川金诺：2017年第三季度报告全文

昆明川金诺化工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
昆明川金诺化工股份有限公司
    2017 年第三季度报告
          2017-057
       2017 年 10 月
                                     昆明川金诺化工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人刘甍、主管会计工作负责人黄海及会计机构负责人(会计主管人
员)彭诗淑声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                昆明川金诺化工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                       上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 838,544,160.47                    794,738,127.23                         5.51%
归属于上市公司股东的净资产
                                             646,340,652.94                    620,625,074.99                         4.14%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                                年初至报告期末比上
                                    本报告期                                      年初至报告期末
                                                              增减                                           年同期增减
营业收入（元）                      201,693,024.83                    -6.41%          566,120,172.13                 14.26%
归属于上市公司股东的净利润
                                       13,303,735.92                 -42.04%           38,917,988.25                -11.15%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       11,053,296.78                 -52.35%           35,016,588.97                -17.61%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                     --                      35,792,160.69                -43.08%
（元）
基本每股收益（元/股）                        0.1425                  -42.03%                    0.4169              -18.56%
稀释每股收益（元/股）                        0.1425                  -42.03%                    0.4169              -18.56%
加权平均净资产收益率                           2.17%                  -1.69%                    6.12%                -2.36%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                         说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               3,155,100.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           1,434,781.51
减：所得税影响额                                                                688,482.23
合计                                                                           3,901,399.28                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
                                                              昆明川金诺化工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
                                                            报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                             19,194
                                                            股股东总数（如有）
                                             前 10 名股东持股情况
                                                                  持有有限售条件          质押或冻结情况
   股东名称         股东性质     持股比例         持股数量
                                                                    的股份数量        股份状态          数量
刘甍             境内自然人           44.32%         41,373,164        41,373,164 质押                   5,000,000
深圳昊天股权投
资基金管理有限 境内非国有法人          4.84%          4,520,000                  0 质押                  1,940,000
公司
魏家贵           境内自然人            4.69%          4,381,425         4,381,425 质押                   1,600,000
刘明义           境内自然人            3.69%          3,442,548         3,442,548 质押                     120,000
唐加普           境内自然人            3.02%          2,816,630         2,816,630 质押                     627,000
訾洪云           境内自然人            2.35%          2,190,712         2,190,712
陈泽明           境内自然人            1.48%          1,380,805
陈启智           境内自然人            1.16%          1,082,834
刘和明           境内自然人            0.95%           883,396
陈泽秀           境内自然人            0.82%           764,048
                                     前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                             股份种类
           股东名称                         持有无限售条件股份数量
                                                                                      股份种类          数量
深圳昊天股权投资基金管理有限
                                                                        4,520,000 人民币普通股           4,520,000
公司
陈泽明                                                                  1,380,805 人民币普通股           1,380,805
陈启智                                                                  1,082,834 人民币普通股           1,082,834
刘和明                                                                   883,396 人民币普通股              883,396
陈泽秀                                                                   764,048 人民币普通股              764,048
林古琴                                                                   500,000 人民币普通股              500,000
中国光大银行股份有限公司－光
                                                                         393,500 人民币普通股              393,500
大保德信量化核心证券投资基金
冯敬宇                                                                   386,200 人民币普通股              386,200
                                                                 昆明川金诺化工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
訾洪德                                                                       372,548 人民币普通股                  372,548
蒋圣朋                                                                       203,500 人民币普通股                  203,500
上述股东关联关系或一致行动的
                                    上述股东中訾洪云和訾洪德为兄弟关系，陈泽秀和陈泽明为兄妹关系。
说明
参与融资融券业务股东情况说明        前十名无限售条件流通股股东中，冯敬宇通过普通股账户持有 0 股，通过东方证券股份
（如有）                            有限公司客户信用交易担保证券账户持有 386,200 股，实际合计持股 386,200 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：股
                                    本期解除限售股 本期增加限售股
    股东名称        期初限售股数                                       期末限售股数       限售原因      拟解除限售日期
                                          数              数
                                                                                       担任监事换届，
                                                                                       未减持的当年可 2018 年 3 月 16
孙位成                    234,719                 0            1,000         235,719
                                                                                       流通股份半年内 日
                                                                                       不得转让。
合计                      234,719                 0            1,000         235,719          --              --
                                                             昆明川金诺化工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(一)资产负债表项目大幅度变动的情况及原因说明
1、应收账款:期末较年初增加243.97%，主要是报告期重过磷酸钙销售占款增加所致。
2、预付款项：期末较年初增加46.84%，主要是报告期内公司募投项目及技改工程项目持续推进使预付设备款工程款增加。
3、其他应收款：期末较年初减少32.05%，主要是收回子公司借款所致。
4、持有至到期投资：期末为0元，年初为100000000元，是公司利用暂时闲置募集资金购买的银行理财产品到期赎回后未再
购买所致。
5、在建工程：期末较年初增加190.04%，主要是公司募投项目和其他技改项目持续推进使在建工程大幅度增加。
6、工程物资：期末较年初增加310.84%，主要是公司募投项目和配套技改项目持续有序推进使工程物资大幅度增加。
7、递延所得税资产:期末较年初增加71.04%，主要是报告期销售收入大幅度增加使应收账款大幅上升，同时计提的坏账准备
增加，导致递延所得税资产增加。
8、应付票据：期末为30600000元，年初为0元：主要是报告期新增银行承兑汇票所致。
9、预收款项：期末较年初减少42.63%，报告期预先付款客户发货结算量加大所致。
10、应付利息：期末较年初减少36.29%，报告期支付原按期计提的债券利息。
11、专项储备：期末为801589.7元，年初为0元，报告期子公司按财政部和安全生产总局财企（2012）16号文件计提的安全
生产费。
（二）)利润表项目大幅度变动的情况及原因说明
1、营业税金及附加：本期比上年同期减少49.94%，报告期取消出口销售重过磷酸钙出口关税所致。
2、财务费用：本期比上年同期增加133.63%，主要是本期汇率变动造成公司外币存款汇兑损失，导致财务费用大幅度增加。
3、资产减值损失：本期比上年同期增加140.29%，主要是上年同期收回了较大金额的前期代支付其他应收款，使公司按会
计政策计提的坏账准备大幅减少，转回了原计提的坏账准备所致。
4、投资收益：本期比上年同期增加296.7%，主要是利用闲置募集资金购买的银行保本型理财产品到期收到利息所致。
5、其他收益:本期为3155100元，上年同期为0元，主要是按2017年财政部16号公告将原计入营业外收入中与经营活动有关的
政府补助调整到其他收益所致。
6、营业外支出：本期比上年同期减少78.55%，主要是本期捐助性支出减少所致。
（三）现金流量表项目大幅度变动的情况及原因说明
1、收到其他与经营活动有关的现金：本期较上年同期减少42.1%，主要是本期收到政府补助款及其他往来减少所致。
2、支付其他与经营活动有关的现金:本期较上年同期增加48.62%，主要是垫付子公司开办费用及支付上年度审计费。
3、收回投资收到的现金：本期较上年同期增加142.86%，主要是公司利用闲置募集资金购买的保本型银行理财产品到期全
部收回所致。
4、取得投资收益收到的现金：本期较上年同期增加296.7%，主要是公司利用闲置募集资金购买的保本型银行理财产品到期
收到利息所致。
5、处置固定资产、无形资产和其他长期投资所收回的现金净额：本期为0元，上年同期为114000元，本期没有相应事项。
6、购建固定资产、无形资产和其他长期投资所支付的现金：本期较上年同期增加154.43%，本期公司募投项目及技改项目
持续有序推进所致。
7、投资支付的现金：本期较上年同期减少58.82%，本期利用闲置募集资金购买银行保本型理财产品到期收回后未再购买。
8、吸收投资收到的现金：本期为0元，上年同期是213587500元，为公司首次发行股票收到的募集资金。
9、偿还债务支付的现金：本期为0元，上年同期为20000000元，是上年同期公司偿还的银行短期借款。
                                                          昆明川金诺化工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
10、分配股利、利润或偿还利息的现金：本期较上年同期增加256.53%，主要是本期公司向股东分配股利所致。
11、支付其他与筹资活动有关的现金：本期为0元，上年同期为3758908.5元，是公司支付首次公开发行股票的有关费用。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
                                                       昆明川金诺化工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：昆明川金诺化工股份有限公司
                                         2017 年 09 月 30 日
                                                                                                   单位：元
                 项目                         期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                              155,781,764.09                   145,466,858.81
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                               67,713,070.00                      19,685,677.78
    预付款项                                               54,509,951.50                      37,121,011.07
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                 1,550,430.12                    2,281,839.57
    买入返售金融资产
    存货                                                  212,315,013.79                   208,656,067.15
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                               6,093,442.68                    3,401,139.61
流动资产合计                                              497,963,672.18                   416,612,593.99
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                     昆明川金诺化工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资                                                       100,000,000.00
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                           215,825,824.27                    225,311,933.38
    在建工程                           104,622,235.05                     36,071,195.49
    工程物资                             5,987,961.88                      1,457,500.46
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                            12,769,471.81                     14,480,994.09
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                       1,374,995.28                       803,909.82
    其他非流动资产
非流动资产合计                         340,580,488.29                    378,125,533.24
资产总计                               838,544,160.47                    794,738,127.23
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                            30,600,000.00
    应付账款                            61,278,867.29                     66,660,625.99
    预收款项                             9,800,818.65                     17,082,319.10
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                         4,966,064.16                      4,288,983.96
    应交税费                             5,107,738.71                      4,723,536.67
                             昆明川金诺化工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息                     2,334,888.79                      3,664,888.82
    应付股利
    其他应付款                   8,688,497.27                      8,537,660.02
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                   122,776,874.87                    104,958,014.56
非流动负债：
    长期借款
    应付债券                    69,426,632.66                     69,155,037.68
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                  69,426,632.66                     69,155,037.68
负债合计                       192,203,507.53                    174,113,052.24
所有者权益：
    股本                        93,360,000.00                     93,360,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                   277,334,191.54                    277,334,191.54
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备                       801,589.70
                                                           昆明川金诺化工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                    33,165,650.70                     30,032,887.24
    一般风险准备
    未分配利润                                                 241,679,221.00                  219,897,996.21
归属于母公司所有者权益合计                                     646,340,652.94                  620,625,074.99
    少数股东权益
所有者权益合计                                                 646,340,652.94                  620,625,074.99
负债和所有者权益总计                                           838,544,160.47                  794,738,127.23
法定代表人：刘甍                       主管会计工作负责人：黄海                      会计机构负责人：彭诗淑
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                   项目                             期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                                   153,670,287.36                  145,015,293.34
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                    67,713,070.00                     19,685,677.78
    预付款项                                                    53,976,951.50                     36,459,074.07
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                    1,857,647.88                     5,704,017.85
    存货                                                       214,092,082.51                  208,642,889.95
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                  6,093,442.68                     3,401,139.61
流动资产合计                                                   497,403,481.93                  418,908,092.60
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资                                                                             100,000,000.00
    长期应收款
    长期股权投资                                                20,500,000.00                     18,500,000.00
    投资性房地产
                                       昆明川金诺化工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    固定资产                             215,396,344.74                    224,872,665.68
    在建工程                             104,622,235.05                     36,071,195.49
    工程物资                               5,987,961.88                      1,457,500.46
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                              12,769,471.81                     12,989,992.06
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                           920,614.93                       803,909.82
    其他非流动资产
非流动资产合计                           360,196,628.41                    394,695,263.51
资产总计                                 857,600,110.34                    813,603,356.11
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                              30,600,000.00
    应付账款                              70,532,090.13                     66,660,625.99
    预收款项                               9,800,818.65                     17,082,319.10
    应付职工薪酬                           4,860,137.82                      4,264,321.63
    应交税费                               4,515,841.23                      4,719,938.85
    应付利息                               2,334,888.79                      3,664,888.82
    应付股利
    其他应付款                             8,687,502.45                      8,537,660.02
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                             131,331,279.07                    104,929,754.41
非流动负债：
    长期借款
    应付债券                              69,426,632.66                     69,155,037.68
                                            昆明川金诺化工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                  69,426,632.66                      69,155,037.68
负债合计                                       200,757,911.73                     174,084,792.09
所有者权益：
    股本                                        93,360,000.00                      93,360,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                   277,334,191.54                     277,334,191.54
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                    33,165,650.70                      30,032,887.24
    未分配利润                                 252,982,356.37                     238,791,485.24
所有者权益合计                                 656,842,198.61                     639,518,564.02
负债和所有者权益总计                           857,600,110.34                     813,603,356.11
3、合并本报告期利润表
                                                                                        单位：元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                             201,693,024.83                         215,517,233.18
    其中：营业收入                         201,693,024.83                         215,517,233.18
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                             188,567,446.89                         188,055,197.74
                                       昆明川金诺化工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    其中：营业成本                    137,913,066.01                       136,470,137.74
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                  347,260.02                          2,972,366.00
             销售费用                  36,667,883.17                        39,314,277.51
             管理费用                  10,272,207.19                         8,762,944.46
             财务费用                   2,993,367.45                          732,263.45
             资产减值损失                373,663.05                           -196,791.42
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                                              332,931.51
列）
             其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填
列）
         其他收益                       2,459,900.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）     15,585,477.94                        27,794,966.95
    加：营业外收入                       287,678.99                           182,065.93
         其中：非流动资产处置利得
    减：营业外支出                       100,003.53