卫星化学(002648)_公司公告_卫星石化：2017年半年度报告新浪财经

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卫星石化：2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-15
浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告 2017 年 08 月浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人杨卫东、主管会计工作负责人王满英及会计机构负责人(会计主管人员)陈蕴玉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司盈利预测，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5 第三节公司业务概要 ....................................................................................................................... 8 第四节经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 10 第五节重要事项.............................................................................................................................. 19 第六节股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 24 第七节优先股相关情况 ................................................................................................................. 28 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 29 第九节公司债相关情况 ................................................................................................................. 30 第十节财务报告.............................................................................................................................. 31 第十一节备查文件目录 ............................................................................................................... 107 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文释义释义项指释义内容公司、本公司、卫星、卫星石化指浙江卫星石化股份有限公司卫星控股指浙江卫星控股股份有限公司茂源投资指嘉兴茂源投资有限公司友联化学指浙江友联化学工业有限公司卫星运输指浙江卫星化学品运输有限公司卫星能源指浙江卫星能源有限公司平湖石化指平湖石化有限责任公司卫星香港指卫星石化香港有限公司卫星美国、美国公司指卫星石化美国公司九宏投资指嘉兴九宏投资有限公司星源科技指嘉兴星源信息科技有限公司康程护理、湖南康程指湖南康程护理用品有限公司湖北山特莱指湖北山特莱新材料有限公司 SAP 指高吸水性树脂 PDH 指年产 45 万吨丙烷脱氢制丙烯项目 PPAE 指年产 32 万吨丙烯酸及 30 万吨丙烯酸酯项目嘉兴基地指公司在嘉兴工业园区的生产装置平湖基地指公司在平湖独山港的生产装置浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称卫星石化股票代码变更后的股票简称（如有）无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称浙江卫星石化股份有限公司公司的中文简称（如有）卫星石化公司的外文名称（如有） ZHEJIANG SATELLITE PETROCHEMICAL CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）SATLPEC 公司的法定代表人杨卫东二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名沈晓炜陆颖联系地址浙江省嘉兴市嘉兴工业园区步焦路浙江省嘉兴市嘉兴工业园区步焦路电话 0573-82229096 0573-82229096 传真 0573-82229088 0573-82229088 电子信箱 satlpec@weixing.com.cn satlpec@weixing.com.cn 三、其他情况 1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。 2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元） 4,035,686,807.42 2,185,228,798.85 84.68% 归属于上市公司股东的净利润（元） 484,178,861.49 15,222,745.03 3,080.63% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 483,038,653.22 13,898,863.30 3,375.38% 益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） 163,404,891.07 57,528,798.45 184.04% 基本每股收益（元/股） 0.6026 0.0189 3,088.36% 稀释每股收益（元/股） 0.6026 0.0189 3,088.36% 加权平均净资产收益率 13.49% 0.48% 13.01% 本报告期末比上年度末增本报告期末上年度末减总资产（元） 8,255,468,409.05 7,453,895,924.00 10.75% 归属于上市公司股东的净资产（元） 3,770,239,286.75 3,376,981,766.40 11.65% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -687,160.16 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 3,044,677.36 一标准定额或定量享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 -813,955.26 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 134,508.77 减：所得税影响额 536,543.43 少数股东权益影响额（税后） 1,319.01 合计 1,140,208.27 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司注册成立于2005年8月，2010年9月变更为股份有限公司，并于2011年12月28日在深圳证券交易所上市。公司一直专注于C3产业链的发展，业务已覆盖丙烯、丙烯酸、丙烯酸酯、丙烯酸酯纺织乳液、高吸水性树脂等产品的研发、生产与销售，是国内首家引进美国UOP的丙烷脱氢制丙烯技术的生产企业，也是国内最大、全球前五的丙烯酸生产企业。现已拥有年产45万吨丙烯装置、年产30万吨聚丙烯装置、年产48万吨丙烯酸装置、年产24万吨高纯丙烯酸装置、年产45万吨丙烯酸酯装置、年产21万吨高分子乳液装置、年产9万吨高吸水性树脂装置、年产2.1万吨有机颜料中间体装置，并拥有配套的专业化学品物流公司。年产45万吨丙烯二期装置正在建设，预计2018年底建成投产。公司产品应用于工程塑料、成人/婴儿纸尿裤、环保涂料、高性能胶粘剂、服装、水处理等下游领域，与城镇化、消费升级、生活品质的提升密切相关。公司所处行业位置，如下图所示：公司不仅致力打造完善的C3产业链，而且将产业链中的每个产品板块打造成行业的龙头。公司在未来发展中，将继续着力做好C3产业链的经营与管理，通过高研发投入、高开工率、高市场占有率，一方面拓展上游大宗化学品领域，完善上游烯烃配套与丙烯衍生品延伸，发挥龙头企业在行业的影响力，成为国内C3产业链的领军企业；另一方面抓好下游高分子材料的研发与投资，开拓高分子乳液的高端市场，大力发展SAP产品，成为国内外主要纸尿裤企业的供应商，做强做大高附加值与高技术壁垒的高分子产品，实现公司持续盈利，成为中国最好的专注于技术与服务的多元化化工企业。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况不适用 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面：（一）全产业链优势公司创始至今一直致力于C3产业链的发展，目前已形成了以丙烷为原料到丙烯酸，并深加工成为高分子材料的全产业链。并且使产业链中每一个版块成为行业的龙头。国内首家引进美国UOP技术的丙烷脱氢制丙烯装置经过三年的运行，已经完成对技术的消化吸收。目前年产45万吨丙烷脱氢制丙烯装置二期已经开工建设，计划于2018年底建成投产，配套年产30万吨聚丙烯装置已全面投产，可较好地应对丙烯与丙烷价差的波动，调整下游产品销售结构。受产业链及环保因素影响，丙烯酸及丙烯酸酯随着下游需求增长逐步改变产能过剩的困局，公司成为国内最大的丙烯酸生产企业，行业龙头影响力不断增。下游高分子乳液持续保持市场份额最大的竞争力。高吸水性树脂已形成年产9万吨的产能，在品牌和品质的引领下，产品已经成为国内外主流纸尿裤企业的供应商，如福建恒安、婴舒宝、倍康等品牌。同时，在美国、南美、欧洲、东南亚等区域实现了较好地销售，品牌影响力正在快速扩大。公司不仅要成为C3产业链的领军企业，而且也要成为产业链中细分领域的龙头。（二）研发创新优势研发创新，是公司保持永续发展的动力。通过对技术的消化吸收和研发创新，完成对丙烷脱氢制丙烯技术的改进，并运用于二期装置。丙烯酸及酯生产技术不断优化，生产成本达到行业领先。推进下游高分子新材料的研发，实现聚酯浆料、超细纤维绵纶浆料、水性聚氨酯乳液等新产品的开发，拓展公司在纺织服装高端领域的应用，巩固行业领导优势。公司自主研发的SAP生产工艺，实现了年产9万吨的生产能力，并与国内外客户建立了密切的合作关系，尤其在新型号纸尿裤方面的应用得到快速增长。新型生产工艺开发加快，新技术将在扩建的三期项目中运用。公司已拥有各类专利48项，创新将带动卫星更快地向前发展，建立更空阔的空间。（三）采购配套优势公司依托稳定的生产需求，长期与国内外供应商合作，已经建立了稳定的供应网络，与中东、美国等国家和地区的生产商保持了良好的合作，直接供应为公司采购减少了中间环节，大大降低了中间成本。同时，公司运用合约与现货将结合的采购模式有效的提高采购时点的正确性，确保采购成本有效控制。近年来，通过丙烷纸货对冲及建立丙烷贸易业务，有效控制丙烷价格的波动，缓减价格波动带来的风险。（四）地理区位优势公司主要立足于嘉兴生产基地与平湖独山港生产基地。长三角、珠三角与长江中下游是公司主要的销售市场，长三角区域已经构成一小时经济圈，而福建、广东地区则是服装与卫生用品的重要市场，构成了公司主要的销售区域。公司通过港口与水运优势，覆盖国内主要市场并辐射全球。浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述报告期内，公司董事会依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《董事会议事规则》等有关法律法规、规范性文件以及公司制度的规定，切实履行股东大会赋予的董事会职责，勤勉尽责地开展各项工作，推动公司持续健康稳定发展。 2017年上半年度，公司实现销售收入较去年同期增长19.33%，实现各类产品销售总量较去年同期增长33.04%，SAP上半年实现销售量较去年同期增长383.36%。丙烯酸及酯业务正确把握市场节奏，实现满产满销；下游精细化工产品利用行业整合优势，发挥研发创新动力，保持良好的发展势头。卫星科技SAP已进入国内一线品牌，如福建恒安、婴舒宝、倍康等，并在美国、南美、东南亚、欧洲等区域实现了较好地销售，全球销售网络同步建立。应对全国环保形势，全面落实安全环保是公司的生命线，做好各项安全环保工作，将是企业未来发展的重要优势，报告期内，公司未发生重大安全环保责任事故。根据公司2017年的经营思路及确保各产品盈利的措施，实现各生产装置“安稳长满优运行”，达到了装置“高开工率”，各类成本得到有效控制，积极推进“成为中国最好的专注于技术与服务的多元化化工企业”的战略的实施。二、主营业务分析概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因见本报告 P12 页“相关营业收入 4,035,686,807.42 2,185,228,798.85 84.68% 数据同比发生变动 30% 以上的原因说明” 营业成本 3,073,506,397.30 1,843,930,455.28 66.68% 销售费用 106,015,449.96 85,370,850.98 24.18% 管理费用 217,242,251.70 153,702,803.11 41.34% 财务费用 100,363,046.76 83,999,653.49 19.48% 所得税费用 38,357,750.06 2,588,697.26 1,381.74% 研发投入 106,534,066.95 73,340,437.66 45.26% 经营活动产生的现金流 163,404,891.07 57,528,798.45 184.04% 量净额投资活动产生的现金流 -370,237,289.58 -247,716,780.58 49.46% 量净额浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文筹资活动产生的现金流 513,004,796.57 142,226,515.10 260.70% 量净额现金及现金等价物净增 265,711,544.39 -52,537,810.24 -605.47% 加额公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成单位：元本报告期上年同期同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 4,035,686,807.42 100% 2,185,228,798.85 100% 84.68% 分行业化学品生产行业 3,826,041,580.87 94.81% 2,097,575,632.85 95.99% 82.40% 化学品运输行业 2,826,933.09 0.07% 5,460,286.99 0.25% -48.23% 其他业务 206,818,293.46 5.12% 82,192,879.01 3.76% 151.63% 分产品（聚）丙烯 731,296,460.48 18.12% 266,448,213.35 12.19% 174.46% （甲基）丙烯酸及酯 2,679,958,847.86 66.41% 1,610,061,072.61 73.68% 66.45% 高分子乳液 254,510,878.39 6.31% 141,343,697.45 6.47% 80.07% SAP 88,110,840.18 2.18% 11,245,579.37 0.52% 683.52% 颜料中间体 72,164,553.96 1.79% 68,477,070.07 3.13% 5.38% 运输业务 2,826,933.09 0.07% 5,460,286.99 0.25% -48.23% 其他业务 206,818,293.46 5.12% 82,192,879.01 3.76% 151.63% 分地区内销 3,364,940,044.84 83.38% 2,000,753,605.48 91.56% 68.18% 外销 670,746,762.58 16.62% 184,475,193.37 8.44% 263.60% 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业化学品生产行业 3,826,041,580.87 2,898,805,397.24 24.23% 82.40% 64.58% 8.21% 化学品运输行业 2,826,933.09 2,204,576.78 22.02% -48.23% -47.19% -1.54% 其他业务 206,818,293.46 172,496,423.28 16.60% 151.63% 120.06% 11.96% 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 4,035,686,807.42 3,073,506,397.30 23.84% 84.68% 66.68% 8.22% 分产品（聚）丙烯 731,296,460.48 588,726,071.73 19.50% 174.46% 144.66% 9.81% （甲基）丙烯酸 2,679,958,847.86 2,010,519,753.02 24.98% 66.45% 45.79% 10.63% 及酯高分子乳液 254,510,878.39 177,263,708.19 30.35% 80.07% 101.25% -7.33% SAP 88,110,840.18 82,703,884.05 6.14% 683.52% 586.76% 13.22% 颜料中间体 72,164,553.96 39,591,980.25 45.14% 5.38% -4.74% 5.83% 运输业务 2,826,933.09 2,204,576.78 22.02% -48.23% -47.19% -1.54% 其他业务 206,818,293.46 172,496,423.28 16.60% 151.63% 120.06% 11.96% 合计 4,035,686,807.42 3,073,506,397.30 23.84% 84.68% 66.68% 8.22% 分地区内销 3,364,940,044.84 2,545,601,840.08 24.35% 68.18% 52.43% 7.82% 外销 670,746,762.58 527,904,557.22 21.30% 263.60% 203.62% 15.55% 合计 4,035,686,807.42 3,073,506,397.30 23.84% 84.68% 66.68% 8.22% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求否相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用资产项目本报告期末上年期末变动幅度变动原因以公允价值计量且其变动计入 2,756,835.02 13,883,439.77 -80.14% 系外汇远期合同到期确认损益转出当期损益的金融资产所致。应收票据 1,543,615,470.96 946,142,808.52 63.15% 主要系本期收入增加，货款以承兑汇票结算增加所致。应收账款 413,425,304.23 313,835,623.27 31.73% 主要系本期收入增加，相应应收货款增加所致。预付款项 100,661,848.28 76,857,225.71 30.97% 主要系预付材料款增加所致其他流动资产 113,350,662.14 189,906,517.39 -40.31% 主要系本期减少待抵扣增值税所致。在建工程 408,012,882.17 306,413,364.99 33.16% 主要系SAP项目投入增加所致。工程物资 284,397,655.56 20,808,993.10 1266.71% 主要系更换催化剂投入增加所致。固定资产清理 2,953,930.15 系SAP中试设备清理待改造。长期待摊费用 161,039,156.27 251,065,191.19 -35.86% 主要系本期摊销增加所致。负债和所有者权益项目本报告期末上年期末变动幅度变动原因短期借款 2,463,377,654.56 1,724,923,463.26 42.81% 主要系本期承兑汇票贴现利率高，导致流动资金贷款同比增加所致。浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文应交税费 45,886,597.75 26,580,130.66 72.63% 主要系本期应交增值税及企业所得税增加所致。应付股利 408,320.00 系未付禁售期限制性股票股利。一年内到期的非流动负债 323,044,328.24 598,018,941.40 -45.98% 系本期归还长期借款所致长期借款 228,177,483.04 113,207,419.37 101.56% 本期增加募投项目固贷递延所得税负债 333,968.99 1,795,472.56 -81.40% 系本期确认远期外汇合同以公允价值变动损益产生的应纳税暂时性差异所致。其他综合收益 -44,783.05 -24,767.63 80.81% 系外币报表折算差异增加所致。利润表项目本期数上年同期数变动幅度变动原因营业收入 4,035,686,807.42 2,185,228,798.85 84.68% 主要系聚丙烯销售增加，丙烯酸及酯销量价格同比增加所致。营业成本 3,073,506,397.30 1,843,930,455.28 66.68% 主要系产销量增加，相应成本增加，增长幅度抵于收入，毛利增加。营业税金及附加 9,770,588.20 3,402,935.90 187.12% 主要系本期收入增加，相应税费增加所致。管理费用 217,242,251.70 153,702,803.11 41.34% 主要系本期研发投入同比增加3369 万，且收入增加，相应各项费用增加所致。资产减值损失 11,853,320.34 -2,511,541.07 571.95% 主要系本期计提坏账准备增加所致。公允价值变动收益 -10,800,944.51 11,687,515.16 -192.41% 主要系外汇远期合同本期减少所致。投资收益 10,066,353.12 -12,230,970.64 182.30% 主要系外汇远期合同本期确认收益增加所致。其他收益 3,044,677.36 系本期会计政策变更，政府补助从 “营业外收入”调整至本项目列报。营业外收入 248,210.75 2,326,483.54 -89.33% 主要系本期会计政策变更，政府补助从本项目调整至“其他收益”列报所致。营业外支出 803,800.15 2,799,193.41 -71.28% 主要系本期水利建设基金费用同比减少所致。所得税费用 38,357,750.06 2,588,697.26 1381.74% 主要系本期利润增加，应交所得税增加所致。现金流量表项目本期数上年同期数变动幅度变动原因经营活动产生的现金流量净额 163,404,891.07 57,528,798.45 184.04% 主要系本期利润同比增加4.7亿元，存货减少增加现金流0.7亿，应收票据等应收应付项变动减少现金流 4.6亿。投资活动产生的现金流量净额 -370,237,289.58 -247,716,780.58 -49.46% 主要系本期更换催化剂等长期资产投入支出增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 513,004,796.57 142,226,515.10 260.70% 主要系本期承兑汇票贴现利率高，浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文使用流动资金贷款同比增加所致。三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年同期末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例 774,881,435.3 货币资金 9.39% 739,119,695.81 9.92% -0.53% 413,425,304.2 主要系本期收入增加，相应应收货款应收账款 5.01% 313,835,623.27 4.21% 0.80% 3 增加所致。 513,538,111.4 存货 6.22% 458,266,512.58 6.15% 0.07% 长期股权投资 96,271,158.73 1.17% 96,191,794.86 1.29% -0.12% 3,275,845,260. 3,476,457,277. 固定资产 39.68% 46.64% -6.96% 65 408,012,882.1 在建工程 4.94% 306,413,364.99 4.11% 0.83% 主要系 SAP 项目投入增加所致。 2,463,377,654. 1,724,923,463. 主要系本期承兑汇票贴现利率高，导短期借款 29.84% 23.14% 6.70% 56 26 致流动资金贷款同比增加所致。 228,177,483.0 长期借款 2.76% 113,207,419.37 1.52% 1.24% 本期增加募投项目固贷。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用单位：元计入权益的累本期公允价值本期计提的减项目期初数计公允价值变本期购买金额本期出售金额期末数变动损益值动金融资产 2.衍生金融资 13,883,439.77 2,756,835.02 13,883,439.77 2,756,835.02 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文产 3.可供出售金 98,000,000.0 98,000,000.00 融资产 100,756,835. 上述合计 111,883,439.77 2,756,835.02 13,883,439.77 金融负债 2,320,104.44 493,181.15 0.00 0.00 0.00 467,201.39 2,346,084.20 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况项目期末账面价值受限原因应收票据 953,219,492.5 用于开立银行承兑汇票及借款质押固定资产 53,770,632.6 用于借款抵押合计 1,006,990,125.1 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。 6、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司报告期不存在衍生品投资。 7、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。 8、非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润 247,134,385. 229,052,152. 72,312,130.5 14,839,650.6 12,766,784.9 友联化学子公司制造业 154500000 48 90 7 1 27,121,402.8 23,065,927.3 22,915,421.2 卫星运输子公司运输业 5000000 2,117,518.68 1,706,170.40 1 2 2,551,617,28 1,080,544,50 1,130,366,79 96,497,836.7 88,931,309.2 卫星能源子公司制造业 1000000000 9.20 5.39 8.23 8 2,950,524,00 1,158,019,48 2,000,700,54 241,885,692. 242,164,573. 平湖石化子公司制造业 1200000000 6.15 0.77 4.76 81 -2,523,787.3 -2,523,787.3 卫星香港子公司商业 194 万美元 1,639,446.72 1,345,241.69 0.00 7 36,807,525.6 52,730,081.0 卫星美国子公司商业 200 美元 523,316.16 -135,305.86 -135,305.86 9 卫星科技子公司制造业 30000000 173,786,746. 17,518,932.7 89,097,510.7 -36,863,119. -36,863,119. 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文 56 5 8 54 131,530,921. 49,597,197.9 星源科技子公司建设期 50000000 -448,364.45 -447,364.45 64 106,476,166. 106,016,156. 九宏投资子公司投资 10000000 79,371.46 79,371.46 90 14,997,667.1 14,864,666.4 湖北山特莱子公司建设期 15100000 -235,333.53 -235,333.53 4 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响湖北山特莱有限公司设立主要控股参股公司情况说明八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计 2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变 565.26% 至 625.74% 动幅度 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变 66,000 至 72,000 动区间（万元） 2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万 9,920.87 元）业绩变动的原因说明报告期内，生产装置运行稳定，开工率高，下游需求较好，产品销量稳定。十、公司面临的风险和应对措施公司经营可能面对的风险如下，敬请投资者注意阅读并关注：一、原材料价格剧烈波动的风险 2014年三季度开始的原油价格断崖式下跌，给市场带来了悲观消极的局面，刺激了相关下游化学品价格同步下跌。丙烷价格也受其影响。由于市场丙烷采购结算方式及到货周期的影响，原料与下游产品均处于下跌通道，库存压力较大。自2016 年以来，原油价格已趋于稳定。但不排除未来原油价格仍会出现类似的断崖式下跌对公司原材料和产品的影响，从而对公司未来发展产生不利影响。二、宏观经济波动风险公司的主要产品为丙烯、（甲基）丙烯酸及酯、高分子乳液、颜料中间体、SAP等，与石油密切相关，行业发展与国民经济景气程度联动性较高。如果未来全球经济发生超出预期的较大波动，或者我国经济持续低迷或增速出现较大幅度下降，浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文或者公司所处行业供需状况发生重大不利变化，或者公司不能适应国家宏观政策的调整，则会对公司的经营业绩造成重大不利影响。三、管理风险公司资产及产能规模进一步扩张，对公司的业务管理能力提出了更高的要求。若公司生产管理、销售管理、质量控制、风险控制等能力不能适应资产、业务规模迅速扩张的要求，人才培养、组织模式和管理制度不能进一步健全和完善，将可能会引发相应的管理风险。应对上述风险，公司建立了相应的措施，以确保公司稳定经营，保持良好的盈利能力。一、建立高效的采购模式。经历2014年三季度开始的原油价格断崖式下跌，公司积极调整了原材料采购的模式，通过合约与现货采购相结合的方式，有效优化原材料的价格。同时，建立了丙烷纸货对冲交易机制与开拓国内丙烷贸易业务，及时的对冲丙烷价格波动及加快丙烷周转效率。为应对丙烯与丙烷差价的波动，公司建成了年产30万吨的聚丙烯装置，可根据丙烯市场情况，及时转化外销丙烯与聚丙烯的比例，减少原材料价格波动带来的风险。二、加快拓展市场占有率。保持各产品在市场较高份额，建立与客户良好的合作关系与稳定的销售渠道，加快产品的销售流通。积极开发下游新产品的应用领域，比如与生活密切相关的纸尿裤领域等，扩展在生活刚性需求方面的应用。三、落实“夯实基础管理，强化干部队伍”的工作，随着企业的快速发展，必须要建立与时俱建的人才梯队。今年公司提出了“夯实基础管理，强化干部队伍”的要求即是对管理存在的问题的解决，健全和完善公司管理制度，使制度规范化、流程化和标准化。同时加快干部队伍的培养，近年来通过自行培养和外部引进等双管齐下，已经为公司建立起一支优秀的管理队伍，并储备了充足的人才资源，可以有效推进公司未来发展。浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引详见披露于巨潮资讯网 2017 年第一次临时临时股东大会 0.08% 2017 年 03 月 10 日 2017 年 03 月 11 日（www.cninfo.com. 股东大会 cn）上编号 2017-006 的公告。详见披露于巨潮资讯网 2016 年年度股东大年度股东大会 0.07% 2017 年 04 月 06 日 2017 年 04 月 07 日（www.cninfo.com. 会 cn）上编号 2017-014 的公告。 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项 □ 适用 √ 不适用九、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。十、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用公司第三届董事会第五次会议审议通过《关于公司2015年度员工持股计划存续期展期的议案》，同意对公司2015年度员工持股计划存续期进行展期，存续期延长至2019年6月25日。浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文十三、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度相实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称关公告披露担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保日期报告期末已审批的对外担保额报告期末实际对外担保余额度合计（A3）合计（A4）公司与子公司之间担保情况担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期 2012 年 04 2012 年 07 月 20 连带责任保 2012.08.01-2 卫星能源 100,000 26,494.9 否否月 05 日日证 019.12.31 2013 年 03 2013 年 10 月 31 连带责任保 2013.10.31-2 平湖石化 100,000 35,500 否否月 27 日日证 017.10.30 2013 年 06 2013 年 09 月 25 连带责任保 2017.1.5-201 卫星能源 60,000 22,350.81 否否月 17 日日证 8.1.10 2014 年 03 2014 年 03 月 21 连带责任保 2017.1.9-201 平湖石化 100,000 21,235.9 否否月 18 日日证 8.2.2 2014 年 03 卫星能源 40,000 月 18 日报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际 43,586.71 度合计（B1）发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保 400,000 105,581.61 保额度合计（B3）余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额合 43,586.71 （A1+B1+C1）计（A2+B2+C2）浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合计 400,000 105,581.61 计（A3+B3+C3）（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 28.00% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）上述三项担保金额合计（D+E+F）采用复合方式担保的具体情况说明（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十五、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 2、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否十六、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股一、有限售条件股份 3,520,000 0.44% 3,520,000 0.44% 3、其他内资持股 3,520,000 0.44% 3,520,000 0.44% 境内自然人持股 3,520,000 0.44% 3,520,000 0.44% 800,000,0 800,000,0 二、无限售条件股份 99.56% 99.56% 00 800,000,0 800,000,0 1、人民币普通股 99.56% 99.56% 00 803,520,0 803,520,0 三、股份总数 100.00% 100.00% 00 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2017年5月12日公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准浙江卫星石化股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]558号），核准公司非公开发行不超过382,653,061股新股，具体详见披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告（编号：2017-019）。股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、证券发行与上市情况不适用二、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数 27,977 股东总数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末报告期内售条件的售条件的股东名称股东性质持股比例持有的普增减变动普通股数普通股数股份状态数量通股数量情况量量浙江卫星控股 399,000,0 399,000,00 境内非国有法人 49.66% 质押 156,600,000 股份有限公司 00 YANG YA 143,000,0 143,000,00 境外自然人 17.80% ZHEN 00 嘉兴茂源投资 51,000,00 境内非国有法人 6.35% 51,000,000 有限公司长城证券－工商银行－长城卫星石化 1 号其他 1.03% 8,265,425 8,265,425 集合资产管理计划中央汇金资产管理有限责任国有法人 0.57% 4,581,700 4,581,700 公司全国社保基金其他 0.53% 4,280,253 4,280,253 四一二组合李明睿境内自然人 0.43% 3,417,981 3,417,981 中国建设银行股份有限公司－景顺长城量其他 0.21% 1,712,308 1,712,308 化精选股票型证券投资基金中国人寿保险股份有限公司－分红－个人其他 0.21% 1,700,000 1,700,000 分红 -005L-FH002 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文深卓苓卉境内自然人 0.21% 1,663,963 1,663,963 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股东的情况无（如有）（参见注 3） 1.持股 5% 以上的股东中浙江卫星控股股份有限公司为本公司控股股东，浙江卫星控股上述股东关联关系或一致行动的股份有限公司股东为杨卫东、马国林和杨玉英；2.杨亚珍与杨卫东为夫妻关系，两人为说明本公司实际控制人；3.浙江卫星控股股份有限公司为嘉兴茂源投资有限公司控股股东。除上述关联关系外，公司未知其他股之间是否存在关联关系或为一致行动人。前 10 名无限售条件普通股股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类数量浙江卫星控股股份有限公司 399,000,000 人民币普通股 YANG YA ZHEN 143,000,000 人民币普通股嘉兴茂源投资有限公司 51,000,000 人民币普通股长城证券－工商银行－长城卫星 8,265,425 人民币普通股石化 1 号集合资产管理计划中央汇金资产管理有限责任公司 4,581,700 人民币普通股全国社保基金四一二组合 4,280,253 人民币普通股李明睿 3,417,981 人民币普通股中国建设银行股份有限公司－景顺长城量化精选股票型证券投资 1,712,308 人民币普通股基金中国人寿保险股份有限公司－分 1,700,000 人民币普通股红－个人分红-005L-FH002 深卓苓卉 1,663,963 人民币普通股前 10 名无限售条件普通股股东之 1.持股 5% 以上的股东中浙江卫星控股股份有限公司为本公司控股股东，浙江卫星控股间，以及前 10 名无限售条件普通股份有限公司股东为杨卫东、马国林和杨玉英；2.杨亚珍与杨卫东为夫妻关系，两人为股股东和前 10 名普通股股东之间本公司实际控制人；3.浙江卫星控股股份有限公司为嘉兴茂源投资有限公司控股股东。关联关系或一致行动的说明除上述关联关系外，公司未知其他股之间是否存在关联关系或为一致行动人。前 10 名普通股股东参与融资融券李明睿通过民生证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 3,408,881 股；卓苓业务股东情况说明（如有）（参见卉通过太平洋证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,663,963 股。注 4）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：浙江卫星石化股份有限公司 2017 年 06 月 30 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 774,881,435.33 739,119,695.81 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当 2,756,835.02 13,883,439.77 期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 1,543,615,470.96 946,142,808.52 应收账款 413,425,304.23 313,835,623.27 预付款项 100,661,848.28 76,857,225.71 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 29,741,326.91 29,307,410.18 买入返售金融资产存货 513,538,111.46 458,266,512.58 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 113,350,662.14 189,906,517.39 流动资产合计 3,491,970,994.33 2,767,319,233.23 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 98,000,000.00 98,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 96,271,158.73 96,191,794.86 投资性房地产固定资产 3,275,845,260.65 3,476,457,277.54 在建工程 408,012,882.17 306,413,364.99 工程物资 284,397,655.56 20,808,993.10 固定资产清理 2,953,930.15 生产性生物资产油气资产无形资产 373,695,365.48 377,944,856.53 开发支出商誉 44,397,310.22 44,397,310.22 长期待摊费用 161,039,156.27 251,065,191.19 递延所得税资产 18,884,695.49 15,297,902.34 其他非流动资产非流动资产合计 4,763,497,414.72 4,686,576,690.77 资产总计 8,255,468,409.05 7,453,895,924.00 流动负债：短期借款 2,463,377,654.56 1,724,923,463.26 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当 2,346,084.20 2,320,104.44 期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 502,415,542.47 580,296,297.04 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文应付账款 655,474,671.07 702,334,816.05 预收款项 147,715,965.44 208,626,247.32 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 32,534,805.93 38,929,795.43 应交税费 45,886,597.75 26,580,130.66 应付利息 3,975,326.34 4,427,942.62 应付股利 408,320.00 其他应付款 20,960,415.97 16,170,707.93 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 323,044,328.24 598,018,941.40 其他流动负债流动负债合计 4,198,139,711.97 3,902,628,446.15 非流动负债：长期借款 228,177,483.04 113,207,419.37 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 30,229,435.10 31,987,934.50 递延所得税负债 333,968.99 1,795,472.56 其他非流动负债 16,931,200.00 16,931,200.00 非流动负债合计 275,672,087.13 163,922,026.43 负债合计 4,473,811,799.10 4,066,550,472.58 所有者权益：股本 803,520,000.00 803,520,000.00 其他权益工具浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文其中：优先股永续债资本公积 1,433,186,454.75 1,433,186,454.75 减：库存股 16,931,200.00 16,931,200.00 其他综合收益 -44,783.05 -24,767.63 专项储备 58,894,380.00 56,587,385.72 盈余公积 213,989,132.68 213,989,132.68 一般风险准备未分配利润 1,277,625,302.37 886,654,760.88 归属于母公司所有者权益合计 3,770,239,286.75 3,376,981,766.40 少数股东权益 11,417,323.20 10,363,685.02 所有者权益合计 3,781,656,609.95 3,387,345,451.42 负债和所有者权益总计 8,255,468,409.05 7,453,895,924.00 法定代表人：杨卫东主管会计工作负责人：王满英会计机构负责人：陈蕴玉 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 215,742,332.43 401,186,243.04 以公允价值计量且其变动计入当 967,155.87 5,999,417.75 期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 726,186,169.20 347,870,220.47 应收账款 298,881,662.36 198,853,947.92 预付款项 27,390,128.96 16,620,582.38 应收利息应收股利其他应收款 616,092,398.10 234,348,117.29 存货 137,660,631.49 147,959,763.70 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 7,574,826.56 982,894.52 流动资产合计 2,030,495,304.97 1,353,821,187.07 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文非流动资产：可供出售金融资产 98,000,000.00 98,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 2,653,925,042.54 2,553,725,042.54 投资性房地产固定资产 402,960,168.93 431,807,446.94 在建工程 185,452,050.50 165,102,101.75 工程物资 24,313,355.12 2,248,319.40 固定资产清理 2,953,930.15 生产性生物资产油气资产无形资产 58,984,629.81 59,801,217.74 开发支出商誉长期待摊费用 33,550,770.24 41,964,841.47 递延所得税资产 20,924,897.20 17,263,557.85 其他非流动资产非流动资产合计 3,481,064,844.49 3,369,912,527.69 资产总计 5,511,560,149.46 4,723,733,714.76 流动负债：短期借款 1,266,037,463.67 567,371,498.17 以公允价值计量且其变动计入当 172,893.75 期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 124,300,000.16 206,356,416.34 应付账款 128,038,612.81 135,166,086.07 预收款项 59,487,060.56 73,630,793.58 应付职工薪酬 19,150,185.19 24,451,523.58 应交税费 28,557,658.46 14,847,490.05 应付利息 1,928,249.71 858,932.51 应付股利 408,320.00 其他应付款 1,881,401.28 1,746,675.63 划分为持有待售的负债浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,629,961,845.59 1,024,429,415.93 非流动负债：长期借款 130,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 30,229,435.10 31,987,934.50 递延所得税负债 119,139.32 899,912.66 其他非流动负债 16,931,200.00 16,931,200.00 非流动负债合计 177,279,774.42 49,819,047.16 负债合计 1,807,241,620.01 1,074,248,463.09 所有者权益：股本 803,520,000.00 803,520,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,436,215,762.98 1,436,215,762.98 减：库存股 16,931,200.00 16,931,200.00 其他综合收益专项储备 41,865,323.69 41,734,543.45 盈余公积 213,569,732.68 213,569,732.68 未分配利润 1,226,078,910.10 1,171,376,412.56 所有者权益合计 3,704,318,529.45 3,649,485,251.67 负债和所有者权益总计 5,511,560,149.46 4,723,733,714.76 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文一、营业总收入 4,035,686,807.42 2,185,228,798.85 其中：营业收入 4,035,686,807.42 2,185,228,798.85 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 3,518,751,054.26 2,167,895,157.69 其中：营业成本 3,073,506,397.30 1,843,930,455.28 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 9,770,588.20 3,402,935.90 销售费用 106,015,449.96 85,370,850.98 管理费用 217,242,251.70 153,702,803.11 财务费用 100,363,046.76 83,999,653.49 资产减值损失 11,853,320.34 -2,511,541.07 加：公允价值变动收益（损失以 -10,800,944.51 11,687,515.16 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 10,066,353.12 -12,230,970.64 列）其中：对联营企业和合营企业 79,363.87 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）其他收益 3,044,677.36 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 519,245,839.13 16,790,185.68 加：营业外收入 248,210.75 2,326,483.54 其中：非流动资产处置利得 18,419.62 3,686.44 减：营业外支出 803,800.15 2,799,193.41 其中：非流动资产处置损失 705,579.78 70,238.23 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 518,690,249.73 16,317,475.81 减：所得税费用 38,357,750.06 2,588,697.26 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 480,332,499.67 13,728,778.55 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文归属于母公司所有者的净利润 484,178,861.49 15,222,745.03 少数股东损益 -3,846,361.82 -1,493,966.48 六、其他综合收益的税后净额 -20,015.42 -5,923.43 归属母公司所有者的其他综合收益 -20,015.42 -5,923.43 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 -20,015.42 -5,923.43 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -20,015.42 -5,923.43 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 480,312,484.25 13,722,855.12 归属于母公司所有者的综合收益 484,158,846.07 15,216,821.60 总额归属于少数股东的综合收益总额 -3,846,361.82 -1,493,966.48 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.6026 0.0189 （二）稀释每股收益 0.6026 0.0189 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：杨卫东主管会计工作负责人：王满英会计机构负责人：陈蕴玉浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 1,288,700,851.88 640,110,139.58 减：营业成本 966,701,866.51 537,269,790.62 税金及附加 5,095,039.37 2,548,939.95 销售费用 30,383,040.19 26,280,443.82 管理费用 64,407,753.89 63,962,393.16 财务费用 24,914,825.49 6,799,524.39 资产减值损失 26,167,428.41 -7,010,034.18 加：公允价值变动收益（损失以 -5,205,155.63 4,744,192.71 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 3,892,125.53 134,392,434.10 列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益 2,646,255.65 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 172,364,123.57 149,395,708.63 加：营业外收入 47,760.64 1,803,138.40 其中：非流动资产处置利得 18,419.62 6,657.76 减：营业外支出 92,209.25 750,975.38 其中：非流动资产处置损失 29,841.35 52,155.45 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 172,319,674.96 150,447,871.65 列）减：所得税费用 24,408,857.42 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 147,910,817.54 150,447,871.65 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 147,910,817.54 150,447,871.65 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 3,447,158,835.94 1,920,247,782.72 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 10,057,180.14 699,163.17 收到其他与经营活动有关的现金 169,898,011.00 405,567,883.50 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文经营活动现金流入小计 3,627,114,027.08 2,326,514,829.39 购买商品、接受劳务支付的现金 3,099,589,558.28 1,709,451,555.98 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 105,552,618.31 88,776,197.83 金支付的各项税费 85,618,281.44 49,905,505.43 支付其他与经营活动有关的现金 172,948,677.98 420,852,771.70 经营活动现金流出小计 3,463,709,136.01 2,268,986,030.94 经营活动产生的现金流量净额 163,404,891.07 57,528,798.45 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 1,484,259.60 取得投资收益收到的现金 8,854,369.65 处置固定资产、无形资产和其他 236,421.96 1,037,294.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到 2,913,085.24 的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 7,278,861.00 投资活动现金流入小计 17,853,912.21 3,950,379.24 购建固定资产、无形资产和其他 386,650,987.79 237,254,312.51 长期资产支付的现金投资支付的现金 6,082,847.31 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 1,440,214.00 8,330,000.00 投资活动现金流出小计 388,091,201.79 251,667,159.82 投资活动产生的现金流量净额 -370,237,289.58 -247,716,780.58 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 4,900,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文取得借款收到的现金 1,948,954,076.62 1,693,612,669.94 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 136,071,470.00 113,511,493.32 筹资活动现金流入小计 2,089,925,546.62 1,807,124,163.26 偿还债务支付的现金 1,371,530,935.86 1,419,878,059.73 分配股利、利润或偿付利息支付 142,389,814.19 70,684,923.90 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 63,000,000.00 174,334,664.53 筹资活动现金流出小计 1,576,920,750.05 1,664,897,648.16 筹资活动产生的现金流量净额 513,004,796.57 142,226,515.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -40,460,853.67 -4,576,343.21 影响五、现金及现金等价物净增加额 265,711,544.39 -52,537,810.24 加：期初现金及现金等价物余额 509,169,890.94 400,096,527.39 六、期末现金及现金等价物余额 774,881,435.33 347,558,717.15 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 951,562,433.86 644,504,144.77 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 59,090,391.92 24,348,935.59 经营活动现金流入小计 1,010,652,825.78 668,853,080.36 购买商品、接受劳务支付的现金 1,164,540,668.29 344,084,601.94 支付给职工以及为职工支付的现 51,917,682.38 44,723,553.25 金支付的各项税费 65,381,704.40 32,388,023.53 支付其他与经营活动有关的现金 41,997,513.15 50,913,765.67 经营活动现金流出小计 1,323,837,568.22 472,109,944.39 经营活动产生的现金流量净额 -313,184,742.44 196,743,135.97 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文取得投资收益收到的现金 3,892,125.53 649,877.35 处置固定资产、无形资产和其他 175,876.36 14,039.32 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到 3,000,000.00 的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 1,814,802,092.53 1,054,177,434.22 投资活动现金流入小计 1,818,870,094.42 1,057,841,350.89 购建固定资产、无形资产和其他 35,488,814.84 101,814,585.39 长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 2,318,903,181.28 1,040,309,250.90 投资活动现金流出小计 2,354,391,996.12 1,142,123,836.29 投资活动产生的现金流量净额 -535,521,901.70 -84,282,485.40 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 1,165,984,250.02 440,163,863.99 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 135,961,470.00 筹资活动现金流入小计 1,301,945,720.02 440,163,863.99 偿还债务支付的现金 337,318,284.52 653,859,256.22 分配股利、利润或偿付利息支付 112,038,669.87 27,373,187.04 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 63,000,000.00 27,173,653.67 筹资活动现金流出小计 512,356,954.39 708,406,096.93 筹资活动产生的现金流量净额 789,588,765.63 -268,242,232.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -5,120,445.87 -2,957,978.23 影响五、现金及现金等价物净增加额 -64,238,324.38 -158,739,560.60 加：期初现金及现金等价物余额 279,980,656.81 218,126,770.29 六、期末现金及现金等价物余额 215,742,332.43 59,387,209.69 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 803,52 1,433,1 3,387,3 16,931, -24,767. 56,587, 213,989 886,654 10,363, 一、上年期末余额 0,000. 86,454. 45,451. 200.00 63 385.72 ,132.68 ,760.88 685.02 00 75 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 803,52 1,433,1 3,387,3 16,931, -24,767. 56,587, 213,989 886,654 10,363, 二、本年期初余额 0,000. 86,454. 45,451. 200.00 63 385.72 ,132.68 ,760.88 685.02 00 75 三、本期增减变动 -20,015. 2,306,9 390,970 1,053,6 394,311 金额（减少以“－” 42 94.28 ,541.49 38.18 ,158.53 号填列）（一）综合收益总 -20,015. 484,178 -3,846,3 480,312 额 42 ,861.49 61.82 ,484.25 （二）所有者投入 4,900,0 4,900,0 和减少资本 00.00 00.00 1．股东投入的普 4,900,0 4,900,0 通股 00.00 00.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -93,208, -93,208, （三）利润分配 320.00 320.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3．对所有者（或 -93,208, -93,208, 股东）的分配 320.00 320.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 2,306,9 2,306,9 （五）专项储备 94.28 94.28 15,436, 15,436, 1．本期提取 367.73 367.73 -13,129, -13,129, 2．本期使用 373.45 373.45 （六）其他 803,52 1,433,1 1,277,6 3,781,6 16,931, -44,783. 58,894, 213,989 11,417, 四、本期期末余额 0,000. 86,454. 25,302. 56,609. 200.00 05 380.00 ,132.68 323.20 00 75 37 上年金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 800,00 1,485,7 3,131,6 54,185, 187,188 601,659 2,833,5 一、上年期末余额 0,000. 81,254. 493.95 48,462. 518.22 ,080.79 ,540.60 74.14 00 75 加：会计政策变更前期差错更正同一控 45,000, 419,400 4,002,2 5,491,2 54,912, 制下企业合并 000.00 .00 52.39 94.71 947.10 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他 800,00 1,530,7 3,186,5 54,185, 187,607 605,661 8,324,8 二、本年期初余额 0,000. 81,254. 493.95 61,409. 518.22 ,480.79 ,792.99 68.85 00 75 三、本期增减变动 3,520, -97,594, 16,931, -25,261. 2,401,8 26,381, 280,992 2,038,8 200,784 金额（减少以“－” 000.00 800.00 200.00 58 67.50 651.89 ,967.89 16.17 ,041.87 号填列）（一）综合收益总 -25,261. 311,564 -4,542, 306,997 额 58 ,619.78 183.83 ,174.37 （二）所有者投入 3,520, 16,986, 16,931, 7,000,0 10,575, 和减少资本 000.00 200.00 200.00 00.00 000.00 1．股东投入的普 3,520, 13,411, 16,931, 7,000,0 7,000,0 通股 000.00 200.00 200.00 00.00 00.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 3,575,0 3,575,0 所有者权益的金 00.00 00.00 额 4．其他 26,381, -30,152, -419,00 -4,190,0 （三）利润分配 651.89 651.89 0.00 00.00 26,381, -26,381, 1．提取盈余公积 651.89 651.89 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -3,771,0 -419,00 -4,190,0 股东）的分配 00.00 0.00 00.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 2,401,8 2,401,8 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文 67.50 67.50 27,042, 27,042, 1．本期提取 913.15 913.15 -24,641, -24,641, 2．本期使用 045.65 045.65 -114,58 -115,00 -419,00 （六）其他 1,000.0 0,000.0 0.00 0 803,52 1,433,1 3,387,3 16,931, -24,767. 56,587, 213,989 886,654 10,363, 四、本期期末余额 0,000. 86,454. 45,451. 200.00 63 385.72 ,132.68 ,760.88 685.02 00 75 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 1,171,3 803,520, 1,436,215 16,931,20 41,734,54 213,569,7 3,649,485 一、上年期末余额 76,412. 000.00 ,762.98 0.00 3.45 32.68 ,251.67 加：会计政策变更前期差错更正其他 1,171,3 803,520, 1,436,215 16,931,20 41,734,54 213,569,7 3,649,485 二、本年期初余额 76,412. 000.00 ,762.98 0.00 3.45 32.68 ,251.67 三、本期增减变动 130,780.2 54,702, 54,833,27 金额（减少以“－” 4 497.54 7.78 号填列）（一）综合收益总 147,910 147,910,8 额 ,817.54 17.54 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -93,208, -93,208,3 （三）利润分配 320.00 20.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 -93,208, -93,208,3 股东）的分配 320.00 20.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 130,780.2 130,780.2 （五）专项储备 4 4,144,170 4,144,170 1．本期提取 .21 .21 -4,013,38 -4,013,38 2．本期使用 9.97 9.97 （六）其他 1,226,0 803,520, 1,436,215 16,931,20 41,865,32 213,569,7 3,704,318 四、本期期末余额 78,910. 000.00 ,762.98 0.00 3.69 32.68 ,529.45 上年金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 800,000, 1,488,863 38,519,94 187,188,0 933,941 3,448,513 一、上年期末余额 000.00 ,901.41 2.90 80.79 ,545.56 ,470.66 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文加：会计政策变更前期差错更正其他 800,000, 1,488,863 38,519,94 187,188,0 933,941 3,448,513 二、本年期初余额 000.00 ,901.41 2.90 80.79 ,545.56 ,470.66 三、本期增减变动 3,520,00 -52,648,1 16,931,20 3,214,600 26,381,65 237,434 200,971,7 金额（减少以“－” 0.00 38.43 0.00 .55 1.89 ,867.00 81.01 号填列）（一）综合收益总 263,816 263,816,5 额 ,518.89 18.89 （二）所有者投入 3,520,00 16,986,20 16,931,20 3,575,000 和减少资本 0.00 0.00 0.00 .00 1．股东投入的普 3,520,00 13,411,20 16,931,20 通股 0.00 0.00 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 3,575,000 3,575,000 所有者权益的金 .00 .00 额 4．其他 26,381,65 -26,381, （三）利润分配 1.89 651.89 26,381,65 -26,381, 1．提取盈余公积 1.89 651.89 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3,214,600 3,214,600 （五）专项储备 .55 .55 8,865,289 8,865,289 1．本期提取 .57 .57 -5,650,68 -5,650,68 2．本期使用 9.02 9.02 -69,634,3 -69,634,3 （六）其他 38.43 38.43 1,171,3 803,520, 1,436,215 16,931,20 41,734,54 213,569,7 3,649,485 四、本期期末余额 76,412. 000.00 ,762.98 0.00 3.45 32.68 ,251.67 三、公司基本情况浙江卫星石化股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江省商务厅《关于浙江卫星丙烯酸制造有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》（浙商务资函【2010】294号）批准，由浙江卫星丙烯酸制造有限公司采用整体变更方式设立的股份有限公司，于2010年9月9日在嘉兴市工商行政管理局登记注册，取得注册号为330400400002711的《企业法人营业执照》。公司股票于2011年12月28日在深圳证券交易所挂牌交易。经《中华人民共和国外商投资企业批准证书》（外商资浙府资字【2005】00725号；发证序号3300088011）批准，公司股份总数80，000万股（每股面值1元）。本公司属化工行业，经营范围：丙烯酸、丙烯酸甲酯、丙烯酸乙酯、丙烯酸正丁酯、丙烯酸异辛酯、丙烯酸聚合物、丙烯酸及酯类重组分、织物涂层胶（以上产品凭有效的《嘉兴市危险化学品生产、储存批准证书》生产）、高吸水性树脂、喷水（汽）织机防水浆料、小雪胶片的生产；丙烷、丁烷、丙烯、聚丙烯、甲醇、乙醇、丁醇、异丁醇、2-辛醇、对苯二酚、对羟基苯甲醚、甲苯、苯乙烯、醋酸乙烯、甲基磺酸、化工机械设备、零配件、辅材料的批发及其进出口业务、分包装业务。以上商品进出口不涉及国营贸易、进出口配额许可证、出口配额超标、出口许可证等专项管理的商品。公司本期新增设立子公司湖北山特莱新材料有限公司，纳入合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币采用人民币记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： (1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； (2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6 个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项金额 500 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的单项金额重大的判断依据或金额标准款项。单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法值的差额计提坏账准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 15.00% 15.00% 2－3 年 35.00% 35.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项应收款项金额虽然不重大，但是已经有确凿证据表明该应收单项计提坏账准备的理由款项已经发生减值。单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价坏账准备的计提方法值的差额计提坏账准备。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1. 存货的分类浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物按照一次转销法进行摊销。 13、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 (1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 14、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 20 5 或 10 4.50-4.75 机器设备双倍余额递减法 10 5 或 10 9.00-20.00 运输工具年限平均法 4-5 5 或 10 18.00-23.75 电子设备及其他年限平均法 3-10 5 或 10 9.00-31.67 15、在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 16、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 17、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目摊销年限(年) 土地使用权软件（2）内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 18、长期资产减值对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 19、长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 20、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。（3）辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。（4）其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 21、预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 22、股份支付 1. 股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 23、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1. 收入确认原则 (1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法公司主要销售（甲基）丙烯酸及酯等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 24、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 25、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并； (2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文 26、租赁（1）经营租赁的会计处理方法公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 27、其他重要的会计政策和会计估计 1. 采用套期会计的依据、会计处理方法 (1) 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。 (2) 对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：1) 在套期开始时，公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；2) 该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；3) 对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；4) 套期有效性能够可靠地计量；5) 持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。套期同时满足下列条件时，公司认定其高度有效：1) 在套期开始及以后期间，该项套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；2) 该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。 (3) 套期会计处理 1) 公允价值套期套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生工具的，套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。 2) 现金流量套期 ① 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，无效部分计入当期损益。 ② 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接确认为所有者权益的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果该预期交易使公司在随后确认一项非金融资产或非金融负债的，将原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额。其他现金流量套期，原直接计入所有者权益的套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。 ③ 境外经营净投资套期套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并在处置境外经营时，将其转出计入当期损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。 (4) 本公司为规避订单的预期美元购汇或收汇的现金流量变动风险(即被套期风险)，与银行签订了《远期外汇合同》（即套期工具），按固定汇率向银行购买或出售美元，锁定了订单所能带来的现金流出或流入，该项套期为现金流量套期。本公司采用比率分析法对该套期的有效性进行评价。 2. 与回购公司股份相关的会计处理方法因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文公积（股本溢价）。 28、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注企业会计准则变化引起的会计政策变受影响的报表项目：自 2017 年 1 月 1 日更，本公司自 2017 年 6 月 12 日起执行公司第三届董事会第七次会议审议通起，与日常活动有关的政府补助从\"营业修订的《企业会计准则第 16 号——政过，采用未来适用法处理外收入\"重分类至\"其他收益\" 府补助》 29、其他 1、安全生产费用根据财政部、国家安监总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号），本公司及子公司浙江友联化学工业有限公司、浙江卫星能源有限公司和平湖石化有限责任公司作为危险品生产企业，以上年度实际营业收入为依据，采取超额累退方式按照以下标准逐月提取安全生产费用：营业收入在1,000万元及以下的部分，按照4%提取；营业收入在1,000万元至10,000万元（含）的部分，按照2%提取；营业收入在10,000万元至100,000万元（含）的部分，按照 0.5%提取；营业收入在100,000万元以上的部分，按照0.2%提取。子公司浙江卫星化学品运输有限公司作为危险品特殊货运业务企业，以上年度实际运输业务营业收入为依据，按照1.5%的比例提取安全生产费用。公司将按照上述国家规定提取的安全生产费计入相关产品和服务的成本，同时记入“专项储备”项目。公司使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费形成固定资产的，先通过“在建工程”项目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时再确认为固定资产。同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率子公司浙江卫星化学品运输有限公司运输服务和仓储服务分别按照 11%和 6%的增值税销售货物或提供应税劳务税率计缴；其余公司按 17%的税率计缴，出口货物实行\"免、抵、退\"税政策[注 1]。消费税应纳税营业额 5% 城市维护建设税应缴流转税税额 5% 企业所得税应纳税所得额 15%、16.5%、25% 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 房产税后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12% 金收入的 12%计缴浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文教育费附加应缴流转税税额 3% 地方教育附加应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率本公司 15% 浙江友联化学工业有限公司 15% 浙江卫星能源有限公司 15% 卫星石化香港有限公司 16.5% 除上述以外的其他纳税主体 25% 2、税收优惠根据科学技术部火炬、高技术产业开发中心《关于浙江省2015年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字﹝2015﹞ 256号），本公司及子公司友联化学公司通过高新技术企业复审，资格有效期3年。根据科学技术部火炬、高技术产业开发中心《关于浙江省2016年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字﹝2016﹞149号），子公司卫星能源公司通过高新技术企业审核，资格有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，本公司及友联化学公司、卫星能源公司在资格有效期内企业所得税减按15%的税率计缴。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 4,579.06 20,425.17 银行存款 363,148,112.11 582,110,935.77 其他货币资金 411,728,744.16 156,988,334.87 合计 774,881,435.33 739,119,695.81 其中：存放在境外的款项总额 29,241,635.49 2,807,912.40 其他说明 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额交易性金融资产 2,756,835.02 13,883,439.77 衍生金融资产 2,756,835.02 13,883,439.77 合计 2,756,835.02 13,883,439.77 其他说明：浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 1,543,615,470.96 946,142,808.52 合计 1,543,615,470.96 946,142,808.52 （2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额银行承兑票据 953,219,492.45 合计 953,219,492.45 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 957,500,290.36 合计 957,500,290.36 0.00 4、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 439,683, 26,257,9 413,425,3 335,005 21,198,54 313,806,87 合计提坏账准备的 99.75% 5.97% 99.82% 6.33% 225.83 21.60 04.23 ,418.48 4.59 3.89 应收账款单项金额不重大但 1,104,01 1,104,01 600,760 572,010.6 单独计提坏账准备 0.25% 100.00% 0.00 0.18% 95.21% 28,749.38 0.00 0.00 .00 的应收账款 440,787, 27,361,9 413,425,3 335,606 21,770,55 313,835,62 合计 100.00% 6.21% 100.00% 6.49% 235.83 31.60 04.23 ,178.48 5.21 3.27 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 422,804,696.69 21,140,234.89 5.00% 1至2年 12,295,075.36 1,844,261.31 15.00% 2至3年 2,015,428.29 705,399.91 35.00% 3 年以上 2,568,025.49 2,568,025.49 100.00% 合计 439,683,225.83 26,257,921.60 5.97% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 5,591,376.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位：元单位名称账面余额坏账准备计提比例(%) 计提理由温州鑫雅色彩有限公司 503,250.00 503,250.00 100.00 预计对方无力偿还江门市新会区完美生活用品有限 600,760.00 600,760.00 100.00 预计对方无力偿还公司小计 1,104,010.00 1,104,010.00 100.00 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况应收账款金额前 5 名情况单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%) 坏账准备客户1 33,474,106.09 7.59 1,673,705.30 客户2 23,612,216.00 5.36 1,180,610.80 客户3 12,585,863.07 2.86 629,293.15 客户4 10,922,615.91 2.48 546,130.80 客户5 9,902,113.38 2.25 495,105.67 小计 90,496,914.45 20.53 4,524,845.72 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文 5、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 99,644,416.87 98.99% 75,814,211.41 98.64% 1至2年 562,686.64 0.56% 378,470.28 0.49% 2至3年 74,585.89 0.07% 193,491.76 0.25% 3 年以上 380,158.88 0.38% 471,052.26 0.62% 合计 100,661,848.28 -- 76,857,225.71 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称期末数占预付款比例(%) 供应商1 13,524,243.74 12.99 供应商2 13,029,038.59 12.51 供应商3 8,850,000.00 8.50 供应商4 7,178,898.96 6.89 供应商5 7,155,724.79 6.87 小计 49,737,906.08 47.76 其他说明： 6、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 32,649,8 2,908,53 29,741,32 31,438, 2,130,712 29,307,410. 合计提坏账准备的 100.00% 8.91% 100.00% 6.78% 56.91 0.00 6.91 122.62 .44 其他应收款 32,649,8 2,908,53 29,741,32 31,438, 2,130,712 29,307,410. 合计 100.00% 8.91% 100.00% 6.78% 56.91 0.00 6.91 122.62 .44 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文 □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 24,420,152.92 1,221,007.66 5.00% 1至2年 7,340,603.39 1,101,090.54 15.00% 2至3年 465,644.30 162,975.50 35.00% 3 年以上 423,456.30 423,456.30 100.00% 合计 32,649,856.91 2,908,530.00 8.91% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 777,817.56 元；本期收回或转回坏账准备金额元。（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额押金保证金 18,708,389.12 25,892,411.82 保险赔款 0.00 1,779,975.01 备用金借款 4,402,495.48 617,971.91 应收往来款 1,440,214.00 应收出口退税 7,367,612.50 2,792,085.00 其他 731,145.81 355,678.88 合计 32,649,856.91 31,438,122.62 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末坏账准备期末余额浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文余额合计数的比例远东国际租赁有限保证金 10,000,000.00 1 年以内 30.63% 500,000.00 公司 1 年以内 132 万,1-2 平湖市国土资源局保证金 7,650,000.00 23.43% 1,015,500.00 年 633 万平湖市国税局出口退税款 7,637,612.50 1 年以内 23.39% 381,880.63 湖北佳特新材料有往来款 4,402,495.48 1 年以内 13.48% 220,124.77 限公司 1-2 年 5.5 万元，2-3 嘉兴市固体废物处固废处置保证金 322,000.00 年 1.5 万元，3 年以 0.99% 265,500.00 置有限责任公司上 25.2 万元合计 -- 30,012,107.98 -- 91.92% 2,383,005.40 7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 160,105,518.62 0.00 160,105,518.62 253,607,477.74 253,607,477.74 在产品 26,852,240.89 0.00 26,852,240.89 20,387,887.84 20,387,887.84 库存商品 318,698,280.93 8,215,067.66 310,483,213.27 170,783,304.88 2,731,900.02 168,051,404.86 在途物资 71,214.80 0.00 71,214.80 71,214.80 71,214.80 委托加工物资 13,676,907.33 0.00 13,676,907.33 10,308,150.54 10,308,150.54 包装物 2,349,016.55 0.00 2,349,016.55 520,303.46 520,303.46 低值易耗品 0.00 0.00 0.00 5,320,073.34 5,320,073.34 合计 521,753,179.12 8,215,067.66 513,538,111.46 460,998,412.60 2,731,900.02 458,266,512.58 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文计提其他转回或转销其他原材料 0.00 在产品 0.00 库存商品 2,731,900.02 5,483,167.64 8,215,067.66 合计 2,731,900.02 5,483,167.64 8,215,067.66 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况不适用 8、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额待摊保险费 4,958,300.11 1,908,853.36 待摊租赁费 2,841,749.15 1,573,300.32 催化剂[注] 34,565.52 待抵扣增值税 105,349,482.53 186,139,402.14 预缴所得税 0.00 待摊吸附剂 60,106.84 226,261.43 其他小计 106,457.99 58,700.14 合计 113,350,662.14 189,906,517.39 其他说明： [注]：本项目列报的催化剂是树脂催化剂和尾气焚烧催化剂，估计受益期不长于1年。 9、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 按成本计量的 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 合计 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例米多财富 98,000,000 98,000,000 管理有限 .00 .00 公司 98,000,000 98,000,000 合计 -- .00 .00 10、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业湖南康程 96,191,79 96,271,15 护理用品 79,363.87 4.86 8.73 有限公司 96,191,79 96,271,15 小计 79,363.87 4.86 8.73 96,191,79 96,271,15 合计 79,363.87 4.86 8.73 其他说明 11、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子及其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 417,709,637.96 4,297,602,007.59 44,267,147.07 24,609,210.22 4,784,188,002.84 2.本期增加金额 1,247,183.40 4,804,617.33 2,234,118.88 1,768,696.22 10,054,615.83 （1）购置 1,247,183.40 1,812,063.51 2,234,118.88 1,768,696.22 7,062,062.01 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）在建工程 2,992,553.82 2,992,553.82 转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 753,036.00 13,457,532.76 567,011.00 11,111.11 14,788,690.87 （1）处置或报 753,036.00 13,457,532.76 567,011.00 11,111.11 14,788,690.87 废 4.期末余额 418,203,785.36 4,288,949,092.16 45,934,254.95 26,366,795.33 4,779,453,927.80 二、累计折旧 1.期初余额 86,938,974.41 1,110,552,771.94 35,046,243.15 18,169,555.54 1,250,707,545.04 2.本期增加金额 9,275,562.38 188,380,464.38 1,800,069.51 1,832,407.96 201,288,504.23 （1）计提 9,275,562.38 188,380,464.38 1,800,069.51 1,832,407.96 201,288,504.23 3.本期减少金额 4,870,376.38 529,630.45 10,555.55 5,410,562.38 （1）处置或报 4,870,376.38 529,630.45 10,555.55 5,410,562.38 废 4.期末余额 96,214,536.79 1,294,062,859.94 36,316,682.21 19,991,407.95 1,446,585,486.89 三、减值准备 1.期初余额 57,023,180.26 57,023,180.26 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 57,023,180.26 57,023,180.26 四、账面价值 1.期末账面价值 321,989,248.57 2,937,863,051.96 9,617,572.74 6,375,387.38 3,275,845,260.65 2.期初账面价值 330,770,663.55 3,130,026,055.39 9,220,903.92 6,439,654.68 3,476,457,277.54 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文 12、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值星源科技公司办 122,389,978.94 122,389,978.94 108,122,937.34 108,122,937.34 公楼年产 3 万吨高吸水性树脂项目后 182,255,102.06 182,255,102.06 162,990,334.72 162,990,334.72 期改造卫星能源公司年产 45 万吨丙烯二 53,725,037.05 53,725,037.05 833,986.07 833,986.07 期项目及 30 万吨聚丙烯项目双氧水项目 7,564,877.73 7,564,877.73 卫星能源公司待 43,539,872.66 17,539,872.66 26,000,000.00 43,539,872.66 17,539,872.66 26,000,000.00 修理设备平湖石化公司化学品仓库及装卸 2,594,943.21 2,594,943.21 2,160,362.92 2,160,362.92 栈台工程项目丙烯酸蒸汽余热发电技术改造项 699,339.38 699,339.38 175,648.25 175,648.25 目年产 3 万吨水溶性环保聚酯浆料 6,800,000.00 6,800,000.00 项目零星项目 5,983,603.80 5,983,603.80 6,130,095.69 6,130,095.69 合计 425,552,754.83 17,539,872.66 408,012,882.17 323,953,237.65 17,539,872.66 306,413,364.99 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额星源科 180,000, 108,122, 14,267,0 122,389, 3,358,17 1,009,66 67.99% 68% 3.00% 其他技公司 000.00 937.34 41.60 978.94 3.82 8.63 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文办公楼年产 12 万吨高 881,000, 162,990, 19,264,7 182,255, 1,698,66 1,698,66 募股资吸水性 20.94% 21% 4.90% 000.00 334.72 67.34 102.06 6.68 6.68 金树脂项目卫星能源公司年产 45 万吨丙 3,038,64 833,986. 52,891,0 53,725,0 2,583,91 募股资烯二期 7.25% 7% 0,000.00 07 50.98 37.05 8.20 金项目及 30 万吨聚丙烯项目年产 36 万吨丙烯酸及 36 万吨酯和废 1,953,14 7,564,87 7,564,87 0.39% 0% 其他氢利用 6,100.00 7.73 7.73 年产 22 万吨双氧水技改项目卫星能源公司 43,539,8 43,539,8 其他待修理 72.66 72.66 设备平湖石化公司化学品 8,364,80 2,160,36 434,580. 2,594,94 仓库及 31.02% 31% 其他 0.00 2.92 29 3.21 装卸栈台工程项目丙烯酸蒸汽余 2,800,00 175,648. 523,691. 699,339. 热发电 24.98% 25% 其他 0.00 25 13 38 技术改造项目年产 3 万 15,000,0 6,800,00 6,800,00 45.33% 45% 其他浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文吨水溶 00.00 0.00 0.00 性环保聚酯浆料项目零星项 6,130,09 2,846,06 2,992,55 5,983,60 其他目 5.69 1.93 3.82 3.80 6,078,95 323,953, 104,592, 2,992,55 425,552, 7,640,75 2,708,33 合计 -- -- -- 0,900.00 237.65 071.00 3.82 754.83 8.70 5.31 13、工程物资单位：元项目期末余额期初余额专用材料 283,519,424.35 20,085,277.88 专用设备 607,223.50 334,523.04 工器具 271,007.71 389,192.18 合计 284,397,655.56 20,808,993.10 其他说明： 14、固定资产清理单位：元项目期末余额期初余额 SAP 中试设备 2,953,930.15 0.00 合计 2,953,930.15 其他说明： SAP中试设备转入清理的原因：改造后变更用途 15、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计一、账面原值 1.期初余额 411,943,411.44 2,745,285.62 414,688,697.06 2.本期增加金额（1）购置浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 411,943,411.44 2,745,285.62 414,688,697.06 二、累计摊销 1.期初余额 35,870,920.13 872,920.40 36,743,840.53 2.本期增加金 4,116,533.88 132,957.17 4,249,491.05 额（1）计提 4,116,533.88 132,957.17 4,249,491.05 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 39,987,454.01 1,005,877.57 40,993,331.58 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价 371,955,957.43 1,739,408.05 373,695,365.48 值 2.期初账面价 376,072,491.31 1,872,365.22 377,944,856.53 值浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 16、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项浙江卫星能源有 44,397,310.22 44,397,310.22 限公司合计 44,397,310.22 44,397,310.22 17、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额绿化费 8,417,950.92 0.00 1,546,940.42 0.00 6,871,010.50 排污权 5,098,026.43 0.00 730,397.28 0.00 4,367,629.15 催化剂 228,848,571.56 1,391,721.37 89,442,023.79 0.00 140,798,269.14 污水入网费 4,440,000.00 0.00 720,000.00 0.00 3,720,000.00 110KV 输变电维护 0.00 1,765,655.66 176,565.54 0.00 1,589,090.12 入网蒸汽接口费 1,920,749.25 0.00 295,500.00 0.00 1,625,249.25 海关监管系统维护 62,893.03 0.00 23,584.92 0.00 39,308.11 费能评使用费 2,277,000.00 0.00 248,400.00 0.00 2,028,600.00 合计 251,065,191.19 3,157,377.03 93,183,411.95 0.00 161,039,156.27 其他说明 18、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 91,970,648.66 14,093,232.92 67,440,082.84 10,242,664.86 固定资产折旧 1,713,648.65 257,047.30 1,713,648.65 257,047.30 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文递延收益 30,229,435.10 4,534,415.27 31,987,934.53 4,798,190.18 未实现内部利润合计 123,913,732.41 18,884,695.49 101,141,666.02 15,297,902.34 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债可供出售金融资产公允 2,226,459.90 333,968.99 11,211,695.33 1,795,472.56 价值变动合计 2,226,459.90 333,968.99 11,211,695.33 1,795,472.56 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 18,884,695.49 15,297,902.34 递延所得税负债 333,968.99 1,795,472.56 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 81,260,155.22 195,311,199.43 可抵扣亏损 176,054,666.20 417,934,944.54 合计 257,314,821.42 613,246,143.97 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2019 年 77,291,695.01 2020 年 120,592,083.31 285,180,666.64 2021 年 55,462,582.89 55,462,582.89 2022 年合计 176,054,666.20 417,934,944.54 -- 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他说明： 19、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款 653,189,461.99 111,956,229.44 抵押借款保证借款 546,816,428.07 1,498,301,876.25 信用借款 1,263,371,764.50 114,665,357.57 合计 2,463,377,654.56 1,724,923,463.26 短期借款分类的说明： 20、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额交易性金融负债 2,346,084.20 2,320,104.44 衍生金融负债 2,346,084.20 2,320,104.44 合计 2,346,084.20 2,320,104.44 其他说明： 21、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 502,415,542.47 580,296,297.04 合计 502,415,542.47 580,296,297.04 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 22、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额材料款 383,265,262.94 460,356,285.61 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文工程设备款 228,010,468.70 186,148,705.29 蒸汽款 6,473,171.54 9,354,657.81 设备维修款 16,780,950.00 31,944,560.00 其他 20,944,817.89 14,530,607.34 合计 655,474,671.07 702,334,816.05 23、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额货款 147,715,965.44 208,626,247.32 合计 147,715,965.44 208,626,247.32 24、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 37,210,219.26 91,825,706.69 97,242,685.69 31,793,240.26 二、离职后福利-设定提 1,719,576.17 6,032,433.21 7,010,443.71 741,565.67 存计划合计 38,929,795.43 97,858,139.90 104,253,129.40 32,534,805.93 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 36,068,409.36 81,093,065.39 86,157,245.57 31,004,229.18 补贴 2、职工福利费 0.00 5,376,271.03 5,376,271.03 0.00 3、社会保险费 902,576.10 3,768,687.88 4,130,007.24 541,256.74 其中：医疗保险费 448,366.08 2,748,201.26 2,730,442.23 466,125.11 工伤保险费 315,408.62 818,519.37 1,083,194.13 50,733.86 生育保险费 138,801.40 201,967.25 316,370.88 24,397.77 4、住房公积金 236,813.00 1,422,562.54 1,413,864.00 245,511.54 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文 5、工会经费和职工教育 2,420.80 105,544.08 105,722.08 2,242.80 经费职工教育经费 0.00 59,575.77 59,575.77 0.00 合计 37,210,219.26 91,825,706.69 97,242,685.69 31,793,240.26 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 1,609,780.16 5,619,456.91 6,533,756.56 695,480.51 2、失业保险费 109,796.01 412,976.30 476,687.15 46,085.16 合计 1,719,576.17 6,032,433.21 7,010,443.71 741,565.67 其他说明： 25、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 613,770.62 13,507,668.97 企业所得税 40,613,177.30 7,149,237.53 个人所得税 1,344,399.38 370,109.62 城市维护建设税 139,163.30 911,271.05 房产税 871,038.97 1,208,026.38 土地使用税 1,940,586.81 2,265,685.46 教育费附加 83,505.19 546,404.45 地方教育附加 55,667.13 364,875.67 印花税 225,266.00 255,445.66 水利建设专项资金 23.05 1,405.87 合计 45,886,597.75 26,580,130.66 其他说明： 26、应付利息单位：元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 127,986.11 1,947,298.27 短期借款应付利息 3,847,340.23 2,480,644.35 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 3,975,326.34 4,427,942.62 27、应付股利单位：元项目期末余额期初余额应付股权激励限售股股利 408,320.00 合计 408,320.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 28、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额关联往来款押金、保证金 19,919,054.35 12,849,516.35 应付暂收款 219,259.21 2,760,900.00 其他 822,102.41 560,291.58 合计 20,960,415.97 16,170,707.93 29、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 323,044,328.24 598,018,941.40 合计 323,044,328.24 598,018,941.40 其他说明： 30、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额抵押借款 15,820,239.01 16,207,419.37 保证借款 82,357,244.03 97,000,000.00 信用借款 130,000,000.00 0.00 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 228,177,483.04 113,207,419.37 长期借款分类的说明：其他说明，包括利率区间： 31、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与资产相关的政府政府补助 31,987,934.50 0.00 1,758,499.40 30,229,435.10 补助合计 31,987,934.50 0.00 1,758,499.40 30,229,435.10 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额益相关年产 3 万吨高吸水性树脂生产线 31,562,434.50 0.00 1,735,499.40 0.00 29,826,935.10 与资产相关技改项目丙烯酸及酯类重组分循环利用及 425,500.00 0.00 23,000.00 0.00 402,500.00 与资产相关高浓度废水预处理净化减排合计 31,987,934.50 0.00 1,758,499.40 0.00 30,229,435.10 -- 其他说明： 32、其他非流动负债单位：元项目期末余额期初余额限制性股票回购义务 16,931,200.00 16,931,200.00 合计 16,931,200.00 16,931,200.00 其他说明： 33、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 803,520,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 803,520,000.00 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他说明： 34、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 1,425,188,594.75 0.00 0.00 1,425,188,594.75 其他资本公积 7,997,860.00 0.00 0.00 7,997,860.00 合计 1,433,186,454.75 0.00 0.00 1,433,186,454.75 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 35、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额股份总数 16,931,200.00 0.00 0.00 16,931,200.00 合计 16,931,200.00 0.00 0.00 16,931,200.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 36、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东二、以后将重分类进损益的其他综 -44,783.0 -24,767.63 -20,015.42 -20,015.42 合收益 -44,783.0 外币财务报表折算差额 -24,767.63 -20,015.42 -20,015.42 -44,783.0 其他综合收益合计 -24,767.63 -20,015.42 0.00 0.00 -20,015.42 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 37、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 56,587,385.72 15,436,367.73 13,129,373.45 58,894,380.00 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 56,587,385.72 15,436,367.73 13,129,373.45 58,894,380.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 38、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额储备基金 213,989,132.68 213,989,132.68 合计 213,989,132.68 213,989,132.68 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 39、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 601,659,540.60 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 4,002,252.39 调整后期初未分配利润 886,654,760.88 605,661,792.99 加：本期归属于母公司所有者的净利润 484,178,861.49 15,222,745.03 减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 93,208,320.00 转作股本的普通股股利期末未分配利润 1,277,625,302.37 620,884,538.02 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 40、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 3,828,868,513.96 2,901,009,974.02 2,103,035,919.84 1,765,543,287.19 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他业务 206,818,293.46 172,496,423.28 82,192,879.01 78,387,168.09 合计 4,035,686,807.42 3,073,506,397.30 2,185,228,798.85 1,843,930,455.28 41、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 2,343,917.24 1,699,511.16 教育费附加 1,406,350.36 1,019,706.66 房产税 1,126,878.00 土地使用税 2,676,499.01 车船使用税 49,531.77 印花税 1,229,844.93 地方教育附加 937,566.89 679,804.43 营业税 3,913.65 合计 9,770,588.20 3,402,935.90 其他说明： 42、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额运费 63,331,631.59 63,237,043.98 业务招待费 4,448,713.10 3,334,574.53 工资 5,607,028.27 4,531,459.14 广告费 125,241.51 238,724.15 差旅费 963,495.94 752,944.29 汽车费 330,479.17 257,625.87 出口费用 30,500,306.21 5,130,784.10 其他 708,554.17 7,887,694.92 合计 106,015,449.96 85,370,850.98 其他说明： 43、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文研发费 106,534,066.95 73,340,437.66 应付职工酬谢 45,525,960.11 36,212,704.14 业务招待费 3,658,735.18 2,578,447.78 排污费 16,234,017.74 2,942,639.64 审计及顾问费 12,211,364.95 6,492,426.84 折旧及资产摊销 9,846,315.35 8,296,624.86 租赁费 2,891,152.91 3,397,384.71 税金 3,625,117.74 大修理费 4,165,255.81 其他 16,175,382.70 16,817,019.74 合计 217,242,251.70 153,702,803.11 其他说明： 44、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 57,946,950.49 63,921,698.59 利息收入 -2,346,894.27 -1,080,119.37 汇兑损益 41,530,212.37 18,204,844.02 手续费 3,232,778.17 2,953,230.25 合计 100,363,046.76 83,999,653.49 其他说明： 45、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 6,370,152.70 -1,292,807.70 二、存货跌价损失 5,483,167.64 4,818,338.07 十四、其他 -6,037,071.44 合计 11,853,320.34 -2,511,541.07 其他说明： 46、公允价值变动收益单位：元浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损 -10,333,743.12 9,032,500.41 益的金融资产其中：衍生金融工具产生的公允价 -10,333,743.12 9,032,500.41 值变动收益以公允价值计量的且其变动计入当期损 -467,201.39 2,655,014.75 益的金融负债合计 -10,800,944.51 11,687,515.16 其他说明： 47、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 79,363.87 处置长期股权投资产生的投资收益 -6,442,238.07 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 -3,807,782.10 金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损 9,986,989.25 -1,980,950.47 益的金融资产取得的投资收益合计 10,066,353.12 -12,230,970.64 其他说明： 48、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额政府补助 3,044,677.36 49、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置利得合计 18,419.62 3,686.44 18,419.62 其中：固定资产处置利得 18,419.62 3,686.44 18,419.62 政府补助 1,871,754.40 赔款收入 193,306.02 338,733.51 193,306.02 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他 36,485.11 112,309.19 36,485.11 合计 248,210.75 2,326,483.54 248,210.75 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关年产 3 万吨嘉兴市财政高吸水性树局、嘉兴市经 1,735,499.40 与资产相关脂生产线技济和信息化改项目补助委员会丙烯酸及酯类重组分循嘉兴市财政环利用及高局、嘉兴市发 23,000.00 与资产相关浓度废水预展和改革委处理净化减员会排项目补助失业保险支持企业稳定 431,620.71 与收益相关岗位补助锅炉淘汰补 480,000.00 与收益相关助其他与收益 374,557.25 与收益相关相关补助合计 -- -- -- -- -- 3,044,677.36 -- 其他说明：本期公司根据《企业会计准则第16号——政府补助》规定单独列报”其他收益“项目 50、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置损失合计 705,579.78 70,238.23 682,812.45 其中：固定资产处置损失 705,579.78 70,238.23 682,812.45 对外捐赠 50,000.00 50,000.00 罚款支出 58,033.15 265,303.50 58,033.15 水利建设专项资金 3,269.75 2,417,882.84 3,269.75 赔偿支出 40,000.00 其他 9,684.80 5,768.84 9,684.80 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 803,800.15 2,799,193.41 其他说明： 51、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 43,406,046.78 2,669,453.94 递延所得税费用 -5,048,296.72 -80,756.68 合计 38,357,750.06 2,588,697.26 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 518,690,249.73 按法定/适用税率计算的所得税费用 73,111,338.79 子公司适用不同税率的影响 20,620,216.62 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 683,765.82 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -66,894,677.53 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 19,762,390.47 损的影响研发费加计扣除 -8,925,284.11 所得税费用 38,357,750.06 其他说明 52、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收回票据保证金 149,599,473.87 389,970,703.50 政府补助 1,286,177.96 20,000.00 利息收入 1,706,580.38 1,058,871.60 押金及保证金收入 14,878,986.00 12,701,334.80 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文收到保险赔款 1,802,742.34 赔款收入 194,306.02 24,108.80 其他 429,744.43 1,792,864.80 合计 169,898,011.00 405,567,883.50 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付用于开立银行承兑汇票的保证金 300,336,538.91 付现销售费用 102,776,887.70 79,651,976.40 付现管理费用 62,556,472.45 34,263,543.11 金融机构手续费 3,232,778.16 2,120,069.11 支付押金及保证金 1,489,602.00 1,828,408.69 其他 2,892,937.67 2,652,235.48 合计 172,948,677.98 420,852,771.70 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收回外汇保证金 7,278,861.00 合计 7,278,861.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付土地保证金 8,330,000.00 往来拆借资金 1,440,214.00 合计 1,440,214.00 8,330,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明：浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额用于借款质押的定期存款及保证金 136,071,470.00 91,687,093.32 关联方拆借款 21,824,400.00 合计 136,071,470.00 113,511,493.32 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额用于借款质押的定期存款及保证金 63,000,000.00 174,334,664.53 合计 63,000,000.00 174,334,664.53 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 53、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 480,332,499.67 13,728,778.55 加：资产减值准备 11,853,320.34 -2,511,541.07 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 201,280,152.09 196,296,262.05 物资产折旧无形资产摊销 4,249,491.05 3,415,633.72 长期待摊费用摊销 92,903,137.55 69,298,173.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 687,160.16 69,069.00 的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -2,517.21 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 10,800,944.51 -11,687,515.16 财务费用（收益以“－”号填列） 93,897,089.01 81,167,271.00 投资损失（收益以“－”号填列） -10,066,353.12 12,231,134.39 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,586,793.15 -80,756.68 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,461,503.57 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文存货的减少（增加以“－”号填列） -63,155,710.00 -125,978,174.84 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -736,029,661.83 -15,657,339.79 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 79,394,124.08 -164,788,546.56 列）其他 2,306,994.28 2,028,867.87 经营活动产生的现金流量净额 163,404,891.07 57,528,798.45 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 774,881,435.33 347,558,717.15 减：现金的期初余额 509,169,890.94 400,096,527.39 现金及现金等价物净增加额 265,711,544.39 -52,537,810.24 （2）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 774,881,435.33 509,169,890.94 其中：库存现金 4,579.06 20,425.17 可随时用于支付的银行存款 363,148,112.11 509,149,465.77 可随时用于支付的其他货币资金 411,728,744.16 三、期末现金及现金等价物余额 774,881,435.33 509,169,890.94 其他说明：不属于现金及现金等价物货币资金情况说明项目期末数期初数票据承兑保证金 149,599,473.87 定期存款借款质押 72,961,470.00 外汇交易保证金 7,278,861.00 借款保证金 110,000.00 小计 0.00 229,949,804.87 54、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因应收票据 953,219,492.45 用于开立银行承兑汇票及借款质押浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文固定资产 53,770,632.60 用于借款抵押合计 1,006,990,125.05 -- 其他说明： 55、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 -- -- 515,850,201.39 其中：美元 76,073,908.83 6.774400 515,355,087.99 欧元 46,762.46 7.749600 362,390.37 港币 85,249.84 0.867920 73,990.04 日元 971,034.00 0.060485 58,732.99 应收账款 -- -- 130,880,238.16 其中：美元 19,291,274.23 6.774400 130,686,808.14 欧元 24,960.00 7.749600 193,430.02 短期借款 698,127,654.56 其中：美元 33,458,307.19 6.774400 226,659,956.23 欧元 60,837,681.73 7.749600 471,467,698.33 应付账款 225,966,973.90 其中：美元 30,376,253.49 6.774400 205,780,891.64 日元 333,736,997.00 0.060485 20,186,082.26 其他说明：八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：合并范围增加公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例湖北山特莱新材料有限公司投资设立 2017-3-1 10,200,000.00 51% 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接平湖石化有限责浙江平湖浙江平湖制造业 100.00% 设立任公司卫星石化香港有香港香港商业 100.00% 设立限公司浙江友联化学工同一控制下企业浙江嘉兴浙江嘉兴制造业 100.00% 业有限公司合并浙江卫星化学品同一控制下企业浙江嘉兴浙江嘉兴交通运输业 100.00% 运输有限公司合并浙江卫星能源有非同一控制下企浙江平湖浙江平湖制造业 100.00% 限公司业合并浙江卫星新材料浙江嘉兴浙江嘉兴制造业 90.00% 设立科技有限公司卫星石化美国有美国美国贸易 100.00% 设立限公司嘉兴九宏投资有浙江嘉兴浙江嘉兴投资 100.00% 设立限公司嘉兴星源信息科同一控制下企业浙江嘉兴浙江嘉兴技术 90.00% 技有限公司合并湖北山特莱新材湖北湖北制造业 51.00% 设立料有限公司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文浙江卫星新材料科技有 10.00% -3,686,311.95 1,672,916.83 限公司嘉兴星源信息科技有限 10.00% -44,736.44 4,959,719.80 公司湖北山特莱新材料有限 49.00% -115,313.43 4,784,686.57 公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计浙江卫星新材 169,481, 4,305,18 173,786, 156,267, 156,267, 99,450,3 4,267,09 103,717, 49,161,8 49,161,8 料科技 559.02 7.54 746.56 813.81 813.81 47.04 9.28 446.32 56.17 56.17 有限公司嘉兴星源信息 2,139,99 129,390, 131,530, 81,933,7 81,933,7 861,818. 115,213, 116,074, 66,030,2 66,030,2 科技有 5.36 926.28 921.64 23.68 23.68 20 019.66 837.86 75.45 75.45 限公司湖北山特莱新 8,156,59 6,841,07 14,997,6 133,000. 133,000. 材料有 4.62 2.52 67.14 67 限公司单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量浙江卫星新 89,097,510.7 -36,863,119.5 -36,863,119.5 19,576,289.5 -14,662,140.4 -14,662,140.4 -19,381,303.3 材料科技有 3,006,580.08 8 4 4 6 4 4 限公司嘉兴星源信 11,745,547.0 息科技有限 0.00 -447,364.45 -447,364.45 -1,879,401.47 -277,524.40 -277,524.40 公司湖北山特莱 0.00 -235,333.53 -235,333.53 -494,068.90 新材料有限浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司其他说明： 2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法湖南康程护理用湖南长沙制造业 23.56% 权益法核算品有限公司在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产 144,578,000.85 162,947,434.31 非流动资产 135,757,157.53 145,010,363.90 资产合计 280,335,158.38 307,957,798.21 流动负债 224,919,467.89 252,879,029.19 负债合计 224,919,467.89 252,879,029.19 少数股东权益 -2,017,401.44 -1,583,044.49 归属于母公司股东权益 57,433,091.93 56,661,813.51 按持股比例计算的净资产份额 13,531,236.46 12,974,134.52 --商誉 87,025,865.48 87,025,865.48 --其他 -4,285,943.21 -3,808,205.14 对联营企业权益投资的账面价值 96,271,158.73 96,191,794.86 营业收入 171,109,106.72 净利润 336,921.47 综合收益总额 336,921.47 其他说明十、与金融工具相关的风险一、信用风险浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：项目期末数未逾期未减值已逾期未减值合计 1年以内 1-2年 2年以上应收票据 1,543,615,470.96 1,543,615,470.96 小计 1,543,615,470.96 1,543,615,470.96 续表期初数未逾期未减值已逾期未减值合计 1年以内 1-2年 2年以上 946,142,808.52 946,142,808.52 946,142,808.52 946,142,808.52 二、流动风险金融负债按剩余到期日分类项目期末数账面价值未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上短期借款 2,463,377,654.56 2,463,377,654.56 2,463,377,654.56 以公允价值计量且其变 2,346,084.20 2,346,084.20 2,346,084.20 动计入当期损益的金融负债应付票据 502,415,542.47 502,415,542.47 502,415,542.47 应付账款 655,474,671.07 655,474,671.07 655,474,671.07 应付利息 3,975,326.34 3,975,326.34 3,975,326.34 其他应付款 20,960,415.97 20,960,415.97 20,960,415.97 一年内到期的非流动负 323,044,328.24 323,044,328.24 323,044,328.24 债长期借款 228,177,483.04 228,177,483.04 228,177,483.04 小计 4,199,771,505.89 4,199,771,505.89 3,971,594,022.85 228,177,483.04 续表期初数账面价值未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 1,724,923,463.26 1,756,621,481.76 1,756,621,481.76 2,320,104.44 2,320,104.44 2,320,104.44 580,296,297.04 580,296,297.04 580,296,297.04 702,334,816.05 702,334,816.05 702,334,816.05 4,427,942.62 4,427,942.62 4,427,942.62 16,170,707.93 16,170,707.93 16,170,707.93 598,018,941.40 613,945,832.77 613,945,832.77 113,207,419.37 134,573,413.19 16,458,739.58 118,114,673.61 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3,741,699,692.11 3,810,690,595.80 3,676,117,182.61 16,458,739.58 118,114,673.61 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （3）衍生金融资产 2,756,835.02 2,756,835.02 持续以公允价值计量的 2,756,835.02 2,756,835.02 资产总额衍生金融负债 2,346,084.20 2,346,084.20 持续以公允价值计量的 2,346,084.20 2,346,084.20 负债总额二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量 2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息衍生金融资产和负债系远期外汇合同、期货业务和期权合约所形成，本公司采用第二层级公允价值计量系基于报告期末活跃市场或非活跃市场中存在的类似资产或负债的报价。十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例浙江卫星控股股份浙江省嘉兴市实业投资 10,000 万元 54.74% 73.81% 有限公司本企业的母公司情况的说明卫星控股对本公司及本公司参股股东茂源投资的投资比例分别为49.66%和80.00%，茂源投资对本公司的投资比例为 6.35%,故卫星控股直接和间接拥有本公司的持股比例为54.74%。本企业最终控制方是杨卫东与杨亚珍（YANGYAZHEN）。其他说明：杨卫东对母公司卫星控股的投资比例为50.00%,卫星控股对本公司及本公司参股股东茂源投资的投资比例分别为49.66% 和80.00%，故杨卫东间接拥有本公司的表决权比例为56.01%，杨亚珍（YANGYAZHEN）直接拥有本公司的表决权比例为浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文 17.80%，且杨卫东与杨亚珍（YANGYAZHEN）是夫妻关系，两人直接或间接拥有本公司的表决权比例合计为73.81%，因此，杨卫东与杨亚珍（YANGYAZHEN）为本公司的实际控制人。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九 1、在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九 2 在合营安排或联营企业中的权益。 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系浙江禾城农村商业银行股份有限公司董事长担任董事的其他企业湖南康程护理用品有限公司子公司参股的其他企业浙江卫星商贸有限公司同一母公司其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额湖南康程高吸水性树脂 12,548,970.94 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）其他关联交易本期公司及子公司卫星运输公司、友联化学公司、卫星能源公司和平湖石化公司在禾城银行开立的一般银行账户共获得银行存款利息收入29,923.10元。 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备湖南康程湖南康程 23,612,216.00 10,780,112.00 十三、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数经证监会《关于核准浙江卫星石化股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可 [2017]558 号）核准，2017 年 8 月 8 月本公司非公开发行人民币普通股（A 股）股票 260,190,806 股（每股面值人民币 1 元），每股发行价格为人民币 11.53 元，募集资金总额为人民币 2,999,999,993.18 股票和债券的发行元，扣除本次发行费用人民币 31,991,267.31 元，募集资金净额为人民币 2,968,008,725.87 元。其中新增注册资本人民币 260,190,806 元，资本公积人民币 2,707,817,919.87 元。上述新增股本实收情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具《验资报告》（天健验[2017]272 号）。十四、其他重要事项 1、分部信息（1）报告分部的财务信息单位：元项目化学品生产行业化学品运输行业分部间抵销合计主营业务收入 3,825,995,768.90 22,915,421.24 -20,042,676.18 3,828,868,513.96 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文主营业务成本 2,899,952,761.21 17,843,364.67 -16,786,151.86 2,901,009,974.02 资产总额 7,133,066,382.83 27,121,402.81 -17,854,550.98 8,255,468,409.05 负债总额 4,488,306,506.44 4,055,475.49 -18,550,182.83 4,473,811,799.10 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 318,935, 20,054,1 298,881,6 212,832 14,007,78 198,825,19 合计提坏账准备的 99.81% 6.29% 99.72% 6.58% 840.76 78.40 62.36 ,986.70 8.16 8.54 应收账款单项金额不重大但 600,760. 600,760. 600,760 572,010.6 单独计提坏账准备 0.19% 100.00% 0.00 0.28% 95.21% 28,749.38 00 00 .00 的应收账款 319,536, 20,654,9 298,881,6 213,433 14,579,79 198,853,94 合计 100.00% 6.46% 100.00% 6.83% 600.76 38.40 62.36 ,746.70 8.78 7.92 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 301,946,765.88 15,097,338.31 5.00% 1至2年 12,938,833.64 1,940,825.05 15.00% 2至3年 1,591,117.24 556,891.04 35.00% 3 年以上 2,459,124.00 2,459,124.00 100.00% 合计 318,935,840.76 20,054,178.40 6.29% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文 □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 6,075,139.62 元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%) 坏账准备客户1 83,531,247.36 26.14 4,176,562.37 客户2 10,982,018.21 3.44 549,100.91 客户3 9,928,149.43 3.11 496,407.47 客户4 7,457,810.09 2.33 372,890.50 客户5 6,248,660.01 1.96 312,433.00 小计 118,147,885.10 36.97 5,907,394.25 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 648,884, 32,792,2 616,092,3 247,048 12,699,96 234,348,11 合计提坏账准备的 100.00% 5.05% 100.00% 5.14% 654.01 55.91 98.10 ,084.41 7.12 7.29 其他应收款 648,884, 32,792,2 616,092,3 247,048 12,699,96 234,348,11 合计 100.00% 5.05% 100.00% 5.14% 654.01 55.91 98.10 ,084.41 7.12 7.29 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元账龄期末余额浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 648,376,587.82 32,418,829.39 5.00% 1至2年 145,085.37 21,762.80 15.00% 2至3年 17,410.92 6,093.82 35.00% 3 年以上 345,569.90 345,569.90 100.00% 合计 648,884,654.01 32,792,255.91 5.05% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 20,092,280.79 元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 647,270,321.64 237,027,402.15 押金保证金 486,398.90 9,236,426.48 备用金借款 885,559.48 522,754.00 其他 242,373.99 261,501.78 合计 648,884,654.01 247,048,084.41 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例浙江卫星能源有限公往来款 238,650,334.33 1 年以内 36.78% 11,932,516.72 司平湖石化有限责任公往来款 313,868,875.08 1 年以内 48.37% 15,693,443.75 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文司浙江卫星新材料科技往来款 19,721,573.19 1 年以内 3.04% 986,078.66 有限公司嘉兴星源信息科技有往来款 74,569,528.62 1 年以内 11.49% 3,728,476.43 限公司嘉兴九宏投资有限公往来款 460,010.42 1 年以内 0.07% 23,000.52 司合计 -- 647,270,321.64 -- 99.75% 32,363,516.08 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 2,658,877,654.54 4,952,612.00 2,653,925,042.54 2,558,677,654.54 4,952,612.00 2,553,725,042.54 合计 2,658,877,654.54 4,952,612.00 2,653,925,042.54 2,558,677,654.54 4,952,612.00 2,553,725,042.54 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额友联化学 163,395,222.70 163,395,222.70 卫星运输 7,964,158.27 7,964,158.27 卫星能源 1,037,000,000.00 1,037,000,000.00 平湖石化 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 卫星香港 4,952,612.00 4,952,612.00 4,952,612.00 卫星科技 90,000,000.00 90,000,000.00 九宏投资 10,000,000.00 100,200,000.00 110,200,000.00 星源科技 45,365,661.57 45,365,661.57 合计 2,558,677,654.54 100,200,000.00 0.00 2,658,877,654.54 4,952,612.00 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,077,276,288.24 792,245,537.60 601,961,240.08 502,926,633.26 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他业务 211,424,563.64 174,456,328.91 38,148,899.50 34,343,157.36 合计 1,288,700,851.88 966,701,866.51 640,110,139.58 537,269,790.62 其他说明： 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 143,416,265.10 处置长期股权投资产生的投资收益 -3,030,000.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 3,892,125.53 -5,993,831.00 益的金融资产取得的投资收益合计 3,892,125.53 134,392,434.10 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -687,160.16 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,044,677.36 受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -813,955.26 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 134,508.77 减：所得税影响额 536,543.43 少数股东权益影响额 1,319.01 合计 1,140,208.27 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 13.49% 0.6026 0.6026 扣除非经常性损益后归属于公司 13.46% 0.6012 0.6012 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十一节备查文件目录一、载有公司法定代表人签名的公司2017年半年度报告全文原件；二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表原件；三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；四、备查文件备置地点：董事会办公室。浙江卫星石化股份有限公司法定代表人：杨卫东
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卫星石化：2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-15

浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
浙江卫星石化股份有限公司
    2017 年半年度报告
      2017 年 08 月
                                          浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     第一节 重要提示、目录和释义
       公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
       公司负责人杨卫东、主管会计工作负责人王满英及会计机构负责人(会计主
管人员)陈蕴玉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
       所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
       本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司盈利预
测，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的
风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风
险。
       公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                                   浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                  目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 10
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 19
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 24
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 28
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 29
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 30
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 31
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 107
                                                   浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                      释义
                释义项         指                              释义内容
公司、本公司、卫星、卫星石化   指   浙江卫星石化股份有限公司
卫星控股                       指   浙江卫星控股股份有限公司
茂源投资                       指   嘉兴茂源投资有限公司
友联化学                       指   浙江友联化学工业有限公司
卫星运输                       指   浙江卫星化学品运输有限公司
卫星能源                       指   浙江卫星能源有限公司
平湖石化                       指   平湖石化有限责任公司
卫星香港                       指   卫星石化香港有限公司
卫星美国、美国公司             指   卫星石化美国公司
九宏投资                       指   嘉兴九宏投资有限公司
星源科技                       指   嘉兴星源信息科技有限公司
康程护理、湖南康程             指   湖南康程护理用品有限公司
湖北山特莱                     指   湖北山特莱新材料有限公司
SAP                            指   高吸水性树脂
PDH                            指   年产 45 万吨丙烷脱氢制丙烯项目
PPAE                           指   年产 32 万吨丙烯酸及 30 万吨丙烯酸酯项目
嘉兴基地                       指   公司在嘉兴工业园区的生产装置
平湖基地                       指   公司在平湖独山港的生产装置
                                                                  浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                 卫星石化                              股票代码
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           浙江卫星石化股份有限公司
公司的中文简称（如有）   卫星石化
公司的外文名称（如有）   ZHEJIANG SATELLITE PETROCHEMICAL CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）SATLPEC
公司的法定代表人         杨卫东
二、联系人和联系方式
                                                  董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                 沈晓炜                                陆颖
联系地址                             浙江省嘉兴市嘉兴工业园区步焦路        浙江省嘉兴市嘉兴工业园区步焦路
电话                                 0573-82229096                         0573-82229096
传真                                 0573-82229088                         0573-82229088
电子信箱                             satlpec@weixing.com.cn                satlpec@weixing.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
                                                                 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                           本报告期                  上年同期                本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                               4,035,686,807.42             2,185,228,798.85                    84.68%
归属于上市公司股东的净利润（元）              484,178,861.49                15,222,745.03                   3,080.63%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                              483,038,653.22                13,898,863.30                   3,375.38%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）              163,404,891.07                57,528,798.45                    184.04%
基本每股收益（元/股）                                   0.6026                     0.0189                   3,088.36%
稀释每股收益（元/股）                                   0.6026                     0.0189                   3,088.36%
加权平均净资产收益率                                    13.49%                      0.48%                     13.01%
                                                                                             本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                上年度末
                                                                                                       减
总资产（元）                                 8,255,468,409.05             7,453,895,924.00                    10.75%
归属于上市公司股东的净资产（元）             3,770,239,286.75             3,376,981,766.40                    11.65%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：元
                        项目                                       金额                            说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                    -687,160.16
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                      3,044,677.36
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易                    -813,955.26
                                                                浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                   134,508.77
减：所得税影响额                                                       536,543.43
       少数股东权益影响额（税后）                                        1,319.01
合计                                                                  1,140,208.27             --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       公司注册成立于2005年8月，2010年9月变更为股份有限公司，并于2011年12月28日在深圳证券交易所上市。公司一直专
注于C3产业链的发展，业务已覆盖丙烯、丙烯酸、丙烯酸酯、丙烯酸酯纺织乳液、高吸水性树脂等产品的研发、生产与销
售，是国内首家引进美国UOP的丙烷脱氢制丙烯技术的生产企业，也是国内最大、全球前五的丙烯酸生产企业。现已拥有年
产45万吨丙烯装置、年产30万吨聚丙烯装置、年产48万吨丙烯酸装置、年产24万吨高纯丙烯酸装置、年产45万吨丙烯酸酯装
置、年产21万吨高分子乳液装置、年产9万吨高吸水性树脂装置、年产2.1万吨有机颜料中间体装置，并拥有配套的专业化学
品物流公司。年产45万吨丙烯二期装置正在建设，预计2018年底建成投产。公司产品应用于工程塑料、成人/婴儿纸尿裤、
环保涂料、高性能胶粘剂、服装、水处理等下游领域，与城镇化、消费升级、生活品质的提升密切相关。
      公司所处行业位置，如下图所示：
      公司不仅致力打造完善的C3产业链，而且将产业链中的每个产品板块打造成行业的龙头。公司在未来发展中，将继续着
力做好C3产业链的经营与管理，通过高研发投入、高开工率、高市场占有率，一方面拓展上游大宗化学品领域，完善上游
烯烃配套与丙烯衍生品延伸，发挥龙头企业在行业的影响力，成为国内C3产业链的领军企业；另一方面抓好下游高分子材
料的研发与投资，开拓高分子乳液的高端市场，大力发展SAP产品，成为国内外主要纸尿裤企业的供应商，做强做大高附加
值与高技术壁垒的高分子产品，实现公司持续盈利，成为中国最好的专注于技术与服务的多元化化工企业。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
     不适用
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面：
（一）全产业链优势
     公司创始至今一直致力于C3产业链的发展，目前已形成了以丙烷为原料到丙烯酸，并深加工成为高分子材料的全产业链。
并且使产业链中每一个版块成为行业的龙头。国内首家引进美国UOP技术的丙烷脱氢制丙烯装置经过三年的运行，已经完成
对技术的消化吸收。目前年产45万吨丙烷脱氢制丙烯装置二期已经开工建设，计划于2018年底建成投产，配套年产30万吨聚
丙烯装置已全面投产，可较好地应对丙烯与丙烷价差的波动，调整下游产品销售结构。受产业链及环保因素影响，丙烯酸及
丙烯酸酯随着下游需求增长逐步改变产能过剩的困局，公司成为国内最大的丙烯酸生产企业，行业龙头影响力不断增。下游
高分子乳液持续保持市场份额最大的竞争力。高吸水性树脂已形成年产9万吨的产能，在品牌和品质的引领下，产品已经成
为国内外主流纸尿裤企业的供应商，如福建恒安、婴舒宝、倍康等品牌。同时，在美国、南美、欧洲、东南亚等区域实现了
较好地销售，品牌影响力正在快速扩大。公司不仅要成为C3产业链的领军企业，而且也要成为产业链中细分领域的龙头。
（二）研发创新优势
     研发创新，是公司保持永续发展的动力。通过对技术的消化吸收和研发创新，完成对丙烷脱氢制丙烯技术的改进，并运
用于二期装置。丙烯酸及酯生产技术不断优化，生产成本达到行业领先。推进下游高分子新材料的研发，实现聚酯浆料、超
细纤维绵纶浆料、水性聚氨酯乳液等新产品的开发，拓展公司在纺织服装高端领域的应用，巩固行业领导优势。公司自主研
发的SAP生产工艺，实现了年产9万吨的生产能力，并与国内外客户建立了密切的合作关系，尤其在新型号纸尿裤方面的应
用得到快速增长。新型生产工艺开发加快，新技术将在扩建的三期项目中运用。公司已拥有各类专利48项，创新将带动卫星
更快地向前发展，建立更空阔的空间。
（三）采购配套优势
     公司依托稳定的生产需求，长期与国内外供应商合作，已经建立了稳定的供应网络，与中东、美国等国家和地区的生产
商保持了良好的合作，直接供应为公司采购减少了中间环节，大大降低了中间成本。同时，公司运用合约与现货将结合的采
购模式有效的提高采购时点的正确性，确保采购成本有效控制。近年来，通过丙烷纸货对冲及建立丙烷贸易业务，有效控制
丙烷价格的波动，缓减价格波动带来的风险。
（四）地理区位优势
     公司主要立足于嘉兴生产基地与平湖独山港生产基地。长三角、珠三角与长江中下游是公司主要的销售市场，长三角区
域已经构成一小时经济圈，而福建、广东地区则是服装与卫生用品的重要市场，构成了公司主要的销售区域。公司通过港口
与水运优势，覆盖国内主要市场并辐射全球。
                                                                     浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司董事会依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、
《董事会议事规则》等有关法律法规、规范性文件以及公司制度的规定，切实履行股东大会赋予的董事会职责，勤勉尽责地
开展各项工作，推动公司持续健康稳定发展。
       2017年上半年度，公司实现销售收入较去年同期增长19.33%，实现各类产品销售总量较去年同期增长33.04%，SAP上半
年实现销售量较去年同期增长383.36%。丙烯酸及酯业务正确把握市场节奏，实现满产满销；下游精细化工产品利用行业整
合优势，发挥研发创新动力，保持良好的发展势头。卫星科技SAP已进入国内一线品牌，如福建恒安、婴舒宝、倍康等，并
在美国、南美、东南亚、欧洲等区域实现了较好地销售，全球销售网络同步建立。
       应对全国环保形势，全面落实安全环保是公司的生命线，做好各项安全环保工作，将是企业未来发展的重要优势，报告
期内，公司未发生重大安全环保责任事故。
       根据公司2017年的经营思路及确保各产品盈利的措施，实现各生产装置“安稳长满优运行”，达到了装置“高开工率”，各
类成本得到有效控制，积极推进“成为中国最好的专注于技术与服务的多元化化工企业”的战略的实施。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                               单位：元
                                本报告期               上年同期              同比增减                  变动原因
                                                                                                 见本报告 P12 页“相关
营业收入                        4,035,686,807.42       2,185,228,798.85                 84.68% 数据同比发生变动 30%
                                                                                                 以上的原因说明”
营业成本                        3,073,506,397.30       1,843,930,455.28                 66.68%
销售费用                         106,015,449.96          85,370,850.98                  24.18%
管理费用                         217,242,251.70         153,702,803.11                  41.34%
财务费用                         100,363,046.76          83,999,653.49                  19.48%
所得税费用                         38,357,750.06           2,588,697.26            1,381.74%
研发投入                         106,534,066.95          73,340,437.66                  45.26%
经营活动产生的现金流
                                 163,404,891.07          57,528,798.45              184.04%
量净额
投资活动产生的现金流
                                 -370,237,289.58        -247,716,780.58                 49.46%
量净额
                                                                          浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
筹资活动产生的现金流
                                   513,004,796.57           142,226,515.10                   260.70%
量净额
现金及现金等价物净增
                                   265,711,544.39            -52,537,810.24                  -605.47%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                                   单位：元
                                      本报告期                                  上年同期
                                                                                                              同比增减
                            金额            占营业收入比重             金额              占营业收入比重
营业收入合计             4,035,686,807.42                100%       2,185,228,798.85               100%             84.68%
分行业
化学品生产行业           3,826,041,580.87               94.81%      2,097,575,632.85              95.99%            82.40%
化学品运输行业              2,826,933.09                0.07%          5,460,286.99                0.25%           -48.23%
其他业务                  206,818,293.46                5.12%         82,192,879.01                3.76%           151.63%
分产品
（聚）丙烯                731,296,460.48                18.12%       266,448,213.35               12.19%           174.46%
（甲基）丙烯酸及酯       2,679,958,847.86               66.41%      1,610,061,072.61              73.68%            66.45%
高分子乳液                254,510,878.39                6.31%        141,343,697.45                6.47%            80.07%
SAP                        88,110,840.18                2.18%         11,245,579.37                0.52%           683.52%
颜料中间体                 72,164,553.96                1.79%         68,477,070.07                3.13%             5.38%
运输业务                    2,826,933.09                0.07%          5,460,286.99                0.25%           -48.23%
其他业务                  206,818,293.46                5.12%         82,192,879.01                3.76%           151.63%
分地区
内销                     3,364,940,044.84               83.38%      2,000,753,605.48              91.56%            68.18%
外销                      670,746,762.58                16.62%       184,475,193.37                8.44%           263.60%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                                                                          营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                      营业收入          营业成本           毛利率
                                                                              同期增减         同期增减         期增减
分行业
化学品生产行业 3,826,041,580.87 2,898,805,397.24                 24.23%            82.40%           64.58%           8.21%
化学品运输行业         2,826,933.09      2,204,576.78            22.02%           -48.23%           -47.19%         -1.54%
其他业务             206,818,293.46    172,496,423.28            16.60%           151.63%          120.06%          11.96%
                                                                       浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                4,035,686,807.42 3,073,506,397.30         23.84%           84.68%             66.68%         8.22%
分产品
（聚）丙烯            731,296,460.48    588,726,071.73        19.50%          174.46%             144.66%        9.81%
（甲基）丙烯酸
                    2,679,958,847.86 2,010,519,753.02         24.98%           66.45%             45.79%         10.63%
及酯
高分子乳液            254,510,878.39    177,263,708.19        30.35%           80.07%             101.25%        -7.33%
SAP                    88,110,840.18     82,703,884.05         6.14%          683.52%             586.76%        13.22%
颜料中间体             72,164,553.96     39,591,980.25        45.14%            5.38%              -4.74%        5.83%
运输业务                2,826,933.09      2,204,576.78        22.02%           -48.23%            -47.19%        -1.54%
其他业务              206,818,293.46    172,496,423.28        16.60%          151.63%             120.06%        11.96%
合计                4,035,686,807.42 3,073,506,397.30         23.84%           84.68%             66.68%         8.22%
分地区
内销                3,364,940,044.84 2,545,601,840.08         24.35%           68.18%             52.43%         7.82%
外销                  670,746,762.58    527,904,557.22        21.30%          263.60%             203.62%        15.55%
合计                4,035,686,807.42 3,073,506,397.30         23.84%           84.68%             66.68%         8.22%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
           资产项目                    本报告期末         上年期末           变动幅度                 变动原因
以公允价值计量且其变动计入                2,756,835.02      13,883,439.77       -80.14% 系外汇远期合同到期确认损益转出
当期损益的金融资产                                                                       所致。
应收票据                               1,543,615,470.96    946,142,808.52       63.15% 主要系本期收入增加，货款以承兑
                                                                                         汇票结算增加所致。
应收账款                                413,425,304.23     313,835,623.27       31.73% 主要系本期收入增加，相应应收货
                                                                                         款增加所致。
预付款项                                100,661,848.28      76,857,225.71       30.97% 主要系预付材料款增加所致
其他流动资产                            113,350,662.14     189,906,517.39       -40.31% 主要系本期减少待抵扣增值税所
                                                                                         致。
在建工程                                408,012,882.17     306,413,364.99       33.16% 主要系SAP项目投入增加所致。
工程物资                                284,397,655.56      20,808,993.10     1266.71% 主要系更换催化剂投入增加所致。
固定资产清理                              2,953,930.15                                   系SAP中试设备清理待改造。
长期待摊费用                            161,039,156.27     251,065,191.19       -35.86% 主要系本期摊销增加所致。
     负债和所有者权益项目              本报告期末         上年期末           变动幅度                 变动原因
短期借款                               2,463,377,654.56   1,724,923,463.26      42.81% 主要系本期承兑汇票贴现利率高，
                                                                                         导致流动资金贷款同比增加所致。
                                                             浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应交税费                       45,886,597.75      26,580,130.66       72.63% 主要系本期应交增值税及企业所得
                                                                              税增加所致。
应付股利                          408,320.00                                  系未付禁售期限制性股票股利。
一年内到期的非流动负债        323,044,328.24     598,018,941.40       -45.98% 系本期归还长期借款所致
长期借款                      228,177,483.04     113,207,419.37      101.56% 本期增加募投项目固贷
递延所得税负债                    333,968.99        1,795,472.56      -81.40% 系本期确认远期外汇合同以公允价
                                                                              值变动损益产生的应纳税暂时性差
                                                                              异所致。
其他综合收益                       -44,783.05         -24,767.63      80.81% 系外币报表折算差异增加所致。
           利润表项目          本期数           上年同期数         变动幅度                变动原因
营业收入                     4,035,686,807.42   2,185,228,798.85      84.68% 主要系聚丙烯销售增加，丙烯酸及
                                                                              酯销量价格同比增加所致。
营业成本                     3,073,506,397.30   1,843,930,455.28      66.68% 主要系产销量增加，相应成本增加，
                                                                              增长幅度抵于收入，毛利增加。
营业税金及附加                  9,770,588.20        3,402,935.90     187.12% 主要系本期收入增加，相应税费增
                                                                              加所致。
管理费用                      217,242,251.70     153,702,803.11       41.34% 主要系本期研发投入同比增加3369
                                                                              万，且收入增加，相应各项费用增
                                                                              加所致。
资产减值损失                   11,853,320.34       -2,511,541.07     571.95% 主要系本期计提坏账准备增加所
                                                                              致。
公允价值变动收益               -10,800,944.51     11,687,515.16      -192.41% 主要系外汇远期合同本期减少所
                                                                              致。
投资收益                       10,066,353.12      -12,230,970.64     182.30% 主要系外汇远期合同本期确认收益
                                                                              增加所致。
其他收益                        3,044,677.36                                  系本期会计政策变更，政府补助从
                                                                              “营业外收入”调整至本项目列报。
营业外收入                        248,210.75        2,326,483.54      -89.33% 主要系本期会计政策变更，政府补
                                                                              助从本项目调整至“其他收益”列报
                                                                              所致。
营业外支出                        803,800.15        2,799,193.41      -71.28% 主要系本期水利建设基金费用同比
                                                                              减少所致。
所得税费用                     38,357,750.06        2,588,697.26    1381.74% 主要系本期利润增加，应交所得税
                                                                              增加所致。
      现金流量表项目           本期数           上年同期数         变动幅度                变动原因
经营活动产生的现金流量净额    163,404,891.07      57,528,798.45      184.04% 主要系本期利润同比增加4.7亿元，
                                                                              存货减少增加现金流0.7亿，应收票
                                                                              据等应收应付项变动减少现金流
                                                                              4.6亿。
投资活动产生的现金流量净额   -370,237,289.58     -247,716,780.58      -49.46% 主要系本期更换催化剂等长期资产
                                                                              投入支出增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额    513,004,796.57     142,226,515.10      260.70% 主要系本期承兑汇票贴现利率高，
                                                                               浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                               使用流动资金贷款同比增加所致。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                       单位：元
                           本报告期末                      上年同期末
                                     占总资产比                      占总资产比 比重增减              重大变动说明
                        金额                            金额
                                         例                             例
                    774,881,435.3
货币资金                                  9.39% 739,119,695.81            9.92%     -0.53%
                    413,425,304.2                                                            主要系本期收入增加，相应应收货款
应收账款                                  5.01% 313,835,623.27            4.21%      0.80%
                                3                                                            增加所致。
                    513,538,111.4
存货                                      6.22% 458,266,512.58            6.15%      0.07%
长期股权投资        96,271,158.73         1.17% 96,191,794.86             1.29%     -0.12%
                    3,275,845,260.                  3,476,457,277.
固定资产                                 39.68%                          46.64%     -6.96%
                               65
                    408,012,882.1
在建工程                                  4.94% 306,413,364.99            4.11%      0.83% 主要系 SAP 项目投入增加所致。
                    2,463,377,654.                  1,724,923,463.                           主要系本期承兑汇票贴现利率高，导
短期借款                                 29.84%                          23.14%      6.70%
                               56                              26                            致流动资金贷款同比增加所致。
                    228,177,483.0
长期借款                                  2.76% 113,207,419.37            1.52%      1.24% 本期增加募投项目固贷。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：元
                                                    计入权益的累
                                 本期公允价值                        本期计提的减
       项目          期初数                         计公允价值变                     本期购买金额 本期出售金额       期末数
                                     变动损益                             值
                                                          动
金融资产
2.衍生金融资    13,883,439.77        2,756,835.02                                                    13,883,439.77 2,756,835.02
                                                                    浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
产
3.可供出售金                                                                                              98,000,000.0
                98,000,000.00
融资产
                                                                                                          100,756,835.
上述合计       111,883,439.77      2,756,835.02                                           13,883,439.77
金融负债            2,320,104.44     493,181.15            0.00      0.00          0.00     467,201.39 2,346,084.20
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
      项 目            期末账面价值                      受限原因
应收票据                   953,219,492.5 用于开立银行承兑汇票及借款质押
固定资产                     53,770,632.6 用于借款抵押
合 计                     1,006,990,125.1
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                     浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                    单位：元
  公司名称     公司类型      主要业务    注册资本      总资产        净资产         营业收入        营业利润       净利润
                                                     247,134,385. 229,052,152. 72,312,130.5 14,839,650.6 12,766,784.9
友联化学     子公司       制造业        154500000
                                                                48            90               7               1
                                                     27,121,402.8 23,065,927.3 22,915,421.2
卫星运输     子公司       运输业        5000000                                                    2,117,518.68 1,706,170.40
                                                                1             2
                                                     2,551,617,28 1,080,544,50 1,130,366,79 96,497,836.7 88,931,309.2
卫星能源     子公司       制造业        1000000000
                                                             9.20          5.39            8.23                8
                                                     2,950,524,00 1,158,019,48 2,000,700,54 241,885,692. 242,164,573.
平湖石化     子公司       制造业        1200000000
                                                             6.15          0.77            4.76             81
                                                                                                   -2,523,787.3 -2,523,787.3
卫星香港     子公司       商业          194 万美元   1,639,446.72 1,345,241.69             0.00
                                                                                                               7
                                                     36,807,525.6                  52,730,081.0
卫星美国     子公司       商业          200 美元                     523,316.16                    -135,305.86 -135,305.86
                                                                9
卫星科技     子公司       制造业        30000000     173,786,746. 17,518,932.7 89,097,510.7 -36,863,119. -36,863,119.
                                                                    浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                               56            5           8           54
                                                      131,530,921. 49,597,197.9
星源科技     子公司        建设期      50000000                                              -448,364.45 -447,364.45
                                                               64
                                                      106,476,166. 106,016,156.
九宏投资     子公司        投资        10000000                                               79,371.46    79,371.46
                                                               90
                                                      14,997,667.1 14,864,666.4
湖北山特莱 子公司          建设期      15100000                                              -235,333.53 -235,333.53
                                                                4
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                  报告期内取得和处置子公司方式              对整体生产经营和业绩的影响
湖北山特莱有限公司                    设立
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                      565.26%     至                        625.74%
动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                        66,000    至                          72,000
动区间（万元）
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
                                                                                                            9,920.87
元）
业绩变动的原因说明                             报告期内，生产装置运行稳定，开工率高，下游需求较好，产品销量稳定。
十、公司面临的风险和应对措施
公司经营可能面对的风险如下，敬请投资者注意阅读并关注：
一、原材料价格剧烈波动的风险
    2014年三季度开始的原油价格断崖式下跌，给市场带来了悲观消极的局面，刺激了相关下游化学品价格同步下跌。丙烷
价格也受其影响。由于市场丙烷采购结算方式及到货周期的影 响，原料与下游产品均处于下跌通道，库存压力较大。自2016
年以来，原油价格已趋于稳定。但不排除未来原油价格仍会出现类似的断崖式下跌对公司原材料和产品的影响，从而对公司
未来发展产生不利影响。
二、宏观经济波动风险
    公司的主要产品为丙烯、（甲基）丙烯酸及酯、高分子乳液、颜料中间体、SAP等，与石油密切相关，行业发展与国民
经济景气程度联动性较高。如果未来全球经济发生超出预期的较大波动，或者我国经济持续低迷或增速出现较大幅度下降，
                                                               浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
或者公司所处行业供需状况发生重大不利变化，或者公司不能适应国家宏观政策的调整，则会对公司的经营业绩造成重大不
利影响。
三、管理风险
    公司资产及产能规模进一步扩张，对公司的业务管理能力提出了更高的要求。若公司生产管理、销售管理、质量控制、
风险控制等能力不能适应资产、业务规模迅速扩张的要求，人才培养、组织模式和管理制度不能进一步健全和完善，将可能
会引发相应的管理风险。
应对上述风险，公司建立了相应的措施，以确保公司稳定经营，保持良好的盈利能力。
    一、建立高效的采购模式。经历2014年三季度开始的原油价格断崖式下跌，公司积极调整了原材料采购的模式，通过合
约与现货采购相结合的方式，有效优化原材料的价格。同时，建立了丙烷纸货对冲交易机制与开拓国内丙烷贸易业务，及时
的对冲丙烷价格波动及加快丙烷周转效率。为应对丙烯与丙烷差价的波动，公司建成了年产30万吨的聚丙烯装置，可根据丙
烯市场情况，及时转化外销丙烯与聚丙烯的比例，减少原材料价格波动带来的风险。
    二、加快拓展市场占有率。保持各产品在市场较高份额，建立与客户良好的合作关系与稳定的销售渠道，加快产品的销
售流通。积极开发下游新产品的应用领域，比如与生活密切相关的纸尿裤领域等，扩展在生活刚性需求方面的应用。
    三、落实“夯实基础管理，强化干部队伍”的工作，随着企业的快速发展，必须要建立与时俱建的人才梯队。今年公司提
出了“夯实基础管理，强化干部队伍”的要求即是对管理存在的问题的解决，健全和完善公司管理制度，使制度规范化、流程
化和标准化。同时加快干部队伍的培养，近年来通过自行培养和外部引进等双管齐下，已经为公司建立起一支优秀的管理队
伍，并储备了充足的人才资源，可以有效推进公司未来发展。
                                                               浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                        第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次           会议类型     投资者参与比例        召开日期           披露日期              披露索引
                                                                                             详见披露于巨潮资
                                                                                             讯网
2017 年第一次临时
                    临时股东大会                0.08% 2017 年 03 月 10 日 2017 年 03 月 11 日 （www.cninfo.com.
股东大会
                                                                                             cn）上编号 2017-006
                                                                                             的公告。
                                                                                             详见披露于巨潮资
                                                                                             讯网
2016 年年度股东大
                    年度股东大会                0.07% 2017 年 04 月 06 日 2017 年 04 月 07 日 （www.cninfo.com.
会
                                                                                             cn）上编号 2017-014
                                                                                             的公告。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
                                                             浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
   公司第三届董事会第五次会议审议通过《关于公司2015年度员工持股计划存续期展期的议案》，同意对公司2015年度员
工持股计划存续期进行展期，存续期延长至2019年6月25日。
                                                   浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                          浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                        单位：万元
                                     公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度相
                                             实际发生日期                                                   是否履行 是否为关
  担保对象名称      关公告披露 担保额度                         实际担保金额     担保类型       担保期
                                             （协议签署日）                                                      完毕   联方担保
                       日期
报告期末已审批的对外担保额                                      报告期末实际对外担保余额
度合计（A3）                                                    合计（A4）
                                                  公司与子公司之间担保情况
                     担保额度
                                             实际发生日期                                                   是否履行 是否为关
  担保对象名称       相关公告    担保额度                       实际担保金额     担保类型      担保期
                                             （协议签署日）                                                      完毕   联方担保
                     披露日期
                    2012 年 04               2012 年 07 月 20                   连带责任保   2012.08.01-2
卫星能源                           100,000                           26,494.9                               否          否
                    月 05 日                 日                                 证           019.12.31
                    2013 年 03               2013 年 10 月 31                   连带责任保   2013.10.31-2
平湖石化                           100,000                             35,500                               否          否
                    月 27 日                 日                                 证           017.10.30
                    2013 年 06               2013 年 09 月 25                   连带责任保   2017.1.5-201
卫星能源                            60,000                          22,350.81                               否          否
                    月 17 日                 日                                 证           8.1.10
                    2014 年 03               2014 年 03 月 21                   连带责任保   2017.1.9-201
平湖石化                           100,000                           21,235.9                               否          否
                    月 18 日                 日                                 证           8.2.2
                    2014 年 03
卫星能源                            40,000
                    月 18 日
报告期内审批对子公司担保额                                      报告期内对子公司担保实际
                                                                                                                         43,586.71
度合计（B1）                                                    发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担                                      报告期末对子公司实际担保
                                                     400,000                                                            105,581.61
保额度合计（B3）                                                余额合计（B4）
                                                  子公司对子公司的担保情况
                     担保额度
                                             实际发生日期                                                   是否履行 是否为关
  担保对象名称       相关公告    担保额度                       实际担保金额     担保类型      担保期
                                             （协议签署日）                                                      完毕   联方担保
                     披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生额合
                                                                                                                         43,586.71
（A1+B1+C1）                                                    计（A2+B2+C2）
                                                                 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期末已审批的担保额度合                             报告期末实际担保余额合计
                                             400,000                                                105,581.61
计（A3+B3+C3）                                         （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                          28.00%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、 履行精准扶贫社会责任情况
     公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                    浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                             单位：股
                            本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                本次变动后
                                                                   公积金转
                           数量        比例      发行新股   送股              其他     小计      数量        比例
                                                                      股
一、有限售条件股份      3,520,000       0.44%                                                  3,520,000      0.44%
3、其他内资持股         3,520,000       0.44%                                                  3,520,000      0.44%
       境内自然人持股   3,520,000       0.44%                                                  3,520,000      0.44%
                        800,000,0                                                              800,000,0
二、无限售条件股份                     99.56%                                                                99.56%
                                  00
                        800,000,0                                                              800,000,0
1、人民币普通股                        99.56%                                                                99.56%
                                  00
                        803,520,0                                                              803,520,0
三、股份总数                           100.00%                                                               100.00%
                                  00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2017年5月12日公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准浙江卫星石化股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许
可[2017]558号），核准公司非公开发行不超过382,653,061股新股，具体详见披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的
公告（编号：2017-019）。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                    浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、证券发行与上市情况
不适用
二、公司股东数量及持股情况
                                                                                                              单位：股
                                                           报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                            27,977
                                                           股东总数（如有）（参见注 8）
                             持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                   持有有限 持有无限             质押或冻结情况
                                            报告期末 报告期内
                                                                   售条件的 售条件的
  股东名称        股东性质      持股比例 持有的普 增减变动
                                                                   普通股数 普通股数       股份状态         数量
                                            通股数量       情况
                                                                      量        量
浙江卫星控股                                399,000,0                        399,000,00
               境内非国有法人      49.66%                                                 质押             156,600,000
股份有限公司                                      00
YANG YA                                     143,000,0                        143,000,00
               境外自然人          17.80%
ZHEN                                              00
嘉兴茂源投资                                51,000,00
               境内非国有法人       6.35%                                    51,000,000
有限公司
长城证券－工
商银行－长城
卫星石化 1 号 其他                  1.03% 8,265,425                           8,265,425
集合资产管理
计划
中央汇金资产
管理有限责任 国有法人               0.57% 4,581,700                           4,581,700
公司
全国社保基金
               其他                 0.53% 4,280,253                           4,280,253
四一二组合
李明睿         境内自然人           0.43% 3,417,981                           3,417,981
中国建设银行
股份有限公司
－景顺长城量 其他                   0.21% 1,712,308                           1,712,308
化精选股票型
证券投资基金
中国人寿保险
股份有限公司
－分红－个人 其他                   0.21% 1,700,000                           1,700,000
分红
-005L-FH002
                                                                 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
深
卓苓卉           境内自然人          0.21% 1,663,963                         1,663,963
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
                                 1.持股 5% 以上的股东中浙江卫星控股股份有限公司为本公司控股股东，浙江卫星控股
上述股东关联关系或一致行动的 股份有限公司股东为杨卫东、马国林和杨玉英；2.杨亚珍与杨卫东为夫妻关系，两人为
说明                             本公司实际控制人；3.浙江卫星控股股份有限公司为嘉兴茂源投资有限公司控股股东。
                                 除上述关联关系外，公司未知其他股之间是否存在关联关系或为一致行动人。
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                股份种类
              股东名称               报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                         股份种类          数量
浙江卫星控股股份有限公司                                            399,000,000 人民币普通股
YANG YA ZHEN                                                        143,000,000 人民币普通股
嘉兴茂源投资有限公司                                                 51,000,000 人民币普通股
长城证券－工商银行－长城卫星
                                                                      8,265,425 人民币普通股
石化 1 号集合资产管理计划
中央汇金资产管理有限责任公司                                          4,581,700 人民币普通股
全国社保基金四一二组合                                                4,280,253 人民币普通股
李明睿                                                                3,417,981 人民币普通股
中国建设银行股份有限公司－景
顺长城量化精选股票型证券投资                                          1,712,308 人民币普通股
基金
中国人寿保险股份有限公司－分
                                                                      1,700,000 人民币普通股
红－个人分红-005L-FH002 深
卓苓卉                                                                1,663,963 人民币普通股
前 10 名无限售条件普通股股东之 1.持股 5% 以上的股东中浙江卫星控股股份有限公司为本公司控股股东，浙江卫星控股
间，以及前 10 名无限售条件普通 股份有限公司股东为杨卫东、马国林和杨玉英；2.杨亚珍与杨卫东为夫妻关系，两人为
股股东和前 10 名普通股股东之间 本公司实际控制人；3.浙江卫星控股股份有限公司为嘉兴茂源投资有限公司控股股东。
关联关系或一致行动的说明         除上述关联关系外，公司未知其他股之间是否存在关联关系或为一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 李明睿通过民生证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 3,408,881 股；卓苓
业务股东情况说明（如有）（参见
                                 卉通过太平洋证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,663,963 股。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                   浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                          浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                              浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
                                                              浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                             浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江卫星石化股份有限公司
                                       2017 年 06 月 30 日
                                                                                                    单位：元
                  项目                   期末余额                                  期初余额
流动资产：
     货币资金                                        774,881,435.33                           739,119,695.81
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
                                                       2,756,835.02                            13,883,439.77
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                       1,543,615,470.96                          946,142,808.52
     应收账款                                        413,425,304.23                           313,835,623.27
     预付款项                                        100,661,848.28                            76,857,225.71
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                       29,741,326.91                            29,307,410.18
     买入返售金融资产
     存货                                            513,538,111.46                           458,266,512.58
                                          浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                    113,350,662.14                        189,906,517.39
流动资产合计                       3,491,970,994.33                     2,767,319,233.23
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                 98,000,000.00                         98,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                     96,271,158.73                         96,191,794.86
    投资性房地产
    固定资产                       3,275,845,260.65                     3,476,457,277.54
    在建工程                        408,012,882.17                        306,413,364.99
    工程物资                        284,397,655.56                         20,808,993.10
    固定资产清理                      2,953,930.15
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        373,695,365.48                        377,944,856.53
    开发支出
    商誉                             44,397,310.22                         44,397,310.22
    长期待摊费用                    161,039,156.27                        251,065,191.19
    递延所得税资产                   18,884,695.49                         15,297,902.34
    其他非流动资产
非流动资产合计                     4,763,497,414.72                     4,686,576,690.77
资产总计                           8,255,468,409.05                     7,453,895,924.00
流动负债：
    短期借款                       2,463,377,654.56                     1,724,923,463.26
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                      2,346,084.20                          2,320,104.44
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        502,415,542.47                        580,296,297.04
                                    浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    应付账款                  655,474,671.07                        702,334,816.05
    预收款项                  147,715,965.44                        208,626,247.32
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               32,534,805.93                         38,929,795.43
    应交税费                   45,886,597.75                         26,580,130.66
    应付利息                    3,975,326.34                          4,427,942.62
    应付股利                      408,320.00
    其他应付款                 20,960,415.97                         16,170,707.93
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债    323,044,328.24                        598,018,941.40
    其他流动负债
流动负债合计                 4,198,139,711.97                     3,902,628,446.15
非流动负债：
    长期借款                  228,177,483.04                        113,207,419.37
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   30,229,435.10                         31,987,934.50
    递延所得税负债                333,968.99                          1,795,472.56
    其他非流动负债             16,931,200.00                         16,931,200.00
非流动负债合计                275,672,087.13                        163,922,026.43
负债合计                     4,473,811,799.10                     4,066,550,472.58
所有者权益：
    股本                      803,520,000.00                        803,520,000.00
    其他权益工具
                                                              浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                           1,433,186,454.75                        1,433,186,454.75
    减：库存股                                           16,931,200.00                           16,931,200.00
    其他综合收益                                             -44,783.05                              -24,767.63
    专项储备                                             58,894,380.00                           56,587,385.72
    盈余公积                                            213,989,132.68                          213,989,132.68
    一般风险准备
    未分配利润                                         1,277,625,302.37                         886,654,760.88
归属于母公司所有者权益合计                             3,770,239,286.75                        3,376,981,766.40
    少数股东权益                                         11,417,323.20                           10,363,685.02
所有者权益合计                                         3,781,656,609.95                        3,387,345,451.42
负债和所有者权益总计                                   8,255,468,409.05                        7,453,895,924.00
法定代表人：杨卫东                 主管会计工作负责人：王满英                       会计机构负责人：陈蕴玉
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                            215,742,332.43                          401,186,243.04
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                            967,155.87                            5,999,417.75
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                            726,186,169.20                          347,870,220.47
    应收账款                                            298,881,662.36                          198,853,947.92
    预付款项                                             27,390,128.96                           16,620,582.38
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                          616,092,398.10                          234,348,117.29
    存货                                                137,660,631.49                          147,959,763.70
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                          7,574,826.56                              982,894.52
流动资产合计                                           2,030,495,304.97                        1,353,821,187.07
                                          浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
    可供出售金融资产                 98,000,000.00                         98,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                   2,653,925,042.54                     2,553,725,042.54
    投资性房地产
    固定资产                        402,960,168.93                        431,807,446.94
    在建工程                        185,452,050.50                        165,102,101.75
    工程物资                         24,313,355.12                          2,248,319.40
    固定资产清理                      2,953,930.15
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         58,984,629.81                         59,801,217.74
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                     33,550,770.24                         41,964,841.47
    递延所得税资产                   20,924,897.20                         17,263,557.85
    其他非流动资产
非流动资产合计                     3,481,064,844.49                     3,369,912,527.69
资产总计                           5,511,560,149.46                     4,723,733,714.76
流动负债：
    短期借款                       1,266,037,463.67                       567,371,498.17
    以公允价值计量且其变动计入当
                                        172,893.75
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        124,300,000.16                        206,356,416.34
    应付账款                        128,038,612.81                        135,166,086.07
    预收款项                         59,487,060.56                         73,630,793.58
    应付职工薪酬                     19,150,185.19                         24,451,523.58
    应交税费                         28,557,658.46                         14,847,490.05
    应付利息                          1,928,249.71                           858,932.51
    应付股利                            408,320.00
    其他应付款                        1,881,401.28                          1,746,675.63
    划分为持有待售的负债
                                              浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                         1,629,961,845.59                       1,024,429,415.93
非流动负债：
    长期借款                          130,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                              30,229,435.10                          31,987,934.50
    递延所得税负债                          119,139.32                             899,912.66
    其他非流动负债                        16,931,200.00                          16,931,200.00
非流动负债合计                        177,279,774.42                             49,819,047.16
负债合计                             1,807,241,620.01                       1,074,248,463.09
所有者权益：
    股本                              803,520,000.00                            803,520,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                         1,436,215,762.98                       1,436,215,762.98
    减：库存股                            16,931,200.00                          16,931,200.00
    其他综合收益
    专项储备                              41,865,323.69                          41,734,543.45
    盈余公积                          213,569,732.68                            213,569,732.68
    未分配利润                       1,226,078,910.10                       1,171,376,412.56
所有者权益合计                       3,704,318,529.45                       3,649,485,251.67
负债和所有者权益总计                 5,511,560,149.46                       4,723,733,714.76
3、合并利润表
                                                                                      单位：元
                 项目        本期发生额                            上期发生额
                                                  浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入                             4,035,686,807.42                     2,185,228,798.85
       其中：营业收入                      4,035,686,807.42                     2,185,228,798.85
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                             3,518,751,054.26                     2,167,895,157.69
       其中：营业成本                      3,073,506,397.30                     1,843,930,455.28
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                       9,770,588.20                          3,402,935.90
             销售费用                       106,015,449.96                         85,370,850.98
             管理费用                       217,242,251.70                        153,702,803.11
             财务费用                       100,363,046.76                         83,999,653.49
             资产减值损失                    11,853,320.34                         -2,511,541.07
       加：公允价值变动收益（损失以
                                             -10,800,944.51                        11,687,515.16
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                             10,066,353.12                        -12,230,970.64
列）
           其中：对联营企业和合营企业
                                                 79,363.87
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
           其他收益                           3,044,677.36
三、营业利润（亏损以“－”号填列）          519,245,839.13                         16,790,185.68
       加：营业外收入                           248,210.75                          2,326,483.54
           其中：非流动资产处置利得              18,419.62                              3,686.44
       减：营业外支出                           803,800.15                          2,799,193.41
           其中：非流动资产处置损失             705,579.78                            70,238.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）      518,690,249.73                         16,317,475.81
       减：所得税费用                        38,357,750.06                          2,588,697.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列）          480,332,499.67                         13,728,778.55
                                                                浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       归属于母公司所有者的净利润                          484,178,861.49                        15,222,745.03
       少数股东损益                                         -3,846,361.82                        -1,493,966.48
六、其他综合收益的税后净额                                     -20,015.42                            -5,923.43
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                               -20,015.42                            -5,923.43
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                               -20,015.42                            -5,923.43
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额                            -20,015.42                            -5,923.43
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                           480,312,484.25                        13,722,855.12
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                           484,158,846.07                        15,216,821.60
总额
       归属于少数股东的综合收益总额                         -3,846,361.82                        -1,493,966.48
八、每股收益：
       （一）基本每股收益                                            0.6026                            0.0189
       （二）稀释每股收益                                            0.6026                            0.0189
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：杨卫东                      主管会计工作负责人：王满英                    会计机构负责人：陈蕴玉
                                                          浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
                                                                                                  单位：元
                 项目                   本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                     1,288,700,851.88                           640,110,139.58
       减：营业成本                                  966,701,866.51                         537,269,790.62
           税金及附加                                  5,095,039.37                           2,548,939.95
           销售费用                                   30,383,040.19                          26,280,443.82
           管理费用                                   64,407,753.89                          63,962,393.16
           财务费用                                   24,914,825.49                           6,799,524.39
           资产减值损失                               26,167,428.41                          -7,010,034.18
       加：公允价值变动收益（损失以
                                                      -5,205,155.63                           4,744,192.71
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                                       3,892,125.53                         134,392,434.10
列）
           其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
           其他收益                                    2,646,255.65
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                   172,364,123.57                         149,395,708.63
       加：营业外收入                                     47,760.64                           1,803,138.40
           其中：非流动资产处置利得                       18,419.62                               6,657.76
       减：营业外支出                                     92,209.25                            750,975.38
           其中：非流动资产处置损失                       29,841.35                              52,155.45
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                     172,319,674.96                         150,447,871.65
列）
       减：所得税费用                                 24,408,857.42
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                   147,910,817.54                         150,447,871.65
五、其他综合收益的税后净额
       （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
       （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
                                                      浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
          1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有
效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
六、综合收益总额                                 147,910,817.54                         150,447,871.65
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                              单位：元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            3,447,158,835.94                       1,920,247,782.72
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                               10,057,180.14                            699,163.17
     收到其他与经营活动有关的现金                169,898,011.00                         405,567,883.50
                                           浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计                3,627,114,027.08                     2,326,514,829.39
     购买商品、接受劳务支付的现金   3,099,589,558.28                     1,709,451,555.98
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     105,552,618.31                         88,776,197.83
金
     支付的各项税费                   85,618,281.44                         49,905,505.43
     支付其他与经营活动有关的现金    172,948,677.98                        420,852,771.70
经营活动现金流出小计                3,463,709,136.01                     2,268,986,030.94
经营活动产生的现金流量净额           163,404,891.07                         57,528,798.45
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                1,484,259.60
     取得投资收益收到的现金            8,854,369.65
     处置固定资产、无形资产和其他
                                         236,421.96                          1,037,294.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
                                                                             2,913,085.24
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金      7,278,861.00
投资活动现金流入小计                  17,853,912.21                          3,950,379.24
     购建固定资产、无形资产和其他
                                     386,650,987.79                        237,254,312.51
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                                                          6,082,847.31
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金      1,440,214.00                          8,330,000.00
投资活动现金流出小计                 388,091,201.79                        251,667,159.82
投资活动产生的现金流量净额          -370,237,289.58                       -247,716,780.58
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金                4,900,000.00
     其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
                                                        浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       取得借款收到的现金                      1,948,954,076.62                       1,693,612,669.94
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金                136,071,470.00                         113,511,493.32
筹资活动现金流入小计                           2,089,925,546.62                       1,807,124,163.26
       偿还债务支付的现金                      1,371,530,935.86                       1,419,878,059.73
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                   142,389,814.19                          70,684,923.90
的现金
       其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金                 63,000,000.00                         174,334,664.53
筹资活动现金流出小计                           1,576,920,750.05                       1,664,897,648.16
筹资活动产生的现金流量净额                         513,004,796.57                         142,226,515.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                   -40,460,853.67                          -4,576,343.21
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       265,711,544.39                         -52,537,810.24
       加：期初现金及现金等价物余额                509,169,890.94                         400,096,527.39
六、期末现金及现金等价物余额                       774,881,435.33                         347,558,717.15
6、母公司现金流量表
                                                                                                单位：元
                 项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
       销售商品、提供劳务收到的现金                951,562,433.86                         644,504,144.77
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                 59,090,391.92                          24,348,935.59
经营活动现金流入小计                           1,010,652,825.78                           668,853,080.36
       购买商品、接受劳务支付的现金            1,164,540,668.29                           344,084,601.94
       支付给职工以及为职工支付的现
                                                    51,917,682.38                          44,723,553.25
金
       支付的各项税费                               65,381,704.40                          32,388,023.53
       支付其他与经营活动有关的现金                 41,997,513.15                          50,913,765.67
经营活动现金流出小计                           1,323,837,568.22                           472,109,944.39
经营活动产生的现金流量净额                     -313,184,742.44                            196,743,135.97
二、投资活动产生的现金流量：
       收回投资收到的现金
                                             浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       取得投资收益收到的现金            3,892,125.53                           649,877.35
       处置固定资产、无形资产和其他
                                           175,876.36                             14,039.32
长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到
                                                                               3,000,000.00
的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金   1,814,802,092.53                     1,054,177,434.22
投资活动现金流入小计                  1,818,870,094.42                     1,057,841,350.89
       购建固定资产、无形资产和其他
                                        35,488,814.84                        101,814,585.39
长期资产支付的现金
       投资支付的现金
       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金   2,318,903,181.28                     1,040,309,250.90
投资活动现金流出小计                  2,354,391,996.12                     1,142,123,836.29
投资活动产生的现金流量净额            -535,521,901.70                        -84,282,485.40
三、筹资活动产生的现金流量：
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金             1,165,984,250.02                       440,163,863.99
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金    135,961,470.00
筹资活动现金流入小计                  1,301,945,720.02                       440,163,863.99
       偿还债务支付的现金              337,318,284.52                        653,859,256.22
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                       112,038,669.87                         27,373,187.04
的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金     63,000,000.00                         27,173,653.67
筹资活动现金流出小计                   512,356,954.39                        708,406,096.93
筹资活动产生的现金流量净额             789,588,765.63                       -268,242,232.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                         -5,120,445.87                        -2,957,978.23
影响
五、现金及现金等价物净增加额            -64,238,324.38                      -158,739,560.60
       加：期初现金及现金等价物余额    279,980,656.81                        218,126,770.29
六、期末现金及现金等价物余额           215,742,332.43                         59,387,209.69
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                   单位：元
                                                                                 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                          本期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                             所有者
    项目                    其他权益工具                                                                        少数股
                                                  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                      股本                                                                                          东权益
                               优先 永续                                                                                       计
                                           其他    积        存股     合收益       备      积   险准备    利润
                               股    债
                      803,52                      1,433,1                                                                    3,387,3
                                                             16,931, -24,767. 56,587, 213,989            886,654 10,363,
一、上年期末余额 0,000.                           86,454.                                                                    45,451.
                                                             200.00        63 385.72 ,132.68             ,760.88 685.02
                         00                             75
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                      803,52                      1,433,1                                                                    3,387,3
                                                             16,931, -24,767. 56,587, 213,989            886,654 10,363,
二、本年期初余额 0,000.                           86,454.                                                                    45,451.
                                                             200.00        63 385.72 ,132.68             ,760.88 685.02
                         00                             75
三、本期增减变动
                                                                      -20,015. 2,306,9                   390,970 1,053,6 394,311
金额（减少以“－”
                                                                           42      94.28                 ,541.49     38.18 ,158.53
号填列）
（一）综合收益总                                                      -20,015.                           484,178 -3,846,3 480,312
额                                                                         42                            ,861.49     61.82 ,484.25
（二）所有者投入                                                                                                    4,900,0 4,900,0
和减少资本                                                                                                           00.00     00.00
1．股东投入的普                                                                                                     4,900,0 4,900,0
通股                                                                                                                 00.00     00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                         -93,208,            -93,208,
（三）利润分配
                                                                                                          320.00              320.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
                                                                               浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．对所有者（或                                                                                              -93,208,             -93,208,
股东）的分配                                                                                                  320.00               320.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                                2,306,9                                           2,306,9
（五）专项储备
                                                                                 94.28                                              94.28
                                                                                15,436,                                           15,436,
1．本期提取
                                                                                367.73                                             367.73
                                                                               -13,129,                                           -13,129,
2．本期使用
                                                                                373.45                                             373.45
（六）其他
                      803,52                      1,433,1                                                    1,277,6              3,781,6
                                                             16,931, -44,783. 58,894, 213,989                           11,417,
四、本期期末余额 0,000.                           86,454.                                                    25,302.              56,609.
                                                             200.00       05 380.00 ,132.68                             323.20
                         00                             75                                                        37
上年金额
                                                                                                                                  单位：元
                                                                         上期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                  所有者
    项目                    其他权益工具                                                                            少数股
                                                  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                                权益合
                      股本                                                                                              东权益
                               优先 永续                                                                                            计
                                           其他    积        存股     合收益     备         积      险准备    利润
                               股    债
                      800,00                      1,485,7                                                                         3,131,6
                                                                                54,185, 187,188              601,659 2,833,5
一、上年期末余额 0,000.                           81,254.             493.95                                                      48,462.
                                                                                518.22 ,080.79               ,540.60     74.14
                         00                             75
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控                                 45,000,                                 419,400            4,002,2 5,491,2 54,912,
制下企业合并                                      000.00                                      .00              52.39     94.71 947.10
                                                           浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           其他
                     800,00   1,530,7                                                                 3,186,5
                                                            54,185, 187,607       605,661 8,324,8
二、本年期初余额 0,000.       81,254.            493.95                                               61,409.
                                                            518.22 ,480.79        ,792.99     68.85
                        00         75
三、本期增减变动
                     3,520,   -97,594, 16,931, -25,261. 2,401,8 26,381,           280,992 2,038,8 200,784
金额（减少以“－”
                     000.00    800.00 200.00         58      67.50 651.89         ,967.89     16.17 ,041.87
号填列）
（一）综合收益总                                -25,261.                          311,564 -4,542, 306,997
额                                                   58                           ,619.78 183.83 ,174.37
（二）所有者投入 3,520,       16,986, 16,931,                                                7,000,0 10,575,
和减少资本           000.00    200.00 200.00                                                  00.00 000.00
1．股东投入的普 3,520,        13,411, 16,931,                                                7,000,0 7,000,0
通股                 000.00    200.00 200.00                                                  00.00    00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                              3,575,0                                                                 3,575,0
所有者权益的金
                                00.00                                                                  00.00
额
4．其他
                                                                      26,381,     -30,152, -419,00 -4,190,0
（三）利润分配
                                                                      651.89       651.89      0.00    00.00
                                                                      26,381,     -26,381,
1．提取盈余公积
                                                                      651.89       651.89
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                   -3,771,0 -419,00 -4,190,0
股东）的分配                                                                        00.00      0.00    00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备                                              2,401,8                                   2,401,8
                                                                                浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                    67.50                                      67.50
                                                                                 27,042,                                      27,042,
1．本期提取
                                                                                   913.15                                     913.15
                                                                                -24,641,                                     -24,641,
2．本期使用
                                                                                   045.65                                     045.65
                                                    -114,58                                                                   -115,00
                                                                                                         -419,00
（六）其他                                          1,000.0                                                                   0,000.0
                                                                                                            0.00
                                                         0
                      803,52                        1,433,1                                                                   3,387,3
                                                              16,931, -24,767. 56,587, 213,989           886,654 10,363,
四、本期期末余额 0,000.                             86,454.                                                                   45,451.
                                                              200.00        63 385.72 ,132.68             ,760.88 685.02
                          00                            75
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                             单位：元
                                                                            本期
    项目                         其他权益工具                       减：库存 其他综合                         未分配 所有者权
                       股本                               资本公积                          专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                      股        收益                          利润      益合计
                                                                                                                  1,171,3
                      803,520,                            1,436,215 16,931,20               41,734,54 213,569,7             3,649,485
一、上年期末余额                                                                                                  76,412.
                       000.00                                 ,762.98       0.00                 3.45    32.68                ,251.67
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                                                                                                                  1,171,3
                      803,520,                            1,436,215 16,931,20               41,734,54 213,569,7             3,649,485
二、本年期初余额                                                                                                  76,412.
                       000.00                                 ,762.98       0.00                 3.45    32.68                ,251.67
三、本期增减变动
                                                                                            130,780.2             54,702, 54,833,27
金额（减少以“－”
                                                                                                   4               497.54        7.78
号填列）
（一）综合收益总                                                                                                  147,910 147,910,8
额                                                                                                                ,817.54      17.54
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
                                                                         浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                           -93,208, -93,208,3
（三）利润分配
                                                                                                            320.00      20.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或                                                                                            -93,208, -93,208,3
股东）的分配                                                                                                320.00      20.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                                     130,780.2                       130,780.2
（五）专项储备
                                                                                            4
                                                                                     4,144,170                       4,144,170
1．本期提取
                                                                                           .21                             .21
                                                                                     -4,013,38                       -4,013,38
2．本期使用
                                                                                          9.97                            9.97
（六）其他
                                                                                                           1,226,0
                   803,520,                          1,436,215 16,931,20             41,865,32 213,569,7             3,704,318
四、本期期末余额                                                                                           78,910.
                    000.00                             ,762.98       0.00                 3.69    32.68                ,529.45
上年金额
                                                                                                                      单位：元
                                                                     上期
       项目                       其他权益工具                   减：库存 其他综合                         未分配 所有者权
                    股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                              优先股 永续债   其他                  股       收益                           利润      益合计
                   800,000,                          1,488,863                       38,519,94 187,188,0 933,941 3,448,513
一、上年期末余额
                    000.00                             ,901.41                            2.90    80.79 ,545.56        ,470.66
                                                  浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                      800,000,   1,488,863                   38,519,94 187,188,0 933,941 3,448,513
二、本年期初余额
                       000.00      ,901.41                        2.90       80.79 ,545.56      ,470.66
三、本期增减变动
                      3,520,00   -52,648,1 16,931,20         3,214,600 26,381,65 237,434 200,971,7
金额（减少以“－”
                          0.00      38.43       0.00               .55        1.89 ,867.00       81.01
号填列）
（一）综合收益总                                                                   263,816 263,816,5
额                                                                                  ,518.89      18.89
（二）所有者投入 3,520,00        16,986,20 16,931,20                                          3,575,000
和减少资本                0.00        0.00      0.00                                                .00
1．股东投入的普 3,520,00         13,411,20 16,931,20
通股                      0.00        0.00      0.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                 3,575,000                                                    3,575,000
所有者权益的金
                                       .00                                                          .00
额
4．其他
                                                                         26,381,65 -26,381,
（三）利润分配
                                                                              1.89 651.89
                                                                         26,381,65 -26,381,
1．提取盈余公积
                                                                              1.89 651.89
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                            3,214,600                       3,214,600
（五）专项储备
                                                                                  .55                             .55
                                                                            8,865,289                       8,865,289
1．本期提取
                                                                                  .57                             .57
                                                                            -5,650,68                       -5,650,68
2．本期使用
                                                                                 9.02                            9.02
                                                -69,634,3                                                   -69,634,3
（六）其他
                                                    38.43                                                      38.43
                                                                                                  1,171,3
                   803,520,                     1,436,215 16,931,20         41,734,54 213,569,7             3,649,485
四、本期期末余额                                                                                  76,412.
                    000.00                        ,762.98      0.00              3.45    32.68                ,251.67
三、公司基本情况
    浙江卫星石化股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江省商务厅《关于浙江卫星丙烯酸制造有限公司变更
为外商投资股份有限公司的批复》（浙商务资函【2010】294号）批准，由浙江卫星丙烯酸制造有限公司采用整体变更方式
设立的股份有限公司，于2010年9月9日在嘉兴市工商行政管理局登记注册，取得注册号为330400400002711的《企业法人营
业执照》。公司股票于2011年12月28日在深圳证券交易所挂牌交易。经《中华人民共和国外商投资企业批准证书》（外商资
浙府资字【2005】00725号；发证序号3300088011）批准，公司股份总数80，000万股（每股面值1元）。本公司属化工行业，
经营范围：丙烯酸、丙烯酸甲酯、丙烯酸乙酯、丙烯酸正丁酯、丙烯酸异辛酯、丙烯酸聚合物、丙烯酸及酯类重组分、织物
涂层胶（以上产品凭有效的《嘉兴市危险化学品生产、储存批准证书》生产）、高吸水性树脂、喷水（汽）织机防水浆料、
小雪胶片的生产；丙烷、丁烷、丙烯、聚丙烯、甲醇、乙醇、丁醇、异丁醇、2-辛醇、对苯二酚、对羟基苯甲醚、甲苯、苯
乙烯、醋酸乙烯、甲基磺酸、化工机械设备、零配件、辅材料的批发及其进出口业务、分包装业务。以上商品进出口不涉及
国营贸易、进出口配额许可证、出口配额超标、出口许可证等专项管理的商品。
    公司本期新增设立子公司湖北山特莱新材料有限公司，纳入合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和
在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事
项制定了具体会计政策和会计估计。
                                                               浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1、同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    2、非同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根
据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、现金及现金等价物的确定标准
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
                                                               浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
9、外币业务和外币报表折算
    1、外币业务折算
    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
    2、外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采
用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财
务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融
资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金
融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
                                                               浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
    (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
    (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
    (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不
重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发
生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
    (3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单
位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产
负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；
若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6
个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于
以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，
判断该权益工具是否发生减值。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出
并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事
项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直
接计入其他综合收益。
                                                                浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现
金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                     金额 500 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                     款项。
                                                     单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                     值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                        坏账准备计提方法
账龄组合                                             账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                     应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                5.00%                                5.00%
1－2 年                                                           15.00%                               15.00%
2－3 年                                                           35.00%                               35.00%
3 年以上                                                         100.00%                               100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                     应收款项金额虽然不重大，但是已经有确凿证据表明该应收
单项计提坏账准备的理由
                                                     款项已经发生减值。
                                                     单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
                                                     值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
                                                                   浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
       发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
       资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
       存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
       按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
       按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认
定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
       (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
       公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
       (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处
理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，
与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的
其他综合收益除外。
       (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
                                                                 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
3. 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
    (1) 个别财务报表
    对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响
或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融
资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
    (2) 合并财务报表
    1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
    在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
    丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
    2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
14、固定资产
（1）确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
           类别               折旧方法              折旧年限                 残值率             年折旧率
房屋及建筑物            年限平均法           20                    5 或 10               4.50-4.75
机器设备                双倍余额递减法       10                    5 或 10               9.00-20.00
运输工具                年限平均法           4-5                   5 或 10               18.00-23.75
电子设备及其他          年限平均法           3-10                  5 或 10               9.00-31.67
15、在建工程
    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
         2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
                                                               浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
16、借款费用
    1. 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
    2. 借款费用资本化期间
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
    3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定
的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，
确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的
资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可
靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
                                     项目                        摊销年限(年)
                                  土地使用权
                                     软件
（2）内部研究开发支出会计政策
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期资产减值
    对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
                                                               浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
   若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
19、长期待摊费用
    长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期
或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
    1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
    2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
    3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
    向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他
长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
21、预计负债
    1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义
                                                                浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值
进行复核。
22、股份支付
1. 股份支付的种类
     包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
     授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
     换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允
价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日
的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
     授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
     如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修
改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于
职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不
考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进
行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取
消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
     销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济
利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
     提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
                                                                  浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
       让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售（甲基）丙烯酸及酯等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，
且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计
量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，
已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
       公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入
当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当
期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
       除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的
相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本
费用或损失的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
       1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
       2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
       3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
       4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；
(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
                                                                 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
   公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
27、其他重要的会计政策和会计估计
    1. 采用套期会计的依据、会计处理方法
    (1) 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。
    (2) 对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：1) 在套期开始时，公司对套期关系(即套期工具和被
套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；2) 该套期预期高度
有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；3) 对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必
须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；4) 套期有效性能够可靠地计量；5) 持续地对套期有效性进行评价，并
确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
    套期同时满足下列条件时，公司认定其高度有效：1) 在套期开始及以后期间，该项套期预期会高度有效地抵销套期指
定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；2) 该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
    (3) 套期会计处理
    1) 公允价值套期
    套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生工具的，套期工具
账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。
    被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
    2) 现金流量套期
    ① 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，无效部分计入当期损益。
    ② 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接确认为所有者权益
的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果该预期交易使公司在随后
确认一项非金融资产或非金融负债的，将原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失转出，计入该非金融资产或非金融负
债的初始确认金额。
    其他现金流量套期，原直接计入所有者权益的套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入
当期损益。
    ③ 境外经营净投资套期
    套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并在处置境外经营时，将其转出计入当期
损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。
    (4) 本公司为规避订单的预期美元购汇或收汇的现金流量变动风险(即被套期风险)，与银行签订了《远期外汇合同》（即
套期工具），按固定汇率向银行购买或出售美元，锁定了订单所能带来的现金流出或流入，该项套期为现金流量套期。本公
司采用比率分析法对该套期的有效性进行评价。
    2. 与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购
的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本
公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司
股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本
                                                                浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公积（股本溢价）。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因                     审批程序                              备注
企业会计准则变化引起的会计政策变
                                                                         受影响的报表项目：自 2017 年 1 月 1 日
更，本公司自 2017 年 6 月 12 日起执行 公司第三届董事会第七次会议审议通
                                                                         起，与日常活动有关的政府补助从\"营业
修订的《企业会计准则第 16 号——政 过，采用未来适用法处理
                                                                         外收入\"重分类至\"其他收益\"
府补助》
29、其他
1、安全生产费用
    根据财政部、国家安监总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号），本公司及子
公司浙江友联化学工业有限公司、浙江卫星能源有限公司和平湖石化有限责任公司作为危险品生产企业，以上年度实际营业
收入为依据，采取超额累退方式按照以下标准逐月提取安全生产费用：营业收入在1,000万元及以下的部分，按照4%提取；
营业收入在1,000万元至10,000万元（含）的部分，按照2%提取；营业收入在10,000万元至100,000万元（含）的部分，按照
0.5%提取；营业收入在100,000万元以上的部分，按照0.2%提取。子公司浙江卫星化学品运输有限公司作为危险品特殊货运
业务企业，以上年度实际运输业务营业收入为依据，按照1.5%的比例提取安全生产费用。
   公司将按照上述国家规定提取的安全生产费计入相关产品和服务的成本，同时记入“专项储备”项目。公司使用提取的安
全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费形成固定资产的，先通过“在建工程”项目
归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时再确认为固定资产。同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储
备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                           计税依据                              税率
                                                                         子公司浙江卫星化学品运输有限公司运
                                                                         输服务和仓储服务分别按照 11%和 6%的
增值税                              销售货物或提供应税劳务
                                                                         税率计缴；其余公司按 17%的税率计缴，
                                                                         出口货物实行\"免、抵、退\"税政策[注 1]。
消费税                              应纳税营业额                         5%
城市维护建设税                      应缴流转税税额                       5%
企业所得税                          应纳税所得额                         15%、16.5%、25%
                                    从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税                              后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
                                    金收入的 12%计缴
                                                                     浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
教育费附加                               应缴流转税税额                           3%
地方教育附加                             应缴流转税税额                           2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                          纳税主体名称                                                 所得税税率
本公司                                                    15%
浙江友联化学工业有限公司                                  15%
浙江卫星能源有限公司                                      15%
卫星石化香港有限公司                                      16.5%
除上述以外的其他纳税主体                                  25%
2、税收优惠
    根据科学技术部火炬、高技术产业开发中心《关于浙江省2015年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字﹝2015﹞
256号），本公司及子公司友联化学公司通过高新技术企业复审，资格有效期3年。根据科学技术部火炬、高技术产业开发中
心《关于浙江省2016年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字﹝2016﹞149号），子公司卫星能源公司通过高新技术
企业审核，资格有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，本公司及友联化学公司、卫星能源公
司在资格有效期内企业所得税减按15%的税率计缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                                单位： 元
                  项目                                期末余额                                  期初余额
库存现金                                                               4,579.06                                 20,425.17
银行存款                                                         363,148,112.11                            582,110,935.77
其他货币资金                                                     411,728,744.16                            156,988,334.87
合计                                                             774,881,435.33                            739,119,695.81
  其中：存放在境外的款项总额                                      29,241,635.49                              2,807,912.40
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                                单位： 元
                  项目                                期末余额                                  期初余额
交易性金融资产                                                     2,756,835.02                             13,883,439.77
           衍生金融资产                                            2,756,835.02                             13,883,439.77
合计                                                               2,756,835.02                             13,883,439.77
其他说明：
                                                                              浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                                            单位： 元
               项目                                            期末余额                                     期初余额
银行承兑票据                                                          1,543,615,470.96                                 946,142,808.52
合计                                                                  1,543,615,470.96                                 946,142,808.52
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                                            单位： 元
                             项目                                                           期末已质押金额
银行承兑票据                                                                                                           953,219,492.45
合计                                                                                                                   953,219,492.45
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                            单位： 元
               项目                                     期末终止确认金额                             期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                              957,500,290.36
合计                                                                      957,500,290.36                                         0.00
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                             期末余额                                                期初余额
                        账面余额                 坏账准备                        账面余额               坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                    账面价值
                      金额          比例      金额                             金额      比例        金额       计提比例
                                                          例
按信用风险特征组
                   439,683,                  26,257,9             413,425,3 335,005                21,198,54               313,806,87
合计提坏账准备的                    99.75%               5.97%                          99.82%                     6.33%
                      225.83                    21.60                04.23 ,418.48                      4.59                     3.89
应收账款
单项金额不重大但
                   1,104,01                  1,104,01                         600,760              572,010.6
单独计提坏账准备                    0.25%               100.00%        0.00                0.18%                  95.21%    28,749.38
                        0.00                     0.00                             .00
的应收账款
                   440,787,                  27,361,9             413,425,3 335,606                21,770,55               313,835,62
合计                            100.00%                  6.21%                          100.00%                    6.49%
                      235.83                    31.60                04.23 ,178.48                      5.21                     3.27
                                                                      浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位： 元
                                                                      期末余额
            账龄
                                     应收账款                         坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                              422,804,696.69                     21,140,234.89                         5.00%
1至2年                                     12,295,075.36                      1,844,261.31                        15.00%
2至3年                                        2,015,428.29                      705,399.91                        35.00%
3 年以上                                      2,568,025.49                    2,568,025.49                       100.00%
合计                                      439,683,225.83                     26,257,921.60                         5.97%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,591,376.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款                                                                   单位：元
               单位名称               账面余额           坏账准备           计提比例(%)               计提理由
温州鑫雅色彩有限公司                     503,250.00           503,250.00            100.00       预计对方无力偿还
江门市新会区完美生活用品有限             600,760.00           600,760.00            100.00       预计对方无力偿还
公司
                小 计                  1,104,010.00          1,104,010.00           100.00
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
应收账款金额前 5 名情况
           单位名称                账面余额          占应收账款余额的比例(%)           坏账准备
客户1                                33,474,106.09                           7.59            1,673,705.30
客户2                                23,612,216.00                           5.36            1,180,610.80
客户3                                12,585,863.07                           2.86             629,293.15
客户4                                10,922,615.91                           2.48             546,130.80
客户5                                 9,902,113.38                           2.25             495,105.67
            小 计                    90,496,914.45                          20.53            4,524,845.72
                                                                          浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                            单位： 元
                                             期末余额                                              期初余额
           账龄
                                  金额                       比例                       金额                      比例
1 年以内                           99,644,416.87                      98.99%              75,814,211.41                       98.64%
1至2年                                  562,686.64                    0.56%                  378,470.28                         0.49%
2至3年                                   74,585.89                    0.07%                  193,491.76                         0.25%
3 年以上                                380,158.88                    0.38%                  471,052.26                         0.62%
合计                              100,661,848.28                --                        76,857,225.71               --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                   单位名称                                  期末数                 占预付款比例(%)
供应商1                                                         13,524,243.74                       12.99
供应商2                                                         13,029,038.59                       12.51
供应商3                                                          8,850,000.00                           8.50
供应商4                                                          7,178,898.96                           6.89
供应商5                                                          7,155,724.79                           6.87
                    小 计                                       49,737,906.08                       47.76
其他说明：
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                          期末余额                                               期初余额
                        账面余额               坏账准备                        账面余额             坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                      账面价值
                      金额       比例       金额                           金额       比例       金额      计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                     32,649,8              2,908,53             29,741,32 31,438,              2,130,712                   29,307,410.
合计提坏账准备的                100.00%                 8.91%                        100.00%                   6.78%
                       56.91                   0.00                  6.91 122.62                     .44
其他应收款
                     32,649,8              2,908,53             29,741,32 31,438,              2,130,712                   29,307,410.
合计                            100.00%                 8.91%                        100.00%                   6.78%
                       56.91                   0.00                  6.91 122.62                     .44
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
                                                                    浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位： 元
                                                                    期末余额
             账龄
                                      其他应收款                    坏账准备                     计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                24,420,152.92                   1,221,007.66                        5.00%
1至2年                                       7,340,603.39                   1,101,090.54                      15.00%
2至3年                                        465,644.30                     162,975.50                       35.00%
3 年以上                                      423,456.30                     423,456.30                      100.00%
合计                                        32,649,856.91                   2,908,530.00                        8.91%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 777,817.56 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                            单位： 元
                  款项性质                         期末账面余额                            期初账面余额
押金保证金                                                    18,708,389.12                            25,892,411.82
保险赔款                                                                  0.00                            1,779,975.01
备用金借款                                                        4,402,495.48                             617,971.91
应收往来款                                                        1,440,214.00
应收出口退税                                                      7,367,612.50                            2,792,085.00
其他                                                               731,145.81                              355,678.88
合计                                                          32,649,856.91                            31,438,122.62
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                            单位： 元
       单位名称          款项的性质        期末余额               账龄           占其他应收款期末 坏账准备期末余额
                                                                          浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                       余额合计数的比例
远东国际租赁有限
                   保证金                  10,000,000.00 1 年以内                                   30.63%       500,000.00
公司
                                                              1 年以内 132 万,1-2
平湖市国土资源局 保证金                        7,650,000.00                                         23.43%      1,015,500.00
                                                              年 633 万
平湖市国税局       出口退税款                  7,637,612.50 1 年以内                                23.39%       381,880.63
湖北佳特新材料有
                   往来款                      4,402,495.48 1 年以内                                13.48%       220,124.77
限公司
                                                              1-2 年 5.5 万元，2-3
嘉兴市固体废物处
                   固废处置保证金               322,000.00 年 1.5 万元，3 年以                      0.99%        265,500.00
置有限责任公司
                                                              上 25.2 万元
合计                        --             30,012,107.98                 --                         91.92%      2,383,005.40
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                   单位： 元
                                    期末余额                                                   期初余额
       项目
                    账面余额        跌价准备          账面价值                 账面余额        跌价准备        账面价值
原材料             160,105,518.62           0.00     160,105,518.62           253,607,477.74                  253,607,477.74
在产品              26,852,240.89           0.00      26,852,240.89            20,387,887.84                   20,387,887.84
库存商品           318,698,280.93   8,215,067.66     310,483,213.27           170,783,304.88   2,731,900.02   168,051,404.86
在途物资                71,214.80           0.00          71,214.80                71,214.80                       71,214.80
委托加工物资        13,676,907.33           0.00      13,676,907.33            10,308,150.54                   10,308,150.54
包装物               2,349,016.55           0.00       2,349,016.55              520,303.46                      520,303.46
低值易耗品                   0.00           0.00                  0.00          5,320,073.34                    5,320,073.34
合计               521,753,179.12   8,215,067.66     513,538,111.46           460,998,412.60   2,731,900.02   458,266,512.58
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                                   单位： 元
       项目         期初余额             本期增加金额                                本期减少金额              期末余额
                                                                        浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                          计提           其他            转回或转销         其他
原材料                                                                                                              0.00
在产品                                                                                                              0.00
库存商品              2,731,900.02    5,483,167.64                                                          8,215,067.66
合计                  2,731,900.02    5,483,167.64                                                          8,215,067.66
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
  不适用
8、其他流动资产
                                                                                                               单位： 元
                  项目                                 期末余额                                期初余额
待摊保险费                                                          4,958,300.11                            1,908,853.36
待摊租赁费                                                          2,841,749.15                            1,573,300.32
催化剂[注]                                                              34,565.52
待抵扣增值税                                                      105,349,482.53                          186,139,402.14
预缴所得税                                                                   0.00
待摊吸附剂                                                              60,106.84                            226,261.43
其他小计                                                             106,457.99                                58,700.14
合计                                                              113,350,662.14                          189,906,517.39
其他说明：
[注]：本项目列报的催化剂是树脂催化剂和尾气焚烧催化剂，估计受益期不长于1年。
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                               单位： 元
                                            期末余额                                      期初余额
           项目
                           账面余额         减值准备     账面价值         账面余额        减值准备         账面价值
可供出售权益工具：        98,000,000.00                 98,000,000.00     98,000,000.00                    98,000,000.00
       按成本计量的       98,000,000.00                 98,000,000.00     98,000,000.00                    98,000,000.00
合计                      98,000,000.00                 98,000,000.00     98,000,000.00                    98,000,000.00
                                                                                   浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                                      单位： 元
                                 账面余额                                           减值准备                         在被投资
被投资单                                                                                                                              本期现金
                                                                                                                     单位持股
   位           期初         本期增加 本期减少        期末         期初      本期增加 本期减少             期末                         红利
                                                                                                                        比例
米多财富
            98,000,000                             98,000,000
管理有限
                       .00                                   .00
公司
            98,000,000                             98,000,000
合计                                                                                                                      --
                       .00                                   .00
10、长期股权投资
                                                                                                                                      单位： 元
                                                               本期增减变动
被投资单                                        权益法下                           宣告发放                                           减值准备
           期初余额                                         其他综合 其他权益                   计提减值                期末余额
   位                     追加投资 减少投资 确认的投                               现金股利                   其他                    期末余额
                                                            收益调整      变动                    准备
                                                 资损益                             或利润
一、合营企业
二、联营企业
湖南康程
            96,191,79                                                                                                   96,271,15
护理用品                                        79,363.87
                   4.86                                                                                                        8.73
有限公司
            96,191,79                                                                                                   96,271,15
小计                                            79,363.87
                   4.86                                                                                                        8.73
            96,191,79                                                                                                   96,271,15
合计                                            79,363.87
                   4.86                                                                                                        8.73
其他说明
11、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                                      单位： 元
         项目                房屋及建筑物           机器设备                运输工具             电子及其他设备                 合计
一、账面原值：
  1.期初余额                   417,709,637.96      4,297,602,007.59          44,267,147.07           24,609,210.22         4,784,188,002.84
  2.本期增加金额                 1,247,183.40          4,804,617.33              2,234,118.88            1,768,696.22          10,054,615.83
       （1）购置                 1,247,183.40          1,812,063.51              2,234,118.88            1,768,696.22            7,062,062.01
                                                              浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       （2）在建工程
                                           2,992,553.82                                         2,992,553.82
转入
       （3）企业合并
增加
     3.本期减少金额       753,036.00      13,457,532.76      567,011.00          11,111.11     14,788,690.87
       （1）处置或报
                          753,036.00      13,457,532.76      567,011.00          11,111.11     14,788,690.87
废
     4.期末余额        418,203,785.36   4,288,949,092.16   45,934,254.95     26,366,795.33   4,779,453,927.80
二、累计折旧
     1.期初余额         86,938,974.41   1,110,552,771.94   35,046,243.15     18,169,555.54   1,250,707,545.04
     2.本期增加金额      9,275,562.38    188,380,464.38     1,800,069.51      1,832,407.96    201,288,504.23
       （1）计提         9,275,562.38    188,380,464.38     1,800,069.51      1,832,407.96    201,288,504.23
     3.本期减少金额                        4,870,376.38      529,630.45         10,555.55       5,410,562.38
       （1）处置或报
                                           4,870,376.38      529,630.45         10,555.55       5,410,562.38
废
     4.期末余额         96,214,536.79   1,294,062,859.94   36,316,682.21     19,991,407.95   1,446,585,486.89
三、减值准备
     1.期初余额                           57,023,180.26                                        57,023,180.26
     2.本期增加金额
       （1）计提
     3.本期减少金额
       （1）处置或报
废
     4.期末余额                           57,023,180.26                                        57,023,180.26
四、账面价值
     1.期末账面价值    321,989,248.57   2,937,863,051.96    9,617,572.74      6,375,387.38   3,275,845,260.65
     2.期初账面价值    330,770,663.55   3,130,026,055.39    9,220,903.92      6,439,654.68   3,476,457,277.54
                                                                                 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
12、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                                单位： 元
                                              期末余额                                                期初余额
          项目
                           账面余额           减值准备           账面价值             账面余额        减值准备            账面价值
星源科技公司办
                          122,389,978.94                        122,389,978.94    108,122,937.34                         108,122,937.34
公楼
年产 3 万吨高吸
水性树脂项目后            182,255,102.06                        182,255,102.06    162,990,334.72                         162,990,334.72
期改造
卫星能源公司年
产 45 万吨丙烯二
                           53,725,037.05                         53,725,037.05          833,986.07                            833,986.07
期项目及 30 万吨
聚丙烯项目
双氧水项目                  7,564,877.73                          7,564,877.73
卫星能源公司待
                           43,539,872.66      17,539,872.66      26,000,000.00      43,539,872.66     17,539,872.66       26,000,000.00
修理设备
平湖石化公司化
学品仓库及装卸              2,594,943.21                          2,594,943.21        2,160,362.92                         2,160,362.92
栈台工程项目
丙烯酸蒸汽余热
发电技术改造项               699,339.38                            699,339.38           175,648.25                            175,648.25
目
年产 3 万吨水溶
性环保聚酯浆料              6,800,000.00                          6,800,000.00
项目
零星项目                    5,983,603.80                          5,983,603.80        6,130,095.69                         6,130,095.69
合计                      425,552,754.83      17,539,872.66     408,012,882.17    323,953,237.65      17,539,872.66      306,413,364.99
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                单位： 元
                                              本期转                         工程累                         其中：本
                                                       本期其                                    利息资                本期利
项目名                    期初余    本期增    入固定              期末余     计投入     工程进              期利息               资金来
             预算数                                    他减少                                    本化累                息资本
     称                     额      加金额    资产金                额       占预算       度                资本化                 源
                                                         金额                                    计金额                化率
                                                额                           比例                            金额
星源科       180,000, 108,122, 14,267,0                           122,389,                       3,358,17 1,009,66
                                                                             67.99% 68%                                 3.00% 其他
技公司           000.00    937.34     41.60                        978.94                            3.82       8.63
                                                         浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
办公楼
年产 12
万吨高
          881,000, 162,990, 19,264,7       182,255,                  1,698,66 1,698,66           募股资
吸水性                                                20.94% 21%                         4.90%
           000.00     334.72      67.34     102.06                       6.68     6.68           金
树脂项
目
卫星能
源公司
年产 45
万吨丙
          3,038,64 833,986. 52,891,0       53,725,0                  2,583,91                    募股资
烯二期                                                7.25% 7%
          0,000.00        07      50.98      37.05                       8.20                    金
项目及
30 万吨
聚丙烯
项目
年产 36
万吨丙
烯酸及
36 万吨
酯和废    1,953,14              7,564,87   7,564,87
                                                      0.39% 0%                                   其他
氢利用    6,100.00                  7.73       7.73
年产 22
万吨双
氧水技
改项目
卫星能
源公司               43,539,8              43,539,8
                                                                                                 其他
待修理                 72.66                 72.66
设备
平湖石
化公司
化学品
          8,364,80 2,160,36 434,580.       2,594,94
仓库及                                                31.02% 31%                                 其他
              0.00       2.92        29        3.21
装卸栈
台工程
项目
丙烯酸
蒸汽余
          2,800,00 175,648. 523,691.       699,339.
热发电                                                24.98% 25%                                 其他
              0.00        25         13         38
技术改
造项目
年产 3 万 15,000,0              6,800,00   6,800,00   45.33% 45%                                 其他
                                                                                  浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
吨水溶          00.00                0.00                          0.00
性环保
聚酯浆
料项目
零星项                  6,130,09 2,846,06 2,992,55             5,983,60
                                                                                                                         其他
目                          5.69     1.93      3.82                3.80
           6,078,95 323,953, 104,592, 2,992,55                 425,552,                       7,640,75 2,708,33
合计                                                                         --         --                                   --
           0,900.00      237.65    071.00      3.82              754.83                           8.70     5.31
13、工程物资
                                                                                                                         单位： 元
                     项目                                      期末余额                                  期初余额
专用材料                                                                   283,519,424.35                            20,085,277.88
专用设备                                                                      607,223.50                               334,523.04
工器具                                                                        271,007.71                               389,192.18
合计                                                                       284,397,655.56                            20,808,993.10
其他说明：
14、固定资产清理
                                                                                                                         单位： 元
                     项目                                      期末余额                                  期初余额
SAP 中试设备                                                                 2,953,930.15                                       0.00
合计                                                                         2,953,930.15
其他说明：
SAP中试设备转入清理的原因：改造后变更用途
15、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                         单位： 元
         项目                土地使用权               专利权              非专利技术             软件                 合计
一、账面原值
       1.期初余额             411,943,411.44                                                      2,745,285.62      414,688,697.06
       2.本期增加金
额
         （1）购置
                                        浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
         （2）内部研
发
         （3）企业合
并增加
     3.本期减少金额
         （1）处置
       4.期末余额      411,943,411.44                   2,745,285.62    414,688,697.06
二、累计摊销
       1.期初余额       35,870,920.13                    872,920.40      36,743,840.53
       2.本期增加金
                         4,116,533.88                    132,957.17       4,249,491.05
额
         （1）计提       4,116,533.88                    132,957.17       4,249,491.05
       3.本期减少金
额
         （1）处置
       4.期末余额       39,987,454.01                   1,005,877.57     40,993,331.58
三、减值准备
       1.期初余额
       2.本期增加金
额
         （1）计提
       3.本期减少金
额
       （1）处置
       4.期末余额
四、账面价值
       1.期末账面价
                       371,955,957.43                   1,739,408.05    373,695,365.48
值
       2.期初账面价
                       376,072,491.31                   1,872,365.22    377,944,856.53
值
                                                                            浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
16、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                                          单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                    本期增加                                本期减少                      期末余额
         项
浙江卫星能源有
                     44,397,310.22                                                                                    44,397,310.22
限公司
       合计          44,397,310.22                                                                                    44,397,310.22
17、长期待摊费用
                                                                                                                          单位： 元
         项目            期初余额            本期增加金额            本期摊销金额         其他减少金额               期末余额
绿化费                     8,417,950.92                      0.00         1,546,940.42                    0.00         6,871,010.50
排污权                     5,098,026.43                      0.00          730,397.28                     0.00         4,367,629.15
催化剂                   228,848,571.56              1,391,721.37        89,442,023.79                    0.00       140,798,269.14
污水入网费                 4,440,000.00                      0.00          720,000.00                     0.00         3,720,000.00
110KV 输变电维护                      0.00           1,765,655.66          176,565.54                     0.00         1,589,090.12
入网蒸汽接口费             1,920,749.25                      0.00          295,500.00                     0.00         1,625,249.25
海关监管系统维护
                                62,893.03                    0.00           23,584.92                     0.00            39,308.11
费
能评使用费                 2,277,000.00                      0.00          248,400.00                     0.00         2,028,600.00
合计                     251,065,191.19              3,157,377.03        93,183,411.95                    0.00       161,039,156.27
其他说明
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                          单位： 元
                                             期末余额                                               期初余额
              项目
                           可抵扣暂时性差异              递延所得税资产          可抵扣暂时性差异                递延所得税资产
资产减值准备                         91,970,648.66              14,093,232.92             67,440,082.84               10,242,664.86
固定资产折旧                          1,713,648.65                  257,047.30             1,713,648.65                  257,047.30
                                                                          浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
递延收益                           30,229,435.10                4,534,415.27           31,987,934.53              4,798,190.18
未实现内部利润
合计                              123,913,732.41            18,884,695.49             101,141,666.02             15,297,902.34
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                     单位： 元
                                             期末余额                                           期初余额
           项目
                            应纳税暂时性差异         递延所得税负债            应纳税暂时性差异        递延所得税负债
可供出售金融资产公允
                                    2,226,459.90                 333,968.99            11,211,695.33              1,795,472.56
价值变动
合计                                2,226,459.90                 333,968.99            11,211,695.33              1,795,472.56
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                     单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额           或负债期末余额              期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                              18,884,695.49                                        15,297,902.34
递延所得税负债                                                   333,968.99                                       1,795,472.56
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                期末余额                                   期初余额
可抵扣暂时性差异                                                      81,260,155.22                           195,311,199.43
可抵扣亏损                                                           176,054,666.20                           417,934,944.54
合计                                                                 257,314,821.42                           613,246,143.97
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                     单位： 元
             年份                       期末金额                          期初金额                         备注
2019 年                                                                         77,291,695.01
2020 年                                        120,592,083.31                  285,180,666.64
2021 年                                         55,462,582.89                   55,462,582.89
2022 年
合计                                           176,054,666.20                  417,934,944.54               --
                                                         浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
19、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                               单位： 元
                  项目                   期末余额                              期初余额
质押借款                                            653,189,461.99                        111,956,229.44
抵押借款
保证借款                                            546,816,428.07                     1,498,301,876.25
信用借款                                           1,263,371,764.50                       114,665,357.57
合计                                               2,463,377,654.56                    1,724,923,463.26
短期借款分类的说明：
20、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                               单位： 元
                  项目                   期末余额                              期初余额
交易性金融负债                                        2,346,084.20                          2,320,104.44
           衍生金融负债                               2,346,084.20                          2,320,104.44
合计                                                  2,346,084.20                          2,320,104.44
其他说明：
21、应付票据
                                                                                               单位： 元
                  种类                   期末余额                              期初余额
银行承兑汇票                                        502,415,542.47                        580,296,297.04
合计                                                502,415,542.47                        580,296,297.04
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                               单位： 元
                  项目                   期末余额                              期初余额
材料款                                              383,265,262.94                        460,356,285.61
                                                           浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
工程设备款                                             228,010,468.70                           186,148,705.29
蒸汽款                                                   6,473,171.54                             9,354,657.81
设备维修款                                              16,780,950.00                            31,944,560.00
其他                                                    20,944,817.89                            14,530,607.34
合计                                                   655,474,671.07                           702,334,816.05
23、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                     单位： 元
                  项目                      期末余额                                 期初余额
货款                                                   147,715,965.44                           208,626,247.32
合计                                                   147,715,965.44                           208,626,247.32
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                     单位： 元
           项目           期初余额          本期增加                本期减少                期末余额
一、短期薪酬                37,210,219.26     91,825,706.69              97,242,685.69           31,793,240.26
二、离职后福利-设定提
                             1,719,576.17      6,032,433.21               7,010,443.71             741,565.67
存计划
合计                        38,929,795.43     97,858,139.90             104,253,129.40           32,534,805.93
（2）短期薪酬列示
                                                                                                     单位： 元
           项目           期初余额          本期增加                本期减少                期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                            36,068,409.36     81,093,065.39              86,157,245.57           31,004,229.18
补贴
2、职工福利费                        0.00      5,376,271.03               5,376,271.03                    0.00
3、社会保险费                  902,576.10      3,768,687.88               4,130,007.24             541,256.74
       其中：医疗保险费        448,366.08      2,748,201.26               2,730,442.23              466,125.11
             工伤保险费        315,408.62        818,519.37               1,083,194.13               50,733.86
             生育保险费        138,801.40        201,967.25                316,370.88                24,397.77
4、住房公积金                  236,813.00      1,422,562.54               1,413,864.00              245,511.54
                                                               浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、工会经费和职工教育
                                      2,420.80        105,544.08              105,722.08                2,242.80
经费
职工教育经费                              0.00         59,575.77               59,575.77                    0.00
合计                             37,210,219.26     91,825,706.69            97,242,685.69          31,793,240.26
（3）设定提存计划列示
                                                                                                       单位： 元
         项目              期初余额              本期增加               本期减少               期末余额
1、基本养老保险                   1,609,780.16      5,619,456.91             6,533,756.56            695,480.51
2、失业保险费                      109,796.01         412,976.30              476,687.15              46,085.16
合计                              1,719,576.17      6,032,433.21             7,010,443.71            741,565.67
其他说明：
25、应交税费
                                                                                                       单位： 元
                  项目                           期末余额                               期初余额
增值税                                                        613,770.62                           13,507,668.97
企业所得税                                                  40,613,177.30                           7,149,237.53
个人所得税                                                   1,344,399.38                            370,109.62
城市维护建设税                                                139,163.30                             911,271.05
房产税                                                        871,038.97                            1,208,026.38
土地使用税                                                   1,940,586.81                           2,265,685.46
教育费附加                                                     83,505.19                             546,404.45
地方教育附加                                                   55,667.13                             364,875.67
印花税                                                        225,266.00                             255,445.66
水利建设专项资金                                                   23.05                                1,405.87
合计                                                        45,886,597.75                          26,580,130.66
其他说明：
26、应付利息
                                                                                                       单位： 元
                  项目                           期末余额                               期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                127,986.11                            1,947,298.27
短期借款应付利息                                             3,847,340.23                           2,480,644.35
                                                                浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                                          3,975,326.34                         4,427,942.62
27、应付股利
                                                                                                      单位： 元
               项目                              期末余额                             期初余额
应付股权激励限售股股利                                         408,320.00
合计                                                           408,320.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
28、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                      单位： 元
               项目                              期末余额                             期初余额
关联往来款
押金、保证金                                                 19,919,054.35                        12,849,516.35
应付暂收款                                                     219,259.21                          2,760,900.00
其他                                                           822,102.41                           560,291.58
合计                                                         20,960,415.97                        16,170,707.93
29、一年内到期的非流动负债
                                                                                                      单位： 元
               项目                              期末余额                             期初余额
一年内到期的长期借款                                        323,044,328.24                       598,018,941.40
合计                                                        323,044,328.24                       598,018,941.40
其他说明：
30、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                      单位： 元
               项目                              期末余额                             期初余额
抵押借款                                                     15,820,239.01                        16,207,419.37
保证借款                                                     82,357,244.03                        97,000,000.00
信用借款                                                    130,000,000.00                                 0.00
                                                                            浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                                                    228,177,483.04                                    113,207,419.37
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
31、递延收益
                                                                                                                               单位： 元
       项目               期初余额                本期增加              本期减少                 期末余额                 形成原因
                                                                                                                   与资产相关的政府
政府补助                   31,987,934.50                     0.00         1,758,499.40            30,229,435.10
                                                                                                                   补助
合计                       31,987,934.50                     0.00         1,758,499.40            30,229,435.10              --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                               单位： 元
                                      本期新增补助金 本期计入营业外                                                  与资产相关/与收
   负债项目          期初余额                                                  其他变动                 期末余额
                                            额               收入金额                                                       益相关
年产 3 万吨高吸
水性树脂生产线       31,562,434.50                 0.00      1,735,499.40                 0.00      29,826,935.10 与资产相关
技改项目
丙烯酸及酯类重
组分循环利用及
                         425,500.00                0.00         23,000.00                 0.00            402,500.00 与资产相关
高浓度废水预处
理净化减排
合计                 31,987,934.50                 0.00      1,758,499.40                 0.00      30,229,435.10              --
其他说明：
32、其他非流动负债
                                                                                                                               单位： 元
                  项目                                       期末余额                                        期初余额
限制性股票回购义务                                                       16,931,200.00                                     16,931,200.00
合计                                                                     16,931,200.00                                     16,931,200.00
其他说明：
33、股本
                                                                                                                                  单位：元
                                                             本次变动增减（+、-）
                  期初余额                                                                                                  期末余额
                                  发行新股            送股          公积金转股           其他               小计
股份总数      803,520,000.00               0.00              0.00            0.00                0.00              0.00 803,520,000.00
                                                                      浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
34、资本公积
                                                                                                                单位： 元
           项目                 期初余额               本期增加                 本期减少                期末余额
资本溢价（股本溢价）            1,425,188,594.75                    0.00                    0.00        1,425,188,594.75
其他资本公积                        7,997,860.00                    0.00                    0.00             7,997,860.00
合计                            1,433,186,454.75                    0.00                    0.00        1,433,186,454.75
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
35、库存股
                                                                                                                单位： 元
           项目                 期初余额               本期增加                 本期减少                期末余额
股份总数                          16,931,200.00                     0.00                    0.00            16,931,200.00
合计                              16,931,200.00                     0.00                    0.00            16,931,200.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
36、其他综合收益
                                                                                                                单位： 元
                                                                           本期发生额
                                                   本期所得 减：前期计入                             税后归属
                  项目               期初余额                                减：所得税 税后归属                期末余额
                                                   税前发生 其他综合收益                             于少数股
                                                                               费用     于母公司
                                                     额       当期转入损益                             东
二、以后将重分类进损益的其他综                                                                                  -44,783.0
                                      -24,767.63 -20,015.42                             -20,015.42
合收益
                                                                                                                -44,783.0
         外币财务报表折算差额         -24,767.63 -20,015.42                             -20,015.42
                                                                                                                -44,783.0
其他综合收益合计                      -24,767.63 -20,015.42           0.00         0.00 -20,015.42
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
37、专项储备
                                                                                                                单位： 元
           项目                 期初余额               本期增加                 本期减少                期末余额
安全生产费                        56,587,385.72           15,436,367.73            13,129,373.45            58,894,380.00
                                                                        浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                             56,587,385.72           15,436,367.73              13,129,373.45           58,894,380.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
38、盈余公积
                                                                                                                  单位： 元
           项目                期初余额                本期增加                  本期减少                期末余额
储备基金                        213,989,132.68                                                             213,989,132.68
合计                            213,989,132.68                                                             213,989,132.68
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
39、未分配利润
                                                                                                                  单位： 元
                        项目                                    本期                                上期
调整前上期末未分配利润                                                                                     601,659,540.60
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）                                                                     4,002,252.39
调整后期初未分配利润                                                   886,654,760.88                      605,661,792.99
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                     484,178,861.49                       15,222,745.03
减：提取法定盈余公积
       提取任意盈余公积
       提取一般风险准备
       应付普通股股利                                                   93,208,320.00
       转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                                     1,277,625,302.37                        620,884,538.02
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
40、营业收入和营业成本
                                                                                                                  单位： 元
                                          本期发生额                                        上期发生额
           项目
                                 收入                    成本                      收入                    成本
主营业务                       3,828,868,513.96        2,901,009,974.02          2,103,035,919.84        1,765,543,287.19
                                                           浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他业务                 206,818,293.46      172,496,423.28               82,192,879.01            78,387,168.09
合计                    4,035,686,807.42    3,073,506,397.30            2,185,228,798.85      1,843,930,455.28
41、税金及附加
                                                                                                       单位： 元
                 项目                      本期发生额                                 上期发生额
城市维护建设税                                           2,343,917.24                               1,699,511.16
教育费附加                                               1,406,350.36                               1,019,706.66
房产税                                                   1,126,878.00
土地使用税                                               2,676,499.01
车船使用税                                                 49,531.77
印花税                                                   1,229,844.93
地方教育附加                                              937,566.89                                 679,804.43
营业税                                                                                                  3,913.65
合计                                                     9,770,588.20                               3,402,935.90
其他说明：
42、销售费用
                                                                                                       单位： 元
                 项目                      本期发生额                                 上期发生额
运费                                                    63,331,631.59                              63,237,043.98
业务招待费                                               4,448,713.10                               3,334,574.53
工资                                                     5,607,028.27                               4,531,459.14
广告费                                                    125,241.51                                 238,724.15
差旅费                                                    963,495.94                                 752,944.29
汽车费                                                    330,479.17                                 257,625.87
出口费用                                                30,500,306.21                               5,130,784.10
其他                                                      708,554.17                                7,887,694.92
合计                                                 106,015,449.96                                85,370,850.98
其他说明：
43、管理费用
                                                                                                       单位： 元
                 项目                      本期发生额                                 上期发生额
                                        浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
研发费                           106,534,066.95                            73,340,437.66
应付职工酬谢                         45,525,960.11                         36,212,704.14
业务招待费                            3,658,735.18                          2,578,447.78
排污费                               16,234,017.74                          2,942,639.64
审计及顾问费                         12,211,364.95                          6,492,426.84
折旧及资产摊销                        9,846,315.35                          8,296,624.86
租赁费                                2,891,152.91                          3,397,384.71
税金                                                                        3,625,117.74
大修理费                              4,165,255.81
其他                                 16,175,382.70                         16,817,019.74
合计                             217,242,251.70                           153,702,803.11
其他说明：
44、财务费用
                                                                               单位： 元
                 项目   本期发生额                           上期发生额
利息支出                             57,946,950.49                         63,921,698.59
利息收入                             -2,346,894.27                         -1,080,119.37
汇兑损益                             41,530,212.37                         18,204,844.02
手续费                                3,232,778.17                          2,953,230.25
合计                             100,363,046.76                            83,999,653.49
其他说明：
45、资产减值损失
                                                                               单位： 元
                 项目   本期发生额                           上期发生额
一、坏账损失                          6,370,152.70                         -1,292,807.70
二、存货跌价损失                      5,483,167.64                          4,818,338.07
十四、其他                                                                 -6,037,071.44
合计                                 11,853,320.34                         -2,511,541.07
其他说明：
46、公允价值变动收益
                                                                               单位： 元
                                                                         浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       产生公允价值变动收益的来源                       本期发生额                                 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                                                     -10,333,743.12                               9,032,500.41
益的金融资产
       其中：衍生金融工具产生的公允价
                                                                     -10,333,743.12                               9,032,500.41
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                                                       -467,201.39                                2,655,014.75
益的金融负债
合计                                                                 -10,800,944.51                              11,687,515.16
其他说明：
47、投资收益
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                    本期发生额                               上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                                 79,363.87
处置长期股权投资产生的投资收益                                                                                   -6,442,238.07
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                                                                                 -3,807,782.10
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                          9,986,989.25                           -1,980,950.47
益的金融资产取得的投资收益
合计                                                                     10,066,353.12                          -12,230,970.64
其他说明：
48、其他收益
                                                                                                                     单位： 元
           产生其他收益的来源                           本期发生额                                 上期发生额
政府补助                                                              3,044,677.36
49、营业外收入
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                 计入当期非经常性损益的金
             项目                       本期发生额                       上期发生额
                                                                                                            额
非流动资产处置利得合计                               18,419.62                        3,686.44                      18,419.62
其中：固定资产处置利得                               18,419.62                        3,686.44                      18,419.62
政府补助                                                                         1,871,754.40
赔款收入                                        193,306.02                        338,733.51                       193,306.02
                                                                   浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他                                               36,485.11                112,309.19                        36,485.11
合计                                            248,210.75                2,326,483.54                       248,210.75
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                              单位： 元
                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏     贴             额           额        与收益相关
年产 3 万吨 嘉兴市财政
高吸水性树 局、嘉兴市经
                                                                                1,735,499.40               与资产相关
脂生产线技 济和信息化
改项目补助 委员会
丙烯酸及酯
类重组分循 嘉兴市财政
环利用及高 局、嘉兴市发
                                                                                  23,000.00                与资产相关
浓度废水预 展和改革委
处理净化减 员会
排项目补助
失业保险支
持企业稳定                                                                       431,620.71                与收益相关
岗位补助
锅炉淘汰补
                                                                                 480,000.00                与收益相关
助
其他与收益
                                                                                 374,557.25                与收益相关
相关补助
合计                --        --           --              --        --         3,044,677.36                    --
其他说明：
本期公司根据《企业会计准则第16号——政府补助》规定单独列报”其他收益“项目
50、营业外支出
                                                                                                              单位： 元
                                                                                           计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                   上期发生额
                                                                                                      额
非流动资产处置损失合计                          705,579.78                   70,238.23                       682,812.45
其中：固定资产处置损失                          705,579.78                   70,238.23                       682,812.45
对外捐赠                                           50,000.00                                                  50,000.00
罚款支出                                           58,033.15               265,303.50                         58,033.15
水利建设专项资金                                    3,269.75              2,417,882.84                         3,269.75
赔偿支出                                                                     40,000.00
其他                                                9,684.80                    5,768.84                       9,684.80
                                                                 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                       803,800.15                    2,799,193.41
其他说明：
51、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                         单位： 元
                 项目                            本期发生额                             上期发生额
当期所得税费用                                                43,406,046.78                           2,669,453.94
递延所得税费用                                                -5,048,296.72                              -80,756.68
合计                                                          38,357,750.06                           2,588,697.26
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                         单位： 元
                           项目                                                本期发生额
利润总额                                                                                         518,690,249.73
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                      73,111,338.79
子公司适用不同税率的影响                                                                             20,620,216.62
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                        683,765.82
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                       -66,894,677.53
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                     19,762,390.47
损的影响
研发费加计扣除                                                                                        -8,925,284.11
所得税费用                                                                                           38,357,750.06
其他说明
52、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                         单位： 元
                 项目                            本期发生额                             上期发生额
收回票据保证金                                            149,599,473.87                         389,970,703.50
政府补助                                                       1,286,177.96                              20,000.00
利息收入                                                       1,706,580.38                           1,058,871.60
押金及保证金收入                                              14,878,986.00                          12,701,334.80
                                                        浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收到保险赔款                                          1,802,742.34
赔款收入                                               194,306.02                            24,108.80
其他                                                   429,744.43                          1,792,864.80
合计                                                169,898,011.00                      405,567,883.50
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                 项目                  本期发生额                            上期发生额
支付用于开立银行承兑汇票的保证金                                                        300,336,538.91
付现销售费用                                    102,776,887.70                            79,651,976.40
付现管理费用                                         62,556,472.45                        34,263,543.11
金融机构手续费                                        3,232,778.16                         2,120,069.11
支付押金及保证金                                      1,489,602.00                         1,828,408.69
其他                                                  2,892,937.67                         2,652,235.48
合计                                            172,948,677.98                          420,852,771.70
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                 项目                  本期发生额                            上期发生额
收回外汇保证金                                        7,278,861.00
合计                                                  7,278,861.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                 项目                  本期发生额                            上期发生额
支付土地保证金                                                                             8,330,000.00
往来拆借资金                                          1,440,214.00
合计                                                  1,440,214.00                         8,330,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
                                                            浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                   单位： 元
                项目                       本期发生额                            上期发生额
用于借款质押的定期存款及保证金                         136,071,470.00                          91,687,093.32
关联方拆借款                                                                                   21,824,400.00
合计                                                   136,071,470.00                         113,511,493.32
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                   单位： 元
                项目                       本期发生额                            上期发生额
用于借款质押的定期存款及保证金                          63,000,000.00                         174,334,664.53
合计                                                    63,000,000.00                         174,334,664.53
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
53、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                   单位： 元
               补充资料                     本期金额                               上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：             --                                    --
净利润                                                 480,332,499.67                          13,728,778.55
加：资产减值准备                                        11,853,320.34                          -2,511,541.07
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                       201,280,152.09                         196,296,262.05
物资产折旧
无形资产摊销                                             4,249,491.05                           3,415,633.72
长期待摊费用摊销                                        92,903,137.55                          69,298,173.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                           687,160.16                              69,069.00
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                                             -2,517.21
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                  10,800,944.51                         -11,687,515.16
财务费用（收益以“－”号填列）                          93,897,089.01                          81,167,271.00
投资损失（收益以“－”号填列）                          -10,066,353.12                         12,231,134.39
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                 -3,586,793.15                            -80,756.68
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                 -1,461,503.57
                                                                   浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
存货的减少（增加以“－”号填列）                               -63,155,710.00                             -125,978,174.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                            -736,029,661.83                                -15,657,339.79
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                                79,394,124.08                             -164,788,546.56
列）
其他                                                             2,306,994.28                                2,028,867.87
经营活动产生的现金流量净额                                     163,404,891.07                              57,528,798.45
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                       --                                         --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                        --                                         --
现金的期末余额                                                 774,881,435.33                             347,558,717.15
减：现金的期初余额                                             509,169,890.94                             400,096,527.39
现金及现金等价物净增加额                                       265,711,544.39                              -52,537,810.24
（2）现金和现金等价物的构成
                                                                                                               单位： 元
                   项目                             期末余额                                   期初余额
一、现金                                                       774,881,435.33                             509,169,890.94
其中：库存现金                                                       4,579.06                                  20,425.17
       可随时用于支付的银行存款                                363,148,112.11                             509,149,465.77
       可随时用于支付的其他货币资金                            411,728,744.16
三、期末现金及现金等价物余额                                   774,881,435.33                             509,169,890.94
其他说明：
不属于现金及现金等价物货币资金情况说明
             项 目                       期末数                        期初数
票据承兑保证金                                                             149,599,473.87
定期存款借款质押                                                            72,961,470.00
外汇交易保证金                                                                  7,278,861.00
借款保证金                                                                       110,000.00
             小 计                                   0.00                  229,949,804.87
54、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                               单位： 元
                   项目                           期末账面价值                                 受限原因
应收票据                                                       953,219,492.45 用于开立银行承兑汇票及借款质押
                                                                       浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
固定资产                                                         53,770,632.60 用于借款抵押
合计                                                           1,006,990,125.05                     --
其他说明：
55、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                                 单位： 元
               项目               期末外币余额                         折算汇率               期末折算人民币余额
货币资金                                 --                               --                             515,850,201.39
其中：美元                                    76,073,908.83 6.774400                                     515,355,087.99
       欧元                                      46,762.46 7.749600                                            362,390.37
       港币                                      85,249.84 0.867920                                             73,990.04
              日元                              971,034.00 0.060485                                             58,732.99
应收账款                                 --                               --                             130,880,238.16
其中：美元                                    19,291,274.23 6.774400                                     130,686,808.14
       欧元                                      24,960.00 7.749600                                            193,430.02
短期借款                                                                                                 698,127,654.56
  其中：美元                                  33,458,307.19 6.774400                                     226,659,956.23
  欧元                                        60,837,681.73 7.749600                                     471,467,698.33
应付账款                                                                                                 225,966,973.90
  其中：美元                                  30,376,253.49 6.774400                                     205,780,891.64
  日元                                   333,736,997.00 0.060485                                             20,186,082.26
其他说明：
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
合并范围增加
              公司名称        股权取得方式            股权取得时点             出资额             出资比例
湖北山特莱新材料有限公司      投资设立                            2017-3-1        10,200,000.00                51%
                                                                    浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                 持股比例
  子公司名称       主要经营地            注册地        业务性质                                             取得方式
                                                                         直接               间接
平湖石化有限责
                 浙江平湖         浙江平湖          制造业                 100.00%                      设立
任公司
卫星石化香港有
                 香港             香港              商业                   100.00%                      设立
限公司
浙江友联化学工                                                                                          同一控制下企业
                 浙江嘉兴         浙江嘉兴          制造业                 100.00%
业有限公司                                                                                              合并
浙江卫星化学品                                                                                          同一控制下企业
                 浙江嘉兴         浙江嘉兴          交通运输业             100.00%
运输有限公司                                                                                            合并
浙江卫星能源有                                                                                          非同一控制下企
                 浙江平湖         浙江平湖          制造业                 100.00%
限公司                                                                                                  业合并
浙江卫星新材料
                 浙江嘉兴         浙江嘉兴          制造业                  90.00%                      设立
科技有限公司
卫星石化美国有
                 美国             美国              贸易                   100.00%                      设立
限公司
嘉兴九宏投资有
                 浙江嘉兴         浙江嘉兴          投资                   100.00%                      设立
限公司
嘉兴星源信息科                                                                                          同一控制下企业
                 浙江嘉兴         浙江嘉兴          技术                    90.00%
技有限公司                                                                                              合并
湖北山特莱新材
                 湖北             湖北              制造业                  51.00%                      设立
料有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                 单位： 元
                                                  本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称             少数股东持股比例                                                       期末少数股东权益余额
                                                           损益                 派的股利
                                                                                     浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
浙江卫星新材料科技有
                                                10.00%               -3,686,311.95                                                     1,672,916.83
限公司
嘉兴星源信息科技有限
                                                10.00%                    -44,736.44                                                   4,959,719.80
公司
湖北山特莱新材料有限
                                                49.00%                 -115,313.43                                                     4,784,686.57
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                          单位： 元
                                    期末余额                                                               期初余额
 子公司
          流动资      非流动     资产合    流动负        非流动    负债合      流动资        非流动     资产合       流动负      非流动    负债合
  名称
             产       资产         计          债         负债       计            产        资产         计           债        负债        计
浙江卫
星新材
          169,481, 4,305,18 173,786, 156,267,                     156,267, 99,450,3 4,267,09 103,717, 49,161,8                             49,161,8
料科技
             559.02      7.54     746.56       813.81               813.81         47.04        9.28     446.32        56.17                  56.17
有限公
司
嘉兴星
源信息    2,139,99 129,390, 131,530, 81,933,7                     81,933,7 861,818. 115,213, 116,074, 66,030,2                             66,030,2
科技有         5.36    926.28     921.64        23.68                23.68              20    019.66     837.86        75.45                  75.45
限公司
湖北山
特莱新    8,156,59 6,841,07 14,997,6 133,000.                     133,000.
材料有         4.62      2.52      67.14            67
限公司
                                                                                                                                          单位： 元
                                        本期发生额                                                         上期发生额
子公司名称                                      综合收益总 经营活动现                                                综合收益总 经营活动现
                  营业收入        净利润                                            营业收入           净利润
                                                     额            金流量                                                   额            金流量
浙江卫星新
               89,097,510.7 -36,863,119.5 -36,863,119.5 19,576,289.5                              -14,662,140.4 -14,662,140.4 -19,381,303.3
材料科技有                                                                         3,006,580.08
                             8             4                4                  6                                 4                 4
限公司
嘉兴星源信
                                                                                                                                       11,745,547.0
息科技有限              0.00     -447,364.45     -447,364.45 -1,879,401.47                            -277,524.40     -277,524.40
公司
湖北山特莱
                        0.00     -235,333.53     -235,333.53      -494,068.90
新材料有限
                                                                    浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                 持股比例             对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地          注册地        业务性质                                         营企业投资的会
   企业名称                                                              直接               间接
                                                                                                        计处理方法
湖南康程护理用
                 湖南           长沙              制造业                                       23.56% 权益法核算
品有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                              单位： 元
                                                期末余额/本期发生额                     期初余额/上期发生额
流动资产                                                        144,578,000.85                         162,947,434.31
非流动资产                                                      135,757,157.53                         145,010,363.90
资产合计                                                        280,335,158.38                         307,957,798.21
流动负债                                                        224,919,467.89                         252,879,029.19
负债合计                                                        224,919,467.89                         252,879,029.19
少数股东权益                                                     -2,017,401.44                           -1,583,044.49
归属于母公司股东权益                                             57,433,091.93                          56,661,813.51
按持股比例计算的净资产份额                                       13,531,236.46                          12,974,134.52
--商誉                                                           87,025,865.48                          87,025,865.48
--其他                                                           -4,285,943.21                           -3,808,205.14
对联营企业权益投资的账面价值                                     96,271,158.73                          96,191,794.86
营业收入                                                        171,109,106.72
净利润                                                             336,921.47
综合收益总额                                                       336,921.47
其他说明
十、与金融工具相关的风险
一、信用风险
                                                                                浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
项 目                                                               期末数
                   未逾期未减值                                已逾期未减值                                    合计
                                            1年以内               1-2年                2年以上
应收票据            1,543,615,470.96                                                                          1,543,615,470.96
小计                1,543,615,470.96                                                                          1,543,615,470.96
续表
                                                           期初数
    未逾期未减值                                    已逾期未减值                                             合计
                                   1年以内                     1-2年                  2年以上
            946,142,808.52                                                                                       946,142,808.52
            946,142,808.52                                                                                       946,142,808.52
二、流动风险
       金融负债按剩余到期日分类
           项 目                                                                 期末数
                                  账面价值            未折现合同金额                1年以内              1-3年             3年以上
短期借款                        2,463,377,654.56         2,463,377,654.56          2,463,377,654.56
以公允价值计量且其变                   2,346,084.20            2,346,084.20            2,346,084.20
动计入当期损益的金融
负债
应付票据                          502,415,542.47          502,415,542.47            502,415,542.47
应付账款                          655,474,671.07          655,474,671.07            655,474,671.07
应付利息                               3,975,326.34            3,975,326.34            3,975,326.34
其他应付款                         20,960,415.97           20,960,415.97             20,960,415.97
一年内到期的非流动负              323,044,328.24          323,044,328.24            323,044,328.24
债
长期借款                          228,177,483.04          228,177,483.04                               228,177,483.04
           小 计                4,199,771,505.89         4,199,771,505.89          3,971,594,022.85    228,177,483.04
续表
                                                                  期初数
账面价值                            未折现合同金额                     1年以内                        1-3年               3年以上
             1,724,923,463.26               1,756,621,481.76               1,756,621,481.76
                2,320,104.44                    2,320,104.44                    2,320,104.44
              580,296,297.04                 580,296,297.04                   580,296,297.04
              702,334,816.05                 702,334,816.05                   702,334,816.05
                4,427,942.62                    4,427,942.62                    4,427,942.62
               16,170,707.93                  16,170,707.93                    16,170,707.93
              598,018,941.40                 613,945,832.77                   613,945,832.77
              113,207,419.37                 134,573,413.19                                            16,458,739.58     118,114,673.61
                                                                       浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
             3,741,699,692.11             3,810,690,595.80         3,676,117,182.61              16,458,739.58        118,114,673.61
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                                      单位： 元
                                                                   期末公允价值
           项目             第一层次公允价值计
                                                    第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量                合计
                                     量
一、持续的公允价值计量               --                      --                       --                         --
（3）衍生金融资产                                            2,756,835.02                                        2,756,835.02
持续以公允价值计量的
                                                             2,756,835.02                                        2,756,835.02
资产总额
       衍生金融负债                                          2,346,084.20                                        2,346,084.20
持续以公允价值计量的
                                                             2,346,084.20                                        2,346,084.20
负债总额
二、非持续的公允价值计
                                     --                      --                       --                         --
量
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
衍生金融资产和负债系远期外汇合同、期货业务和期权合约所形成，本公司采用第二层级公允价值计量系基于报告期末活跃
市场或非活跃市场中存在的类似资产或负债的报价。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                  母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称             注册地              业务性质          注册资本
                                                                                           持股比例         表决权比例
浙江卫星控股股份
                      浙江省嘉兴市         实业投资           10,000 万元                        54.74%                 73.81%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
     卫星控股对本公司及本公司参股股东茂源投资的投资比例分别为49.66%和80.00%，茂源投资对本公司的投资比例为
6.35%,故卫星控股直接和间接拥有本公司的持股比例为54.74%。
本企业最终控制方是杨卫东与杨亚珍（YANGYAZHEN）。
其他说明：
     杨卫东对母公司卫星控股的投资比例为50.00%,卫星控股对本公司及本公司参股股东茂源投资的投资比例分别为49.66%
和80.00%，故杨卫东间接拥有本公司的表决权比例为56.01%，杨亚珍（YANGYAZHEN）直接拥有本公司的表决权比例为
                                                               浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
17.80%，且杨卫东与杨亚珍（YANGYAZHEN）是夫妻关系，两人直接或间接拥有本公司的表决权比例合计为73.81%，因
此，杨卫东与杨亚珍（YANGYAZHEN）为本公司的实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九 1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九 2 在合营安排或联营企业中的权益。
4、其他关联方情况
                    其他关联方名称                                      其他关联方与本企业关系
浙江禾城农村商业银行股份有限公司                      董事长担任董事的其他企业
湖南康程护理用品有限公司                              子公司参股的其他企业
浙江卫星商贸有限公司                                  同一母公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                         单位： 元
     关联方         关联交易内容      本期发生额     获批的交易额度      是否超过交易额度        上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                         单位： 元
           关联方                  关联交易内容             本期发生额                      上期发生额
湖南康程                    高吸水性树脂                           12,548,970.94
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）其他关联交易
本期公司及子公司卫星运输公司、友联化学公司、卫星能源公司和平湖石化公司在禾城银行开立的一般银行账户共获得银行
存款利息收入29,923.10元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                         单位： 元
                                                                       浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                        期末余额                                   期初余额
    项目名称              关联方
                                             账面余额              坏账准备             账面余额              坏账准备
湖南康程             湖南康程                  23,612,216.00                             10,780,112.00
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                                     单位： 元
                                                               对财务状况和经营成果的影
              项目                         内容                                                  无法估计影响数的原因
                                                                           响数
                                经证监会《关于核准浙江卫
                                星石化股份有限公司非公开
                                发行股票的批复》（证监许可
                                [2017]558 号）核准，2017 年
                                8 月 8 月本公司非公开发行人
                                民币普通股（A 股）股票
                                260,190,806 股（每股面值人
                                民币 1 元），每股发行价格为
                                人民币 11.53 元，募集资金总
                                额为人民币 2,999,999,993.18
股票和债券的发行                元，扣除本次发行费用人民
                                币 31,991,267.31 元，募集资
                                金净额为人民币
                                2,968,008,725.87 元。其中新
                                增注册资本人民币
                                260,190,806 元，资本公积人
                                民币 2,707,817,919.87 元。上
                                述新增股本实收情况已经天
                                健会计师事务所（特殊普通
                                合伙）验证并出具《验资报
                                告》（天健验[2017]272 号）。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的财务信息
                                                                                                                     单位： 元
           项目            化学品生产行业           化学品运输行业                分部间抵销                  合计
主营业务收入                    3,825,995,768.90           22,915,421.24             -20,042,676.18       3,828,868,513.96
                                                                             浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
主营业务成本                    2,899,952,761.21               17,843,364.67                -16,786,151.86           2,901,009,974.02
资产总额                        7,133,066,382.83               27,121,402.81                -17,854,550.98           8,255,468,409.05
负债总额                        4,488,306,506.44                  4,055,475.49              -18,550,182.83           4,473,811,799.10
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                             单位： 元
                                          期末余额                                                     期初余额
                         账面余额             坏账准备                           账面余额                坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                                         账面价值
                      金额       比例      金额                               金额       比例       金额        计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                     318,935,             20,054,1             298,881,6 212,832                  14,007,78                 198,825,19
合计提坏账准备的                99.81%                 6.29%                             99.72%                     6.58%
                      840.76                 78.40                   62.36 ,986.70                       8.16                     8.54
应收账款
单项金额不重大但
                     600,760.             600,760.                           600,760              572,010.6
单独计提坏账准备                 0.19%               100.00%          0.00                0.28%                   95.21%     28,749.38
                          00                   00                                .00
的应收账款
                     319,536,             20,654,9             298,881,6 213,433                  14,579,79                 198,853,94
合计                            100.00%                6.46%                            100.00%                     6.83%
                      600.76                 38.40                   62.36 ,746.70                       8.78                     7.92
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
                                                                              期末余额
              账龄
                                          应收账款                            坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                  301,946,765.88                           15,097,338.31                            5.00%
1至2年                                            12,938,833.64                         1,940,825.05                           15.00%
2至3年                                             1,591,117.24                          556,891.04                            35.00%
3 年以上                                           2,459,124.00                         2,459,124.00                          100.00%
合计                                          318,935,840.76                           20,054,178.40                            6.29%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
                                                                              浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,075,139.62 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                             单位： 元
                 单位名称                                   收回或转回金额                                  收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
               单位名称                         账面余额                占应收账款余额的比例(%)                 坏账准备
客户1                                                   83,531,247.36                           26.14                4,176,562.37
客户2                                                   10,982,018.21                             3.44                 549,100.91
客户3                                                    9,928,149.43                             3.11                 496,407.47
客户4                                                    7,457,810.09                             2.33                 372,890.50
客户5                                                    6,248,660.01                             1.96                 312,433.00
                小 计                                118,147,885.10                             36.97                5,907,394.25
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                             单位： 元
                                             期末余额                                                期初余额
                            账面余额             坏账准备                        账面余额                坏账准备
    类别
                                                         计提比 账面价值                                                    账面价值
                          金额      比例      金额                             金额      比例       金额        计提比例
                                                           例
按信用风险特征组
                        648,884,             32,792,2              616,092,3 247,048              12,699,96                 234,348,11
合计提坏账准备的                   100.00%                 5.05%                        100.00%                     5.14%
                          654.01                55.91                   98.10 ,084.41                    7.12                       7.29
其他应收款
                        648,884,             32,792,2              616,092,3 247,048              12,699,96                 234,348,11
合计                               100.00%                 5.05%                        100.00%                     5.14%
                          654.01                55.91                   98.10 ,084.41                    7.12                       7.29
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
               账龄                                                            期末余额
                                                                     浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                      其他应收款                     坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                              648,376,587.82                   32,418,829.39                           5.00%
1至2年                                        145,085.37                        21,762.80                         15.00%
2至3年                                         17,410.92                          6,093.82                        35.00%
3 年以上                                      345,569.90                     345,569.90                          100.00%
合计                                      648,884,654.01                   32,792,255.91                           5.05%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 20,092,280.79 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                 单位： 元
                  单位名称                         转回或收回金额                               收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                 单位： 元
                  款项性质                            期末账面余额                            期初账面余额
往来款                                                          647,270,321.64                             237,027,402.15
押金保证金                                                           486,398.90                              9,236,426.48
备用金借款                                                           885,559.48                               522,754.00
其他                                                                 242,373.99                               261,501.78
合计                                                            648,884,654.01                             247,048,084.41
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质        期末余额              账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
浙江卫星能源有限公
                      往来款              238,650,334.33 1 年以内                            36.78%         11,932,516.72
司
平湖石化有限责任公 往来款                 313,868,875.08 1 年以内                            48.37%         15,693,443.75
                                                                             浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司
浙江卫星新材料科技
                     往来款                        19,721,573.19 1 年以内                               3.04%           986,078.66
有限公司
嘉兴星源信息科技有
                     往来款                        74,569,528.62 1 年以内                              11.49%          3,728,476.43
限公司
嘉兴九宏投资有限公
                     往来款                           460,010.42 1 年以内                               0.07%               23,000.52
司
合计                          --                  647,270,321.64            --                         99.75%         32,363,516.08
3、长期股权投资
                                                                                                                            单位： 元
                                         期末余额                                                    期初余额
       项目
                     账面余额            减值准备           账面价值              账面余额           减值准备         账面价值
对子公司投资      2,658,877,654.54          4,952,612.00 2,653,925,042.54 2,558,677,654.54            4,952,612.00 2,553,725,042.54
合计              2,658,877,654.54          4,952,612.00 2,653,925,042.54 2,558,677,654.54            4,952,612.00 2,553,725,042.54
（1）对子公司投资
                                                                                                                            单位： 元
                                                                                                  本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位      期初余额            本期增加           本期减少              期末余额
                                                                                                        备               额
友联化学            163,395,222.70                                               163,395,222.70
卫星运输              7,964,158.27                                                 7,964,158.27
卫星能源          1,037,000,000.00                                          1,037,000,000.00
平湖石化          1,200,000,000.00                                          1,200,000,000.00
卫星香港              4,952,612.00                                                 4,952,612.00                        4,952,612.00
卫星科技             90,000,000.00                                                90,000,000.00
九宏投资             10,000,000.00      100,200,000.00                           110,200,000.00
星源科技             45,365,661.57                                                45,365,661.57
合计              2,558,677,654.54      100,200,000.00               0.00 2,658,877,654.54                             4,952,612.00
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                            单位： 元
                                               本期发生额                                            上期发生额
           项目
                                     收入                     成本                           收入                    成本
主营业务                           1,077,276,288.24           792,245,537.60                 601,961,240.08         502,926,633.26
                                                                 浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他业务                       211,424,563.64       174,456,328.91               38,148,899.50           34,343,157.36
合计                         1,288,700,851.88       966,701,866.51              640,110,139.58          537,269,790.62
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                             单位： 元
                    项目                          本期发生额                                上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                                                            143,416,265.10
处置长期股权投资产生的投资收益                                                                           -3,030,000.00
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                               3,892,125.53                              -5,993,831.00
益的金融资产取得的投资收益
合计                                                           3,892,125.53                             134,392,434.10
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位： 元
                    项目                             金额                                        说明
非流动资产处置损益                                             -687,160.16
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                           3,044,677.36
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                           -813,955.26
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            134,508.77
减：所得税影响额                                                536,543.43
       少数股东权益影响额                                            1,319.01
合计                                                           1,140,208.27                       --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
                                                             浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                   每股收益
          报告期利润              加权平均净资产收益率
                                                                  基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                             13.49%                  0.6026                0.6026
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                         13.46%                  0.6012                0.6012
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
                                                              浙江卫星石化股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的公司2017年半年度报告全文原件；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表原件；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、备查文件备置地点：董事会办公室。
                                                                                   浙江卫星石化股份有限公司
                                                                                       法定代表人：   杨卫东

附件：公告原文

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