盐津铺子：2017年第三季度报告全文

盐津铺子食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
盐津铺子食品股份有限公司
   2017 年第三季度报告
      2017 年 10 月
                                                            盐津铺子食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                        第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人张学武、主管会计工作负责人朱正旺及会计机构负责人(会计主管人员)王宾声明：保证季度报告中财务报表
的真实、准确、完整。
                                                                     盐津铺子食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                        上年度末               本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 863,947,811.12                    575,837,403.68                       50.03%
归属于上市公司股东的净资产
                                             583,059,982.12                    304,628,227.19                       91.40%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                    本报告期                                      年初至报告期末
                                                              增减                                          年同期增减
营业收入（元）                      179,291,397.03                    10.59%          545,948,773.01                11.21%
归属于上市公司股东的净利润
                                       12,056,161.38                 -20.63%           53,676,330.78               -13.48%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        5,237,662.22                 -64.27%           35,051,546.65               -34.05%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                     -17,995,056.06              -159.61%              35,856,942.26               -62.12%
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.13                 -18.75%                     0.45              -32.84%
稀释每股收益（元/股）                           0.13                 -18.75%                     0.45              -32.84%
加权平均净资产收益率                           2.08%                 -59.85%                  14.95%               -33.32%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                         -497,026.85
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                           25,180,827.50
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                        -1,499,330.45
减：所得税影响额                                                               4,559,686.07
合计                                                                       18,624,784.13                    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
                                                                 盐津铺子食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
                                                           报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                            21,273
                                                           股股东总数（如有）
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条件        质押或冻结情况
   股东名称         股东性质      持股比例         持股数量
                                                                       的股份数量      股份状态          数量
湖南盐津铺子控
                 境内非国有法人        39.02%         48,381,503          48,381,503
股有限公司
湖南昊平投资有
                 境内非国有法人        13.38%         16,587,944          16,587,944
限公司
张学武           境内自然人             9.85%         12,210,570          12,210,570
张学文           境内自然人             5.20%          6,450,867           6,450,867
战颖             境内自然人             3.47%          4,300,578           4,300,578
湖南盐津铺子同
创企业（有限合 境内非国有法人           3.47%          4,300,578           4,300,578
伙）
胡祥主           境内自然人             0.62%              767,960          767,960
葛淑贤           境内自然人             0.24%              300,000          300,000
石磊             境内自然人             0.21%              259,800          259,800
张汉中           境内自然人             0.19%              237,033          237,033
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                              股份种类
             股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类          数量
葛淑贤                                                                      300,000 人民币普通股            300,000
石磊                                                                        259,800 人民币普通股            259,800
张汉中                                                                      237,033 人民币普通股            237,033
温娜                                                                        225,500 人民币普通股            225,500
王姝心                                                                      163,000 人民币普通股            163,000
胥斌彬                                                                      159,400 人民币普通股            159,400
黄裕清                                                                      159,333 人民币普通股            159,333
                                                             盐津铺子食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
王超仙                                                                143,900 人民币普通股           143,900
沈联                                                                  143,800 人民币普通股           143,800
武汉普安诚信建设有限公司                                              110,700 人民币普通股           110,700
                               前十名股东中 1、湖南盐津铺子控股有限公司为张学武先生实际控制的企业，张学武先
                               生持有其 100%股权；2、湖南昊平投资有限公司为张学文先生实际控制的企业，张学文
                               先生持有其 100%股权；；3、张学武先生：本公司实际控制人，与张学文共同控制本公
上述股东关联关系或一致行动的
                               司，张学文先生之弟，盐津控股、同创合伙实际控制人；4、张学文先生：本公司实际
说明
                               控制人，与张学武共同控制本公司，张学武先生之兄，昊平投资实际控制人；5、湖南
                               盐津铺子同创企业（有限合伙）为张学武先生实际控制的企业，张学武先生为执行事务
                               合伙人。
前 10 名普通股股东参与融资融券 葛淑贤通过中国中投证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有本公司股票
业务情况说明（如有）           300,000 股
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                    盐津铺子食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                            第三节 重要事项
 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
 √ 适用 □ 不适用
  资产负债表项目             2017年9月30日      2016年12月31日       变动幅度             变动原因说明
货币资金                       207,543,160.56       46,321,645.78      348.05% 主要系发行股票收到募集资金所致
                                                                                 主要系本期因销售增长、商超渠道应
应收账款                        51,925,732.41       35,047,674.39       48.16%
                                                                                 收账款增加所致
预付款项                        23,798,608.98        6,887,933.83      245.51% 主要系农产品收购增加所致
其他流动资产                     4,351,968.29        6,302,197.91      -30.95% 主要系本期留抵增值税款减少所致
                                                                                 主要系募投项目、烘培项目等在建项
在建工程                        62,972,520.04        3,709,499.55     1597.60%
                                                                                 目投入增加所致
无形资产                        60,121,244.80       46,163,283.50       30.24% 主要系购入土地所致
其他非流动资产                  26,198,206.72        6,388,395.47      310.09% 主要系预付设备款增加所致
短期借款                       100,000,000.00       70,000,000.00       42.86% 主要系本期增加流动资金借款所致
预收款项                        26,076,686.74       33,667,653.03      -22.55% 主要系本期预收账款减少所致
应付职工薪酬                    12,183,124.13       22,391,720.94      -45.59% 期末应付职工薪酬减少所致
                                                                                 主要系本期末应交增值税及企业所
应交税费                        11,914,950.92        5,355,858.36      122.47%
                                                                                 得税增加所致
股本                           124,000,000.00       93,000,000.00       33.33% 主要系发行股票增加股本所致
资本公积                       289,644,793.44       71,089,369.29      307.44% 主要系发行股票股本溢价所致
           利润表项目         2017年1-9月        2016年1-9月         变动幅度             变动原因说明
营业税金及附加                   6,741,507.52        4,804,784.32       40.31% 主要系税金及附加增加所致
                                                                                 主要系管理人员工资及研发费增加
管理费用                        45,609,366.47       34,745,476.47       31.27%
                                                                                 所致
资产减值损失                       847,432.35        2,784,945.37      -69.57% 主要系本期计提坏账准备减少所致
营业外收入                      25,180,827.50       12,205,244.39      106.31% 主要系收到政府补助所致
营业外支出                       1,996,357.30         355,923.21       460.90% 主要系捐赠支出所致
       现金流量表项目         2017年1-9月        2016年1-9月         变动幅度             变动原因说明
经营活动产生的现金流量净额      35,856,942.26       94,669,684.26      -62.12% 主要系购进原材料支出增加所致
                                                                                 主要系购建固定资产、无形资产增加
投资活动产生的现金流量净额    -121,519,028.63      -46,246,743.91      162.76%
                                                                                 所致
筹资活动产生的现金流量净额     248,139,370.51      -51,335,802.60     -583.37% 主要系发行股票收到募集资金所致
现金及现金等价物净增加额       162,477,284.14       -2,912,862.25    -5677.93% 主要发行股票收到募集资金所致
 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
 √ 适用 □ 不适用
                                                                  盐津铺子食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
     （一）其他重大事项基本情况：
       1、2017年6月6日公司董事会审议通过拟投资设立湖南盐津铺子供应链管理有限公司，具体内容详见公司在2017年6月8
日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公告（2017-046）。
       公司已于2017年9月在设立全资子公司基本情况如下：
       公司名称：湖南盐津铺子供应链管理有限公司
       成立日期：2017年09月05日
       注册资本：伍仟万元整
       法定代表人：袁学发
       公司住址：浏阳经济技术开发区康天路105号
       股权结构：盐津铺子食品股份有限公司持股100%
       经营范围：供应链管理与服务；农副产品、预包装食品、散装食品、乳制品的销售；进口食品、日用百货、清扫、清
洗日用品、卫生消毒用品、婴儿用品、家用电器及电子产品的零售；纺织、服装及家庭用品批发；商品信息咨询服务；物流
代理服务；货物仓储（不含危化品和监控品）；物业管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
具体内容详见公司在2017年9月8日刊登于《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）的公告（2017-071）。
     2、2017年7月26日公司董事会审议通过收购控股股东子公司湖南盐津铺子电子商务有限公司（以下简称“盐津电子商
务”）少数股东5%股权，具体内容详见公司在2017年7月28日刊登于《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》、《证券
日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公告（2017-056）。公司已于2017年9月29日完成收购非关联自然人唐可其所持
有盐津电子商务5%的股权。
     （二）已公告重大事项基本情况：
              重要事项概述                            披露日期                          临时报告披露网站查询索引
关于变更募集资金投资项目实施方式的
                                       2017 年 07 月 28 日                      巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公告
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                      -24.16%      至                         -12.44%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                        6,500      至                              7,500
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                   8,565.65
业绩变动的原因说明                           1、从公司上市开始，公司按照新规划的营销战略布局，加大市场拓展和市
                                                            盐津铺子食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         场投入力度，导致营业费用增加； 2、部分原材料价格上涨导致成本上升；
                                         3、为配合公司发展战略，公司在人力资源、产品研发、品控管理、运营管
                                         理、生产管理等方面引进人才，导致管理费用增加。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                        盐津铺子食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：盐津铺子食品股份有限公司
                                       2017 年 09 月 30 日
                                                                                                  单位：元
                 项目                       期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                            207,543,160.56                       46,321,645.78
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                             51,925,732.41                       35,047,674.39
    预付款项                                             23,798,608.98                        6,887,933.83
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                               3,120,572.51                     2,406,243.92
    买入返售金融资产
    存货                                                130,786,318.73                    128,495,552.89
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                             4,351,968.29                     6,302,197.91
流动资产合计                                            421,526,361.48                    225,461,248.72
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                     盐津铺子食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                         285,402,717.94                    286,148,439.58
    在建工程                          62,972,520.04                      3,709,499.55
    工程物资                             301,161.32                         22,544.47
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                          60,121,244.80                     46,163,283.50
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                     7,425,598.82                      7,943,992.39
    其他非流动资产                    26,198,206.72                      6,388,395.47
非流动资产合计                       442,421,449.64                    350,376,154.96
资产总计                             863,947,811.12                    575,837,403.68
流动负债：
    短期借款                         100,000,000.00                     70,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                          21,176,579.00                     21,082,811.00
    应付账款                          66,029,190.63                     75,680,074.10
    预收款项                          26,076,686.74                     33,667,653.03
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                      12,183,124.13                     22,391,720.94
    应交税费                          11,914,950.92                      5,355,858.36
                             盐津铺子食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息
    应付股利                                                     1,109,826.58
    其他应付款                22,627,716.75                     20,951,723.38
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 260,008,248.17                    250,239,667.39
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                  18,070,657.50                     20,245,885.00
    递延所得税负债               723,624.10                       723,624.10
    其他非流动负债
非流动负债合计                18,794,281.60                     20,969,509.10
负债合计                     278,802,529.77                    271,209,176.49
所有者权益：
    股本                     124,000,000.00                     93,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 289,644,793.44                     71,089,369.29
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
                                                              盐津铺子食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                   16,049,601.20                       16,049,601.20
    一般风险准备
    未分配利润                                                153,365,587.48                    124,489,256.70
归属于母公司所有者权益合计                                    583,059,982.12                    304,628,227.19
    少数股东权益                                                2,085,299.23
所有者权益合计                                                585,145,281.35                    304,628,227.19
负债和所有者权益总计                                          863,947,811.12                    575,837,403.68
法定代表人：张学武                     主管会计工作负责人：朱正旺                       会计机构负责人：王宾
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                   项目                            期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                                  167,001,279.80                       39,406,248.09
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                   60,883,857.20                       37,441,583.57
    预付款项                                                    4,237,854.45                        3,021,060.03
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                  3,963,389.13                        1,941,672.25
    存货                                                      112,417,488.33                    123,438,097.04
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                3,924,521.69                        6,217,480.79
流动资产合计                                                  352,428,390.60                    211,466,141.77
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                              169,092,428.60                    124,000,000.00
    投资性房地产
                                       盐津铺子食品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    固定资产                           201,133,136.28                    205,954,416.06
    在建工程                            37,434,727.34                      3,709,499.55
    工程物资                               283,651.27                         12,978.94
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                            54,784,961.68                     41,666,344.04
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                       5,913,223.90                      6,002,413.69
    其他非流动资产                      17,057,277.09                      5,231,590.47
非流动资产合计                         485,699,406.16                    386,577,242.75
资产总计                               838,127,796.76                    598,043,384.52
流动负债：
    短期借款                           100,000,000.00                     70,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                            21,176,579.00                     21,082,811.00
    应付账款                           106,402,162.16                    147,185,020.73
    预收款项                             9,041,057.57                     15,864,239.29
    应付职工薪酬                         8,091,104.04                     16,256,841.22
    应交税费                             2,292,988.38                       260,299.79
    应付利息
    应付股利                                                               1,109,826.58
    其他应付款                          15,922,329.70                     11,729,455.57
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                           262,926,220.85                    28