北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
北京华录百纳影视股份有限公司
2016 年年度报告
2017 年 04 月
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人陈润生、主管会计工作负责人孙伟华及会计机构负责人(会计主
管人员)梁坤声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、市场竞争风险
公司主要从事影视、综艺、体育等业务，这些领域均属于充分竞争、推陈
出新速度较快的细分行业。近年来，众多公司登陆资本市场，资源抢夺日趋激
烈；BAT 等互联网巨头携资本优势、平台优势、流量优势介入行业，这都使得
行业竞争愈发加剧。虽然公司各业务板块均以精品为市场定位，在市场上有一
定领先优势，但依然存在市场竞争加剧所带来的项目投入产出风险。
防范措施：利用行业变革契机，创新经营模式，有效挖掘产业链横向、纵
向价值，增加抗风险能力。
2、政策监管风险
由于影视综艺产品具有覆盖面广、接受便捷的特点，在意识形态领域作用
显著，政府对行业进行一定程度的监管。尽管公司在影视综艺产品的制作领域
拥有丰富的经验，但如公司未来不能继续贯彻政策导向、与主流价值观保持一
致，则公司的影视综艺产品可能无法进入市场，或者进入市场后被勒令停止播
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放，导致公司无法收回制作成本。同时，如果公司的影视综艺产品未能严格把
握好政策导向，违反行业政策，公司可能面临被监管部门处罚甚至取消市场准
入资格的风险。
防范措施：严把立项关，坚持弘扬主流价值观和商业价值的有机统一，在
节目内容上积极创新，在节目质量上精益求精。
3、应收账款余额较大的风险
因影视剧业务的销售收入确认时间与下游客户（电视台和网络平台）的实
际支付存在时间差，影视剧发行时点的变化，会导致应收账款余额的波动，使
得公司资金管理的难度加大和资金短缺风险增加。综艺和体育业务主要客户均
为优质客户和领先品牌，回款信用良好，具有较强的支付能力，应收账款不能
回收的风险较低。但是，如果综艺和体育业务的主要客户受宏观经济或自身经
营影响，财务状况出现恶化或商业信用发生重大不利变化，应收账款产生坏账
的可能性将增加，从而对公司综艺和体育板块的经营产生不利影响。虽然报告
期应收账款回收良好，但是公司整体应收账款余额较大，如果出现未能及时收
回或无法收回的情况，将对公司的生产经营和当期业绩产生不利影响。
防范措施：建立客户信用体系，加强应收账款的催收管理力度。
4、存货金额较大的风险
存货占公司资产的比重较高是影视综艺制作企业的行业特征。作为影视综
艺制作企业，自有固定资产较少，其资金流转主要体现在货币资金、预付账款、
存货和应收账款之间。在生产经营过程中，资金一旦投入即形成预付账款，随
着拍摄进度逐步结转为在产品和库存商品即成为存货，在拍摄过程中所需要的
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专用设备、设施、场景、灯光摄影等均通过经营租赁取得，而拍摄过程中所耗 费
的道具、化妆用品等均通过采购取得。因此，在正常生产经营情况下，存货 必
然成为公司资产的主要构成部分。存货金额特别是在产品金额较大，占资产比
重较高，在一定程度上构成了公司的经营风险。
防范措施：通过对项目全环节的管理和控制，确保公司内容产品品质和市
场适销性。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以为 812,461,176 基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税）。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 26
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 37
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 45
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 45
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 46
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 53
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 59
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 60
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 139
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、上市公司、华录百纳 指 北京华录百纳影视股份有限公司
保荐机构 指 中信建投证券股份有限公司
华录集团 指 中国华录集团有限公司
华录文化 指 华录文化产业有限公司
广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司（原名：广东蓝色火焰文化传媒
广东蓝火 指
有限公司）
喀什蓝火 指 喀什蓝色火焰文化传媒有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《北京华录百纳影视股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 华录百纳 股票代码
公司的中文名称 北京华录百纳影视股份有限公司
公司的中文简称 华录百纳
公司的外文名称（如有） Beijing HualuBaina Film&Tv Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）HLBN
公司的法定代表人 陈润生
注册地址 北京市石景山区八大处高科技园区西井路 3 号 3 号楼 5365 房间
注册地址的邮政编码 100043
办公地址 北京市石景山区阜石路 165 号中国华录大厦 13 层
办公地址的邮政编码 100043
公司国际互联网网址 http://www.hlbn.cc/
电子信箱 hbndsh@hlbn.cc
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李倩 梁姗
北京市石景山区阜石路 165 号中国华录 北京市石景山区阜石路 165 号中国华录
联系地址
大厦 13 层 大厦 13 层
电话 010-52281866 010-52281866
传真 010-56842325 010-56842325
电子信箱 hbndsh@hlbn.cc hbndsh@hlbn.cc
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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会计师事务所名称 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街九号院五栋大楼 B1 座七层
签字会计师姓名 吕志、田美玲
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
北京市东城区朝内大街 2 号凯 2016 年 9 月 30 日至 2018 年
中信建投证券股份有限公司 董军峰、张铁
恒中心 B、E 座 3 层 12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年
营业收入（元） 2,574,864,005.65 1,884,887,178.70 36.61% 759,574,647.29
归属于上市公司股东的净利润
378,457,756.76 266,902,260.36 41.80% 149,401,882.16
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
362,506,645.42 238,524,125.02 51.98% 126,968,059.98
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-462,021,850.15 -143,801,866.07 -221.29% -57,620,134.96
（元）
基本每股收益（元/股） 0.515 0.377 36.60% 0.366
稀释每股收益（元/股） 0.515 0.377 36.60% 0.366
加权平均净资产收益率 8.26% 7.11% 1.15% 9.77%
2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末
资产总额（元） 7,132,088,360.08 4,698,007,340.93 51.81% 4,049,402,973.50
归属于上市公司股东的净资产
6,369,877,875.25 3,874,945,876.15 64.39% 3,643,470,549.88
（元）
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 513,322,608.68 582,729,390.25 771,764,860.18 707,047,146.54
归属于上市公司股东的净利润 39,820,083.29 51,601,827.15 87,585,096.67 199,450,749.65
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归属于上市公司股东的扣除非经
31,588,628.95 48,292,952.12 87,124,516.70 195,500,547.65
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -239,793,683.72 219,482,707.36 -311,626,466.51 -130,084,407.28
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
50,304.85 -211,149.49 10,015.21
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 主要为企业发展扶持
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 16,387,595.93 26,736,354.81 29,397,284.20 资金、文化产业发展
受的政府补助除外） 专项资金
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
4,508,196.72 10,699,683.71 333,786.24
占用费
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -521,108.21 -875,128.15 -529,671.44
减：所得税影响额 4,411,114.86 7,737,158.30 6,777,020.86
少数股东权益影响额（税后） 62,763.09 234,467.24 571.17
合计 15,951,111.34 28,378,135.34 22,433,822.18 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
报告期内，公司已经建立以传媒娱乐内容为核心，多板块协同发展的产业布局，实现了影视、综艺、体育等之间的横向
协同，内容制作和内容营销之间的纵向协同，公司的主要业务包括影视、综艺、体育、营销等。
1、影视业务
主要包括影视剧的投资、制作、发行及衍生业务，主要产品包括电视剧、网络剧、电影、网络大电影等。主要通过版权
售卖、内容营销、付费分成、衍生品授权或者售卖等方式获取收益。
2、综艺业务
主要通过策划、制作综艺节目，并以买断或分成的形式取得电视和（或）网络视频播出时间内该综艺所有形式的广告权
益之经营权，最终通过内容营销、硬广销售、版权售卖、衍生品授权或售卖等方式获取收益。
3、体育业务
主要包括体育营销业务和欧洲篮球冠军联赛等自有 IP 运营业务。体育营销模式是通过自创或者第三方体育赛事载体，
为企业广告主提供品牌内容营销服务。自有体育 IP 主要是负责运营欧洲篮球冠军联赛在中国市场的所有商业权利，包括赞
助商、版权、活动、衍生等。
4、营销业务
主要包括内容营销和媒介代理两类业务。内容营销，是以综艺、影视等内容为载体，以冠名、特约、互动等差异化整体
服务方案，提供契合企业广告主诉求的品牌传播服务，达到客户的产品和品牌得到人们认同之目的；媒介代理以企业广告主
为客户，根据客户的媒体投放需求，致力于为客户提供包括电视硬广、户外媒体等媒介投放服务。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
无形资产期末账面金额 6,712.78 万元，较期初增加 51.99%，主要系公司本期引进
无形资产
与节目相关的非专利技术和知识产权所致。
货币资金期末账面金额 125,442.64 万元，较期初增加 202.25%，主要系本期公司非
货币资金
公开发行募集资金所致。
应收账款期末账面金额 224,051.13 万元，较期初增加 97.31%，主要系报告期销售
应收账款
收入增加，部分项目未到约定收款期，使期末余额增加。
其他应收款期末账面金额 19,625.63 万元，较期初增加 38.34%，主要系部分参投项
其他应收款
目投资款增加所致。
长期股权投资 长期股权投资期末账面金额 3,231.25 万元，较期初增加 56.47%，主要系本期新参
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股新华广联（北京）传媒投资有限公司和风火石文化经纪(北京)有限公司所致。
递延所得税资产期末账面金额 4,788.87 万元，较期初增加 110.36%，按会计政策计
递延所得税资产
提的坏账准备增加所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
（一）战略模式优势。公司在影视、综艺、体育、营销等细分业务领域优势不断强化，并不断打破业务部门之间的边界，
不断强化影视、娱乐和体育之间的横向协同，不断推进内容、媒体和客户之间的纵向协同，公司各版块不断与互联网深度融
合，已经在业内形成了独特的泛娱乐战略格局和模式优势。
（二）体制机制优势。在国家大力推动国企改革和大力推动文化体育产业的背景下，公司作为中央企业下属文化类旗舰
上市公司，拥有难得的战略发展机遇。公司经营团队的核心刘德宏、胡刚均是公司核心股东，有着良好的战略视野和丰厚的
业内资源。央企背景和民营机制的结合，为公司在传媒娱乐行业的快速健康发展奠定了体制机制基础。
（三）资源协同优势。公司在客户、传媒、娱乐、体育等细分领域的深厚资源以及这些资源之间的深度协同，为公司构
建传媒娱乐平台型企业奠定了坚实的基础。
客户资源方面，在商业客户内容营销需求不断提升的驱动下，优质且充足的客户资源将为公司传媒娱乐板块内容制作业
务的变现提供强大支撑，同时，通过体育营销和娱乐营销的结合，顺势而为为客户提供集体育和娱乐于一体的整合内容营销
解决方案正当其时。
传媒资源方面，伴随传统媒体和新媒体的融合，强大的视频媒体战略合作资源将成为公司各业务板块的重要支撑，公司
不但与一线电视媒体缔结了深厚的合作关系，也与新兴互联网媒体深入开展了战略合作。
娱乐与体育资源方面，公司均有较强的积淀：娱乐资源方面，公司业已经成为中国娱乐产业的领军企业，积累了丰富的
用户消费需求理解能力、娱乐资源的整合能力、影视娱乐产品的制作能力，并在过往打造了一系列的文化娱乐爆款精品内容；
体育资源方面，公司在足球、篮球等产业领域积累了丰富的产业资源，这些体育产业资源可以和娱乐产业资源深度协同，为
用户搭建体育+娱乐的体验消费场景，为商业客户搭建体育+娱乐的综合营销场景。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司发展战略稳步推进，公司坚持精品内容的发展战略，不断深化影视、综艺、体育之间的横向协同，内容、
媒体、客户之间的纵向协同，基本建立起了以传媒娱乐内容为核心，多板块协同发展的战略布局。
报告期内，公司实现营业收入257,486.40万元，比上年同期增加36.61%；利润总额为39,024.17万元，较上年同期增长
41.33%；归属于母公司所有者净利润为37,845.78万元，较上年同期增长41.80%。
报告期内，公司成功完成非公开发行，再融资净额为217,210.92万元。充沛的资金资源，一方面可以有效支持公司现有
业务板块的快速成长，另一方面也为公司外延式投资和扩张提供了良好的保障。
报告期内公司各主要业务板块的进展情况如下：
（一）影视板块
公司影视业务坚持精品路线，向年轻化、网络化成功转型。报告期内影视收入主要来源于《职场是个技术活》、《爱情
万万岁》、《卧虎》、《乱世丽人行》、《猎人》等项目的首轮发行以及过往剧目的二轮发行。
《深夜食堂》、《丽姬传》作为公司影视剧向年轻化网络化转型的标杆剧目，得到市场的一致认可。都市情感剧《深夜
食堂》改编自日漫超级IP，由蔡岳勋导演、黄磊主演，自拍摄期就引起多方热议，并将于2017年6月份在北京卫视、浙江卫
视、爱奇艺等平台播出；古装武侠剧《丽姬传》改编自作家温世仁的著作《秦时明月前传》，由由刘新执导，迪丽热巴、张
彬彬等主演，并将于2017年8月份登陆浙江卫视、优酷等平台。
（二）综艺板块
报告期内，公司综艺业务凭借制作运营一体化优势和创新的商业模式，向市场领导者快速迈进。报告期内公司综艺收入
主要来自于《旋风孝子》、《跨界歌王》、《我的新衣》等。
《旋风孝子》作为湖南卫视制播分离的首档综艺栏目，成为一季度全市场收视表现最好的新播综艺节目，CSM35城市网
平均收视率1.53%，以其高品质、高口碑、高收视，获得市场高度认可，在第一季度众多综艺节目中脱颖而出，第二季正在
筹备中。
《跨界歌王》延续了公司在出品《最美和声》这类音乐节目方面的优势，一直保持高收视、高关注和高人气，已经成为
准现象级综艺节目。历经13期节目，《跨界歌王》收视率总体呈上升趋势，CSM35城市网平均收视率1.51%，总决赛收视率
在奥运会的激烈竞争下，达到1.9%，排名所有省级卫视第一，创全季收视新高；酷云实时数据份额最好成绩破12%，创北京
卫视节目新纪录；开播以来，连续13周微博综艺榜第1、疯狂综艺季第1；播出13期，百度指数11期位列同期节目第一；《跨
界歌王》总决赛微博电视指数TOP1。
（三）体育板块
报告期内，公司体育业务在2015年良好开局的基础上快速拓展，继续深化体育营销业务布局，推动欧洲篮球与中国篮球
之间的全面融合，成功在成都和深圳举办欧冠篮球中国巡回赛，并通过联手北京卫视直播西甲成功开创了领先卫视直播欧洲
顶级体育比赛的先河，中国领先的体育营销和赛事运营平台初具雏形。
（四）创新业务
报告期内，公司设立VR产业事业部，通过VR内容制作环节切入市场，充分利用公司所拥有的丰富影视、娱乐、体育自
有IP资源，采用国内市场领先的工业级VR拍摄技术与视频编辑及直播解决方案，实现了针对体育赛事和大型演唱会的VR直
播，以及旗下优秀综艺节目如《跨界歌王》、《我的新衣》等高品质VR内容的制作。通过大型VR直播与VR综艺节目的制
作执行，公司已形成国内领先的VR内容制作能力。后续将继续整合优质内容资源，不断提升VR解决方案水平，成为中国领
先的工业级VR内容生产商及VR内容整合运营商。
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
2016年度，公司积极推动落实2015年年报中披露的影视、综艺项目经营计划。报告期内，公司投资制作的电视剧《猎
人》、《卧虎》、《爱情万万岁》（原名《一路上有你》）、《老公们的私房钱》、《乱世丽人行》等五部剧播出，《长江
往事》、《代号山豹》（原名《牺牲》）、《职场是个技术活》（原名《角力之城》）、《深夜食堂》、《城里的月光》
（原名《爱是你我》）、《丽姬传》（原名《秦时明月》）、《我不是精英》、《蔓蔓青萝》等剧目拍摄完成，正在后期制
作或发行阶段。报告期内取得发行许可证剧目共九部。电影《冲天火》于报告期内上映，《绑架者》于2017年3月31日上映。
报告期内，公司投资制作的大型综艺节目《旋风孝子》、《跨界歌王》、《我的新衣》（原名《女神的新衣》、《女神
新装》）分别在湖南卫视、北京卫视、东方卫视播出。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
是
占公司主营业务收入前五名的影视作品
公司主营业务收入前五名的影视作品有栏目《我的新衣》、《旋风孝子》和《跨界歌王》，电视剧《深夜食堂》和《职
场是个技术活》，合计收入占同期主营业务收入的比例为38.46%
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
否
单位：元
2016 年 2015 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,574,864,005.65 100% 1,884,887,178.70 100% 36.61%
分行业
传媒业 2,574,758,022.74 99.98% 1,884,545,818.43 99.95% 36.62%
其他 105,982.91 0.02% 341,360.27 0.05% -68.95%
分产品
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影视 548,563,640.36 21.30% 356,527,049.12 18.92% 53.86%
综艺 823,416,070.63 31.98% 741,011,887.15 39.31% 11.12%
营销 933,386,435.64 36.25% 723,284,308.09 38.37% 29.05%
体育 263,752,001.62 10.24% 58,517,959.47 3.10% 350.72%
其他 5,745,857.40 0.22% 5,545,974.87 0.29% 3.60%
分地区
华南 990,528,627.14 38.47% 811,974,043.10 43.08% 21.99%
华东 691,694,655.71 26.86% 682,279,332.47 36.20% 1.38%
华北 483,174,718.17 18.77% 342,500,377.23 18.17% 41.07%
华中 285,665,868.54 11.09% 8,932,028.50 0.47% 3,098.22%
西北 96,101,932.60 3.73% 4,049,403.99 0.21% 2,273.24%
东北 15,685,377.35 0.61% 2,553,216.26 0.14% 514.34%
西南 9,893,537.72 0.38% 28,433,490.95 1.51% -65.20%
海外 2,119,288.42 0.08% 4,165,286.20 0.22% -49.12%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
传媒行业 2,574,758,022.74 1,878,590,051.27 27.04% 36.62% 34.20% 1.32%
分产品
影视 548,563,640.36 312,139,052.61 43.10% 53.86% 9.07% 16.89%
综艺 823,416,070.63 630,933,886.25 23.38% 11.12% 25.23% -5.52%
营销 933,386,435.64 683,602,104.60 26.76% 29.05% 22.56% 3.88%
体育 263,752,001.62 248,367,560.56 5.83% 350.72% 402.68% -9.73%
分地区
华南地区 990,528,627.14 663,923,019.08 32.97% 21.99% 2.00% 13.14%
华北地区 483,068,735.26 387,771,357.33 19.73% 41.18% 38.83% 1.36%
华中地区 285,665,868.54 219,517,436.24 23.16% 3,098.22% 3,398.44% -6.59%
华东地区 96,101,932.60 41,472,958.20 56.84% 2,273.24% 1,394.30% 25.38%
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
单位：元
2016 年 2015 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
影视 312,139,052.61 16.61% 286,173,815.98 20.44% 9.07%
综艺 630,933,886.25 33.58% 503,801,947.21 35.99% 25.23%
营销 683,602,104.60 36.39% 557,787,888.26 39.84% 22.56%
体育 248,367,560.56 13.22% 49,409,084.43 3.53% 402.68%
其他 3,644,314.55 0.19% 2,733,954.33 0.20% 33.30%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
报告期内，公司新增纳入合并范围的有霍尔果斯语境影视有限公司、霍尔果斯心河影视有限公司、霍尔果斯诚作影视有
限公司、华录体育（国际）有限公司和北京欧冠篮体育产业发展有限公司，不纳入合并范围的有中制联环球（北京）影视文
化有限公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 1,131,760,052.35
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 43.95%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 614,211,685.71 23.85%
2 第二名 150,790,422.39 5.86%
3 第三名 125,207,547.17 4.86%
4 第四名 122,558,491.43 4.76%
5 第五名 118,991,905.65 4.62%
合计 -- 1,131,760,052.35 43.95%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 814,624,051.06
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 41.39%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 272,544,686.50 13.85%
2 第二名 183,647,812.94 9.33%
3 第三名 165,209,262.00 8.39%
4 第四名 99,538,912.00 5.06%
5 第五名 93,683,377.62 4.76%
合计 -- 814,624,051.06 41.39%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 79,410,088.48 76,250,336.02 4.14%
管理费用 67,207,412.14 58,204,552.03 15.47%
财务费用 18,670,618.55 15,237,127.66 22.53%
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、现金流
单位：元
项目 2016 年 2015 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,911,815,537.50 1,688,945,392.34 13.20%
经营活动现金流出小计 2,373,837,387.65 1,832,747,258.41 29.52%
经营活动产生的现金流量净额 -462,021,850.15 -143,801,866.07 -221.29%
投资活动现金流入小计 36,200,385.00
投资活动现金流出小计 446,033,784.08 101,425,022.80 339.77%
投资活动产生的现金流量净额 -409,833,399.08 -101,425,022.80 -304.08%
筹资活动现金流入小计 2,812,719,175.67 646,880,000.00 334.81%
筹资活动现金流出小计 1,101,468,993.84 331,513,624.28 232.25%
筹资活动产生的现金流量净额 1,711,250,181.83 315,366,375.72 442.62%
现金及现金等价物净增加额 839,391,606.36 70,139,486.85 1,096.75%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
2016年年度经营活动产生的现金流量净额-46,202.19万元，较上年同期-14,380.19万元减少221.29%，主要系本期项目制
作规模扩大，投入增加以及人工成本增加。
2016年投资活动产生的现金流量净额净额-40,983.34万元，较上年同期-10,142.50万元减少304.08%，主要系本期将闲置
募集资金用于银行理财所致。
2016年筹资活动产生的现金流量净额171,175.02万元，较上年同期31,536.64万元增加442.78%，主要系公司非公开发行
股份募集资金使得筹资活动现金流入增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司经营活动的现金流量净额-46,202.19万元，净利润为38,480.47万元，差额为84,682.66 万元，主要差异系公
司项目投资制作规模扩大，受部分项目制作和结算周期影响，现金流入尚未在本期实现。
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 341,062.77 0.09% 主要为对联营企业投资 是
资产减值 134,544,141.74 34.48% 按会计政策计提的坏账准备增加所致 是
营业外收入 16,508,990.13 4.23% 主要为政府补助 是
营业外支出 592,197.56 0.15% 主要为捐赠支出 否
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四、资产及负债状况
1、资产及负债构成重大变动情况
2016 年末 2015 年末
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
比例 比例
货币资金 1,254,426,371.42 17.59% 415,034,765.06 8.83% 8.76% 主要系报告期公司非公开发行募集资金所致。
主要系报告期销售收入增加，部分项目未到约定
应收账款 2,240,511,259.86 31.41% 1,135,506,546.00 24.17% 7.24%
收款期，使期末余额增加。
存货 327,967,465.41 4.60% 277,445,466.27 5.91% -1.31%
主要系报告期新参股新华广联（北京）传媒投资
长期股权
32,312,490.51 0.45% 20,650,633.90 0.44% 0.01% 有限公司和风火石文化经纪(北京)有限公司所
投资
致。
固定资产 9,108,508.43 0.13% 11,775,820.33 0.25% -0.12%
主要系公司本期引进与节目相关的非专利技术和
无形资产 67,127,759.16 0.94% 44,166,666.67 0.94%
知识产权所致。
短期借款 163,300,000.00 2.29% 498,000,000.00 10.60% -8.31% 主要系报告期募集资金到位，减少借款所致。
其他应收
196,256,316.89 2.75% 141,865,421.38 3.02% -0.27% 主要系部分参投项目投资款增加所致。
款
其他流动
407,424,689.10 5.71% 11,345,696.51 0.24% 5.47% 主要系部分闲置募集资金用于银行理财所致。
资产
可供出售 主要系报告期子公司中制联环球公司清算不纳入
7,342,239.94 0.10% 5,336,377.71 0.11% -0.01%
金融资产 合并所致。
递延所得
47,888,684.04 0.67% 22,765,201.84 0.48% 0.19% 按会计政策计提的坏账准备增加所致。
税资产
应付账款 157,000,957.20 2.20% 26,751,538.40 0.57% 1.63% 主要系应付广告款及项目款增加所致。
预收款项 67,138,156.29 0.94% 25,751,818.47 0.55% 0.39% 主要系预收广告款及节目款增加所致。
应付职工
8,533,303.33 0.12% 12,519,995.50 0.27% -0.15% 主要系报告期绩效考核方式调整所致。
薪酬
主要系本期第四季度收入较同期增加，使得应交
应交税费 138,578,695.11 1.94% 62,463,269.34 1.33% 0.61%
税费期末较期初增加所致。
应付利息 220,442.29 0.00% 801,561.58 0.02% -0.02% 主要系本期末借款余额较上期末减少所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
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3、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
65,055,207.00 60,000,000.00 8.43%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
单位：元
被投资 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉
公司名 合作方 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉
称 有） 有）
北京欧
体育运 利萨如
冠篮体
动项目 34,057, 投资管 体育业 -1,144. -1,144.3
育产业 增资 75% 自有 长久 否
经营业 000.00 理有限 务 35 5
发展有
务 公司
限公司
34,057, -1,144. -1,144.3
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
000.00 35 5
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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累计变
报告期内 闲置两
本期已使用 已累计使用 更用途 累计变更用 尚未使用募集
募集 募集 募集资金总 变更用途 尚未使用募 年以上
募集资金总 募集资金总 的募集 途的募集资 资金用途及去
年份 方式 额 的募集资 集资金总额 募集资
额 额 资金总 金总额比例 向
金总额 金金额
额
非公 存放于募集资
2016 开发 金专户、购买
217,210.92 87,522.59 87,522.59 0 0 0.00% 129,809.42
年度 行股 保本保收益理
份 财产品
合计 -- 217,210.92 87,522.59 87,522.59 0 0 0.00% 129,809.42 --
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕1227 号核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）共计
103,922,495 股，每股发行价格为人民币 21.08 元，此次募集资金总额为人民币 2,190,686,194.60 元，扣除本次发行费用后，
实际募集资金净额为人民币 2,172,109,175.67 元。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2016 年 9 月 21 日对公司以上
募集资金到位情况进行了验资，并出具了中天运[2016]验字第 90089 号《验资报告》。截至 2016 年 12 月 31 日，公司实际累
计使用募集资金 87,522.59 万元，本报告期内实际使用 87,522.59 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 项目可
是否已 是否
承诺投资项 截至期末累 截至期末投 到预定 行性是
变更项 募集资金承 调整后投资 本报告期 本报告期实 达到
目和超募资 计投入金额 资进度(3) 可使用 否发生
目(含部 诺投资总额 总额(1) 投入金额 现的效益 预计
金投向 (2) ＝(2)/(1) 状态日 重大变
分变更) 效益
期 化
承诺投资项目
影视剧内容
否 59,327.73 59,327.73 17,453.79 17,453.79 29.42% 7,344.89 是 否
制作
媒介资源集
否 29,227.73 29,227.73 21,970.22 21,970.22 75.17% 1,776.13 是 否
中采购
体育赛事运
否 49,327.73 49,327.73 12,322.80 12,322.80 24.98% 90.50 是 否
营
综艺节目制
否 79,327.73 79,327.73 35,775.78 35,775.78 45.10% 22,276.34 是 否
作
承诺投资项
-- 217,210.92 217,210.92 87,522.59 87,522.59 -- -- 31,487.86 -- --
目小计
超募资金投向
无
超募资金投 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- --
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向小计
合计 -- 217,210.92 217,210.92 87,522.59 87,522.59 -- -- 31,487.86 -- --
未达到计划
进度或预计
收益的情况 无。
和原因（分
具体项目）
项目可行性
发生重大变
无。
化的情况说
明
超募资金的 不适用
金额、用途
及使用进展
情况
募集资金投 不适用
资项目实施
地点变更情
况
募集资金投 不适用
资项目实施
方式调整情
况
适用
募集资金投
2016 年 10 月 12 日召开第二届董事会第三十七次会议及第二届监事会第二十次会议，审议通过了《关
资项目先期
于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意公司
投入及置换
使用非公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，置换金额为人民币
情况
782,363,659.10 元。
用闲置募集 不适用
资金暂时补
充流动资金
情况
项目实施出 不适用
现募集资金
结余的金额
及原因
尚未使用的
募集资金用 存放于募集资金专户、购买保本保收益理财产品。
途及去向
募集资金使
无。
用及披露中
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存在的问题
或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型
喀什华录百纳 子公 影视制
30,000,000.00 513,310,732.77 130,367,708.95 219,148,301.89 100,361,833.56 100,361,833.56
影视有限公司 司 作、发行
喀什蓝色火焰
子公 影视栏目
文化传媒有限 10,000,000.00 1,244,506,700.85 752,782,642.77 981,921,831.35 270,148,263.18 272,856,215.90
司 制作等
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
霍尔果斯语境影视有限公司 设立 对公司整体生产经营产生积极影响
霍尔果斯心河影视有限公司 设立 对公司整体生产经营产生积极影响
霍尔果斯心河影视有限公司 设立 对公司整体生产经营产生积极影响
华录体育（国际）有限公司 设立 对公司整体生产经营产生积极影响
北京欧冠篮体育产业发展有限公司 增资 对公司整体生产经营产生积极影响
大连华录百纳影视广告有限公司 注销 对公司整体生产经营产生积极影响
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八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
在新消费、新用户、新渠道和新模式等要素的驱动下，文化娱乐行业将迎来新一轮的创新升级，在此背景下，能采用新
模式通过新渠道围绕新用户创造新消费的文娱公司将迎来良好的发展机遇。
新消费，将围绕泛娱乐展开。伴随人均GDP的增长、人均可支配收入的提升和城镇化进程的推进，我国目前正在经历第
三次“消费升级”：越来越显著地以娱乐、文化和教育领域支出为主，消费观念从“物质消费”升级为“精神消费”、从“购
买产品”转向“享受服务”、从“满足日常需求”提升到“改善生活品质”。根据著名战略咨询公司麦肯锡研究，未来在居
民消费支出中，以“文化娱乐教育”为主的可选消费比重将逐步提高至2020年的15%、2030年的21%。中国消费者正逐步缩小
与发达国家之间的差距，消费模式正迅速发生转变。
新用户，正在塑造文娱新格局。随着中产阶级人口的稳步增长，中产阶级迅速成为消费市场的主力军。其中，上层中产
阶级将是未来拉动消费增长的新主流群体，主导消费市场转型升级，预计到2022年其消费额将占城市居民消费总额的56%。
从年龄结构来看，新一代中产阶级以80后、90后为主，带来了更成熟、开放的消费观念，从“满足日常需求”到“改善生活
品质”。同时他们也是“网生一代”，对娱乐的关注度高，将娱乐作为生活体验和社交话题来源，拥有较高的娱乐消费接受
能力。
新渠道，互联网正在从用户红利向内容红利转变。中国互联网经历20多年的发展后，用户红利慢慢消失，随着越来越多
的内容开始以数字化的形式出现在互联网上，内容红利开始释放。
新模式，视频行业付费经济兴起。新一轮的消费升级是由消费者对于“品质”生活的追求所驱动，在互联网行业的最直
接体现是催生了“付费经济”。目前，视频行业付费模式基本形成，用户付费行为逐渐建立。国家版权政策制度的规范，用
户对于丰富正版内容、更好观影体验的需求、移动终端的快速普及等原因共同促进了视频行业付费市场的发展。
（二）公司发展战略
公司将积极利用自主发展、战略合作、资本整合三种手段，通过战略创新、模式创新、组织创新，积极围绕新消费、新
用户、新渠道和新模式，进行战略和业务布局，致力于成为互联网时代领先的传媒娱乐平台型公司。
（1）不断强化影视、综艺、体育三大业务板块的核心优势，整合市场优质资源，逐步突破，在这三个细分业务领域均
做到市场领先。
影视业务，继续围绕互联网和年轻态推动产品转型，利用公司的制作资源优势，持续打造互联网时代的精品内容，迎接
视频收费爆发式增长带来的内容产业黄金时代；
综艺业务，在制作运营一体化模式的基础上，继续强化研发制作能力和招商运营能力，并通过与互联网的结合，将IP
运营模式进行横向拓展和纵向延伸；
体育业务，以体育营销和体育传媒模式为支撑，不断获取并打造自有体育IP，从TO B（BUSINESS,在此特指媒体和商业
客户等组织客户）逐步向TO C（CUSTOMER,在此特指终端消费者）的商业模式转型。
（2）利用上市公司资本优势，加大对外投资并购力度，打造传媒娱乐平台型公司。2014年公司并购广东蓝火后，双方
的业务深度协同，整合效应显著，平台模式初具，成为文化传媒行业最具协同效应的并购之一。未来要继续依托中央企业背
景和上市公司平台优势，利用产业市场和资本市场难得的历史机遇，建立对全市场优秀人才、团队有吸引力的业务机制，围
绕现有各业务板块以及新兴文化娱乐业态，加大投资并购力度，打造文化娱乐大平台。
（三）经营计划
1、影视业务
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
2017年公司计划投资制作影视剧具体情况如下：
序号 名称 预计开机/播出时间 项目进度 主要演职人员
导演：李牧鸽；主演：潘之琳、王耀庆、
1 职场是个技术活 预计2017年5月播出 完成
应采儿
2 深夜食堂 预计2017年6月播出 完成 导演：蔡岳勋；主演：黄磊
3 丽姬传 预计2017年8月播出 后期制作 导演：刘新；主演：迪丽热巴、张彬彬
4 我不是精英 预计 2017 年 9 月播出 后期制作 导演：刘新；主演：雷佳音、邓家佳
5 城里的月光 播出时间待定 后期制作 原著：滕肖澜；编剧：于帆、崔冉
6 蔓蔓青萝 播出时间待定 后期制作 导演：高翊浚； 主演：姚笛
7 婚谜 预计2017年4月开机 筹备阶段 导演：卢伦常； 编剧：王小枪
8 优雅战斗 预计2017年下半年开机 筹备阶段 编剧：何昕明 马克明
9 光荣与梦想 开机时间待定 筹备阶段 主演：张嘉译
10 旁观者 开机时间待定 剧本创作阶段 编剧：赵磊、史赫然
11 一生有你 开机时间待定 剧本创作阶段 编剧：张巍
12 漫长的告白 开机时间待定 剧本创作阶段 编剧：甘世佳
13 庶难从命 开机时间待定 剧本创作阶段 编剧：隆龙、赵雪薇、梁悦
14 灵魂拥抱 开机时间待定 剧本创作阶段 编剧：张柳
15 亲爱的你在哪里 开机时间待定 剧本创作阶段 导演：刘新
16 暗恋橘生淮南 开机时间待定 剧本创作阶段 编剧：何昕明 马克明
以上的投资制作计划是目前的初步规划。公司经营层可能根据市场变化、剧本进度、主创档期等因素对项目进行增加、
减少、替换和调整。
2、综艺业务
2017年公司计划投资制作电视栏目具体情况如下：
序号 名称 项目进度 预计播出时间 拟播出平台
1 跨界歌王（第二季） 拍摄中 2017年4月15日首播 北京卫视
2 来吧兄弟（第一季） 2017年5月开机 2017年三季度首播 江苏卫视
3 旋风孝子（第二季） 筹备中，预计2017年6月开始制作 2017年三季度或四季度首播 湖南卫视
4 铿锵玫瑰（第一季） 筹备中 2017年下半年 江苏卫视
5 大梦想家 筹备中 2017年三季度、四季度 央视电影频道
6 音乐节目（节目名待定） 筹备中 2017年四季度 待定
7 小镇故事多（暂定名） 筹备中 2017年四季度 待定
以上的投资制作计划是目前的初步规划。公司经营层可能根据市场变化、研发进度、主创档期等因素对项目进行增加、
减少、替换和调整。
3、体育业务
继续秉持体育+娱乐的经营理念，充分发挥资源整合优势，继续围绕体育营销、体育IP与媒体运营进行深耕，并在体育
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内容创新领域积极布局。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
一季度影视作品的拍摄计划详见公司2017年度经营计划相关内容。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
详见披露于巨潮资讯网
2016 年 03 月 31 日 其他（网上业绩说明会） 其他 http://www.cninfo.com.cn/《关于举行
2015 年度网上业绩说明会的公告》
详见披露于巨潮资讯网
2016 年 07 月 26 日 实地调研 机构 http://www.cninfo.com.cn/《2016 年 7
月 26 日投资者关系活动记录表》
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，经公司第二届董事会第三十一次会议审议通过，2015年度利润分配预案为以截至2015年12月31日公司总股本
70,853.8681万股为基数，向全体股东每10股派0.80元人民币（含税），合计派发现金股利5,668.31万元人民币。该项利润分
配方案已于2016年4月19日召开的2015年度股东大会审议通过并于2016年6月实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税） 1.00
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股） 812,461,176
现金分红总额（元）（含税） 81,246,117.60
可分配利润（元） 1,002,810,237.39
现金分红占利润分配总额的比例
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经公司第三届董事会第五次会议审议通过，2016 年度公司利润分配预案：以公司 2016 年 12 月 31 日总股本 81,246.1176 万
股为基数，向全体股东每 10 股派 1.00 元人民币（含税），合计派发现金股利 8,124.61 万元人民币。该分配预案尚待股东大
会审议通过。
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公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案情况
2015年4月8日，经公司第二届董事会第二十次会议审议通过，2014年度利润分配预案为，以截至2014年12月31日公司总
股本39,363.2601万股为基数，向全体股东每10股派0.90元人民币（含税），合计派发现金股利3542.69万元人民币；同时，以
资本公积金向全体股东每10股转增8股，转增后公司总股本增至70,853.8681万股。该项利润分配方案已于2015年5月5日召开
的2014年度股东大会审议通过并于2015年5月实施完毕。
2、2015年度利润分配方案情况
2016年3月25日，经公司第二届董事会第三十一次会议审议通过，2015年度利润分配预案为：以截至2015年12月31日公
司总股本70,853.8681万股为基数，向全体股东每10股派0.80元人民币（含税），合计派发现金股利5,668.31万元人民币。该
项利润分配方案已于2016年4月19日召开的2015年度股东大会审议通过并于2016年6月实施完毕。
3、2016年度利润分配方案情况
2017年4月20日，经公司第三届董事会第五次会议审议通过，2016年度公司利润分配预案：以公司2016年12月31日总股
本81,246.1176万股为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币（含税），合计派发现金股利8,124.61万元人民币。该分配预案
尚待股东大会审议通过。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2016 年 81,246,117.60 378,457,756.76 21.47%
2015 年 56,683,094.48 266,902,260.36 21.24%
2014 年 35,426,934.09 149,401,882.16 23.71%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 □ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
履
承诺 行
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺期限
时间 情
况
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所 胡刚及其 股份锁定 胡刚及其亲属胡杰、李慧珍，广东蓝火管理层股东在公司发行 2014 2014 年 11 正
作承诺 亲属胡杰、 承诺 股份及支付现金购买广东蓝火 100%股权事项中承诺：所认购 年 11 月 7 日至公 常
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
李慧珍，广 的公司股票，自本次发行完成之日起 12 个月内不得进行转让 月 07 司 2018 年 履
东蓝火管 或上市交易。自本次发行完成届满 12 个月之日起，本次认购 日 年度报告 行
理层股东 的全部公司股份分五次解锁。 出具之日
2014 年 11
深圳市蓝 深圳市蓝火投资管理企业（有限合伙）在公司发行股份及支付 2014 正
月 7 日至公
火投资管 股份锁定 现金购买广东蓝火 100%股权事项中承诺：所认购的公司股票，年 11 常
司 2018 年
理企业（有 承诺 自本次发行完成之日起 36 个月内不得进行转让或上市交易； 月 07 履
年度报告
限合伙） 自本次发行完成届满 36 个月之日起，分三次解锁。 日 行
出具之日
广东蓝火义务补偿方承诺广东蓝火 2014 年、2015 年、2016 年
胡刚及广 2014 正
实现的净利润（以当年经审计的扣除非经常性损益后归属于母
东蓝火业 年 11 常
业绩承诺 公司股东的净利润为准，与主营业务相关的税收返还和政府补 三年
绩承诺义 月 07 履
助不予扣除）分别不低于人民币 20,000 万元、25,000 万元、
务补偿方 日 行
31,250 万元。
（一）避免同业竞争的承诺：公司控股股东华录文化产业有限
公司及实际控制人中国华录集团有限公司出具了承诺：1、本
股东/本实际控制人及本股东/本实际控制人所控制的企业目前
没有以任何形式从事与华录百纳及其控股企业的主营业务构
成或者可能构成直接或者间接竞争关系的业务或者活动。2、
本股东/本实际控制人承诺，本股东/本实际控制人及本股东/本
实际控制人所控制的企业将不在中国境内外以任何形式从事
与华录百纳及其控股企业主营业务相竞争或者构成竞争威胁
的业务活动，包括中国境内或境外成立、经营、发展或协助成
立、经营、发展任何与华录百纳业务直接或间接竞争的业务、
企业、项目或其他任何活动。3、本股东/本实际控制人承诺，
赔偿华录百纳因违反本承诺任何条款而遭受或产生的任何损
失或开支。（二）规范关联交易的承诺：1、公司股东及实际控
避免同业
制人将严格按照《公司法》等法律法规、规范性文件的要求， 2012 正
首次公开发行 华录文化 竞争、规
以及华录百纳公司章程、内部规章制度的规定，行使股东权利，年 02 常
或再融资时所 产业有限 范关联交 长期
履行股东义务，在涉及关联交易事项进行表决时，回避表决。 月 09 履
作承诺 公司 易及其他
2、公司股东/实际控制人及所控制的企业将杜绝一切非法占用 日 行
承诺
公司资金、资产、资源的行为；在任何情况下，不要求公司违
规向本股东/实际控制人或本股东/实际控制人控制的企业提供
任何形式的担保。3、公司股东/实际控制人将尽量避免与公司
发生关联交易。对于公司股东/实际控制人与公司不可避免的关
联交易，公司股东/实际控制人将严格履行《公司法》及公司章
程规定的决策程序，遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公
平交易的原则签订合同，合同约定的价格以市场公允价格为基
础，绝不利用关联交易损害公司及其他股东的利益，并且，在
公司首次公开发行股票并上市后，遵循相关规则及公司内部制
度的规定履行信息披露义务。4、自本承诺函出具日起，公司
股东/实际控制人承诺，赔偿公司因本股东/实际控制人违反本
承诺任何条款而遭受或产生的任何损失或开支。（三）控股股
东华录文化产业有限公司关于公司社会保险事项的相关承诺：
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华录百纳存在因员工个人原因无法在公司缴纳社会保险之情
形，如出现该员工要求公司承担任何赔偿责任或社保主管机关
要求公司依法为其缴纳社保费用、滞纳金和罚款时，华录文化
产业有限公司将以自有资金及时足额缴纳相关社保费用、滞纳
金及罚款。
2014 正
中国华录 华录集团在公司 2014 年非公开发行股份募集重组配套资金事
股份锁定 年 11 常
集团有限 项中承诺：认购的公司股票自发行完成之日起 36 个月内不得 三年
承诺 月 07 履
公司 以任何方式进行转让或上市交易。
日 行
苏州谦益 2014 正
苏州谦益投资企业（有限合伙）在公司 2014 年非公开发行股
投资企业 股份锁定 年 11 常
份募集重组配套资金事项中承诺：认购的公司股票自发行完成 三年
（有限合 承诺 月 07 履
之日起 36 个月内不得以任何方式进行转让或上市交易。
伙） 日 行
2014 年 11
李慧珍在公司 2014 年非公开发行股份募集重组配套资金事项 2014 正
月 7 日至公
股份锁定 中承诺：本次认购的全部上市公司股票自本次发行完成之日起 年 11 常
李慧珍 司 2018 年
承诺 36 个月内不得进行转让或上市交易；自本次发行完成届满 36 月 07 履
年度报告
个月之日起，分三次解锁。 日 行
出具之日
2016 年非 2016 正
公司 2016 年非公开发行股份的认购对象承诺在公司非公开发
公开发行 股份锁定 年 09 常
行 A 股股份的锁定期内（自发行完成之日起 36 个月内）不通 三年
股份认购 承诺 月 30 履
过任何方式转让其持有的股份。
对象 日 行
股权激励承诺
其他对公司中
小股东所作承
诺
承诺是否按时
是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，应
当详细说明未
无。
完成履行的具
体原因及下一
步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利 预测起 预测终 当期预测 当期实际业 原预测
未达预测的原因（如适用） 原预测披露索引
预测 始时间 止时间 业绩（万 绩（万元） 披露日
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资产 元） 期
或项
目名
称
因综艺栏目播出计划有变 详见披露于巨潮资讯网
2014 年 2016 年 2014 年
广东 以致当年未实现业绩承 http://www.cninfo.com.cn/《发行股份及支付
01 月 12 月 31,250 30,675.04 05 月
蓝火 诺，2014-2016 年累计应实 现金购买资产并募集配套资金暨关联交易
01 日 31 日 16 日
现的业绩已经完成。 报告书》
公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司新增纳入合并范围的有霍尔果斯语境影视有限公司、霍尔果斯心河影视有限公司、霍尔果斯诚作影视有
限公司、华录体育（国际）有限公司和北京欧冠篮体育产业发展有限公司，不纳入合并范围的有中制联环球（北京）影视文
化有限公司。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名 吕志、田美玲
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是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度，公司因非公开发行股票事项，聘请中信建投证券股份有限公司为保荐与承销机构，期间共支付保荐与承销费用
1,857.70万元。
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联 关联 关联交 关联交易 获批的交 是否超 关联交 可获得的 披 披
关联交易 关联关 关联交 占同类交易
交易 交易 易定价 金额（万 易额度（万 过获批 易结算 同类交易 露 露
方 系 易价格 金额的比例
类型 内容 原则 元） 元） 额度 方式 市价 日 索
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期 引
中国华录 软件
实际控 提供 市场公
集团有限 服务 5.13 5.13 0.67% 否 现金 5.13
制人 服务 允
公司 费
受同一
华录出版
实际控 提供 刻录 市场公
传媒有限 6.23 6.23 10.97% 否 现金 6.23
制人控 服务 磁带 允
公司
制
华录科技 受同一
文化（大 实际控 提供 技术 市场公
48.00 48 35.53% 否 现金 48
连）有限公 制人控 服务 服务 允
1,000
司 制
中国华录
实际控 租赁 市场公
集团有限 租赁 37.42 37.42 2.60% 否 现金 37.42
制人 服务 允
公司
中国华录 销售
实际控 市场公
集团有限 销售 办公 5.25 5.25 13.22% 否 现金 5.25
制人 允
公司 家具
受同一
华录出版
实际控 音像 市场公
传媒有限 销售 0.47 0.47 0.00% 否 现金 0.47
制人控 版权 允
公司
制
合计 -- -- 102.5 -- 1,000 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无。
按类别对本期将发生的日常关联 预计 2016 年度，公司或公司子公司基于日常经营需要与中国华录集团有限公司或其
交易进行总金额预计的，在报告期 下属公司发生产品采购或销售、租赁及服务等交易，总金额不超过 1,000.00 万元，报告
内的实际履行情况（如有） 期内交易金额为 102.50 万元。
交易价格与市场参考价格差异较
不适用。
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
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4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相关公 担保额 实际发生日期 是否履 是否为关
担保对象名称 实际担保金额 担保类型 担保期
告披露日期 度 （协议签署日） 行完毕 联方担保
公司与子公司之间担保情况
担保对象名称 担保额度相关公 担保额 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关
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告披露日期 度 （协议签署日） 行完毕 联方担保
广东华录百纳蓝火文 2015 年 04 月 10 2016 年 03 月 25 连带责任保 债务到
15,000 15,000 否 否
化传媒有限公司 日 日 证 期后 2 年
广东华录百纳蓝火文 2016 年 03 月 29 2016 年 05 月 27 连带责任保 债务到
15,000 15,000 否 否
化传媒有限公司 日 日 证 期后 2 年
广东华录百纳蓝火文 2016 年 03 月 29 2016 年 07 月 26 连带责任保 债务到
9,000 9,000 否 否
化传媒有限公司 日 日 证 期后 2 年
广东华录百纳蓝火文 2016 年 03 月 29 2016 年 09 月 27 连带责任保 债务到
5,000 5,000 否 否
化传媒有限公司 日 日 证 期后 2 年
喀什蓝色火焰文化传 2016 年 03 月 29 2016 年 11 月 04 连带责任保 债务到
20,000 20,000 否 否
媒有限公司 日 日 证 期后 2 年
所有下属子公司（尚 2016 年 03 月 29
71,000
未实际发生） 日
报告期内审批对子公司担保额度合计 报告期内对子公司担保实际
120,000 64,000
（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额度 报告期末对子公司实际担保
135,000 64,000
合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度相关公 担保额 实际发生日期 是否履 是否为关
担保对象名称 实际担保金额 担保类型 担保期
告披露日期 度 （协议签署日） 行完毕 联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
120,000 64,000
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合计
135,000 64,000
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 10.05%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担
保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责
无。
任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无。
采用复合方式担保的具体情况说明
无。
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
受托 本期实际 报告期损益
是否关 产品类 委托理财 报酬确 计提减值准备 预计收 报告期实际
人名 起始日期 终止日期 收回本金 实际收回情
联交易 型 金额 定方式 金额（如有） 益 损益金额
称 金额 况
北京 保本保 2016 年 12 2017 年 02 保本保 报告期末尚
否 40,000 0 124.06 12.58
银行 收益型 月 28 日 月 06 日 收益 未到期
合计 40,000 -- -- -- 0 124.06 12.58 --
委托理财资金来源 闲置募集资金
逾期未收回的本金和
无。
收益累计金额
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会
2016 年 10 月 28 日
公告披露日期（如有)
委托理财审批股东会
不适用。
公告披露日期（如有)
未来是否还有委托理
是
财计划
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
十七、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）年度精准扶贫概要
不适用。
（2）上市公司年度精准扶贫工作情况
不适用
（3）后续精准扶贫计划
不适用。
2、履行其他社会责任的情况
无。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2016年7月20日，公司取得中国证监会《关于核准北京华录百纳影视股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2016]1227号），核准公司非公开发行不超过10,392.2495万股新股。2016年9月28日，公司在巨潮资讯网上披露了《非公开
发行股票新增股份变动报告及上市公告书》。2016年9月30日，公司本次非公开发行的103,922,495股新股上市。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 237,645,624 33.54% 103,922,495 -15,328,232 88,594,263 326,239,887 40.15%
1、国有法人持股 36,410,789 5.14% 35,396,976 35,396,976 71,807,765 8.84%
2、其他内资持股 201,234,835 28.40% 68,525,519 -15,328,232 53,197,287 254,432,122 31.32%
其中：境内法人持股 47,093,737 6.65% 47,093,737 5.79%
境内自然人持股 154,141,098 21.75% -15,328,232 -15,328,232 138,812,866 17.09%
二、无限售条件股份 470,893,057 66.46% 15,328,232 15,328,232 486,221,289 59.85%
1、人民币普通股 470,893,057 66.46% 15,328,232 15,328,232 486,221,289 59.85%
三、股份总数 708,538,681 100.00% 103,922,495 0 103,922,495 812,461,176 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2016年，经中国证券监督管理委员会《关于核准北京华录百纳影视股份有限公司非公开发行股票的批复》证监许可【2016】
1227号）核准，公司向5名特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）103,922,495股，新增股份于2016年9月30日上市，全
部为有限售条件股份。上市后，公司总股本增至812,461,176股。
2016年11月7日，胡刚等15位自然人股东申请解除限售股份数量为1,956.8613万股，其中，董事胡刚持有866.8381万股解
除限售后变更为高管锁定股。本次变动后，公司无限售条件股份增加1,090.0232万股。
2016年1月1日，刘德宏持有的高管锁定股解锁442.80万股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
非公开发行股份事项经公司第二届董事会第二十六次会议、2015年第一次临时股东大会审议通过，并取得国务院国资委
原则性同意批复及中国证券监督管理委员会《关于核准北京华录百纳影视股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
【2016】1227号）。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2016年9月23日，公司在中国结算深圳分公司办理了非公开发行股份的登记及限售手续，并由中国结算深圳分公司出具
了证券登记证明。 2016年9月30日，公司非公开发行的103,922,495股新股上市。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
股本增加后，公司股本为81,246.1176万股，公司报告期的基本每股收益为0.515元/股，稀释每股收益为0.515元/股。归属
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
于公司普通股股东的每股净资产为7.882元/股。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股 限售原
股东名称 拟解除限售日期
数 售股数 售股数 数 因
其中，36,410,789 解除限售日为 2017 年
中国华录集团有限 首发后
36,410,789 25,992,439 62,403,228 11 月 7 日；25,992,439 解除限售日为 2019
公司 限售股
年 9 月 30 日
高管锁 高管锁定股，在任职期间每年转让的股份
刘德宏 53,460,000 4,428,000 49,032,000
定股 不超过所持有公司股份的百分之二十五
分五期解限售，报告期内第二期解除限
首发后
售，下一期解除限售日为 2017 年 11 月 7
限售股；
胡刚 46,231,364 2,889,460 43,341,904 日。高管锁定股，在任职期间每年转让的
高管锁
股份不超过所持有公司股份的百分之二
定股
十五
深圳市蓝火投资管 首发后 分三期解限售，最近一期解除限售日为
30,288,759 30,288,759
理企业（有限合伙） 限售股 2017 年 11 月 7 日
分五期解限售，报告期内第二期解除限
首发后
李慧珍 29,966,715 1,890,018 28,076,697 售，下一期解除限售日为 2017 年 11 月 7
限售股
日
苏州谦益投资企业 首发后
16,804,978 16,804,978 2017 年 11 月 7 日
（有限合伙） 限售股
博时基金－招商银
行－博时基金－三 首发后
14,177,694 14,177,694 2019 年 9 月 30 日
新跃升 1 号资产管理 限售股
计划
申万菱信基金－工
首发后
商银行－上海写瑞 11,814,745 11,814,745 2019 年 9 月 30 日
限售股
文化艺术有限公司
长城国融投资管理 首发后
9,404,537 9,404,537 2019 年 9 月 30 日
有限公司 限售股
全国社保基金五零 首发后
8,034,026 8,034,026 2019 年 9 月 30 日
一组合 限售股
首发后 分五期解限售，报告期内第二期解除限
胡杰 9,944,406 2,486,101 7,458,305
限售股 售，下一期解除限售日为 2017 年 11 月 7
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
日
分五期解限售，报告期内第二期解除限
首发后
林豫松 6,784,682 1,696,171 5,088,511 售，下一期解除限售日为 2017 年 11 月 7
限售股
日售日为 2017 年 11 月 7 日
全国社保基金一零 首发后
4,725,898 4,725,898 2019 年 9 月 30 日
八组合 限售股
博时资本－招商银 首发后
4,725,898 4,725,898 2019 年 9 月 30 日
行－王奕 限售股
博时资本－招商银 首发后
4,725,898 4,725,898 2019 年 9 月 30 日
行－吴忠福 限售股
申万菱信基金－工
商银行－陕国投－
首发后
陕国投怀瑾抱钰定 4,725,898 4,725,898 2019 年 9 月 30 日
限售股
向投资单一资金信
托计划
申万菱信基金－工
商银行－北京中融 首发后
4,725,898 4,725,898 2019 年 9 月 30 日
鼎新投资管理有限 限售股
公司
博时资本－招商银 首发后
4,725,897 4,725,897 2019 年 9 月 30 日
行－陈永倬 限售股
分五期解限售，报告期内第二期解除限
首发后
张亚红 5,040,050 1,260,013 3,780,037 售，下一期解除限售日为 2017 年 11 月 7
限售股
日
申万菱信基金－工 首发后
2,362,949 2,362,949 2019 年 9 月 30 日
商银行－冯耀祥 限售股
申万菱信基金－工
首发后
商银行－中电科投 2,362,949 2,362,949 2019 年 9 月 30 日
限售股
资控股有限公司
博时基金－浦发银
首发后
行－中国银河投资 1,417,769 1,417,769 2019 年 9 月 30 日
限售股
管理有限公司
分五期解限售，报告期内第二期解除限
首发后
赵明 969,241 242,310 726,931 售，下一期解除限售日为 2017 年 11 月 7
限售股
日
分五期解限售，报告期内第二期解除限
首发后
汪茂录 484,620 121,154 363,466 售，下一期解除限售日为 2017 年 11 月 7
限售股
日
首发后 分五期解限售，报告期内第二期解除限
林锋发 290,774 72,693 218,081
限售股 售，下一期解除限售日为 2017 年 11 月 7
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
日
分五期解限售，报告期内第二期解除限
首发后
刘蕾 290,774 72,693 218,081 售，下一期解除限售日为 2017 年 11 月 7
限售股
日
分五期解限售，报告期内第二期解除限
首发后
胡笳 193,849 48,461 145,388 售，下一期解除限售日为 2017 年 11 月 7
限售股
日
分五期解限售，报告期内第二期解除限
首发后
陈艳 145,386 36,347 109,039 售，下一期解除限售日为 2017 年 11 月 7
限售股
日
分五期解限售，报告期内第二期解除限
首发后
李向辉 145,386 36,347 109,039 售，下一期解除限售日为 2017 年 11 月 7
限售股
日
分五期解限售，报告期内第二期解除限
首发后
郑强 96,925 24,232 72,693 售，下一期解除限售日为 2017 年 11 月 7
限售股
日
分五期解限售，报告期内第二期解除限
首发后
金雪芬 58,156 14,539 43,617 售，下一期解除限售日为 2017 年 11 月 7
限售股
日
分五期解限售，报告期内第二期解除限
首发后
赖开招 38,770 9,693 29,077 售，下一期解除限售日为 2017 年 11 月 7
限售股
日
合计 237,645,624 15,328,232 103,922,495 326,239,887 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 发行价格（或利 获准上市交易
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 率） 数量
股票类
2016 年 09 月 19 2016 年 09 月 30
非公开发行股票 21.08 元 103,922,495 103,922,495
日 日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
报告期内，公司经中国证券监督管理委员会《关于核准北京华录百纳影视股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监
许可【2016】1227号）核准，公司向5名特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）103,922,495股，每股面值人民币1.00
元，每股发行价格21.08元，非公开发行股份的登记登记日期为2016年9月23日，上市日期为2016年9月30日。
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
经公司第二届董事会第二十六次会议、2015年第一次临时股东大会审议通过，公司在报告期内非公开发行股份
103,922,495股，公司总股本增至812,461,176股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披 年度报告披露日前上
报告期末普通 露日前上一 报告期末表决权恢复的优先股 一月末表决权恢复的
20,957 21,782 0
股股东总数 月末普通股 股东总数（如有）（参见注 9） 优先股股东总数（如
股东总数 有）（参见注 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
股东性 报告期末持 报告期内增 持有有限售条件 持有无限售条 质押或冻结情况
股东名称 持股比例
质 股数量 减变动情况 的股份数量 件的股份数量 股份状态 数量
华录文化产业 国有法
17.55% 142,560,000 142,560,000
有限公司 人
中国华录集团 国有法
7.68% 62,403,228 25,992,439 62,403,228
有限公司 人
境内自
刘德宏 6.10% 49,576,000 -15,800,000 49,032,000 544,000 质押 28,590,000
然人
境内自
胡刚 5.33% 43,342,005 -14,447,200 43,341,904 101 质押 42,671,300
然人
深圳市蓝火投 境内非
资管理企业（有 国有法 3.73% 30,288,759 30,288,759 质押 30,000,000
限合伙） 人
境内自
李慧珍 3.69% 29,965,733 -1,890,000 28,076,697 1,889,036 质押 7,612,000
然人
中国对外经济
贸易信托有限
公司－锐进 12
其他 2.34% 19,000,000 10,611,742 19,000,000
期鼎萨证券投
资集合资金信
托计划
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苏州谦益投资 境内非
企业（有限合 国有法 2.07% 16,804,978 16,804,978
伙） 人
境内自
吴忠福 1.88% 15,266,901 262,600 15,266,901
然人
全国社保基金
其他 1.76% 14,298,786 14,298,786 14,298,786
一零二组合
战略投资者或一般法人
因配售新股成为前 10 名
无。
股东的情况（如有）（参
见注 4）
上述股东关联关系或一 股东刘德宏持有华录文化产业有限公司 6.25%的股权，二者存在关联关系。中国华录集团为华录文
致行动的说明 化产业有限公司的控股股东，二者为一致行动人。胡刚、李慧珍为一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限售条 股份种类
股东名称
件股份数量 股份种类 数量
华录文化产业有限公司 142,560,000 人民币普通股 142,560,000
中国对外经济贸易信托有限公司－锐进 12 期鼎萨证券投资
19,000,000 人民币普通股 19,000,000
集合资金信托计划
吴忠福 15,266,901 人民币普通股 15,266,901
全国社保基金一零二组合 14,298,786 人民币普通股 14,298,786
陈清光 11,557,800 人民币普通股 11,557,800
陈亚涛 8,953,402 人民币普通股 8,953,402
工银国际资产管理有限公司－客户资金 7,860,000 人民币普通股 7,860,000
中央汇金资产管理有限责任公司 7,712,900 人民币普通股 7,712,900
中国建设银行股份有限公司－华商盛世成长混合型证券投
5,616,769 人民币普通股 5,616,769
资基金
胡杰 5,072,202 人民币普通股 5,072,202
股东刘德宏持有华录文化产业有限公司 6.25%的股权，二者存在
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股
关联关系。中国华录集团为华录文化产业有限公司的控股股东，
股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明
二者为一致行动人。胡刚、胡杰、李慧珍为一致行动人。
股东陈清光通过普通证券账户持有 0 股，通过中信建投证券股份
参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注 5） 有限公司客户信用交易担保证券账户持有 11,557,800 股，实际合
计持有 11,557,800 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、公司控股股东情况
控股股东性质：中央国有控股
控股股东类型：法人
法定代
表人/ 成立日 组织机构代
控股股东名称 主要经营业务
单位负 期 码
责人
因特网信息服务业务（除新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械以
2003 年 外的内容）；经营演出及经纪业务（营业性演出许可证有效期至 2015 年 12 月
华录文化产业有
高琦 08 月 15 71093164-3 23 日）；技术服务、技术开发；设计、制作广告；基础软件服务；生产、加工
限公司
日 计算机软件、硬件；计算机系统集成；技术咨询；销售计算机软件硬件及辅
助设备。
控股股东报告期
内控股和参股的
无。
其他境内外上市
公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：中央国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代
表人/单 成立日 组织机构代
实际控制人名称 主要经营业务
位负责 期 码
人
视听、通讯设备、计算机软硬件产品的开发应用、技术咨询、销售、技术服
2000 年
中国华录集团有 务；系统工程的开发、技术咨询、技术服务；项目投资及管理；文化信息咨
陈润生 06 月 18 71699640-5
限公司 询；经营广告业务；物业管理；房屋出租；机械电子产品开发、生产、销售；
日
GSM/CDMA 手机的研发、生产、销售。
实际控制人报告
期内控制的其他 报告期末，实际控制人中国华录集团有限公司持有北京易华录信息技术股份有限公司（股票代码：300212）
境内外上市公司 132,594,910 股股份，持股比例为 35.86%。
的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓 任职 性 年 任期起始 任期终止 期初持股数 本期增持股 本期减持股份 其他增减变 期末持股数
职务
名 状态 别 龄 日期 日期 （股） 份数量（股） 数量（股） 动（股） （股）
陈
2010 年 08 2019 年 11
润 董事长 现任 男 59
月 01 日 月 14 日
生
胡 2014 年 11 2019 年 11
副董事长 现任 男 47 57,789,205 14,447,200 43,342,005
刚 月 24 日 月 14 日
张
2010 年 08 2019 年 11
黎 董事 现任 男 54
月 01 日 月 14 日
明
王 2010 年 08 2019 年 11
董事 现任 男 55
力 月 01 日 月 14 日
翟
2010 年 08 2019 年 11
智 董事 现任 女 49
月 01 日 月 14 日
群
刘
董事、总经 2010 年 08 2019 年 11
德 现任 男 51 65,376,000 15,800,000 49,576,000
理 月 01 日 月 14 日
宏
周 2010 年 08 2016 年 11
独立董事 离任 男 42
煊 月 01 日 月 14 日
沈
2010 年 08 2016 年 11
国 独立董事 离任 男 52
月 01 日 月 14 日
权
浦 2016 年 11 2019 年 11
独立董事 现任 男 40
军 月 14 日 月 14 日
童 2015 年 05 2019 年 11
独立董事 现任 女 42
盼 月 05 日 月 14 日
马
2016 年 11 2019 年 11
传 独立董事 现任 男 46
月 14 日 月 14 日
刚
徐
监事会主 2016 年 03 2019 年 11
忠 现任 男 36
席 月 18 日 月 14 日
华
孙 监事 现任 女 35 2014 年 06 2019 年 11
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
雪 月 09 日 月 14 日
喆
赵 2010 年 08 2019 年 11
职工监事 现任 女 37
霞 月 01 日 月 14 日
孙 副总经理、
2010 年 08 2019 年 11
伟 财务负责 现任 男 39
月 01 日 月 14 日
华 人
陈
2012 年 06 2019 年 11
永 副总经理 现任 男 36
月 14 日 月 14 日
倬
陈
2014 年 10 2019 年 11
佳 副总经理 现任 男 35
月 13 日 月 14 日
勇
刘
2016 年 03 2019 年 11
炳 副总经理 现任 男 43
月 25 日 月 14 日
恺
李 董事会秘 2016 年 12 2019 年 11
现任 女 30
倩 书 月 12 日 月 14 日
合
-- -- -- -- -- -- 123,165,205 0 30,247,200 92,918,005
计
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
周煊 独立董事 任期满离任 2016 年 11 月 14 日 任期届满。
沈国权 独立董事 任期满离任 2016 年 11 月 14 日 任期届满。
刘炳恺 监事会主席 离任 2016 年 03 月 18 日 工作变动。
陈永倬 董事会秘书 解聘 2016 年 12 月 12 日 工作变动。
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员
（1）陈润生先生，工商管理硕士，教授级高级工程师。1982年5月至2005年7月任职于西南电子设备研究所，历任研究
室副主任、副处长、处长，研究所副所长、所长；2005年7月至今任职于中国华录集团有限公司，现任董事长、党委书记，
2007年3月至2014年12月兼任总经理。2010年8月至今担任北京华录百纳影视股份公司董事长。
（2）胡刚先生，本科学历。1993年至1998年，任广东中山怡华集团广告公司副总经理；2014年11月至今任北京华录百
纳影视股份有限公司副董事长，广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司董事长。
（3）张黎明先生，本科学历。曾先后任职于财政部工业交通财务司、工业交通司、涉外司、企业司；2002年3月至2006
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
年3月任职于中国电子科技集团有限公司，历任财务部副主任、总经理专务助理；2006年3月至今任职于中国华录集团有限公
司，曾任总会计师，现任总经理，2007年3月起兼任董事。2010年8月至今任北京华录百纳影视股份有限公司董事。
（4）王力先生，本科学历，高级工程师。曾先后任职于辽宁无线电六厂、东北电子技术研究所；2006年7月起至今任职
于中国华录集团有限公司，历任技术中心副主任、投资规划部部长、产业发展中心主任，现任总经理助理、文化与服务事业
部总经理。2010年8月至今任北京华录百纳影视股份有限公司董事。
（5）翟智群女士，博士，高级经济师。2003年7月至2009年8月任职于中国电子科技集团有限公司，任财务部资产处副
处长；2009年9月至2011年5月任职于华录文化产业有限公司，任党支部书记、副总经理；2011年5月起任职于中国华录集团
有限公司，任董事会秘书，2013年3月增任资本经营部总经理。2010年8月至今任北京华录百纳影视股份有限公司董事。
（6）刘德宏先生，本科学历。1990年至2000年任职于辽宁广播电视音像出版社，历任发行部经理、副社长；2000年至
2002年任职于北京百纳文化发展有限公司，担任董事长；2002年6月起任职于北京华录百纳影视有限公司，担任经理，2010
年8月股份公司成立后续任总经理，兼任董事。
（7）浦军先生，博士，教授。2005年至今任职于对外经济贸易大学，历任外经济贸易大学讲师，对外经济贸易大学国
际商务汉语教学与资源开发基地副主任；现任对外经济贸易大学国际商学院教授，对外经济贸易大学北京企业国际化经营基
地研究员，中国企业国际化经营研究中心研究员。2016年11月至今任北京华录百纳影视股份有限公司独立董事。
（8）童盼女士，博士，教授。1998年7月至2001年8月任职于联想集团审计部，2004年8月至2006年8月在中国人民财产
保险股份有限公司博士后流动站从事博士后研究。2006年9月至今任职于北京工商大学，现任商学院教授。2015年5月至今任
北京华录百纳影视股份有限公司独立董事。
（9）马传刚先生，硕士。2001年12月至2007年9月，任中国证监会湖北证监局公职律师；2007年9月至2009年12月任浙
江湖州金泰科技股份有限公司副总经理兼董事会秘书；2010年1月至今任瑞益荣融（北京）投资管理有限公司总经理。2016
年11月至今任北京华录百纳影视股份有限公司独立董事。
2、监事会成员
（1）徐忠华先生，硕士。曾先后任职于中煤国际工程设计研究总院、中国煤炭科工集团有限公司、中煤科工清洁能源
股份有限公司。2015年9月起，任职于中国华录集团有限公司，现任投资发展部副部长。2016年3月18日至今任北京华录百纳
影视股份有限公司非职工代表监事。
（2）孙雪喆女士，本科学历。2004年10月起，任职于中国华录集团有限公司财务部，先后任职于总账决算及财务报告
岗、预算及财务分析岗，现任监察审计部副部长。2014年6月至今任北京华录百纳影视股份有限公司非职工代表监事。
（3）赵霞女士，大专学历。2002年起任职于北京华录百纳影视有限公司，现任本公司综合管理部主管，职工代表监事。
3、高级管理人员
（1）孙伟华先生，本科学历，会计师。曾先后任职于中国华录电子有限公司财务部、中国华录集团有限公司财务部；
2002年6月起任职于北京华录百纳影视有限公司，任财务负责人；2010年8月股份公司成立后至2012年6月任董事会秘书兼财
务负责人；2012年6月至今任公司副总经理、财务负责人。
（2）陈永倬先生，硕士。曾先后任职于北京和君咨询有限公司、齐鲁证券有限公司，担任咨询顾问、行业分析师等职
务；2011年11月起任职于北京华录百纳影视股份有限公司，曾任总经理助理，2012年6月至2016年12月任公司副总经理、董
事会秘书；2016年12月至今任公司副总经理。
（3）陈佳勇先生，本科学历。2004年4月至2014年7月，任职于上海电影（集团）有限公司，历任上海东方电影频道营
销部电视剧主管、营销部主任、频道第一党支部书记、频道副总监、上海电影集团创作策划部副主任、上海电影集团影视传
媒有限公司总经理；2014年10月起任职于北京华录百纳影视股份有限公司，任副总经理。
（4）刘炳恺先生，本科学历，会计师。1997年7月至2000年6月任职于中国华录电子有限公司，任审计室审计员；2000
年6月至2016年2月任职于中国华录集团有限公司，历任审计室审计员、主任、监察审计部部长、组织人事部部长。2008年8
月至2016年3月任北京华录百纳影视股份有限公司非职工代表监事。2016年3月起至今任公司副总经理。
（5）李倩女士，硕士。曾先后就职于东方证券股份有限公司，国金证券股份有限公司，申万宏源证券股份有限公司；
2016年11月任职于北京华录百纳影视股份有限公司，曾任总经理助理，2016年12月至今，任公司董事会秘书。
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任期终止日 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期
期 领取报酬津贴
中国华录集团有
陈润生 董事长、党委书记 2005 年 06 月 01 日 是
限公司
中国华录集团有
张黎明 董事、总经理 2007 年 02 月 01 日 是
限公司
中国华录集团有 总经理助理、文化与服务事业
王力 2013 年 02 月 01 日 是
限公司 部总经理
中国华录集团有 董事会秘书、资本经营部总经
翟智群 2011 年 05 月 01 日 是
限公司 理
中国华录集团有
孙雪喆 监察审计部副部长 2013 年 01 月 01 日 是
限公司
中国华录集团有
徐忠华 投资发展部副部长 2015 年 09 月 01 日 是
限公司
在股东单位任职情况
无。
的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位担 任期终止 在其他单位是否领取报
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期
任的职务 日期 酬津贴
陈润生 中国华录松下电子信息有限公司 董事长 2006 年 04 月 01 日 否
陈润生 航天数字传媒有限公司 董事长 2014 年 01 月 01 日 否
陈润生 中国唱片总公司 董事长 2013 年 06 月 18 日 否
张黎明 华录出版传媒有限公司 董事长 2008 年 01 月 01 日 否
张黎明 华录科技文化(大连)有限公司 董事长 2012 年 08 月 01 日 否
张黎明 中国华录松下电子信息有限公司 董事 2007 年 04 月 04 日 否
王力 北京易华录信息技术股份有限公司 董事 2013 年 04 月 01 日 否
王力 华录科技文化(大连)有限公司 董事 2012 年 08 月 01 日 否
翟智群 中国唱片总公司 董事 2013 年 06 月 01 日 否
翟智群 华录出版传媒有限公司 董事 2010 年 04 月 01 日 否
孙雪喆 华录森宝电子科技有限公司 监事会主席 2016 年 09 月 24 日 否
孙雪喆 北京易华录信息技术股份有限公司 监事会主席 2014 年 09 月 01 日 否
孙雪喆 北京尚易德科技有限公司 监事 2014 年 09 月 01 日 否
孙雪喆 华录智达科技有限公司 监事 2014 年 09 月 01 日 否
孙雪喆 天津华易智诚资产管理有限公司 监事 2014 年 09 月 01 日 否
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孙雪喆 航天数字传媒有限公司 监事会主席 2014 年 01 月 01 日 否
孙雪喆 深圳市中科招商创业投资有限公司 监事 2014 年 09 月 01 日 否
浦军 对外经济贸易大学 教授 2005 年 09 月 01 日 是
浦军 国投中鲁果汁股份有限公司 独立董事 2013 年 04 月 25 日 是
浦军 宁夏青龙管业股份有限公司 独立董事 2016 年 12 月 27 日 是
童盼 北京工商大学 教授 2006 年 09 月 01 日 是
童盼 中国高科集团股份有限公司 独立董事 2016 年 05 月 23 日 是
马传刚 瑞益荣融（北京）投资管理有限公司 总经理 2010 年 01 月 01 日 是
马传刚 湖北宜化化工股份有限公司 独立董事 2012 年 12 月 28 日 是
马传刚 北京利亚德光电股份有限公司 独立董事 2013 年 11 月 09 日 是
马传刚 武汉东湖高新集团股份有限公司 独立董事 2014 年 05 月 21 日 是
马传刚 武汉精测电子技术股份有限公司 独立董事 2016 年 1 月 22 日 是
在其他单位任
无。
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人 公司董事、监事薪酬由股东大会决定，高级管理人员薪酬由董事会决定。
员报酬的决策程序
董事、监事、高级管理人 董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会议事规则》、《高级管理
员报酬确定依据 人员薪酬与考核制度》等规定，结合其职位、责任、能力、市场薪资行等因素确定并发放。
董事、监事和高级管理人 报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员2016年从本公司获得的报酬合计385.19万元。
员报酬的实际支付情况
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报酬总额 是否在公司关联方获取报酬
陈润生 董事长 男 59 现任 是
胡刚 副董事长 男 47 现任 否
张黎明 董事 男 54 现任 是
王力 董事 男 55 现任 是
翟智群 董事 女 49 现任 是
刘德宏 董事 男 51 现任 79.64 否
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
周煊 独立董事 男 42 离任 6.67 否
沈国权 独立董事 男 52 离任 6.67 否
浦军 独立董事 男 40 现任 1.33 否
童盼 独立董事 女 42 现任 8.00 否
马传刚 独立董事 男 46 现任 1.33 否
徐忠华 监事会主席 男 36 现任 是
孙雪喆 监事 女 35 现任 是
赵霞 职工监事 女 37 现任 19.94 否
孙伟华 副总经理、财务负责人 男 39 现任 70.56 否
陈永倬 副总经理 男 36 现任 69.14 否
陈佳勇 副总经理 男 35 现任 69.01 否
刘炳恺 副总经理 男 43 现任 45.68 否
李倩 董事会秘书 女 30 现任 7.22 否
合计 -- -- -- -- 385.19 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）
当期领取薪酬员工总人数（人）
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
财务类人员
研发及制作管理类人员
发行、营销及宣传类人员
职能管理类人员
合计
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上
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本科
大专
大专以下
合计
2、薪酬政策
公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同。公司严
格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳养老保险、医疗保险、工伤
保险、失业保险、生育保险及公积金。公司以绩效为导向，以市场为标准，向员工提供业内有竞争力的薪酬，充分调动管理
者和员工的积极性。
3、培训计划
公司通过新员工培训、外部公开课、员工内部讲座和经验分享、在岗培训、线上和线下相结合等多种方式开展培训，从
而增强员工对公司的归属感、提高员工工作能力和管理能力。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其他的有关法律法规等规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建
立健全并严格执行公司内部控制制度，进一步提升了公司的规范运作和治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合
中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。
（一）公司法人治理制度建立健全情况
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理规则》、《深圳证券交易所创业板上市规则》、《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》及其他相关法律、法规、规范性文件，完善了公司法人治理结构，建立了健全的公司治理制
度、内部控制制度及信息披露相关制度等，并严格按照制度规范和合规程序运行。
（二）关于股东与股东大会
公司在《公司章程》中明确规定了股东的权利和义务、股东大会的权力和决策程序，并制定了《股东大会议事规则》。
公司股东大会严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定行使权力。历次股东大会的召集、召开程序合法、合规，
决议内容及签署符合法定程序并真实、有效，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
（三）关于公司与控股股东
公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东和实际控制人，公司董事会、
监事会和内部机构独立运作。公司股东和实际控制人能严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的
决策和经营活动的行为。
（四）董事会、专门委员会与董事
公司已制定《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度规范确保董事会合规、高效运作和审慎、科学决策。公
司董事会由九名成员组成，其中独立董事三名，人员符合有关法律、法规等规范性文件及《公司章程》的规定，具有履行职
务所必需的知识、技能和经验。公司独立董事任职以来，按照《公司章程》、《独立董事工作制度》等工作要求，认真履行
职责，保障了董事会决策科学性，维护了股东利益。公司独立董事就报告期内公司的相关事项发表了独立意见。
报告期内，公司董事会共召开十四次会议，会议的召集、召开、审议、决策以及内容的签署均合法、真实、有效。根据
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《公司章程》等有关规范的规定，董事会下设审计委员会、薪酬与考核
委员会、战略委员会与提名委员会，并制定了相应的议事规则。报告期内，各委员会按议事规则召开会议，在有效监督管理
层、建立科学有效的激励与约束机制、强化董事会决策功能、完善公司治理结构等方面发挥了应有的作用。
（五）监事会与监事
公司在《公司章程》中明确规定了监事的权利和义务、监事会的权力和决策程序，并制定了《监事会议事规则》。
公司监事会由三名监事组成，其中两名监事由股东代表担任，一名监事由职工代表担任，监事会设召集人一名。公司监
事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定行使权力。公司监事会的召开、决议内容及签署合法、合规、真实、
有效。能够按照《监事会议事规则》的规定，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况、董事和高管人员的履职情
况等进行有效监督并发表意见，在检查公司财务、监督管理层行为等方面切实发挥了作用。
（六）董事会秘书制度运行情况
根据《公司章程》，公司设董事会秘书。公司第一届董事会第二次会议通过了《董事会秘书工作制度》。董事会秘书自
任职以来依法筹备了历次董事会会议及股东大会会议，妥善保管了公司资料，确保了公司董事会和股东大会的依法召开。
（七）高级管理人员
公司制定的《总经理工作细则》等相关管理制度，对公司总经理和高级管理人员的任职资格及聘任程序、报告制度、总
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经理办公会议制度等方面进行了规定，公司高级管理人员严格遵守《公司章程》及各项制度，忠实履行工作职责，维护公司
和全体股东的利益。公司现有高级管理人员六名，其中总经理一名，副总经理四名，董事会秘书一名，现任高管人员的任职
资格及选任程序均符合相关规定。
（八）公司的独立性
公司与控股股东、实际控制人在人员、资产、财务、机构和业务等方面均做到了相互独立。公司高级管理人员均在公司
领取薪酬，没有在股东单位担任任何职务；公司拥有独立完整的生产经营系统及各项固定资产、无形资产和流动资产；公司
设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设了独立的银行账户，独立作出财务决策；公司设
立了独立的组织机构，并保持了运作的独立性；公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
（九）关于绩效评价与激励的约束机制
公司具备公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制，以《董事会薪酬与考核委员会议事规则》
和《高级管理人员薪酬与考核制度》为制度保障，明确规定了董事、监事及高级管理人员的履职行为、权限和职责。
（十）利益相关者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、供应商、客户、员工等各方利益的和谐发展，共
同推动公司和行业持续、稳健发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务
公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。公司业务独立于控股
股东、实际控制人及其控制的企业，与控股股东、实际控制人及其控制的企业之间不存在依赖性的关联交易。
2、人员
公司拥有独立的人事、工资、福利制度，拥有生产经营所需的相关人员。
公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有关规定产生，不存在违法兼职情形，不存在控
股股东、实际控制人或其他关联方超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司高级管理人员均在本公司专职
工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任职务或领取薪酬，也不存在自营或为他人经营与本
公司相同或相似业务的情形。公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
3、资产
公司现有资产产权明晰，拥有独立完整的资产结构，对所属资产拥有完整的所有权，不存在股东或其关联方占用公司资
金、资产之情形。
4、机构
公司根据《公司法》、《公司章程》等规定，公司设立了股东大会、董事会、监事会等决策、执行和监督机构，各机构
均独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，并依照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规
则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等规定规范运行。在内部机构设置上，公司建立了适合自身发展的独立和
完整的组织机构，明确了各职能部门的职责。公司办公场所与控股股东、实际控制人及关联方相互独立，不存在合署办公、
混合经营的情况。
5、财务
公司设立了独立的财务会计部门，并配备了专职的财务人员，根据《企业会计制度》建立了规范、独立的财务管理制度、
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会计核算体系。公司独立开设银行账户，并依法独立纳税，独立对外签订合同。公司根据生产经营需要独立作出财务决策，
不存在控股股东干预公司资金使用的情况，且财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业及其关联方处兼职和
领取报酬。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议类 投资者参
会议届次 召开日期 披露日期 披露索引
型 与比例
2016 年第一次 临时股 2016 年 03 2016 年 03 详见披露于巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/《北京华录百纳影
37.86%
临时股东大会 东大会 月 18 日 月 18 日 视股份有限公司 2016 年第一次临时股东大会决议公告》
2015 年度股东 年度股 2016 年 04 2016 年 04 详见披露于巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/《北京华录百纳影
47.90%
大会 东大会 月 19 日 月 19 日 视股份有限公司 2015 年年度股东大会决议公告》
2016 年第二次 临时股 2016 年 11 2016 年 11 详见披露于巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/《北京华录百纳影
44.07%
临时股东大会 东大会 月 14 日 月 14 日 视股份有限公司 2016 年第二次临时股东大会决议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
独立董事姓 本报告期应参加董事会次 现场出席次 以通讯方式参加次 委托出席次 缺席次 是否连续两次未亲自参加
名 数 数 数 数 数 会议
周煊 11 1 10 0 0否
沈国权 11 1 10 0 0否
浦军 3 1 2 0 0否
童盼 14 2 12 0 0否
马传刚 3 1 2 0 0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
无。
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2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
独立董事严格按照《公司法》等有关法律、法规的要求和《公司章程》、《独立董事工作制度》等公司相关制度履行独
立董事的职责，忠实勤勉尽责，为维护公司整体利益、维护中小股东的合法权益积极努力。各位独立董事积极通过现场考察、
电话、会谈等多种方式保持与公司管理层的有效沟通，及时了解公司的日常经营情况以及战略发展情况，对公司2016年募集
资金置换、对外投资、高管人员选任等重大事项的情况发表了独立、公正的意见，对公司财务状况及业务经营活动进行了有
效监督，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《公司章程》等有关规范的规定，董事会下设审计委员会、薪
酬与考核委员会、战略委员会与提名委员会，并制定了相应的议事规则。报告期内，各委员会按议事规则召开会议，在有效
监督管理层、建立科学有效的激励与约束机制、强化董事会决策功能、完善公司治理结构等方面发挥了应有的作用。
审计委员会按照《北京华录百纳影视股份有限公司审计委员会议事规则》等相关制度的规定履行职责，定期了解公司财
务状况和经营成果，督促和指导内部审计部门对公司的财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估；与负责年度审计
的会计师沟通，了解并监督审计工作安排及审计工作进展情况；审查公司内部控制制度及其执行情况，审核内审负责人拟聘
人选，保证公司内部控制的完整性、合理性。
薪酬与考核委员会按照《北京华录百纳影视股份有限公司薪酬与考核委员会议事规则》等相关制度的规定履行职责，研
究制定董事和高级管理人员的薪酬考核标准，监督公司薪酬及考核情况的执行，提出合理化建议。
提名委员会按照《北京华录百纳影视股份有限公司提名委员会议事规则》等相关制度的规定履行职责。本年度提名委员
会共召开两次次日常工作会议，二届七次会议审议了关于提名公司第三届董事会候选人的事项，根据公司董事的选择标准和
程序对候选董事的任职资格及履历进行了审查，并向董事会提交候选董事资料及建议；三届一次会议审议了关于提名公司董
事会秘书的事项，根据公司高级管理人员的选择标准和程序对李倩女士的任职资格及履历进行了审查，并向董事会提交了建
议。
战略委员会按照《北京华录百纳影视股份有限公司战略委员会议事规则》等相关制度的规定履行职责，对公司战略发展
规划及公司组织结构情况进行了解，参与公司战略事项的讨论和方案的制订，对公司战略发展的科学决策发挥积极作用。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
八、高级管理人员的考评及激励情况
上市公司董事会薪酬与考核委员会负责公司高级管理人员薪酬的考核与管理，制订考核细则，对高级管理人员的考核与
薪酬制度的实施进行监督，提出意见和建议，并提请公司董事会审议决定高管人员薪酬事项。
公司高级管理人员薪酬体系由基薪和绩效薪酬构成。绩效薪酬与考核结果挂钩，高级管理人员以公司经营利润指标和综
合管理为基础，根据公司年度经营计划和分管工作的职责及工作目标，进行年度综合考核。董事会薪酬考核委员会根据绩效
考核情况拟定了高管薪酬方案并提交董事会审议，并由独立董事发表意见，董事会审议。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 24 日
内部控制评价报告全文披露索引 详见披露于巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/《2016 年度内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
具有以下特征的缺陷或情形，认定为重大
缺陷：①财务报告内部控制环境无效；② 出现以下情形的,通常应认定为重大缺
发现公司董事、监事、高级管理人员舞弊；陷：①经营活动严重违犯国家法律、法
③注册会计师发现当期财务报告存在重大 规；②重要岗位管理及核心人员流失严
错报，而内部控制在运行过程中未能发现 重；③重要业务缺乏制度控制或制度系
该错报；④审计委员会和内部审计机构对 统失效；④内部控制评价的结果是重大
内部控制的监督无效。具有以下特征的缺 缺陷但未得到整改。出现以下情形的,
定性标准
陷或情形，通常应认定为重要缺陷：①注 通常应认定为重要缺陷：①关键岗位管
册会计师发现当期财务报告存在重要错报, 理人员流失严重；②重要业务制度控制
而内部控制在运行过程中未能发现该错 或系统存在重要缺陷；③内部控制评价
报；②审计委员会和内部审计机构对内部 的结果是重要缺陷但未得到整改。不构
控制的监督存在重要缺陷。除上述重大缺 成重大缺陷和重要缺陷的非财务报告
陷和重要缺陷之外的控制缺陷被认定为一 内部控制缺陷认定为一般缺陷。
般缺陷。
以 2016 年度合并财务报表数据为基准，确
定公司合并财务报表错报（包括漏报）重 与公司确定的财务报告内部控制缺陷
定量标准
要程度的定量标准为：当错报金额大于或 评价的定量标准一致。
等于净利润的 5%，认定为重大缺陷；当错
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
报金额小于净利润的 5%但大于或等于净
利润的 3%，认定为重要缺陷；当错报金额
小于净利润的 3%时，则认定为一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，华录百纳影视公司管理层按照财政部颁布的《企业内部控制基本规范》的控制标准于 2016 年 12 月 31 日在所
有重大方面保持了与财务报表编制相关的有效的内控控制。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 24 日
详见披露于巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/《北京华录百纳影视股份有限公司 2016
内部控制鉴证报告全文披露索引
年度内部控制鉴证报告》
内控鉴证报告意见类型 标准无保留
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2017 年 04 月 20 日
审计机构名称 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 中天运[2017]审字第 90238 号
注册会计师姓名 吕志、田美玲
审计报告正文
审 计 报 告
中天运[2017] 审字第90238号
北京华录百纳影视股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京华录百纳影视股份有限公司（以下简称华录百纳影视公司）财务报表，包括2016年12月31日合
并及公司的资产负债表，2016年度合并及公司的利润表和合并及公司的所有者权益变动表、合并及公司的现金流量表，以及
财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是华录百纳影视公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财
务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大
错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审
计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，华录百纳影视公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华录百纳影视公司
2016年12月31日合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果和合并及公司现金流量。
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 吕志
中国北京
二零一七年四月二十日 中国注册会计师：田美玲
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京华录百纳影视股份有限公司
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,254,426,371.42 415,034,765.06
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 56,552,680.00 60,886,886.80
应收账款 2,240,511,259.86 1,135,506,546.00
预付款项 368,445,175.37 435,823,877.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 74,864.14 42,521.44
应收股利
其他应收款 196,256,316.89 141,865,421.38
买入返售金融资产
存货 327,967,465.41 277,445,466.27
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 407,424,689.10 11,345,696.51
流动资产合计 4,851,658,822.19 2,477,951,180.83
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 7,342,239.94 5,336,377.71
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 32,312,490.51 20,650,633.90
投资性房地产
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固定资产 9,108,508.43 11,775,820.33
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 67,127,759.16 44,166,666.67
开发支出
商誉 2,017,651,125.63 2,007,935,183.62
长期待摊费用 98,998,730.17 107,426,276.03
递延所得税资产 47,888,684.05 22,765,201.84
其他非流动资产
非流动资产合计 2,280,429,537.89 2,220,056,160.10
资产总计 7,132,088,360.08 4,698,007,340.93
流动负债：
短期借款 163,300,000.00 498,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 157,000,957.20 26,751,538.40
预收款项 67,138,156.29 25,751,818.47
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,533,303.33 12,519,995.50
应交税费 138,578,695.11 62,463,269.34
应付利息 220,442.29 801,561.58
应付股利
其他应付款 189,652,367.19 172,457,966.55
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 724,423,921.41 798,746,149.84
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 160,509.54 71,223.34
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 4,069,103.79
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,229,613.33 71,223.34
负债合计 728,653,534.74 798,817,373.18
所有者权益：
股本 812,461,176.00 708,538,681.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,520,840,609.73 2,451,602,399.69
减：库存股
其他综合收益 -3,368.23
专项储备
盈余公积 33,769,220.36 33,769,220.36
一般风险准备
未分配利润 1,002,810,237.39 681,035,575.10
归属于母公司所有者权益合计 6,369,877,875.25 3,874,945,876.15
少数股东权益 33,556,950.09 24,244,091.60
所有者权益合计 6,403,434,825.34 3,899,189,967.75
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负债和所有者权益总计 7,132,088,360.08 4,698,007,340.93
法定代表人：陈润生 主管会计工作负责人：孙伟华 会计机构负责人：梁坤
2、母公司资产负债表
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,067,862,860.16 129,443,022.17
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 23,220,000.00 6,450,890.00
应收账款 265,165,500.81 273,863,245.31
预付款项 98,668,856.71 160,956,714.37
应收利息 157,107.50 119,625.00
应收股利
其他应收款 889,095,096.14 81,841,227.78
存货 44,259,313.09 76,989,628.27
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 559,195,423.51 100,155,494.27
流动资产合计 2,947,624,157.92 829,819,847.17
非流动资产：
可供出售金融资产 7,100,000.00 900,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,675,709,860.72 2,660,458,897.96
投资性房地产
固定资产 1,148,233.77 1,803,888.63
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
开发支出
商誉
长期待摊费用 48,547,114.31 50,200,694.05
递延所得税资产 22,611,056.37 14,146,872.70
其他非流动资产
非流动资产合计 2,755,116,265.17 2,727,510,353.34
资产总计 5,702,740,423.09 3,557,330,200.51
流动负债：
短期借款 98,300,000.00 30,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 895,775.76 878,570.00
应付职工薪酬 1,645,054.15 1,291,856.47
应交税费 14,673,750.60 17,428,815.02
应付利息 130,657.08 41,868.75
应付股利
其他应付款 86,765,420.63 114,997,666.33
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 202,410,658.22 164,638,776.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 4,069,103.79
递延所得税负债
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他非流动负债
非流动负债合计 4,069,103.79
负债合计 206,479,762.01 164,638,776.57
所有者权益：
股本 812,461,176.00 708,538,681.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,520,840,609.73 2,451,602,399.69
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 33,769,220.36 33,769,220.36
未分配利润 129,189,654.99 198,781,122.89
所有者权益合计 5,496,260,661.08 3,392,691,423.94
负债和所有者权益总计 5,702,740,423.09 3,557,330,200.51
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,574,864,005.65 1,884,887,178.70
其中：营业收入 2,574,864,005.65 1,884,887,178.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,200,880,128.48 1,634,611,539.42
其中：营业成本 1,878,686,918.57 1,399,906,690.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
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税金及附加 22,360,949.00 17,631,658.23
销售费用 79,410,088.48 76,250,336.02
管理费用 67,207,412.14 58,204,552.03
财务费用 18,670,618.55 15,237,127.66
资产减值损失 134,544,141.74 67,381,175.27
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 341,062.77 34,536.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 141,856.61 44,125.86
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 374,324,939.94 250,310,175.99
加：营业外收入 16,508,990.13 27,149,212.98
其中：非流动资产处置利得 55,242.08 3,500.77
减：营业外支出 592,197.56 1,331,441.91
其中：非流动资产处置损失 4,937.23 214,650.26
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 390,241,732.51 276,127,947.06
减：所得税费用 5,437,041.62 7,550,500.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 384,804,690.89 268,577,446.72
归属于母公司所有者的净利润 378,457,756.76 266,902,260.36
少数股东损益 6,346,934.13 1,675,186.36
六、其他综合收益的税后净额 -3,368.23
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -3,368.23
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -3,368.23
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -3,368.23
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 384,801,322.66 268,577,446.72
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
归属于母公司所有者的综合收益总额 378,454,388.53 266,902,260.36
归属于少数股东的综合收益总额 6,346,934.13 1,675,186.36
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.515 0.377
（二）稀释每股收益 0.515 0.377
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：陈润生 主管会计工作负责人：孙伟华 会计机构负责人：梁坤
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 163,001,056.98 216,149,498.19
减：营业成本 134,425,589.28 167,919,829.99
税金及附加 1,787,051.93 1,555,200.41
销售费用 6,304,266.57 15,460,897.79
管理费用 26,333,857.32 24,847,858.58
财务费用 -10,621,163.76 -4,024,099.57
资产减值损失 33,856,734.66 24,884,907.49
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 4,734,454.67 35,300.69
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 158,062.76 35,300.69
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -24,350,824.35 -14,459,795.81
加：营业外收入 5,822,591.46 23,808,863.99
其中：非流动资产处置利得 14,944.04 3,500.77
减：营业外支出 3,175.93 63,016.61
其中：非流动资产处置损失 3,175.93
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -18,531,408.82 9,286,051.57
减：所得税费用 -5,623,035.39 2,506,921.68
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,908,373.43 6,779,129.89
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
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（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -12,908,373.43 6,779,129.89
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.018 0.010
（二）稀释每股收益 -0.018 0.010
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,827,076,511.34 1,624,374,232.39
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 84,739,026.16 64,571,159.95
经营活动现金流入小计 1,911,815,537.50 1,688,945,392.34
购买商品、接受劳务支付的现金 1,968,268,507.48 1,493,752,094.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 103,559,880.05 69,318,863.76
支付的各项税费 24,976,308.14 63,851,076.79
支付其他与经营活动有关的现金 277,032,691.98 205,825,223.29
经营活动现金流出小计 2,373,837,387.65 1,832,747,258.41
经营活动产生的现金流量净额 -462,021,850.15 -143,801,866.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,350,605.75
收到其他与投资活动有关的现金 30,849,779.25
投资活动现金流入小计 36,200,385.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 32,990,166.23 67,211,136.22
投资支付的现金 403,672,900.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 9,370,717.85 34,213,886.58
投资活动现金流出小计 446,033,784.08 101,425,022.80
投资活动产生的现金流量净额 -409,833,399.08 -101,425,022.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,172,109,175.67 4,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,900,000.00
取得借款收到的现金 628,490,000.00 498,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 12,120,000.00 143,980,000.00
筹资活动现金流入小计 2,812,719,175.67 646,880,000.00
偿还债务支付的现金 963,440,000.00 170,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 81,428,993.84 52,484,394.28
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 56,600,000.00 109,029,230.00
筹资活动现金流出小计 1,101,468,993.84 331,513,624.28
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 1,711,250,181.83 315,366,375.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,326.24
五、现金及现金等价物净增加额 839,391,606.36 70,139,486.85
加：期初现金及现金等价物余额 415,034,765.06 344,895,278.21
六、期末现金及现金等价物余额 1,254,426,371.42 415,034,765.06
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 173,796,822.86 362,996,353.93
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 440,730,106.86 91,072,162.20
经营活动现金流入小计 614,526,929.72 454,068,516.13
购买商品、接受劳务支付的现金 65,781,213.91 156,466,727.31
支付给职工以及为职工支付的现金 17,699,900.90 17,330,566.83
支付的各项税费 8,127,834.29 33,186,560.89
支付其他与经营活动有关的现金 1,314,110,512.39 198,741,222.77
经营活动现金流出小计 1,405,719,461.49 405,725,077.80
经营活动产生的现金流量净额 -791,192,531.77 48,343,438.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 70,000.00 75,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,350,605.75
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,420,605.75 75,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 179,379.00 394,669.39
投资支付的现金 412,172,900.00 55,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 412,352,279.00 55,394,669.39
投资活动产生的现金流量净额 -406,931,673.25 -55,319,669.39
三、筹资活动产生的现金流量：
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吸收投资收到的现金 2,172,109,175.67
取得借款收到的现金 110,740,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 700,000.00 43,980,000.00
筹资活动现金流入小计 2,283,549,175.67 73,980,000.00
偿还债务支付的现金 42,440,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 60,585,132.66 35,491,640.34
支付其他与筹资活动有关的现金 43,980,000.00
筹资活动现金流出小计 147,005,132.66 35,491,640.34
筹资活动产生的现金流量净额 2,136,544,043.01 38,488,359.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 938,419,837.99 31,512,128.60
加：期初现金及现金等价物余额 129,443,022.17 97,930,893.57
六、期末现金及现金等价物余额 1,067,862,860.16 129,443,022.17
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
708,53 2,451,6 3,899,1
33,769, 681,035 24,244,
一、上年期末余额 8,681. 02,399. 89,967.
220.36 ,575.10 091.60
00 69
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
708,53 2,451,6 3,899,1
33,769, 681,035 24,244,
二、本年期初余额 8,681. 02,399. 89,967.
220.36 ,575.10 091.60
00 69
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三、本期增减变动 103,92 2,069,2 2,504,2
-3,368.2 321,774 9,312,8
金额（减少以“－” 2,495. 38,210. 44,857.
3 ,662.29 58.49
号填列） 00 04
（一）综合收益总 -3,368.2 378,457 6,346,9 384,801
额 3 ,756.76 34.13 ,322.66
103,92 2,069,2 2,176,1
（二）所有者投入 2,965,9
2,495. 38,210. 26,629.
和减少资本 24.36
00 04
103,92 2,069,2 2,181,2
1．股东投入的普 8,113,6
2,495. 38,210. 74,391.
通股 85.99
00 04
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-5,147,7 -5,147,7
4．其他
61.63 61.63
-56,683, -56,683,
（三）利润分配
094.47 094.47
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -56,683, -56,683,
股东）的分配 094.47 094.47
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
（六）其他
812,46 4,520,8 1,002,8 6,403,4
-3,368.2 33,769, 33,556,
四、本期期末余额 1,176. 40,609. 10,237. 34,825.
3 220.36 950.09
00 73 39
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
393,63 2,766,5 3,661,7
33,091, 450,238 18,262,
一、上年期末余额 2,601. 08,479. 0.00 0.00 33,451.
307.37 ,161.82 901.56
00 69
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
393,63 2,766,5 3,661,7
33,091, 450,238 18,262,
二、本年期初余额 2,601. 08,479. 33,451.
307.37 ,161.82 901.56
00 69
三、本期增减变动 314,90 -314,90
677,912 230,797 5,981,1 237,456
金额（减少以“－” 6,080. 6,080.0
.99 ,413.28 90.04 ,516.31
号填列） 00
（一）综合收益总 266,902 1,675,1 268,577
额 ,260.36 86.36 ,446.72
（二）所有者投入 4,306,0 4,306,0
和减少资本 03.68 03.68
1．股东投入的普 4,900,0 4,900,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
-593,99 -593,99
4．其他
6.32 6.32
677,912 -36,104, -35,426,
（三）利润分配
.99 847.08 934.09
677,912 -677,91
1．提取盈余公积
.99 2.99
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -35,426, -35,426,
股东）的分配 934.09 934.09
4．其他
314,90 -314,90
（四）所有者权益
6,080. 6,080.0
内部结转
00
314,90 -314,90
1．资本公积转增
6,080. 6,080.0
资本（或股本）
00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
708,53 2,451,6 3,899,1
33,769, 681,035 24,244,
四、本期期末余额 8,681. 02,399. 89,967.
220.36 ,575.10 091.60
00 69
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
一、上年期末余额 708,538, 2,451,602 33,769,22 198,781 3,392,691
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
681.00 ,399.69 0.36 ,122.89 ,423.94
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
708,538, 2,451,602 33,769,22 198,781 3,392,691
二、本年期初余额
681.00 ,399.69 0.36 ,122.89 ,423.94
三、本期增减变动
103,922, 2,069,238 -69,591, 2,103,569
金额（减少以“－”
495.00 ,210.04 467.90 ,237.14
号填列）
（一）综合收益总 -12,908, -12,908,3
额 373.43 73.43
（二）所有者投入 103,922, 2,069,238 2,173,160
和减少资本 495.00 ,210.04 ,705.04
1．股东投入的普 103,922, 2,069,238 2,173,160
通股 495.00 ,210.04 ,705.04
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-56,683, -56,683,0
（三）利润分配
094.47 94.47
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -56,683, -56,683,0
股东）的分配 094.47 94.47
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
812,461, 4,520,840 33,769,22 129,189 5,496,260
四、本期期末余额
176.00 ,609.73 0.36 ,654.99 ,661.08
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
393,632, 2,766,508 33,091,30 228,106 3,421,339
一、上年期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
601.00 ,479.69 7.37 ,840.08 ,228.14
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
393,632, 2,766,508 33,091,30 228,106 3,421,339
二、本年期初余额
601.00 ,479.69 7.37 ,840.08 ,228.14
三、本期增减变动
314,906, -314,906, 677,912.9 -29,325, -28,647,8
金额（减少以“－”
080.00 080.00 9 717.19 04.20
号填列）
（一）综合收益总 6,779,1 6,779,129
额 29.89 .89
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
677,912.9 -36,104, -35,426,9
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
9 847.08 34.09
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
677,912.9 -677,91
1．提取盈余公积
9 2.99
2．对所有者（或 -35,426, -35,426,9
股东）的分配 934.09 34.09
3．其他
（四）所有者权益 314,906, -314,906,
内部结转 080.00 080.00
1．资本公积转增 314,906, -314,906,
资本（或股本） 080.00 080.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
708,538, 2,451,602 33,769,22 198,781 3,392,691
四、本期期末余额
681.00 ,399.69 0.36 ,122.89 ,423.94
三、公司基本情况
北京华录百纳影视股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为北京华录百纳影视有限公司，由中国华录集团有
限公司（以下简称“华录集团”）和北京百纳文化发展有限公司共同出资组建，于2002年6月19日在北京取得1102232389765
（1-1）号企业法人营业执照。公司注册资本1000万元人民币，法人代表：王松山。
根据公司2003年11月28日股东会决议，华录集团将其持有的华录百纳50%股权转让给华录文化产业有限公司，北京百纳
文化发展有限公司放弃优先购买权。
2005年9月，公司股东会作出决议，一致同意王松山辞去执行董事职务，选举陈润生担任新的执行董事。
根据公司2008年9月9日股东会决议，公司进行了增资扩股，同意上海睿信投资管理有限公司、上海尚理投资有限公司分
别增资125万元，注册资本增加至1250万元。股权结构变更为：华录文化产业有限公司40%，北京百纳文化发展有限公司40%，
上海睿信投资管理有限公司10%，上海尚理投资有限公司10%；公司于2008年9月25日完成工商变更，取得110112003897657
号法人营业执照。
根据公司2008年10月20日股东会决议，公司原股东北京百纳文化发展有限公司将其持有公司的40%股权转让给刘德宏、
邹安琳、陈亚涛，公司股权结构变更为：华录文化产业有限公司40%，刘德宏28%，上海睿信投资管理有限公司10%，上海
尚理投资有限公司10%，邹安琳8.4%，陈亚涛3.6%。
根据公司2010年3月28日股东会决议，公司股东刘德宏将其持有公司的8%的股权转让给吴忠福，公司股权结构变更为：
华录文化产业有限公司40%，刘德宏20%，上海睿信投资管理有限公司10%，上海尚理投资有限公司10%，邹安琳8.4%，吴
忠福8%，陈亚涛3.6%。
经股东会决议、国资委批准，同意本公司整体改制为股份公司，以截至2010年4月30日原北京华录百纳影视有限公司账
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
面净资产49,667,259.47元为基础，按照1:0.90602945的折股比例进行折股，整体变更为股份公司，整体变更后的股份公司继
承原公司的一切债权和债务，公司名称由北京华录百纳影视有限公司变更为北京华录百纳影视股份有限公司，总股本为4500
万。其中：华录文化产业有限公司持股1800万股，占总股本的40%；上海睿信投资管理有限公司持股450万元，占总股本的
10%；上海尚理投资有限公司出资450万元，占总股本的10%；自然人股东刘德宏出资900万元，占总股本的20%；自然人股
东邹安琳出资378万元，占总股本的8.4%；自然人股东吴忠福出资360万元，占总股本的8%；自然人股东陈亚涛出资162万元，
占总股本的3.6%。2010年8月18日公司取得股份有限公司营业执照。
根据公司2011年2月26日召开的2011年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2157号文
《关于核准北京华录百纳影视股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，公司向社会公开发行人民币普通股
（A股）1500万股（每股面值1元），募集资金总额6.75亿元，实收资本增加至6000万元，于2012年3月6日完成工商变更。
根据公司2013年4月22日召开的2012年年度股东大会，公司以截至2012年12月31日的总股本为基数，以资本公积金向全
体股东每10股转增12股，转增后总股本为13200万元，已于2013年6月26日完成工商变更登记。
根据公司2014年4月22日召开的2013年年度股东大会，公司以截至2013年12月31日的总股本为基数，以资本公积金向全
体股东每10股转增10股，转增后总股本为26400万元，已于2014年5月22日完成工商变更登记。
根据公司2014年6月9日召开的2014年第一次临时股东大会决议，以及中国证监会的批复文件（证监许可[2014]1039号），
公司以发行股份及支付现金购买广东蓝色火焰文化传媒有限公司100%股权并募集配套资金。公司本次非公开发行股份后总
股本变更为393,632,601股，已于2014年12月2日完成工商变更。
根据公司2015年5月5日召开的2014年年度股东大会，公司以截至2014年12月31日的总股本为基数，以资本公积金向全体
股东每10股转增8股，转增后总股本为70,853.8681万股，已于2015年5月29日完成工商变更登记。
根据公司2015年11月3日召开的第二届董事会第二十六次会议决议、2015年12月7日召开的第一次临时股东大会决议和
2016年7月20日取得的中国证监会证监许可【2016】1227号批复，公司非公开发行人民币普通股（A股）103,922,495股股票，
发行后公司注册资本变更为81,246.1176万元，已于2016年12月8日完成工商变更登记。
注册地址：北京市石景山区八大处高科技园区西井路3号3号楼5365房间；法定代表人：陈润生；注册资本：70,853.8681
万元。
公司经营范围：许可经营项目：电视剧制作。一般经营项目：影视项目投资管理、策划；体育赛事项目投资、策划；版
权代理；组织体育文化艺术交流；承办展览展示；信息咨询（不含中介服务）；艺术培训；广告设计制作；舞台设计制作；
美术设计制作；资料编辑；翻译服务；摄影；企业形象策划；租赁、维修影视服装、器械设备；劳务服务。
本公司的基本组织架构：公司设立了股东大会、董事会和监事会。股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执
行机构，监事会是公司的内部监督机构。公司下设综合管理部、财务部、法律部、项目研发部、项目管理部、项目制作部、
项目发行部、董事会办公室（证券部）、总经理办公室、审计部。
财务报表涉及的会计主体的确定方式为：母公司财务报表以法人主体为会计主体，合并财务报表以包括母公司及控股子
公司的合并主体为会计主体。本期合并报表范围新增霍尔果斯诚作影视有限公司、霍尔果斯心河影视有限公司、霍尔果斯语
境影视有限公司和华录体育（国际）有限公司、北京欧冠篮体育产业发展有限公司，减少中制联环球（北京）影视文化有限
公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》
和41项具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定，并基于以下四所述重要会计政策、会计
估计进行编制。
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2、持续经营
本公司评价自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
具体会计政策和会计估计提示：
无。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016
年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计期间。
3、营业周期
以 12 个月作为一个营业周期。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币，本公司
之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）、同一控制下的企业合并
1）、一次交易实现同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）之
间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
2）、多次交易分步实现同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照新增后的持股比例计算被合并方
所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账
面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期间进行合并报表编
制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取
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得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损
益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
（2）、非同一控制下的企业合并
1）、一次交易实现非同一控制下企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能
影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也
计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
2）、多次交易分步实现非同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当转为购买日所属当期投资收益。同时，购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付
对价之和作为合并成本，合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或合并当期损
益。
6、合并财务报表的编制方法
本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的
所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财
务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初
起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制的一方时界定为合营安排
中的合营方，否则界定为合营安排中的非合营方。
合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务，还是仅对该安排的净资产享有权利划分为共
同经营或合营企业两种类型。
（1）、共同经营的会计处理方法
本公司为共同经营中的合营方，应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
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会计处理：1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认
共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收
入；5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。
（2）、合营企业的会计处理方法
本公司为合营企业的合营方，应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定进行核算及会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金为本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；
现金等价物为本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价
值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务发生时按当日中国人民银行公布的国家外汇牌价折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，分别外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即
期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益，属于资本性支出的计入相关资产价值；
对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，
采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
（1）、金融工具的分类、确认和计量
金融工具划分为金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外
的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷
款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在
资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投
资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算
的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际
收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（2）、金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产
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所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价
值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
（3）、金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
（4）、金融资产和金融负债的公允价值确认方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价
值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当
前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的
参数。
（5）、金融资产减值
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当
客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资
产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，
计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计
入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值
损失后的余额。
本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项：
1）、发行方或债务人发生严重财务困难；
2）、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3）、债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4）、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5）、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6）、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该
组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人
所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
7）、权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回
投资成本；
8）、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
9）、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收账款期末余额大于 200 万元，其他应收款期末余额大于
单项金额重大的判断依据或金额标准
100 万元。
对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未
发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收
款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中
进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
以账龄作为信用风险特征组合 账龄分析法
内部及关联方应收款项 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
公司子公司广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司及其下属子公司采用不同的计提比例，具体标准如下：
账龄 应收账款计提比例
1 年以内 3%
1－2 年 20.00%
2－3 年 50.00%
3 年以上 100.00%
3－4 年 100.00%
4－5 年 100.00%
5 年以上 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
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□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试：有客观证据
表明其发生了减值的，计提坏账准备。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显
迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
（1）、存货的分类
本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等。
原材料是指公司计划提供拍摄电视剧或电影所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电视剧或电影投入拍摄时转入
影视片制作成本。
在产品是指制作中的电视剧、电影等发生的成本，此成本于拍摄完成取得《电视剧发行许可证》或《电影片公映许可证》
后转入已入库影视片库存商品。
库存商品是指本公司已入库的电视剧、电影等各种产成品之实际成本。
（2）、存货取得和发出的计价方法
存货购入和入库按照实际成本计价。
1）、本公司除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定和方法执行：①、联合摄制
业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定的制片款项时，先通过“其他应付款”科目进行核算；当影视
片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本
核算的，公司按照合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理；②、受托摄制业务中，公司收到委托方按照合同
约定预付的制片款项时，先通过“其他应付款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实
际成本；③、委托摄制业务中，公司按照合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付账款”科目进行核算；当影视片完
成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按照实际结算金额将该款项转作影视片
库存成本。
2）、销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：①、以一次性卖断国内全部著作
权的，在所有权上的主要风险和报酬转移时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售方式的，按照企业
会计准则的规定执行；②、采用按照票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部将发行权、放映权转让给部分电影
院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期
间内（提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其 全部实际成本逐笔（期）
结转销售成本。
（3）、存货跌价准备的确定标准和计提方法
公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。其中：商品存货的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关
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税费后的金额；材料存货的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费
后的金额；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有的存货数量多于销售合
同订购数量的，超过部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
公司在资产负债表日，若存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。若以前减记存货价值的
影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）、存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、长期股权投资
（1）、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；
以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）、后续计量及损益确认方法
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位
实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金
股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有
者权益的其他变动，应当调整长期股权投资及所有者权益项目。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得
的部分，确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，具有控制的采用成本法核算。
（3）、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
1）、确定对被投资单位具有共同控制的判断标准
两个或多个合营方按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策。
2）、确定对被投资单位具有重大影响的判断标准
当持有被投资单位20%以上至50%的表决权股份时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影
响：①、在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；②、参与被投资单位的政策制定过程；③、向被投资单位派
出管理人员；④、被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；⑤、其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
14、固定资产
（1）确认条件
公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固
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定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。公司固定资产
按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
电子及办公设备 年限平均法 3-5 3.00% 32.33-19.40
运输设备 年限平均法 5-8 3.00% 11.88-19.40
房屋建筑物 年限平均法 20-50 3.00% 1.90-4.75
机器设备 年限平均法 5 3.00% 19.40
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
15、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本计价。
（1）、在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的
固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。
（2）、在建工程减值准备的确认标准和计提方法
本公司在资产负债表日判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明在建工程可能发生了减值：
1）、在建工程的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；2）、本公司经营所处的
经济、技术或者法律等环境以及在建工程所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；3）、
市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算在建工程预计未来现金流量现值的折现率，导致其
可收回金额大幅度降低；4）、有证据表明在建工程已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）、在建工程已经或者将被闲置、
终止使用或者计划提前处置；6）、本公司内部报告的证据表明在建工程的经济绩效已经低于或者将低于预期，如在建工程
所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；7）、其他表明在建工程可能已
经发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。本公司一般以单项在建工程为基础估计其可收回金额，可收回金额根据
在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结
果表明在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入
当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组
为基础确定资产组的可收回金额，并按照《企业会计准则第8号-资产减值》有关规定计提在建工程减值准备。减值损失一经
确认，在以后会计期间不能转回。
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16、借款费用
（1）、借款费用资本化的确认原则
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
资产支出已经发生；
借款费用已经发生；
为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）、借款费用资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资
产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。
（3）、借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：1）、为购建或者
生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行
取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；2）、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一
般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一
般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。在资本
化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在
发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生
时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
1）、无形资产的计价及摊销方法
公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供
使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实
现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计
数，并按会计估计变更处理。
2）、无形资产使用寿命的确定
使用寿命的确定原则：①来源于合同性权利或者其他法定权利的无形资产，其使用寿命按不超过合同性权利或者其他法
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定权利的期限；②合同性权利或者其他法定权利到期时因续约等延续、且有证据表明延续不需要付出大额成本的，续约期一
并记入使用寿命；③合同或者法律没有使用寿命的，综合各方面情况判断，如与同行业情况进行比较、参考历史经验、聘请
专家论证等，以无形资产能为本公司带来经济利益的期限确定使用寿命；④按照上述方法仍无法确定无形资产为本公司带来
经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产。
3）、无形资产减值准备
公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在市价大幅度下跌等表明资产可能发生减值的迹象时，计提无形资产减值准备。
计提时，按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。无形资产减值准备一经确认，在以后会
计期间不得转回。
4）、无形资产转销
公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1）、完成该无形资产以使其能够使
用或出售在技术上具有可行性；2）、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）、无形资产产生经济利益的方式，包括
能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；4）、
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）、归属于该无
形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期资产减值
在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投
资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人
未担保余值和金融资产（不含长期股权投资）以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减
值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组
合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行
减值测试。
可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。
单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产
组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合
的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合
中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资
产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19、长期待摊费用
公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项
目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
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20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；
（2）离职后福利的会计处理方法
根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等，将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设
定提存计划或设定受益计划两种类型。①设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本；②设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为：本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式
将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值；之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。
21、预计负债
（1）、预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关
的业务同时符合以下条件时，确认为负债：1）、该义务是本公司承担的现时义务；2）、该义务的履行很可能导致经济利益
流出企业；3）、该义务的金额能够可靠地计量。
（2）、预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发
生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：1）、或有事项涉及单
个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；2）、或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概
率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独
确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
22、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
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23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照
名义金额计量。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照
名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，按照收到或应收的金额计量。用于补偿本公司以后期间的相关
费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直
接计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础
的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税
负债。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明
未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未
来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时
间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当按暂时性差异
在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）、经营租赁租入资产
对于经营租赁的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。本公司发生的初始直接费
用，计入当期损益。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
2）、经营租赁租出资产
对于经营租赁的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。本公司发生的初始直接费用，计入当期
损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的
方法进行摊销。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）、符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人
有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合
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理确定承租人将会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁
开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，
几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑥租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
2）、融资租赁租入资产
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。公司在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊计入当期融资费用。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租赁租入资产折旧：①能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产
所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；②无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资
产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
3）、融资租赁租出资产
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录
未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分配并计入当期的融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
26、其他重要的会计政策和会计估计
无。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
根据财会[2016]22号《关于印发《增值税会计处理规定》的通知》，利润表中“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及
附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船
使用税、印花税等相关税费，该政策自2016年5月1日起执行。
该项政策变更影响本期税金及附加增加2,786,547.67元，管理费用减少2,786,547.67元。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
28、其他
无。
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税销售收入 3%、6%、17%、零税率、免税
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、16.5%、免税
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
文化事业建设费 提供广告服务取得的计费销售额 3%
河道工程修建维护管理费 应缴流转税税额 1%
营业税 应纳税收入 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
喀什蓝色火焰文化传媒有限公司 免税
喀什华录百纳影视有限公司 免税
霍尔果斯诚作影视有限公司 免税
上海语境影视有限公司 20%
上海润野影视有限公司 20%
上海诚作影视有限公司 20%
上海华录百纳文化传媒有限公司 20%
上海心河影视有限公司 20%
华录体育（国际）有限公司 16.5%
2、税收优惠
（1）、根据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税
[2011]112号文），2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困
难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企
业所得税。本公司之下属公司喀什蓝色火焰文化传媒有限公司自2014年起、霍尔果斯诚作影视有限公司、喀什华录百纳影视
有限公司自2016年起，享受五年内免征企业所得税的优惠政策。
（2）、根据《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税[2015]99号）第一条规定： 2015年10
月1日起至2017年12月31日，对年应纳税所得额在20万元到30万元（含30万元）之间的小型微利企业，其所得减按50%计入
应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
（3）、根据《关于支持电影发展若干经济政策的通知》（财教【2014】56号），对电影制片企业销售电影拷贝（含数字
拷贝)、转让版权取得的收入，电影发行企业取得的电影发行收入，电影放映企业在农村的电影放映收入，自2014年1月1日
至2018年12月31日免征增值税。
（4）、根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税【2016】36号文）：境内的单位
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和个人在境外提供的广播影视节目(作品)的播映服务免征增值税；境内单位和个人向境外单位提供的广播影视节目（作品）
的制作和发行服务，适用增值税零税率政策。
3、其他
在香港特别行政区注册成立华录体育（国际）有限公司，依据香港特别行政区的相关规定计缴有关税项，公司所得税按
本年度应纳税所得额的 16.5%计算。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 17,452.74 74,952.07
银行存款 1,254,408,918.68 414,959,812.99
合计 1,254,426,371.42 415,034,765.06
其中：存放在境外的款项总额 10,495.83
其他说明
期末余额中无抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回收到限制的款项。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 56,552,680.00 60,886,886.80
合计 56,552,680.00 60,886,886.80
（2）期末公司已质押的应收票据
无。
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 32,134,572.96 26,997,002.24
合计 32,134,572.96 26,997,002.24
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（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,246,3
2,445,70 205,192, 2,240,511 110,836,8 1,135,506,5
合计提坏账准备的 100.00% 8.39% 43,443. 100.00% 8.89%
4,130.33 870.47 ,259.86 97.82 46.00
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 0.00%
的应收账款
1,246,3
2,445,70 205,192, 2,240,511 110,836,8 1,135,506,5
合计 100.00% 8.39% 43,443. 100.00% 8.89%
4,130.33 870.47 ,259.86 97.82 46.00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 1,833,432,757.88 41,076,256.76
1 年以内小计 1,833,432,757.88 41,076,256.76 0.00%、3.00%
1至2年 488,037,457.14 75,551,071.85 10.00%、20.00%
2至3年 71,336,746.90 35,668,373.45 50.00%
3 年以上 52,897,168.41 52,897,168.41
3至4年 31,540,420.00 31,540,420.00 100.00%
4至5年 17,213,125.11 17,213,125.11 100.00%
5 年以上 4,143,623.30 4,143,623.30 100.00%
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合计 2,445,704,130.33 205,192,870.47
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 94,355,972.65 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
本报告期按照欠款方归集的期末余额前五名的应收账款汇总金额为1,163,220,836.54元，占应收账款期末余额的比例
47.56%，相应计提的坏账准备金额为51,658,651.98 元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本公司将对北京盛世骄阳文化传播有限公司的部分应收账款通过有追索权的保理方式转让给远东国际租赁有限公司，收
到应收账款受让款 12,960,000.00 元并形成相应负债，截至 2016 年 12 月 31 日，远东国际租赁有限公司已回收款项
1,200,000.00 元，本公司相应减少应收账款及负债。
本公司将对黑潮网络科技（北京）有限公司的部分应收账款通过有追索权的保理方式转让给远东国际租赁有限公司，收
到应收账款受让款 18,000,000.00 元并形成相应负债。截至 2016 年 12 月 31 日，远东国际租赁有限公司未能从黑潮网络科
技（北京）有限公司收回款项，本公司根据保理合同的约定向远东国际租赁有限公司支付了6,000,000.00元的款项，因此本
公司相应减少负债。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄 期末余额 期初余额
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金额 比例 金额 比例
1 年以内 219,799,128.03 59.66% 225,691,544.81 51.79%
1至2年 25,764,979.99 6.99% 112,004,590.69 25.70%
2至3年 60,126,162.69 16.32% 35,033,391.25 8.04%
3 年以上 62,754,904.66 17.03% 63,094,350.62 14.48%
合计 368,445,175.37 -- 435,823,877.37 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过 1 年的的重要预付款项未及时结算的原因为尚未制作完成。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付账款前五名供应商的期末余额合计为138,808,547.85元，占预付账款期末余额合计数的比例为37.67%。
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 74,864.14 42,521.44
合计 74,864.14 42,521.44
（2）重要逾期利息
无。
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
32,895,6 22,195,6 10,700,00 19,554, 7,195,625 12,358,885.
独计提坏账准备的 14.80% 67.47% 12.92% 36.80%
25.00 25.00 0.00 510.00 .00
其他应收款
按信用风险特征组 182,933, 3,841,13 179,092,7 126,045 2,268,574 123,776,70
82.29% 2.10% 83.28% 1.80%
合计提坏账准备的 883.76 8.13 45.63 ,282.38 .10 8.28
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其他应收款
单项金额不重大但
6,483,57 20,000.0 6,463,571 5,749,8 5,729,828.1
单独计提坏账准备 2.91% 0.31% 3.80% 20,000.00 0.35%
1.26 0 .26 28.10
的其他应收款
222,313, 26,056,7 196,256,3 151,349 9,484,199 141,865,42
合计 100.00% 11.72% 100.00% 6.27%
080.02 63.13 16.89 ,620.48 .10 1.38
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
北京美好春天文化传媒有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 100.00% 回款有很大不确定性
海颂传媒（天津）有限公司 4,615,625.00 4,615,625.00 100.00% 回款有很大不确定性
湖南广播电视广告总公司 7,000,000.00 0.00 0.00% 保证金无坏账风险
深圳市云海文化传播有限公司 2,580,000.00 2,580,000.00 100.00% 回款有很大不确定性
广州市城市建设基金管理办公室 1,000,000.00 0.00 0.00% 保证金无坏账风险
远东国际租赁有限公司 2,700,000.00 0.00 0.00% 保证金无坏账风险
合计 32,895,625.00 22,195,625.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 165,150,122.68
1 年以内小计 165,150,122.68
1至2年 15,491,803.28 1,549,180.33 10.00%
3 年以上 2,291,957.80 2,291,957.80
3-4 年 2,261,457.80 2,261,457.80 100.00%
4至5年 30,500.00 30,500.00 100.00%
合计 182,933,883.76 3,841,138.13
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 16,572,564.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
项目合作款 202,933,636.80 85,635,880.26
保证金 11,215,000.00 13,440,025.70
押金及备用金 5,222,976.62 3,465,419.91
暂付业务款 2,749,479.88 2,917,066.12
其他 191,986.72 1,834,228.49
投资款 44,057,000.00
合计 222,313,080.02 151,349,620.48
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 余额
湖南网睿文化传播有限公司 项目投资款 148,800,000.00 1 年以内 66.93%
北京美好春天文化传媒有限公司 项目投资款 15,000,000.00 1 年以内 6.75% 15,000,000.00
深圳市文玉盛鼎投资管理有限公司 项目投资款 15,000,000.00 1-2 年 6.75% 1,049,180.33
南京大道行知文化传媒有限公司 项目投资款 10,000,000.00 1 年以内 4.50%
湖南广播电视广告总公司 招标保证金 7,000,000.00 1-2 年，2-3 年 3.15%
合计 -- 195,800,000.00 -- 88.07% 16,049,180.33
（6）涉及政府补助的应收款项
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
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（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
在产品 242,136,236.21 242,136,236.21 163,452,416.99 163,452,416.99
库存商品 109,189,941.96 23,615,605.06 85,574,336.90 112,956,109.28 112,956,109.28
低值易耗品 256,892.30 256,892.30 1,036,940.00 1,036,940.00
合计 351,583,070.47 23,615,605.06 327,967,465.41 277,445,466.27 277,445,466.27
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
是
存货中前五名影视作品情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 23,615,605.06 23,615,605.06
合计 23,615,605.06 23,615,605.06
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公司存货跌价准备计提的依据主要系电影项目发行未达预期，依据可变现净值低于成本计提。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无。
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财及待抵扣税费等 407,424,689.10 11,345,696.51
合计 407,424,689.10 11,345,696.51
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 7,342,239.94 7,342,239.94 5,336,377.71 5,336,377.71
按成本计量的 7,342,239.94 7,342,239.94 5,336,377.71 5,336,377.71
合计 7,342,239.94 7,342,239.94 5,336,377.71 5,336,377.71
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无。
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
大连华录
5,336,377. 5,336,377. 4,450,605.
百纳影视 90.00%
71 71
广告有限
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公司
中制联环
球（北京） 7,342,239. 7,342,239.
71.00%
影视文化 94
有限公司
5,336,377. 7,342,239. 5,336,377. 7,342,239. 4,450,605.
合计 --
71 94 71 94
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无。
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无。
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京文创
20,650,63 117,915.0 20,768,54
百纳影视
3.90 6 8.96
有限公司
新华广联
(北京)传 10,020,00 10,083,73
63,730.72
媒投资有 0.00 0.72
限公司
风火石文
化经纪 1,500,000 -39,789.1 1,460,210
(北京)有 .00 7 .83
限公司
20,650,63 11,520,00 141,856.6 32,312,49
小计
3.90 0.00 1 0.51
20,650,63 11,520,00 141,856.6 32,312,49
合计
3.90 0.00 1 0.51
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11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 办公设备 运输设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 882,279.46 11,409,924.60 9,893,203.78 22,185,407.84
2.本期增加金额 1,772,862.70 105,000.00 1,877,862.70
（1）购置 1,772,862.70 105,000.00 1,877,862.70
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 415,526.45 180,000.00 595,526.45
（1）处置或报废 415,526.45 180,000.00 595,526.45
4.期末余额 882,279.46 12,767,260.85 9,818,203.78 23,467,744.09
二、累计折旧
1.期初余额 42,790.57 4,346,426.72 6,020,370.22 10,409,587.51
2.本期增加金额 42,790.56 2,989,095.60 1,360,318.77 4,392,204.93
（1）计提 42,790.56 2,989,095.60 1,360,318.77 4,392,204.93
3.本期减少金额 342,161.78 100,395.00 442,556.78
（1）处置或报废 342,161.78 100,395.00 442,556.78
4.期末余额 85,581.13 6,993,360.54 7,280,293.99 14,359,235.66
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 796,698.33 5,773,900.31 2,537,909.79 9,108,508.43
2.期初账面价值 839,488.89 7,063,497.88 3,872,833.56 11,775,820.33
（2）暂时闲置的固定资产情况
无。
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（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
办公设备 169,073.69 77,938.23 91,135.46
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
运输设备 14,979.48
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
无。
12、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 非专利技术 软件 节目知识产权 合计
一、账面原值
1.期初余额 50,000,000.00 50,000,000.00
2.本期增加金额 16,666,666.66 702,051.29 24,370,269.82 41,738,987.77
（1）购置 16,666,666.66 702,051.29 24,370,269.82 41,738,987.77
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 66,666,666.66 702,051.29 24,370,269.82 91,738,987.77
二、累计摊销
1.期初余额 5,833,333.33 5,833,333.33
2.本期增加金额 13,666,666.59 237,174.72 4,874,053.97 18,777,895.28
（1）计提 13,666,666.59 237,174.72 4,874,053.97 18,777,895.28
3.本期减少金额
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（1）处置
4.期末余额 19,499,999.92 237,174.72 4,874,053.97 24,611,228.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 47,166,666.74 464,876.57 19,496,215.85 67,127,759.16
2.期初账面价值 44,166,666.67 44,166,666.67
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无。
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司 2,007,935,183.62 2,007,935,183.62
北京欧冠篮体育产业发展有限公司 9,715,942.01 9,715,942.01
合计 2,007,935,183.62 9,715,942.01 2,017,651,125.63
（2）商誉减值准备
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
根据企业会计准则规定，企业合并形成的商誉，至少应当在每年年度终了进行减值测试。由于商誉难以独立产生现金流
量，应当结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。公司将该商誉结合资产组进行了减值测试，未发生减值损失，
并已经中联资产评估集团有限公司出具评估报告确认。
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
装修费 8,871,908.93 4,666,836.25 2,052,291.04 11,486,454.14
租赁费 82,571,621.87 34,641,971.43 43,395,325.92 73,818,267.38
艺人签约金 70,510.26 53,869.46 16,640.80
灯箱展位工程款 15,912,234.97 72,598.03 2,327,237.18 13,657,595.82
电信光纤费 29,245.28 9,473.25 19,772.03
合计 107,426,276.03 39,410,650.99 47,838,196.85 98,998,730.17
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 191,843,951.71 47,888,684.05 91,060,807.37 22,765,201.84
合计 191,843,951.71 47,888,684.05 91,060,807.37 22,765,201.84
（2）未经抵销的递延所得税负债
无。
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 47,888,684.05 22,765,201.84
（4）未确认递延所得税资产明细
无。
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无。
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
保证借款 65,000,000.00 468,000,000.00
信用借款 98,300,000.00 30,000,000.00
合计 163,300,000.00 498,000,000.00
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无。
17、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付业务款 157,000,957.20 26,751,538.40
合计 157,000,957.20 26,751,538.40
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海聚宝数字传媒有限公司 4,717,947.19 未达到付款条件
北京合润德堂文化传媒有限公司 1,050,000.00 未达到付款条件
合计 5,767,947.19 --
18、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收业务款 67,138,156.29 25,751,818.47
合计 67,138,156.29 25,751,818.47
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
上海浦星贸易有限公司 1,153,846.00 业务未履行完毕
深圳仙迪化妆品有限公司 1,500,000.00 业务未履行完毕
合计 2,653,846.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无。
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 12,263,377.55 92,636,342.77 96,661,393.34 8,238,326.98
二、离职后福利-设定提
199,520.30 6,209,462.81 6,114,006.76 294,976.35
存计划
三、辞退福利 57,097.65 928,432.51 985,530.16
合计 12,519,995.50 99,774,238.09 103,760,930.26 8,533,303.33
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 9,145,856.63 83,575,900.31 89,126,458.55 3,595,298.39
2、职工福利费 771,845.70 771,845.70
3、社会保险费 101,181.60 3,344,297.88 3,285,673.39 159,806.09
其中：医疗保险费 90,848.55 2,997,226.04 2,945,483.82 142,590.77
工伤保险费 3,493.27 106,420.69 103,611.91 6,302.05
生育保险费 6,839.78 240,651.15 236,577.66 10,913.27
4、住房公积金 3,174.36 3,251,135.18 3,242,784.10 11,525.44
5、工会经费和职工教育经费 3,013,164.96 1,693,163.70 234,631.60 4,471,697.06
合计 12,263,377.55 92,636,342.77 96,661,393.34 8,238,326.98
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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1、基本养老保险 188,685.38 6,016,877.46 5,924,391.96 281,170.88
2、失业保险费 10,834.92 192,585.35 189,614.80 13,805.47
合计 199,520.30 6,209,462.81 6,114,006.76 294,976.35
20、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 75,693,193.08 33,097,417.50
企业所得税 24,634,248.13 8,525,566.52
个人所得税 2,852,298.17 3,617,382.24
城市维护建设税 7,800,878.16 3,898,335.40
文化事业建设费 18,935,651.35 8,276,079.33
教育费附加 3,448,401.69 1,715,043.65
地方教育费及附加 2,268,365.57 1,099,463.25
印花税 2,634,283.58
其他 311,375.38 1,638,610.36
营业税 595,371.09
合计 138,578,695.11 62,463,269.34
21、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
借款应付利息 220,442.29 801,561.58
合计 220,442.29 801,561.58
22、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
项目投资款及分账款 131,730,214.28 89,404,581.31
项目制作费 23,410,193.88 14,681,643.88
应收账款保理 23,760,000.00 12,005,000.00
租赁费 5,000,000.00 5,000,000.00
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其他 5,751,959.03 6,386,741.36
保证金 44,980,000.00
合计 189,652,367.19 172,457,966.55
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
《岁月如金》联合摄制单位 18,286,763.03 未最终结算
《婚姻时差》联合摄制单位 12,996,365.54 未最终结算
《铁在烧》联合摄制单位 6,674,586.94 未最终结算
《红楼梦》联合摄制单位 5,870,349.57 未最终结算
中圣嘉信投资（北京）有限公司 5,000,000.00 未最终结算
合计 48,828,065.08 --
23、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付租赁款 160,509.54 71,223.34
24、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
文化项目资助 4,069,103.79 4,069,103.79 政府补助
合计 4,069,103.79 4,069,103.79 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
文化项目资助 4,069,103.79 4,069,103.79 与收益相关
合计 4,069,103.79 4,069,103.79 --
25、股本
单位：元
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本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 708,538,681.00 103,922,495.00 103,922,495.00 812,461,176.00
其他说明：
根据公司2015年11月3日召开的第二届董事会第二十六次会议决议、2015年12月7日召开的第一次临时股东大会决议和
2016年7月20日取得的中国证监会证监许可【2016】1227号批复，公司非公开发行股票103,922,495股人民币普通股（A股），
增资后股本变更为81,246.1176万元，已于2016年12月8日完成工商变更登记。
26、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,451,402,399.69 2,069,238,210.04 4,520,640,609.73
其他资本公积 200,000.00 200,000.00
合计 2,451,602,399.69 2,069,238,210.04 4,520,840,609.73
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司非公开发行股票103,922,495股人民币普通股（A股），每股发行价格21.08元，募集资金总额2,190,686,194.60元，扣
除发行费用 18,577,018.93 元，实际募集资金净额为 2,172,109,175.67元，其中新增股本103,922,495.00元，新增资本公积
2,069,238,210.04元。
27、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
一、以后将重分类进损益的其他综
-3,368.23 -3,368.23 -3,368.23
合收益
外币财务报表折算差额 -3,368.23 -3,368.23 -3,368.23
其他综合收益合计 -3,368.23 -3,368.23 -3,368.23
28、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 33,769,220.36 33,769,220.36
合计 33,769,220.36 33,769,220.36
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29、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 681,035,575.10 450,238,161.82
调整后期初未分配利润 681,035,575.10 450,238,161.82
加：本期归属于母公司所有者的净利润 378,457,756.76 266,902,260.36
减：提取法定盈余公积 677,912.99
应付普通股股利 56,683,094.47 35,426,934.09
期末未分配利润 1,002,810,237.39 681,035,575.10
30、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,574,758,022.74 1,878,590,051.27 1,884,545,818.43 1,399,809,822.91
其他业务 105,982.91 96,867.30 341,360.27 96,867.30
合计 2,574,864,005.65 1,878,686,918.57 1,884,887,178.70 1,399,906,690.21
31、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 4,485,607.65 3,767,429.39
教育费附加 3,335,240.50 2,733,829.98
房产税 7,344.00
土地使用税 206.31
车船使用税 5,150.00
印花税 2,773,087.94
文化事业建设费 11,274,026.35 10,160,035.56
营业税 401,607.76 970,363.30
河道工程修建维护管理费 78,678.49
合计 22,360,949.00 17,631,658.23
32、销售费用
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加 40,329,659.78 31,411,379.16
日常办公费 9,030,089.86 8,430,058.01
差旅费 7,804,787.79 9,746,060.85
销售服务费 6,908,154.77 7,400,923.99
业务招待费 6,797,448.07 4,994,850.87
展览宣传费 4,993,034.86 10,318,720.64
其他 2,978,459.92 3,060,184.14
磁带费 568,453.43 888,158.36
合计 79,410,088.48 76,250,336.02
33、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及社保 31,183,475.56 25,976,403.10
房租物业费 14,376,969.49 11,248,654.41
办公费 7,607,344.82 7,358,415.56
折旧摊销费 3,277,071.25 3,462,985.64
业务招待费 2,105,756.25 2,099,535.54
差旅费 3,254,612.02 2,563,736.54
咨询费 3,072,298.33 3,236,446.22
税金 674,566.45 1,765,906.58
研发费 702,830.14 0.00
其他 952,487.83 492,468.44
合计 67,207,412.14 58,204,552.03
34、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 25,521,711.70 4,158,087.61
减：利息收入 7,277,972.80 4,629,245.52
汇兑损失 100,953.43
减：汇兑收益 10,955.15
其他（手续费） 325,926.23 47,665.15
北京华录百纳影视股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计 18,670,618.55 15,237,127.66
35、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 110,928,536.68 67,381,175.27
二、存货跌价损失 23,615,605.06
合计 134,544,141.74 67,381,175.27
36、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 141,856.61 44,125.86
处置可供出售金融资产取得的投资收益 14,228.04
其他 184,978.12 -9,589.15
合计 341,062.77 34,536.71
37、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 55,242.08 3,500.77 55,242.08
其中：固定资产处置利得 55,242.08 3,500.77 55,242.08
政府补助 16,387,595.93 26,736,354.81 16,387,595.93
其他 66,152.12 409,357.40 66,152.12
合计 16,508,990.13 27,149,212.98 16,508,990.13
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
性质 补贴是否影 是否特殊 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因
类型 响当年盈亏 补贴 额 额 与收益相关
企业发展扶持资金 是 否 14,409,105.36 13,008,310.00 与收益相关
北京高校青年教师社会
是 否 20,000.00 20,000.00 与收益相关
实践基地补贴
版权补贴等 是 否 158,490.57 570,944.81 与收益相关
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文化创意项目发展专项
是 否 500,000.00 3,507,100.00 与收益相关
资金
文化产业发展专项资金 是 否 1,200,000.00 9,600,000.00 与收益相关
金鹰、飞天奖奖金 是 否 100,000.00 30,000.00 与收益相关
合计 -- -- -- -- -- 16,387,595.93 26,736,354.81 --
38、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 4,937.23 214,650.26
其中：固定资产处置损失 4,937.23 214,650.26 4,937.23
对外捐赠 440,000.00 1,000,000.00 440,000.00
其他 147,260.33 116,791.65 147,260.33
合计 592,197.56 1,331,441.91 592,197.56
39、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 30,560,523.83 19,113,829.98
递延所得税费用 -25,123,482.21 -11,563,329.64
合计 5,437,041.62 7,550,500.34
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 390,241,732.51
按法定/适用税率计算的所得税费用 97,560,433.13
子公司适用不同税率的影响 -97,947,084.80
非应税收入的影响 0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 772,797.01
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -94,597.59
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 5,121,856.19
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损的影响
其他 23,637.68
所得税费用 5,437,041.62
40、其他综合收益
详见附注（七）、27。
41、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 64,758,504.39 29,225,363.09
补贴及其他利得 16,398,182.50 26,730,611.50
利息收入 3,227,971.85 5,849,585.77
其他 354,367.42 2,765,599.59
合计 84,739,026.16 64,571,159.95
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 207,220,476.83 124,159,806.72
付现费用 65,646,512.77 75,103,715.25
长期待摊费用 3,392,430.42 5,459,783.46
手续费等 333,271.96 101,917.86
公益性捐赠 440,000.00 1,000,000.00
合计 277,032,691.98 205,825,223.29
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
增资控股下属子公司合并日现金 30,849,779.25
合计 30,849,779.25
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付对子公司投资款 34,057,000.00
其他 9,370,717.85 156,886.58
合计 9,370,717.85 34,213,886.58
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他有关的现金为本期中制联环球（北京）影视文化有限公司不纳入合并范围，减少期初现金及现金等价物金额。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保理款 12,120,000.00
非公开发行认购保证金 43,980,000.00
项目合作款 100,000,000.00
合计 12,120,000.00 143,980,000.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非公开发行认购保证金 43,980,000.00
保理款 12,620,000.00
项目合作款 109,000,000.00
其他 29,230.00
合计 56,600,000.00 109,029,230.00
42、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 384,804,690.89 268,577,446.72
加：资产减值准备 134,544,141.74 67,381,175.27
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固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
4,392,204.93 3,555,103.00
物资产折旧
无形资产摊销 18,777,895.28 5,833,333.33
长期待摊费用摊销 47,838,196.85 7,771,247.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-55,242.08 211,149.49
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,937.23
财务费用（收益以“－”号填列） 25,311,508.66 26,523,946.77
投资损失（收益以“－”号填列） -341,062.77 -34,536.71
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -25,123,482.21 -11,563,329.64
存货的减少（增加以“－”号填列） -74,137,604.20 89,362,972.46
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-1,273,442,468.44 -641,741,399.24
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
295,404,433.97 40,321,024.92
列）
经营活动产生的现金流量净额 -462,021,850.15 -143,801,866.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,254,426,371.42 415,034,765.06
减：现金的期初余额 415,034,765.06 344,895,278.21
现金及现金等价物净增加额 839,391,606.36 70,139,486.85
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 5,350,605.75
其中： --
大连华录百纳影视广告有限公司 5,350,605.75
处置子公司收到的现金净额 5,350,605.75
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（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,254,426,371.42 415,034,765.06
其中：库存现金 17,452.74 74,952.07
可随时用于支付的银行存款 1,254,408,918.68 414,959,812.99
三、期末现金及现金等价物余额 1,254,426,371.42 415,034,765.06
43、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
44、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
应收账款 29,760,000.00 附追索权的应收账款保理
合计 29,760,000.00 --
45、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 10,495.83
其中：美元 0.22 6.937 1.53
港币 11,731.90 0.89451 10,494.30
应付职工薪酬 17,890.20
其中：港币 20,000.00 0.89451 17,890.20
其他应付款 159,178.45
其中：港币 177,950.44 0.89451 159,178.45
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
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本公司之下属公司华录体育（国际）有限公司主要经营地在香港，记账本位币为港币，选择依据为购销商品、劳务及支
付薪酬等主要使用港币结算。
46、套期
无。
47、其他
无。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
北京欧冠篮
2016 年 02 月 34,057,000.0 以支付现金 2016 年 02 月 完成工商变 -11,443,513.7
体育产业发 75.00% 5,802,036.57
01 日 0 取得 01 日 更
展有限公司
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
--现金 34,057,000.00
合并成本合计 34,057,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 24,341,057.99
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
9,715,942.01
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
经中联资产评估集团有限公司对北京欧冠篮体育产业发展有限公司截止2015年11月20日的股东权益进行评估（中联评字
[2015]第1674号评估报告），合并前以收益法确定的股东权益评估值为1,143.80万元。在此基础上，经交易各方协商，本公
司之下属公司通过增资取得北京欧冠篮体育产业发展有限公司75%的股权，股东权益最终作价为3,405.70万元。
大额商誉形成的主要原因：
商誉为本公司之下属公司取得北京欧冠篮体育产业发展有限公司75%的股权，因合并成本34,057,000元大于取得的北京欧
冠篮体育产业发展有限公司可辨认净资产公允价值份额24,341,057.99元形成的差额。
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（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 35,292,287.96 35,292,287.96
货币资金 30,849,779.25 30,849,779.25
应收款项 1,591,981.14 1,591,981.14
负债： 2,837,543.98 2,837,543.98
应付款项 3,020,400.96 3,020,400.96
净资产 32,454,743.98 32,454,743.98
减：少数股东权益 8,113,685.99 8,113,685.99
取得的净资产 24,341,057.99 24,341,057.99
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
经中联资产评估集团有限公司对北京欧冠篮体育产业发展有限公司截止2015年11月20日的股东权益进行评估（中联评
字[2015]第1674号评估报告），合并前以收益法确定的股东权益评估值为1,143.80万元。在此基础上，经交易各方协商，本
公司之下属公司通过增资取得北京欧冠篮体育产业发展有限公司75%的股权，股东权益最终作价为3,405.70万元。根据合并
日，被合并方的净资产账面价值确认。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无。
（6）其他说明
无。
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无。
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（2）合并成本
无。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无。
3、反向购买
无。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内，公司新增纳入合并范围的有霍尔果斯语境影视有限公司、霍尔果斯心河影视有限公司、霍尔果斯诚作影视有
限公司、华录体育（国际）有限公司和北京欧冠篮体育产业发展有限公司，不纳入合并范围的有中制联环球（北京）影视文
化有限公司。
6、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
东阳华录百纳影 影视剧制作、发
浙江省东阳市 浙江省东阳市 100.00% 设立
视有限公司 行
北京华录百纳文
北京市 北京市 文化经纪 51.00% 设立
化经纪有限公司
华录百纳影视 天津市 天津市 影视剧制作、发 100.00% 设立
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（天津）有限公 行
司
北京丹丹百纳文
北京市 北京市 文化经纪 51.00% 设立
化经纪有限公司
上海心河影视有 影视剧制作、发
上海市 上海市 51.00% 设立
限公司 行
上海诚作影视有 影视剧制作、发
上海市 上海市 51.00% 设立
限公司 行
上海润野影视有 影视剧制作、发
上海市 上海市 51.00% 设立
限公司 行
上海华录百纳文 影视剧制作、发
上海市 上海市 100.00% 设立
化传媒有限公司 行
上海语境影视有 影视剧制作、发
上海市 上海市 51.00% 设立
限公司 行
霍尔果斯心河影 影视剧制作、发
霍尔果斯 霍尔果斯 51.00% 设立
视有限公司 行
霍尔果斯语境影 影视剧制作、发
霍尔果斯 霍尔果斯 51.00% 设立
视有限公司 行
霍尔果斯诚作影 影视剧制作、发
霍尔果斯 霍尔果斯 51.00% 设立
视有限公司 行
喀什华录百纳影 影视剧制作、发
喀什市 喀什市 100.00% 设立
视有限公司 行
北京华录蓝火体
育产业发展有限 北京市 北京市 体育文化 100.00% 设立
公司
广东华录百纳蓝
火文化传媒有限 深圳市 深圳市 影视栏目制作等 100.00% 并购
公司
喀什蓝色火焰文
喀什市 喀什市 影视栏目制作等 100.00% 并购
化有限公司
上海蓝色火焰文
上海市 上海市 影视栏目制作等 100.00% 并购
化有限公司
北京蓝色火焰娱
北京市 北京市 栏目策划制作等 100.00% 设立
乐文化有限公司
北京欧冠篮体育
产业发展有限公 北京市 北京市 体育文化 75.00% 增资
司
华录体育（国际）
香港 香港 体育文化 100.00% 设立
有限公司
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在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
持有半数以上表决权。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用。
其他说明：
无。
（2）重要的非全资子公司
无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
不适用。
（2）重要合营企业的主要财务信息
不适用。
（3）重要联营企业的主要财务信息
不适用。
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（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 32,312,490.51 20,650,633.90
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 141,856.60 44,125.86
--综合收益总额 141,856.60 44,125.86
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
不适用。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
4、重要的共同经营
无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无。
6、其他
无。
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，包括货币资金、应收款项、短期借款等金融资产，这些金融工具的主要目的在于为本公司的运
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营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、其他应收款、应付账款、应付票据和其他
应付款等。
（1）信用风险
本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工
具的账面金额。
本公司的客户以一线的电视媒体、知名的视频网站和信用等级较高的品牌客户为主，该些客户回款信用良好，具有较强
的支付能力，因此应收账款的总体信用风险较低。
（2）流动性风险
本公司的流动风险主要是公司无法按期履行财务义务的风险。为了保证公司的经营需要，控制该风险，本公司会根据未
来业务预期的资金需求，保持充足的货币资金，并对其进行监控。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
华录文化产业有限
北京市 文化产业 8000 万元 17.55% 17.55%
公司
本企业的母公司情况的说明
华录文化产业有限公司，持有本公司17.55%股份，为本公司的控股股东，基本情况如下：
注册地址：北京市石景山区阜石路165号院1号楼12层1201室
法定代表人：高琦
注册资本及实收资本：8,000万元
成立日期：2003年8月15日
经营范围：因特网信息服务业务（除新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械以外的内容）；技术服务、技术开
发；设计、制作广告；基础软件服务；生产、加工计算机软件、硬件；计算机系统集成；技术咨询；销售计算机软件硬件及
辅助设备。 因特网信息服务业务（除新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械以外的内容）。
本企业最终控制方是中国华录集团有限公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、3。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
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华录出版传媒有限公司 同一实际控制人控制的法人
华录科技文化（大连）有限公司 同一实际控制人控制的法人
中国华录信息产业有限公司 同一实际控制人控制的法人
中国华录松下电子信息有限公司 同一实际控制人控制的法人
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
中国华录集团有限
软件服务费 51,282.06 否
公司
华录出版传媒有限
刻录磁带 62,349.00 否
公司
华录科技文化（大
技术服务 480,000.00 否 720,000.00
连）有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国华录集团有限公司 销售办公家具 52,463.41
华录出版传媒有限公司 销售音像版权 4,716.98 305,906.61
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
中国华录集团有限公司 运输工具 105,982.91 105,982.91
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
中国华录集团有限公司 办公场所房租 268,227.73 539,121.24
关联租赁情况说明
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（4）关联担保情况
本公司作为被担保方
担保方 担保金额 担保期 担保是否已经履行完毕
自主合同下任何一笔债务主债务履行期限届满
胡刚 30,000,000.00 否
之日起 2 年
关联担保情况说明
本公司高级管理人员胡刚为广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司提供最高额保证合同，最高保证金额 30,000,000.00 元，
保证期限：自主合同下任何一笔债务主债务履行期限届满之日起 2 年。截至 2016 年 12 月 31 日，该笔授信下未实际发生借
款。
（5）关联方资金拆借
无。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无。
（7）关键管理人员报酬
单位： 万元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 385.17 278.63
（8）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中国华录集团有限
出售办公家具 54,599.70
公司
（2）应付项目
单位： 元
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项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
非公开发行认购保证金 中国华录集团有限公司 11,000,000.00
预收租金 中国华录集团有限公司 124,000.00 248,000.00
7、关联方承诺
无。
8、其他
无。
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
无。
2、或有事项
（1）、本公司下属子公司广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司（以下简称“广东蓝火”）前员工杨海忠于 2016 年 11 月份
向劳动人事争议仲裁委员会提出仲裁，要求广东蓝火支付其在职期间的销售提成及经济补偿金共计 347.28 万元。2016 年 11
月 29 日，仲裁委员会驳回杨海忠全部申请请求。杨海忠于 2016 年 12 月 5 日向法院提出同样诉讼请求。截至本报告出具日，
该案件尚未开庭审理。
（2）、本公司下属子公司喀什蓝色火焰文化传媒有限公司（以下简称“喀什蓝火”）因与海颂传媒（天津）有限公司（以
下简称“海颂传媒”）之间存在合同纠纷向法院起诉，2017 年 2 月法院判决海颂传媒返还喀什蓝火制作费及违约金共计 553.87
万元，截至本报告出具日，海颂传媒仍未履行上述判决。喀什蓝火已就应收海颂传媒的制作费全额计提了坏账准备。
（3）、因北京金英马影视文化有限责任公司（以下简称“北京金英马”）、北京美好春天文化传媒有限公司（以下简称“北京美
好春天”）到期未支付本公司下属子公司华录百纳影视（天津）有限公司（以下简称“天津华录百纳”）合同款，2016 年 12
月天津华录百纳申请仲裁，请求北京金英马、北京美好春天支付合同款、违约金及维权费用共计 2,990 万元，此仲裁事项已
获受理。同时，天津华录百纳向法院起诉该事项中北京金英马、北京美好春天的连带保证人厦门金英马影视文化有限责任公
司，要求其对上述违约事项承担连带保证责任，截至本报告出具日，此案正在审理中。天津华录百纳已就该应收款项全额计
提了坏账准备。
3、其他
无。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无。
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2、利润分配情况
2017 年 4 月 20 日，经公司第三届董事会第五会议审议通过，2016 年度利润分配预案为：拟以公司 2016 年 12 月 31 日
总股本 81,246.1176 万股为基数，向全体股东每 10 股派 1.00 元人民币（含税），合计派发现金股利 8,124.61 万元人民币。该
分配预案尚待股东大会审议通过。
3、销售退回
无。
4、其他资产负债表日后事项说明
无。
十四、其他重要事项
无。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
3,318,50 3,318,508 3,318,5 3,318,508.8
独计提坏账准备的 0.95% 1.01%
8.87 .87 08.87
应收账款
按信用风险特征组
345,691, 84,844,0 260,846,9 326,001 55,456,76 270,544,73
合计提坏账准备的 98.77% 24.54% 98.99% 17.01%
054.51 62.57 91.94 ,498.31 1.87 6.44
应收账款
单项金额不重大但
1,000,00 1,000,000
单独计提坏账准备 0.28%
0.00 .00
的应收账款
350,009, 84,844,0 265,165,5 329,320 55,456,76 273,863,24
合计 100.00% 24.24% 100.00% 16.84%
563.38 62.57 00.81 ,007.18 1.87 5.31
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
东阳华录百纳影视有限
3,318,508.87 关联方无坏账风险
公司
合计 3,318,508.87 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 124,666,311.08
1 年以内小计 124,666,311.08
1至2年 122,207,700.00 12,220,770.00 10.00%
2至3年 52,387,501.73 26,193,750.87 50.00%
3 年以上 46,429,541.70 46,429,541.70
3至4年 27,535,820.00 27,535,820.00 100.00%
4至5年 14,896,264.00 14,896,264.00 100.00%
5 年以上 3,997,457.70 3,997,457.70 100.00%
合计 345,691,054.51 84,844,062.57
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 29,387,300.70 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按照欠款方归集的期末余额前五名的应收账款汇总金额214,398,296.23 元，占应收账款期末余额的比例61.26%，
相应计提的坏账准备金额为29,814,750.00元
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本公司将对北京盛世骄阳文化传播有限公司的部分应收账款通过有追索权的保理方式转让给远东国际租赁有限公司，收
到应收账款受让款 12,960,000.00 元并形成相应负债，截至 2016 年 12 月 31 日，远东国际租赁有限公司已回收款项
1,200,000.00 元，本公司相应减少应收账款及负债。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
888,572, 888,572,5 68,900, 68,900,000.
独计提坏账准备的 99.69% 83.04%
546.89 46.89 000.00
其他应收款
按信用风险特征组
2,718,93 2,261,45 457,481.2 13,879, 1,130,728 12,749,178.
合计提坏账准备的 0.31% 83.17% 16.73% 8.15%
9.05 7.80 5 907.80 .90
其他应收款
单项金额不重大但
65,068.0 192,048
单独计提坏账准备 0.01% 65,068.00 0.23% 192,048.88
0 .88
的其他应收款
891,356, 2,261,45 889,095,0 82,971, 1,130,728 81,841,227.
合计 100.00% 0.25% 100.00% 1.36%
553.94 7.80 96.14 956.68 .90
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司 346,203,760.30 关联方无坏账风险
喀什蓝色火焰文化传媒有限公司 312,630,310.08 关联方无坏账风险
喀什华录百纳影视有限公司 142,207,420.15 关联方无坏账风险
东阳华录百纳影视有限公司 46,460,545.83 关联方无坏账风险
华录百纳影视（天津）有限公司 41,070,510.53 关联方无坏账风险
合计 888,572,546.89 -- --
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 457,481.25
1 年以内小计 457,481.25
3 年以上 2,261,457.80 2,261,457.80
3至4年 2,261,457.80 2,261,457.80 100.00%
合计 2,718,939.05 2,261,457.80
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,130,728.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 888,572,546.89 68,900,000.00
项目合作款 1,875,000.00 1,875,000.00
暂付业务款 710,605.72 1,804,907.80
应收理财利息 133,333.33
备用金及押金 11,748.00 192,048.88
其他 53,320.00 200,000.00
投资款 10,000,000.00
合计 891,356,553.94 82,971,956.68
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
广东华录百纳蓝火
往来款 346,203,760.30 1 年以内 38.47%
文化传媒有限公司
喀什蓝色火焰文化传
往来款 312,630,310.08 1 年以内 35.44%
媒有限公司
喀什华录百纳影视有
往来款 142,207,420.15 1 年以内 15.95%
限公司
东阳华录百纳影视有
往来款 46,460,545.83 1 年以内、1-2 年 5.21%
限公司
华录百纳影视（天津）
往来款 41,070,510.53 1 年以内 4.61%
有限公司
合计 -- 888,572,546.89 -- 99.69%
（6）涉及政府补助的应收款项
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,649,011,290.84 2,649,011,290.84 2,643,938,390.84 2,643,938,390.84
对联营、合营企
26,698,569.88 26,698,569.88 16,520,507.12 16,520,507.12
业投资
合计 2,675,709,860.72 2,675,709,860.72 2,660,458,897.96 2,660,458,897.96
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
东阳华录百纳影
1,000,000.00 1,000,000.00
视有限公司
北京华录百纳文
2,550,000.00 2,550,000.00
化经纪有限公司
华录百纳影视（天
30,000,000.00 30,000,000.00
津）有限公司
北京丹丹百纳文
5,100,000.00 5,100,000.00
化经纪有限公司
上海诚作影视有
2,550,000.00 2,550,000.00
限公司
上海心河影视有
2,550,000.00 2,550,000.00
限公司
上海华录百纳文
2,550,000.00 7,172,900.00 9,722,900.00
化发展有限公司
上海润野影视有
2,550,000.00 2,550,000.00
限公司
上海语境影视有
2,550,000.00 2,550,000.00
限公司
广东华录百纳蓝
火文化传媒有限 2,500,438,390.84 2,500,438,390.84
公司
喀什华录百纳影
30,000,000.00 30,000,000.00
视有限公司
北京华录蓝火体
育产业发展有限 55,000,000.00 5,000,000.00 60,000,000.00
公司
中制联环球（北
京）影视文化有限 7,100,000.00 7,100,000.00
公司
合计 2,643,938,390.84 12,172,900.00 7,100,000.00 2,649,011,290.84
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
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本期增减变动
宣告发 减值准
投资单 权益法下 其他综
期初余额 减少投 其他权 放现金 计提减 期末余额 备期末
位 追加投资 确认的投 合收益 其他
资 益变动 股利或 值准备 余额
资损益 调整
利润
一、合营企业
二、联营企业
北京文
创百纳
16,520,507.12 94,332.04 16,614,839.16
影视有
限公司
新华广
联(北
京)传媒 10,020,000.00 63,730.72 10,083,730.72
投资公
司
小计 16,520,507.12 10,020,000.00 158,062.76 26,698,569.88
合计 16,520,507.12 10,020,000.00 158,062.76 26,698,569.88
（3）其他说明
无。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 162,895,074.07 134,328,721.98 215,808,137.92 167,822,962.69
其他业务 105,982.91 96,867.30 341,360.27 96,867.30
合计 163,001,056.98 134,425,589.28 216,149,498.19 167,919,829.99
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 158,062.76
权益法核算的长期股权投资收益 35,300.69
处置长期股权投资产生的投资收益 4,450,605.75
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其他 125,786.16
合计 4,734,454.67 35,300.69
6、其他
无。
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 50,304.85
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
主要为企业发展扶持资金、文化产业发
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 16,387,595.93
展专项资金
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
4,508,196.72
占用费
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -521,108.21
减：所得税影响额 4,411,114.86
少数股东权益影响额 62,763.09
合计 15,951,111.34 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 8.26% 0.515 0.515
扣除非经常性损益后归属于公司
7.92% 0.494 0.494
普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
无。
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第十二节 备查文件目录
1、载有董事长陈润生先生签名的2016年度报告文件原件；
2、载有法定代表人陈润生先生、主管会计工作负责人孙伟华先生、会计机构负责人梁坤女士签名并盖章
的财务报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
5、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部| 华录百纳：2016年年度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-04-24 |
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| 附件：公告原文 |
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