万里石：2016年年度报告

厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
厦门万里石股份有限公司
    2016 年年度报告
     2017 年 04 月
                                              厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人胡精沛、主管会计工作负责人朱著香及会计机构负责人(会计主
管人员)张勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修
装饰业务》的披露要求
    公司提请广大投资者特别关注风险，请投资者注意阅读。公司实施工程项
目的主要业务模式请参见“第三节 公司业务概要”。报告期内，公司实施工程项
目的主要业务模式、模式的特有风险未发生变化。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 200000000 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.12 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积
金转增股本。
                                                                                        厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
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第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 14
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 34
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 46
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 51
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 52
第九节 公司治理.............................................................................................................................. 61
第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 68
第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 69
第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 176
                                                                  厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                               释义
           释义项      指                                        释义内容
中国证监会             指   中国证券监督管理委员会
深交所                 指   深圳证券交易所
公司、本公司、万里石   指   厦门万里石股份有限公司
股东、股东大会         指   本公司股东、股东大会
董事、董事会           指   本公司董事、董事会
监事、监事会           指   本公司监事、监事会
公司章程               指   厦门万里石股份有限公司章程
报告期                 指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
Finstone               指   Finstone AG，原名 Finstone S.a.r.l，本公司第一大股东
祥禾投资、上海祥禾     指   上海祥禾股权投资合伙企业（有限合伙），本公司股东
高润投资               指   厦门高润投资股份有限公司，本公司股东
和顺达投资             指   厦门和顺达股权投资有限公司，原名厦门和顺达投资有限公司，本公司股东
兰石投资               指   深圳市兰石启元投资企业（有限合伙），本公司股东
年利达创投             指   深圳市年利达创业投资有限公司，本公司股东
福锐科技               指   厦门福锐科技有限公司，本公司股东
海岸房地产             指   厦门市海岸房地产开发建设有限公司，本公司股东
万里石建筑工程         指   厦门万里石建筑装饰工程有限公司，本公司全资子公司
万里石装饰             指   厦门万里石装饰设计有限公司，本公司全资子公司
美好石材               指   美好石材有限公司（美国），Stone Future Inc.，本公司全资子公司
凯敏建材               指   厦门凯敏建材有限公司，本公司全资子公司
莱州万里石             指   莱州东方万里石石材有限公司，本公司全资子公司
岳阳万里石             指   岳阳万里石石材有限公司，本公司全资子公司
惠安万里石             指   惠安万里石工艺有限公司，本公司全资子公司
内蒙万里石             指   和林格尔中建万里石材有限公司，本公司全资子公司
湖北万里石             指   湖北兴山万里石石材有限公司，本公司全资子公司
上海万里石             指   上海万里石石材有限公司，本公司全资子公司
天津万里石             指   天津中建万里石石材有限公司，本公司控股子公司
万里石工艺             指   厦门万里石工艺有限公司，本公司控股子公司
万里供应链             指   漳州海翼万里供应链有限公司，本公司控股子公司
                                                                厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
张家界万里石               指   张家界万里石有限公司，本公司控股子公司
北京万里石                 指   北京万里石有限公司，本公司控股子公司
                                WANLI STONE BELFAST(PTY)LTD，南非贝尔法斯特万里石有限公司，本公司控股
南非万里石                 指
                                子公司
广州万里石                 指   广州万里石石材有限公司，本公司控股子公司
万里拜洛克                 指   WANLI BYROCK SDN BHD，本公司控股子公司
海口万里石                 指   海口万里石石材有限公司，原本公司控股子公司
翔安分公司                 指   厦门万里石股份有限公司翔安分公司，本公司之分公司
成都分公司                 指   厦门万里石股份有限公司成都分公司，本公司之分公司
北京分公司                 指   厦门万里石股份有限公司北京销售分公司，本公司之分公司
万里石建筑工程重庆分公司   指   厦门万里石建筑装饰工程有限公司重庆分公司
石材商品运营中心           指   厦门石材商品运营中心有限公司，本公司参股子公司
东方万里                   指   厦门东方万里原石有限公司，本公司参股公司
东方进出口                 指   厦门东方原石进出口有限公司，本公司参股公司
西南石材城                 指   成都西南石材城有限公司，本公司原参股公司，现为本公司关联公司
宜禾佳景                   指   宜禾佳景环保科技（北京）有限公司，本公司参股公司
凯士云石                   指   凯士（北京）云石有限公司，本公司参股公司
凌峰投资                   指   厦门凌峰投资有限公司，为本公司之关联公司
                                                                         厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                              第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                    万里石                               股票代码
股票上市证券交易所          深圳证券交易所
公司的中文名称              厦门万里石股份有限公司
公司的中文简称              万里石
公司的外文名称（如有）      XIAMEN WANLI STONE STOCK CO.,LTD
公司的法定代表人            胡精沛
注册地址                    厦门市湖滨北路 201 号宏业大厦 8 楼
注册地址的邮政编码
办公地址                    厦门市湖滨北路 201 号宏业大厦 8 楼
办公地址的邮政编码
公司网址                    http://www.wanlistone.com
电子信箱                    [e-mail]
二、联系人和联系方式
                                      董事会秘书                                        证券事务代表
姓名               朱著香                                             何英
联系地址           厦门市思明区湖滨北路 201 号宏业大厦 8 楼           厦门市思明区湖滨北路 201 号宏业大厦 8 楼
电话               [phone]                                    [phone]
传真               [phone]                                    [phone]
电子信箱           [e-mail]                                [e-mail]
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                      《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址            巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点                              公司证券投资部
四、注册变更情况
组织机构代码                               91350200260120674H
                                                                           厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更
历次控股股东的变更情况（如有）          不适用
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称             瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址         北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
签字会计师姓名               谢军、高东红
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
    保荐机构名称             保荐机构办公地址                 保荐代表人姓名                 持续督导期间
                          深圳市福田区益田路江苏大
招商证券股份有限公司                                       朱权炼、朱强                   2015-12-23 至 2017-12-31
                          厦 A 座 38-45 楼
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                         2016 年                2015 年             本年比上年增减        2014 年
营业收入（元）                          873,443,922.15          642,610,230.32               35.92%     630,910,395.85
归属于上市公司股东的净利润（元）         23,085,337.01           21,079,794.95                9.51%       20,297,830.35
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                         20,816,496.73           20,869,321.20                -0.25%      20,010,787.56
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）        -38,273,318.20           19,112,779.06              -300.25%      -3,425,509.54
基本每股收益（元/股）                               0.12                   0.14              -14.29%                 0.14
稀释每股收益（元/股）                               0.12                   0.14              -14.29%                 0.14
加权平均净资产收益率                             3.61%                    3.97%               -0.36%             3.98%
                                        2016 年末              2015 年末          本年末比上年末增减     2014 年末
总资产（元）                          1,215,379,845.59         1,095,066,134.79              10.99%     934,705,133.70
归属于上市公司股东的净资产（元）        651,383,275.50          628,977,673.60                3.56%     520,437,604.80
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
                                                                           厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                                     单位：元
                                     第一季度                 第二季度              第三季度                   第四季度
营业收入                             139,492,064.57           226,271,529.87           182,878,018.90          324,802,308.81
归属于上市公司股东的净利润              2,634,145.91            6,449,202.74             5,844,762.92            8,157,225.44
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        2,680,445.36            6,485,650.57             5,926,443.26            5,723,957.54
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额            -33,752,652.23           -40,243,685.53          -10,325,706.17           46,048,725.73
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
                                                                                                                     单位：元
              项目                2016 年金额       2015 年金额       2014 年金额                       说明
                                                                                       本期处置流动资产收益主要包括出
                                                                                       售岳阳矿山采矿权确认的转让收益
非流动资产处置损益（包括已计提
                                     3,113,228.61       -45,681.00       -122,050.72 261 万，以及转让海口分公司 51%股
资产减值准备的冲销部分）
                                                                                       权确认的投资收益 55 万，以上处置
                                                                                       对主营业务无重大影响。
计入当期损益的政府补助（与企业
业务密切相关，按照国家统一标准        772,257.51       291,764.39        628,695.31
定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收
                                                       200,900.00
取的资金占用费
除上述各项之外的其他营业外收
                                     -878,847.92       -103,222.10        -77,940.88
入和支出
减：所得税影响额                      746,927.67        92,683.50        107,606.53
     少数股东权益影响额（税后）         -9,129.75       40,604.04         34,054.39
合计                                 2,268,840.28      210,473.75        287,042.79                      --
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                   厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
    报告期内，公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素等未发生重
大变化。
（一）主要业务及经营模式
    1、公司的主营业务和主要产品
    公司是中高端石材综合服务商，拥有全球化的采购及销售渠道、嵌入式的服务模式，一直专注于建筑
装饰石材及景观石材的研发设计、加工、销售和安装。同时，本着“不跟同行争利，但为行业服务”的理
念，公司正积极加快厦门石材商品运营中心建设，以创建第三方交易平台的方式解决困扰石材行业多年的
交易成本高、融资难的顽疾，推动公司向行业交易平台发展。
    建筑装饰石材是由天然的花岗岩和大理石加工而成、用于建筑物的内外装修的石制品，广泛运用于包
括：机场、高铁、地铁、城市标志性建筑、大型公共建筑、中高端酒店、商业、写字楼、住宅等；景观石
材是指用于庭院、公园、陵园及其他公共场所，起装饰作用或表达艺术寓意、纪念意义的墓碑、纪念碑、
石雕、石刻类石制品。
    报告期内，公司主营业务和主要产品未发生变化。
    2、公司经营模式
    公司经营模式业务流程如下：
    （1）采购模式：
    公司采购环节分为荒料（含半成品）采购及成品采购。
    公司石材荒料主要来自自有矿山及外购，自有矿山优先保证各工厂的需要，不足部分由公司外购；外
购分为境内采购和境外采购，由于市场所需品种的差异性及原料的多样性特征，公司采取针对性、专业化
的采购模式，对国内、国际业务板块分别建立采购系统，积极构建覆盖全球的采购渠道。
    公司部分成品采购采取 OEM 的形式。
                                                         厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
    （2）生产模式：
    公司的生产方式为自产与 OEM 相结合的生产方式。具体如下：
    生产管理体系
    目前公司共拥有8个生产基地，其中岳阳万里石、翔安分公司、凯敏建材、莱州万里石4个生产基地主
要生产国内订单，设计加工建筑装饰石材及中高档家装产品；万里石工艺、惠安万里石、天津万里石、南
非万里石4个生产基地主要生产国外订单，设计加工景观石材及建筑装饰石材。公司根据客户订单的特点，
原料、生产及物流等各种资源的分布情况，进行生产资源的合理配置，选择自产或OEM模式生产，以降低
加工成本和物流成本，满足客户个性化定制需求。
    自产方式
    公司根据订单情况和库存情况按照作业计划组织生产，同时根据市场变化及时调整作业计划，在满足
客户需要的前提下控制库存量。公司对生产线进行了柔性化改造，既可以成批生产标准化产品，也可以通
过部分工艺流程的调整来满足定制客户的个性化需求。
    OEM 生产方式
    石材行业生产具有资源依赖和劳动密集型特点。由于矿山荒料物流成本高，部分加工企业分布在矿山
附近，荒料开采、加工生产和设计服务分工较细，企业规模大小不一，行业高度分散；加上石材产品标准
化程度低，通常需要机械和手工相结合的方式进行加工，部分异型石材产品个性化设计较多，产品制作工
艺要求差异大，生产过程对熟练工人要求较高，上述特点决定了OEM模式是大型石材企业普遍采用的生产
模式。公司采用OEM模式可以充分利用生产资源，并通过设计、过程质量管控、施工咨询等服务整合资源、
实现低成本扩张。
    （3）销售模式：
    公司根据客户的个性化需求提供嵌入式服务，帮助客户制定具体方案，量身定制最佳销售与服务模式，
提供品质稳定、契合客户需求的石材产品。在TO B端，公司采取“内销（工程直销）+ 外销（批发）”为
主的营销模式，在C端，公司着重发展体验式销售模式。
    3、主要的业绩驱动因素
    公司营业收入主要由建筑装饰石材、景观石材收入和工程施工业务收入构成，其他产品及其他业务收
入占营业收入的比重相对较小。公司建筑装饰石材业务及工程施工业务主要面向国内外基础设施及房地产
项目，宏观经济环境及政策环境等将对业绩情况有一定影响；公司景观石材主要出口日本、美国等境外市
场，该等地区对景观石材的需求将对业绩情况有一定影响。
（二）行业情况
    1、石材行业发展阶段
    在国际市场，以美国、日本、意大利为代表的发达经济体对石材的需求发展到了成熟阶段，普及率较
高，建材消费的升级换代推动了石材需求的增长；与此同时，纪念碑、园林景观提升的需求将推动景观石
材业务的持续发展。中国石材出口的传统市场是日韩及欧美各国，但随着世界经济格局的变化，中东、北
非、东盟等石材市场发展迅速，成为了世界石材市场的新兴力量。
    近十年来，中国石材行业随国内基础设施建设及城镇化进程的推进，得到了较大的发展，“十二五”
期间，中国石材行业着力推进企业升级与行业布局优化，加快产品创新、管理创新，在结构转型、生产经
营规范上取得了良好的成绩，从而带动石材国际贸易的稳步发展，中国石材在国际上的地位不断上升。
                                                           厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
    2、行业特点
    建筑装饰石材主要面对国内外大中型工程项目，受国际经济形势、国内经济发展、固定资产投资增速、
宏观调控政策和居民消费总额影响较大而呈现出一定的周期性。
    景观石材应用于陵园、公园、城市广场、庭院及各式园林，部分出口产品与国际经济形势有较大关系。
但景观石材的用途决定了其周期性较弱；尤其是墓碑、纪念碑的出口业务，随着世界人口老龄化、居民收
入水平的增加而增长，呈现出一定的抗周期性。
    目前我国正处于城镇基础设施建设、房地产建设持续推进的过程中，为石材工业发展提供了持续稳定
的市场空间。工业化和信息化的融合发展将改变原有的生产技术路线、商业模式，新技术、新产品和服务
孕育石材工业创新发展的新空间。国家实施“一带一路”、京津冀协同发展等战略，为石材行业扩大国际
国内贸易，加快产业布局调整、促进上下游产业融合发展创造了有利条件。
    3、公司的行业地位
    公司主要产品为建筑装饰石材和景观石材，隶属于建筑用石加工业。石材行业在我国参与企业众多，
市场高度分散，没有任何商家有明显较高的市场占有率。
    但从产品品种来看，受益于公司的全球化采购和销售渠道，公司销售的产品品种多，种类全，产品销
往四十多个国家与地区；从融资渠道来看，公司是唯一一家在A股成功上市的石材企业，拥有较多的融资
工具和较大的筹资能力，能够通过多种方式获取资金，降低融资成本。同时公司也是最早“走出去”的石
材企业之一。公司还积极响应国家“一带一路”战略，加快了海外市场的布局。2016年公司在设立的集设
计安装为一体的法人Wanli Byrock在马来西亚市场崭露头角，成为能够独立完成大中型海外设计供材安装
一体化项目的石材企业。同时，公司紧紧围绕资源利用效率和清洁生产水平提升，以法规标准制度为保障，
加快构建绿色制造体系；并推进产业链的延伸，加快石材商品运营中心建设，构建石材行业模式创新。
（三）宏观经济及行业发展
    1、宏观经济形势
    根据中国人民银行《2016年第四季度中国货币政策执行报告》 统计总结：2016年，世界主要发达经
济体经济复苏步伐持续分化，美国复苏态势较为良好，2016年呈现恢复增长态势，全年GDP增速为1.6%，
2016年11月失业率下降至2007年8月以来最低水平；日本在2016年推出了一系列宽松刺激措施，但经济增
长仍较缓慢，家庭消费持续负增长；英国自2016年6月23日公投脱欧后，经济增长、物价与失业等数据均
较为稳定。部分新兴市场经济体有所企稳，印度经济保持较快增长，俄罗斯和巴西经济逐步企稳。2016年，
中国经济下行压力减轻，运行总体平稳，消费平稳增长，投资缓中趋稳，贸易顺差收窄，全年实现国内生
产总值74.4万亿，同比增长6.7%。
    综上，在世界经济缓慢复苏过程中，不同经济体复苏步伐持续分化，在经济复苏态势较好的经济体仍
存在较大的市场空间。国内经济在推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局下，坚持
稳中求进，以推动供给侧改革为主线，适度扩大总需求，国民经济运行缓中趋稳，稳中向好，实现了“十
三五”良好开局。
    2、装修装饰行业发展情况
    2016年，受经济结构性改革和房地产市场交易活跃，二手房交易带来的改造型装修装饰工程量稳步增
长；新建筑装修装饰量有所回升；我国建筑装修装饰企业 “走出去”等诸多因素的影响，建筑装修装饰
行业全年实现7.5%增长，略高于整个宏观经济的发展速度，也略高于2015年行业的发展速度。从发展态势
                                                         厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
上分析，我国建筑装修装饰业已经触底，并实现小幅回升。
    当前，为打造北京非首都功能疏解集中承载地，中共中央、国务院决定在河北省设立雄安新区。未来
新区的发展建设预计将为我国建筑装饰行业带来广阔的市场空间。
    3、石材行业发展情况
    根据中国石材协会编写的《中国石材行业发展报告（2017）》统计分析表明：2016年1-11月，规模以
上企业主营业务收入累计4327亿元，同比增长6.3%，比上年增速回落5.3个百分点；规模以上企业实现利
润总额332.6亿元，同比增长3.0%，比上年增速回落6.4个百分点。
    2016年，全国石材进出口总量双双下滑，海外市场整体需求疲软，出口方面，全年石材出口2777万吨，
同比下降11.4%；出口货值75.2亿美元，同比下降11.1%。
    4、公司采取的应对措施
    在准确把握当前国内外宏观经济形势和行业发展状况的背景下，公司坚定执行“专业化、全球化、服
务化、金融化、互联网化”五化并举及“精工、精准、精算、精品”的四精战略，积极响应国家“一带一
路”战略，在深耕美国市场的同时，加大对东盟、北非地区业务的拓展力度并取得突破性进展，成为少数
能够完成大中型海外设计供材安装一体化项目的石材企业，市场竞争力大幅提升。报告期内，公司在东盟
地区实现销售收入9,151万元人民币，同比增长352.47%；在美国市场实现销售收入8,165万元人民币，同
比增长23.74%；与此同时，公司在日本、北非、欧洲市场的业务平稳推进，业绩增长符合预期。在国内市
场萎靡、石材进出口双双下跌的背景下，公司抓住机遇实现逆势增长，海外业务实现营业收入31,091万元
人民币，同比增长39.44%。
    2017年，公司将继续推行“五化四精”战略，准确把握国内外经济形势，充分利用国内外市场机遇实
现稳健发展；充分利用公司品牌、产品优势及行业优胜劣汰带来的整合机遇，拓展国内市场份额，同时将
通过北京大型体验中心积极参与京津冀一体化城市建设；对外，在深耕美国、日本等传统市场的同时，拓
展中东、北非业务，积极布局“一带一路”沿线国家，实现多区域市场协同、发展。
（四）实施工程项目情况
    公司2016年实施工程项目的合同金额及增补金额总计为2.49亿，其中工程分包金额为0.99亿，业务占
比约40%，分包涉及的业务范围主要为劳务分包，公司自行提供石材及其他施工服务。公司施工项目主要
分为住宅装修和公共装修，报告期内公司实现住宅装修收入1.25亿，占比75%，实现公共装修收入0.42亿，
占比25%。公司16年施工项目平均毛利率为25.25%，较上年施工项目平均毛利率23.28%增长了1.97%。
（五）产品质量控制情况
    1、质量控制标准
    公司十分重视质量管理，拥有系统的质量管理方法和环境控制体系，建立了符合ISO9001的质量控制
体系，并通过ISO9001：2008国际标准化组织质量认证。多年来，公司通过PDCA动态循环模式持续改进、
不断完善质量管理体系，形成质量方针目标明确、质量管理构架清晰、制度文件系统健全、全员参与的质
量管理系统，并通过全过程质量控制（人人自检、人人互检）保持产品质量持续稳定与可靠，充分满足顾
客需求。
    2、质量控制措施
  （1） 公司建立了完善的质量管理体系
                                                                厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
     鉴于公司所在行业的特殊性，为保证产品质量绝对稳定可靠，公司设立独立的质量检验部门及质量保
证部门，监测各产品实现过程的实际情况。同时，公司制定了完善的质量管理制度，包括：质量管理手册、
管理程序、产品的工艺规程、产品质量标准、部门和岗位职责、具体操作的作业指导书等。使得产品质量
控制过程有章可循，过程有记录、有标识、可追溯，处于受控状态。
   （2） 建立员工培训机制，不断提高员工质量意识
     公司质检人员、一线员工均要求经过培训、考核，确保检验操作的规范性和检验结果的准确性。经过
长期的生产实践和积累，特别是多年来在日本客户长期严格要求及培训下，公司培养出一支操作技术熟练、
经验丰富的质量检测队伍，这是产品质量有效控制的保证。
     3、整体评价
     报告期内，公司在组织建设、制度、人员、设施等层面，以满足顾客需要为关注点，通过系统性的管
理和持续改进，不断强化过程管理，使员工的质量、安全、环保意识不断提高，产品质量水平有了稳定保
障。
     报告期内，公司未出现重大项目质量问题。重大项目是指项目金额占公司最近一个会计年度经审计营
业收入10%以上的项目。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
    主要资产                                         重大变化说明
股权资产              报告期内，确认联营公司投资收益，增加对厦门石材商品运营中心有限公司的投资 400 万元
固定资产              无重大变化
无形资产              无重大变化
在建工程              主要是报告期内在建工程转资产所致
应收款项              主要是公司经营规模扩大，应收账款及应收票据相应增加
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
     1、全球化布局
     公司拥有全球化的采购和销售渠道。通过建立全球化的采购渠道，实现石材资源的全球配送，能够为
客户提供多样化且品质稳定的产品。在销售渠道建设上，公司在美国、非洲、东盟、日韩等国家地区采用
独资、合作、合营等多种形式建立营销网络，不遗余力进行渠道建设，使公司产品和服务更加贴近终端用
户。
     报告期内，公司的全球化布局不仅实现了万里石在海外就地配置资源、就地销售，而且实现了国内外
                                                         厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
多个市场间的相互支持和协同发展，形成了良好的经济效益，业绩增速超过行业平均水平。
    2、全产业链优势
    公司拥有从设计服务、荒料开采、加工生产到施工安装以及售后服务为一体的全产业链布局。通过自
有矿山开采，及遴选国内外优质石种，整合石材企业加工能力，控制管理销售重点地区，贴近终端用户等
方式；获取产业链各个环节的综合收益，降低加工及运输成本，降低运营风险，形成产业链综合竞争优势。
    报告期内，公司建立了稳定的海外设计供料安装一体化团队，成为行业内少数能够完成大中型海外设
计供料安装一体化项目的石材企业，进一步强化了公司在安装端的竞争力，使得公司海外业务综合竞争力
进一步增强。
    3、品牌及设计优势
    公司一直致力于石材的研发设计、制造、销售和安装。受益于十几年来日本市场严苛的品质要求，公
司的整体技术水平和管理水平得到了较大的磨砺和提升，在石材行业树立了良好的品牌形象。公司“过程
精品”的品质控制在国内同行业中处于领先地位。同时，公司定期派员前往国外学习先进的设计工艺，并
建立了较为丰富的设计素材库，目前公司的设计团队在同行业中较具规模，品牌竞争力、设计优势在业内
较为突出。
    4、资源客户优势
    公司积极采取“大客户”战略，报告期内，公司中标了大型开发商中海地产全球集中采购，同时与国
内知名地产及建筑商如中国建筑、华润置地、龙湖地产、九龙仓、绿城房产、保利地产、金茂地产、五矿
集团、中铁置业、中铁建设、华彬集团、建发房产、大洲集团、禹洲地产等形成了长期战略或稳定合作伙
伴关系。
                                                         厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2016年，根据国内外市场新环境和公司发展新阶段，调整步伐，积极践行“专业化、全球化、服务化、
金融化、互联网化”五化并举的战略，全面转型升级。
    （一）全球化布局取得积极成效
    2016年，公司在“一带一路”桥头堡——东盟地区的战略布局获得突破性进展，公司控股子公司万里
拜洛克完成海外施工团队建设，成为能够独立承接大中型海外设计供材安装一体化项目的石材企业，大幅
提高公司综合竞争力。同时，受益于美国市场经济回暖，公司抓住机遇增加在美投资，适时扩大库存量，
有效支持促进了公司在美国市场销售收入迅速增长。
    报告期内，公司在东盟地区实现销售收入9,151万元人民币，同比增长352.47%；在美国市场实现销售
收入8,165万元人民币，同比增长23.74%；与此同时，公司在日本、北非、欧洲市场的业务平稳推进，业
绩增长符合预期。在国内市场萎靡、石材进出口双双下跌的背景下，公司抓住机遇实现逆势增长，海外业
务实现营业收入31,091万元人民币，同比增长39.44%。
    （二）专业化、服务化推进取得阶段性成果
    随着客户对石材产品个性化、定制化要求的提高，为客户提供系统、专业解决方案并延伸售后服务成
为公司方向之一。因家装业务贴近终端消费者，现金流好，公司把拓展体验式销售、大规模定制化生产、
进军中高端家装石材市场作为向服务转型升级的战略举措。
    报告期内，公司变更部分募集资金用途，将原计划投资于营销网络建设项目的募集资金用于北京万里
石有限公司项目建设，在北京发展建设公装业务，同时推进门店与家装梦工厂建设，为中高端客户的家装
石材提供个性化装饰设计、生产、施工安装到后期护理等系统服务，开拓石材家装零售市场业务，以尽快
形成公司新的核心竞争力和重要盈利来源，并为未来3-5年的持续增长打下基础。2016年12月，北京万里
石有限公司取得营业执照，各项工作正在积极推进，预计于2017年正式开展经营业务。
    报告期内，厦门万里石建筑装饰工程有限公司成功实现了施工资质升级，取得了建筑幕墙工程专业承
包一级资质、建筑幕墙工程设计乙级、建筑装修装饰工程专业承包二级资质，使公司向设计、材料供应和
安装一体化转型道路上迈进了一大步。
    报告期内，公司变更募集资金用途及工程资质的获取不仅有助于开拓新业务领域，对扩大建筑安装市
场份额，提高产业链附加值均具有实质意义。
    （三）“互联网+石材”取得积极进展
    为解决石材贸易过程中长期存在的交易成本高、物流成本高、融资难等问题，公司着力推进石材交易
便利化，积极打造石材行业第一个互联网O2O交易平台。报告期内，厦门石材商品运营中心建设成立并取
得营业执照，目前已完成团队建设，市场服务、供应链服务、投资运营和电子交易四大板块的构建，服务
平台建设基本完成，各项工作平稳推进。
    （四）报告期内主要财务状况
                                                            厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
     报告期公司总资产较期初增长10.99%。其中流动资产增加12.84%，主要是应收款项及存货增加；应收
帐款较期初增加20.26%，其中内销业务的应收账款占应收账款总额90%以上，报告期内公司积极拓展国内
业务，营业收入较去年同期增长34.05%，公司国内业务下游客户主要为建筑施工企业、房地产企业及自建
工程业主等，受工程项目结算周期的影响，公司国内业务销售通常回款周期较长，且随着公司生产经营规
模的扩大，应收账款逐年增加，余额较大。存货较期初增加21.19%，主要是由于近年来石材原材料价格上
涨幅度较大，公司通过支付原材料的预付款以便及时锁定较低的购买价格，同时通过良好的市场预判能力，
提前对部分具有市场前景的石材品种进行战略采购。货币资金较期初减少19.17%，,主要是报告期经营活
动支付的现金增加以及投资活动支付的现金增加所致。非流动资产较期初增加4.5%，主要是本期增加了对
厦门石材商品运营中心的投资400万元以及计提的坏账准备及存货跌价准备增加导致的递延所得税资产增
加。
       报告期公司负债总额较期初增加20.18%，主要系应付账款及短期借款增加所致。其中应付账款较期初
增加52.57%，主要是公司生产和销售规模扩大，原材料及采购较多，应付供应商款项相应增加。短期借款
增加3,444万元，较期初增长15.21%，主要系公司根据生产经营需要增加短期借款来满足资金需求。
       报告期归属于母公司所有者权益增加2,241万，较期初增长3.56%，其中未分配利润增长1,924万，主
要系公司本期实现归属于母公司的净利润2,309万以及分配普通股股利220万元所致。
     报告期公司营业收入同比上升35.92%，其中景观石材业务和建筑装饰石材业务仍然稳步增长，较上年
同期分别增长10.18%及19.32%，工程施工业务收入较上年同期增长62.48%，其他产品业务收入较上年同期
增长244%，主要系报告期内海翼供应链拓展了其他建材供应链业务；营业成本同比上升39.16%，营业毛利
较上年同期增加4,104万；毛利率略有下降，降幅为1.8%，其中建材业务毛利率下降1.25%，其他产品毛利
率下降19.11%，主要系漳州海翼新拓展的建材业务毛利率较低所致，景观石材业务及工程施工业毛利率分
别较上年同期上升1.72%及1.97%。报告期销售费用及管理费用随着生产和销售规模的扩大，分别同比增长
23.62%及15.11%；营业税金及附加减少主要系受建筑业自2016年5月1日起营改增的影响；投资收益同比减
少128.6万元，减幅42.41%，主要是本期新增的联营公司厦门石材商品运营中心有限公司尚处在初创阶段，
净利润为负，公司享有的权益同比减少；报告期归属于母公司的净利润较上年同期增长9.51%。
     报告期公司经营活动现金流量净额为-3,827.33万元，较上年同期减少5,738.61万元，经营活动现金
流入少于经营活动现金流出，主要是购买商品、接受劳务支付的现金增加以及支付的其他与经营活动有关
的现金增加；本期投资活动现金流量净额为-934.43万，较上年同期减少561.41万元，主要是本期增加对
石材商品运营中心的投资400万元以及购建固定资产支付的现金增加；本期筹资活动产生的现金流量净额
1,686万，较上年同期减少4,522万元，主要系15年公司公开发行股票募集资金到位增加8,750.6万元的现
金流入。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
                                                                           厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                             单位：元
                                  2016 年                                   2015 年
                                                                                                        同比增减
                        金额           占营业收入比重             金额              占营业收入比重
营业收入合计          873,443,922.15                 100%       642,610,230.32                100%            35.92%
分行业
石材加工制造业        873,443,922.15               100.00%      642,610,230.32              100.00%           35.92%
分产品
建筑装饰材料          393,051,486.92               45.00%       329,414,091.57               51.26%           19.32%
景观石材              193,500,452.73               22.15%       175,614,420.67               27.33%           10.18%
工程施工              166,940,746.52                19.11%      102,742,480.65               15.99%           62.48%
其他产品              119,951,235.98               13.73%        34,839,237.43                5.42%          244.30%
分地区
国内                  562,533,127.35               64.40%       419,633,263.37               65.30%           34.05%
日韩                  113,031,450.86               12.94%       126,058,041.47               19.62%          -10.33%
欧洲                    1,206,873.97                0.14%             145,965.43              0.02%          726.82%
美洲                   81,650,418.15                9.35%        65,985,730.12               10.27%           23.74%
非洲                   23,511,152.33                2.69%        10,562,655.83                1.64%          122.59%
其他                   91,510,899.49               10.48%        20,224,574.10                3.15%          352.47%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
                                                                                                             单位：元
                                                                      营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                  营业收入         营业成本            毛利率
                                                                         同期增减         同期增减        期增减
分行业
石材加工制造业   873,443,922.15   674,443,767.03             22.78%           35.92%           39.16%         -1.80%
分产品
建筑装饰材料     393,051,486.92   303,635,954.69             22.75%           19.32%           21.29%         -1.25%
景观石材         193,500,452.73   142,041,295.51             26.59%           10.18%            7.66%          1.72%
工程施工         166,940,746.52   124,790,386.79             25.25%           62.48%           58.31%          1.97%
其他产品         119,951,235.98   103,976,130.04             13.32%          244.30%          341.69%        -19.11%
分地区
                                                                                     厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
国内                  562,533,127.35       461,939,589.02              17.88%            34.05%              45.73%            -6.58%
日韩                  113,031,450.86        84,903,479.91              24.89%           -10.33%              -15.24%            4.35%
其他                     91,510,899.49      56,410,075.22              38.36%           352.47%              286.67%           10.49%
美洲                     81,650,418.15      55,124,747.25              32.49%            23.74%              17.93%             3.32%
公司不同业务类型的情况
           业务类型                           营业收入                           营业成本                            毛利率
公共装修                                              41,630,892.72                    26,538,959.63                          36.25%
住宅装修                                             125,168,344.37                    98,251,427.16                          21.50%
设计收入                                                141,509.43
公司需开展境外项目情况：
                                                                                                                         截止 12 月 31
                  项目                                  完工百        本期确认收      累计确认收       截止 12 月 31
 项目名称                    项目金额         工期                                                                       日应收账款余
                  地区                                    分比            入                  入       日回款情况
                                                                                                                              额
厦门大学马        马来
                           70,934,565.22     18 个月    58.69%    41,630,892.72       41,630,892.72    25,848,690.56      18,283,058.10
来西亚分校        西亚
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
       行业分类                   项目                 单位                2016 年                 2015 年              同比增减
                         销售量               平方米                           1,157,375.91           999,699.05              15.77%
建筑装饰石材             生产量               平方米                           1,161,778.97           989,703.43              17.39%
                         库存量               平方米                            116,569.05             99,519.94              17.13%
                         销售量               立方米                               13,034.9             11,985.9               8.75%
景观石材                 生产量               立方米                               13,139.8             11,977.4               9.70%
                         库存量               立方米                                793.09               621.92               27.52%
                         销售量               立方米                             45,560.61              32,386.2              40.68%
荒料                     生产量               立方米                             41,922.17             32,893.14              27.45%
                         库存量               立方米                             27,136.52             23,215.39              16.89%
                         销售量               吨                                   42,521.7             6,773.21              527.79%
钢材                     采购量               吨                                 42,474.08              6,834.02              521.51%
                         库存量               吨                                       13.2                  60.82            -78.30%
                         销售量               吨                                 125,878.2             30,363.55              314.57%
水泥                     采购量               吨                                 125,878.2             30,418.55              313.82%
                         库存量               吨                                        55                     55              0.00%
                                                                                  厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    销售量                吨                                173,823.89
煤炭                采购量                吨                                183,703.33
                    库存量                吨                                   9,879.44
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
       报告期公司荒料的销售量较上年增长40.68%，主要系本期外购荒料销售大幅增加所致；钢材、水泥及
煤炭都是漳州海翼万里供应链主营的项目，海翼万里2016年业务规模迅速扩大，与上年同期相比营业收入
增长229%，产销量相应增加。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
                                                                                                                          单位：元
                                                 项目金额                  累计确认收入                     未完工部分金额
未完工项目                                       168,299,887.09                      115,107,116.24                  53,192,770.85
                                                        完工百
         项目名称            项目金额          工期                本期确认收入 累计确认收入             回款情况   应收账款余额
                                                         分比
重庆两江新区                 39,076,266.29 18 个月      86.46% 24,461,762.17 33,785,870.27 19,148,657.09             10,912,766.54
云南翡翠湾一期               10,994,755.80 18 个月      83.31%        8,891,541.78     9,159,805.78 4,158,264.00      3,237,356.53
晋江龙湖                      7,300,000.00 12 个月      84.95%        6,201,456.06     6,201,456.06 5,330,750.00      1,790,250.00
中海鹿丹村改造项目回
                              9,381,269.00     6 个月   45.31%        4,250,376.70     4,250,376.70 -                 3,752,508.00
迁房塔楼
北京中信墅                   12,613,030.78     4 个月   82.52% 10,408,811.80 10,408,811.80 -                         11,878,277.43
云南振龙澄江博物馆（养
                             15,600,000.00     8 个月   48.54%        7,572,815.53     7,572,815.53 -                 5,460,000.00
生园内配套项目）
云南振龙酒店公寓              2,400,000.00     6 个月   87.38%        2,097,087.38     2,097,087.38 -                 2,000,000.00
厦门大学马来西亚分校         70,934,565.22 18 个月      58.69% 41,630,892.72 41,630,892.72 25,848,690.56             18,283,058.10
其他说明
                     累计已发生成本          累计已确认毛利            预计损失        已办理结算的金额       已完工未结算的余额
已完工未结算项目          33,857,901.25            10,700,325.56               0.00           43,691,125.28           2,934,198.87
               项目名称                            合同金额                  已办理结算的金额              已完工未结算的余额
龙岩中航紫金                                             6,448,051.27                     6,240,627.22                 207,424.05
广州实地常春藤                                          11,169,028.43                   10,610,577.00                  558,451.43
五矿绿城御园 1 期                                        1,499,729.00                     1,112,981.38                 386,747.62
广州南沙金茂湾二期                                       5,199,826.50                     5,144,359.72                  55,466.78
厦门帝景苑                                                  320,000.00                     305,000.00                   15,000.00
上海绿洲康城二期 8-12 标                                 8,431,197.34                     8,009,637.50                 421,559.84
                                                                           厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
西安保利拉菲公馆南区一标门楼                          3,169,482.60                3,163,688.13                5,794.47
西安保利拉菲公馆南区 16.19 号门楼                     1,672,406.36                1,385,102.97              287,303.39
西安保利拉菲公馆南区 18.21 号门楼                     1,586,613.23                1,540,401.20               46,212.03
珠江金茂府                                            7,128,989.42                6,178,750.16              950,239.26
（5）营业成本构成
主营业务成本构成
                                                                                                              单位：元
                                              2016 年                              2015 年
   成本构成         业务类型                                                                              同比增减
                                       金额          占营业成本比重        金额          占营业成本比重
原材料           公共装修             7,133,598.14           26.88%
人工工资         公共装修             1,155,219.83              4.35%
其他费用         公共装修             1,928,764.33              7.27%
分包方           公共装修            16,321,377.33           61.50%
原材料           住宅装修            55,636,093.27           56.63%      56,330,712.12           71.46%        -1.23%
分包方           住宅装修            42,615,333.89           43.37%      21,177,293.33           26.87%       101.23%
行业和产品分类
                                                                                                              单位：元
                                              2016 年                              2015 年
   行业分类             项目                                                                              同比增减
                                       金额          占营业成本比重        金额          占营业成本比重
石材加工制造业 原材料               231,064,394.38           34.26%     206,401,149.74           42.59%        11.95%
石材加工制造业 能源和动力             6,841,122.80              1.01%     8,467,903.36            1.75%       -19.21%
石材加工制造业 人工工资              41,599,539.26              6.17%    41,887,737.66            8.64%        -0.69%
石材加工制造业 折旧                   4,748,068.22              0.70%     4,906,904.31            1.01%        -3.24%
石材加工制造业 其他费用              15,352,349.11              2.28%    15,083,213.47            3.11%         1.78%
石材加工制造业 外协                 374,838,293.26           55.58%     207,904,863.66           42.90%        80.29%
                                                                                                              单位：元
                                              2016 年                              2015 年
   产品分类             项目                                                                              同比增减
                                       金额          占营业成本比重        金额          占营业成本比重
建筑装饰石材     原材料             112,180,805.18           36.95%     108,532,368.22           43.35%         3.36%
建筑装饰石材     能源和动力           3,834,239.60              1.26%     4,459,572.11            1.78%       -14.02%
建筑装饰石材     人工工资            18,607,271.60              6.13%    16,880,442.81            6.74%        10.23%
建筑装饰石材     折旧                 2,866,040.26              0.94%     2,645,509.92            1.06%         8.34%
建筑装饰石材     其他费用             7,923,126.90              2.61%     8,228,446.44            3.29%        -3.71%
                                                                  厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
建筑装饰石材        外协         158,224,471.15    52.11%      109,597,506.32        43.78%          44.37%
景观石材            原材料        50,832,789.12    35.79%       37,813,206.43        28.66%          34.43%
景观石材            能源和动力     2,537,900.05        1.79%     1,789,146.24         1.36%          41.85%
景观石材            人工工资      18,785,063.64    13.23%       14,300,919.22        10.84%          31.36%
景观石材            折旧           1,495,952.52        1.05%     1,460,452.68         1.11%           2.43%
景观石材            其他费用       4,897,989.21        3.45%     3,278,723.15         2.48%          49.39%
景观石材            外协          63,491,600.97    44.70%       73,298,693.87        55.55%         -13.38%
工程施工            原材料        62,769,691.41    50.30%       56,330,712.12        71.46%          11.43%
工程施工            人工工资       1,155,219.83        0.93%      841,659.12          1.07%          37.26%
工程施工            其他费用       1,928,764.33        1.55%      476,415.50          0.60%         304.85%
工程施工            分包方        58,936,711.22    47.23%       21,177,293.33        26.87%         178.30%
其他产品            原材料         5,281,108.67        5.08%     3,724,862.97        15.82%          41.78%
其他产品            能源和动力      468,983.15         0.45%     2,219,185.01         9.43%         -78.87%
其他产品            人工工资       3,051,984.18        2.94%     9,864,716.50        41.90%         -69.06%
其他产品            折旧            386,075.44         0.37%      800,941.70          3.40%         -51.80%
其他产品            其他费用        602,468.67         0.58%     3,099,628.38        13.17%         -80.56%
其他产品            外协          94,185,509.93    90.58%        3,831,370.14        16.28%       2,358.27%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
     2016年5月，公司与自然人李静敏签订《股权转让协议》，将海口万里石石材有限公司51%的股权转让，
转让对价为51万整。
     2016年12月5日，公司与许诺女士、彭许先生通过新设方式成立北京万里石有限公司，公司持股67%，
其他股东持股33%；北京万里石有限公司注册地为北京，注册资本10,000万元，截止2016年12月31日，本
公司累计出资10,050,000.00元。经营范围：销售建材、工艺品；承办展览展示活动；产品设计；企业管
理；技术推广服务。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                  187,740,512.16
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                             21.49%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                      0.00%
例
                                                                             厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司前 5 大客户资料
    序号                  客户名称                            销售额（元）                  占年度销售总额比例
1          Sinohydro Corporation (M) Sdn Bhd                         71,087,815.72                                  8.14%
2          IZUMI SANGYO LTD                                          30,952,405.93                                  3.54%
3          浙江聚之鑫能源有限公司                                    30,367,138.91                                  3.48%
4          厦门市京环建材科技有限公司                                29,885,987.42                                  3.42%
5          北京中信新城逸海房地产开发有限公司                        25,447,164.18                                  2.91%
合计                            --                                  187,740,512.16                                 21.49%
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                              113,003,689.87
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                         18.01%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                                  0.00%
公司前 5 名供应商资料
    序号                             供应商名称                              采购额（元）             占年度采购总额比例
       1    漳州路桥物资发展有限公司                                                  29,484,599.48                 4.70%
       2    厦门路桥国际贸易有限公司                                                  25,258,004.04                 4.02%
       3    招商局物流集团(天津)有限公司                                              23,409,409.03                 3.73%
       4    SRI VENKATESH GRANITES PRIVATE LIMITED                                    17,722,253.00                 2.82%
       5    福建龙麟集团有限公司及其子公司                                            17,129,424.31                 2.73%
    合计                                 --                                          113,003,689.87                18.01%
3、费用
                                                                                                                  单位：元
                      2016 年                 2015 年         同比增减                      重大变动说明
销售费用              64,565,724.72           52,228,813.80         23.62% 受业务规模扩大的影响运杂费等费用相应增加
管理费用              55,318,592.34           48,055,467.32         15.11%
财务费用              18,133,218.01           18,886,777.72         -3.99%
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                                  单位：元
                                                                              厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
             项目                              2016 年                          2015 年                      同比增减
经营活动现金流入小计                               903,442,452.11                     695,447,135.21                    29.91%
经营活动现金流出小计                               941,715,770.31                     676,334,356.15                    39.24%
经营活动产生的现金流量净额                         -38,273,318.20                      19,112,779.06               -300.25%
投资活动现金流入小计                                    5,374,651.53                       49,135.79             10,838.36%
投资活动现金流出小计                                   14,718,988.77                     3,779,358.31               289.46%
投资活动产生的现金流量净额                             -9,344,337.24                   -3,730,222.52                150.50%
筹资活动现金流入小计                               358,645,532.99                     463,242,342.41                -22.58%
筹资活动现金流出小计                               341,783,491.54                     401,159,191.26                -14.80%
筹资活动产生的现金流量净额                             16,862,041.45                   62,083,151.15                -72.84%
现金及现金等价物净增加额                           -30,242,127.03                      77,156,072.24               -139.20%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
    1、经营活动产生的现金流量净额减少，报告期经营活动现金流入少于经营活动现金流出，主要系购
买商品、接受劳务支付的现金增加以及支付的其他与经营活动有关的现金增加所致。
    2、投资活动现金流入增加主要系报告期岳阳出售采矿权及矿山设备收到的转让价款435万。
    3、投资活动现金流出增加主要系报告期公司增加对石材运营中心的股权投资400万，以及购建固定资
产支付的现金增加。
    4、筹资活动现金流入减少主要系15年公司公开发行股票募集资金到位增加8,750.6万元的现金流入。
    5、筹资活动现金流出减少主要系报告期公司偿还债务支付的现金减少。
三、非主营业务分析
                                                                                                                    单位：元
                        金额          占利润总额比例                      形成原因说明                  是否具有可持续性
                                                        联营企业投资收益，以及本期处置海口子公司
投资收益               1,746,480.74            4.45%                                                    是
                                                        获得的投资收益
资产减值            -24,810,053.48           -63.26% 应收款项计提坏账准备以及存货计提跌价准备 否
营业外收入             3,547,692.85            9.05% 非流动资产处置利得、政府补助等                     否
营业外支出           -1,092,721.31            -2.79% 非流动资产处置损失、非常损失、对外捐赠等 否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                    单位：元
                           2016 年末                           2015 年末
                                                                                         比重增减       重大变动说明
                    金额        占总资产比例            金额           占总资产比例
                                                                             厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
货币资金            118,389,147.20          9.74% 146,465,095.78             13.38%      -3.64%
应收账款            518,949,194.02         42.70% 431,524,983.33             39.41%       3.29%
存货                209,443,555.28         17.23% 172,820,683.18             15.78%       1.45%
投资性房地产                                                                  0.00%       0.00%
长期股权投资        113,424,007.89          9.33% 108,053,944.75              9.87%      -0.54%
固定资产              83,651,400.69         6.88%      84,347,191.79          7.70%      -0.82%
在建工程                 48,335.95          0.00%        749,914.30           0.07%      -0.07%
短期借款            260,874,891.83         21.46% 226,436,348.23             20.68%       0.78%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
               项目                   期末余额（元）                               受限制的原因
用于担保的资产小计：
                                                         其他货币资金为本公司向银行申请开立国内信用证和保函所存入的保
其他货币资金                            8,485,780.32
                                                         证金存款8,485,780.32元
用于抵押的房屋建筑物小计：            24,901,911.56
                                                         以本公司位于翔安区内厝镇赵岗村第一幢至第五幢厂房作抵押，同时
厦门万里石股份有限公司第一幢                             由本公司、本公司之控股子公司装饰设计公司、胡精沛及邹鹏提供保
                                        8,242,139.40
至第五幢厂房①                                           证，本公司取得兴业银行股份有限公司厦门分行短期抵押借款人民币
                                                         6,000万元，国内信用证借款余额524.99万元。
厦门万里石股份有限公司办公楼                             以位于厦门市湖滨北路201号801、802、803、804室及59、60号的停车
                                          968,395.65
及车库                                                   车位及凯敏建材有限公司翔安区赵岗路318号之1实验楼、318号之1A
                                                         厂房作抵押，本公司、本公司之控股子公司装饰设计公司、胡精沛及
                                                         邹鹏提供保证，为本公司取得招商银行股份有限公司厦门分行人民币
厦门凯敏建材有限公司厂房②              1,495,890.69 短期抵押借款人民币4,900万元、为本公司之控股子公司装饰设计公司
                                                         取得招商银行股份有限公司松柏支行人民币短期抵押借款人民币
                                                         2,000万元。
                                                         以本公司之子公司厦门万里石工艺有限公司位于厦门市翔安区新圩北
                                                         路1006-1008号一期厂房、一期办公楼、二期厂房作抵押，同时由本公
厦门万里石工艺有限公司一期厂
                                        3,694,179.04 司、本公司之子公司凯敏建材有限公司、胡精沛及邹鹏提供保证，为
房、二期厂房及办公楼③
                                                         本公司之子公司厦门万里石装饰设计公司取得华夏银行厦门分行短期
                                                         抵押借款余额1,000万元。
                                                         以本公司之子公司莱州万里石石材有限公司房屋建筑物（莱房权证夏
莱州东方万里石石材有限公司房
                                        1,447,754.43 邱镇字第2003174297号和044831号）及土地使用权（莱州国用（04）
屋建筑物⑤
                                                         第0468号）抵押，取得烟台银行莱州支行短期抵押借款人民币400万元。
岳阳万里石石材有限公司房屋建                             本公司之子公司岳阳万里石石材有限公司以其位于湖南省华容县三封
                                        1,495,004.30
筑物⑥                                                   寺镇关堰村三组的厂房及土地使用权做抵押取得中国建设银行湖南分
                                                                   厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                行华容支行短期抵押借款人民币500万元。
                                                本公司之子公司美好石材以自有房屋建筑物抵押向银行申请按揭房贷
美好石材                         7,558,548.05
                                                款及融资租赁的房屋。
用于抵押的土地使用权小计：      20,319,276.97
厦门万里石股份有限公司土地使
                                10,722,670.85 详见①
用权
厦门凯敏建材有限公司土地使用
                                 3,736,409.62 详见②
权
厦门万里石工艺有限公司土地使
                                   413,474.80 详见③
用权
莱州东方万里石石材有限公司土
                                 3,668,505.04 详见④
地使用权
岳阳万里石石材有限公司土地使
                                 1,778,216.66 详见⑤
用权
合计                            53,706,968.85
五、投资状况分析
1、总体情况
           报告期投资额（元）             上年同期投资额（元）                          变动幅度
              24,705,477.89                      7,328,608.31                           237.11%
                                                                                                                                  厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
                                                                                                                                                                        单位：元
                                                                                                        截至资产
被投资公                              投资               持股比    资金              投资               负债表日 预计   本期投资盈     是否   披露日期
                  主要业务                   投资金额                      合作方            产品类型                                                      披露索引（如有）
 司名称                               方式                 例      来源              期限               的进展情 收益        亏        涉诉   （如有）
                                                                                                           况
           市场管理；会议及展览服
           务；供应链管理；包装服
           务；招标代理；从事商业
           保理业务；非金属矿及制
           品批发（ 不含危险化学
           品和监控化学品）；建材
           批发；贸易代理；陶瓷、
           石材装饰材料零售；其他
                                                                          厦门港口                                                                       详情请参见巨潮资讯网
           仓储业（不含需经许可审                                                                       已完成工
厦门石材                                                                  商务资讯           交易服                                                      （www.cninfo.com.cn）
           批的项目）；其他互联网                                                                       商注册登
商品运营                                                           自有   有限公             务、咨询                                         2016 年 05 上披露的《关于投资设
           服务（不含需经许可审批 新设       4,000,000.00 40.00%                     50 年              记，服务   0.00 -1,341,417.92 否
中心有限                                                           资金   司、厦门           服务、供                                         月 25 日   立合资公司完成工商注
           的项目）；投资管理（法                                                                       平台建设
公司                                                                      君实投资           应链金融                                                    册登记的公告》，公告编
           律、法规另有规定除外）；                                                                     基本完成
                                                                          有限公司                                                                       号：2016-032
           非证券类股权投资及与
           股权投资有关的咨询服
           务（法律、法规另有规定
           除外）；其他未列明企业
           管理服务（不含须经审批
           许可的项目）；投资管理
           咨询（法律、法规另有规
           定除外）。
                                                                                                                           厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                                                        详情请参见巨潮资讯网
           销售建材（不得从事实体
                                                                                                                                                        （www.cninfo.com.cn）
           店铺经营）、工艺品；承
                                                                                                                                                        上披露的《第二届董事
           办展览展示活动；产品设
                                                                                                                                                        会第十八次会议决议公
           计；企业管理；技术推广
                                                                募集                                                                                    告》、《关于变更部分募
           服务。（企业依法自主选
北京万里                                                        资金      许诺女          主要为建 已完成工                                             集资金用途的公告》，
           择经营项目，开展经营活                                                                                                          2016 年 10
石有限公                            新设   10,050,000.00 67.00% 及自      士、彭许 长期   筑装饰石 商注册登   0.00       -226.55 否                     《第三届董事会第二次
           动；依法须经批准的项                                                                                                            月 11 日
司                                                              有资      先生            材        记                                                  会议决议公告》、《关于
           目，经相关部门批准后依
                                                                金                                                                                      追加投资北京万里石有
           批准的内容开展经营活
                                                                                                                                                        限公司的公告》，公告编
           动；不得从事本市产业政
                                                                                                                                                        号：2016-043、
           策禁止和限制类项目的
                                                                                                                                                        2016-045、2016-055、
           经营活动）。
                                                                                                                                                        2016-056
合计                  --              --   14,050,000.00   --        --      --      --        --        --   0.00 -1,341,644.47      --       --                  --
                                                                            厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：万元
                                                           报告期内 累计变更 累计变更                  尚未使用
                                    本期已使 已累计使                                      尚未使用               闲置两年
                      募集资金                             变更用途 用途的募 用途的募                  募集资金
募集年份 募集方式                   用募集资 用募集资                                      募集资金               以上募集
                          总额                             的募集资 集资金总 集资金总                  用途及去
                                    金总额      金总额                                       总额                 资金金额
                                                           金总额      额        额比例                   向
                                                                                                       储存在募
           公开发行
2015 年                   8,750.6    5,528.53   5,528.53     2,847.6   2,847.6    32.54%    3,237.41 集资金专
           新股
                                                                                                       户中
合计           --         8,750.6    5,528.53   5,528.53     2,847.6   2,847.6    32.54%    3,237.41      --
                                                募集资金总体使用情况说明
    1、公司于 2015 年 12 月 16 日公开发行新股 5,000.00 万股，每股发行价格为人民币 2.29 元。公司本次发行股票，共募
集股款人民币 114,500,000.00 元，扣除与发行有关的费用人民币 26,993,971.65 元，实际可使用募集资金人民币 87,506,028.35
元，储存在兴业银行股份有限公司厦门江头支行及招商银行股份有限公司厦门松柏支行的募集资金专户中。
    2、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 1 月 11 日出具的《关于厦门万里石股份有限公司以自筹资金预
先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》确认，截止 2015 年 12 月 31 日，本公司以自筹资金人民币 39,472,150.21
元预先投入和实施了募集资金项目。根据上述报告，本公司于 2016 年 1 月 11 日召开第二届董事会第十四次会议，审议通
过了《关于公司使用募集资金置换先期投入的议案》，同意使用募集资金 39,472,150.21 元置换预先已投入的自筹资金。保
荐机构招商证券股份有限公司出具了核查意见，公司独立董事、监事会对上述事项均发表了同意意见。具体公告内容详见
公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
    3、2016 年 10 月 9 日，公司召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十三次会议审议通过《关于变更部分募
集资金用途的议案》，会议决议将“营销网络建设项目”所募集的资金拟变更后用于投资\"北京万里石有限公司项目”建设，涉
及改变募集资金投向的金额预计为 2,847.60 万元（其中募集资金 2,840.90 万元；截止 2016 年 9 月 28 日，累计已收
到银行利息扣除银行手续费后的净额 6.70 万元），占公司公开发行股票总募集资金净额的 32.54%。公司独立董事发表了
关于变更部分募集资金用途的独立意见，保荐机构发表了核查意见。2016 年 10 月 27 日，公司召开 2016 年第一次临时股
东大会，审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》。具体公告内容详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）。
    4、报告期内，公司首次公开发行股票募集的资金按计划有序投放，严格按照《募集资金管理办法》及《募集资金三
方监管协议》对募集资金进行专户存储和专项使用，并及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放与使用情况，不存
                                                                                厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
在违规情形。截至 2016 年 12 月 31 日，累计使用募集资金 5,528.53 万元，募集资金专户余额为 3,237.41 万元（含利息收
入扣除银行手续费净额）。
（2）募集资金承诺项目情况
                                                                                                                         单位：万元
                       是否已变                                               截至期末 项目达到                          项目可行
                                  募集资金 调整后投                截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募      更项目                          本报告期              投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                  承诺投资 资总额                  累计投入                         实现的效
       资金投向        (含部分                          投入金额               (3)＝     用状态日              预计效益 生重大变
                                    总额      (1)                  金额(2)                             益
                        变更)                                                  (2)/(1)      期                                化
承诺投资项目
大理石深加工及技术                                                                       2016 年 01
                       否           5,909.7   5,909.7 4,523.53 4,523.53        76.54%                 956.39 否          否
改造项目                                                                                 月 15 日
营销网络建设项目       是           2,840.9         0          0          0     0.00%                       0否          是
北京万里石有限公司                                                                       2017 年 05
                       是                     2,847.6      1,005      1,005    35.29%                          否        否
建设项目                                                                                 月 15 日
承诺投资项目小计            --      8,750.6   8,757.3 5,528.53 5,528.53          --          --       956.39        --        --
超募资金投向
无
归还银行贷款（如有）        --                                                              --         --           --        --
补充流动资金（如有）        --                                                              --         --           --        --
超募资金投向小计            --                                                   --         --                      --        --
合计                        --      8,750.6   8,757.3 5,528.53 5,528.53          --         --        956.39        --        --
未达到计划进度或预
                       大理石深加工及技术改造项目：1、项目实际募集资金较项目概算大幅减少。2、受“莫兰蒂”台风损
计收益的情况和原因
                       失影响。3、市场环境变化，导致效益下降。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
                       无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
                       不适用
及使用进展情况
                       适用
募集资金投资项目实
                       报告期内发生
施地点变更情况
                       广州、上海、成都变更为北京
                       适用
                       报告期内发生
募集资金投资项目实
施方式调整情况         公司原计划在广州、上海、成都建立石材设计应用中心并且增加五个销售分公司，同时加大品牌建
                       设的投入，扩大和加深石材在装修领域的品牌认知度，加大广告宣传力度，通过多种形式的品牌宣
                       传及策划，提高万里石在装修行业的知名度。考虑到公司在上海、广州和成都均已设立了子分公司，
                                                                                   厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                        目前业务开展尚可，因而从经济、长远和发展的眼光看，变更原计划用于营销网络建设项目的募集
                        资金投向，先集中用于开发中高端家装市场及拓展大北京地区的业务将为公司带来更好的现金流和
                        利润。
                        适用
                        瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 1 月 11 日出具的《关于厦门万里石股份有限公司
                   以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（瑞华核字【2016】48260001 号）确
募集资金投资项目先 认，截止 2015 年 12 月 31 日，本公司以自筹资金人民币 39,472,150.21 元预先投入和实施了募集资
期投入及置换情况   金项目。根据上述报告，本公司于 2016 年 1 月 11 日召开第二届董事会第十四次会议，审议通过了
                        《关于公司使用募集资金置换先期投入的议案》，同意使用募集资金 39,472,150.21 元置换预先已投
                        入的自筹资金。保荐机构招商证券股份有限公司出具了核查意见，公司独立董事、监事会对上述事
                        项均发表了同意意见。具体公告内容详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
用闲置募集资金暂时
                        不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
                        不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
                        储存在募集资金专户中
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
（3）募集资金变更项目情况
                                                                                                                        单位：万元
                          变更后项目                                                                                   变更后的项
                                                      截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                   本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                      际累计投入      资进度     定可使用状
    目         诺项目      资金总额 际投入金额                                                 现的效益       计效益   否发生重大
                                                       金额(2)     (3)=(2)/(1)     态日期
                               (1)                                                                                          变化
北京万里石
             营销网络建                                                          2017 年 05
有限公司建                     2,847.6        1,005        1,005       35.29%                             0是          否
             设项目                                                              月 15 日
设项目
合计             --            2,847.6        1,005        1,005        --           --                   0     --           --
                                             1、变更原因
                                             在经济新常态背景下，建筑装饰石材市场需求不断变化，预计公装市场未来几年
                                         相对稳定，但家装市场于 2014 年已触底回升，预计未来几年有较大增长空间。在区
变更原因、决策程序及信息披露情况 域经济建设上，京津冀一体化发展及以北京市政府东迁新增的基础设施建设将为高端
说明(分具体项目)                         石材销售提供难得的发展机遇和巨大的市场空间。在当前不断变化的市场环境下，公
                                         司按原计划进行营销网络建设将使公司资源相对比较分散，不易形成明显的竞争优
                                         势，鉴于家装市场潜在的巨大市场需求及京津冀一体化发展带来的良好契机，同时考
                                         虑到公司在上海、广州和成都均已设立了子分公司，目前业务开展尚可，因而从经济、
                                                                             厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        长远和发展的眼光看，变更原计划用于营销网络建设项目的募集资金投向，先集中用
                                        于开发中高端家装市场及拓展大北京地区的业务将为公司带来更好的现金流和利润。
                                        2、决策程序
                                             2016 年 8 月 3 日，公司总裁办公会议审议通过《关于变更部分募集资金用途事项》
                                        的议案，并提交公司董事会、监事会审议。2016 年 10 月 9 日，公司召开第二届董事
                                        会第十八次会议、第二届监事会第十三次会议审议通过《关于变更部分募集资金用途
                                        的议案》，并提交公司 2016 年第一次临时股东大会审议。公司独立董事发表了关于变
                                        更部分募集资金用途的独立意见，保荐机构发表了核查意见。2016 年 10 月 27 日，公
                                        司召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》。
                                             3、信息披露情况说明
                                             详细内容请参见公司于 2016 年 10 月 11 日、2016 年 10 月 28 日在指定信息披露
                                        网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《第二届董事会第十八次会议
                                        决议公告》、《第二届监事会第十三次会议决议公告》、《关于变更部分募资金用途的公
                                        告》及《2016 年第一次临时股东大会决议公告》。
未达到计划进度或预计收益的情况
                                        无
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
                                        无
的情况说明
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                       单位：元
    公司名称        公司类型    主要业务         注册资本   总资产        净资产       营业收入        营业利润       净利润
岳阳万里石石材                               $9,000,000.0 33,618,325.4 23,743,899.2 14,940,121.0
                    子公司     石制品加工                                                             2,216,771.21 3,497,884.13
有限公司                                     0                        2            5
厦门万里石装饰                 石制品国际 $5,000,000.0 228,677,420. 62,470,867.5 232,575,352. 19,319,069.2 14,313,297.4
                    子公司
设计有限公司                   贸易          0                       25            4          40                  4
                               石制品批发 $3,749,949.3 46,654,066.3 38,879,645.5 50,550,884.6
美好石材            子公司                                                                            6,398,676.86 3,977,158.11
                               及零售        3                        3            6
厦门万里石建筑                 石制品设计 $20,000,000. 104,641,554. 34,994,072.7 125,309,853.
                    子公司                                                                            5,593,085.00 4,008,911.95
工程有限公司                   及相应施工 00                         96            6
                                                                            厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
万里拜洛克有限               石制品设计 林吉特           35,230,189.5 10,017,654.8 41,630,892.7 12,435,387.1
                    子公司                                                                                         9,508,670.96
公司                         及相应施工 250,000.00                 1            4                2
厦门东方万里原                             $18,786,667. 291,038,669. 263,812,684. 160,057,567.
                    参股公司 石制品贸易                                                              9,643,500.10 6,561,937.66
石有限公司                                 00                     99           56
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                         报告期内取得和处置子公司方式            对整体生产经营和业绩的影响
海口万里石石材有限公司                    转让                                      无重大影响
北京万里石有限公司                        新设                                      无重大影响
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
       未来公司仍将借助多年国内国外两个市场的服务优势和品牌优势，继续保持并努力提高在行业中的地
位，增强公司实力，稳步提升公司的盈利能力。
       （一）行业竞争格局和发展趋势
       1、国际市场
       从世界主要石材企业竞争格局来看，石材生产、大型贸易企业主要集中在美国、意大利、西班牙、印
度日本等石材强国，在这些大型企业的相互竞争带动下，世界石材行业不断向前发展。但目前世界经济正
处于缓慢复苏的过程中，各大经济体经济增长出现分化，市场存在结构性扩展空间。
       随着国家“一带一路”战略的推进，沿线国家相关区域的公路、铁路、机场等基础设施建设项目将迎来
井喷，尤其是新增的轨道交通站台、机场等的大规模建设需求，公司长期以来紧跟中国建筑等大型央企出
海步伐，保持深入的战略合作关系，未来有望继续在海内外基础建设项目方面取得更大发展。与此同时，
公司已在日本和美国市场深耕十余年，尤其随着美国经济持续复苏，公司在美的石材销售业务将得到进一
步拓展。
       2、国内市场
       国内市场石材企业数量众多，良莠不齐，低价恶性竞争严重。随着经济增速持续回落和企业经营成本
的上升，中小石材企业资金压力和经营风险不断加大，行业转型升级迫在眉睫。随着国内环保政策法规的
健全，对石材开采和加工环节的环保要求逐渐提高，乱采乱挖、浪费资源、污染环境的石材企业正逐步关
停整治，故确保绿色生产、在供给侧改革下扎实提升产品质量、树立品牌和服务意识是石材类企业竞争的
关键要素。
       2017年，国家将继续巩固“稳增长、调结构”系列措施，公司应把握当前消费需求的特点，把握个人消
费带来的机遇，实现产品创新和营销模式创新。加之当前雄安新区的设立和未来快速发展建设的预期，我
国建筑装饰行业预计将迎来巨大市场空间。公司将抓住市场机遇，积极以极致的产品和超预期的服务为客
户提供系统的石材装修装饰解决方案。
                                                           厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
       （二）公司发展战略
    公司致力于成为全球最具竞争力、最有责任感、最幸福的国际品牌石材综合服务商。公司将按照既定
的战略发展规划，深化和完善嵌入式设计、服务模式，整合现有资源，进一步拓展公司业务领域，通过创
建石材行业平台型公司，实现线上、线下市场联动，成为最具创新能力的、可持续发展的知名品牌。
    同时，公司将充分利用资本市场平台，实现公司内生式、跨越式、外延式的发展。
       （三）经营计划
       1、夯实主业，继续深入推行全球化、全产业链两大基本战略
   （1） 传统市场瞄准销售端，深耕美国和日本市场；
   （2） 加快东盟、非洲市场等“一带一路”沿线国家布局；
   （3） 拓展欧洲、中东市场；
   （4） 适当关注中南美洲市场。
    力求在资源端、物流端和销售端等产业链主要环节上，实现更科学完整的全球化配置。
       2、进军家装业务，瞄准国内中高端家装市场
       扩大大规模定制化生产的投资布局，全面向中高端家装市场进军。通过体验式营销、设计师引领等手
段拓展销售渠道，努力将产品做到极致，将服务超出预期。截止目前公司已在北京、厦门南北两个地方设
立“家装梦工厂”。
    3、提升施工资质，成为行业有竞争力的系统方案解决者
    报告期内，公司全资子公司厦门万里石建筑装饰工程有限公司完成了施工资质升级，获得建筑幕墙工
程专业承包壹级资质、建筑装修装饰工程专业承包贰级资质。未来，公司将进一步提升建筑工程公司的施
工资质，继续向设计、安装延伸，成为较具竞争力的系统方案解决者。
    4、大力发展石材及建材供应链业务，打造行业平台型公司
    公司将积极参与支持厦门石材商品运营中心建设，通过打造具有良好公信力的石材交易第三方服务平
台，以实现石材在线交易和供应链金融服务，降低石材行业交易成本。
    5、提高认识，大力打造中国石材智能制造，建设石材智能工厂
    按《中国制造2025》规划的要求，加大公司信息化、智能化传感技术、智能连接技术、智能加工装备
的不断探索研究改进，力争在三到五年时间内建成石材智能工厂。
       （四）公司可能面对的风险
    在公司国内外业务进一步拓展的背景下，公司在发展战略、组织设计、机制建立、资源配置、运营管
理等方面都将面临更大的挑战。实施上述发展计划的主要风险包括坏账风险、汇率风险、人才及资金瓶颈
等。
       1. 坏账风险
    公司具备承接国内外大中型工程项目的能力和资质，公司所处行业的特点决定了公司部分业务，特别
是国内传统公装业务，面临一定程度的应收账款坏账风险。
       2. 汇率风险
    随着公司全球化布局的逐步深入实施，公司国际业务将以不同币种进行结算，在世界经济复苏步伐持
续分化、世界不同经济体面临不同风险的情况下，公司仍然面临一定的汇率风险。
       3. 人才和资金瓶颈
    随着公司经营规模的迅速扩张，新产品的开发与推广等都需要各种层次的技术研发人员与市场营销方
                                                        厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
面的人才。另一方面，公司未来发展计划的实施，需要大量的资金投入作为保障。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                                    厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                         第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
    公司现行章程对利润分配政策的规定如下：
    第一百七十三条：公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金
累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在
依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，
经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按
照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥
补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的
本公司股份不参与分配利润。
    第一百七十四条：公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但
是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前
公司注册资本的25%。
    第一百七十五条：公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月
内完成股利（或股份）的派发事项。
    第一百七十六条：公司实行持续、稳定的利润分配政策，采取现金、股票方式或其他合法方式分配股
利。公司实施利润分配，应当遵循以下规定：
    （一）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报；
    （二）报告期内盈利但公司董事会未做出现金利润分配预案的，应说明原因以及未用于分红的资金留
存公司的用途。独立董事应当对此发表独立意见；
    （三）股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金；
    （四）公司可根据实际盈利情况进行中期现金分红；
    （五）每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之十。
    公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政
策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。有关调整利润分配政策的议案需由三分之二独立董事和
董事会过半数董审议通过后通过，才能提交股东大会审议，公司应当在定期报告中披露调整的原因。
                                           现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：                                                  是
分红标准和比例是否明确和清晰：                                                                是
相关的决策程序和机制是否完备：                                                                是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                                                      是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：                        是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：                                      是
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
                                                                          厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
    2016年度利润分配预案：公司以总股本200,000,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发
现金红利人民币0.12元（含税）。
    2015年度利润分配方案：公司以总股本200,000,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发
现金红利人民币 0.11元（含税）。
    2014年度利润分配方案：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                                 单位：元
                                      分红年度合并报表中归     占合并报表中归属于上
                                                                                         以其他方式现    以其他方式现金
 分红年度 现金分红金额（含税） 属于上市公司普通股股            市公司普通股股东的净
                                                                                         金分红的金额      分红的比例
                                           东的净利润               利润的比率
2016 年              2,400,000.00              23,085,337.01                 10.40%               0.00             0.00%
2015 年              2,200,000.00              21,079,794.95                 10.44%               0.00             0.00%
2014 年                        0.00            20,297,830.35                     0.00%            0.00             0.00%
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                         0.12
分配预案的股本基数（股）                                                                                     200,000,000
现金分红总额（元）（含税）                                                                                   2,400,000.00
可分配利润（元）                                                                                           101,318,329.44
现金分红占利润分配总额的比例                                                                                    100.00%
                                                   本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                      利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司拟以公司 2016 年 12 月 31 日的总股本 200,000,000 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利人民币
0.12 元（含税），利润分配总额为 2,400,000.00 元。2016 年度利润分配方案尚需提交 2016 年年度股东大会进行审议。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
                                 承诺
   承诺事由        承诺方                               承诺内容                      承诺时间    承诺期限     履行情况
                                 类型
首次公开发行                    股份    自发行人股票上市之日起三十六个月内，不 2015 年 12 月
               FINSTONE AG                                                                       36 个月      严格履行
或再融资时所                    限售    转让或者委托他人管理本公司所直接或间 23 日
                                                         厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
作承诺            承诺   接持有的发行人公开发行股票前已发行的
                         股份,也不由发行人回购该部分股份。本公
                         司所持股票在锁定期满后两年内减持的，其
                         减持价格(如果因派发现金红利、送股、转
                         增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，
                         按照有关规定进行相应调整，下同）不低于
                         发行价;公司上市后六个月内如公司股票连
                         续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或
                         者上市后六个月期末收盘价低于发行价，持
                         有公司股票的锁定期限自动延长六个月;在
                         锁定期满后 24 个月内，本公司减持所持有
                         的发行人股份数量不超过持有发行人股份
                         总数的 100%。
                         自发行人股票上市之日起三十六个月内，不
                         转让或者委托他人管理本人所直接或间接
                         持有的发行人公开发行股票前已发行的股
                         份,也不由发行人回购该部分股份。除前述
                         锁定期外，在本人于发行人任职期间，每年
                         转让的股份不超过本人所直接或间接持有
                         的发行人股份总数的百分之二十五；在离任
                         后的六个月内不转让本人所直接或间接持
                         有的发行人股份；在申报离任六个月后的十
                         二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的
                  股份
                         发行人股票数量占本人所持有股票总数的 2015 年 12 月
         胡精沛   限售                                                            36 个月   严格履行
                         比例不超过百分之五十。本人将所持有的发 23 日
                  承诺
                         行人股票在上述锁定期限届满后两年内减
                         持时，减持价格不低于发行价。发行人上市
                         后六个月内如其股票连续二十个交易日的
                         收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期
                         末收盘价低于发行价，本人持有的发行人股
                         票的上述锁定期自动延长六个月。在锁定期
                         届满后的 12 个月内，减持发行人股份数量
                         不超过持有发行人股份总数的 15%；在锁定
                         期满后 24 个月内，减持所持有的发行人股
                         份数量不超过持有发行人股份总数的 25%。
                         自发行人股票上市之日起三十六个月内，不
                         转让或者委托他人管理本人所直接或间接
                         持有的发行人公开发行股票前已发行的股
                  股份   份,也不由发行人回购该部分股份。除前述
                                                                  2015 年 12 月
         邹鹏     限售   锁定期外，在本人于发行人任职期间，每年                   36 个月   严格履行
                                                                  23 日
                  承诺   转让的股份不超过本人所直接或间接持有
                         的发行人股份总数的百分之二十五；在离任
                         后的六个月内不转让本人所直接或间接持
                         有的发行人股份；在申报离任六个月后的十
                                                        厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                        二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的
                        发行人股票数量占本人所持有股票总数的
                        比例不超过百分之五十。本人将所持有的发
                        行人股票在上述锁定期限届满后两年内减
                        持时，减持价格不低于发行价。发行人上市
                        后六个月内如其股票连续二十个交易日的
                        收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期
                        末收盘价低于发行价，本人持有的发行人股
                        票的上述锁定期自动延长六个月。在锁定期
                        届满后的 12 个月内，减持发行人股份数量
                        不超过持有发行人股份总数的 15%；在锁定
                        期满后 24 个月内，减持所持有的发行人股
                        份数量不超过持有发行人股份总数的 25%。
                        自发行人股票上市之日起十二个月内，不转
                        让或者委托他人管理本公司所直接或间接
                        持有的发行人公开发行股票前已发行的股
上海祥禾股权     股份
                        份,也不由发行人回购该部分股份。所持股 2015 年 12 月
投资合伙企业     限售                                                            12 个月   履行完毕
                        票在锁定期满后减持的，其减持价格不低于 23 日
（有限合伙）     承诺
                        上一年度经审计每股净资产值；在锁定期满
                        后 12 个月内，减持所持有的发行人全部股
                        份。
                        自发行人股票上市之日起十二个月内，不转
                        让或者委托他人管理本公司所直接或间接
                        持有的发行人公开发行股票前已发行的股
                 股份
连捷资本（香            份,也不由发行人回购该部分股份。所持股 2015 年 12 月
                 限售                                                            12 个月   履行完毕
港）有限公司            票在锁定期满后减持的，其减持价格不低于 23 日
                 承诺
                        上一年度经审计每股净资产值；在锁定期届
                        满后 24 个月内，减持的股份可能达到上市
                        时所持公司股票数量的 100%。
厦门和顺达投
资有限公司;深
圳市兰石启元
投资企业（有限
合伙）;厦门高
                        股份限售承诺自发行人股票上市之日起十
润投资股份有
                 股份   二个月内，不转让或者委托他人管理本公司
限公司;深圳市                                                    2015 年 12 月
                 限售   /本人所直接或间接持有的发行人公开发行                    12 个月   履行完毕
年利达创业投                                                     23 日
                 承诺   股票前已发行的股份,也不由发行人回购该
资有限公司;厦
                        部分股份
门福锐科技有
限公司;厦门市
海岸房地产开
发建设有限公
司;黄朝阳;孙献
                                                        厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
军;金辉;林劲峰
                        自发行人股票上市之日起十二个月内，不转
                        让或者委托他人管理本人所直接或间接持
                        有的发行人公开发行股票前已发行的股份,
                        也不由发行人回购该部分股份。除前述锁定
                        期外，在本人于发行人任职期间，每年转让
                        的股份不超过本人所直接或间接持有的发
                        行人股份总数的百分之二十五；在离任后的
                        六个月内不转让本人所直接或间接持有的
                 股份
黄朝阳;朱著香;          发行人股份；在申报离任六个月后的十二个 2015 年 12 月
                 限售                                                          12 个月   严格履行
刘志祥                  月内通过证券交易所挂牌交易出售的发行 23 日
                 承诺
                        人股票数量占本人所持有股票总数的比例
                        不超过百分之五十。本人将所持有的发行人
                        股票在上述锁定期限届满后两年内减持时，
                        减持价格不低于发行价。发行人上市后六个
                        月内如其股票连续二十个交易日的收盘价
                        均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘
                        价低于发行价，本人持有的发行人股票的上
                        述锁定期自动延长六个月。
                        自发行人股票上市之日起十二个月内，不转
                        让或者委托他人管理本人所直接或间接持
                        有的发行人公开发行股票前已发行的股份，
                        也不由发行人回购该部分股份。除前述锁定
                        期外，在本人于发行人任职期间，每年转让
                 股份
                        的股份不超过本人所直接或间接持有的发 2015 年 12 月
张振文;王双涛 限售                                                             12 个月   严格履行
                        行人股份总数的百分之二十五；在离任后的 23 日
                 承诺
                        六个月内不转让本人所直接或间接持有的
                        发行人股份；在申报离任六个月后的十二个
                        月内通过证券交易所挂牌交易出售的发行
                        人股票数量占本人所持有股票总数的比例
                        不超过百分之五十。
                        本公司将根据发行人股东大会批准的《关于
                        厦门万里石股份有限公司上市后三年内公
                        司股价低于每股净资产时稳定股价的预案》
                 IPO 稳 中的相关规定，在发行人就回购股份事宜召
                 定股   开的股东大会/董事会上，对回购股份的相 2015 年 12 月
FINSTONE AG                                                                    36 个月   严格履行
                 价承   关决议投赞成票；并将根据发行人股东大会 23 日
                 诺     批准的《关于厦门万里石股份有限公司上市
                        后三年内公司股价低于每股净资产时稳定
                        股价的预案》中的相关规定，严格履行增持
                        发行人股票的各项义务。
LAWSON           IPO 稳 本人将根据发行人股东大会批准的《关于厦 2015 年 12 月
                                                                               36 个月   严格履行
JOHN             定股   门万里石股份有限公司上市后三年内公司 23 日
                                                                          厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                 FINLAYSON;      价承     股价低于每股净资产时稳定股价的预案》中
                 孙鸿达;谢进     诺       的相关规定，在发行人就回购股份事宜召开
                                          的股东大会/董事会上，对回购股份的相关
                                          决议投赞成票。
                                          本人将根据发行人股东大会批准的《关于厦
                                          门万里石股份有限公司上市后三年内公司
                                          股价低于每股净资产时稳定股价的预案》中
                                 IPO 稳 的相关规定，在发行人就回购股份事宜召开
                 胡精沛;黄朝阳; 定股      的股东大会/董事会上，对回购股份的相关 2015 年 12 月
                                                                                                   36 个月   严格履行
                 邹鹏            价承     决议投赞成票；并将根据发行人股东大会批 23 日
                                 诺       准的《关于厦门万里石股份有限公司上市后
                                          三年内公司股价低于每股净资产时稳定股
                                          价的预案》中的相关规定，严格履行增持发
                                          行人股票的各项义务。
                                          本人将根据发行人股东大会批准的《关于厦
                                 IPO 稳
                                          门万里石股份有限公司上市后三年内公司
                                 定股                                              2015 年 12 月
                 刘志祥;朱著香            股价低于每股净资产时稳定股价的预案》中                   36 个月   严格履行
                                 价承                                              23 日
                                          的相关规定，严格履行增持发行人股票的各
                                 诺
                                          项义务。
                                          本公司将根据公司股东大会批准的《关于厦
                                 IPO 稳
                                          门万里石股份有限公司上市后三年内公司
                 厦门万里石股    定股                                              2015 年 12 月
                                          股价低于每股净资产时稳定股价的预案》中                   36 个月   严格履行
                 份有限公司      价承                                              23 日
                                          的相关规定，严格履行回购发行人股票的各
                                 诺
                                          项义务。
承诺是否按时
                 是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，应
当详细说明未
                 不适用
完成履行的具
体原因及下一
步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                                 厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
     2016年5月，公司与自然人李静敏签订《股权转让协议》，将海口万里石石材有限公司51%的股权转让，
转让对价为51万整。
     2016年12月5日，公司与许诺女士、彭许先生通过新设方式成立北京万里石有限公司，公司持股67%，
其他股东持股33%；北京万里石有限公司注册地为北京，注册资本10,000万元，截止2016年12月31日，本
公司累计出资10,050,000.00元。经营范围：销售建材、工艺品；承办展览展示活动；产品设计；企业管理；
技术推广服务。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                       瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限         5
境内会计师事务所注册会计师姓名             谢军、高东红
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
                                                                  厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
十三、处罚及整改情况
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
报告期内，公司及公司主要股东 Finstone AG、胡精沛、邹鹏不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清
偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
    厦门万里石股份有限公司根据日常生产经营需要，预计2016年度与公司参股公司厦门东方万里原石有
限公司发生的关联交易总额不超过3500万元。
    2016年4月18日，公司召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关
于公司与厦门东方万里原石有限公司签订2016年产品采购框架性协议的议案》；并提交股东大会审议。
    2016年5月10日，公司召开2015年年度股东大会，审议通过了该事项。
    报告期内，厦门万里石股份有限公司与厦门东方万里原石有限公司实际发生关联交易总额为833.83万
元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
             临时公告名称                    临时公告披露日期                临时公告披露网站名称
                                                                                  厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
《第二届董事会第十五次会议决议公告》         2016 年 04 月 19 日                       巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《第二届监事会第十次会议决议公告》           2016 年 04 月 19 日                       巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《关于 2016 年度日常关联交易预计的公告》2016 年 04 月 19 日                            巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《2015 年年度股东大会决议公告》              2016 年 05 月 11 日                       巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
（1）担保情况
                                                                                                                         单位：万元
                                公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                     担保额度
                                               实际发生日期      实际担保金                                  是否履行 是否为关
   担保对象名称      相关公告     担保额度                                         担保类型        担保期
                                              （协议签署日）         额                                           完毕   联方担保
                     披露日期
                                               公司与子公司之间担保情况
                     担保额度
                                               实际发生日期      实际担保金                                  是否履行 是否为关
   担保对象名称      相关公告     担保额度                                         担保类型        担保期
                                              （协议签署日）         额                                           完毕   联方担保
                     披露日期
厦门万里石装饰设计                            2015 年 12 月 15                    连带责任保
                                      1,000                                636                   一年        是          否
有限公司                                      日                                  证
厦门万里石装饰设计                            2016 年 01 月 12                    连带责任保
                                      3,000                               2,915                  一年        否          否
有限公司                                      日                                  证;抵押
厦门万里石装饰设计                            2016 年 02 月 17                    连带责任保
                                      2,000                               2,000                  一年        否          否
有限公司                                      日                                  证;抵押
厦门万里石股份有限                    6,000 2016 年 01 月 12              6,000 连带责任保 一年              否          否
                                                                      厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司                                       日                         证;抵押
厦门万里石股份有限                         2016 年 02 月 17           连带责任保
                                   5,000                      5,000                一年      否       否
公司                                       日                         证;抵押
厦门万里石股份有限                         2015 年 12 月 15           连带责任保
                                   4,500                      2,258                一年      是       否
公司                                       日                         证
漳州海翼万里石供应                         2016 年 03 月 18           连带责任保
                                   1,500                      1,500                一年      否       否
链有限公司                                 日                         证
天津中建万里石石材                         2015 年 12 月 14           连带责任保
                                    500                        500                 一年      是       否
有限公司                                   日                         证;抵押
厦门万里石装饰设计 2016 年 04
                                   3,000
有限公司             月 20 日
厦门万里石装饰设计 2016 年 04
                                   1,000
有限公司             月 20 日
厦门万里石装饰设计 2016 年 04
                                   2,000
有限公司             月 20 日
厦门万里石装饰设计
                     2016 年 04
有限公司\厦门万里                 10,000
                     月 20 日
石股份有限公司
厦门万里石股份有限 2016 年 04
                                   8,000
公司                 月 20 日
厦门万里石股份有限 2016 年 04              2016 年 12 月 29           连带责任保
                                   8,750                      4,869                一年      否       否
公司                 月 20 日              日                         证
厦门万里石股份有限 2016 年 04
                                   7,000
公司                 月 20 日
厦门万里石股份有限 2016 年 04              2016 年 08 月 29           连带责任保
                                   3,000                      1,428                一年      否       否
公司                 月 20 日              日                         证
厦门万里石股份有限 2016 年 04              2016 年 08 月 30           连带责任保
                                   3,000                      1,000                一年      否       否
公司                 月 20 日              日                         证
厦门万里石股份有限 2016 年 04              2016 年 06 月 15           连带责任保
                                   2,000                      1,000                一年      否       否
公司                 月 20 日              日                         证
漳州海翼万里石供应 2016 年 04
                                   1,020
链有限公司           月 20 日
天津中建万里石石材 2016 年 04
有限公司             月 20 日
厦门万里石建筑装饰 2016 年 04
                                   2,000
工程有限公司         月 20 日
厦门万里石建筑装饰 2016 年 04
                                   4,000
工程有限公司         月 20 日
厦门万里石建筑装饰 2016 年 04      3,000
                                                                              厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
工程有限公司         月 20 日
报告期内审批对子公司担保额度                                    报告期内对子公司担保实
                                                      26,520                                                           6,415
合计（B1）                                                      际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保                                    报告期末对子公司实际担
                                                      34,520                                                           7,551
额度合计（B3）                                                  保余额合计（B4）
                                              子公司对子公司的担保情况
                     担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                            是否履行 是否为关
   担保对象名称      相关公告    担保额度                                      担保类型      担保期
                                             （协议签署日）         额                                     完毕   联方担保
                     披露日期
厦门万里石装饰设计                           2015 年 12 月 22                 连带责任保
                                     2,500                            1,000                一年       是          否
有限公司                                     日                               证;抵押
厦门万里石装饰设计 2016 年 04                                                 连带责任保
                                     2,000                                                            否          否
有限公司             月 20 日                                                 证;抵押
报告期内审批对子公司担保额度                                    报告期内对子公司担保实
                                                       2,000
合计（C1）                                                      际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保                                    报告期末对子公司实际担
                                                       4,500                                                           1,000
额度合计（C3）                                                  保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生额
                                                      28,520                                                           6,415
（A1+B1+C1）                                                    合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计                                    报告期末实际担保余额合
                                                      39,020                                                           8,551
（A3+B3+C3）                                                    计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                      13.13%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
公司报告期不存在委托贷款。
                                                             厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、其他重大合同
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、履行其他社会责任的情况
上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
十九、其他重大事项的说明
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                          厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                  单位：股
                          本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                         本次变动后
                                             发行             公积金
                         数量        比例           送股                    其他           小计         数量       比例
                                             新股              转股
一、有限售条件股份     150,000,000 75.00%       0         0           0 -46,584,548      -46,584,548 103,415,452 51.71%
1、国家持股                      0   0.00%      0         0           0            0              0            0 0.00%
2、国有法人持股                  0   0.00%      0         0           0            0              0            0 0.00%
3、其他内资持股         95,879,962 47.94%       0         0           0 -35,514,560      -35,514,560   60,365,402 30.18%
其中：境内法人持股      30,424,709 15.21%       0         0           0 -30,424,709      -30,424,709           0 0.00%
      境内自然人持股    65,455,253 32.73%       0         0           0   -5,089,851      -5,089,851   60,365,402 30.18%
4、外资持股             54,120,038 27.06%       0         0           0 -11,069,988      -11,069,988   43,050,050 21.52%
其中：境外法人持股      54,120,038 27.06%       0         0           0 -11,069,988      -11,069,988   43,050,050 21.52%
      境外自然人持股             0   0.00%      0         0           0            0              0            0 0.00%
二、无限售条件股份      50,000,000 25.00%       0         0           0   46,584,548      46,584,548   96,584,548 48.29%
1、人民币普通股         50,000,000 25.00%       0         0           0   46,584,548      46,584,548   96,584,548 48.29%
2、境内上市的外资股              0   0.00%      0         0           0            0              0            0 0.00%
3、境外上市的外资股              0   0.00%      0         0           0            0              0            0 0.00%
4、其他                          0   0.00%      0         0           0            0              0            0 0.00%
                                                                                                                   100.00
三、股份总数           200,000,000 100.00%      0         0           0            0              0 200,000,000
                                                                                                                        %
股份变动的原因
    有限售条件股份减少、无限售条件股份增加，主要系公司首次公开发行前已发行股份上市流通解除限
售上市流通所致。
2、限售股份变动情况
                                                                                                                  单位：股
                        期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售
          股东名称                                                                     限售原因          解除限售日期
                            数         售股数       售股数        股数
                                                                            厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
上海祥禾股权投资合伙企业
                                14,250,003   14,250,003             0            0 首发限售             2016 年 12 月 23 日
（有限合伙）
连捷资本（香港）有限公司        11,069,988   11,069,988             0            0 首发限售             2016 年 12 月 23 日
厦门和顺达股权投资有限公司       4,125,012    4,125,012             0            0 首发限售             2016 年 12 月 23 日
深圳市兰石启元投资企业（有
                                 3,749,932    3,749,932             0            0 首发限售             2016 年 12 月 23 日
限合伙）
厦门高润投资股份有限公司         3,424,698    3,424,698             0            0 首发限售             2016 年 12 月 23 日
孙献军                           3,211,262    3,211,262             0            0 首发限售、司法冻结   2016 年 12 月 23 日
深圳市年利达创业投资有限公
                                 2,250,046    2,250,046             0            0 首发限售             2016 年 12 月 23 日
司
黄朝阳                           1,605,631     401,408              0 1,204,223 首发限售、高管限售      2016 年 12 月 23 日
厦门福锐科技有限公司             1,499,995    1,499,995             0            0 首发限售             2016 年 12 月 23 日
金辉                             1,348,730    1,348,730             0            0 首发限售             2016 年 12 月 23 日
厦门市海岸房地产开发建设有
                                 1,125,023    1,125,023             0            0 首发限售             2016 年 12 月 23 日
限公司
林劲峰                             128,451     128,451              0            0 首发限售             2016 年 12 月 23 日
合计                            47,788,771   46,584,548             0 1,204,223               --                  --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                       单位：股
                          年度报告披露日                  报告期末表决权恢复             年度报告披露日前上一
报告期末普通
                    43,504 前上一月末普通       42,681 的优先股股东总数                0 月末表决权恢复的优先
股股东总数
                          股股东总数                      （如有）（参见注 8）           股股东总数（如有）（参
                                                                                 厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                           见注 8）
                                          持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                                      报告期内 持有有限售 持有无限售         质押或冻结情况
                                              持股比 报告期末持
         股东名称              股东性质                               增减变动 条件的股份 条件的股份 股份状
                                                例        股数量                                                     数量
                                                                        情况       数量       数量     态
FINSTONE AG               境外法人             21.53%    43,050,050 0             43,050,050
胡精沛                    境内自然人           15.93%    31,865,451 0             31,865,451           0 质押      19,000,000
                                                                                                            质押   19,150,000
邹鹏                      境内自然人           13.65%    27,295,728 0             27,295,728
                                                                                                            冻结    1,850,000
上海祥禾股权投资合伙
                          境内非国有法人        5.63%    11,250,003 -3,000,000             0   11,250,003
企业（有限合伙）
连捷资本（香港）有限公
                          境外法人              5.53%    11,069,988 0                      0   11,069,988
司
孙献军                    境内自然人            1.61%     3,211,262 0              3,211,262           0 冻结       3,211,262
厦门高润投资股份有限
                          境内非国有法人        1.51%     3,016,698 -408,000               0    3,016,698
公司
张亮                      境内自然人            1.50%     3,000,000                             3,000,000
深圳市年利达创业投资
                          境内非国有法人        0.99%     1,975,046 -275,000               0    1,975,046
有限公司
厦门福锐科技有限公司      境内非国有法人        0.75%     1,499,995 0                      0    1,499,995
战略投资者或一般法人因配售新股成为前
                                              不适用
10 名股东的情况（如有）（参见注 3）
                                              连捷资本的股东许清流与祥禾投资的间接股东吴美云为夫妻关系，除此之外，
上述股东关联关系或一致行动的说明              公司未知其他前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公
                                              司收购管理办法》规定的一致行动人。
                                              前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                        股份种类
                    股东名称                         报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                               股份种类            数量
上海祥禾股权投资合伙企业（有限合伙）                                              11,250,003 人民币普通股          11,250,003
连捷资本（香港）有限公司                                                          11,069,988 人民币普通股          11,069,988
孙献军                                                                             3,211,262 人民币普通股           3,211,262
厦门高润投资股份有限公司                                                          3,016,698 人民币普通股            3,016,698
张亮                                                                              3,000,000 人民币普通股            3,000,000
深圳市年利达创业投资有限公司                                                      1,975,046 人民币普通股            1,975,046
厦门福锐科技有限公司                                                              1,499,995 人民币普通股            1,499,995
金辉                                                                              1,265,000 人民币普通股            1,265,000
                                                                           厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
厦门市海岸房地产开发建设有限公司                                            1,125,023 人民币普通股         1,125,023
浙江华城实业投资集团有限公司                                                  263,900 人民币普通股            263,900
                                           连捷资本的股东许清流与祥禾投资的间接股东吴美云为夫妻关系，除此之外，
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10
                                           公司未知其他前 10 名无限售流通股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东
名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联
                                           和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理
关系或一致行动的说明
                                           办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说
                                           无
明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
       本公司单个股东控制的股份均未超过公司总股本30%，截止本报告期末，持股5%以上的主要股东
Finstone AG、胡精沛、邹鹏、连捷资本及祥禾投资均无法决定董事会多数席位，公司的经营方针及重大
事项的决策系由全体股东充分讨论后确定，无任何一方能够决定和作出实质影响，公司无控股股东和实际
控制人。
       公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
       本公司单个股东控制的股份均未超过公司总股本30%，截止本报告期末，持股5%以上的主要股东
Finstone AG、胡精沛、邹鹏、连捷资本及祥禾投资均无法决定董事会多数席位，公司的经营方针及重大
事项的决策系由全体股东充分讨论后确定，无任何一方能够决定和作出实质影响，公司无控股股东和实际
控制人。
最终控制层面持股情况
          最终控制层面股东姓名                       国籍                      是否取得其他国家或地区居留权
FORESTI 家族                              意大利                      否
胡精沛                                    中国                        否
邹鹏                                      中国                        否
                                          FORESTI 家族无人在公司担任职务；胡精沛 2010 年 11 月起一直担任公司董事
主要职业及职务                            长；邹鹏 2010 年 11 月起一直担任公司董事兼总裁，2016 年 10 月 27 日起兼任
                                          公司副董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况      无
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                                                          厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、其他持股在 10%以上的法人股东
  法人股东名称      法定代表人/单位负责人        成立日期                 注册资本            主要经营业务或管理活动
                                                                  总股本为 524,774 股，每股
Finstone AG         MARCENARO MARIO         1994 年 10 月 21 日                               股权投资
                                                                  55.60 瑞士法郎
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                            厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
报告期公司不存在优先股。
                                                                               厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                        第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                      本期增持 本期减持 其他增
                        任职                任期起始日    任期终止日 期初持股数                                          期末持股
  姓名           职务          性别 年龄                                              股份数量 股份数量 减变动
                        状态                       期            期      （股）                                          数（股）
                                                                                      （股）       （股）       （股）
                                           2010 年 11 月 2019 年 10 月
胡精沛      董事长      现任 男      50                                  31,865,451            0            0            31,865,451
                                           06 日         26 日
            副董事长                       2010 年 11 月 2019 年 10 月
邹鹏                    现任 男      54                                  27,295,728            0            0            27,295,728
            兼总裁                         06 日         26 日
            董事兼副                       2010 年 11 月 2019 年 10 月
黄朝阳                  现任 男      48                                   1,605,631            0   401,408                1,204,223
            总裁                           06 日         26 日
Lawson
                                           2010 年 11 月 2019 年 10 月
John        董事        现任 男      51                                           0            0            0
                                           06 日         26 日
Finlayson
                                           2010 年 11 月 2019 年 10 月
孙鸿达      董事        现任 男      39                                           0            0            0
                                           06 日         26 日
                                           2016 年 10 月 2019 年 10 月
张煜        董事        现任 男      34                                           0            0            0
                                           27 日         26 日
                                           2010 年 11 月 2016 年 10 月
谢进        董事        离任 男      43                                           0            0            0
                                           06 日         27 日
                                           2016 年 10 月 2019 年 10 月
廖益新      独立董事 现任 男         60                                           0            0            0
                                           27 日         26 日
                                           2011 年 06 月 2017 年 06 月
陈守德      独立董事 现任 男         41                                           0            0            0
                                           28 日         27 日
                                           2016 年 05 月 2019 年 10 月
胡世明      独立董事 现任 男         48                                           0            0            0
                                           10 日         26 日
                                           2010 年 11 月 2016 年 05 月
邹传胜      独立董事 离任 男         72                                           0            0            0
                                           06 日         10 日
                                           2010 年 11 月 2016 年 10 月
郭爱华      独立董事 离任 男         72                                           0            0            0
                                           06 日         27 日
            监事会主
                                           2016 年 10 月 2019 年 10 月
王双涛      席、职工 现任 男         40                                           0            0            0
                                           27 日         26 日
            代表监事
            监事会主                       2010 年 11 月 2016 年 10 月
张振文                  离任 女      48                                           0            0            0
            席                             06 日         27 日
                                                                                厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                           2010 年 11 月 2019 年 10 月
王志伟    监事       现任 男          42                                          0         0          0
                                           06 日         26 日
                                           2016 年 10 月 2019 年 10 月
周世勇    监事       现任 男          41                                          0         0          0
                                           27 日         26 日
          副总裁、
          财务总监                         2010 年 11 月 2019 年 10 月
朱著香               现任 女          51                                          0         0          0     0
          兼董事会                         06 日         26 日
          秘书
                                           2014 年 01 月 2019 年 10 月
刘志祥    副总裁     现任 男          41                                          0         0          0     0
                                           20 日         26 日
合计          --          --    --   --            --            --      60,766,810         0   401,408          60,365,402
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
       姓名          担任的职务             类型                 日期                           原因
谢进               董事              任期满离任         2016 年 10 月 27 日   换届选举
郭爱华             独立董事          任期满离任         2016 年 10 月 27 日   换届选举
邹传胜             独立董事          离任               2016 年 05 月 10 日   个人原因
张振文             监事会主席        任期满离任         2016 年 10 月 27 日   换届选举
王双涛             监事会主席        任免               2016 年 10 月 27 日   换届选举
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
       （一）董事会成员
       1、胡精沛，男，汉族，1967年10月出生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，成都
地质学院（现成都理工大学）矿产系矿床专业，理学硕士。历任厦门中建进出口有限公司业务员、石材部
经理、矿业分公司经理、厦门中建实业有限公司副总经理、董事兼总经理。1996年创立厦门万里石有限公
司并担任董事长。现同时担任福建省政协委员、中国石材协会副会长、福建省石材行业协会副会长、厦门
市大宗商品交易协会会长及天津市和富文化发展基金会理事等职务。现任本公司董事长。
       2、邹鹏，男，汉族，1963年11月出生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，成都地
质学院（现成都理工大学）矿产系地质矿产调查专业，工学学士。历任四川省天力机械集团有限责任公司
生产处副处长、四川天力机械集团下属厦门进出口贸易有限公司副总经理、总经理，厦门中建进出口公司
职员。1996年创立厦门万里石有限公司并担任董事、总裁。现任本公司副董事长、总裁。
       3、黄朝阳，男，汉族，1969年9月出生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，于1990
年2月至1994年5月赴日本学习。1996年6月至今历任厦门万里石有限公司部门经理、副总裁等职。现任本
公司董事、副总裁。
       4、Lawson John Finlayson，男，1966年8月出生，英国国籍，UNIVERSITY OF CAPE TOWN工商硕士。
2006年至2010年11月任厦门万里石有限公司副董事长，2010年11月至2016年10月任本公司副董事长。现任
                                                           厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
本公司董事。
    5、孙鸿达，男，汉族，1978年3月出生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权。厦门大
学会计系学士，系中国注册会计师非执业会员及通过英国特许会计师（ACCA）考试。2000年7月参加工作，
历任德豪国际会计师事务所资深审计师，2005年3月至2006年10月任克瑞水泵和水泵系统高级财务经理，
2007年4月至2013年6月任Finstone财务经理，现任厦门国海坚果投资管理有限公司副总经理、纳瓷（上海）
投资有限公司董事、厦门虹果科技有限公司执行董事等。现任本公司董事。
    6、张煜，男，汉族，1983年7月出生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久境外居留权。西南财经
大学管理学、经济学学士。曾任职于德勤华永会计师事务所高级咨询顾问，2010年起，任职于上海涌铧投
资管理有限公司，担任投资管理部副总经理。现任本公司董事。
    7、陈守德，男，汉族，1976年5月出生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，管理学
（会计学）博士。现为厦门大学管理学院会计系副教授，兼任厦门大学管理学院EMBA中心主任。曾任厦门
大学与厦门国家会计学院专业会计硕士（MPACC）联合教育中心副主任兼任财政部会计准则咨询专家、厦
门大学管理学院高层管理培训（EDP）中心副主任。2010年7月至8月在哈佛商学院学习。现任厦门万里石
股份有限公司独立董事。
    8.胡世明，男，1969年2月生，汉族，中国国籍，未有任何国家和地区的永久境外居留权。注册会计
师和资产评估师资格。湖南大学（原湖南财经学院）学士，财政部财科所研究生部硕士，上海交通大学高
级金融学院EMBA硕士，上海财经大学管理学博士。历任中州会计师事务所审计部副总经理，中国证监会副
处长，光大证券总裁助理、财务总监、董事会秘书，光大期货董事长。曾任中国证券业协会财务会计与风
险控制专业委员会副主任委员、中国期货业协会理事。现任本公司独立董事。
    9.廖益新，男，1957年12月生，汉族、中国国籍，未有任何国家和地区的永久境外居留权。1984年12
月毕业于厦门大学国际法专业、获法学硕士学位。毕业后留校在厦门大学法学院从事国际经济法和财税法
领域的教学科研工作，历任讲师、副教授和教授，先后兼任厦门大学法律系国际经济法教研室主任、法律
系副主任、系主任、法学院院长等行政管理职务工作。现为厦门大学法学院教授、博士生导师、厦门大学
国际税法与比较税制研究中心主任，兼任中国财税法学研究会副会长、中国财税法学研究会副会长。1986
年获得中国律师资格，先后在厦门市第二律师事务所、厦门群贤律师事务所、福建联合信实律师事务所从
事兼职律师工作，从事过各种民商事诉讼和非诉讼案件的律师代理服务工作。现任本公司独立董事。
    （二）监事会成员
    1.王双涛，男，汉族，1977年11月出生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权。2001年
7月毕业于四川大学日语系，同年进入厦门万里石有限公司，历任日本业务部业务员、课长、部长助理、
副部长，现任公司国际业务板块副总经理，现任本公司监事会主席、职工代表监事。
    2.周世勇，男，汉族，1976年1月出生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，本科学
历，EMBA 在读。曾任山东德棉股份有限公司证券事务代表、泉州九牧王洋服时装有限公司证券部经理、
皇明太阳能股份有限公司证券部部长。2009 年始先后担任贵人鸟股份有限公司总经理特别助理兼上市办
主任、董事兼董事会秘书，财务负责人，现任贵人鸟股份有限公司董事、副总经理兼董事会秘书。现任本
公司监事。
    3.王志伟，男，汉族，1975年7月出生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，学士学
位，毕业于厦门大学及英国牛津布鲁克斯大学，持中国注册会计师（CPA）及英国特许会计师（ACCA）资
格。历任天健会计师事务所审计经理、三一重机有限公司财务总监，2005年6月至2006年5月任TRIXAN PTY
                                                                   厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
LTD（SYDNEY.）总经理，2009年1月至2012年8月任厦门弘信创业工场投资股份有限公司副总裁，2012年3
月至今任厦门贝客投资管理有限公司法定代表人、执行董事及总经理。现任本公司监事。
    （三）高级管理人员
    1.邹鹏，总裁，详见本节“（一）董事会成员”。
    2.朱著香，女，汉族，1966年9月出生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权。1988年
毕业于浙江冶金经济专科学校；2007年毕业于厦门大学研究生院。1998年7月至2001年8月历任中国有色金
属进出口公司财务主办、助理会计师、财务副经理、会计师、总经理助理兼财务经理、高级会计师。2001
年9月就职于厦门万里石有限公司，历任财务经理、财务总监。现任本公司副总裁、董事会秘书、财务总
监。
    3.黄朝阳，副总裁，详见本节“（一）董事会成员”。
    4.刘志祥，男，汉族，1976年6月出生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权。1996年7
月毕业于湖南省机械工业学校机械制造专业，2010年6月毕业于湖南工业技术学院物流管理专业。1996年
12月起就职于厦门万里石股份有限公司，历任天津万里石采购部业务员、采购部经理、经营部经理、生产
部经理、总经理助理，总经理。2004年9月起任厦门万里石有限公司总裁助理兼翔安分公司总经理。现任
本公司副总裁。
在其他单位任职情况
                                                   在其他单位担任的职 任期起始 任期终止 在其他单位是否
任职人员姓名                  其他单位名称
                                                              务            日期     日期     领取报酬津贴
胡精沛         政协第十一届福建省委员会            政协委员                                 否
胡精沛         中国石材协会                        副会长                                   否
胡精沛         厦门石材商会                        副会长                                   否
胡精沛         厦门市工商联                        副会长                                   否
胡精沛         福建省石材行业协会                  副会长                                   否
胡精沛         富邦国际（厦门）保险经纪有限公司    监事                                     否
胡精沛         福建省湖南商会                      执行会长                                 否
胡精沛         厦门市大宗商品交易协会              会长                                     否
胡精沛         天津市和富文化发展基金会            会长                                     否
胡精沛         岳阳万里石石材有限公司              法定代表人兼董事                         否
胡精沛         天津中建万里石石材有限公司          董事                                     否
胡精沛         和林格尔中建万里石材有限公司        法定代表人兼董事长                       否
胡精沛         凯敏建材有限公司                    董事                                     否
胡精沛         惠安万里石工艺有限公司              法定代表人兼董事长                       否
胡精沛         厦门万里石工艺有限公司              法定代表人兼董事长                       否
胡精沛         北京美聚嘉仁科技有限公司            董事                                     否
胡精沛         厦门石材商品运营中心有限公司        董事                                     否
                                                                   厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
胡精沛        厦门东方万里原石有限公司                董事                                  否
                                                      法定代表人兼执行董
邹鹏          厦门万里石装饰设计有限公司                                                    否
                                                      事兼总经理
邹鹏          厦门凯敏建材有限公司                    董事                                  否
邹鹏          天津中建万里石石材有限公司              法定代表人兼董事长                    否
邹鹏          成都西南石材城有限公司                  董事                                  否
邹鹏          福建川商投资股份有限公司                法定代表人兼董事长                    否
邹鹏          厦门元润置业有限公司                    总经理                                否
Lawson John
              厦门东方万里石原石有限公司              董事                                  否
FinLayson
Lawson John
              STONE CONNECTION INC                    董事                                  否
FinLayson
Lawson John
              Finstone Information Technologies AG    董事                                  否
FinLayson
黄朝阳        厦门市湘江红餐饮管理有限公司            监事                                  否
孙鸿达        厦门虹果科技有限公司                    执行董事                              否
孙鸿达        纳瓷（厦门）投资有限公司                董事                                  否
孙鸿达        厦门海湾趋势网络科技有限公司            董事                                  否
孙鸿达        厦门喝果餐饮管理有限公司                董事                                  否
孙鸿达        厦门头家信息科技有限公司                监事                                  否
孙鸿达        厦门坚果兄弟投资管理有限公司            董事                                  否
孙鸿达        厦门坚果极客投资合伙企业（有限合伙）    执行事务委派代表                      否
孙鸿达        厦门坚果创客帮投资管理有限公司          执行董事                              否
孙鸿达        厦门尾巴信息科技有限公司                董事                                  否
孙鸿达        武汉改图网技术有限公司                  董事                                  否
孙鸿达        福建易捷乐电子商务有限公司              董事                                  否
孙鸿达        厦门玩币信息科技有限公司                监事                                  否
孙鸿达        武汉科创坚果投资管理有限公司            经理                                  否
孙鸿达        厦门坚果派信息科技有限公司              监事                                  否
孙鸿达        厦门咖果餐饮管理有限公司                执行董事                              否
张煜          成都市嘉洲新型防水材料有限公司          董事                                  否
张煜          山东冠龙医疗用品有限公司                董事                                  否
张煜          上海安璞信息技术有限公司                董事                                  否
张煜          江苏北人机器人系统股份有限公司          董事                                  否
张煜          厦门三维丝环保股份有限公司              董事                                  否
                                                          厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
张煜     四川刚毅科技集团有限公司          董事                                    否
廖益新   厦门大学法学院                    教授、博士生导师                        是
廖益新   天通控股股份有限公司              独立董事                                是
廖益新   福建浔兴拉链科技股份有限公司      独立董事                                是
廖益新   福建三棵树涂料股份有限公司        独立董事                                是
廖益新   深圳市道通科技股份有限公司        独立董事                                是
陈守德   厦门大学高层管理培训中心          主任                                    否
陈守德   厦门大学会计系                    副教授                                  是
陈守德   当代东方投资股份有限公司          独立董事                                是
陈守德   福建圣农发展股份有限公司          独立董事                                是
陈守德   九牧王股份有限公司                独立董事                                是
陈守德   福建红相电力设备股份有限公司      独立董事                                是
王双涛   和林格尔中建万里石材有限公司      监事                                    否
王双涛   厦门凯敏建材有限公司              监事                                    否
王双涛   厦门万里石装饰设计有限公司        监事                                    否
王双涛   厦门东方万里原石有限公司          监事                                    否
王双涛   厦门万里石工艺有限公司            监事                                    否
王双涛   天津中建万里石石材有限公司        监事                                    否
王志伟   厦门贝客投资管理有限公司          执行董事、总经理                        否
王志伟   厦门坚果投资管理有限公司          执行董事、总经理                        否
王志伟   厦门国海坚果投资管理有限公司      董事、总经理                            否
                                           法定代表人、执行董
王志伟   厦门坚果惠兴投资有限公司                                                  否
                                           事、总经理
王志伟   纳瓷（厦门）投资有限公司          董事                                    否
王志伟   好慷（厦门）信息科技有限公司      董事                                    否
王志伟   厦门坚果兄弟投资管理有限公司      董事长兼总经理                          否
王志伟   北京青青树动漫科技有限公司        董事                                    否
王志伟   厦门头家信息科技有限公司          董事长                                  否
                                           董事、副总经理、董
周世勇   贵人鸟股份有限公司                                                        是
                                           事会秘书
周世勇   上海贵欧投资有限公司              监事                                    否
周世勇   THE BEST OF YOU SPORTS.S.A        董事                                    否
刘志祥   厦门万里石建筑装饰工程有限公司    法定代表人兼董事长                      否
刘志祥   漳州海翼万里供应链有限公司        董事                                    否
刘志祥   莱州东方万里石石材有限公司        监事                                    否
                                                                       厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                           法定代表人、董事长、
刘志祥         北京万里石有限公司                                                                   否
                                                           总经理
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
       公司按照《公司章程》的规定确定董事、监事和高级管理人员的报酬。董事会和监事会成员的报酬和
支付方法由股东大会确定；高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会提议，经董事会审议确定。公
司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的
工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                            单位：万元
                                                                                  从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务        性别          年龄            任职状态
                                                                                   前报酬总额            方获取报酬
胡精沛              董事长              男                     50      现任                55.83             否
邹鹏                副董事长、总裁      男                     54      现任                55.83             否
LAWSON JOHN
                    董事                男                     51      现任                     0            是
FINLAYSON
黄朝阳              董事、副总裁        男                     48      现任                40.05             否
孙鸿达              董事                男                     39      现任                 2.39             否
张煜                董事                男                     34      现任                  0.4             是
谢进                董事                男                     43      离任                     0            否
廖益新              独立董事            男                     60      现任                 1.07             否
陈守德              独立董事            男                     41      现任                 6.34             否
胡世明              独立董事            男                     48      现任                 3.98             否
邹传胜              独立董事            男                     72      离任                     0            否
郭爱华              独立董事            男                     72      离任                 5.21             否
王双涛              监事会主席          男                     40      现任                24.34             否
张振文              监事会主席          女                     48      离任                     0            是
王志伟              监事                男                     42      现任                 2.39             否
周世勇              监事                男                     41      现任                  0.4             否
                    副总裁、财务总监
朱著香                                  女                     51      现任                45.06             否
                    兼董事会秘书
刘志祥              副总裁              男                     41      现任                 46.6             否
合计                         --         --            --                 --               289.89             --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
                                                                  厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）                                                     1,153
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                 1,153
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                专业构成
                    专业构成类别                                      专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计                                                                         1,153
                                                教育程度
教育程度类别                                         数量（人）
研究生
本科
大专
高中
合计                                                                         1,153
2、薪酬政策
       万里石薪酬策略以对内具有公平性、对外具有竞争性为主要原则，综合考虑公司整体效益与个人绩效。
从2013年起，建立起公司岗位绩效评价薪酬体系，既体现不同岗位之间的差异，又体现出技能、绩效的差
异。对外而言，在骨干员工及关键岗位上配置具有竞争力的宽带薪酬，以保持人才市场上的吸引优秀人才
的竞争力度。对内而言，既要保障员工的基本需求（固定薪酬设置原则），同时又要加大力度激励员工的
主观能动性、积极性和各方面的潜能发挥（浮动薪酬设置原则），设置各类激励措施，例如提成奖励、年
终奖励等。未来将进一步加大公司效益与个人绩效挂钩，让员工共享企业发展成果。
3、培训计划
       依托万里石内部管理培训学院，培训工作紧紧围绕公司战略和方针，一是加大行政序列干部层面培训，
在领导力，管理科学，经济学，财务学，商务意识，法务知识，团队建设等方面进行强化培训安排；二是
                                                        厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
推进精益生产加管理的专项培训；三是对专业序列技术人员加大专业知识、经验传授、标准化程式、技能
操练等方面的培训和考核，考核情况与任务和薪酬挂钩。此外加强岗上培训，做到岗上学、岗中练，用师
傅带徒弟的方式，在文化传导和技能娴熟上进行双线带动。同时，有效推动总结提炼和输出公司多年沉淀
下来的业务经验和文化精髓，以便有效传承。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                        厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券
交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件的要求，不断完善
公司治理机构，建立健全内部管理和控制制度，规范公司运作，强化内部控制，完善信息披露，提升公司
的治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件关于上市
公司治理的相关要求，未出现违法违纪现象，未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。
    截至报告期末，公司治理主要情况如下：
    （一）关于股东和股东大会
    公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，
召集、召开股东大会，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东的权力。报告期内的股东大会均由董
事会召集召开，并聘请律师进行现场见证，保证了会议召集、召开和表决程序的合法性。
    （二）关于董事与董事会
    公司董事会由九名董事组成，其中独立董事三名，董事会的人数、构成及选聘程序均符合法律、法
规和《公司章程》的规定。报告期内，公司第二届董事会任期届满，2016年10月9日，公司第二届董事会
第十八次会议提名新一届董事会独立董事与非独立董事候选人；2016年10月27日，公司召开2016年第一次
临时股东大会，审议通过公司第三届董事会成员。
    报告期内，公司第二届董事会、第三届董事会全体董事能积极严格按照《公司章程》、《董事会议事
规则》和《独立董事工作制度》等有关规定及相关工作规程开展工作和履行职责，认真出席董事会和股东
大会，积极参加培训，学习有关法律法规。为进一步完善公司治理结构，公司第三届董事会根据《上市公
司治理准则》设立了战略、提名、审计、薪酬与考核等四个专业委员会，为董事会的决策提供了科学和专
业的意见。
    （三）关于监事与监事会
    公司监事会由三名监事组成，其中一名为职工代表监事，监事会人数、构成及选聘程序均符合法律、
法规和《公司章程》的规定。报告期内，公司第二届监事会任期届满，2016年10月9日，公司第二届监事
会第十三次会议提名新一届监事会候选人；2016年10月27日，公司召开2016年第一次临时股东大会，审议
通过公司第三届监事会监事成员，并与公司职工代表大会选举产生的新一届职工监事共同成立公司第三届
监事会。
    报告期内，公司第二届监事会、第三届监事会监事能认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务
以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。监事会会议的
召集、召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》和《公司监事会议事规则》的规定。
    （四）关于经理层
    公司已建立《总裁工作细则》等制度，公司经理层勤勉尽责，切实贯彻执行董事会和股东会决议。总
裁及其他高级管理人员职责清晰，严格按照公司各项管理制度履行职责。报告期内，公司第三届董事会重
新审议聘请公司经理层，经理层人员的聘任公开、透明、程序规范。总裁和其他高级管理人员的聘任、考
                                                                 厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
核等均严格按照公司制度执行，管理层团结稳定，诚信守信、正确履职，没有发现违法违规行为。
    （五）关于公司和相关利益者
    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，在企业创造价值最大化的同时，诚信对待供应商和客
户，积极履行环保等社会责任，关注慈善等社会公益，积极贯彻实施相关部门的各项政策，高度重视与广
大投资者特别是中小投资者的互动交流，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，以实现公司、股东、员
工、客户、社会等各方利益的均衡，共同推动公司持续、稳定、健康发展。
    （六）公司内部控制
    根据监管要求和公司实际情况，公司建立了较为有效的内部控制制度，内容涵盖财务、信息、生产、
安全、技术、市场、质量、投资、行政、人力资源等整个生产经营过程的重要环节，并得到有效贯彻执行，
对公司生产经营起到了监督、控制和指导作用。公司现有制度已覆盖了公司各层面和环节，形成了规范的
管理体系，能预防和及时发现纠正运营过程可中能出现的重要错误和舞弊，保护公司资产的安全和完整，
保证会计记录和会计信息的真实、准确、及时、完整，不存在重大缺陷。随着公司业务职能调整、外部环
境变化和管理要求的提高，内部控制将不断修订和完善。
    （七）关于信息披露与透明度
    公司十分重视信息披露管理工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票
上市规则》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规范性文件的要求指导和规范公司信
息披露；公司制定了《信息披露管理制度》等具体管理制度，确保信息披露的真实准确、及时完整；公司
明确董事会秘书为信息披露负责人，证券部负责信息披露日常事务；公司指定《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为信息披露媒体。
    （八）关于内部审计
    公司审计部是公司内部控制的主要部门，在董事会审计委员会的领导下对公司及子公司的经济运行
质量、内控的制度和执行、各项费用的使用以及资产情况进行审计和监督。依据相关的法律法规及《公司
章程》、《内部审计制度》对公司日常运行进行内部审计，实施有效内部控制。
    （九）投资者关系管理
    公司积极开展投资者关系管理工作，指定专人负责与投资者进行沟通和交流，设立了专线电话、专用
传真、专用邮箱等多种渠道，及时回复投资者咨询，接受投资者来访，公司努力与投资者建立良性互动，
加强投资者关系管理，提高公司信息透明度，保障全体股东的合法权益。
    （十）关于党团组织和工作工作
    公司积极响应刘主席关于“推动各上市公司在公司章程中进一步明确党组织的架构、任务、规则。在
民营控股的上市公司和外资企业中，充分发挥党支部的战斗堡垒作用，党员的先锋模范作用”讲话精神，
加强公司党团组织的建设，及党团员队伍的凝聚力和积极性的提升，发挥党员的表率作用。
   公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    本公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与公司股东完全分开、独立运作，公司拥有独立完整
的研发、供应、生产、销售等业务体系，完全具备面向市场独立经营的能力。
    1、资产完整情况
    根据2010年12月23日中审国际会计师事务所出具的（中审国际验字[2010]01030015号）《验资报告》
                                                                            厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
验证确认，本公司设立时各发起人投入的资产已足额到位，与各发起人之间产权关系明确。本公司合法拥
有与经营有关的资产，拥有独立完整的供应、生产、销售系统及配套设施。持有公司5%以上股权的主要股
东及其控制的企业法人不存在占用公司的资金、资产和其它资源的情况。
     2、人员独立情况
     本公司设有独立的劳动人事部门，所有员工均经过规范的人事招聘程序录用并签订劳动合同。公司总
裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等高级管理人员及核心技术人员均系本公司专职工作人员，未在持有
公司5%以上股权的主要股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务；总裁和其他高级管
理人员都由董事会聘任。本公司独立发放工资，公司总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等高级管理人
员没有在持有公司5%以上股权的主要股东及其控制的其它企业处领薪。发行人的财务人员未在主要股东及
其控制的其他企业中兼职。
     3、财务独立情况
     公司设有独立的财务部门，建立独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务管理
制度和内部控制制度，并建立了完善的子公司及分公司的财务管理体系。公司在银行单独开立账户，不存
在与持有公司5%以上股权的主要股东及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司及其子公司作为独立
纳税人均依法独立纳税，不存在与持有公司5%以上股权的主要股东及其控制的其他企业共同纳税的情形。
     4、机构独立情况
     本公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了
符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公司章程》
和各项规章制度行使职权。本公司生产经营场所与主要股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、合
署办公的情况。
     5、业务独立情况
     公司已形成独立完整的研发、供应、生产、销售系统，不存在依赖或委托股东及其他关联方进行产品
销售的情况，也不存在依赖股东及其他关联方进行原材料采购的情况。公司业务独立于股东单位及其他关
联方。万里石近三年向第一大股东Finstone及其关联公司采购额占总采购额比例均为1%以内，销售额占总
销售额比例均在1%以内，对Finstone不构成依赖。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
                                   投资者参
     会议届次         会议类型                  召开日期        披露日期                     披露索引
                                    与比例
                                                                            详情请见公司在巨潮资讯网
2015 年年度股东大                             2016 年 05 月 2016 年 05 月
                    年度股东大会     74.25%                                 （http://cninfo.com.cn）上披露的《2015 年年
会                                            10 日         11 日
                                                                            度股东大会决议公告》，公告编号 2016-030。
2016 年第一次临时 临时股东大会       75.00% 2016 年 10 月 2016 年 10 月 详情请见公司在巨潮资讯网
                                                                         厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
股东大会                                      27 日         28 日        （http://cninfo.com.cn）上披露的《2016 年第
                                                                         一次临时股东大会决议公告》，公告编号
                                                                         2016-051。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                              独立董事出席董事会情况
                    本报告期应参加                    以通讯方式参加                                 是否连续两次未
   独立董事姓名                      现场出席次数                      委托出席次数     缺席次数
                      董事会次数                           次数                                       亲自参加会议
      邹传胜               3              3                 0               0               0              否
      郭爱华               6              6                 0               0               0              否
      陈守德               8              8                 0               0               0              否
      胡世明               5              5                 0               0               0              否
      廖益新               2              2                 0               0               0              否
独立董事列席股东大会次数
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
     公司独立董事严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《公司
章程》等规定，独立履行职责，对公司制度完善和日常经营等方面适时提出了专业意见。报告期内，独立
董事积极参加公司董事会和股东大会，了解公司生产经营情况和财务状况，通过电话邮件等方式，与公司
其他董事、高管及相关工作人员保持沟通与联系；关注宏观形势及市场变化对公司经营状况的影响，时时
关注网络媒体有关公司的报道；及时获悉公司重大事项的进展情况，定期审阅公司定期报告、临时公告，
及时掌握公司经营情况，对公司财务及重大经营活动进行了有效监督；对报告期内相关事项发表客观、公
正的独立意见，为完善公司监督机制，维护公司和股东权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
     公司董事会下设战略与投资委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会。报告期内，各专
门委员会勤勉尽责，按照有关法律法规、规范性文件及公司专门委员会工作细则积极开展工作。
     1、战略委员会严格按照《董事会战略委员会工作制度》履行职责，积极开展工作。报告期内，战略
                                                                    厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
委员会未召开会议。
     2、提名委员会严格按照《董事会提名委员会工作制度》履行职责，积极开展工作。报告期内，提名
委员会召开了2次会议。
     3、薪酬与考核委员会严格按照《董事会薪酬与考核委员会工作制度》积极开展工作，认真履行职责。
报告期内，委员会召开了1次会议，审议公司董事、高级管理人员年度薪酬标准及执行情况。
     4、审计委员会严格按照《董事会审计委员会工作制度》积极开展工作，认真履行职责。报告期内，
审计委员会召开了4次会议，对公司定期报告、财务管理制度、内部控制建设等事项进行了审议；与会计
师进行年度审计情况的沟通，并就审计过程中发现的问题及时交换意见；审议了审计部提交的工作总结及
工作计划，对公司内部控制体系和制度的建设和完善适时提出了有针对性的意见和建议。
七、监事会工作情况
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
     公司建立了高级管理人员的选拔、考评、激励与约束机制。公司高级管理人员均由董事会聘任，直接
对董事会负责，承担董事会下达的经营指标。董事会下设的薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作
能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案并报董事会审批。报告期内，高级管
理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大
会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下完善经营思路，加强内部管理，优化产品结构，提升产品质
量，较好地完成了本年度的各项任务。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2017 年 04 月 25 日
                                     《厦门万里石股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告》详见公司指定信息
内部控制评价报告全文披露索引
                                     披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                     100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                     100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
         类别                         财务报告                                   非财务报告
                                                                       厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                       （一）重大缺陷：1.外部审计发现当期财务报 （一）重大缺陷：1.内部控制评价的结果是重大缺
                       告存在重大错报，公司在运行过程中未能发现 陷未得到整改；        2.重要业务缺乏制度控制或制度
                       该错报；2.公司审计委员会和审计部对内部控 系统性失效； 3.负面消息在全国主要媒体流传，对
                       制的监督无效；3.公司董事、监事和高级管理 企业声誉造成重大损害且未澄清；        4.受到国家政
                       人员舞弊行为；4. 因会计差错导致证券监管机 府部门处罚，或严重违规并被处以重罚或承担刑事
                       构的行政罚；5.其他可能影响财务报告使用者 责任； 5.其他对公司影响重大的情形。（二）重要
                       正确判断的缺陷。（二）重要缺陷：1.未依照《企 缺陷：1.内部控制评价的结果是重要缺陷未得到整
定性标准               业会计准则》及相关规定选择和应用会计政策；改； 2.重要业务制度控制或制度系统性存在缺陷；
                       2.未建立反舞弊程序和控制措施；3.对于非常规 3.负面消息在某一区域媒体流传,对企业声誉造成较
                       或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机 大损害且未澄清； 4.一般违规并被处罚； 5.其他对
                       制或没有实施且没有相应的补偿性控制； 4.对 公司影响重大的情形。 （三）一般缺陷：1.重要业
                       于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺 务制度控制或制度系统性需完善； 2.负面消息在公
                       陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、 司层面流传,对企业声誉没有造成较大影响； 3.轻微
                       完整的目标。（三）一般缺陷：除上述重大缺陷、违规并已整改； 4.除上述重大缺陷、重要缺陷之外
                       重要缺陷之外的其他控制缺陷。                的其他控制缺陷。
                       内部控制缺陷可能导致或导致的财务报告错报
                                                                   内部控制缺陷可能导致或导致的公司直接财产损失
                       金额与利润表相关的，以营业收入指标衡量。
                                                                   的绝对金额与利润表相关的，以营业收入指标衡量。
                       内部控制缺陷可能导致或导致的财务报告错报
                                                                   内部控制缺陷可能导致或导致的公司直接财产损失
                       金额与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。
                                                                   的绝对金额与资产管理相关的，以资产总额指标衡
                       （一）重大缺陷：1.错报金额≥资产总额 1%；
定量标准                                                           量。（一）重大缺陷：1.损失金额≥资产总额 1%；2.
                       2.错报金额≥营业收入 1%。（二）重要缺陷：1.
                                                                   损失金额≥营业收入 1%。（二）重要缺陷：1.资产总
                       资产总额 0.5%≤错报金额<资产总额 1%；2.营
                                                                   额 0.5%≤损失金额<资产总额 1%；2.营业收入 0.5%≤
                       业收入 0.5%≤错报金额<营业收入 1%。（三）一
                                                                   损失金额<营业收入 1%。（三）一般缺陷：1.损失金
                       般缺陷：1.错报金额<资产总额 0.5%；2.错报金
                                                                   额<资产总额 0.5%；2.损失金额<营业收入 0.5%。
                       额<营业收入 0.5%。
财务报告重大缺陷数
量（个）
非财务报告重大缺陷
数量（个）
财务报告重要缺陷数
量（个）
非财务报告重要缺陷
数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
                                         内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，贵公司于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》
的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况            披露
                                                                    厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 25 日
                               《厦门万里石股份有限公司 2016 年度内部控制鉴证报告》详见公司指定信息披露媒体巨
内部控制鉴证报告全文披露索引
                               潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
内控鉴证报告意见类型           标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷     否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                                  厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司不存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券。
                                                              厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                   标准的无保留意见
审计报告签署日期                               2017 年 04 月 24 日
审计机构名称                                   瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                   瑞华审字[2017]48260041 号
注册会计师姓名                                 谢军、高东红
                                          审计报告正文
厦门万里石股份有限公司全体股东：
     我们审计了后附的厦门万里石股份有限公司（以下简称“万里石公司”）的财务报表，包括2016年12
月31日合并及公司的资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司
的股东权益变动表以及财务报表附注。
     一、管理层对财务报表的责任
     编制和公允列报财务报表是万里石公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规
定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
     二、注册会计师的责任
     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
     审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
     我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、审计意见
     我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了厦门万里石股份
有限公司2016年12月31日合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果和现金流量。
       瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）                         中国注册会计师：谢军
                 中国 北京                                      中国注册会计师：高东红
                                                                二〇一七年四月二十四日
                                                                  厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：厦门万里石股份有限公司
                                            2016 年 12 月 31 日
                                                                                                     单位：元
                         项目                               期末余额                    期初余额
流动资产：
    货币资金                                                      118,389,147.20              146,465,095.78
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                           5,910,000.00                591,728.00
    应收账款                                                      518,949,194.02              431,524,983.33
    预付款项                                                       90,595,969.96               81,268,206.93
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                     16,284,858.24               17,653,497.32
    买入返售金融资产
    存货                                                          209,443,555.28              172,820,683.18
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                       1,114,171.72             1,027,636.12
流动资产合计                                                      960,686,896.42              851,351,830.66
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                                    784,178.54                 784,178.54
    持有至到期投资
    长期应收款
                                                         厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
    长期股权投资                                         113,424,007.89              108,053,944.75
    投资性房地产
    固定资产                                              83,651,400.69               84,347,191.79
    在建工程                                                  48,335.95                 749,914.30
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                              26,635,347.84               27,320,838.71
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                          10,310,645.42                8,850,807.41
    递延所得税资产                                        19,839,032.84               13,607,428.63
    其他非流动资产
非流动资产合计                                           254,692,949.17              243,714,304.13
资产总计                                                1,215,379,845.59           1,095,066,134.79
流动负债：
    短期借款                                             260,874,891.83              226,436,348.23
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                              29,000,000.00               33,900,000.00
    应付账款                                             136,863,856.42               89,707,662.64
    预收款项                                              12,843,347.58                5,905,892.82
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                          14,962,656.73                9,819,304.50
    应交税费                                              51,316,449.11               44,337,175.48
    应付利息                                                 342,576.92                 458,265.79
    应付股利
    其他应付款                                            15,641,201.78               22,892,920.57
    应付分保账款
                                  厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                      521,844,980.37              433,457,570.03
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                      4,064,672.43                3,441,815.80
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                         469,921.19                  844,521.30
    递延收益                        1,045,000.00                1,072,500.00
    递延所得税负债                   482,812.68                  445,531.94
    其他非流动负债
非流动负债合计                      6,062,406.30                5,804,369.04
负债合计                          527,907,386.67              439,261,939.07
所有者权益：
    股本                          200,000,000.00              200,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                      173,326,814.14              173,326,814.14
    减：库存股
    其他综合收益                     376,887.54                -1,143,377.35
    专项储备
    盈余公积                       11,502,036.60                9,860,118.26
    一般风险准备
    未分配利润                    266,177,537.22              246,934,118.55
归属于母公司所有者权益合计        651,383,275.50              628,977,673.60
                                                                   厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
    少数股东权益                                                    36,089,183.42               26,826,522.12
所有者权益合计                                                     687,472,458.92              655,804,195.72
负债和所有者权益总计                                           1,215,379,845.59              1,095,066,134.79
法定代表人：胡精沛                    主管会计工作负责人：朱著香                       会计机构负责人：张勇
2、母公司资产负债表
                                                                                                     单位：元
                       项目                                期末余额                       期初余额
流动资产：
    货币资金                                                         71,756,890.75             121,982,665.76
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                           5,480,000.00
    应收账款                                                        247,764,733.35             254,150,249.15
    预付款项                                                         56,875,754.44              50,840,369.04
    应收利息
    应收股利                                                         25,000,000.00
    其他应收款                                                       84,527,318.01              54,257,638.74
    存货                                                             85,910,537.08              70,878,475.13
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                                        577,315,233.63             552,109,397.82
非流动资产：
    可供出售金融资产                                                    784,178.54                784,178.54
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                    233,943,368.02             210,568,545.37
    投资性房地产
    固定资产                                                         36,512,942.69              35,240,613.97
    在建工程                                                             29,023.98                451,674.30
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
                                                        厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
    油气资产
    无形资产                                              10,740,170.85              11,001,782.61
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                           4,566,663.37               3,192,915.78
    递延所得税资产                                        14,500,951.76               9,716,335.22
    其他非流动资产
非流动资产合计                                           301,077,299.21             270,956,045.79
资产总计                                                 878,392,532.84             823,065,443.61
流动负债：
    短期借款                                             199,515,221.74             174,848,568.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                                          7,900,000.00
    应付账款                                              37,067,353.29              26,316,263.14
    预收款项                                               1,298,166.75                 640,783.11
    应付职工薪酬                                           7,563,092.29               3,620,237.88
    应交税费                                              30,779,309.46              31,026,836.16
    应付利息                                                 176,616.54                418,823.58
    应付股利
    其他应付款                                           115,887,513.36             106,768,355.72
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                             392,287,273.43             351,539,867.59
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                                               388,000.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
                                                  厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
    递延收益                                            1,045,000.00            1,072,500.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                          1,433,000.00            1,072,500.00
负债合计                                              393,720,273.43          352,612,367.59
所有者权益：
    股本                                              200,000,000.00          200,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                          171,851,893.37          171,851,893.37
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                           11,502,036.60            9,860,118.26
    未分配利润                                        101,318,329.44           88,741,064.39
所有者权益合计                                        484,672,259.41          470,453,076.02
负债和所有者权益总计                                  878,392,532.84          823,065,443.61
3、合并利润表
                                                                                    单位：元
                        项目             本期发生额                    上期发生额
一、营业总收入                                  873,443,922.15                642,610,230.32
    其中：营业收入                              873,443,922.15                642,610,230.32
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                  842,214,288.75                619,617,075.55
    其中：营业成本                              674,443,767.03                484,651,772.20
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
                                                       厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                                 4,942,933.17                 5,128,117.21
             销售费用                                  64,565,724.72                52,228,813.80
             管理费用                                  55,318,592.34                48,055,467.32
             财务费用                                  18,133,218.01                18,886,777.72
             资产减值损失                              24,810,053.48                10,666,127.30
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）                                        490,700.00
           投资收益（损失以“－”号填列）               1,746,480.74                 3,032,532.91
           其中：对联营企业和合营企业的投资收益         1,194,814.08                 3,032,532.91
           汇兑收益（损失以“-”号填列）                3,786,600.79                 3,061,132.97
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     36,762,714.93                29,577,520.65
    加：营业外收入                                      3,547,692.85                  457,560.19
           其中：非流动资产处置利得                       59,383.88                      3,371.41
    减：营业外支出                                      1,092,721.31                  314,698.90
           其中：非流动资产处置损失                      112,680.74                    49,052.41
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 39,217,686.47                29,720,381.94
    减：所得税费用                                     11,094,834.61                 8,170,949.71
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     28,122,851.86                21,549,432.23
    归属于母公司所有者的净利润                         23,085,337.01                21,079,794.95
    少数股东损益                                        5,037,514.85                  469,637.28
六、其他综合收益的税后净额                              1,921,878.66                  -345,637.76
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额              1,520,264.89                   -71,460.89
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
             2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益              1,520,264.89                   -71,460.89
             1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效部分
                                                                        厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
          5.外币财务报表折算差额                                        1,520,264.89                      -71,460.89
          6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额                                 401,613.77                      -274,176.87
七、综合收益总额                                                      30,044,730.52                  21,203,794.47
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                  24,605,601.90                  21,008,334.06
    归属于少数股东的综合收益总额                                        5,439,128.62                     195,460.41
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                          0.12                            0.14
    （二）稀释每股收益                                                          0.12                            0.14
法定代表人：胡精沛                       主管会计工作负责人：朱著香                         会计机构负责人：张勇
4、母公司利润表
                                                                                                            单位：元
                       项目                                本期发生额                       上期发生额
一、营业收入                                                      258,384,654.11                    252,698,068.38
    减：营业成本                                                  195,759,551.24                    188,004,977.44
    税金及附加                                                  1,290,367.76                         693,987.93
    销售费用                                                   29,999,895.57                     23,750,053.38
    管理费用                                                   16,439,760.58                     13,296,386.90
    财务费用                                                   11,188,390.13                     15,967,882.74
    资产减值损失                                               18,093,466.19                      5,259,795.86
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
    投资收益（损失以“－”号填列）                             27,213,563.13                      3,199,282.91
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益                       27,213,563.13                      3,199,282.91
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                                 12,826,785.77                      8,924,267.04
    加：营业外收入                                                      587,874.97                        98,969.63
    其中：非流动资产处置利得                                                                            3,371.41
    减：营业外支出                                                      753,109.59                       265,737.62
    其中：非流动资产处置损失                                                                          11,730.57
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                             12,661,551.15                      8,757,499.05
    减：所得税费用                                                 -3,757,632.24                      2,395,483.87
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                                 16,419,183.39                      6,362,015.18
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
                                                                     厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
             1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
             2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
             1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                                  16,419,183.39                      6,362,015.18
七、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                                         单位：元
                      项目                        本期发生额                           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                           862,974,080.92                        648,238,813.58
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                             18,566,121.00                        16,784,114.47
                                                     厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
    收到其他与经营活动有关的现金               21,902,250.19                      30,424,207.16
经营活动现金流入小计                          903,442,452.11                     695,447,135.21
    购买商品、接受劳务支付的现金              738,549,447.78                     518,250,383.06
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金             90,992,869.95                      86,851,539.91
    支付的各项税费                             33,815,860.25                      25,671,682.70
    支付其他与经营活动有关的现金               78,357,592.33                      45,560,750.48
经营活动现金流出小计                          941,715,770.31                     676,334,356.15
经营活动产生的现金流量净额                    -38,273,318.20                      19,112,779.06
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                5,374,651.53                          49,135.79
产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                            5,374,651.53                          49,135.79
    购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                               10,655,477.89                       3,779,358.31
产支付的现金
    投资支付的现金                              4,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                   63,510.88
投资活动现金流出小计                           14,718,988.77                       3,779,358.31
投资活动产生的现金流量净额                     -9,344,337.24                      -3,730,222.52
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                          3,950,000.00                      91,906,028.35
    其中：子公司吸收少数股东投资收到的
                                                3,950,000.00                       4,400,000.00
现金
                                                            厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
    取得借款收到的现金                            349,913,230.51                        356,495,800.88
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                       4,782,302.48                        14,840,513.18
筹资活动现金流入小计                              358,645,532.99                        463,242,342.41
    偿还债务支付的现金                            315,474,686.91                        381,009,356.59
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                19,360,323.70                        16,842,208.04
    其中：子公司支付给少数股东的股利、
                                                        166,500.00                            83,250.00
利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                       6,948,480.93                         3,307,626.63
筹资活动现金流出小计                              341,783,491.54                        401,159,191.26
筹资活动产生的现金流量净额                            16,862,041.45                        62,083,151.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                    513,486.96                           -309,635.45
五、现金及现金等价物净增加额                      -30,242,127.03                           77,156,072.24
    加：期初现金及现金等价物余额                  140,145,493.91                           62,989,421.67
六、期末现金及现金等价物余额                      109,903,366.88                        140,145,493.91
6、母公司现金流量表
                                                                                                单位：元
                项目                     本期发生额                           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                  239,120,017.34                        249,305,485.27
    收到的税费返还                                      177,756.92
    收到其他与经营活动有关的现金                  113,323,458.94                           62,639,986.45
经营活动现金流入小计                              352,621,233.20                        311,945,471.72
    购买商品、接受劳务支付的现金                  204,182,566.08                        185,002,208.22
    支付给职工以及为职工支付的现金                    31,684,283.32                        31,095,885.07
    支付的各项税费                                     8,025,703.54                         8,622,166.42
    支付其他与经营活动有关的现金                  143,843,983.27                           69,427,876.48
经营活动现金流出小计                              387,736,536.21                        294,148,136.19
经营活动产生的现金流量净额                        -35,115,303.01                           17,797,335.53
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                              333,500.00                           166,750.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资                   72,950.00                            12,027.79
                                                     厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                             406,450.00                         178,777.79
    购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                5,742,922.75                       2,228,371.30
产支付的现金
    投资支付的现金                             22,004,759.52                       3,549,250.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                           27,747,682.27                       5,777,621.30
投资活动产生的现金流量净额                    -27,341,232.27                      -5,598,843.51
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                                            87,506,028.35
    取得借款收到的现金                        245,190,083.08                     233,035,469.65
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                                   4,780,335.22
筹资活动现金流入小计                          245,190,083.08                     325,321,833.22
    偿还债务支付的现金                        220,523,429.34                     234,368,753.39
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金         13,543,001.24                      11,907,469.51
    支付其他与筹资活动有关的现金                6,948,480.93
筹资活动现金流出小计                          241,014,911.51                     246,276,222.90
筹资活动产生的现金流量净额                      4,175,171.57                      79,045,610.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响            1,107,107.77
五、现金及现金等价物净增加额                  -57,174,255.94                      91,244,102.34
    加：期初现金及现金等价物余额              121,532,250.91                      30,288,148.57
六、期末现金及现金等价物余额                   64,357,994.97                     121,532,250.91
                                                                                                                                       厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                                                              单位：元
                                                                                                   本期
                                                                            归属于母公司所有者权益
           项目                             其他权益工具                                                                                                    少数股东权 所有者权益合
                                                                                减：库存 其他综合收                               一般风险
                             股本                                资本公积                               专项储备   盈余公积                   未分配利润         益            计
                                          优先   永续
                                                        其他                      股          益                                    准备
                                           股     债
一、上年期末余额         200,000,000.00                        173,326,814.14           -1,143,377.35              9,860,118.26              246,934,118.55 26,826,522.12 655,804,195.72
    加：会计政策变更
         前期差错更正
         同一控制下企
业合并
         其他
二、本年期初余额         200,000,000.00                        173,326,814.14           -1,143,377.35              9,860,118.26              246,934,118.55 26,826,522.12 655,804,195.72
三、本期增减变动金额
                                                                                         1,520,264.89              1,641,918.34               19,243,418.67 9,262,661.30 31,668,263.20
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                       1,520,264.89                                         23,085,337.01 5,439,128.62 30,044,730.52
（二）所有者投入和减
                                                                                                                                                             3,990,032.68   3,990,032.68
少资本
1．股东投入的普通股                                                                                                                                          3,950,000.00   3,950,000.00
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
                                                                                        厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
权益的金额
4．其他                                                                                                      40,032.68      40,032.68
（三）利润分配                                                           1,641,918.34       -3,841,918.34   -166,500.00 -2,366,500.00
1．提取盈余公积                                                          1,641,918.34       -1,641,918.34
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
                                                                                            -2,200,000.00   -166,500.00 -2,366,500.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额        200,000,000.00   173,326,814.14    376,887.54   11,502,036.60      266,177,537.22 36,089,183.42 687,472,458.92
                                                                                                                                         厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
上期金额
                                                                                                                                                                                  单位：元
                                                                                                     上期
                                                                          归属于母公司所有者权益
           项目                                                                                                                                                 少数股东权 所有者权益合
                                             其他权益工具                       减：库存 其他综合收                                 一般风险
                             股本                                资本公积                                 专项储备    盈余公积                  未分配利润          益             计
                                          优先股 永续债 其他                      股           益                                     准备
一、上年期末余额         150,000,000.00                        135,795,079.40           -1,071,916.46                9,223,916.74              226,490,525.12 22,119,885.61 542,557,490.41
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企
业合并
          其他
二、本年期初余额         150,000,000.00                        135,795,079.40           -1,071,916.46                9,223,916.74              226,490,525.12 22,119,885.61 542,557,490.41
三、本期增减变动金额
                          50,000,000.00                         37,531,734.74                -71,460.89               636,201.52                20,443,593.43 4,706,636.51 113,246,705.31
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                           -71,460.89                                         21,079,794.95    195,460.41 21,203,794.47
（二）所有者投入和减
                          50,000,000.00                         37,531,734.74                                                                                   4,511,176.10 92,042,910.84
少资本
1．股东投入的普通股       50,000,000.00                         37,531,734.74                                                                                                  87,531,734.74
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他                                                                                                                                                         4,511,176.10    4,511,176.10
（三）利润分配                                                                                                        636,201.52                  -636,201.52
                                                                                         厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
1．提取盈余公积                                                            636,201.52          -636,201.52
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额        200,000,000.00   173,326,814.14   -1,143,377.35   9,860,118.26      246,934,118.55 26,826,522.12 655,804,195.72
                                                                                                                             厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                                                  单位：元
                                                                                                  本期
           项目                                      其他权益工具                                        其他综合收                                           所有者权益合
                               股本                                          资本公积       减：库存股                专项储备   盈余公积     未分配利润
                                            优先股     永续债       其他                                    益                                                     计
一、上年期末余额           200,000,000.00                                  171,851,893.37                                        9,860,118.26 88,741,064.39 470,453,076.02
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额           200,000,000.00                                  171,851,893.37                                        9,860,118.26 88,741,064.39 470,453,076.02
三、本期增减变动金额（减
                                                                                                                                 1,641,918.34 12,577,265.05 14,219,183.39
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                            16,419,183.39 16,419,183.39
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                   1,641,918.34 -3,841,918.34 -2,200,000.00
1．提取盈余公积                                                                                                                  1,641,918.34 -1,641,918.34
                                                            厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
2．对所有者（或股东）的
                                                                              -2,200,000.00 -2,200,000.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          200,000,000.00   171,851,893.37      11,502,036.60 101,318,329.44 484,672,259.41
                                                                                                                            厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
上期金额
                                                                                                                                                                  单位：元
                                                                                                 上期
           项目                                      其他权益工具                                        其他综合收                                           所有者权益合
                               股本                                          资本公积       减：库存股                专项储备   盈余公积      未分配利润
                                            优先股     永续债       其他                                    益                                                     计
一、上年期末余额           150,000,000.00                                  134,345,865.02                                        9,223,916.74 83,015,250.73 376,585,032.49
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额           150,000,000.00                                  134,345,865.02                                        9,223,916.74 83,015,250.73 376,585,032.49
三、本期增减变动金额（减
                            50,000,000.00                                   37,506,028.35                                         636,201.52 5,725,813.66 93,868,043.53
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                             6,362,015.18    6,362,015.18
（二）所有者投入和减少
                            50,000,000.00                                   37,506,028.35                                                                     87,506,028.35
资本
1．股东投入的普通股         50,000,000.00                                   37,506,028.35                                                                     87,506,028.35
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                    636,201.52    -636,201.52
1．提取盈余公积                                                                                                                   636,201.52    -636,201.52
2．对所有者（或股东）的
分配
                                                            厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          200,000,000.00   171,851,893.37        9,860,118.26 88,741,064.39 470,453,076.02
                                                           厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、公司基本情况
    厦门万里石股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于1996年12月在厦门注册成立，现总部
位于福建省厦门市思明区湖滨北路201号宏业大厦8楼。
     本财务报表业经本公司董事会于2017年4月24日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交
股东大会审议。
     本公司及各子公司主要从事石制品、建筑用石、石雕工艺品、矿产品开发、加工及安装；高档环保
型装饰装修用石板材、异型材的生产、加工、安装等。
    截至2016年12月31日，本公司纳入合并范围的子公司共18户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。
本公司本年度合并范围比上年度增加1户，减少1户，详见本附注八“合并范围的变更”。
    根据国家统计局2011版国民经济行业分类，公司属“非金属矿物制品业”中的“建筑用石加工业”
（分类编号：C3033）。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修
订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会
计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
    公司本报告期末之后的12个月内持续经营能力不存在重大不确定性。
五、重要会计政策及会计估计
    本公司及各子公司主要从事石制品开发、生产、加工、安装，以及向地产开发商提供设计与施工服务。
本公司及各子公司根据自身生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、建造合同完工百
分比确定等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见28“收入”各项描述；关于管理层所
作出的重大会计判断和估计的说明，详见34“其他”各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的申报财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的
财务状况及2016年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中
国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规
                                                           厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
    本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年
度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
    本公司从事石制品加工行业，正常营业周期短于一年。
4、记账本位币
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记
账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编
制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    （1）同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢
价）不足以冲减的，调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
    （2）非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价
值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价
                                                          厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认
的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在
购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商
誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，
计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的
通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”
的判断标准(参见本附注四、5（2）)，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，
参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区
分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资
时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除
了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其
余转入当期投资收益）。
    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份
额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
    （1）合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括
本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
    （2）合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失
实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包
括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初余额。非同一控
制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金
流量表中，且不调整合并财务报表的期初余额和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下
                                                         厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金
流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东
在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，
其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》
或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期
股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是
同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原
有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在
丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确
认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权
利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承
担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”
中所述的会计政策处理。
    本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额
确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公
                                                          厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共
同经营发生的费用。
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买
资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方
的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公
司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，
本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
    （1）外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的当期平均汇率折算为记账本位币金额，但公司发生
的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日当期平均汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：
①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合
收益之外，均计入当期损益。
    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变
动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的当期平均汇率折算的记账本位币金额计
量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金
额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合
收益。
    （3）外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变
动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期
损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的当期平均汇
率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折
算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债
类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并
丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或
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按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现
金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控
制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报
表折算差额，全部转入处置当期损益。
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该
境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为
联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转
入处置当期损益
10、金融工具
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认
时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用
直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    （2）金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交
易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出
售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同
的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
    交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关
的股利和利息收入计入当期损益。
                                                           厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
    ②持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本
及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内
的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量
（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利
率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    ③贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款
的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
    ④可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的年末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上
或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已
发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的年末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币
货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确
认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
    （3）金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值
损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ②可供出售金融资产减值
                                                        厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售
权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指
公允价值连续下跌时间超过12个月。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和
原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
    （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了
控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    （5）金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初
始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易
费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成
的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ②其他金融负债
                                                                   厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初
始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
    （6）金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工
具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的
要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，
单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    （8）金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司
计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
    （9）权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融
资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益
性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的
公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金   本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收账款及金额为人民币 50 万元以上的其他应收
额标准                       款确认为单项金额重大的应收款项。
                                                                        厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，
单项金额重大并单项计提坏账
                                 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
准备的计提方法
                                 的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                             坏账准备计提方法
账龄组合                                                  账龄分析法
无风险组合                                                其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
                    账龄                         应收账款计提比例                      其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                    5.00%                                 5.00%
1－2 年                                                                10.00%                               10.00%
2－3 年                                                                20.00%                               20.00%
3－4 年                                                                50.00%                               50.00%
4－5 年                                                                50.00%                               50.00%
5 年以上                                                             100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                          应收账款计提比例                      其他应收款计提比例
无风险组合                                                             0.00%                                 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                               本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试。具体特征
单项计提坏账准备的理由         为：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明
                               债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
                               单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
                               面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
     （1）存货的分类
     存货主要包括原材料、包装物、在制品、库存商品、工程施工等。
     （2）存货取得和发出的计价方法
                                                         厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
    除建造合同形成的存货外，公司存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和
其他成本。原材料中的石材荒料领用和发出时按个别认定法计价，其他存货按加权平均法计价。
    建造合同形成的存货按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关
的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能
订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。在建合同累计已发生的成本
和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生
的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超
过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。
    （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低
的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
    （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    包装物、低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
    若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该
项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非
流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值
与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组
是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得
的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
    被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被
划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
    某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停
止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待
售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整
后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14、长期股权投资
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
                                                          厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
    共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    （1）投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现
金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权
投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属
于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处
理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投
资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其
他综合收益，暂不进行会计处理。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通
过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交
易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的
累计公允价值变动转入当期损益。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取
得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合
同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自
身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本
之和。
    （2）后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
                                                        厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
    ①成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益
按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联
营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比
例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内
部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业
务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营
企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业
及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额
确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该
投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
    ④处置长期股权投资
    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政
策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
                                                                  厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
益。
       采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按
比例结转入当期损益。
       采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
       本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金
融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权
益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
       本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
       本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
                                                           厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）折旧方法
           类别            折旧方法            折旧年限          残值率              年折旧率
房屋及建筑物         年限平均法        20-50              3-5%                1.90-4.85
机器设备             年限平均法        5-10               3-5%                9.50-19.00
电子设备             年限平均法        3-5                3-5%                19.00-32.33
运输工具             年限平均法        5-10               3-5%                9.50-19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
       融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可
能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理
确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够
取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
    在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前
的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
18、借款费用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确
认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确
定。
    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
                                                           厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在
其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变
更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业
带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊
销。
（2）内部研究开发支出会计政策
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益：
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
       ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
       ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
       无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
                                                           厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
22、长期资产减值
       对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
       长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊
费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业
保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
                                                           厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）辞退福利的会计处理方法
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞
退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日
的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退
福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
     本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，
除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25、预计负债
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义
务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时
义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
    （1）股份支付的会计处理方法
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    ①以权益结算的股份支付
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计
入相关成本或费用，相应增加资本公积。
    在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方
服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可
靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
    ②以现金结算的股份支付
                                                            厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照
本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
       （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
       本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的
服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
       在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权
条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
       （3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
       涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司
内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
       ①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，
作为现金结算的股份支付处理。
       结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认
为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
       ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益
结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份
支付交易作为现金结算的股份支付处理。
       本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企
业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
       （1）商品销售收入
       在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
       具体为：外销收入在货物出库、报关出口手续完结，依据出口发票、出口报关单和货运单据确认收入。
内销收入在货物出库并移交给客户或其指定的第三方后，依据取得的经客户或其指定的第三方签字的签收
单确认收入。
                                                        厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
    （2）提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收
入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益
很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提
供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不
确认收入。
    （3）建造合同收入
    在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费
用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
    建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利
益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同
尚需发生的成本能够可靠地确定。
    如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本
予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同
费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确
定与建造合同有关的收入和费用。
    合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
    （4）使用费收入
    根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
本。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。若
政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政
府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金
额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进
行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。
    本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于年末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
                                                         厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其
余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划
分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，
根据该特定项目 的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分
比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有
指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。
    本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于年末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
    （1）当期所得税
    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对
本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
    （2）递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规
定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负
债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性
差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产
或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营
企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未
来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述
例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
                                                        厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清
偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，减记的金额予以转回。
    （3）所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
    （4）所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可
能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计
入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于
发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小
的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可
能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    （1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁
                                                        厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
    （2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权
列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
    （1）套期会计
    为规避某些风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本公司采用
套期会计方法进行处理。本公司的套期包括公允价值套期、现金流量套期以及对境外经营净投资的套期。
对确定承诺的外汇风险进行的套期，本公司作为公允价值套期处理。
    本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行不同套期交
易的策略。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评价，以检查有关套期在套期关
系被指定的会计期间内是否高度有效。
    1）公允价值套期
    被指定为公允价值套期且符合条件的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。被
套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
    当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用套
期会计的条件时，终止运用套期会计。
    2）现金流量套期
    被指定为现金流量套期且符合条件的衍生工具，其公允价值的变动属于有效套期的部分确认为其他综
合收益并计入资本公积，无效套期部分计入当期损益。
    如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原计入资本公积的金额将在该
项资产或债务影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果本公司预期原计入资本公积的净损失全
部或部分在未来会计期间不能弥补，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。
    如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债，则将已计入资本公积的利得
或损失转出，计入该项非金融资产或非金融负债的初始成本中。如果预期原计入资本公积的净损失全部或
部分在未来会计期间不能弥补的，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。
    除上述情况外，原计入资本公积的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。
    当本公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不再符合套期会
计条件时，终止运用套期会计。套期会计终止时，已计入资本公积的累计利得或损失，将在预期交易发生
并计入损益时，自资本公积转出计入损益。如果预期交易不会发生，则将计入资本公积的累计利得或损失
立即转出，计入当期损益。
                                                         厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
     3）境外经营净投资套期
     境外经营净投资的套期采用与现金流量套期类似的方法进行核算。套期工具的利得或损失中，属于有
效套期的部分确认为其他综合收益并计入资本公积，无效套期部分的利得或损失则计入当期损益。
     已计入资本公积的利得和损失，在处置境外经营时，自资本公积转出，计入当期损益。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
     本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在
考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产
或负债的账面金额进行重大调整。
     本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期
的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间
予以确认。
     于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
     （1）收入确认——建造合同
     在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完
工百分比是依照本附注五、28收入确认方法所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累
积计算。
     在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出
重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结
果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成
重大影响。
     （2）租赁的归类
     本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归
类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司
是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
     （3）坏账准备计提
     本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可
                                                           厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期
间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
    （4）存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
    （5）金融工具公允价值
    对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴
现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，
并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
    （6）长期资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量
的现值中的较高者，表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，
减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值
时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据
合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流
量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生
的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    （7）折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊
销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据
对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间
对折旧和摊销费用进行调整。
    （8）递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策
略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    （9）所得税
    本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
                                                                        厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
       （10）预计负债
       本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对矿山开采预计环境治理恢复成本等估计并计提相应准
备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况
下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计
量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定
性及货币时间价值等因素。
六、税项
1、主要税种及税率
          税种                              计税依据                                            税率
                        应税收入按 17%或 11%的税率计算销项税，并按扣除当期
增值税                  允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；或按应税收入 17%；11%，3%
                        3%计缴增值税。
城市维护建设税          按实际缴纳的流转税的 5%、7%计缴                          5%；7%
企业所得税              按应纳税所得额 25%计缴                                   25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                        纳税主体名称                                               所得税税率
南非万里石                                                28%
                                                          企业所得税率采用累进税制与比例税制结合（其中联邦税采
美好石材
                                                          用累进税制），2016 年平均所得税率 37.84%
                                                          不超过 50 万林吉特的应纳税所得额适用税率为 19%,超过 50
万里拜洛克有限公司
                                                          万林吉特的应纳税所得额适用税率为 24%
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                            单位： 元
                 项目                               期末余额                                期初余额
库存现金                                                          1,193,366.10                            520,917.82
银行存款                                                        108,710,000.78                         139,624,576.09
其他货币资金                                                      8,485,780.32                           6,319,601.87
合计                                                            118,389,147.20                         146,465,095.78
                                                                 厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
  其中：存放在境外的款项总额                            6,268,693.74                           4,045,856.70
其他说明
       （1）其他货币资金8,485,780.32元（2015年12月31日：6,319,601.87元）为本公司向银行申请开立
国内信用证和保函所存入的保证金存款8,485,780.32元。期末已将上述受限资金在编制现金流量表时视为
非现金及现金等价物。
       （2）于2016年12月31日，本公司存放于境外的货币资金为人民币6,268,693.74元（2015年12月31日：
人民币4,045,856.70元）。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                    单位： 元
                    项目                     期末余额                               期初余额
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                    单位： 元
                    项目                     期末余额                               期初余额
银行承兑票据                                            5,480,000.00
商业承兑票据                                                430,000.00                          591,728.00
合计                                                    5,910,000.00                            591,728.00
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                    单位： 元
                           项目                                          期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                    单位： 元
                    项目                 期末终止确认金额                      期末未终止确认金额
商业承兑票据                                            1,205,303.00
合计                                                    1,205,303.00
                                                                                     厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                                单位： 元
                               项目                                                          期末转应收账款金额
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                                单位： 元
                                               期末余额                                                   期初余额
                          账面余额                 坏账准备                        账面余额                 坏账准备
         类别
                                                           计提比 账面价值                                                      账面价值
                        金额          比例      金额                             金额       比例       金额        计提比例
                                                             例
按信用风险特征组
                       587,138,                68,189,5             518,949,1 477,719                46,194,25                 431,524,98
合计提坏账准备的                      99.78%               11.61%                           99.93%                     9.67%
                        792.05                    98.03                   94.02 ,238.87                     5.54                     3.33
应收账款
单项金额不重大但
                       1,296,88                1,296,88                        318,262               318,262.3
单独计提坏账准备                      0.22%               100.00%                            0.07%                   100.00%
                           5.89                    5.89                             .30
的应收账款
                       588,435,                69,486,4             518,949,1 478,037                46,512,51                 431,524,98
合计                              100.00%                  11.81%                          100.00%                     9.73%
                        677.94                    83.92                   94.02 ,501.17                     7.84                     3.33
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位： 元
                                                                                 期末余额
                账龄
                                               应收账款                          坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                       306,869,434.11                         15,343,471.71                            5.00%
1至2年                                                 99,649,430.08                       9,964,943.02                           10.00%
2至3年                                                 75,743,279.91                      15,148,655.98                           20.00%
3至4年                                                 54,830,077.47                      27,415,038.76                           50.00%
5 年以上                                                  317,488.56                        317,488.56                           100.00%
合计                                               537,409,710.13                         68,189,598.03                           12.69%
确定该组合依据的说明：
       公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实
                                                                         厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
       截止2016年12月31日，公司按账龄分析法计提坏账准备的应收款项集美新城项目坏账准备余额为
1523.55万元，本期计提905.51万元，目前公司已就相关事宜与甲方及集美区政府、厦门市政府积极沟通，
有望从今年起陆续回收款项。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
    □ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
       ②组合中，无风险组合的应收账款：
                    应收账款内容                          账面余额                           计提理由
90天以内的应收外汇款汇总                                      39,590,081.92             无不可收回迹象
已签订还款协议的应收账款                                      10,139,000.00              签订还款协议
合计                                                          49,729,081.92
       ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
           应收账款内容                账面余额          计提比例(%)            坏账准备            计提理由
无法收回的应收款汇总                     1,296,885.89                100.00      1,296,885.89       无法收回
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 22,973,966.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                           单位： 元
                  单位名称                        收回或转回金额                             收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                           单位： 元
                             项目                                                 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                           单位： 元
                                                                                                 款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质       核销金额           核销原因         履行的核销程序
                                                                                                        易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
       本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为101,381,798.56元，占应收账款期末
余额合计数的比例为17.23%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为19,903,929.52元。
                                                                      厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                            单位： 元
                                       期末余额                                      期初余额
           账龄
                              金额                  比例                    金额                    比例
1 年以内                       57,504,931.81                 63.47%          59,879,346.14                   73.68%
1至2年                         22,574,588.67                 24.92%          19,521,146.48                   24.02%
2至3年                          9,291,858.84                 10.26%           1,019,304.75                    1.26%
3 年以上                        1,224,590.64                 1.35%             848,409.56                     1.04%
合计                           90,595,969.96         --                      81,268,206.93            --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
       账龄超过一年且金额重大的预付款项为19,146,990.08元，主要为公司长期石材荒料采购协议的款项，
预付款客户为公司长期合作的供应商。由于石材行业的特性，丰富的荒料品种及较低的采购价格是决定企
业竞争力的关键因素。公司通过支付购买原材料的预付款以便及时锁定较低的购买价格；同时公司通过良
好的市场预判能力，提前对部分具有市场前景的石材品种进行战略采购。公司超过1年的预付账款的可收
回性较好。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
       本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为25,300,530.78元，占预付账款期末余
额合计数的比例为27.92%。
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                            单位： 元
                   项目                           期末余额                               期初余额
（2）重要逾期利息
                                                                                             是否发生减值及其判断
    借款单位            期末余额              逾期时间                逾期原因
                                                                                                     依据
                                                                                  厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                                              单位： 元
          项目(或被投资单位)                                    期末余额                                   期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                              单位： 元
                                                                                                               是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)              期末余额                       账龄                  未收回的原因
                                                                                                                       依据
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                              单位： 元
                                            期末余额                                                  期初余额
                          账面余额              坏账准备                        账面余额                坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                      账面价值
                        金额       比例       金额                            金额      比例       金额         计提比例
                                                           例
按信用风险特征组
                       19,873,4              3,588,58              16,284,85 19,849,             2,195,660                 17,653,497.
合计提坏账准备的                  100.00%                18.06%                        100.00%                    11.06%
                         41.29                   3.05                   8.24 158.24                      .92
其他应收款
                       19,873,4              3,588,58              16,284,85 19,849,             2,195,660                 17,653,497.
合计                              100.00%                18.06%                        100.00%                    11.06%
                         41.29                   3.05                   8.24 158.24                      .92
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                              期末余额
              账龄
                                            其他应收款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                         11,896,673.96                       593,233.68                             5.00%
1至2年                                                3,435,053.68                       343,505.37                            10.00%
2至3年                                                1,538,593.31                       307,718.66                            20.00%
3至4年                                                1,317,990.03                       658,995.03                            50.00%
                                                                        厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
5 年以上                                    1,685,130.31                  1,685,130.31                      100.00%
合计                                       19,873,441.29                  3,588,583.05                        18.06%
确定该组合依据的说明：
       公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实
际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,516,245.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 15,753.07 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                            单位： 元
                  单位名称                      转回或收回金额                               收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                            单位： 元
                             项目                                                 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                            单位： 元
                                                                                                 款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额           核销原因          履行的核销程序
                                                                                                        易产生
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                            单位： 元
                  款项性质                       期末账面余额                            期初账面余额
IPO 费用及应收补贴、出口退税款                                                                           2,362,327.28
代扣员工费用等个人往来                                          4,510,274.93                             6,609,565.68
押金、保证金等其他往来                                        15,363,166.36                             10,877,265.28
合计                                                          19,873,441.29                             19,849,158.24
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                            单位： 元
                                                                                     厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                           占其他应收款期末
           单位名称               款项的性质               期末余额           账龄                             坏账准备期末余额
                                                                                           余额合计数的比例
东方天润（厦门）建筑装饰
                              押金                         1,153,400.78 1 年以内                       5.80%            57,670.04
股份有限公司
厦门市万科湖心岛房地产有
                              押金                          750,000.00 2 年以内                        3.77%            72,500.00
限公司
泰州市公共资源交易中心        保证金                        600,000.00 1 年以内                        3.02%            30,000.00
金文惠                        个人往来                      600,000.00 1 年以内                        3.02%            30,000.00
BYROCK SOLUTIONS LTD
                              押金                          543,445.00 1 年以内                        2.73%            27,172.25
(MYR)
合计                                   --                  3,646,845.78        --                     18.34%           217,342.29
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                                          预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称                 期末余额                   期末账龄
                                                                                                                   及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
10、存货
（1）存货分类
                                                                                                                        单位： 元
                                         期末余额                                                   期初余额
       项目
                       账面余额          跌价准备             账面价值          账面余额            跌价准备         账面价值
原材料                116,525,553.52         431,399.10      116,094,154.42    122,534,246.19         390,304.41   122,143,941.78
在产品                 13,542,395.01                          13,542,395.01         7,572,318.00                     7,572,318.00
库存商品               71,337,021.12        3,040,671.70      68,296,349.42     43,359,255.74       2,936,254.99    40,423,000.75
周转材料                 977,326.47                              977,326.47          726,676.86                        726,676.86
建造合同形成的
已完工未结算资         10,533,329.96                          10,533,329.96         1,954,745.79                     1,954,745.79
产
合计                  212,915,626.08        3,472,070.80     209,443,555.28    176,147,242.58       3,326,559.40   172,820,683.18
                                                                       厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）存货跌价准备
                                                                                                                  单位： 元
                                             本期增加金额                  本期减少金额
       项目          期初余额                                                                              期末余额
                                        计提              其他     转回或转销           其他
原材料                   390,304.41     231,178.72                                          190,084.03           431,399.10
库存商品             2,936,254.99       104,416.71                                                          3,040,671.70
合计                 3,326,559.40       335,595.43                                          190,084.03      3,472,070.80
   项目                        计提存货跌价准备的依据                本期转销存货跌价准 本期转销金额占该项存货期
                                                                          备的原因              末余额的比例（%）
              部分产品市场偏好转变，产成品价格下降，原材料生产的产 本期对部分滞销产品
原材料                                                                                                    0.16
              成品可变现净值低于存货成本                             进行了销售处理
              部分产品市场偏好转变，产成品价格下降，可变现净值低于
库存商品
              存货成本
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                                  单位： 元
                            项目                                                     金额
累计已发生成本                                                                                            104,345,802.42
累计已确认毛利                                                                                             24,703,665.17
    已办理结算的金额                                                                                      118,516,137.63
建造合同形成的已完工未结算资产                                                                             10,533,329.96
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
                                                                                                                  单位： 元
           项目               期末账面价值              公允价值         预计处置费用               预计处置时间
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                                  单位： 元
                  项目                                  期末余额                               期初余额
                                                                                 厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
13、其他流动资产
                                                                                                                              单位： 元
                 项目                                      期末余额                                       期初余额
待抵扣增值税                                                               1,114,171.72                                   701,893.00
其他待摊费用                                                                                                              325,743.12
合计                                                                       1,114,171.72                                 1,027,636.12
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                              单位： 元
                                            期末余额                                               期初余额
         项目
                            账面余额        减值准备         账面价值           账面余额           减值准备             账面价值
可供出售权益工具：          1,050,000.00      265,821.46      784,178.54        1,050,000.00         265,821.46           784,178.54
    按成本计量的            1,050,000.00      265,821.46      784,178.54        1,050,000.00         265,821.46           784,178.54
合计                        1,050,000.00      265,821.46      784,178.54        1,050,000.00         265,821.46           784,178.54
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                              单位： 元
可供出售金融资产分类        可供出售权益工具        可供出售债务工具                                                   合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                              单位： 元
                                 账面余额                                        减值准备
                                                                                                              在被投资单 本期现
 被投资单位                     本期   本期                                    本期增     本期
                     期初                         期末              期初                           期末       位持股比例 金红利
                                增加   减少                                      加       减少
凯士（北京）云
                   750,000.00                    750,000.00    265,821.46                        265,821.46       15.00%
石有限公司
宜禾佳景环保
科技（北京）有     300,000.00                    300,000.00                                                       4.00%
限公司
合计             1,050,000.00                  1,050,000.00    265,821.46                        265,821.46       --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                              单位： 元
                                                                              厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
可供出售金融资产分类      可供出售权益工具         可供出售债务工具                                         合计
期初已计提减值余额                 265,821.46                                                                  265,821.46
期末已计提减值余额                 265,821.46                                                                  265,821.46
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                   单位： 元
可供出售权益工                                      公允价值相对于      持续下跌时间
                     投资成本     期末公允价值                                          已计提减值金额 未计提减值原因
    具项目                                          成本的下跌幅度        （个月）
其他说明
    注：①2010年8月本公司出资人民币75万元投资入股凯士（北京）云石有限公司，本公司持股15%，本
公司未派驻董事。
    ②2012年9月，本公司出资人民币30万元投资入股宜禾佳景环保科技（北京）有限公司，本公司持股
4%。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                                   单位： 元
                                       期末余额                                              期初余额
       项目
                     账面余额          减值准备        账面价值           账面余额           减值准备        账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                                   单位： 元
    债券项目                面值                   票面利率                   实际利率                 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                                 期末余额                                        期初余额
       项目                                                                                                  折现率区间
                   账面余额      坏账准备         账面价值         账面余额      坏账准备       账面价值
                                                                               厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
                                                                                                                      单位： 元
                                                      本期增减变动
                                                                                                                          减值准
被投资单                                权益法下 其他综                     宣告发放
           期初余额                                             其他权益               计提减值           期末余额        备期末
     位                追加投资 减少投资 确认的投 合收益                    现金股利              其他
                                                                     变动                准备                              余额
                                         资损益         调整                 或利润
一、合营企业
二、联营企业
厦门东方
原石进出 3,044,138
                                        206,586.02                                                         3,250,725.00
口有限公         .98
司
厦门东方
           105,009,8                    2,504,895.0
万里原石                                                                                                 107,514,700.81
               05.77
有限公司
厦门石材
商品运营               4,000,000        -1,341,417.
                                                                                                           2,658,582.08
中心有限                     .00
公司
           108,053,9 4,000,000          1,370,063.1
小计                                                                                                     113,424,007.89
               44.75         .00
           108,053,9 4,000,000          1,370,063.1
合计                                                                                                     113,424,007.89
               44.75         .00
其他说明
       本公司直接持有厦门东方万里原石有限公司40%的股权，直接持有厦门东方原石进出口有限公司（简
称“东方原石进出口公司”）5%的股权，本公司之联营企业厦门东方万里原石有限公司直接持有东方原石
进出口公司95%的股权，本公司直接及间接持有东方原石进出口公司43%的股权，故本公司对东方原石进出
口公司的长期股权投资采用权益法核算。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
                                                                   厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                     单位： 元
                    项目                         账面价值                       未办妥产权证书原因
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                     单位： 元
          项目             房屋及建筑物      机器设备        电子设备        运输工具            合计
一、账面原值：
  1.期初余额                 85,554,769.40   61,504,053.14    4,870,270.33    7,580,732.41     159,509,825.28
  2.本期增加金额              2,091,806.85    4,838,139.34     593,505.92       558,379.58       8,081,831.69
    （1）购置                     7,302.50    4,595,399.34     593,505.92       558,379.58       5,754,587.34
    （2）在建工程转入         2,084,504.35     242,740.00                                        2,327,244.35
    （3）企业合并增加
  3.本期减少金额                538,645.00    8,583,351.72     457,880.80       263,461.27       9,843,338.79
    （1）处置或报废             538,645.00    8,583,351.72     457,880.80       263,461.27       9,843,338.79
  4.期末余额                 87,107,931.25   57,758,840.76    5,005,895.45    7,875,650.72     157,748,318.18
二、累计折旧
  1.期初余额                 22,656,141.05   43,383,487.69    3,978,947.45    4,834,666.16      74,853,242.35
  2.本期增加金额              2,639,711.92    3,294,176.52     206,136.62       347,820.31       6,487,845.37
    （1）计提                 2,639,711.92    3,294,176.52     206,136.62       347,820.31       6,487,845.37
  3.本期减少金额                 73,838.59    6,816,497.93     426,436.79       236,788.06       7,553,561.37
    （1）处置或报废              73,838.59    6,816,497.93     426,436.79       236,788.06       7,553,561.37
  4.期末余额                 25,222,014.38   39,861,166.28    3,758,647.28    4,945,698.41      73,787,526.35
三、减值准备
  1.期初余额                                   309,391.14                                         309,391.14
  2.本期增加金额
    （1）计提
  3.本期减少金额
    （1）处置或报废
                                                                               厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
  4.期末余额                                         309,391.14                                                   309,391.14
四、账面价值
  1.期末账面价值                  61,885,916.87   17,588,283.34         1,247,248.17          2,929,952.31     83,651,400.69
  2.期初账面价值                  62,898,628.35   17,811,174.31          891,322.88           2,746,066.25     84,347,191.79
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                   单位： 元
    项目             账面原值             累计折旧              减值准备                账面价值            备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                   单位： 元
           项目                 账面原值                 累计折旧                  减值准备                  账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                   单位： 元
                           项目                                                        期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                   单位： 元
                  项目                                   账面价值                             未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物                                                         10,831,114.45 未办理建设规划许可证
其他说明
       注：翔安分公司二期厂房正在办理产权证。
       本公司期末用于抵押及担保的固定资产情况详见附注七、76。
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                   单位： 元
                                       期末余额                                                 期初余额
       项目
                     账面余额          减值准备          账面价值          账面余额             减值准备        账面价值
项目技术改造             29,023.98                          29,023.98          451,674.30                         451,674.30
其他                     19,311.97                          19,311.97          298,240.00                         298,240.00
合计                     48,335.95                          48,335.95          749,914.30                         749,914.30
                                                                                    厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                          单位： 元
                                           本期转                          工程累                     其中：本
                                                     本期其                                  利息资              本期利
 项目名              期初余      本期增    入固定              期末余      计投入   工程进            期利息               资金来
           预算数                                    他减少                                  本化累              息资本
   称                  额        加金额    资产金                额        占预算     度              资本化                 源
                                                      金额                                   计金额               化率
                                             额                             比例                       金额
大理石
深加工
           26,000,0 451,674. 1,661,85 2,084,50                 29,023.9
及技术                                                                     78.67% 78.67                                   其他
             00.00          30      4.03      4.35
改造项
目一期
（续）
           26,000,0 451,674. 1,661,85 2,084,50                 29,023.9
合计                                                                         --       --                                     --
             00.00          30      4.03      4.35
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                          单位： 元
                    项目                                     本期计提金额                               计提原因
其他说明
       本期在建工程无须计提减值准备。
21、工程物资
                                                                                                                          单位： 元
                    项目                                       期末余额                                 期初余额
22、固定资产清理
                                                                                                                          单位： 元
                    项目                                       期末余额                                 期初余额
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
                                                                      厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                           单位： 元
    项目           土地使用权      专利权   非专利技术    工业产权        采矿权         其他          合计
一、账面原值
    1.期初余额         27,669,954.73             132,000.00   2,629,800.00   8,341,597.61     2,760.00 38,776,112.34
    2.本期增加金额                                                                          418,366.96    418,366.96
       （1）购置                                                                            418,366.96    418,366.96
       （2）内部研发
       （3）企业合并
增加
  3.本期减少金额                                                             2,732,829.76                2,732,829.76
       （1）处置                                                             2,732,829.76                2,732,829.76
    4.期末余额         27,669,954.73             132,000.00   2,629,800.00   5,608,767.85   421,126.96 36,461,649.54
二、累计摊销
    1.期初余额          4,541,264.40              20,341.65   2,629,800.00   4,261,107.58     2,760.00 11,455,273.63
    2.本期增加金额       558,003.93               17,366.60                   343,618.00                  918,988.53
       （1）计提         558,003.93               17,366.60                   343,618.00                  918,988.53
    3.本期减少金额                                                           2,547,960.46                2,547,960.46
       （1）处置                                                             2,547,960.46                2,547,960.46
    4.期末余额          5,099,268.33              37,708.25   2,629,800.00   2,056,765.12     2,760.00   9,826,301.70
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
       （1）计提
    3.本期减少金额
    （1）处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值     22,570,686.40              94,291.75                  3,552,002.73   418,366.96 26,635,347.84
                                                                              厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
    2.期初账面价值      23,128,690.33                    111,658.35                   4,080,490.03           27,320,838.71
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                                 单位： 元
                 项目                                     账面价值                            未办妥产权证书的原因
其他说明：
    （1）2011年度，本公司发生的非同一控制下企业合并，合并凯敏公司及莱州东方万里石石材有限公
司。合并日该等公司持有的无形资产以购买日公允价值入账，购买日公允价值以评估值为基础持续计算至
购买日确定。该等土地使用权2016年12月31日账面价值为7,404,914.67元。
    （2）本公司期末用于抵押及担保的无形资产情况详见附注七、76。
26、开发支出
                                                                                                                 单位： 元
   项目      期初余额                     本期增加金额                                本期减少金额             期末余额
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                                 单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                   本期增加                               本期减少               期末余额
      项
（2）商誉减值准备
                                                                                                                 单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                   本期增加                               本期减少               期末余额
      项
28、长期待摊费用
                                                                                                                 单位： 元
      项目               期初余额           本期增加金额            本期摊销金额         其他减少金额       期末余额
设备改造费                   743,842.70           805,888.68             316,429.58                           1,233,301.80
土地租赁费                   357,981.92           149,474.29             158,581.56                             348,874.65
                                                                         厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
软件                   379,523.81            209,702.20            276,647.40                            312,578.61
装修费               2,069,549.27           1,397,046.80           584,177.88                          2,882,418.19
矿山改造平整费       5,274,572.71            269,861.28            501,603.80                          5,042,830.19
顾问费                                       890,188.68            751,823.90                            138,364.78
其他                    25,337.00            352,277.21             25,337.01                            352,277.20
合计                 8,850,807.41           4,074,439.14          2,614,601.13                        10,310,645.42
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                          单位： 元
                                     期末余额                                             期初余额
           项目
                    可抵扣暂时性差异            递延所得税资产           可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
资产减值准备                76,856,528.91              19,292,700.06             52,344,129.30        13,318,573.53
可抵扣亏损                    670,409.92                   167,602.48              310,898.96             77,724.74
预计负债                      469,921.19                   117,480.30              844,521.30            211,130.36
递延收益                     1,045,000.00                  261,250.00
合计                        79,041,860.02              19,839,032.84             53,499,549.56        13,607,428.63
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                          单位： 元
                                     期末余额                                             期初余额
           项目
                    应纳税暂时性差异            递延所得税负债           应纳税暂时性差异        递延所得税负债
无形资产弃置费用              208,349.62                     52,087.41             406,315.71            101,578.94
其他                                                       430,725.27                                    343,953.00
合计                          208,349.62                   482,812.68              406,315.71            445,531.94
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                          单位： 元
                   递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                      期末互抵金额              或负债期末余额             期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                         19,839,032.84                                  13,607,428.63
递延所得税负债                                             482,812.68                                    445,531.94
                                                                    厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                               单位： 元
                    项目                         期末余额                                  期初余额
可抵扣亏损                                                    2,478,718.75                                  5,368,279.96
合计                                                          2,478,718.75                                  5,368,279.96
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                               单位： 元
             年份                期末金额                       期初金额                             备注
2016 年度                                                               3,624,059.07 2011 年亏损
2017 年度                                    88,563.97                       88,563.97 2012 年亏损
2018 年度                                   568,502.99                   568,502.99 2013 年亏损
2019 年度                                   692,124.18                   692,124.18 2014 年亏损
2020 年度                                   395,029.75                   395,029.75 2015 年亏损
2021 年度                                   734,497.86                                 2016 年亏损
合计                                   2,478,718.75                     5,368,279.96                  --
30、其他非流动资产
                                                                                                               单位： 元
                    项目                         期末余额                                  期初余额
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                               单位： 元
                    项目                         期末余额                                  期初余额
抵押借款                                                    153,645,221.74                             178,838,364.42
保证借款                                                    107,229,670.09                                 47,597,983.81
合计                                                        260,874,891.83                             226,436,348.23
短期借款分类的说明：
       抵押借款的抵押资产类别以及金额参见附注七、76。
       短期借款保证情况详见附注十二、5。
                                                                    厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                         单位： 元
         借款单位            期末余额            借款利率                逾期时间                逾期利率
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                         单位： 元
                    项目                         期末余额                                 期初余额
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                         单位： 元
                    种类                         期末余额                                 期初余额
银行承兑汇票                                                 29,000,000.00                           33,900,000.00
合计                                                         29,000,000.00                           33,900,000.00
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                         单位： 元
                    项目                         期末余额                                 期初余额
货款                                                        136,863,856.42                           89,707,662.64
合计                                                        136,863,856.42                           89,707,662.64
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                         单位： 元
                    项目                         期末余额                           未偿还或结转的原因
厦门东方万里原石有限公司                                      3,584,368.74 未到结算期限
厦门恒昌发建筑劳务有限公司                                    3,520,325.07 未到结算期限
刘福得                                                        1,288,476.61 未到结算期限
庄宏彬                                                        1,248,298.29 未到结算期限
杨宝峰                                                        1,190,789.79 劳务质量纠纷
                                                                 厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
柳辉山                                                     1,128,335.61 未到结算期限
合计                                                      11,960,594.11                   --
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                      单位： 元
                  项目                         期末余额                                期初余额
预收货款                                                  12,843,347.58                            5,905,892.82
合计                                                      12,843,347.58                            5,905,892.82
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                      单位： 元
                  项目                         期末余额                          未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                      单位： 元
                         项目                                                  金额
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                      单位： 元
           项目             期初余额           本期增加               本期减少                 期末余额
一、短期薪酬                    9,817,492.66     93,224,007.96            88,085,015.86           14,956,484.76
二、离职后福利-设定提
                                    1,811.84      2,963,101.16             2,958,741.03                6,171.97
存计划
合计                            9,819,304.50     96,187,109.12            91,043,756.89           14,962,656.73
（2）短期薪酬列示
                                                                                                      单位： 元
           项目             期初余额           本期增加               本期减少                 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                                9,802,628.66     85,797,481.47            80,663,975.15           14,936,134.98
补贴
2、职工福利费                                     3,261,993.98             3,260,602.78                1,391.20
                                                                厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、社会保险费                    1,664.00        2,931,057.85             2,925,351.47               7,370.38
    其中：医疗保险费                 664.00      2,024,269.04             2,019,345.08               5,587.96
             工伤保险费          1,000.00          684,750.43              684,350.40                1,400.03
             生育保险费                            222,038.38              221,655.99                  382.39
4、住房公积金                   13,200.00          760,428.55              762,652.55              10,976.00
5、工会经费和职工教育
                                                   319,224.03              318,611.83                  612.20
经费
6、短期带薪缺勤                                    153,822.08              153,822.08
合计                          9,817,492.66      93,224,007.96            88,085,015.86          14,956,484.76
（3）设定提存计划列示
                                                                                                    单位： 元
          项目            期初余额            本期增加               本期减少               期末余额
1、基本养老保险                                  2,664,213.06             2,662,649.04               1,564.02
2、失业保险费                     1,811.84         298,888.10              296,091.99                4,607.95
合计                              1,811.84       2,963,101.16             2,958,741.03               6,171.97
其他说明：
       本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司除每月缴存费
用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、应交税费
                                                                                                    单位： 元
                  项目                        期末余额                               期初余额
增值税                                                   38,881,699.10                          35,117,148.35
企业所得税                                               11,255,456.40                           6,720,780.05
个人所得税                                                 245,576.05                             243,166.37
城市维护建设税                                             234,410.96                             214,682.85
营业税                                                                                           1,735,246.82
土地使用税                                                 155,574.01                              14,327.33
教育费附加                                                 169,434.67                             139,693.25
其他                                                       374,297.92                             152,130.46
合计                                                     51,316,449.11                          44,337,175.48
                                                       厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
39、应付利息
                                                                                         单位： 元
               项目                  期末余额                            期初余额
短期借款应付利息                                  342,576.92                          458,265.79
合计                                              342,576.92                          458,265.79
                                                                                         单位： 元
             借款单位                逾期金额                            逾期原因
40、应付股利
                                                                                         单位： 元
               项目                  期末余额                            期初余额
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                         单位： 元
               项目                  期末余额                            期初余额
押金保证金                                       1,482,265.28                        2,650,924.15
预提费用                                          254,216.13                          331,740.00
往来款                                          10,740,978.22                       11,899,764.36
其他                                             3,163,742.15                        8,010,492.06
合计                                            15,641,201.78                       22,892,920.57
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                         单位： 元
               项目                  期末余额                       未偿还或结转的原因
42、划分为持有待售的负债
                                                                                         单位： 元
               项目                  期末余额                            期初余额
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                         单位： 元
                                                                        厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    项目                             期末余额                                期初余额
44、其他流动负债
                                                                                                             单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
                                                                                                             单位： 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还            期末余额
                                                                      提利息    销
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                             单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                             单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                             单位： 元
发行在外的                 期初                本期增加                  本期减少                     期末
 金融工具           数量      账面价值     数量      账面价值        数量      账面价值        数量      账面价值
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                             单位： 元
                                                                              厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                      项目                              期末余额                                   期初余额
应付房贷款                                                           3,676,672.43                                 3,441,815.80
应付设备租赁款                                                        388,000.00
合计                                                                 4,064,672.43                                 3,441,815.80
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                                     单位： 元
                      项目                              期末余额                                   期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                                     单位： 元
                      项目                             本期发生额                                 上期发生额
计划资产：
                                                                                                                     单位： 元
                      项目                             本期发生额                                 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                                     单位： 元
                      项目                             本期发生额                                 上期发生额
49、专项应付款
                                                                                                                     单位： 元
    项目                 期初余额       本期增加               本期减少            期末余额               形成原因
50、预计负债
                                                                                                                     单位： 元
               项目                     期末余额                       期初余额                           形成原因
                                                                                               弃置费用系根据相关规定计
其他                                               469,921.19                     844,521.30 提的矿山开采预计环境治理
                                                                                               恢复成本
合计                                               469,921.19                     844,521.30                 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
       根据国家相关法律法规要求，矿山开采单位采矿结束后负有承担矿山地质环境保护和生态恢复及承担
                                                                                 厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
恢复治理相应弃置费用的义务，根据《企业会计准则》关于弃置费用核算的相关规定，本公司合理估算各
矿山开采预计的弃置费用，并按相关规定将该弃置费用折现共计469,921.19元计入相关资产即采矿权的成
本和相应的预计负债。
51、递延收益
                                                                                                                          单位： 元
       项目             期初余额                本期增加              本期减少               期末余额              形成原因
                                                                                                               收到大理石深加工
政府补助                    1,072,500.00                                  27,500.00            1,045,000.00 及技术改造项目的
                                                                                                               政府补助
合计                        1,072,500.00                                  27,500.00            1,045,000.00           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                          单位： 元
                                    本期新增补助金 本期计入营业外                                                与资产相关/与收
   负债项目         期初余额                                                其他变动             期末余额
                                           额              收入金额                                                  益相关
大理石深加工及
                     1,072,500.00                             27,500.00                          1,045,000.00 与资产相关
技术改造项目
合计                 1,072,500.00                             27,500.00                          1,045,000.00             --
52、其他非流动负债
                                                                                                                          单位： 元
                 项目                                      期末余额                                     期初余额
53、股本
                                                                                                                           单位：元
                                                           本次变动增减（+、—）
                 期初余额                                                                                            期末余额
                                 发行新股           送股        公积金转股            其他              小计
股份总数       200,000,000.00                                                                                      200,000,000.00
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                          单位： 元
                                                                            厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
发行在外的               期初                     本期增加                   本期减少                        期末
 金融工具         数量      账面价值         数量       账面价值         数量         账面价值        数量        账面价值
55、资本公积
                                                                                                                    单位： 元
                     项目                             期初余额           本期增加         本期减少            期末余额
资本溢价（股本溢价）                                 171,851,893.37                                           171,851,893.37
其他资本公积                                            1,474,920.77                                             1,474,920.77
其中：子公司的其他权益变动                              2,808,676.35                                             2,808,676.35
购买子公司少数股权新取得的长期股权投资与
按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日               -1,333,755.58                                             -1,333,755.58
开始持续计算的净资产份额之间的差额
合计                                                 173,326,814.14                                           173,326,814.14
56、库存股
                                                                                                                    单位： 元
           项目                 期初余额                本期增加                 本期减少                    期末余额
57、其他综合收益
                                                                                                                    单位： 元
                                                                          本期发生额
                                                                减：前期计入 减：所
              项目                期初余额       本期所得税                            税后归属于 税后归属于 期末余额
                                                                其他综合收益 得税
                                                  前发生额                              母公司        少数股东
                                                                当期转入损益 费用
二、以后将重分类进损益的其他
                                 -1,143,377.35   1,921,878.66                          1,520,264.89   401,613.77 376,887.54
综合收益
       外币财务报表折算差额      -1,143,377.35   1,921,878.66                          1,520,264.89   401,613.77 376,887.54
其他综合收益合计                 -1,143,377.35   1,921,878.66                          1,520,264.89   401,613.77 376,887.54
58、专项储备
                                                                                                                    单位： 元
           项目                 期初余额                本期增加                 本期减少                    期末余额
59、盈余公积
                                                                                                                    单位： 元
                                                                           厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
           项目             期初余额                 本期增加                   本期减少                 期末余额
法定盈余公积                   9,860,118.26             1,641,918.34                                         11,502,036.60
合计                           9,860,118.26             1,641,918.34                                         11,502,036.60
60、未分配利润
                                                                                                                    单位： 元
                     项目                                     本期                                   上期
调整前上期末未分配利润                                                246,934,118.55                        226,490,525.12
调整后期初未分配利润                                                  246,934,118.55                        226,490,525.12
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                     23,085,336.46                         21,079,794.95
减：提取法定盈余公积                                                    1,641,918.34                            636,201.52
    应付普通股股利                                                      2,200,000.00
期末未分配利润                                                        266,177,537.22                        246,934,118.55
调整期初未分配利润明细：
       1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
       2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
       3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
       4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
       5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                    单位： 元
                                       本期发生额                                           上期发生额
           项目
                              收入                     成本                         收入                     成本
主营业务                     872,769,873.79           674,443,767.03                642,317,628.73          484,636,448.86
其他业务                         674,048.36                                            292,601.59                   15,323.34
合计                         873,443,922.15           674,443,767.03                642,610,230.32          484,651,772.20
62、税金及附加
                                                                                                                    单位： 元
                  项目                              本期发生额                                  上期发生额
城市维护建设税                                                       1,082,268.38                             1,004,453.53
教育费附加                                                            856,208.20                                794,975.56
资源税                                                                305,691.61
                                          厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
房产税                               934,202.61
土地使用税                           662,024.68
印花税                               219,065.75
营业税                               670,266.54                          3,328,688.12
其他                                 213,205.40
合计                                4,942,933.17                         5,128,117.21
63、销售费用
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
工资及福利                         27,001,149.87                        24,632,427.69
差旅费                              3,143,095.52                         2,779,945.41
业务招待费                           874,759.78                           881,991.80
运杂费                             24,271,829.45                        17,868,800.71
邮寄费                               410,387.23                           375,678.54
办公费                              4,690,046.11                         2,550,908.01
广告宣传费                          2,377,508.77                          717,108.95
其他                                1,796,947.99                         2,421,952.69
合计                               64,565,724.72                        52,228,813.80
64、管理费用
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
工资及福利                         33,798,340.50                        27,984,779.78
折旧费及摊销                        3,560,683.43                         3,687,410.38
差旅费                              2,015,231.66                         2,268,178.55
业务招待费                          1,395,444.60                         1,081,045.85
办公费                              7,003,476.15                         4,188,483.60
汽车费用                            1,328,607.68                         1,116,746.07
税费                                                                     2,777,974.04
租赁费                              2,587,345.12                         2,200,853.40
其他                                3,629,463.20                         2,749,995.65
合计                               55,318,592.34                        48,055,467.32
                                                                       厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
65、财务费用
                                                                                                          单位： 元
                    项目                          本期发生额                            上期发生额
利息支出                                                       16,892,734.14                          16,920,401.16
减：利息收入                                                     -300,208.35                            -363,728.36
汇兑损益                                                       -3,786,600.79                          -3,061,132.97
其他                                                            1,540,692.22                           2,330,104.92
合计                                                           18,133,218.01                          18,886,777.72
66、资产减值损失
                                                                                                          单位： 元
                    项目                          本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                                                   24,474,458.05                           9,570,566.07
二、存货跌价损失                                                  335,595.43                           1,095,561.23
合计                                                           24,810,053.48                          10,666,127.30
67、公允价值变动收益
                                                                                                          单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源                 本期发生额                            上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                                                                                        490,700.00
益的金融资产
合计                                                                                                    490,700.00
68、投资收益
                                                                                                          单位： 元
                     项目                            本期发生额                           上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                       1,194,814.08                        3,032,532.91
处置长期股权投资产生的投资收益                                       551,666.66
合计                                                               1,746,480.74                        3,032,532.91
69、营业外收入
                                                                                                          单位： 元
                                                                                      计入当期非经常性损益的金
             项目                    本期发生额                   上期发生额
                                                                                                 额
                                                                                 厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
非流动资产处置利得合计                               59,383.88                           3,371.41                  2,674,242.69
其中：固定资产处置利得                               59,383.88                           3,371.41                     59,383.88
         无形资产处置利得                          2,614,858.81                                                    2,614,858.81
政府补助                                            772,257.51                         291,764.39                    772,257.51
其他                                                101,192.65                         162,424.39                    101,192.65
合计                                               3,547,692.85                        457,560.19                  3,547,692.85
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                      单位： 元
                                                                    补贴是否影 是否特殊 本期发生 上期发生 与资产相关/
 补助项目          发放主体    发放原因        性质类型
                                                                    响当年盈亏        补贴     金额        金额    与收益相关
              厦门市思明区人              因符合地方政府招商
嘉莲街道办
              民政府嘉莲街道 奖励         引资等地方性扶持政 否                  否                       13,195.00 与收益相关
事处奖励金
              办事处                      策而获得的补助
                                          因符合地方政府招商
展会补贴      厦门市财政局     补助       引资等地方性扶持政 否                  否           40,000.00 66,000.00 与收益相关
                                          策而获得的补助
                                          因符合地方政府招商
劳动力社保 厦门市翔安区财
                               补助       引资等地方性扶持政 否                  否           30,363.22 31,739.29 与收益相关
补差          政国库支付中心
                                          策而获得的补助
上市工作经
                                          奖励上市而给予的政                                  500,000.0
费补助及融 厦门市财政局        补助                                 否           否                                与收益相关
                                          府补助
资奖励
                                          因符合地方政府招商
出口型企业 惠安县东岭镇人
                               补助       引资等地方性扶持政 否                  否           73,111.00    5,289.05 与收益相关
专项补贴      民政府
                                          策而获得的补助
生产标准化 厦门市翔安区财                 因研究开发、技术更新
                               补助                                 否           否                       10,000.00 与收益相关
补助          政国库支付中心              及改造等获得的补助
              厦门市翔安区财
              政国库支付中                因符合地方政府招商
纳税大户奖
              心、厦门市翔安 奖励         引资等地方性扶持政 否                  否                       90,000.00 与收益相关
励
              区内厝镇政府财              策而获得的补助
              政经济办公室
知识产权交 厦门中开信息技                 因研究开发、技术更新
                               补助                                 否           否                       24,000.00 与收益相关
易扶持资金 术有限公司                     及改造等获得的补助
                                          因符合地方政府招商
商务局对外
              厦门市商务局     补助       引资等地方性扶持政 否                  否           31,401.00            与收益相关
投资补贴
                                          策而获得的补助
              厦门市地方税务              因符合地方政府招商
稳岗补贴                       补助                                 否           否           50,054.54            与收益相关
              局                          引资等地方性扶持政
                                                                               厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        策而获得的补助
递延收益摊                              因研究开发、技术更新
             厦门市财政局     补助                              否              否            27,500.00 27,500.00 与资产相关
销                                      及改造等获得的补助
             厦门市翔安区内             因符合地方政府招商
其他         厝镇政府财政经 奖励        引资等地方性扶持政 否                   否            19,827.75 24,041.05 与收益相关
             济办公室等                 策而获得的补助
                                                                                              772,257.5 291,764.3
合计                  --           --            --                   --             --                                   --
                                                                                                       1         9
70、营业外支出
                                                                                                                         单位： 元
                                                                                                     计入当期非经常性损益的金
             项目                       本期发生额                         上期发生额
                                                                                                                额
非流动资产处置损失合计                           112,680.74                           49,052.41                        -112,680.74
其中：固定资产处置损失                           112,680.74                           49,052.41                        -112,680.74
对外捐赠                                         110,000.00                                                            -110,000.00
非常损失                                         588,385.64                               4,267.81                     -588,385.64
其他                                             281,654.93                          261,378.68                        -281,654.93
合计                                           1,092,721.31                          314,698.90                      -1,092,721.31
71、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                         单位： 元
                    项目                              本期发生额                                       上期发生额
当期所得税费用                                                       17,316,050.54                                   10,908,164.48
递延所得税费用                                                       -6,221,215.93                                   -2,737,214.77
合计                                                                 11,094,834.61                                    8,170,949.71
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                         单位： 元
                            项目                                                            本期发生额
利润总额                                                                                                             39,217,686.47
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                                       9,804,421.62
子公司适用不同税率的影响                                                                                               -760,741.42
                                                                   厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
非应税收入的影响                                                                                   -309,120.19
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                  2,176,651.21
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                   183,624.47
损的影响
所得税费用                                                                                       11,094,834.61
72、其他综合收益
详见附注七、57。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                     单位： 元
               项目                            本期发生额                           上期发生额
利息收入                                                      372,671.64                           363,728.36
其他收入                                                      744,757.51                           264,222.34
其他往来                                                    20,784,821.04                        29,796,256.46
合计                                                        21,902,250.19                        30,424,207.16
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                     单位： 元
               项目                            本期发生额                           上期发生额
运费、仓储费等营业费用                                      39,700,703.31                        28,825,884.62
办公、差旅费等管理费用                                      18,214,286.42                        15,331,668.94
其他往来                                                    20,442,602.60                         1,403,196.92
合计                                                        78,357,592.33                        45,560,750.48
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                     单位： 元
               项目                            本期发生额                           上期发生额
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                     单位： 元
               项目                            本期发生额                           上期发生额
                                                                      厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
处置子公司的现金流出                                              63,510.88
合计                                                              63,510.88
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                         单位： 元
                 项目                            本期发生额                             上期发生额
收回定期存款质押款                                                                                   10,000,000.00
银行承兑汇票及保函保证金                                       4,782,302.48                           4,840,513.18
合计                                                           4,782,302.48                          14,840,513.18
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                         单位： 元
                 项目                            本期发生额                             上期发生额
银行承兑汇票及保函保证金                                       6,948,480.93                           3,307,626.63
合计                                                           6,948,480.93                           3,307,626.63
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                         单位： 元
                     补充资料                                 本期金额                      上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：                              --                            --
净利润                                                                28,122,851.86                  21,549,432.23
加：资产减值准备                                                      24,810,053.48                  10,666,127.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                           6,487,845.37                 7,134,981.99
无形资产摊销                                                              918,988.53                  1,231,034.63
长期待摊费用摊销                                                         2,614,601.13                 3,120,406.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
                                                                      -2,561,561.95                     45,681.00
益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                                                                 -490,700.00
财务费用（收益以“－”号填列）                                        16,379,247.18                  16,578,217.16
投资损失（收益以“－”号填列）                                        -1,746,480.74                  -3,032,532.91
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                              -6,258,496.67                  -2,788,061.77
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                   37,280.74                    50,847.00
                                                                  厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
存货的减少（增加以“－”号填列）                                 -36,958,467.53                     -13,650,411.83
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                      -140,030,452.03                     -90,640,962.79
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                       69,911,272.43                       69,338,720.77
经营活动产生的现金流量净额                                       -38,273,318.20                      19,112,779.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：                    --                                  --
3．现金及现金等价物净变动情况：                            --                                  --
现金的期末余额                                                  109,903,366.88                      140,145,493.91
减：现金的期初余额                                              140,145,493.91                       62,989,421.67
现金及现金等价物净增加额                                         -30,242,127.03                      77,156,072.24
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                         单位： 元
                                                                                  金额
其中：                                                                             --
其中：                                                                             --
其中：                                                                             --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                         单位： 元
                                                                                  金额
其中：                                                                             --
其中：                                                                             --
其中：                                                                             --
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                         单位： 元
                   项目                      期末余额                                    期初余额
一、现金                                                109,903,366.88                              140,145,493.91
其中：库存现金                                            1,193,366.10                                 520,917.82
         可随时用于支付的银行存款                       108,710,000.78                              139,624,576.09
三、期末现金及现金等价物余额                            109,903,366.88                              140,145,493.91
                                                                      厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
75、所有者权益变动表项目注释
76、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                       单位： 元
           项目                 期末账面价值                                  受限原因
货币资金                                8,485,780.32 向银行申请开立国内信用证和保函所存入的保证金存款
固定资产                               24,901,911.56 用于抵押贷款
无形资产                               20,319,276.97 用于抵押贷款
合计                                   53,706,968.85                             --
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                       单位： 元
               项目                期末外币余额                    折算汇率              期末折算人民币余额
其中：美元                                 2,388,551.83 6.9370                                     16,569,384.04
    欧元                                         9.63 7.3068                                          70.36
             南非兰特                          588,358.00 0.5083                                     299,062.37
               马来西亚林吉特                  516,345.14 1.5527                                     801,729.10
其中：美元                                 4,246,851.10 6.9370                                     29,460,406.08
    欧元                                   147,769.36 7.3068                                    1,079,721.16
             马来西亚林吉特                     13,495.00 1.5527                                      20,953.69
应付账款
其中：美元                                     235,945.11 6.9370                                    1,636,751.23
             马来西亚林吉特               13,325,132.35 1.5527                                     20,689,933.00
长期应付款
其中：美元                                     530,009.00 6.9370                                    3,676,672.43
               南非兰特                        422,746.00 0.5083                                     214,881.79
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
       美好石材是成立于美国佐治亚州的境外子公司，其采购、销售等主要经营活动都在当地，以美元计价
和结算，因此采用美元作为其记账本位币。
       南非万里石是成立于南非约翰内斯堡的境外子公司，其采购、销售等主要经营活动都在当地，以南非
兰特计价和结算，因此采用南非兰特作为其记账本位币。
                                                                   厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
     WANLI BYROCK SDN BHD是成立于马来西亚吉隆坡的境外子公司，其采购、销售等主要经营活动都在当
地，以马来西亚林吉特计价和结算，因此采用马来西亚林吉特作为其记账本位币。
78、套期
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                     单位： 元
                                                                                     购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                 购买日的确
                                                               购买日                末被购买方 末被购买方
     称         点          本          例          式                    定依据
                                                                                       的收入       的净利润
（2）合并成本及商誉
                                                                                                     单位： 元
                      合并成本
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                     单位： 元
                                              购买日公允价值                       购买日账面价值
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                     单位： 元
                                                                                   厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                           合并当期期 合并当期期
                企业合并中 构成同一控                                                                比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                                  合并日的确 初至合并日 初至合并日
                取得的权益 制下企业合          合并日                                                合并方的收 合并方的净
       称                                                     定依据       被合并方的 被合并方的
                     比例       并的依据                                                                    入            利润
                                                                              收入          净利润
（2）合并成本
                                                                                                                          单位： 元
                            合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                                          单位： 元
                                                              合并日                                  上期期末
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
                                                                                                                          单位： 元
                                                              处置价
                                                              款与处
                                                                                                                 丧失控    与原子
                                                              置投资                                 按照公
                                                                                                                 制权之    公司股
                                                              对应的               丧失控   丧失控   允价值
                                                                          丧失控                                 日剩余    权投资
                                                    丧失控    合并财               制权之   制权之   重新计
                                           丧失控                         制权之                                 股权公    相关的
 子公司     股权处     股权处   股权处              制权时    务报表               日剩余   日剩余   量剩余
                                           制权的                         日剩余                                 允价值    其他综
  名称      置价款     置比例   置方式              点的确    层面享               股权的   股权的   股权产
                                            时点                          股权的                                 的确定    合收益
                                                    定依据    有该子               账面价   公允价   生的利
                                                                           比例                                  方法及    转入投
                                                              公司净                 值       值     得或损
                                                                                                                 主要假    资损益
                                                              资产份                                   失
                                                                                                                   设      的金额
                                                              额的差
                                                                额
                                         2016 年
海口万      510,000.                                工商登    551,666.
                       51.00% 出售       05 月 26
里石             00                                 记变更
                                         日
                                                                   厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
     2016年12月5日，公司与许诺女士、彭许先生通过新设方式成立北京万里石有限公司，公司持股67%，
其他股东持股33%；北京万里石有限公司注册地为北京，注册资本10,000万元，截止2016年12月31日，本
公司累计出资10,050,000.00元经营范围：销售建材、工艺品；承办展览展示活动；产品设计；企业管理；
技术推广服务。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                          持股比例
   子公司名称      主要经营地          注册地        业务性质                                   取得方式
                                                                   直接              间接
岳阳万里石石材
                 岳阳市         岳阳市          石制品加工           100.00%                 设立
有限公司
惠安万里石工艺
                 惠安县         惠安县          石制品加工           100.00%                 设立
有限公司
厦门万里石装饰
                 厦门市         厦门市          石制品国际贸易       100.00%                 设立
设计有限公司
天津中建万里石
                 天津市         天津市          石制品加工            66.70%                 设立
石材有限公司
和林格尔中建万                                  石材的开采和石
                 呼和浩特市     呼和浩特市                           100.00%                 设立
里石材有限公司                                  制品加工
                                                石制品加工及销
南非万里石       南非           南非                                  60.00%                 设立
                                                售
广州万里石石材
                 广州市         广州市          石制品销售            51.00%                 设立
有限公司
上海万里石石材
                 上海市         上海市          石制品销售           100.00%                 设立
有限公司
                                                石制品批发及零
美好石材         美国           美国                                 100.00%                 设立
                                                售
张家界万里石有 张家界           张家界          石材开采及石制        64.99%                 设立
                                                                              厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
限公司                                          品加工
湖北兴山万里石                                  石材开采及石制
                 宜昌市      宜昌市                                             100.00%                   设立
石材有限公司                                    品加工
厦门万里石建筑
                                                石制品设计及相
装饰工程有限公 厦门市        厦门市                                             100.00%                   设立
                                                应施工
司
厦门万里石工艺
                 厦门市      厦门市             石制品加工                       75.00%                   非同一控制合并
有限公司
厦门凯敏建材有
                 厦门市      厦门市             石制品加工                      100.00%                   非同一控制合并
限公司
莱州东方万里石                                  石制品加工及贸
                 莱州市      莱州市                                             100.00%                   非同一控制合并
石材有限公司                                    易
漳州海翼万里供
                 漳州        漳州               建材供应链服务                   51.00%                   设立
应链有限公司
WANLI                                           从事建筑装饰工
BYROCK SDN       马来西亚    吉隆坡             程设计、施工及                   51.00%                   设立
BHD                                             安装；建筑销售
北京万里石有限                                  石制品加工及贸
                 北京        北京                                                67.00%                   设立
公司                                            易
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                   单位： 元
                                                 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告分                期末少数股东权益
           子公司名称        少数股东持股比例
                                                          的损益                     派的股利                 余额
天津中建万里石石材有限公司             33.30%                   288,942.03                 166,500.00        16,024,542.76
南非万里石                             40.00%                    17,517.84                                       1,562,712.99
广州万里石石材有限公司                 49.00%                    -22,714.68                                         4,000.64
张家界万里石有限公司                   35.01%                  -231,971.55                                       1,077,298.11
漳州海翼万里供应链有限公司             49.00%                   313,267.94                                       5,127,086.83
厦门万里石工艺有限公司                 25.00%                    35,385.59                                       3,814,093.64
万里拜洛克                             49.00%                  4,659,248.77                                      4,839,831.44
                                                                                                                                            厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                                                                    单位： 元
                                                          期末余额                                                                              期初余额
  子公司名称                                                                        非流动                                                                               非流动
                     流动资产       非流动资产       资产合计        流动负债                   负债合计      流动资产       非流动资产     资产合计        流动负债               负债合计
                                                                                     负债                                                                                 负债
天津中建万里石      38,626,373.60 15,429,382.57 54,055,756.17        5,934,006.15              5,934,006.15 40,198,252.16 16,166,718.07 56,364,970.23 8,610,913.98                8,610,913.98
南非万里石           4,101,447.34   1,114,117.69     5,215,565.03    1,993,604.07              1,993,604.07   2,981,719.65     387,988.21 3,369,707.86      935,346.79              935,346.79
广州万里石           3,277,998.26     816,095.01     4,094,093.27    4,085,928.70              4,085,928.70   2,987,312.05     900,279.27 3,887,591.32 3,833,070.26               3,833,070.26
张家界万里石         2,684,856.58   1,283,843.95     3,968,700.53     891,585.11                 891,585.11   3,072,733.24   1,434,129.36 4,506,862.60      767,160.62              767,160.62
漳州海翼万里供
                    53,829,759.39     956,977.71 54,786,737.10 44,323,294.60                  44,323,294.60 16,199,465.40      565,179.71 16,764,645.11 6,940,524.93              6,940,524.93
应链
万里石工艺          19,162,208.53   6,057,091.95 25,219,300.48       9,962,925.91              9,962,925.91 18,512,187.42    6,404,464.19 24,916,651.61 9,801,819.41              9,801,819.41
万里拜洛克          34,783,616.74     446,572.77 35,230,189.51 25,212,534.67                  25,212,534.67    408,258.51                     408,258.51    111,706.59              111,706.59
                                                                                                                                                                                    单位： 元
                                                          本期发生额                                                                           上期发生额
       子公司名称
                          营业收入               净利润             综合收益总额       经营活动现金流量         营业收入              净利润           综合收益总额         经营活动现金流量
天津中建万里石            27,550,179.89             867,693.77           867,693.77           5,353,961.76       27,145,080.97            811,751.85          811,751.85          6,614,755.35
南非万里石                 5,520,216.28              43,794.61            43,794.61             170,853.38        6,348,303.00            420,898.53          420,898.53            -84,156.20
广州万里石                 1,885,137.05              -46,356.49           -46,356.49           -406,151.77        5,487,573.29            -65,695.37           -65,695.37           899,451.81
张家界万里石                                       -662,586.56          -662,586.56              64,310.72          453,051.46              6,069.88             6,069.88               418.38
漳州海翼万里供应链       173,313,652.30             639,323.40           639,323.40          -13,628,322.03      52,756,219.07            -87,237.12           -87,237.12         -7,374,256.00
万里石工艺                20,159,798.02             141,542.37           141,542.37            -365,548.39       21,360,959.84            609,381.49          609,381.49          3,219,813.97
万里拜洛克                41,630,892.72            9,508,670.96         9,508,670.96            314,195.25                                -80,713.94           -80,713.94            28,879.96
                                                                          厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                               单位： 元
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                    持股比例           对合营企业或联
    合营企业或联营企业名称       主要经营地     注册地         业务性质                                营企业投资的会
                                                                                直接           间接
                                                                                                         计处理方法
厦门东方万里原石有限公司        厦门          厦门        石材贸易                40.00%              权益法
厦门石材商品运营中心有限公司    厦门          厦门        石材贸易                40.00%              权益法
厦门东方万里原石进出口有限公司 厦门           厦门        石材贸易                 5.00%       38.00% 权益法
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                               单位： 元
                                               期末余额/本期发生额                      期初余额/上期发生额
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                               单位： 元
                                               期末余额/本期发生额                             期初余额/上期发生额
                                                           厦门石材商品运营中心有限
                             厦门东方万里原石有限公司                                       厦门东方万里原石有限公司
                                                                      公司
流动资产                                 175,424,293.54                      6,002,716.13                183,304,377.59
非流动资产                               115,614,376.45                      2,897,261.74                109,919,463.50
资产合计                                 291,038,669.99                      8,899,977.87                293,223,841.09
流动负债                                  14,959,186.53                      2,253,522.68                 24,739,213.23
                                                                     厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
非流动负债                                  827,310.64                                               1,303,576.38
负债合计                                  15,786,497.17                  2,253,522.68               26,042,789.61
少数股东权益                              11,439,488.26                                              9,630,604.49
归属于母公司股东权益                   263,812,684.56                    6,646,455.19              257,550,446.99
按持股比例计算的净资产份
                                       105,525,073.82                    2,658,582.08              103,020,178.80
额
--其他                                     1,989,626.97                                              1,989,626.97
对联营企业权益投资的账面
                                       107,514,700.79                    2,658,582.08              105,009,805.77
价值
营业收入                               160,057,567.07                    3,824,878.51              184,980,974.98
净利润                                     6,561,937.66                 -3,353,544.81                7,114,351.14
综合收益总额                               6,561,937.66                 -3,353,544.81                7,114,351.14
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                          单位： 元
                                             期末余额/本期发生额                    期初余额/上期发生额
合营企业：                                                --                                 --
下列各项按持股比例计算的合计数                            --                                 --
联营企业：                                                --                                 --
投资账面价值合计                                               3,250,725.00                          3,044,138.98
下列各项按持股比例计算的合计数                            --                                 --
--净利润                                                        206,586.02                            186,792.45
--综合收益总额                                                  206,586.02                            186,792.45
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                          单位： 元
                           累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                本期末累积未确认的损失
                                     失                        享的净利润）
                                                                   厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                持股比例/享有的份额
  共同经营名称          主要经营地    注册地            业务性质
                                                                              直接                间接
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
    本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明
见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如
下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。
由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额
将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
    （一）风险管理目标和政策
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的
基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠
地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
    1、市场风险
    （1）外汇风险
    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元、南非兰特、马来西
亚林吉特有关，除本公司及几个下属子公司以美元、欧元、南非兰特、马来西亚林吉特进行采购和销售外，
本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2016年12月31日，除下表所述资产或负债为美元、欧元、
南非兰特、马来西亚林吉特余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产
生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
                                                                                         货币单位：美元
                 项目                          2016.12.31                            2015.12.31
现金及现金等价物                                            2,388,551.83                          1,198,433.51
应收账款                                                    4,246,851.10                          3,935,564.46
应付账款                                                     235,945.11                            757,265.59
长期应付款                                                   530,009.00                            530,032.00
                                                                                         货币单位：欧元
                 项目                          2016.12.31                            2015.12.31
                                                               厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
现金及现金等价物                                                9.63                                 4.41
应收账款                                                  147,769.36                          147,769.36
应付账款                                                                                       14,669.48
                                                                                货币单位：南非兰特
                项目                        2016.12.31                           2015.12.31
现金及现金等价物                                          588,358.00                          508,334.00
应付账款                                                                                      315,322.00
长期应付款                                                422,746.00
                                                                        货币单位：马来西亚林吉特
                项目                        2016.12.31                           2015.12.31
现金及现金等价物                                          516,345.14                          269,137.68
应收账款                                                   13,495.00
应付账款                                               13,325,132.35
    外汇风险敏感性分析：
    外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础
上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
         项目            汇率变动              2016年度                           2015年度
                                       对利润的        对股东权益的       对利润的         对股东权益的
                                         影响              影响             影响               影响
美元                 对人民币升值1%       407,163.66       407,163.66        382,555.09       382,555.09
美元                 对人民币贬值1%      -407,163.66      -407,163.66        -382,555.09      -382,555.09
欧元                 对人民币升值1%        10,797.92        10,797.92          11,525.67       11,525.67
欧元                 对人民币贬值1%       -10,797.92       -10,797.92         -11,525.67       -11,525.67
南非兰特             对人民币升值1%          841.74            841.74           3,438.76         3,438.76
南非兰特             对人民币贬值1%          -841.74          -841.74          -3,438.76        -3,438.76
马来西亚林吉特       对人民币升值1%      -198,672.50      -198,672.50           4,061.56         4,061.56
马来西亚林吉特       对人民币贬值1%       198,672.50       198,672.50          -4,061.56        -4,061.56
       2、信用风险
    2016年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务
而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
       合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反
映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
       为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以
确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，
以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大
为降低。
       本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
       已发生单项减值的金融资产的分析，包括判断该金融资产发生减值所考虑的因素。
                                                                        厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
      3、流动风险
     管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经
营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
     本公司将银行借款作为主要资金来源。2016年12月31日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币
11,229.48万元。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                            单位： 元
                                                             期末公允价值
          项目           第一层次公允价值计
                                              第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量              合计
                                  量
一、持续的公允价值计量            --                   --                       --                    --
二、非持续的公允价值计
                                  --                   --                       --                    --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                              母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称          注册地            业务性质          注册资本
                                                                                     持股比例       表决权比例
                                                        总股本为 524,774
FINSTONEAG        瑞士施维茨州         股权投资                                            21.53%            21.53%
                                                        股，每股 55.60 瑞士
                                                                   厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                       法郎
本企业的母公司情况的说明
       本公司单个股东控制的股份均未超过公司总股本30%，目前持股5%以上的主要股东均无法决定董事会
多数席位，公司的经营方针及重大事项的决策系由全体股东充分讨论后确定，无任何一方能够决定和作出
实质影响，公司无控股股东和实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                    合营或联营企业名称                                    与本企业关系
4、其他关联方情况
                  其他关联方名称                                 其他关联方与本企业关系
胡精沛                                      公司第二大股东、董事长
邹鹏                                        公司第三大股东、总裁
Minaco(Pty)Ltd.                             第一大股东之子公司
STONECONNECTIONAG                           第一大股东之子公司
STONECONNECTIONSA(PTY)LTD.                  第一大股东之子公司
M+QGranitAG                                 第一大股东之子公司
DorkingAfrica(Pty)Ltd                       第一大股东之子公司
厦门高润投资股份有限公司                    本公司员工持股公司、本公司股东
厦门凌峰投资有限公司                        胡精沛连襟、公司原董事林劲峰控制的公司
成都西南石材城有限公司                      邹鹏任董事的公司
怀安万金矿业有限公司                        公司联营企业之全资子公司
丹江口中石矿业有限公司                      公司联营企业之子公司
贵州东方万里石材有限公司                    公司联营企业之子公司
福泉市东方万里石材有限公司                  公司联营企业之孙公司
湖南省娄底开明建材有限公司                  胡精沛弟媳任董事的公司
米易县冰花兰矿业有限责任公司                公司联营企业之子公司
张秀才                                      公司之子公司漳州海翼万里供应链有限公司关键管理人员
厦门海翼国际贸易有限公司                    公司之子公司漳州海翼万里供应链有限公司少数股东
                                                                         厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
厦门海翼资产管理有限公司                       公司之子公司漳州海翼万里供应链有限公司少数股东之其他关联方
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                  单位： 元
             关联方             关联交易内容       本期发生额       获批的交易额度 是否超过交易额度         上期发生额
厦门东方万里原石有限公司       采购商品              4,623,377.82          3,500.00 否                      7,087,463.34
厦门东方原石进出口有限公司     采购商品              3,604,949.06          3,500.00 否                      7,946,139.39
米易县冰花兰矿业有限责任公司 采购商品                 109,969.50           3,500.00 否
厦门石材商品运营中心有限公司 采购商品                1,267,805.24          2,000.00 否
DorkingAfrica(Pty)Ltd          采购商品                70,222.86             600.00 否                           113,887.24
M+QGranitAG                    采购商品              1,156,647.09            600.00 否                           991,543.47
MINACO（PTY）LTD               采购商品                14,787.34             600.00 否
厦门海翼国际贸易有限公司       采购商品              2,192,257.81
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                  单位： 元
             关联方                 关联交易内容                本期发生额                          上期发生额
Minaco (Pty) Ltd               销售商品                                    80,913.99
TheStoneCollection             销售商品                                      5,082.59
厦门石材商品运营中心有限公司 销售商品                                     646,218.21
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                                  单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                     托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                  受托/承包起始日 受托/承包终止日
       称               称            型                                                 益定价依据      收益/承包收益
                                                                                                                  单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                     托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                  委托/出包起始日 委托/出包终止日
       称               称            型                                                   价依据          费/出包费
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                             厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                        单位： 元
    承租方名称                   租赁资产种类                   本期确认的租赁收入             上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                                        单位： 元
    出租方名称                   租赁资产种类                     本期确认的租赁费              上期确认的租赁费
Minaco(Pty)Ltd                 经营场地                                             606,734.60                          64,542.03
成都西南石材城有限公司         经营场地                                             182,807.22                          80,511.85
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                                        单位： 元
             被担保方               担保金额             担保起始日                担保到期日       担保是否已经履行完毕
厦门万里石装饰设计有限公司                1,000.00 2015 年 12 月 15 日     2016 年 12 月 15 日      是
厦门万里石装饰设计有限公司                2,000.00 2016 年 02 月 17 日     2017 年 02 月 16 日      否
厦门万里石装饰设计有限公司                3,000.00 2016 年 01 月 12 日     2017 年 01 月 11 日      否
天津中建万里石石材有限公司                 500.00 2015 年 12 月 14 日      2016 年 12 月 08 日      是
漳州海翼万里石供应量有限公司               765.00 2016 年 03 月 18 日      2017 年 03 月 17 日      否
本公司作为被担保方
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                                            担保是否已经履
                      担保方                       担保金额         担保起始日             担保到期日
                                                                                                                   行完毕
厦门万里石装饰设计有限公司、胡精沛、王桔华、
                                                    6,000.00 2016 年 01 月 12 日      2017 年 01 月 11 日   否
邹鹏、苏弦
胡精沛、邹鹏、厦门凯敏建材有限公司                  5,000.00 2016 年 02 月 17 日      2017 年 02 月 16 日   否
厦门万里石装饰设计有限公司、胡精沛、邹鹏            4,500.00 2015 年 12 月 15 日      2016 年 12 月 15 日   是
厦门万里石装饰设计有限公司、胡精沛、邹鹏            3,000.00 2016 年 08 月 29 日      2017 年 08 月 29 日   否
厦门万里石装饰设计有限公司、胡精沛、邹鹏            3,000.00 2016 年 08 月 30 日      2017 年 08 月 31 日   否
厦门万里石装饰设计有限公司                          8,750.00 2016 年 12 月 29 日      2017 年 12 月 29 日   否
厦门万里石装饰设计有限公司、胡精沛、邹鹏            2,000.00 2016 年 06 月 16 日      2017 年 06 月 15 日   否
（5）关联方资金拆借
                                                                                                                        单位： 元
             关联方                  拆借金额                 起始日                  到期日                     说明
拆入
                                                                               厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
厦门石材商品运营中心有限公司             2,000,000.00 2016 年 11 月 29 日      2017 年 05 月 28 日     利率 7.2%
邹鹏                                      300,000.00 2016 年 06 月 07 日       2016 年 07 月 04 日     无利息
邹鹏                                      750,000.00 2016 年 06 月 17 日       2016 年 06 月 24 日     无利息
胡精沛                                   1,600,000.00 2016 年 04 月 29 日      2016 年 05 月 09 日     无利息
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                                       单位： 元
            关联方                      关联交易内容                     本期发生额                       上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                                       单位： 元
                  项目                                  本期发生额                                   上期发生额
总额                                                                    2,898,900.00                                2,352,000.00
其中：（各金额区间人数）
20 万元以上                                                                     6.00                                        7.00
10～20 万元
10 万元以下                                                                    12.00                                        4.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                       单位： 元
                                                                  期末余额                               期初余额
       项目名称                关联方
                                                        账面余额             坏账准备         账面余额             坏账准备
其他应收款            成都西南石材城有限公司                                                         20,000.00         4,000.00
其他应收款            厦门海翼资产管理有限公司              63,027.00            3,151.35
预付账款              厦门海翼国际贸易有限公司               6,011.44
（2）应付项目
                                                                                                                       单位： 元
           项目名称                            关联方                          期末账面余额                 期初账面余额
                                                         厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
应付账款                厦门东方万里原石有限公司                  3,584,368.74         3,366,347.06
应付账款                厦门东方万里原石进出口有限公司             551,204.00           421,034.00
应付账款                厦门凌峰投资有限公司                         1,214.62             1,214.62
应付账款                M+QGranitAG                                266,199.88             7,666.34
应付款项                厦门石材商品运营中心有限公司               137,859.20                  0.00
应付账款                怀安万金矿业有限公司                       124,114.00           124,114.00
其他应付款              厦门东方原石进出口有限公司                  82,255.44                  0.00
其他应付款              厦门东方万里原石有限公司                  5,794,487.84         6,524,312.83
其他应付款              厦门石材商品运营中心有限公司              2,000,000.00                 0.00
其他应付款              张秀才                                       1,333.33          3,100,550.00
其他应付款              厦门海翼国际贸易有限公司                    39,926.30
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
     2010年10月13日，本公司之子公司惠安万里石工艺有限公司与泉州铭艺石材有限公司签订房屋租赁协
议用于公司生产经营，租赁期自2011年2月1日起至2020年1月31日止，厂房租金由双方根据市场价格协商
确定，上浮或下降租金幅度不超过20%。2016年度的租赁金额为12万元。
                                                         厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
    （1）预计负债
    根据国家相关法律法规要求，矿山开采单位采矿结束后负有承担矿山地质环境保护和生态恢复及承担
恢复治理相应弃置费用的义务，根据《企业会计准则》关于弃置费用核算的相关规定，本公司合理估算各
矿山开采预计的弃置费用，并按相关规定将该弃置费用折现共计469,921.19元计入相关资产即采矿权的成
本和相应的预计负债，详见附注七、50。
    （2）开具保函情况
    截止2016年12月31日本公司根据工程施工合同有关规定开具人民币总额为人民币36,805,892.99元的
履约保函、质量保函或预付款保函。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                         单位： 元
                                              对财务状况和经营成果的影
           项目                      内容                                 无法估计影响数的原因
                                                        响数
2、利润分配情况
                                                                                         单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                     2,400,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                         2,400,000.00
                                                                     厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                          单位： 元
                                                         受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容                处理程序                                               累积影响数
                                                                  项目名称
（2）未来适用法
          会计差错更正的内容                      批准程序                          采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                          单位： 元
                                                                                         归属于母公司所有者的终
   项目           收入         费用         利润总额         所得税费用       净利润
                                                                                               止经营利润
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                          单位： 元
           项目                                                  分部间抵销                     合计
                                                                                    厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
       根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务无经营分部，本公司的管
理层定期评价整体的经营成果及评价业绩。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                              单位： 元
                                            期末余额                                                    期初余额
                          账面余额              坏账准备                          账面余额                坏账准备
         类别
                                                       计提比 账面价值                                                        账面价值
                        金额       比例      金额                               金额      比例       金额        计提比例
                                                          例
按信用风险特征组
                       294,740,             46,976,1             247,764,7 286,646                 32,496,72                 254,150,24
合计提坏账准备的                  99.56%                15.94%                            99.89%                    11.34%
                        906.49                 73.14                   33.35 ,972.43                      3.28                     9.15
应收账款
单项金额不重大但
                       1,296,88             1,296,88                           318,262             318,262.3
单独计提坏账准备                   0.44%               100.00%          0.00               0.11%                   100.00%
                           5.89                 5.89                               .30
的应收账款
                       296,037,             48,273,0             247,764,7 286,965                 32,814,98                 254,150,24
合计                              100.00%               16.31%                           100.00%                    11.44%
                        792.38                 59.03                   33.35 ,234.73                      5.58                     9.15
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                                期末余额
                账龄
                                            应收账款                            坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                    123,411,477.88                           6,170,573.89                            5.00%
1至2年                                              59,216,748.60                        5,921,674.86                           10.00%
                                                                           厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
2至3年                                      51,559,918.76                   10,311,983.75                        20.00%
3至4年                                      48,508,904.14                   24,254,452.08                        50.00%
5 年以上                                      317,488.56                       317,488.56                       100.00%
合计                                       283,014,537.94                   46,976,173.14                        16.60%
确定该组合依据的说明：
       公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实
际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
    □ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
       2、组合中，无风险组合的应收账款：
                     应收账款内容                             账面余额                         计提理由
90天以内的应收外汇款汇总                                       1,587,368.55                 无不可收回迹象
厦门市东区开发有限公司                                         3,139,000.00     申请的还款计划已得到审批同意
深圳金域湾装饰工程有限公司                                     7,000,000.00                  签订还款协议
合计                                                          11,726,368.55
       3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
           应收账款内容                账面余额             计提比例(%)            坏账准备             计提理由
无法收回的应收款汇总                     1,296,885.89                 100.00       1,296,885.89         无法收回
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 15,458,073.45 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                               单位： 元
                  单位名称                         收回或转回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                               单位： 元
                             项目                                                     核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                     款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质       核销金额             核销原因         履行的核销程序
                                                                                                            易产生
应收账款核销说明：
                                                                                厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
       本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额83,491,936.19元，占应收账款年末余
额合计数的比例28.22%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额19,316,996.37元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                            期末余额                                                期初余额
                          账面余额              坏账准备                      账面余额                坏账准备
         类别
                                                        计提比 账面价值                                                   账面价值
                        金额       比例      金额                           金额      比例       金额        计提比例
                                                          例
按信用风险特征组
                       90,566,3             6,038,98             84,527,31 57,875,             3,618,042                 54,257,638.
合计提坏账准备的                  100.00%                6.67%                       100.00%                     6.25%
                         00.02                  2.01                   8.01 680.74                     .00
其他应收款
                       90,566,3             6,038,98             84,527,31 57,875,             3,618,042                 54,257,638.
合计                              100.00%                6.67%                       100.00%                     6.25%
                         00.02                  2.01                   8.01 680.74                     .00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                             期末余额
                账龄
                                            其他应收款                      坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                        85,836,225.63                    4,290,211.27                             5.00%
1至2年                                               2,160,524.03                     216,052.40                            10.00%
2至3年                                                 964,171.27                     192,834.25                            20.00%
4至5年                                                 530,990.00                     265,495.00                            50.00%
5 年以上                                             1,074,389.09                    1,074,389.09                          100.00%
合计                                                90,566,300.02                    6,038,982.01                             6.67%
确定该组合依据的说明：
       公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实
                                                                                厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,420,940.01 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                        单位： 元
                  单位名称                              转回或收回金额                                   收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                        单位： 元
                             项目                                                             核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                                             款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质            核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                                    易产生
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                        单位： 元
                  款项性质                                  期末账面余额                            期初账面余额
与子公司之间往来                                                       77,073,083.83                                44,757,095.63
IPO 费用及应收补贴款                                                                                                  383,905.65
代扣员工费用等个人往来                                                     1,379,726.59                              3,209,018.11
押金、保证金等往来                                                     12,113,489.60                                 9,525,661.35
合计                                                                   90,566,300.02                                57,875,680.74
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                      占其他应收款期末
            单位名称                 款项的性质        期末余额             账龄                             坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例
厦门万里石装饰设计有限公司          子公司往来        16,083,944.70 1 年以内                       17.76%             804,197.24
厦门万里石建筑工程有限公司          子公司往来        14,431,626.87 1 年以内                       15.93%             721,581.34
                                                                                  厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
厦门凯敏建材有限公司           子公司往来            12,658,897.73 1 年以内                         13.98%              632,944.89
和林格尔中建万里石材有限公司 子公司往来              12,204,920.49 1 年以内                         13.48%              610,246.02
惠安万里石工艺有限公司         子公司往来                6,309,800.49 1 年以内                       6.97%              315,490.02
合计                                   --            61,689,190.28           --                     68.12%            3,084,459.51
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                         单位： 元
                                                                                                           预计收取的时间、金额
       单位名称           政府补助项目名称                 期末余额                   期末账龄
                                                                                                                  及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
                                                                                                                         单位： 元
                                            期末余额                                               期初余额
    项目
                           账面余额          减值准备         账面价值             账面余额        减值准备           账面价值
对子公司投资              120,519,360.14                    120,519,360.14        103,024,600.62    510,000.00     102,514,600.62
对联营、合营企业投资      113,424,007.88                    113,424,007.88        108,053,944.75                   108,053,944.75
合计                      233,943,368.02                    233,943,368.02        211,078,545.37    510,000.00     210,568,545.37
（1）对子公司投资
                                                                                                                         单位： 元
                                                                                                           本期计提减 减值准备
             被投资单位               期初余额             本期增加      本期减少         期末余额
                                                                                                             值准备     期末余额
南非万里石                             2,469,167.00                                        2,469,167.00
天津中建万里石石材有限公司            12,275,790.00                                       12,275,790.00
岳阳万里石石材有限公司                 9,000,000.00                                        9,000,000.00
厦门万里石装饰设计有限公司             5,000,000.00                                        5,000,000.00
和林格尔中建万里石材有限公司           5,350,000.00                                        5,350,000.00
广州万里石石材有限公司                      255,000.00                                        255,000.00
惠安万里石工艺有限公司                 2,000,000.00                                        2,000,000.00
厦门万里石工艺有限公司                 3,734,500.00                                        3,734,500.00
上海万里石石材有限公司                 1,647,000.00                                        1,647,000.00
                                                                                厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
美好石材                                  16,706,680.60    7,954,759.52                   24,661,440.12
湖北兴山万里石石材有限公司                 5,000,000.00                                    5,000,000.00
张家界万里石有限公司                       2,294,000.00                                    2,294,000.00
厦门万里石建筑装饰工程有限公司            20,350,000.00                                   20,350,000.00
海口万里石石材有限公司                      510,000.00                    510,000.00                0.00
厦门凯敏建材有限公司                       4,683,000.00                                    4,683,000.00
莱州东方万里石石材有限公司                 6,200,213.02                                    6,200,213.02
漳州海翼万里供应链有限公司                 5,100,000.00                                    5,100,000.00
WANLI BYROCK SDN BHD                        449,250.00                                      449,250.00
北京万里石有限公司                                        10,050,000.00                   10,050,000.00
合计                                   103,024,600.62 18,004,759.52       510,000.00 120,519,360.14
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                         单位： 元
                                                            本期增减变动
                                          权益法下确 其他综                  宣告发放现                                  减值准备
 投资单位      期初余额       追加 减少                             其他权                 计提减            期末余额
                                          认的投资损 合收益                  金股利或利               其他               期末余额
                              投资 投资                             益变动                 值准备
                                               益          调整                  润
一、合营企业
二、联营企业
厦门东方万
               3,044,138.9                                                                                   3,250,725
里石进出口                                  206,586.02
                          8                                                                                        .00
有限公司
厦门东方万
               105,009,805                                                                                   107,514,7
里原石有限                                 2,504,895.03
                       .77                                                                                      00.80
公司
厦门石材商
                              4,000,                                                                         2,658,582
品运营中心                                -1,341,417.92
                              000.00                                                                               .08
有限公司
               108,053,944 4,000,                                                                            113,424,0
小计                                       1,370,063.13
                       .75 000.00                                                                               07.88
               108,053,944 4,000,                                                                            113,424,0
合计                                       1,370,063.13
                       .75 000.00                                                                               07.88
                                                                            厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                       单位： 元
                                         本期发生额                                          上期发生额
           项目
                                 收入                     成本                       收入                       成本
主营业务                       255,611,006.87             195,759,551.24             250,983,095.35         188,004,977.44
其他业务                          2,773,647.24                                         1,714,973.03
合计                           258,384,654.11             195,759,551.24             252,698,068.38         188,004,977.44
5、投资收益
                                                                                                                       单位： 元
                   项目                                 本期发生额                                 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                         25,333,500.00                                 166,750.00
权益法核算的长期股权投资收益                                          1,370,063.13                               3,032,532.91
处置长期股权投资产生的投资收益                                         510,000.00
合计                                                                 27,213,563.13                               3,199,282.91
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
                                                                                                                       单位： 元
                   项目                          金额                                       说明
                                                                 本期处置流动资产收益主要包括出售岳阳矿山采矿权确认
非流动资产处置损益                               3,113,228.61 的转让收益 261 万，以及转让海口分公司 51%股权确认的
                                                                 投资收益 55 万，以上处置对主营业务无重大影响。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享              772,257.51
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出              -878,847.92
减：所得税影响额                                  746,927.67
    少数股东权益影响额                              -9,129.75
合计                                             2,268,840.28                                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
                                                                      厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                     每股收益
          报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                                    基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                3.61%                    0.12                  0.12
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                            3.26%                    0.10                  0.10
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                        厦门万里石股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             第十二节 备查文件目录
    （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务
报表；
    （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
    （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。