浙江医药(600216)_公司公告_浙江医药2016年年度报告新浪财经

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浙江医药2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-04-12
浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告公司代码：600216 公司简称：浙江医药浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人李春波、主管会计工作负责人王明达及会计机构负责人（会计主管人员）冯丹音声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2016 年度归属于母公司股东的净利润为 450,102,013.98 元，母公司净利润为 609,583,961.17 元。按《公司章程》规定，以 2016 年度实现的母公司净利润 609,583,961.17 元为基数，提取 10%法定盈余公积金 60,958,396.12 元，提取 5% 的任意盈余公积金 30,479,198.06 元后，加上母公司期初未分配利润 3,399,381,022.04 元，期末母公司可供股东分配利润为 3,870,721,989.03 元。公司拟以 2016 年 12 月 31 日公司总股本 96,284.80 万股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 1.45 元（含税），计派送现金红利 139,612,960.00 元，剩余未分配利润结转下一年度。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 1 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告九、重大风险提示 √适用 □不适用报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险，公司已在本报告中阐述关于公司未来经营过程中可能面临的风险因素及应对措施。敬请查阅本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”。十、其他 □适用 √不适用 2 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节公司业务概要................................................................................................................... 10 第四节经营情况讨论与分析....................................................................................................... 13 第五节重要事项........................................................................................................................... 42 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 52 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 60 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 61 第九节公司治理........................................................................................................................... 70 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 74 第十一节财务报告........................................................................................................................... 75 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 183 3 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义浙江医药、公司指浙江医药股份有限公司新昌制药厂指浙江医药股份有限公司新昌制药厂维生素厂指浙江医药股份有限公司维生素厂昌海生物、昌海生物分公司指浙江医药股份有限公司昌海生物分公司创新生物指浙江创新生物有限公司昌海制药指浙江昌海制药有限公司来益生物指浙江来益生物技术有限公司来益医药指浙江来益医药有限公司上海维艾乐指上海维艾乐健康管理有限公司仙琚制药指浙江仙琚制药股份有限公司 CFDA 指 China Food and Drug Administration,国家食品药品监督管理总局 FDA 指 Food and Drug Administration,美国食品药物管理局 GMP 指 Good Manufacturing Practise,药品生产质量管理规范 cGMP 指 Current Good Manufacture Practices, 动态药品生产质量管理规范 TGA 指 Therapeutic Goods Administration,澳大利亚药物管理局 GSP 指 Good Supplying Practice, 药品经营质量管理规范创新药指国际国内均未研发上市的药物仿制药指模仿业已上市的药物，药学指标和治疗效果与已上市的药物等价的药品原料药（API）指 Active Pharmaceutical Ingredient 的缩写，活性药物成分，具有一定药理活性、用作生产制剂的化学物质 NDA 指 New Drug Application，新药申请 POV 指 Pre-operational Visit,运行前访问 4 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称浙江医药股份有限公司公司的中文简称浙江医药公司的外文名称 Zhejiang Medicine Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 ZMC 公司的法定代表人李春波二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名叶伟东巫梦梦联系地址浙江绍兴滨海新城马欢路398 浙江绍兴滨海新城马欢路398 号科创园A楼（综合楼）3层号科创园A楼（综合楼）3层电话 0575-85211969 0575-85211969 传真 0575-85211976 0575-85211976 电子信箱 zmc3@163.com zmc3@163.com 三、基本情况简介公司注册地址浙江绍兴滨海新城致远中大道168号公司注册地址的邮政编码公司办公地址浙江绍兴滨海新城马欢路398号科创园A楼（综合楼） 3层公司办公地址的邮政编码公司网址 www.china-zmc.com 电子信箱 zmc3@163.com 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报、证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网 www.sse.com.cn 址公司年度报告备置地点浙江医药股份有限公司董事会办公室五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码 A股上海证券交易所浙江医药六、其他相关资料名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座内）签字会计师姓名严善明李正卫 5 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上年主要会计数据 2016年 2015年同期增减 2014年 (%) 营业收入 5,279,204,031.07 4,496,662,378.82 17.40 4,832,291,832.46 归属于上市公司股 450,102,013.98 161,801,304.22 178.18 169,739,354.50 东的净利润归属于上市公司股 456,941,736.82 -54,517,609.45 938.15 215,472,945.23 东的扣除非经常性损益的净利润经营活动产生的现 336,135,774.91 106,539,172.55 215.50 549,899,398.98 金流量净额本期末比上 2016年末 2015年末年同期末增 2014年末减（%）归属于上市公司股 6,978,220,941.10 6,595,317,503.19 5.81 6,538,251,188.72 东的净资产总资产 8,814,303,895.58 8,248,813,636.46 6.86 7,869,425,252.91 期末总股本 962,848,000 936,108,000 2.86 936,108,000 (二) 主要财务指标本期比上年同期增减主要财务指标 2016年 2015年 2014年 (%) 基本每股收益（元／股） 0.48 0.17 182.35 0.18 稀释每股收益（元／股） 0.48 0.17 182.35 0.18 扣除非经常性损益后的基本 0.49 -0.06 916.67 0.23 每股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 6.64 2.46 增加4.18个百分点 2.62 扣除非经常性损益后的加权 6.74 -0.83 增加7.57个百分点 3.32 平均净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 2016 年 10 月 21 日，公司首期限制性股票激励计划首次授予的 2674 万股限制性股票在中登公司上海分公司完成股份登记，公司总股本由 93610.8 万股增至 96284.8 万股。详见公司 2016 年 10 月 22 日在上交所网站 www.sse.com.cn 上刊登的临 2016-056 号公告。 6 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2016 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 1,308,922,245.86 1,333,584,346.68 1,330,626,374.47 1,306,071,064.06 归属于上市公司股 64,722,190.63 127,385,037.07 212,954,763.51 45,040,022.77 东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性 59,960,097.22 123,865,744.48 208,076,041.07 65,039,854.05 损益后的净利润经营活动产生的现 -179,730,608.98 255,249,712.80 160,115,810.84 100,500,860.25 金流量净额管理费用 100,391,172.44 142,144,474.52 92,821,306.49 202,474,421.82 注：报告期内，第一季度净利润较低，主要系一季度公司主导产品合成维生素 E、维生素 A 价格低，毛利率少所致；第二、三、四季度净利润波动主要系管理费用列支不均所致。季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注非经常性损益项目 2016 年金额（如 2015 年金额 2014 年金额适用）非流动资产处置损益 -20,637,671.30 -138,115.40 -64,238,351.04 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助， 29,907,684.18 21,044,692.96 21,837,924.18 但与公司正常经营业务密切 7 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关 1,185,120.42 235,913,673.46 3,733,584.33 的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 8 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业 -16,544,371.02 -202,740.83 -12,589,409.74 外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额 -2,335,918.11 -2,139,215.02 -2,188,727.77 所得税影响额 1,585,432.99 -38,159,381.50 7,711,389.31 合计 -6,839,722.84 216,318,913.67 -45,733,590.73 十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用单位：元币种：人民币对当期利润的项目名称期初余额期末余额当期变动影响金额可供出售金融资产 327,088,500.00 277,863,300.00 -41,841,420.00 2,159,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 1,125,000.00 - -1,125,000.00 1,125,000.00 益的金融负债 9 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主营业务公司于 1999 年 10 月在上海证券交易所上市，根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所属行业为医药制造业（C27）。报告期内公司主营业务未发生变化，主营业务为生命营养品、医药制造类产品的销售及医药商业。生命营养品主要为合成维生素 E、天然维生素 E、维生素 A、维生素 H、维生素 D3、辅酶 Q10、β -胡萝卜素等脂溶性维生素和类胡萝卜素产品。医药制造类产品主要为盐酸万古霉素、替考拉宁、本芴醇、蒿甲醚等医药原料药和“来立信”（乳酸左氧氟沙星注射液及其片剂）、“来可信”（注射用盐酸万古霉素）、“加立信”（注射用替考拉宁）、“来益”（天然维生素 E 胶丸）等医药制剂。报告期内，公司取得了创新药苹果酸奈诺沙星原料药及其胶囊的生产批文。医药商业业务主要是公司下属医药流通企业浙江来益医药有限公司以配送中标药品为主，以零售为辅，经营范围包括：中药材、中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素制剂、生物制品、麻醉药品、第一类精神药品、第二类精神药品、蛋白同化制剂、肽类激素等。（二）经营模式 1、采购模式公司所有物料均按生产工艺要求及国家相关法规要求的质量标准采购，建立了原材料供应商评价体系和原材料检验控制制度，审定合格供应商并定期复核，保证原材料的品质。提供用于生产出口产品的原材料供应商需经过 FDA、TGA 等认可。公司医药商业业务主要通过直接向制药企业进行采购，代理其产品在浙江省的销售，或向其他销售代理商采购药品后销售给医疗机构、药品零售商与批发商。 2、生产模式目前公司的各生产线按照以销定产的原则生产。销售部门制定销售计划；生产计划调度部制定生产总计划并了解进度，统一协调；车间按照 GMP 规范组织生产；生产管理部监督安全生产；质量保证部负责对生产过程的各项关键质量控制点和工艺流程进行监督检查。 3、销售模式生命营养品根据适用对象分动物营养品和人类营养品，主要用于饲料添加剂，以及食品、膳食补充剂和化妆品领域。动物营养品主要以自营出口的方式销售至欧美地区，同时也通过 10 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告国内外贸易公司或中间商销售至南美、东南亚等非主流市场。人类营养品主要通过与规模较大的膳食补充剂生产企业、大型化妆品公司直接建立业务关系，并与有实力的分销商建立合作关系。公司医药原料药绝大多数用于出口，且以自营出口为主，少量通过贸易公司、中间商出口。医药制剂产品则主要采用学术推广和代理分销两种模式进行销售。医药商业主要是公司下属医药流通企业浙江来益医药有限公司，在以省为单位的药品集中招标采购政策下，以公立医院为主要目标市场，以服务为手段，凭借规范经营、规模经营来赢得发展。来益医药已于 2014 年 9 月通过了新版 GSP 现场检查，并于 2014 年 10 月取得《药品经营许可证》和 GSP 认证证书，有效期至 2019 年 10 月 27 日止。报告期内，来益医药完成了药品仓库整体搬迁至自动化信息化现代物流基地，该物流基地已被列入杭州市现代物流业重点项目库。（三）行业情况说明和业绩驱动因素维生素行业的市场需求主要来自于其下游的饲料、食品、医药等领域，总体需求平稳低速增长，供给集中度高，环保成本、生产要素成本上升加速了维生素厂商竞争格局的变化。报告期内，《大气污染防治法》、《环境影响评价法》相继开始实施，新环保法律法规要求对纳入重点排污单位的生产企业自动监测并公开排放信息，评估环境风险，引导企业淘汰落后设备、技术方法和工艺，对达标排放以及建设项目的准入形成更高要求。医药行业关乎民生，周期性、区域性不明显。随着生物技术的快速发展和新医学的发展，全球医药行业呈现出增长的趋势。根据国家统计局数据，2016 年，国内医药制造行业增加值同比增长 10.8%，增速高于同期规模以上工业增加值。报告期内，医药政策密集出台，涉及加快药品注册审评审批、保健食品注册、仿制药质量和疗效一致性评价、“两票制”等方面，规范和推动了医药行业的发展。自招投标、医保控费、限抗等政策实施以来，药品价格呈下降趋势，药品降价风险成为影响公司业绩的又一重要因素。（四）公司所处的行业地位公司作为全国医药大型综合性化学制药企业，2009 年被浙江省人民政府列为浙江省工业行业龙头骨干企业。报告期内被列入 2016 年浙江省高新技术企业百强，众牌饲料级维生素被浙江省质量技术监督局复评认定为“浙江名牌产品”。经过多年发展，公司已成为我国脂溶性维生素、抗耐药抗生素、喹诺酮类抗生素产品的主要生产基地，合成维生素 E 产量国内最大，为全球第二大生产商；天然维生素 E 产量为国 11 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告内最大，全球第三大生产商；β -胡萝卜素和斑蝥黄素是全国最大、全球第三大供应商；盐酸万古霉素及替考拉宁已占全球产量的 40%以上；公司制剂产品：乳酸左氧氟沙星注射液（商品名“来立信”）占全国销售的 20%以上，注射用盐酸万古霉素（商品名“来可信”）占全国销售的 30%以上，注射用替考拉宁（商品名“加立信”）为国内最大生产商。目前，浙江医药已发展成为一家技术先进、规模大、实力雄厚、对全球市场具有影响力的医药企业。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用报告期内，固定资产、在建工程、无形资产占公司总资产的比例分别为 40.01%，7.14%， 4.82%。固定资产较期初余额增加 12.52%，在建工程较期初余额减少 28.71%，主要是因为昌海生物工程项目，杭州来益工程项目部分在建工程完工转入固定资产所致；无形资产较期初余额增加 3.82%，系昌海生物分公司土地使用权增加所致；公司其他资产变动情况参见本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“（三）资产、负债情况分析”。其中：境外资产 50,103.23（单位：万元币种：人民币），占总资产的比例为 5.68%。三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用报告期内，公司的核心竞争力未发生变化，主要为： 1、公司拥有一支较为稳定的核心管理团队，已构建起一个研发、生产、营销一体化的管理体系；一个以市场为导向的技术创新体系；公司拥有原料、制剂协同发展的较强综合竞争力的产品系列。 2、公司的技术控制和技术创新及新药研发能力较强：拥有国家级企业技术中心和国家级博士后科研工作站；培育了一个具有较强创新能力的技术团队；取得了一批具有国际领先水平的技术成果和拥有自主知识产权的专有技术；这一切为企业新产品开发、核心竞争力的提升提供了强有力的技术支撑。 3、公司在脂溶性维生素领域及抗生素、抗耐药抗生素领域，产品质量达到了国际先进水平，并参与了相关品种的国际质量标准制定。 12 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 4、公司具有较完善的营销网络。拥有先进、高效、专业化的销售团队；并有一大批信誉良好、忠诚度高、销售能力强的客户。且与国内外知名企业及有较强的营销能力和客户服务能力的经销商建立了长期战略合作关系。第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2016 年，公司在董事会的领导下，紧密围绕“规范、创新、节约”方针，不懈努力，扎实工作，一方面强化管理，狠抓主导产品的技术进步，降低产品成本，提高公司盈利；另一方面，加速技改进程，合理配置资源，不断优化产品结构，开辟新的经济增长点，保证了全年生产经营计划的顺利实现。公司全年实现营业收入 527,920.40 万元，较上年同期增加 17.40%，实现归属于母公司股东的净利润 45,010.20 万元，较上年同期增加 178.18%。报告期内，公司抓住主导产品合成维生素 E 市场情况好转，价格进入上行通道的有利时机，不断改进生产工艺，合成维生素 E 技术指标取得进一步提升。基于量价齐升的良好态势，合成维生素 E 销售收入同比增长 46.80%。此外，公司另一重要盈利产品维生素 A 2016 年市场价格连续上涨，销售收入同比增加 93.00%。报告期内公司生命营养类产品实现销售收入同比增加 37.28%。2016 年药品营销继续加强学术推广，积极开拓市场，发挥品牌优势，产销量稳步增长，医药制剂全年销售收入同比增加 10.23%。报告期内，公司新药研发取得开创性进展，苹果酸奈诺沙星原料药及其胶囊（“太捷信”）于 2016 年 6 月取得生产批文，其注射剂型苹果酸奈诺沙星氯化钠注射液完成临床研究，准备申报生产。抗肿瘤创新药甲磺酸普喹替尼取得Ⅱ期、III 期临床研究批文，抗肿瘤创新药 XCCS605B 取得Ⅰ期、Ⅱ期临床研究批文，进入新研发阶段。国外申报方面，注射用达托霉素新规格获 FDA 同意按 505(b)2 的 NDA 方式申报。抗 HER2-ADC 在新西兰和澳大利亚的临床试验进展顺利。报告期内，昌海生物通过国家二级安全标准化考评。园区技改、国际认证工作取得新成果。昌海制药左氧氟沙星、盐酸米诺环素和喷昔洛韦三个产品通过德国官方审计并取得欧盟 GMP 证书。报告期内，公司申请国际、国内发明专利 27 项，授权国际、国内发明专利 16 项。报告期内，公司完成了昌海生物园区的区块划分，建设项目取得了新的重要进展。昌海生物分公司维生素 A 中间体及配套项目自 9 月开始水试和各项系统调试，力争 2017 年 4 月进行试生产。β -胡萝卜素项目中间体车间设备安装调试完成，具备试生产条件。创新生物口服 13 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告固体制剂项目主体大楼的装修和配套设施的采购工作基本结束，下一步进入安装和调试阶段。无菌粉针制剂项目完成全自动灌装线整线运行，并成功接受了 FDA 在亚洲首次进行的 POV 访问。昌海制药左氧氟沙星项目、达托霉素、米诺环素和替加环素项目均已投产，运行正常。报告期内，新昌制药厂制剂大楼项目验收合格，截止 2016 年末已完成设备安装和水试，力争 2017 年年中完成 GMP 认证。报告期内，公司下属医药流通企业来益医药获中国医药商业协会 AAA 级企业信用评级，其配套现代医药物流基地 10 月正式投入使用。同月，来益医药以 1365 万元的总价完成了对杭州九品大药房有限公司（现已更名为浙江来益大药房连锁有限公司）70%的股权收购，为公司“十三五”开展互联网+药品+保健品经营奠定了基础。报告期内，公司下属保健品销售子公司维艾乐实现销售收入“三连增”，目前已经形成了以全国连锁为基础、区域强势连锁为补充的 OTC 销售渠道布局，“来益牌”天然维生素 E、叶黄素咀嚼片和“好心人牌”辅酶 Q10 入驻全国 25 个省、市、自治区的 25000 家 OTC 连锁门店。报告期内，公司实施了首期限制性股票激励计划，对留住和吸引优秀人才投身企业建设，完善长效奖励机制，具有战略意义，有利于企业的长远发展。二、报告期内主要经营情况报告期内，公司生命营养品实现销售额 232,842.75 万元，占公司营业收入的 44.11%，同比增加 37.28 %；医药制造实现销售额 101,628.86 万元，占公司营业收入的 19.25 %，同比增加 5.87 %；医药商业实现销售额 192,013.68 万元，占公司营业收入的 36.37%，同比增加 5.06%。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 5,279,204,031.07 4,496,662,378.82 17.40 营业成本 3,781,691,981.24 3,743,594,527.57 1.02 销售费用 233,889,952.69 217,816,270.53 7.38 管理费用 537,831,375.27 467,334,679.24 15.08 财务费用 -21,764,080.22 -21,951,044.16 0.85 经营活动产生的现金流量净额 336,135,774.91 106,539,172.55 215.50 投资活动产生的现金流量净额 -398,647,261.54 -445,208,317.57 10.46 14 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告筹资活动产生的现金流量净额 190,547,494.23 190,870,631.07 -0.17 研发支出 217,780,375.31 180,576,326.69 20.60 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上分行业营业收入营业成本（%）年增减年增减年增减（%）（%）（%）生命营养品 2,328,427,485.76 1,432,584,247.13 38.47 37.28 -4.94 增加 27.32 个百分点医药制造类 1,016,288,639.93 516,967,036.20 49.13 5.87 5.18 增加 0.33 个百分点医药商业类 1,920,136,784.41 1,823,209,213.61 5.05 5.06 5.12 减少 0.05 个百分点其他 9,212,373.88 5,691,767.71 38.22 14.02 -22.14 增加 28.70 个百分点合计 5,274,065,283.98 3,778,452,264.65 28.36 17.42 1.02 增加 11.63 个百分点主营业务分产品情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上分产品营业收入营业成本（%）年增减年增减年增减（%）（%）（%）合成维生素 E 1,537,155,729.26 866,338,620.91 43.64 46.34 -6.06 增加 31.44 系列个百分点维生素 A 系列 320,843,832.24 144,340,906.54 55.01 92.88 -3.62 增加 45.04 个百分点天然维生素 E 99,337,938.05 92,101,113.54 7.29 -23.33 10.45 减少 28.36 系列个百分点盐酸万古霉素 246,763,595.53 105,139,433.74 57.39 -4.02 -12.96 增加 4.38 个系列百分点替考拉宁系列 106,435,778.95 46,156,047.91 56.63 2.83 35.06 减少 10.35 个百分点社会产品配送 1,920,136,784.41 1,823,209,213.61 5.05 5.06 5.12 减少 0.05 个百分点 15 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告主营业务分地区情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上分地区营业收入营业成本（%）年增减年增减年增减（%）（%）（%）国内销售 3,404,123,238.67 2,336,626,501.58 31.36 13.84 2.07 增加 7.92 个百分点国外销售 1,869,942,045.31 1,441,825,763.07 22.89 24.54 -0.62 增加 19.52 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用生命营养品销售收入同比增加 37.28%，主要是因为公司主导产品合成维生素 E、维生素 A 销售增长。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用生产量销售量库存量比上主要产品单位生产量销售量库存量比上年比上年年增减（%）增减（%）增减（%） 93%维生素 E 油① 吨 20,707 19,201 1,654 39.72 24.31 1,017.57 50%维生素 E 粉② 吨 25,808 21,975 4,449 24.07 3.83 622.24 维生素 A 粉（50 万吨 1,144 1,076 161 15.13 11.65 73.71 单位）维生素 A 粉（65 万吨 341 352 49 -19.02 -12.01 -18.67 单位）维生素 A 粉（100 万吨 310 295 66 28.14 38.70 29.59 单位）天然维生素 E 琥珀吨 76 66 21 -20.88 -28.14 103.19 酸酯 1185 天然维生素 E 琥珀吨 42 34 12 -15.68 -31.25 178.41 酸酯 1210 盐酸万古霉素原料吨 49 47 7 -17.67 -21.29 31.08 药③ 替考拉宁原料药④ KG 1,687 1,693 376 15.79 17.41 -1.57 盐酸万古霉素制剂万瓶 281 276 6 42.29 36.68 448.86 替考拉宁制剂万瓶 191 191 0.003 38.26 25.56 -89.62 注：表中 93%维生素 E 油①，部分直接销售给客户，剩余用以生产 50%维生素 E 粉②进行销售。盐酸万古霉素原料药③大部分直接对外销售，部分用于生产注射用盐酸万古霉素。替考拉宁原料药④大部分直接对外销售，部分用于生产注射用替考拉宁。 16 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 (3). 成本分析表单位：元分行业情况本期金上年同本期占额较上成本构成期占总分行业本期金额总成本上年同期金额年同期项目成本比比例(%) 变动比例(%) 例(%) 生命营养品原料成本 866,044,735.39 22.92 841,439,904.66 22.50 2.92 人工成本 63,126,873.10 1.67 86,332,614.91 2.31 -26.88 制造费用 503,412,638.64 13.32 579,236,603.08 15.49 -13.09 小计 1,432,584,247.13 37.91 1,507,009,122.65 40.29 -4.94 医药制造类原料成本 355,520,447.57 9.41 350,255,782.50 9.36 1.50 人工成本 32,525,490.18 0.86 25,776,733.25 0.69 26.18 制造费用 128,921,098.45 3.41 115,451,167.24 3.09 11.67 小计 516,967,036.20 13.68 491,483,682.99 13.14 5.18 医药商业类产品成本 1,823,209,213.61 48.25 1,734,379,618.53 46.37 5.12 小计 1,823,209,213.61 48.25 1,734,379,618.53 46.37 5.12 其他原料成本 186,890.75 0.005 2,067,154.71 0.06 -90.96 人工成本 2,298,407.50 0.06 1,900,306.15 0.05 20.95 制造费用 3,206,469.46 0.08 3,342,885.68 0.09 -4.08 小计 5,691,767.71 0.15 7,310,346.54 0.20 -22.14 分产品情况本期金上年同本期占额较上成本构成期占总分产品本期金额总成本上年同期金额年同期项目成本比比例(%) 变动比例(%) 例(%) 合成维生素 E 原料成本 489,192,782.37 12.95 547,139,191.10 14.63 -10.59 系列人工成本 27,586,380.75 0.73 31,603,017.37 0.84 -12.71 制造费用 349,559,457.79 9.25 343,469,918.83 9.18 1.77 小计 866,338,620.91 22.93 922,212,127.30 24.66 -6.06 维生素 A 系列原料成本 93,724,429.13 2.48 114,303,190.90 3.06 -18.00 人工成本 9,084,893.73 0.24 9,010,483.70 0.24 0.83 制造费用 41,531,583.68 1.10 26,443,763.80 0.71 57.06 17 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告小计 144,340,906.54 3.82 149,757,438.40 4.00 -3.62 天然维生素 E 原料成本 42,972,172.65 1.14 51,328,142.24 1.37 -16.28 系列人工成本 9,277,153.00 0.25 6,658,659.28 0.18 39.32 制造费用 39,851,787.89 1.05 25,401,890.60 0.68 56.89 小计 92,101,113.54 2.44 83,388,692.12 2.23 10.45 盐酸万古霉素原料成本 27,172,835.09 0.72 33,885,336.24 0.91 -19.81 系列人工成本 13,772,531.41 0.36 13,193,385.00 0.35 4.39 制造费用 64,194,067.24 1.70 73,720,920.99 1.97 -12.92 小计 105,139,433.74 2.78 120,799,642.23 3.23 -12.96 替考拉宁系列原料成本 10,580,364.97 0.28 11,229,325.95 0.30 -5.78 人工成本 6,572,041.24 0.17 4,859,352.93 0.13 35.25 制造费用 29,003,641.70 0.77 18,085,341.54 0.48 60.37 小计 46,156,047.91 1.22 34,174,020.42 0.91 35.06 社会产品配送产品成本 1,823,209,213.61 48.25 1,734,379,618.53 46.37 5.12 小计 1,823,209,213.61 48.25 1,734,379,618.53 46.37 5.12 成本分析其他情况说明 √适用 □不适用 1、报告期内，天然维生素 E 系列人工成本和制造费用有所增加，主要系 2016 年天然维生素 E 在新昌制药厂和昌海生物分公司两地生产，昌海生物产量较小但人工、设备折旧等费用正常发生所致。 2、报告期内，替考拉宁系列人工成本和制造费用有所增加，主要系 2016 年替考拉宁在新昌制药厂和昌海制药两地生产，昌海制药产量较小但人工、设备折旧等费用正常发生所致。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 103,134.26 万元，占年度销售总额 19.54%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。前五名供应商采购额 66,163.46 万元，占年度采购总额 19.59%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 2. 费用 √适用 □不适用 18 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告销售费用 23,389.00 万元，比去年 21,781.63 万元增加 1,607.37 万元，同比增加 7.38%，主要系销售人员职工薪酬、差旅费、业务招待费等增加所致；管理费用 53,783.14 万元，比去年 46,733.47 万元增加 7,049.67 万元，同比增加 15.08%，主要系研发费用、职工薪酬、股权激励费用等支出增加所致。 3. 研发投入研发投入情况表 √适用 □不适用单位：元本期费用化研发投入 217,780,375.31 本期资本化研发投入 0.00 研发投入合计 217,780,375.31 研发投入总额占营业收入比例（%） 4.13 公司研发人员的数量研发人员数量占公司总人数的比例 15.13 （%）研发投入资本化的比重（%） 0.00 情况说明 √适用 □不适用报告期内公司研发支出 21,778.04 万元，比上年 18,057.63 万元增加 3,720.41 万元，同比增加 20.60%，主要是因为昌海生物分公司研发项目增加所致。 4. 现金流 √适用 □不适用经营活动产生的现金流量净额 33,613.58 万元，比去年 10,653.92 万元增加 22,959.66 万元，同比增加 215.50 %，主要系公司主导产品合成 VE、VA 销售增长所致；投资活动产生的现金流量净额-39,864.73 万元，比去年-44,520.83 万元增加 4,656.11 万元，同比增加 10.46%，主要系本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少及上期出售部分可供出售金融资产所致；筹资活动产生的现金流量净额 19,054.75 万元，比去年 19,087.06 万元减少 32.31 万元，同比减少 0.17%，主要本期收到股权激励款及偿还债务与支付的现金增加所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 19 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期末本期期末上期期末金额较上数占总资数占总资情况说项目名称本期期末数上期期末数期期末变产的比例产的比例明动比例（%）（%）（%）应收票据 139,015,065.60 1.58 90,616,372.68 1.10 53.41 注释 1 预付款项 29,685,203.77 0.34 19,676,232.32 0.24 50.87 注释 2 其他应收款 184,095,598.41 2.09 138,177,296.57 1.68 33.23 注释 3 其他流动资产 134,338,183.22 1.52 209,751,268.17 2.54 -35.95 注释 4 商誉 12,124,229.10 0.14 - - 100.00 注释 5 应付票据 31,523,856.14 0.36 16,814,625.97 0.20 87.48 注释 6 预收款项 20,054,477.66 0.23 13,851,636.46 0.17 44.78 注释 7 应付职工薪酬 60,878,322.14 0.69 46,355,989.14 0.56 31.33 注释 8 应交税费 19,810,278.74 0.22 12,060,156.00 0.15 64.26 注释 9 其他应付款 237,834,585.11 2.70 36,161,975.85 0.44 557.69 注释 10 长期借款 135,067,000.00 1.53 20,000,000.00 0.24 575.34 注释 11 其他说明注释 1：系本期未到期票据增加所致；注释 2：系本期预付货款增加所致；注释 3：系应收出口退税增加所致；注释 4：系待抵扣增值税和预缴企业所得税减少所致；注释 5：系溢价收购杭州九品大药房有限公司 70%的股权所致；注释 6：系银行承兑汇票增加所致；注释 7：系本期预收货款增加所致；注释 8：系应付工资增加所致；注释 9：系期末应缴增值税、所得税增加所致；注释 10：系限制性股票回购义务增加所致；注释 11：系本期借款增加所致。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 20 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所属行业为医药制造业（C27）。医药制造行业经营性信息分析 1. 行业和主要药(产)品基本情况 (1).行业基本情况 √适用 □不适用（1）细分行业情况公司主营业务包括了生命营养品、医药制造类、医药商业，其中，医药制造类涵盖了化学原料药及其制剂产品、保健品等细分行业。化学原料药主要包括抗耐药抗生素原料药和抗疟疾药。借助原料药的研发能力和产品品质，公司实施了产品线向下游制剂的纵向延伸，制剂产品覆盖了公司具有独特生产优势、技术含量高、市场潜力大的喹诺酮类抗生素、抗耐药抗生素及天然维生素 E 胶囊。抗生素作为一种临床基础用药，是国内各类用药市场中规模较大的一类，且受技术壁垒、资金壁垒、环保门槛等因素制约，部分抗风险能力低的小规模企业产能被淘汰，抗生素生产企业相对集中。由于国际经济不景气出口疲软，原料药出口毛利持续被压缩，生产企业积极向高附加值的制剂产品转型，抗生素市场竞争较为激烈。目前，公司生产的左氧氟沙星、盐酸万古霉素和替考拉宁原料药产量位居世界前列，对应的制剂产品“来立信（乳酸左氧氟沙星注射液）”、“来可信（注射用盐酸万古霉素）”和“加立信（注射用替考拉宁）”也在国内市场占据了重要地位，具有原料药和制剂垂直一体化的优势。为延伸产业链，公司以自主研发品种进军保健品市场。国内保健品市场主要包括传统型保健品、现代型保健品、功能型保健品三大类。传统型保健品以传统中医药调理观念为指引，现代型保健品主要是安利、惠氏等国外产品，功能型保健品则主打抗氧化、增强免疫力、保护心脏、保护视力、预防癌症等身体功能需要而研制的产品。传统型保健品市场份额最大，但是随着保健科普知识推广普及，年轻一代消费者的观念已经发生转变，当前市场功能型保健品成长速度最快，市场潜力巨大。同时，受 GMP 认证、保健食品注册、广告法影响，保健品行业存在一定技术和资金壁垒，已经树立品牌的市场参与者纷纷采取营销策略抢占市场份额，竞争异常激烈。目前公司主要推出了来益牌天然维生素 E、叶黄素咀嚼片和好心人牌辅 21 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告酶 Q10 三个品种，其中，“来益牌叶黄素咀嚼片”由于契合消费者爱眼护眼的需求，一经推出保持快速增长，并在护眼保健品领域占据了领先地位。（2）政策影响及应对措施 2016 年，国家发布了一系列关于环保、加快药品审评审批、仿制药一致性评价、“两票制”、保健品注册与备案等相关政策。现将政策变化情况及对公司的影响、应对措施说明如下：自新《环境保护法》实施以来，2016 年国家又发布了《环境影响评价法》和《大气污染防治法》，要求建设项目出具环境影响报告书，环境影响评价文件未经审批部门审查或审查后未获批准的，不得开工建设。对排放工业废气或有毒有害大气污染物的单位，应当取得排污许可证。环保主管部门对重点排污单位进行自动实时监测。禁止通过逃避监管的方式排放大气污染物。违反相关规定的，环保主管部门将施以罚款或限制生产、停产整顿等处罚。近年来环保监管处罚力度加大和违法成本的提高，已经对制造业造成了直接影响，治理三废成为需要首要解决的问题，环保压力促使越来越多的制造企业优化工艺向绿色企业转型升级。作为医药化工企业，公司一直以来自觉遵守环境法律法规，坚持走可持续发展之路，目前已投入了 4.1 亿用于昌海新区的环保设施建设，公司采用的污水处理设施工艺先进、投资大、规模大、处理效果显著，废水处理技术处于行业领先水平，浙江省首个环境保护类院士专家工作站在昌海生物设立，公司将继续通过技术改造、优化工艺、节约能源、再生利用废弃物、加强环境管理等做到绿色生产、绿色发展。 2016 年，CFDA 先后发布了《关于进一步加强药物临床试验数据自查核查的通知》，《关于解决药品注册申请积压实行优先审评审批的意见》和《关于开展仿制药质量和疗效一致性评价的意见》，“十三五”国家药品安全规划也指出未来五年重点提高药品质量、逐步完善审评审批体系，对医保支付、药品集中采购细化落实，解决临床试验资源短缺问题，对药品的研制、生产、流通、使用全过程监管，淘汰长期不生产、临床价值小、有更好替代品种的产品，以及疗效不确切、安全风险大、获益不再大于风险的品种。随着监管强化、审评审批的加快，仿制药一致性评价的逐步推行，医药企业的行业洗牌正在加速，医药集中度正在提高，一方面有利于从源头缓解仿制药恶性价格竞争，另一方面将促使有实力的研发型企业在政策和创新优势基础上，迎来新的发展机遇。公司将按照相关要求，提高从立项到研发到生产的规范水平，集中全力加快相关品种的一致性评价工作；同时也将积极引进研发人才，提高企业创新能力，发挥产学研等平台作用，加大新产品的研发力度。 22 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 2016 年 2 月 26 日，CFDA 发布了《保健食品注册与备案管理办法》，办法将保健食品产品上市的管理模式由原来的单一注册制调整为注册与备案相结合，并要求需以充足的科学依据明确产品的安全性和保健功能。生产使用保健食品原料目录以外原料的保健食品以及首次进口的保健食品（属于补充维生素、矿物质等营养物质的保健食品除外）必须通过产品注册，并由审评机构统一组织现场核查和复核检验。近年来，在媒体的宣传推动下，国民保健养生意识进一步增强，加上网上销售的便利性，促使了保健品行业的快速发展。相关法律法规的出台，将有助于填补保健品监管的空白，一定程度避免了劣币驱逐良币的现象，有利于引导大健康行业向规范、公平竞争的方向发展。公司本着关爱人类健康、立足长远发展的理念，将按照相关法律法规的要求，以优良品质的产品赢得消费者的口碑，并逐步推出更多符合市场需求的产品。 2016 年 12 月，国医改办下发了《关于在公立医疗机构药品采购中推行“两票制”的实施意见（试行）的通知》，要求药品生产企业到流通企业开一次发票，流通企业到医疗机构开一次发票，鼓励公立医疗机构与药品生产企业直接结算药品货款、药品生产企业与流通企业结算配送费用。两票制的推行，有利于压缩流通环节，规范药品流通秩序，加剧了医药商业企业间的竞争，行业两极分化、优胜劣汰，网络体系全、质量信誉好、配送能力强的大型药品流通企业占据了明显优势。公司下属医药商业公司来益医药将抓住行业政策带来的机遇，整合资源，提升管理水平，凭借专业化服务以及“放心、顺心、舒心”服务理念，实现更大的发展。 (2).主要药（产）品基本情况 √适用 □不适用按细分行业划分的主要药（产）品基本情况 √适用 □不适用行业细分产品名称适应症/功能发明专利起止期（如适用）子行业生命动物 93% 维生是动物必须的维生素，主 / 营养营养素E油要用于饲料添加剂品品 50% 维生素E粉维生素 A 对机体生长、发育有促进制备维生素 A 衍生物的方法粉（50 万作用，能增强对疾病的抵 ZL01105024.1(2001.1.5 — 2021.1.5) 、单位）抗能力 US6727381（2002.1.3-2022.1.3）、DE10164041 维生素 A （2001.12.28—2021.12.28）粉（65 万 1-羟基-2-甲基-4-乙酰氧基-2-丁烯的合成方单位）法 23 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告维生素 A ZL200610050060.X(2006.3.29-2026.3.29) 粉（ 100 1-羟基-2-甲基-4-乙酰氧基-2-丁烯的制备方万单位）法 ZL200610050061.4(2006.3.29-2026.3.29) 1-氯-2-甲基-4-烃酰氧基-2-丁烯的制备方法 ZL200610026619.5（2006.5.17-2026.5.17）、 US7351854（2007.5.17——2027.5.17） 1-氯-2-甲基-4-乙酰氧基-2-丁烯的制备方法 ZL200710067733.7(2007.3.21-2027.3.21) 柠檬醛的提纯工艺 ZL200710111503.6 （2007.6.20——2027.6.20） 3-甲基-5-（2，6，6-三甲基-1-环己烯-1-基） -2 ， 4- 戊二烯基磷酸二乙酯的制备方法 ZL200810163225.3(2008.12.9——2028.12.9) 维生素 A 中间体十四碳醛的制备方法 ZL201010117653.X（2010.3.4——2030.3.4）人类 98% 维生具有预防心脑血管疾病、一种水溶性维生素 E 的制备方法营养素E油抗肿瘤、防治糖尿病及其 ZL200410016032.7(2004.1.18——2024.1.18) 品并发症、延缓衰老、治疗慢性乙型肝炎、延缓老年痴呆症和中枢神经系统功能失调、抗流产和皮肤美容保健等功能，主要用于药品、食品和化妆品天然维生保持了维生素 E 原有的生 / 素 E 琥珀理活性和天然属性，更容酸酯 1185 易被人体吸收利用，安全天然维生性高、副作用小 / 素 E 琥珀酸酯 1120 医药化学盐酸万古为窄谱抗生素，适用于革万古霉素产生菌及其应用 ZL200410067197.7 制造原料霉素原料兰氏阳性菌引起的感染，（2004.10.15—2024.10.15）类药药也适用于对青霉素、头孢万古霉素生物合成基因簇 ZL200710036861.5 霉素无效或过敏或对其他（2007.1.26—2027.1.26）抗生素耐药的革兰氏阳性含肽类抗生素成品干燥方法 ZL200710164125.8 重度感染患者。临床上主（2007.9.30—2027.9.30）要用于皮肤和软组织感高纯度盐酸万古霉素的制备方法染、尿道感染、下呼吸道 ZL200710187300.5（2007.11.19—2027.11.19）感染、关节及骨感染、败万古霉素的分离纯化方法血症、心内膜炎以及因持 ZL200710198599.4(2007.12.14—2027.12.14) 续的移动性腹膜透析所致一种制备甲基万古霉素的方法的腹膜炎。 ZL200810201905.X（2008.10.29-2028.10.29） 24 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告去羟基万古霉素及其制备方法、和其药物组合物及其用途 US8338372 （ 2008.8.25 — 2028.8.25）一种糖肽类化合物的纯化方法 ZL200910198279.8（2009.11.04—2029.11.04）无结晶型态盐酸万古霉素及其制备方法和用途、以及它的药物组合物 ZL200810126436.X(2008.6.26-2028.6.26) 替考拉宁与盐酸万古霉素类似的糖高纯度替考拉宁的生产方法 ZL200710107185.6 原料药肽类抗生素，其抗菌谱及（2007.5.9—2027.5.9）抗菌活性与盐酸万古霉素替考拉宁的提纯方法 ZL200710166015.5 相似。（2007.10.31—2027.10.31）本芴醇甲氟喹类新药，对间日疟 / 有性体和无性体有明显的杀灭作用，对间日疟有良好的防止作用。化学来立信广谱氟喹诺酮抗菌药物，左旋氧氟沙星和氧氟沙星的制备方法制剂（乳酸左广泛应用于呼吸道感染、 ZL200410155139.X（2004.6.22——2024.6.22）氧氟沙星妇科疾病感染、皮肤和软左氧氟沙星制备及后处理方法注射液）组织感染、外科感染、胆 ZL200510025275.1（2005.4.21——2025.4.21）道感染、性传播疾病以及耳鼻口腔科感染等多种细菌感染。来可信盐酸万古霉素注射液，关 / （注射用于盐酸万古霉素的功能见盐酸万古上霉素）加立信一种替考拉宁注射液，关 / （注射用于替考拉宁的功能见上替考拉宁）保健来益天然为天然维生素 E 胶丸，关 / 品维生素 E 于天然维生素 E 的介绍见上好心人辅是一种脂溶性抗氧化剂，分离辅酶 Q10 的提纯方法酶 Q10 是人体不可缺少的元素之 ZL200710166132.1(2007.11.9——2027.11.9) 一，能激活人体细胞和细胞能量的营养素，医学上广泛用于心血管系统疾病，具有保护心脏、预防心力衰竭，消除自由基、延缓衰老，增强人体免疫力、增强抗氧化，降低降脂类药物副作用等功能。 25 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告来益叶黄是一种天然类胡萝卜素，一种从植物油树脂中分离提纯高含量叶黄素晶素咀嚼片具有提高黄斑色素密度保体的方法 ZL200510028396.1 （ 2005.8.3 — 护黄斑促进黄斑发育，减 2025.8.3 ）、 US7271298 （ 2006.1.23 — 轻自由基对眼底的损害， 2026.1.23）保护视力，过滤破坏性蓝从万寿菊油树脂中分离提纯高含量叶黄素脂肪光，保护眼睛黄斑和视网酸酯的方法 ZL200610026613.8（2006.5.17— 膜，缓解视疲劳症状，减 2026.5.17 ）、 EP1857441 （ 2007.5.16 — 少玻璃膜疣的产生等功 2027.5.16）能。叶黄素水溶性干粉的制备方法 ZL200610154617.4（2006.11.10—2026.11.10）通过饮水补充动物体内类胡萝卜素的方法 ZL200710301265.5（2007.12.28—2027.12.28）有益于眼睛明视持久度的配方食品及其应用 ZL200810110542.9(2008.6.2 — 2028.6.2) 、 EP2138055（2009.5.27—2029.5.27）一种以植物油树脂为原料制备含较高玉米黄质含量的叶黄素晶体的方法 ZL201010039569.0 （ 2010.1.7 — 2030.1.7 ）、 US8871984 （2010.3.18—2030.3.18）续表：行业细分产品名产品注册是否是否是否单位报告期内报告期内子行称分类属于属于报告的生产量的销售量业中药处方期内保护药新产品种品生命营养动物 93%维生饲料添加品营养素 E 油剂生产许否否否吨 20,707 19,201 品 ① 可 50%维生饲料添加素 E 粉剂生产许否否否吨 25,808 21,975 ② 可维生素饲料添加 A 粉（50 剂生产许否否否吨 1,144 1,076 万单位）可维生素饲料添加 A 粉（65 剂生产许否否否吨 341 352 万单位）可维生素饲料添加 A 粉剂生产许否否否吨 310 295 （ 100 可万单位）人类 98%维生全国工业否否否吨 2,413 1,865 营养素E油品生产许 26 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告品可（食品添加剂）天然维全国工业生素 E 品生产许否否否吨 76 66 琥珀酸可（食品酯 1185 添加剂）天然维全国工业生素 E 品生产许否否否吨 42 34 琥珀酸可（食品酯 1210 添加剂）医药制造化学盐酸万类原料古霉素化药 6 类否否否吨 49 47 药原料药 ③ 替考拉宁原料化药四类否否否 KG 1,687 1,693 药④ 本芴醇仿制药否否否吨 102 99 化学来立信制剂（乳酸左氧氟化药四类否是否万瓶/万袋 4,820 4,872 沙星注射液）来可信（注射用盐酸化药 6 类否是否万瓶 281 276 万古霉素）加立信（注射化药四类否是否万瓶 191 191 用替考拉宁）保健来益天品然维生 / 否否否万粒/万片 1,438 1,347 素E 好心人辅酶 / 否否否万粒/万片 608 860 Q10 来益叶黄素咀 / 否否否万粒/万片 3,120 2,971 嚼片注：表中 93%维生素 E 油①，部分直接销售给客户，剩余用以生产 50%维生素 E 粉②进行销售。 27 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告盐酸万古霉素原料药③大部分直接对外销售，部分用于生产注射用盐酸万古霉素。替考拉宁原料药④大部分直接对外销售，部分用于生产注射用替考拉宁。按治疗领域划分的主要药（产）品基本情况 √适用 □不适用药（产）是否属于报告主要治疗所属药（产）报告期内的报告期内品期内推出的新单位领域品注册分类生产量的销售量名称药（产）品营养补充剂来益（天 / 否万粒/万片 19,932 19,097 类然维生素 E）抗感染类来立信西药第四类否万瓶/万袋 4,820 4,872 （乳酸左氧氟沙星注射液）来可信化药 6 类否万瓶 281 （注射用盐酸万古霉素）加立信化药四类否万瓶 191 （注射用替考拉宁）太捷信化药 1.1 类是万粒 6 0.5 （苹果酸奈诺沙星胶囊）抗疟疾类本芴醇仿制药否吨 102 (3). 报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药（产）品情况 √适用 □不适用截止报告期末，公司共有 15 个品种 22 个品规纳入《国家基本药物目录》，20 个品种纳入国家级《基本医疗保险、工伤保险和生育保险目录》，20 个品种纳入省级《基本医疗保险、工伤保险和生育保险目录》。产品名称适应症所属产品是否是否是否是否是否单位报告期内报告期内 / 功能分类中药处方报告国家省级生产量销售量主治保护药期内级医医保品种新推保目目录出的录新药头孢氨苄胶囊抗生素头孢菌素否是否是是万粒 191 477 28 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告类诺氟沙星胶囊抗生素喹诺酮类否是否是是万粒 13,523 10,731 盐酸环丙沙星抗生素喹诺酮类否是否是是万片 602 片盐酸环丙沙星抗生素喹诺酮类否是否是是万粒 470 胶囊乳酸环丙沙星抗生素喹诺酮类否是否是是万瓶 5 0.06 氯化钠注射液乳酸左氧氟沙抗生素喹诺酮类否是否是是万片 8,452 8,189 星片盐酸左氧氟沙抗生素喹诺酮类否是否是是万粒 216 星胶囊抗结核抗结核病利福平胶囊否是否是是万粒 1,472 1,370 病药药抗滴虫甲硝唑片抗滴虫药否是否是是万片 592 药奥美拉唑肠溶消化道抗酸药、抗否是否是是万粒 440 胶囊用药溃疡药肝病辅肝病辅助联苯双酯滴丸否是否是是万粒 0 助用药用药乳酸左氧氟沙万瓶星氯化钠注射抗生素喹诺酮类否是否是是 /万 4,820 4,872 液袋头孢菌素头孢拉定胶囊抗生素否是否是是万粒 1,886 2,451 类镇静催地西泮片镇静催眠否是否是是万片 0 眠抗焦虑艾司唑仑片抗焦虑药否是否是是万片 159 药孕激素孕激素药黄体酮软胶囊否是否是是万粒 6,036 5,582 类药物物注射用盐酸万糖肽类药抗生素否是否是是万瓶 281 古霉素物注射用替考拉糖肽类药抗生素否是否是是万瓶 191 宁物十一酸睾酮软雄激素雄激素类否是否是是万粒 1,153 1,122 胶囊类药物药物 α -葡萄糖糖尿病米格列醇苷酶抑制否是否是是万片 4,376 3,969 用药剂 (4). 公司驰名或著名商标情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币驰产品通产品适应症/功能是否是单位报告期报告期内的营业报告期内的毛利名 / 用名注册中药否内的销收入著分类保护处量 29 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告名品种方商药标来天然维 / 延缓衰老，改善脂否是万粒 19,097 35,905,032.88 18,810,216.86 益生素 E 质代谢，降低心脑 / 万软胶囊血管疾病发生，增片强免疫系统的活性，降低感染和肿瘤发病的可能性，调节生育机能，延缓性功能衰退,保护肝脏，调节血压，并具有美容养颜的作用。来叶黄素 / 是一种天然类胡否否万片 2,971 30,069,702.09 26,154,233.71 益咀嚼片萝卜素，具有提高黄斑色素密度保护黄斑促进黄斑发育，减轻自由基对眼底的损害，保护视力，过滤破坏性蓝光，保护眼睛黄斑和视网膜，缓解视疲劳症状，减少玻璃膜疣的产生等功能。来乳酸左西药广谱氟喹诺酮抗否是万袋 13,061 323,260,635.41 191,422,493.85 立氧氟沙第四菌药物，广泛应用 / 万信星注射类于呼吸道感染、妇瓶 / 液、片科疾病感染、皮肤万片和软组织感染、外科感染、胆道感染、性传播疾病以及耳鼻口腔科感染等多种细菌感染。 2. 公司药（产）品研发情况 (1). 研发总体情况 √适用 □不适用公司高度重视原创性研究和具有自主知识产权的技术创新，本着“内建外联、仿创结合，做好以提高制造效率为目标的工艺研发和满足客户需求为目标的产品研发”理念，在维生素 30 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告产品领域建立了工业绿色化学和活性成份的微胶囊化两个技术平台，在抗耐药抗生素、喹诺酮类抗生素、抗疟药以及糖苷酶抑制剂类糖尿病药物等研发、生产及市场开拓上具备了较强的优势和国际竞争力，在药品领域建立了有特色的产学研相结合的创新药物研究开发体系，建立专业化新药筛选平台，研究开发具有自主知识产权的原创性新药。目前已有 4 个创新药物处于临床Ⅰ期到等待批生产的各个阶段。公司未来主要研发方向包括：抗感染药物、维生素类药物、糖尿病药物、抗肿瘤药物等。截止报告期末，公司共有在研新药新产品项目 42 项，处于临床研究阶段 7 项，申报生产 9 项。公司的研发会计政策请参看本报告第十一节财务报告“五、重要会计政策及会计估计”。 (2). 研发投入情况主要药（产）品研发投入情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币研发投研发投入研发投入本期金额研发投入研发投入入资本占营业收占营业成较上年同情况药（产）品费用化金额化入比例本比例期变动比说明金额金额（%）（%）例（%）项目进抗 HER2-ADC 3,131.33 3,131.33 0 0.59 0.83 7.95 入新研发阶段类胡萝卜素 2,250.10 2,250.10 0 0.43 0.59 75.00 / 2016 年苹果酸奈诺 6 月取得沙星及其胶 787.75 787.75 0 0.15 0.21 -26.90 生产批囊文和新药证书纽莫康定 BO 569.66 569.66 0 0.11 0.15 154.12 / 特拉万星原 / 515.78 515.78 0 0.10 0.14 -32.12 料及制剂同行业比较情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币研发投入占营业收入比同行业可比公司研发投入金额研发投入占净资产比例（%）例（%）新和成 25,341.37 5.40 3.14 华东医药 26,409.46 4.68 3.63 康恩贝 12,074.26 2.28 2.64 同行业平均研发投入金额 21,275.03 31 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告公司报告期内研发投入金额 21,778.04 公司报告期内研发投入占营业收入 4.13 比例（%）公司报告期内研发投入占净资产比 3.12 例（%）注：康恩贝尚未披露 2016 年年报，数据来源于上市公司对外披露的 2015 年年报。新和成、华东医药数据来源于 2016 年年报。同行业平均研发投入金额为三家同行业公司的算术平均值。研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明 □适用 √不适用 (3). 主要研发项目基本情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币研发（注药（产）品基累计研已申报的厂家已批准的国产研发项目册）所处阶进展情况本信息发投入数量仿制厂家数量段盐酸莫西沙星喹诺酮类抗申报生产 CDE 审评 1,977 79 及其注射剂生素达托霉素及其大环内酯类申报生产 CDE 审评 5,986 11 注射剂抗生素利奈唑胺及其合成抗菌药申报生产 CDE 审评 129 29 注射剂替加环素及其甘氨酰环素申报生产 CDE 审评 1,541 33 注射剂类抗菌药再摄取抑制盐酸文拉法辛剂类抗抑郁申报生产 CDE 审评 697 22 药研发项目对公司的影响 □适用 √不适用 (4). 报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药（产）品情况 √适用 □不适用药品名称批准文号剂型规格注册分类功能主治/适应症苹果酸奈诺沙星国药准字 H20160005 原料药 - 化药 1.1 类新型无氟喹诺酮药物，具有广谱的抗革兰阴性菌、革兰阳性菌和非典型苹果酸奈诺沙星胶囊国药准字 H20160006 胶囊剂 0.25g 化药 1.1 类病原菌的生物活性，而且该药对耐甲氧西林金黄色葡萄球 32 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告菌（MRSA）的病原菌有效，可作为社区获得性肺炎一线用药，并且具有其他适应症的延展性。 (5). 报告期内研发项目取消或药（产）品未获得审批情况 √适用 □不适用报告期内研发项目撤回情况：名称规格注册分类功能主治/适应症原因波生坦 62.5mg 、化药 6 类本品用于治疗 WHO III 级和计划按照新要求 125mg IV 级原发性肺高压病人的肺完成与原研制剂动脉高压，或者硬皮病引起的的质量与疗效一肺高压。致性研究后重新申报。西罗莫司片 1mg/片化药 5 类大环内酯免疫抑制剂，防止肾在数据完整性方移植排斥反应。面存在不足，企业主动撤回。头孢克洛胶囊 0.25g 化药 6 类第二代头孢菌素适用于敏感在数据完整性方菌所致的急性咽炎、急性扁桃面存在不足，企体炎、中耳炎、支气管炎、肺炎等呼吸道感染、皮肤软组织业主动撤回。感染和尿路感染等。报告期内药品未获审批的情况名称规格注册分类功能主治/适应症原因奥硝唑氯化钠注 100ml ：奥化药 6 类用于治疗敏感厌氧菌所本品剂型选择合理性射液硝唑 0.5g 引起的多种感染性疾病; 存在不足，且本品设与氯化钠用于手术前预防感染和计和实施不足以支持 0.83g 手术后厌氧菌感染的治对其申请药品的安全疗; 治疗消化系统严重性、有效性、质量可阿米巴虫病等。控性进行评价，不予批准。维生素 E 粉原料化药 6 类 / 本品设计和实施不足 33 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告以支持对其申请药品的安全性、有效性、质量可控性进行评价，不予批准。 (6). 新年度计划开展的重要研发项目情况 √适用 □不适用新年度公司将重点研发：项目名称注册分类研发进展苹果酸奈诺沙星注射剂化药 1 类申报生产 XCCS605B及其注射剂化药 1 类 I 期临床甲磺酸普喹替尼及其片剂化药 1 类 II 期临床波生坦原料药及片剂化药 4 类申报生产溴夫定原料药及片剂化药 4 类生物等效性试验治疗用生物抗HER2-ADC I 期临床制品 PQQ（吡咯喹啉醌) / 申报生产 3. 公司药（产）品生产、销售情况 (1). 按治疗领域划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币营业收营业成本治疗营业营业毛利入比上毛利率比上比上年增领域收入成本率年增减年增减（%）减（%）（%）营养补充剂类 89,255,089.11 37,497,896.88 57.99 21.27 2.58 7.66 抗感染类 701,117,610.78 305,120,709.40 56.48 -1.76 -2.84 0.48 抗疟疾类 127,757,556.18 111,020,767.42 13.10 19.91 20.69 -0.56 其它 98,158,383.86 63,327,662.50 35.48 48.53 29.54 9.45 医药制造合计 1,016,288,639.93 516,967,036.20 49.13 5.87 5.18 0.33 情况说明 √适用 □不适用同行业比较情况同行业可营业收入（万元）抗感染类毛利医药工业（医药整体毛利 34 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告比公司率（%）制造）毛利率（%）率（%）康恩贝 530,197.01 55.25 73.25 53.15 哈药股份 1,412,688.60 34.88 55.46 26.34 海正药业 876,742.81 60.28 53.13 27.99 华北制药 808,246.28 23.41 26.00 18.94 浙江医药 527,920.40 56.84 49.13 28.36 注：康恩贝、海正药业尚未披露 2016 年年报，数据来源于上市公司对外披露的 2015 年年报。哈药股份、华北制药数据来源于 2016 年年报。 (2). 公司主要销售模式分析 √适用 □不适用在国际原料药市场，公司建立了以自营出口为主、中间经销商为辅的销售模式，在北美、欧洲、南美、东南亚等主要地区建立了完善的销售服务网络，并与全球知名动物营养品生产企业建立了长期稳定的合作关系。在国内生命营养品市场，公司与大型饲料生产、农业养殖公司建立了直接的业务合作关系，并通过分销代理商覆盖了下游较小规模客户的市场。凭借多年在生命营养品类产品及医药原料药的销售网络的建设，公司已在全球范围内建立了较为完善的销售和服务网络。在国内医药制剂领域，公司通过学术推广模式和代理分销模式与各地主流医疗机构、商业流通企业及零售药店建立良好的合作关系，销售区域已覆盖我国除西藏外的其他所有省份、自治区和直辖市。公司积极参与各省市的药品招标，营销团队通过跟踪市场变化和招投标情况，制定对应的投标计划，处方药价格受政策变化影响因素较大。非处方药依据相关物价政策及市场策略自主定价。在保健品市场，公司销售渠道分线下和线上两种，线下通过与知名连锁药店合作，目前已入驻超过25000家药店终端；线上启动了淘宝、天猫旗舰店、京东专营店、浙江医药官方商城和“来益购”电商平台，销售保持平稳增长，但由于线上同品种商家数量逐渐上升，价格竞争日益激烈。 (3). 在药品集中招标采购中的中标情况 √适用 □不适用医疗机构的合计实主要药（产）品名称规格中标价格区间际采购量乳酸左氧氟沙星片（万 0.1g10 片 5.59－8.00 1,301 片） 0.2g6 片 5.00－9.00 0.2g12 片 9.75－18 6,420 乳酸左氧氟沙星氯化钠 100ml:0.1g/瓶 12.81－14.96 注射液（万瓶/万袋） 100ml:0.1g/袋 14.89－18.44 100ml:0.2g/瓶 22.46－25.39 35 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 100ml:0.2g/袋 23.61－28.87 1,057 100ml:0.25g/瓶 28.38－28.38 100ml:0.25g/袋 31.66－31.76 100ml:0.3g/瓶 29.80－34.61 100ml:0.3g/袋 31.80－38.09 100ml:0.5g/瓶 45.00－45.00 250ml:0.5g/瓶 43.16－51.83 250ml:0.5g/袋 46.72－55.30 250ml:0.75g/瓶 66.58－66.58 250ml:0.75g/袋 69.69－69.86 米格列醇片（万片） 50mg20 片 36.87－52.80 50mg30 片 53.30－106.14 3,787 黄体酮软胶囊（万粒） 0.1g6 粒 15.15－19.41 2,213 0.1g12 粒 29.54－35.98 1,665 0.1g30 粒 71.43－87.03 1,732 注射用盐酸万古霉素（万 78.06-91.30 0.5g 瓶）注射用替考拉宁（万瓶） 0.2g 158.16-172.17 维生素 E 软胶囊（万粒） 0.1g(天然型)30 粒 15.30-25.80 7,766 0.1g(天然型)60 粒 29.16-50.31 7,594 50mg(天然型)60 粒 21.90-33.04 1,894 诺氟沙星胶囊（万粒） 0.1g12 粒 0.44－3.60 10,808 情况说明 √适用 □不适用乳酸左氧氟沙星氯化钠注射液 0.5g/100ml、0.25g/100ml、0.75g/250ml 是公司为了适应市场需求 2015 年 10 月新增获批的三个规格。 (4). 销售费用情况分析销售费用具体构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额占销售费用总额比具体项目名称本期发生额例（%）销售佣金及业务费 39,953,795.50 17.08 运输费 47,022,541.17 20.10 差旅费 26,202,417.75 11.20 业务招待费 24,070,179.98 10.29 广告及宣传费 32,068,381.85 13.71 职工薪酬 46,426,664.40 19.85 办公费 3,215,834.71 1.37 会务费 4,480,558.99 1.92 其他 10,449,578.34 4.47 合计 233,889,952.69 100.00 36 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告同行业比较情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币同行业可比公司销售费用销售费用占营业收入比例（%）华北制药 75,922.60 9.39 海正药业 117,070.27 13.35 华东医药 329,862.36 13.00 华海药业 44,811.82 12.80 新和成 14,941.66 3.18 金达威 9,816.60 5.90 同行业平均销售费用 98,737.55 公司报告期内销售费用总额 23,389.00 公司报告期内销售费用占营业收入比例（%） 4.43 注：海正药业尚未披露 2016 年年报，数据来源于上市公司对外披露的 2015 年年报。其余五家上市公司数据来源于 2016 年年报。同行业平均销售费用为六家同行业公司的算术平均值。销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明 □适用 √不适用 4. 其他说明 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用单位：万元报告期内投资额 93,398.21 投资额增减变动数 89,398.21 上年同期投资额 4,000.00 投资额增减变动幅度（%） 2234.96 被投资公司情况被投资公司名称主要经营活动占被投资公司备注的权益比例（%）浙江创新生物有限公司生物制品的研发, 100 经公司 2016 年 4 月 5 日召开的第饲料添加剂、消字七届董事会第四次（临时）会议审议号产品、化学品试通过, 公司以实物资产 2015 年 12 月剂的销售 31 日的账面价值 22,343.20 万元对全资子公司浙江创新生物有限公司进行增资。增资完成后，创新生物注册资本由 6,000 万元增加至 28,343.20 万元。 37 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告浙江昌海制药有限公司生物制品、饲料添 100 经公司 2016 年 5 月 23 日召开的七加剂的研发、技术届六次董事会审议通过，公司以实物开发、生产、销售资产 2016 年 4 月 30 日的账面价值 66,427.22 万元出资设立全资子公司浙江昌海制药有限公司，注册资本 6.6 亿元。上海维艾乐健康管理有健康管理咨询，生 80 2016 年 12 月，公司以现金出资的形式限公司物技术领域内的技对上海维艾乐健康管理有限公司增资术开发、技术服务、 500 万。同时公司和上海弥卉企业管理技术咨询、技术转咨询有限公司签订股权转让协议，以让，市场营销策划， 100 万元的价格转让公司所持有的上食品流通，健身器海维艾乐公司 200 万股权。材、电子产品的销售，从事货物及技术的进出口业务杭州九品大药房有限公零售，服务，企业 70 2016 年 10 月，公司下属全资子公司浙司（现已更名为浙江来益管理咨询，健康信江来益医药有限公司和自然人孙占大药房连锁有限公司）息咨询，会议会展英、赖华香签订《股权收购协议》，服务。以现金 1,365 万元收购杭州九品大药房有限公司 70%的股权。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目名称项目金额项目进度本报告期投累计实际投项目收益资金来源 (%) 入金额入金额情况生命营养品、特色原募集资金于 2014 料药及制剂出口基地年全部投入完 254,584.00 99 13,924.11 267,043.49 11,457.26 建设项目毕，报告期内以自有资金投入无菌粉针制剂项目 29,927.20 80 2,347.25 23,092.65 -4,746.07 自有资金经公司 2014 年年度股东大会审议通过，公司调整了生命营养品、特色原料药及制剂出口基地建设项目（简称昌海生物工程项目）实施内容，调整后的投资总额为 254,584 万元，截止 2016 年末，昌海生物工程项目基本完成。 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 38 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告证券代证券简称最初投资成本占该公司期末账面价值报告期损益报告期所有者会计核算股份码股权比例权益变动科目来源（%） 002332 仙琚制药 14,213,075.43 3.53 277,863,300.00 2,159,000.00 -41,841,420.00 可供出售投资金融资产 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币公司名称业务性质主要产品注册资本总资产净资产净利润或服务浙江来益生物制造业生物农药 1650.00 16809.52 4144.31 -5390.36 技术有限公司制品的生产销售上海来益生物研发药物研究 1000.00 478.90 249.48 -59.30 药物研究开发开发中心有限责任公司浙江来益医药商品流通中药材、中 15800.00 87320.48 25178.27 2380.73 有限公司药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素制剂、批发等浙江来益进出商品流通货物进出 1000.00 9347.35 2283.49 472.26 口有限公司口、技术进出口维泰尔有限责制造业食品营养 USD388.89 22383.99 2105.51 -53.49 任公司素预混料和膳食补充生产及销售 ZMC 欧洲有限制造业饲料维生 EUR245.00 27697.20 2255.29 -123.78 责任公司素预混料生产和销售浙江创新生物制造业生物制品 28343.20 30533.05 30339.12 -765.03 有限公司的研发,饲料添加剂、 39 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告消字号产品、化学品试剂的销售浙江昌海制药制造业生物制品、 66000.00 71287.98 61383.97 -5043.25 有限公司饲料添加剂的研发、技术开发、生产、销售情况说明： 1、报告期内，浙江来益生物技术有限公司效益不好，主要是因为原先由来益生物配套生产的合成维生素 E 中间体 TQ 生产线自 2015 年搬迁至昌海生物分公司；受市场不景气影响其他产品销量也有所下降所致。报告期内来益生物去甲金霉素项目处于试产阶段，同时来益生物也将根据市场需求引进新生产品种。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用当前全球经济复苏乏力，维生素需求增长疲弱，维生素行业市场价格处于持续波动态势，加上国内环保监管力度逐步加大，环保费用增加，化工原料价格上涨，市场供应格局加速分化，环保压力迫使越来越多制造企业改进设备和工艺，淘汰落后产能，或向下游产业链延伸，实现转型升级。医药行业未来发展则主要受到医药政策的影响。由于医保控费、招投标、限抗、二次议价等因素，药品价格下降，大大压缩了医药企业利润空间。临床试验数据核查、仿制药一致性评价、加快药品审评审批以及新药优先评审等政策的实行一方面缓解了仿制药恶性价格竞争的问题，一方面引导并鼓励药企进行原研型、创新型药物研发。 “两票制”的推行，则将改变医药商业现有的竞争格局，颠覆了传统销售模式，降低了药品流通成本，促使医药流通企业提升专业化服务水平和管理水平，增强自身的市场竞争力。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用公司大力推进“品质标准化、管理国际化、科研原创化、资本市场化”进程，坚守医药主业，坚持“三高二低一结合”的产品开发战略和“质量领先、树立品牌”的市场开发战略，以技术创新作为企业发展的核心动力，产品重心从原料向制剂转移，销售市场从国内向国内 40 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告国际并重转移，保持生命营养品行业优势地位，进一步推动特色原料药和制剂的发展，实现从普通医药化工企业转型升级为世界领先的制药强企的长远目标。 (三) 经营计划 √适用 □不适用综合分析公司面临的行业态势，充分考虑当前国内、国际经济形势下给企业带来的诸多不确定因素，结合目前公司主要产品的竞争格局，公司 2017 年经营目标确定为：实现营业收入 52 亿元，利润总额 2.5 亿元（以上经营目标并不代表公司对 2017 年的盈利预测，能否实现取决于外部环境等多重因素，存在较大不确定性，敬请投资者注意投资风险）。为了达到上述经营目标，公司 2017 年将重点做好以下工作： 1、继续重点实施制剂国际化战略，按照国际先进标准做好出口制剂项目的质量控制、工艺验证、规范管理等工作。狠抓质量管理，加强生产过程 GMP、cGMP 管理，自上而下加强 GMP 培训，确保与产品相关的研发、生产、销售各个环节规范合规。 2、大力引进生产、研发、管理等各方面人才，落实人才培养计划，健全和完善人才激励机制，努力造就一支专业化、梯度结构合理的人才队伍。 3、继续加强大品种、重点品种、高市场占有率品种的技术攻关、工艺完善、质量提高工作。 4、充分发挥自身和专业机构力量加快一致性评价进程，做好固体制剂产品的一致性评价工作。 5、安全生产与环境保护常抓不懈，以昌海生物新区建设为契机，率先走出一条环境保护与经济发展的双赢之路。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、一品独大和主导产品降价风险目前，公司产品结构调整取得一定成效，但是距离实现生命营养品和医药产品均衡发展的目标仍有差距，一品独大带来的风险依然存在，公司主导产品维生素 E 市场价格自 2016 年 11 月起下降明显，主导产品降价风险对公司的经营业绩造成较大影响，公司将加大新产品的开发力度，培育和扩大优势产品群，为企业未来的发展打下良好的基础。 2、市场风险 41 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告药品降价风险。当前医药行业出台的招投标、医保控费、二次议价、限抗等政策，使得药品市场竞争更加激烈，药品降价风险将对公司业绩造成一定的影响。公司将跟踪政策变化，提高产品质量和服务，制定有效的应对策略。汇率风险。全球经济形势复杂多变，公司面临着出口国家和地区汇率波动的风险。公司将选择性地借助金融工具降低汇率风险。 3、研发风险和人才制约风险产品研发具有低成功率、高风险的特点，从确定研发方向立项到临床成功再到获批生产上市都经历很多复杂的环节，每一个阶段都有可能失败，前期大量资源的投入存在无法取得回报的风险和可能。高层次研发人才和应用型人才的引进和培养成为支撑公司实施制剂国际化战略的关键因素，公司将不断健全、完善人才激励机制，重视人才梯队的建设和培养，大力引进国际药品注册、市场开发、基因工程、生物工程、计算机应用、法律等方面的人才，为公司发展源源不断注入新力量。 4、折旧风险昌海新区新建项目将陆续投产运行，厂房、机器设备等固定资产计提的折旧增加了产品的成本压力，短期内公司将面临一定的折旧风险。 5、环保及安全经营风险新环保法对生产企业违法行为的惩处力度不断加大，重者可能面临限制生产、停产整治的处罚。此外，由于生产过程操作不当或者员工安全意识不强，也可能导致安全事故的发生，进而对企业的正常经营造成影响。作为医药制造企业，公司将严格落实相关法规要求，加强员工的安全培训工作，全面落实岗位安全达标制度。 (五) 其他 □适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 42 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告报告期内，公司的现金分红政策未进行调整。报告期内，根据公司 2015 年度股东大会决议，实施了公司 2015 年度利润分配方案：以 2015 年 12 月 31 日公司总股本 93,610.80 万股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 0.5 元（含税），计派送现金红利 46,805,400.00 元，剩余未分配利润结转下一年度。公司 2015 年度利润分配方案已于 2016 年 7 月执行完毕。公司严格执行了《公司章程》制定的利润分配政策。公司独立董事对此次利润分配发表了独立意见，认为公司董事会制订的《2015 年度利润分配预案》符合公司实际情况，也符合《公司章程》规定的分红政策要求，同时在注重回报投资者的前提下，该利润分配预案有利于公司的持续稳定健康发展。相关股东大会决议公告刊登在 2016 年 6 月 8 日上交所网站 www.sse.com.cn，《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表每 10 股分红年度合并报中归属于上每 10 股每 10 股分红派息数现金分红的数额表中归属于上市市公司普通送红股数转增数年度 (元)（含（含税）公司普通股股东股股东的净（股）（股）税）的净利润利润的比率 (%) 2016 年 0 1.45 0 139,612,960.00 450,102,013.98 31.02 2015 年 0 0.5 0 46,805,400.00 161,801,304.22 28.93 2014 年 0 0.6 0 56,166,480.00 169,739,354.50 33.09 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用是否是否承诺时承诺承诺有履及时承诺背景承诺方间及期类型内容行期严格限限履行与再融资相解决同业竞争控股股东避免同业竞争长期是是关的承诺解决同业竞争实际控制人避免同业竞争长期是是 43 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告股份限售控股股东为维护资本市场持续稳定三年是是健康发展，基于对公司未来发展的信心及公司价值的认可，公司控股股东新昌县昌欣投资发展有限公司承诺自 2015 年 7 月 9 日起未来三年内不减持其现所持有的本公司股票。（详见公司 2015 年 7 月 9 日临其他对公司 2015-024 号公告）中小股东所股份限售实际控制人为维护资本市场持续稳定三年是是作承诺健康发展，基于对公司未来发展的信心及公司价值的认可，公司实际控制人李春波先生承诺自 2015 年 7 月 9 日起未来三年内不减持其现所持有的本公司股票。（详见公司 2015 年 7 月 9 日临 2015-024 号公告） (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 44 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用（四）其他说明 □适用 √不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通合伙）财务顾问天相投资顾问有限公司聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司未改聘会计师事务所。经 2016 年 6 月 7 日召开的 2015 年年度股东大会决议通过，继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务审计机构及内部控制审计机构。报告期内公司支付天健会计师事务所（特殊普通合伙）2015 年度财务审计费用 155 万元、2015 年度内部控制审计费用 25 万元。报告期内，公司实施了首期限制性股票激励计划，聘请天相投资顾问有限公司担任本次股权激励计划的独立财务顾问，报告期内公司共支付财务顾问费 60 万元。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 45 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用事项概述及类型查询索引 2016 年 6 月 14 日上交所网站 www.sse.com.cn 关于辅酶 Q10 产品涉诉事项刊登的编号：临 2016-028 号公告。 2016 年 11 月 9 日上交所网站 www.sse.com.cn 关于辅酶 Q10 产品涉诉事项刊登的编号：临 2016-060 号公告。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 □适用 √不适用十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用事项概述查询索引 2016年8月19日，公司第七届七次董事会、第七届六次监事 2016年8月22日在上交所网站会审议通过了《公司首期限制性股票激励计划（草案）》 www.sse.com.cn刊登的编号：临及其摘要等相关议案。 2016-038号、临2016-039号、临 2016-040号公告。 2016 年 9 月 12 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会， 2016 年 9 月 13 日在上交所网站审议通过了《公司首期限制性股票激励计划（草案）》及 www.sse.com.cn 刊登的编号：临其摘要等相关议案。 2016-049 号公告。 2016 年 9 月 26 日，公司第七届九次董事会、第七届八次 2016 年 9 月 26 日在上交所网站监事会审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议 www.sse.com.cn 刊登的编号：临案》。 2016-050 号、临 2016-051 号公 46 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告告。 2016 年 10 月 21 日，首次授予的 2674 万股限制性股票在 2016 年 10 月 25 日在上交所网站中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。 www.sse.com.cn 刊登的编号：临 2016-056 号公告。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 47 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用 48 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 □适用 √不适用 2、委托贷款情况 □适用 √不适用 3、其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 2016年，公司继续践行医药企业肩负的健康事业使命，规范生产管理，为客户提供优质产品和服务，为股东创造价值。公司始终把人作为发展的第一要素，秉承“振兴民族药业、回报社会”的核心价值观，关爱员工，热心社会公益，积极履行社会责任。每年向浙江省慈善总会捐赠，支持国家人才建设，在多所高等院校设立了奖教奖学基金，2016年新增在南京中国药科大学、杭州电子科技大学设立了奖学金。支持药学发展，报告期内向中国药学会捐赠100万元用以课题项目研究。公司重视培养人才，鼓励员工进行专业技能深造，2016年助力了95位科技人员攻读第二学位， 21人高一级学历的自主培训并承担相关费用。下属企业定期组织各项竞技比赛、知识培训和学习交流活动，员工业余活动社团化，极力营造和谐愉快的工作和生活环境。作为医药化工企业，公司对环保不吝投入，把治污建设成了绿色产业，力求对环境的影响降至最低。传递社会正能量，公司借力来益牌叶黄素咀嚼片的品牌建设，相继发起了“青少年近视白皮书”、“关机一小时”等公益活动，宣传护眼爱眼知识，为关爱青少年健康贡献力量。 49 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 √适用 □不适用属于重点排污单主要污染物及排放排放口排放口分布超标排放执行的污染物排放位的公司及子公排放浓度排放总量核定的排放总量特征污染物方式的数量情况情况标准司名称水量：661257t/a 水量：732140t/a COD：189 mg/L 《污水综合排放标新昌制药厂 COD、氨氮、pH 纳管 1 污水站 COD：25.411t/a COD：36.607t/a 无准》（GB8978-1996）氨氮 1.85mg/L 三级排放标准氨氮：0.697t/a 氨氮：3.662t/a COD：281mg/L 水量：287835t/a 水量：680700t/a 《污水综合排放标维生素厂 COD、氨氮、pH 纳管 1 厂区西南方氨氮：8.01mg/L COD：28.78t/a COD：68.07t/a 无准》（GB8978-1996）三级排放标准氨氮：1.44t/a 氨氮：3.41t/a 排放水量：887778t/a 水量：109.03 万 t/a COD:198mg/L 《污水综合排放标昌海生物分公司 COD、氨氮、pH 纳管 1 厂区西北角 COD：88.78t/a COD:109.03t/a 无准》（GB8978-1996）氨氮：10.58mg/L 三级排放标准氨氮：4.44t/a 氨氮：5.45t/a 与昌海排放水量：10295t/a 水量：114.69 万 t/a 生物分 COD:198mg/L 《污水综合排放标浙江昌海制药有 COD、氨氮、pH 纳管公司共 / COD：1.03t/a COD:114.69t/a 无准》（GB8978-1996）限公司用一个氨氮：10.58mg/L 三级排放标准排放口氨氮：0.05t/a 氨氮：5.74t/a 50 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 (四) 其他说明 □适用 √不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 51 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后送数量比例(%) 发行新股公积金转股其他小计数量比例(%) 股一、有限售条件股份 4,275 0.0005 26,740,000 26,740,000 26,744,275 2.7776 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股其中：境内非国有法人持股 4,275 0.0005 4,275 0.0004 境内自然人持股 26,740,000 26,740,000 26,740,000 2.7772 4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份 936,103,725 99.9995 936,103,725 97.2224 1、人民币普通股 936,103,725 99.9995 936,103,725 97.2224 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、普通股股份总数 936,108,000 100.00 26,740,000 26,740,000 962,848,000 100.00 52 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 2、普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用 2016 年 9 月 26 日，浙江医药股份有限公司第七届九次董事会审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确定向 184 名激励对象授予 2674 万股限制性股票。首次授予的 2674 万股于 2017 年 10 月 21 日在中登公司上海分公司登记完毕，公司总股本由 93610.8 万股增加至 96284.8 万股。 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用单位: 股年初限售本年解除本年增加限年末限售股股东名称限售原因解除限售日期股数限售股数售股数数自授予日（2016 年 9 月 26 日）起张国钧 0 0 500,000 500,000 股权激励满 12 个月后分三期解锁自授予日（2016 年 9 月 26 日）起蒋晓岳 0 0 500,000 500,000 股权激励满 12 个月后分三期解锁自授予日（2016 年 9 月 26 日）起吕永辉 0 0 500,000 500,000 股权激励满 12 个月后分三期解锁自授予日（2016 年 9 月 26 日）起吕春雷 0 0 450,000 450,000 股权激励满 12 个月后分三期解锁自授予日（2016 年 9 月 26 日）起张定丰 0 0 400,000 400,000 股权激励满 12 个月后分三期解锁自授予日（2016 年 9 月 26 日）起马文鑫 0 0 400,000 400,000 股权激励满 12 个月后分三期解锁自授予日（2016 年 9 月 26 日）起赵俊兴 0 0 400,000 400,000 股权激励满 12 个月后分三期解锁 53 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告自授予日（2016 年 9 月 26 日）起俞焕明 0 0 400,000 400,000 股权激励满 12 个月后分三期解锁自授予日（2016 年 9 月 26 日）起朱金林 0 0 300,000 300,000 股权激励满 12 个月后分三期解锁自授予日（2016 年 9 月 26 日）起李春风 0 0 400,000 400,000 股权激励满 12 个月后分三期解锁自授予日（2016 年 9 月 26 日）起王明达 0 0 400,000 400,000 股权激励满 12 个月后分三期解锁自授予日（2016 年 9 月 26 日）起叶伟东 0 0 400,000 400,000 股权激励满 12 个月后分三期解锁自授予日（2016 年 9 月 26 日）起邵斌 0 0 400,000 400,000 股权激励满 12 个月后分三期解锁首期限制自授予日（2016 性股票激年 9 月 26 日）起励计划激 0 0 21,290,000 21,290,000 股权激励满 12 个月后分三励对象期解锁（171 人）合计 0 0 26,740,000 26,740,000 / / 注：公司股权激励首次授予的限制性股票受公司绩效考核目标达成情况、激励对象个人情况变化等因素影响，最终上市日期和上市流通数量存在不确定性。二、证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币发行价格股票及其衍生获准上市交交易终止日发行日期（或利发行数量上市日期证券的种类易数量期率）普通股股票类 A 股 1999-08-11 5.16 58,000,000 1999-10-21 58,000,000 A 股 2012-08-24 18.33 70,000,000 2012-08-29 70,000,000 A 股 2016-10-21 7.03 26,740,000 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： 54 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 √适用 □不适用经公司 2016 年第一次临时股东大会、第七届九次董事会审议通过，确定公司首期限制性股票激励计划首次授予的授予日为 2016 年 9 月 26 日，向 184 名激励对象授予 2674 万股限制性股票，并于 2016 年 10 月 21 日在中登公司上海分公司完成股份登记。注：公司股权激励首次授予的限制性股票受公司绩效考核目标达成情况、激励对象个人情况变化等因素影响，最终上市日期和上市流通数量存在不确定性。 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用报告期内，公司完成了首期限制性股票激励计划首次授予事项，公司股份总数由 93610.8 万股变更为 96284.8 万股。公司控股股东新昌县昌欣投资发展有限公司持股比例由 22.14% 变更为 21.53%，持股比例虽发生变动，但未导致公司控股股东控制权发生变化。公司控股股东仍为新昌县昌欣投资发展有限公司，实际控制人仍为李春波先生。报告期内，公司首次限制性股票激励计划首次授予事项导致公司资产和负债同时增加 18,798.22 万元。 (三) 现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 58,064 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总 64,351 数(户) 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持有质押或冻有限结情况股东名称报告期内增售条股东期末持股数量比例(%) （全称）减件股股份数性质份数状态量量新昌县昌欣投资发展有境内非国 0 207,282,778 21.53 0 无限公司有法人国投高科技投资有限公 0 151,127,573 15.70 0 无国有法人司 55 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告中央汇金资产管理有限 0 21,935,500 2.28 0 无国有法人责任公司仙居县国有资产投资集 0 17,244,632 1.79 0 无国有法人团有限公司中化蓝天集团有限公司 0 13,004,012 1.35 0 无国有法人黄希法 6,784,498 9,401,698 0.98 0 无未知李贵云 1,400,876 5,501,708 0.57 0 无未知中国农业银行股份有限公司－国泰国证医药卫 -40,246 5,349,042 0.56 0 无未知生行业指数分级证券投资基金天津大通投资集团有限 3,827,999 3,827,999 0.40 0 无未知公司曾德生 3,480,600 3,800,000 0.39 0 无未知前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股的股份种类及数量股东名称数量种类数量新昌县昌欣投资发展有限公司 207,282,778 人民币普通股 207,282,778 国投高科技投资有限公司 151,127,573 人民币普通股 151,127,573 中央汇金资产管理有限责任公司 21,935,500 人民币普通股 21,935,500 仙居县国有资产投资集团有限公司 17,244,632 人民币普通股 17,244,632 中化蓝天集团有限公司 13,004,012 人民币普通股 13,004,012 黄希法 9,401,698 人民币普通股 9,401,698 李贵云 5,501,708 人民币普通股 5,501,708 中国农业银行股份有限公司－国泰 5,349,042 5,349,042 国证医药卫生行业指数分级证券投人民币普通股资基金天津大通投资集团有限公司 3,827,999 人民币普通股 3,827,999 曾德生 3,800,000 人民币普通股 3,800,000 上述股东关联关系或一致行动的说 1、持有公司 5%以上股份的股东之间不存在关联关系或一致行动明情况； 2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系和一致行动的情况。表决权恢复的优先股股东及持股数不适用量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易情况有限售条件股东名持有的有限售序号新增可上市交易限售条件称条件股份数量可上市交易时间股份数量自授予日（2016 1 张国钧 500,000 年 9 月 26 日）起满 12 个月后分三 1 蒋晓岳 500,000 期解锁，解锁条 1 吕永辉 500,000 件：公司绩效考 2 吕春雷 450,000 核目标和激励对 56 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 3 张定丰 400,000 象个人绩效考核 3 马文鑫 400,000 指标同时满足。 3 赵俊兴 400,000 3 俞焕明 400,000 3 李春风 400,000 3 王明达 400,000 3 叶伟东 400,000 3 邵斌 400,000 上述股东关联关系或一致无行动的说明注：公司股权激励首次授予的限制性股票受公司绩效考核目标达成情况、激励对象个人情况变化等因素影响，最终上市日期和上市流通数量存在不确定性。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称新昌县昌欣投资发展有限公司单位负责人或法定代表人张正义成立日期 2002-9-19 主要经营业务实业投资、销售日用工业品及化工原辅料、货物进出口、技术进出口报告期内控股和参股的其他境内无外上市公司的股权情况 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 57 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用姓名李春波国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务 2009 年 6 月至今任本公司董事长过去 10 年曾控股的境内外上市公无司情况 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 58 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币单位负责人主要经营业务法人股东名组织机构或法定代表成立日期注册资本或管理活动等称代码人情况国投高科技潘勇 1996-9-12 91110000100023840G 64,000 医药制造业、投资有限公生物、医疗器司械、化学原料及制品、机械、汽车、电子信息、新材料、高新农业、食品加工、建材橡胶、针纺织品、技术服务业、新能源、资源综合利用、节能、环保等领域的高新技术创业投资；高新技术创业投资咨询业务；资产受托管理；为高 59 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告新技术创业企业提供创业管理服务业务。六、股份限制减持情况说明 □适用√不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 60 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从是否在公司任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的关联方获取姓名职务(注) 性别年龄日期日期数数增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元）李春波董事长男 58 2009-6-29 2018-6-11 92,824 92,824 0 117.45 否张国钧副董事长男 56 2009-6-29 2018-6-11 180,980 680,980 500,000 股权激励 99.26 否蒋晓岳副董事长男 55 2015-6-11 2018-6-11 27,218 527,218 500,000 股权激励 101.20 否李俊喜副董事长男 52 2015-6-11 2018-6-11 0 是夏兵董事男 48 2016-6-7 2018-6-11 0 是吕永辉董事男 47 2015-6-11 2018-6-11 30,000 530,000 500,000 股权激励 89.27 否李男行董事男 31 2015-6-11 2018-6-11 1,115,237 1,115,237 0 56.46 否彭师奇独立董事男 71 2015-6-11 2018-6-11 7.2 否吴弘独立董事男 61 2015-6-11 2018-6-11 7.2 否黄董良独立董事男 62 2015-6-11 2018-6-11 7.2 否朱建伟独立董事男 61 2015-6-11 2018-6-11 7.2 否张斌监事长男 39 2016-6-7 2018-6-11 0 是曹勇监事男 47 2009-6-29 2018-6-11 24.20 否孙槐建监事男 61 2009-6-29 2018-6-11 19.23 否戚伟红监事女 50 2015-6-11 2018-6-11 18.20 否吕旭峰监事男 47 2015-6-11 2018-6-11 23.00 否吕春雷常务副总裁男 50 2015-6-11 2018-6-11 0 450,000 450,000 股权激励兼昌海生物 67.40 否分公司总经 61 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告理张定丰副总裁男 47 2012-6-21 2018-6-11 110,000 510,000 400,000 股权激励 63.50 否马文鑫副总裁兼维男 51 2015-6-11 2018-6-11 0 400,000 400,000 股权激励 63.17 否生素厂厂长赵俊兴副总裁男 49 2013-4-11 2018-6-11 0 400,000 400,000 股权激励 51.80 否俞焕明副总裁男 49 2015-6-11 2018-6-11 0 400,000 400,000 股权激励 49.49 否朱金林副总裁男 42 2015-6-11 2018-6-11 0 300,000 300,000 股权激励 52.40 否李春风人力资源总女 47 2015-6-11 2018-6-11 60,000 460,000 400,000 股权激励 53.98 否监王明达财务总监男 52 2015-6-11 2018-6-11 0 400,000 400,000 股权激励 46.80 否叶伟东董事会秘书男 54 2015-6-11 2018-6-11 0 400,000 400,000 股权激励 48.70 否邵斌新昌制药厂男 47 2015-6-11 2018-6-11 0 400,000 400,000 股权激励 52.20 否厂长张峥（离任）董事男 34 2015-6-11 2016-6-6 0 是单江锋（离任）监事长男 43 2015-6-11 2016-6-6 0 是合计 / / / / / 1,616,259 7,066,259 5,450,000 / 1,126.51 / 姓名主要工作经历李春波董事长，男，1959 年出生，中共党员，中国药科大学医药经济管理专业毕业，教授级高级工程师，高级会计师，历任新昌制药厂财务科长、副厂长、总会计师，1997 年 5 月至 2000 年 5 月任浙江医药股份有限公司副总经理兼新昌制药厂厂长，2000 年 5 月至 2003 年 6 月任浙江医药股份有限公司总经理兼新昌制药厂厂长，2003 年 6 月至 2009 年 6 月任浙江医药股份有限公司董事长兼总经理， 2009 年 6 月至今任本公司董事长。张国钧副董事长，男，1961 年出生，中共党员，本科双学位及中欧国际工商管理学院 EMBA 学历，教授级高级工程师，历任新昌制药厂车间主任、助理厂长、副厂长及新昌制药股份有限公司副总经理、副总工程师等职，1997 年 5 月至 1998 年 6 月任浙江医药股份有限公司总经理助理、董事会秘书，1998 年 6 月至 2003 年 5 月任浙江医药股份有限公司常务副总经理兼董事会秘书，2003 年 6 月至 2009 年 6 月任本公司副董事长兼常务副总经理，2009 年 6 月至今任本公司副董事长。蒋晓岳副董事长，男，1962 年出生，浙江医科大学药学专业毕业，教授级高级工程师，执业药师，历任新昌制药厂片剂车间技术员、药物研究所制剂研究室主任、质量管理处处长，1997 年 6 月至 2003 年 6 月任浙江医药股份有限公司质监办主任兼新昌制药厂质量管理部部长，2003 年 6 月至 2008 年 4 月任浙江医药股份有限公司副总经理、新昌制药厂质量总监，2008 年 4 月至 2009 年 6 月任浙江 62 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告医药股份有限公司代总经理，2009 年 6 月至 2015 年 6 月 11 日任本公司董事、总经理。现任本公司副董事长。李俊喜副董事长，男，1965 年出生，东北财经大学基建经济专业毕业，高级会计师。历任交通部财务局物价处干部、国家交通投资公司资金财务部会计处干部、国通天港实业开发公司财务部副经理，1996 年 7 月至 2002 年 12 月历任国投交通实业公司计财部副经理、外派干部、外派项目经理、项目经理，2002 年 12 月至 2008 年 5 月任国投交通公司计财部经理，2008 年 5 月至 2011 年 3 月历任国投物业有限责任公司总经理助理、副总经理，2011 年 3 月至今任国投高科技投资有限公司副总经理。现任本公司副董事长。夏兵董事，男，1969 年生，硕士研究生学历，高级工程师。1992 年 8 月至 2008 年 2 月历任 63672 部队第七研究室工程师、科技处科长、办公室主任，2008 年 3 月至 2011 年 8 月任 63650 部队司令部科技处处长，2011 年 9 月至 2015 年 12 月先后担任国投高科技投资有限公司高级项目经理、国内业务发展部副经理、经理。2016 年 1 月至今任中国国投高新产业投资公司投资运营部经理。吕永辉董事、总裁，男，1970 年生，中共党员，大学本科学历，高级工程师，浙江省级危险化学品安全生产专家。曾在绍兴钢铁总厂、绍兴市环境保护局工作，2000 年 5 月至 2004 年 8 月任绍兴市环境监察支队支队长，2004 年 9 月至 2005 年 6 月任绍兴市环境保护局党组成员、办公室主任，2005 年 7 月至 2012 年 5 月任绍兴市安全生产监督管理局党组成员、副局长，2012 年 6 月至今任本公司副总经理。现任本公司董事、总裁。李男行董事，男，1986 年生，大学本科学历。2009 年 7 月至 2011 年 7 月任公司全资子公司上海来益生物药物研究开发中心副主任，2011 年 8 月至 2013 年 5 月在美国塔尔萨大学和史蒂文森理工学院学习。2013 年 5 月至 2013 年 12 月任公司控股子公司美国维泰尔有限责任公司副总裁，2014 年 1 月至今任美国维泰尔有限责任公司总裁。彭师奇独立董事，男，1946 年生，中共党员，教授、博士生导师，历任北京医科大学药学院副院长、院长，北京大学药学院院长，首都医科大学药学院院长，2014 年至今任首都医科大学药学院党委书记。北京市特聘教授，兼任国家新药审评委员会委员。2003 年 6 月至 2009 年 6 月曾任本公司独立董事。吴弘独立董事，男，1956 年生，法学教授，博士生导师，律师，仲裁员。历任华东政法学院教师，上海中信正义律师事务所律师，上海、广州、徐州仲裁委员会仲裁员，上海国际经济贸易仲裁委员会仲裁员。华东政法学院商法研究中心主任，中国银行法研究会副会长，上海法学会金融法研究会会长。2002 年 5 月至 2009 年 6 月曾任本公司独立董事。黄董良独立董事，男，1955 年生，中共党员，教授，高级会计师。曾任浙江财经学院科研处处长、教务处处长、会计分院院长、会计学院总支书记。2013 年至今任浙江财经大学教授。2002 年 5 月至 2009 年 6 月曾任本公司独立董事。朱建伟独立董事，男，1956 年生，讲席教授，上海医药工业研究院微生物药学硕士，上海医药工业研究院微生物遗传博士，美国 Hood 学院工商管理硕士。1991 年 9 月至 1997 年 9 月在 Joslin Diabetes Center 担任高级研究员,1997 年 9 月至 2014 年 6 月任美国 SAIC Frederick 公司总监，2012 年 9 月至今任上海交通大学药学院院长。张斌监事长，男，1978 年生，大学本科，注册会计师、高级会计师。2002 年至 2004 年任交通部第一公路工程局第一工程公司会计主管、财务科副科长兼江浙皖三省财务总监，2004 年至 2008 年历任中交一公司第一工程有限公司财务科副科长、科长，2008 年至 2015 年任国投高科技投资有限公司计财部高级业务经理、计财部副经理。2016 年至今任中国国投高新产业投资公司财会部副经理。曹勇监事，男，1970 年生，经济师，南开大学国际经济专业本科毕业。1997 年 9 月至 1998 年 6 月任浙江医药新昌制药厂国贸部经理， 63 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 1998 年 7 月至 2003 年 8 月任浙江营销部副总经理，2003 年 8 月至 2007 年 12 月任浙江医药国际贸易部总经理兼一部经理，2007 年 12 月至今任浙江医药医药贸易部总经理。2009 年至今任本公司监事。孙槐建监事，男，1956 年生，浙江新昌人，中共党员，大专学历。1990 年至 2002 年在浙江医药股份有限公司新昌制药厂工作，2002 年至今任浙江医药股份有限公司维生素厂党委委员、工会主席，2009 年 6 月至今任本公司监事。戚伟红职工监事，女，1967 年生，1989 年 8 月进入新昌制药厂工作，大学学历，中共党员，高级经济师技术职务。历任新昌制药厂人力资源部经理、浙江医药人力资源部副经理兼新昌制药厂人力资源部经理及新昌制药厂工会副主席。2012 年 10 月至今任新昌制药厂党委委员、工会主席、新昌县工会常委、绍兴市工会委员。浙江省工会第十四次代表大会代表。吕旭峰职工监事，男，汉族，1970 年生，浙江新昌人，1989 年 8 月参加工作，中共党员，本科学历，经济师技术职务。历任浙江医药股份有限公司新昌制药厂车间主任、生产部副经理、分厂厂长、党委副书记兼纪委书记、团委书记，浙江医药监管部经理。现任浙江医药股份有限公司昌海生物分公司副总经理、党委副书记兼纪委书记、工会主席。吕春雷常务副总裁、昌海生物分公司总经理，男，1967 年生，浙江工业大学精细化工专业毕业，教授级高工，历任新昌制药厂研究所合成室主任，新昌制药厂合成二车间主任，新昌制药厂厂长助理兼生产部经理，新昌制药厂副厂长兼合成药厂厂长，新昌制药厂常务副厂长，新昌制药厂代厂长，2004 年 3 月至 2006 年 6 月任新昌制药厂厂长，2006 年 6 月至 2009 年 6 月任本公司副总经理，2009 年 6 月至 2015 年 6 月 11 日任本公司董事、副总经理。现任本公司常务副总裁兼本公司昌海生物分公司总经理。张定丰副总裁，男，1970 年生，浙江大学化工系毕业，高级工程师，历任浙江医药股份有限公司新昌制药厂供应部经理，新昌制药厂厂长助理，新昌制药厂副厂长，2006 年 6 月至 2007 年 12 月任新昌制药厂代厂长，2007 年 12 月至 2009 年 6 月任新昌制药厂厂长。 2009 年 6 月至 2015 年 6 月 11 日任本公司副总经理兼新昌制药厂厂长。现任本公司副总裁。马文鑫副总裁、维生素厂厂长，男，1965 年生，中共党员，高级工程师，历任浙江医药股份有限公司新昌制药厂总经理助理、技改部经理、厂长助理、副厂长，2003 年 7 月至 2009 年 6 月任浙江医药股份有限公司维生素厂厂长，2009 年 6 月至 2015 年 6 月 11 日任本公司副总经理兼维生素厂厂长。现任本公司副总裁兼本公司维生素厂厂长。赵俊兴副总裁，男，1968 年生，俄克拉荷马大学化学工程专业毕业，获硕士学位，1994 年至 1996 年任 Cbiron 公司（诺华）药物分析员，1996 年至 2002 年任拜尔生物制药首席工程师，2002 年至 2003 年任辉瑞制药（法玛西亚）企业质量顾问，2003 年至 2005 年任辉瑞亚太地区验证经理，2005 年至 2008 年任辉瑞制药质量&验证经理，2008 年至 2013 年任赛金药业亚太区运营总监，2013 年 4 月至 2015 年 6 月 11 日任本公司副总经理。现任本公司副总裁。俞焕明副总裁，男，1968 年生，浙江新昌人，中共党员，浙江工业大学生物化工本科学历，1991 年 9 月至 1995 年 5 月在浙江新昌酒厂工作，历任车间工艺员、生产科副科长。1995 年 5 月至 2001 年 2 月在新昌制药厂工作，历任市场部产品经理、药品营销公司区域经理。2001 年 2 月至 2003 年 9 月任浙江中强医药有限公司总经理。2003 年 2 月至 2012 年 7 月任浙江医药股份有限公司商业公司总经理兼药品营销公司副总经理。2012 年 7 月至今任浙江来益医药有限公司董事长兼总经理、杭州来益生命营养科技有限公司总经理。现任本公司副总裁。朱金林副总裁，男,1975 年 10 月生,中共党员,高级工程师,高级技师。华东师范大学分析化学专业毕业,理学硕士。北京大学国际药物工程 64 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告管理专业(IPEM),工程硕士。历任新昌制药厂质检中心分析实验室主任,新昌制药厂质管部副部长,浙江医药股份有限公司国际贸易技术部副部长。2006 年 8 月至今任新昌制药厂质量管理部部长,质量授权人,2007 年 12 月至今任浙江医药股份有限公司总经理助理,2012 年兼任浙江医药股份有限公司质量管理办公室主任,2014 年兼任浙江医药股份有限公司昌海生物分公司质量总监。现任本公司副总裁。李春风人力资源总监，女，1970 年出生，硕士学历，会计师，曾任海南西普制药有限公司财务科长，宁波天衡制药厂财务科长，1997 年 4 月至 2003 年 6 月任浙江医药股份有限公司财务部经理，2003 年 6 月至 2006 年 6 月任浙江医药股份有限公司财务负责人，2006 年 6 月至 2015 年 6 月 11 日任本公司董事、财务总监。现任本公司人力资源总监。王明达财务总监，男，1965 年生，浙江新昌人，浙江财经学院财政专业毕业。1988 年 8 月至 1998 年 6 月在新昌县财政地税局工作。1998 年 6 月至 2001 年 4 月任新昌县财政局资金科科长。2001 年 4 月至 2013 年 11 月历任新昌县地税局稽查局副局长，新昌县财政地税局党委委员，人教科科长、办公室主任，新昌县审计局副局长，新昌县教育体育局副局长。2013 年 11 月至 2014 年 2 月任浙江医药股份有限公司风控部经理，2014 年 2 月至 2015 年 6 月 11 日任浙江医药股份有限公司采购总监。现任本公司财务总监。叶伟东董事会秘书，男，1963 年生，浙江大学化工系毕业，教授级高级工程师。1987 年 8 月至 1990 年 6 月在宁波市环境保护科学研究所工作，1990 年 7 月至 2008 年 3 月在浙江医药股份有限公司新昌制药厂工作，历任车间主任、研究院副院长、研究院院长，2008 年 3 月至 2015 年 6 月 11 日任浙江医药股份有限公司总工程师。现任本公司董事会秘书。邵斌新昌制药厂厂长，男，1970 年生，浙江东阳人，中共党员，浙江大学化工系环境工程专业毕业，教授级高级工程师。1997 年 5 月至 2006 年 7 月在新昌制药厂工作，历任新昌制药厂 206 车间主任、天然药物分厂副厂长、天然药物研究所所长、保健品厂厂长。 2006 年 7 月至今任新昌制药厂常务副厂长。2007 年 5 月至 2015 年 6 月 11 日任浙江医药股份有限公司总经理助理。现任本公司新昌制药厂厂长。其它情况说明 √适用 □不适用 1、报告期内，因工作原因，张峥先生不再担任公司董事，单江峰先生不再担任公司监事。公司 2015 年年度股东大会选举了夏兵先生为公司七届董事会董事，张斌先生为公司七届监事会监事。报告期内，其余董事、监事、高级管理人员任职情况未发生变化。 2、报告期内，公司董事李男行先生担任公司控股子公司美国维泰尔有限责任公司总裁，从公司获得的税前报酬 8.5 万美元，按 2016 年平均汇率折合 56.46 万元人民币。 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √适用□不适用 65 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告单位:股报告期新授予限制性股票的年初持有限制期末持有限制报告期末市姓名职务限制性股票数授予价格已解锁股份未解锁股份性股票数量性股票数量价（元）量（元）张国钧副董事长 0 500,000 7.03 0 500,000 500,000 12.68 蒋晓岳副董事长 0 500,000 7.03 0 500,000 500,000 12.68 吕永辉董事、总裁 0 500,000 7.03 0 500,000 500,000 12.68 吕春雷常务副总裁 0 450,000 7.03 0 450,000 450,000 12.68 兼昌海生物分公司总经理张定丰副总裁 0 400,000 7.03 0 400,000 400,000 12.68 马文鑫副总裁兼维 0 400,000 7.03 0 400,000 400,000 12.68 生素厂厂长赵俊兴副总裁 0 400,000 7.03 0 400,000 400,000 12.68 俞焕明副总裁 0 400,000 7.03 0 400,000 400,000 12.68 朱金林副总裁 0 300,000 7.03 0 300,000 300,000 12.68 李春风人力资源总 0 400,000 7.03 0 400,000 400,000 12.68 监王明达财务总监 0 400,000 7.03 0 400,000 400,000 12.68 叶伟东董事会秘书 0 400,000 7.03 0 400,000 400,000 12.68 邵斌新昌制药厂 0 400,000 7.03 0 400,000 400,000 12.68 厂长合计 / 0 5,450,000 / 0 5,450,000 5,450,000 / 66 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期李俊喜国投高科技投资有限公司副总经理 2011 年 3 月 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期夏兵中国国投高新产业投资公司投资运营部经理 2016 年 1 月张斌中国国投高新产业投资公司财会部副经理 2016 年 1 月黄董良浙江省围海建设集团股份有限公司独立董事 2016 年 1 月黄董良莱茵达体育发展股份有限公司独立董事 2012 年 5 月朱建伟西安启源机电装备股份有限公司监事 2009 年 11 月 2017 年 2 月朱建伟浙江海翔药业股份有限公司董事 2016 年 10 月三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事的报酬由股东大会审议决定；公司高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会拟定，提交公司董事会审议通过。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据董事、监事、高级管理人员的报酬，根据公司董事会通过的《关于调整独立董事津贴的议案》、《浙江医药股份有限公司高级管理人员薪酬方案》及公司有关绩效考核制度等为原则确定。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付根据公司年度经营业绩考核结果及时支付。情况报告期末全体董事、监事和高级管理人员实报告期内，公司董事、监事和高级管理人员报酬总计 1126.51 万元。际获得的报酬合计 67 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形变动原因张峥董事离任工作原因单江峰监事长离任工作原因夏兵董事选举股东大会选举张斌监事长选举股东大会选举五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 68 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量 5,501 主要子公司在职员工的数量 1,080 在职员工的数量合计 6,581 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员 3,395 销售人员技术人员 2,163 财务人员行政人员合计 6,581 教育程度教育程度类别数量（人）硕士以上大学本科 2,058 大专 1,578 其他 2,746 合计 6,581 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用报告期内，公司按照国家劳动工资政策和公司实际工作需要，实行不同概念形式的计酬方式，并按国家有关规定发放各类津贴和补贴，公司与工会签订集体合同，工资制度经双方协商后制订并执行。 (三) 培训计划 √适用 □不适用一、岗位胜任能力培训 1、三级教育 2、转岗培训 3、岗位达标应知应会培训 4、新进高校毕业生岗前教育 5、班组长培训 6、6S 管理培训二、后备干部培训 1、第六期后备干部班培训 69 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 2、第七期后备干部班培训三、中高层干部培训 1、中高层药品食品法律法规和 GMP 知识培训 2、中高层 HSE 培训 3、中高层知识产权培训 4、中高层互联网思维培训四、特种作业培训 1、特种作业人员技能等级培训年检 2、危化品安全知识培训五、各类业务知识培训 1、执业药师继续教育（面授部分） 2、设备维保培训 3、财务及统计人员培训 4、科技人员各类培训、考试六、拓展知识培训 1、在职学历教育七、因企业发展需要，临时增加的内容。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用七、其他 □适用 √不适用第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等有关上市公司治理法律法规及《公司章程》的要求，结合公司实际情况，不断完善公司各项规章制度，加强信息披露工作，不断完善公司的法人治理结构，持续推进公司规范化运作，提升公司治理水平，切实维护公司及全体股东的利益。公司股东大会、董事会、监事会、各经营层之间职责明确，工作流程规范，各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，确保了公司合规、稳定、持续、快速的发展。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求通知、召集、召开股东大会，平等对待所有股东，确保所有股东，特别是中小股东充分享有和 70 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告行使自已的权利，保证股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。公司召开的股东大会均聘请了律师对会议的召集、召开程序、出席会议人员资格和表决程序进行确认和见证，并出具法律意见书，保证了股东大会的合法有效。报告期内，公司共召开了 2 次股东大会。 2、关于控股股东与公司的关系：公司具有健全的法人治理结构，公司董事会、监事会和经营机构能够独立运作。控股股东通过股东大会依法行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面做到相互独立；公司董事会、监事会和经营管理等职能部门能独立运作。报告期内公司没有为控股股东以及关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选聘董事和独立董事，董事会现有董事 11 名，其中独立董事 4 名，设有审计、提名、战略、薪酬与考核四个专门委员会。全体董事均能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，忠实、诚信、勤勉、专业地履行职责。董事会会议的召集、召开以及表决程序，均符合《公司章程》及《董事会议事规则》的规定，并严格按照规定的会议议程进行。报告期内共召开 7 次董事会。 4、关于监事与监事会：公司监事会现有监事 5 名，其中职工监事 2 名。公司监事的选举符合有关法律、法规的规定，公司监事会的人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求，能够确保监事会独立有效地行使对董事、高级管理人员以及财务人员的监督和检查。监事会按照《公司章程》和《监事会议事规则》的要求，认真履行职责，行使监督职能，维护公司和全体股东利益。报告期内共召开 6 次监事会。 5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和依法维护债权人、员工、客户、消费者等其他利益相关者的合法权益，并积极合作，共同推动公司持续健康发展。公司能够关注所在地区的公益事业、环境保护等问题，不断增加对环保治理的投入，重视公司社会责任。 6、关于信息披露与透明度：报告期内，公司制订了《信息披露暂缓与豁免业务内部管理制度》，依法合规履行信息披露义务，公司董事会指定董事会秘书和董事会办公室负责信息披露工作，接待股东来访和咨询。公司能够严格按照法律、法规和相关规章制度的规定，准确、真实、完整、及时披露公司信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。（二）公司建立和实施内幕信息知情人管理制度的情况根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度》的规定，公司制定了《浙江医药股份有限公司内幕信息知情人登记制度》，并严格按照《浙江医药股份有限公司内幕信息知情人登记制度》的规定对内幕信息知情人档案进行登记并报备，在内幕信息控制和保密工作中，公司坚持预防为主原则，审慎处理各类保密事项，缩小知悉范围，加强流程控制。报告期内，公司未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用 71 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告内幕信息进行内幕交易情况，维护了信息披露的公平原则。报告期内，公司没有发生违规买卖公司股票的情形，也没有因内幕信息知情人登记制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚的情形。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登决议刊登的指定网会议届次召开日期的披露日站的查询索引期浙江医药股份有限公司 2015 年年度股东大 2016-6-7 www.sse.com.cn 2016-6-8 会浙江医药股份有限公司 2016 年第一次临时 2016-9-12 www.sse.com.cn 2016-9-13 股东大会股东大会情况说明 √适用 □不适用公司 2015 年年度股东大会审议通过了《2015 年度董事会工作报告》、《2015 年度监事会工作报告》、《2015 年度财务决算报告》、《2015 年度利润分配预案》、《2015 年年度报告》全文及摘要、《关于续聘会计师事务所并支付报酬的议案》以及由控股股东新昌县昌欣投资发展有限公司增加的两项临时提案《关于变更注册地及修改<公司章程>部分条款的议案》、《关于设立全资子公司的议案》，选举了夏兵先生为公司第七届董事会董事，选举了张斌先生为公司第七届监事会监事。公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《公司首期限制性股票激励计划（草案）》及其摘要、《公司首期限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司首期限制性股票激励计划相关事宜的议案》、《关于组建企业集团的议案》、《关于开展票据池业务的议案》、《关于变更公司注册地、增加经营范围并修改<公司章程> 部分条款的议案》。三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况是否董事是否连续独立本年应参亲自以通讯出席股东姓名委托出缺席两次未亲董事加董事会出席方式参大会的次席次数次数自参加会次数次数加次数数议李春波否 7 7 5 0 0 否张国钧否 7 7 5 0 0 否 72 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告蒋晓岳否 7 7 5 0 0 否 2 李俊喜否 7 7 5 0 0 否 2 夏兵否 4 3 3 1 0 否 0 吕永辉否 7 7 5 0 0 否 2 李男行否 7 6 5 1 0 否 0 彭师奇是 7 7 5 0 0 否 0 吴弘是 7 7 5 0 0 否 0 黄董良是 7 7 5 0 0 否 2 朱建伟是 7 7 5 0 0 否 0 张峥否 3 3 3 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用 □不适用公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会，并制定了各专门委员会的实施细则。报告期内，各专门委员会本着勤勉尽职的原则，认真履行相关职责，同时给公司提出了较好的意见和建议：1、随着销售规模的扩大，加强对应收账款的管理。 2、子公司的建设方面，加强对子公司的财务监督和内控管理，海外子公司的信息及时传递，加快子公司的产品转型以适应市场环境的变化。3、跟踪政策变化对公司经营的影响，及时有效应对，确保经营合规性和上市公司及全体股东利益最大化。五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 73 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 □适用 √不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用公司对高级管理人员实施年度目标责任考核，依照公司全年经营目标完成情况，结合年度个人考核评价结果，决定高级管理人员的年度报酬。董事会下设薪酬与考核委员会，并建立了相应的工作细则，为有效调动高管人员的积极性和创造性，董事会薪酬与考核委员会对公司经营层高管的业绩完成情况进行考核，强化了对高级管理人员的考评激励作用，公司还将根据实际情况不断完善考评和激励机制，使高级管理人员和股东利益取向一致，最终实现股东价值最大化。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用详见 2017 年 4 月 12 日上交所网站 www.sse.com.cn 上披露的公司 2016 年度内部控制评价报告。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用公司聘请的天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年度内部控制的有效性进行了审计，并出具了天健审【2017】2529 号内部控制审计报告，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告：是十、其他 □适用 √不适用第十节公司债券相关情况 □适用 √不适用 74 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告天健审〔2017〕2528 号浙江医药股份有限公司全体股东：我们审计了后附的浙江医药股份有限公司（以下简称浙江医药公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是浙江医药公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，浙江医药公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了浙江医药公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 75 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：严善明中国杭州中国注册会计师：李正卫二〇一七年四月十日二、财务报表合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位: 浙江医药股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 1 1,317,386,858.50 1,163,527,598.01 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期 2 损益的金融资产衍生金融资产应收票据 4 139,015,065.60 90,616,372.68 应收账款 5 1,012,410,279.17 915,845,593.70 预付款项 6 29,685,203.77 19,676,232.32 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 9 184,095,598.41 138,177,296.57 买入返售金融资产存货 10 1,027,646,570.33 859,626,564.68 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 13 134,338,183.22 209,751,268.17 流动资产合计 3,844,577,759.00 3,397,220,926.13 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产 14 282,863,300.00 332,088,500.00 持有至到期投资长期应收款 76 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告长期股权投资 17 9,810,018.80 9,450,266.17 投资性房地产 18 6,165,450.03 6,405,262.47 固定资产 19 3,526,355,947.74 3,134,062,489.30 在建工程 20 629,221,306.04 882,612,260.66 工程物资 21 755,926.44 1,242,108.30 固定资产清理生产性生物资产 23 94,004.47 油气资产无形资产 25 424,888,896.73 409,274,427.24 开发支出商誉 27 12,124,229.10 长期待摊费用递延所得税资产 29 30,964,502.89 24,433,166.41 其他非流动资产 30 46,482,554.34 52,024,229.78 非流动资产合计 4,969,726,136.58 4,851,592,710.33 资产总计 8,814,303,895.58 8,248,813,636.46 流动负债：短期借款 31 303,653,400.00 350,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期 32 1,125,000.00 损益的金融负债衍生金融负债应付票据 34 31,523,856.14 16,814,625.97 应付账款 35 917,283,256.31 1,028,402,598.35 预收款项 36 20,054,477.66 13,851,636.46 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 37 60,878,322.14 46,355,989.14 应交税费 38 19,810,278.74 12,060,156.00 应付利息 39 696,600.00 474,900.00 应付股利 40 29,971.18 29,971.18 其他应付款 41 237,834,585.11 36,161,975.85 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,591,764,747.28 1,505,276,852.95 非流动负债：长期借款 45 135,067,000.00 20,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款 77 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 51 56,100,544.89 61,486,989.47 递延所得税负债 29 39,547,533.69 46,931,313.69 其他非流动负债非流动负债合计 230,715,078.58 128,418,303.16 负债合计 1,822,479,825.86 1,633,695,156.11 所有者权益股本 53 962,848,000.00 936,108,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 55 1,089,886,104.85 909,589,394.59 减：库存股 56 187,982,200.00 其他综合收益 57 224,788,837.39 264,236,523.72 专项储备盈余公积 59 1,027,672,297.50 936,234,703.32 一般风险准备未分配利润 60 3,861,007,901.36 3,549,148,881.56 归属于母公司所有者权益合计 6,978,220,941.10 6,595,317,503.19 少数股东权益 13,603,128.62 19,800,977.16 所有者权益合计 6,991,824,069.72 6,615,118,480.35 负债和所有者权益总计 8,814,303,895.58 8,248,813,636.46 法定代表人：李春波主管会计工作负责人：王明达会计机构负责人：冯丹音母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位:浙江医药股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 936,461,288.67 755,684,117.71 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 123,402,802.51 66,032,899.07 应收账款 1 787,938,414.08 592,702,689.30 预付款项 28,849,466.62 15,937,317.85 应收利息应收股利其他应收款 2 668,846,631.46 461,136,847.04 存货 675,362,319.81 618,999,781.32 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 37,543,972.69 199,906,287.49 78 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告流动资产合计 3,258,404,895.84 2,710,399,939.78 非流动资产：可供出售金融资产 282,863,300.00 332,088,500.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 3 1,295,549,927.11 377,013,782.17 投资性房地产 6,165,450.03 6,405,262.47 固定资产 2,708,878,982.00 2,985,961,052.76 在建工程 373,834,454.94 747,082,932.64 工程物资 689,447.81 1,242,108.30 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 259,336,447.19 370,032,904.40 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 27,745,846.08 22,304,717.13 其他非流动资产 38,508,985.83 52,024,229.78 非流动资产合计 4,993,572,840.99 4,894,155,489.65 资产总计 8,251,977,736.83 7,604,555,429.43 流动负债：短期借款 300,000,000.00 350,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 1,125,000.00 损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 526,590,127.04 669,719,442.44 预收款项 13,853,680.89 10,673,260.77 应付职工薪酬 47,519,494.90 40,717,405.52 应交税费 9,837,817.03 4,025,932.03 应付利息 696,600.00 474,900.00 应付股利 29,971.18 29,971.18 其他应付款 235,131,015.84 36,169,610.37 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,133,658,706.88 1,112,935,522.31 非流动负债：长期借款 116,800,000.00 20,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 51,846,213.27 52,097,569.17 79 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告递延所得税负债 39,547,533.69 46,931,313.69 其他非流动负债非流动负债合计 208,193,746.96 119,028,882.86 负债合计 1,341,852,453.84 1,231,964,405.17 所有者权益：股本 962,848,000.00 936,108,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,012,762,505.58 834,923,188.02 减：库存股 187,982,200.00 其他综合收益 224,102,690.88 265,944,110.88 专项储备盈余公积 1,027,672,297.50 936,234,703.32 未分配利润 3,870,721,989.03 3,399,381,022.04 所有者权益合计 6,910,125,282.99 6,372,591,024.26 负债和所有者权益总计 8,251,977,736.83 7,604,555,429.43 法定代表人：李春波主管会计工作负责人：王明达会计机构负责人：冯丹音合并利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 5,279,204,031.07 4,496,662,378.82 其中：营业收入 61 5,279,204,031.07 4,496,662,378.82 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 4,730,121,202.39 4,551,871,567.87 其中：营业成本 61 3,781,691,981.24 3,743,594,527.57 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 62 36,977,827.39 18,342,226.93 销售费用 63 233,889,952.69 217,816,270.53 管理费用 64 537,831,375.27 467,334,679.24 财务费用 65 -21,764,080.22 -21,951,044.16 资产减值损失 66 161,494,146.02 126,734,907.76 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 67 1,125,000.00 -1,125,000.00 填列）投资收益（损失以“－”号填列） 68 2,297,473.67 235,435,526.80 80 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告其中：对联营企业和合营企业的投资 109,752.63 67,793.42 收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 552,505,302.35 179,101,337.75 加：营业外收入 69 38,309,438.26 28,561,751.76 其中：非流动资产处置利得 1,784,599.71 1,430,729.11 减：营业外支出 70 50,542,549.71 14,800,793.62 其中：非流动资产处置损失 22,422,271.01 2,546,533.48 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 540,272,190.90 192,862,295.89 减：所得税费用 71 95,930,225.19 34,639,159.56 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 444,341,965.71 158,223,136.33 归属于母公司所有者的净利润 450,102,013.98 161,801,304.22 少数股东损益 -5,760,048.27 -3,578,167.89 六、其他综合收益的税后净额 -39,081,995.72 -48,637,194.04 归属母公司所有者的其他综合收益的税 -39,447,686.33 -48,568,509.75 后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 -39,447,686.33 -48,568,509.75 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 -41,841,420.00 -48,944,172.80 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 2,393,733.67 375,663.05 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后 365,690.61 -68,684.29 净额七、综合收益总额 405,259,969.99 109,585,942.29 归属于母公司所有者的综合收益总额 410,654,327.65 113,232,794.47 归属于少数股东的综合收益总额 -5,394,357.66 -3,646,852.18 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.48 0.17 （二）稀释每股收益(元/股) 0.48 0.17 法定代表人：李春波主管会计工作负责人：王明达会计机构负责人：冯丹音母公司利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额 81 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告一、营业收入 4 3,354,853,625.35 2,568,562,775.93 减：营业成本 4 2,033,269,545.39 2,029,862,228.11 税金及附加 31,763,417.24 15,563,494.75 销售费用 172,760,728.71 164,728,355.99 管理费用 442,981,693.73 411,733,001.78 财务费用 -40,278,559.07 -49,068,590.32 资产减值损失 7,095,175.09 24,251,630.04 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 1,125,000.00 -1,125,000.00 填列）投资收益（损失以“－”号填列） 5 1,391,749.82 235,435,526.80 其中：对联营企业和合营企业的投资 204,028.78 67,793.42 收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 709,778,374.08 205,803,182.38 加：营业外收入 29,895,451.84 20,871,692.67 其中：非流动资产处置利得 2,171,734.52 1,402,993.09 减：营业外支出 44,718,133.29 11,681,123.66 其中：非流动资产处置损失 19,560,871.25 2,184,937.41 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 694,955,692.63 214,993,751.39 减：所得税费用 85,371,731.46 14,914,292.66 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 609,583,961.17 200,079,458.73 五、其他综合收益的税后净额 -41,841,420.00 -48,944,172.80 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -41,841,420.00 -48,944,172.80 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 -41,841,420.00 -48,944,172.80 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 567,742,541.17 151,135,285.93 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.65 0.21 （二）稀释每股收益(元/股) 0.65 0.21 法定代表人：李春波主管会计工作负责人：王明达会计机构负责人：冯丹音合并现金流量表 2016 年 1—12 月单位：元币种：人民币 82 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 5,150,572,896.09 4,373,811,048.41 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 143,417,191.14 136,835,371.25 收到其他与经营活动有关的现金 73 63,442,333.95 36,225,493.69 经营活动现金流入小计 5,357,432,421.18 4,546,871,913.35 购买商品、接受劳务支付的现金 3,846,338,979.34 3,432,760,077.03 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 513,216,617.88 450,092,022.66 支付的各项税费 201,538,481.39 121,409,556.86 支付其他与经营活动有关的现金 73 460,202,567.66 436,071,084.25 经营活动现金流出小计 5,021,296,646.27 4,440,332,740.80 经营活动产生的现金流量净额 336,135,774.91 106,539,172.55 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 264,965,881.55 取得投资收益收到的现金 2,187,721.04 2,788,876.71 处置固定资产、无形资产和其他长 5,549,554.32 3,930,136.31 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 73 3,300,000.00 8,070,000.00 投资活动现金流入小计 11,037,275.36 279,754,894.57 购建固定资产、无形资产和其他长 381,764,823.32 724,963,212.14 期资产支付的现金投资支付的现金 250,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的 12,669,713.58 现金净额支付其他与投资活动有关的现金 73 15,000,000.00 投资活动现金流出小计 409,684,536.90 724,963,212.14 投资活动产生的现金流量净额 -398,647,261.54 -445,208,317.57 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 187,982,200.00 83 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 418,920,400.00 420,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 73 筹资活动现金流入小计 606,902,600.00 420,000,000.00 偿还债务支付的现金 350,200,000.00 150,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 66,155,105.77 79,129,368.93 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 73 筹资活动现金流出小计 416,355,105.77 229,129,368.93 筹资活动产生的现金流量净额 190,547,494.23 190,870,631.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的 34,641,607.89 32,485,133.88 影响五、现金及现金等价物净增加额 162,677,615.49 -115,313,380.07 加：期初现金及现金等价物余额 1,154,709,243.01 1,270,022,623.08 六、期末现金及现金等价物余额 1,317,386,858.50 1,154,709,243.01 法定代表人：李春波主管会计工作负责人：王明达会计机构负责人：冯丹音母公司现金流量表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,974,605,156.53 2,465,147,918.73 收到的税费返还 129,167,466.94 124,471,049.66 收到其他与经营活动有关的现金 51,799,341.47 24,108,949.13 经营活动现金流入小计 3,155,571,964.94 2,613,727,917.52 购买商品、接受劳务支付的现金 1,798,937,912.85 1,693,967,267.51 支付给职工以及为职工支付的现金 428,509,583.72 383,953,079.17 支付的各项税费 161,229,272.81 76,697,829.22 支付其他与经营活动有关的现金 498,285,569.29 357,703,322.73 经营活动现金流出小计 2,886,962,338.67 2,512,321,498.63 经营活动产生的现金流量净额 268,609,626.27 101,406,418.89 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 369,618,053.77 取得投资收益收到的现金 2,187,721.04 2,788,876.71 处置固定资产、无形资产和其他长 5,307,092.83 3,676,121.29 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00 8,070,000.00 投资活动现金流入小计 10,494,813.87 384,153,051.77 购建固定资产、无形资产和其他长 282,916,363.89 667,096,947.05 84 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告期资产支付的现金投资支付的现金 60,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 15,000,000.00 85,577,000.00 投资活动现金流出小计 297,916,363.89 812,673,947.05 投资活动产生的现金流量净额 -287,421,550.02 -428,520,895.28 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 187,982,200.00 取得借款收到的现金 397,000,000.00 420,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 584,982,200.00 420,000,000.00 偿还债务支付的现金 350,200,000.00 150,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 64,279,709.77 72,394,946.61 现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 414,479,709.77 222,394,946.61 筹资活动产生的现金流量净额 170,502,490.23 197,605,053.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的 29,086,604.48 30,329,561.97 影响五、现金及现金等价物净增加额 180,777,170.96 -99,179,861.03 加：期初现金及现金等价物余额 755,684,117.71 854,863,978.74 六、期末现金及现金等价物余额 936,461,288.67 755,684,117.71 法定代表人：李春波主管会计工作负责人：王明达会计机构负责人：冯丹音 85 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般少数股东权益所有者权益合计项风股本优永资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润其储险先续他备准股债备一、上年期 936,108,000.00 909,589,394.59 264,236,523.72 936,234,703.32 3,549,148,881.56 19,800,977.16 6,615,118,480.35 末余额加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期 936,108,000.00 909,589,394.59 264,236,523.72 936,234,703.32 3,549,148,881.56 19,800,977.16 6,615,118,480.35 初余额三、本期增 26,740,000.00 180,296,710.26 187,982,200.00 -39,447,686.33 91,437,594.18 311,859,019.80 -6,197,848.54 376,705,589.37 减变动金额（减少以 “－”号填列）（一）综合 -39,447,686.33 450,102,013.98 -5,394,357.66 405,259,969.99 收益总额（二）所有 26,740,000.00 177,839,317.56 204,579,317.56 者投入和减少资本 1．股东投入 26,740,000.00 161,242,200.00 187,982,200.00 86 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付 16,597,117.56 16,597,117.56 计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润 91,437,594.18 -138,242,994.18 -46,805,400.00 分配 1．提取盈余 91,437,594.18 -91,437,594.18 公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者 -46,805,400.00 -46,805,400.00 （或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 2,457,392.70 187,982,200.00 -803,490.88 -186,328,298.18 四、本期期 962,848,000.00 1,089,886,104. 187,982,200.00 224,788,837.39 1,027,672,297. 3,861,007,901.36 13,603,128.62 6,991,824,069.72 87 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告末余额 85 上期归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般少数股东权益所有者权益合计项风股本优永资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润其储险先续他备准股债备一、上年期 936,108,000.00 909,589,394.59 312,805,033.47 906,222,784.51 3,473,525,976.15 23,447,829.34 6,561,699,018.06 末余额加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期 936,108,000.00 909,589,394.59 312,805,033.47 906,222,784.51 3,473,525,976.15 23,447,829.34 6,561,699,018.06 初余额三、本期增 -48,568,509.75 30,011,918.81 75,622,905.41 -3,646,852.18 53,419,462.29 减变动金额（减少以 “－”号填列）（一）综合 -48,568,509.75 161,801,304.22 -3,646,852.18 109,585,942.29 收益总额（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 88 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润 30,011,918.81 -86,178,398.81 -56,166,480.00 分配 1．提取盈余 30,011,918.81 -30,011,918.81 公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者 -56,166,480.00 -56,166,480.00 （或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期 936,108,000.00 909,589,394.59 264,236,523.72 936,234,703.32 3,549,148,881.56 19,800,977.16 6,615,118,480.35 末余额 89 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告法定代表人：李春波主管会计工作负责人：王明达会计机构负责人：冯丹音母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期其他权益工专具项目项股本优永资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计其储先续他备股债一、上年期 936,108,000.00 834,923,188.02 265,944,110.88 936,234,703.32 3,399,381,022.04 6,372,591,024.26 末余额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期 936,108,000.00 834,923,188.02 265,944,110.88 936,234,703.32 3,399,381,022.04 6,372,591,024.26 初余额三、本期增 26,740,000.00 177,839,317.56 187,982,200.00 -41,841,420.00 91,437,594.18 471,340,966.99 537,534,258.73 减变动金额（减少以 “－”号填列）（一）综合 -41,841,420.00 609,583,961.17 567,742,541.17 收益总额（二）所有 26,740,000.00 177,839,317.56 204,579,317.56 者投入和减少资本 1．股东投入 26,740,000.00 161,242,200.00 187,982,200.00 的普通股 2．其他权益 90 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告工具持有者投入资本 3．股份支付 16,597,117.56 16,597,117.56 计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润 91,437,594.18 -138,242,994.18 -46,805,400.00 分配 1．提取盈余 91,437,594.18 -91,437,594.18 公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 -46,805,400.00 -46,805,400.00 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 187,982,200.00 -187,982,200.00 四、本期期 962,848,000.00 1,012,762,505.58 187,982,200.00 224,102,690.88 1,027,672,297.50 3,870,721,989.03 6,910,125,282.99 末余额项目上期 91 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告其他权益工专具项股本优永资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计其储先续他备股债一、上年期 936,108,000.00 907,604,530.68 314,888,283.68 906,222,784.51 3,285,479,962.12 6,350,303,560.99 末余额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期 936,108,000.00 907,604,530.68 314,888,283.68 906,222,784.51 3,285,479,962.12 6,350,303,560.99 初余额三、本期增 -72,681,342.66 -48,944,172.80 30,011,918.81 113,901,059.92 22,287,463.27 减变动金额（减少以 “－”号填列）（一）综合 -48,944,172.80 200,079,458.73 151,135,285.93 收益总额（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润 30,011,918.81 -86,178,398.81 -56,166,480.00 分配 1．提取盈余 30,011,918.81 -30,011,918.81 92 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 -56,166,480.00 -56,166,480.00 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 -72,681,342.66 -72,681,342.66 四、本期期 936,108,000.00 834,923,188.02 265,944,110.88 936,234,703.32 3,399,381,022.04 6,372,591,024.26 末余额法定代表人：李春波主管会计工作负责人：王明达会计机构负责人：冯丹音 93 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用浙江医药股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府证券委员会浙证委〔1997〕57 号文批准，于 1997 年 5 月 16 日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省绍兴市。公司现持有统一社会信用代码为 91330000142943469Q 的营业执照，注册资本 962,848,000.00 元，股份总数 962,848,000 股（每股面值 1 元），其中有限售条件的流通股份(A 股)26,744,275 股，无限售条件的流通股份(A 股)936,103,725 股。公司股票已于 1999 年 10 月 21 日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属医药行业。经营范围：药品生产，危险化学品经营，食品生产，食品经营。化工产品（不含危险品及易制毒化学品）、饲料添加剂、卫生材料、制药机械、消字号产品、化妆品、化学试剂（不含危险品）、医疗器械（限国产一类）的销售，技术开发，经营进出口业务及进料加工和“三来一补”业务。以下限分支机构凭有效许可证经营：食品添加剂、饲料添加剂、添加剂预混合饲料、工业氢（合格品）的生产，危险化学品的生产、储存，货运，药品经营，预包装食品零售；保健食品生产。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本财务报表业经公司 2017 年 4 月 10 日七届十一次董事会会议批准对外报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用本期纳入公司合并范围的子公司如下表，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。序号公司名称简称 1 浙江来益生物技术有限公司来益生物公司 2 新昌县来益生态农业发展有限公司来益生态公司 3 浙江创新生物有限公司创新生物公司 4 杭州来益生命营养科技有限公司杭州来益公司 5 浙江来益医药有限公司来益医药公司 6 浙江来益进出口有限公司来益进出口公司 7 上海来益生物药物研究开发中心有限责任公司上海来益公司 8 上海维艾乐健康管理有限公司上海维艾乐公司 9 浙江海隆生物科技有限公司浙江海隆公司 10 香港博昌贸易有限公司香港博昌公司 11 维泰尔有限责任公司维泰尔公司 12 ZMC 欧洲有限责任公司 ZMC 欧洲公司 94 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 13 浙江来益大药房连锁有限公司来益大药房公司 14 浙江昌海制药有限公司昌海制药公司四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用（1）同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后 95 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用（1）外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。（2）外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 10. 金融工具 √适用 □不适用（1）金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 96 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产的账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融 97 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： 1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； 3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法 1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 3) 可供出售金融资产 ① 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： a 债务人发生严重财务困难； b 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； c 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； f 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 ② 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。 98 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额 200 万元以上（含 200 万元）且占应收款项账面余额 10%以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3 其中：1 年以内分项，可添加行 1 年以内（含 1 年） 3 1－2 年 10 2－3 年 20 3 年以上 50 3－4 年 4－5 年 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风 99 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12. 存货 √适用 □不适用（1）存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。（2）发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。（4）存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 2) 包装物按照一次转销法进行摊销。 13. 划分为持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用（1）共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与 100 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。（2）投资成本的确定 1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： ① 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 ② 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ③ 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。（3）后续计量及损益确认方法对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 101 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供出售金融资产，按公允价值计量。 2) 合并财务报表 ① 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 ② 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 8-40 5 11.88-2.38 102 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告通用设备年限平均法 5-15 5 19.00-6.33 专用设备年限平均法 5-15 5 19.00-6.33 运输工具年限平均法 6-12 5 15.83-7.92 其他设备年限平均法 6 5 15.83 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 17. 在建工程 √适用 □不适用（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 18. 借款费用 √适用 □不适用（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。（2）借款费用资本化期间 1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：① 资产支出已经发生；② 借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。（3）借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 103 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 19. 生物资产 √适用 □不适用（1）生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物资产同时满足下列条件时予以确认：1) 因过去的交易或者事项对其拥有或者控制； 2) 与其有关的经济利益很可能流入公司；3) 其成本能够可靠计量时予以确认。（2）各类生产性生物资产的折旧方法类别折旧方法使用寿命(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 果树年限平均法 5 0 20 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目摊销年限(年) 土地使用权 40-50 办公软件等专有技术 10-20 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研究阶段是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。开发阶段是已完成研究阶段的工作，具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。 104 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 22. 长期资产减值 √适用 □不适用对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： ① 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； ② 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； ③ 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计 105 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 □适用 √不适用 26. 股份支付 √适用 □不适用（1）股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 1) 以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 2) 以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公 106 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 3) 修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用（1）收入确认原则 1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：① 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；② 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；③ 收入的金额能够可靠地计量；④ 相关的经济利益很可能流入；⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期 107 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告损益，不确认劳务收入。 3) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（2）收入确认的具体方法公司主要销售原料药及制剂药产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 108 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1) 企业合并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 □适用 √不适用 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 √适用 □不适用分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用 109 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务 17%、13%、11%、6%、0% 消费税营业税应纳税营业额 5% 城市维护建设税应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税应纳税所得额 15%、25% 房产税从价计征的，按房产原值一次减 1.2%、12% 除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴教育费附加应缴流转税税额 3% 地方教育附加应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率母公司、上海来益公司 15% 境外公司除上述以外的其他纳税主体 25% 境外公司按注册地的法律计缴利得税 2. 税收优惠 √适用 □不适用 1.根据科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于浙江省 2014 年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2015〕31 号）文件，本公司 2014 年 10 月通过高新技术企业认定，资格有效期三年，企业所得税优惠期为 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。本期公司按 15%税率计缴企业所得税。 2.根据科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于上海市 2015 年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2015〕187 号）文件，上海来益公司 2015 年 10 月通过高新技术企业认定，资格有效期三年，上海来益公司已于本期办妥相关税务备案，企业所得税优惠期为 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。按 15%税率计缴企业所得税。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 192,180.79 124,360.04 银行存款 1,317,157,514.92 1,154,581,763.80 其他货币资金 37,162.79 8,821,474.17 110 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告合计 1,317,386,858.50 1,163,527,598.01 其中：存放在境外的款 34,195,244.82 113,462,832.84 项总额其他说明无 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 139,015,065.60 90,616,372.68 商业承兑票据合计 139,015,065.60 90,616,372.68 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 139,446,618.85 商业承兑票据合计 139,446,618.85 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 111 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 价值 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险 1,044,242,822.31 100.00 31,832,543.14 3.05 1,012,410,279.17 944,438,873.59 100.00 28,593,279.89 3.03 915,845,593.70 特征组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 1,044,242,822.31 / 31,832,543.14 / 1,012,410,279.17 944,438,873.59 / 28,593,279.89 / 915,845,593.70 112 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 1,040,920,925.22 31,227,627.77 3.00 1 年以内小计 1,040,920,925.22 31,227,627.77 3.00 1至2年 794,350.88 79,435.10 10.00 2至3年 2,460,976.11 492,195.22 20.00 3 年以上 66,570.10 33,285.05 50.00 3至4年 4至5年 5 年以上合计 1,044,242,822.31 31,832,543.14 3.05 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 3,608,950.61 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 380,840.31 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用应收账款核销说明： √适用 □不适用本期对部分账龄较长，经催讨确实无法收回的应收账款 380,840.31 元予以核销。 113 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备的比例(%) JNJ ORIENTAL,LLC 166,204,276.70 15.92 4,986,128.30 浙江省新昌县医药药材有限公司 53,188,951.56 5.09 1,595,668.55 ZMC-USA,L.L.C.[注] 42,126,354.59 4.03 1,263,790.64 北京新美福医药有限公司 26,564,440.00 2.54 796,933.20 KAESLER NUTRITION GMBH 15,979,971.60 1.53 479,399.15 小计 304,063,994.45 29.11 9,121,919.84 [注]：以下简称 ZMC-USA 公司。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 26,397,985.26 88.93 18,439,202.81 93.71 1至2年 2,176,907.97 7.33 1,058,782.28 5.38 2至3年 934,783.31 3.15 79,932.43 0.41 3 年以上 175,527.23 0.59 98,314.80 0.50 合计 29,685,203.77 100.00 19,676,232.32 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用 114 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告占预付款项余额单位名称账面余额的比例(%) 纽迪希亚制药(无锡)有限公司 4,003,413.99 13.49 新昌县甬兴生物制品有限公司 2,975,367.56 10.02 新昌县思强生命营养品有限公司 2,191,683.23 7.38 新浦化学（泰兴）有限公司 2,074,904.35 6.99 希悦尔（中国）有限公司 1,998,820.34 6.73 小计 13,244,189.47 44.61 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 115 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用 209,801,807.05 100.00 25,706,208.64 12.25 184,095,598.41 159,081,224.98 100.00 20,903,928.41 13.14 138,177,296.57 风险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 209,801,807.05 / 25,706,208.64 / 184,095,598.41 159,081,224.98 / 20,903,928.41 / 138,177,296.57 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 118,014,471.24 3,540,434.13 3.00 1 年以内小计 118,014,471.24 3,540,434.13 3.00 1至2年 36,824,529.09 3,682,452.91 10.00 2至3年 30,374,335.40 6,074,867.08 20.00 3 年以上 24,360,033.62 12,180,016.82 50.00 3至4年 4至5年 5 年以上 228,437.70 228,437.70 100.00 合计 209,801,807.05 25,706,208.64 12.25 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 116 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 4,850,950.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的其他应收款 100,000.00 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： √适用 □不适用本期对部分账龄较长，经催讨确实无法收回的其他应收款 100,000.00 元予以核销。 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额押金保证金 102,525,629.87 120,370,766.03 出口退税 80,683,360.01 28,872,513.55 应收暂付款 9,285,573.75 8,948,266.70 暂借款 15,000,000.00 0.00 股权转让款 1,000,000.00 0.00 其他 1,307,243.42 889,678.70 合计 209,801,807.05 159,081,224.98 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期末余坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄额合计数的比例(%) 期末余额绍兴滨海新城管理委员会保证金 96,657,150.00 [注 1] 46.07 20,813,855.00 应收出口退税应收出口退税 80,683,360.01 1 年以内 38.46 2,420,500.80 浙江思贤制药有限公司[注 2] 暂借款 15,000,000.00 1 年以内 7.15 450,000.00 国网浙江新昌县供电公司保证金 2,600,000.00 1 年以内 1.24 78,000.00 上海弥卉企业管理咨询合伙企股权转让款 1,000,000.00 1 年以内 0.48 30,000.00 业（有限合伙）合计 / 195,940,510.01 / 93.40 23,792,355.80 117 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 [注 1]：其中账龄 1 年以内 9,610,000.00 元，1-2 年的 35,013,800.00 元，2-3 年的 29,975,000.00 元，3-5 年的 22,058,350.00 元。 [注 2]：2016 年 10 月，经公司董事长办公会议同意，公司向浙江思贤制药有限公司提供 1,500 万元借款，借款利息按中国人民银行发布的同期同档贷款基准利率计算。 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 102,641,199.32 102,641,199.32 98,545,149.73 98,545,149.73 在产品 346,617,670.71 42,709,248.67 303,908,422.04 358,393,165.68 27,476,795.56 330,916,370.12 库存商品 672,169,667.22 51,072,718.25 621,096,948.97 505,149,473.49 74,984,428.66 430,165,044.83 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 1,121,428,537.25 93,781,966.92 1,027,646,570.33 962,087,788.90 102,461,224.22 859,626,564.68 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料在产品 27,476,795.56 40,093,421.08 24,860,967.97 42,709,248.67 库存商品 74,984,428.66 50,042,411.62 73,954,122.03 51,072,718.25 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已 118 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告完工未结算资产合计 102,461,224.22 90,135,832.70 98,815,090.00 93,781,966.92 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待抵扣增值税 133,121,003.61 180,529,280.34 预缴企业所得税 0.00 29,221,987.83 预付房租 1,217,179.61 0.00 合计 134,338,183.22 209,751,268.17 其他说明无 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具：可供出售权益工具： 282,863,300.00 282,863,300.00 332,088,500.00 332,088,500.00 按公允价值计量的 277,863,300.00 277,863,300.00 327,088,500.00 327,088,500.00 按成本计量的 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 282,863,300.00 282,863,300.00 332,088,500.00 332,088,500.00 119 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本/债务工具的摊余成本 14,213,075.43 14,213,075.43 公允价值 263,650,224.57 263,650,224.57 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 224,102,690.88 224,102,690.88 已计提减值金额 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币账面余额减值准备在被投被投资资单位本期现单位本期本期本期本期期持股比金红利期初期末期初例(%) 增加减少增加减少末浙江九仁资本 5,000,000.00 5,000,000.00 10% 管理有限公司合计 5,000,000.00 5,000,000.00 / (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 120 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 √适用□不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减值减其他宣告发期初权益法下其他计提期末准备被投资单位少综合放现金其余额追加投资确认的投权益减值余额期末投收益股利或他资损益变动准备余额资调整利润一、合营企业小计二、联营企业 ZMC-USA 公司 9,269,538.07 206,143.59 9,475,681.66 上海银乐生物 250,000.00 -94,276.15 155,723.85 科技有限公司 [注 1] 新昌美中药物 180,728.10 -2,114.81 178,613.29 研究开发有限公司[注 1] 小计 9,450,266.17 250,000.00 109,752.63 9,810,018.80 合计 9,450,266.17 250,000.00 109,752.63 9,810,018.80 [注 1]：以下简称上海银乐公司、新昌美中公司。其他说明无 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 8,047,511.55 2,251,640.15 10,299,151.70 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产\在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 121 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 8,047,511.55 2,251,640.15 10,299,151.70 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 3,480,074.21 413,815.02 3,893,889.23 2.本期增加金额 191,128.32 48,684.12 239,812.44 （1）计提或摊销 191,128.32 48,684.12 239,812.44 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 3,671,202.53 462,499.14 4,133,701.67 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 4,376,309.02 1,789,141.01 6,165,450.03 2.期初账面价值 4,567,437.34 1,837,825.13 6,405,262.47 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 1,492,944,531.14 289,926,788.86 2,602,410,952.01 43,489,243.93 129,198,526.65 4,557,970,042.59 2.本期增加金额 372,326,406.87 17,763,328.70 387,273,415.76 2,779,071.14 21,699,101.74 801,841,324.21 （1）购置 16,756,398.13 25,993,911.86 2,607,192.55 21,699,101.74 67,056,604.28 （2）在建工程转入 372,326,406.87 760,400.00 361,279,503.90 734,366,310.77 （3）企业合并增加 246,530.57 171,878.59 418,409.16 3.本期减少金额 1,114,482.84 4,455,968.21 86,193,418.18 1,097,849.36 2,416,128.47 95,277,847.06 （1）处置或报废 1,114,482.84 4,455,968.21 86,193,418.18 1,097,849.36 2,416,128.47 95,277,847.06 4.期末余额 1,864,156,455.17 303,234,149.35 2,903,490,949.59 45,170,465.71 148,481,499.92 5,264,533,519.74 二、累计折旧 1.期初余额 227,332,892.70 154,066,452.48 923,553,663.91 22,543,687.35 79,778,920.04 1,407,275,616.48 2.本期增加金额 63,601,984.17 23,420,967.02 221,144,261.38 4,012,139.94 15,033,675.30 327,213,027.81 （1）计提 63,601,984.17 23,260,910.96 221,144,261.38 3,988,040.83 15,033,675.30 327,028,872.64 （2）企业合并增加 160,056.06 24,099.11 184,155.17 122 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 3.本期减少金额 623,500.10 3,549,119.98 66,892,216.44 910,158.84 2,082,345.63 74,057,340.99 （1）处置或报废 623,500.10 3,549,119.98 66,892,216.44 910,158.84 2,082,345.63 74,057,340.99 4.期末余额 290,311,376.77 173,938,299.52 1,077,805,708.85 25,645,668.45 92,730,249.71 1,660,431,303.30 三、减值准备 1.期初余额 1,545,989.02 512,788.42 14,496,374.17 69,269.86 7,515.34 16,631,936.81 2.本期增加金额 29,864,688.44 8,624,111.73 24,385,067.46 24,544.71 62,898,412.34 （1）计提 29,864,688.44 8,624,111.73 24,385,067.46 24,544.71 62,898,412.34 3.本期减少金额 6,880.56 1,776,532.08 667.81 1,784,080.45 （1）处置或报废 6,880.56 1,776,532.08 667.81 1,784,080.45 4.期末余额 31,410,677.46 9,130,019.59 37,104,909.55 93,814.57 6,847.53 77,746,268.70 四、账面价值 1.期末账面价值 1,542,434,400.94 120,165,830.24 1,788,580,331.19 19,430,982.69 55,744,402.68 3,526,355,947.74 2.期初账面价值 1,264,065,649.42 135,347,547.96 1,664,360,913.93 20,876,286.72 49,412,091.27 3,134,062,489.30 (2). 暂时闲置的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋及建筑物 59,979,760.78 20,082,759.18 29,864,688.44 10,032,313.16 通用设备 17,716,316.76 8,146,365.33 8,632,530.10 937,421.33 专用设备 150,293,183.62 117,439,865.99 24,449,582.56 8,403,735.07 运输工具 444,033.21 372,742.13 24,544.71 46,746.37 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋及建筑物 1,104,311,340.35 尚在办理验收手续其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额减值减值项目账面价值账面价值账面余额账面余额准备准备 123 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告昌海生物工程项目[注] 155,990,803.42 155,990,803.42 454,739,350.04 454,739,350.04 杭州来益工程项目 121,826,249.32 121,826,249.32 无菌粉针制剂项目 184,227,922.47 184,227,922.47 160,996,045.73 160,996,045.73 昌海生物二期 β -胡萝卜素项目 22,036,888.73 22,036,888.73 20,730,843.80 20,730,843.80 员工宿舍拎包入住项目 12,585,735.26 12,585,735.26 新昌药厂制剂大楼项目 89,257,544.27 89,257,544.27 18,489,564.73 18,489,564.73 辅酶 Q10 废气整治提升改造项目 42,817,331.46 42,817,331.46 年产 32180 吨维生素制品项目 10,355,198.54 10,355,198.54 9,568,632.50 9,568,632.50 冻干粉针项目 11,679,912.16 11,679,912.16 综合大楼项目 5,825,471.72 5,825,471.72 饲料添加剂包装生产线及仓库工程 21,023,290.17 21,023,290.17 维生素 A 中间体五碳醛项目 2,393,602.35 2,393,602.35 制剂出口基地 101 项目和 122 项目 33,555,785.60 33,555,785.60 制剂出口基地 111 项目和 112 项目 30,963,207.96 30,963,207.96 零星工程 61,911,678.65 61,911,678.65 40,858,507.82 40,858,507.82 合计 629,221,306.04 629,221,306.04 882,612,260.66 882,612,260.66 [注]：即昌海生物分公司生命营养品、特色原料药及制剂出口基地建设项目 124 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币工程累计投其中：本期利本期利期初本期增加金本期转入固定本期其他减期末工程利息资本化项目名称预算数入占预算比息资本化金息资本资金来源余额额资产金额少金额余额进度累计金额例(%) 额化率(%) 昌海生物工程 2,545,840,000.00 454,739,350.04 139,241,131.53 437,989,678.15 155,990,803.42 104.89 99 募集资金及项目自筹资金杭州来益工程 200,000,000.00 121,826,249.32 46,732,735.14 168,558,984.46 84.28 100 其他来源项目无菌粉针制剂 299,272,000.00 160,996,045.73 23,472,524.88 240,648.14 184,227,922.47 77.16 80 其他来源项目昌海生物二期 58,170,000.00 20,730,843.80 3,078,567.94 1,772,523.01 22,036,888.73 88.90 90 其他来源 β -胡萝卜素项目员工宿舍拎包 37,800,000.00 12,585,735.26 1,848,498.40 14,434,233.66 79.42 100 其他来源入住项目新昌药厂制剂 90,520,000.00 18,489,564.73 70,767,979.54 89,257,544.27 98.61 98 1,779,543.05 1,779,543.05 4.75 其他来源大楼项目辅酶 Q10 废气 43,000,000.00 42,817,331.46 3,305,960.10 46,123,291.56 107.26 100 其他来源整治提升改造项目年产 32180 吨 201,000,000.00 9,568,632.50 786,566.04 10,355,198.54 5.15 5 其他来源维生素制品项目冻干粉针项目 60,030,000.00 11,679,912.16 11,679,912.16 19.46 20 其他来源综合大楼项目 219,000,000.00 5,825,471.72 5,825,471.72 2.66 2 其他来源饲料添加剂包 40,300,000.00 21,023,290.17 21,023,290.17 52.17 50 其他来源装生产线及仓库工程维生素 A 中间 55,500,000.00 2,393,602.35 2,393,602.35 4.31 5 其他来源体五碳醛项目 125 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告制剂出口基地 86,000,000.00 33,555,785.60 33,555,785.60 39.02 40 其他来源 101 项目和 122 项目制剂出口基地 62,000,000.00 30,963,207.96 30,963,207.96 49.94 50 其他来源 111 项目和 112 项目零星工程 40,858,507.82 93,050,922.62 65,246,951.79 6,750,800.00 61,911,678.65 其他来源合计 882,612,260.66 487,726,156.15 734,366,310.77 6,750,800.00 629,221,306.04 / / 1,779,543.05 1,779,543.05 / / [注]：根据新昌县政府“两路两侧”的整治要求，公司零星工程中已有原值为 6,750,800.00 元的工程项目停止建设，公司已于本期对其做报损处理。 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 126 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 21、工程物资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额专用材料 9,042.73 0.00 专用设备 746,883.71 1,242,108.30 合计 755,926.44 1,242,108.30 其他说明：无 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 √适用□不适用单位：元币种：人民币畜牧养殖种植业林业水产业业项目合计类类类类类类类类别别别别别别别别一、账面原值 1.期初余额 125,070.00 125,070.00 2.本期增加金额 100,270.00 100,270.00 (1)外购 (2)自行培育 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额 225,340.00 225,340.00 二、累计折旧 1.期初余额 125,070.00 125,070.00 2.本期增加金额 6,265.53 6,265.53 (1)计提 6,265.53 6,265.53 3.本期减少金额 (1) 处置 (2)其他 4.期末余额 131,335.53 131,335.53 三、减值准备 1.期初余额 127 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 94,004.47 94,004.47 2.期初账面价值 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术办公软件等合计一、账面原值 1.期初余额 391,020,778.79 58,812,054.00 6,418,884.46 456,251,717.25 2.本期增加金额 20,547,624.86 6,133,398.08 460,877.60 27,141,900.54 (1)购置 20,547,624.86 6,133,398.08 358,313.48 27,039,336.42 (2)内部研发 (3)企业合并增加 102,564.12 102,564.12 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 411,568,403.65 64,945,452.08 6,879,762.06 483,393,617.79 二、累计摊销 1.期初余额 28,502,162.52 13,291,071.30 5,184,056.19 46,977,290.01 2.本期增加金额 7,855,559.23 3,394,771.38 277,100.44 11,527,431.05 （1）计提 28,490.04 28,490.04 (2)企业合并增加 7,855,559.23 3,394,771.38 248,610.40 11,498,941.01 3.本期减少金额 (1)处置 128 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 4.期末余额 36,357,721.75 16,685,842.68 5,461,156.63 58,504,721.06 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 375,210,681.90 48,259,609.40 1,418,605.43 424,888,896.73 2.期初账面价值 362,518,616.27 45,520,982.70 1,234,828.27 409,274,427.24 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因土地使用权 106,154,104.43 正在办理其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成期初余额期末余额商誉的事项企业合并形成的处置来益大药房公司 12,124,229.10 12,124,229.10 合计 12,124,229.10 12,124,229.10 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 129 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 28、长期待摊费用 □适用 √不适用 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产资产减值准备 105,422,573.91 17,469,424.82 78,996,512.51 13,394,035.20 内部交易未实现利润 12,102,577.14 1,815,386.57 991,980.33 153,440.81 可抵扣亏损政府补助 51,846,213.27 7,776,931.99 52,097,569.17 7,814,635.38 预提性质的负债 24,685,063.45 3,902,759.51 18,148,700.14 2,902,305.02 交易性金融工具、衍生金 1,125,000.00 168,750.00 融工具的公允价值变动合计 194,056,427.77 30,964,502.89 151,359,762.15 24,433,166.41 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债非同一控制企业合并资产评估增值可供出售金融资产公允 263,650,224.57 39,547,533.69 312,875,424.57 46,931,313.69 价值变动合计 263,650,224.57 39,547,533.69 312,875,424.57 46,931,313.69 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 127,506,624.79 57,109,302.17 可抵扣亏损 113,416,430.41 45,177,182.09 合计 240,923,055.20 102,286,484.26 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 130 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 417,308.85 系来益大药房公司合并转入 2018 年 2,585,665.60 5,481,021.06 2019 年 11,134,205.83 12,956,864.84 2020 年 29,869,921.95 26,739,296.19 2021 年 69,409,328.18 合计 113,416,430.41 45,177,182.09 / 其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预付土地款 14,655,200.00 预付设备款 46,482,554.34 37,369,029.78 合计 46,482,554.34 52,024,229.78 其他说明：无 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 3,653,400.00 保证借款信用借款 300,000,000.00 350,000,000.00 合计 303,653,400.00 350,000,000.00 短期借款分类的说明：无 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 131 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告项目期末余额期初余额交易性金融负债 1,125,000.00 其中：发行的交易性债券衍生金融负债 1,125,000.00 其他指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债合计 1,125,000.00 其他说明：无 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票 31,523,856.14 16,814,625.97 合计 31,523,856.14 16,814,625.97 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付材料款 351,543,845.53 403,658,853.88 应付商品款 323,053,206.51 374,062,101.78 应付设备及工程款 242,686,204.27 250,681,642.69 合计 917,283,256.31 1,028,402,598.35 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 132 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告预收货款 20,054,477.66 13,851,636.46 合计 20,054,477.66 13,851,636.46 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 43,899,922.41 492,922,995.57 478,682,927.31 58,139,990.67 二、离职后福利-设定提存计划 2,456,066.73 34,837,480.40 34,555,215.66 2,738,331.47 三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计 46,355,989.14 527,760,475.97 513,238,142.97 60,878,322.14 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴 39,268,286.48 416,293,448.25 403,423,747.46 52,137,987.27 二、职工福利费 30,706,906.72 30,706,906.72 三、社会保险费 1,831,653.25 20,619,937.10 20,309,792.14 2,141,798.21 其中：医疗保险费 1,301,192.03 17,017,538.84 16,871,368.55 1,447,362.32 工伤保险费 205,263.49 1,161,082.44 1,265,141.21 101,204.72 生育保险费 325,197.73 2,441,315.82 2,173,282.38 593,231.17 四、住房公积金 18.00 14,163,775.23 14,145,294.77 18,498.46 五、工会经费和职工教育经费 2,799,964.68 11,138,928.27 10,097,186.22 3,841,706.73 六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 43,899,922.41 492,922,995.57 478,682,927.31 58,139,990.67 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 2,223,756.79 32,339,596.73 32,012,102.18 2,551,251.34 2、失业保险费 232,309.94 2,497,883.67 2,543,113.48 187,080.13 133 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 3、企业年金缴费合计 2,456,066.73 34,837,480.40 34,555,215.66 2,738,331.47 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 4,168,932.74 3,067,483.38 消费税营业税 153,001.69 企业所得税 12,599,180.59 4,234,632.16 个人所得税 253,196.18 231,671.09 城市维护建设税 1,230,390.58 1,263,975.29 房产税 141,467.69 教育费附加 714,017.47 1,278,816.56 地方教育附加 476,011.65 852,544.39 地方水利建设基金 4,921.32 564,120.93 印花税 222,160.52 413,910.51 合计 19,810,278.74 12,060,156.00 其他说明：无 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 151,900.00 18,200.00 企业债券利息短期借款应付利息 544,700.00 456,700.00 划分为金融负债的优先股\永续债利息合计 696,600.00 474,900.00 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 134 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告普通股股利 29,971.18 29,971.18 划分为权益工具的优先股\永续债股利合计 29,971.18 29,971.18 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额押金保证金 7,549,154.85 9,941,836.75 应付暂收款 4,021,777.47 4,347,488.91 限制性股票 187,982,200.00 其他 38,281,452.79 21,872,650.19 合计 237,834,585.11 36,161,975.85 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 18,267,000.00 135 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告保证借款信用借款 116,800,000.00 20,000,000.00 合计 135,067,000.00 20,000,000.00 长期借款分类的说明：无其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 136 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 61,486,989.47 4,160,000.00 9,546,444.58 56,100,544.89 合计 61,486,989.47 4,160,000.00 9,546,444.58 56,100,544.89 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补助本期计入营其他变动期末余额与资产相关/ 金额业外收入金与收益相关额研发项目补助 14,236,902.47 1,695,855.82 12,541,046.65 与资产相关技术中心补助 5,666,666.76 1,000,000.04 4,666,666.72 与资产相关战略性新兴产业补助 26,314,952.26 4,282,750.20 22,032,202.06 与资产相关生态农业项目补助 77,778.14 300,000.00 94,028.14 283,750.00 与资产相关工业转型升级 4,249,999.96 500,000.06 3,749,999.90 与资产相关绍兴市人才补助 3,139,360.58 1,522,894.80 1,616,465.78 与收益相关项目经费补助 1,280,899.70 860,000.00 319,687.32 1,821,212.38 与收益相关其他 6,520,429.60 3,000,000.00 131,228.20 9,389,201.40 与资产相关合计 61,486,989.47 4,160,000.00 9,546,444.58 56,100,544.89 / 1）本期增加 4,160,000.00 元，其中： ① 根据浙江省财政厅和浙江省科学技术厅（浙财教〔2015〕26 号文件），本期收到新昌县财政局拨付的“抗复杂性感染药物的研究以及产业化补助”专项资金 300.00 万元。 ② 根据浙江省财政厅和浙江省海洋与渔业局（浙财农〔2013〕263 号文件），本期收到新昌县财政局拨付的 2013 年省级现代渔业生产发展项目补助资金 30.00 万元。 ③ 根据浙江省科学技术厅编号为 2014C02005 项目合同书，本期收到绍兴市财政局拨付的“创新型奶牛乳房炎疫苗研制”专项资金 86.00 万元。 2）本期减少 9,546,444.58 元，其中： ① 按拨款相对应的资产折旧摊销转入营业外收入-政府补助 7,703,862.44 元。 ② 按拨款实际使用情况转入营业外收入-政府补助 1,842,582.14 元。其他说明： □适用 √不适用 137 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 936,108,000 26,740,000 26,740,000 962,848,000 其他说明：根据公司 2016 年度第一次临时股东大会审议通过的股权激励计划，公司通过定向增发的方式向张国钧等 184 名激励对象授予限制性人民币普通股（A）股 3,000 万股，其中首次授予 2,674 万股，预留部分为 326 万股。公司已收到张国钧等 184 名激励对象的首次授予部分出资款 187,982,200.00 元，其中计入股本 26,740,000.00 元，计入资本公积-股本溢价 161,242,200.00 元。上述注册资本实收情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了天健验〔2016〕418 号《验资报告》。详见本报告十三之股份支付中说明。 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 792,644,606.04 161,242,200.00 953,886,806.04 价）其他资本公积 116,944,788.55 19,054,510.26 135,999,298.81 合计 909,589,394.59 180,296,710.26 1,089,886,104.85 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1）股本溢价增加 161,242,200.00 元，详见本报告七合并财务报表注释之 53 股本中说明。 138 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 2）其他资本公积增加 19,054,510.26 元，其中： ① 本公司以 1,000,000.00 元价格转让子公司上海维艾乐公司 20%的股权，将转让长期股权投资成本与按转让的持股比例计算应享有子公司净资产份额差额部分 2,457,392.70 元增加其他资本公积，详见本报告十六之其他重要事项 7（4）3）中说明。 ② 其他资本公积增加 16,597,117.56 元系确认的以权益结算的股份支付费用，详见本报告十三之股份支付中说明。 56、库存股 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额限制性股票 187,982,200.00 187,982,200.00 合计 187,982,200.00 187,982,200.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 139 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额期初减：前期计入期末项目本期所得税前减：所得税费税后归属于母税后归属于余额其他综合收益余额发生额用公司少数股东当期转入损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损益的其他综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价值变动损益 265,944,110.88 -49,225,200.00 -7,383,780.00 -41,841,420.00 224,102,690.88 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额 -1,707,587.16 2,759,424.28 2,393,733.67 365,690.61 686,146.51 其他综合收益合计 264,236,523.72 -46,465,775.72 -7,383,780.00 -39,447,686.33 365,690.61 224,788,837.39 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无 140 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 627,872,266.21 60,958,396.12 688,830,662.33 任意盈余公积 308,117,945.75 30,479,198.06 338,597,143.81 储备基金企业发展基金其他 244,491.36 244,491.36 合计 936,234,703.32 91,437,594.18 1,027,672,297.50 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期法定盈余公积增加系公司2016年度实现净利润提取10%的法定盈余公积60,958,396.12元、提取5%的任意盈余公积30,479,198.06元。 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 3,549,148,881.56 3,473,525,976.15 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 3,549,148,881.56 3,473,525,976.15 加：本期归属于母公司所有者的净利 450,102,013.98 161,801,304.22 润减：提取法定盈余公积 60,958,396.12 20,007,945.87 提取任意盈余公积 30,479,198.06 10,003,972.94 提取一般风险准备应付普通股股利 46,805,400.00 56,166,480.00 转作股本的普通股股利期末未分配利润 3,861,007,901.36 3,549,148,881.56 利润分配情况：根据公司 2015 年度股东大会通过的 2015 年度利润分配方案，每 10 股派发现金股利 0.5 元，合计分配现金股利 46,805,400.00 元。调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 141 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 5,274,065,283.98 3,778,452,264.65 4,491,739,136.06 3,740,182,770.72 其他业务 5,138,747.09 3,239,716.59 4,923,242.76 3,411,756.85 合计 5,279,204,031.07 3,781,691,981.24 4,496,662,378.82 3,743,594,527.57 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 412,199.19 1,321,546.89 城市维护建设税 11,965,352.61 8,768,234.93 教育费附加 6,337,619.84 4,951,467.07 资源税房产税 3,357,994.52 土地使用税 6,687,778.15 车船使用税 41,060.55 印花税 3,950,742.64 地方教育附加 4,225,079.89 3,300,978.04 合计 36,977,827.39 18,342,226.93 其他说明：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、印花税、土地使用税、车船税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前发生额仍列报于“管理费用”项目。 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额销售佣金及业务费 39,953,795.50 39,365,204.08 运输费 47,022,541.17 47,295,002.16 差旅费 26,202,417.75 21,937,331.58 业务招待费 24,070,179.98 19,793,504.47 广告及宣传费 32,068,381.85 30,152,533.64 职工薪酬 46,426,664.40 34,058,416.35 办公费 3,215,834.71 6,762,376.91 会务费 4,480,558.99 7,135,166.03 其他 10,449,578.34 11,316,735.31 合计 233,889,952.69 217,816,270.53 142 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告其他说明：无 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额研发费用 217,780,375.31 180,576,326.69 职工薪酬 146,897,014.23 125,165,504.72 股权激励费用 16,597,117.56 招待费 16,731,704.90 21,445,686.22 办公费 37,654,580.83 33,846,720.32 折旧及资产摊销费 37,818,275.29 30,322,408.49 咨询费 16,339,611.10 17,785,665.84 费用性税金[注] 5,453,412.87 15,400,793.67 差旅费 6,921,941.70 8,148,064.48 修理费 6,942,181.30 7,470,361.83 其他 28,695,160.18 27,173,146.98 合计 537,831,375.27 467,334,679.24 其他说明： [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、印花税、土地使用税、车船税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前发生额仍列报于“管理费用”项目。 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 17,791,862.72 23,266,677.82 利息收入 -8,610,993.84 -13,542,743.09 汇兑损益 -31,882,183.61 -32,178,155.12 其他 937,234.51 503,176.23 合计 -21,764,080.22 -21,951,044.16 其他说明：无 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 8,459,900.98 13,078,847.30 二、存货跌价损失 90,135,832.70 99,469,053.31 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失 143 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失 62,898,412.34 14,187,007.15 八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 161,494,146.02 126,734,907.76 其他说明：无 67、公允价值变动收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益以公允价值计量的且其变动计入当 1,125,000.00 -1,125,000.00 期损益的金融负债按公允价值计量的投资性房地产合计 1,125,000.00 -1,125,000.00 其他说明：无 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 109,752.63 67,793.42 处置长期股权投资产生的投资收益 977,688.97 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益 2,159,000.00 2,576,000.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 231,601,167.70 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得其他 28,721.04 212,876.71 合计 2,297,473.67 235,435,526.80 144 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告其他说明：无 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计 1,784,599.71 1,430,729.11 1,784,599.71 其中：固定资产处置利得 1,784,599.71 1,430,729.11 1,784,599.71 无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 29,907,684.18 21,044,692.96 29,907,684.18 无法支付款项 5,084,014.23 其他 6,617,154.37 1,002,315.46 6,617,154.37 合计 38,309,438.26 28,561,751.76 38,309,438.26 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关研发补助 5,696,802.00 3,320,000.00 与收益相关税收返还 9,422,241.91 1,088,077.56 与收益相关递延收益摊销 9,546,444.58 10,079,926.92 与资产、收益相关其他补助 5,242,195.69 6,556,688.48 与收益相关合计 29,907,684.18 21,044,692.96 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计 22,422,271.01 2,546,533.48 22,422,271.01 其中：固定资产处置损失 22,422,271.01 2,546,533.48 22,422,271.01 无形资产处置损失债务重组损失 145 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告非货币性资产交换损失对外捐赠 19,990,223.02 5,877,459.65 19,990,223.02 地方水利建设基金 4,958,753.31 5,965,189.62 非常损失 1,950,373.99 1,950,373.99 其他 1,220,928.38 411,610.87 1,220,928.38 合计 50,542,549.71 14,800,793.62 45,583,796.40 其他说明：无 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 102,499,265.06 33,574,124.03 递延所得税费用 -6,569,039.87 1,065,035.53 合计 95,930,225.19 34,639,159.56 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 540,272,190.90 按法定/适用税率计算的所得税费用 135,068,047.72 子公司适用不同税率的影响 -62,026,050.74 调整以前期间所得税的影响 44,822.26 非应税收入的影响 -340,312.90 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 16,287,409.75 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -514,339.87 的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 20,924,577.29 异或可抵扣亏损的影响技术开发费加计扣除的影响 -13,513,928.32 所得税费用 95,930,225.19 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 √适用 □不适用详见本报告七合并财务报表项目注释之 57 其他综合收益中说明。 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 146 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额政府补助 11,798,997.69 13,066,688.48 利息收入 8,610,993.84 13,542,743.09 投资性房产出租收入 1,529,948.89 1,009,466.29 保证金存款到期收回 8,818,355.00 土地款保证金收回 25,314,750.00 其他 7,369,288.53 8,606,595.83 合计 63,442,333.95 36,225,493.69 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额经营性期间费用 429,381,416.26 399,079,063.73 捐赠支出 19,990,223.02 5,877,459.65 支付土地款保证金 9,610,000.00 30,702,950.00 其他 1,220,928.38 411,610.87 合计 460,202,567.66 436,071,084.25 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收到的资产相关的政府补助 3,300,000.00 8,070,000.00 合计 3,300,000.00 8,070,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明：无 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付暂借款 15,000,000.00 合计 15,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明：无 147 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 444,341,965.71 158,223,136.33 加：资产减值准备 161,494,146.02 126,734,907.76 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 327,226,266.49 283,696,879.38 性生物资产折旧无形资产摊销 11,547,625.13 10,814,262.93 长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期 20,637,671.30 1,115,804.37 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号 -1,125,000.00 1,125,000.00 填列）财务费用（收益以“－”号填列） -14,090,320.89 -8,911,477.30 投资损失（收益以“－”号填列） -2,297,473.67 -235,435,526.80 递延所得税资产减少（增加以“－” -6,569,039.87 1,065,035.53 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -324,769,934.58 -178,389,064.17 经营性应收项目的减少（增加以 -273,327,941.98 -250,615,104.71 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 -6,932,188.75 197,115,319.23 “－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额 336,135,774.91 106,539,172.55 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 1,317,386,858.50 1,154,709,243.01 减：现金的期初余额 1,154,709,243.01 1,270,022,623.08 加：现金等价物的期末余额 148 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 162,677,615.49 -115,313,380.07 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 13,650,000.00 来益大药房公司 13,650,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 980,286.42 来益大药房公司 980,286.42 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物取得子公司支付的现金净额 12,669,713.58 其他说明: 无 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 1,317,386,858.50 1,154,709,243.01 其中：库存现金 192,180.79 124,360.04 可随时用于支付的银行存款 1,317,157,514.92 1,154,581,763.80 可随时用于支付的其他货币资 37,162.79 3,119.17 金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 1,317,386,858.50 1,154,709,243.01 其中：母公司或集团内子公司使用 8,818,355.00 受限制的现金和现金等价物其他说明： √适用 □不适用不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额项目本期数背书转让的商业汇票金额 478,025,178.24 其中：支付货款 311,960,940.83 149 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告支付固定资产等长期资产购置款 166,064,237.41 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金应收票据存货 157,238,360.95 借款质押固定资产无形资产 2,622,847.83 借款质押合计 159,861,208.78 / 其他说明：无 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金 230,015,679.02 其中：美元 15,737,522.08 6.9370 109,171,190.67 欧元 16,538,633.65 7.3068 120,844,488.35 港币人民币人民币应收账款 415,173,595.88 其中：美元 47,454,550.00 6.9370 329,192,213.35 欧元 11,767,310.25 7.3068 85,981,382.53 港币人民币人民币长期借款 18,267,000.00 其中：美元欧元 2,500,000.00 7.3068 18,267,000.00 港币人民币人民币短期借款 3,653,400.00 欧元 500,000.00 7.3068 3,653,400.00 150 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告人民币应付账款 42,925,369.81 美元 4,098,231.42 6.9370 28,429,431.36 欧元 1,983,896.98 7.3068 14,495,938.45 其他说明：无 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 √适用 □不适用单位：元币种：人民币股权取购买日至期购买日至期被购买方名股权取股权取购买日的确股权取得成本得比例购买日末被购买方末被购买方称得时点得方式定依据（%）的收入的净利润来益大药房 2016 年 13,650,000.00 70.00 购买 2016 年取得控制权 597,589.00 -273,643.65 公司[注] 11 月 11 月其他说明： [注]：来益大药房公司原名为杭州九品大药房有限公司。 (2). 合并成本及商誉 √适用 □不适用单位：元币种：人民币合并成本来益大药房公司 --现金 13,650,000.00 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他 151 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告合并成本合计 13,650,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 1,525,770.90 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 12,124,229.10 值份额的金额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：无大额商誉形成的主要原因：无其他说明：无 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币来益大药房公司购买日公允价值购买日账面价值资产： 3,964,078.00 3,964,078.00 货币资金 980,286.42 980,286.42 应收款项 746,922.74 746,922.74 存货 820,055.37 820,055.37 固定资产 234,253.99 234,253.99 无形资产 74,074.08 74,074.08 其他资产 1,108,485.40 1,108,485.40 负债： 1,784,405.28 1,784,405.28 借款应付款项 1,784,405.28 1,784,405.28 递延所得税负债净资产 2,179,672.72 2,179,672.72 减：少数股东权益 653,901.82 653,901.82 取得的净资产 1,525,770.90 1,525,770.90 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：无企业合并中承担的被购买方的或有负债：无其他说明：无 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用 152 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 □适用 √不适用 (6). 其他说明： □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 153 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例昌海制药公司投资设立 2016 年 6 月 664,272,224.40 100% 6、其他 □适用 √不适用 154 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式来益生物公司浙江省嵊州市浙江省嵊州市制造业 90.91 设立上海来益公司上海浦东新区上海浦东新区研发 65.00 设立香港博昌公司香港特别行政区香港特别行政区商品流通 100.00 设立创新生物公司浙江省绍兴市浙江省绍兴市研发 100.00 设立杭州来益公司浙江省杭州市浙江省杭州市服务业 100.00 设立来益医药公司浙江省杭州市浙江省杭州市商品流通 100.00 设立来益进出口公司浙江省新昌县浙江省新昌县商品流通 100.00 设立上海维艾乐公司上海市闵行区上海市闵行区商品流通 80.00 设立维泰尔公司美国新泽西州美国新泽西州制造业 90.00 设立来益生态公司[注 1] 浙江省新昌县浙江省新昌县农业 90.00 设立浙江海隆公司浙江省绍兴市浙江省绍兴市研发 65.00 设立 ZMC 欧洲公司德国汉堡市德国汉堡市制造业 81.63 设立昌海制药公司浙江省绍兴市浙江省绍兴市制造业 100.00 设立来益大药房公司[注 2] 浙江省杭州市浙江省杭州市商品流通 70.00 非同一控制下企业合并 [注 1]：来益生态公司系由来益生物公司投资的控股子公司，来益生物公司持有该公司 90.00% 的股权，按此比例计算，本公司间接持有其 81.82%的权益。 [注 2]：来益大药房公司系由来益医药公司投资的控股子公司，来益医药公司持有该公司 70.00%的股权，按此比例计算，本公司间接持有其 70.00%的权益。在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权益子公司名称比例东的损益告分派的股利余额来益生物公司 9.09 -4,899,836.24 3,768,068.20 155 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告上海来益公司 35.00 -207,549.05 873,190.73 维泰尔公司 10.00 -53,490.51 2,105,513.39 来益生态公司 18.18 91,459.49 -1,111,625.36 浙江海隆公司 35.00 -381,154.08 4,778,806.35 ZMC 欧洲公司 18.37 -227,384.78 4,074,759.29 来益大药房公司 30.00 -82,093.10 571,808.72 上海维艾乐公司 20.00 -1,457,392.70 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 156 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币子公期末余额期初余额司名非流动资非流动负债合流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产资产合计流动负债称产负债计来益 69,558,609.94 98,536,590.68 168,095,200.62 126,652,052.41 126,652,052.41 99,028,072 129,196, 228,224,689 132,877,95 132,877, 生物 .10 617.32 .42 2.24 952.24 公司上海 3,434,169.49 1,354,825.29 4,788,994.78 2,294,164.13 2,294,164.13 2,936,235. 761,308. 3,697,544.4 609,716.54 609,716. 来益 76 72 8 公司维泰 193,659,578.67 30,180,275.28 223,839,853.95 202,784,719.96 202,784,719.96 199,107,25 23,077,6 222,184,912 202,250,48 202,250, 尔公 5.98 56.53 .51 6.07 486.07 司来益 18,683,051.94 23,172,554.74 41,855,606.68 45,436,714.86 283,750.00 45,720,464.86 16,613,815 22,667,8 39,281,648. 43,571,805 77,778. 43,649,5 生态 .73 32.38 11 .66 14 83.80 公司浙江 17,748,663.72 3,563,009.49 21,311,673.21 3,687,359.15 3,970,581.62 7,657,940.77 20,298,393 4,157,95 24,456,348. 401,962.54 9,311,6 9,713,60 海隆 .71 5.09 80 42.16 4.70 公司 ZMC 欧 253,012,687.97 23,959,343.98 276,972,031.95 236,152,133.42 18,267,000.00 254,419,133.42 154,430,45 2,961,18 157,391,635 134,690,36 134,690, 洲公 4.78 0.66 .44 7.63 367.63 司来益 4,387,544.16 296,129.69 4,683,673.85 2,777,644.78 2,777,644.78 大药房公司上海 10,967,875.41 660,617.14 11,628,492.55 18,915,456.03 18,915,456.03 维艾乐公司 157 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金经营活动现金营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量流量来益生物公司 33,596,019.96 -53,903,588.97 -53,903,588.97 7,928,165.09 45,602,782.37 -42,430,327.72 -42,430,327.72 -3,603,438.41 上海来益公司 10,721,626.16 -592,997.29 -592,997.29 3,301,521.72 8,188,679.25 -681,260.25 -681,260.25 -153,788.87 维泰尔公司 424,109,805.54 -534,905.06 1,120,707.55 -56,432,221.62 367,018,531.18 -2,917,066.77 -1,450,341.45 27,591,079.06 来益生态公司 7,758,622.35 503,077.51 503,077.51 -3,962,426.87 7,259,740.69 -1,034,456.38 -1,034,456.38 7,250,933.60 浙江海隆公司 456,267.73 -1,089,011.66 -1,089,011.66 -2,789,619.85 114,494.59 -19,472.22 -19,472.22 -1,923,189.77 ZMC 欧洲公司 483,867,123.48 -1,237,805.00 -148,369.28 -18,102,682.56 359,981,281.98 5,464,214.04 4,291,885.10 3,265,915.08 来益大药房公司 597,589.00 -273,643.65 -273,643.65 484,896.88 上海维艾乐公司 40,042,645.72 1,036,244.24 1,036,244.24 7,068,534.52 其他说明：无 158 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币持股比例(%) 对合营企业或联营合营企业或联营主要经营地注册地业务性质企业投资的会计处企业名称直接间接理方法新昌美中公司浙江省新昌县浙江省新昌县药物研发 40 权益法上海银乐公司上海上海商品流通 40 权益法 ZMC-USA 公司美国美国原料药销售 40 权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 159 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要与银行存款和应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的 29.11%(2015 年 12 月 31 日：25.99%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 160 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：期末数项目已逾期未减值未逾期未减值合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上应收票据 139,015,065.60 139,015,065.60 小计 139,015,065.60 139,015,065.60 (续上表) 期初数项目已逾期未减值未逾期未减值合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上应收票据 90,616,372.68 90,616,372.68 小计 90,616,372.68 90,616,372.68 (二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类期末数项目账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上银行借款 438,720,400.00 459,632,788.53 315,027,948.10 133,357,117.85 11,247,722.58 应付票据 31,523,856.14 31,523,856.14 31,523,856.14 应付账款 917,283,256.31 917,283,256.31 917,283,256.31 小计 1,387,527,512.45 1,408,439,900.98 1,263,835,060.55 133,357,117.85 11,247,722.58 (续上表) 期初数项目账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上银行借款 370,000,000.00 380,062,708.33 357,220,625.00 1,900,000.00 20,942,083.33 应付票据 16,814,625.97 16,814,625.97 16,814,625.97 应付账款 1,028,402,598.35 1,028,402,598.35 1,028,402,598.35 小计 1,415,217,224.32 1,425,279,932.65 1,402,437,849.32 1,900,000.00 20,942,083.33 (三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 161 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2016年12月31日，本公司以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的银行借款人民币28,872.04万元(2015年12月31日：人民币22,000万元),在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的50%基准点的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况报告本合并财务报表项目注释之 77 外币货币性项目中说明。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 1. 交易性金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（二）可供出售金融资产 277,863,300.00 277,863,300.00 （1）债务工具投资（2）权益工具投资 277,863,300.00 277,863,300.00 （3）其他（三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 162 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产持续以公允价值计量的资 277,863,300.00 277,863,300.00 产总额（五）交易性金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用本公司持有的可供出售金融资产以 2016 年 12 月 30 日的收盘价作为第一层次公允价值计量项目市价的确定依据。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 163 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例(%) 的表决权比例(%) 新昌县昌欣投资发展有限公司浙江省新昌县实业投资 6925.61 21.53 21.53 本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是李春波其他说明：无 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用在其他主体中的权益之说明 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用合营或联营企业名称与本企业关系新昌美中公司联营企业上海银乐公司联营企业 ZMC-USA 公司联营企业其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 □适用 √不适用 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 164 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额上海银乐公司采购商品出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额 ZMC-USA 公司销售商品 112,317,815.19 166,567,928.08 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币 165 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 1,099.00 812.28 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款 ZMC-USA公司 42,126,354.59 1,263,790.64 65,761,693.71 1,972,850.81 (2). 应付项目 □适用 √不适用 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币公司本期授予的各项权益工具总额 26,740,000 公司本期行权的各项权益工具总额公司本期失效的各项权益工具总额公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限其他说明根据公司 2016 年 9 月 12 日召开的 2016 年第一次临时股东大会审议通过的《公司首期限制性股票激励计划（草案）》及其摘要以及 2016 年 9 月 26 日公司第七届九次董事会审议通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，公司确定 2016 年 9 月 26 日为授予日，向 184 名激励对象授予限制性股票 2,674 万股并预留限制性股票 326 万股。本次限制性股票授予价格为 7.03 元/ 股，授予完成后，公司股本增加 26,740,000.00 元，溢价部分 161,242,200.00 元转入资本公积。上述股本实收情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2016〕418 号）。公司已于 2016 年 11 月 4 日办妥工商变更登记手续。 166 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告根据公司股权激励计划，首次授予的限制性股票在授予日起满 12 个月后分 3 期解锁，在满足激励计划规定的解锁条件时，分期的解锁比例分别为 40%、30%和 30%。具体情况如下：解锁时间解锁业绩条件解锁比例自首次授予日起 12 个月后的首个以 2014、2015 年扣除非经常性损益交易日起至授予日起 24 个月内的后的净利润平均值为基础，2016 年 40% 最后一个交易日当日止净利润增长率不低于 100% 自首次授予日起 24 个月后的首个以 2014、2015 年扣除非经常性损益交易日起至授予日起 36 个月内的后的净利润平均值为基础，2017 年 30% 最后一个交易日当日止净利润增长率不低于 110% 自首次授予日起 36 个月后的首个以 2014、2015 年扣除非经常性损益交易日起至授予日起 48 个月内的后的净利润平均值为基础，2018 年 30% 最后一个交易日当日止净利润增长率不低于 120% 2、以权益结算的股份支付情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币授予日权益工具公允价值的确定方法采用估值技术确定公允价值可行权权益工具数量的确定依据根据最新取得的可行权职工人数变动情况进行统计本期估计与上期估计有重大差异的原因以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 16,597,117.56 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 16,597,117.56 其他说明无 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 √适用 □不适用以股份支付服务情况以股份支付换取的职工服务总额 94,813,510.81 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 167 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告开立信用证事项：截至 2016 年 12 月 31 日，公司开立的尚未到期的信用证合约共计 22 份，其中美元信用证合约余额 129.09 万美元（11 份）、欧元信用证合约余额 132.53 万欧元（10 份）、瑞士法郎信用证合约余额 48.14 万瑞士法郎（1 份）。 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利 139,612,960.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用（一）投资成立浙江新码生物医药有限公司的事项 2017 年 1 月，公司投资成立全资子公司浙江新码生物医药有限公司（以下简称为新码生物公司），新码生物公司注册资本 1,000.00 万元，其中本公司以现金出资 500.00 万元，实物资产出资 500.00 万元。新码生物公司已于 2017 年 1 月 18 日在绍兴市市场监督管理局登记成立，并取得统一社会信用代码 91330600MA2899TKXY 的《营业执照》。2017 年 2 月公司已支付第一期出资款 500.00 万元。（二）投资华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业（有限合伙）的事项经公司 2016 年 12 月董事长办公会议同意，2017 年 1 月，公司和华盖医疗投资管理（北京）有限公司签订《合伙协议》，公司以人民币 2,000.00 万元认缴华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业（有限合伙）出资额 2,000.00 万元。公司已于 2017 年 1 月支付首期出资款 1,000.00 万元。（三）投资北京美福润医药科技股份有限公司事项 168 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告经公司 2016 年 12 月董事长办公会议同意，2017 年 1 月，公司和北京美福润医药科技股份有限公司签订的股票认购协议，公司以 14.16 元/股的价格，认购其新增的 106 万股股票（每股面值 1 元），认缴金额合计 15,009,600.00 元，此次增资后，公司占北京美福润医药科技股份有限公司总股本的比例为 1.21%，公司已于 2017 年 2 月支付全部认缴款 15,009,600.00 元，截至本财务报告出具日，相关工商变更手续尚在办理中。（四）来益医药公司吸收合并杭州来益公司以及对来益医药公司增资的事项根据七届十一次董事会《关于全资子公司浙江来益医药有限公司吸收合并全资子公司杭州来益生命营养科技有限公司暨增资的议案》，为提高来益医药公司管理效率，整合医药商业和物流资源，拟由来益医药公司对杭州来益公司进行吸收合并，吸收合并完成后，来益医药公司注册资本由 15,800 万元增加至 22,600 万元；同时公司拟以现金方式对上述吸收合并后的公司进行增资，增资额为 13,400 万元，本次增资后来益医药公司注册资本变更为 36,000 万元。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用 169 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告确定报告分部考虑的因素：公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目境内境外分部间抵销合计主营业务收入 3,404,123,238.67 2,783,745,701.73 913,803,656.42 5,274,065,283.98 主营业务成本 2,336,626,501.58 2,345,834,636.49 904,008,873.42 3,778,452,264.65 资产总额 8,735,461,366.36 501,032,339.46 422,189,810.24 8,814,303,895.58 负债总额 1,760,568,447.04 457,208,236.38 395,296,857.56 1,822,479,825.86 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用（1）2016年12月，本公司与浙江省新昌县医药药材有限公司签订了《协议书》，约定由浙江省新昌县医药药材有限公司全权代理本公司下属新昌制药厂自产制剂产品的销售，合作期限自 2017年1月1日起至2017年12月31日。（2）有关《盐酸万古霉素原料药供应合同》的进展说明 2008 年 4 月，本公司与美国 Hospira 公司签订了《盐酸万古霉素原料药供应合同》，约定由本公司向美国 Hospira 公司长期供应盐酸万古霉素原料药，合作期限自 2008 年 4 月 30 日起至 2017 年 12 月 31 日，预计合同总金额为 12,000 万美元。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司累计已向该公司销售盐酸万古霉素原料药 7,328.41 万美元。（3）关于辅酶 Q10 产品涉诉事项的最新进展日本 Kaneka 公司于 2010 年 10 月 28 日在德国起诉本公司侵犯其有关辅酶 Q10 的产品专利（EP1466 982 B1），本公司于 2010 年 11 月立即应诉（以下简称“专利侵权案”），并同时反诉其专利无效（以下简称“专利无效案”）。2012 年 3 月 13 日德国法官驳回了日本 Kaneka 公司诉讼本公司的专利侵权案，判决本公司辅酶 Q10 生产工艺没有侵犯日本 Kaneka 公司相关专利。2012 年 11 月 7 日德国法官在慕尼黑进行了专利无效案的第一次口审，当场判定日本 Kaneka 公司辅酶 Q10 的产品专利（EP1466 982 B1）无效。日本 Kaneka 公司不服上述判决，分别于 2012 年 4 月 25 日和 2013 年 3 月 19 日针对专利侵权案和专利无效案判决结果提出上诉。2015 年 4 月 8 号，德国 Dusseldorf 高级地区法院确认了专利无效案的第一次口审判决， 170 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告裁定日本 Kaneka 公司的辅酶 Q10 专利（EP1466 982 B1）与诉讼相关的权利要求无效，此为终审判决。此判决同时使日本 Kaneka 公司的专利侵权案上诉自动失效。 2016 年 5 月 31 日，德国 Dusseldorf 高级地区法院判决日本 Kaneka 公司支付本公司专利侵权案赔偿金额合计 55,394.73 欧元。根据慕尼黑联邦专利法院于 2012 年 11 月 07 日作出的具有法律效力的判决以及根据卡尔斯鲁厄联邦最高法院于 2015 年 05 月 24 日作出的具有法律效力的判决，赔偿本公司在专利无效案一审和二审中诉讼费合计 178,370.66 欧元。本期，本公司已收到该两笔诉讼赔偿金，本诉讼案件终结。（4）对外投资事项 1）对创新生物公司增资的事项根据公司制定的制剂国际化发展战略，为了实现资源的有效配置，使昌海新区的业务划分更加清晰，有利于专业化管理，加快制剂国际化的进程，经公司第七届董事会第四次（临时）会议审议同意公司决定以浙江医药股份有限公司昌海生物分公司无菌粉针制剂项目全部资产及制剂区块土地，对创新生物公司进行增资，实现制剂项目自主管理、独立运行。本次增资完成后，创新生物公司注册资本由 60,000,000.00 元增加至 283,431,969.73 元。公司已于 2016 年 4 月办妥工商变更登记手续。 2）投资成立昌海制药公司的事项因发展需要，经公司 2015 年度股东大会审议同意，公司决定投资设立全资子公司昌海制药公司。昌海制药公司注册资本 6.6 亿元，公司以账面价值为 664,272,224.40 元的实物资产进行出资。昌海制药公司已于 2016 年 6 月 16 日在绍兴市市场监督管理局登记注册，并取得统一社会信用代码为 91330600MA288EYT3Q 的《营业执照》。 3）对上海维艾乐公司增资以及转让其部分股权的事项 2016 年 12 月，经公司总裁办公会议同意，公司决定对上海维艾乐公司增加 500 万元的投资，由本公司以现金出资的形式进行认缴，同时公司和上海弥卉企业管理咨询有限公司签订股权转让协议，以 100 万元的价格转让公司所持有的上海维艾乐公司 200 万股权。上海维艾乐公司已于 2016 年 12 月办妥工商变更登记手续。公司已于 2017 年 3 月收到上海弥卉企业管理咨询有限公司支付的 100 万元股权转让款并支付上海维艾乐公司 500 万元增资款。 4）收购来益大药房公司 70%股权的事项 2016 年 10 月，经公司总裁办公会议同意，来益医药公司和自然人孙占英、赖华香签订《股权收购协议》，以 1,365 万元的价格收购其持有的来益大药房公司 70%的股权。来益医药公司已于本期支付全部出资款，并于 2016 年 11 月 15 日办妥工商变更手续，同时自然人孙占英、赖华香已于 2016 年 11 月 25 日办妥股权质押手续，将其持有的来益大药房公司 30%股权质押给来益医药公司。 5）投资成立浙江浙商健投资产管理有限公司的事项 171 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 2016 年 12 月，经公司董事长办公会议同意，公司与杭州民生医药控股集团有限公司等 17 家公司共同出资成立浙江浙商健投资产管理有限公司，该公司注册资本 2,200 万元，其中本公司以货币出资的方式认缴 100 万元，占比 4.55%。该公司已于 2016 年 12 月 28 日在浙江省工商行政管理局登记成立，并取得统一社会信用代码为 91330000MA27U0908J 的《营业执照》。公司已于 2017 年 1 月支付首次出资款 50 万元。（5）关于组建企业集团的事项根据 2016 年第一次临时股东大会审议通过的《关于组建企业集团的议案》，以本公司为主体，下属 8 家子公司（创新生物公司、昌海制药公司、来益医药公司、杭州来益公司、来益生物公司、来益进出口公司、上海来益公司、上海维艾乐公司）为成员单位组建企业集团。公司已于本期取得了经浙江省工商行政管理局核准的编号为 001418 的《企业集团登记证》。 8、其他 □适用 √不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计种类计提账面提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比价值 (%) (%) (%) 例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用 812,769,272.00 100.00 24,830,857.92 3.06 787,938,414.08 611,264,921.03 100.00 18,562,231.73 3.04 592,702,689.30 风险特征组合计提坏账准备的应收账款 172 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 812,769,272.00 / 24,830,857.92 / 787,938,414.08 611,264,921.03 / 18,562,231.73 / 592,702,689.30 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 809,831,530.06 24,294,945.91 3.00 1 年以内小计 809,831,530.06 24,294,945.91 3.00 1至2年 516,363.79 51,636.38 10.00 2至3年 2,421,378.15 484,275.63 20.00 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 812,769,272.00 24,830,857.92 3.06 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 6,635,376.21 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 173 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 366,750.02 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备的比例(%) ZMC 欧洲公司 214,168,884.12 26.35 6,425,066.52 维泰尔公司 135,335,701.94 16.65 4,060,071.06 浙江省新昌县医药药材有限公司 53,188,951.56 6.54 1,595,668.55 来益进出口公司 48,565,032.71 5.98 1,456,950.98 昌海制药公司 40,982,089.89 5.04 1,229,462.70 小计 492,240,660.22 60.56 14,767,219.81 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 174 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告按信用 719,859,323.83 100.00 51,012,692.37 7.09 668,846,631.46 584,920,192.89 100.00 123,783,345.85 21.16 461,136,847.04 风险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 719,859,323.83 / 51,012,692.37 / 668,846,631.46 584,920,192.89 / 123,783,345.85 / 461,136,847.04 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 546,325,933.16 16,389,777.99 3.00 1 年以内小计 546,325,933.16 16,389,777.99 3.00 1至2年 85,653,381.16 8,565,338.12 10.00 2至3年 59,666,428.34 11,933,285.67 20.00 3 年以上 28,178,581.17 14,089,290.59 50.00 3至4年 4至5年 5 年以上 35,000.00 35,000.00 100.00 合计 719,859,323.83 51,012,692.37 7.09 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 175 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-72,670,653.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的其他应收款 100,000.00 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额子公司往来 514,094,760.98 429,766,566.67 出口退税 80,683,360.01 28,872,513.55 应收暂付款 7,683,014.35 7,109,761.97 押金保证金 100,485,622.03 118,757,090.00 其他 912,566.46 414,260.70 股权转让款 1,000,000.00 暂借款 15,000,000.00 合计 719,859,323.83 584,920,192.89 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期末余坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄额合计数的比例(%) 期末余额来益医药公司往来款 225,000,000.00 1 年以内 31.26 6,750,000.00 来益生物公司往来款 119,418,400.00 1 年以内 16.59 3,582,552.00 杭州来益公司往来款 105,000,000.00 [注 1] 14.59 13,057,007.60 绍兴市滨海新城管理委员会保证金 96,657,150.00 [注 2] 13.43 20,813,855.00 应收出口退税出口退税 80,683,360.01 1 年以内 11.21 2,420,500.80 合计 / 626,758,910.01 / 87.08 46,623,915.40 [注 1]：其中账龄 1 年以内 27,474,786.66 元，1-2 年的 46,737,106.67 元，2-3 年的 26,116,666.67 元，3-5 年的 4,671,440.00 元。 [注 2]：其中账龄 1 年以内 9,610,000.00 元，1-2 年的 35,013,800.00 元，2-3 年的 29,975,000.00 元，3-5 年的 22,058,350.00 元。 176 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 1,291,395,632.16 5,500,000.00 1,285,895,632.16 373,063,516.00 5,500,000.00 367,563,516.00 对联营、合营企业 9,654,294.95 9,654,294.95 9,450,266.17 9,450,266.17 投资合计 1,301,049,927.11 5,500,000.00 1,295,549,927.11 382,513,782.17 5,500,000.00 377,013,782.17 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计提减值准备期末被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值准备余额来益生物公司 17,325,000.00 17,325,000.00 上海来益公司 6,523,320.00 6,523,320.00 5,500,000.00 香港博昌公司 75,546.00 75,546.00 来益医药公司 158,000,000.00 158,000,000.00 杭州来益公司 68,000,000.00 68,000,000.00 来益进出口公司 10,000,000.00 10,000,000.00 上海维艾乐公司 5,000,000.00 5,000,000.00 2,000,000.00 8,000,000.00 维泰尔公司 21,618,450.00 21,618,450.00 ZMC 欧洲公司 16,771,200.00 16,771,200.00 创新生物公司 60,000,000.00 251,059,891.76 311,059,891.76 浙江海隆公司 9,750,000.00 9,750,000.00 昌海制药公司 664,272,224.40 664,272,224.40 合计 373,063,516.00 920,332,116.16 2,000,000.00 1,291,395,632.16 5,500,000.00 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 177 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告本期增减变动追其他宣告发减值准投资期初权益法下其他计提期末加减少综合放现金其备期末单位余额确认的投权益减值余额投投资收益股利或他余额资损益变动准备资调整利润一、合营企业小计二、联营企业 ZMC-USA 公 9,269,538.07 206,143.59 9,475,681.66 司新昌美中公 180,728.10 -2,114.81 178,613.29 司小计 9,450,266.17 204,028.78 9,654,294.95 合计 9,450,266.17 204,028.78 9,654,294.95 其他说明：无 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 3,326,920,378.16 2,007,516,548.52 2,563,293,733.73 2,026,463,568.90 其他业务 27,933,247.19 25,752,996.87 5,269,042.20 3,398,659.21 合计 3,354,853,625.35 2,033,269,545.39 2,568,562,775.93 2,029,862,228.11 其他说明：无 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益 204,028.78 67,793.42 处置长期股权投资产生的投资收益 -1,000,000.00 977,688.97 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,159,000.00 2,576,000.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 231,601,167.70 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 178 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告计量产生的利得其他 28,721.04 212,876.71 合计 1,391,749.82 235,435,526.80 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -20,637,671.30 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 29,907,684.18 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保 1,185,120.42 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当 179 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -16,544,371.02 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 1,585,432.99 少数股东权益影响额 -2,335,918.11 合计 -6,839,722.84 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 6.64 0.48 0.48 利润扣除非经常性损益后归属于 6.74 0.49 0.49 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 √适用 □不适用 (1) 加权平均净资产收益率的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润 A 450,102,013.98 非经常性损益 B -6,839,722.84 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 C=A-B 456,941,736.82 润归属于公司普通股股东的期初净资产 D 6,595,317,503.19 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的 E 187,982,200.00 净资产新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净 G 46,805,400.00 资产 180 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 摊销股权激励成本影响净资产 I1 16,597,117.56 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 出售子公司少数股权投资差额 I2 2,457,392.70 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 其他限制性股票影响净资产 I3 -187,982,200.00 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3 可供出售金融资产公允价值变动净额及外币报表折算差额 I4 -39,447,686.33 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J4 报告期月份数 K L=D+A/2+E×F/K-G 加权平均净资产 6,781,391,246.41 ×H/K±I×J/K 加权平均净资产收益率 M=A/L 6.64% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 6.74% (2)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 1)基本每股收益的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润 A 450,102,013.98 非经常性损益 B -6,839,722.84 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股 C=A-B 456,941,736.82 东的净利润期初股份总数 D 936,108,000 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股 E 份数发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 181 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 936,108,000 基本每股收益 M=A/L 0.48 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.49 2）稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 182 / 183 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告第十二节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的备查文件目录公司会计报表。备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公备查文件目录告原稿。董事长：李春波董事会批准报送日期：2017-04-12 修订信息 □适用 √不适用 183 / 183
附件：公告原文

浙江医药2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-04-12

浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
公司代码：600216                                                       公司简称：浙江医药
                        浙江医药股份有限公司
                          2016 年年度报告
                                          重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李春波、主管会计工作负责人王明达及会计机构负责人（会计主管人员）冯丹音
     声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2016 年度归属于母公司股东的净利润为
450,102,013.98 元，母公司净利润为 609,583,961.17 元。按《公司章程》规定，以 2016 年
度实现的母公司净利润 609,583,961.17 元为基数，提取 10%法定盈余公积金 60,958,396.12
元 ， 提 取 5% 的 任 意 盈 余 公 积 金 30,479,198.06 元 后 ， 加 上 母 公 司 期 初 未 分 配 利 润
3,399,381,022.04 元，期末母公司可供股东分配利润为 3,870,721,989.03 元。公司拟以 2016
年 12 月 31 日公司总股本 96,284.80 万股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 1.45 元
（含税），计派送现金红利 139,612,960.00 元，剩余未分配利润结转下一年度。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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九、重大风险提示
√适用 □不适用
    报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险，公司已在本报告中
阐述关于公司未来经营过程中可能面临的风险因素及应对措施。敬请查阅本报告第四节“经
营情况讨论与分析”之“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”。
十、其他
□适用 √不适用
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第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要................................................................................................................... 10
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 13
第五节     重要事项........................................................................................................................... 42
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 52
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 60
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 61
第九节     公司治理........................................................................................................................... 70
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 74
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 75
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 183
                                                                3 / 183
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                                第一节            释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
浙江医药、公司                  指        浙江医药股份有限公司
新昌制药厂                      指        浙江医药股份有限公司新昌制药厂
维生素厂                        指        浙江医药股份有限公司维生素厂
昌海生物、昌海生物分公司        指        浙江医药股份有限公司昌海生物分公司
创新生物                        指        浙江创新生物有限公司
昌海制药                        指        浙江昌海制药有限公司
来益生物                        指        浙江来益生物技术有限公司
来益医药                        指        浙江来益医药有限公司
上海维艾乐                      指        上海维艾乐健康管理有限公司
仙琚制药                        指        浙江仙琚制药股份有限公司
CFDA                            指        China Food and Drug Administration,国家
                                          食品药品监督管理总局
FDA                             指        Food and Drug Administration,美国食品药
                                          物管理局
GMP                             指        Good Manufacturing Practise,药品生产质
                                          量管理规范
cGMP                            指        Current Good Manufacture Practices, 动
                                          态药品生产质量管理规范
TGA                             指        Therapeutic Goods Administration,澳大利
                                          亚药物管理局
GSP                             指        Good Supplying Practice, 药品经营质量管
                                          理规范
创新药                          指        国际国内均未研发上市的药物
仿制药                          指        模仿业已上市的药物，药学指标和治疗效果
                                          与已上市的药物等价的药品
原料药（API）                   指        Active Pharmaceutical Ingredient 的 缩
                                          写，活性药物成分，具有一定药理活性、用
                                          作生产制剂的化学物质
NDA                             指        New Drug Application，新药申请
POV                             指        Pre-operational Visit,运行前访问
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                        第二节     公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                         浙江医药股份有限公司
公司的中文简称                         浙江医药
公司的外文名称                         Zhejiang Medicine Co., Ltd.
公司的外文名称缩写                     ZMC
公司的法定代表人                       李春波
二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                        证券事务代表
姓名                          叶伟东                            巫梦梦
联系地址                      浙江绍兴滨海新城马欢路398         浙江绍兴滨海新城马欢路398
                              号科创园A楼（综合楼）3层          号科创园A楼（综合楼）3层
电话                          0575-85211969                     0575-85211969
传真                          0575-85211976                     0575-85211976
电子信箱                      zmc3@163.com                      zmc3@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                           浙江绍兴滨海新城致远中大道168号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                           浙江绍兴滨海新城马欢路398号科创园A楼（综合楼）
                                       3层
公司办公地址的邮政编码
公司网址                               www.china-zmc.com
电子信箱                               zmc3@163.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称           中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网 www.sse.com.cn
址
公司年度报告备置地点                 浙江医药股份有限公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                      公司股票简况
      股票种类            股票上市交易所           股票简称                  股票代码
    A股               上海证券交易所           浙江医药
六、 其他相关资料
                           名称                      天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
                           办公地址                  杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座
内）
                           签字会计师姓名            严善明 李正卫
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 七、 近三年主要会计数据和财务指标
 (一) 主要会计数据
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                   本期比上年
  主要会计数据              2016年                2015年             同期增减          2014年
                                                                       (%)
营业收入               5,279,204,031.07 4,496,662,378.82                17.40    4,832,291,832.46
归属于上市公司股         450,102,013.98   161,801,304.22               178.18      169,739,354.50
东的净利润
归属于上市公司股          456,941,736.82      -54,517,609.45           938.15     215,472,945.23
东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现          336,135,774.91      106,539,172.55           215.50     549,899,398.98
金流量净额
                                                                   本期末比上
                           2016年末             2015年末           年同期末增         2014年末
                                                                     减（%）
归属于上市公司股       6,978,220,941.10 6,595,317,503.19                  5.81   6,538,251,188.72
东的净资产
总资产                 8,814,303,895.58 8,248,813,636.46                 6.86    7,869,425,252.91
期末总股本                  962,848,000      936,108,000                 2.86         936,108,000
 (二)      主要财务指标
                                                                本期比上年同期增减
    主要财务指标              2016年         2015年                                  2014年
                                                                        (%)
基本每股收益（元／股）                 0.48              0.17               182.35               0.18
稀释每股收益（元／股）                 0.48              0.17               182.35               0.18
扣除非经常性损益后的基本
                                       0.49             -0.06                916.67              0.23
每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）              6.64              2.46     增加4.18个百分点               2.62
扣除非经常性损益后的加权
                                       6.74             -0.83     增加7.57个百分点               3.32
平均净资产收益率（%）
 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
 √适用 □不适用
    2016 年 10 月 21 日，公司首期限制性股票激励计划首次授予的 2674 万股限制性股票在
 中登公司上海分公司完成股份登记，公司总股本由 93610.8 万股增至 96284.8 万股。详见公
 司 2016 年 10 月 22 日在上交所网站 www.sse.com.cn 上刊登的临 2016-056 号公告。
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     八、 境内外会计准则下会计数据差异
     (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
          的净资产差异情况
     □适用 √不适用
     (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
          净资产差异情况
     □适用 √不适用
     (三) 境内外会计准则差异的说明：
     □适用 √不适用
     九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                            单位：元 币种：人民币
                        第一季度         第二季度         第三季度         第四季度
                      （1-3 月份）     （4-6 月份）     （7-9 月份）    （10-12 月份）
营业收入            1,308,922,245.86 1,333,584,346.68 1,330,626,374.47 1,306,071,064.06
归属于上市公司股
                        64,722,190.63     127,385,037.07    212,954,763.51       45,040,022.77
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性        59,960,097.22     123,865,744.48    208,076,041.07       65,039,854.05
损益后的净利润
经营活动产生的现
                      -179,730,608.98     255,249,712.80    160,115,810.84      100,500,860.25
金流量净额
管理费用               100,391,172.44     142,144,474.52      92,821,306.49     202,474,421.82
      注：报告期内，第一季度净利润较低，主要系一季度公司主导产品合成维生素 E、维生素 A 价格
      低，毛利率少所致；第二、三、四季度净利润波动主要系管理费用列支不均所致。
      季度数据与已披露定期报告数据差异说明
      □适用 √不适用
     十、 非经常性损益项目和金额
     √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                            附注
          非经常性损益项目             2016 年金额          （如     2015 年金额     2014 年金额
                                                            适用）
     非流动资产处置损益             -20,637,671.30                     -138,115.40 -64,238,351.04
     越权审批，或无正式批准文
     件，或偶发性的税收返还、
     减免
     计入当期损益的政府补助，        29,907,684.18                   21,044,692.96   21,837,924.18
     但与公司正常经营业务密切
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相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企
业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业
及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的
损益
因不可抗力因素，如遭受自
然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工
的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产
生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的
子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的
或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关      1,185,120.42               235,913,673.46   3,733,584.33
的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款
项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法
规的要求对当期损益进行一
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    次性调整对当期损益的影响
    受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业    -16,544,371.02                   -202,740.83 -12,589,409.74
    外收入和支出
    其他符合非经常性损益定义
    的损益项目
    少数股东权益影响额           -2,335,918.11                -2,139,215.02 -2,188,727.77
    所得税影响额                  1,585,432.99               -38,159,381.50   7,711,389.31
               合计              -6,839,722.84               216,318,913.67 -45,733,590.73
    十一、 采用公允价值计量的项目
    √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                                       对当期利润的
    项目名称             期初余额                 期末余额              当期变动
                                                                                         影响金额
可供出售金融资产         327,088,500.00        277,863,300.00         -41,841,420.00   2,159,000.00
以公允价值计量且
其变动计入当期损           1,125,000.00                 -              -1,125,000.00   1,125,000.00
益的金融负债
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                           第三节        公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主营业务
   公司于 1999 年 10 月在上海证券交易所上市，根据中国证监会发布的《上市公司行业分
类指引》（2012 年修订），公司所属行业为医药制造业（C27）。报告期内公司主营业务未
发生变化，主营业务为生命营养品、医药制造类产品的销售及医药商业。
   生命营养品主要为合成维生素 E、天然维生素 E、维生素 A、维生素 H、维生素 D3、辅酶
Q10、β -胡萝卜素等脂溶性维生素和类胡萝卜素产品。
   医药制造类产品主要为盐酸万古霉素、替考拉宁、本芴醇、蒿甲醚等医药原料药和“来
立信”（乳酸左氧氟沙星注射液及其片剂）、“来可信”（注射用盐酸万古霉素）、“加立
信”（注射用替考拉宁）、“来益”（天然维生素 E 胶丸）等医药制剂。报告期内，公司取
得了创新药苹果酸奈诺沙星原料药及其胶囊的生产批文。
   医药商业业务主要是公司下属医药流通企业浙江来益医药有限公司以配送中标药品为主，
以零售为辅，经营范围包括：中药材、中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素制剂、生物
制品、麻醉药品、第一类精神药品、第二类精神药品、蛋白同化制剂、肽类激素等。
（二）经营模式
   1、采购模式
   公司所有物料均按生产工艺要求及国家相关法规要求的质量标准采购，建立了原材料供
应商评价体系和原材料检验控制制度，审定合格供应商并定期复核，保证原材料的品质。提
供用于生产出口产品的原材料供应商需经过 FDA、TGA 等认可。
   公司医药商业业务主要通过直接向制药企业进行采购，代理其产品在浙江省的销售，或
向其他销售代理商采购药品后销售给医疗机构、药品零售商与批发商。
   2、生产模式
   目前公司的各生产线按照以销定产的原则生产。销售部门制定销售计划；生产计划调度
部制定生产总计划并了解进度，统一协调；车间按照 GMP 规范组织生产；生产管理部监督安
全生产；质量保证部负责对生产过程的各项关键质量控制点和工艺流程进行监督检查。
   3、销售模式
   生命营养品根据适用对象分动物营养品和人类营养品，主要用于饲料添加剂，以及食品、
膳食补充剂和化妆品领域。动物营养品主要以自营出口的方式销售至欧美地区，同时也通过
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国内外贸易公司或中间商销售至南美、东南亚等非主流市场。人类营养品主要通过与规模较
大的膳食补充剂生产企业、大型化妆品公司直接建立业务关系，并与有实力的分销商建立合
作关系。
    公司医药原料药绝大多数用于出口，且以自营出口为主，少量通过贸易公司、中间商出
口。医药制剂产品则主要采用学术推广和代理分销两种模式进行销售。
    医药商业主要是公司下属医药流通企业浙江来益医药有限公司，在以省为单位的药品集
中招标采购政策下，以公立医院为主要目标市场，以服务为手段，凭借规范经营、规模经营
来赢得发展。来益医药已于 2014 年 9 月通过了新版 GSP 现场检查，并于 2014 年 10 月取得《药
品经营许可证》和 GSP 认证证书，有效期至 2019 年 10 月 27 日止。报告期内，来益医药完成
了药品仓库整体搬迁至自动化信息化现代物流基地，该物流基地已被列入杭州市现代物流业
重点项目库。
（三）行业情况说明和业绩驱动因素
    维生素行业的市场需求主要来自于其下游的饲料、食品、医药等领域，总体需求平稳低
速增长，供给集中度高，环保成本、生产要素成本上升加速了维生素厂商竞争格局的变化。
报告期内，《大气污染防治法》、《环境影响评价法》相继开始实施，新环保法律法规要求
对纳入重点排污单位的生产企业自动监测并公开排放信息，评估环境风险，引导企业淘汰落
后设备、技术方法和工艺，对达标排放以及建设项目的准入形成更高要求。
    医药行业关乎民生，周期性、区域性不明显。随着生物技术的快速发展和新医学的发展，
全球医药行业呈现出增长的趋势。根据国家统计局数据，2016 年，国内医药制造行业增加值
同比增长 10.8%，增速高于同期规模以上工业增加值。报告期内，医药政策密集出台，涉及
加快药品注册审评审批、保健食品注册、仿制药质量和疗效一致性评价、“两票制”等方面，
规范和推动了医药行业的发展。自招投标、医保控费、限抗等政策实施以来，药品价格呈下
降趋势，药品降价风险成为影响公司业绩的又一重要因素。
（四）公司所处的行业地位
    公司作为全国医药大型综合性化学制药企业，2009 年被浙江省人民政府列为浙江省工业
行业龙头骨干企业。报告期内被列入 2016 年浙江省高新技术企业百强，众牌饲料级维生素被
浙江省质量技术监督局复评认定为“浙江名牌产品”。
    经过多年发展，公司已成为我国脂溶性维生素、抗耐药抗生素、喹诺酮类抗生素产品的
主要生产基地，合成维生素 E 产量国内最大，为全球第二大生产商；天然维生素 E 产量为国
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内最大，全球第三大生产商；β -胡萝卜素和斑蝥黄素是全国最大、全球第三大供应商；盐酸
万古霉素及替考拉宁已占全球产量的 40%以上；公司制剂产品：乳酸左氧氟沙星注射液（商
品名“来立信”）占全国销售的 20%以上，注射用盐酸万古霉素（商品名“来可信”）占全
国销售的 30%以上，注射用替考拉宁（商品名“加立信”）为国内最大生产商。目前，浙江
医药已发展成为一家技术先进、规模大、实力雄厚、对全球市场具有影响力的医药企业。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
   报告期内，固定资产、在建工程、无形资产占公司总资产的比例分别为 40.01%，7.14%，
4.82%。
    固定资产较期初余额增加 12.52%，在建工程较期初余额减少 28.71%，主要是因为昌海生
物工程项目，杭州来益工程项目部分在建工程完工转入固定资产所致；
    无形资产较期初余额增加 3.82%，系昌海生物分公司土地使用权增加所致；
    公司其他资产变动情况参见本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“（三）资产、负
债情况分析”。
其中：境外资产 50,103.23（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为 5.68%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
   报告期内，公司的核心竞争力未发生变化，主要为：
   1、公司拥有一支较为稳定的核心管理团队，已构建起一个研发、生产、营销一体化的管
理体系；一个以市场为导向的技术创新体系；公司拥有原料、制剂协同发展的较强综合竞争
力的产品系列。
   2、公司的技术控制和技术创新及新药研发能力较强：拥有国家级企业技术中心和国家级
博士后科研工作站；培育了一个具有较强创新能力的技术团队；取得了一批具有国际领先水
平的技术成果和拥有自主知识产权的专有技术；这一切为企业新产品开发、核心竞争力的提
升提供了强有力的技术支撑。
   3、公司在脂溶性维生素领域及抗生素、抗耐药抗生素领域，产品质量达到了国际先进水
平，并参与了相关品种的国际质量标准制定。
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   4、公司具有较完善的营销网络。拥有先进、高效、专业化的销售团队；并有一大批信誉
良好、忠诚度高、销售能力强的客户。且与国内外知名企业及有较强的营销能力和客户服务
能力的经销商建立了长期战略合作关系。
                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2016 年，公司在董事会的领导下，紧密围绕“规范、创新、节约”方针，不懈努力，扎
实工作，一方面强化管理，狠抓主导产品的技术进步，降低产品成本，提高公司盈利；另一
方面，加速技改进程，合理配置资源，不断优化产品结构，开辟新的经济增长点，保证了全
年生产经营计划的顺利实现。公司全年实现营业收入 527,920.40 万元，较上年同期增加
17.40%，实现归属于母公司股东的净利润 45,010.20 万元，较上年同期增加 178.18%。
    报告期内，公司抓住主导产品合成维生素 E 市场情况好转，价格进入上行通道的有利时
机，不断改进生产工艺，合成维生素 E 技术指标取得进一步提升。基于量价齐升的良好态势，
合成维生素 E 销售收入同比增长 46.80%。此外，公司另一重要盈利产品维生素 A 2016 年市
场价格连续上涨，销售收入同比增加 93.00%。报告期内公司生命营养类产品实现销售收入同
比增加 37.28%。2016 年药品营销继续加强学术推广，积极开拓市场，发挥品牌优势，产销量
稳步增长，医药制剂全年销售收入同比增加 10.23%。
    报告期内，公司新药研发取得开创性进展，苹果酸奈诺沙星原料药及其胶囊（“太捷信”）
于 2016 年 6 月取得生产批文，其注射剂型苹果酸奈诺沙星氯化钠注射液完成临床研究，准备
申报生产。抗肿瘤创新药甲磺酸普喹替尼取得Ⅱ期、III 期临床研究批文，抗肿瘤创新药
XCCS605B 取得Ⅰ期、Ⅱ期临床研究批文，进入新研发阶段。国外申报方面，注射用达托霉素
新规格获 FDA 同意按 505(b)2 的 NDA 方式申报。抗 HER2-ADC 在新西兰和澳大利亚的临床试验
进展顺利。
    报告期内，昌海生物通过国家二级安全标准化考评。园区技改、国际认证工作取得新成
果。昌海制药左氧氟沙星、盐酸米诺环素和喷昔洛韦三个产品通过德国官方审计并取得欧盟
GMP 证书。报告期内，公司申请国际、国内发明专利 27 项，授权国际、国内发明专利 16 项。
    报告期内，公司完成了昌海生物园区的区块划分，建设项目取得了新的重要进展。昌海
生物分公司维生素 A 中间体及配套项目自 9 月开始水试和各项系统调试，力争 2017 年 4 月进
行试生产。β -胡萝卜素项目中间体车间设备安装调试完成，具备试生产条件。创新生物口服
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    固体制剂项目主体大楼的装修和配套设施的采购工作基本结束，下一步进入安装和调试阶段。
    无菌粉针制剂项目完成全自动灌装线整线运行，并成功接受了 FDA 在亚洲首次进行的 POV 访
    问。昌海制药左氧氟沙星项目、达托霉素、米诺环素和替加环素项目均已投产，运行正常。
    报告期内，新昌制药厂制剂大楼项目验收合格，截止 2016 年末已完成设备安装和水试，力争
    2017 年年中完成 GMP 认证。
    报告期内，公司下属医药流通企业来益医药获中国医药商业协会 AAA 级企业信用评级，
    其配套现代医药物流基地 10 月正式投入使用。同月，来益医药以 1365 万元的总价完成了对
    杭州九品大药房有限公司（现已更名为浙江来益大药房连锁有限公司）70%的股权收购，为公
    司“十三五”开展互联网+药品+保健品经营奠定了基础。
    报告期内，公司下属保健品销售子公司维艾乐实现销售收入“三连增”，目前已经形成
    了以全国连锁为基础、区域强势连锁为补充的 OTC 销售渠道布局，“来益牌”天然维生素 E、
    叶黄素咀嚼片和“好心人牌”辅酶 Q10 入驻全国 25 个省、市、自治区的 25000 家 OTC 连锁门
    店。
    报告期内，公司实施了首期限制性股票激励计划，对留住和吸引优秀人才投身企业建设，
    完善长效奖励机制，具有战略意义，有利于企业的长远发展。
    二、报告期内主要经营情况
    报告期内，公司生命营养品实现销售额 232,842.75 万元，占公司营业收入的 44.11%，
    同比增加 37.28 %；医药制造实现销售额 101,628.86 万元，占公司营业收入的 19.25 %，同
    比增加 5.87 %；医药商业实现销售额 192,013.68 万元，占公司营业收入的 36.37%，同比增
    加 5.06%。
    (一) 主营业务分析
                                 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                          单位:元 币种:人民币
              科目                         本期数                上年同期数     变动比例（%）
营业收入                               5,279,204,031.07        4,496,662,378.82          17.40
营业成本                               3,781,691,981.24        3,743,594,527.57           1.02
销售费用                                 233,889,952.69          217,816,270.53           7.38
管理费用                                 537,831,375.27          467,334,679.24          15.08
财务费用                                 -21,764,080.22          -21,951,044.16           0.85
经营活动产生的现金流量净额               336,135,774.91          106,539,172.55         215.50
投资活动产生的现金流量净额              -398,647,261.54         -445,208,317.57          10.46
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 筹资活动产生的现金流量净额               190,547,494.23           190,870,631.07              -0.17
 研发支出                                 217,780,375.31           180,576,326.69              20.60
       1. 收入和成本分析
       √适用 □不适用
       (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                        主营业务分行业情况
                                                                          营业收    营业成
                                                            毛利率        入比上    本比上  毛利率比上
   分行业           营业收入             营业成本
                                                            （%）         年增减    年增减 年增减（%）
                                                                          （%）     （%）
生命营养品      2,328,427,485.76 1,432,584,247.13             38.47         37.28     -4.94 增加 27.32
                                                                                            个百分点
医药制造类      1,016,288,639.93       516,967,036.20         49.13         5.87       5.18 增加 0.33
                                                                                            个百分点
医药商业类      1,920,136,784.41 1,823,209,213.61              5.05         5.06       5.12 减少 0.05
                                                                                            个百分点
其他                9,212,373.88         5,691,767.71         38.22        14.02    -22.14 增加 28.70
                                                                                            个百分点
合计            5,274,065,283.98 3,778,452,264.65             28.36        17.42       1.02 增加 11.63
                                                                                            个百分点
                                        主营业务分产品情况
                                                                          营业收    营业成
                                                            毛利率        入比上    本比上  毛利率比上
   分产品           营业收入             营业成本
                                                            （%）         年增减    年增减 年增减（%）
                                                                          （%）     （%）
合成维生素 E    1,537,155,729.26       866,338,620.91         43.64         46.34     -6.06 增加 31.44
系列                                                                                        个百分点
维生素 A 系列     320,843,832.24       144,340,906.54         55.01        92.88      -3.62 增加 45.04
                                                                                            个百分点
天然维生素 E       99,337,938.05        92,101,113.54          7.29       -23.33      10.45 减少 28.36
系列                                                                                        个百分点
盐酸万古霉素      246,763,595.53       105,139,433.74         57.39        -4.02    -12.96 增加 4.38 个
系列                                                                                        百分点
替考拉宁系列      106,435,778.95        46,156,047.91         56.63         2.83      35.06 减少 10.35
                                                                                            个百分点
社会产品配送    1,920,136,784.41 1,823,209,213.61              5.05         5.06       5.12 减少 0.05 个
                                                                                            百分点
                                                 15 / 183
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                                          主营业务分地区情况
                                                                          营业收    营业成
                                                             毛利率       入比上    本比上  毛利率比上
   分地区             营业收入            营业成本
                                                             （%）        年增减    年增减 年增减（%）
                                                                          （%）     （%）
国内销售        3,404,123,238.67 2,336,626,501.58              31.36        13.84      2.07 增加 7.92 个
                                                                                            百分点
国外销售        1,869,942,045.31 1,441,825,763.07              22.89       24.54      -0.62 增加 19.52
                                                                                            个百分点
     主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
     √适用 □不适用
     生命营养品销售收入同比增加 37.28%，主要是因为公司主导产品合成维生素 E、维生素 A 销售增长。
     (2). 产销量情况分析表
     √适用 □不适用
                                                                    生产量    销售量
                                                                                        库存量比上
     主要产品           单位     生产量      销售量         库存量  比上年    比上年
                                                                                        年增减（%）
                                                                    增减（%） 增减（%）
93%维生素 E 油①         吨      20,707        19,201         1,654   39.72     24.31     1,017.57
50%维生素 E 粉②         吨      25,808        21,975         4,449   24.07       3.83      622.24
维生素 A 粉（50 万
                         吨       1,144         1,076          161        15.13      11.65       73.71
单位）
维生素 A 粉（65 万
                         吨         341            352          49     -19.02       -12.01      -18.67
单位）
维生素 A 粉（100 万
                         吨         310            295          66        28.14      38.70       29.59
单位）
天然维生素 E 琥珀
                         吨          76              66         21     -20.88       -28.14      103.19
酸酯 1185
天然维生素 E 琥珀
                         吨          42              34         12     -15.68       -31.25      178.41
酸酯 1210
盐酸万古霉素原料
                         吨          49              47          7     -17.67       -21.29       31.08
药③
替考拉宁原料药④        KG        1,687         1,693          376        15.79      17.41       -1.57
盐酸万古霉素制剂        万瓶        281           276            6        42.29      36.68      448.86
替考拉宁制剂            万瓶        191           191        0.003        38.26      25.56      -89.62
     注：表中 93%维生素 E 油①，部分直接销售给客户，剩余用以生产 50%维生素 E 粉②进行销售。
     盐酸万古霉素原料药③大部分直接对外销售，部分用于生产注射用盐酸万古霉素。
     替考拉宁原料药④大部分直接对外销售，部分用于生产注射用替考拉宁。
                                                 16 / 183
                                浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
       (3). 成本分析表
                                                                                       单位：元
                                         分行业情况
                                                                                        本期金
                                                                              上年同
                                               本期占                                   额较上
                成本构成                                                      期占总
   分行业                     本期金额         总成本        上年同期金额               年同期
                  项目                                                        成本比
                                               比例(%)                                  变动比
                                                                              例(%)
                                                                                        例(%)
生命营养品      原料成本    866,044,735.39        22.92      841,439,904.66    22.50      2.92
                人工成本     63,126,873.10         1.67       86,332,614.91     2.31    -26.88
                制造费用    503,412,638.64        13.32      579,236,603.08    15.49    -13.09
                小计       1,432,584,247.13       37.91 1,507,009,122.65       40.29     -4.94
医药制造类      原料成本    355,520,447.57         9.41      350,255,782.50     9.36      1.50
                人工成本     32,525,490.18         0.86       25,776,733.25     0.69     26.18
                制造费用    128,921,098.45         3.41      115,451,167.24     3.09     11.67
                小计        516,967,036.20        13.68      491,483,682.99    13.14      5.18
医药商业类      产品成本   1,823,209,213.61       48.25 1,734,379,618.53       46.37      5.12
                小计       1,823,209,213.61       48.25 1,734,379,618.53       46.37      5.12
其他            原料成本        186,890.75        0.005        2,067,154.71     0.06    -90.96
                人工成本      2,298,407.50         0.06        1,900,306.15     0.05     20.95
                制造费用      3,206,469.46         0.08        3,342,885.68     0.09     -4.08
                小计          5,691,767.71         0.15        7,310,346.54     0.20    -22.14
                                         分产品情况
                                                                                        本期金
                                                                              上年同
                                               本期占                                   额较上
                成本构成                                                      期占总
   分产品                     本期金额         总成本        上年同期金额               年同期
                  项目                                                        成本比
                                               比例(%)                                  变动比
                                                                              例(%)
                                                                                        例(%)
合成维生素 E    原料成本    489,192,782.37        12.95      547,139,191.10    14.63    -10.59
系列            人工成本     27,586,380.75         0.73       31,603,017.37     0.84    -12.71
                制造费用    349,559,457.79         9.25      343,469,918.83     9.18      1.77
                小计        866,338,620.91        22.93      922,212,127.30    24.66     -6.06
维生素 A 系列   原料成本     93,724,429.13         2.48      114,303,190.90     3.06    -18.00
                人工成本      9,084,893.73         0.24        9,010,483.70     0.24      0.83
                制造费用     41,531,583.68         1.10       26,443,763.80     0.71     57.06
                                              17 / 183
                                 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
               小计          144,340,906.54         3.82      149,757,438.40    4.00   -3.62
天然维生素 E   原料成本       42,972,172.65         1.14       51,328,142.24    1.37   -16.28
系列           人工成本        9,277,153.00         0.25        6,658,659.28    0.18   39.32
               制造费用       39,851,787.89         1.05       25,401,890.60    0.68   56.89
               小计           92,101,113.54         2.44       83,388,692.12    2.23   10.45
盐酸万古霉素   原料成本       27,172,835.09         0.72       33,885,336.24    0.91   -19.81
系列           人工成本       13,772,531.41         0.36       13,193,385.00    0.35     4.39
               制造费用       64,194,067.24         1.70       73,720,920.99    1.97   -12.92
               小计          105,139,433.74         2.78      120,799,642.23    3.23   -12.96
替考拉宁系列   原料成本       10,580,364.97         0.28       11,229,325.95    0.30   -5.78
               人工成本        6,572,041.24         0.17        4,859,352.93    0.13   35.25
               制造费用       29,003,641.70         0.77       18,085,341.54    0.48   60.37
               小计           46,156,047.91         1.22       34,174,020.42    0.91   35.06
社会产品配送   产品成本     1,823,209,213.61       48.25 1,734,379,618.53      46.37     5.12
               小计         1,823,209,213.61       48.25 1,734,379,618.53      46.37     5.12
     成本分析其他情况说明
     √适用 □不适用
     1、报告期内，天然维生素 E 系列人工成本和制造费用有所增加，主要系 2016 年天然维生素 E 在
     新昌制药厂和昌海生物分公司两地生产，昌海生物产量较小但人工、设备折旧等费用正常发生所
     致。
     2、报告期内，替考拉宁系列人工成本和制造费用有所增加，主要系 2016 年替考拉宁在新昌制药
     厂和昌海制药两地生产，昌海制药产量较小但人工、设备折旧等费用正常发生所致。
     (4). 主要销售客户及主要供应商情况
     √适用 □不适用
         前五名客户销售额 103,134.26 万元，占年度销售总额 19.54%；其中前五名客户销售额中
     关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
         前五名供应商采购额 66,163.46 万元，占年度采购总额 19.59%；其中前五名供应商采购
     额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
     2. 费用
     √适用 □不适用
                                               18 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
    销售费用 23,389.00 万元，比去年 21,781.63 万元增加 1,607.37 万元，同比增加 7.38%，
主要系销售人员职工薪酬、差旅费、业务招待费等增加所致；
    管理费用 53,783.14 万元，比去年 46,733.47 万元增加 7,049.67 万元，同比增加 15.08%，
主要系研发费用、职工薪酬、股权激励费用等支出增加所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                              单位：元
本期费用化研发投入                                                     217,780,375.31
本期资本化研发投入                                                               0.00
研发投入合计                                                           217,780,375.31
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                  4.13
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例                                                  15.13
（%）
研发投入资本化的比重（%）                                                         0.00
情况说明
√适用 □不适用
    报告期内公司研发支出 21,778.04 万元，比上年 18,057.63 万元增加 3,720.41 万元，同
比增加 20.60%，主要是因为昌海生物分公司研发项目增加所致。
4. 现金流
√适用 □不适用
    经营活动产生的现金流量净额 33,613.58 万元，比去年 10,653.92 万元增加 22,959.66
万元，同比增加 215.50 %，主要系公司主导产品合成 VE、VA 销售增长所致；
    投资活动产生的现金流量净额-39,864.73 万元，比去年-44,520.83 万元增加 4,656.11
万元，同比增加 10.46%，主要系本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减
少及上期出售部分可供出售金融资产所致；
    筹资活动产生的现金流量净额 19,054.75 万元，比去年 19,087.06 万元减少 32.31 万元，
同比减少 0.17%，主要本期收到股权激励款及偿还债务与支付的现金增加所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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                                浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
 (三) 资产、负债情况分析
 √适用 □不适用
 1.    资产及负债状况
                                                                                          单位：元
                                                                               本期期末
                                  本期期末                          上期期末
                                                                               金额较上
                                  数占总资                          数占总资                情况说
  项目名称       本期期末数                        上期期末数                  期期末变
                                  产的比例                          产的比例                  明
                                                                                 动比例
                                    （%）                             （%）
                                                                                 （%）
应收票据       139,015,065.60           1.58     90,616,372.68          1.10      53.41    注释 1
预付款项        29,685,203.77           0.34     19,676,232.32          0.24      50.87    注释 2
其他应收款     184,095,598.41           2.09    138,177,296.57          1.68      33.23    注释 3
其他流动资产   134,338,183.22           1.52    209,751,268.17          2.54     -35.95    注释 4
商誉            12,124,229.10           0.14                    -          -     100.00    注释 5
应付票据        31,523,856.14           0.36     16,814,625.97          0.20      87.48    注释 6
预收款项        20,054,477.66           0.23     13,851,636.46          0.17      44.78    注释 7
应付职工薪酬    60,878,322.14           0.69     46,355,989.14          0.56      31.33    注释 8
应交税费        19,810,278.74           0.22     12,060,156.00          0.15      64.26    注释 9
其他应付款     237,834,585.11           2.70     36,161,975.85          0.44     557.69    注释 10
长期借款       135,067,000.00           1.53     20,000,000.00          0.24     575.34    注释 11
 其他说明
 注释 1：系本期未到期票据增加所致；
 注释 2：系本期预付货款增加所致；
 注释 3：系应收出口退税增加所致；
 注释 4：系待抵扣增值税和预缴企业所得税减少所致；
 注释 5：系溢价收购杭州九品大药房有限公司 70%的股权所致；
 注释 6：系银行承兑汇票增加所致；
 注释 7：系本期预收货款增加所致；
 注释 8：系应付工资增加所致；
 注释 9：系期末应缴增值税、所得税增加所致；
 注释 10：系限制性股票回购义务增加所致；
 注释 11：系本期借款增加所致。
 2.    截至报告期末主要资产受限情况
 □适用 √不适用
                                               20 / 183
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 (四) 行业经营性信息分析
 √适用 □不适用
 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所属行业为医药制
 造业（C27）。
 医药制造行业经营性信息分析
 1.   行业和主要药(产)品基本情况
(1).行业基本情况
 √适用 □不适用
      （1）细分行业情况
      公司主营业务包括了生命营养品、医药制造类、医药商业，其中，医药制造类涵盖了化
 学原料药及其制剂产品、保健品等细分行业。化学原料药主要包括抗耐药抗生素原料药和抗
 疟疾药。借助原料药的研发能力和产品品质，公司实施了产品线向下游制剂的纵向延伸，制
 剂产品覆盖了公司具有独特生产优势、技术含量高、市场潜力大的喹诺酮类抗生素、抗耐药
 抗生素及天然维生素 E 胶囊。
      抗生素作为一种临床基础用药，是国内各类用药市场中规模较大的一类，且受技术壁垒、
 资金壁垒、环保门槛等因素制约，部分抗风险能力低的小规模企业产能被淘汰，抗生素生产
 企业相对集中。由于国际经济不景气出口疲软，原料药出口毛利持续被压缩，生产企业积极
 向高附加值的制剂产品转型，抗生素市场竞争较为激烈。目前，公司生产的左氧氟沙星、盐
 酸万古霉素和替考拉宁原料药产量位居世界前列，对应的制剂产品“来立信（乳酸左氧氟沙
 星注射液）”、“来可信（注射用盐酸万古霉素）”和“加立信（注射用替考拉宁）”也在
 国内市场占据了重要地位，具有原料药和制剂垂直一体化的优势。
      为延伸产业链，公司以自主研发品种进军保健品市场。国内保健品市场主要包括传统型
 保健品、现代型保健品、功能型保健品三大类。传统型保健品以传统中医药调理观念为指引，
 现代型保健品主要是安利、惠氏等国外产品，功能型保健品则主打抗氧化、增强免疫力、保
 护心脏、保护视力、预防癌症等身体功能需要而研制的产品。传统型保健品市场份额最大，
 但是随着保健科普知识推广普及，年轻一代消费者的观念已经发生转变，当前市场功能型保
 健品成长速度最快，市场潜力巨大。同时，受 GMP 认证、保健食品注册、广告法影响，保健
 品行业存在一定技术和资金壁垒，已经树立品牌的市场参与者纷纷采取营销策略抢占市场份
 额，竞争异常激烈。目前公司主要推出了来益牌天然维生素 E、叶黄素咀嚼片和好心人牌辅
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酶 Q10 三个品种，其中，“来益牌叶黄素咀嚼片”由于契合消费者爱眼护眼的需求，一经推
出保持快速增长，并在护眼保健品领域占据了领先地位。
   （2）政策影响及应对措施
    2016 年，国家发布了一系列关于环保、加快药品审评审批、仿制药一致性评价、“两票
制”、保健品注册与备案等相关政策。现将政策变化情况及对公司的影响、应对措施说明如
下：
    自新《环境保护法》实施以来，2016 年国家又发布了《环境影响评价法》和《大气污染
防治法》，要求建设项目出具环境影响报告书，环境影响评价文件未经审批部门审查或审查
后未获批准的，不得开工建设。对排放工业废气或有毒有害大气污染物的单位，应当取得排
污许可证。环保主管部门对重点排污单位进行自动实时监测。禁止通过逃避监管的方式排放
大气污染物。违反相关规定的，环保主管部门将施以罚款或限制生产、停产整顿等处罚。近
年来环保监管处罚力度加大和违法成本的提高，已经对制造业造成了直接影响，治理三废成
为需要首要解决的问题，环保压力促使越来越多的制造企业优化工艺向绿色企业转型升级。
作为医药化工企业，公司一直以来自觉遵守环境法律法规，坚持走可持续发展之路，目前已
投入了 4.1 亿用于昌海新区的环保设施建设，公司采用的污水处理设施工艺先进、投资大、
规模大、处理效果显著，废水处理技术处于行业领先水平，浙江省首个环境保护类院士专家
工作站在昌海生物设立，公司将继续通过技术改造、优化工艺、节约能源、再生利用废弃物、
加强环境管理等做到绿色生产、绿色发展。
    2016 年，CFDA 先后发布了《关于进一步加强药物临床试验数据自查核查的通知》，《关
于解决药品注册申请积压实行优先审评审批的意见》和《关于开展仿制药质量和疗效一致性
评价的意见》，“十三五”国家药品安全规划也指出未来五年重点提高药品质量、逐步完善
审评审批体系，对医保支付、药品集中采购细化落实，解决临床试验资源短缺问题，对药品
的研制、生产、流通、使用全过程监管，淘汰长期不生产、临床价值小、有更好替代品种的
产品，以及疗效不确切、安全风险大、获益不再大于风险的品种。随着监管强化、审评审批
的加快，仿制药一致性评价的逐步推行，医药企业的行业洗牌正在加速，医药集中度正在提
高，一方面有利于从源头缓解仿制药恶性价格竞争，另一方面将促使有实力的研发型企业在
政策和创新优势基础上，迎来新的发展机遇。公司将按照相关要求，提高从立项到研发到生产
的规范水平，集中全力加快相关品种的一致性评价工作；同时也将积极引进研发人才，提高企业
创新能力，发挥产学研等平台作用，加大新产品的研发力度。
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                                     浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
            2016 年 2 月 26 日，CFDA 发布了《保健食品注册与备案管理办法》，办法将保健食品产
    品上市的管理模式由原来的单一注册制调整为注册与备案相结合，并要求需以充足的科学依据
    明确产品的安全性和保健功能。生产使用保健食品原料目录以外原料的保健食品以及首次进口
    的保健食品（属于补充维生素、矿物质等营养物质的保健食品除外）必须通过产品注册，并由审
    评机构统一组织现场核查和复核检验。近年来，在媒体的宣传推动下，国民保健养生意识进一
    步增强，加上网上销售的便利性，促使了保健品行业的快速发展。相关法律法规的出台，将
    有助于填补保健品监管的空白，一定程度避免了劣币驱逐良币的现象，有利于引导大健康行
    业向规范、公平竞争的方向发展。公司本着关爱人类健康、立足长远发展的理念，将按照相
    关法律法规的要求，以优良品质的产品赢得消费者的口碑，并逐步推出更多符合市场需求的
    产品。
            2016 年 12 月，国医改办下发了《关于在公立医疗机构药品采购中推行“两票制”的实
    施意见（试行）的通知》，要求药品生产企业到流通企业开一次发票，流通企业到医疗机构开
    一次发票，鼓励公立医疗机构与药品生产企业直接结算药品货款、药品生产企业与流通企业结算
    配送费用。两票制的推行，有利于压缩流通环节，规范药品流通秩序，加剧了医药商业企业间的
    竞争，行业两极分化、优胜劣汰，网络体系全、质量信誉好、配送能力强的大型药品流通企业占
    据了明显优势。公司下属医药商业公司来益医药将抓住行业政策带来的机遇，整合资源，提升管
    理水平，凭借专业化服务以及“放心、顺心、舒心”服务理念，实现更大的发展。
       (2).主要药（产）品基本情况
        √适用 □不适用
    按细分行业划分的主要药（产）品基本情况
        √适用 □不适用
行业  细         分 产品名称    适应症/功能                   发明专利起止期（如适用）
      子         行
      业
生 命 动         物 93% 维 生   是动物必须的维生素，主 /
营 养 营         养 素E油       要用于饲料添加剂
品    品            50% 维 生
                    素E粉
                    维生素 A    对机体生长、发育有促进 制 备 维 生 素 A 衍 生 物 的 方 法
                    粉（50 万   作用，能增强对疾病的抵 ZL01105024.1(2001.1.5 — 2021.1.5) 、
                    单位）      抗能力                 US6727381（2002.1.3-2022.1.3）、DE10164041
                    维生素 A                           （2001.12.28—2021.12.28）
                    粉（65 万                          1-羟基-2-甲基-4-乙酰氧基-2-丁烯的合成方
                    单位）                             法
                                                   23 / 183
                                浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
              维生素 A                            ZL200610050060.X(2006.3.29-2026.3.29)
              粉 （ 100                           1-羟基-2-甲基-4-乙酰氧基-2-丁烯的制备方
              万单位）                            法
                                                  ZL200610050061.4(2006.3.29-2026.3.29)
                                                  1-氯-2-甲基-4-烃酰氧基-2-丁烯的制备
                                                  方法
                                                  ZL200610026619.5（2006.5.17-2026.5.17）、
                                                  US7351854（2007.5.17——2027.5.17）
                                                  1-氯-2-甲基-4-乙酰氧基-2-丁烯的制备
                                                  方法
                                                  ZL200710067733.7(2007.3.21-2027.3.21)
                                                  柠 檬 醛 的 提 纯 工 艺 ZL200710111503.6
                                                  （2007.6.20——2027.6.20）
                                                  3-甲基-5-（2，6，6-三甲基-1-环己烯-1-基）
                                                  -2 ， 4- 戊 二 烯 基 磷 酸 二 乙 酯 的 制 备 方 法
                                                  ZL200810163225.3(2008.12.9——2028.12.9)
                                                  维生素 A 中间体十四碳醛的制备方法
                                                  ZL201010117653.X（2010.3.4——2030.3.4）
       人 类 98% 维 生    具有预防心脑血管疾病、 一 种 水 溶 性 维 生 素 E 的 制 备 方 法
       营 养 素E油        抗肿瘤、防治糖尿病及其 ZL200410016032.7(2004.1.18——2024.1.18)
       品                 并发症、延缓衰老、治疗
                          慢性乙型肝炎、延缓老年
                          痴呆症和中枢神经系统功
                          能失调、抗流产和皮肤美
                          容保健等功能，主要用于
                          药品、食品和化妆品
            天然维生      保持了维生素 E 原有的生 /
            素 E 琥珀     理活性和天然属性，更容
            酸酯 1185     易被人体吸收利用，安全
            天然维生      性高、副作用小          /
            素 E 琥珀
            酸酯 1120
医 药 化 学 盐酸万古 为窄谱抗生素，适用于革 万古霉素产生菌及其应用 ZL200410067197.7
制 造 原 料 霉素原料 兰氏阳性菌引起的感染， （2004.10.15—2024.10.15）
类    药    药        也适用于对青霉素、头孢 万古霉素生物合成基因簇 ZL200710036861.5
                      霉素无效或过敏或对其他 （2007.1.26—2027.1.26）
                      抗生素耐药的革兰氏阳性 含肽类抗生素成品干燥方法 ZL200710164125.8
                      重度感染患者。临床上主 （2007.9.30—2027.9.30）
                      要用于皮肤和软组织感 高 纯 度 盐 酸 万 古 霉 素 的 制 备 方 法
                      染、尿道感染、下呼吸道 ZL200710187300.5（2007.11.19—2027.11.19）
                      感染、关节及骨感染、败 万 古 霉 素 的 分 离 纯 化 方 法
                      血症、心内膜炎以及因持 ZL200710198599.4(2007.12.14—2027.12.14)
                      续的移动性腹膜透析所致 一 种 制 备 甲 基 万 古 霉 素 的 方 法
                      的腹膜炎。             ZL200810201905.X（2008.10.29-2028.10.29）
                                              24 / 183
                     浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
                                              去羟基万古霉素及其制备方法、和其药物组合
                                              物 及 其 用 途 US8338372 （ 2008.8.25 —
                                              2028.8.25）
                                              一 种 糖 肽 类 化 合 物 的 纯 化 方 法
                                              ZL200910198279.8（2009.11.04—2029.11.04）
                                              无结晶型态盐酸万古霉素及其制备方法和用
                                              途 、 以 及 它 的 药 物 组 合 物
                                              ZL200810126436.X(2008.6.26-2028.6.26)
      替考拉宁 与盐酸万古霉素类似的糖         高纯度替考拉宁的生产方法 ZL200710107185.6
      原料药   肽类抗生素，其抗菌谱及         （2007.5.9—2027.5.9）
               抗菌活性与盐酸万古霉素         替 考 拉 宁 的 提 纯 方 法 ZL200710166015.5
               相似。                         （2007.10.31—2027.10.31）
      本芴醇   甲氟喹类新药，对间日疟         /
               有性体和无性体有明显的
               杀灭作用，对间日疟有良
               好的防止作用。
化 学 来 立 信 广谱氟喹诺酮抗菌药物，         左旋氧氟沙星和氧氟沙星的制备方法
制剂  （乳酸左 广泛应用于呼吸道感染、         ZL200410155139.X（2004.6.22——2024.6.22）
      氧氟沙星 妇科疾病感染、皮肤和软         左 氧 氟 沙 星 制 备 及 后 处 理 方 法
      注射液） 组织感染、外科感染、胆         ZL200510025275.1（2005.4.21——2025.4.21）
               道感染、性传播疾病以及
               耳鼻口腔科感染等多种细
               菌感染。
      来 可 信 盐酸万古霉素注射液，关         /
      （注射用 于盐酸万古霉素的功能见
      盐酸万古 上
      霉素）
      加 立 信 一种替考拉宁注射液，关         /
      （注射用 于替考拉宁的功能见上
      替 考 拉
      宁）
保 健 来益天然 为天然维生素 E 胶丸，关        /
品    维生素 E 于天然维生素 E 的介绍见
               上
      好心人辅 是一种脂溶性抗氧化剂，         分 离 辅 酶 Q10 的 提 纯 方 法
      酶 Q10   是人体不可缺少的元素之         ZL200710166132.1(2007.11.9——2027.11.9)
               一，能激活人体细胞和细
               胞能量的营养素，医学上
               广泛用于心血管系统疾
               病，具有保护心脏、预防
               心力衰竭，消除自由基、
               延缓衰老，增强人体免疫
               力、增强抗氧化，降低降
               脂类药物副作用等功能。
                                   25 / 183
                                浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
                来益叶黄 是一种天然类胡萝卜素， 一种从植物油树脂中分离提纯高含量叶黄素晶
                素咀嚼片 具有提高黄斑色素密度保 体 的 方 法 ZL200510028396.1 （ 2005.8.3 —
                         护黄斑促进黄斑发育，减 2025.8.3 ） 、 US7271298 （ 2006.1.23 —
                         轻自由基对眼底的损害， 2026.1.23）
                         保护视力，过滤破坏性蓝 从万寿菊油树脂中分离提纯高含量叶黄素脂肪
                         光，保护眼睛黄斑和视网 酸酯的方法 ZL200610026613.8（2006.5.17—
                         膜，缓解视疲劳症状，减 2026.5.17 ） 、 EP1857441 （ 2007.5.16 —
                         少 玻 璃 膜 疣 的 产 生 等 功 2027.5.16）
                         能。                          叶 黄 素 水 溶 性 干 粉 的 制 备 方 法
                                                       ZL200610154617.4（2006.11.10—2026.11.10）
                                                       通过饮水补充动物体内类胡萝卜素的方法
                                                       ZL200710301265.5（2007.12.28—2027.12.28）
                                                       有益于眼睛明视持久度的配方食品及其应用
                                                       ZL200810110542.9(2008.6.2 — 2028.6.2) 、
                                                       EP2138055（2009.5.27—2029.5.27）
                                                       一种以植物油树脂为原料制备含较高玉米黄质
                                                       含量的叶黄素晶体的方法 ZL201010039569.0
                                                       （ 2010.1.7 — 2030.1.7 ） 、 US8871984
                                                       （2010.3.18—2030.3.18）
       续表：
行业     细 分 产 品 名 产品注册 是 否           是否    是   否       单位   报 告 期 内 报告期内
         子 行 称       分类     属 于           属于    报   告              的生产量    的销售量
         业                      中 药           处方    期   内
                                 保 护           药      新   产
                                 品种                    品
生命营养 动 物 93%维生 饲料添加
品       营 养 素 E 油 剂生产许    否              否      否          吨        20,707    19,201
         品    ①           可
               50%维生 饲料添加
               素 E 粉 剂生产许    否              否      否          吨        25,808    21,975
               ②           可
               维 生 素 饲料添加
               A 粉（50 剂生产许   否              否      否          吨         1,144     1,076
               万单位）     可
               维 生 素 饲料添加
               A 粉（65 剂生产许   否              否      否          吨           341       352
               万单位）     可
               维生素
                        饲料添加
               A     粉
                        剂生产许   否              否      否          吨           310       295
               （ 100
                            可
               万单位）
         人 类 98%维生 全国工业
                                   否              否      否          吨         2,413     1,865
         营 养 素E油    品生产许
                                              26 / 183
                                浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
          品                可（食品
                            添加剂）
               天然维       全国工业
               生素 E       品生产许
                                          否        否     否          吨          76         66
               琥珀酸       可（食品
               酯 1185      添加剂）
               天然维       全国工业
               生素 E       品生产许
                                          否        否     否          吨          42         34
               琥珀酸       可（食品
               酯 1210      添加剂）
医药制造 化 学 盐 酸 万
类       原 料 古霉素
                            化药 6 类     否        否     否          吨          49         47
         药    原料药
               ③
               替考拉
               宁原料       化药四类      否        否     否          KG       1,687      1,693
               药④
                  本芴醇
                             仿制药       否        否     否          吨         102         99
           化 学 来立信
           制剂    （乳酸
                   左 氧 氟 化药四类      否      是      否    万瓶/万袋        4,820      4,872
                   沙星注
                   射液）
                   来可信
                   （注射
                   用 盐 酸 化药 6 类     否      是      否      万瓶             281        276
                   万古霉
                   素）
                   加立信
                   （注射
                              化药四类    否      是      否      万瓶             191        191
                   用替考
                   拉宁）
           保 健 来益天
           品      然维生         /       否      否      否    万粒/万片        1,438      1,347
                   素E
                   好心人
                   辅    酶       /       否      否      否    万粒/万片          608        860
                   Q10
                   来益叶
                   黄素咀         /       否      否      否    万粒/万片        3,120      2,971
                   嚼片
     注：表中 93%维生素 E 油①，部分直接销售给客户，剩余用以生产 50%维生素 E 粉②进行销售。
                                               27 / 183
                                        浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
           盐酸万古霉素原料药③大部分直接对外销售，部分用于生产注射用盐酸万古霉素。
           替考拉宁原料药④大部分直接对外销售，部分用于生产注射用替考拉宁。
           按治疗领域划分的主要药（产）品基本情况
           √适用 □不适用
                      药（产）                  是否属于报告
       主要治疗                    所属药（产）                                      报告期内的    报告期内
                          品                    期内推出的新             单位
         领域                      品注册分类                                          生产量      的销售量
                         名称                     药（产）品
      营养补充剂      来益（天     /                  否             万粒/万片           19,932      19,097
          类          然维生素
                      E）
       抗感染类       来立信       西药第四类            否          万瓶/万袋            4,820       4,872
                      （乳酸左
                      氧氟沙星
                      注射液）
                      来可信       化药 6 类             否                  万瓶            281
                      （注射用
                      盐酸万古
                      霉素）
                      加立信       化药四类              否                  万瓶            191
                      （注射用
                      替考拉
                      宁）
                      太捷信       化药 1.1 类           是                  万粒              6          0.5
                      （苹果酸
                      奈诺沙星
                      胶囊）
       抗疟疾类       本芴醇       仿制药                否                     吨           102
      (3). 报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药（产）品情况
           √适用 □不适用
               截止报告期末，公司共有 15 个品种 22 个品规纳入《国家基本药物目录》，20 个品种纳
           入国家级《基本医疗保险、工伤保险和生育保险目录》，20 个品种纳入省级《基本医疗保险、
           工伤保险和生育保险目录》。
产品名称         适应症 所属产品 是否 是否                是 否    是   否   是 否 单位      报告期内 报告期内
                 / 功 能 分类    中药 处方                报 告    国   家   省 级           生产量   销售量
                 主治            保护 药                  期 内    级   医   医 保
                                 品种                     新 推    保   目   目录
                                                          出 的    录
                                                          新药
头孢氨苄胶囊     抗生素      头孢菌素     否      是        否      是          是    万粒          191         477
                                                       28 / 183
                                          浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
                                 类
诺氟沙星胶囊     抗生素      喹诺酮类       否      是        否       是        是    万粒     13,523        10,731
盐酸环丙沙星
                 抗生素      喹诺酮类       否      是        否       是        是    万片        602
片
盐酸环丙沙星
                 抗生素      喹诺酮类       否      是        否       是        是    万粒        470
胶囊
乳酸环丙沙星
                 抗生素      喹诺酮类       否      是        否       是        是    万瓶          5          0.06
氯化钠注射液
乳酸左氧氟沙
                 抗生素      喹诺酮类       否      是        否       是        是    万片      8,452         8,189
星片
盐酸左氧氟沙
                 抗生素      喹诺酮类       否      是        否       是        是    万粒        216
星胶囊
                 抗结核      抗结核病
利福平胶囊                                  否      是        否       是        是    万粒      1,472         1,370
                   病药          药
                 抗滴虫
甲硝唑片                     抗滴虫药       否      是        否       是        是    万片        592
                   药
奥美拉唑肠溶     消化道      抗酸药、抗
                                            否      是        否       是        是    万粒        440
胶囊               用药        溃疡药
                 肝病辅      肝病辅助
联苯双酯滴丸                                否      是        否       是        是    万粒          0
                 助用药          用药
乳酸左氧氟沙                                                                           万瓶
星氯化钠注射     抗生素      喹诺酮类       否      是        否       是        是    /万       4,820         4,872
液                                                                                       袋
                             头孢菌素
头孢拉定胶囊     抗生素                     否      是        否       是        是    万粒      1,886         2,451
                                 类
                 镇静催
地西泮片                     镇静催眠       否      是        否       是        是    万片          0
                   眠
                 抗焦虑
艾司唑仑片                   抗焦虑药       否      是        否       是        是    万片        159
                   药
                 孕激素      孕激素药
黄体酮软胶囊                                否      是        否       是        是    万粒      6,036         5,582
                 类药物           物
注射用盐酸万                 糖肽类药
                 抗生素                     否      是        否       是        是    万瓶        281
古霉素                            物
注射用替考拉                 糖肽类药
                 抗生素                     否      是        否       是        是    万瓶        191
宁                                物
十一酸睾酮软     雄激素      雄激素类
                                            否      是        否       是        是    万粒      1,153         1,122
胶囊             类药物         药物
                             α -葡萄糖
                 糖尿病
米格列醇                     苷酶抑制       否      是        否       是        是    万片      4,376         3,969
                   用药
                                  剂
      (4). 公司驰名或著名商标情况
           √适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
驰   产品通 产 品 适应症/功能                    是 否 是       单位   报告期 报告期内的营业 报告期内的毛利
名 / 用名   注册                                 中 药 否              内的销 收入
著          分类                                 保 护 处              量
                                                         29 / 183
                                     浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
名                                        品种     方
商                                                 药
标
来   天然维 /     延缓衰老，改善脂 否              是     万 粒 19,097 35,905,032.88     18,810,216.86
益   生素 E       质代谢，降低心脑                        / 万
     软胶囊       血管疾病发生，增                        片
                  强免疫系统的活
                  性，降低感染和肿
                  瘤发病的可能性，
                  调节生育机能，延
                  缓性功能衰退,保
                  护肝脏，调节血
                  压，并具有美容养
                  颜的作用。
来   叶黄素 /     是一种天然类胡 否                否     万片     2,971 30,069,702.09   26,154,233.71
益   咀嚼片       萝卜素，具有提高
                  黄斑色素密度保
                  护黄斑促进黄斑
                  发育，减轻自由基
                  对眼底的损害，保
                  护视力，过滤破坏
                  性蓝光，保护眼睛
                  黄斑和视网膜，缓
                  解视疲劳症状，减
                  少玻璃膜疣的产
                  生等功能。
来   乳酸左 西 药 广 谱 氟 喹 诺 酮 抗 否          是     万 袋 13,061 323,260,635.41 191,422,493.85
立   氧氟沙 第 四 菌药物，广泛应用                        / 万
信   星注射 类    于呼吸道感染、妇                        瓶 /
     液、片       科疾病感染、皮肤                        万片
                  和软组织感染、外
                  科感染、胆道感
                  染、性传播疾病以
                  及耳鼻口腔科感
                  染等多种细菌感
                  染。
       2.   公司药（产）品研发情况
      (1). 研发总体情况
       √适用 □不适用
            公司高度重视原创性研究和具有自主知识产权的技术创新，本着“内建外联、仿创结合，
       做好以提高制造效率为目标的工艺研发和满足客户需求为目标的产品研发”理念，在维生素
                                                   30 / 183
                                  浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
    产品领域建立了工业绿色化学和活性成份的微胶囊化两个技术平台，在抗耐药抗生素、喹诺
    酮类抗生素、抗疟药以及糖苷酶抑制剂类糖尿病药物等研发、生产及市场开拓上具备了较强
    的优势和国际竞争力，在药品领域建立了有特色的产学研相结合的创新药物研究开发体系，
    建立专业化新药筛选平台，研究开发具有自主知识产权的原创性新药。目前已有 4 个创新药
    物处于临床Ⅰ期到等待批生产的各个阶段。公司未来主要研发方向包括：抗感染药物、维生
    素类药物、糖尿病药物、抗肿瘤药物等。
    截止报告期末，公司共有在研新药新产品项目 42 项，处于临床研究阶段 7 项，申报生
    产 9 项。
    公司的研发会计政策请参看本报告第十一节财务报告“五、重要会计政策及会计估计”。
   (2). 研发投入情况
    主要药（产）品研发投入情况
    √适用 □不适用
                                                                           单位：万元 币种：人民币
                                        研发投      研发投入       研发投入    本期金额
                           研发投入
                研发投入                入资本      占营业收       占营业成    较上年同      情况
药（产）品                   费用化
                  金额                    化        入比例           本比例    期变动比      说明
                             金额
                                          金额        （%）          （%）       例（%）
                                                                                           项目进
抗 HER2-ADC     3,131.33 3,131.33              0            0.59         0.83         7.95 入新研
                                                                                           发阶段
类胡萝卜素      2,250.10 2,250.10              0            0.43         0.59        75.00 /
                                                                                           2016 年
苹果酸奈诺                                                                                 6 月取得
沙星及其胶        787.75     787.75            0            0.15         0.21      -26.90 生 产 批
囊                                                                                         文和新
                                                                                           药证书
纽莫康定 BO       569.66     569.66            0            0.11         0.15      154.12 /
特拉万星原                                                                                 /
                  515.78     515.78            0            0.10         0.14      -32.12
料及制剂
    同行业比较情况
    √适用 □不适用
                                                                          单位：万元 币种：人民币
                                             研发投入占营业收入比
     同行业可比公司        研发投入金额                           研发投入占净资产比例（%）
                                                   例（%）
    新和成                 25,341.37                         5.40                     3.14
    华东医药               26,409.46                         4.68                     3.63
    康恩贝                 12,074.26                         2.28                     2.64
    同行业平均研发投入金额                                                      21,275.03
                                                 31 / 183
                               浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
    公司报告期内研发投入金额                                                  21,778.04
    公司报告期内研发投入占营业收入                                                 4.13
    比例（%）
    公司报告期内研发投入占净资产比                                                 3.12
    例（%）
    注：康恩贝尚未披露 2016 年年报，数据来源于上市公司对外披露的 2015 年年报。新和成、
    华东医药数据来源于 2016 年年报。同行业平均研发投入金额为三家同行业公司的算术平均值。
    研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明
    □适用 √不适用
   (3). 主要研发项目基本情况
    √适用 □不适用
                                                                        单位：万元 币种：人民币
                            研发（注
               药（产）品基                              累计研       已申报的厂家    已批准的国产
研发项目                    册）所处阶      进展情况
                 本信息                                  发投入           数量        仿制厂家数量
                                段
盐酸莫西沙星   喹诺酮类抗
                            申报生产        CDE 审评         1,977         79
及其注射剂     生素
达托霉素及其   大环内酯类
                            申报生产        CDE 审评         5,986          11
注射剂         抗生素
利奈唑胺及其
               合成抗菌药      申报生产     CDE 审评          129           29
注射剂
替加环素及其   甘氨酰环素
                               申报生产     CDE 审评         1,541          33
注射剂         类抗菌药
               再摄取抑制
盐酸文拉法辛   剂类抗抑郁      申报生产     CDE 审评          697           22
               药
    研发项目对公司的影响
    □适用 √不适用
  (4). 报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药（产）品情况
    √适用 □不适用
 药品名称              批准文号               剂型       规格         注册分类       功能主治/适应
                                                                                     症
 苹果酸奈诺沙星        国药准字 H20160005 原料药         -            化药 1.1 类    新型无氟喹诺
                                                                                     酮药物，具有广
                                                                                     谱的抗革兰阴
                                                                                     性菌、革兰阳
                                                                                     性菌和非典型
 苹果酸奈诺沙星胶囊    国药准字 H20160006     胶囊剂      0.25g       化药 1.1 类
                                                                                     病原菌的生物
                                                                                     活性，而且该药
                                                                                     对耐甲氧西林
                                                                                     金黄色葡萄球
                                             32 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                              菌（MRSA）
                                                                              的病原菌有效，
                                                                              可作为社区获
                                                                              得性肺炎一线
                                                                              用药，并且具有
                                                                              其他适应
                                                                              症的延展性。
(5). 报告期内研发项目取消或药（产）品未获得审批情况
 √适用 □不适用
     报告期内研发项目撤回情况：
 名称              规格         注册分类      功能主治/适应症              原因
 波生坦            62.5mg 、 化药 6 类        本品用于治疗 WHO III 级和 计划按照新要求
                   125mg                      IV 级原发性肺高压病人的肺 完成与原研制剂
                                              动脉高压，或者硬皮病引起的 的质量与疗效一
                                              肺高压。                     致性研究后重新
                                                                           申报。
 西罗莫司片        1mg/片       化药 5 类     大环内酯免疫抑制剂，防止肾 在数据完整性方
                                              移植排斥反应。               面存在不足，企
                                                                           业主动撤回。
 头孢克洛胶囊      0.25g        化药 6 类     第二代头孢菌素适用于敏感 在数据完整性方
                                              菌所致的急性咽炎、急性扁桃
                                                                         面存在不足，企
                                              体炎、中耳炎、支气管炎、肺
                                              炎等呼吸道感染、皮肤软组织 业主动撤回。
                                              感染和尿路感染等。
     报告期内药品未获审批的情况
 名称              规格          注册分类     功能主治/适应症       原因
 奥硝唑氯化钠注 100ml ： 奥 化药 6 类         用于治疗敏感厌氧菌所 本品剂型选择合理性
 射液              硝 唑 0.5g                 引起的多种感染性疾病; 存在不足，且本品设
                   与氯化钠                   用于手术前预防感染和 计和实施不足以支持
                   0.83g                      手术后厌氧菌感染的治 对其申请药品的安全
                                              疗; 治疗消化系统严重 性、有效性、质量可
                                              阿米巴虫病等。        控性进行评价，不予
                                                                    批准。
 维生素 E 粉       原料          化药 6 类    /                     本品设计和实施不足
                                             33 / 183
                                    浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                               以支持对其申请药品
                                                                               的安全性、有效性、
                                                                               质量可控性进行评
                                                                               价，不予批准。
     (6). 新年度计划开展的重要研发项目情况
      √适用 □不适用
      新年度公司将重点研发：
           项目名称                    注册分类          研发进展
           苹果酸奈诺沙星注射剂        化药 1 类         申报生产
           XCCS605B及其注射剂          化药 1 类         I 期临床
           甲磺酸普喹替尼及其片剂      化药 1 类         II 期临床
           波生坦原料药及片剂          化药 4 类         申报生产
           溴夫定原料药及片剂          化药 4 类         生物等效性试验
                                       治疗用生物
           抗HER2-ADC                             I 期临床
                                       制品
           PQQ（吡咯喹啉醌)                  /           申报生产
      3.    公司药（产）品生产、销售情况
     (1). 按治疗领域划分的公司主营业务基本情况
      √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                       营业收
                                                                                 营业成本
    治疗                营业                 营业             毛利     入比上              毛利率比上
                                                                                 比上年增
    领域                收入                 成本             率       年增减              年增减（%）
                                                                                 减（%）
                                                                       （%）
营养补充剂类         89,255,089.11       37,497,896.88        57.99      21.27        2.58         7.66
抗感染类            701,117,610.78      305,120,709.40        56.48      -1.76       -2.84         0.48
抗疟疾类            127,757,556.18      111,020,767.42        13.10      19.91       20.69       -0.56
其它                 98,158,383.86       63,327,662.50        35.48      48.53       29.54         9.45
医药制造合计      1,016,288,639.93      516,967,036.20        49.13       5.87        5.18         0.33
     情况说明
     √适用 □不适用
     同行业比较情况
   同行业可          营业收入（万元）                   抗 感 染 类 毛 利 医药工业（医药 整 体 毛 利
                                                   34 / 183
                              浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
比公司                                        率（%）         制造）毛利率（%） 率（%）
康恩贝                           530,197.01           55.25             73.25        53.15
哈药股份                      1,412,688.60            34.88             55.46        26.34
海正药业                         876,742.81           60.28             53.13        27.99
华北制药                         808,246.28           23.41             26.00        18.94
浙江医药                         527,920.40           56.84             49.13        28.36
  注：康恩贝、海正药业尚未披露 2016 年年报，数据来源于上市公司对外披露的 2015 年年报。
  哈药股份、华北制药数据来源于 2016 年年报。
 (2). 公司主要销售模式分析
   √适用 □不适用
       在国际原料药市场，公司建立了以自营出口为主、中间经销商为辅的销售模式，在北美、
   欧洲、南美、东南亚等主要地区建立了完善的销售服务网络，并与全球知名动物营养品生产
   企业建立了长期稳定的合作关系。在国内生命营养品市场，公司与大型饲料生产、农业养殖
   公司建立了直接的业务合作关系，并通过分销代理商覆盖了下游较小规模客户的市场。凭借
   多年在生命营养品类产品及医药原料药的销售网络的建设，公司已在全球范围内建立了较为
   完善的销售和服务网络。
       在国内医药制剂领域，公司通过学术推广模式和代理分销模式与各地主流医疗机构、商
   业流通企业及零售药店建立良好的合作关系，销售区域已覆盖我国除西藏外的其他所有省份、
   自治区和直辖市。公司积极参与各省市的药品招标，营销团队通过跟踪市场变化和招投标情
   况，制定对应的投标计划，处方药价格受政策变化影响因素较大。非处方药依据相关物价政
   策及市场策略自主定价。
       在保健品市场，公司销售渠道分线下和线上两种，线下通过与知名连锁药店合作，目前
   已入驻超过25000家药店终端；线上启动了淘宝、天猫旗舰店、京东专营店、浙江医药官方商
   城和“来益购”电商平台，销售保持平稳增长，但由于线上同品种商家数量逐渐上升，价格
   竞争日益激烈。
 (3). 在药品集中招标采购中的中标情况
   √适用 □不适用
                                                                           医疗机构的合计实
   主要药（产）品名称               规格                 中标价格区间
                                                                               际采购量
 乳酸左氧氟沙星片（万              0.1g*10 片             5.59－8.00                   1,301
 片）                               0.2g*6 片             5.00－9.00
                                   0.2g*12 片                   9.75－18              6,420
 乳酸左氧氟沙星氯化钠            100ml:0.1g/瓶           12.81－14.96
 注射液（万瓶/万袋）             100ml:0.1g/袋           14.89－18.44
                                 100ml:0.2g/瓶           22.46－25.39
                                            35 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
                              100ml:0.2g/袋           23.61－28.87                 1,057
                              100ml:0.25g/瓶          28.38－28.38
                              100ml:0.25g/袋          31.66－31.76
                              100ml:0.3g/瓶           29.80－34.61
                              100ml:0.3g/袋           31.80－38.09
                              100ml:0.5g/瓶           45.00－45.00
                              250ml:0.5g/瓶           43.16－51.83
                              250ml:0.5g/袋           46.72－55.30
                              250ml:0.75g/瓶          66.58－66.58
                              250ml:0.75g/袋          69.69－69.86
米格列醇片（万片）              50mg*20 片             36.87－52.80
                                50mg*30 片            53.30－106.14                3,787
黄体酮软胶囊（万粒）             0.1g*6 粒             15.15－19.41                2,213
                                0.1g*12 粒             29.54－35.98                1,665
                                0.1g*30 粒             71.43－87.03                1,732
注射用盐酸万古霉素（万                                  78.06-91.30
                                    0.5g
瓶）
注射用替考拉宁（万瓶）             0.2g               158.16-172.17
维生素 E 软胶囊（万粒）     0.1g(天然型)*30 粒         15.30-25.80                 7,766
                            0.1g(天然型)*60 粒         29.16-50.31                 7,594
                            50mg(天然型)*60 粒         21.90-33.04                 1,894
诺氟沙星胶囊（万粒）            0.1g*12 粒              0.44－3.60                10,808
 情况说明
 √适用 □不适用
     乳酸左氧氟沙星氯化钠注射液 0.5g/100ml、0.25g/100ml、0.75g/250ml 是公司为了适应
 市场需求 2015 年 10 月新增获批的三个规格。
(4). 销售费用情况分析
 销售费用具体构成
 √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                              本期发生额占销售费用总额比
    具体项目名称                本期发生额
                                                                        例（%）
 销售佣金及业务费                         39,953,795.50                             17.08
 运输费                                   47,022,541.17                             20.10
 差旅费                                   26,202,417.75                             11.20
 业务招待费                               24,070,179.98                             10.29
 广告及宣传费                             32,068,381.85                             13.71
 职工薪酬                                 46,426,664.40                             19.85
 办公费                                    3,215,834.71                              1.37
 会务费                                    4,480,558.99                              1.92
 其他                                     10,449,578.34                              4.47
            合计                         233,889,952.69                            100.00
                                           36 / 183
                               浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
    同行业比较情况
    √适用 □不适用
                                                                      单位：万元 币种：人民币
          同行业可比公司              销售费用                  销售费用占营业收入比例（%）
    华北制药                                 75,922.60                                   9.39
    海正药业                                117,070.27                                  13.35
    华东医药                                329,862.36                                  13.00
    华海药业                                 44,811.82                                  12.80
    新和成                                   14,941.66                                   3.18
    金达威                                    9,816.60                                   5.90
    同行业平均销售费用                                                              98,737.55
    公司报告期内销售费用总额                                                        23,389.00
    公司报告期内销售费用占营业收入比例（%）                                              4.43
    注：海正药业尚未披露 2016 年年报，数据来源于上市公司对外披露的 2015 年年报。其余五
    家上市公司数据来源于 2016 年年报。同行业平均销售费用为六家同行业公司的算术平均值。
    销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明
    □适用 √不适用
    4.   其他说明
    □适用 √不适用
    (五) 投资状况分析
    1、 对外股权投资总体分析
    √适用 □不适用
                                                                                    单位：万元
    报告期内投资额                                                                  93,398.21
    投资额增减变动数                                                                89,398.21
    上年同期投资额                                                                    4,000.00
    投资额增减变动幅度（%）                                                            2234.96
   被投资公司情况
   被投资公司名称         主要经营活动       占被投资公司                    备注
                                               的权益比例
                                                 （%）
浙江创新生物有限公司    生物制品的研发,            100         经公司 2016 年 4 月 5 日召开的第
                        饲料添加剂、消字                       七届董事会第四次（临时）会议审议
                        号产品、化学品试                       通过, 公司以实物资产 2015 年 12 月
                        剂的销售                               31 日的账面价值 22,343.20 万元对全
                                                               资子公司浙江创新生物有限公司进行
                                                               增资。增资完成后，创新生物注册资
                                                               本由 6,000 万元增加至 28,343.20 万
                                                               元。
                                             37 / 183
                                      浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
     浙江昌海制药有限公司       生物制品、饲料添          100         经公司 2016 年 5 月 23 日召开的七
                                加剂的研发、技术                      届六次董事会审议通过，公司以实物
                                开发、生产、销售                      资产 2016 年 4 月 30 日的账面价值
                                                                      66,427.22 万元出资设立全资子公司
                                                                      浙江昌海制药有限公司，注册资本
                                                                      6.6 亿元。
     上海维艾乐健康管理有 健康管理咨询，生                80          2016 年 12 月，公司以现金出资的形式
     限公司                 物技术领域内的技                          对上海维艾乐健康管理有限公司增资
                            术开发、技术服务、                        500 万。同时公司和上海弥卉企业管理
                            技术咨询、技术转                          咨询有限公司签订股权转让协议，以
                            让，市场营销策划，                        100 万元的价格转让公司所持有的上
                            食品流通，健身器                          海维艾乐公司 200 万股权。
                            材、电子产品的销
                            售，从事货物及技
                            术的进出口业务
     杭州九品大药房有限公 零售，服务，企业                70          2016 年 10 月，公司下属全资子公司浙
     司（现已更名为浙江来益 管理咨询，健康信                          江来益医药有限公司 和自然人孙占
     大药房连锁有限公司）   息咨询，会议会展                          英、赖华香签订《股权收购协议》，
                            服务。                                    以现金 1,365 万元收购杭州九品大药
                                                                      房有限公司 70%的股权。
           (1) 重大的股权投资
           □适用 √不适用
           (2) 重大的非股权投资
           √适用 □不适用
                                                                             单位：万元 币种：人民币
项目名称              项目金额    项 目 进 度 本报告期投 累计实际投 项 目 收 益 资金来源
                                  (%)         入金额      入金额      情况
生命营养品、特色原                                                              募集资金于 2014
料药及制剂出口基地                                                              年全部投入完
                       254,584.00          99   13,924.11 267,043.49  11,457.26
建设项目                                                                        毕，报告期内以
                                                                                自有资金投入
无菌粉针制剂项目        29,927.20          80    2,347.25   23,092.65 -4,746.07     自有资金
               经公司 2014 年年度股东大会审议通过，公司调整了生命营养品、特色原料药及制剂出口
           基地建设项目（简称昌海生物工程项目）实施内容，调整后的投资总额为 254,584 万元，截
           止 2016 年末，昌海生物工程项目基本完成。
           (3) 以公允价值计量的金融资产
           √适用 □不适用
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证券代   证券简称   最初投资成本     占该公司       期末账面价值      报告期损益       报告期所有者     会计核算   股 份
码                                   股权比例                                          权益变动         科目       来源
                                     （%）
002332   仙琚制药   14,213,075.43        3.53       277,863,300.00     2,159,000.00    -41,841,420.00   可供出售    投资
                                                                                                        金融资产
            (六) 重大资产和股权出售
            □适用 √不适用
            (七) 主要控股参股公司分析
            √适用 □不适用
                                                                                      单位：万元 币种：人民币
         公司名称         业务性质      主要产品          注册资本        总资产         净资产         净利润
                                        或服务
         浙江来益生物 制造业            生物农药            1650.00      16809.52         4144.31       -5390.36
         技术有限公司                   制品的生
                                        产销售
         上海来益生物 研发              药物研究            1000.00         478.90         249.48         -59.30
         药物研究开发                   开发
         中心有限责任
         公司
         浙江来益医药 商品流通          中药材、中         15800.00      87320.48        25178.27        2380.73
         有限公司                       药饮片、中
                                        成药、化学
                                        药制剂、抗
                                        生素制剂、
                                        批发等
         浙江来益进出 商品流通          货物进出            1000.00        9347.35        2283.49         472.26
         口有限公司                     口、技术进
                                        出口
         维泰尔有限责 制造业            食品营养         USD388.89       22383.99         2105.51         -53.49
         任公司                         素预混料
                                        和膳食补
                                        充生产及
                                        销售
         ZMC 欧洲有限 制造业            饲料维生         EUR245.00       27697.20         2255.29        -123.78
         责任公司                       素预混料
                                        生产和销
                                        售
         浙江创新生物 制造业            生物制品           28343.20      30533.05        30339.12        -765.03
         有限公司                       的研发,饲
                                        料添加剂、
                                                           39 / 183
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                           消字号产
                           品、化学品
                           试剂的销
                           售
浙江昌海制药 制造业        生物制品、      66000.00      71287.98   61383.97    -5043.25
有限公司                   饲料添加
                           剂的研发、
                           技术开发、
                           生产、销售
  情况说明：
  1、报告期内，浙江来益生物技术有限公司效益不好，主要是因为原先由来益生物配套生产的合成
  维生素 E 中间体 TQ 生产线自 2015 年搬迁至昌海生物分公司；受市场不景气影响其他产品销量也
  有所下降所致。报告期内来益生物去甲金霉素项目处于试产阶段，同时来益生物也将根据市场需
  求引进新生产品种。
  (八) 公司控制的结构化主体情况
  □适用 √不适用
  三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
 (一) 行业格局和趋势
  √适用 □不适用
      当前全球经济复苏乏力，维生素需求增长疲弱，维生素行业市场价格处于持续波动态势，
  加上国内环保监管力度逐步加大，环保费用增加，化工原料价格上涨，市场供应格局加速分
  化，环保压力迫使越来越多制造企业改进设备和工艺，淘汰落后产能，或向下游产业链延伸，
  实现转型升级。
      医药行业未来发展则主要受到医药政策的影响。由于医保控费、招投标、限抗、二次议
  价等因素，药品价格下降，大大压缩了医药企业利润空间。临床试验数据核查、仿制药一致
  性评价、加快药品审评审批以及新药优先评审等政策的实行一方面缓解了仿制药恶性价格竞
  争的问题，一方面引导并鼓励药企进行原研型、创新型药物研发。 “两票制”的推行，则将
  改变医药商业现有的竞争格局，颠覆了传统销售模式，降低了药品流通成本，促使医药流通
  企业提升专业化服务水平和管理水平，增强自身的市场竞争力。
 (二) 公司发展战略
  √适用 □不适用
      公司大力推进“品质标准化、管理国际化、科研原创化、资本市场化”进程，坚守医药
  主业，坚持“三高二低一结合”的产品开发战略和“质量领先、树立品牌”的市场开发战略，
  以技术创新作为企业发展的核心动力，产品重心从原料向制剂转移，销售市场从国内向国内
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 国际并重转移，保持生命营养品行业优势地位，进一步推动特色原料药和制剂的发展，实现
 从普通医药化工企业转型升级为世界领先的制药强企的长远目标。
(三) 经营计划
 √适用 □不适用
     综合分析公司面临的行业态势，充分考虑当前国内、国际经济形势下给企业带来的诸多
 不确定因素，结合目前公司主要产品的竞争格局，公司 2017 年经营目标确定为：实现营业收
 入 52 亿元，利润总额 2.5 亿元（以上经营目标并不代表公司对 2017 年的盈利预测，能否实
 现取决于外部环境等多重因素，存在较大不确定性，敬请投资者注意投资风险）。
     为了达到上述经营目标，公司 2017 年将重点做好以下工作：
    1、继续重点实施制剂国际化战略，按照国际先进标准做好出口制剂项目的质量控制、工
 艺验证、规范管理等工作。狠抓质量管理，加强生产过程 GMP、cGMP 管理，自上而下加强 GMP
 培训，确保与产品相关的研发、生产、销售各个环节规范合规。
    2、大力引进生产、研发、管理等各方面人才，落实人才培养计划，健全和完善人才激励
 机制，努力造就一支专业化、梯度结构合理的人才队伍。
    3、继续加强大品种、重点品种、高市场占有率品种的技术攻关、工艺完善、质量提高工
 作。
    4、充分发挥自身和专业机构力量加快一致性评价进程，做好固体制剂产品的一致性评价
 工作。
    5、安全生产与环境保护常抓不懈，以昌海生物新区建设为契机，率先走出一条环境保护
 与经济发展的双赢之路。
(四) 可能面对的风险
 √适用 □不适用
 1、一品独大和主导产品降价风险
     目前，公司产品结构调整取得一定成效，但是距离实现生命营养品和医药产品均衡发展
 的目标仍有差距，一品独大带来的风险依然存在，公司主导产品维生素 E 市场价格自 2016 年
 11 月起下降明显，主导产品降价风险对公司的经营业绩造成较大影响，公司将加大新产品的
 开发力度，培育和扩大优势产品群，为企业未来的发展打下良好的基础。
 2、市场风险
                                           41 / 183
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     药品降价风险。当前医药行业出台的招投标、医保控费、二次议价、限抗等政策，使得
 药品市场竞争更加激烈，药品降价风险将对公司业绩造成一定的影响。公司将跟踪政策变化，
 提高产品质量和服务，制定有效的应对策略。
     汇率风险。全球经济形势复杂多变，公司面临着出口国家和地区汇率波动的风险。公司
 将选择性地借助金融工具降低汇率风险。
 3、研发风险和人才制约风险
     产品研发具有低成功率、高风险的特点，从确定研发方向立项到临床成功再到获批生产
 上市都经历很多复杂的环节，每一个阶段都有可能失败，前期大量资源的投入存在无法取得
 回报的风险和可能。
     高层次研发人才和应用型人才的引进和培养成为支撑公司实施制剂国际化战略的关键因
 素，公司将不断健全、完善人才激励机制，重视人才梯队的建设和培养，大力引进国际药品
 注册、市场开发、基因工程、生物工程、计算机应用、法律等方面的人才，为公司发展源源
 不断注入新力量。
 4、折旧风险
     昌海新区新建项目将陆续投产运行，厂房、机器设备等固定资产计提的折旧增加了产品
 的成本压力，短期内公司将面临一定的折旧风险。
 5、环保及安全经营风险
     新环保法对生产企业违法行为的惩处力度不断加大，重者可能面临限制生产、停产整治
 的处罚。此外，由于生产过程操作不当或者员工安全意识不强，也可能导致安全事故的发生，
 进而对企业的正常经营造成影响。作为医药制造企业，公司将严格落实相关法规要求，加强
 员工的安全培训工作，全面落实岗位安全达标制度。
(五) 其他
 □适用 √不适用
 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
 □适用 √不适用
                                 第五节        重要事项
 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
 √适用 □不适用
                                           42 / 183
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            报告期内，公司的现金分红政策未进行调整。
            报告期内， 根据公司 2015 年度股东大会决议，实施了公司 2015 年度利润分配方案：以
     2015 年 12 月 31 日公司总股本 93,610.80 万股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红
     利 0.5 元（含税），计派送现金红利 46,805,400.00 元，剩余未分配利润结转下一年度。
            公司 2015 年度利润分配方案已于 2016 年 7 月执行完毕。公司严格执行了《公司章程》
     制定的利润分配政策。公司独立董事对此次利润分配发表了独立意见，认为公司董事会制订
     的《2015 年度利润分配预案》符合公司实际情况，也符合《公司章程》规定的分红政策要求，
     同时在注重回报投资者的前提下，该利润分配预案有利于公司的持续稳定健康发展。相关股
     东大会决议公告刊登在 2016 年 6 月 8 日上交所网站 www.sse.com.cn，《中国证券报》、《上
     海证券报》、《证券时报》。
     (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                                   占合并报表
                           每 10 股                               分红年度合并报   中归属于上
                每 10 股              每 10 股
      分红                  派息数                 现金分红的数额 表中归属于上市   市公司普通
                送红股数              转增数
      年度                 (元)（含                  （含税）     公司普通股股东   股股东的净
                  （股）              （股）
                              税）                                  的净利润       利润的比率
                                                                                       (%)
     2016 年           0      1.45           0 139,612,960.00 450,102,013.98             31.02
     2015 年           0       0.5           0 46,805,400.00 161,801,304.22              28.93
     2014 年           0       0.6           0 56,166,480.00 169,739,354.50              33.09
     (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
     □适用 √不适用
     (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
          案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
     □适用 √不适用
     二、承诺事项履行情况
     (一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
             期内的承诺事项
     √适用 □不适用
                                                                                   是否   是否
                                                                          承诺时
                   承诺                                      承诺                  有履   及时
 承诺背景                        承诺方                                   间及期
                   类型                                      内容                  行期   严格
                                                                            限
                                                                                   限     履行
与再融资相     解决同业竞争   控股股东           避免同业竞争             长期     是     是
关的承诺       解决同业竞争   实际控制人         避免同业竞争             长期     是     是
                                                  43 / 183
                                  浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
               股份限售       控股股东        为维护资本市场持续稳定 三年        是     是
                                              健康发展，基于对公司未
                                              来发展的信心及公司价值
                                              的认可，公司控股股东新
                                              昌县昌欣投资发展有限公
                                              司承诺自 2015 年 7 月 9 日
                                              起未来三年内不减持其现
                                              所持有的本公司股票。（详
                                              见公司 2015 年 7 月 9 日临
其他对公司
                                              2015-024 号公告）
中小股东所
               股份限售       实际控制人      为维护资本市场持续稳定 三年        是     是
作承诺
                                              健康发展，基于对公司未
                                              来发展的信心及公司价值
                                              的认可，公司实际控制人
                                              李春波先生承诺自 2015 年
                                              7 月 9 日起未来三年内不
                                              减持其现所持有的本公司
                                              股票。（详见公司 2015 年
                                              7 月 9 日临 2015-024 号公
                                              告）
     (二)    公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
     是否达到原盈利预测及其原因作出说明
     □已达到 □未达到 √不适用
     三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
     □适用 √不适用
     四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
     □适用 √不适用
     五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
     （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
     □适用 √不适用
     （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
     □适用 √不适用
                                                44 / 183
                               浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                      单位：万元 币种：人民币
                                                                     现聘任
境内会计师事务所名称                                       天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                              名称                              报酬
内部控制审计会计师事务所        天健会计师事务所（特殊普通合伙）
财务顾问                        天相投资顾问有限公司
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
       报告期内，公司未改聘会计师事务所。经 2016 年 6 月 7 日召开的 2015 年年度股东大会
决议通过，继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务审计机构及内
部控制审计机构。报告期内公司支付天健会计师事务所（特殊普通合伙）2015 年度财务审计
费用 155 万元、2015 年度内部控制审计费用 25 万元。
       报告期内，公司实施了首期限制性股票激励计划，聘请天相投资顾问有限公司担任本次
股权激励计划的独立财务顾问，报告期内公司共支付财务顾问费 60 万元。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)      导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)      公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
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                              浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
 九、破产重整相关事项
 □适用 √不适用
 十、重大诉讼、仲裁事项
 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
 √适用 □不适用
                 事项概述及类型                                    查询索引
                                                 2016 年 6 月 14 日上交所网站 www.sse.com.cn
 关于辅酶 Q10 产品涉诉事项
                                                 刊登的编号：临 2016-028 号公告。
                                                 2016 年 11 月 9 日上交所网站 www.sse.com.cn
 关于辅酶 Q10 产品涉诉事项
                                                 刊登的编号：临 2016-060 号公告。
 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
 □适用 √不适用
 (三) 其他说明
 □适用 √不适用
 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
     况
 □适用 √不适用
 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
 □适用 √不适用
 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
 √适用 □不适用
                        事项概述                                     查询索引
2016年8月19日，公司第七届七次董事会、第七届六次监事 2016年8月22日在上交所网站
会审议通过了《公司首期限制性股票激励计划（草案）》 www.sse.com.cn刊登的编号：临
及其摘要等相关议案。                                     2016-038号、临2016-039号、临
                                                         2016-040号公告。
2016 年 9 月 12 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会， 2016 年 9 月 13 日在上交所网站
审议通过了《公司首期限制性股票激励计划（草案）》及 www.sse.com.cn 刊登的编号：临
其摘要等相关议案。                                       2016-049 号公告。
2016 年 9 月 26 日，公司第七届九次董事会、第七届八次 2016 年 9 月 26 日在上交所网站
监事会审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议 www.sse.com.cn 刊登的编号：临
案》。                                                   2016-050 号、临 2016-051 号公
                                            46 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
                                                            告。
2016 年 10 月 21 日，首次授予的 2674 万股限制性股票在       2016 年 10 月 25 日在上交所网站
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。            www.sse.com.cn 刊登的编号：临
                                                            2016-056 号公告。
 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
 股权激励情况
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 员工持股计划情况
 □适用 √不适用
 其他激励措施
 □适用 √不适用
 十四、重大关联交易
 (一) 与日常经营相关的关联交易
 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
 □适用 √不适用
 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
 □适用 √不适用
 3、 临时公告未披露的事项
 □适用 √不适用
 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
 □适用 √不适用
 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
 □适用 √不适用
 3、 临时公告未披露的事项
 □适用 √不适用
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 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
 □适用 √不适用
 (三) 共同对外投资的重大关联交易
 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
 □适用 √不适用
 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
 □适用 √不适用
 3、 临时公告未披露的事项
 □适用 √不适用
 (四) 关联债权债务往来
 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
 □适用 √不适用
 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
 □适用 √不适用
 3、 临时公告未披露的事项
 □适用 √不适用
 (五) 其他
 □适用 √不适用
 十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
 1、 托管情况
 □适用 √不适用
 2、 承包情况
 □适用 √不适用
 3、 租赁情况
 □适用 √不适用
 (二)    担保情况
 □适用 √不适用
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(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
 1、 委托理财情况
 □适用 √不适用
 2、 委托贷款情况
 □适用 √不适用
 3、 其他投资理财及衍生品投资情况
 □适用 √不适用
(四) 其他重大合同
 □适用 √不适用
 十六、其他重大事项的说明
 □适用 √不适用
 十七、积极履行社会责任的工作情况
 (一)    上市公司扶贫工作情况
 □适用 √不适用
 (二)    社会责任工作情况
 √适用 □不适用
     2016年，公司继续践行医药企业肩负的健康事业使命，规范生产管理，为客户提供优质
 产品和服务，为股东创造价值。
    公司始终把人作为发展的第一要素，秉承“振兴民族药业、回报社会”的核心价值观，
 关爱员工，热心社会公益，积极履行社会责任。每年向浙江省慈善总会捐赠，支持国家人才
 建设，在多所高等院校设立了奖教奖学基金，2016年新增在南京中国药科大学、杭州电子科
 技大学设立了奖学金。支持药学发展，报告期内向中国药学会捐赠100万元用以课题项目研究。
 公司重视培养人才，鼓励员工进行专业技能深造，2016年助力了95位科技人员攻读第二学位，
 21人高一级学历的自主培训并承担相关费用。下属企业定期组织各项竞技比赛、知识培训和
 学习交流活动，员工业余活动社团化，极力营造和谐愉快的工作和生活环境。
    作为医药化工企业，公司对环保不吝投入，把治污建设成了绿色产业，力求对环境的影
 响降至最低。传递社会正能量，公司借力来益牌叶黄素咀嚼片的品牌建设，相继发起了“青
 少年近视白皮书”、“关机一小时”等公益活动，宣传护眼爱眼知识，为关爱青少年健康贡
 献力量。
                                              49 / 183
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     (三)    属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
     √适用 □不适用
属于重点排污单
                 主要污染物及    排放   排放口   排放口分布                                                                    超标排放   执行的污染物排放
位的公司及子公                                                      排放浓度              排放总量        核定的排放总量
                   特征污染物    方式   的数量     情况                                                                          情况           标准
    司名称
                                                                                    水量：661257t/a      水量：732140t/a
                                                               COD：189 mg/L                                                              《污水综合排放标
 新昌制药厂      COD、氨氮、pH   纳管     1       污水站                            COD：25.411t/a       COD：36.607t/a          无       准》（GB8978-1996）
                                                               氨氮 1.85mg/L                                                                三级排放标准
                                                                                    氨氮：0.697t/a       氨氮：3.662t/a
                                                               COD：281mg/L         水量：287835t/a      水量：680700t/a
                                                                                                                                          《污水综合排放标
  维生素厂       COD、氨氮、pH   纳管     1      厂区西南方    氨氮：8.01mg/L       COD：28.78t/a        COD：68.07t/a           无       准》（GB8978-1996）
                                                                                                                                            三级排放标准
                                                                                    氨氮：1.44t/a        氨氮：3.41t/a
                                                                                    排放水量：887778t/a 水量：109.03 万 t/a
                                                               COD:198mg/L                                                                《污水综合排放标
昌海生物分公司   COD、氨氮、pH   纳管     1      厂区西北角                         COD：88.78t/a        COD:109.03t/a           无       准》（GB8978-1996）
                                                               氨氮：10.58mg/L                                                              三级排放标准
                                                                                    氨氮：4.44t/a        氨氮：5.45t/a
                                        与昌海                                      排放水量：10295t/a   水量：114.69 万 t/a
                                        生物分                 COD:198mg/L                                                                《污水综合排放标
浙江昌海制药有
                 COD、氨氮、pH   纳管   公司共       /                              COD：1.03t/a         COD:114.69t/a           无       准》（GB8978-1996）
    限公司
                                        用一个                 氨氮：10.58mg/L                                                              三级排放标准
                                        排放口                                      氨氮：0.05t/a        氨氮：5.74t/a
                                                                         50 / 183
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(四)   其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                                          51 / 183
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                                        第六节     普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
                                                                                                                        单位：股
                                  本次变动前                          本次变动增减（＋，－）                    本次变动后
                                                                      送
                                 数量       比例(%)    发行新股           公积金转股    其他     小计          数量      比例(%)
                                                                      股
一、有限售条件股份                 4,275    0.0005 26,740,000                                  26,740,000   26,744,275    2.7776
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股           4,275    0.0005                                                               4,275    0.0004
       境内自然人持股                                 26,740,000                               26,740,000   26,740,000    2.7772
4、外资持股
其中：境外法人持股
       境外自然人持股
二、无限售条件流通股份        936,103,725 99.9995                                                           936,103,725 97.2224
1、人民币普通股               936,103,725 99.9995                                                           936,103,725 97.2224
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数            936,108,000   100.00 26,740,000                                  26,740,000 962,848,000     100.00
                                                           52 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
    2016 年 9 月 26 日，浙江医药股份有限公司第七届九次董事会审议通过了《关于向激励对象
授予限制性股票的议案》，确定向 184 名激励对象授予 2674 万股限制性股票。首次授予的
2674 万股于 2017 年 10 月 21 日在中登公司上海分公司登记完毕，公司总股本由 93610.8
万股增加至 96284.8 万股。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                  单位: 股
              年初限售    本年解除      本年增加限 年末限售股
 股东名称                                                            限售原因    解除限售日期
                股数      限售股数        售股数       数
                                                                                自授予日（2016
                                                                                年 9 月 26 日）起
张国钧                0             0       500,000        500,000   股权激励
                                                                                满 12 个月后分三
                                                                                期解锁
                                                                                自授予日（2016
                                                                                年 9 月 26 日）起
蒋晓岳                0             0       500,000        500,000   股权激励
                                                                                满 12 个月后分三
                                                                                期解锁
                                                                                自授予日（2016
                                                                                年 9 月 26 日）起
吕永辉                0             0       500,000        500,000   股权激励
                                                                                满 12 个月后分三
                                                                                期解锁
                                                                                自授予日（2016
                                                                                年 9 月 26 日）起
吕春雷                0             0       450,000        450,000   股权激励
                                                                                满 12 个月后分三
                                                                                期解锁
                                                                                自授予日（2016
                                                                                年 9 月 26 日）起
张定丰                0             0       400,000        400,000   股权激励
                                                                                满 12 个月后分三
                                                                                期解锁
                                                                                自授予日（2016
                                                                                年 9 月 26 日）起
马文鑫                0             0       400,000        400,000   股权激励
                                                                                满 12 个月后分三
                                                                                期解锁
                                                                                自授予日（2016
                                                                                年 9 月 26 日）起
赵俊兴                0             0       400,000        400,000   股权激励
                                                                                满 12 个月后分三
                                                                                期解锁
                                           53 / 183
                              浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                                   自授予日（2016
                                                                                   年 9 月 26 日）起
 俞焕明                 0            0       400,000        400,000     股权激励
                                                                                   满 12 个月后分三
                                                                                   期解锁
                                                                                   自授予日（2016
                                                                                   年 9 月 26 日）起
 朱金林                 0            0       300,000        300,000     股权激励
                                                                                   满 12 个月后分三
                                                                                   期解锁
                                                                                   自授予日（2016
                                                                                   年 9 月 26 日）起
 李春风                 0            0       400,000        400,000     股权激励
                                                                                   满 12 个月后分三
                                                                                   期解锁
                                                                                   自授予日（2016
                                                                                   年 9 月 26 日）起
 王明达                 0            0       400,000        400,000     股权激励
                                                                                   满 12 个月后分三
                                                                                   期解锁
                                                                                   自授予日（2016
                                                                                   年 9 月 26 日）起
 叶伟东                 0            0       400,000        400,000     股权激励
                                                                                   满 12 个月后分三
                                                                                   期解锁
                                                                                   自授予日（2016
                                                                                   年 9 月 26 日）起
 邵斌                   0            0       400,000        400,000     股权激励
                                                                                   满 12 个月后分三
                                                                                   期解锁
 首期限制                                                                          自授予日（2016
 性股票激                                                                          年 9 月 26 日）起
 励计划激               0            0 21,290,000 21,290,000            股权激励   满 12 个月后分三
 励 对 象                                                                          期解锁
 （171 人）
    合计                0            0 26,740,000 26,740,000              /               /
    注：公司股权激励首次授予的限制性股票受公司绩效考核目标达成情况、激励对象个人
 情况变化等因素影响，最终上市日期和上市流通数量存在不确定性。
 二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
 √适用 □不适用
                                                                       单位：股 币种：人民币
                               发行价格
 股票及其衍生                                                           获准上市交   交易终止日
                   发行日期      （或利      发行数量       上市日期
   证券的种类                                                             易数量         期
                                   率）
 普通股股票类
         A 股 1999-08-11            5.16 58,000,000 1999-10-21 58,000,000
         A 股 2012-08-24           18.33 70,000,000 2012-08-29 70,000,000
         A 股 2016-10-21            7.03 26,740,000
 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
                                            54 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
 √适用 □不适用
     经公司 2016 年第一次临时股东大会、第七届九次董事会审议通过，确定公司首期限制性
 股票激励计划首次授予的授予日为 2016 年 9 月 26 日，向 184 名激励对象授予 2674 万股限制
 性股票，并于 2016 年 10 月 21 日在中登公司上海分公司完成股份登记。
      注：公司股权激励首次授予的限制性股票受公司绩效考核目标达成情况、激励对象个人
 情况变化等因素影响，最终上市日期和上市流通数量存在不确定性。
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
 √适用 □不适用
     报告期内，公司完成了首期限制性股票激励计划首次授予事项，公司股份总数由 93610.8
 万股变更为 96284.8 万股。公司控股股东新昌县昌欣投资发展有限公司持股比例由 22.14%
 变更为 21.53%，持股比例虽发生变动，但未导致公司控股股东控制权发生变化。公司控股股
 东仍为新昌县昌欣投资发展有限公司，实际控制人仍为李春波先生。
      报告期内，公司首次限制性股票激励计划首次授予事项导致公司资产和负债同时增加
 18,798.22 万元。
(三) 现存的内部职工股情况
 □适用 √不适用
 三、 股东和实际控制人情况
 (一) 股东总数
 截止报告期末普通股股东总数(户)                                                        58,064
 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总                                                64,351
 数(户)
 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
 （户）
 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优
 先股股东总数（户）
 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                    单位:股
                                      前十名股东持股情况
                                                                     持有   质押或冻
                                                                     有限     结情况
      股东名称         报告期内增                                    售条                   股东
                                       期末持股数量       比例(%)
      （全称）             减                                        件股   股份   数       性质
                                                                     份数   状态   量
                                                                     量
新昌县昌欣投资发展有                                                                      境内非国
                                  0      207,282,778         21.53      0   无
限公司                                                                                      有法人
国投高科技投资有限公
                                  0      151,127,573         15.70      0   无            国有法人
司
                                           55 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
中央汇金资产管理有限
                                  0       21,935,500          2.28   0   无          国有法人
责任公司
仙居县国有资产投资集
                                  0       17,244,632          1.79   0   无          国有法人
团有限公司
中化蓝天集团有限公司              0       13,004,012          1.35   0   无          国有法人
黄希法                    6,784,498        9,401,698          0.98   0   无            未知
李贵云                    1,400,876        5,501,708          0.57   0   无            未知
中国农业银行股份有限
公司－国泰国证医药卫
                            -40,246         5,349,042         0.56   0   无             未知
生行业指数分级证券投
资基金
天津大通投资集团有限
                          3,827,999         3,827,999         0.40   0   无             未知
公司
曾德生                  3,480,600        3,800,000      0.39      0   无            未知
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                 持有无限售条件流通股的             股份种类及数量
            股东名称
                                           数量                 种类              数量
新昌县昌欣投资发展有限公司                   207,282,778      人民币普通股      207,282,778
国投高科技投资有限公司                       151,127,573    人民币普通股        151,127,573
中央汇金资产管理有限责任公司                   21,935,500   人民币普通股         21,935,500
仙居县国有资产投资集团有限公司                 17,244,632   人民币普通股         17,244,632
中化蓝天集团有限公司                           13,004,012   人民币普通股         13,004,012
黄希法                                          9,401,698   人民币普通股          9,401,698
李贵云                                          5,501,708   人民币普通股          5,501,708
中国农业银行股份有限公司－国泰                  5,349,042                         5,349,042
国证医药卫生行业指数分级证券投                              人民币普通股
资基金
天津大通投资集团有限公司                        3,827,999   人民币普通股          3,827,999
曾德生                                          3,800,000   人民币普通股          3,800,000
上述股东关联关系或一致行动的说 1、持有公司 5%以上股份的股东之间不存在关联关系或一致行动
明                               情况；
                                 2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系和一致行动的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数
                                 不适用
量的说明
 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
 √适用 □不适用
                                                                               单位：股
                                              有限售条件股份可上市交易情况
       有限售条件股东名   持有的有限售
序号                                                          新增可上市交易      限售条件
             称           条件股份数量      可上市交易时间
                                                                股份数量
                                                                               自授予日（2016
 1          张国钧              500,000                                        年 9 月 26 日）起
                                                                               满 12 个月后分三
 1          蒋晓岳              500,000                                        期解锁，解锁条
 1          吕永辉              500,000                                        件：公司绩效考
 2          吕春雷              450,000                                        核目标和激励对
                                           56 / 183
                              浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
 3               张定丰          400,000                                      象个人绩效考核
 3               马文鑫          400,000                                      指标同时满足。
 3               赵俊兴          400,000
 3               俞焕明          400,000
 3               李春风          400,000
 3               王明达          400,000
 3               叶伟东          400,000
 3                邵斌           400,000
上述股东关联关系或一致
                        无
行动的说明
  注：公司股权激励首次授予的限制性股票受公司绩效考核目标达成情况、激励对象个人情况
  变化等因素影响，最终上市日期和上市流通数量存在不确定性。
 (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
 □适用 √不适用
 四、 控股股东及实际控制人情况
 (一) 控股股东情况
 1      法人
 √适用 □不适用
 名称                               新昌县昌欣投资发展有限公司
 单位负责人或法定代表人             张正义
 成立日期                           2002-9-19
 主要经营业务                       实业投资、销售日用工业品及化工原辅料、货物进出口、
                                    技术进出口
 报告期内控股和参股的其他境内
                              无
 外上市公司的股权情况
 2      自然人
 □适用 √不适用
 3      公司不存在控股股东情况的特别说明
 □适用 √不适用
 4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
 □适用 √不适用
 5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
 √适用 □不适用
                                             57 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1   法人
□适用 √不适用
2   自然人
√适用 □不适用
姓名                             李春波
国籍                             中国
是否取得其他国家或地区居留权     否
主要职业及职务                   2009 年 6 月至今任本公司董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公   无
司情况
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                         58 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
 6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
 □适用 √不适用
 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
 □适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
 √适用 □不适用
                                                               单位：万元 币种：人民币
                单位负责人                                                主要经营业务
 法人股东名                                      组织机构
                或法定代表    成立日期                         注册资本 或管理活动等
       称                                          代码
                     人                                                       情况
 国 投 高 科 技 潘勇         1996-9-12      91110000100023840G   64,000 医药制造业、
 投资有限公                                                               生物、医疗器
 司                                                                       械、化学原料
                                                                          及制品、机械、
                                                                          汽车、电子信
                                                                          息、新材料、
                                                                          高新农业、食
                                                                          品加工、建材
                                                                          橡胶、针纺织
                                                                          品、技术服务
                                                                          业、新能源、
                                                                          资源综合利
                                                                          用、节能、环
                                                                          保等领域的高
                                                                          新技术创业投
                                                                          资；高新技术
                                                                          创业投资咨询
                                                                          业务；资产受
                                                                          托管理；为高
                                           59 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                   新技术创业企
                                                                   业提供创业管
                                                                   理服务业务。
六、 股份限制减持情况说明
 □适用√不适用
                            第七节        优先股相关情况
 □适用 √不适用
                                          60 / 183
                                                        浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
                                          第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、持股变动情况及报酬情况
    (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    √适用 □不适用
                                                                                                                                       单位：股
                                                                                                                       报告期内从    是否在公司
                                          任期起始    任期终止     年初持股      年末持股      年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
    姓名        职务(注)    性别   年龄
                                            日期        日期         数            数          增减变动量     原因     税前报酬总      报酬
                                                                                                                       额（万元）
李春波        董事长       男      58     2009-6-29   2018-6-11       92,824        92,824              0                  117.45       否
张国钧        副董事长     男      56     2009-6-29   2018-6-11      180,980       680,980        500,000 股权激励           99.26      否
蒋晓岳        副董事长     男      55     2015-6-11   2018-6-11       27,218       527,218        500,000 股权激励         101.20       否
李俊喜        副董事长     男      52     2015-6-11   2018-6-11                                                                  0      是
夏兵          董事         男      48     2016-6-7    2018-6-11                                                                  0      是
吕永辉        董事         男      47     2015-6-11   2018-6-11       30,000   530,000            500,000 股权激励           89.27      否
李男行        董事         男      31     2015-6-11   2018-6-11    1,115,237 1,115,237                  0                    56.46      否
彭师奇        独立董事     男      71     2015-6-11   2018-6-11                                                                7.2      否
吴弘          独立董事     男      61     2015-6-11   2018-6-11                                                                7.2      否
黄董良        独立董事     男      62     2015-6-11   2018-6-11                                                                7.2      否
朱建伟        独立董事     男      61     2015-6-11   2018-6-11                                                                7.2      否
张斌          监事长       男      39     2016-6-7    2018-6-11                                                                  0      是
曹勇          监事         男      47     2009-6-29   2018-6-11                                                              24.20      否
孙槐建        监事         男      61     2009-6-29   2018-6-11                                                              19.23      否
戚伟红        监事         女      50     2015-6-11   2018-6-11                                                              18.20      否
吕旭峰        监事         男      47     2015-6-11   2018-6-11                                                              23.00      否
吕春雷        常务副总裁   男      50     2015-6-11   2018-6-11              0     450,000        450,000 股权激励
              兼昌海生物                                                                                                    67.40       否
              分公司总经
                                                                      61 / 183
                                                      浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
               理
张定丰         副总裁       男    47    2012-6-21   2018-6-11      110,000       510,000       400,000 股权激励        63.50       否
马文鑫         副总裁兼维   男    51    2015-6-11   2018-6-11            0       400,000       400,000 股权激励
                                                                                                                       63.17       否
               生素厂厂长
赵俊兴         副总裁       男    49    2013-4-11   2018-6-11             0      400,000       400,000   股权激励      51.80       否
俞焕明         副总裁       男    49    2015-6-11   2018-6-11             0      400,000       400,000   股权激励      49.49       否
朱金林         副总裁       男    42    2015-6-11   2018-6-11             0      300,000       300,000   股权激励      52.40       否
李春风         人力资源总   女    47    2015-6-11   2018-6-11        60,000      460,000       400,000   股权激励
                                                                                                                       53.98       否
               监
王明达         财务总监     男    52    2015-6-11   2018-6-11              0     400,000       400,000 股权激励        46.80       否
叶伟东         董事会秘书   男    54    2015-6-11   2018-6-11              0     400,000       400,000 股权激励        48.70       否
邵斌           新昌制药厂   男    47    2015-6-11   2018-6-11              0     400,000       400,000 股权激励
                                                                                                                       52.20       否
               厂长
张峥（离任） 董事           男    34    2015-6-11   2016-6-6                                                               0       是
单江锋（离任） 监事长       男    43    2015-6-11   2016-6-6                                                               0       是
     合计           /         /     /       /           /        1,616,259 7,066,259         5,450,000      /       1,126.51       /
    姓名                                                             主要工作经历
    李春波      董事长，男，1959 年出生，中共党员，中国药科大学医药经济管理专业毕业，教授级高级工程师，高级会计师，历任新昌制药厂财
                务科长、副厂长、总会计师，1997 年 5 月至 2000 年 5 月任浙江医药股份有限公司副总经理兼新昌制药厂厂长，2000 年 5 月至 2003
                年 6 月任浙江医药股份有限公司总经理兼新昌制药厂厂长，2003 年 6 月至 2009 年 6 月任浙江医药股份有限公司董事长兼总经理，
                2009 年 6 月至今任本公司董事长。
    张国钧      副董事长，男，1961 年出生，中共党员，本科双学位及中欧国际工商管理学院 EMBA 学历，教授级高级工程师，历任新昌制药厂车
                间主任、助理厂长、副厂长及新昌制药股份有限公司副总经理、副总工程师等职，1997 年 5 月至 1998 年 6 月任浙江医药股份有限
                公司总经理助理、董事会秘书，1998 年 6 月至 2003 年 5 月任浙江医药股份有限公司常务副总经理兼董事会秘书，2003 年 6 月至 2009
                年 6 月任本公司副董事长兼常务副总经理，2009 年 6 月至今任本公司副董事长。
    蒋晓岳      副董事长，男，1962 年出生，浙江医科大学药学专业毕业，教授级高级工程师，执业药师，历任新昌制药厂片剂车间技术员、药物
                研究所制剂研究室主任、质量管理处处长，1997 年 6 月至 2003 年 6 月任浙江医药股份有限公司质监办主任兼新昌制药厂质量管理
                部部长，2003 年 6 月至 2008 年 4 月任浙江医药股份有限公司副总经理、新昌制药厂质量总监，2008 年 4 月至 2009 年 6 月任浙江
                                                                    62 / 183
                                               浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
         医药股份有限公司代总经理，2009 年 6 月至 2015 年 6 月 11 日任本公司董事、总经理。现任本公司副董事长。
李俊喜   副董事长，男，1965 年出生，东北财经大学基建经济专业毕业，高级会计师。历任交通部财务局物价处干部、国家交通投资公司资
         金财务部会计处干部、国通天港实业开发公司财务部副经理，1996 年 7 月至 2002 年 12 月历任国投交通实业公司计财部副经理、外
         派干部、外派项目经理、项目经理，2002 年 12 月至 2008 年 5 月任国投交通公司计财部经理，2008 年 5 月至 2011 年 3 月历任国投
         物业有限责任公司总经理助理、副总经理，2011 年 3 月至今任国投高科技投资有限公司副总经理。现任本公司副董事长。
夏兵     董事，男，1969 年生，硕士研究生学历，高级工程师。1992 年 8 月至 2008 年 2 月历任 63672 部队第七研究室工程师、科技处科长、
         办公室主任，2008 年 3 月至 2011 年 8 月任 63650 部队司令部科技处处长，2011 年 9 月至 2015 年 12 月先后担任国投高科技投资有
         限公司高级项目经理、国内业务发展部副经理、经理。2016 年 1 月至今任中国国投高新产业投资公司投资运营部经理。
吕永辉   董事、总裁，男，1970 年生，中共党员，大学本科学历，高级工程师，浙江省级危险化学品安全生产专家。曾在绍兴钢铁总厂、绍
         兴市环境保护局工作，2000 年 5 月至 2004 年 8 月任绍兴市环境监察支队支队长，2004 年 9 月至 2005 年 6 月任绍兴市环境保护局
         党组成员、办公室主任，2005 年 7 月至 2012 年 5 月任绍兴市安全生产监督管理局党组成员、副局长，2012 年 6 月至今任本公司副
         总经理。现任本公司董事、总裁。
李男行   董事，男，1986 年生，大学本科学历。2009 年 7 月至 2011 年 7 月任公司全资子公司上海来益生物药物研究开发中心副主任，2011
         年 8 月至 2013 年 5 月在美国塔尔萨大学和史蒂文森理工学院学习。2013 年 5 月至 2013 年 12 月任公司控股子公司美国维泰尔有限
         责任公司副总裁，2014 年 1 月至今任美国维泰尔有限责任公司总裁。
彭师奇   独立董事，男，1946 年生，中共党员，教授、博士生导师，历任北京医科大学药学院副院长、院长，北京大学药学院院长，首都医
         科大学药学院院长，2014 年至今任首都医科大学药学院党委书记。北京市特聘教授，兼任国家新药审评委员会委员。2003 年 6 月
         至 2009 年 6 月曾任本公司独立董事。
吴弘     独立董事，男，1956 年生，法学教授，博士生导师，律师，仲裁员。历任华东政法学院教师，上海中信正义律师事务所律师，上海、
         广州、徐州仲裁委员会仲裁员，上海国际经济贸易仲裁委员会仲裁员。华东政法学院商法研究中心主任，中国银行法研究会副会长，
         上海法学会金融法研究会会长。2002 年 5 月至 2009 年 6 月曾任本公司独立董事。
黄董良   独立董事，男，1955 年生，中共党员，教授，高级会计师。曾任浙江财经学院科研处处长、教务处处长、会计分院院长、会计学院
         总支书记。2013 年至今任浙江财经大学教授。2002 年 5 月至 2009 年 6 月曾任本公司独立董事。
朱建伟   独立董事，男，1956 年生，讲席教授，上海医药工业研究院微生物药学硕士，上海医药工业研究院微生物遗传博士，美国 Hood 学
         院工商管理硕士。1991 年 9 月至 1997 年 9 月在 Joslin Diabetes Center 担任高级研究员,1997 年 9 月至 2014 年 6 月任美国 SAIC
         Frederick 公司总监，2012 年 9 月至今任上海交通大学药学院院长。
张斌     监事长，男，1978 年生，大学本科，注册会计师、高级会计师。2002 年至 2004 年任交通部第一公路工程局第一工程公司会计主管、
         财务科副科长兼江浙皖三省财务总监，2004 年至 2008 年历任中交一公司第一工程有限公司财务科副科长、科长，2008 年至 2015
         年任国投高科技投资有限公司计财部高级业务经理、计财部副经理。2016 年至今任中国国投高新产业投资公司财会部副经理。
曹勇     监事，男，1970 年生，经济师，南开大学国际经济专业本科毕业。1997 年 9 月至 1998 年 6 月任浙江医药新昌制药厂国贸部经理，
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         1998 年 7 月至 2003 年 8 月任浙江营销部副总经理，2003 年 8 月至 2007 年 12 月任浙江医药国际贸易部总经理兼一部经理，2007
         年 12 月至今任浙江医药医药贸易部总经理。2009 年至今任本公司监事。
孙槐建   监事，男，1956 年生，浙江新昌人，中共党员，大专学历。1990 年至 2002 年在浙江医药股份有限公司新昌制药厂工作，2002 年至
         今任浙江医药股份有限公司维生素厂党委委员、工会主席，2009 年 6 月至今任本公司监事。
戚伟红   职工监事，女，1967 年生，1989 年 8 月进入新昌制药厂工作，大学学历，中共党员，高级经济师技术职务。历任新昌制药厂人力
         资源部经理、浙江医药人力资源部副经理兼新昌制药厂人力资源部经理及新昌制药厂工会副主席。2012 年 10 月至今任新昌制药厂
         党委委员、工会主席、新昌县工会常委、绍兴市工会委员。浙江省工会第十四次代表大会代表。
吕旭峰   职工监事，男，汉族，1970 年生，浙江新昌人，1989 年 8 月参加工作，中共党员，本科学历，经济师技术职务。历任浙江医药股
         份有限公司新昌制药厂车间主任、生产部副经理、分厂厂长、党委副书记兼纪委书记、团委书记，浙江医药监管部经理。现任浙江
         医药股份有限公司昌海生物分公司副总经理、党委副书记兼纪委书记、工会主席。
吕春雷   常务副总裁、昌海生物分公司总经理，男，1967 年生，浙江工业大学精细化工专业毕业，教授级高工，历任新昌制药厂研究所合成
         室主任，新昌制药厂合成二车间主任，新昌制药厂厂长助理兼生产部经理，新昌制药厂副厂长兼合成药厂厂长，新昌制药厂常务副
         厂长，新昌制药厂代厂长，2004 年 3 月至 2006 年 6 月任新昌制药厂厂长，2006 年 6 月至 2009 年 6 月任本公司副总经理，2009 年
         6 月至 2015 年 6 月 11 日任本公司董事、副总经理。现任本公司常务副总裁兼本公司昌海生物分公司总经理。
张定丰   副总裁，男，1970 年生，浙江大学化工系毕业，高级工程师，历任浙江医药股份有限公司新昌制药厂供应部经理，新昌制药厂厂
         长助理，新昌制药厂副厂长，2006 年 6 月至 2007 年 12 月任新昌制药厂代厂长，2007 年 12 月至 2009 年 6 月任新昌制药厂厂长。
         2009 年 6 月至 2015 年 6 月 11 日任本公司副总经理兼新昌制药厂厂长。现任本公司副总裁。
马文鑫   副总裁、维生素厂厂长，男，1965 年生，中共党员，高级工程师，历任浙江医药股份有限公司新昌制药厂总经理助理、技改部经
         理、厂长助理、副厂长，2003 年 7 月至 2009 年 6 月任浙江医药股份有限公司维生素厂厂长，2009 年 6 月至 2015 年 6 月 11 日任
         本公司副总经理兼维生素厂厂长。现任本公司副总裁兼本公司维生素厂厂长。
赵俊兴   副总裁，男，1968 年生，俄克拉荷马大学化学工程专业毕业，获硕士学位，1994 年至 1996 年任 Cbiron 公司（诺华）药物分析
         员，1996 年至 2002 年任拜尔生物制药首席工程师，2002 年至 2003 年任辉瑞制药（法玛西亚）企业质量顾问，2003 年至 2005 年
         任辉瑞亚太地区验证经理，2005 年至 2008 年任辉瑞制药质量&验证经理，2008 年至 2013 年任赛金药业亚太区运营总监，2013
         年 4 月至 2015 年 6 月 11 日任本公司副总经理。现任本公司副总裁。
俞焕明   副总裁，男，1968 年生，浙江新昌人，中共党员，浙江工业大学生物化工本科学历，1991 年 9 月至 1995 年 5 月在浙江新昌酒厂工
         作，历任车间工艺员、生产科副科长。1995 年 5 月至 2001 年 2 月在新昌制药厂工作，历任市场部产品经理、药品营销公司区域经
         理。2001 年 2 月至 2003 年 9 月任浙江中强医药有限公司总经理。2003 年 2 月至 2012 年 7 月任浙江医药股份有限公司商业公司总
         经理兼药品营销公司副总经理。2012 年 7 月至今任浙江来益医药有限公司董事长兼总经理、杭州来益生命营养科技有限公司总经理。
         现任本公司副总裁。
朱金林   副总裁，男,1975 年 10 月生,中共党员,高级工程师,高级技师。华东师范大学分析化学专业毕业,理学硕士。北京大学国际药物工程
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             管理专业(IPEM),工程硕士。历任新昌制药厂质检中心分析实验室主任,新昌制药厂质管部副部长,浙江医药股份有限公司国际贸易
             技术部副部长。2006 年 8 月至今任新昌制药厂质量管理部部长,质量授权人,2007 年 12 月至今任浙江医药股份有限公司总经理助
             理,2012 年兼任浙江医药股份有限公司质量管理办公室主任,2014 年兼任浙江医药股份有限公司昌海生物分公司质量总监。现任本
             公司副总裁。
李春风       人力资源总监，女，1970 年出生，硕士学历，会计师，曾任海南西普制药有限公司财务科长，宁波天衡制药厂财务科长，1997 年
             4 月至 2003 年 6 月任浙江医药股份有限公司财务部经理，2003 年 6 月至 2006 年 6 月任浙江医药股份有限公司财务负责人，2006
             年 6 月至 2015 年 6 月 11 日任本公司董事、财务总监。现任本公司人力资源总监。
王明达       财务总监，男，1965 年生，浙江新昌人，浙江财经学院财政专业毕业。1988 年 8 月至 1998 年 6 月在新昌县财政地税局工作。1998
             年 6 月至 2001 年 4 月任新昌县财政局资金科科长。2001 年 4 月至 2013 年 11 月历任新昌县地税局稽查局副局长，新昌县财政地税
             局党委委员，人教科科长、办公室主任，新昌县审计局副局长，新昌县教育体育局副局长。2013 年 11 月至 2014 年 2 月任浙江医药
             股份有限公司风控部经理，2014 年 2 月至 2015 年 6 月 11 日任浙江医药股份有限公司采购总监。现任本公司财务总监。
叶伟东       董事会秘书，男，1963 年生，浙江大学化工系毕业，教授级高级工程师。1987 年 8 月至 1990 年 6 月在宁波市环境保护科学研究所
             工作，1990 年 7 月至 2008 年 3 月在浙江医药股份有限公司新昌制药厂工作，历任车间主任、研究院副院长、研究院院长，2008 年
             3 月至 2015 年 6 月 11 日任浙江医药股份有限公司总工程师。现任本公司董事会秘书。
邵斌         新昌制药厂厂长，男，1970 年生，浙江东阳人，中共党员，浙江大学化工系环境工程专业毕业，教授级高级工程师。1997 年 5 月
             至 2006 年 7 月在新昌制药厂工作，历任新昌制药厂 206 车间主任、天然药物分厂副厂长、天然药物研究所所长、保健品厂厂长。
             2006 年 7 月至今任新昌制药厂常务副厂长。2007 年 5 月至 2015 年 6 月 11 日任浙江医药股份有限公司总经理助理。现任本公司新
             昌制药厂厂长。
其它情况说明
√适用 □不适用
    1、报告期内，因工作原因，张峥先生不再担任公司董事，单江峰先生不再担任公司监事。公司 2015 年年度股东大会选举了夏兵先生为公司
七届董事会董事，张斌先生为公司七届监事会监事。报告期内，其余董事、监事、高级管理人员任职情况未发生变化。
    2、报告期内，公司董事李男行先生担任公司控股子公司美国维泰尔有限责任公司总裁，从公司获得的税前报酬 8.5 万美元，按 2016 年平均
汇率折合 56.46 万元人民币。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用□不适用
                                                                    65 / 183
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                                     报告期新授予    限制性股票的
                      年初持有限制                                                                      期末持有限制   报告期末市
  姓名      职务                     限制性股票数      授予价格          已解锁股份       未解锁股份
                      性股票数量                                                                          性股票数量   价（元）
                                         量              （元）
张国钧   副董事长                0         500,000             7.03                   0       500,000        500,000           12.68
蒋晓岳   副董事长                0         500,000             7.03                   0       500,000        500,000           12.68
吕永辉   董事、总裁              0         500,000             7.03                   0       500,000        500,000           12.68
吕春雷   常务副总裁              0         450,000             7.03                   0       450,000        450,000           12.68
         兼昌海生物
         分公司总经
         理
张定丰   副总裁                  0        400,000               7.03                  0       400,000        400,000           12.68
马文鑫   副总裁兼维              0        400,000               7.03                  0       400,000        400,000           12.68
         生素厂厂长
赵俊兴   副总裁                  0        400,000               7.03                  0       400,000        400,000           12.68
俞焕明   副总裁                  0        400,000               7.03                  0       400,000        400,000           12.68
朱金林   副总裁                  0        300,000               7.03                  0       300,000        300,000           12.68
李春风   人力资源总              0        400,000               7.03                  0       400,000        400,000           12.68
         监
王明达   财务总监                0        400,000               7.03                  0       400,000        400,000           12.68
叶伟东   董事会秘书              0        400,000               7.03                  0       400,000        400,000           12.68
邵斌     新昌制药厂              0        400,000               7.03                  0       400,000        400,000           12.68
         厂长
  合计        /                  0      5,450,000           /                         0     5,450,000      5,450,000       /
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二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                  股东单位名称                  在股东单位担任的职务        任期起始日期       任期终止日期
李俊喜                    国投高科技投资有限公司                副总经理                  2011 年 3 月
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                  其他单位名称                  在其他单位担任的职务        任期起始日期       任期终止日期
夏兵                      中国国投高新产业投资公司              投资运营部经理            2016 年 1 月
张斌                      中国国投高新产业投资公司              财会部副经理              2016 年 1 月
黄董良                    浙江省围海建设集团股份有限公司        独立董事                  2016 年 1 月
黄董良                    莱茵达体育发展股份有限公司            独立董事                  2012 年 5 月
朱建伟                    西安启源机电装备股份有限公司          监事                      2009 年 11 月      2017 年 2 月
朱建伟                    浙江海翔药业股份有限公司              董事                      2016 年 10 月
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   公司董事、监事的报酬由股东大会审议决定；公司高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委
                                         员会拟定，提交公司董事会审议通过。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     董事、监事、高级管理人员的报酬，根据公司董事会通过的《关于调整独立董事津贴的议案》、《浙
                                         江医药股份有限公司高级管理人员薪酬方案》及公司有关绩效考核制度等为原则确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付
                                       根据公司年度经营业绩考核结果及时支付。
情况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员报酬总计 1126.51 万元。
际获得的报酬合计
                                                                 67 / 183
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四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                          担任的职务                             变动情形             变动原因
张峥                             董事                               离任                     工作原因
单江峰                           监事长                             离任                     工作原因
夏兵                             董事                               选举                     股东大会选举
张斌                             监事长                             选举                     股东大会选举
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                               68 / 183
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                              5,501
主要子公司在职员工的数量                                                          1,080
在职员工的数量合计                                                                6,581
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职
工人数
                                    专业构成
              专业构成类别                                         专业构成人数
                生产人员                                                          3,395
                销售人员
                技术人员                                                          2,163
                财务人员
                行政人员
                  合计                                                            6,581
                                    教育程度
              教育程度类别                                          数量（人）
硕士以上
大学本科                                                                          2,058
大专                                                                              1,578
其他                                                                              2,746
                  合计                                                            6,581
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    报告期内，公司按照国家劳动工资政策和公司实际工作需要，实行不同概念形式的计酬
方式，并按国家有关规定发放各类津贴和补贴，公司与工会签订集体合同，工资制度经双方
协商后制订并执行。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
一、岗位胜任能力培训
1、三级教育
2、转岗培训
3、岗位达标应知应会培训
4、新进高校毕业生岗前教育
5、班组长培训
6、6S 管理培训
二、后备干部培训
1、第六期后备干部班培训
                                          69 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
 2、第七期后备干部班培训
 三、中高层干部培训
 1、中高层药品食品法律法规和 GMP 知识培训
 2、中高层 HSE 培训
 3、中高层知识产权培训
 4、中高层互联网思维培训
 四、特种作业培训
 1、特种作业人员技能等级培训年检
 2、危化品安全知识培训
 五、各类业务知识培训
 1、执业药师继续教育（面授部分）
 2、设备维保培训
 3、财务及统计人员培训
 4、科技人员各类培训、考试
 六、拓展知识培训
 1、在职学历教育
 七、因企业发展需要，临时增加的内容。
 (四) 劳务外包情况
 □适用 √不适用
 七、其他
 □适用 √不适用
                                 第九节        公司治理
一、 公司治理相关情况说明
 √适用 □不适用
     报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证
 券交易所股票上市规则》等有关上市公司治理法律法规及《公司章程》的要求，结合公司实
 际情况，不断完善公司各项规章制度，加强信息披露工作，不断完善公司的法人治理结构，
 持续推进公司规范化运作，提升公司治理水平，切实维护公司及全体股东的利益。公司股东
 大会、董事会、监事会、各经营层之间职责明确，工作流程规范，各董事、监事和高级管理
 人员勤勉尽责，确保了公司合规、稳定、持续、快速的发展。
     1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求通
 知、召集、召开股东大会，平等对待所有股东，确保所有股东，特别是中小股东充分享有和
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                          浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
行使自已的权利，保证股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。公司召开的股东大
会均聘请了律师对会议的召集、召开程序、出席会议人员资格和表决程序进行确认和见证，
并出具法律意见书，保证了股东大会的合法有效。报告期内，公司共召开了 2 次股东大会。
    2、关于控股股东与公司的关系：公司具有健全的法人治理结构，公司董事会、监事会和
经营机构能够独立运作。控股股东通过股东大会依法行使股东权利，没有超越股东大会直接
或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方
面做到相互独立；公司董事会、监事会和经营管理等职能部门能独立运作。报告期内公司没
有为控股股东以及关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。
    3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选聘董
事和独立董事，董事会现有董事 11 名，其中独立董事 4 名，设有审计、提名、战略、薪酬
与考核四个专门委员会。全体董事均能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参
加有关培训，熟悉有关法律法规，忠实、诚信、勤勉、专业地履行职责。董事会会议的召集、
召开以及表决程序，均符合《公司章程》及《董事会议事规则》的规定，并严格按照规定的
会议议程进行。报告期内共召开 7 次董事会。
    4、关于监事与监事会：公司监事会现有监事 5 名，其中职工监事 2 名。公司监事的选
举符合有关法律、法规的规定，公司监事会的人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》
的要求，能够确保监事会独立有效地行使对董事、高级管理人员以及财务人员的监督和检查。
监事会按照《公司章程》和《监事会议事规则》的要求，认真履行职责，行使监督职能，维
护公司和全体股东利益。报告期内共召开 6 次监事会。
    5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和依法维护债权人、员工、客户、消费者等其他
利益相关者的合法权益，并积极合作，共同推动公司持续健康发展。公司能够关注所在地区
的公益事业、环境保护等问题，不断增加对环保治理的投入，重视公司社会责任。
    6、关于信息披露与透明度：报告期内，公司制订了《信息披露暂缓与豁免业务内部管理
制度》，依法合规履行信息披露义务，公司董事会指定董事会秘书和董事会办公室负责信息
披露工作，接待股东来访和咨询。公司能够严格按照法律、法规和相关规章制度的规定，准
确、真实、完整、及时披露公司信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。
（二） 公司建立和实施内幕信息知情人管理制度的情况
    根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度》的规定，公司制定
了《浙江医药股份有限公司内幕信息知情人登记制度》，并严格按照《浙江医药股份有限公
司内幕信息知情人登记制度》的规定对内幕信息知情人档案进行登记并报备，在内幕信息控
制和保密工作中，公司坚持预防为主原则，审慎处理各类保密事项，缩小知悉范围，加强流
程控制。报告期内，公司未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用
                                        71 / 183
                                 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
 内幕信息进行内幕交易情况，维护了信息披露的公平原则。报告期内，公司没有发生违规买
 卖公司股票的情形，也没有因内幕信息知情人登记制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监
 管措施及行政处罚的情形。
 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
 □适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
                                                                                       决议刊登
                                                                   决议刊登的指定网
                  会议届次                         召开日期                            的披露日
                                                                     站的查询索引
                                                                                          期
 浙江医药股份有限公司 2015 年年度股东大            2016-6-7         www.sse.com.cn     2016-6-8
 会
 浙江医药股份有限公司 2016 年第一次临时           2016-9-12         www.sse.com.cn     2016-9-13
 股东大会
 股东大会情况说明
 √适用 □不适用
     公司 2015 年年度股东大会审议通过了《2015 年度董事会工作报告》、《2015 年度监事
 会工作报告》、《2015 年度财务决算报告》、《2015 年度利润分配预案》、《2015 年年度
 报告》全文及摘要、《关于续聘会计师事务所并支付报酬的议案》以及由控股股东新昌县昌
 欣投资发展有限公司增加的两项临时提案《关于变更注册地及修改<公司章程>部分条款的议
 案》、《关于设立全资子公司的议案》，选举了夏兵先生为公司第七届董事会董事，选举了
 张斌先生为公司第七届监事会监事。
     公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《公司首期限制性股票激励计划（草案）》
 及其摘要、《公司首期限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《关于提请股东大会授权
 董事会办理公司首期限制性股票激励计划相关事宜的议案》、《关于组建企业集团的议案》、
 《关于开展票据池业务的议案》、《关于变更公司注册地、增加经营范围并修改<公司章程>
 部分条款的议案》。
三、 董事履行职责情况
 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                       参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                       大会情况
           是否
  董事                                                                      是否连续
           独立     本年应参       亲自     以通讯                                     出席股东
  姓名                                                    委托出   缺席     两次未亲
           董事     加董事会       出席     方式参                                     大会的次
                                                          席次数   次数     自参加会
                      次数         次数     加次数                                       数
                                                                                议
 李春波   否                 7          7          5           0        0       否
 张国钧   否                 7          7          5           0        0       否
                                               72 / 183
                              浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
 蒋晓岳      否           7          7          5         0          0   否        2
 李俊喜      否           7          7          5         0          0   否        2
 夏兵        否           4          3          3         1          0   否        0
 吕永辉      否           7          7          5         0          0   否        2
 李男行      否           7          6          5         1          0   否        0
 彭师奇      是           7          7          5         0          0   否        0
 吴弘        是           7          7          5         0          0   否        0
 黄董良      是           7          7          5         0          0   否        2
 朱建伟      是           7          7          5         0          0   否        0
 张峥        否           3          3          3         0          0   否        0
 连续两次未亲自出席董事会会议的说明
 □适用 √不适用
 年内召开董事会会议次数
 其中：现场会议次数
 通讯方式召开会议次数
 现场结合通讯方式召开会议次数
 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
 □适用 √不适用
 (三) 其他
 □适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
  应当披露具体情况
 √适用 □不适用
     公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会，并制定了
 各专门委员会的实施细则。报告期内，各专门委员会本着勤勉尽职的原则，认真履行相关职
 责，同时给公司提出了较好的意见和建议：1、随着销售规模的扩大，加强对应收账款的管理。
 2、子公司的建设方面，加强对子公司的财务监督和内控管理，海外子公司的信息及时传递，
 加快子公司的产品转型以适应市场环境的变化。3、跟踪政策变化对公司经营的影响，及时有
 效应对，确保经营合规性和上市公司及全体股东利益最大化。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
 □适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
  保持自主经营能力的情况说明
 □适用 √不适用
 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
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                            浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
 □适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
 √适用 □不适用
     公司对高级管理人员实施年度目标责任考核，依照公司全年经营目标完成情况，结合年
 度个人考核评价结果，决定高级管理人员的年度报酬。董事会下设薪酬与考核委员会，并建
 立了相应的工作细则，为有效调动高管人员的积极性和创造性，董事会薪酬与考核委员会对
 公司经营层高管的业绩完成情况进行考核，强化了对高级管理人员的考评激励作用，公司还
 将根据实际情况不断完善考评和激励机制，使高级管理人员和股东利益取向一致，最终实现
 股东价值最大化。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
 √适用 □不适用
     详见 2017 年 4 月 12 日上交所网站 www.sse.com.cn 上披露的公司 2016 年度内部控制评
 价报告。
 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
 □适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
 √适用 □不适用
     公司聘请的天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年度内部控制的有效性进行
 了审计，并出具了天健审【2017】2529 号内部控制审计报告，认为公司按照《企业内部控制
 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
 是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他
 □适用 √不适用
                          第十节        公司债券相关情况
 □适用 √不适用
                                          74 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
                                  第十一节 财务报告
一、 审计报告
 √适用 □不适用
                                审      计       报      告
                                    天健审〔2017〕2528 号
 浙江医药股份有限公司全体股东：
     我们审计了后附的浙江医药股份有限公司（以下简称浙江医药公司）财务报表，包括 2016
 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
 流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
 一、管理层对财务报表的责任
     编制和公允列报财务报表是浙江医药公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计
 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使
 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
 二、注册会计师的责任
     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
     审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
 风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
 序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
 报表的总体列报。
     我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
 三、审计意见
     我们认为，浙江医药公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
 了浙江医药公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母公司经
 营成果和现金流量。
                                           75 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
 天健会计师事务所（特殊普通合伙）           中国注册会计师：严善明
            中国杭州                        中国注册会计师：李正卫
                                            二〇一七年四月十日
二、 财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2016 年 12 月 31 日
 编制单位: 浙江医药股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
                项目                     附注           期末余额                期初余额
 流动资产：
   货币资金                          1                1,317,386,858.50      1,163,527,598.01
   结算备付金
   拆出资金
   以公允价值计量且其变动计入当期    2
 损益的金融资产
   衍生金融资产
   应收票据                          4                  139,015,065.60         90,616,372.68
   应收账款                          5                1,012,410,279.17        915,845,593.70
   预付款项                          6                   29,685,203.77         19,676,232.32
   应收保费
   应收分保账款
   应收分保合同准备金
   应收利息
   应收股利
   其他应收款                        9                 184,095,598.41         138,177,296.57
   买入返售金融资产
   存货                              10               1,027,646,570.33        859,626,564.68
   划分为持有待售的资产
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产                      13                 134,338,183.22        209,751,268.17
     流动资产合计                                     3,844,577,759.00      3,397,220,926.13
 非流动资产：
   发放贷款和垫款
   可供出售金融资产                  14                282,863,300.00         332,088,500.00
   持有至到期投资
   长期应收款
                                           76 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
  长期股权投资                     17                  9,810,018.80       9,450,266.17
  投资性房地产                     18                  6,165,450.03       6,405,262.47
  固定资产                         19              3,526,355,947.74   3,134,062,489.30
  在建工程                         20                629,221,306.04     882,612,260.66
  工程物资                         21                    755,926.44       1,242,108.30
  固定资产清理
  生产性生物资产                   23                     94,004.47
  油气资产
  无形资产                         25               424,888,896.73     409,274,427.24
  开发支出
  商誉                             27                12,124,229.10
  长期待摊费用
  递延所得税资产                   29                 30,964,502.89      24,433,166.41
  其他非流动资产                   30                 46,482,554.34      52,024,229.78
    非流动资产合计                                 4,969,726,136.58   4,851,592,710.33
      资产总计                                     8,814,303,895.58   8,248,813,636.46
流动负债：
  短期借款                         31               303,653,400.00     350,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期   32                                    1,125,000.00
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         34                31,523,856.14       16,814,625.97
  应付账款                         35               917,283,256.31    1,028,402,598.35
  预收款项                         36                20,054,477.66       13,851,636.46
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     37                60,878,322.14      46,355,989.14
  应交税费                         38                19,810,278.74      12,060,156.00
  应付利息                         39                   696,600.00         474,900.00
  应付股利                         40                    29,971.18          29,971.18
  其他应付款                       41               237,834,585.11      36,161,975.85
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                   1,591,764,747.28   1,505,276,852.95
非流动负债：
  长期借款                         45               135,067,000.00      20,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
                                        77 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                          51                 56,100,544.89          61,486,989.47
  递延所得税负债                    29                 39,547,533.69          46,931,313.69
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     230,715,078.58        128,418,303.16
      负债合计                                       1,822,479,825.86      1,633,695,156.11
所有者权益
  股本                              53                962,848,000.00         936,108,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                          55               1,089,886,104.85        909,589,394.59
  减：库存股                        56                 187,982,200.00
  其他综合收益                      57                 224,788,837.39        264,236,523.72
  专项储备
  盈余公积                          59               1,027,672,297.50        936,234,703.32
  一般风险准备
  未分配利润                        60               3,861,007,901.36      3,549,148,881.56
  归属于母公司所有者权益合计                         6,978,220,941.10      6,595,317,503.19
  少数股东权益                                          13,603,128.62         19,800,977.16
    所有者权益合计                                   6,991,824,069.72      6,615,118,480.35
      负债和所有者权益总计                           8,814,303,895.58      8,248,813,636.46
法定代表人：李春波 主管会计工作负责人：王明达 会计机构负责人：冯丹音
                                   母公司资产负债表
                                   2016 年 12 月 31 日
编制单位:浙江医药股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                      附注           期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                            936,461,288.67         755,684,117.71
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                            123,402,802.51          66,032,899.07
  应收账款                          1                 787,938,414.08         592,702,689.30
  预付款项                                             28,849,466.62          15,937,317.85
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        2                 668,846,631.46         461,136,847.04
  存货                                                675,362,319.81         618,999,781.32
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         37,543,972.69         199,906,287.49
                                          78 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
    流动资产合计                                   3,258,404,895.84   2,710,399,939.78
非流动资产：
  可供出售金融资产                                  282,863,300.00     332,088,500.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                     3               1,295,549,927.11     377,013,782.17
  投资性房地产                                         6,165,450.03       6,405,262.47
  固定资产                                         2,708,878,982.00   2,985,961,052.76
  在建工程                                           373,834,454.94     747,082,932.64
  工程物资                                               689,447.81       1,242,108.30
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                          259,336,447.19     370,032,904.40
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                      27,745,846.08      22,304,717.13
  其他非流动资产                                      38,508,985.83      52,024,229.78
    非流动资产合计                                 4,993,572,840.99   4,894,155,489.65
      资产总计                                     8,251,977,736.83   7,604,555,429.43
流动负债：
  短期借款                                          300,000,000.00     350,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期                                         1,125,000.00
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                          526,590,127.04     669,719,442.44
  预收款项                                           13,853,680.89      10,673,260.77
  应付职工薪酬                                       47,519,494.90      40,717,405.52
  应交税费                                            9,837,817.03       4,025,932.03
  应付利息                                              696,600.00         474,900.00
  应付股利                                               29,971.18          29,971.18
  其他应付款                                        235,131,015.84      36,169,610.37
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                   1,133,658,706.88   1,112,935,522.31
非流动负债：
  长期借款                                          116,800,000.00      20,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                           51,846,213.27      52,097,569.17
                                        79 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
  递延所得税负债                                         39,547,533.69       46,931,313.69
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                      208,193,746.96       119,028,882.86
      负债合计                                        1,341,852,453.84     1,231,964,405.17
所有者权益：
  股本                                                 962,848,000.00       936,108,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                            1,012,762,505.58      834,923,188.02
  减：库存股                                            187,982,200.00
  其他综合收益                                          224,102,690.88      265,944,110.88
  专项储备
  盈余公积                                            1,027,672,297.50       936,234,703.32
  未分配利润                                          3,870,721,989.03     3,399,381,022.04
    所有者权益合计                                    6,910,125,282.99     6,372,591,024.26
      负债和所有者权益总计                            8,251,977,736.83     7,604,555,429.43
法定代表人：李春波 主管会计工作负责人：王明达 会计机构负责人：冯丹音
                                        合并利润表
                                      2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                 项目                        附注          本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                          5,279,204,031.07 4,496,662,378.82
其中：营业收入                             61           5,279,204,031.07 4,496,662,378.82
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          4,730,121,202.39   4,551,871,567.87
其中：营业成本                             61           3,781,691,981.24   3,743,594,527.57
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                           62              36,977,827.39      18,342,226.93
      销售费用                             63             233,889,952.69     217,816,270.53
      管理费用                             64             537,831,375.27     467,334,679.24
      财务费用                             65             -21,764,080.22     -21,951,044.16
      资产减值损失                         66             161,494,146.02     126,734,907.76
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号     67               1,125,000.00      -1,125,000.00
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）       68               2,297,473.67     235,435,526.80
                                           80 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
       其中：对联营企业和合营企业的投资                      109,752.63         67,793.42
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                       552,505,302.35    179,101,337.75
  加：营业外收入                       69                 38,309,438.26     28,561,751.76
      其中：非流动资产处置利得                             1,784,599.71      1,430,729.11
  减：营业外支出                       70                 50,542,549.71     14,800,793.62
      其中：非流动资产处置损失                            22,422,271.01      2,546,533.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   540,272,190.90    192,862,295.89
  减：所得税费用                       71                 95,930,225.19     34,639,159.56
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                       444,341,965.71    158,223,136.33
  归属于母公司所有者的净利润                             450,102,013.98    161,801,304.22
  少数股东损益                                            -5,760,048.27     -3,578,167.89
六、其他综合收益的税后净额                               -39,081,995.72    -48,637,194.04
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                     -39,447,686.33    -48,568,509.75
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合                   -39,447,686.33    -48,568,509.75
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                     -41,841,420.00    -48,944,172.80
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                               2,393,733.67        375,663.05
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后                         365,690.61        -68,684.29
净额
七、综合收益总额                                         405,259,969.99    109,585,942.29
  归属于母公司所有者的综合收益总额                       410,654,327.65    113,232,794.47
  归属于少数股东的综合收益总额                            -5,394,357.66     -3,646,852.18
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                        0.48              0.17
  （二）稀释每股收益(元/股)                                        0.48              0.17
法定代表人：李春波 主管会计工作负责人：王明达 会计机构负责人：冯丹音
                                      母公司利润表
                                     2016 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                 项目                       附注         本期发生额          上期发生额
                                          81 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
一、营业收入                            4            3,354,853,625.35    2,568,562,775.93
  减：营业成本                          4            2,033,269,545.39    2,029,862,228.11
       税金及附加                                       31,763,417.24       15,563,494.75
       销售费用                                        172,760,728.71      164,728,355.99
       管理费用                                        442,981,693.73      411,733,001.78
       财务费用                                        -40,278,559.07      -49,068,590.32
       资产减值损失                                      7,095,175.09       24,251,630.04
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                   1,125,000.00       -1,125,000.00
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）   5                 1,391,749.82    235,435,526.80
       其中：对联营企业和合营企业的投资                     204,028.78         67,793.42
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                      709,778,374.08    205,803,182.38
  加：营业外收入                                         29,895,451.84     20,871,692.67
       其中：非流动资产处置利得                           2,171,734.52      1,402,993.09
  减：营业外支出                                         44,718,133.29     11,681,123.66
       其中：非流动资产处置损失                          19,560,871.25      2,184,937.41
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  694,955,692.63    214,993,751.39
    减：所得税费用                                       85,371,731.46     14,914,292.66
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                      609,583,961.17    200,079,458.73
五、其他综合收益的税后净额                              -41,841,420.00    -48,944,172.80
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收                  -41,841,420.00    -48,944,172.80
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损                   -41,841,420.00    -48,944,172.80
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                        567,742,541.17    151,135,285.93
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)                                     0.65              0.21
    （二）稀释每股收益(元/股)                                     0.65              0.21
法定代表人：李春波 主管会计工作负责人：王明达 会计机构负责人：冯丹音
                                    合并现金流量表
                                    2016 年 1—12 月
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                         82 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
              项目                   附注           本期发生额         上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     5,150,572,896.09   4,373,811,048.41
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                     143,417,191.14     136,835,371.25
  收到其他与经营活动有关的现金     73                 63,442,333.95      36,225,493.69
    经营活动现金流入小计                           5,357,432,421.18   4,546,871,913.35
  购买商品、接受劳务支付的现金                     3,846,338,979.34   3,432,760,077.03
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     513,216,617.88     450,092,022.66
  支付的各项税费                                     201,538,481.39     121,409,556.86
  支付其他与经营活动有关的现金     73                460,202,567.66     436,071,084.25
    经营活动现金流出小计                           5,021,296,646.27   4,440,332,740.80
      经营活动产生的现金流量净额                     336,135,774.91     106,539,172.55
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                   264,965,881.55
  取得投资收益收到的现金                               2,187,721.04      2,788,876.71
  处置固定资产、无形资产和其他长                       5,549,554.32      3,930,136.31
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     73                 3,300,000.00       8,070,000.00
    投资活动现金流入小计                             11,037,275.36     279,754,894.57
  购建固定资产、无形资产和其他长                    381,764,823.32     724,963,212.14
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                         250,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                     12,669,713.58
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金     73                 15,000,000.00
    投资活动现金流出小计                             409,684,536.90     724,963,212.14
      投资活动产生的现金流量净额                    -398,647,261.54    -445,208,317.57
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                187,982,200.00
                                        83 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                418,920,400.00         420,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金     73
    筹资活动现金流入小计                            606,902,600.00         420,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                350,200,000.00         150,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                     66,155,105.77          79,129,368.93
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     73
    筹资活动现金流出小计                            416,355,105.77         229,129,368.93
      筹资活动产生的现金流量净额                    190,547,494.23         190,870,631.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的                     34,641,607.89          32,485,133.88
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         162,677,615.49       -115,313,380.07
  加：期初现金及现金等价物余额                     1,154,709,243.01      1,270,022,623.08
六、期末现金及现金等价物余额                       1,317,386,858.50      1,154,709,243.01
法定代表人：李春波 主管会计工作负责人：王明达 会计机构负责人：冯丹音
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                   附注           本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     2,974,605,156.53      2,465,147,918.73
  收到的税费返还                                     129,167,466.94        124,471,049.66
  收到其他与经营活动有关的现金                        51,799,341.47         24,108,949.13
    经营活动现金流入小计                           3,155,571,964.94      2,613,727,917.52
  购买商品、接受劳务支付的现金                     1,798,937,912.85      1,693,967,267.51
  支付给职工以及为职工支付的现金                     428,509,583.72        383,953,079.17
  支付的各项税费                                     161,229,272.81         76,697,829.22
  支付其他与经营活动有关的现金                       498,285,569.29        357,703,322.73
    经营活动现金流出小计                           2,886,962,338.67      2,512,321,498.63
  经营活动产生的现金流量净额                         268,609,626.27        101,406,418.89
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                       369,618,053.77
  取得投资收益收到的现金                               2,187,721.04          2,788,876.71
  处置固定资产、无形资产和其他长                       5,307,092.83          3,676,121.29
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                         3,000,000.00          8,070,000.00
    投资活动现金流入小计                              10,494,813.87        384,153,051.77
  购建固定资产、无形资产和其他长                     282,916,363.89        667,096,947.05
                                        84 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                                        60,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                       15,000,000.00       85,577,000.00
    投资活动现金流出小计                            297,916,363.89      812,673,947.05
      投资活动产生的现金流量净额                   -287,421,550.02     -428,520,895.28
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                187,982,200.00
  取得借款收到的现金                                397,000,000.00     420,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                            584,982,200.00     420,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                350,200,000.00     150,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                     64,279,709.77      72,394,946.61
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                            414,479,709.77     222,394,946.61
      筹资活动产生的现金流量净额                    170,502,490.23     197,605,053.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的                     29,086,604.48      30,329,561.97
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        180,777,170.96     -99,179,861.03
  加：期初现金及现金等价物余额                      755,684,117.71     854,863,978.74
六、期末现金及现金等价物余额                        936,461,288.67     755,684,117.71
法定代表人：李春波 主管会计工作负责人：王明达 会计机构负责人：冯丹音
                                        85 / 183
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                                                                             合并所有者权益变动表
                                                                               2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                        本期
                                                                          归属于母公司所有者权益
                               其他权益工                                                                                 一
   项目                            具                                                              专                     般                       少数股东权益    所有者权益合计
                                                                                                   项                     风
                  股本         优   永          资本公积        减：库存股       其他综合收益                  盈余公积          未分配利润
                                         其                                                        储                     险
                               先   续
                                         他                                                        备                     准
                               股   债
                                                                                                                          备
一、上年期    936,108,000.00                  909,589,394.59                    264,236,523.72           936,234,703.32        3,549,148,881.56    19,800,977.16   6,615,118,480.35
末余额
加：会计政
策变更
     前期差
错更正
     同一控
制下企业合
并
     其他
二、本年期    936,108,000.00                  909,589,394.59                    264,236,523.72           936,234,703.32        3,549,148,881.56    19,800,977.16   6,615,118,480.35
初余额
三、本期增    26,740,000.00                   180,296,710.26   187,982,200.00   -39,447,686.33            91,437,594.18          311,859,019.80    -6,197,848.54     376,705,589.37
减变动金额
（减少以
“－”号填
列）
（一）综合                                                                      -39,447,686.33                                   450,102,013.98    -5,394,357.66     405,259,969.99
收益总额
（二）所有    26,740,000.00                   177,839,317.56                                                                                                         204,579,317.56
者投入和减
少资本
1．股东投入   26,740,000.00                   161,242,200.00                                                                                                         187,982,200.00
                                                                                    86 / 183
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的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付                    16,597,117.56                                                                                                 16,597,117.56
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润                                                                              91,437,594.18   -138,242,994.18                      -46,805,400.00
分配
1．提取盈余                                                                             91,437,594.18     -91,437,594.18
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者                                                                                               -46,805,400.00                     -46,805,400.00
（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                       2,457,392.70   187,982,200.00                                                               -803,490.88    -186,328,298.18
四、本期期    962,848,000.00   1,089,886,104.   187,982,200.00   224,788,837.39        1,027,672,297.   3,861,007,901.36   13,603,128.62   6,991,824,069.72
                                                                    87 / 183
                                                                     浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
末余额                                                     85
                                                                                                       上期
                                                                         归属于母公司所有者权益
                               其他权益工                                                                                     一
   项目                            具                                                             专                          般
                                                                                                                                                      少数股东权益    所有者权益合计
                                                                                                  项                          风
                  股本         优   永          资本公积        减：库存股      其他综合收益                  盈余公积               未分配利润
                                         其                                                       储                          险
                               先   续
                                         他                                                       备                          准
                               股   债
                                                                                                                              备
一、上年期    936,108,000.00                  909,589,394.59                   312,805,033.47           906,222,784.51             3,473,525,976.15   23,447,829.34   6,561,699,018.06
末余额
加：会计政
策变更
     前期差
错更正
     同一控
制下企业合
并
     其他
二、本年期    936,108,000.00                  909,589,394.59                   312,805,033.47           906,222,784.51             3,473,525,976.15   23,447,829.34   6,561,699,018.06
初余额
三、本期增                                                                     -48,568,509.75            30,011,918.81               75,622,905.41    -3,646,852.18     53,419,462.29
减变动金额
（减少以
“－”号填
列）
（一）综合                                                                     -48,568,509.75                                        161,801,304.22   -3,646,852.18     109,585,942.29
收益总额
（二）所有
者投入和减
少资本
1．股东投入
的普通股
                                                                                   88 / 183
                                                浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润                                                                        30,011,918.81     -86,178,398.81                     -56,166,480.00
分配
1．提取盈余                                                                       30,011,918.81     -30,011,918.81
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者                                                                                         -56,166,480.00                     -56,166,480.00
（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期    936,108,000.00   909,589,394.59             264,236,523.72         936,234,703.32   3,549,148,881.56   19,800,977.16   6,615,118,480.35
末余额
                                                              89 / 183
                                                                  浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
          法定代表人：李春波 主管会计工作负责人：王明达 会计机构负责人：冯丹音
                                                                      母公司所有者权益变动表
                                                                          2016 年 1—12 月
                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                      本期
                               其他权益工
                                                                                                 专
                                   具
   项目                                                                                          项
                  股本         优 永         资本公积         减：库存股       其他综合收益              盈余公积         未分配利润         所有者权益合计
                                       其                                                        储
                               先 续
                                       他                                                        备
                               股 债
一、上年期    936,108,000.00                834,923,188.02                     265,944,110.88            936,234,703.32   3,399,381,022.04   6,372,591,024.26
末余额
加：会计政
策变更
     前期差
错更正
     其他
二、本年期    936,108,000.00                834,923,188.02                     265,944,110.88            936,234,703.32   3,399,381,022.04   6,372,591,024.26
初余额
三、本期增    26,740,000.00                 177,839,317.56   187,982,200.00    -41,841,420.00            91,437,594.18      471,340,966.99     537,534,258.73
减变动金额
（减少以
“－”号填
列）
（一）综合                                                                     -41,841,420.00                               609,583,961.17     567,742,541.17
收益总额
（二）所有    26,740,000.00                 177,839,317.56                                                                                     204,579,317.56
者投入和减
少资本
1．股东投入   26,740,000.00                 161,242,200.00                                                                                     187,982,200.00
的普通股
2．其他权益
                                                                                90 / 183
                                                        浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
工具持有者
投入资本
3．股份支付                       16,597,117.56                                                                                        16,597,117.56
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润                                                                                       91,437,594.18    -138,242,994.18      -46,805,400.00
分配
1．提取盈余                                                                                      91,437,594.18      -91,437,594.18
公积
2．对所有者
（或股东）
的分配
3．其他                                                                                                             -46,805,400.00     -46,805,400.00
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
  （五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                         187,982,200.00                                                                     -187,982,200.00
四、本期期     962,848,000.00   1,012,762,505.58   187,982,200.00    224,102,690.88            1,027,672,297.50   3,870,721,989.03   6,910,125,282.99
末余额
   项目                                                                     上期
                                                                      91 / 183
                                                                浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
                               其他权益工
                                                                                               专
                                   具
                                                                                               项
                  股本         优 永         资本公积        减：库存股      其他综合收益              盈余公积         未分配利润         所有者权益合计
                                       其                                                      储
                               先 续
                                       他                                                      备
                               股 债
一、上年期    936,108,000.00                907,604,530.68                   314,888,283.68            906,222,784.51   3,285,479,962.12   6,350,303,560.99
末余额
加：会计政
策变更
     前期差
错更正
     其他
二、本年期    936,108,000.00                907,604,530.68                   314,888,283.68            906,222,784.51   3,285,479,962.12   6,350,303,560.99
初余额
三、本期增                                  -72,681,342.66                   -48,944,172.80            30,011,918.81      113,901,059.92      22,287,463.27
减变动金额
（减少以
“－”号填
列）
（一）综合                                                                   -48,944,172.80                               200,079,458.73     151,135,285.93
收益总额
（二）所有
者投入和减
少资本
1．股东投入
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润                                                                                             30,011,918.81      -86,178,398.81     -56,166,480.00
分配
1．提取盈余                                                                                            30,011,918.81      -30,011,918.81
                                                                              92 / 183
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公积
2．对所有者
（或股东）
的分配
3．其他                                                                                                                -56,166,480.00    -56,166,480.00
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
  （五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                -72,681,342.66                                                                                  -72,681,342.66
四、本期期     936,108,000.00             834,923,188.02                  265,944,110.88            936,234,703.32   3,399,381,022.04   6,372,591,024.26
末余额
           法定代表人：李春波 主管会计工作负责人：王明达 会计机构负责人：冯丹音
                                                                           93 / 183
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    浙江医药股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府证券委员会浙证委
〔1997〕57 号文批准，于 1997 年 5 月 16 日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省
绍 兴 市 。 公 司 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为 91330000142943469Q 的 营 业 执 照 ， 注 册 资 本
962,848,000.00 元，股份总数 962,848,000 股（每股面值 1 元），其中有限售条件的流通股份(A
股)26,744,275 股，无限售条件的流通股份(A 股)936,103,725 股。公司股票已于 1999 年 10 月 21
日在上海证券交易所挂牌交易。
    本公司属医药行业。经营范围：药品生产，危险化学品经营，食品生产，食品经营。化工产
品（不含危险品及易制毒化学品）、饲料添加剂、卫生材料、制药机械、消字号产品、化妆品、
化学试剂（不含危险品）、医疗器械（限国产一类）的销售，技术开发，经营进出口业务及进料
加工和“三来一补”业务。以下限分支机构凭有效许可证经营：食品添加剂、饲料添加剂、添加
剂预混合饲料、工业氢（合格品）的生产，危险化学品的生产、储存，货运，药品经营，预包装
食品零售；保健食品生产。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
    本财务报表业经公司 2017 年 4 月 10 日七届十一次董事会会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本期纳入公司合并范围的子公司如下表，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体
中的权益之说明。
  序 号                           公司名称                                     简   称
     1        浙江来益生物技术有限公司                                      来益生物公司
     2        新昌县来益生态农业发展有限公司                                来益生态公司
     3        浙江创新生物有限公司                                          创新生物公司
     4        杭州来益生命营养科技有限公司                                  杭州来益公司
     5        浙江来益医药有限公司                                          来益医药公司
     6        浙江来益进出口有限公司                                      来益进出口公司
     7        上海来益生物药物研究开发中心有限责任公司                      上海来益公司
     8        上海维艾乐健康管理有限公司                                  上海维艾乐公司
     9        浙江海隆生物科技有限公司                                      浙江海隆公司
    10        香港博昌贸易有限公司                                          香港博昌公司
    11        维泰尔有限责任公司                                             维泰尔公司
    12        ZMC 欧洲有限责任公司                                          ZMC 欧洲公司
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     13      浙江来益大药房连锁有限公司                              来益大药房公司
     14      浙江昌海制药有限公司                                     昌海制药公司
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
  （1）同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
     （2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
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合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.    合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
7.    合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.    现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.    外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
  （1）外币业务折算
      外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
     （2）外币财务报表折算
      资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他
综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
  （1）金融资产和金融负债的分类
      金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
      金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
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    （2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本
计量；2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可
能发生的交易费用；2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续
计量：① 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；② 初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
    （3）金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融
资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金
融资产的账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之
和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公
允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    （4） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
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资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
    1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
    2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的
其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
    3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察
市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据
作出的财务预测等。
    （5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
     1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
     2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进
行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和
不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结
果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
    3) 可供出售金融资产
    ① 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
    a 债务人发生严重财务困难；
    b 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
    c 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    d 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    e 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
    f 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
    ② 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化
使公司可能无法收回投资成本。
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续
时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其
成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未
超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否
发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、
经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
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    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               单项金额 200 万元以上（含 200 万元）且占应
                                               收款项账面余额 10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
                                               低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合                                    账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)             其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                         3
其中：1 年以内分项，可添加行
1 年以内（含 1 年）                                         3
1－2 年                                                    10
2－3 年                                                    20
3 年以上                                                   50
3－4 年
4－5 年
5 年以上                                                  100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                      应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
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                                        险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
                                        显著差异
坏账准备的计提方法                      单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
                                        于其账面价值的差额计提坏账准备。
  对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
    （1）存货的分类
   存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
   （2）发出存货的计价方法
   发出存货采用月末一次加权平均法。
   （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
   资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
   （4）存货的盘存制度
   存货的盘存制度为永续盘存制。
   （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
   1) 低值易耗品
   按照一次转销法进行摊销。
   2) 包装物
   按照一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    （1）共同控制、重要影响的判断
   按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
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方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
    （2）投资成本的确定
    1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。
    属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股
权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投
资成本。
    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
    ① 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
    ② 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
    属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    ③ 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成
本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重
组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产
交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
    （3）后续计量及损益确认方法
    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
    （4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
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    1) 个别财务报表
    对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供出售金融资产，按公允价值计量。
    2) 合并财务报表
    ① 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
    在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存
收益。
    丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    ② 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建
筑物。
    投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无
形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法        折旧年限（年）          残值率（%）    年折旧率（%）
房屋及建筑物    年限平均法         8-40                 5                 11.88-2.38
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通用设备          年限平均法           5-15                 5         19.00-6.33
专用设备          年限平均法           5-15                 5         19.00-6.33
运输工具          年限平均法           6-12                 5         15.83-7.92
其他设备          年限平均法           6                    5         15.83
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
    （1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    （2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原
暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    （1）借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
    （2）借款费用资本化期间
    1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：① 资产支出已经发生；② 借款费用已经
发生；③ 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或
者生产活动重新开始。
    3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止
资本化。
    （3）借款费用资本化率以及资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建
或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出
加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
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19. 生物资产
√适用 □不适用
    （1）生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生
物资产。生物资产同时满足下列条件时予以确认：1) 因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；
2) 与其有关的经济利益很可能流入公司；3) 其成本能够可靠计量时予以确认。
    （2）各类生产性生物资产的折旧方法
      类 别                  折旧方法      使用寿命(年)      残值率(%)   年折旧率(%)
    果树                 年限平均法               5                 0        20
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
    2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
                        项    目                       摊销年限(年)
                    土地使用权                           40-50
                    办公软件等
                    专有技术                             10-20
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3) 无形资产产生经济利益的方
式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在
内部使用的，能证明其有用性；4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产
的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
    研究阶段是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转
入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。
    开发阶段是已完成研究阶段的工作，具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。
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22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式
计量的生物性资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减
值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
    2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
    ① 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
    ② 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
    ③ 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
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划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2) 公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
25. 预计负债
□适用 √不适用
26. 股份支付
√适用 □不适用
    （1）股份支付的种类
   包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
   （2） 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
   1) 以权益结算的股份支付
   授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应调整资本公积。
   换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的
公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
   2) 以现金结算的股份支付
   授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公
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允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的
最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的
负债。
    3) 修改、终止股份支付计划
    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理
可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
    如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基
础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具
的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修
改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
    如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权
条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确
认的金额。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    （1）收入确认原则
    1) 销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：① 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；② 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；③ 收入的金额能够可靠地计量；④ 相关的经济利益很可能流入；⑤ 相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
    2) 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例
确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金
额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期
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损益，不确认劳务收入。
    3) 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    （2）收入确认的具体方法
    公司主要销售原料药及制剂药产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约
定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的
经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公
司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或
取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    （2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    （3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
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     （4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：1) 企业合并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费
用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时
计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用 □不适用
    分部报告
     公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
     （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
     （2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
     （3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
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                             浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
            税种                      计税依据                              税率
增值税                      销售货物或提供应税劳务              17%、13%、11%、6%、0%
消费税
营业税                      应纳税营业额                        5%
城市维护建设税              应缴流转税税额                      7%、5%
企业所得税                  应纳税所得额                        15%、25%
房产税                      从价计征的，按房产原值一次减        1.2%、12%
                            除 30%后余值的 1.2%计缴；从租
                            计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加                  应缴流转税税额                      3%
地方教育附加                应缴流转税税额                      2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                          所得税税率
母公司、上海来益公司                                                                      15%
境外公司
除上述以外的其他纳税主体                                                                  25%
境外公司按注册地的法律计缴利得税
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    1.根据科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于浙江省 2014 年第二批高新技术企业备案的
复函》（国科火字〔2015〕31 号）文件，本公司 2014 年 10 月通过高新技术企业认定，资格有效
期三年，企业所得税优惠期为 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。本期公司按 15%税率计缴
企业所得税。
     2.根据科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于上海市 2015 年第一批高新技术企业备案的
复函》（国科火字〔2015〕187 号）文件，上海来益公司 2015 年 10 月通过高新技术企业认定，
资格有效期三年，上海来益公司已于本期办妥相关税务备案，企业所得税优惠期为 2015 年 1 月 1
日至 2017 年 12 月 31 日。按 15%税率计缴企业所得税。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
         项目                       期末余额                              期初余额
库存现金                                      192,180.79                            124,360.04
银行存款                                1,317,157,514.92                      1,154,581,763.80
其他货币资金                                   37,162.79                          8,821,474.17
                                           110 / 183
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 合计                                 1,317,386,858.50                 1,163,527,598.01
   其中：存放在境外的款                  34,195,244.82                   113,462,832.84
         项总额
 其他说明
 无
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                      期初余额
银行承兑票据                                    139,015,065.60              90,616,372.68
商业承兑票据
            合计                                139,015,065.60              90,616,372.68
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
           项目                  期末终止确认金额              期末未终止确认金额
 银行承兑票据                            139,446,618.85
 商业承兑票据
           合计                          139,446,618.85
     银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获
 支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到
 期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
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          5、 应收账款
          (1). 应收账款分类披露
          √适用 □不适用
                                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                             期末余额                                                                       期初余额
                     账面余额                    坏账准备                                           账面余额                     坏账准备
   类别                                                                     账面                                                                         账面
                                                         计提比例
                   金额         比例(%)      金额                           价值                 金额          比例(%)      金额        计提比例(%)      价值
                                                           (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 1,044,242,822.31       100.00 31,832,543.14          3.05 1,012,410,279.17      944,438,873.59       100.00 28,593,279.89           3.03   915,845,593.70
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
    合计   1,044,242,822.31        /      31,832,543.14     /         1,012,410,279.17     944,438,873.59        /       28,593,279.89     /          915,845,593.70
                                                                               112 / 183
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
       账龄
                          应收账款                   坏账准备               计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                 1,040,920,925.22             31,227,627.77                     3.00
1 年以内小计             1,040,920,925.22             31,227,627.77                     3.00
1至2年                         794,350.88                 79,435.10                    10.00
2至3年                       2,460,976.11                492,195.22                    20.00
3 年以上                        66,570.10                 33,285.05                    50.00
3至4年
4至5年
5 年以上
    合计             1,044,242,822.31             31,832,543.14                    3.05
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,608,950.61 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                  项目                                            核销金额
实际核销的应收账款                                                               380,840.31
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
本期对部分账龄较长，经催讨确实无法收回的应收账款 380,840.31 元予以核销。
                                         113 / 183
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(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                          占应收账款余额
  单位名称                                账面余额                                坏账准备
                                                            的比例(%)
JNJ ORIENTAL,LLC                        166,204,276.70              15.92         4,986,128.30
浙江省新昌县医药药材有限公司             53,188,951.56                   5.09     1,595,668.55
ZMC-USA,L.L.C.[注]                       42,126,354.59                   4.03     1,263,790.64
北京新美福医药有限公司                   26,564,440.00                   2.54       796,933.20
KAESLER NUTRITION GMBH                   15,979,971.60                   1.53       479,399.15
  小 计                                 304,063,994.45                  29.11     9,121,919.84
   [注]：以下简称 ZMC-USA 公司。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                    期初余额
    账龄
                      金额              比例(%)                金额               比例(%)
1 年以内           26,397,985.26                  88.93     18,439,202.81                93.71
1至2年               2,176,907.97                  7.33      1,058,782.28                 5.38
2至3年                934,783.31                   3.15             79,932.43             0.41
3 年以上              175,527.23                   0.59             98,314.80             0.50
    合计           29,685,203.77               100.00       19,676,232.32               100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                                           114 / 183
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          单位名称                                              账面余额
                                                                                     的比例(%)
    纽迪希亚制药(无锡)有限公司                                4,003,413.99               13.49
    新昌县甬兴生物制品有限公司                                2,975,367.56               10.02
    新昌县思强生命营养品有限公司                              2,191,683.23                7.38
    新浦化学（泰兴）有限公司                                  2,074,904.35                6.99
    希悦尔（中国）有限公司                                    1,998,820.34                6.73
          小 计                                                  13,244,189.47               44.61
    其他说明
        □适用 √不适用
    7、 应收利息
        (1). 应收利息分类
        □适用 √不适用
        (2). 重要逾期利息
        □适用 √不适用
    其他说明：
        □适用 √不适用
    8、 应收股利
        (1). 应收股利
        □适用 √不适用
        (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
        □适用√不适用
    其他说明：
        □适用 √不适用
    9、 其他应收款
        (1). 其他应收款分类披露
        √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                         期末余额                                                期初余额
       账面余额            坏账准备                            账面余额              坏账准备
类别                               计提     账面                                             计提   账面
                  比例                                                    比例
       金额                金额    比例     价值               金额                金额      比例   价值
                  (%)                                                     (%)
                                    (%)                                                       (%)
                                                   115 / 183
                                               浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用 209,801,807.05 100.00 25,706,208.64 12.25 184,095,598.41 159,081,224.98 100.00 20,903,928.41 13.14 138,177,296.57
风险特
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
  合计 209,801,807.05 / 25,706,208.64 / 184,095,598.41 159,081,224.98 / 20,903,928.41 / 138,177,296.57
               期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
               □适用 √不适用
               组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
               √适用□不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                         期末余额
                          账龄                  其他应收款               坏账准备                计提比例
               1 年以内
               其中：1 年以内分项
               1 年以内                          118,014,471.24            3,540,434.13                       3.00
               1 年以内小计                      118,014,471.24            3,540,434.13                       3.00
               1至2年                             36,824,529.09            3,682,452.91                      10.00
               2至3年                             30,374,335.40            6,074,867.08                      20.00
               3 年以上                           24,360,033.62           12,180,016.82                      50.00
               3至4年
               4至5年
               5 年以上                              228,437.70              228,437.70                     100.00
                         合计                    209,801,807.05           25,706,208.64                      12.25
               确定该组合依据的说明：
               无
               组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
               □适用√不适用
                                                             116 / 183
                                       浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
       组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
       □适用 √不适用
       (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
       本期计提坏账准备金额 4,850,950.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
       其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
       □适用 √不适用
       (3). 本期实际核销的其他应收款情况
       √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                         项目                                                  核销金额
       实际核销的其他应收款                                                                   100,000.00
       其中重要的其他应收款核销情况：
       □适用 √不适用
       其他应收款核销说明：
       √适用 □不适用
       本期对部分账龄较长，经催讨确实无法收回的其他应收款 100,000.00 元予以核销。
       (4). 其他应收款按款项性质分类情况
       √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                 款项性质                         期末账面余额                      期初账面余额
       押金保证金                                       102,525,629.87                    120,370,766.03
       出口退税                                          80,683,360.01                     28,872,513.55
       应收暂付款                                         9,285,573.75                      8,948,266.70
       暂借款                                            15,000,000.00                              0.00
       股权转让款                                         1,000,000.00                              0.00
       其他                                               1,307,243.42                        889,678.70
                   合计                                 209,801,807.05                    159,081,224.98
       (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
       √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                              占其他应收款期末余 坏账准备
    单位名称              款项的性质       期末余额             账龄
                                                                              额合计数的比例(%)  期末余额
绍兴滨海新城管理委员会       保证金            96,657,150.00     [注 1]                    46.07   20,813,855.00
应收出口退税                 应收出口退税      80,683,360.01     1 年以内                  38.46    2,420,500.80
浙江思贤制药有限公司[注 2]   暂借款            15,000,000.00     1 年以内                   7.15      450,000.00
国网浙江新昌县供电公司       保证金             2,600,000.00     1 年以内                   1.24       78,000.00
上海弥卉企业管理咨询合伙企   股权转让款         1,000,000.00     1 年以内                   0.48       30,000.00
业（有限合伙）
          合计                     /          195,940,510.01          /                    93.40   23,792,355.80
                                                     117 / 183
                                             浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
                   [注 1]：其中账龄 1 年以内 9,610,000.00 元，1-2 年的 35,013,800.00 元，2-3 年的
               29,975,000.00 元，3-5 年的 22,058,350.00 元。
                   [注 2]：2016 年 10 月，经公司董事长办公会议同意，公司向浙江思贤制药有限公司提供 1,500
               万元借款，借款利息按中国人民银行发布的同期同档贷款基准利率计算。
               (6). 涉及政府补助的应收款项
               □适用 √不适用
               (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
               □适用 √不适用
               (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
               □适用 √不适用
               其他说明：
               □适用 √不适用
               10、      存货
               (1). 存货分类
               √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                        期末余额                                        期初余额
     项目
                        账面余额        跌价准备        账面价值        账面余额        跌价准备     账面价值
原材料                102,641,199.32                  102,641,199.32 98,545,149.73                 98,545,149.73
在产品                346,617,670.71 42,709,248.67    303,908,422.04 358,393,165.68 27,476,795.56 330,916,370.12
库存商品              672,169,667.22 51,072,718.25    621,096,948.97 505,149,473.49 74,984,428.66 430,165,044.83
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
      合计     1,121,428,537.25 93,781,966.92 1,027,646,570.33 962,087,788.90 102,461,224.22 859,626,564.68
               (2). 存货跌价准备
               √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                 本期增加金额                本期减少金额
            项目             期初余额                                                              期末余额
                                               计提          其他        转回或转销     其他
   原材料
   在产品                   27,476,795.56   40,093,421.08                24,860,967.97              42,709,248.67
   库存商品                 74,984,428.66   50,042,411.62                73,954,122.03              51,072,718.25
   周转材料
   消耗性生物资产
   建造合同形成的已
                                                            118 / 183
                                             浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
完工未结算资产
      合计             102,461,224.22       90,135,832.70                98,815,090.00                   93,781,966.92
           (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
           □适用 √不适用
           (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
           □适用 √不适用
           其他说明
           □适用 √不适用
           11、 划分为持有待售的资产
           □适用 √不适用
           12、 一年内到期的非流动资产
           □适用 √不适用
           13、 其他流动资产
           √适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
                       项目                                  期末余额                          期初余额
         待抵扣增值税                                          133,121,003.61                    180,529,280.34
         预缴企业所得税                                                  0.00                      29,221,987.83
         预付房租                                                1,217,179.61                               0.00
                       合计                                    134,338,183.22                    209,751,268.17
           其他说明
           无
           14、 可供出售金融资产
           (1).   可供出售金融资产情况
           √适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                        期初余额
    项目
                           账面余额         减值准备         账面价值         账面余额    减值准备     账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：         282,863,300.00                   282,863,300.00   332,088,500.00                332,088,500.00
    按公允价值计量的       277,863,300.00                   277,863,300.00   327,088,500.00                327,088,500.00
  按成本计量的               5,000,000.00                     5,000,000.00     5,000,000.00                 5,000,000.00
    合计               282,863,300.00                   282,863,300.00   332,088,500.00                332,088,500.00
                                                            119 / 183
                                      浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
       (2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
       √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
            可供出售金融资产分类                 可供出售权益工具       可供出售债务工具       合计
  权益工具的成本/债务工具的摊余成本                  14,213,075.43                         14,213,075.43
  公允价值                                         263,650,224.57                        263,650,224.57
  累计计入其他综合收益的公允价值变动金额           224,102,690.88                        224,102,690.88
  已计提减值金额
       (3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
       √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                账面余额                                     减值准备        在被投
   被投资                                                                                    资单位   本期现
     单位                      本期    本期                            本期      本期   期   持股比   金红利
                    期初                           期末         期初                         例(%)
                               增加    减少                            增加      减少   末
浙江九仁资本    5,000,000.00                  5,000,000.00                                      10%
管理有限公司
    合计        5,000,000.00                  5,000,000.00                                     /
       (4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
       □适用 √不适用
       (5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
       □适用 √不适用
       其他说明
       □适用 √不适用
       15、 持有至到期投资
       (1).持有至到期投资情况：
       □适用 √不适用
       (2).期末重要的持有至到期投资：
       □适用 √不适用
       (3).本期重分类的持有至到期投资：
       □适用 √不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
                                                    120 / 183
                                              浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
               16、 长期应收款
               (1) 长期应收款情况：
               □适用 √不适用
               (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
               □适用 √不适用
               (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
               □适用 √不适用
               其他说明
               □适用 √不适用
               17、 长期股权投资
               √适用□不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                          本期增减变动
                                                                                                                     减值
                                              减              其他               宣告发
                     期初                           权益法下          其他                计提           期末        准备
被投资单位                                    少              综合               放现金          其
                     余额        追加投资           确认的投          权益                减值           余额        期末
                                              投              收益               股利或          他
                                                    资损益            变动                准备                       余额
                                              资              调整                 利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
ZMC-USA 公司      9,269,538.07                      206,143.59                                        9,475,681.66
上海银乐生物                     250,000.00         -94,276.15                                          155,723.85
科技有限公司
[注 1]
新昌美中药物        180,728.10                       -2,114.81                                         178,613.29
研究开发有限
公司[注 1]
小计              9,450,266.17   250,000.00         109,752.63                                        9,810,018.80
    合计          9,450,266.17   250,000.00         109,752.63                                        9,810,018.80
                 [注 1]：以下简称上海银乐公司、新昌美中公司。
               其他说明
               无
               18、 投资性房地产
               投资性房地产计量模式
               (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                                         单位：元 币种：人民币
                          项目                房屋、建筑物       土地使用权          在建工程         合计
               一、账面原值
                 1.期初余额                   8,047,511.55       2,251,640.15                    10,299,151.70
                 2.本期增加金额
                 （1）外购
                 （2）存货\固定资产\在
               建工程转入
                 （3）企业合并增加
                 3.本期减少金额
                                                            121 / 183
                                            浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
                （1）处置
                （2）其他转出
                  4.期末余额                 8,047,511.55     2,251,640.15                   10,299,151.70
              二、累计折旧和累计摊销
                  1.期初余额                 3,480,074.21        413,815.02                   3,893,889.23
                  2.本期增加金额               191,128.32         48,684.12                     239,812.44
                （1）计提或摊销                191,128.32         48,684.12                     239,812.44
                  3.本期减少金额
                （1）处置
                （2）其他转出
                  4.期末余额                 3,671,202.53        462,499.14                   4,133,701.67
              三、减值准备
                  1.期初余额
                  2.本期增加金额
                （1）计提
                  3、本期减少金额
                  （1）处置
                  （2）其他转出
                  4.期末余额
              四、账面价值
                1.期末账面价值               4,376,309.02     1,789,141.01                    6,165,450.03
                2.期初账面价值               4,567,437.34     1,837,825.13                    6,405,262.47
              (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
              □适用 √不适用
              其他说明
              □适用 √不适用
              19、 固定资产
              (1). 固定资产情况
              √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
          项目           房屋及建筑物       通用设备       专用设备        运输工具      其他设备          合计
一、账面原值：
    1.期初余额          1,492,944,531.14 289,926,788.86 2,602,410,952.01 43,489,243.93 129,198,526.65 4,557,970,042.59
    2.本期增加金额         372,326,406.87 17,763,328.70   387,273,415.76 2,779,071.14 21,699,101.74     801,841,324.21
      （1）购置                            16,756,398.13   25,993,911.86 2,607,192.55 21,699,101.74      67,056,604.28
      （2）在建工程转入    372,326,406.87     760,400.00  361,279,503.90                                734,366,310.77
      （3）企业合并增加                       246,530.57                     171,878.59                     418,409.16
     3.本期减少金额          1,114,482.84   4,455,968.21   86,193,418.18 1,097,849.36 2,416,128.47       95,277,847.06
      （1）处置或报废        1,114,482.84   4,455,968.21   86,193,418.18 1,097,849.36 2,416,128.47       95,277,847.06
    4.期末余额          1,864,156,455.17 303,234,149.35 2,903,490,949.59 45,170,465.71 148,481,499.92 5,264,533,519.74
二、累计折旧
    1.期初余额             227,332,892.70 154,066,452.48  923,553,663.91 22,543,687.35 79,778,920.04 1,407,275,616.48
    2.本期增加金额          63,601,984.17 23,420,967.02   221,144,261.38 4,012,139.94 15,033,675.30     327,213,027.81
      （1）计提             63,601,984.17 23,260,910.96   221,144,261.38 3,988,040.83 15,033,675.30     327,028,872.64
      （2）企业合并增加                       160,056.06                      24,099.11                     184,155.17
                                                          122 / 183
                                              浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
    3.本期减少金额              623,500.10     3,549,119.98       66,892,216.44    910,158.84    2,082,345.63   74,057,340.99
      （1）处置或报废           623,500.10     3,549,119.98       66,892,216.44    910,158.84    2,082,345.63   74,057,340.99
    4.期末余额               290,311,376.77 173,938,299.52 1,077,805,708.85 25,645,668.45 92,730,249.71 1,660,431,303.30
三、减值准备
    1.期初余额                 1,545,989.02       512,788.42      14,496,374.17      69,269.86      7,515.34    16,631,936.81
    2.本期增加金额           29,864,688.44     8,624,111.73       24,385,067.46      24,544.71                  62,898,412.34
      （1）计提              29,864,688.44     8,624,111.73       24,385,067.46      24,544.71                  62,898,412.34
    3.本期减少金额                                  6,880.56       1,776,532.08                       667.81     1,784,080.45
      （1）处置或报废                               6,880.56       1,776,532.08                       667.81     1,784,080.45
    4.期末余额               31,410,677.46     9,130,019.59       37,104,909.55      93,814.57      6,847.53    77,746,268.70
四、账面价值
    1.期末账面价值      1,542,434,400.94 120,165,830.24 1,788,580,331.19 19,430,982.69 55,744,402.68 3,526,355,947.74
    2.期初账面价值      1,264,065,649.42 135,347,547.96 1,664,360,913.93 20,876,286.72 49,412,091.27 3,134,062,489.30
             (2). 暂时闲置的固定资产情况
             √适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
             项目          账面原值               累计折旧                减值准备          账面价值         备注
       房屋及建筑物      59,979,760.78          20,082,759.18           29,864,688.44     10,032,313.16
       通用设备          17,716,316.76           8,146,365.33            8,632,530.10         937,421.33
       专用设备         150,293,183.62         117,439,865.99           24,449,582.56       8,403,735.07
       运输工具              444,033.21             372,742.13              24,544.71          46,746.37
             (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
             □适用 √不适用
             (4). 通过经营租赁租出的固定资产
             □适用 √不适用
             (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
             √适用 □不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
                       项目                               账面价值                       未办妥产权证书的原因
             房屋及建筑物                                   1,104,311,340.35         尚在办理验收手续
             其他说明：
             □适用 √不适用
             20、 在建工程
             (1). 在建工程情况
             √适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额                                   期初余额
                                                           减值                                     减值
             项目                                                  账面价值                              账面价值
                                         账面余额                                        账面余额
                                                           准备                                     准备
                                                            123 / 183
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昌海生物工程项目[注]                   155,990,803.42        155,990,803.42 454,739,350.04   454,739,350.04
杭州来益工程项目                                                            121,826,249.32   121,826,249.32
无菌粉针制剂项目                       184,227,922.47        184,227,922.47 160,996,045.73   160,996,045.73
昌海生物二期 β -胡萝卜素项目            22,036,888.73        22,036,888.73  20,730,843.80   20,730,843.80
员工宿舍拎包入住项目                                                         12,585,735.26   12,585,735.26
新昌药厂制剂大楼项目                     89,257,544.27        89,257,544.27  18,489,564.73   18,489,564.73
辅酶 Q10 废气整治提升改造项目                                                42,817,331.46   42,817,331.46
年产 32180 吨维生素制品项目              10,355,198.54        10,355,198.54   9,568,632.50    9,568,632.50
冻干粉针项目                             11,679,912.16        11,679,912.16
综合大楼项目                              5,825,471.72         5,825,471.72
饲料添加剂包装生产线及仓库工程           21,023,290.17        21,023,290.17
维生素 A 中间体五碳醛项目                 2,393,602.35         2,393,602.35
制剂出口基地 101 项目和 122 项目         33,555,785.60        33,555,785.60
制剂出口基地 111 项目和 112 项目         30,963,207.96        30,963,207.96
零星工程                                 61,911,678.65        61,911,678.65  40,858,507.82   40,858,507.82
                合计                   629,221,306.04        629,221,306.04 882,612,260.66   882,612,260.66
               [注]：即昌海生物分公司生命营养品、特色原料药及制剂出口基地建设项目
                                                        124 / 183
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                (2). 重要在建工程项目本期变动情况
                √适用 □不适用
                                                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                                                                     工程累计投                  其中：本期利 本期利
                                        期初         本期增加金      本期转入固定 本期其他减            期末                    工程 利息资本化
 项目名称            预算数                                                                                          入占预算比                    息资本化金 息资本 资金来源
                                        余额             额            资产金额     少金额              余额                    进度 累计金额
                                                                                                                       例(%)                           额     化率(%)
昌海生物工程      2,545,840,000.00   454,739,350.04 139,241,131.53 437,989,678.15                   155,990,803.42       104.89 99                                      募集资金及
项目                                                                                                                                                                    自筹资金
杭州来益工程        200,000,000.00   121,826,249.32 46,732,735.14 168,558,984.46                                          84.28 100                                     其他来源
项目
无菌粉针制剂        299,272,000.00   160,996,045.73 23,472,524.88       240,648.14                  184,227,922.47        77.16 80                                      其他来源
项目
昌海生物二期         58,170,000.00   20,730,843.80    3,078,567.94    1,772,523.01                  22,036,888.73         88.90 90                                      其他来源
β -胡萝卜素
项目
员工宿舍拎包         37,800,000.00   12,585,735.26    1,848,498.40   14,434,233.66                                        79.42 100                                     其他来源
入住项目
新昌药厂制剂         90,520,000.00   18,489,564.73 70,767,979.54                                    89,257,544.27         98.61 98    1,779,543.05   1,779,543.05   4.75 其他来源
大楼项目
辅酶 Q10 废气        43,000,000.00   42,817,331.46    3,305,960.10   46,123,291.56                                       107.26 100                                     其他来源
整治提升改造
项目
年产 32180 吨       201,000,000.00    9,568,632.50      786,566.04                                  10,355,198.54          5.15 5                                       其他来源
维生素制品项
目
冻干粉针项目         60,030,000.00                   11,679,912.16                                  11,679,912.16         19.46 20                                      其他来源
综合大楼项目        219,000,000.00                    5,825,471.72                                   5,825,471.72          2.66 2                                       其他来源
饲料添加剂包         40,300,000.00                   21,023,290.17                                  21,023,290.17         52.17 50                                      其他来源
装生产线及仓
库工程
维生素 A 中间        55,500,000.00                    2,393,602.35                                    2,393,602.35         4.31 5                                       其他来源
体五碳醛项目
                                                                                        125 / 183
                                                                        浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
制剂出口基地        86,000,000.00                  33,555,785.60                                  33,555,785.60   39.02 40                            其他来源
101 项目和
122 项目
制剂出口基地        62,000,000.00                  30,963,207.96                                  30,963,207.96   49.94 50                            其他来源
111 项目和
112 项目
零星工程                             40,858,507.82 93,050,922.62 65,246,951.79     6,750,800.00 61,911,678.65                                         其他来源
   合计                             882,612,260.66 487,726,156.15 734,366,310.77   6,750,800.00 629,221,306.04
                                                                                                       /       /     1,779,543.05 1,779,543.05 /         /
               [注]：根据新昌县政府“两路两侧”的整治要求，公司零星工程中已有原值为 6,750,800.00 元的工程项目停止建设，公司已于本期对其做报损处理。
               (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
               □适用 √不适用
               其他说明
               □适用 √不适用
                                                                                      126 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
21、 工程物资
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
           项目                     期末余额                            期初余额
专用材料                                         9,042.73                               0.00
专用设备                                       746,883.71                       1,242,108.30
           合计                                755,926.44                       1,242,108.30
其他说明：
无
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                            畜牧养殖
                            种植业                          林业       水产业
                                               业
           项目                                                                     合计
                                      类    类    类    类       类    类   类
                          类别
                                      别    别    别    别       别    别   别
一、账面原值
    1.期初余额         125,070.00                                                125,070.00
    2.本期增加金额     100,270.00                                                100,270.00
       (1)外购
       (2)自行培育
    3.本期减少金额
       (1)处置
       (2)其他
    4.期末余额         225,340.00                                                225,340.00
二、累计折旧
    1.期初余额         125,070.00                                                125,070.00
    2.本期增加金额       6,265.53                                                  6,265.53
      (1)计提            6,265.53                                                  6,265.53
    3.本期减少金额
       (1) 处置
       (2)其他
    4.期末余额         131,335.53                                                131,335.53
三、减值准备
    1.期初余额
                                        127 / 183
                                           浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
                2.本期增加金额
                  (1)计提
                3.本期减少金额
                   (1)处置
                   (2)其他
                4.期末余额
         四、账面价值
                1.期末账面价值         94,004.47                                                 94,004.47
                2.期初账面价值
         (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
         □适用 √不适用
         其他说明
         □适用 √不适用
         24、 油气资产
         □适用 √不适用
         25、 无形资产
         (1). 无形资产情况
         √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
         项目                 土地使用权            专利权           非专利技术   办公软件等         合计
一、账面原值
    1.期初余额               391,020,778.79     58,812,054.00                     6,418,884.46     456,251,717.25
   2.本期增加金额             20,547,624.86       6,133,398.08                     460,877.60       27,141,900.54
      (1)购置                 20,547,624.86       6,133,398.08                     358,313.48       27,039,336.42
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加                                                              102,564.12          102,564.12
    3.本期减少金额
      (1)处置
   4.期末余额                411,568,403.65     64,945,452.08                     6,879,762.06     483,393,617.79
二、累计摊销
   1.期初余额                 28,502,162.52     13,291,071.30                     5,184,056.19      46,977,290.01
   2.本期增加金额              7,855,559.23       3,394,771.38                     277,100.44       11,527,431.05
      （1）计提                                                                     28,490.04           28,490.04
      (2)企业合并增加          7,855,559.23       3,394,771.38                     248,610.40       11,498,941.01
   3.本期减少金额
       (1)处置
                                                         128 / 183
                                        浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
   4.期末余额                36,357,721.75    16,685,842.68                        5,461,156.63     58,504,721.06
三、减值准备
   1.期初余额
   2.本期增加金额
      （1）计提
   3.本期减少金额
      (1)处置
   4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值        375,210,681.90      48,259,609.40                        1,418,605.43    424,888,896.73
    2.期初账面价值        362,518,616.27      45,520,982.70                        1,234,828.27    409,274,427.24
         本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
         (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
         √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                      项目                           账面价值                      未办妥产权证书的原因
         土地使用权                                      106,154,104.43        正在办理
         其他说明：
         □适用 √不适用
         26、 开发支出
         □适用 √不适用
         27、 商誉
         (1). 商誉账面原值
         √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                    本期增加            本期减少
         被投资单位名称或形成
                                   期初余额                                                 期末余额
             商誉的事项                          企业合并形成的           处置
         来益大药房公司                              12,124,229.10                           12,124,229.10
                  合计                               12,124,229.10                           12,124,229.10
         (2). 商誉减值准备
         □适用 √不适用
         说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
         □适用 √不适用
         其他说明
         □适用 √不适用
                                                      129 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                                  期初余额
    项目             可抵扣暂时性差      递延所得税           可抵扣暂时性差       递延所得税
                                异             资产                      异               资产
  资产减值准备           105,422,573.91 17,469,424.82               78,996,512.51 13,394,035.20
  内部交易未实现利润       12,102,577.14   1,815,386.57                991,980.33        153,440.81
  可抵扣亏损
政府补助                  51,846,213.27      7,776,931.99          52,097,569.17     7,814,635.38
预提性质的负债            24,685,063.45      3,902,759.51          18,148,700.14     2,902,305.02
交易性金融工具、衍生金                                              1,125,000.00       168,750.00
融工具的公允价值变动
         合计            194,056,427.77     30,964,502.89         151,359,762.15    24,433,166.41
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                   期初余额
    项目
                         应纳税暂时性差    递延所得税             应纳税暂时性差      递延所得税
                               异            负债                       异              负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允     263,650,224.57     39,547,533.69         312,875,424.57    46,931,313.69
价值变动
         合计            263,650,224.57     39,547,533.69         312,875,424.57    46,931,313.69
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
           项目                           期末余额                            期初余额
可抵扣暂时性差异                              127,506,624.79                       57,109,302.17
可抵扣亏损                                    113,416,430.41                       45,177,182.09
           合计                               240,923,055.20                      102,286,484.26
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
       年份                 期末金额                   期初金额                   备注
                                           130 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
2017 年                      417,308.85                          系来益大药房公司合并转入
2018 年                    2,585,665.60           5,481,021.06
2019 年                   11,134,205.83          12,956,864.84
2020 年                   29,869,921.95          26,739,296.19
2021 年                   69,409,328.18
          合计           113,416,430.41          45,177,182.09              /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                 项目                 期末余额                        期初余额
预付土地款                                                                 14,655,200.00
预付设备款                                   46,482,554.34                 37,369,029.78
                 合计                        46,482,554.34                 52,024,229.78
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                 项目                 期末余额                        期初余额
质押借款
抵押借款                                    3,653,400.00
保证借款
信用借款                                  300,000,000.00                350,000,000.00
                 合计                     303,653,400.00                350,000,000.00
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                        131 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
            项目                          期末余额                     期初余额
交易性金融负债                                                             1,125,000.00
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债                                                         1,125,000.00
      其他
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
            合计                                                           1,125,000.00
其他说明：
无
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    种类                       期末余额                         期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                              31,523,856.14                    16,814,625.97
    合计                              31,523,856.14                    16,814,625.97
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                         期初余额
应付材料款                             351,543,845.53                     403,658,853.88
应付商品款                             323,053,206.51                     374,062,101.78
应付设备及工程款                       242,686,204.27                     250,681,642.69
           合计                        917,283,256.31                   1,028,402,598.35
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                         期末余额                       期初余额
                                         132 / 183
                                  浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
     预收货款                                       20,054,477.66                     13,851,636.46
                合计                                20,054,477.66                     13,851,636.46
     (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
     □适用 √不适用
     (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
     □适用 √不适用
     其他说明
     □适用 √不适用
     37、 应付职工薪酬
     (1).应付职工薪酬列示：
     √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
             项目                 期初余额           本期增加               本期减少        期末余额
 一、短期薪酬                   43,899,922.41      492,922,995.57        478,682,927.31  58,139,990.67
 二、离职后福利-设定提存计划     2,456,066.73       34,837,480.40         34,555,215.66    2,738,331.47
 三、辞退福利
 四、一年内到期的其他福利
             合计               46,355,989.14      527,760,475.97        513,238,142.97    60,878,322.14
     (2).短期薪酬列示：
     √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种:人民币
            项目                 期初余额           本期增加            本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴     39,268,286.48      416,293,448.25     403,423,747.46  52,137,987.27
二、职工福利费                                     30,706,906.72      30,706,906.72
三、社会保险费                  1,831,653.25       20,619,937.10      20,309,792.14    2,141,798.21
其中：医疗保险费                1,301,192.03       17,017,538.84      16,871,368.55    1,447,362.32
      工伤保险费                  205,263.49        1,161,082.44       1,265,141.21       101,204.72
      生育保险费                  325,197.73        2,441,315.82       2,173,282.38       593,231.17
四、住房公积金                         18.00       14,163,775.23      14,145,294.77        18,498.46
五、工会经费和职工教育经费      2,799,964.68       11,138,928.27      10,097,186.22    3,841,706.73
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
            合计               43,899,922.41      492,922,995.57     478,682,927.31       58,139,990.67
     (3).设定提存计划列示
     √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
              项目                期初余额          本期增加          本期减少       期末余额
     1、基本养老保险             2,223,756.79     32,339,596.73     32,012,102.18  2,551,251.34
     2、失业保险费                 232,309.94      2,497,883.67      2,543,113.48    187,080.13
                                                133 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
3、企业年金缴费
         合计             2,456,066.73     34,837,480.40      34,555,215.66    2,738,331.47
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                       期初余额
增值税                                         4,168,932.74                   3,067,483.38
消费税
营业税                                                                           153,001.69
企业所得税                                   12,599,180.59                     4,234,632.16
个人所得税                                      253,196.18                       231,671.09
城市维护建设税                                1,230,390.58                     1,263,975.29
房产税                                          141,467.69
教育费附加                                      714,017.47                     1,278,816.56
地方教育附加                                    476,011.65                       852,544.39
地方水利建设基金                                  4,921.32                       564,120.93
印花税                                          222,160.52                       413,910.51
            合计                             19,810,278.74                    12,060,156.00
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额                      期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                151,900.00                         18,200.00
企业债券利息
短期借款应付利息                                544,700.00                      456,700.00
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
              合计                               696,600.00                     474,900.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                          期初余额
                                         134 / 183
                              浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
普通股股利                                              29,971.18                29,971.18
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
           合计                                         29,971.18                29,971.18
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                         期末余额                       期初余额
押金保证金                                      7,549,154.85                   9,941,836.75
应付暂收款                                      4,021,777.47                   4,347,488.91
限制性股票                                    187,982,200.00
其他                                           38,281,452.79                 21,872,650.19
             合计                             237,834,585.11                 36,161,975.85
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                         期末余额                      期初余额
质押借款
抵押借款                                        18,267,000.00
                                            135 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
保证借款
信用借款                                    116,800,000.00              20,000,000.00
             合计                           135,067,000.00              20,000,000.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
                                         136 / 183
                                  浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
    50、 预计负债
    □适用 √不适用
    51、 递延收益
    递延收益情况
    √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种人民币
          项目         期初余额         本期增加          本期减少       期末余额         形成原因
    政府补助         61,486,989.47 4,160,000.00 9,546,444.58 56,100,544.89
    合计         61,486,989.47 4,160,000.00 9,546,444.58 56,100,544.89                    /
    涉及政府补助的项目：
    √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
     负债项目          期初余额       本期新增补助 本期计入营 其他变动         期末余额       与资产相关/
                                          金额     业外收入金                                 与收益相关
                                                       额
研发项目补助          14,236,902.47                    1,695,855.82           12,541,046.65   与资产相关
技术中心补助           5,666,666.76                    1,000,000.04            4,666,666.72   与资产相关
战略性新兴产业补助    26,314,952.26                    4,282,750.20           22,032,202.06   与资产相关
生态农业项目补助          77,778.14      300,000.00       94,028.14              283,750.00   与资产相关
工业转型升级           4,249,999.96                      500,000.06            3,749,999.90   与资产相关
绍兴市人才补助         3,139,360.58                    1,522,894.80            1,616,465.78   与收益相关
项目经费补助           1,280,899.70      860,000.00      319,687.32            1,821,212.38   与收益相关
其他                   6,520,429.60    3,000,000.00      131,228.20            9,389,201.40   与资产相关
合计                  61,486,989.47    4,160,000.00    9,546,444.58           56,100,544.89         /
         1）本期增加 4,160,000.00 元，其中：
         ① 根据浙江省财政厅和浙江省科学技术厅（浙财教〔2015〕26 号文件），本期收到新昌县
    财政局拨付的“抗复杂性感染药物的研究以及产业化补助”专项资金 300.00 万元。
         ② 根据浙江省财政厅和浙江省海洋与渔业局（浙财农〔2013〕263 号文件），本期收到新昌
    县财政局拨付的 2013 年省级现代渔业生产发展项目补助资金 30.00 万元。
         ③ 根据浙江省科学技术厅编号为 2014C02005 项目合同书，本期收到绍兴市财政局拨付的“创
    新型奶牛乳房炎疫苗研制”专项资金 86.00 万元。
         2）本期减少 9,546,444.58 元，其中：
         ① 按拨款相对应的资产折旧摊销转入营业外收入-政府补助 7,703,862.44 元。
         ② 按拨款实际使用情况转入营业外收入-政府补助 1,842,582.14 元。
    其他说明：
    □适用 √不适用
                                                   137 / 183
                               浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
 52、 其他非流动负债
 □适用 √不适用
 53、 股本
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                         本次变动增减（+、一）
              期初余额        发行               公积金                               期末余额
                                         送股             其他           小计
                              新股               转股
股份总数     936,108,000   26,740,000                                 26,740,000    962,848,000
 其他说明：
     根据公司 2016 年度第一次临时股东大会审议通过的股权激励计划，公司通过定向增发的方式
 向张国钧等 184 名激励对象授予限制性人民币普通股（A）股 3,000 万股，其中首次授予 2,674
 万股，预留部分为 326 万股。公司已收到张国钧等 184 名激励对象的首次授予部分出资款
 187,982,200.00 元，其中计入股本 26,740,000.00 元，计入资本公积-股本溢价 161,242,200.00
 元。上述注册资本实收情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了天健验
 〔2016〕418 号《验资报告》。详见本报告十三之股份支付中说明。
 54、 其他权益工具
 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
 □适用 √不适用
 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
 □适用 √不适用
 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用
 55、 资本公积
 √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
       项目            期初余额            本期增加             本期减少          期末余额
 资本溢价（股本溢    792,644,606.04      161,242,200.00                         953,886,806.04
 价）
 其他资本公积        116,944,788.55       19,054,510.26                          135,999,298.81
      合计           909,589,394.59      180,296,710.26                         1,089,886,104.85
 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
     1）股本溢价增加 161,242,200.00 元，详见本报告七合并财务报表注释之 53 股本中说明。
                                             138 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
    2）其他资本公积增加 19,054,510.26 元，其中：
    ① 本公司以 1,000,000.00 元价格转让子公司上海维艾乐公司 20%的股权，将转让长期股权
投资成本与按转让的持股比例计算应享有子公司净资产份额差额部分 2,457,392.70 元增加其他
资本公积，详见本报告十六之其他重要事项 7（4）3）中说明。
    ② 其他资本公积增加 16,597,117.56 元系确认的以权益结算的股份支付费用，详见本报告十
三之股份支付中说明。
56、 库存股
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额          本期增加            本期减少          期末余额
限制性股票                             187,982,200.00                        187,982,200.00
      合计                             187,982,200.00                        187,982,200.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
                                           139 / 183
                                                            浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
     57、 其他综合收益
     √适用 □不适用
                                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                                            本期发生金额
                                             期初                           减：前期计入                                                        期末
                项目                                      本期所得税前                      减：所得税费      税后归属于母     税后归属于
                                             余额                           其他综合收益                                                        余额
                                                            发生额                              用                公司           少数股东
                                                                            当期转入损益
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负债和净资
产的变动
  权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  可供出售金融资产公允价值变动损益       265,944,110.88   -49,225,200.00                      -7,383,780.00   -41,841,420.00                  224,102,690.88
  持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
  现金流量套期损益的有效部分
  外币财务报表折算差额                   -1,707,587.16      2,759,424.28                                        2,393,733.67     365,690.61       686,146.51
其他综合收益合计                         264,236,523.72   -46,465,775.72                      -7,383,780.00   -39,447,686.33     365,690.61   224,788,837.39
     其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
     无
                                                                           140 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额         本期增加            本期减少          期末余额
法定盈余公积      627,872,266.21    60,958,396.12                         688,830,662.33
任意盈余公积      308,117,945.75    30,479,198.06                         338,597,143.81
储备基金
企业发展基金
其他                  244,491.36                                              244,491.36
      合计        936,234,703.32    91,437,594.18                       1,027,672,297.50
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    本期法定盈余公积增加系公司2016年度实现净利润提取10%的法定盈余公积60,958,396.12元、
提取5%的任意盈余公积30,479,198.06元。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                            本期                      上期
调整前上期末未分配利润                      3,549,148,881.56          3,473,525,976.15
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                        3,549,148,881.56          3,473,525,976.15
加：本期归属于母公司所有者的净利              450,102,013.98            161,801,304.22
润
减：提取法定盈余公积                            60,958,396.12             20,007,945.87
    提取任意盈余公积                            30,479,198.06             10,003,972.94
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                              46,805,400.00             56,166,480.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                              3,861,007,901.36          3,549,148,881.56
    利润分配情况：根据公司 2015 年度股东大会通过的 2015 年度利润分配方案，每 10 股派发现
金股利 0.5 元，合计分配现金股利 46,805,400.00 元。
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
                                          141 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                             上期发生额
    项目
                      收入               成本                收入               成本
 主营业务       5,274,065,283.98   3,778,452,264.65    4,491,739,136.06 3,740,182,770.72
 其他业务           5,138,747.09       3,239,716.59        4,923,242.76       3,411,756.85
     合计       5,279,204,031.07   3,781,691,981.24    4,496,662,378.82 3,743,594,527.57
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                  上期发生额
消费税
营业税                                            412,199.19                 1,321,546.89
城市维护建设税                                 11,965,352.61                 8,768,234.93
教育费附加                                      6,337,619.84                 4,951,467.07
资源税
房产税                                          3,357,994.52
土地使用税                                      6,687,778.15
车船使用税                                         41,060.55
印花税                                          3,950,742.64
地方教育附加                                    4,225,079.89                 3,300,978.04
            合计                               36,977,827.39                18,342,226.93
其他说明：
    根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处理规
定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、印花税、土地使用税、车船税的发生额
列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前发生额仍列报于“管理费用”项目。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                           本期发生额                 上期发生额
销售佣金及业务费                                 39,953,795.50              39,365,204.08
运输费                                           47,022,541.17              47,295,002.16
差旅费                                           26,202,417.75              21,937,331.58
业务招待费                                       24,070,179.98              19,793,504.47
广告及宣传费                                     32,068,381.85              30,152,533.64
职工薪酬                                         46,426,664.40              34,058,416.35
办公费                                            3,215,834.71               6,762,376.91
会务费                                            4,480,558.99               7,135,166.03
其他                                             10,449,578.34              11,316,735.31
             合计                               233,889,952.69             217,816,270.53
                                           142 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                   项目                         本期发生额              上期发生额
研发费用                                          217,780,375.31          180,576,326.69
职工薪酬                                          146,897,014.23          125,165,504.72
股权激励费用                                        16,597,117.56
招待费                                              16,731,704.90          21,445,686.22
办公费                                              37,654,580.83          33,846,720.32
折旧及资产摊销费                                    37,818,275.29          30,322,408.49
咨询费                                              16,339,611.10          17,785,665.84
费用性税金[注]                                       5,453,412.87          15,400,793.67
差旅费                                               6,921,941.70           8,148,064.48
修理费                                               6,942,181.30           7,470,361.83
其他                                                28,695,160.18          27,173,146.98
合计                                              537,831,375.27          467,334,679.24
其他说明：
    [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计
处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、印花税、土地使用税、车船税的
发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前发生额仍列报于“管理费用”项目。
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                   项目                         本期发生额                上期发生额
利息支出                                            17,791,862.72            23,266,677.82
利息收入                                            -8,610,993.84           -13,542,743.09
汇兑损益                                          -31,882,183.61            -32,178,155.12
其他                                                   937,234.51               503,176.23
合计                                              -21,764,080.22            -21,951,044.16
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                      本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                                 8,459,900.98                     13,078,847.30
二、存货跌价损失                            90,135,832.70                     99,469,053.31
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
                                         143 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                           62,898,412.34                 14,187,007.15
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                           161,494,146.02                 126,734,907.76
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
  产生公允价值变动收益的来源                本期发生额                  上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当                     1,125,000.00              -1,125,000.00
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
              合计                                 1,125,000.00              -1,125,000.00
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                          本期发生额                上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                      109,752.63                      67,793.42
处置长期股权投资产生的投资收益                                                  977,688.97
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益                2,159,000.00                  2,576,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                          231,601,167.70
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
其他                                               28,721.04                    212,876.71
                合计                            2,297,473.67                235,435,526.80
                                           144 / 183
                              浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
   其他说明：
   无
   69、 营业外收入
   营业外收入情况
   √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                           计入当期非经常性损益
         项目                 本期发生额                 上期发生额
                                                                                  的金额
非流动资产处置利得合计         1,784,599.71                  1,430,729.11           1,784,599.71
其中：固定资产处置利得         1,784,599.71                  1,430,729.11           1,784,599.71
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                      29,907,684.18                21,044,692.96           29,907,684.18
无法支付款项                                                5,084,014.23
其他                           6,617,154.37                 1,002,315.46            6,617,154.37
          合计                38,309,438.26                28,561,751.76           38,309,438.26
   计入当期损益的政府补助
   √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
    补助项目            本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关
   研发补助                     5,696,802.00                3,320,000.00 与收益相关
   税收返还                     9,422,241.91                1,088,077.56 与收益相关
   递延收益摊销                 9,546,444.58               10,079,926.92 与资产、收益相关
   其他补助                     5,242,195.69                6,556,688.48 与收益相关
           合计                29,907,684.18               21,044,692.96            /
   其他说明：
   □适用 √不适用
   70、 营业外支出
   √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                           计入当期非经常性损益
            项目                本期发生额                上期发生额
                                                                                 的金额
   非流动资产处置损失合计       22,422,271.01               2,546,533.48         22,422,271.01
   其中：固定资产处置损失       22,422,271.01               2,546,533.48         22,422,271.01
         无形资产处置损失
   债务重组损失
                                            145 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
非货币性资产交换损失
对外捐赠                     19,990,223.02            5,877,459.65             19,990,223.02
地方水利建设基金              4,958,753.31            5,965,189.62
非常损失                      1,950,373.99                                      1,950,373.99
其他                          1,220,928.38              411,610.87              1,220,928.38
          合计               50,542,549.71           14,800,793.62             45,583,796.40
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                              102,499,265.06                      33,574,124.03
递延所得税费用                                -6,569,039.87                      1,065,035.53
            合计                              95,930,225.19                     34,639,159.56
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                    项目                                          本期发生额
利润总额                                                                      540,272,190.90
按法定/适用税率计算的所得税费用                                               135,068,047.72
子公司适用不同税率的影响                                                      -62,026,050.74
调整以前期间所得税的影响                                                           44,822.26
非应税收入的影响                                                                 -340,312.90
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                               16,287,409.75
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                         -514,339.87
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                       20,924,577.29
异或可抵扣亏损的影响
技术开发费加计扣除的影响                                                      -13,513,928.32
所得税费用                                                                     95,930,225.19
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见本报告七合并财务报表项目注释之 57 其他综合收益中说明。
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                         146 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                  上期发生额
政府补助                                      11,798,997.69               13,066,688.48
利息收入                                        8,610,993.84              13,542,743.09
投资性房产出租收入                              1,529,948.89                1,009,466.29
保证金存款到期收回                              8,818,355.00
土地款保证金收回                              25,314,750.00
其他                                            7,369,288.53                8,606,595.83
              合计                            63,442,333.95                36,225,493.69
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                  上期发生额
经营性期间费用                                429,381,416.26              399,079,063.73
捐赠支出                                       19,990,223.02                5,877,459.65
支付土地款保证金                                9,610,000.00               30,702,950.00
其他                                            1,220,928.38                  411,610.87
              合计                            460,202,567.66              436,071,084.25
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                  上期发生额
收到的资产相关的政府补助                         3,300,000.00                8,070,000.00
              合计                               3,300,000.00                8,070,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
             项目                          本期发生额                 上期发生额
支付暂借款                                       15,000,000.00
             合计                                15,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
                                         147 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                   上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                         444,341,965.71           158,223,136.33
加：资产减值准备                               161,494,146.02           126,734,907.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产               327,226,266.49           283,696,879.38
性生物资产折旧
无形资产摊销                                     11,547,625.13           10,814,262.93
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期                 20,637,671.30            1,115,804.37
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号                 -1,125,000.00            1,125,000.00
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                 -14,090,320.89            -8,911,477.30
投资损失（收益以“－”号填列）                  -2,297,473.67          -235,435,526.80
递延所得税资产减少（增加以“－”                -6,569,039.87             1,065,035.53
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）              -324,769,934.58          -178,389,064.17
经营性应收项目的减少（增加以                  -273,327,941.98          -250,615,104.71
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                     -6,932,188.75          197,115,319.23
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                     336,135,774.91           106,539,172.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                               1,317,386,858.50         1,154,709,243.01
减：现金的期初余额                           1,154,709,243.01         1,270,022,623.08
加：现金等价物的期末余额
                                         148 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                         162,677,615.49             -115,313,380.07
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                           金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                 13,650,000.00
来益大药房公司                                                                 13,650,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                            980,286.42
来益大药房公司                                                                    980,286.42
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额                                                       12,669,713.58
其他说明:
无
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                 项目                         期末余额                     期初余额
一、现金                                      1,317,386,858.50             1,154,709,243.01
其中：库存现金                                      192,180.79                   124,360.04
    可随时用于支付的银行存款                  1,317,157,514.92             1,154,581,763.80
    可随时用于支付的其他货币资                        37,162.79                    3,119.17
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                   1,317,386,858.50            1,154,709,243.01
其中：母公司或集团内子公司使用                                                 8,818,355.00
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
    不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
  项 目                                                本期数
背书转让的商业汇票金额                                   478,025,178.24
其中：支付货款                                           311,960,940.83
                                           149 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
       支付固定资产等长期资产购置款                   166,064,237.41
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
               项目                      期末账面价值                      受限原因
货币资金
应收票据
存货                                            157,238,360.95 借款质押
固定资产
无形资产                                          2,622,847.83 借款质押
               合计                             159,861,208.78               /
其他说明：
无
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元
                                                                           期末折算人民币
             项目               期末外币余额            折算汇率
                                                                                余额
货币资金                                                                     230,015,679.02
其中：美元                       15,737,522.08                    6.9370     109,171,190.67
      欧元                       16,538,633.65                    7.3068     120,844,488.35
      港币
      人民币
      人民币
应收账款                                                                    415,173,595.88
其中：美元                       47,454,550.00                    6.9370    329,192,213.35
      欧元                       11,767,310.25                    7.3068     85,981,382.53
      港币
      人民币
      人民币
长期借款                                                                     18,267,000.00
其中：美元
      欧元                          2,500,000.00                  7.3068     18,267,000.00
      港币
      人民币
      人民币
短期借款                                                                         3,653,400.00
      欧元                            500,000.00                  7.3068         3,653,400.00
                                         150 / 183
                                        浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
              人民币
    应付账款                                                                            42,925,369.81
              美元                             4,098,231.42                    6.9370       28,429,431.36
              欧元                             1,983,896.98                    7.3068       14,495,938.45
    其他说明：
    无
        (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
            币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
        □适用 √不适用
    78、 套期
        □适用 √不适用
    79、 其他
        □适用 √不适用
    八、合并范围的变更
    1、 非同一控制下企业合并
        √适用 □不适用
        (1).    本期发生的非同一控制下企业合并
        √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                          股权取                                         购买日至期   购买日至期
被购买方名     股权取                               股权取                  购买日的确
                        股权取得成本      得比例                  购买日                 末被购买方   末被购买方
    称         得时点                               得方式                    定依据
                                          （%）                                            的收入       的净利润
来益大药房   2016 年    13,650,000.00      70.00    购买          2016 年   取得控制权   597,589.00   -273,643.65
公司[注]     11 月                                                11 月
    其他说明：
        [注]：来益大药房公司原名为杭州九品大药房有限公司。
        (2).    合并成本及商誉
        √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
    合并成本                                             来益大药房公司
        --现金                                                                              13,650,000.00
        --非现金资产的公允价值
        --发行或承担的债务的公允价值
        --发行的权益性证券的公允价值
        --或有对价的公允价值
        --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
        --其他
                                                      151 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
 合并成本合计                                                                    13,650,000.00
 减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                               1,525,770.90
 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价                                       12,124,229.10
 值份额的金额
 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
 无
 大额商誉形成的主要原因：
 无
 其他说明：
 无
 (3).   被购买方于购买日可辨认资产、负债
 √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                       来益大药房公司
                              购买日公允价值                            购买日账面价值
资产：                                3,964,078.00                                  3,964,078.00
货币资金                                980,286.42                                    980,286.42
应收款项                                   746,922.74                                746,922.74
存货                                       820,055.37                                820,055.37
固定资产                                   234,253.99                                234,253.99
无形资产                                     74,074.08                                74,074.08
其他资产                                1,108,485.40                               1,108,485.40
负债：                                  1,784,405.28                               1,784,405.28
借款
应付款项                                1,784,405.28                               1,784,405.28
递延所得税负债
净资产                                  2,179,672.72                               2,179,672.72
减：少数股东权益                          653,901.82                                 653,901.82
取得的净资产                            1,525,770.90                               1,525,770.90
 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
 无
 企业合并中承担的被购买方的或有负债：
 无
 其他说明：
 无
 (4).   购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
 □适用 √不适用
                                           152 / 183
                          浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6).   其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                        153 / 183
                                                   浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
  公司名称        股权取得方式    股权取得时点       出资额             出资比例
昌海制药公司        投资设立     2016 年 6 月    664,272,224.40              100%
6、 其他
□适用 √不适用
                                                                 154 / 183
                                            浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
             九、在其他主体中的权益
             1、 在子公司中的权益
             (1).      企业集团的构成
              √适用 □不适用
    子公司                                                                   持股比例(%)                取得
                           主要经营地              注册地         业务性质
          名称                                                                   直接     间接              方式
来益生物公司               浙江省嵊州市     浙江省嵊州市         制造业             90.91           设立
上海来益公司               上海浦东新区     上海浦东新区         研发               65.00           设立
香港博昌公司               香港特别行政区   香港特别行政区       商品流通          100.00           设立
创新生物公司               浙江省绍兴市     浙江省绍兴市         研发              100.00           设立
杭州来益公司               浙江省杭州市     浙江省杭州市         服务业            100.00           设立
来益医药公司               浙江省杭州市     浙江省杭州市         商品流通          100.00           设立
来益进出口公司             浙江省新昌县     浙江省新昌县         商品流通          100.00           设立
上海维艾乐公司             上海市闵行区     上海市闵行区         商品流通           80.00           设立
维泰尔公司                 美国新泽西州     美国新泽西州         制造业             90.00           设立
来益生态公司[注 1]         浙江省新昌县     浙江省新昌县         农业                       90.00   设立
浙江海隆公司               浙江省绍兴市     浙江省绍兴市         研发               65.00           设立
ZMC 欧洲公司               德国汉堡市       德国汉堡市           制造业             81.63           设立
昌海制药公司               浙江省绍兴市     浙江省绍兴市         制造业            100.00           设立
来益大药房公司[注 2]       浙江省杭州市     浙江省杭州市         商品流通                   70.00   非同一控制下企业合并
                  [注 1]：来益生态公司系由来益生物公司投资的控股子公司，来益生物公司持有该公司 90.00%
             的股权，按此比例计算，本公司间接持有其 81.82%的权益。
                  [注 2]：来益大药房公司系由来益医药公司投资的控股子公司，来益医药公司持有该公司
             70.00%的股权，按此比例计算，本公司间接持有其 70.00%的权益。
             在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
             无
             持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
             据：
             无
             对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
             无
             确定公司是代理人还是委托人的依据：
             无
             其他说明：
             无
             (2).      重要的非全资子公司
             √适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                  少数股东持股       本期归属于少数股        本期向少数股东宣 期末少数股东权益
             子公司名称
                                      比例                东的损益             告分派的股利          余额
         来益生物公司                       9.09         -4,899,836.24                             3,768,068.20
                                                            155 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
上海来益公司                35.00         -207,549.05                  873,190.73
维泰尔公司                  10.00          -53,490.51                2,105,513.39
来益生态公司                18.18           91,459.49               -1,111,625.36
浙江海隆公司                35.00         -381,154.08                4,778,806.35
ZMC 欧洲公司                18.37         -227,384.78                4,074,759.29
来益大药房公司              30.00          -82,093.10                  571,808.72
上海维艾乐公司              20.00                                   -1,457,392.70
   子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
   □适用 √不适用
   其他说明：
   □适用 √不适用
                                           156 / 183
                                                                       浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
           (3).   重要非全资子公司的主要财务信息
           √适用 □不适用
                                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
子公                                                期末余额                                                                                 期初余额
司名                                                                                                                          非流动资                        非流动          负债合
          流动资产        非流动资产       资产合计         流动负债         非流动负债          负债合计        流动资产                资产合计    流动负债
  称                                                                                                                            产                              负债            计
来益     69,558,609.94    98,536,590.68   168,095,200.62   126,652,052.41                    126,652,052.41      99,028,072   129,196,   228,224,689   132,877,95             132,877,
生物                                                                                                                    .10     617.32           .42         2.24               952.24
公司
上海       3,434,169.49    1,354,825.29    4,788,994.78      2,294,164.13                         2,294,164.13   2,936,235.   761,308.   3,697,544.4   609,716.54             609,716.
来益                                                                                                                     76         72             8
公司
维泰     193,659,578.67   30,180,275.28   223,839,853.95   202,784,719.96                    202,784,719.96      199,107,25   23,077,6   222,184,912   202,250,48             202,250,
尔公                                                                                                                   5.98      56.53           .51         6.07               486.07
司
来益     18,683,051.94    23,172,554.74   41,855,606.68    45,436,714.86       283,750.00        45,720,464.86   16,613,815   22,667,8   39,281,648.   43,571,805   77,778.   43,649,5
生态                                                                                                                    .73      32.38            11          .66        14      83.80
公司
浙江     17,748,663.72     3,563,009.49   21,311,673.21      3,687,359.15    3,970,581.62         7,657,940.77   20,298,393   4,157,95   24,456,348.   401,962.54   9,311,6   9,713,60
海隆                                                                                                                    .71       5.09            80                  42.16       4.70
公司
ZMC 欧   253,012,687.97   23,959,343.98   276,972,031.95   236,152,133.42   18,267,000.00    254,419,133.42      154,430,45   2,961,18   157,391,635   134,690,36             134,690,
洲公                                                                                                                   4.78       0.66           .44         7.63               367.63
司
来益       4,387,544.16      296,129.69    4,683,673.85      2,777,644.78                         2,777,644.78
大药
房公
司
上海     10,967,875.41       660,617.14   11,628,492.55    18,915,456.03                         18,915,456.03
维艾
乐公
司
                                                                                     157 / 183
                                                     浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
                                        本期发生额                                                              上期发生额
  子公司名称                                                        经营活动现金                                                         经营活动现金
                 营业收入            净利润        综合收益总额                         营业收入          净利润        综合收益总额
                                                                        流量                                                                 流量
来益生物公司      33,596,019.96   -53,903,588.97   -53,903,588.97      7,928,165.09   45,602,782.37    -42,430,327.72   -42,430,327.72    -3,603,438.41
上海来益公司      10,721,626.16     -592,997.29       -592,997.29      3,301,521.72     8,188,679.25     -681,260.25      -681,260.25      -153,788.87
维泰尔公司       424,109,805.54     -534,905.06      1,120,707.55   -56,432,221.62    367,018,531.18   -2,917,066.77    -1,450,341.45     27,591,079.06
来益生态公司       7,758,622.35      503,077.51        503,077.51    -3,962,426.87      7,259,740.69   -1,034,456.38    -1,034,456.38      7,250,933.60
浙江海隆公司         456,267.73   -1,089,011.66    -1,089,011.66     -2,789,619.85        114,494.59       -19,472.22      -19,472.22     -1,923,189.77
ZMC 欧洲公司     483,867,123.48   -1,237,805.00       -148,369.28   -18,102,682.56    359,981,281.98    5,464,214.04     4,291,885.10      3,265,915.08
来益大药房公司       597,589.00     -273,643.65       -273,643.65        484,896.88
上海维艾乐公司    40,042,645.72    1,036,244.24      1,036,244.24      7,068,534.52
其他说明：
无
                                                                    158 / 183
                                     浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
         (4).    使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
         □适用 √不适用
         (5).    向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
         □适用 √不适用
         其他说明：
         □适用 √不适用
         2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
         □适用 √不适用
         3、 在合营企业或联营企业中的权益
         √适用 □不适用
         (1). 重要的合营企业或联营企业
         √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                         持股比例(%)       对合营企业或联营
合营企业或联营
                    主要经营地        注册地          业务性质                             企业投资的会计处
    企业名称                                                           直接        间接          理方法
新昌美中公司      浙江省新昌县   浙江省新昌县        药物研发                40            权益法
上海银乐公司      上海           上海                商品流通                           40 权益法
ZMC-USA 公司      美国           美国                原料药销售              40            权益法
         在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
         无
         持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
         无
         (2). 重要合营企业的主要财务信息
         □适用 √不适用
         (3). 重要联营企业的主要财务信息
         □适用 √不适用
         (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
         □适用 √不适用
         (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
         □适用 √不适用
                                                   159 / 183
                           浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
    本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准
管理这些风险的政策，概括如下。
    (一) 信用风险
    信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
    本公司的信用风险主要与银行存款和应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以
下措施。
    1. 银行存款
    本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
    2. 应收款项
    由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按
照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的
29.11%(2015 年 12 月 31 日：25.99%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担
保物或其他信用增级。
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                  本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析
            如下：
                                                                      期末数
                 项   目                                            已逾期未减值
                               未逾期未减值                                                                   合 计
                                                    1 年以内          1-2 年           2 年以上
            应收票据          139,015,065.60                                                           139,015,065.60
             小 计            139,015,065.60                                                           139,015,065.60
                  (续上表)
                                                                     期初数
                 项 目                                             已逾期未减值
                               未逾期未减值                                                           合 计
                                                    1 年以内           1-2 年          2 年以上
            应收票据          90,616,372.68                                                           90,616,372.68
             小 计            90,616,372.68                                                           90,616,372.68
                  (二) 流动风险
                  流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
            的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
            务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
                  为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融
            资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
            商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
                  金融负债按剩余到期日分类
                                                                        期末数
      项    目
                           账面价值           未折现合同金额                1 年以内              1-3 年              3 年以上
银行借款              438,720,400.00        459,632,788.53         315,027,948.10         133,357,117.85         11,247,722.58
应付票据              31,523,856.14         31,523,856.14          31,523,856.14
应付账款              917,283,256.31        917,283,256.31         917,283,256.31
 小    计             1,387,527,512.45      1,408,439,900.98       1,263,835,060.55       133,357,117.85         11,247,722.58
                  (续上表)
                                                                        期初数
           项    目
                              账面价值          未折现合同金额              1 年以内         1-3 年               3 年以上
   银行借款              370,000,000.00        380,062,708.33        357,220,625.00       1,900,000.00        20,942,083.33
   应付票据              16,814,625.97         16,814,625.97         16,814,625.97
   应付账款              1,028,402,598.35      1,028,402,598.35      1,028,402,598.35
      小    计           1,415,217,224.32      1,425,279,932.65      1,402,437,849.32     1,900,000.00        20,942,083.33
                  (三) 市场风险
                  市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
            场风险主要包括利率风险和外汇风险。
                                                                161 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
    1. 利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
    截至2016年12月31日，本公司以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的银行
借款人民币28,872.04万元(2015年12月31日：人民币22,000万元),在其他变量不变的假设下，利
率发生合理、可能的50%基准点的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
    2. 外汇风险
    外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如
果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可
接受的水平。
    本公司期末外币货币性资产和负债情况报告本合并财务报表项目注释之 77 外币货币性项目
中说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                期末公允价值
           项目          第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                          合计
                             值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产     277,863,300.00                                277,863,300.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资          277,863,300.00                                277,863,300.00
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
                                            162 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资     277,863,300.00                                  277,863,300.00
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
    本公司持有的可供出售金融资产以 2016 年 12 月 30 日的收盘价作为第一层次公允价值计量项
目市价的确定依据。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
                                            163 / 183
                                      浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
         8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
         □适用 √不适用
         9、 其他
         □适用 √不适用
         十二、 关联方及关联交易
         1、 本企业的母公司情况
         √适用 □不适用
                                                                              单位：万元 币种：人民币
                                                                           母公司对本企业   母公司对本企业
       母公司名称             注册地           业务性质         注册资本
                                                                           的持股比例(%)    的表决权比例(%)
新昌县昌欣投资发展有限公司 浙江省新昌县      实业投资            6925.61            21.53             21.53
          本企业的母公司情况的说明
          无
          本企业最终控制方是李春波
          其他说明：
          无
         2、 本企业的子公司情况
         本企业子公司的情况详见附注
         √适用 □不适用
         在其他主体中的权益之说明
         3、 本企业合营和联营企业情况
         本企业重要的合营或联营企业详见附注
         √适用 □不适用
         本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
         情况如下
         √适用 □不适用
                   合营或联营企业名称                          与本企业关系
         新昌美中公司                          联营企业
         上海银乐公司                          联营企业
         ZMC-USA 公司                          联营企业
         其他说明
         □适用 √不适用
         4、 其他关联方情况
         □适用 √不适用
         5、 关联交易情况
         (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
         采购商品/接受劳务情况表
                                                    164 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    关联方                关联交易内容             本期发生额             上期发生额
上海银乐公司              采购商品
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    关联方              关联交易内容               本期发生额           上期发生额
ZMC-USA 公司            销售商品                         112,317,815.19       166,567,928.08
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                    单位：万元 币种：人民币
                                           165 / 183
                            浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
            项目                            本期发生额                    上期发生额
关键管理人员报酬                                          1,099.00                  812.28
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                     期初余额
  项目名称         关联方
                              账面余额       坏账准备    账面余额         坏账准备
应收账款      ZMC-USA公司   42,126,354.59 1,263,790.64 65,761,693.71    1,972,850.81
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额                                                 26,740,000
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和
合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范
围和合同剩余期限
其他说明
    根据公司 2016 年 9 月 12 日召开的 2016 年第一次临时股东大会审议通过的《公司首期限制性
股票激励计划（草案）》及其摘要以及 2016 年 9 月 26 日公司第七届九次董事会审议通过的《关
于向激励对象授予限制性股票的议案》，公司确定 2016 年 9 月 26 日为授予日，向 184 名激励对
象授予限制性股票 2,674 万股并预留限制性股票 326 万股。本次限制性股票授予价格为 7.03 元/
股，授予完成后，公司股本增加 26,740,000.00 元，溢价部分 161,242,200.00 元转入资本公积。
上述股本实收情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天
健验〔2016〕418 号）。公司已于 2016 年 11 月 4 日办妥工商变更登记手续。
                                          166 / 183
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    根据公司股权激励计划，首次授予的限制性股票在授予日起满 12 个月后分 3 期解锁，在满足
激励计划规定的解锁条件时，分期的解锁比例分别为 40%、30%和 30%。具体情况如下：
解锁时间                         解锁业绩条件                        解锁比例
自首次授予日起 12 个月后的首个   以 2014、2015 年扣除非经常性损益
交易日起至授予日起 24 个月内的   后的净利润平均值为基础，2016 年     40%
最后一个交易日当日止             净利润增长率不低于 100%
自首次授予日起 24 个月后的首个   以 2014、2015 年扣除非经常性损益
交易日起至授予日起 36 个月内的   后的净利润平均值为基础，2017 年     30%
最后一个交易日当日止             净利润增长率不低于 110%
自首次授予日起 36 个月后的首个   以 2014、2015 年扣除非经常性损益
交易日起至授予日起 48 个月内的   后的净利润平均值为基础，2018 年     30%
最后一个交易日当日止             净利润增长率不低于 120%
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法                 采用估值技术确定公允价值
可行权权益工具数量的确定依据                     根据最新取得的可行权职工人数变动情况进
                                                 行统计
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                    16,597,117.56
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                        16,597,117.56
其他说明
无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
√适用 □不适用
  以股份支付服务情况
以股份支付换取的职工服务总额                                  94,813,510.81
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
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    开立信用证事项：截至 2016 年 12 月 31 日，公司开立的尚未到期的信用证合约共计 22 份，
其中美元信用证合约余额 129.09 万美元（11 份）、欧元信用证合约余额 132.53 万欧元（10 份）、
瑞士法郎信用证合约余额 48.14 万瑞士法郎（1 份）。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                         139,612,960.00
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
    （一）投资成立浙江新码生物医药有限公司的事项
    2017 年 1 月，公司投资成立全资子公司浙江新码生物医药有限公司（以下简称为新码生物公
司），新码生物公司注册资本 1,000.00 万元，其中本公司以现金出资 500.00 万元，实物资产出
资 500.00 万元。新码生物公司已于 2017 年 1 月 18 日在绍兴市市场监督管理局登记成立，并取得
统一社会信用代码 91330600MA2899TKXY 的《营业执照》。2017 年 2 月公司已支付第一期出资款
500.00 万元。
    （二）投资华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业（有限合伙）的事项
    经公司 2016 年 12 月董事长办公会议同意，2017 年 1 月，公司和华盖医疗投资管理（北京）
有限公司签订《合伙协议》，公司以人民币 2,000.00 万元认缴华盖信诚医疗健康投资成都合伙企
业（有限合伙）出资额 2,000.00 万元。公司已于 2017 年 1 月支付首期出资款 1,000.00 万元。
    （三）投资北京美福润医药科技股份有限公司事项
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                            浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
    经公司 2016 年 12 月董事长办公会议同意，2017 年 1 月，公司和北京美福润医药科技股份有
限公司签订的股票认购协议，公司以 14.16 元/股的价格，认购其新增的 106 万股股票（每股面值
1 元），认缴金额合计 15,009,600.00 元，此次增资后，公司占北京美福润医药科技股份有限公
司总股本的比例为 1.21%，公司已于 2017 年 2 月支付全部认缴款 15,009,600.00 元，截至本财务
报告出具日，相关工商变更手续尚在办理中。
    （四）来益医药公司吸收合并杭州来益公司以及对来益医药公司增资的事项
    根据七届十一次董事会《关于全资子公司浙江来益医药有限公司吸收合并全资子公司杭州来
益生命营养科技有限公司暨增资的议案》，为提高来益医药公司管理效率，整合医药商业和物流
资源，拟由来益医药公司对杭州来益公司进行吸收合并，吸收合并完成后，来益医药公司注册资
本由 15,800 万元增加至 22,600 万元；同时公司拟以现金方式对上述吸收合并后的公司进行增资，
增资额为 13,400 万元，本次增资后来益医药公司注册资本变更为 36,000 万元。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
                                          169 / 183
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    确定报告分部考虑的因素：公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报
告分部，并以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进
行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    项目                境内               境外              分部间抵销         合计
主营业务收入      3,404,123,238.67   2,783,745,701.73      913,803,656.42 5,274,065,283.98
主营业务成本      2,336,626,501.58   2,345,834,636.49      904,008,873.42 3,778,452,264.65
资产总额          8,735,461,366.36     501,032,339.46      422,189,810.24 8,814,303,895.58
负债总额          1,760,568,447.04     457,208,236.38      395,296,857.56 1,822,479,825.86
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
    （1）2016年12月，本公司与浙江省新昌县医药药材有限公司签订了《协议书》，约定由浙江
省新昌县医药药材有限公司全权代理本公司下属新昌制药厂自产制剂产品的销售，合作期限自
2017年1月1日起至2017年12月31日。
    （2）有关《盐酸万古霉素原料药供应合同》的进展说明
    2008 年 4 月，本公司与美国 Hospira 公司签订了《盐酸万古霉素原料药供应合同》，约定由
本公司向美国 Hospira 公司长期供应盐酸万古霉素原料药，合作期限自 2008 年 4 月 30 日起至 2017
年 12 月 31 日，预计合同总金额为 12,000 万美元。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司累计已向该
公司销售盐酸万古霉素原料药 7,328.41 万美元。
    （3）关于辅酶 Q10 产品涉诉事项的最新进展
    日本 Kaneka 公司于 2010 年 10 月 28 日在德国起诉本公司侵犯其有关辅酶 Q10 的产品
专利（EP1466 982 B1），本公司于 2010 年 11 月立即应诉（以下简称“专利侵权案”），并同
时反诉其专利无效（以下简称“专利无效案”）。2012 年 3 月 13 日德国法官驳回了日本 Kaneka
公司诉讼本公司的专利侵权案，判决本公司辅酶 Q10 生产工艺没有侵犯日本 Kaneka 公司相关专
利。2012 年 11 月 7 日德国法官在慕尼黑进行了专利无效案的第一次口审，当场判定日本
Kaneka 公司辅酶 Q10 的产品专利（EP1466 982 B1）无效。日本 Kaneka 公司不服上述判决，分
别于 2012 年 4 月 25 日和 2013 年 3 月 19 日针对专利侵权案和专利无效案判决结果提出上
诉。2015 年 4 月 8 号，德国 Dusseldorf 高级地区法院确认了专利无效案的第一次口审判决，
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裁定日本 Kaneka 公司的辅酶 Q10 专利（EP1466 982 B1）与诉讼相关的权利要求无效，此为终
审判决。此判决同时使日本 Kaneka 公司的专利侵权案上诉自动失效。
    2016 年 5 月 31 日，德国 Dusseldorf 高级地区法院判决日本 Kaneka 公司支付本公司专
利侵权案赔偿金额合计 55,394.73 欧元。根据慕尼黑联邦专利法院于 2012 年 11 月 07 日作出
的具有法律效力的判决以及根据卡尔斯鲁厄联邦最高法院于 2015 年 05 月 24 日作出的具有法
律效力的判决，赔偿本公司在专利无效案一审和二审中诉讼费合计 178,370.66 欧元。本期，本
公司已收到该两笔诉讼赔偿金，本诉讼案件终结。
    （4）对外投资事项
    1）对创新生物公司增资的事项
    根据公司制定的制剂国际化发展战略，为了实现资源的有效配置，使昌海新区的业务划分更
加清晰，有利于专业化管理，加快制剂国际化的进程，经公司第七届董事会第四次（临时）会议
审议同意公司决定以浙江医药股份有限公司昌海生物分公司无菌粉针制剂项目全部资产及制剂区
块土地，对创新生物公司进行增资，实现制剂项目自主管理、独立运行。本次增资完成后，创新
生物公司注册资本由 60,000,000.00 元增加至 283,431,969.73 元。公司已于 2016 年 4 月办妥
工商变更登记手续。
    2）投资成立昌海制药公司的事项
    因发展需要，经公司 2015 年度股东大会审议同意，公司决定投资设立全资子公司昌海制药公
司。昌海制药公司注册资本 6.6 亿元，公司以账面价值为 664,272,224.40 元的实物资产进行出
资。昌海制药公司已于 2016 年 6 月 16 日在绍兴市市场监督管理局登记注册，并取得统一社会信
用代码为 91330600MA288EYT3Q 的《营业执照》。
    3）对上海维艾乐公司增资以及转让其部分股权的事项
    2016 年 12 月，经公司总裁办公会议同意，公司决定对上海维艾乐公司增加 500 万元的投资，
由本公司以现金出资的形式进行认缴，同时公司和上海弥卉企业管理咨询有限公司签订股权转让
协议，以 100 万元的价格转让公司所持有的上海维艾乐公司 200 万股权。上海维艾乐公司已于 2016
年 12 月办妥工商变更登记手续。公司已于 2017 年 3 月收到上海弥卉企业管理咨询有限公司支付
的 100 万元股权转让款并支付上海维艾乐公司 500 万元增资款。
    4）收购来益大药房公司 70%股权的事项
    2016 年 10 月，经公司总裁办公会议同意，来益医药公司和自然人孙占英、赖华香签订《股
权收购协议》，以 1,365 万元的价格收购其持有的来益大药房公司 70%的股权。来益医药公司已
于本期支付全部出资款，并于 2016 年 11 月 15 日办妥工商变更手续，同时自然人孙占英、赖华香
已于 2016 年 11 月 25 日办妥股权质押手续，将其持有的来益大药房公司 30%股权质押给来益医药
公司。
    5）投资成立浙江浙商健投资产管理有限公司的事项
                                          171 / 183
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                 2016 年 12 月，经公司董事长办公会议同意，公司与杭州民生医药控股集团有限公司等 17 家
             公司共同出资成立浙江浙商健投资产管理有限公司，该公司注册资本 2,200 万元，其中本公司以
             货币出资的方式认缴 100 万元，占比 4.55%。该公司已于 2016 年 12 月 28 日在浙江省工商行政管
             理局登记成立，并取得统一社会信用代码为 91330000MA27U0908J 的《营业执照》。公司已于 2017
             年 1 月支付首次出资款 50 万元。
                 （5）关于组建企业集团的事项
                 根据 2016 年第一次临时股东大会审议通过的《关于组建企业集团的议案》，以本公司为主体，
             下属 8 家子公司（创新生物公司、昌海制药公司、来益医药公司、杭州来益公司、来益生物公司、
             来益进出口公司、上海来益公司、上海维艾乐公司）为成员单位组建企业集团。公司已于本期取
             得了经浙江省工商行政管理局核准的编号为 001418 的《企业集团登记证》。
             8、 其他
             □适用 √不适用
             十七、 母公司财务报表主要项目注释
             1、 应收账款
              (1).    应收账款分类披露：
             √适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                                  期初余额
              账面余额            坏账准备                                 账面余额           坏账准备
                                                                                                        计
 种类                                          计提      账面                                           提   账面
                         比例                                                       比例
             金额                  金额        比例      价值            金额                 金额      比   价值
                         (%)                                                        (%)
                                               (%)                                                      例
                                                                                                       (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的应收
账款
按信用   812,769,272.00 100.00 24,830,857.92    3.06 787,938,414.08 611,264,921.03 100.00 18,562,231.73 3.04 592,702,689.30
风险特
征组合
计提坏
账准备
的应收
账款
                                                             172 / 183
                                                 浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的应
收账款
  合计   812,769,272.00    /     24,830,857.92    /     787,938,414.08 611,264,921.03    /    18,562,231.73   / 592,702,689.30
            期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
            □适用√不适用
            组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
            √适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                              期末余额
                          账龄
                                                      应收账款                坏账准备                计提比例
            1 年以内
            其中：1 年以内分项
            1 年以内                                  809,831,530.06          24,294,945.91                      3.00
            1 年以内小计                              809,831,530.06          24,294,945.91                      3.00
            1至2年                                        516,363.79              51,636.38                     10.00
            2至3年                                      2,421,378.15             484,275.63                     20.00
            3 年以上
            3至4年
            4至5年
            5 年以上
                      合计                            812,769,272.00          24,830,857.92                      3.06
            确定该组合依据的说明：
            无
            组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
            □适用 √不适用
            组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
            □适用 √不适用
              (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
            本期计提坏账准备金额 6,635,376.21 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
            其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
            □适用 √不适用
              (3).    本期实际核销的应收账款情况
            √适用 □不适用
                                                               173 / 183
                                         浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                           项目                                                 核销金额
         实际核销的应收账款                                                                    366,750.02
         其中重要的应收账款核销情况
         □适用 √不适用
           (4).      按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
         √适用 □不适用
                                                                          占应收账款余额
           单位名称                                      账面余额                              坏账准备
                                                                            的比例(%)
         ZMC 欧洲公司                                    214,168,884.12              26.35      6,425,066.52
         维泰尔公司                                      135,335,701.94              16.65      4,060,071.06
         浙江省新昌县医药药材有限公司                    53,188,951.56                6.54      1,595,668.55
         来益进出口公司                                  48,565,032.71                5.98      1,456,950.98
         昌海制药公司                                    40,982,089.89                5.04      1,229,462.70
           小   计                                       492,240,660.22              60.56     14,767,219.81
           (5).      因金融资产转移而终止确认的应收账款：
         □适用 √不适用
           (6).      转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
         □适用 √不适用
         其他说明：
         □适用 √不适用
         2、 其他应收款
         (1). 其他应收款分类披露：
         √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                               期初余额
          账面余额               坏账准备                           账面余额          坏账准备
 类别                                    计提     账面                                         计提    账面
                      比例                                                   比例
         金额                  金额      比例     价值              金额              金额     比例    价值
                      (%)                                                    (%)
                                          (%)                                                  (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
                                                       174 / 183
                                             浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
按信用 719,859,323.83 100.00 51,012,692.37 7.09 668,846,631.46 584,920,192.89 100.00 123,783,345.85 21.16 461,136,847.04
风险特
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
  合计 719,859,323.83 / 51,012,692.37 / 668,846,631.46 584,920,192.89 / 123,783,345.85 / 461,136,847.04
             期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
             □适用√不适用
             组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
             √适用□不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                              期末余额
                              账龄
                                                        其他应收款            坏账准备         计提比例
             1 年以内
             其中：1 年以内分项
             1 年以内                                  546,325,933.16        16,389,777.99                3.00
             1 年以内小计                              546,325,933.16        16,389,777.99                3.00
             1至2年                                     85,653,381.16         8,565,338.12               10.00
             2至3年                                     59,666,428.34        11,933,285.67               20.00
             3 年以上                                   28,178,581.17        14,089,290.59               50.00
             3至4年
             4至5年
             5 年以上                                       35,000.00            35,000.00              100.00
                           合计                        719,859,323.83        51,012,692.37                7.09
             确定该组合依据的说明：
             无
             组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
             □适用 √不适用
             组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
             □适用 √不适用
                                                           175 / 183
                                     浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
         (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
         本期计提坏账准备金额-72,670,653.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
         其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
         □适用 √不适用
         (3). 本期实际核销的其他应收款情况
         √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                           项目                                             核销金额
         实际核销的其他应收款                                                              100,000.00
         其中重要的其他应收款核销情况：
         □适用 √不适用
         其他应收款核销说明：
         □适用 √不适用
         (4). 其他应收款按款项性质分类情况
         √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                   款项性质                     期末账面余额                     期初账面余额
         子公司往来                                   514,094,760.98                   429,766,566.67
         出口退税                                      80,683,360.01                    28,872,513.55
         应收暂付款                                     7,683,014.35                     7,109,761.97
         押金保证金                                   100,485,622.03                   118,757,090.00
         其他                                             912,566.46                       414,260.70
         股权转让款                                     1,000,000.00
         暂借款                                        15,000,000.00
                     合计                             719,859,323.83                   584,920,192.89
         (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
         √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                     占其他应收款期末余      坏账准备
    单位名称           款项的性质      期末余额            账龄
                                                                       额合计数的比例(%)     期末余额
来益医药公司              往来款       225,000,000.00      1 年以内                31.26      6,750,000.00
来益生物公司              往来款       119,418,400.00      1 年以内                16.59      3,582,552.00
杭州来益公司              往来款       105,000,000.00      [注 1]                  14.59    13,057,007.60
绍兴市滨海新城管理委员会 保证金         96,657,150.00      [注 2]                  13.43    20,813,855.00
应收出口退税              出口退税      80,683,360.01      1 年以内                11.21      2,420,500.80
          合计                 /       626,758,910.01            /                  87.08   46,623,915.40
              [注 1]：其中账龄 1 年以内 27,474,786.66      元，1-2 年的 46,737,106.67 元，2-3 年的
         26,116,666.67 元，3-5 年的 4,671,440.00 元。
             [注 2]：其中账龄 1 年以内 9,610,000.00 元，1-2 年的 35,013,800.00 元，2-3 年的
         29,975,000.00 元，3-5 年的 22,058,350.00 元。
                                                   176 / 183
                                            浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
             (6). 涉及政府补助的应收款项
             □适用 √不适用
             (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
             □适用 √不适用
             (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
             □适用 √不适用
             其他说明：
             □适用 √不适用
             3、 长期股权投资
             √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                        期末余额                                       期初余额
      项目
                      账面余额          减值准备         账面价值         账面余额     减值准备     账面价值
对子公司投资        1,291,395,632.16     5,500,000.00 1,285,895,632.16 373,063,516.00     5,500,000.00   367,563,516.00
对联营、合营企业        9,654,294.95                      9,654,294.95     9,450,266.17                   9,450,266.17
投资
      合计          1,301,049,927.11     5,500,000.00 1,295,549,927.11 382,513,782.17     5,500,000.00   377,013,782.17
             (1) 对子公司投资
             √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                                            本期计提 减值准备期末
  被投资单位         期初余额            本期增加          本期减少           期末余额
                                                                                            减值准备     余额
来益生物公司        17,325,000.00                                            17,325,000.00
上海来益公司         6,523,320.00                                             6,523,320.00           5,500,000.00
香港博昌公司            75,546.00                                                75,546.00
来益医药公司       158,000,000.00                                           158,000,000.00
杭州来益公司        68,000,000.00                                            68,000,000.00
来益进出口公司      10,000,000.00                                            10,000,000.00
上海维艾乐公司       5,000,000.00        5,000,000.00 2,000,000.00            8,000,000.00
维泰尔公司          21,618,450.00                                            21,618,450.00
ZMC 欧洲公司        16,771,200.00                                            16,771,200.00
创新生物公司        60,000,000.00      251,059,891.76                       311,059,891.76
浙江海隆公司         9,750,000.00                                             9,750,000.00
昌海制药公司                           664,272,224.40                       664,272,224.40
      合计         373,063,516.00      920,332,116.16 2,000,000.00        1,291,395,632.16           5,500,000.00
             (2) 对联营、合营企业投资
             √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                          177 / 183
                                            浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
                                                    本期增减变动
                               追                     其他              宣告发                                   减值准
  投资            期初                     权益法下         其他                   计提             期末
                               加   减少              综合              放现金              其                   备期末
  单位            余额                     确认的投         权益                   减值             余额
                               投   投资              收益              股利或              他                     余额
                                           资损益           变动                   准备
                               资                     调整                利润
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
ZMC-USA 公   9,269,538.07                  206,143.59                                             9,475,681.66
司
新昌美中公        180,728.10               -2,114.81                                                178,613.29
司
小计         9,450,266.17                  204,028.78                                             9,654,294.95
  合计       9,450,266.17                  204,028.78                                             9,654,294.95
             其他说明：
             无
             4、 营业收入和营业成本：
             √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                           本期发生额                               上期发生额
                   项目
                                     收入               成本                  收入               成本
             主营业务          3,326,920,378.16   2,007,516,548.52      2,563,293,733.73 2,026,463,568.90
             其他业务             27,933,247.19      25,752,996.87          5,269,042.20       3,398,659.21
                 合计          3,354,853,625.35   2,033,269,545.39      2,568,562,775.93 2,029,862,228.11
             其他说明：
             无
             5、 投资收益
             √适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                             项目                                本期发生额                     上期发生额
             成本法核算的长期股权投资收益
             权益法核算的长期股权投资收益                                204,028.78                   67,793.42
             处置长期股权投资产生的投资收益                           -1,000,000.00                  977,688.97
             以公允价值计量且其变动计入当期损益的
             金融资产在持有期间的投资收益
             处置以公允价值计量且其变动计入当期损
             益的金融资产取得的投资收益
             持有至到期投资在持有期间的投资收益
             可供出售金融资产在持有期间的投资收益                      2,159,000.00                2,576,000.00
             处置可供出售金融资产取得的投资收益                                                  231,601,167.70
             丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
                                                          178 / 183
                             浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
计量产生的利得
其他                                                      28,721.04                212,876.71
                  合计                                 1,391,749.82            235,435,526.80
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                项目                                   金额                      说明
非流动资产处置损益                                     -20,637,671.30
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                    29,907,684.18
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                     1,185,120.42
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
                                           179 / 183
                                浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                      -16,544,371.02
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                               1,585,432.99
少数股东权益影响额                                        -2,335,918.11
                合计                                      -6,839,722.84
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                    加权平均净资产                         每股收益
         报告期利润
                                      收益率（%）         基本每股收益                稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                      6.64                     0.48                       0.48
利润
扣除非经常性损益后归属于                      6.74                     0.49                       0.49
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
    (1) 加权平均净资产收益率的计算过程
   项   目                                                 序号                   本期数
 归属于公司普通股股东的净利润                                A                        450,102,013.98
 非经常性损益                                                B                         -6,839,722.84
 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利
                                                           C=A-B                      456,941,736.82
 润
 归属于公司普通股股东的期初净资产                            D                   6,595,317,503.19
 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的
                                                             E                        187,982,200.00
 净资产
 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数                      F
 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净
                                                             G                         46,805,400.00
 资产
                                              180 / 183
                                浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数                      H
         摊销股权激励成本影响净资产                         I1            16,597,117.56
         增减净资产次月起至报告期期末的累计月数             J1
         出售子公司少数股权投资差额                         I2            2,457,392.70
         增减净资产次月起至报告期期末的累计月数             J2
其他
         限制性股票影响净资产                               I3          -187,982,200.00
         增减净资产次月起至报告期期末的累计月数             J3
         可供出售金融资产公允价值变动净额及外币
         报表折算差额
                                                            I4           -39,447,686.33
         增减净资产次月起至报告期期末的累计月数             J4
报告期月份数                                                K
                                                    L=D+A/2+E×F/K-G
加权平均净资产                                                         6,781,391,246.41
                                                    ×H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率                                      M=A/L                  6.64%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率                        N=C/L                  6.74%
   (2)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
       1)基本每股收益的计算过程
  项     目                                                 序号            本期数
归属于公司普通股股东的净利润                                    A      450,102,013.98
非经常性损益                                                    B       -6,839,722.84
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股
                                                           C=A-B       456,941,736.82
东的净利润
期初股份总数                                                    D         936,108,000
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股
                                                                E
份数
发行新股或债转股等增加股份数                                    F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数                            G
因回购等减少股份数                                              H
                                              181 / 183
                         浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
减少股份次月起至报告期期末的累计月数                   I
报告期缩股数                                           J
报告期月份数                                           K
发行在外的普通股加权平均数                 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J   936,108,000
基本每股收益                                        M=A/L                0.48
扣除非经常损益基本每股收益                          N=C/L                0.49
   2）稀释每股收益的计算过程
   稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
                                       182 / 183
                        浙江医药股份有限公司 2016 年年度报告
                         第十二节 备查文件目录
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    备查文件目录
                   公司会计报表。
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公
    备查文件目录
                   告原稿。
                                                                       董事长：李春波
                                                        董事会批准报送日期：2017-04-12
修订信息
□适用 √不适用
                                      183 / 183

附件：公告原文

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