保税科技2017年半年度报告

2017 年半年度报告
公司代码：600794                                               公司简称：保税科技
       张家港保税科技（集团）股份有限公司
               2017 年半年度报告
                                       重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人唐勇、主管会计工作负责人蓝建秋及会计机构负责人（会计主管人员）张惠忠声
     明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     报告期内公司不进行利润分配或公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性，不构成公司对投资者
的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
     公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，包括业
务与经营管理风险、市场竞争风险、政策风险等，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能
面对的风险”部分。
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 7
第五节     重要事项........................................................................................................................... 15
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 24
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 26
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 26
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 28
第十节     财务报告........................................................................................................................... 31
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 129
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                                 第一节           释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
保税科技、公司        指     张家港保税科技（集团）股份有限公司
长江国际              指     张家港保税区长江国际港务有限公司
外服公司              指     张家港保税区外商投资服务有限公司
保税贸易              指     张家港扬子江保税贸易有限公司
华泰化工              指     张家港保税区华泰化工仓储有限公司
上海保港基金          指     上海保港股权投资基金有限公司
航运中心              指     江苏长江航运交易中心有限公司
运输公司              指     张家港保税物流园区扬子江化学品运输有限公司
扬州石化              指     张家港保税区长江国际扬州石化仓储有限公司
张保同辉              指     张家港保税区同辉汽车物流有限公司
上海同辉              指     同辉融资租赁（上海）股份有限公司
张保同惠              指     张家港保税区同惠企业管理合伙企业
张家港基金公司        指     上海保港张家港保税区股权投资基金有限公司
控股股东、金港资产    指     张家港保税区金港资产经营有限公司
保税港务              指     张家港保税港区港务有限公司
化工品交易中心        指     江苏化工品交易中心有限公司
                             乙二醇，英文名称：Ethylene Glycol，常态下为无色透明粘稠
                             液体，是一种重要的石油化工基础有机原料，主要用于生产聚
                             酯（约占总量的 80%）以及防冻液、润滑剂、增塑剂、活性剂以
乙二醇、MEG           指
                             及炸药等。乙二醇包括一乙二醇、二乙二醇、三乙二醇，通常
                             而言的乙二醇为一乙二醇（MEG，Mon Ethylene Glycol），在
                             年报中统称为 MEG。分子式：C2H6O2。
                             英文名称：Di-ethylene Glycol，缩写为 DEG，用作防冻剂、气
                             体脱水剂、增塑剂、溶剂等。还用于合成不饱和聚酯树脂。储
二甘醇                指
                             存于阴凉、通风的库房内，防火、防潮。分子式：
                             HOCH2CH2OCH2CH2OH。
                             精对苯二甲酸，全称：Pure Terephthalic Acid，在常温下为
                             白色粉状晶体，是重要的大宗有机原料之一，主要用途是生产
PTA                   指
                             聚酯纤维、聚酯瓶片和聚酯薄膜，广泛应用于化学纤维、轻工、
                             电子、建筑等国民经济的各个方面。分子式：C6H4（COOH）2。
库区、罐区            指     储罐库区
                             报告期内经由水路进、出港区范围并经过装卸的货物数量，包
货物吞吐量            指     括邮件、办理托运手续的行李、包裹以及补给运输船舶的燃料、
                             物料和淡水。
                             位于长江国际码头后方并通过长江国际码头进行液体化工品装
后方库区              指
                             卸、管道运输的储罐区。
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                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称              张家港保税科技（集团）股份有限公司
公司的中文简称              保税科技
公司的外文名称              ZHANGJIAGANG FREETRADE SCIENCE & TECHNOLOGY GROUP CO., LTD.
公司的外文名称缩写          ZFTC
公司的法定代表人            唐勇
二、 联系人和联系方式
                                       董事会秘书                     证券事务代表
姓名                        邓永清                          常乐庆
                            江苏省张家港保税区金港路石化    江苏省张家港保税区金港路石化
联系地址
                            交易大厦27楼                    交易大厦27楼
电话                        0512－58320358                  0512－58320165
传真                        0512－58320652                  0512－58320652
电子信箱                    [e-mail]                 [e-mail]
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                             张家港保税区金港路石化交易大厦27-28层
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                             张家港保税区金港路石化交易大厦27-28层
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                 www.zftc.net
电子信箱                                 [e-mail]
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称               上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http//www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                   公司董秘办
五、 公司股票简况
       股票种类      股票上市交易所       股票简称         股票代码         变更前股票简称
         A股         上海证券交易所       保税科技         600794               大理造纸
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                          本报告期                           本报告期比上
            主要会计数据                                     上年同期
                                         （1－6月）                          年同期增减(%)
营业收入                                335,171,572.27     229,613,601.20            45.97
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归属于上市公司股东的净利润           -86,919,382.35         26,974,841.37           -422.22
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                      -5,905,149.33          3,071,253.45           -292.27
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           -144,572,029.43       113,982,495.73           -226.84
                                                                              本报告期末比
                                      本报告期末             上年度末         上年度末增减
                                                                                  (%)
归属于上市公司股东的净资产          1,932,790,258.30     2,007,746,116.85             -3.73
总资产                              3,273,832,597.39     3,638,560,080.07            -10.02
(二)   主要财务指标
                                        本报告期                         本报告期比上年同期
          主要财务指标                                    上年同期
                                      （1－6月）                               增减(%)
基本每股收益（元／股）                      -0.0717           0.0226                 -417.26
稀释每股收益（元／股）                      -0.0717           0.0226                 -417.26
扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                            -0.0049           0.0026                -288.46
（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                      -4.41            1.43       减少5.84个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
                                               -0.30            0.16       减少0.46个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              非经常性损益项目                            金额           附注（如适用）
非流动资产处置损益                                        -253,602.04        七、70
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额              1,568,479.26         七、69
或定量持续享受的政府补助除外
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益              -18,514,726.55         七、70
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
                                                        -80,707,198.67      七、67 七、68
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                   -3,898,844.95          七、66
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                         10,724.28      七、69 七、70
少数股东权益影响额                                         -458,279.07
所得税影响额                                             21,239,214.72
合计                                                    -81,014,233.02
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十、 其他
□适用 √不适用
                              第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    1、公司所从事的主要业务：
    公司主营业务收入主要来源于码头仓储、化工品贸易及代理，其中，码头仓储板块为公司营
业收入重要的组成部分及主要的利润来源。
    2、公司的经营模式：
    (1)码头仓储
    码头及储罐资产是公司进行仓储业务经营的主要依托。客户通过水路将货物运送至公司码头，
公司利用运输管道或机械工具将货物运送至码头进行储罐、无码头仓储或者驳运中转，然后再根
据客户需求将货物通过陆地运输至生产工厂或再次装船出口。整个流程运转中，公司通过收取化
工品仓储、卸船、分拨、运输获得收益。
    (2)化工品贸易
    公司化工品贸易主要由出口业务、进口业务和转口贸易三种业务构成，其中，张家港保税区
内对保税区外化工品贸易是公司业务收入的主要来源，其收入全部通过自营模式产生。
    在确定进口或者出口前，公司通常需确定商品条件、付款条件和交货条件。商品条件主要包
括商品的品质、规格、质量、数量和包装等，付款条件主要包括商品价格、付款方式、付款条件
等，交货条件主要包括交货时间、目的港、装运港、出货时间、运输方式、运费支付方式、保险
等。其中，付款条件为进出口业务的关键条款，公司需认真测算综合成本，严格履行内部审批程
序后，才签订商务合同。合同签署后，公司向银行申请偿债保障金信用证进口货物，或者通知下
游采购商开出信用证给公司。出口阶段还涉及单据制作、装运发货、办理保险、收汇、核销等流
程。公司收到货物后会在约定时间内及时安排付款给供应商，下游采购商收到发出的货物后同样
会安排付款给公司。交易中如若发生客户违约行为，公司则会启动违约索赔机制，以确保款项回
收安全。
    (3)化工品贸易代理业务
    代理业务是公司利用自身的规模优势和在银行的信用优势，为有需求的，且通过公司对其资
信进行认证的下游客户提供代为采购和代为开立信用证服务，并约定代为采购的化工品在公司能
够提供库容的情况下必须存储于公司的储罐或者仓储于公司指定的仓储地点，以控制风险；因此，
开展该项业务既获取代理费收入，还可带来稳定的仓储客户资源。
    3、行业情况说明：
    公司主要仓储品种乙二醇（MEG）作为液体化工原料，可广泛应用于聚酯涤纶、聚酯树脂、PET、
合成纤维、吸湿剂、增塑剂、醇酸树脂及乙二醛等多种化工产品的生产，其中用于聚酯生产的比
例高达 80%以上。聚酯行业的稳定发展保障了国内乙二醇需求的相对稳定。但受国内资源条件限
制，较中东和美国通过天然气提取乙二醇原料乙烯，我国以石脑油作为原料提取乙烯的生产成本
较高，从而导致我国乙二醇对外依存度维持在较高水平。乙二醇较高的对外依存度为相关的仓储
业务提供了相对稳定的市场需求。2014 年、2015 年、2016 年进口量分别为 845.03 万吨、867.20
万吨和 752.55 万吨；进口依存度分别为 65.61%、68.57%和 59.79%。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    （1）企业信誉和品牌优势
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    公司主要控股子公司长江国际通过提供高效、优质的服务，本着服务客户的经营理念，诚信
为本，规范经营，已经在市场上积累了较好的信誉，形成了良好的口碑，品牌效应不断显现。长
江国际曾荣获“4A 级物流企业”、“中国仓储服务金牌企业”、“苏州市技术先进型服务企业”。
    （2）规模优势
    长江国际位于中国液体化工品的最主要集散地之一的张家港地区，是张家港地区领先的液体
化工仓储企业，拥有长江岸线自有码头泊位 2 个，年货物吞吐量可达 450 万吨，公司自有罐容达
到 105.99 万立方米。
    依托于全国最大的化工品交易市场之一的江苏化工品交易中心，充分利用保税区的有利条件，
长江国际已发展成为长江中下游液体化工品仓储的龙头企业之一，在乙二醇、二甘醇等重要液体
化工品仓储业务方面具有明显的规模优势。
    （3）区位优势
    作为全国唯一的内河港型保税区，张家港保税区地理位置优越。依托于素有黄金水道之称的
长江作为水路运输的天然优势，公司拥有液体化工产品能够大规模进出，贯通长江、直通东海的
便利运输条件，可以辐射华东地区整个经济腹地（上海、浙江、江苏、山东等），享受保税港区
内政策优势，大部分储罐可做保税仓储业务。
    张家港保税区紧邻扬子江国际化学工业园区，是全国液体化工产品的主要集散地之一，液体
化工品散化进口量位居全国前列。张家港保税区化工品交易市场成交活跃，增长迅速，其成交价
格是全国进口商品交易具有重要指导意义的参考价格，已成为全国重要的液体化工品价格风向标。
区内交易信息化、标准化程度较高，全国首创的液体化工品价格信息平台，保障了区内化工品交
易的迅捷、可靠。
    （4）码头优势
    码头资源属于稀缺资源，拥有自有码头，不仅有利于仓储业务的发展，也使公司在化工品贸
易的市场竞争中处于有利地位。公司拥有三个长江岸线自有化工码头泊位，自有码头泊位数量居
张家港地区前列，随着公司对自有码头的改造完成，自有码头吞吐量可达 450 万吨。此外，张家
港保税港区后方有多家化工品仓储企业，其储罐容量约为 16.7 万立方米，由于没有自有码头，后
方仓储企业的货物都需要通过长江国际的码头输送至其储罐。
    （5）综合物流服务优势
    目前，公司提供包括代理、码头接卸、仓储管理、分拨运输、信息收集以及融资支持在内的
一揽子综合物流服务，将传统的被动型码头仓储服务转变为以码头仓储业务为核心，提供配套运
输、代理业务为支撑的主动型、一体化综合服务物流模式，从而打造完整的化工品物流供应链。
为客户量身定做的整套综合物流服务，能够最大程度地满足各类客户的需求，使公司能够在巩固
现有客户资源的同时，开拓新的客户资源，持续不断地壮大客户群体。
                       第四节       经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    2017 年上半年，公司董事会务实、开拓、诚信、勤勉，积极履行《公司法》、《公司章程》
等赋予的职责，严格执行股东大会决议，在经营效益、资本运作、资源建设、内部管理等方面成
效显著，进一步推动公司治理水平的提高和公司各项业务的发展，积极有效地发挥了董事会的作
用。
    报告期内，公司实现营业收入 33,517.16 万元，较上年同期 22,961.36 万元增长 45.97%；归
属于上市公司股东的净利润-8,691.94 万元，较上年同期 2,697.48 万元减少 422.22%。主要原因
为（1）子公司上海保港基金及张家港基金公司证券投资浮亏 8,422.67 万元；（2）子公司扬州石
化因涉讼计提预计负债 1,707.88 万元。
    1、液体化工仓储方面
    报告期内，长江国际实现营业收入 11,539.00 万元，同比减少 10.09%；实现利润总额 1,676.32
万元，同比减少 72.68%。主要原因（1）化工行业相对处于低位运行，主要客户群体——贸易商
的交易积极性下降，一直采取降库存的营销方式，一方面致使公司装卸损耗、装船费下调，另一
方面客户存货周期缩短，公司储罐利用率处于低谷；（2）公司利用长江国际品牌优势以及存储优
                                         7 / 129
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势，大力开拓甲醇业务，将原主要存储品种 MEG 转由华泰化工存储，增加了仓储费用 3,309.79
万元。
    2、固体仓储方面
    报告期内外服公司实现营业收入 3,970.92 万元，同比增长 59.79%；实现利润总额 2,487.47
万元(不包括从长江国际取得的投资收益 706.29 万元)，比上年同期 1,281.92 万元(不包括从长江
国际取得的投资收益 829.27 万元)，增幅 94.04%。主要系随着库容的扩大，相应仓储、装卸收入
大幅增加及新增戴铂库租赁收入。
    3、化工品代理及贸易方面
    报告期内，保税贸易主营化工品代理业务受行情波动影响较大，化工品价格呈现阶段性震荡
的市场行情，进口大宗商品量继续呈现萎缩。保税贸易实现营业收入 17,266.23 万元；实现利润
总额-71.80 万元，同比减少 106.73%。
    4、资本运作方面
    （1）报告期内，公司收到中国银行间市场交易商协会文件《接受注册通知书》（中市协注
[2016]SCP431 号）。公司超短期融资券注册金额为 3 亿元，主要用于公司及下属子公司补充流动
资金、偿还有息债务。
    （2）公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过了发行公司债券相关议案，目前申报材料已
受理，待交易所反馈。
    5、对外投资方面
    （1）公司第七届董事会第十二次会议审议通过了《关于提请审议公司增资张家港扬子江保税
贸易有限公司的议案》，公司对保税贸易增资 12,000 万元，增资后保税贸易注册资本为 30,000
万元。
    （2）公司第七届董事会第十二次会议审议通过了《关于提请审议长江国际收购华泰化工 100%
股权及向银行申请贷款的议案》，将保税科技持有的 100%的华泰化工的股份转让至长江国际，转
让价格为 40,912.11 万元。
    （3）公司第七届董事会第十三次会议审议通过了《关于提请审议孙公司扬州石化新建 4.8
万立方米仓储项目的议案》，扬州石化投资 5,999.9 万元新建 4.8 万立方米仓储项目。该事项截
止披露日尚在进行中。
    （4）公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于审议外服公司收购及整合固体仓储类
资产的议案》，保税科技以 10,804.76 万元的标的资产对外服公司进行增资，金港资产以 7,628.40
万元的标的资产对外服公司进行增资。增资后，保税科技占比 54%，金港资产占比 46%。该事项截
止披露日尚在进行中。
    （5）公司第七届董事会第十六次会议审议通过了《关于提请审议子公司保税贸易受让张保同
辉股权的议案》，张保同惠将持有张保同辉 15%的股权转让给保税贸易，转让价款为人民币 1,850
万元；受让后，保税贸易持有张保同辉 66%的股权，上海同辉持有张保同辉 34%的股权。该事项于
2017 年 7 月份完成股权转让。
    （6）报告期内，子公司上海保港基金及张家港基金公司证券投资浮亏 8,422.67 万元。
    报告期内，公司召开董事会会议次数 4 次，其中：通讯方式召开会议次数 3 次；现场结合通
讯方式召开会议次数 1 次。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币
科目                                  本期数              上年同期数      变动比例（%）
营业收入                           335,171,572.27       229,613,601.20              45.97
营业成本                           240,961,292.57       124,343,145.82              93.79
销售费用                             3,780,185.14         4,404,084.60             -14.17
管理费用                            35,422,901.21        43,770,770.50             -19.07
财务费用                            20,216,659.18        19,589,217.94               3.20
经营活动产生的现金流量净额        -144,572,029.43       113,982,495.73            -226.84
                                         8 / 129
                                            2017 年半年度报告
    投资活动产生的现金流量净额              -40,115,812.37       -20,459,593.13             -96.07
    筹资活动产生的现金流量净额             -158,833,341.46      -249,303,553.14              36.29
    营业收入变动原因说明:主要是保税贸易本期自营贸易收入增加所致。
    营业成本变动原因说明:主要是保税贸易本期自营贸易收入增加的同时结转自营商品销售成本增
    加以及华泰库区自去年下半年投产后本期折旧、土地租赁等计入成本所致
    销售费用变动原因说明:主要是商务人员薪酬支出较去年同期减少所致。
    管理费用变动原因说明:主要是华泰库区自去年下半年投产后本期折旧、土地租赁等计入成本所致。
    财务费用变动原因说明:主要是本期利息支出较去年同期有所增加。
    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:（1）保税贸易代理业务本期产生的现金流量净额较
    去年同期减少 343,641,992.06 元；（2）保税贸易自营业务本期产生的现金流量净额较去年同期增
    加 72,788,102.67 元。
    投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是因为长江国际去年同期存在处置固定资产现
    金流入 15,454,090.00 元及保税贸易支付期货平台结算保证金 7,984,317.60 元所致。
    筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是因为长江国际收购华泰化工股权新增贷款
    100,000,000.00 元所致。
    2      其他
    (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
    □适用 √不适用
    (2) 其他
    □适用 √不适用
    (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
    √适用 □不适用
    1、子公司上海保港基金及张家港基金公司证券投资浮亏；
    2、子公司扬州石化因涉讼计提预计负债。
    (三) 资产、负债情况分析
    √适用 □不适用
    1.     资产及负债状况
                                                                                          单位：元
                                                                         本期期
                                  本期期                        上期期
                                                                         末金额
                                  末数占                        末数占
                                                                         较上期
 项目名称         本期期末数      总资产    上期期末数          总资产                  情况说明
                                                                         期末变
                                  的比例                        的比例
                                                                         动比例
                                  （%）                         （%）
                                                                         （%）
                                                                                  主要是保税贸易、张保
货币资金      312,783,102.91        9.55   649,418,813.03        17.85   -51.84   同辉本期支付代理业务
                                                                                  款项较多所致。
                                                                                  主要是扬州石化、运输
应收票据           1,050,269.98     0.03     2,578,806.28         0.07   -59.27   公司银行承兑汇票背书
                                                                                  转让及到期托收所致。
                                                                                  主要是保税贸易收回期
应收账款          37,677,933.87     1.15    71,128,499.33         1.95   -47.03
                                                                                  初应收货款所致。
其他应收款    304,285,411.00        9.29   227,719,241.97         6.26    33.62   主要是张保同辉本期应
                                                 9 / 129
                                           2017 年半年度报告
                                                                               收代理业务款项增加所
                                                                               致。
                                                                               主要是保税贸易期末增
其他流动资
               47,124,372.63    1.44       23,144,737.68       0.64   103.61   值税进项留抵金额较年
产
                                                                               初增加所致。
                                                                               主要是华泰化工、长江
                                                                               国际新增尾气回收、储
在建工程       8,056,005.35     0.25        5,718,908.12       0.16   40.87
                                                                               罐安全风险防控等零星
                                                                               工程所致。
                                                                               主要是公司未弥补亏损
                                                                               以及上海保港、张家港
递延所得税
               53,374,149.29    1.63       22,535,048.41       0.62   136.85   基金公司所持证券公允
资产
                                                                               价值变动形成的可抵扣
                                                                               暂时性差异增加所致。
                                                                               系保税贸易偿还银行借
短期借款       79,498,624.41    2.43      349,892,896.82       9.62   -77.28
                                                                               款所致。
以公允价值
                                                                               系保税贸易期初商品期
计量且其变
                                                                               货套期保值业务所持商
动计入当期        590,190.00    0.02        3,839,260.00       0.11   -84.63
                                                                               品期货合约浮亏于本期
损益的金融
                                                                               转回所致。
负债
                                                                               主要是保税贸易预收的
预收款项       11,605,007.95    0.35        2,237,138.87       0.06   418.74   客户货款保证金增加所
                                                                               致。
应付职工薪                                                                     主要是本期职工薪酬发
                6,413,039.84    0.20        9,642,701.40       0.27   -33.49
酬                                                                             放所致。
                                                                               主要是保税贸易、张保
其他应付款    101,909,966.56    3.09      299,827,934.08       8.24   -66.01   同辉本期支付代理业务
                                                                               款项较多所致。
                                                                               主要是扬州石化涉讼计
预计负债       43,918,311.29    1.34       25,403,584.74       0.70   72.88
                                                                               提预计负债所致。
                                                                               主要是外服公司本期收
递延收益       11,060,354.12    0.34        7,854,133.38       0.22   40.82    到戴铂项目与资产相关
                                                                               的补助款所致。
                                                                               主要是公司所持证券公
递延所得税
               23,688,583.54    0.72       11,417,996.86       0.31   107.47   允价值变动形成应纳税
负债
                                                                               暂时性差异所致。
    2.     截至报告期末主要资产受限情况
    □适用 √不适用
    3.     其他说明
    □适用 √不适用
    (四) 投资状况分析
    1、 对外股权投资总体分析
    √适用 □不适用
                                                                                       单位：元
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                                       2017 年半年度报告
报告期内投资额                                                                113,000,000.00
投资额增减变动数                                                               79,950,000.00
上年同期投资额                                                                 33,050,000.00
投资额增减幅度                                                                       241.91%
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
被投资的公司                                           占被投资公司的
                          主要经营活动                                          备注
     名称                                                  比例
张家港扬子江                                                             注册资本 30,000 万
               与物流有关的服务、自营和代理各类
保税贸易有限                                               100%          元；本次增资 12,000
               商品及技术的进出口业务
公司                                                                     万元
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
    公司第七届董事会第十三次会议审议通过了《关于提请审议孙公司扬州石化新建 4.8 万立方
米仓储项目的议案》，扬州石化投资 5,999.9 万元新建 4.8 万立方米仓储项目。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                             对当期利润的影
    项目名称           期初余额             期末余额          当期变动
                                                                                 响金额
以公允价值计量且
其变动计入当期损
                     407,347,634.66      316,688,271.85    -90,659,362.81    -77,263,852.50
益的金融资产-权
益工具
以公允价值计量且
其变动计入当期损
                          211,350.00       2,761,210.00      2,549,860.00      2,549,860.00
益的金融资产-衍
生金融工具
可供出售金融资产     123,179,430.99      197,042,810.31     73,863,379.32      2,274,008.37
存货-被套期项目      101,760,327.38       72,711,316.54    -29,049,010.84    -11,655,133.35
以公允价值计量且
其变动计入当期损
                       3,839,260.00           590,190.00    -3,249,070.00      3,249,070.00
益的金融负债-衍
生金融工具
合计                 636,338,003.03      589,793,798.70    -46,544,204.33    -80,846,047.48
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
    江苏长江航运交易中心有限公司（以下简称“航运中心”）于 2014 年 11 月成立，注册资本
为 1,000 万元，其中：保税科技占比 71%，江苏物润船联网络股份有限公司 10%，张家港电子口岸
有限公司 10％，江苏港城汽车运输集团有限公司 9％。2017 年 2 月 21 日，保税科技与江苏化工
品交易中心有限公司、张家港保税区同惠企业管理合伙企业（有限合伙）签订股权转让协议，将
持有航运中心 51%的股权转让给化工品交易中心，转让价款为 510 万元；持有航运中心 20%的股权
转让给同惠企业管理合伙企业（有限合伙），转让价款为 200 万元。
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(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、主要子公司业绩及经营情况
                                  持股比例
  公司名称       注册资本（元）                    经营范围                     总资产            净资产          营业收入         利润总额
                                    (%)
张家港保税区                                 区内管道运输、仓储、
长江国际港务     594,125,193.85    90.74     货物中转、装卸；危化        1,172,028,844.62      646,559,160.06   115,390,040.12    16,763,163.90
有限公司                                     品批发等
                                             普通货物仓储，自有房
张家港保税区                                 产租赁等与物流有关的
外商投资服务     283,000,000.00    51.00     服务、自营和代理各类             394,709,680.18   352,492,005.89    39,739,153.21    32,635,234.20
有限公司                                     商品及技术的进出口业
                                             务
张家港扬子江                                 与物流有关的服务、自
保税贸易有限     300,000,000.00   100.00     营和代理各类商品及技             605,221,887.46   273,909,157.29   172,662,268.61      -718,041.87
公司                                         术的进出口业务
上海保港股权                                 股权投资管理、资产管
投资基金有限     500,000,000.00   100.00     理、创业投资、实业投             655,004,836.27   460,999,547.86       96,752.50    -30,233,648.05
公司                                         资
上海保港张家
港保税区股权                                 股权投资，创业投资，
                 300,000,000.00   100.00                                      291,547,251.53   275,592,157.98                0   -35,387,138.62
投资基金有限                                 实业投资，资产管理等
公司
2、参股公司业绩及经营情况
                                  持股比例
   公司名称      注册资本（元）                    经营范围                     总资产            净资产          营业收入          净利润
                                    (%)
                                             危险化学品批发、市场
江苏化工品交易
                 500,000,000.00    40.00     设施租赁、市场管理服             955,167,348.06   308,038,386.37    11,376,446.44   -50,593,423.04
中心有限公司
                                             务、咨询服务；自营和
                                                                   12 / 129
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                                          代理各类商品进出口业
                                          务
                                          为船舶提供码头服务、
张家港保税港区                            在港区内提供装卸、仓
                 469,743,670.00   34.77                           1,031,263,038.64    799,831,646.88   47,694,992.22   1,156,003.81
港务有限公司                              储、物流服务；集装箱
                                          装卸、堆放、装拆箱等
                                          经营中外籍国际船舶代
张家港保税港区
                                          理服务；办理船舶进出
中外运长江国际    5,000,000.00    50.00                                5,143,630.67     4,885,817.20    1,299,223.11    -70,115.41
                                          港手续；报关、办理货
物流有限公司
                                          物的托运中转等
                                                            13 / 129
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(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    （一）业务经营风险
    1、市场竞争风险
    近年来，长江三角洲地区的石油和化工产业发展迅速，成为石化物流企业市场竞争的重点。
随着国内第三方石化物流行业发展迅速，国际上一些石化仓储物流巨头如荷兰皇家孚宝集团、德
国欧德油储集团、挪威奥德费尔公司等纷纷在长江沿线投建大规模专业化仓储码头设施。近年来，
化工品市场受国际原油价格下跌影响，整个化工品交易氛围有所减弱，贸易商补货动力不足，公
司货源计划及到港货物有所减少。与此同时，由于化工品价格偏低，下游工厂提货加剧，贸易商
去库存化速度加快，仓储库存出现下滑。市场竞争的加剧及整体低迷的市场氛围对公司的营业收
入产生一定程度的不利影响。
    2、对化工行业依赖风险
    公司主要客户是化工产品生产商和贸易商，因此公司业务与化工行业有较高的关联度。作为
国民经济基础产业，石化行业与国民经济的发展关系密切，并随经济发展的波动而呈周期性变化，
化工行业发展状况及景气度将对公司的仓储业务及其他化工品业务产生直接的影响，从而影响公
司的盈利能力。
    3、生产安全与环境保护风险
    公司库区存储的部分货品是易燃、易爆、有毒或腐蚀性的高等级液体化工产品，若存在操作
失误或设备故障，可能导致生产事故的发生，对周边地区及长江流域造成环境污染，公司可能因
此承担相应责任而带来的经济损失；由于客户的存储产品变质，被客户起诉赔偿相关损失，从而
影响公司的正常经营。
    4、码头岸线受到限制的风险
    对于石化仓储企业来说，码头岸线是企业发展的关键性资源。公司核心业务为码头仓储业务，
对码头依赖性较高。公司拥有 5 万吨和 3 万吨泊位各一座，张家港保税港区内已无新增化工专用
码头资源，公司将面临内延发展受限的风险。
    5、主要仓储产品乙二醇市场需求波动风险
    公司液体化工品仓储业务以乙二醇为主要仓储品种，主业经营依赖于国内对进口乙二醇的需
求量。国内经济增速、全球经济复苏情况、国际原油价格、国内煤制乙二醇技术发展等因素均会
对乙二醇进口需求量产生影响，乙二醇的市场需求波动会使得公司的生产经营面临一定的风险。
    6、化工品及汽车代理业务风险
    化工品代理业务经营的主要品种为 PTA 和乙二醇、甲醇，均为基础化工产品，其价格不但易
受上游原油价格期货的影响，而且易受下游产业需求的影响，存在价格波动的风险。如果化工品
价格大幅下滑，客户违约风险将增加。公司开展化工品、汽车代理业务产生了数额较大的其他应
收款，公司通过向客户收取保证金和加强代理采购货物管控的方式，尽量降低因客户违约而使其
他应收款无法收回的风险。
    （二）政策风险
    1、税收优惠政策变化的风险
    2015 年 3 月，长江国际被苏州市人民政府认定为“2014 年苏州市技术先进型服务企业”，减
按 15%的税率征收企业所得税，有效期至 2018 年 12 月 31 日；根据财税【2016】47 号、财税【2016】
                                           14 / 129
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36 号文件相关规定，“一般纳税人提供管道运输服务，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行
增值税即征即退政策”，长江国际已办理管道运输服务增值税即征即退资格备案。
     如果国家对于技术先进性服务企业和相关增值税的税收优惠政策发生变化，或公司下属子公
司不能持续通过技术先进性服务企业认证，公司及下属子公司的税收优惠将无法通过税务机关批
准，可能对公司业绩造成一定影响。
     2、仓储行业法律法规或政策变动的风险
     仓储行业属于国家大力鼓励发展的行业，近年来，国务院、各级人民政府为了促进仓储行业
的发展，出台了一系列政策、法规以支持仓储业发展。如果未来国家关于仓储业的鼓励政策发生
不利变化，将使公司面临一定程度的政策风险。另外，化工品仓储行业对安全性和环保性要求较
高，随着国家对安全生产和环保方面的要求越来越高，企业需要花费更多的精力及维护成本来达
到国家的相关规定，这将使公司面临安全生产及环保方面的政策风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                               第五节         重要事项
一、股东大会情况简介
                                                     决议刊登的指定网站   决议刊登的披露日
          会议届次                 召开日期
                                                         的查询索引               期
    2016 年年度股东大会      2017 年 3 月 16 日        www.sse.com.cn     2017 年 3 月 17 日
 2017 年第一次临时股东大会   2017 年 5 月 10 日        www.sse.com.cn     2017 年 5 月 11 日
 2017 年第二次临时股东大会   2017 年 6 月 2 日         www.sse.com.cn      2017 年 6 月 3 日
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司共召开股东大会三次，其中年度股东大会 1 次，临时股东大会 2 次，股东大
会上未有否决提案或变更前次股东大会决议的情形。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                 否
                                          15 / 129
                                                              2017 年半年度报告
三、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                                     是否及
                    承诺                                                      承诺                         承诺时间及     是否有履
  承诺背景                        承诺方                                                                                             时严格
                    类型                                                      内容                           期限           行期限
                                                                                                                                       履行
                               张家港保税区                                                                2014.9.25；
                  股份限售     金港资产经营    自发行结束之日起 36 个月内不得转让                          2014.9.25—      是        是
                               有限公司                                                                    2017.9.25
与再融资相关
                               张家港保税科
的承诺                                                                                                     2016.8.18；
                               技股份有限公
                  股份限售                     自发行结束之日起 36 个月内不得转让                          2016.8.18—      是        是
                               司－2015 年度
                                                                                                           2019.8.18
                               员工持股计划
                                               一、为避免潜在的同业竞争，自外服公司仓储项目建成并顺利
                                               投入运营后五年内，本公司承诺将尽力促使金港资产及长江时
                               张家港保税科                                                                2013.6.7；
                                               代将其持有的与外服公司仓储项目存在潜在竞争关系的子公司
                解决同业竞争   技（集团）股                                                                2014.6.10—      是        是
                                               股权或相关资产以转让或出资的方式注入本公司。二、若本公
                               份有限公司                                                                  2019.6.10
                                               司非因自身原因无法促成上述承诺的实现，则本公司承诺将外
                                               服公司仓储项目相关资产及业务转让给无关联关系的第三方。
                                               一、为避免同业竞争，本公司承诺自保税科技仓储项目建成并
其他对公司中
                                               顺利投入运营后五年内，本公司将持有的从事与上述仓储项目
小股东所作承
                                               存在同业竞争关系的子公司的股权或相关资产以转让或出资等
诺                             张家港保税区                                                                2013.6.7；
                                               方式注入保税科技。二、自上述第一项承诺实现后，本公司进
                解决同业竞争   金港资产经营                                                                2014.6.10—      是        是
                                               一步承诺，本公司及本公司控制的其他公司或组织将不在中国
                               有限公司                                                                    2019.6.10
                                               境内外以任何形式从事与上述仓储项目存在现时或潜在竞争关
                                               系的业务，包括在中国境内外投资、收购、兼并从事上述仓储
                                               项目的公司或者其他经济组织。
                               张家港保税区    计划自 2017 年 5 月 19 日至未来六个月内增持公司股份，增持   2017 年 5 月
                  股份限售                                                                                                  是        是
                               金港资产经营    股份比例不超过公司股份总数的 2%；在增持计划实施期间及法     19 日起至增
                                                                   16 / 129
                         2017 年半年度报告
有限公司   定期限内不减持所持有的公司股份。   持期间及增
                                              持完成后 6
                                              个月内
                              17 / 129
                                       2017 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
                            事项概述及类型                                       查询索引
     原告保税贸易起诉被告张家港保税区天地国际贸易有限公司，要求给
付货物差价共计 2303750 元、违约金 691125 元，并承担诉讼费用。本案
已于 2016 年 1 月 14 日在法院主持下达成执行和解协议，我方同意免除对
                                                                            相关信息披露于公司
方 逾 期付 款之 利息 ，并将 剩 余款 项等 额抵 消我方 结 欠对 方的 保证 金
                                                                            2016 年年度报告
1069532.28 元，因此对方还应向我方支付 1270000 元。2016 年 1 月 22 日
前支付 200000 元，自 2 月份起，每月 20 日前支付 50000 元，直至款项付
清。蔡胜明作为法定代表人为天地公司履行债务承担担保责任。
     原告长江国际起诉被告上海云峰集团化工有限公司要求给付港口作
业费用 334615.26 元及逾期付款违约金等。我方于 2015 年 12 月 22 日交
了诉讼费，法院于 2016 年 1 月 12 日受理案件。起诉对方要求清偿两份《散
                                                                            相关信息披露于公司
装液体化工货物港口作业合同》项下结欠的港口作业费用共计 334615.26
                                                                            2016 年年度报告
元以及逾期付款违约金（暂计至起诉之日为 64033.07 元），并承担诉讼
费用。经查，上海云峰（集团）有限公司系对方的独资股东，已向法院申
请追加作为本案共同被告，承担连带清偿责任。
     原告保税贸易起诉被告上海贻强实业有限公司要求给付货物差价、代
理费、仓储费等费用共计 8935964.64 元及逾期付款损失（暂计至起诉之
日为 84221.47 元），并承担律师费 254654 元及诉讼费用。法院于 2016
年 10 月 12 日作出判决：被告贻强公司应支付原告扬子江公司十份《委托
                                                                            相关信息披露于公司
代 理 进口 合同 》项 下结欠 的 货物 差价 、代 理费、 仓 储费 等费 用共 计
                                                                            2016 年年度报告
8935964.64 元并赔偿自 2015 年 12 月 28 日起至实际付款之日止按中国人
民银行同期贷款利率的 1.5 倍计算的利息损失；被告贻强公司支付原告扬
子江公司律师费损失 254654 元；案件受理费、财产保全费共计 81724 元
由被告贻强公司负担。
                                            18 / 129
                                                               2017 年半年度报告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
报告期内:
                             诉
                             讼                                          诉讼(仲裁)
起诉      应诉
                  承担连带   仲                          诉讼(仲裁)涉    是否形成预   诉讼(仲裁)进      诉讼(仲裁)审理结果及影       诉讼(仲裁)判决
(申     （被申                    诉讼(仲裁)基本情况
                  责任方     裁                            及金额        计负债及金     展情况                    响                   执行情况
请)方   请）方
                             类                                              额
                             型
                                  起诉对方要求清偿两
                                  份《委托代理进口合                                                    法院于 2016 年 5 月 5 日作
                                  同》项下结欠的货物                                                    出判决：1、圣达菲公司给
                                  差价、代理费、仓储                                                    付货物差价、代理费、仓
    张家港
                                  费等费用共计                                                          储 费 等 费 用 共 计         2017 年 1 月 23
    保税区               民
                                  143155.99 元及逾期                                                    141655.99 元及逾期付款       日，保税贸易收
保税    圣达菲               事
                   潘贤贵         付款损失，并承担律      158,600.82           否                       损失；2、圣达菲公司给付      到 158600.82
贸易    国际贸               诉
                                  师费 9462 元及诉讼                                                    律师费损失 9462 元；3、      元。案件已执行
    易有限               讼
                                  费用。经查，潘贤贵                                                    潘贤贵对圣达菲公司的本       终结。
    公司
                                  系对方的独资股东，                                                    案债务承担连带清偿责
                                  已向法院申请追加作                                                    任；4、诉讼费用 2964 元
                                  为本案共同被告，承                                                    由圣达菲公司承担。
                                  担连带清偿责任。
                  江苏华润        原告于荣祥诉被告邬                                  江苏省高级人
                  达贸易有        品华要求偿还借款本                                  民法院通知于
                             民                                                                         具体结果需要等待法院裁
    邬品      限公司、        金 15248982 元、利息                                2017 年 4 月 19
于荣                         事                          26,847,459.7    26,847,459                     决。法官了解到邬品华已
    华、卢    张家港保        3711500 元（利息暂                                  日开庭，对邬
  祥                         诉                                     2           .72                     被取保候审，拟向其做进
    进娣      税区长江        算至 2014 年 9 月 29                                品华向法院提
                             讼                                                                         一步调查
                  国际扬州        日）及至实际归还日                                  交的书面答辩
                  石化仓储        的利息，并诉请长江                                  意见进行了质
                                                                    19 / 129
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                有限公司        国际承担本案借款的                               证。
                                连带保证责任。
                江苏华润                                                         我方对一审判
                                原告肖菲诉被告邬品
                达贸易有                                                         决结果不服，
                                华要求偿还借款本金
                限公司、   民                                                    向江苏省苏州
                                1055 万元及至实 际                                              等待苏州市中级人民法院
                张家港保   事                        17,078,828.7   17,078,828   市中级人民法
肖菲   邬品华                   给付之日的利息，并                                              立案并确定案件承办法
                税区长江   诉                                   9          .79   院提起上诉，
                                诉请扬州石化承担本                                              官。
                国际扬州   讼                                                    并于 2017 年 6
                                案债务的连带保证责
                石化仓储                                                         月 5 日提交了
                                任。
                有限公司                                                         上诉状。
                                                               20 / 129
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(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所
负数额较大的债务到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                           事项概述                                    查询索引
    2017 年 7 月 3 日，公司第七届董事会第十六次会议审议通过   相关公告临 2017-030 登载于
了《关于提请审议子公司保税贸易受让张保同辉股权的议案》。张    2017 年 7 月 4 日《上海证券
保同惠将持有张保同辉 15%的股权以 1850 万元的转让价格转让给    报》和上海证券交易所网站
                                         21 / 129
                                    2017 年半年度报告
保税贸易，受让后，保税贸易持有张保同辉 66%的股权，上海同辉
持有张保同辉 34%的股权。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                            事项概述                                     查询索引
    2017 年 5 月 16 日，公司第七届董事会第十五次会议审议通过了
《关于审议外服公司收购及整合固体仓储类资产的议案》。保税科技     相关公告临 2017-017 登
以评估价值 10,804.76 万元的标的资产对外服公司进行增资，金港资    载于 2017 年 5 月 17 日《上
产以评估价值 7,628.40 万元的标的资产对外服公司进行增资。项目     海证券报》和上海证券交
实施完成后，外服公司注册资本将由原来的 28,300.00 万元增加至      易所网站
46,733.16 万元。其中：保税科技占比 54%；金港资产占比 46%。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2   担保情况
√适用 □不适用
                                                                 单位: 万元 币种: 人民币
                         公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
                                 公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                -37,203.17
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                              30,974.01
                        公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                30,974.01
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                       16.03
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供
的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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                                   2017 年半年度报告
                        第六节   普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
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                                            2017 年半年度报告
    2、 股份变动情况说明
    □适用 √不适用
    3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
    有）
    □适用√不适用
    4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    □适用 √不适用
    (二)   限售股份变动情况
    □适用 √不适用
    二、 股东情况
    (一)   股东总数:
    截止报告期末普通股股东总数(户)                                                           90,057
    截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
    (二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                            单位:股
                                          前十名股东持股情况
                                                        持有有限售       质押或冻结情况
   股东名称         报告期内增     期末持股数   比例
                                                        条件股份数                          股东性质
   （全称）             减             量         (%)                    股份状态   数量
                                                            量
张家港保税区金
港资产经营有限      12,177,597     398,272,226   32.86      88,800,001     无        0      国有法人
公司
张家港保税科技
股份有限公司－
                              0    20,578,000     1.70      20,578,000     无        0       其他
2015 年度员工
持股计划
北京谷临丰投资
                              0    16,390,700     1.35                     无        0       未知
有限公司
深圳市前海益华
                              0    13,601,686     1.12                     无        0       未知
投资有限公司
深圳市融泰祥投
                  -13,775,643      12,521,400     1.03                     无        0       未知
资有限公司
蓝建秋                 1,948,040   10,045,840     0.83                     无        0     境内自然人
商丘富悦达商贸
                              0     7,950,340     0.66                     无        0       未知
有限公司
杨凤志                          6,000,000    0.49                 无        0     境内自然人
杨杰                326,800     4,998,485    0.41                 无        0     境内自然人
沈沧琼                    0     4,378,405    0.36                 无        0     境内自然人
                                前十名无限售条件股东持股情况
                                       持有无限售条件流             股份种类及数量
              股东名称
                                          通股的数量            种类               数量
张家港保税区金港资产经营有限公司             309,472,225    人民币普通股          309,472,225
                                                 25 / 129
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北京谷临丰投资有限公司                              16,390,700    人民币普通股          16,390,700
深圳市前海益华投资有限公司                          13,601,686    人民币普通股          13,601,686
深圳市融泰祥投资有限公司                            12,521,400    人民币普通股          12,521,400
蓝建秋                                              10,045,840    人民币普通股          10,045,840
商丘富悦达商贸有限公司                               7,950,340    人民币普通股            7,950,340
杨凤志                                               6,000,000    人民币普通股            6,000,000
杨杰                                                 4,998,485    人民币普通股            4,998,485
沈沧琼                                               4,378,405    人民币普通股            4,378,405
陆宏翔                                               4,367,163    人民币普通股            4,367,163
                                           公司前 10 名股东中：（1）张家港保税区金港资产经营有限公
                                           司是本公司的控股股东；（2）蓝建秋为公司副董事长、总裁；
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                           （3）未知上述其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司收
                                           购管理办法》规定的一致行动人。
       前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
       √适用 □不适用
                                                                                                  单位：股
                                                    有限售条件股份可上市交易情况
                                   持有的有限
                                                                        新增可上
序号      有限售条件股东名称       售条件股份                                                    限售条件
                                                      可上市交易时间    市交易股
                                     数量
                                                                          份数量
      张家港保税区金港资                                                                     自发行结束之日起
 1                                  88,800,001       2017 年 9 月 24 日
      产经营有限公司                                                                         36 个月不得转让
      张家港保税科技股份
                                                                                             自发行结束之日起
  2   有限公司－2015 年度           20,578,000       2019 年 8 月 18 日
                                                                                             36 个月不得转让
      员工持股计划
上述股东关联关系或一致行
                                   张家港保税区金港资产经营有限公司是本公司的控股股东
动的说明
       (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
       □适用 √不适用
       三、 控股股东或实际控制人变更情况
       □适用 √不适用
                                     第七节         优先股相关情况
       □适用 √不适用
                           第八节       董事、监事、高级管理人员情况
       一、持股变动情况
       (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
       √适用 □不适用
                                                                                                   单位:股
                                                                             报告期内股份
              姓名          职务        期初持股数          期末持股数                        增减变动原因
                                                                               增减变动量
          蓝建秋            董事           8,097,800            10,045,840       1,948,040    二级市场买卖
                                                     26 / 129
                                    2017 年半年度报告
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                     担任的职务                    变动情形
           谢荣兴                     独立董事                        离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    公司于 2017 年 6 月 12 日收到独立董事谢荣兴先生递交的书面辞职报告，谢荣兴先生因个人
原因，辞去公司独立董事职务。谢荣兴先生辞去公司独立董事后，导致独立董事人数少于董事会
人数的三分之一，根据有关规定，谢荣兴先生的辞职报告将自本公司股东大会选举产生新任独立
董事之日起生效。
三、其他说明
□适用 √不适用
                                         27 / 129
                                          2017 年半年度报告
                             第九节         公司债券相关情况
 √适用 □不适用
 一、公司债券基本情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
债券名                                                                   利率     还本付  交易
           简称      代码     发行日          到期日          债券余额
   称                                                                    （%）    息方式  场所
张 家 港
                                                                                 单利按
保 税 科
                                                                                 年计息，   上海
技 股 份
           13 保                                                                 每年付     证券
有 限 公            122256   2013-05-23     2018-05-23    265,897,000    5.50%
           税债                                                                  息一次，   交易
司 2013
                                                                                 到期一     所
年 公 司
                                                                                 次还本
债券
 公司债券付息兑付情况
 √适用 □不适用
     公司按时履行债券年度付息及到期还本付息义务。
 公司债券其他情况的说明
 √适用 □不适用
     根据《张家港保税科技股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》设定的投资者回售选择
 权，“13 保税债”的债券持有人有权选择在本期债券的第 3 个计息年度付息日（2016 年 5 月 23
 日）将持有的本期债券按面值全部或部分回售给本公司，或选择继续持有本期债券。
     “13 保税债”的债券持有人有权在回售申报期内（2016 年 4 月 20 日至 2016 年 4 月 22 日）
 对其所持有的全部或部分“13 保税债”债券进行回售申报登记。本次回售申报期内不进行申报的，
 视为放弃回售选择权，继续持有本期债券并接受上述关于维持“13 保税债”票面利率的决定。
     根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对“13 保税债”债券回售申报登记的统计，
 回售有效申报数量为 84,103 手（1 手为 10 张），回售金额为 84,103,000.00 元。
 二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                        名称                       华英证券有限责任公司
                        办公地址                   江苏省无锡市新区高浪东路 19 号 15 层
    债券受托管理人
                        联系人                     汪漾
                        联系电话                   0510-85200656
                        名称                       大公国际资信评估有限公司
     资信评级机构
                        办公地址                   北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 A 座 2901
 其他说明：
 □适用 √不适用
 三、公司债券募集资金使用情况
 √适用 □不适用
     2013 年 5 月 31 日，公司将募集资金分别转入子公司长江国际、外服公司用于补充流动资金
 及偿还银行贷款。
     i、偿还贷款本息
                                               28 / 129
                                    2017 年半年度报告
    长江国际偿还银行贷款本息共计人民币 114,541,174.65 元，其中：偿还江苏张家港农村商业
银行股份有限公司保税区支行贷款 62,000,000.00 元，偿还中国建设银行股份有限公司港城支行
贷款 52,000,000.00 元，偿还贷款利息 541,174.65 元。
    ii、补充流动资金
    长江国际补充流动资金 4,873,543.08 元，其中：缴纳税费 2,491,991.91 元，支付日常零星
采购及劳务 756,360.26 元，支付给职工以及为职工支付 1,625,190.91 元。外服公司补充流动资
金 221,585,282.27 元，全部用于代理业务开具信用证向银行支付保证金。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行试点办法》和上海证交易所《公司债券上市规
则》的有关规定，公司委托大公国际对公司发行的“13 保税债”公司债券进行了跟踪评级。
    大公国际在对公司经营状况及相关行业进行综合分析与评估的基础上，出具了《张家港保税
科技股份有限公司主体与相关债项 2017 年度跟踪评级报告》，确定本公司的主体长期信用等级维
持 AA-，评级展望维持稳定，“13 保税债”的信用等级维持 AA。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
    公司将按时履行债券年度付息及到期还本付息义务。公司偿债能力良好。公司偿债资金将主
要来源于公司日常的盈利积累及经营活动所产生的现金流。公司的收入规模和盈利积累，较大程
度上保证了公司按期偿本付息的能力。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    华英证券作为“13 保税债”的债券受托管理人，依据相关规定，持续关注公司经营情祝、财
务状况及资信状况，积极履行受托管理人职责，按期披露债券受托管理人报告，维护了债券持有
人的合法权益。《张家港保税科技股份有限公司 2013 年公司债券受托管理事务报告（2016 年度）》
详见公司于 2017 年 3 月 22 日在上海证券交易所网站发布的相关公告。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                  本报告期末比上
    主要指标        本报告期末      上年度末                              变动原因
                                                  年度末增减（%）
流动比率                     3.07           1.99            54.27
速动比率                     2.72            1.8            51.11
资产负债率                   0.34           0.39           -12.82
贷款偿还率                      1              1             0.00
                    本报告期                      本报告期比上年
                                    上年同期                              变动原因
                    （1-6 月）                      同期增减(%)
                                                                    因上海保港、张家港
EBITDA 利息保障                                                     基金公司证券投资浮
                            -1.01           4.85          -120.86
倍数                                                                亏、扬州石化涉讼计
                                                                    提预计负债导致利润
                                         29 / 129
                                    2017 年半年度报告
                                                                    总额较去年同期大幅
                                                                    下降
                                                                    因上海保港、张家港
                                                                    基金公司证券投资浮
                                                                    亏、扬州石化涉讼计
利息偿付率                 -2.89               2.06       -240.38
                                                                    提预计负债导致利润
                                                                    总额较去年同期大幅
                                                                    下降
九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    截止报告期末，公司共取得银行授信额度 16.40 亿元，已使用银行授信额度 3.10 亿元。报告
期内，公司未发生逾期偿付本息的情况。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关约定及承诺，合规使用募集资金，按时
兑付公司债券利息，未有损害债券投资者利益的情况发生。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
                                         30 / 129
                                    2017 年半年度报告
                                第十节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2017 年 6 月 30 日
编制单位: 张家港保税科技（集团）股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                  附注               期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                           七、1              312,783,102.91        649,418,813.03
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                     七、2              319,449,481.85        407,558,984.66
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                           七、4                1,050,269.98          2,578,806.28
  应收账款                           七、5               37,677,933.87         71,128,499.33
  预付款项                           七、6                6,331,906.46          7,005,190.20
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                         七、9              304,285,411.00        227,719,241.97
  买入返售金融资产
  存货                              七、10              124,308,993.89        145,225,188.47
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                      七、13             47,124,372.63           23,144,737.68
    流动资产合计                                    1,153,011,472.59        1,533,779,461.62
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                  七、14              225,542,810.31        190,499,430.99
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      七、17            420,616,163.00          440,486,647.41
  投资性房地产                      七、18             52,216,785.82           52,887,727.34
  固定资产                          七、19          1,096,404,596.06        1,128,373,359.58
  在建工程                          七、20              8,056,005.35            5,718,908.12
  工程物资                          七、21              2,903,121.57            2,869,861.62
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
                                         31 / 129
                                   2017 年半年度报告
  无形资产                         七、25              219,765,637.52    215,251,099.47
  开发支出
  商誉                             七、27             27,526,316.05        27,526,316.05
  长期待摊费用                     七、28             10,623,139.38        12,353,937.38
  递延所得税资产                   七、29             53,374,149.29        22,535,048.41
  其他非流动资产                   七、30              3,792,400.45         6,278,282.08
    非流动资产合计                                 2,120,821,124.80     2,104,780,618.45
      资产总计                                     3,273,832,597.39     3,638,560,080.07
流动负债：
  短期借款                         七、31               79,498,624.41    349,892,896.82
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                   七、32                 590,190.00       3,839,260.00
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                         七、35              104,690,770.60     84,356,211.20
  预收款项                         七、36               11,605,007.95      2,237,138.87
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、37                6,413,039.84      9,642,701.40
  应交税费                         七、38                8,700,207.75      9,026,193.78
  应付利息                         七、39               12,998,713.89     12,153,385.97
  应付股利
  其他应付款                       七、41              101,281,406.56    299,827,934.08
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债           七、43               50,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                       375,777,961.00    770,975,722.12
非流动负债：
  长期借款                         七、45               50,000,000.00
  应付债券                         七、46              610,170,100.00    608,589,600.00
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                         七、50               43,918,311.29     25,403,584.74
  递延收益                         七、51               11,060,354.12      7,854,133.38
  递延所得税负债                   七、29               23,688,583.54     11,417,996.86
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   738,837,348.95       653,265,314.98
      负债合计                                     1,114,615,309.95     1,424,241,037.10
                                        32 / 129
                                    2017 年半年度报告
所有者权益
  股本                               七、53         1,212,152,157.00        1,212,152,157.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                           七、55             265,965,243.67        265,965,243.67
  减：库存股
  其他综合收益                       七、57              18,917,109.61         -5,115,424.88
  专项储备                           七、58                 116,851.57             64,340.69
  盈余公积                           七、59              82,747,697.31         82,747,697.31
  一般风险准备
  未分配利润                         七、60           352,891,199.14          451,932,103.06
  归属于母公司所有者权益合计                        1,932,790,258.30        2,007,746,116.85
  少数股东权益                                        226,427,029.14          206,572,926.12
    所有者权益合计                                  2,159,217,287.44        2,214,319,042.97
      负债和所有者权益总计                          3,273,832,597.39        3,638,560,080.07
法定代表人：唐勇          主管会计工作负责人：蓝建秋会计机构负责人：张惠忠
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:张家港保税科技（集团）股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                              32,037,187.04          53,976,903.71
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  预付款项                                               1,383,373.89             859,555.02
  应收利息
  应收股利                                            62,120,250.88             8,261,201.07
  其他应收款                        十七、2          348,805,575.69           102,737,981.75
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         5,837,828.12             5,793,283.57
    流动资产合计                                     450,184,215.62           171,628,925.12
非流动资产：
  可供出售金融资产                                   100,600,000.00            41,820,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      十七、3         1,904,056,759.15        2,218,255,892.59
  投资性房地产                                        104,895,465.02          106,457,923.16
  固定资产                                              1,407,898.75            1,471,070.88
  在建工程
                                         33 / 129
                                   2017 年半年度报告
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                               344,542.09          87,614.31
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                          4,056,481.93      4,711,380.13
  递延所得税资产                                       13,867,695.60      8,295,000.00
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                 2,129,228,842.54    2,381,098,881.07
      资产总计                                     2,579,413,058.16    2,552,727,806.19
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款
  预收款项
  应付职工薪酬                                            999,195.17      1,457,423.15
  应交税费                                                275,404.65        274,419.18
  应付利息                                             12,799,200.00     11,840,400.00
  应付股利
  其他应付款                                             259,405.56      65,316,779.95
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                       14,333,205.38     78,889,022.28
非流动负债：
  长期借款
  应付债券                                          610,170,100.00      608,589,600.00
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                       14,695,000.00
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  624,865,100.00      608,589,600.00
      负债合计                                      639,198,305.38      687,478,622.28
所有者权益：
  股本                                             1,212,152,157.00    1,212,152,157.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
                                        34 / 129
                                   2017 年半年度报告
  资本公积                                            132,557,007.24      132,557,007.24
  减：库存股
  其他综合收益                                         44,085,000.00
  专项储备
  盈余公积                                             82,747,697.31        82,747,697.31
  未分配利润                                          468,672,891.23       437,792,322.36
    所有者权益合计                                  1,940,214,752.78     1,865,249,183.91
      负债和所有者权益总计                          2,579,413,058.16     2,552,727,806.19
法定代表人：唐勇          主管会计工作负责人：蓝建秋会计机构负责人：张惠忠
                                      合并利润表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                   项目                    附注          本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                          335,171,572.27    229,613,601.20
其中：营业收入                           七、61         335,171,572.27    229,613,601.20
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          308,578,102.37    183,398,961.91
其中：营业成本                           七、61         240,961,292.57    124,343,145.82
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                         七、62           3,777,521.48      2,060,981.87
      销售费用                           七、63           3,780,185.14      4,404,084.60
      管理费用                           七、64          35,422,901.21     43,770,770.50
      财务费用                           七、65          20,216,659.18     19,589,217.94
      资产减值损失                       七、66           4,419,542.79    -10,769,238.82
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
                                         七、67         -90,133,664.86     12,012,049.05
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）     七、68         -10,131,994.94     -3,365,790.49
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                                            2,123,390.08
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                      -71,548,799.82     54,860,897.85
  加：营业外收入                         七、69           1,553,553.03      3,620,127.49
      其中：非流动资产处置利得                                                  5,318.00
  减：营业外支出                         七、70          19,087,657.34        671,276.22
      其中：非流动资产处置损失                              253,602.04        266,269.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  -89,082,904.13     57,809,749.12
                                         35 / 129
                                   2017 年半年度报告
  减：所得税费用                         七、71        -16,684,449.00     22,284,595.14
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     -72,398,455.13     35,525,153.98
  归属于母公司所有者的净利润                           -86,919,382.35     26,974,841.37
  少数股东损益                                          14,520,927.22      8,550,312.61
六、其他综合收益的税后净额               七、72         24,032,534.49    -19,131,689.03
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
                                                        24,032,534.49    -19,131,689.03
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
                                                        24,032,534.49    -19,131,689.03
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
                                                        24,032,534.49    -19,131,689.03
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                       -48,365,920.64     16,393,464.95
  归属于母公司所有者的综合收益总额                     -62,886,847.86      7,843,152.34
  归属于少数股东的综合收益总额                          14,520,927.22      8,550,312.61
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                  -0.0717             0.0226
  （二）稀释每股收益(元/股)                                  -0.0717             0.0226
法定代表人：唐勇          主管会计工作负责人：蓝建秋会计机构负责人：张惠忠
                                     母公司利润表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                   项目                    附注        本期发生额          上期发生额
一、营业收入                                             2,027,027.04
  减：营业成本                                           1,562,458.14
      税金及附加                                           569,038.64
      销售费用
      管理费用                                          12,373,705.99     10,634,111.59
      财务费用                                          17,058,731.95     18,707,730.18
      资产减值损失                                             965.06         20,998.44
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）   十七、5          66,968,701.22    111,965,536.82
                                         36 / 129
                                    2017 年半年度报告
       其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
    其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                      37,430,828.48   82,602,696.61
   加：营业外收入
    其中：非流动资产处置利得
   减：营业外支出                                            1,433.64
    其中：非流动资产处置损失                             1,421.22
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  37,429,394.84   82,602,696.61
     减：所得税费用                                     -5,572,695.60
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                      43,002,090.44   82,602,696.61
五、其他综合收益的税后净额                              44,085,000.00
   （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
     2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
   （二）以后将重分类进损益的其他综合收
                                                        44,085,000.00
益
      1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损
                                                        44,085,000.00
益
      3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
六、综合收益总额                                        87,087,090.44   82,602,696.61
七、每股收益：
     （一）基本每股收益(元/股)
     （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：唐勇          主管会计工作负责人：蓝建秋会计机构负责人：张惠忠
                                          37 / 129
                                   2017 年半年度报告
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                   附注              本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         381,491,845.44      243,438,699.78
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                         1,774,410.82          314,198.69
  收到其他与经营活动有关的现金     七、73(1)            29,440,394.37       84,942,226.32
    经营活动现金流入小计                               412,706,650.63      328,695,124.79
  购买商品、接受劳务支付的现金                         157,733,450.29       95,288,106.01
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     41,130,942.85          43,008,466.25
  支付的各项税费                                     21,687,237.93          34,683,103.84
  支付其他与经营活动有关的现金     七、73(2)        336,727,048.99          41,732,952.96
    经营活动现金流出小计                            557,278,680.06         214,712,629.06
      经营活动产生的现金流量净额                   -144,572,029.43         113,982,495.73
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                    51,899,419.34       69,213,204.31
  取得投资收益收到的现金                                 5,782,874.86        4,688,473.35
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                           42,116.18        15,468,935.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
                                                         6,374,272.83
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                64,098,683.21       89,370,612.66
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                        35,322,260.60      102,075,258.58
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        60,827,569.98        5,537,013.35
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
                                                                             2,217,933.86
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金     七、73(4)             8,064,665.00
    投资活动现金流出小计                               104,214,495.58      109,830,205.79
                                        38 / 129
                                   2017 年半年度报告
      投资活动产生的现金流量净额                       -40,115,812.37        -20,459,593.13
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                    20,400,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收
                                                        20,400,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                                   460,769,727.57         45,578,386.64
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金     七、73(6)
    筹资活动现金流入小计                               481,169,727.57         45,578,386.64
  偿还债务支付的现金                                   595,686,812.98        242,307,784.59
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                        44,316,256.05         47,674,155.19
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
                                                        12,121,719.71         14,741,020.75
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                                                 4,900,000.00
    筹资活动现金流出小计                            640,003,069.03           294,881,939.78
      筹资活动产生的现金流量净额                   -158,833,341.46          -249,303,553.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                        -1,099,863.14            465,646.49
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -344,621,046.40          -155,315,004.05
  加：期初现金及现金等价物余额                      648,747,414.03           528,049,457.19
六、期末现金及现金等价物余额                        304,126,367.63           372,734,453.14
法定代表人：唐勇        主管会计工作负责人：蓝建秋会计机构负责人：张惠忠
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注          本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         340,181,768.39        287,085,200.65
    经营活动现金流入小计                               340,181,768.39        287,085,200.65
  购买商品、接受劳务支付的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                      8,249,178.22             6,859,890.90
  支付的各项税费                                        582,519.67             5,806,253.42
  支付其他与经营活动有关的现金                      512,537,281.44           259,309,632.96
    经营活动现金流出小计                            521,368,979.33           271,975,777.28
  经营活动产生的现金流量净额                       -181,187,210.94            15,109,423.37
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                   276,221,100.00
  取得投资收益收到的现金                                31,087,684.85         52,936,678.45
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                               300.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
                                        39 / 129
                                   2017 年半年度报告
    投资活动现金流入小计                               307,309,084.85    52,936,678.45
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                         1,315,734.01       819,460.00
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       120,000,000.00    28,050,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               121,315,734.01    28,869,460.00
      投资活动产生的现金流量净额                       185,993,350.84    24,067,218.45
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金                                                     84,103,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                        26,745,856.57    31,165,741.57
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                                             4,900,000.00
    筹资活动现金流出小计                                26,745,856.57    120,168,741.57
      筹资活动产生的现金流量净额                       -26,745,856.57   -120,168,741.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                           -21,939,716.67   -80,992,099.75
  加：期初现金及现金等价物余额                          53,976,903.71   116,010,258.93
六、期末现金及现金等价物余额                            32,037,187.04    35,018,159.18
法定代表人：唐勇        主管会计工作负责人：蓝建秋会计机构负责人：张惠忠
                                        40 / 129
                                                                          2017 年半年度报告
                                                                      合并所有者权益变动表
                                                                          2017 年 1—6 月
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                                          本期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
    项目                                其他权益工                                                                                           少数股东权    所有者权益
                                                                          减：
                                                具                                                                          一般                     益            合计
                                                                          库      其他综合收
                              股本          优 永          资本公积                             专项储备         盈余公积   风险   未分配利润
                                                    其                    存          益
                                            先 续                                                                           准备
                                                    他                    股
                                            股 债
一、上年期末余额         1,212,152,157.00                265,965,243.67            -5,115,424   64,340.69    82,747,697            451,932,103   206,572,926   2,214,319,0
                                                                                          .88                       .31                    .06           .12         42.97
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合
并
    其他
二、本年期初余额         1,212,152,157.00                265,965,243.67            -5,115,424   64,340.69    82,747,697            451,932,103   206,572,926   2,214,319,0
                                                                                          .88                       .31                    .06           .12         42.97
三、本期增减变动金额                                                               24,032,534   52,510.88                          -99,040,903   19,854,103.   -55,101,755
（减少以“－”号填列）                                                                    .49                                              .92            02           .53
（一）综合收益总额                                                                 24,032,534                                      -86,919,382   14,520,927.   -48,365,920
                                                                                          .49                                              .35            22           .64
（二）所有者投入和减少                                                                                                                           20,400,000.   20,400,000.
资本                                                                                                                                                      00
1．股东投入的普通股                                                                                                                              20,400,000.   20,400,000.
                                                                                                                                                          00
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                     -12,121,521   -12,121,719   -24,243,241
                                                                                                                                           .57           .71           .28
                                                                                 41 / 129
                                                                           2017 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）                                                                                                                -12,121,521   -12,121,719   -24,243,241
的分配                                                                                                                                       .57           .71           .28
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                    52,510.88                                                        52,510.88
1．本期提取                                                                                      2,497,840.                                                      2,497,840.9
                                                                                                         90
2．本期使用                                                                                      2,445,330.                                                      2,445,330.0
                                                                                                         02
（六）其他                                                                                                                                         -2,945,104.   -2,945,104.
                                                                                                                                                            49
四、本期期末余额          1,212,152,157.00                265,965,243.67            18,917,109   116,851.57   82,747,697             352,891,199   226,427,029   2,159,217,2
                                                                                           .61                       .31                     .14           .14         87.44
                                                                                                           上期
                                                                                  归属于母公司所有者权益
                                             其他权益工
         项目                                                              减：                                                                    少数股东权    所有者权益
                                                 具                                                                           一般
                                                                           库      其他综合收                                                          益            合计
                               股本          优 永          资本公积                             专项储备         盈余公积    风险   未分配利润
                                                     其                    存          益
                                             先 续                                                                            准备
                                                     他                    股
                                             股 债
一、上年期末余额          1,191,574,157.00                156,329,009.98            15,039,349   35,773.07        78,572,78          443,535,986   143,917,715   2,029,004,7
                                                                                           .13                         5.62                  .95           .57         77.32
加：会计政策变更
                                                                                  42 / 129
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     前期差错更正
     同一控制下企业合
并
    其他
二、本年期初余额          1,191,574,157.00   156,329,009.98          15,039,349   35,773.07    78,572,78   443,535,986   143,917,715   2,029,004,7
                                                                            .13                     5.62           .95           .57         77.32
三、本期增减变动金额                                                 -19,131,68   36,176.78                15,059,099.   -6,782,542.   -10,818,955
（减少以“－”号填列）                                                     9.03                                     80            73           .18
（一）综合收益总额                                                   -19,131,68                            26,974,841.   8,550,312.6   16,393,464.
                                                                           9.03                                     37             1
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                             -11,915,741   -15,332,855   -27,248,596
                                                                                                                   .57           .34           .91
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）                                                                                      -11,915,741   -15,332,855   -27,248,596
的分配                                                                                                             .57           .34           .91
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                     36,176.78                                             36,176.78
1．本期提取                                                                       2,819,471.                                           2,819,471.1
                                                                                          15
                                                                   43 / 129
                                                                            2017 年半年度报告
2．本期使用                                                                                      2,783,294.                                                           2,783,294.3
                                                                                                         37
（六）其他
四、本期期末余额           1,191,574,157.00                156,329,009.98           -4,092,339    71,949.85     78,572,78               458,595,086   137,135,172     2,018,185,8
                                                                                           .90                       5.62                       .75           .84           22.14
     法定代表人：唐勇                主管会计工作负责人：蓝建秋会计机构负责人：张惠忠
                                                                      母公司所有者权益变动表
                                                                          2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                                  本期
                                                其他权益工具
         项目                                  优   永                             减：库
                                  股本                     其      资本公积                  其他综合收益     专项储备       盈余公积          未分配利润      所有者权益合计
                                               先   续                             存股
                                                           他
                                               股   债
一、上年期末余额            1,212,152,157.00                     132,557,007.24                                             82,747,697.31     437,792,322.36   1,865,249,183.91
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额            1,212,152,157.00                     132,557,007.24                                             82,747,697.31     437,792,322.36   1,865,249,183.91
三、本期增减变动金额（减                                                                     44,085,000.00                                     30,880,568.87      74,965,568.87
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                           44,085,000.00                                     43,002,090.44        87,087,090.44
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                -12,121,521.57        -12,121,521.57
1．提取盈余公积
                                                                                  44 / 129
                                                                        2017 年半年度报告
2．对所有者（或股东）的                                                                                                               -12,121,521.57     -12,121,521.57
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           1,212,152,157.00                    132,557,007.24              44,085,000.00              82,747,697.31   468,672,891.23   1,940,214,752.78
                                                                                                上期
                                               其他权益工具
         项目                                 优   永                            减：库
                                股本                      其     资本公积                  其他综合收益    专项储备    盈余公积        未分配利润      所有者权益合计
                                              先   续                            存股
                                                          他
                                              股   债
一、上年期末余额           1,191,574,157.00                    22,920,773.55                                          78,572,785.62   412,133,858.68   1,705,201,574.85
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额           1,191,574,157.00                    22,920,773.55                                          78,572,785.62   412,133,858.68   1,705,201,574.85
三、本期增减变动金额（减                                                                                                               70,686,955.04      70,686,955.04
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                    82,602,696.61      82,602,696.61
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
                                                                                45 / 129
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2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                          -11,915,741.57     -11,915,741.57
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的                                                                                 -11,915,741.57     -11,915,741.57
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          1,191,574,157.00                  22,920,773.55               78,572,785.62   482,820,813.72   1,775,888,529.89
     法定代表人：唐勇             主管会计工作负责人：蓝建秋会计机构负责人：张惠忠
                                                                            46 / 129
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
    张家港保税科技（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）注册地址：张家港保税区金港
路石化交易大厦 27-28 层；本公司及其子公司(以下简称“本公司”)的业务性质：投资管理、现
代物流服务主要经营活动：生物高新技术应用、开发；高新技术及电子商务、网络应用开发；港
口码头、保税物流项目的投资；其他实业投资。
    2017 年 4 月 14 日，公司第七届董事会第十三次会议；2017 年 5 月 10 日，2017 年第一次临
时股东大会审议通过了《关于公司变更名称及修订<公司章程>的议案》，同意公司名称由“张家港
保税科技股份有限公司”变更为“张家港保税科技（集团）股份有限公司”。公司已完成工商变更
登记手续并收到江苏省工商行政管理局核发的变更后的《营业执照》。
    本公司财务报表已于 2017 年 8 月 11 日经公司董事会批准报出。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本公司 2017 年半年度纳入合并范围的子公司共十一个，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
本公司本年度合并范围比上年度减少一个，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及《商
品期货套期业务会计处理暂行规定》（财会[2015]18 号）等其他相关规定（以下合称“企业会计
准则”）编制。
     此外，本公司还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规
定（2014 年修订）》披露有关财务信息。
     根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除可供出售金融资产、
交易性金融资产、交易性金融负债、套期工具、被套期项目以公允价值计量外，本财务报表以历
史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响公司持续经营能力的重大事项，
因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制
定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”各项描述。
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 6 月
30 日的公司及合并财务状况以及 2017 年半年度的公司及合并经营成果、公司及合并股东权益变
动和公司及合并现金流量。
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2.   会计期间
     本公司的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
    企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
    （1）同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。
    在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方在最终控制方合并财务报表中的账
面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值或发行股份面值总额的
差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
    （2）非同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
    合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益
性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用，于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并
成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对
于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收
益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
    购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以
公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一
项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成
本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
计入当期损益。
    因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额
计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金
额。子公司，是指被本公司控制的主体。
    本公司通过同一控制下的企业合并取得的子公司以及业务，编制合并财务报表时，无论该项
企业合并发生在报告期的任一时点，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点一直存在，
调整合并资产负债表所有有关项目的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，其自报告期
最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
    对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司以及业务，其自购买日(取得控制权的日期)
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起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，不调整合并财务报
表的期初数和对比数。
    对于本公司处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地
包括在合并利润表和合并现金流量表中。
    子公司所采用的会计政策和会计期间应与本公司保持一致，不一致的，按照本公司统一的会
计政策和会计期间进行调整。
    本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大账目及交易在合并时抵销。
    子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权
益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并
利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
    子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归
属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
    少数股东分担的子公司的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额仍冲减少数股东权益。
    对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为
权益性交易核算，调整母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权
益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积（资本溢
价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在编制合并财务报表时，对
于剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公
允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间
的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综
合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
    对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的
各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽
子交易：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成
一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独考
虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权
的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处
理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合
并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子
公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，将各项交易作为独立的交易进行
会计处理。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
    合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定
对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能
决策。
    本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同
经营和合营企业。
    共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认
其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
    (1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
    (2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
    (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    (4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
    (5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对于合营企业的长期股
权投资采用权益法核算。
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8.   现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价
物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价
值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
    （1） 外币业务
    外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算，于资产负债表日，外币货币性项目
采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇
率不同而产生的汇兑差额，除：①符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以
资本化计入相关资产的成本；②为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方
法处理；③可供出售外币非货币性项目(如股票)产生的汇兑差额以及可供出售货币性项目除摊余
成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益外，均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位
币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认
为其他综合收益。
    （2） 外币财务报表折算
    为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表
中的资产、负债项目，按照资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权益
项目，按发生时的即期汇率折算。利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生
日的即期汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算
后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，
作为外币报表折算差额在资产负债表中其他综合收益项目中列示。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变动
对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价
物的影响”单独列示。
10. 金融工具
√适用□不适用
    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金
融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    （1） 金融资产和金融负债的分类：
    本公司结合自身业务特点和风险管理要求，将取得的金融资产或承担的金融负债在初始确认
时分为以下五类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售的金融资产、其他金融负债。
      1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,可以进一步分为交易
性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债。
      2） 持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和
能力持有至到期的非衍生金融资产。
      3） 贷款和应收款项：是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融
资产。本公司划分贷款和应收款项的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及
其他应收款。
      4） 可供出售金融资产：包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除
了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的
金融资产。
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       5） 其他金融负债：是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    （2） 金融资产和金融负债的确认和计量：
    当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。根据此确认条件，公司
将金融工具确认和计量范围内的衍生工具合同形成的权利或义务，确认为金融资产或金融负债。
但是，如果衍生工具涉及金融资产转移，且导致该金融资产转移不符合终止确认条件，则不应将
其确认，否则会导致衍生工具形成的义务被重复确认。
    金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融
负债，相关交易费用计入初始确认金额，构成实际利息组成部分。
    金融资产的后续计量：
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量，且不扣除
将来处置该金融资产时可能发生的交易费用；公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资
产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊
销时产生的利得或损失，计入当期损益。
    贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊
销时产生的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产，按照公允价值进行后续计量，且不
扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失
和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该
金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。其他可供出售金融资产公允价值
变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，确认为其他综合
收益。
    金融负债的后续计量：
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清
金融负债时可能发生的交易费用。
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本计量。
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同或没有指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初
始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第 13 号-或有事
项》确定的金额②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号-收入》的原则确定的累计摊销
后的余额。
    上述金融负债以外的金融负债，采用实际利率法按照摊余成本进行后续计量。
    （3） 金融资产转移的确认依据和计量方法：
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制的。
    若公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使公司面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认及未
终止确认部分之间按各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确
认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期
损益。
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    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    （4） 金融负债的终止确认：
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （5） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法：
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在有序交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    （6） 金融资产减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融
资产的账面价值进行检查，有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融
资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流
量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。
    金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
    1)发行方或债务人发生严重财务困难；
    2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
    3）本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
    5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
    6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该
组金融资产的债务人支付能力逐步恶化、或债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融
资产无法支付的状况；
    7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工
具投资人可能无法收回投资成本；
    8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，即于资产负债表日，若一项权益工具
投资的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)，或低于其初始投资成本持续时间超过 12
个月(含 12 个月)；
    9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    持有至到期投资、贷款和应收款项以摊余成本后续计量，其发生减值时，将其账面价值减记
至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，
计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账
面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中进行减值测试。
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    可供出售金融资产减值
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产
当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该
金融资产的减值损失一经确认不得转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
                                               本公司将金额为人民币 50 万元以上的应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                               项确认为单项金额重大的应收款项。
                                               本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减
                                               值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包
                                               括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                               进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应
                                               收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的
                                               应收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                  5.20                          5.20
1－2 年                                                 8
2－3 年                                                20
3 年以上                                               40
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
                                           合并报表范围内，除对母子公司之间、各子公司
                                           之间应收款项不计提坏账准备外，本公司对有确
单项计提坏账准备的理由
                                           凿证据表明可收回性存在明显差异的单项金额虽
                                           不重大应收款项单项计提坏账准备
                                           根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
坏账准备的计提方法
                                           计提
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12. 存货
√适用 □不适用
    （1） 存货的分类：存货主要分为原材料、包装物、低值易耗品、库存商品等。
    （2） 存货取得和发出的计价方法：存货在取得时按实际成本计价；存货发出时，采用加权
平均法确定发出存货的实际成本。
    （3） 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存
货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，
同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对与在同一地区生产和销
售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并
计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
    （4） 存货的盘存制度为永续盘存制。
    （5） 低值易耗品和包装物的摊销方法：采用一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
□适用√不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    长期股权投资包括对子公司、联营企业和合营企业的权益性投资。
  （1）初始投资成本的确定
    对于企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
    同一控制下的企业合并，本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以
及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    本公司以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值
总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分
别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权
的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始
投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投
资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的初始投资
成本。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是
否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增
投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法
核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允
价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。
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      (2)后续计量及损益确认方法
      成本法核算的长期股权投资：
      本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法进行核算；子公司是指本公司能够对其实施
  控制的被投资单位。
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者
对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告
发放的现金股利或利润确认。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
      权益法核算的长期股权投资：
    本公司对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本公司能够对其施加重
大影响的被投资单位，合营企业是指本公司与其他投资方对其实施共同控制的被投资单位。
    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价
值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算属于本公司的部
分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
    本公司对取得长期股权投资后应享有的被投资单位其他综合收益的份额，确认为其他综合收
益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算
应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外所有者权益的其他变动，相应调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    （3）确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的判断标准
    控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共
有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响
是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑本公
司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生
时计入当期损益。
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
    投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入
当期损益。
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16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时
才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。
    与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
       类别          折旧方法      折旧年限（年）      残值率（%）     年折旧率（%）
1、机器设备类
①通用设备
A．机械设备                              14                3               6.93
B．动力设备                              18                3               5.39
C．传导设备                              28                3               3.46
②专用设备                               14                3               6.93
2、房屋建筑物
①生产用房
A．一般生产用房                          40                3               2.43
B．受腐蚀生产用
                                         25                3               3.88
房
C．受强腐蚀生产
                                         15                3               6.47
用房
②非生产用房                             45                3               2.16
③建筑物                                 25                3               3.88
3、电子设备类
①自动化仪器                             12                3               8.08
②电子计算机                             10                3                9.7
4、运输设备
①运输起重设备                           12                3               8.08
②营运车辆                               10                3                9.7
5、办公设备                                5               3               19.4
     预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资
产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产
使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资
产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
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17. 在建工程
√适用□不适用
    在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时结转为固
定资产。
18. 借款费用
√适用□不适用
    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借
款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，
开始资本化；当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，
停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连
续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用
在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非
专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权、计算机软件等。
    无形资产按成本进行初始计量。公司确定无形资产的使用寿命时，对于源自合同性权利或其
他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；对于没有明
确的合同或法律规定的无形资产，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证或与同行业的
情况进行比较以及公司的历史经验等，来确定无形资产为公司带来未来经济利益的期限，如果经
过这些努力确实无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限，再将其作为使用寿命不确定的
无形资产。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值
准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊
销。
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。本公
司根据可获得的情况判断，有确凿证据表明无法合理估计其使用寿命的无形资产，才作为使用寿
命不确定的无形资产。期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行重新复核，如果有证据
表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限
的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用√不适用
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22. 长期资产减值
√适用□不适用
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
    长期待摊费用是指公司已经支出，但应由本期和以后各期分别负担的分摊期限在 1 年以上的
各项费用。按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
    如果长期待摊费用项目不能使公司在以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值
全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以
支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工资、奖
金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积
金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期
薪酬。
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
    本公司离职后福利主要包括设定提存计划。
    离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离
职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公
司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；
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    本公司的职工参加由政府机构设立的养老保险，本公司在职工为其提供服务的会计期间，将
根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
    辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自
愿接受裁减而给予职工的补偿。
    本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2）
本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
25. 预计负债
√适用□不适用
    当与产品质量保证、亏损合同、重组义务等或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，
且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预
计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    （1）亏损合同
    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成
亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同
标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
    （2）重组义务
    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，
按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承
诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
26. 股份支付
□适用√不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
    收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益
的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、并且同
时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
    （1）销售商品收入
    当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时，本公司确认销售商品收入:
    1）本公司将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方；
    2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制。
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    本公司按已收或应收的合同价款的公允价值确定销售商品收入金额。
    （2）提供劳务收入
    当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时，本公司确认提供劳务收入:
    1）码头仓储收入
    码头仓储收入主要包括管道运输收入（码头装卸收入）和仓储收入两部分。
    ①管道运输收入（码头装卸收入）是指公司利用码头和输送管道，为公司客户或其他仓储企
业将化工品从货轮输送到公司储罐或其他仓储企业储罐所取得的服务收入，包括公司为其提供货
船停泊、货物接卸服务并收取的停泊费、码头装卸费总和。
    公司与客户或其他仓储企业事先签订书面合同。每次货轮靠泊公司码头，公司完成接卸任务
后，公司根据测定的装卸量及时递交客户或其他仓储企业确认，公司每月按照经客户或其他仓储
企业确认的装卸量汇总后编制结算单，根据结算单的金额确认当月收入并开具发票递交客户或其
他仓储企业。
    ②仓储收入
    仓储收入指公司为客户提供的包括仓储、保管和出库等一揽子仓储物流服务，并统一计价收
取上述各个环节的综合费用。
    公司根据计费标准与客户事先签订书面合同。每月按客户存储量、存储时间以合同约定的计
费标准编制结算单及时递交客户确认，公司将经客户确认后的结算单汇总确认当月收入并向客户
开具发票。
    2）代理业务收入
    代理业务收入主要包括代理采购收入和代理销售收入两部分。
    ①代理采购收入：公司接受委托，代理委托方进口采购前，与委托方签订代理进口采购协议，
同时包括代理销售条款，与委托方明确各自权利义务，协议中对代理进口费率和代理销售费率（如
有）进行了约定。代理采购任务完成后，公司控制货权，在公司开出的信用证到期付汇前，按照
协议约定时间，公司向委托方出具结算单，经委托方确认后，公司向委托方开具代理费发票，委
托方向公司支付代理进口采购货款及代理费，公司向委托方转移货权并确认代理采购收入。
    ②代理销售收入：如果委托方指定公司向特定的客户交付货权，即为公司代理销售。公司向
委托方出具结算单，经委托方确认后，客户向公司付款或出具经银行承兑的信用证，公司向委托
方开具代理费发票，委托方向公司支付进口代理费及销售代理费，公司向委托方退还货款溢价或
者不足部分由委托方支付，公司向委托方指定的客户转移货权并确认代理采购和代理销售的收入。
    3）运输业务收入
    公司接受客户委托前，与委托方签订运输合同，根据委托方的要求将货物运送至指定的地点，
获得委托方指定的接货方对货物签收意见后，公司根据运输合同金额、货物签收意见编制结算单，
经委托方确认后确认收入并开具发票。
    （3）既销售商品又提供劳务的收入
    公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部
分能够区分且能够单独计量的，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务
不能够区分的，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售
商品处理。
    （4）让渡资产使用权收入：
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。同时满足相关的经济利益很可能流入企
业及收入的金额能够可靠计量的条件时确认收入。
    利息收入于产生时以实际利率计量；使用费收入按照合同或协议约定的收费时间和方法计算
确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政
府补助。但不包括政府作为企业所有者投入的资本。
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    与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期
计入损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前
被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
    本公司将从政府取得的与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补
助，分情况按照以下规定进行会计处理：
    1）用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本
费用或损失的期间，计入当期损益；
    2）用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    （1）当期所得税
    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算
的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
    （2）递延所得税资产及递延所得税负债
    对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，
采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本公司以
很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，
与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或
可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得
税资产或负债。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    本公司确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税
负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不
会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异
在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，
本公司才确认递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其
他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得
税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得
足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    （3）所得税的抵销
    当本公司拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
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31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别作为长期负债和一年内到期
的长期负债列示。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    为规避某些风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本
公司采用套期会计方法进行处理。本公司套期为公允价值套期。
    本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行不
同套期交易的策略。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评价，以检查
有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。
    公允价值套期
    被指定为公允价值套期且符合条件的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期
损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套期项目的账面
价值。
    当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符
合运用套期会计的条件时，终止运用套期会计。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内
                           审批程序              备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
    容和原因
                                           本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未
财政部 2017 年 6 月
                       经公司董事会第      来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则实施日之
12 日发布的《企业会
                       七届第十七次会      间新增的政府补助根据该准则进行调整。该重大会计
计 准 则 第 16 号 —
                       议于 2017 年 8 月   政策变更对公司 2017 年 1-6 月财务报表影响额为：其
政府补助》（财会
                       11 日批准。         他收益”项目增加 2,123,390.08 元，“营业外收入”
【2017】15 号）
                                           项目减少 2,123,390.08 元。
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其他说明
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                       计税依据                         税率
增值税                                应税收入                  6%、11%、13%、17%
消费税
城市维护建设税                     应交流转税额                       5%、7%
企业所得税                         应纳税所得额                      15%、25%
教育费附加                         应交流转税额                         3%
地方教育费附加                     应交流转税额                         2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用□不适用
    （1）企业所得税
    2015 年 3 月 19 日，张家港保税区长江国际港务有限公司获得技术先进性服务企业，证书编
号：JF20143216000002，有效期至 2018 年 12 月 31 日，所得税率按 15%缴纳。
    （2）增值税
    根据财税【2016】47 号、财税【2016】36 号文件相关规定，“一般纳税人提供管道运输服务，
对其增值税实际税负超过 3%的部分实行增值税即征即退政策”，张家港保税区长江国际港务有限
公司已办理管道运输服务增值税即征即退资格备案。
3.   其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          项目                    期末余额                        期初余额
库存现金                                    112,731.68                      155,996.78
银行存款                                210,517,138.52                  510,707,600.65
其他货币资金                            102,153,232.71                  138,555,215.60
合计                                    312,783,102.91                  649,418,813.03
  其中：存放在境外的款
    项总额
其他说明
                                         63 / 129
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     根据江苏省苏州市中级人民法院传票（2014）苏中民初字第 00136 号文件，冻结张家港保税
 区长江国际扬州石化仓储有限公司在中国银行仪征市化纤支行账号为 489758222152 的人民币存
 款 672,417.68 元；子公司张家港扬子江保税贸易有限公司期末期货平台结算保证金冻结人民币
 7,984,317.60 元。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                     期初余额
 交易性金融资产                           319,449,481.85                 407,558,984.66
 其中：债务工具投资
       权益工具投资                         316,688,271.85              407,347,634.66
       衍生金融资产                           2,761,210.00                  211,350.00
       其他
 指定以公允价值计量且其变动
 计入当期损益的金融资产
 其中：债务工具投资
       权益工具投资
       其他
             合计                           319,449,481.85              407,558,984.66
 其他说明：
     子公司张家港扬子江保税贸易有限公司期末精对苯二甲酸商品期货合约浮盈部分
 2,761,210.00 元计入交易性金融资产。
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                      期初余额
银行承兑票据                                 1,050,269.98                  2,578,806.28
商业承兑票据
            合计                                1,050,269.98              2,578,806.28
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 □适用 √不适用
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
                                         64 / 129
                                         2017 年半年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                       期初余额
                 账面余额       坏账准备                       账面余额        坏账准备
    类别                                          账面                                     账面
                       比例          计提比                          比例           计提比
               金额           金额                价值       金额            金额          价值
                       (%)           例(%)                           (%)             例(%)
单项金额重大
                                                       44,621                                 43,919
并单独计提坏   5,521,         662,78            4,859,                       701,88
                        13.65             12.00        ,760.7          60.52             1.57 ,876.5
账准备的应收   939.50           4.32            155.18                         4.14
                                                            0
账款
按信用风险特
               34,729                           32,818 28,898                                 27,208
征组合计提坏                    1,910,                                         1,689,
               ,122.8   85.83              5.50 ,778.6 ,350.8          39.19             5.85 ,622.7
账准备的应收                    344.18                                         728.10
                    7                                9      7
账款
单项金额不重
大但单独计提   210,57           210,57                       210,57            210,57
                         0.52          100.00                           0.29          100.00
坏账准备的应     1.38             1.38                         1.38              1.38
收账款
               40,461                            37,677 73,730                                71,128
                                2,783,                                         2,602,
    合计       ,633.7       /                  / ,933.8 ,682.9             /                / ,499.3
                                699.88                                         183.62
                    5                                 7      5
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
      应收账款                                           期末余额
    （按单位）           应收账款             坏账准备                计提比例          计提理由
淄博嘉周化工有限
                         657,920.30             657,920.30                 100.00     无法收回
公司
                                                                                      已收到尚未承
上海保利科技有限
                        4,864,019.20               4,864.02                    0.10   兑的信用证，风
公司
                                                                                      险较小
       合计             5,521,939.50            662,784.32                       /           /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
       账龄
                            应收账款                     坏账准备              计提比例
1 年以内小计                  34,243,534.44                1,780,663.79                  5.20
1至2年                            24,373.12                     1,949.85                 8.00
2至3年                           283,777.90                    56,755.58                20.00
3 年以上                         177,437.41                    70,974.96                40.00
    合计                  34,729,122.87                1,910,344.18                  5.50
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
                                              65 / 129
                                    2017 年半年度报告
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款：
                                                        期末余额
  应收账款（按单位）                                               计提比例
                             应收账款          坏账准备                          计提理由
                                                                   （%）
  张家港保税区灵海贸
                            210,571.38          210,571.38            100.00    无法收回
  易有限公司
  合计                       210,571.38         210,571.38            100.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 181,516.26 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
                                                     占应收账款
                   与本公司关                        期末余额合                 坏账准备期末
    单位名称                        期末余额                          账龄
                       系                            计数的比例                     余额
                                                         (%)
郑州商品交易所      非关联方      14,104,452.50            34.86     1 年以内     733,431.53
上海保利科技有限
                    非关联方       4,864,019.20            12.02     1 年以内      4,864.02
公司
福州高泽贸易有限
                    非关联方       4,836,127.50            11.95     1 年以内     251,478.63
公司
中国化纤总公司      非关联方       3,252,960.00             8.04     1 年以内     169,153.92
宝生时代包装材料
                       非关联方    2,208,280.79             5.46     1 年以内     114,830.60
江苏有限公司
合计                              29,265,839.99            72.33                 1,273,758.70
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
                                          66 / 129
                                    2017 年半年度报告
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                            期末余额                              期初余额
    账龄
                     金额            比例(%)               金额            比例(%)
1 年以内            6,232,390.52             98.43        6,944,873.45             99.14
1至2年                       -                 -             24,276.75              0.35
2至3年                 99,515.94              1.57
3 年以上                     -                 -             36,040.00              0.51
    合计            6,331,906.46           100.00         7,005,190.20            100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
                                                     占预付款项
                       与本公司                      期末余额合   预付款时
     单位名称                       期末余额                                 未结算原因
                         关系                        计数的比例     间
                                                         (%)
张家港保税区玖烁贸
                       非关联方    1,724,000.00           27.23   1 年以内   预付货款
易有限公司
                                                                             预付超短融
上海新世纪资信评估
                       非关联方      471,698.10            7.45   1 年以内   公司债评级
投资服务有限公司
                                                                             费
国网江苏省电力公司
                       非关联方      331,666.41            5.24   1 年以内   预付电费
张家港市供电公司
中国人民财产保险股
份有限公司苏州市分
                       非关联方      285,476.96            4.51   1 年以内   待摊保险费
公司（张家港中心支
公司）
中国太平洋财产保险
股份有限公司张家港     非关联方      240,937.06            3.80   1 年以内   待摊保险费
中心支公司
合计                               3,053,778.53           48.23
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         67 / 129
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     8、 应收股利
     (1). 应收股利
     □适用 √不适用
     (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
     □适用√不适用
     其他说明：
     □适用 √不适用
     9、 其他应收款
     (1). 其他应收款分类披露
     √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                期初余额
               账面余额           坏账准备             账面余额         坏账准备
  类别                                          账面                                   账面
                                        计提比                比例             计提比
             金额    比例(%)    金额            价值   金额           金额             价值
                                        例(%)                  (%)             例(%)
单项金额   315,898,    99.33 13,584,2 4.30 302,314 234,101, 98.4 9,096,55 3.89 225,00
重大并单     405.59               11.59        ,194.00 803.02     8       0.77        5,252.
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风   1,425,71    0.45 95,296.4      6.68 1,330,4 2,921,82 1.23 207,837.            7.11 2,713,
险特征组       7.64                9             21.15     7.26            54                 989.72
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额   713,776.    0.22 72,980.3 10.22 640,795 687,107. 0.29 687,107. 100.00
不重大但         22                7           .85       12
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
           318,037,    /     13,752,4     /     304,285 237,710,       /     9,991,49    /    227,71
  合计       899.45             88.45           ,411.00   737.40                 5.43         9,241.
     期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
     √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                            期末余额
      其他应收款
                           其他应收款          坏账准备           计提比例              计提理由
      （按单位）
上海贻强实业有限公司       8,869,520.29       8,869,520.29                 100.00   按代理业务风险敞
                                                                                    口计提
大连天贻国际贸易有限    107,750,715.74        4,515,413.14                   4.19   按代理业务风险敞
                                                 68 / 129
                                        2017 年半年度报告
公司                                                                     口计提
江苏恒信来国际贸易有     19,729,428.64       19,729.43             0.10 委托代理的存货款
限公司
江苏派诺汽车销售服务      5,933,985.02        5,933.99             0.10 委托代理的存货款
有限公司
江阴赛珞久国际贸易有      6,204,607.25        6,204.61             0.10 委托代理的存货款
限公司
西陇科学股份有限公司      5,206,747.41        5,206.75             0.10 委托代理的存货款
上海澳威菱供应链管理      3,027,233.99        3,027.23             0.10 委托代理的存货款
有限公司
上海朗晖化工有限公司      2,578,506.00        2,578.51             0.10 委托代理的存货款
张家港保税区巨佳盛国     10,716,294.11       10,716.29             0.10 委托代理的存货款
际贸易有限公司
嘉兴市星煌汽车销售有        516,173.46          516.17             0.10 委托代理的存货款
限公司
同辉融资租赁（上海）     58,358,030.51       58,358.03             0.10 委托代理的存货款
股份有限公司
天津庞大国际贸易有限     48,184,207.20       48,184.21             0.10 委托代理的存货款
公司
张家港保税区骏鹏国际      9,325,329.35        9,325.33             0.10 委托代理的存货款
贸易有限公司
张家港保税区中天行进     14,170,143.60       14,170.14             0.10 委托代理的存货款
出口有限公司
昆明海伟国际贸易有限      2,668,962.24        2,668.96             0.10 委托代理的存货款
公司
张家港保税区豪德赛尔      2,456,623.20        2,456.62             0.10 委托代理的存货款
国际贸易有限公司
天津帝通商贸有限公司      1,247,234.78        1,247.23             0.10 委托代理的存货款
张家港保税区格兰德提        945,451.20          945.45             0.10 委托代理的存货款
顿国际贸易有限公司
重庆市力帆实业（集团）    8,009,211.60        8,009.21             0.10 委托代理的存货款
进出口有限公司
         合计          315,898,405.59 13,584,211.59            /                 /
     说明：公司对不存在代理风险敞口的单项金额重大并单项计提坏账准备时，按委托代理货款的 0.1%
     计提坏账准备，存在代理风险敞口的委托代理货款按风险敞口全额计提坏账准备。
    组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
    √适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                            期末余额
              账龄               其他应收款                 坏账准备          计提比例
    1 年以内小计                     1,079,175.64               56,117.13                 5.20
    1至2年                             310,742.00               24,859.36                 8.00
    2至3年                                                                               20.00
    3 年以上                           35,800.00                14,320.00                40.00
              合计                  1,425,717.64                95,296.49                 6.68
    确定该组合依据的说明：
                                             69 / 129
                                       2017 年半年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
                                                          期末余额
 其他应收款（按单位）
                           其他应收款         坏账准备         计提比例%        计提理由
  长建一部                   66,915.16        66,915.16            100.00       无法收回
  长建总部                     4,513.20         4,513.20           100.00       无法收回
  江阴节能设备公司               910.57           910.57           100.00       无法收回
  张家港保税区琪鹏强
                          344,266.50         344.27        0.10   委托代理的存货款
  盛国际贸易有限公司
  张家港保税区四个小
                          297,170.79         297.17        0.10   委托代理的存货款
  伙伴贸易有限公司
  合计                    713,776.22      72,980.37       10.22
说明：公司对不存在代理风险敞口的单项金额不重大并单项计提坏账准备时，按委托代理货款的
0.1%计提坏账准备。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,760,993.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
         款项性质                         期末账面余额                    期初账面余额
代理货款                                        316,539,842.88                  230,291,271.21
期货平台结算保证金                                                                4,425,300.00
其他往来款                                       1,498,056.57                     2,994,166.19
            合计                               318,037,899.45                   237,710,737.40
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                  占其他应收款
                                                                                 坏账准备
    单位名称         款项的性质     期末余额            账龄      期末余额合计
                                                                                 期末余额
                                                                  数的比例(%)
大连天贻国际贸易
                      代理货款    107,750,715.74       1 年以内             33.88   4,515,413.14
有限公司
同辉融资租赁（上
                      代理货款     58,358,030.51       1 年以内             18.35     58,358.03
海）股份有限公司
天津庞大国际贸易
                      代理货款     48,184,207.20       1 年以内             15.15     48,184.21
有限公司
                                            70 / 129
                                           2017 年半年度报告
江苏恒信来国际贸
                      代理货款      12,019,988.00          1 年以内             3.78        12,019.99
易有限公司
张家港保税区巨佳
盛国际贸易有限公      代理货款       9,442,279.33          1 年以内             2.97         9,442.28
司
      合计                  /      235,755,220.78              /              74.13      4,643,417.65
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、     存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                       期初余额
  项目                                                                           跌价
                 账面余额       跌价准备       账面价值             账面余额             账面价值
                                                                                 准备
原材料          2,871,463.51                  2,871,463.51         3,092,473.37         3,092,473.37
在产品
库存商品      121,913,915.89 476,385.51 121,437,530.38 142,132,715.10                  142,132,715.10
周转材料
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
  合计        124,785,379.40 476,385.51 124,308,993.89 145,225,188.47                  145,225,188.47
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                       本期增加金额                    本期减少金额
       项目           期初余额                                     转回或转             期末余额
                                      计提            其他                       其他
                                                                     销
原材料
在产品
库存商品                           476,385.51                                             476,385.51
                                                71 / 129
                                      2017 年半年度报告
 周转材料
 消耗性生物资产
 建造合同形成的已
 完工未结算资产
       合计                      476,385.51                                  476,385.51
     说明：资产负债表日，子公司张家港扬子江保税贸易有限公司的存货按照成本与可变现净值
 孰低计量，提取存货跌价准备 476,385.51 元。
     2017 年 6 月 30 日，本公司的存货余额中包含以商品期货合约作为套期工具的被套期项目。
 该被套期项目的公允价值因来源于活跃市场中的报价，所属的公允价值层级为第一级。2017 年 6
 月 30 日，其以公允价值计量的被套期项目金额为人民币 72,711,316.54 元。
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用√不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                          期末余额                    期初余额
国债逆回购项目                                  8,000,000.00
现金利                                                                        494,517.29
待抵扣增值税                                     38,274,706.37             22,650,220.39
预交税费                                            849,666.26
              合计                               47,124,372.63             23,144,737.68
  其他说明
  无
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                期末余额                             期初余额
    项目                      减值                                 减值
                     账面余额              账面价值       账面余额            账面价值
                                  准备                                 准备
 可供出售债务工
 具：
                                           72 / 129
                                         2017 年半年度报告
可供出售权益工
具：
   按公允价值 197,042,810.31             197,042,810.31 123,179,430.99            123,179,430.99
计量的
   按成本计量   28,500,000.00              28,500,000.00 67,320,000.00             67,320,000.00
的
      合计     225,542,810.31            225,542,810.31 190,499,430.99            190,499,430.99
(2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
    可供出售金融资产分类         可供出售权益工具            可供出售债务工具       合计
权益工具的成本/债务工具的摊
                                       171,819,997.49                             171,819,997.49
余成本
公允价值                               197,042,810.31                             197,042,810.31
累计计入其他综合收益的公允
                                        25,222,812.82                              25,222,812.82
价值变动金额
已计提减值金额
(3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                  在被
                                账面余额                            减值准备
                                                                                  投资
   被投资                                                            本   本      单位    本期现
     单位                     本期         本期                   期 期   期 期   持股    金红利
                   期初                                  期末                     比例
                              增加         减少                   初 增   减 末
                                                                     加   少      (%)
中原证券股份      41,820,0               41,820,0                                         1,210,0
有限公司             00.00                  00.00                                           00.00
                                                         25,000
                  25,000,0
爱康能源工程                                             ,000.0                   1.25
                     00.00
张家港保税区
                  500,000.                               500,00
同惠企业管理                                                                      1.00
                        00                                 0.00
合伙企业
江苏长江航运
                             3,000,0                     3,000,
交易中心有限                                                                      10.00
                               00.00                     000.00
公司
                                                  28,500
                  67,320,0   3,000,0     41,820,0                                 1,210,0
       合计                                       ,000.0                      /
                     00.00     00.00        00.00                                   00.00
    中原证券股份有限公司于 2017 年 1 月 3 日上市，存在活跃市场报价，由按成本计量转为按公
允价值计量。参照证券市场中原证券期末报价本期公允价值变动金额 58,780,000.00 元，期末公
允价值 100,600,000.00 元。
(4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
                                              73 / 129
                                            2017 年半年度报告
    (5).     可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
    □适用 √不适用
    其他说明
    □适用 √不适用
    15、 持有至到期投资
    (1).持有至到期投资情况：
    □适用 √不适用
    (2).期末重要的持有至到期投资：
    □适用 √不适用
    (3).本期重分类的持有至到期投资：
    □适用√不适用
    其他说明：
    □适用 √不适用
    16、 长期应收款
    (1) 长期应收款情况：
    □适用 √不适用
    (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    □适用√不适用
    (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    □适用√不适用
    其他说明
    □适用√不适用
    17、 长期股权投资
    √适用□不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                             本期增减变动
                                    权益                        宣告
                                                                                               减值
                                    法下     其他               发放
               期初                                   其他             计提            期末    准备
被投资单位            追加   减少   确认     综合               现金
               余额                                   权益             减值     其他   余额    期末
                      投资   投资   的投     收益               股利
                                                      变动             准备                    余额
                                    资损     调整               或利
                                      益                        润
一、合营企
业
张家港保税    2,470                 -35,0                                              2,435
港区中外运    ,433.                 57.71                                              ,376.
长江国际物       80
流有限公司
小计          2,470                 -35,0                                              2,435
              ,433.                 57.71                                              ,376.
                 80
二、联营企
业
                                                 74 / 129
                                        2017 年半年度报告
江苏化工品   131,6              -20,2                                         111,4
交易中心有   97,72              37,36                                         60,35
限公司        7.31               9.22                                          8.09
张家港保税   306,3              401,9                                         306,7
港区港务有   18,48              42.52                                         20,42
限公司        6.30                                                             8.82
小计         438,0              -19,8                                         418,1
             16,21              35,42                                         80,78
              3.61               6.70                                          6.91
             440,4              -19,8                                         420,6
   合计      86,64              70,48                                         16,16
              7.41               4.41                                          3.00
     其他说明
     无
    18、 投资性房地产
    投资性房地产计量模式
    (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                     单位：元 币种：人民币
               项目           房屋、建筑物        土地使用权     在建工程         合计
    一、账面原值
      1.期初余额              42,563,761.85 10,993,454.79                    53,557,216.64
      2.本期增加金额
      （1）外购
      （2）存货\固定资产\在
    建工程转入
      （3）企业合并增加
      3.本期减少金额
      （1）处置
      （2）其他转出
    4.期末余额            42,563,761.85 10,993,454.79                    53,557,216.64
    二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额              559,554.90          109,934.40                  669,489.30
    2.本期增加金额          561,007.02          109,934.50                  670,941.52
      （1）计提或摊销           561,007.02          109,934.50                  670,941.52
    3.本期减少金额
      （1）处置
      （2）其他转出
    4.期末余额            1,120,561.92          219,868.90                1,340,430.82
    三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3、本期减少金额
        （1）处置
        （2）其他转出
    4.期末余额
    四、账面价值
                                             75 / 129
                                             2017 年半年度报告
         1.期末账面价值             41,443,199.93 10,773,585.89                       52,216,785.82
         2.期初账面价值             42,004,206.95 10,883,520.39                       52,887,727.34
     (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
     □适用 √不适用
     其他说明
     □适用 √不适用
     19、 固定资产
     (1). 固定资产情况
     √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
    项目      房屋及建筑物      机器设备      运输工具           电子设备       办公设备       合计
一、账面原
值：
    1.期初 1,185,903,422.      203,105,103. 31,187,769.2                           1,439,035,544.
                                                         9,733,852.04 9,105,398.06
余额                      18             37            8
    2.本期
                4,601,820.35    154,637.38       4,854.37        575,473.52     35,259.83   5,372,045.45
增加金额
       （1）
                3,688,447.28    154,637.38       4,854.37        575,473.52     35,259.83   4,458,672.38
购置
       （2）
在建工程转        913,373.07                                                                 913,373.07
入
       （3）
企业合并增
加
      3.本
                  101,318.79    180,001.21     353,863.00        169,441.66    178,259.71    982,884.37
期减少金额
       （1）
                                170,727.70     353,863.00         74,874.00     14,577.89    614,042.59
处置或报废
       （2）
                  101,318.79      9,273.51                        94,567.66    163,681.82    368,841.78
其他减少
    4.期末 1,190,403,923.      203,079,739. 30,838,760.6 10,139,883.9              1,443,424,706.
                                                                      8,962,398.18
余额                      74             54            5            0
二、累计折
旧
    1.期初                     49,161,265.4 15,753,693.6
             237,189,385.07                              3,473,010.38 5,084,830.72 310,662,185.35
余额                                      9
    2.本期
              27,185,667.93    6,928,112.41 1,457,568.86         626,685.21    607,920.76 36,805,955.17
增加金额
       （1）
              27,185,667.93    6,928,112.41 1,457,568.86         626,685.21    607,920.76 36,805,955.17
计提
       （2）
企业合并增
加
    3.本期
                                 76,557.61     203,087.86        103,599.14     64,785.96    448,030.57
减少金额
                                                  76 / 129
                                         2017 年半年度报告
      （1）
                              74,885.44                 72,627.78     4,685.10     152,198.32
处置或报废
      （2）
                               1,672.17   203,087.86    30,971.36    60,100.86     295,832.25
其他减少
    4.期末                 56,012,820.2 17,008,174.6
            264,375,053.00                           3,996,096.45 5,627,965.52 347,020,109.95
余额                                  9
三、减值准
备
    1.期初
余额
    2.本期
增加金额
      （1）
计提
    3.本期
减少金额
      （1）
处置或报废
    4.期末
余额
四、账面价
值
    1.期末                 147,066,919. 13,830,585.9                           1,096,404,596.
            926,028,870.74                           6,143,787.45 3,334,432.66
账面价值                             25            6
    2.期初                 153,943,837. 15,434,075.5                           1,128,373,359.
            948,714,037.11                           6,260,841.66 4,020,567.34
账面价值                             88            9
     (2). 暂时闲置的固定资产情况
     □适用 √不适用
     (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
     □适用 √不适用
     (4). 通过经营租赁租出的固定资产
     □适用 √不适用
     (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
     □适用 √不适用
     其他说明：
     √适用 □不适用
     本期提足折旧仍继续使用的固定资产情况：
                  项目               账面原值                累计折旧    账面净值
          房屋及建筑物              12,868,079.09        12,482,036.72   386,042.37
           机器设备                  6,949,714.47         6,740,677.15   209,037.32
           运输设备                  1,121,091.77         1,087,459.01    33,632.76
           电子设备                    367,178.77           355,891.70    11,287.07
           办公设备                  2,367,845.25         2,296,809.84    71,035.41
             合计                  23,673,909.35         22,962,874.42   711,034.93
     所有权或使用权受到限制的固定资产:
                                              77 / 129
                                               2017 年半年度报告
                        项目                    账面原值             累计折旧            账面净值
              房屋及建筑物                      1,601,944.92         178,165.44         1,423,779.48
                        合计                    1,601,944.92           178,165.44       1,423,779.48
    说明：根据江苏省苏州市中级人民法院传票（2014）苏中民初字第 00136 号文件，查封张家港保
    税区长江国际扬州石化仓储有限公司位于青山镇滨江村的产证名为青山（2014）000875 号的房产，
    查封时间为两年，2014 年 10 月 30 日—2016 年 10 月 29 日，但截至 2017 年 6 月 30 日上述房产
    仍受限。
    20、 在建工程
        (1). 在建工程情况
        √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                             期初余额
              项目
                       账面余额    减值准备    账面价值     账面余额    减值准备    账面价值
    在建工程     8,498,005.35 442,000.00 8,056,005.35 6,160,908.12 442,000.00 5,718,908.12
            合计     8,498,005.35 442,000.00 8,056,005.35 6,160,908.12 442,000.00 5,718,908.12
        (2). 重要在建工程项目本期变动情况
        √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                               利      本
                                                               本
                                                                                               息 其 期
                                                               期
                                                                                 工程累        资 中： 利
                                                               其                                          资
                                                      本期转入                   计投入        本 本期 息
                                期初    本期增加金             他       期末            工程进             金
 项目名称        预算数                               固定资产                   占预算        化 利息 资
                                余额        额                 减       余额              度               来
                                                        金额                       比例        累 资本 本
                                                               少                                          源
                                                                                   (%)         计 化金 化
                                                               金
                                                                                               金 额 率
                                                               额
                                                                                               额      (%)
尾气回收工      1,300,000.      7,689.54 1,111,111.                 1,118,800.66 86.06 99.00               自
程                      00                       12                                                        筹
库区新增汽      998,959.00     28,301.89                               28,301.89 2.83 3.00                 自
车装车栈台                                                                                                 筹
工程
新建 3 号罐     60,000,000 704,023.11 28,847.92                       732,871.03     1.47 1.50            自
区                     .00                                                                                筹
                1,100,000. 58,672.22 854,700.85        913,373.                    100.00 100.00          自
储罐内浮盘
                        00                                   07                                           筹
1 号库区紧      1,150,000. 937,360.74                                 937,360.74 75.59 95.00              自
急切断阀                00                                                                                筹
（南扩）围      509,000.00            100,000.00                      100,000.00 19.65 20.00              自
墙工程                                                                                                    筹
                1,000,000. 900,000.00                                 900,000.00 97.62 98.00              自
零星工程
                        00                                                                                筹
2#装车栈台      1,360,000. 1,059,539.                               1,059,539.92 77.91 80.00              自
改造                    00         92                                                                     筹
4#库区工艺      2,358,000. 1,886,001. 129,217.49                    2,015,219.26 85.46 90.00              自
管线改造                00         77                                                                     筹
                                                      78 / 129
                                                2017 年半年度报告
4#库区栈台     53,000.00      21,368.38     5,791.45                       27,159.83 51.24 55.00              自
改造                                                                                                          筹
7#库区消防     20,000.00                    8,453.32                       8,453.32   0.42 80.00              自
泡沫管道                                                                                                      筹
港区储罐安    12,000,000                  1,012,348.                   1,012,348.15   8.44 10.00              自
全风险防控           .00                          15                                                          筹
与应急技术
              81,848,959 5,602,957. 3,250,470.          913,373.       7,940,054.80   /     /             /   /
   合计
                     .00         57         30
          (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
          □适用 √不适用
          其他说明
          □适用 √不适用
          21、 工程物资
          √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                   项目                         期末余额                           期初余额
                 工程材料                             2,903,121.57                         2,869,861.62
                   合计                               2,903,121.57                         2,869,861.62
          其他说明：
          无
          22、 固定资产清理
          □适用 √不适用
          23、 生产性生物资产
          (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
          □适用√不适用
          (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
          □适用 √不适用
          其他说明
          □适用 √不适用
          24、 油气资产
          □适用 √不适用
          25、 无形资产
          (1). 无形资产情况
          √适用□不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                  非专利
                 项目              土地使用权          专利权                 软件              合计
                                                                  技术
          一、账面原值
                                                       79 / 129
                                      2017 年半年度报告
     1.期初余额       250,362,183.07                      8,673,826.40    259,036,009.47
     2.本期增加金       7,904,237.55                         515,368.02     8,419,605.57
额
       (1)购置          7,904,237.55                         515,368.02     8,419,605.57
       (2)内部研发
      (3)企业合并
增加
    3.本期减少金                                             200,329.73      200,329.73
额
       (1)处置
       (2)其他减少                                           200,329.73      200,329.73
     4.期末余额       258,266,420.62                      8,988,864.69    267,255,285.31
二、累计摊销
     1.期初余额        40,143,107.19                      3,641,802.81     43,784,910.00
     2.本期增加金       2,945,147.97                         810,292.56     3,755,440.53
额
       （1）计提        2,945,147.97                         810,292.56     3,755,440.53
     3.本期减少金                 -                           50,702.74       50,702.74
额
                                  -                                                   -
        (1)处置
                                                                    -
       (2)其他减少                -                           50,702.74       50,702.74
     4.期末余额        43,088,255.16                      4,401,392.63     47,489,647.79
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金
额
       （1）计提
     3.本期减少金
额
       (1)处置
     4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价      215,178,165.46                      4,587,472.06    219,765,637.52
值
    2.期初账面价      210,219,075.88                      5,032,023.59    215,251,099.47
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
                                           80 / 129
                                       2017 年半年度报告
所有权或使用权受到限制的无形资产:
             项目                  账面原值             累计折旧           账面净值
     土地使用权                  20,682,800.00         1,838,892.78      18,843,907.22
     合计                        20,682,800.00         1,838,892.78      18,843,907.22
说明：根据江苏省苏州市中级人民法院传票（2014）苏中民初字第 00136 号文件，查封张家港保
税区长江国际扬州石化仓储有限公司名下证号仪国用（2014）第 2303、2304、2305 的土地使用
权，查封时间为两年，2014 年 10 月 30 日—2016 年 10 月 29 日,但截至 2017 年 6 月 30 日上述土
地使用权仍受限。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                              本期增加          本期减少
被投资单位名称或形成
                            期初余额        企业合并形成                       期末余额
    商誉的事项                                                    处置
                                                的
张家港保税区华泰化工
                         16,991,698.31                                        16,991,698.31
仓储有限公司
张家港保税区长江国际
                          6,172,536.53                                         6,172,536.53
扬州石化仓储有限公司
张家港保税物流园区长
                          4,362,081.21                                         4,362,081.21
诚国际物流有限公司
    合计             27,526,316.05                                        27,526,316.05
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    项目          期初余额      本期增加金额    本期摊销金额    其他减少金额     期末余额
装饰装潢费       4,940,039.88        7,569.81     719,632.89                   4,227,976.80
改造工程款       7,027,675.22       46,328.21     998,853.61                   6,075,149.82
压力管道检         386,222.28                       66,209.52                    320,012.76
测费
    合计        12,353,937.38      53,898.02     1,784,696.02                 10,623,139.38
其他说明：
无
                                            81 / 129
                                     2017 年半年度报告
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                          期初余额
         项目           可抵扣暂时性差      递延所得税     可抵扣暂时性     递延所得税
                               异               资产           差异            资产
 资产减值准备             16,845,195.94   4,052,821.53     12,006,621.15    2,828,736.76
 内部交易未实现利润
 可抵扣亏损
 交易性金融资产          81,155,390.03    20,288,847.51       952,448.16       238,112.04
 未弥补亏损              75,767,295.89    18,941,823.98    63,326,458.86    15,831,614.72
 交易性金融负债             590,190.00       147,547.50     3,839,260.00       959,815.00
 预提费用                                                   3,988,582.78       598,287.42
 职工教育经费             3,724,943.49       558,741.52     2,488,939.04       373,340.85
 可供出售金融资产        33,557,187.18     8,389,296.80     6,820,566.48     1,705,141.62
 存货（被套期项目）       3,980,281.81       995,070.45
          合计          215,620,484.34    53,374,149.29    93,422,876.47    22,535,048.41
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                          期初余额
    项目
                         应纳税暂时性    递延所得税        应纳税暂时性    递延所得税
                             差异           负债               差异           负债
非同一控制企业合并资
                           38,531,489.08   9,632,872.27 38,531,489.08         9,632,872.27
产评估增值
可供出售金融资产公允
                           58,780,000.00 14,695,000.00        4,023,799.60    1,005,949.90
价值变动
累计转回金额               -5,318,364.91 -1,329,591.23 -4,769,502.76 -1,192,375.69
交易性金融资产（套期
                            2,761,210.00     690,302.50         211,350.00       52,837.50
工具）
存货（被套期项目）                                            7,674,851.54    1,918,712.88
          合计             94,754,334.17 23,688,583.54 45,671,987.46 11,417,996.86
    说明：张家港保税区长江国际扬州石化仓储有限公司按照 2013 年 8 月 31 日北京天圆开资产
评估有限公司出具的“天圆开评报字[2013]第 1091 号”资产评估报告，资产评估增值产生应纳税
暂时性差异 21,772,303.45 元，应计提递延所得税负债 5,443,075.86 元；本期应转回的应纳税暂
时性差异 307,682.55 元，应转回递延所得税负债 76,920.64 元，累计转回的应纳税暂时性差异
3,786,670.56 元，累计转回递延所得税负债 946,667.64 元。
2014 年 4 月 9 日北京天圆开资产评估有限公司以 2014 年 2 月 28 日为评估基准日对张家港保税物
流园区长诚国际物流有限公司出具了“天圆开评报字[2014]第 1020 号”资产评估报告，资产评估
增值为 16,841,165.91 元，张家港保税物流园区华杰物流有限公司于 2014 年 4 月 30 日购买日确
认的应纳税暂时性差异为 16,759,185.63 元，应计提递延所得税负债 4,189,796.41 元；本期应转
回的应纳税暂时性差异 241,179.60 元，应转回递延所得税负债 60,294.90 元，累计转回的应纳税
暂时性差异 1,531,694.35 元，累计转回递延所得税负债 382,923.59 元。
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(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                           期初余额
可抵扣暂时性差异                              212,364.13                         269,651.35
可抵扣亏损                                11,725,300.01                       14,491,727.90
           合计                           11,937,664.14                       14,761,379.25
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
      年份               期末金额                   期初金额                备注
     2017 年                                           4,517,255.11
     2018 年                 573,276.42                  573,276.42
     2019 年               6,418,296.57               18,278,241.07
     2020 年              21,052,450.86               21,052,450.86
     2021 年              13,545,688.13               13,545,688.13
     2022 年               5,316,735.01
      合计                46,906,446.99              57,966,911.59              /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                           期初余额
 预付购买仓库款及契税                                                          5,343,222.86
 预付设备款                                    3,792,400.45                      935,059.22
            合计                               3,792,400.45                    6,278,282.08
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                           期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款                                   79,498,624.41                   349,892,896.82
信用借款
             合计                          79,498,624.41                   349,892,896.82
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短期借款分类的说明：
说明：期末短期借款系子公司张家港扬子江保税贸易有限公司的进口押汇贷款 29,498,624.41 元
及流动资金贷款 50,000,000.00 元。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
              项目                      期末余额                    期初余额
交易性金融负债                                  590,190.00              3,839,260.00
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债                              590,190.00              3,839,260.00
      其他
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
              合计                              590,190.00              3,839,260.00
其他说明：
说明：子公司张家港扬子江保税贸易有限公司期末对甲醇期货合约套期工具浮亏部分 590,190.00
元计入交易性金融负债。
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
          项目                      期末余额                      期初余额
1 年以内（含 1 年）                     87,653,630.18                   62,146,693.29
1 年以上                                17,037,140.42                   22,209,517.91
            合计                      104,690,770.60                    84,356,211.20
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                       期初余额
1 年以内（含 1 年）                        11,126,110.72                    1,895,307.04
1 年以上                                       478,897.23                     341,831.83
            合计                           11,605,007.95                    2,237,138.87
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目             期初余额         本期增加          本期减少       期末余额
一、短期薪酬              9,488,818.66    35,561,495.23     38,762,423.51  6,287,890.38
二、离职后福利-设定提存
                            153,882.74      2,002,760.77     2,031,494.05    125,149.46
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
          合计            9,642,701.40    37,564,256.00     40,793,917.56   6,413,039.84
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种:人民币
          项目              期初余额          本期增加        本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和
                          6,556,474.38    28,469,612.33     32,840,840.97   2,185,245.74
补贴
二、职工福利费               71,000.00      2,695,390.50     2,676,529.51      89,860.99
三、社会保险费               78,075.23      1,039,820.12     1,051,619.68      66,275.67
其中：医疗保险费             59,342.75        793,505.81       802,106.55      50,742.01
      工伤保险费             15,284.35        197,177.70       199,947.28      12,514.77
      生育保险费              3,448.13         49,136.61        49,565.85       3,018.89
四、住房公积金               12,668.00      1,605,373.00     1,604,821.00      13,220.00
五、工会经费和职工教育
                          2,770,601.05      1,751,299.28      588,612.35    3,933,287.98
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计            9,488,818.66    35,561,495.23     38,762,423.51   6,287,890.38
                                         85 / 129
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(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额           本期增加         本期减少       期末余额
1、基本养老保险            146,052.35        1,924,960.09     1,947,649.70    123,362.74
2、失业保险费                7,830.39           77,800.68        83,844.35      1,786.72
3、企业年金缴费
         合计               153,882.74       2,002,760.77     2,031,494.05     125,149.46
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                      期初余额
增值税                                         1,283,260.52                    941,447.17
消费税
营业税
企业所得税                                     5,360,295.42                   6,340,734.53
个人所得税                                       318,545.40                     337,685.77
城市维护建设税                                    86,237.18                      50,092.40
房产税                                           688,084.79                     671,910.96
土地使用税                                       733,935.38                     597,746.12
教育费附加                                        83,645.03                      50,632.32
其他                                             146,204.03                      35,944.51
            合计                               8,700,207.75                   9,026,193.78
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额                     期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                145,138.89
企业债券利息                                1,522,500.00                      8,894,600.00
短期借款应付利息                                54,375.00                       312,985.97
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
企业中期票据利息                              11,276,700.00                   2,945,800.00
              合计                            12,998,713.89                  12,153,385.97
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
                                          86 / 129
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□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                            期初余额
保证金                                      73,880,857.44                       54,293,472.51
代理货款                                     6,182,489.46                      232,732,853.87
其他往来款                                  21,218,059.66                       12,801,607.70
             合计                          101,281,406.56                      299,827,934.08
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
其他应付款的分类：
                       项目                            期末余额            期初余额
      1 年以内（含 1 年）                             80,269,642.36      292,691,990.75
      1 年以上                                        21,011,764.20        7,135,943.33
      合计                                           101,281,406.56      299,827,934.08
其他应付款金额前十名单位情况：
                                                                                   占总
                                     与本公
                单位名称                               期末余额        账龄      额比例
                                     司关系
                                                                                   (%)
 重庆市力帆实业（集团）进出口有                                       1 年以内     24.01
                                     非关联方
 限公司                                              24,472,150.00
                                                                      1 年以内    13.85
  大连天贻国际贸易有限公司           非关联方
                                                     14,109,738.85
                                                                      1 年以内     7.18
                                     非关联方
  市土地储备中心                                      7,315,923.00
  HONGKONG GRAND INTERNATIONAL                                                     5.31
                                     非关联方                         1 年以内
 CO.,LIMITED                                          5,415,612.80
                                                                      1 年以内     5.31
  江苏派诺汽车销售服务有限公司       非关联方
                                                      5,413,578.88
                                                                      1 年以内     5.15
  新能（天津）能源有限公司           非关联方
                                                      5,247,390.00
                                                                      1 年以内     5.10
                                     非关联方
 江苏恒信来国际贸易有限公司                           5,196,137.31
                                                                      1 年以内     4.65
  HK NENGYUAN HOLDING LIMITED        非关联方
                                                      4,736,000.65
                                                                      1 年以内     3.09
  江苏恒信来国际贸易有限公司         非关联方
                                                      3,149,367.31
  张家港保税区中天行进出口有限公     非关联方                         1 年以内     2.91
                                          87 / 129
                              2017 年半年度报告
 司                                            2,970,573.94
                                                                       76.56
     合计
                                              78,026,472.74
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
            项目                期末余额                          期初余额
1 年内到期的长期借款                50,000,000.00                              0.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
            合计                      50,000,000.00                            0.00
其他说明：
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
             项目                 期末余额                        期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款                              50,000,000.00
信用借款
             合计                     50,000,000.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
                                   88 / 129
                                     2017 年半年度报告
46、 应付债券
(1).    应付债券
√适用□不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                         期末余额                     期初余额
应付债券                                       610,170,100.00               608,589,600.00
              合计                             610,170,100.00               608,589,600.00
(2).    应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                         本                      本
 债券                发行   债券    发行         期初    期   按面值计 溢折价 期 期末
           面值
 名称                日期   期限    金额         余额    发    提利息    摊销 偿 余额
                                                         行                      还
15 张 350,000, 2015 年 10 5 年     350,000, 345,944,00        8,330,90 547,800      346,491,
保税    000.00    月 29 日           000.00       0.00             0.00      .00      800.00
MTN001
13 保 350,000, 2013 年 5 月 3+2   350,000, 262,645,60       7,252,23 1,032,7    263,678,
税债    000.00        23 日 年      000.00        0.00           5.00   00.00     300.00
  合计   /          /         /   700,000, 608,589,60       15,583,1 1,580,5    610,170,
                                    000.00        0.00          35.00   00.00     100.00
    说明：公司发行的公司债券（13 保税债）期限为 5 年期，债券存续期第 3 年末附公司上
调票面利率选择权及投资者回售选择权。
    在本期债券存续期内第 3 年末，如公司行使上调票面利率选择权，未被回售部分债券在债券
存续期后 2 年的票面利率为债券存续期前 3 年票面利率加上上调基点，在债券存续期后 2 年执行
新利率；若公司未行使上调票面利率选择权，未被回售部分债券在债券存续期后 2 年票面利率仍
维持原有票面利率不变。
    2016 年 5 月 23 日，公司通过银行存款一次性赎回 8,410.30 万元,面值由 35,000.00 万元减
为 26,589.70 万元。
(3).    可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).    划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                           89 / 129
                                       2017 年半年度报告
47、 长期应付款
(1).    按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
    项目                    期初余额                    期末余额              形成原因
对外提供担保
未决诉讼                         25,403,584.74               43,918,311.29    详见附注十四、2
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
    合计                     25,403,584.74               43,918,311.29           /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种人民币
       项目        期初余额        本期增加          本期减少          期末余额      形成原因
                  7,854,133.38 3,551,200.00              344,979.26 11,060,354.12 与资产相关的
政府补助                                                                          政府补助未结转
                                                                                  当期损益部分
       合计       7,854,133.38 3,551,200.00              344,979.26 11,060,354.12       /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
  负债项目         期初余额     本期新增补助 本期计入营         其他     期末余额     与资产相关
                                    金额     业外收入金         变动                  /与收益相
                                                 额                                       关
9#罐区工程项
                2,852,083.27                     92,500.02               2,759,583.25 与资产相关
目政府补助
1#罐区改建项
目工程专项引    3,076,501.00                     90,043.92               2,986,457.08 与资产相关
导扶持资金
张家港市财政       784,990.93                   119,174.58                 665,816.35 与资产相关
                                              90 / 129
                                          2017 年半年度报告
局补助款
VOC 治理工程       167,857.04                       7,142.88           160,714.16 与资产相关
31.58 万储罐
                   491,666.68                     12,499.98            479,166.70 与资产相关
工程项目
张家港市服务
业发展与改革       481,034.46                     10,344.84            470,689.62 与资产相关
引导资金
戴铂仓库项目
                                3,551,200.00      13,273.04          3,537,926.96 与资产相关
补助
 合计           7,854,133.38 3,551,200.00        344,979.26         11,060,354.12      /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                            本次变动增减（+、一）
                期初余额           发行             公积金                      期末余额
                                              送股           其他     小计
                                   新股               转股
股份总数     1,212,152,157.00                                                1,212,152,157.00
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额              本期增加          本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢     266,215,875.42                                            266,215,875.42
价）
                                               91 / 129
                                      2017 年半年度报告
其他资本公积            -250,631.75                                              -250,631.75
      合计           265,965,243.67                                           265,965,243.67
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                              本期发生金额
                                          减：前
                                          期计入                   税后
                    期初                                                  税后归     期末
    项目                    本期所得税    其他综 减：所得税        归属
                    余额                                                  属于少     余额
                              前发生额    合收益      费用         于母
                                                                          数股东
                                          当期转                   公司
                                          入损益
一、以后不能
重分类进损
益的其他综
合收益
其中：重新计
算设定受益
计划净负债
和净资产的
变动
  权益法下
在被投资单
位不能重分
类进损益的
其他综合收
益中享有的
份额
二、以后将重   -5,115,42    32,043,379.               8,010,844.                   18,917,10
分类进损益          4.88             32                       83                        9.61
的其他综合
收益
其中：权益法
下在被投资
单位以后将
重分类进损
益的其他综
合收益中享
有的份额
  可供出售     -5,115,42    32,043,379.               8,010,844.                   18,917,10
金融资产公          4.88             32                       83                        9.61
允价值变动
                                           92 / 129
                                     2017 年半年度报告
损益
  持有至到
期投资重分
类为可供出
售金融资产
损益
  现金流量
套期损益的
有效部分
  外币财务
报表折算差
额
其他综合收      -5,115,42   32,043,379.               8,010,844.                18,917,10
益合计               4.88            32                       83                     9.61
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额        本期增加               本期减少         期末余额
安全生产费                64,340.69   2,497,840.90           2,445,330.02       116,851.57
      合计                64,340.69   2,497,840.90           2,445,330.02       116,851.57
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    本期计提安全生产费共计 2,497,840.90 元，其中张家港保税区长江国际扬州石化仓储有限公
司 355,154.52 元，张家港保税区长江国际港务有限公司 1,833,185.28 元，张家港保税物流园区
扬子江化学品运输有限公司 111,729.30 元，张家港保税区华泰化工仓储有限公司 197,771.80。
本期使用安全生产费共计 2,445,330.02 元，其中扬州石化公司 339,133.96 元，长江国际公司
1,833,185.28 元，扬子江运输公司 75,238.98 元，华泰化工公司 197,771.80 元。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额             本期增加           本期减少          期末余额
法定盈余公积       79,893,772.85                                             79,893,772.85
任意盈余公积        2,853,924.46                                              2,853,924.46
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         82,747,697.31                                           82,747,697.31
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                             本期                       上期
                                           93 / 129
                                       2017 年半年度报告
调整前上期末未分配利润                             451,932,103.06               443,535,986.95
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                               451,932,103.06               443,535,986.95
加：本期归属于母公司所有者的净利
                                                 -86,919,382 .35                 26,974,841.37
润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                     12,121,521.57             11,915,741.57
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                     352,891,199.14               458,595,086.75
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                             本期发生额                                上期发生额
       项目
                     收入                  成本                  收入              成本
  主营业务      330,936,785.98         239,664,840.22        227,288,050.63    123,774,024.67
  其他业务         4,234,786.29          1,296,452.35          2,325,550.57        569,121.15
      合计      335,171,572.27         240,961,292.57        229,613,601.20    124,343,145.82
主营业务（分行业）
                               本期发生数                               上期发生数
       行业名称
                       营业收入           营业成本              营业收入         营业成本
码头仓储（液化）      124,490,993.56 64,621,878.27            114,190,777.50     34,975,640.59
仓储（固体）           28,146,423.73      8,588,169.16         14,937,848.27      5,916,023.09
运输                    2,033,949.50      4,047,447.89         29,069,798.42     15,310,989.23
化工品贸易            165,881,210.17 160,149,081.09            65,837,198.38     67,068,118.41
代理费收入              7,285,189.88      1,694,161.25          3,214,692.22         503,253.35
服务费                  3,099,019.14        564,102.56              37,735.84
合计                  330,936,785.98 239,664,840.22           227,288,050.63    123,774,024.67
公司前五名客户的营业收入情况
                                                                           占公司全部营业收入
                  客户名称                               营业收入
                                                                               的比例(%)
 华泰期货有限公司                                          34,881,623.92                 10.41
 张家港保税区玖烁贸易有限公司                              23,358,461.57                    6.97
 张家港保税区佳运国际贸易有限公司                          20,405,000.09                    6.09
 郑州商品交易所                                            14,592,009.43                    4.35
                                            94 / 129
                                   2017 年半年度报告
 江阴市川江化工有限公司                                 9,967,093.99                2.97
合计                                                  103,204,189.00               30.79
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                   本期发生额                       上期发生额
消费税
营业税                                                                        994,885.14
城市维护建设税                                     366,757.87                 537,496.00
教育费附加                                         357,975.86                 528,428.71
资源税
房产税                                       1,280,360.16
土地使用税                                     899,353.68
车船使用税
印花税                                             559,235.39
其他                                               313,838.52                     172.02
             合计                            3,777,521.48                   2,060,981.87
其他说明：
    根据财会[2016]22 号财政部《增值税会计处理规定》，全面试行营业税改征增值税后，企业
经营活动发生的消费税、资源税、房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费，调整
入“税金及附加”核算。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                      本期发生额                     上期发生额
工资薪金                                      1,920,944.98                   2,728,285.73
招待费                                          553,969.11                     575,322.55
办公费                                           56,059.50                      61,402.71
汽车费用                                        392,674.15                     136,178.17
差旅费                                          236,075.80                      72,133.40
广告费                                           47,003.68                     184,754.67
劳保费                                          165,600.00                     254,100.00
日杂品费                                          6,887.89                         864.12
社保公积金                                      175,542.71                     229,989.46
其他费用                                        225,427.32                     161,053.79
                合计                          3,780,185.14                   4,404,084.60
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                    项目                       本期发生额              上期发生额
工资薪金                                           14,179,178.85          12,630,715.69
折旧费                                              1,620,190.57           1,690,818.37
                                        95 / 129
                               2017 年半年度报告
日杂品费                                          255,269.86               260,312.95
无形资产摊销                                    3,334,112.17             3,367,431.68
税费                                              351,877.75             1,813,378.65
业务招待费                                      1,478,724.58             1,461,183.13
差旅费                                            453,181.71               536,919.40
劳保用品费                                        843,826.50             1,175,388.12
边检、保安费                                        2,340.00                 2,200.00
办公费                                          1,004,418.81             1,211,242.38
汽车费用                                          996,551.75               838,461.23
社保公积金                                      1,916,224.02             1,608,166.04
中介机构费用                                    1,473,491.47             1,727,326.41
租赁费                                          2,265,889.03            10,104,586.17
福利费                                          1,400,382.30             1,370,033.41
其他费用                                        3,847,241.84             3,972,606.87
合计                                           35,422,901.21            43,770,770.50
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                  项目                     本期发生额                上期发生额
利息支出                                       22,889,627.71            20,613,620.32
利息收入                                       -1,844,190.86            -1,930,031.60
手续费支出                                        666,025.76               739,863.41
汇兑损失                                        9,021,761.09               236,193.79
汇兑收益                                     -10,516,564.52                -70,427.98
合计                                           20,216,659.18            19,589,217.94
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                项目               本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                           3,943,157.28                      -5,002,888.71
二、存货跌价损失                         476,385.51                      -5,766,350.11
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                       4,419,542.79                  -10,769,238.82
                                    96 / 129
                                           2017 年半年度报告
  67、 公允价值变动收益
  √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
    产生公允价值变动收益的来源                  本期发生额                     上期发生额
  以公允价值计量的且其变动计入当                    -84,226,741.51                 12,220,637.07
  期损益的金融资产
  其中：衍生金融工具产生的公允价
  值变动收益
  以公允价值计量的且其变动计入当                      -5,906,923.35                     -208,588.02
  期损益的金融负债
  按公允价值计量的投资性房地产
                合计                                 -90,133,664.86                 12,012,049.05
  其他说明：
   （1）公允价值变动损益的明细
产生公允价值变动收益的来源                                     本期发生额          上期发生额
1.交易性权益工具投资                                             -84,226,741.51        12,220,637.07
     证券投资-公允价值变动收益(损失)                             -84,226,741.51        12,220,637.07
2.套期工具                                                         -5,906,923.35         -208,588.02
(1)非有效套期保值的衍生工具                                        -5,906,923.35         -208,588.02
商品期货合约公允价值变动收益                                       -5,906,923.35         -208,588.02
(2)有效套期保值的衍生工具
公允价值套期
存货公允价值
被套期项目公允价值变动损失                                          5,748,210.00
套期工具公允价值变动收益                                           -5,748,210.00
合计                                                              -90,133,664.86        12,012,049.05
   （2）其中公允价值套期对当期损益的影响
                                              本期套期无                                 累计套期无
 被套
    套期      本期套期    本期被套期      效部分（计       套期工具    被套期项目    效部分（计
 期项
    工具      工具利得    项目公允价      入当期损         累计利得    累计公允价      入当期损
 目名
    品种      或损失①      值变动②      益）③=①+       或损失④      值变动⑤    益）⑥=④+
   称
                                                  ②                                         ⑤
 精对
    商品      6,549,750                                    2,710,490
 苯二                         -8,334,586      -1,784,836                   -1,250,929     1,459,560.
    合约            .00                                          .00
 甲酸                                .93             .93                          .59
    商品
 甲醇             -801,540.   -3,320,546      -4,122,086       -590,190.   -2,729,352     -3,319,542
    合约
                         00          .42             .42              00          .22            .22
                  5,748,210   -11,655,13                       2,120,300
     合计                                     -5,906,923                   -3,980,281     -1,859,981
                        .00         3.35                             .00
                                                     .35                          .81            .81
  68、 投资收益
  √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                项目                           本期发生额                      上期发生额
  权益法核算的长期股权投资收益                   -19,870,484.41                    -20,168,676.73
  处置长期股权投资产生的投资收益                     450,872.09
                                                97 / 129
                                    2017 年半年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资                3,493,741.29                      1,860,994.55
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收                3,519,867.72                     12,159,835.04
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
                                              2,274,008.37                      2,782,056.65
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
              合计                         -10,131,994.94                      -3,365,790.49
其他说明：
    其中子公司张家港扬子江保税贸易有限公司因套期工具平仓净收益为5,151,667.55元。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                 上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置利得                                         5,318.00
合计
其中：固定资产处置                                         5,318.00
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                   1,223,500.00                 1,667,239.65            1,223,500.00
罚款收入                      58,300.00                          -                 58,300.00
其他收入                     271,753.03                 1,947,569.84              271,753.03
    合计               1,553,553.03                 3,620,127.49            1,553,553.03
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          补助项目               本期发生金额        上期发生金额      与资产相关/与收益相关
9#罐区工程项目政府补助                                     92,500.02
1#罐区改建项目工程专项引导扶
                                                           90,043.92
持资金
增值税即征即退返还资金                                    314,198.69
                                         98 / 129
                                      2017 年半年度报告
VOC 治理工程                                           7,142.88
国家外汇管理局张家港市支局保
                                                     354,733.44
税区综合服务点设备补助
市服务业发展与改革扶持计划资
                                                     800,000.00
金
东物流园区工程专项引导扶持资
                                                       8,620.70
金
戴铂项目补助                      1,223,000.00                   与收益相关
村镇共建奖                              500.00                   与收益相关
             合计                 1,223,500.00     1,667,239.65             /
    根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》（2017 年修订）相关规定，对公司政府补助
核算方法进行了调整，详见附注五、29。
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
      项目               本期发生额                   上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置损              253,602.04                    266,269.00             253,602.04
失合计
其中：固定资产处置            253,602.04                   266,269.00               253,602.04
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                      313,600.00                     3,800.00               313,600.00
其他                            5,728.75                   401,207.22                 5,728.75
预计负债                   18,514,726.55                                         18,514,726.55
    合计               19,087,657.34                   671,276.22            19,087,657.34
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                          本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                                  9,895,072.03                      17,314,036.21
递延所得税费用                                -26,579,521.03                       4,970,558.93
            合计                              -16,684,449.00                      22,284,595.14
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                           99 / 129
                                   2017 年半年度报告
                      项目                                     本期发生额
利润总额                                                               -89,082,904.13
按法定/适用税率计算的所得税费用                                        -22,270,726.03
子公司适用不同税率的影响                                                 -1,675,004.66
调整以前期间所得税的影响                                                        905.83
非应税收入的影响                                                          3,982,954.91
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                          4,590,963.49
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                            1,353,279.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵                         -2,666,821.54
扣亏损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化
处置子公司部分股权对投资收益的影响
所得税费用                                                             -16,684,449.00
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额               上期发生额
利息收入                                        1,844,190.86             1,874,559.32
代理业务代收货款                                6,822,008.20           32,507,865.11
客户保证金                                      5,269,849.84           33,885,302.90
其他往来款                                    15,504,345.47            16,674,498.99
              合计                            29,440,394.37            84,942,226.32
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
说明：收到的客户保证金为子公司从事代理业务向客户收取的保证金净额 5,269,849.84 元，其中
张家港保税区外商投资服务有限公司收取 3,458,843.80 元；张家港保税区同辉汽车物流有限公司
收取 1,811,006.04 元。
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额               上期发生额
管理费用支出                                    7,621,659.60             8,664,180.12
销售费用支出                                    3,314,254.31             1,056,772.58
手续费支出                                        664,677.26               601,779.62
代理业务代垫款项                              307,973,461.97           15,070,969.06
其他往来款                                     17,152,995.85           16,339,251.58
              合计                            336,727,048.99           41,732,952.96
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
                                       100 / 129
                                   2017 年半年度报告
    支付的代理业务代垫款项为子公司从事代理业务支付代理采购货款 307,973,461.97 元，其中
张家港扬子江保税贸易有限公司支付 294,539,815.24 元；张家港保税区同辉汽车物流有限公司支
付 9,273,369.61 元；张家港保税区外商投资服务有限公司支付 4,160,277.12 元。
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                   上期发生额
期货平台结算保证金                               7,984,317.60
投资产生增值税                                       80,347.40
              合计                               8,064,665.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
    支付的期货平台结算保证金为子公司张家港扬子江保税贸易有限公司从事商品期货套期业务
支付的期货平台结算保证金 7,984,317.60 元。
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
               项目                        本期发生额                   上期发生额
中票发行费用                                                                  4,900,000.00
               合计                                                           4,900,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                      上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                         -72,398,455.13               35,525,153.98
加：资产减值准备                                 4,419,542.79              -10,769,238.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                37,375,312.29               28,956,042.21
性生物资产折旧
无形资产摊销                                         3,872,052.67            3,367,431.68
长期待摊费用摊销                                     1,784,696.02            1,756,522.56
处置固定资产、无形资产和其他长期                       253,602.04              260,951.00
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号                             -
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号                 90,133,664.86             -12,012,049.05
                                         101 / 129
                                     2017 年半年度报告
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                  25,191,282.32            21,215,381.60
投资损失（收益以“－”号填列）                  10,131,994.94             3,365,790.49
递延所得税资产减少（增加以“－”               -24,155,173.52             2,049,805.43
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                 -2,424,413.32            2,920,753.50
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                 13,090,406.78           -7,250,365.83
经营性应收项目的减少（增加以                     34,788,126.72           -2,843,899.86
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                  -266,634,668.89            47,440,216.84
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                    -144,572,029.43           113,982,495.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本                                              -
一年内到期的可转换公司债券                                -
融资租入固定资产                                          -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                 304,126,367.63           372,734,453.14
减：现金的期初余额                             648,747,414.03           528,049,457.19
加：现金等价物的期末余额                                  -
减：现金等价物的期初余额                                  -
现金及现金等价物净增加额                      -344,621,046.40           -155,315,004.05
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                       金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                 7,100,000.00
    其中：江苏长江航运交易中心有限公司                                     7,100,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                 725,727.17
    其中：江苏长江航运交易中心有限公司                                       725,727.17
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                                  6,374,272.83
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                            期末余额                 期初余额
一、现金                                        304,126,367.63           648,747,414.03
其中：库存现金                                      112,731.68               155,996.78
    可随时用于支付的银行存款                    209,844,720.84           510,036,201.65
                                         102 / 129
                                    2017 年半年度报告
    可随时用于支付的其他货币资金                94,168,915.11                138,555,215.60
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额                   304,126,367.63                648,747,414.03
其中：母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
详见附注七、1、货币资金。
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                      期末账面价值                   受限原因
货币资金                                                     保税贸易期货平台结算保证
                                                8,656,735.28
                                                             金、扬州石化诉讼案
应收票据
存货
固定资产                                             1,423,779.48 扬州石化诉讼案
无形资产                                            18,843,907.22 扬州石化诉讼案
              合计                                  28,924,421.98             /
其他说明：
说明：货币资金所有权或使用权受到限制情况详见附注七、1，固定资产所有权或使用权受到限制
情况详见附注七、19，无形资产所有权或使用权受到限制情况详见附注七、25。
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元
                                                                           期末折算人民币
             项目               期末外币余额              折算汇率
                                                                                余额
货币资金                                                                       2,109,871.16
其中：美元                          283,735.87                   6.7744        1,922,140.28
      欧元                                1.52                   7.7496               11.78
      港币                          216,291.05                   0.8679          187,719.00
      加拿大元                            0.02                   5.2144                0.10
      人民币
应收账款                                                                       4,864,019.20
其中：美元                          718,000.00                   6.7744        4,864,019.20
                                        103 / 129
                                     2017 年半年度报告
      欧元
      港币
      人民币
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
其他应收款                                                             121,912,382.65
      美元                        8,102,291.75             6.7744       54,888,165.23
      欧元                        7,115,300.00             7.7496       55,140,728.88
      加拿大元                    2,278,975.25             5.2144       11,883,488.54
应付账款                                                                56,245,445.54
      美元                        8,302,646.07             6.7744       56,245,445.54
其他应付款                                                              50,178,549.64
      美元                        4,590,558.81             6.7744       31,098,281.60
      欧元                        2,310,900.00             7.7496       17,908,550.64
      加拿大元                      224,708.00             5.2144        1,171,717.40
短期借款                                                                29,498,624.41
      美元                        2,440,134.00             6.7744       16,530,443.77
      欧元                        1,673,400.00             7.7496       12,968,180.64
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用□不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期损益
      补助项目             种类               金额         列报项目
                                                                           的金额
戴铂仓库项目补助        与资产相关        3,551,200.00     递延收益         13,273.04
安全生产目标考核奖      与收益相关            4,000.00     其他收益          4,000.00
戴铂项目补助            与收益相关        1,223,000.00   营业外收入     1,223,000.00
村镇共建奖              与收益相关              500.00   营业外收入            500.00
    合计                              4,778,700.00                  1,240,773.04
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
    根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》（2017 年修订）相关规定，对公司政府补助核
算方法进行了调整，详见附注五、29。
                                         104 / 129
                           2017 年半年度报告
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                               105 / 129
                                        2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                           与原
                                                                                           子公
                                                                                           司股
                                                                                    丧失控
                                                                             按照公        权投
                                           处置价款与   丧失                        制权之
                                                               丧失控 丧失控 允价值        资相
                                           处置投资对   控制                        日剩余
                股权         丧失   丧失控                     制权之 制权之 重新计        关的
                     股权                  应的合并财   权之                        股权公
子公司 股权处置 处置         控制   制权时                     日剩余 日剩余 量剩余        其他
                     处置                  务报表层面   日剩                        允价值
  名称   价款 比例           权的   点的确                     股权的 股权的 股权产        综合
                     方式                  享有该子公   余股                        的确定
               （%）         时点   定依据                     账面价 公允价 生的利        收益
                                           司净资产份   权的                        方法及
                                                                 值     值 得或损          转入
                                           额的差额     比例                        主要假
                                                                               失          投资
                                                                                      设
                                                                                           损益
                                                                                           的金
                                                                                             额
江 苏 长 7,100,00 71% 转让 2017 股权转 393,829.09
江航运        0.00           年 2 让协议
交易中                       月
心有限
公司
其他说明：
√适用 □不适用
     2017 年 2 月 21 日公司分别与江苏化工品交易中心有限公司及张家港保税区同惠企业管理合
伙企业（有限合伙）签订了股权转让协议，分别作价 510.00 万元及 200.00 万元转让其持有的江
苏长江航运交易中心有限公司的 71%股权，转让完成后，公司不再持有江苏长江航运交易中心有
限公司股权，不纳入合并范围。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                            106 / 129
                                      2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
      子公司                                                       持股比例(%)       取得
                     主要经营地       注册地      业务性质
    名称                                                     直接      间接      方式
张家港保税区长江    江苏省张家      江苏省张家
                                                 物流仓储业       90.74    9.26    投资设立
国际港务有限公司    港保税区        港保税区
张家港保税物流园
                    江苏省张家      江苏省张家
区扬子江化学品运                                 运输业                   100.00   股权收购
                    港保税区        港保税区
输有限公司
张家港保税区长江    江苏省扬州
                                    扬州化学工
国际扬州石化仓储    化学工业园                   仓储业                   100.00   股权收购
                                    业园区
有限公司            区
张家港扬子江保税    江苏省张家      江苏省张家
                                                 化工品贸易      100.00            投资设立
贸易有限公司        港保税区        港保税区
香港扬子江保税贸    香港中環德      香港中環
                                                 化工品贸易               100.00   投资设立
易有限公司          輔道            德輔道
张家港保税区华泰    江苏省张家      江苏省张家
                                                 仓储业                   100.00   股权收购
化工仓储有限公司    港保税区        港保税区
张家港保税区外商    江苏省张家      江苏省张家
                                                 物流服务业       51.00            股权收购
投资服务有限公司    港保税区        港保税区
张家港保税物流园
                    张家港保税      张家港保税
区长诚国际物流有                                 仓储业                   51.00    股权收购
                    物流园区        物流园区
限公司
上海保港股权投资    中国（上海） 中国（上海）
基金有限公司        自 由 贸 易 试 自由贸易试 股权投资           100.00            投资设立
                    验区           验区
上海保港张家港保
                    张家港保税      江苏省张家
税区股权投资基金                                 股权投资                 100.00   投资设立
                    区              港保税区
有限公司
张家港保税区同辉    张家港保税      江苏省张家
                                                 化工品贸易               51.00    股权收购
汽车物流有限公司    区              港保税区
其他说明：
    2017 年 3 月 31 日公司与张家港保税区长江国际港务有限公司签订了股权转让协议，作价
40,912.11 万元转让持有的张家港保税区华泰化工仓储有限公司的 100%股权。转让完成后公司间
接持有华泰化工 100%股权，仍纳入合并范围。
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   少数股东持股     本期归属于少数股      本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                       比例             东的损益            告分派的股利       益余额
张家港保税区
外商投资服务                49.00      12,888,034.34          12,121,719.71   165,859,890.15
有限公司
                                          107 / 129
                                                     2017 年半年度报告
           张家港保税区
           同辉汽车物流                 49.00          1,632,892.88                              60,567,138.99
           有限公司
           合计                                       14,520,927.22          12,121,719.71      226,427,029.14
           子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
           □适用 √不适用
           其他说明：
           □适用 √不适用
           (3).    重要非全资子公司的主要财务信息
           √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
子公                        期末余额                                                期初余额
司名     流动    非流动 资产合 流动负       非流动    负债     流动      非流动 资产合 流动负 非流动 负债
  称     资产      资产   计      债          负债    合计     资产        资产   计        债    负债   合计
张家     44,3    350,3 394,70 34,402        7,815,    42,2     49,2      333,49 382,73 41,462 4,34 45,81
港保     62,0    47,67 9,680. ,184.8        489.40    17,6     38,0      8,305. 6,351. ,485.0 8,20 0,687
税区     02.0      8.10      18      9                74.2     45.9          65      56        6 2.18      .24
外商         8                                            9        1
投资
服务
有限
公司
张家     176,     65,84   176,47   52,867              52,8    170,      47,254   170,33    101,05            101,0
港保     408,      1.70   4,121.   ,715.6              67,7    285,         .42   3,075.    9,103.            59,10
税区     280.                 79        9              15.6    820.                   06        41             3.41
同辉       09                                             9      64
汽车
物流
有限
公司
江苏                                                           10,0      316,96   10,347    191,50            191,5
长江                                                           30,0        6.25   ,036.5      4.44            04.44
航运
                                                               70.2
交易
中心
有限
公司
合计     220,     350,4   571,18   87,269   7,815,     95,0    229,      333,86   563,41    142,71   4,34     147,0
         770,     13,51   3,801.   ,900.5   489.40     85,3    553,      2,526.   6,463.    3,092.   8,20     61,29
         282.      9.80       97        8              89.9    936.          32       13        91   2.18      5.09
           17                                             8      81
                               本期发生额                                            上期发生额
子公司
            营业收                  综合收益    经营活动现                                   综合收益   经营活动
  名称                    净利润                                     营业收入     净利润
              入                      总额        金流量                                       总额     现金流量
张家港      39,739,   26,302,110     26,302,1   19,032,254.          25,037,923   17,559,    17,559,9       31,155,3
保税区       153.21          .92        10.92            25                 .21    994.03       94.03          39.26
                                                         108 / 129
                                               2017 年半年度报告
外商投
资服务
有限公
司
张家港
保税区
同辉汽   6,907,6   3,332,434.    3,332,43    -103,499,32
车物流     79.97           45        4.45           8.59
有限公
司
江苏长
江航运
                                                                               -138,67   -138,678   -813,078
交易中                                                            37,735.84
                                                                                  8.12        .12        .08
心有限
公司
         46,646,   28,334,571    28,334,5    -84,467,074         25,075,659    17,421,   17,421,3   30,342,2
 合计
          833.18          .37       71.37            .34                .05     315.91      15.91      61.18
         (4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
         □适用 √不适用
         (5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
         □适用 √不适用
         其他说明：
         □适用 √不适用
         2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
         □适用 √不适用
         3、 在合营企业或联营企业中的权益
         □适用 □不适用
         (1). 重要的合营企业或联营企业
         √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                              持股比例(%)   对合营企业
         合营企业或联                                                                       或联营企业
                           主要经营地       注册地          业务性质
           营企业名称                                                         直接    间接  投资的会计
                                                                                              处理方法
                        张家港保税
         江苏化工品交                   张家港保税区
                        区化工品交
         易中心有限公                   化工品交易市      化工品贸易          40.00             权益法
                        易市场 1248
         司                             场 1248 室
                        室
         张家港保税港   张家港保税      张家港保税物 为船舶提供
                                                                              34.77             权益法
         区港务有限公   物流园区（西    流园区（西区） 码头服务
                                                     109 / 129
                                     2017 年半年度报告
司               区）南京路   南京路 55 号
                 55 号
张家港保税港     张家港保税   张家港保税区
区中外运长江     区北区长江   北区长江国际
                                                代理业务        50.00              权益法
国际物流有限     国际港务大   港 务大 厦 302
公司             厦 302 室    室
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用□不适用
                                                                      单位: 元 币种: 人民币
                                          期末余额/ 本期发生额          期初余额/ 上期发生额
                                        张家港保税港区中外运长          张家港保税港区中外运
                                          江国际物流有限公司            长江国际物流有限公司
流动资产                                           5,112,462.58                  5,093,103.12
    其中：现金和现金等价物                         4,066,449.22
非流动资产                                             31,168.09                   37,882.15
资产合计                                           5,143,630.67                 5,130,985.27
流动负债                                              257,813.47                  190,117.65
非流动负债
负债合计                                                 257,813.47               190,117.65
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额                           2,442,908.60               2,470,433.81
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值                         2,442,908.60               2,470,433.81
存在公开报价的合营企业权益投资的公
允价值
营业收入                                             1,299,223.11                 239,222.31
财务费用                                               -22,321.90                 -14,537.74
所得税费用                                              -6,347.77
净利润                                                 -70,115.41                 -61,618.67
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                             -70,115.41               -61,618.67
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                           期末余额/ 本期发生额                  期初余额/ 上期发生额
                   江苏化工品交易 张家港保税港区港         江苏化工品交易 张家港保税港区港
                     中心有限公司        务有限公司        中心有限公司       务有限公司
流动资产           157,302,556.66      170,794,667.22      95,042,907.16     169,044,737.67
                                         110 / 129
                                   2017 年半年度报告
非流动资产        797,864,791.40     860,468,371.42    818,407,524.93     872,077,514.99
资产合计          955,167,348.06   1,031,263,038.64    913,450,432.09   1,041,122,252.66
流动负债          319,128,961.69      69,634,294.60    339,809,167.16      62,683,729.35
非流动负债        328,000,000.00     161,797,097.16    240,000,000.00     181,065,847.16
负债合计          647,128,961.69     231,431,391.76    579,809,167.16     243,749,576.51
少数股东权益         -334,780.36                         4,890,040.59
归属于母公司股
                  -50,258,642.68                       328,751,224.34
东权益
按持股比例计算
                  123,215,354.55    319,932,658.75     131,500,489.74    277,246,479.50
的净资产份额
调整事项             197,237.57       29,072,006.79       197,237.57      29,072,006.79
--商誉               197,237.57       29,072,006.79       197,237.57      29,072,006.79
--内部交易未实
现利润
--其他
对联营企业权益
                  123,412,592.12    349,004,665.54     131,697,727.31    306,318,486.29
投资的账面价值
存在公开报价的
联营企业权益投
资的公允价值
营业收入           11,376,446.44      47,694,992.22     10,218,251.40     46,394,454.58
净利润            -50,593,423.04       1,156,003.81    -57,319,680.49      1,447,263.87
终止经营的净利
润
其他综合收益
综合收益总额      -50,593,423.04       1,156,003.81    -57,319,680.49      1,447,263.87
本年度收到的来
自联营企业的股
利
其他说明
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
                                        111 / 129
                                    2017 年半年度报告
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说
明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险
管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定
的范围之内。
风险管理目标和政策
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1．市场风险
（1）外汇风险
    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元、加拿大元
有关，除本公司的几个下属子公司以美元、欧元、加拿大元进行代理采购和销售外，本公司的其
他主要业务活动以人民币计价结算。于 2017 年 6 月 30 日，除下表所述资产或负债为美元、加拿
大元、欧元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外
汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
      单位：美元
                    项目                               期末数               期初数
  现金及现金等价物                                         283,735.87    20,690,818.74
  应收账款                                                 718,000.00      6,591,728.54
  其他应收款                                             8,102,291.75    36,282,792.86
  应付账款                                               8,302,646.07      3,702,390.94
  其他应付款                                             4,590,558.81    45,064,741.64
  短期借款                                               2,440,134.00      4,979,960.00
(续表)
    单位：欧元
                    项目                               期末数               期初数
  现金及现金等价物                                               1.52               1.51
  其他应收款                                             7,115,300.00      3,782,240.86
  其他应付款                                             2,310,900.00         599,300.00
  短期借款                                               1,673,400.00      3,119,750.00
    单位：加拿大元
                    项目                               期末数               期初数
  现金及现金等价物                                               0.02               0.02
  其他应收款                                             2,278,975.25      2,793,602.75
  其他应付款                                               224,708.00         234,545.00
                                        112 / 129
                                    2017 年半年度报告
                   项目                                 期末数            期初数
  短期借款                                                               1,115,418.50
单位：港币
                      项目                            期末数              期初数
  现金及现金等价物                                        216,291.05        224,389.64
（2）其他价格风险
    本公司持有的分类为可供出售金融资产和交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值
计量。因此，本公司承担着证券市场变动或其交易市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证
券组合的方式或多品种现货合约以及现期结合的方式，以降低权益证券投资及现货合约交易的价
格风险。
2．信用风险
    2017 年 6 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
    合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账
面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而
改变。
    为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监
控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应
收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公
司所承担的信用风险已经大为降低。
    本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
    对代理业务存在风险敞口的委托代理存货款并单项计提坏账准备外，本公司无其他重大信用
集中风险。
3．流动风险
    管理流动风险时，本公司保持管理层认为适当的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                期末公允价值
         项目            第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                            合计
                             值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且    316,688,271.85      2,761,210.00              319,449,481.85
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产         316,688,271.85      2,761,210.00              319,449,481.85
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资         316,688,271.85                                316,688,271.85
（3）衍生金融资产                             2,761,210.00                2,761,210.00
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产    197,042,810.31                                197,042,810.31
（1）债务工具投资
                                           113 / 129
                                      2017 年半年度报告
（2）权益工具投资      197,042,810.31                                        197,042,810.31
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的   513,731,082.16        2,761,210.00                    516,492,292.16
资产总额
（五）交易性金融负债                            590,190.00                       590,190.00
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债                              590,190.00                       590,190.00
      其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的                            590,190.00                       590,190.00
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
     以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产中的权益工具投资期末市价以上海证券交易
所 A 股 2017 年 6 月 30 日的收盘价为准。被套期项目存货期末以 2017 年 6 月 30 日的市场价为准。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
    衍生金融资产、衍生金融负债期末均以商品交易所该商品期货合约 2017 年 6 月 30 日的结算
价为准。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用√不适用
                                          114 / 129
                                     2017 年半年度报告
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:万元 币种:人民币
                                                           母公司对本企 母公司对本企业
   母公司名称        注册地       业务性质      注册资本   业的持股比例   的表决权比例
                                                               (%)            (%)
张家港保税区金港    江苏省张 资本运作与
                                          347,000.00             32.86           32.86
资产经营有限公司    家港      管理
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是江苏省张家港保税区管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九、1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
         合营或联营企业名称                             与本企业关系
江苏化工品交易中心有限公司            直接持有 40%的股权，对其经营决策产生重大影响
张家港保税港区港务有限公司            直接持有 34.77%的股权，对其经营决策产生重大影响
张家港保税港区中外运长江国际物流有    直接持有 50%的股权，对其经营决策产生重大影响
限公司
其他说明
□适用 √不适用
                                         115 / 129
                                    2017 年半年度报告
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
             其他关联方名称                             其他关联方与本企业关系
张家港保税区张保实业有限公司                                股东的子公司
张家港市长江资源开发有限公司                                股东的子公司
张家港保税区长乐物业管理                                    股东的子公司
张家港保税区长发仓储有限公司                                股东的子公司
张家港保税区粮油交易市场有限公司                            股东的子公司
张家港市滨江新城投资发展有限公司                            股东的子公司
江苏多维科技有限公司                                        股东的子公司
江苏进口商品集采分销中心有限公司                            股东的子公司
江苏港通投资发展有限公司                                    股东的子公司
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          关联方                  关联交易内容            本期发生额      上期发生额
张家港保税港区港务有限公司    水电费                                          173,472.00
江苏化工品交易中心有限公司    采购商品                        51,880.34
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
    2017 年上半年度，江苏化工品交易中心有限公司支付张家港扬子江保税贸易有限公司贸易商
品采购款 51,880.34 元。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    出租方名称            租赁资产种类      本期确认的租赁费       上期确认的租赁费
                                        116 / 129
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江苏化工品交易中心有限公司 房屋租赁                        1,022,906.28               670,201.52
张家港保税港区港务有限公司 土地租赁                        9,228,571.44             9,690,000.00
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
    2017 年上半年度，江苏化工品交易中心有限公司收取张家港保税科技股份有限公司房租、物
业等费用 397,522.76 元，收取张家港保税区外商投资服务有限公司房租、物业等费用 283,827.12
元，收取张家港保税区同辉汽车物流有限公司房租、物业等费用 65,540.57 元，收取张家港扬子
江保税贸易有限公司房租、物业等费用 276,015.83 元，上述费用合计 1,022,906.28。
    2013 年 9 月 29 日，张家港保税区华泰化工仓储有限公司与张家港保税港区港务有限公司签
订土地租赁合同，租赁土地使用权位于张家港市保税区北区，面积为 85,559.10 平方米，土地使
用权号为张国用（2007）第 350013 号的土地，租赁期限从 2014 年 3 月 1 日至 2034 年 3 月 1 日，
第一至第五年的租金为 1，938.00 万元/年，五年后每三年的租金涨幅不低于 5%，租赁土地地面
上的所有建筑物及设施等。2017 年上半年度土地租赁费为 9,228,571.44 元。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                           期初余额
  项目名称           关联方
                                    账面余额      坏账准备           账面余额      坏账准备
                江苏化工品交易
其他应收款                                                                 600.00         48.00
                中心有限公司
                江苏化工品交易     1,160,732.20
预付账款                                                             514,172.94
                中心有限公司
(2). 应付项目
√适用□不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
     项目名称                    关联方                   期末账面余额        期初账面余额
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应付账款              江苏化工品交易中心有限公司                              19,128.71
应付账款              张家港保税港区港务有限公司      9,690,000.00            21,888.00
    2017 年 6 月 30 日，张家港保税科技（集团）股份有限公司预付江苏化工品交易中心有限公
司 535,682.99 元，张家港保税区外商投资服务有限公司预付江苏化工品交易中心有限公司
322,044.47 元，张家港保税区同辉汽车物流有限公司预付江苏化工品交易中心有限公司
51,227.55 元，张家港扬子江保税贸易有限公司预付江苏化工品交易中心有限公司 251,777.19 元。
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
    2013 年 11 月 14 日,公司（原名张家港保税区长江国际扬州石化仓储有限公司）与自然人
邱建峰、吴建高、卢进芬（转让方）以及连带责任保证人华伟达集团有限公司和邬品华签订了《关
于受让仪征国华石化仓储有限公司股权的协议》（以下简称“受让协议”），受让仪征国华石化
仓储有限公司 100%股权。因转让方与连带责任担保人故意隐瞒仪征国华石化仓储有限公司对外担
保事项，导致公司成为两起民事诉讼案第四被告，被诉要求承担连带保证责任。公司于 10 月 30
日收到江苏省苏州市中级人民法院两份民事诉状及相应的民事裁定书，涉及民间借贷纠纷，公司
均为第四被告，被诉要求承担连带保证责任。并对公司以下财产进行查封、冻结：
    （1）苏州市中级人民法院查封清单（2014）苏中民初字第 0102 号：查封公司位于青山镇滨
江村的产证名为青山（2014）000875 号的房产；查封公司名下仪国用（2014）第 2303、2304、2305
号的土地，查封期限：2 年，2014 年 8 月 22 日—2016 年 8 月 21 日止。
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     （2）苏州市中级人民法院协助冻结存款通知书（2014）苏中民初字第 001202-1 号：要求中
国银行仪征市化纤支行对公司账户 489758222152 存款 1000 万元暂停支付 6 个月。冻结期限：2014
年 10 月 30 日—2015 年 4 月 29 日。
     （3）苏州市中级人民法院协助执行通知书（2014）苏中民初字第 0136 号：要求仪征市房管
局查封公司名下位于青山镇滨江村产证号青山（2014）000875 房屋的房屋所有权；要求仪征市国
土局查封公司名下证号仪国用（2014）第 2303、2304、2305 的土地使用权；查封期限：2 年（2014
年 10 月 30 日—2016 年 10 月 29 日）。
     （4）苏州市中级人民法院协助冻结存款通知书（2014）苏中民初字第 0136 号：要求中国银
行仪征市化纤支行对公司 489758222152 账户的存款 1900 万元暂停支付 6 个月。冻结期限：2014
年 10 月 30 日—2015 年 4 月 29 日。
     （5）苏州市中级人民法院协助冻结存款通知书（2014）苏中民初字第 0136 号：要求中国银
行仪征市化纤支行对公司 489758222152 账户的存款 1900 万元暂停支付 6 个月。冻结期限：2016
年 4 月 26 日—2017 年 4 月 25 日。
     截止到冻结日（2014 年 10 月 29 日），公司在中国银行仪征市化纤支行账户号 489758222152
的账户存款余额为 237,365.08 元。截至到 2017 年 6 月 30 日，该账户仍处于冻结中，余额为
672,417.68 元。
     但公司签订的《关于受让仪征国华石化仓储有限公司股权的协议》中明确“本协议签署之日
前，仪征国华设立抵押登记的资产所设立的抵押登记已全部注销，其所有资产不存在抵押、质押
或其他第三方权利限制的情形”；第五条第 3 款明确“戊方、己方就仪征国华在本协议签订前存
在的现时的或潜在的可能影响仪征国华运营及财务的或有事项给仪征国华造成的一切损失承担连
带责任保证。”（此处戊方、己方分别指华伟达集团有限公司和邬品华）；第七条第 1 款明确“标
的公司在资产负债表日资产负债表中列明的债权、债务仍然由股权转让完成后的标的公司承继。
但因在资产负债表日前任何原因形成的债权、债务、或有负债、相关税费如在资产负债表日未反
映在标的企业的资产负债表中或存在遗漏、隐瞒情形的，由转让方承担责任。”因此该冻结未对
公司正常生产经营活动造成实际影响。
     由于两案涉及的担保事项，公司收购原国华公司时，原国华公司及其股权转让方均未披露。
案涉债务发生及履行过程，公司人员均未经历，且案件事实相对复杂。两案的部分案件事实尚在
调查当中。案件的最终裁判结果目前尚无法准确判断。
     2016 年 2 月 24 日，法官裁定准许原告张兵诉邬品华、邬佳伟、江苏华润达贸易有限公司、
张家港保税区长江国际扬州石化仓储有限公司民间借贷纠纷案件撤回起诉。
     2016 年 7 月 1 日，江苏省苏州市中级人民法院做出判决，判决本公司对欠款本息承担连带清
偿责任。本公司对上述判决不服，并向江苏省高级人民法院提起上诉。江苏省高级人民法院立案
受理后，于 2017 年 1 月 11 日开庭审理了该案，鉴于一审法院判决本公司承担保证责任，而二审
法院目前尚未出具裁判结果，如果本案败诉，则扬州石化预计要承担本息等连带保证责任金额约
26,847,459.72 元。
     2016 年 2 月 24 日，法院裁定准许原告张兵诉邬品华、邬佳伟、江苏华润达贸易有限公司、
张家港保税区长江国际扬州石化仓储有限公司民间借贷纠纷案件撤回起诉。
     2016 年 3 月 8 日，公司在《上海证券报》和上海证券交易所网站刊载公司公告临 2016-015
《张家港保税科技股份有限公司关于诉讼的进展公告》。原告张兵与被告邬品华、邬佳伟、江苏
华润达贸易有限公司、扬州石化民间借贷纠纷一案，原告张兵申请撤回起诉。
     2016 年 3 月 10 日，张兵与肖菲签订债权转让协议，张兵将其依据 2013 年 7 月 15 日邬品华
向其出具的借条而享有的对邬品华 1055 万元债权及孽息以及附属债权的担保权益转让给肖菲。
     扬州石化于 2016 年 4 月 15 日收到张家港市人民法院民事诉状，涉及肖菲借贷纠纷，扬州石
化为第四被告，被诉要求承担连带保证责任。
     扬州公司于 2016 年 5 月 22 日收到江苏省张家港市人民法院民事判决书，判决扬州石化对上
述邬品华、邬佳伟、江苏华润达贸易有限公司的债务承担连带清偿责任。我方对一审判决结果不
服，向江苏省苏州市中级人民法院提起上诉，并于 2017 年 6 月 5 日提交了上诉状，目前等待开庭
审理。
     鉴于一审法院判决本公司承担连带保证责任，而二审法院目前尚未出具裁判结果，如果本案
败诉，则扬州石化预计要承担本息等连带保证责任金额约 17,078,828.79 元。
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(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
                                        120 / 129
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(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
     扬子江贸易公司 2015 年 1 月 6 日、1 月 7 日、1 月 12 日与张家港保税区天地国际贸易有限公
司签订三份采购合同（B-2015-001 对应的货物为 1000 吨乙二醇、单价为 5,520.00 元；B-2015-007
对应的货物为 1000 吨乙二醇、单价为 5,270.00 元；B-2015-012 对应的货物为 500 吨乙二醇、单
价为 5,230.00 元），约定其应于 2015 年 3 月 20 日至 3 月 30 日期间提供乙二醇 1000+5%吨、1000+5%
吨、500+5%吨，由于张保天地无法按期交货，遂于 2015 年 3 月 27 日、4 月 1 日分别签订三份《合
同补充协议》，约定将该三批货物平仓处理（平仓单价分别为 6,320.00 元、6,370.00 元、6,380.00
元，平仓数量为 950.00 吨、950.00 吨、475 吨），对应的张保天地应于 2015 年 3 月 30 日、4 月
1 日向本公司支付差价 741,000.00 元、1,026,000 元、536,750 元，差价合计为 2,303,750.00 元。
多次催收无果，最终通过法院进行处理。根据 2015 年 7 月 29 日江苏省张家港市人民法院民事判
决书（2015）张商初字第 00733 号，张保天地于判决书生效后 10 日内支付给本公司差价损失
2,303,750.00 元，并支付 741,000.00 元自 2015 年 3 月 30 日起、1,562,750.00 元自 2015 年 4
月 1 日起至实际履行之日止按中国人民银行同期同类贷款逾期罚息利率计算的利息损失。2016 年
1 月 14 日在双方执行和解协议，扬子江贸易公司同意免除张家港保税区天地国际贸易有限公司逾
期付款之利息，并将剩余款项等额抵消我方结欠对方的保证金 1069532.28 元，因此对方还应向我
方支付 1,270,000.00 元。2016 年 1 月 22 日前支付 200,000.00 元，自 2 月份起，每月 20 日前支
付 50,000.00 元，直至款项付清。本期收到张保天地还款共计 250,000.00 元，累计收到还款共计
950,000.00 元。
     张家港保税区长江国际港务有限公司起诉上海云峰集团化工有限公司,要求清偿两份《散装液
体化工货物港口作业合同》项下结欠的港口作业费用共计 334,615.26 元以及逾期付款违约金（暂
计至 2015 年 12 月 10 日为 64,033.07 元），并承担诉讼费用。经查，上海云峰（集团）化工有限
公司系对方的独资股东，拟向法院申请追加作为本案共同被告，承担连带清偿责任。已公告送达
法律文书，法官答复同意追加上海云峰（集团）有限公司为共同被告，但上海云峰（集团）有限
公司亦需公告送达，待公告期满法官重新安排开庭时间。
     张家港扬子江保税贸易有限公司与张家港保税区圣达菲国际贸易有限公司进出口代理合同纠
纷案,起诉对方要求清偿两份《委托代理进口合同》项下结欠的货物差价、代理费、仓储费等费用
共计 143,155.99 元及逾期付款损失（暂计至 2016 年 2 月 22 日为 1,556.82 元），并承担律师费
9,462.00 元及诉讼费用。经查，潘贤贵系对方的独资股东，已向法院申请追加作为本案共同被告，
承担连带清偿责任。2016 年 4 月 7 日上午 9 时 30 分在张家港市人民法院进行第一次开庭审理，
并于 2016 年 5 月 5 日作出判决：1、圣达菲公司给付货物差价、代理费、仓储费等费用共计
141,655.99 元及逾期付款损失；2、圣达菲公司给付律师费损失 9,462.00 元；3、潘贤贵对圣达
菲公司的本案债务承担连带清偿责任；4、诉讼费用 2964 元由圣达菲公司承担。现已申请强制执
行。
      2017 年 1 月 23 日保税贸易已收到圣达菲公司支付的货物差价、代理费、仓储费及其逾期损
失、律师费 158,600.82 元，该案件已执行终结。
     张家港扬子江保税贸易有限公司起诉上海贻强实业有限公司,要求上海贻强实业有限公司清
偿十份《委托代理进口合同》项下结欠的货物差价、代理费、仓储费等费用共计 8,935,964.64
元及逾期付款损失（暂计至 2016 年 2 月 22 日为 84,221.47 元），并承担律师费 254,654.00 元及
诉讼费用,判决已于 2016 年 10 月 12 日下达，要求上海贻强实业有限公司赔偿欠下的货物差价、
                                           121 / 129
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代理费、仓储费等费用共计 8，935，964.64 元并赔偿自 2015 年 12 月 28 日起至实际付款之日止
按中国人民银行同期贷款利率的 1.5 倍计算的利息损失,现已申请强制执行，但目前仍无进展。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).   应收账款分类披露：
□适用 √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用 √不适用
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
                                         122 / 129
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    2、 其他应收款
    (1). 其他应收款分类披露：
    √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                          期初余额
            账面余额            坏账准备                         账面余额           坏账准备
  类别                                           账面                                            账面
                  比例                计提比                             比例             计提比
          金额                金额               价值          金额               金额           价值
                  (%)                 例(%)                              (%)              例(%)
单项金额
重大并单
独计提坏 348,478                                348,478 102,428,2                                102,428,
                 99.90                                            99.68
账准备的 ,293.38                                ,293.38     93.38                                  293.38
其他应收
款
按信用风
险特征组
合计提坏 345,234       17,952.1                 327,282 326,675.5               16,987.          309,688.
                  0.10                 5.20                              0.32             5.20
账准备的     .50              9                     .31         0                    13
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
         348,823       17,952.1                 348,805 102,754,9               16,987.          102,737,
   合计              /                     /                                /               /
         ,527.88              9                 ,575.69     68.88                    13            981.75
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
    √适用□不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                       期末余额
          其他应收款（按单位）
                                                 其他应收款        坏账准备 计提比例    计提理由
                                                                                      关联方之间
    张家港保税区长江国际港务有限公司           150,000,000.00                         的往来不计
                                                                                      提坏账
                                                                                      关联方之间
    上海保港股权投资基金有限公司                32,478,293.38                         的往来不计
                                                                                      提坏账
                                                                                      关联方之间
    张家港扬子江保税贸易有限公司               100,000,000.00                         的往来不计
                                                                                      提坏账
                                                                                      关联方之间
    张家港保税区华泰化工仓储有限公司            66,000,000.00                         的往来不计
                                                                                      提坏账
                     合计                      348,478,293.38                    /          /
    组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
                                                   123 / 129
                                      2017 年半年度报告
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额
               账龄
                                        其他应收款         坏账准备         计提比例
1 年以内                                  345,234.50         17,952.19              5.20
1 年以内小计                              345,234.50         17,952.19              5.20
               合计                       345,234.50         17,952.19              5.20
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 965.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                           占其他应收款期
                                                                            坏账准备
  单位名称       款项的性质     期末余额           账龄    末余额合计数的
                                                                            期末余额
                                                               比例(%)
张家港保税区
长江国际港务       往来款     150,000,000.00    1 年以内            43.00
有限公司
张家港扬子江
保税贸易有限       往来款     100,000,000.00    1 年以内            28.67
公司
张家港保税区
华泰化工仓储       往来款      66,000,000.00    1 年以内            18.92
有限公司
上海保港股权
投资基金有限       往来款      32,478,293.38    1 年以内             9.31
公司
                                           124 / 129
                                        2017 年半年度报告
张家港保税科
技（集团）股
                   往来款           345,234.50   1 年以内                0.10      17,952.19
份有限公司食
堂
    合计             /        348,823,527.88            /              100.00      17,952.19
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                           期末余额                             期初余额
                              减                                   减
    项目                      值                                   值
                 账面余额            账面价值         账面余额            账面价值
                              准                                   准
                              备                                   备
对子公司投资 1,483,440,596.15    1,483,440,596.15 1,777,769,245.18    1,777,769,245.18
对联营、合营
               420,616,163.00      420,616,163.00 440,486,647.41        440,486,647.41
企业投资
    合计     1,904,056,759.15    1,904,056,759.15 2,218,255,892.59    2,218,255,892.59
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                       本 减
                                                                                       期 值
                                                                                       计 准
                                                                                       提 备
   被投资单位            期初余额        本期增加           本期减少       期末余额
                                                                                       减 期
                                                                                       值 末
                                                                                       准 余
                                                                                       备 额
张家港保税区外商     144,330,000.                                        144,330,000.
投资服务有限公司               00
张家港保税区长江     539,110,596.                                        539,110,596.
国际港务有限公司               15
张家港扬子江保税     180,000,000.       120,000,000.               -     300,000,000.
贸易有限公司                   00                 00
                                            125 / 129
                                           2017 年半年度报告
       张家港保税区华泰   407,285,692.                         407,285,692.
       化工仓储有限公司             03
       江苏长江航运交易   7,042,957.00                         7,042,957.00
       中心有限公司
       上海保港股权投资   500,000,000.                                         500,000,000.
       基金有限公司                 00
                          1,777,769,24    120,000,000.         414,328,649.    1,483,440,59
             合计
                                  5.18              00                   03            6.15
       (2) 对联营、合营企业投资
       √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                             本期增减变动
                                                       其        宣告   计
                                                                                                减值
                          追   减              其他    他        发放   提
  投资          期初                权益法下                                          期末      准备
                          加   少              综合    权        现金   减     其
  单位          余额                确认的投                                          余额      期末
                          投   投              收益    益        股利   值     他
                                      资损益                                                    余额
                          资   资              调整    变        或利   准
                                                       动        润     备
一、合营企
业
张家港保      2,470,433             -35,057.7                                       2,435,376
税港区中            .80                     1                                             .09
外运长江
国际物流
有限公司
              2,470,433             -35,057.7                                       2,435,376
小计
                    .80                     1                                             .09
二、联营企
业
江苏化工      131,697,7             -20,237,3                                       111,460,3
品交易中          27.31                 69.22                                           58.09
心有限公
司
张家港保      306,318,4             401,942.5                                       306,720,4
税港区港          86.30                     2                                           28.82
务有限公
司
              438,016,2             -19,835,4                                       418,180,7
小计
                  13.61                 26.70                                           86.91
              440,486,6             -19,870,4                                       420,616,1
  合计
                  47.41                 84.41                                           63.00
       其他说明：
       □适用 √不适用
       4、 营业收入和营业成本：
       □适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                126 / 129
                                  2017 年半年度报告
                                       本期发生额                       上期发生额
             项目
                                收入                成本            收入           成本
主营业务
其他业务                     2,027,027.04       1,562,458.14
             合计            2,027,027.04       1,562,458.14
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                           本期发生额                 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                      83,736,734.66             132,097,879.52
权益法核算的长期股权投资收益                     -19,870,484.41             -22,232,342.70
处置长期股权投资产生的投资收益                     1,892,450.97
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                 1,210,000.00              2,100,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                合计                                66,968,701.22            111,965,536.82
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                                金额                     说明
非流动资产处置损益                                    -253,602.04   七、70
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                 1,568,479.26   七、69
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
                                        127 / 129
                                   2017 年半年度报告
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
                                                   -18,514,726.55    七、70
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及               -80,707,198.67    七、67 七、68
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                                    -3,898,844.95    七、66
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   10,724.28     七、69 七、70
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                        21,239,214.72
少数股东权益影响额                                    -458,279.07
                合计                               -81,014,233.02
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                         每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）           基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
                                       -4.41                 -0.0717                   -0.0717
利润
扣除非经常性损益后归属于
                                       -0.30                 -0.0049                   -0.0049
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       128 / 129
                               2017 年半年度报告
                         第十一节 备查文件目录
                   载有公司负责人、主管会计负责人、会计机构负责人（会计主管人员）
                   签名并盖章的财务报表
    备查文件目录
                   报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
                   公告的原稿
                                                                        董事长：唐勇
                                               董事会批准报送日期：2017 年 8 月 11 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   129 / 129