赛升药业：2017年第三季度报告全文

北京赛升药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
北京赛升药业股份有限公司
   2017 年第三季度报告
         2017-043
      2017 年 10 月
                                     北京赛升药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人马骉、主管会计工作负责人马丽及会计机构负责人(会计主管人
员)栗建华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                  北京赛升药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                        上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 2,332,577,540.61              2,216,587,575.58                          5.23%
归属于上市公司股东的净资产
                                             2,236,399,973.81              2,096,569,039.06                          6.67%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                    本报告期                                       年初至报告期末
                                                                增减                                        年同期增减
营业收入（元）                      220,064,423.13                     33.25%          484,166,000.26                3.22%
归属于上市公司股东的净利润
                                       94,515,154.26                   35.72%          199,822,588.57               -0.81%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       90,874,066.45                   30.16%          185,898,283.70               -7.49%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                     79,356,742.12              -56.86%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.39                  34.48%                    0.83               -1.19%
稀释每股收益（元/股）                            0.39                  34.48%                    0.83               -1.19%
加权平均净资产收益率                           4.32%                   0.85%                   9.10%                -1.14%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                           项目                                 年初至报告期期末金额                      说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                            57,508.24
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                 203,596.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                16,100,739.58
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                -807.00
减：所得税影响额                                                                2,424,410.52
       少数股东权益影响额（税后）                                                 12,321.43
合计                                                                        13,924,304.87                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
                                                                  北京赛升药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
                                                                报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                 21,006
                                                                股股东总数（如有）
                                                 前 10 名股东持股情况
                                                                      持有有限售条件         质押或冻结情况
   股东名称            股东性质      持股比例         持股数量
                                                                        的股份数量       股份状态          数量
马骉                境内自然人            49.68%        119,232,000       119,232,000
马丽                境内自然人            11.88%         28,512,000        28,512,000
刘淑芹              境内自然人             3.24%          7,776,000         7,776,000
张红梅              境内自然人             1.04%          2,494,200
中国证券金融股
                    境内非国有法人         1.01%          2,427,876
份有限公司
中融人寿保险股
份有限公司－分 境内非国有法人              0.99%          2,378,814
红保险产品
王若冰              境内自然人             0.64%          1,537,000
侯立媛              境内自然人             0.43%          1,025,400
王凤江              境内自然人             0.42%          1,000,000
陈振群              境内自然人             0.36%           863,000
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
             股东名称                           持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类          数量
张红梅                                                                      2,494,200 人民币普通股
中国证券金融股份有限公司                                                    2,427,876 人民币普通股
中融人寿保险股份有限公司－分
                                                                            2,378,814 人民币普通股
红保险产品
王若冰                                                                      1,537,000 人民币普通股
                                                           北京赛升药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
侯立媛                                                               1,025,400 人民币普通股
王凤江                                                               1,000,000 人民币普通股
陈振群                                                                863,000 人民币普通股
张宏洁                                                                798,000 人民币普通股
中融人寿保险股份有限公司－万
                                                                      651,722 人民币普通股
能险
邬凌云                                                                519,300 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的
                               公司未知前十名无限售股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
说明
参与融资融券业务股东情况说明   侯立媛通过投资者信用账户持有公司 1,025,400 股，陈振群通过投资者信用账户持有公
（如有）                       司 863,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                 北京赛升药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                  第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表项目:
1、货币资金：本报告期末较年初减幅89.40%，主要原因是公司将部分闲置资金投资于短期银行理财，在
其他流动资产科目核算。
2、应收票据：本报告期末较年初减幅83.56%，主要原因是公司将所收银行承兑汇票背书转让给供应商。
3、应收账款：本报告期末较年初增幅313.63%，主要原因是受两票制政策影响，公司授信客户增加所致。
4、其他应收款：本报告期末较年初增幅47.07%，主要是增加了药品招标保证金及销售人员备用金。
5、存货：本报告期末较年初增幅51.35%，主要是增加GM1等原材料的储备。
6、一年内到期的非流动资产：本报告期末较年初减幅100%，主要是未重分类。
7、其他流动资产：本报告期末较年初增幅172.25%，主要是用闲置货币资金购买银行理财产品增加。
8、在建工程：本报告期较末较年初增幅40.92%，主要是新建医药生产基地项目投入。
9、长期待摊费用：本报告期末较年初增幅30.74%，主要是未重分类。
10、递延所得税资产：本报告期末较年初增幅35.5%，主要是应收账款坏账准备增加。
11、其他非流动资产：本报告期末较年初增幅3035.77%，主要是新增生产基地设备预付款。
12、预收账款：本报告期末较年初减幅60.61%，主要是本期预收款已陆续安排发货。
13、应付职工薪酬：本报告期末较年初减幅100%,主要是年初计提上年度奖金已发放。
14、应交税费：本报告期末较年初增幅116.37%，主要是本期应交增值税增加。
15、递延收益：本报告期末较年初减幅47.37%,主要是摊销减少。
利润表项目:
1、销售费用：本报告期较上年同期增幅54.32%，主要是受两票制政策影响，公司推广费用增加所致。
2、资产减值损失：本报告期较上年同期增幅371.06%，主要是应收账款基数增加所致。
3、营业外收入：本报告期较上年同期减幅56.04%，主要是与生产经营相关的政府补助计入其他收益。
4、营业外支出：本报告期较上年同期减幅75.81%，主要是上期控股子公司有罚款支出，本期不涉及。
5、少数股东损益：本报告期较上年同期减幅46.04%，主要是控股子公司利润减少所致。
现金流量表项目:
1、收到的其他与经营活动有关的现金：本报告期较上年同期增幅45.4%，主要是本期收到退税增加所致。
2、购买商品、接受劳务支付的现金：本报告期较上年同期增幅35.21%，主要是GM1等原材料的储备支出
增加所致。
3、经营活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期减幅56.86%，主要是公司应收账款增加，导致现
金流入减少；原材料储备支出增加，导致现金流出增加所致。
4、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金：本报告期较上年同期减幅76.1%，主要是公司上
期处置旧固定资产，本期不涉及。
                                                          北京赛升药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
                                                      北京赛升药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京赛升药业股份有限公司
                                       2017 年 09 月 30 日
                                                                                                  单位：元
                 项目                       期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                            110,158,143.85                  1,039,147,197.76
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                 133,224.45                        810,582.40
    应收账款                                             55,119,281.37                       13,325,601.85
    预付款项                                             18,826,992.93                       19,425,112.39
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                               517,056.33                        351,580.54
    买入返售金融资产
    存货                                                113,631,609.97                       75,080,189.94
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                                                                    2,479,200.00
    其他流动资产                                       1,375,000,000.00                   505,055,233.18
流动资产合计                                           1,673,386,308.90                 1,655,674,698.06
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                     北京赛升药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                       228,727,832.05                    210,094,911.61
    投资性房地产
    固定资产                            75,827,799.02                     86,640,691.06
    在建工程                           185,228,905.00                    131,442,789.60
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                            53,326,200.09                     53,293,781.86
    开发支出                            80,907,792.83                     74,250,002.65
    商誉                                 1,642,854.64                      1,642,854.64
    长期待摊费用                         2,636,099.00                      2,016,299.00
    递延所得税资产                        773,751.08                        571,017.10
    其他非流动资产                      30,119,998.00                       960,530.00
非流动资产合计                         659,191,231.71                    560,912,877.52
资产总计                             2,332,577,540.61                  2,216,587,575.58
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                            53,533,480.70                     66,667,081.00
    预收款项                             9,719,778.27                     24,678,441.37
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                                           6,667,481.00
    应交税费                            23,124,489.68                     10,687,310.75
                             北京赛升药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                   8,083,051.96                      9,182,296.10
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                    94,460,800.61                    117,882,610.22
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                      392,156.74                        745,097.95
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                    392,156.74                        745,097.95
负债合计                        94,852,957.35                    118,627,708.17
所有者权益：
    股本                       240,000,000.00                    240,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 1,030,495,288.47                  1,030,495,288.47
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
                                                           北京赛升药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                     85,930,782.05                    85,930,782.05
    一般风险准备
    未分配利润                                                  879,973,903.29                 740,142,968.54
归属于母公司所有者权益合计                                     2,236,399,973.81              2,096,569,039.06
    少数股东权益                                                  1,324,609.45                     1,390,828.35
所有者权益合计                                                 2,237,724,583.26              2,097,959,867.41
负债和所有者权益总计                                           2,332,577,540.61              2,216,587,575.58
法定代表人：马骉                       主管会计工作负责人：马丽                      会计机构负责人：栗建华
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                   项目                             期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                                    103,852,834.35               1,032,770,582.60
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                        133,224.45                      810,582.40
    应收账款                                                      55,111,247.22                   13,308,090.95
    预付款项                                                     18,800,241.43                    19,222,875.89
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                     4,517,056.33                    4,332,080.54
    存货                                                        111,026,172.69                    72,094,524.32
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                                                                         2,479,200.00
    其他流动资产                                               1,375,000,000.00                505,000,000.00
流动资产合计                                                   1,668,440,776.47              1,650,017,936.70
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                255,002,832.05                 236,369,911.61
                                       北京赛升药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    投资性房地产
    固定资产                              64,333,895.98                     74,685,744.59
    在建工程                             185,228,905.00                    131,442,789.60
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                              47,863,672.59                     47,544,882.13
    开发支出                              80,907,792.83                     74,250,002.65
    商誉
    长期待摊费用                           2,636,099.00                      2,016,299.00
    递延所得税资产                          773,687.65                        432,100.15
    其他非流动资产                        30,119,998.00                       960,530.00
非流动资产合计                           666,866,883.10                    567,702,259.73
资产总计                               2,335,307,659.57                  2,217,720,196.43
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                              53,385,230.22                     66,494,443.34
    预收款项                               9,527,045.27                     24,496,631.37
    应付职工薪酬                                                             6,667,481.00
    应交税费                              23,142,225.01                     10,272,563.38
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                             8,005,000.00                      9,027,651.40
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                              94,059,500.50                    116,958,770.49
非流动负债：
    长期借款
                                            北京赛升药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                       392,156.74                        745,097.95
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                     392,156.74                        745,097.95
负债合计                                        94,451,657.24                     117,703,868.44
所有者权益：
    股本                                       240,000,000.00                     240,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                 1,030,495,288.47                 1,030,495,288.47
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                    85,930,782.05                      85,930,782.05
    未分配利润                                 884,429,931.81                     743,590,257.47
所有者权益合计                               2,240,856,002.33                 2,100,016,327.99
负债和所有者权益总计                         2,335,307,659.57                 2,217,720,196.43
3、合并本报告期利润表
                                                                                        单位：元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                             220,064,423.13                         165,146,570.39
    其中：营业收入                         220,064,423.13                         165,146,570.39
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
                                         北京赛升药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
二、营业总成本                          119,428,580.08                        88,878,494.75
       其中：营业成本                    45,016,692.00                        48,774,108.70
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                   2,252,147.55                         2,295,344.34
             销售费用                    56,674,645.18                        21,280,118.13
             管理费用                    13,687,469.97                        16,114,438.98
             财务费用                      -205,600.77                          -235,430.11
             资产减值损失                 2,003,226.15                          649,914.71
       加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                          9,740,556.27                         5,775,017.57
列）
             其中：对联营企业和合营
                                         -3,367,079.56
企业的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填
列）
           其他收益                        117,647.07
三、营业利润（亏损以“－”号填列）      110,494,046.39                        82,043,093.21
       加：营业外收入                      108,172.42                           235,897.07
           其中：非流动资产处置利得
       减：营业外支出                      107,279.42                           442,410.83
           其中：非流动资产处置损失                                             134,209.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                        110,494,939.39                        81,836,579.45
列）
       减：所得税费用                    16,026,667.46                        12,277,217.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列）       94,468,271.93                        69,559,361.98
       归属于母公司所有者的净利润        94,515,154.26                        69,641,873.98
       少数股东损益                         -46,882.33                           -82,512.00
六、其他综合收益的税后净额
                                                           北京赛升药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
       （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
       （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额