恒源煤电(600971)_公司公告_恒源煤电2017年半年度报告新浪财经

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恒源煤电2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-19
2017 年半年度报告公司代码：600971 公司简称：恒源煤电安徽恒源煤电股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人邓西清、主管会计工作负责人朱四一及会计机构负责人（会计主管人员）朱四一声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中有关未来计划等前瞻性陈述，不构成本公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 1 / 110 2017 年半年度报告九、重大风险提示受宏观经济、市场供需变化等因素影响，公司主要产品煤炭价格存在波动风险，对公司业绩影响较大；由于煤炭行业的特点，煤炭开采为地下作业，存在着发生水、火、瓦斯、顶板、煤尘等多种灾害的可能性，矿井生产存在一定的安全生产事故风险；、国家行业政策的变化和环保标准的调整等，都可能给公司生产经营带来一定的影响。公司将时刻关注相关可能变化的因素，及时采取应对措施，努力提高公司抗风险能力。十、其他 □适用 √不适用 2 / 110 2017 年半年度报告目录第一节释义 ......................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ....................................... 4 1、主要会计数据说明..................................................... 6 2、主要财务指标说明..................................................... 6 第三节公司业务概要 ................................................. 8 第四节经营情况的讨论与分析 ......................................... 9 第五节重要事项 .................................................... 12 第六节普通股股份变动及股东情况 .................................... 21 第七节优先股相关情况 .............................................. 23 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................ 23 第九节公司债券相关情况 ............................................ 23 第十节财务报告 .................................................... 24 第十一节备查文件目录 ............................................... 110 3 / 110 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所公司、恒源煤电指安徽恒源煤电股份有限公司立信会计师事务所指立信会计师事务所（特殊普通合伙）皖北煤电集团、控股股东指安徽省皖北煤电集团有限责任公司安徽省国资委指安徽省人民政府国有资产监督管理委员会财务公司指安徽省皖北煤电集团财务有限公司元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称安徽恒源煤电股份有限公司公司的中文简称恒源煤电公司的法定代表人邓西清二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名朱四一马开锋王克艳联系地址安徽省宿州市西昌路157号安徽省宿州市西昌路157号电话 0557-3982147 0557-3982147 传真 0557-3982260 0557-3982260 电子信箱 905939872@qq.com 905939872@qq.com 三、基本情况变更简介公司注册地址安徽省淮北市濉溪县刘桥镇公司注册地址的邮政编码公司办公地址安徽省宿州市西昌路157号公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.ahhymd.com.cn/ 电子信箱 905939872@qq.com 4 / 110 2017 年半年度报告四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报登载半年度报告的中国证监会指定 www.sse.com.cn 网站的网址公司半年度报告备置地点安徽恒源煤电股份有限公司证券部五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所恒源煤电六、其他有关资料 √适用 □不适用名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师办公地址上海市南京东路 61 号事务所（境内）签字会计师姓名张松柏林雯英七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期本报告期主要会计数据上年同期比上年同（1－6月）期增减(%) 营业收入 3,282,264,100.20 1,853,003,184.44 77.13 归属于上市公司股东的净利 631,368,647.19 56,792,732.06 1,011.71 润归属于上市公司股东的扣除 636,824,062.93 31,881,013.44 1,897.50 非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净 888,430,339.80 1,153,319,519.46 -22.97 额本报告期末比上年本报告期末上年度末度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资 6,513,106,902.28 5,667,866,777.33 14.91 产总资产 14,347,706,583.74 13,546,468,567.11 5.91 5 / 110 2017 年半年度报告 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上主要财务指标上年同期（1－6月）年同期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.6314 0.0568 1,011.62 稀释每股收益（元／股） 0.6314 0.0568 1,011.62 扣除非经常性损益后的基本每股 0.6368 0.0319 1,896.24 收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 10.2741 1.0000 增加9.27个百分点扣除非经常性损益后的加权平均 10.3629 0.5600 增加9.8029个净资产收益率（%）百分点公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、主要会计数据说明（1）本期营业收入较上年同期增加77.13 %，主要原因是：本期销售价格与去年同期相比上升。（2）本期归属于上市公司股东的净利润较上年同期增加1011.71%，主要原因是：本期商品煤销售价格与去年同期相比上升，净利润较上年同期增加。（3）本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增加 1897.50 %，主要原因是：主营业务净利润较上年同期增加所致。（4）本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少22.97%，主要原因是：与上年同期相比，经营活动产生的现金流出增加。（5）本期归属于上市公司股东的净资产增加14.91%，主要原因是：净利润增加。（6）本期末总资产较上年度末相比增加5.91%，主要原因是：本期末应收票据和存货较上年度末增加所致。 2、主要财务指标说明（1）本期基本每股收益比上年同期增加1011.62%，主要原因是与上年同期相比，商品煤销售价格与去年同期相比上升，公司净利润与上年同期相比增加。（2）扣除非经常性损益后的基本每股收益比上年同期增加1896.24 %，主要原因是：主营业务净利润较上年同期增加、政府补助较上年同期减少所致。（3）本期加权平均净资产收益率比上年同期增加9.27个百分点，主要原因是：与上年同期相比，归属于上市公司股东的净利润增加。（4）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率比上年同期增加 9.80 个百分点，主要原因是：与上年同期相比，扣除非经常性损益后的主营业务利润增加。八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 6 / 110 2017 年半年度报告九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 -6,930,026.07 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公 3,448,487.69 增值税返回 2184562.58 元，资源司正常经营业务密切相关，符合国税减免 998595.11 元，老旧汽车家政策规定、按照一定标准定额或报废更新补贴 65000 元，省级研定量持续享受的政府补助除外发项目补贴 200000 元，防伪税控系统技术抵免税款 330 元。计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入 7 / 110 2017 年半年度报告除上述各项之外的其他营业外收入 -1,973,877 和支出 .36 其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额所得税影响额合计 -5,455,415.74 十、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内，公司主要从事煤炭开采、洗选、销售等业务，公司主营业务以及经营模式与往期没有变化。报告期内，政府积极推动供给侧结构性改革，持续推进煤炭行业化解过剩产能，市场供需改善，价格同比大幅回升，公司经营状况持续向好。公司所处行业情况请见本报告“经营情况讨论与分析”一节。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用报告期内，公司的核心竞争力未发生重要变化。公司主要竞争力如下： 1、区位优势。公司位于华东地区腹地，紧邻江、浙、沪等经济发达地区。矿区交通发达，物流便捷，具有承东启西、连南系北的区位优势，有利于连接市场，降低运输成本。 2、管理优势。公司在生产经营过程中，实施煤矿管理新模式，高效地整合内部资源，提高组织效能。精细化管理、企业文化、员工培训“三位一体”处于行业领先水平。 3、开采技术优势。在复杂条件下，公司坚持以技术为先导，对现有矿井进行技术改造，优化设计、优化布局、优化系统，大力推广采掘新技术、新工艺、新装备，大力发展采掘机械化，走集约化生产之路，有效提高了生产效率，同时也锻造了复杂地质条件下较为先进的煤矿开采技术。 4、产品优势。公司所属矿井有气、肥、1/3 焦、主焦、贫、无烟等多煤种，动力煤、无烟中（小）块煤、喷吹精煤、炼焦配煤等产品种类齐全。公司矿井配套的选煤厂都是矿井型选煤厂，入洗本矿原煤，无需配煤，能保持煤种稳定。 8 / 110 2017 年半年度报告第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析上半年，我国经济稳中向好的发展态势更趋明显，在经济发展带动和供给侧改革去产能政策的影响下，全国煤炭市场供需基本平衡，消费和供应增加，行业效益逐步好转。上半年，全国煤炭产量和消费量均呈现不同程度的增长态势。全国煤炭产量 17.12 亿吨，同比增长 5%；煤炭净进口量 1.28 亿吨，增长 23.7%；全国煤炭消费量 19 亿吨，同比增长 3.1%；实现了全国煤炭市场供需基本平衡。上半年，公司积极作为，合理组织生产的同时，持续强化管理、加大市场开拓和营销力度，盈利能力显著增强。截至 2017 年 6 月 30 日，公司总资产 143.48 亿元，比期初增加 5.91%；归属于上市公司股东的净资产 65.13 亿元，比期初增加 14.91%；报告期内，生产原煤 642.43 万吨，销售商品煤 486.48 万吨；实现营业收入 328226.41 万元，同比增加 77.13%；利润总额 63949.62 万元，每股收益 0.63 元。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 3,282,264,100.20 1,853,003,184.44 77.13 营业成本 2,115,741,510.86 1,472,890,349.52 43.65 销售费用 39,885,786.25 40,744,112.60 -2.11 管理费用 306,386,336.87 157,181,301.81 94.93 财务费用 86,613,953.36 106,135,568.37 -18.39 经营活动产生的现金流量净额 888,430,339.80 1,153,319,519.46 -22.97 投资活动产生的现金流量净额 -202,433,550.29 -133,503,965.52 筹资活动产生的现金流量净额 -291,270,472.04 -271,590,748.67 营业收入变动原因说明:商品煤销售价格上升，营业收入增加；营业成本变动原因说明:生产成本恢复性增长，营业成本增加；销售费用变动原因说明:煤炭市场好转，销售费用略有下降；管理费用变动原因说明:受去产能政策影响，待岗人员薪酬由管理费用列支，管理费用增加；财务费用变动原因说明:主要是利息收入增加抵减利息支出所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:职工薪酬增加，上年缓缴的社会统筹在本年支付；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是偿还收购五沟煤矿款项给皖北煤电；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:同比取得的借款减少； (二) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 9 / 110 2017 年半年度报告 1. 资产及负债状况单位：元本期期本期期上期期末金额末数占末数占较上期项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产情况说明期末变的比例的比例动比例（%）（%）（%）应收票据 2,079,641,913.65 14.49 1,630,393,841.62 12.04 27.55 随收入增加应收账款 275,549,583.55 1.92 283,360,518.01 2.09 -2.76 其他流动资 3,766,145.24 0.03 12,640,266.31 0.09 -70.21 待抵扣进产项税、所得税减少长期股权投 469,419,860.83 3.27 433,358,478.75 3.20 8.32 资在建工程 702,961,883.77 4.90 683,183,196.85 5.04 2.90 其他非流动 54,047,988.27 0.38 53,763,777.44 0.40 0.53 资产短期借款 2,296,500,000.00 16.01 2,456,500,000.00 18.13 -6.51 应付职工薪 372,821,649.66 2.60 278,851,723.03 2.06 33.70 职工薪酬酬恢复性增长长期应付款 1,086,888,056.88 7.58 1,200,184,945.77 8.86 -9.44 专项储备 615,915,750.35 4.29 402,044,272.59 2.97 53.20 提取标准提高未分配利润 2,279,764,266.17 15.89 1,648,395,618.98 12.17 38.30 利润增加 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 (三) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用对外股权投资总体情况期末余额期初余额增减额增减幅度% 469,419,860.83 433,358,478.75 36,061,382.08 8.32 报告期内公司对外股权投资总体情况分析说明：报告期内公司对外股权投资增加的主要原因是对安徽钱营孜发电有限公司追加投资 33,600,000.00 元。 10 / 110 2017 年半年度报告 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用单位：万元公司名称主要业务注册资本权益比例（%）淮北新源热电有限公司发电、粉煤灰、煤渣综合利用 16,500.00 宿州营鼎建材有限责任公煤矸石砖的制造、销售，建材 5,000.00 45.05 司销售安徽恒力电业有限责任公发电，供热，电力投资及相关 3,500.00 司技术开发电力项目的投资、开发、建设、安徽钱营孜发电有限公司 56,000.00 电厂废物的综合利用安徽省皖北煤电集团财务成员单位结算、融资、担保等 50,000.00 有限公司恒源芬雷选煤工程技术（天煤炭洗选 2，000.00 津）有限公司 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (四) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (五) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用单位：万元公司名称权益比例注册资本总资产净资产净利润（%）淮北新源热电有限公司 16,500.00 29,003.44 26,318.54 736.61 宿州营鼎建材有限责任公司 5,000.00 4,690.07 3,560.29 37.14 45.05 安徽恒力电业有限责任公司 3,500.00 9,233.22 7,147.79 100.71 安徽钱营孜发电有限公司 56,000.00 168,253.12 46,719.75 0.00 安徽省皖北煤电集团财务有 50,000.00 343,160.32 59,881.50 1,541.57 限公司恒源芬雷选煤工程技术（天 2，000.00 2,810.39 993.60 550.41 津）有限公司 (六) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 11 / 110 2017 年半年度报告二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 √适用 □不适用预计年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比有较大幅度增长。该预测并不构成公司的业绩承诺，投资者应充分理解经营预测与业绩承诺之间的差异，请广大投资者理性投资，注意投资风险。 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1.安全生产风险。煤炭开采为地下作业，存在着发生水、火、瓦斯、顶板、煤尘等多种灾害的可能性。由于煤炭行业的特点，矿井生产存在一定的安全生产事故风险。 2.价格波动的风险。受宏观经济增速放缓、市场供需变化等因素影响，公司主要产品煤炭价格存在波动风险，对公司业绩影响较大 3.行业政策风险。作为煤炭生产企业，企业安全生产及环保等方面行业监管要求较高，政府部门出台相关产业政策对公司的发展将产生较大影响。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的查决议刊登的披露会议届次召开日期询索引日期 2017 年第一次临时股 2017-02-17 http://www.sse.com.cn/ 2017-02-18 东大会 2016 年年度股东大会 2017-04-26 http://www.sse.com.cn/ 2017-04-27 股东大会情况说明 √适用 □不适用 2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。 2016 年年度股东大会审议通过了《2016 年度董事会工作报告》《2016 年度监事会工作报告》《关于 2016 年新增日常关联交易情况的议案》《关于预计 2017 年日常关联交易的议案》《2016 年度财务决算和 2017 年度财务预算报告》《2016 年度利润分配方案》《2016 年年度报告全文及其摘要》《关于续聘 2017 年度会计师事务所和聘请内部控制审计机构的议案》 12 / 110 2017 年半年度报告二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用承承承诺是否是否诺诺承诺承诺时间有履及时背类方内容及期行期严格景型限限履行资安徽皖北煤电集团拥有的任楼深部探矿权、祁东深部 2014 否是产省皖探矿权、卧龙湖西部探矿权以及皖北煤电集团所年4 注北煤持安徽省皖北煤电集团临汾天煜恒昇有限责任月，入电集公司、安徽省皖北煤电集团临汾天煜恒晋有限责期团有任公司、山西岚县昌恒煤焦有限责任公司、内蒙限：限责古智能煤炭有限责任公司、陕西金源招贤矿业有长期任公限公司、北京保和投资有限公司、亳州众和煤业与司有限责任公司股权，皖北煤电集团授予恒源煤电重不可撤销收购权，恒源煤电可以根据自身经营发大展需要和市场时机，通过自有资金、公开发行股资票、非公开发行股票、配股、发行可转换公司债产券或其他方式予以收购。皖北煤电集团将在接到重恒源煤电有关意思表示后立即以合法程序、公允组价格将该等煤炭资源转入恒源煤电。若恒源煤电相在皖北煤电集团拥有的煤炭资源具备开采条件关而不行使或不能行使收购权的，皖北煤电集团采的取将相关资源和股权转让给第三方或其他方式承解决与恒源煤电同业竞争问题。诺解安徽 1、若将来因任何原因引致皖北煤电集团与恒源 2014 否是决省皖煤电发生同业竞争，皖北煤电集团保证采取积年4 同北煤极、有效措施放弃此等同业竞争，以避免与恒源月，业电集煤电发生利益冲突。2、除非具有下列特定情形期竞团有之一的，皖北煤电集团承诺不再新增获取矿业限：争限责权：（1）政策性关闭破产等政策因素由政府有长期任公偿定向配置矿业权给皖北煤电集团的。（2）煤司矿兼并重组或在矿业权出让、转让时对投标人或 13 / 110 2017 年半年度报告受让人有特定条件要求，恒源煤电不具备条件而皖北煤电集团具备的。（3）为满足皖北煤电集团发展煤化工产业、专用于煤化工原料的。在此情形下皖北煤电集团将在相关事项发生后 30 日内告知恒源煤电，并提供相关证明材料。（4）符合国务院国资委、中国证监会发布《关于推动国有股东与所控股上市公司解决同业竞争规范关联交易的指导意见》（国资发产权〔2013〕202）规定而代为培育的。即“有条件的国有股东在与所控股上市公司充分协商的基础上，可利用自身品牌、资源、财务等优势，按照市场原则，代为培育符合上市公司业务发展需要、但暂不适合上市公司实施的业务或资产。上市公司与国有股东约定业务培育事宜，应经上市公司股东大会授权。国有股东在转让培育成熟的业务时，上市公司在同等条件下有优先购买的权利。上市公司对上述事项作出授权决定或者放弃优先购买权的，应经股东大会无关联关系的股东审议通过”。3、皖北煤电集团及其下属企业（恒源煤电除外）如出售与恒源煤电生产、经营相关的任何资产、业务或权益，恒源煤电均享有优先购买权；且皖北煤电集团保证在出售或转让有关资产或业务时给予恒源煤电的条件与皖北煤电集团及下属企业向任何独立第三人提供的条件相当。其安徽确保公司在财务公司的相关金融业务的安全性， 2013 否是他省皖确保公司的独立性并充分尊重公司的经营自主年9 北煤权，由公司自主决策与财务公司之间的金融业月，其电集务，不对公司的相关决策进行干预。期他团有限：对限责长期公任公司司中其安徽公司卧龙湖矿、五沟矿应偿还安徽省皖北煤电集 2007 否是小他省皖团有限责任公司（以下简称“皖北煤电集团”）年4 股北煤的款项自各煤矿建设工程竣工验收后正式投产月，东电集之年开始分年偿还，直至全部偿清所欠债务。在期所团有卧龙湖矿、五沟矿盈利年度，其每年应偿还的债限：作限责务数额等同于其当年计提的折旧、采矿权摊销，长期承任公以及当年实现净利润的 30%之和，而且偿还数额诺司以该两个公司当年经营活动现金流量净额为上限。皖北煤电集团不主动寻求或提出改变《还款协议》所约定的还款安排。 14 / 110 2017 年半年度报告四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用公司 2017 年 4 月 26 日召开的 2016 年年度股东大会会议，审议决定公司 2017 年度继续聘请立信会计师事务所为公司财务审计机构和内部控制审计机构，期限为一年，其年度财务报告审计费用和内部控制审计费用提请股东大会授权公司董事会根据实际业务情况，参照有关规定和标准确定。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币报告期内: 诉讼诉讼(仲应诉承担诉讼诉讼(仲起诉诉讼诉讼(仲 (仲裁)是否诉讼(仲裁) （被连带 (仲裁) 裁)审理 (申仲裁裁)基本裁)涉形成预判决执行情申请）责任进展情结果及请)方类型情况及金计负债况方方况影响额及金额安徽安徽民事 2013 年 9 4,190 合肥市 2014 年公司不服一时代恒源诉讼月 2 日，中级人 12 月，合审判决，于物资煤电时代物民法院肥市中 2015 年 1 月股份股份资公司已受理级人民 4 日向安徽 15 / 110 2017 年半年度报告有限有限起诉公法院判省高级人民公司公司司，诉讼决公司法院提出上及销标的为全额赔述，2016 年售分 4190 万偿时代 6 月 22 日，公司元及利物资公安徽省高级息；诉讼司货款人民法院撤原因为及利息销一审判公司未决，发回合及时履肥市中级人行与时民法院重代物资审，截止目公司合前诉讼事项同。尚在进行中。 (三) 其他说明 □适用 √不适用七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 √适用 □不适用 2017 年 6 月，公司收到中国证券监督管理委员会安徽监管局（以下简称“安徽证监局”）对公司下达的《关于对安徽恒源煤电股份有限公司采取监管谈话措施的决定》（[2017]12 号），决定指出公司 2015 年度已披露的煤炭贸易业务收入按照总额法进行确认存在差错，虽 2015 年年报中对煤炭贸易业务收入按照净额法核算数据进行了披露，但未及时对 2015 年一季报、半年报、三季报和 2016 年一季报中受煤炭贸易业务总额法核算影响的收入和成本数据进行更正并对外披露，不符合《上市公司信息披露管理办法》第三十条的规定。另外，2016 年度，公司分公司任楼煤矿存在向公司控股股东的关联方预先垫付相关人员工资 1000 万元的事项（该事项在你公司 2016 年报中披露，垫付款项于 2017 年 4 月 26 日归还），不符合《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]）56 号）第一条的规定。按照《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第 40 号)第五十九条的规定，决定对公司采取监管谈话措施，并根据《证券期货市场诚信监督管理暂行办法》将相关情况记入诚信档案。安徽证监局行政监管措施决定书所指出的问题，公司董事会高度重视，严格按照安徽证监局的要求，积极整改，切实提高规范运作意识，提升信息披露水平。目前相关事项均已按要求整改，公司已按照有关要求对煤炭贸易业务收入按照净额法核算数据；陕西金源招贤矿业有限公司于 2017 年 4 月 26 日还清垫付资金 1000 万元。 16 / 110 2017 年半年度报告八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决及所负数额较大的债务到期未清偿等情况。九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用结合公司与关联方生产经营的需要，公司预计了 2017 年日常关联交易发生情况。2017 年上半年，公司具体日常关联交易情况如下：（1）采购商品/接受劳务情况表单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额安徽省皖北煤电集团有限责任公司综合服务费 2,200,000.00 9,026,433.21 安徽省皖北煤电集团有限责任公司热气采购 3,485,628.32 3,268,115.04 淮北市巨钢机械有限责任公司材料采购 574,410.27 安徽淮化股份有限公司材料采购 829,035.56 6,441.03 安徽省皖北煤电集团有限责任公司材料采购 37,393.16 （2）出售商品/提供劳务情况表单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额安徽省皖北煤电集团有限责任公司次煤销售 5,838,281.52 4,127,589.73 17 / 110 2017 年半年度报告安徽省皖北煤电集团有限责任公司材料销售 1,266,203.52 安徽省皖北煤电集团有限责任公司煤炭销售 3,013,367.51 安徽省皖北煤电集团有限责任公司热气销售 2,882,611.20 中安联合煤化有限责任公司材料销售 168,533.67 中安联合煤化有限责任公司修理费 722,908.40 淮北市巨钢机械有限责任公司销售材料 32,727.62 安徽省皖北煤电集团临汾天煜能源发展修理费 393,100.85 有限公司安徽省皖北煤电集团临汾天煜能源发展设备租赁 439,629.60 有限公司山西岚县昌恒煤焦有限公司提供劳务 400,000.00 安徽省皖煤矿业管理有限责任公司设备租赁 659,829.06 安徽皖煤物资贸易有限责任公司煤炭销售 12,516,183.70 安徽皖煤物资贸易有限责任公司材料费 11,675.68 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 18 / 110 2017 年半年度报告 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 √适用 □不适用单位: 元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保发生担保方与是否是否关担日期担保担保是否担保担保上市被担保担保担保存在为关联保 (协起始到期已经是否逾期公司方金额类型反担联方关方议签日日履行逾期金额的关保担保系署完毕系日) 公公司安徽钱 1,200 2016 2016 连带否否否是联司本部营孜发 ,000, 年5 年5月责任营电有限 000.0 月20 20日担保公公司 0日司报告期内担保发生额合计（不包括对子 525,000,000 公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括 525,000,000 对子公司的担保）公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计报告期末对子公司担保余额合计（B）公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 525,000,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 7.91 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 19 / 110 2017 年半年度报告直接或间接为资产负债率超过70%的被 525,000,000 担保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E） 525,000,000 未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明 2016年7月29日，公司召开了2016年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于为安徽钱营孜发电有限公司提供银行贷款担保的议案》，同意钱营孜发电向银行申请项目贷款24亿元，公司按照持股比例50%提供12亿元担保并签署相关担保合同，安徽钱营孜发电有限公司目前为在建项目，资产总额 16.83亿元，负债总额12.15亿元，资产负债率 72.23%。 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司自觉遵守国家和地方环境保护相关法律、行政法规及规范性文件的规定，按时、足额缴纳排污费，废水、废气排放及噪声等污染物排放各项指标均达到国家规定排放标准，未发生环境违法行为和受到环保行政主管部门的处罚。十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 20 / 110 2017 年半年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 40,140 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持有有质押或冻结情况股东名称报告期内增期末持股数比例限售条数量股东股份（全称）减量 (%) 件股份性质数量状态安徽省皖北煤电集 0 549,615,741 54.9 0 292,766,588 国有质押团有限责任公司 6 法人中央汇金资产管理 0 21,176,000 2.12 0 未知未知有限责任公司中融国际信托有限 0 20,525,850 2.05 0 未知未知公司申万宏源证券有限 0 18,850,940 1.89 0 未知未知公司 21 / 110 2017 年半年度报告中国工商银行股份 8,325,414 8,325,414 0.83 0 未知有限公司－华安安未知信消费服务混合型证券投资基金中国工商银行股份 6,384,234 6,384,234 0.64 0 未知有限公司－南方大未知数据 100 指数证券投资基金中国对外经济贸易 3,875,512 3,875,512 0.39 0 未知信托有限公司－华夏未来领时对冲 1 未知号集合资金信托计划交通银行－华安创 3,152,400 3,152,400 0.32 0 未知未知新证券投资基金中国银行股份有限 2,612,063 2,612,063 0.26 0 未知公司－招商中证煤未知炭等权指数分级证券投资基金吴德金 2,560,000 2,560,000 0.26 0 未知未知前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量安徽省皖北煤电集团有限责任公司 549,615,741 人民币普通股 549,615,741 中央汇金资产管理有限责任公司 21,176,000 人民币普通股 21,176,000 中融国际信托有限公司 20,525,850 人民币普通股 20,525,850 申万宏源证券有限公司 18,850,940 人民币普通股 18,850,940 中国工商银行股份有限公司－华安安信消 8,325,414 8,325,414 人民币普通股费服务混合型证券投资基金中国工商银行股份有限公司－南方大数据 6,384,234 6,384,234 人民币普通股 100 指数证券投资基金中国对外经济贸易信托有限公司－华夏未 3,875,512 3,875,512 人民币普通股来领时对冲 1 号集合资金信托计划交通银行－华安创新证券投资基金 3,152,400 人民币普通股 3,152,400 中国银行股份有限公司－招商中证煤炭等 2,612,063 2,612,063 人民币普通股权指数分级证券投资基金吴德金 2,560,000 人民币普通股 2,560,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 1.安徽省皖北煤电集团有限责任公司与其他前十名股东不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 2.公司未知其他前十名股东是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人 22 / 110 2017 年半年度报告表决权恢复的优先股股东及持股数量的说不适用明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形汪令瑞副总经理聘任公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 2017 年 2 月 22 日，公司召开第六届董事会第七次会议，审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》，同意聘汪令瑞先生任公司副总经理。第九节公司债券相关情况 □适用 √不适用 23 / 110 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 安徽恒源煤电股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 3,604,584,850.52 3,209,858,533.05 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 2,079,641,913.65 1,630,393,841.62 应收账款 275,549,583.55 283,360,518.01 预付款项 89,032,317.20 48,180,403.37 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 140,606,069.90 92,494,562.49 买入返售金融资产存货 375,928,864.80 216,911,836.68 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 3,766,145.24 12,640,266.31 流动资产合计 6,569,109,744.86 5,493,839,961.53 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 469,419,860.83 433,358,478.75 投资性房地产固定资产 4,024,660,995.23 4,305,945,971.03 24 / 110 2017 年半年度报告在建工程 702,961,883.77 683,183,196.85 工程物资 75,247.05 固定资产清理 1,452,217.03 生产性生物资产油气资产无形资产 2,172,368,848.78 2,223,094,553.28 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 353,609,797.92 353,282,628.23 其他非流动资产 54,047,988.27 53,763,777.44 非流动资产合计 7,778,596,838.88 8,052,628,605.58 资产总计 14,347,706,583.74 13,546,468,567.11 流动负债：短期借款 2,296,500,000.00 2,456,500,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 10,711,350.00 84,513,465.73 应付账款 765,686,630.93 900,567,961.42 预收款项 307,282,974.58 337,552,044.53 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 372,821,649.66 278,142,109.58 应交税费 176,575,233.37 249,910,615.22 应付利息 2,411,899.42 应付股利 36,600.00 2,981,400.00 其他应付款 1,089,583,596.98 626,130,206.20 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 110,000,000 122,861,713.21 其他流动负债流动负债合计 5,129,198,035.52 5,061,571,415.31 非流动负债：长期借款 1,493,000,000 1,491,000,000.00 应付债券 25 / 110 2017 年半年度报告其中：优先股永续债长期应付款 1,086,888,056.88 1,200,184,945.77 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 1,448,814.79 非流动负债合计 2,579,888,056.88 2,692,633,760.56 负债合计 7,709,086,092.40 7,754,205,175.87 所有者权益股本 1,000,004,070.00 1,000,004,070.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 2,104,355,885.07 2,104,355,885.07 减：库存股其他综合收益专项储备 615,915,750.35 402,044,272.59 盈余公积 513,066,930.69 513,066,930.69 一般风险准备未分配利润 2,279,764,266.17 1,648,395,618.98 归属于母公司所有者权益合计 6,513,106,902.28 5,667,866,777.33 少数股东权益 125,513,589.06 124,396,613.91 所有者权益合计 6,638,620,491.34 5,792,263,391.24 负债和所有者权益总计 14,347,706,583.74 13,546,468,567.11 法定代表人：邓西清主管会计工作负责人：朱四一会计机构负责人：朱四一母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:安徽恒源煤电股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 3,386,948,211.48 2,996,217,219.18 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 2,068,990,553.65 1,629,093,841.62 26 / 110 2017 年半年度报告应收账款 273,417,116.19 280,803,313.25 预付款项 88,138,768.89 47,784,951.33 应收利息应收股利其他应收款 143,487,714.47 99,680,185.73 存货 368,692,475.18 210,569,281.04 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,203,018.23 10,215,911.10 流动资产合计 6,330,877,858.09 5,274,364,703.25 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 643,525,220.61 609,925,220.61 投资性房地产固定资产 3,842,399,025.33 4,112,120,015.25 在建工程 701,363,350.90 682,309,772.96 工程物资 75,247.05 固定资产清理 344,765.34 生产性生物资产油气资产无形资产 2,169,961,084.20 2,220,656,438.72 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 352,879,574.41 352,879,574.41 其他非流动资产 54,047,988.27 53,763,777.44 非流动资产合计 7,764,596,256.11 8,031,654,799.39 资产总计 14,095,474,114.20 13,306,019,502.64 流动负债：短期借款 2,296,500,000.00 2,456,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 200,000.00 75,092,542.73 应付账款 746,570,463.81 888,354,834.40 预收款项 305,766,562.99 337,364,548.00 应付职工薪酬 366,169,832.34 273,421,562.04 应交税费 168,439,805.59 242,248,037.97 应付利息 2,411,899.42 应付股利 27 / 110 2017 年半年度报告其他应付款 1,090,100,843.40 619,795,830.02 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 122,861,713.21 其他流动负债流动负债合计 4,973,747,508.13 5,018,050,967.79 非流动负债：长期借款 1,603,000,000.00 1,491,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款 1,086,888,056.88 1,200,184,945.77 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 1,448,814.79 非流动负债合计 2,689,888,056.88 2,692,633,760.56 负债合计 7,663,635,565.01 7,710,684,728.35 所有者权益：股本 1,000,004,070.00 1,000,004,070.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 2,108,225,136.59 2,108,225,136.59 减：库存股其他综合收益专项储备 614,064,643.88 400,345,517.80 盈余公积 509,748,780.43 509,748,780.43 未分配利润 2,199,795,918.29 1,577,011,269.47 所有者权益合计 6,431,838,549.19 5,595,334,774.29 负债和所有者权益总计 14,095,474,114.20 13,306,019,502.64 法定代表人：邓西清主管会计工作负责人：朱四一会计机构负责人：朱四一 28 / 110 2017 年半年度报告合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 3,282,264,100.20 1,853,003,184.44 其中：营业收入 3,282,264,100.20 1,853,003,184.44 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 2,637,312,484.95 1,816,308,259.34 其中：营业成本 2,115,741,510.86 1,472,890,349.52 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 88,867,802.83 41,918,517.10 销售费用 39,885,786.25 40,744,112.60 管理费用 306,386,336.87 157,181,301.81 财务费用 86,613,953.36 106,135,568.37 资产减值损失 -182,905.22 -2,561,590.06 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） 644,951,615.25 36,694,925.10 加：营业外收入 3,575,656.52 27,557,580.19 其中：非流动资产处置利得 3,102.56 215,728.16 减：营业外支出 9,031,072.26 1,939,996.83 其中：非流动资产处置损失 6,933,128.63 888,800.92 四、利润总额（亏损总额以“－”号 639,496,199.51 62,312,508.46 填列）减：所得税费用 3,090,199.04 1,177,743.29 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 636,406,000.47 61,134,765.17 归属于母公司所有者的净利润 631,368,647.19 56,792,732.06 29 / 110 2017 年半年度报告少数股东损益 5,037,353.28 4,342,033.11 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 636,406,000.47 61,134,765.17 归属于母公司所有者的综合收益 631,368,647.19 56,792,732.06 总额归属于少数股东的综合收益总额 5,037,353.28 4,342,033.11 八、每股收益： 0.6314 0.0568 （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：邓西清主管会计工作负责人：朱四一会计机构负责人：朱四一 30 / 110 2017 年半年度报告母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 3,245,574,148.41 1,825,264,382.70 减：营业成本 2,104,960,072.35 1,462,545,469.41 税金及附加 87,663,548.89 41,375,757.68 销售费用 39,827,911.07 40,744,112.60 管理费用 297,171,718.48 149,438,749.96 财务费用 87,132,442.92 106,784,921.00 资产减值损失 -306,419.69 -4,924,292.58 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 1,312,500.00 2,187,500.00 列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 630,437,374.39 31,487,164.63 加：营业外收入 1,366,111.94 25,720,603.92 其中：非流动资产处置利得 3,102.56 215,728.16 减：营业外支出 8,999,190.48 1,936,435.48 其中：非流动资产处置损失 6,933,128.63 888,800.92 三、利润总额（亏损总额以“－”号 622,804,295.85 55,271,333.07 填列）减：所得税费用 19,647.03 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 622,784,648.82 55,271,333.07 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可 31 / 110 2017 年半年度报告供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：邓西清主管会计工作负责人：朱四一会计机构负责人：朱四一合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现 3,979,181,632.66 3,029,300,769.01 金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 2,550,866.87 26,044,884.47 收到其他与经营活动有关的现 115,068,526.65 41,508,209.31 金经营活动现金流入小计 4,096,801,026.18 3,096,853,862.79 购买商品、接受劳务支付的现 1,641,417,813.73 1,199,164,266.86 金客户贷款及垫款净增加额 32 / 110 2017 年半年度报告存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的 779,186,684.37 364,114,243.98 现金支付的各项税费 662,440,560.14 327,537,538.25 支付其他与经营活动有关的现 125,325,628.14 52,718,294.24 金经营活动现金流出小计 3,208,370,686.38 1,943,534,343.33 经营活动产生的现金流量 888,430,339.80 1,153,319,519.46 净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其 168,429,951.29 99,503,965.52 他长期资产支付的现金投资支付的现金 33,600,000.00 34,000,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现 403,599.00 金投资活动现金流出小计 202,433,550.29 133,503,965.52 投资活动产生的现金流量 -202,433,550.29 -133,503,965.52 净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 747,500,000.00 1,307,500,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现 33 / 110 2017 年半年度报告金筹资活动现金流入小计 747,500,000.00 1,307,500,000.00 偿还债务支付的现金 917,500,000.00 1,482,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 111,270,472.04 97,090,748.67 付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现 10,000,000.00 金筹资活动现金流出小计 1,038,770,472.04 1,579,090,748.67 筹资活动产生的现金流量 -291,270,472.04 -271,590,748.67 净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 394,726,317.47 748,224,805.27 加：期初现金及现金等价物余 3,181,737,610.05 1,168,367,110.93 额六、期末现金及现金等价物余额 3,576,463,927.52 1,916,591,916.20 法定代表人：邓西清主管会计工作负责人：朱四一会计机构负责人：朱四一母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现 3,835,351,724.27 3,011,749,248.39 金收到的税费返还 24,500,000.00 收到其他与经营活动有关的现 107,859,381.68 38,293,107.85 金经营活动现金流入小计 3,943,211,105.95 3,074,542,356.24 购买商品、接受劳务支付的现 1,550,044,578.93 1,181,680,341.70 金支付给职工以及为职工支付的 754,222,517.04 357,155,885.92 现金支付的各项税费 643,939,472.57 316,782,431.66 支付其他与经营活动有关的现 118,822,423.78 49,056,346.43 金经营活动现金流出小计 3,067,028,992.32 1,904,675,005.71 经营活动产生的现金流量净额 876,182,113.63 1,169,867,350.53 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 34 / 110 2017 年半年度报告取得投资收益收到的现金 1,312,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 1,312,500.00 购建固定资产、无形资产和其 167,833,349.29 98,458,114.42 他长期资产支付的现金投资支付的现金 33,600,000.00 34,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现 400,000.00 金投资活动现金流出小计 201,833,349.29 132,458,114.42 投资活动产生的现金流量 -200,520,849.29 -132,458,114.42 净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 747,500,000.00 1,307,500,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 747,500,000.00 1,307,500,000.00 偿还债务支付的现金 917,500,000.00 1,482,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 104,930,272.04 91,067,768.67 付的现金支付其他与筹资活动有关的现 10,000,000.00 金筹资活动现金流出小计 1,032,430,272.04 1,573,067,768.67 筹资活动产生的现金流量 -284,930,272.04 -265,567,768.67 净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 390,730,992.30 771,841,467.44 加：期初现金及现金等价物余 2,996,217,219.18 932,670,215.37 额六、期末现金及现金等价物余额 3,386,948,211.48 1,704,511,682.81 法定代表人：邓西清主管会计工作负责人：朱四一会计机构负责人：朱四一 35 / 110 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具其他权益益合计减：库专项储盈余公一般风股本资本公积综合未分配利润优先股永续债其他存股备积险准备收益一、上年期末余额 1,000,00 2,104,35 402,044 513,066 1,648,395, 124,396,6 5,792,263 4,070.00 5,885.07 ,272.59 ,930.69 618.98 13.91 ,391.24 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 1,000,00 2,104,35 402,044 513,066 1,648,395, 124,396,6 5,792,263 4,070.00 5,885.07 ,272.59 ,930.69 618.98 13.91 ,391.24 三、本期增减变动金额（减少 2138714 631368647. 1,116,975 846,357,1 以“－”号填列） 77.76 19 .15 00.1 （一）综合收益总额 631,368,64 1116975.1 632,485,6 7.19 5 22.34 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 36 / 110 2017 年半年度报告（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 213,871 213,871,4 ,477.76 77.76 1．本期提取 392,558 392,558,4 ,415.58 15.58 2．本期使用 178,686 178,686,9 ,937.82 37.82 （六）其他 0.00 四、本期期末余额 1,000,00 2,104,35 615,915 513,066 2,279,76 125,513,5 6,638,620 4,070.00 5,885.07 ,750.35 ,930.69 4,266.17 89.06 ,491.34 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具一般减：库其他综专项储盈余公权益益合计股本资本公积风险未分配利润优先股永续债其他存股合收益备积准备一、上年期末余额 1,000,00 2,104,35 305,651 513,066 1,613,108, 187,885,2 5,724,072 4,070.00 5,885.07 ,107.52 ,930.69 987.75 51.47 ,232.50 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 1,000,00 2,104,35 305,651 513,066 1,613,108, 187,885,2 5,724,072 4,070.00 5,885.07 ,107.52 ,930.69 987.75 51.47 ,232.50 三、本期增减变动金额（减少 184,377 56,792,732 -61,577,9 179,592,5 以“－”号填列） ,793.26 .06 46.89 78.43 （一）综合收益总额 56,792,732 4,344,553 61,137,28 37 / 110 2017 年半年度报告 .06 .11 5.17 （二）所有者投入和减少资本 -59,360,0 -59,360,0 00.00 00.00 1．股东投入的普通股 -59,360,0 -59,360,0 00.00 00.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -6,562,50 -6,562,50 0.00 0.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 -6,562,50 -6,562,50 配 0.00 0.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 184,377 184,377,7 ,793.26 93.26 1．本期提取 294,876 294,876,6 ,601.59 01.59 2．本期使用 110,498 110,498,8 ,808.33 08.33 （六）其他四、本期期末余额 1,000,00 2,104,35 490,028 513,066 1,669,901, 126,307,3 5,903,664 4,070.00 5,885.07 ,900.78 ,930.69 719.81 04.58 ,810.93 法定代表人：邓西清主管会计工作负责人：朱四一会计机构负责人：朱四一 38 / 110 2017 年半年度报告母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 1,000,004 2,108,225 400,345,5 509,748, 1,577,01 5,595,334 ,070.00 ,136.59 17.80 780.43 1,269.47 ,774.29 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,000,004 2,108,225 400,345,5 509,748, 1,577,01 5,595,334 ,070.00 ,136.59 17.80 780.43 1,269.47 ,774.29 三、本期增减变动金额（减少以 213,719,1 622,784, 836,503,7 “－”号填列） 26.08 648.82 74.90 （一）综合收益总额 622,784, 622,784,6 648.82 48.82 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 39 / 110 2017 年半年度报告 213,719,1 213,719,1 （五）专项储备 26.08 26.08 391,883,4 391,883,4 1．本期提取 59.00 59.00 178,164,3 178,164,3 2．本期使用 32.92 32.92 （六）其他四、本期期末余额 1,000,004 2,108,225 614,064,6 509,748, 2,199,79 6,431,838 ,070.00 ,136.59 43.88 780.43 5,918.29 ,549.19 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 1,000,004 2,108,225 304,109,9 509,748, 1,526,32 5,448,417 ,070.00 ,136.59 48.99 780.43 9,357.61 ,293.62 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,000,004 2,108,225 304,109,9 509,748, 1,526,32 5,448,417 ,070.00 ,136.59 48.99 780.43 9,357.61 ,293.62 三、本期增减变动金额（减少以 184,030,7 55,271,3 239,302,0 “－”号填列） 29.75 33.07 62.82 （一）综合收益总额 55,271,3 55,271,33 33.07 3.07 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 40 / 110 2017 年半年度报告 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 184,030,7 184,030,7 （五）专项储备 29.75 29.75 294,141,9 294,141,9 1．本期提取 80.00 80.00 110,111,2 110,111,2 2．本期使用 50.25 50.25 （六）其他四、本期期末余额 1,000,004 2,108,225 488,140,6 509,748, 1,581,60 5,687,719 ,070.00 ,136.59 78.74 780.43 0,690.68 ,356.44 法定代表人：邓西清主管会计工作负责人：朱四一会计机构负责人：朱四一 41 / 110 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用安徽恒源煤电股份有限公司（以下简称公司或本公司）由安徽省皖北煤电集团有限责任公司（以下简称皖北煤电集团）作为主发起人联合安徽省燃料总公司、合肥四方化工集团有限责任公司、合肥开元精密工程有限责任公司、深圳高斯达实业有限公司共同发起设立。安徽恒源煤电股份有限公司于 2000 年 12 月 29 日，经安徽省体改委皖体改函[2000]100 号文批准成立并取得安徽省人民政府颁发的皖府股字[2000]第 50 号的批准证书。公司经中国证券监督管理委员证监发行字［2004］121 号文核准，向社会公开发行人民币普通股股票 4,400 万股。每股发行价为人民币 9.99 元，共募集资金人民币 43,956 万元。经上海证券交易所上证上字［2004］120 号文批准，于 2004 年 8 月 17 日在上海证券交易所上市交易。公司于 2006 年 2 月 15 日完成股权分置改革。根据公司 2007 年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会于 2007 年 9 月 17 日以证监发行字[2007]301 号“关于核准安徽恒源煤电股份有限公司公开发行可转换公司债券的通知”，同意公司向社会公开发行人民币可转换公司债券 40,000 万元。截止 2009 年 12 月 18 日，上述可转换公司债券已转股人民币 30,522,118 元。根据公司 2008 年度股东大会决议的规定，以 2008 年 12 月 31 日实施资本公积金转增股本股权登记日(2009 年 4 月 20 日)登记在册总股本 190,575,719 元为基数，每 10 股转增 2 股，共新增股本人民币 38,115,144 元。根据公司 2008 年第五次临时股东大会决议，并于 2009 年 6 月 18 日经中国证券监督管理委员会以《关于核准安徽恒源煤电股份有限公司重大资产重组及向安徽省皖北煤电集团有限责任公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2009]544 号）文件，核准公司重大资产重组及向皖北煤电集团发行 137,345,259 股股份购买重组相关资产。根据公司 2009 年度股东大会决议，并于 2010 年 9 月 20 日经中国证券监督管理委员会以《关于核准安徽恒源煤电股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2010]1327 号）文件核准，公司 2010 年向社会非公开发行人民币普通股（A 股）44,090,752 股，股票面值为人民币 1 元，溢价发行，发行价为每股人民币 36.00 元，共募集资金 1,587,267,072.00 元，其中：计入股本 44,090,752.00 元，剩余为股本溢价在扣除发行费用后计入资本公积。根据公司 2011 年第二次临时股东大会决议，公司 2011 年度中期资本公积转增股本，转股方案为每 10 股转增 12.8065 股。截至 2016 年 12 月 31 日，公司累计发行股本总数 1,000,004,070.00 股，注册资本为 1,000,004,070.00 元，《企业法人营业执照》注册号为 340000000033192。法定代表人为邓西清。公司经营范围为：煤炭开采、洗选、销售，铁路运输、公路运输（限分公司经营），进出口业务等。公司注册地址为安徽省淮北市濉溪县刘桥镇，总部办公地为安徽省宿州市 42 / 110 2017 年半年度报告西昌路 157 号。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司名称淮北新源热电有限公司（简称“新源热电”）宿州营鼎建材有限责任公司（简称“营鼎建材”）安徽恒力电业有限责任公司（简称“恒力电业”）恒源芬雷选煤工程技术（天津）有限公司（简称“恒源芬雷”）本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“在其他主体中的权益”。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用自报告期末起 12 个月，公司在财务、经营以及其他方面不存在某些事项或情况可能导致的经营风险，这些事项或情况单独或连同其他事项或情况对持续经营假设未产生重大疑虑。五、重要会计政策及会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司营业周期为 12 个月。 43 / 110 2017 年半年度报告 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 1.合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2.合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同 44 / 110 2017 年半年度报告时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务 ①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 45 / 110 2017 年半年度报告处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 46 / 110 2017 年半年度报告金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 47 / 110 2017 年半年度报告在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备： 48 / 110 2017 年半年度报告期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项余额前五名单项金额重大并单项计提坏账准备的计提单独进行减值测试，如有客观证据表明其方法已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）正常信用风险组合账龄分析法组合 1 已单独计提减值准备的应收账款和其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合 2 年末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应收款均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 1－2 年 10 2－3 年 20 49 / 110 2017 年半年度报告 3－4 年 40 4－5 年 80 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试坏账准备的计提方法结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例 12. 存货 √适用 □不适用 1、存货的分类存货分类为：在途物资、原材料、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、自制产成品、自制半成品等）、委托加工物资等。 2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法； 50 / 110 2017 年半年度报告（2）包装物采用一次转销法。 13. 长期股权投资 √适用 □不适用 1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 51 / 110 2017 年半年度报告公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 14. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 52 / 110 2017 年半年度报告（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 20－40 5 4.75－2.375 专用设备年限平均法 5－20 5 19－4.75 输电设备年限平均法 30 5 3.167 运输设备年限平均法 5－10 5 19－9.5 通用设备年限平均法 5－11 5 19－8.64 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费 15. 在建工程 √适用 □不适用在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 16. 借款费用 √适用 □不适用 1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 53 / 110 2017 年半年度报告（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 54 / 110 2017 年半年度报告对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命依据钱营孜矿采矿权 30 年采矿权证任楼矿采矿权 24 年采矿权证祁东矿采矿权 30 年采矿权证龙王庙探矿权探矿权证刘桥深部探矿权探矿权证土地使用权 50 年一般出让土地使用期限刘桥二矿采矿权 18 年采矿权证刘桥一矿采矿权 6.25 年采矿权证卧龙湖矿采矿权 17.92 年采矿权证五沟矿采矿权 19 年采矿权证每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截至资产负债表日，公司没有使用寿命不确定的无形资产。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 2、开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 18. 长期资产减值 √适用 □不适用长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减 55 / 110 2017 年半年度报告值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 19. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用为办公楼装修费。 1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、摊销年限租入固定资产装修费按照租赁期限摊销。 20. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用（1）设定提存计划 56 / 110 2017 年半年度报告本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 21. 预计负债 □适用 √不适用 22. 股份支付 □适用 √不适用 23. 收入 √适用 □不适用 1、销售商品收入的确认一般原则：（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量； 57 / 110 2017 年半年度报告（4）相关的经济利益很可能流入本公司；（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、具体原则本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准货物发出，对方收货验收后确认销售收入。 24. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助的确认时点为实际收到补助款时。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 25. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 58 / 110 2017 年半年度报告 26. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。（3）、售后租回的会计处理售后租回交易的会计处理应根据其所形成的租赁类型而定，可按融资租赁和经营租赁分别进行会计处理。（1）、售后租回交易形成融资租赁卖主（即承租人）应将售价与资产账面价值之间的差额（无论是售价高于资产账面价值还是售价低于资产账面价值）予以递延，并按照该项租赁资产的折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整。按照折旧进度进行分摊是指在对该项租赁资产计提折旧时，按与该项资产计提折旧所采用的折旧率相同的比例对未实现售后租回损益进行分摊。（2）、售后租回交易形成经营租赁售后租回交易认定为经营租赁的，应当分别情况处理： 1）在有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的，售价与资产账面价值的差额应当计入当期损益。 2）如果售后租回交易不是按照公允价值达成的：售价低于公允价值的，有关损益应于当期确认；但若该损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿的，应将其递延，并按与确认租金费用相一致的方法分摊于预计的资产使用期限内。售价高于公允价值的，其高出公允价值的部分应予递延，并在预计的使用期限内摊销。递延收益摊销时，借记或贷记―递延收益—未实现售后租回损益（融资租赁或经营租赁）科目，贷记或借记―制造费用、―销售费用、―管理费用等科目。 59 / 110 2017 年半年度报告 27. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用安全费用、维简费用核算方法计提标准：根据安徽省安全生产监督管理局、安徽省经济和信息化委员会、安徽省财政厅、皖安监总[2008]176 号文规定，自 2017 年 1 月 1 日起，安全生产费用由原 33 元/吨恢复按每吨煤 50 元提取；安徽省财政厅财企函[2005]44 号文规定，维简费按每吨煤 11 元提取。核算方法：根据财政部《企业会计准则解释第 3 号》（财会[2009]8 号）的有关规定，安全生产费用核算方法如下：（1）按规定标准提取时，借记“制造费用”科目，贷记“专项储备――安全费”科目。（2）企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。（3）提取的维简费，比照上述规定处理。 28. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 29. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税煤炭销售、材料销售等 17、13 增值税服务收入（自 2016 年 5 月 1 日起适用增值税税率） 11、6 消费税营业税服务收入（自 2016 年 5 月 1 日起适用增值税税率） 5 城市维护建设税按当期应交流转税计提企业所得税应纳税所得额计缴资源税从价计征：原煤应纳税额=应税原煤销售额适用税率（2%）；洗选煤应纳税额=洗选煤销售额折算率适用税率（2%），折算率暂按 40%。房产税房产原值一次减除 30%后的余值按 1.2%计缴 60 / 110 2017 年半年度报告教育费附加按当期应缴流转税计提地方教育费附加按当期应缴流转税计提土地使用税实际占用的土地面积当地税务部门规定的单位税额存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 √适用 □不适用控股子公司淮北新源热电有限公司根据财税【2015】78 号财政部国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》，公司自 2015 年 7 月 1 日起生产和销售电力产品实现的增值税 50%即征即退的优惠政策。控制子公司安徽恒力电业有限责任公司根据财税【2015】78 号财政部国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》，公司自 2015 年 7 月 1 日起生产和销售电力产品实现的增值税 50%即征即退的优惠政策。控制子公司宿州营鼎建材有限责任公司根据财税【2015】78 号财政部国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》，公司自 2015 年 7 月 1 日起销售产品实现的增值税 70%即征即退的优惠政策。控股子公司淮北新源热电有限公司、控制子公司安徽恒力电业有限责任公司和控制子公司宿州营鼎建材有限责任公司根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，以《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品取得的收入，减按 90%计入收入总额。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 747,957.86 645,931.73 银行存款 3,597,244,872.66 3,181,091,678.32 其他货币资金 6,592,020.00 28,120,923.00 合计 3,604,584,850.52 3,209,858,533.05 其他说明期末余额中存放在安徽省皖北煤电集团财务有限公司的金额为 664,589,189.21 元。其中受限制的货币资金明细如下：项目期末余额年初余额银行承兑汇票保证金 6,592,020.00 28,120,923.00 61 / 110 2017 年半年度报告项目期末余额年初余额合计 6,592,020.00 28,120,923.00 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 2,079,641,913.65 1,630,393,841.62 合计 2,079,641,913.65 1,630,393,841.62 (2). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末已质押金额银行承兑票据 1,089,706,731 合计 1,089,706,731 其他说明：公司于 2015 年 4 月与安徽省皖北煤电集团财务有限公司签订的《金融服务协议》和《票据池业务参与协议》，将其持有的商业汇票进入票据池，由皖北煤电集团统一管理，皖北煤电集团及下属成员单位共用票据池中的质押额度。截止 2017 年 6 月 30 日，公司已质押的票据为 1,089,706,731 元。 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 64,210,466.73 合计 64,210,466.73 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 62 / 110 2017 年半年度报告 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 42,16 12.38 42,16 100 0.00 42,169 12.13 42,16 100 大并单独计 9,026 9,026 ,026.8 9,026 提坏账准备 .86 .86 6 .86 的应收账款按信用风险 298,4 87.62 22,90 7.67 275,5 305,61 87.87 22,25 7.28 283,3 特征组合计 54,26 4,681 49,58 4,578. 4,060 60,51 提坏账准备 5.45 .90 3.55 94 .93 8.01 的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 340, / 65,07 / 275,5 347783 / 64,42 / 283,3 623, 3,708 49,58 605.8 3,087 60,51 合计 292. .76 3.55 .79 8.01 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币应收账款期末余额（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由 A 公司 1 年以上的应收账 41,900,000.00 41,900,000.00 款 B 公司无法收回的应收 269,026.86 269,026.86 账款合计 42,169,026.86 42,169,026.86 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币账龄期末余额 63 / 110 2017 年半年度报告应收账款坏账准备计提比例 1 年以内小计 250,455,194.62 12,878,422.82 5.00 1至2年 16,508,147.66 1,650,814.77 10.00 2至3年 27,783,344.42 5,556,668.86 20.00 3至4年 571,795.98 228,718.39 40.00 4至5年 2,728,628.55 2,182,902.84 80.00 5 年以上 407,154.22 407,154.22 100.00 合计 298,454,265.45 22,904,681.90 确定该组合依据的说明：组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 1－2 年 10 2－3 年 20 3－4 年 40 4－5 年 80 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 501,680.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 446,080.04 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用单位名称期末余额应收账款占应收账款坏账准备合计数的比例(%) 第一名 41,900,000.00 12.30 41,900,000.00 第二名 35,490,732.26 10.42 1,774,536.61 第三名 35,000,843.63 10.28 1,750,042.18 第四名 33,916,445.17 9.96 1,695,822.26 第五名 24,553,473.06 7.21 1,227,673.65 64 / 110 2017 年半年度报告合计 170,861,494.12 50.16 48,348,074.71 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 88,606,232.87 95.52 46,046,134.33 95.57 1至2年 367,697.93 0.41 2,075,882.64 4.31 2至3年 51,645.61 0.06 51,645.61 0.11 3 年以上 6,740.79 0.01 6,740.79 0.01 合计 89,032,317.20 100 48,180,403.37 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用预付对象期末余额占预付款期末余额合计数的比例第一名 37,163,133.55 41.74 第二名 9,743,544.90 10.94 第三名 6,943,602.70 7.80 第四名 6,475,047.75 7.27 第五名 6,123,435.15 6.88 合计 66,448,764.05 74.63 其他说明 □适用 √不适用 7、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 65 / 110 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面比计提账面比例金额金额比例价值金额例金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 按信用风 153,338 100 12,732, 8.30 140,606 102,776, 100 10,281, 10.00 92,494, 险特征组 ,499.79 429.89 ,069.90 011.29 448.80 562.49 合计提坏账准备的其他应收款 153,338 / 12,732, / 140,606 102,776, / 10,281, / 92,494, 合计 ,499.79 429.89 ,069.90 011.29 448.80 562.49 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内小计 126,449,637.50 5,618,697.95 5.00 1至2年 10,698,349.21 1,069,834.92 10.00 2至3年 12,149,103.28 2,431,194.29 20.01 3至4年 514,073.06 205,629.22 40.00 4至5年 601,316.13 481,052.90 80.00 5 年以上 2,926,020.61 2,926,020.61 100.00 合计 153,338,499.79 12,732,429.89 确定该组合依据的说明：已单独计提减值准备的应收账款和其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 1,411,912.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,650,418.21 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 66 / 110 2017 年半年度报告 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额单位往来款 26,900,452.36 50,165,817.13 融资租赁款保证金 16,000,000.00 16,000,000.00 代垫运费 27,452,070.88 14,680,887.33 代垫电费 7,751,158.48 8,265,457.22 备用金 6,999,139.55 5,626,169.50 其他 68,235,678.52 8,037,680.11 合计 153,338,499.79 102,776,011.29 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计质期末余额数的比例(%) 第一名代垫运费 27,452,070.88 1 年以内 17.90 1,372,603.54 第二名单位往来 11,146,080.03 1 年以内 7.27 557,304.00 款第三名融资租赁 10,000,000.00 1-2 年 6.52 500,000.00 款保证金第四名单位往来 8,617,236.73 1 年以内 5.62 430,861.84 款第五名单位往来 6,280,634.66 1 年以内 4.10 314,031.73 款合计 / 63,496,022.3 / 41.41 3,174,801.11 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： 67 / 110 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 8、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额跌项目跌价价账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备原材料 70,746,932.40 70,746,932.40 32,594,332.59 32,594,332.59 在产品库存商品 305,181,932.40 305,181,932.40 184,317,504.09 184,317,504.09 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 375,928,864.80 375,928,864.80 216,911,836.68 216,911,836.68 其他说明： 1、原材料同比增加 3815.26 万元，增幅 117.05%，主要原因：一是主要材料价格同比上涨；二是市场形势好转，采购增加。 2、库存商品同比增加 12086.44 万元，增幅 65.57%，主要原因是期末库存煤量增加。 9、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待退回所得税 2,298,644.54 4,472,720.55 待抵扣进项税 1,467,500.70 3,147,549.43 未实现售后租回损益 4,019,996.33 一年内分摊的融资租赁手续费 1,000,000.00 合计 3,766,145.24 12,640,266.31 其他说明无 10、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期初本期增减变动期末减值被投资单位余额追加投减权益其他其他宣告计提其余额准备 68 / 110 2017 年半年度报告资少法下综合权益发放减值他期末投确认收益变动现金准备余额资的投调整股利资损或利益润一、合营企业小计二、联营企业安徽省皖北 233,35 233,359 煤电集团财 9,738. ,738.75 务有限公司 75 钱营孜发电 199,99 33,600 233,598 有限公司 8,740. ,000.0 ,740.00 00 小计 433,35 33,600 466,958 8,478. ,000.0 ,478.75 75 433,35 33,600 466,958 合计 8,478. ,000.0 ,478.75 75 其他说明 1、公司本期追加投资安徽钱营孜发电有限公司 33,600,000.00 元。 11、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币房屋及建筑通用设井巷建筑项目专用设备输电设备运输设备合计物备物一、账面原值： 1.期初 10,077, 2,552,159,7 4,785,650, 12,550,372 125,090, 2,696,3 2,599,37 余额 522,736 33.77 467.18 .26 886.16 83.42 4,893.87 .66 2.本期 20,770,152 881,657. 5,093.1 21,690, 33,683.00 增加金额 .77 58 6 586.51 （1） 20,770,152 881,657. 5,093.1 21,690, 33,683.00 购置 .77 58 6 586.51 （2）在建工程转入 69 / 110 2017 年半年度报告（3）企业合并增加 3.本期 87,149,377 1,482,28 88,631, 0.00 减少金额 .14 1.27 658.41 （1） 87,149,377 1,482,28 88,631, 处置或报废 .14 1.27 658.41 4.期末 10,010, 2,552,193,4 4,719,271, 12,550,372 124,490, 2,701,4 2,599,37 余额 581,664 16.77 242.81 .26 262.47 76.58 4,893.87 .76 二、累计折旧 1.期初 5,155,1 908,887,268 3,327,177, 8,148,464. 88,094,2 2,396,4 820,434, 余额 38,779. .35 893.25 75 87.41 64.17 401.08 2.本期 53,668,224. 189,979,80 6,468,03 198,112 43,521,3 294,643 807,965.06 增加金额 15 3.90 8.46 .81 58.82 ,503.20 （1） 53,668,224. 189,979,80 6,468,03 198,112 43,521,3 294,643 807,965.06 计提 15 3.90 8.46 .81 58.82 ,503.20 3.本期 1,178,065.7 77,531,611 1,364,53 80,074, 减少金额 3 .40 6.78 213.91 （1） 1,178,065.7 77,531,611 1,364,53 80,074, 处置或报废 3 .40 6.78 213.91 4.期末 5,369,7 961,377,426 3,439,626, 8,956,429. 93,197,7 2,594,5 863,955, 余额 08,068. .77 085.75 81 89.09 76.98 759.90 三、减值准备 1.期初 151,007,653 7,137,017. 429,270. 457,864, 616,437 余额 .02 36 64 045.60 ,986.62 2.本期增加金额（1）计提 3.本期 225,385 225,385.39 减少金额 .39 （1） 225,385 225,385.39 处置或报废 .39 4.期末 151,007,653 6,911,631. 429,270. 457,864, 616,212 余额 .02 97 64 045.60 ,601.23 70 / 110 2017 年半年度报告四、账面价值 1.期末 4,024,6 1,439,808,3 1,272,733, 3,593,942. 30,863,2 106,899 1,277,55 账面价值 60,995. 36.98 525.09 45 02.74 .60 5,088.37 2.期初 4,305,9 1,492,264,8 1,451,335, 4,401,907. 36,567,3 299,919 1,321,07 账面价值 45,971. 12.40 556.57 51 28.11 .25 6,447.19 其他说明： □适用 √不适用 12、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备恒源煤矿改建 690,880,067.91 690,880,067.91 682,309,772.96 682,309,772.96 工程安全工程 10,429,197.53 10,429,197.53 维简工程 1,206,108.26 1,206,108.26 424,947.58 424,947.58 零星工程 446,510.07 446,510.07 448,476.31 448,476.31 技术改造合计 702,961,883.77 702,961,883.77 683,183,196.85 683,183,196.85 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本其期工程累利息中：利本期转本期工资计投入资本本期息项目期初本期增入固定其他期末程金预算数占预算化累利息资名称余额加金额资产金减少余额进来比例计金资本本额金额度源 (%) 额化金化额率 (%) 恒源 1,264, 682,309 8,570,2 690,880 54.66 54. 自煤矿 000,00 ,772.96 94.95 ,067.91 66 筹改建 0.00 工程 71 / 110 2017 年半年度报告安全 43,659, 33,230, 10,429, 自工程 798.47 600.94 197.53 筹维简 424,947 36,227, 5,990,3 29,46 1,196,1 自工程 .58 683.57 61.54 6,161 08.26 筹 .35 零星 448,476 41,716. 33,683. 456,510 自工程 .31 76 00 .07 筹技术 0.00 自改造筹 683,183 88,499, 39,254, 29,46 702,961 / / / / 合计 ,196.85 493.75 645.48 6,161 ,883.77 .35 其他说明 □适用 √不适用 13、工程物资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额工程物资 75,247.05 合计 75,247.05 14、固定资产清理 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额固定资产报废 1,452,217.03 合计 1,452,217.03 15、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币土地使专利非专利项目采矿权探矿权合计用权权技术一、账面原值 15,739, 2,368,424, 1,010,556, 3,394,720,1 1.期初余额 495.48 200.00 500.00 95.48 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研 72 / 110 2017 年半年度报告发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 15,739, 2,368,424, 1,010,556, 3,394,720,1 4.期末余额 495.48 200.00 500.00 95.48 二、累计摊销 1,613,2 1,057,086, 1,058,699,7 1.期初余额 42.76 478.08 20.84 2.本期增加 157,394 50,568,309 50,725,704. 金额 .96 .54 157,394 50,568,309 50,725,704. （1）计提 .96 .54 3.本期减少金额 (1)处置 1,770,6 1,107,654, 0 1,109,425,4 4.期末余额 37.72 787.62 25.34 三、减值准备 112,925,92 112,925,921 1.期初余额 1.36 .36 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 112,925,92 0 112,925,921 4.期末余额 1.36 .36 四、账面价值 1.期末账面 13,968, 1,147,843, 1,010,556, 2,172,368,8 价值 857.76 491.02 500.00 48.78 2.期初账面 14,126, 1,198,411, 1,010,556, 2,223,094,5 价值 252.72 800.56 500.00 53.28 73 / 110 2017 年半年度报告本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 其他说明： √适用 □不适用公司任楼煤矿采矿权为债务人安徽恒源煤电股份有限公司与债权人中国民生银行股份有限公司合肥分行签订的编号为【公借贷字第 ZH1600000114999 号】的《流动资金贷款借款合同》的担保抵押物，被担保金额为 4.5 亿元，担保期限为 1 年，自 2016 年 9 月 2 日至 2017 年 9 月 2 日。截止 2017 年 6 月 30 日，任楼煤矿采矿权账面原值为 871,002,700.00 元，计提累计摊销金额为 390,136,625.99 元，账面价值为 480,866,074.01 元。 16、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产资产减 72,638,753.26 20,441,736.52 72,638,753.26 18,159,688.33 值准备内部交 592,103,501.61 148,149,784.64 592,103,501.61 148,025,875.39 易未实现利润可抵扣 748,388,258.04 187,097,064.51 748,388,258.04 187,097,064.51 亏损合计 1,413,130,512.91 355,688,585.67 1,413,130,512.91 353,282,628.23 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： √适用 □不适用单位：元币种：人民币递延所得税递延所得税抵销后递延所得抵销后递延所得资产和负债资产和负债项目税资产或负债期税资产或负债期期末互抵金期初互抵金末余额初余额额额递延所得税资产 355,688,585.67 353,282,628.23 递延所得税负债 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用 74 / 110 2017 年半年度报告其他说明： □适用 √不适用 17、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额未实现售后租回损益 48,364,676.27 46,354,678.11 长期资产款 5,683,312.00 5,675,766.00 一年以上分摊的融资租赁手续费 1,733,333.33 合计 54,047,988.27 53,763,777.44 18、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 450,000,000.00 450,000,000.00 保证借款 200,000,000.00 信用借款 1,846,500,000.00 1,806,500,000.00 合计 2,296,500,000.00 2,456,500,000.00 短期借款分类的说明：（1）保证人安徽省皖北煤电集团有限责任公司于 2016 年 8 月 2 日与债权人中国民生银行股份有限公司合肥分行签订编号为【公担保字第 DB1600000088443 号】保证合同，此项担保为债务人安徽恒源煤电股份有限公司与债权人中国民生银行股份有限公司合肥分行签订的编号为【公借贷字第 ZH1600000114999 号】的《流动资金贷款借款合同》，被担保金额为 4.5 亿元，担保期限为 1 年，自 2016 年 9 月 2 日至 2017 年 9 月 2 日。该笔借款抵押物为任楼煤矿采矿权，截止 2017 年 6 月 30 日，任楼煤矿采矿权账面原值为 871,002,700.00 元，计提累计摊销金额为 390,136,625.99 元，账面价值为 480,866,074.01 元。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 19、应付票据 √适用 □不适用 75 / 110 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额银行承兑汇票 10,711,350.00 84,513,465.73 合计 10,711,350.00 84,513,465.73 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 20、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额工程款 290,179,139.28 237,921,438.66 材料款 456,706,712.32 656,223,429.13 修理费 18,800,779.33 6,423,093.63 合计 765,686,630.93 900,567,961.42 1、应付材料款减少，主要原因是效益好转，偿还欠款较多； 2、应付修理费增加，主要原因是修理费增加，支付延迟。 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额货款 307,282,974.58 337,552,044.53 合计 307,282,974.58 337,552,044.53 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 76 / 110 2017 年半年度报告 22、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 209,105,435. 1,050,699,397. 937,279,462.74 322,525,369. 08 04 二、离职后福 68,830,060.4 380,167,989.76 398,783,383.98 50,214,666.2 利-设定提存 2 计划三、辞退福利 206,614.08 15,000.00 140,000.00 81,614.08 四、一年内到期的其他福利 278,142,109. 1,430,882,386. 1,336,202,846. 372,821,649. 合计 58 80 72 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、 91,669,631.6 811,742,246.2 710,413,522 192,998,355 津贴和补贴 1 2 .00 .83 二、职工福利费 5,909,386.36 5,507,134.6 402,251.71 三、社会保险费 107,869,855.6 104,255,265 3,614,590.3 2 .32 其中：医疗保险费 79,952,903.08 76,176,918. 3,775,984.8 22 工伤保险费 27,891,026.83 28,052,421. -161,394.56 生育保险费 25,925.71 25,925.71 四、住房公积金 105,422,523.5 100,304,615 5,117,907.9 0 .52 五、工会经费和职 117,435,803. 19,755,385.34 16,798,925. 120,392,263 工教育经费 47 25 .56 六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划 209,105,435. 1,050,699,397 937,279,462 322,525,369 合计 08 .04 .74 .38 77 / 110 2017 年半年度报告 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 68,811,590. 362,994,942 383,060,814 48,745,718. 63 .64 .32 2、失业保险费 0.00 17,173,047. 15,708,672. 1,464,374.3 12 80 3、企业年金缴费 18,469.79 0 13,896.86 4,572.93 68,830,060. 380,167,989 398,783,383 50,214,666. 合计 42 .76 .98 其他说明： □适用 √不适用 23、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 130,368,650.28 184,167,022.56 消费税 995.25 995.25 营业税企业所得税 1,008,907.95 个人所得税 8,712,610.14 6,183,143.23 城市维护建设税 5,724,300.41 8,892,392.76 教育费附加 3,326,425.60 8,697,756.19 资源税 19,512,663.80 27,820,319.85 房产税 1,509,330.33 2,206,068.24 土地使用税 2,498,536.51 2,576,869.12 矿产资源补偿费 - 5,383,171.00 印花税 165,621.05 447,869.07 水土保持费 4,756,100.00 2,526,100.00 合计 176,575,233.37 249,910,615.22 其他说明：无 24、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息短期借款应付利息 2,411,899.42 78 / 110 2017 年半年度报告划分为金融负债的优先股\永续债利息合计 2,411,899.42 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 25、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 36,600.00 2,981,400.00 划分为权益工具的优先股 \永续债股利合计 36,600.00 2,981,400.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无 26、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额土地征迁费 743,168,036.03 288,606,998.73 工程款 49,477,124.26 40,680,732.00 往来款 161,299,632.94 165,494,012.16 保证金及押金 37,728,778.86 52,790,516.27 维简、修理款 44,708,140.92 2,825,505.96 电费 8,500,145.87 20,766,861.33 代扣代缴款项 10,630,841.69 23,209,425.55 运费 15,517,072.87 11,784,103.61 工程质保金 179,788.91 1,727,339.29 土地征迁复垦费用 700,327.14 974,673.61 其他 17,673,707.49 17,270,037.69 合计 1,089,583,596.98 626,130,206.20 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因第一名 155,168,209.28 尚未支付 79 / 110 2017 年半年度报告第二名 25,667,931.56 尚未支付第三名 24,999,753.52 尚未支付第四名 9,197,862.00 尚未支付第五名 8,316,085.76 尚未支付合计 223,349,842.12 / 其他说明 □适用 √不适用 27、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 110,000,000.00 122,000,000 未实现售后租回损益 861,713.21 合计 110,000,000.00 122,861,713.21 28、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额信用借款 1,493,000,000.00 1,491,000,000.00 合计 1,493,000,000.00 1,491,000,000.00 29、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额安徽省皖北煤电集团有限责 800,184,945.77 698,831,945.77 任公司售后租回融资款 424,289,625.00 393,522,777.77 未确认融资费用 -24,289,625.00 -2,733,333.33 合计 1,200,184,945.77 1,089,621,390.21 其他说明： √适用 □不适用 1、期末余额中 698831945.77 元系公司实际控制人安徽省皖北煤电集团有限责任公司对安徽卧龙湖煤矿有限责任公司、安徽五沟煤矿有限责任公司投资总额超出两公司设立时实收资本和 2007 年 1 月 31 日前代垫的工程款。根据两公司与安徽皖北煤电集团有限责任公司签订的还款协议，该款项在煤矿竣工验收后正式投产之年开始分年偿还， 80 / 110 2017 年半年度报告直至全部偿清。在卧龙湖煤矿公司、五沟煤矿公司的盈利年度，每年应偿还的债务数额等同于其当年计提的采矿权摊销及固定资产折旧的数额，以及当年实现的净利润的 30%之和，而且偿还数量以该两个公司当年经营活动现金流量净额为上限。2017 年五沟煤矿归还安徽省皖北煤电集团有限责任公司 101353000.00 元。 30、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 31、其他非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额未实现售后租回损益 1,448,814.79 合计 1,448,814.79 其他说明：无 32、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）公积期初余额发行期末余额送股金其他小计新股转股股份 1,000,004,070.00 1,000,004,070.00 总数其他说明：无 33、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股 2,100,795,598.95 0 0 2,100,795,598.95 本溢价）其他资本公积 3,560,286.12 0 0 3,560,286.12 合计 2,104,355,885.07 0 0 2,104,355,885.07 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 34、专项储备 √适用 □不适用 81 / 110 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 159,174,410.18 321,890,906.58 178,686,937.82 302,378,378.94 维简费用 242,869,862.41 70,667,509.00 313,537,371.41 合计 402,044,272.59 392,558,415.58 178,686,937.82 615,915,750.35 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：安全费用比年初增加 143203968.76 元、维简费用比年初增加 70667509 元，原因是本年计提结余。 35、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 513,066,930.69 513,066,930.69 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 513,066,930.69 513,066,930.69 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：不适用 36、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 1,648,395,618.98 1,613,108,987.75 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 1,648,395,618.98 1,613,108,987.75 加：本期归属于母公司所有者的 631,368,647.19 56,792,732.06 净利润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润 2,279,764,266.17 1,669,901,719.81 37、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 82 / 110 2017 年半年度报告本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营 3,069,408,840.9 1,980,845,119.4 1,707,775,248.60 1,375,799,019.0 业务 6 9 其他 212,855,259.24 134,896,391.37 145,227,935.84 97,091,330.45 业务 3,282,264,100.2 2,115,741,510.8 1,853,003,184.44 1,472,890,349.5 合计 0 6 38、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 204,675.96 城市维护建设税 23,605,292.96 12,691,425.58 教育费附加 14,494,043.35 7,898,196.38 资源税 39,648,645.47 21,124,219.18 房产税 3,742,767.41 土地使用税 6,561,933.29 车船使用税 18,727.50 印花税 796,392.85 合计 88,867,802.83 41,918,517.10 其他说明：无 39、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 16,951,135.03 13,895,141.16 材料及低值易耗品 1,580,284.63 646,980.81 运输费 12,235,147.45 13,755,756.27 铁路驻站劳务费 1,670,869.46 3,266,620.90 业务招待费 754,708.50 805,241.00 其他 6,693,641.18 8,374,372.46 合计 39,885,786.25 40,744,112.60 其他说明：无 40、管理费用 √适用 □不适用 83 / 110 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 114,293,120.40 27,791,354.40 无形资产摊销 50,725,704.50 50,662,182.01 修理费 98,952,547.19 30,450,696.84 地方税费 13,629,217.77 9,691,534.90 业务招待费 2,230,320.42 2,429,937.88 其他 26,555,426.59 36,155,595.78 合计 306,386,336.87 157,181,301.81 其他说明： 1、职工薪酬比同期增加 311.25%，主要原因是因去产能政策及公司转岗分流政策实施，转、待岗人员薪酬由管理费用列支（原列支生产成本）。 2、修理费比同期增加 224.96%，主要原因是受煤炭市场下滑影响，近年新设备、新材料投入逐步下降，修旧利废力度加大，同时，部分大型设备进入大修周期。 3、地方税费比同期增加 40.63%，主要是随收入增加。， 41、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 100,946,308.68 109,814,680.11 减：利息收入 -14,380,067.38 -4,638,165.32 其他 47,712.06 959,053.58 合计 86,613,953.36 106,135,568.37 其他说明：无 42、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -182,905.22 -2,561,590.06 二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失 84 / 110 2017 年半年度报告十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 -182,905.22 -2,561,590.06 其他说明：无 43、投资收益 □适用 √不适用 44、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置 3,102.56 215,728.16 3,102.56 利得合计其中：固定资产处 3,102.56 215,728.16 3,102.56 置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 3,448,487.69 27,245,214.47 3,448,487.69 其他 124,066.27 96,637.56 124,066.27 合计 3,575,656.52 27,557,580.19 3,575,656.52 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币与资产相关/与收益补助项目本期发生金额上期发生金额相关土地使用税退税 25,500,000.00 与收益相关省级矿产资源整合补助金增值税返还 2,184,562.58 1,744,884.47 与收益相关防伪税控系统技术 330.00 330 与收益相关抵免税款 85 / 110 2017 年半年度报告煤炭资源税减免 998,595.11 与收益相关老旧汽车报废更新 65,000.00 与收益相关补贴省研发项目 200,000.00 与收益相关合计 3,448,487.69 27,245,214.47 / 其他说明： □适用 √不适用 45、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置 6,933,128.63 888,800.92 6,933,128.63 损失合计其中：固定资产处 6,933,128.63 888,800.92 6,933,128.63 置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠其他 2,097,943.63 1,051,195.91 2,097,943.63 合计 9,031,072.26 1,939,996.83 9,031,072.26 46、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 3,090,199.04 1,177,743.29 递延所得税费用合计 3,090,199.04 1,177,743.29 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 86 / 110 2017 年半年度报告 47、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息收入 14,342,642.62 4,638,165.32 营业外收入 314,332.00 1,744,884.47 企业间往来 100,411,552.03 35,125,159.52 合计 115,068,526.65 41,508,209.31 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 4、利息收入比同期增加 209.23%，主要原因是市场好转，收入增加，导致银行存款平均余额增加，进而利息收入增加； 5、营业外收入比同期减少 81.99%：主要是同期收到土地使用税退税计入营业外收入，本期无此业务； 6、企业间往来比同期增加 185.87%：主要是收回前期垫付资金及往来收入现金增加。 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额管理销售费用 73,958,705.19 35,516,142.26 手续费 63,684.03 959,053.58 营业外支出 2,097,936.88 1,939,996.83 企业间往来 49,205,302.04 14,303,101.57 合计 125,325,628.14 52,718,294.24 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 1、管理销售费用比同期增加 108.24%，主要是清偿前期零星欠款； 2、企业间往来比同期增加 244.02%，主要是代收代付项目增加。 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额工程研究投资 403,599.00 合计 403,599.00 87 / 110 2017 年半年度报告 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额归还融资租赁款 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无 48、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 636,406,000.47 61,134,765.17 加：资产减值准备 -182,905.22 -2,561,590.06 固定资产折旧、油气资产折耗、 279,875,031.24 313,390,752.15 生产性生物资产折旧无形资产摊销 50,725,704.50 50,662,182.01 长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他 6,933,128.63 673,072.76 长期资产的损失（收益以“－” 号填列）固定资产报废损失（收益以 “－”号填列）公允价值变动损失（收益以 “－”号填列）财务费用（收益以“－”号填 86,613,953.36 109,814,680.11 列）投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以 -327,169.69 -460,421.01 “－”号填列）递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填 -159,017,028.12 -101,038,658.17 列）经营性应收项目的减少（增加以 -81,185,995.78 387,170,107.15 88 / 110 2017 年半年度报告 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 319,680,657.57 150,156,836.09 “－”号填列）其他 -251,091,037.16 184,377,793.26 经营活动产生的现金流量净额 888,430,339.80 1,153,319,519.46 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 3,576,463,927.52 1,916,591,916.20 减：现金的期初余额 3,181,737,610.05 1,168,367,110.93 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 394,726,317.47 748,224,805.27 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 3,576,463,927.52 3,181,737,610.05 其中：库存现金 747,957.86 645,931.73 可随时用于支付的银行存 3,575,715,969.66 3,181,091,678.32 款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资 89 / 110 2017 年半年度报告三、期末现金及现金等价物余 3,576,463,927.52 3,181,737,610.05 额其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 49、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 50、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期损益的金种类金额列报项目额增值税返还 2,184,562.58 营业外收入 2,184,562.58 资源税减免 998,595.11 营业外收入 998,595.11 老旧汽车报废更新补 65,000.00 营业外收入 65,000.00 贴省级研发项目补贴 200,000.00 营业外收入 200,000.00 防伪税控系统技术抵 330.00 营业外收入 330.00 免税款合计 3,448,487.69 3,448,487.69 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 90 / 110 2017 年半年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用业持股比例子公司主要经营务 (%) 取得注册地名称地性直方式间接质接淮北新源热电有刘桥镇安徽省濉溪县刘桥镇工 82. 同一控制限公司业 00 下合并安徽恒力电业有淮北市安徽省淮北市任楼矿工 25. 同一控制限责任公司业 00 下合并宿州营鼎建材有宿州市宿州市埇桥区桃园镇工 45. 设立限责任公司东平集村业 05 恒源芬雷选煤工宿州市淮天津自贸试验区（空港工 50. 设立程技术（天津）北市经济区）空港国际物流业 00 有限公司区第二大街 1 号 312 室持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 1、恒源芬雷选煤工程技术（天津）有限公司董事会有五名董事组成，其中：恒源煤电推荐三名人选，芬雷选煤推荐二名人选；董事长由恒源煤电从其推荐的董事中指定产生。 2、公司作为安徽恒力电业有限责任公司与宿州市营鼎建材有限责任公司第一大股东，对其生产经营、人事任免具有决定权。 (2). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币持股比对合营企主要例(%) 业或联营合营企业或联经营注册地业务性质企业投资营企业名称直间地的会计处接接理方法安徽省皖北煤安徽安徽省经营中国银行业监管理委员 40% 权益法 91 / 110 2017 年半年度报告电集团财务有省宿宿州市会依照有关法律、行政法制和限公司州市西昌路其他规定批准的业务，经营范东侧 18 围以批准文件所列的为准（依号法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）安徽钱营孜发安徽安徽省电力项目的开发、投资、建设， 50% 权益法电有限公司省宿宿州市电厂废物的综合利用、经营，州市埇桥区电力技术咨询，电力物资、设桃园镇备采购(依法须经批准的项钱营孜目，经相关部门批准后方可开煤矿展经营活动) (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额财务公司钱营孜发电公司财务公司钱营孜发电公司流动资产 1,117,089,664.96 253,683,855.21 860,137,383.57 145,831,249.09 非流动资产 2,314,513,491.97 1,428,847,336.42 2,334,570,807.19 929,316,177.87 资产合计 3,431,603,156.93 1,682,531,191.63 3,194,708,190.76 1,075,147,426.96 流动负债 2,832,788,146.49 145,333,711.63 2,611,308,843.90 193,805,946.96 非流动负债 1,070,000,000.00 480,000,000.00 负债合计 2,832,788,146.49 1,215,333,711.63 2,611,308,843.90 673,805,946.96 少数股东权益归属于母公司 598,815,010.44 467,197,480.00 583,399,346.86 401,341,480.00 股东权益按持股比例计 239,526,004.18 233,598,740.00 233,359,738.74 199,998,740.00 算的净资产份额调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对联营企业权 233,359,738.75 233,598,740.00 233,359,738.75 199,998,740.00 益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 101,147,246.00 34,558,258.95 净利润 15,415,663.58 17,655,679.68 92 / 110 2017 年半年度报告终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 15,415,663.58 17,655,679.68 本年度收到的来自联营企业的股利其他说明安徽钱营孜发电有限公司分期出资，本公司本期增资 33,600,000.00 元。截至 2017 年 6 月 30 日，公司在安徽省皖北煤电集团财务有限公司银行存款余额为 66458.92 万元，占公司 2016 年度经审计的总资产金额的 4.9%，占公司 2016 年度经审计的期末货币资金的 20.7%。公司在安徽省皖北煤电集团财务有限公司每日银行存款余额未超过《安徽恒源煤电股份有限公司与安徽省皖北煤电集团财务有限公司关联交易的资金风险防范制度》规定的存款每日余额的限额标准。 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 □适用 √不适用十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 93 / 110 2017 年半年度报告 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币母公司对本企母公司对本企母公司名注册地业务性质注册资本业的持股比例业的表决权比称 (%) 例(%) 安徽省皖安徽省宿工业 300,000.00 54.96 54.96 北煤电集州市西昌团有限责路 157 号任公司本企业最终控制方是安徽省国资委 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用子公司名称主要经营注册地业务性持股比例(%) 取得方 94 / 110 2017 年半年度报告地质直接间接式同一控安徽省濉溪县刘淮北新源热电有限公司刘桥镇工业 82.00 制下合桥镇并同一控安徽恒力电业有限责任安徽省淮北市任淮北市工业 25.00 制下合公司楼矿并宿州营鼎建材有限责任宿州市埇桥区桃宿州市工业 45.05 设立公司园镇东平集村天津自贸试验区恒源芬雷选煤工程技术淮北市（空港经济区）空工业 50.00 设立（天津）有限公司宿州市港国际物流区第二大街 1 号 312 室 3、本企业合营和联营企业情况 √适用 □不适用合营企业持股比对合营企业或主要业务例(%) 或联营企业注册地联营企业经营地性质直间投资的会计名称接接处理方法经营中国银行业监管理委员会依安徽省皖照有关法律、行政法制和其他规安徽省宿州北煤电集安徽省定批准的业务，经营范围以批准 40 市西昌路东权益法团财务有宿州市文件所列的为准（依法须经批准 % 侧 18 号限公司的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）电力项目的开发、投资、建设，安徽省宿州安徽钱营电厂废物的综合利用、经营，电安徽省市埇桥区桃孜发电有力技术咨询，电力物资、设备采权益法宿州市园镇钱营孜 % 限公司购(依法须经批准的项目，经相关煤矿部门批准后方可开展经营活动) 95 / 110 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系安徽省皖北煤电集团临汾天煜能源发展有限母公司的控股子公司公司中安联合煤化有限责任公司母公司的控股子公司宿州市顺祥煤层气综合利用有限公司母公司的控股子公司上海皖北物资经营公司母公司的全资子公司淮北宏润矿山环境建设公司母公司的控股子公司安徽皖煤物资贸易有限责任公司母公司的全资子公司安徽淮化股份有限公司其他山西岚县昌恒煤焦有限公司母公司的控股子公司安徽省皖煤运销有限责任公司其他内蒙古鄂尔多斯西北能源化工有限责任公司母公司的全资子公司上海同翔国际贸易有限公司其他安徽省华江海运有限责任公司其他安徽长江能源发展有限公司其他安徽淮化国盛物流有限公司其他淮北市巨钢机械有限责任公司母公司的全资子公司其他说明安徽省皖北煤电集团有限责任公司持有安徽淮化集团有限公司 78.7%股权，安徽淮化集团有限公司持有安徽淮化股份公司 69.48%股权。安徽省皖北煤电集团有限责任公司持有安徽省皖煤国贸有限责任公司 100%股权，安徽省皖煤国贸有限责任公司持有安徽省华江海运有限责任公司 60%股权、持有上海同翔国际贸易有限公司 70%的股权、持有安徽省皖煤运销有限责任公司 70%的股权、持有安徽长江能源发展有限责任公司 100%的股权。 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额安徽省皖北煤电集团有限责任公司综合服务费 2,200,000.00 9,026,433.21 安徽省皖北煤电集团有限责任公司热气采购 3,485,628.32 3,268,115.04 淮北市巨钢机械有限责任公司材料采购 574,410.27 安徽淮化股份有限公司材料采购 829,035.56 6,441.03 安徽省皖北煤电集团有限责任公司材料采购 37,393.16 96 / 110 2017 年半年度报告出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额安徽省皖北煤电集团有限责任公司次煤销售 5,838,281.52 4,127,589.73 安徽省皖北煤电集团有限责任公司材料销售 1,266,203.52 安徽省皖北煤电集团有限责任公司煤炭销售 3,013,367.51 安徽省皖北煤电集团有限责任公司热气销售 2,882,611.20 中安联合煤化有限责任公司材料销售 168,533.67 中安联合煤化有限责任公司修理费 722,908.40 淮北市巨钢机械有限责任公司销售材料 32,727.62 安徽省皖北煤电集团临汾天煜能源发修理费 393,100.85 展有限公司安徽省皖北煤电集团临汾天煜能源发设备租赁 439,629.60 展有限公司山西岚县昌恒煤焦有限公司提供劳务 400,000.00 安徽省皖煤矿业管理有限责任公司设备租赁 659,829.06 安徽皖煤物资贸易有限责任公司煤炭销售 12,516,183.70 安徽皖煤物资贸易有限责任公司材料费 11,675.68 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费安徽省皖北煤电集土地 11,166,593.10 11,166,593.10 团有限责任公司 97 / 110 2017 年半年度报告安徽省皖北煤电集房屋 1,658,964.60 1,658,964.60 团有限责任公司关联租赁情况说明 √适用 □不适用关联租赁情况说明：（1）根据安徽省皖北煤电集团有限责任公司与公司签定的“土地使用权租赁协议”，公司下属单位恒源矿、刘桥一矿、卧龙湖矿、五沟矿、任楼矿、祁东矿、钱营孜矿、销售分公司及供应分公司、供应分公司总仓库向安徽省皖北煤电集团有限责任公司租赁其拥有的土地，面积分别为 212,812.67 平方米、255,817.00 平方米、 510,449.00 平方米、308,823.42 平方米、665,161.57 平方米、844,780.33 平方米、 779,000.00 平方米、4,620.00 平方米和 63,852.00 平方米，每平方米年租金为 6.11 元，安徽恒力电业有限责任公司向安徽省皖北煤电集团有限责任公司租赁其拥有的土地，面积分别为 16,216.22 平方米，年租金 60,000.00 元，2017 年上半年租金合计为 11,166,593.10 元。（2）根据安徽省皖北煤电集团有限责任公司与公司签定的“房屋租赁合同”，公司向安徽省皖北煤电集团有限责任公司租赁其拥有的安徽省宿州市西昌路 157 号的皖北煤电办公大楼（1-7 层和 10-13 层），面积为 9,216.47 平方米，租赁期限自 2010 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日止，月租金为人民币 276,494.10 元/月。2017 年上半年租金为 1,658,964.60 元。 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位:元币种:人民币担保起始担保到期担保是否已经担保方担保金额日日履行完毕安徽省皖北煤电集团有限责任 450,000,000.00 2016-9-2 2017-9-2 否公司关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 98 / 110 2017 年半年度报告 (7). 关键管理人员报酬 □适用 √不适用 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备安徽省皖北煤电集团临汾天 3,293,657.11 164,682.86 2,979,290.48 156,368.52 应收账款煜能源发展有限公司应收账款中安联合煤化有限责任公司 20,136,470.37 1,732,686.26 23,121,136.80 2,031,152.90 应收账款陕西金源招贤矿业有限公司 6,756,000.00 340,850.00 6,756,000.00 340,850.00 安徽省皖煤矿业管理有限责 1,398,500.00 69,925.00 583,300.00 29,165.00 应收账款任公司安徽皖煤物资贸易有限责任 35,000,843.63 1,773,034.36 35,000,843.63 1,773,034.36 应收账款公司其他应收安徽省皖北煤电集团有限责 8,568,382.39 428,419.12 12,580,564.60 712,505.96 款任公司其他应收安徽皖煤物资贸易有限责任 1,686,660.68 149,774.59 1,639,145.27 147,398.82 款公司其他应收安徽省皖北煤电集团临汾天 3,443,410.61 172,170.53 款煜能源发展有限公司其他应收陕西金源招贤矿业有限公司 10,000,000.00 500,000.00 款 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款安徽省皖北煤电集团有限责任公司 257,600.38 272,600.38 应付账款安徽淮化股份有限公司 81,553.20 应付账款淮北市巨钢机械有限责任公司 181992.10 738,054.78 其他应付款安徽皖北煤电集团有限责任公司 60,475,622.09 93,371,955.87 其他应付款安徽淮化股份有限公司 266,014.40 其他应付款安徽皖煤物资贸易有限责任公司 481,718.27 其他应付款上海皖北物资经营公司 1,762,183.68 预收账款安徽淮化股份有限公司 342,858.31 安徽省皖北煤电集团临汾天煜能源发展 595,496.11 预收账款有限公司应付股利安徽省皖北煤电集团有限责任公司 1,485,000.00 长期应付款安徽皖北煤电集团有限责任公司 698,831,945.77 800,184,945.77 99 / 110 2017 年半年度报告 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： √适用 □不适用 1、2013 年 9 月 2 日安徽时代物资股份有限公司起诉公司，诉讼标的为 4,190.00 万元及利息；诉讼原因为公司未及时履行与安徽时代物资股份有限公司合同。2014 年 12 月 10 日安徽省合肥市中级人民法院下达 2013 合民二初字第 00422 号民事判决书，一审判决本公司败诉，返还安徽时代物资股份有限公司货款 4,190.00 万元及相应利息。2016 年 6 月 22 日安徽省高级人民法院二审判决，（2015）皖民二终字第 00443 号裁定：发回安徽省合肥市中级人民法院重审。截止目前诉讼事项尚在进行中。 2、2016 年 9 月 27 日，公司任楼煤矿起诉濉溪县任集镇建筑安装工程公司（以下简称“任集一建”）应予返还不当得利 40 万元以及支付银行同期利率的利息。诉讼事项为：（1）1996 年任集一建与其总包商宿州第三建筑安装工程公司（以下称宿州三建）承包白杨河护坡工程，公司误把应支付宿州三建的工程款 800475 元支付给任集一建。2003 年宿州三建起诉公司任楼煤矿和濉溪县南坪 100 / 110 2017 年半年度报告镇人民政府（任集一建开办单位）支付工程款，二审判决公司任楼煤矿和濉溪县南坪镇人民政府共支付工程款金额为 75 万元。（2）1997 年任集一建承包任楼煤矿 31 号住宅楼工程，1998 年工程竣工后一直未办理竣工结算手续。在与宿州三建发诉讼事项复审中，鉴于任集一建处于歇业状态中，由淮北市中级人民法院调解，由公司任楼煤矿一次性支付宿州三建工程款 40 万元，先前支付给任集一建的工程款中 40 万用于支付 31 号楼工程款。（3）2014 年任集一建因不同意双方债权债务的抵消，起诉公司结算 31 号楼工程款。2016 年经安徽省高级人民法院（2015）皖民四终字第 00145 号判决，公司应支付任集一建工程款 539,811.00 元及利息共计 80 万元（本案现进入执行阶段，公司对该工程款已申请诉讼保全）。鉴于上诉案情，公司向安徽省濉溪县人民法院对任集一建提起诉讼，请求返还工程款 40 万元不当得利及相关利息，截止目前诉讼事项尚在进行中。 3、2016 年 11 月 28 日，公司供应公司起诉河南省新乡市矿山起重机有限公司（以下简称“新乡矿山”）交付起重机设备 3 台，合计人民币 215 万元。诉讼事项为：公司与新乡矿山分别于 2012 年 12 月 06 日、2013 年 10 月 29 日、2014 年 12 月 11 日签订合同编号为 XZMHY20121211、合同编号为 XZMHY20131101、合同编号为 XZMHY20141207 的《工业品买卖合同》；合同中约定了交付设备型号、数量、价款等信息。公司已支付全部货款，新乡矿山拒不交付设备。本公司于 2016 年 11 月 28 日向埇桥区人民法院提交起诉状。目前因被告处于破产程序中，法院已裁定中止诉讼。 4、2016 年 5 月 3 日，公司对临沂蒙飞商贸有限公司提起诉讼，诉讼事项为请求对方支付 2015 年 1 月煤炭 49,707 吨，货款金额为 17,794,347.58 元。2017 年 3 月 27 日宿州市埇桥区人民法院出具（2016）皖 1302 民初 4313 号民事调解书，达成还款协议，被告临沂蒙飞商贸有限公司自愿于 2017 年 4 月 1 日前付款 186 万元；2017 年 12 月 31 日前支付 500 万元；2018 年 5 月 31 日前支付 1100 万元，利息原告放弃。 3、其他 □适用 √不适用十五、其他重要事项 1、终止经营 □适用 √不适用 2、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用十六、母公司财务报表主要项目注释 101 / 110 2017 年半年度报告 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面计提账面比例计提比比例金额金额价值金额金额比例价值 (%) 例(%) (%) (%) 单项金额 42,169 13 42,169, 100 0 42,169 12 42,169, 100 重大并单 ,026.8 026.86 ,026.8 026.86 独计提坏 6 账准备的应收账款按信用风 294,08 87 20,664, 273,417, 302,74 88 21,945, 280,803 险特征组 1,820. 704.73 116.2 8,671. 357.97 ,313.25 合计提坏 9 账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 336,25 / 62,833, / 273,417, 344917 / 64,114, / 280,803 合计 0,847. 731.59 116.2 698.08 384.83 ,313.25 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由 A 公司 1 年以上的应收账款 41,900,000.00 41,900,000.00 100% B 公司无法收回的应收账款 269,026.86 269,026.86 100% 合计 42,169,026.86 42,169,026.86 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 102 / 110 2017 年半年度报告 1 年以内小计 247,734,408.4 10,986,482.22 5% 1至2年 15,541,604.87 1,554,160.49 10% 2至3年 27,670,024.9 5,534,004.96 20% 4至5年 2,728,628.55 2,182,902.84 80% 5 年以上 407,154.22 407,154.22 100% 合计 294,081,820.9 20,664,704.73 确定该组合依据的说明：详见注释“财务报表的编制基础”内“应收款项”。 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 91,977.9 元；本期收回或转回坏账准备金额 147,820.11 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备第一名 41,900,000.00 15.32 41,900,000.00 第二名 35,490,732.26 12.98 1,774,536.61 第三名 35,000,843.63 12.80 1,750,042.18 第四名 33,916,445.17 12.40 1,695,822.26 第五名 24,553,473.06 8.98 1,227,673.65 合计 170,861,494.12 62.49 48,348,074.71 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 103 / 110 2017 年半年度报告按信用风险特 155,346 100.0 11,858 7.63% 143,48 111,78 100. 12,108 10.83 99,680 征组合计提坏 ,102.3 0 ,387.8 7,714. 9,151. 00 ,965.3 ,185.7 账准备的其他 3 47 03 应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 155,346 100.0 11,858 7.63 143,48 111,78 100. 12,108 10.83 99,680 合计 ,102.3 0 ,387.8 7,714. 9,151. 00 ,965.3 ,185.7 3 47 03 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内小计 128,457,240.01 4,746,029.52 5% 1至2年 10,698,349.21 1,069,834.92 10% 2至3年 12,149,103.28 2,429,820.66 20% 3至4年 514,073.06 205,629.22 40% 4至5年 601,316.13 481,052.90 80% 5 年以上 2,926,020.61 2,926,020.61 100% 合计 155,346,102.30 11,858,387.83 确定该组合依据的说明：详见注释“财务报表的编制基础”内“应收款项”。 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 1,286,657.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,537,235.26 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额单位往来款 35,517,689.09 63,021,566.72 104 / 110 2017 年半年度报告代垫运费 27,452,070.88 14,680,887.33 融资租赁款保证金 16,000,000.00 16,000,000.00 代垫电费 7,751,158.48 4,732,560.49 备用金 6,874,352.07 5,623,919.50 土地征迁款其他 61,750,831.78 7,739,352.12 合计 155,346,102.30 111,798,286.16 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额数的比例(%) 第一名代垫运费 27,452,070.88 1 年以内 19.13 1,372,603.54 第二名单位往来款 11,146,080.03 1 年以内 7.77 557,304.00 第三名融资租赁款保证 10,000,000.00 1-2 年 6.97 500,000.00 金第四名单位往来款 8,617,236.73 1 年以内 6.01 430,861.84 第五名单位往来款 6,280,634.66 1 年以内 4.38 314,031.73 合计 / 63,496,022.30 / 44.26 3,174,801.11 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值准账面余额账面价值账面余额账面价值准备备对子公司投 176,566, 176,566,741.8 176,566,741.8 176,566,741.86 资 741.86 6 对联营、合营 466,958, 466,958,478.7 433,358,478.7 433,358,478.75 企业投资 478.75 5 643,525, 643,525,220.6 609,925,220.6 609,925,220.61 合计 220.61 1 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期减值本期本期被投资单位期初余额期末余额计提准备增加减少减值期末 105 / 110 2017 年半年度报告准备余额安徽恒力电 16,741,741.86 16,741,741.86 业有限责任公司淮北新源热 135,300,000.00 135,300,000.00 电有限公司宿州营鼎建 22,525,000.00 22,525,000.00 材有限责任公司恒源芬雷选 2,000,000.00 2,000,000.00 煤工程技术（天津）有限公司合计 176,566,741.86 176,566,741.86 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减值减权益法其他宣告发投资期初其他计提期末准备追加少下确认综合放现金其单位余额权益减值余额期末投资投的投资收益股利或他变动准备余额资损益调整利润一、合营企业小计二、联营企业安徽钱 199,9 33,60 233,5 营孜发 98,74 0,000 98,74 电有限 0.00 .00 0.00 公司安徽省 233,3 233,3 皖北煤 59,73 59,73 电集团 8.75 8.75 财务有限公司小计 433,3 33,60 466,9 58,47 0,000 58,47 8.75 .00 8.75 433,3 33,60 466,9 合计 58,47 0,000 58,47 8.75 .00 8.75 106 / 110 2017 年半年度报告其他说明： √适用 □不适用（1）安徽省皖北煤电集团财务有限公司于 2014 年 04 月 24 日注册登记成立，注册资本为 50,000.00 万元人民币，公司注册号：341300000108221（1-1），由安徽省皖北煤电集团有限责任公司、安徽淮化集团有限公司和本公司投资设立，由安徽省皖北煤电集团有限责任公司控制，其中本公司认缴出资额 20,000.00 万元，占股 40%。（2）安徽钱营孜发电有限公司成立于 2013 年 8 月 28 日，由安徽省皖能股份有限公司（以下简称皖能股份）、安徽电力燃料有限责任公司和安徽恒源煤电股份有限公司共同出资设立，其中安徽恒源煤电股份有限公司持股 50%，安徽省皖能股份有限公司持股 48%，安徽电力燃料有限责任公司（皖能股份子公司）持股 2%。在持有股权比例不变的情况下，根据钱营孜发电有限公司 2016 年 4 月第二次临时股东会议决议，修改公司章程中董事会席位结构，皖能股份及其子公司派驻 4 名董事（含职工代表董事），本公司派驻 3 名董事。公司章程约定按照出资比例享有表决权，且董事会成员于 2016 年 6 月变更，同时钱营孜发电有限公司尚处于基建期间，其专业化管理及项目融资更加依赖及受控于皖能股份。故自 2016 年 6 月起本公司不再将钱营孜发电有限公司纳入合并范围。公司本期追加投资 33,600,000.00 元。 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营 3,034,669,053.74 1,962,965,967.86 1,685,361,309.79 1,361,118,166.02 业务其他 210,905,094.67 141,994,104.49 139,903,072.91 101,427,303.39 业务合计 3,245,574,148.41 2,104,960,072.35 1,825,264,382.70 1,462,545,469.41 其他说明：无 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 1,312,500.00 2,187,500.00 权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期 107 / 110 2017 年半年度报告损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 1,312,500.00 2,187,500.00 6、其他 □适用 √不适用十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -6,930,026.07 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业 3,448,487.69 务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 108 / 110 2017 年半年度报告交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和 -1,973,877.36 支出其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额少数股东权益影响额合计 -5,455,415.74 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资每股收益报告期利润产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的 10.27 0.63 0.63 净利润扣除非经常性损益后归属 10.36 0.64 0.64 于公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 109 / 110 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签署并盖章的公司本年度财务报表。备查文件目录报告期内在中国证券报、上海证券报、上海证券交易所网站上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：邓西清董事会批准报送日期：2017 年 8 月 18 日修订信息 □适用 √不适用 110 / 110
附件：公告原文

恒源煤电2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-19

2017 年半年度报告
公司代码：600971                                                 公司简称：恒源煤电
                  安徽恒源煤电股份有限公司
                      2017 年半年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人邓西清、主管会计工作负责人朱四一及会计机构负责人（会计主管人员）朱四一
     声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中有关未来计划等前瞻性陈述，不构成本公司对投资者的实质性承诺，请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
                                         1 / 110
                               2017 年半年度报告
九、   重大风险提示
受宏观经济、市场供需变化等因素影响，公司主要产品煤炭价格存在波动风险，对公
司业绩影响较大；由于煤炭行业的特点，煤炭开采为地下作业，存在着发生水、火、
瓦斯、顶板、煤尘等多种灾害的可能性，矿井生产存在一定的安全生产事故风险；、
国家行业政策的变化和环保标准的调整等，都可能给公司生产经营带来一定的影响。
公司将时刻关注相关可能变化的因素，及时采取应对措施，努力提高公司抗风险能力。
十、 其他
□适用 √不适用
                                    2 / 110
                               2017 年半年度报告
                                   目录
第一节     释义 ......................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ....................................... 4
1、主要会计数据说明..................................................... 6
2、主要财务指标说明..................................................... 6
第三节     公司业务概要 ................................................. 8
第四节     经营情况的讨论与分析 ......................................... 9
第五节     重要事项 .................................................... 12
第六节     普通股股份变动及股东情况 .................................... 21
第七节     优先股相关情况 .............................................. 23
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................ 23
第九节     公司债券相关情况 ............................................ 23
第十节     财务报告 .................................................... 24
第十一节 备查文件目录 ............................................... 110
                                    3 / 110
                              2017 年半年度报告
                             第一节          释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会                    指      中国证券监督管理委员会
上交所                        指      上海证券交易所
公司、恒源煤电                指      安徽恒源煤电股份有限公司
立信会计师事务所              指      立信会计师事务所（特殊普通合伙）
皖北煤电集团、控股股东        指      安徽省皖北煤电集团有限责任公司
安徽省国资委                  指      安徽省人民政府国有资产监督管理委员
                                      会
财务公司                      指      安徽省皖北煤电集团财务有限公司
元、万元、亿元                指      人民币元、人民币万元、人民币亿元
                    第二节   公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                  安徽恒源煤电股份有限公司
公司的中文简称                  恒源煤电
公司的法定代表人                邓西清
二、 联系人和联系方式
                               董事会秘书              证券事务代表
姓名                     朱四一                  马开锋 王克艳
联系地址                 安徽省宿州市西昌路157号 安徽省宿州市西昌路157号
电话                     0557-3982147            0557-3982147
传真                     0557-3982260            0557-3982260
电子信箱                 905939872@qq.com        905939872@qq.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                    安徽省淮北市濉溪县刘桥镇
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                    安徽省宿州市西昌路157号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                        http://www.ahhymd.com.cn/
电子信箱                        905939872@qq.com
                                   4 / 110
                                    2017 年半年度报告
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称            中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定        www.sse.com.cn
网站的网址
公司半年度报告备置地点                安徽恒源煤电股份有限公司证券部
五、 公司股票简况
      股票种类      股票上市交易所     股票简称            股票代码     变更前股票简称
A股                 上海证券交易所 恒源煤电
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
                 名称                              立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师
                 办公地址                          上海市南京东路 61 号
事务所（境内）
                 签字会计师姓名                    张松柏 林雯英
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                               单位：元   币种：人民币
                                                                           本报告期
                                      本报告期
         主要会计数据                                         上年同期     比上年同
                                    （1－6月）
                                                                           期增减(%)
营业收入                          3,282,264,100.20        1,853,003,184.44     77.13
归属于上市公司股东的净利            631,368,647.19           56,792,732.06 1,011.71
润
归属于上市公司股东的扣除            636,824,062.93           31,881,013.44    1,897.50
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净            888,430,339.80        1,153,319,519.46      -22.97
额
                                                                             本报告期
                                                                             末比上年
                                    本报告期末               上年度末
                                                                             度末增减
                                                                               (%)
归属于上市公司股东的净资 6,513,106,902.28 5,667,866,777.33                   14.91
产
总资产                   14,347,706,583.74 13,546,468,567.11                   5.91
                                         5 / 110
                                    2017 年半年度报告
(二)   主要财务指标
                                       本报告期                      本报告期比上
         主要财务指标                                   上年同期
                                     （1－6月）                      年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）                     0.6314           0.0568         1,011.62
稀释每股收益（元／股）                     0.6314           0.0568         1,011.62
扣除非经常性损益后的基本每股               0.6368           0.0319         1,896.24
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                  10.2741          1.0000    增加9.27个百
                                                                              分点
扣除非经常性损益后的加权平均               10.3629          0.5600    增加9.8029个
净资产收益率（%）                                                           百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、主要会计数据说明
（1）本期营业收入较上年同期增加77.13 %，主要原因是：本期销售价格与去年同期
相比上升。
（2）本期归属于上市公司股东的净利润较上年同期增加1011.71%，主要原因是：本
期商品煤销售价格与去年同期相比上升，净利润较上年同期增加。
（3）本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增加
1897.50 %，主要原因是：主营业务净利润较上年同期增加所致。
（4）本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少22.97%，主要原因是：与上
年同期相比，经营活动产生的现金流出增加。
（5）本期归属于上市公司股东的净资产增加14.91%，主要原因是：净利润增加。
（6）本期末总资产较上年度末相比增加5.91%，主要原因是：本期末应收票据和存货
较上年度末增加所致。
2、主要财务指标说明
（1）本期基本每股收益比上年同期增加1011.62%，主要原因是与上年同期相比，商
品煤销售价格与去年同期相比上升，公司净利润与上年同期相比增加。
（2）扣除非经常性损益后的基本每股收益比上年同期增加1896.24 %，主要原因是：
主营业务净利润较上年同期增加、政府补助较上年同期减少所致。
（3）本期加权平均净资产收益率比上年同期增加9.27个百分点，主要原因是：与上
年同期相比，归属于上市公司股东的净利润增加。
（4）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率比上年同期增加 9.80 个百分点，
主要原因是：与上年同期相比，扣除非经常性损益后的主营业务利润增加。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
                                         6 / 110
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九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                          单位:元   币种:人民币
      非经常性损益项目                 金额               附注（如适用）
非流动资产处置损益                 -6,930,026.07
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公      3,448,487.69 增值税返回 2184562.58 元，资源
司正常经营业务密切相关，符合国                   税减免 998595.11 元，老旧汽车
家政策规定、按照一定标准定额或
                                                 报废更新补贴 65000 元，省级研
定量持续享受的政府补助除外
                                                 发项目补贴 200000 元，防伪税控
                                                 系统技术抵免税款 330 元。
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
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                                   2017 年半年度报告
除上述各项之外的其他营业外收入   -1,973,877
和支出                                  .36
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
少数股东权益影响额
所得税影响额
合计                             -5,455,415.74
十、 其他
□适用 √不适用
                             第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    报告期内，公司主要从事煤炭开采、洗选、销售等业务，公司主营业务以及经营
模式与往期没有变化。报告期内，政府积极推动供给侧结构性改革，持续推进煤炭行
业化解过剩产能，市场供需改善，价格同比大幅回升，公司经营状况持续向好。
    公司所处行业情况请见本报告“经营情况讨论与分析”一节。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    报告期内，公司的核心竞争力未发生重要变化。公司主要竞争力如下：
    1、区位优势。公司位于华东地区腹地，紧邻江、浙、沪等经济发达地区。矿区
交通发达，物流便捷，具有承东启西、连南系北的区位优势，有利于连接市场，降低
运输成本。
    2、管理优势。公司在生产经营过程中，实施煤矿管理新模式，高效地整合内部
资源，提高组织效能。精细化管理、企业文化、员工培训“三位一体”处于行业领先
水平。
    3、开采技术优势。在复杂条件下，公司坚持以技术为先导，对现有矿井进行技
术改造，优化设计、优化布局、优化系统，大力推广采掘新技术、新工艺、新装备，
大力发展采掘机械化，走集约化生产之路，有效提高了生产效率，同时也锻造了复杂
地质条件下较为先进的煤矿开采技术。
    4、产品优势。公司所属矿井有气、肥、1/3 焦、主焦、贫、无烟等多煤种，动力
煤、无烟中（小）块煤、喷吹精煤、炼焦配煤等产品种类齐全。公司矿井配套的选煤
厂都是矿井型选煤厂，入洗本矿原煤，无需配煤，能保持煤种稳定。
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                                      2017 年半年度报告
                             第四节   经营情况的讨论与分析
   一、经营情况的讨论与分析
    上半年，我国经济稳中向好的发展态势更趋明显，在经济发展带动和供给侧改革
   去产能政策的影响下，全国煤炭市场供需基本平衡，消费和供应增加，行业效益逐步
   好转。上半年，全国煤炭产量和消费量均呈现不同程度的增长态势。全国煤炭产量
   17.12 亿吨，同比增长 5%；煤炭净进口量 1.28 亿吨，增长 23.7%；全国煤炭消费量
   19 亿吨，同比增长 3.1%；实现了全国煤炭市场供需基本平衡。
    上半年，公司积极作为，合理组织生产的同时，持续强化管理、加大市场开拓和
   营销力度，盈利能力显著增强。截至 2017 年 6 月 30 日，公司总资产 143.48 亿元，
   比期初增加 5.91%；归属于上市公司股东的净资产 65.13 亿元，比期初增加 14.91%；
   报告期内，生产原煤 642.43 万吨，销售商品煤 486.48 万吨；实现营业收入 328226.41
   万元，同比增加 77.13%；利润总额 63949.62 万元，每股收益 0.63 元。
   (一) 主营业务分析
   1   财务报表相关科目变动分析表
                                                           单位:元 币种:人民币
科目                                本期数          上年同期数     变动比例（%）
营业收入                       3,282,264,100.20 1,853,003,184.44           77.13
营业成本                       2,115,741,510.86 1,472,890,349.52           43.65
销售费用                          39,885,786.25     40,744,112.60          -2.11
管理费用                         306,386,336.87    157,181,301.81          94.93
财务费用                          86,613,953.36    106,135,568.37        -18.39
经营活动产生的现金流量净额       888,430,339.80 1,153,319,519.46         -22.97
投资活动产生的现金流量净额      -202,433,550.29 -133,503,965.52
筹资活动产生的现金流量净额      -291,270,472.04 -271,590,748.67
    营业收入变动原因说明:商品煤销售价格上升，营业收入增加；
    营业成本变动原因说明:生产成本恢复性增长，营业成本增加；
    销售费用变动原因说明:煤炭市场好转，销售费用略有下降；
    管理费用变动原因说明:受去产能政策影响，待岗人员薪酬由管理费用列支，管理费用
    增加；
    财务费用变动原因说明:主要是利息收入增加抵减利息支出所致；
    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:职工薪酬增加，上年缓缴的社会统筹在
    本年支付；
    投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是偿还收购五沟煤矿款项给皖北煤
    电；
    筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:同比取得的借款减少；
   (二) 资产、负债情况分析
   √适用 □不适用
                                           9 / 110
                                            2017 年半年度报告
      1. 资产及负债状况
                                                                                   单位：元
                                                                          本期期
                                   本期期                        上期期
                                                                          末金额
                                   末数占                        末数占
                                                                          较上期
 项目名称        本期期末数        总资产         上期期末数     总资产           情况说明
                                                                          期末变
                                   的比例                        的比例
                                                                          动比例
                                   （%）                         （%）
                                                                          （%）
应收票据      2,079,641,913.65      14.49 1,630,393,841.62        12.04     27.55 随 收 入 增
                                                                                  加
应收账款        275,549,583.55       1.92       283,360,518.01     2.09     -2.76
其他流动资        3,766,145.24       0.03        12,640,266.31     0.09   -70.21 待 抵 扣 进
产                                                                                项税、所得
                                                                                  税减少
长期股权投   469,419,860.83          3.27       433,358,478.75     3.20      8.32
资
在建工程     702,961,883.77          4.90       683,183,196.85     5.04     2.90
其他非流动    54,047,988.27          0.38        53,763,777.44     0.40     0.53
资产
短期借款   2,296,500,000.00         16.01 2,456,500,000.00        18.13    -6.51
应付职工薪   372,821,649.66          2.60   278,851,723.03         2.06    33.70 职 工 薪 酬
酬                                                                               恢复性增
                                                                                 长
长期应付款 1,086,888,056.88          7.58 1,200,184,945.77         8.86    -9.44
专项储备     615,915,750.35          4.29   402,044,272.59         2.97    53.20 提 取 标 准
                                                                                 提高
未分配利润 2,279,764,266.17         15.89 1,648,395,618.98        12.17    38.30 利润增加
      2.    截至报告期末主要资产受限情况
      □适用 √不适用
      (三) 投资状况分析
      1、 对外股权投资总体分析
      √适用 □不适用
                                  对外股权投资总体情况
            期末余额             期初余额             增减额          增减幅度%
             469,419,860.83     433,358,478.75      36,061,382.08             8.32
      报告期内公司对外股权投资总体情况分析说明：
          报告期内公司对外股权投资增加的主要原因是对安徽钱营孜发电有限公司追加
      投资 33,600,000.00 元。
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   (1) 重大的股权投资
   √适用 □不适用
                                                               单位：万元
         公司名称                       主要业务                 注册资本  权益比例（%）
 淮北新源热电有限公司          发电、粉煤灰、煤渣综合利用        16,500.00
 宿州营鼎建材有限责任公        煤矸石砖的制造、销售，建材
                                                                  5,000.00            45.05
 司                            销售
 安徽恒力电业有限责任公        发电，供热，电力投资及相关
                                                                  3,500.00
 司                            技术开发
                               电力项目的投资、开发、建设、
 安徽钱营孜发电有限公司                                          56,000.00
                               电厂废物的综合利用
 安徽省皖北煤电集团财务        成员单位结算、融资、担保等
                                                                 50,000.00
 有限公司
 恒源芬雷选煤工程技术（天 煤炭洗选
                                                                 2，000.00
 津）有限公司
   (2) 重大的非股权投资
   □适用 √不适用
   (3) 以公允价值计量的金融资产
   □适用 √不适用
   (四) 重大资产和股权出售
   □适用 √不适用
   (五) 主要控股参股公司分析
   √适用 □不适用
                                                                      单位：万元
         公司名称                                                                  权益比例
                                注册资本          总资产     净资产      净利润
                                                                                     （%）
淮北新源热电有限公司            16,500.00       29,003.44 26,318.54       736.61
宿州营鼎建材有限责任公司           5,000.00       4,690.07   3,560.29      37.14       45.05
安徽恒力电业有限责任公司           3,500.00       9,233.22   7,147.79     100.71
安徽钱营孜发电有限公司          56,000.00 168,253.12 46,719.75              0.00
安徽省皖北煤电集团财务有
                                50,000.00 343,160.32 59,881.50 1,541.57
限公司
恒源芬雷选煤工程技术（天
                                2，000.00         2,810.39     993.60     550.41
津）有限公司
   (六) 公司控制的结构化主体情况
   □适用 √不适用
                                              11 / 110
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二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
√适用 □不适用
预计年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比有较大幅度增长。该预测并
不构成公司的业绩承诺，投资者应充分理解经营预测与业绩承诺之间的差异，请广大
投资者理性投资，注意投资风险。
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1.安全生产风险。煤炭开采为地下作业，存在着发生水、火、瓦斯、顶板、煤尘
等多种灾害的可能性。由于煤炭行业的特点，矿井生产存在一定的安全生产事故风险。
    2.价格波动的风险。受宏观经济增速放缓、市场供需变化等因素影响，公司主要
产品煤炭价格存在波动风险，对公司业绩影响较大
    3.行业政策风险。作为煤炭生产企业，企业安全生产及环保等方面行业监管要求
较高，政府部门出台相关产业政策对公司的发展将产生较大影响。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                              第五节       重要事项
一、股东大会情况简介
                                       决议刊登的指定网站的查 决议刊登的披露
      会议届次           召开日期
                                               询索引               日期
2017 年第一次临时股    2017-02-17      http://www.sse.com.cn/ 2017-02-18
东大会
2016 年年度股东大会    2017-04-26      http://www.sse.com.cn/ 2017-04-27
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。
    2016 年年度股东大会审议通过了《2016 年度董事会工作报告》《2016 年度监事
会工作报告》《关于 2016 年新增日常关联交易情况的议案》《关于预计 2017 年日常
关联交易的议案》《2016 年度财务决算和 2017 年度财务预算报告》《2016 年度利润
分配方案》《2016 年年度报告全文及其摘要》《关于续聘 2017 年度会计师事务所和
聘请内部控制审计机构的议案》
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 二、利润分配或资本公积金转增预案
 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
 是否分配或转增                         否
 每 10 股送红股数（股）
 每 10 股派息数(元)（含税）
 每 10 股转增数（股）
                  利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
 三、承诺事项履行情况
 (一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
         期内的承诺事项
  √适用     □不适用
承 承                                                                 承诺 是否 是否
诺 诺         承诺                         承诺                       时间 有履 及时
背 类           方                         内容                       及期 行期 严格
景 型                                                                   限   限 履行
      资     安徽       皖北煤电集团拥有的任楼深部探矿权、祁东深部    2014 否 是
      产     省皖       探矿权、卧龙湖西部探矿权以及皖北煤电集团所    年4
      注     北煤       持安徽省皖北煤电集团临汾天煜恒昇有限责任      月，
      入     电集       公司、安徽省皖北煤电集团临汾天煜恒晋有限责    期
             团有       任公司、山西岚县昌恒煤焦有限责任公司、内蒙    限：
             限责       古智能煤炭有限责任公司、陕西金源招贤矿业有    长期
             任公       限公司、北京保和投资有限公司、亳州众和煤业
与           司         有限责任公司股权，皖北煤电集团授予恒源煤电
重                      不可撤销收购权，恒源煤电可以根据自身经营发
大                      展需要和市场时机，通过自有资金、公开发行股
资                      票、非公开发行股票、配股、发行可转换公司债
产                      券或其他方式予以收购。皖北煤电集团将在接到
重                      恒源煤电有关意思表示后立即以合法程序、公允
组                      价格将该等煤炭资源转入恒源煤电。若恒源煤电
相                      在皖北煤电集团拥有的煤炭资源具备开采条件
关                      而不行使或不能行使收购权的，皖北煤电集团采
的                      取将相关资源和股权转让给第三方或其他方式
承                      解决与恒源煤电同业竞争问题。
诺      解   安徽       1、若将来因任何原因引致皖北煤电集团与恒源     2014 否      是
    决   省皖       煤电发生同业竞争，皖北煤电集团保证采取积      年4
    同   北煤       极、有效措施放弃此等同业竞争，以避免与恒源    月，
    业   电集       煤电发生利益冲突。2、除非具有下列特定情形     期
    竞   团有       之一的，皖北煤电集团承诺不再新增获取矿业      限：
    争   限责       权：（1）政策性关闭破产等政策因素由政府有     长期
             任公       偿定向配置矿业权给皖北煤电集团的。（2）煤
             司         矿兼并重组或在矿业权出让、转让时对投标人或
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                 受让人有特定条件要求，恒源煤电不具备条件而
                 皖北煤电集团具备的。（3）为满足皖北煤电集
                 团发展煤化工产业、专用于煤化工原料的。在此
                 情形下皖北煤电集团将在相关事项发生后 30 日
                 内告知恒源煤电，并提供相关证明材料。（4）
                 符合国务院国资委、中国证监会发布《关于推动
                 国有股东与所控股上市公司解决同业竞争规范
                 关联交易的指导意见》（国资发产权〔2013〕202）
                 规定而代为培育的。即“有条件的国有股东在与
                 所控股上市公司充分协商的基础上，可利用自身
                 品牌、资源、财务等优势，按照市场原则，代为
                 培育符合上市公司业务发展需要、但暂不适合上
                 市公司实施的业务或资产。上市公司与国有股东
                 约定业务培育事宜，应经上市公司股东大会授
                 权。国有股东在转让培育成熟的业务时，上市公
                 司在同等条件下有优先购买的权利。上市公司对
                 上述事项作出授权决定或者放弃优先购买权的，
                 应经股东大会无关联关系的股东审议通过”。3、
                 皖北煤电集团及其下属企业（恒源煤电除外）如
                 出售与恒源煤电生产、经营相关的任何资产、业
                 务或权益，恒源煤电均享有优先购买权；且皖北
                 煤电集团保证在出售或转让有关资产或业务时
                 给予恒源煤电的条件与皖北煤电集团及下属企
                 业向任何独立第三人提供的条件相当。
     其   安徽   确保公司在财务公司的相关金融业务的安全性，      2013 否   是
     他   省皖   确保公司的独立性并充分尊重公司的经营自主        年9
          北煤   权，由公司自主决策与财务公司之间的金融业        月，
其
          电集   务，不对公司的相关决策进行干预。                期
他
          团有                                                   限：
对
          限责                                                   长期
公
          任公
司
          司
中
     其   安徽   公司卧龙湖矿、五沟矿应偿还安徽省皖北煤电集      2007 否   是
小
     他   省皖   团有限责任公司（以下简称“皖北煤电集团”）      年4
股
          北煤   的款项自各煤矿建设工程竣工验收后正式投产        月，
东
          电集   之年开始分年偿还，直至全部偿清所欠债务。在      期
所
          团有   卧龙湖矿、五沟矿盈利年度，其每年应偿还的债      限：
作
          限责   务数额等同于其当年计提的折旧、采矿权摊销，      长期
承
          任公   以及当年实现净利润的 30%之和，而且偿还数额
诺
          司     以该两个公司当年经营活动现金流量净额为上
                 限。皖北煤电集团不主动寻求或提出改变《还款
                 协议》所约定的还款安排。
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       四、聘任、解聘会计师事务所情况
       聘任、解聘会计师事务所的情况说明
       √适用 □不适用
       公司 2017 年 4 月 26 日召开的 2016 年年度股东大会会议，审议决定公司 2017 年度继
       续聘请立信会计师事务所为公司财务审计机构和内部控制审计机构，期限为一年，其
       年度财务报告审计费用和内部控制审计费用提请股东大会授权公司董事会根据实际
       业务情况，参照有关规定和标准确定。
       审计期间改聘会计师事务所的情况说明
       □适用 √不适用
       公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
       □适用 √不适用
       公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
       □适用 √不适用
       五、破产重整相关事项
       □适用 √不适用
       六、重大诉讼、仲裁事项
       √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
       (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
       □适用 √不适用
       (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
       √适用 □不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币
报告期内:
                                            诉讼          诉讼(仲
      应诉   承担                                                     诉讼   诉讼(仲
起诉                      诉讼    诉讼(仲     (仲         裁)是否                        诉讼(仲裁)
      （被   连带                                                   (仲裁)   裁)审理
  (申                     仲裁    裁)基本   裁)涉         形成预                         判决执行情
      申请） 责任                                                   进展情   结果及
请)方                     类型      情况    及金          计负债                             况
    方     方                                                       况     影响
                                               额         及金额
安徽     安徽            民事     2013 年 9 4,190                   合肥市   2014 年     公司不服一
时代     恒源            诉讼     月 2 日，                         中级人   12 月，合   审判决，于
物资     煤电                     时代物                            民法院   肥市中      2015 年 1 月
股份     股份                     资公司                            已受理   级人民      4 日向安徽
                                               15 / 110
                                         2017 年半年度报告
有限     有限                    起诉公                                 法院判     省高级人民
公司     公司                    司，诉讼                               决公司     法院提出上
         及销                    标的为                                 全额赔     述，2016 年
         售分                    4190 万                                偿时代     6 月 22 日，
         公司                    元及利                                 物资公     安徽省高级
                                 息；诉讼                               司货款     人民法院撤
                                 原因为                                 及利息     销一审判
                                 公司未                                            决，发回合
                                 及时履                                            肥市中级人
                                 行与时                                            民法院重
                                 代物资                                            审，截止目
                                 公司合                                            前诉讼事项
                                 同。                                              尚在进行
                                                                                   中。
       (三) 其他说明
       □适用 √不适用
       七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
       √适用 □不适用
           2017 年 6 月，公司收到中国证券监督管理委员会安徽监管局（以下简称“安徽证
       监局”）对公司下达的《关于对安徽恒源煤电股份有限公司采取监管谈话措施的决定》
       （[2017]12 号），决定指出公司 2015 年度已披露的煤炭贸易业务收入按照总额法进
       行确认存在差错，虽 2015 年年报中对煤炭贸易业务收入按照净额法核算数据进行了
       披露，但未及时对 2015 年一季报、半年报、三季报和 2016 年一季报中受煤炭贸易业
       务总额法核算影响的收入和成本数据进行更正并对外披露，不符合《上市公司信息披
       露管理办法》第三十条的规定。另外，2016 年度，公司分公司任楼煤矿存在向公司控
       股股东的关联方预先垫付相关人员工资 1000 万元的事项（该事项在你公司 2016 年报
       中披露，垫付款项于 2017 年 4 月 26 日归还），不符合《关于规范上市公司与关联方
       资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]）56 号）第一条的
       规定。
            按照《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第 40 号)第五十九条的规定，决
       定对公司采取监管谈话措施，并根据《证券期货市场诚信监督管理暂行办法》将相关
       情况记入诚信档案。
            安徽证监局行政监管措施决定书所指出的问题，公司董事会高度重视，严格按照
       安徽证监局的要求，积极整改，切实提高规范运作意识，提升信息披露水平。目前相
       关事项均已按要求整改，公司已按照有关要求对煤炭贸易业务收入按照净额法核算数
       据；陕西金源招贤矿业有限公司于 2017 年 4 月 26 日还清垫付资金 1000 万元。
                                              16 / 110
                                    2017 年半年度报告
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决及所负数额较大的债务到
期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    结合公司与关联方生产经营的需要，公司预计了 2017 年日常关联交易发生情况。2017 年上
半年，公司具体日常关联交易情况如下：
（1）采购商品/接受劳务情况表
                                         单位：元 币种：人民币
               关联方                    关联交易内容   本期发生额      上期发生额
 安徽省皖北煤电集团有限责任公司        综合服务费       2,200,000.00    9,026,433.21
 安徽省皖北煤电集团有限责任公司        热气采购         3,485,628.32    3,268,115.04
 淮北市巨钢机械有限责任公司            材料采购           574,410.27
 安徽淮化股份有限公司                  材料采购           829,035.56        6,441.03
 安徽省皖北煤电集团有限责任公司        材料采购                            37,393.16
（2）出售商品/提供劳务情况表
                                        单位：元 币种：人民币
               关联方                   关联交易内容   本期发生额       上期发生额
 安徽省皖北煤电集团有限责任公司         次煤销售       5,838,281.52     4,127,589.73
                                         17 / 110
                                   2017 年半年度报告
安徽省皖北煤电集团有限责任公司         材料销售                      1,266,203.52
安徽省皖北煤电集团有限责任公司         煤炭销售                      3,013,367.51
安徽省皖北煤电集团有限责任公司         热气销售                      2,882,611.20
中安联合煤化有限责任公司               材料销售                        168,533.67
中安联合煤化有限责任公司               修理费          722,908.40
淮北市巨钢机械有限责任公司             销售材料         32,727.62
安徽省皖北煤电集团临汾天煜能源发展
                                       修理费                          393,100.85
有限公司
安徽省皖北煤电集团临汾天煜能源发展
                                       设备租赁        439,629.60
有限公司
山西岚县昌恒煤焦有限公司               提供劳务                        400,000.00
安徽省皖煤矿业管理有限责任公司         设备租赁        659,829.06
安徽皖煤物资贸易有限责任公司           煤炭销售                     12,516,183.70
安徽皖煤物资贸易有限责任公司           材料费                           11,675.68
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                        18 / 110
                                  2017 年半年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2   担保情况
√适用 □不适用
                                                          单位: 元 币种: 人民币
                    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                          担保
    担保
                          发生                   担保
    方与                                                          是否 是否 关
担                        日期 担保 担保         是否 担保 担保
    上市 被担保 担保                       担保                   存在 为关 联
保                        (协 起始 到期          已经 是否 逾期
    公司    方    金额                     类型                   反担 联方 关
方                        议签 日      日        履行 逾期 金额
    的关                                                            保 担保 系
                            署                   完毕
      系
                          日)
公 公司 安徽钱 1,200 2016 2016             连带 否    否          否    是    联
司 本部 营孜发 ,000, 年5 年5月             责任                               营
          电有限 000.0 月20 20日           担保                               公
          公司          0日                                                   司
报告期内担保发生额合计（不包括对子                                    525,000,000
公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括                                     525,000,000
对子公司的担保）
                               公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
                      公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                       525,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%)                                               7.91
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担
保的金额（C）
                                       19 / 110
                                     2017 年半年度报告
直接或间接为资产负债率超过70%的被                                           525,000,000
担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额
（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                               525,000,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明                             2016年7月29日，公司召开了2016年第一次临时股
                                         东大会，会议审议通过了《关于为安徽钱营孜发电
                                         有限公司提供银行贷款担保的议案》，同意钱营孜
                                         发电向银行申请项目贷款24亿元，公司按照持股比
                                         例50%提供12亿元担保并签署相关担保合同，安徽
                                         钱营孜发电有限公司目前为在建项目，资产总额
                                         16.83亿元，负债总额12.15亿元，资产负债率
                                         72.23%。
3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司自觉遵守国家和地方环境保护相关法律、行政法规及规范性文件的规
定，按时、足额缴纳排污费，废水、废气排放及噪声等污染物排放各项指标均达到国
家规定排放标准，未发生环境违法行为和受到环保行政主管部门的处罚。
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                                          20 / 110
                                            2017 年半年度报告
                              第六节      普通股股份变动及股东情况
      一、 股本变动情况
      (一)   股份变动情况表
      1、 股份变动情况表
      报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
      2、 股份变动情况说明
      □适用 √不适用
      3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
      有）
      □适用 √不适用
      4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
      □适用 √不适用
      (二)   限售股份变动情况
      □适用 √不适用
      二、 股东情况
      (一)   股东总数:
      截止报告期末普通股股东总数(户)                                                        40,140
      截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
      （户）
      (二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                        单位:股
                                        前十名股东持股情况
                                                                持有有     质押或冻结情况
    股东名称             报告期内增    期末持股数     比例      限售条             数量        股东
                                                                         股份
    （全称）                 减            量         (%)       件股份                         性质
                                                                  数量   状态
安徽省皖北煤电集                  0    549,615,741 54.9              0          292,766,588 国有
                                                                         质押
团有限责任公司                                        6                                     法人
中央汇金资产管理                  0     21,176,000 2.12              0                      未知
                                                                         未知
有限责任公司
中融国际信托有限                  0    20,525,850 2.05               0                         未知
                                                                         未知
公司
申万宏源证券有限                  0    18,850,940 1.89               0                         未知
                                                                         未知
公司
                                                 21 / 110
                                      2017 年半年度报告
中国工商银行股份    8,325,414     8,325,414 0.83          0                     未知
有限公司－华安安
                                                              未知
信消费服务混合型
证券投资基金
中国工商银行股份    6,384,234     6,384,234 0.64          0                     未知
有限公司－南方大
                                                              未知
数据 100 指数证券
投资基金
中国对外经济贸易    3,875,512     3,875,512 0.39          0                     未知
信托有限公司－华
夏未来领时对冲 1                                              未知
号集合资金信托计
划
交通银行－华安创    3,152,400     3,152,400 0.32          0                     未知
                                                              未知
新证券投资基金
中国银行股份有限    2,612,063     2,612,063 0.26          0                     未知
公司－招商中证煤
                                                              未知
炭等权指数分级证
券投资基金
吴德金                2,560,000    2,560,000 0.26         0 未知                 未知
                             前十名无限售条件股东持股情况
                                         持有无限售条件          股份种类及数量
                股东名称
                                           流通股的数量        种类          数量
安徽省皖北煤电集团有限责任公司               549,615,741 人民币普通股 549,615,741
中央汇金资产管理有限责任公司                   21,176,000 人民币普通股     21,176,000
中融国际信托有限公司                           20,525,850 人民币普通股     20,525,850
申万宏源证券有限公司                           18,850,940 人民币普通股     18,850,940
中国工商银行股份有限公司－华安安信消            8,325,414                   8,325,414
                                                           人民币普通股
费服务混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－南方大数据            6,384,234                   6,384,234
                                                           人民币普通股
100 指数证券投资基金
中国对外经济贸易信托有限公司－华夏未            3,875,512                   3,875,512
                                                           人民币普通股
来领时对冲 1 号集合资金信托计划
交通银行－华安创新证券投资基金                  3,152,400 人民币普通股      3,152,400
中国银行股份有限公司－招商中证煤炭等            2,612,063                   2,612,063
                                                           人民币普通股
权指数分级证券投资基金
吴德金                                          2,560,000 人民币普通股      2,560,000
上述股东关联关系或一致行动的说明         1.安徽省皖北煤电集团有限责任公司与其他前
                                         十名股东不存在关联关系，也不属于《上市公司
                                         收购管理办法》中规定的一致行动人。
                                         2.公司未知其他前十名股东是否存在关联关系，
                                         也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规
                                         定的一致行动人
                                           22 / 110
                                           2017 年半年度报告
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说          不适用
明
      前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
      □适用 √不适用
      (三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
      □适用 √不适用
      三、 控股股东或实际控制人变更情况
      □适用 √不适用
                                  第七节       优先股相关情况
      □适用 √不适用
                         第八节      董事、监事、高级管理人员情况
      一、持股变动情况
      (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
      □适用 √不适用
      (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
      □适用 √不适用
      二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
      √适用 □不适用
               姓名                        担任的职务                    变动情形
      汪令瑞                       副总经理                       聘任
      公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
      √适用 □不适用
      2017 年 2 月 22 日，公司召开第六届董事会第七次会议，审议通过了《关于聘任公司
      副总经理的议案》，同意聘汪令瑞先生任公司副总经理。
                                  第九节      公司债券相关情况
      □适用 √不适用
                                                23 / 110
                                2017 年半年度报告
                            第十节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                               合并资产负债表
                              2017 年 6 月 30 日
编制单位: 安徽恒源煤电股份有限公司
                                                            单位:元     币种:人民币
               项目              附注            期末余额             期初余额
流动资产：
  货币资金                                  3,604,584,850.52     3,209,858,533.05
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                  2,079,641,913.65     1,630,393,841.62
  应收账款                                    275,549,583.55       283,360,518.01
  预付款项                                     89,032,317.20        48,180,403.37
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                    140,606,069.90        92,494,562.49
  买入返售金融资产
  存货                                          375,928,864.80     216,911,836.68
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                  3,766,145.24        12,640,266.31
    流动资产合计                            6,569,109,744.86     5,493,839,961.53
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                  469,419,860.83     433,358,478.75
  投资性房地产
  固定资产                                  4,024,660,995.23     4,305,945,971.03
                                     24 / 110
                               2017 年半年度报告
  在建工程                                     702,961,883.77      683,183,196.85
  工程物资                                          75,247.05
  固定资产清理                                   1,452,217.03
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                 2,172,368,848.78      2,223,094,553.28
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                            353,609,797.92    353,282,628.23
  其他非流动资产                             54,047,988.27     53,763,777.44
    非流动资产合计                        7,778,596,838.88 8,052,628,605.58
       资产总计                          14,347,706,583.74 13,546,468,567.11
流动负债：
  短期借款                                 2,296,500,000.00      2,456,500,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                      10,711,350.00       84,513,465.73
  应付账款                                     765,686,630.93      900,567,961.42
  预收款项                                     307,282,974.58      337,552,044.53
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                 372,821,649.66     278,142,109.58
  应交税费                                     176,575,233.37      249,910,615.22
  应付利息                                                           2,411,899.42
  应付股利                                        36,600.00          2,981,400.00
  其他应付款                               1,089,583,596.98       626,130,206.20
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                           110,000,000     122,861,713.21
  其他流动负债
    流动负债合计                           5,129,198,035.52      5,061,571,415.31
非流动负债：
  长期借款                                      1,493,000,000    1,491,000,000.00
  应付债券
                                    25 / 110
                               2017 年半年度报告
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款                               1,086,888,056.88     1,200,184,945.77
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债                                                    1,448,814.79
    非流动负债合计                         2,579,888,056.88     2,692,633,760.56
       负债合计                            7,709,086,092.40     7,754,205,175.87
所有者权益
  股本                                     1,000,004,070.00     1,000,004,070.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                 2,104,355,885.07     2,104,355,885.07
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                     615,915,750.35     402,044,272.59
  盈余公积                                     513,066,930.69     513,066,930.69
  一般风险准备
  未分配利润                              2,279,764,266.17 1,648,395,618.98
  归属于母公司所有者权益合计              6,513,106,902.28 5,667,866,777.33
  少数股东权益                              125,513,589.06    124,396,613.91
    所有者权益合计                        6,638,620,491.34 5,792,263,391.24
       负债和所有者权益总计              14,347,706,583.74 13,546,468,567.11
法定代表人：邓西清 主管会计工作负责人：朱四一 会计机构负责人：朱四一
                             母公司资产负债表
                             2017 年 6 月 30 日
编制单位:安徽恒源煤电股份有限公司
                                                           单位:元     币种:人民币
            项目                附注            期末余额             期初余额
流动资产：
  货币资金                                 3,386,948,211.48     2,996,217,219.18
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                 2,068,990,553.65     1,629,093,841.62
                                    26 / 110
                               2017 年半年度报告
  应收账款                                     273,417,116.19     280,803,313.25
  预付款项                                      88,138,768.89      47,784,951.33
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                   143,487,714.47      99,680,185.73
  存货                                         368,692,475.18     210,569,281.04
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                 1,203,018.23        10,215,911.10
    流动资产合计                           6,330,877,858.09     5,274,364,703.25
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                 643,525,220.61     609,925,220.61
  投资性房地产
  固定资产                                 3,842,399,025.33     4,112,120,015.25
  在建工程                                   701,363,350.90       682,309,772.96
  工程物资                                        75,247.05
  固定资产清理                                   344,765.34
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                 2,169,961,084.20     2,220,656,438.72
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                            352,879,574.41    352,879,574.41
  其他非流动资产                             54,047,988.27     53,763,777.44
    非流动资产合计                        7,764,596,256.11 8,031,654,799.39
       资产总计                          14,095,474,114.20 13,306,019,502.64
流动负债：
  短期借款                                 2,296,500,000.00     2,456,500,000.00
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                         200,000.00      75,092,542.73
  应付账款                                     746,570,463.81     888,354,834.40
  预收款项                                     305,766,562.99     337,364,548.00
  应付职工薪酬                                 366,169,832.34     273,421,562.04
  应交税费                                     168,439,805.59     242,248,037.97
  应付利息                                                          2,411,899.42
  应付股利
                                    27 / 110
                              2017 年半年度报告
  其他应付款                              1,090,100,843.40     619,795,830.02
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                                       122,861,713.21
  其他流动负债
    流动负债合计                          4,973,747,508.13   5,018,050,967.79
非流动负债：
  长期借款                                1,603,000,000.00   1,491,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款                              1,086,888,056.88   1,200,184,945.77
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债                                                 1,448,814.79
    非流动负债合计                        2,689,888,056.88   2,692,633,760.56
       负债合计                           7,663,635,565.01   7,710,684,728.35
所有者权益：
  股本                                    1,000,004,070.00   1,000,004,070.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                2,108,225,136.59   2,108,225,136.59
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                 614,064,643.88    400,345,517.80
  盈余公积                                 509,748,780.43    509,748,780.43
  未分配利润                             2,199,795,918.29 1,577,011,269.47
    所有者权益合计                       6,431,838,549.19 5,595,334,774.29
       负债和所有者权益总计             14,095,474,114.20 13,306,019,502.64
法定代表人：邓西清 主管会计工作负责人：朱四一 会计机构负责人：朱四一
                                   28 / 110
                               2017 年半年度报告
                                 合并利润表
                               2017 年 1—6 月
                                                             单位:元 币种:人民币
                项目               附注           本期发生额        上期发生额
一、营业总收入                                 3,282,264,100.20 1,853,003,184.44
其中：营业收入                                 3,282,264,100.20 1,853,003,184.44
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                 2,637,312,484.95 1,816,308,259.34
其中：营业成本                                 2,115,741,510.86 1,472,890,349.52
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                 88,867,802.83     41,918,517.10
      销售费用                                   39,885,786.25     40,744,112.60
      管理费用                                  306,386,336.87    157,181,301.81
      财务费用                                   86,613,953.36    106,135,568.37
      资产减值损失                                 -182,905.22     -2,561,590.06
  加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
      投资收益（损失以“－”号填
列）
      其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
      汇兑收益（损失以“－”号填
列）
      其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）              644,951,615.25     36,694,925.10
  加：营业外收入                                  3,575,656.52     27,557,580.19
      其中：非流动资产处置利得                        3,102.56        215,728.16
  减：营业外支出                                  9,031,072.26      1,939,996.83
      其中：非流动资产处置损失                    6,933,128.63        888,800.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号                639,496,199.51     62,312,508.46
填列）
  减：所得税费用                                  3,090,199.04      1,177,743.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列）              636,406,000.47     61,134,765.17
  归属于母公司所有者的净利润                    631,368,647.19     56,792,732.06
                                    29 / 110
                               2017 年半年度报告
  少数股东损益                                     5,037,353.28    4,342,033.11
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
      1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
      1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
      3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效
部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额                               636,406,000.47     61,134,765.17
  归属于母公司所有者的综合收益                 631,368,647.19     56,792,732.06
总额
  归属于少数股东的综合收益总额                     5,037,353.28    4,342,033.11
八、每股收益：                                           0.6314          0.0568
  （一）基本每股收益(元/股)
  （二）稀释每股收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被
合并方实现的净利润为： 0 元。
法定代表人：邓西清 主管会计工作负责人：朱四一 会计机构负责人：朱四一
                                    30 / 110
                                2017 年半年度报告
                                母公司利润表
                               2017 年 1—6 月
                                                              单位:元 币种:人民币
              项目                   附注          本期发生额         上期发生额
一、营业收入                                    3,245,574,148.41 1,825,264,382.70
  减：营业成本                                  2,104,960,072.35 1,462,545,469.41
       税金及附加                                  87,663,548.89      41,375,757.68
       销售费用                                    39,827,911.07      40,744,112.60
       管理费用                                   297,171,718.48     149,438,749.96
       财务费用                                    87,132,442.92     106,784,921.00
       资产减值损失                                  -306,419.69      -4,924,292.58
  加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
       投资收益（损失以“－”号填                   1,312,500.00      2,187,500.00
列）
       其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
       其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                630,437,374.39     31,487,164.63
  加：营业外收入                                    1,366,111.94     25,720,603.92
       其中：非流动资产处置利得                         3,102.56        215,728.16
  减：营业外支出                                    8,999,190.48      1,936,435.48
       其中：非流动资产处置损失                     6,933,128.63        888,800.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号                  622,804,295.85     55,271,333.07
填列）
    减：所得税费用                                     19,647.03
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                622,784,648.82     55,271,333.07
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
    1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
    1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
    3.持有至到期投资重分类为可
                                     31 / 110
                                 2017 年半年度报告
供出售金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部
分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：邓西清 主管会计工作负责人：朱四一 会计机构负责人：朱四一
                               合并现金流量表
                               2017 年 1—6 月
                                                           单位：元 币种：人民币
            项目                  附注           本期发生额        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现                 3,979,181,632.66     3,029,300,769.01
金
  客户存款和同业存放款项净增
加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增
加额
  收到原保险合同保费取得的现
金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加
额
  收取利息、手续费及佣金的现
金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                   2,550,866.87      26,044,884.47
  收到其他与经营活动有关的现                     115,068,526.65      41,508,209.31
金
    经营活动现金流入小计                     4,096,801,026.18     3,096,853,862.79
  购买商品、接受劳务支付的现                 1,641,417,813.73     1,199,164,266.86
金
  客户贷款及垫款净增加额
                                      32 / 110
                               2017 年半年度报告
  存放中央银行和同业款项净增
加额
  支付原保险合同赔付款项的现
金
  支付利息、手续费及佣金的现
金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的                    779,186,684.37     364,114,243.98
现金
  支付的各项税费                                662,440,560.14     327,537,538.25
  支付其他与经营活动有关的现                    125,325,628.14      52,718,294.24
金
    经营活动现金流出小计                   3,208,370,686.38      1,943,534,343.33
      经营活动产生的现金流量                 888,430,339.80      1,153,319,519.46
净额
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现
金
    投资活动现金流入小计
  购建固定资产、无形资产和其                    168,429,951.29      99,503,965.52
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金                                 33,600,000.00      34,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现                        403,599.00
金
    投资活动现金流出小计                        202,433,550.29     133,503,965.52
      投资活动产生的现金流量                   -202,433,550.29    -133,503,965.52
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
  取得借款收到的现金                            747,500,000.00   1,307,500,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现
                                    33 / 110
                                2017 年半年度报告
金
    筹资活动现金流入小计                         747,500,000.00    1,307,500,000.00
  偿还债务支付的现金                             917,500,000.00    1,482,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支                     111,270,472.04       97,090,748.67
付的现金
  其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现                      10,000,000.00
金
    筹资活动现金流出小计                    1,038,770,472.04       1,579,090,748.67
      筹资活动产生的现金流量                 -291,270,472.04        -271,590,748.67
净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                  394,726,317.47         748,224,805.27
  加：期初现金及现金等价物余                3,181,737,610.05       1,168,367,110.93
额
六、期末现金及现金等价物余额                3,576,463,927.52       1,916,591,916.20
法定代表人：邓西清 主管会计工作负责人：朱四一 会计机构负责人：朱四一
                               母公司现金流量表
                                 2017 年 1—6 月
                                                             单位:元 币种:人民币
            项目                  附注            本期发生额        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现                    3,835,351,724.27   3,011,749,248.39
金
  收到的税费返还                                                      24,500,000.00
  收到其他与经营活动有关的现                      107,859,381.68      38,293,107.85
金
    经营活动现金流入小计                        3,943,211,105.95   3,074,542,356.24
  购买商品、接受劳务支付的现                    1,550,044,578.93   1,181,680,341.70
金
  支付给职工以及为职工支付的                      754,222,517.04     357,155,885.92
现金
  支付的各项税费                                  643,939,472.57     316,782,431.66
  支付其他与经营活动有关的现                      118,822,423.78      49,056,346.43
金
    经营活动现金流出小计                        3,067,028,992.32   1,904,675,005.71
  经营活动产生的现金流量净额                      876,182,113.63   1,169,867,350.53
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
                                     34 / 110
                              2017 年半年度报告
  取得投资收益收到的现金                    1,312,500.00
  处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现
金
    投资活动现金流入小计                    1,312,500.00
  购建固定资产、无形资产和其              167,833,349.29     98,458,114.42
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金                           33,600,000.00     34,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现                  400,000.00
金
    投资活动现金流出小计                  201,833,349.29    132,458,114.42
      投资活动产生的现金流量             -200,520,849.29  -132,458,114.42
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                      747,500,000.00 1,307,500,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现
金
    筹资活动现金流入小计                  747,500,000.00 1,307,500,000.00
  偿还债务支付的现金                      917,500,000.00 1,482,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支              104,930,272.04     91,067,768.67
付的现金
  支付其他与筹资活动有关的现               10,000,000.00
金
    筹资活动现金流出小计               1,032,430,272.04 1,573,067,768.67
      筹资活动产生的现金流量             -284,930,272.04  -265,567,768.67
净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额              390,730,992.30    771,841,467.44
  加：期初现金及现金等价物余           2,996,217,219.18     932,670,215.37
额
六、期末现金及现金等价物余额           3,386,948,211.48 1,704,511,682.81
法定代表人：邓西清 主管会计工作负责人：朱四一 会计机构负责人：朱四一
                                   35 / 110
                                                                       2017 年半年度报告
                                                                   合并所有者权益变动表
                                                                       2017 年 1—6 月
                                                                                                                                       单位:元    币种:人民币
                                                                                                          本期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
          项目                                                                                                                              少数股东    所有者权
                                             其他权益工具                                其他                                                 权益      益合计
                                                                               减：库           专项储      盈余公    一般风
                              股本                                 资本公积              综合                                  未分配利润
                                        优先股   永续债     其他               存股               备          积      险准备
                                                                                         收益
一、上年期末余额             1,000,00                              2,104,35                     402,044     513,066            1,648,395,   124,396,6   5,792,263
                             4,070.00                              5,885.07                     ,272.59     ,930.69                618.98       13.91     ,391.24
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额             1,000,00                              2,104,35                     402,044     513,066            1,648,395,   124,396,6   5,792,263
                             4,070.00                              5,885.07                     ,272.59     ,930.69                618.98       13.91     ,391.24
三、本期增减变动金额（减少                                                                      2138714                        631368647.   1,116,975   846,357,1
以“－”号填列）                                                                                  77.76                                19         .15        00.1
（一）综合收益总额                                                                                                             631,368,64   1116975.1   632,485,6
                                                                                                                                     7.19           5       22.34
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
                                                                              36 / 110
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（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                         213,871                                                    213,871,4
                                                                                                       ,477.76                                                        77.76
1．本期提取                                                                                            392,558                                                    392,558,4
                                                                                                       ,415.58                                                        15.58
2．本期使用                                                                                            178,686                                                    178,686,9
                                                                                                       ,937.82                                                        37.82
（六）其他                                                                                                                                                             0.00
四、本期期末余额             1,000,00                                  2,104,35                        615,915     513,066               2,279,76     125,513,5   6,638,620
                             4,070.00                                  5,885.07                        ,750.35     ,930.69               4,266.17         89.06     ,491.34
                                                                                                                 上期
                                                                                      归属于母公司所有者权益
          项目                                                                                                                                        少数股东    所有者权
                                                 其他权益工具                                                                     一般
                                                                                     减：库   其他综     专项储         盈余公                          权益      益合计
                              股本                                      资本公积                                                  风险   未分配利润
                                        优先股      永续债      其他                 存股     合收益       备             积
                                                                                                                                  准备
一、上年期末余额             1,000,00                                   2,104,35                         305,651        513,066          1,613,108,   187,885,2   5,724,072
                             4,070.00                                   5,885.07                         ,107.52        ,930.69              987.75       51.47     ,232.50
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额             1,000,00                                   2,104,35                         305,651        513,066          1,613,108,   187,885,2   5,724,072
                             4,070.00                                   5,885.07                         ,107.52        ,930.69              987.75       51.47     ,232.50
三、本期增减变动金额（减少                                                                               184,377                         56,792,732   -61,577,9   179,592,5
以“－”号填列）                                                                                         ,793.26                                .06       46.89       78.43
（一）综合收益总额                                                                                                                       56,792,732   4,344,553   61,137,28
                                                                                  37 / 110
                                                     2017 年半年度报告
                                                                                                   .06          .11        5.17
（二）所有者投入和减少资本                                                                                -59,360,0   -59,360,0
                                                                                                              00.00       00.00
1．股东投入的普通股                                                                                       -59,360,0   -59,360,0
                                                                                                              00.00       00.00
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                            -6,562,50   -6,562,50
                                                                                                               0.00        0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分                                                                                 -6,562,50   -6,562,50
配                                                                                                             0.00        0.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                           184,377                                      184,377,7
                                                                         ,793.26                                          93.26
1．本期提取                                                              294,876                                      294,876,6
                                                                         ,601.59                                          01.59
2．本期使用                                                              110,498                                      110,498,8
                                                                         ,808.33                                          08.33
（六）其他
四、本期期末余额             1,000,00              2,104,35              490,028   513,066   1,669,901,   126,307,3   5,903,664
                             4,070.00              5,885.07              ,900.78   ,930.69       719.81       04.58     ,810.93
 法定代表人：邓西清                     主管会计工作负责人：朱四一                           会计机构负责人：朱四一
                                                          38 / 110
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                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                    2017 年 1—6 月
                                                                                                                                   单位:元    币种:人民币
                                                                                           本期
           项目                                      其他权益工具                                      其他综合                          未分配利   所有者权
                                  股本                                       资本公积     减：库存股              专项储备    盈余公积
                                            优先股     永续债       其他                                 收益                              润       益合计
一、上年期末余额                1,000,004                                    2,108,225                            400,345,5   509,748,   1,577,01   5,595,334
                                  ,070.00                                      ,136.59                                17.80     780.43   1,269.47     ,774.29
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                1,000,004                                    2,108,225                            400,345,5   509,748,   1,577,01   5,595,334
                                  ,070.00                                      ,136.59                                17.80     780.43   1,269.47     ,774.29
三、本期增减变动金额（减少以                                                                                      213,719,1              622,784,   836,503,7
“－”号填列）                                                                                                        26.08                648.82       74.90
（一）综合收益总额                                                                                                                       622,784,   622,784,6
                                                                                                                                           648.82       48.82
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                           39 / 110
                                                                     2017 年半年度报告
                                                                                                                 213,719,1                         213,719,1
 （五）专项储备
                                                                                                                     26.08                             26.08
                                                                                                                 391,883,4                         391,883,4
1．本期提取
                                                                                                                     59.00                             59.00
                                                                                                                 178,164,3                         178,164,3
2．本期使用
                                                                                                                     32.92                             32.92
（六）其他
四、本期期末余额               1,000,004                                    2,108,225                            614,064,6   509,748,   2,199,79   6,431,838
                                 ,070.00                                      ,136.59                                43.88     780.43   5,918.29     ,549.19
                                                                                          上期
              项目                                  其他权益工具                                      其他综合                          未分配利   所有者权
                                 股本                                       资本公积     减：库存股              专项储备    盈余公积
                                           优先股     永续债       其他                                 收益                              润       益合计
一、上年期末余额               1,000,004                                    2,108,225                            304,109,9   509,748,   1,526,32   5,448,417
                                 ,070.00                                      ,136.59                                48.99     780.43   9,357.61     ,293.62
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额               1,000,004                                    2,108,225                            304,109,9   509,748,   1,526,32   5,448,417
                                 ,070.00                                      ,136.59                                48.99     780.43   9,357.61     ,293.62
三、本期增减变动金额（减少以                                                                                     184,030,7              55,271,3   239,302,0
“－”号填列）                                                                                                       29.75                 33.07       62.82
（一）综合收益总额                                                                                                                      55,271,3   55,271,33
                                                                                                                                           33.07        3.07
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
                                                                          40 / 110
                                                        2017 年半年度报告
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                            184,030,7                           184,030,7
 （五）专项储备
                                                                                29.75                               29.75
                                                                            294,141,9                           294,141,9
1．本期提取
                                                                                80.00                               80.00
                                                                            110,111,2                           110,111,2
2．本期使用
                                                                                50.25                               50.25
（六）其他
四、本期期末余额                1,000,004                      2,108,225    488,140,6     509,748,   1,581,60   5,687,719
                                  ,070.00                        ,136.59        78.74       780.43   0,690.68     ,356.44
 法定代表人：邓西清                         主管会计工作负责人：朱四一                  会计机构负责人：朱四一
                                                             41 / 110
                                      2017 年半年度报告
三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
           安徽恒源煤电股份有限公司（以下简称公司或本公司）由安徽省皖北煤电集团有限责
       任公司（以下简称皖北煤电集团）作为主发起人联合安徽省燃料总公司、合肥四方化工集
       团有限责任公司、合肥开元精密工程有限责任公司、深圳高斯达实业有限公司共同发起设
       立。安徽恒源煤电股份有限公司于 2000 年 12 月 29 日，经安徽省体改委皖体改函[2000]100
       号文批准成立并取得安徽省人民政府颁发的皖府股字[2000]第 50 号的批准证书。公司经中
       国证券监督管理委员证监发行字［2004］121 号文核准，向社会公开发行人民币普通股股
       票 4,400 万股。每股发行价为人民币 9.99 元，共募集资金人民币 43,956 万元。经上海证
       券交易所上证上字［2004］120 号文批准，于 2004 年 8 月 17 日在上海证券交易所上市交
       易。公司于 2006 年 2 月 15 日完成股权分置改革。
           根据公司 2007 年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会于 2007 年 9
       月 17 日以证监发行字[2007]301 号“关于核准安徽恒源煤电股份有限公司公开发行可转换
       公司债券的通知”，同意公司向社会公开发行人民币可转换公司债券 40,000 万元。截止 2009
       年 12 月 18 日，上述可转换公司债券已转股人民币 30,522,118 元。
       根据公司 2008 年度股东大会决议的规定，以 2008 年 12 月 31 日实施资本公积金转增股本
       股权登记日(2009 年 4 月 20 日)登记在册总股本 190,575,719 元为基数，每 10 股转增 2 股，
       共新增股本人民币 38,115,144 元。
           根据公司 2008 年第五次临时股东大会决议，并于 2009 年 6 月 18 日经中国证券监督
       管理委员会以《关于核准安徽恒源煤电股份有限公司重大资产重组及向安徽省皖北煤电集
       团有限责任公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2009]544 号）文件，核准公司重大
       资产重组及向皖北煤电集团发行 137,345,259 股股份购买重组相关资产。
       根据公司 2009 年度股东大会决议，并于 2010 年 9 月 20 日经中国证券监督管理委员会以
       《关于核准安徽恒源煤电股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2010]1327 号）
       文件核准，公司 2010 年向社会非公开发行人民币普通股（A 股）44,090,752 股，股票面
       值为人民币 1 元，溢价发行，发行价为每股人民币 36.00 元，共募集资金 1,587,267,072.00
       元，其中：计入股本 44,090,752.00 元，剩余为股本溢价在扣除发行费用后计入资本公积。
       根据公司 2011 年第二次临时股东大会决议，公司 2011 年度中期资本公积转增股本，转股
       方案为每 10 股转增 12.8065 股。
           截至 2016 年 12 月 31 日，公司累计发行股本总数 1,000,004,070.00 股，注册资本为
       1,000,004,070.00 元，《企业法人营业执照》注册号为 340000000033192。法定代表人为邓
       西清。公司经营范围为：煤炭开采、洗选、销售，铁路运输、公路运输（限分公司经营），
       进出口业务等。公司注册地址为安徽省淮北市濉溪县刘桥镇，总部办公地为安徽省宿州市
                                           42 / 110
                                    2017 年半年度报告
       西昌路 157 号。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
       截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
                                         子公司名称
       淮北新源热电有限公司（简称“新源热电”）
       宿州营鼎建材有限责任公司（简称“营鼎建材”）
       安徽恒力电业有限责任公司（简称“恒力电业”）
       恒源芬雷选煤工程技术（天津）有限公司（简称“恒源芬雷”）
       本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁
布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监
督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般
规定》的披露规定编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
自报告期末起 12 个月，公司在财务、经营以及其他方面不存在某些事项或情况可能
导致的经营风险，这些事项或情况单独或连同其他事项或情况对持续经营假设未产生
重大疑虑。
五、重要会计政策及会计估计
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
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4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并
方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务
报表中的账面价值计量。在合并中取得的账面价值与支付的合并对价账面价值（或发
行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足
冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承
担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核
后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于
发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制
的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准
则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、
经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按
本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制
下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的
商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资
产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单
独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益
中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表
的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同
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时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时
点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在
最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持
有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起
至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报
表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负
债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有
的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益
法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者
权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投
资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合
收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费
用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流
量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权
投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之
外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述
原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资
的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次
交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项
交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报
表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制
权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计
处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债
表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢
价不足冲减的，调整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、
价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
       1、     外币业务
               外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
               资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑
               差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按
               照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
       2、     外币财务报表的折算
               资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益
               项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的
               收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
               处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项
               目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
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金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出
售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损
益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值
变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作
为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取
得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在
活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应
收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价
值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将
原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期
损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
则不终止确认该金融资产。
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在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原
则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满
足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及
转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一
项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本
公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债
与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新
金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或
其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公
允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与
支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损
益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的
金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用
并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或
负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入
值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察
输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金
融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减
值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
                                   48 / 110
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期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益
的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观
上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当
期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准             应收款项余额前五名
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提         单独进行减值测试，如有客观证据表明其
方法                                         已发生减值，按预计未来现金流量现值低
                                             于其账面价值的差额计提坏账准备，计入
                                             当期损益。单独测试未发生减值的应收款
                                             项，将其归入相应组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方
法）
正常信用风险组合        账龄分析法
组合 1                  已单独计提减值准备的应收账款和其他应收款外，公司根
                        据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类
                        似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结
                        合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合 2                  年末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预
                        付账款和长期应收款均进行单项减值测试。如有客观证据
                        表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账
                        面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值
                        测试未发现减值的，则不计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
           账龄             应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                             5
1－2 年                                        10
2－3 年                                        20
                                       49 / 110
                                  2017 年半年度报告
3－4 年                                                40
4－5 年                                                80
5 年以上                                              100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                   有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其
                                         发生了特殊减值的应收款应进行单项减值
                                         测试
坏账准备的计提方法                       结合现时情况分析确定坏账准备计提的比
                                         例
12. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、自
制产成品、自制半成品等）、委托加工物资等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过
程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现
净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计
售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定
其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价
格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变
现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照
存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或
类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债
表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
                                       50 / 110
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（2）包装物采用一次转销法。
13. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单
位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，
被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等
原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并
方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始
投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面
价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，
股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原
持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的
相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；
不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作
为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对
价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发
放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投
资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，计入当期损益。
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公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对
于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的
公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调
整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的
净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行
核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长
期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应
收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额
外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认
的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的
其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其
他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因
丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用
权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，
改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价
值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置
后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
14. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
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（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
    类别         折旧方法        折旧年限（年）           残值率（%）   年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法          20－40               5                 4.75－2.375
专用设备       年限平均法        5－20                5                 19－4.75
输电设备       年限平均法        30                   5                 3.167
运输设备       年限平均法        5－10                5                 19－9.5
通用设备       年限平均法        5－11                5                 19－8.64
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费
15. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资
产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决
算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按
估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办
理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
16. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计
入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
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（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停
资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用
停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分
资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销
售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过
3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的
资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中
断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借
款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际
发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一
般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定
用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具
有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入
账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计
入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入
账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货
币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，
不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
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对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法
预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊
销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目                           预计使用寿命        依 据
钱营孜矿采矿权                  30 年               采矿权证
任楼矿采矿权                    24 年               采矿权证
祁东矿采矿权                    30 年               采矿权证
龙王庙探矿权                                        探矿权证
刘桥深部探矿权                                      探矿权证
土地使用权                      50 年               一般出让土地使用期限
刘桥二矿采矿权                  18 年               采矿权证
刘桥一矿采矿权                  6.25 年             采矿权证
卧龙湖矿采矿权                  17.92 年            采矿权证
五沟矿采矿权                    19 年               采矿权证
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，公司没有使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究
活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，
在发生时计入当期损益。
18. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命
有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值
测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减
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值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金
额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照
合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资
产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产
组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进
行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关
资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组
或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的
账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值
损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。本公司长期待摊费用为办公楼装修费。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
租入固定资产装修费按照租赁期限摊销。
20. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教
育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算
确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
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本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司
提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费
制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社
会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于
职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为
一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计
划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月
内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活
跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他
综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围
内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的
差额，确认结算利得或损失
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生
的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
21. 预计负债
□适用 √不适用
22. 股份支付
□适用 √不适用
23. 收入
√适用 □不适用
1、销售商品收入的确认一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品
实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
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（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准货物发出，对方
收货验收后确认销售收入。
24. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关
的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助的确认时点为实际收到补助款时。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的
政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息
等。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计
入营业外收入。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认
为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的
相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
25. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵
扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，
以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的
递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业
合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他
交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产
及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是
对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期
间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清
偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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26. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进
行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总
额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进
行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当
期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认
相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总
额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在
资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其
现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公
司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减
少租赁期内确认的收益金额。
（3）、售后租回的会计处理
售后租回交易的会计处理应根据其所形成的租赁类型而定，可按融资租赁和经营租赁
分别进行会计处理。
（1）、售后租回交易形成融资租赁
  卖主（即承租人）应将售价与资产账面价值之间的差额（无论是售价高于资产账面
价值还是售价低于资产账面价值）予以递延，并按照该项租赁资产的折旧进度进行分
摊，作为折旧费用的调整。按照折旧进度进行分摊是指在对该项租赁资产计提折旧时，
按与该项资产计提折旧所采用的折旧率相同的比例对未实现售后租回损益进行分摊。
（2）、售后租回交易形成经营租赁
  售后租回交易认定为经营租赁的，应当分别情况处理：
  1）在有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的，售价与资产账面价值的
差额应当计入当期损益。
  2）如果售后租回交易不是按照公允价值达成的： 售价低于公允价值的，有关损益
应于当期确认；但若该损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿的，应将其递延，并
按与确认租金费用相一致的方法分摊于预计的资产使用期限内。 售价高于公允价值
的，其高出公允价值的部分应予递延，并在预计的使用期限内摊销。 递延收益摊销
时，借记或贷记―递延收益—未实现售后租回损益（融资租赁或经营租赁）科目，贷
记或借记―制造费用、―销售费用、―管理费用等科目。
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27. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
安全费用、维简费用核算方法
计提标准：
根据安徽省安全生产监督管理局、安徽省经济和信息化委员会、安徽省财政厅、皖安
监总[2008]176 号文规定，自 2017 年 1 月 1 日起，安全生产费用由原 33 元/吨恢复
按每吨煤 50 元提取；安徽省财政厅财企函[2005]44 号文规定，维简费按每吨煤 11
元提取。
核算方法：
根据财政部《企业会计准则解释第 3 号》（财会[2009]8 号）的有关规定，安全生产
费用核算方法如下：
（1）按规定标准提取时，借记“制造费用”科目，贷记“专项储备――安全费”科
目。
（2）企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业
使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，
待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的
成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折
旧。
（3）提取的维简费，比照上述规定处理。
28. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
29. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
       税种                                 计税依据                        税率
增值税                  煤炭销售、材料销售等                               17、13
增值税                  服务收入（自 2016 年 5 月 1 日起适用增值税税率）   11、6
消费税
营业税                  服务收入（自 2016 年 5 月 1 日起适用增值税税率） 5
城市维护建设税          按当期应交流转税计提
企业所得税              应纳税所得额计缴
资源税                  从价计征：原煤应纳税额=应税原煤销售额*适用税率
                        （2%）；洗选煤应纳税额=洗选煤销售额*折算率*适
                        用税率（2%），折算率暂按 40%。
房产税                  房产原值一次减除 30%后的余值按 1.2%计缴
                                        60 / 110
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教育费附加          按当期应缴流转税计提
地方教育费附加      按当期应缴流转税计提
土地使用税          实际占用的土地面积*当地税务部门规定的单位税额
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用 □不适用
       控股子公司淮北新源热电有限公司根据财税【2015】78 号财政部国家税务总局关于印发
       《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》，公司自 2015 年 7 月 1 日起生产和销
       售电力产品实现的增值税 50%即征即退的优惠政策。
       控制子公司安徽恒力电业有限责任公司根据财税【2015】78 号财政部国家税务总局关于
       印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》，公司自 2015 年 7 月 1 日起生产
       和销售电力产品实现的增值税 50%即征即退的优惠政策。
       控制子公司宿州营鼎建材有限责任公司根据财税【2015】78 号财政部国家税务总局关于
       印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》，公司自 2015 年 7 月 1 日起销售
       产品实现的增值税 70%即征即退的优惠政策。
       控股子公司淮北新源热电有限公司、控制子公司安徽恒力电业有限责任公司和控制子公司
       宿州营鼎建材有限责任公司根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，以《资源综
       合利用企业所得税优惠目录》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和禁止并符合
       国家和行业相关标准的产品取得的收入，减按 90%计入收入总额。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
    项目                     期末余额                          期初余额
库存现金                                 747,957.86                        645,931.73
银行存款                           3,597,244,872.66                  3,181,091,678.32
其他货币资金                           6,592,020.00                     28,120,923.00
合计                               3,604,584,850.52                  3,209,858,533.05
其他说明
       期末余额中存放在安徽省皖北煤电集团财务有限公司的金额为 664,589,189.21 元。
       其中受限制的货币资金明细如下：
                     项目                           期末余额            年初余额
       银行承兑汇票保证金                            6,592,020.00       28,120,923.00
                                         61 / 110
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                    项目                          期末余额           年初余额
                    合计                           6,592,020.00      28,120,923.00
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                      期初余额
银行承兑票据                         2,079,641,913.65              1,630,393,841.62
          合计                       2,079,641,913.65              1,630,393,841.62
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
                 项目                               期末已质押金额
银行承兑票据                                                     1,089,706,731
                 合计                                            1,089,706,731
其他说明：公司于 2015 年 4 月与安徽省皖北煤电集团财务有限公司签订的《金融服
务协议》和《票据池业务参与协议》，将其持有的商业汇票进入票据池，由皖北煤电
集团统一管理，皖北煤电集团及下属成员单位共用票据池中的质押额度。截止 2017
年 6 月 30 日，公司已质押的票据为 1,089,706,731 元。
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
          项目                  期末终止确认金额             期末未终止确认金额
银行承兑票据                          64,210,466.73
          合计                        64,210,466.73
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                            期末余额                         期初余额
                 账面余额       坏账准备           账面余额      坏账准备
   类别                               计提 账面                        计提 账面
                       比例                              比例
               金额           金额 比例 价值 金额              金额 比例 价值
                       (%)                               (%)
                                      (%)                              (%)
单项金额重     42,16 12.38 42,16        100 0.00 42,169 12.13 42,16      100
大并单独计     9,026          9,026              ,026.8        9,026
提坏账准备       .86            .86                    6         .86
的应收账款
按信用风险     298,4 87.62 22,90     7.67 275,5 305,61 87.87 22,25           7.28 283,3
特征组合计     54,26       4,681          49,58 4,578.       4,060                60,51
提坏账准备      5.45         .90           3.55     94         .93                 8.01
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
               340,     /   65,07     /       275,5 347783      /    64,42    /   283,3
               623,         3,708             49,58 605.8            3,087        60,51
   合计
               292.           .76              3.55                    .79         8.01
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
    应收账款                             期末余额
      （按单位）           应收账款      坏账准备      计提比例 计提理由
A 公司 1 年以上的应收账 41,900,000.00 41,900,000.00
款
B 公司无法收回的应收       269,026.86    269,026.86
账款
           合计         42,169,026.86 42,169,026.86        /        /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                单位：元   币种：人民币
       账龄                                          期末余额
                                          63 / 110
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                       应收账款                   坏账准备            计提比例
1 年以内小计          250,455,194.62              12,878,422.82                5.00
1至2年                 16,508,147.66                1,650,814.77              10.00
2至3年                 27,783,344.42                5,556,668.86              20.00
3至4年                     571,795.98                 228,718.39              40.00
4至5年                   2,728,628.55               2,182,902.84              80.00
5 年以上                   407,154.22                 407,154.22             100.00
      合计            298,454,265.45              22,904,681.90
确定该组合依据的说明：
            组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
               账   龄         应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
     1 年以内（含 1 年）                  5
     1－2 年                             10
     2－3 年                             20
     3－4 年                             40
     4－5 年                             80
     5 年以上                           100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 501,680.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 446,080.04 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位名称                                                 期末余额
                                   应收账款              占应收账款   坏账准备
                                                         合计数的比
                                                         例(%)
第一名                             41,900,000.00         12.30        41,900,000.00
第二名                             35,490,732.26         10.42        1,774,536.61
第三名                             35,000,843.63         10.28        1,750,042.18
第四名                             33,916,445.17         9.96         1,695,822.26
第五名                             24,553,473.06         7.21         1,227,673.65
                                       64 / 110
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合计                                 170,861,494.12      50.16        48,348,074.71
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                          期末余额                             期初余额
   账龄
                    金额             比例(%)             金额           比例(%)
1 年以内         88,606,232.87             95.52      46,046,134.33           95.57
1至2年              367,697.93               0.41      2,075,882.64             4.31
2至3年               51,645.61               0.06         51,645.61             0.11
3 年以上              6,740.79               0.01          6,740.79             0.01
    合计         89,032,317.20                100     48,180,403.37
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
预付对象                  期末余额                    占预付款期末余额合计数的比
                                                      例
第一名                    37,163,133.55               41.74
第二名                    9,743,544.90                10.94
第三名                    6,943,602.70                7.80
第四名                    6,475,047.75                7.27
第五名                    6,123,435.15                6.88
合计                      66,448,764.05               74.63
其他说明
□适用 √不适用
7、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                        65 / 110
                                           2017 年半年度报告
                                                          单位：元 币种：人民币
                         期末余额                           期初余额
              账面余额      坏账准备           账面余额        坏账准备
  类别                            计提  账面            比           计提  账面
                    比例
             金额          金额   比例  价值   金额     例 金额      比例  价值
                    (%)
                                  (%)                  (%)           (%)
按信用风    153,338 100 12,732, 8.30 140,606 102,776, 100 10,281, 10.00 92,494,
险特征组    ,499.79        429.89      ,069.90 011.29         448.80       562.49
合计提坏
账准备的
其他应收
款
            153,338      /   12,732,   /    140,606 102,776, /       10,281,     /   92,494,
  合计
            ,499.79           429.89        ,069.90   011.29          448.80          562.49
         期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
         □适用 √不适用
         组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
         √适用□不适用
                                                                    单位：元   币种：人民币
                                                           期末余额
                  账龄             其他应收款              坏账准备            计提比例
         1 年以内小计              126,449,637.50           5,618,697.95               5.00
         1至2年                     10,698,349.21           1,069,834.92              10.00
         2至3年                     12,149,103.28           2,431,194.29              20.01
         3至4年                        514,073.06             205,629.22              40.00
         4至5年                        601,316.13             481,052.90              80.00
         5 年以上                    2,926,020.61           2,926,020.61             100.00
                  合计             153,338,499.79          12,732,429.89
         确定该组合依据的说明：
         已单独计提减值准备的应收账款和其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类
         似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，
         结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
         组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
         □适用 √不适用
         (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
         本期计提坏账准备金额 1,411,912.74 元；本期收回或转回坏账准备金额
         1,650,418.21 元。
         其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
         □适用 √不适用
                                                66 / 110
                                    2017 年半年度报告
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
    款项性质                    期末账面余额                期初账面余额
单位往来款                               26,900,452.36               50,165,817.13
融资租赁款保证金                         16,000,000.00               16,000,000.00
代垫运费                                 27,452,070.88               14,680,887.33
代垫电费                                  7,751,158.48                8,265,457.22
备用金                                    6,999,139.55                5,626,169.50
其他                                     68,235,678.52                8,037,680.11
          合计                          153,338,499.79              102,776,011.29
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                                                        占其他应收款
              款项的性                                                  坏账准备
 单位名称                     期末余额          账龄    期末余额合计
                  质                                                    期末余额
                                                        数的比例(%)
第一名       代垫运费    27,452,070.88 1 年以内                 17.90 1,372,603.54
第二名       单位往来    11,146,080.03 1 年以内                  7.27   557,304.00
             款
第三名       融资租赁    10,000,000.00 1-2 年                   6.52    500,000.00
             款保证金
第四名       单位往来     8,617,236.73 1 年以内                 5.62    430,861.84
             款
第五名       单位往来     6,280,634.66 1 年以内                 4.10    314,031.73
             款
   合计          /        63,496,022.3              /          41.41 3,174,801.11
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
                                         67 / 110
                                          2017 年半年度报告
    □适用 √不适用
    8、 存货
    (1). 存货分类
    √适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                           期末余额                           期初余额
                                                                跌
     项目                    跌价                               价
                 账面余额            账面价值      账面余额             账面价值
                             准备                               准
                                                                备
  原材料       70,746,932.40       70,746,932.40 32,594,332.59        32,594,332.59
  在产品
  库存商品 305,181,932.40             305,181,932.40 184,317,504.09       184,317,504.09
  周转材料
  消耗性生
  物资产
  建造合同
  形成的已
  完工未结
  算资产
    合计 375,928,864.80               375,928,864.80 216,911,836.68       216,911,836.68
    其他说明：
    1、原材料同比增加 3815.26 万元，增幅 117.05%，主要原因：一是主要材料价格同比上涨；
    二是市场形势好转，采购增加。
    2、库存商品同比增加 12086.44 万元，增幅 65.57%，主要原因是期末库存煤量增加。
    9、 其他流动资产
    √适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
               项目                            期末余额                 期初余额
   待退回所得税                                    2,298,644.54            4,472,720.55
   待抵扣进项税                                    1,467,500.70            3,147,549.43
   未实现售后租回损益                                                      4,019,996.33
   一年内分摊的融资租赁手续费                                              1,000,000.00
               合计                                3,766,145.24           12,640,266.31
    其他说明
    无
    10、 长期股权投资
    √适用 □不适用
                                                                 单位：元   币种：人民币
               期初                         本期增减变动                      期末    减值
被投资单位
               余额     追加投   减     权益 其他 其他        宣告   计提 其 余额     准备
                                               68 / 110
                                          2017 年半年度报告
                            资     少   法下    综合 权益        发放   减值 他             期末
                                   投   确认    收益 变动        现金   准备                余额
                                   资   的投    调整             股利
                                        资损                     或利
                                          益                       润
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
安徽省皖北    233,35                                                              233,359
煤电集团财    9,738.                                                              ,738.75
务有限公司        75
钱营孜发电    199,99      33,600                                                  233,598
有限公司      8,740.      ,000.0                                                  ,740.00
                  00
小计          433,35      33,600                                                  466,958
              8,478.      ,000.0                                                  ,478.75
                  75
              433,35      33,600                                                  466,958
    合计      8,478.      ,000.0                                                  ,478.75
                  75
      其他说明
              1、公司本期追加投资安徽钱营孜发电有限公司 33,600,000.00 元。
      11、 固定资产
      (1). 固定资产情况
      √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
               房屋及建筑                                          通用设 井巷建筑
    项目                     专用设备    输电设备         运输设备                  合计
                   物                                                备       物
一、账面原
值：
     1.期初                                                              10,077,
             2,552,159,7 4,785,650, 12,550,372 125,090, 2,696,3 2,599,37
余额                                                                     522,736
                   33.77     467.18        .26   886.16   83.42 4,893.87
                                                                             .66
     2.本期              20,770,152            881,657. 5,093.1          21,690,
               33,683.00
增加金额                        .77                  58       6           586.51
       （1）             20,770,152            881,657. 5,093.1          21,690,
               33,683.00
购置                            .77                  58       6           586.51
       （2）
在建工程转
入
                                               69 / 110
                                         2017 年半年度报告
      （3）
企业合并增
加
      3.本期               87,149,377                    1,482,28           88,631,
                                              0.00
减少金额                          .14                        1.27            658.41
       （1）               87,149,377                    1,482,28           88,631,
处置或报废                        .14                        1.27            658.41
       4.期末                                                               10,010,
                2,552,193,4 4,719,271, 12,550,372 124,490, 2,701,4 2,599,37
余额                                                                        581,664
                      16.77     242.81        .26   262.47   76.58 4,893.87
                                                                                .76
二、累计折旧
     1.期初                                                              5,155,1
             908,887,268 3,327,177, 8,148,464. 88,094,2 2,396,4 820,434,
余额                                                                     38,779.
                     .35     893.25         75    87.41   64.17   401.08
     2.本期 53,668,224. 189,979,80             6,468,03 198,112 43,521,3 294,643
                                    807,965.06
增加金额              15       3.90                8.46     .81    58.82 ,503.20
       （1） 53,668,224. 189,979,80            6,468,03 198,112 43,521,3 294,643
                                    807,965.06
计提                  15       3.90                8.46     .81    58.82 ,503.20
    3.本期 1,178,065.7 77,531,611                        1,364,53           80,074,
减少金额              3        .40                           6.78            213.91
      （1） 1,178,065.7 77,531,611                       1,364,53           80,074,
处置或报废            3        .40                           6.78            213.91
       4.期末                                                               5,369,7
                961,377,426 3,439,626, 8,956,429. 93,197,7 2,594,5 863,955,
余额                                                                        08,068.
                        .77     085.75         81    89.09   76.98   759.90
三、减值准备
     1.期初 151,007,653 7,137,017.                       429,270.   457,864, 616,437
余额                .02         36                             64     045.60 ,986.62
     2.本期
增加金额
       （1）
计提
     3.本期                                                                 225,385
                        225,385.39
减少金额                                                                        .39
       （1）                                                                225,385
                        225,385.39
处置或报废                                                                      .39
       4.期末   151,007,653 6,911,631.                   429,270.   457,864, 616,212
余额                    .02         97                         64     045.60 ,601.23
                                              70 / 110
                                             2017 年半年度报告
四、账面价值
    1.期末                                                               4,024,6
             1,439,808,3 1,272,733, 3,593,942. 30,863,2 106,899 1,277,55
账面价值                                                                 60,995.
                   36.98     525.09         45    02.74     .60 5,088.37
    2.期初                                                               4,305,9
             1,492,264,8 1,451,335, 4,401,907. 36,567,3 299,919 1,321,07
账面价值                                                                 45,971.
                   12.40     556.57         51    28.11     .25 6,447.19
       其他说明：
       □适用 √不适用
       12、 在建工程
       (1). 在建工程情况
       √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                  期初余额
                                     减                                           减
       项目                          值                                           值
                       账面余额              账面价值             账面余额                账面价值
                                     准                                           准
                                     备                                           备
 恒源煤矿改建 690,880,067.91              690,880,067.91 682,309,772.96                682,309,772.96
 工程
 安全工程      10,429,197.53              10,429,197.53
 维简工程       1,206,108.26               1,206,108.26              424,947.58            424,947.58
 零星工程         446,510.07                 446,510.07              448,476.31            448,476.31
 技术改造
      合计    702,961,883.77              702,961,883.77 683,183,196.85                683,183,196.85
       (2). 重要在建工程项目本期变动情况
       √适用 □不适用
                                                                          单位：元       币种：人民币
                                                                                                本
                                                                                            其 期
                                                                       工程累        利息 中： 利
                                      本期转     本期                           工                 资
                                                                       计投入        资本 本期 息
项目              期初      本期增    入固定     其他         期末              程                 金
       预算数                                                          占预算        化累 利息 资
名称              余额      加金额    资产金     减少         余额              进                 来
                                                                         比例        计金 资本 本
                                        额       金额                           度                 源
                                                                         (%)           额 化金 化
                                                                                            额 率
                                                                                               (%)
恒源    1,264,   682,309 8,570,2                             690,880    54.66 54.                  自
煤矿    000,00   ,772.96 94.95                               ,067.91          66                   筹
改建      0.00
工程
                                                  71 / 110
                                            2017 年半年度报告
安全                       43,659, 33,230,       10,429,                                       自
工程                        798.47 600.94         197.53                                       筹
维简               424,947 36,227, 5,990,3 29,46 1,196,1                                       自
工程                   .58 683.57    61.54 6,161   08.26                                       筹
                                             .35
零星               448,476 41,716. 33,683.       456,510                                       自
工程                   .31      76      00           .07                                       筹
技术                                                0.00                                       自
改造                                                                                           筹
                   683,183 88,499, 39,254, 29,46 702,961             /      /             /    /
合计               ,196.85 493.75 645.48 6,161 ,883.77
                                             .35
       其他说明
       □适用 √不适用
       13、 工程物资
       √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                  项目                      期末余额                         期初余额
       工程物资                                        75,247.05
                  合计                                 75,247.05
       14、 固定资产清理
       √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
               项目                         期末余额                         期初余额
       固定资产报废                               1,452,217.03
               合计                               1,452,217.03
       15、 无形资产
       (1). 无形资产情况
       √适用 □不适用
                                                                         单位：元   币种：人民币
                           土地使    专利    非专利
          项目                                              采矿权       探矿权         合计
                             用权      权      技术
   一、账面原值
                           15,739,                      2,368,424, 1,010,556, 3,394,720,1
    1.期初余额
                            495.48                          200.00     500.00       95.48
    2.本期增加
   金额
          (1)购置
          (2)内部研
                                                 72 / 110
                             2017 年半年度报告
发
      (3)企业合
并增加
      3.本期减少
金额
       (1)处置
                   15,739,               2,368,424, 1,010,556, 3,394,720,1
     4.期末余额
                    495.48                   200.00     500.00       95.48
二、累计摊销
                   1,613,2               1,057,086,            1,058,699,7
      1.期初余额
                     42.76                   478.08                  20.84
      2.本期增加   157,394               50,568,309            50,725,704.
金额                   .96                      .54
                   157,394               50,568,309            50,725,704.
       （1）计提
                       .96                      .54
      3.本期减少
金额
        (1)处置
                   1,770,6               1,107,654,         0 1,109,425,4
      4.期末余额
                     37.72                   787.62                 25.34
三、减值准备
                                         112,925,92            112,925,921
      1.期初余额
                                               1.36                    .36
      2.本期增加
金额
       （1）计提
      3.本期减少
金额
       (1)处置
                                         112,925,92         0 112,925,921
      4.期末余额
                                               1.36                   .36
四、账面价值
     1.期末账面    13,968,               1,147,843, 1,010,556, 2,172,368,8
价值                857.76                   491.02     500.00       48.78
     2.期初账面    14,126,               1,198,411, 1,010,556, 2,223,094,5
价值                252.72                   800.56     500.00       53.28
                                  73 / 110
                                      2017 年半年度报告
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
其他说明：
√适用 □不适用
公司任楼煤矿采矿权为债务人安徽恒源煤电股份有限公司与债权人中国民生银行股份有限公司合
肥分行签订的编号为【公借贷字第 ZH1600000114999 号】的《流动资金贷款借款合同》的担保抵
押物，被担保金额为 4.5 亿元，担保期限为 1 年，自 2016 年 9 月 2 日至 2017 年 9 月 2 日。
截止 2017 年 6 月 30 日，任楼煤矿采矿权账面原值为 871,002,700.00 元，计提累计摊
销金额为 390,136,625.99 元，账面价值为 480,866,074.01 元。
16、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
                       期末余额                        期初余额
 项目                          递延所得税                      递延所得税
          可抵扣暂时性差异                可抵扣暂时性差异
                                   资产                            资产
资产减        72,638,753.26 20,441,736.52     72,638,753.26 18,159,688.33
值准备
内部交      592,103,501.61 148,149,784.64                 592,103,501.61 148,025,875.39
易未实
现利润
可抵扣      748,388,258.04 187,097,064.51                 748,388,258.04 187,097,064.51
亏损
  合计    1,413,130,512.91 355,688,585.67 1,413,130,512.91 353,282,628.23
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                       递延所得税                            递延所得税
                                       抵销后递延所得                    抵销后递延所得
                       资产和负债                            资产和负债
         项目                          税资产或负债期                    税资产或负债期
                       期末互抵金                            期初互抵金
                                           末余额                            初余额
                           额                                    额
递延所得税资产                         355,688,585.67                    353,282,628.23
递延所得税负债
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
                                           74 / 110
                                  2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
17、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                  项目                                期末余额          期初余额
未实现售后租回损益                                    48,364,676.27 46,354,678.11
长期资产款                                              5,683,312.00   5,675,766.00
一年以上分摊的融资租赁手续费                                           1,733,333.33
                  合计                                54,047,988.27 53,763,777.44
18、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
           项目                     期末余额                       期初余额
质押借款
抵押借款                             450,000,000.00                450,000,000.00
保证借款                                                           200,000,000.00
信用借款                          1,846,500,000.00               1,806,500,000.00
           合计                   2,296,500,000.00               2,456,500,000.00
短期借款分类的说明：
（1）保证人安徽省皖北煤电集团有限责任公司于 2016 年 8 月 2 日与债权人中国民生
银行股份有限公司合肥分行签订编号为【公担保字第 DB1600000088443 号】保证合同，
此项担保为债务人安徽恒源煤电股份有限公司与债权人中国民生银行股份有限公司
合肥分行签订的编号为【公借贷字第 ZH1600000114999 号】的《流动资金贷款借款合
同》，被担保金额为 4.5 亿元，担保期限为 1 年，自 2016 年 9 月 2 日至 2017 年 9 月
2 日。
     该笔借款抵押物为任楼煤矿采矿权，截止 2017 年 6 月 30 日，任楼煤矿采矿权账
面原值为 871,002,700.00 元，计提累计摊销金额为 390,136,625.99 元，账面价值为
480,866,074.01 元。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 应付票据
√适用 □不适用
                                       75 / 110
                                    2017 年半年度报告
                                                         单位：元 币种：人民币
    种类                       期末余额                  期初余额
银行承兑汇票                           10,711,350.00              84,513,465.73
    合计                           10,711,350.00              84,513,465.73
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
20、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
          项目                      期末余额                 期初余额
工程款                                290,179,139.28             237,921,438.66
材料款                                456,706,712.32             656,223,429.13
修理费                                 18,800,779.33               6,423,093.63
          合计                        765,686,630.93             900,567,961.42
1、 应付材料款减少，主要原因是效益好转，偿还欠款较多；
2、 应付修理费增加，主要原因是修理费增加，支付延迟。
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                 期初余额
货款                                    307,282,974.58           337,552,044.53
          合计                          307,282,974.58           337,552,044.53
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                         76 / 110
                                   2017 年半年度报告
22、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                              单位：元   币种：人民币
    项目           期初余额          本期增加             本期减少         期末余额
一、短期薪酬     209,105,435.     1,050,699,397.       937,279,462.74    322,525,369.
                            08                04
二、离职后福     68,830,060.4     380,167,989.76       398,783,383.98    50,214,666.2
利-设定提存                  2
计划
三、辞退福利         206,614.08        15,000.00           140,000.00       81,614.08
四、一年内到
期的其他福利
                 278,142,109.     1,430,882,386.       1,336,202,846.    372,821,649.
    合计
                           58                 80                   72
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                              单位：元    币种:人民币
      项目               期初余额        本期增加          本期减少         期末余额
一、工资、奖金、       91,669,631.6    811,742,246.2      710,413,522     192,998,355
津贴和补贴                        1                2              .00              .83
二、职工福利费                          5,909,386.36      5,507,134.6       402,251.71
三、社会保险费                         107,869,855.6      104,255,265     3,614,590.3
                                                   2              .32
其中：医疗保险费                       79,952,903.08      76,176,918.     3,775,984.8
                                                                    22
      工伤保险费                       27,891,026.83      28,052,421.     -161,394.56
      生育保险费                           25,925.71        25,925.71
四、住房公积金                         105,422,523.5      100,304,615     5,117,907.9
                                                   0              .52
五、工会经费和职       117,435,803.    19,755,385.34      16,798,925.     120,392,263
工教育经费                       47                                 25            .56
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享
计划
                       209,105,435.    1,050,699,397      937,279,462     322,525,369
       合计
                                 08              .04              .74             .38
                                        77 / 110
                               2017 年半年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
       项目             期初余额        本期增加       本期减少     期末余额
1、基本养老保险        68,811,590.     362,994,942    383,060,814 48,745,718.
                                63             .64             .32
2、失业保险费                 0.00     17,173,047.    15,708,672. 1,464,374.3
                                                12              80
3、企业年金缴费          18,469.79               0      13,896.86     4,572.93
                       68,830,060.     380,167,989    398,783,383 50,214,666.
         合计
                                42             .76             .98
其他说明：
□适用 √不适用
23、 应交税费
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
           项目                   期末余额                    期初余额
增值税                              130,368,650.28              184,167,022.56
消费税                                      995.25                      995.25
营业税
企业所得税                                                        1,008,907.95
个人所得税                             8,712,610.14               6,183,143.23
城市维护建设税                         5,724,300.41               8,892,392.76
教育费附加                             3,326,425.60               8,697,756.19
资源税                                19,512,663.80              27,820,319.85
房产税                                 1,509,330.33               2,206,068.24
土地使用税                             2,498,536.51               2,576,869.12
矿产资源补偿费                                    -               5,383,171.00
印花税                                   165,621.05                 447,869.07
水土保持费                             4,756,100.00               2,526,100.00
          合计                       176,575,233.37             249,910,615.22
其他说明：
无
24、 应付利息
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                 期初余额
分期付息到期还本的长期借款
利息
企业债券利息
短期借款应付利息                                                  2,411,899.42
                                     78 / 110
                                     2017 年半年度报告
划分为金融负债的优先股\永
续债利息
            合计                                                       2,411,899.42
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
25、 应付股利
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
          项目                         期末余额                    期初余额
普通股股利                                   36,600.00                 2,981,400.00
划分为权益工具的优先股
\永续债股利
          合计                                   36,600.00            2,981,400.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
26、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                     期初余额
土地征迁费                              743,168,036.03               288,606,998.73
工程款                                   49,477,124.26                 40,680,732.00
往来款                                  161,299,632.94               165,494,012.16
保证金及押金                             37,728,778.86                 52,790,516.27
维简、修理款                             44,708,140.92                  2,825,505.96
电费                                      8,500,145.87                 20,766,861.33
代扣代缴款项                             10,630,841.69                 23,209,425.55
运费                                     15,517,072.87                 11,784,103.61
工程质保金                                  179,788.91                  1,727,339.29
土地征迁复垦费用                            700,327.14                    974,673.61
其他                                     17,673,707.49                 17,270,037.69
          合计                        1,089,583,596.98               626,130,206.20
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
          项目                        期末余额             未偿还或结转的原因
第一名                                  155,168,209.28 尚未支付
                                          79 / 110
                                    2017 年半年度报告
第二名                                   25,667,931.56   尚未支付
第三名                                   24,999,753.52   尚未支付
第四名                                    9,197,862.00   尚未支付
第五名                                    8,316,085.76   尚未支付
           合计                         223,349,842.12                 /
其他说明
□适用 √不适用
27、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                   期初余额
1 年内到期的长期借款                    110,000,000.00                 122,000,000
未实现售后租回损益                                                      861,713.21
          合计                          110,000,000.00              122,861,713.21
28、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                  期初余额
信用借款                              1,493,000,000.00           1,491,000,000.00
             合计                     1,493,000,000.00           1,491,000,000.00
29、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
          项目                          期初余额               期末余额
安徽省皖北煤电集团有限责                  800,184,945.77         698,831,945.77
任公司
售后租回融资款                            424,289,625.00              393,522,777.77
未确认融资费用                            -24,289,625.00               -2,733,333.33
合计                                    1,200,184,945.77            1,089,621,390.21
其他说明：
√适用 □不适用
1、期末余额中 698831945.77 元系公司实际控制人安徽省皖北煤电集团有限责任公司
对安徽卧龙湖煤矿有限责任公司、安徽五沟煤矿有限责任公司投资总额超出两公司设
立时实收资本和 2007 年 1 月 31 日前代垫的工程款。根据两公司与安徽皖北煤电集团
有限责任公司签订的还款协议，该款项在煤矿竣工验收后正式投产之年开始分年偿还，
                                         80 / 110
                                2017 年半年度报告
直至全部偿清。在卧龙湖煤矿公司、五沟煤矿公司的盈利年度，每年应偿还的债务数
额等同于其当年计提的采矿权摊销及固定资产折旧的数额，以及当年实现的净利润的
30%之和，而且偿还数量以该两个公司当年经营活动现金流量净额为上限。2017 年五
沟煤矿归还安徽省皖北煤电集团有限责任公司 101353000.00 元。
30、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
31、 其他非流动负债
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                  期初余额
未实现售后租回损益                                                 1,448,814.79
          合计                                                     1,448,814.79
其他说明：
无
32、 股本
√适用 □不适用
                                                         单位：元   币种：人民币
                                本次变动增减（+、一）
                                        公积
                期初余额   发行                                     期末余额
                                  送股    金   其他 小计
                           新股
                                        转股
股份    1,000,004,070.00                                       1,000,004,070.00
总数
其他说明：
无
33、 资本公积
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
    项目         期初余额         本期增加          本期减少        期末余额
资本溢价（股 2,100,795,598.95                   0             0 2,100,795,598.95
本溢价）
其他资本公积     3,560,286.12                   0             0     3,560,286.12
    合计     2,104,355,885.07                   0             0 2,104,355,885.07
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
34、 专项储备
√适用 □不适用
                                     81 / 110
                                  2017 年半年度报告
                                                             单位：元 币种：人民币
    项目             期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
安全生产费        159,174,410.18 321,890,906.58 178,686,937.82 302,378,378.94
维简费用          242,869,862.41 70,667,509.00                 313,537,371.41
    合计          402,044,272.59 392,558,415.58 178,686,937.82 615,915,750.35
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
安全费用比年初增加 143203968.76 元、维简费用比年初增加 70667509 元，原因是
本年计提结余。
35、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
     项目        期初余额           本期增加          本期减少        期末余额
法定盈余公积 513,066,930.69                                       513,066,930.69
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
     合计    513,066,930.69                                      513,066,930.69
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用
36、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                           单位：元  币种：人民币
             项目                          本期                     上期
调整前上期末未分配利润                  1,648,395,618.98         1,613,108,987.75
调整期初未分配利润合计数（调
增+，调减－）
调整后期初未分配利润                    1,648,395,618.98        1,613,108,987.75
加：本期归属于母公司所有者的              631,368,647.19           56,792,732.06
净利润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                          2,279,764,266.17        1,669,901,719.81
37、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                           单位：元   币种：人民币
                                       82 / 110
                                  2017 年半年度报告
                     本期发生额                                上期发生额
项目
             收入               成本                    收入                  成本
主营    3,069,408,840.9    1,980,845,119.4        1,707,775,248.60       1,375,799,019.0
业务                  6                  9
其他     212,855,259.24     134,896,391.37            145,227,935.84       97,091,330.45
业务
    3,282,264,100.2    2,115,741,510.8        1,853,003,184.44       1,472,890,349.5
合计
                      0                  6
 38、 税金及附加
 √适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
            项目                  本期发生额                      上期发生额
 消费税
 营业税                                                                      204,675.96
 城市维护建设税                         23,605,292.96                     12,691,425.58
 教育费附加                             14,494,043.35                      7,898,196.38
 资源税                                 39,648,645.47                     21,124,219.18
 房产税                                  3,742,767.41
 土地使用税                              6,561,933.29
 车船使用税                                 18,727.50
 印花税                                    796,392.85
           合计                         88,867,802.83                     41,918,517.10
 其他说明：
 无
 39、 销售费用
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                    本期发生额                       上期发生额
 职工薪酬                                 16,951,135.03                    13,895,141.16
 材料及低值易耗品                          1,580,284.63                       646,980.81
 运输费                                   12,235,147.45                    13,755,756.27
 铁路驻站劳务费                            1,670,869.46                     3,266,620.90
 业务招待费                                  754,708.50                       805,241.00
 其他                                      6,693,641.18                     8,374,372.46
            合计                          39,885,786.25                    40,744,112.60
 其他说明：
 无
 40、 管理费用
 √适用 □不适用
                                       83 / 110
                                  2017 年半年度报告
                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                         本期发生额           上期发生额
职工薪酬                                     114,293,120.40         27,791,354.40
无形资产摊销                                   50,725,704.50        50,662,182.01
修理费                                         98,952,547.19        30,450,696.84
地方税费                                       13,629,217.77         9,691,534.90
业务招待费                                      2,230,320.42         2,429,937.88
其他                                           26,555,426.59        36,155,595.78
合计                                         306,386,336.87       157,181,301.81
其他说明：
1、 职工薪酬比同期增加 311.25%，主要原因是因去产能政策及公司转岗分流政策实施，转、待
岗人员薪酬由管理费用列支（原列支生产成本）。
2、 修理费比同期增加 224.96%，主要原因是受煤炭市场下滑影响，近年新设备、新材料投入逐
步下降，修旧利废力度加大，同时，部分大型设备进入大修周期。
3、 地方税费比同期增加 40.63%，主要是随收入增加。，
41、 财务费用
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                         本期发生额           上期发生额
利息支出                                     100,946,308.68       109,814,680.11
减：利息收入                                 -14,380,067.38         -4,638,165.32
其他                                               47,712.06           959,053.58
合计                                           86,613,953.36      106,135,568.37
其他说明：
无
42、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
            项目                     本期发生额                 上期发生额
一、坏账损失                             -182,905.22                -2,561,590.06
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损
失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
                                       84 / 110
                                   2017 年半年度报告
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
            合计                            -182,905.22                  -2,561,590.06
其他说明：
无
43、 投资收益
□适用 √不适用
44、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                     计入当期非经常性
      项目               本期发生额                 上期发生额
                                                                         损益的金额
非流动资产处置                 3,102.56                 215,728.16             3,102.56
利得合计
其中：固定资产处               3,102.56                215,728.16               3,102.56
置利得
      无形资产
处置利得
债务重组利得
非货币性资产交
换利得
接受捐赠
政府补助                   3,448,487.69             27,245,214.47         3,448,487.69
其他                         124,066.27                 96,637.56           124,066.27
      合计                 3,575,656.52             27,557,580.19         3,575,656.52
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                    与资产相关/与收益
     补助项目            本期发生金额              上期发生金额
                                                                           相关
土地使用税退税                                       25,500,000.00 与收益相关
省级矿产资源整合
补助金
增值税返还                  2,184,562.58              1,744,884.47 与收益相关
防伪税控系统技术                  330.00                       330 与收益相关
抵免税款
                                        85 / 110
                                     2017 年半年度报告
煤炭资源税减免               998,595.11                               与收益相关
老旧汽车报废更新              65,000.00                               与收益相关
补贴
省研发项目                  200,000.00                              与收益相关
      合计                3,448,487.69                27,245,214.47         /
其他说明：
□适用 √不适用
45、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                      计入当期非经常性
      项目             本期发生额                    上期发生额
                                                                          损益的金额
非流动资产处置            6,933,128.63                   888,800.92         6,933,128.63
损失合计
其中：固定资产处          6,933,128.63                   888,800.92         6,933,128.63
置损失
      无形资产
处置损失
债务重组损失
非货币性资产交
换损失
对外捐赠
其他                      2,097,943.63                1,051,195.91          2,097,943.63
      合计                9,031,072.26                1,939,996.83          9,031,072.26
46、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
          项目                          本期发生额             上期发生额
当期所得税费用                              3,090,199.04           1,177,743.29
递延所得税费用
          合计                                 3,090,199.04                 1,177,743.29
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                          86 / 110
                                   2017 年半年度报告
47、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                上期发生额
利息收入                                      14,342,642.62              4,638,165.32
营业外收入                                       314,332.00              1,744,884.47
企业间往来                                  100,411,552.03              35,125,159.52
             合计                           115,068,526.65              41,508,209.31
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
4、 利息收入比同期增加 209.23%，主要原因是市场好转，收入增加，导致银行存款平均余额增
加，进而利息收入增加；
5、 营业外收入比同期减少 81.99%：主要是同期收到土地使用税退税计入营业外收入，本期无此
业务；
6、 企业间往来比同期增加 185.87%：主要是收回前期垫付资金及往来收入现金增加。
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
            项目                          本期发生额                上期发生额
管理销售费用                                  73,958,705.19             35,516,142.26
手续费                                            63,684.03                959,053.58
营业外支出                                     2,097,936.88              1,939,996.83
企业间往来                                    49,205,302.04             14,303,101.57
            合计                            125,325,628.14              52,718,294.24
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
1、 管理销售费用比同期增加 108.24%，主要是清偿前期零星欠款；
2、 企业间往来比同期增加 244.02%，主要是代收代付项目增加。
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
            项目                          本期发生额                上期发生额
工程研究投资                                    403,599.00
            合计                                403,599.00
                                          87 / 110
                                  2017 年半年度报告
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                     上期发生额
归还融资租赁款                               10,000,000.00
            合计                             10,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
48、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          补充资料                         本期金额                       上期金额
1．将净利润调节为经营活动现
金流量：
净利润                                      636,406,000.47                61,134,765.17
加：资产减值准备                               -182,905.22                -2,561,590.06
固定资产折旧、油气资产折耗、                279,875,031.24               313,390,752.15
生产性生物资产折旧
无形资产摊销                                  50,725,704.50               50,662,182.01
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他                   6,933,128.63                  673,072.76
长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填                    86,613,953.36              109,814,680.11
列）
投资损失（收益以“－”号填
列）
递延所得税资产减少（增加以                          -327,169.69             -460,421.01
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填               -159,017,028.12              -101,038,658.17
列）
经营性应收项目的减少（增加以                -81,185,995.78               387,170,107.15
                                         88 / 110
                                     2017 年半年度报告
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                 319,680,657.57        150,156,836.09
“－”号填列）
其他                                        -251,091,037.16        184,377,793.26
经营活动产生的现金流量净额                   888,430,339.80      1,153,319,519.46
2．不涉及现金收支的重大投资
和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情
况：
现金的期末余额                            3,576,463,927.52       1,916,591,916.20
减：现金的期初余额                        3,181,737,610.05       1,168,367,110.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                     394,726,317.47        748,224,805.27
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                           期末余额                 期初余额
一、现金                                  3,576,463,927.52        3,181,737,610.05
其中：库存现金                                   747,957.86             645,931.73
    可随时用于支付的银行存                3,575,715,969.66        3,181,091,678.32
款
    可随时用于支付的其他货
币资金
    可用于支付的存放中央银
行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投
资
                                          89 / 110
                                    2017 年半年度报告
三、期末现金及现金等价物余               3,576,463,927.52   3,181,737,610.05
额
其中：母公司或集团内子公司
使用受限制的现金和现金等价
物
其他说明：
□适用 √不适用
49、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
50、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
                                                           计入当期损益的金
    种类                金额            列报项目
                                                                   额
增值税返还                 2,184,562.58 营业外收入             2,184,562.58
资源税减免                   998,595.11 营业外收入               998,595.11
老旧汽车报废更新补            65,000.00 营业外收入                 65,000.00
贴
省级研发项目补贴                200,000.00 营业外收入             200,000.00
防伪税控系统技术抵                  330.00 营业外收入                 330.00
免税款
合计                       3,448,487.69                         3,448,487.69
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
                                         90 / 110
                                      2017 年半年度报告
  九、在其他主体中的权益
  1、 在子公司中的权益
  (1).   企业集团的构成
  √适用 □不适用
                                                    业   持股比例
       子公司      主要经营                         务      (%)       取得
                                    注册地
         名称          地                           性   直           方式
                                                              间接
                                                    质   接
  淮北新源热电有 刘桥镇       安徽省濉溪县刘桥镇 工      82.        同一控制
  限公司                                           业     00        下合并
  安徽恒力电业有 淮北市       安徽省淮北市任楼矿 工      25.        同一控制
  限责任公司                                       业     00        下合并
  宿州营鼎建材有 宿州市       宿州市埇桥区桃园镇 工      45.        设立
  限责任公司                  东平集村             业     05
  恒源芬雷选煤工 宿州市淮 天津自贸试验区（空港 工        50.        设立
  程技术（天津） 北市         经济区）空港国际物流 业     00
  有限公司                    区第二大街 1 号 312
                              室
  持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投
  资单位的依据：
  1、恒源芬雷选煤工程技术（天津）有限公司董事会有五名董事组成，其中：恒源煤
  电推荐三名人选，芬雷选煤推荐二名人选；董事长由恒源煤电从其推荐的董事中指定
  产生。
  2、公司作为安徽恒力电业有限责任公司与宿州市营鼎建材有限责任公司第一大股东，
  对其生产经营、人事任免具有决定权。
  (2).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
  □适用 √不适用
  2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
  □适用 √不适用
  3、 在合营企业或联营企业中的权益
  √适用 □不适用
  (1). 重要的合营企业或联营企业
  √适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
                                                               持股比    对合营企
                  主要                                           例(%)   业或联营
合营企业或联
                  经营     注册地            业务性质                    企业投资
  营企业名称                                                     直 间
                    地                                                   的会计处
                                                                 接 接
                                                                           理方法
安徽省皖北煤     安徽      安徽省    经营中国银行业监管理委员 40%      权益法
                                           91 / 110
                                      2017 年半年度报告
电集团财务有     省宿   宿州市       会依照有关法律、行政法制和
限公司           州市   西昌路       其他规定批准的业务，经营范
                        东侧 18      围以批准文件所列的为准（依
                        号           法须经批准的项目，经相关部
                                     门批准后方可开展经营活动）
安徽钱营孜发     安徽   安徽省       电力项目的开发、投资、建设， 50%            权益法
电有限公司       省宿   宿州市       电厂废物的综合利用、经营，
                 州市   埇桥区       电力技术咨询，电力物资、设
                        桃园镇       备采购(依法须经批准的项
                        钱营孜       目，经相关部门批准后方可开
                        煤矿         展经营活动)
   (2). 重要合营企业的主要财务信息
   □适用 √不适用
   (3). 重要联营企业的主要财务信息
   √适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                    期末余额/ 本期发生额                      期初余额/ 上期发生额
                  财务公司      钱营孜发电公司              财务公司      钱营孜发电公司
流动资产       1,117,089,664.96     253,683,855.21          860,137,383.57     145,831,249.09
非流动资产     2,314,513,491.97   1,428,847,336.42        2,334,570,807.19     929,316,177.87
资产合计       3,431,603,156.93   1,682,531,191.63        3,194,708,190.76   1,075,147,426.96
流动负债       2,832,788,146.49     145,333,711.63        2,611,308,843.90     193,805,946.96
非流动负债                        1,070,000,000.00                             480,000,000.00
负债合计       2,832,788,146.49   1,215,333,711.63        2,611,308,843.90     673,805,946.96
少数股东权益
归属于母公司     598,815,010.44      467,197,480.00        583,399,346.86     401,341,480.00
股东权益
按持股比例计     239,526,004.18      233,598,740.00        233,359,738.74     199,998,740.00
算的净资产份
额
调整事项
--商誉
--内部交易未
实现利润
--其他
对联营企业权     233,359,738.75      233,598,740.00        233,359,738.75     199,998,740.00
益投资的账面
价值
存在公开报价
的联营企业权
益投资的公允
价值
营业收入         101,147,246.00                             34,558,258.95
净利润            15,415,663.58                             17,655,679.68
                                           92 / 110
                                     2017 年半年度报告
终止经营的净
利润
其他综合收益
综合收益总额      15,415,663.58                          17,655,679.68
本年度收到的
来自联营企业
的股利
   其他说明
   安徽钱营孜发电有限公司分期出资，本公司本期增资 33,600,000.00 元。
   截至 2017 年 6 月 30 日，公司在安徽省皖北煤电集团财务有限公司银行存款余额为
   66458.92 万元，占公司 2016 年度经审计的总资产金额的 4.9%，占公司 2016 年度经
   审计的期末货币资金的 20.7%。公司在安徽省皖北煤电集团财务有限公司每日银行存
   款余额未超过《安徽恒源煤电股份有限公司与安徽省皖北煤电集团财务有限公司关联
   交易的资金风险防范制度》规定的存款每日余额的限额标准。
   (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
   □适用 √不适用
   (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
   □适用 √不适用
   (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
   □适用 √不适用
   (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
   □适用 √不适用
   (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
   □适用 √不适用
   4、 重要的共同经营
   □适用 √不适用
   5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
   未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
   □适用 √不适用
   6、 其他
   □适用 √不适用
   十、与金融工具相关的风险
   □适用 √不适用
   十一、 公允价值的披露
   1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
   □适用 √不适用
   2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
   □适用 √不适用
                                           93 / 110
                                     2017 年半年度报告
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                           单位:万元 币种:人民币
                                                     母公司对本企 母公司对本企
 母公司名
               注册地      业务性质        注册资本  业的持股比例 业的表决权比
   称
                                                         (%)           例(%)
安徽省皖     安徽省宿      工业           300,000.00         54.96          54.96
北煤电集     州市西昌
团有限责     路 157 号
任公司
本企业最终控制方是安徽省国资委
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
       子公司名称         主要经营          注册地       业务性   持股比例(%)   取得方
                                          94 / 110
                                      2017 年半年度报告
                                地                             质    直接         间接         式
                                                                                          同一控
                                       安徽省濉溪县刘
  淮北新源热电有限公司    刘桥镇                             工业    82.00                制下合
                                       桥镇
                                                                                          并
                                                                                          同一控
  安徽恒力电业有限责任                 安徽省淮北市任
                          淮北市                             工业    25.00                制下合
  公司                                 楼矿
                                                                                          并
  宿州营鼎建材有限责任                 宿州市埇桥区桃
                          宿州市                             工业    45.05                设立
  公司                                 园镇东平集村
                                       天津自贸试验区
  恒源芬雷选煤工程技术    淮北市       （空港经济区）空
                                                             工业    50.00                设立
  （天津）有限公司        宿州市       港国际物流区第
                                       二大街 1 号 312 室
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
 合营企业                                                             持股比        对合营企业
    或       主要                                     业务            例(%)         或联营企业
                         注册地
 联营企业   经营地                                    性质            直     间     投资的会计
   名称                                                               接     接      处理方法
                                     经营中国银行业监管理委员会依
 安徽省皖                            照有关法律、行政法制和其他规
                     安徽省宿州
 北煤电集   安徽省                   定批准的业务，经营范围以批准     40
                     市西昌路东                                                          权益法
 团财务有   宿州市                   文件所列的为准（依法须经批准     %
                     侧 18 号
 限公司                              的项目，经相关部门批准后方可
                                     开展经营活动）
                                     电力项目的开发、投资、建设，
                     安徽省宿州
 安徽钱营                            电厂废物的综合利用、经营，电
            安徽省   市埇桥区桃
 孜发电有                            力技术咨询，电力物资、设备采                        权益法
            宿州市   园镇钱营孜                                       %
 限公司                              购(依法须经批准的项目，经相关
                     煤矿
                                     部门批准后方可开展经营活动)
                                           95 / 110
                                    2017 年半年度报告
   □适用 √不适用
   4、 其他关联方情况
   √适用 □不适用
                其他关联方名称                            其他关联方与本企业关系
   安徽省皖北煤电集团临汾天煜能源发展有限           母公司的控股子公司
   公司
   中安联合煤化有限责任公司                         母公司的控股子公司
   宿州市顺祥煤层气综合利用有限公司                 母公司的控股子公司
   上海皖北物资经营公司                             母公司的全资子公司
   淮北宏润矿山环境建设公司                         母公司的控股子公司
   安徽皖煤物资贸易有限责任公司                     母公司的全资子公司
   安徽淮化股份有限公司                             其他
   山西岚县昌恒煤焦有限公司                         母公司的控股子公司
   安徽省皖煤运销有限责任公司                       其他
   内蒙古鄂尔多斯西北能源化工有限责任公司           母公司的全资子公司
   上海同翔国际贸易有限公司                         其他
   安徽省华江海运有限责任公司                       其他
   安徽长江能源发展有限公司                         其他
   安徽淮化国盛物流有限公司                         其他
   淮北市巨钢机械有限责任公司                       母公司的全资子公司
   其他说明
   安徽省皖北煤电集团有限责任公司持有安徽淮化集团有限公司 78.7%股权，安徽淮化
   集团有限公司持有安徽淮化股份公司 69.48%股权。
   安徽省皖北煤电集团有限责任公司持有安徽省皖煤国贸有限责任公司 100%股权，安徽
   省皖煤国贸有限责任公司持有安徽省华江海运有限责任公司 60%股权、持有上海同翔
   国际贸易有限公司 70%的股权、持有安徽省皖煤运销有限责任公司 70%的股权、持有
   安徽长江能源发展有限责任公司 100%的股权。
   5、 关联交易情况
   (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
   采购商品/接受劳务情况表
   √适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            关联方               关联交易内容           本期发生额      上期发生额
安徽省皖北煤电集团有限责任公司   综合服务费             2,200,000.00      9,026,433.21
安徽省皖北煤电集团有限责任公司   热气采购               3,485,628.32      3,268,115.04
淮北市巨钢机械有限责任公司       材料采购                 574,410.27
安徽淮化股份有限公司             材料采购                 829,035.56          6,441.03
安徽省皖北煤电集团有限责任公司   材料采购                                    37,393.16
                                         96 / 110
                                     2017 年半年度报告
   出售商品/提供劳务情况表
   √适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              关联方                关联交易内容         本期发生额     上期发生额
安徽省皖北煤电集团有限责任公司      次煤销售             5,838,281.52 4,127,589.73
安徽省皖北煤电集团有限责任公司      材料销售                            1,266,203.52
安徽省皖北煤电集团有限责任公司      煤炭销售                            3,013,367.51
安徽省皖北煤电集团有限责任公司      热气销售                            2,882,611.20
中安联合煤化有限责任公司            材料销售                              168,533.67
中安联合煤化有限责任公司            修理费                 722,908.40
淮北市巨钢机械有限责任公司          销售材料                 32,727.62
安徽省皖北煤电集团临汾天煜能源发    修理费                                393,100.85
展有限公司
安徽省皖北煤电集团临汾天煜能源发    设备租赁               439,629.60
展有限公司
山西岚县昌恒煤焦有限公司            提供劳务                               400,000.00
安徽省皖煤矿业管理有限责任公司      设备租赁               659,829.06
安徽皖煤物资贸易有限责任公司        煤炭销售                            12,516,183.70
安徽皖煤物资贸易有限责任公司        材料费                                  11,675.68
   购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
   □适用 √不适用
   (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
   本公司受托管理/承包情况表：
   □适用 √不适用
   关联托管/承包情况说明
   □适用 √不适用
   本公司委托管理/出包情况表：
   □适用 √不适用
   关联管理/出包情况说明
   □适用 √不适用
   (3). 关联租赁情况
   本公司作为出租方：
   □适用 √不适用
   本公司作为承租方：
   √适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
       出租方名称     租赁资产种类      本期确认的租赁费        上期确认的租赁费
   安徽省皖北煤电集 土地                      11,166,593.10           11,166,593.10
   团有限责任公司
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                                    2017 年半年度报告
安徽省皖北煤电集 房屋                               1,658,964.60   1,658,964.60
团有限责任公司
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
关联租赁情况说明：
    （1）根据安徽省皖北煤电集团有限责任公司与公司签定的“土地使用权租赁协
议”，公司下属单位恒源矿、刘桥一矿、卧龙湖矿、五沟矿、任楼矿、祁东矿、钱营
孜矿、销售分公司及供应分公司、供应分公司总仓库向安徽省皖北煤电集团有限责任
公司租赁其拥有的土地，面积分别为 212,812.67 平方米、255,817.00 平方米、
510,449.00 平方米、308,823.42 平方米、665,161.57 平方米、844,780.33 平方米、
779,000.00 平方米、4,620.00 平方米和 63,852.00 平方米，每平方米年租金为 6.11
元，安徽恒力电业有限责任公司向安徽省皖北煤电集团有限责任公司租赁其拥有的土
地，面积分别为 16,216.22 平方米，年租金 60,000.00 元，2017 年上半年租金合计为
11,166,593.10 元。
    （2）根据安徽省皖北煤电集团有限责任公司与公司签定的“房屋租赁合同”，
公司向安徽省皖北煤电集团有限责任公司租赁其拥有的安徽省宿州市西昌路 157 号的
皖北煤电办公大楼（1-7 层和 10-13 层），面积为 9,216.47 平方米，租赁期限自 2010
年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日止，月租金为人民币 276,494.10 元/月。2017 年上
半年租金为 1,658,964.60 元。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                      单位:元 币种:人民币
                                           担保起始 担保到期 担保是否已经
          担保方              担保金额
                                               日       日      履行完毕
安徽省皖北煤电集团有限责任 450,000,000.00 2016-9-2 2017-9-2 否
公司
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
                                         98 / 110
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   (7). 关键管理人员报酬
   □适用 √不适用
   (8). 其他关联交易
   □适用 √不适用
   6、 关联方应收应付款项
   (1). 应收项目
   √适用 □不适用
                                                                     单位:元    币种:人民币
                                             期末余额                   期初余额
项目名称            关联方
                                      账面余额     坏账准备      账面余额     坏账准备
           安徽省皖北煤电集团临汾天  3,293,657.11    164,682.86 2,979,290.48 156,368.52
应收账款
           煜能源发展有限公司
应收账款   中安联合煤化有限责任公司 20,136,470.37 1,732,686.26 23,121,136.80 2,031,152.90
应收账款   陕西金源招贤矿业有限公司 6,756,000.00    340,850.00 6,756,000.00 340,850.00
           安徽省皖煤矿业管理有限责 1,398,500.00     69,925.00    583,300.00    29,165.00
应收账款
           任公司
           安徽皖煤物资贸易有限责任 35,000,843.63 1,773,034.36 35,000,843.63 1,773,034.36
应收账款
           公司
其他应收   安徽省皖北煤电集团有限责 8,568,382.39    428,419.12 12,580,564.60 712,505.96
款         任公司
其他应收   安徽皖煤物资贸易有限责任 1,686,660.68    149,774.59 1,639,145.27 147,398.82
款         公司
其他应收   安徽省皖北煤电集团临汾天                             3,443,410.61 172,170.53
款         煜能源发展有限公司
其他应收   陕西金源招贤矿业有限公司                            10,000,000.00 500,000.00
款
   (2). 应付项目
   √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
    项目名称                     关联方                     期末账面余额      期初账面余额
应付账款           安徽省皖北煤电集团有限责任公司                 257,600.38       272,600.38
应付账款           安徽淮化股份有限公司                            81,553.20
应付账款           淮北市巨钢机械有限责任公司                      181992.10       738,054.78
其他应付款         安徽皖北煤电集团有限责任公司               60,475,622.09     93,371,955.87
其他应付款         安徽淮化股份有限公司                                            266,014.40
其他应付款         安徽皖煤物资贸易有限责任公司                                    481,718.27
其他应付款         上海皖北物资经营公司                                          1,762,183.68
预收账款           安徽淮化股份有限公司                                            342,858.31
                   安徽省皖北煤电集团临汾天煜能源发展                              595,496.11
预收账款
                   有限公司
应付股利           安徽省皖北煤电集团有限责任公司                                1,485,000.00
长期应付款         安徽皖北煤电集团有限责任公司              698,831,945.77    800,184,945.77
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7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
1、2013 年 9 月 2 日安徽时代物资股份有限公司起诉公司，诉讼标的为 4,190.00 万元及利息；诉
讼原因为公司未及时履行与安徽时代物资股份有限公司合同。2014 年 12 月 10 日安徽省合肥市中
级人民法院下达 2013 合民二初字第 00422 号民事判决书，一审判决本公司败诉，返还安徽时代物
资股份有限公司货款 4,190.00 万元及相应利息。2016 年 6 月 22 日安徽省高级人民法院二审判决，
（2015）皖民二终字第 00443 号裁定：发回安徽省合肥市中级人民法院重审。截止目前诉讼事项
尚在进行中。
2、2016 年 9 月 27 日，公司任楼煤矿起诉濉溪县任集镇建筑安装工程公司（以下简称“任集一建”）
应予返还不当得利 40 万元以及支付银行同期利率的利息。诉讼事项为：（1）1996 年任集一建与
其总包商宿州第三建筑安装工程公司（以下称宿州三建）承包白杨河护坡工程，公司误把应支付
宿州三建的工程款 800475 元支付给任集一建。2003 年宿州三建起诉公司任楼煤矿和濉溪县南坪
                                         100 / 110
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镇人民政府（任集一建开办单位）支付工程款，二审判决公司任楼煤矿和濉溪县南坪镇人民政府
共支付工程款金额为 75 万元。（2）1997 年任集一建承包任楼煤矿 31 号住宅楼工程，1998 年工程
竣工后一直未办理竣工结算手续。在与宿州三建发诉讼事项复审中，鉴于任集一建处于歇业状态
中，由淮北市中级人民法院调解，由公司任楼煤矿一次性支付宿州三建工程款 40 万元，先前支付
给任集一建的工程款中 40 万用于支付 31 号楼工程款。（3）2014 年任集一建因不同意双方债权债
务的抵消，起诉公司结算 31 号楼工程款。2016 年经安徽省高级人民法院（2015）皖民四终字第
00145 号判决，公司应支付任集一建工程款 539,811.00 元及利息共计 80 万元（本案现进入执行
阶段，公司对该工程款已申请诉讼保全）。鉴于上诉案情，公司向安徽省濉溪县人民法院对任集一
建提起诉讼，请求返还工程款 40 万元不当得利及相关利息，截止目前诉讼事项尚在进行中。
3、2016 年 11 月 28 日，公司供应公司起诉河南省新乡市矿山起重机有限公司（以下简称“新乡
矿山”）交付起重机设备 3 台，合计人民币 215 万元。诉讼事项为：公司与新乡矿山分别于 2012
年 12 月 06 日、2013 年 10 月 29 日、2014 年 12 月 11 日签订合同编号为 XZMHY20121211、合同编
号为 XZMHY20131101、合同编号为 XZMHY20141207 的《工业品买卖合同》；合同中约定了交付设备
型号、数量、价款等信息。公司已支付全部货款，新乡矿山拒不交付设备。本公司于 2016 年 11
月 28 日向埇桥区人民法院提交起诉状。目前因被告处于破产程序中，法院已裁定中止诉讼。
4、2016 年 5 月 3 日，公司对临沂蒙飞商贸有限公司提起诉讼，诉讼事项为请求对方支付 2015 年
1 月煤炭 49,707 吨，货款金额为 17,794,347.58 元。2017 年 3 月 27 日宿州市埇桥区人民法院出
具（2016）皖 1302 民初 4313 号民事调解书，达成还款协议，被告临沂蒙飞商贸有限公司自愿于
2017 年 4 月 1 日前付款 186 万元；2017 年 12 月 31 日前支付 500 万元；2018 年 5 月 31 日前支付
1100 万元，利息原告放弃。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 其他重要事项
1、 终止经营
□适用 √不适用
2、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
3、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
十六、 母公司财务报表主要项目注释
                                           101 / 110
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     1、 应收账款
         (1).    应收账款分类披露：
     √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                 期初余额
                账面余额            坏账准备                   账面余额      坏账准备
  种类                                                 账面                        计提  账面
                       比例                计提比                     比例
                金额              金额                 价值    金额         金额   比例  价值
                       (%)                 例(%)                      (%)
                                                                                    (%)
单项金额    42,169            13 42,169,       100          0 42,169 12 42,169, 100
重大并单    ,026.8                026.86                      ,026.8        026.86
独计提坏         6
账准备的
应收账款
按信用风    294,08            87 20,664,             273,417, 302,74        88 21,945,         280,803
险特征组    1,820.                704.73                116.2 8,671.            357.97         ,313.25
合计提坏         9
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
            336,25        /      62,833,     /       273,417, 344917       /   64,114,     /   280,803
  合计      0,847.                731.59                116.2 698.08            384.83         ,313.25
     期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
     √适用□不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                       期末余额
           应收账款（按单位）
                                              应收账款             坏账准备      计提比例 计提理由
     A 公司 1 年以上的应收账款             41,900,000.00         41,900,000.00        100%
     B 公司无法收回的应收账款                 269,026.86            269,026.86        100%
                合计                       42,169,026.86         42,169,026.86       /        /
     组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
     √适用 □不适用
                                                                             单位：元    币种：人民币
                                                                     期末余额
                   账龄
                                            应收账款                 坏账准备            计提比例
                                                     102 / 110
                                         2017 年半年度报告
  1 年以内小计                   247,734,408.4               10,986,482.22                5%
  1至2年                         15,541,604.87                1,554,160.49               10%
  2至3年                          27,670,024.9                5,534,004.96               20%
  4至5年                          2,728,628.55                2,182,902.84               80%
  5 年以上                          407,154.22                  407,154.22              100%
           合计                  294,081,820.9               20,664,704.73
  确定该组合依据的说明：
  详见注释“财务报表的编制基础”内“应收款项”。
   (2).     本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
  本期计提坏账准备金额 91,977.9 元；本期收回或转回坏账准备金额 147,820.11 元。
  其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
  □适用 √不适用
   (3).     本期实际核销的应收账款情况
  □适用 √不适用
   (4).     按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
  √适用 □不适用
  单位名称     期末余额
               应收账款              占应收账款合计数的比例(%)               坏账准备
  第一名       41,900,000.00         15.32                                   41,900,000.00
  第二名       35,490,732.26         12.98                                   1,774,536.61
  第三名       35,000,843.63         12.80                                   1,750,042.18
  第四名       33,916,445.17         12.40                                   1,695,822.26
  第五名       24,553,473.06         8.98                                    1,227,673.65
  合计         170,861,494.12        62.49                                   48,348,074.71
  2、 其他应收款
  (1). 其他应收款分类披露：
  √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                       期初余额
                   账面余额      坏账准备                        账面余额     坏账准备
     类别                              计提              账面                       计提 账面
                         比例                                          比例
                   金额        金额 比例                 价值    金额         金额 比例 价值
                         (%)                                           (%)
                                       (%)                                           (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
                                             103 / 110
                                      2017 年半年度报告
按信用风险特     155,346 100.0 11,858 7.63% 143,48 111,78 100. 12,108 10.83 99,680
征组合计提坏      ,102.3     0 ,387.8       7,714. 9,151. 00 ,965.3         ,185.7
账准备的其他                        3           47     03
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
                 155,346 100.0 11,858 7.63 143,48 111,78 100. 12,108 10.83 99,680
     合计         ,102.3 0     ,387.8      7,714. 9,151. 00 ,965.3         ,185.7
                                    3          47   03
  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
  □适用√不适用
  组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
  √适用□不适用
                                                                单位：元   币种：人民币
                                                            期末余额
                 账龄
                                        其他应收款          坏账准备        计提比例
  1 年以内小计                        128,457,240.01       4,746,029.52              5%
  1至2年                               10,698,349.21       1,069,834.92             10%
  2至3年                               12,149,103.28       2,429,820.66             20%
  3至4年                                  514,073.06         205,629.22             40%
  4至5年                                  601,316.13         481,052.90             80%
  5 年以上                              2,926,020.61       2,926,020.61            100%
                 合计                 155,346,102.30      11,858,387.83
  确定该组合依据的说明：
  详见注释“财务报表的编制基础”内“应收款项”。
  (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
  本期计提坏账准备金额 1,286,657.78 元；本期收回或转回坏账准备金额
  1,537,235.26 元。
  其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
  □适用 √不适用
  (3). 本期实际核销的其他应收款情况
  □适用 √不适用
  (4). 其他应收款按款项性质分类情况
  √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
          款项性质                     期末账面余额                 期初账面余额
  单位往来款                               35,517,689.09                 63,021,566.72
                                          104 / 110
                                   2017 年半年度报告
代垫运费                                    27,452,070.88                    14,680,887.33
融资租赁款保证金                            16,000,000.00                    16,000,000.00
代垫电费                                     7,751,158.48                     4,732,560.49
备用金                                       6,874,352.07                     5,623,919.50
土地征迁款
其他                                        61,750,831.78                     7,739,352.12
          合计                             155,346,102.30                   111,798,286.16
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                               占其他应收款
                                                                               坏账准备
单位名称      款项的性质        期末余额              账龄     期末余额合计
                                                                               期末余额
                                                               数的比例(%)
第一名     代垫运费           27,452,070.88 1 年以内                   19.13 1,372,603.54
第二名     单位往来款         11,146,080.03 1 年以内                    7.77   557,304.00
第三名     融资租赁款保证     10,000,000.00 1-2 年                      6.97   500,000.00
           金
第四名     单位往来款          8,617,236.73 1 年以内                     6.01   430,861.84
第五名     单位往来款          6,280,634.66 1 年以内                     4.38   314,031.73
  合计           /            63,496,022.30     /                       44.26 3,174,801.11
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                         期末余额                                   期初余额
   项目                  减值                                        减值准
              账面余额           账面价值               账面余额               账面价值
                         准备                                          备
对子公司投 176,566,            176,566,741.8          176,566,741.8         176,566,741.86
资             741.86                      6
对联营、合营 466,958,          466,958,478.7          433,358,478.7         433,358,478.75
企业投资       478.75                      5
             643,525,          643,525,220.6          609,925,220.6         609,925,220.61
    合计
               220.61                      1
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                 单位：元    币种：人民币
                                                                             本期    减值
                                   本期        本期
 被投资单位        期初余额                                  期末余额        计提    准备
                                   增加        减少
                                                                             减值    期末
                                          105 / 110
                                      2017 年半年度报告
                                                                              准备     余额
     安徽恒力电     16,741,741.86                          16,741,741.86
     业有限责任
     公司
     淮北新源热    135,300,000.00                         135,300,000.00
     电有限公司
     宿州营鼎建     22,525,000.00                          22,525,000.00
     材有限责任
     公司
     恒源芬雷选      2,000,000.00                           2,000,000.00
     煤工程技术
     （天津）有
     限公司
         合计      176,566,741.86                         176,566,741.86
     (2) 对联营、合营企业投资
     √适用 □不适用
                                                                   单位：元   币种：人民币
                                     本期增减变动
                                                                                       减值
                           减 权益法 其他                 宣告发
 投资      期初                              其他                   计提        期末   准备
                   追加    少 下确认 综合                 放现金         其
 单位      余额                              权益                   减值        余额   期末
                   投资    投 的投资 收益                 股利或         他
                                             变动                   准备               余额
                           资 损益     调整                 利润
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
安徽钱     199,9   33,60                                                       233,5
营孜发     98,74   0,000                                                       98,74
电有限      0.00     .00                                                        0.00
公司
安徽省     233,3                                                               233,3
皖北煤     59,73                                                               59,73
电集团      8.75                                                                8.75
财务有
限公司
小计       433,3   33,60                                                       466,9
           58,47   0,000                                                       58,47
            8.75     .00                                                        8.75
           433,3   33,60                                                       466,9
 合计      58,47   0,000                                                       58,47
            8.75     .00                                                        8.75
                                          106 / 110
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  其他说明：
  √适用 □不适用
  （1）安徽省皖北煤电集团财务有限公司于 2014 年 04 月 24 日注册登记成立，注册资
  本为 50,000.00 万元人民币，公司注册号：341300000108221（1-1），由安徽省皖北
  煤电集团有限责任公司、安徽淮化集团有限公司和本公司投资设立，由安徽省皖北煤
  电集团有限责任公司控制，其中本公司认缴出资额 20,000.00 万元，占股 40%。
  （2）安徽钱营孜发电有限公司成立于 2013 年 8 月 28 日，由安徽省皖能股份有限公
  司（以下简称皖能股份）、安徽电力燃料有限责任公司和安徽恒源煤电股份有限公司
  共同出资设立，其中安徽恒源煤电股份有限公司持股 50%，安徽省皖能股份有限公司
  持股 48%，安徽电力燃料有限责任公司（皖能股份子公司）持股 2%。在持有股权比例
  不变的情况下，根据钱营孜发电有限公司 2016 年 4 月第二次临时股东会议决议，修
  改公司章程中董事会席位结构，皖能股份及其子公司派驻 4 名董事（含职工代表董事），
  本公司派驻 3 名董事。公司章程约定按照出资比例享有表决权，且董事会成员于 2016
  年 6 月变更，同时钱营孜发电有限公司尚处于基建期间，其专业化管理及项目融资更
  加依赖及受控于皖能股份。故自 2016 年 6 月起本公司不再将钱营孜发电有限公司纳
  入合并范围。公司本期追加投资 33,600,000.00 元。
  4、 营业收入和营业成本：
  √适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                    本期发生额                              上期发生额
项目
             收入             成本             收入             成本
主营   3,034,669,053.74 1,962,965,967.86 1,685,361,309.79 1,361,118,166.02
业务
其他     210,905,094.67      141,994,104.49        139,903,072.91   101,427,303.39
业务
合计   3,245,574,148.41 2,104,960,072.35 1,825,264,382.70 1,462,545,469.41
  其他说明：
  无
  5、 投资收益
  √适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                项目                          本期发生额           上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                    1,312,500.00         2,187,500.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期
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损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重
新计量产生的利得
                合计                                1,312,500.00         2,187,500.00
  6、 其他
  □适用 √不适用
  十七、 补充资料
  1、 当期非经常性损益明细表
  √适用 □不适用
                                                              单位：元   币种：人民币
                项目                                 金额                说明
  非流动资产处置损益                               -6,930,026.07
  越权审批或无正式批准文件的税收返
  还、减免
  计入当期损益的政府补助（与企业业                  3,448,487.69
  务密切相关，按照国家统一标准定额
  或定量享受的政府补助除外）
  计入当期损益的对非金融企业收取的
  资金占用费
  企业取得子公司、联营企业及合营企
  业的投资成本小于取得投资时应享有
  被投资单位可辨认净资产公允价值产
  生的收益
  非货币性资产交换损益
  委托他人投资或管理资产的损益
  因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
  计提的各项资产减值准备
  债务重组损益
  企业重组费用，如安置职工的支出、
  整合费用等
  交易价格显失公允的交易产生的超过
  公允价值部分的损益
  同一控制下企业合并产生的子公司期
  初至合并日的当期净损益
  与公司正常经营业务无关的或有事项
  产生的损益
  除同公司正常经营业务相关的有效套
  期保值业务外，持有交易性金融资产、
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                                   2017 年半年度报告
交易性金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投
资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和                   -1,973,877.36
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
目
所得税影响额
少数股东权益影响额
              合计                                 -5,455,415.74
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资                      每股收益
       报告期利润
                             产收益率（%）          基本每股收益     稀释每股收益
归属于公司普通股股东的               10.27                    0.63             0.63
净利润
扣除非经常性损益后归属                10.36                   0.64             0.64
于公司普通股股东的净利
润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       109 / 110
                             2017 年半年度报告
                       第十一节 备查文件目录
                  载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签署并盖章的公司
                  本年度财务报表。
   备查文件目录
                  报告期内在中国证券报、上海证券报、上海证券交易所网站上
                  公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
                                                            董事长：邓西清
                                       董事会批准报送日期：2017 年 8 月 18 日
修订信息
□适用 √不适用
                                 110 / 110

附件：公告原文

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