濮阳惠成：2017年第三季度报告全文

濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
濮阳惠成电子材料股份有限公司
     2017 年第三季度报告
           2017-065
    2017 年 10 月
                                    濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人王中锋、主管会计工作负责人王国庆及会计机构负责人(会计主
管人员)葛雪蕊声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                               濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                       上年度末                 本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 575,084,323.10                    521,915,457.95                        10.19%
归属于上市公司股东的净资产
                                             492,455,465.36                    457,233,977.47                          7.70%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                     本报告期                                    年初至报告期末
                                                               增减                                          年同期增减
营业收入（元）                       137,174,983.74                   30.06%          389,057,769.33                 38.03%
归属于上市公司股东的净利润
                                       19,685,678.67                  29.98%           55,301,094.37                 17.97%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       19,518,546.69                  30.74%           53,622,834.85                 25.93%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                      --                     18,927,245.20                -63.20%
（元）
基本每股收益（元/股）                        0.1230                   29.88%                    0.3456               17.95%
稀释每股收益（元/股）                        0.1230                   29.88%                    0.3456               17.95%
加权平均净资产收益率                            4.08%                 0.57%                     11.62%                 0.92%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                                     项目                                                       年初至报告期期末金额
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享
                                                                                                                 1,696,500.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                                                11,991.04
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                                                 265,922.77
减：所得税影响额                                                                                                   296,162.07
       少数股东权益影响额（税后）                                                                                         -7.78
合计                                                                                                             1,678,259.52
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
                                                                濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
                                                                报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                 25,449
                                                                股股东总数（如有）
                                                 前 10 名股东持股情况
                                                                      持有有限售条件          质押或冻结情况
   股东名称            股东性质      持股比例         持股数量
                                                                        的股份数量        股份状态          数量
濮阳市奥成化工
                    境内非国有法人        49.50%         79,200,000        79,200,000 质押                  24,600,000
有限公司
新余惠龙投资有
                    境内非国有法人         5.70%          9,112,500         4,860,000
限公司
王中锋              境内自然人             0.60%           962,000           962,000
胡彩玲              境内自然人             0.59%           936,000
张寿清              境内自然人             0.47%           750,000
林桂荣              境内自然人             0.26%           415,000
童建美              境内自然人             0.25%           405,550
柴智杰              境内自然人             0.16%           257,600
伍继文              境内自然人             0.15%           239,700                   0 质押                     60,000
中国人寿保险股
份有限公司－分
                    其他                   0.13%           200,000
红－个人分红
-005L-FH002 深
赵智艳              境内自然人             0.13%           200,000           200,000
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                 股份种类
            股东名称                            持有无限售条件股份数量
                                                                                          股份种类          数量
新余惠龙投资有限公司                                                        4,252,500 人民币普通股           4,252,500
胡彩玲                                                                       936,000 人民币普通股              936,000
张寿清                                                                       750,000 人民币普通股              750,000
林桂荣                                                                       415,000 人民币普通股              415,000
                                                         濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
童建美                                                                405,550 人民币普通股           405,550
柴智杰                                                                257,600 人民币普通股           257,600
伍继文                                                                239,700 人民币普通股           239,700
中国人寿保险股份有限公司－分
                                                                      200,000 人民币普通股           200,000
红－个人分红-005L-FH002 深
康佩英                                                                189,000 人民币普通股           189,000
阳爽                                                                  175,850 人民币普通股           175,850
                               濮阳市奥成化工有限公司为本公司的控股股东，王中锋为本公司股东，王中锋、杨瑞娜
上述股东关联关系或一致行动的
                               为濮阳市奥成化工有限公司股东，是本公司的实际控制人；公司未知前十名无限售条件
说明
                               股东之间是否存在关联关系，未知其是否属于一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                      濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                     第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1.资产负债变动分析                                                                            单位：元
           项目      期末余额        期初余额        增减比例                      变动原因
应收账款             79,398,021.75   53,568,852.79     48.22% 主要系本期公司销售收入增长幅度较大
预付款项              8,717,056.24    3,189,295.45    173.32% 主要系本期预付材料款增加
其他应收款            2,971,750.07    2,080,846.21     42.81% 主要系本期新增非公开发行中介服务费
存货                 46,704,651.61   31,346,346.95     49.00% 主要系销售增长导致备货增加
其他流动资产           381,476.19    65,334,242.24    -99.42% 主要系理财产品到期收回
在建工程             65,154,052.14   39,700,265.71     64.11% 主要系公司投资建设新的生产线
无形资产             65,526,542.22   43,426,755.26     50.89% 主要系本期购买土地
长期待摊费用            57,395.42       82,245.42     -30.21% 主要系长期待摊费用本期摊销
其他非流动资产        6,360,027.71    4,111,636.00     54.68% 主要系本期预付工程款及设备款增加
短期借款             33,000,000.00   20,000,000.00     65.00% 主要系本期新增短期借款
应付票据              4,009,500.00    6,000,000.00    -33.18% 主要系部分银行承兑汇票到期
预收款项              6,513,367.09    3,422,941.23     90.29% 主要系本期公司销售收入增长幅度较大
应付职工薪酬          2,343,985.34    4,057,547.62    -42.23% 主要系本期发放去年年末计提的年终奖
应交税费              8,558,215.71    3,380,943.00    153.13% 主要系本期增值税和所得税增加
其他应付款            1,151,416.91     453,027.66     154.16% 主要系本期保证金和应付海运费增加
少数股东权益          3,907,421.17     578,364.97     575.60% 主要系本期少数股东按照约定出资
                                                               濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
2.利润及现金流量变动分析                                                                     单位：元
           项目            2017年1-9月       2016年1-9月      增减比例                      变动原因
营业收入                   389,057,769.33    281,871,573.96     38.03% 主要系销售规模扩大
营业成本                   259,021,581.19    189,280,046.08     36.85% 主要系销售规模扩大
                                                                         主要系去年同期在管理费用科目核算的税金根据相
税金及附加                   2,699,541.28      1,714,427.85     57.46%
                                                                         关政策本期调整到本科目
管理费用                    44,048,088.67     31,954,088.87     37.85% 主要系本期研发费用投入增加
财务费用                     4,954,470.77     -2,890,706.94   -271.39% 主要系本期汇兑损失增加
资产减值损失                 1,468,552.35       369,452.67     297.49% 主要系本期应收账款计提的资产减值损失增加
投资收益                       265,922.77      1,484,748.07    -82.09% 主要系短期理财到期收回
营业外收入                   1,117,877.06      3,646,019.46    -69.34% 主要系本期政府补助减少
少数股东损益                  -288,876.89       -123,152.37    134.57% 主要系控股子公司本期亏损
经营活动产生的现金流
                            18,927,245.20     51,429,037.41    -63.20% 主要系本期存货增加及子公司开展经营活动
量净额
筹资活动产生的现金流
                             -8,646,186.47   -39,020,500.00    -77.84% 主要系本期分红比去年同期减少及借款增加
量净额
汇率变动对现金及现金
                             -6,541,505.62      945,337.59    -791.98% 主要系本期汇率变动，汇兑损失增加
等价物的影响
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1. 公司2016年度非公开发行股票事项
（1）经公司第二届董事会第十六次会议、2016年第二次临时股东大会审议通过，发行股票数量为不超过1000万股（含1000
万股），募集资金总额为不超过20,398.17万元。中国证券监督管理委员会于2016年11月25日对该行政许可申请予以正式受理，
公司于2017年1月20日对非公开发行股票申请文件的反馈意见进行了回复并公告。详见2017年1月20日披露于巨潮资讯网的
《关于濮阳惠成电子材料股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见回复》。
（2）经公司第三届董事会第二次会议审议通过，公司调整非公开发行股票的相关文件。详见2017年6月14日披露于巨潮资讯
网的《濮阳惠成电子材料股份有限公司非公开发行股票预案（修订稿）》《濮阳惠成电子材料股份有限公司非公开发行股票
方案论证分析报告（修订稿）》
（3）2017年6月28日中国证监会发行审核委员会对公司的非公开发行股票申请进行了审核。公司非公开发行股票申请获得通
过。
（4）公司按照相关的规定和要求，对发审会审核会后的相关事项进行说明。详见2017年8月23日在巨潮资讯网披露的《濮阳
惠成电子材料股份有限公司关于非公开发行股票会后事项的说明》。
（5）经公司第三届董事会第四次会议、2017年第一次临时股东大会审议通过，将非公开发行决议的有效期及股东大会授权
董事会全权办理公司非公开发行股票相关事宜的有效期自届满之日起延长12个月。除延长上述有效期外，非公开发行股票的
其他内容保持不变。详见2017年8月23日披露于巨潮资讯网的 《关于公司非公开发行股票决议及授权延期的公告》和2017
年9月14日披露于巨潮资讯网的 《2017年第一次临时股东大会决议公告》。
（6）公司于2017年9月14日收到中国证券监督管理委员会核发的《关于核准濮阳惠成电子材料股份有限公司非公开发行股票
的批复》（证监许可［2017］1428号）。详见2017年9月14日披露于巨潮资讯网的 《濮阳惠成电子材料股份有限公司关于非
                                                        濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
公开发行股票申请获得中国证监会核准批复的公告》。
2.公司2017年限制性股票激励计划事项
（1）2017年8月13日，公司召开了第三届董事会第三次会议、第三届监事会第二次会议，会议审议通过了《关于<濮阳惠成
电子材料股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等与2017年限制性股票激励计划相关的议案，
详见2017年8月13日披露于巨潮资讯网的相关信息。
（2）2017年9月14日，公司召开了2017年第一次临时股东大会，会议审议通过了与2017年限制性股票激励计划相关的议案，
详见2017年9月14日披露于巨潮资讯网的《2017年第一次临时股东大会决议公告》。
截至2017年第三季度报告披露日，公司2017年限制性股票激励计划尚未进行授予及登记，公司将在规定的时间内完成授予及
登记工作，敬请投资者注意投资风险。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
                                                       濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：濮阳惠成电子材料股份有限公司
                                           2017 年 09 月 30 日
                                                                                                     单位：元
                 项目                           期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                                136,547,269.97                   115,539,155.51
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                 16,906,407.37                      15,025,239.09
    应收账款                                                 79,398,021.75                      53,568,852.79
    预付款项                                                     8,717,056.24                    3,189,295.45
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                   2,971,750.07                    2,080,846.21
    买入返售金融资产
    存货                                                     46,704,651.61                      31,346,346.95
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                  381,476.19                    65,334,242.24
流动资产合计                                                291,626,633.20                   286,083,978.24
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                     濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                             144,053,809.05                    146,434,490.44
    在建工程                              65,154,052.14                     39,700,265.71
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                              65,526,542.22                     43,426,755.26
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                              57,395.42                         82,245.42
    递延所得税资产                         2,305,863.36                      2,076,086.88
    其他非流动资产                         6,360,027.71                      4,111,636.00
非流动资产合计                           283,457,689.90                    235,831,479.71
资产总计                                 575,084,323.10                    521,915,457.95
流动负债：
    短期借款                              33,000,000.00                     20,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                               4,009,500.00                      6,000,000.00
    应付账款                              14,299,034.94                     17,315,239.42
    预收款项                               6,513,367.09                      3,422,941.23
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                           2,343,985.34                      4,057,547.62
    应交税费                               8,558,215.71                      3,380,943.00
                             濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息                                                            29,000.00
    应付股利
    其他应付款                     1,151,416.91                       453,027.66
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                      69,875,519.99                     54,658,698.93
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                       8,845,916.58                      9,444,416.58
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                     8,845,916.58                      9,444,416.58
负债合计                          78,721,436.57                     64,103,115.51
所有者权益：
    股本                         160,000,000.00                    160,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                      79,462,028.82                     79,462,028.82
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备                         476,818.33                       556,424.81
                                                          濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                     27,020,963.77                     27,020,963.77
    一般风险准备
    未分配利润                                                  225,495,654.44                  190,194,560.07
归属于母公司所有者权益合计                                      492,455,465.36                  457,233,977.47
    少数股东权益                                                  3,907,421.17                       578,364.97
所有者权益合计                                                  496,362,886.53                  457,812,342.44
负债和所有者权益总计                                            575,084,323.10                  521,915,457.95
法定代表人：王中锋                     主管会计工作负责人：王国庆                    会计机构负责人：葛雪蕊
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                   项目                              期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                                    132,715,864.13                  108,111,907.77
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                     14,940,222.37                     15,025,239.09
    应收账款                                                     75,239,722.00                     53,714,796.83
    预付款项                                                     12,666,560.73                      3,183,795.45
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                    2,763,479.93                      2,079,791.90
    存货                                                         46,620,502.88                     31,346,346.95
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                    248,241.62                     65,325,346.19
流动资产合计                                                    285,194,593.66                  278,787,224.18
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                 31,020,000.00                      7,020,000.00
    投资性房地产
                                       濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    固定资产                               139,456,442.88                    146,434,490.44
    在建工程                                65,154,052.14                     39,700,265.71
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                42,670,035.99                     43,426,755.26
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                           2,309,787.11                      2,077,299.30
    其他非流动资产                           5,704,152.71                      4,111,636.00
非流动资产合计                             286,314,470.83                    242,770,446.71
资产总计                                   571,509,064.49                    521,557,670.89
流动负债：
    短期借款                                33,000,000.00                     20,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                 4,009,500.00                      6,000,000.00
    应付账款                                14,168,554.43                     17,301,739.42
    预收款项                                 6,146,601.35                      3,422,921.23
    应付职工薪酬                             2,255,403.80                      3,908,987.24
    应交税费                                 8,328,106.79                      3,376,663.33
    应付利息                                                                      29,000.00
    应付股利
    其他应付款                               1,148,443.19                       445,851.71
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                69,056,609.56                     54,485,162.93
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
                                       濮阳惠成电子材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                     8,845,916.58                    9,444,416.58
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                   8,845,916.58                    9,444,416.58
负债合计                                        77,902