承德露露：2017年年度报告

河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
河北承德露露股份有限公司
     2017 年年度报告
      2018 年 03 月
                                                            河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                              第一节 重要提示、目录和释义
     公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
     公司负责人管大源、主管会计工作负责人鲁永明及会计机构负责人(会计主
管人员)张志成声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
     除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
         未亲自出席董事姓名      未亲自出席董事职务     未亲自出席会议原因          被委托人姓名
刘利剑                         独立董事               出国学习                董国云
     《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为本公
司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，
敬请投资者注意投资风险。
     公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 978562728 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 5.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积
金转增股本。
                                                                                      河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 11
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 22
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 35
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 35
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................... 36
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 42
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 49
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 50
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 135
                                                           河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                             释义
                释义项               指                              释义内容
公司、本公司                         指   河北承德露露股份有限公司
万向三农集团                         指   万向三农集团有限公司，为公司控股股东
中国证监会                           指   中国证券监督管理委员会
深交所                               指   深圳证券交易所
北京露露                             指   北京露露饮料有限责任公司，为公司全资子公司
廊坊露露                             指   廊坊露露饮料有限公司，为公司控股子公司
郑州露露                             指   郑州露露饮料有限公司，为公司全资子公司
天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)   指   公司聘请的会计师事务所
元                                   指   人民币元
                                                                       河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 承德露露                                 股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           河北承德露露股份有限公司
公司的中文简称           承德露露
公司的法定代表人         管大源
注册地址                 河北省承德市高新技术产业开发区（西区 8 号）
注册地址的邮政编码       067000
办公地址                 河北省承德市高新技术产业开发区（西区 8 号）
办公地址的邮政编码       067000
公司网址                 http://www.lolo.com.cn
电子信箱                 [e-mail]
二、联系人和联系方式
                                                     董事会秘书                              证券事务代表
姓名                                 王新国                                      王金红
                                     河北省承德市高新技术产业开发区(西区 河北省承德市高新技术产业开发区（西
联系地址
                                     8 号)                                       区 8 号）
电话                                 0314-2128181                                0314-2059888
传真                                 0314-2128181                                0314-2059100
电子信箱                             [e-mail]                             [e-mail]
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                      《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址            巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点                              河北承德露露股份有限公司办公室
四、注册变更情况
组织机构代码                      91130000601268264C
历次控股股东的变更情况（如有）            本公司是由露露集团有限责任公司独家发起，采取募集方式设立的,其中:国家
                                                                  河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                               股本 8050 万元，社会公众股本 3500 万元，公司总股本是 11550 万元。本公司于 1997
                               年 10 月 17 日在河北省工商局依法注册登记后，正式成立。根据中国证监会证监发字
                               （1997）431 号和证监发字（1997）432 号文件批准，公司股票于 1997 年 11 月 13 日
                               在深圳证券交易所上市。 2003 年 1 月 14 日露露集团有限责任公司与深圳万向投资有
                               限公司签订的《股权转让协议书》获财政部财企（2003）18 号文批准。露露集团有限
                               责任公司将其持有的本公司 6740.5 万股国家股，转让给万向集团深圳市万向投资有限
                               公司，并于 2003 年 1 月 27 日办理了过户登记手续。过户后，露露集团有限责任公司
                               继续持有本公司国家股 10084.5 万股，占公司总股本的 38.9%,仍为公司第一大股东，
                               深圳市万向投资有限公司持有本公司 6740.5 万股社会法人股，占公司总股本 26%，为
                               本公司第二大股东。
                                   2004 年 5 月 11 日，深圳市万向投资有限公司更名为深圳通联投资有限公司，又
                               于 2004 年 9 月 22 日又变更为通联资本控股有限公司。深圳通联投资有限公司与万向
                               三农有限公司于 2004 年 6 月 27 日签署《股份转让协议》，以协议转让的方式，出让深
                               圳通联投资有限公司所持有的承德露露的 67,405,000 股社会法人股，占承德露露总股
                               本的 26%，并于 2004 年 7 月 1 日办理了过户登记手续。过户后，露露集团有限责任公
                               司继续持有本公司国家股 10084.5 万股，占公司总股本的 38.9%,仍为公司第一大股东，
                               万向三农有限公司持有本公司 6740.5 万股社会法人股，占公司总股本 26%，为本公司
                               第二大股东。
                                   2006 年 4 月 3 日公司召开的 2006 年度第一次临时股东大会审议通过了《定向回
                               购国家股议案》，即：公司定向回购并注销第一大股东露露集团有限责任公司持有的本
                               公司全部国家股 121,014,000 股，占公司总股本的 38.90%。定向回购后，公司股份结
                               构发生变化，露露集团不再持有公司股份，万向三农有限公司持有公司 42.55%的股份，
                               成为公司的第一大股东即控股股东。公司总股本由 31,110 万元变为 19,008.6 万元。
                               2006 年 4 月 10 日，公司召开相关股东会议审议通过了公司股权分置改革方案，并以
                               2006 年 6 月 6 日为股权登记日实施了股权分置改革方案。股权分置改革后，公司股份
                               总数未发生变化，但股本结构发生了重大变化。股权分置改革方案实施前，非流通股
                               股份为 80886000 股，占公司总股本的 42.55%，流通股股份为 109200000 股，占公司
                               总股本的 57.45%。股权分置改革方案实施后，所有股份均为流通股，其中，无限售条
                               件的股份为 109200000 股，占公司总股本的 57.45%，有限售条件的股份为 80886000
                               股，占公司总股本的 42.55%。
                                   2006 年至今，公司控股股东及实际控制人未发生变化。 (公司实际控制人鲁冠球
                               先生于 2017 年 10 月 25 日因病逝世,公司股权变更手续正在办理中)
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称             天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址         北京海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座 2 层
签字会计师姓名               王玥、王金峰
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
                                                                      河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       2017 年                 2016 年               本年比上年增减         2015 年
营业收入（元）                        2,111,873,347.17        2,520,897,586.14                 -16.23%    2,706,238,122.26
归属于上市公司股东的净利润（元）       413,597,862.00          450,367,055.47                   -8.16%      463,234,690.64
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                       413,856,259.15          453,047,262.55                   -8.65%      456,025,838.47
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）       148,785,503.78          831,482,030.70                  -82.11%      795,629,027.23
基本每股收益（元/股）                               0.42                    0.46                -8.70%                 0.47
稀释每股收益（元/股）                               0.42                    0.46                -8.70%                 0.47
加权平均净资产收益率                          21.52%                   24.83%         减少 3.31 百分点              31.16%
                                      2017 年末               2016 年末            本年末比上年末增减      2015 年末
总资产（元）                          2,811,642,070.79        3,096,330,515.89                  -9.19%    2,491,426,927.93
归属于上市公司股东的净资产（元）      1,998,366,943.71        1,976,194,172.91                  1.12%     1,676,375,229.44
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                               单位：元
                                   第一季度                第二季度                 第三季度             第四季度
营业收入                           791,229,880.52          247,041,835.84           521,644,364.05       551,957,266.76
归属于上市公司股东的净利润         196,969,330.01           30,677,370.77            91,427,302.91        94,523,858.31
归属于上市公司股东的扣除非经
                                   191,477,799.26           28,625,964.04            91,443,851.72       102,308,644.13
常性损益的净利润
                                                                        河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额           -417,949,906.21          31,385,738.77          291,456,502.78          243,893,168.44
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                     项目                              2017 年金额       2016 年金额          2015 年金额          说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
                                                          -557,713.33         -1,537,973.32           349,501.92
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
                                                                              2,050,304.00       8,663,000.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                       195,546.72         -4,065,247.17           595,811.96
减：所得税影响额                                           -90,541.66          -888,229.12       2,402,078.46
     少数股东权益影响额（税后）                            -13,227.80            15,519.71             -2,616.75
合计                                                      -258,397.15         -2,680,207.08      7,208,852.17        --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司的主营业务是饮料的生产和销售，属饮料食品行业，主要产品是植物蛋白饮料——
杏仁露，是全国最大的杏仁露生产企业，年生产能力50多万吨，市场占有率90%。
     产品目前主要国内销售，报告期内，公司实现营业收入211,187.33万元，比上年同期增
长-16.23%；实现营业利润56,035.44万元，比上年同期增长-8.20%；实现归属于母公司所有
者的净利润 41,359.78 万元，比上年同期增长-8.16%，基本来自饮料业务。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
□ 适用 √ 不适用
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司是生产植物蛋白饮料专业化龙头企业，是国内最大杏仁露生产厂家，其主要优势体
现在品牌、规模和技术三方面。
     （一）品牌优势
     公司坚持发展“露露”品牌战略。“露露”既是饮料行业的知名品牌又是悠久品牌，深
受消费者喜爱，公司创立于1950年，68年发展历程，匠心品质。 2017年4月，国家工业和信
息化部授予河北承德露露股份有限公司为国家两化融合体系贯标企业，得到市场高度认可，
产品市场份额不断提升，具有极高的品牌价值。
     （二）规模优势
                                                河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
    公司现有承德本部、北京怀柔、河北廊坊、河南郑州四个生产基地，杏仁露产销量的市
场占有率超过90%，是全国最具价值民营品牌百强、全国最具价值饮料品牌五强，中国饮料工
业十强企业，国家农业产业化重点龙头企业， 2017年11月，中国饮料工业协会授予河北承德
露露股份有限公司为“绿水清山杯”“2017中国饮料行业节水优秀企业”、“2017中国饮料
行业节能优秀企业”具有一般厂家不可比拟的规模优势。
    （三）技术优势
    具有多年生产植物蛋白饮料的经验和历史，露露牌杏仁露是中国植物蛋白饮料的始创产
品。我公司具有完全自主知识产权，并具有多项专利，技术实力雄厚。公司是中国饮料工业
协会技术委员会成员单位，先后参与3项行业标准，5项国家标准的起草工作。
    公司坚持自主创新，拥有省级企业研发中心，通过了中国质量认证中心的ISO9001质量管
理体系认证和ISO22000食品安全管理体系认证，获省“C”标计量保证能力体系认证，在中国
质量协会评比中被评为“全国质量检验稳定合格产品”。2017年度，公司取得国家知识产权
局各项专利12项，目前公司拥有包括10项发明专利在内的53项专利。公司坚持“高起点、高
速度、高效益”的科学发展道路，先后引进了瑞士、德国、意大利的制罐生产线，又引进了
美国、意大利、台湾地区的饮料灌装生产线，建成了国内一流水平的植物蛋白饮料生产线。
公司不断提升产品检测能力，从原材料入厂到产品与消费者见面，产品质量得到高度保障。
    公司以植物蛋白饮料为主业，以营养、健康、绿色为发展方向，经过多年的高速发展，
公司旗下形成了原味杏仁露、热饮款杏二露、无糖杏仁露、小露露杏仁露、果仁核桃露等多
个系列的植物蛋白饮料，凭借杏仁露、核桃露、果仁核桃的独特风味及保健功能，顺应了人
们追求健康饮品的潮流，加之大力宣传、不断开拓市场，已经形成了可持续性成长的核心竞
争力。
                                                 河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                       第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
     2017年，国家宏观经济整体稳中有升，饮料行业呈现趋稳回升的态势。2017年也是公司
进行重点改革的一年，我们本着聚焦、稳固、发展的方针，先做减法再做加法，逐步使公司
在未来三年内夯实基础、再上新台阶。
     报告期内，公司经营管理层采取强化核心产品“露露杏仁露”，集中优势资源发力优势
市场，对原味杏仁露、热饮款杏二露、无糖杏仁露、儿童杏仁露（小露露），深耕优势市场
再提升，市场区域再扩大等一系列措施，经全体员工不懈地努力，保持了在行业中较好的经
营业绩。
    报告期内，公司董事会按照有关法律法规的要求和《公司章程》赋予的职责，及时召集
召开董事会及股东大会会议，决策公司重大事项，完善公司治理体系，督促管理层努力夯实
安全生产基础，不断加快战略转型、调整产品结构，持续提升精细化管理水平，公司建设和
经营取得一定成果，整体发展形势良好。
    报告期内，全体董事按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及董事会工作细则等
有关规定，认真履行董事职责、维护公司及股东利益。各位董事履行了忠实和勤勉义务，为
公司各项重点工作和重要决策提供了有益的意见和建议，做出了独立的判断和决策。公司独
立董事认真履行职责，对董事会讨论事项发表了客观、公正的独立意见，注重维护中小股东
利益，为公司法人治理和经营管理提供专业支持，为董事会科学决策提供有力保障。
    报告期内，公司实现营业收入211,187.33万元，比上年同期增长-16.23%；实现营业利润
56,035.44万元，比上年同期增长-8.20%；实现归属于母公司所有者的净利润 41,359.78 万
元，比上年同期增长-8.16%，基本来自饮料业务。
    1、市场方面
    公司抓住人们对健康生活的关注和软饮料市场结构变化的特点，充分发挥公司产品的固
有优势，卓有成效开展品牌营销，围绕“早餐好营养，就喝热露露”这一健康消费理念，加
大广告投入支持力度，探索新的广告宣传模式，调整广告播出方式，努力提高广告传播效果；
扎实推进渠道建设，不断优化移动终端管理手段，加强销售终端标准化，有效提高了公司掌
控终端能力和终端市场竞争力。同时完善业绩考核分配机制，调动员工的积极性，从而保持
                                                       河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
了较好的销售业绩。
     2、生产方面
     公司突出食品安全管理，坚持质量是企业生存、发展的基石，依据法律、法规和食品安
全标准进行生产经营活动，公司坚持不懈抓质量，继续实行品管统一垂直管理。公司所有生
产工厂的产品质量由公司统一管理。全年产品质量稳定，无食品安全和质量事故发生，产品
合格率稳中有升。同时，重视产品成本管理，加强各项费用控制，整合采购、仓储、运输等，
建立大物流体系，合理控制原材料价格幅度，加强现场管理，防止跑冒滴漏，有效保证了成
本控制，圆满完成了生产任务。
     3、新产品方面
     公司以经典杏仁露为主导，针对时尚、高端、追求品质生活的年轻白领人群，推出高品
质热饮款杏仁露产品,露露杏仁露方便快捷的早餐热饮方式，有利于其中的野生蛋白质与脂肪
更快的转化成人体所需的能量，以及其他营养成分和微量元素的吸收,有效的提升了公司的品
牌形象，增强了露露品牌活力。
     通过品牌资源整合，坚持高品质原则，组建营销中心,积极开拓市场，越来越多的消费者
接受了公司产品，产品竞争力日益增强，为公司今后品牌发展，产能扩张，创造了有利条件。
     4、运营管理方面
     公司聚焦发展战略，不断强化自身能力，夯实基础工作，完善内部管理，大力开展管理
创新工作。特别是利用已有信息技术平台，不断优化关键流程，开展精细化管理和内部挖潜，
开展线上营销业务，建立京东、天猫等营销平台，开发完成了电商平台销售业务管理流程，
实现了对各大电商平台的数据采集应用，取得了很好的成效。通过整合内部资源，增强信息
分享和业务支持，实现各项业务的协同增效，推动了公司营销管理、财务管理、预算管理、
合同管理、人力资源管理等方面效率的提高，同时，通过持续加强企业文化建设与人才培养
和培训工作，加速了员工的能力提升、素质的提高。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
                                                                               河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                                      单位：元
                                      2017 年                                     2016 年
                                                                                                                 同比增减
                               金额          占营业收入比重             金额              占营业收入比重
营业收入合计             2,111,873,347.17                 100%       2,520,897,586.14                  100%           -16.23%
分行业
植物蛋白饮料             2,111,873,347.17               100.00%      2,520,897,586.14             100.00%             -16.23%
分产品
露露杏仁露及其他         2,111,873,347.17               100.00%      2,520,897,586.14             100.00%             -16.23%
分地区
国内                     2,111,873,347.17               100.00%      2,520,897,586.14             100.00%             -16.23%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                                      单位：元
                                                                           营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本            毛利率
                                                                               同期增减         同期增减           期增减
分行业
植物蛋白饮料        2,108,360,231.50 1,110,848,138.28             47.31%           -16.24%             -21.29%          3.37%
分产品
露露杏仁露 及
                    2,108,360,231.50 1,110,848,138.28             47.31%           -16.24%             -21.29%          3.37%
其他
分地区
国内                2,108,360,231.50 1,110,848,138.28             47.31%           -16.24%             -21.29%          3.37%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类                项目                单位                2017 年               2016 年             同比增减
露露杏仁露            销售量                吨                             241,636.76           308,158.58            -21.59%
                                                                              河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      生产量                 吨                             248,958.35             325,990.82           -23.63%
                      库存量                 吨                              36,269.05              30,146.19           20.31%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
                                                                                                                        单位：元
                                                    2017 年                              2016 年
     行业分类              项目                                                                                   同比增减
                                             金额          占营业成本比重        金额         占营业成本比重
植物蛋白饮料        原材料              1,000,840,464.67           89.67% 1,280,095,799.61               90.27%          -0.91%
植物蛋白饮料        人工工资              57,438,038.15             5.15%     64,532,243.78               3.48%          0.58%
植物蛋白饮料        折旧                  14,857,159.03             1.33%     16,538,425.91               1.92%          0.16%
植物蛋白饮料        动力费                33,677,989.17             3.02%     38,256,005.36               2.80%          0.31%
植物蛋白饮料        其他                    9,342,861.40            0.84%     13,840,035.22               1.53%          -0.14%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                                      257,484,873.26
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                                 12.21%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                                          0.00%
公司前 5 大客户资料
    序号                     客户名称                            销售额（元）                      占年度销售总额比例
1          经销商 1                                                    86,123,332.75                                      4.08
                                                                     河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
2          经销商 2                                            64,839,591.26                                3.08
3          经销商 3                                            50,131,316.00                                2.38
4          经销商 4                                            28,965,402.15                                1.37
5          经销商 5                                            27,425,231.10                                1.30
合计                        --                              257,484,873.26                                 12.21
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                     321,506,189.27
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                47.91%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                         9.04%
公司前 5 名供应商资料
    序号                 供应商名称                     采购额（元）                 占年度采购总额比例
1           升兴(北京)包装有限公司                             116,521,539.19                             17.16%
2           承德县顺天杏仁加工有限公司                          61,358,160.70                              9.04%
3           承德双滦利民杏仁加工有限公司                        54,389,077.92                              8.01%
4           凌源市杏仁加工厂佳裕厂                              49,030,925.60                              7.22%
5           无锡统一实业包装有限公司                            43,982,823.47                              6.48%
合计                         --                                325,282,526.88                             47.91%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                          单位：元
                             2017 年          2016 年             同比增减               重大变动说明
销售费用                    377,631,067.09    421,231,459.47            -10.35%
管理费用                     63,612,911.74     62,244,222.54              2.20%
财务费用                     -19,026,446.27   -20,246,380.65             -6.03%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
       报告期内，公司研发支出总额为1,147.15万元，主要系调整产品结构，开发新产品，公
司研发支出总额占公司净资产的0.57%、占公司营业收入的0.54%。
                                                                 河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司研发投入情况
                                         2017 年                       2016 年                变动比例
研发人员数量（人）                                        148                          156                -5.13%
研发人员数量占比                                      10.66%                        10.24%                0.42%
研发投入金额（元）                              11,471,581.08               13,064,535.13                -12.19%
研发投入占营业收入比例                                  0.54%                        0.52%                0.02%
研发投入资本化的金额（元）                                0.00                         0.00
资本化研发投入占研发投入的比例                          0.00%                        0.00%
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                     单位：元
               项目                      2017 年                       2016 年                同比增减
经营活动现金流入小计                         2,214,064,087.83            3,095,152,763.68                -28.47%
经营活动现金流出小计                         2,065,278,584.05            2,263,670,732.98                 -8.76%
经营活动产生的现金流量净额                     148,785,503.78              831,482,030.70                -82.11%
投资活动现金流入小计                               825,201.00                    245,594.00          236.00%
投资活动现金流出小计                            14,404,097.81               21,467,551.75                -32.90%
投资活动产生的现金流量净额                      -13,578,896.81             -21,221,957.75                -36.01%
筹资活动现金流出小计                           391,425,091.20              150,548,112.00            160.00%
筹资活动产生的现金流量净额                     -391,425,091.20            -150,548,112.00            160.00%
现金及现金等价物净增加额                       -256,218,484.23             659,711,960.95            -138.84%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额变动原因是销售收入减少，支付大量材料采购款
投资活动产生的现金流量净额变动原因是对外投资支出减少
筹资活动产生的现金流量净额变动原因是支付现金股利增加
现金及现金等价物净增加额变动原因是销售收入减少，支付大量材料采购款，支付现金股利增加
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                         河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                            单位：元
                               2017 年末                        2016 年末
                                                                                           比重增减   重大变动说明
                        金额           占总资产比例      金额             占总资产比例
货币资金            1,905,659,309.87         67.78%   2,161,877,794.10            69.82%     -2.04%
应收账款                 264,529.79           0.01%       5,433,440.48             0.18%     -0.17%
存货                 258,314,175.97           9.19%    233,145,453.51              7.53%      1.66%
投资性房地产                                                                                  0.00%
长期股权投资            5,383,810.89          0.19%       6,420,270.57             0.21%     -0.02%
固定资产             259,745,973.19           9.24%    268,977,553.58              8.69%      0.55%
在建工程              22,667,158.26           0.81%     19,537,124.43              0.63%      0.18%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                       河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                 单位：元
   公司名称     公司类型 主要业务 注册资本         总资产          净资产         营业收入        营业利润          净利润
北京露露饮料             饮料生产
                子公司              1,005 万元    82,429,281.35   82,033,056.45     948,517.83   -5,478,492.91    -5,194,387.70
有限责任公司             和销售
廊坊露露饮料             饮料生产
                子公司              4,000 万元   103,575,739.56   96,114,492.89 124,174,590.58   16,620,021.34 12,516,780.86
有限公司                 和销售
郑州露露饮料             饮料生产
                子公司              10000 万元   510,816,022.65 178,979,205.71 639,284,646.50 167,167,516.17 123,968,782.79
有限公司                 和销售
报告期内取得和处置子公司的情况
                                                             河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
北京露露2016年6月停产,进行升级改造，目前该项目已开工建设。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
       1、经济形势及行业发展对公司的影响
       在国家经济走稳的大背景下，饮料行业在产量及销售收入增幅经历数年的连续下滑，2017
年实现了起底双回升，由2013年的14.61%一路下滑到上年的3.87%，今年回升至5.44%以上，
同时销售收入也由11.92%一路下滑至上年的4.43%，今年回升至4.95%以上。全行业增长率虽
然从底部回升，但2018年能否继续保持今年的增幅依然不确定，这就要求饮料行业企业生产
适销对路的产品，满足消费者日新月异的各种各样的新消费需求。
       党的十九大确定了“健康中国”的国家战略，行业协会推出了“更营养更多元”的饮料
产品创新理念，植物蛋白饮料天生具备的“天然、绿色、营养、健康”品类特征，符合饮料
市场发展潮流和趋势，越来越受消费者喜爱，消费人群正在快速增长，不少企业已经纷纷进
入该领域。公司是植物蛋白饮料行业优势龙头企业，保持多年快速发展势头，在面临行业发
展新挑战的形势下，将继续努力拼搏，再创佳绩。
       2、公司2018年度的生产经营目标及主要措施
       2018年，公司将坚持集中精力加快发展主营业务的宗旨，发挥规模、品牌、技术、质量
等优势，继续不断开发新产品，提高市场份额和核心竞争力，保持良好的发展势头和经营业
绩。
       为此要突出以下工作重点：
       （1）市场营销要紧跟市场的发展变化，突出前瞻性、科学性管理，结合网络技术手段，
利用新平台，总结营销模式变革经验，及时进行策略调整，在渠道整合、客户结构和网络优
化的基础上，积极探索全新的营销模式和现代营销手段。2018年初，公司建立以北京、石家
庄、郑州、西安、大连为原点标杆市场，以点带面，推出新品“热饮款露露杏仁露” ，采用
体验店、便利店等方式，突出宣传热饮款露露杏仁露有利于其中的野生蛋白质与脂肪更快的
转化成人体所需的能量，以及其他营养成分和微量元素的吸收，通过“早餐好营养，就喝热
露露”推广健康的饮食方式，让都市白领从“冷食”的非健康饮食习惯中逃出来。同时严格
                                                 河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
绩效考核，实现优胜劣汰，激发业务人员的积极性和创造性，确保销售任务，巩固提高在植
物蛋白领域的优势地位。
    （2）公司自1950年创立以来不断探索，对河北、内蒙、辽宁、甘肃、陕西、新疆等多个
省市野生山杏仁的营养成分进行全方位测定，精选出脂肪含量适中、蛋白质和棕榈烯酸含量
高的野山杏仁，公司产品是以北纬43°原生态野山杏仁为原料，全天然野生环境，绿色健康
无污染，采用独特的研磨工艺技术精制而成。围绕健康主题，加强消费研究、细分消费群体、
细分消费需求、提高价值含量，发扬创新精神，不断增加新产品，结合产品特性，从品牌战
略入手，为扩大产品消费群，提高品牌忠诚度，加大广告策划和投放力度，同时，加强销售
终端的展示和促销，理顺价格体系，争取销售收入实现不断增长。
    （3）结合国家加强食品安全管理的国策，更加注重食品质量安全，落实食品安全的主体
责任制，坚持以食品安全为中心，采用一罐一码技术，建立全过程的食品安全追溯体系，继
续加强原材料采购全过程管理，做好合格供应商的认证工作，保证原材料质量，同时，在生
产环节，加强各生产厂的统一管理，坚持产品工艺标准不动摇，加强生产过程管理，确保产
品质量，用优质的产品和服务保持公司品牌的美誉度和健康形象。
    （4）继续系统开展内部控制规范实施工作，围绕内控规范的推广和应用，做好流程建设、
制度建设、授权管理、风险管理、内控评价建设等工作，加快推进风险控制信息系统建设。
健全和完善公司组织机构建设，开展内部控制规范工作，从流程优化、制度完善、人员调整、
方法提升等方面进行改进，加强公司重要业务事项和高风险领域的管理，为公司健康、可持
续发展提供更有效的内部控制支持。
    （5）坚持以人为本，充分发挥全体员工的积极性。扎实开展公司绩效考核，突出薪酬管
理的激励性、合理性，建立内部人员流动渠道，使人力资源价值发挥最大化。建立各个岗位
收入与经济效益、重点工作直接挂钩机制，有计划开展人才培训和储备，统一员工思想、凝
聚员工精神、调动员工积极性，形成积极向上、凝聚力强、充满生机、活力的企业文化。
    （6）积极探索开展智能化管理，利用现代化信息技术加强财务管理、完善管理系统，强
化财务分析预测和预警，建立常态的经营预警机制，突出抓好增收节支、提高效率、降低成
本的目标，合理规划资金的使用，动态监控库存、应收、资金等风险，严格执行财务管理制
度，不断提高财务管理水平。
                                                               河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间               接待方式               接待对象类型             调研的基本情况索引
2017 年 01 月 03 日     电话沟通               个人                    公司经营情况
2017 年 09 月 29 日     电话沟通               个人                    了解汕头高新露露南方有限公司情况
2017 年 10 月 24 日     电话沟通               个人                    公司经营情况及建议
接待次数
接待机构数量
接待个人数量
接待其他对象数量
是否披露、透露或泄露未公开重大信息        否
                                                                     河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                           第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
     2017年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案情况：拟以2017年12月31日的总股本
978,562,728股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5.00元（含税），不送红股，不以资
本公积转增股本，共拟分派现金红利489,281,364.00元（含税）,余额21,400,180.18元转作
下年利润分配。
     2016年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况：以2016年12月31日的总股本
978,562,728股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.00元（含税，共分派现金红利
391,425,091.20元（含税）,余额18,413,375.86元转作下年利润分配），2016年度公司不送
红股，不以资本公积转增股本。
     2015年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况：以2015年12月31日的总股本
752,740,560股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），每10股派送红股3.00
股，共分派红利376,370,280.00元（含税）,余额24,124,026.21元转作下年利润分配, 2015
年度公司不以资本公积转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                          单位：元
             现金分红金额 分红年度合并报表中归属于上 占合并报表中归属于上市公司 以其他方式现         以其他方式现
 分红年度
               （含税）       市公司普通股股东的净利润     普通股股东的净利润的比率   金分红的金额   金分红的比例
2017 年      489,281,364.00               413,597,862.00                    118.30%
2016 年      391,425,091.20               450,367,055.47                     86.91%
2015 年      376,370,280.00               463,234,690.64                     81.25%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
                                                                      河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                   5.00
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）
现金分红总额（元）（含税）                     489,281,364
可分配利润（元）                                                                                   644,151,221.11
现金分红占利润分配总额的比例
                                                   本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2017 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案情况：拟以 2017 年 12 月 31 日的总股本 978,562,728 股为基数，向全体
股东每 10 股派发现金红利 5.00 元（含税），不送红股，不以资本公积转增股本，共拟分派现金红利 489,281,364.00 元（含
税）,余额 21,400,180.18 元转作下年利润分配。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚
未履行完毕的承诺事项。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
    （1）本公司于 2018 年 3 月 15 日董事会会议批准，自 2017 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财
会〔2017〕15 号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：
                                                                    河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    会计政策变更的内容和原因                             受影响的报表项目名称和金额
                                                              其他收益 10,101,381.00 元，增加营业利润
 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算
                                                              10,101,381.00 元
    （2）本公司于 2018 年 3 月 15 日董事会会议批准，自 2017 年 5 月 28 日采用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非
流动资产、处置组及终止经营》（财会〔2017〕13 号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：
                    会计政策变更的内容和原因                             受影响的报表项目名称和金额
 区分终止经营损益、持续经营损益列报                           增加持续经营净利润 418,135,195.06 元
    （3）本公司于 2018 年 3 月 15 日董事会会议批准，自 2017 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格
式的通知》（财会〔2017〕30 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：
                    会计政策变更的内容和原因                              受影响的报表项目名称和金额
                                                               减少上年营业外支出 1,537,973.32 元；减少本年营业
 非流动资产毁损报废按利得、损失总额分别列示，并追溯调整。      外支出 851,966.86 元；减少本年营业外收入
                                                               294,253.53 元
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                           天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名                 王玥、王金峰
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
    公司聘任天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年内部控制审计机构，审计年费人民币 8 万元。
                                                                       河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                   诉讼(仲
                          涉案金额 是否形成                             诉讼(仲裁)审理结果及影               披露
 诉讼(仲裁)基本情况                                诉讼(仲裁)进展                                  裁)判决          披露索引
                          （万元） 预计负债                                        响                        日期
                                                                                                  执行情况
公司于 2017 年 8 月 21
                                                                        本次诉讼是公司依法维
日就汕头高新区露露
                                                                        权行为，对市场将会起到
南方有限公司及北京
                                                                        正本清源作用，同时也维                      公司重大
沃尔玛百货有限公司
                                                                        护了消费者的合法权益，                      诉讼公告
建国路分店侵害本公
                                                                        并对公司的经营发展将                        （公告编
司专利权事项向北京
                                                                        会产生长远、积极影响，               2017   号：
知识产权法院提起民
                                                                        由于该诉讼尚属开始阶      本案尚未 年 09    2017-023
事诉讼，收到了北京知           300 否         本案尚未开庭审理
                                                                        段，对公司本期利润和后 开庭审理 月 27       ）巨潮资
识产权法院《民事案件
                                                                        期利润的影响尚不能确                 日     讯网
受理通知书》（【2017】
                                                                        定，公司目前的生产运营                      （http://w
京 73 民初 1571、1572、
                                                                        正常，今后将根据诉讼的                      ww.cninfo
1573 号），该案正式依
                                                                        进展情况，及时披露相关                      .com.cn）
法受理。并于 2017 年 9
                                                                        信息，敬请投资者注意投
月 22 日完成了诉状送
                                                                        资风险。
达和证据调取工作。
                                              截至公告日，公司营销部门 本次诉讼是公司依法维
                                              市场调查结果显示北京沃    权行为，对市场将会起到
                                                                                                                    公司重大
                                              尔玛百货有限公司建国路    正本清源作用，并对公司
                                                                                                                    诉讼进展
                                              分店已经下架所销售的汕    的经营发展将会产生长
                                                                                                                    公告（公
                                              头露露公司生产的“露露牌” 远、积极影响，由于该诉
                                                                                                             2017   告编号：
                                              杏仁露，同时，在公司产品 讼尚属开始阶段，对公司
                                                                                                  本案尚未 年 10    2017-025
同上                           300 否         的主销区包括东北、华北、 本期利润和后期利润的
                                                                                                  开庭审理 月 21    ）巨潮资
                                              西北和中原地区的全部 61 影响尚不能确定，公司目
                                                                                                             日     讯网
                                              家沃尔玛（中国）投资有限 前的生产运营正常，今后
                                                                                                                    （http://w
                                              公司的连锁超市，均已先后 将根据诉讼和依法维权
                                                                                                                    ww.cninfo
                                              下架了上述侵权产品。目    的进展情况，及时披露相
                                                                                                                    .com.cn）
                                              前，公司正在积极联系沃尔 关信息，敬请投资者注意
                                              玛（中国）投资有限公司了 投资风险。
                                                                                   河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                      解其在全国其他区域连锁
                                                      超市侵权产品的下架情况。
     十三、处罚及整改情况
     □ 适用 √ 不适用
     公司报告期不存在处罚及整改情况。
     十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
     □ 适用 √ 不适用
     十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
     □ 适用 √ 不适用
     公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
     十六、重大关联交易
     1、与日常经营相关的关联交易
     √ 适用 □ 不适用
                                                                            占同类 获批的 是否                可获得
                         关联              关联交               关联交易                            关联交
关联交易                        关联交               关联交                 交易金 交易额 超过                的同类 披露日
             关联关系    交易              易定价                 金额                              易结算                             披露索引
     方                         易内容               易价格                 额的比 度（万 获批                交易市         期
                         类型               原则                （万元）                             方式
                                                                             例    元）     额度                   价
                                                                                                                                   2017 年 4 月 26 日
                                                                                                                                   公司第七届董事
                                                                                                                                   会第二次会议及
                                                     杏仁                                                                          2017 年 5 月 26 日
承德县顺                                             30.56 元                                       货到验                         公司 2016 年股东
            法定代表人          采购杏                                                                        杏仁      2017 年
天杏仁加                 购买              市场价 /kg、核                                           收后付                         大会审议通过
            为公司副总          仁、核桃                         6,135.82 22.36% 15,000 否                    31.00     04 月 28
工有限公                 原料              格        桃仁                                           款及预                         《公司 2017 年日
            经理亲属            仁                                                                            元/kg     日
司                                                   69.23                                          付款                           常关联交易预计
                                                     元/kg                                                                         情况的议案》巨
                                                                                                                                   潮资讯网
                                                                                                                                   （http://www.cni
                                                                                                                                   nfo.com.cn）
            持有廊坊露
廊坊凯虹                                                                                            货到验              2017 年
            露饮料有限 购买     采购印 市场价 0.50 元/
包装容器                                                         3,070.05 10.34%    5,300 否        收后付 0.50 元/ 04 月 28 同上
            公司         原料   铁罐       格        个
有限公司                                                                                            款        个        日
            36.25%股权
合计                                            --        --     9,205.87     --   20,300      --        --        --        --            --
                                                     河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
大额销货退回的详细情况               否
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履 无
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
                                     不适用
因（如适用）
  2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
  3、共同对外投资的关联交易
  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
  4、关联债权债务往来
  √ 适用 □ 不适用
  是否存在非经营性关联债权债务往来
  □ 是 √ 否
  公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
  5、其他重大关联交易
  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期无其他重大关联交易。
  十七、重大合同及其履行情况
  1、托管、承包、租赁事项情况
  （1）托管情况
  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期不存在托管情况。
  （2）承包情况
  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期不存在承包情况。
                                                           河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也无后续精准扶贫计划。
2、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
                                                 河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
    北京露露饮料有限责任公司自1996年1月成立，历经二十年。2015年5月成立北京露露升
级改造项目组，进行升级改造前期准备工作，北京露露于2016年6月停产，展开现场清理工作，
将原有车间厂房、门卫进行拆除，并取得建设工程开工许可证。目前，该项目已开工建设。
                                                                  河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                               第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                          单位：股
                              本次变动前                   本次变动增减（＋，－）                   本次变动后
                            数量       比例     发行新股   送股 公积金转股   其他      小计        数量        比例
一、有限售条件股份           547,983    0.05%                                -340,638 -340,638      207,345     0.02%
3、其他内资持股              547,983    0.05%                                -340,638 -340,638      207,345     0.02%
       境内自然人持股        547,983    0.05%                                -340,638 -340,638      207,345     0.02%
二、无限售条件股份       978,014,745   99.95%                                340,638   340,638 978,355,383     99.98%
1、人民币普通股          978,014,745   99.95%                                340,638   340,638 978,355,383     99.98%
三、股份总数             978,562,728 100.00%                                                     978,562,728 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                      河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                              单位：股
                                                                                                     年度报告披露日前上
                                   年度报告披露日               报告期末表决权恢复
报告期末普通                                                                                         一月末表决权恢复的
                             54,381 前上一月末普通      49,441 的优先股股东总数（如              0
股股东总数                                                                                           优先股股东总数（如
                                   股股东总数                   有）（参见注 8）
                                                                                                     有）（参见注 8）
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                                                报告期内 持有有限 持有无限    质押或冻结情况
                                                                报告期末持股
               股东名称                股东性质      持股比例                   增减变动 售条件的 售条件的
                                                                    数量                                     股份状态        数量
                                                                                  情况   股份数量 股份数量
万向三农集团有限公司               境内非国有法人      40.68%     398,119,878
阳光财产保险股份有限公司－传统－
                                   境内非国有法人       5.10%      49,906,677
普通保险产品
中央汇金资产管理有限责任公司       国有法人             2.36%      23,085,140
中国证券金融股份有限公司           境内非国有法人       1.72%      16,853,187
中国建设银行股份有限公司－中欧价
                                   境内非国有法人       1.65%      16,119,405
值发现股票型证券投资基金
招商银行股份有限公司－中欧恒利三
                                   境内非国有法人       1.11%      10,885,718
年定期开放混合型证券投资基金
财富证券有限责任公司               境内非国有法人       1.01%       9,900,026
财富证券－广州农商银行－财富证券
                                   境内非国有法人       0.95%       9,248,000
星城 10 号集合资产管理计划
中国工商银行股份有限公司－中欧潜
                                   境内非国有法人       0.88%       8,599,507
力价值灵活配置混合型证券投资基金
中欧基金－中国银行－平安人寿－中
欧基金－平安人寿委托投资 1 号资产 境内非国有法人        0.84%       8,199,510
管理计划
                                                     公司前 10 名股东均为无限售条件股东，公司控股股东万向三农集团有限公
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                     司与前 10 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动
                                                                  河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                   信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司只知第五大股东中国建设银
                                                   行股份有限公司－中欧价值发现股票型证券投资基金、第六大股东招商银行
                                                   股份有限公司－中欧恒利三年定期开放混合型证券投资基金、第九大股东中
                                                   国工商银行股份有限公司－中欧潜力价值灵活配置混合型证券投资基金为
                                                   同一基金管理公司，公司未知其他股东是否存在关联关系，也未知其他股东
                                                   是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                            前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                       报告期末持有无限              股份种类
                               股东名称
                                                                        售条件股份数量       股份种类           数量
万向三农集团有限公司                                                          398,119,878 人民币普通股          398,119,878
阳光财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品                                  49,906,677 人民币普通股            49,906,677
中央汇金资产管理有限责任公司                                                  23,085,140 人民币普通股            23,085,140
中国证券金融股份有限公司                                                      16,853,187 人民币普通股            16,853,187
中国建设银行股份有限公司－中欧价值发现股票型证券投资基金                       16,119,405 人民币普通股           16,119,405
招商银行股份有限公司－中欧恒利三年定期开放混合型证券投资基金                  10,885,718 人民币普通股            10,885,718
财富证券有限责任公司                                                            9,900,026 人民币普通股            9,900,026
财富证券－广州农商银行－财富证券星城 10 号集合资产管理计划                      9,248,000 人民币普通股            9,248,000
中国工商银行股份有限公司－中欧潜力价值灵活配置混合型证券投资基金                8,599,507 人民币普通股            8,599,507
中欧基金－中国银行－平安人寿－中欧基金－平安人寿委托投资 1 号资产管
                                                                                8,199,510 人民币普通股            8,199,510
理计划
                                                                       公司前 10 名股东均为无限售条件股东，公司控股股东万
                                                                       向三农集团有限公司与前 10 名股东之间不存在关联关
                                                                       系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
                                                                       法》中规定的一致行动人；公司只知第五大股东中国建
                                                                       设银行股份有限公司－中欧价值发现股票型证券投资基
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名
                                                                       金、第六大股东招商银行股份有限公司－中欧恒利三年
股东之间关联关系或一致行动的说明
                                                                       定期开放混合型证券投资基金、第九大股东中国工商银
                                                                       行股份有限公司－中欧潜力价值灵活配置混合型证券投
                                                                       资基金为同一基金管理公司，公司未知其他股东是否存
                                                                       在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东
                                                                       持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
                                                                       河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         法定代表人/
     控股股东名称                            成立日期            组织机构代码               主要经营业务
                         单位负责人
                                                                                  实业投资；农、林、牧、渔业产品的
万向三农集团有限公司     鲁冠球        2000 年 10 月 26 日   91330109704789089Q
                                                                                  生产、加工（国家专项审批的除外）。
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上     万向三农集团有限公司持有万向德农股份有限公司 48.76%股权。
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
            实际控制人姓名                         国籍                     是否取得其他国家或地区居留权
鲁冠球                                   中国                     否
                                         原任万向集团董事局主席,他先后当选中共十三大、十四大代表和九届、十届、
                                         十一届全国人大代表，并被授予全国劳动模范、全国五一奖章、全国优秀企业
主要职业及职务
                                         家、全国十大杰出职工、中国乡镇企业功勋、首届袁宝华企业管理金奖等荣誉。
                                         于 2017 年 10 月 25 日因病去世。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 万向三农集团有限公司持有万向德农股份有限公司 48.76%股权。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                      河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                           河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                                河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                                  本期增持 本期减持
                         任职                                                          期初持股                           其他增减 期末持股
  姓名         职务              性别 年龄       任期起始日期         任期终止日期                股份数量 股份数量
                         状态                                                          数（股）                           变动（股）数（股）
                                                                                                   （股）       （股）
管大源 董事长            现任     男      54 2010 年 06 月 22 日 2019 年 11 月 18 日
            副董事长兼
鲁永明                   现任     男      45 2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 18 日
            总经理
曾    波 董事            现任     男      47 2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 18 日
杨东时 董事              现任     男      45 2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 18 日
田向红 董事              现任     男      44 2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 18 日
马    翔 董事            现任     男      47 2017 年 05 月 26 日 2019 年 11 月 18 日
刘利剑 独立董事          现任     男      42 2015 年 01 月 22 日 2019 年 11 月 18 日
张金泽 独立董事          现任     男      60 2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 18 日
董国云 独立董事          现任     男      46 2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 18 日
周树祥 监事会主席 现任            男      50 2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 18 日
简则成 监事              现任     男      46 2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 18 日
董晓鹏 职工监事          现任     男      53 1997 年 10 月 10 日 2019 年 11 月 18 日     32,125                                            32,125
王旭昌 副总经理          现任     男      54 1997 年 10 月 10 日 2018 年 3 月 15 日     138,029                                        138,029
王新国 董事会秘书 现任            男      51 2013 年 06 月 18 日 2019 年 11 月 18 日    106,306                                        106,306
李兆军 董事              离任     男      43 2016 年 11 月 18 日 2017 年 04 月 10 日    104,000                            -104,000
合计            --         --      --     --           --                  --           380,460             0            0 -104,000    276,460
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
     姓名     担任的职务        类型           日期                                               原因
                                                              经第七届董事会提名委员会提名，选举马翔为公司第七届董事会董事，任期与
马    翔     董事           任免        2017 年 05 月 26 日
                                                              公司第七届董事会任期相同。
李兆军       董事           离任        2017 年 04 月 10 日 由于个人原因辞职，不再担任公司任何职务
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
                                                 河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
    1、管大源先生，男，1963年12月生，浙江杭州人，硕士研究生学历，高级经济师，中共
党员, 现任公司董事长、万向集团公司资深执行副总裁、万向创业投资股份有限公司董事长、
顺发恒业股份公司董事长、大洋世家股份有限公司董事长、万向德农股份有限公司董事长、
万向钱潮股份有限公司董事长、万向财务有限公司监事长。1980年3月进入万向集团公司，历
任万向集团公司总经理助理兼总经理办公室主任、深圳万向投资有限公司总经理等职。
    2、鲁永明先生，男，1972年5月生，浙江杭州人，本科学历，高级经济师、注册税务师，
中共党员,现任公司副董事长、总经理、财务负责人、郑州露露饮料有限公司执行董事兼总经
理、北京德农种业有限公司董事长。1991年9月进入万向集团公司，历任万向集团公司财务部
综合组组长、万向创业投资有限公司副总经理、万向集团公司财务部副总经理、北京德农种
业有限公司总经理等职务。
    3、曾波先生，男，1970年4月生，浙江舟山人，本科学历，公司董事。曾1988年4月在日
本从事渔业销售管理，历任上海长申鱼市贸易有限公司总经理、浙江大洋世家股份有限公司
高超部经理，上海大菱食品有限公司总经理。
    4、杨东时先生，男，1972年1月生，河北秦皇岛人，本科学历，中共党员，公司董事。
1995年10月进入中国平安人寿保险股份有限公司工作，历任中国平安人寿保险股份有限公司
陕西分公司宝鸡中心支公司副总经理、延安中心支公司副总经理，中国平安人寿保险股份有
限公司陕西分公司营销企划部副经理、陕西分公司销售经理等职。2009年11月进入民生人寿
保险股份有限公司工作，历任民生人寿保险股份有限公司陕西分公司临时负责人、总经理，
民生人寿保险股份有限公司河南分公司总经理。
    5、田向红先生，男，1973年7月生，河北张家口人，硕士研究生学历，中共党员，公司
董事。1994年11月进入中国平安人寿保险股份有限公司工作，历任中国平安人寿保险股份有
限公司河北分公司保定中心支公司总经理、中国平安人寿保险股份有限公司河北分公司副总
经理等职。2005年12月进入合众人寿保险股份有限公司工作，任合众人寿保险股份有限公司
河北分公司总经理。2010年2月进入民生人寿保险股份有限公司工作，历任民生人寿保险股份
有限公司个人业务渠道总监、个人业务部总经理，民生人寿保险股份有限公司北京分公司总
经理。
    6、马翔先生，男，1970年11月生，硕士研究生学历，中国籍，公司董事。历任阳光资产
管理股份有限公司投资总监、权益资产投资部、研究发展部总经理，阳光保险集团资产管理
中心总经理助理，阳光资产管理股份有限公司总裁助理。
                                                 河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
    7、刘利剑先生，男，1975年2月生，中国国籍，硕士研究生学历，注册会计师，公司独
立董事。曾在河北华安会计师事务所、河北证监局、中国证监会、鼎晖投资任职，现任无锡
新宏泰电器科技股份有限公司董事兼副总裁，同时担任四三九九网络股份有限公司董事，以
及浙江核新同花顺网络信息股份有限公司、阳光城集团股份有限公司、山大地纬软件股份有
限公司、武汉亿童文教股份有限公司独立董事。
    8、张金泽先生，男，1957年6月生，中国国籍，本科学历，教授级高级工程师，公司独
立董事。1982年8月至今在中国食品发酵工业研究院工作。现任中国饮料工业协会常务理事、
中国饮料工业协会技术工作委员会副主任委员、中国饮料工业标准委员会副主任委员，《饮
料工业》杂志副主编、《食品与发酵工业》杂志编委等。
    9、董国云先生，男，1971年生，中国国籍，硕士研究生学历，中国注册税务师、中国注
册会计师，中国注册资产评估师，公司独立董事。历任山东北海会计师事务所副所长、信永
中和会计师事务所项目经理、中税税务代理公司副总经理等职务；2006年至今，担任北京华
政税务师事务所董事长。现任北京华政税务师事务所董事长、北京注册税务师协会常务理事、
三联商社股份有限公司独立董事和巨力索具股份有限公司独立董事。
    10、周树祥先生,男，1967年9月生，浙江杭州人，本科学历，高级经济师，中共党员，
公司监事会主席。1991年3月进入万向集团公司，历任万向钱潮股份有限公司质量部副经理、
企管中心副主任、万向钱潮营销有限公司副总经理、万向钱潮股份有限公司市场部副经理等
职。现任万向集团公司董事局监察室副总经理、万向钱潮股份有限公司监事会监事长。
    11、简则成先生，男，1971年10月生，江西新余人，本科学历，助理会计师，公司监事。
1996年7月进入万向集团公司，先后从事一线操作、财务会计等工作。现任万向集团公司董事
局监察室监察工作。
    12、董晓鹏，男，1964年2月生，河北承德人，大专学历，工程师，民革党员，公司监事
会监事、品质管理部经理。1996年任露露集团公司杏仁露分厂技术部部长，历任河北承德露
露股份有限公司生产总领班、廊坊露露饮料有限公司副经理。
    13、王旭昌先生，男，1963年生，研究生，工程师，中共党员，公司副总经理。曾任承
德市罐头食品总厂分厂副厂长，总厂技术处长、河北露露企业集团公司分厂副厂长、露露集
团有限责任公司杏仁露分厂副厂长、河北承德露露股份有限公司董事。现任北京露露饮料有
限责任公司执行董事、廊坊露露饮料有限公司董事长。（2018年3月15日辞职）
    14、王新国先生，男，1967年生，中欧国际工商学院EMBA，高级会计师，中国注册会计
                                                                      河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
师，公司董事会秘书，被评为2005年全国十大CFO年度人物，中共党员。曾任露露集团有限责
任公司杏仁露分厂财务部部长、河北承德露露股份有限公司董事、副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                      在股东单位担任的                                                在股东单位是否
任职人员姓名         股东单位名称                            任期起始日期       任期终止日期
                                            职务                                                       领取报酬津贴
管大源         万向集团公司           资深执行副总裁     2002 年 01 月 28 日                    是
在股东单位任
               万向集团公司与公司控股股东万向三农集团为同一控制人。
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                           在其他单位担                                                  在其他单位是否
任职人员姓名           其他单位名称                           任期起始日期         任期终止日期
                                             任的职务                                                       领取报酬津贴
管大源         万向财务有限公司           监事长          2016 年 02 月 25 日   2019 年 02 月 25 日    否
管大源         万向德农股份有限公司       董事长          2004 年 12 月 10 日   2017 年 05 月 19 日    否
管大源         顺发恒业股份有限公司       董事长          2008 年 08 月 07 日   2018 年 04 月 16 日    否
管大源         大洋世家股份有限公司       董事长          2009 年 12 月 31 日   2017 年 08 月 04 日    否
管大源         万向钱潮股份有限公司       董事长          2017 年 11 月 10 日   2019 年 06 月 01 日    否
鲁永明         德农种业股份公司           董事长          2014 年 05 月 07 日                          否
               民生人寿保险股份有限公司
田向红                                    总经理          2014 年 08 月 28 日                          是
               北京分公司
               民生人寿保险股份有限公司
杨东时                                    总经理          2016 年 04 月 05 日                          是
               河南分公司
曾波           上海大菱食品有限公司       总经理          2014 年 01 月 06 日                          是
马翔           阳光资产管理股份有限公司 总裁助理                                                       是
                                          董事局监察室
周树祥         万向集团公司                               2014 年 07 月 21 日                          是
                                          副总经理
周树祥         万向钱潮股份有限公司       监事长          2009 年 08 月 12 日   2019 年 06 月 01 日    否
简则成         万向集团公司               董事局监察室    2000 年 01 月 06 日                          是
在其他单位任 上述公司（除马翔董事任职的阳光资产管理股份有限公司）与公司控股股东万向三农为同一控制人，阳光资
职情况的说明 产管理股份有限公司与持股 5%以上股东阳光财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品为同一控制人。
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                  河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    董事、监事和高级管理人员薪酬实行以绩效考核为基础的年薪制，具体分为保障收入、
岗位收入和激励收入三部分，岗位收入评价决算实行定性评价和定量评价相结合的原则。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                      单位：万元
      姓名                   职务      性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报酬总额    是否在公司关联方获取报酬
     管大源         董事长             男    54    现任                              是
     鲁永明         副董事长兼总经理   男    45    现任                         30 否
     曾   波        董事               男    47    现任                              是
     杨东时         董事               男    45    现任                              否
     田向红         董事               男    44    现任                              否
     马   翔        董事               男    47    现任                              否
     刘利剑         独立董事           男    42    现任                         10 否
     张金泽         独立董事           男    60    现任                         10 否
     董国云         独立董事           男    46    现任                         10 否
     周树祥         监事会主席         男    50    现任                              是
     简则成         监事               男    46    现任                              是
     董晓鹏         职工监事           男    53    现任                         36 否
     王旭昌         副总经理           男    54    现任                         28 否
     王新国         董事会秘书         男    51    现任                         99 否
     李兆军         董事               男    43    离任                        5.6 否
      合计                     --       --   --      --                      228.6               --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）                                                                                1,092
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）                                                                                  1,388
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                              1,805
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                    专业构成
                                                        河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    专业构成类别                              专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计                                                                                          1,388
                                       教育程度
教育程度类别                               数量（人）
研究生以上
大学
大专
中专
中专以下
合计                                                                                          1,388
2、薪酬政策
       报告期内，公司除按时足额计发劳动报酬之外，同时提高了一线员工的各项津贴；公司
为员工参加了各项社会保险及社会统筹，并按月足额缴纳。
3、培训计划
       公司根据生产经营的需要，制定了年度培训计划，有目的、有计划的制定员工各层级培
训内容，通过培训工作，使员工能够积累知识，提升技能，更新观念，改变思维，能够开发
他的潜能，更好的胜任工作要求，从而实现公司战略目标的达成。
       报告期内，公司举办了管理体系培训、专业技能培训、职业素质培训及安全管理人员培
训取证等，共1688人次参加了培训，培训总课时为9847课时，人均课时7小时，员工培训覆盖
率121.61%。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
       报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证
券交易所股票上市规则》等法律法规要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作，健全完
善内控制度，公司股东大会、董事会、监事会操作规范，运作有效，保障公司全体股东和公
司利益，使公司的治理水平进一步提升。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
       本公司与控股股东万向三农集团有限公司之间均能严格按照《上市公司治理准则》的规
定，在公司业务、人员、资产、机构、财务方面严格分开，公司与控股股东万向三农集团有
限公司之间均具有独立完整的业务及自主经营能力。
       1、业务方面：本公司独立于控股股东，拥有独立完整的生产、销售、财务系统，依照法
定经营范围独立从事经营管理活动。对于不可避免的日常关联交易事项，按照市场化原则，
自愿、公开、公允地进行。
       2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，总经理、副总经理等高级
管理人员均在公司内领取薪酬，且未在股东单位担任除董事以外的职务。
       3、资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，拥有独立的生产系统和配套设施。
       4、机构方面：公司依照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的规定，建立了公司
股东大会、董事会、监事会等组织机构，制定了公司《股东大会议事规则》、《董事会议事
规则》、《监事会议事规则》等基本工作制度，设立了完全独立于控股股东的组织机构，建
立健全了公司的决策体系。公司控股股东依照法定程序参与公司决策，未影响本公司经营管
理的独立性。本公司不存在与控股股东职能部门之间的从属关系和混合经营、合署办公的情
况。
       5、财务方面：公司设有独立的财务部，建立有独立的会计核算体系和财务管理制度，开
立独立的银行账户，依法独立纳税，会计人员未在控股股东单位兼职。
                                                                          河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次           会议类型    投资者参与比例           召开日期              披露日期                  披露索引
                                                                                                   详见 2017 年 5 月 27 日之《中
                                                                                                   国证券报》、《证券时报》及巨
2016 年度股东大会 年度股东大会                    0.45% 2017 年 05 月 26 日 2017 年 05 月 27 日 潮资讯网：《河北承德露露股份
                                                                                                   有限公司 2016 年度股东大会决
                                                                                                   议公告》(公告编号：2017-016)
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                       独立董事出席董事会及股东大会的情况
                    本报告期应参   现场出席       以通讯方式参    委托出席       缺席董事 是否连续两次未亲自      出席股东
  独立董事姓名
                    加董事会次数 董事会次数 加董事会次数 董事会次数              会次数        参加董事会会议     大会次数
刘利剑                         3              1               2                           否
张金泽                         3              0               2              1            否
董国云                         3              1               2                           否
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
                                                 河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
    公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公
司章程》、《独立董事工作制度》等相关法律法规和规章制度的规定和要求，勤勉尽责，充
分行使独立董事的权利，忠实履行独立董事的义务，按时参加董事会及专门委员会等各项会
议，积极加强与董事会其他成员、监事会、高级管理人员以及股东的联系和沟通，注意听取
公司相关部门的工作情况汇报，关注公司运作，独立履行职责，对公司的战略规划、日常经
营决策、制度完善等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对报告期内公司发生的需要独立董
事发表意见的事项出具了独立、公正的意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的
合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    1、战略委员会会议情况
    本报告期内，董事会战略委员会召开了一次会议，具体情况如下：
    2017年4月25日，公司召开第七届董事会战略委员会2017年第一次会议，审议通过《2017
年度经营计划》，认为公司年度经营计划的对市场规模、竞争格局、技术发展做了深入剖析，
清晰定位自身优势与战略目标，制定了切实可行的工作举措，是根据公司所处的行业和市场
形势进行的系统性战略规划研究，同意提交董事会审核。
    2、审计委员会履职情况
    公司董事会审计委员会全体成员本着勤勉尽责、实事求是的原则，积极推进公司 2017 年
度审计工作的开展，年报审计工作期间，共召开 3 次审计委员会，对公司审计计划及财务报
表资料进行审阅，并与年审会计师进行了充分沟通。
    （1）在会计师事务所正式进场前，审计委员会认真审阅了公司2017年度审计工作计划及
相关资料，与负责公司年度审计工作的天职国际会计师事务所注册会计师协商确定了公司
2017年度财务报告审计工作的时间安排，并由公司财务负责人向各位独立董事提交；
    （2）在年审注册会计师进场前，认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了审
计意见；
    （3）公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程
中发现的问题进行了充分的沟通和交流；
    （4）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司
2017年度财务会计报表，形成审议意见；
    （5）在天职国际会计师事务所出具2017年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，
                                                   河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
对天职国际会计师事务所从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报
表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议。
      3、薪酬与考核委员会履职情况
      薪酬与考核委员会对公司高级管理人员2017年度薪酬进行了审核，认为公司高级管理人
员的薪酬符合公司有关薪酬政策，符合公司的经营业绩和个人绩效，同意公司在年度报告中
披露对其支付的薪酬。
      4、提名委员会履职情况
      报告期内，公司董事会提名委员会对第七届董事会增补董事候选人资格进行了审核，认
为相关人员具备担任公司董事的任职要求，不存在《公司法》、中国证监会、深圳证券交易
所及《公司章程》规定的不得任职的情形，同意了相关人员的提名，并形成决议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
      公司高级管理人员的选任、考核与激励按《公司法》和《公司章程》等有关规定进行。
公司建立了以关键绩效指标为考核内容的综合管理制度和经营者与公司经营结果相挂钩的年
薪制，有效地提高了公司高级管理人员的责任感和工作热情。报告期内，公司根据经营状况、
结合高管个人工作情况及绩效考核办法、薪酬制度进行考核，高级管理人员的聘任与激励公
开、透明，符合法律及现代企业制度。公司将按照市场化原则不断完善考评及激励机制，使
高级管理人员的薪酬收入与管理水平、经营业绩紧紧挂钩，以充分调动和激发高级管理人员
的积极性和创造力，实现对股东应有的价值回报。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
                                                                       河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期      2018 年 03 月 17 日
                                  巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的名称《河北承德露露股份有限公司 2017 年度
内部控制评价报告全文披露索引
                                  内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司
                                                                                                              100.00%
合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司
                                                                                                              100.00%
合并财务报表营业收入的比例
                                                        缺陷认定标准
      类别                             财务报告                                          非财务报告
                   (1)重大缺陷的迹象包括： ①公司董事、监事和高级管
                                                                       重大缺陷：重大决策程序不科学，导致决策失误；严
                   理人员的舞弊行为；②公司更正已公布的财务报告；
                                                                       重违犯国家法律、法规，如产品质量不合格；核心管
                   ③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期
                                                                       理人员或核心技术人员纷纷流失；内部控制评价的结
                   财务报告中的重大错报；④审计委员会和审计部门对
                                                                       果特别是重大缺陷未得到整改；重要业务缺乏制度控
                   公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
                                                                       制或制度系统性失效；其他对公司负面影响重大的情
                   (2)重要缺陷的迹象包括： ①未依照公认会计准则选择
                                                                       形。重要缺陷：决策程序不科学，导致出现一般性失
定性标准           和应用会计政策；②未建立反舞弊程序和控制措施；
                                                                       误；关键管理人员或关键技术人员流失严重；内部控
                   ③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的
                                                                       制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；重要业务
                   控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；④对
                                                                       制度或系统存在缺陷；其他对公司产生较大负面影响
                   于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不
                                                                       的情形。一般缺陷：决策程序效率不高；关键岗位业
                   能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
                                                                       务人员大量流失；一般缺陷未得到整改；一般业务制
                   (3)一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其
                                                                       度或控制系统设计和执行存在缺陷。
                   他控制缺陷。
                                                                   定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部
                   定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。 （1）
                                                                   控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的，
                   内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关
                                                                   以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺
                   的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其
                                                                   陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的
                   他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的
                                                                   0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 0.5%
                   0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 0.5%
                                                                   但小于 1%认定为重要缺陷；如果超过税前利润营业
                   但小于 1%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的 1%，
定量标准                                                           收入的 1%，则认定为重大缺陷。 内部控制缺陷可
                   则认定为重大缺陷。（2）内部控制缺陷可能导致或导
                                                                   能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额
                   致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。
                                                                   指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
                   如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告
                                                                   的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定
                   错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；
                                                                   为一般缺陷；如果超过资产总额 0.5%但小于 1%则认
                   如果超过资产总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；
                                                                   定为重要缺陷；如果超过资产总额 1%，则认定为重
                   如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。
                                                                   大缺陷。
财务报告重大缺陷
数量（个）
非财务报告重大缺
陷数量（个）
                                                                      河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
财务报告重要缺陷
数量（个）
非财务报告重要缺
陷数量（个）
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
                                          内部控制审计报告中的审议意见段
                                                   内部控制审计报告
                                                                                              天职业字[2018]7617-1 号
河北承德露露股份有限公司全体股东：
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了河北承德露露股份有限公司（以下简
称“承德露露公司”）2017 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部
控制，并评价其有效性是承德露露公司董事会的责任。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制
的重大缺陷进行披露。
    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为，承德露露公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的
财务报告内部控制。
                                                                中国注册会计师：
               中国北京
             二○一八年三月十五日
                                                                中国注册会计师：
内控审计报告披露情况           披露
内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 03 月 17 日
                                                                  河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                               巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的名称《河北承德露露股份有限公司 2017 年度内
内部控制审计报告全文披露索引
                               部控制审计报告》
内控审计报告意见类型           标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷     否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                                河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                   河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                           标准的无保留意见
审计报告签署日期                                       2018 年 03 月 15 日
审计机构名称                                           天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                           天职业字【2018】7617 号
注册会计师姓名                                         王玥、王金峰
                                                  审计报告
                                                                                    天职业字[2018]7617号
河北承德露露股份有限公司全体股东：
     一、审计意见
    我们审计了后附的河北承德露露股份有限公司（以下简称“承德露露公司”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并
及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及
财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了承德露露公司 2017 年 12 月 31
日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
     二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于承德露露公司，并履行了职业道德方面
的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
                                                                河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 关键审计事项                                    该事项在审计中是如何应对的
收入确认
    承德露露公司的销售收入主要来源于在中国       我们了解、评估并测试了承德露露公司自审批要货
国内市场生产和销售植物蛋白饮料。 2017 年度 申请单至销售交易入账的收入流程以及管理层关键内
的主营业务收入为人民币 2,108,360,231.50 元。 部控制，还测试了信息系统一般控制和与收入流程相关
                                             的自动控制。
    根据财务报告附注三（二十三），承德露露公
司将产品按照经销协议规定运至约定交货地点，              我们通过检查经销协议及与管理层的访谈，核对至
由经销商确认收货后，确认收入。                      相关经销协议中的风险及报酬条款和客户签字确认的
                                                    验收单等支持性文件，了解和评估了承德露露公司的收
                                                    入确认政策。
    我们着重关注销售收入是否计入恰当的会计
期间，由于承德露露公司的产品销售存在季节性，
                                                 我们针对销售收入进行了抽样测试，并挑选样本执
销售旺季主要分布在第一、四季度，覆盖了资产
                                             行函证程序以确认应收账款余额和销售收入金额。此
负债表日，且承德露露公司本期主营业务收入与
                                             外，我们将本期的主营业务收入与上期的主营业务收入
上期相比有所下降，使得收入存在可能未在恰当
                                             进行比较，分析其变动趋势是否正常，是否符合季节性、
期间确认的风险。
                                             周期性的经营规律，并针对资产负债表日前后确认的销
                                             售收入执行抽样测试，核对至确认收货的单证，以评估
                                             销售收入是否在恰当的期间确认。
     四、其他信息
    承德露露公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括承德露露公司 2017 年年度审计报告中涵盖的
信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
     五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估承德露露公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持
续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督承德露露公司的财务报告过程。
                                                                河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
     六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
    （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
    （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对承德露露公司持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要
求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致承德露露公司不能持续经营。
    （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    （6）就承德露露公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负
责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审
计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项
造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
                                                             中国注册会计师
                                                                                        王   玥
                        中国北京                            （项目合伙人）：
                   二○一八年三月十五日
                                                            中国注册会计师：            王金峰
                                                                  河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：河北承德露露股份有限公司
                                            2017 年 12 月 31 日
                                                                                                     单位：元
                             项目                                   期末余额                   期初余额
流动资产：
    货币资金                                                           1,905,659,309.87           2,161,877,794.10
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                                                         10,000,000.00
    应收账款                                                                   264,529.79             5,433,440.48
    预付款项                                                             22,170,550.75               44,555,433.32
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                                 302,067.43             2,561,860.17
    买入返售金融资产
    存货                                                                258,314,175.97              233,145,453.51
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                                84,910.06                 136,675.17
流动资产合计                                                           2,186,795,543.87           2,457,710,656.75
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                                           900,000.00                 900,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
                                                   河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
    长期股权投资                                           5,383,810.89                6,420,270.57
    投资性房地产
    固定资产                                             259,745,973.19              268,977,553.58
    在建工程                                              22,667,158.26               19,537,124.43
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                             317,053,097.28              327,151,482.72
    开发支出
    商誉                                                   2,814,000.00                2,814,000.00
    长期待摊费用                                             902,888.88                 772,837.03
    递延所得税资产                                        15,379,598.42               12,046,590.81
    其他非流动资产
非流动资产合计                                           624,846,526.92              638,619,859.14
资产总计                                                2,811,642,070.79           3,096,330,515.89
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                             197,452,887.51              281,939,358.78
    预收款项                                             391,556,519.59              640,360,725.02
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                          66,115,309.85               55,334,789.64
    应交税费                                              43,069,799.13               58,595,243.84
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                            32,212,690.58               10,543,888.34
    应付分保账款
                             河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                       730,407,206.66            1,046,774,005.62
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债                  48,026,416.75               43,058,166.75
    其他非流动负债
非流动负债合计                      48,026,416.75               43,058,166.75
负债合计                           778,433,623.41            1,089,832,172.37
所有者权益：
    股本                           978,562,728.00              978,562,728.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                        17,308,439.11               17,308,439.11
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                       358,344,555.49              303,648,092.34
    一般风险准备
    未分配利润                     644,151,221.11              676,674,913.46
归属于母公司所有者权益合计        1,998,366,943.71           1,976,194,172.91
                                                                  河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
    少数股东权益                                                         34,841,503.67                    30,304,170.61
所有者权益合计                                                         2,033,208,447.38                2,006,498,343.52
负债和所有者权益总计                                                   2,811,642,070.79                3,096,330,515.89
法定代表人：管大源                   主管会计工作负责人：鲁永明                             会计机构负责人：张志成
2、母公司资产负债表
                                                                                                           单位：元
                             项目                                   期末余额                        期初余额
流动资产：
    货币资金                                                           1,876,425,117.35                2,121,701,199.71
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                                                              10,000,000.00
    应收账款                                                                   156,190.33                  5,289,695.60
    预付款项                                                             21,295,039.78                    44,374,256.79
    应收利息
    应收股利                                                            250,000,000.00
    其他应收款                                                                 187,020.51                  2,561,860.17
    存货                                                                258,427,713.06                   211,384,264.02
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                                           2,406,491,081.03                 2,395,311,276.29
非流动资产：
    可供出售金融资产                                                           900,000.00                      900,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                        146,056,594.62                   146,056,594.62
    投资性房地产
    固定资产                                                             88,080,652.51                    90,259,388.46
    在建工程                                                             19,281,138.92                    18,708,293.28
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
                                                   河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
    油气资产
    无形资产                                             279,628,516.37              288,795,523.13
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                             177,000.00                 213,000.00
    递延所得税资产                                           198,640.12                 194,435.68
    其他非流动资产
非流动资产合计                                           534,322,542.54              545,127,235.17
资产总计                                                2,940,813,623.57           2,940,438,511.46
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                             521,538,394.61              444,991,259.79
    预收款项                                             391,556,519.59              640,360,725.02
    应付职工薪酬                                          60,182,186.19               49,859,314.62
    应交税费                                              23,543,035.80               42,857,154.26
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                            31,117,814.25               10,002,174.91
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                            1,027,937,950.44           1,188,070,628.60
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
             永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
                                      河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
    递延收益
    递延所得税负债                           48,026,416.75               43,058,166.75
    其他非流动负债
非流动负债合计                               48,026,416.75               43,058,166.75
负债合计                                   1,075,964,367.19           1,231,128,795.35
所有者权益：
    股本                                    978,562,728.00              978,562,728.00
    其他权益工具
      其中：优先股
             永续债
    资本公积                                 17,260,428.71               17,260,428.71
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                358,344,555.49              303,648,092.34
    未分配利润                              510,681,544.18              409,838,467.06
所有者权益合计                             1,864,849,256.38           1,709,309,716.11
负债和所有者权益总计                       2,940,813,623.57           2,940,438,511.46
3、合并利润表
                                                                         单位：元
                               项目           本期发生额            上期发生额
一、营业总收入                                  2,111,873,347.17      2,520,897,586.14
    其中：营业收入                              2,111,873,347.17      2,520,897,586.14
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                  1,560,026,134.81      1,902,273,638.07
    其中：营业成本                              1,113,965,278.99      1,413,262,509.88
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
                                                                 河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                                                        23,234,002.87          24,963,084.03
           销售费用                                                         377,631,067.09         421,231,459.47
           管理费用                                                          63,612,911.74          62,244,222.54
           财务费用                                                         -19,026,446.27         -20,246,380.65
           资产减值损失                                                         609,320.39            818,742.80
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
    投资收益（损失以“－”号填列）                                       -1,036,459.68          -6,696,204.05
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                 -1,036,459.68          -6,696,204.05
    汇兑收益（损失以“-”号填列）                                          -557,713.33          -1,537,973.32
    资产处置收益（损失以“-”号填列）
    其他收益                                                             10,101,381.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                                          560,354,420.35         610,389,770.70
    加：营业外收入                                                              275,546.72           2,283,290.50
    减：营业外支出                                                               80,000.00           4,298,233.67
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                      560,549,967.07         608,374,827.53
    减：所得税费用                                                          142,414,772.01         152,650,948.69
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                                          418,135,195.06         455,723,878.84
    （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）                            418,135,195.06         455,723,878.84
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润                                              413,597,862.00         450,367,055.47
    少数股东损益                                                              4,537,333.06           5,356,823.37
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
           1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
           1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效部分
                                                                      河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                                 418,135,195.06         455,723,878.84
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                             413,597,862.00         450,367,055.47
    归属于少数股东的综合收益总额                                                   4,537,333.06           5,356,823.37
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                                      0.42                    0.46
    （二）稀释每股收益                                                                      0.42                    0.46
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：管大源                       主管会计工作负责人：鲁永明                        会计机构负责人：张志成
4、母公司利润表
                                                                                                          单位：元
                                项目                                          本期发生额             上期发生额
一、营业收入                                                                    2,221,676,117.42      2,645,677,963.04
    减：营业成本                                                                1,442,850,215.50       1,805,611,827.29
    税金及附加                                                                15,719,889.93          17,193,573.19
    销售费用                                                                 344,706,287.75         392,283,851.82
    管理费用                                                                  44,098,106.70          41,583,479.88
    财务费用                                                                  -18,965,034.75         -20,140,045.01
    资产减值损失                                                                 370,794.40             511,895.94
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
    投资收益（损失以“－”号填列）                                           250,000,000.00         123,883,525.38
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                                              -6,116,474.62
    资产处置收益（损失以“-”号填列）                                           -391,773.50            -177,939.50
    其他收益                                                                   2,550,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                                               645,054,084.39         532,338,965.81
    加：营业外收入                                                                   208,368.98              73,119.50
    减：营业外支出                                                                    80,000.00           4,298,233.67
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                           645,182,453.37         528,113,851.64
    减：所得税费用                                                                98,217,821.90          99,542,250.70
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                                               546,964,631.47         428,571,600.94
    （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）                                 546,964,631.47         428,571,600.94
                                                                 河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
           1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
           1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                                                            546,964,631.47         428,571,600.94
七、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                                    单位：元
                                项目                                     本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                                           2,166,810,589.51      3,067,535,323.60
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
                                                         河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
    收到的税费返还                                                      400,041.00           1,050,304.00
    收到其他与经营活动有关的现金                                     46,853,457.32          26,567,136.08
经营活动现金流入小计                                               2,214,064,087.83      3,095,152,763.68
    购买商品、接受劳务支付的现金                                   1,281,056,934.65      1,368,897,525.97
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                                  169,265,197.81         158,855,489.76
    支付的各项税费                                                  332,984,229.37         381,168,041.27
    支付其他与经营活动有关的现金                                    281,972,222.22         354,749,675.98
经营活动现金流出小计                                               2,065,278,584.05      2,263,670,732.98
经营活动产生的现金流量净额                                          148,785,503.78         831,482,030.70
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                  825,201.00            245,594.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                                    825,201.00            245,594.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                   14,404,097.81          14,467,551.75
    投资支付的现金                                                                           7,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                                 14,404,097.81          21,467,551.75
投资活动产生的现金流量净额                                           -13,578,896.81        -21,221,957.75
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
                                                         河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                              391,425,091.20         150,548,112.00
    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                                391,425,091.20         150,548,112.00
筹资活动产生的现金流量净额                                         -391,425,091.20        -150,548,112.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                       -256,218,484.23         659,711,960.95
    加：期初现金及现金等价物余额                                   2,161,877,794.10      1,502,165,833.15
六、期末现金及现金等价物余额                                       1,905,659,309.87      2,161,877,794.10
6、母公司现金流量表
                                                                                            单位：元
                               项目                              本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                                   2,166,810,589.51      3,067,535,323.60
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                                     38,543,012.50          24,427,466.25
经营活动现金流入小计                                               2,205,353,602.01      3,091,962,789.85
    购买商品、接受劳务支付的现金                                   1,439,214,764.91      1,730,574,920.90
    支付给职工以及为职工支付的现金                                  140,351,910.74         125,933,459.32
    支付的各项税费                                                  232,098,725.70         254,001,736.26
    支付其他与经营活动有关的现金                                    243,920,606.30         319,508,698.70
经营活动现金流出小计                                               2,055,586,007.65      2,430,018,815.18
经营活动产生的现金流量净额                                          149,767,594.36         661,943,974.67
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                                                 130,000,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                  825,201.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                                    825,201.00         130,000,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                     4,443,786.52          4,478,810.53
                                             河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                       4,443,786.52          4,478,810.53
投资活动产生的现金流量净额                                -3,618,585.52        125,521,189.47
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                  391,425,091.20         150,548,112.00
    支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                    391,425,091.20         150,548,112.00
筹资活动产生的现金流量净额                             -391,425,091.20        -150,548,112.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                           -245,276,082.36         636,917,052.14
    加：期初现金及现金等价物余额                       2,121,701,199.71      1,484,784,147.57
六、期末现金及现金等价物余额                           1,876,425,117.35      2,121,701,199.71
                                                                                                                                          河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
     7、合并所有者权益变动表
     本期金额
                                                                                                                                                                                  单位：元
                                                                                                                  本期
                                                                                        归属于母公司所有者权益
                 项目                                                                                                                                                少数股东权
                                                                 其他权益工具                      减：库 其他综 专项                     一般风                                    所有者权益合计
                                                 股本                               资本公积                              盈余公积                  未分配利润           益
                                                              优先股 永续债 其他                   存股   合收益 储备                     险准备
一、上年期末余额                             978,562,728.00                        17,308,439.11                         303,648,092.34            676,674,913.46 30,304,170.61      2,006,498,343.52
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企业合并
          其他
二、本年期初余额                             978,562,728.00                        17,308,439.11                         303,648,092.34            676,674,913.46 30,304,170.61      2,006,498,343.52
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）                                                                                54,696,463.15             -32,523,692.35   4,537,333.06      26,710,103.86
（一）综合收益总额                                                                                                                                 413,597,862.00    4,537,333.06     418,135,195.06
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                            54,696,463.15            -446,121,554.35                    -391,425,091.20
1．提取盈余公积                                                                                                           54,696,463.15             -54,696,463.15
2．提取一般风险准备
                                                                                                                              河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                              -391,425,091.20                 -391,425,091.20
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                978,562,728.00                        17,308,439.11                          358,344,555.49              644,151,221.11 34,841,503.67   2,033,208,447.38
    上期金额
                                                                                                                                                                    单位：元
                                                                                                      上期
                                                                            归属于母公司所有者权益
                 项目                                                                                                                                      少数股东权
                                                    其他权益工具                      减：库 其他综 专项储                      一般风                                  所有者权益合计
                                    股本                               资本公积                                 盈余公积                    未分配利润         益
                                                 优先股 永续债 其他                   存股   合收益   备                        险准备
一、上年期末余额                752,740,560.00                        17,308,439.11                           260,790,932.25               645,535,298.08 24,947,347.24 1,701,322,576.68
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企业合并
          其他
                                                                                        河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、本年期初余额                         752,740,560.00     17,308,439.11   260,790,932.25        645,535,298.08 24,947,347.24 1,701,322,576.68
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 225,822,168.00                    42,857,160.09         31,139,615.38    5,356,823.37   305,175,766.84
（一）综合收益总额                                                                                450,367,055.47    5,356,823.37   455,723,878.84
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                               42,857,160.09        -193,405,272.09                  -150,548,112.00
1．提取盈余公积                                                              42,857,160.09         -42,857,160.09
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配                                                                       -150,548,112.00                  -150,548,112.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转                 225,822,168.00                                           -225,822,168.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他                                  225,822,168.00                                           -225,822,168.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                         978,562,728.00     17,308,439.11   303,648,092.34        676,674,913.46 30,304,170.61 2,006,498,343.52
                                                                                                                                河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
    8、母公司所有者权益变动表
    本期金额
                                                                                                                                                                      单位：元
                                                                                                              本期
                     项目                                         其他权益工具                       减：库存 其他综合 专项储
                                                 股本                                 资本公积                                   盈余公积        未分配利润        所有者权益合计
                                                              优先股 永续债   其他                     股      收益     备
一、上年期末余额                             978,562,728.00                          17,260,428.71                              303,648,092.34   409,838,467.06      1,709,309,716.11
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额                             978,562,728.00                          17,260,428.71                              303,648,092.34   409,838,467.06      1,709,309,716.11
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）                                                                                       54,696,463.15   100,843,077.12       155,539,540.27
（一）综合收益总额                                                                                                                               546,964,631.47       546,964,631.47
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                   54,696,463.15   -446,121,554.35     -391,425,091.20
1．提取盈余公积                                                                                                                  54,696,463.15    -54,696,463.15
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                      -391,425,091.20     -391,425,091.20
3．其他
（四）所有者权益内部结转
                                                                                                                              河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                             978,562,728.00                          17,260,428.71                            358,344,555.49   510,681,544.18     1,864,849,256.38
    上期金额
                                                                                                                                                                   单位：元
                                                                                                              上期
                     项目                                         其他权益工具                       减：库存 其他综合 专项
                                                 股本                                 资本公积                                 盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                                              优先股 永续债   其他                     股      收益    储备
一、上年期末余额                             752,740,560.00                          17,260,428.71                            260,790,932.25   400,494,306.21     1,431,286,227.17
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额                             752,740,560.00                          17,260,428.71                            260,790,932.25   400,494,306.21     1,431,286,227.17
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）   225,822,168.00                                                                    42,857,160.09     9,344,160.85      278,023,488.94
（一）综合收益总额                                                                                                                             428,571,600.94      428,571,600.94
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
                                                                   河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                      42,857,160.09   -193,405,272.09   -150,548,112.00
1．提取盈余公积                                                     42,857,160.09    -42,857,160.09
2．对所有者（或股东）的分配                                                         -150,548,112.00   -150,548,112.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转          225,822,168.00                                    -225,822,168.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他                           225,822,168.00                                    -225,822,168.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                  978,562,728.00   17,260,428.71   303,648,092.34   409,838,467.06    1,709,309,716.11
                                                                        河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、公司基本情况
     河北承德露露股份有限公司(以下简称 “本公司”或“公司”)是由露露集团有限责任公司（现已更
名为霖霖集团有限责任公司）作为独家发起人，通过向社会公开发行股票而设立的股份有限公司。本公司
于1997年10月17日注册成立，公司股票于1997年11月13日在深圳证券交易所上市挂牌交易。
     公司原注册资本为259,250,000.00元，根据本公司2004年度股东大会决议，公司以2004年12月31日总
股 本 259,250,000 股 为 基 数 ， 用 资 本 公 积 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 2 股 ， 变 更 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币
311,100,000.00元，其中：露露集团有限责任公司持有国家股121,014,000股，占总股本的38.90%；万向
三农有限公司（现已更名为万向三农集团有限公司）持有社会法人股80,886,000股，占总股本的26.00%；
社会公众股109,200,000股，占总股本的35.10%。
     2006年2月19日，公司与第一大股东露露集团有限责任公司签订《股权回购合同》，定向回购并注销
了 露 露 集 团 有 限 责 任 公 司 持 有 的 本 公 司 全 部 国 家 股 121,014,000 股 ， 注 销 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币
190,086,000.00元，其中：万向三农有限公司持有社会法人股80,886,000股，占总股本的42.55%，社会公
众股109,200,000股，占总股本的57.45%。
     2006年4月10日，公司股权分置改革相关股东会议以投票表决方式通过《河北承德露露股份有限公司
股权分置改革方案》，方案主要内容包括万向三农有限公司向全体流通股股东支付人民币68,430,000.00
元（折合流通股股东每10股获得6.27元）的对价安排和其他承诺事项，股权分置改革完成后，公司注册资
本及比例不变。
     根据本公司2009年度股东大会决议，公司以2009年12月31日总股本190,086,000股为基数，用未分配
利润向全体股东每10股转增6股，共计转增114,051,600股，并于2010年8月实施完毕。转增后公司注册资
本为人民币304,137,600.00元，其中：万向三农有限公司持有社会法人股129,417,600股，占总股本的
42.55%；社会公众股174,720,000股，占总股本的57.45%。
     根据本公司2010年度股东大会决议，公司以2010年12月31日总股本304,137,600股为基数，以2010年
12月31日未分配利润60,827,520.00元，向全体股东每10股派送红股2股，派送后公司总股本由304,137,600
股增加为364,965,120股，公司注册资本也同时增加60,827,520.00元。变更后的注册资本为人民币
364,965,120.00元，其中：有限售条件流通股为高管锁定股，股份数量为141,919股，占总股本的0.04%；
无 限 售 条 件 流 通 股 数 量 为 364,823,201 股 ， 占 总 股 本 的 99.96%( 万 向 三 农 有 限 公 司 持 有 股 份 数 量 为
155,301,120股，占总股本的42.55%)。
     根据本公司2011年度股东大会决议，公司以2011年12月31日总股本364,965,120.00股为基数，以资本
                                                       河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
公积转增股本,每10股转增1股，转增后公司总股本增至401,461,632.00元。其中：有限售条件流通股为高
管锁定股，股份数量为148,351股，占总股本的0.04%；无限售条件流通股数量为401,313,281股，占总股
本的99.96%(万向三农有限公司持有股份数量为170,831,232股，占总股本的42.55%)。
    根据本公司2013年度股东大会决议，公司以2013年12月31日总股本401,461,632股为基数，向全体股
东每10股派送红股2.5股，派送后公司总股本由401,461,632股增加为501,827,040股，变更后的注册资本
为人民币501,827,040.00元，其中：有限售条件流通股为高管锁定股，股份数量为182,350股，占总股本
的0.04%；无限售条件流通股数量为501,644,690股，占总股本的99.96%(万向三农集团有限公司持有股份
数量为204,164,040股，占总股本的40.68%)。
     根据本公司2014年度股东大会决议，公司以2014年12月31日总股本501,827,040股为基数，向全体股
东每10股派送红股5股，派送后公司总股本由501,827,040股增加为752,740,560股，变更后的注册资本为
人民币752,740,560.00元，其中：有限售条件流通股为高管锁定股，股份数量为360,751股，占总股本的
0.05%；无限售条件流通股数量为752,379,809股，占总股本的99.95%(万向三农集团有限公司持有股份数
量为306,246,060股，占总股本的40.68%)。
     根据本公司2015年度股东大会决议，公司以2015年12月31日总股本752,740,560股为基数，以2015年
12月31日未分配利润225,822,168.00 元，向全体股东每10股派送红股3.0股，派送后公司总股本由
752,740,560股增加为978,562,728股，变更后的注册资本为人民币978,562,728.00元，其中：有限售条件
流通股为高管锁定股，股份数量为547,983股，占总股本的0.04%；无限售条件流通股数量为978,014,745
股，占总股本的99.96%(万向三农集团有限公司持有股份数量为398,119,878股，占总股本的40.68%)。
    根据本公司2016年度股东大会决议，公司以2016年12月31日总股本978,562,728.00股为基数，向全体
股东每10股派发现金股利4.00元（含税），共分配股利391,425,091.20元。
    本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设有8个部(室)。业务部门分别为生
产管理部、品质管理部、设备管理部、公司办公室、营销中心、财务管理部、物流管理部、信息管理部。
其中营销中心下设全国各事业部。
    本公司经营范围：饮料、罐头食品的开发、生产与销售；马口铁包装罐的生产和销售。本公司主营业
务是生产和销售“露露”牌杏仁露，是中国生产植物蛋白饮料杏仁露的最大企业。
    企业法人营业执照注册号：91130000601268264C
    住所：河北省承德市高新技术产业开发区（西区8号）
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     法定代表人：管大源
     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，
是指被本公司控制的企业或主体。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，
并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
     本公司不存在导致对报告期末起12个月内持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
     本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释
以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金
流量等有关信息。
     此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》
(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。
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2、会计期间
    本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
   公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
    本公司拟采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
    本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，
按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
    2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
    本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
    （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买
方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被
投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应
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享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入
当期损益。
    通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
    （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
     1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
     2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
     3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
     4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。
    在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应
当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
    处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
    处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有
原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有
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子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
    合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计
准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    1.合营安排的认定和分类
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与
方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单
独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该
安排。
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。
    合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负
债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    2. 合营安排的会计处理
    共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，
以及按其份额确认确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份
额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的
费用。
    合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会
计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
    现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是
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指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
    1. 外币业务折算
    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
    2. 外币财务报表折算
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用年度平均汇率
折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
    1. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应
收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
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但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交
易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的
贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第13号
——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的
累积摊销额后的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公
允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投
资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除
原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项
金融负债。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资
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产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金
融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认
部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认
部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额之和。
    4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测
试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包
括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
    按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金
流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生
金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，
确认为减值损失。
    可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势
属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值
损失。
                                                                河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                   期末余额达到 300 万元（含 300 万元）以上的应收款项为单
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                   项金额重大的应收款项。
                                                   单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                   值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                      坏账准备计提方法
账龄组合                                           账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                              5.00%                               5.00%
1－2 年                                                         10.00%                               10.00%
2－3 年                                                         20.00%                               20.00%
3 年以上                                                        30.00%                               30.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                             涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
                                                   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
                                                   备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1．存货的分类
     本公司存货分为原材料、低值易耗品、备品备件、包装物、库存商品等。
     2．发出存货的计价方法
                                                        河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
    本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、低值易耗品、备品备件、包装物、库存商品等发出时采
用加权平均法计价。
    3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    4．存货的盘存制度
    本公司存货的盘存制度为永续盘存制。
13、持有待售资产
    本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据类似交易中
出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，已经就一项出售计划
作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，
该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极
小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
    本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有
待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时
计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉
的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账
面价值。
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应
当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分
为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售
费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的
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非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用
本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组
确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产
账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
    企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益
性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公
司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
14、长期股权投资
    1. 投资成本的确定
    （1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之
间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额
作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新
支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留
存收益。
    （2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。
    （3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投
资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
    2. 后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具
有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
    采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已
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宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收
益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
    采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投
资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资
单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营
企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损
失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利
计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权
投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外
损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
    3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
    控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权
力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    4. 长期股权投资的处置
    （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
    部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值
的差额确认为当期投资收益。
    （2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
    部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应
的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损
失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余
股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
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    5. 减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价
值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，
使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状
态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）折旧方法
           类别           折旧方法          折旧年限            残值率                年折旧率
房屋及建筑物        年限平均法         40                5.00                 2.38
机器设备            年限平均法         14                5.00                 6.79
电子设备            年限平均法         5                 5.00                 19.00
运输设备            年限平均法         6                 5.00                 15.83
其他设备            年限平均法         5                 5.00                 19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
         符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给
承租人；（2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3） 即使资产的所有权不
转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4） 承
租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；
出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含
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90%）]；（5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按
租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提
折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再
调整原已计提的折旧。
     2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的
减值准备。
18、借款费用
     1．借款费用资本化的确认原则
     本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
     2．借款费用资本化期间
     （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
     （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
     （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本
化。
     3．借款费用资本化金额
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    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
    2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
    3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的
差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在
减值迹象，每年均进行减值测试。
    根据2006年12月30日中国证监会以证监公司字[2006]306号文件批准同意的和2007年1月26日召开的
公司2007年第一次临时股东大会通过的《购买商标、专利等无形资产议案》，公司以30,100万元受让露露
集团有限责任公司的商标、专利等无形资产，具体包括：露露系列商标共127件；专利73项；各类域名共
74个；企业及商品条形码205种。根据北京中证评估有限责任公司中证评报字[2006]第056号评估报告及补
充说明，受让之露露系列商标权评估价值为人民币19,873万元。上述无形资产已于2008年3月10日办理转
让过户的全部手续。
    根据《中华人民共和国商标法》的规定，商标使用权到期可以申请续展，每次续展注册的有效限期为
10年，续展次数不受限制。而露露系列商标相关产品作为本公司主打产品将长期生产并销售，目前本公司
管理层并无明确计划停产露露系列产品，因此本公司管理层认为露露系列商标为企业带来未来经济利益的
期限目前无法可靠估计，所以，本公司将露露系列商标作为使用寿命不确定的无形资产。
    此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，
则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
    期末对露露系列商标进行减值测试，可收回金额采用公司预计未来现金流量的现值。预计未来现金流
                                                        河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
量根据管理层批准的5年期现金流量预测数据确定，折现率采用加权平均资金成本。经测试商标权的可收
回金额高于其账面价值，不需计提资产减值准备。
（2）内部研究开发支出会计政策
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用
该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用
    长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报
酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、
子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
     短期薪酬
    本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
                                                        河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）离职后福利的会计处理方法
（3）辞退福利的会计处理方法
     本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
     本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社
会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，
当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，
将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
     1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本集团承担的
现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本集团，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该
项义务确认为预计负债。
     2. 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表
日对预计负债的账面价值进行复核。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      销售商品
     销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入
的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5） 相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量。
                                                       河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
     提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
     让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    1．政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    2．政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
    3．政府补助采用总额法：
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损
益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入
资产处置当期的损益。
    4．政府补助采用净额法：
    与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    1、政府补助采用总额法：
                                                       河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用
的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
    2、政府补助采用净额法：
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用
的期间，冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成本。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
纳税所得额时，转回减记的金额。
    4. 本集团当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发
生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，
除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
                                                                      河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）融资租赁的会计处理方法
       本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认
融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期
的融资费用。
       本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为
应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和
与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收
入。
27、其他重要的会计政策和会计估计
       因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的，按实际支付的金额作为库
存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值
总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回
购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份
收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其
差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
       会计政策变更的内容和原因                        审批程序                                        备注
                                    财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补
1、将与日常活动相关的政府补助计入                                                      其他收益 10,101,381.00 元，增加营业
                                    助》（财会〔2017〕15 号），适用于 2017 年 1 月 1
“其他收益”科目核算                                                                   利润 10,101,381.00 元
                                    日起发生的相关交易，采用未来适用法处理。
                                    财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待
2、区分终止经营损益、持续经营损益 售的非流动资产、处置组及终止经营》 财会〔2017〕增加持续经营净利润 418,135,195.06
列报                                13 号），适用于 2017 年 5 月 28 日起发生的相关交 元
                                    易，采用未来适用法处理。
                                                                           河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                          财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格 减少上年营业外支出 1,537,973.32 元；
3、非流动资产毁损报废按利得、损失
                                          式的通知》（财会〔2017〕30 号），适用于 2017 年 减少本年营业外支出 851,966.86 元；
总额分别列示，并追溯调整。
                                          1 月 1 日起发生的相关交易。                         减少本年营业外收入 294,253.53 元
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
29、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                   计税依据                                      税率
增值税                                      应税收入                                 13.00、17.00
城市维护建设税                              应纳流转税额                             7.00
企业所得税                                  应纳税所得额                             25.00
营业税                                      应税收入                                 5.00
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                                     所得税税率
2、税收优惠
       本公司不享受增值税及所得税税收优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                                      单位： 元
                    项目                                   期末余额                                  期初余额
库存现金                                                                 28,042.00                                      5,129.97
银行存款                                                          1,905,631,267.87                              2,161,872,664.13
合计                                                              1,905,659,309.87                              2,161,877,794.10
其他说明
                                                                      河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                               单位： 元
                项目                                   期末余额                                期初余额
银行承兑票据                                                                                              10,000,000.00
合计                                                                                                      10,000,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                               单位： 元
                         项目                                                  期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                               单位： 元
                项目                               期末终止确认金额                       期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                                                              40,000,000.00
合计                                                                                                      40,000,000.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                               单位： 元
                         项目                                                期末转应收账款金额
其他说明
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                               单位： 元
                                    期末余额                                               期初余额
                   账面余额             坏账准备                        账面余额               坏账准备
    类别
                                               计提    账面价值                                       计提      账面价值
                金额      比例         金额                           金额         比例      金额
                                               比例                                                   比例
按信用风险
特征组合计
               278,452.41 100.00%     13,922.62 5.00% 264,529.79   5,719,411.03 100.00% 285,970.55 5.00%        5,433,440.48
提坏账准备
的应收账款
                                                                       河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计              278,452.41 100.00%   13,922.62 5.00% 264,529.79   5,719,411.03 100.00% 285,970.55 5.00%       5,433,440.48
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位： 元
                                                                       期末余额
             账龄
                                        应收账款                      坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                         278,452.41                       13,922.62                           5.00%
1 年以内小计                                     278,452.41                       13,922.62                           5.00%
合计                                             278,452.41                       13,922.62                           5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                              单位： 元
                  单位名称                         收回或转回金额                               收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                              单位： 元
                               项目                                                  核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                              单位： 元
                                                                                                    款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质         核销金额           核销原因          履行的核销程序
                                                                                                           易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                    单位名称                   与本公司关系            金额              年限      占应收账款总额的比例
                                                                                                           （%）
廊坊华明彩印有限公司                               客户             114,041.54         1年以内              40.95
                                                                         河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
苏宁云商集团股份有限公司苏宁采购中心              客户                 111,306.29           1年以内            39.97
北京京东世纪贸易有限公司                          客户                 50,000.00            1年以内            17.96
宝鸡市渭滨区黄河酒业批发部                        客户                  1,936.30            1年以内                0.7
纽海信息技术（上海）有限公司                      客户                  1,076.40            1年以内                0.39
上海天翌电子商务有限公司                          客户                   91.88              1年以内                0.03
                       合计                                            278,452.41                              100.00
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                    单位： 元
                                          期末余额                                            期初余额
            账龄
                               金额                      比例                        金额                    比例
 1 年以内                      10,173,142.46                    45.89%                34,349,563.68                      77.09%
 1至2年                            1,803,408.29                  8.13%                10,205,869.64                      22.91%
 2至3年                        10,194,000.00                    45.98%
 合计                          22,170,550.75              --                          44,555,433.32           --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                                                                                               占预付款项
                   单位名称              与本公司关系           金额                时间       总额的比例          未结算原因
                                                                                                  （%）
北京起重运输机械设计研究院                 非关联方      10,194,000.00             2-3 年         45.98       尚未开工建设
承德富然德能源有限公司                     非关联方       2,856,000.00           1 年以内         12.88             尚未执行
北京合润德堂文化传媒股份有限公司           非关联方       1,650,943.40             1-2 年             7.45          尚未执行
北京知识产权法院                           非关联方       1,500,000.00           1 年以内             6.77          尚未执行
上海狮华信息技术服务股份有限公司           非关联方       1,236,771.44           1 年以内             5.58          尚未执行
                     合计                                17,437,714.84                            78.66
其他说明：
                                                                               河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                      单位： 元
                                           期末余额                                                    期初余额
                         账面余额              坏账准备                              账面余额              坏账准备
       类别
                                                         计提     账面价值                                          计提     账面价值
                      金额        比例        金额                                 金额         比例      金额
                                                         比例                                                       比例
按信用风险特征组
合计提坏账准备的     201,085.92   63.61%     14,065.41 6.99% 187,020.51         2,707,221.23 100.00% 145,361.06 5.37% 2,561,860.17
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备     115,046.92   36.39%                          115,046.92
的其他应收款
合计                 316,132.84 100.00%      14,065.41            302,067.43    2,707,221.23 100.00% 145,361.06              2,561,860.17
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                期末余额
              账龄
                                         其他应收款                          坏账准备                             计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                          120,863.59                               6,043.18                                5.00%
1 年以内小计                                      120,863.59                               6,043.18                                5.00%
1至2年                                                80,222.33                            8,022.23                              10.00%
合计                                              201,085.92                              14,065.41
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                  河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  单位名称                                   转回或收回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                           单位： 元
                             项目                                                               核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                           单位： 元
       单位名称        其他应收款性质             核销金额         核销原因         履行的核销程序     款项是否由关联交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                           单位： 元
                  款项性质                                    期末账面余额                             期初账面余额
备用金                                                                          131,085.92                              2,637,221.23
其他                                                                            185,046.92                                 70,000.00
合计                                                                            316,132.84                              2,707,221.23
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                           单位： 元
                                                                                             占其他应收款期末
            单位名称                  款项的性质               期末余额            账龄                         坏账准备期末余额
                                                                                             余额合计数的比例
邢海瑞                              员工个人借款                    63,000.00 1 年以内                 19.93%                  3,150.00
张二威                              部门备用金                      56,000.00 1 年以内                 17.71%                  2,800.00
浙江天猫技术有限公司                保证金                          50,000.00 1-2 年                   15.82%                  5,000.00
纽海电子商务（上海）有限公司 保证金                                 20,000.00 1-2 年                    6.33%                  2,000.00
马凯旋                              员工个人借款                    10,222.33 1-2 年                    5.10%                  1,022.23
合计                                         --                    199,222.33       --                 64.89%              13,972.23
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                           单位： 元
                                                                                                            预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称                   期末余额                  期末账龄
                                                                                                                      及依据
                                                                      河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                            单位： 元
                                  期末余额                                            期初余额
       项目
                  账面余额        跌价准备           账面价值         账面余额        跌价准备          账面价值
原材料            91,366,323.03                      91,366,323.03   101,948,222.66     184,639.19     101,763,583.47
库存商品         149,096,447.63        679,174.38   148,417,273.25   112,578,885.95        20,487.03   112,558,398.92
备品备件          14,402,981.28                      14,402,981.28    15,029,415.87                     15,029,415.87
包装物             4,127,598.41                       4,127,598.41     3,794,055.25                      3,794,055.25
合计             258,993,350.35        679,174.38   258,314,175.97   233,350,579.73     205,126.22     233,145,453.51
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                            单位： 元
                                          本期增加金额                      本期减少金额
       项目       期初余额                                                                              期末余额
                                    计提               其他          转回或转销         其他
原材料              184,639.19                                         184,639.19
库存商品             20,487.03    1,012,663.97                         353,976.62                        679,174.38
合计                205,126.22    1,012,663.97                         538,615.81                        679,174.38
    注1：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。由于本期销售已计
提存货跌价准备的商品，转销此部分计提的存货跌价准备277,739.35元。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                            单位： 元
                                                                           河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                            项目                                                           金额
其他说明：
7、其他流动资产
                                                                                                                      单位： 元
                 项目                                  期末余额                                     期初余额
未抵扣增值税                                                              84,910.06                                 136,675.17
合计                                                                      84,910.06                                 136,675.17
其他说明：
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                      单位： 元
                                           期末余额                                           期初余额
         项目
                            账面余额       减值准备      账面价值           账面余额        减值准备              账面价值
可供出售权益工具：            900,000.00                     900,000.00       900,000.00                            900,000.00
    按成本计量的              900,000.00                     900,000.00       900,000.00                            900,000.00
合计                          900,000.00                     900,000.00       900,000.00                            900,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                      单位： 元
可供出售金融资产分类        可供出售权益工具      可供出售债务工具                                             合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                      单位： 元
                                   账面余额                                   减值准备                   在被投资单 本期现
  被投资单位
                     期初     本期增加 本期减少       期末      期初      本期增加 本期减少       期末   位持股比例 金红利
承德市露利包装
                 900,000.00                       900,000.00                                                   15.00%
有限责任公司
合计             900,000.00                       900,000.00                                                 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                    河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
可供出售金融资产分类         可供出售权益工具           可供出售债务工具                                                  合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                                 单位： 元
可供出售权益工                                             公允价值相对于       持续下跌时间
                        投资成本        期末公允价值                                             已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                              成本的下跌幅度           （个月）
其他说明
9、长期股权投资
                                                                                                                                 单位： 元
                                                                本期增减变动
                                              权益法下确                             宣告发放                                       减值准备期
被投资单位        期初余额        追加 减少                   其他综合 其他权益                 计提减              期末余额
                                              认的投资损                             现金股利              其他                       末余额
                                  投资 投资                   收益调整      变动                值准备
                                                  益                                  或利润
一、合营企业
二、联营企业
霖霖集团有
                  16,355,045.18                                                                                    16,355,045.18 16,355,045.18
限责任公司
深圳市斐婴
宝网络科技         6,420,270.57               -1,036,459.68                                                         5,383,810.89
有限公司
小计              22,775,315.75               -1,036,459.68                                                        21,738,856.07 16,355,045.18
合计              22,775,315.75               -1,036,459.68                                                        21,738,856.07 16,355,045.18
其他说明
10、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                                 单位： 元
           项目              房屋及建筑物          机器设备              电子设备          运输设备                其他               合计
一、账面原值：
  1.期初余额                  170,302,381.78      526,347,642.55         11,005,846.57     17,050,660.35          8,457,599.70     733,164,130.95
  2.本期增加金额
    （1）购置                        42,972.97      3,305,066.79          2,659,291.30                               6,153.85        6,013,484.91
    （2）在建工程转入             2,108,123.50      4,570,947.67                                                                     6,679,071.17
    （3）企业合并增加
                                                                  河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
  3.本期减少金额
    （1）处置或报废                     17,855,292.64     1,291,503.28       3,967,573.12                      23,114,369.04
  4.期末余额          172,453,478.25   516,368,364.37    12,373,634.59   13,083,087.23       8,463,753.55     722,742,317.99
二、累计折旧
  1.期初余额           40,731,056.58   397,987,065.27     8,657,253.62   10,438,207.28         963,724.59     458,777,307.34
  2.本期增加金额
    （1）计提           4,945,227.44    11,951,735.42     1,071,721.05       1,651,765.67      836,823.82      20,457,273.40
  3.本期减少金额
    （1）处置或报废                     13,724,564.14     1,228,875.58       3,617,389.29                      18,570,829.01
  4.期末余额           45,676,284.02   396,214,236.55     8,500,099.09       8,472,583.66    1,800,548.41     460,663,751.73
三、减值准备
  1.期初余额              575,579.11     4,833,690.92                                                           5,409,270.03
  2.本期增加金额
    （1）计提
  3.本期减少金额
    （1）处置或报废                      3,076,676.96                                                           3,076,676.96
  4.期末余额              575,579.11     1,757,013.96                                                           2,332,593.07
四、账面价值
  1.期末账面价值      126,201,615.12   118,397,113.86     3,873,535.50       4,610,503.57    6,663,205.14     259,745,973.19
  2.期初账面价值      128,995,746.09   123,526,886.36     2,348,592.95       6,612,453.07    7,493,875.11     268,977,553.58
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                            单位： 元
         项目             账面原值            累计折旧            减值准备              账面价值               备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                            单位： 元
         项目               账面原值                累计折旧                 减值准备                 账面价值
                                                                                 河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                             单位： 元
                                项目                                                           期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                             单位： 元
                  项目                                        账面价值                               未办妥产权证书的原因
企业技术中心                                                                13,600,796.28 承德市市政规划原因
西安办事处房                                                                  495,047.42 历史原因
廊坊车间                                                                     3,761,213.89 车间用地无所有权
合   计                                                                     17,857,057.59
其他说明
11、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                             单位： 元
                                                      期末余额                                             期初余额
           项目
                                     账面余额         减值准备        账面价值          账面余额            减值准备        账面价值
北京露露新厂扩建                       1,605,263.60   1,605,263.60                          1,605,263.60    1,605,263.60
北京露露危房改造                       3,386,019.34                   3,386,019.34           828,831.15                      828,831.15
郑州露露燃气锅炉建设项目
承德技改扩能项目                     19,281,138.92                   19,281,138.92     18,708,293.28                       18,708,293.28
合计                                 24,272,421.86    1,605,263.60   22,667,158.26     21,142,388.03        1,605,263.60 19,537,124.43
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                             单位： 元
                                                 本期转入   本期其              工程累计                   利息资 其中：本 本期利
                         期初余      本期增                          期末余                                                                资金
项目名称   预算数                                固定资产   他减少              投入占预 工程进度 本化累 期利息资 息资本
                           额        加金额                            额                                                                  来源
                                                  金额       金额                算比例                    计金额 本化金额       化率
北京露露   18,000,00 1,605,26                                        1,605,26
                                                                                     8.92% 工程缓建                                        其他
新厂扩建          0.00      3.60                                         3.60
北京露露                 828,831. 2,557,18                           3,386,01                 工程前期
                                                                                                                                           其他
危房改造                        15        8.19                           9.34                 启动中
郑州露露 6,679,071.                  6,679,07 6,679,071.1                         100.00% 已完工                                           其他
                                                                                 河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
燃气锅炉            17                   1.17
建设项目
承德技改                   18,708,2 572,845.                         19,281,1            工程前期
                                                                                                                                  其他
扩能项目                     93.28        64                           38.92             启动中
            24,679,07 21,142,3 9,809,10 6,679,071.1                  24,272,4
合计                                                                               --        --                                    --
                  1.17       88.03       5.00          7               21.86
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                      单位： 元
                    项目                                    本期计提金额                                   计提原因
其他说明
       ① 北京露露新厂扩建项目由于公司整体战略规划的原因缓建，已全额计提减值准备。
    ② 承德技改扩能项目系公司未来预计整体搬迁至承德市高新技术产业开发区上板城工业聚集区，期
末余额为勘察费、围墙等工程前期费用。
   ③ 郑州露露已于2017年8月完工，且已投入使用。
12、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                      单位： 元
           项目                      土地使用权             专利权              非专利技术          其他                 合计
一、账面原值
    1.期初余额                        113,223,490.41       300,740,600.00                            7,069,230.78      421,033,321.19
    2.本期增加金额                                                                                      1,709.40             1,709.40
        （1）购置                                                                                       1,709.40             1,709.40
        （2）内部研发
        （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
        （1）处置
    4.期末余额                        113,223,490.41       300,740,600.00                            7,070,940.18      421,035,030.59
二、累计摊销
    1.期初余额                         17,732,844.75        69,093,552.00                            7,055,441.72       93,881,838.47
    2.本期增加金额                      2,268,144.00         7,821,912.00                              10,038.84        10,100,094.84
                                                                 河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
      （1）计提               2,268,144.00        7,821,912.00                           10,038.84      10,100,094.84
    3.本期减少金额
      （1）处置
    4.期末余额               20,000,988.75       76,915,464.00                         7,065,480.56    103,981,933.31
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
    （1）处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值           93,222,501.66    223,825,136.00                              5,459.62     317,053,097.28
    2.期初账面价值           95,490,645.66    231,647,048.00                             13,789.06     327,151,482.72
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                      单位： 元
                  项目                             账面价值                          未办妥产权证书的原因
其他说明：
13、开发支出
                                                                                                      单位： 元
   项目         期初余额          本期增加金额                        本期减少金额                    期末余额
研究支出                                     11,471,581.08                        11,471,581.08
   合计                                      11,471,581.08                        11,471,581.08
其他说明
                                                                                 河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
14、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                                      单位： 元
       被投资单位名称或形成商誉的事项                期初余额            本期增加                本期减少           期末余额
北京露露饮料有限责任公司/购买少数股东权益           2,814,000.00                                                     2,814,000.00
                     合计                           2,814,000.00                                                     2,814,000.00
（2）商誉减值准备
                                                                                                                      单位： 元
  被投资单位名称或形成商誉的事项              期初余额                本期增加                   本期减少           期末余额
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
    注：商誉形成的原因为2006年购买北京露露饮料有限责任公司的少数股东权益形成的长期股权投资借
方差额，按新准则规定在合并报表中作为商誉列示。
15、长期待摊费用
                                                                                                                      单位： 元
           项目              期初余额           本期增加金额            本期摊销金额          其他减少金额       期末余额
石家庄办事处租房费               213,000.00                                       36,000.00                         177,000.00
厂房修理费                       416,973.77              532,765.32              289,950.58                         659,788.51
财产综合保险                      11,506.54              198,225.24              143,631.41                          66,100.37
廊坊露露车间装修费               131,356.72                                      131,356.72
合计                            772,837.03               730,990.56              600,938.71                         902,888.88
其他说明
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                      单位： 元
                                              期末余额                                              期初余额
           项目
                            可抵扣暂时性差异           递延所得税资产              可抵扣暂时性差异          递延所得税资产
坏账准备                                27,988.03                     6,997.01                431,331.61             107,832.91
存货跌价准备                         679,174.38                    169,793.59                 205,126.22              51,281.55
                                                                          河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
固定资产减值准备
合并抵消的内部利润                 60,811,231.28          15,202,807.82             47,549,905.40          11,887,476.35
合计                               61,518,393.69          15,379,598.42             48,186,363.23          12,046,590.81
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                 单位： 元
                                             期末余额                                        期初余额
           项目
                            应纳税暂时性差异        递延所得税负债          应纳税暂时性差异        递延所得税负债
无形资产                          192,105,667.00          48,026,416.75            172,232,667.00          43,058,166.75
合计                              192,105,667.00          48,026,416.75            172,232,667.00          43,058,166.75
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                 单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额          或负债期末余额            期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                            15,379,598.42                                    12,046,590.81
递延所得税负债                                            48,026,416.75                                    43,058,166.75
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                                期末余额                                期初余额
坏账准备
长期股权投资减值准备                                               16,355,045.18                           16,355,045.18
固定资产减值准备                                                    2,332,593.07                               5,409,270.03
在建工程减值准备                                                    1,605,263.60                               1,605,263.60
合计                                                               20,292,901.85                           23,369,578.81
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                 单位： 元
             年份                       期末金额                      期初金额                          备注
其他说明：
                                                          河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
17、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                              单位： 元
                    项目                 期末余额                             期初余额
1 年以内（含 1 年）                                 184,221,462.73                       278,015,324.80
1-2 年（含 2 年）                                    12,791,313.19                         2,074,275.10
2-3 年（含 3 年）                                      102,093.71                          1,799,270.88
3 年以上                                               338,017.88                             50,488.00
合计                                                197,452,887.51                       281,939,358.78
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                              单位： 元
                    项目                 期末余额                        未偿还或结转的原因
其他说明：
18、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                              单位： 元
                    项目                 期末余额                             期初余额
1 年以内（含 1 年）                                 389,708,956.91                       639,047,040.73
1-2 年（含 2 年）                                     1,163,083.90                         1,313,684.29
2-3 年（含 3 年）                                      684,478.78
3 年以上                                                      0.00
合计                                                391,556,519.59                       640,360,725.02
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                              单位： 元
                    项目                 期末余额                        未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                              单位： 元
                           项目                                        金额
                                                                       河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明：
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                           单位： 元
              项目                 期初余额             本期增加                本期减少              期末余额
一、短期薪酬                         55,334,789.64       162,937,722.93           152,157,202.72       66,115,309.85
二、离职后福利-设定提存计划                               18,869,173.29            18,869,173.29
三、辞退福利                                                266,905.24                  266,905.24
合计                                 55,334,789.64       182,073,801.46           171,293,281.25       66,115,309.85
（2）短期薪酬列示
                                                                                                           单位： 元
             项目               期初余额              本期增加                  本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴         42,585,743.37          142,483,912.33           130,454,127.47       54,615,528.23
2、职工福利费                                              9,700,927.92             9,700,927.92
3、社会保险费                                              8,033,730.12             8,033,730.12
    其中：医疗保险费                                       6,489,849.07             6,489,849.07
             工伤保险费                                    1,056,465.49             1,056,465.49
             生育保险费                                     487,415.56                  487,415.56
4、住房公积金                     10,203,694.58             262,655.00              1,611,155.00        8,855,194.58
5、工会经费和职工教育经费          2,545,351.69            2,456,497.56             2,357,262.21        2,644,587.04
合计                              55,334,789.64          162,937,722.93           152,157,202.72       66,115,309.85
（3）设定提存计划列示
                                                                                                           单位： 元
    项目                  期初余额               本期增加                本期减少                期末余额
1、基本养老保险                                        18,495,396.19            18,495,396.19
2、失业保险费                                             373,777.10              373,777.10
合计                                                   18,869,173.29            18,869,173.29
其他说明：
20、应交税费
                                                                                                           单位： 元
                                                                  河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    项目                          期末余额                               期初余额
增值税                                                        7,941,483.92                           21,047,531.92
企业所得税                                                   32,989,266.17                           33,724,731.66
个人所得税                                                     590,100.93                              499,716.70
城市维护建设税                                                 593,386.53                             1,626,231.62
教育附加                                                       423,847.53                             1,161,594.02
房产税                                                         158,497.03                              158,497.03
印花税                                                         197,697.14                              201,421.01
土地使用税                                                     175,519.88                              175,519.88
合计                                                         43,069,799.13                           58,595,243.84
其他说明：
21、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                         单位： 元
                    项目                          期末余额                               期初余额
1 年以内（含 1 年）                                          31,264,991.59                            9,951,608.85
1-2 年（含 2 年）                                              386,875.99                                60,615.49
2-3 年（含 3 年）                                               29,159.00                                50,059.79
3 年以上                                                       531,664.00                              481,604.21
合计                                                         32,212,690.58                           10,543,888.34
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                         单位： 元
                    项目                          期末余额                          未偿还或结转的原因
其他说明
22、股本
                                                                                                          单位：元
                                                  本次变动增减（+、—）
                    期初余额                                                                          期末余额
                                发行新股   送股        公积金转股            其他       小计
股份总数       978,562,728.00                                                                       978,562,728.00
其他说明：
                                                                     河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
23、资本公积
                                                                                                         单位： 元
    项目                期初余额               本期增加                本期减少              期末余额
资本溢价（股本溢价）            6,521,424.14                                                          6,521,424.14
其他资本公积                   10,787,014.97                                                         10,787,014.97
合计                           17,308,439.11                                                         17,308,439.11
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
24、盈余公积
                                                                                                         单位： 元
    项目                期初余额               本期增加                本期减少              期末余额
法定盈余公积                 303,648,092.34          54,696,463.15                                  358,344,555.49
合计                         303,648,092.34          54,696,463.15                                  358,344,555.49
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
25、未分配利润
                                                                                                         单位： 元
                     项目                                本期                                上期
调整前上期末未分配利润                                          676,674,913.46                      645,535,298.08
调整后期初未分配利润                                            676,674,913.46                      645,535,298.08
加：本期归属于母公司所有者的净利润                            413,597,862.00                        450,367,055.47
减：提取法定盈余公积                                            54,696,463.15                        42,857,160.09
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                              391,425,091.20                      150,548,112.00
    转作股本的普通股股利                                                                            225,822,168.00
期末未分配利润                                                  644,151,221.11                      676,674,913.46
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
                                                                    河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
26、营业收入和营业成本
                                                                                                               单位： 元
                                   本期发生额                                          上期发生额
           项目
                          收入                     成本                       收入                      成本
主营业务                 2,108,360,231.50        1,110,848,138.28            2,517,299,285.55       1,411,313,890.07
其他业务                     3,513,115.67            3,117,140.71                3,598,300.59            1,948,619.81
合计                     2,111,873,347.17        1,113,965,278.99            2,520,897,586.14       1,413,262,509.88
27、税金及附加
                                                                                                               单位： 元
                  项目                          本期发生额                                 上期发生额
城市维护建设税                                               10,865,706.49                              12,482,299.33
教育费附加                                                    7,370,694.55                               8,986,771.42
房产税                                                        1,361,716.12                                 735,992.85
土地使用税                                                    2,543,574.98                               1,837,234.98
印花税                                                        1,013,387.53                                 920,785.45
其他                                                            78,923.20
合计                                                         23,234,002.87                              24,963,084.03
其他说明：
28、销售费用
                                                                                                               单位： 元
                  项目                          本期发生额                                 上期发生额
广告宣传费                                                150,914,847.02                             214,039,955.69
物流费                                                       86,303,555.58                              90,750,588.57
工资薪酬                                                  101,305,585.58                                74,877,327.54
折旧费用                                                      1,524,896.72                               1,923,637.22
日常办公费用                                                 22,866,564.74                              22,484,310.72
其他费用                                                     14,715,617.45                              17,155,639.73
合计                                                      377,631,067.09                             421,231,459.47
其他说明：
                                                  河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
29、管理费用
                                                                                      单位： 元
                 项目          本期发生额                            上期发生额
工资薪酬                                    16,787,200.60                         19,008,865.78
折旧及摊销                                  13,198,109.98                         13,495,500.96
技术开发费                                  11,471,581.08                         13,060,651.63
财产保险费                                     828,838.20                           1,303,814.12
相关税费                                                                            2,315,003.11
日常办公费                                   6,580,595.95                           2,974,057.79
其他费用                                    14,746,585.93                         10,086,329.15
合计                                        63,612,911.74                         62,244,222.54
其他说明：
30、财务费用
                                                                                      单位： 元
                 项目          本期发生额                            上期发生额
利息支出
  减：利息收入                              19,055,778.82                         20,284,271.93
手续费                                          29,332.55                             37,891.28
合计                                        -19,026,446.27                        -20,246,380.65
其他说明：
31、资产减值损失
                                                                                      单位： 元
                 项目          本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                                  -403,343.58                            162,665.34
二、存货跌价损失                             1,012,663.97                            656,077.46
合计                                           609,320.39                            818,742.80
其他说明：
32、投资收益
                                                                                      单位： 元
                   项目           本期发生额                           上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                    -1,036,459.68                      -6,696,204.05
                                                                      河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                                -1,036,459.68                            -6,696,204.05
其他说明：
33、资产处置收益
                                                                                                                单位： 元
           资产处置收益的来源                       本期发生额                                 上期发生额
1．非流动资产毁损报废利得
其中：固定资产处置利得                                             294,253.53
2. 非流动资产毁损报废损失
其中：固定资产处置损失                                             851,966.86                                1,537,973.32
合计                                                               -557,713.33                               -1,537,973.32
34、其他收益
                                                                                                                单位： 元
           产生其他收益的来源                       本期发生额                                 上期发生额
政府补助                                                         10,101,381.00
35、营业外收入
                                                                                                                单位： 元
                                                                                            计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                  上期发生额
                                                                                                        额
政府补助                                                                    2,050,304.00
其他                                            275,546.72                   232,986.50                        275,546.72
合计                                            275,546.72                  2,283,290.50                       275,546.72
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                单位： 元
                                                    补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体    发放原因     性质类型
                                                    响当年盈亏        贴            额             额        与收益相关
其他说明：
36、营业外支出
                                                                                                                单位： 元
             项目                      本期发生额                  上期发生额              计入当期非经常性损益的金额
                                                           河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
对外捐赠                              80,000.00                 3,050,000.00                   80,000.00
其他                                                            1,248,233.67
合计                                  80,000.00                 4,298,233.67                   80,000.00
其他说明：
37、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                               单位： 元
                 项目                    本期发生额                            上期发生额
当期所得税费用                                    140,779,529.62                         156,421,462.45
递延所得税费用                                         1,635,242.39                         -3,770,513.76
合计                                              142,414,772.01                         152,650,948.69
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                               单位： 元
                        项目                                           本期发生额
利润总额                                                                                 560,549,967.07
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                          141,390,965.70
对以前期间当期所得税的调整                                                                  1,942,092.67
对以前期间递延所得税的调整                                                                    473,646.14
归属于合营企业和联营企业的损益                                                               -259,114.92
不可抵扣的费用                                                                                301,130.06
加计扣除的费用                                                                              -1,433,947.64
所得税费用                                                                               142,414,772.01
其他说明
38、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                               单位： 元
                 项目                    本期发生额                            上期发生额
往来款                                                18,096,338.50                         5,282,864.15
政府补助                                               9,701,340.00                         1,000,000.00
                                                         河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
利息收入                                            19,055,778.82                        20,284,271.93
合计                                                46,853,457.32                        26,567,136.08
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
招待费                                               1,830,145.05                         2,182,306.30
办公费                                               5,929,903.70                         3,761,163.38
差旅费                                              17,012,242.25                        18,797,283.35
会议费                                               2,715,114.26                          344,331.44
中介费                                               3,757,552.20                         1,600,081.40
广告费                                           116,689,154.31                        199,145,387.76
保险费                                                838,153.74                          1,299,670.32
运输费                                              86,995,586.12                        86,934,485.73
技术开发费                                          11,471,581.08                        13,060,651.63
租房租库费                                           8,480,128.81                         8,039,722.84
往来款                                              23,272,079.17                        15,272,433.99
其他                                                 2,980,581.53                         4,312,157.84
合计                                            281,972,222.22                         354,749,675.98
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                                                                   河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 项目                             本期发生额                              上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                             单位： 元
                 项目                             本期发生额                              上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
39、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                             单位： 元
                           补充资料                                    本期金额                   上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：                                       --                            --
净利润                                                                     418,135,195.06              455,723,878.84
加：资产减值准备                                                                 609,320.39             -1,051,653.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                                 20,457,273.40            22,740,985.04
无形资产摊销                                                                   10,100,094.84            10,099,628.64
长期待摊费用摊销                                                                 600,938.71                  450,116.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）                 557,713.33              1,537,973.32
投资损失（收益以“－”号填列）                                                  1,036,459.68             6,696,204.05
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                                       -3,333,007.61            -8,738,763.76
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                        4,968,250.00             4,968,250.00
存货的减少（增加以“－”号填列）                                           -25,642,770.62              -66,110,708.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                                     40,082,715.06           112,124,715.76
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                                -318,786,678.46              293,041,404.26
经营活动产生的现金流量净额                                                 148,785,503.78              831,482,030.70
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：                                   --                            --
3．现金及现金等价物净变动情况：                                           --                            --
现金的期末余额                                                           1,905,659,309.87          2,161,877,794.10
减：现金的期初余额                                                       2,161,877,794.10          1,502,165,833.15
现金及现金等价物净增加额                                                  -256,218,484.23              659,711,960.95
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                             单位： 元
                                                                 河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                   金额
其中：                                                                                 --
其中：                                                                                 --
其中：                                                                                 --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                           单位： 元
                                                                                   金额
其中：                                                                                 --
其中：                                                                                 --
其中：                                                                                 --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                           单位： 元
                 项目                              期末余额                                 期初余额
一、现金                                                 1,905,659,309.87                          2,161,877,794.10
其中：库存现金                                                 28,042.00                                    5,129.97
      可随时用于支付的银行存款                           1,905,631,267.87                          2,161,872,664.13
三、期末现金及现金等价物余额                             1,905,659,309.87                          2,161,877,794.10
其他说明：
40、其他
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                主要                                        持股比例
         子公司名称                       注册地    业务性质                                           取得方式
                               经营地                              直接                间接
廊坊露露饮料有限公司     廊坊           廊坊开发区 食品饮料           63.75%                     设立
郑州露露饮料有限公司     郑州           郑州开发区 食品饮料          100.00%                     设立
北京露露饮料有限责任公司 北京           北京怀柔区 食品饮料          100.00%                     设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
                                                                                         河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
   持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
   对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
   确定公司是代理人还是委托人的依据：
   其他说明：
   （2）重要的非全资子公司
                                                                                                                                     单位： 元
                                                      本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
           子公司名称          少数股东持股比例                                                                 期末少数股东权益余额
                                                                  损益                        派的股利
   廊坊露露饮料有限公司                      36.25%                 4,537,333.08                                              34,841,503.67
   子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
   其他说明：
   （3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                     单位： 元
                                       期末余额                                                                    期初余额
子公司
                       非流动资                                 非流动                 流动资     非流动    资产合     流动负     非流动
 名称      流动资产                 资产合计      流动负债                负债合计                                                            负债合计
                          产                                     负债                    产        资产       计         债        负债
廊坊露露
           96,032,070 7,543,669. 103,575,739. 7,461,246.                  7,461,246. 98,300,19 7,897,475 106,197,6 22,599,95                  22,599,959
饮料有限
                 .51           05            56            67                     67       5.52       .55     71.07       9.04                         .04
公司
                                                                                                                                     单位： 元
                                       本期发生额                                                            上期发生额
子公司名称                                        综合收益总       经营活动现                                                             经营活动现
                 营业收入           净利润                                             营业收入           净利润       综合收益总额
                                                      额                金流量                                                                金流量
廊坊露露饮
               124,174,590.58 12,516,780.86 12,516,780.86 -2,135,665.33 128,343,743.81                14,777,443.75 14,777,443.75 -6,396,273.34
料有限公司
   其他说明：
   （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
   （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
   其他说明：
                                                                    河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                           单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                         持股比例          对合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 主要经营地    注册地      业务性质
                                                                     直接           间接    投资的会计处理方法
霖霖集团有限责任公司     河北承德   河北承德 投资、实业                  30.00%            权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                           单位： 元
                                              期末余额/本期发生额                    期初余额/上期发生额
流动资产                                                     90,576,598.79                          135,366,212.61
其中：现金和现金等价物                                              1,173.13                               1,704.88
非流动资产                                                  165,776,139.25                          170,428,175.12
资产合计                                                    256,352,738.04                          305,794,387.73
流动负债                                                    326,067,858.68                          325,773,312.05
非流动负债                                                    6,800,000.00                            6,800,000.00
负债合计                                                    332,867,858.68                          332,573,312.05
归属于母公司股东权益                                        -76,515,120.64                          -26,778,924.32
按持股比例计算的净资产份额                                  -22,954,536.19                           -8,033,677.30
财务费用                                                             531.73                                  364.45
净利润                                                      -49,736,196.32                          -47,167,173.05
综合收益总额                                                -49,736,196.32                          -47,167,173.05
其他说明
                                                                   河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                        单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                        单位： 元
                                             期末余额/本期发生额                  期初余额/上期发生额
合营企业：                                           --                                    --
下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                    --
联营企业：                                           --                                    --
下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                    --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                        单位： 元
                                                          本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称    累积未确认前期累计认的损失                                 本期末累积未确认的损失
                                                                享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
5、其他
九、与金融工具相关的风险
    本公司的主要金融工具，包括货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营
而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
    本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
                                                                   河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
  1.金融工具分类
  （1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
                                                               期末余额
                     以公允价值计量且
  金融资产项目
                     其变动计入当期损   持有至到期投资       贷款和应收款项      可供出售金融资产         合计
                       益的金融资产
货币资金
应收票据
应收账款                                                          264,529.79                             264,529.79
可供出售金融资产                                                                       900,000.00       900,000.00
      合计                                                        264,529.79           900,000.00      1,164,529.79
  接上表：
                                                               期初余额
                    以公允价值计量且
 金融资产项目
                    其变动计入当期损    持有至到期投资       贷款和应收款项      可供出售金融资产           合计
                     益的金融资产
货币资金
应收票据                                                         10,000,000.00                           10,000,000.00
应收账款                                                          5,433,440.48                            5,433,440.48
可供出售金融资产                                                                          900,000.00        900,000.00
      合计                                                       15,433,440.48            900,000.00     16,333,440.48
  （2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
                                             期末余额
                            以公允价值计量且
     金融负债项目
                            其变动计入当期损            其他金融负债                  合计
                              益的金融负债
应付账款                                                   197,452,887.51             197,452,887.51
           合计                                            197,452,887.51             197,452,887.51
  接上表：
                                                                     河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                           期初余额
                           以公允价值计量且其
      金融负债项目
                           变动计入当期损益的         其他金融负债                    合计
                                金融负债
 应付账款                                              281,939,358.78                281,939,358.78
            合计                                       281,939,358.78                281,939,358.78
     2.信用风险
    本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，本公司对于销
售产品一般采用先收款，后发货的方式，期末应收账款总体金额不大，本公司亦会对部分客
户给予信用期，但是对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司
对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营
单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用
交易条件。
    本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款等，这些金融资产的信用风
险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
     3.流动风险
     本公司期末存在足够的货币资金储备，流动风险可以忽略。
     4.市场风险
    市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要包括利率风险、外汇风险。
     （1）利率风险
     本公司期末不存在长期借款等带息负债，利率的变动对公司产生的风险可以忽略。
     （2）汇率风险
     本公司期末不存在大额的外币资产及负债，汇率的变动对公司产生的风险可以忽略。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                        母公司对本企业 母公司对本企业
      母公司名称              注册地                  业务性质            注册资本
                                                                                             的持股比例     的表决权比例
万向三农集团有限公司   杭州市萧山经济开发区   实业投资及农业生产        60000 万元                 40.68%          40.68%
本企业的母公司情况的说明
                                                                       河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
本企业最终控制方是鲁冠球。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八.1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八.2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                      合营或联营企业名称                                           与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
                        其他关联方名称                                       其他关联方与本企业关系
万向财务有限公司                                            同一最终控制人
廊坊凯虹包装容器有限公司                                    持有廊坊露露饮料有限公司 36.25%股权
承德市顺天食品有限公司                                      法定代表人为公司副总经理亲属
承德县顺天杏仁加工有限公司                                  法定代表人为公司副总经理亲属
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                             单位： 元
             关联方               关联交易内容        本期发生额      获批的交易额度      是否超过交易额度   上期发生额
承德顺天食品有限公司           采购活性炭                 97,400.00          150,000.00 否                       125,800.00
承德县顺天杏仁加工有限公司 采购杏仁、核桃仁等         61,358,200.00      150,000,000.00 否                   127,228,200.00
廊坊凯虹包装容器有限公司       采购印铁罐             30,700,500.00       53,000,000.00 否                    40,717,500.00
合计                                                  92,156,100.00      203,150,000.00                      168,071,500.00
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                             单位： 元
              关联方                       关联交易内容               本期发生额                    上期发生额
承德县顺天杏仁加工有限公司        销售辅料                                     194,000.00                        305,200.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
                                                                      河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
    注 1:上述关联交易均遵循平等互利原则，交易价格依据市场同类价格制定，不高于公允的市场价格。
    注 2: 2017 年 4 月 26 日公司第七届董事会第二次会议及 2017 年 5 月 26 日公司 2017 年度股东大会审议通过《公司 2017
年度日常关联交易预计情况的议案》。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                            单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                       托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                    受托/承包起始日 受托/承包终止日
       称               称               型                                             益定价依据    收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                            单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                       托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                    委托/出包起始日 委托/出包终止日
       称               称               型                                               价依据        费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                            单位： 元
         承租方名称                  租赁资产种类               本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                            单位： 元
         出租方名称                  租赁资产种类                本期确认的租赁费             上期确认的租赁费
廊坊凯虹包装容器有限公司      土地租赁                                       150,000.00                    150,000.00
廊坊凯虹包装容器有限公司      仓库租赁                                       350,000.00                    350,000.00
关联租赁情况说明
    注 1:2002 年公司之子公司廊坊露露饮料有限公司与廊坊凯虹包装容器有限公司签定土地租赁合同，租赁廊坊凯虹包装
容器有限公司土地，该资产涉及金额 225 万元，租赁期限 2002 年 12 月 31 日至 2017 年 12 月 31 日，年租金为 150,000.00
元。
    注 2:2003 年公司之子公司廊坊露露饮料有限公司与廊坊凯虹包装容器有限公司签定仓库租赁合同，租赁廊坊凯虹包装
容器有限公司仓库，该资产涉及金额 525 万元，租赁期限 2003 年 9 月 20 日至 2018 年 9 月 20 日，年租金为 350,000.00 元。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                         河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                   单位： 元
           被担保方                 担保金额              担保起始日          担保到期日         担保是否已经履行完毕
   本公司作为被担保方
                                                                                                                   单位： 元
            担保方                  担保金额              担保起始日          担保到期日         担保是否已经履行完毕
   关联担保情况说明
   （5）关联方资金拆借
                                                                                                                   单位： 元
            关联方                  拆借金额                起始日                 到期日                   说明
   拆入
   拆出
   （6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                                   单位： 元
              关联方                      关联交易内容                 本期发生额                  上期发生额
   （7）关键管理人员报酬
                                                                                                                   单位： 元
                      项目                                本期发生额                           上期发生额
   关键管理人员人数                                                        13.00                                      22.00
   在本公司领取报酬人数                                                     8.00                                      11.00
   报酬总额（万元）                                                       228.60                                     642.20
   （8）其他关联交易
          万向财务有限公司的金融服务业务：
          万向财务有限公司系经中国人民银行批准成立的非银行金融机构，其为本公司及控股子公司提供金融
   服务，有关服务业务收费参照市场费率标准收取。本期本公司及控股子公司与万向财务有限公司发生的有
   关金融服务业务情况如下：
          ① 本期公司及控股子公司通过万向财务有限公司转账结算资金的情况如下：
      类 别                    期初余额                  本期增加                   本期减少                  期末余额
银行存款
其中：活期存款               1,783,376,723.17        3,453,324,792.34               5,146,495,508.39           90,206,007.12
                                                                          河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
   定期存款                                        5,190,000,000.00               3,550,000,000.00          1,640,000,000.00
   合    计         1,783,376,723.17               8,643,324,792.34               8,696,495,508.39          1,730,206,007.12
    ②向万向财务有限公司存款利息收入：
    关联方          关联交易类型    关联交易内容       存款利率定价原则          本期发生额                   上期发生额
万向财务有限公司      存款业务        银行存款             市场利率             18,388,513.13                18,091,534.02
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                 单位： 元
                                                       期末余额                                  期初余额
     项目名称          关联方
                                            账面余额              坏账准备            账面余额              坏账准备
（2）应付项目
                                                                                                                 单位： 元
    项目名称                   关联方                             期末账面余额                 期初账面余额
应付账款           廊坊凯虹包装容器有限公司                                     313,722.49                    8,053,043.00
应付账款           承德县顺天杏仁加工有限公司                                 9,667,801.50                   11,134,783.00
其他应付款         廊坊凯虹包装容器有限公司
其他应付款         霖霖集团有限责任公司                                         300,000.00                      300,000.00
7、其他
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
                                                           河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
    1.经营租赁承诺
    至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
    不可撤销经营租赁的              本期金额                         上期金额
           最低租赁付款额
资产负债表日后第1年                                262,500.00                       500,000.00
资产负债表日后第2年                                                                 262,500.00
资产负债表日后第3年
以后年度
    2．前期承诺的履行情况：
    截至2017年12月31日，本公司不存在应披露的前期承诺事项。
    3. 或有事项
    本公司于 2017 年 8 月 21 日就汕头高新区露露南方有限公司及北京沃尔玛百货有限公司建国路分
店侵害本公司专利权事项向北京知识产权法院提起民事诉讼，收到了北京知识产权法院《民事案件受理通
知书》【2017】京73民初1571、1572、1573号），该案正式依法受理。并于2017年9月22日完成了诉状送
达和证据调取工作。诉讼请求为，判令被告一、汕头露露公司， 立即停止制造、销售侵犯公司外观设计
专利权的侵权产品； 判令被告二、北京沃尔玛百货有限公司建国路分店， 立即停止销售、许诺销售侵犯
公司外观设计专利权的侵权产品判令上述两被告赔偿公司经济损失及公司为制止侵权行为所支付的合理
费用约人民币 300 余万元；本案诉讼费用由二被告承担。
    4. 除存在上述或有事项外，截至 2017年 12 月 31 日，本公司无其他重大或有事项。
十二、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
                                                                                                 单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                       489,281,364.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                           489,281,364.00
                                                                    河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、其他资产负债表日后事项说明
       1.期后诉讼事项情况说明
       本公司于 2018 年 2 月 8 日就汕头高新区露露南方有限公司及北京荣诚文华超市侵犯本公司商标权事
项,向北京知识产权法院提起民事诉讼，当日收到了北京知识产权法院 《民事案件受理通知书》（【2018】
京 73 民初 175 号），该案已依法受理。诉讼请求为，判令被告一立即停止生产、销售侵犯原告商标权的侵
权产品，判令被告二立即停止销售上述侵权产品；判令被告一赔偿原告经济损失 89,900,833.16 元，以
及原告为制止侵权行为所支付的合理开支 648,265.8 元，共计 90,549,098.96 元；被告二对上述赔偿承
担连带责任；本案诉讼费用由二被告承担。
       2.资产负债表日后利润分配及资本公积转增股本情况说明
       2018 年 3 月 15 日，第七届董事会第五次会议通过 2017 年度利润分配预案：拟以 2017 年 12 月 31 日
总股本 978,562,728.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 5.00 元（含税），预计共分配股利
489,281,364.00。利润分配预案待股东大会决议通过后执行。
       2.其他资产负债表日后事项说明
       截至 2018 年 3 月 15 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                          单位： 元
                                       期末余额                                            期初余额
                        账面余额          坏账准备                       账面余额              坏账准备
         类别
                                                  计提比 账面价值                                     计提    账面价值
                      金额      比例     金额                          金额         比例      金额
                                                   例                                                 比例
按信用风险特征组
合计提坏账准备的    164,410.87 100.00% 8,220.54 5.00% 156,190.33    5,568,100.63 100.00% 278,405.03 5.00% 5,289,695.60
应收账款
合计                164,410.87 100.00% 8,220.54 5.00% 156,190.33    5,568,100.63 100.00% 278,405.03 5.00% 5,289,695.60
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
                                                                        河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位： 元
                                                                              期末余额
                  账龄
                                          应收账款                            坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年）                                 164,410.87                           8,220.54                               5.00%
1 年以内小计                                        164,410.87                           8,220.54                               5.00%
合计                                                164,410.87                           8,220.54                               5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                  单位： 元
                  单位名称                      收回或转回金额                                      收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                  单位： 元
                             项目                                                        核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                        款项是否由关联交
       单位名称          应收账款性质    核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                               易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                  单位名称               与本公司关系            金额               年限            占应收账款总额的比例
                                                                                                          （%）
苏宁云商集团股份有限公司苏宁采购中心      非关联方               111,306.29       1年以内                               67.70
北京京东世纪贸易有限公司                  非关联方                50,000.00       1年以内                               30.41
宝鸡市渭滨区黄河酒业批发部                非关联方                 1,936.30       1年以内                                1.18
                                                                           河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
纽海信息技术（上海）有限公司                    非关联方                1,076.40      1年以内                             0.65
上海天翌电子商务有限公司                        非关联方                  91.88       1年以内                             0.06
                     合计                                          164,410.87                                           100.00
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                       单位： 元
                                            期末余额                                                   期初余额
                              账面余额          坏账准备                             账面余额               坏账准备
       类别
                                                       计提    账面价值                                            计提     账面价值
                            金额     比例     金额                                 金额         比例       金额
                                                       比例                                                        比例
按信用风险特征组
合计提坏账准备的       201,085.92 100.00%    14,065.41 6.99% 187,020.51      2,707,221.23 100.00% 145,361.06 5.37% 2,561,860.17
其他应收款
合计                   201,085.92 100.00%    14,065.41 6.99% 187,020.51      2,707,221.23 100.00% 145,361.06 5.37% 2,561,860.17
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                    期末余额
                    账龄
                                                 其他应收款                         坏账准备                      计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年）                                        120,863.59                           6,043.18                           5.00%
1 年以内小计                                               120,863.59                           6,043.18                           5.00%
1至2年                                                      80,222.33                           8,022.23                         10.00%
合计                                                       201,085.92                          14,065.41
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
                                                                             河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                   单位： 元
                  单位名称                           转回或收回金额                                  收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                             项目                                                         核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                         款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质         核销金额            核销原因           履行的核销程序
                                                                                                                易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                   单位： 元
                  款项性质                               期末账面余额                           期初账面余额
备用金                                                                  131,085.92                               2,637,221.23
其他                                                                     70,000.00                                 70,000.00
合计                                                                    201,085.92                               2,707,221.23
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                     占其他应收款期末
            单位名称                款项的性质     期末余额             账龄                             坏账准备期末余额
                                                                                     余额合计数的比例
邢海瑞                              备用金                63,000.00 1 年以内                   31.33%                3,150.00
张二威                              备用金                56,000.00 1 年以内                   27.85%                2,800.00
浙江天猫技术有限公司                保证金                50,000.00 1-2 年                     24.86%                5,000.00
纽海电子商务（上海）有限公司 保证金                       20,000.00 1-2 年                      9.95%                2,000.00
马凯旋                              备用金                10,222.33 1-2 年                      5.08%                1,022.23
合计                                     --              199,222.33          --                99.07%               13,972.23
                                                                         河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                     预计收取的时间、金额
       单位名称            政府补助项目名称            期末余额                   期末账龄
                                                                                                               及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                                    单位： 元
                                           期末余额                                                 期初余额
    项目
                          账面余额         减值准备         账面价值           账面余额             减值准备        账面价值
对子公司投资           146,056,594.62                      146,056,594.62     146,056,594.62                       146,056,594.62
对联营、合营企业投资      16,355,045.18    16,355,045.18                       16,355,045.18 16,355,045.18
合计                   162,411,639.80      16,355,045.18   146,056,594.62     162,411,639.80 16,355,045.18         146,056,594.62
（1）对子公司投资
                                                                                                                    单位： 元
       被投资单位              期初余额       本期增加 本期减少         期末余额        本期计提减值准备 减值准备期末余额
北京露露饮料有限责任公司      20,556,594.62                             20,556,594.62
廊坊露露饮料有限公司          25,500,000.00                             25,500,000.00
郑州露露饮料有限公司         100,000,000.00                            100,000,000.00
合计                         146,056,594.62                            146,056,594.62
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                    单位： 元
                                                       本期增减变动
                                          权益法下                     宣告发放                                     减值准备期末
  投资单位     期初余额      追加 减少               其他综合 其他权               计提减值 其         期末余额
                                          确认的投                     现金股利                                         余额
                             投资 投资               收益调整 益变动                 准备      他
                                          资损益                         或利润
一、合营企业
二、联营企业
                                                                             河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
霖霖集团有
                  16,355,045.18                                                                         16,355,045.18 16,355,045.18
限责任公司
小计              16,355,045.18                                                                         16,355,045.18 16,355,045.18
合计              16,355,045.18                                                                         16,355,045.18 16,355,045.18
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                       单位： 元
                                             本期发生额                                        上期发生额
           项目
                                    收入                    成本                      收入                      成本
主营业务                          2,108,360,231.50        1,353,278,984.17           2,517,299,285.55          1,689,546,669.39
其他业务                           113,315,885.92            89,571,231.33            128,378,677.49            116,065,157.90
合计                              2,221,676,117.42        1,442,850,215.50           2,645,677,963.04          1,805,611,827.29
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                       单位： 元
                    项目                                  本期发生额                               上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                        250,000,000.00                              130,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益                                                                                      -6,116,474.62
合计                                                                250,000,000.00                              123,883,525.38
6、其他
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
                    项目                                     金额                                       说明
非流动资产处置损益                                                     -557,713.33
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                   195,546.72
减：所得税影响额                                                        -90,541.66
    少数股东权益影响额                                                  -13,227.80
合计                                                                   -258,397.15                        --
                                                                    河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                  加权平均净资产                     每股收益
                    报告期利润
                                                      收益率        基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                               21.52%                    0.42                  0.42
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润             21.13%                    0.42                  0.42
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
     承德露露主要生产杏仁露产品，其他产品包括核桃露、果仁核桃等占比很小，其他产品与主要产品杏
仁露无明显的特性区分且相关性较强；同时，产品市场间无明明显差异，故本公司未披露分部信息。
                                               河北承德露露股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      第十二节 备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的年度报告文本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人亲笔签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件及公告原稿。
                                  河北承德露露股份有限公司
                                   董事长        管大源
                                        2018 年 3 月 15 日