止审计报告日，公司新厂
区选址尚未确定，与厂区搬迁相关的政策文件以及配套措施尚未明确。
    （2）2018 年 3 月，公司与潍坊亚星化学集团有限公司签订《借款及担保协议》，以热电分
公司的机器设备（账面价值 9,005.57 万元）作为担保向亚星集团借款 4,500.00 万元。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
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7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用     □不适用
     （1）公司于 2017 年度替原控股子公司潍坊乐星化学有限公司偿还借款共计 104,036,859.02
元，该等代偿已计提收取对方利息 2,083,721.13 元。乐星化学以货款抵偿 9,118,939.33 元，其
余代偿本金 94,917,919.69 元及利息 2,083,721.13 元已于 2017 年 12 月 31 日前已还清。截止资
产负债表日公司对乐星化学提供担保事项的银行借款，乐星化学已全部归还。2018 年 1 月双方《反
担保抵押协议》已办理解除。
    （2）2017 年度公司实现 CPE 销售收入 122,252.00 万元，其中委托潍坊乐星化学有限公司
加工以及从该公司采购部分实现收入 79,823.00 万元，占公司 2017 年度主营业务收入的 42.00%。
2018 年度委托加工合同尚在谈判中。
    （3）截至 2017 年 12 月 31 日，公司财务报表营运资金-823,893,253.53 元，资产负债率
97.85%，累计亏损 1,185,725,696.49 元，公司经营面临严重困难。
    为改善公司的持续经营能力，公司拟采取如下改进措施：
    ①以年度预算为基础，不断完善落实各子目标的配套措施、责任分配、考核措施，做好 2018
年经济责任制制定和考核工作。
    ②始终将安全生产放在首位，时刻紧抓安全不放松。进一步健全全员安全生产责任制，实现
安全生产工作“层层负责、人人有责、各负其责”的工作体系，营造人人关注安全、人人参与安
全、人人监督安全的工作氛围，进一步提升企业安全生产水平。
    ③进一步加强全员环保意识，紧跟国家推进环保整治的决心和力度，进一步加大技改投入，
围绕节能减排为中心做好各项环保工作。
    ④在采购方面，应围绕控制成本、采购性价比最优的产品等方面开展工作，既保证公司正常
生产，又最大限度节约资金。与生产和销售加强沟通和协调，密集收集原料库存、生产节拍、产
品销售价格、成品库存等信息，经过综合研判并结合原材料市场波动信息做出科学的批量采购决
策。
    ⑤充分发挥总调度室协调生产作用，各生产单元需要认真分解年度预算，科学安排生产，努
力降低在制品、原材料、产成品库存，注重把握生产节奏，努力降低在制品、无效库存的资金占
用。
    ⑥销售工作历来都是公司经营工作的龙头，2018 年公司仍将坚定不移地执行亚星的营销战略，
以“巩固市场、占领市场，提高主导产品市场占有率，扩大影响力，增强话语权”为指导思想，
牢固树立“市场有淡季，亚星无淡季，关键看思路，重点靠工作”的营销理念，实施“一厂一策，
一户一策”，在激烈的市场竞争中努力扩大市场，提高亚星主导产品的市场占有率和话语权，保
证所有产品产销平衡。
    ⑦2018 年，根据公司营销战略总体安排，在产品出口方面加大对新市场、新领域，价格接受
能力强的市场的开发力度。通过各种渠道，扩大公产品在海外市场的知名度，通过进一步梳理，
进一步扩大效益区域的销量，巩固欧洲以及东南亚潜力市场，进一步优化客户，提升亚星在传统
优势市场的销量，给公司创造更大的效益。
    ⑧紧抓产品质量不放松，CPE 是我公司的主导产品，影响质量的因素多，产品质量还有上升
空间，要在质量稳定和品质提升下功夫，在质量的重点、难点和细节上下功夫。继续完善质量控
制标准化，对成功的措施，持续完善、持续固化、持续改进。
                                       137 / 145
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    ⑨研发工作是每一个生产企业的灵魂所在，是企业核心竞争力的集中体现。2018 年公司将把
研发工作与市场紧密结合起来，进一步提升公司产品品质，加强技术服务，为前端销售提供有力
的支撑。做好 CPE 产品质量的提升与改进，做好现有产品的升级换代，同时拓展产品的新的应用
领域，
    ⑩2018 年将继续做好员工培训工作，针对部分单位人员编制短缺的现状，人力资源部需要和
生产单位充分配合，做好“一岗多能”的技术培训工作，提升员工的生产技能的同时也弥补人员
短缺的短板，切实将减员增效工作深入开展下去。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元        币种：人民币
                                 期末余额                                     期初余额
                 账面余额              坏账准备                    账面余额       坏账准备
    种类                                                账面                            计提 账面
                                              计提比                     比例
               金额      比例(%)     金额               价值     金额           金额    比例 价值
                                              例(%)                      (%)
                                                                                        (%)
单项金额重 15,460,510.22 14.63 9,268,240. 59.95 6,192,269. 9,076,7 13.47 9,076,7 100.0
大并单独计                                 98                 24 27.50           27.50      0
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 79,645,282.42 75.38 6,259,461.       7.86 73,385,820 48,420, 71.84 5,607,7 11.58 42,813
特征组合计                                 57                .85 853.49          84.83        ,068.6
提坏账准备
的应收账款
单项金额不 10,557,634.55     9.99 10,557,634 100.00             9,899,2 14.69 9,899,2 100.0
重大但单独                                .55                     43.65          43.65      0
计提坏账准
备的应收账
款
           105,663,427.1 100.00 26,085,337 24.69 79,578,090 67,396, 100.0 24,583, 36.48 42,813
    合计               9                  .10                .09 824.64 0       755.98        ,068.6
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元        币种：人民币
                                                           期末余额
   应收账款（按单位）
                                应收账款           坏账准备      计提比例（%）           计提理由
                               9,076,727.50       9,076,727.50         100.00%         账龄较长,5
湛江鑫晨商贸有限公司
                                                                                       年以上
                               6,383,782.72          191,513.48               3.00%    单项金额超过
LiandaCorporation
                                                                                       500 万元
           合计               15,460,510.22       9,268,240.98            /                  /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
                                              138 / 145
                                     2017 年年度报告
√适用 □不适用
                                                                单位：元    币种：人民币
                                                       期末余额
           账龄
                                 应收账款              坏账准备            计提比例（%）
1 年以内                         75,214,337.29           2,256,430.12                 3.00
其中：1 年以内分项
1 年以内                         75,214,337.29          2,256,430.12                  3.00
1 年以内小计                     75,214,337.29          2,256,430.12                  3.00
1至2年                              451,398.04             45,139.80                 10.00
2至3年                               27,069.30              5,413.86                 20.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上                          3,952,477.79          3,952,477.79                100.00
          合计                   79,645,282.42          6,259,461.57
确定该组合依据的说明：
    公司根据以前年度与之相同或类似的、按帐龄段划分的具有类似风险特征的应收
账款组合的实际损失率为基础，结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,343,740.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 758,886.43
元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                                单位：元    币种：人民币
                  单位名称                          收回或转回金额           收回方式
福建亚通新材料科技股份有限公司                              516,071.00   诉讼执行回款
                    合计                                    516,071.00           /
其他说明
无
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元    币种：人民币
              项目                                            核销金额
实际核销的应收账款                                                               83,272.70
                                        139 / 145
                                            2017 年年度报告
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元       币种：人民币
             应收                                                                                 款项是否
  单位名称   账款         核销金额                核销原因                履行的核销程序          由关联交
             性质                                                                                   易产生
上海裕安电工 货款        72,600.00 经业务部门确认，因质量问题 核销申请审批单                      否
器材有限公司                       原因确实无法回收的债权。
    合计                 72,600.00             /                      /                              /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
 (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
     本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 30,375,008.29 元，占应收
账款年末余额合计数的比例为 28.75%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 14,367,318.27
元。
 (5).    因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元       币种：人民币
                              期末余额                                         期初余额
               账面余额           坏账准备                      账面余额           坏账准备
  类别                                            账面                                              账面
                       比例             计提比                          比例             计提比
             金额               金额              价值        金额               金额               价值
                       (%)              例(%)                           (%)              例(%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 443,834.00 97.19 32,461.47      7.31 411,372.53 396,515.00 96.86 18,980.45       4.79 377,534.55
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
                                                 140 / 145
                                        2017 年年度报告
单项金额 12,837.00 3.14 12,837.00 100.00              12,837.00 3.14 12,837.00 100.00
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
  合计   456,671.00 100.00 45,298.47 9.92 411,372.53 409,352.00 100.00 31,817.45 7.77 377,534.55
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元     币种：人民币
                                                              期末余额
               账龄
                                         其他应收款           坏账准备         计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                                      314,599.00          9,437.97                 3.00
1 年以内小计                                  314,599.00          9,437.97                 3.00
1至2年                                         28,735.00          2,873.50                10.00
2至3年                                        100,000.00         20,000.00                20.00
3至4年                                            500.00            150.00                30.00
4至5年
5 年以上
              合计                            443,834.00         32,461.47
确定该组合依据的说明：
    公司根据以前年度与之相同或类似的、按帐龄段划分的具有类似风险特征的应收账款组合的
实际损失率为基础，结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                      年末余额
其他应收款（按单
                      其他应收                  计提比
位）                              坏账准备                            计提理由
                        款                        例
泰安乐人经贸有限                                          已结案，诉讼费用由被告承担，收回可
                      12,837.00   12,837.00     100.00%
公司                                                      能性很小
      合计            12,837.00   12,837.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 13,481.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
                                             141 / 145
                                    2017 年年度报告
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元     币种：人民币
          款项性质                   期末账面余额                   期初账面余额
押金、保险费                                   120,500.00                     120,500.00
诉讼及保全金                                    59,171.00                      46,852.00
备用金                                         277,000.00                     242,000.00
            合计                               456,671.00                     409,352.00
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                              单位：元     币种：人民币
                                                            占其他应收款
                                                                            坏账准备
  单位名称       款项的性质   期末余额               账龄   期末余额合计
                                                                            期末余额
                                                            数的比例(%)
日照大宗商品交   保证金       100,000.00 2-3 年                     21.9       20,000.00
易中心有限公司
徐继奎           备用金借款    80,000.00 1 年以内                  17.52        2,400.00
苏效静           备用金借款    50,000.00 1 年以内                  10.95        1,500.00
潍坊市奎文区     预交诉讼费    32,185.00 1 年以内 23450；           7.05        1,577.00
财政局                                   1-2 年 8735
杨连忠           备用金借款    30,000.00 1 年以内                   6.57          900.00
    合计               /      292,185.00         /                 63.99       26,377.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用    √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                         142 / 145
                                      2017 年年度报告
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                 本期发生额                            上期发生额
           项目
                             收入          成本                    收入          成本
主营业务               1,883,687,792.11   1,671,414,723.91    1,197,546,182.19   1,119,364,349.77
其他业务                 66,092,882.04       63,119,096.50      209,398,894.00     206,572,248.92
    合计           1,949,780,674.15   1,734,533,820.41    1,406,945,076.19   1,325,936,598.69
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                   单位：元      币种：人民币
                      项目                                   本期发生额          上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益                                                             1.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持               -25,332.13            33,097.00
有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                                     283,250.00
取得的投资收益
                      合计                                     -25,332.13            316,348.00
6、 其他
□适用     √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用     □不适用
                                                                   单位：元      币种：人民币
                                                                                 金额         说
                               项目
                                                                                              明
非流动资产处置损益                                                  5,925,731.73
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额    1,013,885.40
或定量享受的政府补助除外）
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、    -25,332.13
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                               -7,112,805.30
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额
                              合计                                   -198,520.30
                                          143 / 145
                                   2017 年年度报告
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                                                      每股收益
                                       加权平均净资产收益率
              报告期利润                                      基本每股收 稀释每股收
                                               （%）
                                                                  益           益
归属于公司普通股股东的净利润                         128.84          0.08         0.08
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股                 129.80         0.08         0.08
东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用     √不适用
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                                2017 年年度报告
                         第十二节 备查文件目录
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    备查文件目录
                   会计报表。
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                   报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及
    备查文件目录
                   公告的原稿。
                                         董事长：韩海滨
                                         董事会批准报送日期：2018 年 3 月 24 日
修订信息
□适用 √不适用
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